公告编号：2018-008证券代码：832584 证券简称：观想科技 主办券商：广发证券
2017
年度报告观想科技NEEQ : 832584
观想科技NEEQ : 832584
四川观想科技股份有限公司Sichuan Discovery Dream Science & Technology Co.,Ltd
公司年度大事记
2017年01月07日,公司收到由中央军委装备发展部颁发的增加产品范围后的《装备承制单位注册证书》。
2017年9月11日，公司2017年第一次临时股东大会，审议通过《关于董事会换届选举的议案》和《关于监事会换届选举的议案》，新一届董事会、监事会正式成立，任期三年。
2017年9月11日，公司2017年第一次临时股东大会，审议通过《关于董事会换届选举的议案》和《关于监事会换届选举的议案》，新一届董事会、监事会正式成立，任期三年。
2017年4月28日，公司2016年年度股东大会审议通过利润分配及转增注册资本方案。2017年5月30日，注册资本增加至2000万元。
2017年4月28日，公司2016年年度股东大会审议通过利润分配及转增注册资本方案。2017年5月30日，注册资本增加至2000万元。
2017年12月4日，公司收到由中国新时代认证中心颁发的增项后的《武器装备质量体系认证证书》。
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第四节 管理层讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 股本变动及股东情况 ...... 16
第七节 融资及利润分配情况 ...... 18
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 19
第九节 行业信息 ...... 22
第十节 公司治理及内部控制 ...... 22
第十一节 财务报告 ...... 25
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司/本公司/股份公司/观想科技 | 指 | 四川观想科技股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 四川观想科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 四川观想科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 四川观想科技股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人 |
| 公司章程 | 指 | 《四川观想科技股份有限公司章程》 |
| 三会 | 指 | 四川观想科技股份有限公司东大会 、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 会计师事务所 | 指 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 主办券商 | 指 | 广发证券股份有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 控股子公司 | 指 | 武汉观想科技有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2017年 1月 1日 至 2017年 12 月 31 日 |
第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏强、主管会计工作负责人颜丽君及会计机构负责人（会计主管人员）杨颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准（无保留意见）审计报告(大信审字【2018】第14-00081号)，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 四川观想科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Sichuan Discovery Dream Science & Technology Co.,Ltd |
| 证券简称 | 观想科技 |
| 证券代码 | 832584 |
| 法定代表人 | 魏强 |
| 办公地址 | 四川省成都市武侯区洗面桥街21号15楼 |
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 王礼节 |
| 职务 | 董事会秘书 |
| 电话 | 028-85590401 |
| 传真 | 028-85590400 |
| 电子邮箱 | gxkj832584@foxmail.com |
| 公司网址 | - |
| 联系地址及邮政编码 | 四川省成都市武侯区洗面桥街21号15楼 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 董事会秘书办公室、财务部 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2009-02-11 |
| 挂牌时间 | 2015-06-10 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | I、信息传输、软件和技术服务业;I65、软件和信息技术服务业 |
| 主要产品与服务项目 | 通用装备维修数字化平台（EMMS）的设计、开发、生产和服务；部队资源规划系统（ARP）的设计、开发和服务；装备信息化、装备全寿命周期管理信息化、军民融合式综合保障服务。 |
| 普通股股票转让方式 | 协议转让 |
| 普通股总股本（股） | 20,000,000 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 魏强 |
| 实际控制人 | 魏强 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91510100684569782E | 否 |
| 注册地址 | 四川省成都市高新区繁雄大道西段399号 | 否 |
| 注册资本 | 20,000,000元 | 是 |
| 主办券商 | 广发证券 |
| 主办券商办公地址 | 广州市天河区天河北路183-187 号大都会广场43 楼（4301-4316 房） |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 龚荣华、王文春 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504 室 |
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 56,933,584.46 | 41,473,944.61 | 37.28% |
| 毛利率% | 90.40% | 63.23% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 22,129,509.80 | 15,119,610.09 | 46.36% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 21,823,338.71 | 14,314,914.72 | 52.45% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 66.21% | 51.09% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 65.29% | 48.37% | - |
| 基本每股收益 | 1.11 | 0.76 | 46.05% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 52,926,579.59 | 27,370,269.30 | 93.37% |
| 负债总计 | 8,527,198.46 | 5,100,455.48 | 67.19% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 44,488,385.62 | 22,358,875.82 | 98.97% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.22 | 1.12 | 98.21% |
| 资产负债率%（母公司） | 16.04% | 18.11% | - |
| 资产负债率%（合并） | 16.11% | 18.64% | - |
| 流动比率 | 5.65% | 5.19% | - |
| 利息保障倍数 | 0 | 0 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,892,265.71 | 2,910,542.29 | 205.52% |
| 应收账款周转率 | 250% | 374% | - |
| 存货周转率 | 843% | 914% | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 93.37% | 74.27% | - |
| 营业收入增长率% | 37.28% | 36.04% | - |
| 净利润增长率% | 47.86% | 976.97% | - |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 20,000,000 | 10,000,000 | 100% |
| 计入权益的优先股数量 | |||
| 计入负债的优先股数量 |
| 项目 | 金额 |
| 非经常性损益合计 | 360,201.28 |
| 所得税影响数 | 54,030.19 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 306,171.09 |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
公司是信息传输、软件和信息技术服务的开发、生产、服务提供商，是国家高新技术企业，拥有装备承制单位注册证书、二级保密资格单位证书、武器装备质量体系认证证书等资质，为中国人民解放军和各大战区及各兵种提供高科技、低成本、全方位的信息化产品和服务。公司通过为客户定制研发、生产、服务及项目投标等模式开拓业务，收入来源是产品研发、设计、销售、服务收费。2.报告期内，公司业务以军民融合为指导，在装备信息化、装备全寿命周期管理信息化、军民融合式综合保障服务方向上研发、生产了多种产品，为不对的部队大数据、精细化管理提供保障。3.同时公司保持在军队供应链上的原有地位，情况如下：1）持续保持全军武器装备采购信息网和军队物资采购网准入资格，可参与各项军队招标。 2）在产品线扩展到空军、海军、火箭军等兵种基础上，积极与军队院所配合，深度参与军民融合业务。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
1、2017年，公司实现营业收入5693.36万元，同比增长37.28%；利润总额和净利润分别为2418.65万元和2212.96万元，同比增长38.51%和47.86%。利润总额和净利润较上年同期增加，主要是因业务拓展营业收入增加。截至2017年12 月31 日，公司总资产为5292.66万元，净资产为4439.94万元。
2、2017年军队改革已经基本结束，公司通用装备保障、装备综合管控平台、模拟仿真技术、导引技术、国产化等方面产品实现了重新供货，这是报告期内利润增长的主要原因。3、报告期内公司确立了未来发展的三个主要方向：装备信息化、装备全寿命周期管理信息化、军民融合式综合保障服务4、在团队建设上积极吸引军工人才，2017 年成功引进部队转业技术人员多名，为后续公司针对性发展军民融合式企业继续储备人才力量。
(二) 行业情况
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 185,693.39 | 0.35% | 1,267,957.44 | 4.63% | -85.35% |
| 应收账款 | 31,235,911.56 | 59.02% | 11,301,934.24 | 41.29% | 176.38% |
| 存货 | 5,298,611.68 | 10.01% | 8,214,517.37 | 30.01% | -35.50% |
| 长期股权投资 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 固定资产 | 347,637.39 | 0.66% | 684,236.87 | 2.50% | -49.19% |
| 在建工程 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 短期借款 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 长期借款 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 资产总计 | 52,926,579.59 | - | 27,370,269.30 | - | 93.37% |
1， 货币资金较上期减少108万元，主要是购买银行理财产品（可随时赎回）．2， 应收账款较上期增加1993.40万元，主要系收入增加．3， 固定资产余额较上年期末减少33.66万元，主要是折旧增加。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 56,933,584.46 | - | 41,473,944.61 | - | 37.28% |
| 营业成本 | 5,465,347.39 | 9.60% | 15,249,744.75 | 36.77% | -64.16% |
| 毛利率% | 90.40% | - | 63.23% | - | - |
| 管理费用 | 23,168,621.9 | 40.69% | 7,822,678.39 | 18.86% | 196.17% |
| 销售费用 | 3,716,061.48 | 6.53% | 1,701,159.34 | 4.10% | 118.44% |
| 财务费用 | 7,189.05 | 0.01% | 4,220.20 | 0.01% | 70.35% |
| 营业利润 | 23,826,253.30 | 41.85% | 16,180,856.82 | 39.01% | 47.25% |
| 营业外收入 | 362,994.82 | 0.64% | 1,282,164.42 | 3.09% | -71.69% |
| 营业外支出 | 2,793.54 | 0.005% | 615.90 | 0.001% | 353.57% |
| 净利润 | 22,129,567.31 | 38.87% | 14,966,655.56 | 36.09% | 47.86% |
项目重大变动原因：
1,营业收入较上年同期增加 1545.96万元，主要是因业务拓展收入增加。2,营业成本较上年同期减少978.44万元，因同期软件产品收入增加，硬件产品收入减少．3,管理费用较上年同期增加1534.59万元，主要是研发费投入增大．4,销售费用较上年同期增加201.49万元，主要是收入增加，销售开支增大．5,财务费用较上年同期增加0.30万元，主要是银行手续费增加．6, 营业利润较上年同期增加 764.54 万元，主要是营业收入增加．7,营业外收入较上年同期减少91.92万元，主要是上年有挂牌上市奖励50万元；退税33.3万元（2017年退税重分类计入＂其他收益＂．8, 净利润较上年同期增加 716.29万元，主要是营业收入增加
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 56,932,675.89 | 41,472,702.42 | 37.28% |
| 其他业务收入 | 908.57 | 1,242.19 | -26.86% |
| 主营业务成本 | 5,465,347.39 | 15,249,744.75 | -64.16% |
| 其他业务成本 | 0 | 0 | 0% |
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 软件兼硬件产品 | 17,742,377.92 | 31.16% | 16,402,687.08 | 39.55% |
| 软件产品销售及研发服务 | 39,190,297.97 | 68.84% | 25,070,015.34 | 60.45% |
无变动
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 客户1 | 839.33 | 14.80% | 否 |
| 2 | 客户2 | 767.92 | 13.54% | 否 |
| 3 | 客户3 | 754.67 | 13.30% | 否 |
| 4 | 客户4 | 726.42 | 12.80% | 否 |
| 5 | 客户5 | 431.10 | 7.60% | 否 |
| 合计 | 3,519.44 | 62.04% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 供应商 1 | 175.75 | 32.14% | 否 |
| 2 | 供应商 2 | 119.64 | 21.88% | 否 |
| 3 | 供应商 3 | 84.54 | 15.46% | 否 |
| 4 | 供应商 4 | 48.80 | 8.93% | 否 |
| 5 | 供应商 5 | 22.43 | 4.10% | 否 |
| 合计 | 451.16 | 82.51% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,892,265.71 | 2,910,542.29 | 205.52% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,974,529.76 | -2,703,471.98 | -268.95% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 0 | 0 | 0% |
1,经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 598.17万元，主要是 2017年收入增加，回款及时；
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少727.10 万元，主要是收回 2016年购买理财产品支付的本金302.97万元；2017年购买理财产品支付的本金611 万元；2017年购资产支付443.67万元．
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
2017 年公司控股子公司武汉观想科技有限公司净利润-95.85元，投资收益对公司净利润影响未到5%
2、委托理财及衍生品投资情况
招商银行理财产品（可随时赎回），截止 2017 年 12 月 31 日余额为 820 万元。
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
公司历来高度重视企业的社会责任，支持地区经济发展，依法依规纳税，让社会共享企业发展成果，充分保障和维护员工的合法权益，。报告期内，公司尚未与相关社会福利机构、贫困地区建立联系，但在未来公司将根据实际发展情况统筹安排，多策并举帮扶和支援贫困地区和人群，吸纳和引进与公司主营业务和发展规划相匹配的行业人才，提供充分的就业机会，尽全力担负起对社会、对公众、对公司全体股东和每一位员工的责任。
三、 持续经营评价
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；公司主营业务订单持续增长，保持围绕主营业务开展的创新研发；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司具备良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
四、 未来展望
是否自愿披露
√是 □否
(一) 行业发展趋势
随着军队改革逐步完善，目标越来越清晰，民营军工行业迎来了快速发展的有利环境。公司作为资质齐全、产品服务覆盖各军种的民营军工企业发展将进入持续的增长期。
(二) 公司发展战略
公司秉着“智力拥军，共谋打赢”的宗旨，将为军队建设提供跟多优质服务，预研、研制各军种信息化、智能化产品；深入研究军民融合体系，创建国产化服务平台。以“诚信、高效、专业、共赢”为理念，在军工服务中实现自己的价值，获得应有的社会和经济效益。
(三) 经营计划或目标
公司在未来几年内，计划营业收入环比增长率、净利润环比增长率均要高于同行业标准。
(四) 不确定性因素
随着研发、生产规模的扩大，公司将会面临人才短缺、资源整合等方面的挑战，如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将在一定程度上影响公司市场竞争力及净利润。
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
1、人才流失风险 信息技术行业属于轻资产、人力资本密集行业，开展业务需要大量的项目开发人员，因此，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键的作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。 应对措施：公司已建立完善的知识管理体系、绩效考评体系，采取了一系列吸引和稳定核心技术人员的措施，公司也将考虑核心技术人员持股计划等激励措施。 2、市场竞争风险 行业的竞争愈发呈现规范化和高技术化发展趋势。许多民营科技型企业随着军民融合建设的推广，也积极加入到军工行业，将会加剧行业竞争程度。 应对措施：一方面公司将持续加大研发投入、加强研发力度，以技术创新为契机，以更为优良的产品赢得客户；另一方面公司还将提高自身的含金量，将继续申请武器装备研制许可证，提高自身的规范性和层级，以在巩固、维护现有客户的基础上，努力保证公司的竞争力。
(二) 报告期内新增的风险因素
2018年将是公司上台阶的一年，生产规模、研发项目和人员将大幅增长。公司的快速发展将对现有公司的管理团队提出更高的要求，公司如果不能及时提高管理能力和管理水平，培养和储备管理人才，公司将面临管理模式、人才储备、技术创新和市场拓展等方面的挑战，使公司面临一定的管理风险。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | □是 √否 | |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 2,500,000 | 25% | 2,500,000 | 5,000,000 | 25% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 2,125,000 | 21.25% | 2,125,000 | 3,050,000 | 21.25% | |
| 董事、监事、高管 | 375,000 | 3.75% | 375,000 | 1,950,000 | 3.75% | |
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 7,500,000 | 75.00% | 7,500,000 | 15,000,000 | 75.00% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 6,375,000 | 63.75% | 6,375,000 | 12,750,000 | 63.75% | |
| 董事、监事、高管 | 1,125,000 | 11.25% | 1,125,000 | 2,250,000 | 11.25% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 10,000,000 | - | 10,000,000 | 20,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 7 | |||||
(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 魏强 | 7,900,000 | 7,900,000 | 15,800,000 | 79.00% | 12,750,000 | 3,050,000 |
| 2 | 易明权 | 500,000 | 500,000 | 1,000,000 | 5.00% | 750,000 | 250,000 |
| 3 | 王礼节 | 500,000 | 500,000 | 1,000,000 | 5.00% | 750,000 | 250,000 |
| 4 | 韩恂 | 500,000 | 500,000 | 1,000,000 | 5.00% | 750,000 | 250,000 |
| 5 | 李飞 | 450,000 | 450,000 | 900,000 | 4.50% | 0 | 900,000 |
| 合计 | 9,850,000 | 9,850,000 | 19,700,000 | 98.50% | 15,000,000 | 4,700,000 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 普通股前五名股东间无关联关系。 | |||||||
魏强，男，汉族，出生于1978 年1 月，四川成都市人。毕业于重庆大学计算机专业（本科），2015年12月获得北京大学EMBA证书。2009年2月成立四川观想电子科技有限公司，任总经理一职。2014年四川观想电子科技有限公司改制成功为四川观想科技股份有限公司，魏强任董事长、总经理。2016年被选举成为观想科技第二届董事会董事长，经董事会任命为观想科技总经理。魏强拥有四川观想科技股份有限公司79%股份，为控股股东。
(二) 实际控制人情况
魏强，男，汉族，出生于1978 年1 月，四川成都市人。毕业于重庆大学计算机专业（本科），2015年12月获得北京大学EMBA证书。2009年2月成立四川观想电子科技有限公司，任总经理一职。2014年四川观想电子科技有限公司改制成功为四川观想科技股份有限公司，魏强任董事长、总经理。2016年被选举成为观想科技第二届董事会董事长，经董事会任命为观想科技总经理。魏强拥有四川观想科技股份有限公司79%股份，为实际控制人。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
□适用 √不适用
违约情况
□适用 √不适用
五、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2017年5月11日 | 10 | ||
| 合计 | 10 |
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 10 |
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 魏强 | 董事长、总经理 | 男 | 39 | 研究生 | 2017年8月16日-2020年8月15日 | 是 |
| 易明权 | 董事、副总经理 | 男 | 42 | 本科生 | 2017年8月16日-2020年8月15日 | 是 |
| 王礼节 | 董事、副总经理 | 男 | 41 | 本科生 | 2017年8月16日-2020年8月15日 | 是 |
| 陈敬 | 董事、副总经理 | 男 | 41 | 本科生 | 2017年8月16日-2020年8月15日 | 是 |
| 韩恂 | 董事 | 男 | 61 | 研究生 | 2017年8月16日-2020年8月15日 | 否 |
| 刘广志 | 监事会主席、副总经理 | 男 | 59 | - | 2017年8月16日-2020年8月15日 | 是 |
| 敖剑 | 监事 | 男 | 41 | 本科生 | 2017年8月16日-2020年8月15日 | 是 |
| 刘柯 | 监事 | 男 | 36 | 本科生 | 2017年8月16日-2020年8月15日 | 是 |
| 杨颖 | 财务总监 | 女 | 39 | 本科生 | 2017年8月16日-2020年8月15日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
本公司财务总监杨颖是公司控股股东、董事长魏强的配偶。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 魏强 | 董事长、总经理 | 7,900,000 | 7,900,000 | 15,800,000 | 79.00% | 0 |
| 易明权 | 董事、副总经理 | 500,000 | 500,000 | 1,000,000 | 5.00% | 0 |
| 王礼节 | 董事、副总经理 | 500,000 | 500,000 | 1,000,000 | 5.00% | 0 |
| 韩恂 | 董事 | 500,000 | 500,000 | 1,000,000 | 5.00% | 0 |
| 合计 | - | 9,400,000 | 9,400,000 | 18,800,000 | 94% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 2 | 2 |
| 行政人员 | 5 | 7 |
| 生产人员 | 18 | 20 |
| 销售人员 | 5 | 6 |
| 技术人员 | 43 | 56 |
| 财务人员 | 2 | 2 |
| 员工总计 | 75 | 93 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 9 |
| 硕士 | 4 | 3 |
| 本科 | 47 | 73 |
| 专科 | 23 | 8 |
| 专科以下 | 0 | 0 |
| 员工总计 | 75 | 93 |
本公司雇员之薪酬包括薪金、绩效奖金等，同时依据相关法规，本公司参与相关政府机构推行的社会保险计划，根据该计划，本公司按照雇员的月薪一定比例缴纳雇员的社会保险。公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的共赢。公司现暂无离退休职工。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
无
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是 √否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；报告期内，公司五次股东大会的召集、召开程序均符合《公司章程》、《公司股东大会规则》等的要求，保障股东充分行使表决权；历次年度股东大会还并聘请律师出席进行见证；提案审议符合法定程序，能够确保中小股东的话语权。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
经董事会评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规履行了规定的程序。
4、 公司章程的修改情况
现修改为：“公司股份总数为2000万股，全部为普通股。”
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 3 | 1、公司2016年年度报告对外报出；2、公司2017年半年度报告对外报出；3、2016年度利润分配的议案；4、董事会换届 |
| 监事会 | 3 | 1、公司2016年年度报告对外报出；2、公司2017年半年度报告对外报出；3、2016年度利润分配的议案；4、监事会换届 |
| 股东大会 | 2 | 1、审议公司利润分配及转增注册资本方案；2、审议公司章程修改，增加注册资本以及股份总数；3、公司2016年年度报告对外报出,4、公司2017年半年度报告对外报出；5、董事会换届；6、监事会换届 |
报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，以及公司管理层引入职业经理人等情况。报告期内公司新增了《募集资金管理制度》、《年报披露重大差错责任追究制度》，进一步完善公司治理的水平。
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司严格按照法律法规、证券监管部门及全国中小企业股份转让系统的相关规定，按时编制并在指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露各期定期报告，披露公司股东大会决议、董事会决议、监事会决议和其他重要信息等临时报告。在日常工作中，通过联系电话和电子邮箱等方式保持与投资者及潜在投资者之间的沟通。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 1、业务独立性 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。 2、人员独立性 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书系公司高级管理人员，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形。公司已建立了独立的人事聘用、考核、任免制度及独立的工资管理制度，公司在有关员工的社会保障、工薪报酬等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、资产独立性 公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立性 公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立性 公司成立以来，设立了独立的财务部门，2 名专职财务人员，依照《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》建立了符合国家相关法律法规的财务管理制度及明细制度；日常现金管理、资金往来、成本核算、存货管理、收入确认、费用核算分摊、各种税款计算与缴纳均按财务管理制度及明细制度规定要求处理
(三) 对重大内部管理制度的评价
董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的要求，从公司实际情况出发，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司合法合规开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，做到有序工作、严格管理。报告期内，公司财务管理体系不存在重大缺陷。 3、关于风险控制体系 公司围绕企业风险管理的要求，在公司各业务环节进一步完善风险控制措施，报告期内未发现风险控制体系存在较大缺陷。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了《年报披露重大差错责任追究制度》，执行情况良好。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 大信审字【2018】第14-00081号 |
| 审计机构名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦号学院国际大厦 1504150415041504室 |
| 审计报告日期 | 2018-04-15 |
| 注册会计师姓名 | 龚荣华、王文春 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 审计报告正文： | |
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：龚荣华
中 国 · 北 京 中国注册会计师：王文春
二○一八年四月十五日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五（一） | 185,693.39 | 1,267,957.44 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五（二） | 400,000 | |
| 应收账款 | 五（三） | 31,235,911.56 | 11,301,934.24 |
| 预付款项 | 五（四） | 1,796,004.5 | 1,247,600.90 |
| 应收保费 |
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 五（五） | 1,047,361.95 | 1,848,427.35 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五（六） | 5,298,611.68 | 8,214,517.37 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五（七） | 8,200,000.00 | 2,600,000.00 |
| 流动资产合计 | 48,163,583.08 | 26,480,437.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 0 | 0 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五（八） | 347,637.39 | 684,236.87 |
| 在建工程 | 0 | 0 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五（九） | 3,634,827.98 | 8,155.25 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五（十） | 26,133.57 | 65,333.49 |
| 递延所得税资产 | 五（十一） | 327,803.57 | 132,106.39 |
| 其他非流动资产 | 五（十二） | 426,594.00 | |
| 非流动资产合计 | 4,762,996.51 | 889,832.00 | |
| 资产总计 | 52,926,579.59 | 27,370,269.30 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 0 | 0 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五（十三） | 732,427.05 | 583,305.84 |
| 预收款项 | 五（十四） | 1,339,674.00 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五（十五） | 29,469.10 | 19,228.44 |
| 应交税费 | 五（十六） | 7,527,486.97 | 2,984,255.10 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 五（十七） | 237,815.34 | 173,992.10 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 8,527,198.46 | 5,100,455.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 0 | 0 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 8,527,198.46 | 5,100,455.48 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五（十八） | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五（十九） | 168,145.27 | 168,145.27 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五（二十） | 3,845,398.67 | 1,632,432.35 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五（二十一） | 20,474,841.68 | 10,558,298.20 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 44,488,385.62 | 22,358,875.82 |
| 少数股东权益 | -89,004.49 | -89,062.00 | |
| 所有者权益合计 | 44,399,381.13 | 22,269,813.82 | |
| 负债和所有者权益总计 | 52,926,579.59 | 27,370,269.30 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 185,386.57 | 1,251,889.37 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 400,000.00 | ||
| 应收账款 | 十一（一） | 31,226,031.56 | 11,301,934.24 |
| 预付款项 | 1,780,154.50 | 1,231,750.90 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 十一（二） | 1,296,149.62 | 1,978,000.42 |
| 存货 | 5,298,611.68 | 8,214,517.37 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,200,000.00 | 2,600,000.00 | |
| 流动资产合计 | 48,386,333.93 | 26,578,092.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 347,637.39 | 684,236.87 | |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 3,634,827.98 | 8,155.25 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 26,133.57 | 65,333.49 | |
| 递延所得税资产 | 327,803.57 | 132,106.39 |
| 其他非流动资产 | 426,594.00 | ||
| 非流动资产合计 | 4,762,996.51 | 889,832.00 | |
| 资产总计 | 53,149,330.44 | 27,467,924.30 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 732,427.05 | 583,305.84 | |
| 预收款项 | 1,214,674.00 | ||
| 应付职工薪酬 | 29,469.10 | 19,228.44 | |
| 应交税费 | 7,527,486.97 | 2,984,255.10 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 237,815.34 | 173,992.10 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 8,527,198.46 | 4,975,455.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 8,527,198.46 | 4,975,455.48 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 168,145.27 | 168,145.27 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 3,845,398.67 | 1,632,432.35 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 20,608,588.04 | 10,691,891.20 | |
| 所有者权益合计 | 44,622,131.98 | 22,492,468.82 | |
| 负债和所有者权益合计 | 53,149,330.44 | 27,467,924.30 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 56,933,584.46 | 41,473,944.61 | |
| 其中：营业收入 | 五（二十二） | 56,933,584.46 | 41,473,944.61 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 34,580,461.72 | 25,300,034.70 | |
| 其中：营业成本 | 五（二十二） | 5,465,347.39 | 15,249,744.75 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五（二十三） | 813,207.47 | 211,282.93 |
| 销售费用 | 五（二十四） | 3,716,061.48 | 1,701,159.34 |
| 管理费用 | 五（二十五） | 23,168,621.9 | 7,822,678.39 |
| 财务费用 | 五（二十六） | 7,189.05 | 4,220.20 |
| 资产减值损失 | 五（二十七） | 1,410,034.43 | 310,949.09 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五（二十八） | 172,601.44 | 6,946.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | 五（二十九） | 1,300,529.12 | 0 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 23,826,253.30 | 16,180,856.82 | |
| 加：营业外收入 | 五（三十） | 362,994.82 | 1,282,164.42 |
| 减：营业外支出 | 2,793.54 | 615.90 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,186,454.58 | 17,462,405.34 | |
| 减：所得税费用 | 五（三十一） | 2,056,887.27 | 2,495,749.78 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,129,567.31 | 14,966,655.56 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | |||
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 57.51 | -152,954.53 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 22,129,509.80 | 15,119,610.09 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 22,129,567.31 | 14,966,655.56 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 22,129,509.80 | 15,119,610.09 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 57.51 | -152,954.53 | |
| 八、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | 十二（二） | 1.11 | 0.76 |
| （二）稀释每股收益 | 1.11 | 0.76 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十一（三） | 56,731,315.53 | 41,473,944.61 |
| 减：营业成本 | 十一（三） | 5,444,779.39 | 15,249,744.75 |
| 税金及附加 | 812,491.60 | 210,959.70 | |
| 销售费用 | 3,710,061.48 | 1,701,159.34 | |
| 管理费用 | 22,988,661.65 | 7,763,031.46 | |
| 财务费用 | 6,534.99 | 4,031.20 | |
| 资产减值损失 | 1,415,567.83 | 301,929.82 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十一（四） | 172,601.44 | 6,946.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | 1,300,529.12 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 23,826,349.15 | 16,250,035.25 | |
| 加：营业外收入 | 362,994.82 | 1,275,909.67 | |
| 减：营业外支出 | 2,793.54 | 615.90 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,186,550.43 | 17,525,329.02 | |
| 减：所得税费用 | 2,056,887.27 | 2,495,749.78 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,129,663.16 | 15,029,579.24 | |
| （一）持续经营净利润 | 22,129,663.16 | 15,029,579.24 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 |
| 损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 22,129,663.16 | 15,029,579.24 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 1.11 | 0.75 | |
| （二）稀释每股收益 | 1.11 | 0.75 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 40,129,525.24 | 45,084,281.40 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,300,529.12 | 333,008.45 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五（三十二） | 1,326,149.78 | 942,901.22 |
| 经营活动现金流入小计 | 42,756,204.14 | 46,360,191.07 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,031,284.34 | 30,520,973.44 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,716,387.61 | 4,486,935.97 | |
| 支付的各项税费 | 3,334,324.21 | 2,841,082.76 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五（三十二） | 8,781,942.27 | 5,600,656.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 33,863,938.43 | 43,449,648.78 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,892,265.71 | 2,910,542.29 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 134,842.12 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五（三十二） | 12,837,759.32 | 9,696,946.91 |
| 投资活动现金流入小计 | 12,972,601.44 | 9,696,946.91 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,547,131.20 | 110,418.89 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五（三十二） | 18,400,000.00 | 12,290,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 22,947,131.20 | 12,400,418.89 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,974,529.76 | -2,703,471.98 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 0 | 0 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 五（三十三） | -1,082,264.05 | 207,070.31 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 五（三十三） | 1,267,957.44 | 1,060,887.13 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五（三十三） | 185,693.39 | 1,267,957.44 |
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 40,062,656.31 | 44,963,681.40 | |
| 收到的税费返还 | 1,300,529.12 | 333,008.45 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,326,149.78 | 942,901.22 | |
| 经营活动现金流入小计 | 42,689,335.21 | 46,239,591.07 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,010,716.34 | 30,529,553.44 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,682,837.61 | 4,467,635.97 | |
| 支付的各项税费 | 3,327,540.27 | 2,837,246.91 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,760,214.03 | 5,341,253.98 | |
| 经营活动现金流出小计 | 33,781,308.25 | 43,175,690.30 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,908,026.96 | 3,063,900.77 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 134,842.12 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 12,837,759.32 | 9,696,946.91 | |
| 投资活动现金流入小计 | 12,972,601.44 | 9,696,946.91 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,547,131.20 | 110,418.89 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 18,400,000.00 | 12,290,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 22,947,131.20 | 12,400,418.89 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,974,529.76 | -2,703,471.98 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,066,502.80 | 360,428.79 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,251,889.37 | 891,460.58 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 185,386.57 | 1,251,889.37 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 10,000,000.00 | 168,145.27 | 1,632,432.35 | 10,558,298.20 | -89,062.00 | 22,269,813.82 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 10,000,000.00 | 168,145.27 | 1,632,432.35 | 10,558,298.20 | -89,062.00 | 22,269,813.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,000,000.00 | 2,212,966.32 | 9,916,543.48 | 57.51 | 22,129,567.31 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,129,509.80 | 57.51 | 22,129,567.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,212,966.32 | -2,212,966.32 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,212,966.32 | -2,212,966.32 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 10,000,000.00 | -10,000,000.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | 10,000,000.00 | -10,000,000.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 20,000,000.00 | 168,145.27 | 3,845,398.67 | 20,474,841.68 | - | 44,399,381.13 |
89,004.49
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,000,000.00 | 1,168,145.27 | 129,474.43 | 941,646.03 | 63,892.53 | 7,303,158.26 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,000,000.00 | 1,168,145.27 | 129,474.43 | 941,646.03 | 63,892.53 | 7,303,158.26 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,000,000.00 | -1,000,000.00 | 1,502,957.92 | 9,616,652.17 | -152,954.53 | 14,966,655.56 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 15,119,610.09 | -152,954.53 | 14,966,655.56 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,502,957.92 | -1,502,957.92 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,502,957.92 | -1,502,957.92 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 5,000,000.00 | -1,000,000.00 | -4,000,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | 5,000,000.00 | -1,000,000.00 | -4,000,000.00 | ||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 10,000,000.00 | 168,145.27 | 1,632,432.35 | 10,558,298.20 | -89,062.00 | 22,269,813.82 |
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 10,000,000.00 | 168,145.27 | 1,632,432.35 | 10,691,891.20 | 22,492,468.82 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 10,000,000.00 | 168,145.27 | 1,632,432.35 | 10,691,891.20 | 22,492,468.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,000,000.00 | 2,212,966.32 | 9,916,696.84 | 22,129,663.16 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,129,663.16 | 22,129,663.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,212,966.32 | -2,212,966.32 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,212,966.32 | -2,212,966.32 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 10,000,000.00 | -10,000,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | 10,000,000.00 | -10,000,000.00 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 20,000,000.00 | 168,145.27 | 3,845,398.67 | 20,608,588.04 | 44,622,131.98 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,000,000.00 | 1,168,145.27 | 129,474.43 | 1,165,269.88 | 7,462,889.58 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,000,000.00 | 1,168,145.27 | 129,474.43 | 1,165,269.88 | 7,462,889.58 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,000,000.00 | -1,000,000.00 | 1,502,957.92 | 9,526,621.32 | 15,029,579.24 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 15,029,579.24 | 15,029,579.24 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,502,957.92 | -1,502,957.92 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,502,957.92 | -1,502,957.92 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 5,000,000.00 | -1,000,000.00 | -4,000,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | 5,000,000.00 | - | -4,000,000.00 |
| 1,000,000.00 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 10,000,000.00 | 168,145.27 | 1,632,432.35 | 10,691,891.20 | 22,492,468.82 |
四川观想科技股份有限公司
财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
（一）企业概况
四川观想科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“四川观想科技”），原名四川观想电子科技有限公司，由魏强、易明权、李素华作为发起人，于2009年2月11日以发起设立的方式设立的有限责任公司，初始注册资本300.00万元，现注册资本2,000.00万元。
本公司主要从事软件开发及硬件生产和销售业务；主要业务为：通用装备维修数字化平台（EMMS）的设计、开发、生产和服务；部队资源规划系统（ARP）的设计、开发和服务。
统一社会信用代码：91510100684569782E
公司注册地：成都高新区繁雄大道西段399号
组织形式：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）
法定代表人：魏强
公司经营范围：研发、销售软件；生产电子产品并提供技术服务；研发通讯技术、生产通讯设备（不含无线电广播电视发射设备及卫星地面接收设备）并提供技术转让；计算机系统集成；指纹识别系统软件硬件、机械产品、机电产品的研发、设计、生产、推广、销售并提供技术服务及成果转让；机电设备安装工程施工（凭资质证书经营）；建筑智能化工程设计、施工（凭资质证书经营）；货物及技术进出口。（以上工业行业另设分支机构经营或另择经营场地经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二）财务报告的批准报出
本财务报表经本公司董事会批准于2018年4月15日报出。
（三）企业合并及合并财务报表范围：本公司财务报表已将控股子公司武汉观想科技有限公司（以下简称“武汉观想科技”）纳入合并报表范围。
二、 财务报表的编制基础
1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营：本公司自本报告期末起12个月内，不存在影响公司持续经营能力的重大疑虑事项。
三、 重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 企业合并
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同
经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原值接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，该金融资产与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原值接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予
以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
| 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 | 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 |
| 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 | 连续12个月出现下跌 |
| 成本的计算方法 | 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本 |
| 期末公允价值的确定方法 | 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值 |
| 持续下跌期间的确定依据 | 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间 |
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项账面余额在100.00万以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 无客观依据表明其发生了减值的关联方应收款项、期后收回款项等，不计提坏账；在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认。 |
| 确定组合的依据 | 款项性质及风险特征 |
| 账龄组合 | 扣除按个别认定后的全部应收款项 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 20.00 | 30.00 |
| 3至5年 | 50.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备；无客观依据表明其发生了减值的关联方应收款项、期后收回款项等，不计提坏账。 |
金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
(十三) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
| 资产类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 30 | 5.00 | 3.17 |
| 机器设备 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输设备 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 办公设备及其他 | 5 | 5.00 | 19.00 |
(十四) 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十五) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十六) 无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
(十七) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(十八) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十) 预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流
出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十一) 收入
1、一般原则
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
2、收入确认的具体方法
（1）软件及软件兼硬件产品收入
公司将产品办理出库交付给购买方，已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并取得购买方接收证明或验收报告，收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流
入企业、相关的已发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）软件开发及技术服务收入
在提供软件开发及技术服务且取得收取服务费的权力时确认收入。
(二十二) 政府补助
1、政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
2、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
4、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
5、政策性优惠贷款贴息的会计处理
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十四) 租赁
1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(二十五) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
本公司执行上述两项准则的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 本期受影响的报表项目金额 | 上期重述金额 | 上期列报在营业外收入的金额 |
| 与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 | 其他收益 | 1,300,529.12 | — | 333,008.45 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 四川观想科技：按计税收入与适用税率计算销项税并抵扣进项税后计算缴纳。其中软件销售、软件兼硬件销售收入按17.00%缴纳；软件研发服务收入按6.00%缴纳增值税； | 17.00% 6.00% |
| 武汉观想科技为小规模纳税人，按简易办法3%征收。 | 3.00% | |
| 企业所得税 | 四川观想科技符合高新技术企业税收政策，按应纳税所得额15.00%缴纳 | 15.00% |
| 武汉观想科技按应纳税所得额25.00%缴纳 | 25.00% | |
| 城市维护建设税 | 均按应缴流转税额计缴 | 7.00% |
| 教育费附加 | 均按应缴流转税额计缴 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 按应缴流转税额计缴，其中四川观想科技按2.00%计缴，武汉观想科技按1.50%计缴 | 2.00%‘；1.50% |
| 其他 | 按国家有关税法规定计缴 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 672.24 | 52,906.86 |
| 银行存款 | 185,021.15 | 1,215,050.58 |
| 合计 | 185,693.39 | 1,267,957.44 |
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 400,000.00 | |
| 合 计 | 400,000.00 |
| 类别 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 1,495,000.00 | 4.48 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 30,279,229.46 | 90.71 | 2,145,243.90 | 7.08 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 1,606,926.00 | 4.81 | ||
| 合计 | 33,381,155.46 | 100.00 | 2,145,243.90 | 6.43 |
| 类别 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 1,914,000.00 | 15.85 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 10,164,142.74 | 84.15 | 776,208.50 | 7.64 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 合计 | 12,078,142.74 | 100.00 | 776,208.50 | 6.43 |
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 24,500,506.72 | 5.00 | 1,225,025.34 | 7,485,107.02 | 5.00 | 374,255.35 |
| 1至2年 | 3,210,607.02 | 10.00 | 321,060.70 | 2,300,000.00 | 10.00 | 230,000.00 |
| 2至3年 | 2,300,000.00 | 20.00 | 460,000.00 | 243,415.72 | 20.00 | 48,683.14 |
| 3至4年 | 243,415.72 | 50.00 | 121,707.86 | 14,500.00 | 50.00 | 7,250.00 |
| 4至5年 | 14,500.00 | 50.00 | 7,250.00 | 10,200.00 | 50.00 | 5,100.00 |
| 5年以上 | 10,200.00 | 100.00 | 10,200.00 | 110,920.00 | 100.00 | 110,920.00 |
| 合计 | 30,279,229.46 | 2,145,243.90 | 10,164,142.74 | 776,208.50 | ||
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账金额 | 账龄 | 计提比例 | 计提理由 |
| 客户1 | 1,495,000.00 | 1年以内 | - | 期后已收回 |
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额21,353,588.31元，占应收账款年末余额合计数的比例63.97%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,151,138.81元。
(四) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,526,032.17 | 84.97 | 1,245,272.90 | 99.81 |
| 1至2年 | 269,972.33 | 15.03 | 2,328.00 | 0.19 |
| 合计 | 1,796,004.50 | 100.00 | 1,247,600.90 | 100.00 |
| 类别 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 660,666.58 | 60.56 | 43,599.07 | 6.60 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 430,294.44 | 39.44 | ||
| 合计 | 1,090,961.02 | 100.00 | 43,599.07 | 4.00 |
| 类别 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,847,723.43 | 94.18 | 113,520.04 | 6.14 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 114,223.96 | 5.82 | ||
| 合计 | 1,961,947.39 | 100.00 | 113,520.04 | 5.79 |
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 449,351.70 | 5.00 | 22,467.59 | 1,574,091.99 | 5.00 | 78,704.60 |
| 1至2年 | 211,314.88 | 10.00 | 21,131.48 | 199,108.50 | 10.00 | 19,910.85 |
| 2至3年 | 74,522.94 | 20.00 | 14,904.59 | |||
| 合计 | 660,666.58 | 43,599.07 | 1,847,723.43 | 113,520.04 | ||
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 备用金 | 635,855.91 | 1,773,008.00 |
| 保证金、押金 | 324,700.00 | 54,200.00 |
| 其他 | 130,405.11 | 134,739.39 |
| 合计 | 1,090,961.02 | 1,961,947.39 |
| 债务人 名称 | 款项 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 余额 |
| 国信招标集团股份有限公司 | 保证金、押金 | 145,000.00 | 1年以内 | 13.29 | |
| 刘本玉 | 备用金 | 106,259.19 | 1年以内 | 9.74 | 5,312.96 |
| 陈敬 | 备用金 | 88,091.28 | 1年以内 | 8.07 | 6,954.13 |
| 王礼节 | 备用金 | 69,817.95 | 1年以内 | 6.40 | |
| 客户1 | 保证金、押金 | 60,000.00 | 1年以内 | 5.50 | |
| 合计 | 469,168.42 | 43.00 | 12,267.09 |
| 存货类别 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 143,879.68 | 143,879.68 | 1,442,080.12 | 1,442,080.12 | ||
| 项目成本 | 5,154,732.00 | 5,154,732.00 | 6,772,437.25 | 6,772,437.25 | ||
| 合计 | 5,298,611.68 | 5,298,611.68 | 8,214,517.37 | 8,214,517.37 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 招商银行理财产品（可随时赎回） | 8,200,000.00 | 2,600,000.00 |
| 合计 | 8,200,000.00 | 2,600,000.00 |
| 项目 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 2,646,746.36 | 678,303.15 | 3,325,049.51 |
| 2.本期增加金额 | 145,131.18 | 145,131.18 | |
| （1）购置 | 145,131.18 | 145,131.18 | |
| 3.本期减少金额 | - | ||
| 4.期末余额 | 2,646,746.36 | 823,434.33 | 3,470,180.69 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 2,253,873.33 | 386,939.31 | 2,640,812.64 |
| 2.本期增加金额 | 345,509.16 | 136,221.50 | 481,730.66 |
| （1）计提 | 345,509.16 | 136,221.50 | 481,730.66 |
| 3.本期减少金额 | - | ||
| 4. 期末余额 | 2,599,382.49 | 523,160.81 | 3,122,543.30 |
| 三、减值准备 | - | ||
| 四、期末账面价值 | - | ||
| 1.期末账面价值 | 47,363.87 | 300,273.52 | 347,637.39 |
| 2.期初账面价值 | 392,873.03 | 291,363.84 | 684,236.87 |
| 项目 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 11,650.49 | 11,650.49 | |
| 2.本期增加金额 | 3,762,393.18 | 3,762,393.18 | |
| （1）购置 | 3,762,393.18 | 3,762,393.18 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 3,774,043.67 | 3,774,043.67 | |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 3,495.24 | 3,495.24 | |
| 2.本期增加金额 | 135,720.45 | 135,720.45 | |
| （1）计提 | 135,720.45 | 135,720.45 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 139,215.69 | 139,215.69 | |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 3,634,827.98 | 3,634,827.98 | |
| 2.期初账面价值 | 8,155.25 | 8,155.25 |
| 类别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 装修费 | 65,333.49 | 39,199.92 | 26,133.57 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | |
| 递延所得税资产： | 327,803.57 | 2,185,357.13 | 132,106.39 | 880,709.27 |
| 资产减值准备 | 327,803.57 | 2,185,357.13 | 132,106.39 | 880,709.27 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 210,540.23 | 204,910.98 |
| 合计 | 210,540.23 | 204,910.98 |
| 年度 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2022年度 | 5,629.25 | ||
| 2021年度 | 53,434.41 | 53,434.41 | |
| 2020年度 | 151,476.57 | 151,476.57 | |
| 合计 | 210,540.23 | 204,910.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付装修进度款 | 426,594.00 | |
| 合 计 | 426,594.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 400,533.21 | 65,827.40 |
| 1年以上 | 331,893.84 | 517,478.44 |
| 合计 | 732,427.05 | 583,305.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,339,674.00 | |
| 合计 | 1,339,674.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,228.44 | 6,407,734.41 | 6,397,493.75 | 29,469.10 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 305,580.26 | 305,580.26 | ||
| 合计 | 19,228.44 | 6,713,314.67 | 6,703,074.01 | 29,469.10 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.工资、奖金、津贴和补贴 | 19,228.44 | 6,197,489.28 | 6,187,248.62 | 29,469.10 |
| 2.职工福利费 | 21,577.13 | 21,577.13 | ||
| 3.社会保险费 | 166,168.00 | 166,168.00 | ||
| 其中：医疗保险费 | 151,774.98 | 151,774.98 | ||
| 工伤保险费 | 2,830.72 | 2,830.72 | ||
| 生育保险费 | 11,562.30 | 11,562.30 | ||
| 4.工会经费和职工教育经费 | 22,500.00 | 22,500.00 | ||
| 合计 | 19,228.44 | 6,407,734.41 | 6,397,493.75 | 29,469.10 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 293,440.18 | 293,440.18 | ||
| 2、失业保险费 | 12,140.08 | 12,140.08 | ||
| 合计 | 305,580.26 | 305,580.26 |
| 税种 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,641,134.24 | 1,484,706.18 |
| 所得税 | 3,371,398.95 | 1,474,923.26 |
| 城建税 | 286,861.05 | 683.49 |
| 教育费附加 | 122,940.44 | 292.92 |
| 地方教育费附加 | 81,960.29 | 195.28 |
| 印花税及其他 | 23,192.00 | 23,453.97 |
| 合计 | 7,527,486.97 | 2,984,255.10 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他往来 | 237,815.34 | 173,992.10 |
| 合计 | 237,815.34 | 173,992.10 |
| 投资者名称 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||
| 送股 | 其他 | 小计 | |||
| 魏强 | 7,900,000.00 | 7,900,000.00 | 15,800,000.00 | ||
| 易明权 | 500,000.00 | 500,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 王礼节 | 500,000.00 | 500,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 韩恂 | 500,000.00 | 500,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 李飞 | 450,000.00 | 450,000.00 | 900,000.00 | ||
| 刘小欧 | 100,000.00 | 100,000.00 | 200,000.00 | ||
| 朱芸萍 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100,000.00 | ||
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 类别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 资本溢价 | 168,145.27 | 168,145.27 | ||
| 合计 | 168,145.27 | 168,145.27 |
| 类别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,632,432.35 | 2,212,966.32 | 3,845,398.67 |
| 项目 | 期末余额 | |
| 金额 | 提取或分配比例 | |
| 调整前上期末未分配利润 | 10,558,298.20 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 10,558,298.20 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 22,129,509.80 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,212,966.32 | 10.00% |
| 减：未分配利润转增股本 | 10,000,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 20,474,841.68 | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 一、主营业务小计 | 56,932,675.89 | 5,465,347.39 | 41,472,702.42 | 15,249,744.75 |
| 软件兼硬件产品 | 17,742,377.92 | 5,465,347.39 | 16,402,687.08 | 15,249,744.75 |
| 软件产品销售及研发服务 | 39,190,297.97 | 25,070,015.34 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 二、其他业务小计 | 908.57 | 1,242.19 | ||
| 其他 | 908.57 | 1,242.19 | ||
| 合计 | 56,933,584.46 | 5,465,347.39 | 41,473,944.61 | 15,249,744.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 466,797.46 | 116,274.56 |
| 教育费附加 | 200,056.07 | 49,832.07 |
| 地方教育费附加 | 133,342.01 | 33,221.31 |
| 其他 | 13,011.93 | 11,954.99 |
| 合计 | 813,207.47 | 211,282.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 2,005,048.35 | 1,260,292.59 |
| 车辆及交通费用 | 284,906.90 | 283,031.23 |
| 广告费 | 1,418,652.77 | 149,367.04 |
| 其他 | 7,453.46 | 8,468.48 |
| 合计 | 3,716,061.48 | 1,701,159.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 16,516,401.84 | 4,343,850.85 |
| 工资薪酬 | 2,280,846.05 | 1,482,479.23 |
| 中介及其他服务费 | 864,514.99 | 302,162.26 |
| 折旧 | 656,651.03 | 551,966.39 |
| 房租费 | 685,825.96 | 620,281.74 |
| 办公费 | 695,038.33 | 320,737.56 |
| 招待费 | 370,078.22 | 82,755.98 |
| 其他 | 1,099,265.48 | 118,444.38 |
| 合计 | 23,168,621.90 | 7,822,678.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费支出 | 9,822.85 | 5,430.42 |
| 减：利息收入 | 2,633.80 | 1,210.22 |
| 合计 | 7,189.05 | 4,220.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 1,410,034.43 | 310,949.09 |
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 清算注销参股公司收回投资款 | 134,842.12 | |
| 银行理财产品投资收益 | 37,759.32 | 6,946.91 |
| 合计 | 172,601.44 | 6,946.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 税收返还 | 1,300,529.12 | |
| 合计 | 1,300,529.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 362,994.82 | 362,994.82 | 942,901.22 | 942,901.22 |
| 税收返回 | 333,008.45 | |||
| 其他 | 6,254.75 | 6,254.75 | ||
| 合计 | 362,994.82 | 362,994.82 | 1,282,164.42 | 949,155.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 与收益相关 | 上期发生额 | 与收益相关 |
| 2017年军民融合专项补助 | 191,400.00 | 191,400.00 | ||
| 科技局补贴款 | 5,000.00 | 5,000.00 | 312,200.00 | 312,200.00 |
| 经贸发展局补贴款 | 113,000.00 | 113,000.00 | 606,000.00 | 606,000.00 |
| 其他补助 | 53,594.82 | 53,594.82 | 24,701.22 | 24,701.22 |
| 合计 | 362,994.82 | 362,994.82 | 942,901.22 | 942,901.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 | 2,252,584.44 | 2,541,039.25 |
| 递延所得税费用 | -195,697.17 | -45,289.47 |
| 合计 | 2,056,887.27 | 2,495,749.78 |
| 项目 | 金额 |
| 利润总额 | 24,186,454.58 |
| 按法定税率计算的所得税费用 | 6,046,613.65 |
| 项目 | 金额 |
| 适用不同税率的影响 | -2,418,645.46 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失 | 187,376.89 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 543.96 |
| 研究开发费用加计扣除的影响 | -1,759,001.77 |
| 所得税费用 | 2,056,887.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,326,149.78 | 942,901.22 |
| 其中：补贴收入 | 362,994.82 | 942,901.22 |
| 往来款支出净额 | 963,154.96 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,781,942.27 | 5,600,656.61 |
| 其中：差旅费 | 2,005,048.35 | 1,260,292.59 |
| 研发费用 | 1,450,302.34 | 836,770.25 |
| 房租费 | 685,825.96 | 620,281.74 |
| 聘请中介机构费用 | 864,514.99 | 961,891.83 |
| 办公费用 | 614,745.54 | 313,133.56 |
| 车辆费 | 284,906.90 | 227,930.82 |
| 业务招待费 | 370,078.22 | 82,755.98 |
| 其他 | 2,506,519.97 | 1,297,599.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 12,837,759.32 | 9,696,946.91 |
| 其中：处置理财产品收到的现金 | 12,800,000.00 | 9,690,000.00 |
| 理财产品分红 | 37,759.32 | 6,946.91 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 18,400,000.00 | 12,290,000.00 |
| 其中：购买理财产品支付的现金 | 18,400,000.00 | 12,290,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 22,129,567.31 | 14,966,655.56 |
| 加：资产减值准备 | 1,410,034.43 | 310,949.09 |
| 固定资产折旧 | 481,730.66 | 510,436.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无形资产摊销 | 135,720.45 | 2,330.16 |
| 长期待摊费用摊销 | 39,199.92 | 39,199.92 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -172,601.44 | -6,946.91 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -195,697.18 | -45,289.47 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 2,915,905.69 | -7,349,694.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -21,278,337.11 | -2,649,299.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 3,426,742.98 | -2,867,798.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,892,265.71 | 2,910,542.29 |
| 现金的期末余额 | 185,693.39 | 1,267,957.44 |
| 减：现金的期初余额 | 1,267,957.44 | 1,060,887.13 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,082,264.05 | 207,070.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、现金 | 185,693.39 | 1,267,957.44 |
| 其中：库存现金 | 672.24 | 52,906.86 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 185,021.15 | 1,215,050.58 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 185,693.39 | 1,267,957.44 |
| 子公司名称 | 注册地及主要 经营地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 |
| 武汉观想科技有限公司 | 武汉市 | 计算机软硬件、电子产品的研发、销售 | 60.00 | 出资设立 |
(二) 本公司子公司的情况
详见附注“六、在其他主体中的权益”。
(三) 本企业的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 四川希为数码科技有限公司 | 同受同一最终控制人控制 |
| 魏强 | 最终控制方 |
| 易明权 | 持股（含）5%以上的股东 |
| 王礼节 | 持股（含）5%以上的股东 |
| 韩恂 | 持股（含）5%以上的股东 |
| 杨颖 | 最终控制方的主要社会关系 |
| 杨婧 | 最终控制方的主要社会关系 |
| 北京军民融通科技有限公司（以下简称：北京军民融通） | 2016年3月前为最终控制方的主要社会关系控制的公司，2016年3月已对外进行转让 |
| 关联方名称 | 关联交易 类型 | 关联交易 内容 | 关联交易定价方式及决策 程序 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 北京军民融通 | 销售商品 | 软件销售1 | 市场定价 | 3,589,743.59 | 17.52 | ||
| 北京军民融通 | 销售商品 | 软件销售2 | 市场定价 | 2,307,692.31 | 11.26 | ||
| 合计 | 5,897,435.90 | 28.78 | |||||
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 王礼节 | 69,817.95 | 49,946.95 |
| 其他应收款 | 易明权 | 35,776.49 | 50,155.49 |
截至本报告出具日，本公司无需要披露的重大产负债表日后事项。
十、 其他重要事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款分类披露
| 类别 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 1,495,000.00 | 4.48 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 30,268,829.46 | 90.70 | 2,144,723.90 | 7.09 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 1,606,926.00 | 4.82 | ||
| 合计 | 33,370,755.46 | 100.00 | 2,144,723.90 | 6.43 |
| 类别 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 1,914,000.00 | 15.85 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 10,164,142.74 | 84.15 | 776,208.50 | 7.64 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 合计 | 12,078,142.74 | 100.00 | 776,208.50 | 6.43 |
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例% | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例% | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 24,490,106.72 | 5.00 | 1,224,505.34 | 7,485,107.02 | 5.00 | 374,255.35 |
| 1至2年 | 3,210,607.02 | 10.00 | 321,060.70 | 2,300,000.00 | 10.00 | 230,000.00 |
| 2至3年 | 2,300,000.00 | 20.00 | 460,000.00 | 243,415.72 | 20.00 | 48,683.14 |
| 3至4年 | 243,415.72 | 50.00 | 121,707.86 | 14,500.00 | 50.00 | 7,250.00 |
| 4至5年 | 14,500.00 | 50.00 | 7,250.00 | 10,200.00 | 50.00 | 5,100.00 |
| 5年以上 | 10,200.00 | 100.00 | 10,200.00 | 110,920.00 | 100.00 | 110,920.00 |
| 合计 | 30,268,829.46 | 2,144,723.90 | 10,164,142.74 | 776,208.50 | ||
（2）截止2017年12月31日，单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账金额 | 账龄 | 计提比例 | 计提理由 |
| 客户1 | 1,495,000.00 | - | 1年以内 | - | 期后已收回 |
| 类别 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 601,349.18 | 44.98 | 40,633.20 | 6.76 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 735,433.64 | 55.02 | ||
| 合计 | 1,336,782.82 | 100.00 | 40,633.20 | 3.04 |
| 类别 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,667,338.03 | 80.06 | 104,500.77 | 6.27 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 415,163.16 | 19.94 | ||
| 合计 | 2,082,501.19 | 100.00 | 104,500.77 | 5.02 |
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%)% | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 390,034.30 | 5.00 | 19,501.72 | 1,393,706.59 | 5.00 | 69,685.33 |
| 1至2年 | 211,314.88 | 10.00 | 21,131.49 | 199,108.50 | 10.00 | 19,910.85 |
| 2至3年 | 74,522.94 | 20.00 | 14,904.59 | |||
| 合计 | 601,349.18 | 40,633.20 | 1,667,338.03 | 104,500.77 | ||
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 备用金 | 576,538.51 | 1,592,622.60 |
| 保证金、押金 | 324,700.00 | 54,200.00 |
| 其他 | 435,544.31 | 435,678.59 |
| 合计 | 1,336,782.82 | 2,082,501.19 |
| 债务人 名称 | 款项 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 余额 |
| 武汉观想科技 | 其他 | 390,034.30 | 1年以内 | 29.18 | |
| 国信招标集团股份有限公司 | 投标保证金 | 145,000.00 | 1年以内 | 10.85 | |
| 刘本玉 | 项目备用金 | 106,259.19 | 1年以内 | 7.95 | 5,312.96 |
| 陈敬 | 项目备用金 | 88,091.28 | 1年以内 | 6.59 | 6,954.13 |
| 王礼节 | 项目备用金 | 69,817.95 | 1年以内 | 5.22 | |
| 合计 | 799,202.72 | 59.79 | 12,267.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 一、主营业务小计 | 56,730,406.96 | 5,444,779.39 | 41,472,702.42 | 15,249,744.75 |
| 软件兼硬件产品 | 17,742,377.92 | 5,444,779.39 | 16,402,687.08 | 15,249,744.75 |
| 软件产品销售及服务 | 38,988,029.04 | 25,070,015.34 | ||
| 二、其他业务小计 | 908.57 | 1,242.19 | ||
| 其他 | 908.57 | 1,242.19 | ||
| 合计 | 56,731,315.53 | 5,444,779.39 | 41,473,944.61 | 15,249,744.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 清算注销参股公司收回投资款 | 134,842.12 | |
| 银行理财产品投资收益 | 37,759.32 | 6,946.91 |
| 合计 | 172,601.44 | 6,946.91 |
| 项目 | 金额 | 备注 |
| 1．计入当期损益的政府补助 | 362,994.82 | 详见五、（三十） |
| 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,793.54 |
| 项目 | 金额 | 备注 |
| 3．所得税影响额（“－”） | 54,030.19 | |
| 4．少数股东影响额（“－”） | ||
| 合计 | 306,171.09 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | ||
| （%） | 基本每股收益 | |||
| 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 66.21 | 102.17 | 1.11 | 0.76 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 65.29 | 96.73 | 1.09 | 0.72 |
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
董秘办公室、财务部