天马精化：2017年年度报告

苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
苏州天马精细化学品股份有限公司
    2017 年年度报告
         2018 年 04 月
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              第一节重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人王广宇、主管会计工作负责人张杰及会计机构负责人(会计主管人员)李小芳声明：保证年度报告中财务报告
的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    一、经营管理风险：报告期内，公司在稳定精细化工业务基础上，积极推行适度多元化，对外并购金融科技领域的标的
企业（华软金科），进一步拓展新业务领域的业务范围，下属公司的数量不断增加。资产和业务范围的转型调整，对公司的
经营决策、内控管理、市场开拓、风险控制等提出更高的挑战。如果公司不能及时作出管理上的适应性调整，不能有效整合
各业务板块，公司将面临经营管理风险。
    二、业务协同和发展不及预期风险：随着产业转型的不断推进，公司新业务范围不断扩展，新老业务之间（如精细化工
与供应链管理）以及新业务各板块之间的协同发展是重要和全新的内容，协同发展需要更高的管理运营水平，本年度内，尽
管公司在不断强化各业务板块的协作，客观仍上存在各业务板块协同发展不及预期的风险。
    三、生产安全风险及环境保护风险：公司业务领域涵盖精细化工行业，生产过程中的原料包含易燃、易爆化学品，部分
生产工序为高温、高压环境。尽管公司配备有较完备的安全设施，制定了较为完善的事故预警、处理机制，整个生产过程处
于受控状态，发生安全事故的可能性很小，但也不排除因生产操作不当或设备故障等其他因素，导致事故发生的可能，客观
上存在一定的生产安全风险。近年来，国家的环境保护力度不断加大，可能在未来出台更为严格的环保标准，公司所处行业
客观上存在一定风险。
    四、应收账款管理及回收的风险：公司已针对应收账款制定了严格的管理政策，并通过加强销售部门、财务部门的协同
管理及落实相关人员责任制的方式，使应收账款的增长始终在合理可控的范围内。但随着公司业务转型的推进，新行业领域
业务的不断开展，对应收账款的管理也提出更高的要求，如果出现应收账款不能按期或无法回收的情况，将对公司的营运资
金安排和经营业绩产生一定的影响。
    五、人才储备不足风险：公司新业务领域相关业务均在稳步推进，不断加强金融科技和供应链管理方面新业务领域专业
人才的培养与储备，但客观上仍存在专业人才储备与业务发展速度不匹配的风险。
    六、其他风险：本报告中所涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何个人、机构投资者及相关
人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节重要提示、目录和释义 ......................................................................................................... 6
第二节公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 6
第三节公司业务概要 ....................................................................................................................... 10
第四节经营情况讨论与分析 ........................................................................................................... 14
第五节重要事项 ............................................................................................................................... 31
第六节股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 40
第七节优先股相关情况 ................................................................................................................... 45
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................... 46
第九节公司治理 ............................................................................................................................... 52
第十节公司债券相关情况 ............................................................................................................... 57
第十一节财务报告 ........................................................................................................................... 58
第十二节备查文件目录 ................................................................................................................. 165
                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           释义
                释义项           指                              释义内容
公司、母公司、本公司或天马精化   指   苏州天马精细化学品股份有限公司
金陵控股                         指   金陵投资控股有限公司，为本公司控股股东
华软金信                         指   华软金信科技（北京）有限公司，为本公司全资子公司
北京金信                         指   北京天马金信供应链管理有限公司，为本公司全资子公司
天安化工                         指   山东天安化工股份有限公司，为本公司控股子公司
纳百园化工                       指   南通市纳百园化工有限公司，为本公司全资子公司
润港化工                         指   镇江润港化工有限公司，为本公司全资子公司
天康生物                         指   苏州天康生物科技有限公司，为本公司控股子公司
天马健康                         指   苏州天马恒建健康科技有限公司，为本公司全资子公司
力菲克                           指   福建省力菲克药业有限公司，为本公司控股子公司
中科天马                         指   苏州中科天马肽工程中心有限公司，为本公司控股子公司
天森保健品                       指   苏州天森保健品有限公司，为本公司控股子公司
香港天合                         指   天合(香港)投资有限公司，为本公司全资子公司
                                      TIANHE INVESTMENT PTE.LTD.，为公司在新加坡设立的全资子公
新加坡天合                       指
                                      司
神元生物                         指   苏州神元生物科技股份有限公司，为本公司参股子公司
                                      北京华软金科信息技术有限公司，原名北京银港科技有限公司，为本
华软金科                         指
                                      公司孙公司
                                      倍升互联（北京）科技有限公司，原名北京中科金财电子产品有限公
倍升互联                         指
                                      司，重组交割完成后将成为本公司孙公司
金陵恒健                         指   金陵恒健有限公司，为本公司孙公司
深圳金信                         指   深圳金信汇通商业保理有限公司，为本公司孙公司
天禾化学品                       指   天禾化学品(苏州)有限公司，为本公司的全资孙公司
西藏金铭                         指   西藏金铭供应链管理有限公司，为本公司孙公司
广州华津                         指   广州华津融资租赁有限公司，为本公司孙公司的子公司
中国证监会                       指   中国证券监督管理委员会
深交所                           指   深圳证券交易所
元、万元                         指   人民币元、人民币万元
GMP                              指   药品生产质量管理规范
                                      苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期、本报告期     指   2017 年度
                          供应链管理是一种创新的管理和融资服务。是通过围绕核心企业，管
                          理上下游中小企业的资金流和物流，并把单个企业的不可控风险转变
供应链管理           指
                          为供应链企业整体的可控风险，通过立体获取各类信息开展低风险的
                          相应服务
                          利用包括信息科技和互联网，以及人工智能、云计算、大数据、移动
金融科技             指   互联等前沿科技手段与技术，服务于金融普惠服务和效率提升的新型
                          产业
                          融资租赁是集融资与融物于一体的现代交易方式，已经成为我国现代
融资租赁             指   服务业的新兴领域和重要组成部分，对于扩大内需、带动出口、促进
                          经济发展等发挥了重要作用
                          精细化工，是生产精细化学品工业的通称。具有品种多，更新换代快；
                          产量小，大多以间歇方式生产；具有功能性或最终使用性：许多为复
精细化工             指   配性产品，配方等技术决定产品性能；产品质量要求高；商品性强，
                          多数以商品名销售；技术密集高，要求不断进行新产品的技术开发和
                          应用技术的研究，重视技术服务
                          对基本化学工业生产的初级化学品进行深加工而制取的具有特定功
精细化学品           指
                          能、特定用途的系列化工产品
                          造纸过程中所使用的各种化学药剂、助剂的总称，目的是为了提高纸
造纸化学品           指   的品质和生产效率、改善操作条件、降低制造成本、减少污染排放、
                          增加经济效益和开发新的纸种；是精细化学品中的一个重要类别
                          用于药品合成工艺过程中的化工中间产品，是现代精细化工行业中的
医药中间体           指
                          一类主要产品
                          烷基烯酮二聚体(Alkyl Ketene Dimer)，属于中性施胶剂类造纸化学
AKD                  指   品，主要作用是使纸张具有抗水特性；具体分为 AKD 原粉和 AKD
                          乳液两类产品
                          光气化学名：碳酰氯(氧氯化碳)，高毒性气体，是一种重要的有机中
光气及光气衍生产品   指   间体,在精细化工行业中有广泛的用途，主要应用于高分子材料、农药、
                          染料、医药、香料等光气衍生产品的合成
                          干强剂或湿强剂，属于功能性造纸化学品，主要作用是提高纸张在干
增强剂               指
                          燥或潮湿状态下的强度
                                                               苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  天马精化                               股票代码
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            苏州天马精细化学品股份有限公司
公司的中文简称            天马精化
公司的外文名称（如有）    Suzhou Tianma Specialty Chemicals Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）TM Specialty Chem
公司的法定代表人          王广宇
注册地址                  苏州市吴中区木渎镇花苑东路 199-1 号
注册地址的邮政编码        215101
办公地址                  苏州高新区浒青路 122 号
办公地址的邮政编码        215151
公司网址                  http: //www.tianmachem.com
电子信箱                  [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 杜泓博                                   王庆营
联系地址                             苏州高新区浒青路 122 号                  苏州高新区浒青路 122 号
电话                                 0512-66571019                            0512-66571019
传真                                 0512-66571020                            0512-66571020
电子信箱                             [e-mail]                     [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点                           苏州高新区浒青路 122 号公司董事会秘书办公室
                                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                        71323121-2
                                    2011 年 3 月，公司经营范围新增\"许可经营生产原料药(限分支机构)\"。2013 年 10
                                    月，公司原料药葡甲胺、瑞巴派特、胞磷胆碱钠、氟康唑、枸橼酸喷托维林获得
                                    江苏省食品药品监督管理局颁发的中华人民共和国《药品 GMP 证书》；2013 年 12
                                    月，公司原料药硫酸氢氯吡格雷获得江苏省食品药品监督管理局颁发的中华人民
公司上市以来主营业务的变化情况（如 共和国《药品 GMP 证书》。上述原料药获得 GMP 认证，标志着公司主营业务正
有）                                式进入制药行业；2014 年公司参股神元生物，2015 年公司控股力菲克，涉足保
                                    健品业务领域；2015 年 7 月经营范围变动，更换了新营业执照。2016 年公司通过
                                    控股广州华津，新设立北京金信、深圳金信，开始涉足融资租赁及供应链管理领
                                    域业务。2017 年公司收购华软金科，进入金融科技领域，同时，进一步深入拓展
                                    供应链管理领域业务，推动产业转型。
                                    2016 年 4 月 12 日，天马医药集团有限公司与金陵投资控股有限公司签署《股权
历次控股股东的变更情况（如有）      转让协议》，将其持有的天马精化 11,810 万股股份，占上市公司总股本的 20.67%，
                                    协议转让给金陵控股。本次股权转让完成后，金陵控股成为上市公司控股股东。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称              致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址          南京市建邺区江东中路 215 号凤凰文化广场 B 幢 11 层
签字会计师姓名                涂振连、廖蕊
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
其他原因
                                                        2016 年                 本年比上年增减             2015 年
                             2017 年
                                               调整前             调整后            调整后        调整前          调整后
                           1,472,660,671. 1,194,217,730. 1,194,217,730.                          1,062,657,4 1,062,657,469.
营业收入（元）                                                                          23.32%
                                       07                08                08                         69.96
归属于上市公司股东的净利                    -307,045,742.7 -307,246,277.3                        25,354,064.
                           15,665,862.69                                               105.10%                  25,286,111.79
润（元）                                                  0                 2
                                                                     苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
归属于上市公司股东的扣除                        -288,799,666.1 -289,000,200.7                        13,237,552.
                               9,096,069.57                                              103.15%                      13,169,599.61
非经常性损益的净利润（元）                                   6                8
经营活动产生的现金流量净                        -123,441,311.6 -123,441,311.6                        116,201,706
                             186,781,891.28                                             -251.31%                     116,175,497.60
额（元）                                                     5                5                                .29
基本每股收益（元/股）                  0.03              -0.54            -0.54         -105.56%              0.04               0.04
稀释每股收益（元/股）                  0.03              -0.54            -0.54         -105.56%              0.04               0.04
加权平均净资产收益率                 1.52%            -29.40%          -29.40%            30.92%             2.11%              2.11%
                                                                                  本年末比上年末
                                                         2016 年末                                             2015 年末
                               2017 年末                                               增减
                                                   调整前           调整后            调整后           调整前           调整后
                             2,195,613,189. 1,893,303,344. 2,218,273,795.                            1,947,752,0 1,947,858,472.
总资产（元）                                                                              -1.02%
                                           88               80               04                              84.50
归属于上市公司股东的净资                                         1,189,585,221.                      1,199,947,1 1,199,863,900.
                             876,956,718.65 889,785,755.78                               -26.28%
产（元）                                                                     16                              74.17
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                           单位：元
                                      第一季度                   第二季度               第三季度                     第四季度
营业收入                              228,198,181.49              426,217,741.12         435,410,557.65              382,834,190.81
归属于上市公司股东的净利润              -7,343,815.59              10,039,862.11              2,362,817.01            10,606,999.16
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        -8,365,401.94               9,779,538.03              1,407,630.49             6,274,302.99
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              47,295,352.11             -58,029,444.99          84,615,711.33              112,900,272.83
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：元
                    项目                 2017 年金额       2016 年金额       2015 年金额          说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                             -796,210.18    -23,389,693.48      5,171,256.75
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                          2,947,975.45      6,474,653.00
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                 305,882.61        702,667.51       2,929,169.70
债务重组损益                                                                      -73,756.70
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
                                            3,814,652.89        -72,084.72
合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                           390,168.10
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出        4,705,757.41       941,578.83      -1,219,200.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                              1,844,502.89
减：所得税影响额                            1,456,109.36       855,322.02       2,876,979.06
    少数股东权益影响额（税后）                  4,180.25     -1,088,633.79       133,133.85
合计                                        6,569,793.12    -18,246,076.54     12,116,512.18       --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司的业务范围主要覆盖金融科技领域、供应链管理、精细化学品等领域
1、金融科技领域业务情况
     金融科技业务主要是向以银行为主的金融客户提供行业整体化的信息技术规划咨询与应用软件集成化项目实施管理服
务，具体包括银行IT业务咨询规划、应用架构设计、产品开发交付、项目实施管理（PMO）、运营维护等业务。华软金科
目前聚焦于市场巨大并且增长迅速的金融科技领域，主要为城市商业银行、农村商业银行和村镇银行等中小型金融机构以及
新型民营金融机构的商业化和科技金融转型提供综合系统解决方案。华软金科是国家高新技术企业、国家“双软”认证企业，
是中国领先的“国产金融IT系统先行者”、“专业金融IT综合服务商”，目前在北京、南京、西安、青岛、贵阳、乌鲁木齐等地
拥有开发和交付团队，与青岛农商银行、贵州银行、南京银行、新疆银行等一批国内优秀城商行、农商行建立了稳定的合作
关系并提供相关服务。未来公司将进一步抓住金融科技发展机遇，拓展新的业务领域，增强公司未来的持续盈利能力。
2、供应链管理领域业务情况
     公司供应链管理业务的主要产品包括贸易、商业保理、订单融资、票据结算、业务整合咨询等，依托核心企业信用，通
过对围绕供应链的其他配套客户产品流、信息流、资金流的协调、整合和分析，制定针对性的服务方案，配合客户整合产业
链条资源。主要经营模式为：整合建立完整的供应链网络体系；供应链方案设计与咨询；配套管理服务。报告期内，公司供
应链管理业务稳步推进，以服务实体经济发展为出发点，利用商业保理及供应链管理咨询等产品工具，依托专业化的运营团
队，为供应链各链条环节客户提供优质高效服务。同时，积极拓展业务渠道和客户来源，强化项目储备，加强内控建设，完
善操作流程，提高工作效率，提升风险管控水平，公司供应链管理业务呈现了良好的业绩表现，为后期持续发展奠定了坚实
基础。
3、精细化学品业务情况
     公司精细化学品主要包括农药中间体、医药中间体、原料药、造纸化学品等传统业务。随着国家供给侧改革的经济发展
模式转变，公司精细化学品业务面临日益严厉的安全、环保监管，叠加生产装置运营周期较长、原材料价格大幅度波动等不
利因素，精细化学品业务运营难度加大，获利能力逐渐减弱。公司将重新评估精细化学品的运营价值，及时调整运营方式，
制定更符合上市公司整体利益的运营策略，不断提高精细化学品业务的资产利用价值和获利能力。同时公司将更加积极推动
供应链和金融科技业务的发展，实现业务转型升级，提升上市公司的运营质量。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                              重大变化说明
                                     苏州天马精细化学品股份有限公司于 2017 年 6 月 29 日召开第四届董事会第八次会
固定资产
                                     议，会议审议通过了《关于拟将母公司项下的资产及负债划转至全资子公司的议
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     案》，并于 2017 年 7 月 17 日召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟
                                     将母公司项下的资产及负债划转至全资子公司的议案》，同意公司将母公司项下的
                                     原料药及医药中间体业务相关资产及负债，划转至公司下属的全资子公司苏州天马
                                     药业有限公司。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术开发优势
     技术的先进性以及不断优化、升级能力是企业核心竞争力的体现。新业务板块的技术优势体现为：
     （1）金融科技板块在引领行业发展趋势的互联网金融、分布式技术和云计算、大数据、区块链等领域的开发都取得显
著成果，目前已经拥有多项具有自主知识产权的先进产品和解决方案，包括银行互联网金融平台、金融云平台、金融算法平
台和银行大数据解决方案等。这些产品和解决方案已经在多家银行实施，成为帮助银行客户实现经营模式和技术架构在新的
市场格局中迅速转型的赋能者，为大力发展基于自主知识产权的创新业务良好的基础。
     （2）供应链管理业务实行从采购销存的全过程服务，将客户资料信息化、流程控制标准化，利用全流程数据深度挖掘
客户及其上下游潜在需求并进行风险控制，业务效率进一步提高。
     （3）传统业务方面本公司的技术升级能力一方面体现在精细化工产品的开发上及对老产品工艺改良、流程优化等改进
措施，进而提高产品质量，降低生产成本，更加符合环保要求。
2、人才优势
     公司主要技术力量集中在研发方面，另有一批高学历高技术人才负责产品的售后技术服务和客户需求信息反馈工作。合
理的人才结构和人才分布状况，形成了公司在新产品开发和应用领域的领先优势。
     （1）金融科技板块85%以上是从事软件系统开发和实施的技术人员，多数具有在国内知名金融IT企业或商业银行的从
业经验，全员平均从业经验近10年。
     （2）供应链管理板块的从业人员80%以上具有硕士学历，业务骨干多数来自于国内大型的商业银行并具有5年以上贸易
金融行业从业经验，管理人员具备多年的大型商业银行业务管理和实操经验。
     （3）精细化工板块拥有本科及以上学历人员198人(其中硕士、博士26人)，占员工总数的约17.51%，主要从事技术研究、
工艺开发、技术开发及服务等工作。经验丰富、结构合理分布的高素质专业团队将为公司未来业务的高速增长提供有力支撑。
3、服务及产品质量优势
     （1）在金融科技板块，公司已经具备国际化的质量管理体系，通过了ISO9001质量体系标准、ISO27000信息安全标准、
CMM3软件开发过程标准的认证，并按照金融IT服务的行业特点，建立了先进、有效的大型项目管理方法论和实践，承担了
数家银行的银行系统整体重建项目的总集成，管理大型复杂软件工程的能力获得客户认可，与市场同类公司相比具有显著的
优势。金融科技板块的研发投入和产品化战略也为解决方案的高质量实施提供了保障。
     （2）在供应链管理领域根据合作客户的真实经营情况及交易数据，设计了一整套标准化的供应链产品，包括业务撮合、
整合咨询、订单融资、商业保理、存货盘活等，产品可覆盖客户全产业链需求，供应链业务的开展可助力客户稳定其与上下
游客户的购、销关系，强化客户对上下游企业的控制力度。公司在供应链管理领域根据合作客户的真实经营情况及交易数据，
设计了一整套标准化的供应链产品，包括业务撮合、整合咨询、订单融资、商业保理、存货盘活等，产品可覆盖客户全产业
链需求，供应链业务的开展可助力客户稳定其与上下游客户的购、销关系，强化客户对上下游企业的控制力度，目前公司已
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
和多家上市公司开展业务合作。
    （3）精细化工板块一直注重对产品质量的控制，使产品质量与国内其他同类企业相比具有优势。本公司质量管理体系
已与国际接轨，通过了多个国外GMP 认证和国内GMP认证，通过了ISO9001质量体系标准和ISO14001环境体系标准的认证。
4、核心客户及市场优势
    （1）在金融科技板块凭借自主技术创新的优势，为客户提供银行经营模式和IT架构转型亟需的各种解决方案，不断推
出新产品，打造开放的金融服务平台。公司为多家银行客户规划和实施了新一代银行核心系统、银行大零售业务平台、金融
云平台、互联网金融平台、渠道创新平台、金融大数据平台等。
    （2）在供应链管理领域，目前已和多家上市公司开展业务合作。聚焦新技术和新业务的市场定位对于公司的品牌形象
和业务拓展起到了非常大的推进作用，获得了客户和市场的认可。公司坚持客户至上的经营理念，并在产品质量和公司经营
理念上得到了客户对公司的信任。
    （3）精细化工和造纸化学品类产品由于系列齐全、质量可靠以及后续服务完善，已成功地进入了国内外各大造纸企业；
公司的医药中间体类产品大部分用于外销，主要客户均为日韩、欧洲等地区的国际性大型医药及化工知名企业。由于公司的
产品不直接面对终端个人消费者，所以公司的品牌效应主要体现在下游行业重点客户及国际大型公司的认同上。目前，公司
产品已出口至印度、韩国、日本、欧洲等。
                                                               苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   第四节经营情况讨论与分析
一、概述
    报告期内，公司一方面通过强化管理促进原有业务发展，努力改变原有业务的不利局面；另一方面，积极通过并购注入
优质资产，向金融科技、供应链管理等新的业务领域转型升级。同时，加强上市公司内部企业的资源整合与协同管理。在公
司董事会的领导下，稳步推进产业转型升级工作。
    （1）金融科技领域，进一步加快新业务的创新发展。2017年9月，公司全资收购华软金科，业务扩展到金融科技领域，
是公司既定发展战略的延伸和拓展。华软金科作为综合性银行解决方案及金融科技产品专业提供商，已经有一定客户和市场
基础。通过华软金科的收购，能够更好地促进公司在金融科技领域的发展，有利于进一步拓展新的业务领域，实现公司的战
略转型升级。
    （2）供应链管理业务，是公司既定发展战略。公司依托控股股东专业背景及行业资源积累，通过新设、收购等途径，
不断延展业务范围，整合业务资源和渠道。2017年底，通过收购倍升互联（截止本报告披露日，公司已经披露重大资产重组
报告书等文件，但重大资产重组工作尚未完成），拟进一步加深拓展供应链管理领域业务。倍升互联作为 ICT 产品供应链
服务、企业级移动信息化解决方案以及电子商城为一体的综合服务提供商，已经有一定客户和市场基础。通过收购倍升互联，
能够更好地促进公司在供应链管理领域的发展，有利于进一步丰富和夯实供应链业务板块，增强公司未来的持续盈利能力。
    （3）在精细化工业务方面，公司逐步稳固精细化学品板块业务，优化调整产品结构，提高公司业务发展质量；根据业
务需要对外出售原料药业务板块，降低重资产业务的比重，降低公司的安全环保风险，优化资产运营效率。
    （4）经营管理方面，强化集团化管控。2017年度，公司加强集团审计、法务等职能部门的力量；优化了财务信息化管
理系统，引入了OA办公管理系统。通过强化公司信息化管理水平，加强职能部门的管理能力，整体上提高公司的管理水平
与发展质量。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                        单位：元
                                   2017 年                                2016 年
                                                                                                   同比增减
                          金额            占营业收入比重         金额            占营业收入比重
营业收入合计           1,472,660,671.07                100%   1,194,217,730.08             100%          23.32%
分行业
                                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
精细化工产品            1,225,577,385.62              83.22%      1,133,615,814.22          94.93%             8.11%
金融科技                  86,972,551.80               5.91%
供应链管理               117,689,069.90               7.99%         10,922,494.46            0.91%           977.49%
其他                      42,421,663.75               2.88%         49,679,421.40            4.16%           -14.61%
分产品
医药中间体及原料
                         285,029,309.98               19.35%       301,784,637.21           25.27%            -5.55%
药
功能性造纸化学品         279,073,664.74               18.95%       173,301,238.89           14.51%            61.03%
化工品贸易               276,531,124.65               18.78%       131,802,240.37           11.04%           109.81%
AKD 系列造纸化学
                         258,683,779.12               17.57%       336,163,534.33           28.15%           -23.05%
品
供应链管理业务           117,689,069.90               7.99%         10,922,494.46            0.91%           977.49%
软件开发及销售服
                          86,922,627.29               5.90%
务
农药中间体                64,749,097.67               4.40%        119,162,534.96            9.98%           -45.66%
保健品                    36,858,927.33               2.50%         27,559,357.37            2.31%            33.74%
光气衍生品及光气
                          21,993,678.74               1.49%         43,842,271.09            3.67%           -49.83%
加工
其他                      45,129,391.65               3.06%         49,679,421.40            4.16%            -9.16%
分地区
国内                    1,157,141,571.28              78.50%       927,940,351.53           77.70%            24.70%
国外                     315,519,099.79               21.40%       266,277,378.55           22.30%            18.49%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                             单位：元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                          同期增减        同期增减        期增减
分行业
AKD 系列造纸
                    258,683,779.12   206,611,942.40            20.13%          -23.05%        -31.40%          9.72%
化学品
功能性造纸化学
                    279,073,664.74   233,061,810.44            16.49%           61.03%         83.59%        -10.26%
品
医药中间体及原      285,029,309.98   221,027,787.44            22.45%            -5.55%         2.55%         -6.12%
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
料药
保健品               36,858,927.33    23,537,023.04     36.14%            33.74%              25.81%           4.02%
化工品贸易          276,531,124.65   271,315,483.58      1.89%           109.81%              107.34%          1.17%
供应链管理业务      117,689,069.90    81,196,581.22     31.01%           977.49%                             -68.99%
软件开发及销售
                     86,922,627.29    44,459,149.64     48.85%
服务
分产品
产品一              272,250,418.06   235,759,278.80     13.40%            -20.40%             -25.44%          5.04%
产品二              121,417,219.61    98,934,610.78     18.52%            -11.84%              -6.42%         -5.42%
产品三               49,380,185.14    32,513,801.64     34.16%            -32.16%             -45.16%         13.00%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目              单位          2017 年                2016 年             同比增减
                    销售量              吨                       40,353.38              41,559.34             -2.90%
AKD 系列造纸化学
                    生产量              吨                       40,785.36              41,696.87             -2.19%
品主要产品
                    库存量              吨                        2,539.93               2,107.95             20.49%
                    销售量              吨                       78,002.86               64,078.7             21.73%
其他造纸化学品主
                    生产量              吨                       76,147.33              65,093.38             16.98%
要产品
                    库存量              吨                          485.23               2,340.76            -79.27%
                    销售量              吨                          874.71                868.21               0.75%
医药中间体及原料
                    生产量              吨                          756.32                810.02              -6.63%
药主要产品
                    库存量              吨                             96.45              214.85             -55.11%
                    销售量              吨                        1,942.35               2,905.05            -33.14%
农药中间体主要产
                    生产量              吨                        1,862.61               2,917.41            -36.16%
品
                    库存量              吨                          163.93                243.67             -32.72%
                    销售量              吨                       18,087.25              20,949.36            -13.66%
光气衍生品及光气
                    生产量              吨                       18,071.19              20,311.08            -11.03%
加工主要产品
                    库存量              吨                          697.18                713.24              -2.25%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
“其他造纸化学品主要产品”库存量变动较大是因以销定产，库存量减少；“医药中间体及原料药主要产品”库存量变动较大时
因为环保停产影响；“农药中间体主要产品”销售量、生产量、库存量变动较大主要是因为环保停产因素，生产量及销售量减
少，相应库存量减少。
                                                        苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                    单位：元
                                      2017 年                           2016 年
     行业分类       项目                                                                        同比增减
                               金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重
AKD 系列造纸化
                            206,611,942.40           17.39%   301,166,576.09           30.71%       -31.40%
学品
功能性造纸化学
                            233,061,810.44           19.62%   126,943,696.11           12.94%        83.59%
品
医药中间体及原
                            221,027,787.44           18.61%   215,539,570.78           21.98%         2.55%
料药
农药中间体                   61,465,167.98            5.17%   116,818,248.97           11.91%       -47.38%
光气衍生品及光
                             11,820,174.64            1.00%    31,347,800.08            3.20%       -62.29%
气加工
保健品                       23,537,023.04            1.98%    18,707,796.82            1.91%        25.81%
化工品贸易                  271,315,483.58           22.84%   130,856,958.32           13.34%       107.34%
供应链管理业务               81,196,581.22            6.84%
软件开发及销售
                             44,459,149.64            3.74%
服务
                                                          苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内，公司新收购华软金科，新设立天马药业、华软金信、天马健康，均纳入合并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                  456,802,346.77
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                             31.02%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                      0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号              客户名称                     销售额（元）                占年度销售总额比例
1           客户一                                        214,789,749.53                             14.59%
2           客户二                                         84,251,416.17                              5.72%
3           客户三                                         71,019,617.00                              4.82%
4           客户四                                         58,102,564.07                              3.95%
                                                                  苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
5          客户五                                                  28,639,000.00                                   1.94%
合计                        --                                    456,802,346.77                                  31.02%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                            641,342,720.68
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                        37.74%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                   0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                        采购额（元）                      占年度采购总额比例
1           供应商一                                              199,007,741.60                                  11.71%
2           供应商二                                              194,312,889.79                                  11.44%
3           供应商三                                              111,285,579.49                                   6.55%
4           供应商四                                               95,000,000.00                                   5.59%
5           供应商五                                               41,740,509.80                                   2.46%
合计                         --                                   641,342,720.68                                  37.74%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                  单位：元
                             2017 年             2016 年             同比增减                    重大变动说明
销售费用                     75,929,180.13        65,305,590.77            16.27%
管理费用                    153,063,099.55       143,421,621.80              6.72%
                                                                                     增加贷款利息支出及汇率变动增加
财务费用                     33,397,704.41        12,502,678.20           167.12%
                                                                                     汇兑损失所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司研发支出主要用于原料药、医药中间体、保健品，为公司未来的持续发展提供有力保障。本年度开发项目支出总额1,658.38
万元，占营业收入的1.13%。
公司研发投入情况
                                       2017 年                         2016 年                        变动比例
研发人员数量（人）                                     99                              123                        -19.51%
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
研发人员数量占比                                 10.05%                     7.56%                       2.49%
研发投入金额（元）                       16,583,778.13               27,099,446.37                     -38.80%
研发投入占营业收入比例                            1.13%                     2.27%                       -1.14%
研发投入资本化的金额（元）                    918,526.97              3,645,340.08                     -74.80%
资本化研发投入占研发投入
                                                  5.54%                    13.45%                       -7.91%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
2017年研发项目投入减少。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
2017年研发项目投入减少，符合资本化条件的项目较少
5、现金流
                                                                                                      单位：元
            项目                    2017 年                     2016 年                    同比增减
经营活动现金流入小计                  1,085,234,023.64              788,589,406.54                     37.62%
经营活动现金流出小计                    898,452,132.36              912,030,718.19                      -1.49%
经营活动产生的现金流量净
                                        186,781,891.28             -123,441,311.65                    -251.31%
额
投资活动现金流入小计                     30,503,898.42               68,036,506.17                     -55.17%
投资活动现金流出小计                    272,636,669.79              114,565,778.85                    137.97%
投资活动产生的现金流量净
                                       -242,132,771.37              -46,529,272.68                    420.39%
额
筹资活动现金流入小计                    749,890,664.49              883,342,530.00                     -15.11%
筹资活动现金流出小计                    726,376,676.66              667,757,313.94                      8.78%
筹资活动产生的现金流量净
                                         23,513,987.83              215,585,216.06                     -89.09%
额
现金及现金等价物净增加额                -37,866,218.16               59,311,246.42                    -163.84%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流入小计变动为37.62%，主要是本年度合并范围增加及加快销售货款回笼所致。
2、经营活动产生的现金流量金额变动为251.31%，主要是本年度合并范围增加及供应链管理业务现金流入所致。
3、投资活动现金流入小计变动为-55.17%，主要是本期减少理财产品业务所致。
4、投资活动现金流出小计变动137.97%，主要是本期增加对外投资支付华软金科投资款所致。
5、投资活动产生的现金流量金额变动为420.39%，主要是对外支付投资款所致。
6、筹资活动产生的现金流量金额变动为-89.09%，主要本期减少银行贷款及未新增大股东借款所致。
                                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、现金及现金等价为净增加额减少163.84%，主要对外投资增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                            单位：元
                           2017 年末                   2016 年末
                                    占总资产比                  占总资产比 比重增减          重大变动说明
                       金额                        金额
                                        例                         例
                    132,620,239.4
货币资金                                 6.04% 156,995,324.40        7.08%   -1.04%
                    336,424,215.4
应收账款                                15.32% 377,247,453.58       17.01%   -1.69%
                    159,234,379.0
存货                                     7.25% 184,573,839.69        8.32%   -1.07%
长期股权投资        28,861,722.36        1.31% 30,096,586.55         1.36%   -0.05%
                    527,768,445.4
固定资产                                24.04% 557,860,448.28       25.15%   -1.11%
                    173,085,717.6
在建工程                                 7.88% 77,820,929.64         3.51%    4.37%
                    545,961,800.0
短期借款                                24.87% 544,340,000.00       24.54%    0.33%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末，货币资金 23,901,398.38 元用于保证金及被冻结，固定资产 10,185,093.73 元用于抵押贷款，无形资产 7,635,811.36
用于抵押借款，应收票据 4,221,931.50 元用于抵押借款。
                                                                          苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                         上年同期投资额（元）                                     变动幅度
                          435,000,000.00                                  297,917,500.00                                         146.01%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位：元
                                                                                   截至
                                                                                   资产
被投资                                                                             负债                                  披露日 披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                   投资期 产品类               预计     本期投 是否涉
公司名                                                合作方                       表日                                  期（如 引（如
            务       式     额        例         源                 限        型           收益     资盈亏          诉
     称                                                                            的进                                   有）     有）
                                                                                   展情
                                                                                    况
                                                                                                                                 《苏州
                                                                                                                                 天马精
                                                                                                                                 细化学
          技术开                                                                                                                 品股份
                                                                         技术开
          发、技                                                                                                                 有限公
                                                                         发、技
          术推                                        北京中                                                                     司关于
                                                                         术转
          广、技          330,00                      技、宁                       已完   25,000                         2017 年 银港科
华软金                               100.00 自有资                       让、技                     25,675,3
          术转     收购   0,000.0                     波慧联 长期                  成交    ,000.0              否        09 月 20 技
科                                         %金                           术咨                         03.52
          让、技                 0                    （交易                       割          0                         日      100%股
                                                                         询、技
          术咨                                        对方）                                                                     权完成
                                                                         术服务
          询、技                                                                                                                 工商变
                                                                         等
          术服等                                                                                                                 更的公
                                                                                                                                 告》
                                                                                                                                 （2017-
                                                                                                                                 054）
          技术服                                                         技术服                                                  《苏州
          务、转                                                         务、转                                                  天马精
          让、开                                                         让、开                                                  细化学
          发、推          100,00                                         发、推 已注                                     2017 年 品股份
华软金                               100.00 自有资             年 09                                -339,46
          广、咨 新设     0,000.0                     无                 广、咨 册完        0.00               否        09 月 07 有限公
信                                         %金                 月 05                                    5.80
          询；软                 0                                       询；软 成                                       日      司关于
                                                               日
          件开                                                           件开                                                    全资子
          发；企                                                         发；企                                                  公司设
          业管                                                           业管                                                    立完成
                                                                      苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
         理；经                                                      理；经                                                      的公
         济贸易                                                      济贸易                                                      告》
         咨询。                                                      咨询。                                                      （2017-
                                                                                                                                 044）
         生产、
         销售：
         原料                                                                                                                    《苏州
         药、药                                                                                                                  天马精
         品、非                                                                                                                  细化学
         危险性                                                                                                                  品股份
                                                                     原料
         化工产                                                                                                                  有限公
                                                                     药、药
         品。（依        100,00                                                已注                                    2017 年 司关于
天马药                             100.00 自有资                     品、非                       -10,477,
         法须经 新设     0,000.0                    无        长期             册完        0.00              否        03 月 07 全资子
业                                       %金                         危险性                        043.62
         批准的               0                                                成                                      日        公司完
                                                                     化工产
         项目，                                                                                                                  成工商
                                                                     品
         经相关                                                                                                                  登记的
         部门批                                                                                                                  公告》
         准后方                                                                                                                  （2017-
         可开展                                                                                                                  011）
         经营活
         动）
                         530,00                                                          25,000
                                                                                                  14,858,7
合计        --      --   0,000.0    --         --        --     --        --        --   ,000.0                   --        --     --
                                                                                                    94.10
                              0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                            单位：元
 公     公    主要     注册资本         总资产          净资产         营业收入        营业利润        净利润
 司     司    业务
 名     类
 称     型
山    子     化学    光气、硬脂酰     366,091,076.8   162,697,115.8   214,808,893.2   -4,200,681.16   -4,684,552.7
东    公     原料    氯、盐酸、甲氨              5               3                0
天    司     和化    基甲酰氯
安           学制    (MCC)、氯甲酸
化           品制    正丙酯、氯甲酸
工           造业    月桂酯(特酯)、
股                   3,4-二氯苯基异
份                   氰酸酯、
有                   CPM(环丙甲基
限                   羰基尿嘧啶)、
公                   AKD(烷基烯酮
司                   二聚物)、氯甲
                     酸酯、氯甲基异
                     丙基碳酸酯生
                     产、销售。经营
                     本企业自产产
                     品及技术的出
                     口业务和本企
                     业所需的机械
                     设备、零配件、
                     原辅材料及技
                     术的进口业务，
                     但国家限定公
                     司经营或禁止
                     进出口的商品
                     及技术除外(法
                     律、法规禁止
                     的，不得经营；
                     应经审批的，未
                     获审批前不得
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   经营)。
南     子   化学   丙二腈、甲醇、   228,217,156.5   155,628,992.2   175,363,011.5   -11,789,823.9   -8,826,110.3
通     公   原料   盐酸、乙酸溶液              9               3               6               3
市     司   和化   [含量＞10%～
纳          学制   80%]生产及自
百          品制   产产品的销售。
园          造业   一般经营项目：
化                 氰基乙酰胺、三
工                 嗪环、氰基频那
有                 酮、乙酰氨基丙
限                 二酸二乙脂生
公                 产、销售；化工
司                 产品(危险化学
                   品除外)销售；
                   自营和代理各
                   类商品及技术
                   的进出口业务
                   (国家限定公司
                   经营或禁止进
                   出口的商品和
                   技术除外)。
苏     子   化学   一般经营项目：    6,348,885.44    5,162,149.95              0     -958,731.34    -958,731.34
州     公   原料   肽产品（国家禁
中     司   和化   止或限制的产
科          学制   品除外）、药物
天          品制   中间体的研发、
马          造业   销售；药物、精
肽                 细化学品的技
工                 术开发、技术服
程                 务和技术转让；
中                 自营和代理各
心                 类商品及技术
有                 的进出口业务。
限
公
司
天     子   进出   精细化工原料、   199,634,238.3   197,203,427.9   15,825,366.08   -12,110,693.5   -12,038,163.
合     公   口贸   医药中间体、造              5               0                               3
（     司   易     纸化学品等进
香                 出口贸易、建立
港）               营销网络。
投
资
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
有
限
公
司
TIA    子   进出   商业和管理咨      17,822,495.12    1,995,574.30   78,068,865.54   1,161,842.35     964,329.15
NH     公   口贸   询服务;其他投
E      司   易     资控股类公
INV                司 )。
EST
ME
NT
PTE
.LT
D.，
苏     子   食品   食品添加剂的       6,541,943.22    4,329,365.79    2,707,900.21   -3,631,253.16   -5,191,231.8
州     公   添加   生产、研发、销
天     司   剂的   售；调味料（固
康          生产   态）、饮料（固
生          与销   体饮料类）、其
物          售     他食品（糕点预
科                 拌粉）生产；生
技                 物制品的研发、
有                 销售，并提供相
限                 关技术技术转
公                 让、技术咨询、
司                 技术服务；健康
                   信息咨询服务；
                   自营和代理各
                   类商品及技术
                   的进出口业务
福     子   饮片、 生产中药饮品      66,409,592.65   44,248,253.20   41,792,333.72   6,153,323.84    5,123,120.96
建     公   保健   片(含净制、切
省     司   品等   制)、片剂、胶
力          生产   囊剂、颗粒剂
菲          与销   (含中药提取)、
克          售     小容量注射剂、
药                 搽剂、软膏剂、
业                 乳膏剂、口服溶
有                 液剂、原料药
限                 (甲钴胺、利拉
公                 萘脂、依达拉
司                 奉、盐酸度洛西
                   汀、普瑞巴林)；
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   力菲牌系列保
                   健产品；饮料
                   （固体饮料类、
                   其他饮料类）、
                   含茶制品（其他
                   类）、消毒产品、
                   预包装食品批
                   发。(以上经营
                   范围涉及许可
                   经营项目的，应
                   有取得有关部
                   门的许可后方
                   可经营)（依法
                   须经批准的项
                   目，经相关部门
                   批准后方可开
                   展经营活动）。
镇   子   造纸     造纸助剂，（造     205,152,016.2   38,248,924.32   188,375,929.6   -2,872,632.60   -1,828,108.6
江   公   助剂     纸施胶剂                      3                               7
润   司   等生     AKD、湿强剂、
港        产与     造纸润滑剂、造
化        销售     纸分散剂、表面
工                 施胶剂、干强
有                 剂）的研发、生
限                 产和销售，技术
公                 转让，同类产品
司                 的批发（以上经
                   营范围不涉及
                   国家禁止、限制
                   的项目）。（依法
                   须经批准的项
                   目，经相关部门
                   批准后方可开
                   展经营活动）。
北   子   供应     供应链管理；企     134,314,870.9   101,620,118.7   60,380,053.84   2,108,050.96    1,581,616.51
京   公   链管     业管理；经济贸                7
天   司   理、企   易咨询；会议服
马        业管     务；技术开发、
金        理       技术推广、技术
信                 转让、技术咨
供                 询、技术服务；
应                 软件开发。（企
链                 业依法自主选
管                 择经营项目，开
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
理                 展经营活动；依
有                 法须经批准的
限                 项目，经相关部
公                 门批准后依批
司                 准的内容开展
                   经营活动；不得
                   从事本市产业
                   政策禁止和限
                   制类项目的经
                   营活动。）
华     子   技术   技术服务、转       26,214,780.91   -204,839,109.            0       -339,465.80    -339,465.80
软     公   服务   让、开发、推广、
金     司          咨询；软件开
信                 发；(依法须经
科                 批准的项目，经
技                 相关部门批准
（                 后方可开展经
北                 营活动)
京）
有
限
公
司
苏     子   原料   原料药生产与       343,665,170.8   158,844,286.3   54,467,819.51   -13,904,232.5   -10,477,043.
州     公   药生   销售生产：原料                3               8                               3
天     司   产与   药；销售：药品、
马          销售   非危险性化工
药                 产品
业
有
限
公
司
苏     子   健康   健康科技从事       11,197,668.20     -145,522.67            0.00           0.00           0.00
州     公   科技   健康科技、计算
天     司          机系统、生物技
马                 术领域的技术
恒                 开发、技术咨
建                 询、技术转让、
健                 技术服务。
康
科
技
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
有
限
公
司
北     孙   技术   技术开发、技术   75,872,605.74   45,556,195.78   86,972,551.80   25,202,034.84   25,675,303.5
京     公   开发、 推广、技术转
华     司   技术   让、技术咨询、
软          推广、 技术服务;计算
金          技术   机系统服务;数
科          转让、 据处理(数据处
信          技术   理中的银行卡
息          咨询、 中心、PUE 值在
技          技术   1.5 以上的云计
术          服务   算数据中心除
有                 外);基础软件服
限                 务;应用软件服
公                 务;软件开发;软
司                 件咨询;产品设
                   计;销售自行开
                   发的产品
天     孙   化学   生产销售：AKD    168,084,660.6   47,044,224.68   490,380,183.2    1,835,855.66   1,911,812.34
禾     公   原料   乳液、阳离子分              0
化     司   和化   散松香、干强
学          学制   剂、湿强剂、硅
品          品制   溶胶；自营和代
（          造业   理各类商品及
苏                 技术的进出口
州）               业务（国家限定
有                 企业经营或禁
限                 止进出口的商
公                 品和技术除
司                 外）。
广     孙   融资   融资租赁服务     244,873,643.7   210,541,281.4   17,993,665.49    9,778,540.06   7,320,507.88
州     公   租赁   （限外商投资                6
华     司          企业经营）;租
津     的          赁业务（限外商
融     子          投资企业持批
资     公          文、批准证书经
租     司          营）;向国内外
赁                 购买租赁财产
有                 （限外商投资
限                 企业经营）;租
公                 赁财产的残值
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
司                     处理及维修（限
                       外商投资企业
                       经营）;(依法须
                       经批准的项目，
                       经相关部门批
                       准后方可开展
                       经营活动)
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式       对整体生产经营和业绩的影响
                                                                          增加了公司的业务范围，提高了公司的
华软金信                                新设
                                                                          盈利能力。
天马药业                                新设                              整体承接母公司医药板块业务。
天马健康                                新设                              增加了公司的业务范围，承担具体项目。
主要控股参股公司情况说明
北京华软金科信息技术有限公司（原银港科技），是公司全资子公司华软金信科技（北京）有限公司下属的全资子公司，公
司通过全资子公司华软金信并购该公司进入金融科技业务领域，北京华软金科信息技术有限公司为公司重要的全资孙公司。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     1、2017年度，管理层对公司业务进行了全面的梳理与整合，稳步推进公司产业转型升级、适度多元化战略。
     （1）传统业务，公司逐步稳固精细化学品板块业务，优化调整产品结构，提高公司业务发展质量；根据业务需要出售
医药业务板块，降低了重资产业务的比重，降低了公司的安全环保风险。
     （2）创新业务方面，在现有业务基础上，进一步加快供应链和金融科技新业务领域发展。2017年9月，全资收购华软金
科，公司业务扩展到金融科技领域；2017年底，通过重组倍升互联，进一步加深拓展供应链管理领域业务。
     （3）集团化管控：2017年度，公司优化了财务信息化管理系统，引入了OA办公管理系统，加强集团审计、法务等职能
部门的力量。通过强化公司信息化管理水平，加强职能部门的管理能力，整体上提高公司的管理质量与发展质量。
     2、2018年工作重点
     （1）继续稳步推进公司产业转型升级，深入拓展供应链和金融科技领域的相关业务，提高上市公司的发展质量，增强
上市公司的竞争力。
     （2）稳固公司传统业务领域，根据市场发展情况，进一步优化调整精细化学品等相关业务，不断提高上市公司的资产
利用效率与资产质量。
     （3）利用先进的信息化技术，不断提高集团公司的管理水平，加强集团公司对下属各控股主体的管理水平，优化各业
务板块的协同效应。
     3、公司面临的主要风险和应对措施
     （1）安全生产及环保风险
     公司精细化工业务领域涵盖造纸化学品行业、保健品、食品添加剂等行业，尽管公司配备有较完备的安全设施，制定了
较为完善的事故预警、处理机制，整个生产过程处于受控状态，发生安全事故的可能性很小，但也不排除因生产操作不当或
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
设备故障等其他因素，导致事故发生的可能，从而影响公司生产经营的正常进行。
    （2）业务协同发展不及预期风险
    随着公司产业转型的不断推进，公司新业务范围不断扩展，新老业务之间以及新业务各板块之间的协同发展是公司供应
链管理业务的重要内容，协同发展需要更高的管理运营水平，本年度内，公司在不断强化各业务板块的协同，客观上存在各
业务板块协同发展不及预期风险。
    （3）人才储备不足风险
    公司新业务领域相关业务均在稳步推进，公司在不断加强新业务领域专业人才的培养与储备，但客观上仍存在专业人才
储备与业务发展速度不匹配的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                   接待方式             接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                           天马精化投资者关系管理档案
2017 年 09 月 25 日     实地调研                 机构
                                                                           （2017 年 09 月 27 日）
                                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2017年度，公司初步实现扭亏为盈，但本年度未分配利润为负值，公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                              现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                  是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                是
相关的决策程序和机制是否完备：                                是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                      是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                              是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                              是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2015年度，公司拟按2015年年末总股本57,130万股为基数，每10股派发现金股利0.13元（含税），送红股0股（含税），
合计派发现金股利742.69万元。公司于2016年6月2日完成了本次权益分派。
2、2016年度，因全年出现亏损，公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
3、2017年度，公司根据实际经营情况，计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                          税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比          红的金额           红的比例
                                                润                   率
2017 年                           0.00       15,665,862.69                0.00%                0.00           0.00%
2016 年                           0.00      -307,246,277.32               0.00%                0.00           0.00%
2015 年                   7,426,900.00        25,286,111.79               29.37%                              0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
     承诺事由             承诺方     承诺类型             承诺内容               承诺时间     承诺期     履行情况
                                                                                                   限
股改承诺             无             无           无                                           无         不适用
收购报告书或权益变   金陵投资控     关于同业竞   1、控股股东金陵投资控股有       2016 年 04   9999-1     报告期内，
动报告书中所作承诺   股有限公司     争、关联交   限公司出具了《关于避免同        月 12 日     2-31       均严格履
                     （协议受让     易、资金占   业竞争的承诺函》，承诺将不                              行承诺。
                     控股权时做     用方面的承   生产、开发任何与股份公司
                     出的承诺）     诺           及其下属子公司生产的产品
                                                 构成竞争或可能构成竞争的
                                                 产品，不直接或间接经营任
                                                 何与股份公司及其下属子公
                                                 司经营的业务构成竞争或可
                                                 能构成竞争的业务，也不参
                                                 与投资任何与股份公司及其
                                                 下属子公司生产的产品或经
                                                 营的业务构成竞争或可能构
                                                 成竞争的其他企业。2、控股
                                                 股东金陵投资控股有限公司
                                                 出具了《关于不占用公司资
                                                 金的承诺函》：承诺目前与将
                                                 来严格遵守《公司法》等相
                                                 关法律、行政法规、规范性
                                                 文件及公司章程的要求及规
                                                 定，确保不发生占用股份公
                                                 司资金或资产的情形。\"
资产重组时所作承诺   无             无                                                        无         不适用
首次公开发行或再融   无             无           无                                           无         不适用
资时所作承诺
股权激励承诺         无             无           无                                                      不适用
其他对公司中小股东   北京中技华     业绩承诺     华软金科 2017 年、2018 年、 2017 年 09       2019 年    报告期内，
所作承诺             科创业投资                  2019 年度（即“业绩承诺期”） 月 22 日       12 月 31   均严格履
                     合伙企业（有                经审计的合并报表归属于标                     日         行承诺。
                     限合伙）与宁                的公司的净利润分别不低于
                     波梅山保税                  2,500 万元、3,250 万元、4,250
                     港区慧联智                  万元，三年累计承诺净利润
                     投股权投资                  不低于 10,000 万元。
                                                                 苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       合伙企业（有
                       限合伙）
                       金陵投资控      业绩补充承     天马精化控股股东金陵控股       2017 年 09   2019 年    报告期内，
                       股有限公司      诺             有限公司承诺：若华软金科       月 30 日     12 月 31   均严格履
                                                      未来三年（2017 年、2018 年、                日         行承诺。
                                                      2019 年）累计承诺净利润低
                                                      于 10,000 万元，其对华软金
                                                      信进行现金补偿，具体补偿
                                                      方式详见 2017-052 号公告。
承诺是否按时履行       是
如承诺超期未履行完     不适用
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原
因及下一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
 盈利预测资产                                   当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                  预测起始时间 预测终止时间
     或项目名称                                  （万元）       （万元）    因（如适用）           期             引
                                                                                                             《苏州天马精
                                                                                                             细化学品股份
                                                                                                             有限公司关于
                                                                                                             子公司收购北
                  2017 年 09 月 2019 年 12 月                                               2017 年 09 月 京银港科技有
      华软金科                                      2,500       2,567.53    实现承诺事项
                     22 日          31 日                                                         22 日      限公司 100%
                                                                                                             股权暨关联交
                                                                                                             易的公告》（公
                                                                                                             告编号：
                                                                                                             2017-049）
                                                                            公司产品销售
                                                                            增长乏力，销
                  2015 年 07 月 2018 年 06 月                                               2015 年 06 月 公告编号：
       力菲克                                       857           512       售模式过于传
                     01 日          30 日                                                         01 日      2015-033
                                                                            统，经营业绩
                                                                             未达预期。
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
华软金科的原股东北京中技、宁波慧联在交易时承诺：华软金科2017年、2018年、2019年度（即“业绩承诺期”）经审计的合
并报表归属于标的公司的净利润分别不低于2,500万元、3,250万元、4,250万元，三年累计承诺净利润不低于10,000万元。
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司合并报表范围新增天马药业、华软金信、华软金科、天马恒建四家公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                       涂振连、廖蕊
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限         3
境外会计师事务所名称（如有）                         不适用
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）           不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）               不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 不适用
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
   名称/姓名         类型               原因       调查处罚类型     结论（如有）        披露日期      披露索引
                                 厌氧废气处理的
苏州天马精细化                   RTO 炉排放口臭
                                                  被环保部门给予                   2017 年 10 月 30
学品股份有限公      分公司       气浓度监测值超                    已完成整改                         2017-059
                                                  行政处罚                         日
司高新区分公司                   过了国家排放标
                                 准。
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
已完成整改，达到法定排放标准。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
                                                                苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
应付关联方债务
                                         期初余额     本期新增金 本期归还金                本期利息       期末余额（万
   关联方        关联关系     形成原因                                           利率
                                         （万元）     额（万元） 额（万元）                （万元）          元）
金陵投资控股
               控股股东     往来款           11,200     60,633.51   59,561.83      0.00%              0      12,271.68
有限公司
关联债务对公司经营成果
                            向控股股东资金短期无息借款降低了公司的财务费用。
及财务状况的影响
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2017年9月20日,公司全资子公司华软金信科技（北京）有限公司以现金33,000万元人民币收购北京银港科技有限公司（后更
名为北京华软金科信息技术有限公司）100%股权。北京华软金科信息技术有限公司系公司实际控制人王广宇先生实际控制
的企业，本次交易构成关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
               临时公告名称                     临时公告披露日期                   临时公告披露网站名称
《关于子公司收购北京银港科技有限公司
100%股权暨关联交易的公告》（公告编号： 2017 年 09 月 22 日                巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
2017-049 ）
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
                                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                     单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                               是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                         担保类型      担保期
                                             （协议签署日）         额                                        完毕   联方担保
                    披露日期
                                                  公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                               是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                         担保类型      担保期
                                             （协议签署日）         额                                        完毕   联方担保
                    披露日期
                    2017 年 04               2017 年 01 月 12                    连带责任保
纳百园化工                           5,000                               3,210                2年        否          是
                    月 13 日                 日                                  证
                    2017 年 04               2016 年 12 月 07                    连带责任保
天禾化学品                           2,000                               2,000                2年        否          是
                    月 13 日                 日                                  证
                    2017 年 04               2017 年 02 月 27                    连带责任保
天禾化学品                           4,000                               4,000                2年        否          是
                    月 13 日                 日                                  证
报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                      100,000                                                             12,000
合计（B1）                                                      际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                      100,000                                                              7,210
额度合计（B3）                                                  保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期       实际担保金                               是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                         担保类型      担保期
                                             （协议签署日）         额                                        完毕   联方担保
                    披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期内审批担保额度合计                                  报告期内担保实际发生额
                                                100,000                                                   12,000
（A1+B1+C1）                                              合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                              报告期末实际担保余额合
                                                100,000                                                    7,210
（A3+B3+C3）                                              计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                             8.22%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                       单位：万元
         具体类型       委托理财的资金来源      委托理财发生额             未到期余额         逾期未收回的金额
银行理财产品           流动资金                                7,695                    290
合计                                                           7,695                    290
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
不适用 3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司新设天马药业、新设华软金信并收购华软金科，积极布局金融科技领域。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
全资子公司华软金信以现金33,000万元人民币收购北京华软金科信息技术有限公司全部股权。
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                            单位：股
                        本次变动前                   本次变动增减（＋，－）                      本次变动后
                      数量        比例     发   送    公积      其他             小计           数量       比例
                                           行   股    金转
                                           新          股
                                           股
一、有限售条件股     169,070,0    29.59%                     -146,967,09   -146,967,096       22,102,904   3.87%
份                           00
3、其他内资持股      169,070,0    29.59%                     -146,967,09   -146,967,096       22,102,904   3.87%
                             00
其中：境内法人持     118,100,0    20.67%                     -118,100,00      -118,100,000             0   0.00%
股                           00
       境内自然人    50,970,00    8.92%                      -28,867,096       -28,867,096    22,102,904   3.87%
持股
二、无限售条件股     402,230,0    70.41%                     146,967,096      146,967,096    549,197,096   96.13%
份
1、人民币普通股      402,230,0    70.41%                     146,967,096      146,967,096    549,197,096   96.13%
三、股份总数         571,300,0    100.00                                                     571,300,000   100.00
                             00       %                                                                        %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
                                                                        苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                                期末限售股数            限售原因         解除限售日期
                                             数                 数
金陵投资控股有
                       118,100,000          118,100,000                     0                  0 承诺限售            2017.04.13
限公司
合计                   118,100,000          118,100,000                     0                  0           --                 --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                               单位：股
                                                                                                        年度报告披露
                                                                   报告期末表决
                                年度报告披露                                                            日前上一月末
                                                                   权恢复的优先
报告期末普通                    日前上一月末                                                            表决权恢复的
                       36,372                              35,589 股股东总数                        0
股股东总数                      普通股股东总                                                            优先股股东总
                                                                   （如有）（参见
                                数                                                                      数（如有）（参
                                                                   注 8）
                                                                                                        见注 8）
                                          持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
    股东名称        股东性质     持股比       报告期末持      报告期        持有有限    持有无限                质押或冻结情况
                                     例           股数量      内增减        售条件的    售条件的          股份状态           数量
                                                              变动情        股份数量    股份数量
                                                                   况
 金陵投资控股                      22.09%      126,211,344    2,366,7               0   126,211,3        质押              116,100,000
 有限公司                                                     49
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
徐仁华                        4.47%    25,533,534   -799,99            0    25,533,53    质押              25,521,600
                                                    9
徐敏                          3.87%    22,102,904               22,102,90          0     质押              18,694,000
中诚信托有限                  3.33%    19,022,251
责任公司－天
马 1 号证券投资
单一资金信托
郁其平                        2.53%    14,427,923   -700,00            0    14,427,92    质押              13,884,400
                                                    0
天津信杰投资                  2.24%    12,779,796
有限公司
马晓霞                        1.03%     5,881,272
南华期货股份                  0.80%     4,544,200
有限公司－南
华期货银叶 2 号
资产管理计划
任海峰                        0.61%     3,506,492   -31,208
苏州炬沛锦昊                  0.55%     3,134,900
投资合伙企业
（有限合伙）
战略投资者或一般法人因配    无
售新股成为前 10 名股东的
情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行    金陵投资控股有限公司为本公司控股股东，金陵控股与中诚信托有限责任公司－天马 1
动的说明                    号证券投资单一资金信托构成实质性一致行动人关系，除上述情况外，金陵控股与其他前
                            十名股东之间不存在关联关系、一致行动关系。股东徐敏先生为股东徐仁华先生的侄子。
                            除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间，以及前十名股东之间是否存在关联关系，
                            也未知是否属于一致行动人。
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
            股东名称                   报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量
金陵投资控股有限公司                                                  126,211,344 人民币普通股             126,211,344
徐仁华                                                                 25,533,534 人民币普通股              25,533,534
中诚信托有限责任公司－天马 1 号
                                                                       19,022,251 人民币普通股              19,022,251
证券投资单一资金信托
郁其平                                                                 14,427,923 人民币普通股              14,427,923
天津信杰投资有限公司                                                   12,779,796 人民币普通股              12,779,796
                                                                    苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
马晓霞                                                                        5,881,272 人民币普通股           5,881,272
南华期货股份有限公司－南华期货
                                                                              4,544,200 人民币普通股           4,544,200
银叶 2 号资产管理计划
任海峰                                                                        3,506,492 人民币普通股           3,506,492
苏州炬沛锦昊投资合伙企业（有限合
                                                                              3,134,900 人民币普通股           3,134,900
伙）
胡春杰                                                                        3,030,000 人民币普通股           3,030,000
                                    金陵投资控股有限公司为本公司控股股东，金陵控股与中诚信托有限责任公司－天马
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    1 号证券投资单一资金信托构成实质性一致行动人关系，除上述情况外，金陵控股与
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    其他前十名股东之间不存在关联关系、一致行动关系。除以上情况外，公司未知其他
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    前十名股东之间，以及前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动
说明
                                    人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                    无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                         法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                      成立日期             组织机构代码             主要经营业务
                                   人
                                                                                                项目投资；投资管理；
金陵投资控股有限公司     王广宇                   2010 年 09 月 21 日    91110000562072882G     投资咨询；经济信息咨
                                                                                                询
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
              实际控制人姓名                            国籍                     是否取得其他国家或地区居留权
王广宇                                     中国                          否
                                           王广宇，男，1977 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士研究生学历。
主要职业及职务                             2000 年起历任中国工商银行总行干部，华软投资（北京）有限公司总裁。现任
                                           金陵投资控股有限公司执行董事、华软资本管理集团股份有限公司董事长，本
                                                          苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       公司非独立董事、董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                       苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
 姓名     职务    任   性   年     任期起始日期         任期终止日期        期     本期    本期    其     期末
                  职   别   龄                                              初     增持    减持    他     持股
                  状                                                        持     股份    股份    增      数
                  态                                                        股     数量    数量    减     （股
                                                                            数     （股） （股）   变      ）
                                                                            （                     动
                                                                            股）                   （
                                                                                                   股）
王广宇   董事长   现   男   41   2016 年 05 月 16 日   2019 年 05 月 16
                  任                                   日
沈明宏   副董事   现   男   50   2016 年 05 月 16 日   2019 年 05 月 16
         长       任                                   日
胡农     董事     现   男   48   2016 年 05 月 16 日   2019 年 05 月 16
                  任                                   日
王剑     董事     现   男   41   2016 年 05 月 16 日   2019 年 05 月 16
                  任                                   日
赵西卜   独立董   现   男   55   2016 年 05 月 16 日   2019 年 05 月 16
         事       任                                   日
丁建臣   独立董   现   男   56   2016 年 05 月 16 日   2019 年 05 月 16
         事       任                                   日
李德峰   独立董   现   男   46   2016 年 05 月 16 日   2019 年 05 月 16
         事       任                                   日
王家春   监事会   现   男   51   2016 年 05 月 16 日   2019 年 05 月 16
         主席     任                                   日
徐峰     监事     离   男   37   2016 年 05 月 16 日   2018 年 2 月 13 日
                  任
刘畅     监事     现   男   29   2016 年 05 月 16 日   2019 年 05 月 16
                  任                                   日
王青林   总经理   现   男   37   2017 年 09 月 01 日   2019 年 05 月 16
                  任                                   日
张杰     财务总   现   男   50   2016 年 08 月 19 日   2019 年 08 月 19
         监、副   任                                   日
         总经理
杜泓博   董事会   现   男   31   2017 年 09 月 01 日   2019 年 05 月 16
                                                                      苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
          秘书        任                                        日
孙宇      副总经      现     男    34     2017 年 09 月 01 日   2019 年 05 月 16
          理          任                                        日
谢宏      副总经      现     男    50     2016 年 05 月 16 日   2019 年 05 月 16
          理          任                                        日
张兰      副总经      离     女    41     2016 年 05 月 16 日   2018 年 03 月 31
          理          任                                        日
徐敏      总经理      离     男    49     2016 年 05 月 16 日   2017 年 09 月 01     22,1                       22,10
                      任                                        日                   02,9                       2,904
合计           --      --    --    --             --                      --         22,1     0       0         22,10
                                                                                     02,9                       2,904
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务          类型              日期                             原因
                                                       2017 年 04 月 13
王青林              总经理         任免                                   职务调整，聘任
                                                       日
                                                       2017 年 09 月 01
徐敏                总经理         离任                                   辞职
                                                       日
                                                       2017 年 04 月 13
孙宇                董事会秘书     离任                                   职务调整，聘任
                                                       日
                                                       2017 年 04 月 13
杜泓博              董事会秘书     任免                                   聘任
                                                       日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事
王广宇，男，1977年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士研究生学历。2000年起历任中国工商银行总行干部，华软投
资（北京）有限公司总裁。现任金陵投资控股有限公司执行董事、华软资本管理集团股份有限公司董事长、本公司非独立董
事、董事长。
沈明宏，男，1968年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。1992年起历任安徽省证券公司证券发行部项目
经理，深圳桑夏计算机与人工智能开发公司总经理助理，国家科学技术部高技术中心成果转化处处长，北京高国科技术有限
公司总经理，北京中泽创业投资管理有限公司副总经理，上海浦东技术创业促进中心主任，华软资本管理集团股份有限公司
首席投资官。现任本公司非独立董事、副董事长。
胡农，男，1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历。1992年起历任中国人民保险公司南京分公司干部，
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
中国安泰保险经济发展公司证券期货部、投资部经理，深圳建材集团总助兼金融投资部经理，深圳市中陵实业有限公司总经
理，深圳鑫科创投资管理公司董事长，赛伯乐（中国）投资管理公司合伙人。现任金陵投资控股有限公司执行总裁、华软资
本管理集团股份有限公司监事长、本公司非独立董事。
王剑，男，1977年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。2003年7月至2016年4月任职于中国农业银行总行，
历任农业信贷部门主任科员、副处长、处长。现任北京金信董事长，公司非独立董事。
赵西卜，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，管理学博士后，中国注册会计师。1985年起历
任中国人民大学会计系助教、讲师、副教授，南京熊猫电子集团总会计师、总经理助理。现任中国人民大学商学院会计学系
教授、博士研究生导师，中国会计准则委员会咨询专家，中国会计学会政府及非营利组织会计专业委员会委员，本公司独立
董事。
丁建臣，男，1962年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士研究生学历。1983年起历任中国金融培训中心副主任，中国
金融学院培训中心主任。现任对外经贸大学教授，博士生导师，本公司独立董事。兼任华斯控股股份有限公司独立董事。
李德峰，男，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士研究生学历。1992年起历任山东省菏泽地区林业局办公室秘
书，中央财经大学金融学院教师，中央财经大学外国语学院党总支副书记兼副院长，中央财经大学金融学院党总支副书记。
现任中央财经大学金融学院副教授、研究生导师、本公司独立董事。
（2）监事
王家春，男，1967年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士研究生学历。1995年起在财政部综合司、中央金融工委等机
构工作，先后从事中长期宏观研究和金融机构监管。2007年10月至2016年3月任职于中国人保资产管理股份有限公司，历任
中国人保资产管理公司首席经济学家、投资决策委员会委员、年金管理事业部总裁、年金投资决策负责人。现任文华广润资
产管理有限公司董事长，本公司监事会主席。
徐峰，男，1981年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2004年起历任苏州天吉生物制药有限公司研发工程师、
车间主任，生产部经理及生产副总经理。自2013年起担任天马精细化学品股份有限公司副总经理助理，已经于2018年2月13
日辞去公司职工监事职务。
刘畅，男，1989年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。2012年起历任重庆富皇水泥（集团）有限公司总
经理助理，重庆富洲投资咨询有限公司投资经理，华软资本管理集团股份有限公司投资经理。现任金陵投资控股有限公司投
资副总监，本公司监事。
（3）高级管理人员
王青林，男，1981 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。 2007 年起历任万华化学（宁波）有限公司
会计、财务经理助理，山西中强煤化有限公司财务总监，万华化学（宁波）热电有限公司财务总监，万华化学集团股份有限
公司财务部副总经理，万华化学（宁波）有限公司、万华化学（宁波）能源贸易有限公司、万华化学（宁波）码头有限公司
财务总监、公司副总经理，现任公司总经理。
张杰，男，1968年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历，高级会计师、中国注册会计师、注册资产评估师。
1991年起历任中美合资仪征阿莫科公司财务部经理，中国东联石化集团公司资产财务部主管，中国石化仪化股份有限公司进
出口公司财务部经理，中国石化仪化股份有限公司长丝事业部总会计师，中美合资仪化宇辉化纤有限公司财务总监，中国石
化仪化有限公司企业管理部副主任。现任本公司副总经理、财务总监。
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
谢宏，男，1968年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1984年起历任江苏永联集团公司环保分厂设备员，江苏
永联集团公司农药二厂副厂长，响水中意农化有限公司（筹）副总经理，江苏溧化研究所有限公司副总经理，天马医化生产
部经理、副总经理。现担任本公司副总经理。
张兰，女，1977年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1998年起先后供职于苏州市市政工程总公司，吴县市天
马化工原料有限公司。2005年起担任公司外贸部经理、原料药事业部销售总监，公司第一届、第二届，第三届监事会职工监
事。已经于2018年3月31日辞去公司副总经理职务。
孙宇，男，1984年出生，中国国籍，无永久境外居留权，利物浦大学硕士研究生学历。2010年起历任上海日鼎盛股权投资有
限公司合伙人，上海农村商业银行业务部高级客户经理，上海宣锐投资管理有限公司战略投资总监，华软资本管理集团股份
有限公司投资总监。现任本公司副总经理。
杜泓博，男，1987 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，注册管理咨询师。2010 年起历任上海日鼎盛股权投
资有限公司、上海思治管理咨询有限公司项目经理、合伙人，亿森（上海）模具有限公司董事会秘书，华软资本管理集团股
份有限公司投资总监，苏州天马精细化学品股份有限公司董事长助理。现任本公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                  在股东单位                                   在股东单位是否
任职人员姓名                股东单位名称                         任期起始日期   任期终止日期
                                                  担任的职务                                    领取报酬津贴
                                                                2010 年 09 月
王广宇         金陵投资控股有限公司               执行董事                                     否
                                                                01 日
                                                                2010 年 09 月
胡农           金陵投资控股有限公司               执行总裁                                     是
                                                                01 日
                                                                2016 年 12 月
刘畅           金陵投资控股有限公司               投资副总监                                   是
                                                                01 日
在股东单位任 公司董事长王广宇任金陵控股执行董事，公司董事胡农现任金陵控股执行总裁，公司监事刘畅现任金陵控
职情况的说明 股投资副总监。除此之外，不存在公司其他董事、监事及高级管理人员在股东单位任职的情况。
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                       单位：万元
                                                                                从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名          职务             性别         年龄            任职状态
                                                                                  前报酬总额        方获取报酬
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
    王剑             董事          男            41             现任              60            否
       赵西卜          独立董事        男            55             现任               8            否
       丁建臣          独立董事        男            56             现任               8            否
       李德峰          独立董事        男            46             现任               8            否
    徐峰             监事          男            37             离任             33.63          否
    徐敏            总经理         男            49             离任             87.41          否
       王青林           总经理         男            37             现任             50.85          否
       杜泓博         董事会秘书       男            31             现任              26.7          否
                    副总经理、财务
    张杰                           男            50             现任             67.72          否
                         总监
    谢宏           副总经理        男            50             现任             60.31          否
    张兰           副总经理        女            41             离任             46.45          否
    孙宇           副总经理        男            34             现任             33.97          否
合计                      --           --            --              --              491.04         --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                           1,413
在职员工的数量合计（人）                                                                                 1,485
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                             1,485
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                        专业构成类别                                       专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                 1,194
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                     1,485
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
                                                          苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
硕士及以上学历
本科
大专
大专以下                                                                                              1,098
合计                                                                                                  1,485
2、薪酬政策
公司确立了以岗位、业绩、能力为基础的薪酬管理理念，其中高层管理人员实施与经营效益挂钩的工资制度，中层管理人员
实施岗位绩效工资制度，基层人员实施产量绩效工资制，每月考核发放。公司根据年度经营目标和内外部环境情况，以及新
业务领域的业务发展情况，进行绩效管理制度完善优化，对重要管理人员和关键业务岗位骨干薪酬水平优化调整，以调动员
工积极性，激励员工不断改进绩效。同时针对销售、研发、技术、管理序列，实施单项奖励政策，以促进公司不断改进与创
新。
3、培训计划
公司依据战略发展和员工职业发展需求，建立了覆盖全员、贯穿工作始终、持续职业生涯终生的系统化培训管理体系，制订
了层次化、类别化、多样化的培训计划，并建立健全《培训管理制度》予以保障，通过引进外部师资力量、开发内部讲师与
课程等手段促进培训计划落实，2017年内部培训计划基本全部达成，以有效满足组织能力持续提升的需求。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所颁布的相关法律法规的要求，完善公司治理结
构，建立健全内部管理和控制制度，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作，不断提高公司的治理水平。截止报告期
末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，公司整体运
作规范、独立性强、信息披露规范。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司具有独立完整的业务和面向市场的能力，自主生产经营、采购与销售，对大股东不存在依赖性；公司完全独立于控
股股东，公司与控股股东在资产、业务、人员、机构、财务等方面完全分开。公司控股股东不从事生产经营活动，公司与其
不存在同业竞争和关联交易问题。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型     投资者参与比例        召开日期            披露日期             披露索引
                                                                                                巨潮资讯网
                                                                                                （www.cninfo.com.
2016 年度股东大会 年度股东大会                 25.86% 2017 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 05 日
                                                                                                cn）公告编号：
                                                                                                2017-028
                                                                                                巨潮资讯网
2017 年第一次临时                                                                               （www.cninfo.com.
                    临时股东大会               26.08% 2017 年 07 月 17 日 2017 年 07 月 18 日
股东大会                                                                                        cn）公告编号：
                                                                                                2017-034
                                                                                                巨潮资讯网
2017 年第二次临时                                                                               （www.cninfo.com.
                    临时股东大会               14.95% 2017 年 10 月 10 日 2017 年 10 月 11 日
股东大会                                                                                        cn）公告编号：
                                                                                                2017-053
                                                                苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                       是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                  出席股东大会
  独立董事姓名                                                                         未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数       加董事会次数   会次数         数                        次数
                                                                                           事会会议
赵西卜                         9             4              5            0           0否
丁建臣                         9             5              4            0           0否
李德峰                         9             4              5            0           0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    独立董事对公司有关建议均被采纳。报告期内，公司独立董事按照《公司法》、《公司章程》、《独立董事工作制度》
等法律法规的规定，诚信、勤勉、尽责地履行职责，积极参加公司董事会、股东大会会议，认真审议各项议案，客观地发表
自己的看法及观点。同时，公司独立董事主动与公司其他董事、监事、高级管理人员、内审部门人员以及外部审计师进行沟
通，关注公司经营管理情况、财务资金状况等事项，对公司内部控制、经营决策、公司发展战略等方面提供专业意见，对公
司计提资产准备合理性、公司资产划拨、公司高级管理人员的聘任等重大事项发表了独立意见，认真参与公司决策，依靠自
身专业知识和能力做出客观、公正、独立的判断，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司及全体股东尤其是中小股东的合
法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。
专门委员会在2017年度的履职情况如下：
1、董事会战略委员会的履职情况
                                                                 苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
    报告期内，董事会战略委员会召开了1次会议，审议了收购华软金科的议案。金融科技是公司既定发展战略的延伸和拓
展，而华软金科作为综合性银行解决方案及金融科技产品专业提供商，已经有一定客户和市场基础。通过收购华软金科，能
够更好地促进公司在金融科技领域的发展，有利于进一步丰富和夯实新业务板块，拓展新的业务领域，增强公司未来的持续
盈利能力，实现公司的战略转型升级。
2、董事会审计委员会的履职情况
    报告期内，董事会审计委员会召开了4次会议，审议了公司定期报告、内部审计部门的工作计划和报告等事项。董事会
审计委员会在报告期内监督公司财务报告的编制，核实和促进公司内部控制制度建设情况，对聘任年审注册会计师提出建议
并对其审计工作进行评价，切实履行了监督、核查职能，维护了审计的独立性。
3、董事会提名委员会的履职情况
    报告期内，董事会提名委员会召开了1次会议，审议了公司聘请总经理、副总经理及董事会秘书的相关事项。董事会提
名委员会对高级管理人员候选人的任职资格、业务素质和能力、职业道德等多方面进行认真审核，将审核同意后的人选通知
提名人，并提交公司董事会议审议。
4、董事会薪酬与考核委员会的履职情况
    报告期内，董事会薪酬与考核会召开了1次会议，审议董事的薪酬方案，对公司薪酬制度执行情况进行监督。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
不适用
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期          2018 年 04 月 18 日
内部控制评价报告全文披露索引          《2017 年度内部控制自我评价报告》刊登在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                          100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                          100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                   缺陷认定标准
               类别                                   财务报告                             非财务报告
定性标准                              财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    监事和高级管理人员的舞弊行为；公司更 务流程有效性的影响程度、发生的可能
                                    正已公布的财务报告；注册会计师发现的 性作判定。如果缺陷发生的可能性较
                                    却未被公司内部控制识别的当期财务报告 小，会降低工作效率或效果、或加大效
                                    中的重大错报；已发现并报告给管理层的 果的不确定性、或使之偏离预期目标但
                                    重大缺陷在合理的时间内未加以改正；审 未对公司造成负面影响为一般缺陷；如
                                    计委员会和审计部门对公司的对外财务报 果缺陷发生的可能性较高，会显著降低
                                    告和财务报告内部控制监督无效。财务报 工作效率或效果、或显著加大效果的不
                                    告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计 确定性、或使之显著偏离预期目标但未
                                    准则选择和应用会计政策；未建立防止反 对公司造成成负面影响为重要缺陷；如
                                    舞弊程序和控制措施；非常规或特殊交易 果缺陷发生的可能性高，会严重降低工
                                    的账务处理没有建立相应的控制机制或没 作效率或效果、或严重加大效果的不确
                                    有实施且没有相应的补偿性控制；期末财 定性、或使之严重偏离预期目标并对公
                                    务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且 司造成重大负面影响并以公告形式对
                                    不能合理保证编制的财务报表达到真实、 外披露为重大缺陷。
                                    完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺
                                    陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
                                    定量标准以营业收入、资产总额作为衡量
                                    指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损
                                    失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
                                    如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
                                    的财务报告错报金额小于营业收入的
                                    0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业
                                    收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；
                                                                            非财务报告内部控制缺陷评价的定量
                                    如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺
定量标准                                                                    标准参照财务报告内部控制缺陷评价
                                    陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失
                                                                          的定量标准执行。
                                    与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
                                    如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
                                    的财务报告错报金额小于资产总额的
                                    0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产
                                    总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；
                                    如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺
                                    陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
                                       内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，苏州市天马精细化学品股份有限公司已按照财政部等五委颁发的《企业内控制基本规范》及相关定于 2017 年 12
                                                          苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效内部控制。
内控审计报告披露情况          披露
内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 18 日
内部控制审计报告全文披露索引 《苏州市天马精细化学品股份有限公司内部控制鉴证报告》全文详见巨潮资讯网。
内控审计报告意见类型          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                          苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第十一节财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                           标准的无保留意见
审计报告签署日期                                       2018 年 04 月 17 日
审计机构名称                                           致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                           致同审字(2018)第 320ZA0062 号
注册会计师姓名                                         涂振连、廖蕊
                                                 审计报告正文
    我们接受苏州天马精细化学品股份有限公司（以下简称“天马精化公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了天
马精化公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及
公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字(2018)第 320ZA0062号标准无保留意见审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号文）的要求，天马精化公司编制了本专项说明所附的苏州天马精细化学品股
份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。
    编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是天马精化公司管理层的责任。我们对占用资金情
况表所载资料与我们审计天马精化公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核
对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对天马精化公司实施于 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关
审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2017 年度天马精化公司控股股东
及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    本专项说明仅供天马精化公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：苏州天马精细化学品股份有限公司
                                              2017 年 12 月 31 日
                                                                                                          单位：元
                 项目                           期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                               132,620,239.40                           156,995,324.40
    结算备付金
                                    苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                        66,353,586.85                        63,776,075.23
    应收账款                       336,424,215.47                       377,247,453.58
    预付款项                        37,642,736.81                        27,351,301.81
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                         1,663,880.32                            15,000.00
    应收股利
    其他应收款                       9,412,365.52                        13,653,359.36
    买入返售金融资产
    存货                           159,234,379.05                       184,573,839.69
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产          92,402,627.15                        43,691,606.80
    其他流动资产                    16,582,365.99                        29,605,497.04
流动资产合计                       852,336,396.56                       896,909,457.91
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                 3,003,000.00                         3,003,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                     110,393,137.00                       121,835,901.57
    长期股权投资                    28,861,722.36                        30,096,586.55
    投资性房地产
    固定资产                       527,768,445.42                       557,860,448.28
    在建工程                       173,085,717.67                        77,820,929.64
    工程物资                         9,766,601.42                        11,020,242.40
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                       139,665,488.56                       154,520,765.95
    开发支出                         1,891,315.07                         1,056,378.59
                                      苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
    商誉                            278,353,544.74                        278,353,544.74
    长期待摊费用                       5,734,508.33                         7,913,446.70
    递延所得税资产                   57,820,421.42                         46,483,170.60
    其他非流动资产                     6,932,891.33                        31,399,922.11
非流动资产合计                     1,343,276,793.32                     1,321,364,337.13
资产总计                           2,195,613,189.88                     2,218,273,795.04
流动负债：
    短期借款                        545,961,800.00                        544,340,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         78,000,000.00                         13,325,000.00
    应付账款                        246,531,929.80                        179,642,418.80
    预收款项                         26,426,504.90                         26,139,452.18
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     13,629,810.74                         15,294,517.04
    应交税费                         13,244,485.68                         10,564,723.54
    应付利息                            701,588.25                           632,550.06
    应付股利                            418,950.00                           418,950.00
    其他应付款                      292,752,572.36                        142,666,080.41
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债             3,295,375.71                         2,264,806.02
    其他流动负债                       2,833,989.66
流动负债合计                       1,223,797,007.10                       935,288,498.05
非流动负债：
    长期借款
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                                              14,192,329.00                             8,749,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                                  2,300,000.00
    递延所得税负债                                          10,808,478.93                           11,997,887.85
    其他非流动负债                                            3,574,094.38                            5,578,441.88
非流动负债合计                                              30,874,902.31                           26,325,329.73
负债合计                                                  1,254,671,909.41                         961,613,827.78
所有者权益：
    股本                                                   571,300,000.00                          571,300,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                               340,717,477.17                          640,857,374.09
    减：库存股
    其他综合收益                                               144,631.15                               11,733.82
    专项储备                                                  5,796,314.71                            4,243,332.57
    盈余公积                                                27,337,517.34                           27,337,517.34
    一般风险准备
    未分配利润                                              -68,339,221.72                          -54,164,736.66
归属于母公司所有者权益合计                                 876,956,718.65                         1,189,585,221.16
    少数股东权益                                            63,984,561.82                           67,074,746.10
所有者权益合计                                             940,941,280.47                         1,256,659,967.26
负债和所有者权益总计                                      2,195,613,189.88                        2,218,273,795.04
法定代表人：王广宇主管会计工作负责人：张杰会计机构负责人：李小芳
2、母公司资产负债表
                                                                                                          单位：元
                 项目                          期末余额                                期初余额
流动资产：
                                      苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
    货币资金                         76,714,072.82                         66,088,935.61
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                         30,004,289.84                         57,521,170.60
    应收账款                         20,695,357.26                         79,562,493.86
    预付款项                           4,285,012.25                         5,399,926.30
    应收利息
    应收股利                            302,500.00                           302,500.00
    其他应收款                      392,492,763.47                        262,264,914.53
    存货                               6,474,649.82                        96,914,798.71
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                       5,048,312.82                          820,227.21
流动资产合计                        536,016,958.28                        568,874,966.82
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    975,342,077.36                        649,540,895.47
    投资性房地产
    固定资产                         28,776,715.94                        196,972,896.77
    在建工程                         90,162,597.27                          9,676,457.31
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         19,027,563.63                         51,335,352.57
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       3,906,985.43                         4,364,831.97
    递延所得税资产                     5,492,105.23                         6,328,238.31
    其他非流动资产                     2,024,170.35                        20,423,206.54
非流动资产合计                     1,124,732,215.21                       938,641,878.94
                                      苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
资产总计                           1,660,749,173.49                     1,507,516,845.76
流动负债：
    短期借款                        453,136,800.00                        439,340,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         62,221,931.50                          5,000,000.00
    应付账款                         29,016,868.49                         94,364,505.29
    预收款项                           3,099,367.48                         7,028,353.52
    应付职工薪酬                        115,875.00                          2,110,850.00
    应交税费                            512,691.46                          3,627,834.98
    应付利息                            585,649.04                           499,483.03
    应付股利
    其他应付款                      254,413,626.94                        231,960,213.01
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        803,102,809.91                        783,931,239.83
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                           2,300,000.00
    递延所得税负债                                                           294,440.51
    其他非流动负债
非流动负债合计                         2,300,000.00                          294,440.51
负债合计                            805,402,809.91                        784,225,680.34
所有者权益：
    股本                            571,300,000.00                        571,300,000.00
                                                 苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                429,203,672.07                             429,203,672.07
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    27,295,554.34                           27,295,554.34
    未分配利润                              -172,452,862.83                         -304,508,060.99
所有者权益合计                              855,346,363.58                             723,291,165.42
负债和所有者权益总计                       1,660,749,173.49                        1,507,516,845.76
3、合并利润表
                                                                                             单位：元
                 项目              本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             1,472,660,671.07                        1,194,217,730.08
    其中：营业收入                         1,472,660,671.07                        1,194,217,730.08
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                             1,467,470,340.96                        1,526,696,194.34
    其中：营业成本                         1,187,874,373.62                            980,653,415.02
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                             12,610,251.36                           9,952,575.88
          销售费用                               75,929,180.13                          65,305,590.77
          管理费用                              153,063,099.55                         143,421,621.80
          财务费用                               33,397,704.41                          12,502,678.20
          资产减值损失                            4,595,731.89                         314,860,312.67
                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                             -928,981.58                          917,513.89
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                           -1,234,864.19                          -492,293.69
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           资产处置收益（损失以“-”号填
                                             -796,210.18                          227,744.15
列）
           其他收益                         3,910,090.39
三、营业利润（亏损以“－”号填列）          7,375,228.74                      -331,333,206.22
    加：营业外收入                          3,575,449.85                         6,708,393.39
    减：营业外支出                          2,779,782.83                        26,436,276.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）      8,170,895.76                      -351,061,089.57
    减：所得税费用                         -5,258,205.07                       -22,038,645.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         13,429,100.83                      -329,022,444.00
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                           13,429,100.83                      -329,022,444.00
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润             15,665,862.69                      -307,246,277.32
    少数股东损益                           -2,236,761.86                       -21,776,166.68
六、其他综合收益的税后净额                   132,897.33                            12,628.28
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                             132,897.33                            12,628.28
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                             132,897.33                            12,628.28
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                             132,897.33                              12,628.28
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             13,561,998.16                      -329,009,815.72
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             15,798,760.02                      -307,233,649.04
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                             -2,236,761.86                         -21,776,166.68
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                0.03                                  -0.54
    （二）稀释每股收益                                                0.03                                  -0.54
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：3,814,652.89 元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王广宇主管会计工作负责人：张杰会计机构负责人：李小芳
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                          本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                382,560,646.66                         509,672,894.29
    减：营业成本                                            314,394,339.71                         415,765,380.74
           税金及附加                                         3,278,444.55                           4,373,367.85
           销售费用                                           8,839,410.49                          12,331,854.01
           管理费用                                          35,745,820.61                          62,456,372.06
           财务费用                                          23,955,828.65                          18,185,408.15
           资产减值损失                                       2,869,405.07                         418,661,882.80
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                            129,711,671.34                            -126,336.54
列）
           其中：对联营企业和合营企                          -1,234,864.19                            -492,293.69
                                        苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
                                          -725,748.13                           20,922.05
填列）
         其他收益                        2,745,738.20
二、营业利润（亏损以“－”号填列）     125,209,058.99                      -422,206,785.81
    加：营业外收入                       3,003,920.38                         5,924,574.59
    减：营业外支出                       1,120,110.62                         7,760,290.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                       127,092,868.75                      -424,042,501.97
列）
    减：所得税费用                      -4,962,329.41                        -3,404,184.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列）     132,055,198.16                      -420,638,317.77
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                       132,055,198.16                      -420,638,317.77
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                       132,055,198.16                      -420,638,317.77
                                                  苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,022,031,286.05                           733,967,188.53
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                               11,773,654.93                          15,724,055.86
     收到其他与经营活动有关的现金                 51,429,082.66                          38,898,162.15
经营活动现金流入小计                         1,085,234,023.64                           788,589,406.54
     购买商品、接受劳务支付的现金                519,594,908.74                         340,072,603.01
     客户贷款及垫款净增加额                       -3,138,193.03                         243,926,219.60
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 163,496,076.59                         127,463,455.98
金
     支付的各项税费                               58,947,221.69                          68,908,793.93
                                     苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
    支付其他与经营活动有关的现金   159,552,118.37                        131,659,645.67
经营活动现金流出小计               898,452,132.36                        912,030,718.19
经营活动产生的现金流量净额         186,781,891.28                       -123,441,311.65
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金              27,750,000.00                         65,200,000.00
    取得投资收益收到的现金             305,882.61                           810,486.24
    处置固定资产、无形资产和其他
                                      2,448,015.81                          569,324.90
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                           1,456,695.03
投资活动现金流入小计                30,503,898.42                         68,036,506.17
    购建固定资产、无形资产和其他
                                    64,886,669.79                         56,315,778.85
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                 207,750,000.00                         58,250,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计               272,636,669.79                        114,565,778.85
投资活动产生的现金流量净额         -242,132,771.37                       -46,529,272.68
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                      900,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金             690,693,800.00                        770,442,530.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金    59,196,864.49                        112,000,000.00
筹资活动现金流入小计               749,890,664.49                        883,342,530.00
    偿还债务支付的现金             689,072,000.00                        633,245,490.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    30,304,676.66                         32,511,823.94
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金      7,000,000.00                         2,000,000.00
筹资活动现金流出小计               726,376,676.66                        667,757,313.94
                                                  苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额                        23,513,987.83                         215,585,216.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  -6,029,325.90                          13,696,614.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -37,866,218.16                          59,311,246.42
     加：期初现金及现金等价物余额                149,485,059.18                          90,173,812.76
六、期末现金及现金等价物余额                     111,618,841.02                         149,485,059.18
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                263,774,840.55                         365,915,939.40
     收到的税费返还                               11,699,353.60                          13,445,030.46
     收到其他与经营活动有关的现金                183,151,505.96                         169,980,657.99
经营活动现金流入小计                             458,625,700.11                         549,341,627.85
     购买商品、接受劳务支付的现金                163,355,757.50                         190,586,797.12
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  49,241,482.90                          51,693,978.18
金
     支付的各项税费                               21,844,972.28                          33,149,747.56
     支付其他与经营活动有关的现金                 25,586,859.18                         203,523,422.25
经营活动现金流出小计                             260,029,071.86                         478,953,945.11
经营活动产生的现金流量净额                       198,596,628.25                          70,387,682.74
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金                                                                   1,464.70
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                   2,448,015.81                            264,224.16
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                               2,448,015.81                            265,688.86
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  43,037,489.15                          24,033,595.98
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                              190,592,448.98                         217,771,640.58
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                              233,629,938.13                              241,805,236.56
投资活动产生的现金流量净额                                       -231,181,922.32                             -241,539,547.70
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                            591,768,800.00                              650,442,530.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                   58,384,017.10                              112,000,000.00
筹资活动现金流入小计                                              650,152,817.10                              762,442,530.00
    偿还债务支付的现金                                            577,972,000.00                              572,245,490.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                   25,752,934.01                               28,707,189.95
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                                                2,000,000.00
筹资活动现金流出小计                                              603,724,934.01                              602,952,679.95
筹资活动产生的现金流量净额                                         46,427,883.09                              159,489,850.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                   -1,260,678.83                                3,225,620.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                       12,581,910.19                               -8,436,394.55
    加：期初现金及现金等价物余额                                   48,130,764.25                               56,567,158.80
六、期末现金及现金等价物余额                                       60,712,674.44                               48,130,764.25
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                    本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                       所有者
       项目                   其他权益工具                                                                  少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                    股本                                                                                    东权益
                             优先 永续                                                                                   计
                                         其他     积      存股   合收益    备      积      险准备    利润
                             股    债
                    571,30                                                                                             1,256,6
                                                640,857          11,733. 4,243,3 27,337,            -54,164, 67,074,
一、上年期末余额 0,000.                                                                                                59,967.
                                                ,374.09              82    32.57 517.34              736.66 746.10
                       00
    加：会计政策
变更
           前期差
                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
错更正
                              -300,11                                                       -326,30
           同一控                                                      -26,185,
                              9,107.7                                                       4,454.8
制下企业合并                                                            347.07
                                    4
           其他
                     571,30
                              340,738    11,733. 4,243,3 27,337,       -80,350, 67,074, 930,355
二、本年期初余额 0,000.
                              ,266.35        82    32.57 517.34         083.73 746.10 ,512.45
三、本期增减变动
                              -20,789.   132,897 1,552,9               12,010, -3,090,1 10,585,
金额（减少以“－”
                                   18        .33   82.14                862.01      84.28 768.02
号填列）
（一）综合收益总                         132,897                       15,665, -2,236,7 13,561,
额                                           .33                        862.69      61.86 998.16
（二）所有者投入              -20,789.                                            -1,076,6 -1,097,4
和减少资本                         18                                               98.02     87.20
1．股东投入的普                                                                   -1,076,6 -1,076,6
通股                                                                                98.02     98.02
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                              -20,789.                                                      -20,789.
4．其他
                                   18
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
                                                                     苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
4．其他
                                                                            1,552,9                                   223,275 1,776,2
（五）专项储备
                                                                              82.14                                       .60     57.74
                                                                            2,755,1                                   396,120 3,151,3
1．本期提取
                                                                              95.38                                       .39     15.77
                                                                            -1,202,2                                  -172,84 -1,375,0
2．本期使用
                                                                              13.24                                      4.79     58.03
                                                                                                          -3,655,0              -3,655,0
（六）其他
                                                                                                            00.68                 00.68
                     571,30
                                                 340,717          144,631 5,796,3 27,337,                 -68,339, 63,984, 940,941
四、本期期末余额 0,000.
                                                 ,477.17              .15     14.71 517.34                 221.72 561.82 ,280.47
上期金额
                                                                                                                                单位：元
                                                                      上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                所有者
       项目                    其他权益工具                                                                           少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                               权益合
                     股本                                                                                             东权益
                              优先 永续                                                                                           计
                                          其他     积      存股   合收益      备        积       险准备    利润
                              股    债
                     571,30                                                                                                     1,295,5
                                                 340,599                               27,337,            260,627 95,729,
一、上年期末余额 0,000.                                           -894.46                                                       93,278.
                                                 ,729.00                               517.34             ,548.40 377.83
                        00
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控                                300,119                                                  -119,10               299,999
制下企业合并                                     ,106.95                                                     7.74               ,999.21
           其他
                     571,30                                                                                                     1,595,5
                                                 640,718                               27,337,            260,508 95,729,
二、本年期初余额 0,000.                                           -894.46                                                       93,277.
                                                 ,835.95                               517.34             ,440.66 377.83
                        00
三、本期增减变动                                                                                          -314,67               -338,93
                                                 138,538          12,628. 4,243,3                                     -28,654
金额（减少以“－”                                                                                        3,177.3               3,310.0
                                                     .14              28      32.57                                   ,631.73
号填列）                                                                                                          2
                                                                                                          -307,24               -329,00
（一）综合收益总                                                  12,628.                                             -21,776
                                                                                                          6,277.3               9,815.7
额                                                                    28                                              ,166.68
                                                                                                                  2
                                        苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（二）所有者投入            138,538                                           -7,488, -7,350,0
和减少资本                      .14                                            538.14     00.00
1．股东投入的普                                                               900,000 900,000
通股                                                                              .00        .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                            138,538                                           -8,388, -8,250,0
4．其他
                                .14                                            538.14     00.00
                                                                   -7,426,9             -7,426,9
（三）利润分配
                                                                     00.00                00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                    -7,426,9             -7,426,9
股东）的分配                                                         00.00                00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                               4,243,3                        610,073 4,853,4
（五）专项储备
                                                 32.57                            .09     05.66
                                               7,377,7                        1,060,7 8,438,4
1．本期提取
                                                 33.39                          12.67     46.06
                                               -3,134,4                       -450,63 -3,585,0
2．本期使用
                                                 00.82                           9.58     40.40
（六）其他
                   571,30                                                               1,256,6
                            640,857   11,733. 4,243,3 27,337,      -54,164, 67,074,
四、本期期末余额 0,000.                                                                 59,967.
                            ,374.09       82     32.57 517.34       736.66 746.10
                      00
                                                                     苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                       本期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润        益合计
                                                                                                            -304,50
                     571,300,                          429,203,6                                27,295,55               723,291,1
一、上年期末余额                                                                                            8,060.9
                      000.00                              72.07                                      4.34                  65.42
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                                                                                            -304,50
                     571,300,                          429,203,6                                27,295,55               723,291,1
二、本年期初余额                                                                                            8,060.9
                      000.00                              72.07                                      4.34                  65.42
三、本期增减变动
                                                                                                            132,055 132,055,1
金额（减少以“－”
                                                                                                            ,198.16        98.16
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            132,055 132,055,1
额                                                                                                          ,198.16        98.16
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
                                                                     苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                                            -172,45
                     571,300,                          429,203,6                                27,295,55              855,346,3
四、本期期末余额                                                                                            2,862.8
                      000.00                              72.07                                      4.34                 63.58
上期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润        益合计
                     571,300,                          429,203,6                                27,295,55 123,557 1,151,356
一、上年期末余额
                      000.00                              72.07                                      4.34 ,156.78        ,383.19
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     571,300,                          429,203,6                                27,295,55 123,557 1,151,356
二、本年期初余额
                      000.00                              72.07                                      4.34 ,156.78        ,383.19
三、本期增减变动                                                                                            -428,06
                                                                                                                       -428,065,
金额（减少以“－”                                                                                          5,217.7
                                                                                                                         217.77
号填列）
                                                                                                            -420,63
（一）综合收益总                                                                                                       -420,638,
                                                                                                            8,317.7
额                                                                                                                       317.77
（二）所有者投入
和减少资本
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                 -7,426,9 -7,426,90
（三）利润分配
                                                                                                   00.00        0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                  -7,426,9 -7,426,90
股东）的分配                                                                                       00.00        0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                                 -304,50
                   571,300,                      429,203,6                           27,295,55             723,291,1
四、本期期末余额                                                                                 8,060.9
                    000.00                          72.07                                 4.34                65.42
三、公司基本情况
1、公司概况
     苏州天马精细化学品股份有限公司（以下简称\"本公司\"）是一家在江苏省注册，于2007年12月28日由苏州天马医药集团
精细化学品有限公司整体变更设立的股份有限公司。
     经中国证券监督管理委员会（证监许可字[2010]828号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，
于2010年7月20日在深圳证券交易所挂牌（股票简称：天马精化，股票代码：002453）。
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
     本公司统一社会信用代码为913205007132312124，现有注册资本为人民币57,130万元，法定代表人为王广宇先生，公司
住所为江苏省苏州市高新区浒青路122号。
     本公司的母公司为金陵投资控股有限公司（以下简称\"金陵控股\"），王广宇先生系本公司实际控制人。
     本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设生产部、技术部、质量部、采购部、销售部、财务部、
审计部等部门，拥有天禾化学品（苏州）有限公司（以下简称\"天禾化学品\"）、山东天安化工股份有限公司（以下简称\"天安
化工\"）、南通纳百园化工有限公司（以下简称\"纳百园化工\"）、镇江润港化工有限公司（以下简称\"润港化工\"）、北京华软金
科信息技术有限公司（以下简称\"华软金科\"）、北京天马金信供应链管理有限公司（以下简称\"北京金信\"）等19家子公司及
下属公司。
     本公司及子公司（以下简称\"本集团\"）主要经营活动为生产销售原料药及医药中间体、AKD系列及其他造纸化学品、农
药中间体、保健品、融资租赁与保理业务及软件开发与销售等。
     本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第十八次会议于2018年4月17日批准。
     本年度合并财务报表范围包括天马精化母公司及其19家子公司及下属公司。本期合并范围新增了4家公司，包括投资设
立的子公司苏州天马恒建健康科技有限公司（以下简称\"恒建健康\"）、华软金信科技（北京）有限公司（以下简称\"华软金信
\"）、苏州天马药业有限公司（以下简称\"天马药业\"）、华软金信科技（北京）有限公司，通过同一控制下企业合并取得的北
京华软金科信息技术有限公司（被收购时原名为“北京银港科技有限公司”，以下简称\"华软金科\"），见本\"附注六、合并范围
的变动\"、本\"附注七、在其他主体中的权益\"。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集
团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务
信息。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策
参见附注五、16、附注五、21、附注五、28。
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合
并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币或港
币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并
日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整
资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续
计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、
被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和
子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司
的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产
负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即
期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按
处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下三类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供
出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易
费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资
产相关的股利和利息收入计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注五、
11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
可供出售金融资产
本集团的可供出售金融资产系在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
本集团的金融负债为其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括远期外汇合约。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合
套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有
客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发
生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资
产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
       - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
       - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过
50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资
成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金
额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当
期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入
损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时
变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产
和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
                                                       苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                   期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   项金额重大的应收款项。
                                                   对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
                                                   值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
账龄组合                                           账龄分析法
风险组合                                           其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                             5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         30.00%                               30.00%
3－4 年                                                         50.00%                               50.00%
4－5 年                                                         80.00%                               80.00%
5 年以上                                                      100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
正常类                                                          0.50%
关注类                                                          1.00%
次级类                                                          20.00%
可疑类                                                          50.00%
损失类                                                        100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                             涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                        根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
                                                        备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物资。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产
负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团周转材料按照五五摊销法摊销。
13、持有待售资产
无
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股
权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
                                                          苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值
进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面
价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具
有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单
位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被
投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
 对子公司、联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、22。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）折旧方法
           类别              折旧方法              折旧年限                 残值率              年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法          10-20                    5.00%                4.75%-9.50%
运输设备               年限平均法          5-10                     5.00%                9.50%-19.00%
机器设备               年限平均法          5-10                     5.00%                9.50%-19.00%
电子设备及其他         年限平均法          5-10                     5.00%                9.50%-19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、22。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债
务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正
常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件、软件著作权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，
采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，
采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别                                                使用寿命            摊销方法
 工业用地使用权                                        50年             直线摊销法
 专利及非专利技术                                      5年              直线摊销法
 软件                                                  5年              直线摊销法
 软件著作权                                            10年             直线摊销法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，
并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、22。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述
条件的开发支出计入当期损益。
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
具体研发项目的资本化条件：
研发产品性状、成分等各项指标基本稳定，满足客户要求，完成实验室小试，进入以满足大规模量产要求为目的的中试阶段
后的研发支出可予以资本化。
22、长期资产减值
对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）
的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对
因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项
资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时
计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，
其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离
职后福利和辞退福利。
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保
                                                          苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供
相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团离职后福利计划系设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划，
包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等，在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照
离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实
施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、
收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发
生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
①本公司销售商品收入确认的具体方法如下：
内销收入：对于客户需要验收的商品，以客户验收确认的时点作为收入确认时点；对于客户不需要验收的商品，以客户确认
收到货物时点作为收入确认时点；外销收入：出口产品以出口报关日作为收入确认时点。
②本公司融资租赁收入确认的具体方法如下：
在租赁开始日将最低租赁收款额及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期间内，采用实际利
率法对未实现融资收益进行分配，并将其确认为融资租赁收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司发生的初始费用
包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
③本公司提供商业保理收入确认的具体方法如下：按照权责发生制，根据融资方使用保理款的时间和协议约定的保理利率和
费率计算确定每期的利息收入及手续费收入。
④本公司提供应用软件开发服务收入确认的具体方法如下：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易
的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。本公司为客户提供的软件开发服务，
其开始和完成通常分属不同的会计年度，且提供劳务结果能够可靠估计，因此在资产负债表日，采用完工百分比法确认劳务
收入。
技术人员外包给客户进行软件开发及相关服务的，按客户确认的工作量和单价确认收入。
⑤本公司提供咨询服务收入确认的具体方法如下：
本公司的咨询服务系为客户提供供应链管理咨询服务，于相关劳务提供完成且收益能合理估计时一次性确认。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关
的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，
其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补
助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收
益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递
延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并
反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期
损益。
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
应收款项减值
本集团应收款项金额重大，当存在客观证据表明应收款项存在减值时，管理层根据预计未来现金流量低于账面价值的差额计
提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项，管理层根据信用风险特征将其分为若干组合进行评估。管理层根据
以前年度与之
具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率及账龄分析为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要
估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用
大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                    审批程序                                备注
会计政策变更的内容和原因               受影响的报表项目 2016年度影响金额                      2017年度影响金额
《企业会计准则第42号——持有待售的 持续经营净利润                 无                                        无
非流动资产、处置组和终止经营》对于 终止经营净利润
2017年5月28日之后持有待售的非流动资
产或处置组的分类、计量和列报，以及终
止经营的列报等进行了规定，并采用未来
适用法进行处理；修改了财务报表的列
报，在合并利润表和利润表中分别列示持
续经营损益和终止经营损益等。
对比较报表的列报进行了相应调整：对于
当期列报的终止经营，原来作为持续经营
损益列报的信息重新在比较报表中作为
                                                          苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
终止经营损益列报。
根据《企业会计准则第16号——政府补 其他收益                    无                               3,910,090.39
助》（2017），政府补助的会计处理方法
从总额法改为允许采用净额法，将与资产
相关的政府补助相关递延收益的摊销方
式从在相关资产使用寿命内平均分配改
为按照合理、系统的方法分配，并修改了
政府补助的列报项目。2017年1月1日尚未
摊销完毕的政府补助和2017年取得的政
府补助适用修订后的准则。
对新的披露要求不需提供比较信息。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格 资产处置损益               227,744.15                       -796,210.18
式的通知》（财会[2017]30号），在利润 营业外收入                 -227,744.15                             0.00
表中新增“资产处置收益”行项目，反映企 营业外支出                      0.00                      -796,210.18
业出售划分为持有待售的非流动资产（金
融工具、长期股权投资和投资性房地产除
外）或处置组时确认的处置利得或损失，
处置未划分为持有待售的固定资产、在建
工程、生产性生物资产及无形资产而产生
的处置利得或损失，以及债务重组中因处
置非流动资产产生的利得或损失和非货
币性资产交换产生的利得或损失。
相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”
项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其
中：非流动资产处置损失”项目，反映企
业发生的营业利润以外的收益，主要包括
债务重组利得或损失、与企业日常活动无
关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损
失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资
产毁损报废损失等。
对比较报表的列报进行了相应调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
子公司山东天安化工股份有限公司根据有关规定，按危险品生产与储存企业标准提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入\"专项储备\"科目。
                                                                 苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过\"在建工程\"科目归
集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，
并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                                税率
                                       增值税   除天合（香港）投资有限公司、
                                       TIANHE INVESTMENT PTE. LTD、金陵
增值税                                                                        17.00%、6.00%、5.00%、3.00%
                                       恒健有限公司以外的全部公司的应税收
                                       入
                                       除天合（香港）投资有限公司、TIANHE
城市维护建设税                         INVESTMENT PTE. LTD、金陵恒健有限 7.00%、5.00%
                                       公司以外的全部公司的应纳流转税额
企业所得税                             应纳税所得额                           25.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                             所得税税率
本公司及其他境内子公司                                    25.00%
天合（香港）投资有限公司                                  16.5.0%
TIANHE INVESTMENT PTE. LTD.                               17.00%
金陵恒健有限公司                                          16.50%
西藏金铭供应链管理有限公司                                9.00%
2、税收优惠
根据西藏自治区人民政府\"藏政发[2014]51号\" 《西藏自治区企业所得税政策实施办法》的通知，西藏自治区的企业统一执行
西部大开发战略中企业所得税15%的税率，自2015年1月1日起至日享2017年12月31日止，暂免征收西藏自治区企业应缴纳的
企业所得税中属于地方分享的税率6%部分。综上，西藏金铭本年度适用9%的企业所得税税率。
按照《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）的相关规定，自获利
年度开始，华软金科享受两免三减半的税收优惠政策，2016年1月1日至2017年12月31日免征企业所得税，2018年1月1日起至
2020年12月31受12.5%企业所得税优惠税率。
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                          单位：元
                    项目                          期末余额                               期初余额
库存现金                                                          58,255.07                              56,090.02
银行存款                                                     108,660,585.95                         132,758,969.16
其他货币资金                                                  23,901,398.38                          24,180,265.22
合计                                                         132,620,239.40                         156,995,324.40
其他说明
说明：期末本集团存放在境外资金总额为81,121.54元（资金汇回未受限制）。其他货币资金包括用于开立银行承兑汇票、信
用证、银行保函的保证金等。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                          单位：元
                    项目                          期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                                  66,353,586.85                          63,776,075.23
合计                                                          66,353,586.85                          63,776,075.23
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                          单位：元
                           项目                                               期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                          4,221,931.50
合计                                                                                                  4,221,931.50
                                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                                    单位：元
                    项目                                  期末终止确认金额                             期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                246,504,220.10
合计                                                                        246,504,220.10
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                    单位：元
                                              期末余额                                                 期初余额
                             账面余额             坏账准备                          账面余额              坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                         账面价值
                           金额      比例       金额                             金额       比例       金额       计提比例
                                                            例
单项金额重大并单
                       6,328,30                6,328,30                          6,328,3             6,328,300
独计提坏账准备的                     1.67%                100.00%                            1.52%                  100.00%
                             0.85                  0.85                           00.85                    .85
应收账款
按信用风险特征组
                       363,044,                27,366,0             335,678,2 401,495                24,247,95                    377,247,45
合计提坏账准备的                    95.83%                 7.54%                           96.69%                     6.04%
                           279.36                70.85                 08.51 ,406.35                      2.77                          3.58
应收账款
单项金额不重大但
                       9,480,01                8,734,00             746,006.9 7,397,3                7,397,357
单独计提坏账准备                     2.50%                92.13%                             1.78%                  100.00%
                             5.24                  8.28                      6    57.61                    .61
的应收账款
                       378,852,                42,428,3             336,424,2 415,221                37,973,61                    377,247,45
合计                                100.00%                11.20%                          100.00%                    9.15%
                           595.45                79.98                 15.47 ,064.81                      1.23                          3.58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位：元
                                                                             期末余额
 应收账款（按单位）
                                    应收账款                     坏账准备                   计提比例                   计提理由
合肥金钟纸业股份有限                                                                                             法律纠纷，未按判决书
                                        4,768,131.43                4,768,131.43                     100.00%
公司                                                                                                             付款且欠款时间较长
福建省南安市应用化学                                                                                             法律纠纷，未按判决书
                                        1,560,169.42                1,560,169.42                     100.00%
研究所有限公司                                                                                                   付款且欠款时间较长
合计                                    6,328,300.85                6,328,300.85               --                            --
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                                                                  期末余额
            账龄
                                     应收账款                     坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                               291,079,472.97              14,553,973.66                            5.00%
1至2年                                       9,150,941.19                    915,094.13                     10.00%
2至3年                                       9,959,446.58               2,987,833.97                        30.00%
3至4年                                       7,824,083.88               3,912,041.96                        50.00%
4至5年                                       3,205,788.03               2,564,630.42                        80.00%
5 年以上                                     2,234,546.71               2,234,546.71                      100.00%
合计                                       323,454,279.36              27,168,120.85                            8.40%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
风险组合，采用信用风险组合—五级分类法计提坏账准备的应收账款：
组合名称                                    账面余额                  坏账准备                  计提比例%
正常类                                   39,590,000.00               197,950.00                          0.50
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,454,768.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称                            应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数             坏账准备期末余额
                                                                       的比例%
单位一                                   27,129,521.72                        7.16             1,356,476.09
单位二                                   25,196,981.25                        6.65             1,259,849.06
单位三                                   22,720,928.51                        6.00             1,136,046.43
单位四                                   19,175,861.52                        5.06               958,793.08
单位五                                   17,209,155.65                        4.54               860,457.78
           合计                        111,432,448.65                        29.41             5,571,622.44
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                单位：元
                                       期末余额                                          期初余额
           账龄
                              金额                  比例                         金额                   比例
1 年以内                       32,056,825.47                 85.16%              22,782,935.59                   83.30%
1至2年                          1,795,764.93                  4.77%               1,808,624.42                       6.61%
2至3年                          1,545,051.63                  4.10%               1,273,881.03                       4.66%
3 年以上                        2,245,094.78                  5.96%               1,485,860.77                       5.43%
合计                           37,642,736.81         --                          27,351,301.81           --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称                                           预付款项期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例%
单位一                                                      6,803,223.11                                  18.07
单位二                                                      4,154,642.36                                  11.04
单位三                                                      3,149,487.50                                      8.37
单位四                                                      1,422,615.18                                      3.78
单位五                                                      1,350,000.00                                      3.59
合计                                                       16,879,968.15                                44.85
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                单位：元
                  项目                            期末余额                                   期初余额
定期存款                                                              4,812.50
                                                                      苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
应收保理业务利息                                                          365,958.63                                     15,000.00
应收融资租赁业务利息                                                    1,293,109.19
合计                                                                    1,663,880.32                                     15,000.00
（2）重要逾期利息
8、应收股利
（1）应收股利
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位：元
                                          期末余额                                                 期初余额
                         账面余额             坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额      比例       金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     15,432,5              6,020,18             9,412,365 19,097,             5,443,908                13,653,359.
合计提坏账准备的                100.00%                39.01%                       100.00%                   28.51%
                        46.16                  0.64                   .52 267.63                      .27
其他应收款
                     15,432,5              6,020,18             9,412,365 19,097,             5,443,908                13,653,359.
合计                            100.00%                39.01%                       100.00%                   28.51%
                        46.16                  0.64                   .52 267.63                      .27
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：元
                                                                           期末余额
              账龄
                                          其他应收款                       坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       3,513,414.36                      175,670.72                             5.00%
1至2年                                             1,014,643.69                      101,464.37                            10.00%
2至3年                                             1,310,368.96                       393,110.69                           30.00%
3至4年                                                50,600.00                        25,300.00                           50.00%
4至5年                                             1,833,368.23                     1,466,694.58                           80.00%
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
5 年以上                                    3,857,940.28                     3,857,940.28                     100.00%
合计                                       11,580,335.52                     6,020,180.64                       51.99%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 576,272.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位：元
                  款项性质                       期末账面余额                               期初账面余额
其他单位往来                                                       5,209,217.16                            8,483,228.74
押金、保证金                                                       5,051,919.86                            4,721,991.24
备用金                                                             2,681,473.04                            3,756,781.87
应收政府补助                                                       1,319,198.50
出口退税                                                           1,170,737.60                            2,135,265.78
合计                                                              15,432,546.16                           19,097,267.63
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位：元
                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例
出口退税              出口退税              1,170,737.60 1 年以内                            7.59%
木渎镇财政和资产
                      政府补助              1,319,198.50 1 年以内                            8.55%           65,959.93
管理局
镇江经济技术开发
                      土地保证金            1,200,000.00 1 年以内                            7.78%           60,000.00
区土地储备中心
北京新捷房地产开
                      押金                    989,424.79 1-2 年                              6.41%           98,942.48
发有限公司
临盘街道办            往来款                  640,000.00 5 年以上                            4.15%          640,000.00
合计                           --           5,319,360.89            --                      34.47%          864,902.41
                                                                      苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                         单位：元
                                                                                                       预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称                期末余额                  期末账龄
                                                                                                                及依据
木渎镇财政和资产管理                                                                                  2018 年 1 月已全额收到
                        区级循环经济项目                       1,000,000.00 1 年以内
局                                                                                                    款项
木渎镇财政和资产管理 木渎镇财政和资产管理                                                             2018 年 1 月已全额收到
                                                                 160,000.00 1 年以内
局                      局江苏省出口名牌检育                                                          款项
木渎镇财政和资产管理 木渎镇财政和资产管理                                                             2018 年 1 月已全额收到
                                                                 146,998.50 1 年以内
局                      局出口信用保险补贴                                                            款项
木渎镇财政和资产管理                                                                                  2018 年 1 月已全额收到
                        境外专业补贴                              12,200.00 1 年以内
局                                                                                                    款项
合计                                 --                        1,319,198.50              --                       --
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                         单位：元
                                          期末余额                                              期初余额
       项目
                     账面余额             跌价准备         账面价值           账面余额          跌价准备          账面价值
原材料               47,779,099.92         3,047,797.67    44,731,302.25      52,223,463.87      4,995,528.50    47,227,935.37
在产品               22,009,103.05          558,242.27     21,450,860.78      17,047,904.54      3,825,082.55    13,222,821.99
库存商品             80,258,499.31        10,084,155.86    70,174,343.45   107,499,437.44        6,463,629.22   101,035,808.22
周转材料             15,819,609.67           46,919.81     15,772,689.86      15,067,859.85        46,919.81     15,020,940.04
发出商品              5,355,677.76                          5,355,677.76       7,277,762.47                       7,277,762.47
委托加工物资          1,749,504.95                          1,749,504.95        788,571.60                             788,571.60
合计                172,971,494.66        13,737,115.61   159,234,379.05   199,904,999.77       15,331,160.08   184,573,839.69
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
                                                                 苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）存货跌价准备
                                                                                                              单位：元
                                           本期增加金额                      本期减少金额
       项目          期初余额                                                                            期末余额
                                       计提             其他          转回或转销           其他
原材料                4,995,528.50    -441,563.57                       1,506,167.26                      3,047,797.67
在产品                3,825,082.55                                                     3,266,840.28        558,242.27
库存商品              6,463,629.22    1,397,862.37    3,266,840.28      1,044,176.01                     10,084,155.86
周转材料                 46,919.81                                                                          46,919.81
合计                 15,331,160.08     956,298.80     3,266,840.28      2,550,343.27   3,266,840.28      13,737,115.61
存货种类                             确定可变现净值的具体依据             本期转回或转销存货跌价准备的原因
原材料、在产品                       以所生产的产成品的预计售价减去       存货销售或报废
                                     至完工时估计将要发生的成本、估计
                                     的销售费用和相关税费后的金额确
                                     定其可变现净值
库存商品、发出商品                   预计售价减去预计销售费用和相关       存货销售或报废
                                     税费后的金额确定其可变现净值
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
11、持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                              单位：元
                 项目                                 期末余额                                期初余额
1 年内到期的长期应收款                                           92,402,627.15                           43,691,606.80
合计                                                             92,402,627.15                           43,691,606.80
其他说明：
说明：余额系一年内到期的应收融资租赁款。
13、其他流动资产
                                                                                                              单位：元
                 项目                                 期末余额                                期初余额
进项税额                                                         12,526,557.76                           11,594,019.20
                                                                      苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
预缴所得税                                                                  826,060.88                                1,314,162.63
待认证进项税额                                                              157,358.98
理财产品                                                                   2,900,000.00                              16,670,000.00
预缴其他税费                                                                172,388.37                                  27,315.21
合计                                                                   16,582,365.99                                 29,605,497.04
其他说明：
行理财产品：
产品名称                                             期末数            期限                             预期年化收益率
中国农业银行\"本利丰步步高\"                       2,900,000.00              活期                                2%--3.1%
理财产品
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                          单位：元
                                               期末余额                                          期初余额
           项目
                               账面余额        减值准备         账面价值          账面余额       减值准备            账面价值
可供出售权益工具：             3,003,000.00                   3,003,000.00        3,003,000.00                        3,003,000.00
    按成本计量的               3,003,000.00                   3,003,000.00        3,003,000.00                        3,003,000.00
合计                           3,003,000.00                   3,003,000.00        3,003,000.00                        3,003,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                          单位：元
                               账面余额                                        减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                                本期现金
                                                                                                            单位持股
   位          期初        本期增加 本期减少      期末        期初     本期增加 本期减少         期末                     红利
                                                                                                              比例
临邑县农
             3,003,000.                         3,003,000.
村信用合                                                                                                       0.02%
                      00
作联社
             3,003,000.                         3,003,000.
合计                                                                                                           --
                      00
                                                                      苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
（2）期末重要的持有至到期投资
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                       单位：元
                                     期末余额                                        期初余额
    项目                                                                                                       折现率区间
                      账面余额       坏账准备        账面价值        账面余额        坏账准备       账面价值
                  110,947,876.3                    110,393,137.0 122,448,142.2                     121,835,901.5 [9.28%,10.46
融资租赁款                            554,739.38                                      612,240.71
                                 8                              0               8                              7 %]
    其中：未实
                  14,831,145.53                    14,831,145.53 15,962,967.21                     15,962,967.21
现融资收益
                  110,947,876.3                    110,393,137.0 122,448,142.2                     121,835,901.5
合计                                  554,739.38                                      612,240.71                       --
                                 8                              0               8
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
说明：无逾期长期应收款。
17、长期股权投资
                                                                                                                       单位：元
                                                        本期增减变动
被投资单                                  权益法下                         宣告发放                                   减值准备
           期初余额                                  其他综合 其他权益                计提减值             期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利                其他               期末余额
                                                     收益调整       变动                准备
                                           资损益                           或利润
                                                                  苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
苏州神元
生物科技
股份有限
           30,096,58                        -1,234,86                                                  28,861,72
公司（以
                  6.55                          4.19                                                        2.36
下简称\"
神元生物
\"）
           30,096,58                        -1,234,86                                                  28,861,72
小计
                  6.55                          4.19                                                        2.36
           30,096,58                        -1,234,86                                                  28,861,72
合计
                  6.55                          4.19                                                        2.36
其他说明
说明：本公司对神元生物的持股比例为19.85%，派出一名董事参与神元生物的财务、经营决策，按照权益法进行后续计量。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                   单位：元
    项目             房屋及建筑物           机器设备          运输设备         电子设备及其他             合计
一、账面原值：
  1.期初余额               380,616,539.55       578,759,361.99     13,439,407.10       51,439,113.98      1,024,254,422.62
  2.本期增加金额            19,195,749.32        22,631,104.38      1,389,997.85        2,488,372.42        45,705,223.97
      （1）购置              1,000,037.05        16,814,944.33      1,389,997.85        2,315,874.14        21,520,853.37
      （2）在建工程
                            18,195,712.27          5,816,160.05                          172,498.28         24,184,370.60
转入
                                                       苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
     （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额       2,683,611.04     4,450,298.97     1,200,590.95                         8,334,500.96
     （1）处置或报
                       2,683,611.04     4,450,298.97     1,200,590.95                         8,334,500.96
废
  4.期末余额         397,128,677.83   596,940,167.40    13,628,814.00     53,927,486.40   1,061,625,145.63
二、累计折旧
  1.期初余额          83,806,799.19   241,541,314.97    10,839,903.70     33,209,196.62    369,397,214.48
  2.本期增加金额      17,313,882.00    49,342,718.91     1,528,509.72      4,482,574.85     72,667,685.48
     （1）计提        17,313,882.00    49,342,718.91     1,528,509.72      4,482,574.85     72,667,685.48
  3.本期减少金额         299,112.19     3,298,139.73     1,169,478.35                         4,766,730.27
     （1）处置或报
                         299,112.19     3,298,139.73     1,169,478.35                         4,766,730.27
废
  4.期末余额         100,821,569.00   287,585,894.15    11,198,935.07     37,691,771.47    437,298,169.69
三、减值准备
  1.期初余额          34,350,842.42    60,792,874.64      453,676.06       1,399,366.74     96,996,759.86
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额          73,083.58      365,145.76                                            438,229.34
     （1）处置或报
                          73,083.58      365,145.76                                            438,229.34
废
  4.期末余额
四、账面价值          34,277,758.84    60,427,728.88      453,676.06       1,399,366.74     96,558,530.52
  1.期末账面价值     262,029,349.99   248,926,544.37     1,976,202.87     14,836,348.19    527,768,445.42
  2.期初账面价值     262,458,897.94   276,425,172.38     2,145,827.34     16,830,550.62    557,860,448.28
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                  单位：元
       项目          账面原值         累计折旧         减值准备         账面价值             备注
                                                                     苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
房屋及建筑物                 254,521.20            26,028.80               63,564.42           164,927.98
机器设备                  47,292,158.59        18,529,469.16           8,480,131.67         20,282,557.76
运输设备                        11,282.05              9,175.22             1,324.76              782.07
电子设备及其他               297,904.02           254,538.60               12,182.99            31,182.43
合计                      47,855,865.86        18,819,211.78           8,557,203.84         20,479,450.24
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                     单位：元
                 项目                                     账面价值                            未办妥产权证书的原因
力菲克材料及成品等仓库                                                 1,692,061.04 办证资料不齐
力菲克原料药车间                                                          648,650.70 办证资料不齐
力菲克实验楼                                                              620,138.40 办证资料不齐
力菲克专家楼                                                           1,322,540.80 办证资料不齐
力菲克原料药二期厂房                                                   1,172,919.17 办证资料不齐
                                                                                       计划等待其他房屋建筑物完成时一同办
山东天安 CPM 厂房                                                      1,480,528.52
                                                                                       理
                                                                                       计划等待其他房屋建筑物完成时一同办
山东天安警卫室                                                              8,827.56
                                                                                       理
                                                                                       计划等待其他房屋建筑物完成时一同办
山东天安 AKD 仓库                                                           7,181.88
                                                                                       理
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                     单位：元
                                       期末余额                                                期初余额
       项目
                     账面余额          减值准备           账面价值           账面余额          减值准备        账面价值
山东天安二期基
                    132,558,273.51     99,573,862.95      32,984,410.56    132,558,273.51      99,573,862.95   32,984,410.56
建项目工程
天马精化浒关三
                     90,162,597.27                        90,162,597.27      6,269,176.45                       6,269,176.45
期车间建设
ASA-技改项目         34,793,600.11                        34,793,600.11     18,362,851.97                      18,362,851.97
                                                                        苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
天马精化浒关二
                    10,823,439.12                           10,823,439.12          3,407,280.86                         3,407,280.86
期车间改建
公用设施工程项
                                                                                   8,126,226.99                         8,126,226.99
目
其他零星项目         4,321,670.61                            4,321,670.61          1,122,033.92                         1,122,033.92
天禾化学生产线
                                                                                   2,905,529.57                         2,905,529.57
扩建
润港化工厂区改
                                                                                   4,643,419.32                         4,643,419.32
造
合计               272,659,580.62       99,573,862.95      173,085,717.67        177,394,792.59    99,573,862.95       77,820,929.64
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                             单位：元
                                        本期转                          工程累                           其中：本
                                                  本期其                                     利息资                 本期利
项目名             期初余     本期增    入固定               期末余     计投入      工程进               期利息              资金来
          预算数                                  他减少                                     本化累                 息资本
     称              额       加金额    资产金                 额       占预算        度                 资本化                   源
                                                   金额                                      计金额                  化率
                                          额                             比例                             金额
山东天
安二期             132,558,                                  132,558,                                                        募股资
基建项              273.51                                    273.51                                                         金
目工程
天马精
化浒关             6,269,17 83,893,4                         90,162,5                        1,901,79 1,901,79               金融机
                                                                                                                     7.94%
三期车                 6.45     20.82                          97.27                              2.08       2.08            构贷款
间建设
ASA-技             18,362,8 16,430,7                         34,793,6
                                                                                                                             其他
改项目               51.97      48.14                           00.11
天马精
化浒关             3,407,28 11,204,8 3,788,72                10,823,4
                                                                                                                             其他
二期车                 0.86     79.26      1.00                39.12
间改建
                   160,597, 111,529, 3,788,72                268,337,                        1,901,79 1,901,79
合计                                                                        --         --                            7.94%        --
                    582.79     048.22      1.00               910.01                              2.08       2.08
（3）本期计提在建工程减值准备情况
21、工程物资
                                                                                                                             单位：元
                                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     项目                               期末余额                              期初余额
专用材料及设备                                                       9,766,601.42                         11,020,242.40
合计                                                                 9,766,601.42                         11,020,242.40
其他说明：
22、固定资产清理
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                               单位：元
         项目               土地使用权         专利权          非专利技术                                  合计
一、账面原值
     1.期初余额              102,004,015.15   148,394,474.47       31,875,449.68                         282,273,939.30
     2.本期增加金
                                758,781.52         83,590.49        2,254,783.05                           3,097,155.06
额
         （1）购置              758,781.52                          2,254,783.05                           3,013,564.57
         （2）内部研
                                                   83,590.49                                                  83,590.49
发
         （3）企业合
并增加
  3.本期减少金额
         （1）处置
                                                               苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
     4.期末余额           102,762,796.67   148,478,064.96      34,130,232.73                       285,371,094.36
二、累计摊销
     1.期初余额            13,350,290.78    97,244,034.10       1,250,669.61                       111,844,994.49
     2.本期增加金
                            2,123,301.14    12,031,202.37       3,797,928.94                        17,952,432.45
额
       （1）计提            2,123,301.14    12,031,202.37       3,797,928.94                        17,952,432.45
     3.本期减少金
额
       （1）处置
     4.期末余额            15,473,591.92   109,275,236.47       5,048,598.55                       129,797,426.94
三、减值准备
     1.期初余额                             15,908,178.86                                           15,908,178.86
     2.本期增加金
额
       （1）计提
     3.本期减少金
额
     （1）处置
     4.期末余额                             15,908,178.86                                           15,908,178.86
四、账面价值
     1.期末账面价
                           87,289,204.75    23,294,649.63      29,081,634.18                       139,665,488.56
值
     2.期初账面价
                           88,653,724.37    35,242,261.51      30,624,780.07                       154,520,765.95
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 12.79%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                          单位：元
                   项目                             账面价值                       未办妥产权证书的原因
其他说明：
                                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
26、开发支出
                                                                                                                 单位：元
     项目       期初余额                    本期增加金额                           本期减少金额              期末余额
姜黄素          246,180.01    631,968.11                                             100,066.36              778,081.76
天雪含片        341,996.61    169,554.75                                              33,451.39              478,099.97
通便茶           54,441.22      29,149.27                              83,590.49
崮葆片          312,252.76    196,466.17                                              69,402.73              439,316.20
维生素 B12
                101,507.99    141,357.48                                              47,048.33              195,817.14
含片
其他研发项
                             4,116,639.44                                           4,116,639.44
目
     合计      1,056,378.59 5,285,135.22                               83,590.49 4,366,608.25               1,891,315.07
其他说明
项目                                 资本化开始时点                 资本化的具体依据        截至期末的研发进度
姜黄素                                 2016年5月                             中试开始              95%
天雪含片项目                           2016年5月                             中试开始              70%
崮葆片                                 2016年5月                             中试开始              40%
维生素B12含片                          2016年5月                             中试开始              50%
通便茶                                 2016年5月             前期投入较小且已取得国家 100%，已取得国家专利证书
                                                                                   专利
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                 单位：元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                     本期增加                          本期减少               期末余额
         项
华软金科            257,606,132.74                                                                        257,606,132.74
纳百园               33,829,463.14                                                                         33,829,463.14
山东天安             29,649,529.22                                                                         29,649,529.22
润港化工              3,185,900.90                                                                          3,185,900.90
力菲克               34,025,762.16                                                                         34,025,762.16
       合计         358,296,788.16                                                                        358,296,788.16
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）商誉减值准备
                                                                                                       单位：元
被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额                 本期增加                          本期减少            期末余额
         项
纳百园             33,829,463.14                                                                  33,829,463.14
山东天安           29,649,529.22                                                                  29,649,529.22
润港化工            3,185,900.90                                                                   3,185,900.90
力菲克             13,278,350.16                                                                  13,278,350.16
       合计        79,943,243.42                                                                  79,943,243.42
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
说明：本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计未来5年内
现金流量。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的折现率分别为：纳
百园税前折现率14.13%；力菲克税前折现率14.13%；山东天安税后折现率10.76%；润港化工税后折现率10.41%，已反映了
相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本年度未增加商誉减值准备的计提金额，截至本期期末，累计计提的商誉减
值准备为79,943,243.42元（上期期末计提商誉减值准备金额为79,943,243.42元）。
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                       单位：元
         项目          期初余额          本期增加金额      本期摊销金额        其他减少金额      期末余额
房屋租金                   436,165.08                            245,185.40                         190,979.68
租入固定资产装修
                          6,896,938.66         51,801.80       2,288,108.24                        4,660,632.22
费
厂区改造                                      623,691.56         207,897.19                         415,794.37
厂房零星修理               343,722.34                            108,501.40                         235,220.94
其他                       236,620.62         263,392.44         268,131.94                         231,881.12
合计                      7,913,446.70        938,885.80       3,117,824.17                        5,734,508.33
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                       单位：元
                                                                苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          期末余额                                        期初余额
         项目
                         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产          可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                   151,347,175.45          37,836,793.88             164,117,817.04           33,307,457.44
可抵扣亏损                      78,326,118.86          19,581,529.72              46,734,495.31           11,683,623.83
无形资产税法摊销年限
                                 1,608,391.27             402,097.82               9,947,262.17            1,492,089.33
差异
合计                           231,281,685.58          57,820,421.42             220,799,574.52           46,483,170.60
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                               单位：元
                                          期末余额                                        期初余额
         项目
                         应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异         递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                39,259,271.74           9,814,817.93              42,683,801.48           10,670,950.37
产评估增值
固定资产税务一次性扣
                                 3,974,643.97             993,661.00               5,967,634.51            1,326,937.48
除差异
合计                            43,233,915.71          10,808,478.93              48,651,435.99           11,997,887.85
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                               单位：元
                        递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
         项目
                           期末互抵金额          或负债期末余额            期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                         57,820,421.42                                      46,483,170.60
递延所得税负债                                         10,808,478.93                                      11,997,887.85
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                               单位：元
                 项目                                期末余额                                 期初余额
可抵扣暂时性差异                                                116,845,727.01                           117,379,421.65
可抵扣亏损                                                       18,010,899.79                             6,040,117.03
合计                                                            134,856,626.80                           123,419,538.68
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                               单位：元
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
             年份                    期末金额                    期初金额                     备注
2018 年                                    1,121,073.74                  1,121,073.74
2019 年                                    1,443,529.89                  1,443,529.89
2020 年                                    4,407,510.51                  1,955,264.43
2021 年                                    5,314,259.07                  1,520,248.97
2022 年                                    5,724,526.58
合计                                      18,010,899.79                  6,040,117.03          --
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                         单位：元
                    项目                          期末余额                              期初余额
预付工程款                                                     2,319,729.84                          6,403,326.79
预付设备款等                                                   4,613,161.49                         24,996,595.32
合计                                                           6,932,891.33                         31,399,922.11
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                         单位：元
                    项目                          期末余额                              期初余额
质押借款                                                       3,825,000.00
抵押借款                                                      19,000,000.00                         25,000,000.00
保证借款                                                      70,000,000.00                         80,000,000.00
信用借款                                                     453,136,800.00                        439,340,000.00
合计                                                         545,961,800.00                        544,340,000.00
短期借款分类的说明：
说明1：抵押借款系由以下两笔借款构成：
1.   子公司力菲克将账面价值441.94万元的自有房产和土地抵押给中国农业银行股份有限公司龙岩龙津支行，取得流动资金
     借款1,000.00万元。
2.   子公司润港化工将账面价值1,340.15万元的自有房产和土地抵押给上海浦东发展银行股份有限公司镇江支行，取得流动
     资金借款900万元。
说明2：质押借款系天禾化学将账面价值422.19万元的电子银行承兑汇票质押给中国银行股份有限公司苏州高新技术产业开
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
发区支行，取得流动资金借款3,825,000.00元。
说明3：保证借款系本公司为子公司提供担保取得的借款，详见本附注十一、2。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                          单位：元
         借款单位           期末余额             借款利率                逾期时间               逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                          单位：元
                    种类                         期末余额                                期初余额
银行承兑汇票                                                 78,000,000.00                           13,325,000.00
合计                                                         78,000,000.00                           13,325,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                          单位：元
                    项目                         期末余额                                期初余额
货款                                                        177,503,127.38                          139,680,437.04
工程款                                                       69,028,802.42                           39,961,981.76
合计                                                        246,531,929.80                          179,642,418.80
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                          单位：元
                    项目                         期末余额                           未偿还或结转的原因
其他说明：
期末，无账龄超过1年的重要应付账款。
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                          单位：元
                  项目                           期末余额                                 期初余额
货款                                                         26,426,504.90                           22,701,777.18
技术转让款                                                                                            3,437,675.00
合计                                                         26,426,504.90                           26,139,452.18
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
其他说明：
本期无账龄超过1年的重要预收款项
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                          单位：元
         项目              期初余额              本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬                  15,260,167.55       150,506,523.26             152,181,843.98          13,584,846.83
二、离职后福利-设定提
                                    34,349.49      11,066,489.67              11,055,875.25             44,963.91
存计划
三、辞退福利                                          258,357.36                258,357.36
合计                          15,294,517.04       161,831,370.29             163,496,076.59          13,629,810.74
（2）短期薪酬列示
                                                                                                          单位：元
         项目              期初余额              本期增加                本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                              13,788,674.46       130,250,337.88             130,616,293.73          13,422,718.61
补贴
2、职工福利费                     1,282,350.00      6,931,782.43               8,214,132.43
3、社会保险费                       19,583.36       6,124,512.74               6,118,245.49             25,850.61
    其中：医疗保险费                17,093.84       5,032,813.45               5,027,396.46             22,510.83
             工伤保险费              1,210.37         806,789.61                806,378.69                1,621.29
                                                       苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
             生育保险费          1,279.15        284,909.68                284,470.34                1,718.49
4、住房公积金                   35,932.07      6,091,980.81               6,094,418.66             33,494.22
5、工会经费和职工教育
                               133,627.66      1,107,909.40               1,138,753.67            102,783.39
经费
合计                        15,260,167.55    150,506,523.26             152,181,843.98          13,584,846.83
（3）设定提存计划列示
                                                                                                     单位：元
           项目           期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
1、基本养老保险                 33,191.27     10,691,535.13              10,681,365.15             43,361.25
2、失业保险费                    1,158.22        374,954.54                374,510.10                1,602.66
合计                            34,349.49     11,066,489.67              11,055,875.25             44,963.91
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                     单位：元
                  项目                      期末余额                                 期初余额
增值税                                                   5,322,306.19                            5,472,148.15
企业所得税                                               4,691,459.29                            2,580,303.80
个人所得税                                                686,574.55                              527,372.96
城市维护建设税                                            194,837.91                              294,268.10
教育费附加                                                116,435.75                              179,666.04
地方教育费附加                                             40,269.92                              158,549.39
土地使用税                                                720,463.50                              857,926.86
房产税                                                    635,942.31                              424,365.51
残疾人就业保障金                                          443,047.55
其他税种                                                  393,148.71                               70,122.73
合计                                                    13,244,485.68                           10,564,723.54
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                     单位：元
                  项目                      期末余额                                 期初余额
短期借款应付利息                                          701,588.25                              632,550.06
                                                               苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                              701,588.25                                632,550.06
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                               单位：元
               借款单位                             逾期金额                                  逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                               单位：元
                 项目                               期末余额                                  期初余额
普通股股利                                                        418,950.00                                418,950.00
合计                                                              418,950.00                                418,950.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                               单位：元
                 项目                               期末余额                                  期初余额
押金、保证金                                                     4,594,414.36                              9,988,764.35
关联往来款                                                     122,850,530.18                            112,143,214.82
非关联方往来款                                                  14,117,199.61                             19,065,004.25
应付股权转让款                                                 150,000,000.00
其他                                                             1,190,428.21                              1,469,096.99
合计                                                           292,752,572.36                            142,666,080.41
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                               单位：元
                 项目                               期末余额                             未偿还或结转的原因
                                                                                原股东未按协议约定清偿遗留债权债
富惠控股有限公司股权转让款                                       8,000,000.00 务，根据合作协议暂不支付 800 万股权
                                                                                转让款
合计                                                             8,000,000.00                    --
其他说明
说明：应付股权转让款15,000.00万元系华软金信科技（北京）有限公司以33,000.00万元收购北京华软金科信息技术有限公司
100%股权，截至2017年12月31日已支付18,000.00万元。
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
42、持有待售的负债
                                                                                                          单位：元
                项目                               期末余额                               期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                          单位：元
                项目                               期末余额                               期初余额
1 年内到期待转销项税额                                          3,295,375.71                          2,264,806.02
合计                                                            3,295,375.71                          2,264,806.02
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                          单位：元
                项目                               期末余额                               期初余额
待转销项税额                                                    2,833,989.66
合计                                                            2,833,989.66
短期应付债券
45、长期借款
（1）长期借款分类
46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                          单位：元
发行在外的             期初                本期增加                    本期减少                    期末
 金融工具       数量      账面价值     数量        账面价值        数量        账面价值     数量       账面价值
                                                                     苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                      单位：元
                     项目                                 期末余额                                 期初余额
融资租赁保证金                                                        14,192,329.00                             8,749,000.00
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
49、专项应付款
                                                                                                                      单位：元
       项目                 期初余额          本期增加               本期减少           期末余额              形成原因
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                      单位：元
              项目                        期末余额                       期初余额                        形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                      单位：元
       项目                 期初余额          本期增加               本期减少           期末余额              形成原因
政府补助                                           2,300,000.00                           2,300,000.00
合计                                               2,300,000.00                           2,300,000.00           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                      单位：元
                                          本期计入营
                             本期新增补                  本期计入其 本期冲减成                                 与资产相关/
 负债项目       期初余额                  业外收入金                                  其他变动     期末余额
                               助金额                    他收益金额 本费用金额                                 与收益相关
                                              额
                                                                         苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           0.00 2,300,000.00                                                          2,300,000.00 与资产相关
合计                            2,300,000.00                                                          2,300,000.00         --
其他说明：
说明：计入递延收益的政府补助详见附注70、政府补助。
52、其他非流动负债
                                                                                                                         单位：元
                    项目                                      期末余额                                 期初余额
待转销项税额                                                               3,574,094.38                              5,578,441.88
合计                                                                       3,574,094.38                              5,578,441.88
其他说明：
说明：此待转销项税额系融资租赁业务产生。
53、股本
                                                                                                                         单位：元
                                                              本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                         期末余额
                                     发行新股          送股        公积金转股             其他        小计
股份总数          571,300,000.00                                                                                  571,300,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                         单位：元
发行在外的                   期初                  本期增加                       本期减少                      期末
 金融工具           数量         账面价值       数量          账面价值        数量         账面价值      数量         账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                         单位：元
           项目                     期初余额                  本期增加                本期减少                  期末余额
                                                                 苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
资本溢价（股本溢价）             622,188,932.62                                  300,139,896.92               322,049,035.70
其他资本公积                      18,668,441.47                                                                18,668,441.47
合计                             640,857,374.09                                  300,139,896.92               340,717,477.17
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价本期减少300,139,896.92元，其中300,119,107.74元系本期同一控制下企业合并北京华软金科信息技术有限公司调整
比较报表导致。因企业合并实际发生在当期，以前期间合并方账面上并不存在对被合并方的长期股权投资，在编制比较报表
时，应将被合并方的有关资产、负债并入后，因合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的资本公积-股本溢
价。本期相应减少资本公积-股本溢价。
56、库存股
                                                                                                                    单位：元
           项目                 期初余额              本期增加                 本期减少                  期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                    单位：元
                                                                         本期发生额
                                                  本期所得 减：前期计入                               税后归属
                  项目               期初余额                               减：所得税 税后归属                   期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                               于少数股
                                                                              费用       于母公司
                                                    额       当期转入损益                                东
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                     144,631.1
                                      11,733.82 132,897.33                               132,897.33
合收益
         外币财务报表折算差额         11,733.82 132,897.33                               132,897.33
                                                                                                                   144,631.1
其他综合收益合计                      11,733.82 132,897.33                               132,897.33
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                                    单位：元
           项目                 期初余额              本期增加                 本期减少                  期末余额
安全生产费                         4,243,332.57           2,755,195.38               1,202,213.24               5,796,314.71
合计                               4,243,332.57           2,755,195.38               1,202,213.24               5,796,314.71
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
59、盈余公积
                                                                                                                单位：元
           项目              期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                   26,938,683.91                                                              26,938,683.91
任意盈余公积                      398,833.43                                                                 398,833.43
合计                           27,337,517.34                                                              27,337,517.34
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
                                                                                                                单位：元
                     项目                                     本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                               -54,164,736.66                      260,627,548.40
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）                             -26,185,347.07                          -119,107.74
调整后期初未分配利润                                                 -54,164,736.66                      260,508,440.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   12,010,862.01                       -307,246,277.32
    应付普通股股利                                                                                          7,426,900.00
期末未分配利润                                                       -68,339,221.72                       -54,164,736.66
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 3,814,652.89 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                单位：元
                                        本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                    成本
主营业务                     1,430,239,007.32        1,122,518,127.37          1,053,294,025.59          846,793,002.20
其他业务                       42,421,663.75           65,356,246.25             140,923,704.49          133,860,412.82
合计                         1,472,660,671.07        1,187,874,373.62          1,194,217,730.08          980,653,415.02
62、税金及附加
                                                                                                                单位：元
                                 苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目   本期发生额                         上期发生额
消费税                                                                    104,504.52
城市维护建设税                        2,841,599.92                       3,030,244.23
教育费附加                            2,287,176.73                       2,561,062.53
房产税                                2,662,237.01                       2,116,907.55
土地使用税                            2,881,915.75                       1,620,690.65
印花税                                1,937,321.95                        519,166.40
合计                                 12,610,251.36                       9,952,575.88
其他说明：
63、销售费用
                                                                             单位：元
                 项目   本期发生额                         上期发生额
运输费                               39,627,928.70                      31,778,307.57
职工薪酬                             15,225,146.41                      11,195,486.16
差旅费                                7,597,380.02                       4,618,517.94
业务招待费                            7,854,843.03                      10,409,886.04
包装物摊销                            1,518,919.65                       1,375,729.94
广告宣传费                            2,117,113.15                       2,429,892.78
办公费                                1,333,163.06                       1,934,937.07
其他                                   654,686.11                        1,562,833.27
合计                                 75,929,180.13                      65,305,590.77
其他说明：
64、管理费用
                                                                             单位：元
                 项目   本期发生额                         上期发生额
职工薪酬                             40,788,692.70                      52,122,096.08
无形资产摊销                         16,311,769.37                      17,966,251.75
研发费用                             18,755,340.23                      23,093,474.19
业务招待费                            3,172,414.60                       4,168,394.00
折旧费                               10,146,301.75                       9,961,113.54
中介机构服务费                        5,255,257.23                       6,061,986.48
税费                                                                     2,171,639.85
                                  苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
安全生产费                             7,606,315.77                       8,438,446.06
差旅费                                 2,275,698.14                       2,640,761.97
办公费                                 7,763,875.87                       7,954,817.35
存货报废                                317,248.74                        8,842,640.53
停工损失                              32,914,179.73
房租物业费                             6,340,923.20
其他                                   1,415,082.22
合计                              153,063,099.55                      143,421,621.80
其他说明：
65、财务费用
                                                                               单位：元
                 项目    本期发生额                         上期发生额
利息支出                              28,471,922.77                      23,576,892.06
减：利息资本化                         1,901,792.08
减：利息收入                            696,563.53                          380,610.56
承兑汇票贴息                            108,147.12                        1,635,882.67
汇兑损益                               5,799,875.27                      -13,696,614.69
手续费及其他                           1,616,114.86                       1,367,128.72
合计                                  33,397,704.41                      12,502,678.20
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                               单位：元
                 项目    本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                           5,218,318.80                       3,243,587.22
二、存货跌价损失                        -622,586.91                      14,261,294.34
七、固定资产减值损失                                                     96,996,759.86
八、工程物资减值损失                                                      4,933,386.02
九、在建工程减值损失                                                     99,573,862.95
十二、无形资产减值损失                                                   15,908,178.86
十三、商誉减值损失                                                       79,943,243.42
合计                                   4,595,731.89                   314,860,312.67
其他说明：
                                                苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
67、公允价值变动收益
                                                                                           单位：元
       产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                         上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                           单位：元
                   项目                   本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                           -1,234,864.19                    -492,293.69
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                                        390,168.10
金融资产在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                    180,180.00
理财产品收益                                              305,882.61                    702,667.51
衍生金融工具取得的收益                                                                   -25,675.65
其他                                                                                    162,467.62
合计                                                     -928,981.58                    917,513.89
其他说明：
69、资产处置收益
                                                                                           单位：元
           资产处置收益的来源          本期发生额                         上期发生额
固定资产处置利得                                    -796,210.18                         227,744.15
70、其他收益
                                                                                           单位：元
           产生其他收益的来源          本期发生额                         上期发生额
吴中区财政局总部经济发展资历落户补
                                                       480,000.00
助
2015 年度区级总部经济发展奖励资金                      480,000.00
企业淘汰落后产能项目补助                               400,000.00
企业扶持资金                                           365,330.00
2017 年商务发展专项资金                                300,000.00
2017 年度知识产权创造与运用（专利资
                                                       290,000.00
助）省级专项资金（吴中区部份）
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
镇江财政局补助（安全生产）                                      190,000.00
吴中区财政局 2017 年商务发展专项资金
                                                                172,700.00
（第二批项目）
木渎镇财政和资产管理局江苏省出口名
                                                                160,000.00
牌检育
苏州吴中区劳动就业管理指导中心稳岗
                                                                147,269.70
补贴
木渎镇财政和资产管理局出口信用保险
                                                                146,998.50
补贴
吴中区财政局 2016 年外经贸发展资金                              131,500.00
科技创新政策奖励扶持企业                                        100,000.00
吴中区 2016 年度综合表彰大会专项奖励
                                                                100,000.00
资金
木渎镇财政和资管理局款 2017 年度第一
                                                                100,000.00
批专利专项经费
南通市就业稳岗补贴                                               56,664.00
其他                                                            289,628.19
71、营业外收入
                                                                                                           单位：元
                                                                                       计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                上期发生额
                                                                                                  额
政府补助                                                                 480,000.00
业绩补偿款                                   3,000,000.00               3,150,000.00                   3,000,000.00
其他                                           575,449.85                610,417.94                     575,449.85
合计                                         3,575,449.85               6,708,393.39
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                           单位：元
                                                   补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                   响当年盈亏     贴           额            额        与收益相关
其他说明：
72、营业外支出
                                                                                                           单位：元
                                                                                       计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                上期发生额
                                                                                                  额
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
对外捐赠                                      12,000.00                         84,000.00                    12,000.00
非流动资产毁损报废损失                       585,880.03                  23,617,437.63                      585,880.03
滞纳金                                         7,069.53                     143,343.78                         7,069.53
违约金及赔偿款                              1,814,524.51                   2,283,929.39                   1,814,524.51
地方性基金支出                                                                  32,300.00
其他                                         360,308.76                     275,265.94                      360,308.76
合计                                        2,779,782.83                 26,436,276.74
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                               单位：元
                 项目                             本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                                                  7,268,454.67                              9,458,115.01
递延所得税费用                                                 -12,526,659.74                            -31,496,760.58
合计                                                            -5,258,205.07                            -22,038,645.57
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                               单位：元
                           项目                                                    本期发生额
利润总额                                                                                                  8,170,895.76
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                           2,042,723.94
子公司适用不同税率的影响                                                                                   -5,281,145.01
调整以前期间所得税的影响                                                                                     -45,520.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                           2,148,287.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                            1,563,116.43
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                          1,296,155.61
损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益                                                                          308,716.05
无须纳税的收入（以\"-\"填列）                                                                               -1,306,135.81
税率变动对期初递延所得税余额的影响                                                                        -4,022,531.86
研究开发费加成扣除的纳税影响（以\"-\"填列）                                                                  -1,961,871.42
所得税费用                                                                                                -5,258,205.07
其他说明
                                                苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
74、其他综合收益
详见附注七、57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位：元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
收到政府补助                                         4,890,891.89                       2,947,975.45
利息收入                                              696,563.53                         380,610.56
收回保证金                                          16,320,509.49                       4,803,237.46
收到业绩补偿款                                       3,000,000.00                       3,150,000.00
收到非关联单位往来款                                25,630,527.04                      27,349,178.94
其他                                                  890,590.71                         267,159.74
合计                                                51,429,082.66                      38,898,162.15
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位：元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
管理费用、营业费用中的付现费用                  124,833,013.70                         90,283,966.11
支付非关联单位往来款                                22,132,435.70                      29,729,515.48
保证金支出                                          12,498,678.01                      11,416,680.31
支付的其他                                             87,990.96                         229,483.77
合计                                             159,552,118.37                     131,659,645.67
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位：元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
同一控制下企业合并收到的现金                                                            1,456,695.03
合计                                                                                    1,456,695.03
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
                                                       苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                    单位：元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
收金陵控股往来款                                        59,196,864.49                        112,000,000.00
合计                                                    59,196,864.49                        112,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                    单位：元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
收购润港化工尾款支付                                                                            2,000,000.00
支付的承兑汇票保证金                                     7,000,000.00
合计                                                     7,000,000.00                           2,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                    单位：元
               补充资料                     本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                   --
净利润                                                  13,429,100.83                        -329,022,444.00
加：资产减值准备                                         4,595,731.89                        314,860,312.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        72,667,685.48                         87,007,319.53
物资产折旧
无形资产摊销                                            17,952,432.45                         21,369,084.68
长期待摊费用摊销                                         3,117,824.17                           1,805,438.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                           796,210.18                           -227,744.15
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                     585,880.03                         23,617,437.63
财务费用（收益以“－”号填列）                          34,379,945.16                         11,516,160.04
投资损失（收益以“－”号填列）                             928,981.58                           -917,513.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                -11,337,250.82                        -31,816,754.82
                                                      苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）               -1,189,408.92                            8,280,963.37
存货的减少（增加以“－”号填列）                       26,933,505.11                          18,174,013.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                       46,842,993.49                         -187,005,472.90
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                      -22,921,739.35                          -61,082,111.06
列）
经营活动产生的现金流量净额                            186,781,891.28                         -123,441,311.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                     --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                     --
现金的期末余额                                        108,718,841.02                         132,815,059.18
减：现金的期初余额                                    132,815,059.18                          33,606,653.96
加：现金等价物的期末余额                                2,900,000.00                          16,670,000.00
减：现金等价物的期初余额                               16,670,000.00                          56,567,158.80
现金及现金等价物净增加额                              -37,866,218.16                          59,311,246.42
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                    单位：元
                                                                           金额
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                    单位：元
                                                                           金额
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                    单位：元
                 项目                      期末余额                               期初余额
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
一、现金                                                     108,718,841.02                              132,815,059.18
其中：库存现金                                                      58,255.07                                 56,090.02
       可随时用于支付的银行存款                              108,660,585.95                              132,758,969.16
二、现金等价物                                                    2,900,000.00                            16,670,000.00
三、期末现金及现金等价物余额                                 111,618,841.02                              149,485,059.18
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
合并股东权益变动表中，未分配利润中本期金额-3,655,000.68元，系同一控制下企业合并华软金科，被合并方在企业合并前
实现的留存收益（盈余公积和未分配利润之和）中归属于合并方的部分，因合并方的资本公积-股本溢价余额不足，未予恢
复的部分。
78、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                               单位：元
                     项目                         期末账面价值                                受限原因
货币资金                                                         23,901,398.38 保证金等款项
应收票据                                                          4,221,931.50 抵押借款
固定资产                                                         10,185,093.73 抵押借款
无形资产                                                          7,635,811.36 抵押借款
合计                                                             45,944,234.97                   --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                               单位：元
              项目                 期末外币余额                     折算汇率                  期末折算人民币余额
其中：美元                                 3,148,146.59 6.5342                                            20,570,619.02
       欧元                                1,013,021.56 7.8023                                             7,903,898.11
       港币                                  116,774.29 0.8359                                                97,611.63
其中：美元                                 4,459,395.01 6.5342                                            29,138,578.94
       欧元                                  103,725.46 7.8023                                              809,297.15
应付账款
其中：美元                                 2,950,860.90 6.5342                                            19,281,515.27
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
欧元                                         2,600,569.00 7.8023                                   20,290,419.51
港币                                           13,000.00 0.8359                                       10,866.70
其他应付款
其中：港币                                    160,006.00 0.8359                                      133,749.02
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                        单位：元
                                                                                         购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                      购买日的确
                                                                   购买日                末被购买方 末被购买方
       称           点        本        例              式                    定依据
                                                                                          的收入     的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                        单位：元
                         合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                        单位：元
                                                                 苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                   购买日公允价值                           购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                                   单位：元
                                                                  合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                             比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                           合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合       合并日                                                合并方的收 合并方的净
     称                                                 定依据    被合并方的 被合并方的
                比例        并的依据                                                                入            利润
                                                                     收入          净利润
                           合并前双方
北京华软金
                           均受王广宇 2017 年 09 月               36,706,240.3                  56,674,002.5
科信息技术       100.00%                              形成控制                   3,814,652.89                  4,040,514.91
                           先生最终控 30 日                                 9
有限公司
                           制
其他说明：
2017年9月，华软金信科技（北京）有限公司以33,000.00万元收购北京华软金科信息技术有限公司（原北京银港科技有限公
司，以下简称“华软金科”）100%股权。本次收购前，北京中技华科创业投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区慧联
智投股权投资合伙企业（有限合伙）分别持有华软金科51%、49%的股权。本次收购完成后，华软金科成为天马精化的全资
孙公司。
（2）合并成本
                                                                                                                   单位：元
                       合并成本
--现金                                                                                                     330,000,000.00
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
                                                           苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                       单位：元
                                                  合并日                              上期期末
资产：                                                     326,053,545.16                        324,970,450.24
货币资金                                                      625,379.07                           1,456,695.03
应收款项                                                    34,245,530.12                         30,165,001.32
固定资产                                                      499,185.88                            722,751.65
无形资产                                                    30,187,324.36                         30,570,750.91
商誉                                                       257,606,132.74                        257,606,132.74
负债：                                                      22,238,892.23                         25,170,984.86
借款                                                         6,100,000.00
应付款项                                                     5,686,732.75                          1,106,692.60
净资产                                                     303,814,652.93                        299,799,465.38
取得的净资产                                               303,814,652.93
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
   说明：企业合并中未承担被合并方或有负债。
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
本公司分别于2017年3月6日设立子公司苏州天马药业有限公司，于同年3月14日于设立子公司苏州天马恒建健康科技有限公
                                                               苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
司，并于同年9月6日设立子公司华软金信科技(北京)有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                              持股比例
     子公司名称     主要经营地       注册地        业务性质                                         取得方式
                                                                       直接              间接
天禾化学品（苏                                                                                   同一控制下企业
                  苏州市         苏州市         造纸化学品生产           100.00%
州）有限公司                                                                                     合并
苏州中科天马肽
                                                                                                 非同一控制下企
工程中心有限公 苏州市            苏州市         药物中间体研发            60.50%
                                                                                                 业合并
司
南通市纳百园化                                  丙二腈等化工产                                   非同一控制下企
                  南通市         南通市                                  100.00%
工有限公司                                      品生产销售                                       业合并
山东天安化工股                                  光气等化工产品                                   非同一控制下企
                  山东德州       山东德州                                 87.43%
份有限公司                                      生产销售                                         业合并
天合（香港）投
                  香港特别行政区 香港特别行政区 进出口贸易               100.00%                 设立
资有限公司
TIANHE
                                                商业和管理咨询
INVESTMENT        新加坡         新加坡                                  100.00%                 设立
                                                服务
PTE.LTD
                                                造纸助剂的研
镇江润港化工有                                                                                   非同一控制下企
                  镇江市         镇江市         发、生产、销售           100.00%
限公司                                                                                           业合并
                                                和技术转让
福建省力菲克药                                  生产片剂药品及                                   非同一控制下企
                  龙岩市         龙岩市                                   51.00%
业有限公司                                      保健品等                                         业合并
苏州天康生物科                                  食品添加剂的生
                  苏州市         苏州市                                   51.00%                 设立
技有限公司                                      产、研发和销售
北京天马金信供
应链管理有限公 北京市            北京市         供应链管理               100.00%                 设立
司
华软金信科技
                  北京市         北京市         软件开发                 100.00%                 设立
(北京)有限公司
                                                健康科技与生物
苏州天马恒建健
                  苏州市         苏州市         技术的技术研             100.00%                 设立
康科技有限公司
                                                发、咨询与服务
苏州天马药业有 苏州市            苏州市         原料药、药品、           100.00%                 设立
                                                                       苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
限公司                                                  非危险性化工产
                                                        品的生产与销售
苏州天森保健品                                          保健品研发及技
                    苏州市            苏州市                                                      100.00% 设立
有限公司                                                术咨询
金陵恒健有限公                                          项目投资、投资                                      同一控制下企业
                    香港              香港                                                        100.00%
司                                                      咨询和资产管理                                      合并
广州华津融资租                                                                                              同一控制下企业
                    广州市            广州市            融资租赁服务                              100.00%
赁有限公司                                                                                                  合并
西藏金铭供应链                                                                                              同一控制下企业
                    拉萨市            拉萨市            供应链管理                                100.00%
管理有限公司                                                                                                合并
深圳金信汇通商
                    深圳市            深圳市            保付代理                                  100.00% 设立
业保理有限公司
北京华软金科信                                                                                              同一控制下企业
                    北京市            北京市            软件开发                                  100.00%
息技术有限公司                                                                                              合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                     单位：元
                                                      本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称             少数股东持股比例                                                      期末少数股东权益余额
                                                              损益                 派的股利
山东天安化工股份有限
                                             12.57%               -485,585.70                                  28,187,515.46
公司
福建省力菲克药业有限
                                             49.00%              1,218,095.55                                  31,926,907.90
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                     单位：元
                                  期末余额                                                  期初余额
 子公司
           流动资    非流动    资产合    流动负   非流动     负债合    流动资   非流动   资产合   流动负    非流动   负债合
  名称
             产       资产       计          债       负债       计      产      资产      计       债       负债      计
山东天     166,200, 199,891, 366,091, 203,393,               203,393, 161,897, 210,881, 372,779, 207,173,            207,173,
                                                                       苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
安化工       058.47   018.38      076.85   961.02             961.02      763.30   279.15     042.45      631.61             631.61
股份有
限公司
福建省
力菲克   40,261,2 26,148,3 66,409,5 22,161,3                22,161,3 47,196,8 23,909,1 71,105,9 31,980,8                   31,980,8
药业有        38.58    54.07       92.65    39.45              39.45       30.94    05.12      36.06       03.82              03.82
限公司
                                                                                                                            单位：元
                                      本期发生额                                                上期发生额
子公司名称                                   综合收益总 经营活动现                                        综合收益总 经营活动现
                营业收入         净利润                                    营业收入         净利润
                                                 额          金流量                                          额           金流量
山东天安化
               214,808,893.                                               290,263,153. -164,456,084. -164,456,084. 21,153,433.6
工股份有限                     -4,684,552.75 -4,684,552.75 5,016,993.39
                        20                                                         38                93            93
公司
福建省力菲
               41,792,333.7                                               42,913,227.4
克药业有限                     5,123,120.96 5,123,120.96 4,723,311.57                     5,373,948.58 5,373,948.58 7,736,644.54
                           2
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司原持有苏州天森保健品有限公司90%股权，2017年11月与本公司子公司恒健健康签订股权转让协议，约定将其90%股
权作价1,024.570367万元转让给恒健健康，此次转让不引起权益份额的变化。
同日，恒健健康与SUNGWOO INTERCHEM CORP签订股权转让协议，协议约定SUNGWOO INTERCHEM CORP将其所持
有苏州天森保健品有限公司的120万美元的股权（占注册资本10%）作价1,097,487.20元人民币转让给恒健健康。截至2017年
12月31日，股权转让协议已履行完毕，该项交易导致少数股东权益减少1,076,698.02万元，资本公积减少20,789.18元。至此，
本公司间接对苏州天森保健品有限公司持股100%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                            单位：元
--现金                                                                                                                  1,097,487.20
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                                         1,076,698.02
差额                                                                                                      -20,789.18
其中：调整资本公积                                                                                        -20,789.18
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                              持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地      注册地         业务性质                                           营企业投资的会
   企业名称                                                           直接               间接
                                                                                                      计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                            单位：元
                                            期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                            单位：元
                                            期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                            单位：元
                                            期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
合营企业：                                            --                                        --
下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                        --
联营企业：                                            --                                        --
投资账面价值合计                                              28,861,722.36                            30,096,586.55
下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                        --
--净利润                                                      -1,234,864.19                              -492,293.69
                                                             苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
--综合收益总额                                                -1,234,864.19                         -492,293.69
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称          主要经营地       注册地              业务性质
                                                                                 直接              间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的各项金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动
资产、可供出售金融资产、长期应收款、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期
的非流动负债、其他流动负债、长期应付款、其他非流动负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。。与这些金
融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和
监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该
风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内
部控制程序，以监控本集团的风险水平。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险和汇率风险）。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本
集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风
险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策
及系统进行更新。本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中
                                                               苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行或信用良好的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用
风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保
的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期
对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确
保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详
见附注十一、2中披露。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的29.41%（2016年：14.41%）；本集团其他应收
款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的34.47%（2016年：26.10%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流
量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用
资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2017年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为
人民币22,503.82万元（2016年12月31日：人民币52,131.51万元）。
期末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
资产项目                                                    期末数
                                               一年以内 一年至五 五年以                             合计
                                                              年上
金融负债：
短期借款                                       54,596.18                                       54,596.18
应付票据                                        7,800.00                                        7,800.00
应付账款                                       24,653.19                                       24,653.19
应付利息                                           70.16                                           70.16
应付股利                                           41.90                                           41.90
其他应付款                                     29,275.26                                       29,275.26
长期应付款                                              1,419.23                                1,419.23
  金融负债及或有负债合计                     116,436.69 1,419.23                              117,855.92
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期初本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币
万元）：
资产项目                                                        期初数
                                             一年以内 一年至五年 五年以上                       合计
金融负债：
短期借款                                     54,434.00                                    54,434.00
应付票据                                      1,332.50                                     1,332.50
应付账款                                     17,964.24                                    17,964.24
应付利息                                         63.26                                        63.26
应付股利                                         41.90                                        41.90
其他应付款                                   14,266.61                                    14,266.61
长期应付款                                                    874.90                         874.90
  金融负债及或有负债合计                     88,102.51        874.90                      88,977.41
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风
险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融
工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当
时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
截至2017年12月31日，本集团无长期银行借款及应付债券等长期带息债务。因此本集团承担的利率变动市场风险不重大。
本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项目                                                        本年数                            上年数
固定利率金融工具
金融负债
其中：短期借款                                           54,596.18                         54,434.00
合计                                                     54,596.18                         54,434.00
浮动利率金融工具
金融资产
其中：保本型理财产品                                        290.00                          1,667.00
合计                                                        290.00                          1,667.00
汇率风险
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外
的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产
和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。
于 2017年12月31日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
项目                                外币负债                                   外币资产
                                 期末数               期初数                期末数            期初数
美元                            1,928.15             3,184.78              4,970.92         17,421.01
欧元                            2,029.04                                     871.32            846.39
港币                               14.46                15.47                  9.76              5.03
       合计                     3,971.65             3,200.24              5,852.00         18,272.43
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团以签署远期外汇合约等方式来达到规避汇率风险的目的。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最
佳的资本结构以降低资本成本。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2017年12月31日，本集团的资产负债率为57.14%
（2016年12月31日：43.35%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                       单位：元
                                                            期末公允价值
         项目            第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                    --                    --                  --
二、非持续的公允价值计
                                 --                    --                    --                  --
量
非持续以公允价值计量
                                                                           893,015,408.80       893,015,408.80
的资产总额
非持续以公允价值计量
                                                                           893,015,408.80       893,015,408.80
的负债总额
                                                                苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                             母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称            注册地                业务性质         注册资本
                                                                                 持股比例          表决权比例
金陵投资控股有限                        项目投资；投资管
                   北京市                                  200,000.00                   22.09%            22.09%
公司                                    理。
本企业的母公司情况的说明
报告期内，母公司注册资本未发生变化。
本企业最终控制方是王广宇。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                          与本企业关系
苏州神元生物科技股份有限公司                               联营企业
其他说明
                                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、其他关联方情况
                         其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系
华软投资（北京）有限公司                                      同一实际控制人控制
CHINASOFTCAPITALLIMITED                                       同一实际控制人控制
北京中技华科创业投资合伙企业（有限合伙）                      同一实际控制人控制
南通智新国际贸易有限公司                                      同一母公司控制
苏州神元依品药用植物有限公司                                  联营企业子公司
福建省力菲克生物技术有限公司                                  子公司自然人股东控制的公司
许友赤                                                        子公司的自然人股东
董事、经理、财务总监及董事会秘书                              关键管理人员
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                  单位：元
     关联方             关联交易内容       本期发生额        获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
福建省力菲克生物
                       采购固定资产               1,824.00                     否
技术有限公司
苏州神元依品药用
                       采购商品                  19,107.70                     否                                 3,076.92
植物有限公司
苏州神元生物科技
                       采购商品                  67,692.31                     否                                55,617.46
股份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                  单位：元
              关联方                    关联交易内容                本期发生额                      上期发生额
福建省力菲克生物技术有限公
                                  销售固定资产                                 38,720.39
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                  单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                          托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                       受托/承包起始日 受托/承包终止日
         称                称               型                                             益定价依据    收益/承包收益
                                                               苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                            单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称               型                                             价依据        费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                            单位：元
           承租方名称              租赁资产种类                本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                            单位：元
           出租方名称              租赁资产种类                  本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
本期无关联方租赁交易，上期关联方租赁交易系与12月内受前母公司同一控制下公司的交易，该公司在本期期末已不在关联
方范围。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                            单位：元
       被担保方               担保金额              担保起始日             担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                            单位：元
    担保方                担保金额              担保起始日             担保到期日        担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                            单位：元
    关联方                拆借金额                起始日                 到期日                  说明
拆入
金陵投资控股有限公司            21,147,000.00 2017 年 04 月 14 日
金陵投资控股有限公司             8,920,500.00 2017 年 04 月 17 日
金陵投资控股有限公司            20,149,500.00 2017 年 04 月 28 日
金陵投资控股有限公司            11,229,000.00 2017 年 04 月 28 日
                                                       苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
金陵投资控股有限公司    19,663,985.94 2017 年 05 月 12 日
金陵投资控股有限公司    20,895,000.00 2017 年 05 月 26 日
金陵投资控股有限公司    20,989,000.00 2017 年 05 月 27 日
金陵投资控股有限公司    18,931,875.00 2017 年 06 月 06 日
金陵投资控股有限公司    40,000,000.00 2017 年 06 月 29 日
金陵投资控股有限公司     6,065,500.00 2017 年 07 月 14 日
金陵投资控股有限公司     3,606,000.00 2017 年 07 月 24 日
金陵投资控股有限公司    26,964,800.00 2017 年 07 月 26 日
金陵投资控股有限公司     7,310,000.00 2017 年 08 月 04 日
金陵投资控股有限公司     3,655,000.00 2017 年 08 月 11 日
金陵投资控股有限公司    44,000,000.00 2017 年 08 月 17 日
金陵投资控股有限公司     7,700,000.00 2017 年 09 月 14 日
金陵投资控股有限公司     7,780,000.00 2017 年 09 月 28 日
金陵投资控股有限公司    13,000,000.00 2017 年 09 月 22 日
金陵投资控股有限公司    30,000,000.00 2017 年 09 月 28 日
金陵投资控股有限公司    15,288,000.00 2017 年 09 月 29 日
金陵投资控股有限公司    40,000,000.00 2017 年 09 月 30 日
金陵投资控股有限公司     1,519,916.67 2017 年 10 月 17 日
金陵投资控股有限公司     7,260,000.00 2017 年 10 月 30 日
金陵投资控股有限公司     7,260,000.00 2017 年 10 月 30 日
金陵投资控股有限公司    30,000,000.00 2017 年 12 月 11 日
金陵投资控股有限公司   120,000,000.00 2017 年 12 月 11 日
金陵投资控股有限公司    20,000,000.00 2017 年 12 月 21 日
金陵投资控股有限公司     3,000,000.00 2017 年 12 月 21 日
金陵投资控股有限公司    30,000,000.00 2017 年 12 月 21 日
归还
金陵投资控股有限公司    52,000,000.00                        2017 年 02 月 09 日
金陵投资控股有限公司    22,155,000.00                        2017 年 04 月 06 日
金陵投资控股有限公司     7,770,000.00                        2017 年 04 月 14 日
金陵投资控股有限公司    21,105,000.00                        2017 年 04 月 18 日
金陵投资控股有限公司    10,116,750.00                        2017 年 04 月 28 日
金陵投资控股有限公司    20,538,466.96                        2017 年 05 月 04 日
金陵投资控股有限公司    20,021,204.49                        2017 年 05 月 16 日
金陵投资控股有限公司    20,919,500.00                        2017 年 05 月 26 日
                                                         苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
金陵投资控股有限公司          18,788,125.00                    2017 年 06 月 01 日
金陵投资控股有限公司          40,000,000.00                    2017 年 07 月 03 日
金陵投资控股有限公司           9,620,750.00                    2017 年 07 月 10 日
金陵投资控股有限公司          26,964,800.00                    2017 年 07 月 25 日
金陵投资控股有限公司          20,000,000.00                    2017 年 07 月 25 日
金陵投资控股有限公司          10,927,500.00                    2017 年 08 月 01 日
金陵投资控股有限公司          60,000,000.00                    2017 年 08 月 04 日
金陵投资控股有限公司          44,000,000.00                    2017 年 08 月 16 日
金陵投资控股有限公司          15,330,000.00                    2017 年 09 月 04 日
金陵投资控股有限公司          30,000,000.00                    2017 年 09 月 05 日
金陵投资控股有限公司           3,000,000.00                    2017 年 09 月 07 日
金陵投资控股有限公司          13,000,000.00                    2017 年 09 月 21 日
金陵投资控股有限公司          30,000,000.00                    2017 年 09 月 22 日
金陵投资控股有限公司          15,131,200.00                    2017 年 09 月 28 日
金陵投资控股有限公司          40,000,000.00                    2017 年 10 月 09 日
金陵投资控股有限公司           7,115,000.00                    2017 年 10 月 16 日
金陵投资控股有限公司           7,115,000.00                    2017 年 10 月 30 日
金陵投资控股有限公司          30,000,000.00                    2017 年 12 月 21 日
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                      单位：元
         关联方                  关联交易内容                本期发生额                  上期发生额
北京中技华科创业投资合伙
                           购买子公司股权                         168,300,000.00
企业（有限合伙）
金陵投资控股有限公司       购买子公司股权                                                                1.79
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                      单位：元
               项目                             本期发生额                           上期发生额
关键管理人员薪酬                                                491.03                                 443.74
                                                            苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                            单位：元
                                                 期末余额                                  期初余额
     项目名称         关联方
                                      账面余额              坏账准备            账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                            单位：元
          项目名称                关联方                      期末账面余额                   期初账面余额
其他应付款               金陵投资控股有限公司                          122,716,781.16                 112,000,000.00
                         北京中技华科创业投资合伙
其他应付款                                                              76,500,000.00
                         企业（有限合伙）
                         CHINASOFTCAPITALLIMIT
其他应付款                                                                133,749.02                     143,214.82
                         ED
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
                                                               苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺                                     期末数 期初数
 购建长期资产承诺                                                    22,192,643.66 39,785,094.89
2016年4月26日，天马精化与ECOLOGIA INFORMATICA SRL 和 NESI PLANT SA 签订了关于购买及安装焚烧炉的协议，
合同总金额7,720,439.00欧元，截至2017年12月31日，天马精化已支付2,604,717.05美元与2,600,560.99欧元，尚未支付的款项
折合人民币金额22,192,643.66元。
（2）其他承诺事项
截至2017年12月31日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2017年12月31日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。
（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2017年12月31日，本集团为下列子公司借款提供保证：
 被担保单位名称       担保事项                金额 期限                                  备注
 纳百园               信用担保       30,000,000.00 授信额度使用期限届            授信额度的使用期限
                                                     满之日起1年内          2017/1/12-2017/12/4；续签：授
                                                                             信额度的使用期限顺延一年
 天禾化学             信用担保       20,000,000.00 债务履行期届满之日               债权确定期间
                                                     起2年内                     2016/12/7-2019/12/7
 天禾化学             信用担保       40,000,000.00 授信额度使用期限届            授信额度的使用期限
                                                     满之日起2年内               2017/2/27-2018/2/13
          合计                       90,000,000.00
说明：截至2017年12月31日对纳百园信用担保下尚未还清的借款金额3,000.00万元；对天禾化学信用担保下尚未还清的借款
金额4,000.00万元。
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                       单位：元
     项目                       内容                      对财务状况和经营成果的影    无法估计影响数的原因
                                                                    响数
重要的对外投   1、2018 年 1 月 19 日，本公司第四届董
资             事会第十四次会议审议通过了《关于公司
               符合上市公司重大资产重组条件的议
               案》，本公司的全资子公司北京金信拟以
               现金方式购买北京恒沙科技有限责任公
               司持有的倍升互联（北京）科技有限公司
               （以下简称“标的公司”或“倍升互联”）
               51%股权，初步定价 10,200 万元。同时，
               北京金信向倍升互联增资 1,000 万元，其
               中 200 万元计入标的公司注册资本，800
               万元计入标的公司资本公积。本次现金购
               买标的公司股权及向标的公司增资完成
               后，北京金信将持有倍升互联 53.33%股
               权。倍升互联 2017 年 12 月 31 日的净资
               产评估价值为 21,306.06 万元。截至 2018
               年 4 月 18 日，本公司尚未完成对倍升互
               联收购。2、2018 年 1 月 19 日，本公司
               第四届董事会第十四次会议审议通过了
               《关于签署股权转让协议暨关联交易的
               议案》。本公司与刘明达先生、金陵控股、
               合肥朗程投资合伙企业（有限合伙）、江
               苏正济药业股份有限公司（以上四方，以
               下简称“受让方”）签署《股权转让协议》，
               根据协议约定，本公司向受让方出售所持
               的天马药业 100%股权。受让方以支付现
               金 20,000 万元的方式合计购买本公司所
               持天马药业 100%股权。其中刘明达购买
               天马药业 51%股权、金陵控股购买天马
               药业 25%股权、合肥朗程投资合伙企业
               （有限合伙）购买天马药业 15%股权、
               江苏正济药业股份有限公司购买天马药
                                                         苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
               业 9%股权。截至 2018 年 4 月 18 日，本
               公司尚未完成对天马药业的出售。3、2018
               年 2 月 12 日，本公司的全资子公司华软
               金信与山东普元数智信息技术有限公司
               （以下简称“山东数智”）之股东李巧华女
               士、王丽勉女士、曾博先生（上述三人以
               下简称“转让方”）签署了《关于山东普元
               数智信息技术有限公司之投资意向书》，
               华软金信拟收购山东数智 100%股权。根
               据山东数智的基础情况以及交易各方的
               初步洽谈结果，经协商确定，华软金信拟
               以不高于 10,000 万元人民币的对价收购
               山东数智 100%股权。上述拟投资事宜及
               有关合作尚处于初步探讨阶段，尚未就投
               资协议达成一致，尚未履行有关各方内部
               审批及有关行政审批程序。截至 2018 年
               4 月 18 日，本公司尚未完成对山东数智
               的收购。4、2018 年 3 月 21 日，本公司
               与上海银嘉金融服务集团有限公司（以下
               简称 “银嘉金服”）、余江县银希投资管理
               中心（有限合伙）、余江县永银投资管理
               中心（有限合伙）、孔建国等签署《苏州
               天马精细化学品股份有限公司关于上海
               银嘉金融服务集团有限公司之投资及股
               权转让协议》，投资现金人民币 2 亿元获
               得银嘉金服 10%股权。截至 2018 年 4 月
               18 日，本公司已支付现金人民币 1.2 亿元
               保证金。
2、利润分配情况
                                                                                                  单位：元
拟分配的利润或股利                                                                                    0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                        0.00
                                                                苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（1）报告分部的确定依据与会计政策：
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为三个报告分部。这些报告分部是以公司日
常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其
业绩。
本集团报告分部包括：
  （1）精细化工分部，生产及销售化工品；
  （2）金融科技分部，为客户定制开发金融类信息系统及软件应用，并提供技术支持及技术人员外包服务；
  （3）供应链管理分部，提供金融及贸易供应链服务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会
计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                          单位：元
         项目          精细化工分部       金融科技分部       供应链管理分部      分部间抵销           合计
营业收入               1,267,999,049.37      86,972,551.80      117,689,069.90                    1,472,660,671.07
其中：对外交易收入     1,267,999,049.37      86,972,551.80      117,689,069.90                    1,472,660,671.07
                                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中：主营业务收入       1,225,627,310.13       86,922,627.29      117,689,069.90                      1,430,239,007.32
营业成本                 1,062,218,642.76       44,459,149.64       81,196,581.22                      1,187,874,373.62
其中：主营业务成本        996,862,396.51        44,459,149.64       81,196,581.22                      1,122,518,127.37
营业费用                  239,033,017.44        22,188,134.87       16,189,916.40                        277,411,068.71
营业利润/(亏损)            -33,252,610.83       20,325,267.29       20,302,572.28                          7,375,228.74
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司不能披露各报告分部的资产总额和负债总额，原因系主要资产根据不同业务类别由本公司管理层统一管理和调配，故本
公司不拟披露分部的资产总额和负债总额。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
1、政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
 补助项目         种类     期初余额 本期新增补 本期结转 其他变               期末余额      本期结转计 与资产相关
                                            助金额      计入损益    动                     入损益的列 /与收益相
                                                        的金额                               报项目       关
清 洁 生 产 项 财政拨款                  1,300,000.00                     1,300,000.00                与资产相关
目
区 级 循 环 经 财政拨款                  1,000,000.00                     1,000,000.00                与资产相关
济项目
     合计                                2,300,000.00                       2,300,000.00
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
       补助项目                   种类          本期计入损益的金 本期计入损益的列报           与资产相关/与收益
                                                         额                   项目                             相关
吴 中 区 财 政 局 总 部 经 财政拨款                       480,000.00       其他收益                   与收益相关
济发展资历落户补助
2015 年 度 区 级 总 部 经 财政拨款                        480,000.00       其他收益                   与收益相关
济发展奖励资金
企 业 淘 汰 落 后 产 能 项 财政拨款                       400,000.00       其他收益                   与收益相关
目补助
企业扶持资金              财政拨款                        365,330.00       其他收益                   与收益相关
2017 年 商 务 发 展 专 项 财政拨款                        300,000.00       其他收益                   与收益相关
资金
                                                                苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年 度 知 识 产 权 创 财政拨款                     290,000.00      其他收益                 与收益相关
造与运用（专利资助）
省级专项资金（吴中区
部份）
镇江财政局补助（安全 财政拨款                          190,000.00      其他收益                 与收益相关
生产）
吴 中 区 财 政 局 2017 年 财政拨款                     172,700.00      其他收益                 与收益相关
商务发展专项资金（第
二批项目）
木渎镇财政和资产管                                     160,000.00      其他收益                 与收益相关
理局江苏省出口名牌
检育
苏 州 吴 中 区 劳 动 就 业 财政拨款                    147,269.70      其他收益                 与收益相关
管理指导中心稳岗补
贴
木 渎 镇 财 政 和 资 产 管 财政拨款                    146,998.50      其他收益                 与收益相关
理局出口信用保险补
贴
吴 中 区 财 政 局 2016 年 财政拨款                     131,500.00      其他收益                 与收益相关
外经贸发展资金
科 技 创 新 政 策 奖 励 扶 财政拨款                    100,000.00      其他收益                 与收益相关
持企业
吴 中 区 2016 年 度 综 合 财政拨款                     100,000.00      其他收益                 与收益相关
表彰大会专项奖励资
金
木 渎 镇 财 政 和 资 管 理 财政拨款                    100,000.00      其他收益                 与收益相关
局 款 2017 年 度 第 一 批
专利专项经费
南通市就业稳岗补贴 财政拨款                             56,664.00      其他收益                 与收益相关
其他                        财政拨款                   289,628.19      其他收益                 与收益相关
          合计                                        3,910,090.39
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                         单位：元
                                       期末余额                                      期初余额
         类别
                            账面余额       坏账准备       账面价值    账面余额          坏账准备       账面价值
                                                                         苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                       计提比
                       金额       比例      金额                             金额      比例        金额       计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                      1,560,16             1,560,16                         1,560,1              1,560,169
独计提坏账准备的                  5.57%                100.00%                           1.75%                  100.00%
                          9.42                 9.42                           69.42                    .42
应收账款
按信用风险特征组
                      24,677,8             3,982,50              20,695,35 85,520,               5,957,693                    79,562,493.
合计提坏账准备的                 88.15%                16.14%                          96.18%                     6.97%
                        61.82                  4.56                    7.26 186.96                     .10
应收账款
单项金额不重大但
                      1,755,40             1,755,40                         1,841,2              1,841,292
单独计提坏账准备                  6.27%                100.00%                           2.07%                  100.00%
                          5.79                 5.79                           92.66                    .66
的应收账款
                      27,993,4             7,298,07              20,695,35 88,921,               9,359,155                    79,562,493.
合计                             100.00%               26.07%                         100.00%                    10.53%
                        37.03                  9.77                    7.26 649.04                     .18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位：元
                                                                           期末余额
  应收账款（按单位）
                                 应收账款                     坏账准备                 计提比例                    计提理由
福建省南安市应用化学                                                                                         法律纠纷，未按判决书
                                     1,560,169.42                  1,560,169.42                  100.00%
研究所有限公司                                                                                               付款且欠款时间较长
合计                                 1,560,169.42                  1,560,169.42            --                            --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位：元
                                                                              期末余额
               账龄
                                            应收账款                         坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       15,004,582.37                       750,229.12                                  5.00%
1至2年                                              1,219,801.00                       121,980.10                                10.00%
2至3年                                                776,988.19                       233,096.46                                30.00%
3至4年                                              1,848,089.00                       924,044.50                                50.00%
4至5年                                              1,710,975.88                      1,368,780.70                               80.00%
5 年以上                                              584,373.68                       584,373.68                               100.00%
合计                                               21,144,810.12                      3,982,504.56                               18.83%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,061,075.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称                        应收账款期末余额 占应收账款期末余额                            坏账准备期末余额
                                                 合计数的比例%
单位一                                    4,501,285.96                           16.08                    225,064.30
单位二                                    3,500,000.00                           12.50
单位三                                    1,687,482.35                            6.03                    843,741.20
单位四                                    1,648,500.00                            5.89                   1,318,800.00
单位五                                    1,560,169.42                            5.57                   1,560,169.42
          合计                           12,897,437.73                           46.07                   3,947,774.92
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                     单位：元
                                         期末余额                                            期初余额
                       账面余额              坏账准备                     账面余额              坏账准备
       类别
                                                    计提比 账面价值                                                账面价值
                     金额       比例      金额                          金额      比例       金额       计提比例
                                                     例
按信用风险特征组
                    393,234,             741,714.            392,492,7 262,689             424,950.5               262,264,91
合计提坏账准备的               100.00%               0.19%                       100.00%                   0.16%
                     477.48                   01                63.47 ,865.08                       5                    4.53
其他应收款
                    393,234,             741,714.            392,492,7 262,689             424,950.5               262,264,91
合计                           100.00%               0.19%                       100.00%                   0.16%
                     477.48                   01                63.47 ,865.08                       5                    4.53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                 苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                      单位：元
                                                                         期末余额
               账龄
                                        其他应收款                      坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  1,373,752.95                          68,687.65                            5.00%
1至2年                                               4,518.90                          451.89                          10.00%
2至3年                                          328,187.46                          98,456.24                          30.00%
4至5年                                          717,647.79                         574,118.23                          80.00%
合计                                          2,424,107.10                       741,714.01                            26.61%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 316,763.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                      单位：元
                  单位名称                            转回或收回金额                                 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                      单位：元
                             项目                                                         核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                      单位：元
                                                                                                         款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                                易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                      单位：元
                  款项性质                              期末账面余额                            期初账面余额
出口退税                                                               1,170,737.60                               2,135,265.78
合并范围内关联往来                                                389,053,612.43                                258,151,414.35
                                                                  苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
押金、保证金                                                           1,050,409.85                             1,487,409.85
应收政府补助                                                           1,319,198.50
其他单位往来                                                                  1,875.40                                1,875.40
员工备用金                                                                  586,020.35                           387,544.05
其他                                                                         52,623.35                           526,355.65
合计                                                                 393,234,477.48                           262,689,865.08
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                      单位：元
                                                                                     占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                 账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例
镇江润港化工有限公 合并范围内关联往
                                            102,084,595.39 1 年以内                              25.96%
司                  来
山东天安化工股份有 合并范围内关联往
                                              88,916,066.80 2-3 年                               22.61%
限公司              来
华软金信科技（北京）合并范围内关联往
                                              81,000,000.00 1 年以内                             20.60%
有限公司            来
苏州天马药业有限公 合并范围内关联往
                                              76,861,741.35 1 年以内                             19.55%
司                  来
天禾化学品（苏州） 合并范围内关联往
                                              30,847,445.84 1 年以内                              7.84%
有限公司            来
合计                         --             379,709,849.38             --                        96.56%
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位：元
                                                                                                    预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                             及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                      单位：元
       项目                           期末余额                                                 期初余额
                                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      账面余额         减值准备         账面价值         账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资       1,317,411,855.00   370,931,500.00   946,480,355.00 1,015,251,208.92     395,806,900.00   619,444,308.92
对联营、合营企
                     28,861,722.36                      28,861,722.36    30,096,586.55                       30,096,586.55
业投资
合计               1,346,273,577.36   370,931,500.00   975,342,077.36 1,045,347,795.47     395,806,900.00   649,540,895.47
（1）对子公司投资
                                                                                                                  单位：元
                                                                                         本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位       期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
                                                                                               备               额
苏州中科天马肽
工程中心有限公         6,236,750.00                                       6,236,750.00
司
天禾化学品（苏
                      47,419,797.77                    47,419,797.77
州）有限公司
南通纳百园化工
                     208,896,600.00                                     208,896,600.00                       51,938,300.00
有限公司
山东天安化工有
                     411,169,675.00                                     411,169,675.00                      277,533,300.00
限公司
苏州天森保健品
                      10,333,335.13                    10,333,335.13
有限公司
镇江润港化工有
                      55,000,000.00                                      55,000,000.00                       21,104,300.00
限公司
苏州天康生物科
                       7,077,551.02       592,448.98                      7,670,000.00
技有限公司
福建省力菲克药
                      61,200,000.00                                      61,200,000.00                       20,355,600.00
业有限公司
香港（天合）投资
                     197,917,500.00                                     197,917,500.00
有限公司
北京天马金信供
应链管理有限公        10,000,000.00    90,000,000.00                    100,000,000.00
司
苏州天马药业有
                                      169,321,330.00                    169,321,330.00
限公司
华软金信科技（北
                                      100,000,000.00                    100,000,000.00
京）有限公司
合计               1,015,251,208.92   359,913,778.98   57,753,132.90 1,317,411,855.00                       370,931,500.00
                                                                       苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                             单位：元
                                                          本期增减变动
                                            权益法下                        宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                       其他综合 其他权益                计提减值            期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                  其他                 期末余额
                                                        收益调整     变动                  准备
                                             资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
           30,096,58                        -1,234,86                                                        28,861,72
神元生物
                  6.55                          4.19                                                                2.36
           30,096,58                                                                                         28,861,72
小计
                  6.55                                                                                              2.36
           30,096,58                        -1,234,86                                                        28,861,72
合计
                  6.55                          4.19                                                                2.36
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                             单位：元
                                              本期发生额                                            上期发生额
           项目
                                     收入                     成本                        收入                      成本
主营业务                            333,969,313.38            274,028,939.95             335,552,928.63          256,922,363.54
其他业务                             48,591,333.28             40,365,399.76              174,119,965.66         158,843,017.20
合计                                382,560,646.66            314,394,339.71             509,672,894.29          415,765,380.74
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                             单位：元
                    项目                                    本期发生额                                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                           106,078,564.76
权益法核算的长期股权投资收益                                             -1,234,864.19                                 -492,293.69
处置长期股权投资产生的投资收益                                           24,867,970.77
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                                                                       390,168.10
金融资产在持有期间的投资收益
衍生金融工具取得的收益                                                                                                     -25,675.65
                                                              苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                                                                                                      1,464.70
合计                                                          129,711,671.34                           -126,336.54
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：元
                    项目                              金额                                    说明
非流动资产处置损益                                               -796,210.18
委托他人投资或管理资产的损益                                     305,882.61
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
                                                                3,814,652.89
合并日的当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            4,705,757.41
减：所得税影响额                                                1,456,109.36
    少数股东权益影响额                                                4,180.25
合计                                                            6,569,793.12                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  1.52%                    0.03                   0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              0.88%                    0.02                   0.02
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                 苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                   苏州天马精细化学品股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               第十二节备查文件目录
    一、载有公司法定代表人王广宇先生、主管会计工作负责人张杰先生、会计机构负责人李小芳女士签名并
盖章的会计报表；
    二、载有致同会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
    三、报告期内在中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文
件的正本及公告的原稿；
    四、载有公司法定代表人签名的2017年年度报告全文原件；
    五、以上文件备置地：公司董事会秘书办公室。