昊志机电：2017年年度报告

广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
广州市昊志机电股份有限公司
      2017 年年度报告
         2018-019
       2018 年 04 月
                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人汤丽君、主管会计工作负责人肖泳林及会计机构负责人(会计主
管人员)肖泳林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中所涉及公司未来的经营计划和经营目标等前瞻性陈述，并不代表
公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状
况变化等多种因素，存在不确定性，投资者及相关人士均应对此保持足够的风
险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    公司在发展过程中，可能存在行业周期性波动风险、行业竞争加剧的风险、
存货账面价值较大的风险、应收账款无法及时收回的风险、应收票据兑现风险、
高毛利率难以保持的风险、消费电子行业发展速度放缓的风险、资产和业务规
模大幅扩张带来的管理风险，敬请广大投资者注意投资风险，详细内容见本报
告中第四节第九小节“公司未来发展的展望”中“可能面临的风险”。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司现有总股本
253,519,670 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.55 元（含税），送红
股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
                                                                                    广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 21
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 39
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 61
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 69
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 69
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 70
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 80
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 86
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 87
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 200
                                                    广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        释义
                释义项        指                               释义内容
公司、本公司、昊志机电        指   广州市昊志机电股份有限公司
东莞显隆                      指   东莞市显隆电机有限公司
湖南海捷                      指   湖南海捷主轴科技有限公司
昊聚公司                      指   广州市昊聚企业管理有限公司
昊志生物                      指   广州市昊志生物工程设备有限公司，公司实际控制人控制的其他企业
昊志控股                      指   昊志控股有限公司，公司实际控制人控制的其他企业
昊志影像                      指   广州市昊志影像科技有限公司，公司实际控制人控制的其他企业
德恩精工                      指   四川德恩精工科技股份有限公司
控股股东、实际控制人          指   汤秀清先生
股东大会                      指   广州市昊志机电股份有限公司股东大会
董事会                        指   广州市昊志机电股份有限公司董事会
监事会                        指   广州市昊志机电股份有限公司监事会
《公司法》                    指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                    指   《中华人民共和国证券法》
《公司章程》                  指   《广州市昊志机电股份有限公司章程》
深交所/交易所                 指   深圳证券交易所
创业板                        指   深圳证券交易所创业板
                                   将高速电机置于主轴部件内部，通过控制系统，使主轴获得所需的工
电主轴                        指   作速度和扭矩，实现电机、主轴一体化的主轴；又称为内置式电机主
                                   轴单元、内藏式主轴、自驱主轴等
                                   用切削、特种加工等方法主要用于加工金属工件，使之获得所要求的
金属切削机床                  指
                                   几何形状、尺寸精度和表面质量的机器（便携式除外）
                                   具有两种或两种以上的加工方式（如铣削、镗削、钻削）的数控机床，
                                   主轴通常为卧式或立式结构，通过加工程序能从刀库或类似存储单元
加工中心                      指
                                   进行自动换刀；其中配备高速电主轴、具有高精度、高效率性能的加
                                   工中心又被称为高速加工中心
                                   指组装电子零件用的基板，是在通用基材上按预定设计形成点间连接
                                   及印制元件的印制板，在几乎所有电子产品中都有应用，因此被称为
印刷线路板、印刷电路板、PCB   指   \"电子产品之母\"，其产业发展水平可在一定程度上反映一个国家或地
                                   区电子产业的发展速度与技术水准。PCB 系 Printed Circuit Board 的缩
                                   写
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                          一种数控机床，其主要用途是以数控系统配合高速主轴、自动夹持、
                          自动换刀、自动侦测等组件，用来从事印刷电路板的钻孔。由于结构
PCB 钻孔机、钻孔机   指
                          刚性高、速度快、稳定性佳，适合多层印刷电路板微小孔径的高效率
                          加工
                          一种数控机床，其主要用途是用铣刀铣掉印刷电路板多余的废板边，
PCB 成型机、成型机   指   切割成要求的形状，以方便生产、出货和贴装，是印刷电路板生产必
                          不可少的关键设备
                          通过在机体内部或外部置放电机，带动回转盘完成旋转或分度功能，
转台                 指
                          并获得工作所需要的转速和扭矩的装置。转台又称为\"回转分度盘
                          一种将电能直接转换成直线运动机械能，而不需要任何中间转换机构
直线电机             指
                          的传动装置
                          是一种靠波发生器使柔轮产生可控的弹性变形波，通过与刚轮的相互
谐波减速器           指
                          作用，实现运动和动力传递的传动装置
                          指由外齿轮齿廓为变态摆线、内齿轮轮齿为圆销的一对内啮合齿轮和
摆线针轮行星减速器   指
                          输出机构所组成的行星齿轮传动装置
会计师事务所、立信   指   立信会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构、南京证券   指   南京证券股份有限公司
元、万元             指   人民币元、人民币万元
报告期、报告期末     指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日
上年同期             指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
巨潮资讯网           指   http://www.cninfo.com.cn
                                                                    广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 昊志机电                                股票代码
公司的中文名称           广州市昊志机电股份有限公司
公司的中文简称           昊志机电
公司的外文名称（如有）   Guangzhou Haozhi Industrial Co.,Ltd.
公司的法定代表人         汤丽君
注册地址                 广州经济技术开发区永和经济区江东街 6 号
注册地址的邮政编码       511356
办公地址                 广州经济技术开发区永和经济区江东街 6 号
办公地址的邮政编码       511356
公司国际互联网网址       http://www.haozhihs.com/
电子信箱                 [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                肖泳林                                   梅丽
                                    广州经济技术开发区永和经济区江东街 广州经济技术开发区永和经济区江东街
联系地址
                                    6号                                      6号
电话                                020-62868399                             020-62868399
传真                                020-62868320-8884                        020-62868320-8884
电子信箱                            [e-mail]                       [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点                           公司证券事务部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               立信会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                    广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
会计师事务所办公地址            广州市天河区林和西路 9 号耀中广场 B 座 11 楼
签字会计师姓名                  吴常华、钟锦燕
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址             保荐代表人姓名                       持续督导期间
                                                                                       2016 年 3 月 9 日—2019 年 12
南京证券股份有限公司         南京市玄武区大钟亭 8 号     张睿、崔传杨
                                                                                       月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2017 年             2016 年             本年比上年增减              2015 年
营业收入（元）                        445,668,316.87      330,895,691.30                34.69%            221,256,746.66
归属于上市公司股东的净利润
                                       75,260,007.92       62,780,796.08                19.88%             43,445,668.78
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       70,206,066.75       55,704,145.46                26.03%             33,599,730.59
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       28,432,035.02       -39,370,923.13              172.22%              6,560,873.41
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.30                0.26               15.38%                        0.23
稀释每股收益（元/股）                            0.29                0.26               11.54%                        0.23
加权平均净资产收益率                         10.52%              10.13%                     0.39%                  10.04%
                                    2017 年末            2016 年末          本年末比上年末增减           2015 年末
资产总额（元）                      1,169,081,795.75      863,290,706.31                35.42%            542,244,433.36
归属于上市公司股东的净资产
                                      758,650,212.11      686,197,425.77                10.56%            454,405,129.69
（元）
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                           0.2969
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                   单位：元
                                     第一季度            第二季度                第三季度                第四季度
                                                                   广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
营业收入                               71,784,138.50        129,007,503.25      108,188,859.88     136,687,815.24
归属于上市公司股东的净利润             12,275,017.47         26,182,370.71       16,458,909.39      20,343,710.35
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       11,683,528.51         24,382,147.54       14,182,522.96      19,957,867.74
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             15,953,506.15           -891,096.57       23,037,401.92      -9,667,776.48
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                    项目                  2017 年金额        2016 年金额        2015 年金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                              -669,246.14         -209,075.61       -166,022.32
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享         5,990,908.88        7,603,010.49     10,294,115.24
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出           647,346.99         933,483.88       1,459,028.55
减：所得税影响额                               907,220.62        1,250,768.14      1,741,183.28
     少数股东权益影响额（税后）                  7,847.94
合计                                         5,053,941.17        7,076,650.62      9,845,938.19      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （一）主要业务及产品情况
     1、公司主营业务基本情况
     公司是一家专业从事高速精密主轴及其零配件的研发设计、生产制造、销售与配套维修服务的高新技术企业。公司以“立
足自主技术创新，服务全球先进制造”为发展战略目标，着眼于高端装备制造业，致力于为中高档数控机床提供自主研发、
自主品牌的主轴系列产品，目前已形成了“以中高端主轴产品为核心、以主轴精密零配件制造为支撑、以配套维修服务为特
色”的业务体系，构建了主轴“整机—配件—服务”紧密结合的完整业务链。上述业务体系使公司能及时响应客户在主轴生命
周期内的多层次、个性化需求，并形成主机配套和售后服务两个市场技术经验共同积累补充、品牌影响力和市场拓展相互促
进的良性发展态势。
     主轴是数控机床的核心功能部件之一，主轴技术水平的高低和质量的优劣直接决定和影响着机床的品质、性能、工作效
率及运行稳定性。作为国内领先的主轴设计制造商，公司一直秉承“技术支撑产品、管理提升品质”的理念，以中高端电主轴
产品为核心，坚持自主创新，不断完善产品体系，产品种类和市场领域不断拓展。目前公司的主轴产品应用领域已涵盖PCB
钻孔机、PCB成型机、数控雕铣机（包括玻璃雕铣机、金属雕铣机等）、高速加工中心、钻攻中心、磨床、车床、木工机械
等多个领域，产品品种齐全，技术性能优异，不仅实现了大规模进口替代，还已成功实现出口。同时，公司还可向PCB制造
商、消费电子产品零配件制造商等数控机床的终端用户提供业内不同品牌、不同系列的数百种主轴的零配件配套及维修服务。
     同时，公司紧抓我国高端装备制造业快速发展的契机，立足主轴，借助公司在研发、制造、客户、品牌等方面的积累，
稳步向数控机床和工业机器人其他核心功能部件行业横向扩张，致力于成为全球顶级的高端装备核心功能部件设计制造商。
目前，公司的数控机床核心功能部件转台已实现批量销售，直线电机、机器人核心功能部件减速器均已处于研发或市场推广
阶段。
     2、主要业务及产品情况
     （1）主轴整机
     公司的主轴整机产品主要配套各类数控机床，用于消费电子产品零配件、PCB、模具、五金、家具等产品的加工，在该
领域，公司的主要产品相关情况如下表所示：
序号       公司的主要产品                主要应用
                                         配套PCB钻孔机，PCB钻孔机以数值控制单元配合高速主轴、自动夹持、自
       1
                                         动换刀、自动检测等组件，在线路板上钻出各种规格尺寸的孔。
                 PCB钻孔机电主轴
                                         配套PCB成型机，PCB成型机通过主轴带动刀具高速旋转，切除PCB外围多
       2
                                         余的边框，或在内部进行局部挖空，以将PCB切割成要求的规格尺寸和形状。
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 PCB成型机电主轴
                                        配套玻璃雕铣机，主要用于玻璃的磨边、钻孔、倒角、开槽、抛光、异形等
    3                                   加工，目前广泛应用于消费电子产品玻璃防护屏、玻璃保护膜等玻璃制品的
                                        加工。
                 玻璃雕铣电主轴
                                        配套金属雕铣机、高光机等，主要用于将金属毛坯料加工成大小不同、结构
    4                                   各异的零件，广泛应用于消费电子产品金属外观件和结构件、小型精密模具
                                        制造等行业。
                 金属雕铣电主轴
    5
                                        配套高速加工中心、钻攻中心等，能自动换刀，可完成钻铣、镗削、钻削、
                高速加工中心电主轴
                                        攻螺纹和切削螺纹等多种加工功能，主要应用于加工形状复杂、工序多、精
                                        度要求高的工件。
    6
                直联主轴/皮带主轴
                                        包括磨床滚珠主轴和静压主轴，配套各类高端磨床，用于轴承、精密机械零
    7
                                        件、汽车零部件等行业的轴类、盘套类等零件的磨削加工。
                   磨床电主轴
                                        配套数控车床，应用领域广泛，是目前国内使用量最大、覆盖面最广的数控
    8
                                        机床。
                    车床主轴
    9                                   配套各类木工机械，用于家具行业相关木材、塑料、铝和纤维板等的加工。
                   木工电主轴
    （2）转台
    转台是数控机床的重要功能部件之一，俗称“四轴”、“五轴”，其为机床提供回转坐标，通过第四轴、第五轴驱动转台完
成等分、不等分或连续的回转加工，使复杂曲面的加工成为可能，扩大了机床的加工范围。随着下游行业的快速发展，零件
形状的复杂程度，以及对加工精度、加工效率的要求越来越高，传统的数控机床已难以适应下游行业快速发展的要求，数控
机床正朝着高速、高精度、复合、柔性、多轴联动的方向发展，而转台正是数控机床多轴联动的关键功能部件，不仅在数控
机床的新增市场应用越来越广泛，在原有老旧机床的改造市场需求也较为旺盛。公司的主要转台产品情况如下：
   序号               公司的主要产品                                       主要应用
                                                 配套各类数控机床、加工中心、钻攻中心等，用于各类复杂零件的
    1
                                                 复合加工。
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      五轴转台     四轴转台
    2                                              主要配套加工中心，用于各类复杂零件的超精加工和超精检测。
                         空气静压转台
    （3）减速器
    工业机器人是一种装备有记忆装置和末端执行装置的、能够完成各种移动或工艺来代替人类劳动的通用机器。减速器在
机械传动领域是连接动力源和执行机构之间的中间装置，通常它把电动机、内燃机等高速运转的动力通过输入轴上的小齿轮
啮合输出轴上的大齿轮来达到减速的目的，并传递更大的转矩。
    公司的减速器产品包括谐波减速器和摆线针轮行星减速器，具体情况如下：
   序号           公司的主要产品                                     主要应用
                                      通常用于工业机器人的机座、大臂、
     1
                                      肩部等重负载的位置
             摆线针轮行星减速器
                                                                         应用领域非常广泛，如汽车制造业、金属制品
                                                                         业、食品饮料行业、3C行业、医药、物流等。
                                      一般用于工业机器人的小臂、腕部或
     2
                                      手部等位置
                    谐波减速器
    （4）直线电机
    直线电机也称线性电机、线性马达，是一种将电能直接转换成直线运动机械能，而不需要任何中间转换机构的传动装置。
相对于传统的“旋转伺服电机+滚珠丝杠”的驱动方式，直线电机在精度、速度、刚度、寿命等方面具备较强的技术优势，使
其在数控机床高速进给系统领域逐渐发展为主导方向，对传统驱动方式的替代逐步显现。公司的永磁同步直线电机具有精度
高、速度和加速度快、效率高等特点，并可按机床的行程灵活配置直线电机的长度，而不损失电机性能，将极大的提升数控
机床的整体性能。公司的直线电机产品情况如下：
   序号              公司的主要产品                                         主要应用
    1                                         配套各类高速精密数控机床、加工中心及其他数控装备，应用领域广泛。
                        直线电机
    （5）零配件及维修业务
    电主轴是高端机电一体化产品，由轴芯、轴承、定子、机体、夹头、传感器、气缸等数十种精密零部件组装而成，技术
含量高、结构复杂，其转速、动态性能、加工精度和使用寿命等取决于各零配件的材料选用、结构设计、制造精度和装配工
艺，以及高速轴承技术、润滑技术、冷却技术、动平衡技术、精密制造与装配技术和检测技术的综合运用。电主轴上述特点
也使得其对使用的工况环境、工人操作水平及熟练程度等有严格要求，从而导致正常生产条件下因操作不当或轴承轴芯等部
件的长期磨损而引致的故障频率较高。
    目前，凭借对主轴核心技术的全面掌握和实践中积累的丰富维修经验，除公司生产的电主轴产品外，公司还可向PCB
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
行业、消费电子行业等市场常见品牌的主轴提供零配件配套及维修服务。此外，公司还能提供多种市场常见规格的刀柄和夹
头产品，刀柄、夹头是机械加工行业普遍需要的标准件，在主轴频繁换刀并夹持刀具进行切削加工的过程中会逐渐磨损，是
机加工过程中的耗材，机床终端用户一般对其有持续且相对稳定的需求。
    （二）主要经营模式
    1、采购模式
    为了加强采购流程管理，确保采购工作有序进行，严格控制物料质量和成本，公司根据业务和产品特点，按照ISO9001
质量管理体系的要求制订了完善的采购管理制度和供应商管理制度，主要包括《采购申请流程》、《采购过程控制程序》、
《供应商管理程序》等制度。这些制度对采购需求的下达、供应商的甄选、采购流程的控制、物料的入厂检测等环节进行了
严格规范。
    （1）采购需求的下达。公司的采购分为生产物料（包括通用金属材料、标准件等）和非生产物料（包括固定资产、办
公用品等）两大类别进行管理，其中，通用金属材料、一般标准件等生产物料的需求计划，由物控计划课根据销售订单、生
产计划、库存情况、物料的最小订购量综合计算制订，而工刃具、量具等低值易耗品类标准件的需求计划制订还需参考生产
部门提供的上述物料的前期损耗报废情况。
    （2）合格供应商的甄选。公司实行严格的合格供应商认定和准入制度，由资材部、工艺课、品管部相互协作，按照《供
应商管理程序》，对潜在供应商进行资质评定、样品评定或实地考察，制定合格供应商名录。公司相关职能部门对供应商的
价格水平、产品质量、交期、服务水平进行持续跟踪和定期评价，根据考核综合评分结果更新合格供应商名录。
    （3）采购流程。公司资材部在接收采购需求后，向合格供应商（一般选择三家以上供应商）进行询价议价，根据比价/
议价情况制订《采购比价表》，并按权限交由相关人员进行供应商的选定。采购员将选定的供应商名称及价格情况填写在《采
购申请单》上，经逐级审批后，由采购文员向供应商下达《订购单》，并对交期进行持续监控。物料送达后，经仓管员、来
料检验员等检验合格后验收入库。
    公司对采购价格实施了有效管控，对于年度采购金额排名前50的物料采用年度议价定价模式，其他物料也根据单次采购
金额设定了3或6个月的价格有效期，价格随行就市的物料则采取每次采购每次询比价的管理办法，并规定如采购数量较议价
时有数倍增长，需重新询价议价。
    （4）主要采购来源及价格确定方式。公司生产经营所需的原材料主要包括通用材料、标准件两大类，其均有充分的市
场供应。通用材料主要包括铜合金、不锈钢、铝合金等金属材料和少量工程塑料、橡胶等非金属材料，公司主要在参考相关
有色金属材料市场行情或钢材出厂价和一定加工费及损耗的基础上进行询价采购，因采购量相对不大，主要向合作时间较长
的大型经销商进行采购。标准件包括轴承、传感器、紧固件、接头等零配件，公司主要向生产厂家和一级代理机构进行询价
采购。报告期，公司主要供应商情况较为稳定，未发生重大变化。
    2、生产模式
    公司采取“以销定产、安全库存”相结合的生产模式。营销部根据在手订单及预估未来市场需求情况，制定主轴内部订单，
物控计划课接收后参考库存数量、在制数量、已分配数量，评审出实际还需投产的数量，生产运营部、营销部、资材部等部
门定期召开沟通会，就前期订单预估与实际达成情况、本期订单预估情况等进行滚动检讨，物控计划课综合沟通会的相关情
况制定并下达生产计划。生产运营部根据计划安排组织生产，产品经品管部检验合格，并经仓库管理部门确认产品信息后验
收入库。
    经过多年经营积累，公司现已拥有数百台先进制造设备和检测设备，形成了规模化的精密制造能力，对公司自主设计的
专用非标零件，基本实现自主生产。此外，公司也根据具体零件的生产工艺和自身生产条件适当委托外部单位完成部分工序，
而对于滚珠轴承、密封件、传感器、紧固件、接头等市场上较为常见的通用标准件，公司主要通过外购方式获得。公司根据
电主轴整体结构设计要求分析选用通用标准件，而不再投入大量资源进行自主研发和生产，这种生产模式符合市场专业分工
和社会化大生产原则，也是行业通用的模式。
    3、销售模式
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
       （1）直销与经销。公司产品销售以直销为主、经销为辅。公司以直销为主的销售模式是由公司所处行业特点决定。电
主轴作为数控机床的关键功能部件，其技术水平的高低和质量的优劣直接决定和影响着机床的品质、性能、工作效率及运行
稳定性，因此机床制造商一般都会对拟采购的主轴产品进行严格的测试和试用，时间一般也比较长，部分也需要主轴制造商
根据其差异化需求进行定制开发，上述行业特点使主轴制造商必须直接面向机床制造商，通过经销商销售的主要产品一般是
已被下游行业广泛应用的标准产品及维修用的零配件，占比较小。
    （2）定价方式。公司产品性能优异、质量稳定，服务优质及时，在业内具备较强的定价权。公司在综合考虑国内外同
类产品的市场价格、市场竞争状况、客户订单情况、生产成本等因素的基础上，确定产品销售和维修服务的价格。
    （3）具体销售模式。公司客户主要包括机床制造商和机床终端用户。
    在主机配套市场上，公司通常主动联系机床制造商以寻求业务机会，随着公司品牌知名度和业内口碑的不断提升，机床
制造商也主动与公司联系业务合作。
    在售后服务市场上，公司可向具备自主维修能力的机床终端用户或经销商提供主轴维修所需的各种零配件，也可直接提
供完善周到的维修服务。目前，公司已与国内PCB行业、消费电子产品零配件行业的多家龙头企业建立了稳定的合作关系，
除通常的根据客户需求提供零配件配套和产品维修服务外，还形成了“建站模式”等颇具特色的销售模式。“建站服务”模
式是指：公司在客户端建立能自主检测、维修、调试主轴的维修站，客户负责维修设备的购置，公司负责维修设备的调试、
安装以及客户维修员工的培训、考核，并定期对客户进行技术支持，并根据需要在客户端设立常用零配件仓库，双方定期盘
点结账。客户则在合同约定的期限内（一般为2-5年）向公司采购维修主轴所需的零配件。
    4、研发模式
    （1）研发流程。目前，公司已形成了先进的研发体系，研发流程一般包括：市场及客户需求调研分析、产品技术发展
及竞争分析、产品图设计及仿真分析、样机制作、综合试验验证、客户端测试验证（客户确认）、产品寿命周期管理等程序，
待客户确认完毕后即可根据客户的订单进行批量生产。在产品投入市场后，导入了产品生命周期管理，引用了PLM管理系
统。
    在设计阶段，公司采用先进的三维设计软件、专用的电机设计软件等进行产品设计，保证产品各零部件的装配关系和结
构合理性，以及其运动学关系。在仿真分析阶段，公司利用在设计阶段建立的数字模型，采用各种专用的仿真分析软件对产
品设计方案进行动态性能分析，如利用公司与哈尔滨工业大学联合开发的专用的气体静压轴承仿真分析软件，分析气体静压
轴承的气压分布、承载力、刚性、姿态角、阻尼特性、涡动频率等参数。在上述分析中，公司可随时更改设计方案，使相关
参数满足设计要求，以验证产品设计，改进设计方案，大大简化了产品开发过程，缩短了开发周期，减少了开发费用。在此
基础上，公司建立了一整套实验验证体系，结合一系列实验测试手段，如温度场测试、振动与模态测试、静动刚度测试、噪
音测试、切削力测试、起动力矩及扭力测试、疲劳与寿命测试等，对物理样机性能进行测试，将实际测试结果与设计及仿真
分析得到的技术参数互相印证，并通过对各阶段的数字模型、约束条件和实验测试方法的调整，使两者的结果趋于一致，从
而真实反映产品性能，使公司的设计经验不断积累，设计周期不断缩短，设计质量不断提升。
    此外，针对每一类产品的具体应用，公司都建有相应的应用试验平台，以迅速对新产品进行实际加工性能的验证，提前
发现和解决产品未来在客户端可能出现的问题，大大缩短了产品推向市场的时间。
    上述仿真分析与实验验证、应用验证相结合的研发体系，显著缩短了公司产品的研发设计周期，提高了研发效率和质量，
促进了公司技术创新能力的不断提高和研发经验的不断积累。
    （2）研发部门设置。公司的研发体系由技研部、工艺课等共同组成，技研部根据公司目前主要产品的技术方向以及未
来产品研发规划设置专业研发组别，如包括气体动静压主轴组、液体支撑主轴组、加工中心电主轴组、磨床主轴组、车床主
轴组、转台组、机器人用减速器组、直线电机组、驱动控制组、仿真测试综合试验组等，上述专业分组不仅面向具体产品的
研发，还涉及关键研发手段的应用研究，如仿真测试组主要负责仿真分析、综合技术测试以及轴承分析与应用，切削组则负
责产品实验切削、分析及应用指导。工艺课负责公司产品工序工艺文件的编制、管理，组织开展工艺工装、检具设计、工艺
调研、工艺分析、新工艺技术方案开发等，监督生产过程工艺过程，解决生产过程中的加工技术性难题等。
                                                                       广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
      除依靠自身技术力量进行研究开发以外，公司还注重“产、学、研”合作，以加强基础理论和技术的掌握和学习，增强技
术储备和技术创新能力，目前公司已与弗劳恩霍夫协会结构耐久性与系统可靠性研究所（德国）、广东省自动化研究所、广
东省智能制造研究所、华南理工大学、湖南大学、广州大学、北京科技大学等大专院校和专业机构建立了良好的合作关系。
      （3）除根据客户的差异化需求进行定制开发外，公司也一直主动致力于现有产品性能的持续升级和新产品的开发，以
满足下游行业相关材料、结构和技术工艺不断变革以及生产效率、加工精度要求不断提高的需求，并巩固公司的产品领先优
势，降低同行业竞争对手的模仿风险。同时，公司也会根据未来发展规划，主动布局新的产品领域，进行前瞻性研究。
      （三）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
      根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司属于通用设备制造业（代码C34），细分行业
为数控机床功能部件行业中的电主轴行业。公司的主要产品均是配套数控机床及工业机器人的核心功能部件，数控机床和工
业机器人是国家大力支持的战略性新兴产业，市场需求庞大，发展前景良好，为公司提供了广阔的发展空间。
      1、公司所处行业是属于国家大力支持的高端装备制造业
      近年来，为推动我国高端装备制造业快速发展，促进工业结构优化升级，国家出台了一系列政策和措施，相关产业政策
如下：
 序号             政策               发布时间                                 相关内容
                                                提出：促进高端装备与新材料产业突破发展，引领中国制造新跨越；构建
                                                工业机器人产业体系，全面突破高精度减速器、高性能控制器、精密测量
                                                等关键技术与核心零部件，重点发展高精度、高可靠性中高端工业机器人。
         《“十三五”国家战略性新
                                                加快高档数控机床与智能加工中心研发与产业化，突破多轴、多通道、高
  1      兴产业发展规划》（国务 2016.12
                                                精度高档数控系统、伺服电机等主要功能部件及关键应用软件，开发和推
         院）
                                                广应用精密、高速、高效、柔性并具有网络通信等功能的高档数控机床、
                                                基础制造装备及集成制造系统。力争到2020年，高端装备与新材料产业产
                                                值规模超过12万亿元。
         《智能制造发展规划                     创新产学研用合作模式，研发高档数控机床与工业机器人、增材制造装备、
  2      （2016-2020年）》（工业 2016.12        智能传感与控制装备、智能检测与装配装备、智能物流与仓储装备五类关
         和信息化部、财政部）                   键技术装备。
                                                重点攻克高档数控系统、功能部件及刀具等关键共性技术和高档数控机床
                                                可靠性、精度保持性等关键技术，满足航空航天、汽车领域对高精度、高
                                                速度、高可靠性高档数控机床的急需，提升高档数控机床与基础制造装备
         《 “十三五”国家科技创
  3                                 2016.08     主要产品的自主开发能力，总体技术水平进入国际先进行列，部分产品国
         新规划》（国务院）
                                                际领先。开展下一代机器人技术、智能机器人学习与认知、人机自然交互
                                                与协作共融等前沿技术研究，攻克核心部件关键技术，工业机器人实现产
                                                业化，服务机器人实现产品化，特种机器人实现批量化应用。
                                                2020年具体目标如下：自主品牌工业机器人年产量达到10万台，六轴及以
         《机器人产业发展规划                   上工业机器人年产量达到5万台以上，工业机器人速度、载荷、精度、自重
         （2016－2020年）》（工                 比等主要技术指标达到国外同类产品水平，平均无故障时间（MTBF）达
  4                                 2016.04
         业和信息化部、发展改革                 到8万小时；关键零部件取得重大突破，机器人用精密减速器、伺服电机及
         委、财政部）                           驱动器、控制器的性能、精度、可靠性达到国外同类产品水平，在六轴及
                                                以上工业机器人中实现批量应用，市场占有率达到50%以上。
  5      《中华人民共和国国民经 2016.03         将“智能制造和机器人”列为9个重大工程之一，提出研制精密、高速、柔性
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
          济和社会发展第十三个五             数控机床与基础制造装备及集成制造系统，以提升可靠性、精度保持性为
          年规划纲要》（十二届全             重点，开发高档数控系统、轴承、光栅、传感器等主要功能部件及关键应
          国人大第四次会议批准）             用软件，大力发展工业机器人、服务机器人、手术机器人和军用机器人，
                                             推动高精密减速器、高速高性能控制器、高性能伺服电机及驱动器等关键
                                             零部件自主化，推动人工智能技术在各领域商用。
                                             以提升可靠性、精度保持性为重点，开发高档数控系统、伺服电机、轴承、
                                             光栅等主要功能部件及关键应用软件，加快实现产业化。围绕工业机器人、
          《中国制造2025》（国务
   6                               2015.05   特种机器人、服务机器人应用需求，积极研发新产品，促进机器人标准化、
          院）
                                             模块化发展，扩大市场应用，突破机器人本体、减速器、伺服电机、控制
                                             器、传感器与驱动器等关键零部件及系统集成设计制造等技术瓶颈。
       2、我国数控机床行业总体发展前景向好，需求结构加速升级
       根据研究机构美国Gardner公司的统计，2014年、2015年，我国金属加工机床的消费总额分别为317亿美元、275亿美元，
分别较上年下滑0.6%和13.5%，市场需求持续低迷。根据中国机床工具工业协会的统计分析，2016年以来受宏观经济运行逐
步趋稳影响，我国机床工具行业呈现企稳回暖态势，2017年我国金属加工机床消费总额为299.7亿美元，同比增长7.5%。根
据美国Gardner公司的数据，2015年我国金属加工机床人均机床消费额仅20.2美元，在全球主要国家和地区中排名第20位，而
瑞士、德国、韩国、我国台湾地区的人均机床消费额已达66美元至127美元，我国距离全球先进水平尚有较大差距。随着我
国制造业不断升级，以及劳动力成本逐年提高，人口红利逐步消失，制造业的智能化、自动化升级将为我国数控机床行业带
来良好的发展机遇。
       从产品结构来看，近年来，我国机床行业需求结构升级趋势明显，下游用户对数控机床的技术要求不断提高，电子与通
讯设备、航空航天装备、轨道交通装备、电力装备、汽车、船舶、工程机械与农业机械等产业的快速发展以及新材料、新技
术的不断应用，带动了具有高速、高精度、复合、柔性、多轴联动、智能、高刚度、大功率等特点的中高档数控机床需求显
著增加。
       从细分行业来看，近年来，受益于消费电子产品出货量的持续增长，以及金属材料在消费电子产品外观件和结构件中
的渗透率不断提高，消费电子行业对钻攻中心、加工中心等金属加工机床的需求近几年实现了快速增长，但随着下游行业产
能大幅增长，以及消费电子产品出货量开始下滑、部分高端智能手机后壳开始采用玻璃，消费电子行业钻攻中心、加工中心
等金属加工机床的市场景气度已开始呈下滑趋势。
       功能部件的技术水平对数控机床的整体性能至关重要，随着我国机床行业需求结构的加速升级，以及下游行业对加工质
量、精度、效率的要求不断提高，中高端主轴、转台、电机等核心功能部件的市场发展前景广阔。
       3、工业机器人市场蓬勃发展
       随着人力成本的不断上升、高端装备的快速发展以及人工智能技术的新突破，全球工业自动化进程呈现加速趋势。根据
国际机器人联合会（以下简称“IFR”）的统计，2009年，全球工业机器人销量仅为6万台，到2016年销量已迅速增长至29.4万
台，保有量达182.8万台，工业机器人正在引领新工业革命。根据IFR统计，2013年我国首次超越日本、韩国等国家成为全球
最大的工业机器人市场，2016年，我国工业机器人销量达8.7万台，占全球总销量的29.6%，2010-2016年我国工业机器人销
量年均复合增长率达34.04%。
       2015年，全球工业机器人平均使用密度为每万人69台，韩国、日本、德国等工业发达国家已达每万人300台至530台，而
我国的使用密度仅为每万人49台，距离全球平均水平尚有较大差距，距离工业发达国家差距更大。随着我国制造业不断升级，
以及劳动力成本逐年提高，人口红利逐步消失，预计我国工业机器人市场将保持持续快速增长态势。根据国家统计局的数据，
2017年我国工业机器人产量达13万台（套），同比增长81.0%，呈现高速增长态势。根据IFR预测，到2020年我国工业机器
人销量将达21万台，年均复合增长率达24.6%。
       自由度是衡量工业机器人技术水平的主要指标之一，通常每个自由度需要一个伺服电机驱动，也需要一个配套的减速器
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
来传动，以完成精确驱动的要求，工业机器人的自由度数目根据其用途与功能要求而不同，一般通用工业机器人有4-6个自
由度，即每台通用工业机器人需要配套4-6个减速器。按照2020年我国工业机器人销售量达到21万台、每台通用工业机器人
需要配套5个减速器估算，仅考虑新增市场，我国工业机器人减速器年新增需求量约为105万台，市场空间巨大。此外，作为
精密传动件和承重部件，减速器的磨损、损伤、故障不可避免，存量工业机器人也将创造可观的零配件配套及维修需求。
    4、核心功能部件行业进口替代空间广阔
    我国高端装备功能部件行业起步较晚，功能部件行业发展的滞后已成为影响我国高端装备行业发展的瓶颈。目前，国产
高端装备采用的主轴、转台、直线电机、机器人等功能部件仍严重依赖进口，《<中国制造2025>重点领域技术路线图》提
出：到2020年，高档数控机床与基础制造装备国内市场占有率超过70%，主轴、丝杠、导轨、工业机器人关键零部件等中高
档功能部件国内市场占有率达到50%；到2025年，高档数控机床与基础制造装备国内市场占有率超过80%，主轴、丝杠、导
轨等中高档功能部件国内市场占有率达到80%，机器人关键零部件国内市场占有率达到70%，进口替代将为国内功能部件制
造商带来巨大的发展机遇。
    5、公司的行业地位
    自成立以来，公司一直专注于高速精密主轴及其零配件的研发设计、生产制造、销售和配套维修服务，致力于为中高档
数控机床提供高速度、高精度的主轴系列产品，公司产品定位中高端市场，凭借出色的产品性能和强大的研发实力，主要产
品的综合性能达到国内领先水平，部分产品可与国际领先品牌直接竞争，公司现已发展成为国内领先、具有国际竞争力的主
轴行业领军企业。
    同时，公司紧抓我国高端装备制造业快速发展的契机，立足主轴，借助公司在研发、制造、客户、品牌等方面的积累，
稳步向数控机床和工业机器人其他核心功能部件行业横向扩张，致力于成为全球顶级的高端装备核心功能部件设计制造商。
目前，公司的数控机床核心功能部件转台已实现批量销售，直线电机、机器人核心功能部件减速器均已处于研发或市场推广
阶段。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                          重大变化说明
股权资产                          本报告期增长 100%，主要系本报告期对广州民营投资股份有限公司投资 100 万元。
                                  本报告期增长 80.99%，主要系公司首发募投项目田园厂厂房转固及生产设备增加所
固定资产
                                  致。
                                  本报告期增长 357.75%，主要系公司购买禾丰智能制造基地土地使用权及合并湖南
无形资产
                                  海捷确认相关非专利技术所致。
在建工程                          本报告期下降 82.94%，主要系公司首发募投项目田园厂厂房转固所致。
                                  本报告期增长 7302.61%，主要系与各合作单位签订工业强基合作合同而发生的费用
长期待摊费用
                                  支出，按项目受益期限进行分摊。
                                  本报告期增长 39.14%，主要系本报告期公司营业收入较上年同期增长 34.69%，客
应收票据
                                  户票据结算增加所致。
                                  本报告期增长 100%，主要系购买湖南海捷 100%股权、购买东莞显隆 80%股权构成
商誉
                                  非同一控制下企业合并产生的商誉。
货币资金                          本报告期期末比期初下降 61.83%，主要系本报告期公司购买机器设备、土地使用权，
                                                                      广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         以及购买湖南海捷 100%股权、东莞显隆 80%股权等投资活动支付的现金较多所致。
                                         本报告期增长 82.71%，主要系本年计入递延收益的政府补助、计提存货跌价准备所
递延所得税资产
                                         致。
其他流动资产                             本报告期增长 144.67%，主要系待抵扣的增值税、预付租金及软件服务费增加所致。
其他非流动资产                           本报告期增长 132.92%，主要系预付设备、工程款增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     报告期内，公司核心竞争能力未发生重大变化，未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特
许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。
     1、技术研发优势
     公司是国内领先的主轴制造商，经过长期经营积累和技术创新，公司形成了先进的研发体系，拥有“广东省电主轴工程
技术研究中心”、“广东省企业技术中心”等研发平台，并与哈尔滨工业大学、广东省工业技术研究院（广州有色金属研究院）、
广东省智能制造研究所、华南理工大学、湖南大学、广州大学、北京科技大学、广东工业大学、弗劳恩霍夫协会结构耐久性
与系统可靠性研究所（德国）等大专院校和专业机构建立了良好的合作关系，有效的提升了公司技术研发的理论水平和前沿
技术的储备。公司研发实力雄厚，公司牵头承担的“高速高精度电机性能综合测试仪”项目获得2017年度国家重点研发计划重
大科学仪器设备开发重点专项的立项，公司的“超精密静压电主轴产业化技术改造项目”成功中标国家工业和信息化部2016
年工业强基工程（第二批）项目，公司的多项产品被认定为广州市自主创新产品、广东省高新技术产品或国家重点新产品。
     2015年至2017年公司管理费用中列支的技术研究费分别为2,026.42万元、2,753.86万元和4,460.01万元，占营业收入的比
重平均达9%以上。截至2017年末，公司拥有研发人员291人，占公司员工总数的16.18%，主要研发人员具有丰富的技术积累
和深厚的研发经验。
     截至2017年末，公司及子公司累计取得405项专利，其中发明专利40项，实用新型专利354项、外观设计专利11项。2017
年度，公司及子公司新增授权19项发明专利、26项实用新型专利和1项外观专利，具体情况如下：
  序号                      专利名称                         专利号          申请时间     专利类别       专利权人
     1                   一种磨削电主轴                  201410240065.3      2014/5/30       发明        昊志机电
     2                   气浮高速电主轴                  201410500098.7      2014/9/25       发明        昊志机电
     3                     一种电主轴                    201410637225.8     2014/11/12       发明        昊志机电
     4                   一种改进电主轴                  201410637206.5     2014/11/12       发明        昊志机电
     5               一种新型超声波刀柄组件              201410834150.2     2014/12/26       发明        昊志机电
     6                    一种刀柄组件                   201410834467.6     2014/12/26       发明        昊志机电
     7                  一种机械直联主轴                 201410836674.5     2014/12/26       发明        昊志机电
     8              一种微型多功能高速电主轴             201410851273.7     2014/12/26       发明        昊志机电
                                                           广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
9         轴承套圈磨床的工件头架静压主轴        201410243746.5    2014/6/4        发明        昊志机电
10       电机转子防静电放电装置及装配方法       201410243864.6    2014/6/4        发明        昊志机电
11   超精磨球轴承内圈沟道磨削砂轮的静压修整器   201410244041.5    2014/6/4        发明        昊志机电
                   及修整方法
12   一种采用非干涉且大范围啮合齿廓的谐波齿轮   201510244297.0    2015/5/13       发明        昊志机电
                      装置
13     谐波减速器用柔轮的加工夹具及加工工艺     201510244509.5    2015/5/13       发明        昊志机电
14               一种改进电主轴                 201510901589.7    2015/12/8       发明        昊志机电
15              一种主轴锁紧结构                201610374127.9    2016/5/30       发明        昊志机电
16              一种旋转密封结构                201610640200.2    2016/8/4        发明        昊志机电
17               一种气浮电主轴                 201610677100.7    2016/8/16       发明        昊志机电
18         车铣复合机床用的主轴锁紧装置         201620515137.5    2016/5/30    实用新型       昊志机电
19             一种编码器安装结构               201620610838.7    2016/6/17    实用新型       昊志机电
20      一种高速高光面铣刀盘及高光面铣刀具      201620713423.2    2016/7/7     实用新型       昊志机电
21           一种易拆装旋转密封结构             201620713683.X    2016/7/7     实用新型       昊志机电
22          一种二级齿轮传动减速装置            201620775843.3    2016/7/20    实用新型       昊志机电
23      一种采用杯形柔轮的中空型谐波减速器      201620795016.0    2016/7/26    实用新型       昊志机电
24    一种双层循环冷却水道的气浮推力轴承结构    201620870821.5    2016/8/11    实用新型       昊志机电
25              一种轴芯冷却结构                201621065381.2    2016/9/19    实用新型       昊志机电
26              一种旋转密封结构                201621093569.8    2016/9/30    实用新型       昊志机电
27                直线电机动子                  201621425280.1   2016/12/23    实用新型       昊志机电
28            一种三轨式多功能磨床              201621433057.1   2016/12/23    实用新型       昊志机电
29                空气拉刀结构                  201621482755.0   2016/12/30    实用新型       昊志机电
30          一种新型轴承及其预紧结构            201621484060.6   2016/12/30    实用新型       昊志机电
31            一种主轴轴承压紧装置              201621484480.4   2016/12/31    实用新型       昊志机电
32               走心车床电主轴                 201720002838.3    2017/1/3     实用新型       昊志机电
33          一种便于更换刀片的机床主轴          201720088599.8    2017/1/20    实用新型       昊志机电
34        一种反馈主轴刀具状态信息的结构        201720099853.4    2017/1/23    实用新型       昊志机电
35          一种顶刀量空行程的测量装置          201720101011.8    2017/1/24    实用新型       昊志机电
36         一种设有顶刀量调节结构的主轴         201720111173.X    2017/2/6     实用新型       昊志机电
37          一种刹车机构外置式转台结构          201720185747.8    2017/2/28    实用新型       昊志机电
38               深孔内圆磨主轴                 201720421944.5    2017/4/20    实用新型       昊志机电
39                 划片机主轴                   201730024131.8    2017/1/20    外观设计       昊志机电
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
   40                 高速滚珠电主轴               201310352527.6      2013/8/14      发明         东莞显隆
   41     一种用于高速铣削及钻削的内藏式电主轴     201510062584.X      2015/2/6       发明         东莞显隆
   42   一种可适用多种功能测速器装置的电主轴结构   201621336019.4      2016/12/7    实用新型       东莞显隆
   43            一种电主轴轴承预负荷测量仪        201621336020.7      2016/12/7    实用新型       东莞显隆
   44        一种电主轴固定座CNC铣夹持装置         201621336036.8      2016/12/7    实用新型       东莞显隆
   45            一种高速电主轴的防尘装置          201720614741.8      2017/5/31    实用新型       东莞显隆
   46            一种高速电主轴的夹头垫环          201720621790.4      2017/6/1     实用新型       东莞显隆
    2、产品领先优势
    （1）产品系列齐全，性能优异。目前公司的主轴产品应用领域涵盖PCB钻孔机、PCB成型机、数控雕铣机（包括玻璃
雕铣机、金属雕铣机等）、高速加工中心、钻攻中心、磨床、车床、木工机械等领域，产品品种系列齐全，可有效的分散个
别应用领域的市场波动对公司经营业绩的影响。由于不同加工工艺、加工对象的数控机床对主轴性能的要求各不相同，不同
市场定位的客户对主轴的要求也有所差异，公司在主要细分领域都推出了多个型号的产品，以满足客户的差异化需求。公司
产品面向中高端市场，主要产品的综合性能达到国内领先水平，部分产品可与国际领先品牌直接竞争。在追求产品性能领先
的同时，得益于国内制造业的人力成本优势、公司良好的成本控制能力，相对于国外竞争对手，公司产品性能优异、价格更
具竞争力，且提供的保固寿命更长、售后服务更优、后续维护成本更低，具有较明显的性价比优势。
    （2）产品储备丰富。凭借强大的研发实力和深厚的经验积累，公司在持续进行产品升级改型，提升产品性能、保持产
品领先优势的基础上，也紧跟市场趋势，进行新产品的开发和储备，不断拓宽产品应用领域、培育新的利润增长点，目前公
司储备及正在研发的产品包括木工电主轴、车床主轴、直线电机、机器人减速器等，除磨床主轴、车床主轴、转台已实现批
量销售外，公司的木工主轴、直线电机和减速器还处于客户测试阶段，从部分客户的测试反馈情况来看，测试情况良好。
    3、精密制造优势
    在多年的主轴生产过程中，公司拥有一大批精密制造设备和检测设备，积累了丰富的高精密制造设备生产线优化设计、
使用、调试和维护经验，掌握了一系列先进的工艺路线、工艺参数和过程控制措施，逐步建立了完善的产品质量管控体系，
形成了规模化的精密制造能力。
    4、经营模式优势
    公司着眼于高端装备制造业，业务从电主轴零配件的销售和维修起步，现已形成“以中高端电主轴产品为核心、以电主
轴精密零配件制造为支撑、以配套维修服务为特色”的业务体系，分别向机床制造商和机床终端用户提供主轴整机配套和零
配件及维修服务。上述业务体系使公司能及时响应客户在电主轴生命周期内的多层次、个性化需求，并形成主机配套和售后
服务两个市场技术经验共同积累补充、品牌影响力和市场拓展相互促进的良性发展态势。同时，公司充分发挥本土厂商优势，
以全方位、多元化的综合服务体系和快速的客户需求响应速度，在业内赢得了良好的口碑，形成了公司与国际知名主轴制造
商的比较优势。
    5、高端客户优势
    公司是国内主轴行业的领先企业，经过多年经营积累，公司现已拥有一大批知名的机床制造商客户资源，如广东润星科
技有限公司、深圳市远洋翔瑞机械有限公司、深圳市创世纪机械有限公司、广东钶锐锶数控技术有限公司、台湾大量科技股
份有限公司、深圳市久久犇自动化设备股份有限公司、湖南巨人机床集团有限公司、深圳市科益展自动化有限公司、东莞市
巨冈机械工业有限公司、深圳大宇精雕科技有限公司、嘉泰数控科技股份公司、沈阳机床股份有限公司等，公司在研发实力、
技术水平、产品质量、售前售后服务能力等方面深受数控机床制造商的认可，树立了良好的品牌形象和市场声誉。
    公司将继续巩固与现有客户的合作关系，深入挖掘客户需求。同时，在与上述客户的长期合作过程中，公司有机会跟随
客户的发展和创新节奏而获得产业、技术进步信息和客户需求信息，并更好地认知公司与国外竞争对手在产品性能、服务水
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
平、管理等方面的差距，从而使公司获得持续改进和创新的动力。
    6、品牌优势
    经过多年经营积累，公司已在国内PCB成型机电主轴、数控雕铣机主轴（包括玻璃雕铣电主轴、金属雕铣电主轴等）、
钻攻中心主轴等领域树立了良好的品牌形象，国内外市场知名度不断提高，品牌优势逐步凸显。
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    公司是国内领先的主轴制造商，致力于为中高档数控机床提供自主研发、自主品牌的主轴系列产品，同时，公司立足主
轴，以“立足自主技术创新、服务全球先进制造”为发展战略目标，稳步向转台、直线电机、减速器等数控机床和工业机器人
其他核心功能部件行业横向扩张，致力于成为全球顶级的高端装备核心功能部件设计制造商。2017年度，公司管理层紧紧围
绕公司发展战略规划，积极贯彻落实年度经营目标，把握市场发展机遇，着力扩大业务规模，较好的完成了2017年度各项工
作任务。报告内期，公司实现营业收入44,566.83万元，同比增长34.69%；利润总额为8,471.87万元，同比增长17.56%；归属
于上市公司股东的净利润为7,526.00万元，同比增长19.88%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为7,020.61
万元，同比增长26.03%；报告期末，公司资产总额为116,908.18万元，较年初增长35.42%，公司业务规模和盈利能力较上
年显著提升。
    2017年度主要经营情况回顾：
    （一）营业收入持续增长，增速放缓
    2017年，公司实现营业收入44,566.83万元，同比增长34.69%，其中主营业务收入44,477.97万元，同比增长34.42%，主
轴、转台和零配件及维修业务收入占主营业务收入的比重分别为74.09%、6.11%、19.80%，各业务板块的经营情况具体分析
如下：
    1、受PCB钻孔机和成型机电主轴销售收入大幅增长、玻璃雕铣机电主轴业务开始回暖，前期储备的车床主轴开始贡献
一定收入等因素影响，本报告期，公司主轴整机实现销售收入32,953.33万元，较上年增长25.92%，但受钻攻中心主轴业务
在经过爆发式增长后销售增速放缓影响，公司主轴整机业务增速较上年有所回落，占公司主营业务收入的比重由上年度的
79.09%下降至74.09%。
    2、本报告期，公司转台业务继续保持良好增长势头，实现销售收入2,715.98万元，较上年度增长42.98%，占主营业务
收入的比重提高至6.11%。
    3、本报告期，公司对富士康、蓝思科技、比亚迪等消费电子产品零配件制造商的主轴相关零配件及维修业务、机加工
耗材业务较上年大幅增长，推动公司零配件及维修业务实现营业收入8,808.66万元，较上年大幅增长75.50%，占主营业务收
入比重由上年度的15.17%提高至19.80%。
    4、在营业收入持续增长的同时，公司的毛利率较上年略微下降1.67个百分点，销售费用、管理费用和财务费用均相对
上年度有所增长，尤其是随着公司研发投入的不断加大，公司的管理费用增幅相对较大，管理费用率提高了1.14个百分点，
综合导致公司的销售净利率较上年下降2.05个百分点。综合而言，本报告期公司归属于上市公司股东的净利润较上年增长
19.88%，增速较上年有所下降。
    （二）新产品研发储备和市场推广取得积极成效，为公司后续业务发展奠定了基础
    报告期，凭借公司强大的研发实力、深厚的客户积累，以及良好的品牌声誉，公司转台业务继续保持良好增长势头，磨
床主轴、车床主轴等产品本报告期也均实现小批量销售，进一步丰富了公司的收入来源。同时，公司还加紧推进木工主轴、
直线电机、机器人减速器等新产品的研发和客户测试，并已取得积极成效，截至本公告披露之日：
    （1）公司在木工电主轴方面已取得5项实用新型专利，并有2项发明专利（均处于实质审查阶段）、2项实用新型专利正
在申请过程。目前多家行业知名的木工机械制造商正在对公司木工电主轴进行测试和试用，测试情况良好；
    （2）公司在直线电机方面已取得6项实用新型专利，并有7项发明专利（其中4项处于实质审查阶段）、3项实用新型专
利正在申请过程中。目前已有多家意向客户正在进行测试，测试情况良好；
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （3）公司在谐波减速器方面已取得2项发明专利、2项实用新型专利，并有9项发明专利（其中5项处于实质审查阶段）、
2项实用新型专利正在申请过程中。目前公司的谐波减速器产品已交由意向客户测试，从测试客户的反馈情况来看，测试情
况良好。
    公司的转台、磨床主轴、车床主轴、木工主轴、直线电机、机器人减速器均已具备了大规模产业化的基础，公司将通过
非公开发行股票募投项目的实施提高前述产品的产能或实现产业化，进一步丰富公司的收入来源，推动公司加快向高端装备
核心功能部件设计制造商升级。
    （三）研发投入不断加大，研发实力不断提升
    公司历来重视新产品和新技术的开发与创新工作，秉承“技术支撑产品，管理提升品质”的理念，将新产品研发作为公司
保持核心竞争力的重要保证。经过长期经营积累和技术创新，公司形成了先进的研发体系，2017年，公司投入研发费用4,460.01
万元，占营业收入的10.01%，较上年同期增长61.95%。截至报告期末，公司拥有研发人员291人，已取得405项授权专利，
其中发明专利40项。
    公司拥有“广东省电主轴工程技术研究中心”、 “广东省企业技术中心” 等研发平台，除原有的哈尔滨工业大学、湖南大
学、北京科技大学、广东技术师范学院、广东智能制造研究所等专业院校和机构外，本报告期，公司新与弗劳恩霍夫协会结
构耐久性与系统可靠性研究所（德国）、华南理工大学、广东工业大学、广州大学等大专院校和专业机构建立了良好的合作
关系，有效的提升了公司技术研发的理论水平和前沿技术的储备。
    本报告期，公司牵头承担的“高速高精度电机性能综合测试仪”项目获得2017年度国家重点研发计划重大科学仪器设备
开发重点专项的立项，公司DGZZ-9524系列直联主轴、DGZX-08040系列滚珠高速电主轴、力矩电机转台、200000r/min气浮高
速电主轴等产品被广东省高新技术企业协会认定为广东省高新技术产品。
    （四）完善销售渠道，努力拓展海外市场
    目前，公司销售团队按照应用领域进行细分，对新开发或储备的产品均成立了专门的销售团队，如车床/磨床业务组（华
南）、液静压主轴组（华南）、车床/磨床主轴组（华东）、木工机及铝型材组、减速器组、直线电机/驱动组等，以加强新
产品推广。同时，除加强拓展国内西南、华北、华中等区域市场外，公司还主动拓展海外业务，努力抢占国际市场，目前公
司已在营销部下设了国际业务组，并参加了印度、德国等海外的行业展会，还与德国、韩国等地的经销商建立了业务联系，
计划通过海外优质的经销商打开海外市场。通过参加各类行业展会，利用网络及微信平台，加强品牌推广，完善销售渠道，
加强客户管理和售后服务。
    （五）首发募投项目建设完成，逐步投入生产
    报告期内，公司稳步推进首发募投项目建设。2017年4月底，公司首发募集资金投资项目建设的田园厂达到预定可使用
状态，该厂房投入使用后，缓解了公司产品生产、仓储和研发试制场地的迫切需求，开始对公司经营业绩产生积极影响。本
报告期，该项目累计产生经济效益1,189.35万元，项目的顺利实施将为公司未来生产经营提供充足的产能保障。
    （六）进行产业收购，巩固并提升行业领先地位
    本报告期，公司先后完成了对湖南海捷100%股权、东莞显隆80%股权的收购。收购湖南海捷后，公司在液体静压主轴
领域得到了深厚的技术和产品储备，进一步丰富了公司的磨床主轴产品系列。东莞显隆具有较强的盈利能力，且公司与其在
采购、生产、销售、研发等方面具有显著的协同效应，在产品档次、客户群等方面具有一定的互补性，东莞显隆于2017年11
月开始纳入公司合并报表，本报告期为公司合并报表贡献营业收入1,938.49万元（合并抵消前），2018年度全年纳入合并报
表后，为公司营业收入的贡献将大幅提高。上述收购均是公司围绕业务发展战略在主轴行业进行的整合，有利于丰富公司的
主轴产品布局，巩固并提升公司的市场份额，增强公司的盈利能力。具体详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。
    （七）筹备稳步推进非公开发行股票，布局禾丰智能制造基地
    2017年9月，公司披露了创业板非公开发行股票预案。公司本次拟非公开发行股票的发行数量不超过5,000万股（含），
募集资金总额不超过70,000万元，发行对象不超过5名。本次募集资金将用于禾丰智能制造基地建设项目及补充流动资金项
目。禾丰智能制造基地建设项目计划总投资67,587.33万元，拟使用募集资金65,000.00万元，计划新建磨床主轴、车床主轴、
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
木工主轴、转台、直线电机、减速器生产基地。本项目的实施有利于进一步完善公司的主轴产品体系，加快公司在车床、磨
床、木工机械等下游领域的业务拓展，巩固并提升公司数控机床主轴领域的行业领先地位。同时，紧抓我国高端装备制造业
快速发展的契机，借助公司在研发、制造、客户、品牌等方面的积累，推动公司进一步向数控机床和机器人核心功能部件领
域横向延伸，扩大转台的产能规模，实现直线电机、减速器的产业化，丰富公司的产业布局，为公司做大做强注入新的盈利
增长点，推动公司加快向高端装备核心功能部件制造商升级。
     2018年4月2日，公司本次非公开发行股票的申请已经中国证监会发行审核委员会审核通过，目前，公司本次创业板非公
开发行股票事宜尚未取得中国证监会的正式核准文件。
     （八）董监高完成换届，进一步加强公司治理
     2017年7月，公司完成了第三届董事会、监事会及高级管理人员的换届选举工作。公司董事会由9名董事组成，其中汤丽
君女士、汤秀清先生、汤秀松先生、雷群先生、任国强先生、高建明先生担任公司第三届董事会非独立董事；高永如先生、
陈惠仁先生、郑建江先生担任公司第三届董事会独立董事。公司监事会有3名监事组成，其中职工代表监事由汤志彬先生担
任，史卫平女士、李彬先生担任公司第三届监事会非职工代表监事。汤秀清先生、雷群先生、肖泳林先生、马炜先生任公司
高级管理人员。
     （九）牵头承担国家重点研发计划，凸显公司综合实力
     2017年8月，公司收到科学技术部高技术研究发展中心下发的《关于国家重点研发计划重大科学仪器设备开发重点专项
2017年度项目立项的通知》（国科高发计字[2017]42号），公司牵头承担的“高速高精度电机性能综合测试仪”项目获批立项。
本项目采用产学研相结合的模式，由公司牵头，联合哈尔滨工业大学等单位共同实施，针对非接触测量技术、高频电能信号
快速分析及检测技术等进行关键性的攻克，推动高速高精度电机性能综合测试仪的精准性及应用性，为高精度电机测试技术
提供技术支撑。项目的获批体现了公司在技术创新实力、组织管理能力和人才积累等方面的综合优势，有利于提升公司在高
速高精度电机测试领域的研发应用实力，提升公司的核心技术积累及综合竞争力。具体详见公司于2017年9月4日在巨潮资讯
网披露的相关公告。
     （十）推行两化融合，提升信息化管理水平，建设大数据平台
     截至目前，公司已成功实施SAP、PLM、CRM、MES、SRM等多个信息系统，通过信息管理系统把研发、采购、生产、财务、
营销及管理等各个环节集成起来，以信息化带动工业化、以工业化促进信息化，有效地支撑公司的决策系统，达到降低库存、
提高生产效率和质量、快速应变的目的，增强了公司的市场竞争力。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
营业收入整体情况
                                                                                                         单位：元
                                  2017 年                                 2016 年
                                                                                                    同比增减
                         金额            占营业收入比重         金额              占营业收入比重
营业收入合计           445,668,316.87              100%       330,895,691.30                100%          34.69%
分行业
通用设备制造           445,668,316.87            100.00%      330,895,691.30              100.00%         34.69%
分产品
主轴                   329,533,310.49             73.94%      261,708,280.83               79.09%         25.92%
转台                    27,159,774.80              6.09%       18,996,142.37                5.74%         42.98%
维修、零配件            88,086,609.36             19.77%       50,191,268.10               15.17%         75.50%
其他业务收入               888,622.22              0.20%                 0.00               0.00%          0.00%
分地区
华南地区               326,524,193.94             73.27%      202,307,333.84               61.14%         61.40%
华东地区                68,123,675.12             15.29%       57,752,613.39               17.45%         17.96%
西南地区                 3,061,835.66              0.69%        2,429,234.09                0.73%         26.04%
华北地区                 1,616,463.11              0.36%        1,206,363.49                0.36%         33.99%
华中地区                17,299,559.35              3.88%        5,495,661.09                1.66%        214.79%
东北地区                  3,111,452.99             0.70%       58,276,561.71               17.61%        -94.66%
西北地区                   131,162.41              0.03%            4,491.45                0.00%      2,820.27%
出口                    25,799,974.29              5.79%        3,423,432.24                1.03%        653.63%
说明：报告期内，公司除继续巩固在华南地区的销售外，还加大了对华中、华北等地区的市场推广，同时，公司对 PCB 行
业主要客户台湾大量的出口收入较上年增长幅度较大，使得本报告期公司出口收入大幅增长；受沈阳机床经营情况不佳及回
款相对较差影响，本报告期公司对其销售收入大幅减少，导致公司在东北地区的销售收入大幅减少。
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                         单位：元
                                                                 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入        营业成本         毛利率
                                                                       同期增减         同期增减      期增减
                                                                       广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
分行业
通用设备制造        445,668,316.87   219,764,182.41           50.69%           34.69%              39.40%          -1.67%
分产品
主轴                329,533,310.49   149,561,086.98           54.61%           25.92%              21.60%           1.61%
维修、零配件         88,086,609.36    54,070,236.93           38.62%           75.50%              92.05%          -5.29%
分地区
华南地区            326,524,193.94   161,464,699.28           50.55%           61.40%              67.84%          -1.90%
华东地区             68,123,675.12    33,002,289.11           51.56%           17.96%              13.45%           1.93%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目              单位               2017 年                2016 年             同比增减
                    销售量              支                                41,809               27,572              51.64%
通用设备制造业      生产量              支                                46,394               30,374              52.74%
                    库存量              支                                  9,964                  5,668           75.79%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    此处的销售量、生产量和库存量是指公司主轴、转台等整机产品，不含零配件及维修数量。报告期内，公司主轴及转台
整机销售量比上年同期增加了51.64%，生产量比上年同期增加了52.74%，主要是受PCB钻孔机和成型机电主轴销售收入大
幅增长、玻璃雕铣机电主轴业务开始回暖、前期储备的车床主轴开始实现批量销售等因素影响，公司各类整机产品均保持了
较好的增长，报告期末公司库存量较上年末大幅增长，主要原因包括：随着公司销售规模的大幅增长，公司为各类产品储备
的安全库存有所增长；同时，公司自2017年11月开始将东莞显隆纳入公司合并报表，2017年末的库存量包含了东莞显隆的库
存。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
                                                                                                                  单位：元
                                               2017 年                              2016 年
    行业分类           项目                                                                                   同比增减
                                        金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重
通用设备制造业 直接材料               88,637,753.56           40.49%     69,598,301.51              44.15%         27.85%
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
通用设备制造业 直接人工               72,416,322.25      33.08%     45,810,552.49        29.06%          58.69%
通用设备制造业 制造费用               57,858,627.48      26.43%     42,236,891.23        26.79%          37.52%
通用设备制造业 小计                  218,912,703.28     100.00%    157,645,745.23       100.00%          39.40%
说明
      此处的成本结构是公司的主营业务成本结构。由于本报告期公司的主营业务收入较上年同期增长34.42%，因此，公司各
成本项目均有所增长。其中，随着公司人员数量和薪酬水平的不断增长，主营业务成本中直接人工成本较上年同期增长58.69%，
占比由2016年的29.06%增长至33.08%，增幅较大。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
      报告期内，公司新增纳入合并范围的子公司如下：
       1、控股子公司东莞市显隆电机有限公司，公司出资占其注册资本的80%；
      2、全资子公司湖南海捷主轴科技有限公司；
      3、全资子公司昊志国际（香港）有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                      199,762,430.23
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                 44.82%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                          0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                 客户名称                     销售额（元）                 占年度销售总额比例
1           第一名                                            66,035,982.90                              14.82%
2           第二名                                            43,390,897.68                               9.74%
3           第三名                                            43,199,114.97                               9.69%
4           第四名                                            31,073,632.48                               6.97%
5           第五名                                            16,062,802.20                               3.60%
合计                         --                              199,762,430.23                              44.82%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                     79,742,068.71
                                                                        广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                          48.74%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                     0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                            采购额（元）                    占年度采购总额比例
1          第一名                                                     50,142,604.78                                 30.65%
2          第二名                                                     11,980,759.33                                  7.32%
3          第三名                                                      7,407,265.29                                  4.53%
4          第四名                                                      6,943,945.84                                  4.24%
5          第五名                                                      3,267,493.47                                  2.00%
合计                         --                                       79,742,068.71                                 48.74%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                    单位：元
                             2017 年                 2016 年            同比增减                   重大变动说明
销售费用                     49,237,308.75            39,906,503.56            23.38% 主要系公司业务规模扩大所致。
                                                                                      主要系公司持续加大研发力度，研发
管理费用                     78,722,498.22            54,680,447.28            43.97% 费用大幅增长，以及管理人员薪酬、
                                                                                      中介机构费有所增长所致。
财务费用                          1,342,872.18          240,247.40            458.95% 主要系本报告期银行借款增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    电主轴是高频电机和精密主轴一体化的高科技产品，涉及诸多高难度学科和高新技术的综合运用，公司一直以来都高度
重视研发创新工作。报告期内，公司时刻关注行业发展动向，积极做好新产品的研发和技术储备工作，不断加大研发投入，
丰富公司的产品类型，增强公司的综合竞争力。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                           2017 年                        2016 年                       2015 年
研发人员数量（人）                                        291                            177
研发人员数量占比                                       16.18%                         14.96%                        12.25%
研发投入金额（元）                               44,600,056.44                 27,538,627.05                 20,264,220.13
研发投入占营业收入比例                                 10.01%                         8.32%                          9.16%
研发支出资本化的金额（元）                                0.00                          0.00                           0.00
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
资本化研发支出占研发投入
                                                 0.00%                      0.00%                     0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                 0.00%                      0.00%                     0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                    单位：元
            项目                    2017 年                    2016 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                    418,738,595.71             224,214,093.60                    86.76%
经营活动现金流出小计                    390,306,560.69             263,585,016.73                    48.08%
经营活动产生的现金流量净
                                         28,432,035.02             -39,370,923.13                   172.22%
额
投资活动现金流入小计                     21,812,146.95                   74,036.12               29,361.49%
投资活动现金流出小计                    143,706,814.28             114,335,789.61                    25.69%
投资活动产生的现金流量净
                                        -121,894,667.33           -114,261,753.49                     6.68%
额
筹资活动现金流入小计                     65,000,000.00             227,083,256.00                    -71.38%
筹资活动现金流出小计                     39,301,160.40               5,848,515.47                   571.99%
筹资活动产生的现金流量净
                                         25,698,839.60             221,234,740.53                    -88.38%
额
现金及现金等价物净增加额                 -67,760,785.33             67,552,708.96                   -200.31%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动现金流入较上年同期增长86.76%，主要系本报告期销售收入大幅增长以及公司加大收款力度，销售回款增加所致；
经营活动现金流出较上年同期增长48.08%，主要系本报告期公司业务规模扩大，材料采购、人员工资支出同比增长所致；
投资活动现金流入较上年同期增长29,361.49%，主要系本报告期公司收到的政府补助增加所致；
投资活动现金流出较上年同期增长25.69%，主要系本报告期购买机器设备、土地使用权，以及购买湖南海捷100%股权、东
莞显隆80%股权等投资活动支付的现金较多所致；
筹资活动现金流入较上年同期下降71.38%，主要系上年同期公司首次公开发行股票募集资金，本报告期公司未发行股票所
致；
筹资活动现金流出较上年同期增长571.99%，主要系本报告期公司分派现金股利、偿还银行借款金额较大所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                         广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异主要是由于：
    本报告期，公司的净利润为74,242,159.75元，而经营活动产生的现金流量净额为28,432,035.02元，净利润大幅低于经
营活动产生的现金净流量，其主要原因是：报告期末，公司的存货余额较上年末大幅增加42,907,540.74元，应收账款和应
收票据等经营性应收项目较上年末增加86,891,440.60元，存货和应收项目占用的流动资金较大。本报告期，公司的存货余
额增长较大，与公司报告期生产经营规模迅速扩大、产品种类不断丰富，以及公司的产品特性、经营模式和业务特点相匹配；
应收账款和应收票据期末余额增长较大，与公司销售规模迅速扩大，以及公司产品的市场竞争情况和下游行业发展状况相匹
配，具有合理性。
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                单位：元
                          2017 年末                   2016 年末
                                     占总资产                    占总资产 比重增减              重大变动说明
                       金额                        金额
                                       比例                       比例
                                                                                       本报告期期末余额比期初下降
                                                                                       61.83%，主要系本报告期公司购买机
                                                                                       器设备、土地使用权，以及购买湖南
                                                                                       海捷 100%股权、东莞显隆 80%股权
货币资金             36,255,022.43      3.10%    94,974,296.17     11.00%     -7.90%
                                                                                       等投资活动支付的现金较多所致。货
                                                                                       币资金期末余额的大幅下降和公司
                                                                                       资产总额的增长导致本报告期末货
                                                                                       币资金的比重大幅下降。
                                                                                       公司本报告期销售收入增长、合并东
                                                                                       莞显隆等因素导致公司应收账款余
应收账款            267,395,933.98     22.87%   207,692,690.55     24.06%     -1.19% 额有所增加，但由于公司总资产增长
                                                                                       较快，导致公司应收账款占比有所下
                                                                                       降。
                                                                                       主要系公司本报告期销售收入增长，
                                                                                       存货相应有所增长，以及合并东莞显
存货                247,876,659.41     21.20%   171,935,215.16     19.92%      1.28%
                                                                                       隆导致公司期末存货账面价值大幅
                                                                                       增加。
投资性房地产                            0.00%                       0.00%      0.00%
长期股权投资                            0.00%                       0.00%      0.00%
                                                                                       主要系公司首发募投项目田园厂厂
固定资产            281,058,978.22     24.04%   155,292,753.80     17.99%      6.05%
                                                                                       房转固及生产设备增加所致。
在建工程             11,180,245.14      0.96%    65,544,159.09      7.59%     -6.63% 主要系公司首发募投项目田园厂厂
                                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                   房转固所致。
                                                                                                   主要系本报告期因经营需要向银行
短期借款                 40,000,000.00       3.42%                           0.00%         3.42%
                                                                                                   借款所致。
                                                                                                   中国信达资产管理股份有限公司辽
                                                                                                   宁省分公司附追索权的受让了公司
                                                                                                   对沈阳机床股份有限公司中捷立加
长期借款                 10,000,000.00       0.86%                           0.00%         0.86%
                                                                                                   分公司的应收账款 1000 万元，沈阳
                                                                                                   机床根据相关协议在 3 年还款宽限期
                                                                                                   内分期偿还本金。
                                                                                                   主要系本报告期公司营业收入较上
应收票据                177,349,121.61      15.17%      127,462,550.64      14.76%         0.41% 年同期增长 34.69%，客户票据结算增
                                                                                                   加所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
       项目             期末账面价值（元）                                        受限原因
货币资金                           17,096,819.54 银行承兑汇票保证金、信用证保证金
应收票据                           45,680,671.81 质押开具银行承兑汇票
合计                               62,777,491,.35
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
              报告期投资额（元）                           上年同期投资额（元）                                 变动幅度
                                91,000,000.00                                          0.00                                     100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位：元
被投资公 主要业 投资 投资金 持股比                  资金     合作   投资   产品     预计     本期投     是否 披露日期 披露索引（如
 司名称          务     方式     额        例       来源      方    期限   类型     收益     资盈亏     涉诉 （如有）          有）
               从事数                                                                                                      详见公司在巨
东莞市显                                         银行
               控机床          80,000,0                                                      700,581.         2017 年 08 潮资讯网披露
隆电机有                收购              80.00% 借款、 无          长期   股权       0.00              否
               主轴及            00.00                                                             73         月 28 日     的《关于签订支
限公司                                           自有
               其零配                                                                                                      付现金购买资
                                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
          件的研                               资金                                                                            产框架协议的
          发设                                                                                                                 公告》、《关于与
          计、生                                                                                                               五莲新科瑞鑫
          产制                                                                                                                 股权投资管理
          造、销                                                                                                               中心（有限合
          售与配                                                                                                               伙）及陈文生、
          套维修                                                                                                               周晓军、简相
          服务。                                                                                                               华、韦华才签署
                                                                                                                               《支付现金购
                                                                                                                               买资产协议》的
                                                                                                                               公告》、《关于支
                                                                                                                               付现金购买资
                                                                                                                               产标的完成交
                                                                                                                               割的公告》。
                           80,000,0                                                          700,581.
合计         --       --                 --      --       --      --        --        0.00               --          --               --
                              00.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位：万元
                                                               报告期内 累计变更 累计变更                            尚未使用
                                      本期已使 已累计使                                                 尚未使用                   闲置两年
                       募集资金                                变更用途 用途的募 用途的募                            募集资金
募集年份 募集方式                     用募集资 用募集资                                                 募集资金                   以上募集
                           总额                                的募集资 集资金总 集资金总                            用途及去
                                      金总额     金总额                                                   总额                     资金金额
                                                               金总额            额          额比例                       向
2016 年    上市融资         19,300     1,641.89 16,805.83               0             0        0.00%             00
合计             --         19,300     1,641.89 16,805.83               0             0        0.00%             0        --
                                                  募集资金总体使用情况说明
一、募集资金到位情况
    公司经中国证券监督管理委员会《关于核准广州市昊志机电股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
                                                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
[2016]90 号文）核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,500 万股，每股发行价格为 7.72 元，募集资金总额为人民
币 19,300.00 万元，扣除发行费用人民币 2,539.10 万元后，募集资金净额为人民币 16,760.90 万元，以上募集资金已经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 3 月 4 日出具了信会师报字[2016]第 410107 号《验资报告》。
二、报告期内募集资金使用情况
     公司首次公开发行股票募集资金投资项目“电主轴生产线扩建项目”和“研发中心升级扩建项目”新建的建筑物于 2017
年 4 月达到预定可使用状态，项目相关的各类设备也在陆续采购并安装，截至 2017 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资
金投入募投项目 1,641.89 万元，累计投入募集资金总额 16,805.83 万元（包含截至 2016 年 3 月 4 日前期投入在募集资金到
位后置换金额 2,966.83 万元，以及银行存款利息扣除银行手续费等的净额 44.93 万元)，募集资金专用账户无余额。公司已
于 2018 年 3 月 12 日在巨潮资讯网披露了《关于募集资金投资项目结项及注销募集资金专户的公告》。公司严格按照募集
资金相关法律法规的要求存放、使用和管理募集资金，未发生违法违规情形。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：万元
                     是否已变                                              截至期末 项目达到                           项目可行
                                募集资金 调整后投               截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募    更项目                         本报告期              投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                 累计投入                         实现的效
       资金投向       (含部分                        投入金额                (3)＝    用状态日               预计效益 生重大变
                                  总额      (1)                 金额(2)                             益
                       变更)                                                (2)/(1)      期                                 化
承诺投资项目
电主轴生产线扩建     否          14,760.9 14,760.9     989.51 14,791.31 100.21%                   1,189.35 是          否
研发中心升级扩建     否            2,000     2,000     652.38 2,014.52 100.73%                               否        否
承诺投资项目小计          --     16,760.9 16,760.9 1,641.89 16,805.83         --         --       1,189.35        --        --
超募资金投向
无                   否
合计                      --     16,760.9 16,760.9 1,641.89 16,805.83         --         --       1,189.35        --        --
未达到计划进度或预
                     电主轴生产线扩建项目于 2017 年 4 月 30 日转为固定资产，本报告期累计产生经济效益 1,189.35 万
计收益的情况和原因
                     元，符合预期；研发中心升级扩建项目主要是用于研发试验，不直接产生经济效益。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                     报告期项目未发生重大变化。
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     适用
                     在募集资金实际到位之前，公司已利用自筹资金对募集资金投资项目进行了先行投入，截至 2016
                     年 3 月 4 日，公司利用自筹资金先期实际投资额为 2,966.83 万元。其中电主轴生产线扩建项目自筹
募集资金投资项目先
                     资金预先投入金额为 2,676.11 万元，研发中心升级扩建项目自筹资金预先投入金额为 290.72 万元。
期投入及置换情况
                     公司于第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换
                     预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金
                     2,966.83 万元。全体独立董事发表了明确同意的独立意见。
                     适用
                     公司首次公开发行股票募集资金净额为人民币 16,760.90 万元。2016 年 7 月 20 号，经公司第二届董
用闲置募集资金暂时 事会第十六次会议审议批准将部分闲置募集资金人民币 3,000.00 万元暂时补充流动资金，款项已于
补充流动资金情况   2016 年 7 月 20 日从募集资金专户划出，剩余未使用募集资金全部存放于公司募集资金专户，将继
                     续投入项目建设。2016 年 11 月 23 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 3,000.00 万元，归还
                     至公司募集资金专户。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                     截止到本报告期内募集资金已全部使用完毕。
用途及去向
                     公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创
募集资金使用及披露
                     业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理办法》等
中存在的问题或其他
                     规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金
情况
                     的情形。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                     广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                               单位：元
公司名称 公司类型            主要业务            注册资本   总资产      净资产        营业收入    营业利润    净利润
东莞市显              从事数控机床主轴及其零
                                               1,000,000. 130,046,141 82,733,710. 19,384,881.
隆电机有 子公司       配件的研发设计、生产制                                                      -42,661.80 875,727.16
                                                       00        .66             41
限公司                造、销售与配套维修服务。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
           公司名称             报告期内取得和处置子公司方式                 对整体生产经营和业绩的影响
                                                                 报告期内该子公司对昊志机电合并层面归属于母公
东莞市显隆电机有限公司       非同一控制下的企业合并              司股东的净利润影响金额为 70.06 万元；净资产影响
                                                                 金额为 8,273.37 万。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    （一）行业发展前景
    为加快由制造大国向制造强国转变，2015年5月，国务院发布了《中国制造2025》，部署全面推进实施制造强国战略，
推动我国制造业加快转型升级。高端装备制造业是以高新技术为引领，处于价值链高端和产业链核心环节，决定着整个产业
链综合竞争力的战略性新兴产业，对于加快转变经济发展方式、推进制造业产业结构升级、实现由制造业大国向强国转变具
有重要战略意义。2016年12月，国务院发布《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，将高端装备作为战略性新兴产业，
提出围绕“中国制造2025”战略实施，加快突破关键技术与核心部件，推进重大装备与系统的工程应用和产业化，促进产业链
协调发展，塑造中国制造新形象，带动制造业水平全面提升，力争到2020年，高端装备与新材料产业产值规模超过12万亿元，
我国高端装备制造业迎来发展的重大机遇。
    在数控机床方面，根据研究机构美国Gardner公司的统计，2014年、2015年，我国金属加工机床的消费总额分别为317
亿美元、275亿美元，分别较上年下滑0.6%和13.5%，市场需求持续低迷。根据中国机床工具工业协会的统计分析，2016年以
来受宏观经济运行逐步趋稳影响，我国机床工具行业呈现企稳回暖态势，2017年我国金属加工机床消费总额为299.7亿美元，
同比增长7.5%。根据美国Gardner公司的数据，2015年我国金属加工机床人均机床消费额仅20.2美元，在全球主要国家和地
区中排名第20位，而瑞士、德国、韩国、我国台湾地区的人均机床消费额已达66美元至127美元，我国距离全球先进水平尚
有较大差距。随着我国制造业不断升级，以及劳动力成本逐年提高，人口红利逐步消失，制造业的智能化、自动化升级将为
我国数控机床行业带来良好的发展机遇。从产品结构来看，近年来，我国机床行业需求结构升级趋势明显，下游用户对数控
机床的技术要求不断提高，电子与通讯设备、航空航天装备、轨道交通装备、电力装备、汽车、船舶、工程机械与农业机械
等产业的快速发展以及新材料、新技术的不断应用，带动了具有高速、高精度、复合、柔性、多轴联动、智能、高刚度、大
功率等特点的中高档数控机床需求显著增加。从细分行业来看，近年来，受益于消费电子产品出货量的持续增长，以及金属
材料在消费电子产品外观件和结构件中的渗透率不断提高，消费电子行业对钻攻中心、加工中心等金属加工机床的需求近几
年实现了快速增长，但随着下游行业产能大幅增长，以及消费电子产品出货量开始下滑、部分高端智能手机后壳开始采用玻
璃，消费电子行业钻攻中心、加工中心等金属加工机床的市场景气度呈下滑趋势。
    在工业机器人方面，随着人力成本的不断上升、高端装备的快速发展以及人工智能技术的新突破，全球工业自动化进程
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
呈现加速趋势。根据国际机器人联合会（以下简称“IFR”）的统计，2009年，全球工业机器人销量仅为6万台，到2016年销
量已迅速增长至29.4万台，保有量达182.8万台，工业机器人正在引领新工业革命。根据IFR统计，2013年我国首次超越日本、
韩国等国家成为全球最大的工业机器人市场，2016年，我国工业机器人销量达8.7万台，占全球总销量的29.6%，2010-2016
年我国工业机器人销量年均复合增长率达34.04%。2015年，全球工业机器人平均使用密度为每万人69台，韩国、日本、德国
等工业发达国家已达每万人300台至530台，而我国的使用密度仅为每万人49台，距离全球平均水平尚有较大差距，距离工业
发达国家差距更大。随着我国制造业不断升级，以及劳动力成本逐年提高，人口红利逐步消失，预计我国工业机器人市场将
保持持续快速增长态势。根据国家统计局的数据，2017年我国工业机器人产量达13万台（套），同比增长81.0%，呈现高速
增长态势。根据IFR预测，到2020年我国工业机器人销量将达21万台，年均复合增长率达24.6%。
    主轴、转台、电机、减速器等核心功能部件的技术水平对数控机床、工业机器人的整体性能至关重要，随着我国装备制
造业的迅速发展和需求结构的加速升级，以及下游行业对加工质量、精度、效率的要求不断提高，其市场发展前景广阔。目
前，国产高端装备采用的主轴、转台、直线电机、机器人等功能部件仍严重依赖进口，《<中国制造2025>重点领域技术路
线图》提出：到2020年，高档数控机床与基础制造装备国内市场占有率超过70%，主轴、丝杠、导轨、工业机器人关键零部
件等中高档功能部件国内市场占有率达到50%；到2025年，高档数控机床与基础制造装备国内市场占有率超过80%，主轴、
丝杠、导轨等中高档功能部件国内市场占有率达到80%，机器人关键零部件国内市场占有率达到70%，这将为国内功能部件
制造商带来巨大的发展机遇。
    从行业发展情况来看，随着“中国制造2025”推出，我国高端装备制造业迎来发展的重大机遇。在数控机床领域，我国数
控机床行业总体发展前景向好，产业结构加速升级，中高档数控机床需求显著增加，国产主轴、转台、直线电机等核心功能
部件的进口替代趋势明显。在机器人领域，工业机器人市场蓬勃发展，产销量逐年扩大，国产高精度减速器的进口替代空间
广阔。
    （二）公司发展战略
    公司是国内领先的主轴制造商，致力于为中高档数控机床提供自主研发、自主品牌的主轴系列产品，同时，公司立足主
轴，以“立足自主技术创新、服务全球先进制造”为发展战略目标，稳步向转台、直线电机、减速器等数控机床和工业机器
人其他核心功能部件行业横向扩张，致力于成为全球顶级的高端装备核心功能部件设计制造商。
    （三）公司拟开展的工作
    1、市场开拓
    进一步加强营销团队建设，在”立足自主技术创新，服务全球先进制造”的战略指导下，以成为世界顶级机床核心功能部
件设计制作公司为愿景，充分发挥“整机—配件—服务”业务链的协同效应，加大加工中心主轴、钻攻中心电主轴以及磨床主
轴、木工主轴、减速器、直线电机等产品的推广力度，完善销售配套、建站服务，提升服务水平，提高营销人员的专业素养
和行业深度；进一步完善公司的技术服务网络，重点加强对华东地区的市场拓展、客户信息收集和售后服务能力；加大对华
北、西南、华中、西北等地区以及潜在客户的开拓力度，并继续巩固与现有客户的合作关系，实行区域、大客户负责制；同
时，积极参加国内外行业相关展会，进一步加强公司品牌推广工作，加强海外业务的拓展，努力抢占国际市场。
    2、技术研发
    继续引进与培养创新人才，完善创新机制，加大技术创新资源投入，提升公司核心竞争力。加大与高校及科研机构合作，
加强技术发展战略的研究，掌握前沿技术和市场需求动向。加强对机器人关键零部件开发、直线电机开发与应用推广、气浮
高光、超精电主轴系列完善及拓展等，加紧创新项目的推进，实现技术成果转化。进一步扩大研发试制车间产能，保证研发
项目的顺利推进；积极寻求技术合作伙伴，创新技术合作模式，促进公司技术领域的拓展，提升公司的可持续发展能力。
    3、人力资源
    持续引进优秀人才，为公司持续健康发展奠定基础；强化多层级培训，提升员工工作技能和综合素质；加强企业文化建
设，提升员工满意度和凝聚力，内训外引，夯实人才队伍。建立科学化、系统化、规范化的培训体系，建立健全人才激励和
约束机制，以奋斗者为本，优化绩效考核和薪资分配机制，为员工提供专业发展通道，充分调动员工的积极性和创新性，激
发员工内部的良性竞争，提升企业效率。为公司员工营造良好的工作环境，打造一个团结协作、充满活力的经营队伍，为公
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
司持续发展提供保障。
    4、智能工厂建设
    基于现有的信息化管理及平台，稳步推进基于智能自动化装备的电主轴柔性无人生产车间改造和建设，以降低人工成本、
提升产品品质、提高生产效率，提升公司的核心竞争力。
    5、推进非公开发行股票工作
    2018年4月2日，公司2017年度创业板非公开发行股票申请已经中国证监会发行审核委员会审核通过，公司将在取得中国
证监会的正式核准文件后，根据市场情况推进非公开发行股票工作，加快禾丰智能制造基地建设。
    6、资本运作
    根据公司发展战略，公司将充分利用行业主导地位，以增强中长期竞争优势为目的，积极寻求在主轴及相关零配件和数
控机床其他核心功能部件、机器人核心功能部件产业链的稳步扩张，并积极寻求新外延扩张突破，合理整合资源，围绕公司
主业对外开展投资并购，完善公司市场战略布局，与已有业务协同发展，提升自身竞争实力。
    7、公司管理
    公司将按照证监会、深交所等监管部门的要求和法律法规的规定，进一步完善公司和子公司治理结构，规范公司及子公
司运作。按照现代企业管理制度要求，建立健全各项制度、流程与体系，优化日常办公及管理流程推进企业信息化管理。加
强内部审计工作，提高信息披露水平，确保信息披露及时、公正、准确，做好投资者关系管理，加强与投资者的沟通和交流，
树立良好的社会公众形象。
    （四）可能面临的风险
    1、行业周期性波动风险
    主轴是数控机床的核心功能部件之一，其市场需求直接受机床行业景气程度的影响，而机床行业属于周期性行业，其行
业景气度与国民经济周期具有较强的相关性。当下游行业景气度较高时，机床设备投资热情高涨，主轴的市场需求相应较为
旺盛，而当下游行业市场低迷时，机床设备投资力度减弱，主轴的市场需求相应下降，这将对公司的经营业绩造成不利影响。
国家统计局的数据显示，十一五期间，我国城镇固定资产投资年均增速达26.3%，2011年增速为25.3%，这为我国机床工具
行业的发展提供了有力支撑。2012年以来，我国城镇固定资产投资增速呈持续下滑态势，其中2014年同比仅增长15.7%，2016
年、2017年进一步降至8.1%和7.2%，固定资产投资增速的回落对我国机床工具行业的市场需求造成了较大不利影响。根据
美国Gardner公司的统计，2015年，尽管我国仍是全球最大的机床消费国，但我国机床消费总额已降至275亿美元，较2014年
下降13.5%。根据中国机床工具工业协会的统计分析，2016年以来受宏观经济运行逐步趋稳影响，我国机床工具行业呈现企
稳回暖态势，2017年我国金属加工机床消费总额为299.7亿美元，同比增长7.5%。未来，如果我国宏观经济环境持续低迷、
固定资产投资增速持续下滑，各行业的设备投资力度持续下降，将对公司的经营业绩造成较大不利影响。
    对此，为增强公司的抗风险能力，公司将充分利用自身的研发优势，加大研发力度，加快调整产品结构，进一步丰富公
司的产品布局，不断向数控机床和工业机器人其他核心功能部件行业横向扩张，降低公司对主轴行业的依赖。
    2、行业竞争加剧的风险
    近年来，消费电子行业的快速发展推动了数控雕铣机、钻攻中心等数控机床市场的蓬勃发展，这不仅为主轴行业带来了
巨大的市场需求和丰厚的利润空间，也吸引了一大批厂商的加入，但推出的主轴产品质量参差不齐，部分厂商以低价格作为
主要竞争手段，对市场造成了一定冲击，使主轴行业的市场竞争日益加剧，而部分领域行业景气度的回落，使主轴的市场竞
争压力更加凸显。公司是国内主轴行业的领先企业，在业内建立了较为显著的竞争优势，但日益加剧的行业竞争仍将对公司
的利润水平和经营业绩带来不利影响，公司面临行业竞争加剧的风险。
    对此，公司时刻关注行业竞争格局的变化，将通过不断加大研发投入巩固公司的技术领先优势和产品领先优势，深入挖
掘现有优质客户潜力并加大新客户开拓力度，巩固并提升公司的行业领先地位。
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    3、存货账面价值较大的风险
    截止2017年12月31日，公司存货的账面价值为24,787.67万元，占公司资产总额的比重为21.20%，账面价值较大。电主轴
由数十种精密零配件组装而成，其中大部分为公司自主设计生产的非标零件，生产工艺复杂、工序较多，部分外购标准件的
采购周期相对较长，而电主轴需待各种零配件全部到位后方能完成组装，导致其生产周期较长。同时，由于公司主营业务涵
盖主轴“整机—配件—服务”的完整业务链，且主轴整机及零配件的品种、规格型号繁多，为保持生产的连续性、高效性以及
及时响应客户需求，也为应对售后服务市场服务产品种类多、需求不定时、交货期要求短等特点，公司对各类存货均需保持
较大金额的安全库存。公司的产品特性、经营模式和业务特点决定了公司各期末均有较大金额的存货。报告期各期末，公司
均已按企业会计准则的相关要求对存货计提了跌价准备，但公司仍可能面临因部分原材料、自制半成品的市场发生变化而带
来的跌价风险，亦可能面临因过于乐观估计市场需求导致投产过大、客户临时取消订单或推迟提货计划、产品无法满足下游
市场需求等情况导致的存货消化风险。同时，大额存货余额也降低了公司的资金周转效率，增加了公司的资金压力。
    对此，公司将进一步完善生产物料库存标准，通过生产工艺、流程和组织管理的完善，进一步缩短产品生产周期，优化
公司的存货结构。同时，加强客户销售订单和预计需求的评审，使投产情况与市场需求更加匹配，降低因订单变更造成的库
存增加，提高存货周转率。
    4、应收账款无法及时收回的风险
    截止2017年12月31日，公司应收账款余额为27,911.42万元，应收账款余额较大，这与公司报告期销售规模迅速扩大，以
及公司产品的市场竞争情况和下游行业发展状况相适应。但是，公司应收账款较为集中，报告期末对前五大欠款客户的应收
账款占公司应收账款余额的比重达38.12%，其中对第一大欠款客户远洋翔瑞的应收账款余额为5,019.49万元，占公司期末应
收账款余额的比重为17.98%，占比较高。目前公司前五大欠款客户均为上市公司子公司，发生坏账损失的风险总体较小，
但随着账龄的不断增加，将因计提坏账准备而影响公司当期经营业绩。如果未来我国宏观经济形势持续低迷，客户所处行业
或客户的生产经营状况、财务状况出现恶化，将给公司带来应收账款无法及时收回或无法全部收回的风险，这将对公司的经
营业绩和现金流量造成较大不利影响。
    对此，公司将加强合同签署过程中的收款风险控制，加强信用管控，强化应收账款管理，加大对应收账款的回收力度，
最大限度的减少应收账款坏账风险。针对规模较大的应收账款，公司将实时跟踪，定期进行分析，确保每笔应收款项有跟踪、
有反馈，从而降低应收款项回收风险。
    5、应收票据兑现风险
    截止2017年12月31日，公司应收票据账面价值为17,734.91万元，占资产总额的比重为15.17%，其中商业承兑汇票账面
价值为10,214.86万元，占应收票据的比重为57.60%。商业承兑汇票仅以企业信用为基础，虽然公司仅接受具有良好商业信
用的大型企业的商业承兑汇票，但如果未来承兑人生产经营状况、财务状况出现恶化，将给公司带来票据兑现风险。
    对此，公司将进一步完善应收票据管理制度，在票据接收、真伪鉴别、资信审查等环节加强管控，降低持有应收票据的
风险。同时，公司将加强合同签署过程中的收款风险控制，更加审慎接受商业承兑汇票，并对商业承兑汇票结算的金额及承
兑期限进行严格限制，最大限度减少商业承兑汇票的兑现风险。
    6、高毛利率难以保持的风险
    报告期内，公司的总体毛利率为50.69%，毛利率水平较高。主轴是数控机床的核心功能部件，具备较高的技术含量和
行业进入壁垒，行业整体利润水平也相对较高，公司产品定位中高端市场，凭借优异的产品性能和良好的业界口碑，相对其
他国内厂商公司拥有较强的定价话语权，销售价格整体较高，而在与国外厂商竞争中，由于进口产品的销售价格普遍较高，
虽然公司产品的销售价格相对进口产品较低，公司仍能维持良好的利润水平。随着行业竞争日益加剧，公司产品销售价格下
调的压力不断加大，这将直接导致公司毛利率水平的下降。此外，随着国内劳动力成本的不断提高，公司人工成本也面临着
上涨风险，同时，如公司产能利用率不足，公司产品单位成本也将因分摊固定成本增加而提高。上述因素都将使公司的毛利
率存在下降的风险。
    对此，公司将通过不断加大研发投入，巩固公司的技术领先优势和产品领先优势，通过差异化的产品和服务满足客户对
加工效率、加工精度不断提高的要求，巩固公司的定价话语权；同时通过完善工艺流程，加强成本管控，提升公司的成本控
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
制能力。
    7、消费电子行业发展速度放缓的风险
    消费电子行业是公司产品目前主要的终端应用领域，公司的主轴、转台等产品配套数控雕铣机、钻攻中心、高速加工中
心等数控机床主要用于消费电子产品玻璃防护屏、金属外观件和结构件等零配件的加工。2009年以来，消费电子行业快速发
展，智能手机、平板电脑、超级本、可穿戴设备等新产品层出不穷，市场规模持续扩大，相关零配件采用的材料、结构和技
术工艺也不断变革。电容式触摸屏的广泛应用，直接带动了玻璃防护屏市场的爆发式增长，进而带动了玻璃雕铣机市场的爆
发，金属外观件和结构件渗透率的逐渐提高，给钻攻中心、数控雕铣机、高速加工中心等CNC设备带来了新的市场机遇。
2017年，消费电子产品的出货量已开始呈现下滑趋势，未来如果消费电子行业发展速度放缓，新产品的推出和新材料、新工
艺的推广应用速度减慢，或者消费电子产品零配件的产能逐渐饱和，将影响数控机床及配套主轴的市场需求进而对公司的经
营业绩带来不利影响。
    对此，公司将不断加大研发力度，进一步丰富公司的产品布局，一方面，公司将以主轴为立足点，不断向数控机床和机
器人核心功能部件领域横向扩张，丰富公司的收入来源；另一方面，公司将不断加大汽车零部件、模具等其他行业的市场开
拓，降低公司对消费电子行业的依赖。
    8、资产和业务规模大幅扩张带来的管理风险
    报告期内，公司完成了东莞显隆、湖南海捷的并购，资产规模大幅增加，目前公司还在逐步切入直线电机和机器人减速
器等领域，使公司的产品种类和业务布局进一步拓宽，这对公司的经营管理能力提出了更高的要求。如果公司的管理能力、
管理制度、人才培养、组织模式不能适应公司规模迅速扩张的要求，将会引发相应的管理风险。
    对此，公司将在现有的治理结构基础上，进一步完善股东大会领导下的董事会、监事会和高级管理层的治理结构，引进
人才，在技术和管理上积极创新，进一步完善公司管理制度，并通过激励与监督保证公司制度的实际落实。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
           接待时间             接待方式                接待对象类型                调研的基本情况索引
2017 年 01 月 20 日     实地调研                 机构                     http://www.cninfo.com.cn/
2017 年 04 月 14 日     其他                     其他                     http://rs.p5w.net/
2017 年 04 月 28 日     其他                     其他                     http://rs.p5w.net/
2017 年 04 月 28 日     实地调研                 机构                     http://www.cninfo.com.cn/
2017 年 05 月 18 日     实地调研                 机构                     http://www.cninfo.com.cn/
2017 年 05 月 24 日     实地调研                 机构                     http://www.cninfo.com.cn/
2017 年 06 月 29 日     实地调研                 机构                     http://www.cninfo.com.cn/
2017 年 09 月 14 日     实地调研                 机构                     http://www.cninfo.com.cn/
2017 年 11 月 21 日     实地调研                 机构                     http://www.cninfo.com.cn/
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    《公司章程》中关于利润分配政策的具体条款如下：
    “第一百六十五条：公司的利润分配政策为：
    （一）公司实行持续、稳定、科学的利润分配政策，公司的利润分配应当重视对投资者的合理回报，着眼于公司的长远
和可持续发展，根据公司利润状况和生产经营发展实际需要，结合对投资者的合理回报、股东要求和意愿、社会资金成本、
外部融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定的回报机制，在累计可分配利润范围内制定当年的利润分配方案。公司董事
会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、监事和公众投资者的意见。
    （二）公司的利润分配遵循如下原则：
    1、按法定条件、顺序分配的原则；
    2、同股同权、同股同利的原则；
    3、公司持有的本公司股份不得分配利润的原则；
    4、公司应当以现金的形式向优先股股东支付股息，在完全支付约定的股息之前，不得向普通股股东分配利润的原则。
    （三）股东回报规划
    公司董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，制定明确、清晰的股东回报规划，并详细说明规划安排的理由等情
况。
    公司至少每三年重新审阅一次股东回报规划。股东回报规划由董事会根据公司正在实施的利润分配政策制定，充分考虑
和听取股东（特别是公众投资者和中小投资者）、独立董事和外部监事的意见，坚持现金分红为主这一基本原则。
    （四）利润分配的决策程序和机制
    1、公司的具体利润分配预案由董事会结合公司章程的规定、公司盈利情况、资金供给和需求情况、股东回报规划提出，
提交股东大会审议。
    董事会审议利润分配预案时，须经三分之二以上的独立董事单独表决通过。独立董事应对利润分配方案进行审核并发表
独立明确的意见，董事会通过后提交股东大会审议。
    董事会应在利润分配预案中说明留存的未分配利润的使用方案。发放股票股利的，还应当对发放股票股利的合理性、可
行性进行说明；公司董事会在年度利润分配方案中未按照本章程所规定利润分配政策作出现金分红预案的，董事会应对未进
行现金分红或现金分配低于规定比例的原因，以及公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，由独立董
事发表意见，并提交股东大会审议，专项说明须在公司董事会决议公告和定期报告中披露。
    2、独立董事可以征集中小股东的意见，提出利润分配预案，并直接提交董事会审议。
    公司独立董事应在董事会对利润分配预案进行审议前，对该预案发表明确的独立意见。
    3、公司监事会应当对董事会制订的利润分配方案进行审核，并经半数以上的监事表决通过。
    4、公司应通过投资者关系互动平台、公司网站、电话、传真、电子邮件等有效方式征求投资者对利润分配的意见，并
由董事会秘书负责汇总意见并在审议利润分配预案的董事会上说明。
       5、股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，包括但不
限于电话、传真和邮件沟通或邀请中小股东参会等方式，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
    （五）利润分配政策的调整
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    因外部经营环境或自身经营状况发生较大变化时，公司可根据需要调整利润分配政策。
    调整后的利润分配政策不得损害股东权益，不得违反中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，不得违反
公司的利润分配原则。
    公司调整利润分配政策，应由董事会根据实际情况提出具体的利润分配政策调整议案，经三分之二以上的独立董事同意
并发表明确独立意见，然后分别由董事会和监事会审议通过后提交股东大会审议批准。董事会审议时应须经全体董事过半数
表决通过。董事会应在提交股东大会的议案中详细说明和论证利润分配政策调整的原因。
    公司股东大会审议公司利润分配政策调整议案时，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之
二以上表决通过。公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会股股东征集其在股东大会上的投票权，独立董事行使上述职
权应取得全体独立董事二分之一以上同意。
    （六）利润分配政策
    1、利润分配形式
    公司利润分配的形式主要包括现金、股票股利以及现金与股票股利相结合三种。公司优先采用现金分红的方式，当年未
进行现金分红的，不得发放股票股利。在具备现金分红的条件下，公司应当采用现金分红进行利润分配。采用股票股利进行
利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
    2、利润分配的期限间隔
    公司在符合利润分配的条件下，应当每年度进行利润分配，也可以进行中期现金分红。
    3、现金分红的具体条件及比例
    公司当年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，且并无特别重大投资计划和
特别重大资金支出发生，公司将采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。
    在公司连续盈利的情形下，两次现金分红的时间间隔不超过24个月。
    特别重大投资计划或特别重大资金支出指公司未来十二个月拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司
最新一期经审计净资产的50%，且超过5,000万元（运用募集资金进行项目投资除外）；或公司未来十二个月内拟对外投资、
收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%（运用募集资金进行项目投资除外）。
    4、发放股票股利的具体条件
    公司快速增长，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在实施上述现金股利分配的同时，发放股
票股利。
    （七）现金分红政策
    1、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，
区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
    （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到80%
    （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到40%
    （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到20%
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
    公司主要产品仍处于市场扩张期，且正在研发和推出新产品，未来将投入大量资金扩大生产规模及开发和推广新产品，
发展阶段属成长期且有重大资金支出安排，进行利润分配时，现金分红在当期利润分配中所占比例不低于20%。公司未来将
根据所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素对前述现金分红政策进行适时
调整。
    重大资金支出指公司未来十二个月拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最新一期经审计净资产的
30%，且超过3,000万元（运用募集资金进行项目投资除外）。
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    2、公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件
及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出现金分红提案，并直接提
交董事会审议。
    股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听
取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
    3、公司应当严格执行章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对章程确定的现
金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大
会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
    4、公司董事会在年度利润分配方案中未做出现金分红预案的，应当在定期报告中披露未进行现金分红的原因和留存收
益的具体用途，独立董事应当对此发表独立意见。
    5、公司存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
    （八）公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列事项进行专项说明：
    1、是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；
    2、分红标准和比例是否明确和清晰；
    3、相关的决策程序和机制是否完备；
    4、独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；
    5、中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。
    对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。
    （九）其他
    存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。”
    公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决
策程序和机制完备。公司利润分配方案须经由董事会、监事会审议通过提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审
议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：            是
分红标准和比例是否明确和清晰：                          是
相关的决策程序和机制是否完备：                          是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                        是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                        不适用
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                              0.55
每 10 股转增数（股）
                                                                    广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
分配预案的股本基数（股）                                                                              253,519,670
现金分红总额（元）（含税）                                                                           13,943,581.85
可分配利润（元）                                                                                     66,817,943.77
现金分红占利润分配总额的比例                                                                             100.00%
                                                 本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
1、根据公司章程，公司当年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，且并无特
别重大投资计划和特别重大资金支出发生，公司将采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分
配利润的 20%。2017 年度，公司母公司报表实现净利润 7,424.22 万元，提取法定盈余公积后，2017 年度实现的可分配利
润为 6,681.79 万元，2017 年度利润分配方案拟分配的现金红利为 1,394.36 万元，占当年实现的可分配利润的比例为 20.87%，
符合公司章程的规定。
2、根据公司章程规定，公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中
所占比例最低应达到 20％，公司 2017 年度利润分配方案拟分配的现金红利为 1,394.36 万元、不送红股，因此现金分红在
本次利润分配中所占比例为 100%，符合公司章程的规定。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    1、2015年利润分配情况：经公司于2016年2月18日召开的2015年年度股东大会审议通过，为保证生产经营和未来发展所
需资金，公司2015年度不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司于2016年3月上市，2015年利润分配情
况符合上市前公司章程的规定。
    2、2016年利润分配情况：经公司于2017年4月25日召开的2016年年度股东大会审议通过，公司以截至2016年12月31日公
司股本总数101,448,400股为基数，向全体股东每10股派送现金股利人民币2.3元（含税），合计派发现金股利23,333,132元，
同时，以资本公积向全体股东每10股转增15股，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度。2017年5月19日，公司2016年度
利润分配方案实施完毕。
    3、2017年利润分配情况：公司第三届董事会第八次会议审议通过了公司2017年度利润分配预案：以现有公司股本总数
253,519,670股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.55元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每
10股转增0股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                          单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                           税）          普通股股东的净利 股东的净利润的比       红的金额           红的比例
                                               润                率
2017 年                  13,943,581.85       75,260,007.92            18.53%                0.00            0.00%
2016 年                  23,333,132.00       62,780,796.08            37.17%                0.00            0.00%
2015 年                           0.00       43,445,668.78             0.00%                0.00            0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
                                                                     广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
     承诺来源       承诺方   承诺类型                     承诺内容                      承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作
承诺
                                        1、自昊志机电股票上市之日起三十六个月内，不
                                        转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的
                                        昊志机电首次公开发行股票前已发行的股份，也不
                                        由昊志机电回购该部分股份。如本人所持昊志机电
                                        股票在锁定期满后两年内减持，减持价格不低于昊
                                        志机电首次公开发行的发行价；昊志机电上市后 6
                                        个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低
                                        于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行
                                        价，本人持有昊志机电股票的锁定期限自动延长 6
                                        个月。2、在本人担任昊志机电董事、监事或高级
                                        管理人员期间，本人将向昊志机电申报所持有的本
                                        人的股份及其变动情况，本人每年转让的股份不超
                                        过本人所持昊志机电股份总数的 25%；离职后半年
                                        内，不转让本人所持有的昊志机电股份。3、本人                           正在履
                             股份限售                                                              自昊志机
首次公开发行或                          持有昊志机电股票在满足上市锁定期之后两年内，                          行，未发
                             承诺、股                                                   2016 年 02 电股票上
再融资时所作承 汤秀清                   本人持有昊志机电股票将在解除锁定股份数量范                            生违反承
                             份减持承                                                   月 24 日   市之日起
诺                                      围内减持，减持价格不低于昊志机电首次公开发行                          诺的情
                             诺                                                                    36 个月
                                        的发行价。4、自昊志机电股票上市之日起三十六                           况。
                                        个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的广州
                                        市昊聚企业管理有限公司（以下简称\"昊聚公司\"）
                                        股权；自昊志机电股票上市之日起三十六个月后，
                                        在本人担任昊志机电董事、监事或高级管理人员期
                                        间，本人将向昊志机电申报所持有的昊聚公司股权
                                        及其变动情况，本人每年转让的昊聚公司股权不超
                                        过本人所持昊聚公司股权总数的 25%；离职后半年
                                        内，不转让本人所持有的昊聚公司股权。5、本人
                                        所持昊志机电股份减持时，将通过交易所集中竞价
                                        交易系统、大宗交易系统、协议转让或其他合法方
                                        式实施。本人将在减持前 4 个交易日通知昊志机
                                        电，并由昊志机电在减持前 3 个交易日予以公告。
                                        若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除
                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    权、除息的，上述股份价格、股份数量按规定做相
                    应调整。本人将严格遵守我国法律法规关于股东持
                    股及股份变动的有关规定，规范诚信履行股东的义
                    务。如本人违反本承诺进行减持的，自愿将减持所
                    得收益上缴昊志机电。
                    1、自昊志机电股票上市之日起三十六个月内，不
                    转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的
                    昊志机电首次公开发行股票前已发行的股份，也不
                    由昊志机电回购该部分股份。2、本公司所持昊志
                    机电股票在锁定期满后两年内减持，减持价格不低
                    于昊志机电首次公开发行的发行价；昊志机电上市
                    后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价
                    均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于
                    发行价，本公司持有昊志机电股票的锁定期限自动
                    延长 6 个月。3、本公司持有昊志机电股票在满足
                                                                                          正在履
广州市昊 股份限售 上市锁定期之后两年内，本公司持有昊志机电股票                 自昊志机
                                                                                          行，未发
聚企业管 承诺、股 将在解除锁定股份数量范围内减持，减持价格不低 2016 年 02 电股票上
                                                                                          生违反承
理有限公 份减持承 于昊志机电首次公开发行的发行价。4、本公司所 月 24 日         市之日起
                                                                                          诺的情
司       诺         持昊志机电股份减持时，将通过交易所集中竞价交               36 个月
                                                                                          况。
                    易系统、大宗交易系统、协议转让或其他合法方式
                    实施。5、在本公司持有昊志机电 5%以上股份期间，
                    本公司将在减持前 4 个交易日通知昊志机电，并由
                    昊志机电在减持前 3 个交易日予以公告。若因派发
                    现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息
                    的，上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。
                    本公司将严格遵守我国法律法规关于股东持股及
                    股份变动的有关规定，规范诚信履行股东的义务。
                    如本公司违反本承诺进行减持的，自愿将减持所得
                    收益上缴昊志机电。
                    1、自昊志机电股票上市之日起三十六个月内，不
                    转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的
                    昊志机电首次公开发行股票前已发行的股份，也不
                    由昊志机电回购该部分股份。如本人所持昊志机电
                    股票在锁定期满后两年内减持，减持价格不低于昊
                    志机电首次公开发行的发行价；昊志机电上市后 6                          正在履
         股份限售                                                              自昊志机
                    个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低                          行，未发
汤丽君、 承诺、股                                                   2016 年 02 电股票上
                    于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行                         生违反承
汤秀松   份减持承                                                   月 24 日   市之日起
                    价，本人持有昊志机电股票的锁定期限自动延长 6                          诺的情
         诺                                                                    36 个月
                    个月。2、在本人担任昊志机电董事、监事或高级                           况。
                    管理人员期间，本人将向昊志机电申报所持有的本
                    人的股份及其变动情况，本人每年转让的股份不超
                    过本人所持昊志机电股份总数的 25%；离职后半年
                    内，不转让本人所持有的昊志机电股份。3、本人
                    持有昊志机电股票在满足上市锁定期之后两年内，
                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      本人持有昊志机电股票将在解除锁定股份数量范
                      围内减持，减持价格不低于昊志机电首次公开发行
                      的发行价。4、本人所持昊志机电股份减持时，将
                      通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协
                      议转让或其他合法方式实施。本人将在减持前 4 个
                      交易日通知昊志机电，并由昊志机电在减持前 3 个
                      交易日予以公告。若因派发现金红利、送股、转增
                      股本等原因进行除权、除息的，上述股份价格、股
                      份数量按规定做相应调整。本人将严格遵守我国法
                      律法规关于股东持股及股份变动的有关规定，规范
                      诚信履行股东的义务。如本人违反本承诺进行减持
                      的，自愿将减持所得收益上缴昊志机电。
                      自昊志机电股票上市之日起三十六个月内，不转让
                      或者委托他人管理本人持有的昊聚公司股权；自昊
                      志机电股票上市之日起三十六个月后，在本人担任
                      昊志机电董事、监事或高级管理人员期间，本人将
                      向昊志机电申报所持有的昊聚公司股权及其变动
                                                                                            正在履
马炜、汤              情况，本人每年转让的昊聚公司股权不超过本人所               自昊志机
                                                                                            行，未发
志彬、肖 股份限售 持昊聚公司股权总数的 25%；离职后半年内，不转 2016 年 02 电股票上
                                                                                            生违反承
泳林、任 承诺         让本人所持有的昊聚公司股权。若因派发现金红      月 24 日   市之日起
                                                                                            诺的情
国强                  利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的，上               36 个月
                                                                                            况。
                      述股份价格、股份数量按规定做相应调整。本人将
                      严格遵守我国法律法规关于股东持股及股份变动
                      的有关规定，规范诚信履行股东的义务。如本人违
                      反本承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上缴昊
                      志机电。
                      1、在本人担任昊志机电董事、监事或高级管理人
                      员期间，本人将向昊志机电申报所持有的本人的股
                      份及其变动情况，本人每年转让的股份不超过本人
                      所持昊志机电股份总数的 25%；离职后半年内，不               担任昊志 正在履
                      转让本人所持有的昊志机电股份。2、若因派发现              机电董监 行，未发
           股份减持                                                 2016 年 02
史卫平                金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的，           高期间及 生违反承
           承诺                                                     月 24 日
                      上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。本人             离职后半 诺的情
                      将严格遵守我国法律法规关于股东持股及股份变                 年         况。
                      动的有关规定，规范诚信履行股东的义务。如本人
                      违反本承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上缴
                      昊志机电。
                      1、本公司持有昊志机电股票锁定期满后两年内，
                                                                                            正在履
无锡国联              本公司将根据自身的经营需要，在符合法律法规及               自昊志机
                                                                                            行，未发
卓成创业 股份减持 相关规定的前提下，以市场价且不低于昊志机电最 2016 年 02 电股票上
                                                                                            生违反承
投资有限 承诺         近一期经审计的每股净资产值的价格减持所持股      月 24 日   市之日起
                                                                                            诺的情
公司                  份，减持股份数量最高可达昊志机电上市时本公司               24 个月
                                                                                            况。
                      所持昊志机电股份总额的 100%。2、本公司所持昊
                                                   广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      志机电股份减持时，将通过交易所集中竞价交易系
                      统、大宗交易系统、协议转让或其他合法方式实施。
                      3、在本公司持有昊志机电 5%以上股份期间，本公
                      司将在减持前 4 个交易日通知昊志机电，并由昊志
                      机电在减持前 3 个交易日予以公告。若因派发现金
                      红利、送股转增股本等原因进行除权、除息的，上
                      述股份价格、股份数量按规定做相应调整。本公司
                      将严格遵守我国法律法规关于股东持股及股份变
                      动的有关规定，规范诚信履行股东的义务。如本公
                      司违反本承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上
                      缴昊志机电。
                      1、在本人担任昊志机电董事、监事或高级管理人
                      员期间，本人将向昊志机电申报所持有的本人的股
                                                                                 担任昊志
                      份及其变动情况，本人每年转让的股份不超过本人
                                                                                 机电董监
                      所持昊志机电股份总数的 25%；离职后半年内，不
                                                                                 高期间及 正在履
                      转让本人所持有的昊志机电股份。2、如本人所持
                                                                                 离职后半 行，未发
           股份减持 昊志机电股票在锁定期满后两年内减持，减持价格 2016 年 02
任国强                                                                           年；自昊 生违反承
           承诺       不低于昊志机电首次公开发行的发行价；昊志机电 月 24 日
                                                                                 志机电股 诺的情
                      上市后 6 个月内如昊志机电股票连续 20 个交易日
                                                                                 票上市之 况。
                      的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收
                                                                                 日起 24 个
                      盘价低于发行价，本人持有发行人股票的锁定期限
                                                                                 月。
                      自动延长 6 个月；该项承诺不因本人职务变更、离
                      职等原因而放弃履行。
公司、控
股股东及              公司上市后三年内触发启动稳定股价措施条件（非
                                                                                              正在履
实际控制              因不可抗力因素所致，公司股票上市后三年内连续               自昊志机
                                                                                              行，未发
人、董事 股价稳定 二十个交易日收盘价均低于最近一年经审计的每          2016 年 02 电股票上
                                                                                              生违反承
（不含独 承诺         股净资产），将首先由公司回购股票，其次是由控 月 24 日      市之日起
                                                                                              诺的情
立董事）              股股东及实际控制人增持，最后由董事（不含独立               三年。
                                                                                              况。
和高级管              董事）和高级管理人员增持。
理人员
                      自昊志机电股票上市之日起十二个月内，不转让或
                      者委托他人管理本人持有的昊志机电首次公开发                              履行完
           股份限售                                                              自昊志机
                      行股票前已发行的股份，也不由昊志机电回购该部                            毕。未发
雒文斌、 承诺、股                                                     2016 年 02 电股票上
                      分股份。本人将严格遵守我国法律法规关于股东持                            生违反承
李彬       份减持承                                                   月 24 日   市之日起
                      股及股份变动的有关规定，规范诚信履行股东的义                            诺的情
           诺                                                                    12 个月
                      务。如本人违反本承诺进行减持的，自愿将减持所                            况。
                      得收益上缴昊志机电。
史卫平、                                                                                      履行完
                      自昊志机电股票上市之日起十二个月内，不转让或               自昊志机
任国强、                                                                                      毕，未发
           股份限售 者委托他人管理本人持有的昊志机电首次公开发        2016 年 02 电股票上
无锡国联                                                                                      生违反承
           承诺       行股票前已发行的股份，也不由昊志机电回购该部 月 24 日      市之日起
卓成创业                                                                                      诺的情
                      分股份。                                                   12 个月
投资有限                                                                                      况。
                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司
                    如本人在昊志机电首次公开发行股票上市之日起
                                                                                         履行完
                    六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月              自昊志机
                                                                                         毕，未发
史卫平、 股份限售 内不转让本人持有的昊志机电股份；在首次公开发 2016 年 02 电股票上
                                                                                         生违反承
任国强     承诺     行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申     月 24 日   市之日起
                                                                                         诺的情
                    报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本              18 个月
                                                                                         况。
                    人持有的昊志机电股份。
                    自昊志机电股票上市之日起十二个月内，不转让或
                    者委托他人管理本机构持有的昊志机电首次公开
                    发行股票前已发行的股份，也不由昊志机电回购该
                    部分股份。根据《中国证监会关于进一步推进新股
                    发行体制改革的意见》文件的精神，对本机构持股
                    意向及减持意向说明如下：一、本机构计划在所持
                    发行人股份锁定期满后 24 个月内减持完毕，减持
                    价格不低于每股净资产（指最近一期经审计的合并
苏州永乐            报表每股净资产）的 150%；二、本机构减持发行
九鼎投资            人股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体
                                                                                         履行完
中心（有 股份限售 方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗                自昊志机
                                                                                         毕。未发
限合伙）、 承诺、股 交易方式、协议转让方式等；若因派发现金红利、 2016 年 02 电股票上
                                                                                         生违反承
苏州周原 份减持承 送股、转增股本等原因进行除权、除息的，上述股 月 24 日       市之日起
                                                                                         诺的情
九鼎投资 诺         份价格、股份数量按规定做相应调整。三、本机构              12 个月
                                                                                         况。
中心（有            减持发行人股份前，应提前三个交易日予以公告，
限合伙）            并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披
                    露义务；本机构及本机构关联方直接/间接合计持
                    有发行人股份低于 5%以下时除外；四、如果本机
                    构未履行上述减持意向，本机构将在股东大会及中
                    国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺
                    的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道
                    歉；五、如果本机构未履行上述减持意向，本机构
                    持有的发行人股份自本机构未履行上述减持意向
                    之日起 6 个月内不得减持。
                    1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输
                    送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、对
                    本人的职务消费行为进行约束。3、不动用公司资
           创业板非 产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、
                                                                                         正在履
           公开发行 由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填
公司董                                                                                   行，未发
           股票履行 补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推 2017 年 09
事、高级                                                                      长期       生违反承
           填补即期 出股权激励政策，拟公布的公司股权激励的行权条 月 05 日
管理人员                                                                                 诺的情
           回报措施 件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、作
                                                                                         况。
           的承诺   为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承
                    诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会
                    和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的
                    有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关
                                                                        广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          管理措施。
                               创业板非
                                          1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利                                  正在履
                               公开发行
                                          益。2、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本                                  行，未发
                               股票履行                                                      2017 年 09
                   汤秀清                 人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券                      长期         生违反承
                               填补即期                                                      月 05 日
                                          监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作                                 诺的情
                               回报措施
                                          出相关处罚或采取相关管理措施。                                               况。
                               的承诺
                                                                                                                       正在履
                   2016 年限              激励计划授予的限制性股票自授予之日起 12 个月
                                                                                                                       行，未发
                   制性股票               内为锁定期，励对象根据本激励计划获授的限制性 2016 年 09 股权激励
股权激励承诺                   限售承诺                                                                                生违反承
                   股权激励               股票在锁定期不享有进行转让或用于担保或偿还         月 20 日     有效期内
                                                                                                                       诺的情
                   对象                   债务等处置权。
                                                                                                                       况。
                                          根据资本市场情况，通过中国证券监督管理委员会
                                          和深圳证券交易所交易系统允许的方式（包括但不
                                          限于集中竞价和大宗交易）增持公司股票，增持股
                                          数不低于 150 万股、不超过 500 万股（即不低于本                  在增持期 正在履
                                          公告披露日公司总股本的 0.59%，不超过本公告披                    间及增持 行，未发
                               股份增持                                                      2018 年 02
                   汤秀清                 露日公司总股本的 1.97%），且增持金额不超过人                    计划完成 生违反承
                               承诺                                                          月 05 日
                                          民币 1 亿元。实施期限为 2018 年 2 月 5 日起 6 个                后六个月 诺的情
                                          月内，同时增持不会在敏感期、窗口期等深圳证券                    内           况。
                                          交易所规定的不能增持的期间进行，在增持期间及
                                          增持计划完成后六个月内不减持所持有的公司股
其他对公司中小                            份。
股东所作承诺       东莞显隆
                   原股东五
                   莲新科瑞
                   鑫股权投                                                                                            正在履
                                          东莞显隆未来三年（2017 年-2019 年）扣除非经常                   自承诺之
                   资管理中                                                                                            行，未发
                                          性损益后归属于母公司股东的净利润为：2017 年 2017 年 08 日起至
                   心（有限 业绩承诺                                                                                   生违反承
                                          净利润不低于 1,500 万元；2018 年净利润不低于       月 25 日     2019 年 12
                   合伙）及                                                                                            诺的情
                                          1,950 万元；2019 年净利润不低于 2,340 万元。                    月 31 日
                   陈文生、                                                                                            况。
                   周晓军、
                   简相华、
                   韦华才
承诺是否按时履
                   是
行
如承诺超期未履
行完毕的，应当详
细说明未完成履
                   不适用
行的具体原因及
下一步的工作计
划
                                                                     广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                     未达预测的
 盈利预测资产 预测起始时 预测终止时 当期预测业          当期实际业                原预测披露
                                                                     原因（如适                   原预测披露索引
  或项目名称        间           间       绩（万元）    绩（万元）                   日期
                                                                        用）
                                                                                               详见 2017 年 8 月 28 日
                                                                                               在巨潮资讯网披露的
                                                                                               《广州市昊志机电股份
                                                                                               有限公司关于与五莲新
东莞市显隆电    2017 年 01   2019 年 12                                           2017 年 08   科瑞鑫股权投资管理中
                                                1,500      1,962.02 不适用
机有限公司      月 01 日     月 31 日                                             月 25 日     心（有限合伙）及陈文
                                                                                               生、周晓军、简相华、
                                                                                               韦华才签署《支付现金
                                                                                               购买资产协议的公告》
                                                                                               的公告。
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司与五莲新科瑞鑫股权投资管理中心（有限合伙）及陈文生、周晓军、简相华、韦华才签署的《支付现金购买资产协
议》，东莞显隆未来三年（2017-2019年）扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润如下：
（1）2017年净利润不低于1,500万元；
（2）2018年净利润不低于1,950万元；
（3）2019年净利润不低于2,340万元。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                    广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
重要会计政策变更
    财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起
施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
    财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1
月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则
进行调整。
    财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，
适用于2017年度及以后期间的财务报表。
    本公司执行上述三项规定的主要影响如下：
                会计政策变更的内容和原因                审批程序             受影响的报表项目名称和金额
     （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终                  列示持续经营净利润本年金额 75,435,153.35
                                                       董事会审批
     止经营净利润”。比较数据相应调整。                               元；列示终止经营净利润本年金额0.00元。
     （2）部分与资产相关的政府补助，冲减了相关资
                                                       董事会审批     固定资产：减少0.00元。
     产账面价值。比较数据不调整。
     （3）部分与收益相关的政府补助，冲减了相关成
                                                       董事会审批     管理费用：减少0.00元。
     本费用。比较数据不调整。
     （4）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其
                                                       董事会审批     其他收益：5,420,281.88元。
     他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。
     （5）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分
                                                                      营业外支出减少669,246.14元，重分类至资产
     原列示为“营业外支出”的资产处置损益重分类至      董事会审批
                                                                      处置收益。
     “资产处置收益”项目。比较数据相应调整。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司新增纳入合并范围的子公司如下：
    1、控股子公司东莞市显隆电机有限公司，公司出资占其注册资本的80%；
    2、全资子公司湖南海捷主轴科技有限公司；
    3、全资子公司昊志国际（香港）有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                                    立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                            57.5
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                          吴常华，钟锦燕
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限            吴常华 5 年，钟锦燕 4 年
是否改聘会计师事务所
                                                                         广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
    本年度，公司因非公开发行股票事项，聘请了南京证券股份有限公司为公司保荐机构，期间共支付承销保荐费用 106
万元。
    2018 年 4 月 2 日，公司本次非公开发行股票的申请已经中国证监会发行审核委员会审核通过，目前，公司本次创业板
非公开发行股票事宜尚未取得中国证监会的正式核准文件。
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
                       涉案金额 是否形成                        诉讼(仲裁)审理结 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)基本情况                          诉讼(仲裁)进展                                          披露日期     披露索引
                       （万元） 预计负债                            果及影响          决执行情况
                                           公司于 2018 年 1
                                           月 11 日收到国家
                                           知识产权局送达
                                                               公司已向广州知识
                                           的第 34533 号《无
                                                               产权法院申请撤回
                                           效宣告请求审查
公司于 2016 年 11 月                                           本项起诉，并于
                                           决定书》，宣告公
30 日起诉广州华懿物                                            2018 年 2 月 7 日收
                                           司
流有限公司与深圳市                                             到广州知识产权法                                详见公司在
                                           201320740775.3
速锋科技股份有限公                                            院的《民事裁定                                   巨潮资讯网
                                           号专利全部无效。
司侵害公司实用新型                                            书 》， 该 案 件 已 结                           披露的《关于
                                           公司已向广州知
专利权(专利号：                                               案。公司就国家知                     2017 年 03 提 起 诉 讼 案
                            620 否         识产权法院申请                            --
ZL201320740775.3)，                                           识产权局宣告的专                     月 15 日    件 的 公 告 》、
                                           撤回本项起诉，并
并于 2016 年 12 月 6                                          利无效决定另行提                                 《关于诉讼
                                           于 2018 年 2 月 7
日收到广州知识产权                                            起行政诉讼，该行                                 案件进展的
                                           日收到广州知识
法院送达的（2016）                                            政诉讼尚未开庭审                                 公告》
                                           产权法院的《民事
粤 73 民初 2499 号受                                          理，目前对公司本
                                           裁定书》，该案件
理通知书。                                                    期利润或期后利润
                                           已结案。公司已于
                                                              的影响存在不确定
                                           2018 年 4 月 10 日
                                                              性。
                                           就国家知识产权
                                           局宣告的专利无
                                           效决定另行提起
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   行政诉讼，并于
                                   2018 年 4 月 10 日
                                   收到北京知识产
                                   权法院送达的
                                   （2018）京 73 行
                                   初 3389 号受理通
                                   知书。
公司于 2016 年 11 月
30 日起诉广州华懿物
流有限公司与深圳市
速锋科技股份有限公
                                                        本案尚未开庭审                             详见公司在
司侵害公司实用新型
                                   已收到法院受理 理，其对公司本期                                 巨潮资讯网
专利权（专利号：                                                                      2017 年 03
                         620 否    通知书，尚未开庭 利润或期后利润的 --                            披露的《关于
ZL201320740692.4），                                                                  月 15 日
                                   审理。               影响存在不确定                             提起诉讼案
并于 2016 年 12 月 6
                                                        性。                                       件的公告》
日收到广州知识产权
法院送达的（2016）
粤 73 民初 2500 号受
理通知书。
公司于 2017 年 1 月
18 日起诉广州华懿物
流有限公司与深圳市
爱贝科精密机械有限                                                                                 详见公司在
                                                        该诉讼对公司本期
公司侵害公司实用新                 已于 2017 年 4 月                                               巨潮资讯网
                                                        利润或期后利润的              2017 年 03
型专利权（专利号：      1,035 否   20 日开庭，尚未                         --                      披露的《关于
                                                        影响存在不确定                月 15 日
ZL201320740692.4），               下达判决结果。                                                  提起诉讼案
                                                        性。
并于当日收到广州知                                                                                 件的公告》
识产权法院送达的
（2017）粤 73 民初
323 号受理通知书。
                                   已开庭，并下达一
公司于 2017 年 2 月
                                   审《民事判决书》深圳市爱贝科精密
23 日起诉广州华懿物
                                   [（2017）粤 73 民 机械有限公司不服                              详见公司在
流有限公司与深圳市
                                   初 617 号] ，判 广州知识产权法院                                巨潮资讯网
爱贝科精密机械有限
                                   决深圳爱贝科自 一审民事判决，向                                 披露的《关于
公司侵害公司实用新
                                   判决生效之日起 广东省高级人民法                    2017 年 03 提 起 诉 讼 案
型专利权（专利号：       100 否                                            --
                                   立即停止制造、销 院提起上诉，上诉                  月 15 日     件 的 公 告 》、
ZL201020686433.4），
                                   售侵害发行人被 尚未开庭。该诉讼                                 《关于诉讼
并于当日收到广州知
                                   诉侵权产品的行 对公司本期利润或                                 案件进展的
识产权法院送达的
                                   为，并自判决生效 期后利润的影响存                               公告》
（2017）粤 73 民初
                                   之日 10 日内赔偿 在不确定性。
617 号受理通知书。
                                   发行人 40 万元。
公司诉 7 家公司买卖    106.86 否   已下达判决（仲裁 判决对方支付货款 已 申 请 强 制
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
合同纠纷案，请求判               裁决）并生效       及违约金、逾期付 执行，其中：
决支付货款及逾期付                                  款利息等。该事项 （1）32.55 万
款利息。并承担案件                                  不会对公司构成重 元 已 申 请 核
诉讼费用。                                          大影响。              销；（2）67.26
                                                                          万元因对方
                                                                          重组，停止执
                                                                          行，公司已申
                                                                          报债权。
                                                                          已申请执行，
                                                    判决对方支付货款
公司诉 1 家公司买卖                                                       执行过程中
                                                    及违约金，承担担
合同纠纷案，请求判                                                        双方已达成
                                 已下达判决（仲裁 保费及财产保全费
决支付货款及逾期付    37.97 否                                            和解，和解金
                                 裁决）并生效。 用。该仲裁事项不
款利息。并承担案件                                                        额为 24 万元，
                                                    会对公司构成重大
诉讼费用。                                                                另归还 5 支主
                                                    影响
                                                                          轴给公司。
                                                    判决对方支付货款
                                                    及违约金（以年利
                                                    率 24%的标准，自
公司诉 1 家公司买卖                                 2017 年 3 月 1 日计
                                                                          已于 2018 年 3
合同纠纷案，请求判                                  至被申请人清欠缴
                                 已下达判决（仲裁                         月向法院申
决支付货款及逾期付    81.17 否                      款之时），并承担财
                                 裁决）并生效。                           请强制执行，
款利息。并承担案件                                  产保全费和仲裁
                                                                          已正式受理。
诉讼费用。                                          费。该公司股东承
                                                    担连带清偿责任。
                                                    该仲裁事项不会对
                                                    公司构成重大影响
                                                    2018 年 3 月裁决被
                                                    申请人支付货款及
公司诉 1 家公司买卖
                                                    逾期付款违约金,仲
合同纠纷案，请求判                                                        尚未收到款
                                 已下达判决（仲裁 裁费等，被申请人
决支付货款及逾期付     35.3 否                                            项，尚未申请
                                 裁决）并生效。 股东承担连带清偿
款利息。并承担本案                                                        执行。
                                                    责任。该仲裁事项
诉讼费用。
                                                    不会对公司构成重
                                                    大影响。
                                                    判决被申请人支付
公司诉 1 家公司维修
                                                    货款 6300 元及利息
合同纠纷案，请求判                                                        尚未收到款
                                 已下达判决（仲裁 损失，并承担诉讼
决支付货款及逾期付     0.63 否                                            项，已申请执
                                 裁决）并生效。 费 25 元。该仲裁事
款利息。并承担本案                                                        行。
                                                    项不会对公司构成
诉讼费用。
                                                    重大影响。
公司诉 2 家公司买卖                                 该仲裁事项不会对
                                 2018 年 3 月已受
合同纠纷案，请求判     5.72 否                      公 司 构 成 重 大 影 --
                                 理。尚未开庭审理
决支付货款及逾期付                                  响。
                                                                   广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
款利息。并承担本案
诉讼费用。
                                                          目前无进一步进
公司被 1 家公司起诉
                                       本案已于 2018 年 展。该仲裁事项不
维修合同纠纷案，请        11.44 否                                             --
                                       3 月 30 日开庭。 会对公司构成重大
求
                                                          影响。
                                       案件已被受理，
                                       2018 年 1 月，被 目 前 无 进 一 步 进
公司子公司湖南海捷
                                       告提出管辖权异 展。该仲裁事项不
诉 1 家公司买卖合同       83.53 否                                             --
                                       议被法院驳回，后 会对公司构成重大
纠纷案
                                       被告对管辖权异 影响。
                                       议裁定提出上诉
曹方宁诉杜星伟、湖
南海捷主轴科技有限
公司股权转让纠纷一
                                                          本案尚未开庭审
案于 2018 年 3 月 7 日
                                                          理，其对公司本期
获长沙市岳麓区人民                     法院已受理，待开
                         211.85 否                        利润或期后利润的 --
法院受理。公司持有                     庭
                                                          影响存在不确定
湖南海捷主轴科技有
                                                          性。
限公司 100％股权，
作为案件第三人参与
诉讼。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决，不存在所负数额较大的债务到期未清
偿等的情况。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
     报告期内，公司2016年限制性股票激励计划首次授予第一个限售期达到解锁条件，相关审批程序如下：
     2017年11月10日，公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议并通过《关于公司2016年限制性股票激
励计划首次授予第一个限售期可解除限售的议案》的议案和《关于回购注销2016年限制性股票激励计划部分限制性股票的议
案》等议案，确定115名激励对象符合解锁条件，可申请解锁的限制性股票数量为1,036,420股，占公司目前股本总额的0.41%；
确定8名激励对象因离职或考核不达标等原因所涉及的部分限制性股票回购注销，回购注销的限制性股票为101,330股，占公
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
司目前股本总额的0.04%。
    2017年11月21日，经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司2016年限
制性股票激励计划首次授予第一个限售期解锁股份于2017年11月24日上市流通，详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
披露的《关于2016年限制性股票激励计划首次授予第一个限售期解锁股份上市流通的提示性公告》。
    因8名激励对象因离职或考核不达标等原因所涉及回购注销的限制性股票为101,330股，占公司目前股本总额的0.04%，
公司于2018年2月12日完成了本次回购注销手续，并于当日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于部分限制性股
票回购注销完成的公告》。本次回购注销完成后，公司总股本由253,621,000股变更为253,519,670股。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
                                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                   合同涉 合同涉
                                   及资产 及资产
                                                       评估机 评估基           交易
合同订 合同订                      的账面 的评估                                      是否
                  合同标 合同签                        构名称   准日 定价 价格               关联 截至报告期末的执 披露 披露索
立公司 立对方                       价值       价值                                   关联
                    的   订日期                         （如    （如 原则 （万               关系         行情况         日期     引
方名称    名称                      （万       （万                                   交易
                                                        有）    有）           元）
                                   元）（如 元）（如
                                    有）       有）
         陈文                                                           交易                        1、2017 年 8 月 25          详见公
广州市                                                 广东中
         生、周                                                         双方                        日，公司东莞显隆 2017       司于
昊志机            东莞显 2017 年                       联羊城 2017 年
         晓军、                    5,564.4                              参考 8,00                   股东签订了《支付 年 08 2017 年
电股份            隆 80% 08 月                 8,480 资产评 06 月                     否     无
         简相                              9                            评估      0                 现金购买资产协       月 28 8 月 28
有限公            的股权 25 日                         估有限 30 日
         华、韦                                                         值协                        议》。2、2017 年 10 日      日在巨
司                                                     公司
         华才                                                           商确                        月 30 日，东莞显隆          潮资讯
                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        定                      完成工商变更登                网披露
                                                                记，成为发行人的              的相关
                                                                控股子公司。截至              公告。
                                                                目前，公司已向交
                                                                易对方支付了交易
                                                                价款 2400 万元。
                                                                公司于 2017 年 6 月
                                                                披露了《关于公司
                                                                向银行申请新增授              详见公
       中国工                                                   信额度的公告》，在            司于
广州市 商银行                                                   此授信额度下，公              2017 年
昊志机 股份有            2017 年        公司                    司与中国工商银行              6月5
                借款额                         3,00                                   年 06
电股份 限公司            06 月     无   经营          否   无   股份有限公司广州              日在巨
                度                               0                                    月 05
有限公 广州天            06 日          需要                    天平架支行签署了              潮资讯
                                                                                      日
司     平架支                                                   《流动资金借款合              网披露
       行                                                       同》，借款金额为              的相关
                                                                3,000 万元，截止报            公告。
                                                                告期末公司已累计
                                                                借款 3000 万元。
                                                                公司于 2016 年 12
                                                                月披露了《关于公
                                                                司向银行申请授信
                                                                                              详见公
       中国建                                                   额度的公告》，在向
                                                                                              司于
       设银行                                                   中国建设银行股份
                                                                                              2016 年
广州市 股份有                                                   有限公司申请的授
                                                                                      2016    12 月
昊志机 限公司            2017 年        公司                    信额度下，公司与
                借款额                         5,00                                   年 12 27 日在
电股份 广州天            06 月     无   经营          否   无   中国建设银行股份
                度                               0                                    月 27 巨潮资
有限公 河支行            27 日          需要                    有限公司广州天河
                                                                                      日      讯网披
司     （林和                                                   支行签署了《人民
                                                                                              露的相
       中路支                                                   币流动资金借款合
                                                                                              关公
       行）                                                     同》，借款金额为
                                                                                              告。
                                                                5,000 万元，截止报
                                                                告期末公司已累计
                                                                借款 1000 万元。
                                                                2017 年 8 月，公司            详见公
                                                                与广州市国土资源              司于
                                        根据
广州市 广州市                                                   和规划委员会签订              2017 年
                                        招挂
昊志机 国土资            2017 年                                了《国有建设用地              8 月 15
                土地使                  牌网 3,65                                     年 08
电股份 源和规            08 月     无                 否   无   使用权出让合同》，            日在巨
                用权                    上竞     4                                    月 15
有限公 划委员            07 日                                  截至 2017 年 9 月 6           潮资讯
                                        价确                                          日
司     会                                                       日，公司已全部支              网披露
                                        定
                                                                付土地出让价款                的相关
                                                                3,654 万元。                  公告。
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
    公司一直以来秉持“为客户带去超值、为股东创造所值、为员工体现价值、为社会营造增值”的核心价值观，积极履行
社会责任，在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、供应商、社会等其他利益相关者的责任。
    （1）股东
    公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规
的要求，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例；不断完善内控体系及治理结构，
严格履行信息披露义务，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过网上业绩说明会、投资者电话、电子邮箱、公司网
站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度。公司非
常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。
    （2）职工
    公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重
和维护员工的个人权益；公司注重为员工营造良好的工作环境和职业成长环境；积极组织开展各类文体活动，提升员工的幸
福感和归属感；公司定期组织员工进行体检，关注员工的身心健康；公司组织接待优秀员工家属参观公司、每年都为在职员
工父母发放春节慰问金，加强对员工的人文关怀。
    公司建立了专门的培训体系，对员工进行梯队式培养，并不断加以完善。公司的培训分为内部培训和外部培训两种形式。
内部培训方面，公司建立了一支内部讲师队伍，开设内部公开课，使用公司内部资源对员工进行岗前培训、各部门技能培训
及管理能力的培训，不断激发员工潜能，帮助员工成长和提高；外部培训方面，公司通过聘请外部讲师及组织员工参加外部
培训等方式，为不同的员工及管理层制定富有针对的专项培训，拓宽员工的思维理念，提高员工专业技能和综合素质。公司
通过外训和内训相结合的方式，根据岗位需求制定相应的培训计划，为员工搭建良好的职业发展通道，为公司稳定发展储备
人力资源。
    （3）供应商、客户
    公司始终坚持“技术领先、创造价值、持续改善、客户满意”的质量方针，通过开展“质量活动月”等方式加大公司质
量方针的宣传力度，增强质量意识和工作责任心，增加供应商质量意识，积极建立与供应商和客户的沟通诚信合作机制，承
担对客户的责任，以客户需求为出发点，为客户创造价值，与客户共同成长，全力保障对供应商、客户的权益，并通过自身
的规范运作积极带动供应商及外协厂商不断规范经营，按协议结算并支付货款，保障供应商利益不受损害，公司努力营造公
平、健康的商业环境，建立了包括《内部审计章程》等在内的相关内控制度，严格监控并防范商业贿赂和不正当交易情形的
发生。
    （4）社会责任
    公司积极参与慈善活动，向贤江小学定期捐赠慈善资金，开展各项慈善活动。公司始终将依法经营作为公司运行的基本
原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规政策的规定，依法纳税，发展就业岗位，支
持地方经济的发展；公司根据自身需求，面向社会公开招聘员工，促进就业；公司响应国家环保政策，通过技术创新，致力
于绿色环保、节能减排、节约资源的产品目标，坚持不懈的为社会和行业的可持续发展做出积极贡献，公司还获得2017年度
广州市清洁生产优秀企业称号。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
    本公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 公司及其子公司在日常生产经营过程中，能严格遵守
《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共
和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，公司已经通过环境管理体系
认证，并能自觉履行保护生态环境的社会责任。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    1、公司于2016年11月中标工信部2016年工业强基工程，项目内容为超精密静压电主轴产业化技术改造，拟获得批复专
项资金不超过2,000万元。2016年11月，公司与工业和信息化部签订了《2016年工业强基工程（第二批）》合同，并已于2017
年10月收到中央财政专项资金1,959万元。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于中标2016年工业
强基工程（第二批）项目的公告》（公告编号：2016-055）及《关于获得政府补助资金的公告》（公告编号：2017-085）。
    2、2017年4月17日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于拟购买土地使用权的公告》，公司拟使用自有资金不超过4,500
万元通过“招拍挂”方式购买位于广州市黄埔区范围内面积约4.3万平方米工业用地的使用权（最终金额和面积以实际出让
文件为准），作为公司未来扩建或新建项目的储备用地。2017年8月，公司已与广州市国土局签订了国有土地使用权合同，
具体详见公司于2017年8月15日在巨潮资讯网披露的《关于取得土地使用权的公告》。2017年9月6日，公司已支付完购买该
土地使用权的全部款项，公司已于2018年3月取得广州市国土资源和规划管理委员会颁发的《不动产权证书》。
    3、2017年5月31日，公司与陈文生、周晓军、简相华、韦华才签订了《支付现金购买资产框架协议》，公司拟以不超过
8,000万元人民币购买陈文生、周晓军、简相华、韦华才（按出资比例）合计持有的东莞市显隆电机有限公司80%的股权。2017
年7月，陈文生、周晓军、简相华、韦华才（按出资比例）将东莞显隆80%的股权转让给该等自然人持有100%份额的五莲新科
瑞鑫股权投资管理中心（有限合伙）。2017年8月，公司根据审计及评估机构出具的相关报告，与陈文生、周晓军、简相华、
韦华才持有100%份额的五莲新科瑞鑫股权投资管理中心（有限合伙）及该等自然人签订了购买资产协议。2017年10月，公司
与五莲新科完成了相关股权交割手续，东莞显隆已完成工商变更登记手续，成为了公司的控股子公司。具体详见公司在巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于签订支付现金购买资产框架协议的公告》（公告编号：2017-033）、《关于与
五莲新科瑞鑫股权投资管理中心（有限合伙）及陈文生、周晓军、简相华、韦华才签署<支付现金购买资产协议>的公告》（公
告编号：2017-065）、《支付现金购买资产标的完成交割的公告》（公告编号：2017-100）。
    4、2017年6月15日，公司与杜星伟、曾小春、熊万里签订了《支付现金购买资产框架协议》，公司拟以1,000万元人民
币购买杜星伟、曾小春、熊万里合计持有的湖南海捷主轴科技有限公司100%的股权。具体详见公司在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于签订支付现金购买资产框架协议的公告》（公告编号：2017-038）。2017年7月，公司
与杜星伟、曾小春、熊万里签订《支付现金购买资产协议》，确定购买价款为1,000万元人民币。2017年7月25日，湖南海捷
完成工商变更登记，成为公司的全资子公司。
    5、2017年6月4日，公司召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司向银行申请新增授信额度的议案》，
公司拟向工商银行广州天平架支行申请新增总计不超过8,000万元人民币的综合授信额度。具体详见公司在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司向银行申请授信额度的公告》（公告编号：2016-065）、《关于公司向银行申请
新增授信额度的公告》（公告编号：2017-036）。
    6、2017年7月25日，公司召开了2017年第二次临时股东大会，第三届董事会第一次会议，第三届监事会第一次会议，审
议通过了《关于公司董事会换届选举暨第三届董事会非独立董事候选人提名的议案》、《关于公司董事会换届选举暨第三届
董事会独立董事候选人提名的议案》、《关于公司监事会换届选举暨第三届监事会非职工代表监事候选人提名的议案》、《关
于选举公司第三届董事会各专门委员会委员的议案》等议案，并于同日在巨潮资讯网披露了《关于完成公司董事会换届选举
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
的公告》、《关于完成公司监事会换届选举的公告》等相关公告。
    7、2017年8月，公司收到科学技术部高技术研究发展中心下发的《关于国家重点研发计划重大科学仪器设备开发重点专
项2017年度项目立项的通知》（国科高发计字[2017]42号），公司牵头承担的“高速高精度电机性能综合测试仪”项目获批
立项，项目总经费4,551万元，其中中央财政经费1,551万元，项目执行年限为2017年7月至2021年6月，具体详见公司于2017
年9月4日在巨潮资讯网披露的《关于牵头承担国家重点研发计划重大科学仪器设备开发重点专项2017年度项目获批立项的公
告》。目前，中央财政已下拨部分经费，公司已确认政府补助186.12万元。
    8、2017年9月，公司披露了创业板非公开发行股票预案。公司本次拟非公开发行股票的发行数量不超过5,000万股（含），
募集资金总额不超过70,000万元，发行对象不超过5名。本次募集资金将用于禾丰智能制造基地建设项目及补充流动资金项
目。禾丰智能制造基地建设项目计划总投资67,587.33万元，拟使用募集资金65,000.00万元，计划新建磨床主轴、车床主轴、
木工主轴、转台、直线电机、减速器生产基地。本项目的实施有利于进一步完善公司的主轴产品体系，加快公司在车床、磨
床、木工机械等下游领域的业务拓展，巩固并提升公司数控机床主轴领域的行业领先地位。同时，紧抓我国高端装备制造业
快速发展的契机，借助公司在研发、制造、客户、品牌等方面的积累，推动公司进一步向数控机床和机器人核心功能部件领
域横向延伸，扩大转台的产能规模，实现直线电机、减速器的产业化，丰富公司的产业布局，为公司做大做强注入新的盈利
增长点，推动公司加快向高端装备核心功能部件制造商升级。
    2018年4月2日，公司本次非公开发行股票的申请已经中国证监会发行审核委员会审核通过，具体详见公司在巨潮资讯网
披露的相关公告。目前，公司本次创业板非公开发行股票事宜尚未取得中国证监会的正式核准文件。
    9、2017年11月10日，公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议并通过《关于公司2016年限制性股
票激励计划首次授予第一个限售期可解除限售的议案》的议案和《关于回购注销2016年限制性股票激励计划部分限制性股票
的议案》等议案，确定115名激励对象符合解锁条件，可申请解锁的限制性股票数量为1,036,420股，占公司目前股本总额的
0.41%；确定8名激励对象因离职或考核不达标等原因所涉及的部分限制性股票回购注销，回购注销的限制性股票为101,330
股，占公司目前股本总额的0.04%。
    2017年11月21日，经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司2016年限
制性股票激励计划首次授予第一个限售期解锁股份于2017年11月24日上市流通，详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
披露的《关于2016年限制性股票激励计划首次授予第一个限售期解锁股份上市流通的提示性公告》。
    2018年2月12日，公司完成了本次限制性股票回购注销手续，并于当日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关
于部分限制性股票回购注销完成的公告》。本次回购注销完成后，公司总股本由253,621,000股变更为253,519,670股。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                            单位：股
                               本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                            本次变动后
                                                                          公积金转
                              数量        比例      发行新股   送股                    其他         小计        数量         比例
                                                                             股
                          76,448,40                                       89,715,49 -16,050,2 73,665,20 150,113,6
一、有限售条件股份                        75.36%           0          0                                                     59.19%
                                      0                                            6          88            8
                          76,448,40                                       89,715,49 -16,050,2 73,665,20 150,113,6
3、其他内资持股                           75.36%           0          0                                                     59.19%
                                      0                                            6          88            8
                          22,336,50                                       12,737,25 -13,845,0 -1,107,75 21,228,75
其中：境内法人持股                        22.02%           0          0                                                      8.37%
                                      0                                            0          00            0
                          54,111,90                                       76,978,24 -2,205,28 74,772,95 128,884,8
       境内自然人持股                     53.34%           0          0                                                     50.82%
                                      0                                            6           8            8
                          25,000,00                                       62,457,10 16,050,28 78,507,39 103,507,3
二、无限售条件股份                        24.64%           0          0                                                     40.81%
                                      0                                            4           8            2
                          25,000,00                                       62,457,10 16,050,28 78,507,39 103,507,3
1、人民币普通股                           24.64%           0          0                                                     40.81%
                                      0                                            4           8            2
                          101,448,4                                       152,172,6                152,172,6 253,621,0
三、股份总数                              100.00%          0          0                        0                            100.00%
                                     00                                           00                       00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    1、2017年3月7日公司披露了《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》，本次解除限售的股份数量为16,638,069
股，占公司股本总额的16.40%；其中，实际可上市流通的数量为15,840,537股，占公司股本总额的15.61%，本次限售股份可
上市流通日为2017年3月10日。
    2、经2017年4月25日召开的2016年年度股东大会审议通过，公司2016年年度利润分配方案为：以公司现有总股本
101,448,400股为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币2.3元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增15
股。转增后公司总股本变更为253,621,000股。2017年5月12日公司披露了《2016年度权益分派实施公告》，确定本次权益分
派股权登记日为2017年5月18日，除权除息日为2017年5月19日。本次权益分派方案于2017年5月19日实施完毕，实施完毕后
公司总股本由101,448,400股变更为253,621,000股。
    3、经2017年11月10日召开的第三届董事会第五次会议审议通过，公司同意对符合解锁条件的115名激励对象获授的第一
个解除限售期可解锁的合计1,036,420股限制性股票办理解除限售手续。2017年11月21日公司披露了《关于2016年限制性股票
激励计划首次授予第一个限售期解锁股份上市流通的提示性公告》，确定本次解锁的限制性股票的上市流通日为2017年11
月24日。
                                                                     广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
    1、2017年3月7日，公司部分首发股东的股份锁定承诺已履行完毕，根据相关规定上述股东申请解除其持有的首发前限
售股合计16,638,069股。
    2、2016年度利润分配方案批准情况
    2017年3月29日，经公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过《关于公司2016年度利润
分配及资本公积金转增股本预案的议案》，同意以截至2016年12月31日公司股本总数101,448,400股为基数，向全体股东每10
股派送现金股利人民币2.3元（含税），同时，以截至2016年12月31日公司股本总数101,448,400股为基数，以资本公积转增
股本，每10股转增23股。董事会审议利润分配预案后至权益分派实施公告确定的股权登记日前公司股本发生变动的，将按照
分配总额不变的原则对各分配比例进行调整。
    2017年4月14日，公司收到控股股东、实际控制人汤秀清先生关于调整原2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案
的提议，并于当日召开了第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于取消原<关于2016
年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案>》，以及调整后的《关于2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案的
议案》，同意以截至2016年12月31日的公司总股本101,448,400股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.3元（含
税）；同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增15股，转增后公司总股本变更为253,621,000股。
    2017年4月25日，公司召开的2016年年度股东大会审议通过了前述议案并授权董事会办理相关事项。
    2017年5月12日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《2016年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权
登记日为：2017年5月18日，除权除息日为：2017年5月19日。该权益分派方案履行完毕后，公司总股本由101,448,400股变更
为253,621,000股。
    3、限制性股票解锁批准情况
    2017年11月10日，经公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议通过《关于公司2016年限制性股票激
励计划首次授予第一个限售期可解除限售的议案》，同意对符合解锁条件的115名激励对象获授的第一个解除限售期可解锁
的合计1,036,420股限制性股票办理解除限售手续。2017年11月21日，公司完成了上述股份解除限售的登记工作并披露了《关
于2016年限制性股票激励计划首次授予第一个限售期解锁股份上市流通的提示性公告》，确定本次解锁的限制性股票的上市
流通日为2017年11月24日。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司上述股份变动均已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相关证券变动手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司以资本公积金向全体股东每10股转增15股，转增后公司总股本由10,144.84万股变更为25,362.10万股，对相关
指标影响如下：
                                                                                                           单位：元
         指标                             2017年度                                      2016年度
                           按原股本计算              按新股本计算           按原股本计算           按新股本计算
    基本每股收益                          0.74                      0.30                   0.66                   0.26
    稀释每股收益                          0.73                      0.29                   0.65                   0.26
归属上市公司股东的每                      2017年度                                      2016年度
       股净资产            按原股本计算              按新股本计算           按原股本计算           按新股本计算
                                                                      广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           7.48                      2.99                      9.15                    3.66
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：股
                                    本期解除限     本期增加限
    股东名称        期初限售股数                                 期末限售股数       限售原因           拟解除限售日期
                                      售股数        售股数
                                                                                                    2019 年 3 月 9 日解除限
汤秀清                 36,336,546              0    54,504,819      90,841,365 首发前限售股
                                                                                                    售。
                                                                                                    2019 年 3 月 9 日解除限
汤丽君                 10,862,640              0    16,293,960      27,156,600 首发前限售股
                                                                                                    售。
广州市昊聚企业                                                                   首发前机构类限 2019 年 3 月 9 日解除限
                        8,491,500              0    12,737,250      21,228,750
管理有限公司                                                                     售股               售。
                                                                                                    2019 年 3 月 9 日解除限
汤秀松                  2,671,245              0     4,006,867       6,678,112 首发前限售股
                                                                                                    售。
                                                                                                    首发前限售股于 2017 年
                                                                                                    3 月 9 日解除限售。任职
                                                                                                    期间每年转让的股份不
                                                                                                    超过其所持有公司股份
                                                                                 高管锁定股、股权
任国强                    564,042       555,642      1,049,177       1,057,577                      总数的 25%；股权激励
                                                                                 激励限售股
                                                                                                    限售股根据公司 2016 年
                                                                                                    限制性股票激励计划
                                                                                                    （草案）的有关规定执
                                                                                                    行解锁。
                                                                                                    首发前限售股于 2017 年
                                                                                                    3 月 9 日解除限售。任职
史卫平                    272,200       272,200        510,375         510,375 高管锁定股           期间每年转让的股份不
                                                                                                    超过其所持有公司股份
                                                                                                    总数的 25%。
                                                                                                    首发前限售股于 2017 年
                                                                                                    3 月 9 日解除限售；股权
                                                                                                    激励限售股根据公司
李彬                      112,927        86,927        114,000         140,000 高管锁定股
                                                                                                    2016 年限制性股票激励
                                                                                                    计划（草案）的有关规
                                                                                                    定执行解锁。
                                                                                 股权激励限售股、根据公司 2016 年限制性
雷群                      145,500       109,125        236,437         272,812
                                                                                 高管锁定股         股票激励计划（草案）
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                        的有关规定执行解锁。
                                                                                        根据公司 2016 年限制性
                                                                        股权激励限售股、
肖泳林                 150,900      113,175      245,212        282,937                 股票激励计划（草案）
                                                                        高管锁定股
                                                                                        的有关规定执行解锁。
                                                                                        根据公司 2016 年限制性
                                                                        股权激励限售股、
马炜                    60,000       40,500       93,000        112,500                 股票激励计划（草案）
                                                                        高管锁定股
                                                                                        的有关规定执行解锁。
                                                                                        根据公司 2016 年限制性
其他限售股东
                      1,032,400     748,420     1,548,600     1,832,580 股权激励限售股 股票激励计划（草案）
（114 名）
                                                                                        的有关规定执行解锁。
无锡国联卓成创                                                                          首发前限售股于 2017 年
                      6,345,000    6,345,000           0             0/
业投资有限公司                                                                          3 月 9 日解除限售。
苏州周原九鼎投
                                                                                        首发前限售股于 2017 年
资中心（有限合        4,275,000    4,275,000           0             0/
                                                                                        3 月 9 日解除限售。
伙）
苏州永乐九鼎投
                                                                                        首发前限售股于 2017 年
资中心（有限合        3,225,000    3,225,000           0             0/
                                                                                        3 月 9 日解除限售。
伙）
                                                                                        首发前限售股于 2017 年
雒文斌                1,903,500    1,903,500           0             0/
                                                                                        3 月 9 日解除限售。
合计                 76,448,400   17,674,489   91,339,697   150,113,608        --                 --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
    公司第二届董事会第二十二次会议及2016年度股东大会审议通过《关于公司2016年度利润分配及资本公积转增股本预案
的议案》，并于2017年5月19日实施了该权益分配方案，具体内容详见公司于2017年5月12日在巨潮资讯网上披露的《2016
年度权益分派实施公告》。该分配方案履行完毕后，公司总股本由101,448,400股增至253,621,000股。公司控股股东、实际控
制人直接及间接控制本公司股份不变，持股比例不变。本次权益分派方案实施后不会导致公司控股股东实际控制人发生变化。
    公司2016年度权益分派方案中现金分红使用未分配利润2,333.31万元，转增股本使用资本公积金15,217.26万元。报告期
末，公司合并报表总资产为116,908.18万元，同比增长35.42%，资产负债率为32.77%。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                           广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                      单位：股
                                                                                                 年度报告披露日
                                                                报告期末表决权
                         年度报告披露日                                                          前上一月末表决
报告期末普通股                                                  恢复的优先股股
                   15,742 前上一月末普通               15,683                                   0 权恢复的优先股
股东总数                                                        东总数（如有）
                         股股东总数                                                              股东总数（如有）
                                                                （参见注 9）
                                                                                                 （参见注 9）
                                      持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                            报告期内 持有有限 持有无限               质押或冻结情况
                                                报告期末
     股东名称        股东性质     持股比例                  增减变动 售条件的 售条件的
                                                持股数量                                         股份状态           数量
                                                              情况      股份数量 股份数量
                                                90,841,36 54,504,81 90,841,36
汤秀清           境内自然人           35.82%                                               0 质押                   55,669,000
                                                       59
                                                27,156,60 16,293,96 27,156,60
汤丽君           境内自然人           10.71%                                               0 质押                   10,467,500
                                                       00
广州市昊聚企业                                  21,228,75 12,737,25 21,228,75
                 境内非国有法人         8.37%                                              0 质押                    3,500,000
管理有限公司                                           00
无锡国联卓成创                                  13,887,50                           13,887,50
                 境内非国有法人         5.48%               7,542,500
业投资有限公司                                         0
汤秀松           境内自然人             2.63% 6,678,112 4,006,867 6,678,112
雒文斌           境内自然人             1.65% 4,196,250 2,292,750              0 4,196,250
中国工商银行股
份有限公司－财
通多策略福瑞定
                 其他                   0.95% 2,411,191 2,411,191              0 2,411,191
期开放混合型发
起式证券投资基
金
冯源             境内自然人             0.62% 1,575,000 1,575,000              0 1,575,000
雷东临           境内自然人             0.54% 1,370,850 1,189,950              0 1,370,850
任国强           境内自然人             0.53% 1,340,105 776,063         1,057,577    282,528 质押                     177,000
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
                                  1、自然人股东汤秀清、汤丽君和汤秀松系姐弟关系，汤丽君系汤秀松和汤秀清的胞
上述股东关联关系或一致行动的说    姐，汤秀松系汤秀清的胞兄。
明                                2、自然人股东汤秀清为昊聚公司的控股股东和实际控制人，并为昊聚公司的董事长
                                  和法定代表人；自然人股东汤丽君为昊聚公司监事，自然人股东汤秀松为昊聚公司经
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 理。
                                 3、自然人股东任国强持有昊聚公司股权。
                                 4、除以上外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行
                                 动人。
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量
无锡国联卓成创业投资有限公司                                           13,887,500 人民币普通股            13,887,500
雒文斌                                                                     4,196,250 人民币普通股          4,196,250
中国工商银行股份有限公司－财通
多策略福瑞定期开放混合型发起式                                             2,411,191 人民币普通股          2,411,191
证券投资基金
冯源                                                                       1,575,000 人民币普通股          1,575,000
雷东临                                                                     1,370,850 人民币普通股          1,370,850
黄恒                                                                       1,122,590 人民币普通股          1,122,590
兴业银行股份有限公司－兴全趋势
                                                                           1,071,600 人民币普通股          1,071,600
投资混合型证券投资基金
汤健园                                                                      884,195 人民币普通股            884,195
汤秀云                                                                      826,050 人民币普通股            826,050
肖泽龙                                                                      814,800 人民币普通股            814,800
前 10 名无限售流通股股东之间，以 公司与上述流通股股东间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 理办法》规定的一致行动人。除上述情形外，公司未知其他股东间是否存在关联关系
名股东之间关联关系或一致行动的   或构成一致行动人（注：上述股东中汤秀云、汤健园与汤秀清、汤丽君、汤秀松不存
说明                             在关联关系）。
参与融资融券业务股东情况说明（如 公司股东肖泽龙通过普通证券账户持有 0 股，通过广发证券股份有限公司客户信用交
有）（参见注 5）                 易担保证券账户持有 814,800 股，实际合计持有 814,800 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
               控股股东姓名                       国籍                      是否取得其他国家或地区居留权
汤秀清                                  中国                    否
                                        汤秀清先生，中国国籍，无永久境外居留权，1973 年 12 月出生，毕业于香港
主要职业及职务
                                        国际商学院，工商管理硕士（EMBA）。汤秀清先生于 2000 年及 2005 年先后
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       创立了广州市永大可塑胶五金有限公司和广州市大可精密机械有限公司，先后
                                       从事贸易及电主轴的研发、生产、销售及维修，具有丰富的企业管理经验。2006
                                       年 12 月本公司成立后，大可精密所经营全部电主轴相关业务陆续投入公司经
                                       营。汤秀清先生自公司成立以来，一直担任公司副董事长、总经理，并自 2009
                                       年受让大族数控所持公司 51%股权后，成为公司控股股东和实际控制人。2017
                                       年 5 月起至今兼任德恩精工董事；2018 年 2 月起至今任昊志控股及昊志影像执
                                       行董事。汤秀清先生现任本公司副董事长、总经理，昊聚公司董事长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                       无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
            实际控制人姓名                      国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
汤秀清                                 中国                   否
                                       汤秀清先生，中国国籍，无永久境外居留权，1973 年 12 月出生，毕业于香港国
                                       际商学院，工商管理硕士（EMBA）。汤秀清先生于 2000 年及 2005 年先后创立
                                       了广州市永大可塑胶五金有限公司和广州市大可精密机械有限公司，先后从事
                                       贸易及电主轴的研发、生产、销售及维修，具有丰富的企业管理经验。2006 年
主要职业及职务                         12 月本公司成立后，大可精密所经营全部电主轴相关业务陆续投入公司经营。
                                       汤秀清先生自公司成立以来，一直担任公司副董事长、总经理，并自 2009 年受
                                       让大族数控所持公司 51%股权后，成为公司控股股东和实际控制人。2017 年 5
                                       月起至今兼任德恩精工董事；2018 年 2 月起至今任昊志控股及昊志影像执行董
                                       事。汤秀清先生现任本公司副董事长、总经理，昊聚公司董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                     广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                            广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                        本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                                    其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                         日期        日期   数（股）                               变动（股）数（股）
                                                                                         （股）       （股）
                                                    2011 年     2020 年
                                                                            10,862,64                              16,293,96 27,156,60
汤丽君   董事长     现任       女                 49 07 月 23 07 月 24                            0
                                                                                   0                                      0         0
                                                    日          日
                                                    2011 年     2020 年
         总经理、                                                           36,336,54                              54,504,81 90,841,36
汤秀清              现任       男                 45 07 月 23 07 月 24                            0
         副董事长                                                                  6                                      9         5
                                                    日          日
                                                    2011 年     2020 年
汤秀松   董事       现任       男                 47 07 月 23 07 月 24      2,671,245             0            0 4,006,867 6,678,112
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
         董事、副
雷群                现任       男                 41 01 月 12 07 月 24        145,500             0            0    218,250   363,750
         总经理
                                                    日          日
                                                    2011 年     2020 年
         董事、总
任国强              现任       男                 62 07 月 23 07 月 24        564,042             0    70,000       846,063 1,340,105
         工程师
                                                    日          日
                                                    2014 年     2020 年
高建明   董事       现任       男                 52 07 月 25 07 月 24             0              0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
高永如   独立董事 现任         男                 50 01 月 12 07 月 24             0              0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
郑建江   独立董事 现任         男                 51 07 月 25 07 月 24             0              0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
陈惠仁   独立董事 现任         男                 64 07 月 25 07 月 24             0              0            0          0         0
                                                    日          日
         监事会主                                   2011 年     2020 年
史卫平   席、审计 现任         女                 44 07 月 23 07 月 24        272,200             0            0    408,300   680,500
         部负责人                                   日          日
汤志彬   职工代表 现任         男                 45 2015 年    2020 年            0              0            0          0         0
                                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
          监事                                           02 月 28 07 月 24
                                                         日           日
                                                         2017 年      2020 年
李彬      监事       现任      男                      47 07 月 25 07 月 24         112,927        0     84,427    136,500   165,000
                                                         日           日
          副总经
                                                         2011 年      2020 年
          理、董事
肖泳林               现任      男                      39 07 月 23 07 月 24         150,900        0          0    226,350   377,250
          会秘书、
                                                         日           日
          财务总监
                                                         2011 年      2020 年
马炜      副总经理 现任        男                      41 07 月 23 07 月 24          60,000        0          0     90,000   150,000
                                                         日           日
                                                         2011 年      2017 年
江志斌    董事       离任      男                      35 07 月 23 01 月 12               0        0          0          0         0
                                                         日           日
                                                         2011 年      2017 年
骆建彬    独立董事 离任        男                      54 07 月 23 07 月 24               0        0          0          0         0
                                                         日           日
                                                         2011 年      2017 年
卢锐      独立董事 离任        男                      43 07 月 23 01 月 12               0        0          0          0         0
                                                         日           日
                                                         2011 年      2017 年
罗继伟    独立董事 离任        男                      69 07 月 23 07 月 24               0        0          0          0         0
                                                         日           日
                                                         2011 年      2017 年
张国庆    监事       离任      男                      39 07 月 23 07 月 24               0        0          0          0         0
                                                         日           日
                                                                                   51,176,00                      76,761,30 127,752,6
合计          --          --        --            --          --           --                      0    154,427
                                                                                          0                              0        82
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名          担任的职务            类型                    日期                                原因
                                                                                江志斌先生因个人工作安排原因，辞去公司第二届董
                                                         2017 年 01 月 12
江志斌             董事             离任                                        事会董事职务，辞职后江志斌先生不在公司担任任何
                                                         日
                                                                                职务。
                                                                                卢锐先生因个人工作安排原因，申请辞去公司第二届
                                                         2017 年 01 月 12
卢锐               独立董事         离任                                        董事会独立董事及董事会相关专门委员会的职务，辞
                                                         日
                                                                                职后卢锐先生不在公司担任任何职务。
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             2017 年 07 月 25
罗继伟         独立董事       任期满离任                        任期届满离任
                                             日
                                             2017 年 07 月 25
骆建彬         独立董事       任期满离任                        任期届满离任
                                             日
                                             2017 年 07 月 25
张国庆         监事           任期满离任                        任期届满离任
                                             日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
    1、汤丽君女士，中国国籍，无永久境外居留权，1969年4月出生，毕业于香港国际商学院，工商管理硕士（EMBA）。
1993~1995年任雄龙集团保税区分公司经理；2001年至2012年5月任广州市永大可塑胶五金有限公司执行董事；2005年至2012
年1月任广州市大可精密机械有限公司执行董事；2011年2月至今兼任昊聚公司监事；2017年8月至今兼任昊志生物监事；2018
年2月至今兼任昊志控股及昊志影像监事。汤丽君女士自2009年10月至今任本公司董事长。
    2、汤秀清先生，中国国籍，无永久境外居留权，1973年12月出生，毕业于香港国际商学院，工商管理硕士（EMBA）。
汤秀清先生于2000年及2005年先后创立了广州市永大可塑胶五金有限公司和广州市大可精密机械有限公司，先后从事贸易及
电主轴的研发、生产、销售及维修，具有丰富的企业管理经验。2006年12月本公司成立后，大可精密所经营全部电主轴相关
业务陆续投入公司经营。汤秀清先生自公司成立以来，一直担任公司副董事长、总经理，并自2009年受让大族数控所持公司
51%股权后，成为公司控股股东和实际控制人。2017年5月至今兼任德恩精工董事；2018年2月至今任昊志控股及昊志影像执
行董事。汤秀清先生现任本公司副董事长、总经理，昊聚公司董事长。
    3、汤秀松先生，中国国籍，无永久境外居留权，1971年8月出生，毕业于香港国际商学院，工商管理硕士（EMBA）。
2001年5月至2007年5月任广州市永大可塑胶五金有限公司副总经理；2005年至2012年1月任广州市大可精密机械有限公司监
事；2011年5月至今任昊聚公司经理。汤秀松先生自2011年7月至今任本公司董事。
    4、任国强先生，中国国籍，无永久境外居留权，1956年9月出生，毕业于兰州理工大学二系流体控制和传动专业，大学
本科学历，高级工程师。1982年至2003年3月在中机国际工程设计研究院工作，先后任工程师、高级工程师，负责非标设备
设计、压力容器设计、环保专用设备设计；2005年至2006年在广州市大可精密机械有限公司任总工程师，负责电主轴产品及
相关技术的研发。任国强先生于2006年至2016年4月担任本公司副总经理，2011年7月至今任本公司董事，现任公司总工程师
职务，主要负责公司科研与技术顾问工作；2018年1月起担任公司全资子公司湖南海捷执行董事兼总经理。
    5、雷群先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977年出生，硕士学历，中级工程师。1999年以来先后任职于东莞市先
锋信泰、深圳摩信科技有限公司研发中心、深圳大族激光科技股份有限公司，曾任大族激光科技股份有限公司监事、研发总
监，深圳市大族数控科技有限公司董事、副总经理等职务；2010年4月至2016年8月担任本公司总经理特别助理职务，2016
年8月起担任本公司副总经理，2017年1月起担任本公司董事。2017年10月起担任公司控股子公司东莞显隆董事长。
    6、高建明先生，中国国籍，无永久境外居留权，1966年10月出生，毕业于复旦大学，博士学历。1988年1月至1996年7
月，任教于上海财经大学；1996年8月至1999年9月，任职于湖北证券有限公司投资银行部；1999年10月至2004年9月，任职
于闽发证券有限公司投资银行部；2004年10月至2005年6月，任职于第一证券有限公司；2005年7月至2008年12月，任职于茂
盛控股有限公司；2008年6月至今，任广东卓成投资有限公司总经理；2009年10月至今，任上海弘信股权投资基金管理有限
公司执行董事、总经理；2009年12月至今，任无锡国联卓成创业投资有限公司董事长、总经理；2015年5月至今任杭州魔豆
工坊创业投资股份有限公司董事长、总经理；2017年2月至今任上海汇垠浦通股权投资基金管理有限公司董事长。高建明先
生自2014年7月至今担任本公司董事。
    7、高永如先生，1968年9月出生，中国国籍，博士学历，正高级会计师。1994年7月毕业于山西财经学院会计系会计专
业（现山西财经大学会计学院），获经济学学士学位。2004年3月毕业于东南大学企业管理专业，获管理学硕士学位。2016
年毕业于河海大学管理科学与工程专业，获管理学博士学位。2002年7月-2015年5月历任银城地产集团股份有限公司财务经
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
理助理、经理，董事、监事、董事会秘书和财务总监，南京银龙房地产开发有限公司董事，南京银城装饰设计有限公司董事，
南京博力健身有限公司董事；2012年10月至今任南京湖滨金陵饭店有限公司董事；2012年12月至今历任江苏鑫瑞德系统集成
工程有限公司执行董事、监事；2013年12月至今任苏州东山精密制造股份有限公司独立董事；2015年5月至今任北京永拓会
计师事务所（特殊普通合伙）江苏分所副总经理、江苏晟琨资本管理有限公司总经理；2016年2月至今任江苏晟琨资产管理
有限公司执行董事；2016年2月至2017年6月任江苏鑫晟投资管理有限公司执行董事、总经理；2016年11月至今任神雾节能股
份有限公司独立董事；2016年11月至今任南京信息工程大学会计专业硕士研究生校外导师；2016年12月至今任合肥杰事杰新
材料股份有限公司独立董事。高永如先生自2017年1月至今担任本公司独立董事。
    8、郑建江先生，中国国籍，无境外永久居留权，1967年7月出生，法学硕士学位。1989年8月至1994年3月，任广东国际
信托投资公司深圳法律顾问、法律室主任；1994年4月至2003年12月，任广东华业律师事务所律师、合伙人；2004年1月至2006
年12月，任广东省晟典律师事务所律师、合伙人；2007年1月至今，任北京市中伦（深圳）律师事务所律师及合伙人；2012
年6月至2016年7月，兼任深圳市海斯比船艇科技股份有限公司独立董事,2017年9月11日起兼任广东雄塑科技集团股份有限公
司独立董事；郑建江先生自2017年7月起担任本公司独立董事。
    9、陈惠仁先生，中国国籍，无境外永久居留权，1954年8月出生，中共党员，教授级高级工程师。曾任沈阳第一机床厂
室主任、副处长、副总工程师、副总经理兼总工程师，沈阳机床股份有限公司总裁助理兼实施办主任、技术部部长，沈阳机
床股份有限公司副总裁兼沈阳第一机床厂总经理，沈阳机床(集团)有限责任公司副董事长、总经理，沈阳机床(集团)有限公
司董事长，沈阳机床股份有限公司董事长；2008年6月至2011年5月任沈阳市人民政府副秘书长；2011年6月至2012年6月任中
国机床工具工业协会高级顾问、部主任；2012年7月至2013年6月任中国机床工具工业协会副秘书长；2013年7月至2017年8
月任中国机床工具工业协会常务副理事长兼秘书长。陈惠仁先生自2017年7月起担任本公司独立董事。
（二）监事会成员
    1、史卫平女士，中国国籍，无永久境外居留权，1974年12月出生，大专学历，会计师职称。2005年至2007年6月任广州
市永大可塑胶五金有限公司财务经理；2007年7月至2011年11月任广州市永大可塑胶五金有限公司副总经理； 2011年初起任
昊志有限监事，2011年7月起任昊志机电监事并被推选为监事会主席，2011年12月起任昊志机电审计部负责人。现任本公司
审计部负责人、监事会主席；2017年10月起兼任公司控股子公司东莞显隆监事。
    2、汤志彬先生，中国国籍，无永久境外居留权，1973年11月出生，毕业于岳阳大学文秘专业，大专学历。1994年5月至
1997年11月任湖南三雄文体用品公司生产主管，1997年12月至2007年1月自主创业；2007年2月至今，先后任昊志机电营销部
区域经理、苏州办经理和营销部副总监，并于2015年2月被推选为昊志机电职工代表监事，现任本公司营销部副总监、职工
代表监事。
    3、李彬先生，中国国籍，无永久境外居留权，高级工程师。1971年1月出生，毕业于航空航天工业部国营370厂兰翔技
校设计系，大专学历。1990年至1994年任航空航天工业部国营370厂常州市兰翔机械厂红梅分厂技术员，2002年至2006年任
广州市大可精密机械有限公司生管课主管，2017年7月至2018年1月担任湖南海捷的执行董事和总经理，2006年至今，先后任
昊志机电制造课副经理、经理，2017年7月起担任本公司监事。
（三）高管成员
    1、汤秀清先生，公司总经理，其简介请参见董事部分简介。
    2、雷群先生，公司副总经理，其简介请参见董事部分简介。
    3、马炜先生，中国国籍，无永久境外居留权，1977年4月出生，大学本科毕业，工程师。1998年至2004年4月在中国航
天科技集团7414厂任主管工艺师；2004年5~9月在深圳富士康集团任项目工程师；2004年11月至2007年8月在大族激光机加厂
历任工艺科长、工艺部经理、厂长助理；2007月8月至2011年7月历任昊志有限总经理助理、生产运营部副总经理；2011年7
月起任昊志机电副总经理，现任本公司副总经理，兼昊聚公司董事。
    4、肖泳林先生，中国国籍，无永久境外居留权，1979年4月出生，毕业于中南财经政法大学，工商管理硕士（EMBA）。
1997年7月至2010年6月，曾任广州新新日用制品有限公司财务总监、副总经理，曾被评为花东镇“优秀共产党员”，“2007
年度广州市青年岗位能手”；2010年10月起任昊志有限财务总监；2011年7月起任昊志机电副总经理、董事会秘书、财务总
监，并于2013年2月辞去财务总监职务，2015年10月重新兼任财务总监。2017年10月起至今兼任公司控股子公司东莞显隆董
事，2017年12月起至今兼任昊聚公司董事；2018年2月起至今任昊志生物执行董事；肖泳林先生现任本公司副总经理、董事
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
会秘书兼财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                在股东单位                                    在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                       任期起始日期     任期终止日期
                                                担任的职务                                         取报酬津贴
                                                             2011 年 02 月
汤丽君         广州市昊聚企业管理有限公司       监事                                          否
                                                             22 日
                                                             2011 年 02 月
汤秀清         广州市昊聚企业管理有限公司       董事长                                        否
                                                             22 日
                                                             2011 年 05 月
汤秀松         广州市昊聚企业管理有限公司       经理                                          是
                                                             01 日
                                                             2017 年 12 月
肖泳林         广州市昊聚企业管理有限公司       董事                                          否
                                                             05 日
                                                             2011 年 05 月
马炜           广州市昊聚企业管理有限公司       董事                                          否
                                                             01 日
                                                董事长、总经 2009 年 12 月
高建明         无锡国联卓成创业投资有限公司                                                   否
                                                理           01 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                在其他单位                                    在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                       任期起始日期     任期终止日期
                                                担任的职务                                         取报酬津贴
                                                             2017 年 05 月
汤秀清         四川德恩精工科技股份有限公司     董事                                          否
                                                             05 日
                                                             2018 年 02 月
汤秀清         昊志控股有限公司                 执行董事
                                                             01 日
                                                             2018 年 02 月
汤秀清         广州市昊志影像科技有限公司       执行董事
                                                             12 日
                                                             2017 年 06 月
汤秀清         昊志国际（香港）有限公司         董事
                                                             08 日
                                                             2017 年 10 月
汤秀清         昊志生物国际（香港）有限公司     董事
                                                             27 日
                                                             2017 年 08 月 2018 年 02 月 06
汤秀清         广州市昊志生物工程设备有限公司   执行董事
                                                             30 日           日
                                                             2017 年 08 月
汤丽君         广州市昊志生物工程设备有限公司   监事
                                                             30 日
                                                             2018 年 02 月
汤丽君         昊志控股有限公司                 监事
                                                             01 日
                                                             2018 年 02 月
汤丽君         广州市昊志影像科技有限公司       监事
                                                             12 日
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                             2017 年 10 月
雷群     东莞市显隆电机有限公司               董事长                                     否
                                                             30 日
                                              执行董事、总 2018 年 01 月
任国强   湖南海捷主轴科技有限公司                                                        否
                                              经理           17 日
                                              执行董事、总 2009 年 10 月
高建明   上海弘信股权投资基金管理有限公司                                                是
                                              经理           01 日
                                                             2008 年 06 月
高建明   广东卓成投资有限公司                 总经理                                     否
                                                             01 日
                                                             2015 年 05 月
高建明   杭州魔豆工坊创业投资股份有限公司     总经理                                     否
                                                             01 日
                                                             2011 年 06 月
高建明   北京优翔国际旅行股份有限公司         董事                                       否
                                                             01 日
                                                             2016 年 01 月
高建明   广州米方股权投资基金管理有限公司     监事                                       否
                                                             01 日
         上海汇垠浦通股权投资基金管理有限公                  2017 年 02 月
高建明                                        董事长                                     是
         司                                                  01 日
                                                             2016 年 09 月
高建明   弘帆（义乌）投资管理有限公司         董事长                                     否
                                                             01 日
                                                             2016 年 01 月
高建明   北京名仕优翔投资管理有限公司         董事                                       否
                                                             01 日
                                                             2012 年 12 月
高永如   江苏鑫瑞德系统集成工程有限公司       监事                                       是
                                                             01 日
                                                             2013 年 12 月
高永如   苏州东山精密制造股份有限公司         独立董事                                   是
                                                             01 日
         北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）                2015 年 05 月
高永如                                       副总经理                                    是
         江苏分所                                            01 日
                                                             2015 年 05 月
高永如   江苏晟琨资本管理有限公司             总经理                                     否
                                                             01 日
                                                             2016 年 02 月
高永如   江苏晟琨资产管理有限公司             执行董事                                   是
                                                             01 日
                                                             2016 年 06 月
高永如   无锡金账房科技股份有限公司           监事                                       否
                                                             01 日
                                                             2016 年 11 月
高永如   神雾节能股份有限公司                 独立董事                                   是
                                                             01 日
                                                             2016 年 12 月
高永如   合肥杰事杰新材料股份有限公司         独立董事                                   是
                                                             01 日
                                                             2007 年 07 月
郑建江   北京市中伦（深圳）律师事务所         律师、合伙人                               是
                                                             01 日
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                               2008 年 06 月
郑建江         深圳市淑女屋时装股份有限公司       独立董事                                        否
                                                               01 日
                                                               2017 年 09 月
郑建江         广东雄塑科技集团股份有限公司       独立董事
                                                               11 日
                                                               2017 年 10 月
史卫平         东莞市显隆电机有限公司             监事                                            否
                                                               30 日
                                                  执行董事、总 2017 年 07 月 2018 年 01 月 16
李彬           湖南海捷主轴科技有限公司                                                           否
                                                  经理         25 日           日
                                                               2017 年 10 月
肖泳林         东莞市显隆电机有限公司             董事                                            否
                                                               30 日
                                                               2018 年 02 月
肖泳林         广州市昊志生物工程设备有限公司     执行董事
                                                               06 日
在其他单位任
               东莞市显隆电机有限公司为公司的控股子公司，湖南海捷主轴科技有限公司为公司的全资子公司。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
   公司股东大会负责审议董事、监事薪酬方案和绩效考核制度。公司董事会负责审议高级管理人员薪酬与考核管理制度及
相关方案。独立董事应当对公司董事、高级管理人员的薪酬方案发表独立意见。薪酬与考核委员会是实施公司董事、监事及
高级管理人员薪酬和绩效考核的管理机构，负责组织对董事、监事及高级管理人员绩效考核、确定其薪酬。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
   公司董事、监事及高级管理人员的薪酬由基本年薪和绩效年薪构成。基本年薪是年度固定薪酬，原则上按月发放。基本
年薪可根据公司经营情况，并参照行业薪酬水平进行调整。绩效年薪是根据公司经营管理目标完成情况提取的浮动薪酬，原
则上按年发放。绩效年薪的分配应与绩效考核结果挂钩。公司董事、监事及高级管理人员兼任公司其他职务的，以其实际从
事的主要工作岗位确定薪酬。外部董事、独立董事、外部监事津贴数额由公司股东大会审议决定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                           单位：万元
                                                                                    从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别      年龄           任职状态
                                                                                     前报酬总额         方获取报酬
汤丽君              董事长           女                      49 现任                         14.71 否
                    副董事长、总经
汤秀清                               男                      45 现任                         12.54 否
                    理
汤秀松              董事             男                      47 现任                              0是
雷群                董事、副总经理 男                        41 现任                         59.41 否
任国强              董事             男                      62 现任                         54.77 否
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
高建明              董事             男                     52 现任                             0是
高永如              独立董事         男                     50 现任                        7.14 否
郑建江              独立董事         男                     51 现任                         3.1 否
陈惠仁              独立董事         男                     64 现任                         3.1 否
                    监事会主席、审
史卫平                               女                     44 现任                       21.57 否
                    计部负责人
汤志彬              职工代表监事     男                     45 现任                       50.69 否
李彬                监事             男                     47 现任                       27.23 否
                    董事会秘书、副
肖泳林              总经理、财务总 男                       39 现任                       37.15 否
                    监
马炜                副总经理         男                     41 现任                       37.17 否
江志斌              董事             男                     35 离任                             0否
卢锐                独立董事         男                     43 离任                             0否
骆建彬              独立董会         男                     54 离任                        4.17 否
罗继伟              独立董事         男                     69 离任                        4.17 否
张国庆              监事             男                     39 离任                             0否
       合计                 --            --         --               --                 336.92       --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                 1,535
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                   1,799
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                               1,799
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                   1,083
销售人员
技术人员
财务人员
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
行政人员
管理人员
合计                                                                                                      1,799
                                                   教育程度
教育程度类别                                           数量（人）
研究生及以上
本科
大专
高中及以下                                                                                                1,041
合计                                                                                                      1,799
2、薪酬政策
    为实现公司发展战略，公司薪酬体系将员工个人业绩和团队业绩有效结合起来，共同分享企业发展所带来的收益，促进
员工价值观念的凝合，形成留住人才和吸引人才的机制，本着公平、竞争、激励、经济、合法的原则制定。一方面薪酬分配
以业绩导向为原则，注重公平性，另一方面，公司通过购买市场薪酬数据调整公司内部薪酬政策，提升公司薪酬水平的竞争
力。所有薪酬管理全面通过SAP平台实现，大大提升了薪酬管理的水平。员工薪酬由基本工资、绩效工资、加班工资、各项
补贴、年终奖金和员工福利等组成，主要如下：
    基本工资：是薪酬的基本组成部分，根据相应的职级和职位予以核定。
    绩效工资：依据岗位的技能程度或基层岗位专业技能予以相应绩效工资。
    加班工资：除正常工作时间之外的时间，依据劳动法相关规定支付加班工资。
    补贴：包含住房/交通补贴、餐补、夜班补贴、职务津贴、岗位津贴、技术津贴、全勤奖、工龄奖。为了鼓励公司核心
人才的保留，公司个别部门试点长期服务奖留人。
    激励奖金：公司除正常的工资之外，通过上年底或本年初的经营管理会议，结合公司年度经营指标，制定一系列激励措
施，当公司完成或超额完成年度经营指标，依据员工考核绩效在年终时统筹发放激励奖金。
    福利：公司还为员工提供年度体检、生日会、节假日福利等多种福利。
    另外，为进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司任职的董事、高级管理人员、中基
层管理人员、核心技术（业务）人员积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，公司还实施了
限制性股票激励计划，使得公司员工能够充分享受公司发展的成果。
    未来，公司将不断完善公平、合理的薪酬绩效体系，保证员工薪酬的内部公平性与合理性，以及在外部环境中的争性。
3、培训计划
    公司致力于打造全方位的人才培养体系，助力公司战略目标的顺利达成和员工综合能力的持续提高。
    2017年，公司培训主要围绕企业发展的需求，组织了中高级管理人员培训，开展了企业文化、员工素质、岗位专业技能、
安全生产、ERP操作等方面的培训，并针对一线生产员工和各特殊岗位的专业技能培训、安全生产培训、销售人员营销培训
等。同时，为提升团队凝聚力，公司以部门为单位组织拓展训练，开招员工创新思维，增强员工间的融通交流，促进团队融
合。通过“上岗证”、“导师制”等机制，实现公司经验的传帮带，同时，按公司各工种任职资格评定的结果，对技能人才进行
针对性培训，为公司培养人才。
    2018年公司将围绕企业文化、岗位专业技能、管理能力、通用素质、安全意识等方面开展培训，营造良好的学习氛围，
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
逐步建立长期稳定的培训体系。并针对公司董事、监事及高级管理人员继续加强关于《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
及《深圳证券交易所创业板股票上市公司规范运作指引》等法律法规的专项培训。
    （1）新人入职培训：将公司管理规定、行为标准、公司价值观、企业文化等知识传递给新员工，落实新员工导师制度，
促进公司与员工双向沟通，帮助员工尽快了解并融入企业。
    （2）岗位专业技术能培训：通过任职资格体系，以业绩为导向，结合内外部资源相，开展专业技能培训，紧跟市场变
化，提升员工的专业能力和技术水平。
    （3）管理能力提升培训：公司不断发展，队伍不断壮大，对管理者的要求也越来越高，公司将针对各层级管理干部，
开展管理能力培训，以提升科学的团队管理与统筹规划能力，打造可持续发展的团队。
    （4）通用素质提升培训：提升全员整体素质的能力，通过通用素质培训，关心员工成长，增强企业的向心力和凝聚力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律法规、规范性文件的要求，持续完善公司治理结构，确立
了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的分层治理结构。同时，公司不断优化公司内部管理控制制度，促进公司规范运
作，提升公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性
文件的要求。
    1、关于股东和股东大会
    公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业
板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开了一次年度股东大会和三次临时股东大
会，均由公司董事会召集召开，董事长主持，公司董监高列席会议，邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。在股
东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，切实维护全体股东特别是中小股东的合法权利。股东大会采取现场投票和网络
投票相结合的方式举行，为投资者参与公司决策提供了便利的渠道。
    报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有本公司有
表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》、《公
司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施
后审议的情况。
    2、关于公司与控股股东、实际控制人
    公司控股股东、实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，不存在超越股东大会直接或间接干预
公司的决策和经营活动的行为，不存在损害公司及其他股东的利益的情形，不存在控股股东和实际控制人占用公司资金的现
象，公司亦无为控股股东和实际控制人提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、
机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
    3、关于董事和董事会
    公司制定了《董事会议事规则》，公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等规定行使自
身的权利，公司董事会规范运行，董事会的召开和决议内容合法、有效，不存在董事会违反《公司法》及其他规定行使职权
的情形。公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。各位董事具有履行职务所必需的知识、技能和素质，公司董事的选
聘程序，董事会人数和人员构成符合相关法律、法规的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》、公司《董事会议事规则》等开展工作，出席公司董事会，列席公司股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积
极参加相关培训，熟悉相关法律法规。报告期内，董事会对公司募集资金使用情况、定期报告、聘任董事及高级管理人员、
非公开发行股票、限制性股票激励计划解锁回购、会计政策变更等事项进行了审议并作出决议。
    公司董事会下设有发展战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全
部由董事组成，各委员会为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会工作细则
的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。
    4、关于监事和监事会
    公司制定了健全的《监事会议事规则》，监事会严格依照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等规定行使
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
自身的权利，规范运行，监事会的召开和决议内容合法、有效，不存在监事会违反《公司法》及其他规定行使职权的情形。
公司监事会由3 名监事组成，其中职工监事1名，设监事会主席1名，其人员构成符合有关法律、法规的要求。报告期内，公
司监事会认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监
督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权，保证各位监事能够独立有效地行使对董事、高
级管理人员监督权。
    5、关于绩效评价与激励约束机制
    公司不断完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、
法规的规定。为进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，公司还实施了限制性股票激励计划，充分调动
了公司员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起。
    6、关于信息披露与透明度
    公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所创业板上市
公司的信息披露格式指引等规定的要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息。公司指定《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》、《证券日报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为信息披露网站。公司上市以来，不
断尝试更加有效、充分地投资者关系管理工作，通过现场参观、投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等
多种方式与投资者进行沟通交流，提高公司的透明度和诚信度，保障全体股东的合法权益。
    7、关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，继续践行“为客户带
去超值，为股东创造所值，为员工体现价值，为社会营造增值”的核心价值观，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，
共同推动公司持续、稳定、健康发展。
    8、内部审计制度的建立和执行情况
    公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审计制度的实施，审查
公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息等。审计委员会下设独立的审计部，审计部直接对审计委员会负责及报
告工作。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、
人员、机构和财务方面与控股股东及其控制的其他企业保持独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型       投资者参与比例       召开日期           披露日期          披露索引
                                                                      广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                      详见公司在巨潮资
                                                                                                      讯网“公告全文“栏
2017 年第一次临时
                     临时股东大会                    56.13% 2017 年 01 月 12 日 2017 年 01 月 12 日 目上披露的 2017 年
股东大会
                                                                                                      第一次临时股东大
                                                                                                      会决议
                                                                                                      详见公司在巨潮资
2016 年年度股东大                                                                                     讯网“公告全文“栏
                     年度股东大会                    60.89% 2017 年 04 月 25 日 2017 年 04 月 25 日
会                                                                                                    目上披露的 2016 年
                                                                                                      年度股东大会决议
                                                                                                      详见公司在巨潮资
                                                                                                      讯网“公告全文“栏
2017 年第二次临时
                     临时股东大会                    58.77% 2017 年 07 月 25 日 2017 年 07 月 25 日 目上披露的 2017 年
股东大会
                                                                                                      第二次临时股东大
                                                                                                      会决议
                                                                                                      详见公司在巨潮资
                                                                                                      讯网“公告全文“栏
2017 年第三次临时
                     临时股东大会                    61.92% 2017 年 09 月 25 日 2017 年 09 月 25 日 目上披露的 2017 年
股东大会
                                                                                                      第三次临时股东大
                                                                                                      会决议
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                           是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
  独立董事姓名                                                                             未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数       加董事会次数    会次数           数                            次数
                                                                                               事会会议
骆建彬                         5             1              4             0              0否
罗继伟                         5             1              4             0              0否
高永如                        11             4              7             0              0否
郑建江                         6             2              4             0              0否
陈惠仁                         6             2              4             0              0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    公司独立董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及其他有关法律法规和《公司章程》、《独立董事制度》的
有关规定，在2017年度工作中严格行使了其应尽职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表
了独立意见。并积极参与公司的重大经营决策，全面关注公司的发展状况，利用自己的专业优势为公司经营和发展提出了意
见和建议，努力维护中小股东的利益，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。报告期内未出现独立董事对相关事项提
出异议的情况。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    1、审计委员会
    报告期内，董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《审计委员会工作细则》的有关规定积极开展相
关工作，认真履行职责。2017年度公司共召开了7次审计委员会，就公司的内部审计、内部控制、年度报告、季报、中期报
告等定期报告事项以及募集资金使用情况进行了审阅，并认真听取公司审计部提交的工作报告及审计工作计划，对公司财务
状况和经营情况实施了有效的指导和监督。
    2、提名委员会
    报告期内，提名委员会按照《提名委员会工作细则》认真履行职责。2017年度公司共召开了1次提名委员会，就公司关
于选举第三届董事会非独立董事候选人、第三届董事会独立董事候选人事项进行审议并表示同意。
    3、薪酬与考核委员会
    公司薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定积极开展相
关工作，认真履行职责。2017年度公司共召开了2次薪酬与考核委员会，对董事、监事及高级管理人员的薪酬情况以及公司
2016年度限制性股票激励计划第一个解锁期相关事项进行审核并提出合理的建议。
    4、发展战略委员会
    报告期内，发展战略委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《发展战略委员会工作细则》的有关规定积极开展
相关工作，认真履行职责。2017年度公司共召开了3次发展战略委员会，就公司支付现金购买资产及非公开发行股票相关事
项进行审议并表示同意。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标。公司采用高级管理人员的薪酬与
公司业绩及部门费用等其他指标挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的
薪酬制度。董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评。年末
根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩完成情况，对高级管理人员进行年度绩效考核，根据考评结果
拟定高级管理人员的薪酬绩效方案并提请董事会审议。
    为充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性，公司将结合实际情况，进一步完善高级管理人员的激励和
约束机制。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 17 日
内部控制评价报告全文披露索引         详见公司在巨潮资讯网披露的《2017 年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                      100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                      100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                          非财务报告
                                     ①重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的 ①具有以下特征的缺陷，认定为重大缺
                                     组合，可能导致企业严重偏离控制目标。 陷：A、公司中高级管理人员和高级技
                                     出现下列特征的，认定为重大缺陷：A、 术人员流失严重；B、公司决策程序出
                                     公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行 现重大失误；C、公司违反国家法律法
                                     为；B、公司更正已公布的财务报告；C、 规并受到 500 万元以上的处罚；D、公
                                     注册会计师发现的却未被公司内部控制识 司内部控制重大或重要缺陷未得到整
                                     别的当期财务报告中的重大错报；D、审 改；②具有以下特征的缺陷，认定为重
定性标准
                                     计委员会和审计部门对公司的对外财务报 要缺陷：A、公司决策程序导致出现一
                                     告和财务报告内部控制监督无效；E、控制 般失误；B、公司关键岗位业务人员流
                                     环境失效。②重要缺陷：是指一个或多个 失严重；C、公司重要业务制度或系统
                                     控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果 存在缺陷；D、公司内部控制重要或一
                                     低于重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控 般缺陷未得到整改。③一般缺陷是指除
                                     制目标。出现以下特征的，认定为重要缺 上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控
                                     陷：A、未依照公认会计准则选择和应用 制缺陷。
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      会计政策;B、未建立反舞弊程序和控制措
                                      施;C、对于非常规或特殊交易的账务处理
                                      没有建立相应的控制机制或没有实施且没
                                      有相应的补偿性控制;D、对于期末财务报
                                      告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能
                                      合理保证编制的财务报表达到真实、完整
                                      的目标。③一般缺陷是指除上述重大缺陷、
                                      重要缺陷之外的其他控制缺陷。
                                                                              重大缺陷：直接财产损失金额达到人民
                                      重大缺陷：财务错报大于或等于营业收入
                                                                              币 500 万元以上（含）；重要缺陷：人
                                      的 5%；重要缺陷：营业收入的 2%≤财务
定量标准                                                                      民币 200 万元≤直接财产损失金额＜人
                                      错报＜营业收入的 5%；一般缺陷：财务错
                                                                              民币 500 万元；一般缺陷：直接财产损
                                      报 ＜营业收入的 2%
                                                                              失金额＜人民币 200 万元以下
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                        内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况           披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 17 日
                               详见公司在巨潮资讯网披露的《2017 年度内部控制鉴证报告》（信会师报字[2018]第
内部控制鉴证报告全文披露索引
                               ZC10229 号）
内控鉴证报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                            标准的无保留意见
审计报告签署日期                                        2018 年 04 月 13 日
审计机构名称                                            立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                            信会师报字[2018]第 ZC10228 号
注册会计师姓名                                          吴常华，钟锦燕
                                                 审计报告正文
广州市昊志机电股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了广州市昊志机电股份有限公司（以下简称昊志机电）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资
产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表
附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了昊志机电 2017 年 12 月 31 日的
合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于昊志机电，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
                    关键审计事项                                      该事项在审计中是如何应对的
（一）应收账款的可回收性
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计” 我们就应收账款的可收回性实施的审计程序包括：
注释十所述的会计政策及“五、“合并财务报表项目”附注注 了解、评估并测试管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款
释三。                                              坏账准备相关的内部控制；
于 2017 年 12 月 31 日，昊志机电合并财务报表中应收账 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据，关
款原值 279,114,172.24 元,坏账准备为 11,718,238.26 元。 注管理层是否充分识别已发生减值的项目；
昊志机电管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要    对于单独计提坏账准备的应收账款选取样本，复核管理层对预计
评估相关客户的信用情况，包括可获抵押或质押物状况以 未来可获得的现金流量做出估计的依据及合理性；
                                                                   广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
及实际还款情况等因素。                                 对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，评
由于昊志机电管理层在确定应收账款预计可收回金额时       价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理；
需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，为此我 实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对；
们确定应收账款的可收回性为关键审计事项。               结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。
                                              （二）存货跌价准备计提
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计” 我们就存货跌价准备实施的审计程序包括：
注释十一所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注” 对昊志机电存货跌价准备相关的内部控制的设计与运行进行了评
注释六。                                               估；
于 2017 年 12 月 31 日，昊志机电合并财务报表中存货金 对昊志机电的存货实施监盘，检查存货的数量及状况，并对库龄
额为 271,082,146.04 元，存货跌价准备为 23,205,486.63 元，较长的存货进行检查；
账面价值为 247,876,659.41 元，存货采用成本与可变现净 获取昊志机电存货跌价准备计算表，检查是否按昊志机电相关会
值孰低的方法进行计量，存货跌价准备计提是否充分对财 计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况
务报表影响较大。                                       等，分析存货跌价准备计提是否充分；
管理层在估计存货跌价准备的过程中管理层需要运用重       对于能够获取公开市场销售价格的产品，独立查询公开市场价格
大判断。                                               信息，将其与估计售价进行比较；对于无法获取公开市场销售价
于 2017 年 12 月 31 日存货账面金额重大，并且涉及可变 格的产品，将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较；
现净值的估计，因此我们将其识别为关键审计事项。         比较同类产品的历史销售费用和相关税费，对管理层估计的销售
                                                       费用和相关税费进行评估，并与资产负债表日后的实际发生额进
                                                       行核对。
    四、其他信息
    昊志机电管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    昊志机电管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估昊志机电的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督昊志机电的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对昊志机电持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致昊志机电不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    （6）就昊志机电中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
   立信会计师事务所（特殊普通合伙）                  中国注册会计师：吴常华（项目合伙人）
                                                      中国注册会计师：钟锦燕
              中国上海                                       二O一八年四月十三日
                                                             广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广州市昊志机电股份有限公司
                                       2017 年 12 月 31 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                         36,255,022.43                             94,974,296.17
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                        177,349,121.61                            127,462,550.64
    应收账款                                        267,395,933.98                            207,692,690.55
    预付款项                                          1,574,538.90                              1,391,130.05
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        4,239,918.19                              3,318,675.80
    买入返售金融资产
    存货                                            247,876,659.41                            171,935,215.16
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      1,261,886.09                               515,743.17
流动资产合计                                        735,953,080.61                            607,290,301.54
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                  1,000,000.00
    持有至到期投资
                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        281,058,978.22                        155,292,753.80
    在建工程                         11,180,245.14                         65,544,159.09
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         60,808,507.48                         13,284,327.96
    开发支出
    商誉                             28,260,378.60
    长期待摊费用                       4,432,253.08                            59,874.22
    递延所得税资产                   16,133,666.44                          8,829,989.05
    其他非流动资产                   30,254,686.18                         12,989,300.65
非流动资产合计                      433,128,715.14                        256,000,404.77
资产总计                           1,169,081,795.75                       863,290,706.31
流动负债：
    短期借款                         40,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         37,799,680.45                         18,386,731.96
    应付账款                         49,466,547.05                         30,302,042.40
    预收款项                           2,013,945.08                         2,010,444.27
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     24,164,679.17                         16,814,151.84
    应交税费                         17,804,838.50                          3,341,598.93
    应付利息                             56,318.26
    应付股利                            237,781.36
                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其他应付款                58,666,959.26                        45,935,188.44
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    29,600,000.00
    其他流动负债               2,338,348.04                          500,000.00
流动负债合计                 262,149,097.17                       117,290,157.84
非流动负债：
    长期借款                  10,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                40,000,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                  15,491,696.65                        11,228,176.93
    递延收益                  30,372,586.65                        10,716,666.57
    递延所得税负债             4,200,550.95
    其他非流动负债            20,894,663.65                        37,858,279.20
非流动负债合计               120,959,497.90                        59,803,122.70
负债合计                     383,108,595.07                       177,093,280.54
所有者权益：
    股本                     253,621,000.00                       101,448,400.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 171,927,815.78                       319,387,606.48
    减：库存股                38,270,154.88                        54,083,256.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                  42,867,124.01                        35,442,908.03
    一般风险准备
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    未分配利润                                          328,504,427.20                         284,001,767.26
归属于母公司所有者权益合计                              758,650,212.11                         686,197,425.77
    少数股东权益                                         27,322,988.57
所有者权益合计                                          785,973,200.68                         686,197,425.77
负债和所有者权益总计                                   1,169,081,795.75                        863,290,706.31
法定代表人：汤丽君                 主管会计工作负责人：肖泳林                       会计机构负责人：肖泳林
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                             32,587,690.91                          94,974,296.17
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            176,195,981.64                         127,462,550.64
    应收账款                                            228,243,246.27                         207,692,690.55
    预付款项                                               1,378,469.70                          1,391,130.05
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                             3,650,321.05                          3,318,675.80
    存货                                                204,254,810.82                         171,935,215.16
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            682,134.33                            515,743.17
流动资产合计                                            646,992,654.72                         607,290,301.54
非流动资产：
    可供出售金融资产                                       1,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         90,000,000.00
    投资性房地产
    固定资产                                            251,688,686.44                         155,292,753.80
    在建工程                                             11,180,245.14                          65,544,159.09
                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         49,913,709.18                         13,284,327.96
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       4,373,582.97                            59,874.22
    递延所得税资产                   14,744,398.47                          8,829,989.05
    其他非流动资产                   29,063,622.62                         12,989,300.65
非流动资产合计                      451,964,244.82                        256,000,404.77
资产总计                           1,098,956,899.54                       863,290,706.31
流动负债：
    短期借款                         40,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         37,799,680.45                         18,386,731.96
    应付账款                         42,144,471.44                         30,302,042.40
    预收款项                           1,053,582.05                         2,010,444.27
    应付职工薪酬                     22,285,009.30                         16,814,151.84
    应交税费                         11,324,463.31                          3,341,598.93
    应付利息                             56,318.26
    应付股利                            237,781.36
    其他应付款                       39,508,922.01                         45,935,188.44
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           29,600,000.00
    其他流动负债                       2,338,348.04                          500,000.00
流动负债合计                        226,348,576.22                        117,290,157.84
非流动负债：
    长期借款                         10,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期应付款                             40,000,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                               13,708,709.08                           11,228,176.93
    递延收益                               30,372,586.65                           10,716,666.57
    递延所得税负债
    其他非流动负债                         20,894,663.65                           37,858,279.20
非流动负债合计                         114,975,959.38                              59,803,122.70
负债合计                               341,324,535.60                             177,093,280.54
所有者权益：
    股本                               253,621,000.00                             101,448,400.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                           171,927,815.78                             319,387,606.48
    减：库存股                             38,270,154.88                           54,083,256.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                               42,867,124.01                           35,442,908.03
    未分配利润                         327,486,579.03                             284,001,767.26
所有者权益合计                         757,632,363.94                             686,197,425.77
负债和所有者权益总计                  1,098,956,899.54                            863,290,706.31
3、合并利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             445,668,316.87                         330,895,691.30
    其中：营业收入                         445,668,316.87                         330,895,691.30
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             366,918,603.38                         267,157,750.05
    其中：营业成本                         219,764,182.41                         157,645,745.23
           利息支出
                                             广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                   5,995,394.83                         3,854,293.67
             销售费用                    49,237,308.75                        39,906,503.56
             管理费用                    78,722,498.22                        54,680,447.28
             财务费用                     1,342,872.18                          240,247.40
             资产减值损失                11,856,346.99                        10,830,512.91
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
列）
         其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
                                           -669,246.14                          -209,075.61
列）
         其他收益                         5,420,281.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       83,500,749.23                        63,528,865.64
    加：营业外收入                        1,297,101.72                         8,610,133.57
    减：营业外支出                          79,127.73                            73,639.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   84,718,723.22                        72,065,360.01
    减：所得税费用                        9,283,569.87                         9,284,563.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       75,435,153.35                        62,780,796.08
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                         75,435,153.35                        62,780,796.08
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润           75,260,007.92                        62,780,796.08
    少数股东损益                           175,145.43
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                              75,435,153.35                          62,780,796.08
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                              75,260,007.92                          62,780,796.08
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                                 175,145.43
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                 0.30                                   0.26
    （二）稀释每股收益                                                 0.29                                   0.26
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：汤丽君                      主管会计工作负责人：肖泳林                      会计机构负责人：肖泳林
4、母公司利润表
                                                                                                          单位：元
                 项目                           本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                 428,933,842.06                         330,895,691.30
                                            广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    减：营业成本                       208,512,370.14                       157,645,745.23
         税金及附加                      5,913,255.40                         3,854,293.67
         销售费用                       47,379,320.54                        39,906,503.56
         管理费用                       75,390,888.74                        54,680,447.28
         财务费用                        1,150,539.81                          240,247.40
         资产减值损失                   11,856,673.24                        10,830,512.91
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
列）
         其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
                                        -1,006,310.02                          -209,075.61
填列）
         其他收益                        5,420,281.88
二、营业利润（亏损以“－”号填列）      83,144,766.05                        63,528,865.64
    加：营业外收入                       1,285,101.60                         8,610,133.57
    减：营业外支出                          26,096.87                            73,639.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                        84,403,770.78                        72,065,360.01
列）
    减：所得税费用                      10,161,611.03                         9,284,563.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列）      74,242,159.75                        62,780,796.08
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                        74,242,159.75                        62,780,796.08
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
                                                      广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                  74,242,159.75                          62,780,796.08
七、每股收益：
     （一）基本每股收益                                    0.27                                   0.26
     （二）稀释每股收益                                    0.27                                   0.26
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                411,642,853.64                         216,044,310.57
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                  7,095,742.07                           8,169,783.03
经营活动现金流入小计                             418,738,595.71                         224,214,093.60
                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
     购买商品、接受劳务支付的现金   134,808,861.36                         95,579,318.36
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                    138,715,019.87                         95,068,285.07
金
     支付的各项税费                  60,393,452.60                         55,405,749.43
     支付其他与经营活动有关的现金    56,389,226.86                         17,531,663.87
经营活动现金流出小计                390,306,560.69                        263,585,016.73
经营活动产生的现金流量净额           28,432,035.02                        -39,370,923.13
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                        390,946.95                             74,036.12
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金    21,421,200.00
投资活动现金流入小计                 21,812,146.95                             74,036.12
     购建固定资产、无形资产和其他
                                    124,703,591.07                        114,335,789.61
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                     19,003,223.21
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                143,706,814.28                        114,335,789.61
投资活动产生的现金流量净额          -121,894,667.33                      -114,261,753.49
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                                                   221,692,256.00
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金              65,000,000.00
                                                      广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                                                         5,391,000.00
筹资活动现金流入小计                              65,000,000.00                         227,083,256.00
     偿还债务支付的现金                           15,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  24,301,160.40                            457,515.47
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                         5,391,000.00
筹资活动现金流出小计                              39,301,160.40                           5,848,515.47
筹资活动产生的现金流量净额                        25,698,839.60                         221,234,740.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       3,007.38                             -49,354.95
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -67,760,785.33                          67,552,708.96
     加：期初现金及现金等价物余额                 86,918,988.22                          19,366,279.26
六、期末现金及现金等价物余额                      19,158,202.89                          86,918,988.22
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                402,454,625.94                         216,044,310.57
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                  7,083,033.78                           8,169,783.03
经营活动现金流入小计                             409,537,659.72                         224,214,093.60
     购买商品、接受劳务支付的现金                131,697,545.34                          95,579,318.36
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 135,317,216.72                          95,068,285.07
金
     支付的各项税费                               60,231,977.68                          55,405,749.43
     支付其他与经营活动有关的现金                 55,210,210.55                          17,531,663.87
经营活动现金流出小计                             382,456,950.29                         263,585,016.73
经营活动产生的现金流量净额                        27,080,709.43                         -39,370,923.13
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
                                         广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    处置固定资产、无形资产和其他
                                       390,946.95                             74,036.12
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金    21,421,200.00
投资活动现金流入小计                21,812,146.95                             74,036.12
    购建固定资产、无形资产和其他
                                   124,619,812.83                        114,335,789.61
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  21,400,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计               146,019,812.83                        114,335,789.61
投资活动产生的现金流量净额         -124,207,665.88                      -114,261,753.49
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                   221,692,256.00
    取得借款收到的现金              65,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                           5,391,000.00
筹资活动现金流入小计                65,000,000.00                        227,083,256.00
    偿还债务支付的现金              15,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    24,301,160.40                           457,515.47
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                           5,391,000.00
筹资活动现金流出小计                39,301,160.40                          5,848,515.47
筹资活动产生的现金流量净额          25,698,839.60                        221,234,740.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                             -49,354.95
影响
五、现金及现金等价物净增加额        -71,428,116.85                        67,552,708.96
    加：期初现金及现金等价物余额    86,918,988.22                         19,366,279.26
六、期末现金及现金等价物余额        15,490,871.37                         86,918,988.22
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                               单位：元
                                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                         本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
       项目                   其他权益工具                                                                           少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                              权益合
                    股本     优先 永续                                                                               东权益
                                         其他     积        存股      合收益     备      积      险准备    利润                 计
                             股    债
                    101,44
                                                319,387 54,083,                        35,442,            284,001             686,197
一、上年期末余额 8,400.
                                                ,606.48 256.00                          908.03            ,767.26             ,425.77
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    101,44
                                                319,387 54,083,                        35,442,            284,001             686,197
二、本年期初余额 8,400.
                                                ,606.48 256.00                          908.03            ,767.26             ,425.77
三、本期增减变动 152,17                         -147,45
                                                           -15,813,                    7,424,2            44,502, 27 ,322, 99,775,
金额（减少以“－” 2,600.                       9,790.7
                                                            101.12                       15.98             659.94 988.57 774.91
号填列）               00
（一）综合收益总                                                                                          75,260, 175,145 75,435,
额                                                                                                         007.92        .43 153.35
（二）所有者投入                                4,712,8 -15,479,                                                     27,147 , 47,340,
和减少资本                                        09.30 969.12                                                        843.14 621.56
1．股东投入的普                                            -15,479,                                                  27,147 , 42,627,
通股                                                        969.12                                                    843.14 812.26
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                4,712,8                                                                       4,712,8
所有者权益的金
                                                  09.30                                                                         09.30
额
4．其他
                                                           -333,13                     7,424,2            -30,757,            -23,000,
（三）利润分配
                                                              2.00                       15.98             347.98              000.00
                                                                                       7,424,2            -7,424,2
1．提取盈余公积
                                                                                         15.98              15.98
2．提取一般风险
                                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
准备
3．对所有者（或                                            -333,13                                       -23,333,            -23,000,
股东）的分配                                                  2.00                                        132.00              000.00
4．其他
                    152,17                      -152,17
（四）所有者权益
                    2,600.                      2,600.0
内部结转
                       00
                    152,17                      -152,17
1．资本公积转增
                    2,600.                      2,600.0
资本（或股本）
                       00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    253,62
                                                171,927 38,270,                       42,867,            328,504 27,322, 785,973
四、本期期末余额 1,000.
                                                ,815.78 154.88                         124.01            ,427.20 988.57 ,200.68
上期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                        上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                   其他权益工具                                                                          少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                    股本     优先 永续                                                                              东权益
                                         其他     积       存股      合收益     备      积      险准备    利润                 计
                             股    债
                    75,000
                                                122,741                               29,164,            227,499             454,405
一、上年期末余额 ,000.0
                                                ,250.48                                828.42            ,050.79             ,129.69
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
           其他
                   75,000
                            122,741                   29,164,        227,499        454,405
二、本年期初余额 ,000.0
                            ,250.48                    828.42        ,050.79        ,129.69
三、本期增减变动 26,448
                            196,646 54,083,           6,278,0        56,502,        231,792
金额（减少以“－” ,400.0
                            ,356.00 256.00              79.61         716.47        ,296.08
号填列）
（一）综合收益总                                                     62,780,        62,780,
额                                                                    796.08         796.08
                   26,448
（二）所有者投入            196,646 54,083,                                         169,011
                   ,400.0
和减少资本                  ,356.00 256.00                                          ,500.00
                   26,448
1．股东投入的普             195,243 54,083,                                         167,609
                   ,400.0
通股                        ,856.00 256.00                                          ,000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                            1,402,5                                                 1,402,5
所有者权益的金
                              00.00                                                   00.00
额
4．其他
                                                      6,278,0        -6,278,0
（三）利润分配
                                                        79.61          79.61
                                                      6,278,0        -6,278,0
1．提取盈余公积
                                                        79.61          79.61
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                            广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     101,44
                                                319,387 54,083,                        35,442,       284,001              686,197
四、本期期末余额 8,400.
                                                   ,606.48 256.00                      908.03         ,767.26              ,425.77
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                        本期
       项目                         其他权益工具                    减：库存 其他综合                         未分配 所有者权
                      股本                              资本公积                         专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                   股       收益                            利润      益合计
                     101,448,                           319,387,6 54,083,25                       35,442,90 284,001 686,197,4
一、上年期末余额
                      400.00                                06.48       6.00                           8.03 ,767.26         25.77
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     101,448,                           319,387,6 54,083,25                       35,442,90 284,001 686,197,4
二、本年期初余额
                      400.00                                06.48       6.00                           8.03 ,767.26         25.77
三、本期增减变动
                     152,172,                            -147,459, -15,813,1                      7,424,215 43,484, 71,434,93
金额（减少以“－”
                      600.00                               790.70      01.12                            .98     811.77        8.17
号填列）
（一）综合收益总                                                                                              74,242, 74,242,15
额                                                                                                              159.75        9.75
（二）所有者投入                                        4,712,809 -15,479,9                                              20,192,77
和减少资本                                                    .30      69.12                                                  8.42
1．股东投入的普                                                     -15,479,9                                            15,479,96
通股                                                                   69.12                                                  9.12
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                        4,712,809                                                        4,712,809
所有者权益的金
                                                              .30                                                              .30
额
                                                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
4．其他
                                                                  -333,132.                    7,424,215 -30,757, -23,000,0
（三）利润分配
                                                                          00                         .98    347.98     00.00
                                                                                               7,424,215 -7,424,2
1．提取盈余公积
                                                                                                     .98     15.98
2．对所有者（或                                                   -333,132.                                -23,333, -23,000,0
股东）的分配                                                              00                                132.00     00.00
3．其他
（四）所有者权益 152,172,                             -152,172,
内部结转             600.00                             600.00
1．资本公积转增 152,172,                              -152,172,
资本（或股本）       600.00                             600.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    253,621,                          171,927,8 38,270,15                      42,867,12 327,486 757,632,3
四、本期期末余额
                     000.00                              15.78        4.88                          4.01 ,579.03       63.94
上期金额
                                                                                                                     单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股        收益                         利润     益合计
                    75,000,0                          122,741,2                                29,164,82 227,499 454,405,1
一、上年期末余额
                      00.00                              50.48                                      8.42 ,050.79       29.69
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    75,000,0                          122,741,2                                29,164,82 227,499 454,405,1
二、本年期初余额
                      00.00                              50.48                                      8.42 ,050.79       29.69
                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、本期增减变动
                     26,448,4   196,646,3 54,083,25                  6,278,079 56,502, 231,792,2
金额（减少以“－”
                       00.00       56.00       6.00                        .61   716.47      96.08
号填列）
（一）综合收益总                                                                 62,780, 62,780,79
额                                                                               796.08        6.08
（二）所有者投入 26,448,4       196,646,3 54,083,25                                       169,011,5
和减少资本             00.00       56.00       6.00                                          00.00
1．股东投入的普 26,448,4        195,243,8 54,083,25                                       167,609,0
通股                   00.00       56.00       6.00                                          00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                1,402,500                                                 1,402,500
所有者权益的金
                                      .00                                                       .00
额
4．其他
                                                                     6,278,079 -6,278,0
（三）利润分配
                                                                           .61    79.61
                                                                     6,278,079 -6,278,0
1．提取盈余公积
                                                                           .61    79.61
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     101,448,   319,387,6 54,083,25                  35,442,90 284,001 686,197,4
四、本期期末余额
                      400.00       06.48       6.00                       8.03 ,767.26       25.77
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、公司基本情况
    （一）公司概况
    广州市昊志机电股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）原名广州市大族高精电机有限公司，成立于2006年12
月14日。公司的统一社会信用代码：91440101795545871B。公司于2016年3月在深圳证券交易所上市。所属行业为通用设备
制造业，细分行业为数控机床功能部件行业中的电主轴行业。
    截至2017年12月31日止，本公司累计发行股本总数25,362.10万股，注册资本为25,362.10万元，注册地：广州经济技术
开发区永和经济区江东街6号。本公司主要经营范围为：机床附件制造；轴承制造；金属切削机床制造；其他金属加工机械
制造；通用设备修理；专用设备修理；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；电子工业专用设备制造。本公司的
实际控制人为汤秀清。
    本财务报表业经公司第二届董事会第二十二次会议于2018年4月16日批准报出。
    （二）公司历史沿革
    广州市昊志机电股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）原名广州市大族高精电机有限公司，由深圳市大族数
控科技有限公司（以下简称“大族数控”）和广州市大可精密机械有限公司共同（以下简称“大可精密”）出资组建，于2006
年12月14日成立。
    公司设立时注册资本为人民币1,600万元，其中：大可精密以实物出资784万元，占注册资本的49%；大族数控以货币出
资816万元，占注册资本的51%。上述注册资本业经广州海正会计师事务所有限公司“海会验字(N)第1678号”验资报告、广
东新华会计师事务所有限公司“粤新验字(2006)第469号”验资报告验证。
    2007年3月20日，根据股东会决议，本公司注册资本由人民币1,600万元增加至4,000万元。增加注册资本由股东大可精
密、大族数控和自然人汤秀清缴纳。其中：大可精密以实物出资6,487,480.21元、无形资产出资54,720.00元、货币资金
2,817,799.79元，合计人民币9,360,000.00元；大族数控以货币出资12,240,000.00元；汤秀清以实物出资938,789.00元、
货币出资1,461,211.00元，合计人民币2,400,000.00元。增资完成后，本公司的股权比例为：大族数控51%、大可精密43%、
汤秀清6%。广东羊城会计师事务所有限公司就上述变更事项出具了(2007)羊验字第11368号验资报告。
    2009年10月28日，本公司股东大族数控与自然人股东汤秀清签订股权转让协议，将其持有本公司51%的股权以3,230万元
转让给汤秀清。股权转让完成后，本公司的股权比例为：汤秀清57%、大可精密43%，汤秀清成为本公司的控股股东。
    2009年12月20日，经本公司2009年度临时股东会决议同意，自然人股东汤秀清将其持有本公司3%的股权转让给雒文斌。
股权转让完成后，本公司的股权比例为：汤秀清54%、大可精密43%、雒文斌3%。
    2010年3月1日，自然人股东汤秀清与无锡国联卓成创业投资有限公司(以下简称“无锡国联”)签订协议，汤秀清将其持
有本公司5%的股权转让给无锡国联。股权转让完成后，本公司的股权比例为：汤秀清49%、大可精密43%、无锡国联5%、雒文
斌3%。
    2010年3月15日，本公司名称由“广州市大族高精电机有限公司”变更为“广州市昊志机电有限公司”。
    2011年2月21日，股东汤秀清与无锡国联签订协议，汤秀清将其持有本公司5%的股权转让给无锡国联。
    2011年3月15日，经本公司临时股东会决议同意，本公司股东大可精密将其持有的本公司43%的股权分别转让给本公司股
东汤秀清、自然人汤丽君、汤秀松、任国强、史卫平、李彬。
    2011年4月25日，经本公司临时股东会决议同意，本公司股东汤秀清将其持有的本公司7%的股权转让给广州市昊聚企业
管理有限公司(以下简称“昊聚公司”)。
    2011年5月3日，经本公司临时股东会决议同意，本公司注册资本由人民币4,000万元增加至42,553,191.49元，增加注册
资本由股东昊聚公司缴纳。昊聚公司出资货币资金7,914,893.62元，其中2,553,191.49元作为注册资本，5,361,702.13元计
入资本公积。广州成鹏会计师事务所就上述变更事项出具了成鹏验字(2011)第C070号验资报告。
    2011年5月20日，经本公司临时股东会决议同意，本公司注册资本由人民币42,553,191.49元增加至47,281,323.88元，
增加注册资本由苏州周原九鼎投资中心(有限合伙)、苏州永乐九鼎投资中心(有限合伙)缴纳。苏州周原九鼎投资中心(有限
合伙)、苏州永乐九鼎投资中心(有限合伙)合计出资货币资金75,000,000.00元，其中4,728,132.39元作为注册资本，
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
70,271,867.61元计入资本公积。广州成鹏会计师事务所就上述变更事项出具了成鹏验字(2011)第C072号验资报告。
    2011年7月6日，根据本公司2011年临时股东会决议、发起人协议、公司章程的规定，本公司以立信羊城会计师事务所有
限公司审计的截止2011年5月31日净资产人民币197,741,218.38元，按1: 0.37928359的比例折股整体变更设立股份有限公司。
其中：注册资本为人民币75,000,000元，其余122,741,218.38元作为资本公积。上述注册资本，立信羊城会计师事务所有限
公司出具了(2011)年羊验字第22885号验资报告验证。
    2016年3月4日，根据本公司2015年3月18日召开的2014年年度股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管
理委员会证监许可[2016]90号文《关于核准广州市昊志机电股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，同意本公司发
行人民币普通股（A股）2,500万股。本公司于2016年2月29日发行人民币普通股（A股）2,500万股，每股面值人民币1.00元，
每股发行认购价格为人民币7.72元，共计募集人民币193,000,000.00元，扣除发行费用25,391,000.00元，募集净额为人民
币167,609,000.00元，其中25,000,000.00元作为注册资本，142,609,000.00元计入资本公积。上述注册资本，立信会计师
事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2016]第410107号验资报告验证。
    2016年10月31日，根据本公司2016年9月14日召开的2016年第三次临时股东大会会议决议，以及第二届董事会第十八次
会议审议通过的《广州市昊志机电股份有限公司2016年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，本公司向119名激
励对象授予144.84万股限制性股票，每股发行价格为37.34元，共计募集人民币54,083,256.00元，其中1,448,400.00元作为
注册资本，52,634,856.00元计入资本公积。上述注册资本，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2016]
第410716号验资报告验证。截止2016年12月31日，贵公司变更后注册资本为101,448,400.00元。
    2017年4月14日，公司收到控股股东、实际控制人汤秀清先生关于调整原2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案
的提议，并于当日召开了第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于取消原<关于2016 年
度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案>》，以及调整后的《关于2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议
案》，同意以截至2016年12月31日的公司总股本101,448,400股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.3元（含税）；
同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增15股，转增后公司总股本变更为253,621,000股。2017年4月25日，公司
召开2016年年度股东大会，审议通过了前述2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案。2017年5月19日，前述方案实施
完毕。
    截至2017年12月31日，本公司的股权结构如下：
           股东名称                                股份数量(股)                 持股比例（%）
           有限售条件的流通股                                     150,113,608                    59.19
           无限售条件的流通股                                     103,507,392                    40.81
           合计                                                   253,621,000                   100.00
    截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
           子公司名称
           湖南海捷主轴科技有限公司
           东莞市显隆电机有限公司
           昊志国际（香港）有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更” 和 “本附注九、在其他主体中的权益”。
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
     自报告期末起12个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风险，这些事项或情况单
独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司根据实际经营特点，依据相关会计准则的规定，对应收款项、固定资产、无形资产、收入等交易和事项执行了具
体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
     公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
     自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
     本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
     本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
    一、合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
    二、合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    （1）增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
    （2）处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    （3）购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
    （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
    一、外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
    二、外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似
的汇率。
    处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
   金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
    2、金融工具的确认依据和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    （2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    （3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
    （5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、.融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
    5、融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
    6、融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                       应收账款金额在 100 万元以上(含 100 万元)、其他应收款金额
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       在 10 万元以上(含 10 万元)。
                                                       单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
                                                       值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                       值的应收账款、其他应收款，包括在具有类似信用风险特征
                                                       的应收款项组合中再进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                          坏账准备计提方法
组合 1：除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的
                                                       账龄分析法
具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基
础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合 2：期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票
据、预付账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其 其他方法
账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值
测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
组合 3：关联方的其他应收款。                           其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                         其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                  3.00%                                  3.00%
1－2 年                                                             10.00%                                 10.00%
2－3 年                                                             30.00%                                 30.00%
3 年以上                                                           100.00%                                 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                       对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观
单项计提坏账准备的理由
                                                       证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据
                                                      其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
                                                      并据此计提相应的坏账准备。
坏账准备的计提方法                                    结合现时情况分析法确定坏账准备计提比例。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     存货的分类
     存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、自制半成品、发出商品等。
     发出存货的计价方法
     存货发出时按加权平均法计价。
     不同类别存货可变现净值的确定依据
     产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算， 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超
出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
     期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
     除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
     本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
     存货的盘存制度
     采用永续盘存制。
     低值易耗品和包装物的摊销方法
     （1）低值易耗品采用一次转销法；
     （2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
     本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
     （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
     （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
     （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
     （4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
     共同控制、重大影响的判断标准
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
    初始投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以   换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始
投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    后续计量及损益确认方法
    （1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    （2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
务确认预计负债，计入当期投资损失。
    （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别               折旧方法             折旧年限             残值率                年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法           20                  4                      4.80
机器设备               年限平均法           3-15                0-5                    6.33-33.33
运输设备               年限平均法           4-5                 0-5                    19.00-25.00
办公设备               年限平均法           3-8                 0-5                    11.88-33.33
其他设备               年限平均法           3-10                0-5                    9.50-33.33
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
       公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所
有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租
赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。      公司在
承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长
期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
     一、借款费用资本化的确认原则
     借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
     借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
     （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
     （2）借款费用已经发生；
     （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     二、借款费用资本化期间
     资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
     三、暂停资本化期间
     符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
     四、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     无形资产的计价方法
     （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
     外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
     债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
     在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
     （2）后续计量
     在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
     对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
     使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                            项目                   预计使用寿命                  依据
               土地使用权                   50年                  预计使用年限
               专有技术                     10年                  预计使用年限
               商标使用权                   5年                   预计使用年限
               电脑软件                     5年                   预计使用年限
     每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
     经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
     划分研究阶段和开发阶段的具体标准
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
     公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
     研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
     开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
     开发阶段支出资本化的具体条件
     内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
     （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
     （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
     （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
     （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
     （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
     开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
     长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
     商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
     本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
     在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
     长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括预付
的研发费、光纤使用费等。
     摊销方法
     长期待摊费用在受益期内平均摊销。
     摊销年限
     按照各项长期待摊费用具体的使用期限摊销。
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    1）设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
    2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定
受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25、预计负债
    预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    各类预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
     本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
     本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股
份支付为以权益结算的股份支付。
     以权益结算的股份支付及权益工具
     以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
     对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
     如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
     如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，
对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付及权益工具
     以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用
B-S模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件，详见本附注“十三、股份支付”。授予后立即可行
权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增
加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     销售商品收入确认的一般原则：
     （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
     （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
     （3）收入的金额能够可靠地计量；
     （4）相关的经济利益很可能流入本公司；
     （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
     具体原则：
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    公司业务收入来源于主轴、转台、零配件和维修业务，其中零配件、维修业务分为一般模式、建站模式、统包模式。公
司具体的收入确认原则如下：
    （1）主轴、转台业务
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。收入确认具体时点如下：
    －中国境内销售
    公司发出产品并将产品出库单交付客户签收确认，且相关的经济利益很可能流入企业后，根据客户确认的数量、销售合
同约定的单价开具发票，确认收入的实现。
    －中国境外销售
    公司的产品经海关申报，装船并离港或离岸后，根据出口报关单或货运提单的数量、销售合同约定的单价开具发票，确
认收入的实现。
    （2）零配件、维修业务
    ①一般模式
    A. 零配件销售业务
    公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。收入确认具体时点如下：
    －中国境内销售
    公司发出产品并将产品出库单交付客户签收确认，且相关的经济利益很可能流入企业后，根据客户确认的数量、销售合
同约定的单价开具发票，确认收入的实现。
    －中国境外销售
    公司的产品经海关申报，装船并离港或离岸后，根据出口报关单或货运提单的数量、销售合同约定的单价开具发票，确
认收入的实现。
    B. 维修业务
    根据合同约定，公司提供的维修服务已完成，并经服务接受方验收合格；同时，相关的收入已经取得或取得了收款的凭
据，相关成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
收入确认具体时点：维修服务已完成，并经服务接受方验收合格，根据服务接受方签收的产品维修检测单、服务合同约定的
金额开具发票，确认收入的实现。
    ②建站模式
    建站模式是指公司协助客户建立能自主检测、维修、调试主轴的维修站，客户负责维修设备的购置（设备由公司指定），
公司负责维修设备的调试、安装以及客户维修员工的培训、考核，并定期对客户进行技术支持，客户则在合同约定的期限内
（一般为2－5年）向发行人采购维修电主轴所需的零配件。建站模式下的收入分为维修设备销售收入、设备维护和保养收入、
零配件销售收入。
    A.维修设备销售收入
    根据合同约定，公司购置的设备已调试完毕，并经客户验收合格；同时，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，相
关成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
    收入确认具体时点：公司购置的设备已调试完毕，并经客户验收合格，根据客户签收的设备验收单、服务合同约定的金
额开具发票，确认收入的实现。
    B.设备维护和保养收入
    公司在提供的维护、保养服务已完成，并经服务接受方验收合格；同时，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，相
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
关成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
    收入确认具体时点：公司采用直线法，在每月末，按服务期内约定的金额平均分摊确认收入。对于零星的一次性服务，
公司于维修服务已完成，并经服务接受方验收合格，根据服务接受方签收的产品维修检测单、服务合同约定的金额开具发票，
确认收入的实现。
    C.零配件销售收入
    公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
收入确认具体时点：产品自公司仓库发运至建站客户仓，公司仓库开具产品调拨单，SAP系统进行移库处理，不确认收入的
实现。客户从建站客户仓领用产品并在产品出库单上签名确认。月末，公司会同客户对建站客户仓中的产品进行盘点并确认
耗用的数量。公司根据产品出库单及盘点结果开具发票，确认收入的实现。
    ③统包模式
    统包模式是指公司与维修业务量大、持续性好的部分大客户签订“统包维修”式的长期合同，采用统包方式定价，为客户
提供维修服务。统包分为年度统包和单支统包。
    A.年度统包
    年度统包是指在约定的年度内，客户按月或者季度支付公司固定金额的维修费，以保证当期客户所有出现故障的电主轴
全部得到及时维修。公司在提供的维修服务已完成，并经服务接受方验收合格；同时，相关的收入已经取得或取得了收款的
凭据，相关成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
    收入确认具体时点：根据双方签订的合同，公司采用直线法，在每月末，按服务期内约定的统包金额平均分摊确认收入。
    B.单支统包
    单支统包是指在约定的期间内，公司以约定的固定单价为客户维修任何一支出现故障的电主轴。公司在提供的维修服务
已完成，并经服务接受方验收合格；同时，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，相关成本能够可靠地计量时，确认收
入实现。
    收入确认具体时点：维修服务已完成，并经服务接受方验收合格，根据服务接受方签收的产品维修检测单、服务合同约
定的金额开具发票，确认收入的实现。
    （3）公司不同销售模式下收入的确认方法
    经销模式
    公司与经销商达成合作意向后，一般会签订销售合同、约定销售价格、结算方式等销售政策，经销商有采购需求时，向
公司提交采购订单，公司按照合同约定的销售价格和结算方式对经销商发出商品及结算。
    当公司产品交付经销商后，由经销商对产品实物进行管理，该产品可能发生减值或毁损等损失与公司无关，经销商在约
定的销售区域或范围内自主对终端客户进行销售和确定销售价格，产品的风险和报酬已发生转移，公司以产品发出并将产品
出库单交付客户签收确认，且相关的经济利益很可能流入企业后，根据客户确认数量、销售合同约定单价开具发票，确认收
入的实现。
    当经销商对公司货款的支付或支付能力与其对终端客户的销售实现相关时，以该产品最终已实现对终端用户销售并预期
经济利益很可能流入时，确认相关产品的风险和报酬发生转移，并根据终端客户确认采购的数量、销售合同约定单价开具发
票确认收入。
    直销模式
    公司于发出产品并将产品出库单交付客户签收确认，且相关的经济利益很可能流入企业后，根据客户确认的数量、销售
合同约定的单价开具发票，确认收入的实现。
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或
冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
   对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
   （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相
关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
                                                                     广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
    （1）融资租入资产
    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付
款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期
间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
    （2）融资租出资产
    公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各
期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内
确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组
成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
           会计政策变更的内容和原因                       审批程序                            备注
                                                                              列示持续经营净利润本年金额
在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终
                                             董事会审批                       75,260,007.92 元；列示终止经营净利润
止经营净利润”。比较数据相应调整。
                                                                              本年金额 0.00 元。
部分与资产相关的政府补助，冲减了相关资产
                                             董事会审批                       固定资产：减少 0.00 元。
账面价值。比较数据不调整。
部分与收益相关的政府补助，冲减了相关成本
                                             董事会审批                       管理费用：减少 0.00 元。
费用。比较数据不调整。
与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他
                                          董事会审批                          其他收益：5,420,281.88 元。
收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。
在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分
                                                                              营业外支出减少 669,246.14 元，重分类
原列示为“营业外支出”的资产处置损益重分类 董事会审批
                                                                              至资产处置收益。
至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                               计税依据                                  税率
                                       按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                       收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税                                                                      17%
                                       允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
                                       交增值税。
消费税                                 不适用                               不适用
                                       按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税                                                              5%、7%
                                       计缴。
企业所得税                             按应纳税所得额计缴。                 15%，16.5%，25%
                                       按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加                                                                  3%
                                       计缴。
                                       按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
地方教育费附加                                                              2%
                                       计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                             所得税税率
广州市昊志机电股份有限公司                              15%
湖南海捷主轴科技有限公司                                25%
昊志国际（香港）有限公司                                16.5%
东莞市显隆电机有限公司                                  25%
2、税收优惠
    增值税
    公司出口产品执行国家增值税“免、抵、退”的政策。根据财政部、国家税务总局《关于进一步提高部分商品出口退税率
的通知》（财税（2009）88号），本公司产品的出口退税率为15%。
    企业所得税
    本公司按照《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定缴纳企业所得税。
2014年，本公司按照《高新技术企业认定管理办法》的有关规定，申请高新技术企业资格再认定。广东省科学技术厅、广东
省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局于2017年12月11日颁发编号为GR201744007774的高新技术企业证书，认
定有效期为3年，2017-2019年适用15%的优惠税率。
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                    单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
库存现金                                                        84,864.66                          123,633.14
银行存款                                                    19,073,338.23                        86,795,355.08
其他货币资金                                                17,096,819.54                         8,055,307.95
合计                                                        36,255,022.43                        94,974,296.17
  其中：存放在境外的款项总额                                         0.00                                 0.00
其他说明
    其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
                    项目                         期末余额                             年初余额
银行承兑汇票保证金                                          17,096,801.54                         1,243,451.87
信用证保证金                                                       18.00                          6,811,856.08
履约保证金                                                           0.00                                 0.00
用于担保的定期存款或通知存款                                         0.00                                 0.00
放在境外且资金汇回受到限制的款项                                     0.00                                 0.00
                    合计                                    17,096,819.54                         8,055,307.95
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                    单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                    单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
                                                                           广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
银行承兑票据                                                            75,200,480.37                             51,726,124.14
商业承兑票据                                                           102,148,641.24                             75,736,426.50
合计                                                                   177,349,121.61                            127,462,550.64
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                      单位： 元
                             项目                                                         期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                                      24,893,151.81
商业承兑票据                                                                                                      20,787,520.00
合计                                                                                                              45,680,671.81
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                      单位： 元
               项目                                     期末终止确认金额                         期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                            15,424,332.40                                      0.00
商业承兑票据                                                               487,298.57                                      0.00
合计                                                                    15,911,630.97                                      0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                      单位： 元
                             项目                                                       期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                             期末余额                                           期初余额
                        账面余额                 坏账准备                     账面余额             坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                               账面价值
                      金额          比例      金额                          金额     比例       金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                   278,876,                  11,480,0            267,395,9 216,504            8,811,553
合计提坏账准备的                    99.91%               4.12%                       99.68%                   4.07%
                      031.44                    97.46               33.98 ,244.12                   .57
应收账款
单项金额不重大但   238,140.         0.09% 238,140. 100.00%            0.00 692,295      0.32% 692,295.4     100.00% 207,692,69
                                                                       广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
单独计提坏账准备         80                   80                           .44                     4                   0.55
的应收账款
                    279,114,             11,718,2            267,395,9 217,196              9,503,849          207,692,69
合计                           100.00%                                            100.00%
                      172.24               38.26                 33.98 ,539.56                    .01                  0.55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                                                                        期末余额
             账龄
                                         应收账款                       坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                 256,162,977.61                       7,687,068.29                       3.00%
1至2年                                        17,382,683.40                       1,738,268.34                      10.00%
2至3年                                         4,679,442.29                       1,403,832.69                      30.00%
3 年以上                                            650,928.14                     650,928.14                      100.00%
合计                                         278,876,031.44                      11,480,097.46
确定该组合依据的说明：
   以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
注：若存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款的，应当在应收账款附注中详细披露该应收账款较高的原因并提示回款
风险等。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
注：若单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过10%且账龄超过三年以上的，应当在应收账款附注中详细披露该应收
账款较高的原因并提示回款风险等。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号——上市公司从事快递服务业务》的披露要求
注：若存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款的，应当在应收账款附注中详细披露该应收账款较高的原因并提示回款
风险等。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,101,639.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                        广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  单位名称                             收回或转回金额                           收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                  单位： 元
                             项目                                                    核销金额
实际核销的应收账款                                                                                               367,368.09
其中重要的应收账款核销情况：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额106,410,470.55元，占应收账款期末余额合计数的比例38.12%，相应
计提的坏账准备期末余额汇总金额3,954,413.22元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                  单位： 元
                                               期末余额                                    期初余额
           账龄
                                    金额                   比例                   金额                     比例
1 年以内                             1,501,228.81                 95.34%            1,268,877.61                    91.21%
1至2年                                     73,310.09               4.66%             122,252.44                      8.79%
合计                                 1,574,538.90            --                     1,391,130.05            --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
     按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额565,365.82元，占预付款项期末余额合计数的比例35.91%。
其他说明：
                                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                               单位： 元
                  项目                                        期末余额                                      期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                                                是否发生减值及其判断
       借款单位                   期末余额                    逾期时间                    逾期原因
                                                                                                                        依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                               单位： 元
         项目(或被投资单位)                                   期末余额                                      期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                                                是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)               期末余额                      账龄                    未收回的原因
                                                                                                                        依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                               单位： 元
                                            期末余额                                                 期初余额
                           账面余额             坏账准备                         账面余额               坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                     账面价值
                         金额      比例       金额                             金额      比例        金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      4,777,44               537,526.            4,239,918 3,681,6                363,002.8                 3,318,675.8
合计提坏账准备的                  100.00%               11.25%                          100.00%                     9.86%
                           4.51                   32                     .19    78.66                       6
其他应收款
                      4,777,44               537,526.            4,239,918 3,681,6                363,002.8                 3,318,675.8
合计                              100.00%                                               100.00%
                           4.51                   32                     .19    78.66                       6
                                                                      广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位： 元
                                                                      期末余额
             账龄
                                        其他应收款                    坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   3,038,922.07                      91,167.66                          3.00%
1至2年                                          955,310.38                       95,531.04                      10.00%
2至3年                                          617,692.06                    185,307.62                        30.00%
3 年以上                                        165,520.00                    165,520.00                       100.00%
合计                                           4,777,444.51                   537,526.32
确定该组合依据的说明：
以其他应收款的账龄为信用风险特征划分组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 166,762.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额           核销原因          履行的核销程序
                                                                                                           易产生
其他应收款核销说明：
                                                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                             期初账面余额
员工借支                                                               2,416,917.52                            2,550,299.29
保证金、押金                                                             437,475.80                             546,420.00
应收出口退税款                                                           984,741.35
其他                                                                     938,309.84                             584,959.37
合计                                                                   4,777,444.51                            3,681,678.66
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额               账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
叶颖                  员工借支                     180,000.00 1 年以内                           3.77%               5,400.00
余辉                  员工借支                     177,000.00 1 年以内                           3.70%               5,310.00
江宏伟                员工借支                     126,063.75 1-2 年                             2.64%           12,606.38
应收出口退税          退税款                       984,741.35 1 年以内                          20.61%           29,542.24
东莞市新中信宝物
                      厂房押金                     158,000.60 1 年以内                           3.31%               4,740.02
业投资有限公司
合计                           --                 1,625,805.70           --                     34.03%           57,598.64
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                   预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额               期末账龄
                                                                                                            及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
                                                                   广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）存货分类
                                                                                                              单位： 元
                                  期末余额                                            期初余额
       项目
                  账面余额        跌价准备         账面价值          账面余额         跌价准备            账面价值
原材料            42,012,992.83    3,751,112.09    38,261,880.74     30,868,383.95     4,585,957.75       26,282,426.20
在产品            52,579,430.29     621,237.58     51,958,192.71     36,901,766.44          145,989.98    36,755,776.46
库存商品          66,865,261.43    1,044,974.97    65,820,286.46     34,734,873.21     1,480,957.34       33,253,915.87
自制半成品        83,105,298.42   15,334,942.17    67,770,356.25     57,814,550.55     8,549,963.87       49,264,586.68
低值易耗品         7,238,994.04    2,453,219.82     4,785,774.22      8,107,146.22     1,045,903.42        7,061,242.80
发出商品          19,280,169.03                    19,280,169.03     19,317,267.15                0.00    19,317,267.15
合计             271,082,146.04   23,205,486.63   247,876,659.41    187,743,987.52    15,808,772.36      171,935,215.16
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                              单位： 元
                                        本期增加金额                       本期减少金额
       项目       期初余额                                                                                期末余额
                                    计提             其他           转回或转销          其他
原材料             4,585,957.75    2,215,324.50                       3,050,170.16                         3,751,112.09
在产品               145,989.98     609,890.54                         134,642.94                           621,237.58
库存商品           1,480,957.34     890,597.59                        1,326,579.96                         1,044,974.97
自制半成品         8,549,963.87   11,976,655.95                       5,191,677.65                        15,334,942.17
低值易耗品         1,045,903.42    1,942,420.99                        535,104.59                          2,453,219.82
合计              15,808,772.36   17,634,889.57                      10,238,175.30                        23,205,486.63
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                              单位： 元
                        项目                                                         金额
其他说明：
                                                                       广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
11、持有待售的资产
                                                                                                               单位： 元
           项目           期末账面价值                公允价值               预计处置费用           预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                期末余额                               期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                期末余额                               期初余额
预付租金                                                            179,510.01                                 27,500.02
预付软件服务费                                                      502,624.32                             373,764.15
预付研发费                                                                  0.00                               63,144.77
其他待摊费用                                                                0.00                               51,334.23
待抵扣的增值税                                                      579,751.76
合计                                                               1,261,886.09                            515,743.17
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                               单位： 元
                                         期末余额                                        期初余额
           项目
                         账面余额        减值准备       账面价值         账面余额       减值准备         账面价值
可供出售权益工具：       1,000,000.00                   1,000,000.00
    按成本计量的         1,000,000.00          0.00     1,000,000.00
合计                     1,000,000.00          0.00     1,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                               单位： 元
可供出售金融资产分类     可供出售权益工具       可供出售债务工具                                        合计
                                                                             广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                           单位： 元
                             账面余额                                         减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                               本期现金
                                                                                                           单位持股
   位           期初    本期增加 本期减少          期末         期初      本期增加 本期减少      期末                       红利
                                                                                                             比例
广州民营
                        1,000,000.               1,000,000.
投资股份                                                                                                      0.17%            0.00
                               00
有限公司
                        1,000,000.               1,000,000.
合计                                                                                                          --               0.00
                               00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                           单位： 元
可供出售金融资产分类        可供出售权益工具           可供出售债务工具                                             合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                           单位： 元
可供出售权益工                                            公允价值相对于     持续下跌时间
                       投资成本        期末公允价值                                           已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                             成本的下跌幅度       （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                           单位： 元
                                            期末余额                                            期初余额
    项目
                       账面余额             减值准备           账面价值        账面余额         减值准备             账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                           单位： 元
         债券项目                    面值                      票面利率              实际利率                      到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
                                                                       广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                   期末余额                                      期初余额
    项目                                                                                                折现率区间
                      账面余额     坏账准备        账面价值    账面余额          坏账准备       账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                  单位： 元
                                                      本期增减变动
被投资单                               权益法下                        宣告发放                                   减值准备
           期初余额                                其他综合 其他权益              计提减值            期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                       现金股利                其他               期末余额
                                                   收益调整   变动                  准备
                                        资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                账面价值                             未办妥产权证书原因
其他说明
                                                                      广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                             单位： 元
       项目          房屋及建筑物      机器设备        运输设备         办公设备        其他设备           合计
一、账面原值：
  1.期初余额          55,794,762.76   177,809,695.36   8,634,092.13      9,546,430.41    5,934,763.31   257,719,743.97
  2.本期增加金
                      75,497,444.46    81,272,923.33   1,011,077.96      4,715,273.97    7,468,834.71   169,965,554.43
额
     （1）购置         5,020,156.68    45,218,748.38     781,625.96      4,025,584.72    3,188,510.04    58,234,625.78
     （2）在建工
                      70,477,287.78                                                                      70,477,287.78
程转入
     （3）企业合
                                       36,054,174.95     229,452.00       689,689.25     4,280,324.67    41,253,640.87
并增加
  3.本期减少金
                                        3,727,514.00     389,300.00       257,422.72      321,239.75      4,695,476.47
额
     （1）处置或
                                        3,727,514.00     389,300.00       257,422.72      321,239.75      4,695,476.47
报废
  4.期末余额         131,292,207.22   255,355,104.69   9,255,870.09     14,004,281.66   13,082,358.27   422,989,821.93
二、累计折旧
  1.期初余额          15,500,607.50    73,062,090.10   5,368,131.15      4,700,939.83    3,795,221.59   102,426,990.17
  2.本期增加金
                       5,184,571.16    30,760,285.91   1,298,744.40      2,250,652.76    3,255,499.19    42,749,753.42
额
     （1）计提         5,184,571.16    19,804,387.53   1,069,292.40      1,813,029.43    1,168,705.37    29,039,985.89
         （2）企业
                                       10,955,898.38     229,452.00       437,623.33     2,086,793.82    13,709,767.53
合并增加
  3.本期减少金
                                        2,366,301.01     373,728.00       245,641.32      260,229.55      3,245,899.88
额
     （1）处置或
                                        2,366,301.01     373,728.00       245,641.32      260,229.55      3,245,899.88
报废
  4.期末余额          20,685,178.66   101,456,075.00   6,293,147.55      6,705,951.27    6,790,491.23   141,930,843.71
三、减值准备
  1.期初余额
                                                                       广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
  2.本期增加金
额
     （1）计提
  3.本期减少金
额
     （1）处置或
报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价
                    110,607,028.56   153,899,029.69     2,962,722.54      7,298,330.39       6,291,867.04    281,058,978.22
值
  2.期初账面价
                     40,294,155.26   104,747,605.26     3,265,960.98      4,845,490.58       2,139,541.72    155,292,753.80
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                  单位： 元
       项目               账面原值           累计折旧              减值准备              账面价值              备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                  单位： 元
           项目                账面原值                 累计折旧                减值准备                    账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                  单位： 元
                           项目                                                    期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                  单位： 元
                   项目                                 账面价值                           未办妥产权证书的原因
其他说明
                                                                                     广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                               单位： 元
                                             期末余额                                                  期初余额
    项目
                         账面余额            减值准备            账面价值              账面余额        减值准备          账面价值
新厂房-田园厂                                                                          65,544,159.09                     65,544,159.09
安装调试的机器
                          4,432,885.27                           4,432,885.27
设备
新厂房-禾丰厂             1,553,825.05                           1,553,825.05
安装调试的软件
                          4,314,340.66                           4,314,340.66
系统
其他在建项目               879,194.16                              879,194.16
合计                     11,180,245.14                          11,180,245.14          65,544,159.09                     65,544,159.09
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                               单位： 元
                                             本期转                         工程累                         其中：本
                                                       本期其                                     利息资              本期利
 项目名                 期初余    本期增     入固定              期末余     计投入       工程进            期利息               资金来
           预算数                                      他减少                                     本化累              息资本
   称                     额      加金额     资产金                额       占预算         度              资本化                   源
                                                        金额                                      计金额               化率
                                               额                             比例                          金额
新厂房-    74,151,2 65,544,1 4,933,12 70,477,2                                                                                 募股资
                                                                            95.05% 已完工
田园厂          00.00     59.09       8.69     87.78                                                                           金
新厂房-    318,454,               1,553,82                       1,553,82
                                                                              0.49% 在建                                       其他
禾丰厂         200.00                 5.05                           5.05
           392,605, 65,544,1 6,486,95 70,477,2                   1,553,82
合计                                                                            --          --                                      --
               400.00     59.09       3.74     87.78                 5.05
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                               单位： 元
                    项目                                       本期计提金额                                  计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                               单位： 元
                    项目                                         期末余额                                    期初余额
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                       单位： 元
                    项目                         期末余额                               期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                       单位： 元
       项目           土地使用权      专利权    非专利技术         电脑软件        商标权            合计
一、账面原值
     1.期初余额       11,458,750.00               2,000,000.00      7,724,377.00     110,502.00    21,293,629.00
     2.本期增加
                      37,636,200.00              11,101,531.92      1,357,302.82                   50,095,034.74
金额
       （1）购置      37,636,200.00                                 1,060,406.59                   38,696,606.59
       （2）内部
研发
       （3）企业
                                                 11,101,531.92       296,896.23                    11,398,428.15
合并增加
  3.本期减少金                                                        66,799.00                       66,799.00
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
额
       （1）处置                                                      66,799.00                      66,799.00
     4.期末余额    49,094,950.00                 13,101,531.92      9,014,880.82     110,502.00   71,321,864.74
二、累计摊销
     1.期初余额     1,644,896.59                  2,000,000.00      4,253,902.45     110,502.00    8,009,301.04
     2.本期增加
                     480,100.31                    493,733.25       1,588,662.35                   2,562,495.91
金额
       （1）计提     480,100.31                    394,986.60       1,583,714.05                   2,458,800.96
           （2）
                                                    98,746.65          4,948.30                     103,694.95
企业合并
     3.本期减少
                                                                      58,439.69                      58,439.69
金额
       （1）处置                                                      58,439.69                      58,439.69
     4.期末余额     2,124,996.90                  2,493,733.25      5,784,125.11     110,502.00   10,513,357.26
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
金额
       （1）计提
     3.本期减少
金额
     （1）处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面
                   46,969,953.10                 10,607,798.67      3,230,755.71                  60,808,507.48
价值
     2.期初账面
                    9,813,853.41                                    3,470,474.55                  13,284,327.96
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                      单位： 元
                                                                   广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                                账面价值                         未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                         单位： 元
     项目      期初余额               本期增加金额                             本期减少金额            期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                         单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                 本期增加                           本期减少              期末余额
    项
东莞市显隆电机
                                     25,289,859.89                                                   25,289,859.89
有限公司
湖南海捷主轴科
                                      2,970,518.71                                                    2,970,518.71
技有限公司
       合计                          28,260,378.60                                                   28,260,378.60
（2）商誉减值准备
                                                                                                         单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                 本期增加                           本期减少              期末余额
    项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                         单位： 元
    项目              期初余额        本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额       期末余额
工业强基研发合作
                                              4,994,400.00        832,400.00                          4,162,000.00
款
租入固定资产改良
                                                225,364.58          2,155.56                            223,209.02
支出
                                                                         广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
田园厂光纤使用费            59,874.22                                    12,830.16                             47,044.06
合计                        59,874.22           5,219,764.58            847,385.72                          4,432,253.08
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                               单位： 元
                                         期末余额                                              期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异            递延所得税资产            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
坏账准备                        12,003,988.63                  1,951,074.50           9,866,851.87          1,480,027.78
政府补助                        32,710,934.69                  4,906,640.20          11,216,666.57          1,682,499.99
应付职工薪酬                      839,054.05                    125,858.11             597,506.52              89,625.98
预计负债                        15,491,696.65                  2,502,053.25          11,228,176.93          1,684,226.54
预提费用                        16,131,729.17                  2,662,830.72           8,746,119.39          1,311,917.91
存货跌价准备                    23,205,486.63                  3,480,822.99          15,808,772.36          2,371,315.85
股权激励费用                     3,362,577.78                   504,386.67            1,402,500.00            210,375.00
合计                          103,745,467.60               16,133,666.44             58,866,593.64          8,829,989.05
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                               单位： 元
                                         期末余额                                              期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异            递延所得税负债            应纳税暂时性差异        递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                16,802,203.80                  4,200,550.95
产评估增值
合计                            16,802,203.80                  4,200,550.95
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                               单位： 元
                       递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                          期末互抵金额              或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                             16,133,666.44                                    8,829,989.05
递延所得税负债                                                 4,200,550.95
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                        单位： 元
             年份                   期末金额                    期初金额                       备注
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
预付设备、工程款                                             30,254,686.18                          12,989,300.65
合计                                                         30,254,686.18                          12,989,300.65
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
信用借款                                                     40,000,000.00
合计                                                         40,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                        单位： 元
       借款单位             期末余额              借款利率               逾期时间               逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
                                                       广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                             单位： 元
                    种类                 期末余额                             期初余额
商业承兑汇票                                        37,799,680.45                        18,386,731.96
合计                                                37,799,680.45                        18,386,731.96
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                             单位： 元
                    项目                 期末余额                             期初余额
应付材料款                                          45,672,023.98                        24,082,848.19
应付设备款                                           3,794,523.07                         6,219,194.21
合计                                                49,466,547.05                        30,302,042.40
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                             单位： 元
                    项目                 期末余额                       未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                             单位： 元
                    项目                 期末余额                             期初余额
1 年以内                                             1,883,606.00                         1,983,602.03
1-2 年                                                129,019.08                              1,320.00
2-3 年                                                   1,320.00                              300.00
3 年以上                                                                                     25,222.24
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                        2,013,945.08                          2,010,444.27
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                        单位： 元
                  项目                           期末余额                          未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                        单位： 元
                          项目                                                   金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
         项目                期初余额            本期增加              本期减少                期末余额
一、短期薪酬                     16,814,151.84    145,288,060.67           137,937,533.34        24,164,679.17
二、离职后福利-设定提
                                                    6,040,762.37             6,040,762.37
存计划
三、辞退福利                                           29,659.00                29,659.00
合计                             16,814,151.84    151,358,482.04           144,007,954.71        24,164,679.17
（2）短期薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
         项目                期初余额            本期增加              本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                 16,004,557.23    135,320,051.50           128,141,100.98        23,183,507.75
补贴
2、职工福利费                                       1,972,424.38             1,972,424.38
3、社会保险费                                       5,075,746.47             5,075,746.47
    其中：医疗保险费                                4,409,298.51             4,409,298.51
             工伤保险费                               156,264.01              156,264.01
             生育保险费                               510,183.95              510,183.95
4、住房公积金                                       1,586,398.00             1,586,398.00
5、工会经费和职工教育
                                   809,594.61       1,333,440.32             1,161,863.51           981,171.42
经费
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                             16,814,151.84    145,288,060.67            137,937,533.34          24,164,679.17
（3）设定提存计划列示
                                                                                                        单位： 元
         项目              期初余额              本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险                                     5,821,777.23              5,821,777.23
2、失业保险费                                         218,985.14               218,985.14
合计                                                6,040,762.37              6,040,762.37
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                        单位： 元
                  项目                           期末余额                                期初余额
增值税                                                       4,228,460.40                             635,088.01
企业所得税                                                  12,586,456.27                            2,400,094.11
个人所得税                                                    366,578.67                              187,843.62
城市维护建设税                                                299,584.44                               60,509.07
教育费附加                                                    128,175.10                               25,932.17
地方教育费附加                                                 85,813.66                               17,288.45
土地使用税                                                     91,644.96
印花税                                                         18,125.00                               14,843.50
合计                                                        17,804,838.50                            3,341,598.93
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                        单位： 元
                  项目                           期末余额                                期初余额
短期借款应付利息                                               56,318.26
合计                                                           56,318.26
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                        单位： 元
                借款单位                         逾期金额                                逾期原因
其他说明：
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
40、应付股利
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
限制性股利                                                    237,781.36
合计                                                          237,781.36
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
应付销售保证金                                                200,000.00                         10,430,000.00
应付工程、设备款                                             5,414,608.39                         3,021,872.97
应付销售返利款                                               6,634,513.47                         3,347,203.31
限制性股票回购义务                                          17,375,491.23                        16,224,976.80
预提费用                                                     9,497,215.70                         8,746,119.39
其他                                                        19,545,130.47                         4,165,015.97
合计                                                        58,666,959.26                        45,935,188.44
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                       未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
一年内到期的长期应付款                                      29,600,000.00
                                                                     广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                            29,600,000.00
其他说明：
注：本公司一年内到期的长期应付款为 2018 年度应支付给东莞市显隆电机有限公司的股权收购款。
44、其他流动负债
                                                                                                         单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
短期应付债券                                                     2,338,348.04                           500,000.00
合计                                                             2,338,348.04                           500,000.00
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                         单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还        期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                         单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
质押借款                                                        10,000,000.00
合计                                                            10,000,000.00
长期借款分类的说明：
注：本公司的质押借款为本公司将对沈阳机床股份有限公司中捷立加分公司（现名为沈阳优尼斯智能装备有限公司）的应收
账款转让给中国信达资产管理股份有限公司（辽宁省）分公司，由于该笔转让附有追索权，不符合《企业会计准则-金融资
产转移》的相关规定，因此本公司将此笔款项作为借款。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                         单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
                                                                   广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                            单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                            单位： 元
发行在外的              期初               本期增加                     本期减少                     期末
 金融工具        数量      账面价值    数量         账面价值        数量        账面价值      数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                            单位： 元
                 项目                               期末余额                                期初余额
应付股权收购款                                                  40,000,000.00
其他说明：
注：本公司的应付股权收购款为应付东莞市显隆电机有限公司的股权收购款。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                            单位： 元
                 项目                               期末余额                                期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                            单位： 元
                 项目                              本期发生额                              上期发生额
计划资产：
                                                                                                            单位： 元
                 项目                              本期发生额                              上期发生额
                                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                         单位： 元
                       项目                                    本期发生额                               上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                                         单位： 元
         项目                 期初余额              本期增加            本期减少             期末余额               形成原因
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                         单位： 元
                项目                            期末余额                      期初余额                        形成原因
其他                                                 15,491,696.65                   11,228,176.93
产品质量保证                                         15,491,696.65                   11,228,176.93 三包保证
合计                                                 15,491,696.65                   11,228,176.93               --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                         单位： 元
         项目                 期初余额              本期增加            本期减少             期末余额               形成原因
政府补助                        10,716,666.57        27,485,177.00          7,829,256.92      30,372,586.65 收到政府补助
合计                            10,716,666.57        27,485,177.00          7,829,256.92      30,372,586.65            --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                         单位： 元
                                                本期计入营
                                 本期新增补                    本期计入其 本期冲减成                                  与资产相关/
 负债项目         期初余额                      业外收入金                                 其他变动      期末余额
                                   助金额                      他收益金额 本费用金额                                  与收益相关
                                                    额
年产 8000 台
PCB 行业高
速电主轴生         800,000.00                     200,000.00                                             600,000.00 与资产相关
产线技术改
造项目
高速电主轴         899,999.90                     200,000.04                                     0.04    699,999.82 与资产相关
                                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
生产线技术
改造项目
数控机床关
键功能部件
气浮高速电
                466,666.67                   100,000.00                            366,666.67 与资产相关
主轴生产线
技术改造项
目
电主轴生产
               3,000,000.00                  100,000.00              150,000.00 2,750,000.00 与资产相关
线扩建项目
2014 广东特
支计划科技
                800,000.00                    26,666.68               40,000.00    733,333.32 与资产相关
创业领军补
助款
研发中心升
               1,550,000.00                   51,666.67               77,500.00 1,420,833.33 与资产相关
级扩建项目
高速大功率
电主轴关键
               1,200,000.00                                                       1,200,000.00 与资产相关
共性技术研
究
精密高速高
光洁度电主
轴关键技术     2,000,000.00                                                       2,000,000.00 与资产相关
研究及产业
化
国家重点研
发计划 2017
年度项目专
项经费-高速                   1,861,200.00   232,650.00              465,300.00 1,163,250.00 与收益相关
高精度电机
性能综合测
试仪
中央财政
2017 年工业
转型升级(中
                              19,560,000.0                                        18,738,503.5
国制造 2025)                                 315,948.49              505,548.00                  与资产相关
                                        0
资金-2016 年
工业强基工
程项目
广州开发区
科技创新局                    1,800,000.00   500,000.00              600,000.00    700,000.00 与收益相关
（黄埔区科
                                                         广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
技局）2017
年度广东省
企业研发费
补助
知识产权补
                             425,600.00    425,600.00                                            与收益相关
助费
2017 年省科
技发展专项                  1,348,550.00 1,348,550.00                                            与收益相关
资金
广东省 2016
年度企业研
究开发省级                  1,025,600.00 1,025,600.00                                            与收益相关
财政补助项
目计划资金
研发经费后
                             769,200.00    769,200.00                                            与收益相关
补助资助
广东省协同
创新与平台
环境建设专
项资金—基
于广州超算                   400,000.00    400,000.00                                            与收益相关
的高速电主
轴优化设计
应用研究及
产业化
广州市 2017
年科技创新
                             150,000.00    150,000.00                                            与收益相关
人才专项项
目经费
广州市 2017
年科技与金
                              42,300.00     42,300.00                                            与收益相关
融结合专项
项目经费
其他与收益
相关的政府                   102,727.00    102,727.00                                            与收益相关
补助
              10,716,666.5 27,485,177.0                                           30,372,586.6
合计                                      5,990,908.88             1,838,348.04                      --
                        7             0
其他说明：
                                                                           广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
52、其他非流动负债
                                                                                                                        单位： 元
                    项目                                     期末余额                                 期初余额
限制性股票回购义务                                                      20,894,663.65                              37,858,279.20
合计                                                                    20,894,663.65                              37,858,279.20
其他说明：
53、股本
                                                                                                                         单位：元
                                                             本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                        期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股            其他          小计
股份总数          101,448,400.00                                 152,172,600.00                  152,172,600.00 253,621,000.00
其他说明：
   注：本报告期的股本变动具体详见一、公司基本情况（二）公司历史沿革。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                        单位： 元
发行在外的                 期初                      本期增加                     本期减少                       期末
 金融工具           数量       账面价值        数量          账面价值       数量         账面价值         数量       账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                        单位： 元
           项目                    期初余额                  本期增加                本期减少                    期末余额
资本溢价（股本溢价）                317,985,106.48              2,752,731.52             152,172,600.00           168,565,238.00
其他资本公积                          1,402,500.00              4,712,809.30               2,752,731.52             3,362,577.78
合计                                319,387,606.48              7,465,540.82             154,925,331.52           171,927,815.78
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       1、本期股本溢价增加2,752,731.52元，其他资本公积减少2,752,731.52元，系公司本期限制性股票解锁重分类所致。
       2、本期股本溢价减少152,172,600.00元，系公司本期资本公积转增股本所致。
                                                                   广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
       3、其他资本公积本期增加4,712,809.30元，系公司本期限制性股票作为股份支付增加的成本费用所致。
56、库存股
                                                                                                            单位： 元
         项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
限制性股票回购义务              54,083,256.00                                  15,813,101.12            38,270,154.88
合计                            54,083,256.00                                  15,813,101.12            38,270,154.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
限售股解禁。
57、其他综合收益
                                                                                                            单位： 元
                                                                       本期发生额
                                                本期所得 减：前期计入                          税后归属
                项目               期初余额                             减：所得税 税后归属                期末余额
                                                税前发生 其他综合收益                          于少数股
                                                                           费用     于母公司
                                                  额     当期转入损益                             东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                            单位： 元
         项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                            单位： 元
         项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
法定盈余公积                    35,442,908.03           7,424,215.98                                    42,867,124.01
合计                            35,442,908.03           7,424,215.98                                    42,867,124.01
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本公司按照母公司净利润的 10%提取法定盈余公积。
60、未分配利润
                                                                                                            单位： 元
                       项目                                本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                            284,001,767.26                       227,499,050.79
                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
调整后期初未分配利润                                             284,001,767.26                       227,499,050.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                75,260,007.92                           62,780,796.08
减：提取法定盈余公积                                               7,424,215.98                            6,278,079.61
    应付普通股股利                                                23,333,132.00
期末未分配利润                                                   328,504,427.20                       284,001,767.26
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                 单位： 元
                                      本期发生额                                         上期发生额
           项目
                              收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                      444,779,694.65         218,912,703.28              330,895,691.30       157,645,745.23
其他业务                         888,622.22              851,479.13
合计                          445,668,316.87         219,764,182.41              330,895,691.30       157,645,745.23
62、税金及附加
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                             本期发生额                                上期发生额
城市维护建设税                                                  2,593,625.52                               1,801,529.80
教育费附加                                                      1,116,264.45                                 772,083.91
房产税                                                          1,127,620.92                                 514,084.51
土地使用税                                                        91,644.96                                      91,645.00
印花税                                                           289,642.27                                  141,157.35
地方教育费附加                                                   744,176.31                                  514,722.94
车船税                                                            30,765.12                                      19,070.16
其他税费                                                              1,655.28
合计                                                            5,995,394.83                               3,854,293.67
其他说明：
                                      广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
63、销售费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                           14,410,898.51                        11,334,299.10
办公费                              1,219,895.08                          712,225.89
差旅费                              2,642,170.95                         1,685,266.72
业务招待费                          1,351,082.36                          770,289.43
运输费                              1,325,826.47                          760,736.54
业务宣传费                          4,572,847.97                         2,274,371.14
三包损失                           13,808,806.94                        13,714,815.59
折旧费                               465,991.53                           490,457.71
销售返利                            9,062,352.01                         7,852,587.83
其他                                 377,436.93                           311,453.61
合计                               49,237,308.75                        39,906,503.56
其他说明：
64、管理费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
职工薪酬职工薪酬                   18,030,541.73                        15,491,035.89
技术研究费                         44,600,056.44                        27,538,627.05
办公费                              1,658,558.32                         1,361,455.14
差旅费                              1,493,034.09                         1,397,394.97
业务招待费                          1,458,596.66                         1,214,252.96
折旧费                              2,553,535.46                         2,237,868.56
无形资产摊销                        2,085,741.43                         1,308,567.71
税金                                                                       41,500.20
中介机构费                          5,203,923.60                         3,041,974.88
其他                                1,638,510.49                         1,047,769.92
合计                               78,722,498.22                        54,680,447.28
其他说明：
65、财务费用
                                                                            单位： 元
                                                    广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  项目              本期发生额                           上期发生额
利息支出                                          1,384,878.02                           457,515.47
减：利息收入                                        630,666.82                           395,997.58
汇兑损益                                            190,097.76                            99,614.88
其他                                                398,563.22                            79,114.63
合计                                              1,342,872.18                           240,247.40
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                          单位： 元
                  项目              本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                      1,268,401.90                          2,464,226.26
二、存货跌价损失                                 10,587,945.09                          8,366,286.65
合计                                             11,856,346.99                        10,830,512.91
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                          单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源   本期发生额                           上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                          单位： 元
                   项目                本期发生额                          上期发生额
其他说明：
69、资产处置收益
                                                                                          单位： 元
           资产处置收益的来源       本期发生额                           上期发生额
固定资产处置损失                                   -669,246.14                          -209,075.61
70、其他收益
                                                                                          单位： 元
           产生其他收益的来源       本期发生额                           上期发生额
                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
年产 8000 台 PCB 行业高速电主轴生产线
                                         200,000.00                                0.00
技术改造项目
数控机床关键功能部件气浮高速电主轴
                                         200,000.04                                0.00
生产线技术改造项目
数控机床关键功能部件气浮高速电主轴
                                         100,000.00                                0.00
生产线技术改造项目
电主轴生产线扩建项目                     100,000.00                                0.00
2014 年“广东省特支计划\"科技创业领军
                                          26,666.68                                0.00
人才
工业转型升级技术改造项目                  51,666.67                                0.00
国家重点研发计划 2017 年度项目专项经
                                         232,650.00                                0.00
费-高速高精度电机性能综合测试仪
中央财政 2017 年工业转型升级(中国制
                                         315,948.49                                0.00
造 2025)资金-2016 年工业强基工程项目
广州开发区科技创新局（黄埔区科技局）
                                         500,000.00                                0.00
2017 年度广东省企业研发费补助
广州市科技创新委员会 2016 年广州市企
                                         384,600.00                                0.00
业研发经费后补助专项项目
广东省 2016 年度企业研究开发省级财政
                                        1,025,600.00                               0.00
补助项目计划资金
广州市 2017 年科技创新人才专项项目经
                                         150,000.00                                0.00
费
广州市企业研发经费后补助资助             384,600.00                                0.00
广东省协同创新与平台环境建设专项资
金—基于广州超算的高速电主轴优化设       400,000.00                                0.00
计应用研究及产业化
收到广州开发区科技创新局（黄埔区科
                                         126,000.00                                0.00
技局）省级项目资金尾款
广州开发区科技创新局（黄埔区科技局）
                                          70,000.00                                0.00
上级科技奖励配套资助
广州开发区科技创新局（黄埔区科技局）
                                          21,150.00                                0.00
拨 2017 年科技发展专项资金
广州开发区科技创新局（黄埔区科技局）
                                        1,131,400.00                               0.00
2017 年省科技发展专项资金
合计                                    5,420,281.88                               0.00
71、营业外收入
                                                                              单位： 元
                                                                         广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
              项目                     本期发生额                        上期发生额
                                                                                                          额
政府补助                                         570,627.00                     7,603,010.49                     570,627.00
盘盈利得                                         301,196.11                      464,818.78                      301,196.11
违约金、赔款收入                                    51,858.46                     28,583.31                       51,858.46
核销应付款项                                     231,180.24                      371,529.34                      231,180.24
其他                                             142,239.91                      142,191.65                      142,239.91
合计                                            1,297,101.72                    8,610,133.57                   1,297,101.72
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                  单位： 元
                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                       响当年盈亏          贴           额           额        与收益相关
                                       因研究开发、
知识产权资                             技术更新及
                           补助                        否           否                425,600.00    75,300.00 与收益相关
助资金                                 改造等获得
                                       的补助
广州市 2017                            因研究开发、
年科技与金                             技术更新及
                           补助                        否           否                 42,300.00               与收益相关
融结合专项                             改造等获得
项目经费                               的补助
                                       因研究开发、
其他与收益
                                       技术更新及
相关的政府                 补助                        否           否                102,727.00   444,110.45 与收益相关
                                       改造等获得
补助
                                       的补助
                                       因从事国家
年产 8000 台                           鼓励和扶持
PCB 行业高                             特定行业、产
速电主轴生                 补助        业而获得的 否                否                             200,000.00 与资产相关
产线技术改                             补助（按国家
造项目                                 级政策规定
                                       依法取得）
                                       因研究开发、
高速电主轴
                                       技术更新及
生产线技术                 补助                        否           否                             200,000.04 与资产相关
                                       改造等获得
改造项目
                                       的补助
数控机床关
                                       因研究开发、
键功能部件
                                       技术更新及
气浮高速电                 补助                        否           否                             100,000.00 与资产相关
                                       改造等获得
主轴生产线
                                       的补助
技术改造项
                                            广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
目
                     因研究开发、
企业研发费           技术更新及
              补助                否   否                          879,600.00 与收益相关
用补贴               改造等获得
                     的补助
                     因研究开发、
市级科技计
                     技术更新及
划项目配套    补助                否   否                          700,000.00 与收益相关
                     改造等获得
资金
                     的补助
广州开发区
科技创新和           因研究开发、
知识产权局           技术更新及
              补助                否   否                          150,000.00 与收益相关
专利技术产           改造等获得
业化配套资           的补助
金
广州开发区
科技创新和           因研究开发、
知识产权局           技术更新及
              补助                否   否                          272,500.00 与收益相关
科技创新市           改造等获得
企业研发补           的补助
助
                     因研究开发、
省级科技计
                     技术更新及
划项目配套    补助                否   否                          381,500.00 与收益相关
                     改造等获得
资金
                     的补助
广州市金融
                     因研究开发、
工作局境内
                     技术更新及
外证券市场    补助                否   否                         3,000,000.00 与收益相关
                     改造等获得
新上市企业
                     的补助
补贴
广州经济技
                     因研究开发、
术开发区发
                     技术更新及
展和改革局    补助                否   否                          500,000.00 与收益相关
                     改造等获得
2016 年企业
                     的补助
上市补贴
广州开发区           因研究开发、
市场和质量           技术更新及
              补助                否   否                          200,000.00 与收益相关
监督管理局           改造等获得
奖励                 的补助
广州开发区           因研究开发、
科技创新和    补助   技术更新及 否     否                          400,000.00 与收益相关
知识产权局           改造等获得
                                                                         广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
产学研协同                             的补助
创新重大专
项补助
广州市知识
                                       因研究开发、
产权局贯彻
                                       技术更新及
知识产权管                                             否           否                              100,000.00 与收益相关
                                       改造等获得
理规范项目
                                       的补助
款
合计                 --           --        --              --             --         570,627.00 7,603,010.49        --
其他说明：
72、营业外支出
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                           额
对外捐赠                                            10,000.00                       10,000.00                      10,000.00
非流动资产毁损报废损失                              53,030.86                                                      53,030.86
其他                                                16,096.87                       63,639.20                      16,096.87
合计                                                79,127.73                       73,639.20                      79,127.73
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                               本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                                      18,345,303.24                               12,551,650.33
递延所得税费用                                                      -9,061,733.37                               -3,267,086.40
合计                                                                 9,283,569.87                                9,284,563.93
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                    单位： 元
                           项目                                                        本期发生额
利润总额                                                                                                        84,718,723.22
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                 12,707,808.48
子公司适用不同税率的影响                                                                                            -8,388.69
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
调整以前期间所得税的影响                                                                             165,272.81
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                     409,304.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                       -280,488.17
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                       -9,171.82
损的影响
研发费用加计扣除                                                                                   -3,700,767.34
所得税费用                                                                                          9,283,569.87
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
               项目                              本期发生额                           上期发生额
政府补助                                                       6,063,977.00                         7,603,010.49
活期存款利息                                                    630,666.82                           395,997.58
收回的保证金、押金                                              207,000.00
其他                                                            194,098.25                           170,774.96
合计                                                           7,095,742.07                         8,169,783.03
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
               项目                              本期发生额                           上期发生额
使用现金支付的费用                                            32,224,747.19                        15,333,712.00
支付的保证金、押金                                            23,164,479.67                         2,197,951.87
其他                                                           1,000,000.00
合计                                                          56,389,226.86                        17,531,663.87
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                                                       广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                项目                   本期发生额                           上期发生额
政府补助款                                          21,421,200.00
合计                                                21,421,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
发行费用                                                     0.00                         5,391,000.00
合计                                                                                      5,391,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
发行费用                                                     0.00                         5,391,000.00
合计                                                                                      5,391,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                             单位： 元
               补充资料                 本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                   --
净利润                                              75,435,153.35                        62,780,796.08
加：资产减值准备                                    11,856,346.99                        10,830,512.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                    29,950,665.01                        21,057,672.61
物资产折旧
无形资产摊销                                         2,528,118.36                         1,450,112.17
                                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
长期待摊费用摊销                                         847,385.72                             4,276.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         669,246.14                          209,075.61
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                         1,262,128.02                          506,870.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               -7,303,677.39                       -3,267,086.40
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）               -1,758,055.98
存货的减少（增加以“－”号填列）                      -33,276,650.54                      -35,048,562.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                      -81,505,374.29                     -129,031,126.56
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                      26,239,849.56                        30,234,035.57
列）
其他                                                   3,486,900.07                          902,500.00
经营活动产生的现金流量净额                            28,432,035.02                       -39,370,923.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                 --                                 --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                  --                                 --
现金的期末余额                                        19,158,202.89                        86,918,988.22
减：现金的期初余额                                    86,918,988.22                        19,366,279.26
现金及现金等价物净增加额                              -67,760,785.33                       67,552,708.96
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                               单位： 元
                                                                           金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                             20,400,000.00
其中：                                                                      --
湖南海捷主轴科技有限公司                                                                   10,000,000.00
东莞市显隆电机有限公司                                                                     10,400,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                      1,396,776.79
其中：                                                                      --
湖南海捷主轴科技有限公司                                                                     226,728.89
东莞市显隆电机有限公司                                                                      1,170,047.90
其中：                                                                      --
取得子公司支付的现金净额                                                                   19,003,223.21
其他说明：
                                                                   广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                          单位： 元
                                                                                    金额
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位： 元
                     项目                            期末余额                              期初余额
一、现金                                                        19,158,202.89                         86,918,988.22
其中：库存现金                                                     84,864.66                            123,633.14
         可随时用于支付的银行存款                               19,073,338.23                         86,795,355.08
三、期末现金及现金等价物余额                                    19,158,202.89                         86,918,988.22
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                          单位： 元
                     项目                          期末账面价值                            受限原因
货币资金                                                        17,096,819.54 银行承兑汇票保证金及信用证保证金
应收票据                                                        45,680,671.81 质押开具银行承兑汇票
合计                                                            62,777,491.35                 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                          单位： 元
              项目                  期末外币余额                   折算汇率                期末折算人民币余额
货币资金                                 --                            --                               186,670.96
                                                                      广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中：美元                                      28,568.05 6.5342                                                186,669.36
瑞士法郎                                             0.24 6.6779                                                       1.60
应收账款                                  --                               --                                  2,743,765.73
其中：美元                                     419,908.44 6.5342                                               2,743,765.73
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                           购买日的确
                                                                     购买日                     末被购买方 末被购买方
       称            点        本         例            式                         定依据
                                                                                                  的收入        的净利润
                                                                                工商变更登
湖南海捷主
             2017 年 09 月 10,000,000.0                            2017 年 09 月 记、股权款项
轴科技有限                                100.00% 现金收购                                      1,712,205.15     -41,225.05
             12 日                   0                             12 日        支付、管理层
公司
                                                                                派驻
                                                                                工商变更登
东莞市显隆
             2017 年 10 月 80,000,000.0                            2017 年 10 月 记、股权款项 19,384,881.9
电机有限公                                 80.00% 现金收购                                                      875,727.16
             30 日                   0                             30 日        支付、管理层
司
                                                                                派驻
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                                 单位： 元
               合并成本
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
--现金                                                     10,000,000.00                        80,000,000.00
合并成本合计                                               10,000,000.00                        80,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                          7,029,481.29                        54,710,140.11
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
                                                            2,970,518.71                      25,289,859.89
公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                    单位： 元
                                              购买日公允价值                      购买日账面价值
资产：                                                     13,345,551.72                         3,536,829.49
货币资金                                                       226,728.89                          226,728.89
应收款项                                                       525,740.72                          525,740.72
存货                                                           437,867.69                          459,655.54
固定资产                                                       675,111.22                          916,759.14
无形资产                                                   11,058,239.19                           986,081.19
预付账款                                                       421,864.01                          421,864.01
负债：                                                      6,316,070.43                         6,316,070.43
应付款项                                                    3,799,809.23                         3,799,809.23
预收账款                                                    2,327,824.00                         2,327,824.00
净资产                                                      7,029,481.29                        -2,482,424.60
取得的净资产                                                7,029,481.29                        -2,482,424.60
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
    （一）存货的评估方法
    根据企业的生产特点，存货主要为销售所购入的原材料、库存商品和低值易耗品、在产品等。存货是按照《企业会计准
则第1号——存货》核算的。评估时，评估人员在现场对存货进行了抽查盘点，对评估基准日存货的实存数量进行了核实，
并取得了的物资管理制度。
    1、原材料
    纳入评估范围内的原材料主要为周转使用的各种材料。评估人员对在库周转材料进行了核实，对在库周转材料进行了盘
点，并对盘点结果进行了记录。
    评估人员经盘点其账面数量与实际数量有部分原材料存在差异，评估人员按实际盘点数进行调整，
    其账面单价与市场价格接近，本次评估在库周转材料以账面单价作为评估单价
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    评估值=账面单价*实际盘点数。
    2、库存商品
    纳入评估范围内的库存商品均为公司库存的产成品等。评估人员对库存商品进行了盘点，并对盘点结果进行了记录。
    评估过程如下：
    评估公式为：
    评估值=库存数量×销售价格×（1－销售费用/销售收入－销售税金及附加/销售收入- 综合利润率×所得税率-综合利润率×
该产品的利润扣减系数）
    其中有关评估参数的确定如下：
    A、产品数量的确定
    本次评估按照清查核实的账面数确产品的数量。
    B、售价的确定
    由企业提供的评估基准日销售价。
    C、其他参数的确定
    评估人员根据企业评估基准日财务报表分析测算后得出：
    产品的利润扣减系数的确定：对于畅销的产成品利润扣减系数为0，对于正常销售的产成品利润扣减系数为0.5, 对于滞
销或勉强能销售出去或积压的产成品利润扣减系数为1。
    3、低值易耗品的评估
    低值易耗品采用重置成本法进行评估。按清查盘点结果分类：按照同种低值易耗品的现行购置或制造价格加上合理的其
他费用（例如：运杂费等）得出重置价值，再根据实际状况确定综合成新率，相乘后得出其评估值。
    4、在产品
    方法同原材料评估方法。
    （二）固定资产的评估方法
    本次委估的固定资产为机器设备和电子设备。根据评估目的，本次机器设备和电子设备的评估选用重置成本法。
    评估值＝重置全价×成新率
    1、重置全价的确定
    （1）设备购置价的确定：
    一般通用设备：主要参照国内市场同类型设备的现时市价（不含增值税）。
    专用设备：向生产厂家询问现时价格（不含增值税）或采用类比的方法确定。
    非标设备：依据《全国统一安装工程预算定额》对非标设备进行估算，并根据考虑非标设计费率等最终确定其购置价格。
    取价标准均为基准日有效的价格标准。
    （2）运杂费
    设备国内运杂费，一般包括了设备从生产地或发货地到被评估单位所发生的装卸、运输、采购、保管及其他有关费用，
并包括本地区距铁路货场或码头等50公里以内的短途运输费，通常根据运输距离的远近和货物的重量、大小具体确定，根据
《机械工业建设项目概算指标及编制办法》确定设备运杂费率。
    按实估算：铁路运杂费率按运距分段计算，1000km以内费率为2.99%，每增运500km费率增加0.7%；公路运杂费率50km
以内费率为1.85%，每增运10km费率增加0.18%。分别按里程求得后叠加。
    （3）安装、调试费率（含基础费率）
    A、通用设备参考《资产评估常用参数手册》；
    B、专用设备参考设备安装决算书及有关资料确定。
    （4）其他费用
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
       其他费率是指企业建设期发生的建设单位管理费、勘查设计费等，根据企业的固定资产规模确定相应费率。本次评估根
据评估基准日尚在执行的有关部门颁布的取费标准来确定，详见下表：
           序号            费用项目名称                           基数                          费率%
                  工程费
             1    建设单位管理费            购置价＋运杂费＋安装调试＋设备基础费                    1.5
             2    建设单位临时设施费        购置价＋运杂费＋安装调试＋设备基础费
             3    勘察设计费                购置价＋运杂费＋安装调试＋设备基础费
             4    工程监理费                购置价＋运杂费＋安装调试＋设备基础费                    0.4
             5    质量监理费                购置价＋运杂费＋安装调试＋设备基础费                   0.25
             6    招投标费                  购置价＋运杂费＋安装调试＋设备基础费                   0.17
                           小计                                                                    5.32
    （5）资金成本
    资金成本即建设期财务费用，对于需要预先定货、制造时间较长的设备或生产线考虑资金成本。合理工期应按同类设备
建设安装的社会平均水平计，一般取项目可研或工程设计书上规定工期，通常假定均匀投入。
    （6）重置全价的计算
    A、机器设备
    重置全价＝设备购置价（含增值税）×（1 ＋运杂费率＋安装、调试费率）×（1＋其他费率）×（1＋资金成本率）-设备
增值税
    B、办公设备（电子设备）
    重置全价＝设备购置价（不含增值税）＋运杂费（需安装调试的设备考虑安装调试费）
       （7）成新率的评定
    采用现场勘查成新率与年限法成新率相结合的综合成新率进行评定，综合考虑各种实体性贬值、功能性贬值和经济性贬
值。
    综合成新率＝年限法成新率×40%＋现场勘查成新率×60%
       机器设备和电子设备的成新率确定
       对于机器设备、电子设备等设备，主要通过对设备使用状况的现场勘察，并根据各类设备的经济寿命年限，综合确定其
成新率。
    （三）无形资产的评估方法
    无形资产评估一般有收益法、市场法、资产础法三种方法。依据《资产评估准则—无形资产》的规定，评估人员可以根
据评估目的、价值类型、资料收集情况等相关条件，恰当选择一种或多种资产评估方法。
    1、无形资产成本包括研制或取得、持有期间的全部物化劳动和活劳动的费用支出。根据其成本特性，尤其就研制、形
成费用，明显区别于有形资产。具有不完整性、弱对应性、虚拟性的特点。结合本次评估实际情况不宜采用成本法进行评估。
    2、无形资产具有非标准性和唯一性，在此次评估中很难找到与被评估对象形式相似、功能相似、载体相似及交易条件
相似的可比对象，所以本次评估不宜采用市场法进行评估。
    3、收益现值法是通过估算被评估资产经济寿命期内预期收益并以适当的折现率折算成现值，以此确定委评资产价值的
一种评估方法。
    根据资产评估有关规定，遵循独立、客观、公正、科学的原则及其他一般公认的评估原则，我们对委托评估范围内的资
产进行了必要的核实及查对，查阅了有关文件、资料，实施了我们认为必要的程序，在此基础上，通过对湖南海捷主轴科技
有限公司拥有的专利技术未来收益状况进行分析，根据资产评估目的及委评资产具体情况，认为收益法更能体现专利权的介
                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
值，故此次主要采用收益现值法进行评估。
    按照上述评估思路，此次评估采用下面评估模型估算评估值：
    采用收益法确定技术类资产评估值的计算公式如下：
    Ｐ＝
    上式中：
    P为待估专利评估值；
    At为公司实施本项专利组资产的第t年的技术收益额；
    N为未来收益期；
    t为预测年度；
    I为折现率。
    最终，评估人员对评估方法形成的初步价值结论进行分析，在综合考虑评估方法和价值结论的合理性及所使用数据的质
量和数量的基础上，形成合理评估结论。
    （四）评估程序实施过程和情况
    根据法律、法规和资产评估准则的相关规定，本次评估履行了适当的评估程序。具体实施过程如下：
    1、明确评估业务基本事项
    与委托方就产权持有者和委托方以外的其他评估报告使用者、评估目的、评估对象与评估范围、价值类型、评估基准日、
评估报告使用限制、评估报告提交时间及方式、评估服务费总额、支付时间和方式等重要事项进行商讨，予以明确。
    2、签订业务约定书
    根据评估业务具体情况，对自身专业胜任能力、独立性和业务风险进行综合分析和评价后，与委托方签订业务约定书。
    3、编制评估计划
    根据资产评估工作的要求，编制评估工作计划，包括确定评估的具体步骤、时间进度、人员安排，拟定资产评估技术方
案等，报公司相关负责人审核、批准。
    4、现场调查
    （1）指导委托方、产权持有者等相关当事方清查资产、准备涉及评估对象和评估范围的详细资料；
    （2）通过询问、函证、核对、监盘、勘查、检查等方式进行调查，了解评估对象现状，关注评估对象法律权属；对不
宜进行逐项调查的，根据重要程度采用抽样等方式进行调查。
    5、收集评估资料
    收集直接从市场等渠道独立获取的资料，从委托方、产权持有者等相关当事方获取的资料，以及从政府部门、各类专业
机构和其他相关部门获取的资料；对收集的评估资料进行必要分析、归纳和整理。
    6、评定估算
    （1）根据评估对象、价值类型、评估资料收集情况等相关条件，分析市场法、收益法和资产基础法等资产评估方法的
适用性，恰当选择评估方法；
    （2）根据所采用的评估方法，选取相应的公式和参数进行分析、计算和判断，形成初步评估结论；
    （3）对形成的初步评估结论进行综合分析，形成最终评估结论。
    7、编制和提交评估报告
    （1）根据法律、法规和资产评估准则的要求编制评估报告，并对资产评估报告书进行内部三级审核；
    （2）在不影响对最终评估结论进行独立判断的前提下，与委托方或者委托方许可的相关当事方就评估报告有关内容进
行必要沟通后，向委托方提交资产评估报告书。
                                                               广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
     8、工作底稿归档
     按照法律、法规和资产评估准则的要求对工作底稿进行整理，与评估报告一起及时形成评估档案。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
本期新设子公司昊志国际（香港）有限公司。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                   单位： 元
                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                            定依据   被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                      入         利润
                                                               收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                   单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                   单位： 元
                                                   合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    2017 年 6 月，公司投资设立了子公司昊志国际（香港）有限公司，股权比例为 100%，本公司自昊志国际（香港）有限
公司设立之日起将其纳入合并报表范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                            持股比例
   子公司名称      主要经营地          注册地      业务性质                                       取得方式
                                                                     直接              间接
湖南海捷主轴科                                  主轴的生产、研                                 非同一控制下企
                 长沙           长沙                                   100.00%
技有限公司                                      发及销售                                       业合并
昊志国际（香港）
                香港            香港            贸易                   100.00%                 新设
有限公司
东莞市显隆电机                                  主轴的生产、研                                 非同一控制下企
                 东莞           东莞                                    80.00%
有限公司                                        发及销售                                       业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
                                                                                  广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                           单位： 元
                                                          本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称                少数股东持股比例                                                                  期末少数股东权益余额
                                                                    损益                    派的股利
东莞市显隆电机有限公
                                                20.00%                    175,145.43                                                27,322,988.57
司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                           单位： 元
                                     期末余额                                                          期初余额
 子公司
          流动资     非流动       资产合    流动负      非流动     负债合     流动资    非流动     资产合        流动负      非流动         负债合
  名称
             产       资产          计          债        负债       计         产       资产        计            债         负债            计
东莞市
显隆电    83,734,2 29,567,9 113,302, 41,328,8 1,782,98 43,111,8
                                                                                 0.00       0.00       0.00         0.00            0.00       0.00
机有限       92.78      71.77      264.55       92.73       7.57     80.30
公司
                                                                                                                                           单位： 元
                                         本期发生额                                                   上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                            综合收益总 经营活动现
                  营业收入         净利润                                        营业收入          净利润
                                                     额            金流量                                               额             金流量
东莞市显隆
              65,713,763.8 19,620,203.1 19,620,203.1
电机有限公                                                       9,248,959.13           0.00              0.00               0.00              0.00
                             5              9
司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                         单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无
4、重要的共同经营
                                                                                   持股比例/享有的份额
     共同经营名称      主要经营地          注册地            业务性质
                                                                                 直接              间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
      本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司审计部门设计和实施能确保风险管理目标和政策
得以有效执行的程序。董事会通过审计部主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
      本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
        (一)信用风险
      信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
      公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
                                                                    广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
      (二)市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险。
    （1）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
    （2）汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低汇率风险。于 2016 年度及 2017 年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
    本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、瑞士法郎及日元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额列示如下：
                      项目                                      期末余额
                                   美元项目          瑞士法郎项目         日元项目          合计
           外币金融资产：
           货币资金                   186,669.36                   1.60          0.00         186,670.96
           应收账款                  2,743,765.73                  0.00          0.00        2,743,765.73
                      小计           2,930,435.09                  1.60          0.00        2,930,436.69
    续：
                     项目                                      期末余额
                                 美元项目           瑞士法郎项目          日元项目           合计
           外币金融资产：
           货币资金                   10,579.13         4,378,492.35                 0.00    4,389,071.48
           应收账款                1,495,825.31                 0.00                 0.00    1,495,825.31
           预付款项                1,946,910.67         4,222,116.90        2,209,968.00     8,378,995.57
                     小计          3,453,315.11         8,600,609.25        2,209,968.00    14,263,892.36
           外币金融负债
           应付账款                   47,171.60          781,873.50                  0.00     829,045.10
                     小计             47,171.60          781,873.50                  0.00     829,045.10
    于 2017 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元、瑞士法郎及日元升值或贬值 5%，则
公司将增加或减少净利润 124,543.56 元。管理层认为 5%合理反映了下一年度人民币对外币可能发生变动的合理范围。
     (三) 流动性风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                            单位： 元
                                                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                      期末公允价值
          项目            第一层次公允价值计
                                                    第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量               合计
                                       量
一、持续的公允价值计量                 --                      --                      --                    --
二、非持续的公允价值计
                                       --                      --                      --                    --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                     母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称               注册地             业务性质            注册资本
                                                                                            持股比例       表决权比例
汤秀清                                                                                            35.82%           44.19%
                                            企业管理服务（涉及
                     广州市萝岗区贤江
广州市昊聚企业管                            许可经营项目的除
                     路东华街二巷 2 号                           573.50 万人民币                   8.37%
理有限公司（注 1）                          外）；场地租赁（不
                     103 房
                                            含仓储）。
本企业的母公司情况的说明
     注 1：本公司控股股东汤秀清持有广州市昊聚企业管理有限公司 80.09%股权，能够对其实施控制，因此，汤秀清对本
公司的表决权比例为 44.19%。
本企业最终控制方是汤秀清。
其他说明：
                                                                    广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                    合营或联营企业名称                                         与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
汤丽君                                                   董事长
汤秀清                                                   副董事长、总经理
雷群                                                     董事、副总经理
任国强                                                   董事、总工程师
高建明                                                   董事
汤秀松                                                   董事
陈惠仁（注 2）                                           独立董事
高永如（注 1、2）                                        独立董事
郑建江                                                   独立董事
史卫平                                                   监事会主席、审计部负责人
汤志彬                                                   职工代表监事
李彬（注 3）                                             监事
肖泳林                                                   副总经理、财务总监、董事会秘书
马炜                                                     副总经理
江志斌（注 1）                                           董事
骆建彬（注 2）                                           独立董事
卢锐（注 1）                                             独立董事
罗继伟（注 2）                                           独立董事
张国庆（注 3）                                           监事
广州市昊志生物工程设备有限公司                           受最终控制人控制
中国机床工具工业协会                                     其他关联方
其他说明
注 1：江志斌和卢锐先生于 2017 年 1 月 12 日辞去公司第二届董事会董事和独立董事职务，经公司第二届董事会第二十一次
                                                                       广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
会议和 2017 年第一次临时股东大会审议通过，公司聘任雷群先生为公司第二届董事会非独立董事，聘任高永如先生为公司
第二届董事会独立董事。
注 2：骆建彬先生、罗继伟先生因任期届满，自 2017 年 7 月 25 日起不再担任公司独立董事职务，经公司第二届董事会第二
十六次会议和 2017 年第二次临时股东大会审议通过，公司聘任陈惠仁先生、郑建江先生、高永如先生为公司第三届董事会
独立董事。
注 3：张国庆先生因任期届满，自 2017 年 7 月 25 日起不再担任公司监事职务，经公司第二届监事会第十九次会议和 2017
年第二次临时股东大会审议通过，公司聘任李彬先生为公司第三届监事会监事。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                   单位： 元
       关联方          关联交易内容         本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度          上期发生额
中国机床工具工业
                      接受劳务                   54,942.62               0.00
协会
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                   单位： 元
             关联方                    关联交易内容                 本期发生额                        上期发生额
广州市昊志生物工程设备有限
                                 提供劳务                                     863,254.70                                0.00
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                   单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                         托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                      受托/承包起始日 受托/承包终止日
    称                称                型                                             益定价依据      收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                                   单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                         托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                      委托/出包起始日 委托/出包终止日
    称                称                型                                               价依据          费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                   单位： 元
                                                             广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    承租方名称            租赁资产种类              本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                       单位： 元
    出租方名称            租赁资产种类                本期确认的租赁费          上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                       单位： 元
       被担保方          担保金额            担保起始日              担保到期日      担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                       单位： 元
    担保方           担保金额            担保起始日              担保到期日      担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                       单位： 元
    关联方           拆借金额              起始日                     到期日                说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                       单位： 元
          关联方              关联交易内容                   本期发生额                上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                       单位： 元
                  项目                       本期发生额                            上期发生额
关键管理人员薪酬                                           3,369,125.62                          3,842,400.00
                                                                      广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                             单位： 元
                                                       期末余额                               期初余额
     项目名称              关联方
                                            账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备
应收账款
                      广州市昊志生物工
                                                  51,795.28            1,553.86
                      程设备有限公司
（2）应付项目
                                                                                                             单位： 元
           项目名称                      关联方                     期末账面余额                期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                                      0.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                             2,752,731.52
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                              269,132.48
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限              不适用
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限          不适用
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法                              布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S 模型）
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
可行权权益工具数量的确定依据                             预计可解锁人数变动、业绩指标完成情况。
本期估计与上期估计有重大差异的原因                       无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                         6,115,309.30
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                             4,712,809.30
其他说明
    本公司于 2016 年 9 月 14 日召开公司 2016 年第三次临时股东大会，审议并通过《广州市昊志机电股份有限公司 2016
年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》。2016 年 9 月 20 日，公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过
《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。限制性股票的授予情况
如下：
    本次限制性股票的首次授予日：2016 年 9 月 20 日。本次限制性股票的授予价格：37.34 元/股。授予数量：本激励计
划拟定的激励对象为 119 人，拟授予的限制性股票数量为 144.84 万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额 10,000.00
万股的 1.45%。本次激励对象包括公司公告本激励计划时在公司任职的董事、高级管理人员、中基层管理人员、核心技术（业
务）人员，以及公司董事会认为应当激励的其他员工。股票来源：本激励计划拟授予激励对象的标的股票的来源为向激励对
象定向发行人民币 A 股普通股股票。本激励计划授予的限制性股票限售期为自授予日起 12 个月。激励对象根据本激励计
划获授的限制性股票在限售期内不得转让、用于担保或偿还债务。解除限售后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解
除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。本激励计划首次授予的限制性股票的解除
限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
                    解除限售安排                  解除限售时间                     解除限售比例
            首次授予的限制性股票第 自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次           30%
            一个解除限售期         授予日起24个月内的最后一个交易日当日止
            首次授予的限制性股票第 自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次           30%
            二个解除限售期         授予日起36个月内的最后一个交易日当日止
            首次授予的限制性股票第 自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次           40%
            三个解除限售期         授予日起48个月内的最后一个交易日当日止
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
    本报告期未发生股份支付修改、终止情况的。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
    公司无需要披露的重要承诺事项。
                                                                    广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
       公司无需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                          单位： 元
                                                            对财务状况和经营成果的影
               项目                        内容                                           无法估计影响数的原因
                                                                      响数
2、利润分配情况
                                                                                                          单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                    13,943,581.85
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
       1、减资事项
       根据本公司 2016 年 9 月 14 日，公司 2016 年第三次临时股东大会通过的《广州市昊志机电股份有限公司 2016 年限制性
股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《广州市昊志机电股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划实施考核管理办法的
议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》以及 2017 年 11 月 10 日公司第三届董事会第五次会
议和第三届监事会第五次会议审议通过的《关于公司 2016 年限制性股票激励计划首次授予第一个限售期可解除限售的议案》、
《关于调整 2016 年限制性股票激励计划相关事项的议案》、 关于回购注销 2016 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议
案》，公司限制性股票激励计划郑绍坚、李彬、李思蓉等 8 位原激励对象因离职或考核不达标等原因已不满足解锁条件，贵
公司 将其对应部分已获授尚未解锁的限制性股票 101,330 股由贵公司以调整后的回购价回购并注销。变更后公司注册资本
将从 253,621,000.00 元减至 253,519,670.00 元。本 次减资业经信会师报字[2018]第 ZC10004 号验资报告验证。公司于 2018
年 2 月 12 日完成了本次回购注销手续，并于当日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于部分限制性股票回购注
销完成的公告》。本次回购注销完成后，公司总股本由 253,621,000 股变更为 253,519,670 股。
       2、非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的事项
       2018 年 4 月 2 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对本公司非公开发行股票申请进行了审核。根据会议审核
结果，公司本次非公开发行股票申请获得审核通过。目前，公司尚未收到中国证监会的书面核准文件，同时尚未完成股票发
行。
                                                       广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                  单位： 元
                                                受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容          处理程序                                             累积影响数
                                                        项目名称
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
本报告期未发生债务重组。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
   本报告期未发生资产置换。
（2）其他资产置换
4、年金计划
   本报告期未发生年金计划。
5、终止经营
                                                                                                  单位： 元
                                                                                        归属于母公司所
     项目             收入      费用       利润总额     所得税费用          净利润      有者的终止经营
                                                                                             利润
其他说明
                                                                   广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                            单位： 元
             项目                                                  分部间抵销                        合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
   本公司及子公司主要收入来自研发、生产和销售主轴及其他机床零配件，经本公司管理层判断，本公司及子公司属于单
一的业务分部。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
   1、按产品分类的主营业务：
                                       本期发生额                             上期发生额
               项目
                                收入                 成本              收入                 成本
      主轴                 329,533,310.49      149,561,086.98       261,708,280.83    122,996,418.29
      转台                  27,159,774.80       15,281,379.37        18,996,142.37         6,494,986.79
      维修、零配件          88,086,609.36       54,070,236.93        50,191,268.10     28,154,340.15
               合计        444,779,694.65      218,912,703.28       330,895,691.30    157,645,745.23
   2、按地区分类的主营业务：
                                       本期发生额                             上期发生额
               项目
                                收入                 成本              收入                 成本
      华南地区             325,635,571.72      160,613,220.15       202,307,333.84     96,199,504.29
      华东地区              68,123,675.12       33,002,289.11        57,752,613.39     29,090,799.22
      西南地区                 3,061,835.66         1,408,024.22      2,429,234.09          650,001.62
      华北地区                 1,616,463.11          768,575.84       1,206,363.49          536,036.27
      华中地区              17,299,559.35           8,595,330.84      5,495,661.09         2,354,723.60
      东北地区                 3,111,452.99         1,194,905.22     58,276,561.71     27,343,369.64
      西北地区                  131,162.41            49,434.85           4,491.45            1,913.59
      出口                  25,799,974.29       13,280,923.05         3,423,432.24         1,469,397.00
               合计        444,779,694.65      218,912,703.28       330,895,691.30    157,645,745.23
   3、对主要客户的依赖程度：
                                                                          广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    本报告期，公司向前五名客户销售金额分别为199,762,430.23元，占本年度销售总额的44.82%。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      238,273,             10,030,2             228,243,2 216,504              8,811,553                 207,692,69
合计提坏账准备的                 99.90%                 4.21%                         99.68%                     4.07%
                       495.29                 49.02                46.27 ,244.12                       .57                     0.55
应收账款
单项金额不重大但
                      238,140.             238,140.                      692,295               692,295.4
单独计提坏账准备                  0.10%               100.00%                          0.32%                   100.00%
                           80                   80                            .44
的应收账款
                      238,511,             10,268,3             228,243,2 217,196              9,503,849                 207,692,69
合计                             100.00%                                             100.00%
                       636.09                 89.82                46.27 ,539.56                       .01                     0.55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   216,272,511.46                        6,488,175.35                            3.00%
1至2年                                             17,363,083.40                     1,736,308.34                           10.00%
2至3年                                              4,045,907.29                     1,213,772.19                           30.00%
3 年以上                                              591,993.14                      591,993.14                           100.00%
合计                                           238,273,495.29                       10,030,249.02
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                   广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,131,908.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                   单位： 元
                  单位名称                        收回或转回金额                                 收回方式
实际核销的应收账款                                                   367,368.09
合计                                                                 367,368.09                     --
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                   单位： 元
                             项目                                                     核销金额
实际核销的应收账款                                                                                            367,368.09
合计
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质      核销金额           核销原因             履行的核销程序
                                                                                                            易产生
合计                         --                      0.00       --                      --                    --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    按欠款方集中度归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 102,191,032.17 元，占应收账款期末余额合计数的比例 42.85%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,827,830.07 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
    本公司无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
                                                                                广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                   单位： 元
                                              期末余额                                                       期初余额
                             账面余额             坏账准备                         账面余额                    坏账准备
    类别
                                                          计提比 账面价值                                                          账面价值
                        金额         比例      金额                             金额        比例         金额        计提比例
                                                            例
按信用风险特征组
                       4,150,14               499,822.              3,650,321 3,681,6                  363,002.8                  3,318,675.8
合计提坏账准备的                    100.00%                12.04%                          100.00%                        9.86%
                             3.16                  11                     .05     78.66                          6
其他应收款
                       4,150,14               499,822.              3,650,321 3,681,6                  363,002.8                  3,318,675.8
合计                                100.00%                                                100.00%
                             3.16                  11                     .05     78.66                          6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位： 元
                                                                                期末余额
               账龄
                                              其他应收款                        坏账准备                                计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                          1,789,865.02                               53,695.95
1至2年                                                   952,985.38                              95,298.54
2至3年                                                   617,692.06                         185,307.62
3 年以上                                                 165,520.00                         165,520.00
合计                                                  3,526,062.46                           499,822.11
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                       期末余额
                    组合名称
                                                  账面余额                坏账准备                 计提比例
       关联方组合                                         624,080.70                      0.00                0.00
                      合计                                624,080.70                      0.00               ——
                                                                     广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 136,819.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                  单位名称                        转回或收回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                             项目                                                      核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                             易产生
其他应收款核销说明：
    本期无实际核销的其他应收款情况。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                            期初账面余额
员工借支                                                            2,390,162.52                              2,550,299.29
保证金、押金                                                         270,450.00                                546,420.00
关联方往来款                                                         624,080.70
其他                                                                 865,449.94                                584,959.37
合计                                                                4,150,143.16                              3,681,678.66
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                                                               占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                账龄                                坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例
叶颖                  员工借支                180,000.00 1 年以内                            4.34%                5,400.00
余辉                  员工借支                177,000.00 1 年以内                            4.26%                5,310.00
江宏伟                员工借支                126,063.75 1-2 年                              3.04%              12,606.38
薛建                  员工借支                125,934.40 1-2 年                              3.03%              12,593.44
于雁清                员工借支                123,157.90 1 年以内                            2.97%                3,694.74
                                                                      广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                         --                732,156.05            --                        17.64%            39,604.56
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                    预计收取的时间、金额
    单位名称           政府补助项目名称           期末余额                   期末账龄
                                                                                                           及依据
   本公司无涉及政府补助的应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
   本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
   本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                 单位： 元
                                    期末余额                                                 期初余额
       项目
                    账面余额        减值准备          账面价值            账面余额           减值准备        账面价值
对子公司投资        90,000,000.00                    90,000,000.00
合计                90,000,000.00                    90,000,000.00
（1）对子公司投资
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                          本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位        期初余额       本期增加          本期减少            期末余额
                                                                                               备               额
湖南海捷主轴科
                                    10,000,000.00                         10,000,000.00
技有限公司
东莞市显隆电机
                                    80,000,000.00                         80,000,000.00
有限公司
合计                                90,000,000.00                         90,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                 单位： 元
投资单位 期初余额                                   本期增减变动                                        期末余额 减值准备
                                                                         广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        权益法下                         宣告发放                                       期末余额
                                                   其他综合 其他权益                  计提减值
                     追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                  其他
                                                   收益调整     变动                    准备
                                         资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                        单位： 元
                                          本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                          收入                      成本
主营业务                        428,070,587.36           207,660,891.01               330,895,691.30             157,645,745.23
其他业务                            863,254.70                851,479.13
合计                            428,933,842.06           208,512,370.14               330,895,691.30             157,645,745.23
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                        单位： 元
                    项目                               本期发生额                                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                   0.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                    项目                                  金额                                            说明
非流动资产处置损益                                                     -669,246.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                   5,990,908.88
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    647,346.99
减：所得税影响额                                                        907,220.62
                                                                 广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
    少数股东权益影响额                                                7,847.94
合计                                                           5,053,941.17                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
           报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                 10.52%                    0.30                  0.29
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                             9.82%                     0.28                  0.27
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
    会计政策变更相关补充资料
    本公司根据财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》等会计准则及相关规定变
更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2016 年 12 月 31 日合并资产负债表如下：
                     项目                重述前              追溯调整数               重述后
       流动资产：
          货币资金                        94,974,296.17                      0.00       94,974,296.17
          结算备付金                               0.00                      0.00                   0.00
          拆出资金                                 0.00                      0.00                   0.00
          以公允价值计量且其变动计                 0.00                      0.00                   0.00
       入当期损益的金融资产
          衍生金融资产                             0.00                      0.00                   0.00
                                           广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
 应收票据                 127,462,550.64           0.00       127,462,550.64
 应收账款                 207,692,690.55           0.00       207,692,690.55
 预付款项                   1,391,130.05           0.00         1,391,130.05
 应收保费                           0.00           0.00                 0.00
 应收分保账款                       0.00           0.00                 0.00
 应收分保合同准备金                 0.00           0.00                 0.00
 应收利息                           0.00           0.00                 0.00
 应收股利                           0.00           0.00                 0.00
 其他应收款                 3,318,675.80           0.00         3,318,675.80
 买入返售金融资产                   0.00           0.00                 0.00
 存货                     171,935,215.16           0.00       171,935,215.16
 持有待售资产                       0.00           0.00                 0.00
 一年内到期的非流动资产        12,830.16     -12,830.16                 0.00
 其他流动资产                515,743.17            0.00          515,743.17
    流动资产合计      607,303,131.70     -12,830.16       607,290,301.54
非流动资产：                                       0.00
 发放贷款和垫款                     0.00           0.00                 0.00
 可供出售金融资产                   0.00           0.00                 0.00
 持有至到期投资                     0.00           0.00                 0.00
 长期应收款                         0.00           0.00                 0.00
 长期股权投资                       0.00           0.00                 0.00
 投资性房地产                       0.00           0.00                 0.00
 固定资产                 155,292,753.80           0.00       155,292,753.80
 在建工程                  65,544,159.09           0.00        65,544,159.09
 工程物资                           0.00           0.00                 0.00
 固定资产清理                       0.00           0.00                 0.00
 生产性生物资产                     0.00           0.00                 0.00
 油气资产                           0.00           0.00                 0.00
 无形资产                  13,284,327.96           0.00        13,284,327.96
 开发支出                           0.00           0.00                 0.00
 商誉                               0.00           0.00                 0.00
 长期待摊费用                  47,044.06      12,830.16            59,874.22
 递延所得税资产             8,829,989.05           0.00         8,829,989.05
 其他非流动资产            12,989,300.65           0.00        12,989,300.65
    非流动资产合计    255,987,574.61      12,830.16       256,000,404.77
资产总计                  863,290,706.31           0.00       863,290,706.31
流动负债：                                         0.00
 短期借款                           0.00           0.00                 0.00
 向中央银行借款                     0.00           0.00                 0.00
 吸收存款及同业存放                 0.00           0.00                 0.00
                                             广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
 拆入资金                             0.00           0.00                 0.00
 以公允价值计量且其变动计             0.00           0.00                 0.00
入当期损益的金融负债
 衍生金融负债                         0.00           0.00                 0.00
 应付票据                    18,386,731.96           0.00        18,386,731.96
 应付账款                    30,302,042.40           0.00        30,302,042.40
 预收款项                     2,010,444.27           0.00         2,010,444.27
 卖出回购金融资产款                   0.00           0.00                 0.00
 应付手续费及佣金                     0.00           0.00                 0.00
 应付职工薪酬                16,814,151.84           0.00        16,814,151.84
 应交税费                     3,341,598.93           0.00         3,341,598.93
 应付利息                             0.00           0.00                 0.00
 应付股利                             0.00           0.00                 0.00
 其他应付款                  45,935,188.44           0.00        45,935,188.44
 应付分保账款                         0.00           0.00                 0.00
 保险合同准备金                       0.00           0.00                 0.00
 代理买卖证券款                       0.00           0.00                 0.00
 代理承销证券款                       0.00           0.00                 0.00
 持有待售负债                         0.00           0.00                 0.00
 一年内到期的非流动负债               0.00           0.00                 0.00
 其他流动负债                  500,000.00            0.00          500,000.00
    流动负债合计        117,290,157.84           0.00       117,290,157.84
非流动负债：                                         0.00
 长期借款                             0.00           0.00                 0.00
 应付债券                             0.00           0.00                 0.00
 其中：优先股                         0.00           0.00                 0.00
    永续债                        0.00           0.00                 0.00
 长期应付款                           0.00           0.00                 0.00
 长期应付职工薪酬                     0.00           0.00                 0.00
 专项应付款                           0.00           0.00                 0.00
 预计负债                    11,228,176.93           0.00        11,228,176.93
 递延收益                    10,716,666.57           0.00        10,716,666.57
 递延所得税负债                       0.00           0.00                 0.00
 其他非流动负债              37,858,279.20           0.00        37,858,279.20
    非流动负债合计       59,803,122.70           0.00        59,803,122.70
           负债合计         177,093,280.54           0.00       177,093,280.54
所有者权益：                                         0.00
 股本                       101,448,400.00           0.00       101,448,400.00
 其他权益工具                         0.00           0.00                 0.00
 其中：优先股                         0.00           0.00                 0.00
                                             广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
      永续债                          0.00           0.00                 0.00
 资本公积                   319,387,606.48           0.00       319,387,606.48
 减：库存股                  54,083,256.00           0.00        54,083,256.00
 其他综合收益                         0.00           0.00                 0.00
 专项储备                             0.00           0.00                 0.00
 盈余公积                    35,442,908.03           0.00        35,442,908.03
 一般风险准备                         0.00           0.00                 0.00
 未分配利润                 284,001,767.26           0.00       284,001,767.26
 归属于母公司所有者权益合   686,197,425.77           0.00       686,197,425.77
              计
 少数股东权益                         0.00           0.00                 0.00
     所有者权益合计         686,197,425.77           0.00       686,197,425.77
负债和所有者权益总计        863,290,706.31           0.00       863,290,706.31
                                                              广州市昊志机电股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的2017年度报告文本
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）深交所要求的其他文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
                                                                        广州市昊志机电股份有限公司
                                                                           法定代表人：汤丽君
                                                                              2018年04月17日