证券代码：833455 证券简称：汇隆活塞 主办券商：申万宏源
2017
年度报告汇隆活塞NEEQ : 833455
汇隆活塞NEEQ : 833455
大连汇隆活塞股份有限公司（DALIAN HELLON PISTON CO., LTD.）
公司年度大事记
| 1、完成股权收购、签署《一致行动协议》 2017年1月20日，苏爱琴收购李训发、李颖、李晓峰三位一致行动人(三位一致行动人父女关系)公司股份合计46,100,000股，交易加权平均价为1.20元/股，均为协议转让。这次收购后苏爱琴持有公司股份46,100,000股，占公司股份总数的47.04%，成为公司第一大股东、一致行动人李训发、李颖、李晓峰三人合计持股数量为45,056,641股，占公司股份总数的45.98%，二者持股比例相差不大对公司的控制影响相当，因此这次收购后公司无实际控制人；2017年12月8日完成了公司2017年第一次股票发行，苏爱琴和丈夫，公司现任董事长张勇合计认购公司股份15,000,000股，李颖和李晓峰合计认购公司股份13,650,000，认购价格均为1.20元/股；2017年12月27日，为了公司长期稳定的发展苏爱琴、张勇、李训发、李颖、李晓峰五方签署《一致行动协议》，协议签署后李训发、李颖、李晓峰一致行动协议解除，并依据协议约定，公司实际控制人变更为张勇，张勇与其他一致行动人合计持股119,806,641股，合计持股占公司股份总数的93.60%。 | 2、公司董事长、董事、监事及职工代表监事人员变动 （一）由于公司原董事孙立森辞去董事职务，张勇经公司2016年年度股东大会审议，被任命为公司新任董事； （二）由于公司原董事长李训发辞去董事长职务，张勇经公司第一届董事会十一次会议审议，被选举为公司新任董事长； （三）由于公司原监事陈大鹏辞去监事职务，孙立森经公司第一届监事会第六次会议审议，被任命为公司新任监事； （三）由于公司原职工代表监事焦春艳辞去监事职务，高秀娟经2017年第一次职工代表大会审议，被任命为公司新任职工代表监事。 | |
4、变更主办券商和会计师事务所
因公司发展需要经公司经第一届董事会第十三次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过《关于公司与广发证券股份有限公司解除持续督导协议》、《关于公司与申万宏源证券有限公司签署持续督导协议书》、《关于公司更换会计师事务所的议案》等议案，主办券商由广发证券股份有限公司变更为申万宏源证券有限公司，会计师事务所由立信会计师事务所（特殊普通合伙）变更为北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)成为公司2017年度财务审计机构，负责公司年度财务报告审计工作。
3、获得专利证书
2017年度经公司的申请，通过中华人民共和国知识产权局的审查并授予了2项发明专利权证书（大连滨城活塞制造有限公司转让所得）、8项实用新型专利证书；
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 29
第六节 股本变动及股东情况 ...... 32
第七节 融资及利润分配情况 ...... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 37
第九节 行业信息 ...... 42
第十节 公司治理及内部控制 ...... 43
第十一节 财务报告 ...... 52
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 本报告书 | 指 | 大连汇隆活塞股份有限公司2017年年度报告 |
| 公司、本公司、汇隆活塞 | 指 | 大连汇隆活塞股份有限公司 |
| 汇隆贸易 | 指 | 大连汇隆贸易有限公司 |
| 滨城活塞 | 指 | 大连滨城活塞制造有限公司 |
| 美国GE公司 | 指 | GE石油天然气压缩系统有限责任公司GE Oil & Gas Compression Systems LLC |
| 印度铁路市场 | 指 | Pioneer FIL-MED Private Limited印度铁路市场的代理商与印度铁路部门长期合作，转销公司产品到各印度铁路机车工厂 |
| 德国FEVGmbH公司 | 指 | FEV GmbH是一家独立的动力总成系统研究，设计及开发公司。 |
| 德国MAN公司 | 指 | 德国曼集团（Maschinenfabrik Augsburg-Nürnberg AG） |
| 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 日本大发 | 指 | 日本大发柴油机株式会社 |
| 一致行动人 | 指 | 苏爱琴、张勇、李训发、李颖、李晓峰 |
| 《一致行动协议》 | 指 | 2017年12月27日苏爱琴、张勇、李训发、李颖、李晓峰签署的《一致行动协议》 |
| 实际控制人 | 指 | 张勇 |
| 活塞 | 指 | 发动机的“心脏”，承受交变的机械负荷和热负荷，其功用为承受气体压力，并通过活塞销传给连杆驱使曲轴旋转，活塞顶部还是燃烧室的组成部分。活塞一般分为：柴油车活塞、汽油车活塞、通用型活塞。 |
| 船级社 | 指 | 是一个建立和维护船舶和离岸设施的建造和操作的相关技术标准的机构。主要业务是对新造船舶进行技术检验，合格者给予船舶的各项安全设施并授给相应证书；根据检验业务的需要，制定相应的技术规范和标准；受本国或他国政府委托，代表其参与海事活动。 |
| “三包一赔” | 指 | 包退、包换、包修、包赔 |
| “三会” | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《大连汇隆活塞股份有限公司公司章程》 |
| 董事会 | 指 | 大连汇隆活塞股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 大连汇隆活塞股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 大连汇隆活塞股份有限公司股东大会 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 |
| 董秘 | 指 | 董事会秘书 |
| 主办券商 | 指 | 申万宏源证券有限公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 广发证券 | 指 | 广发证券股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2017年1月1日至2017年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李训发、主管会计工作负责人宇德群及会计机构负责人（会计主管人员）高秀娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 核心技术人员流失及核心技术泄密的风险 | 公司的发展与高级管理人员及核心技术人员的贡献密不可分，他们为公司核心技术的形成和业绩成长做出突出贡献。公司近年来不断加强技术研发能力，出于对公司后续业绩持续增长和提升核心技术能力的需求，公司对人才具有一定的依赖性。因此，公司存在核心人员流失及核心技术泄密的风险。 |
| 丧失供应商资格的风险 | 公司的主要客户基本上采用重要配件供应商许可证及招标资质审核生制度。经发动机产权拥有方或整机制造方对供应商的质量管理体系、生产工艺保证能力以及小批量产品验证后，根据其需求，整机生产方下达批量订单。如果公司产品质量达不到客户要求，则面临供应商资格被取消的风险。 |
| 产品外协加工风险 | 公司外协加工主要是锻造及表面处理工序，公司依据客户对产品锻造及表面处理的技术要求不同，对公司无能力、无资质的工序，选择外协生产厂家。如果外协生产厂家对公司产品进行锻造及表面处理时，达不到客户要求，公司将面临产品不能通过客户验收的风险。 |
| 应收账款发生坏账的风险 | 2017年末公司应收账款账面价值为75,200,274.08元，占总资产的比例为38.58%。本公司的主要客户为国内外大型船舶柴油机制造企业及铁路机车制造企业，客户资金实力较强，资信状况较好。公司又采取控制了应收账款上限控制措施，应收账款发生坏账的可能性较小。但是，如果出现行业景气度下降、经济形势恶化，下游主机厂资金链断裂，仍然存在一定的坏账风险。 |
| 税收优惠风险 | 公司2017年11月29日取得了经重新认定的高新技术企业证书，证书编号为GR201721200124，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。虽然报告内公司完成了高新技术企业重新认定的工作，且优惠期间得到连续，但是2020年公司仍需重新认定高新技术企业资格，如果公司不能继续被认定为高新技术企业，将对公司的经营成果产生较大的不利影响。 |
| 汇率波动风险 | 2017年度公司对外贸易营业收入为27,081,431.22元，占全部营业收入的比例为21.68%。如果人民币汇率出现大幅波动，人民币大幅升值，将会对公司出口业务收入造成影响，从而影响公司的盈利水平。 |
| 实际控制人控制不当风险 | 截至2017年末，苏爱琴、张勇、李训发、李颖、李晓峰五人合计持有公司股份 119,806,641股，共占股本总额的93.60%，且苏爱琴与张勇为夫妻关系、李训发与李颖、李晓峰为父女关系，依据《一致行动协议》的约定，张勇为实际控制人，若实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 是 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 大连汇隆活塞股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | DALIAN HELLON PISTON CO.,LTD. |
| 证券简称 | 汇隆活塞 |
| 证券代码 | 833455 |
| 法定代表人 | 李训发 |
| 办公地址 | 辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号 |
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 宇德群 |
| 职务 | 董事会秘书 |
| 电话 | 0411-39246089 |
| 传真 | 0411-39246088 |
| 电子邮箱 | yudequn@126.com |
| 公司网址 | www.chinapiston.com |
| 联系地址及邮政编码 | 辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号 116600 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2006年12月29日 |
| 挂牌时间 | 2015年9月7日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-通用设备制造业-锅炉及原动设备制造-内燃机及配件制造（C3412）。 |
| 主要产品与服务项目 | 160mm-560mm大缸径钢顶铁裙组合式活塞、钢顶铝裙组合式活塞、整体薄壁铁球活塞、大型工程压缩机发动机活塞和柴油机缸套等产品。 |
| 普通股股票转让方式 | 协议转让 |
| 普通股总股本（股） | 128,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 无 |
| 实际控制人 | 张勇 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91210200792049709H | 否 |
| 注册地址 | 辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号 | 否 |
| 注册资本 | 128,000,000 | 是 |
| 公司于2017年9月4日、9月21日分别召开第一届董事会第十五次会议和2017年第五次临时股东大会，在相关会议中审议通过了《关于<大连汇隆活塞股份有限公司2017 年第一次股票发行方案>的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》，根据以上议案，该次股票发行数量不超过3,000万股（含3,000万股），且依据该次股票发行导致股本的变化及其相关事项，对《公司章程》中涉及注册资本及股份总数的相应条款进行修改。2017年11月23日，公司取得股转公司发股转系统函[2017]6740号文件《关于大连汇隆活塞股份有限公司股票发行股份登记的函》，该次共发行股票30,000,000股，其中限售8,512,500股，不予限售21,487,500股，2017年12月8日该次股票发行已完成，新增股票在全国股份转让系统挂牌并公开转让，目前公司工商变更登记手续已经办理完毕并取得了变更后的营业执照，工商变更完成后公司注册资本增至人民币128,000,000元。 | ||
| 主办券商 | 申万宏源 |
| 主办券商办公地址 | 上海市徐汇区常熟路239号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 |
| 会计师事务所 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 孙金、宋文艳 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区裕民路18号2206房间 |
司的审计机构，另聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2017年度的审计机构。该事项已经公司第一届董事会第十三次会议和2017年第三次临时股东大会审议通过。
六、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
1、2018年1月29日完成了公司董事会、监事会的换届选举工作，并于当日召开了公司第二届董事会第一次会议、第二届董事会第一次会议、2018年第一次临时股东大会、2018年第二次职工代表大会，完成了有关人员的任命工作。除董秘一职由卞磊担任以外，其他职位均无变化。该任命董秘卞磊持有公司股份0股，占公司股本的0.00%,未被列为失信联合惩戒对象,符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司董事会秘书任职及资格管理办法（试行）》规定的任职资格。卞磊具有大学本科学历、管理学学士学位，最近五年的工作履历说明如下：2008年8月至2013年7月任大连鑫泽活塞制造有限公司计算机网络工程师、质量部、人事部科员等职务；2013年8月至2015年1月任大连汇隆科本活塞技术发展有限公司网络工程师、财务部会计等职务；2015年2月至今任大连汇隆活塞股份有限公司网络工程师、财务部会计等职务。卞磊无违法违规的记录。
卞磊具有良好的财务、董秘业务工作经验，并于2017年4月参加了全国中小企业股份转让系统组织的2017年第一期挂牌公司董事会秘书资格考试且考试通过。任命卞磊先生任董事会秘书一职有利于公司进一步完善治理结构，提升公司管理水平，满足未来发展战略的需要，未对公司生产经营产生不利影响。
2、2018年1月15日，股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 124,898,739.20 | 49,269,981.16 | 153.50% |
| 毛利率% | 47.94% | 39.92% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 31,110,841.66 | 7,466,130.25 | 316.69% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 30,732,621.44 | 6,122,900.39 | 401.93% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 23.78% | 6.88% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 23.49% | 5.64% | - |
| 基本每股收益 | 0.30 | 0.08 | 275.00% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 194,933,678.63 | 119,840,264.95 | 62.66% |
| 负债总计 | 25,637,391.96 | 10,501,530.36 | 144.13% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 169,296,286.67 | 109,338,734.59 | 54.84% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.32 | 1.12 | 17.86% |
| 资产负债率%（母公司） | 13.15% | 8.76% | - |
| 资产负债率%（合并） | - | - | - |
| 流动比率 | 500.56% | 539.84% | - |
| 利息保障倍数 | 41.07 | 149.33 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -22,424,948.08 | 10,155,831.43 | -320.81% |
| 应收账款周转率 | 2.38 | 2.30 | - |
| 存货周转率 | 1.93 | 1.14 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 62.66% | -8.00% | - |
| 营业收入增长率% | 153.50% | -6.79% | - |
| 净利润增长率% | 316.69% | 5.45% | - |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 128,000,000 | 98,000,000 | 30.61% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 22,848.10 |
| 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 22,663.46 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 399,453.41 |
| 非经常性损益合计 | 444,964.97 |
| 所得税影响数 | 66,744.75 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 378,220.22 |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
（2）外协加工
公司对部分产品配件或工序，选择外协供应商进行生产。公司按照规定程序对外协供应商资质、生产保证能力、质量保证能力等进行评审，通过审核后，要求生产产品相关配件或工序样件，发往公司客户处进行验收，待客户验收合格确认后，公司与外协供应商签订技术质量保证协议及供货合同。公司按照合格供应商管理规定，定期或不定期对外协供应商进行产品抽查及质量评审工作。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
4,023,215.69元。
（2）经营成果
报告期内实现净利润31,110,841.66元同比增加23,644,711.41元，增幅316.69%，主要原因一是报告期内，公司由于市场销售规模大幅提升带动营业收入同比增加75,628,758.04元，随之利润总额同比增加27,460,194.50元；二是产品成本降低，报告期内产品毛利率为47.94%，较去年同期39.92%增长了8.02%，这是因为生产规模的大幅增加，使固定成本相对摊薄，带动产品毛利率增加。
（3）现金流量
报告期内由于销售及生产的规模的扩大经营活动现金流出86,780,372.63元同比增加34,553,473.77元，增幅66.16%，而虽然报告期内销售量增幅较大，但由此形成应收账款需要沉淀，不能立刻转化为现金流入，从报告期销售商品、提供劳务收到的现金62,764,248.26元同比增长2,124,530.65元，增幅仅为3.50%中可以看出，由销售量增幅形成的现金流入，并没有在报告期内实现，因此报告期内必然会有现金需求的缺口，为了弥补这一缺口，保证现金使用流动性和及时性，公司报告期内开展了多种融资活动，如完成股票发行募集资金、向银行申请流动资金贷款、出口信用证贸易融资等，上述筹资活动现金流入为79,359,065.38元，扣除偿还贷款本金、支付现金股利、支付利息筹资活动现金流出43,298,302.27元，筹资活动产生的现金流量净额为36,060,763.11元加上公司自有现金部分可以满足正常生产经营需要，且因公司资信状况良好，至报告期结束在银行仍有1,200万元流动资金贷款额度以备不时之需，以备随时减轻现金支付压力，减小财务风险的产生，此举可同时兼顾现金使用成本的控制。
2、经营计划
公司一直专注于中速发动机活塞产品的生产制造，经过多年的发展，公司在业内树立了良好的口碑。公司未来的发展目标主要体现在以下几个方面：
（1）持续研发投入，计划与客户合作，设计研发具有自主知识产权的活塞新产品；
（2）立足国内市场，持续开发高端产品客户，提高企业的盈利能力；同时，加大力度开拓国际市场，利用企业自身优势，敢于与世界同行业先进企业同台竞争，开辟新的业绩增长点；
（3）开发与发动机相关的零部件产品，丰富产品结构，为实现企业飞跃式发展夯实基础
(二) 行业情况
路、大型资源型企业铁路及内燃机车需求的增加，今后相当长的一段时期，我国机车内燃机行业会处在小幅平稳增长阶段。国际方面，经过若干年的经济发展，亚洲、非洲、南美洲等发展中国家随着经济实力的增长，对铁路等基础设施的需求强劲，带动了机车内燃机行业的复苏增长。
2、船舶发动机、辅机行业在经历了自2008年经济危机以来近10年的低迷期后，随着世界经济的复苏，船舶发动机、辅机行业于2017年出现复苏迹象，并对2018年后的行业复苏均执乐观态度。同时，我国近几年大力支持军用、民用具有自主知识产权的船舶发动机、辅机的研发，并将其提高到国家战略层面。因此，随着行业技术若干年的积累，我国船舶发动机、辅机行业将会出现突破式的发展。
3、油气集输行业属于传统能源行业，主要受全球经济形势及原油价格因素影响，因此，其市场需求会随着经济周期波动。但近些年，随着油气开采技术和成本的突破，对油气集输设备的需求增长，未来对此有谨慎乐观的分析预测。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 8,600,218.65 | 4.41% | 5,007,186.00 | 4.18% | 71.76% |
| 应收账款 | 75,200,274.08 | 38.58% | 19,960,833.36 | 16.66% | 276.74% |
| 存货 | 38,342,857.29 | 19.67% | 29,008,266.30 | 24.21% | 32.18% |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - |
| 固定资产 | 59,982,416.56 | 30.77% | 56,313,150.47 | 46.99% | 6.52% |
| 在建工程 | - | - | 320,706.94 | 0.27% | -100% |
| 短期借款 | 8,000,000.00 | 4.10% | - | - | 100% |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 资产总计 | 194,933,678.63 | - | 119,840,264.95 | - | 62.66% |
元、投资性流入27,000.00、筹资性流入79,359,065.38元，总流出为140,004,317.33元,其中，经营性支出86,780,372.63元、投资性支出9,925,642.43元、筹资性支出43,298,302.27元,再扣除汇率变动的影响额144,139.95元,现金流量净额3,593,032.65元。
2、应收账款：截止报告期末为75,200,274.08元较期初增加55,239,440.72元增幅276.74%，主要原因是由于报告期内因新股东带来了业务资源，营业收入同比增长了75,628,758.04 元，增幅
153.50%，形成新的应收账款沉淀。
3、存货：截止报告期末为38,342,857.29元较期初增加9,334,590.99元，增幅32.18%，主要原因是报告期内公司市场销售规模大幅提升，营业收入同比增加75,628,758.04元，为保证市场需求及销售订单可靠执行，库存商品截止报告期末为9,087,304.75元较期初增加4,034,265.60元,增幅
79.84%；原材料、半成品、周转材料等截止报告期末合计为29,255,552.54元较期初元增加5,300,325.39元增幅22.13%。
4、固定资产：截止报告期末为59,982,416.56元较期初增加3,669,266.09元，增幅6.52%，主要原因是报告期内公司市场销售规模大幅提高后，生产能力和内部服务能力也应随之匹配，故采购生产设备7,507,507.49元、采购运输工具1,100,112.61元，这两项合计增加固定资产账面价值8,607,620.10元，这其中包括与滨城活塞关联交易的固定资产部分6,623,328.53元；正常计提累计折旧减少固定资产账面价值5,104,030.06元。
5、短期借款：截止报告期末为8,000,000.00元，期初无余额，增加的主要原因是报告期内公司向银行申请了2,000万元贷款额度，并于报告期内全额使用，2017年12月提前归还了该笔贷款，当月公司再次向银行申请了2,000万元贷款额度，并在报告期末使用了8,000,000.00元以贷款银行受托支付的方式支付给滨城活塞，以便结清与之关联交易产生的应付款项。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 124,898,739.20 | - | 49,269,981.16 | - | 153.50% |
| 营业成本 | 65,026,812.20 | 52.06% | 29,603,373.82 | 60.08% | 119.66% |
| 毛利率% | 47.94% | - | 39.92% | - | - |
| 管理费用 | 15,665,514.38 | 12.54% | 9,765,665.19 | 19.82% | 60.41% |
| 销售费用 | 3,476,422.68 | 2.78% | 2,202,048.47 | 4.47% | 57.87% |
| 财务费用 | 1,333,377.68 | 1.07% | -152,336.53 | -0.31% | -975.28% |
| 营业利润 | 35,561,870.83 | 28.47% | 6,901,276.13 | 14.01% | 415.29% |
| 营业外收入 | 422,116.87 | 0.34% | 1,622,517.07 | 3.29% | -73.98% |
| 营业外支出 | - | - | - | - | - |
| 净利润 | 31,110,841.66 | 24.91% | 7,466,130.25 | 15.15% | 316.69% |
务段的书面认可，始终无法确认收入。目前公司包括集宁机务段对此笔业务有关的工作人员已经更迭多次，已很难走访调查且公司并没有向法院或相关行政机构提起诉讼或仲裁申请。结合业务发生至今已超5年，目前公司又与集宁机务段保持着良好的业务往来，并且公司在此事中也有一定的责任，根据《企业会计准则》等相关规定，对上述发出商品及增值税税款合计562,707.77元全部确认损失，另外公司2015年至2016年之间，销售给美国GE公司部分15寸活塞产品，由于质量问题被对方退运，之后由于产品超差点修复需要较长时间的安排生产，为了节省时间和降低客户不满意度，公司决定结合当时产品库存以及新加工的同款产品来弥补被退运的数量。产品替代发出后，公司着手安排超差产品的修复，将产品直接恢复到在产阶段，技术部门以经验判断估计被退回产品极有可能修复成可出售状态且预计修复费用金额较小，以至在当时年度中没有计提相关的减值准备。至今，经过了公司技术团队的努力，还是有部分产品无法修复到可出售状态，出现了明显减值迹象，公司决定报废上述已不可修复的在产品，残值入原材料。公司财务部根据《企业会计准则》等相关规定，测算这部分在产品的价值为1,016,487.24元，确认的损失金额为964,647.43元，剩余残值51,839.81元入原材料，上述两项事宜已经公司相关会议审议通过并构成了存货损失的全部金额；其他项目影响的增加，均为由于销售及生产规模增加后同方向增加的正常变动。
6、财务费用：报告期内为1,333,377.68元，同比增加1,485,714.21元，增幅975.28%，主要原因是从财务费用的结构来看，影响最多的是利息支出、汇兑损益及其他类别，利息支出同比增加840,674.75元，主要原因是银行流动资金贷款产生的利息；汇兑损益同比增加375,952.60元，主要原因是美元汇率持续走高，带来的出口贸易汇兑损失；其他类别中主要项目为贴现费和现金折扣，影响增加263,640.60元；其他影响均为活期银行存款结息同比的差异，金额影响不大。
7、营业利润：报告期内为35,561,870.83元同比增加28,660,594.70元，增幅415.29%，主要原因是由于在营业收入增幅明显的带动且毛利率同比有所提升的情况下，实现的营业利润的同方向增幅是正常的经营现象。
8、净利润：报告期内为31,110,841.66元同比增加23,644,711.41元，增幅316.69%，主要原因是由于在营业收入增幅明显的带动且毛利率同比有所提升的情况下，实现的净利润的同方向增幅是正常的经营现象。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 122,566,980.73 | 48,026,047.54 | 155.21% |
| 其他业务收入 | 2,331,758.47 | 1,243,933.62 | 87.45% |
| 主营业务成本 | 64,763,911.73 | 28,788,885.72 | 124.96% |
| 其他业务成本 | 262,900.47 | 814,488.10 | -67.72% |
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 铁路内燃机活塞 | 65,400,943.07 | 52.36% | 17,771,514.31 | 36.07% |
| 船用内燃机活塞 | 29,156,201.89 | 23.34% | 12,235,823.56 | 24.83% |
| 天然气压缩机活塞 | 9,852,500.94 | 7.89% | 18,018,709.67 | 36.57% |
| 内燃机缸套 | 18,157,334.83 | 14.54% | - | - |
| 其他 | 2,331,758.47 | 1.87% | 1,243,933.62 | 2.52% |
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 国内收入 | 97,817,307.98 | 78.32% | 30,042,556.98 | 60.98% |
| 出口收入 | 27,081,431.22 | 21.68% | 19,227,424.18 | 39.02% |
原因主要是新产品带来的增长点和新股东带来的业务资源；
（3）内燃机缸套实现收入18,157,334.83元，而在上一报告期前这种类别收入处于空白阶段；
（4）天然气压缩机活塞受全球经济形势及原油价格因素影响实现收入9,852,500.94元，同比减少8,166,208.73元，减幅45.32%，但随着油气开采技术和成本的突破，对油气集输设备的需求增长，未来对此有谨慎乐观的分析预测；
（5）其他类别实现收入2,331,758.47元，同比增加1,087,824.85元，增幅87.45%，此分类均为其他业务收入
3、营业收入按区域划分为国内收入和出口收入，由于新股东收购后带来的销售量均来自国内，报告期内实现的国内收入为97,817,307.98元同比增加67,774,751.00元、增幅225.60%；而出口收入报告期内实现27,081,431.22元同比增加7,854,007.04元，增幅40.85%，出口收入较大增幅原因一方面是印度铁路市场蓬勃带来增长影响，报告期内印度铁路市场实现收入16,564,021.61元，同比增加12,848,284.98元；增幅345.78%，各类活塞及其他配件销量合计增加5894支，其中铝活塞系列增加1,100余支，整体活塞系列增加5,900余支；另一方面因天然气压缩机活塞均为出口收入，目前低迷带来减少的影响 。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | Pioneer FIL-MED Private Limited | 16,564,021.61 | 13.26% | 否 |
| 2 | 中车大连机车车辆有限公司 | 9,714,369.46 | 7.78% | 否 |
| 3 | GE Oil & Gas Compression Systems LLC | 8,754,362.77 | 7.01% | 否 |
| 4 | 中车洛阳机车有限公司襄阳分公司 | 8,327,227.33 | 6.67% | 否 |
| 5 | 柳州机车车辆厂 | 7,298,252.14 | 5.84% | 否 |
| 合计 | 50,658,233.31 | 40.56% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 大连滨城活塞制造有限公司 | 17,202,835.03 | 31.38% | 是 |
| 2 | 哈尔滨哈飞工业有限责任公司 | 6,506,581.20 | 11.87% | 否 |
| 3 | 山东南山铝业股份有限公司 | 4,578,837.61 | 8.35% | 否 |
| 4 | 哈尔滨东轻特种材料有限责任公司 | 3,078,811.97 | 5.62% | 否 |
| 5 | 抚顺罕王直接还原铁有限公司 | 3,052,647.86 | 5.57% | 否 |
| 合计 | 34,419,713.67 | 62.79% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -22,424,948.08 | 10,155,831.43 | -320.81% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,898,642.43 | -1,176,698.55 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,060,763.11 | -5,927,065.17 | - |
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
无
2、委托理财及衍生品投资情况
无
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。
上述会计政策变更对公司财务报告无影响。 另外，因上述会计政策变更，本报告书中除财务报表按最新格式及要求调整列报以外，涉及到营业外支出及占营业收入的比重、营业利润及占营业收入的比重项目处的上年同期数与上期年度报告有关处不一致，为了避免本报告书的阅读者对此存在疑问，现在此处注明原因。
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
会责任放在公司发展的重要位置，加强社会责任意识，积极承担社会责任，支持地区经济发展和共享企业发展成果。
三、 持续经营评价
公司持续加大新产品的研发投入，开发出的新产品获得市场青睐，未来将继续扩大活塞产品在出口业务上的市场。同时，公司正不断加大加工设备和检验设备的投入力度，提高产品生产能力和检验能力，现公司在印度铁路市场的EMD缸套已通过客户验收及台架实验，现已进入小批量生产阶段；EMD缸盖也在开发过程中。在国内船舶发动机主、辅机市场报告期内，DK18钢顶铁裙活塞、DE18球铁活塞、DK26钢顶铁裙活塞、DK28钢顶铁裙活塞已经批量生产并完全替代进口产品；DX21产品半成品已通过日本客户验收，第一个小批量订单已经交付客户；报告期内，公司新股东带来新的客户资源，新增活塞、缸套、活塞销产品品种达30种，并已形成批量生产；报告期内，公司共立项12种新产品，申请获得实用新型专利8项，从滨城活塞转让获得2项发明专利。上述因素为公司长期的持续经营能力提供了强有力的保证。
四、 未来展望
是否自愿披露
√是 □否
(一) 行业发展趋势
苏，船舶发动机、辅机行业于2017年出现复苏迹象，并对2018年后的行业复苏均执乐观态度。同时，我国近几年大力支持军用、民用具有自主知识产权的船舶发动机、辅机的研发，并将其提高到国家战略层面。因此，随着行业技术若干年的积累，我国船舶发动机、辅机行业将会出现突破式的发展。
3、石油天然气采集、输送行业。
在野外作业时，石油及天然气的采集过程中，采集设备需要电力驱动，天然气压缩机为此提供能源，使用天然气活塞；
油气集输行业属于传统能源行业，主要受全球经济形势及原油价格因素影响，因此，其市场需求会随着经济周期波动。但近些年，随着油气开采技术和成本的突破，对油气集输设备的需求增长，未来对此有谨慎乐观的分析预测。
(二) 公司发展战略
中速发动机活塞为公司核心产品及核心竞争力，未来公司将持续投入资源，研发具有自主知识产权的产品；同时，公司还将继续拓展发动机相关产品，丰富产品结构，拓展海外市场为公司业绩持续增长提供保障。
注:以上不构成对投资者的承诺。
(三) 经营计划或目标
公司一直专注于中速发动机活塞产品的生产制造，经过多年的发展，公司在业内树立了良好的口碑。公司未来的发展目标主要体现在以下几个方面：
1、持续研发投入，计划与客户合作，设计研发具有自主知识产权的活塞新产品；
2、立足国内市场，持续开发高端产品客户，提高企业的盈利能力；同时，加大力度开拓国际市场，利用企业自身优势，敢于与世界同行业先进企业同台竞争，开辟新的业绩增长点；
3、开发与发动机相关的零部件产品，丰富产品结构，为实现企业飞跃式发展夯实基础。
注:以上不构成对投资者的承诺。
(四) 不确定性因素
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
得到一定提升。
(二) 报告期内新增的风险因素
报告期内未发现对公司经营有重大影响的新增风险因素。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | ||
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | ||
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 9,600.00 | 9,142.86 |
| 总计 | 9,600.00 | 9,142.86 |
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 | 临时报告编号 |
| 大连滨城活塞制造有限公司 | 采购商品 | 10,065,006.50 | 是 | 2017年8月21日 | 2017-052 |
| 大连滨城活塞制造有限公司 | 采购无形资产 | 514,500.00 | 是 | 2017年8月21日 | 2017-052 |
| 大连滨城活塞制造有限公司 | 固定资产 | 6,623,328.53 | 是 | 2017年8月21日 | 2017-052 |
| 总计 | - | 17,202,835.03 | - | - | - |
1、必要性和真实意图
原因一是,因为滨城活塞原与公司属同业，即为避免同业竞争又是公司业务发展及日常经营的正常所需；原因二是,在不损害公司利益前提下保护新股东的经济利益不受损失。董事会认为这次关联交易是合理的、必要的，将对公司经营和业务发展产生积极正面的影响。
2、本次关联交易对公司的影响
该关联交易的定价合理，没有损害公司和其他股东的利益,交易的决策严格按照公司的相关制度进行,不会对公司造成不利影响。公司相对于关联方在业务、人员、财务、资产、机构等方面独立,该关联交易不会导致公司对关联方产生较大依赖，不会对公司的独立性构成影响，也不会导致公司与关联方产生同业竞争。
3、在完成股权变更后，滨城活塞已停止相关业务的运营
相关人员已经签署《避免同业竞争的承诺函》，且相关解决措施已落实完成。
(三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
公司分别于2017年8月21日、9月13日，经公司第一届董事会第十四会议、2017年第四次临时股东大会审议通过本节（二）中所提及的《关于与大连滨城活塞制造有限公司关联交易》的议案。
(四) 承诺事项的履行情况
他企业中兼职或领薪；保证汇隆活塞股份的劳动、人事及工资管理与我们或我们控制的其他企业之间完全独立”；
3、持有公司5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》；
4、公司股东、董事、监事及高级管理人员就规范关联交易做出《关于规范关联交易的承诺》；报告期内，上述实际控制人、股东、董事、监事及高级管理人员对以上所披露过的承诺执行合法合规，运行良好，公司未发生违反承诺的事宜。
(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 房屋建筑物 | 抵押 | 20,103,896.59 | 10.31% | 向上海浦东发展银行股份有限公司大连分行申请抵押贷款2,000万元额度 |
| 土地使用权 | 抵押 | 5,429,118.95 | 2.79% | 向上海浦东发展银行股份有限公司大连分行申请抵押贷款2,000万元额度 |
| 总计 | - | 25,533,015.54 | 13.10% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 48,427,778 | 49.42% | -5,470,267 | 42,957,511 | 33.56% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 46,472,553 | 47.42% | -6,003,282 | 2,500,000 | 1.95% | |
| 董事、监事、高管 | 1,564,205 | 1.60% | 4,140,914 | 3,801,828 | 2.97% | |
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 49,572,222 | 50.58% | 35,470,267 | 85,042,489 | 66.44% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 44,684,088 | 45.60% | 34,653,282 | 7,500,000 | 5.86% | |
| 董事、监事、高管 | 4,692,619 | 4.79% | -3,390,914 | 38,942,489 | 30.42% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 98,000,000 | - | 30,000,000 | 128,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 14 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 苏爱琴 | 0 | 51,100,000 | 51,100,000 | 39.92% | 46,100,000 | 5,000,000 |
| 2 | 李训发 | 34,316,493 | -8,579,000 | 25,737,493 | 20.11% | 25,737,370 | 123 |
| 3 | 李颖 | 29,400,188 | -12,378,000 | 17,022,188 | 13.30% | 0 | 17,022,188 |
| 4 | 李晓峰 | 27,439,960 | -11,493,000 | 15,946,960 | 12.46% | 0 | 15,946,960 |
| 5 | 张勇 | 0 | 10,000,000 | 10,000,000 | 7.81% | 7,500,000 | 2,500,000 |
| 合计 | 91,156,641 | 28,650,000 | 119,806,641 | 93.60% | 79,337,370 | 40,469,271 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：李训发为李颖及李晓峰的父亲，三人为父女关系；苏爱琴为张勇为妻子，二人为夫妻关系。 | |||||||
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
汇隆活塞没有单一股东持股比例超过50%，且某单一股东不能实际支配公司行为、决定公司经营方针、财务政策及管理层人事任免的情形，因此，公司不存在控股股东。
(二) 实际控制人情况
张勇：男，出生于1957年9月，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1975年7月至1979年7月任大连金州红果大队知青,1979年7月至1986年7月就职于金州塑料机械厂（金州高级中学校办厂）；1986年7月至2001年8月就职于金州内燃车活塞厂（金州高级中学校办工厂之后更名为大连内燃机活塞厂）任厂长；2001年8月至今就职于大连滨城活塞制造有限公司、大连滨城精密铸造有限公司，任董事长、总经理；2017 年4 月任公司董事次月由于公司原董事长辞职，后被选举为公司董事长至今。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
| 2017年9月4日 | 2017年12月8日 | 1.20 | 30,000,000 | 36,000,000.00 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 |
截至2017年12月31日，公司募集资金使用及余额情况如下：
项目
| 项目 | 金额（元） | |
| 募集资金总额 | 36,000,000.00 | |
| 加：利息收入 | 21,410.92 | |
| 合计 | 36,021,410.92 | |
| 具体用途 | 累计使用金额 | 其中：2017年度 |
| 1、清还贷款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 2、支付材料款 | 4,932,893.43 | 4,932,893.43 |
| 3、购买非股权资产 | 7,137,828.53 | 7,137,828.53 |
| 4、支付电费 | 300,000.00 | 300,000 |
| 5、支付职工薪酬 | 1,599,028.82 | 1,599,028.82 |
| 6、银行手续费 | 304.50 | 304.50 |
| 合计 | 33,970,055.28 | 33,970,055.28 |
| 截至2017年12月31日募集资金余额 | 2,051,355.64 | |
为规范公司募集资金管理，提高募集资金的使用效率，根据相关规定要求，报告期内公司制定了《募集资金管理制度》并在第一届董事会第十五次会议、2017年第五次临时股东大会审议通过，对募集资金实行按制度规范管理。2017年12月8日公司召开第一届董事会第十七次次会议、第一届监事会第八次会议，于2017年12月25日召开2017年第七次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金使用的议案》，根据该议案，募集资金用途由购买非股权资产7,137,828.53元人民币、补充公司流动资金28,862,171.47元人民币变更为购买非股权资产7,137,828.53元人民币、补充公司流动资金8,862,171.47元人民币、偿还银行贷款20,000,000.00元人民币。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 抵押贷款 | 上海浦东发展银行股份有限公司大连分行 | 20,000,000.00 | 5.22% | 1年 | 否 |
| 抵押贷款 | 上海浦东发展银行股份有限公司大连分行 | 8,000,000.00 | 5.88% | 1年 | 否 |
| 出口信用证押汇 | 招商银行股份有限公司大连分行 | 15,337,654.46 | 4.72% | 2个月 | 否 |
| 合计 | - | 43,337,654.46 | - | - | - |
五、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2017年6月2日 | 0.70 | 0 | 0 |
| 合计 | 0.70 | 0 | 0 |
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 2.20 | 0 | 0 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 张勇 | 董事长 | 男 | 60 | 大专 | 2017年5月5日至2018年2月8日 | 是 |
| 李训发 | 董事、总经理、法定代表人 | 男 | 63 | 大专 | 2015年2月9日至2018年2月8日 | 是 |
| 宇德群 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人 | 男 | 55 | 本科 | 2015年2月9日至2018年2月8日 | 是 |
| 段凤武 | 董事、副总经理 | 男 | 55 | 本科 | 2015年2月9日至2018年2月8日 | 是 |
| 傅铁 | 董事、副总经理 | 男 | 59 | 本科 | 2015年2月9日至2018年2月8日 | 是 |
| 张洪吉 | 监事会主席、技术部长 | 男 | 42 | 本科 | 2015年2月9日至2018年2月8日 | 是 |
| 孙立森 | 监事、国际市场销售经理 | 男 | 47 | 本科 | 2017年5月24日至2018年2月8日 | 是 |
| 高秀娟 | 职工代表监事、财务部长 | 女 | 47 | 本科 | 2015年2月9日至2018年2月8日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 |
1、相互之间的亲属关系：公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。
2、董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人间关系：董事长、总经理、法人代表李训发为股东李颖及李晓峰的父亲；董事长张勇为股东苏爱琴的丈夫，除此之外其他董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在配偶关系及三代以内直系或旁系亲属关系。另外，苏爱琴、张勇、李训发、李颖、李晓峰为一致行动人关系
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 张勇 | 董事长 | 0 | 10,000,000 | 10,000,000 | 7.81% | 0 |
| 李训发 | 董事、总经理、法定代表人 | 34,316,493 | -8,579,000 | 25,737,493 | 20.11% | 0 |
| 宇德群 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人 | 4,509,307 | 400,000 | 4,909,307 | 3.84% | 0 |
| 段凤武 | 董事、副总经理 | 785,520 | 100,000 | 885,520 | 0.69% | 0 |
| 傅铁 | 董事、副总经理 | 530,472 | 100,000 | 630,472 | 0.49% | 0 |
| 张洪吉 | 监事会主席、技术部长 | 49,000 | 0 | 49,000 | 0.04% | 0 |
| 孙立森 | 监事、国际市场销售经理 | 382,525 | 150,000 | 532,525 | 0.42% | 0 |
| 高秀娟 | 职工代表监事、财务部长 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 合计 | - | 40,573,317 | 2,171,000 | 42,744,317 | 33.40% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | √是 □否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 李训发 | 董事长、总经理、法定代表人 | 离任 | 董事、总经理、法定代表人 | 个人原因辞职 |
| 张勇 | 无 | 新任 | 董事长 | 重新选举产生 |
| 孙立森 | 董事、国际市场销售经理 | 离任 | 监事、国际市场销售经理 | 个人原因辞职 |
| 孙立森 | 董事、国际市场销售经理 | 新任 | 监事、国际市场销售经理 | 股东大会任命 |
| 陈大鹏 | 监事 | 离任 | 生产计划员 | 个人原因辞职 |
| 高秀娟 | 无 | 新任 | 职工代表监事、财务部长 | 职工代表大会重新选举产生 |
| 焦春艳 | 职工代表监事、工资核算会计 | 离任 | 无 | 个人原因辞职 |
1、张勇，男，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1993 年7月至1995年1月就读于辽宁大学；1957年9月出生，1975年7月至1979年7月任大连金州红果大队知青；1979年7月至1986年7月就职于金州塑料机械厂（金州高级中学校办工厂）；1986年7月至2001年8月就职于金州内燃车活塞厂（金州高级中学校办工厂之后更名为大连内燃机活塞厂）任厂长；2001年8月至今任大连滨城活塞制造有限公司、大连滨城精密铸造有限公司，任董事长、总经理；2017年4月至今任大连汇隆活塞股份有限公司（以下简称“公司或汇隆活塞”）董事长。
2、孙立森，男，出生于1970年11月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1995年7月，毕业于长春光学精密机械学院科技贸易英语专业；1995年7月至2002年7月，任大连北方化学工业有限公司任销售代表、销售经理；2002年8月至2009年6月任大连三洋压缩机有限公司海外业务部销售经理；2009年7月至2015年2月大连汇隆科本活塞技术发展有限公司国际业务部经理、监事；2015年2月至2017年4月任大连汇隆活塞股份有限公司董事、国际业务部经理，2017年4月至今任监事、国际业务部经理。
3、高秀娟，女，1970年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003年7月，毕业于中央广播电视大学金融学专业；1992年7月至2004年8月任大连金港制药有限公司会计；2004年8月至2017年7月任大连滨城活塞制造有限公司财务部长；2017年1月至今任大连汇隆活塞股份有限公司职工代表监事、财务部长。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 管理人员 | 26 | 23 |
| 生产人员 | 66 | 187 |
| 销售人员 | 4 | 6 |
| 研发人员 | 20 | 37 |
| 财务人员 | 8 | 13 |
| 后勤人员 | 7 | 9 |
| 员工总计 | 131 | 275 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 0 | 0 |
| 本科 | 13 | 16 |
| 专科 | 38 | 43 |
| 专科以下 | 80 | 216 |
| 员工总计 | 131 | 275 |
报告期内，公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放效益工资。报告期内，公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放效益工资。
1、培训计划。公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培训项目，多层次、多渠道、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训、安全培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。
2、离退休职工情况。公司实行全员聘用制，在职时已经承担了社保费用，无需承担离退休职工的费用。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
√适用 □不适用
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 段凤武 | 董事、副总经理 | 885,520 |
| 张洪吉 | 监事、技术部长 | 49,000 |
| 富学强 | 技术副部长 | 0 |
无
第九节 行业信息
是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是 √否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，在已经形成的制度包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《防范大股东及其关联方资金占用管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的基础上公司又形成了《年报信息披露重大差错责任追究制度》完善了公司在年报工作中的管理。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求。公司与关联企业报告期内发生的关联交易，已按相关规定履行决策程序进行预计并公告，公司重大生产经营决策、投资决策基本能够按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司董事会评估认为，公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给予所有股东合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司治理结构合理，治理机制科学、有效。公司按照相关要求不断完善公司治理机制，严格执行相关制度，使股东尤其中小股东能够更好的行使权力。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
关联交易等重要事项上履行程序，公司与关联企业报告期内发生的关联交易，已按相关规定履行决策程序进行预计并公告，公司重大生产经营决策、投资决策基本按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
4、 公司章程的修改情况
2、公司经第一届董事会第十三次会议、2017年第三次股东大会审议通过，修改公司原章程；公司原章程第九章第七十一条：
“公司的法定代表人”处 “总经理为公司的法定代表人，任期三年，任期届满，可连选连任。”修正为：
“公司的法定代表人”处 “总经理为公司的法定代表人。”
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 10 | 1、2017年1月5日第一届董事会第九会议，审议通过了（1）《关于公司拟向浦发银行大连分行申请借款的议案》；（2）《关于拟以公司自用土地使用权、自用房产向浦发银行大连分行申请借款提供抵押担保的议案》；（3）《提请召开2017年第一次临时股东大会的议案》。 2、2017年3月20日第一届董事会第十会议，审议通过了（1）《2016年度总经理工作报告》；（2）《2016年度董事会工作报告》；（3）《2016年度财务决算报告》；（4）《2017年度财务预算报告》；（5）《2016年年度报告及年度报告摘要》；（6）《2016年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况专项审计说明》；（7）《2016年度审计报告》；（8）《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构》的议案；（9）《关于同意立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2016年度审计报告经董事会批准于2017年3 月20 日报出》的议案；（10）《2016年度利润分配方案》；（11）《关于预计2017年度日常性关联交易》的议案；（12）《关于追认2016年度与大连滨城活塞制造有限公司关联交易》的议案；（13）《关于提名张勇为公司董事》的议案；（14）关于修改《大连汇隆活塞股份有限公司章程》的议案；（15）《关于会计政策变更》的议案；（16）《关于提请召开2016年年度股东大会》的议案。 3、2017年5月5日第一届董事会第十一会议，审议通过了（1）《选举张勇为公司董事长》。 4、2017年5月8日第一届董事会第十二会议，审议通过了（1）《提请 |
| 定会计初始及后续计量方法的议案》。 | ||
| 监事会 | 4 | 1、2017年3月20日第一届监事会第五会议，审议通过了（1）《2016年度监事会工作报告》；（2）《2016年度财务决算报告》；（3）《2017年度财务预算报告》；（4）《2016年年度报告及年度报告摘要》；（5）《2016年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况专项审计说明》；（6）《2016年度审计报告》；（7）《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构》的议案；（8）《2016年度利润分配方案》；（9）《关于提名高秀娟为公司职工代表监事的议案》；（10）《关于会计政策变更》的议案。 2、2017年5月8日第一届监事会第六会议，审议通过了（1）关于《提名孙立森为公司监事》的议案。 3、2017年8月20日第一届监事会第七会议，审议通过了（1）《2017年半年度报告》； 4、2017年12月8日第一届监事会第八会议，审议通过了（1）《关于变更<2017年第一次股票发行>部分募集资金使用用途的议案》。 |
| 股东大会 | 8 | 1、2017年1月24日2017年第一次临时股东大会，审议通过了（1）《关于公司拟向浦发银行大连分行申请借款的议案》；《关于拟以公司自用土地使用权、自用房产向浦发银行大连分行申请借款提供抵押担保的议案》。 2、2017年4月24日2016年年度股东大会，审议通过了（1）《2016年度董事会工作报告》；（2）《2016年度监事会工作报告》；（3）《2016年度财务决算报告》；（4）《2017年度财务预算报告》；（5）《2016年年度报告及年度报告摘要》；（6）《2016年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况专项审计说明》；（7）《2016年度审计报告》；（8）《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构》的议案；（9）《2016年度利润分配方案》；（10）《关于预计2017年度日常性关联交易》的议案；（11）《关于追认2016年度与大连滨城活塞制造有限公司关联交易》的议案；（12）《关于提名张勇为公司董事》的议案；（13）关于修改《大连汇隆活塞股份有限公司章程》的议案。 3、2017年5月8日2017年第二次临时股东大会，审议通过了（1）关于 |
《提名孙立森为公司监事》的议案。
4、2017年6月13日2017年第三次临时股东大会，审议通过了（1）《关
于公司与广发证券股份有限公司解除持续督导协议》的议案；（2）《关于公司与申万宏源证券有限公司签署持续督导协议书》的议案；（3）《关于公司与广发证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告》；（4）《关于提请授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜》的议案；（5）《关于公司更换会计师事务所的议案》；（6）关于修改《大连汇隆活塞股份有限公司章程》的议案。
5、2017年9月13日2017年第四次临时股东大会，审议通过了（1）《关
于与大连滨城活塞制造有限公司关联交易》的议案。
6、2017年9月21日2017年第五次临时股东大会，审议通过了（1）《关
于<大连汇隆活塞股份有限公司2017年第一次股票发行方案>的议案》；（2）《关于签署附生效条件的<股份认购协议>的议案》；（3）《关于修改<公司章程>的议案》；（4）《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》；（5）《关于<大连汇隆活塞股份有限公司募集资金管理制度>的议案》。
7、2017年12月11日2017年第六次临时股东大会，审议通过了（1）
《关于公司拟向上海浦东发展银行股份有限公司大连分行申请贷款的议案》；
8、2017年12月25日2017年第七次临时股东大会，审议通过了（1）
《关于变更<2017年第一次股票发行>部分募集资金使用用途的议案》。
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
公司董事会评估认为，公司2016年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司“三会”成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、“三会”议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
(三) 公司治理改进情况
公司于报告期内已完善法人治理结构，分别设立股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制度。《公司章程》规定了纠纷解决机制，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《防范大股东及其关联方资金占用管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《年报信息披露重大差错则责任追究制度》等在内的一系列管理制度。公司与关联企业报告期内发生的关联交易，已按相关规定履行决策程序进行预计并公告，公司重大生产经营决策、投资决策基本能够按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的任职要求，公司与关联企业报告期内发生的关联交易，已按相关规定履行决策程序进行预计并公告，公司股东大会和董事会基本能够履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展。股份公司监事会能够履行监管职责，保证公司治理的合法合规。 管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，进一步发挥监事会的作用，督促股东、董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的利益。 另外，2017年公司完成了在全国股份转让系统挂牌以来第一次股份发行工作，成功发行股票3,000万股，募集资金3,600万元，为了规范公司对募集资金的使用与管理，提高募集资金的使用效率，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》并于2017年第五次临时股东大会上审议通过正式实行该制度。
(四) 投资者关系管理情况
公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，公司将在2017年度严格按照全国中小企业股份转让系统公司有关规定的要求建立年度报告重大差错责任追究制度，并针对年度报告中出现的重大差错情形，加大对年度报告信息披露相关责任人的问责力度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，推进公司的内部控制制度建设。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及其控制的其它企业，具有独立完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。
1、业务独立情况：公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其它企业，具有完整的业务体系；公司拥有独立的决策和执行机构，并拥有独立的业务系统；公司独立对外签订合同、独立采购、独立销售；公司具有面向市场的自主经营能力。与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业不存在依赖关系。
2、资产独立情况：公司是由自然人股东发起设立的股份公司，拥有经营所必需的办公场所、生产厂房、与经营范围相适应的设备和资产，不存在依赖股东资产生产经营的情况。公司对其所有的资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东、公司高管人员及其关联人员非经营性占用而损害公司利益的情况。
3、人员独立情况：公司董事、监事和高管人员均按照《公司法》、《公司章程》的规定产生；公司高级管理人员均未在控股股东、实际控制人控制的企业担任任何职务或领取报酬；公司的劳动、人事、工资管理以及相应的社会保障完全独立管理，与控股股东、实际控制人控制的其它企业严格分离。
4、机构独立情况：公司机构设置完整，按照建立规范性法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和技术，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据经营需要设置了完整的内部组织机构，设立有财务科、销售部、技术部、生产部、质量部、人事行政科、采购科等，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构和内部经营管理机构的设置独立自主，不受控股股东、实际控制人的影响。
5、财务独立情况：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进行财务决策。公司独立在银行开户，不存在与其它单位公用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司不存在股东干预公司资金使用的情况。
(三) 对重大内部管理制度的评价
报告期内，公司依据会计准则，结合公司的实际情况，制定、完善公司的内部管理制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格按照公司的内部管理制度进行管理和运作。
1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的要求，从公司实际情况出发，制定会计核算管理细则，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策和制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、风险控制体系：公司对业务项目的执行制定了严格的风险控制流程，所有项目必须按规定经过完整的审批流程。保证超出公司经营范围之外的业务无法得以立项。报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，公司将在2017年度严格按照全国中小企业股份转让系统公司有关规定的要求建立年度报告重大差错责任追究制度，并针对年度报告中出现的重大差错情形，加大对年度报告信息披露相关责任人的问责力度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，推进公司的内部控制制度建设。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | （2018）京会兴审字第77000007号 |
| 审计机构名称 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市西城区裕民路18号2206房间 |
| 审计报告日期 | 2018年4月13日 |
| 注册会计师姓名 | 孙金、宋文艳 |
| 会计师事务所是否变更 | 是 |
| 审计报告正文： | |
汇隆活塞公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括汇隆活塞公司 2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估汇隆活塞公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汇隆活塞公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督汇隆活塞公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对汇隆活塞公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汇隆活塞公司不能持续经营。5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
此页为大连汇隆活塞股份有限公司，报告为（2018）京会兴审字第77000007号的签字盖章页，此页无正文。
北京兴华 中国注册会计师：
会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 孙金
中国·北京 中国注册会计师：
二○一八年四月十三日 宋文艳
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 8,600,218.65 | 5,007,186.00 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（二） | 4,260,000.00 | 600,000.00 |
| 应收账款 | 五、（三） | 75,200,274.08 | 19,960,833.36 |
| 预付款项 | 五、（四） | 1,131,177.56 | 1,160,170.51 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 五、（五） | 306,549.00 | 140,230.81 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（六） | 38,342,857.29 | 29,008,266.30 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（七） | 489,437.01 | 815,000.94 |
| 流动资产合计 | 128,330,513.59 | 56,691,687.92 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、（八） | 59,982,416.56 | 56,313,150.47 |
| 在建工程 | 五、（九） | - | 320,706.94 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | 五、（十） | 4,151.90 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、（十一） | 5,922,276.63 | 5,568,327.03 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五、（十二） | 507,421.85 | 223,661.20 |
| 其他非流动资产 | 五、（十四） | 191,050.00 | 718,579.49 |
| 非流动资产合计 | 66,603,165.04 | 63,148,577.03 | |
| 资产总计 | 194,933,678.63 | 119,840,264.95 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（十五） | 8,000,000.00 | - |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、（十六） | 13,965,067.21 | 9,452,763.14 |
| 预收款项 | 五、（十七） | 94,899.74 | 127,564.10 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（十八） | 1,568,537.97 | 817,495.70 |
| 应交税费 | 五、（十九） | 1,946,476.12 | 82,033.93 |
| 应付利息 | 13,066.67 | ||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 五、（二十） | 49,344.25 | 21,673.49 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 25,637,391.96 | 10,501,530.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 25,637,391.96 | 10,501,530.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（二十一） | 128,000,000.00 | 98,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（二十二） | 8,379,273.40 | 2,672,562.98 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（二十三） | 4,565,701.34 | 1,454,617.17 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（二十四） | 28,351,311.93 | 7,211,554.44 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 169,296,286.67 | 109,338,734.59 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 169,296,286.67 | 109,338,734.59 | |
| 负债和所有者权益总计 | 194,933,678.63 | 119,840,264.95 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 124,898,739.20 | 49,269,981.16 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二十五） | 124,898,739.20 | 49,269,981.16 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 89,359,716.47 | 42,326,458.38 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二十五） | 65,026,812.20 | 29,603,373.82 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二十六） | 2,009,879.64 | 1,097,636.67 |
| 销售费用 | 五、（二十七） | 3,476,422.68 | 2,202,048.47 |
| 管理费用 | 五、（二十八） | 15,665,514.38 | 9,765,665.19 |
| 财务费用 | 五、（二十九） | 1,333,377.68 | -152,336.53 |
| 资产减值损失 | 五、（三十） | 1,847,709.89 | -189,929.24 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（三十一） | 22,848.10 | -42,246.65 |
| 其他收益 | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 35,561,870.83 | 6,901,276.13 | |
| 加：营业外收入 | 五、（三十二） | 422,116.87 | 1,622,517.07 |
| 减：营业外支出 | - | - | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 35,983,987.70 | 8,523,793.20 | |
| 减：所得税费用 | 五、（三十三） | 4,873,146.04 | 1,057,662.95 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,110,841.66 | 7,466,130.25 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 五、（三十四） | 31,110,841.66 | 7,466,130.25 |
| 2.终止经营净利润 | 五、（三十四） | ||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 31,110,841.66 | 7,466,130.25 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 31,110,841.66 | 7,466,130.25 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 31,110,841.66 | 7,466,130.25 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.30 | 0.08 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.30 | 0.08 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 62,764,248.26 | 60,639,717.61 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,404,355.53 | 48,443.27 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十五） | 186,820.76 | 1,694,569.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 64,355,424.55 | 62,382,730.29 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 43,879,116.22 | 28,801,827.54 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 24,356,857.84 | 13,059,067.52 | |
| 支付的各项税费 | 11,715,330.45 | 5,448,739.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十五） | 6,829,068.12 | 4,917,263.88 |
| 经营活动现金流出小计 | 86,780,372.63 | 52,226,898.86 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -22,424,948.08 | 10,155,831.43 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 | 27,000.00 |
| 回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 27,000.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,925,642.43 | 1,176,698.55 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 9,925,642.43 | 1,176,698.55 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,898,642.43 | -1,176,698.55 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 36,021,410.92 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 43,337,654.46 | 7,231,592.72 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 79,359,065.38 | 7,231,592.72 | |
| 偿还债务支付的现金 | 35,337,654.46 | 7,231,592.72 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,656,499.25 | 5,927,065.17 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 304,148.56 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 43,298,302.27 | 13,158,657.89 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,060,763.11 | -5,927,065.17 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -144,139.95 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,593,032.65 | 3,052,067.71 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,007,186.00 | 1,955,118.29 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,600,218.65 | 5,007,186.00 |
(四) 权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 98,000,000.00 | 2,672,562.98 | 1,454,617.17 | 7,211,554.44 | 109,338,734.59 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 98,000,000.00 | 2,672,562.98 | 1,454,617.17 | 7,211,554.44 | 109,338,734.59 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 30,000,000.00 | 5,706,710.42 | 3,111,084.17 | 21,139,757.49 | 59,957,552.08 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 31,110,841.66 | 31,110,841.66 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 30,000,000.00 | 5,706,710.42 | 35,706,710.42 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 30,000,000.00 | 5,706,710.42 | 35,706,710.42 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,111,084.17 | -9,971,084.17 | -6,860,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,111,084.17 | -3,111,084.17 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,860,000.00 | -6,860,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 128,000,000.00 | 8,379,273.40 | 4,565,701.34 | 28,351,311.93 | 169,296,286.67 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数 | 所有者权益 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减： | 其他 | 专项 | 盈余 | 一 | 未分配利润 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 库存股 | 综合收益 | 储备 | 公积 | 般风险准备 | 股东权益 | ||||
| 一、上年期末余额 | 98,000,000.00 | 2,672,562.98 | 708,004.14 | 6,372,037.22 | 107,752,604.34 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 98,000,000.00 | 2,672,562.98 | 708,004.14 | 6,372,037.22 | 107,752,604.34 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 746,613.03 | 839,517.22 | 1,586,130.25 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 7,466,130.25 | 7,466,130.25 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 746,613.03 | -6,626,613.03 | -5,880,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 746,613.03 | -746,613.03 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,880,000.00 | -5,880,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 98,000,000.00 | 2,672,562.98 | 1,454,617.17 | 7,211,554.44 | 109,338,734.59 |
大连汇隆活塞股份有限公司2017年度财务报表附注（金额单位：人民币元）
一、公司基本情况
大连汇隆活塞股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于2006 年12 月29 日。
2015年2月9日，根据股东会决议及公司章程，公司变更为股份有限公司，公司注册资本变更为9,800.00万元。
2015年9月7日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。
2017年1月20日，公司原实际控制人李训发、李晓峰、李颖合计将持有公司股票4,610.00万股转让给自然人股东苏爱琴。
2017年7月5日，公司股东宇德群将持有公司股票60.00万股给自然人股东李晶。
2017年10月13日，公司定向增发股票3,000.00万股，发行价每股1.20元，募集资金3,600.00万元，其中计入股本3,000.00万元，计入资本公积600.00万元，发行后公司总股本为12,800万股。
经过上述股份变更和股票发行，截至2017年12月31日，公司总股本为12,800.00万元，结构如下：
| 股东 | 股本（元） | 持股比例（%） |
| 苏爱琴 | 51,100,000.00 | 39.9219 |
| 李训发 | 25,737,493.00 | 20.1074 |
| 李颖 | 17,022,188.00 | 13.2986 |
| 李晓峰 | 15,946,960.00 | 12.4586 |
| 张勇 | 10,000,000.00 | 7.8125 |
| 宇德群 | 4,909,307.00 | 3.8354 |
| 段凤武 | 885,520.00 | 0.6918 |
| 李晶 | 600,000.00 | 0.4688 |
| 傅铁 | 630,472.00 | 0.4926 |
| 孙立森 | 532,525.00 | 0.4160 |
| 股东 | 股本（元） | 持股比例（%） |
| 李训亭 | 204,038.00 | 0.1594 |
| 于佐治 | 204,010.00 | 0.1594 |
| 阎崇杰 | 178,487.00 | 0.1394 |
| 张洪吉 | 49,000.00 | 0.0383 |
| 合计 | 128,000,000.00 | 100.00 |
（三）营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
（四）记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
（五）现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
（六）外币业务及外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
（七）金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3．金融资产转移的确认依据和计量方法
发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4．金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部或部分直接参考期末活跃市场中的报价。6．金融资产（不含应收款项）减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（八）应收款项坏账准备
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准： | 应收款项余额200万元以上。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： | 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 |
| 确定组合的依据 | |
| 账龄组合 | 以账龄为信用风险组合确认依据 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 3.00 | 3.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3－4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 | 80.00 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
包装物采用一次转销法。
（十）固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。2．折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋构筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 2.38-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5 | 6.33-9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5 | 31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4．借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十三）无形资产
1．无形资产的计价方法
（1）取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 不动产权证书 |
| 专利技术 | 20年 | 专利发明证书 |
发生时计入当期损益。
（十四）长期资产的减值测试方法及会计处理方法
在每个资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产每年年度终了进行减值测试。
（十五）职工薪酬
职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。1．短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。2．离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。3．辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。4．其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
（十六）收入
1．销售商品收入的确认
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司销售商品，在已发出商品并取得购货方签收手续后确认收入。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定。2．让渡资产使用权收入的确认
与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十七）政府补助
政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。1．与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。2．与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。3．政策性优惠贷款贴息的会计处理
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（十八）递延所得税资产和递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税
所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（十九）租赁
1．经营租赁会计处理
（1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
出租人承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（二十）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。
本公司关联方包括但不限于：
1．母公司；
2．子公司；
3．受同一母公司控制的其他企业；
4．实施共同控制的投资方；5．施加重大影响的投资方；6．合营企业，包括合营企业的子公司；7．联营企业，包括联营企业的子公司；8．主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；9．本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；10．本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 （包括但不限于） 也属于本公司的关联方：
11．持有本公司5% 以上股份的企业或者一致行动人；
12．直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
13．在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；
14．在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；
15．由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
（二十一）重要会计政策、会计估计的变更
1．重要会计政策变更财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）要求，
将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 影响上期金额 |
| 《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号） | 经公司董事会审议通过 | 营业外收入 | -- |
| 营业外支出 | -42,246.65 | ||
| 资产处置收益 | -42,246.65 |
| 税种 | 计税（费）依据 | 税（费）率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税服务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 17% |
| 城市维护建设税 | 实缴增值税计征 | 7% |
| 教育费附加 | 实缴增值税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴增值税计征 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
五、财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元。）
（一）货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 3,767.73 | 473.14 |
| 银行存款 | 8,596,450.92 | 5,006,712.86 |
| 合计 | 8,600,218.65 | 5,007,186.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 4,260,000.00 | 600,000.00 |
| 合计 | 4,260,000.00 | 600,000.00 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 14,560,200.00 | -- |
| 商业承兑汇票 | 200,000.00 | -- |
| 合计 | 14,760,200.00 | -- |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 78,523,605.49 | 100.00 | 3,323,331.41 | 4.23 | 75,200,274.08 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 78,523,605.49 | 100.00 | 3,323,331.41 | 4.23 | 75,200,274.08 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 21,451,908.02 | 100.00 | 1,491,074.66 | 6.95 | 19,960,833.36 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 21,451,908.02 | 100.00 | 1,491,074.66 | 6.95 | 19,960,833.36 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 73,789,849.85 | 2,213,695.50 | 3.00 |
| 1－2年 | 3,021,876.77 | 302,187.68 | 10.00 |
| 2－3年 | 1,292,043.77 | 387,613.13 | 30.00 |
| 3－4年 | -- | -- | -- |
| 4－5年 | -- | -- | -- |
| 5年以上 | 419,835.10 | 419,835.10 | 100.00 |
| 合计 | 78,523,605.49 | 3,323,331.41 | 4.23 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 16,503,081.95 | 495,092.46 | 3.00 |
| 1－2年 | 4,130,750.97 | 413,075.10 | 10.00 |
| 2－3年 | 180,240.00 | 54,072.00 | 30.00 |
| 3－4年 | 218,000.00 | 109,000.00 | 50.00 |
| 4－5年 | -- | -- | -- |
| 5年以上 | 419,835.10 | 419,835.10 | 100.00 |
| 合计 | 21,451,908.02 | 1,491,074.66 | 6.95 |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 计提坏账准备金额 | 1,832,256.75 | -- |
| 收回或转回坏账准备金额 | -- | 181,159.15 |
| 单位名称 | 与本公司的关系 | 余额 | 账龄 | 占应收款余额合计数的比例 | 坏账准备余额 |
| （%） | |||||
| 中车大连机车车辆有限公司 | 非关联方 | 11,504,283.04 | 1年以内，1-2年， 2-3年 | 14.65 | 355,196.49 |
| 柳州机车车辆厂 | 非关联方 | 9,511,469.21 | 1年以内，1-2年 | 12.11 | 353,420.07 |
| 中车洛阳机车有限公司襄阳分公司 | 非关联方 | 7,635,170.68 | 1年以内 | 9.72 | 229,055.12 |
| 中车兰州机车有限公司 | 非关联方 | 5,059,212.00 | 1年以内，2-3年 | 6.44 | 224,091.00 |
| 大连中车柴油机有限公司 | 非关联方 | 3,978,670.37 | 1年以内，2-3年 | 5.07 | 158,283.52 |
| 合计 | -- | 37,688,805.30 | -- | 47.99 | 1,320,046.20 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 占总额比例（%） | 金额 | 占总额比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 1,131,177.56 | 100.00 | 1,100,780.26 | 94.88 |
| 1至2年 | -- | -- | 59,390.25 | 5.12 |
| 2至3年 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 1,131,177.56 | 100.00 | 1,160,170.51 | 100.00 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 余额 | 占预付款项余额合计数的比例（%） | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 东北特钢集团大连特殊钢有限责任公司 | 非关联方 | 460,000.00 | 40.67 | 2017年12月 | 货未到尚未结算 |
| 辽宁省电力有限公司大连供电公司 | 非关联方 | 257,501.70 | 22.76 | 2017年12月 | 尚未结算 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 余额 | 占预付款项余额合计数的比例（%） | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 中国石油开发区油气分公司 | 非关联方 | 61,263.43 | 5.42 | 2017年12月 | 货未到尚未结算 |
| 武汉富乐瑞激光工程有限公司 | 非关联方 | 51,597.00 | 4.56 | 2017年12月 | 货未到尚未结算 |
| 大连市金州新区以马内利五金水暖商行 | 非关联方 | 50,875.00 | 4.50 | 2017年11月 | 货未到尚未结算 |
| 合计 | -- | 881,237.13 | 77.90 | -- | -- |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 366,029.90 | 100.00 | 59,480.90 | 16.25 | 306,549.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 366,029.90 | 100.00 | 59,480.90 | 16.25 | 306,549.00 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 184,258.57 | 100.00 | 44,027.76 | 23.89 | 140,230.81 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 184,258.57 | 100.00 | 44,027.76 | 23.89 | 140,230.81 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 316,029.90 | 9,480.90 | 3.00 |
| 5年以上 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 366,029.90 | 59,480.90 | 16.25 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 134,258.57 | 4,027.76 | 3.00 |
| 4－5年 | 50,000.00 | 40,000.00 | 80.00 |
| 合计 | 184,258.57 | 44,027.76 | 23.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 计提坏账准备金额 | 15,453.14 | -- |
| 收回或转回坏账准备金额 | -- | 8,770.09 |
| 单位名称 | 与本公司的关系 | 款项的性质 | 余额 | 账龄 | 占其他应收款余额合计数的比例（%） | 坏账准备余额 |
| 大连市经济技术开发区国家税务局 | 非关联方 | 出口退税 | 203,761.77 | 1年以内 | 55.67 | 6,112.85 |
| 单位名称 | 与本公司的关系 | 款项的性质 | 余额 | 账龄 | 占其他应收款余额合计数的比例（%） | 坏账准备余额 |
| 南车集团戚墅堰机车车辆厂 | 非关联方 | 保证金 | 50,000.00 | 5年以上 | 13.66 | 50,000.00 |
| 济南中铁物资设备招标代理有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 47,995.00 | 1年以内 | 13.11 | 1,439.85 |
| 吴永壮 | 非关联方 | 备用金 | 40,940.00 | 1年以内 | 11.18 | 1,228.20 |
| 许忠志 | 非关联方 | 备用金 | 8,113.00 | 1年以内 | 2.22 | 243.39 |
| 合计 | -- | -- | 350,809.77 | -- | 95.84 | 59,024.29 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,750,735.60 | -- | 6,750,735.60 |
| 库存商品 | 9,087,304.75 | -- | 9,087,304.75 |
| 半成品 | 117,787.16 | -- | 117,787.16 |
| 生产成本 | 21,208,548.50 | -- | 21,208,548.50 |
| 周转材料 | 1,178,481.28 | -- | 1,178,481.28 |
| 合计 | 38,342,857.29 | -- | 38,342,857.29 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 8,065,331.59 | -- | 8,065,331.59 |
| 库存商品 | 5,053,039.15 | -- | 5,053,039.15 |
| 半成品 | 163,202.28 | -- | 163,202.28 |
| 生产成本 | 15,226,272.34 | -- | 15,226,272.34 |
| 周转材料 | 500,420.94 | -- | 500,420.94 |
| 合计 | 29,008,266.30 | -- | 29,008,266.30 |
（七）其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 489,437.01 | 584,650.48 |
| 发出商品计提销项税项 | -- | 120,823.50 |
| 预缴企业所得税 | -- | 109,526.96 |
| 合计 | 489,437.01 | 815,000.94 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 44,195,117.60 | 46,646,181.88 | 1,879,465.13 | 789,139.54 | 23,931.63 | 93,533,835.78 |
| 2.本期增加金额 | 20,000.00 | 7,507,507.49 | 1,100,112.61 | 82,426.48 | 63,249.57 | 8,773,296.15 |
| （1）购置 | 20,000.00 | 7,507,507.49 | 1,100,112.61 | 82,426.48 | 63,249.57 | 8,773,296.15 |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 44,215,117.60 | 54,153,689.37 | 2,979,577.74 | 871,566.02 | 87,181.20 | 102,307,131.93 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 10,353,888.45 | 25,222,961.77 | 1,019,191.10 | 617,471.62 | 7,172.37 | 37,220,685.31 |
| 2.本期增加金额 | 1,069,085.28 | 3,593,330.49 | 337,506.09 | 92,922.74 | 11,185.46 | 5,104,030.06 |
| （1）计提 | 1,069,085.28 | 3,593,330.49 | 337,506.09 | 92,922.74 | 11,185.46 | 5,104,030.06 |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 11,422,973.73 | 28,816,292.26 | 1,356,697.19 | 710,394.36 | 18,357.83 | 42,324,715.37 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 32,792,143.87 | 25,337,397.11 | 1,622,880.55 | 161,171.66 | 68,823.37 | 59,982,416.56 |
| 2.期初账面价值 | 33,841,229.15 | 21,423,220.11 | 860,274.03 | 171,667.92 | 16,759.26 | 56,313,150.47 |
| 项目 | 抵押面积(㎡) | 原值 | 净值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 18,632.02 | 26,766,815.36 | 20,103,896.59 | 上海浦东发展银行股份有限公司 |
| 合计 | 18,632.02 | 26,766,815.36 | 20,103,896.59 | -- |
（九）在建工程
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 未验收设备 | -- | -- | -- | 320,706.94 | -- | 320,706.94 |
| 合计 | -- | -- | -- | 320,706.94 | -- | 320,706.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待处理报废车辆 | -- | 4,151.90 |
| 合计 | -- | 4,151.90 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 8,753,467.07 | 8,753,467.07 | |
| 2.本期增加金额 | -- | 514,500.00 | 514,500.00 |
| （1）购置 | -- | 514,500.00 | 514,500.00 |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 8,753,467.07 | 514,500.00 | 9,267,967.07 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 3,185,140.04 | -- | 3,185,140.04 |
| 2.本期增加金额 | 139,208.16 | 21,342.24 | 160,550.40 |
| （1）计提 | 139,208.16 | 21,342.24 | 160,550.40 |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 3,324,348.20 | 21,342.24 | 3,345,690.44 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | -- | -- | -- |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | -- | -- | -- |
| 项目 | 土地使用权 | 专利技术 | 合计 |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 5,429,118.87 | 493,157.76 | 5,922,276.63 |
| 2.期初账面价值 | 5,568,327.03 | -- | 5,568,327.03 |
| 项目 | 期末余额 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,382,812.31 | 507,421.85 |
| 合计 | 3,382,812.31 | 507,421.85 |
| 项目 | 期初余额 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,491,074.66 | 223,661.20 |
| 合计 | 1,491,074.66 | 223,661.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款坏账准备 | -- | 44,027.76 |
| 合计 | -- | 44,027.76 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 坏账准备 | 1,535,102.42 | 1,847,709.89 | -- | 3,382,812.31 |
| 合计 | 1,535,102.42 | 1,847,709.89 | -- | 3,382,812.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 191,050.00 | 718,579.49 |
| 合计 | 191,050.00 | 718,579.49 |
（十五）短期借款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 8,000,000.00 | -- |
| 合计 | 8,000,000.00 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,233,840.34 | 7,002,825.69 |
| 1至2年 | 1,517,829.58 | 2,280,429.85 |
| 2至3年 | 133,521.59 | 166,007.60 |
| 3至4年 | 79,875.70 | 3,500.00 |
| 合计 | 13,965,067.21 | 9,452,763.14 |
| 单位名称 | 与本公司的关系 | 余额 | 账龄 | 占应付账款总额的比例（%） |
| 哈尔滨哈飞工业有限责任公司 | 非关联方 | 1,673,032.00 | 1年以内 | 11.98 |
| 山东南山铝业股份有限公司 | 非关联方 | 1,182,200.00 | 1年以内 | 8.47 |
| 章丘市海旭工贸有限公司 | 非关联方 | 706,194.27 | 1年以内 | 5.06 |
| 大连精益金属表面处理有限公司 | 非关联方 | 683,296.28 | 1年以内 | 4.89 |
| 大连三本铸材有限公司 | 非关联方 | 666,709.26 | 1年以内 | 4.77 |
| 合计 | -- | 4,911,431.81 | -- | 35.17 |
| 项目 | 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1年以内（含1年） | 87,335.64 | 127,564.10 |
| 货款 | 1至2年 | 7,564.10 | -- |
| 项目 | 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | -- | 94,899.74 | 127,564.10 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 817,495.70 | 23,182,249.51 | 22,431,207.24 | 1,568,537.97 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | -- | 1,982,865.78 | 1,982,865.78 | -- |
| 三、辞退福利 | -- | 36,835.47 | 36,835.47 | -- |
| 合计 | 817,495.70 | 25,201,950.76 | 24,450,908.49 | 1,568,537.97 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 817,495.70 | 18,582,250.44 | 17,867,517.38 | 1,532,228.76 |
| 二、职工福利费 | -- | 1,186,382.15 | 1,186,382.15 | -- |
| 三、社会保险费 | -- | 1,154,238.69 | 1,154,238.69 | -- |
| 其中：医疗保险费 | -- | 845,391.23 | 845,391.23 | -- |
| 工伤保险费 | -- | 182,835.01 | 182,835.01 | -- |
| 生育保险费 | -- | 126,012.45 | 126,012.45 | -- |
| 四、住房公积金 | -- | 1,903,849.38 | 1,903,849.38 | -- |
| 五、工会经费和职工教育经费 | -- | 355,528.85 | 319,219.64 | 36,309.21 |
| 合计 | 817,495.70 | 23,182,249.51 | 22,431,207.24 | 1,568,537.97 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1．基本养老保险 | -- | 1,930,360.50 | 1,930,360.50 | -- |
| 2．失业保险费 | -- | 52,505.28 | 52,505.28 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 | -- | 1,982,865.78 | 1,982,865.78 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 1,754,732.82 | -- |
| 个人所得税 | 107,293.45 | 13,242.80 |
| 城市维护建设税 | -- | 1,611.62 |
| 教育费附加 | -- | 690.70 |
| 地方教育费附加 | -- | 460.46 |
| 房产税 | 37,300.95 | 37,300.95 |
| 土地使用税 | 25,412.00 | 25,412.00 |
| 印花税 | 21,736.90 | 3,315.40 |
| 合计 | 1,946,476.12 | 82,033.93 |
| 项目 | 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 1年以内（含1年） | 49,344.25 | 21,673.49 |
| 合计 | -- | 49,344.25 | 21,673.49 |
| 项目 | 期初余额 | 本次增减变动（+、—） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 98,000,000.00 | 30,000,000.00 | -- | -- | - | 30,000,000.00 | 128,000,000.00 |
| 合计 | 98,000,000.00 | 30,000,000.00 | - | -- | - | 30,000,000.00 | 128,000,000.00 |
（二十二）资本公积
1．资本公积增减变动明细
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,672,562.98 | 5,706,710.42 | -- | 8,379,273.40 |
| 合计 | 2,672,562.98 | 5,706,710.42 | -- | 8,379,273.40 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,454,617.17 | 3,111,084.17 | -- | 4,565,701.34 |
| 合计 | 1,454,617.17 | 3,111,084.17 | -- | 4,565,701.34 |
| 项目 | 本年 | 上年 |
| 调整前上期末未分配利润 | 7,211,554.44 | 6,372,037.22 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -- | -- |
| 调整后期初未分配利润 | 7,211,554.44 | 6,372,037.22 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 31,110,841.66 | 7,466,130.25 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,111,084.17 | 746,613.03 |
| 提取任意盈余公积 | -- | -- |
| 提取一般风险准备 | -- | -- |
| 应付普通股股利 | 6,860,000.00 | 5,880,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | -- | -- |
| 期末未分配利润 | 28,351,311.93 | 7,211,554.44 |
（二十五）营业收入和营业成本
1．营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 122,566,980.73 | 64,763,911.73 | 48,026,047.54 | 28,788,885.72 |
| 其他业务 | 2,331,758.47 | 262,900.47 | 1,243,933.62 | 814,488.10 |
| 合计 | 124,898,739.20 | 65,026,812.20 | 49,269,981.16 | 29,603,373.82 |
| 项目 | 营业收入总额 | 占公司全部营业收入的比例（%） |
| Pioneer FIL-MED Private Limited | 16,564,021.61 | 13.26 |
| 中车大连机车车辆有限公司 | 9,714,369.46 | 7.78 |
| GE Oil & Gas Compression Systems LLC | 8,754,362.77 | 7.01 |
| 中车洛阳机车有限公司襄阳分公司 | 8,327,227.33 | 6.67 |
| 柳州机车车辆厂 | 7,298,252.14 | 5.84 |
| 合计 | 50,658,233.31 | 40.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 681,341.90 | 337,472.31 |
| 教育费附加 | 292,003.68 | 144,630.99 |
| 地方教育费附加 | 194,669.13 | 96,420.66 |
| 房产税 | 448,708.54 | 299,559.60 |
| 土地使用税 | 304,944.00 | 203,296.00 |
| 印花税 | 63,780.20 | 13,949.75 |
| 车船使用税 | 24,432.19 | 2,307.36 |
| 合计 | 2,009,879.64 | 1,097,636.67 |
（二十七）销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,256,941.58 | 753,729.23 |
| 运杂费 | 820,708.06 | 318,732.95 |
| 业务招待费 | 524,442.37 | 288,323.43 |
| 差旅费 | 449,905.53 | 445,192.65 |
| 其他费用 | 190,368.62 | 113,707.51 |
| 三包一赔 | 168,480.50 | 233,656.55 |
| 报关费 | 65,576.02 | 48,706.15 |
| 合计 | 3,476,422.68 | 2,202,048.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费 | 5,742,609.16 | 5,641,001.89 |
| 职工薪酬 | 4,424,099.42 | 2,120,342.63 |
| 中介服务费 | 2,433,621.49 | 968,531.49 |
| 存货损失 | 1,527,355.20 | -- |
| 折旧摊销 | 584,684.18 | 365,086.55 |
| 办公、会务费用 | 472,360.99 | 259,351.59 |
| 其他费用 | 369,316.07 | 41,497.08 |
| 业务招待费 | 48,195.81 | 32,560.80 |
| 差旅费 | 63,272.06 | 37,598.46 |
| 税费 | -- | 299,694.70 |
| 合计 | 15,665,514.38 | 9,765,665.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 898,139.92 | 57,465.17 |
| 减：利息收入 | 27,371.19 | 32,817.45 |
| 利息净支出 | 870,768.73 | 24,647.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 汇兑损益 | 144,139.95 | -231,812.65 |
| 其他 | 318,469.00 | 54,828.40 |
| 合计 | 1,333,377.68 | -152,336.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 1,847,709.89 | -189,929.24 |
| 合计 | 1,847,709.89 | -189,929.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产清理 | 22,848.10 | -42,246.65 |
| 合计 | 22,848.10 | -42,246.65 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 22,663.46 | 1,600,000.00 | 22,663.46 |
| 其他 | 399,453.41 | 22,517.07 | 399,453.41 |
| 合计 | 422,116.87 | 1,622,517.07 | 422,116.87 |
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关 /与收益相关 |
| 新三板企业上市费用补贴 | -- | 1,600,000.00 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 22,663.46 | -- | 与收益相关 |
| 合计 | 22,663.46 | 1,600,000.00 | -- |
（三十三）所得税费用
1．所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,156,906.69 | 1,030,489.08 |
| 递延所得税费用 | -283,760.65 | 27,173.87 |
| 合计 | 4,873,146.04 | 1,057,662.95 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 35,983,987.70 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,397,598.16 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -- |
| --调整以前期间所得税的影响 | -6,604.17 |
| 加计扣除的影响 | -646,043.53 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 128,195.58 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -- |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -- |
| 所得税费用 | 4,873,146.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 持续经营净利润 | 31,110,841.66 | 7,466,130.25 |
| 终止经营净利润 | -- | -- |
| 合计 | 31,110,841.66 | 7,466,130.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 22,663.46 | 1,600,000.00 |
| 利息收入 | 27,371.19 | 32,817.45 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及其他 | 136,786.11 | 61,751.96 |
| 合计 | 186,820.76 | 1,694,569.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 6,764,229.99 | 4,635,885.47 |
| 其他往来 | 64,838.13 | 281,378.41 |
| 合计 | 6,829,068.12 | 4,917,263.88 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 31,110,841.66 | 7,466,130.25 |
| 加：资产减值准备 | 1,847,709.89 | -189,929.24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,104,030.06 | 4,676,093.48 |
| 无形资产摊销 | 160,550.40 | 139,208.16 |
| 长期待摊费用摊销 | -- | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -22,848.10 | 42,246.65 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -- | -- |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -- | -- |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 953,705.87 | 47,065.17 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -- | -- |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -283,760.65 | 27,173.87 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -- | -- |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -9,334,590.99 | -6,107,581.30 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -78,244,037.92 | 8,687,811.14 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 26,283,451.70 | -4,632,386.75 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | -- | -- |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -22,424,948.08 | 10,155,831.43 |
| 2．不涉及现金收支的重大活动： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 | -- | -- |
| 债务转为资本 | -- | -- |
| 一年内到期的可转换公司债券 | -- | -- |
| 融资租入固定资产 | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 8,600,218.65 | 5,007,186.00 |
| 减：现金的期初余额 | 5,007,186.00 | 1,955,118.29 |
| 加：现金等价物的期末余额 | -- | -- |
| 减：现金等价物的期初余额 | -- | -- |
| 现金及现金等价物净增加额 | 3,593,032.65 | 3,052,067.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、现金 | 8,600,218.65 | 5,007,186.00 |
| 其中：库存现金 | 3,767.73 | 473.14 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 8,596,450.92 | 5,006,712.86 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | -- | -- |
| 二、现金等价物 | -- | -- |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | -- | -- |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 8,600,218.65 | 5,007,186.00 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | -- | -- |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 20,103,896.59 | 见本附注五、（八） |
（三十八）外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 一、货币资金 | -- | -- | -- |
| 其中：美元 | 81,968.44 | 6.5342 | 535,598.18 |
| 二、应收账款 | -- | -- | -- |
| 其中：美元 | 546,293.47 | 6.5342 | 3,569,590.79 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 大连汇隆贸易有限公司 | 股东控制的其他企业 |
| 大连滨城活塞制造有限公司 | 第一大股东直系亲属控制的其他企业 |
（五）关联交易情况
1．购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | |||
| 大连滨城活塞制造有限公司 | 采购商品 | 市场交易价格 | 10,065,006.50 | 18.36 | 6,394,762.98 | 33.20 |
| 采购无形资产 | 市场交易价格 | 514,500.00 | 100.00 | -- | -- | |
| 采购固定资产 | 市场交易价格 | 6,623,328.53 | 75.49 | -- | -- | |
| 关联方 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | |||
| 大连汇隆贸易有限公司 | 销售商品 | 市场交易价格 | -- | -- | 2,515,227.24 | 5.24 |
| 大连滨城活塞制造有限公司 | 销售商品 | 市场交易价格 | -- | -- | 2,765,736.36 | 5.76 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 大连汇隆贸易有限公司 | 房屋 | 9,142.86 | 9,142.86 |
七、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
截止2017年12月31日，本公司无应披露的重大承诺事项。
（二）资产负债表日存在的或有事项
截止2017年12月31日，本公司无应披露的重大或有事项。
八、资产负债表日后事项
截止财务报告批准报出日，本公司无应披露的重要资产负债表日后事项。
九、其他重要事项
截止财务报告批准报出日，本公司无应披露的其他重要事项。
十、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 22,848.10 | -- |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | -- | -- |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,663.46 | -- |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | -- | -- |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | -- | -- |
| 非货币性资产交换损益 | -- | -- |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | -- | -- |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | -- | -- |
| 债务重组损益 | -- | -- |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | -- | -- |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | -- | -- |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -- | -- |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -- | -- |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -- | -- |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | -- | -- |
| 对外委托贷款取得的损益 | -- | -- |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -- | -- |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -- | -- |
| 受托经营取得的托管费收入 | -- | -- |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 399,453.41 | -- |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -- | -- |
| 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | -- | -- |
| 所得税影响额 | 66,744.75 | -- |
| 少数股东权益影响额 | -- | -- |
| 合计 | 378,220.22 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 23.78 | 0.30 | 0.30 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 23.49 | 0.30 | 0.30 |
大连汇隆活塞股份有限公司二〇一八年四月十六日
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会秘书办公室。