长白山2017年年度报告

2017 年年度报告
公司代码：603099                            公司简称：长白山
                   长白山旅游股份有限公司
                       2017 年年度报告
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                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王昆、主管会计工作负责人王娟及会计机构负责人（会计主管人员）石春庆声明：
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2017年实现归属于上市公司股东的净利润70,792,421.35元，根据《公司法》和《公司章程》的有
关规定，以2017年12月31日公司总股本266,670,000股为基数，每10股派送现金红利人民币0.27元（含
税），共计分配利润人民币7,200,090元，占当年合并报表归属于上市公司股东净利润的10.17%。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
公司已在本年度报告“管理层讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者予以
关注
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 17
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 36
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 37
第九节     公司治理........................................................................................................................... 42
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 45
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 46
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 121
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                                   第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
发行人、公司、股份公司、本公                指             长白山旅游股份有限公司
司、长白山旅游
报告期内                                    指             2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
                                                           31 日
长白山管委会国资委、国资委                 指              长白山管委会国有资产监督管理
                                                           委员会，公司实际控制人
建设集团                                   指              吉林省长白山开发建设（集团）
                                                           有限责任公司，公司控股股东
森工集团                                   指              中国吉林森林工业集团有限责任
                                                           公司，公司第二大股东
长白山森工                                 指              长白山森工集团有限公司，原名
                                                           为吉林延边林业集团有限公司，
                                                           公司股东
天池国旅                                   指              吉林省长白山天池国际旅行社有
                                                           限公司，公司全资子公司
蓝景温泉                                   指              吉林省长白山蓝景温泉开发有限
                                                           公司，公司全资子公司
温泉酒店                                   指              长白山温泉皇冠假日酒店
岳桦公司                                   指              长白山保护开发区岳桦生态产品
                                                           有限公司
天池咨询公司                               指              吉林省天池企业管理咨询有限公
                                                           司
天池酒店                                   指              吉林省天池酒店管理有限责任公
                                                           司
池西加油站                                 指              长白山旅游股份有限公司池西区
                                                           西景区加油站分公司
池北加油站                                 指              长白山旅游股份有限公司池北区
                                                           北景区加油站分公司
长白山景区                                 指              吉林长白山国家级自然保护区内
                                                           的景区
北坡、北景区                               指              吉林长白山国家级自然保护区北
                                                           景区
西坡、西景区                               指              吉林长白山国家级自然保护区西
                                                           景区
温泉度假区项目                             指              长白山国际温泉度假区建设项
                                                           目，即长白山温泉皇冠假日酒
                                                           店，为募集资金投资项目
                      第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        长白山旅游股份有限公司
公司的中文简称                        长白山
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公司的外文名称                             ChangBai Mountain Tourism Co., Ltd
公司的外文名称缩写                         CBMT
公司的法定代表人                           王昆
二、 联系人和联系方式
                                           董事会秘书                         证券事务代表
姓名                           安国柱                               安国柱
联系地址                       吉林省长白山保护开发区               吉林省长白山保护开发区
电话                           0433-5310177                         0433-5310177
传真                           0433-5310777                         0433-5310777
电子信箱                       [e-mail]             [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                               长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                               长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                   www.cbmt.com.cn
电子信箱                                   [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                    《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                          公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                           公司股票简况
      股票种类       股票上市交易所         股票简称               股票代码       变更前股票简称
A股                 上海证券交易所    长白山
六、 其他相关资料
                                名称                     信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境      办公地址                 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座
内）                                                     9层
                                签字会计师姓名           许志扬 王民
                                名称
公司聘请的会计师事务所（境
                                办公地址
外）
                                签字会计师姓名
                                名称
                                办公地址
报告期内履行持续督导职责的
                                签字的保荐代表
保荐机构
                                人姓名
                                持续督导的期间
                                名称
报告期内履行持续督导职责的      办公地址
财务顾问                        签字的财务顾问
                                主办人姓名
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                               持续督导的期间
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                             单位：元   币种：人民币
                                                                           本期比上
       主要会计数据                 2017年                 2016年          年同期增        2015年
                                                                             减(%)
营业收入                          388,577,954.49        306,887,768.22        26.62%    318,529,754.87
归属于上市公司股东的净利润         70,792,421.35         71,112,221.50        -0.45%    100,555,891.58
归属于上市公司股东的扣除非         68,115,523.73         70,524,964.65        -3.42%     99,377,781.00
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额        112,891,509.37        129,489,950.31       -12.82%    109,974,574.27
                                                                            本期末比
                                                                            上年同期
                                  2017年末                   2016年末                     2015年末
                                                                          末增减（%
                                                                                  ）
归属于上市公司股东的净资产        950,247,082.54         901,191,537.83       5.44%     859,888,478.49
总资产                          1,124,453,849.01       1,115,024,891.41       0.85%     905,419,828.26
(二)    主要财务指标
                                                                       本期比上年同
    主要财务指标              2017年               2016年                              2015年
                                                                         期增减(%)
基本每股收益（元／股）                  0.27                    0.27               0                0.38
稀释每股收益（元／股）                  0.27                    0.27               0                0.38
扣除非经常性损益后的基本每股            0.26                    0.26               0                0.37
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）               7.69                    8.15    减少0.46个百            12.32
                                                                                分点
扣除非经常性损益后的加权平均            7.40                    8.08    减少0.68个百            12.17
净资产收益率（%）                                                               分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
    净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                               第一季度             第二季度         第三季度        第四季度
                             （1-3 月份）         （4-6 月份）     （7-9 月份）   （10-12 月份）
营业收入                     25,794,557.26        50,461,965.85   240,547,412.68    71,774,018.7
归属于上市公司股东的净利
                            -28,090,382.77        -9,724,533.52   110,723,555.78   -2,116,218.14
润
归属于上市公司股东的扣除
                            -28,422,731.36      -10,313,944.25    110,693,166.42   -3,840,967.08
非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净
                            -41,125,396.38        15,534,843.83    138,915,526.1      -433,464.18
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                            单位:元   币种:人民币
                                           附注
                                           （如
   非经常性损益项目        2017 年金额                  2016 年金额            2015 年金额
                                           适
                                           用）
非流动资产处置损益         1,234,746.67                       862,777.05
越权审批，或无正式批准
文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补       5,470,881.38                     1,474,373.36              1,067,373.36
助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定
额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企
业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产
的损益
因不可抗力因素，如遭受
自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职
工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
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产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金
融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、
法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收
入
除上述各项之外的其他营 -3,136,431.22                       -1,554,141.28       503,440.75
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额               -892,299.21                      -195,752.28       -392,703.53
          合计            2,676,897.62                       587,256.85      1,178,110.58
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节           公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司主营业务为旅游服务业，包括旅游客运、酒店管理、旅行社及温泉水开发、利用业务。报告
期内，公司新增景区管理板块业务，成立天池管理咨询公司，其核心目的是以此公司为平台，不断开
展景区资源整合以及管理输出。经过几年的快速发展，公司形成了以景区运营为引擎，以酒店管理和
旅行社为两翼，以温泉水开发利用为重要配套的业务格局。旅游客运是公司的核心业务，主要涉及长
白山三景区内游客运输、旅游车辆租赁、停车场管理等业务。获得长白山三个景区和环山公路 20 年
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道路运输独家经营权，拥有省际包车资质，在区域内首家开展网约车业务。长白山温泉皇冠假日酒店
是与英国洲际酒店集团合作，建设品牌为皇冠假日的五星级温泉度假酒店，于 2016 年 12 月末投入运
营，业务覆盖住宿服务、餐饮服务、会议服务、旅游信息咨询等，也是长白山地区第一家国际标准的
五星级酒店。蓝景温泉是以长白山天然火山自溢温泉水为主营产品，拥有长白山北景区聚龙温泉独家
采矿权，年生产 18 万立方米温泉水，具有广阔的市场空间。天池国旅 2007 年被评为百强国内旅行社，
2008 年初成功晋级为国际旅行社，2010 年被省局指定为高端团队的指定地接社，产品主要以休闲度
假等特种旅游产品为主，目前王牌产品包括：自行车骑行、天池婚礼、日出观光等。景区管理业务主
要负责长白山景区开发管理、旅游纪念品研发销售、服务设施建设、导游讲解服务等，是公司品牌输
出、管理输出的重要承载者、践行者。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、独特的旅游客运优势
    公司是长白山保护开发区最大的旅游客运公司，拥有丰富的旅游景区（点）运输线路开发和经营
经验，有一支从事景区（点）运输经营管理和配套服务的成熟员工队伍。公司在长白山景区内的旅游
客运业务属于独家经营，不存在竞争对手，2010 年 8 月 20 日，长白山管委会运输管理处对长白山景
区内的三条交通运营线路进行了招标，公司取得了景区交通运营线路 20 年的经营权；景区外的环长
白山旅游快线连接了长白山西景区、北景区及景区外的部分景点客源集中地。公司是目前长白山保护
开发区内唯一获得交通运输主管部门批准运营该旅游线路的企业。尽管公司目前是唯一拥有该旅游线
路运营权的企业，但是，因为出租车的运营路线具有一定的随意性，因此长白山保护开发区内的出租
车是公司旅游快线业务的主要竞争对手。长白山保护开发区内的出租车均为个体经营。而长白山保护
开发区内的其他客运公司如吉林吉和运输集团有限公司，其主营业务是客运站和客运班线经营，与公
司的旅游客运线路、站点均不相同，因此不存在竞争关系。
    2、旅行社优势
    由于进入“门槛”较低，从全国范围来看，旅行社整体竞争较为充分。公司下属子公司天池国旅
以高端旅游接待为主，拥有丰富的产品系列、稳定的客源和较为完善的营销网络，在接待国内旅游团
队和入境游客方面具有较强的竞争能力。目前，天池国旅是唯一一家获得主管单位批准在指定区域范
围内开展探险、科考旅游项目的旅行社。产品主要以休闲度假等特种旅游产品为主，目前王牌产品包
括：自行车骑行、天池婚礼、日出观光等。
    3、温泉水资源优势
    温泉水开发、利用业务是公司为完善旅游产业链条、进军温泉酒店业而提前进行的战略布局。蓝
景温泉独家拥有长白山北景区聚龙泉温泉开采权，聚龙泉温泉距长白瀑布约 900 米，出露面积约 3300
平方千米，出水泉口多达上百个，其中 60℃以上的热水泉有 47 个，最高水温达 82.3℃，属于高热温
泉。使公司在未来长白山旅游业温泉度假产品的竞争格局中占据了有利地位。目前，在长白山保护开
发区内主要由长白山保护开发区润森热力有限公司等单位通过传统供热方式提供市政供热服务，与蓝
景温泉在供热方式及目标客户等方面均不相同。
    4、温泉酒店优势
    公司与洲际酒店管理集团合作，使用旗下皇冠假日品牌，长白山温泉皇冠假日酒店已经成为长白
山地区标志性的酒店、吉林省首家由国际酒店管理集团经营的温泉酒店。温泉酒店地理位置优越，紧
邻长白山北门，是游客集散中心。长白山火山温泉部落一期项目是温泉酒店非常重要的休闲养生项目，
长白山核心区聚龙温泉水通过管道接入实现 24 小时火山温泉供给。以温泉开发为主题的长白山火山
温泉部落一期已经完成，2018 年，公司将全力推进长白山火山温泉部落二期项目建设，最终将长白山
火山温泉部落打造形成国内顶级的温泉度假主题公园。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期内，公司初步形成“以景区运营为引擎，以酒店管理和旅行社为两翼，以温泉水开发利用
为重要配套”的业务格局；在保持景区旅游客运业务独家经营优势的基础上，利用蓝景温泉独家拥有
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长白山北景区聚龙泉温泉的开采资质，为温泉酒店奠定了坚实的基础；天池国旅拥有稳定的客源和较
为完善的营销网络，长白山产品的整合推广，为旅游客运业务、酒店业务提供了客源。公司的酒店板
块坚持走中高端品牌路线，凭借优越的地理优势，与自然生态融为一体的环境优势，2017 年在消费者
群体中赢得了良好的口碑与美誉。报告期内公司增设的 2 家全资子公司。岳桦生态产品有限公司和天
池管理咨询公司。公司将借助成立的岳桦生态产品有限公司的平台，逐步建立物资采购中心，大宗物
资将全部实行集中采购，与物资的原产地对接，提高对外的议价能力，降低经营成本，提高企业效益.
成立管理咨询公司的核心目的是以此为平台，不断开展景区资源整合以及管理输出、培训相关业务，
优化业务结构.
二、报告期内主要经营情况
      2017 年对于长白山旅游股份有限公司而言是困难重重的一年，是充满机遇和挑战的一年，更是充
满收获的一年。全年实现收入 38，857.80 万元，实现净利润 7，079.24 万元，
2017 年各项工作成绩显著，企业发展取得新突破、迈上新台阶。
    （一）树牢防范意识，安全管理持续深化。
      坚持执行“一日三检”“三岗同检”“部门三检”和“四个具备”；全员签订岗位安全生产责任
状和承诺书，稳固提升全员责任落实，实现安全检查“全覆盖”；接受国家、省、地三级安监部门督
导检查 12 次，得到高度评价。加强安全生产制度建设，全年修订完善《综合应急预案》《景区防暴恐
应急预案》；组织开展大型应急演练 4 次，各安全片区分项演练 60 次，安全应急反应能力得到切实锻
炼和加强。开展道路旅客运输标准化一级和加油站标准化三级自评；全面实施危险源辨识和风险评价
工作，共识别风险部位 145 处，涉及风险活动 75 项、危险源 152 个、风险事件 52 种，安全管理得到
进一步深化。
    （二）调整产业定位，项目建设进展顺利。
      2017 年项目年度计划入统投资 3.54 亿元，完成入统投资 3.58 亿元。调整新增项目。温泉广场项
目调整为长白山火山温泉部落二期（综合体）项目，与树屋木屋区项目共同取得项目立项及环评批复，
并完成部分施工建设。完善续建项目。长白山国际温泉度假区建设项目，完成前后场及水疗区景观，
酒店维保及系统平衡调试工作。青年公寓建设项目，于 6 月初竣工交付使用，年度计划目标全部完
成。
    （三）加强区域联动，管控体系不断优化。
      通过智慧景区和北斗监控平台，实现北、西景区联动指挥，完成换乘中心、运动员村、瀑布停车
场、大停车场等区域监控布局，为景区安全运营提供智能保障。同时按照管委会“用城区调控景区”
总体要求，合理安排高峰期山门开放时间，协同公安交警部门对客流进行合理分流，缓解客流高峰期
“赶早”“集中”现象。与公交公司推出“长白山运动小镇 32 景免费观光车”，引导游客“景区观
光，城区观景”，进一步分散缓解景区压力，同时带动城区旅游经济发展。2017 年 12 月，开通池北
区至机场巴士专线，成立网约车服务部，与神州专车达成初步合作意向，向景区周边辐射包车业务，
满足社会化用车需求。
    （四）完善内控标准，企业管理全面提升。
      顺利完成 ISO9001 新体系认证，通过 ISO14000 和 ISO18000 体系评审，积极申报吉林省服务名牌
复审工作；编制完成公司内控顶层设计文件《内部控制管理手册》、评价管理文件《内部控制评价手
册》和子（分）公司《内部控制操作手册》，设计流程 120 项；2017 年 12 月，公司内审部被吉林省
内部审计协会评为 2014-2016 年度吉林省内部审计先进集体。
    （五）丰富产品结构，精准营销收效明显。
      完成长白山雪节宣传推广工作，与 25 家媒体签订长白山冰雪旅游产品推广协议；在省内 6 个重要
客源市场开展“长白山冰雪温泉旅游直通车”活动，与景域集团就旅游规划咨询、品牌营销、旅游票
务分销和特种旅游产品销售等内容进行战略合作；开通驴妈妈旅游网长白山频道，独家线上销售登山
观日出、徒步、婚纱摄影等特种旅游产品；整合长白山周边资源，设计开发一日游、多日游产品，打
造长白山深度体验游。
(一)    主营业务分析
                            利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
           科目                                                                变动比例
                                         本期数                  上年同期数
                                                                                 （%）
                                           10 / 121
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营业收入                                            388,577,954.49        306,887,768.22               26.62
营业成本                                            239,086,113.19        149,128,412.55               60.32
销售费用                                              8,969,880.94           7,183,742.38              24.86
管理费用                                             40,740,488.05          43,038,562.40              -5.34
财务费用                                             -2,466,242.20          -2,303,619.88              -7.06
经营活动产生的现金流量净                            112,891,509.37         129,489,950.31             -12.82
额
投资活动产生的现金流量净                           -192,066,091.57       -315,165,246.61                 39.06
额
筹资活动产生的现金流量净                             -21,333,600.00        -30,667,050.00                30.43
额
研发支出
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                     单位:元     币种:人民币
                                           主营业务分行业情况
                                                                   营业收入比     营业成本比
                                                                                                 毛利率比上
  分行业            营业收入        营业成本       毛利率（%）       上年增减       上年增减
                                                                                                 年增减（%）
                                                                       （%）          （%）
游客运营       299,967,915.18                             51.15            3.51           7.97     减少 3.79
                                 146,540,966.90                                                    个百分点
旅行社          13,662,336.88       5,153,363.47          62.28         167.31          87.26     增加 34.93
                                                                                                    个百分点
酒店            36,761,441.31     48,804,265.18           -32.76
企业管理        24,154,608.11     18,501,052.07            23.41
其他            13,434,617.39     19,848,108.18           -47.74         21.38          90.65         减少
                                                                                                  900.09 个
                                                                                                    百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                                   单位：元
                                                 分行业情况
                                                                                  本期金
                                        本期占                         上年同
                                                                                  额较上
           成本构                       总成本                         期占总                     情况
分行业                   本期金额                  上年同期金额                   年同期
           成项目                       比例                           成本比                     说明
                                                                                  变动比
                                          (%)                          例(%)
                                                                                  例(%)
游客       游客运       146,540,966.9    61.35     135,723,378.59        91.16      7.97    人工成本等运
运营       营成本                   0                                                       营相关成本增
                                                                                            加。
                                                   11 / 121
                                       2017 年年度报告
旅行    旅行社      5,153,363.47     2.16      2,751,982.39     1.85    87.26   本期旅行团增
社      成本                                                                    多，业务量增
                                                                                加所致。
酒店    酒店成     48,804,265.18    20.43                              100.00   酒店公司本期
    本                                                                      产生运营成本
                                                                                及房屋折旧。
企业    管理服     18,501,052.07     7.75                              100.00
管理    务成本                                                                  新设子公司本
                                                                                期产生运营成
                                                                                本。
其他    停车       19,848,108.18     8.31     10,408,043.22     6.99    90.70
    场、温                                                                  本期业务量增
    泉、加                                                                  多使得营业成
    油站、                                                                  本提高。
    生物成
    本
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
□适用 √不适用
2. 费用
√适用 □不适用
1. 销售费用：本年发生额为 896.99 万元，较上年同期增加 178.62 万元，本年酒店投入运营后相关销
    售人员及宣传费增加所致。
2. 管理费用：本年发生额为 4,074.05 万元，较上年同期减少 229.81 万元，本年进行费用管控使得费
    用减少。
3. 财务费用：本年发生额为-246.62 万元，较上年同期增加 16.26 万元，主要由利息收入增加所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
\"2017 年末，公司现金及现金等价物余额为 11,070.93 万元，较上年同期减少 10,050.81 万元，同比减少
47.59%。其中：
（1）经营活动产生的现金流量净额 11,289.15 万元，较上年同期减少 1,659.85 万元，经营支出较上年
同期增加影响。
（2）投资活动产生的现金流量净额-19,206.61 万元，较上年同期增加 12,309.91 万元，各工程项目建设
支出较上期减少影响。
（3）筹资活动产生的现金流量净额 -2,133.36 万元，较上年同期增加 933.35 万元，为分配股利影响。
(二)    非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三)       资产、负债情况分析
√适用     □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                         单位：元
                                  本期期                                 本期期末
                                                              上期期末
                                  末数占                                 金额较上
                                                              数占总资
  项目名称        本期期末数      总资产    上期期末数                   期期末变      情况说明
                                                              产的比例
                                  的比例                                 动比例
                                                                （%）
                                  （%）                                    （%）
  货币资金        112,128,264       9.97%                       18.96%     -46.97%   支付工程项目
                          .47               211,456,827.75                           款以及支付土
                                                                                     地款等使用大
                                                                                     量资金
  应收利息                         0.00%       117,317.05        0.01%   -100.00%    本期末无应收
                                                                                     利息
  应收账款          7,935,350.5    0.71%       933,014.55        0.08%    750.51%    新增业务应收
                              1                                                      款增加所致
  其它应收          32,039,394.    2.85%     17,416,555.49       1.56%     83.96%
款                          16                                                       增加部分主要
                                                                                     为应收国有资
                                                                                     源补偿费
  预付账款                         9.50%      2,313,233.92       0.21%   4520.19%    预付土地价款
                  106,875,878.                                                       与储备金所致
  其它流动                         0.47%      9,890,306.83       0.89%    -46.85%    留抵进项税减
资产              5,256,807.06                                                       少所致
  在建工程                         0.55%     17,782,623.88       1.59%    -65.44%    青年公寓项目
                  6,146,403.66                                                       转固所致
  长期待摊                         0.45%      1,140,421.12       0.10%    340.02%
费用              5,018,127.80                                                       改造项目增加
                                                                                     所致
  应付账款                         7.48%                        11.51%    -34.48%    支付前期暂估
                  84,102,387.6              128,353,580.13                           应付工程款所
                             6                                                       致
  预收账款                         0.11%       443,855.87        0.04%    168.21%    业务预收款增
                  1,190,449.34                                                       加所致
  应交税费                         0.36%      6,387,799.13       0.57%    -36.35%    本期应交税费
                  4,065,597.48                                                       较上期减少
其他说明
2.     截至报告期末主要资产受限情况
□适用     √不适用
3.     其他说明
□适用   √不适用
(四)       行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    大众观光和休闲度假并重的中国特色冰雪旅游发展模式初步形成。 2016-2017 年冰雪季我国冰雪
旅游市场规模达到 1.7 亿人次，冰雪旅游收入约合 2700 亿元，我国已经成为冰雪旅游大国，正在向冰
雪旅游强国迈进，冰雪旅游成为落实习总书记“冰天雪地也是金山银山”、“三亿人参与冰雪运动”指示
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精神的主要支柱产业。数据显示，冰雪观光游客占我国国内冰雪旅游总人数的 72.4%，北国冰封、万
里雪飘的壮美景色以及浓郁的本地民俗风情都成为冰雪旅游的重要吸引物，滑雪休闲度假游客占我国
国内冰雪旅游总人数的 27.6%，滑雪休闲度假只是作为冰雪旅游的一种重要旅游形式，而不是全部。
同时，在冰雪旅游者中，同时选择冰雪与温泉的游客占到总游客人数的 13.4%，冰雪和温泉这“一冷一
热”资源成为重要的市场配对吸引物，成为很多游客必选的冰雪旅游套餐。冰雪旅游从竞争走向合作，
以特色引领发展，东北地区将进一步巩固长距离游客第一选择的龙头地位。
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(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用   √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用   √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用   √不适用
(六)      重大资产和股权出售
□适用   √不适用
(七)      主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
     报告期内子公司经营情况
     报告期内，公司拥有 5 家全资子公司：天池酒店、蓝景温泉、天池国旅、岳桦公司、天池咨询，
分别经营酒店管理，温泉水开发及利用、旅行社业务、农产品种植加工、企业管理咨询等，子公司经
营情况如下:
     1、吉林省天池酒店管理有限责任公司：目前公司业务由托管的“皇冠假日酒店”和自营的火山
温泉会馆两部分组成。报告期末，主营业务收入为 3,813.95 万元，其中皇冠假日酒店实现收入
3,189.77 万元，火山温泉会馆实现收入 984.89 万元；净利润亏损 774.86 万元，其中皇冠假日酒店亏损
783.58 万元，火山温泉会馆盈利 8.72 万元。2017 年皇冠假日酒店尚处在培育期的调试阶段，酒店客房、
餐饮、以及会议区直至 2017 年 6 月才正式投入使用。此外本应该在 2016 年摊销的开办费由于备品到
货时间原因，部分摊销在本年度，使成本有所增加。同时酒店在营销方面处于渠道建设的初期阶段，
市场需要培育过程。综合以上因素，2017 年皇冠酒店亏损明显，对公司整体业绩有所拖累。2018 年
公司将继续控制成本，加大营销力度，在提升服务质量上下功夫，力求效益实现大幅提升。
     2、吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司：报告期末公司营业收入 353.64 为万元，实现净利润
20.51 万元。本公司主要作为温泉资源开发利用的配套产业，每年处于微利状态。
     3、吉林省长白山天池国际旅行社有限公司：报告期末公司营业收入为 1，366.62 万元，实现净利
润 127.77 万元。2017 年结合公司资源优势，将旅游产品高端定制确立为主营业务，在旅游地接板块主
推会议接待服务。并以竞标的形式，先后取得了与中旅、青旅、步长药业等大客户的长期合作。随着
营销方式的不断创新 2017 年天池国旅已实现扭亏增盈。2018 年公司将继续作为产品研发中心，发挥
其在旅游产业链的带动作用。
     4、长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司：公司成立于 2017 年 5 月 11 日，受企业开办费的影
响，报告期末，营业收入 115.33 万元，净利润亏损 28.10 万元，公司初期重点完成酒店产业绿色生态
食品供应，根据产能情况逐步开展外销业务，同时借助成立的子公司平台，公司将逐步建立物资采购
中心，大宗物资将全部实行集中采购，与物资的原产地对接，提高对外的议价能力，降低经营成本，
提高企业效益。
     5、吉林省天池企业管理咨询有限公司：公司成立于 2017 年 6 月 21 日，报告期末，营业收入 2，
415.46 万元，净利润 328.02 万元。 成立天池咨询公司的核心目的是以此公司为平台，不断开展景区
整合及管理输出，公司在 2017 年 9 月接受集团公司、景区公司的劳务委托，完成长白山景区一体化进
程。当前公司已经完成多个项目的探讨论证，2018 年公司将以轻资产的方式参与运营。进一步拓宽业
务范围，打造公司业务新的增长点。
(八)      公司控制的结构化主体情况
□适用   √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)      行业格局和趋势
√适用   □不适用
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    1、行业竞争格局
    旅游业作为一个综合性强、市场化程度高的产业，其面临的竞争日益加剧。随着我省持续推进
“生态立省”战略，“建设中国生态旅游大省、冰雪旅游强省”等一系列重大政策导向，只要长白山
旅游事业见势早、行动快、发力准，就能在新时代的竞争格局中抢占先机、乘势而上。随着国民生活
的持续改善，社会主要矛盾已发生转变，旅游业正由观光型向深度参与型转变，由规模增长向优质提
升转变，释放出巨大的转型潜力和市场空间。公司在旅游产品开发、酒店经营和传统旅行社业务等方
面虽面临转型升级的压力，同时也给公司经营发展带来新的挑战。
    2、发展趋势
    随着全面休闲时代的到来，当前和今后一个时期是我国旅游业的黄金发展期和转型升级期。无论
是传统企业，还是在线旅游服务企业，都面临在消费升级的新时代，如何用更加优质的内容、更有品
质的产品、更加便利的服务满足游客不断增长的新需求这一共同命题。内容创造正成为当前旅游企业
创新的重要方向。在内容创新上,公司在报告期内新增了景区管理板块,与公路客运、温泉水开发、酒
店管理、旅行社形成了联动的产业布局，其联动协作效应为公司带来了更明显的竞争优势。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    按照管委会“十三五”总体规划，紧紧围绕“建设世界名山，打造文化名城，繁荣带动周边，服
务全省发展”总体目标，坚持“旅游城镇化、城镇景区化、景区国际化”科学发展道路，秉承“环境
影响游人，设施服务游人，质量赢得游人”的发展理念，确立股份公司十三五发展目标：立足和服务
长白山旅游总体发展，以承载长白山旅游品牌，打造世界级旅游名牌为己任，以“一化”（预约式国
际化景区）为核心，以“优势资源”（温泉养生体验、冰雪休闲度假）为重点，以“四输出”（品牌
输出、管理输出、文化输出、资本输出）为途径，努力实现国内一流旅游集团的发展目标。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2018 年，公司继续结合长白山的品牌优势打造冰雪+温泉旅游项目。加快推进冰雪部落及长白山
温泉部落二期建设，尽快实现公司业务板块的优化，加速形成新的经济成长点，2018 年公司业务发展
预期目标为：主营业收入 49，646 万元、净利润 5，427 万元。为了完成上述目标任务，公司将重点做
好以下工作。
    1、深入挖掘“一冷一热”资源
    2018 年公司将把握冰雪旅游的重要契机，推进长白山冰雪部落及火山温泉部落二期项目建设，冰
雪部落全面建设和平全季地形公园后山雪道，全国最长雪圈道，全国首座滑雪博物馆、成立国内首家
雪踏体验中心。长白山滑雪将以特色引领冰雪体验，打造大众冰雪旅游的新常态，高端冰雪旅游新业
态。推进火山温泉部落二期建设，综合体部分，完善项目环保、土地、规划等有关手续，办理项目设
计、施工、监理等招标工作。预计年内完成主体封闭，树屋木屋区部分，做好树屋木屋区环境整体提
升工作，预计年内建成投入使用。冰雪和温泉这“一冷一热”资源成为重要的市场配对吸引要素，成
为很多游客必选的冰雪旅游套餐。
    2、拓宽营销渠道，强化产品开发
    在实现景区一体化、打造国际型景区的大目标下。根据公司整体战略目标制定长白山特色营销战
略规划,在建立完善稳定的营销渠道的基础上，强化微信平台等自媒体整合、开发、建设与推广，在进
行公司品牌传播同时，构建专属网络营销渠道。2018 年公司将根据自身产品和服务特色，建立 400 客
服中心直接对接游客、完善官网功能实现网络一站式服务，初步实现线上售票、线上报团。产品开发
上，在特殊节点推出主题性产品，如母亲节、儿童节、端午节、中秋节等，并针对高端蜜月游、冰雪
温泉体验游休闲养身度假游等高端客层提供定制服务。按照游客需求制定精准的营销方案满足不同游
客需求。
    3. 坚持品质提升，打造特色服务品牌
    2018 年为长白山旅游服务质量提升年。为了抓住重点，解决突出问题，达到服务质量跨越式提升
的目标。公司成立由纪检监察室，监事会办公室，党群工作部，内审部，企管部联合组成的服务质量
领导小组，开展不定期全公司的服务质量检查，检查结果将作为板块负责人绩效考核的重要依据。同
时拟定设立质量保障部，作为公司长设的质量监督职能部门，以执行到位，监管到位，问责到位为职
责，有目的性的针对酒店板块、温泉板块、景区服务、车辆运营、旅行社管理等对症下药，确保药到
病除。意在建立长效的监督管理机制。实现服务质量监管常态化，将服务质量提升融入到每名员工心
中，打造具有长白山特色的企业品牌。
    4. 重视人才培养，保障企业长远发展
                                          16 / 121
                                          2017 年年度报告
公司将不断提升人力资源管理水平，推动后备人才梯队建设，强化人才引进渠道建设，对经营管理者
队伍培养，坚持内部为主，外引为辅，保持优秀稳定人才队伍。同时结合企业文化建设，不断加强人
才培养与储备，全面提升企业竞争力。
(四)      可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、经营许可权无法延展、许可费大幅上升的风险
    公司通过招、拍、挂程序取得了长白山景区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运经营许可
（权），有偿使用费为每年 110 万元，有效期自 2010 年 8 月 21 日至 2030 年 8 月 21 日。长白山管委
会运输管理处于 2014 年 5 月出具《确认函》，确认在该合同有效期内，公司拥有长白山三旅游景区区
内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运之独家经营权，承诺不引进其他经营者，不提高有偿使用
费标准。该经营权到期后，公司存在不能取得上述经营权的风险或许可费大幅上升的风险。如公司不
能在到期日以后取得经营权，公司将无法继续经营长白山景区内旅游客运业务；如经营权使用费大幅
上升，公司的经营业绩将会受到严重不利影响。
    2、宏观环境变化的风险
    旅游业受国家宏观经济发展水平、发展速度影响较大，具有明显的周期性。如果国内宏观经济发
展速度放缓或停滞，居民可支配收入将受到不利影响，旅游消费需求将受到抑制，进而影响公司的客
源市场，导致公司营业收入和利润增长不足，甚至出现利润下滑的情形。
    3、意外事件风险
旅游业易受自然灾害、重大疫情、突发事件、政治环境等意外事件的影响而出现波动。因此，如发生
上述意外事件，公司的经营业绩将可能受到不利影响。
    4、季节性风险
    长白山冬季寒冷且持续时间长，旅游客流较夏季显著减少。旅游旺季主要集中在每年的第三季度，
游客数量及由此产生的旅游收入占全年 60% 以上。公司盈利具有明显的季节性特征。
    5、车票、供热等收费标准受限制的风险
    目前国内通货膨胀水平较高，公司原材料、人工等成本面临较大的上涨压力，而公司旅游客运环
保车、倒站车车票和温泉水销售、供热等收费标准的确定、调整需报经有关主管部门审批、核准或备
案，公司难以根据市场情况及时调整价格。如果物价主管部门不同意公司根据成本变动情况调整运输
价格、供水供热价格，公司的盈利能力将受到不利影响。
(五)      其他
□适用   √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用   √不适用
                                      第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
     根据中国证监会 2013 第 43 号《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》和交易所《上市
公司现金分红指引》等文件要求，2014 年 1 月 18 日召开的公司 2014 年第一次临时股东大会会议审议
通过了《关于修改公司章程的议案》和关于修订《长白山旅游股份有限公司未来股东分红回报规划》
的议案； 2017 年 12 月 27 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于公司未来三年
（2017-2019 年）股东回报规划的议案》进一步完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机
制，积极回报投资者。
     公司 2017 年实现归属于上市公司股东的净利润 70,792,421.35 元，根据《公司法》和《公司章程》
的有关规定，以 2017 年 12 月 31 日公司总股本 266,670,000 股为基数，每 10 股派送现金红利人民币
0.27 元（含税），共计分配利润人民币 7,200,090.00 元，占当年合并报表归属于上市公司股东净利润
的 10.17%。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                         单位：元 币种：人民币
  分红      每 10 股送   每 10 股派    每 10 股转     现金分红的   分红年度合并   占合并报表中
                                               17 / 121
                                             2017 年年度报告
  年度           红股数       息数(元)    增数（股）          数额         报表中归属于      归属于上市公
                 （股）       （含税）                      （含税）       上市公司普通      司普通股股东
                                                                           股股东的净利      的净利润的比
                                                                                 润              率(%)
2017 年                   0        0.27            0    7,200,090.00         70,792,421.35           10.17
2016 年                   0        0.80            0   21,333,600.00         71,112,221.50           30.00
2015 年                   0        1.15            0   30,667,050.00       100,555,891.58            30.50
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                 如
                                                                                                 未
                                                                                                 能
                                                                                                      如
                                                                                                 及
                                                                                                      未
                                                                                                 时
                                                                                                      能
                                                                                                 履
                                                                                                      及
                                                                                                 行
                                                                                                      时
                                                                                                 应
                                                                                                      履
                                                                                                 说
                                                                  承诺时     是否有    是否及         行
承诺      承诺                            承诺                                                   明
                   承诺方                                         间及期     履行期    时严格         应
背景      类型                            内容                                                   未
                                                                    限         限        履行         说
                                                                                                 完
                                                                                                      明
                                                                                                 成
                                                                                                      下
                                                                                                 履
                                                                                                      一
                                                                                                 行
                                                                                                      步
                                                                                                 的
                                                                                                      计
                                                                                                 具
                                                                                                      划
                                                                                                 体
                                                                                                 原
                                                                                                 因
与股
改相
关的
承诺
收购
报告
书或
权益
变动
报告
书中
所作
承诺
与重
                                                 18 / 121
                                       2017 年年度报告
大资
产重
组相
关的
承诺
       解决   吉林省   1.本公司及本公司参股之其他公       2011-1   否   是
       同业   长白山   司（不含发行人及其下属公司，下     2-9、
       竞争   开发建   同）自签署承诺之日起不会存在从     长期持
              设（集   事与发行人所从事的业务相同、       续
              团）有   相似业务的情况。2.若发行人今
              限责任   后从事新的业务领域，则本公司
              公司     及本公司参股公司将不以控股或
                       参股方式从事与长白山旅游新的
                       业务领域有直接竞争的业务活
                       动。3.本公司承诺不向业务与发
                       行人及发行人的下属企业所生产
                       的产品或所从事的业务构成竞 争
                       的其他公司、企业或其他机构、
                       组织或个人提供专有技术或提供
                       销售渠道、客户信息等商业秘
                       密。4.本公司下属控股公司吉林
                       省长白山能源开发有限公司的经
                       营范围为“清洁能源开发和利用、
                       热力生产供应，供热设施维护、
                       管理供热设备、防腐保温”。但
                       是鉴于能源开发公司已于 2011
与首                   年 12 月 2 日在吉林日报刊登注
次公                   销公告，目前正在办理清算注销
开发                   手续。因此，能源开发公司与长
行相                   白山旅游目前已不存在同业竞
关的                   争。5.本公司承诺在矿产资源探
承诺                   明储量、取得了《采矿许可证》或
                       长白山旅游要求时，将按照市场
                       价格优先转让给长白山旅游，如
                       长白山明确表示放弃的，则本公
                       司可以不低于转让给长白山旅游
                       的价格转让给无关联系的第三
                       方，但不得自行开采经营。6.本
                       公司承诺如出现因本公司控制的
                       其他企业或组织违反上述承诺而
                       导致长白山旅游的权益受到损害
                       的情况，本公司将依法承担相应
                       的赔偿责任。
       解决   吉林省   1.本公司严格按照《公司法》、《公   2011-1   否   是
       关联   长白山   司章程》的有关规定行使股东权       2-9、
       交易   开发建   利，规范关联交易。2.本公司及       长期持
              设（集   本公司除发行人外的关联方与发       续
              团）有   行人之间将尽可能地避免和减少
              限责任   关联交易。对无法避免或者有合
              公司     理原因而发生的关联交易，本公
                       司承诺将遵循市场公正、公平、
                       公开的原则，并依法签订协议，
                       保证不通过关联交易损害发行人
                                           19 / 121
                               2017 年年度报告
                及其他股东的合法权益。
其他   吉林省   对于交通公司设立时出资不规范     2011-1   否   是
       长白山   问题，长白山工商局出具《证明》   2-28、
       开发建   确认交通公司注册资金已于 2006    长期持
       设（集   年 8 月 7 日全部到位，不属于     续
       团）有   重大违法违规行为，不予处罚。
       限责任   建设集团向发行人承诺：若因上
       公司     述事宜造成发行人的任何费用支
                出、经济赔偿或其他损失，建设
                集团将无条件全额赔偿。
其他   吉林省   针对采矿权延续登记等事项，建     2014-0   是   是
       长白山   设集团出具承诺：温泉《采矿许可   5-13、
       开发建   证》期满后，我公司将积极与温泉   2014-1
       设（集   采矿权主管机关进行协调，促成     2-31
       团）有   蓝景温泉在 2014 年 12 月 31      至
                                                 2039-1
       限责任   日至 2039 年 12 月 31 日期间
                                                 2-31
       公司     持续拥有温泉采矿权，并且我公
                司承担在此期间蓝景温泉办理延
                续手续时需要支付的采矿权价
                费、评估费等相关费用。如延续
                登记费用低于延续期间对应的采
                矿权评估值，我公司将向蓝景温
                泉返还差额部分。如蓝景温泉未
                能顺利办理延续登记手续，我公
                司将根据原评估报告测算 2015
                年 1 月至 2039 年 12 月 31 日
                期间对应的采矿权评估价值，向
                蓝景温泉返还该部分价值，并根
                据折现率向蓝景温泉支付利息。
其他   吉林省   建设集团就蓝景温泉拥有的长白     2011-1   否   是
       长白山   山温泉引水管道事宜出具承诺：     1、长
       开发建   若将来温泉管道由于权属问题发     期持续
       设（集   生无法正常经营使用的情形，建
       团）有   设集团负责协调解决，由此给长
       限责任   白山旅游造成的损失由建设集团
       公司     负责赔偿；若温泉管道不能继续
                经营使用的，建设集团将以市场
                公允价格购回。
其他   吉林省   建设集团就公司自 2007 年至       2011-1   否   是
       长白山   2011 年冬季期间调整长白山北景    2、长
       开发建   区倒站车及西景区环保车车票价     期持续
       设（集   格事宜出具承诺：若公司因上述
       团）有   自行调价行为被旅客索赔，建设
       限责任   集团将全额承担相关赔偿损失。
       公司
其他   吉林省   建设集团就公司 2010 年调整长     2012-0   否   是
       长白山   白山南景区环保车票价格事宜出     6、长
       开发建   具承诺：若公司因上述自行调价     期持续
       设（集   行为被旅客索赔，建设集团将全
       团）有   额承担相关赔偿损失。
       限责任
       公司
股份   吉林省   控股股东建设集团就所持股份锁     2011-1   是   是
                                   20 / 121
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限售   长白山   定及持股意向承诺如下：1.自长      2/2014-
       开发建   白山旅游股票上市之日起三十六      04、
       设（集   个月内，本公司不转让或者委托      2014-0
       团）有   他人管理本公司持有的长白山旅      8-22
       限责任   游股份，也不由长白山旅游回购      至
                                                  2019-0
       公司     本公司持有的长白山旅游股份。
                                                  8-22
                2.在长白山旅游上市后 6 个月内
                如长白山旅游股票连续 20 个交
                易日的收盘价均低于发行价，或
                上市后 6 个月期末收盘价低于发
                行价，本公司持有的长白山旅游
                股份的上述锁定期自动延长 6 个
                月。3.本公司拟长期持有长白山
                旅游股份，锁定期届满后两年
                内，本公司在坚持长白山旅游股
                份时，减持价格不低于发行价，
                每年减持数量合计不超过上一年
                度最后一个交易日登记在本公司
                名下的股份总数的 20%；两年期
                限届满后，本公司在减持长白山
                旅游股份时，减持价格应符合《国
                有股东转让所持上市公司股份管
                理暂行办法》等相关规定。4.本公
                司减持长白山旅游股份时，将提
                前三个交易日通过长白山旅游发
                出相关公告 5.本公司如未履行上
                述承诺,本公司将在长白山旅游股
                东大会及中国证监会指定的披露
                媒体上公开说明未履行承诺的具
                体原因并向投资者道歉,本公司持
                有的长白山旅游股份自本公司未
                履行上述承诺之日起 6 个月内不
                得减持。
其他   吉林省   控股股东就稳定股价措施事宜承      2014-0    否   是
       长白山   诺如下:1.本公司将在长白山旅游     1、长
       开发建   就回购股份事宜召开的股东大会      期持续
       设（集   上,对回购股份的相关议案投赞成
       团）有   票.2.本公司将根据《长白山旅游股
       限责任   份有限公司稳定股价预案》中的相
       公司     关规定，履行增持长白山旅游股
                票的各项义务。
其他   长白山   本人承诺：1.在担任长白山旅游      2011-1    否   是
       旅游股   董事（监事、高级管理人员）及辞    2\2013-
       份有限   去职务后六个月内，不直接或间      12\201
                                                  4-1\201
       公司董   接从事任何在商业上对长白山旅
                                                  7-11-15
       事、高   游构成竞争或可能导致与长白山
                                                  长期持
       级管理   旅游发生竞争的业务及活动，或
                                                  续
       员：王   拥有与长白山旅游存在竞争关系
       昆、王   的任何经济实体、机构、经济组
       岩、鲍   织的权益，或以其他形式取得该
       宪国、   经济实体、机构、经济组织的权
       纪景     益，或在该经济实体、机构、经
       臣、王   济组之中担任高级管理人员或核
                                    21 / 121
                               2017 年年度报告
       娟、陈   心技术人员；2.本人的配偶、父
       贵海、   母、及配偶的父母、兄弟姐妹及
       齐平、   其配偶、年满 18 周岁的子女及
       朱洪     其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女
       山、齐   配偶的父母遵守本承诺；3.本人
       平、王   愿意承担因本人及本人配偶、父
       屴、仇   母及配偶的父母、兄弟姐妹及其
       永光、   配偶、年满 18 周岁的子女及其
       安国柱   配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配
                偶的父母违反上述承诺而给长白
                山旅游造成的全部经济损失。
股份   中国吉   森工集团就所持股份锁定及持股     2011-1    是   是
限售   林森林   意向承诺如下：1.本公司持有的     2/2014-
       工业集   所有长白山旅游的股份事实上都     04、
       团有限   属于本公司所有，不存在匿名股     2014-0
                                                 8-22
       责任公   东；本公司持有的股份不存在质
                                                 至
       司       押情形，也不存在由此股份引起
                                                 2017-0
                的现实及潜在纠纷等其他有争议     8-22
                情形。2.本公司不存在尚未了结
                或可预见的任何重大诉讼、仲裁
                及行政处罚案件，亦未受到任何
                司法机关、政府部门的刑事处
                罚。3.除本次公开发售股份之
                外，自长白山旅游上市之日起十
                二个月内，本公司不转让或委托
                他人管理本公司持有的长白山旅
                游股票，也不由长白山旅游回购
                本公司持有的长白山旅游股份。
                4.上述锁定期届满后两年内，本
                公司在减持长白山旅游股份时，
                减持价格将不低于发行价，每年
                减持股份数量合计不超过上一年
                度最后一个交易日登记在本公司
                名下的股份总数的 20%。5.本公
                司减持长白山旅游股份时，将提
                前三个交易日通过长白山旅游发
                出相关公告。6.如本公司未能履
                行上述承诺，本公司将在长白山
                旅游股东大会及中国证监会指定
                的披露媒体上公开说明未履行承
                诺的具体原因并向投资者道歉，
                本公司持有的长白山旅游股份自
                本公司未履行上述承诺之日起 6
                个月内不得减持。
股份   吉林省   我单位郑重承诺：自长白山旅游     2011-1    是   是
限售   长白山   首次公开发行股票并上市之日起     2-19/20
       保护开   三十六个月内，不通过我单位控     14-01-1
       发区管   制的长白山旅游股东吉林省长白     8、
                                                 2014-8-
       理委员   山开发建设（集团）有限责任公司
                                                 22 至
       会（实   转让或委托他人管理长白山旅游
                                                 2017-8-
       际控制   首次公开发行股票前已发行的股     22
       人       份，也不由长白山旅游回购该部
                分股份。
                                   22 / 121
                               2017 年年度报告
其他   长白山   本公司郑重承诺：1.如本公司招     2014-2-   否   是
       旅游股   股说明书被相关监管机构认定存     20、长
       份有限   在虚假记载、误导性陈述或重大     期持续
       公司     遗漏，对判断本公司是否符合法
                律规定的发行条件构成重大、实
                质影响的，本公司将在相关监管
                机构作出上述认定时，依法回购
                首次公开发行的全部新股，将于
                五个交易日内启动回购程序，回
                购价格为届时股票二级市场的本
                公司股价。2. 如本公司招股说明
                书被相关监管机构认定存在虚假
                记载、误导性陈述或重大遗漏，
                致使投资者在证券交易中遭受损
                失的，本公司将依法赔偿投资者
                损失：（1）在相关监管机构认定
                本公司招股说明书存在虚假记
                载、误导性陈述或者重大遗漏后
                五个交易日内，本公司应启动赔
                偿投资者损失的相关工作；（2）
                投资者损失依据相关监管机构或
                司法机关认定的金额或者本公司
                与投资者协商确定的金额确定。
其他   吉林省   本公司郑重承诺：1.如招股说明     2014-1-   否   是
       长白山   书被相关监管机构认定存在虚假     18、长
       开发建   记载、误导性陈述或重大遗漏，     期持续
       设（集   对判断长白山旅游股份有限公司
       团）有   是否符合法律规定的发行条件构
       限责任   成重大、实质影响的，本公司将
       公司     在相关监管机构作出上述认定
                时，依法回购首次公开发行的全
                部新股，将于五个交易日内启动
                回购程序，回购价格为届时股票
                二级市场的本公司股价。2. 如招
                股说明书被相关监管机构认定存
                在虚假记载、误导性陈述或重大
                遗漏，致使投资者在证券交易中
                遭受损失的，本公司将依法赔偿
                投资者损失：（1）在相关监管机
                构认定本公司招股说明书存在虚
                假记载、误导性陈述或者重大遗
                漏后五个交易日内，本公司应启
                动赔偿投资者损失的相关工作；
                （2）投资者损失依据相关监管机
                构或司法机关认定的金额或者本
                公司与投资者协商确定的金额确
                定。
其他   长白山   本公司承诺：1.本公司相关承诺     2014-2-   否   是
       旅游股   真实、准确、完整、且不可撤       20、长
       份有限   销，除因相关法律法规、政策变     期持续
       公司     化、自然灾害及其他不可抗力等
                本公司无法控制的客观原因外，
                本公司将无条件严格履行本公司
                                   23 / 121
                                2017 年年度报告
                的相关承诺。如本公司未能履行
                的，本公司将采取相关约束措施
                并进一步承诺（1）及时、充分披
                露本公司承诺未能履行、无法履
                行或无法按期履行的具体原因并
                向投资者道歉，积极接受社会监
                督；2）不得进行公开再融资；（3）
                不得批准未履行承诺的董事、高
                级管理人员的主动离职申请，但
                可以进行职务变更；（4）向本公
                司投资者提出补充承诺或替代承
                诺，以尽可能保护投资者的权
                益，并将上述补充承诺或替代承
                诺提交股东大会审议；（5）因违
                反本公司相关承诺给投资者造成
                损失的，本公司将依法对投资者
                进行赔偿。2.如因相关法律法
                规、政策变化、自然灾害及其他
                不可抗力等本公司无法控制的客
                观原因导致本公司相关承诺未能
                履行，本公司采取以下措施：（1）
                及时、充分披露本公司未能履
                行、无法履行或无法按期履行的
                具体原因并向投资者道歉；（2）
                向本公司的投资者提出补充承诺
                或替代承诺，以尽可能保护本公
                司投资者的权益。
其他   长白山   本人承诺：一、本人相关承诺真       2014-0    否   是
       旅游股   实、准确、完整，且不可撤销，       2-20/20
       份有限   除因相关法律法规、政策变化、       17-11-1
       公司董   自然灾害及其他不可抗力等本人       5、长期
       事、高   无法控制的客观原因外，本人无       持续
       级管理   条件严格履行本人相关承诺。
       员：王   二、就本人相关承诺未能履行
       昆、王   的，本人将采取相关约束措施并
       岩、鲍   进一步承诺如下：1.除因相关法
       宪国、   律法规、政策变化、自然灾害及
       纪景     其他不可抗力等本人无法控制的
       臣、王   客观原因外，如本人相关承诺未
       娟、陈   能履行，确已无法履行或无法按
       贵海、   期履行的，本人将采取以下措
       齐平、   施：（1）通过长白山旅游及时、
       朱洪     充分披露本人相关承诺未能履
       山、齐   行、无法履行或无法按期履行的
       平、王   具体原因并向投资者道歉，积极
       屴、仇   接受社会监督；（2）无条件接受
       永光、   或配合长白山旅游董事会、监事
       安国柱   会的督促、质询；（3）向长白山
                旅游及其投资者提出补充承诺或
                替代承诺，以尽可能保护长白山
                旅游及其投资者的权益，并将上
                述补充承诺或替代承诺提交长白
                山旅游股东大会审议；（4）可以
                                    24 / 121
                               2017 年年度报告
                职务变动但不得主动要求离职，
                职务变动或非因本人原因离职后
                仍受本函相关条款的约束；（5）
                本人违反本人相关承诺所得收益
                将归属于长白山旅游，因此给长
                白山旅游或投资者造成损失的，
                本人将依法对长白山旅游或投资
                者进行赔偿。2.如因关法律法
                规、政策变化、自然灾害及其他
                不可抗力等本人无法控制的客观
                原因导致本人相关承诺未能履
                行，确已无法履行或无法按期履
                行的，本人将采取以下措施：（1）
                通过长白山旅游及时、充分披露
                本人相关承诺未能履行、无法履
                行或无法按期履行的具体原因并
                向投资者道歉；（2）向长白山旅
                游及其投资者提出补充承诺或替
                代承诺，以尽可能保护长白山旅
                游及其投资者的权益。
其他   长白山   本公司承诺：公司上市后三年        2014-0   是   是
       旅游股   内，如公司股票连续 20 个交易      1-18、
       份有限   日的收盘价均低于每股净资产，      2014-0
       公司     则公司按下述规则启动稳定股价      8-22
                措施：1.公司回购股份；2.公司控    至
                                                  2017-0
                股股东增持股票；3.公司董事、
                                                  8-22
                高级管理人员增持股票；4.证券
                监管部门其他认可的方式。
其他   长白山   本人承诺:1.本人将在长白山旅游     2014-0   否   是
       旅游股   就回购股份事宜召开的股东大会      1、长
       份有限   上,对回购股份的相关议案投赞成     期持续
       公司董   票.2.本人将根据《长白山旅游股份
       事、高   有限公司稳定股价预案》中的相关
       级管理   规定，履行增持长白山旅游股票
       员：王   的各项义务。
       昆、王
       岩、鲍
       宪国、
       纪景
       臣、王
       娟、陈
       贵海、
       齐平、
       朱洪
       山、齐
       平、王
       屴、仇
       永光、
       安国柱
其他   吉林省   控股股东就履行承诺相关事宜承      2014-0   否   是
       长白山   诺如下：1.本公司相关承诺真        1、长
       开发建   实、准确、完整、且不可撤销，      期持续
       设（集   除因相关法律法规、政策变化、
                                   25 / 121
                                      2017 年年度报告
              团）有   自然灾害及其他不可抗力等本公
              限责任   司无法控制的客观原因外，本公
              公司     司将无条件严格履行本公司相关
                       承诺。2.本公司持有的长白山旅
                       游的股份事实上都属于本公司所
                       有，不存在匿名股东；本公司持
                       有的股份不存在质押情形，也不
                       存在由此股份引起的现实及潜在
                       纠纷等其他有争议情形。3.本公
                       司不存在尚未了结或可预见的任
                       何重大诉讼、仲裁及行政处罚案
                       件，亦未受到任何司法机关、政
                       府部门的刑事处罚。4.除本公司
                       无法控制的客观原因外，如本公
                       司未能履行，本公司将及时、充
                       分披露本公司承诺未能履行、无
                       法履行、无法按期履行的具体原
                       因并向投资者道歉，积极接受社
                       会监督；不得转让长白山旅游股
                       份，因保护投资者利益或其他法
                       定原因必须转股的情形除外；暂
                       不领取长白山旅游分配利润中归
                       属于本公司的部分；向长白山旅
                       游及其投资者提出补充承诺或替
                       代承诺，以尽可能保护长白山旅
                       游及其投资者的权益，并将上述
                       补充承诺或替代承诺提交长白山
                       旅游股东大会审议；本公司违反
                       本公司相关承诺所得收益将归属
                       于长白山旅游，因此给长白山旅
                       游或投资者造成损失的，本公司
                       将依法对长白山旅游或投资者进
                       行赔偿。5.如因本公司无法控制
                       的客观原因导致本公司相关承诺
                       未能履行、确已无法履行或无法
                       按期履行的，本公司通过长白山
                       旅游及时、充分披露本公司承诺
                       未能履行的具体原因并向投资者
                       道歉；向长白山旅游及其投资者
                       提出补充或替代承诺，以尽可能
                       保护长白山旅游及其投资者的权
                       益。
与再
融资
相关
的承
诺
与股
权激
励相
关的
承诺
其他   其他   吉林省   长白山管委会和建设集团拟根据     2011-0   否   是
                                          26 / 121
                                          2017 年年度报告
对公              长白山   相关法律法规，对保护局集体企     9-30、
司中              开发建   业进行解散清算，并妥善安置保     长期持
小股              设（集   护局集体企业所属职工。建设集     续
东所              团）有   团承诺：1.于解散清算过程中涉
作承              限责任   及的安置补偿费及经济补偿金等
诺                公司     相关安置费用由建设集团承担 2.
                           对于安置过程中发生的争议，建
                           设集团负责妥善解决并承担相应
                           的经济赔偿责任。
(二)     公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
      公司于 2018 年 4 月 18 日召开第三届董事会第十三次会议审议通过《关于会计政策变更的议案
》并在上交所网站披露公告。
      一、本次会计政策变更概述
    （一）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则第 42 号—— 持有待售的非流
动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会[2017]13 号）。根据该通知，公司新增“资产处置收益”
科目。该科目核算企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产
除外）或处置组时确认的处置利得或损失。同时核算企业在处置未划分为持有待售的固定资产、在建
工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，债务重组中因处置非流动资产产生的利
得或损失，非货币性资产交换产生的利得或损失。公司将资产负债表中将“划分为持有待售的资产”
变更为“持有待售资产”，“划分为持有待售的负债”变更为“持有待售负债”。
    （二）2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》
（财会[2017]15 号），修改了政府补助会计处理方法及列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政
府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。根据该规定公司新增“其他收益”科目，该科
目核算与企业日常活动相关的政府补助。
    （三）2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2017]30 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业
会计准则和通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。公司将部分原列示为“营业外收入”及
“营业外支出”的资产处置损益调整至“资产处置收益”列报。利润表新增披露（1）持续经营净利润
（2）终止经营净利润。
      二、本次会计政策变更对公司的影响
      本集团编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕
30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产
交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年
度营业外收入 1,044,356.61 元、营业外支出 181,579.56 元，调增资产处置收益 862,777.05 元。
      根据财政部发布的相关通知和规定，公司设置了新的财务科目和对账务进行上述调整，本次公司
会计政策调整，不影响损益、总资产、净资产，不会对公司 2017 年度及之前年度利润水平产生影响
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用    √不适用
                                              27 / 121
                                         2017 年年度报告
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用   √不适用
（四） 其他说明
□适用   √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                    现聘任
境内会计师事务所名称                              信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                                     40 万
境内会计师事务所审计年限                                                                  8年
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
                                              名称                           报酬
内部控制审计会计师事务所          信永中和会计师事务所（特殊普                           20 万
                                  通合伙）
财务顾问
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)       导致暂停上市的原因
□适用   √不适用
(二)       公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用   √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用   √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
                                             28 / 121
                                        2017 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                         查询索引
公司于 2017 年 8 月 11 日召开了第三届董事会第     上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
二次会议，会议审议了《关于天池管理公司为控股      公告编号：2017-028
股东及其子公司提供景区管理服务暨关联交易的
议案》，并与 2017 年 8 月 28 日召开的 2017 年第
一次临时股东大会，会议审议通过了该议案，建
设集团、天池咨询公司、景区公司就该议案签订
了委托管理合同。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用   √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用   √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用   √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用   √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用   √不适用
                                            29 / 121
                                            2017 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用   √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)      托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:亿元 币种:人民币
                              托管资                              托管收   托管收
委托方      受托方   托管资             托管起 托管终      托管                     是否关  关联
                              产涉及                              益确定   益对公
名称          名称   产情况               始日    止日     收益                     联交易  关系
                                金额                                依据   司影响
吉林省   洲际酒 长白山            4.97 2016.12. 2026.12.          根据被   对公   否
天池酒   店集团 温泉皇                 28       28                托管酒   司本期
店管理   （亚太）冠假日                                           店的实   和未来
有限责   有限公 酒店                                              际情     财务状
任公司   司                                                       况，     况和经
                                                                  经协议   营成果
                                                                  各方友   产生重
                                                                  好协商   大影响
                                                                  定价
托管情况说明
2016 年 12 月 28 日托管资产：长白山温泉皇冠假日酒店开始正式营业，托管期限为 2016 年 12 月至
2026 年 12 月，截至本公告期末，托管收益为-0.0783 亿元，占 2017 年净利润 11%。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)      担保情况
□适用 √不适用
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用   √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
                                                30 / 121
                                          2017 年年度报告
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用      √不适用
3、 其他情况
□适用      √不适用
(四)        其他重大合同
√适用     □不适用
序       签订日期      合同名称               相对方                     合同金额         完成
号                                                                                        情况
1        2017.11.22    国有建设用地使用权出   长白山保护开发区国土资源   ￥71,210,000.0   完成
                       让合同                 局
2        2017.12.15    长白山火山温泉部落二   中国联合工程有限公司       ￥12,600,000.0   履行
                       期项目设计总包合同                                0                中
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)      上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)      社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等国家法律法规的要求，结合公司实
际管理情况，对公司《内部控制手册》进行修订，目前公司已经基本形成了内容完整、制度科学、规
控严密的内部控制体系。报告期内，公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》召开股东大
会，保证会议召开审议、决策程序合法合规，确保股东大会依法行使职权。
    公司严格按照相关规定，认真履行信息披露义务。公司利用指定信息披露媒体，及时、公平的披
露信息，保证所披露的信息真实、准确、完整。通过接听电话、接待投资者来访、和公司官方网站等
多种形式加强与投资者的交流和沟通，回答投资者的问询，听取投资者的建议和意见，保证投资者公
平享有知情权。
    根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等规定，严格依法建立完善各
项人力资源制度，公司依法与员工签订劳动合同，缴纳五险一金保障员工基本权益，全员享有充分的
培训、可靠的社会保障、温暖的共享机制、优质的健康服务、全面的休假权利、优美的工作环境、丰
富的精神文化生活，充分体现员工是公司物质财富和精神财富的创造者。
(三)      环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用     √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
□适用     √不适用
3.     其他说明
□适用     √不适用
(四)      其他说明
□适用     √不适用
                                              31 / 121
                                          2017 年年度报告
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用   √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用   √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用   √不适用
                         第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司普通股股份总数未变，2017 年 8 月 25 日，公司首次公开发行限售股上市流通，本次限售股上市
流通数量为 164,000,000 股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用   √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用   √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                          单位: 股
                  年初限售股    本年解除限售     本年增加   年末限售股                 解除限售日
 股东名称                                                                  限售原因
                      数            股数         限售股数       数                          期
吉林省长白        158,533,060     158,533,060                         0   首次公开发   2017 年 8 月
山开发建设                                                                行限售股     25 日
（集团）有
限责任公司
全国社会保          5,466,940       5,466,940                        0    首次公开发   2017 年 8 月
障基金理事                                                                行限售股     25 日
会转持二户
    合计          164,000,000     164,000,000                                 /             /
                                                32 / 121
                                             2017 年年度报告
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用   √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          21,317
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                            21,641
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东
总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                       单位:股
                                        前十名股东持股情况
                                                        持有有    质押或冻结情况
  股东名称          报告期                              限售条                           股东
                              期末持股数量  比例(%)              股份
  （全称）          内增减                              件股份             数量          性质
                                                                 状态
                                                          数量
吉林省长白山开                 158,533,060          59.45                               国有法
发建设（集团）                                                    无                    人
有限责任公司
中国吉林森林工                  26,414,971            9.91                13,207,485    国有法
业集团有限责任                                                   质押
                                                                                        人
公司                                                                      13,207,485    国有法
                                                                 冻结
                                                                                        人
长白山森工集                     6,947,685            2.61                              国有法
                                                                  无
团有限公司                                                                              人
全国社会保障                     5,466,940            2.05                              国有法
基金理事会转                                                      无                    人
持二户
沈晓东              222,800      1,087,800            0.41                              境内自
                                                                  无
                                                                                        然人
华鑫国际信托                     1,000,000            0.37                              其他
有限公司－华
鑫信托华鹏                                                        无
62 号集合资金
信托计划
潘立明               65,400        801,393            0.30                              境内自
                                                                  无
                                                                                        然人
张颖                               714,411            0.27                              境内自
                                                                  无
                                                                                        然人
                                                 33 / 121
                                          2017 年年度报告
合众人寿保险                    576,000            0.22                                      其他
股份有限公司
                                                                      无
－分红－个险
分红
韩吟                            419,700            0.16                                      境内自
                                                                      无
                                                                                             然人
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                             持有无限售条                  股份种类及数量
                  股东名称                   件流通股的数
                                                                        种类            数量
                                                   量
吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司                                               158,533,060
                                                                    人民币普通股
                                               158,533,060
中国吉林森林工业集团有限责任公司                                                        26,414,971
                                                                    人民币普通股
                                                 26,414,971
长白山森工集团有限公司                                              人民币普通股
                                                                                            6,947,685
                                                  6,947,685
全国社会保障基金理事会转持二户                    5,466,940         人民币普通股            5,466,940
沈晓东                                            1,087,800         人民币普通股            1,087,800
华鑫国际信托有限公司－华鑫信托华鹏 62 号集        1,000,000                                 1,000,000
合资金信托计划                                                      人民币普通股
潘立明                                                    801,393   人民币普通股             801,393
张颖                                                      714,411   人民币普通股             714,411
合众人寿保险股份有限公司－分红－个险分红                  576,000   人民币普通股             576,000
韩吟                                                      419,700   人民币普通股             419,700
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               吉林省长白山开发建设(集团)有限责任公司
单位负责人或法定代表人             王昆
成立日期                           2005 年 11 月 25 日
主要经营业务                       旅游开发，项目投资，信息服务，装饰，广告，土特产品开
                                   发，技术转让，进出口贸易，清洁能源开发利用、文化产业建
                                   设、土地开发与整理
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明                       建设集团是经吉林省委、省政府批准成立的大中型企业，主要
                                   通过下属公司从事景区管理、交通运输、土特产品开发、房地
                                   产开发、基础设施建设、文化演艺、信息网络等业务。
2      自然人
□适用 √不适用
                                              34 / 121
                                    2017 年年度报告
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用   √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用   √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用   □不适用
(二) 实际控制人情况
1    法人
√适用 □不适用
名称                             吉林省长白山保护开发管理委员会
单位负责人或法定代表人           王库
成立日期                         2006 年 1 月
主要经营业务
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明                     长白山管委会是吉林省人民政府的派出机构，正厅级建制，代
                                 表省政府依法对管理区域内的经济和社会行政事务以及自然资
                                 源实行统一领导和管理。
2    自然人
□适用 √不适用
3    公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用   √不适用
4    报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用   √不适用
5    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用   □不适用
                                          35 / 121
                                     2017 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用   √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用   √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         36 / 121
                                                               2017 年年度报告
                                          第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：股
                                                                                                       年度内            报告期内从    是否在公司
                                                                                 年初持股    年末持    股份增   增减变   公司获得的    关联方获取
 姓名             职务(注)    性别   年龄     任期起始日期    任期终止日期
                                                                                     数        股数    减变动   动原因   税前报酬总        报酬
                                                                                                         量              额（万元）
王昆      董事长、总经理     男      47     2016 年 10 月    2020 年 6 月                                                      16.60
鲍宪国    董事               男      49     2017 年 6 月     2020 年 6 月
纪景臣    职工董事、纪委     男      54     2017 年 6 月     2020 年 6 月
          书记                                                                                                                 15.05
王娟      董事、总会计师     女      41     2016 年 2 月     2020 年 6 月                                                      15.04
王岩      董事               男      53     2017 年 6 月     2020 年 6 月
陈贵海    董事               男      51     2017 年 6 月     2020 年 6 月
齐平      独立董事           女      54     2017 年 6 月     2020 年 6 月                                                       4.00
王屴      独立董事           男             2017 年 6 月     2020 年 6 月
朱洪山    独立董事           男      48     2017 年 6 月     2020 年 6 月                                                       4.00
杨龙      董事               男      49     2013 年 12 月    2017 年 6 月
侯长森    董事               男      53     2013 年 12 月    2017 年 6 月            5,000     5,000
                                                                                                                               16.70
常秋萍    独立董事           女      54     2013 年 12 月    2017 年 6 月                                                       4.00
安国柱    董事会秘书         男      38     2017 年 6 月     2020 年 6 月
                                                                                                                               15.04
仇永光    副总经理           男      45     2017 年 6 月     2020 年 6 月
                                                                                                                               14.98
侯振声    监事会主席         男      53     2017 年 6 月     2020 年 6 月
                                                                                                                               16.70
张书梅    监事               男      54     2017 年 6 月     2020 年 6 月
许广春    监事               男      53     2017 年 6 月     2020 年 6 月
                                                                   37 / 121
                                                                   2017 年年度报告
王海琦     职工监事         男       35       2017 年 6 月       2020 年 6 月                                                     11.05
赵玉东     职工监事         男       36       2017 年 6 月       2020 年 6 月                                                      7.80
林海峰     职工监事         男       40                          2017 年 6 月                                                     10.69
罗利军     职工监事         男       46                          2017 年 6 月                                                      7.61
  合计             /             /        /           /                  /              5,000      5,000              /          159.26        /
    姓名                                                                     主要工作经历
王昆           2010 年 12 月至 2014 年 12 月任长白山开发建设集团副总经理，2013 年 5 月至今任吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司董事，2013 年
               12 月至今任长白山旅游股份有限公司董事，2014 年 12 月至今任长白山旅游股份有限公司总经理，2016 年 10 月至今任长白山旅游股份有限公司
               董事长，2017 年 6 月至今任吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司董事长
杨龙           2010 年 10 月至 2016 年 2 月为吉林省长白山开发建设（集团）有限公司董事长， 2014 年 12 月至 2017 年 6 月任长白山旅游股份有限公司董事，
               2016 年 3 月至 2017 年 6 月任长白山投资控股有限公司董事长
侯长森         2010-2011 年 12 为长白山开发建设集团副总经理，2007 年 12 月至 2017 年 7 月任吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司董事，2011 年 12
               月至 2014 年 12 月长白山旅游股份有限公司总经理、董事，2014 年 12 月至 2016 年 10 月任长白山旅游股份有限公司董事长，董事身份保留至
               2017 年 6 月
鲍宪国         2014 年 12 月至今任长白山开发建设集团董事、总经理
纪景臣         2010 年 12 月至今任长白山旅游股份有限公司董事、纪委书记
王娟           1997 年参加工作，信永中和会计师事务所副经理，2016 年 2 月至今任长白山旅游股份有限公司董事、2016 年 3 月至今任长白山旅游股份有限公
               司总会计师
王岩           2016 年 2 月至 2017 年 6 月担任长白山开发建设集团董事长,2017 年 6 月至今任长白山旅游股份有限公司董事
陈贵海         2010 年 12 月至 2013 年 6 月吉林森工三岔子刨花板分公司总经理，2013 年 7 月至今吉林森工松江河林业（集团）有限公司总经理，2013 年 12
               月至今任长白山旅游股份有限公司董事
齐平           2008 年 9 月至今任吉林大学教授，2016 年 2 月至今任长白山旅游股份有限公司独立董事
王屴           2015 年 1 月至今任北京金诚同达律师事务所沈阳分所主任、高级合伙人，2017 年 6 月至今任长白山旅游股份有限公司独立董事
朱洪山         2011 年至今在立信会计师事务所工作， 2016 年 2 月至今任长白山旅游股份有限公司独立董事
安国柱         2011 年至 2015 年任长白山旅游股份有限公司企管企划部部长，2016 年 3 月至今任长白山旅游股份有限公司董事会秘书
仇永光         2010 至 2016 年 1 月任长白山旅游股份有限公司总经理助理、项目工程部部长，2016 年 1 月至今任长白山旅游股份有限公司副总经理
侯振声         2010 年 8 月至 2014 年 12 月任长白山开发建设集团党委副书记，2014 年 12 月至 2016 年 1 月长白山开发建设集团监事会主席，2016 年 2 月任长
               白山旅游股份有限公司监事会主席
张书梅         2010 至 2013 年 6 月任大兴沟林业局审计、财务处长，2013 至今长白山森工审计部部长、长白山旅游股份有限公司监事
许广春         2010 至今吉林省长白山景区管理有限公司总经理、长白山旅游股份有限公司监事。2017.11-至今吉林省长白山全季地形公园管理有限公司，担任
               公司董事 总经理。
                                                                       38 / 121
                                                                     2017 年年度报告
王海琦            2014 年 5 月至 2016 年 5 月任长白山旅游股份有限公司项目工程部副部长, 2016 年 5 月至今任长白山旅游股份有限公司项目工程部部长，2017 年
                  6 月至今任长白山旅游股份有限公司监事
赵玉东            2015 年 3 月至 2016 年 5 月任长白山旅游股份有限公司景区运营部运营一部副经理，2016 年 5 月--至今长白山旅游股份有限公司景区运营部运营
                  一部经理，2017 年 6 月至今任长白山旅游股份有限公司监事
其它情况说明
√适用 □不适用
报告期内高管绩效工资尚未发放。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
         任职人员姓名                       股东单位名称                   在股东单位担任的职务           任期起始日期              任期终止日期
王昆                            吉林省长白山开发建设（集团）有限责     董事长                        2017 年 6 月
                                任公司
侯长森                          吉林省长白山开发建设（集团）有限责     董事                          2007 年 12 月             2017 年 7 月
                                任公司
鲍宪国                          吉林省长白山开发建设（集团）有限责     总经理                        2014 年 12 月
                                任公司
许广春                          吉林省长白山景区管理有限公司、长白     总经理                        2011 年 3 月
                                山全季地形公园管理有限公司
张书梅                          长白山森工集团有限公司                 审计部部长                    2013 年 7 月
陈贵海                          吉林森工松江河林业（集团）有限公司     董事长                        2014 年 1 月
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
         任职人员姓名                        其他单位名称                  在其他单位担任的职务           任期起始日期              任期终止日期
                                                                         39 / 121
                                                                  2017 年年度报告
杨龙                        长白山投资控股有限公司                  董事长                     2016 年 3 月
常秋萍                      吉林开晟律师事务所                      律师                       1998 年 7 月
齐平                        吉林大学经济学院                        教授、博士生导师           2008 年 9 月
朱洪山                      立信会计师事务所（特殊普通合伙）        合伙人                     2011 年
王屴                        北京金诚同达律师事务所沈阳分所          主任高级合伙人             2015 年 1 月
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序       根据公司章程有关规定，董事、监事报酬和津贴由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会决定
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据         根据《长白山旅游股份有限公司高管人员薪酬管理暂行办法》及《长白山旅游股份有限公司企业负责人经营业
                                             绩考核办法》；独立董事的津贴根据《长白山旅游股份有限公司董事、监事津贴管理办法》
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情     公司所披露的报酬与实际发放情况相符
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际     151.65 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                       担任的职务                           变动情形                           变动原因
鲍宪国                     董事                            选举                                董事会换届
王岩                       董事                            选举                                董事会换届
杨龙                       董事                            离任                                董事会换届
侯长森                     董事                            离任                                董事会换届
王屴                       独立董事                        选举                                董事会换届
常秋萍                     独立董事                        离任                                董事会换届
王海琦                     职工监事                        选举                                监事会换届
赵玉东                     职工监事                        选举                                监事会换届
林海峰                     职工监事                        离任                                监事会换届
罗利军                     职工监事                        离任                                监事会换届
                                                                      40 / 121
                                         2017 年年度报告
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                             41 / 121
                                      2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计                                                                 1,316
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人
数
                                        专业构成
                专业构成类别                                专业构成人数
                  生产人员                                                         1,058
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                管理人员
                        合计                                                       1,316
                                         教育程度
                    教育程度类别                             数量（人）
                      研究生
                        本科
                          合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    以经济效益为中心，坚持业绩考核导向，合理筹划企业薪酬成本，使员工的总体薪酬水平与企业
的绩效水平紧密联系，建立能增能减的收入分配机制，严格薪酬管理的规范和程序。公司的薪酬由岗
位工资、综合补贴、年（中）终奖、特别嘉奖组成；岗位工资由基本工资和绩效工资组成。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    人才是公司发展的核心能力。公司坚持应用现代企业培训理念，建立有分层分类的培训体系，
每年根据员工需求及公司业务发展需要，制定覆盖全员的年度培训计划，并采用内部培训和外部培训
相结合的方式开展员工培训，努力培养知识型员工、创建学习型企业，实现员工成长与公司发展的良
性互动。根据年度培训计划，系统地进行中高层管理人员及储备干部培训，销售队伍培训、生产运营
培训、专项培训等，保证培训计划的有效落实。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用   √不适用
                                   第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的相关法律法规和规范性文件要求，
开展公司治理工作，不断完善公司法人治理结构，积极推进内部控制规范建设。公司结合自身的实际
情况，建立健全了适合公司自身发展要求并且行之有效的制度体系，保障了股东大会、董事会的决策
权和监事会的监督权得到有效实施。依照上市公司信息披露相关要求，认真履行信息披露义务，加强
                                            42 / 121
                                     2017 年年度报告
投资者关系管理，促进了公司与投资者之间的良性互动，有效地提高了公司规范运作水平。报告期内
公司实际治理情况符合中国证监会的相关规定。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
         会议届次              召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
长白山旅游股份有限公司           2017.06.28             www.sse.com.cn            2017.06.29
2016 年年度股东大会
长白山旅游股份有限公司           2017.08.28            www.sse.com.cn             2017.08.29
2017 年第一次临时股东大会
长白山旅游股份有限公司           2017.12.27            www.sse.com.cn             2017.12.28
2017 年第二次临时股东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司共召开三次股东大会。
一、长白山旅游股份有限公司 2016 年年度股东大会审议通过：
  1、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年董事会工作报告》的议案
  2、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年度监事会工作报告》的议案
  3、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年财务决算报告》的议案
  4、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2017 年财务预算方案及经营投资计划》的议案
  5、长白山旅游股份有限公司关于 2016 年度利润分配方案的议案
  6、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年年度报告》全文及摘要的议案
  7、长白山旅游股份有限公司关于续聘信永中和会计师事务所的议案
  8、关于审议修改《长白山旅游股份有限公司章程》的议案
  9、关于审议修改《长白山旅游股份有限公司董事会议事规则》的议案
  10、关于审议《修改长白山旅游股份有限公司监事会议事规则》的议案
  11、长白山旅游股份有限公司关于向银行申请授信额度的议案；
  12、关于董事会换届选举的议案
  13、关于董事会换届选举独立董事的议案
  14、关于公司监事会换届选举监事的议案
二、长白山旅游股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过：
    1、关于天池管理公司为控股股东及其子公司提供景区管理服务暨关联交易的议案
    2、关于增加经营范围暨修改《公司章程》的议案
三、长白山旅游股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过：
     1、关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案
     2、关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案
     3、关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案
     4、关于公司公开发行可转换公司债券募集资金运用可行性分析的议案
     5、关于《前次募集资金使用情况》的议案
     6、关于公司公开发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取措施
以及相关承诺的议案
     7、关于制定《可转换公司债券持有人会议规则》的议案
     8、关于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士全权办理本次公开发行可转换公司债券具体
事宜的议案
     9、关于修改《募集资金管理制度》的议
     10、关于公司未来三年（2017-2019 年）股东回报规划的议案
                                          43 / 121
                                          2017 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东大
                                            参加董事会情况
                                                                                        会情况
  董事      是否独
                     本年应参              以通讯                        是否连续两
  姓名      立董事               亲自出                  委托出   缺席                出席股东大
                     加董事会              方式参                        次未亲自参
                                 席次数                  席次数   次数                  会的次数
                       次数                加次数                           加会议
王昆        否              12       12        11                        否
侯长森      否               4        4          4                       否
杨龙        否               4        4          4                       否
王岩        否               8        8          4                       否
鲍宪国      否               8        8          7                       否
纪景臣      否              12       12        10                        否
王娟        否              12       12        10                        否
陈贵海      否              12       12        12                        否
齐平        是              12       12        11                        否
常秋萍      是               4        4          4                       否
朱洪山      是              12       12        10                        否
王屴        是               8        8          7                       否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用   √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用   √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用   √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用   √不适用
                                              44 / 121
                                       2017 年年度报告
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    报告期公司披露了《长白山旅游股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》，报告全文详见上海
证券交易所网站。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    信永中和会计事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并为公司出具了内部控
制审计报告，信永中和会计事务所认为：长白山旅游公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控
制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用   √不适用
                           第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                           45 / 121
                                   2017 年年度报告
                              第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                   审计报告
                                                                  XYZH/2018QDA10407
长白山旅游股份有限公司全体股东：
    一、 审计意见
    我们审计了长白山旅游股份有限公司（以下简称长白山旅游公司）财务报表，包括 2017
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
长白山旅游公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司
经营成果和现金流量。
    二、 形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于长白山旅游公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、 关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
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                                     2017 年年度报告
1. 收入确认事项
会计政策详见附注四、21；披露详见附注六、26。
             关键审计事项                               审计中的应对
    2017年度，长白山旅游公司合并口径 （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键
营业收入38,857.80万元，主要来源于环保 内部控制的设计和运行有效性；
车、倒站车收入。
                                         （2）复核收入确认的会计政策及具体方法是否
    收入作为财务报表的重要财务指标之 正确且一贯运用；
一，存在管理层为了达到特定目标或期望
                                         （3）对收入、成本、毛利率实施分析性程序，分
而操纵收入确认时点的固有风险，因此我
                                         析毛利率变动原因，复核收入的合理性；
们根据对被审计单位本年审计业务的了解
及现场审计获取的相关证据，将营业收入
                                         （4）选取样本进行抽样测试，检查支持性文件是
确认视为关键审计事项。
                                         否充分；
                                         （5）获取业务数据与财务数据进行核对，确认是
                                         否一致，以检查判断收入的真实性与完整性；
                                         （6）进行截止性测试，关注是否存在重大跨期情
                                         形。
    四、 其他信息
    长白山旅游公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括长白山旅游公
司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、 管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
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    在编制财务报表时，管理层负责评估长白山旅游公司的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算长白山旅游公司、终止运
营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督长白山旅游公司的财务报告过程。
    六、 注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对长白山旅游公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长白山旅游公
司不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
    （6）就长白山旅游公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对
财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
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    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)              中国注册会计师：         许志扬     （项目
                                              合伙人）
                                                中国注册会计师：王民
               中国   北京                      二○一八年四月十八日
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 12 月 31 日
编制单位: 长白山旅游股份有限公司
                                                                             单位:元 币种:人民币
                项目                   附注              期末余额                 期初余额
流动资产：
  货币资金                           七、1                 112,128,264.47          211,456,827.75
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                           七、5                    7,935,350.51             933,014.55
  预付款项                           七、6                 1 06,875,878.74           2,313,233.92
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
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  应收利息                           七、7                                      117,317.05
  应收股利
  其他应收款                         七、9                32,039,394.16      17,416,555.49
  买入返售金融资产
  存货                               七、10               13,197,517.64      10,544,930.77
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       七、13                5,256,807.06       9,890,306.83
    流动资产合计                                         277,433,212.58     252,672,186.36
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                       七、18                4,874,014.06       8,403,786.03
  固定资产                           七、19              730,810,742.53     732,892,452.03
  在建工程                           七、20                6,146,403.66      17,782,623.88
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                           七、25               96,068,324.21      98,851,168.85
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                       七、28                5,018,127.80       1,140,421.12
  递延所得税资产                     七、29                4,103,024.17       3,282,253.14
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                        847,020,636.43     862,352,705.05
       资产总计                                         1,124,453,849.01   1,115,024,891.41
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                           七、35               84,102,387.66     128,353,580.13
  预收款项                           七、36                1,190,449.34         443,855.87
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                       七、37               45,634,368.18      41,501,623.87
  应交税费                                                 4,065,597.48       6,387,799.13
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                         七、41               34,518,875.05      31,979,032.46
  应付分保账款
  保险合同准备金
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                                      2017 年年度报告
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
                                     七、44                  472,373.36
  其他流动负债
                                                                                 472,373.36
    流动负债合计
                                                      169,984,051.07             209,138,264.82
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                           七、51             4,222,715.40               4,695,088.76
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      4,222,715.40               4,695,088.76
       负债合计                                       174,206,766.47             213,833,353.58
所有者权益
  股本                               七、53           266,670,000.00             266,670,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                           七、55           285,558,450.64             285,558,450.64
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                           七、58             7,917,253.51               8,320,530.15
  盈余公积                           七、59            54,245,363.78              46,839,798.99
  一般风险准备
  未分配利润                         七、60           335,856,014.61             293,802,758.05
  归属于母公司所有者权益合计                          950,247,082.54             901,191,537.83
  少数股东权益
    所有者权益合计                                    950,247,082.54              901,191,537.83
       负债和所有者权益总计                         1,124,453,849.01            1,115,024,891.41
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                     母公司资产负债表
                                     2017 年 12 月 31 日
编制单位:长白山旅游股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                  附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                                 40,127,130.81         141,478,376.14
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
                                          51 / 121
                                     2017 年年度报告
  应收票据
  应收账款                                                    2,201.90
  预付款项                                              105,509,562.54       1,896,331.34
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                         十七、2             31,807,442.83      20,646,554.49
  存货                                                    8,797,344.39       8,965,242.97
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            3,346,924.18       9,230,943.04
    流动资产合计                                        189,590,606.65     182,217,447.98
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                       十七、3            131,548,859.20     125,548,859.20
  投资性房地产                                           15,998,807.25       8,403,786.03
  固定资产                                              687,577,417.91     696,173,381.67
  在建工程                                                6,146,403.66      17,782,623.88
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               92,077,221.48      97,808,772.64
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            4,067,412.38         973,165.31
  递延所得税资产                                          3,274,919.42       3,266,685.80
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                       940,691,041.30     949,957,274.53
       资产总计                                        1,130,281,647.95   1,132,174,722.51
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                               78,933,611.78     119,238,659.94
  预收款项                                                  384,004.85         127,071.00
  应付职工薪酬                                           31,872,166.34      38,674,341.93
  应交税费                                                2,421,449.29       6,091,858.65
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                             28,176,934.98      31,395,708.16
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                              472,373.36         472,373.36
    流动负债合计                                        142,260,540.60     196,000,013.04
非流动负债：
  长期借款
                                         52 / 121
                                      2017 年年度报告
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              4,222,715.40               4,695,088.76
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      4,222,715.40              4,695,088.76
       负债合计                                       146,483,256.00            200,695,101.80
所有者权益：
  股本                                                266,670,000.00            266,670,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                            285,558,450.64            285,558,450.64
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                              7,917,253.51               8,320,530.15
  盈余公积                                             54,245,363.78              46,839,798.99
  未分配利润                                          369,407,324.02             324,090,840.93
    所有者权益合计                                    983,798,391.95             931,479,620.71
       负债和所有者权益总计                         1,130,281,647.95           1,132,174,722.51
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                        合并利润表
                                      2017 年 1—12 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
                  项目                      附注         本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                             388,577,954.49        306,887,768.22
其中：营业收入                            七、61           388,577,954.49        306,887,768.22
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            295,033,025.24        202,844,006.48
其中：营业成本                            七、61          239,086,113.19        149,128,412.55
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                          七、62            7,975,069.63           4,901,134.42
      销售费用                            七、63            8,969,880.94           7,183,742.38
      管理费用                            七、64           40,740,488.05          43,038,562.40
      财务费用                            七、65           -2,466,242.20          -2,303,619.88
                                          53 / 121
                                       2017 年年度报告
    资产减值损失                         七、66        727,715.63       895,774.61
   加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
    投资收益（损失以“－”号填列）
    其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
    资产处置收益（损失以“－”号填列）                1,234,746.67      862,777.05
    汇兑收益（损失以“－”号填列）
    其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）           七、69      94,779,675.92   104,906,538.79
   加：营业外收入                                         5,487,762.41     1,486,004.24
   减：营业外支出                            七、70       3,153,312.25     1,565,772.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   97,114,126.08   104,826,770.87
   减：所得税费用                            七、71      26,321,704.73    33,714,549.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                       70,792,421.35    71,112,221.50
   (一)按经营持续性分类                                  70,792,421.35    71,112,221.50
      1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填               70,792,421.35    71,112,221.50
列）
      2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
   (二)按所有权归属分类                                  70,792,421.35    71,112,221.50
      1.少数股东损益
      2.归属于母公司股东的净利润                         70,792,421.35    71,112,221.50
六、其他综合收益的税后净额
   归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
      （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
      （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
   归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额                                         70,792,421.35    71,112,221.50
   归属于母公司所有者的综合收益总额                      70,792,421.35    71,112,221.50
   归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
   （一）基本每股收益(元/股)                                      0.27             0.27
   （二）稀释每股收益(元/股)                                      0.27             0.27
                                             54 / 121
                                        2017 年年度报告
定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                        母公司利润表
                                       2017 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
                   项目                         附注      本期发生额              上期发生额
一、营业收入                                  十七、4       321,087,326.00          300,168,377.42
   减：营业成本                               十七、4       186,693,973.14          144,868,164.40
         税金及附加                                           7,646,869.36            4,580,631.61
         销售费用                                             6,314,617.57            6,309,830.86
         管理费用                                            25,347,818.92           27,860,345.27
         财务费用                                            -1,888,718.09           -1,640,980.82
         资产减值损失                                           634,480.32              860,906.34
   加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
         投资收益（损失以“－”号填列）
         其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
         资产处置收益（损失以“－”号填列）                  1,234,746.67               862,777.05
         其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                          97,573,031.45           118,192,256.81
   加：营业外收入                                            5,412,048.04             1,486,003.62
   减：营业外支出                                            2,996,948.57             1,565,772.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                      99,988,130.92           118,112,488.27
     减：所得税费用                                         25,932,483.04            33,071,695.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                          74,055,647.88            85,040,792.63
     (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填                 74,055,647.88            85,040,792.63
列）
     （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
   （一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
     2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
   （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
六、综合收益总额                                            74,055,647.88            85,040,792.63
七、每股收益：
     （一）基本每股收益(元/股)
     （二）稀释每股收益(元/股)
                                              55 / 121
                                     2017 年年度报告
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                     合并现金流量表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                          单位：元 币种：人民币
                 项目                 附注             本期发生额                 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                           408,917,458.41            324,699,730.35
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                                                     3,314,049.75
  收到其他与经营活动有关的现金                            16,957,042.06              6,043,392.27
    经营活动现金流入小计                                 425,874,500.47            334,057,172.37
  购买商品、接受劳务支付的现金                            84,085,730.01             59,435,039.60
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                         144,535,584.34             88,050,372.91
  支付的各项税费                                          40,798,675.86             40,559,228.49
  支付其他与经营活动有关的现金                            43,563,000.89             16,522,581.06
    经营活动现金流出小计                                 312,982,991.10            204,567,222.06
       经营活动产生的现金流量净额                        112,891,509.37            129,489,950.31
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期                           452,591.80              2,024,360.31
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                            59,000,000.00
    投资活动现金流入小计                                  59,452,591.80              2,024,360.31
  购建固定资产、无形资产和其他长期                       192,518,683.37            317,189,606.92
资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                            59,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                 251,518,683.37            317,189,606.92
                                         56 / 121
                                       2017 年年度报告
       投资活动产生的现金流量净额                     -192,066,091.57            -315,165,246.61
三、筹资活动产生的现金流量：
   吸收投资收到的现金
   其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
   取得借款收到的现金
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计
   偿还债务支付的现金
   分配股利、利润或偿付利息支付的现                     21,333,600.00              30,667,050.00
金
   其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
   支付其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流出小计                               21,333,600.00              30,667,050.00
       筹资活动产生的现金流量净额                      -21,333,600.00             -30,667,050.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额                          -100,508,182.20            -216,342,346.30
   加：期初现金及现金等价物余额                        211,217,448.96             427,559,795.26
六、期末现金及现金等价物余额                           110,709,266.76             211,217,448.96
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                     母公司现金流量表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
                项目                    附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                             340,404,607.31         315,890,580.77
  收到的税费返还                                                                    3,314,049.75
  收到其他与经营活动有关的现金                              18,570,867.84           5,120,257.66
    经营活动现金流入小计                                   358,975,475.15         324,324,888.18
  购买商品、接受劳务支付的现金                              55,005,935.98          53,009,501.35
  支付给职工以及为职工支付的现金                           112,001,310.81          83,255,630.83
  支付的各项税费                                            39,059,295.99          39,608,144.06
  支付其他与经营活动有关的现金                              38,770,702.45          14,701,244.17
    经营活动现金流出小计                                   244,837,245.23         190,574,520.41
  经营活动产生的现金流量净额                               114,138,229.92         133,750,367.77
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期                            452,591.80            2,024,360.31
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                              59,000,000.00
    投资活动现金流入小计                                    59,452,591.80           2,024,360.31
  购建固定资产、无形资产和其他长期                         189,783,896.84         313,586,089.33
资产支付的现金
                                           57 / 121
                                      2017 年年度报告
   投资支付的现金                                        6,000,000.00    40,000,000.00
   取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
   支付其他与投资活动有关的现金                         59,000,000.00
     投资活动现金流出小计                              254,783,896.84    353,586,089.33
       投资活动产生的现金流量净额                     -195,331,305.04   -351,561,729.02
三、筹资活动产生的现金流量：
   吸收投资收到的现金
   取得借款收到的现金
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计
   偿还债务支付的现金
   分配股利、利润或偿付利息支付的现                     21,333,600.00    30,667,050.00
金
   支付其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流出小计                               21,333,600.00     30,667,050.00
       筹资活动产生的现金流量净额                      -21,333,600.00    -30,667,050.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额                          -102,526,675.12   -248,478,411.25
   加：期初现金及现金等价物余额                        141,478,376.14    389,956,787.39
六、期末现金及现金等价物余额                            38,951,701.02    141,478,376.14
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                          58 / 121
                                                                          2017 年年度报告
                                                                      合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—12 月
                                                                                                                                               单位:元    币种:人民币
                                                                                                        本期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                                  少数股东     所有者权
                                               其他权益工具          资本公      减：库     其他综   专项储     盈余公     一般风   未分配       权益       益合计
                            股本
                                      优先股     永续债       其他     积        存股       合收益     备         积       险准备     利润
一、上年期末余额           266,670,                                  285,558,                        8,320,53   46,839,7            293,802,                901,191,53
                             000.00                                    450.64                            0.15      98.99              758.05                      7.83
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           266,670,                                  285,558,                        8,320,53   46,839,7            293,802,                901,191,53
                             000.00                                    450.64                            0.15      98.99              758.05                       7.83
三、本期增减变动金额（减                                                                              -403,27   7,405,56            42,053,2                49,055,544.
少以“－”号填列）                                                                                       6.64       4.79               56.56
（一）综合收益总额                                                                                                                  70,792,4                70,792,421.
                                                                                                                                       21.35
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                  7,405,56            -28,739,               -21,333,600
                                                                                                                    4.79              164.79                        .00
1．提取盈余公积                                                                                                 7,405,56            -7,405,5
                                                                                                                    4.79               64.79
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                             -21,333,               -21,333,600
分配                                                                                                                                  600.00                        .00
                                                                                59 / 121
                                                                          2017 年年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                        -403,27                                             -403,276.64
                                                                                                         6.64
1．本期提取                                                                                          4,607,00                                             4,607,005.2
                                                                                                         5.20
2．本期使用                                                                                          5,010,28                                             5,010,281.8
                                                                                                         1.84
（六）其他
四、本期期末余额           266,670,                                  285,558,                        7,917,25   54,245,3            335,856,              950,247,08
                             000.00                                    450.64                            3.51      63.78              014.61                    2.54
                                                                                                        上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
          项目                                                                                                                                 少数股东   所有者权
                                               其他权益工具          资本公      减：库     其他综   专项储     盈余公     一般风   未分配       权益     益合计
                            股本
                                      优先股     永续债       其他     积        存股       合收益     备         积       险准备   利润
一、上年期末余额           266,670,                                  285,558,                        7,462,64   38,335,7            261,861,              859,888,47
                             000.00                                    450.64                            2.31      19.73              665.81                    8.49
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           266,670,                                  285,558,                        7,462,64   38,335,7            261,861,              859,888,47
                             000.00                                    450.64                            2.31      19.73              665.81                     8.49
三、本期增减变动金额                                                                                 857,887.   8,504,07            31,941,0              41,303,059.
（减少以“－”号填列）                                                                                     84       9.26               92.24
（一）综合收益总额                                                                                                                  71,112,2              71,112,221.
                                                                                                                                       21.50
（二）所有者投入和减少
                                                                                60 / 121
                                                               2017 年年度报告
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                              8,504,07   -39,171,   -30,667,050
                                                                                                9.26     129.26            .00
1．提取盈余公积                                                                             8,504,07   -8,504,0
                                                                                                9.26      79.26
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                -30,667,   -30,667,050
分配                                                                                                     050.00            .00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                   857,887.                         857,887.84
1．本期提取                                                                      4,827,12                         4,827,126.6
                                                                                     6.69
2．本期使用                                                                      3,969,23                         3,969,238.8
                                                                                     8.85
（六）其他
四、本期期末余额          266,670,                        285,558,               8,320,53   46,839,7   293,802,   901,191,53
                            000.00                          450.64                   0.15      98.99     758.05         7.83
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                                                     61 / 121
                                                                     2017 年年度报告
                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2017 年 1—12 月
                                                                                                                                        单位:元      币种:人民币
                                                                                        本期
          项目                                    其他权益工具                          减：库存   其他综合                             未分配利       所有者权
                              股本                                         资本公积                           专项储备     盈余公积
                                         优先股     永续债        其他                      股       收益                                 润           益合计
一、上年期末余额            266,670,00                                     285,558,45                         8,320,530.   46,839,79    324,090,8     931,479,62
                                  0.00                                           0.64                                15         8.99        40.93           0.71
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            266,670,00                                     285,558,45                         8,320,530.    46,839,79   324,090,8     931,479,62
                                  0.00                                           0.64                                15          8.99       40.93           0.71
三、本期增减变动金额（减                                                                                      -403,276.6   7,405,564.   45,316,48     52,318,771
少以“－”号填列）                                                                                                     4           79        3.09             .24
（一）综合收益总额                                                                                                                      74,055,64     74,055,647
                                                                                                                                             7.88             .88
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                             7,405,564.   -28,739,16     -21,333,60
                                                                                                                                  79          4.79           0.00
1．提取盈余公积                                                                                                            7,405,564.   -7,405,564
                                                                                                                                  79           .79
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                               -21,333,60     -21,333,60
配                                                                                                                                            0.00           0.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
                                                                         62 / 121
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2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                                             -403,276.6                             -403,276.6
 （五）专项储备
                                                                                                                      4
                                                                                                             4,607,005.                             4,607,005.
1．本期提取
                                                                                                                    20
                                                                                                             5,010,281.                             5,010,281.
2．本期使用
                                                                                                                    84
（六）其他
四、本期期末余额            266,670,00                                    285,558,45                         7,917,253.    54,245,36    369,407,3   983,798,39
                                  0.00                                          0.64                                51          3.78        24.02         1.95
                                                                                       上期
          项目                                    其他权益工具                         减：库存   其他综合                              未分配利    所有者权
                              股本                                        资本公积                           专项储备      盈余公积
                                         优先股     永续债       其他                      股       收益                                  润        益合计
一、上年期末余额            266,670,00                                    285,558,45                         7,462,642.    38,335,71    278,221,1   876,247,99
                                  0.00                                          0.64                                31          9.73        77.56         0.24
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            266,670,00                                    285,558,45                          7,462,642.    38,335,71   278,221,1   876,247,99
                                  0.00                                          0.64                                 31          9.73       77.56         0.24
三、本期增减变动金额（减                                                                                     857,887.84    8,504,079.   45,869,66   55,231,630
少以“－”号填列）                                                                                                                 26        3.37           .47
（一）综合收益总额                                                                                                                      85,040,79   85,040,792
                                                                                                                                             2.63           .63
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
                                                                        63 / 121
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 （三）利润分配                                                                                 8,504,079.   -39,171,12   -30,667,05
                                                                                                       26          9.26         0.00
 1．提取盈余公积                                                                                8,504,079.   -8,504,079
                                                                                                       26           .26
 2．对所有者（或股东）的分                                                                                   -30,667,05   -30,667,05
 配                                                                                                                0.00         0.00
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备                                                                 857,887.84                              857,887.84
                                                                                   4,827,126.                              4,827,126.
 1．本期提取
                                                                                          69
                                                                                   3,969,238.                              3,969,238.
 2．本期使用
                                                                                          85
 （六）其他
 四、本期期末余额            266,670,00                              285,558,45   8,320,530.    46,839,79    324,090,8    931,479,62
                                   0.00                                    0.64          15          8.99        40.93          0.71
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                                                   64 / 121
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     长白山旅游股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）成立于 2005 年 12 月
21 日，注册及总部办公地址为长白山保护开发区池北区。
     经中国证券监督管理委员会（证监许可[2014]674 号）核准，本公司于 2014 年 8 月向社会公开发
行人民币普通股 6,667 万股，并于 2014 年 8 月 22 日在上海证券交易所上市交易，股票代码 603099。
     本公司属旅游服务行业，主要从事旅游客运业务。经营范围主要为：公路客运，货运，旅游车辆
租赁，配件维修（取得许可证后方可经营）；会务服务，停车场管理，酒店管理；乙醇汽油、柴油销
售（总公司不经营分公司经营）；预包装食品、散装食品、饮料批发零售（总公司不经营分公司经营）；
酒店业务顾问和咨询，酒店开业典礼、庆典、礼仪、策划、组织服务；汽车检验服务,汽车修理。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要提供劳务为旅游客运服务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本集团合并财务报表范围包括吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司（以下简称蓝景温泉公司）、
吉林省长白山天池国际旅行社有限公司（以下简称天池国旅公司）、吉林省天池酒店管理有限责任公
司（以下简称天池酒店公司）、长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司（以下简称岳桦生态公司）、
吉林省天池企业管理咨询有限公司（以下简称天池咨询公司）五家公司。与上年相比，本年合并范围
增加了岳桦生态公司和天池咨询公司。
    详见本附注“七、合并范围的变化”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本集团近期持续盈利且有财务资源支持，自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑，
以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包
括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用   □不适用
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    本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负
债、发行的权益性证券等的公允价值（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交
易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价
值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其
差额计入合并当期营业外收入。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用相同的会计政策、会计期间。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权
益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报
表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用   √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有
期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□适用   √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类
的金融资产
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已
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转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该
金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，
则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认
部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损
益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得
或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债
权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部
分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债
确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应
                                                 收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                                 额，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                      按账龄分析法计提坏账准备
关联方组合                                    不计提坏账准备
款项性质组合                                  不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
               账龄                 应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                          3
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                      5
2－3 年                                                     10
3 年以上
                                           67 / 121
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3－4 年                                                    30
4－5 年                                                    50
5 年以上                                                  100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
                                            反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法                          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                            额，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、库存商品、周转材料、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际
成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
13. 持有待售资产
□适用   √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。
    对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本。
    本集团对子公司投资采用成本法核算。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括房屋建筑物，采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率
及年折旧(摊销)率如下：
             类别              折旧年限（年）        预计残值率（%）   年折旧率（%）
 房屋建筑物                       20-40                     5              2.38-4.75
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。
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    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、通讯设备和其他设备。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法       折旧年限（年）       残值率             年折旧率
房屋建筑物        平均年限法        20-40             5                 2.38-4.75
机器设备          平均年限法        5-20              5                 4.75-19.00
运输设备          平均年限法        5-10              5                 9.50-19.00
办公设备          平均年限法        3-5               5                 19.00-31.67
通讯设备          平均年限法        3-5               5                 19.00-31.67
电器、家具设备    平均年限法        5-10              5                 9.50-19.00
文体娱乐设备      平均年限法        3-10              5                 9.50-31.67
固定资产装修      平均年限法        5-8                                 12.5-20.00
其他设备          平均年限法        3-20              5                 4.75-31.67
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用   √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达
到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资
本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂
停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
19. 生物资产
□适用   √不适用
20. 油气资产
□适用   √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本集团无形资产包括土地使用权、采矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定
的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权等无形资产按预计使用年限、合同规定
的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产
成本和当期损益。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商
誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失
一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本集团的长期待摊费用为装修费、维修费、路面铺设费等。该等费用在受益期内平均摊销，如果
长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实
际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义务，
分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期
间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成
本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用   √不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用   √不适用
25. 预计负债
□适用   √不适用
26. 股份支付
□适用   √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用   √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
本集团的营业收入主要包括提供劳务收入、商品销售收入。收入确认政策如下：
（1）游客运营收入：以收取票款，提供环保车、倒站车服务时，按照政府批准的价格收取票款确认收
入。
（2）温泉水供热收入：以提供供热服务时，收取款项或取得收取款项的凭据时，按照政府公布的收费
标准单价，乘以双方认可的实际使用面积确认收入；
（3）温泉水销售收入：以温泉水已经提供，收取款项或取得收取款项的凭据时，根据政府公布的收费
标准单价，乘以双方认可的数量确认收入。
（4）旅行社收入：提供服务结束后，按照有关合同或协议约定的收费，签订收入结算单确认收入。
（5）酒店收入：提供酒店客房服务、餐饮服务结束后，收到营业款或取得收款权利时确认收入。
（6）管理费收入：依据托管资产的经营收入，按照有关合同或协议约定的收费金额，确定提供管理费
收入。
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29. 政府补助
本集团的政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关
的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助
对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年
末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应
收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名
义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关
的政府补助，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务
实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付
给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或
以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允
价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费
用）。
  （2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延
所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认
形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税
资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认递延所得税资产。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用   □不适用
                                         71 / 121
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本集团的租赁业务均为经营租赁，其承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用   √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用   √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                                   备注(受重要
                                                                                   影响的报表项
                    会计政策变更的内容和原因                        审批程序
                                                                                     目名称和金
                                                                                         额)
财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 —持有待售的        第三届董事会第十
非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起         三次会议审议通过
施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补        第三届董事会第十
助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1   三次会议审议通过
月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则
进行调整。
2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格         第三届董事会第十
式的通知》(财会〔2017〕30 号)                                   三次会议审议通过
其他说明 本集团编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财
会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货
币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减
2016 年度营业外收入 1,044,356.61 元、营业外支出 181,579.56 元，调增资产处置收益 862,777.05 元。
(2)、要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用   √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                            计税依据                          税率
增值税                          景区内客运服务收入                            6%
                                景区外客运服务收入                           11%
                                公共运输服务、旅行社收入等                    3%
                                停车场收入                                    5%
                                商品销售收入等                          11%、13%、17%
                                客房、餐饮、温泉、管理费收入                  6%
                                农产品销售收入                                3%
消费税
营业税
资源税                          从量计征/从价计征                         3 元/吨/1.5%
                                               72 / 121
                                         2017 年年度报告
城市维护建设税                 实际缴纳流转税额                             5%
企业所得税                     应纳税所得额                                25%
教育费附加                     实际缴纳流转税额                             3%
地方教育费附加                 实际缴纳流转税额                             2%
房产税                         房产原值的 70%/租金                      1.2%/12%
    天池国旅公司，以其取得的全部旅游费扣除代旅游者支付给其他单位或者个人的住宿费、餐费、
交通费、门票和支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额计缴增值税，增值税征收率为 3%。
蓝景温泉公司开采地热水从量计征资源税，每吨 3 元；自 2016 年 7 月起，从价计征资源税，税率为
1.5%。
    根据财政部、税务总局财税〔2017〕37 号《关于简并增值税税率有关政策的通知》文件规定，自
2017 年 7 月 1 日起，简并增值税税率结构，取消 13%的增值税税率，调整为 11%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
□适用   √不适用
3.   其他
□适用   √不适用
4.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
七、合并财务报表项目注释
    下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2017 年 1 月 1 日，“年末”系指 2017
年 12 月 31 日，“本年”系指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系指 2016 年 1 月 1 日至 12
月 31 日，货币单位为人民币元。
 1、 货币资金
√适用   □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                             期初余额
库存现金                                         222,043.00                             36,782.54
银行存款                                     111,906,221.47                         211,420,045.21
其他货币资金
合计                                         112,128,264.47                       211,456,827.75
  其中：存放在境外的款
         项总额
其他说明
     期末银行存款中包括本公司的工程质量保证金 1,175,429.79 元，待工程完工结束后才能
使用，不得抵押、担保，自动转存；天池国旅公司的旅行社质量保证金 243,567.92 元，为一
年期定期存单，不得抵押、担保，自动转存。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
 4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
                                             73 / 121
                                           2017 年年度报告
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
 5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                     期初余额
                  账面余额         坏账准备                     账面余额        坏账准备
                                           计                                           计
  类别                                     提       账面                                提 账面
                          比例                                        比例
                金额               金额    比       价值      金额              金额    比 价值
                           (%)                                          (%)
                                           例                                           例
                                         (%)                                          (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按 信 用 风 7,996,790.96 100.00 61,440.45 0.77 7,935,350.51 973,075.00 100.00 40,060.45 4.12 933,014.55
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
   合计     7,996,790.96   /    61,440.45 / 7,935,350.51 973,075.00      /    40,060.45 / 933,014.55
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元   币种：人民币
                                                           期末余额
         账龄
                                应收账款                   坏账准备                计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                             2,048,015.31                  61,440.45                       3.00
1 年以内小计                         2,048,015.31                  61,440.45                       3.00
1至2年
2至3年
                                                74 / 121
                                            2017 年年度报告
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
         合计                   2,048,015.31                     61,440.45
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 66,380.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元   币种：人民币
                      项目                                           核销金额
实际核销的应收账款                                                                     45,000.00
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                款项是否由关联交
  单位名称        应收账款性质   核销金额         核销原因      履行的核销程序
                                                                                      易产生
长白山国际旅 租车费                45,000.00 无法收回         根据企业内控要求 否
游度假区开发                                                  进行内部报批
有限公司万达
假日度假酒店
    合计                  /        45,000.00           /              /                /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用   □不适用
     本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 6,916,690.61 元，占应收账款年
末余额合计数的比例为 86.49%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 21,548.69 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用   √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
 6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用   □不适用
                                                75 / 121
                                               2017 年年度报告
                                                                                单位：元   币种：人民币
                                    期末余额                                    期初余额
     账龄
                           金额                比例(%)                  金额               比例(%)
1 年以内                106,007,226.59                  99.18          2,082,269.70               90.01
1至2年                       637,687.93                  0.60              51,702.22               2.24
2至3年                        51,702.22                  0.05             107,058.00               4.63
3 年以上                     179,262.00                  0.17              72,204.00               3.12
    合计                106,875,878.74                 100.00          2,313,233.92              100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用    □不适用
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 103,124,272,30 元，占预付款项年
末余额合计数的比例为 96.49%。其中：预付土地出让金 99,850,000.00 元。
其他说明
□适用 √不适用
 7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                            期末余额                            期初余额
定期存款                                                                                    117,317.05
委托贷款
债券投资
                合计                                                                        117,317.05
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
 8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
 9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                          期初余额
         账面余额             坏账准备                           账面余额         坏账准备
类                                                                                         计
                                      计提      账面                                       提  账面
别                   比例                                                比例
         金额                金额     比例      价值             金额             金额     比  价值
                     (%)                                                  (%)
                                      (%)                                                  例
                                                                                          (%)
                                                   76 / 121
                                         2017 年年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 33,499,830.3 99.5 1,460,436.2   4.36 32,039,394.1 18,215,656.0 99.2 799,100.5 4.3 17,416,555.4
信            8    8           2                   6            8    2         9 9
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                             77 / 121
                                      2017 年年度报告
单 142,700.00 0.42 142,700.00 100.0                142,700.00 0.78 142,700.0 100
项                                0
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 33,642,530.3 /  1,603,136.2  /   32,039,394.1 18,358,356.0 /    941,800.5 / 17,416,555.4
计            8              2                 6            8              9
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元   币种：人民币
                                                        期末余额
          账龄                其他应收款                坏账准备          计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                           1,896,349.63               56,890.49                  3.00
1 年以内小计                       1,896,349.63               56,890.49                  3.00
1至2年                             6,144,533.14              307,226.66                  5.00
2至3年                            10,562,022.71            1,056,202.27                 10.00
3 年以上
3至4年                                33,976.00               10,192.80                 30.00
4至5年                                                                                  50.00
5 年以上                              29,924.00               29,924.00                100.00
         合计                     18,666,805.48            1,460,436.22
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                           78 / 121
                                        2017 年年度报告
                                                          年末余额
组合名称
                                其他应收款                   坏账准备            计提比例（%）
关联方组合                              67,824.90
款项性质组合                        14,765,200.00
合计                                14,833,024.90                                     —
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 661,335.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           款项性质                      期末账面余额                      期初账面余额
保证金                                          14,241,925.05                     13,706,014.95
代垫款项（注）                                   4,028,375.20                      4,161,511.72
往来款                                             400,708.54                        263,637.45
备用金                                             142,421.59                        163,291.96
地质恢复备用金                                      63,900.00                         63,900.00
资源补偿费                                      14,765,200.00
               合计                             33,642,530.38                     18,358,356.08
    注：2015 年 9 月 17 日，因吉 K10192 自卸低速货车驾驶员无证超速占道行驶，且操作不当，与本
公司运营车辆吉 K40028 发生侧面碰撞，导致连同肇事司机共四人死亡，多人受伤的路外交通事故（以
下简称 917 事故）。代垫款项为垫付吉林省瑞和路桥工程有限公司 917 事故相关费用。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元     币种：人民币
                                                             占其他应收款期末
                                                                                    坏账准备
  单位名称        款项的性质     期末余额          账龄      余额合计数的比例
                                                                                    期末余额
                                                                   (%)
吉林省长白山     资源补偿费    14,765,200.00 1 年以内                    43.89
保护开发区管
理委员会财政
局
吉林省长白山     建设工程农    12,763,968.50 1 年以内，1-3               37.94        911,396.85
保护开发区管     民工保证金                  年
理委员会住房
和城乡建设局
                                             79 / 121
                                               2017 年年度报告
吉林省瑞和路          9.17 代垫款      4,028,375.20 1 年以内，2-3             11.97        353,895.90
桥工程有限公                                        年
司
管理委员会建          工程质量保       1,368,845.00 2-3 年                     4.07        136,884.50
筑工程质量监          证金
督站
     合计                   /         32,926,388.70            /              97.87      1,402,177.25
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用    √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、          存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                            期初余额
       项目
                       账面余额    跌价准备   账面价值     账面余额    跌价准备    账面价值
原材料                7,200,361.86 80,430.00 7,119,931.86 7,844,441.64 80,430.00 7,764,011.64
在产品
库存商品              1,582,444.02                1,582,444.02   215,841.46                215,841.46
周转材料              2,478,485.87                2,478,485.87 2,565,077.67              2,565,077.67
消耗性生物资            728,368.06                  728,368.06
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
低值易耗品            1,288,287.83                1,288,287.83
    合计             13,277,947.64 80,430.00 13,197,517.64 10,625,360.77 80,430.00 10,544,930.77
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                              单位：元   币种：人民币
                                             本期增加金额               本期减少金额
         项目              期初余额                                 转回或转                期末余额
                                           计提          其他                     其他
                                                                        销
原材料                     80,430.00                                                        80,430.00
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
       合计                80,430.00                                                        80,430.00
                                                    80 / 121
                                       2017 年年度报告
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用    √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                          期末余额                 期初余额
预缴税费                                            3,280,178.14             3,031,569.12
留抵税额                                            1,976,628.92             6,858,737.71
                合计                                5,256,807.06             9,890,306.83
 14、 可供出售金融资产
 (1).     可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
  15、     持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
  16、     长期应收款
 (1) 长期应收款情况：
 □适用 √不适用
 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用    √不适用
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                                      2017 年年度报告
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
 17、    长期股权投资
□适用 √不适用
 18、    投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                    单位：元   币种：人民币
              项目            房屋、建筑物         土地使用权   在建工程           合计
一、账面原值
    1.期初余额                11,977,933.10                                    11,977,933.10
    2.本期增加金额
    （1）外购
    （2）存货\固定资产\在建
工程转入
    （3）企业合并增加
    3.本期减少金额            4,826,090.90                                      4,826,090.90
    （1）处置
    （2）其他转出              4,826,090.90                                     4,826,090.90
      4.期末余额              7,151,842.20                                      7,151,842.20
二、累计折旧和累计摊销
      1.期初余额              3,574,147.07                                      3,574,147.07
      2.本期增加金额             146,307.84                                       146,307.84
    （1）计提或摊销              146,307.84                                       146,307.84
      3.本期减少金额           1,442,626.77                                     1,442,626.77
    （1）处置
    （2）其他转出              1,442,626.77                                     1,442,626.77
      4.期末余额              2,277,828.14                                     2,277,828.14
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
    （1）计提
      3、本期减少金额
      （1）处置
      （2）其他转出
      4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值             4,874,014.06                                     4,874,014.06
    2.期初账面价值            8,403,786.03                                      8,403,786.03
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                             82 / 121
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 19、    固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
       房屋及建筑                                     通讯设 固定资产装
项目               机器设备     运输工具     办公设备                   其他设备     合计
           物                                           备       修
一、
账面
原
值：
     1
.期    567,336,506 7,014,815.   246,010,687 2,808,510. 23,300. 60,396,685. 95,654,714. 979,245,220.5
初余           .82         94           .32         49      00          54          40
额
     2
.本
       28,006,927.              14,210,546. 1,014,905. 63,512.            2,958,794.6
期增               656,477.42                                                         46,911,164.51
                61                       08         91      82
加金
额
        （
                                14,210,546. 1,014,905. 63,512.            2,736,792.8
1）购 825,097.27 656,477.42                                                           19,507,332.37
                                         08         91      82
置
        （
2）在
       22,355,739.
建工                                                                       222,001.80 22,577,741.24
程转
入
        （
3）企
业合
并增
加
        （
4）投
资性 4,826,090.9
                                                                                        4,826,090.90
房地
产转
回
      3
.本
                                7,003,014.
期减                                          38,808.00                     63,600.00   7,105,422.00
少金
额
        （
1）处                           7,003,014.0
                                            38,808.00                       63,600.00   7,105,422.00
置或
报废
    4
.期  595,343,434 7,671,293. 253,218,219 3,784,608. 86,812. 60,396,685. 98,549,909. 1,019,050,963
末余         .43         36         .40         40      82          54          07           .02
额
                                                 83 / 121
                                          2017 年年度报告
二、
累计
折旧
     1
.期    46,136,682. 3,737,396. 178,714,010            16,490.             15,987,574. 246,352,768.4
                                          897,028.71          863,585.77
初余            23         14         .39                 37                      87
额
     2
.本
       17,644,637.            10,733,698.            6,401.1 7,798,642.9 11,009,792.
期增               958,799.05             471,920.67                                 48,623,892.65
                44                     97                  4           2
加金
额
       （
       16,202,010.            10,733,698.            6,401.1 7,798,642.9 11,009,792.
1）计              958,799.05             471,920.67                                 47,181,265.88
                67                     97                  4           2
提
       1,442,626.7                                                                    1,442,626.77
2）投
资性
房地
产转
回
     3
.本
                              6,652,863.3
期减                                       38,094.75                       45,482.59 6,736,440.64
少金
额
       （
1）处                         6,652,863.3
                                           38,094.75                       45,482.59 6,736,440.64
置或
报废
     463,781,319.6 4,696,195. 182,794,846. 1,330,854. 22,891. 8,662,228.6 26,951,884. 288,240,220.4
.期 7              19         06           63         51      9           74
末余
额
三、
减值
准备
     1
.期
初余
额
     2
.本
期增
加金
额
       （
1）计
提
       3
.本
                                              84 / 121
                                         2017 年年度报告
期减
少金
额
        （
1）处
置或
报废
     4
.期
末余
额
四、
       531,562,114 2,975,098. 70,423,373. 2,453,753. 63,921. 51,734,456. 71,598,024. 730,810,742.5
账面
           .76         17         34          77       31        85          33
价值
     1
.期
       531,562,114 2,975,098. 70,423,373. 2,453,753. 63,921. 51,734,456. 71,598,024. 730,810,742.5
末账
               .76         17          34         77      31          85          33
面价
值
     2
.期
初账
面价 521,199,824 3,277,419. 67,296,676. 1,911,481. 6,809.6 59,533,099. 79,667,139. 732,892,452.0
               .59         80 93                  78       3          77          53
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                         账面价值                      未办妥产权证书的原因
温泉皇冠假日酒店                                   286,925,838.48 正在办理
锅炉房                                              18,241,603.45 正在办理
青年公寓                                             22,683,589.85 正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
 20、        在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元    币种：人民币
    项目                      期末余额                                  期初余额
                                             85 / 121
                                           2017 年年度报告
                                    减值                                            减值
                  账面余额                  账面价值             账面余额                  账面价值
                                    准备                                            准备
长白山火山          5,623,942.09                 5,623,942.09
温泉部落二
期
长白山火山           522,461.57                   522,461.57
温泉部落森
林树屋木屋
区
青年公寓项                                                        17,357,623.88              17,357,623.88
目
长白山国际                                                                                     251,132.07
温泉度假区                                                             251,132.07
（二期）
长白山国际                                                             173,867.93              173,867.93
温泉度假区
（三期）
    合计             6,146,403.66                6,146,403.66   17,782,623.88                17,782,623.88
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                      工        其
                                                                                      程        中 本
                                                                                             利
                                                                  本                  累        ： 期
                                                                                             息
                                                                  期                  计        本 利
                                                                                             资
项                                                                其                  投 工     期 息 资
                                                                                             本
目                    期初          本期增加金      本期转入固    他        期末      入  程    利 资 金
      预算数                                                                                 化
名                    余额              额          定资产金额    减        余额      占 进     息 本 来
                                                                                             累
称                                                                少                  预 度     资 化 源
                                                                                             计
                                                                  金                  算        本 率
                                                                                             金
                                                                  额                  比        化 (%
                                                                                             额
                                                                                      例        金 )
                                                                                     (%)        额
青 32,000,000.0 17,357,623. 4,805,998.4 22,163,622.                                  69.2 已          自
年            0     88                0          28                                     6完           有
公                                                                                        工          资
寓                                                                                        并          金
项                                                                                        交
目                                                                                        付
                                                                                          使
                                                                                          用
                                                  86 / 121
                                      2017 年年度报告
长   548,664,500.0           5,623,942.09               5,623,942.      前        自
白   0                                                          09 1.02 期        有
山                                                                      费        资
火                                                                      用        金
山
温
泉
部
落
二
期
长   51,188,100.0            522,461.57                 522,461.57 1.03 前        自
白              0                                                       期        有
山                                                                      费        资
火                                                                      用        金
山
温
泉
部
落
森
林
树
屋
木
屋
区
合   631,852,600. 17,357,623. 10,952,402. 22,163,622.   6,146,403. /   /      /   /
计             00     88          06          28
      注 1：青年公寓预算总额中含土地购置款 852.6 万元，扣除土地款影响后，工程累计投
入占预算比例为 94.42%。
    注 2：根据长白山管委会打造北山门区域温泉部落整体规划部署、《长白山管委会办公
室关于进一步调整 5000 万元以上部分重大项目责任分工的意见》（长管办发[2017]12 号）
及发改等部门对重大项目任务指标调整等文件有关要求，先后对长白山国际温泉度假区二期
温泉广场项目规划范围、建筑规模、项目投资进行了变更，将长白山国际温泉度假区（二期）
及（三期）项目取消，调整为长白山火山温泉部落二期。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
 21、     工程物资
□适用 √不适用
 22、     固定资产清理
□适用 √不适用
 23、     生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
                                          87 / 121
                                              2017 年年度报告
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
 24、      油气资产
□适用 √不适用
 25、      无形资产
(1). 无形资产情况
√适用     □不适用
                                                                          单位：元    币种：人民币
                                                非专
    项目              土地使用权     专利权     利技            软件            合计
                                                  术
一、账面原值
 1.期初余额      110,390,761.07                          2,190,441.61                112,581,202.68
2.本期增加金             38,171.70                           328,621.90                  366,793.60
额
(1)购置                  38,171.70                           328,621.90                 366,793.60
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
  3.本期减少
金额
(1)处置
  4.期末余额     110,428,932.77                          2,519,063.51                112,947,996.28
二、累计摊销
1.期初余额        12,728,508.48                          1,001,525.35                13,730,033.83
2.本期增加金                                                 372,697.85               3,149,638.24
额                    2,776,940.39
（1）计提             2,776,940.39                           372,697.85               3,149,638.24
3.本期减少金
额
 (1)处置
4.期末余额        15,505,448.87                          1,374,223.20                16,879,672.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
                                                  88 / 121
                                            2017 年年度报告
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面      94,923,483.90                        1,144,840.31                     96,068,324.21
价值
  2.期初账面      97,662,252.59                        1,188,916.26                     98,851,168.85
价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
               项目                            账面价值                    未办妥产权证书的原因
西景区救援服务项目                                   2,580,123.57 正在办理
青年公寓                                             5,013,338.69 正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
 26、     开发支出
□适用 √不适用
 27、     商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
 28、     长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                             单位：元   币种：人民币
     项目             期初余额      本期增加金额     本期摊销金额      其他减少金额       期末余额
老山门调度室装          44,227.74                          11,292.20                         32,935.54
饰费用
老山门卫生间维         159,732.72                          40,782.80                        118,949.92
修费
浴室装修费用           167,255.81                          42,703.56                        124,552.25
北景区老山门食         342,300.67                          72,063.30                        270,237.37
堂内饰改造费用
北景区换乘中心         426,904.18                          89,874.56                        337,029.62
食堂内饰改造费
用
北景区宿舍楼改                          494,237.87         41,186.49                        453,051.38
造
机关员工食堂装                          475,492.00         47,549.22                        427,942.78
修费
                                                89 / 121
                                         2017 年年度报告
办公楼维修费用                      453,447.58           22,672.38                      430,775.20
西换乘棚顶维修                      427,812.36           28,520.82                      399,291.54
检修厂二层                          378,564.08           31,547.01                      347,017.07
北景区新入区通                      366,251.03             6,104.18                     360,146.85
道铺设
北景区区域改建                      287,249.51           33,512.44                      253,737.07
项目
北景区检修区域                      200,240.81             3,337.35                     196,903.46
铺设沥青
西景区候车回廊                      159,785.44           10,652.36                      149,133.08
维修
北景区主峰护栏                      144,328.74             2,405.48                     141,923.26
抬高
青年公寓景观绿                      126,213.59             6,310.68                     119,902.91
化工程
道路及场地回填                      122,076.00             6,782.00                     115,294.00
及混凝土路面
其他零星项目                         787,984.03          48,679.53                      739,304.50
     合计                          4,423,683.04         545,976.36                    5,018,127.80
                   1,140,421.12
 29、   递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                              期初余额
    项目             可抵扣暂时性    递延所得税         可抵扣暂时性       递延所得税
                             差异            资产               差异               资产
 资产减值准备            1,745,006.67      436,251.68       1,062,291.04             265,572.77
 内部交易未实现利润
 可抵扣亏损              3,201,914.34    800,478.58
 固定资产折旧            6,633,456.62   1,658,364.16        7,600,466.27            1,900,116.57
 应付职工薪酬            4,831,719.00   1,207,929.75        4,466,255.20            1,116,563.80
       合计             16,412,096.63   4,103,024.17       13,129,012.51            3,282,253.14
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                        23,059,989.46                   22,136,538.58
            合计                                  23,059,989.46                   22,136,538.58
                                             90 / 121
                                       2017 年年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                      单位：元   币种：人民币
          年份              期末金额                  期初金额                   备注
2017 年                                                2,975,397.69
2018 年                      2,695,767.86              2,695,767.86
2019 年                                                  243,947.90
2020 年                        305,095.77              2,501,657.47
2021 年                     12,047,139.59             13,719,767.66
2022 年                      8,011,986.24
          合计              23,059,989.46             22,136,538.58               /
其他说明：
□适用 √不适用
 30、      其他非流动资产
□适用 √不适用
 31、      短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
 32、      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
 33、      衍生金融负债
□适用 √不适用
 34、      应付票据
□适用 √不适用
 35、      应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                         期初余额
应付账款                                     84,102,387.66                      128,353,580.13
             合计                             84,102,387.66                      128,353,580.13
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                           91 / 121
                                      2017 年年度报告
 36、     预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                            期初余额
预收供热费                                            945.95                          156,614.86
其他预收款项                                      936,944.74                          160,170.01
储值卡                                            252,558.65                          127,071.00
             合计                               1,190,449.34                          443,855.87
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
 37、     应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元   币种：人民币
          项目              期初余额            本期增加          本期减少            期末余额
一、短期薪酬                30,054,556.22       139,710,616.36    133,676,571.62      36,088,600.96
二、离职后福利-设定提存     11,447,067.65        16,853,433.09     18,754,733.52       9,545,767.22
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
           合计             41,501,623.87       156,564,049.45    152,431,305.14      45,634,368.18
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额            本期增加           本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和     4,027,748.02       86,259,472.29      84,644,849.54    5,642,370.77
补贴
二、职工福利费                                14,450,747.10      14,450,747.10
三、社会保险费             4,357,062.87        6,055,984.32       6,975,343.36       3,437,703.83
其中：医疗保险费           3,486,796.59        4,882,915.93       5,557,054.32       2,812,658.20
      工伤保险费             584,542.35          765,733.14           947,322.         402,953.42
    生育保险费           285,723.93           407,335.25        470,966.97        222,092.21
    住房公积金
四、住房公积金                                 8,771,688.27       8,739,638.76          32,049.51
五、工会经费和职工教育     5,209,254.62        3,516,150.33       2,405,502.15        6,319,902.8
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划      16,460,490.71       20,656,574.05      16,460,490.71      20,656,574.05
                                            92 / 121
                                         2017 年年度报告
                            30,054,556.22     139,710,616.3   133,676,571.6    36,088,600.96
             合计
                                                          6
本集团 2017 年计提各项奖金 2,065.66 万元，截止本财务报告批准报出日已经发放 1,556.78 万元。
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                        单位：元    币种：人民币
         项目                 期初余额            本期增加        本期减少            期末余额
1、基本养老保险            11,432,766.9        16,283,844.0      18,494,270.8 9,222,340.16
                                      7                   2
2、失业保险费             14,300.68              569,589.07        260,462.69    323,427.06
3、企业年金缴费
                          11,447,067.6        16,853,433.0       18,754,733.5 9,545,767.22
          合计
                          5                   9
其他说明：
□适用 √不适用
 38、   应交税费
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                         期末余额                       期初余额
增值税                                              400,154.54                       217,281.10
消费税
营业税
企业所得税                                       1,201,759.10                      3,592,727.65
个人所得税                                         102,519.13                        128,492.69
城市维护建设税
资源税                                              13,325.52                         18,486.78
副食品价格调节基金                               2,256,626.03                      2,256,626.03
防洪基金                                            23,559.84                         23,559.84
其他税费                                            67,653.32                        150,625.04
               合计                              4,065,597.48                      6,387,799.13
 39、   应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
 40、   应付股利
□适用 √不适用
 41、   其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                         期初余额
质保金、保证金                                 24,505,395.98                   23,964,748.07
                                             93 / 121
                                     2017 年年度报告
代扣代缴款项                                3,600,468.96                   5,269,743.00
其他往来款                                  6,413,010.11                   2,744,541.39
           合计                            34,518,875.05                  31,979,032.46
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                   未偿还或结转的原因
中十冶集团有限公司                          4,487,634.06                        质保金
江苏启安建设集团有限公司                    2,036,229.62                安全施工保证金
深圳市洪涛装饰股份有限公                    2,511,372.64                        质保金
司
深圳市深装总装饰股份有限                    1,708,312.31                         质保金
公司
北京丽贝亚建筑装饰工程有                    2,062,769.20                         质保金
限公司
长春市万程市政园林绿化有                    1,016,027.26                         质保金
限责任公司
天津蓝点科技发展有限公司                       886,023.44                        质保金
抚松县九兴建筑安装工程有                       768,901.02                        质保金
限责任公司
北京帕克国际工程咨询有限                       774,932.59                        质保金
公司
北京坤腾世纪科技有限公司                       747,879.90                        质保金
深圳市中航装饰设计工程有                       525,720.58                        质保金
限公司
北京晶都诚厨房设备有限责                       527,173.02                        质保金
任公司
北京启康创建体育发展有限                       524,321.39                        质保金
公司
           合计                            18,577,297.03                 /
其他说明
□适用 √不适用
 42、   持有待售负债
□适用 √不适用
 43、   1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
 44、   其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                        期初余额
短期应付债券
一年内结转的政府补助项目                            472,373.36                 472,373.36
          合计                                      472,373.36                 472,373.36
                                         94 / 121
                                         2017 年年度报告
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
 45、      长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
 46、      应付债券
(1).     应付债券
□适用 √不适用
(2).     应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用    √不适用
(4).     划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
 47、      长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
 48、      长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
 49、      专项应付款
□适用 √不适用
 50、      预计负债
□适用 √不适用
 51、      递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目         期初余额     本期增加     本期减少        期末余额            形成原因
政府补助       4,695,088.76               472,373.36           4,222,715.40   与资产相关
    合计       4,695,088.76                472,373.36          4,222,715.40       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元    币种：人民币
                                             95 / 121
                                          2017 年年度报告
                                               本期计
                                        本期新                                             与资产相关
                                               入营业
         负债项目          期初余额     增补助               其他变动        期末余额      /与收益相
                                               外收入
                                        金额                                                   关
                                                 金额
旅游发展专项资金     2,153,138.05                           155,648.54    1,997,489.51     与资产相关
长白山自驾车营地建设                                                                       与资产相关
项目资金              750,000.00                            125,000.00     625,000.00
国家旅游发展基金补助                                                                       与资产相关
项目                  762,711.85                            50,847.46      711,864.39
服务业发展引导专项补                                                         490,000.00 与资产相关
助资金                525,000.00                            35,000.00
环长白山旅游交通快线                                                          200,000.00 与资产相关
建设项目              300,000.00                            100,000.00
                                                                                           与资产相关
西景区加油站土地场地
平整及配套设施费用
                           204,238.86                          5,877.36      198,361.50
合计                     4,695,088.76                       472,373.36    4,222,715.40          /
其他说明：
√适用 □不适用
其他变动是预计一年内应确认营业外收入，从本项目转入“其他流动负债”项目列报的政府
补助款。
 52、     其他非流动负债
□适用 √不适用
 53、     股本
√适用 □不适用
                                                                             单位：元    币种：人民币
                                                   本次变动增减（+、一）
                                                           公积
                     期初余额            发行                                              期末余额
                                                   送股      金   其他        小计
                                         新股
                                                           转股
股份总                 266,670,000.00                                                   266,670,000.00
  数
 54、     其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
 55、     资本公积
√适用 □不适用
                                                                             单位：元    币种：人民币
    项目             期初余额           本期增加              本期减少               期末余额
                                                96 / 121
                                     2017 年年度报告
资本溢价（股本溢                                                               285,558,450.64
价）               285,558,450.64
其他资本公积
      合计         285,558,450.64                                              285,558,450.64
 56、   库存股
□适用 √不适用
 57、   其他综合收益
□适用 √不适用
 58、   专项储备
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额        本期增加               本期减少              期末余额
安全生产费           8,320,530.15      4,607,005.20          5,010,281.84           7,917,253.51
      合计           8,320,530.15      4,607,005.20          5,010,281.84           7,917,253.51
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办
法》规定，按上年度实际营业收入（客运收入）的 1.50%平均逐月提取安全生产费；分公司西景区加
油站以上年度实际营业收入为计提依据采用超额累退方式逐月提取安全生产费；分公司北景区加油站
以上年度实际营业收入为计提依据采用超额累退方式逐月提取安全生产费。
 59、   盈余公积
√适用 □不适用
                                                                         单位：元   币种：人民币
      项目             期初余额        本期增加               本期减少              期末余额
法定盈余公积       46,839,798.99     7,405,564.79                             54,245,363.78
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         46,839,798.99     7,405,564.79                             54,245,363.78
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    盈余公积本年增加系按本公司本年度净利润的 10%计提 7,405,564.79 元。
 60、   未分配利润
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                             本期                            上期
调整前上期末未分配利润                           293,802,758.05                  261,861,665.81
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                                293,802,758.05              261,861,665.81
加：本期归属于母公司所有者的净利
润                                                   70,792,421.35                  71,112,221.50
减：提取法定盈余公积                                  7,405,564.79                   8,504,079.26
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                   21,333,600.00                  30,667,050.00
                                         97 / 121
                                           2017 年年度报告
       转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                               335,856,014.61               293,802,758.05
 61、      营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元    币种：人民币
                        本期发生额                                          上期发生额
 项目
                收入               成本                             收入                        成本
 主营       387,980,918.87     238,847,755.80                         305,983,649.35         148,883,404.20
 业务
 其他           597,035.62           238,357.39                          904,118.87              245,008.35
 业务
 合计       388,577,954.49     239,086,113.19                        306,887,768.22          149,128,412.55
 62、      税金及附加
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                          本期发生额                             上期发生额
消费税
营业税                                                                                        1,108,633.19
城市维护建设税                                            155,834.34                            265,794.43
教育费附加                                                155,047.13                            265,794.46
资源税                                                     45,242.60                            197,834.22
房产税                                                  5,360,331.10                          1,147,728.66
土地使用税                                                159,597.97                            108,416.11
车船使用税                                                634,693.42                            522,557.96
印花税                                                     89,930.22                            121,211.12
防洪基金                                                  331,486.13                            318,499.16
残疾人保障金                                            1,042,906.72                            844,665.11
              合计                                      7,975,069.63                          4,901,134.42
 63、      销售费用
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                              本期发生额                          上期发生额
广告宣传费                                              5,768,604.87                        5,205,293.51
职工薪酬                                                2,183,322.22                          641,096.48
渠道营销服务费                                                424,681.50
网络售票佣金                                                  258,079.67                       232,811.37
其他                                                          335,192.68                     1,104,541.02
                合计                                         8,969,880.94                     7,183,742.38
 64、      管理费用
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                      项目                               本期发生额                上期发生额
工资及奖金                                                   16,338,621.95         14,719,137.62
                                                  98 / 121
                               2017 年年度报告
物料消耗                                          1,594,623.52      8,262,580.24
职工社保费                                        3,720,869.88      3,092,917.77
中介服务费                                        3,265,041.80      1,282,438.58
职工福利费                                        3,098,807.10      1,152,298.92
无形资产摊销                                      2,145,283.32      1,871,592.63
折旧费                                            1,630,593.53      2,072,946.08
制作印刷费                                        1,345,441.79      2,145,865.17
职工公积金                                        1,109,400.58        932,874.54
低值易耗品                                          421,403.59      1,567,415.48
差旅费                                              694,800.07        690,087.40
工会及教育经费                                      579,376.08        516,189.84
业务招待费                                          373,024.75        474,137.85
办公费                                              345,612.34        477,843.41
洲际酒店管理费                                      586,518.16
修理费                                              511,349.40        315,487.73
燃料费                                              497,768.88        477,762.97
租赁费                                              467,249.97        321,880.72
保险费                                              426,513.03        187,310.48
交通运输费                                          296,370.24        189,272.47
通讯费                                              262,805.19        129,125.83
数据处理及维护费                                    179,568.25         65,884.46
服务费                                              153,869.50         49,960.81
供热费                                               36,067.25        605,271.87
装修费                                               41,150.48          4,250.00
税费                                                                  398,783.04
其他                                               618,357.40       1,035,246.49
合计                                             40,740,488.05     43,038,562.40
 65、   财务费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                   项目                   本期发生额                   上期发生额
利息支出
减：利息收入                                     -2,601,067.06            -2,349,611.86
加：汇兑损失
加：其他支出                                        134,824.86                45,991.98
合计                                             -2,466,242.20            -2,303,619.88
 66、   资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                            727,715.63                           815,344.61
二、存货跌价损失                                                              80,430.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
                                   99 / 121
                                          2017 年年度报告
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                                   727,715.63                           895,774.61
 67、     公允价值变动收益
□适用 √不适用
 68、     投资收益
□适用 √不适用
 69、     营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                              计入当期非经常性损益
         项目                本期发生额                   上期发生额
                                                                                      的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                         5,470,881.38                1,474,373.36                5,470,881.38
其他                                16,881.03                   11,630.88                   16,881.03
         合计                    5,487,762.41                1,486,004.24                5,487,762.41
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                            单位：元     币种：人民币
    补助项目             本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
直接确认计入当期损
益的政府补助
GPS 补贴款                                                      992,000.00 与收益相关
全国旅游系统先进集                                               10,000.00 与收益相关
体奖金
长白山池西承运政府                3,621,918.20                              与收益相关
补助
失业保险稳岗补贴                    996,589.82                              与收益相关
2017 年省级服务业                   200,000.00                              与收益相关
发展专项资金
价调基金                            150,000.00                              与收益相关
新增入库服规模以上                   30,000.00                              与收益相关
                                             100 / 121
                                    2017 年年度报告
服务业企业补助
递延收益转入
旅游发展专项资金             155,648.54                 155,648.54 与资产相关
服务业发展引导专项            35,000.00                  35,000.00 与资产相关
补助资金
国家旅游发展基金补            50,847.46                  50,847.46 与资产相关
助项目
西景区加油站土地场             5,877.36                   5,877.36 与资产相关
地平整及配套设施费
用
环长白山旅游交通快           100,000.00                 100,000.00 与资产相关
线建设项目
长白山自驾营地建设           125,000.00                 125,000.00 与资产相关
项目
         合计              5,470,881.38               1,474,373.36               /
其他说明：
□适用 √不适用
 70、     营业外支出
√适用   □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
         项目          本期发生额                  上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损失
合计
其中：固定资产处置
损失
      无形资产处置
损失
债务重组损失
非货币性资产交换损
失
对外捐赠                  1,900,000.00                    7,920.00               1,900,000.00
917 事故赔款             1,007,094.01                                           1,007,094.01
滞纳金                       52,708.68                1,361,811.04                   52,708.68
其他                       193,509.56                   196,041.12                193,509.56
         合计             3,153,312.25                1,565,772.16               3,153,312.25
 71、     所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元    币种：人民币
                项目                   本期发生额                      上期发生额
当期所得税费用                                27,142,475.76                     34,323,793.52
递延所得税费用                                  -820,771.03                       -609,244.15
              合计                            26,321,704.73                     33,714,549.37
                                       101 / 121
                                     2017 年年度报告
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元    币种：人民币
                    项目                                            本期发生额
利润总额                                                                             97,114,126.08
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                      24,278,531.52
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响                                                               -32,336.42
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                      1,194,802.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的                                           -1,122,289.22
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异                                            2,002,996.56
或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                           26,321,704.73
□适用 √不适用
 72、    其他综合收益
□适用 √不适用
 73、    现金流量表项目
(1).    收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
               项目                          本期发生额                      上期发生额
收回预付资源补偿费                                 7,234,800.00
政府补助（与收益相关）                             4,966,837.95                       1,002,000.00
利息收入                                          2,714,194.98                        3,794,997.98
代收款项                                               730,180.00
租金                                                   640,500.00                       563,000.00
收到保证金                                             175,000.00
员工备用金交回                                           20,000.0                       274,965.25
其他                                                475,529.13                         408,429.04
               合计                               16,957,042.06                       6,043,392.27
(2).    支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                        上期发生额
预付资源补偿费                                     22,000,000.00
广告宣传费                                          5,913,057.54                      5,782,575.27
中介费                                              3,420,903.10                      1,279,887.62
捐赠支出                                            1,900,000.00
工会经费                                            1,731,161.07                      1,339,307.53
印刷费                                               930,412.60                       1,353,124.02
917事故相关款项                                       873,957.49
差旅费                                                748,547.90                        681,267.64
佣金                                                  707,556.96
                                        102 / 121
                                     2017 年年度报告
招待费                                                    663,635.16              456,708.28
保险费                                                    617,018.91              326,189.13
交通运输费                                                594,662.01               71,605.50
修理费                                                    526,563.59              315,487.73
燃料费                                                    439,663.00              384,852.54
租赁费                                                    485,634.91              336,880.72
办公费                                                    365,910.96              305,211.43
通讯费                                                    264,425.19              237,589.85
制作费                                                    190,055.29              350,725.58
保证金                                                     25,000.00            1,198,572.91
会议费                                                     45,000.00               55,427.66
其他                                                    1,119,835.21            2,047,167.65
              合计                                     43,563,000.89           16,522,581.06
(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种:人民币
                  项目                       本期发生额                   上期发生额
往来款                                             59,000,000.00
                  合计                             59,000,000.00
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                       本期发生额                    上期发生额
往来款                                             59,000,000.00
                  合计                             59,000,000.00
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
 74、     现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用   □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          补充资料                         本期金额                          上期金额
1．将净利润调节为经营活
动现金流量：
净利润                                                 70,792,421.35           71,112,221.50
加：资产减值准备                                          727,715.63              895,774.61
固定资产折旧、油气资产                                 47,918,777.85           19,655,639.27
折耗、生产性生物资产折
旧
无形资产摊销                                            3,149,638.24            2,760,650.51
长期待摊费用摊销                                          545,976.36              135,262.99
处置固定资产、无形资产                                 -1,234,746.67             -862,777.05
和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以
                                           103 / 121
                                     2017 年年度报告
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填                                -4,189.13                -6,406.73
列）
投资损失（收益以“－”号填
列）
递延所得税资产减少（增加                                -820,771.03              -609,244.15
以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少
以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号                           -2,652,586.87             -2,927,909.26
填列）
经营性应收项目的减少（增                             -14,324,107.01            -3,385,694.59
加以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减                               7,893,970.25            40,136,768.18
少以“－”号填列）
其他                                                     899,410.40             2,585,665.03
经营活动产生的现金流量                               112,891,509.37           129,489,950.31
净额
2．不涉及现金收支的重大
投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司
债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变
动情况：
现金的期末余额                                       110,709,266.76           211,217,448.96
减：现金的期初余额                                   211,217,448.96           427,559,795.26
加：现金等价物的期末余
额
减：现金等价物的期初余
额
现金及现金等价物净增加                              -100,508,182.20          -216,342,346.30
额
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                         期初余额
一、现金                                       110,709,266.76                 211,217,448.96
其中：库存现金                                     115,043.00                       36,782.54
    可随时用于支付的银行存款                   110,594,223.76                 211,180,666.42
    可随时用于支付的其他货币资
金
                                        104 / 121
                                         2017 年年度报告
     可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                        110,709,266.76           211,217,448.96
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
□适用 √不适用
 75、     所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
 76、     所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
 77、     外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
 78、     套期
□适用 √不适用
 79、     政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用    □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          种类                    金额                     列报项目     计入当期损益的金额
直接确认计入当期损
益的政府补助
GPS 补贴款                                        营业外收入
全国旅游系统先进集                                营业外收入
体奖金
长白山池西承运政府                 3,621,918.20   营业外收入                    3,621,918.20
补助
失业保险稳岗补贴                     996,589.82   营业外收入                     996,589.82
2017 年省级服务业发                  200,000.00   营业外收入                     200,000.00
展专项资金
价调基金                             150,000.00   营业外收入                     150,000.00
新增入库服规模以上                    30,000.00   营业外收入                      30,000.00
服务业企业补助
小计                               4,998,508.02                                 4,998,508.02
递延收益转入
                                            105 / 121
                                2017 年年度报告
旅游发展专项资金            155,648.54    营业外收入    155,648.54
服务业发展引导专项           35,000.00    营业外收入     35,000.00
补助资金
国家旅游发展基金补           50,847.46    营业外收入     50,847.46
助项目
西景区加油站土地场             5,877.36   营业外收入      5,877.36
地平整及配套设施费
用
环长白山旅游交通快          100,000.00    营业外收入    100,000.00
线建设项目
长白山自驾营地建设          125,000.00    营业外收入    125,000.00
项目
小计                         472,373.36                  472,373.36
合计                       5,470,881.38                5,470,881.38
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
 80、   其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                    106 / 121
                                                              2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    本年度新纳入合并范围的公司情况
                        新纳入合并          持股比例
    公司名称                                                   年末净资产         本年净利润
                        范围的原因            （%）
岳桦生态公司              新设立                  100.00           3,718,988.36       -281,011.64
天池咨询公司              新设立                  100.00           5,280,228.66      3,280,228.66
6、 其他
□适用   √不适用
                                                                   107 / 121
                                      2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
本集团除蓝景温泉公司、天池国旅公司、天池酒店公司、岳桦生态公司和天池咨询公司五个全资子公
司外，不存在需要披露的在其他主体中的权益。
√适用 □不适用
  子公司                                                持股比例(%)             取得
             主要经营地     注册地      业务性质
  名称                                                直接        间接          方式
蓝景温泉 长白山保       长白山保      温泉水开采      100.00                设立
公司        护开发区    护开发区      销售
天池国旅      长白山保    长白山保    旅游服务          100.00              同一控制下
公司          护开发区    护开发区                                          企业合并
天池酒店      长白山保    长白山保    酒店管理          100.00              设立
公司          护开发区    护开发区
岳桦生态      长白山保    长白山保    农业生产          100.00              设立
公司          护开发区    护开发区
天池咨询      长白山保    长白山保    商务服务          100.00              设立
公司          护开发区    护开发区
(2).     重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).     重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用    √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
                                          108 / 121
                                   2017 年年度报告
    本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本
附注六。
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
    截至2017年12月31日，本集团主要从事境内旅游客运服务，无外币业务，流动资金存放
在信用评级较高的银行；应收账款账面余额799.68万元，其他应收款账面余额3,364.25万元，
本集团已于资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充
分的坏账准备；负债总额17,420.68万元，无外部第三方借款，资产负债率13.93%。
    综上所述，与金融工具相关风险对本集团的影响极小。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用   √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用   √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用   √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用   √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用   √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用   √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用   √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用   √不适用
9、 其他
□适用   √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用   □不适用
                                                             单位：万元   币种：人民币
                                         109 / 121
                                          2017 年年度报告
                                                                母公司对本企业   母公司对本企业的
母公司名称      注册地         业务性质          注册资本
                                                                的持股比例(%)      表决权比例(%)
              长白山保       旅游开发             33,000 万              59.45              59.45
长白山集团    护区池北
              区
本企业的母公司情况的说明
本公司的控股股东为吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司（以下简称长白山集团）
本企业最终控制方是长白山管委会国有资产监督管理委员会（以下简称长白山管委会国资委）
其他说明：
长白山管委会国资委不直接持有本公司股份。
2、 本企业的子公司情况
子公司情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
            其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
吉林省长白山景区管理有限公司                股东的子公司
吉林省长网信息网络技术有限公司              股东的子公司
吉林省长白山物业管理有限公司                股东的子公司
吉林省蓝景坊生态产品有限公司                股东的子公司
长白山保护开发区长白山旅游集散中心有        股东的子公司
限公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
         关联方                关联交易内容                 本期发生额            上期发生额
长白山集团                 接受劳务                             2,345,105.50            882,760.50
吉林省长网信息网络技术     接受劳务                             3,208,565.11            232,811.37
有限公司
吉林省长白山景区管理有     接受劳务                               94,745.00            286,940.00
限公司
长白山保护开发区长白山     接受劳务                               64,900.00
旅游集散中心有限公司
吉林省长白山物业管理有     接受劳务                                2,226.00              2,226.00
限公司
                                              110 / 121
                                       2017 年年度报告
吉林省蓝景坊生态产品有    购买商品                               99,937.03             7,740.00
限公司
合计                                                        5,815,478.64           1,412,477.87
    注：2017年 8月 11日，本公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于天池管理公司
为控股股东及其子公司提供景区管理服务暨关联交易的议案》，本公司之子公司天池咨询公
司与长白山集团及吉林省长白山景区管理有限公司，就长白山景区运营（景区服务运营管理
及景区资产经营管理）签订了《委托管理服务合同》。本年提供劳务分别取得相关收入
23,263,590.95元及819,979.40元。
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    关联方                关联交易内容               本期发生额            上期发生额
吉林省长白山景区管理有    销售商品                             869,722.78             727,629.71
限公司
吉林省长白山景区管理有    提供劳务                             868,803.89              88,645.13
限公司
长白山集团                销售商品                              138,089.68
长白山集团                提供劳务                           23,263,590.95
合计                                                         25,140,207.30            816,274.84
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
   出租方名称        租赁资产种类             本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
长白山集团        VIP 休息室                             17,600.00              88,084.63
长白山集团        售票室
长白山集团        新山门 VIP 办公室
长白山集团        新山门售票室（含
                  VIP 窗口）
长白山集团        新山门咨询台
长白山集团        宿舍楼
长白山集团        库房、修车房
                                             111 / 121
                                        2017 年年度报告
长白山集团           油库
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
注：本公司自 2017 年 1 月 1 日始至 2018 年 12 月 31 日止，自长白山集团租赁其拥有的 VIP 休息室、
售票室、新山门 VIP 办公室、新山门售票室、新山门咨询台等资产，年租金（含税）18,480.00 元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                         单位：万元 币种：人民币
              项目                              本期发生额                       上期发生额
关键管理人员报酬                                                  125.19                    129.58
本集团 2017 年计提高级管理人员各项奖金合计 483.17 万元，截止本财务报告批准报出日尚未发放。
(8). 其他关联交易
□适用   √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用   □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                              期初余额
 项目名称       关联方                                   坏账准
                                  账面余额                          账面余额          坏账准备
                                                           备
           长白山集团                5,057,147.96
关联方应收 吉林省长白山                885,155.50
账款       景区管理有限
           公司
           吉林省长网信                   67,824.90
关联方其他
           息网络技术有
应收款
           限公司
           长白山集团                    173,312.50
           吉林省长网信                   49,514.56
           息网络技术有
关联方预付
           限公司
账款
           吉林省长白山                      2,168.50                      1,669.50
           物业管理有限
           公司
合计                                   6,235,123.92                        1,669.50
                                             112 / 121
                                       2017 年年度报告
(2). 应付项目
√适用    □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
         项目名称            关联方               期末账面余额           期初账面余额
                       吉林省长白山景区管                                            48,824.49
关联方预收账款
                       理有限公司
                       吉林省蓝景坊生态产                  4,786.27
关联方应付账款
                       品开发有限公司
                       吉林省长白山景区管                730,180.00
关联方其他应付款
                       理有限公司
合计                                                     734,966.27                  48,824.49
7、 关联方承诺
□适用    √不适用
8、 其他
□适用    √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用    √不适用
5、 其他
□适用    √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2015 年 9 月 17 日，因吉 K10192 自卸低速货车驾驶员无证超速占道行驶，且操作不当，与本公司运营
车辆吉 K40028 发生侧面碰撞，导致连同肇事司机共四人死亡，多人受伤的路外交通事故。经长白山
公安交警支队池北区大队的事故认定，本公司驾驶员承担 917 事故的次要责任（20%）。截至 2017 年
12 月 31 日，本公司对死者及伤者的赔偿工作已全部完成，累计垫付死亡赔偿款及医疗费等共计
503.55 万元。
本公司已正式向长春市南关区人民法院（以下简称南关法院）就与吉林省瑞和路桥工程有限公司（以
下简称瑞和路桥）的追偿权纠纷提起诉讼，要求瑞和路桥承担 917 事故后本公司为其垫付的赔偿款等
各项损失共计 402.84 万元，并于 2018 年 2 月 7 日收到南关法院出具的（2018）吉 0102 民初字第 993
号《受理案件通知书》。因瑞和路桥公司实际经营地址在长春市高新区，故长春市南关区人民法院裁
定将此案移送至长春高新技术产业开发区人民法院（以下简称高新区法院）审理。2018 年 3 月 2 日收
到高新区法院出具的（2018）吉 0193 民初 481 号《受理案件通知书》，2018 年 3 月 28 日开庭，目前
正在审理中。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用    √不适用
                                            113 / 121
                                       2017 年年度报告
3、 其他
□适用    √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元   币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                               21,333,600.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                   21,333,600.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1.根据本公司 2018 年 4 月 18 日召开的第三届董事会第十三次会议通过的有关决议，本公司拟按每 10
股派发现金股利 0.27 元（含税），共分配现金股利 7,200,090.00 元。该决议尚需经股东大会表决通过。
2.除存在上述资产负债表日后事项，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).     非货币性资产交换
□适用    √不适用
(2).     其他资产置换
□适用    √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).     报告分部的确定依据与会计政策：
□适用    √不适用
(2).     报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用    √不适用
                                           114 / 121
                                       2017 年年度报告
(4).     其他说明：
□适用    √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用    √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
2018 年 1 月 22 日，吉林省财政厅吉财税[2018]46 号《关于对长白山旅游股份有限公司减免资源补偿
费问题的通知》，同意减免征收本公司 2017 年至 2019 年长白山国家级自然保护区资源补偿费。
除上述事项外，本集团无需要说明的其他重要事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
□适用    √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用    √不适用
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用    √不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用    □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                    期末余额                                        期初余额
    账面余额      坏账准备                          账面余额        坏账准备
类
                              计提     账面                                   计提   账面
别             比例
       金额           金额    比例     价值           金额    比例(%) 金额    比例   价值
               (%)
                              (%)                                               (%)
                                          115 / 121
                                         2017 年年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 33,218,746. 99.5 1,411,303.   4.25 31,807,442. 21,423,446.     99.3 776,891.   3.63 20,646,554.
信          74 7        91                83          18      4              69        49
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                             116 / 121
                                       2017 年年度报告
单 142,700.00 0.43 142,700.00 100.0       142,700.00             0.66   142,700. 100.0
项                              0                                          00    0
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 33,361,446. / 1,554,003. / 31,807,442. 21,566,146.              /    919,591.        /     20,646,554.
计     74              91           83             18                      69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元       币种：人民币
                                                             期末余额
            账龄
                              其他应收款                 坏账准备                计提比例（%）
1 年以内                      1,759,165.99                       52,774.98                           3.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                  1,759,165.99                       52,774.98                          3.00
1至2年                        6,046,533.14                      302,326.66                          5.00
2至3年                       10,562,022.71                    1,056,202.27                         10.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
            合计             18,367,721.84                    1,411,303.91
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用   √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 634,412.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                             117 / 121
                                             2017 年年度报告
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
             款项性质                           期末账面余额                   期初账面余额
保证金                                                  14,239,925.05                  13,655,014.95
代垫款项                                                  4,028,375.20                   4,161,511.72
往来款                                                      228,524.90                   3,588,577.55
备用金                                                       99,421.59                     161,041.96
资源补偿费                                              14,765,200.00
                合计                                    33,361,446.74                   21,566,146.18
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                  占其他应收款期末
                                                                                       坏账准备
   单位名称            款项的性质    期末余额            账龄     余额合计数的比例
                                                                                       期末余额
                                                                        (%)
吉林省长白山       资源补偿费       14,765,200.00 1 年以内                    44.26
保护开发区管
理委员会财政
局
吉林省长白山       建设工程农民 12,763,968.50 1 年以内，1-3                  38.26         911,396.85
保护开发区管       工保证金                   年
理委员会住房
和城乡建设局
吉林省瑞和路       9.17 代垫款      4,028,375.20 1 年以内，2-3               12.07         353,895.90
桥工程有限公                                     年
司
管理委员会建       工程质量保证 1,368,845.00 2-3 年                           4.10         136,884.50
筑工程质量监       金
督站
     合计                  /        32,926,388.70           /                98.69       1,402,177.25
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用   √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
         项目                           期末余额                               期初余额
                                                    118 / 121
                                          2017 年年度报告
                                       减值准                                    减值准
                         账面余额                   账面价值       账面余额                   账面价值
                                         备                                        备
对子公司投资         131,548,859.20              131,548,859.20 125,548,859.20            125,548,859.20
对联营、合营企业投
资
    合计         131,548,859.20              131,548,859.20 125,548,859.20            125,548,859.20
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                               单位：元   币种：人民币
                                                                                              本    减
                                                                                              期    值
                                                             本                               计    准
被投资单                                                     期                               提    备
              期初余额                本期增加                           期末余额
    位                                                       减                               减    期
                                                             少                               值    末
                                                                                              准    余
                                                                                              备    额
吉林省长     80,000,000.00                                                   80,000,000.00
白山蓝景
温泉开发
有限公司
吉林省长      5,548,859.20                                                     5,548,859.20
白山天池
国际旅行
社有限公
司
吉林省天     40,000,000.00                                                    40,000,000.00
池酒店管
理有限责
任公司
长白山保                                 4,000,000.00                          4,000,000.00
护开发区
岳桦生态
产品有限
公司
吉林省天                                 2,000,000.00                          2,000,000.00
池企业管
理咨询有
限公司
   合计     125,548,859.20               6,000,000.00                       131,548,859.20
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                     本期发生额                                    上期发生额
     项目
                           收入                         成本                  收入            成本
主营业务                  320,094,758.85                186,220,832.66   299,264,258.55 144,623,156.05
其他业务                      992,567.15                    473,140.48       904,118.87      245,008.35
                                                 119 / 121
                                        2017 年年度报告
     合计              321,087,326.00             186,693,973.14     300,168,377.42    144,868,164.40
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用   √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用   □不适用
                                                                          单位：元      币种：人民币
                  项目                                 金额                           说明
非流动资产处置损益                                       1,234,746.67
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切                    5,470,881.38
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      -3,136,431.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目
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                                       2017 年年度报告
所得税影响额                                               -892,299.21
少数股东权益影响额
                  合计                                   2,676,897.62
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                               加权平均净资产收                          每股收益
           报告期利润
                                   益率（%）             基本每股收益                稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利     7.69               0.27                        0.27
润
扣除非经常性损益后归属于公     7.40               0.26                        0.26
司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用   √不适用
                               第十二节 备查文件目录
                         载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
     备查文件目录
                         签名并盖章的财务报表。
     备查文件目录        载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                         报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
     备查文件目录
                         告的原稿。
                                                                                        董事长：王昆
                                                           董事会批准报送日期：2018 年 4 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
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