久其软件(002279)_公司公告_久其软件：2017年年度报告新浪财经

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久其软件：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-16
北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年年度报告 2018 年 04 月北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人赵福君、主管会计工作负责人邱安超及会计机构负责人(会计主管人员)丁丹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及的对公司未来年度计划及发展规划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。公司当前暂不存在重大经营风险，但不排除因下述风险事项影响公司的日常经营成果，敬请广大投资者注意投资风险。一、宏观经济与政策风险公司系面向政府和企业提供信息化服务的软件厂商，最终服务于实体经济，其业务增长与经济周期存在相关性。公司近年来业务稳定增长，如果未来经济增速放缓或出现衰退，公司业务增长可能受到不利影响，从而对公司的盈利能力产生不利影响。如果公司未来不能适应宏观经济形势和政策的变化，公司经营业绩将面临波动的风险。此外，国家对软件产业和软件企业出台并实行了多项优惠政策，公司作为国家软件产业中的重点企业之一，享受优惠政策。如果国家针对软件行业的优惠政策发生不利变化，或公司未能取得享受优惠政策的资格，将可能对公司的经营和盈利产生不利影响。公司建立了科学的内部控制北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文管理机制，积极应对宏观经济与政策变动，为公司稳定经营与持续发展奠定了良好的基础。二、行业竞争风险在大数据、云计算、移动互联、人工智能等技术应用蓬勃发展的当下，企业产品技术的研发创新能力、产业生态链的构建与运营能力在竞争中愈发重要。随着行业的不断延伸，客户需求的多元化、精细化、综合化要求不断提高，只有高水平的信息技术、精准的市场定位以及丰富的运营经验才能更好的满足客户需求不断变化。如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋势，根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，则存在因竞争优势减弱而导致经营业绩不能达到预期目标的风险。因此，公司将不断完善产品及解决方案，满足客户日益变化的需求，同时持续加大研发投入，提高核心竞争力。三、业绩季节波动风险目前公司收入主要来源于电子政务、集团管控、互联网服务三大类业务。由于电子政务和集团管控业务的客户群体主要为政府部门和大型企事业单位等，该类用户大多执行较为严格的财务预算和支出管理制度，通常在年初确定项目规划及支出安排，在下半年完成项目招标或项目验收相关工作，因此，公司实现收入及盈利的高峰期通常在每年的第三和第四季度，存在一定季节性波动风险。但互联网服务业务受业绩季节性因素影响相对较小，从一定程度上能够缓和公司业绩季节性波动的影响。四、业务发展风险北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文为把握产业发展机遇，实现战略转型升级，公司近年来积极开展业务布局，在技术研发、商业模式、市场资源等方面探求传统软件产业与移动互联、大数据等新兴技术之间的融合与创新。通过自主孵化和投资并购的方式扩充业务范围，加大产业投资力度，完善产品与解决方案体系，打造业务生态。然而，信息技术行业发展日新月异，市场竞争日趋白热化，转型升级后的公司业务能否在技术与市场上保持先进性，并在较短的时间周期内抢占市场资源、树立优势地位，从而形成公司新的利润增长点仍存在不确定性。因此公司将采取审慎开展新业务、适时关停并转不良业务及加快构建业务生态等方式，巩固业务核心竞争力，实现转型升级目标。五、收购整合与商誉减值风险公司自 2014 年至今先后收购亿起联科技、华夏电通、瑞意恒动和上海移通。上述收购完成后，公司的业务范围和资产规模迅速扩大，公司与被收购企业之间需在业务规划、客户共享、产品发展、文化建设、管理体系、财务统筹等方面进行深入融合，能否顺利实现整合具有不确定性。此外截至 2017 年 12 月 31 日，公司因投资并购形成的商誉总额为 167,863.05 万元，被并购企业因面临着宏观经济、行业政策、市场竞争、技术研发等经营管理风险，或将出现承诺业绩不达标的情况，若公司未能及时制定并实施与之相适应的具体措施，可能无法达到预期的协同效应，从而给公司及股东利益造成不利影响。同时如果其经营状况急剧恶化，根据《企业会计准则》的相关规定，需要对商誉计提减值，将对公司的整体经营业绩造成较为严重的影响。因此公司将继续加强对被投资企业的投后管理工作，深化各方在财务管理、客户管理、资源统筹、业务拓展等方面的融合，从而发挥整合协同效应。并且为防范商誉减值风险，公司会审北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文慎选择并购对象，同时加强并购方案中对赌与激励机制的运用，强化被并购企业管理团队的风险意识和抵御风险的能力，最大限度地降低商誉减值风险。六、人力资源风险公司属于技术资本和智力资本密集型行业，人力资源是企业成败的关键因素，行业内的市场竞争也越来越体现为高素质人才的竞争。本行业企业的人力资源群体通常具有人员素质高、流动性大、知识结构更新快、人力成本不断上升的特点。公司可能会面临核心技术人员和管理人员离职的风险，以及在业务扩张过程中无法招聘到足够合格的技术人员和管理人员的风险。因此，公司不断发展企业文化，建立和完善人才的选拔、考核、晋升、奖励等机制，推行后备人才管理及人才梯队建设，避免人才流失，实现公司的持续健康发展。七、应收保理款风险截至 2017 年 12 月 31 日，公司因保理业务形成的应收保理款总额为 25,312.07 万元。受宏观经济波动、市场不确定性、社会信用机制缺失等因素影响，或将存在应收款项无法回收的风险，对上市公司经营业绩产生不良影响。因此，公司将加强风险管控机制，重点把控交易真实性审核、履约能力及增信措施评估、应收账款受让和回收等关键环节，有效防范业务风险。同时审慎选择保理客户，规范档案管理，加强业务团队培训，确保保理业务良性、健康发展。八、募集资金运用风险报告期公司公开发行可转换公司债券，募集资金总额 78,000 万元。随着公司对大数据技术应用、数字传播业务加大投入力度，公司需要持续的研发费用北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文投入，并开拓传播渠道和媒介资源等，公司对资金的需求持续增加。虽然公司在募投项目选择时已充分进行了可行性论证，但是募集资金的运用与市场供求、国家产业政策、行业竞争情况、技术进步、公司管理及人才等因素密切相关，上述任何因素的变动都可能直接影响募投项目的经济效益。如果未来业务市场需求增长低于预期，或业务市场推广进展与公司预测产生偏差，则存在调整募集资金用途及使用进度的可能，也可能存在募集资金投资项目实施后达不到预期效益的风险。因此，公司将根据生产经营与募投项目的实际需求，合理计划募集资金的使用，同时加强对募集资金专户的监督和管理。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以资本公积金转增股本。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9 第三节公司业务概要 ..................................................................................................................... 13 第四节经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 16 第五节重要事项.............................................................................................................................. 36 第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 59 第七节优先股相关情况 ................................................................................................................. 68 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 69 第九节公司治理.............................................................................................................................. 74 第十节公司债券相关情况 ............................................................................................................. 80 第十一节财务报告 ......................................................................................................................... 83 第十二节备查文件目录 ............................................................................................................... 193 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司、久其、久其软件指北京久其软件股份有限公司报告期、本报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日久其数字传播指公司全资子公司，久其数字传播有限公司控股股东、久其科技指公司控股股东，北京久其科技投资有限公司上海移通指公司控股子公司，上海移通网络有限公司久其政务指公司控股子公司，北京久其政务软件股份有限公司亿起联科技指公司全资子公司，北京亿起联科技有限公司瑞意恒动指公司全资子公司，北京瑞意恒动科技有限公司华夏电通指公司全资子公司，北京华夏电通科技有限公司蜂语网络指公司控股子公司，北京蜂语网络科技有限公司蜂语 Nectar 指蜂语网络研发的在线移动应用开发工具和针对企业移动应用的管理平台久其金建指公司控股子公司，北京久其金建科技有限公司社会化媒体营销，利用社会化网络、在线社区、博客、百科或者其他互联社会化营销指网协作平台媒体进行营销，是公共关系和客户服务维护开拓的一种方式上海恒瑞指上海移通全资子公司，上海恒瑞网络信息有限公司久金保指公司全资子公司，深圳市久金保商业保理有限公司海南久其指公司全资子公司，海南久其云计算科技有限公司久其智通指公司控股子公司，北京久其智通数据科技有限公司久金所指公司控股子公司，北京久其互联网金融信息服务有限公司海南互联网研究院指公司全资子公司，海南久其互联网产业研究院有限公司北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称久其软件股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称北京久其软件股份有限公司公司的中文简称久其软件公司的外文名称（如有） Beijing Join-Cheer Software Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）Join-Cheer 公司的法定代表人赵福君注册地址北京市海淀区文慧园甲 12 号楼 1 层注册地址的邮政编码 100082 办公地址北京经济技术开发区西环中路 6 号办公地址的邮政编码 100176 公司网址 www.jiuqi.com.cn 电子信箱 002279@jiuqi.com.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王海霞刘文佳联系地址北京经济技术开发区西环中路 6 号北京经济技术开发区西环中路 6 号电话 010-58022988 010-88551199 传真 010-58022897 010-58022897 电子信箱 whx@jiuqi.com.cn liuwenjia@jiuqi.com.cn 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点董事会办公室北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码 911100007177242684（统一社会信用代码） 2015 年以来，公司深化内生增长与外延发展的战略，围绕管理软件和数字传播业公司上市以来主营业务的变化情况（如务打造大数据 B2B2C 生态体系。具体业务情况详见本报告“第三节公司业务概要有）一、报告期内公司从事的主要业务”部分。历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市西城区北三环中路 29 号院茅台大厦 28 层签字会计师姓名张军书、胡碟公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京市西城区复兴门内大街红塔证券股份有限公司欧阳凯、曹晋闻截止到 2018 年 12 月 31 日 158 号远洋大厦 708A 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 1,992,176,981.00 1,320,802,031.31 50.83% 716,679,345.55 归属于上市公司股东的净利润 306,943,384.51 218,609,712.88 40.41% 134,979,385.42 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 266,852,593.97 212,147,251.85 25.79% 122,260,399.87 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 127,919,925.53 96,467,347.89 32.60% 173,522,161.37 （元）基本每股收益（元/股） 0.4351 0.3106 40.08% 0.2101 稀释每股收益（元/股） 0.4351 0.3106 40.08% 0.2101 加权平均净资产收益率 12.86% 10.60% 2.26% 10.19% 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末总资产（元） 4,707,752,786.27 2,795,870,631.63 68.38% 2,497,285,739.62 归属于上市公司股东的净资产 2,614,056,562.07 2,163,798,446.03 20.81% 1,965,596,669.68 （元）七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 202,567,069.42 396,057,385.94 456,062,357.49 937,490,168.15 归属于上市公司股东的净利润 5,871,669.39 44,267,814.74 95,173,898.07 161,630,002.31 归属于上市公司股东的扣除非经 3,199,285.37 43,588,072.65 69,012,903.05 151,052,332.90 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -116,956,481.59 -16,365,884.96 8,433,247.34 252,809,044.74 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值主要系公司报告期处置房产 28,135,291.28 -224,010.15 -325,926.50 准备的冲销部分）损益公司报告期内获得政府补助计入当期损益的政府补助（与企业业务密切明细请参看本报告“第十一节相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 14,612,748.28 7,796,435.38 3,445,243.49 财务报告七、合并财务报表政府补助除外）注释 55、营业外收入” 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文计入当期损益的对非金融企业收取的资金 5,980,840.14 占用费系子公司报告期内购买的保委托他人投资或管理资产的损益 770,852.79 本型浮动利率银行理财产品的投资收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 3,066,688.55 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益主要系亿起联科技报告期内除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,984,902.66 262,419.44 -532,381.60 收到诉讼赔偿金其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,252,250.00 3,204,866.35 减：所得税影响额 1,896,524.89 1,031,901.03 1,999,886.33 少数股东权益影响额（税后） 6,264,229.58 340,482.61 120,458.55 主要系合并上海移通所致合计 40,090,790.54 6,462,461.03 12,718,985.55 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否当前，全球软件业正在步入加速创新、快速迭代、群体突破的爆发期，加快向网络化、平台化、服务化、智能化、生态化演进。以软件为核心的数字经济蓬勃兴起，正在成为推动我国经济社会发展的新动能。相对而言，软件和信息技术服务业受经济周期的影响比传统的制造业要小，具有较强的抗周期性。据工业和信息化部的快报数据显示，2017年全国软件和信息技术服务业完成软件业务收入5.5万亿元，比上年增长13.9%，继续呈现稳中向好的运行态势。自2016年《十三五规划纲要》明确提出实施国家大数据战略以来，我国信息技术产业获得了空前的发展机遇，大数据产业加速落地。2017年1月，工业和信息化部出台了《大数据产业发展规划（2016－2020年）》，提出到2020年要基本建成技术先进、应用繁荣、保障有力的大数据产业体系。大数据作为国家基础性战略资源，其应用之基础是数据，其核心之所在是对数据价值的发现与变现，久其持续挖掘数据的核心价值，顺应趋势、引领潮流，聚焦数据二十年，专注于政企客户，凭借自身技术和产品的优势，以应用场景为抓手，全面整合行业、方案、技术、数据、人才等资源，深度布局、积极开拓，构建了大数据生态体系，加速推进从传统软件厂商向聚焦B2B2C的大数据综合服务提供商的战略转型。目前公司主营业务系管理软件（包括电子政务和集团管控）和数字传播两大业务板块。管理软件是公司的根基业务，通过二十年的积累与发展，公司已经成为集咨询、规划、建设、运维、服务等综合能力于一体的国内领先的管理软件提供商，沉淀了包括国家部委、企业集团在内众多政企优质客户。报告期，公司不断推进大数据发展战略，持续深化聚焦行业的策略，推出具有典型行业特点的财经、民生、交通、司法等大数据解决方案，树立业内领先的大数据应用标杆。数字传播方面，在报告期，公司发起设立了全资子公司久其数字传播，整合公司旗下移动营销、品牌出海营销、社会化营销等业务，着力打造“以大数据驱动”的数字传播品牌，为品牌客户提供自动化、数据化、全球化和全渠道的一站式数字传播服务。管理软件业务与数字传播业务齐头并进，是大数据技术应用与现代商业模式深度融合的典范，是公司顺应时代发展和产业变革势在必行的选择，也是公司全面提升B2B2C的大数据综合服务能力、加速构建面向政企客户的大数据生态体系的最佳路径。并且，为了进一步增强政企客户业务粘性，彰显信息服务的价值，报告期初公司与控股股东共同收购了国内领先的专业移动信息服务提供商上海移通。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化固定资产无重大变化无形资产无重大变化北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文主要资产重大变化说明在建工程期末账面价值为 5,051.42 万元，较年初增加 147.85%。主要系报告期募投在建工程项目久其政务研发中心建设项目投入进展所致货币资金期末账面价值为 93,294.81 万元，较年初增加 31.65%。主要系报告期公开货币资金发行可转债募集资金到位及合并上海移通所致应收票据期末账面价值为 15 万元，较年初减少 97.47%。主要系报告期公司承兑银应收票据行汇票所致应收账款期末账面价值为 48,821.69 万元，较年初增加 59.66%，主要系报告期合并应收账款上海移通所致应收保理款期末账面价值为 25,312.07 万元，较年初增加 280.45%，主要系报告期久应收保理款金保保理业务规模扩大所致应收利息应收利息期末账面价值为 107.55 万元，年初为 0 元，主要系久金保应收利息其他应收款期末账面价值为 9,237.99 万元，较年初增加 44.24%，主要系报告期合并其他应收款上海移通所致其他流动资产期末账面价值为 57,353.26 万元，较年初增加 3755.33%，主要系报告其他流动资产期公司使用暂时闲置的募集资金进行银行理财所致可供出售金融资产期末账面价值为 699.80 万元，年初为 0 元，主要系报告期公司参可供出售金融资产股投资惟新科技及全资子公司参股投资数说故事所致长期股权投资期末账面价值为 13,365.80 万元，较年初增加 47.49%，主要系报告期长期股权投资公司对大数据产业基金实缴出资所致开发支出期末账面价值为 0 元，年初为 471.98 万元，主要系本报告期公司开发支出开发支出均形成无形资产所致商誉期末账面价值为 167,863.05 万元，较年初增加 62.44%，主要系报告期并购上海商誉移通所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司深耕政企信息化领域二十年，建立起了广泛稳定的客户基础和良好的品牌形象。凭借自主创新的技术研发实力，不断提高技术层级，构建了独有的核心产品平台、关键开发技术以及丰富多样的应用场景，利用大数据赋能，提升了客户对于数据应用价值发现与变现的能力，强有力地增加了客户服务粘性。久其大数据解决方案集“咨询+实施+技术+平台+运维+云服务” 于一体，具备数据采集、存储、平台计算、数据挖掘、可视化展现、融合服务、信息安全、数据资源规划八大方面核心能力, 已形成集BI多维数据分析、移动精准营销、音视频大数据、Hadoop大数据支撑平台、融合的分布式数据库、私有/公有云解决方案、大数据应用咨询在内的久其大数据技术体系。公司管理团队与核心技术人员较为稳定，并通过不断健全组织管理制度、建立合理科学的激励和考核机制，逐渐形成了一支专业配置完备、年龄结构合理，且具备专业能力及管理经验的复合型人才队伍。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文公司在报告期内未发生核心管理团队及关键技术人员变化，专利及非专利技术升级换代，盈利模式变化，特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。报告期公司及各子公司资质认证进一步强化。继公司取得CMMIL5认证后，控股子公司久其政务在报告期也获得这一难度最大、级别最高的世界软件能力成熟度认证。久其政务还通过了军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案，以及涉密信息系统集成资质（乙级-系统集成）、GJB 9001B-2009武器装备质量管理体系、ISO 27001信息安全管理体系、ISO 20000IT服务管理体系。报告期，公司获评2017中国大数据企业50强、北京软件和信息服务百强企业、中关村高成长企业TOP100和北京市诚信系统集成企业，并荣获中国大数据财政领域大数据最佳解决方案奖。各子公司亦凭借其突出表现进一步巩固市场地位，并获行业认可。报告期，亿起联科技被中国互联网协会评为2017年中国互联网企业100强，获得第九届中国广告主峰会最具影响力“互联网+”出海营销公司奖，2017IAI国际创享节大数据营销类铜奖，2017IAI新旅游营销峰会暨首届IAI国际旅游整合营销类银奖，GMGC全球游戏开发者大会2017年度最佳移动游戏营销平台，第六届中国传播领袖论坛暨蒲公英之夜年度最佳产品奖、海外营销类银奖，并被Facebook官方评为中国区优质广告合作伙伴。瑞意恒动相继获得第九届中国广告主峰会整合传播类金奖、综合类银奖、网络类铜奖和最具营销创新力企业，2017IAI国际创享节公益类案例铜奖，2017中国内容营销盛典最佳社会化整合营销案例类银奖，2017第五届TopDigital创新盛典创意整合服务类金奖、整合营销服务类银奖和铜奖等。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述（一）总体情况报告期，公司以大数据战略为指引，以管理软件业务和数字传播业务双轮驱动，围绕业务咨询、产品技术、解决方案全面提升B2B2C大数据综合服务能力，加速构建面向政企客户的大数据生态体系，综合竞争力得以持续提升，经营业绩实现稳健增长。本报告期公司共实现营业收入199,217.70万元，同比增幅50.83%；实现利润总额37,882.20万元，同比增幅61.58%；实现归属于上市公司股东的净利润30,694.34万元，同比增幅40.41%。公司在2017年初控股收购的上海移通于报告期4月正式纳入合并范围，若剔除合并上海移通的影响，本报告期公司共实现营业收入154,406.42万元，同比增幅16.90%，实现归属于上市公司股东的净利润26,245.97万元，同比增幅20.06%。报告期，公司在保持对大数据和人工智能前沿技术跟踪的基础上，充分运用大数据和人工智能相关技术为现有业务和产品赋能，在大数据分析建模、信用管理、高级数据挖掘模型、深度神经网络、大数据仿真、自然语言处理与知识图谱和系统动力学等大数据前沿技术研究方面取得了一定进步，同时久其大数据品牌建设亦全面升级，报告期公司亮相数博会、中国大数据生态系统峰会、大数据城市行、中国大数据生态大会和北京大数据日等行业活动，进一步深化了久其大数据在业内的影响力。（二）主要业务情况 1、电子政务业务公司电子政务业务在报告期共实现收入55,308.22万元，同比增幅2.58%。2017年8月，《“十三五”国家政务信息化工程建设规划》正式颁布，标志着我国政务信息化迈入了创新发展的新阶段。电子政务是公司深耕二十年的传统优势所在，这也为公司深化落实政府大数据战略奠定了坚实的基础。报告期，公司秉承政府管理和社会治理创新发展的思路，深度聚焦财政、交通、司法、民生等领域，进一步推进政府大数据应用场景的落地，助力政府客户提升其公共服务和行政管理能力。 (1) 财政行业财政报表业务方面，报告期公司承建的财政部“横向一体化、纵向集中化、全国系统化”的统一报表项目完成开发，除进一步夯实了公司在财政统计业务方面的领先地位外，有效挖掘了财政业务深度，为后续的大数据分析应用提供基础。资产管理业务方面，以资产大数据为核心的行政事业单位资产管理信息系统三期项目于报告期初正式启动，经过10个月的开发与测试，已在5个中央部门和3个地方财政部门启动试运行，为2018年向全国推广提供必要保障；此外，公司新产品政府资产报告系统于2017年7月底正式上线，在四川省首次实现了政府资产报告省级网络化管理，为2018年全国推广打下了良好基础；财务决算业务方面，部门决算网络版系统的建设和推广在全国20余个省份稳步推进。 (2) 交通行业报告期，公司紧紧围绕交通运输信息化“十三五”发展规划，通过建立和完善交通运输数据资源开放共享平台、交通运输决策支持平台、交通运输财务管理平台等解决方案，探索交通行业数据资源共享与价值挖掘，践行“大交通”的目标战略。2017 年上半年顺利签约中国民航局空管财务管理信息系统、交通运输部综合交通运输统计信息决策支持系统、中国交通通信信息中心交通运输财务审计信息管理系统等三个千万级项目，进一步奠定了公司在交通行业财管与统计的领先地位。报告期下半年公司成功中标云南省公路局云计算数据中心系统、甘肃省交通运输行业数据资源交换共享与开放应用平台、黑龙江省公路路政管理局科技治超应用系统及数据资源建设等项目，实现了公司在交通数据中心、治超应用等业务领域的突破与延伸。 (3) 司法行业北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文报告期，公司全资子公司华夏电通以“大数据+人工智能”赋能司法服务，深化法律知识图谱的构建与应用，推动公司业务向智慧法院的战略升级，业务结构持续优化，实现了从数字法庭的单引擎到智慧法庭与智慧审判相结合双引擎驱动的转变。2017 年，华夏电通与山西朔州市中级人民法院、晋中市中级人民法院签署了智慧法院战略合作协议，实现了智慧法院业务的落地，并通过辽宁北镇市人民法院智慧法院系统的建设和交付，为业务向全省乃至全国推广打好了基础。面向智慧法院建设的互联网开庭系统、卷宗深度应用系统、庭审辅助系统、文书一键生成系统、自助刻录打印一体机、大屏可视化等产品与解决方案不断向全国各级法院推广和应用。华夏电通的“互联网法律服务平台”正在建设之中，通过构建泛司法领域的B2B2C的生态圈，努力践行“让老百姓打官司更容易”的目标。此外，公司与华夏电通的融合效应更加显著，公司原有的行政事业单位财务业务综合管理解决方案在司法部门实现新的突破，报告期先后签约司法部计财司、云南高院、湖北高院、海南高院等客户，为开拓全国行业管理软件市场奠定了良好基础。 (4) 民生行业报告期，公司深度拓展民生行业布局，通过运用民生大数据，不断创新和细化民生管理工作，在教育、养老、扶贫等领域持续发力。在教育领域，关注教育决策，公司在报告期签约广东、宁夏、重庆等省份教育大数据项目，这是公司继国务院教育决策支持系统后，向教育大数据省级推广迈出的重要一步；围绕教育资产管理，公司全年新增签约70余所高校资产管理项目。在养老领域，公司承建的国家养老服务信息系统二期项目完成全国32个省份、4万多家养老机构的数据采集与核查工作。在扶贫领域，公司积极响应国家精准扶贫政策号召，通过建设内蒙古科右前旗精准扶贫项目，进一步完善了久其精准扶贫大数据解决方案，并相继签约巴林右旗、国务院扶贫办、国家卫计委等精准扶贫大数据项目。在民政领域，公司与民政部信息中心围绕“互联网+婚姻”“互联网+寻亲”“互联网+养老”进行深入的业务探索，为后续全国范围升级推广做好了准备。此外公司报告期签约粮食局粮油统计二期项目和国家粮食局双随机项目，与国家粮食局的合作逐步延伸到行业核心数据业务。2017 年，公司与行业协会组织的合作愈发紧密，年底签约中商联诚信建设大数据综合信息服务项目，这是继去年全国商贸流通业综合服务信息项目之后，公司与中商联的又一次重大携手，将实现对全国商业系统约3,000家直接会员、10万家间接会员单位数据信息服务。 2、集团管控业务报告期，公司集团管控业务实现收入21,327.70万元，同比增幅3.33%。在推动互联网、大数据、人工智能与实体经济深度融合的背景下，公司紧扣产业发展动向，深度聚焦建筑、通信、金融、军工、能源等优势行业，坚持以产品研发、售前咨询、实施交付为抓手，研发完成共享服务平台4.0和全面升级基于蜂语Nectar的移动平台，研发的财务机器人也投入中国铁建项目运维，并启动了新一代合并报表产品研发。结合市场热点继续深入优化解决方案，遵循行业化、产品化的思路，不断优化集团管控产品体系与核心技术，推出了全面预算管理、财务共享服务中心、集团财务业务一体化、全面风险管理、全面绩效管理以及集团合并报表等业内领先的产品与系列的解决方案，在众多大型企业集团客户中应用并得到了认可。 (1) 建筑行业报告期上半年，公司与中铁建资产管理有限公司共同出资设立久其金建，致力于为建筑行业企业提供信息化服务专业解决方案，并将凭借公司多年的行业积累，结合BIM（Building Information Management，即建筑信息化管理）、大数据、移动互联等新技术，在继续巩固集团管控、财务共享、财务业务一体化、成本管理等传统优势业务的基础上，研究开展工程项目管理、项目现场管理与现场成本管控等创新型业务。公司还与中国铁建共同成立了“共享中心创新工作室”，应用大数据、移动互联网和人工智能技术赋能财务共享服务，进一步扩大了财务共享和财务管理产品在中国铁建二级集团公司的覆盖；并签约了中国铁建下属11个二级集团公司的税务管理项目，完成中铁十五局财务共享2.0系统推广。以财务共享为手段，推动财务管理提升、促进业财融合，公司还为青建集团、中铁城建集团、中国冶金科工、中国建筑、中国交建等业内领先企业在集团管控、财务共享服务中心、财务报表等业务方面提供了持续、稳定、优质的服务。 (2) 通信行业报告期，公司完成中国电信MSS集中（三期）数据分析项目，致力于数据分析、关联合并、作业成本等业务建设成型后的数北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文据价值服务，实现财务、采购、工程、人力、法律和合同等多专业数据价值联动。并进一步与中国电信数据中心合作，建立起中国电信数据资产管理和数据共享服务系统。此外，中国移动集团的关联合并业务已在报告期实施上线，并向河北、四川、陕西、新疆、黑龙江等十余个省份拓展、签约。 (3) 金融行业报告期，公司在继续深耕新华人寿以及四大资产管理公司业务的同时，专注资产管理和资本运营业务，中标并完成国投集团母子财务共享平台建设项目，为财务共享在国投集团下属单位的推广夯实了基础。公司以行业协会为纽带，以中央标杆客户带动地方相关企业的市场推广，先后在河南、云南等省份进行行业方案推介，并成功中标河南国控集团财务报告项目。此外成功签约中国长城资产、中国华融、建设控股、新华保险等金融行业客户，承接平安集团财务管理系统FAS的重构规划咨询项目，实现了从信息化服务到管理和业务咨询的变革，为公司业务在金融行业的发展寻找到新的突破点。 (4) 军工行业 2017年是公司在军工行业发展取得突破的一年，公司承担中国航天科工集团财务共享项目，半年内完成航天科工三院、航天科工（深圳）等13家二级单位的财务共享项目上线。成功中标中国兵器资产管理和审计信息化平台项目、保变电气财务共享服务中心系统项目、航天科工财务共享产品采购项目等。 (5) 能源行业报告期，公司顺利完成了大唐集团全面预算项目上线，实现了从集团本部到子公司及电厂的预算编制、分析、绩效评价流程。 2017年底，公司从众多国内外知名供应商中脱颖而出，成功中标华能集团合并报表项目，以及华能国际一本账系统。报告期，公司积极开拓行业新客户，包括中国电子、航发集团、中国一重、中国黄金、中国一汽等，不断积累了公司在制造行业的信息化案例。在地方市场，公司维护老客户的同时，在云南、湖南、福建、上海、山东等省级大型企业中有新的拓展。 3、数字传播业务为了更好地整合公司在数字营销领域的优势资源，充分发挥协同效应，构建集团层面的数字营销业务统一管理平台，报告期，公司投资发起设立了全资子公司久其数字传播，翻开了公司在数字传播领域的新篇章。公司以基于大数据的后端为支撑，全力打造一个贯穿产业链的数字传播集团，提升公司在品牌客户中的核心竞争力。“以大数据为驱动”的久其数字传播业务体系就此建立，依靠多样性的客户群、丰富的传播媒介资源、成熟的大数据应用技术、领先的传播理念以及完善的专业人才结构，公司已具有基于大数据分析的移动广告智能分发能力、品牌出海营销能力、社会化营销能力以及移动信息服务能力，数字传播板块整合效果开始显现，已与知名品牌客户建立了合作。报告期公司数字传播业务实现收入118,916.10万元，同比增幅 111.47%。移动营销方面，点入移动继续夯实其作为国内移动大数据营销平台的核心竞争力，根据苹果商店市场特点、自身的技术和经验的积累以及丰富的运营数据，在业内首创了AMO（App Store Marketing Optimization）服务系统，通过大数据营销能力的持续构建，深耕IOS业务，升级广告技术平台。自主研发了互动式效果广告投放服务平台，目前已链接几十家知名广告主及应用，提供产品推广及流量变现服务，为广告主提供品牌曝光、用户推广的互动式营销平台。此外，点入移动按照客户需求的特点及内部运营模式、技术实现方式和服务模式的区别，推出点入智效和点入魔方两个客户服务平台。通过对广告主的需求和数据分析，准确判断可投放媒体类型并选择最优媒体投放，先后为京东、安居客、网易等品牌客户提供产品投放优化、策略创意、媒介执行等精准营销服务并帮助其持续获得优质用户。出海营销方面，报告期初由于Facebook暂停工具类出海宣传的不利影响，PandaMobo业绩一度下滑严重，但面对市场环境的变化，PandaMobo积极推进业务战略的转型，借助一带一路政策红利以及国家品牌战略的全面推进，大力发展以大数据产品为核心的政企业务，推出了大型国企出海、旅游出海等业务，相继签约茅台集团、人民日报、中国国际广播电台、河南省旅游发展委员会和厦门市旅游发展委员会等客户，并通过研发海外媒体监控大数据平台PandaCompass，为行业出海建立了新北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文的营销模型。社会化营销方面，得益于口碑营销的效果优势，公司社会化营销业务发展迅速。瑞意恒动顺应市场发展趋势，为客户提供基于全平台的营销策略及传播计划。随着其自主研发的自媒体全自助广告平台正式上线，报告期自媒体投放业务规模显著扩大，并成功与多个大型4A公司签署了年度框架协议，以及与多个国内外知名品牌直客达成了战略合作。同时瑞意恒动持续加大在产品研发和项目管理上的投入，社会化营销策划服务和SCRM产品解决方案服务等业务也保持着稳步发展。报告期，公司与控股股东久其科技共同出资14.4亿元收购了国内领先的专业移动信息应用解决方案提供商上海移通，并于 2017年4月正式纳入公司合并范围。上海移通致力于为各大企业客户、电信运营商提供包括移动/无线商务管理、多媒体交互、电子商务系统在内的应用等整体解决方案，在金融、电子商务、快速消费品等多个领域拥有众多知名品牌企业客户。上海移通加入久其数字传播板块后，促进了管理软件和数字传播业务的创新融合，在技术、业务、客户等方面与公司实现优势互补、协同发展。（三）集团管理情况报告期，公司逐步建立集团化管控体系，以达到资源共享、优势互补，提高公司创新能力和综合竞争能力。技术方面，依托公司深厚的大数据底蕴，为管理软件与数字传播业务提供技术支撑，增强平台研发水平及提供整体解决方案的能力；业务方面，促进全集团内部的业务协同，共享客户资源、深挖市场潜力，为客户提供大数据综合服务解决方案；内部控制方面，进一步完善法人治理结构，规范集团内部审核流程，从经营和治理两方面，重点跟进业务风险、财务风险、人力风险和管理风险。二、主营业务分析 1、概述参见“第四节、经营情况讨论与分析一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 1,992,176,981.00 100% 1,320,802,031.31 100% 50.83% 分行业电子政务 553,082,183.98 27.76% 539,153,323.07 40.82% 2.58% 集团管控 213,276,957.08 10.71% 206,405,057.43 15.63% 3.33% 互联网业务 1,216,821,094.72 61.08% 570,238,433.19 43.17% 113.39% 其他 8,996,745.22 0.45% 5,005,217.62 0.38% 79.75% 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文分产品软件产品 310,556,634.10 15.59% 311,296,238.08 23.57% -0.24% 硬件产品 76,384,473.12 3.83% 95,987,187.31 7.27% -20.42% 技术服务 379,863,583.22 19.07% 338,274,955.11 25.61% 12.29% 信息服务 1,216,375,545.34 61.06% 570,238,433.19 43.17% 113.31% 其他 8,996,745.22 0.45% 5,005,217.62 0.38% 79.75% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业电子政务 553,082,183.98 108,322,617.81 80.41% 2.58% -8.91% 2.47% 集团管控 213,276,957.08 28,485,486.60 86.64% 3.33% 28.47% -2.61% 互联网业务 1,216,821,094.72 869,737,218.41 28.52% 113.39% 111.04% 0.80% 分产品软件产品 310,556,634.10 27,306,584.09 91.21% -0.24% 35.57% -2.32% 技术服务 379,863,583.22 48,456,161.08 87.24% 12.29% 17.80% -0.60% 信息服务 1,216,375,545.34 869,737,218.41 28.50% 113.31% 111.04% 0.77% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类单位：元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年 2016 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重电子政务成本 108,322,617.81 10.76% 118,915,568.53 21.46% -8.91% 集团管控成本 28,485,486.60 2.83% 22,172,049.29 4.00% 28.47% 互联网业务成本 869,737,218.41 86.39% 412,126,884.70 74.37% 111.04% 其他成本 211,053.10 0.02% 933,280.92 0.17% -77.39% 单位：元 2017 年 2016 年产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重软件产品成本 27,306,584.09 2.71% 20,141,413.37 3.63% 35.57% 硬件产品成本 61,045,359.24 6.06% 79,813,242.87 14.41% -23.51% 技术服务成本 48,456,161.08 4.81% 41,132,961.58 7.42% 17.80% 信息服务成本 869,737,218.41 86.39% 412,126,884.70 74.37% 111.04% 其他成本 211,053.10 0.02% 933,280.92 0.17% -77.39% 说明无（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否详见“第十一节财务报告八、合并范围的变更”。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 227,022,820.42 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 11.40% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 单位 1 53,878,693.98 2.70% 2 单位 2 52,648,108.27 2.64% 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 3 单位 3 51,824,066.03 2.60% 4 单位 4 35,540,377.83 1.78% 5 单位 5 33,131,574.31 1.66% 合计 -- 227,022,820.42 11.40% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 419,841,796.43 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 41.70% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 单位 1 106,862,044.80 10.61% 2 单位 2 101,981,936.44 10.13% 3 单位 3 75,670,665.41 7.52% 4 单位 4 75,371,096.80 7.49% 5 单位 5 59,956,052.98 5.96% 合计 -- 419,841,796.43 41.70% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明销售费用 85,972,578.20 84,277,031.09 2.01% 无重大变化主要系报告期限制性股票股权激励管理费用 557,498,979.03 466,546,309.09 19.49% 费用摊销所致主要系报告期支付借款利息、汇兑损财务费用 17,794,165.40 -1,104,984.71 -- 益，以及按实际利率计提可转债利息所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用为进一步完善公司大数据产品与解决方案体系，持续提升公司的核心竞争力。本年度公司开展了包括政企大数据平台、下一北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文代集团管控平台、面向大数据的电子政务应用平台、法庭云平台、媒体营销与个性化推荐平台等在内的多项以大数据技术为核心的研发项目建设投入工作。2017年全年研发支出总额为24,582.22万元，占营业收入比重为12.34%，同比增长15.04%。公司研发投入情况 2017 年 2016 年变动比例研发人员数量（人） 1,669 1,638 1.89% 研发人员数量占比 65.04% 65.23% -0.19% 研发投入金额（元） 245,822,176.47 213,685,885.15 15.04% 研发投入占营业收入比例 12.34% 16.18% -3.84% 研发投入资本化的金额（元） 13,064,858.67 4,719,806.98 176.81% 资本化研发投入占研发投入 5.31% 2.21% 3.10% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 1,971,544,244.76 1,336,801,664.05 47.48% 经营活动现金流出小计 1,843,624,319.23 1,240,334,316.16 48.64% 经营活动产生的现金流量净额 127,919,925.53 96,467,347.89 32.60% 投资活动现金流入小计 110,313,785.21 1,022,755.17 10,685.94% 投资活动现金流出小计 880,230,945.13 147,195,430.69 498.00% 投资活动产生的现金流量净额 -769,917,159.92 -146,172,675.52 -- 筹资活动现金流入小计 972,771,880.00 15,510,000.00 6,171.90% 筹资活动现金流出小计 105,903,602.46 115,169,615.26 -8.05% 筹资活动产生的现金流量净额 866,868,277.54 -99,659,615.26 -- 现金及现金等价物净增加额 223,161,405.25 -148,875,887.49 -- 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用经营活动产生的现金流量净额本期为流入12,791.99万元，较上期净流入增加32.60%，主要系报告期内公司业务开展以及合并上海移通所致。投资活动产生的现金流量净额本期为流出76,991.72万元，上期为流出14,617.27万元，主要系报告期内公司购买银行理财产品所致。筹资活动产生的现金流量净额本期为流入86,686.83万元，上期为流出9,965.96万元，主要系报告期内公司公开发行可转换公北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文司债券收到募集资金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用主要系报告期内久金保业务规模扩大导致应收保理款大幅增加，对公司经营活动产生的现金流量产生了一定的影响。三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资占总资产比重增减重大变动说明金额金额产比例比例主要系报告期公开发行可转债募集货币资金 932,948,125.31 19.82% 708,631,055.66 25.35% -5.53% 资金到位及合并上海移通所致应收账款 488,216,872.31 10.37% 305,783,701.00 10.94% -0.57% 主要系报告期合并上海移通所致存货 56,658,351.64 1.20% 65,740,578.60 2.35% -1.15% 无重大变化投资性房地产 29,455,657.20 0.63% 30,388,938.12 1.09% -0.46% 无重大变化长期股权投资 133,658,047.63 2.84% 90,620,388.98 3.24% -0.40% 无重大变化固定资产 234,522,059.54 4.98% 230,771,796.04 8.25% -3.27% 无重大变化在建工程 50,514,159.99 1.07% 20,381,055.43 0.73% 0.34% 无重大变化主要系报告期久金保新增流动资金短期借款 185,825,300.00 3.95% 80,424,800.00 2.88% 1.07% 贷款所致主要系报告期久金保保理业务规模应收保理款 253,120,711.94 5.38% 66,531,750.42 2.38% 3.00% 扩大所致应收利息 1,075,506.77 0.02% 0.00 0.00% 0.02% 主要系报告期久金保应收利息主要系报告期公司参股投资惟新科可供出售金融资产 6,998,002.94 0.15% 0.00 0.00% 0.15% 技和子公司参股投资数说故事所致应付债券 628,609,066.64 13.35% 0.00 0.00% 13.35% 系公司报告期公开发行可转债所致主要系新增应付收购上海移通的股其他应付款 631,307,930.77 13.41% 152,994,115.99 5.47% 7.94% 权对价所致 1,678,630,539.3 商誉 35.66% 1,033,371,142.50 36.96% -1.30% 主要系报告期合并上海移通所致主要系报告期使用暂时闲置的募集其他流动资产 573,532,599.01 12.18% 14,876,371.88 0.53% 11.65% 资金进行银行理财所致北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况无五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 771,098,003.00 301,140,000.80 156.06% 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元投资投产截至资产是被投资合披露日主要资持股比金资品负债表日本期投资盈否公司名投资金额作预计收益期（如披露索引（如有）业务方例来期类的进展情亏涉称方有）式源限型况诉上海移久股移动已完成资 2017 年《关于现金收购上海移通网络有限网公司、上海恒瑞网络信通网络收自其长权信息 734,400,000.00 51.00% 产交割过 53,040,000.00 44,483,647.17 否 01 月 21 息有限公司暨关联交易的公告》（公告编号 2017-006）披露有限公购筹科期投服务户日于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 司技资合计 -- -- 734,400,000.00 -- -- -- -- -- -- 53,040,000.00 44,483,647.17 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元是否为投资项截止报告期未达到计划投资本报告期投入截至报告期末累计项目进预计披露日期项目名称固定资目涉及资金来源末累计实现进度和预计披露索引（如有）方式金额实际投入金额度收益（如有）产投资行业的收益收益的原因久其政务软件信自有资 2016 年《公开发可转换公司债券募集资金运用可行不适研发中心自建是息及服 30,133,104.56 68,411,367.89 金、募集 21.84% 不适用不适用 07 月 29 性分析报告》披露于巨潮资讯网用建设项目务业资金日 www.cninfo.com.cn 合计 -- -- -- 30,133,104.56 68,411,367.89 -- -- -- -- -- -- -- 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向非公开定 2015 8,999.99 0 9,050 0 0 0.00% 0 不适用向发行 2017 公开发行 78,000 20,295.2 20,295.2 0 0 0.00% 58,239.29 不适用合计 -- 86,999.99 20,295.2 29,345.2 0 0 0.00% 58,239.29 -- 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2490 号《关于核准北京久其软件股份有限公司向栗军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司向控股股东北京久其科技投资有限公司等 9 名配套融资认购方非公开发行 2,798,503 股，发行价格 32.16 元/股，募集资金总额为 8,999.99 万元，扣除配套融资承销费 50 万元，募集资金净额为 8,949.99 万元。该资金已于 2015 年 11 月 24 日存入兴业银行北京中轴路支行开立的募集资金专户。截至 2016 年 8 月，已完成相应对价的支付，合计 9,000 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，因募投项目已实施完毕，公司已于 2017 年 12 月 27 日办理销户手续，节余募集资金 31.96 万元已划入公司自有资金账户，并于 2018 年 1 月 3 日披露了《关于注销募集资金专户的公告》。经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]392 号《关于核准北京久其软件股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》的核准，公司于 2017 年 6 月 8 日向社会公开发行可转换公司债券 780 万张，发行价格为每张 100 元，募集资金总额为 78,000 万元，扣除发行费用总额人民币 1,507.80 万元，募集资金净额为人民币 76,492.20 元。该资金已于 2017 年 6 月 14 日存入兴业银行北京东城支行开立的募集资金专户。截至 2017 年 12 月 31 日，募投项目仍处于实施过程中，该募集资金专户余额为 58,239.29 万元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 1、支付收购华夏电通股权现金对价、中介费否 8,999.99 8,999.99 0 9,050 100.56% -- 8,301.56 是否用 2019 年 2、久其政务研发中心否 27,580.23 27,580.23 5,623.77 5,623.77 20.39% 12 月 31 -- 不适用否建设项目日 3、购买北京瑞意恒动科技有限公司 100%股否 20,500 20,500 12,300 12,300 60.00% -- 2,185.51 是否权 2019 年 4、下一代集团管控平否 4,176.95 4,176.95 380.97 380.97 9.12% 12 月 31 -- 建设中否台日 2019 年 5、数字营销运营平台否 14,749.5 14,749.5 25.35 25.35 0.17% 12 月 31 -- 建设中否日 2019 年 6、政企大数据平台否 10,993.32 10,993.32 457.31 457.31 4.16% 12 月 31 -- 建设中否日 7、公开发行可转债的否 -- -- 1,507.8 1,507.8 -- -- -- 不适用否发行费用承诺投资项目小计 -- 86,999.99 86,999.99 20,295.2 29,345.2 -- -- 10,487.07 -- -- 超募资金投向不适用合计 -- 86,999.99 86,999.99 20,295.2 29,345.2 -- -- 10,487.07 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和原因无（分具体项目）项目可行性发生重大无变化的情况说明超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况适用 2017 年 6 月 19 日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募募集资金投资项目先投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 16,162.11 万元置换预先已投入公开发行可转换期投入及置换情况债券募集资金投资项目的自筹资金。其中，置换久其政务研发中心建设项目款项 3,533.23 万元；置换购买瑞意恒动 100%股权款项 12,300.00 万元；置换下一代集团管控平台项目款项 158.99 万元；置换数字营销运营平台项目款项 4.68 万元；置换政企大数据平台项目款项 165.21 万元。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因截至 2017 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额仍存放于募集资金专户中。2017 年 8 月 28 日，公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司及久其政务在不影响募投项目建设和募集资金正常使用的前提下，合计使用不超过人民币尚未使用的募集资金 55,000 万元暂时闲置的募集资金购买短期低风险保本型银行理财产品，期限不超过 12 个月。在上述用途及去向额度和期限内，资金可以滚动使用。董事会授权公司管理层负责办理相关事宜。公司独立董事、监事会和保荐机构均对该议案发表了同意意见。截至 2017 年 12 月 31 日，公司及久其政务购买的银行保本理财产品余额为 55,000 万元。 1、久其政务研发中心建设项目该项目整体尚处于基建投资期内，目前主体结构全部封顶，已完成地下室房心回填，筏板以下地源热泵施工，地下桥架施工、穿线以及机电预留预埋等施工作业，通风工程尚还有部分风管主管道未完成安装，已进入二次结构施工阶段。截至 2017 年 12 月 31 日，该项目实际进度与计划进度相比有所落后，主要受以下四方面原因影响：（1）在工程建设初期土方及基坑支护施工阶段，受较强持续雨水天气影响，导致水流入基坑中断正常施工，抽水及修复护坡导致工期延误；（2）根据《北京市建设系统空气重污染应急预案》，空气污染级别达到黄色预警及以上级别时，工程施工方需要停工自募集资金使用及披露查或主动接受政府监督检查，并采取有效的应急措施，影响施工工期；（3）在北京市召开重要会议中存在的问题或其他期间，工程施工方应监管要求实施停工，影响施工工期；（4）2017 年 10 月京津冀地区水泥限产，情况导致工地原材料供应不足，工程进度受到极大影响。鉴于以上情况影响，公司相关部门已积极协调施工、监理等相关单位，在满足政府部门监管要求的情况下，积极推进工程进度，增速保质，最大程度减少由于延期对募投项目后期投入使用产生影响。针对该项目当前进展，结合后续初装修、精装修、办公家具及设备购置等工作的排期，公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意对该项目的计划完工时间予以延期至 2019 年 12 月。 2、下一代集团管控平台该项目是基于新的技术平台，结合 SaaS、移动化、大数据存储与管理、大数据分析与挖掘等技术，对公司集团管控产品进行技术升级和系统功能结构优化。该项目研发工作正在推进，截至目前已完北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文成新一代移动开发及建模平台、大数据处理引擎集成，以及以财务共享 4.0 为核心的财务管控子系统等相关工作，前期项目投入主要为人工成本。但随着云计算、移动互联、大数据以及 AI 等技术的深入发展，该项目仍需在运用新技术为企业集团客户创新管理模式和提升管理价值方面，进行更多复杂工作和具体应用实践，继续深化运营管控、战略管控和风险管控子系统的设计和研发工作。因此出于审慎考虑，为确保业务发展能够更好地适应市场需求，取得良好成效，公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意调整该项目的计划完工时间至 2019 年 12 月。 3、数字营销运营平台为了更好地整合公司在数字营销领域的优势资源，充分发挥协同效应，构建集团层面的数字营销业务统一管理平台，公司于 2017 年 9 月设立了全资子公司久其数字传播有限公司。由于整合初期需要对业务战略、组织架构进行优化调整，因此数字营销运营平台项目的研发进展有所滞后，公司已督促项目负责人抓紧落实项目进度，后续公司将视项目阶段性进展情况，确定是否调整项目有关计划。（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用本期初起至资产出售为是否按计划如期资产与交易对方所涉及的所涉及的出售日该资上市公司贡是否为实施，如未按计划被出售交易价格出售对公出售的关联关系资产产权债权债务交易对方出售日产为上市公献的净利润关联交实施，应当说明原披露日期披露索引资产（万元）司的影响定价（适用关联是否已全是否已全司贡献的净占净利润总易因及公司已采取原则交易情形）部过户部转移利润（万元）额的比例的措施有助于公关于出售资产暨关司盘活资联交易的公告（公告 2017 年 09 产且不会市场 2017 年 06 王劲岩房产 872.85 773.11 2.25% 是监事是是是编号 2017-056）已披月 04 日影响公司价值月 28 日露于巨潮资讯网的日常经 www.cninfo.com.cn 营活动有助于公关于出售资产暨关司盘活资联交易的公告（公告 2017 年 09 产且不会市场副总裁、董 2017 年 06 王海霞房产 1,172.41 1,032.15 3.00% 是是是是编号 2017-056）已披月 04 日影响公司价值事会秘书月 28 日露于巨潮资讯网的日常经 www.cninfo.com.cn 营活动有助于公关于出售资产暨关司盘活资董事、财务联交易的公告（公告 2017 年 09 产且不会市场 2017 年 06 邱鹏房产 1,174.78 1,033.85 3.01% 是总监的直系是是是编号 2017-056）已披月 04 日影响公司价值月 28 日亲属露于巨潮资讯网的日常经 www.cninfo.com.cn 营活动北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司公司主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润名称类型北京亿国内外移起联科 31,000,000. 子公司动互联网 376,945,486.57 259,929,560.85 619,722,694.26 86,031,431.52 88,722,492.99 技有限广告业务公司北京华提供专业夏电通的视讯应 51,300,000. 子公司 435,075,062.55 303,000,236.28 227,552,968.42 87,034,588.56 83,015,596.40 科技有用产品及 00 限公司解决方案北京瑞意恒动社会化 21,049,979. 子公司 84,628,352.11 75,064,292.42 124,612,403.99 25,880,126.64 21,855,049.74 科技有营销 00 限公司上海移提供专业通网络移动信息 25,127,379. 子公司 349,172,126.92 241,830,320.88 532,650,464.10 118,075,553.75 104,945,740.42 有限公应用解决 01 司方案报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响完善数字传播业务布局，报告期内为公上海移通网络有限公司收购司贡献归母净利润 4,448.36 万元促进公司深入拓展建筑施工领域的业北京久其金建科技有限公司投资设立务、财务及管理信息化市场，报告期内为公司贡献归母净利润 320.99 万元报告期内处于经营初期阶段，在推进数久其数字传播有限公司投资设立字传播业务板块整合提升方面加大了投入力度，报告期经营亏损 730.33 万元主要控股参股公司情况说明 1、亿起联科技报告期内，亿起联科技全年共实现营业收入61,972.27万元，同比增幅18.08%，净利润8,872.25万元，同比增幅32.05%，其主北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文营业务收入主要来自国内广告平台和海外业务平台。其中，国内广告业务收入24,320.95万元，同比减少16.34%，主要是因为亿起联科技为应对市场环境变化在报告期优化并调整自身业务结构，适时收缩国内部分业务规模所致；PandaMobo海外业务平台实现收入37,651.32万元，同比增幅60.80%，通过积极推进业务的战略转型，最大程度地降低了年初受到Facebook全面暂停国内工具类应用广告的不利影响，实现了收入增长的目标。 2、华夏电通报告期内，华夏电通在数字法庭产品的基础上，推动公司业务向智慧法院的战略升级，实现了从数字法庭的单引擎到智慧法庭与智慧审判相结合的双引擎驱动的转变，进一步优化业务结构。华夏电通在报告期共实现营业收入22,755.30万元，同比增幅0.47%，净利润8,301.56万元，同比增幅27.65%。 3、瑞意恒动瑞意恒动于2017年初正式上线其自主研发的自媒体全自助广告平台，自媒体投放业务规模显著扩大。瑞意恒动在报告期共实现营业收入12,461.24万元，同比增幅58.99%，净利润2,185.50万元，同比增幅39.37%。 4、上海移通上海移通于报告期4月正式纳入公司合并范围。报告期内，上海移通持续加大研发与运营投入，提升对客户的整体服务水平，同时大力开拓新客户，在移动社交、旅游、快递等行业获得较大的业务进展。上海移通在2017年度共实现营业收入53,265.05 万元，同比增幅46.29%，净利润10,494.57万元，同比增幅15.12%，其中报告期为公司贡献归母净利润4,448.36万元。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）行业前景随着经济转型、产业升级进程的不断加深，传统产业的信息化需求将会不断激发，市场规模逐年提升。同时，伴随着人力资源成本的上涨，以及提高自主核心竞争力的双重压力，应用软件和专业化服务的价值更加凸显，我国软件行业呈现加速发展态势。《积极推进“互联网+”行动的指导意见》《中国制造 2025》和《加快推进网络信息技术自主创新》等政策的深入推进和落实，将会对产业变革产生深远影响，国民经济各个领域对软件产业的需求将更加强劲，尤其是对基础软件、行业应用软件、大数据软件产生更迫切、更广泛的需求。2017年1月，工信部印发的《大数据产业发展规范（2016-2020）》提出：“到 2020年，技术先进、应用繁荣、保证有力的大数据产业体系基本形成，大数据相关产品和服务业务收入突破1万亿元，年均复合增长率保持30%左右。”我国大数据行业市场规模未来将持续高速增长。（二）发展规划全球正迎来大数据时代，大数据已经成为最具经济价值的战略资源之一。公司将始终以软件报国为使命，本着行业领先、技术先进的B2B2C的大数据综合服务提供商的战略定位，深化技术研发、激发创新活力、优化业务模式与产品体系，致力于帮助政企客户在大数据时代实现其数据资源的价值发现与变现，用数据赋能服务客户、服务社会，为股东创造价值。（三）经营计划 1、聚焦优势领域，深耕大数据业务公司将稳步贯彻落实大数据战略布局，持续加强大数据核心技术研究，通过深度聚焦财税、统计、交通、司法、扶贫、养老等优势领域，根据行业与客户大数据应用需求为出发点，构建各类创新型大数据解决方案，健全大数据创新应用体系，持续推进政府大数据、企业大数据、司法大数据、营销大数据的发展。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、深化融合与创新，激发增长新动能深化管理软件与数字传播的融合与创新是公司实现B2B2C大数据战略的必然之举。未来公司将继续以客户和市场需求为导向，持续进行业务模式创新，并通过强大的技术实力，实现市场、业务、研发的融合与发展。并且不断加大品牌宣传与市场推广力度，充分利用现有的客户资源，拓展市场空间，完善销售布局，为客户提供多元化的解决方案，实现核心竞争力及盈利能力的持续提升。 3、加快推进人才培养，打造专业管理团队随着产业竞争的加剧、技术变革日新月异、客户需求复杂多样，项目的规模程度和复杂程度日益增加，公司亟待优化人才体系，除应继续加强高技术人才梯队的培养外，还需要重点培养一批具备很强执行力、善于沟通协作、专业能力扎实且具备风险管控意识的优秀管理人才，强化项目实施，严把交付质量，提高交付效能，不断提升客户满意度。 4、构建集团化管理，全面提升经营成效为促进业务融合协同，实现大数据发展战略，公司在已经建立集团化管理体系的基础上，还将进一步优化集团组织机构及管理职能，着力从经营规划、业务融合、财务管控、企业文化等方面推动集团内部的资源共享与规范治理，建立健全集团管理信息系统，提高管理效率。 5、合理筹划资金使用，为发展保驾护航根据2018年3月23日公司股东大会决议，公司将以自有资金或自筹资金的方式作价8亿元收购上海移通49%股权，加之公司持续的自主研发投入，需要强有力的资金支持。在自有资金不足的情况下，公司需要通过申请金融机构贷款等方式来满足大额的资金需求，此举将导致公司新增负债及财务费用的提升。公司将通过资金的合理化管理，充分发挥资源运营，降低资金的相关成本，实现经济利益最大化。同时公司仍将探索多元化的融资渠道，进一步改善资产负债结构，为未来发展提供全面的保障。（四）风险提示公司经营过程中可能面对的宏观经济与政策风险、行业竞争风险、业绩季节波动风险、业务发展风险、收购整合与商誉减值风险、人力资源风险、应收保理款风险和募集资金运用风险，针对前述风险计划采取的应对措施已在本报告“第一节重要提示、目录和释义”之“对年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示”中进行了阐述。其中，宏观经济与政策风险、行业竞争风险、业务发展风险、人力资源风险、应收款项无法收回的风险和募集资金运用风险系本报告期新增的风险因素。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引互动易平台 2017 年 02 月 23 日实地调研机构 http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227 9/index.html 互动易平台 2017 年 02 月 24 日实地调研机构 http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227 9/index.html 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引互动易平台 2017 年 05 月 04 日实地调研机构 http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227 9/index.html 互动易平台 2017 年 05 月 16 日其他机构 http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227 9/index.html 互动易平台 2017 年 06 月 09 日实地调研机构 http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227 9/index.html 互动易平台 2017 年 10 月 27 日其他机构 http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227 9/index.html 互动易平台 2017 年 11 月 08 日实地调研机构 http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227 9/index.html 互动易平台 2017 年 11 月 20 日其他机构 http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227 9/index.html 互动易平台 2017 年 11 月 22 日实地调研机构 http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227 9/index.html 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司的利润分配及现金分红政策未发生调整及变化。根据《上市公司证券发行管理办法》《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（证监会令第57号）以及《公司章程》的规定，公司2016年度股东大会审议通过了《2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，即以截至2017年5月10日的总股本541,272,432股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.30元（含税），共计派发现金股利16,238,172.96元，同时，向全体股东每10股转增3股，共计转增162,381,729股，转增股本后，公司总股本为703,654,161股。公司独立董事对公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案发表了独立意见，认为公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案符合有关法律、行政法规和部门规章的要求，符合公司客观实际，并不影响公司正常生产经营。公司监事会就该方案发表了明确同意的意见。前述方案已于2017年5月11日实施完毕。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透是明：公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况（1）2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以截至2015年12月31日公司总股本216,596,780股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增15股，共计派发现金股利21,659,678.00元，新增股份324,895,170股。（2）2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以截至2017年5月10日公司总股本541,272,432股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利0.30元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计派发现金股利16,238,172.96元，新增股份 162,381,729股。（3）2017年度利润分配预案：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.30元（含税），此外，公司不送红股，不以资本公积金转增股本。如公司董事会、股东大会审议通过该方案后到方案实施前公司股本发生变动的，依照变动后的总股本为基数实施，每股分配额度保持不变。未来总股本变动后的预计分配总额不会超过报告期末财务报表上可供分配的范围。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2017 年 21,321,822.51 306,943,384.51 6.95% 0.00 0.00% 2016 年 16,238,172.96 218,609,712.88 7.43% 0.00 0.00% 2015 年 21,659,678.00 134,979,385.42 16.05% 0.00 0.00% 注：2017 年度现金分红金额（含税）暂以截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 710,727,417 股为基数计算得出。公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.3 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 710,727,417 现金分红总额（元）（含税） 21,321,822.51 可分配利润（元） 405,815,326.43 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。如公司董事会、股东大会审议通过利润分配方案后到方案实施前公司股本发生变动的，依照变动后的总股本为基数实施，每股分配额度保持不变。未来总股本变动后的预计分配总额不会超过财务报表上可供分配的范围。暂以截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 710,727,417 股为基数，计算出本报告期预计现金分红（含税）金额为 21,321,822.51 元。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺承诺期承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况时间限 ①上海移通 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的合并税后净利润分别不低于人民币 8,000 万截至报告期元、10,400 万元和 13,500 万元，即三年承诺实现税后净利润总额不低于人民币 31,900 万元（前 2017 至 2019 末，承诺方严业绩承诺及补述税后净利润以会计师事务所出具的《专项审核报告》中标的公司合并报表归属于母公司股东年 02 黄家骁年 5 月格遵守该承偿安排的净利润与扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润中孰低者为计算依据）②若标的公月 09 31 日诺，未有违反司业绩承诺期限内任何年度截至当年期末，累计实际实现税后净利润少于截至当年期末累计承日该承诺的情况诺金额，则转让方应于该年度标的公司专项审计报告出具后 1 个月内向受让方支付业绩补偿 ①业绩补偿期内，瑞意恒动每年度实现的经审计的合并报表口径下归属于母公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为准）2016 年度、2017 年度、2018 年度分别不低于人民币资产重组时所作 1,500 万元、1,950 万元和 2,535 万元。如瑞意恒动在业绩承诺期间经审计的累计实际实现净利润承诺数不足承诺净利润的，则由补偿义务人以现金方式补偿。②补偿义务人承诺，瑞意恒动截至基截至报告期准日的所有应收账款（以《审计报告》中载明的合并报表为准）应在 2016 年 12 月 31 日前全部 2016 至 2019 末，承诺方严沈栋梁、郝欣诚、业绩承诺及补收回。若 2016 年度瑞意恒动实际净利润不低于 1,400 万元的，瑞意恒动应于 2019 年 9 月 30 日年 07 年 12 格遵守该承顾瀚博偿安排前收回截至 2018 年 12 月 31 日的所有应收账款。③补偿义务人承诺，瑞意恒动 2016 年、2017 月 27 月 31 诺，未有违反年、2018 年每年度经营性活动产生的现金流量净额应为正数（以 2016 年、2017 年、2018 年度日日该承诺的情况的《专项审核报告》为准）。④补偿义务人承诺，如瑞意恒动累计实现的净利润低于瑞意恒动累计承诺净利润，瑞意恒动商誉减值额不应大于补偿义务人业绩承诺补偿累计金额。⑤补偿义务人向上市公司支付的补偿总额（包括业绩承诺补偿、应收账款补偿、经营性现金流补偿、商誉减值补偿）不超过交易对价（扣除实缴个人所得税后的剩余部分）北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文承诺承诺期承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况时间限 1、截至本承诺函签署之日，本人未在、在本函有效期内也不会在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与久其软件及其下属子公司、瑞意恒动及其下属子公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与久其软件及其下属子公司、瑞意恒动及其下属子公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、截至报告期机构、经济组织的控制权，或者为该等构成同业竞争关系的经济实体、机构、经济组织以劳务、2016 末，承诺方严沈栋梁、郝欣诚、关于避免同业顾问或咨询等方式提供服务。2、若发现本人及本人控制的其他企业在本函有效期内从事与久其年 07 长期有格遵守该承顾瀚博竞争的承诺软件及其下属子公司、瑞意恒动及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业务，则本人及本人月 27 效诺，未有违反控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务无偿日该承诺的情况转让给久其软件的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 3、本人在久其软件及其下属子公司、瑞意恒动及其下属子公司任职期间以及离职后两年内，本承诺函持续有效。4、如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人愿意承担因违反上述承诺而给久其软件造成的全部经济损失 1、本人及本人的近亲属、控制的企业，在本次交易完成前，与久其软件、久其软件的控股股东、实际控制人之间不存在任何关联关系、未向久其软件推荐董事或高级管理人员。2、本人承诺将尽量避免或减少与久其软件及其子公司、瑞意恒动之间可能发生的关联交易。对于久其软件及其控股子公司、瑞意恒动能够通过市场与第三方之间发生的交易，将由久其软件及其控股子公司、瑞意恒动独立与第三方进行；对于本人及本人控制的其他企业与久其软件及其控股子公司、瑞意恒动之间无法避免的关联交易，均将严格遵守市场化原则，本着平等互利、等价有偿的一截至报告期般原则，公平合理地进行。3、本人特此承诺，本次交易过程中及交易完成后，除开展正常业务末，承诺方严沈栋梁、郝欣诚、关于规范关联年 07 长期有所需备用金外，不会以任何方式占用或使用久其软件及其子公司、瑞意恒动的资金、资产或其格遵守该承顾瀚博交易的承诺月 27 效他资源，也不会要求久其软件及其子公司、瑞意恒动为本人及本人控制的其他企业代垫款项、诺，未有违反日代偿债务，本人不会以任何直接或间接的方式从事损害或可能损害久其软件及其子公司、瑞意该承诺的情况恒动利益的行为。4、本人承诺，本人及本人控制的其他企业与久其软件及其子公司、瑞意恒动发生关联交易时，将严格按照有关法律、法规、规范性文件及久其软件《公司章程》等公司治理制度的有关规定履行审批程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害久其软件及其子公司、瑞意恒动及广大中小股东的合法权益。本人在董事会、或股东大会审议该等关联交易事项时，主动依法履行回避义务，并在议案通过后方可实施。5、如果因违反上述承诺导致久其软件北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文承诺承诺期承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况时间限及其子公司、瑞意恒动利益损失的，该等损失由本人承担李俊峰、张思必、蒋国兴、贾瑞明、谢泳江、李建、贾高勇、周明浩、夏 A 类交易对方因本次交易而取得的上市公司股份，以及栗军因本次交易而取得的除栗军需锁定郁葱、孙莉、赵月截至报告期 36 个月的股份数以外的剩余股份，自股份发行结束之日起 12 个月内不进行转让。12 个月后，A 2015 至 2018 军、单衍景、王瑞末，承诺方严类交易对方因本次交易而取得的上市公司股份按照 40%、30%、30%分三期按照交易协议的约定年 12 年 12 宾、王平、房兰花、股份限售承诺格遵守该承解除限售，栗军在本次交易所取得的上市公司除需锁定 36 个月的股份数以外的剩余股份按照月 11 月 10 杨建军、胡雷、刘诺，未有违反 23%、32%、45%分三期解除限售。A 类交易对方和栗军应同时应遵守交易协议中关于延长股份日日枫、曹艳中、李行、该承诺的情况锁定期的其他相关规定郭武、张锐锋、高翔、杨颖、邹康（即 A 类交易对方）、栗军截至报告期姚立生、陈皞玥、 B 类交易对方因本次交易而取得的上市公司股份自股份发行结束之日起 12 个月内不进行转让。 2015 至 2018 末，承诺方严卢昌、白锐、于大 12 个月后，B 类交易对方因本次交易而取得的上市公司股份按照 40%、30%、30%分三期按照年 12 股份限售承诺年 5 月格遵守该承泳、仝敬明（即 B 交易协议的约定解除限售。B 类交易对方应同时应遵守交易协议中关于延长股份锁定期的其他月 11 30 日诺，未有违反类交易对方）相关规定日该承诺的情况栗军、李俊峰、张 ①业绩补偿期内，华夏电通每年度实现的经审计的合并报表口径下归属于母公司股东的净利润思必、蒋国兴、贾（以扣除非经常性损益前后孰低者为准）2015 年度、2016 年度、2017 年度分别不低于人民币截至报告期瑞明、谢泳江、李 4,000 万元、5,600 万元和 7,800 万元。2015 年度至 2017 年度期间，如华夏电通经审计的累计实 2015 至 2018 末，承诺方严建、贾高勇、周明业绩承诺及补际实现净利润数不足承诺净利润的，则由补偿义务人首先以股份补偿的方式进行补偿，不足部年 12 年 5 月格遵守该承浩、夏郁葱、偿安排分以现金方式补偿。②在业绩承诺期届满时，对华夏电通进行减值测试，若期末华夏电通的减月 11 30 日诺，未有违反赵月军、单衍景、值额大于承担补偿义务的交易对方已补偿总额，则承担补偿义务的交易对方同意除前述补偿外日该承诺的情况王瑞宾、王平、房另行向上市公司作出资产减值补偿。③补偿义务人承诺，华夏电通 2015 年、2016 年、2017 年兰花、杨建军、胡每年期末应收账款净额占当期营业收入比重不高于 45%，若未能满足，则承诺向华夏电通以现北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文承诺承诺期承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况时间限雷、刘枫、曹艳中、金方式补偿。④补偿义务人承诺，华夏电通 2015 年、2016 年、2017 年经营活动产生的现金流李行、郭武、张锐量净额不能为负，且占当年净利润比例均不低于 50%，若未能满足，则承诺向华夏电通以现金锋、高翔、杨颖、方式支补偿。⑤补偿义务人方向上市公司支付的补偿总额（包括业绩承诺补偿和资产减值补偿）邹康、姚立生、陈不超过 60,000 万元皞玥、卢昌、白锐、于大泳、仝敬明（即补偿义务人）栗军、李俊峰、张 1、截至本承诺函签署之日，本人未在，在本函有效期内也不会在中国境内外以任何方式直接或思必、蒋国兴、贾间接从事或参与任何与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司相同、相似或在商瑞明、谢泳江、李业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公建、贾高勇、周明司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、截至报告期浩、夏郁葱、孙莉、末，承诺方严赵月军、单衍景、关于避免同业顾问或咨询等方式提供服务。2、若发现本人及本人控制的其他企业在本函有效期内从事与久其年 12 长期有格遵守该承王瑞宾、王平、房竞争的承诺软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业务，则本人及本人月 11 效诺，未有违反兰花、杨建军、胡控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务无偿日该承诺的情况雷、刘枫、曹艳中、转让给久其软件的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。李行、郭武、张锐 3、上述承诺在本人在久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司任职期间以及离职后锋、高翔、杨颖、两年内，持续有效。4、如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人愿意承担因违反上述承诺邹康而给久其软件造成的全部经济损失姚立生、陈皞玥、 1、本人/本机构承诺将尽量避免或减少与久其软件及其子公司之间的关联交易。对于久其软件及卢昌、白锐、于大其控股子公司、华夏电通及其子公司能够通过市场与第三方之间发生的交易，将由久其软件及截至报告期泳、仝敬明、陈亮、其控股子公司、华夏电通及其子公司独立与第三方进行；对于本人/本机构及本人/本机构控制的 2015 末，承诺方严达晨银雷高新（北关于规范关联其他企业与久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司之间无法避免的关联交易，均将严年 12 长期有格遵守该承京）创业投资有限交易的承诺格遵守市场化原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。2、本人/本机构特月 11 效诺，未有违反公司、北京辰光致此承诺，本次交易过程中及交易完成后，除开展正常业务所需备用金外，不会以任何方式占用日该承诺的情况远创业投资中心或使用久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司的资金、资产或其他资源，也不会要求久其（有限合伙）、苏软件及其子公司、华夏电通及其子公司为本人/本机构及本人/本机构控制的其他企业代垫款项、北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文承诺承诺期承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况时间限州工业园区易联代偿债务，本人/本机构不以任何直接或间接的方式从事损害或可能损害久其软件及其子公司、创业投资基金有华夏电通及其子公司利益的行为；3、本人/本机构承诺，本人/本机构及本人/本机构控制的其他限公司、刘海滨、企业与久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司发生关联交易时，将严格按照有关规定履行刘卫国、王邦新、审批程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害久其公司及其子公司、华夏电通及其子公梅志勇、肖冰、杨司及广大中小股东的合法权益。本人/本机构在董事会、或股东大会审议该等关联交易事项时，楠、李悦、郭辉、主动依法履行回避义务，并在议案通过后方可实施。4、如果因违反上述承诺导致久其软件及其郭超、张晓丽、夏子公司、华夏电通及其子公司或者久其软件广大中小股东利益损失的，该等损失由本人/本机构永强、杨怀兵、陈承担彪北京久其科技投资有限公司、北京截至报告期鼎新成长创业投 2015 至 2018 末，承诺方严资中心（有限合年 12 年 12 股份限售承诺承诺以非公开发行股份方式认购的华夏电通重组项目募集配套资金对应的股票锁定期为 36 个月格遵守该承伙）、屈庆超、党月 11 月 10 诺，未有违反毅、石磊、吴鹏翎、日日该承诺的情况肖兴喜、钱晖、刘文佳 1、截至本承诺函签署之日，本公司/本人未在，将来也不会在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司存截至报告期在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机 2015 北京久其科技投末，承诺方严关于避免同业构、经济组织的控制权，或者为该等构成同业竞争关系的经济实体、机构、经济组织以劳务、年 12 长期有资有限公司、董泰格遵守该承竞争的承诺顾问或咨询等方式提供服务。2、若发现本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业在以后任何月 11 效湘、赵福君诺，未有违反时间从事与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业务，日该承诺的情况则本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务无偿转让给久其软件的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。3、在本公司/本人持有久其软件及其下属子公司、华夏电通及其北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文承诺承诺期承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况时间限下属子公司股权（股份）或者本人在久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司任职期间，本承诺函持续有效。4、如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本公司/本人愿意承担因违反上述承诺而给久其软件造成的全部经济损失 1、本公司/本人承诺将尽量避免或减少与久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司之间的关联交易。对于久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司能够通过市场与第三方之间发生的交易，将由久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司独立与第三方进行；对于本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业与久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司之间无法避免的关联交易，均将严格遵守市场化原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。2、本公司/本人特此承诺，本次交易过程中及交易完成后，除开展正常业务所需备用金外，截至报告期不会以任何方式占用或使用久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司的资金、资产或其他资 2015 北京久其科技投末，承诺方严关于规范关联源，也不会要求久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司为本公司/本人及本公司/本人控制的年 12 长期有资有限公司、董泰格遵守该承交易的承诺其他企业代垫款项、代偿债务，本公司/本人不会不以任何直接或间接的方式从事损害或可能损月 11 效湘、赵福君诺，未有违反害久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司利益的行为。3、本公司/本人承诺，本公司/本人日该承诺的情况及本公司/本人控制的其他企业与久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司发生关联交易时，将严格按照有关法律、法规、规范性文件及久其软件《公司章程》等公司治理制度的有关规定履行审批程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司及广大中小股东的合法权益。本公司/本人在董事会、或股东大会审议该等关联交易事项时，主动依法履行回避义务，并在议案通过后方可实施。4、如果因违反上述承诺导致久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司利益损失的，该等损失由本公司/本人承担截至报告期 2015 至 2018 北京久其科技投末，承诺方严自亿起联科技重组项目募集配套资金事项对应的上市公司股票发行完成之日起 36 个月内，本公年 02 年 02 资有限公司、董泰股份限售承诺格遵守该承司/本人不转让或通过二级市场减持本公司/本人已经持有的久其软件的全部股份月 06 月 05 湘、赵福君诺，未有违反日日该承诺的情况 2015 至 2018 截至报告期北京久其科技投承诺以非公开发行股份方式认购的亿起联科技重组项目募集配套资金对应的股票锁定期为 36 个股份限售承诺年 02 年 02 末，承诺方严资有限公司月月 06 月 05 格遵守该承北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文承诺承诺期承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况时间限日日诺，未有违反该承诺的情况截至报告期 2015 至 2018 交易对方王新、李勇承诺，上市公司向王新、李勇发行的股份，自本次发行上市之日起 12 个月末，承诺方严年 02 年 12 王新、李勇股份限售承诺内不转让。12 个月后，交易对方在本次交易所取得的上市公司定向发行的股份分五期按照交易格遵守该承月 06 月 30 协议的约定解除限售诺，未有违反日日该承诺的情况 ①业绩补偿期内，亿起联科技每年度实现的经审计的合并报表口径下归属于母公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为准）2014 年度、2015 年度、2016 年度、2017 年度分别不低于人民币 3,700 万元、5,000 万元、6,750 万元和 8,430 万元。2014 年度至 2017 年度期间，截至报告期 2018 至 2017 若亿起联科技在业绩承诺期任何一个年度未能实现净利润承诺数，则交易对方同意以上市公司末，承诺方严业绩承诺及补年 02 年 12 王新、李勇股份及现金对上市公司进行补偿，交易对方首先进行股份补偿，股份不足的部分用现金补偿。格遵守该承偿安排月 06 月 31 交易对方向上市公司支付的补偿总额不超过 48,000 万元。②在业绩承诺期届满时，若期末亿起诺，未有违反日日联科技的减值额大于交易对方已补偿总额，则交易对方同意除前述补偿外另行向上市公司作出该承诺的情况资产减值补偿。资产减值应补偿股份数量与业绩承诺应补偿股份数量之和不超过交易对方本次交易实际认购上市公司股份的总量 1、截至本承诺函签署之日，本人/本公司未在，将来也不会在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、截至报告期北京久其科技投机构、经济组织的控制权，或者为该等构成同业竞争关系的经济实体、机构、经济组织以劳务、末，承诺方严资有限公司、董泰关于避免同业年 02 长期有顾问或咨询等方式提供服务。2、若发现本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业在以后任何格遵守该承湘、赵福君、王新、竞争的承诺月 06 效时间从事与久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业诺，未有违反李勇日务，则本人及本人控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业务或产品的方式，或者将该承诺的情况相竞争的业务无偿转让给久其软件的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。3、在本人/本公司持有久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司股权或者本人在久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司任职期间，本承诺函北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文承诺承诺期承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况时间限持续有效。4、如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人/本公司愿意承担因违反上述承诺而给久其软件造成的全部经济损失 1、本公司/本人承诺将尽量避免或减少与久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司之间的关联交易。对于久其软件及其控股子公司、亿起联科技及其子公司能够通过市场与第三方之间发生的交易，将由久其软件及其控股子公司、亿起联科技及其子公司独立与第三方进行；对于本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业与久其软件及其控股子公司、亿起联科技及其子公司之间无法避免的关联交易，均将严格遵守市场化原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。2、本公司特此承诺，本次交易过程中及交易完成后，不会以任何方式占用或使截至报告期北京久其科技投用久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司的资金、资产或其他资源，也不会要求久其软 2015 末，承诺方严资有限公司、董泰关于规范关联件及其子公司、亿起联科技及其子公司为本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业代垫款项、年 02 长期有格遵守该承湘、赵福君、王新、交易的承诺代偿债务，本公司不会不以任何直接或间接的方式从事损害或可能损害久其软件及其子公司、月 06 效诺，未有违反李勇亿起联科技及其子公司利益的行为。3、本公司/本人承诺，本公司/本人及本公司/本人控制的其日该承诺的情况他企业与久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司发生关联交易时，将严格按照有关法律、法规、规范性文件及久其软件《公司章程》等公司治理制度的有关规定履行审批程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司及广大中小股东的合法权益。本公司/本人在股东大会审议该等关联交易事项时，主动依法履行回避义务，并在议案通过后方可实施。4、如果因违反上述承诺导致久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司利益损失的，该等损失由本公司/本人承担 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与其履赵福君、施瑞丰、行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补截至报告期欧阳曜、邱安超、关于填补即期首次公开发行或回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股末，承诺方严栗军、王新、韩凤回报措施能够年 06 长期有再融资时所作承权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至公司本次公开格遵守该承岐、王元京、戴金得到切实履行月 27 效诺发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监诺，未有违反平、刘文圣、朱晓的承诺日管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最该承诺的情况钧、王海霞新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文承诺承诺期承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况时间限意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施截至报告期关于填补即期北京久其科技投末，承诺方严回报措施能够年 06 长期有资有限公司、董泰本公司/本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益格遵守该承得到切实履行月 27 效湘、赵福君诺，未有违反的承诺日该承诺的情况截至报告期将不在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与发行人相同、相似或在商业上构成末，承诺方严北京久其科技投关于避免同业年 08 长期有任何竞争的业务及活动，或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权格遵守该承资有限公司竞争的承诺月 11 效益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权诺，未有违反日该承诺的情况截至报告期将不在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与发行人相同、相似或在商业上构成 2009 末，承诺方严关于避免同业任何竞争的业务及活动，或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权年 08 长期有董泰湘、赵福君格遵守该承竞争的承诺益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、月 11 效诺，未有违反经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员日该承诺的情况赵福君、蒋硕、刘截至报告期文圣、欧阳曜、邱末，承诺方严关于避免同业本人及近亲属在本人任职期间及离职后半年内，不从事自营或为他人经营与公司同类的业务，年 08 长期有安超、施瑞丰、王格遵守该承竞争的承诺也不从事与公司利益发生冲突的对外投资月 11 效海霞、王劲岩、曾诺，未有违反日超、朱晓钧该承诺的情况承诺是否按时履是行如承诺超期未履不适用北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文承诺承诺期承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况时间限行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用盈利预测资产或预测起始预测终止时当期预测业当期实际业原预测披未达预测的原因（如适用）原预测披露索引项目名称时间间绩（万元）绩（万元）露日期亿起联科技旗下 PandaMobo 海外业务积极推进业务转型及海外大数据数据监控平台建设，以配合集团整体发展战略、提升业务《关于重大资产重组相关方承可持续发展能力，同时减轻年初 Facebook 暂停工具类出海宣传的 2014 年 01 2017 年 12 2015 年 02 诺事项的公告》（公告编号亿起联科技 8,430 8,365.61 政策调整影响。在 2017 年 PandaMobo 转型成效显著，但由于公月 01 日月 31 日月 05 日 2015-008）披露于巨潮资讯网司转型与调整需要一定时间，年初 Facebook 政策调整对公司业绩 www.cninfo.com.cn 影响并未能完全消除，致使公司 2017 年未达成业绩承诺。相关交易对手方将根据交易协议履行有关业绩补偿承诺义务。《关于重大资产重组相关方承 2015 年 01 2017 年 12 2015 年 12 诺事项的公告》（公告编号华夏电通 7,800 8,019.36 不适用月 01 日月 31 日月 10 日 2015-117）披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 《关于以现金方式购买北京瑞 2016 年 01 2018 年 12 2016 年 07 瑞意恒动 1,950 2,185.06 不适用意恒动科技有限公司 100%股权月 01 日月 31 日月 29 日并对其增资的公告》（公告编号北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文盈利预测资产或预测起始预测终止时当期预测业当期实际业原预测披未达预测的原因（如适用）原预测披露索引项目名称时间间绩（万元）绩（万元）露日期 2016-042）披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 《关于现金收购上海移通网络上海移通因加大研发投入力度，导致报告期成本费用增幅较大，有限公司、上海恒瑞网络信息有 2016 年 01 2018 年 12 未达成 2017 年度业绩承诺目标。但根据交易各方签订的收购协 2017 年 01 上海移通 10,400 10,115.12 限公司暨关联交易的公告》（公月 01 日月 31 日议，上海移通 2016、2017 年度累计实现的扣除非经常性损益后净月 21 日告编号 2017-006）披露于巨潮资利润高于累计承诺金额，因此业绩承诺方无需实施业绩补偿。讯网 www.cninfo.com.cn 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用关于交易对手方对上述标的公司就2017年度经营业绩所做承诺详见本节“三、承诺事项履行情况”。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用详见“第十一节财务报表五、重要会计政策及会计估计 30、重要会计政策和会计估计变更” 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，公司与公司控股股东久其科技以现金支付方式作价14.4亿元分别受让上海移通51%股权和49%股权，该次交易已于2017年3月15日完成资产过户手续，上海移通已成为公司控股子公司，并于报告期4 月正式纳入公司合并范围。同时，上海移通以现金支付方式作价1,000万元受让上海恒瑞100%股权，2017年4月27日已完成资产过户手续，上海恒瑞成为上海移通的全资子公司。具体情况详见公司于 2017年1月21日和3月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 2、为了深化公司业务在建筑施工领域的发展，经公司第六届董事会第三次（临时）会议审议通过，公司与中铁建资产管理有限公司（系中国铁建股份有限公司全资子公司）共同出资3,000万元设立久其金建，其中公司出资额为2,250万元，持股占比75%，中铁建资产管理有限公司出资额为750万元，持股占比25%。久其金建的工商设立登记手续已于2017年4月13日办理完成。具体情况详见公司于2017年3月3日和4月18日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 3、经公司第六届董事会第五次（临时）会议审议通过，公司出资5,000万元设立全资子公司久其数字传播，该新公司已于2017 年7月13日办理完成工商设立登记手续，具体情况详见公司于2017年4月18日和7月20日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名张军书、胡碟境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 年、2 年北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用本年度，公司因公开发行可转换公司债券事项，聘请红塔证券为保荐机构，期间共支付保荐费400万元、承销费820万元。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。注：截止报告期末，亿起联科技作为原告等待裁决的涉案总额为 1,102,271.2 元。亿起联科技全资子公司上海亿起联科技有限公司于 2016 年 10 月 25 日向北京仲裁委员会提出仲裁，请求依法判令上海连尚网络科技有限公司支付广告推广费用。经仲裁，上海亿起联科技有限公司的申请获得支持，并已于 2017 年 11 月收到仲裁款项共计 29,889,430.99 元（包括广告推广费、违约金、公证费和律师费）。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用（一）2015年员工持股计划公司于2015年7月24日召开的2015年第三次临时股东大会审议通过了公司《2015年员工持股计划》及其相关议案，同意公司实施本次员工持股计划，并委托财通证券资产管理有限公司设立“财通证券资管久其财富1号集合资产管理计划”进行管理，通过二级市场购买的方式取得并持有本公司股票。本次员工持股计划总额为10,050万元，截止到2015年12月3日完成公司股票的购买，股票锁定期为自2015年12月4日至2016年12月3日。公司于2017年7月13日收到财通证券资产管理有限公司发送的《“财通证券资管久其财富1号集合资产管理计划”资产变现告知北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文函》，截至2017年7月12日，公司员工持股计划持有的公司股票已全部出售，本次员工持股计划已实施完毕并终止。具体内容详见公司于2017年7月14日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2015年员工持股计划完成股票出售并终止的公告》（公告编号2017-062）。本次员工持股计划的财产清算和分配工作已于报告期全部完成。（二）2017年限制性股票激励计划公司于2017年9月11日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了《2017年度限制性股票激励计划》及其相关议案，同意公司以定向发行公司股票的方式向激励对象授予合计800万股限制性股票。其中，首次授予限制性股票数量为720万股，激励对象系公司中层管理人员、核心技术/业务骨干共347名，发行价格为6.1元/股；预留限制性股票数量为80万股。经公司于2017年9月11日召开的第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第七次会议审议通过，确定本次限制性股票的首次授予日为2017年9月11日。在办理资金缴纳、股份登记过程中，有21名激励对象因个人原因放弃认购，即本次实际授予326 名激励对象共计707.08万股限制性股票，激励对象获授的限制性股票将根据2017至2019年度考核情况分三期按比例解除限售。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年9月19日出具了信会师报字[2017]第ZG12200号验资报告，对公司截至2017 年9月19日止新增注册资本及股本情况进行了审验。本次股权激励计划首次授予的限制性股票已于2017年9月27日上市。该激励计划的审批及进展情况均已公告，详细内容可查阅公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用可获得关联交关联获批的交是否超关联交关联关联交关联交易关联交易金占同类交易的同类关联交易方易定价交易易额度（万过获批易结算披露日期披露索引关系易类型内容额（万元）金额的比例交易市原则价格元）额度方式价接受关按照项北京久其移同一 2017 年《关于 2017 年度日常关联交易预计情况的公联方提采购商品市场公不适目进展动商务科技控股 37.47 0.37% 100 否无 03 月 31 告》（公告编号 2017-021）巨潮资讯网供的劳及劳务允定价用情况支有限公司股东日 www.cninfo.com.cn 务付向关联中交信通网公司向关 2017 年《关于 2017 年度日常关联交易预计情况的公同一方提供市场公不适按季结络科技有限联方出租 259.76 28.87% 300 否无 03 月 31 告》（公告编号 2017-021）巨潮资讯网董事租赁服允定价用算支付公司办公用房日 www.cninfo.com.cn 务合计 -- -- 297.23 -- 400 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行无情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大的原无因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文关关联关联交关联交关联转让资产的账面转让资产的评转让价格交易损益联交易关联交易内容易定价易结算披露日期披露索引关系价值（万元）估价值（万元）（万元）（万元）方类型原则方式久公司与久其科公司共同 2017 年《关于现金收购上海移通网络有限公司、上海恒瑞网络信息有其技分别购买上市场价控股收购 12,509.45 148,589 144,000 不适用不适用 01 月 21 限公司暨关联交易的公告》（公告编号 2017-006）详见巨潮资科海移通 51%和值股东股权日讯网 www.cninfo.com.cn 技 49%股权转让价格与账面价值或评估价不适用值差异较大的原因（如有）对公司经营成果与财务状况的上海移通有助于完善公司数字传播领域布局，符合公司的发展战略。同时，上海移通资产优质、盈利能力较强、现金流情况良好，有利于提升公影响情况司整体资产规模和盈利能力，对公司未来财务状况和经营成果将产生积极影响。交易对手方承诺上海移通 2016 年-2018 年度净利润分别不低于人民币 8,000 万元、10,400 万元和 13,500 万元（净利润以合并报表归属于母公司股如相关交易涉及业绩约定的，报东的净利润与扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润中孰低者为准）。上海移通 2017 年度实现净利润 10,115.12 万元，未能完成 2017 年告期内的业绩实现情况度的业绩承诺，但根据交易各方签订的收购协议，上海移通 2016、2017 年度累计实现的扣非后净利润高于累计承诺金额，因此业绩承诺方无需向受让方支付业绩补偿。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用被投资企业被投资企业的被投资企业被投资企业的总被投资企业的净被投资企业的净共同投资方关联关系的名称主营业务的注册资本资产（万元）资产（万元）利润（万元）北京久其政电子政务领域公司实际控董泰湘务软件股份信息化系统开 33,000 万元 39,024.94 37,760.64 203.39 制人有限公司发与服务由久其政务承建的募投项目久其政务研发中心建设项目正处于建设投入阶段，该项目报告期进被投资企业的重大在建项展情况详见本报告“第四节经营情况讨论与分析五、投资状况分析 3、报告期内正在进行的目的进展情况（如有）重大的非股权投资情况”。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、因亿起联科技经审计的2016年度净利润为6,620.48万元，未完成2016年度的业绩承诺，根据《北京久其软件股份有限公司与王新、李勇关于现金及发行股份购买资产之业绩承诺及补偿协议》，交易对手方王新、李勇分别应补偿股份数量为125,125 股和94,393股，因王新为公司董事，该回购事项构成关联交易。经公司2016年度股东大会审议通过，公司以1元总价回购该部分股份，共计219,518股，并于2017年4月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。 2、经公司第六届董事会第九次（临时）会议审议通过，公司将位于北京市海淀区某小区的三套闲置住房资产进行出售，出售对象为公司监事、高级管理人员及董事关系密切的家庭成员，该事项构成关联交易事项，出售资产价格按照资产评估机构出具的评估价值作价。本交易已于报告期实施完毕。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《关于定向回购王新、李勇 2016 年度应补偿股份 2017 年 03 月 31 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 暨关联交易的公告》《关于完成回购及注销业绩补偿股份的公告》 2017 年 04 月 29 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 《关于出售资产暨关联交易的公告》 2017 年 06 月 28 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）金额完毕联方担保披露日期公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）金额完毕联方担保披露日期深圳市久金保商业保 2017 年 10 2017 年 10 月 11 连带责任保 10,000 10,000 一年否否理有限公司月 11 日日证报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保 10,000 10,000 合计（B1）实际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际 10,000 10,000 额度合计（B3）担保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文担保额度实际发生日期（协实际担保是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期议签署日）金额完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生 10,000 10,000 （A1+B1+C1）额合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额 10,000 10,000 （A3+B3+C3）合计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.83% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）上述三项担保金额合计（D+E+F）（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品募集资金 55,000 55,000 银行理财产品自有资金 12,500 900 合计 67,500 55,900 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况作为上市公司，公司在追求经济效益的同时，始终重视企业社会价值的实现，积极承担企业社会责任。自上市以来，公司牢固树立规范运作的理念，不断规范股东大会、董事会、监事会的运作，建立了较为完善的法人治理结构，形成了完整的内控制度；公司认真履行信息披露义务，并建立了与投资者的良好互动，诚信对待和保护股东特别是中小股东的合法权益；公司重视对投资者的合理回报，在保证企业自身健康发展的前提下，坚持以相对稳定的利润分配政策积极回报公司股东。公司围绕“情”字构筑企业文化，全面倡导“尊重人才、重用人才、善待人才”的人才观念、“简单、规范、高效、创新”的价值观以及“身体健康、心理健康、知识共享、富足自强”的人生追求，建有较为完善的企业文化体系。通过设立久其人俱乐部、创新创业奖励基金等不断强化员工关怀与员工发展，同时积极参与社会公益，用实际行动履行企业社会责任。 2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、经公司2017年12月5日召开的2017年第四次临时股东大会审议通过，公司拟以配股公开发行股票的方式募集资金12.448亿元用于收购久其科技持有的上海移通49%股权，并支付收购上海移通51%股权的第二期对价款。公司向中国证监会申报配股申请文件后，于2017年12月18日收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（172491号）。由于资本市场环境发生变化，为了充分维护广大投资者特别是中小投资者的利益，2018年2月27日分别召开的公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于终止公司配股方案并撤回配股申请文件的议案》，同意公司终止配股方案并向中国证监会申请撤回配股申请文件。2018年3月1日，公司收到《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2018]63号）。公司拟以自有及自筹资金的方式收购久其科技持有的上海移通49%股权，该关联交易事项已经2018年3月23日公司2018年第三次临时股东大会审议通过，上海移通49%股权资产过户事宜已于2018年4月8日办理完成。 2、公司于2017年9月5日披露《关于董监高减持股份计划的预披露公告》，公司部分董事、监事及高级管理人员拟自2017年9 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文月26日至2017年12月31日期间减持其所持有的部分公司股票。在计划减持期间内，公司董事王新先生通过集中竞价交易方式减持公司股份5,838,826股，除此外，基于对公司未来发展的信心和对公司投资价值的认可，其他董事、监事及高级管理人员在未实施减持计划的同时于2017年11月28日自愿提前终止其减持股份计划。公司于2017年12月20日披露了《关于董事减持股份计划实施完成的公告》。二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、经公司第六届董事会第三次（临时）会议审议通过，公司使用自有资金向全资子公司久金保增资15,000万元，本次增资完成后，久金保的注册资本变更为 20,000 万元，具体情况详见公司于 2017 年 3 月 3 日和 4 月 7 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 2、经公司2017年第二次临时股东大会审议通过，因募投项目建设需要，公司与公司实际控制人董泰湘女士共同出资28,000 万元对公司控股子公司久其政务进行增资，公司出资27,860万元（其中以公开发行可转换公司债券募集资金出资27,580.23万元，以自筹资金出资279.77万元），董泰湘女士出资140万元。本次增资完成后，久其政务的注册资本变更为33,000万元。具体情况详见公司于2017年6月21日和8月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 3、报告期，海南久其控股子公司小驿科技（海南）有限公司（以下简称“小驿科技”）的少数股东股权发生变更，自然人股东曲天来、王宏斌分别将其所持有的150万元出资额转让给自然人股东符子俊，本次转让完成后，符子俊出资占比30%，海南久其仍出资占比70%。符子俊现任小驿科技执行董事兼总经理。因经营计划调整，小驿科技全资子公司新疆小驿物流有限公司已于报告期完成注销。 4、2017年4月，为强化内部管理，公司控股子公司北京久其龙信数据科技有限公司调整了经营管理团队，变更了公司执行董事及总经理，有关工商变更登记手续已于2017年7月25日办理完成。 5、鉴于公司控股子公司久其智通2017年度经营业绩未达业绩承诺且其未来发展战略的调整，公司对投资其形成的商誉余额予以全额计提减值准备，即计提商誉减值准备240.10万元。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关规定，本次计提商誉减值准备事项无需提交董事会及股东大会审议。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件 344,211,247 63.57% 7,070,800 102,845,657 -17,413,196 92,503,261 436,714,508 61.45% 股份 3、其他内资持 344,211,247 63.57% 7,070,800 102,845,657 -17,413,196 92,503,261 436,714,508 61.45% 股其中：境内法人 131,649,110 24.31% 39,494,733 39,494,733 171,143,843 24.08% 持股境内自 212,562,137 39.25% 7,070,800 63,350,924 -17,413,196 53,008,528 265,570,665 37.37% 然人持股二、无限售条件 197,280,703 36.43% 2,456 59,536,072 17,193,678 76,732,206 274,012,909 38.55% 股份 1、人民币普通 197,280,703 36.43% 2,456 59,536,072 17,193,678 76,732,206 274,012,909 38.55% 股三、股份总数 541,491,950 100.00% 7,073,256 162,381,729 -219,518 169,235,467 710,727,417 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、由于交易对手方承诺的亿起联科技2016年度业绩未达成，公司定向回购并注销了交易对手方所持的部分有限售条件股份，导致公司总股本减少。交易对手方履行了股份补偿义务后，公司在报告期为其所持的第三期有限售条件股份办理了解除限售。 2、董事栗军在2016年解除限售的部分股份因当时处于质押状态故解锁成为高管锁定股。报告期，该部分股份解除质押后变更为无限售条件流通股。 3、公司于2017年5月11日实施了2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，从而导致公司总股本增加。 4、由于交易对手方承诺的华夏电通2016年度业绩达成，公司在报告期为交易对手方所持的第二期有限售条件股份办理了解除限售。 5、公司于报告期完成限制性股票激励计划的首次授予登记，新增707.08万股限售股，从而导致公司总股本增加。 6、董事长赵福君及部分董事、高级管理人员基于对公司发展的信心于报告期内通过二级市场合计增持645,450股公司股份，导致公司高管锁定股数量增加。 7、公司公开发行的可转换公司债券自2017年12月15日起进入转股期，部分债券持有人在报告期实施转股导致公司总股本增加。股份变动的批准情况北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2017年4月20日召开2016年度股东大会，审议通过了《2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案》和《关于定向回购王新、李勇2016年度应补偿股份暨关联交易的议案》。 2、公司于2017年9月11日召开2017年第三次临时股东大会，审议通过了公司《2017年度限制性股票激励计划》及其摘要。并于同日召开第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第七次会议，确定本次限制性股票的首次授予日为2017年9月11日。股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1、2017年4月27日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成对王新、李勇所持公司部分股份的回购及注销手续。 2、公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案于2017年5月11日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。 3、公司2017年度限制性股票激励计划首次授予登记于2017年9月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用本报告期股份变动后，按照截至报告期末公司总股本710,727,417股计算。2016年度基本每股收益为0.3076元/股，稀释每股收益为0.3076元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为3.0445元/股；2017年前三季度基本每股收益为0.2045元/股，稀释每股收益为0.2045元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为3.5015元/股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数（1）认购重组项 2018 年 3 月 9 日目非公开发行股已解除限售北京久其科技投份限售（2）承诺 166,090,983 股； 130,871,747 0 39,261,524 170,133,271 资有限公司股份限售（3）资 2018 年 12 月 10 本公积金转增股日可解除限售本而增加限售股 4,042,288 股（1）承诺股份限售（2）资本公积 2018 年 3 月 9 日董泰湘 82,776,995 0 24,833,098 107,610,093 金转增股本而增已全部解除限售加限售股 2018 年 3 月 9 日（1）承诺股份限已全部解除限售（2）资本公积赵福君 59,042,807 0 17,892,452 76,935,259 售，解限后仍需金转增股本及增遵循高管股例行持而增加限售股限售规定北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数（1）高管股例行限售（2）资本公欧阳曜 10,259,597 0 3,077,878 13,337,475 不适用积金转增股本而增加限售股（1）高管股例行限售（2）资本公施瑞丰 1,957,460 0 624,738 2,582,198 积金转增股本及不适用增持而增加限售股（1）高管股例行限售（2）资本公邱安超 319,313 0 133,294 452,607 积金转增股本及不适用增持而增加限售股（1）高管股例行限售（2）资本公朱晓钧 240,000 0 72,000 312,000 不适用积金转增股本而增加限售股（1）高管股例行限售（2）资本公王海霞 209,625 0 70,831 280,456 积金转增股本及不适用增持而增加限售股（1）高管股例行限售（2）资本公刘文圣 155,250 0 46,575 201,825 不适用积金转增股本而增加限售股（1）高管股例行限售（2）资本公曾超 152,625 0 45,787 198,412 不适用积金转增股本而增加限售股根据交易协议约定的各项解锁条（1）重组项目承件均成就后，诺股份限售（2） 2017 年 5 月 22 高管股例行限售王新 17,199,167 8,468,300 13,151,561 21,882,428 日已解除限售（3）资本公积金 8,468,300 股；转增股本而增加 2018 年 4 月 29 限售股日可解除限售 9,250,731 股；北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数 2018 年 12 月 31 日可解除限售 1,526,526 股。解限后仍需遵循高管股例行限售规定根据交易协议约定的各项解锁条件均成就后， 2017 年 5 月 22 （1）重组项目承日已解除限售诺股份限售（2） 6,388,367 股；李勇 11,262,530 6,388,367 3,256,048 8,130,211 资本公积金转增 2018 年 4 月 29 股本而增加限售日可解除限售股 6,978,623 股； 2018 年 12 月 31 日可解除限售 1,151,588 股根据交易协议约定的各项解锁条件均成就后， 2017 年 5 月 22 日已解除限售（1）重组项目承 6,924,303 股；诺股份限售（2） 2018 年 5 月 30 高管股例行限售栗军 17,582,535 6,924,303 6,484,778 17,143,010 日可解除限售（3）资本公积金 9,737,303 股；转增股本而增加 2018 年 12 月 10 限售股日可解除限售 1,218,899 股。解限后仍需遵循高管股例行限售规定根据交易协议约定的各项解锁条（1）重组项目承件均成就后，诺股份限售（2）李俊峰等 31 名交 2017 年 5 月 22 8,294,793 5,391,613 2,488,439 5,391,619 资本公积金转增易对方日已解除限售股本而增加限售 5,391,613 股；股 2018 年 5 月 30 日可解除限售北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数 5,391,619 股（1）认购重组项目非公开发行股 2018 年 12 月 10 鼎新成长等 8 名 3,886,803 0 1,166,041 5,052,844 份限售（2）资本日可全部解除限配套融资认购方公积金转增股本售而增加限售股根据公司《2017 年度限制性股票激励计划》约定的各项解锁条件均成就后，2017 限制性股票股权年 9 月 26 日可解限制性股票股权激励首次授予 0 0 7,070,800 7,070,800 除限售 2,828,320 激励 326 名激励对象股；2018 年 9 月 26 日可解除限售 2,121,240 股； 2019 年 9 月 26 日可解除限售 2,121,240 股合计 344,211,247 27,172,583 119,675,844 436,714,508 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍生证发行价格发行数量获准上市交易发行日期上市日期交易终止日期券名称（或利率）（张）数量股票类限制性股票股权 2017 年 09 月 11 日 6.1 元/股 7,070,800 2017 年 09 月 27 日 7,070,800 2020 年 09 月 27 日激励(首次授予) 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类久其转债 2017 年 06 月 08 日 100 元/张 7,800,000 2017 年 06 月 27 日 7,800,000 2023 年 06 月 07 日报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 1、公司于2017年9月11日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了公司《2017年度限制性股票激励计划》及其摘要，同意公司以定向发行公司股权的方式向激励对象授予合计800万股限制性股票。其中，首次授予限制性股票数量为720万股，激励对象系公司中层管理人员、核心技术/业务骨干共347名，发行价格为6.1元/股。经公司于2017年9月11日召开的第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第七次会议审议通过，确定本次限制性股票的首次授予日为2017年9月11日。在办理资金缴纳、股份登记过程中，有21名激励对象因个人原因放弃认购，即本次实际授予326 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文名激励对象共计707.08万股限制性股票。本次激励计划首次授予的限制性股票已完成授予登记，并于2017年9月27日上市。具体情况详见公司于2017年8月23日、9月13日和9月26日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 2、经中国证券监督管理委员会《关于核准北京久其软件股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]392 号）核准，公司于2017年6月8日向社会公开发行780万张可转换公司债券，发行价格为每张100元，发行期限为6年，各年利率分别为0.3%、0.5%、1%、1.3%、1.5%和1.8%，初始转股价格为12.97元/股。募集资金总额为78,000万元，将投资于久其政务研发中心建设项目等五个募投项目。经深交所“深证上[2017]412号”文同意，公司发行的可转换公司债券于2017年6月27日起在深交所挂牌交易，债券简称“久其转债”，债券代码“128015”。具体情况详见公司于2017年6月6日和6月26日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。由于实施限制性股票股权激励导致公司总股本增加，根据《北京久其软件股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，久其转债的转股价格由原12.97元/股调整为12.90元/股，调整后的转股价格自2017年9月27日起生效。自2017年12月15日起久其转债进入转股期。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用报告期内，受公司回购应补偿股份、实施2016年度资本公积金转增股本方案及2017年度限制性股票股权激励计划，以及可转债转股的影响，本报告期末较期初的股份总数及股东结构发生一定变化，具体详见本节“一、股本变动情况”。报告期公司股份变动情况不涉及公司控股股东和实际控制人发生变化，同时对公司资产和负债结构的变动未造成较大影响。公司报告期资产和负债的变动情况请参照本报告“第四节管理层分析与讨论四、资产及负债状况分析”。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日前上年度报告披露日前报告期末表决权恢复报告期末普通股股一月末表决权恢复的 44,368 上一月末普通股股 42,656 的优先股股东总数 0 东总数优先股股东总数（如东总数（如有）（参见注 8）有）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况持有有限售持有无限质押或冻结情况报告期末持报告期内增股东名称股东性质持股比例条件的股份售条件的股数量减变动情况股份状态数量数量股份数量北京久其科技境内非国有 23.94% 170,133,271 39,261,524 170,133,271 0 质押 157,742,300 投资有限公司法人董泰湘境内自然人 15.14% 107,610,093 24,833,098 107,610,093 0 质押 84,710,000 赵福君境内自然人 11.01% 78,265,507 18,472,700 76,935,259 1,330,248 质押 53,020,000 王新境内自然人 3.08% 21,882,428 -727,921 21,882,428 0 质押 3,850,000 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文栗军境内自然人 2.63% 18,657,347 1,074,772 17,143,010 1,514,337 质押 7,544,200 欧阳曜境内自然人 2.50% 17,783,301 4,103,839 13,337,475 4,445,826 质押 6,830,000 李勇境内自然人 2.13% 15,104,477 216,194 8,130,211 6,974,266 姚立生境内自然人 0.90% 6,375,047 3,798,623 1,162,524 5,212,523 质押 4,024,317 沈栋梁境内自然人 0.81% 5,731,251 5,303,051 0 5,731,251 质押 2,400,000 中国建设银行股份有限公司－景顺长城量其他 0.64% 4,560,918 4,560,918 0 4,560,918 化精选股票型证券投资基金战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情无况（如有）董泰湘与赵福君系夫妻关系，且二人与股东施瑞丰、欧阳曜均为北京久其科技投资有限公司上述股东关联关系或一致行股东，四人分别直接持有北京久其科技投资有限公司 5.25%、2.625%、1.575%、1.05%的股权；动的说明此外，董泰湘和赵福君通过天津君泰融汇投资中心（有限合伙）间接持有北京久其科技投资有限公司 89.5%股权。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量李勇 6,974,266 人民币普通股 6,974,266 沈栋梁 5,731,251 人民币普通股 5,731,251 姚立生 5,212,523 人民币普通股 5,212,523 中国建设银行股份有限公司－景顺长城量化精选股票型 4,560,918 人民币普通股 4,560,918 证券投资基金欧阳曜 4,445,826 人民币普通股 4,445,826 北京辰光致远创业投资中心 2,047,929 人民币普通股 2,047,929 （有限合伙）中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量化先行混合型证券 2,000,793 人民币普通股 2,000,793 投资基金国海证券股份有限公司 1,950,000 人民币普通股 1,950,000 李云辉 1,892,347 人民币普通股 1,892,347 深圳尚道众盈二号投资合伙 1,590,091 人民币普通股 1,590,091 企业（有限合伙）前 10 名无限售流通股股东之公司前 10 名股东中，董泰湘与赵福君系夫妻关系，二人与股东施瑞丰、欧阳曜均为北京久其间，以及前 10 名无限售流通科技投资有限公司股东，四人分别直接持有北京久其科技投资有限公司 5.25%、2.625%、北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文股股东和前 10 名股东之间关 1.575%、1.05%的股权；此外，董泰湘和赵福君通过天津君泰融汇投资中心（有限合伙）间接联关系或一致行动的说明持有北京久其科技投资有限公司 89.5%股权。未知公司其他前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间，是否存在关联关系，也未知他们是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务北京久其科技投资有限 9111010863361327XD 围绕高科技领域开展投董泰湘 1997 年 04 月 07 日公司（统一社会信用代码）资及投资管理相关工作控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权董泰湘中国否赵福君中国否 1、董泰湘女士，1964 年 9 月出生，1989 年 4 月毕业于哈尔滨船舶工程学院计算机系，获硕士学位。历任北京船舶工业管理干部学院讲师、太平洋软件（中国）有限公司技术部经理、久其软件董事长。现任久其科技、北京久其移动商务科技有限公司、北京紫金山居文化有限公司执行董事，久其智通董事长，久其政务、深圳市前海方成微电子有限公司董事，天津君泰融汇投资中心（有限合伙）执行事务合伙人。主要职业及职务 2、赵福君先生，1964 年 8 月出生，研究生学历。历任北京船舶工业管理干部学院计算机系主任、副教授、久其科技经理。现任公司董事长，并兼任久金所董事长，久其政务董事，成都久其、上海久其、重庆久其、西安久其、新疆久其、海南久其、海南互联网研究院执行董事，北京紫金山居文化有限公司监事，财政部会计信息化委员会咨询专家，中关村大数据联盟副理事长，中国信息产业商会互联网众创分会副理事长。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文除久其软件外，董泰湘女士及赵福君先生过去 10 年未曾控股其他的境内外上过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况市公司。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用关于控股股东、实际控制人及其他承诺方股份限制减持情况，详见本报告“第五节重要事项三、承诺事项履行情况\"。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增本期减持任职任期起始日任期终止日期初持股数持股份其他增减变期末持股姓名职务性别年龄股份数量状态期期（股）数量动（股）数（股）（股）（股） 2006 年 03 2019 年 11 赵福君董事长现任男 54 59,792,807 534,858 17,937,842 78,265,507 月 28 日月 21 日 2015 年 12 2019 年 11 栗军副董事长现任男 49 17,582,575 4,200,000 5,274,772 18,657,347 月 17 日月 21 日 2004 年 12 2019 年 11 施瑞丰董事、总裁现任男 46 2,609,948 50,000 782,984 3,442,932 月 14 日月 21 日 2004 年 12 2019 年 11 欧阳曜董事、副总裁现任男 42 13,679,462 4,103,839 17,783,301 月 14 日月 21 日董事、副总 2004 年 12 2019 年 11 邱安超现任男 50 425,751 50,000 127,725 603,476 裁、财务总监月 14 日月 21 日 2015 年 12 2019 年 11 王新董事现任男 39 22,610,349 7,000,008 6,272,087 21,882,428 月 17 日月 21 日 2015 年 12 2019 年 11 王元京独立董事现任男 68 月 17 日月 21 日 2012 年 12 2018 年 12 韩凤岐独立董事现任男 69 月 12 日月 11 日 2015 年 12 2019 年 11 戴金平独立董事现任女 53 月 17 日月 21 日 2004 年 12 2019 年 11 王劲岩监事会主席现任女 43 月 14 日月 21 日 2004 年 12 2019 年 11 蒋硕监事现任男 47 月 14 日月 21 日 2004 年 11 2019 年 11 曾超监事现任男 40 203,500 61,050 264,550 月 10 日月 21 日 2004 年 12 2019 年 11 刘文圣副总裁现任男 44 207,000 62,100 269,100 月 14 日月 21 日 2004 年 12 2019 年 11 朱晓钧副总裁现任男 42 320,000 96,000 416,000 月 14 日月 21 日副总裁、董事 2007 年 12 2019 年 11 王海霞现任女 41 279,500 10,592 83,850 373,942 会秘书月 14 日月 21 日北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 11,200,00 141,958,58 合计 -- -- -- -- -- -- 117,710,892 645,450 34,802,249 8 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）公司董事会成员 1、赵福君先生，1964年8月出生，研究生学历。历任北京船舶工业管理干部学院计算机系主任、副教授、久其科技经理。现任公司董事长，并兼任久金所董事长，久其政务董事，成都久其、上海久其、重庆久其、西安久其、新疆久其、海南久其、海南互联网研究院执行董事，北京紫金山居文化有限公司监事，财政部会计信息化委员会咨询专家，中关村大数据联盟副理事长，中国信息产业商会互联网众创分会副理事长。 2、栗军先生，1969年4月出生，硕士学历。现任公司副董事长，并兼任华夏电通董事长，北京华夏电通信息技术有限公司执行董事，久其数字传播、瑞意恒动、上海移通、中交信通网络科技有限公司董事。 3、施瑞丰先生，1972年9月出生，本科学历。曾就职于中船建筑设计研究院科技处、北京昊寰公司财务处、北京华孚商科技发展公司、北京阳刚经贸有限公司，1999年加入公司，现任公司董事、总裁，久其政务董事、北京中民颐养科技服务有限公司执行董事，久其金建董事长。 4、欧阳曜先生，1976年3月出生，硕士学位。曾就职于久其科技，1999年加入公司，现任公司董事、副总裁，并兼任蜂语网络、北京久易商科技有限公司执行董事，久其政务董事。 5、邱安超先生，1968年9月出生，本科学历，高级经济师，中国注册会计师非执业会员。2000年加入公司，现任公司董事、副总裁、财务总监，并兼任久其政务董事长、久金保执行董事，以及亿起联科技董事。 6、王新先生，1979年7月出生，本科学历。现任公司董事，并兼任久其数字传播、亿起联科技、上海轻点网络科技有限公司董事长，上海亿起联科技有限公司、点入传媒科技（天津）有限公司执行董事，北京井天科技有限公司、北京点游信息技术有限公司监事。 7、韩凤岐先生，1949年5月出生，本科学历，高级会计师。曾任北京玻璃集团总会计师、北京旅游集团公司财务总监、总会计师，北京首都旅游股份有限公司董事、中国全聚德（集团）股份有限公司董事。现任公司独立董事。 8、王元京先生，1950年1月出生，本科学历，高级工程师。曾任北京市政府办公厅办公自动化室主任，北京市政府信息中心主任，北京市信息技术与办公决策发展研究所所长，北京市无线电管理局副局长，北京无线电协会会长，华夏电通股份独立董事。现任公司独立董事。 9、戴金平女士，1965年1月出生，研究生学历，博士生导师、教授。曾任南开大学深圳金融工程学院副院长，亿城集团股份有限公司、百利电气股份有限公司、天津九安医疗电子股份有限公司、冀中能源股份有限公司、瑞普生物股份有限公司、和融期货有限责任公司、金谷期货有限公司独立董事。现任南开大学国家经济战略研究院副院长、跨国公司研究中心副主任、国际经济研究所教授，平安证券股份有限公司独立董事、天津国有资本投资运营有限公司独立董事、北方国际信托股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。（二）公司监事会成员 1、王劲岩女士，1975年4月出生，本科学历。1999年加入公司，现任公司监事会主席、工会主席。 2、曾超先生，1978年1月出生，本科学历。1999年加入公司，现任公司监事、企业事业本部董事总经理。 3、蒋硕先生，1971年1月出生，大专学历。1999年加入公司，现任公司监事，就职于通信高科技事业部。（三）公司高级管理人员北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 1、施瑞丰先生简历见董事简历。 2、欧阳曜先生简历见董事简历。 3、邱安超先生简历见董事简历。 4、刘文圣先生，1974年4月出生，研究生学历。2002年加入公司，现任久其软件副总裁、大数据研究院院长，并兼任久其智通、瑞意恒动董事。 5、朱晓钧先生，1976年3月出生，本科学历。1999年加入公司，现任久其软件副总裁、通信高科技事业部总经理。 6、王海霞女士，1977年4月出生，本科学历。2001年加入公司，现任久其软件副总裁、董事会秘书，并兼任久其数字传播董事，新疆久其、海南久其、久金保监事。在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴栗军中交信通网络科技有限公司董事 2016 年 08 月 05 日 2019 年 08 月 04 日是戴金平平安证券股份有限公司独立董事 2015 年 06 月 01 日是戴金平天津国有资本投资运营有限公司独立董事 2017 年 06 月 01 日是戴金平北方国际信托股份有限公司独立董事 2014 年 04 月 01 日是王新北京点游信息技术有限公司监事 2013 年 09 月 10 日否王新北京井天科技有限公司监事 2013 年 11 月 06 日否邱安超同望科技股份有限公司董事 2014 年 09 月 01 日 2017 年 08 月 31 日否公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、公司董事会薪酬与考核委员会负责研究董事、高级管理人员考核的标准，根据董事、高级管理人员岗位职责制定薪酬方案，审查公司董事、高级管理人员的履职情况并对其进行年度绩效考评。 2、公司独立董事津贴标准按照由股东大会审议通过的《独立董事津贴办法》执行。 3、公司董事、监事按照其在公司的任职情况，根据公司现行薪酬管理制度、绩效管理制度的规定领取薪酬；公司外部董事、监事经股东大会批准后可以领取津贴。 4、根据公司《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》的规定，公司董事长及高级管理人员的年度薪酬总额由基本年薪和浮动奖金两部分构成，根据个人工作职务及岗位级别确定其基本年薪；根据公司经营业绩及个人年度绩效考核结果确定其浮动奖金。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬赵福君董事长男 54 现任 40.09 否北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文栗军副董事长男 49 现任 60 是施瑞丰董事、总裁男 46 现任 70.14 否欧阳曜董事、副总裁男 42 现任 65.9 否邱安超董事、副总裁、财务总监男 50 现任 62.59 否王新董事男 39 现任 14.71 否王元京独立董事男 68 现任 7.2 否韩凤岐独立董事男 69 现任 7.2 否戴金平独立董事女 53 现任 0 否王劲岩监事会主席女 43 现任 54.7 否蒋硕监事男 47 现任 22.31 否曾超监事男 40 现任 75.68 否刘文圣副总裁男 44 现任 62.45 否朱晓钧副总裁男 42 现任 78.08 否王海霞副总裁、董事会秘书女 41 现任 56.52 否合计 -- -- -- -- 677.57 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 1,281 主要子公司在职员工的数量（人） 1,285 在职员工的数量合计（人） 2,566 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,566 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）销售人员技术人员 1,742 财务人员行政人员运营人员管理人员合计 2,566 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文教育程度教育程度类别数量（人）博士硕士本科 1,852 大专大专以下合计 2,566 2、薪酬政策公司的薪酬政策与绩效考核挂钩，以业绩导向为原则，强调公司、责任中心业绩目标与员工个人绩效目标的一致性。同时，注重“外部均衡性、内部均衡性和个体均衡性”，保证了员工薪酬的公平性和激励作用，以达到公司与员工共同进步共同发展的双赢目的。各业务主体围绕年度目标计划根据各自业务特点制定绩效考核标准，并通过重点工作事项、月度季度经营分析会议等管理措施，实现了对公司整体业绩KPI的有效跟踪和管理，确保了公司经营计划的落实和经营业绩的稳定增长。并且公司通过项目激励、岗位激励等措施，以及股权激励计划等方式逐步推进多层次、差异化的薪酬与激励措施，有效调动了员工积极性，为公司业绩的稳定增长奠定了良好的基础。 3、培训计划公司教育中心负责制定并落实员工培训计划，不断优化并完善培训制度体系、讲师体系和课程体系。报告期根据年初制定的培训计划，落实执行岗前培训、分支机构培训、项目管理培训，强化新入职员工岗前培训和筛选机制，并在公司内部搭建在线学习平台——“久其云学堂”，为构建学习型组织打下坚实基础，面向全国分支机构开设产品培训班，通过“远程授课+任务单+视频资料+答疑”的方式，加强了分支机构实施岗位技术人员的培养。依托中关村人才，为公司中高层管理人员提供管理培训，有效开拓和提升了公司中高层管理人员的战略视野和经营格局，有助于公司加速构建适应集团化发展的管理人才体系。此外，报告期公司以《久其教育方法论》为理论基础，与哈尔滨工程大学继续深化合作，以参与高校课程开发与授课的形式，联合进行人才定制培养，进一步提升了公司人才储备质量。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系。（一）关于股东与股东大会公司严格按照《公司法》《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开、提案提交及表决等程序，依法规范运作，保障股东的合法权益，确保股东特别是中小股东能够充分行使股东权利，未出现违法违规的情况。（二）关于公司与控股股东公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。（三）关于董事和董事会截至报告期末，公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。董事会的人数及人员构成符合相关法律、法规的要求。董事会按照《公司法》《董事会议事规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求召集组织会议，全体董事能够依法行使职权，认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务，认真出席董事会和股东大会。董事会下设的战略发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会，能够严格按照有关议事规则的要求召集并组织会议，在董事会授权范围内，积极发挥专门委员会的专业作用，协助董事会履行职责，有效提升了董事会的履职能力，进一步完善了公司治理结构。（四）关于监事和监事会公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合相关法律、法规的要求。监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》要求，对公司财务状况、董事会专门委员会及董事、独立董事、高级管理人员履职的合法合规性进行了监督，切实履行了职责。（五）关于内部审计工作公司按照《公司法》《审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求，制定了《内部审计制度》，设立了审计部，并配备了专职的内部审计人员，对公司日常运营进行有效监控，并对公司内控的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估。（六）关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。（七）关于信息披露与投资者关系管理公司严格按照中国证监会《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，以及公司《信息披露制度》《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露义务。公司董事会秘书为信息披露及投资者关系管理的负责人，通过采用投资者专线电话、电子邮箱、现场接待及深圳证券交易所互动易平台等多种方式，实现与广大投资者及时、高效的沟通；并及时通过互动易平台向广大股东展示投资者关系活动记录表，着力于提高公司信息披露的透明度及公北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文平性。《中国证券报》《证券时报》为公司信息披露的指定报纸，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够平等地获得信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司的控股股东是北京久其科技投资有限公司。该控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或通过其他途径间接干预公司的决策和经营活动。公司董事会、监事会、经理会能够独立运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。业务独立情况：公司独立从事业务经营，拥有独立产品研发、销售采购和技术服务运作体系和独立的商标权、著作权等知识产权，与控股股东及其关联企业不存在依赖关系。人员独立情况：公司的人事管理和绩效管理完全独立，与控股股东及其关联企业不存在依赖关系。资产独立情况：公司所拥有的生产经营场所房屋所有权、土地使用权、相关配套设施、工业产权和非专利技术等有形和无形资产完全独立于控股股东及其关联企业。机构独立情况：公司与控股股东及其关联企业在机构设置方面不存在交叉关联及上下级关系情况。财务独立情况：公司拥有独立的财务会计部门，独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立做出财务决策，并拥有独立银行账户，依法独立纳税。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引《2017 年第一次临时股东大会决议公 2017 年第一次临时告》（公告编号临时股东大会 64.37% 2017 年 02 月 09 日 2017 年 02 月 10 日股东大会 2017-009）已披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 《2016 年度股东大会决议公告》（公告 2016 年度股东大会年度股东大会 61.12% 2017 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 21 日编号 2017-033）已披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 2017 年第二次临时《2017 年第二次临临时股东大会 61.31% 2017 年 07 月 11 日 2017 年 07 月 12 日股东大会时股东大会决议公北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引告》（公告编号 2017-061）已披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 《2017 年第三次临时股东大会决议公 2017 年第三次临时告》（公告编号临时股东大会 60.85% 2017 年 09 月 11 日 2017 年 09 月 12 日股东大会 2017-085）已披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 《2017 年第四次临时股东大会决议公 2017 年第四次临时告》（公告编号临时股东大会 68.92% 2017 年 12 月 05 日 2017 年 12 月 06 日股东大会 2017-110）已披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议戴金平 16 2 14 0 0 否韩凤岐 16 6 9 1 0 否王元京 16 8 8 0 0 否连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》的要求，忠实履行职责，充分发挥独立董事作用，维护公司股东尤其是中小股东的利益。公司独立董事在报告期内通过参与公司董事会及其专门委员会、现场会谈考察等方式，及时了解公司经营状况、财务状况、内部控制建设以及重大事项进展等情况，并提出建议。公司采纳了独立董事相关建议，并委托经营管理层组织相关工作的开展。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况报告期内，董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会按照其议事规则、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范的要求，组织召开专门委员会会议，认真履行有关职责。 1、董事会审计委员会报告期内，公司董事会审计委员会召开会议6次。在2016年度报告编制期间，公司董事会审计委员会委员通过审议审计工作计划、财务报表、审计报告以及内部控制报告等文件，并与经营管理层和年审会计师现场沟通的方式，有效指导了公司2016 年度审计工作的开展，同时建议公司继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）提供2017年年报及其他审计服务。通过审议公司2016年度、2017年第一季度、半年度、第三季度的财务报表和内部审计工作报告与计划，加强对公司财务和内部审计的监督和核查。 2、董事会薪酬与考核委员会报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会召开会议2次。根据公司2016年度业绩情况，对公司董事、高级管理人员的2016年度绩效考核情况进行审查，并确定公司董事和高级管理人员2017年度基本年薪。审议与探讨了公司推出的2017年度限制性股票激励计划，对公司人才战略及长远发展具有积极意义。 3、董事会战略发展委员会报告期内，公司董事会战略发展委员会召开会议3次。对公司收购上海移通51%股权、设立控股子公司久其金建和全资子公司久其数字传播等重大对外投资决策，以及对公司计划设立集团架构进行研究并提出意见和建议。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况根据公司《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》等相关制度的规定，公司高级管理人员薪酬由基本年薪和浮动奖金两部分构成，其中基本年薪根据个人工作职务、岗位级别标准按月发放；浮动奖金根据公司经营业绩和个人绩效考核情况确定。每个会计年度结束之后，公司董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的绩效考核成绩与薪酬进行审查，确定其上一年度年终奖金及当年度基本年薪。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 16 日内部控制评价报告全文披露索引《2017 年度内部控制评价报告》披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 纳入评价范围单位资产总额占公司合 100.00% 并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合 100.00% 并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告 1、财务报告相关的内部控制重大缺陷的迹象包括：1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；2）公司更正已公布的财务报告；3）注册会计师发现的却未被公司非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；4）审计委程有效性的影响程度、发生的可能性作判员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部定。非财务报告重大缺陷存在的迹象包括：控制监督无效。2、财务报告相关的内部控制重要缺陷的违犯国家法律法规或规范性文件、重大决定性标准迹象包括：1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；策程序不科学、制度缺失可能导致系统性 2）未建立反舞弊程序和控制措施；3）对于非常规或特失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施他对公司负面影响重大的情形。除此以外，且没有相应的补偿性控制；4）对于期末财务报告过程的其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报或一般缺陷。表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。以资产总额、营业收入以及利润总额作为衡量指标，按根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金照孰低原则执行。1、资产总额，一般缺陷：错报额≤资额或潜在负面影响等因素确定。1、重大缺产总额的 0.3%；重要缺陷：资产总额的 0.3%<错报额≤ 陷，直接财产损失：300 万元(含)以上；潜资产总额的 1%；重大缺陷：错报额>资产总额的 1%。2、在负面影响：已经对外正式披露并对公司营业收入，一般缺陷：错报额≤营业收入的 0.5%或者 500 定期报告披露造成负面影响。2、重要缺陷，万元；重要缺陷：营业收入的 0.5%或者 500 万元<错报直接财产损失：50 万元(含)-300 万元；潜定量标准额≤营业收入的 1%或者 1,000 万元；重大缺陷：错报额> 在负面影响：受到国家政府部门处罚，但营业收入的 1%或者 1,000 万元。3、利润总额，一般缺未对公司定期报告披露造成负面影响。3、陷：错报额≤利润总额的 2%或者 500 万元；重要缺陷：一般缺陷，直接财产损失：50 万元以下；利润总额的 2%或者 500 万元<错报额≤利润总额的 5%或潜在负面影响：受到省级（含省级）以下者 1,000 万元；重大缺陷：错报额>利润总额的 5%或者政府部门处罚但未对公司定期报告披露造 1,000 万元。成负面影响。财务报告重大缺陷数量（个）北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 16 日立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《内部控制鉴证报告》披露于巨潮资讯网内部控制鉴证报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn 内控鉴证报告意见类型标准意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是一、公司债券基本信息债券余额（万债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式元）第一年 0.30%；北京久其软件第二年 0.50%；本次发行的可股份有限公司 2017 年 06 月 2023 年 06 月第三年 1.00%；转债采用每年久其转债 128015 77,996.83 可转换公司债 08 日 07 日第四年 1.30%；付息一次的付券第五年 1.50%；息方式第六年 1.80%。公司债券上市或转让的交易深圳证券交易所场所投资者适当性安排无报告期内公司债券的付息兑无付情况公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特不适用殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：名称不适用办公地址不适用联系人不适用联系人电话不适用报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：名称联合信用评级有限公司办公地址北京朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、不适用履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文三、公司债券募集资金使用情况公司债券募集资金使用情况及履行的程参见本报告“第四节经营情况讨论与分析五、投资状况分析 5、募集资金使用情况” 序年末余额（万元） 58,239.29 募集资金专项账户运作情况参见本报告“第四节经营情况讨论与分析五、投资状况分析 5、募集资金使用情况” 募集资金使用是否与募集说明书承诺的是用途、使用计划及其他约定一致四、公司债券信息评级情况 2017年8月7日，联合信用评级有限公司出具了《北京久其软件股份有限公司可转换公司债券2017年跟踪评级报告》（联合 [2017]1311号），维持\"久其转债\"信用等级AA，维持本公司长期主体信用等级为AA-，评级展望为“稳定”，与“久其转债”发行时评级结果无差异。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。六、报告期内债券持有人会议的召开情况报告期内，公司未召开债券持有人会议。七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况不适用八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目 2017 年 2016 年同期变动率息税折旧摊销前利润 43,899.34 26,794.56 63.84% 流动比率 188.08% 214.76% -26.68% 资产负债率 41.29% 21.90% 19.39% 速动比率 183.71% 203.70% -19.99% EBITDA 全部债务比 22.58% 43.76% -21.18% 利息保障倍数 17.97 98.02 -81.67% 现金利息保障倍数 44.07 52.45 -15.96% EBITDA 利息保障倍数 19.66 110.88 -82.27% 贷款偿还率 1.00% 1.00% 0.00% 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目 2017 年 2016 年同期变动率利息偿付率 1.00% 1.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用报告期，息税折旧摊销前利润同比增加63.84%，主要系合并上海移通所致；报告期，利息保障倍数同比减少81.67%，EBITDA利息保障倍数同比减少82.27%，主要系按实际利率计提可转债利息所致。九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况报告期内，公司未发行其他债券和债务融资工具。十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况报告期内，公司及子公司共获得银行授信71,000万元，截至期末已使用授信额度20,779.67万元。偿还银行贷款情况如下： 1、公司于2017年5月16日与宁波银行北京分行签署了流动资金贷款合同人民币9,500,000元，贷款期限为6个月，自2017年5 月17日起至2017年11月17日，公司已于2017年11月17日偿还该笔借款。 2、北京华夏电通科技有限公司于2016年4月18日与北京银行股份有限公司上地支行签订人民币5万元短期借款合同，合同贷款期限为自首次提款日起一年，已于2017年4月27日偿还该笔借款。十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内，公司严格按照公司可转债《募集说明书》的相关约定或承诺进行募集资金存放与使用等事项，不存在违反上述约定和承诺的行为。十二、报告期内发生的重大事项 1、由于公司股权激励限制性股票已完成登记并于2017年9月27日上市，根据《募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，久其转债转股价格由原12.97元/股调整为12.90元/股，调整后的价格已于2017年9月27日起生效。具体情况详见2017年9月26日的信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上披露的《关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2017-091）。 2、根据相关规定和《募集说明书》，公司本次发行的可转债自2017年12月15日起可转换为公司股份。具体情况详见2017年 12月13日的信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上披露的《关于久其转债开始转股的提示性公告》（公告编号：2017-113）。十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 04 月 12 日审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号信会师报字[2018]第 ZG10981 号注册会计师姓名张军书、胡碟审计报告正文审计报告信会师报字[2018]第ZG10981号北京久其软件股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了北京久其软件股份有限公司（以下简称久其软件）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了久其软件2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于久其软件，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）商誉减值商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释（二十）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释十七。截至2017年12月31日，久其软件商誉的账面原值合计人民币168,103.15万元，相应的减值准备余额为人民币240.10万元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。减值测试是依据所编制的折现现金流预测而估计商誉的使用价值。折现现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计，特别是确定收入增长率、永续增长率、成本上涨，以及确定所应用的风险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管理层偏好的影响。由于商誉的减值预测和折现未来现金流量涉及固有不确定性，以及管理层在选用假设和估计时可能出现偏好的风险，我们将评估商誉的减值视为久其软件的关键审计事项。与商誉减值有关的审计程序包括： 1、我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批；北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性； 3、通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性； 4、通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较，审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断； 5、基于同行业可比公司的市场数据重新计算折现率，并将我们的计算结果与管理层计算预计未来现金流量现值时采用的折现率进行比较，以评价其计算预计未来现金流量现值时采用的折现率； 6、对预测收入和采用的折现率等关键假设进行敏感性分析，以评价关键假设的变化对减值评估结果的影响以及考虑对关键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象； 7、通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追溯性审核，以评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性。四、其他信息久其软件管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括久其软件2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估久其软件的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督久其软件的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对久其软件持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致久其软件不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就久其软件中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张军书（项目合伙人）中国上海中国注册会计师：胡碟 2018年4月12日二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：北京久其软件股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 932,948,125.31 708,631,055.66 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 150,000.00 5,920,623.00 应收账款 488,216,872.31 305,783,701.00 预付款项 44,464,060.78 44,084,001.60 应收保理款 253,120,711.94 66,531,750.42 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 1,075,506.77 应收股利其他应收款 92,379,870.29 64,047,417.71 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额买入返售金融资产存货 56,658,351.64 65,740,578.60 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 573,532,599.01 14,876,371.88 流动资产合计 2,442,546,098.05 1,275,615,499.87 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 6,998,002.94 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 133,658,047.63 90,620,388.98 投资性房地产 29,455,657.20 30,388,938.12 固定资产 234,522,059.54 230,771,796.04 在建工程 50,514,159.99 20,381,055.43 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 122,775,051.70 101,588,039.02 开发支出 4,719,806.98 商誉 1,678,630,539.32 1,033,371,142.50 长期待摊费用 5,022,652.76 4,853,505.89 递延所得税资产 3,630,517.14 3,560,458.80 其他非流动资产非流动资产合计 2,265,206,688.22 1,520,255,131.76 资产总计 4,707,752,786.27 2,795,870,631.63 流动负债：短期借款 185,825,300.00 80,424,800.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 3,427,232.00 应付账款 217,539,788.59 101,283,412.07 预收款项 112,939,472.36 138,418,655.24 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 100,783,449.01 91,834,922.56 应交税费 45,379,181.33 28,637,800.01 应付利息 1,488,394.40 268,719.75 应付股利 100,000.00 其他应付款 631,307,930.77 152,994,115.99 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,298,690,748.46 593,962,425.62 非流动负债：长期借款应付债券 628,609,066.64 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 13,861,358.79 18,310,303.15 递延所得税负债 2,730,030.00 其他非流动负债非流动负债合计 645,200,455.43 18,310,303.15 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额负债合计 1,943,891,203.89 612,272,728.77 所有者权益：股本 710,727,417.00 541,491,950.00 其他权益工具 154,607,862.97 其中：优先股永续债资本公积 891,956,409.25 1,010,822,944.77 减：库存股 43,131,880.00 其他综合收益 -989,779.34 1,302,230.62 专项储备盈余公积 72,495,704.44 61,567,741.04 一般风险准备未分配利润 828,390,827.75 548,613,579.60 归属于母公司所有者权益合计 2,614,056,562.07 2,163,798,446.03 少数股东权益 149,805,020.31 19,799,456.83 所有者权益合计 2,763,861,582.38 2,183,597,902.86 负债和所有者权益总计 4,707,752,786.27 2,795,870,631.63 法定代表人：赵福君主管会计工作负责人：邱安超会计机构负责人：丁丹 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 215,982,082.59 299,945,116.33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 111,270,185.87 92,765,533.09 预付款项 10,813,045.49 12,562,054.27 应收利息应收股利其他应收款 59,662,533.23 56,963,370.21 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额存货 1,921,889.20 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 350,000,000.00 流动资产合计 749,649,736.38 462,236,073.90 非流动资产：可供出售金融资产 4,998,002.94 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,799,343,722.21 1,611,853,813.56 投资性房地产固定资产 130,028,206.87 129,382,565.44 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 74,858,361.14 66,306,008.24 开发支出 4,719,806.98 商誉长期待摊费用 3,643,137.30 3,990,102.78 递延所得税资产 2,286,000.33 2,528,977.68 其他非流动资产非流动资产合计 3,015,157,430.79 1,818,781,274.68 资产总计 3,764,807,167.17 2,281,017,348.58 流动负债：短期借款 85,825,300.00 80,374,800.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 5,967,666.13 7,069,136.51 预收款项 7,083,131.40 12,406,380.88 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额应付职工薪酬 56,285,934.33 58,948,122.12 应交税费 16,332,943.68 14,293,041.33 应付利息 1,488,394.40 268,719.75 应付股利其他应付款 754,950,786.94 150,036,097.82 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 927,934,156.88 323,396,298.41 非流动负债：长期借款应付债券 628,609,066.64 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 13,741,137.46 17,984,619.46 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 642,350,204.10 17,984,619.46 负债合计 1,570,284,360.98 341,380,917.87 所有者权益：股本 710,727,417.00 541,491,950.00 其他权益工具 154,607,862.97 其中：优先股永续债资本公积 894,008,375.35 1,012,874,910.87 减：库存股 43,131,880.00 其他综合收益专项储备盈余公积 72,495,704.44 61,567,741.04 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额未分配利润 405,815,326.43 323,701,828.80 所有者权益合计 2,194,522,806.19 1,939,636,430.71 负债和所有者权益总计 3,764,807,167.17 2,281,017,348.58 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,992,176,981.00 1,320,802,031.31 其中：营业收入 1,992,176,981.00 1,320,802,031.31 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,689,063,849.80 1,116,427,286.00 其中：营业成本 1,006,756,375.92 554,147,783.44 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 15,575,070.21 7,736,128.06 销售费用 85,972,578.20 84,277,031.09 管理费用 557,498,979.03 466,546,309.09 财务费用 17,794,165.40 -1,104,984.71 资产减值损失 5,466,681.04 4,825,019.03 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 4,933,511.44 2,882,722.35 其中：对联营企业和合营企业 4,162,658.65 2,882,722.35 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 28,335,690.17 23,879.71 列）北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额其他收益 25,491,366.78 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 361,873,699.59 207,281,347.37 加：营业外收入 17,343,656.79 27,616,334.16 减：营业外支出 395,349.10 451,471.15 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 378,822,007.28 234,446,210.38 减：所得税费用 35,111,109.41 23,212,123.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 343,710,897.87 211,234,087.07 （一）持续经营净利润（净亏损以 343,710,897.87 211,234,087.07 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 306,943,384.51 218,609,712.88 少数股东损益 36,767,513.36 -7,375,625.81 六、其他综合收益的税后净额 -2,292,009.96 1,251,741.47 归属母公司所有者的其他综合收益的 -2,292,009.96 1,251,741.47 税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 -2,292,009.96 1,251,741.47 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -2,292,009.96 1,251,741.47 6.其他北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 341,418,887.91 212,485,828.54 归属于母公司所有者的综合收益总 304,651,374.55 219,861,454.35 额归属于少数股东的综合收益总额 36,767,513.36 -7,375,625.81 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.4351 0.3106 （二）稀释每股收益 0.4351 0.3106 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：赵福君主管会计工作负责人：邱安超会计机构负责人：丁丹 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 472,862,467.96 444,539,039.25 减：营业成本 70,482,296.77 44,029,299.52 税金及附加 7,762,622.97 2,834,262.45 销售费用 19,417,605.74 20,299,528.54 管理费用 297,722,064.33 280,327,134.90 财务费用 26,301,073.07 -613,923.77 资产减值损失 1,866,374.47 2,637,584.68 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 24,162,658.65 2,882,722.35 列）其中：对联营企业和合营企 4,162,658.65 2,882,722.35 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号 28,396,148.42 填列）其他收益 10,425,203.80 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 112,294,441.48 97,907,875.28 加：营业外收入 3,119,210.62 8,070,445.09 减：营业外支出 154,457.36 255,563.46 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额三、利润总额（亏损总额以“－”号填 115,259,194.74 105,722,756.91 列）减：所得税费用 5,979,560.75 5,657,492.71 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,279,633.99 100,065,264.20 （一）持续经营净利润（净亏损 109,279,633.99 100,065,264.20 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 109,279,633.99 100,065,264.20 七、每股收益：（一）基本每股收益 0.1553 0.1422 （二）稀释每股收益 0.1553 0.1422 5、合并现金流量表单位：元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,924,739,636.55 1,305,643,060.31 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 22,600,958.42 20,246,816.05 收到其他与经营活动有关的现金 24,203,649.79 10,911,787.69 经营活动现金流入小计 1,971,544,244.76 1,336,801,664.05 购买商品、接受劳务支付的现金 1,128,911,071.63 623,841,310.27 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 453,643,078.89 373,692,010.04 金支付的各项税费 111,069,384.40 73,070,985.15 支付其他与经营活动有关的现金 150,000,784.31 169,730,010.70 经营活动现金流出小计 1,843,624,319.23 1,240,334,316.16 经营活动产生的现金流量净额 127,919,925.53 96,467,347.89 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 76,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,895,852.79 563,131.65 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额处置固定资产、无形资产和其他 31,275,297.42 459,623.52 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,142,635.00 投资活动现金流入小计 110,313,785.21 1,022,755.17 购建固定资产、无形资产和其他 82,698,308.42 60,462,896.69 长期资产支付的现金投资支付的现金 691,998,002.94 33,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 105,534,633.77 53,732,534.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 880,230,945.13 147,195,430.69 投资活动产生的现金流量净额 -769,917,159.92 -146,172,675.52 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 53,031,880.00 15,460,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 9,900,000.00 15,460,000.00 收到的现金取得借款收到的现金 109,500,000.00 50,000.00 发行债券收到的现金 780,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 30,240,000.00 筹资活动现金流入小计 972,771,880.00 15,510,000.00 偿还债务支付的现金 9,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 19,775,602.46 24,269,615.31 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 76,578,000.00 90,899,999.95 筹资活动现金流出小计 105,903,602.46 115,169,615.26 筹资活动产生的现金流量净额 866,868,277.54 -99,659,615.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,709,637.90 489,055.40 影响五、现金及现金等价物净增加额 223,161,405.25 -148,875,887.49 加：期初现金及现金等价物余额 686,418,668.57 835,294,556.06 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额六、期末现金及现金等价物余额 909,580,073.82 686,418,668.57 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 476,942,081.25 454,655,980.85 收到的税费返还 6,181,721.80 4,921,552.78 收到其他与经营活动有关的现金 5,568,229.48 5,785,324.00 经营活动现金流入小计 488,692,032.53 465,362,857.63 购买商品、接受劳务支付的现金 78,159,951.93 49,418,782.15 支付给职工以及为职工支付的现 232,642,702.24 211,020,591.25 金支付的各项税费 34,169,117.76 26,549,587.02 支付其他与经营活动有关的现金 33,176,431.16 96,273,499.08 经营活动现金流出小计 378,148,203.09 383,262,459.50 经营活动产生的现金流量净额 110,543,829.44 82,100,398.13 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 21,125,000.00 563,131.65 处置固定资产、无形资产和其他 31,001,587.21 264,495.29 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,142,635.00 投资活动现金流入小计 53,269,222.21 827,626.94 购建固定资产、无形资产和其他 42,207,440.25 31,625,049.64 长期资产支付的现金投资支付的现金 1,047,598,002.94 205,590,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,089,805,443.19 237,215,049.64 投资活动产生的现金流量净额 -1,036,536,220.98 -236,387,422.70 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 43,131,880.00 取得借款收到的现金 9,500,000.00 发行债券收到的现金 780,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 120,000,000.00 筹资活动现金流入小计 952,631,880.00 偿还债务支付的现金 9,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 22,465,239.33 24,269,615.31 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 76,578,000.00 90,899,999.95 筹资活动现金流出小计 108,543,239.33 115,169,615.26 筹资活动产生的现金流量净额 844,088,640.67 -115,169,615.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的 132,531.06 影响五、现金及现金等价物净增加额 -81,903,750.87 -269,324,108.77 加：期初现金及现金等价物余额 279,419,210.86 548,743,319.63 六、期末现金及现金等价物余额 197,515,459.99 279,419,210.86 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益其他权益工具项目一般其他综合收专项少数股东权益所有者权益合计优永股本资本公积减：库存股盈余公积风险未分配利润先续其他益储备准备股债一、上年期末余额 541,491,950.00 1,010,822,944.77 1,302,230.62 61,567,741.04 548,613,579.60 19,799,456.83 2,183,597,902.86 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 541,491,950.00 1,010,822,944.77 1,302,230.62 61,567,741.04 548,613,579.60 19,799,456.83 2,183,597,902.86 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 169,235,467.00 154,607,862.97 -118,866,535.52 43,131,880.00 -2,292,009.96 10,927,963.40 279,777,248.15 130,005,563.48 580,263,679.52 列）（一）综合收益总额 -2,292,009.96 306,943,384.51 36,767,513.36 341,418,887.91 （二）所有者投入和 6,853,738.00 154,607,862.97 43,515,193.48 43,131,880.00 93,238,050.12 255,082,964.57 减少资本 1．股东投入的普通 6,853,738.00 36,276,461.98 9,900,000.00 53,030,199.98 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文本期归属于母公司所有者权益其他权益工具项目一般其他综合收专项少数股东权益所有者权益合计优永股本资本公积减：库存股盈余公积风险未分配利润先续其他益储备准备股债股 2．其他权益工具持 154,607,862.97 154,607,862.97 有者投入资本 3．股份支付计入所 7,238,731.50 7,238,731.50 有者权益的金额 4．其他 43,131,880.00 83,338,050.12 40,206,170.12 （三）利润分配 10,927,963.40 -27,166,136.36 -16,238,172.96 1．提取盈余公积 10,927,963.40 -10,927,963.40 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 -16,238,172.96 -16,238,172.96 东）的分配 4．其他（四）所有者权益内 162,381,729.00 -162,381,729.00 部结转 1．资本公积转增资 162,381,729.00 -162,381,729.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本）北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文本期归属于母公司所有者权益其他权益工具项目一般其他综合收专项少数股东权益所有者权益合计优永股本资本公积减：库存股盈余公积风险未分配利润先续其他益储备准备股债 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 710,727,417.00 154,607,862.97 891,956,409.25 43,131,880.00 -989,779.34 72,495,704.44 828,390,827.75 149,805,020.31 2,763,861,582.38 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权减：库存其他综合收专项一般风所有者权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润益优先永续其股益储备险准备股债他一、上年期末余额 216,596,780.00 1,335,718,114.77 50,489.15 51,561,214.62 361,670,071.14 11,715,082.64 1,977,311,752.32 加：会计政策变更前期差错更正北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权减：库存其他综合收专项一般风所有者权益合计股本优先永续其资本公积盈余公积未分配利润益股益储备险准备股债他同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 216,596,780.00 1,335,718,114.77 50,489.15 51,561,214.62 361,670,071.14 11,715,082.64 1,977,311,752.32 三、本期增减变动金额（减少 324,895,170.00 -324,895,170.00 1,251,741.47 10,006,526.42 186,943,508.46 8,084,374.19 206,286,150.54 以“－”号填列）（一）综合收益总额 1,251,741.47 218,609,712.88 -7,375,625.81 212,485,828.54 （二）所有者投入和减少资本 15,460,000.00 15,460,000.00 1．股东投入的普通股 15,460,000.00 15,460,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 10,006,526.42 -31,666,204.42 -21,659,678.00 1．提取盈余公积 10,006,526.42 -10,006,526.42 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -21,659,678.00 -21,659,678.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 324,895,170.00 -324,895,170.00 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权减：库存其他综合收专项一般风所有者权益合计股本优先永续其资本公积盈余公积未分配利润益股益储备险准备股债他 1．资本公积转增资本（或股本）324,895,170.00 -324,895,170.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 541,491,950.00 1,010,822,944.77 1,302,230.62 61,567,741.04 548,613,579.60 19,799,456.83 2,183,597,902.86 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期其他权益工具项目其他综合专项储股本优先永续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计其他收益备股债一、上年期末余额 541,491,950.00 1,012,874,910.87 61,567,741.04 323,701,828.80 1,939,636,430.71 加：会计政策变更北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文本期其他权益工具项目其他综合专项储股本优先永续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计其他收益备股债前期差错更正其他二、本年期初余额 541,491,950.00 1,012,874,910.87 61,567,741.04 323,701,828.80 1,939,636,430.71 三、本期增减变动金额（减少以“－” 169,235,467.00 154,607,862.97 -118,866,535.52 43,131,880.00 10,927,963.40 82,113,497.63 254,886,375.48 号填列）（一）综合收益总额 109,279,633.99 109,279,633.99 （二）所有者投入和减少资本 6,853,738.00 154,607,862.97 43,515,193.48 43,131,880.00 161,844,914.45 1．股东投入的普通股 6,853,738.00 36,276,461.98 43,130,199.98 2．其他权益工具持有者投入资本 154,607,862.97 154,607,862.97 3．股份支付计入所有者权益的金额 7,238,731.50 7,238,731.50 4．其他 43,131,880.00 -43,131,880.00 （三）利润分配 10,927,963.40 -27,166,136.36 -16,238,172.96 1．提取盈余公积 10,927,963.40 -10,927,963.40 2．对所有者（或股东）的分配 -16,238,172.96 -16,238,172.96 3．其他（四）所有者权益内部结转 162,381,729.00 -162,381,729.00 1．资本公积转增资本（或股本） 162,381,729.00 -162,381,729.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文本期其他权益工具项目其他综合专项储股本优先永续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计其他收益备股债（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 710,727,417.00 154,607,862.97 894,008,375.35 43,131,880.00 72,495,704.44 405,815,326.43 2,194,522,806.19 上期金额单位：元上期其他权益工具项目其他综合收专项储股本优先永续其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计益备股债他一、上年期末余额 216,596,780.00 1,337,770,080.87 51,561,214.62 255,302,769.02 1,861,230,844.51 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 216,596,780.00 1,337,770,080.87 51,561,214.62 255,302,769.02 1,861,230,844.51 324,895,170.00 -324,895,170.00 10,006,526.42 68,399,059.78 78,405,586.20 （一）综合收益总额 100,065,264.20 100,065,264.20 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文上期其他权益工具项目其他综合收专项储股本优先永续其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计益备股债他（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 10,006,526.42 -31,666,204.42 -21,659,678.00 1．提取盈余公积 10,006,526.42 -10,006,526.42 2．对所有者（或股东）的分配 -21,659,678.00 -21,659,678.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 324,895,170.00 -324,895,170.00 1．资本公积转增资本（或股本） 324,895,170.00 -324,895,170.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 541,491,950.00 1,012,874,910.87 61,567,741.04 323,701,828.80 1,939,636,430.71 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文三、公司基本情况 (一) 公司概况北京久其软件股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系北京久其软件股份有限公司（以下简称公司）成立于1999年8 月16日，原名为北京久其北方软件技术有限公司，是经北京市工商行政管理局批准，由自然人董泰湘出资25万元，自然人赵福君出资20万元，自然人欧阳曜出资5万元设立的有限责任公司。上述出资业经北京中之光会计师事务所审验，并出具（99）京之验字第606号验资报告予以验证。 2001年8月10日，公司增加注册资本450万元，分别由原股东董泰湘以货币形式追加投资225万元，原股东赵福君以货币形式追加投资160万元，原股东欧阳曜以货币形式追加投资45万元，新股东李坤奇以货币形式投资10万元，新股东施瑞丰以货币形式投资10万元，公司的注册资本由50万元变更为500万元。上述出资业经中科华会计师事务所有限公司审验，并出具中科华验字（2001）第1420号验资报告予以验证。 2001年11月23日，公司再次增加注册资金，新增的260万元，全部由新股东北京久其科技投资有限公司以无形资产（非专利技术）——“久其报表数据管理系统V2.0”软件技术的形式追加投入。公司的注册资本由原来的500万元变更为760万元。上述增资业经中鸿信建元会计师事务所有限公司审验，并出具中鸿信建元验字（2001）第56号验资报告予以验证。 2001年12月18日，经京政体改股函[2001]65号文批准，公司整体改制为北京久其软件股份有限公司，并以截至2001年11月30 日止经中鸿信建元会计师事务所有限公司审计的净资产45,740,037.00元为基准，按1：1的比例折股，改制后公司注册资本 45,740,037.00元，其中北京久其科技投资有限公司出资人民币15,643,093.00元，占注册资本的34.20%；董泰湘出资人民币 15,048,472.00元，占注册资本的32.90%；赵福君出资人民币10,840,390.00元，占注册资本的23.70%；欧阳曜出资人民币 3,018,842.00元，占注册资本的6.60%；李坤奇出资人民币594,620.00元，占注册资本的1.30%；施瑞丰出资人民币594,620.00 元，占注册资本的1.30%。上述行为业经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审验，并出具中鸿信建元验字[2001]第61号验资报告予以验证。根据本公司2007年度和2008年度股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监许可[2009]671号“关于核准北京久其软件股份有限公司首次公开发行股票的批复”规定，本公司于2009年8月4日前向不特定对象公开募集股份（A股）1,530万股，增加注册资本1,530万元，变更后的注册资本为人民币6,104.0037万元，上述募集资金到位情况业经大信会计师事务有限公司予以验证，并出具大信验字[2009]第1-0021号《验资报告》。 2010年5月，根据2009年度股东大会通过的有关决议，公司以2009年12月31日总股本为基数，每10股派发现金股利5元（含税），共计派送现金30,520,018.50元；并以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增48,832,029.00股，转增后公司注册资本变更为10,987.2066万元，上述变更业经大信会计师事务有限公司出具大信验资[2010]第1-0030号验资报告予以验证。 2012年5月，根据2011年度股东大会通过的有关决议，公司以2011年末总股本109,872,066.00股为基数，每10股派发现金股利 2元(含税)，共计派发现金股利21,974,413.20元；并以资本公积向全体股东每10股转增6股，共计转增65,923,239.00股，经转增后，公司的注册资本由原来的10,987.2066万元变更为17,579.5305万元，上述变更业经大信会计师事务有限公司出具大信验字[2012]第1-0056号验资报告予以验证。 2015年1月，根据2014年度第二次临时股东大会有关决议、中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕1400号《关于核准北京久其软件股份有限公司向王新等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司增加注册资本人民币22,403,432元，变更后注册资本为人民币198,198,737元。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第710009 号验资报告予以验证。 2015年5月，经2014年度股东大会决议通过《关于定向回购王新、李勇2014年度应补偿股份的议案》，公司于2015年6月9日完成了对业绩补偿股份的定向回购和注销事宜，致使公司总股本减至197,810,840股。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第711263号验资报告予以验证。 2015年12月，根据2015年第二次临时股东大会有关决议、中国证监会证监许可[2015]2490号《关于核准北京久其软件股份有限公司向栗军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司增加注册资本人民币18,785,940元，变更后的注册资本为人民币216,596,780元。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第711575号验资报告予以验证。 2016年5月，根据2015年度股东大会通过的有关决议，公司以2015年12月31日总股本为基数，每10股派发现金股利1元（含税），北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文共计派送现金21,659,678.00元；并以资本公积向全体股东每10股转增15股，转增后公司注册资本变更为541,491,950.00元。 2017年4月，根据2016年度股东大会决议通过的《关于定向回购王新、李勇2016年度应补偿股份暨关联交易的议案》，公司以1元总价回购股东王新125,125股，股东李勇94,393股并予以注销，本次回购的股份已于2017年4月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，回购后公司注册资本变更为541,272,432.00元。 2017年5月，根据2016年度股东大会通过的有关决议，公司以2017年5月10日总股本为基数，每10股派发现金股利0.30元（含税），共计派送现金16,238,172.96元；并以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司注册资本变更为703,654,161.00 元。 2017年9月，公司召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于向公司2017年度限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，授予日为2017年9月11日，授予347名激励对象720万股限制性股票，在资金缴纳、股份登记过程中，有21名激励对象因个人原因放弃认购，因此，公司激励计划实际授予326名激励对象共计707.08万股限制性股票，本次激励计划授予完成后，公司增加注册资本人民币7,070,800.00元，变更后的注册资本为人民币710,724,961.00元。上述变更经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2017]第ZG12200号验资报告予以验证。 2017年12月，久其转债因转股减少31,700元（317张），转股数量为2,456股，可转债公司债券转股后，公司总股本变更为 710,727,417.00元，尚未完成注册资本的工商变更登记手续。截至2017年12月31日，本公司的股本结构如下：股东名称持股数（股）持股比例（%）北京久其科技投资有限公司 170,133,271.00 23.94 董泰湘 107,610,093.00 15.14 赵福君 78,265,507.00 11.01 王新 21,882,428.00 3.08 栗军 18,657,347.00 2.63 欧阳曜 17,783,301.00 2.50 李勇 15,104,477.00 2.13 姚立生 6,375,047.00 0.90 沈栋梁 5,731,251.00 0.81 其他社会公众股 269,184,695.00 37.86 合计 710,727,417.00 100.00 公司统一社会信用代码：911100007177242684 公司注册地址：北京市海淀区文慧园甲12号楼1层公司注册资本：71,072.4961万元公司法定代表人：赵福君公司行业性质：公司隶属于软件信息服务业，主要从事电子政务领域、集团管控领域、大数据领域和移动互联领域的软件研发和管理咨询服务，利用大数据技术和资源为客户创造价值。公司经营范围：电子计算机软件、硬件及外部设备的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；经济贸易咨询、企业管理咨询；计算机系统服务；销售（含网上销售）电子计算机软硬件及外部设备、打印纸及计算机耗材；计算机及外部设备租赁；技术进出口、货物进出口、代理进出口；互联网信息服务业务；第一类增值电信业务中的因特网数据中心业务。（第一类增值电信业务中的因特网数据中心业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） (二) 合并财务报表范围截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文子公司名称西安久其软件有限公司上海久其软件有限公司成都久其软件有限公司广东久其软件有限公司北京久其政务软件股份有限公司新疆久其科技有限公司重庆久其软件有限公司海南久其云计算科技有限公司北京久其智通数据科技有限公司北京久其龙信数据科技有限公司北京久其互联网金融信息服务有限公司北京蜂语网络科技有限公司北京亿起联科技有限公司北京华夏电通科技有限公司北京中民颐养科技服务有限公司北京瑞意恒动科技有限公司海南久其互联网产业研究院有限公司深圳市久金保商业保理有限公司上海移通网络有限公司北京久其金建科技有限公司久其数字传播有限公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”、\"本附注九、在其他主体中的权益\"。四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营对公司自报告期末起12个月的持续经营能力进行评估，无异常情况表明存在对持续经营能力产生重大怀疑的情形。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本节“五、重要会计政策及会计估计 25、收入”。 1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本节“五、14、长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准期末单项余额在 200 万元以上的应收账款。单独进行减值测试，如果客观证据表明其发生了减值的，根单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法据其未来现金流量低于其账面价值的差额确认减值损失。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法按账龄分析法计提坏账准备的应收款项账龄分析法内部及关联方应收款项其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 0-6 个月 0.00% 0.00% 6-12 个月 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 15.00% 15.00% 3－5 年 20.00% 20.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由涉及诉讼或对应收款项金额存在争议的应收款项。单独进行减值测试，如果客观证据表明其发生了减值的，根坏账准备的计提方法据其未来现金流量低于其账面价值的差额确认减值损失。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、存货的分类存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 13、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 14、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、重要会计政策及会计估计 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、重要会计政策及会计估计 6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20-50 5% 1.90%-4.75% 运输设备年限平均法 8-12 5% 7.92%-11.88% 电子设备年限平均法 4-8 5% 11.88%-23.75% 办公家具工具年限平均法 4-8 5% 11.88%-23.75% 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 2、后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据软件 10年预计受益年限土地使用权 50年法定年限每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。（2）内部研究开发支出会计政策 1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 20、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 21、长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法无 23、预计负债 1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 25、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、销售商品收入确认的一般原则：（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入本公司；（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、具体原则 ①自行开发研制的软件产品销售收入确认和计量方法自行开发研制的软件产品是指经过信息产业部认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产品，由此开发出来的软件具有自主知识产权、无差异化、可批量复制的特性。不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入；需安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入，对合同约定完工比例的，按合同约定的完工确认条件确认收入。 ②定制软件产品销售收入确认和计量方法定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。定制软件项目按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入，对合同约定完工比例的，按合同约定的完工确认条件确认收入。 ③系统集成收入确认和计量方法系统集成收入是指与客户订立软件产品销售的同时，为其提供软件嵌入所需的设备配件和安装服务。对于系统集成业务，如果软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算，则硬件收入按上述商品销售的原则进行确认，软件收入按上述软件产品销售的原则进行确认。如果软件收入与设备配件及安装服务收入不能分开核算，则将其一并核算，待系统集成于安装完成后确认收入，或根据合同约定的完工确认条件确认收入。 ④技术服务收入确认和计量方法技术服务收入，主要是指按合同要求向客户提供技术咨询、实施和产品售后服务等业务。技术服务收入在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 ⑤信息服务收入确认和计量方法信息服务收入是指利用数字营销平台、游戏发行和推广平台、互联网金融平台等信息技术，给客户提供信息或者利用信息传播、交流等帮客户实现信息增值的服务收入；没有明确服务期限的，在信息服务已经提供，并获取客户确认的相关证据，确认收入；有明确服务期限的，根据信息服务的期限，分期确认信息服务收入。 ⑥应收账款保理收入确认和计量方法根据权责发生制原则按实际利率法确认。实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文入的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内，将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率。本公司在估计未来现金流量时考虑金融工具的所有合同条款，但不考虑未来的信用损失。计算实际利率时考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。 26、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 27、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 28、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法 1、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 29、其他重要的会计政策和会计估计终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 30、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注在利润表中分别列示“持续经营净利润” 列示持续经营净利润本年金额和“终止经营净利润”。比较数据相应调经董事会审议 343,710,897.87 元，上年金额整。 211,234,087.07 元与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比经董事会审议其他收益：25,491,366.78 元较数据不调整。在利润表中新增“资产处置收益”项目，将营业外收入本年减少 28,409,100.81 元，部分原列示为“营业外收入”的资产处置营业外支出本年减少 73,410.64 元重分类经董事会审议损益重分类至“资产处置收益”项目。比较至资产处置收益；营业外收入上年减少数据相应调整。 23,879.71 元，重分类至资产处置收益北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 31、其他本报告期未发生其他事项调整。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期增值税 17%、6%、3% 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税城市维护建设税 7%、5% 计缴企业所得税按应纳税所得额计缴 10%、15%、20%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率北京久其软件股份有限公司 10% 北京久其软件股份有限公司武汉分公司汇总纳税北京久其软件股份有限公司郑州分公司汇总纳税北京久其软件股份有限公司南京分公司汇总纳税北京久其软件股份有限公司南昌分公司汇总纳税北京久其软件股份有限公司石家庄分公司汇总纳税北京久其软件股份有限公司贵州分公司汇总纳税北京久其软件股份有限公司杭州分公司汇总纳税北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文纳税主体名称所得税税率北京久其软件股份有限公司沈阳分公司汇总纳税北京久其软件股份有限公司安徽分公司汇总纳税北京久其软件股份有限公司银川分公司汇总纳税北京久其软件股份有限公司兰州分公司汇总纳税北京久其软件股份有限公司青岛分公司汇总纳税北京久其软件股份有限公司研发中心不独立核算北京久其政务软件股份有限公司 15% 西安久其软件有限公司 15% 上海久其软件有限公司 15% 成都久其软件有限公司 15% 广东久其软件有限公司 15% 新疆久其科技有限公司 20% 重庆久其软件有限公司 25% 海南久其云计算科技有限公司 15% 北京久其智通数据科技有限公司 25% 北京久其龙信数据科技有限公司 15% 北京久其互联网金融信息服务有限公司 25% 北京蜂语网络科技有限公司 25% 北京亿起联科技有限公司 15% 北京华夏电通科技有限公司 10% 北京中民颐养科技服务有限公司 20% 北京瑞意恒动科技有限公司 15% 海南久其互联网产业研究院有限公司 25% 深圳市久金保商业保理有限公司 25% 上海移通网络有限公司 15% 北京久其金建科技有限公司 25% 久其数字传播有限公司 25% 2、税收优惠 1、所得税：北京久其软件股份有限公司、北京华夏电通科技有限公司符合财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税[2016]49号）要求，执行10%的所得税税率。北京久其政务软件股份有限公司、北京亿起联科技有限公司、广东久其软件有限公司、海南久其云计算科技有限公司、上海久其软件有限公司、北京瑞意恒动科技有限公司、西安久其软件有限公司、成都久其软件有限公司、北京久其龙信数据科技北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文有限公司、上海移通网络有限公司系高新技术企业，执行15%的企业所得税税率；新疆久其科技有限公司、北京中民颐养科技服务有限公司系小微企业，执行20%的企业所得税税率；其他各子公司暂执行25%的企业所得税税率。 2、增值税：公司及其控股子公司上海久其软件有限公司、广东久其软件有限公司、北京久其政务软件股份有限公司、成都久其软件有限公司、新疆久其科技有限公司、西安久其软件有限公司、北京久其智通数据科技有限公司、北京亿起联科技有限公司、北京华夏电通科技有限公司、上海移通网络有限公司、北京久其龙信数据科技有限公司、北京蜂语网络科技有限公司、海南久其云计算科技有限公司、北京久其金建科技有限公司、久其数字传播有限公司、北京瑞意恒动科技有限公司为增值税一般纳税人，安徽分公司、武汉分公司为增值税一般纳税人，分别适用17%和6%的增值税税率。公司其他分子公司均为小规模纳税人，按3%的征收率计算缴纳增值税。根据国务院国发[2011]4号文件《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策，公司及其控股子公司上海久其软件有限公司、广东久其软件有限公司、北京久其政务软件股份有限公司、北京华夏电通科技有限公司适用此规定。 3、其他无七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 551,375.25 734,794.64 银行存款 908,215,833.27 684,924,301.98 其他货币资金 24,180,916.79 22,971,959.04 合计 932,948,125.31 708,631,055.66 其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：单位：元项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 2,218,496.43 履约保函保证金 21,149,555.06 22,212,387.09 合计 23,368,051.49 22,212,387.09 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额银行承兑票据 150,000.00 5,920,623.00 合计 150,000.00 5,920,623.00 （2）期末公司已质押的应收票据截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在用于质押的应收票据。（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据。（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 496,443, 8,226,86 488,216,8 313,184 7,400,361 305,783,70 合计提坏账准备的 99.54% 1.66% 99.30% 2.36% 738.58 6.27 72.31 ,062.28 .28 1.00 应收账款单项金额不重大但 2,288,74 2,288,74 2,217,9 2,217,966 单独计提坏账准备 0.46% 100.00% 0.70% 100.00% 5.13 5.13 66.00 .00 的应收账款 498,732, 10,515,6 488,216,8 315,402 9,618,327 305,783,70 合计 100.00% 100.00% 483.71 11.40 72.31 ,028.28 .28 1.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 0-6 个月 429,855,152.49 6-12 个月 19,803,641.76 990,182.09 5.00% 1至2年 26,880,145.84 2,688,014.59 10.00% 2至3年 11,780,957.44 1,767,143.63 15.00% 3至5年 6,677,893.86 1,335,578.77 20.00% 5 年以上 1,445,947.19 1,445,947.19 100.00% 合计 496,443,738.58 8,226,866.27 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 706,915.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 158,191.35 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备单位1 33,183,585.18 6.65 单位2 23,648,676.98 4.74 单位3 20,707,204.52 4.15 单位4 15,750,009.79 3.16 单位5 12,475,468.94 2.50 合计 105,764,945.41 21.20 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 39,753,372.44 89.41% 40,916,698.83 92.82% 1至2年 2,294,203.08 5.16% 3,046,231.77 6.91% 2至3年 2,305,239.93 5.18% 75,239.00 0.17% 3 年以上 111,245.33 0.25% 45,832.00 0.10% 合计 44,464,060.78 -- 44,084,001.60 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：账龄超过一年的预付款项系为未结算的购货尾款。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位：元预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%) 单位1 8,026,301.86 18.05 单位2 6,984,813.34 15.71 单位3 3,700,000.00 8.32 单位4 3,452,451.00 7.76 单位5 1,349,907.41 3.04 合计 23,513,473.61 52.88 5、应收保理款单位：元项目期末余额年初余额应收保理款 253,120,711.94 66,531,750.42 合计 253,120,711.94 66,531,750.42 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文应收保理款均系子公司深圳市久金保商业保理有限公司的保理业务形成，且均附追索权。 6、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额保理利息 1,075,506.77 合计 1,075,506.77 其他说明：应收利息均系子公司深圳市久金保商业保理有限公司的保理业务形成。 7、应收股利（1）应收股利截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应收股利。 8、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 20,000,0 20,000,00 独计提坏账准备的 20.36% 00.00 0.00 其他应收款按信用风险特征组 78,122,9 5,743,06 72,379,87 67,333, 3,285,751 64,047,417. 合计提坏账准备的 79.54% 7.35% 99.87% 4.88% 35.13 4.84 0.29 169.28 .57 其他应收款单项金额不重大但 101,232. 101,232. 85,320. 单独计提坏账准备 0.10% 100.00% 0.13% 85,320.00 100.00% 00 00 的其他应收款 98,224,1 5,844,29 92,379,87 67,418, 3,371,071 64,047,417. 合计 100.00% 100.00% 67.13 6.84 0.29 489.28 .57 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由黄家骁 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 0-6 个月 32,170,648.36 6-12 个月 4,480,469.81 224,023.49 5.00% 1至2年 24,295,663.94 2,429,566.39 10.00% 2至3年 4,547,227.34 682,084.11 15.00% 3至5年 2,746,045.89 549,209.18 20.00% 5 年以上 1,858,181.67 1,858,181.67 100.00% 合计 70,098,237.01 5,743,064.84 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额组合名称其他应收款坏账准备计提比例（%）内部职工 8,024,698.12 合计 8,024,698.12 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 2,338,960.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额实际核销的其他应收款 90,820.00 （4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金、保证金等 68,314,428.74 54,826,858.83 备用金 9,423,893.78 8,634,435.89 往来款 20,485,844.61 3,957,194.56 合计 98,224,167.13 67,418,489.28 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例子公司原股东往来单位 1 20,000,000.00 1-2 年 20.36% 款单位 2 履约保证金 5,687,160.00 6-12 个月，1-2 年 5.79% 564,716.00 单位 3 履约保证金 5,000,000.00 0-6 个月 5.09% 单位 4 保证金 5,000,000.00 6-12 个月 5.09% 250,000.00 单位 5 保证金 4,164,000.00 0-6 个月 4.24% 合计 -- 39,851,160.00 -- 40.57% 814,716.00 （6）涉及政府补助的应收款项无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 1,341,112.37 1,341,112.37 1,298,770.11 1,298,770.11 在产品 1,320,179.58 1,320,179.58 1,171,682.90 1,171,682.90 库存商品 8,056,328.05 8,056,328.05 1,605,769.75 1,605,769.75 发出商品 45,940,731.64 45,940,731.64 61,664,355.84 61,664,355.84 合计 56,658,351.64 56,658,351.64 65,740,578.60 65,740,578.60 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求（2）存货跌价准备无（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况无 10、持有待售的资产报告期不存在持有待售的资产。 11、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额预缴增值税 10,232,152.49 13,197,279.68 待抵扣进项税 4,300,446.52 1,679,092.20 理财产品 559,000,000.00 合计 573,532,599.01 14,876,371.88 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 12、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 6,998,002.94 6,998,002.94 按成本计量的 6,998,002.94 6,998,002.94 合计 6,998,002.94 6,998,002.94 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例深圳市惟新科技股 4,998,002. 4,998,002. 7.79% 份有限公 94 司广州数说故事信息 2,000,000. 2,000,000. 1.00% 科技有限 00 公司 6,998,002. 6,998,002. 合计 -- 94 （3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况无（4）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明无其他说明（1）公司与深圳市惟新科技股份有限公司（以下简称“惟新科技”）签订了股份认购协议，以现金方式认购惟新科技1,133,334 股，认购价格为4.41元人民币每股，共计4,998,002.94元。（2）海南久其互联网产业研究院有限公司（以下简称“研究院”）于2017年8月18日与互动派科技股份有限公司、徐亚波、广州数说邦投资合伙企业（有限合伙）、广州数盈投资合伙企业（有限合伙）及广州数说故事信息科技有限公司（以下简称“数北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文说故事”）共同签订了投资协议，协议约定研究院向数说故事增资2,000,000.00元，取得数说故事1.00%的股权。 13、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业同望科技 57,363,10 3,562,071 1,125,000 59,800,17 股份有限 0.83 .25 .00 2.08 公司北京信诺软通信息 3,221,409 366,653.7 3,588,063 技术有限 .85 8 .63 公司深圳前海数聚成长 30,035,87 40,000,00 233,933.6 70,269,81 投资中心 8.30 0.00 2 1.92 （有限合伙） 90,620,38 40,000,00 4,162,658 1,125,000 133,658,0 小计 8.98 0.00 .65 .00 47.63 90,620,38 40,000,00 4,162,658 1,125,000 133,658,0 合计 8.98 0.00 .65 .00 47.63 其他说明本期对深圳前海数聚成长投资中心（有限合伙）的长期股权投资增加4,000.00万系按协议缴纳的出资款。 14、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 35,438,827.01 35,438,827.01 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产 \在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 35,438,827.01 35,438,827.01 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 5,049,888.89 5,049,888.89 2.本期增加金额 933,280.92 933,280.92 （1）计提或摊销 933,280.92 933,280.92 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 5,983,169.81 5,983,169.81 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 29,455,657.20 29,455,657.20 2.期初账面价值 30,388,938.12 30,388,938.12 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况无 15、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物运输设备电子设备办公设备合计一、账面原值： 1.期初余额 230,461,937.78 19,440,497.40 45,833,885.40 4,962,289.84 300,698,610.42 2.本期增加金额 7,446,816.67 1,275,321.83 16,238,750.39 677,435.75 25,638,324.64 （1）购置 7,446,816.67 1,275,321.83 13,525,252.35 677,435.75 22,924,826.60 （2）在建工程转入（3）企业合并 2,713,498.04 2,713,498.04 增加 3.本期减少金额 3,180,499.20 1,187,530.81 3,246,436.61 236,198.05 7,850,664.67 （1）处置或报 3,180,499.20 1,187,530.81 3,246,436.61 236,198.05 7,850,664.67 废 4.期末余额 234,728,255.25 19,528,288.42 58,826,199.18 5,403,527.54 318,486,270.39 二、累计折旧 1.期初余额 35,563,707.46 8,963,070.04 22,559,539.61 2,840,497.27 69,926,814.38 2.本期增加金额 6,019,115.22 2,128,583.23 9,860,135.81 722,741.55 18,730,575.81 （1）计提 6,019,115.22 2,128,583.23 8,784,393.50 722,741.55 17,654,833.50 （2）企业合并增加 1,075,742.31 1,075,742.31 3.本期减少金额 770,475.65 689,806.80 3,036,405.93 196,490.96 4,693,179.34 （1）处置或报 770,475.65 689,806.80 3,036,405.93 196,490.96 4,693,179.34 废 4.期末余额 40,812,347.03 10,401,846.47 29,383,269.49 3,366,747.86 83,964,210.85 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目房屋及建筑物运输设备电子设备办公设备合计（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 193,915,908.22 9,126,441.95 29,442,929.69 2,036,779.68 234,522,059.54 2.期初账面价值 194,898,230.32 10,477,427.36 23,274,345.79 2,121,792.57 230,771,796.04 （2）暂时闲置的固定资产情况无（3）通过融资租赁租入的固定资产情况无（4）通过经营租赁租出的固定资产无（5）未办妥产权证书的固定资产情况无 16、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值久其政务研发中 50,514,159.99 50,514,159.99 20,381,055.43 20,381,055.43 心建设项目合计 50,514,159.99 50,514,159.99 20,381,055.43 20,381,055.43 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额久其政务研发 295,802, 20,381,0 30,133,1 50,514,1 17.08% 其他中心建 317.45 55.43 04.56 59.99 设项目 295,802, 20,381,0 30,133,1 50,514,1 合计 -- -- -- 317.45 55.43 04.56 59.99 （3）本期计提在建工程减值准备情况无 17、固定资产清理报告期不存在固定资产清理。 18、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术外购软件自主研发其他合计一、账面原值 1.期初余额 21,307,433.90 400,000.00 28,454,005.38 96,548,074.82 16,220,000.00 162,929,514.10 2.本期增加 1,478,535.11 17,784,665.65 20,604,000.00 39,867,200.76 金额（1）购置 1,450,221.44 1,450,221.44 （2）内部研发 17,784,665.65 17,784,665.65 （3）企业合并 28,313.67 20,604,000.00 20,632,313.67 增加 3.本期减少金额北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目土地使用权专利权非专利技术外购软件自主研发其他合计（1）处置 4.期末余额 21,307,433.90 400,000.00 29,932,540.49 114,332,740.47 36,824,000.00 202,796,714.86 二、累计摊销 1.期初余额 1,555,570.24 353,333.39 14,530,290.45 38,414,281.04 6,487,999.96 61,341,475.08 2.本期增加 430,502.16 46,666.61 1,965,795.26 10,589,424.09 5,647,799.96 18,680,188.08 金额（1）计提 430,502.16 46,666.61 1,958,485.31 10,589,424.09 4,789,299.96 17,814,378.13 （2）企业合并 7,309.95 858,500.00 865,809.95 增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 1,986,072.40 400,000.00 16,496,085.71 49,003,705.13 12,135,799.92 80,021,663.16 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 19,321,361.50 13,436,454.78 65,329,035.34 24,688,200.08 122,775,051.70 价值 2.期初账面 19,751,863.66 46,666.61 13,923,714.93 58,133,793.78 9,732,000.04 101,588,039.02 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 53.21%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无 19、开发支出单位：元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益关联交易一 2,504,765.00 7,080,723.93 9,585,488.93 0.00 本账政府财务业 2,215,041.98 5,984,134.74 8,199,176.72 0.00 务一体化下一代集团 40,524,146.91 40,524,146.91 0.00 管控平台政企大数据 70,216,566.65 70,216,566.65 0.00 平台久其金建企业集团管控 6,325,446.64 6,325,446.64 0.00 系统久其金建大 2,968,232.82 2,968,232.82 0.00 数据平台基于大数据的宏观经济预测模型及 1,069,430.92 1,069,430.92 0.00 分析方法研究大数据分析 3,575,839.86 3,575,839.86 0.00 媒体营销与个性化推荐 2,240,840.07 2,240,840.07 0.00 平台面向大数据的电子政务 14,425,262.90 14,425,262.90 0.00 应用平台集团财务信 1,236,520.68 1,236,520.68 0.00 息管理外商投资企业财政登记 1,325,712.37 1,325,712.37 0.00 系统项目点入研发平 11,258,605.82 11,258,605.82 0.00 台法庭云平台 28,567,994.36 28,567,994.36 0.00 华夏信息编 3,361,916.26 3,361,916.26 0.00 解码系统产品事业部 3,131,683.71 3,131,683.71 0.00 研发北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益短信彩信消息运营管理 14,343,325.29 14,343,325.29 0.00 系统随意通 CRM 移动互动平 6,881,247.05 6,881,247.05 0.00 台移通短彩信 15,518,806.65 15,518,806.65 0.00 消息平台久其企业管理云服务平 3,882,382.19 3,882,382.19 0.00 台司机驿站 233,728.14 233,728.14 0.00 互联网应用 1,669,628.51 1,669,628.51 0.00 开发平台合计 4,719,806.98 245,822,176.47 17,784,665.65 232,757,317.80 0.00 其他说明公司 2017 年度共发生研究开发支出 245,822,176.47 元，其中资本化支出 13,064,858.67 元计入无形资产，费用化支出 232,757,317.80元计入管理费用。本期资本化支出占本期研究开发项目支出总额的比例为5.31%，期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例53.21%。 20、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额北京久其智通数据科技有限公司 2,401,000.00 2,401,000.00 北京亿起联科技有限公司 446,246,013.63 446,246,013.63 北京华夏电通科技有限公司 407,462,912.20 407,462,912.20 北京瑞意恒动科技有限公司 177,261,216.67 177,261,216.67 上海移通网络有限公司 647,660,396.82 647,660,396.82 合计 1,033,371,142.50 647,660,396.82 1,681,031,539.32 （2）商誉减值准备单位：元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额北京久其智通数据科技有限公司 2,401,000.00 2,401,000.00 合计 2,401,000.00 2,401,000.00 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 1、根据公司管理层预测，公司对控股子公司北京久其智通数据科技有限公司未来发展方向进行战略性调整，对其全额计提商誉减值，减值金额2,401,000.00元。 2、公司因收购北京亿起联科技有限公司100%股权并配套募集资金，于2015年1月增发22,403,432.00股股份，每股发行价格 23.30元。收购交易总金额为48,000万元，其中38,400万元以发行股份方式支付，占全部交易总额的80%，现金支付对价9,600 万元。本次收购经中通诚资产评估有限公司评估，出具了中通评报字[2014]第327号资产评估报告，合并成本超过北京亿起联科技有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币446,246,013.63元，确认为与北京亿起联科技有限公司相关的商誉。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年度扣非后净利润为8,365.61万元，2017年度业绩承诺为扣非后净利润 8,430.00万元，根据原股东与久其软件签订的《现金及发行股份购买资产业绩承诺与补偿协议》，未达到业绩承诺部分将由原股东以其持有的久其软件股份进行补偿，交易对方向公司支付的补偿总额=已补偿的股份数量（不含公司实施送股、资本公积转增股本、分红派息等事项而相应产生的新增股份或利益）×公司向交易对方发行股份价格+已补偿的现金。经减值测试，涉及北京亿起联科技有限公司的商誉不存在减值的情况。 3、公司因收购北京华夏电通科技有限公司100%股权并配套募集资金，于2015年11月增发股票18,785,940.00股，收购交易总对价为60,000万元，其中以发行15,987,437.00股股份支付对价51,000万元，每股发行价格31.90元，占全部交易总额比例85%；现金交易对价9,000万元，占全部交易总额比例15%，现金部分以发行2,798,503.00股股份方式募集，每股发行价格32.16元。本次收购经中通诚资产评估有限公司评估，出具了中通评报字[2015]115号资产评估报告，合并成本超过北京华夏电通科技有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币407,462,912.20元，确认为与北京华夏电通科技有限公司相关的商誉。北京华夏电通科技有限公司2017年度达到业绩预期。经减值测试，涉及北京华夏电通科技有限公司的商誉不存在减值的情况。 4、公司收购北京瑞意恒动科技有限公司20,500万元，现金支付对价20,500万元，支付占全部交易总额比例100%，合并成本超过购买日可辨认资产、负债公允价值177,261,216.67元确认为商誉。北京瑞意恒动科技有限公司2017年度达到业绩预期，经减值测试，不存在商誉减值情况。 5、公司因现金收购上海移通网络有限公司（以下简称“上海移通”）51%股权，交易标的总作价145,000.00万元，其中上海移通100%股权作价144,000.00万元，上海移通收购上海恒瑞100%股权作价1,000.00万元。本次收购经银信资产评估有限公司评估，出具了银信评报字[2017]沪第0030号《资产评估报告》，合并成本超过上海移通网络有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币647,660,396.82元，确认为与上海移通网络有限公司相关的商誉。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年度扣非后净利润为10,115.12万元，2017年度业绩承诺为扣非后净利润10,400.00万元，根据原股东与久其软件签订的收购协议，未达到业绩承诺部分将由原股东以现金进行补偿，交易对方向公司支付的补偿总额=截至当年年末累积承诺金额-截至当年年末累积实现金额-截至当年年末累积已补偿金额，上海移通网络有限公司2016、2017年度累计实现的扣非后净利润高于累计承诺金额。同时，上海移通网络有限公司对2018年度、2019年度经营业绩预测符合预期，经减值测试，不存在商誉减值情况。 21、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 4,544,889.22 137,297.73 787,936.79 3,894,250.16 房租 260,032.67 1,244,968.42 538,507.92 966,493.17 物业费 3,418.87 3,418.87 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额宽带及服务器 38,007.78 218,762.26 98,279.48 158,490.56 招聘费 10,576.22 9,110.19 19,686.41 合计 4,853,505.89 1,613,557.47 1,444,410.60 5,022,652.76 22、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 16,359,908.24 1,809,091.30 12,946,623.40 1,720,161.39 内部交易未实现利润 4,473,120.90 447,312.09 278,903.07 41,835.46 递延收益 13,741,137.46 1,374,113.75 17,984,619.46 1,798,461.95 合计 34,574,166.60 3,630,517.14 31,210,145.93 3,560,458.80 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 18,200,200.00 2,730,030.00 产评估增值合计 18,200,200.00 2,730,030.00 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债无（4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 42,775.45 合计 42,775.45 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期无 23、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 185,825,300.00 80,374,800.00 信用借款 50,000.00 合计 185,825,300.00 80,424,800.00 短期借款分类的说明：（1）公司于2017年10月21日与新加坡华侨银行签订授信函条款补充协议，原于2017年11月11日到期的11,000,000.00欧元展期12个月，最终到期日为2018年11月11日。（ 2 ）深圳市久金保商业保理有限公司于 2017 年 10 月 11 日与华夏银行北京方庄支行签订流动资金借款合同人民币 100,000,000.00元，起始日为2017年10月13日，到期日为2018年10月13日；并于2017年10月11日华夏银行北京方庄支行签订最高额保证合同，担保金额为人民币100,000,000.00元，担保期间为2017年9月30日至2018年9月30日，保证人为北京久其软件股份有限公司。（2）已逾期未偿还的短期借款情况无 24、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 3,427,232.00 合计 3,427,232.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 25、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 215,544,645.27 85,372,452.46 1至2年 914,153.20 11,806,860.07 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 2至3年 340,336.60 2,684,009.05 3 年以上 740,653.52 1,420,090.49 合计 217,539,788.59 101,283,412.07 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因单位 1 348,110.00 尚未结算单位 2 132,500.00 尚未结算单位 3 132,500.00 尚未结算单位 4 106,423.66 尚未结算合计 719,533.66 -- 26、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 89,211,718.99 133,628,490.24 1至2年 20,254,270.52 3,359,526.00 2至3年 1,925,583.21 507,563.00 3 年以上 1,547,899.64 923,076.00 合计 112,939,472.36 138,418,655.24 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因单位 1 15,100,842.00 尚未结算单位 2 1,500,000.00 尚未结算单位 3 1,040,000.00 尚未结算单位 4 912,000.00 尚未结算单位 5 532,404.00 尚未结算合计 19,085,246.00 -- 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况无 27、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 91,128,876.19 434,011,295.38 425,705,405.41 99,434,766.16 二、离职后福利-设定提 706,046.37 36,539,746.57 35,897,110.09 1,348,682.85 存计划三、辞退福利 25,000.00 25,000.00 四、一年内到期的其他 1,401,147.86 1,401,147.86 福利合计 91,834,922.56 471,977,189.81 463,028,663.36 100,783,449.01 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 88,345,718.78 384,218,785.07 376,184,960.25 96,379,543.60 补贴 2、职工福利费 240.00 6,397,622.47 6,397,862.47 0.00 3、社会保险费 379,334.04 20,873,530.61 20,601,904.77 650,959.88 其中：医疗保险费 336,604.84 18,819,160.04 18,569,784.85 585,980.03 工伤保险费 15,448.71 559,066.49 556,258.23 18,256.97 生育保险费 27,280.49 1,495,304.08 1,475,861.69 46,722.88 4、住房公积金 203,647.88 21,412,387.79 21,439,088.05 176,947.62 5、工会经费和职工教育 2,199,935.49 1,108,969.44 1,081,589.87 2,227,315.06 经费合计 91,128,876.19 434,011,295.38 425,705,405.41 99,434,766.16 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 679,472.90 35,099,739.07 34,476,271.04 1,302,940.93 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额 2、失业保险费 26,573.47 1,440,007.50 1,420,839.05 45,741.92 合计 706,046.37 36,539,746.57 35,897,110.09 1,348,682.85 28、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 16,476,027.47 12,106,903.57 企业所得税 21,454,218.03 12,666,300.53 个人所得税 2,093,180.65 2,268,072.46 城市维护建设税 1,150,223.24 896,975.77 教育费附加 868,010.41 666,740.79 残疾人就业保障金 3,218,099.95 其他 119,421.58 32,806.89 合计 45,379,181.33 28,637,800.01 29、应付利息单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息 142,949.08 132,082.59 保函利息 136,637.16 可转债应付利息 1,345,445.32 合计 1,488,394.40 268,719.75 重要的已逾期未支付的利息情况：无 30、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 100,000.00 合计 100,000.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 31、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额股权款 571,600,000.00 143,500,000.00 限制性股票回购义务 43,131,880.00 保险 3,839,863.17 2,977,392.92 往来款 356,046.73 3,255,582.13 押金、保证金等 11,663,275.87 2,756,515.50 房租 716,865.00 504,625.44 合计 631,307,930.77 152,994,115.99 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因单位 1 82,000,000.00 尚未结算单位 2 335,600.00 保证金单位 3 290,859.50 房租押金单位 4 227,291.00 房租押金单位 5 210,000.00 保证金合计 83,063,750.50 -- 32、持有待售的负债报告期不存在持有待售的负债。 33、其他流动负债报告期内不存在其他流动负债 34、应付债券（1）应付债券单位：元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额可转换公司债券 628,609,066.64 合计 628,609,066.64 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还本期转股期末余额提利息销可转换公 780,000,0 2017 年 6 780,000,0 780,000,0 1,345,500 18,763,97 628,609,0 6年 2,270.49 司债券 00.00 月 1 日 00.00 00.00 .00 7.37 66.64 780,000,0 780,000,0 1,345,500 18,763,97 628,609,0 合计 -- -- -- 2,270.49 00.00 00.00 .00 7.37 66.64 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明本期债券为六年期品种，基本发行规模为78,000万元，每张面值100元，共计780万张，发行价格为100元/张。本次债券票面利率预设区间为0.3%-1.8%，第一年为0.3%，第二年为0.5%，第三年为1.0%，第四年为1.3%，第五年为1.5%，第六年为1.8%。扣除发行费用后，计入负债部分公允价值为611,192,859.76元，计入权益部分公允价值为154,607,993.81，合计765,800,853.57 元。按面值计提利息1,345,500.00元，按实际利率和摊余成本计提利息18,763,977.37元。2017年第四季度，久其转债因转股减少31,700元（317张），转股数量为2,456股，剩余可转债余额为779,968,300元（7,799,683张），减少应付债券金额2,270.49 元。根据相关法规和《北京久其软件股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，本次发行的可转债的初始转股价格为 12.97元/股，由于公司实施股权激励限制性股票首次授予而新增的707.08万股股份上市流通日期为2017年9月27日，久其转债的转股价格于2017年9月27日由初始的12.97元/股调整至12.90元/股。（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无 35、长期应付款报告期内不存在长期应付款。 36、长期应付职工薪酬报告期内不存在长期应付职工薪酬。 37、预计负债报告期内不存在预计负债。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 38、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 18,310,303.15 4,448,944.36 13,861,358.79 补贴款合计 18,310,303.15 4,448,944.36 13,861,358.79 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额营业外收其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关入金额基于新一代开发平台的集团 580,953.60 315,940.08 265,013.52 与资产相关管控软件的升级改造项目久其智慧物流公共服务平台 6,574,799.35 1,489,129.68 5,085,669.67 与资产相关项目工程实验室 10,828,866.51 2,438,412.24 8,390,454.27 与资产相关华夏电通数字媒体综合控制 325,683.69 205,462.36 120,221.33 与资产相关系统生产项目补贴款合计 18,310,303.15 4,448,944.36 13,861,358.79 -- 其他说明： 1、2012年8月，根据北京市发展和改革委员会《关于北京久其软件股份有限公司基于新一代开发平台的集团管控软件的升级改造项目资金申请报告的批复》（京发改【2012】1313号），公司收到“基于新一代开发平台的集团管控软件的升级改造项目”专项补贴1,700,000.00元；截止2013年7月，该资金已全部用于购买机器设备和无形资产，该专项补贴按机器设备和无形资产使用年限分摊计入其他收益，本年计入其他收益315,940.08元。 2、根据《财政部发展改革委商务部科技部关于批复中关村现代服务业试点方案的通知》(财建函[2011]32号)文件要求，公司申报2014年中关村现代服务业试点项目通过审批，于2015年3月收到“久其智慧物流公共服务平台”政府支持资金8,370,000.00 元，该专项补贴按平台使用年限分摊计入其他收益，本年计入其他收益1,489,129.68元。 3、2015年5月，根据北京市发展和改革委员会《关于北京久其软件股份有限公司基于大数据的预测预警技术北京市工程实验室创新能力建设项目补助资金的批复》（京发改【2015】1039号），公司收到“基于大数据的预测预警技术北京市工程实验室创新能力建设项目”专项补贴11,540,000.00元。该专项补贴按实验室项目使用年限分摊计入其他收益，本年计入其他收益 2,438,412.24元。 4、根据北京市经济和信息化委员会发布的《关于组织申报2012年第二批北京市中小企业发展专项资金项目的通知》的有关规定，本公司申报“华夏电通数字媒体综合控制系统生产项目”专项补贴，于2012年10月与北京市经济和信息化委员会签订了《北京市工业发展资金拨款项目合同书》，合同约定本公司获得专项发展资金1,140,000.00元，该项资金用于购买“华夏电通数字媒体综合控制系统生产项目”相关资产，包括IBM服务器、多点控制单元、视频会议终端、机柜、软件，在实际收到资金时计入递延收益并在资产使用期限内分期计入其他收益，本年计入其他收益205,462.36元。北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 39、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 541,491,950.00 7,070,800.00 162,381,729.00 -217,062.00 169,235,467.00 710,727,417.00 其他说明： 2017年4月，根据2016年度股东大会决议通过的《关于定向回购王新、李勇2016年度应补偿股份暨关联交易的议案》，公司以1元总价回购股东王新125,125股，股东李勇94,393股并予以注销，本次回购股份小计219,518股，本次回购的股份已于2017 年4月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，回购后公司注册资本变更为541,272,432.00元。 2017年5月，根据2016年度股东大会通过的有关决议，公司以截止2017年5月10日的总股本为基数，每10股派发现金股利0.30 元（含税），共计派送现金16,238,172.96元；并以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司注册资本变更为 703,654,161.00元。 2017年9月，公司召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于向公司2017年度限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，授予日为2017年9月11日，授予347名激励对象720万股限制性股票，在资金缴纳、股份登记过程中，有21名激励对象因个人原因放弃认购，因此，公司激励计划实际授予326名激励对象共计707.08万股限制性股票，本次激励计划授予完成后，公司增加注册资本人民币7,070,800.00元，变更后的注册资本为人民币710,724,961.00元；上述变更经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2017]第ZG12200号验资报告予以验证。 2017年12月，久其转债因转股减少31,700元（317张），转股数量为2,456股，可转债公司债券转股后，公司总股本变更为 710,727,417.00元，尚未完成注册资本工商变更手续。 40、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量（张）账面价值数量（张）账面价值数量（张）账面价值可转换公司 154,607,993. 154,607,862. 7,800,000 317 130.84 7,799,683 债券 81 154,607,993. 154,607,862. 合计 7,800,000 317 130.84 7,799,683 81 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：本公司于2017年第六届董事会第七次（临时）会议通过了关于公司公开发行可转换公司债券上市的议案，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]392号”文核准，公司于2017年6月8日公开发行了780万张可转换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额78,000万元。2017年第四季度，久其转债因转股减少31,700元（317张）。 41、资本公积单位：元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 989,055,624.47 36,276,461.98 162,381,729.00 862,950,357.45 其他资本公积 21,767,320.30 7,238,731.50 29,006,051.80 合计 1,010,822,944.77 43,515,193.48 162,381,729.00 891,956,409.25 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、本期资本溢价增加系收到员工股权激励款计入资本溢价部分36,061,080.00元，以及将回购股东王新、股东李勇股份并予以注销增加资本溢价215,381.98元，减少系资本公积转增股本。 2、其他资本公积本年增加系确认7,238,731.50元限制性股票激励费用。 42、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票回购义务 43,131,880.00 43,131,880.00 合计 43,131,880.00 43,131,880.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期库存股增加系股权激励计划限制性股票回购义务形成。 43、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 -2,292,009. -2,292,009. -989,779. 1,302,230.62 合收益 96 96 -2,292,009. -2,292,009. -989,779. 外币财务报表折算差额 1,302,230.62 96 96 -2,292,009. -2,292,009. -989,779. 其他综合收益合计 1,302,230.62 96 96 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：本期外币财务报表折算差额为全资子公司北京亿起联科技有限公司三级子公司亿起联科技（香港）有限公司期末外币报表折算产生。 44、盈余公积单位：元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 61,567,741.04 10,927,963.40 72,495,704.44 合计 61,567,741.04 10,927,963.40 72,495,704.44 45、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 548,613,579.60 361,670,071.14 调整后期初未分配利润 548,613,579.60 361,670,071.14 加：本期归属于母公司所有者的净利润 306,943,384.51 218,609,712.88 减：提取法定盈余公积 10,927,963.40 10,006,526.42 应付普通股股利 16,238,172.96 21,659,678.00 期末未分配利润 828,390,827.75 548,613,579.60 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 46、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,983,180,235.78 1,006,545,322.82 1,315,796,813.69 553,214,502.52 其他业务 8,996,745.22 211,053.10 5,005,217.62 933,280.92 合计 1,992,176,981.00 1,006,756,375.92 1,320,802,031.31 554,147,783.44 47、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 4,376,049.05 3,552,691.76 教育费附加 3,215,265.95 2,725,307.12 房产税 2,450,350.53 49,215.42 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额营业税 88,142.00 土地增值税 3,209,617.42 其他 2,323,787.26 1,320,771.76 合计 15,575,070.21 7,736,128.06 48、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资及福利 48,903,239.24 51,438,713.51 业务招待费 8,752,212.89 6,556,461.85 宣传费 6,875,062.15 6,166,643.20 差旅费 9,862,440.14 7,278,540.09 办公费 2,022,910.00 3,596,553.81 其他费用 9,556,713.78 9,240,118.63 合计 85,972,578.20 84,277,031.09 49、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额研究开发费 232,757,317.80 208,966,078.17 工资及福利 226,943,893.28 173,223,630.10 差旅费 7,947,971.84 7,855,966.05 折旧费 14,935,258.42 10,831,334.43 业务招待费 8,453,997.59 7,960,415.33 办公费 6,848,505.22 5,848,928.42 汽车费 3,510,358.05 3,432,263.35 会议费 5,153,316.23 3,835,060.78 聘请中介机构费 7,539,675.51 6,811,949.26 长期待摊费用摊销 1,075,655.61 2,226,122.04 其他 42,333,029.48 35,554,561.16 合计 557,498,979.03 466,546,309.09 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 50、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 22,324,534.16 2,416,494.61 减：利息收入 11,703,464.58 6,762,292.51 汇兑损益 7,001,739.45 3,014,896.77 手续费 171,356.37 225,916.42 合计 17,794,165.40 -1,104,984.71 51、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额坏账损失 3,065,681.04 4,825,019.03 商誉减值损失 2,401,000.00 合计 5,466,681.04 4,825,019.03 52、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 4,162,658.65 2,882,722.35 其他 770,852.79 合计 4,933,511.44 2,882,722.35 53、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额非流动资产处置收益 28,335,690.17 23,879.71 合计 28,335,690.17 23,879.71 54、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额增值税退税 21,042,422.42 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文产生其他收益的来源本期发生额上期发生额基于新一代开发平台的集团管控软件的 315,940.08 升级改造项目久其智慧物流公共服务平台项目 1,489,129.68 工程实验室 2,438,412.24 华夏电通数字媒体综合控制系统产生项 205,462.36 目合计 25,491,366.78 55、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 10,163,803.92 7,796,435.38 10,163,803.92 增值税退税 19,353,898.05 其他 7,179,852.87 466,000.73 7,179,852.87 合计 17,343,656.79 27,616,334.16 17,343,656.79 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型本期发生金额响当年盈亏补贴额与收益相关因符合地方上海市静安上海市静安政府招商引区财政局直区产业专项补助资等地方性否否 3,630,000.00 与收益相关接支付零余资金扶持扶持政策而额账户获得的补助因从事国家鼓励和扶持 2017 年科技特定行业、产海南省科学成果转化项补助业而获得的否否 3,000,000.00 与收益相关技术厅目补助经费补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持 2016 年企业中关村企业特定行业、产中介资金补补助否否 10,000.00 与收益相关信用促进会业而获得的贴补助（按国家级政策规定北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文补贴是否影是否特殊上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型本期发生金额响当年盈亏补贴额与收益相关依法取得）因从事国家鼓励和扶持首都知识产首都知识产特定行业、产权服务业协权服务业协补助业而获得的否否 20,000.00 与收益相关会会补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持北京市标准北京市标准特定行业、产化交流服务化交流服务补助业而获得的否否 160,000.00 与收益相关中心中心补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定行业、产中关村企业中关村企业补助业而获得的否否 4,000.00 与收益相关信用促进会信用促进会补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持海南省互联海南省工信特定行业、产网产业发展厅、海南老城补助业而获得的否否 469,000.00 与收益相关专项资金非经济技术开补助（按国家社保类项目发区管委会级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持海南省互联特定行业、产网产业发展海南省工信补助业而获得的否否 123,407.00 与收益相关专项资金社厅补助（按国家保补贴级政策规定依法取得） 2016 年新认因从事国家定高新技术海南省科技鼓励和扶持补助否否 200,000.00 与收益相关产品研发补厅特定行业、产助业而获得的北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文补贴是否影是否特殊上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型本期发生金额响当年盈亏补贴额与收益相关补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持海南省 16 年特定行业、产海南省工信互联网专项补助业而获得的否否 66,618.75 与收益相关厅资金社保补助（按国家级政策规定依法取得）北京中关村因符合地方企业信用促政府招商引北京中关村进会信用评补助资等地方性否否 6,000.00 与收益相关信用促进会级中介资金扶持政策而补贴款获得的补助 2016 年中关因研究开发、村技术创新中关村标准技术更新及能力建设专创新服务中补助否否 20,000.00 与收益相关改造等获得项资金(专利心的补助部分)补贴因从事国家鼓励和扶持征信报告补特定行业、产贴--中关村海淀园管委补助业而获得的否否 1,000.00 与收益相关科技园区海会补助（按国家淀园管委会级政策规定依法取得）因研究开发、 ISO20000 换中关村企业技术更新及补助否否 14,200.00 与收益相关证认证补贴信用促进会改造等获得的补助因研究开发、 ISO27001 换中关村企业技术更新及补助否否 14,200.00 与收益相关证认证补贴信用促进会改造等获得的补助因研究开发、 ISO9001 换中关村企业技术更新及补助否否 7,000.00 与收益相关证认证补贴信用促进会改造等获得的补助北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文补贴是否影是否特殊上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型本期发生金额响当年盈亏补贴额与收益相关因研究开发、海淀区企业中关村科技技术更新及专利商用化园区海淀园补助否否 500,000.00 与收益相关改造等获得专项资金管理委员会的补助因从事国家鼓励和扶持上海市静安特定行业、产 2017 年区品区中小企业补助业而获得的否否 500.00 与收益相关牌建设补贴服务中心补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持上海市静安特定行业、产专精特新补区财政局直补助业而获得的否否 196,000.00 与收益相关贴接支付零余补助（按国家额账户级政策规定依法取得） 2017 年科技因研究开发、型中小企业技术更新及促进专项立北京市科委补助否否 105,000.00 与收益相关改造等获得项项目首拨的补助款基于新一代因研究开发、开发平台的北京市海淀技术更新及集团管控软补助否否 315,940.08 与资产相关区财政局改造等获得件的升级改的补助造因符合地方中介服务支北京中关村政府招商引持资金补贴企业信用促补助资等地方性否否 47,200.00 与收益相关款进会扶持政策而获得的补助因研究开发、北京市中关专利申请资技术更新及村企业信用补助否否 20,000.00 与收益相关助改造等获得促进会的补助智慧物流公北京市发展因研究开发、共服务平台和改革委员补助技术更新及否否 1,567,992.27 与资产相关项目会改造等获得北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文补贴是否影是否特殊上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型本期发生金额响当年盈亏补贴额与收益相关的补助因符合地方怀柔区渤海政府招商引怀柔区企业镇人民政府补助资等地方性否否 679,218.00 892,918.00 与收益相关发展资金财政科扶持政策而获得的补助华夏电通数因研究开发、北京市经济字媒体综合技术更新及和信息化委补助否否 208,956.36 与资产相关控制系统生改造等获得员会产项目补助的补助因研究开发、北京市发展技术更新及工程实验室和改革委员补助否否 711,133.49 与资产相关改造等获得会的补助北京市商务因研究开发、委员会北京北京市商务技术更新及补助否否 17,000.00 与收益相关市外经贸发委改造等获得展专项资金的补助中关村科技园区管理委中关村科技奖励上市而员会企业并园区管理委补助给予的政府否否 350,000.00 与收益相关购中介服务员会补助支持资金广州市天河因研究开发、天河区科技区财政局高技术更新及工业和信息补助否否 1,200,000.00 与收益相关新技术企业改造等获得化局补贴的补助北京经济技因研究开发、术开发区财北京经济技技术更新及政局创新工术开发区管补助否否 100,000.00 与收益相关改造等获得程领军人才委会的补助扶持资金海南省科学因研究开发、技术厅创业海南省科学技术更新及补助否否 600,000.00 与收益相关英才培训计技术厅改造等获得划资助资金的补助澄迈县财政因研究开发、澄迈县人民局项目扶持补助技术更新及否否 1,020,000.00 与收益相关政府资金改造等获得北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文补贴是否影是否特殊上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型本期发生金额响当年盈亏补贴额与收益相关的补助澄迈教育和因研究开发、科学技术局澄迈教具和技术更新及补助否否 50,000.00 与收益相关项目扶持资科学技术局改造等获得金的补助北京市海淀因研究开发、北京市海淀区社保基金技术更新及区社保基金补助否否 58,342.17 67,294.18 与收益相关管理中心稳改造等获得管理中心岗补贴的补助因从事国家中关村国家鼓励和扶持自主创新示中关村国家特定行业、产范区科技型自主创新示补助业而获得的否否 329,041.00 与收益相关中小企业信范区补助（按国家用贷款扶持级政策规定资金依法取得）西北旺镇人因符合地方民政府奖励政府招商引 2015 年度服西北旺镇人奖励资等地方性否否 100,000.00 与收益相关务经济建设民政府扶持政策而先进单位资获得的补助金因研究开发、武清发展基北京市怀柔技术更新及补助否否 95,418.00 20,000.00 与收益相关金镇镇政府改造等获得的补助因研究开发、南翔发展基北京市怀柔技术更新及补助否否 783,900.00 178,960.00 与收益相关金镇镇政府改造等获得的补助合计 -- -- -- -- -- 10,163,803.92 7,796,435.38 -- 56、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 20,000.00 40,000.00 20,000.00 非流动资产毁损报废损失 200,398.89 247,889.86 200,398.89 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额其他 174,950.21 163,581.29 174,950.21 合计 395,349.10 451,471.15 395,349.10 57、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 35,258,633.75 22,226,850.96 递延所得税费用 -147,524.34 985,272.35 合计 35,111,109.41 23,212,123.31 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 378,822,007.28 按法定/适用税率计算的所得税费用 37,882,200.73 子公司适用不同税率的影响 -8,513,598.75 调整以前期间所得税的影响 -5,309,710.09 非应税收入的影响 -3,806,658.10 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 14,858,875.62 所得税费用 35,111,109.41 58、其他综合收益详见附注“七、合并财务报表项目注释 43、其他综合收益”。 59、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到利息收入 11,703,464.58 6,762,292.51 收到政府补助款 8,605,267.92 4,149,495.18 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额收到诉讼赔偿金等其他款项 3,894,917.29 合计 24,203,649.79 10,911,787.69 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付销售费用、管理费用和其他支出等 150,000,784.31 169,730,010.70 付现合计 150,000,784.31 169,730,010.70 （3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到子公司原股东的承诺补偿款 1,142,635.00 合计 1,142,635.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：系收到子公司北京瑞意恒动科技有限公司原股东履行承诺义务的补偿款。（4）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到子公司原股东资金拆借 30,240,000.00 合计 30,240,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：系收到子公司上海移通网络有限公司原股东黄家骁往来款。（5）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付股份发行费用 900,000.00 支付华夏电通原股东后续对价 89,999,999.95 支付瑞意恒动原股东后续对价 61,500,000.00 支付可转债发行费用 15,078,000.00 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额合计 76,578,000.00 90,899,999.95 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：系支付给瑞意恒动原股东后续对价61,500,000.00元及支付可转债发行费用15,078,000.00元。 60、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 343,710,897.87 211,234,087.07 加：资产减值准备 5,466,681.04 4,825,019.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 18,588,114.42 15,208,069.62 物资产折旧无形资产摊销 17,814,378.13 15,150,960.10 长期待摊费用摊销 1,444,410.60 723,915.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -28,335,690.17 224,010.15 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 200,398.89 财务费用（收益以“－”号填列） 29,482,140.23 4,255,039.21 投资损失（收益以“－”号填列） -4,933,511.44 -2,882,722.35 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 54,270.66 939,091.23 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -231,795.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 9,082,226.96 21,630,689.75 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -356,060,854.99 -228,673,412.46 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 82,147,276.83 53,832,601.53 列）其他 9,490,981.50 经营活动产生的现金流量净额 127,919,925.53 96,467,347.89 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 909,580,073.82 686,418,668.57 减：现金的期初余额 686,418,668.57 835,294,556.06 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文补充资料本期金额上期金额现金及现金等价物净增加额 223,161,405.25 -148,875,887.49 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 244,800,000.00 其中： -- 上海移通网络有限公司 244,800,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 139,265,366.23 其中： -- 上海移通网络有限公司 139,265,366.23 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 105,534,633.77 （3）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 909,580,073.82 686,418,668.57 其中：库存现金 551,375.25 734,794.64 可随时用于支付的银行存款 908,215,833.27 684,924,301.98 可随时用于支付的其他货币资金 812,865.30 759,571.95 三、期末现金及现金等价物余额 909,580,073.82 686,418,668.57 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 23,368,051.49 的现金和现金等价物 61、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 62、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 23,368,051.49 保证金北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末账面价值受限原因合计 23,368,051.49 -- 63、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 23,171,378.75 0.8359 19,368,955.50 其中：港币 23,171,378.75 0.8359 19,368,955.50 应收账款 168,520,079.52 0.8359 140,865,934.47 其中：港币 168,520,079.52 0.8359 140,865,934.47 其他应收款 1,321,073.00 0.8359 1,104,284.92 其中：港币 1,321,073.00 0.8359 1,104,284.92 应付账款 122,453,630.09 0.8359 102,358,989.39 其中：港币 122,453,630.09 0.8359 102,358,989.39 其他应付款 22,292,038.53 0.8359 18,633,915.01 其中：港币 22,292,038.53 0.8359 18,633,915.01 短期借款 11,000,000.00 7.8023 85,825,300.00 其中：欧元 11,000,000.00 7.8023 85,825,300.00 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期末购买日至期末被购买方名股权取得股权取得股权取得购买日的确股权取得成本购买日被购买方的收被购买方的净称时点比例方式定依据入利润上海移通网 2017 年 04 2017 年 04 734,400,000.00 51.00% 现金购买取得控制权 448,112,736.90 87,222,837.58 络有限公司月 01 日月 01 日北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文其他说明：经公司2017年1月20日第六届董事会第二次（临时）会议以及2017年2月9日第一次临时股东大会审议通过，公司与北京久其科技投资有限公司以支付现金方式作价14.4亿元人民币分别受让上海移通51%股权和49%股权，其中，公司取得上海移通51% 股权的对价为7.344亿元人民币，前述交易已于2017年3月15日完成股权资产过户手续及相关工商变更登记工作。（2）合并成本及商誉单位：元合并成本上海移通网络有限公司 --现金 734,400,000.00 合并成本合计 734,400,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 86,739,603.18 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 647,660,396.82 额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：公司收购上海移通网络有限公司合并成本共 73,440 万元；现金支付对价共 73,440 万元，现金支付占全部交易总额比例 100%；报告期内实际支付 24,480 万元。大额商誉形成的主要原因：大额商誉是由收购总价与被购买方购买日可辨认净资产的公允价值差额确定的。（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元上海移通网络有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 274,187,142.27 254,441,642.27 货币资金 139,265,366.23 139,265,366.23 应收款项 58,073,776.82 58,073,776.82 无形资产 19,766,503.72 其他应收款 51,822,829.24 51,822,829.24 负债： 101,147,663.97 101,147,663.97 应付款项 77,954,593.57 77,954,593.57 其他应付款 12,289,142.85 12,289,142.85 净资产 173,039,478.30 153,293,978.30 减：少数股东权益 83,338,050.12 取得的净资产 86,739,603.18 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：上海移通网络有限公司收购时有评估报告，可辨认资产、负债公允价值根据评估报告确定。企业合并中承担的被购买方的或有负债：无北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无（6）其他说明无 2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、2017年4月16日，经公司第六届董事会第五次（临时）会议审议通过，公司以货币出资5,000万元设立久其数字传播有限公司。持有100%股权。截止报告期末，公司累计向久其数字传播有限公司出资1,000万元。 2、2017年3月2日，经公司第六届董事会第三次（临时）会议审议通过了公司与中铁建资产管理有限公司共同出资设立北京久其金建科技有限公司，本公司以货币资金出资2,250万元，持有75%股权，中铁建资产管理有限公司以货币资金出资750万元，持有25%股权。截至报告期末，公司累计向北京久其金建科技有限公司出资2,250万元。 3、2017年6月20日，小驿科技（海南）有限公司股东海南久其云计算科技有限公司的法定代表人赵福君、股东王宏斌和股东曲天来共三人召开股东会，会议形成决议注销新疆小驿物流有限公司。截至2017年12月31日，已完成工商税务注销。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接西安久其软件有西安西安民营 100.00% 投资设立限公司上海久其软件有上海上海民营 100.00% 投资设立限公司成都久其软件有成都成都民营 100.00% 投资设立限公司广东久其软件有广州广州民营 66.70% 投资设立限公司北京久其政务软北京北京民营 99.50% 投资设立件股份有限公司北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接新疆久其科技有乌鲁木齐乌鲁木齐民营 100.00% 投资设立限公司重庆久其软件有重庆重庆民营 100.00% 投资设立限公司海南久其云计算澄迈澄迈民营 100.00% 投资设立科技有限公司北京久其智通数北京北京民营 51.00% 投资设立据科技有限公司北京亿起联科技北京北京民营 100.00% 并购有限公司北京久其龙信数北京北京民营 51.00% 投资设立据科技有限公司北京久其互联网金融信息服务有北京北京民营 70.00% 投资设立限公司北京华夏电通科北京北京民营 100.00% 并购技有限公司北京蜂语网络科北京北京民营 51.00% 投资设立技有限公司北京中民颐养科北京北京民营 51.00% 投资设立技服务有限公司深圳市久金保商深圳深圳民营 100.00% 投资设立业保理有限公司北京瑞意恒动科北京北京民营 100.00% 并购技有限公司海南久其互联网产业研究院有限海南海南民营 100.00% 投资设立公司上海移通网络有上海上海民营 51.00% 并购限公司北京久其金建科北京北京民营 75.00% 投资设立技有限公司久其数字传播有北京北京民营 100.00% 投资设立限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利广东久其软件有限公司 33.30% 396,417.16 2,852,254.42 北京久其政务软件股份 0.50% 10,169.67 1,888,031.90 有限公司北京久其智通数据科技 49.00% -2,847,249.99 1,237,211.80 有限公司北京久其龙信数据科技 49.00% -1,233,594.95 1,572,352.87 有限公司北京久其互联网金融信 30.00% -574,963.77 1,469,046.82 息服务有限公司北京蜂语网络科技有限 49.00% -2,971,506.13 2,642,755.89 公司北京中民颐养科技服务 49.00% 3,639.77 1,963,631.30 有限公司北京久其金建科技有限 25.00% 1,069,971.25 8,569,971.25 公司上海移通网络有限公司 49.00% 42,625,610.86 127,414,955.23 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文期末余额期初余额非流非流子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债动负负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债动负负债合计债债广东久其软件有限 9,820,256.80 108,820.04 9,929,076.84 1,363,748.26 1,363,748.26 8,567,099.30 264,483.84 8,831,583.14 1,456,696.49 1,456,696.49 公司北京久其政务软件 320,182,575.69 70,066,819.17 390,249,394.86 12,643,015.01 12,643,015.01 63,973,661.15 41,189,324.95 105,162,986.10 9,590,540.75 9,590,540.75 股份有限公司北京久其智通数据 2,739,220.09 3,444,565.50 6,183,785.59 3,658,863.55 3,658,863.55 5,120,740.21 3,960,544.74 9,081,284.95 745,648.66 745,648.66 科技有限公司北京久其龙信数据 3,248,139.79 152,142.01 3,400,281.80 191,398.39 191,398.39 4,225,103.23 206,544.71 4,431,647.94 705,223.81 705,223.81 科技有限公司北京久其互联网金融信息服务有限公 7,477,818.03 714,883.40 8,192,701.43 3,295,878.71 3,295,878.71 7,297,970.02 865,311.72 8,163,281.74 1,349,913.12 1,349,913.12 司北京蜂语网络科技 4,226,340.17 980,800.48 5,207,140.65 2,058,920.18 2,058,920.18 8,676,807.56 486,667.83 9,163,475.39 695,937.23 695,937.23 有限公司北京中民颐养科技 4,065,125.28 4,065,125.28 57,714.47 57,714.47 4,000,088.71 4,000,088.71 106.00 106.00 服务有限公司北京久其金建科技 39,482,315.92 21,634.72 39,503,950.64 5,224,065.64 5,224,065.64 有限公司上海移通网络有限 347,264,976.48 1,907,150.45 349,172,126.92 107,341,806.05 107,341,806.05 公司北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量广东久其软件有限公司 6,457,419.69 1,190,441.93 1,190,441.93 -3,257,623.67 7,730,413.04 2,691,109.40 2,691,109.40 4,217,168.32 北京久其政务软件股份有限公司 43,905,202.69 2,033,934.50 2,033,934.50 9,761,650.55 41,840,959.99 5,815,567.27 5,815,567.27 95,202.93 北京久其智通数据科技有限公司 2,099,764.20 -5,810,714.26 -5,810,714.26 -4,033,970.73 7,275,551.84 -1,011,105.63 -1,011,105.63 -3,476,220.09 北京久其龙信数据科技有限公司 660,377.34 -2,517,540.72 -2,517,540.72 -1,121,774.05 4,738,679.22 -4,309,302.92 -4,309,302.92 -6,343,978.87 北京久其互联网金融信息服务有限公司 5,294,489.44 -1,916,545.90 -1,916,545.90 1,697,195.89 2,573,653.64 -12,059,146.20 -12,059,146.20 -12,954,412.07 北京蜂语网络科技有限公司 3,407,363.63 -5,319,317.69 -5,319,317.69 -4,838,202.44 502,746.66 -3,387,421.54 -3,387,421.54 -2,808,885.98 北京中民颐养科技服务有限公司 503,883.49 7,428.10 7,428.10 65,036.57 -17.29 -17.29 88.71 北京久其金建科技有限公司 20,036,646.16 4,279,885.00 4,279,885.00 372,147.61 上海移通网络有限公司 532,650,464.10 104,945,740.42 104,945,740.42 79,411,472.61 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例联营企业投资的联营企业名称主要经营地注册地业务性质直接间接会计处理方法同望科技股份有珠海珠海民营 19.99% 权益法限公司北京信诺软通信北京北京民营 20.00% 权益法息技术有限公司深圳前海数聚成长投资中心（有北京深圳民营 50.00% 权益法限合伙）（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额同望科技股份有限公司同望科技股份有限公司流动资产 78,540,731.43 70,348,183.86 非流动资产 92,682,264.84 92,376,173.60 资产合计 171,222,996.27 162,724,357.46 流动负债 24,543,430.81 26,031,707.34 非流动负债 2,105,083.65 856,250.00 负债合计 26,648,514.46 26,887,957.34 少数股东权益 243,447.32 295,631.52 归属于母公司股东权益 144,331,034.49 135,540,768.60 按持股比例计算的净资产份额 28,851,773.79 27,094,599.64 调整事项 30,268,501.19 --其他 30,268,501.19 对联营企业权益投资的账面价值 59,800,172.08 57,363,100.83 营业收入 101,618,669.30 103,780,123.21 净利润 17,767,081.69 13,232,369.39 综合收益总额 17,767,081.69 13,232,369.39 本年度收到的来自联营企业的股利 1,125,000.00 563,131.65 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 73,857,875.54 33,257,288.15 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 2,301,136.12 1,178,805.86 --综合收益总额 2,301,136.12 1,178,805.86 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损无（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过风险管理部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。（一）信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。（二）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款及应付债券。截至2017年12月31日止，本公司以同期同档次国家基准利率或上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币185,825,300.00元，应付债券人民币628,609,066.64元。在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的100% 基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2017年度及 2016年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元、港币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：单位：元项目期末余额年初余额美元欧元港币合计美元欧元港币合计货币资金 19,368,955.50 19,368,955.50 25,511,486.78 33,066.19 65,873.86 25,610,426.83 应收账款 140,865,934.47 140,865,934.47 其他应收款 1,104,284.92 1,104,284.92 小计 161,339,174.89 161,339,174.89 25,511,486.78 33,066.19 65,873.86 25,610,426.83 短期借款 85,825,300.00 85,825,300.00 80,374,800.00 80,374,800.00 应付账款 102,358,989.39 102,358,989.39 其他应付款 18,633,915.01 18,633,915.01 小计 85,825,300.00 120,992,904.40 206,818,204.40 80,374,800.00 80,374,800.00 于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润0 元（2016年12月31日：255,114.87元）；如果人民币对欧元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润854,766.00元（2016 年12月31日：803,417.34元）；如果人民币对港币升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润337,254.48（2016年12月31日： 658.74元）。管理层认为1%合理反映了下一年度人民币对欧元可能发生变动的合理范围。（3）其他价格风险无 (三) 流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。十一、公允价值的披露 1、其他公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例北京久其科技投资北京民营 10,000 万元 23.94% 23.94% 有限公司本企业的母公司情况的说明母公司对本对本公司关联企业法定业务注册资本本公司最母公司名称注册地公司的持股的表决权统一社会信用代码关系类型代表人性质 (万元) 终控制方比例(%) 比例(%) 有限北京久其科技母公司责任北京董泰湘民营 10,000.00 23.94 23.94 9111010863361327XD 投资有限公司公司实际董泰湘 15.14 15.14 是控制人实际赵福君 11.01 11.01 是控制人本企业最终控制方是董泰湘、赵福君。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益\"。 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京久其移动商务科技有限公司同受母公司控制中交信通网络科技有限公司同一董事北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额北京久其移动商务采购商品 374,682.80 1,000,000.00 否科技有限公司北京信诺软通信息采购商品 1,443,101.37 技术有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京久其移动商务科技有限公司提供劳务 135,849.06 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况关联托管/承包情况说明无关联管理/出包情况说明无（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入中交信通网络科技有限公司房屋建筑物 2,597,608.56 216,467.62 （4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕深圳市久金保商业保理 100,000,000.00 2017 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 30 日否有限公司关联担保情况说明北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017年10月11日深圳市久金保商业保理有限公司与华夏银行北京方庄支行签订最高额保证合同，担保金额为人民币 100,000,000.00元，担保期间为2017年9月30日至2018年9月30日，保证人为北京久其软件股份有限公司。（5）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额王劲岩出售房产 8,728,500.00 王海霞出售房产 11,724,100.00 邱鹏出售房产 11,747,800.00 （6）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬 6,631,695.34 5,643,328.18 （7）其他关联交易 (1) 本期本公司向联营企业深圳前海数聚成长投资中心（有限合伙）增资40,000,000.00元，系按协议缴纳的出资款。 (2) 本期公司与公司实际控制人董泰湘女士共同出资28,000万元对北京久其政务软件股份有限公司（以下简称“久其政务”）进行增资，其中，公司出资27,860万元（其中以公开发行可转换公司债券募集资金出资27,580.23万元，以自筹资金出资279.77 万元），董泰湘女士以自有资金出资140万元。本次增资完成后，公司及董泰湘女士对久其政务的持股比例不变，仍为99.5% 和0.5%，公司仍系久其政务控股股东。 (3) 公司与控股股东北京久其科技投资有限公司以支付现金方式作价14.4亿元人民币分别受让上海移通网络有限公司51% 股权和49%股权。本次交易已完成上海移通的股权过户手续及相关工商变更登记工作，上海移通取得了上海市静安区市场监督管理局于2017年3月15日颁发的营业执照。标的资产过户完成后，公司持有上海移通51%股权，同时久其科技持有上海移通49%股权，上海移通已成为公司的控股子公司。 6、关联方应收应付款项（1）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款北京久其移动商务科技有限公司 153,022.50 7、关联方承诺（1）2017年12月6日，经公司2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司符合配股发行条件的议案》、《关于公司配股发行方案的议案》、《关于公司配股公开发行证券预案的议案》、《关于公司配股募集资金使用的可行性分析报告的议案》、《关于收购上海移通49%股权暨关联交易并与久其科技签署附生效条件的股权转让协议的议案》、《关于提请股东大会授权北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文董事会全权办理公司配股相关事宜的议案》，公司拟以发行配股募集资金收购久其科技持有的上海移通网络有限公司49%股权。本次交易的价格已经具有证券、期货从业资格的资产评估机构银信资产评估有限公司评估结果为基础确定。 2018年2月10日，公司召开第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于终止公司配股方案并撤回配股申请文件的议案》，同意公司终止配股方案并向中国证监会申请撤回配股申请文件。目前，公司生产经营正常，终止配股方案事项不会对公司生产经营情况与持续发展造成不利影响，不存在损害公司及公司股东、特别是中小股东利益的情形。（2）2016年11月23日，经公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司参与认购的大数据产业基金修改<有限合伙协议>暨关联交易的议案》，公司拟出资人民币1亿元参与认购大数据产业基金份额，即投资深圳前海数聚成长投资中心（有限合伙），截至2017年12月31日，公司已缴纳认购款7,000万元。十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 43,131,880.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限不适用限制性股票授予价格为 6.1 元/股，合同剩余期限为公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 2.75 年 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法市价法公司在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可可行权权益工具数量的确定依据行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的限制性股票数量。本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 36,061,080.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,238,731.50 其他说明 2017年9月11日，公司召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于向公司2017年度限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，授予日为2017年9月11日，授予347名激励对象720万股限制性股票，在资金缴纳、股份登记过程中，有21名激励对象因个人原因放弃认购，因此，公司激励计划实际授予326名激励对象共计707.08万股限制性股票。根据相关规定，本股权激励计划有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过48个月。本激励计划的等待期为自激励对象获授限制性股票完成登记之日起12个月，12个月后将根据业绩北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文考核情况（包括公司业绩及个人绩效考核结果）解除限售，其中首次授予将分三期按照40%、30%、30%比例解除限售，因预留部分未在2017年度授出，如在2018年授出，该部分限制性股票将按照50%、50%的比例解除限售。 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺无 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（1）2017年3月3日，公司与中信银行北京经济技术开发区支行签订了综合授信合同，综合授信额度总金额为40,000,000.00 元，授信期限为2017年3月3日至2018年2月9日。（2）2017年6月7日，公司与广发银行北京工体支行签订了授信合同，授信额度为80,000,000.00元，授信期限为2017年6月7 日至2018年6月6日。（3）2017年8月，公司与宁波银行北京分行签订了综合授信合同，综合授信额度总金额为200,000,000.00元，有效期至2018 年8月7日。（4）2017年10月11日深圳市久金保商业保理有限公司与华夏银行北京方庄支行签订最高额保证合同，担保金额为人民币 100,000,000.00元，担保期间为2017年9月30日至2018年9月30日，保证人为北京久其软件股份有限公司。（5）2015年10月26日，公司与宁波银行北京分行签订了开立保函协议，宁波银行北京分行为公司开具了额度为11,000,000.00 欧元的融资性保函，有效期截止至2016年11月25日。2017年11月8日，公司与宁波银行北京分行签订了开立保函协议补充协议，将该协议延期至2018年11月25日。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明报告内公司不存在需要披露的重要或有事项。十五、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明经公司于2017年1月20日召开的第六届董事会第二次（临时）会议及2017年2月9日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，公司与北京久其科技投资有限公司（以下简称“久其科技”）以支付现金方式作价14.4亿元人民币分别受让上海移通网络有限公司（以下简称“上海移通”）51%股权和49%股权，其中，公司取得上海移通51%股权的对价为7.344亿元人民币，前述北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文交易已于2017年3月15日完成股权资产过户手续及相关工商变更登记工作。 2017年11月15日，公司召开第六届董事会第十七次（临时）会议和第六届监事会第九次（临时）会议，分别审议通过了《关于公司配股发行方案的议案》及《关于收购上海移通49%股权暨关联交易并与久其科技签署附生效条件的股权转让协议的议案》及相关议案。2017年12月5日，公司召开2017年第四次临时股东大会，审议通过了公司配股方案事项并授权董事会全权办理配股相关事宜。公司向中国证监会申报配股申请文件后，于2017年12月18日收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（172491号）。 2018年2月10日，公司召开第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于终止公司配股方案并撤回配股申请文件的议案》，同意公司终止配股方案并向中国证监会申请撤回配股申请文件。2018年2月27日，公司召开2018第二次临时股东大会，审议通过了终止配股方案并向中国证监会申请撤回配股申请文件事宜，导致公司与北京久其科技投资有限公司于2017年11月15日签署的《附生效条件的股权转让协议》无效。公司与控股股东久其科技于2018年3月6日签署了《股权转让协议》，拟以自有及自筹资金的方式按照8亿元人民币的对价收购久其科技持有的上海移通49%股权。本次收购完成后，上海移通将成为公司的全资子公司。2018年3月23日，公司召开2018 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于收购上海移通49%股权暨关联交易的议案》。本次收购完成后，上海移通成为公司的全资子公司，上海移通已完成工商变更登记于2018年4月8日取得营业执照。十六、其他重要事项 1、其他 1、2017年4月，根据2016年度股东大会决议通过的《关于定向回购王新、李勇2016年度应补偿股份暨关联交易的议案》，公司以1元总价回购股东王新125,125股，股东李勇94,393股并予以注销，本次回购的股份已于2017年4月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，回购后公司注册资本变更为541,272,432.00元。 2、截止到2017年12月31日，股东股票质押情况如下：北京久其科技投资有限公司质押股票157,742,300股，董泰湘质押股票 84,710,000股，赵福君质押股票53,020,000股，王新质押股票3,850,000股，栗军质押股票7,544,200股，欧阳曜质押股票6,830,000 股，姚立生质押股票4,024,317股，沈栋梁质押股票2,400,000股。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 115,411,5 4,141,32 111,270,1 96,141, 3,375,836 92,765,533. 合计提坏账准备的 98.62% 3.59% 98.31% 3.51% 06.39 0.52 85.87 369.90 .81 应收账款北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文单项金额不重大但 1,612,04 1,612,04 1,655,5 1,655,544 单独计提坏账准备 1.38% 100.00% 1.69% 100.00% 4.00 4.00 44.00 .00 的应收账款 117,023, 5,753,36 111,270,1 97,796, 5,031,380 92,765,533. 合计 100.00% 100.00% 550.39 4.52 85.87 913.90 .81 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 0-6 个月 81,180,320.91 6-12 个月 5,634,627.20 281,731.36 5.00% 1至2年 15,588,775.64 1,558,877.56 10.00% 2至3年 7,658,626.64 1,148,794.00 15.00% 3至5年 3,784,048.00 756,809.60 20.00% 5 年以上 395,108.00 395,108.00 100.00% 合计 114,241,506.39 4,141,320.52 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额组合名称应收账款坏账准备计提比例(%) 内部关联方 1,170,000.00 合计 1,170,000.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 721,983.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的应收账款情况无北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备单位1 5,000,000.00 4.27 单位2 4,140,000.00 3.54 单位3 4,021,412.51 3.44 单位4 3,880,000.00 3.32 单位5 3,484,800.00 2.98 合计 20,526,212.51 17.55 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 63,080,7 3,418,16 59,662,53 59,237, 2,273,776 56,963,370. 合计提坏账准备的 100.00% 5.42% 100.00% 3.84% 00.51 7.28 3.23 146.73 .52 其他应收款 63,080,7 3,418,16 59,662,53 59,237, 2,273,776 56,963,370. 合计 100.00% 5.42% 100.00% 00.51 7.28 3.23 146.73 .52 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 0-6 个月 17,781,249.26 6-12 个月 2,706,594.00 135,329.70 5.00% 1至2年 15,335,255.00 1,533,525.50 10.00% 2至3年 3,676,367.20 551,455.08 15.00% 3至5年 2,302,905.00 460,581.00 20.00% 5 年以上 737,276.00 737,276.00 100.00% 合计 42,539,646.46 3,418,167.28 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额组合名称账面余额坏账准备计提比例内部及关联方组合 20,541,054.05 合计 20,541,054.05 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,144,390.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金、保证金等 42,539,646.46 37,739,618.10 备用款 4,847,149.44 4,634,582.31 往来款 15,693,904.61 16,862,946.32 合计 63,080,700.51 59,237,146.73 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例单位 1 内部关联往来 12,000,000.00 0-6 个月 19.02% 单位 2 保证金 5,000,000.00 1-2 年 7.93% 500,000.00 单位 3 保证金 4,164,000.00 6-12 个月 6.60% 单位 4 关联往来 3,486,507.39 0-3 年 5.53% 单位 5 关联往来 3,080,958.29 0-6 个月 4.88% 合计 -- 27,731,465.68 -- 43.96% 500,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 2,665,685,674.58 2,665,685,674.58 1,521,233,424.58 1,521,233,424.58 对联营、合营企 133,658,047.63 133,658,047.63 90,620,388.98 90,620,388.98 业投资合计 2,799,343,722.21 2,799,343,722.21 1,611,853,813.56 1,611,853,813.56 （1）对子公司投资单位：元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额西安久其软件 2,974,522.70 2,974,522.70 有限公司北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额上海久其软件 3,203,281.00 3,203,281.00 有限公司成都久其软件 2,952,000.00 2,952,000.00 有限公司广东久其软件 1,504,638.24 1,504,638.24 有限公司北京久其政务软件股份有限 28,492,354.54 278,600,000.00 307,092,354.54 公司新疆久其科技 2,876,628.10 2,876,628.10 有限公司重庆久其软件 10,000,000.00 10,000,000.00 有限公司海南久其云计算科技有限公 26,000,000.00 4,000,000.00 30,000,000.00 司北京久其智通数据科技有限 10,000,000.00 10,000,000.00 公司北京亿起联科 510,000,000.00 510,000,000.00 技有限公司北京久其龙信数据科技有限 4,100,000.00 1,000,000.00 5,100,000.00 公司北京久其互联网金融信息服 17,500,000.00 17,500,000.00 务有限公司北京华夏电通 600,000,000.00 2,252,250.00 602,252,250.00 科技有限公司北京蜂语网络 4,590,000.00 4,590,000.00 科技有限公司北京中民颐养科技服务有限 2,040,000.00 2,040,000.00 公司深圳市久金保商业保理有限 50,000,000.00 91,700,000.00 141,700,000.00 公司北京瑞意恒动 225,000,000.00 225,000,000.00 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额科技有限公司海南久其互联网产业研究院 20,000,000.00 20,000,000.00 有限公司上海移通网络 734,400,000.00 734,400,000.00 有限公司北京久其金建 22,500,000.00 22,500,000.00 科技有限公司久其数字传播 10,000,000.00 10,000,000.00 有限公司 1,144,452,250.0 合计 1,521,233,424.58 2,665,685,674.58 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业同望科技 57,363,10 3,562,071 1,125,000 59,800,17 股份有限 0.83 .25 .00 2.08 公司北京信诺软通信息 3,221,409 366,653.7 3,588,063 技术有限 .85 8 .63 公司深圳前海数聚成长 30,035,87 40,000,00 233,933.6 70,269,81 投资中心 8.30 0.00 2 1.92 （有限合伙） 90,620,38 40,000,00 4,162,658 1,125,000 133,658,0 小计 8.98 0.00 .65 .00 47.63 90,620,38 40,000,00 4,162,658 1,125,000 133,658,0 合计 8.98 0.00 .65 .00 47.63 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）其他说明无 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 465,069,200.92 70,482,296.77 441,571,344.98 44,029,299.52 其他业务 7,793,267.04 2,967,694.27 合计 472,862,467.96 70,482,296.77 444,539,039.25 44,029,299.52 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 20,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 4,162,658.65 2,882,722.35 合计 24,162,658.65 2,882,722.35 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 28,135,291.28 主要系公司报告期处置房产损益所致计入当期损益的政府补助（与企业业务密公司报告期内获得政府补助明细请参看切相关，按照国家统一标准定额或定量享 14,612,748.28 本报告“第十一节财务报告七、合并财受的政府补助除外）务报表注释 72、营业外收入” 系子公司报告期内购买的保本型浮动利委托他人投资或管理资产的损益 770,852.79 率银行理财产品的投资收益所致主要系亿起联科技报告期内收到诉讼赔除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,984,902.66 偿金所致其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,252,250.00 减：所得税影响额 1,896,524.89 少数股东权益影响额 6,264,229.58 主要系合并上海移通所致北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 40,090,790.54 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 12.86% 0.4351 0.4351 扣除非经常性损益后归属于公司 11.18% 0.3782 0.3782 普通股股东的净利润北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录 1、载有公司法定代表人赵福君、公司财务总监邱安超及会计机构负责人丁丹签名并盖章的会计报表。 2、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师张军书、胡碟签名并盖章的公司2017年度审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 4、载有公司董事长签名的2017年度报告文本原件。北京久其软件股份有限公司法定代表人：赵福君 2018年4月16日
附件：公告原文

久其软件：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-16

北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年年度报告
  2018 年 04 月
                                         北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人赵福君、主管会计工作负责人邱安超及会计机构负责人(会计主
管人员)丁丹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中涉及的对公司未来年度计划及发展规划等前瞻性陈述，不构成公
司对投资者的实质承诺，请投资者理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投
资风险。公司当前暂不存在重大经营风险，但不排除因下述风险事项影响公司
的日常经营成果，敬请广大投资者注意投资风险。
    一、 宏观经济与政策风险
    公司系面向政府和企业提供信息化服务的软件厂商，最终服务于实体经济，
其业务增长与经济周期存在相关性。公司近年来业务稳定增长，如果未来经济
增速放缓或出现衰退，公司业务增长可能受到不利影响，从而对公司的盈利能
力产生不利影响。如果公司未来不能适应宏观经济形势和政策的变化，公司经
营业绩将面临波动的风险。此外，国家对软件产业和软件企业出台并实行了多
项优惠政策，公司作为国家软件产业中的重点企业之一，享受优惠政策。如果
国家针对软件行业的优惠政策发生不利变化，或公司未能取得享受优惠政策的
资格，将可能对公司的经营和盈利产生不利影响。公司建立了科学的内部控制
                                         北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
管理机制，积极应对宏观经济与政策变动，为公司稳定经营与持续发展奠定了
良好的基础。
    二、 行业竞争风险
    在大数据、云计算、移动互联、人工智能等技术应用蓬勃发展的当下，企
业产品技术的研发创新能力、产业生态链的构建与运营能力在竞争中愈发重要。
随着行业的不断延伸，客户需求的多元化、精细化、综合化要求不断提高，只
有高水平的信息技术、精准的市场定位以及丰富的运营经验才能更好的满足客
户需求不断变化。如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋势，
根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，则存
在因竞争优势减弱而导致经营业绩不能达到预期目标的风险。因此，公司将不
断完善产品及解决方案，满足客户日益变化的需求，同时持续加大研发投入，
提高核心竞争力。
    三、 业绩季节波动风险
    目前公司收入主要来源于电子政务、集团管控、互联网服务三大类业务。
由于电子政务和集团管控业务的客户群体主要为政府部门和大型企事业单位
等，该类用户大多执行较为严格的财务预算和支出管理制度，通常在年初确定
项目规划及支出安排，在下半年完成项目招标或项目验收相关工作，因此，公
司实现收入及盈利的高峰期通常在每年的第三和第四季度，存在一定季节性波
动风险。但互联网服务业务受业绩季节性因素影响相对较小，从一定程度上能
够缓和公司业绩季节性波动的影响。
    四、 业务发展风险
                                          北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
    为把握产业发展机遇，实现战略转型升级，公司近年来积极开展业务布局，
在技术研发、商业模式、市场资源等方面探求传统软件产业与移动互联、大数
据等新兴技术之间的融合与创新。通过自主孵化和投资并购的方式扩充业务范
围，加大产业投资力度，完善产品与解决方案体系，打造业务生态。然而，信
息技术行业发展日新月异，市场竞争日趋白热化，转型升级后的公司业务能否
在技术与市场上保持先进性，并在较短的时间周期内抢占市场资源、树立优势
地位，从而形成公司新的利润增长点仍存在不确定性。因此公司将采取审慎开
展新业务、适时关停并转不良业务及加快构建业务生态等方式，巩固业务核心
竞争力，实现转型升级目标。
    五、 收购整合与商誉减值风险
    公司自 2014 年至今先后收购亿起联科技、华夏电通、瑞意恒动和上海移通。
上述收购完成后，公司的业务范围和资产规模迅速扩大，公司与被收购企业之
间需在业务规划、客户共享、产品发展、文化建设、管理体系、财务统筹等方
面进行深入融合，能否顺利实现整合具有不确定性。此外截至 2017 年 12 月 31
日，公司因投资并购形成的商誉总额为 167,863.05 万元，被并购企业因面临着
宏观经济、行业政策、市场竞争、技术研发等经营管理风险，或将出现承诺业
绩不达标的情况，若公司未能及时制定并实施与之相适应的具体措施，可能无
法达到预期的协同效应，从而给公司及股东利益造成不利影响。同时如果其经
营状况急剧恶化，根据《企业会计准则》的相关规定，需要对商誉计提减值，
将对公司的整体经营业绩造成较为严重的影响。因此公司将继续加强对被投资
企业的投后管理工作，深化各方在财务管理、客户管理、资源统筹、业务拓展
等方面的融合，从而发挥整合协同效应。并且为防范商誉减值风险，公司会审
                                            北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
慎选择并购对象，同时加强并购方案中对赌与激励机制的运用，强化被并购企
业管理团队的风险意识和抵御风险的能力，最大限度地降低商誉减值风险。
       六、 人力资源风险
       公司属于技术资本和智力资本密集型行业，人力资源是企业成败的关键因
素，行业内的市场竞争也越来越体现为高素质人才的竞争。本行业企业的人力
资源群体通常具有人员素质高、流动性大、知识结构更新快、人力成本不断上
升的特点。公司可能会面临核心技术人员和管理人员离职的风险，以及在业务
扩张过程中无法招聘到足够合格的技术人员和管理人员的风险。因此，公司不
断发展企业文化，建立和完善人才的选拔、考核、晋升、奖励等机制，推行后
备人才管理及人才梯队建设，避免人才流失，实现公司的持续健康发展。
       七、 应收保理款风险
       截至 2017 年 12 月 31 日，公司因保理业务形成的应收保理款总额为
25,312.07 万元。受宏观经济波动、市场不确定性、社会信用机制缺失等因素影
响，或将存在应收款项无法回收的风险，对上市公司经营业绩产生不良影响。
因此，公司将加强风险管控机制，重点把控交易真实性审核、履约能力及增信
措施评估、应收账款受让和回收等关键环节，有效防范业务风险。同时审慎选
择保理客户，规范档案管理，加强业务团队培训，确保保理业务良性、健康发
展。
       八、 募集资金运用风险
       报告期公司公开发行可转换公司债券，募集资金总额 78,000 万元。随着公
司对大数据技术应用、数字传播业务加大投入力度，公司需要持续的研发费用
                                           北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
投入，并开拓传播渠道和媒介资源等，公司对资金的需求持续增加。虽然公司
在募投项目选择时已充分进行了可行性论证，但是募集资金的运用与市场供求、
国家产业政策、行业竞争情况、技术进步、公司管理及人才等因素密切相关，
上述任何因素的变动都可能直接影响募投项目的经济效益。如果未来业务市场
需求增长低于预期，或业务市场推广进展与公司预测产生偏差，则存在调整募
集资金用途及使用进度的可能，也可能存在募集资金投资项目实施后达不到预
期效益的风险。因此，公司将根据生产经营与募投项目的实际需求，合理计划
募集资金的使用，同时加强对募集资金专户的监督和管理。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股
权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），
送红股 0 股（含税），不以资本公积金转增股本。
                                                                                      北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                  目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 16
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 36
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 59
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 68
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 69
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 74
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 80
第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 83
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 193
                                                       北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       释义
               释义项   指                                    释义内容
公司、久其、久其软件    指   北京久其软件股份有限公司
报告期、本报告期        指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
久其数字传播            指   公司全资子公司，久其数字传播有限公司
控股股东、久其科技      指   公司控股股东，北京久其科技投资有限公司
上海移通                指   公司控股子公司，上海移通网络有限公司
久其政务                指   公司控股子公司，北京久其政务软件股份有限公司
亿起联科技              指   公司全资子公司，北京亿起联科技有限公司
瑞意恒动                指   公司全资子公司，北京瑞意恒动科技有限公司
华夏电通                指   公司全资子公司，北京华夏电通科技有限公司
蜂语网络                指   公司控股子公司，北京蜂语网络科技有限公司
蜂语 Nectar             指   蜂语网络研发的在线移动应用开发工具和针对企业移动应用的管理平台
久其金建                指   公司控股子公司，北京久其金建科技有限公司
                             社会化媒体营销，利用社会化网络、在线社区、博客、百科或者其他互联
社会化营销              指
                             网协作平台媒体进行营销，是公共关系和客户服务维护开拓的一种方式
上海恒瑞                指   上海移通全资子公司，上海恒瑞网络信息有限公司
久金保                  指   公司全资子公司，深圳市久金保商业保理有限公司
海南久其                指   公司全资子公司，海南久其云计算科技有限公司
久其智通                指   公司控股子公司，北京久其智通数据科技有限公司
久金所                  指   公司控股子公司，北京久其互联网金融信息服务有限公司
海南互联网研究院        指   公司全资子公司，海南久其互联网产业研究院有限公司
                                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  久其软件                                 股票代码
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            北京久其软件股份有限公司
公司的中文简称            久其软件
公司的外文名称（如有）    Beijing Join-Cheer Software Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Join-Cheer
公司的法定代表人          赵福君
注册地址                  北京市海淀区文慧园甲 12 号楼 1 层
注册地址的邮政编码        100082
办公地址                  北京经济技术开发区西环中路 6 号
办公地址的邮政编码        100176
公司网址                  www.jiuqi.com.cn
电子信箱                  002279@jiuqi.com.cn
二、联系人和联系方式
                                                      董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                   王海霞                                  刘文佳
联系地址                               北京经济技术开发区西环中路 6 号         北京经济技术开发区西环中路 6 号
电话                                   010-58022988                            010-88551199
传真                                   010-58022897                            010-58022897
电子信箱                               whx@jiuqi.com.cn                        liuwenjia@jiuqi.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                     《中国证券报》《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                             董事会办公室
                                                                      北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                          911100007177242684（统一社会信用代码）
                                      2015 年以来，公司深化内生增长与外延发展的战略，围绕管理软件和数字传播业
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                      务打造大数据 B2B2C 生态体系。具体业务情况详见本报告“第三节 公司业务概要
有）
                                      一、报告期内公司从事的主要业务”部分。
历次控股股东的变更情况（如有）        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            北京市西城区北三环中路 29 号院茅台大厦 28 层
签字会计师姓名                  张军书、胡碟
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址             保荐代表人姓名                   持续督导期间
                             北京市西城区复兴门内大街
红塔证券股份有限公司                                    欧阳凯、曹晋闻                截止到 2018 年 12 月 31 日
                             158 号远洋大厦 708A
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                     2017 年              2016 年            本年比上年增减           2015 年
营业收入（元）                      1,992,176,981.00    1,320,802,031.31               50.83%         716,679,345.55
归属于上市公司股东的净利润
                                      306,943,384.51      218,609,712.88               40.41%         134,979,385.42
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      266,852,593.97      212,147,251.85               25.79%         122,260,399.87
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      127,919,925.53       96,467,347.89               32.60%         173,522,161.37
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.4351               0.3106             40.08%                   0.2101
稀释每股收益（元/股）                          0.4351               0.3106             40.08%                   0.2101
加权平均净资产收益率                           12.86%            10.60%                 2.26%                  10.19%
                                                                         北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  2017 年末                2016 年末          本年末比上年末增减          2015 年末
总资产（元）                      4,707,752,786.27         2,795,870,631.63                   68.38%      2,497,285,739.62
归属于上市公司股东的净资产
                                  2,614,056,562.07         2,163,798,446.03                   20.81%      1,965,596,669.68
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                  单位：元
                                   第一季度                 第二季度               第三季度               第四季度
营业收入                            202,567,069.42           396,057,385.94         456,062,357.49         937,490,168.15
归属于上市公司股东的净利润               5,871,669.39         44,267,814.74          95,173,898.07         161,630,002.31
归属于上市公司股东的扣除非经
                                         3,199,285.37         43,588,072.65          69,012,903.05         151,052,332.90
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额         -116,956,481.59           -16,365,884.96           8,433,247.34         252,809,044.74
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                    项目                   2017 年金额     2016 年金额      2015 年金额                  说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值                                                        主要系公司报告期处置房产
                                           28,135,291.28    -224,010.15        -325,926.50
准备的冲销部分）                                                                              损益
                                                                                              公司报告期内获得政府补助
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
                                                                                              明细请参看本报告“第十一节
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的     14,612,748.28   7,796,435.38        3,445,243.49
                                                                                              财务报告 七、合并财务报表
政府补助除外）
                                                                                              注释 55、营业外收入”
                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                                         5,980,840.14
占用费
                                                                                        系子公司报告期内购买的保
委托他人投资或管理资产的损益                770,852.79                                  本型浮动利率银行理财产品
                                                                                        的投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置                                   3,066,688.55
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
                                                                                        主要系亿起联科技报告期内
除上述各项之外的其他营业外收入和支出      6,984,902.66    262,419.44      -532,381.60
                                                                                        收到诉讼赔偿金
其他符合非经常性损益定义的损益项目       -2,252,250.00                   3,204,866.35
减：所得税影响额                          1,896,524.89   1,031,901.03    1,999,886.33
    少数股东权益影响额（税后）            6,264,229.58    340,482.61       120,458.55 主要系合并上海移通所致
合计                                     40,090,790.54   6,462,461.03   12,718,985.55                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
当前，全球软件业正在步入加速创新、快速迭代、群体突破的爆发期，加快向网络化、平台化、服务化、智能化、生态化演
进。以软件为核心的数字经济蓬勃兴起，正在成为推动我国经济社会发展的新动能。相对而言，软件和信息技术服务业受经
济周期的影响比传统的制造业要小，具有较强的抗周期性。据工业和信息化部的快报数据显示，2017年全国软件和信息技术
服务业完成软件业务收入5.5万亿元，比上年增长13.9%，继续呈现稳中向好的运行态势。
自2016年《十三五规划纲要》明确提出实施国家大数据战略以来，我国信息技术产业获得了空前的发展机遇，大数据产业加
速落地。2017年1月，工业和信息化部出台了《大数据产业发展规划（2016－2020年）》，提出到2020年要基本建成技术先
进、应用繁荣、保障有力的大数据产业体系。大数据作为国家基础性战略资源，其应用之基础是数据，其核心之所在是对数
据价值的发现与变现，久其持续挖掘数据的核心价值，顺应趋势、引领潮流，聚焦数据二十年，专注于政企客户，凭借自身
技术和产品的优势，以应用场景为抓手，全面整合行业、方案、技术、数据、人才等资源，深度布局、积极开拓，构建了大
数据生态体系，加速推进从传统软件厂商向聚焦B2B2C的大数据综合服务提供商的战略转型。
目前公司主营业务系管理软件（包括电子政务和集团管控）和数字传播两大业务板块。管理软件是公司的根基业务，通过二
十年的积累与发展，公司已经成为集咨询、规划、建设、运维、服务等综合能力于一体的国内领先的管理软件提供商，沉淀
了包括国家部委、企业集团在内众多政企优质客户。报告期，公司不断推进大数据发展战略，持续深化聚焦行业的策略，推
出具有典型行业特点的财经、民生、交通、司法等大数据解决方案，树立业内领先的大数据应用标杆。数字传播方面，在报
告期，公司发起设立了全资子公司久其数字传播，整合公司旗下移动营销、品牌出海营销、社会化营销等业务，着力打造“以
大数据驱动”的数字传播品牌，为品牌客户提供自动化、数据化、全球化和全渠道的一站式数字传播服务。
管理软件业务与数字传播业务齐头并进，是大数据技术应用与现代商业模式深度融合的典范，是公司顺应时代发展和产业变
革势在必行的选择，也是公司全面提升B2B2C的大数据综合服务能力、加速构建面向政企客户的大数据生态体系的最佳路径。
并且，为了进一步增强政企客户业务粘性，彰显信息服务的价值，报告期初公司与控股股东共同收购了国内领先的专业移动
信息服务提供商上海移通。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
             主要资产                                            重大变化说明
股权资产                             无重大变化
固定资产                             无重大变化
无形资产                             无重大变化
                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
               主要资产                                             重大变化说明
                                     在建工程期末账面价值为 5,051.42 万元，较年初增加 147.85%。主要系报告期募投
在建工程
                                     项目久其政务研发中心建设项目投入进展所致
                                     货币资金期末账面价值为 93,294.81 万元，较年初增加 31.65%。主要系报告期公开
货币资金
                                     发行可转债募集资金到位及合并上海移通所致
                                     应收票据期末账面价值为 15 万元，较年初减少 97.47%。主要系报告期公司承兑银
应收票据
                                     行汇票所致
                                     应收账款期末账面价值为 48,821.69 万元，较年初增加 59.66%，主要系报告期合并
应收账款
                                     上海移通所致
                                     应收保理款期末账面价值为 25,312.07 万元，较年初增加 280.45%，主要系报告期久
应收保理款
                                     金保保理业务规模扩大所致
应收利息                             应收利息期末账面价值为 107.55 万元，年初为 0 元，主要系久金保应收利息
                                     其他应收款期末账面价值为 9,237.99 万元，较年初增加 44.24%，主要系报告期合并
其他应收款
                                     上海移通所致
                                     其他流动资产期末账面价值为 57,353.26 万元，较年初增加 3755.33%，主要系报告
其他流动资产
                                     期公司使用暂时闲置的募集资金进行银行理财所致
                                     可供出售金融资产期末账面价值为 699.80 万元，年初为 0 元，主要系报告期公司参
可供出售金融资产
                                     股投资惟新科技及全资子公司参股投资数说故事所致
                                     长期股权投资期末账面价值为 13,365.80 万元，较年初增加 47.49%，主要系报告期
长期股权投资
                                     公司对大数据产业基金实缴出资所致
                                     开发支出期末账面价值为 0 元，年初为 471.98 万元，主要系本报告期公司开发支出
开发支出
                                     均形成无形资产所致
                                     商誉期末账面价值为 167,863.05 万元，较年初增加 62.44%，主要系报告期并购上海
商誉
                                     移通所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司深耕政企信息化领域二十年，建立起了广泛稳定的客户基础和良好的品牌形象。凭借自主创新的技术研发实力，不断提
高技术层级，构建了独有的核心产品平台、关键开发技术以及丰富多样的应用场景，利用大数据赋能，提升了客户对于数据
应用价值发现与变现的能力，强有力地增加了客户服务粘性。久其大数据解决方案集“咨询+实施+技术+平台+运维+云服务”
于一体，具备数据采集、存储、平台计算、数据挖掘、可视化展现、融合服务、信息安全、数据资源规划八大方面核心能力,
已形成集BI多维数据分析、移动精准营销、音视频大数据、Hadoop大数据支撑平台、融合的分布式数据库、私有/公有云解
决方案、大数据应用咨询在内的久其大数据技术体系。公司管理团队与核心技术人员较为稳定，并通过不断健全组织管理制
度、建立合理科学的激励和考核机制，逐渐形成了一支专业配置完备、年龄结构合理，且具备专业能力及管理经验的复合型
人才队伍。
                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司在报告期内未发生核心管理团队及关键技术人员变化，专利及非专利技术升级换代，盈利模式变化，特许经营权丧失等
导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。
报告期公司及各子公司资质认证进一步强化。继公司取得CMMIL5认证后，控股子公司久其政务在报告期也获得这一难度最
大、级别最高的世界软件能力成熟度认证。久其政务还通过了军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案，以及涉密信息系统
集成资质（乙级-系统集成）、GJB 9001B-2009武器装备质量管理体系、ISO 27001信息安全管理体系、ISO 20000IT服务管理
体系。
报告期，公司获评2017中国大数据企业50强、北京软件和信息服务百强企业、中关村高成长企业TOP100和北京市诚信系统
集成企业，并荣获中国大数据财政领域大数据最佳解决方案奖。各子公司亦凭借其突出表现进一步巩固市场地位，并获行
业认可。报告期，亿起联科技被中国互联网协会评为2017年中国互联网企业100强，获得第九届中国广告主峰会最具影响力“互
联网+”出海营销公司奖，2017IAI国际创享节大数据营销类铜奖，2017IAI新旅游营销峰会暨首届IAI国际旅游整合营销类银
奖，GMGC全球游戏开发者大会2017年度最佳移动游戏营销平台，第六届中国传播领袖论坛暨蒲公英之夜年度最佳产品奖、
海外营销类银奖，并被Facebook官方评为中国区优质广告合作伙伴。瑞意恒动相继获得第九届中国广告主峰会整合传播类金
奖、综合类银奖、网络类铜奖和最具营销创新力企业，2017IAI国际创享节公益类案例铜奖，2017中国内容营销盛典最佳社
会化整合营销案例类银奖，2017第五届TopDigital创新盛典创意整合服务类金奖、整合营销服务类银奖和铜奖等。
                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）总体情况
报告期，公司以大数据战略为指引，以管理软件业务和数字传播业务双轮驱动，围绕业务咨询、产品技术、解决方案全面提
升B2B2C大数据综合服务能力，加速构建面向政企客户的大数据生态体系，综合竞争力得以持续提升，经营业绩实现稳健增
长。本报告期公司共实现营业收入199,217.70万元，同比增幅50.83%；实现利润总额37,882.20万元，同比增幅61.58%；实现
归属于上市公司股东的净利润30,694.34万元，同比增幅40.41%。公司在2017年初控股收购的上海移通于报告期4月正式纳入
合并范围，若剔除合并上海移通的影响，本报告期公司共实现营业收入154,406.42万元，同比增幅16.90%，实现归属于上市
公司股东的净利润26,245.97万元，同比增幅20.06%。
报告期，公司在保持对大数据和人工智能前沿技术跟踪的基础上，充分运用大数据和人工智能相关技术为现有业务和产品赋
能，在大数据分析建模、信用管理、高级数据挖掘模型、深度神经网络、大数据仿真、自然语言处理与知识图谱和系统动力
学等大数据前沿技术研究方面取得了一定进步，同时久其大数据品牌建设亦全面升级，报告期公司亮相数博会、中国大数据
生态系统峰会、大数据城市行、中国大数据生态大会和北京大数据日等行业活动，进一步深化了久其大数据在业内的影响力。
（二）主要业务情况
1、电子政务业务
公司电子政务业务在报告期共实现收入55,308.22万元，同比增幅2.58%。2017年8月，《“十三五”国家政务信息化工程建设规
划》正式颁布，标志着我国政务信息化迈入了创新发展的新阶段。电子政务是公司深耕二十年的传统优势所在，这也为公司
深化落实政府大数据战略奠定了坚实的基础。报告期，公司秉承政府管理和社会治理创新发展的思路，深度聚焦财政、交通、
司法、民生等领域，进一步推进政府大数据应用场景的落地，助力政府客户提升其公共服务和行政管理能力。
(1)   财政行业
财政报表业务方面，报告期公司承建的财政部“横向一体化、纵向集中化、全国系统化”的统一报表项目完成开发，除进一步
夯实了公司在财政统计业务方面的领先地位外，有效挖掘了财政业务深度，为后续的大数据分析应用提供基础。资产管理业
务方面，以资产大数据为核心的行政事业单位资产管理信息系统三期项目于报告期初正式启动，经过10个月的开发与测试，
已在5个中央部门和3个地方财政部门启动试运行，为2018年向全国推广提供必要保障；此外，公司新产品政府资产报告系统
于2017年7月底正式上线，在四川省首次实现了政府资产报告省级网络化管理，为2018年全国推广打下了良好基础；财务决
算业务方面，部门决算网络版系统的建设和推广在全国20余个省份稳步推进。
(2)   交通行业
报告期，公司紧紧围绕交通运输信息化“十三五”发展规划，通过建立和完善交通运输数据资源开放共享平台、交通运输决策
支持平台、交通运输财务管理平台等解决方案，探索交通行业数据资源共享与价值挖掘，践行“大交通”的目标战略。2017
年上半年顺利签约中国民航局空管财务管理信息系统、交通运输部综合交通运输统计信息决策支持系统、中国交通通信信息
中心交通运输财务审计信息管理系统等三个千万级项目，进一步奠定了公司在交通行业财管与统计的领先地位。报告期下半
年公司成功中标云南省公路局云计算数据中心系统、甘肃省交通运输行业数据资源交换共享与开放应用平台、黑龙江省公路
路政管理局科技治超应用系统及数据资源建设等项目，实现了公司在交通数据中心、治超应用等业务领域的突破与延伸。
(3)   司法行业
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期，公司全资子公司华夏电通以“大数据+人工智能”赋能司法服务，深化法律知识图谱的构建与应用，推动公司业务向
智慧法院的战略升级，业务结构持续优化，实现了从数字法庭的单引擎到智慧法庭与智慧审判相结合双引擎驱动的转变。2017
年，华夏电通与山西朔州市中级人民法院、晋中市中级人民法院签署了智慧法院战略合作协议，实现了智慧法院业务的落地，
并通过辽宁北镇市人民法院智慧法院系统的建设和交付，为业务向全省乃至全国推广打好了基础。面向智慧法院建设的互联
网开庭系统、卷宗深度应用系统、庭审辅助系统、文书一键生成系统、自助刻录打印一体机、大屏可视化等产品与解决方案
不断向全国各级法院推广和应用。华夏电通的“互联网法律服务平台”正在建设之中，通过构建泛司法领域的B2B2C的生态圈，
努力践行“让老百姓打官司更容易”的目标。此外，公司与华夏电通的融合效应更加显著，公司原有的行政事业单位财务业务
综合管理解决方案在司法部门实现新的突破，报告期先后签约司法部计财司、云南高院、湖北高院、海南高院等客户，为开
拓全国行业管理软件市场奠定了良好基础。
(4)   民生行业
报告期，公司深度拓展民生行业布局，通过运用民生大数据，不断创新和细化民生管理工作，在教育、养老、扶贫等领域持
续发力。在教育领域，关注教育决策，公司在报告期签约广东、宁夏、重庆等省份教育大数据项目，这是公司继国务院教育
决策支持系统后，向教育大数据省级推广迈出的重要一步；围绕教育资产管理，公司全年新增签约70余所高校资产管理项目。
在养老领域，公司承建的国家养老服务信息系统二期项目完成全国32个省份、4万多家养老机构的数据采集与核查工作。在
扶贫领域，公司积极响应国家精准扶贫政策号召，通过建设内蒙古科右前旗精准扶贫项目，进一步完善了久其精准扶贫大数
据解决方案，并相继签约巴林右旗、国务院扶贫办、国家卫计委等精准扶贫大数据项目。在民政领域，公司与民政部信息中
心围绕“互联网+婚姻”“互联网+寻亲”“互联网+养老”进行深入的业务探索，为后续全国范围升级推广做好了准备。此外公司
报告期签约粮食局粮油统计二期项目和国家粮食局双随机项目，与国家粮食局的合作逐步延伸到行业核心数据业务。2017
年，公司与行业协会组织的合作愈发紧密，年底签约中商联诚信建设大数据综合信息服务项目，这是继去年全国商贸流通业
综合服务信息项目之后，公司与中商联的又一次重大携手，将实现对全国商业系统约3,000家直接会员、10万家间接会员单
位数据信息服务。
2、集团管控业务
报告期，公司集团管控业务实现收入21,327.70万元，同比增幅3.33%。在推动互联网、大数据、人工智能与实体经济深度融
合的背景下，公司紧扣产业发展动向，深度聚焦建筑、通信、金融、军工、能源等优势行业，坚持以产品研发、售前咨询、
实施交付为抓手，研发完成共享服务平台4.0和全面升级基于蜂语Nectar的移动平台，研发的财务机器人也投入中国铁建项目
运维，并启动了新一代合并报表产品研发。结合市场热点继续深入优化解决方案，遵循行业化、产品化的思路，不断优化集
团管控产品体系与核心技术，推出了全面预算管理、财务共享服务中心、集团财务业务一体化、全面风险管理、全面绩效管
理以及集团合并报表等业内领先的产品与系列的解决方案，在众多大型企业集团客户中应用并得到了认可。
(1)   建筑行业
报告期上半年，公司与中铁建资产管理有限公司共同出资设立久其金建，致力于为建筑行业企业提供信息化服务专业解决方
案，并将凭借公司多年的行业积累，结合BIM（Building Information Management，即建筑信息化管理）、大数据、移动互联
等新技术，在继续巩固集团管控、财务共享、财务业务一体化、成本管理等传统优势业务的基础上，研究开展工程项目管理、
项目现场管理与现场成本管控等创新型业务。公司还与中国铁建共同成立了“共享中心创新工作室”，应用大数据、移动互联
网和人工智能技术赋能财务共享服务，进一步扩大了财务共享和财务管理产品在中国铁建二级集团公司的覆盖；并签约了中
国铁建下属11个二级集团公司的税务管理项目，完成中铁十五局财务共享2.0系统推广。以财务共享为手段，推动财务管理
提升、促进业财融合，公司还为青建集团、中铁城建集团、中国冶金科工、中国建筑、中国交建等业内领先企业在集团管控、
财务共享服务中心、财务报表等业务方面提供了持续、稳定、优质的服务。
(2)   通信行业
报告期，公司完成中国电信MSS集中（三期）数据分析项目，致力于数据分析、关联合并、作业成本等业务建设成型后的数
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
据价值服务，实现财务、采购、工程、人力、法律和合同等多专业数据价值联动。并进一步与中国电信数据中心合作，建立
起中国电信数据资产管理和数据共享服务系统。此外，中国移动集团的关联合并业务已在报告期实施上线，并向河北、四川、
陕西、新疆、黑龙江等十余个省份拓展、签约。
(3)   金融行业
报告期，公司在继续深耕新华人寿以及四大资产管理公司业务的同时，专注资产管理和资本运营业务，中标并完成国投集团
母子财务共享平台建设项目，为财务共享在国投集团下属单位的推广夯实了基础。公司以行业协会为纽带，以中央标杆客户
带动地方相关企业的市场推广，先后在河南、云南等省份进行行业方案推介，并成功中标河南国控集团财务报告项目。此外
成功签约中国长城资产、中国华融、建设控股、新华保险等金融行业客户，承接平安集团财务管理系统FAS的重构规划咨询
项目，实现了从信息化服务到管理和业务咨询的变革，为公司业务在金融行业的发展寻找到新的突破点。
(4)   军工行业
2017年是公司在军工行业发展取得突破的一年，公司承担中国航天科工集团财务共享项目，半年内完成航天科工三院、航天
科工（深圳）等13家二级单位的财务共享项目上线。成功中标中国兵器资产管理和审计信息化平台项目、保变电气财务共享
服务中心系统项目、航天科工财务共享产品采购项目等。
(5)   能源行业
报告期，公司顺利完成了大唐集团全面预算项目上线，实现了从集团本部到子公司及电厂的预算编制、分析、绩效评价流程。
2017年底，公司从众多国内外知名供应商中脱颖而出，成功中标华能集团合并报表项目，以及华能国际一本账系统。
报告期，公司积极开拓行业新客户，包括中国电子、航发集团、中国一重、中国黄金、中国一汽等，不断积累了公司在制造
行业的信息化案例。在地方市场，公司维护老客户的同时，在云南、湖南、福建、上海、山东等省级大型企业中有新的拓展。
3、数字传播业务
为了更好地整合公司在数字营销领域的优势资源，充分发挥协同效应，构建集团层面的数字营销业务统一管理平台，报告期，
公司投资发起设立了全资子公司久其数字传播，翻开了公司在数字传播领域的新篇章。公司以基于大数据的后端为支撑，全
力打造一个贯穿产业链的数字传播集团，提升公司在品牌客户中的核心竞争力。“以大数据为驱动”的久其数字传播业务体系
就此建立，依靠多样性的客户群、丰富的传播媒介资源、成熟的大数据应用技术、领先的传播理念以及完善的专业人才结构，
公司已具有基于大数据分析的移动广告智能分发能力、品牌出海营销能力、社会化营销能力以及移动信息服务能力，数字传
播板块整合效果开始显现，已与知名品牌客户建立了合作。报告期公司数字传播业务实现收入118,916.10万元，同比增幅
111.47%。
移动营销方面，点入移动继续夯实其作为国内移动大数据营销平台的核心竞争力，根据苹果商店市场特点、自身的技术和经
验的积累以及丰富的运营数据，在业内首创了AMO（App Store Marketing Optimization）服务系统，通过大数据营销能力的
持续构建，深耕IOS业务，升级广告技术平台。自主研发了互动式效果广告投放服务平台，目前已链接几十家知名广告主及
应用，提供产品推广及流量变现服务，为广告主提供品牌曝光、用户推广的互动式营销平台。此外，点入移动按照客户需求
的特点及内部运营模式、技术实现方式和服务模式的区别，推出点入智效和点入魔方两个客户服务平台。通过对广告主的需
求和数据分析，准确判断可投放媒体类型并选择最优媒体投放，先后为京东、安居客、网易等品牌客户提供产品投放优化、
策略创意、媒介执行等精准营销服务并帮助其持续获得优质用户。
出海营销方面，报告期初由于Facebook暂停工具类出海宣传的不利影响，PandaMobo业绩一度下滑严重，但面对市场环境的
变化，PandaMobo积极推进业务战略的转型，借助一带一路政策红利以及国家品牌战略的全面推进，大力发展以大数据产品
为核心的政企业务，推出了大型国企出海、旅游出海等业务，相继签约茅台集团、人民日报、中国国际广播电台、河南省旅
游发展委员会和厦门市旅游发展委员会等客户，并通过研发海外媒体监控大数据平台PandaCompass，为行业出海建立了新
                                                                     北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
的营销模型。
社会化营销方面，得益于口碑营销的效果优势，公司社会化营销业务发展迅速。瑞意恒动顺应市场发展趋势，为客户提供基
于全平台的营销策略及传播计划。随着其自主研发的自媒体全自助广告平台正式上线，报告期自媒体投放业务规模显著扩大，
并成功与多个大型4A公司签署了年度框架协议，以及与多个国内外知名品牌直客达成了战略合作。同时瑞意恒动持续加大
在产品研发和项目管理上的投入，社会化营销策划服务和SCRM产品解决方案服务等业务也保持着稳步发展。
报告期，公司与控股股东久其科技共同出资14.4亿元收购了国内领先的专业移动信息应用解决方案提供商上海移通，并于
2017年4月正式纳入公司合并范围。上海移通致力于为各大企业客户、电信运营商提供包括移动/无线商务管理、多媒体交互、
电子商务系统在内的应用等整体解决方案，在金融、电子商务、快速消费品等多个领域拥有众多知名品牌企业客户。上海移
通加入久其数字传播板块后，促进了管理软件和数字传播业务的创新融合，在技术、业务、客户等方面与公司实现优势互补、
协同发展。
（三）集团管理情况
报告期，公司逐步建立集团化管控体系，以达到资源共享、优势互补，提高公司创新能力和综合竞争能力。技术方面，依托
公司深厚的大数据底蕴，为管理软件与数字传播业务提供技术支撑，增强平台研发水平及提供整体解决方案的能力；业务方
面，促进全集团内部的业务协同，共享客户资源、深挖市场潜力，为客户提供大数据综合服务解决方案；内部控制方面，进
一步完善法人治理结构，规范集团内部审核流程，从经营和治理两方面，重点跟进业务风险、财务风险、人力风险和管理风
险。
二、主营业务分析
1、概述
参见“第四节、经营情况讨论与分析 一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                        单位：元
                                  2017 年                               2016 年
                                                                                                   同比增减
                         金额            占营业收入比重       金额            占营业收入比重
营业收入合计          1,992,176,981.00             100%    1,320,802,031.31             100%             50.83%
分行业
电子政务               553,082,183.98             27.76%    539,153,323.07             40.82%             2.58%
集团管控               213,276,957.08             10.71%    206,405,057.43             15.63%             3.33%
互联网业务            1,216,821,094.72            61.08%    570,238,433.19             43.17%           113.39%
其他                      8,996,745.22             0.45%       5,005,217.62             0.38%            79.75%
                                                                            北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
分产品
软件产品                   310,556,634.10               15.59%      311,296,238.08            23.57%            -0.24%
硬件产品                    76,384,473.12               3.83%        95,987,187.31             7.27%           -20.42%
技术服务                   379,863,583.22               19.07%      338,274,955.11            25.61%            12.29%
信息服务                 1,216,375,545.34               61.06%      570,238,433.19            43.17%           113.31%
其他                         8,996,745.22               0.45%         5,005,217.62             0.38%            79.75%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                               单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                            同期增减        同期增减        期增减
分行业
电子政务             553,082,183.98    108,322,617.81            80.41%            2.58%         -8.91%          2.47%
集团管控             213,276,957.08     28,485,486.60            86.64%            3.33%         28.47%         -2.61%
互联网业务          1,216,821,094.72   869,737,218.41            28.52%          113.39%        111.04%          0.80%
分产品
软件产品             310,556,634.10     27,306,584.09            91.21%           -0.24%         35.57%         -2.32%
技术服务             379,863,583.22     48,456,161.08            87.24%           12.29%         17.80%         -0.60%
信息服务            1,216,375,545.34   869,737,218.41            28.50%          113.31%        111.04%          0.77%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                               单位：元
                                                                            北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                   2017 年                             2016 年
      行业分类              项目                                                                               同比增减
                                            金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
电子政务             成本                108,322,617.81           10.76%   118,915,568.53            21.46%            -8.91%
集团管控             成本                 28,485,486.60            2.83%    22,172,049.29             4.00%           28.47%
互联网业务           成本                869,737,218.41           86.39%   412,126,884.70            74.37%           111.04%
其他                 成本                    211,053.10            0.02%       933,280.92             0.17%           -77.39%
                                                                                                                      单位：元
                                                   2017 年                             2016 年
      产品分类              项目                                                                               同比增减
                                            金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
软件产品             成本                 27,306,584.09            2.71%    20,141,413.37             3.63%           35.57%
硬件产品             成本                 61,045,359.24            6.06%    79,813,242.87            14.41%           -23.51%
技术服务             成本                 48,456,161.08            4.81%    41,132,961.58             7.42%           17.80%
信息服务             成本                869,737,218.41           86.39%   412,126,884.70            74.37%           111.04%
其他                 成本                    211,053.10            0.02%       933,280.92             0.17%           -77.39%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
详见“第十一节 财务报告 八、合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                                  227,022,820.42
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                              11.40%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                       0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                     客户名称                          销售额（元）                     占年度销售总额比例
1           单位 1                                                     53,878,693.98                                   2.70%
2           单位 2                                                     52,648,108.27                                   2.64%
                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
    序号                 客户名称                      销售额（元）                     占年度销售总额比例
3          单位 3                                              51,824,066.03                                  2.60%
4          单位 4                                              35,540,377.83                                  1.78%
5          单位 5                                              33,131,574.31                                  1.66%
合计                        --                                227,022,820.42                                 11.40%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                       419,841,796.43
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                   41.70%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                              0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                    采购额（元）                     占年度采购总额比例
1           单位 1                                            106,862,044.80                                 10.61%
2           单位 2                                            101,981,936.44                                 10.13%
3           单位 3                                             75,670,665.41                                  7.52%
4           单位 4                                             75,371,096.80                                  7.49%
5           单位 5                                             59,956,052.98                                  5.96%
合计                         --                               419,841,796.43                                 41.70%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                             单位：元
                             2017 年         2016 年             同比增减                   重大变动说明
销售费用                     85,972,578.20    84,277,031.09              2.01% 无重大变化
                                                                                 主要系报告期限制性股票股权激励
管理费用                    557,498,979.03   466,546,309.09            19.49%
                                                                                 费用摊销所致
                                                                                 主要系报告期支付借款利息、汇兑损
财务费用                     17,794,165.40    -1,104,984.71                    -- 益，以及按实际利率计提可转债利息
                                                                                 所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
为进一步完善公司大数据产品与解决方案体系，持续提升公司的核心竞争力。本年度公司开展了包括政企大数据平台、下一
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
代集团管控平台、面向大数据的电子政务应用平台、法庭云平台、媒体营销与个性化推荐平台等在内的多项以大数据技术为
核心的研发项目建设投入工作。2017年全年研发支出总额为24,582.22万元，占营业收入比重为12.34%，同比增长15.04%。
公司研发投入情况
                                     2017 年                    2016 年                    变动比例
研发人员数量（人）                                 1,669                     1,638                       1.89%
研发人员数量占比                                 65.04%                    65.23%                       -0.19%
研发投入金额（元）                       245,822,176.47             213,685,885.15                      15.04%
研发投入占营业收入比例                           12.34%                    16.18%                       -3.84%
研发投入资本化的金额（元）                13,064,858.67                4,719,806.98                    176.81%
资本化研发投入占研发投入
                                                   5.31%                     2.21%                       3.10%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                       单位：元
             项目                      2017 年                   2016 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                     1,971,544,244.76          1,336,801,664.05                     47.48%
经营活动现金流出小计                     1,843,624,319.23          1,240,334,316.16                     48.64%
经营活动产生的现金流量净额                   127,919,925.53          96,467,347.89                      32.60%
投资活动现金流入小计                         110,313,785.21            1,022,755.17               10,685.94%
投资活动现金流出小计                         880,230,945.13         147,195,430.69                     498.00%
投资活动产生的现金流量净额                -769,917,159.92           -146,172,675.52                          --
筹资活动现金流入小计                         972,771,880.00          15,510,000.00                    6,171.90%
筹资活动现金流出小计                         105,903,602.46         115,169,615.26                      -8.05%
筹资活动产生的现金流量净额                   866,868,277.54          -99,659,615.26                          --
现金及现金等价物净增加额                     223,161,405.25         -148,875,887.49                          --
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额本期为流入12,791.99万元，较上期净流入增加32.60%，主要系报告期内公司业务开展以及合
并上海移通所致。
投资活动产生的现金流量净额本期为流出76,991.72万元，上期为流出14,617.27万元，主要系报告期内公司购买银行理财产品
所致。
筹资活动产生的现金流量净额本期为流入86,686.83万元，上期为流出9,965.96万元，主要系报告期内公司公开发行可转换公
                                                                         北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
司债券收到募集资金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要系报告期内久金保业务规模扩大导致应收保理款大幅增加，对公司经营活动产生的现金流量产生了一定的影响。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                               单位：元
                           2017 年末                  2016 年末
                                      占总资                     占总资产 比重增减              重大变动说明
                        金额                       金额
                                      产比例                      比例
                                                                                     主要系报告期公开发行可转债募集
货币资金            932,948,125.31     19.82%   708,631,055.66     25.35%   -5.53%
                                                                                     资金到位及合并上海移通所致
应收账款            488,216,872.31     10.37%   305,783,701.00     10.94%   -0.57% 主要系报告期合并上海移通所致
存货                 56,658,351.64      1.20%    65,740,578.60      2.35%   -1.15% 无重大变化
投资性房地产         29,455,657.20      0.63%    30,388,938.12      1.09%   -0.46% 无重大变化
长期股权投资        133,658,047.63      2.84%    90,620,388.98      3.24%   -0.40% 无重大变化
固定资产            234,522,059.54      4.98%   230,771,796.04      8.25%   -3.27% 无重大变化
在建工程             50,514,159.99      1.07%    20,381,055.43      0.73%    0.34% 无重大变化
                                                                                     主要系报告期久金保新增流动资金
短期借款            185,825,300.00      3.95%    80,424,800.00      2.88%    1.07%
                                                                                     贷款所致
                                                                                     主要系报告期久金保保理业务规模
应收保理款          253,120,711.94      5.38%    66,531,750.42      2.38%    3.00%
                                                                                     扩大所致
应收利息              1,075,506.77      0.02%             0.00      0.00%    0.02% 主要系报告期久金保应收利息
                                                                                     主要系报告期公司参股投资惟新科
可供出售金融资产      6,998,002.94      0.15%             0.00      0.00%    0.15%
                                                                                     技和子公司参股投资数说故事所致
应付债券            628,609,066.64     13.35%             0.00      0.00%   13.35% 系公司报告期公开发行可转债所致
                                                                                     主要系新增应付收购上海移通的股
其他应付款          631,307,930.77     13.41%   152,994,115.99      5.47%    7.94%
                                                                                     权对价所致
                    1,678,630,539.3
商誉                                   35.66% 1,033,371,142.50     36.96%   -1.30% 主要系报告期合并上海移通所致
                                                                                     主要系报告期使用暂时闲置的募集
其他流动资产        573,532,599.01     12.18%    14,876,371.88      0.53%   11.65%
                                                                                     资金进行银行理财所致
                                                              北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
         报告期投资额（元）            上年同期投资额（元）                       变动幅度
                      771,098,003.00                 301,140,000.80                              156.06%
                                                                                                                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                                                    单位：元
                      投                              资          投     产   截至资产                                           是
被投资                                                      合                                                                        披露日
           主要       资                   持股比 金              资     品   负债表日                        本期投资盈         否
公司名                          投资金额                    作                                   预计收益                             期（如                              披露索引（如有）
           业务       方                     例       来          期     类   的进展情                               亏          涉
     称                                                     方                                                                         有）
                      式                              源          限     型        况                                            诉
上海移                                                     久           股
           移动                                                               已完成资                                                2017 年 《关于现金收购上海移通网络有限网公司、上海恒瑞网络信
通网络                收                           自      其    长     权
           信息            734,400,000.00 51.00%                              产交割过 53,040,000.00 44,483,647.17 否                 01 月 21 息有限公司暨关联交易的公告》（公告编号 2017-006）披露
有限公                购                           筹      科    期     投
           服务                                                               户                                                      日            于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
司                                                         技           资
合计        --         -- 734,400,000.00      --      --    --    --     --        --          53,040,000.00 44,483,647.17 --               --                                    --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                                                    单位：元
                       是否为 投资项                                                                                 截止报告期 未达到计划
             投资                          本报告期投入 截至报告期末累计                             项目进 预计                                       披露日期
项目名称               固定资 目涉及                                                    资金来源                     末累计实现 进度和预计                                      披露索引（如有）
             方式                              金额              实际投入金额                          度     收益                                     （如有）
                       产投资       行业                                                                                  的收益      收益的原因
久其政务                          软件信                                                自有资                                                         2016 年      《公开发可转换公司债券募集资金运用可行
                                                                                                              不适
研发中心     自建          是     息及服    30,133,104.56             68,411,367.89 金、募集         21.84%               不适用           不适用      07 月 29 性分析报告》披露于巨潮资讯网
                                                                                                               用
建设项目                          务业                                                  资金                                                           日           www.cninfo.com.cn
合计             --        --        --     30,133,104.56             68,411,367.89        --          --      --           --               --             --                          --
                                                                              北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：万元
                                                            报告期内 累计变更 累计变更                   尚未使用
                                    本期已使 已累计使                                         尚未使用              闲置两年
                        募集资金                            变更用途 用途的募 用途的募                   募集资金
募集年份 募集方式                   用募集资 用募集资                                         募集资金              以上募集
                          总额                              的募集资 集资金总 集资金总                   用途及去
                                    金总额       金总额                                         总额                资金金额
                                                            金总额       额         额比例                  向
           非公开定
2015                     8,999.99            0      9,050            0          0     0.00%            0 不适用
           向发行
2017       公开发行        78,000    20,295.2    20,295.2            0          0     0.00% 58,239.29 不适用
合计           --       86,999.99    20,295.2    29,345.2            0          0     0.00% 58,239.29       --
                                                 募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2490 号《关于核准北京久其软件股份有限公司向栗军等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》的核准，公司向控股股东北京久其科技投资有限公司等 9 名配套融资认购方非公开发行 2,798,503 股，
发行价格 32.16 元/股，募集资金总额为 8,999.99 万元，扣除配套融资承销费 50 万元，募集资金净额为 8,949.99 万元。该
资金已于 2015 年 11 月 24 日存入兴业银行北京中轴路支行开立的募集资金专户。截至 2016 年 8 月，已完成相应对价的支
付，合计 9,000 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，因募投项目已实施完毕，公司已于 2017 年 12 月 27 日办理销户手续，节
余募集资金 31.96 万元已划入公司自有资金账户，并于 2018 年 1 月 3 日披露了《关于注销募集资金专户的公告》。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]392 号《关于核准北京久其软件股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》
的核准，公司于 2017 年 6 月 8 日向社会公开发行可转换公司债券 780 万张，发行价格为每张 100 元，募集资金总额为 78,000
万元，扣除发行费用总额人民币 1,507.80 万元，募集资金净额为人民币 76,492.20 元。该资金已于 2017 年 6 月 14 日存入
兴业银行北京东城支行开立的募集资金专户。截至 2017 年 12 月 31 日，募投项目仍处于实施过程中，该募集资金专户余
额为 58,239.29 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：万元
                                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       是否已变                                                 截至期末 项目达到                           项目可行
                                  募集资金 调整后投                 截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                          本报告期                投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                   累计投入                          实现的效
       资金投向        (含部分                          投入金额                 (3)＝     用状态日               预计效益 生重大变
                                    总额       (1)                  金额(2)                              益
                        变更)                                                    (2)/(1)        期                            化
承诺投资项目
1、支付收购华夏电通
股权现金对价、中介费        否     8,999.99 8,999.99           0       9,050 100.56%            --     8,301.56      是       否
用
                                                                                           2019 年
2、久其政务研发中心
                            否    27,580.23 27,580.23 5,623.77 5,623.77          20.39% 12 月 31         --        不适用     否
建设项目
                                                                                           日
3、购买北京瑞意恒动
科技有限公司 100%股         否      20,500    20,500      12,300      12,300     60.00%         --     2,185.51      是       否
权
                                                                                           2019 年
4、下一代集团管控平
                            否     4,176.95 4,176.95      380.97      380.97      9.12% 12 月 31         --        建设中     否
台
                                                                                           日
                                                                                           2019 年
5、数字营销运营平台         否     14,749.5 14,749.5       25.35       25.35      0.17% 12 月 31         --        建设中     否
                                                                                           日
                                                                                           2019 年
6、政企大数据平台           否    10,993.32 10,993.32     457.31      457.31      4.16% 12 月 31         --        建设中     否
                                                                                           日
7、公开发行可转债的
                            否       --        --         1,507.8     1,507.8      --           --       --        不适用     否
发行费用
承诺投资项目小计            --    86,999.99 86,999.99 20,295.2 29,345.2            --           --    10,487.07      --        --
超募资金投向
不适用
合计                        --    86,999.99 86,999.99 20,295.2 29,345.2            --           --    10,487.07      --        --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                       无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
                       不适用
及使用进展情况
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
募集资金投资项目实
                     不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
                     不适用
施方式调整情况
                     适用
                   2017 年 6 月 19 日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募
募集资金投资项目先 投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 16,162.11 万元置换预先已投入公开发行可转换
期投入及置换情况   债券募集资金投资项目的自筹资金。其中，置换久其政务研发中心建设项目款项 3,533.23 万元；置
                     换购买瑞意恒动 100%股权款项 12,300.00 万元；置换下一代集团管控平台项目款项 158.99 万元；置
                     换数字营销运营平台项目款项 4.68 万元；置换政企大数据平台项目款项 165.21 万元。
用闲置募集资金暂时
                     不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
                     不适用
金结余的金额及原因
                     截至 2017 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额仍存放于募集资金专户中。2017 年 8 月 28 日，
                     公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同
                     意公司及久其政务在不影响募投项目建设和募集资金正常使用的前提下，合计使用不超过人民币
尚未使用的募集资金
                     55,000 万元暂时闲置的募集资金购买短期低风险保本型银行理财产品，期限不超过 12 个月。在上述
用途及去向
                     额度和期限内，资金可以滚动使用。董事会授权公司管理层负责办理相关事宜。公司独立董事、监
                     事会和保荐机构均对该议案发表了同意意见。截至 2017 年 12 月 31 日，公司及久其政务购买的银行
                     保本理财产品余额为 55,000 万元。
                     1、久其政务研发中心建设项目
                     该项目整体尚处于基建投资期内，目前主体结构全部封顶，已完成地下室房心回填，筏板以下地源
                     热泵施工，地下桥架施工、穿线以及机电预留预埋等施工作业，通风工程尚还有部分风管主管道未
                     完成安装，已进入二次结构施工阶段。截至 2017 年 12 月 31 日，该项目实际进度与计划进度相比有
                     所落后，主要受以下四方面原因影响：（1）在工程建设初期土方及基坑支护施工阶段，受较强持续
                     雨水天气影响，导致水流入基坑中断正常施工，抽水及修复护坡导致工期延误；（2）根据《北京市
                     建设系统空气重污染应急预案》，空气污染级别达到黄色预警及以上级别时，工程施工方需要停工自
募集资金使用及披露 查或主动接受政府监督检查，并采取有效的应急措施，影响施工工期；（3）在北京市召开重要会议
中存在的问题或其他 期间，工程施工方应监管要求实施停工，影响施工工期；（4）2017 年 10 月京津冀地区水泥限产，
情况                 导致工地原材料供应不足，工程进度受到极大影响。鉴于以上情况影响，公司相关部门已积极协调
                     施工、监理等相关单位，在满足政府部门监管要求的情况下，积极推进工程进度，增速保质，最大
                     程度减少由于延期对募投项目后期投入使用产生影响。针对该项目当前进展，结合后续初装修、精
                     装修、办公家具及设备购置等工作的排期，公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于部
                     分募集资金投资项目延期的议案》，同意对该项目的计划完工时间予以延期至 2019 年 12 月。
                     2、下一代集团管控平台
                     该项目是基于新的技术平台，结合 SaaS、移动化、大数据存储与管理、大数据分析与挖掘等技术，
                     对公司集团管控产品进行技术升级和系统功能结构优化。该项目研发工作正在推进，截至目前已完
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    成新一代移动开发及建模平台、大数据处理引擎集成，以及以财务共享 4.0 为核心的财务管控子系
                    统等相关工作，前期项目投入主要为人工成本。但随着云计算、移动互联、大数据以及 AI 等技术
                    的深入发展，该项目仍需在运用新技术为企业集团客户创新管理模式和提升管理价值方面，进行更
                    多复杂工作和具体应用实践，继续深化运营管控、战略管控和风险管控子系统的设计和研发工作。
                    因此出于审慎考虑，为确保业务发展能够更好地适应市场需求，取得良好成效，公司第六届董事会
                    第二十二次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意调整该项目的计划完工
                    时间至 2019 年 12 月。
                    3、数字营销运营平台
                    为了更好地整合公司在数字营销领域的优势资源，充分发挥协同效应，构建集团层面的数字营销业
                    务统一管理平台，公司于 2017 年 9 月设立了全资子公司久其数字传播有限公司。由于整合初期需要
                    对业务战略、组织架构进行优化调整，因此数字营销运营平台项目的研发进展有所滞后，公司已督
                    促项目负责人抓紧落实项目进度，后续公司将视项目阶段性进展情况，确定是否调整项目有关计划。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
                                                                                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                             本期初起至                资产出售为                                                   是否按计划如期
                                                                                    资产             与交易对方 所涉及的 所涉及的
                                             出售日该资                上市公司贡          是否为                                   实施，如未按计划
           被出售                交易价格                   出售对公                出售             的关联关系 资产产权 债权债务
交易对方             出售日                  产为上市公                献的净利润          关联交                                   实施，应当说明原 披露日期            披露索引
            资产                 （万元）                   司的影响                定价             （适用关联 是否已全 是否已全
                                             司贡献的净                占净利润总               易                                  因及公司已采取
                                                                                    原则             交易情形）   部过户   部转移
                                             利润（万元）               额的比例                                                        的措施
                                                           有助于公
                                                                                                                                                                    关于出售资产暨关
                                                           司盘活资
                                                                                                                                                                    联交易的公告（公告
                    2017 年 09                             产且不会                 市场                                                               2017 年 06
王劲岩     房产                    872.85         773.11                    2.25%               是      监事       是        是           是                        编号 2017-056）已披
                    月 04 日                               影响公司                 价值                                                               月 28 日
                                                                                                                                                                    露于巨潮资讯网
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                                                           有助于公
                                                                                                                                                                    关于出售资产暨关
                                                           司盘活资
                                                                                                                                                                    联交易的公告（公告
                    2017 年 09                             产且不会                 市场             副总裁、董                                        2017 年 06
王海霞     房产                   1,172.41      1,032.15                    3.00%          是                      是        是           是                        编号 2017-056）已披
                    月 04 日                               影响公司                 价值             事会秘书                                          月 28 日
                                                                                                                                                                    露于巨潮资讯网
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                                                           司盘活资
                                                                                                     董事、财务                                                     联交易的公告（公告
                    2017 年 09                             产且不会                 市场                                                               2017 年 06
邱鹏       房产                   1,174.78      1,033.85                    3.01%          是        总监的直系    是        是           是                        编号 2017-056）已披
                    月 04 日                               影响公司                 价值                                                               月 28 日
                                                                                                     亲属                                                           露于巨潮资讯网
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                                                                                                                                                                    www.cninfo.com.cn
                                                           营活动
                                                                           北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                 单位：元
  公司    公司
                    主要业务    注册资本            总资产      净资产         营业收入       营业利润        净利润
  名称    类型
北京亿
                    国内外移
起联科                         31,000,000.
         子公司 动互联网                      376,945,486.57 259,929,560.85 619,722,694.26    86,031,431.52 88,722,492.99
技有限
                    广告业务
公司
北京华              提供专业
夏电通              的视讯应 51,300,000.
         子公司                               435,075,062.55 303,000,236.28 227,552,968.42    87,034,588.56 83,015,596.40
科技有              用产品及 00
限公司              解决方案
北京瑞
意恒动              社会化     21,049,979.
         子公司                                84,628,352.11   75,064,292.42 124,612,403.99   25,880,126.64 21,855,049.74
科技有              营销       00
限公司
上海移              提供专业
通网络              移动信息 25,127,379.
         子公司                               349,172,126.92 241,830,320.88 532,650,464.10 118,075,553.75 104,945,740.42
有限公              应用解决 01
司                  方案
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
                公司名称                        报告期内取得和处置子公司方式           对整体生产经营和业绩的影响
                                                                                   完善数字传播业务布局，报告期内为公
上海移通网络有限公司                         收购
                                                                                   司贡献归母净利润 4,448.36 万元
                                                                                   促进公司深入拓展建筑施工领域的业
北京久其金建科技有限公司                     投资设立                              务、财务及管理信息化市场，报告期内
                                                                                   为公司贡献归母净利润 320.99 万元
                                                                                   报告期内处于经营初期阶段，在推进数
久其数字传播有限公司                         投资设立                              字传播业务板块整合提升方面加大了投
                                                                                   入力度，报告期经营亏损 730.33 万元
主要控股参股公司情况说明
1、亿起联科技
报告期内，亿起联科技全年共实现营业收入61,972.27万元，同比增幅18.08%，净利润8,872.25万元，同比增幅32.05%，其主
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
营业务收入主要来自国内广告平台和海外业务平台。其中，国内广告业务收入24,320.95万元，同比减少16.34%，主要是因
为亿起联科技为应对市场环境变化在报告期优化并调整自身业务结构，适时收缩国内部分业务规模所致；PandaMobo海外业
务平台实现收入37,651.32万元，同比增幅60.80%，通过积极推进业务的战略转型，最大程度地降低了年初受到Facebook全面
暂停国内工具类应用广告的不利影响，实现了收入增长的目标。
2、华夏电通
报告期内，华夏电通在数字法庭产品的基础上，推动公司业务向智慧法院的战略升级，实现了从数字法庭的单引擎到智慧法
庭与智慧审判相结合的双引擎驱动的转变，进一步优化业务结构。华夏电通在报告期共实现营业收入22,755.30万元，同比增
幅0.47%，净利润8,301.56万元，同比增幅27.65%。
3、瑞意恒动
瑞意恒动于2017年初正式上线其自主研发的自媒体全自助广告平台，自媒体投放业务规模显著扩大。瑞意恒动在报告期共实
现营业收入12,461.24万元，同比增幅58.99%，净利润2,185.50万元，同比增幅39.37%。
4、上海移通
上海移通于报告期4月正式纳入公司合并范围。报告期内，上海移通持续加大研发与运营投入，提升对客户的整体服务水平，
同时大力开拓新客户，在移动社交、旅游、快递等行业获得较大的业务进展。上海移通在2017年度共实现营业收入53,265.05
万元，同比增幅46.29%，净利润10,494.57万元，同比增幅15.12%，其中报告期为公司贡献归母净利润4,448.36万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业前景
随着经济转型、产业升级进程的不断加深，传统产业的信息化需求将会不断激发，市场规模逐年提升。同时，伴随着人力资
源成本的上涨，以及提高自主核心竞争力的双重压力，应用软件和专业化服务的价值更加凸显，我国软件行业呈现加速发展
态势。《积极推进“互联网+”行动的指导意见》《中国制造 2025》和《加快推进网络信息技术自主创新》等政策的深入推进
和落实，将会对产业变革产生深远影响，国民经济各个领域对软件产业的需求将更加强劲，尤其是对基础软件、行业应用软
件、大数据软件产生更迫切、更广泛的需求。2017年1月，工信部印发的《大数据产业发展规范（2016-2020）》提出：“到
2020年，技术先进、应用繁荣、保证有力的大数据产业体系基本形成，大数据相关产品和服务业务收入突破1万亿元，年均
复合增长率保持30%左右。”我国大数据行业市场规模未来将持续高速增长。
（二）发展规划
全球正迎来大数据时代，大数据已经成为最具经济价值的战略资源之一。公司将始终以软件报国为使命，本着行业领先、技
术先进的B2B2C的大数据综合服务提供商的战略定位，深化技术研发、激发创新活力、优化业务模式与产品体系，致力于帮
助政企客户在大数据时代实现其数据资源的价值发现与变现，用数据赋能服务客户、服务社会，为股东创造价值。
（三）经营计划
1、聚焦优势领域，深耕大数据业务
公司将稳步贯彻落实大数据战略布局，持续加强大数据核心技术研究，通过深度聚焦财税、统计、交通、司法、扶贫、养老
等优势领域，根据行业与客户大数据应用需求为出发点，构建各类创新型大数据解决方案，健全大数据创新应用体系，持续
推进政府大数据、企业大数据、司法大数据、营销大数据的发展。
                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、深化融合与创新，激发增长新动能
深化管理软件与数字传播的融合与创新是公司实现B2B2C大数据战略的必然之举。未来公司将继续以客户和市场需求为导
向，持续进行业务模式创新，并通过强大的技术实力，实现市场、业务、研发的融合与发展。并且不断加大品牌宣传与市场
推广力度，充分利用现有的客户资源，拓展市场空间，完善销售布局，为客户提供多元化的解决方案，实现核心竞争力及盈
利能力的持续提升。
3、加快推进人才培养，打造专业管理团队
随着产业竞争的加剧、技术变革日新月异、客户需求复杂多样，项目的规模程度和复杂程度日益增加，公司亟待优化人才体
系，除应继续加强高技术人才梯队的培养外，还需要重点培养一批具备很强执行力、善于沟通协作、专业能力扎实且具备风
险管控意识的优秀管理人才，强化项目实施，严把交付质量，提高交付效能，不断提升客户满意度。
4、构建集团化管理，全面提升经营成效
为促进业务融合协同，实现大数据发展战略，公司在已经建立集团化管理体系的基础上，还将进一步优化集团组织机构及管
理职能，着力从经营规划、业务融合、财务管控、企业文化等方面推动集团内部的资源共享与规范治理，建立健全集团管理
信息系统，提高管理效率。
5、合理筹划资金使用，为发展保驾护航
根据2018年3月23日公司股东大会决议，公司将以自有资金或自筹资金的方式作价8亿元收购上海移通49%股权，加之公司持
续的自主研发投入，需要强有力的资金支持。在自有资金不足的情况下，公司需要通过申请金融机构贷款等方式来满足大额
的资金需求，此举将导致公司新增负债及财务费用的提升。公司将通过资金的合理化管理，充分发挥资源运营，降低资金的
相关成本，实现经济利益最大化。同时公司仍将探索多元化的融资渠道，进一步改善资产负债结构，为未来发展提供全面的
保障。
（四）风险提示
公司经营过程中可能面对的宏观经济与政策风险、行业竞争风险、业绩季节波动风险、业务发展风险、收购整合与商誉减值
风险、人力资源风险、应收保理款风险和募集资金运用风险，针对前述风险计划采取的应对措施已在本报告“第一节 重要提
示、目录和释义”之“对年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示”中进行了阐述。其中，宏观经济与政策风险、行业
竞争风险、业务发展风险、人力资源风险、应收款项无法收回的风险和募集资金运用风险系本报告期新增的风险因素。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
         接待时间                 接待方式               接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                           互动易平台
2017 年 02 月 23 日        实地调研               机构                     http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227
                                                                           9/index.html
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2017 年 02 月 24 日        实地调研               机构                     http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227
                                                                           9/index.html
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         接待时间            接待方式          接待对象类型              调研的基本情况索引
                                                                互动易平台
2017 年 05 月 04 日   实地调研          机构                    http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227
                                                                9/index.html
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2017 年 05 月 16 日   其他              机构                    http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227
                                                                9/index.html
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2017 年 06 月 09 日   实地调研          机构                    http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227
                                                                9/index.html
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2017 年 10 月 27 日   其他              机构                    http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227
                                                                9/index.html
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2017 年 11 月 08 日   实地调研          机构                    http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227
                                                                9/index.html
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2017 年 11 月 20 日   其他              机构                    http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227
                                                                9/index.html
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2017 年 11 月 22 日   实地调研          机构                    http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00227
                                                                9/index.html
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                                         第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司的利润分配及现金分红政策未发生调整及变化。根据《上市公司证券发行管理办法》《关于修改上市公司现
金分红若干规定的决定》（证监会令第57号）以及《公司章程》的规定，公司2016年度股东大会审议通过了《2016年度利润
分配及资本公积金转增股本方案》，即以截至2017年5月10日的总股本541,272,432股为基数，向全体股东每10股派发现金股
利0.30元（含税），共计派发现金股利16,238,172.96元，同时，向全体股东每10股转增3股，共计转增162,381,729股，转增股
本后，公司总股本为703,654,161股。
公司独立董事对公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案发表了独立意见，认为公司2016年度利润分配及资本公积
金转增股本方案符合有关法律、行政法规和部门规章的要求，符合公司客观实际，并不影响公司正常生产经营。公司监事会
就该方案发表了明确同意的意见。前述方案已于2017年5月11日实施完毕。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：           是
分红标准和比例是否明确和清晰：                         是
相关的决策程序和机制是否完备：                         是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：               是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                       是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（1）2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以截至2015年12月31日公司总股本216,596,780股为基数，向全体股东
每10股派发现金股利1元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增15股，共计派发现金股利21,659,678.00元，新增股
份324,895,170股。
（2）2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以截至2017年5月10日公司总股本541,272,432股为基数，向全体股东每
10股派发现金股利0.30元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计派发现金股利16,238,172.96元，新增股份
162,381,729股。
（3）2017年度利润分配预案：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.30元
（含税），此外，公司不送红股，不以资本公积金转增股本。如公司董事会、股东大会审议通过该方案后到方案实施前公司
股本发生变动的，依照变动后的总股本为基数实施，每股分配额度保持不变。未来总股本变动后的预计分配总额不会超过报
告期末财务报表上可供分配的范围。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                      单位：元
                                                                      北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                           税）          普通股股东的净利 股东的净利润的比       红的金额           红的比例
                                               润                率
2017 年                  21,321,822.51      306,943,384.51             6.95%                0.00            0.00%
2016 年                  16,238,172.96      218,609,712.88             7.43%                0.00            0.00%
2015 年                  21,659,678.00      134,979,385.42            16.05%                0.00            0.00%
注：2017 年度现金分红金额（含税）暂以截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 710,727,417 股为基数计算得出。
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                   0.3
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                              710,727,417
现金分红总额（元）（含税）                                                                           21,321,822.51
可分配利润（元）                                                                                    405,815,326.43
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                100%
                                                 本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税），不送红股，不以资
本公积金转增股本。如公司董事会、股东大会审议通过利润分配方案后到方案实施前公司股本发生变动的，依照变动后的
总股本为基数实施，每股分配额度保持不变。未来总股本变动后的预计分配总额不会超过财务报表上可供分配的范围。暂
以截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 710,727,417 股为基数，计算出本报告期预计现金分红（含税）金额为 21,321,822.51
元。
                                                                                                                          北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                              承诺 承诺期
   承诺事由             承诺方         承诺类型                                            承诺内容                                                              履行情况
                                                                                                                                              时间        限
                                                    ①上海移通 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的合并税后净利润分别不低于人民币 8,000 万
                                                                                                                                                               截至报告期
                                                    元、10,400 万元和 13,500 万元，即三年承诺实现税后净利润总额不低于人民币 31,900 万元（前 2017
                                                                                                                                                     至 2019 末，承诺方严
                                    业绩承诺及补    述税后净利润以会计师事务所出具的《专项审核报告》中标的公司合并报表归属于母公司股东 年 02
                    黄家骁                                                                                                                           年 5 月 格遵守该承
                                    偿安排          的净利润与扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润中孰低者为计算依据）②若标的公 月 09
                                                                                                                                                     31 日     诺，未有违反
                                                    司业绩承诺期限内任何年度截至当年期末，累计实际实现税后净利润少于截至当年期末累计承 日
                                                                                                                                                               该承诺的情况
                                                    诺金额，则转让方应于该年度标的公司专项审计报告出具后 1 个月内向受让方支付业绩补偿
                                                    ①业绩补偿期内，瑞意恒动每年度实现的经审计的合并报表口径下归属于母公司股东的净利润
                                                    （以扣除非经常性损益前后孰低者为准）2016 年度、2017 年度、2018 年度分别不低于人民币
资产重组时所作                                      1,500 万元、1,950 万元和 2,535 万元。如瑞意恒动在业绩承诺期间经审计的累计实际实现净利润
承诺                                                数不足承诺净利润的，则由补偿义务人以现金方式补偿。②补偿义务人承诺，瑞意恒动截至基
                                                                                                                                                               截至报告期
                                                    准日的所有应收账款（以《审计报告》中载明的合并报表为准）应在 2016 年 12 月 31 日前全部 2016      至 2019
                                                                                                                                                               末，承诺方严
                    沈栋梁、郝欣诚、 业绩承诺及补   收回。若 2016 年度瑞意恒动实际净利润不低于 1,400 万元的，瑞意恒动应于 2019 年 9 月 30 日 年 07   年 12
                                                                                                                                                               格遵守该承
                    顾瀚博          偿安排          前收回截至 2018 年 12 月 31 日的所有应收账款。③补偿义务人承诺，瑞意恒动 2016 年、2017 月 27     月 31
                                                                                                                                                               诺，未有违反
                                                    年、2018 年每年度经营性活动产生的现金流量净额应为正数（以 2016 年、2017 年、2018 年度 日         日
                                                                                                                                                               该承诺的情况
                                                    的《专项审核报告》为准）。④补偿义务人承诺，如瑞意恒动累计实现的净利润低于瑞意恒动累
                                                    计承诺净利润，瑞意恒动商誉减值额不应大于补偿义务人业绩承诺补偿累计金额。⑤补偿义务
                                                    人向上市公司支付的补偿总额（包括业绩承诺补偿、应收账款补偿、经营性现金流补偿、商誉
                                                    减值补偿）不超过交易对价（扣除实缴个人所得税后的剩余部分）
                                                                                                              北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                   承诺 承诺期
承诺事由       承诺方         承诺类型                                          承诺内容                                                              履行情况
                                                                                                                                   时间        限
                                           1、截至本承诺函签署之日，本人未在、在本函有效期内也不会在中国境内外以任何方式直接或
                                           间接从事或参与任何与久其软件及其下属子公司、瑞意恒动及其下属子公司相同、相似或在商
                                           业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与久其软件及其下属子公司、瑞意恒动及其下属子公
                                           司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、
                                                                                                                                                    截至报告期
                                           机构、经济组织的控制权，或者为该等构成同业竞争关系的经济实体、机构、经济组织以劳务、2016
                                                                                                                                                    末，承诺方严
           沈栋梁、郝欣诚、 关于避免同业   顾问或咨询等方式提供服务。2、若发现本人及本人控制的其他企业在本函有效期内从事与久其 年 07      长期有
                                                                                                                                                    格遵守该承
           顾瀚博          竞争的承诺      软件及其下属子公司、瑞意恒动及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业务，则本人及本人 月 27       效
                                                                                                                                                    诺，未有违反
                                           控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务无偿 日
                                                                                                                                                    该承诺的情况
                                           转让给久其软件的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。
                                           3、本人在久其软件及其下属子公司、瑞意恒动及其下属子公司任职期间以及离职后两年内，本
                                           承诺函持续有效。4、如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人愿意承担因违反上述承诺而
                                           给久其软件造成的全部经济损失
                                           1、本人及本人的近亲属、控制的企业，在本次交易完成前，与久其软件、久其软件的控股股东、
                                           实际控制人之间不存在任何关联关系、未向久其软件推荐董事或高级管理人员。2、本人承诺将
                                           尽量避免或减少与久其软件及其子公司、瑞意恒动之间可能发生的关联交易。对于久其软件及
                                           其控股子公司、瑞意恒动能够通过市场与第三方之间发生的交易，将由久其软件及其控股子公
                                           司、瑞意恒动独立与第三方进行；对于本人及本人控制的其他企业与久其软件及其控股子公司、
                                           瑞意恒动之间无法避免的关联交易，均将严格遵守市场化原则，本着平等互利、等价有偿的一                       截至报告期
                                           般原则，公平合理地进行。3、本人特此承诺，本次交易过程中及交易完成后，除开展正常业务                      末，承诺方严
           沈栋梁、郝欣诚、 关于规范关联                                                                                          年 07   长期有
                                           所需备用金外，不会以任何方式占用或使用久其软件及其子公司、瑞意恒动的资金、资产或其                       格遵守该承
           顾瀚博          交易的承诺                                                                                             月 27   效
                                           他资源，也不会要求久其软件及其子公司、瑞意恒动为本人及本人控制的其他企业代垫款项、                       诺，未有违反
                                                                                                                                  日
                                           代偿债务，本人不会以任何直接或间接的方式从事损害或可能损害久其软件及其子公司、瑞意                       该承诺的情况
                                           恒动利益的行为。4、本人承诺，本人及本人控制的其他企业与久其软件及其子公司、瑞意恒动
                                           发生关联交易时，将严格按照有关法律、法规、规范性文件及久其软件《公司章程》等公司治
                                           理制度的有关规定履行审批程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害久其软件及其子公
                                           司、瑞意恒动及广大中小股东的合法权益。本人在董事会、或股东大会审议该等关联交易事项
                                           时，主动依法履行回避义务，并在议案通过后方可实施。5、如果因违反上述承诺导致久其软件
                                                                                                                     北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                        承诺 承诺期
承诺事由          承诺方          承诺类型                                            承诺内容                                                             履行情况
                                                                                                                                        时间        限
                                               及其子公司、瑞意恒动利益损失的，该等损失由本人承担
           李俊峰、张思必、
           蒋国兴、贾瑞明、
           谢泳江、李建、贾
           高勇、周明浩、夏
                                               A 类交易对方因本次交易而取得的上市公司股份，以及栗军因本次交易而取得的除栗军需锁定
           郁葱、孙莉、赵月                                                                                                                              截至报告期
                                               36 个月的股份数以外的剩余股份，自股份发行结束之日起 12 个月内不进行转让。12 个月后，A 2015      至 2018
           军、单衍景、王瑞                                                                                                                              末，承诺方严
                                               类交易对方因本次交易而取得的上市公司股份按照 40%、30%、30%分三期按照交易协议的约定 年 12        年 12
           宾、王平、房兰花、股份限售承诺                                                                                                                格遵守该承
                                               解除限售，栗军在本次交易所取得的上市公司除需锁定 36 个月的股份数以外的剩余股份按照      月 11   月 10
           杨建军、胡雷、刘                                                                                                                              诺，未有违反
                                               23%、32%、45%分三期解除限售。A 类交易对方和栗军应同时应遵守交易协议中关于延长股份 日            日
           枫、曹艳中、李行、                                                                                                                            该承诺的情况
                                               锁定期的其他相关规定
           郭武、张锐锋、高
           翔、杨颖、邹康（即
           A 类交易对方）、
           栗军
                                                                                                                                                         截至报告期
           姚立生、陈皞玥、                    B 类交易对方因本次交易而取得的上市公司股份自股份发行结束之日起 12 个月内不进行转让。 2015
                                                                                                                                               至 2018 末，承诺方严
           卢昌、白锐、于大                    12 个月后，B 类交易对方因本次交易而取得的上市公司股份按照 40%、30%、30%分三期按照 年 12
                                股份限售承诺                                                                                                   年 5 月 格遵守该承
           泳、仝敬明（即 B                    交易协议的约定解除限售。B 类交易对方应同时应遵守交易协议中关于延长股份锁定期的其他 月 11
                                                                                                                                               30 日     诺，未有违反
           类交易对方）                        相关规定                                                                                日
                                                                                                                                                         该承诺的情况
           栗军、李俊峰、张                    ①业绩补偿期内，华夏电通每年度实现的经审计的合并报表口径下归属于母公司股东的净利润
           思必、蒋国兴、贾                    （以扣除非经常性损益前后孰低者为准）2015 年度、2016 年度、2017 年度分别不低于人民币
                                                                                                                                                         截至报告期
           瑞明、谢泳江、李                    4,000 万元、5,600 万元和 7,800 万元。2015 年度至 2017 年度期间，如华夏电通经审计的累计实 2015
                                                                                                                                               至 2018 末，承诺方严
           建、贾高勇、周明 业绩承诺及补       际实现净利润数不足承诺净利润的，则由补偿义务人首先以股份补偿的方式进行补偿，不足部 年 12
                                                                                                                                               年 5 月 格遵守该承
           浩、夏郁葱、 偿安排                 分以现金方式补偿。②在业绩承诺期届满时，对华夏电通进行减值测试，若期末华夏电通的减 月 11
                                                                                                                                               30 日     诺，未有违反
           赵月军、单衍景、                    值额大于承担补偿义务的交易对方已补偿总额，则承担补偿义务的交易对方同意除前述补偿外 日
                                                                                                                                                         该承诺的情况
           王瑞宾、王平、房                    另行向上市公司作出资产减值补偿。③补偿义务人承诺，华夏电通 2015 年、2016 年、2017 年
           兰花、杨建军、胡                    每年期末应收账款净额占当期营业收入比重不高于 45%，若未能满足，则承诺向华夏电通以现
                                                                                                              北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                  承诺 承诺期
承诺事由          承诺方        承诺类型                                         承诺内容                                                            履行情况
                                                                                                                                  时间        限
           雷、刘枫、曹艳中、              金方式补偿。④补偿义务人承诺，华夏电通 2015 年、2016 年、2017 年经营活动产生的现金流
           李行、郭武、张锐                量净额不能为负，且占当年净利润比例均不低于 50%，若未能满足，则承诺向华夏电通以现金
           锋、高翔、杨颖、                方式支补偿。⑤补偿义务人方向上市公司支付的补偿总额（包括业绩承诺补偿和资产减值补偿）
           邹康、姚立生、陈                不超过 60,000 万元
           皞玥、卢昌、白锐、
           于大泳、仝敬明
           （即补偿义务人）
           栗军、李俊峰、张                1、截至本承诺函签署之日，本人未在，在本函有效期内也不会在中国境内外以任何方式直接或
           思必、蒋国兴、贾                间接从事或参与任何与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司相同、相似或在商
           瑞明、谢泳江、李                业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公
           建、贾高勇、周明                司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、
                                                                                                                                                   截至报告期
           浩、夏郁葱、孙莉、
                                                                                                                                                   末，承诺方严
           赵月军、单衍景、 关于避免同业   顾问或咨询等方式提供服务。2、若发现本人及本人控制的其他企业在本函有效期内从事与久其 年 12     长期有
                                                                                                                                                   格遵守该承
           王瑞宾、王平、房 竞争的承诺     软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业务，则本人及本人 月 11      效
                                                                                                                                                   诺，未有违反
           兰花、杨建军、胡                控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务无偿 日
                                                                                                                                                   该承诺的情况
           雷、刘枫、曹艳中、              转让给久其软件的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。
           李行、郭武、张锐                3、上述承诺在本人在久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司任职期间以及离职后
           锋、高翔、杨颖、                两年内，持续有效。4、如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人愿意承担因违反上述承诺
           邹康                            而给久其软件造成的全部经济损失
           姚立生、陈皞玥、                1、本人/本机构承诺将尽量避免或减少与久其软件及其子公司之间的关联交易。对于久其软件及
           卢昌、白锐、于大                其控股子公司、华夏电通及其子公司能够通过市场与第三方之间发生的交易，将由久其软件及
                                                                                                                                                   截至报告期
           泳、仝敬明、陈亮、              其控股子公司、华夏电通及其子公司独立与第三方进行；对于本人/本机构及本人/本机构控制的 2015
                                                                                                                                                   末，承诺方严
           达晨银雷高新（北 关于规范关联   其他企业与久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司之间无法避免的关联交易，均将严 年 12      长期有
                                                                                                                                                   格遵守该承
           京）创业投资有限 交易的承诺     格遵守市场化原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。2、本人/本机构特 月 11    效
                                                                                                                                                   诺，未有违反
           公司、北京辰光致                此承诺，本次交易过程中及交易完成后，除开展正常业务所需备用金外，不会以任何方式占用 日
                                                                                                                                                   该承诺的情况
           远创业投资中心                  或使用久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司的资金、资产或其他资源，也不会要求久其
           （有限合伙）、苏                软件及其子公司、华夏电通及其子公司为本人/本机构及本人/本机构控制的其他企业代垫款项、
                                                                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                     承诺 承诺期
承诺事由          承诺方        承诺类型                                          承诺内容                                                              履行情况
                                                                                                                                     时间        限
           州工业园区易联                    代偿债务，本人/本机构不以任何直接或间接的方式从事损害或可能损害久其软件及其子公司、
           创业投资基金有                    华夏电通及其子公司利益的行为；3、本人/本机构承诺，本人/本机构及本人/本机构控制的其他
           限公司、刘海滨、                  企业与久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司发生关联交易时，将严格按照有关规定履行
           刘卫国、王邦新、                  审批程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害久其公司及其子公司、华夏电通及其子公
           梅志勇、肖冰、杨                  司及广大中小股东的合法权益。本人/本机构在董事会、或股东大会审议该等关联交易事项时，
           楠、李悦、郭辉、                  主动依法履行回避义务，并在议案通过后方可实施。4、如果因违反上述承诺导致久其软件及其
           郭超、张晓丽、夏                  子公司、华夏电通及其子公司或者久其软件广大中小股东利益损失的，该等损失由本人/本机构
           永强、杨怀兵、陈                  承担
           彪
           北京久其科技投
           资有限公司、北京
                                                                                                                                                      截至报告期
           鼎新成长创业投                                                                                                           2015    至 2018
                                                                                                                                                      末，承诺方严
           资中心（有限合                                                                                                           年 12   年 12
                              股份限售承诺   承诺以非公开发行股份方式认购的华夏电通重组项目募集配套资金对应的股票锁定期为 36 个月                     格遵守该承
           伙）、屈庆超、党                                                                                                         月 11   月 10
                                                                                                                                                      诺，未有违反
           毅、石磊、吴鹏翎、                                                                                                       日      日
                                                                                                                                                      该承诺的情况
           肖兴喜、钱晖、刘
           文佳
                                             1、截至本承诺函签署之日，本公司/本人未在，将来也不会在中国境内外以任何方式直接或间接
                                             从事或参与任何与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司相同、相似或在商业上
                                             构成任何竞争的业务及活动，或拥有与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司存
                                                                                                                                                      截至报告期
                                             在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机 2015
           北京久其科技投                                                                                                                             末，承诺方严
                              关于避免同业   构、经济组织的控制权，或者为该等构成同业竞争关系的经济实体、机构、经济组织以劳务、 年 12       长期有
           资有限公司、董泰                                                                                                                           格遵守该承
                              竞争的承诺     顾问或咨询等方式提供服务。2、若发现本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业在以后任何 月 11      效
           湘、赵福君                                                                                                                                 诺，未有违反
                                             时间从事与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业务，日
                                                                                                                                                      该承诺的情况
                                             则本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业务或产品的方
                                             式，或者将相竞争的业务无偿转让给久其软件的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系
                                             的第三方的方式避免同业竞争。3、在本公司/本人持有久其软件及其下属子公司、华夏电通及其
                                                                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                      承诺 承诺期
承诺事由       承诺方           承诺类型                                           承诺内容                                                              履行情况
                                                                                                                                      时间        限
                                             下属子公司股权（股份）或者本人在久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司任职
                                             期间，本承诺函持续有效。4、如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本公司/本人愿意承担
                                             因违反上述承诺而给久其软件造成的全部经济损失
                                             1、本公司/本人承诺将尽量避免或减少与久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司之间的关联
                                             交易。对于久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司能够通过市场与第三方之间发生的
                                             交易，将由久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司独立与第三方进行；对于本公司/本
                                             人及本公司/本人控制的其他企业与久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司之间无法避
                                             免的关联交易，均将严格遵守市场化原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地
                                             进行。2、本公司/本人特此承诺，本次交易过程中及交易完成后，除开展正常业务所需备用金外，
                                                                                                                                                       截至报告期
                                             不会以任何方式占用或使用久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司的资金、资产或其他资 2015
           北京久其科技投                                                                                                                              末，承诺方严
                              关于规范关联   源，也不会要求久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司为本公司/本人及本公司/本人控制的 年 12      长期有
           资有限公司、董泰                                                                                                                            格遵守该承
                              交易的承诺     其他企业代垫款项、代偿债务，本公司/本人不会不以任何直接或间接的方式从事损害或可能损 月 11       效
           湘、赵福君                                                                                                                                  诺，未有违反
                                             害久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司利益的行为。3、本公司/本人承诺，本公司/本人 日
                                                                                                                                                       该承诺的情况
                                             及本公司/本人控制的其他企业与久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司发生关联交易时，
                                             将严格按照有关法律、法规、规范性文件及久其软件《公司章程》等公司治理制度的有关规定
                                             履行审批程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害久其软件及其子公司、华夏电通及其
                                             子公司及广大中小股东的合法权益。本公司/本人在董事会、或股东大会审议该等关联交易事项
                                             时，主动依法履行回避义务，并在议案通过后方可实施。4、如果因违反上述承诺导致久其软件
                                             及其子公司、华夏电通及其子公司利益损失的，该等损失由本公司/本人承担
                                                                                                                                                       截至报告期
                                                                                                                                    2015     至 2018
           北京久其科技投                                                                                                                              末，承诺方严
                                             自亿起联科技重组项目募集配套资金事项对应的上市公司股票发行完成之日起 36 个月内，本公 年 02      年 02
           资有限公司、董泰 股份限售承诺                                                                                                               格遵守该承
                                             司/本人不转让或通过二级市场减持本公司/本人已经持有的久其软件的全部股份                 月 06    月 05
           湘、赵福君                                                                                                                                  诺，未有违反
                                                                                                                                    日       日
                                                                                                                                                       该承诺的情况
                                                                                                                                    2015     至 2018 截至报告期
           北京久其科技投                    承诺以非公开发行股份方式认购的亿起联科技重组项目募集配套资金对应的股票锁定期为 36 个
                              股份限售承诺                                                                                          年 02    年 02     末，承诺方严
           资有限公司                        月
                                                                                                                                    月 06    月 05     格遵守该承
                                                                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                        承诺 承诺期
承诺事由          承诺方       承诺类型                                            承诺内容                                                                履行情况
                                                                                                                                        时间        限
                                                                                                                                       日      日        诺，未有违反
                                                                                                                                                         该承诺的情况
                                                                                                                                                         截至报告期
                                                                                                                                       2015    至 2018
                                           交易对方王新、李勇承诺，上市公司向王新、李勇发行的股份，自本次发行上市之日起 12 个月                          末，承诺方严
                                                                                                                                       年 02   年 12
           王新、李勇       股份限售承诺   内不转让。12 个月后，交易对方在本次交易所取得的上市公司定向发行的股份分五期按照交易                           格遵守该承
                                                                                                                                       月 06   月 30
                                           协议的约定解除限售                                                                                            诺，未有违反
                                                                                                                                       日      日
                                                                                                                                                         该承诺的情况
                                           ①业绩补偿期内，亿起联科技每年度实现的经审计的合并报表口径下归属于母公司股东的净利
                                           润（以扣除非经常性损益前后孰低者为准）2014 年度、2015 年度、2016 年度、2017 年度分别
                                           不低于人民币 3,700 万元、5,000 万元、6,750 万元和 8,430 万元。2014 年度至 2017 年度期间，                     截至报告期
                                                                                                                                       2018    至 2017
                                           若亿起联科技在业绩承诺期任何一个年度未能实现净利润承诺数，则交易对方同意以上市公司                            末，承诺方严
                            业绩承诺及补                                                                                               年 02   年 12
           王新、李勇                      股份及现金对上市公司进行补偿，交易对方首先进行股份补偿，股份不足的部分用现金补偿。                            格遵守该承
                            偿安排                                                                                                     月 06   月 31
                                           交易对方向上市公司支付的补偿总额不超过 48,000 万元。②在业绩承诺期届满时，若期末亿起                          诺，未有违反
                                                                                                                                       日      日
                                           联科技的减值额大于交易对方已补偿总额，则交易对方同意除前述补偿外另行向上市公司作出                            该承诺的情况
                                           资产减值补偿。资产减值应补偿股份数量与业绩承诺应补偿股份数量之和不超过交易对方本次
                                           交易实际认购上市公司股份的总量
                                           1、截至本承诺函签署之日，本人/本公司未在，将来也不会在中国境内外以任何方式直接或间接
                                           从事或参与任何与久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司相同、相似或在商业
                                           上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公
                                           司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、                          截至报告期
           北京久其科技投
                                           机构、经济组织的控制权，或者为该等构成同业竞争关系的经济实体、机构、经济组织以劳务、                          末，承诺方严
           资有限公司、董泰 关于避免同业                                                                                       年 02           长期有
                                           顾问或咨询等方式提供服务。2、若发现本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业在以后任何                           格遵守该承
           湘、赵福君、王新、竞争的承诺                                                                                        月 06           效
                                           时间从事与久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业                            诺，未有违反
           李勇                                                                                                                日
                                           务，则本人及本人控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业务或产品的方式，或者将                            该承诺的情况
                                           相竞争的业务无偿转让给久其软件的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的
                                           方式避免同业竞争。3、在本人/本公司持有久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公
                                           司股权或者本人在久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司任职期间，本承诺函
                                                                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                         承诺 承诺期
     承诺事由           承诺方       承诺类型                                          承诺内容                                                             履行情况
                                                                                                                                         时间        限
                                                 持续有效。4、如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人/本公司愿意承担因违反上述承诺
                                                 而给久其软件造成的全部经济损失
                                                 1、本公司/本人承诺将尽量避免或减少与久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司之间的关
                                                 联交易。对于久其软件及其控股子公司、亿起联科技及其子公司能够通过市场与第三方之间发
                                                 生的交易，将由久其软件及其控股子公司、亿起联科技及其子公司独立与第三方进行；对于本
                                                 公司/本人及本公司/本人控制的其他企业与久其软件及其控股子公司、亿起联科技及其子公司之
                                                 间无法避免的关联交易，均将严格遵守市场化原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公
                                                 平合理地进行。2、本公司特此承诺，本次交易过程中及交易完成后，不会以任何方式占用或使
                                                                                                                                                          截至报告期
                 北京久其科技投                  用久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司的资金、资产或其他资源，也不会要求久其软 2015
                                                                                                                                                          末，承诺方严
                 资有限公司、董泰 关于规范关联   件及其子公司、亿起联科技及其子公司为本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业代垫款项、 年 02     长期有
                                                                                                                                                          格遵守该承
                 湘、赵福君、王新、交易的承诺    代偿债务，本公司不会不以任何直接或间接的方式从事损害或可能损害久其软件及其子公司、 月 06       效
                                                                                                                                                          诺，未有违反
                 李勇                            亿起联科技及其子公司利益的行为。3、本公司/本人承诺，本公司/本人及本公司/本人控制的其 日
                                                                                                                                                          该承诺的情况
                                                 他企业与久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司发生关联交易时，将严格按照有关法律、
                                                 法规、规范性文件及久其软件《公司章程》等公司治理制度的有关规定履行审批程序和信息披
                                                 露义务，保证不通过关联交易损害久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司及广大中小股
                                                 东的合法权益。本公司/本人在股东大会审议该等关联交易事项时，主动依法履行回避义务，并
                                                 在议案通过后方可实施。4、如果因违反上述承诺导致久其软件及其子公司、亿起联科技及其子
                                                 公司利益损失的，该等损失由本公司/本人承担
                                                 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司
                                                 利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与其履
                 赵福君、施瑞丰、
                                                 行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补                      截至报告期
                 欧阳曜、邱安超、 关于填补即期
首次公开发行或                                   回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股                      末，承诺方严
                 栗军、王新、韩凤 回报措施能够                                                                                          年 06   长期有
再融资时所作承                                   权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至公司本次公开                      格遵守该承
                 岐、王元京、戴金 得到切实履行                                                                                          月 27   效
诺                                               发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监                       诺，未有违反
                 平、刘文圣、朱晓 的承诺                                                                                                日
                                                 管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最                       该承诺的情况
                 钧、王海霞
                                                 新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的
                                                 任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿
                                                                                                                     北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                         承诺 承诺期
     承诺事由         承诺方          承诺类型                                            承诺内容                                                          履行情况
                                                                                                                                         时间        限
                                                   意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同
                                                   意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对
                                                   本人作出相关处罚或采取相关管理措施
                                                                                                                                                          截至报告期
                                    关于填补即期
                 北京久其科技投                                                                                                                           末，承诺方严
                                    回报措施能够                                                                                        年 06   长期有
                 资有限公司、董泰                  本公司/本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益                                                  格遵守该承
                                    得到切实履行                                                                                        月 27   效
                 湘、赵福君                                                                                                                               诺，未有违反
                                    的承诺                                                                                              日
                                                                                                                                                          该承诺的情况
                                                                                                                                                          截至报告期
                                                   将不在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与发行人相同、相似或在商业上构成                     末，承诺方严
                 北京久其科技投     关于避免同业                                                                                        年 08   长期有
                                                   任何竞争的业务及活动，或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权                     格遵守该承
                 资有限公司         竞争的承诺                                                                                          月 11   效
                                                   益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权                                             诺，未有违反
                                                                                                                                        日
                                                                                                                                                          该承诺的情况
                                                                                                                                                          截至报告期
                                                   将不在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与发行人相同、相似或在商业上构成 2009
                                                                                                                                                          末，承诺方严
                                    关于避免同业   任何竞争的业务及活动，或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权 年 08     长期有
                 董泰湘、赵福君                                                                                                                           格遵守该承
                                    竞争的承诺     益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、 月 11     效
                                                                                                                                                          诺，未有违反
                                                   经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员                                             日
                                                                                                                                                          该承诺的情况
                 赵福君、蒋硕、刘                                                                                                                         截至报告期
                 文圣、欧阳曜、邱                                                                                                                         末，承诺方严
                                    关于避免同业   本人及近亲属在本人任职期间及离职后半年内，不从事自营或为他人经营与公司同类的业务， 年 08     长期有
                 安超、施瑞丰、王                                                                                                                         格遵守该承
                                    竞争的承诺     也不从事与公司利益发生冲突的对外投资                                                 月 11   效
                 海霞、王劲岩、曾                                                                                                                         诺，未有违反
                                                                                                                                        日
                 超、朱晓钧                                                                                                                               该承诺的情况
承诺是否按时履
                 是
行
如承诺超期未履 不适用
                                                                                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                                        承诺 承诺期
   承诺事由             承诺方              承诺类型                                              承诺内容                                                                履行情况
                                                                                                                                                        时间      限
行完毕的，应当
详细说明未完成
履行的具体原因
及下一步的工作
计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产或 预测起始 预测终止时 当期预测业                  当期实际业                                                                原预测披
                                                                                            未达预测的原因（如适用）                                           原预测披露索引
    项目名称          时间         间         绩（万元）       绩（万元）                                                                 露日期
                                                                            亿起联科技旗下 PandaMobo 海外业务积极推进业务转型及海外
                                                                            大数据数据监控平台建设，以配合集团整体发展战略、提升业务
                                                                                                                                                      《关于重大资产重组相关方承
                                                                            可持续发展能力，同时减轻年初 Facebook 暂停工具类出海宣传的
                    2014 年 01 2017 年 12                                                                                                2015 年 02 诺事项的公告》（公告编号
亿起联科技                                             8,430      8,365.61 政策调整影响。在 2017 年 PandaMobo 转型成效显著，但由于公
                    月 01 日   月 31 日                                                                                                  月 05 日     2015-008）披露于巨潮资讯网
                                                                            司转型与调整需要一定时间，年初 Facebook 政策调整对公司业绩
                                                                                                                                                      www.cninfo.com.cn
                                                                            影响并未能完全消除，致使公司 2017 年未达成业绩承诺。相关交
                                                                            易对手方将根据交易协议履行有关业绩补偿承诺义务。
                                                                                                                                                      《关于重大资产重组相关方承
                    2015 年 01 2017 年 12                                                                                                2015 年 12 诺事项的公告》（公告编号
华夏电通                                               7,800      8,019.36 不适用
                    月 01 日   月 31 日                                                                                                  月 10 日     2015-117）披露于巨潮资讯网
                                                                                                                                                      www.cninfo.com.cn
                                                                                                                                                      《关于以现金方式购买北京瑞
                    2016 年 01 2018 年 12                                                                                                2016 年 07
瑞意恒动                                               1,950      2,185.06 不适用                                                                     意恒动科技有限公司 100%股权
                    月 01 日   月 31 日                                                                                                  月 29 日
                                                                                                                                                      并对其增资的公告》（公告编号
                                                                                                                             北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
盈利预测资产或 预测起始 预测终止时 当期预测业             当期实际业                                                                 原预测披
                                                                                         未达预测的原因（如适用）                                      原预测披露索引
    项目名称          时间         间       绩（万元）    绩（万元）                                                                  露日期
                                                                                                                                                2016-042）披露于巨潮资讯网
                                                                                                                                                www.cninfo.com.cn
                                                                                                                                                《关于现金收购上海移通网络
                                                                         上海移通因加大研发投入力度，导致报告期成本费用增幅较大，
                                                                                                                                                有限公司、上海恒瑞网络信息有
                    2016 年 01 2018 年 12                                未达成 2017 年度业绩承诺目标。但根据交易各方签订的收购协 2017 年 01
上海移通                                         10,400      10,115.12                                                                          限公司暨关联交易的公告》（公
                    月 01 日   月 31 日                                  议，上海移通 2016、2017 年度累计实现的扣除非经常性损益后净 月 21 日
                                                                                                                                                告编号 2017-006）披露于巨潮资
                                                                         利润高于累计承诺金额，因此业绩承诺方无需实施业绩补偿。
                                                                                                                                                讯网 www.cninfo.com.cn
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
关于交易对手方对上述标的公司就2017年度经营业绩所做承诺详见本节“三、承诺事项履行情况”。
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见“第十一节 财务报表 五、重要会计政策及会计估计 30、重要会计政策和会计估计变更”
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，公司与公司控股股东久其科技以现金支付方式作价14.4亿元分别受让上海
移通51%股权和49%股权，该次交易已于2017年3月15日完成资产过户手续，上海移通已成为公司控股子公司，并于报告期4
月正式纳入公司合并范围。同时，上海移通以现金支付方式作价1,000万元受让上海恒瑞100%股权，2017年4月27日已完成
资产过户手续，上海恒瑞成为上海移通的全资子公司。具体情况详见公司于 2017年1月21日和3月17日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
2、为了深化公司业务在建筑施工领域的发展，经公司第六届董事会第三次（临时）会议审议通过，公司与中铁建资产管理
有限公司（系中国铁建股份有限公司全资子公司）共同出资3,000万元设立久其金建，其中公司出资额为2,250万元，持股占
比75%，中铁建资产管理有限公司出资额为750万元，持股占比25%。久其金建的工商设立登记手续已于2017年4月13日办理
完成。具体情况详见公司于2017年3月3日和4月18日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
3、经公司第六届董事会第五次（临时）会议审议通过，公司出资5,000万元设立全资子公司久其数字传播，该新公司已于2017
年7月13日办理完成工商设立登记手续，具体情况详见公司于2017年4月18日和7月20日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上披露的相关公告。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                                         立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                                                                   张军书、胡碟
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                                                        1 年、2 年
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司因公开发行可转换公司债券事项，聘请红塔证券为保荐机构，期间共支付保荐费400万元、承销费820万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
注：截止报告期末，亿起联科技作为原告等待裁决的涉案总额为 1,102,271.2 元。亿起联科技全资子公司上海亿起联科技有
限公司于 2016 年 10 月 25 日向北京仲裁委员会提出仲裁，请求依法判令上海连尚网络科技有限公司支付广告推广费用。经
仲裁，上海亿起联科技有限公司的申请获得支持，并已于 2017 年 11 月收到仲裁款项共计 29,889,430.99 元（包括广告推广
费、违约金、公证费和律师费）。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）2015年员工持股计划
公司于2015年7月24日召开的2015年第三次临时股东大会审议通过了公司《2015年员工持股计划》及其相关议案，同意公司
实施本次员工持股计划，并委托财通证券资产管理有限公司设立“财通证券资管久其财富1号集合资产管理计划”进行管理，
通过二级市场购买的方式取得并持有本公司股票。本次员工持股计划总额为10,050万元，截止到2015年12月3日完成公司股
票的购买，股票锁定期为自2015年12月4日至2016年12月3日。
公司于2017年7月13日收到财通证券资产管理有限公司发送的《“财通证券资管久其财富1号集合资产管理计划”资产变现告知
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
函》，截至2017年7月12日，公司员工持股计划持有的公司股票已全部出售，本次员工持股计划已实施完毕并终止。具体内
容详见公司于2017年7月14日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2015年员工持股计划完成股票出售并终止
的公告》（公告编号2017-062）。本次员工持股计划的财产清算和分配工作已于报告期全部完成。
（二）2017年限制性股票激励计划
公司于2017年9月11日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了《2017年度限制性股票激励计划》及其相关议案，同意
公司以定向发行公司股票的方式向激励对象授予合计800万股限制性股票。其中，首次授予限制性股票数量为720万股，激励
对象系公司中层管理人员、核心技术/业务骨干共347名，发行价格为6.1元/股；预留限制性股票数量为80万股。
经公司于2017年9月11日召开的第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第七次会议审议通过，确定本次限制性股票的首
次授予日为2017年9月11日。在办理资金缴纳、股份登记过程中，有21名激励对象因个人原因放弃认购，即本次实际授予326
名激励对象共计707.08万股限制性股票，激励对象获授的限制性股票将根据2017至2019年度考核情况分三期按比例解除限
售。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年9月19日出具了信会师报字[2017]第ZG12200号验资报告，对公司截至2017
年9月19日止新增注册资本及股本情况进行了审验。本次股权激励计划首次授予的限制性股票已于2017年9月27日上市。
该激励计划的审批及进展情况均已公告，详细内容可查阅公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
                                                                                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              可获得
                                        关联交 关联                              获批的交 是否超 关联交
             关联   关联交   关联交易                    关联交易金 占同类交易                                的同类
关联交易方                              易定价 交易                              易额度（万 过获批 易结算              披露日期                     披露索引
             关系   易类型     内容                      额（万元） 金额的比例                                交易市
                                         原则     价格                             元）      额度    方式
                                                                                                                价
                    接受关                                                                          按照项
北京久其移 同一                                                                                                        2017 年     《关于 2017 年度日常关联交易预计情况的公
                    联方提   采购商品 市场公 不适                                                   目进展
动商务科技 控股                                               37.47      0.37%         100    否                无     03 月 31 告》（公告编号 2017-021）巨潮资讯网
                    供的劳   及劳务     允定价 用                                                   情况支
有限公司     股东                                                                                                      日          www.cninfo.com.cn
                    务                                                                              付
                    向关联
中交信通网                   公司向关                                                                                  2017 年     《关于 2017 年度日常关联交易预计情况的公
             同一 方提供                市场公 不适                                                 按季结
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             董事 租赁服                允定价 用                                                   算支付
公司                         办公用房                                                                                  日          www.cninfo.com.cn
                    务
合计                                         --    --        297.23     --             400    --         --     --          --                         --
大额销货退回的详细情况                  无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履行 无
情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
                                        无
因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
关          关联                  关联交                                             关联交
     关联                                  转让资产的账面 转让资产的评    转让价格            交易损益
联          交易 关联交易内容 易定价                                                 易结算              披露日期                            披露索引
     关系                                  价值（万元） 估价值（万元） （万元）               （万元）
方          类型                   原则                                               方式
久                 公司与久其科
     公司 共同                                                                                           2017 年    《关于现金收购上海移通网络有限公司、上海恒瑞网络信息有
其                 技分别购买上   市场价
     控股 收购                                   12,509.45      148,589     144,000 不适用     不适用 01 月 21      限公司暨关联交易的公告》（公告编号 2017-006）详见巨潮资
科                 海移通 51%和   值
     股东 股权                                                                                           日         讯网 www.cninfo.com.cn
技                 49%股权
转让价格与账面价值或评估价
                                  不适用
值差异较大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的        上海移通有助于完善公司数字传播领域布局，符合公司的发展战略。同时，上海移通资产优质、盈利能力较强、现金流情况良好，有利于提升公
影响情况                          司整体资产规模和盈利能力，对公司未来财务状况和经营成果将产生积极影响。
                                  交易对手方承诺上海移通 2016 年-2018 年度净利润分别不低于人民币 8,000 万元、10,400 万元和 13,500 万元（净利润以合并报表归属于母公司股
如相关交易涉及业绩约定的，报 东的净利润与扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润中孰低者为准）。上海移通 2017 年度实现净利润 10,115.12 万元，未能完成 2017 年
告期内的业绩实现情况              度的业绩承诺，但根据交易各方签订的收购协议，上海移通 2016、2017 年度累计实现的扣非后净利润高于累计承诺金额，因此业绩承诺方无需向
                                  受让方支付业绩补偿。
                                                                          北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                            被投资企业 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的总 被投资企业的净 被投资企业的净
 共同投资方    关联关系
                              的名称       主营业务      的注册资本      资产（万元）     资产（万元）      利润（万元）
                            北京久其政 电子政务领域
              公司实际控
董泰湘                      务软件股份 信息化系统开 33,000 万元               39,024.94         37,760.64          203.39
              制人
                            有限公司    发与服务
                            由久其政务承建的募投项目久其政务研发中心建设项目正处于建设投入阶段，该项目报告期进
被投资企业的重大在建项
                            展情况详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析 五、投资状况分析 3、报告期内正在进行的
目的进展情况（如有）
                            重大的非股权投资情况”。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、因亿起联科技经审计的2016年度净利润为6,620.48万元，未完成2016年度的业绩承诺，根据《北京久其软件股份有限公司
与王新、李勇关于现金及发行股份购买资产之业绩承诺及补偿协议》，交易对手方王新、李勇分别应补偿股份数量为125,125
股和94,393股，因王新为公司董事，该回购事项构成关联交易。经公司2016年度股东大会审议通过，公司以1元总价回购该
部分股份，共计219,518股，并于2017年4月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。
2、经公司第六届董事会第九次（临时）会议审议通过，公司将位于北京市海淀区某小区的三套闲置住房资产进行出售，出
售对象为公司监事、高级管理人员及董事关系密切的家庭成员，该事项构成关联交易事项，出售资产价格按照资产评估机构
出具的评估价值作价。本交易已于报告期实施完毕。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
                    临时公告名称                       临时公告披露日期                   临时公告披露网站名称
《关于定向回购王新、李勇 2016 年度应补偿股份
                                                   2017 年 03 月 31 日        巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
暨关联交易的公告》
《关于完成回购及注销业绩补偿股份的公告》           2017 年 04 月 29 日        巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
《关于出售资产暨关联交易的公告》                   2017 年 06 月 28 日        巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                                                                            北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                              单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                              实际发生日期         实际担保                          是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                       担保类型    担保期
                                             （协议签署日）          金额                              完毕   联方担保
                    披露日期
                                                  公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                              实际发生日期         实际担保                          是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                       担保类型    担保期
                                             （协议签署日）          金额                              完毕   联方担保
                    披露日期
深圳市久金保商业保 2017 年 10                2017 年 10 月 11                  连带责任保
                                    10,000                            10,000                 一年       否       否
理有限公司          月 11 日                 日                                证
报告期内审批对子公司担保额度                                      报告期内对子公司担保
                                                         10,000                                                  10,000
合计（B1）                                                        实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                      报告期末对子公司实际
                                                         10,000                                                  10,000
额度合计（B3）                                                    担保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                                                                         北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       担保额度
                                              实际发生日期（协 实际担保                            是否履行 是否为关
   担保对象名称        相关公告    担保额度                                 担保类型     担保期
                                                议签署日）        金额                               完毕   联方担保
                       披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生
                                                       10,000                                                  10,000
（A1+B1+C1）                                                    额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额
                                                       10,000                                                  10,000
（A3+B3+C3）                                                    合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                  3.83%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                            单位：万元
         具体类型        委托理财的资金来源         委托理财发生额             未到期余额         逾期未收回的金额
银行理财产品            募集资金                                   55,000                55,000
银行理财产品            自有资金                                   12,500                   900
合计                                                               67,500                55,900
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
      作为上市公司，公司在追求经济效益的同时，始终重视企业社会价值的实现，积极承担企业社会责任。自上市以来，
公司牢固树立规范运作的理念，不断规范股东大会、董事会、监事会的运作，建立了较为完善的法人治理结构，形成了完整
的内控制度；公司认真履行信息披露义务，并建立了与投资者的良好互动，诚信对待和保护股东特别是中小股东的合法权益；
公司重视对投资者的合理回报，在保证企业自身健康发展的前提下，坚持以相对稳定的利润分配政策积极回报公司股东。
    公司围绕“情”字构筑企业文化，全面倡导“尊重人才、重用人才、善待人才”的人才观念、“简单、规范、高效、创新”的
价值观以及“身体健康、心理健康、知识共享、富足自强”的人生追求，建有较为完善的企业文化体系。通过设立久其人俱乐
部、创新创业奖励基金等不断强化员工关怀与员工发展，同时积极参与社会公益，用实际行动履行企业社会责任。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、经公司2017年12月5日召开的2017年第四次临时股东大会审议通过，公司拟以配股公开发行股票的方式募集资金12.448亿
元用于收购久其科技持有的上海移通49%股权，并支付收购上海移通51%股权的第二期对价款。公司向中国证监会申报配股
申请文件后，于2017年12月18日收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（172491号）。
由于资本市场环境发生变化，为了充分维护广大投资者特别是中小投资者的利益，2018年2月27日分别召开的公司2018年第
二次临时股东大会审议通过了《关于终止公司配股方案并撤回配股申请文件的议案》，同意公司终止配股方案并向中国证监
会申请撤回配股申请文件。2018年3月1日，公司收到《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2018]63号）。公司拟
以自有及自筹资金的方式收购久其科技持有的上海移通49%股权，该关联交易事项已经2018年3月23日公司2018年第三次临
时股东大会审议通过，上海移通49%股权资产过户事宜已于2018年4月8日办理完成。
2、公司于2017年9月5日披露《关于董监高减持股份计划的预披露公告》，公司部分董事、监事及高级管理人员拟自2017年9
                                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
月26日至2017年12月31日期间减持其所持有的部分公司股票。在计划减持期间内，公司董事王新先生通过集中竞价交易方式
减持公司股份5,838,826股，除此外，基于对公司未来发展的信心和对公司投资价值的认可，其他董事、监事及高级管理人员
在未实施减持计划的同时于2017年11月28日自愿提前终止其减持股份计划。公司于2017年12月20日披露了《关于董事减持股
份计划实施完成的公告》。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、经公司第六届董事会第三次（临时）会议审议通过，公司使用自有资金向全资子公司久金保增资15,000万元，本次增资
完 成 后 ， 久 金 保 的 注 册 资 本 变 更 为 20,000 万 元 ， 具 体 情 况 详 见 公 司 于 2017 年 3 月 3 日 和 4 月 7 日 在 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
2、经公司2017年第二次临时股东大会审议通过，因募投项目建设需要，公司与公司实际控制人董泰湘女士共同出资28,000
万元对公司控股子公司久其政务进行增资，公司出资27,860万元（其中以公开发行可转换公司债券募集资金出资27,580.23万
元，以自筹资金出资279.77万元），董泰湘女士出资140万元。本次增资完成后，久其政务的注册资本变更为33,000万元。具
体情况详见公司于2017年6月21日和8月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
3、报告期，海南久其控股子公司小驿科技（海南）有限公司（以下简称“小驿科技”）的少数股东股权发生变更，自然人股
东曲天来、王宏斌分别将其所持有的150万元出资额转让给自然人股东符子俊，本次转让完成后，符子俊出资占比30%，海
南久其仍出资占比70%。符子俊现任小驿科技执行董事兼总经理。因经营计划调整，小驿科技全资子公司新疆小驿物流有限
公司已于报告期完成注销。
4、2017年4月，为强化内部管理，公司控股子公司北京久其龙信数据科技有限公司调整了经营管理团队，变更了公司执行董
事及总经理，有关工商变更登记手续已于2017年7月25日办理完成。
5、鉴于公司控股子公司久其智通2017年度经营业绩未达业绩承诺且其未来发展战略的调整，公司对投资其形成的商誉余额
予以全额计提减值准备，即计提商誉减值准备240.10万元。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有
关规定，本次计提商誉减值准备事项无需提交董事会及股东大会审议。
                                                                           北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                   单位：股
                        本次变动前                       本次变动增减（＋，－）                          本次变动后
                      数量        比例      发行新股   送股   公积金转股       其他        小计         数量       比例
一、有限售条件
                    344,211,247    63.57% 7,070,800           102,845,657 -17,413,196     92,503,261 436,714,508   61.45%
股份
3、其他内资持
                    344,211,247    63.57% 7,070,800           102,845,657 -17,413,196     92,503,261 436,714,508   61.45%
股
其中：境内法人
                    131,649,110    24.31%                      39,494,733                 39,494,733 171,143,843   24.08%
持股
       境内自
                    212,562,137    39.25% 7,070,800            63,350,924 -17,413,196     53,008,528 265,570,665   37.37%
然人持股
二、无限售条件
                    197,280,703    36.43%      2,456           59,536,072    17,193,678   76,732,206 274,012,909   38.55%
股份
1、人民币普通
                    197,280,703    36.43%      2,456           59,536,072    17,193,678   76,732,206 274,012,909   38.55%
股
三、股份总数        541,491,950   100.00% 7,073,256           162,381,729      -219,518 169,235,467 710,727,417 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、由于交易对手方承诺的亿起联科技2016年度业绩未达成，公司定向回购并注销了交易对手方所持的部分有限售条件股份，
导致公司总股本减少。交易对手方履行了股份补偿义务后，公司在报告期为其所持的第三期有限售条件股份办理了解除限售。
2、董事栗军在2016年解除限售的部分股份因当时处于质押状态故解锁成为高管锁定股。报告期，该部分股份解除质押后变
更为无限售条件流通股。
3、公司于2017年5月11日实施了2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，
从而导致公司总股本增加。
4、由于交易对手方承诺的华夏电通2016年度业绩达成，公司在报告期为交易对手方所持的第二期有限售条件股份办理了解
除限售。
5、公司于报告期完成限制性股票激励计划的首次授予登记，新增707.08万股限售股，从而导致公司总股本增加。
6、董事长赵福君及部分董事、高级管理人员基于对公司发展的信心于报告期内通过二级市场合计增持645,450股公司股份，
导致公司高管锁定股数量增加。
7、公司公开发行的可转换公司债券自2017年12月15日起进入转股期，部分债券持有人在报告期实施转股导致公司总股本增
加。
股份变动的批准情况
                                                                       北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2017年4月20日召开2016年度股东大会，审议通过了《2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案》和《关于定
向回购王新、李勇2016年度应补偿股份暨关联交易的议案》。
2、公司于2017年9月11日召开2017年第三次临时股东大会，审议通过了公司《2017年度限制性股票激励计划》及其摘要。并
于同日召开第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第七次会议，确定本次限制性股票的首次授予日为2017年9月11日。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、2017年4月27日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成对王新、李勇所持公司部分股份的回购及注
销手续。
2、公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案于2017年5月11日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完
毕。
3、公司2017年度限制性股票激励计划首次授予登记于2017年9月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完
毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期股份变动后，按照截至报告期末公司总股本710,727,417股计算。2016年度基本每股收益为0.3076元/股，稀释每股收
益为0.3076元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为3.0445元/股；2017年前三季度基本每股收益为0.2045元/股，稀释
每股收益为0.2045元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为3.5015元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                      期末限售股数        限售原因        解除限售日期
                                          数              数
                                                                                       （1）认购重组项 2018 年 3 月 9 日
                                                                                       目非公开发行股 已解除限售
北京久其科技投                                                                         份限售（2）承诺 166,090,983 股；
                       130,871,747                0      39,261,524      170,133,271
资有限公司                                                                             股份限售（3）资 2018 年 12 月 10
                                                                                       本公积金转增股 日可解除限售
                                                                                       本而增加限售股 4,042,288 股
                                                                                       （1）承诺股份限
                                                                                       售（2）资本公积 2018 年 3 月 9 日
董泰湘                  82,776,995                0      24,833,098      107,610,093
                                                                                       金转增股本而增 已全部解除限售
                                                                                       加限售股
                                                                                                         2018 年 3 月 9 日
                                                                                       （1）承诺股份限
                                                                                                         已全部解除限
                                                                                       售（2）资本公积
赵福君                  59,042,807                0      17,892,452       76,935,259                     售，解限后仍需
                                                                                       金转增股本及增
                                                                                                         遵循高管股例行
                                                                                       持而增加限售股
                                                                                                         限售规定
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称   期初限售股数                                        期末限售股数          限售原因      解除限售日期
                                    数              数
                                                                                   （1）高管股例行
                                                                                   限售（2）资本公
欧阳曜            10,259,597                0       3,077,878         13,337,475                     不适用
                                                                                   积金转增股本而
                                                                                   增加限售股
                                                                                   （1）高管股例行
                                                                                   限售（2）资本公
施瑞丰             1,957,460                0        624,738           2,582,198 积金转增股本及 不适用
                                                                                   增持而增加限售
                                                                                   股
                                                                                   （1）高管股例行
                                                                                   限售（2）资本公
邱安超              319,313                 0        133,294            452,607 积金转增股本及 不适用
                                                                                   增持而增加限售
                                                                                   股
                                                                                   （1）高管股例行
                                                                                   限售（2）资本公
朱晓钧              240,000                 0            72,000         312,000                      不适用
                                                                                   积金转增股本而
                                                                                   增加限售股
                                                                                   （1）高管股例行
                                                                                   限售（2）资本公
王海霞              209,625                 0            70,831         280,456 积金转增股本及 不适用
                                                                                   增持而增加限售
                                                                                   股
                                                                                   （1）高管股例行
                                                                                   限售（2）资本公
刘文圣              155,250                 0            46,575         201,825                      不适用
                                                                                   积金转增股本而
                                                                                   增加限售股
                                                                                   （1）高管股例行
                                                                                   限售（2）资本公
曾超                152,625                 0            45,787         198,412                      不适用
                                                                                   积金转增股本而
                                                                                   增加限售股
                                                                                                     根据交易协议约
                                                                                                     定的各项解锁条
                                                                                   （1）重组项目承
                                                                                                     件均成就后，
                                                                                   诺股份限售（2）
                                                                                                     2017 年 5 月 22
                                                                                   高管股例行限售
王新              17,199,167         8,468,300     13,151,561         21,882,428                     日已解除限售
                                                                                   （3）资本公积金
                                                                                                     8,468,300 股；
                                                                                   转增股本而增加
                                                                                                     2018 年 4 月 29
                                                                                   限售股
                                                                                                     日可解除限售
                                                                                                     9,250,731 股；
                                                                      北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称        期初限售股数                                      期末限售股数          限售原因      解除限售日期
                                         数              数
                                                                                                        2018 年 12 月 31
                                                                                                        日可解除限售
                                                                                                        1,526,526 股。解
                                                                                                        限后仍需遵循高
                                                                                                        管股例行限售规
                                                                                                        定
                                                                                                        根据交易协议约
                                                                                                        定的各项解锁条
                                                                                                        件均成就后，
                                                                                                        2017 年 5 月 22
                                                                                      （1）重组项目承
                                                                                                        日已解除限售
                                                                                      诺股份限售（2）
                                                                                                        6,388,367 股；
李勇                   11,262,530         6,388,367      3,256,048        8,130,211 资本公积金转增
                                                                                                        2018 年 4 月 29
                                                                                      股本而增加限售
                                                                                                        日可解除限售
                                                                                      股
                                                                                                        6,978,623 股；
                                                                                                        2018 年 12 月 31
                                                                                                        日可解除限售
                                                                                                        1,151,588 股
                                                                                                        根据交易协议约
                                                                                                        定的各项解锁条
                                                                                                        件均成就后，
                                                                                                        2017 年 5 月 22
                                                                                                        日已解除限售
                                                                                      （1）重组项目承
                                                                                                        6,924,303 股；
                                                                                      诺股份限售（2）
                                                                                                        2018 年 5 月 30
                                                                                      高管股例行限售
栗军                   17,582,535         6,924,303      6,484,778       17,143,010                     日可解除限售
                                                                                      （3）资本公积金
                                                                                                        9,737,303 股；
                                                                                      转增股本而增加
                                                                                                        2018 年 12 月 10
                                                                                      限售股
                                                                                                        日可解除限售
                                                                                                        1,218,899 股。解
                                                                                                        限后仍需遵循高
                                                                                                        管股例行限售规
                                                                                                        定
                                                                                                        根据交易协议约
                                                                                                        定的各项解锁条
                                                                                      （1）重组项目承
                                                                                                        件均成就后，
                                                                                      诺股份限售（2）
李俊峰等 31 名交                                                                                        2017 年 5 月 22
                        8,294,793         5,391,613      2,488,439        5,391,619 资本公积金转增
易对方                                                                                                  日已解除限售
                                                                                      股本而增加限售
                                                                                                        5,391,613 股；
                                                                                      股
                                                                                                        2018 年 5 月 30
                                                                                                        日可解除限售
                                                                               北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                              期末限售股数         限售原因        解除限售日期
                                             数                   数
                                                                                                                  5,391,619 股
                                                                                                （1）认购重组项
                                                                                                目非公开发行股 2018 年 12 月 10
鼎新成长等 8 名
                           3,886,803                   0          1,166,041         5,052,844 份限售（2）资本 日可全部解除限
配套融资认购方
                                                                                                公积金转增股本 售
                                                                                                而增加限售股
                                                                                                                  根据公司《2017
                                                                                                                  年度限制性股票
                                                                                                                  激励计划》约定
                                                                                                                  的各项解锁条件
                                                                                                                  均成就后，2017
限制性股票股权                                                                                                    年 9 月 26 日可解
                                                                                                限制性股票股权
激励首次授予                        0                  0          7,070,800         7,070,800                     除限售 2,828,320
                                                                                                激励
326 名激励对象                                                                                                    股；2018 年 9 月
                                                                                                                  26 日可解除限售
                                                                                                                  2,121,240 股；
                                                                                                                  2019 年 9 月 26
                                                                                                                  日可解除限售
                                                                                                                  2,121,240 股
合计                    344,211,247          27,172,583         119,675,844      436,714,508             --              --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证                             发行价格        发行数量                          获准上市交易
                         发行日期                                          上市日期                               交易终止日期
       券名称                             （或利率）        （张）                                数量
股票类
限制性股票股权
                    2017 年 09 月 11 日 6.1 元/股           7,070,800 2017 年 09 月 27 日          7,070,800 2020 年 09 月 27 日
激励(首次授予)
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
久其转债            2017 年 06 月 08 日 100 元/张           7,800,000 2017 年 06 月 27 日          7,800,000 2023 年 06 月 07 日
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
1、公司于2017年9月11日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了公司《2017年度限制性股票激励计划》及其摘要，同
意公司以定向发行公司股权的方式向激励对象授予合计800万股限制性股票。其中，首次授予限制性股票数量为720万股，激
励对象系公司中层管理人员、核心技术/业务骨干共347名，发行价格为6.1元/股。
经公司于2017年9月11日召开的第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第七次会议审议通过，确定本次限制性股票的首
次授予日为2017年9月11日。在办理资金缴纳、股份登记过程中，有21名激励对象因个人原因放弃认购，即本次实际授予326
                                                                              北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
名激励对象共计707.08万股限制性股票。本次激励计划首次授予的限制性股票已完成授予登记，并于2017年9月27日上市。
具体情况详见公司于2017年8月23日、9月13日和9月26日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准北京久其软件股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]392
号）核准，公司于2017年6月8日向社会公开发行780万张可转换公司债券，发行价格为每张100元，发行期限为6年，各年利
率分别为0.3%、0.5%、1%、1.3%、1.5%和1.8%，初始转股价格为12.97元/股。募集资金总额为78,000万元，将投资于久其政
务研发中心建设项目等五个募投项目。经深交所“深证上[2017]412号”文同意，公司发行的可转换公司债券于2017年6月27日
起在深交所挂牌交易，债券简称“久其转债”，债券代码“128015”。具体情况详见公司于2017年6月6日和6月26日披露在巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
由于实施限制性股票股权激励导致公司总股本增加，根据《北京久其软件股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》
发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，久其转债的转股价格由原12.97元/股调整为12.90元/股，调
整后的转股价格自2017年9月27日起生效。自2017年12月15日起久其转债进入转股期。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，受公司回购应补偿股份、实施2016年度资本公积金转增股本方案及2017年度限制性股票股权激励计划，以及可转
债转股的影响，本报告期末较期初的股份总数及股东结构发生一定变化，具体详见本节“一、股本变动情况”。报告期公司股
份变动情况不涉及公司控股股东和实际控制人发生变化，同时对公司资产和负债结构的变动未造成较大影响。公司报告期资
产和负债的变动情况请参照本报告“第四节 管理层分析与讨论 四、资产及负债状况分析”。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                          单位：股
                                                                                                    年度报告披露日前上
                               年度报告披露日前                 报告期末表决权恢复
报告期末普通股股                                                                                    一月末表决权恢复的
                         44,368 上一月末普通股股          42,656 的优先股股东总数               0
东总数                                                                                              优先股股东总数（如
                               东总数                           （如有）（参见注 8）
                                                                                                    有）（参见注 8）
                                          持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                       持有有限售 持有无限               质押或冻结情况
                                           报告期末持 报告期内增
   股东名称         股东性质   持股比例                                条件的股份 售条件的
                                             股数量      减变动情况                                 股份状态           数量
                                                                         数量        股份数量
北京久其科技    境内非国有
                                 23.94% 170,133,271       39,261,524 170,133,271            0         质押             157,742,300
投资有限公司    法人
董泰湘          境内自然人       15.14% 107,610,093       24,833,098 107,610,093            0         质押              84,710,000
赵福君          境内自然人       11.01%     78,265,507    18,472,700    76,935,259 1,330,248          质押              53,020,000
王新            境内自然人        3.08%     21,882,428      -727,921    21,882,428          0         质押               3,850,000
                                                                       北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
栗军            境内自然人      2.63%   18,657,347   1,074,772   17,143,010 1,514,337     质押               7,544,200
欧阳曜          境内自然人      2.50%   17,783,301   4,103,839   13,337,475 4,445,826     质押               6,830,000
李勇            境内自然人      2.13%   15,104,477    216,194     8,130,211 6,974,266
姚立生          境内自然人      0.90%    6,375,047   3,798,623    1,162,524 5,212,523     质押               4,024,317
沈栋梁          境内自然人      0.81%    5,731,251   5,303,051           0 5,731,251      质押               2,400,000
中国建设银行
股份有限公司
－景顺长城量    其他            0.64%    4,560,918   4,560,918           0 4,560,918
化精选股票型
证券投资基金
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况（如有）
                             董泰湘与赵福君系夫妻关系，且二人与股东施瑞丰、欧阳曜均为北京久其科技投资有限公司
上述股东关联关系或一致行 股东，四人分别直接持有北京久其科技投资有限公司 5.25%、2.625%、1.575%、1.05%的股权；
动的说明                     此外，董泰湘和赵福君通过天津君泰融汇投资中心（有限合伙）间接持有北京久其科技投资
                             有限公司 89.5%股权。
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类
           股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类            数量
李勇                                                                        6,974,266 人民币普通股           6,974,266
沈栋梁                                                                      5,731,251 人民币普通股           5,731,251
姚立生                                                                      5,212,523 人民币普通股           5,212,523
中国建设银行股份有限公司
－景顺长城量化精选股票型                                                    4,560,918 人民币普通股           4,560,918
证券投资基金
欧阳曜                                                                      4,445,826 人民币普通股           4,445,826
北京辰光致远创业投资中心
                                                                            2,047,929 人民币普通股           2,047,929
（有限合伙）
中国银行股份有限公司－华
泰柏瑞量化先行混合型证券                                                    2,000,793 人民币普通股           2,000,793
投资基金
国海证券股份有限公司                                                        1,950,000 人民币普通股           1,950,000
李云辉                                                                      1,892,347 人民币普通股           1,892,347
深圳尚道众盈二号投资合伙
                                                                            1,590,091 人民币普通股           1,590,091
企业（有限合伙）
前 10 名无限售流通股股东之 公司前 10 名股东中，董泰湘与赵福君系夫妻关系，二人与股东施瑞丰、欧阳曜均为北京久其
间，以及前 10 名无限售流通 科技投资有限公司股东，四人分别直接持有北京久其科技投资有限公司 5.25%、2.625%、
                                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
股股东和前 10 名股东之间关 1.575%、1.05%的股权；此外，董泰湘和赵福君通过天津君泰融汇投资中心（有限合伙）间接
联关系或一致行动的说明        持有北京久其科技投资有限公司 89.5%股权。未知公司其他前 10 名无限售流通股股东之间，
                              以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间，是否存在关联关系，也未知他们是否属
                              于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
       控股股东名称      法定代表人/单位负责人          成立日期             组织机构代码         主要经营业务
北京久其科技投资有限                                                    9111010863361327XD   围绕高科技领域开展投
                         董泰湘                   1997 年 04 月 07 日
公司                                                                    （统一社会信用代码） 资及投资管理相关工作
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上     无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
              实际控制人姓名                           国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
董泰湘                                     中国                         否
赵福君                                     中国                         否
                                           1、董泰湘女士，1964 年 9 月出生，1989 年 4 月毕业于哈尔滨船舶工程学院计
                                           算机系，获硕士学位。历任北京船舶工业管理干部学院讲师、太平洋软件（中
                                           国）有限公司技术部经理、久其软件董事长。现任久其科技、北京久其移动商
                                           务科技有限公司、北京紫金山居文化有限公司执行董事，久其智通董事长，久
                                           其政务、深圳市前海方成微电子有限公司董事，天津君泰融汇投资中心（有限
                                           合伙）执行事务合伙人。
主要职业及职务
                                           2、赵福君先生，1964 年 8 月出生，研究生学历。历任北京船舶工业管理干部
                                           学院计算机系主任、副教授、久其科技经理。现任公司董事长，并兼任久金所
                                           董事长，久其政务董事，成都久其、上海久其、重庆久其、西安久其、新疆久
                                           其、海南久其、海南互联网研究院执行董事，北京紫金山居文化有限公司监事，
                                           财政部会计信息化委员会咨询专家，中关村大数据联盟副理事长，中国信息产
                                           业商会互联网众创分会副理事长。
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       除久其软件外，董泰湘女士及赵福君先生过去 10 年未曾控股其他的境内外上
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况
                                       市公司。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
关于控股股东、实际控制人及其他承诺方股份限制减持情况，详见本报告“第五节 重要事项 三、承诺事项履行情况\"。
                                           北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                           北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                  本期增
                                                                                            本期减持
                        任职               任期起始日 任期终止日 期初持股数 持股份                      其他增减变 期末持股
 姓名       职务               性别 年龄                                                    股份数量
                        状态                   期           期       （股）        数量                 动（股）     数（股）
                                                                                             （股）
                                                                                  （股）
                                           2006 年 03   2019 年 11
赵福君 董事长           现任 男     54                               59,792,807 534,858                  17,937,842 78,265,507
                                           月 28 日     月 21 日
                                           2015 年 12   2019 年 11
栗军     副董事长       现任 男     49                               17,582,575             4,200,000     5,274,772 18,657,347
                                           月 17 日     月 21 日
                                           2004 年 12   2019 年 11
施瑞丰 董事、总裁       现任 男     46                                2,609,948    50,000                  782,984   3,442,932
                                           月 14 日     月 21 日
                                           2004 年 12   2019 年 11
欧阳曜 董事、副总裁 现任 男         42                               13,679,462                           4,103,839 17,783,301
                                           月 14 日     月 21 日
         董事、副总                        2004 年 12   2019 年 11
邱安超                  现任 男     50                                 425,751     50,000                  127,725     603,476
         裁、财务总监                      月 14 日     月 21 日
                                           2015 年 12   2019 年 11
王新     董事           现任 男     39                               22,610,349             7,000,008     6,272,087 21,882,428
                                           月 17 日     月 21 日
                                           2015 年 12   2019 年 11
王元京 独立董事         现任 男     68
                                           月 17 日     月 21 日
                                           2012 年 12   2018 年 12
韩凤岐 独立董事         现任 男     69
                                           月 12 日     月 11 日
                                           2015 年 12   2019 年 11
戴金平 独立董事         现任 女     53
                                           月 17 日     月 21 日
                                           2004 年 12   2019 年 11
王劲岩 监事会主席       现任 女     43
                                           月 14 日     月 21 日
                                           2004 年 12   2019 年 11
蒋硕     监事           现任 男     47
                                           月 14 日     月 21 日
                                           2004 年 11   2019 年 11
曾超     监事           现任 男     40                                 203,500                              61,050     264,550
                                           月 10 日     月 21 日
                                           2004 年 12   2019 年 11
刘文圣 副总裁           现任 男     44                                 207,000                              62,100     269,100
                                           月 14 日     月 21 日
                                           2004 年 12   2019 年 11
朱晓钧 副总裁           现任 男     42                                 320,000                              96,000     416,000
                                           月 14 日     月 21 日
         副总裁、董事                      2007 年 12   2019 年 11
王海霞                  现任 女     41                                 279,500     10,592                   83,850     373,942
         会秘书                            月 14 日     月 21 日
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                11,200,00                141,958,58
合计           --        --   --   --   --           --   117,710,892 645,450               34,802,249
                                                                                       8
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）公司董事会成员
1、赵福君先生，1964年8月出生，研究生学历。历任北京船舶工业管理干部学院计算机系主任、副教授、久其科技经理。现
任公司董事长，并兼任久金所董事长，久其政务董事，成都久其、上海久其、重庆久其、西安久其、新疆久其、海南久其、
海南互联网研究院执行董事，北京紫金山居文化有限公司监事，财政部会计信息化委员会咨询专家，中关村大数据联盟副理
事长，中国信息产业商会互联网众创分会副理事长。
2、栗军先生，1969年4月出生，硕士学历。现任公司副董事长，并兼任华夏电通董事长，北京华夏电通信息技术有限公司执
行董事，久其数字传播、瑞意恒动、上海移通、中交信通网络科技有限公司董事。
3、施瑞丰先生，1972年9月出生，本科学历。曾就职于中船建筑设计研究院科技处、北京昊寰公司财务处、北京华孚商科技
发展公司、北京阳刚经贸有限公司，1999年加入公司，现任公司董事、总裁，久其政务董事、北京中民颐养科技服务有限公
司执行董事，久其金建董事长。
4、欧阳曜先生，1976年3月出生，硕士学位。曾就职于久其科技，1999年加入公司，现任公司董事、副总裁，并兼任蜂语网
络、北京久易商科技有限公司执行董事，久其政务董事。
5、邱安超先生，1968年9月出生，本科学历，高级经济师，中国注册会计师非执业会员。2000年加入公司，现任公司董事、
副总裁、财务总监，并兼任久其政务董事长、久金保执行董事，以及亿起联科技董事。
6、王新先生，1979年7月出生，本科学历。现任公司董事，并兼任久其数字传播、亿起联科技、上海轻点网络科技有限公司
董事长，上海亿起联科技有限公司、点入传媒科技（天津）有限公司执行董事，北京井天科技有限公司、北京点游信息技术
有限公司监事。
7、韩凤岐先生，1949年5月出生，本科学历，高级会计师。曾任北京玻璃集团总会计师、北京旅游集团公司财务总监、总会
计师，北京首都旅游股份有限公司董事、中国全聚德（集团）股份有限公司董事。现任公司独立董事。
8、王元京先生，1950年1月出生，本科学历，高级工程师。曾任北京市政府办公厅办公自动化室主任，北京市政府信息中心
主任，北京市信息技术与办公决策发展研究所所长，北京市无线电管理局副局长，北京无线电协会会长，华夏电通股份独立
董事。现任公司独立董事。
9、戴金平女士，1965年1月出生，研究生学历，博士生导师、教授。曾任南开大学深圳金融工程学院副院长，亿城集团股份
有限公司、百利电气股份有限公司、天津九安医疗电子股份有限公司、冀中能源股份有限公司、瑞普生物股份有限公司、和
融期货有限责任公司、金谷期货有限公司独立董事。现任南开大学国家经济战略研究院副院长、跨国公司研究中心副主任、
国际经济研究所教授，平安证券股份有限公司独立董事、天津国有资本投资运营有限公司独立董事、北方国际信托股份有限
公司独立董事。现任公司独立董事。
（二）公司监事会成员
1、王劲岩女士，1975年4月出生，本科学历。1999年加入公司，现任公司监事会主席、工会主席。
2、曾超先生，1978年1月出生，本科学历。1999年加入公司，现任公司监事、企业事业本部董事总经理。
3、蒋硕先生，1971年1月出生，大专学历。1999年加入公司，现任公司监事，就职于通信高科技事业部。
（三）公司高级管理人员
                                                                     北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
1、施瑞丰先生简历见董事简历。
2、欧阳曜先生简历见董事简历。
3、邱安超先生简历见董事简历。
4、刘文圣先生，1974年4月出生，研究生学历。2002年加入公司，现任久其软件副总裁、大数据研究院院长，并兼任久其智
通、瑞意恒动董事。
5、朱晓钧先生，1976年3月出生，本科学历。1999年加入公司，现任久其软件副总裁、通信高科技事业部总经理。
6、王海霞女士，1977年4月出生，本科学历。2001年加入公司，现任久其软件副总裁、董事会秘书，并兼任久其数字传播董
事，新疆久其、海南久其、久金保监事。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                            在其他单位                                               在其他单位是否
任职人员姓名                 其他单位名称                       任期起始日期      任期终止日期
                                            担任的职务                                                领取报酬津贴
栗军           中交信通网络科技有限公司     董事          2016 年 08 月 05 日   2019 年 08 月 04 日 是
戴金平         平安证券股份有限公司         独立董事      2015 年 06 月 01 日                        是
戴金平         天津国有资本投资运营有限公司 独立董事      2017 年 06 月 01 日                        是
戴金平         北方国际信托股份有限公司     独立董事      2014 年 04 月 01 日                        是
王新           北京点游信息技术有限公司     监事          2013 年 09 月 10 日                        否
王新           北京井天科技有限公司         监事          2013 年 11 月 06 日                        否
邱安超         同望科技股份有限公司         董事          2014 年 09 月 01 日   2017 年 08 月 31 日 否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、公司董事会薪酬与考核委员会负责研究董事、高级管理人员考核的标准，根据董事、高级管理人员岗位职责制定薪酬方
案，审查公司董事、高级管理人员的履职情况并对其进行年度绩效考评。
2、公司独立董事津贴标准按照由股东大会审议通过的《独立董事津贴办法》执行。
3、公司董事、监事按照其在公司的任职情况，根据公司现行薪酬管理制度、绩效管理制度的规定领取薪酬；公司外部董事、
监事经股东大会批准后可以领取津贴。
4、根据公司《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》的规定，公司董事长及高级管理人员的年度薪酬总额由基本年薪
和浮动奖金两部分构成，根据个人工作职务及岗位级别确定其基本年薪；根据公司经营业绩及个人年度绩效考核结果确定其
浮动奖金。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                             单位：万元
                                                                                  从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                     职务        性别         年龄        任职状态
                                                                                    前报酬总额            方获取报酬
赵福君              董事长                     男               54     现任                  40.09            否
                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
栗军                副董事长                 男              49     现任                        60   是
施瑞丰              董事、总裁               男              46     现任                  70.14      否
欧阳曜              董事、副总裁             男              42     现任                   65.9      否
邱安超              董事、副总裁、财务总监   男              50     现任                  62.59      否
王新                董事                     男              39     现任                  14.71      否
王元京              独立董事                 男              68     现任                    7.2      否
韩凤岐              独立董事                 男              69     现任                    7.2      否
戴金平              独立董事                 女              53     现任                         0   否
王劲岩              监事会主席               女              43     现任                   54.7      否
蒋硕                监事                     男              47     现任                  22.31      否
曾超                监事                     男              40     现任                  75.68      否
刘文圣              副总裁                   男              44     现任                  62.45      否
朱晓钧              副总裁                   男              42     现任                  78.08      否
王海霞              副总裁、董事会秘书       女              41     现任                  56.52      否
合计                             --          --         --           --                  677.57      --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                1,281
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                            1,285
在职员工的数量合计（人）                                                                                  2,566
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                              2,566
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                  专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）
销售人员
技术人员                                                                                                  1,742
财务人员
行政人员
运营人员
管理人员
合计                                                                                                      2,566
                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                   教育程度
教育程度类别                                           数量（人）
博士
硕士
本科                                                                                                      1,852
大专
大专以下
合计                                                                                                      2,566
2、薪酬政策
公司的薪酬政策与绩效考核挂钩，以业绩导向为原则，强调公司、责任中心业绩目标与员工个人绩效目标的一致性。同时，
注重“外部均衡性、内部均衡性和个体均衡性”，保证了员工薪酬的公平性和激励作用，以达到公司与员工共同进步共同发展
的双赢目的。各业务主体围绕年度目标计划根据各自业务特点制定绩效考核标准，并通过重点工作事项、月度季度经营分析
会议等管理措施，实现了对公司整体业绩KPI的有效跟踪和管理，确保了公司经营计划的落实和经营业绩的稳定增长。并且
公司通过项目激励、岗位激励等措施，以及股权激励计划等方式逐步推进多层次、差异化的薪酬与激励措施，有效调动了员
工积极性，为公司业绩的稳定增长奠定了良好的基础。
3、培训计划
公司教育中心负责制定并落实员工培训计划，不断优化并完善培训制度体系、讲师体系和课程体系。报告期根据年初制定的
培训计划，落实执行岗前培训、分支机构培训、项目管理培训，强化新入职员工岗前培训和筛选机制，并在公司内部搭建在
线学习平台——“久其云学堂”，为构建学习型组织打下坚实基础，面向全国分支机构开设产品培训班，通过“远程授课+任务
单+视频资料+答疑”的方式，加强了分支机构实施岗位技术人员的培养。依托中关村人才，为公司中高层管理人员提供管理
培训，有效开拓和提升了公司中高层管理人员的战略视野和经营格局，有助于公司加速构建适应集团化发展的管理人才体系。
此外，报告期公司以《久其教育方法论》为理论基础，与哈尔滨工程大学继续深化合作，以参与高校课程开发与授课的形式，
联合进行人才定制培养，进一步提升了公司人才储备质量。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所
中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开、提案提交及表决等程
序，依法规范运作，保障股东的合法权益，确保股东特别是中小股东能够充分行使股东权利，未出现违法违规的情况。
（二）关于公司与控股股东
公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机
构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。
（三）关于董事和董事会
截至报告期末，公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。董事会的人数及人员构成符合相关法律、法规的要求。董事
会按照《公司法》《董事会议事规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求召集组织会议，全体
董事能够依法行使职权，认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务，认真出席董事会和股东大会。
董事会下设的战略发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会，能够严格按照有关议事规则的要求召集并组
织会议，在董事会授权范围内，积极发挥专门委员会的专业作用，协助董事会履行职责，有效提升了董事会的履职能力，进
一步完善了公司治理结构。
（四）关于监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合相关法律、法规的要求。监事会严格按照《公司章
程》和《监事会议事规则》要求，对公司财务状况、董事会专门委员会及董事、独立董事、高级管理人员履职的合法合规性
进行了监督，切实履行了职责。
（五）关于内部审计工作
公司按照《公司法》《审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
的要求，制定了《内部审计制度》，设立了审计部，并配备了专职的内部审计人员，对公司日常运营进行有效监控，并对公
司内控的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估。
（六）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，
坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。
（七）关于信息披露与投资者关系管理
公司严格按照中国证监会《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，以
及公司《信息披露制度》《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露义务。公司董事会秘书为信息披露及投资者关系管
理的负责人，通过采用投资者专线电话、电子邮箱、现场接待及深圳证券交易所互动易平台等多种方式，实现与广大投资者
及时、高效的沟通；并及时通过互动易平台向广大股东展示投资者关系活动记录表，着力于提高公司信息披露的透明度及公
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
平性。《中国证券报》《证券时报》为公司信息披露的指定报纸，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指
定网站，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够平等地获得信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司的控股股东是北京久其科技投资有限公司。该控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或通过其他途径间接干预公司
的决策和经营活动。公司董事会、监事会、经理会能够独立运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面
完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
业务独立情况：公司独立从事业务经营，拥有独立产品研发、销售采购和技术服务运作体系和独立的商标权、著作权等知识
产权，与控股股东及其关联企业不存在依赖关系。
人员独立情况：公司的人事管理和绩效管理完全独立，与控股股东及其关联企业不存在依赖关系。
资产独立情况：公司所拥有的生产经营场所房屋所有权、土地使用权、相关配套设施、工业产权和非专利技术等有形和无形
资产完全独立于控股股东及其关联企业。
机构独立情况：公司与控股股东及其关联企业在机构设置方面不存在交叉关联及上下级关系情况。
财务独立情况：公司拥有独立的财务会计部门，独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立做出财务决策，并拥有独立
银行账户，依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型       投资者参与比例       召开日期            披露日期             披露索引
                                                                                                 《2017 年第一次临
                                                                                                 时股东大会决议公
2017 年第一次临时                                                                                告》（公告编号
                    临时股东大会                64.37% 2017 年 02 月 09 日 2017 年 02 月 10 日
股东大会                                                                                         2017-009）已披露于
                                                                                                 巨潮资讯网
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                                                                                                 会决议公告》（公告
2016 年度股东大会 年度股东大会                  61.12% 2017 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 21 日 编号 2017-033）已
                                                                                                 披露于巨潮资讯网
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2017 年第二次临时                                                                                《2017 年第二次临
                    临时股东大会                61.31% 2017 年 07 月 11 日 2017 年 07 月 12 日
股东大会                                                                                         时股东大会决议公
                                                                         北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
     会议届次             会议类型        投资者参与比例          召开日期              披露日期              披露索引
                                                                                                         告》（公告编号
                                                                                                         2017-061）已披露于
                                                                                                         巨潮资讯网
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                                                                                                         时股东大会决议公
2017 年第三次临时                                                                                        告》（公告编号
                     临时股东大会                     60.85% 2017 年 09 月 11 日 2017 年 09 月 12 日
股东大会                                                                                                 2017-085）已披露于
                                                                                                         巨潮资讯网
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                                                                                                         时股东大会决议公
2017 年第四次临时                                                                                        告》（公告编号
                     临时股东大会                     68.92% 2017 年 12 月 05 日 2017 年 12 月 06 日
股东大会                                                                                                 2017-110）已披露于
                                                                                                         巨潮资讯网
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                               是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                          出席股东大会
  独立董事姓名                                                                                 未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数       加董事会次数    会次数           数                             次数
                                                                                                 事会会议
戴金平                        16              2             14               0             0        否
韩凤岐                        16              6              9               1             0        否
王元京                        16              8              8               0             0        否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》的要求，忠实履行职责，充分发挥独立董事作用，维护公司股东尤其是中
小股东的利益。公司独立董事在报告期内通过参与公司董事会及其专门委员会、现场会谈考察等方式，及时了解公司经营状
况、财务状况、内部控制建设以及重大事项进展等情况，并提出建议。公司采纳了独立董事相关建议，并委托经营管理层组
织相关工作的开展。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会按照其议事规则、《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引》等规范的要求，组织召开专门委员会会议，认真履行有关职责。
1、董事会审计委员会
报告期内，公司董事会审计委员会召开会议6次。在2016年度报告编制期间，公司董事会审计委员会委员通过审议审计工作
计划、财务报表、审计报告以及内部控制报告等文件，并与经营管理层和年审会计师现场沟通的方式，有效指导了公司2016
年度审计工作的开展，同时建议公司继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）提供2017年年报及其他审计服务。通过审
议公司2016年度、2017年第一季度、半年度、第三季度的财务报表和内部审计工作报告与计划，加强对公司财务和内部审计
的监督和核查。
2、董事会薪酬与考核委员会
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会召开会议2次。根据公司2016年度业绩情况，对公司董事、高级管理人员的2016年
度绩效考核情况进行审查，并确定公司董事和高级管理人员2017年度基本年薪。审议与探讨了公司推出的2017年度限制性股
票激励计划，对公司人才战略及长远发展具有积极意义。
3、董事会战略发展委员会
报告期内，公司董事会战略发展委员会召开会议3次。对公司收购上海移通51%股权、设立控股子公司久其金建和全资子公
司久其数字传播等重大对外投资决策，以及对公司计划设立集团架构进行研究并提出意见和建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据公司《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》等相关制度的规定，公司高级管理人员薪酬由基本年薪和浮动奖金两
部分构成，其中基本年薪根据个人工作职务、岗位级别标准按月发放；浮动奖金根据公司经营业绩和个人绩效考核情况确定。
每个会计年度结束之后，公司董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的绩效考核成绩与薪酬进行审查，确定其上一年
度年终奖金及当年度基本年薪。
                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期       2018 年 04 月 16 日
内部控制评价报告全文披露索引       《2017 年度内部控制评价报告》披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合
                                                                                                      100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
                                                                                                      100.00%
并财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
         类别                              财务报告                                    非财务报告
                    1、财务报告相关的内部控制重大缺陷的迹象包括：1）
                    公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；2）公司更
                    正已公布的财务报告；3）注册会计师发现的却未被公司 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流
                    内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；4）审计委 程有效性的影响程度、发生的可能性作判
                    员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部 定。非财务报告重大缺陷存在的迹象包括：
                    控制监督无效。2、财务报告相关的内部控制重要缺陷的 违犯国家法律法规或规范性文件、重大决
定性标准            迹象包括：1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；策程序不科学、制度缺失可能导致系统性
                    2）未建立反舞弊程序和控制措施；3）对于非常规或特 失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其
                    殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施 他对公司负面影响重大的情形。除此以外，
                    且没有相应的补偿性控制；4）对于期末财务报告过程的 其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷
                    控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报 或一般缺陷。
                    表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺
                    陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
                    以资产总额、营业收入以及利润总额作为衡量指标，按 根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金
                    照孰低原则执行。1、资产总额，一般缺陷：错报额≤资 额或潜在负面影响等因素确定。1、重大缺
                    产总额的 0.3%；重要缺陷：资产总额的 0.3%<错报额≤ 陷，直接财产损失：300 万元(含)以上；潜
                    资产总额的 1%；重大缺陷：错报额>资产总额的 1%。2、在负面影响：已经对外正式披露并对公司
                    营业收入，一般缺陷：错报额≤营业收入的 0.5%或者 500 定期报告披露造成负面影响。2、重要缺陷，
                    万元；重要缺陷：营业收入的 0.5%或者 500 万元<错报 直接财产损失：50 万元(含)-300 万元；潜
定量标准
                    额≤营业收入的 1%或者 1,000 万元；重大缺陷：错报额> 在负面影响：受到国家政府部门处罚，但
                    营业收入的 1%或者 1,000 万元。3、利润总额，一般缺 未对公司定期报告披露造成负面影响。3、
                    陷：错报额≤利润总额的 2%或者 500 万元；重要缺陷： 一般缺陷，直接财产损失：50 万元以下；
                    利润总额的 2%或者 500 万元<错报额≤利润总额的 5%或 潜在负面影响：受到省级（含省级）以下
                    者 1,000 万元；重大缺陷：错报额>利润总额的 5%或者 政府部门处罚但未对公司定期报告披露造
                    1,000 万元。                                        成负面影响。
财务报告重大缺陷数量（个）
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                          内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
内控鉴证报告披露情况           披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 16 日
                               立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《内部控制鉴证报告》披露于巨潮资讯网
内部控制鉴证报告全文披露索引
                               www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型           标准意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                           北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                               债券余额（万
     债券名称     债券简称        债券代码      发行日            到期日                            利率      还本付息方式
                                                                                    元）
                                                                                                第一年 0.30%；
北京久其软件                                                                                    第二年 0.50%；本次发行的可
股份有限公司                                 2017 年 06 月 2023 年 06 月                        第三年 1.00%；转债采用每年
                久其转债     128015                                                 77,996.83
可转换公司债                                 08 日         07 日                                第四年 1.30%；付息一次的付
券                                                                                              第五年 1.50%；息方式
                                                                                                第六年 1.80%。
公司债券上市或转让的交易
                             深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排             无
报告期内公司债券的付息兑
                             无
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
                             不适用
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
名称            不适用       办公地址        不适用      联系人            不适用               联系人电话   不适用
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称            联合信用评级有限公司                     办公地址          北京朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
                                     不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                     参见本报告“第四节经营情况讨论与分析 五、投资状况分析 5、募集资金使用情况”
序
年末余额（万元）                                                                                       58,239.29
募集资金专项账户运作情况             参见本报告“第四节经营情况讨论与分析 五、投资状况分析 5、募集资金使用情况”
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                     是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
2017年8月7日，联合信用评级有限公司出具了《北京久其软件股份有限公司可转换公司债券2017年跟踪评级报告》（联合
[2017]1311号），维持\"久其转债\"信用等级AA，维持本公司长期主体信用等级为AA-，评级展望为“稳定”，与“久其转债”发
行时评级结果无差异。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
不适用
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                                                      单位：万元
             项目                      2017 年                    2016 年                    同期变动率
息税折旧摊销前利润                               43,899.34                  26,794.56                     63.84%
流动比率                                         188.08%                    214.76%                       -26.68%
资产负债率                                         41.29%                     21.90%                      19.39%
速动比率                                         183.71%                    203.70%                       -19.99%
EBITDA 全部债务比                                  22.58%                     43.76%                      -21.18%
利息保障倍数                                        17.97                      98.02                      -81.67%
现金利息保障倍数                                    44.07                      52.45                      -15.96%
EBITDA 利息保障倍数                                 19.66                     110.88                      -82.27%
贷款偿还率                                          1.00%                      1.00%                       0.00%
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
              项目                   2017 年                     2016 年                  同期变动率
利息偿付率                                      1.00%                       1.00%                      0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
报告期，息税折旧摊销前利润同比增加63.84%，主要系合并上海移通所致；
报告期，利息保障倍数同比减少81.67%，EBITDA利息保障倍数同比减少82.27%，主要系按实际利率计提可转债利息所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司未发行其他债券和债务融资工具。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，公司及子公司共获得银行授信71,000万元，截至期末已使用授信额度20,779.67万元。偿还银行贷款情况如下：
1、公司于2017年5月16日与宁波银行北京分行签署了流动资金贷款合同人民币9,500,000元，贷款期限为6个月，自2017年5
月17日起至2017年11月17日，公司已于2017年11月17日偿还该笔借款。
2、北京华夏电通科技有限公司于2016年4月18日与北京银行股份有限公司上地支行签订人民币5万元短期借款合同，合同贷
款期限为自首次提款日起一年，已于2017年4月27日偿还该笔借款。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照公司可转债《募集说明书》的相关约定或承诺进行募集资金存放与使用等事项，不存在违反上述约
定和承诺的行为。
十二、报告期内发生的重大事项
1、由于公司股权激励限制性股票已完成登记并于2017年9月27日上市，根据《募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可
转换公司债券发行的有关规定，久其转债转股价格由原12.97元/股调整为12.90元/股，调整后的价格已于2017年9月27日起生
效。具体情况详见2017年9月26日的信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上披露的《关
于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2017-091）。
2、根据相关规定和《募集说明书》，公司本次发行的可转债自2017年12月15日起可转换为公司股份。具体情况详见2017年
12月13日的信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上披露的《关于久其转债开始转股
的提示性公告》（公告编号：2017-113）。
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                            标准的无保留意见
审计报告签署日期                                        2018 年 04 月 12 日
审计机构名称                                            立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                            信会师报字[2018]第 ZG10981 号
注册会计师姓名                                          张军书、胡碟
                                                 审计报告正文
                                                    审计报告
                                                                                    信会师报字[2018]第ZG10981号
北京久其软件股份有限公司全体股东：
一、审计意见
       我们审计了北京久其软件股份有限公司（以下简称久其软件）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负
债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
       我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了久其软件2017年12月31日的合
并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
       我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于久其软件，并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
       关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事
项。
（一）商誉减值
       商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释（二十）所述的会计政
策及“五、合并财务报表项目附注”注释十七。
       截至2017年12月31日，久其软件商誉的账面原值合计人民币168,103.15万元，相应的减值准备余额为人民币240.10万
元。
       管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。减值测试是依据所编制的
折现现金流预测而估计商誉的使用价值。折现现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计，特别是确定收入增长率、永续增
长率、成本上涨，以及确定所应用的风险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管理层偏好的影响。
       由于商誉的减值预测和折现未来现金流量涉及固有不确定性，以及管理层在选用假设和估计时可能出现偏好的风险，
我们将评估商誉的减值视为久其软件的关键审计事项。
       与商誉减值有关的审计程序包括：
       1、我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的
复核及审批；
                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
      2、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
      3、通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性；
      4、通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较，
审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断；
      5、基于同行业可比公司的市场数据重新计算折现率，并将我们的计算结果与管理层计算预计未来现金流量现值时采
用的折现率进行比较，以评价其计算预计未来现金流量现值时采用的折现率；
      6、对预测收入和采用的折现率等关键假设进行敏感性分析，以评价关键假设的变化对减值评估结果的影响以及考虑
对关键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象；
      7、通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追溯性审核，以评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性。
四、其他信息
      久其软件管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括久其软件2017年年度报告中涵盖的信息，但不
包括财务报表和我们的审计报告。
     我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
     结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
     基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估久其软件的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续
经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督久其软件的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
     我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
     在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
   （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
   （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对久其软件持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致久其软件不能持续经营。
   （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
   （6）就久其软件中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
     我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
     从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造
成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）               中国注册会计师：张军书（项目合伙人）
中国上海                                       中国注册会计师：胡碟
                                                                                                  2018年4月12日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京久其软件股份有限公司
                                             2017 年 12 月 31 日
                                                                                                        单位：元
                 项目                          期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                              932,948,125.31                          708,631,055.66
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                  150,000.00                            5,920,623.00
    应收账款                                              488,216,872.31                          305,783,701.00
    预付款项                                               44,464,060.78                           44,084,001.60
    应收保理款                                            253,120,711.94                           66,531,750.42
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                1,075,506.77
    应收股利
    其他应收款                                             92,379,870.29                           64,047,417.71
                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目              期末余额                                 期初余额
    买入返售金融资产
    存货                                        56,658,351.64                            65,740,578.60
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                               573,532,599.01                            14,876,371.88
流动资产合计                                  2,442,546,098.05                         1,275,615,499.87
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                              6,998,002.94
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                               133,658,047.63                            90,620,388.98
    投资性房地产                                29,455,657.20                            30,388,938.12
    固定资产                                   234,522,059.54                           230,771,796.04
    在建工程                                    50,514,159.99                            20,381,055.43
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                   122,775,051.70                           101,588,039.02
    开发支出                                                                               4,719,806.98
    商誉                                      1,678,630,539.32                         1,033,371,142.50
    长期待摊费用                                  5,022,652.76                             4,853,505.89
    递延所得税资产                                3,630,517.14                             3,560,458.80
    其他非流动资产
非流动资产合计                                2,265,206,688.22                         1,520,255,131.76
资产总计                                      4,707,752,786.27                         2,795,870,631.63
流动负债：
    短期借款                                   185,825,300.00                            80,424,800.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目        期末余额                                 期初余额
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                3,427,232.00
    应付账款                             217,539,788.59                          101,283,412.07
    预收款项                             112,939,472.36                          138,418,655.24
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         100,783,449.01                           91,834,922.56
    应交税费                              45,379,181.33                           28,637,800.01
    应付利息                                1,488,394.40                            268,719.75
    应付股利                                                                        100,000.00
    其他应付款                           631,307,930.77                          152,994,115.99
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                            1,298,690,748.46                         593,962,425.62
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                             628,609,066.64
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                              13,861,358.79                           18,310,303.15
    递延所得税负债                          2,730,030.00
    其他非流动负债
非流动负债合计                           645,200,455.43                           18,310,303.15
                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                      期末余额                                 期初余额
负债合计                                              1,943,891,203.89                          612,272,728.77
所有者权益：
    股本                                               710,727,417.00                           541,491,950.00
    其他权益工具                                       154,607,862.97
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                           891,956,409.25                          1,010,822,944.77
    减：库存股                                          43,131,880.00
    其他综合收益                                          -989,779.34                              1,302,230.62
    专项储备
    盈余公积                                            72,495,704.44                            61,567,741.04
    一般风险准备
    未分配利润                                         828,390,827.75                           548,613,579.60
归属于母公司所有者权益合计                            2,614,056,562.07                         2,163,798,446.03
    少数股东权益                                       149,805,020.31                            19,799,456.83
所有者权益合计                                        2,763,861,582.38                         2,183,597,902.86
负债和所有者权益总计                                  4,707,752,786.27                         2,795,870,631.63
法定代表人：赵福君                 主管会计工作负责人：邱安超                         会计机构负责人：丁丹
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                      期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                           215,982,082.59                           299,945,116.33
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                           111,270,185.87                            92,765,533.09
    预付款项                                            10,813,045.49                            12,562,054.27
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          59,662,533.23                            56,963,370.21
                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目              期末余额                                 期初余额
    存货                                          1,921,889.20
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                               350,000,000.00
流动资产合计                                   749,649,736.38                           462,236,073.90
非流动资产：
    可供出售金融资产                              4,998,002.94
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                              2,799,343,722.21                         1,611,853,813.56
    投资性房地产
    固定资产                                   130,028,206.87                           129,382,565.44
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                    74,858,361.14                            66,306,008.24
    开发支出                                                                               4,719,806.98
    商誉
    长期待摊费用                                  3,643,137.30                             3,990,102.78
    递延所得税资产                                2,286,000.33                             2,528,977.68
    其他非流动资产
非流动资产合计                                3,015,157,430.79                         1,818,781,274.68
资产总计                                      3,764,807,167.17                         2,281,017,348.58
流动负债：
    短期借款                                    85,825,300.00                            80,374,800.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                      5,967,666.13                             7,069,136.51
    预收款项                                      7,083,131.40                           12,406,380.88
                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目        期末余额                                 期初余额
    应付职工薪酬                          56,285,934.33                            58,948,122.12
    应交税费                              16,332,943.68                            14,293,041.33
    应付利息                                1,488,394.40                              268,719.75
    应付股利
    其他应付款                           754,950,786.94                           150,036,097.82
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                             927,934,156.88                           323,396,298.41
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                             628,609,066.64
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                              13,741,137.46                            17,984,619.46
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                           642,350,204.10                            17,984,619.46
负债合计                                1,570,284,360.98                          341,380,917.87
所有者权益：
    股本                                 710,727,417.00                           541,491,950.00
    其他权益工具                         154,607,862.97
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                             894,008,375.35                          1,012,874,910.87
    减：库存股                            43,131,880.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                              72,495,704.44                            61,567,741.04
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                       期末余额                                 期初余额
    未分配利润                                          405,815,326.43                           323,701,828.80
所有者权益合计                                         2,194,522,806.19                         1,939,636,430.71
负债和所有者权益总计                                   3,764,807,167.17                         2,281,017,348.58
3、合并利润表
                                                                                                        单位：元
                  项目                      本期发生额                              上期发生额
一、营业总收入                                         1,992,176,981.00                         1,320,802,031.31
    其中：营业收入                                     1,992,176,981.00                         1,320,802,031.31
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         1,689,063,849.80                         1,116,427,286.00
    其中：营业成本                                     1,006,756,375.92                          554,147,783.44
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                   15,575,070.21                             7,736,128.06
             销售费用                                     85,972,578.20                           84,277,031.09
             管理费用                                    557,498,979.03                          466,546,309.09
             财务费用                                     17,794,165.40                            -1,104,984.71
             资产减值损失                                  5,466,681.04                             4,825,019.03
    加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
           投资收益（损失以“－”号填列）                  4,933,511.44                             2,882,722.35
           其中：对联营企业和合营企业
                                                           4,162,658.65                             2,882,722.35
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           资产处置收益（损失以“-”号填
                                                          28,335,690.17                               23,879.71
列）
                                                            北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  项目                   本期发生额                            上期发生额
           其他收益                                   25,491,366.78
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                361,873,699.59                            207,281,347.37
    加：营业外收入                                    17,343,656.79                          27,616,334.16
    减：营业外支出                                      395,349.10                             451,471.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）            378,822,007.28                            234,446,210.38
    减：所得税费用                                    35,111,109.41                          23,212,123.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                343,710,897.87                            211,234,087.07
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                                  343,710,897.87                            211,234,087.07
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润                    306,943,384.51                            218,609,712.88
    少数股东损益                                      36,767,513.36                          -7,375,625.81
六、其他综合收益的税后净额                            -2,292,009.96                           1,251,741.47
  归属母公司所有者的其他综合收益的
                                                      -2,292,009.96                           1,251,741.47
税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                      -2,292,009.96                           1,251,741.47
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                   -2,292,009.96                           1,251,741.47
             6.其他
                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                           本期发生额                             上期发生额
  归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额                                            341,418,887.91                          212,485,828.54
     归属于母公司所有者的综合收益总
                                                            304,651,374.55                          219,861,454.35
额
     归属于少数股东的综合收益总额                            36,767,513.36                           -7,375,625.81
八、每股收益：
     （一）基本每股收益                                             0.4351                                 0.3106
     （二）稀释每股收益                                             0.4351                                 0.3106
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵福君                     主管会计工作负责人：邱安超                         会计机构负责人：丁丹
4、母公司利润表
                                                                                                          单位：元
                 项目                          本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                                472,862,467.96                          444,539,039.25
     减：营业成本                                            70,482,296.77                           44,029,299.52
         税金及附加                                           7,762,622.97                            2,834,262.45
         销售费用                                            19,417,605.74                           20,299,528.54
         管理费用                                           297,722,064.33                          280,327,134.90
         财务费用                                            26,301,073.07                             -613,923.77
         资产减值损失                                         1,866,374.47                            2,637,584.68
     加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                             24,162,658.65                            2,882,722.35
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                              4,162,658.65                            2,882,722.35
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
                                                             28,396,148.42
填列）
         其他收益                                            10,425,203.80
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                          112,294,441.48                           97,907,875.28
     加：营业外收入                                           3,119,210.62                            8,070,445.09
     减：营业外支出                                            154,457.36                              255,563.46
                                                           北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   项目               本期发生额                              上期发生额
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                   115,259,194.74                          105,722,756.91
列）
    减：所得税费用                                   5,979,560.75                            5,657,492.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                 109,279,633.99                          100,065,264.20
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                                   109,279,633.99                          100,065,264.20
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                   109,279,633.99                          100,065,264.20
七、每股收益：
    （一）基本每股收益                                    0.1553                                  0.1422
    （二）稀释每股收益                                    0.1553                                  0.1422
5、合并现金流量表
                                                                                                 单位：元
                                                         北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,924,739,636.55                        1,305,643,060.31
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                               22,600,958.42                           20,246,816.05
     收到其他与经营活动有关的现金                 24,203,649.79                           10,911,787.69
经营活动现金流入小计                         1,971,544,244.76                        1,336,801,664.05
     购买商品、接受劳务支付的现金            1,128,911,071.63                            623,841,310.27
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 453,643,078.89                          373,692,010.04
金
     支付的各项税费                              111,069,384.40                           73,070,985.15
     支付其他与经营活动有关的现金                150,000,784.31                          169,730,010.70
经营活动现金流出小计                         1,843,624,319.23                        1,240,334,316.16
经营活动产生的现金流量净额                       127,919,925.53                           96,467,347.89
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                           76,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                        1,895,852.79                             563,131.65
                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
              项目                 本期发生额                              上期发生额
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                 31,275,297.42                             459,623.52
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                  1,142,635.00
投资活动现金流入小计                            110,313,785.21                            1,022,755.17
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                 82,698,308.42                           60,462,896.69
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                              691,998,002.94                           33,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                105,534,633.77                           53,732,534.00
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                            880,230,945.13                          147,195,430.69
投资活动产生的现金流量净额                  -769,917,159.92                          -146,172,675.52
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                           53,031,880.00                           15,460,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资
                                                  9,900,000.00                           15,460,000.00
收到的现金
    取得借款收到的现金                          109,500,000.00                               50,000.00
    发行债券收到的现金                          780,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                 30,240,000.00
筹资活动现金流入小计                            972,771,880.00                           15,510,000.00
    偿还债务支付的现金                            9,550,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 19,775,602.46                           24,269,615.31
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                 76,578,000.00                           90,899,999.95
筹资活动现金流出小计                            105,903,602.46                          115,169,615.26
筹资活动产生的现金流量净额                      866,868,277.54                          -99,659,615.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                 -1,709,637.90                             489,055.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    223,161,405.25                       -148,875,887.49
    加：期初现金及现金等价物余额                686,418,668.57                          835,294,556.06
                                                         北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
               项目                 本期发生额                              上期发生额
六、期末现金及现金等价物余额                     909,580,073.82                          686,418,668.57
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                476,942,081.25                          454,655,980.85
     收到的税费返还                                6,181,721.80                            4,921,552.78
     收到其他与经营活动有关的现金                  5,568,229.48                            5,785,324.00
经营活动现金流入小计                             488,692,032.53                          465,362,857.63
     购买商品、接受劳务支付的现金                 78,159,951.93                           49,418,782.15
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 232,642,702.24                          211,020,591.25
金
     支付的各项税费                               34,169,117.76                           26,549,587.02
     支付其他与经营活动有关的现金                 33,176,431.16                           96,273,499.08
经营活动现金流出小计                             378,148,203.09                          383,262,459.50
经营活动产生的现金流量净额                       110,543,829.44                           82,100,398.13
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金                       21,125,000.00                             563,131.65
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                  31,001,587.21                             264,495.29
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                  1,142,635.00
投资活动现金流入小计                              53,269,222.21                             827,626.94
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  42,207,440.25                           31,625,049.64
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                          1,047,598,002.94                            205,590,000.00
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                         1,089,805,443.19                            237,215,049.64
投资活动产生的现金流量净额                  -1,036,536,220.98                         -236,387,422.70
                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
              项目                 本期发生额                              上期发生额
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                           43,131,880.00
    取得借款收到的现金                            9,500,000.00
    发行债券收到的现金                          780,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                120,000,000.00
筹资活动现金流入小计                            952,631,880.00
    偿还债务支付的现金                            9,500,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 22,465,239.33                           24,269,615.31
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                 76,578,000.00                           90,899,999.95
筹资活动现金流出小计                            108,543,239.33                          115,169,615.26
筹资活动产生的现金流量净额                      844,088,640.67                       -115,169,615.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                                           132,531.06
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    -81,903,750.87                       -269,324,108.77
    加：期初现金及现金等价物余额                279,419,210.86                          548,743,319.63
六、期末现金及现金等价物余额                    197,515,459.99                          279,419,210.86
                                                                                                                                         北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                                   单位：元
                                                                                                      本期
                                                                           归属于母公司所有者权益
                                         其他权益工具
       项目                                                                                                                            一般
                                                                                                其他综合收 专项                                              少数股东权益 所有者权益合计
                                       优 永
                          股本                                     资本公积        减：库存股                           盈余公积       风险    未分配利润
                                       先 续       其他                                              益         储备
                                                                                                                                       准备
                                       股 债
一、上年期末余额      541,491,950.00                            1,010,822,944.77                1,302,230.62           61,567,741.04          548,613,579.60 19,799,456.83 2,183,597,902.86
     加：会计政策变
更
         前期差错
更正
         同一控制
下企业合并
         其他
二、本年期初余额      541,491,950.00                            1,010,822,944.77                1,302,230.62           61,567,741.04          548,613,579.60 19,799,456.83 2,183,597,902.86
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 169,235,467.00            154,607,862.97 -118,866,535.52 43,131,880.00 -2,292,009.96              10,927,963.40          279,777,248.15 130,005,563.48   580,263,679.52
列）
（一）综合收益总额                                                                              -2,292,009.96                                 306,943,384.51 36,767,513.36    341,418,887.91
（二）所有者投入和
                        6,853,738.00           154,607,862.97     43,515,193.48 43,131,880.00                                                                93,238,050.12    255,082,964.57
减少资本
1．股东投入的普通       6,853,738.00                              36,276,461.98                                                                                9,900,000.00    53,030,199.98
                                                                                                                                     北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                     本期
                                                                         归属于母公司所有者权益
                                        其他权益工具
         项目                                                                                                                      一般
                                                                                                 其他综合收 专项                                           少数股东权益 所有者权益合计
                                      优 永
                         股本                                    资本公积        减：库存股                         盈余公积       风险    未分配利润
                                      先 续       其他                                              益      储备
                                                                                                                                   准备
                                      股 债
股
2．其他权益工具持
                                              154,607,862.97                                                                                                               154,607,862.97
有者投入资本
3．股份支付计入所
                                                                  7,238,731.50                                                                                               7,238,731.50
有者权益的金额
4．其他                                                                          43,131,880.00                                                             83,338,050.12    40,206,170.12
（三）利润分配                                                                                                     10,927,963.40          -27,166,136.36                   -16,238,172.96
1．提取盈余公积                                                                                                    10,927,963.40          -10,927,963.40
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
                                                                                                                                          -16,238,172.96                   -16,238,172.96
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
                     162,381,729.00                            -162,381,729.00
部结转
1．资本公积转增资
                     162,381,729.00                            -162,381,729.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
                                                                                                                                           北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                         本期
                                                                            归属于母公司所有者权益
                                             其他权益工具
       项目                                                                                                                              一般
                                                                                                  其他综合收 专项                                              少数股东权益 所有者权益合计
                                       优 永
                         股本                                       资本公积      减：库存股                               盈余公积      风险    未分配利润
                                       先 续           其他                                             益        储备
                                                                                                                                         准备
                                       股 债
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额     710,727,417.00             154,607,862.97     891,956,409.25 43,131,880.00   -989,779.34            72,495,704.44          828,390,827.75 149,805,020.31 2,763,861,582.38
上期金额
                                                                                                                                                                                    单位：元
                                                                                                                上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
              项目                               其他权益工具                                                                                                   少数股东权
                                                                                      减：库存 其他综合收       专项                   一般风                                 所有者权益合计
                                      股本                            资本公积                                           盈余公积                 未分配利润         益
                                                 优先 永续 其
                                                                                        股         益           储备                   险准备
                                                  股     债   他
一、上年期末余额                216,596,780.00                     1,335,718,114.77               50,489.15            51,561,214.62            361,670,071.14 11,715,082.64 1,977,311,752.32
     加：会计政策变更
          前期差错更正
                                                                                                                                     北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                          上期
                                                                             归属于母公司所有者权益
             项目                               其他权益工具                                                                                               少数股东权
                                                                                  减：库存 其他综合收     专项                   一般风                                    所有者权益合计
                                   股本         优先 永续 其      资本公积                                        盈余公积                 未分配利润           益
                                                                                    股         益         储备                   险准备
                                                股   债   他
          同一控制下企业合并
          其他
二、本年期初余额               216,596,780.00                  1,335,718,114.77              50,489.15           51,561,214.62            361,670,071.14 11,715,082.64 1,977,311,752.32
三、本期增减变动金额（减少
                               324,895,170.00                  -324,895,170.00             1,251,741.47          10,006,526.42            186,943,508.46 8,084,374.19       206,286,150.54
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                         1,251,741.47                                   218,609,712.88 -7,375,625.81      212,485,828.54
（二）所有者投入和减少资本                                                                                                                                 15,460,000.00     15,460,000.00
1．股东投入的普通股                                                                                                                                        15,460,000.00     15,460,000.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                   10,006,526.42            -31,666,204.42                    -21,659,678.00
1．提取盈余公积                                                                                                  10,006,526.42            -10,006,526.42
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                               -21,659,678.00                    -21,659,678.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转       324,895,170.00                  -324,895,170.00
                                                                                                                                       北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                            上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
              项目                            其他权益工具                                                                                                 少数股东权
                                                                                   减：库存 其他综合收      专项                   一般风                                所有者权益合计
                                 股本         优先 永续 其           资本公积                                         盈余公积               未分配利润         益
                                                                                     股          益         储备                   险准备
                                              股     债    他
1．资本公积转增资本（或股本）324,895,170.00                     -324,895,170.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额             541,491,950.00                     1,010,822,944.77             1,302,230.62          61,567,741.04            548,613,579.60 19,799,456.83 2,183,597,902.86
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                               单位：元
                                                                                                               本期
                                                            其他权益工具
                 项目                                                                                                   其他综合 专项储
                                         股本        优先 永续                            资本公积      减：库存股                            盈余公积     未分配利润 所有者权益合计
                                                                          其他                                            收益       备
                                                      股        债
一、上年期末余额                    541,491,950.00                                   1,012,874,910.87                                       61,567,741.04 323,701,828.80 1,939,636,430.71
    加：会计政策变更
                                                                                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                             本期
                                                           其他权益工具
                 项目                                                                                                 其他综合 专项储
                                         股本         优先 永续                       资本公积        减：库存股                         盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                                                      其他                                             收益      备
                                                      股    债
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                     541,491,950.00                                1,012,874,910.87                                     61,567,741.04 323,701,828.80 1,939,636,430.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                     169,235,467.00               154,607,862.97 -118,866,535.52 43,131,880.00                          10,927,963.40 82,113,497.63    254,886,375.48
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                   109,279,633.99    109,279,633.99
（二）所有者投入和减少资本             6,853,738.00               154,607,862.97     43,515,193.48 43,131,880.00                                                       161,844,914.45
1．股东投入的普通股                    6,853,738.00                                  36,276,461.98                                                                      43,130,199.98
2．其他权益工具持有者投入资本                                     154,607,862.97                                                                                       154,607,862.97
3．股份支付计入所有者权益的金额                                                        7,238,731.50                                                                      7,238,731.50
4．其他                                                                                               43,131,880.00                                                    -43,131,880.00
（三）利润分配                                                                                                                          10,927,963.40 -27,166,136.36   -16,238,172.96
1．提取盈余公积                                                                                                                         10,927,963.40 -10,927,963.40
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                           -16,238,172.96   -16,238,172.96
3．其他
（四）所有者权益内部结转             162,381,729.00                                -162,381,729.00
1．资本公积转增资本（或股本）        162,381,729.00                                -162,381,729.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                                                          北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                   本期
                                                  其他权益工具
                 项目                                                                                       其他综合 专项储
                               股本         优先 永续                        资本公积        减：库存股                          盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                                             其他                                               收益     备
                                             股    债
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           710,727,417.00                154,607,862.97     894,008,375.35 43,131,880.00                        72,495,704.44 405,815,326.43 2,194,522,806.19
上期金额
                                                                                                                                                                   单位：元
                                                                                                         上期
                                                    其他权益工具
                    项目                                                                                 其他综合收    专项储
                                      股本        优先     永续     其      资本公积        减：库存股                           盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                                                                                                益       备
                                                   股       债      他
一、上年期末余额                 216,596,780.00                          1,337,770,080.87                                       51,561,214.62 255,302,769.02 1,861,230,844.51
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                 216,596,780.00                          1,337,770,080.87                                       51,561,214.62 255,302,769.02 1,861,230,844.51
324,895,170.00                                                            -324,895,170.00                                       10,006,526.42 68,399,059.78    78,405,586.20
（一）综合收益总额                                                                                                                           100,065,264.20   100,065,264.20
                                                                                                                      北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                      上期
                                                    其他权益工具
                   项目                                                                               其他综合收   专项储
                                      股本         优先   永续   其      资本公积        减：库存股                          盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                                                                                             益      备
                                                    股     债    他
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                              10,006,526.42 -31,666,204.42   -21,659,678.00
1．提取盈余公积                                                                                                             10,006,526.42 -10,006,526.42
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                               -21,659,678.00   -21,659,678.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转          324,895,170.00                      -324,895,170.00
1．资本公积转增资本（或股本）     324,895,170.00                      -324,895,170.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                  541,491,950.00                      1,012,874,910.87                                      61,567,741.04 323,701,828.80 1,939,636,430.71
                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、公司基本情况
(一) 公司概况
北京久其软件股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系北京久其软件股份有限公司（以下简称公司）成立于1999年8
月16日，原名为北京久其北方软件技术有限公司，是经北京市工商行政管理局批准，由自然人董泰湘出资25万元，自然人赵
福君出资20万元，自然人欧阳曜出资5万元设立的有限责任公司。上述出资业经北京中之光会计师事务所审验，并出具（99）
京之验字第606号验资报告予以验证。
2001年8月10日，公司增加注册资本450万元，分别由原股东董泰湘以货币形式追加投资225万元，原股东赵福君以货币形式
追加投资160万元，原股东欧阳曜以货币形式追加投资45万元，新股东李坤奇以货币形式投资10万元，新股东施瑞丰以货币
形式投资10万元，公司的注册资本由50万元变更为500万元。上述出资业经中科华会计师事务所有限公司审验，并出具中科
华验字（2001）第1420号验资报告予以验证。
2001年11月23日，公司再次增加注册资金，新增的260万元，全部由新股东北京久其科技投资有限公司以无形资产（非专利
技术）——“久其报表数据管理系统V2.0”软件技术的形式追加投入。公司的注册资本由原来的500万元变更为760万元。上述
增资业经中鸿信建元会计师事务所有限公司审验，并出具中鸿信建元验字（2001）第56号验资报告予以验证。
2001年12月18日，经京政体改股函[2001]65号文批准，公司整体改制为北京久其软件股份有限公司，并以截至2001年11月30
日止经中鸿信建元会计师事务所有限公司审计的净资产45,740,037.00元为基准，按1：1的比例折股，改制后公司注册资本
45,740,037.00元，其中北京久其科技投资有限公司出资人民币15,643,093.00元，占注册资本的34.20%；董泰湘出资人民币
15,048,472.00元，占注册资本的32.90%；赵福君出资人民币10,840,390.00元，占注册资本的23.70%；欧阳曜出资人民币
3,018,842.00元，占注册资本的6.60%；李坤奇出资人民币594,620.00元，占注册资本的1.30%；施瑞丰出资人民币594,620.00
元，占注册资本的1.30%。上述行为业经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审验，并出具中鸿信建元验字[2001]第61号
验资报告予以验证。
根据本公司2007年度和2008年度股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监许可[2009]671号“关于核准北京久其软件股
份有限公司首次公开发行股票的批复”规定，本公司于2009年8月4日前向不特定对象公开募集股份（A股）1,530万股，增加
注册资本1,530万元，变更后的注册资本为人民币6,104.0037万元，上述募集资金到位情况业经大信会计师事务有限公司予以
验证，并出具大信验字[2009]第1-0021号《验资报告》。
2010年5月，根据2009年度股东大会通过的有关决议，公司以2009年12月31日总股本为基数，每10股派发现金股利5元（含税），
共计派送现金30,520,018.50元；并以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增48,832,029.00股，转增后公司注册资本变
更为10,987.2066万元，上述变更业经大信会计师事务有限公司出具大信验资[2010]第1-0030号验资报告予以验证。
2012年5月，根据2011年度股东大会通过的有关决议，公司以2011年末总股本109,872,066.00股为基数，每10股派发现金股利
2元(含税)，共计派发现金股利21,974,413.20元；并以资本公积向全体股东每10股转增6股，共计转增65,923,239.00股，经转
增后，公司的注册资本由原来的10,987.2066万元变更为17,579.5305万元，上述变更业经大信会计师事务有限公司出具大信验
字[2012]第1-0056号验资报告予以验证。
2015年1月，根据2014年度第二次临时股东大会有关决议、中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕1400号《关于核准北
京久其软件股份有限公司向王新等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司增加注册资本人民币22,403,432元，
变更后注册资本为人民币198,198,737元。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第710009
号验资报告予以验证。
2015年5月，经2014年度股东大会决议通过《关于定向回购王新、李勇2014年度应补偿股份的议案》，公司于2015年6月9日
完成了对业绩补偿股份的定向回购和注销事宜，致使公司总股本减至197,810,840股。上述变更业经立信会计师事务所（特殊
普通合伙）出具信会师报字[2015]第711263号验资报告予以验证。
2015年12月，根据2015年第二次临时股东大会有关决议、中国证监会证监许可[2015]2490号《关于核准北京久其软件股份有
限公司向栗军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司增加注册资本人民币18,785,940元，变更后的注册资
本为人民币216,596,780元。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第711575号验资报告予
以验证。
2016年5月，根据2015年度股东大会通过的有关决议，公司以2015年12月31日总股本为基数，每10股派发现金股利1元（含税），
                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
共计派送现金21,659,678.00元；并以资本公积向全体股东每10股转增15股，转增后公司注册资本变更为541,491,950.00元。
2017年4月，根据2016年度股东大会决议通过的《关于定向回购王新、李勇2016年度应补偿股份暨关联交易的议案》，公司
以1元总价回购股东王新125,125股，股东李勇94,393股并予以注销，本次回购的股份已于2017年4月27日在中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司完成注销手续，回购后公司注册资本变更为541,272,432.00元。
2017年5月，根据2016年度股东大会通过的有关决议，公司以2017年5月10日总股本为基数，每10股派发现金股利0.30元（含
税），共计派送现金16,238,172.96元；并以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司注册资本变更为703,654,161.00
元。
2017年9月，公司召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于向公司2017年度限制性股票激励计划激励对象首次授
予限制性股票的议案》，授予日为2017年9月11日，授予347名激励对象720万股限制性股票，在资金缴纳、股份登记过程中，
有21名激励对象因个人原因放弃认购，因此，公司激励计划实际授予326名激励对象共计707.08万股限制性股票，本次激励
计划授予完成后，公司增加注册资本人民币7,070,800.00元，变更后的注册资本为人民币710,724,961.00元。上述变更经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2017]第ZG12200号验资报告予以验证。
2017年12月，久其转债因转股减少31,700元（317张），转股数量为2,456股，可转债公司债券转股后，公司总股本变更为
710,727,417.00元，尚未完成注册资本的工商变更登记手续。
截至2017年12月31日，本公司的股本结构如下：
                        股东名称                             持股数（股）                持股比例（%）
北京久其科技投资有限公司                                             170,133,271.00                       23.94
董泰湘                                                               107,610,093.00                       15.14
赵福君                                                                78,265,507.00                       11.01
王新                                                                  21,882,428.00                        3.08
栗军                                                                  18,657,347.00                        2.63
欧阳曜                                                                17,783,301.00                        2.50
李勇                                                                  15,104,477.00                        2.13
姚立生                                                                 6,375,047.00                        0.90
沈栋梁                                                                 5,731,251.00                        0.81
其他社会公众股                                                       269,184,695.00                       37.86
                          合计                                       710,727,417.00                      100.00
公司统一社会信用代码：911100007177242684
公司注册地址：北京市海淀区文慧园甲12号楼1层
公司注册资本：71,072.4961万元
公司法定代表人：赵福君
公司行业性质：公司隶属于软件信息服务业，主要从事电子政务领域、集团管控领域、大数据领域和移动互联领域的软件研
发和管理咨询服务，利用大数据技术和资源为客户创造价值。
公司经营范围：电子计算机软件、硬件及外部设备的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；经济贸易咨询、
企业管理咨询；计算机系统服务；销售（含网上销售）电子计算机软硬件及外部设备、打印纸及计算机耗材；计算机及外部
设备租赁；技术进出口、货物进出口、代理进出口；互联网信息服务业务；第一类增值电信业务中的因特网数据中心业务。
（第一类增值电信业务中的因特网数据中心业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；
不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
(二) 合并财务报表范围
截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                 子公司名称
西安久其软件有限公司
上海久其软件有限公司
成都久其软件有限公司
广东久其软件有限公司
北京久其政务软件股份有限公司
新疆久其科技有限公司
重庆久其软件有限公司
海南久其云计算科技有限公司
北京久其智通数据科技有限公司
北京久其龙信数据科技有限公司
北京久其互联网金融信息服务有限公司
北京蜂语网络科技有限公司
北京亿起联科技有限公司
北京华夏电通科技有限公司
北京中民颐养科技服务有限公司
北京瑞意恒动科技有限公司
海南久其互联网产业研究院有限公司
深圳市久金保商业保理有限公司
上海移通网络有限公司
北京久其金建科技有限公司
久其数字传播有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”、\"本附注九、在其他主体中的权益\"。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
对公司自报告期末起12个月的持续经营能力进行评估，无异常情况表明存在对持续经营能力产生重大怀疑的情形。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本节“五、重要会计政策及会计
估计 25、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并
财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以
其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态
存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本节“五、14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融
资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                       期末单项余额在 200 万元以上的应收账款。
                                                       单独进行减值测试，如果客观证据表明其发生了减值的，根
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                       据其未来现金流量低于其账面价值的差额确认减值损失。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                       组合名称                                            坏账准备计提方法
按账龄分析法计提坏账准备的应收款项                     账龄分析法
内部及关联方应收款项                                   其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    账龄                       应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
0-6 个月                                                           0.00%                               0.00%
6-12 个月                                                          5.00%                               5.00%
1－2 年                                                           10.00%                              10.00%
2－3 年                                                           15.00%                              15.00%
3－5 年                                                           20.00%                              20.00%
5 年以上                                                          100.00%                             100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                                 涉及诉讼或对应收款项金额存在争议的应收款项。
                                                       单独进行减值测试，如果客观证据表明其发生了减值的，根
坏账准备的计提方法
                                                       据其未来现金流量低于其账面价值的差额确认减值损失。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、重要会计政策及会计估计 5、同一控制下和非同一
控制下企业合并的会计处理方法”和“五、重要会计政策及会计估计 6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会
计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制
个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的
有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相
同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别             折旧方法              折旧年限（年）          残值率               年折旧率
房屋及建筑物          年限平均法            20-50                  5%                   1.90%-4.75%
运输设备              年限平均法            8-12                   5%                   7.92%-11.88%
电子设备              年限平均法            4-8                    5%                   11.88%-23.75%
办公家具工具          年限平均法            4-8                    5%                   11.88%-23.75%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成
部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
18、借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
2、后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                   项目                           预计使用寿命                           依据
软件                                                  10年                          预计受益年限
土地使用权                                            50年                             法定年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
2、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上
述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的
摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或
相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定
受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设
定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益
范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
23、预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支
付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，
职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，
则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本
公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得
的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日
的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用
和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件
或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对
所授予的替代权益工具进行处理。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、 销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
①自行开发研制的软件产品销售收入确认和计量方法
自行开发研制的软件产品是指经过信息产业部认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产品，由此开发出来的软件具
有自主知识产权、无差异化、可批量复制的特性。
不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入；需安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收
入，对合同约定完工比例的，按合同约定的完工确认条件确认收入。
②定制软件产品销售收入确认和计量方法
定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专
门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。
定制软件项目按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入，对合同约定完工比例的，按合同约定的完工确认条
件确认收入。
③系统集成收入确认和计量方法
系统集成收入是指与客户订立软件产品销售的同时，为其提供软件嵌入所需的设备配件和安装服务。
对于系统集成业务，如果软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算，则硬件收入按上述商品销售的原则进行确认，软
件收入按上述软件产品销售的原则进行确认。如果软件收入与设备配件及安装服务收入不能分开核算，则将其一并核算，待
系统集成于安装完成后确认收入，或根据合同约定的完工确认条件确认收入。
④技术服务收入确认和计量方法
技术服务收入，主要是指按合同要求向客户提供技术咨询、实施和产品售后服务等业务。
技术服务收入在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
⑤信息服务收入确认和计量方法
信息服务收入是指利用数字营销平台、游戏发行和推广平台、互联网金融平台等信息技术，给客户提供信息或者利用信息传
播、交流等帮客户实现信息增值的服务收入；没有明确服务期限的，在信息服务已经提供，并获取客户确认的相关证据，确
认收入；有明确服务期限的，根据信息服务的期限，分期确认信息服务收入。
⑥应收账款保理收入确认和计量方法
根据权责发生制原则按实际利率法确认。实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收
                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
入的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内，将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率。本
公司在估计未来现金流量时考虑金融工具的所有合同条款，但不考虑未来的信用损失。计算实际利率时考虑交易成本、折溢
价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减
相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计
入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额
作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入
确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，
在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
       会计政策变更的内容和原因                         审批程序                              备注
在利润表中分别列示“持续经营净利润”                                      列示持续经营净利润本年金额
和“终止经营净利润”。比较数据相应调 经董事会审议                         343,710,897.87 元，上年金额
整。                                                                      211,234,087.07 元
与本公司日常活动相关的政府补助，计
入其他收益，不再计入营业外收入。比 经董事会审议                           其他收益：25,491,366.78 元
较数据不调整。
在利润表中新增“资产处置收益”项目，将                                    营业外收入本年减少 28,409,100.81 元，
部分原列示为“营业外收入”的资产处置                                      营业外支出本年减少 73,410.64 元重分类
                                         经董事会审议
损益重分类至“资产处置收益”项目。比较                                    至资产处置收益；营业外收入上年减少
数据相应调整。                                                            23,879.71 元，重分类至资产处置收益
                                                                      北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财
政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施
行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1
日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行
调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适
用于2017年度及以后期间的财务报表。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
31、其他
本报告期未发生其他事项调整。
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                               计税依据                                税率
                                          按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                          收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税                                                                         17%、6%、3%
                                          允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
                                          交增值税
                                          按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税                                                                 7%、5%
                                          计缴
企业所得税                                按应纳税所得额计缴                   10%、15%、20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                           所得税税率
北京久其软件股份有限公司                                   10%
北京久其软件股份有限公司武汉分公司                         汇总纳税
北京久其软件股份有限公司郑州分公司                         汇总纳税
北京久其软件股份有限公司南京分公司                         汇总纳税
北京久其软件股份有限公司南昌分公司                         汇总纳税
北京久其软件股份有限公司石家庄分公司                       汇总纳税
北京久其软件股份有限公司贵州分公司                         汇总纳税
北京久其软件股份有限公司杭州分公司                         汇总纳税
                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       纳税主体名称                                         所得税税率
北京久其软件股份有限公司沈阳分公司                   汇总纳税
北京久其软件股份有限公司安徽分公司                   汇总纳税
北京久其软件股份有限公司银川分公司                   汇总纳税
北京久其软件股份有限公司兰州分公司                   汇总纳税
北京久其软件股份有限公司青岛分公司                   汇总纳税
北京久其软件股份有限公司研发中心                     不独立核算
北京久其政务软件股份有限公司                         15%
西安久其软件有限公司                                 15%
上海久其软件有限公司                                 15%
成都久其软件有限公司                                 15%
广东久其软件有限公司                                 15%
新疆久其科技有限公司                                 20%
重庆久其软件有限公司                                 25%
海南久其云计算科技有限公司                           15%
北京久其智通数据科技有限公司                         25%
北京久其龙信数据科技有限公司                         15%
北京久其互联网金融信息服务有限公司                   25%
北京蜂语网络科技有限公司                             25%
北京亿起联科技有限公司                               15%
北京华夏电通科技有限公司                             10%
北京中民颐养科技服务有限公司                         20%
北京瑞意恒动科技有限公司                             15%
海南久其互联网产业研究院有限公司                     25%
深圳市久金保商业保理有限公司                         25%
上海移通网络有限公司                                 15%
北京久其金建科技有限公司                             25%
久其数字传播有限公司                                 25%
2、税收优惠
1、所得税：
北京久其软件股份有限公司、北京华夏电通科技有限公司符合财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于
软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税[2016]49号）要求，执行10%的所得税税率。
北京久其政务软件股份有限公司、北京亿起联科技有限公司、广东久其软件有限公司、海南久其云计算科技有限公司、上海
久其软件有限公司、北京瑞意恒动科技有限公司、西安久其软件有限公司、成都久其软件有限公司、北京久其龙信数据科技
                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限公司、上海移通网络有限公司系高新技术企业，执行15%的企业所得税税率；新疆久其科技有限公司、北京中民颐养科
技服务有限公司系小微企业，执行20%的企业所得税税率；其他各子公司暂执行25%的企业所得税税率。
2、增值税：
公司及其控股子公司上海久其软件有限公司、广东久其软件有限公司、北京久其政务软件股份有限公司、成都久其软件有限
公司、新疆久其科技有限公司、西安久其软件有限公司、北京久其智通数据科技有限公司、北京亿起联科技有限公司、北京
华夏电通科技有限公司、上海移通网络有限公司、北京久其龙信数据科技有限公司、北京蜂语网络科技有限公司、海南久其
云计算科技有限公司、北京久其金建科技有限公司、久其数字传播有限公司、北京瑞意恒动科技有限公司为增值税一般纳税
人，安徽分公司、武汉分公司为增值税一般纳税人，分别适用17%和6%的增值税税率。公司其他分子公司均为小规模纳税
人，按3%的征收率计算缴纳增值税。根据国务院国发[2011]4号文件《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业
发展若干政策的通知》的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值
税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策，公司及其控股子公司上海久其软件有限公司、广东久其软件有限公司、北京
久其政务软件股份有限公司、北京华夏电通科技有限公司适用此规定。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                       单位：元
                 项目                            期末余额                             期初余额
库存现金                                                       551,375.25                            734,794.64
银行存款                                                    908,215,833.27                       684,924,301.98
其他货币资金                                                 24,180,916.79                        22,971,959.04
合计                                                        932,948,125.31                       708,631,055.66
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
                                                                                                       单位：元
                        项目                             期末余额                         年初余额
银行承兑汇票保证金                                                  2,218,496.43
履约保函保证金                                                     21,149,555.06                   22,212,387.09
                        合计                                       23,368,051.49                   22,212,387.09
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                       单位：元
                                                                               北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    项目                                        期末余额                                   期初余额
银行承兑票据                                                                 150,000.00                                  5,920,623.00
合计                                                                         150,000.00                                  5,920,623.00
（2）期末公司已质押的应收票据
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在用于质押的应收票据。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据。
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                             单位：元
                                              期末余额                                              期初余额
                             账面余额             坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                  账面价值
                           金额      比例      金额                           金额      比例        金额      计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                       496,443,               8,226,86             488,216,8 313,184              7,400,361               305,783,70
合计提坏账准备的                    99.54%                1.66%                        99.30%                     2.36%
                           738.58                 6.27                72.31 ,062.28                     .28                     1.00
应收账款
单项金额不重大但
                       2,288,74               2,288,74                       2,217,9              2,217,966
单独计提坏账准备                     0.46%               100.00%                          0.70%                100.00%
                             5.13                 5.13                        66.00                     .00
的应收账款
                       498,732,               10,515,6             488,216,8 315,402              9,618,327               305,783,70
合计                                100.00%                                            100.00%
                           483.71                11.40                72.31 ,028.28                     .28                     1.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位：元
                                                                       北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                     期末余额
            账龄
                                     应收账款                        坏账准备                     计提比例
0-6 个月                                  429,855,152.49
6-12 个月                                  19,803,641.76                       990,182.09                     5.00%
1至2年                                     26,880,145.84                      2,688,014.59                   10.00%
2至3年                                     11,780,957.44                      1,767,143.63                   15.00%
3至5年                                      6,677,893.86                      1,335,578.77                   20.00%
5 年以上                                    1,445,947.19                      1,445,947.19                   100.00%
合计                                      496,443,738.58                      8,226,866.27
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 706,915.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                             单位：元
                          项目                                                       核销金额
实际核销的应收账款                                                                                       158,191.35
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                             单位：元
                                                                                  期末余额
                     单位名称
                                                      应收账款             占应收账款合计数的比例(%)    坏账准备
单位1                                                      33,183,585.18                         6.65
单位2                                                      23,648,676.98                         4.74
单位3                                                      20,707,204.52                         4.15
单位4                                                      15,750,009.79                         3.16
单位5                                                      12,475,468.94                         2.50
                       合计                           105,764,945.41                            21.20
                                                                     北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                 单位：元
                                       期末余额                                            期初余额
           账龄
                              金额                  比例                        金额                     比例
1 年以内                       39,753,372.44                89.41%              40,916,698.83                     92.82%
1至2年                          2,294,203.08                 5.16%               3,046,231.77                      6.91%
2至3年                          2,305,239.93                 5.18%                     75,239.00                   0.17%
3 年以上                         111,245.33                  0.25%                     45,832.00                   0.10%
合计                           44,464,060.78         --                         44,084,001.60             --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年的预付款项系为未结算的购货尾款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                                                                 单位：元
                  预付对象                         期末余额                     占预付款项期末余额合计数的比例(%)
单位1                                                            8,026,301.86                                        18.05
单位2                                                            6,984,813.34                                        15.71
单位3                                                            3,700,000.00                                          8.32
单位4                                                            3,452,451.00                                          7.76
单位5                                                            1,349,907.41                                          3.04
                    合计                                        23,513,473.61                                        52.88
5、 应收保理款
                                                                                                                 单位：元
                      项目                                期末余额                                 年初余额
应收保理款                                                           253,120,711.94                           66,531,750.42
                      合计                                           253,120,711.94                           66,531,750.42
                                                                             北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
应收保理款均系子公司深圳市久金保商业保理有限公司的保理业务形成，且均附追索权。
6、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                        单位： 元
                项目                                        期末余额                                    期初余额
保理利息                                                               1,075,506.77
合计                                                                   1,075,506.77
其他说明：
应收利息均系子公司深圳市久金保商业保理有限公司的保理业务形成。
7、应收股利
（1）应收股利
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应收股利。
8、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位：元
                                          期末余额                                               期初余额
                         账面余额             坏账准备                        账面余额              坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                   账面价值
                       金额      比例      金额                            金额       比例       金额      计提比例
                                                       例
单项金额重大并单
                    20,000,0                                   20,000,00
独计提坏账准备的                20.36%
                        00.00                                       0.00
其他应收款
按信用风险特征组
                    78,122,9              5,743,06             72,379,87 67,333,               3,285,751               64,047,417.
合计提坏账准备的                79.54%                7.35%                          99.87%                    4.88%
                        35.13                 4.84                  0.29 169.28                      .57
其他应收款
单项金额不重大但
                    101,232.              101,232.                         85,320.
单独计提坏账准备                 0.10%               100.00%                          0.13% 85,320.00       100.00%
                          00                   00
的其他应收款
                    98,224,1              5,844,29             92,379,87 67,418,               3,371,071               64,047,417.
合计                            100.00%                                              100.00%
                        67.13                 6.84                  0.29 489.28                      .57
                                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                                                                    期末余额
其他应收款（按单位）
                            其他应收款                 坏账准备                 计提比例            计提理由
黄家骁                          20,000,000.00
合计                            20,000,000.00                                       --                 --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                                                                      期末余额
            账龄
                                    其他应收款                        坏账准备                   计提比例
0-6 个月                                    32,170,648.36
6-12 个月                                       4,480,469.81                    224,023.49                     5.00%
1至2年                                      24,295,663.94                      2,429,566.39                    10.00%
2至3年                                          4,547,227.34                     682,084.11                    15.00%
3至5年                                          2,746,045.89                    549,209.18                     20.00%
5 年以上                                        1,858,181.67                   1,858,181.67                 100.00%
合计                                        70,098,237.01                      5,743,064.84
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                                                                           期末余额
              组合名称
                                           其他应收款                   坏账准备              计提比例（%）
内部职工                                             8,024,698.12
                合计                                 8,024,698.12
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,338,960.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                                                         北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                              单位：元
                               项目                                                  核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                        90,820.00
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位：元
                  款项性质                      期末账面余额                               期初账面余额
押金、保证金等                                                   68,314,428.74                           54,826,858.83
备用金                                                            9,423,893.78                            8,634,435.89
往来款                                                           20,485,844.61                            3,957,194.56
合计                                                             98,224,167.13                           67,418,489.28
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                              单位：元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称            款项的性质    期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
                      子公司原股东往来
单位 1                                    20,000,000.00 1-2 年                             20.36%
                      款
单位 2                履约保证金           5,687,160.00 6-12 个月，1-2 年                   5.79%          564,716.00
单位 3                履约保证金           5,000,000.00 0-6 个月                            5.09%
单位 4                保证金               5,000,000.00 6-12 个月                           5.09%          250,000.00
单位 5                保证金               4,164,000.00 0-6 个月                            4.24%
合计                            --        39,851,160.00            --                      40.57%          814,716.00
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                        单位：元
                                  期末余额                                         期初余额
       项目
                   账面余额       跌价准备       账面价值          账面余额        跌价准备        账面价值
原材料             1,341,112.37                   1,341,112.37      1,298,770.11                    1,298,770.11
在产品             1,320,179.58                   1,320,179.58     1,171,682.90                     1,171,682.90
库存商品           8,056,328.05                   8,056,328.05     1,605,769.75                     1,605,769.75
发出商品          45,940,731.64                  45,940,731.64    61,664,355.84                    61,664,355.84
合计              56,658,351.64                  56,658,351.64    65,740,578.60                    65,740,578.60
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
10、持有待售的资产
报告期不存在持有待售的资产。
11、其他流动资产
                                                                                                        单位：元
                项目                             期末余额                               期初余额
预缴增值税                                                   10,232,152.49                         13,197,279.68
待抵扣进项税                                                  4,300,446.52                          1,679,092.20
理财产品                                                    559,000,000.00
合计                                                        573,532,599.01                         14,876,371.88
                                                                       北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
12、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                              单位：元
                                         期末余额                                      期初余额
           项目
                          账面余额       减值准备       账面价值        账面余额      减值准备            账面价值
可供出售权益工具：        6,998,002.94                  6,998,002.94
     按成本计量的         6,998,002.94                  6,998,002.94
合计                      6,998,002.94                  6,998,002.94
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                              单位：元
                          账面余额                                     减值准备                  在被投资
被投资单                                                                                                    本期现金
                                                                                                 单位持股
     位       期初   本期增加 本期减少      期末        期初    本期增加 本期减少      期末                   红利
                                                                                                   比例
深圳市惟
新科技股             4,998,002.           4,998,002.
                                                                                                    7.79%
份有限公                    94
司
广州数说
故事信息             2,000,000.           2,000,000.
                                                                                                    1.00%
科技有限                    00
公司
                     6,998,002.           6,998,002.
合计                                                                                                --
                            94
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（4）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
其他说明
（1）公司与深圳市惟新科技股份有限公司（以下简称“惟新科技”）签订了股份认购协议，以现金方式认购惟新科技1,133,334
股，认购价格为4.41元人民币每股，共计4,998,002.94元。
（2）海南久其互联网产业研究院有限公司（以下简称“研究院”）于2017年8月18日与互动派科技股份有限公司、徐亚波、广
州数说邦投资合伙企业（有限合伙）、广州数盈投资合伙企业（有限合伙）及广州数说故事信息科技有限公司（以下简称“数
                                                                              北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
说故事”）共同签订了投资协议，协议约定研究院向数说故事增资2,000,000.00元，取得数说故事1.00%的股权。
13、长期股权投资
                                                                                                                        单位：元
                                                           本期增减变动
被投资单                                  权益法下                           宣告发放                                  减值准备
           期初余额                                      其他综合 其他权益               计提减值          期末余额
   位                    追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利               其他               期末余额
                                                         收益调整   变动                   准备
                                           资损益                             或利润
一、合营企业
二、联营企业
同望科技
           57,363,10                       3,562,071                         1,125,000                     59,800,17
股份有限
                  0.83                           .25                               .00                          2.08
公司
北京信诺
软通信息 3,221,409                         366,653.7                                                       3,588,063
技术有限           .85                               8                                                           .63
公司
深圳前海
数聚成长
           30,035,87 40,000,00             233,933.6                                                       70,269,81
投资中心
                  8.30       0.00                    2                                                          1.92
（有限合
伙）
           90,620,38 40,000,00             4,162,658                         1,125,000                     133,658,0
小计
                  8.98       0.00                .65                               .00                        47.63
           90,620,38 40,000,00             4,162,658                         1,125,000                     133,658,0
合计
                  8.98       0.00                .65                               .00                        47.63
其他说明
本期对深圳前海数聚成长投资中心（有限合伙）的长期股权投资增加4,000.00万系按协议缴纳的出资款。
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
           项目                 房屋、建筑物                土地使用权                 在建工程                 合计
一、账面原值
    1.期初余额                       35,438,827.01                                                               35,438,827.01
                                                           北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
          项目            房屋、建筑物        土地使用权         在建工程                合计
     2.本期增加金额
     （1）外购
     （2）存货\固定资产
\在建工程转入
     （3）企业合并增加
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额               35,438,827.01                                               35,438,827.01
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额                5,049,888.89                                                5,049,888.89
     2.本期增加金额              933,280.92                                                 933,280.92
     （1）计提或摊销             933,280.92                                                 933,280.92
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额                5,983,169.81                                                5,983,169.81
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     （1）计提
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值           29,455,657.20                                               29,455,657.20
     2.期初账面价值           30,388,938.12                                               30,388,938.12
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
15、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                     单位：元
         项目          房屋及建筑物       运输设备         电子设备         办公设备             合计
一、账面原值：
     1.期初余额          230,461,937.78    19,440,497.40    45,833,885.40     4,962,289.84     300,698,610.42
     2.本期增加金额        7,446,816.67     1,275,321.83    16,238,750.39       677,435.75      25,638,324.64
       （1）购置           7,446,816.67     1,275,321.83    13,525,252.35       677,435.75      22,924,826.60
       （2）在建工程
转入
       （3）企业合并
                                                             2,713,498.04                        2,713,498.04
增加
     3.本期减少金额        3,180,499.20     1,187,530.81     3,246,436.61       236,198.05       7,850,664.67
       （1）处置或报
                           3,180,499.20     1,187,530.81     3,246,436.61       236,198.05       7,850,664.67
废
     4.期末余额          234,728,255.25    19,528,288.42    58,826,199.18     5,403,527.54     318,486,270.39
二、累计折旧
     1.期初余额           35,563,707.46     8,963,070.04    22,559,539.61     2,840,497.27      69,926,814.38
     2.本期增加金额        6,019,115.22     2,128,583.23     9,860,135.81       722,741.55      18,730,575.81
       （1）计提           6,019,115.22     2,128,583.23     8,784,393.50       722,741.55      17,654,833.50
（2）企业合并增加                                            1,075,742.31                        1,075,742.31
     3.本期减少金额         770,475.65       689,806.80      3,036,405.93       196,490.96       4,693,179.34
       （1）处置或报
                            770,475.65       689,806.80      3,036,405.93       196,490.96       4,693,179.34
废
     4.期末余额           40,812,347.03    10,401,846.47    29,383,269.49     3,366,747.86      83,964,210.85
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
                                                                           北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
         项目            房屋及建筑物         运输设备               电子设备              办公设备           合计
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报
废
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值        193,915,908.22          9,126,441.95       29,442,929.69          2,036,779.68   234,522,059.54
     2.期初账面价值        194,898,230.32      10,477,427.36          23,274,345.79          2,121,792.57   230,771,796.04
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
16、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                  单位：元
                                        期末余额                                               期初余额
    项目
                       账面余额         减值准备          账面价值          账面余额           减值准备      账面价值
久其政务研发中
                       50,514,159.99                      50,514,159.99    20,381,055.43                     20,381,055.43
心建设项目
合计                   50,514,159.99                      50,514,159.99    20,381,055.43                     20,381,055.43
                                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                              单位：元
                                            本期转                         工程累                        其中：本
                                                     本期其                                     利息资              本期利
 项目名                 期初余    本期增    入固定            期末余       计投入      工程进             期利息              资金来
              预算数                                 他减少                                     本化累              息资本
     称                   额      加金额    资产金                额       占预算        度               资本化                源
                                                      金额                                      计金额               化率
                                              额                            比例                           金额
久其政
务研发        295,802, 20,381,0 30,133,1                      50,514,1
                                                                           17.08%                                            其他
中心建         317.45     55.43     04.56                         59.99
设项目
              295,802, 20,381,0 30,133,1                      50,514,1
合计                                                                         --          --                                     --
               317.45     55.43     04.56                         59.99
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
17、固定资产清理
报告期不存在固定资产清理。
18、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                              单位：元
       项目         土地使用权        专利权         非专利技术         外购软件         自主研发           其他             合计
一、账面原值
     1.期初余额     21,307,433.90     400,000.00                       28,454,005.38 96,548,074.82 16,220,000.00 162,929,514.10
     2.本期增加
                                                                        1,478,535.11 17,784,665.65 20,604,000.00 39,867,200.76
金额
（1）购置                                                               1,450,221.44                                    1,450,221.44
（2）内部研发                                                                           17,784,665.65                  17,784,665.65
（3）企业合并
                                                                          28,313.67                      20,604,000.00 20,632,313.67
增加
     3.本期减少
金额
                                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
       项目       土地使用权      专利权       非专利技术    外购软件        自主研发       其他           合计
（1）处置
     4.期末余额   21,307,433.90   400,000.00                29,932,540.49 114,332,740.47 36,824,000.00 202,796,714.86
二、累计摊销
     1.期初余额    1,555,570.24   353,333.39                14,530,290.45 38,414,281.04   6,487,999.96 61,341,475.08
     2.本期增加
                    430,502.16     46,666.61                 1,965,795.26 10,589,424.09   5,647,799.96 18,680,188.08
金额
（1）计提           430,502.16     46,666.61                 1,958,485.31 10,589,424.09   4,789,299.96 17,814,378.13
（2）企业合并
                                                                7,309.95                    858,500.00     865,809.95
增加
     3.本期减少
金额
（1）处置
     4.期末余额    1,986,072.40   400,000.00                16,496,085.71 49,003,705.13 12,135,799.92 80,021,663.16
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
金额
（1）计提
     3.本期减少
金额
（1）处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面
                  19,321,361.50                             13,436,454.78 65,329,035.34 24,688,200.08 122,775,051.70
价值
     2.期初账面
                  19,751,863.66    46,666.61                13,923,714.93 58,133,793.78   9,732,000.04 101,588,039.02
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 53.21%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
19、开发支出
                                                                                                             单位：元
                                                               北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   本期增加金额               本期减少金额
     项目     期初余额                                                                    期末余额
                            内部开发支出      其他   确认为无形资产     转入当期损益
关联交易一
             2,504,765.00      7,080,723.93              9,585,488.93                                0.00
本账
政府财务业
             2,215,041.98      5,984,134.74              8,199,176.72                                0.00
务一体化
下一代集团
                              40,524,146.91                               40,524,146.91              0.00
管控平台
政企大数据
                              70,216,566.65                               70,216,566.65              0.00
平台
久其金建企
业集团管控                     6,325,446.64                                6,325,446.64              0.00
系统
久其金建大
                               2,968,232.82                                2,968,232.82              0.00
数据平台
基于大数据
的宏观经济
预测模型及                     1,069,430.92                                1,069,430.92              0.00
分析方法研
究
大数据分析                     3,575,839.86                                3,575,839.86              0.00
媒体营销与
个性化推荐                     2,240,840.07                                2,240,840.07              0.00
平台
面向大数据
的电子政务                    14,425,262.90                               14,425,262.90              0.00
应用平台
集团财务信
                               1,236,520.68                                1,236,520.68              0.00
息管理
外商投资企
业财政登记                     1,325,712.37                                1,325,712.37              0.00
系统项目
点入研发平
                              11,258,605.82                               11,258,605.82              0.00
台
法庭云平台                    28,567,994.36                               28,567,994.36              0.00
华夏信息编
                               3,361,916.26                                3,361,916.26              0.00
解码系统
产品事业部
                               3,131,683.71                                3,131,683.71              0.00
研发
                                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         本期增加金额                            本期减少金额
     项目        期初余额                                                                                            期末余额
                                内部开发支出             其他         确认为无形资产       转入当期损益
短信彩信消
息运营管理                         14,343,325.29                                              14,343,325.29                        0.00
系统
随意通 CRM
移动互动平                          6,881,247.05                                               6,881,247.05                        0.00
台
移通短彩信
                                   15,518,806.65                                              15,518,806.65                        0.00
消息平台
久其企业管
理云服务平                          3,882,382.19                                               3,882,382.19                        0.00
台
司机驿站                              233,728.14                                                 233,728.14                        0.00
互联网应用
                                    1,669,628.51                                               1,669,628.51                        0.00
开发平台
     合计       4,719,806.98      245,822,176.47                          17,784,665.65      232,757,317.80                        0.00
其他说明
公 司 2017 年 度 共 发 生 研 究 开 发 支 出 245,822,176.47 元 ， 其 中 资 本 化 支 出 13,064,858.67 元 计 入 无 形 资 产 ， 费 用 化 支 出
232,757,317.80元计入管理费用。本期资本化支出占本期研究开发项目支出总额的比例为5.31%，期末无形资产中通过公司内
部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例53.21%。
20、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                               单位：元
被投资单位名称或形成商誉的事项                  期初余额                   本期增加              本期减少               期末余额
北京久其智通数据科技有限公司                         2,401,000.00                                                           2,401,000.00
北京亿起联科技有限公司                             446,246,013.63                                                        446,246,013.63
北京华夏电通科技有限公司                           407,462,912.20                                                        407,462,912.20
北京瑞意恒动科技有限公司                           177,261,216.67                                                        177,261,216.67
上海移通网络有限公司                                                        647,660,396.82                               647,660,396.82
                 合计                           1,033,371,142.50            647,660,396.82                             1,681,031,539.32
（2）商誉减值准备
                                                                                                                               单位：元
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
被投资单位名称或形成商誉的事项          期初余额              本期增加           本期减少       期末余额
北京久其智通数据科技有限公司                                      2,401,000.00                      2,401,000.00
                合计                                              2,401,000.00                      2,401,000.00
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
1、根据公司管理层预测，公司对控股子公司北京久其智通数据科技有限公司未来发展方向进行战略性调整，对其全额计提
商誉减值，减值金额2,401,000.00元。
2、公司因收购北京亿起联科技有限公司100%股权并配套募集资金，于2015年1月增发22,403,432.00股股份，每股发行价格
23.30元。收购交易总金额为48,000万元，其中38,400万元以发行股份方式支付，占全部交易总额的80%，现金支付对价9,600
万元。本次收购经中通诚资产评估有限公司评估，出具了中通评报字[2014]第327号资产评估报告，合并成本超过北京亿起
联科技有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币446,246,013.63元，确认为与北京亿起联科技有限公司相关的商誉。
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年度扣非后净利润为8,365.61万元，2017年度业绩承诺为扣非后净利润
8,430.00万元，根据原股东与久其软件签订的《现金及发行股份购买资产业绩承诺与补偿协议》，未达到业绩承诺部分将由
原股东以其持有的久其软件股份进行补偿，交易对方向公司支付的补偿总额=已补偿的股份数量（不含公司实施送股、资本
公积转增股本、分红派息等事项而相应产生的新增股份或利益）×公司向交易对方发行股份价格+已补偿的现金。经减值测
试，涉及北京亿起联科技有限公司的商誉不存在减值的情况。
3、公司因收购北京华夏电通科技有限公司100%股权并配套募集资金，于2015年11月增发股票18,785,940.00股，收购交易总
对价为60,000万元，其中以发行15,987,437.00股股份支付对价51,000万元，每股发行价格31.90元，占全部交易总额比例85%；
现金交易对价9,000万元，占全部交易总额比例15%，现金部分以发行2,798,503.00股股份方式募集，每股发行价格32.16元。
本次收购经中通诚资产评估有限公司评估，出具了中通评报字[2015]115号资产评估报告，合并成本超过北京华夏电通科技
有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币407,462,912.20元，确认为与北京华夏电通科技有限公司相关的商誉。北
京华夏电通科技有限公司2017年度达到业绩预期。经减值测试，涉及北京华夏电通科技有限公司的商誉不存在减值的情况。
4、公司收购北京瑞意恒动科技有限公司20,500万元，现金支付对价20,500万元，支付占全部交易总额比例100%，合并成本
超过购买日可辨认资产、负债公允价值177,261,216.67元确认为商誉。北京瑞意恒动科技有限公司2017年度达到业绩预期，
经减值测试，不存在商誉减值情况。
5、公司因现金收购上海移通网络有限公司（以下简称“上海移通”）51%股权，交易标的总作价145,000.00万元，其中上海移
通100%股权作价144,000.00万元，上海移通收购上海恒瑞100%股权作价1,000.00万元。本次收购经银信资产评估有限公司评
估，出具了银信评报字[2017]沪第0030号《资产评估报告》，合并成本超过上海移通网络有限公司可辨认资产、负债公允价
值的差额人民币647,660,396.82元，确认为与上海移通网络有限公司相关的商誉。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审
计，2017年度扣非后净利润为10,115.12万元，2017年度业绩承诺为扣非后净利润10,400.00万元，根据原股东与久其软件签订
的收购协议，未达到业绩承诺部分将由原股东以现金进行补偿，交易对方向公司支付的补偿总额=截至当年年末累积承诺金
额-截至当年年末累积实现金额-截至当年年末累积已补偿金额，上海移通网络有限公司2016、2017年度累计实现的扣非后净
利润高于累计承诺金额。同时，上海移通网络有限公司对2018年度、2019年度经营业绩预测符合预期，经减值测试，不存在
商誉减值情况。
21、长期待摊费用
                                                                                                       单位：元
         项目          期初余额         本期增加金额       本期摊销金额      其他减少金额        期末余额
装修费                   4,544,889.22        137,297.73         787,936.79                         3,894,250.16
房租                       260,032.67       1,244,968.42        538,507.92                          966,493.17
物业费                                         3,418.87                                               3,418.87
                                                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
         项目            期初余额           本期增加金额              本期摊销金额         其他减少金额           期末余额
宽带及服务器                 38,007.78               218,762.26              98,279.48                               158,490.56
招聘费                       10,576.22                  9,110.19             19,686.41
合计                       4,853,505.89             1,613,557.47           1,444,410.60                             5,022,652.76
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                        单位：元
                                            期末余额                                               期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异              递延所得税资产              可抵扣暂时性差异       递延所得税资产
资产减值准备                        16,359,908.24                  1,809,091.30            12,946,623.40            1,720,161.39
内部交易未实现利润                   4,473,120.90                   447,312.09               278,903.07               41,835.46
递延收益                            13,741,137.46                  1,374,113.75            17,984,619.46            1,798,461.95
合计                                34,574,166.60                  3,630,517.14            31,210,145.93            3,560,458.80
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                        单位：元
                                            期末余额                                               期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异              递延所得税负债              应纳税暂时性差异       递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                    18,200,200.00                  2,730,030.00
产评估增值
合计                                18,200,200.00                  2,730,030.00
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
无
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                        单位：元
                  项目                                     期末余额                                    期初余额
可抵扣暂时性差异                                                                                                      42,775.45
合计                                                                                                                  42,775.45
                                                                                      北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
23、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                                                     单位：元
                     项目                                         期末余额                                       期初余额
保证借款                                                                      185,825,300.00                                   80,374,800.00
信用借款                                                                                                                           50,000.00
合计                                                                          185,825,300.00                                   80,424,800.00
短期借款分类的说明：
（1）公司于2017年10月21日与新加坡华侨银行签订授信函条款补充协议，原于2017年11月11日到期的11,000,000.00欧元展
期12个月，最终到期日为2018年11月11日。
（ 2 ） 深 圳 市 久 金 保 商 业 保 理 有 限 公 司 于 2017 年 10 月 11 日 与 华 夏 银 行 北 京 方 庄 支 行 签 订 流 动 资 金 借 款 合 同 人 民 币
100,000,000.00元，起始日为2017年10月13日，到期日为2018年10月13日；并于2017年10月11日华夏银行北京方庄支行签订
最高额保证合同，担保金额为人民币100,000,000.00元，担保期间为2017年9月30日至2018年9月30日，保证人为北京久其软
件股份有限公司。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
24、应付票据
                                                                                                                                     单位：元
                     种类                                         期末余额                                       期初余额
银行承兑汇票                                                                    3,427,232.00
合计                                                                            3,427,232.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
25、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                                                     单位：元
                     项目                                         期末余额                                       期初余额
1 年以内                                                                      215,544,645.27                                   85,372,452.46
1至2年                                                                            914,153.20                                   11,806,860.07
                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
2至3年                                           340,336.60                          2,684,009.05
3 年以上                                         740,653.52                          1,420,090.49
合计                                          217,539,788.59                       101,283,412.07
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                         单位：元
               项目                期末余额                        未偿还或结转的原因
单位 1                                            348,110.00            尚未结算
单位 2                                           132,500.00             尚未结算
单位 3                                           132,500.00             尚未结算
单位 4                                           106,423.66             尚未结算
合计                                             719,533.66                 --
26、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                         单位：元
               项目                期末余额                             期初余额
1 年以内                                       89,211,718.99                       133,628,490.24
1至2年                                         20,254,270.52                         3,359,526.00
2至3年                                          1,925,583.21                          507,563.00
3 年以上                                        1,547,899.64                          923,076.00
合计                                          112,939,472.36                       138,418,655.24
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                         单位：元
               项目                期末余额                        未偿还或结转的原因
单位 1                                         15,100,842.00            尚未结算
单位 2                                          1,500,000.00            尚未结算
单位 3                                          1,040,000.00            尚未结算
单位 4                                           912,000.00             尚未结算
单位 5                                           532,404.00             尚未结算
合计                                           19,085,246.00                --
                                                               北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                   单位：元
         项目           期初余额            本期增加                 本期减少              期末余额
一、短期薪酬              91,128,876.19       434,011,295.38           425,705,405.41         99,434,766.16
二、离职后福利-设定提
                             706,046.37        36,539,746.57            35,897,110.09          1,348,682.85
存计划
三、辞退福利                                       25,000.00                25,000.00
四、一年内到期的其他
                                                1,401,147.86             1,401,147.86
福利
合计                      91,834,922.56       471,977,189.81           463,028,663.36        100,783,449.01
（2）短期薪酬列示
                                                                                                   单位：元
         项目           期初余额            本期增加                 本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                          88,345,718.78       384,218,785.07           376,184,960.25         96,379,543.60
补贴
2、职工福利费                      240.00       6,397,622.47             6,397,862.47                  0.00
3、社会保险费                379,334.04        20,873,530.61            20,601,904.77           650,959.88
     其中：医疗保险费        336,604.84        18,819,160.04            18,569,784.85           585,980.03
           工伤保险费         15,448.71          559,066.49               556,258.23              18,256.97
           生育保险费         27,280.49         1,495,304.08             1,475,861.69             46,722.88
4、住房公积金                203,647.88        21,412,387.79            21,439,088.05           176,947.62
5、工会经费和职工教育
                           2,199,935.49         1,108,969.44             1,081,589.87          2,227,315.06
经费
合计                      91,128,876.19       434,011,295.38           425,705,405.41         99,434,766.16
（3）设定提存计划列示
                                                                                                   单位：元
         项目           期初余额            本期增加                 本期减少              期末余额
1、基本养老保险              679,472.90        35,099,739.07            34,476,271.04          1,302,940.93
                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
           项目             期初余额             本期增加                 本期减少              期末余额
2、失业保险费                     26,573.47          1,440,007.50             1,420,839.05             45,741.92
合计                             706,046.37         36,539,746.57            35,897,110.09           1,348,682.85
28、应交税费
                                                                                                         单位：元
                  项目                           期末余额                                期初余额
增值税                                                      16,476,027.47                           12,106,903.57
企业所得税                                                  21,454,218.03                           12,666,300.53
个人所得税                                                   2,093,180.65                            2,268,072.46
城市维护建设税                                               1,150,223.24                             896,975.77
教育费附加                                                    868,010.41                              666,740.79
残疾人就业保障金                                             3,218,099.95
其他                                                          119,421.58                               32,806.89
合计                                                        45,379,181.33                           28,637,800.01
29、应付利息
                                                                                                         单位：元
                  项目                           期末余额                                期初余额
短期借款应付利息                                              142,949.08                              132,082.59
保函利息                                                                                              136,637.16
可转债应付利息                                               1,345,445.32
合计                                                         1,488,394.40                             268,719.75
重要的已逾期未支付的利息情况：
无
30、应付股利
                                                                                                         单位：元
                  项目                           期末余额                                期初余额
普通股股利                                                                                            100,000.00
合计                                                                                                  100,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
                                                      北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
31、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                单位：元
                 项目                期末余额                                  期初余额
股权款                                          571,600,000.00                            143,500,000.00
限制性股票回购义务                               43,131,880.00
保险                                              3,839,863.17                              2,977,392.92
往来款                                             356,046.73                               3,255,582.13
押金、保证金等                                   11,663,275.87                              2,756,515.50
房租                                               716,865.00                                504,625.44
合计                                            631,307,930.77                            152,994,115.99
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                单位：元
                 项目                期末余额                             未偿还或结转的原因
单位 1                                           82,000,000.00 尚未结算
单位 2                                             335,600.00 保证金
单位 3                                             290,859.50 房租押金
单位 4                                             227,291.00 房租押金
单位 5                                             210,000.00 保证金
合计                                             83,063,750.50                    --
32、持有待售的负债
报告期不存在持有待售的负债。
33、其他流动负债
报告期内不存在其他流动负债
34、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                单位：元
                                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   项目                             期末余额                                   期初余额
可转换公司债券                                                 628,609,066.64
合计                                                           628,609,066.64
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                                 单位：元
                                                                       按面值计 溢折价摊
债券名称    面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                          本期偿还 本期转股 期末余额
                                                                        提利息    销
可转换公 780,000,0 2017 年 6           780,000,0         780,000,0 1,345,500 18,763,97                          628,609,0
                               6年                                                                   2,270.49
司债券       00.00 月 1 日                00.00                00.00        .00     7.37                           66.64
                                       780,000,0         780,000,0 1,345,500 18,763,97                          628,609,0
     合计    --           --     --                                                                  2,270.49
                                          00.00                00.00        .00     7.37                           66.64
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
本期债券为六年期品种，基本发行规模为78,000万元，每张面值100元，共计780万张，发行价格为100元/张。本次债券票面
利率预设区间为0.3%-1.8%，第一年为0.3%，第二年为0.5%，第三年为1.0%，第四年为1.3%，第五年为1.5%，第六年为1.8%。
扣除发行费用后，计入负债部分公允价值为611,192,859.76元，计入权益部分公允价值为154,607,993.81，合计765,800,853.57
元。按面值计提利息1,345,500.00元，按实际利率和摊余成本计提利息18,763,977.37元。2017年第四季度，久其转债因转股减
少31,700元（317张），转股数量为2,456股，剩余可转债余额为779,968,300元（7,799,683张），减少应付债券金额2,270.49
元。
根据相关法规和《北京久其软件股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，本次发行的可转换公司债券转
股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，本次发行的可转债的初始转股价格为
12.97元/股，由于公司实施股权激励限制性股票首次授予而新增的707.08万股股份上市流通日期为2017年9月27日，久其转债
的转股价格于2017年9月27日由初始的12.97元/股调整至12.90元/股。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
35、长期应付款
报告期内不存在长期应付款。
36、长期应付职工薪酬
报告期内不存在长期应付职工薪酬。
37、预计负债
报告期内不存在预计负债。
                                                                          北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
38、递延收益
                                                                                                                     单位：元
         项目            期初余额               本期增加           本期减少           期末余额              形成原因
政府补助                   18,310,303.15                             4,448,944.36      13,861,358.79 补贴款
合计                       18,310,303.15                             4,448,944.36      13,861,358.79            --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                     单位：元
                                                本期计入
                                   本期新增补              本期计入其 本期冲减成                               与资产相关/
   负债项目        期初余额                     营业外收                            其他变动     期末余额
                                     助金额                他收益金额 本费用金额                               与收益相关
                                                 入金额
基于新一代开
发平台的集团
                     580,953.60                             315,940.08                            265,013.52 与资产相关
管控软件的升
级改造项目
久其智慧物流
公共服务平台        6,574,799.35                           1,489,129.68                         5,085,669.67 与资产相关
项目
工程实验室         10,828,866.51                           2,438,412.24                         8,390,454.27 与资产相关
华夏电通数字
媒体综合控制
                     325,683.69                             205,462.36                            120,221.33 与资产相关
系统生产项目
补贴款
合计               18,310,303.15                           4,448,944.36                        13,861,358.79         --
其他说明：
1、2012年8月，根据北京市发展和改革委员会《关于北京久其软件股份有限公司基于新一代开发平台的集团管控软件的升级
改造项目资金申请报告的批复》（京发改【2012】1313号），公司收到“基于新一代开发平台的集团管控软件的升级改造项
目”专项补贴1,700,000.00元；截止2013年7月，该资金已全部用于购买机器设备和无形资产，该专项补贴按机器设备和无形
资产使用年限分摊计入其他收益，本年计入其他收益315,940.08元。
2、根据《财政部发展改革委商务部科技部关于批复中关村现代服务业试点方案的通知》(财建函[2011]32号)文件要求，公司
申报2014年中关村现代服务业试点项目通过审批，于2015年3月收到“久其智慧物流公共服务平台”政府支持资金8,370,000.00
元，该专项补贴按平台使用年限分摊计入其他收益，本年计入其他收益1,489,129.68元。
3、2015年5月，根据北京市发展和改革委员会《关于北京久其软件股份有限公司基于大数据的预测预警技术北京市工程实验
室创新能力建设项目补助资金的批复》（京发改【2015】1039号），公司收到“基于大数据的预测预警技术北京市工程实验
室创新能力建设项目”专项补贴11,540,000.00元。该专项补贴按实验室项目使用年限分摊计入其他收益，本年计入其他收益
2,438,412.24元。
4、根据北京市经济和信息化委员会发布的《关于组织申报2012年第二批北京市中小企业发展专项资金项目的通知》的有关
规定，本公司申报“华夏电通数字媒体综合控制系统生产项目”专项补贴，于2012年10月与北京市经济和信息化委员会签订了
《北京市工业发展资金拨款项目合同书》，合同约定本公司获得专项发展资金1,140,000.00元，该项资金用于购买“华夏电通
数字媒体综合控制系统生产项目”相关资产，包括IBM服务器、多点控制单元、视频会议终端、机柜、软件，在实际收到资
金时计入递延收益并在资产使用期限内分期计入其他收益，本年计入其他收益205,462.36元。
                                                                          北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
39、股本
                                                                                                                      单位：元
                                                        本次变动增减（+、—）
                 期初余额                                                                                         期末余额
                                发行新股         送股         公积金转股            其他            小计
股份总数       541,491,950.00   7,070,800.00                 162,381,729.00     -217,062.00 169,235,467.00 710,727,417.00
其他说明：
2017年4月，根据2016年度股东大会决议通过的《关于定向回购王新、李勇2016年度应补偿股份暨关联交易的议案》，公司
以1元总价回购股东王新125,125股，股东李勇94,393股并予以注销，本次回购股份小计219,518股，本次回购的股份已于2017
年4月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，回购后公司注册资本变更为541,272,432.00元。
2017年5月，根据2016年度股东大会通过的有关决议，公司以截止2017年5月10日的总股本为基数，每10股派发现金股利0.30
元（含税），共计派送现金16,238,172.96元；并以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司注册资本变更为
703,654,161.00元。
2017年9月，公司召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于向公司2017年度限制性股票激励计划激励对象首次授
予限制性股票的议案》，授予日为2017年9月11日，授予347名激励对象720万股限制性股票，在资金缴纳、股份登记过程中，
有21名激励对象因个人原因放弃认购，因此，公司激励计划实际授予326名激励对象共计707.08万股限制性股票，本次激励
计划授予完成后，公司增加注册资本人民币7,070,800.00元，变更后的注册资本为人民币710,724,961.00元；上述变更经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2017]第ZG12200号验资报告予以验证。
2017年12月，久其转债因转股减少31,700元（317张），转股数量为2,456股，可转债公司债券转股后，公司总股本变更为
710,727,417.00元，尚未完成注册资本工商变更手续。
40、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                      单位：元
发行在外的              期初                   本期增加                       本期减少                       期末
  金融工具       数量       账面价值    数量（张）      账面价值      数量（张）     账面价值       数量（张）     账面价值
可转换公司                                             154,607,993.                                               154,607,862.
                                           7,800,000                          317          130.84     7,799,683
债券                                                            81
                                                       154,607,993.                                               154,607,862.
合计                                       7,800,000                          317          130.84     7,799,683
                                                                81
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
本公司于2017年第六届董事会第七次（临时）会议通过了关于公司公开发行可转换公司债券上市的议案，经中国证券监督管
理委员会“证监许可[2017]392号”文核准，公司于2017年6月8日公开发行了780万张可转换公司债券（以下简称“可转债”），
每张面值100元，发行总额78,000万元。2017年第四季度，久其转债因转股减少31,700元（317张）。
41、资本公积
                                                                                                                      单位：元
                                                                            北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
           项目                 期初余额                 本期增加                  本期减少                   期末余额
资本溢价（股本溢价）             989,055,624.47             36,276,461.98            162,381,729.00                862,950,357.45
其他资本公积                      21,767,320.30              7,238,731.50                                           29,006,051.80
合计                            1,010,822,944.77            43,515,193.48            162,381,729.00                891,956,409.25
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、本期资本溢价增加系收到员工股权激励款计入资本溢价部分36,061,080.00元，以及将回购股东王新、股东李勇股份并予
以注销增加资本溢价215,381.98元，减少系资本公积转增股本。
2、其他资本公积本年增加系确认7,238,731.50元限制性股票激励费用。
42、库存股
                                                                                                                         单位：元
           项目                 期初余额                 本期增加                  本期减少                   期末余额
限制性股票回购义务                                          43,131,880.00                                           43,131,880.00
合计                                                        43,131,880.00                                           43,131,880.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期库存股增加系股权激励计划限制性股票回购义务形成。
43、其他综合收益
                                                                                                                         单位：元
                                                                             本期发生额
                                                   本期所得 减：前期计入                                   税后归属
                  项目               期初余额                                   减：所得税 税后归属                    期末余额
                                                   税前发生 其他综合收益                                   于少数股
                                                                                  费用     于母公司
                                                      额         当期转入损益                                 东
二、以后将重分类进损益的其他综                     -2,292,009.                            -2,292,009.                   -989,779.
                                    1,302,230.62
合收益                                                     96                                         96
                                                   -2,292,009.                            -2,292,009.                   -989,779.
         外币财务报表折算差额       1,302,230.62
                                                           96                                         96
                                                   -2,292,009.                            -2,292,009.                   -989,779.
其他综合收益合计                    1,302,230.62
                                                           96                                         96
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
本期外币财务报表折算差额为全资子公司北京亿起联科技有限公司三级子公司亿起联科技（香港）有限公司期末外币报表折
算产生。
44、盈余公积
                                                                                                                         单位：元
                                                                          北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
           项目              期初余额                 本期增加                   本期减少                   期末余额
法定盈余公积                    61,567,741.04           10,927,963.40                                           72,495,704.44
合计                            61,567,741.04           10,927,963.40                                           72,495,704.44
45、未分配利润
                                                                                                                        单位：元
                     项目                                      本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                                 548,613,579.60                          361,670,071.14
调整后期初未分配利润                                                   548,613,579.60                          361,670,071.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                     306,943,384.51                          218,609,712.88
减：提取法定盈余公积                                                    10,927,963.40                           10,006,526.42
    应付普通股股利                                                      16,238,172.96                           21,659,678.00
期末未分配利润                                                         828,390,827.75                          548,613,579.60
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
46、营业收入和营业成本
                                                                                                                        单位：元
                                        本期发生额                                             上期发生额
           项目
                               收入                     成本                          收入                      成本
主营业务                     1,983,180,235.78         1,006,545,322.82               1,315,796,813.69          553,214,502.52
其他业务                         8,996,745.22              211,053.10                    5,005,217.62              933,280.92
合计                         1,992,176,981.00         1,006,756,375.92               1,320,802,031.31          554,147,783.44
47、税金及附加
                                                                                                                        单位：元
                  项目                               本期发生额                                    上期发生额
城市维护建设税                                                        4,376,049.05                               3,552,691.76
教育费附加                                                            3,215,265.95                               2,725,307.12
房产税                                                                2,450,350.53                                     49,215.42
                                          北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目   本期发生额                           上期发生额
营业税                                                                       88,142.00
土地增值税                            3,209,617.42
其他                                  2,323,787.26                         1,320,771.76
合计                                 15,575,070.21                         7,736,128.06
48、销售费用
                                                                               单位：元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
工资及福利                           48,903,239.24                        51,438,713.51
业务招待费                            8,752,212.89                         6,556,461.85
宣传费                                6,875,062.15                         6,166,643.20
差旅费                                9,862,440.14                         7,278,540.09
办公费                                2,022,910.00                         3,596,553.81
其他费用                              9,556,713.78                         9,240,118.63
合计                                 85,972,578.20                        84,277,031.09
49、管理费用
                                                                               单位：元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
研究开发费                       232,757,317.80                         208,966,078.17
工资及福利                       226,943,893.28                         173,223,630.10
差旅费                                7,947,971.84                         7,855,966.05
折旧费                               14,935,258.42                        10,831,334.43
业务招待费                            8,453,997.59                         7,960,415.33
办公费                                6,848,505.22                         5,848,928.42
汽车费                                3,510,358.05                         3,432,263.35
会议费                                5,153,316.23                         3,835,060.78
聘请中介机构费                        7,539,675.51                         6,811,949.26
长期待摊费用摊销                      1,075,655.61                         2,226,122.04
其他                                 42,333,029.48                        35,554,561.16
合计                             557,498,979.03                         466,546,309.09
                                                  北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
50、财务费用
                                                                                        单位：元
                  项目          本期发生额                           上期发生额
利息支出                                     22,324,534.16                          2,416,494.61
减：利息收入                                 11,703,464.58                          6,762,292.51
汇兑损益                                      7,001,739.45                          3,014,896.77
手续费                                          171,356.37                           225,916.42
合计                                         17,794,165.40                        -1,104,984.71
51、资产减值损失
                                                                                        单位：元
                 项目           本期发生额                           上期发生额
坏账损失                                      3,065,681.04                          4,825,019.03
商誉减值损失                                  2,401,000.00
合计                                          5,466,681.04                          4,825,019.03
52、投资收益
                                                                                        单位：元
                   项目            本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                     4,162,658.65                       2,882,722.35
其他                                               770,852.79
合计                                             4,933,511.44                       2,882,722.35
53、资产处置收益
                                                                                        单位：元
           资产处置收益的来源   本期发生额                           上期发生额
非流动资产处置收益                           28,335,690.17                            23,879.71
合计                                         28,335,690.17                            23,879.71
54、其他收益
                                                                                        单位：元
           产生其他收益的来源   本期发生额                           上期发生额
增值税退税                                   21,042,422.42
                                                                          北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
           产生其他收益的来源                         本期发生额                                    上期发生额
基于新一代开发平台的集团管控软件的
                                                                        315,940.08
升级改造项目
久其智慧物流公共服务平台项目                                        1,489,129.68
工程实验室                                                          2,438,412.24
华夏电通数字媒体综合控制系统产生项
                                                                        205,462.36
目
合计                                                               25,491,366.78
55、营业外收入
                                                                                                                       单位：元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
              项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                             额
政府补助                                     10,163,803.92                      7,796,435.38                      10,163,803.92
增值税退税                                                                     19,353,898.05
其他                                          7,179,852.87                       466,000.73                        7,179,852.87
合计                                         17,343,656.79                     27,616,334.16                      17,343,656.79
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                       单位：元
                                                      补贴是否影 是否特殊                           上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型                               本期发生金额
                                                      响当年盈亏        补贴                            额         与收益相关
                                       因符合地方
              上海市静安
上海市静安                             政府招商引
              区财政局直
区产业专项                 补助        资等地方性 否               否                3,630,000.00                 与收益相关
              接支付零余
资金扶持                               扶持政策而
              额账户
                                       获得的补助
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
2017 年科技                            特定行业、产
              海南省科学
成果转化项                 补助        业而获得的 否               否                3,000,000.00                 与收益相关
              技术厅
目补助经费                             补助（按国家
                                       级政策规定
                                       依法取得）
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
2016 年企业
              中关村企业               特定行业、产
中介资金补                 补助                       否           否                  10,000.00                  与收益相关
              信用促进会               业而获得的
贴
                                       补助（按国家
                                       级政策规定
                                                                         北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                     补贴是否影 是否特殊                       上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因    性质类型                               本期发生金额
                                                     响当年盈亏        补贴                       额      与收益相关
                                      依法取得）
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
首都知识产 首都知识产                 特定行业、产
权服务业协 权服务业协 补助            业而获得的 否               否               20,000.00              与收益相关
会            会                      补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
北京市标准 北京市标准                 特定行业、产
化交流服务 化交流服务 补助            业而获得的 否               否              160,000.00              与收益相关
中心          中心                    补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
                                      特定行业、产
中关村企业 中关村企业
                          补助        业而获得的 否               否                4,000.00              与收益相关
信用促进会 信用促进会
                                      补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
海南省互联 海南省工信
                                      特定行业、产
网产业发展 厅、海南老城
                          补助        业而获得的 否               否              469,000.00              与收益相关
专项资金非 经济技术开
                                      补助（按国家
社保类项目 发区管委会
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
海南省互联
                                      特定行业、产
网产业发展 海南省工信
                          补助        业而获得的 否               否              123,407.00              与收益相关
专项资金社 厅
                                      补助（按国家
保补贴
                                      级政策规定
                                      依法取得）
2016 年新认                           因从事国家
定高新技术 海南省科技                 鼓励和扶持
                          补助                       否           否              200,000.00              与收益相关
产品研发补 厅                         特定行业、产
助                                    业而获得的
                                                                           北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                       补贴是否影 是否特殊                       上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体     发放原因    性质类型                               本期发生金额
                                                       响当年盈亏        补贴                       额      与收益相关
                                        补助（按国家
                                        级政策规定
                                        依法取得）
                                        因从事国家
                                        鼓励和扶持
海南省 16 年                            特定行业、产
               海南省工信
互联网专项                  补助        业而获得的 否               否               66,618.75              与收益相关
               厅
资金社保                                补助（按国家
                                        级政策规定
                                        依法取得）
北京中关村                              因符合地方
企业信用促                              政府招商引
               北京中关村
进会信用评                  补助        资等地方性 否               否                6,000.00              与收益相关
               信用促进会
级中介资金                              扶持政策而
补贴款                                  获得的补助
2016 年中关
                                        因研究开发、
村技术创新 中关村标准
                                        技术更新及
能力建设专 创新服务中 补助                             否           否               20,000.00              与收益相关
                                        改造等获得
项资金(专利 心
                                        的补助
部分)补贴
                                        因从事国家
                                        鼓励和扶持
征信报告补
                                        特定行业、产
贴--中关村     海淀园管委
                            补助        业而获得的 否               否                1,000.00              与收益相关
科技园区海 会
                                        补助（按国家
淀园管委会
                                        级政策规定
                                        依法取得）
                                        因研究开发、
ISO20000 换 中关村企业                  技术更新及
                            补助                       否           否               14,200.00              与收益相关
证认证补贴 信用促进会                   改造等获得
                                        的补助
                                        因研究开发、
ISO27001 换 中关村企业                  技术更新及
                            补助                       否           否               14,200.00              与收益相关
证认证补贴 信用促进会                   改造等获得
                                        的补助
                                        因研究开发、
ISO9001 换     中关村企业               技术更新及
                            补助                       否           否                7,000.00              与收益相关
证认证补贴 信用促进会                   改造等获得
                                        的补助
                                                                          北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      补贴是否影 是否特殊                       上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体     发放原因    性质类型                               本期发生金额
                                                      响当年盈亏        补贴                        额      与收益相关
                                       因研究开发、
海淀区企业 中关村科技
                                       技术更新及
专利商用化 园区海淀园 补助                            否           否              500,000.00               与收益相关
                                       改造等获得
专项资金      管理委员会
                                       的补助
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
              上海市静安               特定行业、产
2017 年区品
              区中小企业 补助          业而获得的 否               否                  500.00               与收益相关
牌建设补贴
              服务中心                 补助（按国家
                                       级政策规定
                                       依法取得）
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
              上海市静安
                                       特定行业、产
专精特新补 区财政局直
                           补助        业而获得的 否               否              196,000.00               与收益相关
贴            接支付零余
                                       补助（按国家
              额账户
                                       级政策规定
                                       依法取得）
2017 年科技
                                       因研究开发、
型中小企业
                                       技术更新及
促进专项立 北京市科委 补助                            否           否              105,000.00               与收益相关
                                       改造等获得
项项目首拨
                                       的补助
款
基于新一代
                                       因研究开发、
开发平台的
              北京市海淀               技术更新及
集团管控软                 补助                       否           否                            315,940.08 与资产相关
              区财政局                 改造等获得
件的升级改
                                       的补助
造
                                       因符合地方
中介服务支 北京中关村                  政府招商引
持资金补贴 企业信用促 补助             资等地方性 否               否                             47,200.00 与收益相关
款            进会                     扶持政策而
                                       获得的补助
                                       因研究开发、
              北京市中关
专利申请资                             技术更新及
              村企业信用 补助                         否           否                             20,000.00 与收益相关
助                                     改造等获得
              促进会
                                       的补助
智慧物流公 北京市发展                  因研究开发、
共服务平台 和改革委员 补助             技术更新及 否               否                           1,567,992.27 与资产相关
项目          会                       改造等获得
                                                                         北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                     补贴是否影 是否特殊                       上期发生金 与资产相关/
 补助项目     发放主体     发放原因    性质类型                               本期发生金额
                                                     响当年盈亏        补贴                        额      与收益相关
                                      的补助
                                      因符合地方
             怀柔区渤海               政府招商引
怀柔区企业
             镇人民政府 补助          资等地方性 否               否              679,218.00    892,918.00 与收益相关
发展资金
             财政科                   扶持政策而
                                      获得的补助
华夏电通数                            因研究开发、
             北京市经济
字媒体综合                            技术更新及
             和信息化委 补助                       否             否                            208,956.36 与资产相关
控制系统生                            改造等获得
             员会
产项目补助                            的补助
                                      因研究开发、
             北京市发展
                                      技术更新及
工程实验室 和改革委员 补助                         否             否                            711,133.49 与资产相关
                                      改造等获得
             会
                                      的补助
北京市商务                            因研究开发、
委员会北京 北京市商务                 技术更新及
                          补助                     否             否                             17,000.00 与收益相关
市外经贸发 委                         改造等获得
展专项资金                            的补助
中关村科技
园区管理委 中关村科技                 奖励上市而
员会企业并 园区管理委 补助            给予的政府 否               否                            350,000.00 与收益相关
购中介服务 员会                       补助
支持资金
广州市天河                            因研究开发、
             天河区科技
区财政局高                            技术更新及
             工业和信息 补助                       否             否                           1,200,000.00 与收益相关
新技术企业                            改造等获得
             化局
补贴                                  的补助
北京经济技
                                      因研究开发、
术开发区财 北京经济技
                                      技术更新及
政局创新工 术开发区管 补助                         否             否                            100,000.00 与收益相关
                                      改造等获得
程领军人才 委会
                                      的补助
扶持资金
海南省科学                            因研究开发、
技术厅创业 海南省科学                 技术更新及
                          补助                     否             否                            600,000.00 与收益相关
英才培训计 技术厅                     改造等获得
划资助资金                            的补助
澄迈县财政                            因研究开发、
             澄迈县人民
局项目扶持                补助        技术更新及 否               否                           1,020,000.00 与收益相关
             政府
资金                                  改造等获得
                                                                              北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      补贴是否影 是否特殊                           上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型                                   本期发生金额
                                                      响当年盈亏        补贴                           额        与收益相关
                                      的补助
澄迈教育和                            因研究开发、
科学技术局 澄迈教具和                 技术更新及
                          补助                        否           否                                 50,000.00 与收益相关
项目扶持资 科学技术局                 改造等获得
金                                    的补助
北京市海淀                            因研究开发、
             北京市海淀
区社保基金                            技术更新及
             区社保基金 补助                          否           否                   58,342.17     67,294.18 与收益相关
管理中心稳                            改造等获得
             管理中心
岗补贴                                的补助
                                      因从事国家
中关村国家
                                      鼓励和扶持
自主创新示
             中关村国家               特定行业、产
范区科技型
             自主创新示 补助          业而获得的 否                否                                329,041.00 与收益相关
中小企业信
             范区                     补助（按国家
用贷款扶持
                                      级政策规定
资金
                                      依法取得）
西北旺镇人
                                      因符合地方
民政府奖励
                                      政府招商引
2015 年度服 西北旺镇人
                          奖励        资等地方性 否                否                                100,000.00 与收益相关
务经济建设 民政府
                                      扶持政策而
先进单位资
                                      获得的补助
金
                                      因研究开发、
武清发展基 北京市怀柔                 技术更新及
                          补助                        否           否                   95,418.00     20,000.00 与收益相关
金           镇镇政府                 改造等获得
                                      的补助
                                      因研究开发、
南翔发展基 北京市怀柔                 技术更新及
                          补助                        否           否                  783,900.00    178,960.00 与收益相关
金           镇镇政府                 改造等获得
                                      的补助
合计                --           --        --              --            --         10,163,803.92 7,796,435.38       --
56、营业外支出
                                                                                                                    单位：元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                        上期发生额
                                                                                                            额
对外捐赠                                           20,000.00                         40,000.00                     20,000.00
非流动资产毁损报废损失                          200,398.89                          247,889.86                    200,398.89
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                       计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                                                  额
其他                                        174,950.21                    163,581.29                     174,950.21
合计                                        395,349.10                    451,471.15                     395,349.10
57、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                            单位：元
                    项目                         本期发生额                              上期发生额
当期所得税费用                                                35,258,633.75                            22,226,850.96
递延所得税费用                                                  -147,524.34                              985,272.35
合计                                                          35,111,109.41                            23,212,123.31
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                            单位：元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                           378,822,007.28
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                        37,882,200.73
子公司适用不同税率的影响                                                                               -8,513,598.75
调整以前期间所得税的影响                                                                               -5,309,710.09
非应税收入的影响                                                                                       -3,806,658.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                       14,858,875.62
所得税费用                                                                                             35,111,109.41
58、其他综合收益
详见附注“七、合并财务报表项目注释 43、其他综合收益”。
59、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                            单位：元
                    项目                         本期发生额                              上期发生额
收到利息收入                                                  11,703,464.58                             6,762,292.51
收到政府补助款                                                 8,605,267.92                             4,149,495.18
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
               项目                             本期发生额                            上期发生额
收到诉讼赔偿金等其他款项                                      3,894,917.29
合计                                                         24,203,649.79                         10,911,787.69
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位：元
               项目                             本期发生额                            上期发生额
支付销售费用、管理费用和其他支出等
                                                          150,000,784.31                         169,730,010.70
付现
合计                                                      150,000,784.31                         169,730,010.70
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                        单位：元
               项目                             本期发生额                            上期发生额
收到子公司原股东的承诺补偿款                                  1,142,635.00
合计                                                          1,142,635.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
系收到子公司北京瑞意恒动科技有限公司原股东履行承诺义务的补偿款。
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                        单位：元
               项目                             本期发生额                            上期发生额
收到子公司原股东资金拆借                                     30,240,000.00
合计                                                         30,240,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
系收到子公司上海移通网络有限公司原股东黄家骁往来款。
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                        单位：元
               项目                             本期发生额                            上期发生额
支付股份发行费用                                                                                     900,000.00
支付华夏电通原股东后续对价                                                                         89,999,999.95
支付瑞意恒动原股东后续对价                                   61,500,000.00
支付可转债发行费用                                           15,078,000.00
                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  项目                           本期发生额                            上期发生额
合计                                                           76,578,000.00                        90,899,999.95
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
系支付给瑞意恒动原股东后续对价61,500,000.00元及支付可转债发行费用15,078,000.00元。
60、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                          单位：元
                 补充资料                          本期金额                             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                    --                                   --
净利润                                                        343,710,897.87                       211,234,087.07
加：资产减值准备                                                5,466,681.04                          4,825,019.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                               18,588,114.42                        15,208,069.62
物资产折旧
无形资产摊销                                                   17,814,378.13                        15,150,960.10
长期待摊费用摊销                                                1,444,410.60                           723,915.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                              -28,335,690.17                           224,010.15
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                           200,398.89
财务费用（收益以“－”号填列）                                 29,482,140.23                          4,255,039.21
投资损失（收益以“－”号填列）                                 -4,933,511.44                         -2,882,722.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                           54,270.66                           939,091.23
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                         -231,795.00
存货的减少（增加以“－”号填列）                                9,082,226.96                        21,630,689.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                            -356,060,854.99                        -228,673,412.46
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                               82,147,276.83                        53,832,601.53
列）
其他                                                            9,490,981.50
经营活动产生的现金流量净额                                    127,919,925.53                        96,467,347.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                       --                                   --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                        --                                   --
现金的期末余额                                                909,580,073.82                       686,418,668.57
减：现金的期初余额                                            686,418,668.57                       835,294,556.06
                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 补充资料                          本期金额                                  上期金额
现金及现金等价物净增加额                                      223,161,405.25                            -148,875,887.49
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                               单位：元
                                                                                      金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                          244,800,000.00
其中：                                                                                 --
上海移通网络有限公司                                                                                    244,800,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                                  139,265,366.23
其中：                                                                                 --
上海移通网络有限公司                                                                                    139,265,366.23
其中：                                                                                 --
取得子公司支付的现金净额                                                                                105,534,633.77
（3）现金和现金等价物的构成
                                                                                                               单位：元
                   项目                            期末余额                                  期初余额
一、现金                                                      909,580,073.82                            686,418,668.57
其中：库存现金                                                   551,375.25                                 734,794.64
         可随时用于支付的银行存款                             908,215,833.27                            684,924,301.98
         可随时用于支付的其他货币资金                            812,865.30                                 759,571.95
三、期末现金及现金等价物余额                                  909,580,073.82                            686,418,668.57
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
                                                               23,368,051.49
的现金和现金等价物
61、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
62、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                               单位：元
                   项目                          期末账面价值                                受限原因
货币资金                                                       23,368,051.49 保证金
                                                                            北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    项目                              期末账面价值                               受限原因
合计                                                                  23,368,051.49                    --
63、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                  单位：元
             项目                     期末外币余额                       折算汇率                期末折算人民币余额
货币资金                                       23,171,378.75 0.8359                                          19,368,955.50
其中：港币                                     23,171,378.75 0.8359                                          19,368,955.50
应收账款                                      168,520,079.52 0.8359                                         140,865,934.47
其中：港币                                    168,520,079.52 0.8359                                         140,865,934.47
其他应收款                                      1,321,073.00 0.8359                                           1,104,284.92
其中：港币                                      1,321,073.00 0.8359                                           1,104,284.92
应付账款                                      122,453,630.09 0.8359                                         102,358,989.39
其中：港币                                    122,453,630.09 0.8359                                         102,358,989.39
其他应付款                                     22,292,038.53 0.8359                                          18,633,915.01
其中：港币                                     22,292,038.53 0.8359                                          18,633,915.01
短期借款                                       11,000,000.00 7.8023                                          85,825,300.00
其中：欧元                                     11,000,000.00 7.8023                                          85,825,300.00
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                  单位：元
                                                                                             购买日至期末 购买日至期末
被购买方名    股权取得                       股权取得 股权取得                  购买日的确
                           股权取得成本                               购买日                 被购买方的收 被购买方的净
       称       时点                          比例      方式                      定依据
                                                                                                  入            利润
上海移通网 2017 年 04                                            2017 年 04
                            734,400,000.00     51.00% 现金购买                  取得控制权   448,112,736.90 87,222,837.58
络有限公司 月 01 日                                              月 01 日
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
经公司2017年1月20日第六届董事会第二次（临时）会议以及2017年2月9日第一次临时股东大会审议通过，公司与北京久其
科技投资有限公司以支付现金方式作价14.4亿元人民币分别受让上海移通51%股权和49%股权，其中，公司取得上海移通51%
股权的对价为7.344亿元人民币，前述交易已于2017年3月15日完成股权资产过户手续及相关工商变更登记工作。
（2）合并成本及商誉
                                                                                                        单位：元
                       合并成本                                          上海移通网络有限公司
--现金                                                                                            734,400,000.00
合并成本合计                                                                                      734,400,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                 86,739,603.18
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                  647,660,396.82
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：公司收购上海移通网络有限公司合并成本共 73,440 万元；现金
支付对价共 73,440 万元，现金支付占全部交易总额比例 100%；报告期内实际支付 24,480 万元。
大额商誉形成的主要原因：大额商誉是由收购总价与被购买方购买日可辨认净资产的公允价值差额确定的。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                        单位：元
                                                                上海移通网络有限公司
                                               购买日公允价值                          购买日账面价值
资产：                                                      274,187,142.27                        254,441,642.27
货币资金                                                    139,265,366.23                        139,265,366.23
应收款项                                                     58,073,776.82                         58,073,776.82
无形资产                                                     19,766,503.72
其他应收款                                                   51,822,829.24                         51,822,829.24
负债：                                                      101,147,663.97                        101,147,663.97
应付款项                                                     77,954,593.57                         77,954,593.57
其他应付款                                                   12,289,142.85                         12,289,142.85
净资产                                                      173,039,478.30                        153,293,978.30
减：少数股东权益                                             83,338,050.12
取得的净资产                                                 86,739,603.18
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
上海移通网络有限公司收购时有评估报告，可辨认资产、负债公允价值根据评估报告确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2017年4月16日，经公司第六届董事会第五次（临时）会议审议通过，公司以货币出资5,000万元设立久其数字传播有限
公司。持有100%股权。截止报告期末，公司累计向久其数字传播有限公司出资1,000万元。
2、2017年3月2日，经公司第六届董事会第三次（临时）会议审议通过了公司与中铁建资产管理有限公司共同出资设立北京
久其金建科技有限公司，本公司以货币资金出资2,250万元，持有75%股权，中铁建资产管理有限公司以货币资金出资750万
元，持有25%股权。截至报告期末，公司累计向北京久其金建科技有限公司出资2,250万元。
3、2017年6月20日，小驿科技（海南）有限公司股东海南久其云计算科技有限公司的法定代表人赵福君、股东王宏斌和股东
曲天来共三人召开股东会，会议形成决议注销新疆小驿物流有限公司。截至2017年12月31日，已完成工商税务注销。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                            持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地      业务性质                                      取得方式
                                                                     直接              间接
西安久其软件有
                  西安           西安            民营                  100.00%                 投资设立
限公司
上海久其软件有
                  上海           上海            民营                  100.00%                 投资设立
限公司
成都久其软件有
                  成都           成都            民营                  100.00%                 投资设立
限公司
广东久其软件有
                  广州           广州            民营                   66.70%                 投资设立
限公司
北京久其政务软
                  北京           北京            民营                   99.50%                 投资设立
件股份有限公司
                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                         持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地      业务性质                                   取得方式
                                                                  直接              间接
新疆久其科技有
                  乌鲁木齐       乌鲁木齐        民营               100.00%                 投资设立
限公司
重庆久其软件有
                  重庆           重庆            民营               100.00%                 投资设立
限公司
海南久其云计算
                  澄迈           澄迈            民营               100.00%                 投资设立
科技有限公司
北京久其智通数
                  北京           北京            民营                51.00%                 投资设立
据科技有限公司
北京亿起联科技
                  北京           北京            民营               100.00%                 并购
有限公司
北京久其龙信数
                  北京           北京            民营                51.00%                 投资设立
据科技有限公司
北京久其互联网
金融信息服务有 北京              北京            民营                70.00%                 投资设立
限公司
北京华夏电通科
                  北京           北京            民营               100.00%                 并购
技有限公司
北京蜂语网络科
                  北京           北京            民营                51.00%                 投资设立
技有限公司
北京中民颐养科
                  北京           北京            民营                51.00%                 投资设立
技服务有限公司
深圳市久金保商
                  深圳           深圳            民营               100.00%                 投资设立
业保理有限公司
北京瑞意恒动科
                  北京           北京            民营               100.00%                 并购
技有限公司
海南久其互联网
产业研究院有限 海南              海南            民营               100.00%                 投资设立
公司
上海移通网络有
                  上海           上海            民营                51.00%                 并购
限公司
北京久其金建科
                  北京           北京            民营                75.00%                 投资设立
技有限公司
久其数字传播有
                  北京           北京            民营               100.00%                 投资设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
                                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                            单位：元
                                              本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称      少数股东持股比例                                                       期末少数股东权益余额
                                                     损益                     派的股利
广东久其软件有限公司                 33.30%              396,417.16                                     2,852,254.42
北京久其政务软件股份
                                     0.50%                  10,169.67                                   1,888,031.90
有限公司
北京久其智通数据科技
                                     49.00%            -2,847,249.99                                    1,237,211.80
有限公司
北京久其龙信数据科技
                                     49.00%            -1,233,594.95                                    1,572,352.87
有限公司
北京久其互联网金融信
                                     30.00%             -574,963.77                                     1,469,046.82
息服务有限公司
北京蜂语网络科技有限
                                     49.00%            -2,971,506.13                                    2,642,755.89
公司
北京中民颐养科技服务
                                     49.00%                  3,639.77                                   1,963,631.30
有限公司
北京久其金建科技有限
                                     25.00%            1,069,971.25                                     8,569,971.25
公司
上海移通网络有限公司                 49.00%           42,625,610.86                                   127,414,955.23
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                            单位：元
                                                                                                                               北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      期末余额                                                                         期初余额
                                                                                非流                                                                            非流
     子公司名称
                     流动资产       非流动资产    资产合计       流动负债       动负     负债合计       流动资产     非流动资产     资产合计       流动负债     动负    负债合计
                                                                                 债                                                                              债
广东久其软件有限
                     9,820,256.80    108,820.04   9,929,076.84   1,363,748.26            1,363,748.26 8,567,099.30    264,483.84    8,831,583.14 1,456,696.49          1,456,696.49
公司
北京久其政务软件
                   320,182,575.69 70,066,819.17 390,249,394.86 12,643,015.01            12,643,015.01 63,973,661.15 41,189,324.95 105,162,986.10 9,590,540.75          9,590,540.75
股份有限公司
北京久其智通数据
                     2,739,220.09 3,444,565.50    6,183,785.59   3,658,863.55            3,658,863.55 5,120,740.21 3,960,544.74     9,081,284.95   745,648.66           745,648.66
科技有限公司
北京久其龙信数据
                     3,248,139.79    152,142.01   3,400,281.80    191,398.39              191,398.39 4,225,103.23     206,544.71    4,431,647.94   705,223.81           705,223.81
科技有限公司
北京久其互联网金
融信息服务有限公     7,477,818.03    714,883.40   8,192,701.43   3,295,878.71            3,295,878.71 7,297,970.02    865,311.72    8,163,281.74 1,349,913.12          1,349,913.12
司
北京蜂语网络科技
                     4,226,340.17    980,800.48   5,207,140.65   2,058,920.18            2,058,920.18 8,676,807.56    486,667.83    9,163,475.39   695,937.23           695,937.23
有限公司
北京中民颐养科技
                     4,065,125.28                 4,065,125.28     57,714.47                57,714.47 4,000,088.71                  4,000,088.71      106.00                106.00
服务有限公司
北京久其金建科技
                    39,482,315.92     21,634.72 39,503,950.64    5,224,065.64            5,224,065.64
有限公司
上海移通网络有限
                   347,264,976.48 1,907,150.45 349,172,126.92 107,341,806.05           107,341,806.05
公司
                                                                                                                       北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                                            单位：元
                                                                本期发生额                                                       上期发生额
             子公司名称
                                      营业收入         净利润         综合收益总额 经营活动现金流量     营业收入        净利润         综合收益总额 经营活动现金流量
广东久其软件有限公司                   6,457,419.69   1,190,441.93      1,190,441.93    -3,257,623.67   7,730,413.04   2,691,109.40      2,691,109.40     4,217,168.32
北京久其政务软件股份有限公司          43,905,202.69   2,033,934.50      2,033,934.50     9,761,650.55 41,840,959.99    5,815,567.27      5,815,567.27       95,202.93
北京久其智通数据科技有限公司           2,099,764.20   -5,810,714.26    -5,810,714.26    -4,033,970.73   7,275,551.84   -1,011,105.63    -1,011,105.63    -3,476,220.09
北京久其龙信数据科技有限公司            660,377.34    -2,517,540.72    -2,517,540.72    -1,121,774.05   4,738,679.22   -4,309,302.92    -4,309,302.92    -6,343,978.87
北京久其互联网金融信息服务有限公司     5,294,489.44   -1,916,545.90    -1,916,545.90     1,697,195.89   2,573,653.64 -12,059,146.20 -12,059,146.20      -12,954,412.07
北京蜂语网络科技有限公司               3,407,363.63   -5,319,317.69    -5,319,317.69    -4,838,202.44    502,746.66    -3,387,421.54    -3,387,421.54    -2,808,885.98
北京中民颐养科技服务有限公司            503,883.49        7,428.10         7,428.10        65,036.57                         -17.29            -17.29           88.71
北京久其金建科技有限公司              20,036,646.16   4,279,885.00      4,279,885.00      372,147.61
上海移通网络有限公司                 532,650,464.10 104,945,740.42 104,945,740.42       79,411,472.61
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
                                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                   持股比例           联营企业投资的
 联营企业名称      主要经营地           注册地         业务性质
                                                                           直接               间接     会计处理方法
同望科技股份有
                 珠海            珠海              民营                       19.99%                  权益法
限公司
北京信诺软通信
                 北京            北京              民营                       20.00%                  权益法
息技术有限公司
深圳前海数聚成
长投资中心（有 北京              深圳              民营                       50.00%                  权益法
限合伙）
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                单位：元
                                                 期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
                                                 同望科技股份有限公司                    同望科技股份有限公司
流动资产                                                           78,540,731.43                         70,348,183.86
非流动资产                                                         92,682,264.84                         92,376,173.60
资产合计                                                          171,222,996.27                        162,724,357.46
流动负债                                                           24,543,430.81                         26,031,707.34
非流动负债                                                          2,105,083.65                            856,250.00
负债合计                                                           26,648,514.46                         26,887,957.34
少数股东权益                                                         243,447.32                             295,631.52
归属于母公司股东权益                                              144,331,034.49                        135,540,768.60
按持股比例计算的净资产份额                                         28,851,773.79                         27,094,599.64
调整事项                                                                                                 30,268,501.19
--其他                                                                                                   30,268,501.19
对联营企业权益投资的账面价值                                       59,800,172.08                         57,363,100.83
营业收入                                                          101,618,669.30                        103,780,123.21
净利润                                                             17,767,081.69                         13,232,369.39
综合收益总额                                                       17,767,081.69                         13,232,369.39
本年度收到的来自联营企业的股利                                      1,125,000.00                            563,131.65
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                        单位：元
                                             期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
合营企业：                                            --                                   --
下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                   --
联营企业：                                            --                                   --
投资账面价值合计                                            73,857,875.54                         33,257,288.15
下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                   --
--净利润                                                     2,301,136.12                          1,178,805.86
--综合收益总额                                               2,301,136.12                          1,178,805.86
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确
定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策
得以有效执行的程序。董事会通过风险管理部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的
合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
                                                                          北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险。
（1）利率风险
利利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源
于银行短期借款及应付债券。截至2017年12月31日止，本公司以同期同档次国家基准利率或上浮一定百分比的利率计息的银
行借款人民币185,825,300.00元，应付债券人民币628,609,066.64元。在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的100%
基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支
出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2017年度及
2016年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元、港币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人
民币的金额列示如下：
                                                                                                                   单位：元
       项目                          期末余额                                              年初余额
              美元      欧元             港币           合计           美元            欧元          港币          合计
货币资金                              19,368,955.50   19,368,955.50 25,511,486.78      33,066.19    65,873.86   25,610,426.83
应收账款                             140,865,934.47 140,865,934.47
其他应收款                             1,104,284.92    1,104,284.92
小计                                 161,339,174.89 161,339,174.89 25,511,486.78       33,066.19    65,873.86   25,610,426.83
短期借款             85,825,300.00                    85,825,300.00                 80,374,800.00               80,374,800.00
应付账款                             102,358,989.39 102,358,989.39
其他应付款                            18,633,915.01   18,633,915.01
       小计          85,825,300.00 120,992,904.40 206,818,204.40                    80,374,800.00               80,374,800.00
于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润0
元（2016年12月31日：255,114.87元）；如果人民币对欧元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润854,766.00元（2016
年12月31日：803,417.34元）；如果人民币对港币升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润337,254.48（2016年12月31日：
658.74元）。管理层认为1%合理反映了下一年度人民币对欧元可能发生变动的合理范围。
（3）其他价格风险
无
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥
有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、其他
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
                                                                              北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                           母公司对本企业的 母公司对本企业的
    母公司名称              注册地                 业务性质             注册资本
                                                                                               持股比例              表决权比例
北京久其科技投资
                    北京                   民营                 10,000 万元                             23.94%              23.94%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
                                                                           母公司对本 对本公司
                 关联      企业             法定      业务    注册资本                                本公司最
 母公司名称                       注册地                                   公司的持股 的表决权                    统一社会信用代码
                 关系      类型            代表人     性质     (万元)                                 终控制方
                                                                            比例(%)        比例(%)
                           有限
北京久其科技
               母公司      责任    北京    董泰湘     民营     10,000.00           23.94      23.94              9111010863361327XD
投资有限公司
                           公司
                 实际
董泰湘                                                                             15.14      15.14      是
               控制人
                 实际
赵福君                                                                             11.01      11.01      是
               控制人
本企业最终控制方是董泰湘、赵福君。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益\"。
4、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                               其他关联方与本企业关系
北京久其移动商务科技有限公司                                    同受母公司控制
中交信通网络科技有限公司                                        同一董事
                                                                           北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                      单位：元
     关联方             关联交易内容       本期发生额          获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
北京久其移动商务
                   采购商品                       374,682.80        1,000,000.00 否
科技有限公司
北京信诺软通信息
                   采购商品                                                                                    1,443,101.37
技术有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                      单位：元
               关联方                     关联交易内容                 本期发生额                      上期发生额
北京久其移动商务科技有限公司           提供劳务                                                                     135,849.06
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
关联托管/承包情况说明
无
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                      单位：元
    承租方名称                       租赁资产种类               本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
中交信通网络科技有限公司       房屋建筑物                                       2,597,608.56                        216,467.62
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                      单位：元
      被担保方                  担保金额                  担保起始日                担保到期日     担保是否已经履行完毕
深圳市久金保商业保理
                                  100,000,000.00 2017 年 09 月 30 日       2018 年 09 月 30 日     否
有限公司
关联担保情况说明
                                                                    北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017年10月11日深圳市久金保商业保理有限公司与华夏银行北京方庄支行签订最高额保证合同，担保金额为人民币
100,000,000.00元，担保期间为2017年9月30日至2018年9月30日，保证人为北京久其软件股份有限公司。
（5）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                           单位：元
            关联方                  关联交易内容                 本期发生额                  上期发生额
王劲岩                       出售房产                                     8,728,500.00
王海霞                       出售房产                                    11,724,100.00
邱鹏                         出售房产                                    11,747,800.00
（6）关键管理人员报酬
                                                                                                           单位：元
                  项目                             本期发生额                            上期发生额
关键管理人员薪酬                                                6,631,695.34                          5,643,328.18
（7）其他关联交易
(1)    本期本公司向联营企业深圳前海数聚成长投资中心（有限合伙）增资40,000,000.00元，系按协议缴纳的出资款。
(2)    本期公司与公司实际控制人董泰湘女士共同出资28,000万元对北京久其政务软件股份有限公司（以下简称“久其政务”）
进行增资，其中，公司出资27,860万元（其中以公开发行可转换公司债券募集资金出资27,580.23万元，以自筹资金出资279.77
万元），董泰湘女士以自有资金出资140万元。本次增资完成后，公司及董泰湘女士对久其政务的持股比例不变，仍为99.5%
和0.5%，公司仍系久其政务控股股东。
(3)    公司与控股股东北京久其科技投资有限公司以支付现金方式作价14.4亿元人民币分别受让上海移通网络有限公司51%
股权和49%股权。本次交易已完成上海移通的股权过户手续及相关工商变更登记工作，上海移通取得了上海市静安区市场监
督管理局于2017年3月15日颁发的营业执照。标的资产过户完成后，公司持有上海移通51%股权，同时久其科技持有上海移
通49%股权，上海移通已成为公司的控股子公司。
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
                                                                                                           单位：元
          项目名称                      关联方                  期末账面余额                期初账面余额
应付账款                  北京久其移动商务科技有限公司                     153,022.50
7、关联方承诺
（1）2017年12月6日，经公司2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司符合配股发行条件的议案》、《关于公司配
股发行方案的议案》、《关于公司配股公开发行证券预案的议案》、《关于公司配股募集资金使用的可行性分析报告的议案》、
《关于收购上海移通49%股权暨关联交易并与久其科技签署附生效条件的股权转让协议的议案》、《关于提请股东大会授权
                                                                   北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
董事会全权办理公司配股相关事宜的议案》，公司拟以发行配股募集资金收购久其科技持有的上海移通网络有限公司49%股
权。本次交易的价格已经具有证券、期货从业资格的资产评估机构银信资产评估有限公司评估结果为基础确定。
2018年2月10日，公司召开第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于终止公司配股方
案并撤回配股申请文件的议案》，同意公司终止配股方案并向中国证监会申请撤回配股申请文件。目前，公司生产经营正常，
终止配股方案事项不会对公司生产经营情况与持续发展造成不利影响，不存在损害公司及公司股东、特别是中小股东利益的
情形。
（2）2016年11月23日，经公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司参与认购的大数据产业基金修改<有限合
伙协议>暨关联交易的议案》，公司拟出资人民币1亿元参与认购大数据产业基金份额，即投资深圳前海数聚成长投资中心
（有限合伙），截至2017年12月31日，公司已缴纳认购款7,000万元。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                     43,131,880.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                              0.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                              0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限          不适用
                                                                限制性股票授予价格为 6.1 元/股，合同剩余期限为
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
                                                                2.75 年
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法                         市价法
                                                         公司在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可
可行权权益工具数量的确定依据                             行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计
                                                         可行权的限制性股票数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因                       无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                         36,061,080.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                              7,238,731.50
其他说明
2017年9月11日，公司召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于向公司2017年度限制性股票激励计划激励对象首
次授予限制性股票的议案》，授予日为2017年9月11日，授予347名激励对象720万股限制性股票，在资金缴纳、股份登记过
程中，有21名激励对象因个人原因放弃认购，因此，公司激励计划实际授予326名激励对象共计707.08万股限制性股票。
根据相关规定，本股权激励计划有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之
日止，最长不超过48个月。本激励计划的等待期为自激励对象获授限制性股票完成登记之日起12个月，12个月后将根据业绩
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
考核情况（包括公司业绩及个人绩效考核结果）解除限售，其中首次授予将分三期按照40%、30%、30%比例解除限售，因
预留部分未在2017年度授出，如在2018年授出，该部分限制性股票将按照50%、50%的比例解除限售。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）2017年3月3日，公司与中信银行北京经济技术开发区支行签订了综合授信合同，综合授信额度总金额为40,000,000.00
元，授信期限为2017年3月3日至2018年2月9日。
（2）2017年6月7日，公司与广发银行北京工体支行签订了授信合同，授信额度为80,000,000.00元，授信期限为2017年6月7
日至2018年6月6日。
（3）2017年8月，公司与宁波银行北京分行签订了综合授信合同，综合授信额度总金额为200,000,000.00元，有效期至2018
年8月7日。
（4）2017年10月11日深圳市久金保商业保理有限公司与华夏银行北京方庄支行签订最高额保证合同，担保金额为人民币
100,000,000.00元，担保期间为2017年9月30日至2018年9月30日，保证人为北京久其软件股份有限公司。
（5）2015年10月26日，公司与宁波银行北京分行签订了开立保函协议，宁波银行北京分行为公司开具了额度为11,000,000.00
欧元的融资性保函，有效期截止至2016年11月25日。2017年11月8日，公司与宁波银行北京分行签订了开立保函协议补充协
议，将该协议延期至2018年11月25日。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
报告内公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
经公司于2017年1月20日召开的第六届董事会第二次（临时）会议及2017年2月9日召开的2017年第一次临时股东大会审议通
过，公司与北京久其科技投资有限公司（以下简称“久其科技”）以支付现金方式作价14.4亿元人民币分别受让上海移通网络
有限公司（以下简称“上海移通”）51%股权和49%股权，其中，公司取得上海移通51%股权的对价为7.344亿元人民币，前述
                                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
交易已于2017年3月15日完成股权资产过户手续及相关工商变更登记工作。
2017年11月15日，公司召开第六届董事会第十七次（临时）会议和第六届监事会第九次（临时）会议，分别审议通过了《关
于公司配股发行方案的议案》及《关于收购上海移通49%股权暨关联交易并与久其科技签署附生效条件的股权转让协议的议
案》及相关议案。2017年12月5日，公司召开2017年第四次临时股东大会，审议通过了公司配股方案事项并授权董事会全权
办理配股相关事宜。公司向中国证监会申报配股申请文件后，于2017年12月18日收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》
（172491号）。
2018年2月10日，公司召开第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于终止公司配股方
案并撤回配股申请文件的议案》，同意公司终止配股方案并向中国证监会申请撤回配股申请文件。2018年2月27日，公司召
开2018第二次临时股东大会，审议通过了终止配股方案并向中国证监会申请撤回配股申请文件事宜，导致公司与北京久其科
技投资有限公司于2017年11月15日签署的《附生效条件的股权转让协议》无效。
公司与控股股东久其科技于2018年3月6日签署了《股权转让协议》，拟以自有及自筹资金的方式按照8亿元人民币的对价收
购久其科技持有的上海移通49%股权。本次收购完成后，上海移通将成为公司的全资子公司。2018年3月23日，公司召开2018
年第三次临时股东大会，审议通过了《关于收购上海移通49%股权暨关联交易的议案》。本次收购完成后，上海移通成为公
司的全资子公司，上海移通已完成工商变更登记于2018年4月8日取得营业执照。
十六、其他重要事项
1、其他
1、2017年4月，根据2016年度股东大会决议通过的《关于定向回购王新、李勇2016年度应补偿股份暨关联交易的议案》，公
司以1元总价回购股东王新125,125股，股东李勇94,393股并予以注销，本次回购的股份已于2017年4月27日在中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，回购后公司注册资本变更为541,272,432.00元。
2、截止到2017年12月31日，股东股票质押情况如下：北京久其科技投资有限公司质押股票157,742,300股，董泰湘质押股票
84,710,000股，赵福君质押股票53,020,000股，王新质押股票3,850,000股，栗军质押股票7,544,200股，欧阳曜质押股票6,830,000
股，姚立生质押股票4,024,317股，沈栋梁质押股票2,400,000股。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                    单位：元
                                        期末余额                                           期初余额
                        账面余额            坏账准备                     账面余额             坏账准备
       类别
                                                   计提比 账面价值                                               账面价值
                     金额      比例      金额                          金额     比例       金额      计提比例
                                                    例
按信用风险特征组
                   115,411,5            4,141,32            111,270,1 96,141,            3,375,836               92,765,533.
合计提坏账准备的               98.62%               3.59%                       98.31%                   3.51%
                       06.39                0.52               85.87 369.90                    .81
应收账款
                                                                             北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
单项金额不重大但
                      1,612,04             1,612,04                        1,655,5             1,655,544
单独计提坏账准备                  1.38%               100.00%                          1.69%               100.00%
                          4.00                 4.00                         44.00                    .00
的应收账款
                      117,023,             5,753,36             111,270,1 97,796,              5,031,380             92,765,533.
合计                             100.00%                                             100.00%
                       550.39                  4.52                 85.87 913.90                     .81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                                                                            期末余额
             账龄
                                           应收账款                        坏账准备                        计提比例
0-6 个月                                        81,180,320.91
6-12 个月                                         5,634,627.20                        281,731.36                          5.00%
1至2年                                          15,588,775.64                        1,558,877.56                       10.00%
2至3年                                            7,658,626.64                       1,148,794.00                       15.00%
3至5年                                            3,784,048.00                        756,809.60                        20.00%
5 年以上                                              395,108.00                      395,108.00                       100.00%
合计                                           114,241,506.39                        4,141,320.52
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                                                                                      期末余额
                    组合名称
                                                                应收账款                     坏账准备          计提比例(%)
内部关联方                                                             1,170,000.00
                      合计                                             1,170,000.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 721,983.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
                                                                               北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                                            单位：元
                                                                                    期末余额
                    单位名称
                                                           应收账款            占应收账款合计数的比例(%)            坏账准备
单位1                                                           5,000,000.00                              4.27
单位2                                                           4,140,000.00                              3.54
单位3                                                           4,021,412.51                              3.44
单位4                                                           3,880,000.00                              3.32
单位5                                                           3,484,800.00                              2.98
                      合计                                    20,526,212.51                            17.55
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位：元
                                            期末余额                                            期初余额
                             账面余额           坏账准备                       账面余额            坏账准备
    类别
                                                       计提比 账面价值                                                   账面价值
                        金额       比例      金额                          金额      比例       金额      计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                       63,080,7             3,418,16            59,662,53 59,237,             2,273,776                  56,963,370.
合计提坏账准备的                  100.00%               5.42%                       100.00%                      3.84%
                         00.51                  7.28                  3.23 146.73                   .52
其他应收款
                       63,080,7             3,418,16            59,662,53 59,237,             2,273,776                  56,963,370.
合计                              100.00%               5.42%                       100.00%
                         00.51                  7.28                  3.23 146.73                   .52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：元
                                                                     北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                    期末余额
             账龄
                                     其他应收款                    坏账准备                      计提比例
0-6 个月                                   17,781,249.26
6-12 个月                                   2,706,594.00                     135,329.70                          5.00%
1至2年                                     15,335,255.00                   1,533,525.50                        10.00%
2至3年                                      3,676,367.20                     551,455.08                        15.00%
3至5年                                      2,302,905.00                     460,581.00                        20.00%
5 年以上                                      737,276.00                     737,276.00                       100.00%
合计                                       42,539,646.46                   3,418,167.28
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                                                                                 期末余额
                    组合名称
                                                       账面余额                      坏账准备          计提比例
内部及关联方组合                                             20,541,054.05
                      合计                                   20,541,054.05
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,144,390.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位：元
                 款项性质                          期末账面余额                             期初账面余额
押金、保证金等                                                 42,539,646.46                           37,739,618.10
备用款                                                            4,847,149.44                             4,634,582.31
往来款                                                         15,693,904.61                           16,862,946.32
合计                                                           63,080,700.51                           59,237,146.73
                                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                     单位：元
                                                                                        占其他应收款期末
    单位名称          款项的性质          期末余额                   账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例
单位 1                内部关联往来                12,000,000.00 0-6 个月                          19.02%
单位 2                保证金                       5,000,000.00 1-2 年                             7.93%          500,000.00
单位 3                保证金                       4,164,000.00 6-12 个月                          6.60%
单位 4                关联往来                     3,486,507.39 0-3 年                             5.53%
单位 5                关联往来                     3,080,958.29 0-6 个月                           4.88%
合计                            --                27,731,465.68            --                     43.96%          500,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
                                                                                                                     单位：元
                                       期末余额                                                 期初余额
    项目
                      账面余额         减值准备           账面价值              账面余额        减值准备        账面价值
对子公司投资       2,665,685,674.58                    2,665,685,674.58 1,521,233,424.58                     1,521,233,424.58
对联营、合营企
                    133,658,047.63                       133,658,047.63         90,620,388.98                   90,620,388.98
业投资
合计               2,799,343,722.21                    2,799,343,722.21 1,611,853,813.56                     1,611,853,813.56
（1）对子公司投资
                                                                                                                     单位：元
     被投资单位      期初余额          本期增加      本期减少        期末余额           本期计提减值准备 减值准备期末余额
西安久其软件
                      2,974,522.70                                       2,974,522.70
有限公司
                                                                 北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
 被投资单位     期初余额        本期增加        本期减少   期末余额         本期计提减值准备 减值准备期末余额
上海久其软件
                 3,203,281.00                                3,203,281.00
有限公司
成都久其软件
                 2,952,000.00                                2,952,000.00
有限公司
广东久其软件
                 1,504,638.24                                1,504,638.24
有限公司
北京久其政务
软件股份有限    28,492,354.54 278,600,000.00               307,092,354.54
公司
新疆久其科技
                 2,876,628.10                                2,876,628.10
有限公司
重庆久其软件
                10,000,000.00                               10,000,000.00
有限公司
海南久其云计
算科技有限公    26,000,000.00    4,000,000.00               30,000,000.00
司
北京久其智通
数据科技有限    10,000,000.00                               10,000,000.00
公司
北京亿起联科
               510,000,000.00                              510,000,000.00
技有限公司
北京久其龙信
数据科技有限     4,100,000.00    1,000,000.00                5,100,000.00
公司
北京久其互联
网金融信息服    17,500,000.00                               17,500,000.00
务有限公司
北京华夏电通
               600,000,000.00    2,252,250.00              602,252,250.00
科技有限公司
北京蜂语网络
                 4,590,000.00                                4,590,000.00
科技有限公司
北京中民颐养
科技服务有限     2,040,000.00                                2,040,000.00
公司
深圳市久金保
商业保理有限    50,000,000.00   91,700,000.00              141,700,000.00
公司
北京瑞意恒动   225,000,000.00                              225,000,000.00
                                                                               北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
 被投资单位            期初余额          本期增加         本期减少     期末余额           本期计提减值准备 减值准备期末余额
科技有限公司
海南久其互联
网产业研究院           20,000,000.00                                    20,000,000.00
有限公司
上海移通网络
                                       734,400,000.00                  734,400,000.00
有限公司
北京久其金建
                                        22,500,000.00                   22,500,000.00
科技有限公司
久其数字传播
                                        10,000,000.00                   10,000,000.00
有限公司
                                       1,144,452,250.0
合计              1,521,233,424.58                                   2,665,685,674.58
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                         单位：元
                                                            本期增减变动
                                            权益法下                          宣告发放                                  减值准备
投资单位 期初余额                                         其他综合 其他权益               计提减值          期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利               其他               期末余额
                                                          收益调整   变动                   准备
                                             资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
同望科技
           57,363,10                        3,562,071                         1,125,000                     59,800,17
股份有限
                0.83                                .25                             .00                          2.08
公司
北京信诺
软通信息 3,221,409                          366,653.7                                                       3,588,063
技术有限         .85                                  8                                                           .63
公司
深圳前海
数聚成长
           30,035,87 40,000,00              233,933.6                                                       70,269,81
投资中心
                8.30        0.00                      2                                                          1.92
（有限合
伙）
           90,620,38 40,000,00              4,162,658                         1,125,000                     133,658,0
小计
                8.98        0.00                    .65                             .00                        47.63
           90,620,38 40,000,00              4,162,658                         1,125,000                     133,658,0
合计
                8.98        0.00                    .65                             .00                        47.63
                                                                        北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位：元
                                        本期发生额                                           上期发生额
           项目
                               收入                    成本                        收入                      成本
主营业务                       465,069,200.92           70,482,296.77              441,571,344.98            44,029,299.52
其他业务                         7,793,267.04                                        2,967,694.27
合计                           472,862,467.96           70,482,296.77              444,539,039.25            44,029,299.52
5、投资收益
                                                                                                                    单位：元
                    项目                             本期发生额                                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                      20,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                       4,162,658.65                               2,882,722.35
合计                                                              24,162,658.65                               2,882,722.35
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                    项目                                金额                                        说明
非流动资产处置损益                                                28,135,291.28 主要系公司报告期处置房产损益所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                                              公司报告期内获得政府补助明细请参看
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                              14,612,748.28 本报告“第十一节 财务报告 七、合并财
受的政府补助除外）                                                                务报表注释 72、营业外收入”
                                                                                  系子公司报告期内购买的保本型浮动利
委托他人投资或管理资产的损益                                        770,852.79
                                                                                  率银行理财产品的投资收益所致
                                                                                  主要系亿起联科技报告期内收到诉讼赔
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               6,984,902.66
                                                                                  偿金所致
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                -2,252,250.00
减：所得税影响额                                                   1,896,524.89
     少数股东权益影响额                                            6,264,229.58 主要系合并上海移通所致
                                                                      北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                          40,090,790.54                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                 12.86%                  0.4351                0.4351
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                             11.18%                  0.3782                0.3782
普通股股东的净利润
                                                                北京久其软件股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人赵福君、公司财务总监邱安超及会计机构负责人丁丹签名并盖章的会计报表。
2、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师张军书、胡碟签名并盖章的公司2017年度审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
4、载有公司董事长签名的2017年度报告文本原件。
                                                                                   北京久其软件股份有限公司
                                                                                            法定代表人：赵福君
                                                                                                 2018年4月16日

附件：公告原文

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