时代出版2017年年度报告

2017 年年度报告
公司代码：600551                             公司简称：时代出版
                   时代出版传媒股份有限公司
                       2017 年年度报告
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                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务     未出席董事姓名      未出席董事的原因说明     被委托人姓名
         董事               张克文                   工作原因              朱寒冬
三、 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王民、主管会计工作负责人桂宾及会计机构负责人（会计主管人员）窦晓庆声明：
      保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
      经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2017年度实现净利润304,460,330.91
元，其中归属于母公司所有者的净利润300,192,307.67元，2017年末母公司未分配利润余额为
502,167,673.25元。拟以公司2017年末总股本505,825,296股为基数，向全体股东每10股派发现金
股利1.79元（含税），共计分配现金股利9,054.27万元（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
    公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”：
“可能面对的风险”章节相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 31
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 51
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 55
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 56
第九节     公司治理........................................................................................................................... 62
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 65
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 66
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 228
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                        指        中国证券监督管理委员会
上交所                            指        上海证券交易所
安徽证监局                        指        中国证券监督管理委员会安徽监管局
时代出版、本公司、公司            指        时代出版传媒股份有限公司
控股股东、安徽出版集团            指        安徽出版集团有限责任公司
人民社                            指        安徽人民出版社
科技社                            指        安徽科学技术出版社
教育社                            指        安徽教育出版社
文艺社                            指        安徽文艺出版社
时代少儿、少儿集团                指        时代少儿文化发展有限公司
少儿社                            指        安徽少年儿童出版社
时代漫游                          指        安徽时代漫游文化传媒股份有限公司
时代少儿国际                      指        安徽时代少儿国际文化传媒有限公司
美术社                            指        安徽美术出版社
黄山社                            指        黄山书社
时代新媒体                        指        时代新媒体出版社有限责任公司
北京华文书局、华文书局            指        北京时代华文书局有限公司
时代发行                          指        安徽时代出版发行有限公司
印投集团、印刷投资公司            指        安徽时代印刷投资有限责任公司
新华印刷                          指        安徽新华印刷股份有限公司
芜湖新华                          指        安徽芜湖新华印务有限责任公司
杏花印务                          指        合肥杏花印务股份有限公司
华丰印务                          指        合肥市华丰印务有限公司
旭日光盘                          指        安徽旭日文化科技有限公司
物资公司                          指        安徽出版印刷物资有限公司
时代物资                          指        安徽时代物资股份有限公司
时代华印                          指        安徽时代华印出版服务有限公司
时代科技                          指        安徽时代创新科技投资发展有限公司
上海研发                          指        时代出版传媒投资研发中心(上海)有限公司
时代国际                          指        时代国际出版传媒（上海）有限公司
时代艺品                          指        安徽时代艺品文化传播有限责任公司
美好时代                          指        安徽美好时代影视文化传媒有限公司
时光流影、时代数媒                指        时代数媒科技股份有限公司
本报告期、报告期                  指        2017 年度
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            时代出版传媒股份有限公司
公司的中文简称                            时代出版
公司的外文名称                            Time Publishing and Media CO., LTD.
公司的外文名称缩写                        Time Publishing and Media CO., LTD.
公司的法定代表人                          王民
二、 联系人和联系方式
                                          董事会秘书                       证券事务代表
姓名                           刘红                              卢逸林
联系地址                       安徽省合肥市蜀山区翡翠路          安徽省合肥市蜀山区翡翠路
                               1118号出版传媒广场时代出版        1118号出版传媒广场时代出版
                               传媒股份有限公司                  传媒股份有限公司
电话                           0551-63533050                     0551-63533671、63533053
传真                           0551-63533185                     0551-63533185
电子信箱                       [e-mail]          [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                              安徽省合肥市长江西路669号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                              安徽省合肥市蜀山区翡翠路1118号出版传媒广场
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                  http://www.press-mart.com
电子信箱                                  [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券法务部
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称              股票代码       变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       时代出版              600551             科大创新
六、 其他相关资料
                               名称                   华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境     办公地址               北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸
内）                                                  大厦 901-22 至 901-26
                               签字会计师姓名         黄亚琼、徐林、罗君
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                              名称                       平安证券有限责任公司
                              办公地址                   上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 26 楼
报告期内履行持续督导职责的
                              签字的保荐代表             邹文琦、徐圣能
保荐机构
                              人姓名
                              持续督导的期间             2010 年 6 月至今
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                        本期比
                                                                         上年
   主要会计数据              2017年                      2016年          同期         2015年
                                                                         增减
                                                                          (%)
      营业收入         6,606,508,717.70          6,766,605,873.15       -2.37    6,021,122,848.89
归属于上市公司股东
                        300,192,307.67             402,590,289.3        -25.43    393,018,303.70
      的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益      53,204,501.89             243,009,917.32        -78.11    281,367,850.13
      的净利润
  经营活动产生的
                       -126,696,641.11            262,141,486.03        不适用    437,138,744.59
    现金流量净额
                                                                        本期末
                                                                        比上年
                            2017年末                     2016年末       同期末          2015年末
                                                                        增减
                                                                        （%）
归属于上市公司股东
                       4,706,716,706.12          5,099,735,370.40        -7.71   4,210,423,850.83
    的净资产
      总资产           6,741,398,688.91          7,649,830,368.05       -11.88   6,850,517,173.17
(二)    主要财务指标
                                                                    本期比上年同期增
       主要财务指标              2017年              2016年                               2015年
                                                                          减(%)
基本每股收益（元／股）                0.5935              0.7959               -25.43      0.7770
稀释每股收益（元／股）                0.5935              0.7959               -25.43      0.7770
扣除非经常性损益后的                  0.1052              0.4804               -78.10      0.5563
基本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）               5.96                8.65    减少2.69个百分点        10.36
扣除非经常性损益后的                    1.06                5.22    减少4.16个百分点         7.42
加权平均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    为提高风险防范能力，本着谨慎性原则，根据 2017 年度审计机构审计结果，全资子公司时代
科技本年度计提大额资产减值准备 15,691.53 万元，造成公司 2017 年度净利润下降（请详见公司
于 2018 年 4 月 18 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站
的《时代出版传媒股份有限公司关于全资子公司计提大额减值准备的公告》）。本次计提大额减
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 值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公允地反映公司的财务状况以及经营
 成果，确保公司规范运作，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况。报告期内，公司调结构
 成果逐步显现，出版主业提质增效明显。
 八、 境内外会计准则下会计数据差异
 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
      的净资产差异情况
 □适用 √不适用
 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
      净资产差异情况
 □适用 √不适用
 (三) 境内外会计准则差异的说明：
 □适用 √不适用
 九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                       第一季度           第二季度                 第三季度         第四季度
                     （1-3 月份）       （4-6 月份）             （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入           1,825,000,103.94   1,711,195,419.42         1,348,913,229.24 1,721,399,965.1
归属于上市公司
                    115,970,987.45       37,174,769.15           76,227,285.76     70,819,265.3
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                    110,377,678.29       21,739,211.61           60,373,164.87   -139,285,552.88
常性损益后的
净利润
经营活动产生的
                    -567,643,287.45      85,700,163.33         -388,105,355.71    743,351,838.7
现金流量净额
 季度数据与已披露定期报告数据差异说明
 □适用 √不适用
 十、 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                        附注
      非经常性损益项目             2017 年金额        （如适      2016 年金额     2015 年金额
                                                        用）
 非流动资产处置损益                4,348,887.44                   4,443,526.19    1,549,328.72
 越权审批，或无正式批准文件，
 或偶发性的税收返还、减免
 计入当期损益的政府补助，但       53,332,336.12                  58,048,513.68   93,190,792.65
 与公司正常经营业务密切相
 关，符合国家政策规定、按照
 一定标准定额或定量持续享受
 的政府补助除外
 计入当期损益的对非金融企业
 收取的资金占用费
 企业取得子公司、联营企业及
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合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的   185,558,155.77            86,406,199.86     4,461,095.65
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项       850,275.28                               707,483.94
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益          4,854,664.04           17,776,278.84    22,582,373.16
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外      5,311,549.28            4,008,978.12      -611,324.70
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额            -1,652,274.08            -3,430,057.94    -1,825,009.51
所得税影响额                  -5,615,788.07            -7,673,066.79    -8,404,286.34
            合计             246,987,805.78           159,580,371.96   111,650,453.57
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                            单位：万元 币种：人民币
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    项目名称          期初余额          期末余额           当期变动
                                                                               金额
读者出版传媒股份         3,811.60           2,420.97         -1,390.63             -249.15
有限公司
东方证券股份有限         9,769.82                   0.00     -9,769.82           5,767.49
公司
华安证券股份有限        87,850.00          40,044.74        -47,805.26           8,185.56
公司
贵阳银行股份有限         6,312.00                   0.00     -6,312.00           4,385.13
公司
交通银行股份有限             842.63           906.89             64.26               0.00
公司
烽火通信科技股份               0.00         4,893.81          4,893.81               0.00
有限公司
      合计             108,586.05          48,266.41        -60,319.64          18,089.03
十二、 其他
□适用 √不适用
                              第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司拥有全资或控股子公司 23 家，其中 9 家出版社，主要经营图书、期刊、全媒体出版策划
经营及印刷复制、传媒科技研发、股权投资等业务。公司具体业务、经营模式及行业情况请详见
本年度报告第四节“经营情况讨论与分析：（四）行业经营性信息分析”章节。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司出版主业提质增效、经营发展稳中有进、融合发展成效显著、核心竞争力大
幅提升。
    （1）汇聚高端资源，开创出版主业新局面
    公司近年来大力推动出版主业改革创新，加强选题规划和论证，加强编辑委员会建设，成立
重大出版工程办公室，加大外联内合力度，抓重点作者资源，着眼高定位、高品位、高品质。
    报告期内，公司荣获 10 项第四届中国出版政府奖，13 种出版物获第六届中华优秀出版物奖，
还获得中国好书 2 项，中宣部优秀儿童文学出版工程 2 项，获奖和入选数量均创造公司历史最好
水平。公司主动压缩规模，全年出版图书 6651 种，图书市场占有率提升到全国前十位，较上年提
高两位。公司坚持以精品出版为核心，完善出版专项资金管理制度，每年评选优秀出版物、优秀
编辑、首席编辑、名编辑工作室，不断创新思路、创新举措、创新精品出版工程。
    （2）引领协同创新，助推出版业融合发展
    报告期内，公司参股“懒人听书”，纸质出版向音视频出版拓展、传统出版与互联网出版融合
迈出重大步伐，转型升级示范效应凸显。由公司牵头的国家科技支撑计划项目“基于语义的动态
数字出版服务系统研发与应用示范项目”全票通过国家科技部组织的专家验收。这是首次由出版
企业牵头的“动态数字出版”国家科技支撑计划项目获得科技部验收通过，项目的前沿性、引领
性将为我国数字出版发展提供重要的基础性技术支撑，为出版业转型升级、融合发展创造了可复
制的产业化创新模式。
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    （3）坚持人才强企，加强人才队伍建设
    报告期内，公司优化存量，优选“增量”，一是创新人才队伍工作机制。公司本部各部门主要
负责人全部轮岗，以人的流动促进产业融合发展，形成“一盘棋”。二是优化人才选拔机制。在武
汉大学等举办人才招聘会，选聘一批专业人才。企业的快速发展也提供了更多职位，一批优秀人
才走上管理岗位。三是加大人才培养激励力度。公司加大人才培养激励力度。287 名编辑参加 2017
年安徽省编校人员继续教育培训班。90 名员工赴牛津大学、中国人民大学等著名高校接受融合发
展等业务培训。通过加强人才培训教育，强化实践锻炼，调动各方面各层级人才的积极性，公司
人才队伍竞争力不断增强。
    （4）战略合作卓有成效，资本运作助推主业发展
    报告期内，公司开展各类资本运作项目，公司与“懒人听书”及其实际控制人开展资本和业
务双重合作，打通了公司版权资源转化为有声读物和在线运营的高端渠道，获取了优质内容资源。
公司资本运作项目累计投入金额 4.22 亿元，各类投资收益达 1.86 亿元，有效发挥了利用资本市场
助推主业发展的重要作用。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期内，公司继续坚持调结构、控规模、去库存、补短板，转型升级步伐更加坚实，外联
内合力度日益增大，从高速度增长逐步迈入高质量发展的新阶段。
    报告期内，公司出版主业提质增效，精品力作不断涌现；创新出版和传播形式，融合发展成
效显著；加强公司治理，稳步推进三级及以下子公司清理工作，坚持全媒体全产业链发展总思路，
以主业为核心，以资本为杠杆，向产业链上下游科学合理布局。具体表现在：
    （1）坚持主业优先，精品出版提质增效
    报告期内，公司进一步提升出版内容创新和内容建设，主动压缩图书出版规模。粗放式发展
数量得到控制，效益型质量发展开始起步。公司精准选定细分市场，把更多精力、资源投向重点
出版、主题出版和精品力作上，单品质量与出版结构均呈提质增效的良好趋势。
    一是重大出版项目成果不断。报告期内，公司深入推进重大出版工程和重点出版项目建设，
大力抢登以冲击国家三大奖为标志、全行业广泛关注的行业影响力高峰项目。公司精品出版捷报
频传，《徽州刻书史长编》等 13 种出版物荣获第六届中华优秀出版物奖，获奖总量居全国出版企
业第 3 位，在出版主业上市公司中位居第一，也是唯一一家所属出版单位全部摘得奖项的出版上
市公司；公司获得第四届中国出版政府奖 10 项奖项，其中，出版物奖 7 项，先进出版单位奖、优
秀人物奖、优秀编辑奖各 1 项，获奖总数位居全国出版企业前五、出版上市公司前三，是全国唯
一同时荣获图书奖、先进出版单位奖、优秀人物奖和优秀编辑奖的地方出版企业。
    报告期内，公司 11 种出版项目入选 2018 年国家出版基金资助项目，创历年最好成绩，国家
出版基金设立 10 年来，公司累计 67 种出版物入选，入选总数位居全国前列，集中体现了精品出
版稳居全国第一方阵的影响力和地位。
    二是精品图书层出不穷。公司注重把好选题关，坚持原创选题不得低于 60%，控制数量，提
升质量，一批精品力作相继入选代表国家级水平的好书推荐，充分展现了精品出版的新成果、新
面貌。公司 3 种图书入选原国家新闻出版广电总局中华优秀传统文化普及图书，入选数量位居地
方出版企业第一，所属黄山书社入选数量位居全国出版社第二；《试飞英雄》入选中国出版协会
“2017 中国 30 本好书”；《印境》《唐诗风神及其他》《锦程：中国丝绸与丝绸之路》入选第
二届中华优秀传统文化普及图书。
    （2）开展战略合作，持续推动转型升级
    报告期内，公司广泛开展外联内合，为公司数字出版、数字教育、数字信息服务、数字印刷
等新产业提供有力支撑。
    一是两个国家级重点实验室落户公司。报告期内，公司“教育资源动态数字出版实验室”和
公司所属时代新媒体出版社“教育内容产品互联网传播与营销重点实验室”入选原国家新闻出版
广电总局“20 家出版融合发展重点实验室”和“首批 42 家新闻出版业科技与标准重点实验室”
名单。
                                         10 / 228
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     二是强强联合开展战略合作。报告期内，公司与著名的文化类公司、机构等建立广泛密切的
业务联系，在出版内容、宣传营销、资本运营等方面全面深化和拓展战略合作，建立密切的合作
伙伴关系，致力于共同打造公司旗下优质版权内容的有声产品。大力推动公司传统出版的融合发
展、丰富文化产品的内容、重塑文化产品形态、延伸文化产业链。截至本报告披露日，公司参与
设立的时代天和基金已正式完成签署懒人听书增资协议等工作，投资款项已到位。公司与阅文集
团、懒人听书签署战略合作协议，具体业务合作正在展开，预计将会对公司传统出版业务转型升
级产生积极影响。
     三是大力发展数字教育。报告期内，公司所属教育网络公司“时代 e 博智慧校园”产品在淮
北、阜阳、六安、宿州等市建立 19 所试点校 50 个试点班。公司所属时代漫游“豚宝宝电子教材”
在 18 个省 85 个城市建立销售服务网点，销售额同比增长 100%。公司新增专利、软件著作权 28
项，另有 22 项发明专利进入实质审查。
     （3）优化结构，产业发展更加积极健康
    报告期内，公司稳步推进三级及以下子公司清理工作，为公司发展“瘦身健体”，推动公司
发展资源更集约、结构更优化、方向更明确。公司所属新华印刷大力发展绿色印刷、数字印刷等
业务，成为全国首批荣获“推进绿色印刷标兵企业”；安徽旭日光盘公司更名为“安徽旭日文化
科技公司”，积极拓展新业务新市场；时代华印出版服务公司全面运营，为公司所属出版单位提
供了出版前期各项工作一揽子解决方案；时代少儿以出版为龙头，以 IP 开发为抓手，产业全面发
力，所属少儿国际公司围绕动漫 IP 产品开发，推出“汪汪队立大功”系列衍生品，市场反馈良好。
公司所属印刷、贸易等企业面对市场萎缩等不利局面，不等不靠，对内加强管理，提高生产效率，
对外加大合作，开辟新的市场空间。
     （4）积极开展资本运作，外联战略成效明显
    报告期内，公司拟出资 4 亿元与控股股东安徽出版集团共同设立财务公司，夯实持续经营能
力，该事项目前正在积极推进中。公司广泛开展各类资本运作，先后参股烽火通信、浙江出版传
媒，与阅文集团深入合作，出资 1 亿元参股懒人听书，出资 2.2 亿元共同发起设立安华基金；与
深圳广电集团合资设立影视公司，深挖版权资源，放大内容附加值；上述资本运作项目累计投入
金额 4.22 亿元，推动资本对接、内容对接、平台对接，培育新的利润增长点，不断延伸产业链。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司累计实现销售收入 66.07 亿元，较上年同期同比下降 2.37%；实现归属上市
公司股东净利润 3.00 亿元，较上年同期同比下降 25.43%。
    为提高风险防范能力，本着谨慎性原则，根据 2017 年度审计机构审计结果，全资子公司时代
科技本年度计提大额资产减值准备 15,691.53 万元，造成公司 2017 年度净利润下降（请详见公司
于 2018 年 4 月 18 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站
的《时代出版传媒股份有限公司关于全资子公司计提大额减值准备的公告》）。本次计提大额减
值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公允地反映公司的财务状况以及经营
成果，确保公司规范运作，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况。报告期内，公司调结构
成果逐步显现，出版主业提质增效明显。
(一)    主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
              科目                     本期数            上年同期数         变动比例（%）
营业收入                           6,606,508,717.70    6,766,605,873.15                  -2.37
营业成本                           5,893,850,619.83    6,033,068,818.76                 -2.31
销售费用                             188,250,834.93      173,953,082.28                   8.22
管理费用                             285,530,355.91      277,982,829.85                   2.72
财务费用                              -3,677,314.58        -4,560,687.43                19.37
经营活动产生的现金流量净额          -126,696,641.11      262,141,486.03               不适用
投资活动产生的现金流量净额          -129,059,392.54      470,626,232.35               不适用
                                         11 / 228
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筹资活动产生的现金流量净额        -113,643,510.06       -83,998,027.50             不适用
研发支出
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                  主营业务分行业情况
                                                               营业收    营业成
                                                                                   毛利率
                                                     毛利率    入比上    本比上
 分行业           营业收入       营业成本                                          比上年
                                                     （%）     年增减    年增减
                                                                                   增减（%）
                                                               （%）     （%）
新闻出版   1,764,180,186.68   1,266,046,027.54        28.24      9.50      10.49      减少
                                                                                    1.28 个
                                                                                    百分点
数字出版     193,461,183.72    132,134,637.69         31.70      12.39     12.12      增加
及电子商                                                                            0.16 个
务                                                                                  百分点
印刷及制     249,320,976.84    224,045,056.93         10.14     -11.46     -8.60      减少
造                                                                                  2.81 个
                                                                                    百分点
印刷物资   4,300,475,712.06   4,220,162,846.19         1.87      -6.92     -6.33      减少
及文化商                                                                            0.62 个
品贸易                                                                              百分点
新业态        36,304,719.10     29,234,582.73         19.47      24.42     82.93      减少
                                                                                   25.76 个
                                                                                    百分点
                                  主营业务分产品情况
                                                               营业收    营业成
                                                                                   毛利率
                                                     毛利率    入比上    本比上
 分产品           营业收入       营业成本                                          比上年
                                                     （%）     年增减    年增减
                                                                                   增减（%）
                                                               （%）     （%）
教材教辅   1,057,579,687.62    727,321,730.01         31.23      1.68      3.33    减少 1.1
                                                                                     个百分
                                                                                         点
一般图书     687,618,900.73    521,673,670.71         24.13      28.34     28.84   减少 0.3
                                                                                     个百分
                                                                                         点
期刊杂志      18,981,598.33     17,050,626.82         10.17     -46.14    -36.39       减少
                                                                                   13.76 个
                                                                                     百分点
数字产品      33,833,994.75     21,937,925.87         35.16     -48.00    -45.82       减少
                                                                                    2.61 个
                                                                                     百分点
印装及       249,320,976.84    224,045,056.93         10.14     -11.46     -8.60       减少
制造业务                                                                            2.81 个
                                       12 / 228
                                                   2017 年年度报告
                                                                                                             百分点
       印刷物资       1,521,043,444.28     1,472,713,334.44                3.18       -8.35       -8.10        减少
       销售                                                                                                  0.27 个
                                                                                                             百分点
       文化商品       2,779,432,267.78     2,747,449,511.75                1.15        6.11       -5.35        减少
       销售等                                                                                                0.79 个
                                                                                                             百分点
       电子商务         159,627,188.97       110,196,711.82               30.97       49.09       42.45        增加
                                                                                                             3.22 个
                                                                                                             百分点
       培训、            36,304,719.10        29,234,582.73               19.47       24.42       82.93        减少
       科技孵化、                                                                                           25.76 个
       影视收入                                                                                              百分点
                                                  主营业务分地区情况
                                                                                    营业收       营业成
                                                                                                            毛利率
                                                                     毛利率         入比上       本比上
           分地区         营业收入             营业成本                                                     比上年
                                                                     （%）          年增减       年增减
                                                                                                            增减（%）
                                                                                    （%）        （%）
       安徽省内       3,933,960,093.37     3,417,479,292.19               13.13       -1.07        -1.21       增加
                                                                                                             0.13 个
                                                                                                             百分点
       其他省份       2,609,782,685.03     2,454,143,858.89                5.96       -4.67       -4.15        减少
                                                                                                             0.51 个
                                                                                                             百分点
       主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
       □适用 √不适用
       (2). 产销量情况分析表
       √适用 □不适用
                                                                                  生产量比上    销售量比上    库存量比上
  主要产品           生产量              销售量              库存量
                                                                                  年增减（%）   年增减（%）   年增减（%）
图书            30,824.83 万册       30,428.20 万册     2,525.33 万册             15.39         12.28         18.63
报纸期刊        491.62 万册          469.14 万册        54.40 万册                -44.89        -46.42        70.43
音像制品        14.27 万册           9.07 万册          19.44 万册                -16.54        -52.67        36.50
       (3). 成本分析表
                                                                                                      单位：万元
                                                     分行业情况
                                                                                                             本期金
                                                              本期占                               上年同               情
                                                                                                             额较上
                                                              总成本                               期占总               况
    分行业           成本构成项目          本期金额                          上年同期金额                    年同期
                                                                比例                               成本比               说
                                                                                                             变动比
                                                                (%)                                例(%)                明
                                                                                                             例(%)
新闻出版            版权费、稿费、            15,139.30            2.58              13,818.29       2.30      9.56
                    租型费用
新闻出版            印刷成本                  81,611.16           13.90              73,362.33      12.19      11.24
新闻出版            编录经费及其他            14,034.10            2.39              12,675.25       2.11      10.72
                                                       13 / 228
                                               2017 年年度报告
新闻出版             外购库存商品           15,820.05           2.69            13,698.50     2.28     15.49
数字出版及电子       原辅材料、人工         13,213.46           2.25            11,784.98     1.96     12.12
商务                 成本及其他
印刷及制造           原材料及辅助材         11,414.52           1.94            13,189.32     2.19    -13.46
                     料
印刷及制造           直接人工                4,110.96           0.70             3,866.80     0.64      6.31
印刷及制造           制造费用及其他          6,879.03           1.17          7,456.26        1.24     -7.74
印刷物资及文化       外购库存商品          422,016.28          71.87        450,531.40       74.84     -6.33
商品贸易
新业态               人工成本、折旧          2,923.46           0.50             1,598.12     0.27     82.93
                     费用及其他
合计                                       587,162.32 100.00                601,981.25      100.00     -2.46
                                                分产品情况
                                                                                                     本期金
                                                           本期占                           上年同              情
                                                                                                     额较上
                                                           总成本                           期占总              况
       分产品         成本构成项目       本期金额                       上年同期金额                 年同期
                                                             比例                           成本比              说
                                                                                                     变动比
                                                             (%)                            例(%)               明
                                                                                                      例(%)
教材教辅                                727,321,730.01                   703,853,312.50                 3.33%
一般图书                                521,673,670.71                   404,884,938.45               28.84%
期刊杂志                                 17,050,626.82                    26,805,562.50              -36.39%
数字产品                                 21,937,925.87                    40,490,078.41              -45.82%
印装及制造业务                          224,045,056.93                   245,123,784.79               -8.60%
印刷物资销售                          1,472,713,334.44                 1,602,451,710.55               -8.10%
文化商品销售等                        2,747,449,511.75                 2,902,862,241.31               -5.35%
电子商务                                110,196,711.82                    77,359,762.76               42.45%
培训、科技孵化、                         29,234,582.73                    15,981,242.72               82.93%
影视收入
         成本分析其他情况说明
         □适用 √不适用
         (4). 主要销售客户及主要供应商情况
         √适用 □不适用
         前五名客户销售额 255,423.47 万元，占年度销售总额 38.66%；其中前五名客户销售额中关联方
         销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
         前五名供应商采购额 121,546.26 万元，占年度采购总额 18.02%；其中前五名供应商采购额中关
         联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
         2. 费用
         √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元
                      项目                 本年金额              上年金额         增减率        变动原因
                                                                                            主要系本期拓展销
          销售费用                       188,250,834.93        173,953,082.28      8.22%    售渠道发行费用增
                                                                                            加所致
                                                    14 / 228
                                      2017 年年度报告
                                                                                  主要系研发费、基
 管理费用                    285,530,355.91          277,982,829.85      2.72%    金管理费等支出增
                                                                                  加所致
                                                                                  受汇率市场波动影
 财务费用                     -3,677,314.58           -4,560,687.43     不适用    响，融资成本增加
                                                                                  所致
                                                                                  本期对部分回收风
                                                                                  险较大的应收款项
 资产减值损失                186,341,697.84           63,004,022.50    195.76%
                                                                                  按可回收金额单项
                                                                                  计提坏账准备所致
                                                                                  主要系处置可供出
                                                                                  售金融资产取得的
 投资收益                    201,667,644.46          107,592,922.93     87.44%
                                                                                  投资收益较上年增
                                                                                  加所致
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元
本期费用化研发投入                                                                 27,828,355.63
本期资本化研发投入                                                                          0.00
研发投入合计                                                                       27,828,355.63
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                             0.42
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                         6.78
研发投入资本化的比重（%）                                                                   3.48
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元
            项目             本年金额                上年金额         增减率         变动原因
                                                                                 主要系购买商品、
经营活动产生的
                         -126,696,641.11       262,141,486.03     -148.33%       接受劳务支付的
现金流量净额
                                                                                 现金增加所致
                                                                                 主要系本期对外
投资活动产生的
                         -129,059,392.54       470,626,232.35     -127.42%       投资同比增加所
现金流量净额
                                                                                 致
                                                                                 主要系本期银行
筹资活动产生的
                         -113,643,510.06       -83,998,027.50          不适用    短期借款净额增
现金流量净额
                                                                                 加所致
                                          15 / 228
                                       2017 年年度报告
 (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
 □适用 √不适用
 (三)      资产、负债情况分析
 √适用 □不适用
 1.     资产及负债状况
                                                                                   单位：元
                                                                          本期期
                                本期期末                       上期期末   末金额
                                数占总资                       数占总资   较上期
项目名称        本期期末数                     上期期末数                           情况说明
                                产的比例                       产的比例   期末变
                                  （%）                          （%）    动比例
                                                                          （%）
货币资金     1,708,265,574.69      25.19   2,215,648,561.04       28.96   -22.90   主要系本
                                                                                   期部分商
                                                                                   贸公司改
                                                                                   变货款结
                                                                                   算方式，现
                                                                                   货交易占
                                                                                   比增加所
                                                                                   致
应收账款       777,073,505.03      11.53   1,055,118,856.92       13.79   -26.35   主要系本
                                                                                   期压缩商
                                                                                   贸业务规
                                                                                   模，加快货
                                                                                   款回收所
                                                                                   致
预付款项       196,252,589.54       2.91      281,147,524.18       3.68   -30.20   主要系本
                                                                                   期压缩商
                                                                                   贸业务规
                                                                                   模，预付采
                                                                                   购货款减
                                                                                   少所致
其他流动       279,647,727.56       4.15      176,352,371.20       2.31    58.57   主要系本
资产                                                                               期购买银
                                                                                   行理财产
                                                                                   品增加所
                                                                                   致
可供出售       668,951,115.01       9.92   1,168,787,608.87       15.28   -42.77   主要系本
金融资产                                                                           期出售持
                                                                                   有股票及
                                                                                   可供出售
                                                                                   金融资产
                                                                                   公允价值
                                                                                   变动减少
                                                                                   较多所致
长期股权        79,957,279.81       1.19       35,259,707.60       0.46   126.77   主要系本
投资                                                                               期对外投
                                                                                   资增加所
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2.     截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
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出版传媒行业经营性信息分析
1.     主要业务板块概况
√适用 □不适用
    2017 年，公司大力推动提质增效、转型升级、创新突破，全力推动精品出版出新成果、攀新高度。荣获中国出版政府奖 10 项，获奖总数位居全国
出版企业前五、上市公司前三，精品出版权威指标始终位居全国第一方阵；融合转型加速推进，2 个国家融合出版重点实验室、1 个省级重点实验室落户
公司，成功举办出版融合发展重点实验室揭牌仪式；积极拓展全球渠道，“走出去”传播能力增强，版权输出在“中国图书对外推广计划”2016 年度综
合排名中，位列全国第二、地方出版企业第一，公司在波兰和黎巴嫩的合资企业外方负责人荣获第十一届“中华图书特殊贡献奖”，占获奖人数的十分
之一。
√适用 □不适用
                                                                        主要业务板块经营概况
                                                                                                                                           单位：万元 币种：人民币
                 销售量(万册)                          销售码洋                           营业收入                            营业成本               毛利率(%)
                                 增长                                                                                                                          增长
          去年       本期                   去年         本期       增长率     去年          本期       增长率     去年         本期   增长率 去年 本期
                                 率                                                                                                                              率
出版
业
务：
自编     9,657.25    9,992.90    3.48%    105,320.77   113,058.26    7.35%    47,096.10   47,733.78      1.35%    32,186.05   33,289.85    3.43%    31.66   30.26    -4.42%
教材
教辅
租型    11,275.87   11,690.63    3.68%     91,763.08    96,240.13    4.88%    56,918.68   58,024.19      1.94%    38,199.28   39,442.32    3.25%    32.89   32.02    -2.65%
教材
教辅
一般     6,167.16    8,653.37   40.31%    121,864.67   150,490.17   23.49%    36,252.71   45,628.92     25.86%    26,703.37   33,675.29   26.11%    26.34   26.20    -0.53%
图书
期刊       875.59     428.45    -51.07%    20,248.04    15,467.28   -23.61%    3,524.07      1,898.16   -46.14%    2,680.56    1,705.06   -36.39%   23.94   10.17   -57.52%
杂志
发行
业
务：
                                                                                  18 / 228
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教材
教辅
一般   1,729.52   2,588.45   49.66%   38,190.82   53,068.55   38.96%   17,326.35   23,132.97   33.51%   13,784.82   18,492.08   34.15%   20.44   20.06   -1.86%
图书
新闻                                    —          —         —
传媒
业务
                                                                           19 / 228
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2.   各业务板块经营信息
(1).出版业务
√适用 □不适用
                                      主要成本费用分析
                                                                     单位：万元 币种：人民币
                                   教材教辅出版                        一般图书出版
                                                   增长率                           增长率
                            去年        本期                    去年       本期
                                                   （%）                              （%）
教材教辅租型费用           3,291.90    3,298.24      0.19
版权费                       322.38      333.31      3.39      1,412.29    1,791.59    26.86
稿酬                       2,901.45    3,065.83      5.67      5,793.27    7,365.54    27.14
印刷成本                  56,940.15   58,865.54      3.38     14,575.61   18,441.26    26.52
物流成本                     930.84      943.24      1.33      1,094.78    1,359.76     24.2
推广促销活动费用             670.39      689.05        2.78      644.33      800.74    24.27
编录经费及其他             6,929.44    7,169.25        3.46    4,922.51    6,076.90    23.45
教材教辅出版业务
√适用 □不适用
      2017 年，公司继续承担人民教育出版社、江苏凤凰教育发展有限公司、大象出版社、西泠印
社出版社等 15 家出版社基础教育教材在安徽省的授权推广。其中，与人民教育出版社、江苏凤凰
教育发展有限公司、人民音乐出版社、西泠印社出版社签订长期战略合作协议。
      公司所有图书出版单位均获得教辅出版资质，资质长期有效。公司已有自编教材教辅品种
2268 个，租型教材教辅品种 530 个，以中小学教材教辅为主。
      目前，公司教材教辅图书主要销售区域为安徽省，占据省内市场绝大部分份额。在教材出版
方面，因无自主本版教材，公司努力与各大教材原创出版社深化战略合作，进一步巩固良好的业
务合作关系，以获得更多小学科学、书法等教材品种授权。公司抓住全国一、七年级《语文》《历
史》《道德与法治》使用教育部组织统一编写教材的机会，加强培训与售后服务工作，进一步扩大
公司市场占有率。同时，公司积极开发本版地方教材，做大学校市场。在教辅出版方面，公司积
极争取原创教材出版社授权，研发配套教辅产品，加强市场服务，强化自主教辅品牌，但同时面
临着原创教材出版社配套教辅产品和其他出版发行单位研发的教辅产品的激烈竞争。
      市场拓展：教材教辅出版是公司重要的主营业务，教育市场是公司最基础的市场。鉴于教材
教辅出版对公司经营业绩的重要影响，公司深入推进“外联内合”发展战略，继续争取国内主流
教材原创出版社授权，继续推进内部教材教辅出版发行资源整合，加大内部各出版社教辅市场运
作协调力度，确保有序竞争，共同提高；密切跟踪国家和省教育政策变化，加大原创教辅产品研
发力度，不断推进主力畅销产品升级换代，不断研发新教育品牌，加强产品质量管理，努力打造
优质、畅销、卓越的自主教材教辅品牌，使之更受全省广大师生认同；积极深耕基础教育市场，
不断强化沟通协作，进一步提升服务水平，在确保省内主流市场地位的前提下进一步提高市场占
有率；加快“走出去”发展，拓展全国教育市场，开发自主特色畅销常销品牌。
一般图书出版业务
√适用 □不适用
    （一）行业竞争优势
    2017 年，公司坚持正确政治方向、出版导向和舆论方向，坚持把社会效益放在首位，强化党
的建设，牢固树立四个意识，把内容建设作为主业发展的核心、把打造精品作为内容建设的核心，
着力推动提质增效、融合发展、转型升级，深入探索出版改革创新的新模式、新举措，出版主业
经营业绩稳中有进，精品出版的权威指标始终位居全国前列，文化影响力与行业竞争力进一步提
升。
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      根据原国家新闻出版广电总局《2016 年新闻出版产业分析报告》，公司营业收入位居出版类
上市公司第 6 名，位居出版传媒类上市公司第 9 名。
      公司高度重视编辑队伍建设，不断创新思路、创新举措，增强编辑的文化自信、出版自信，
着力打造专业化、创新型编辑队伍。具体举措有：一是强化出版专项基金扶持引导作用，扶持编
辑开拓重点出版资源，策划重点出版项目，推动编辑成长。二是评选优秀编辑，组织召开编辑大
会，表彰了首席编辑、名编辑工作室和优秀编辑，着力表彰先进，树立标杆，激励发展。三是加
大培训力度，组织了系列专题培训，组织骨干编辑赴英国开展数字出版专题培训，推行传帮带、
导师制等，提高编辑专业水平和创新能力。全年多名编辑荣获全国各级各类奖项。公司拥有获得
文化名家暨四个一批人才、中国出版政府奖先进个人等各类优秀人才。2017 年，1 人荣获第四届
中国出版政府奖优秀出版人物，1 人荣获第四届中国出版政府奖优秀编辑。
      公司大力实施精品战略，抢抓、积聚全国重大文化资源，策划重大出版工程，出版了《中国
阅读通史》《赵孟頫书画全集》《中国文化遗产丛书》《试飞英雄》等一大批重点出版项目；加
大畅销书策划与运作，创新营销理念观念，创新营销方式方法，推出了一批畅销书、常销书，其
中，《小猪佩奇》销售码洋 3 亿元。根据开卷数据显示，2017 年公司市场占有率位居全国出版企
业第 10 位。
      2017 年，公司有多种优秀出版物荣获国家级奖项和资金资助。其中，《昆曲艺术大典》《兔
子作家》《中国通史》等 7 种出版物荣获第四届中国出版政府奖，《匠心——走近中国院士》入选
迎接党的十九大重点出版物，《锦程：中国丝绸与丝绸之路》《面包男孩》入选“2016 年度中国好
书”，《试飞英雄》入选“2017 年度中国 30 本好书”，《印境》《唐诗风神及其他》《锦程：中国丝
绸与丝绸之路》入选第二届全国推荐中华优秀传统文化普及图书，《新安医学研究集成》《熊秉文
文集》《永远追随》等 8 种出版物入选 2017 年度国家出版基金资助，《宛雅全编》《增订注释全唐
诗》入选 2017 年度国家古籍整理出版专项经费资助，《中国精粹》《儒学精神与中国梦》等 6 种出
版物入选 2017“中国图书对外推广计划”翻译资助项目，《中国人的民俗世界》《转型中国》等 8
种出版物入选输出版优秀图书奖，一批精品出版物入选其他全国性、行业性荣誉称号或重点项目。
      （二）产品的相关情况
      开卷数据显示：公司 2017 年一般图书动销总品种数为 27184 种。综合零售市场，公司位居全
国出版企业第 10 位，在少儿类市场位居全国第 6 位、教辅类市场位居全国第 9 位、艺术类市场位
居全国第 7 位、科技类市场位居全国第 10 位。实体书店渠道中，少儿和教辅表现较好，排名均进
入前 10 名，网店渠道中，少儿、艺术、教辅和科技类表现优异，排名均进入前 10 名。
      2017 年全年共申报选题 3093 种 6847 册，出版物 6651 种 11292 册，其中新品种 3007 种 4548
册，再版重印 3644 种 6744 册，再版重印率为 54.79%。公司严格控制出版规模，抓单品效益成效
明显，市场占有率稳中有升。
      2017 年，一般图书出版实现销售码洋 150,490.17 万元，同比增长 23.49%；实现营业收入
45,628.92 万元，同比增长 25.86%；营业成本为 33,675.29 万元，同比增长 26.11%；产品毛利率
为 26.20%，同比下降 0.53 %。
      （三）优势产品相关情况
      优势产品为各出版单位立足专业特色，把握前沿趋势，坚持深耕细作，策划出版的一批重点
书和畅销书、常销书。如安徽人民出版社的《匠心——走近中国院士》《家风——中华精神的传
家宝》《话说丝绸之路》等，安徽科技出版社的《中国刺血疗法大全》《新电工手册》等，安徽
教育出版社的《中国通史》《维果茨基全集》等，安徽文艺出版社的《傅雷译品典藏》“当代名
家精品系列”《音乐笔记五线谱本》等，安徽少儿出版社的“小猪佩奇系列”“中国经典故事”
《中外动物小说精品》等，安徽美术出版社的《中国工艺美术大师全集》“素描基础教程系列”
“历代碑帖精粹系列”，黄山书社的《明别集丛刊》《唐诗风神及其他》系列等，时代新媒体出
版社的《奋斗的青春最美丽》《新大头儿子和小头爸爸》等，北京时代华文书局的《时间的形状：
相对论史话》《麦肯锡问题分析与解决技巧》以及“‘蔡澜生活三部曲’系列”等。各出版单位
的优势产品集中反映了本单位的专业特色、专业优势和市场竞争力，不仅强化了本单位的行业影
响力、市场竞争力和品牌影响力，也巩固了公司的行业地位和市场地位。
      （四）出版业务的主要成本费用
      包括版权费、稿酬、印刷成本、物流成本、公司主要推广促销活动相关费用等。公司 2017
年一般图书出版业务成本费用总计为 33,675.29 万元，同比上涨 26.11%。总体而言，公司图书出
                                           21 / 228
                                       2017 年年度报告
版业务各项费用控制得当，既保证日常生产经营正常运转，又有效维护了公司整体利益，实现一
般图书健康发展，促进公司出版主业挺拔。
    （五）不同销售模式下的经营情况
    在公司一般图书运营中，经销包退是最主要的业务方式，占整体市场 87.75%，包销图书约为
12.25%，整体退货率为 11.04%。货款结算期限根据品种和销售模式而不同，具体分为 1—12 个月
不等，收入确认遵循权责发生制原则。
(2).发行业务
教材教辅发行业务
□适用 √不适用
一般图书发行业务
√适用 □不适用
    公司是一家以图书出版为主营业务的出版传媒企业，其发行业务主要为公司本版图书。公司
图书发行业务主要以经销包退方式通过销售合约约定，授权全国新华书店、大中型民营书业发行
机构、境内知名书业发行网站如当当网、亚马逊中国网、京东网等第三方渠道、平台销售；各出
版发行单位自主建设运营的电商平台，主要为在品牌电商平台开设“时代商城”。
    2017 年，一般图书发行业务实现销售码洋 53,068.55 万元，同比增长 38.96%；营业收入
23,132.97 万元，同比增长 33.51%；一般图书发行业务营业成本 18,492.08 万元，同比增长 34.15%；
产品毛利率为 20.06%，同比下降 1.86%。
销售网点相关情况
□适用 √不适用
(3).新闻传媒业务
报刊业务
√适用 □不适用
    公司共有 16 种期刊，主要是以《保健与生活》《至品生活》为代表的生活类期刊、以《红蜻
蜓》《娃娃乐园》为代表的教育类期刊、以《书画世界》《文物鉴定与鉴赏》为代表的学术类期
刊、以《债券》为代表的财经类期刊，初步形成了时代出版品牌期刊方阵。
    期刊品牌影响力持续提升，《保健与生活》发行量实现连续 9 年增长，连续 3 届入选全国“百
强报刊”。《保健与生活》《电脑知识与技术》《课外生活》在安徽省期刊协会年度期刊评比中
被评为“优秀期刊”，《债券》的“债券研判六人谈”栏目被评为“特色栏目”。《娃娃乐园》
获第六届华东地区优秀期刊。
    公司期刊以邮政订阅为主，自办发行为辅。其中，邮政订阅面向全国，自办发行以省内市场
为主。期刊均由主办单位自主经营，主要采取杂志社经营模式和编辑部经营模式，期刊广告经营
规模不大，收入较少，均采用自营模式。
                                       主要报刊情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
主要报刊                        主要发行                       市场占有      发行量(万份)
                  报刊类别                      营业收入
   名称                           区域                           率(%)       订阅       零售
保健与生    医学科普（老年    全国                     375.7          10          150     40
活          保健）
红蜻蜓      教育              安徽省                  202.71
                                           22 / 228
                                       2017 年年度报告
                              报刊出版发行的收入和成本构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：万元 币种：人民币
                                报纸                                   期刊
                   去年         本期      增长率（%）     去年         本期   增长率（%）
营业收入：
    发行收入                                             3,484.39     1,870.42       -46.32%
    广告收入                                                39.68        27.26       -31.30%
    服务或活
动收入
营业成本：
    印刷成本                                             1,788.79     1,143.46       -36.08%
    发行成本
    稿费                                                   151.81        90.72       -40.24%
    编录经费                                               739.95       470.44       -36.42%
    毛利率                                                 23.94%       10.17%       -57.50%
广告业务
□适用 √不适用
(4).其他业务
√适用 □不适用
    1.时代教育在线平台业务
    时代教育在线平台采用“云+端”服务架构，依托安徽省基础教育资源应用服务平台，为省内
2 万多所学校、20 多万个班级提供在线的社区化教学应用服务，并利用移动终端为家长用户提供
家校互动的服务。
    平台目前涵盖小学、初中、高中各类数字内容资源，包括数字教材、数字书刊、智能题库、
教学素材等，其中:文档 95,104 份、图片 431,887 份、音频 13,000 份、视频 75,260 份、动画 23,816
份。平台在全省重点选择了 100 余所学校开展推广，已完成 376,494 个教师、268,358 个学生的
注册，为学校师生开展基于社区的资源应用服务。
    与互联网企业面向个人用户的 B2C 模式不同，时代教育在线的推广模式是面向学校的 B2B 模
式，因此，平台侧重于为学校开展贴合教学实际的资源应用服务，而不将平台的注册用户数量以
及日均访问量（PV）作为推广的重点指标。
    平台采用 B2B2C2B 的运营模式，主要营业收入有两种，一种是面向政府、学校机构：由政府、
学校机构通过招标采购平台内容资源、智慧课堂管理系统、智慧校园云平台以及学校在线购买资
源服务内容；另外一种是面向家长用户包月收费：由家长用户通过包月购买移动客户端，目前此
项业务处于试点推广阶段。
    2.时光流影项目
    2017 年，时光流影注册总用户突破 1200 万，手机客户端总下载量近 500 万，手机客户端装
机量 280 万，日均上传照片 2.45 万张，累计进行“八十载新华情”、7.18 明星粉丝节、摄影集
等线上推广活动近 80 个，线下活动包括深圳文博会等 50 多场，与全国 100 多个互联网平台进行
了资源嫁接合作，有 1445 个具有指数的热门词排进百度排名 100 以内，ASO 关键词覆盖 2344 名，
均高于市场同类竞品，“明星粉丝节”“八十载新华情”等品牌活动曝光均在千万人次以上。
    2017 年平台 pv 日活 22 万，月活为 600 万。用户支付转化率平均为 10.31%，复购率为 24.8%。
2017 年印刷量是 2016 年印刷量的 200%。2017 年时光流影产品线更丰富，针对亲子群体的“成长
印记 APP”，个性化明信片 APP Card U，基于资料整理的指尖上的党建 APP，国内首个时光流影
线下体验店也已建成并开始试运营，国内首个“一键印书车”服务覆盖用户 100 多万人次。
                                           23 / 228
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       3.     其他说明
       □适用 √不适用
       (五)      投资状况分析
       1、 对外股权投资总体分析
       √适用 □不适用
                                                                                          单位：万元
                                                                             在被投
                                                                   本期现    资单位   在被投资单位表决权比
被投资单位       投资成本   期初余额    增减变动      期末余额
                                                                   金红利    持股比   例（％）
                                                                             例（％）
合肥科大立安
安全技术股份      269.95    3,400.15     -39.73        3360.42        96.4    19.28           19.28
有限公司
时代未来有限
                  125.82     125.82       9.49          135.31                 49
责任公司
成都川文创富
                   4500                   4500           4500                 31.01           31.01
投资中心
安徽省教育图
书供应有限责        48           48                        48                  16
任公司
中美联书业
（北京）有限        12           12                        12                   5
公司
安徽华文国际
经贸股份有限     3,587.00   3,587.00                   3,587.00         30    3.33             3.33
公司
安徽省安泰科
技股份有限公     1,818.77   1,818.77                   1,818.77               9.86             9.86
司
上海并购股权
投资基金合伙
                 2,500.00   2,500.00                   2,500.00               0.84             0.84
企业（有限合
伙）
合肥科技农村
商业银行股份      60.94         60.94                    60.94        8.64    0.06             0.06
有限公司
上海多科电子
                    16           16           -16           0                  16
科技有限公司
上海银世软件
                    16           16                        16                  16
有限公司
上海科醇新能
源技术有限公        16           16                        16                  16
司
上海乐顾网络
                    16           16                        16                 7.41             7.41
技术有限公司
上海爱升医疗
                    16           16                        16                 13.79           13.79
电子有限公司
                                                     24 / 228
                                                2017 年年度报告
上海富方软件
                  16           16                         16               9.64          9.64
工程有限公司
上海风陆数字
                  50           50                         50                10
科技有限公司
安徽迅迪网络
营销策划有限      80           80                         80                4
公司
合肥启云软件
                  40           40                         40               0.95          0.95
有限公司
杭州骅宇投资
管理合伙企业     4900                    4900           4900               16.9          16.9
（有限合伙）
安徽安华创新
风险投资基金     5500                    5500           5500               6.3           6.3
有限公司
合计           23,588.48    11,818.68   14,853.76    26,672.44    135.04
       (1) 重大的股权投资
       √适用 □不适用
           1.为进一步延伸公司产业链，拓宽产业投资领域，公司以自有资金人民币 1 亿元与深圳前海
       天和文化产业基金管理有限公司（以下简称“前海天和”）共同发起设立深圳时代天和文化产业
       投资中心（有限合伙）（以下简称“时代天和”），成为该合伙企业的有限合伙人（详情请见公
       司于 2017 年 8 月 10 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网
       站的《关于参与设立有限合伙企业的公告》）。时代天和专项投资于深圳市懒人在线科技有限公
       司。公司于 2017 年 12 月 8 日收到《深圳时代天和文化产业投资中心（有限合伙）私募股权基金
       成立通知书》。截至 2018 年 3 月底，时代天和已正式完成签署懒人听书增资协议等工作，懒人听
       书的工商股权变更正在办理中。
           2.为拓宽产业投资领域，培育新的利润增长点，公司于 2017 年 8 月以自有资金人民币 4,900
       万元参与发起设立杭州骅宇投资管理合伙企业（以下简称“杭州骅宇”），该合伙企业专项投资
       于浙江出版传媒有限公司（以下简称“浙江出版”）引进战略投资者增资扩股事项。浙江出版为
       浙江出版联合集团有限公司（以下简称“浙江出版集团”）所属子公司，承继了浙江出版集团的
       全部出版主业资产，聚合了图书、期刊、音像制品和电子出版物等多种出版业态，主营业务突出。
       目前，杭州骅宇已与浙江出版集团等共同签署了《关于浙江出版传媒有限公司之增资协议》，按
       出资额计算，公司持有浙江出版股权比例约为 0.30%。
           3.为有效拓展投资渠道，培育新的利润增长点，公司以自有资金参与由华富嘉业投资管理有
       限公司发起设立的安徽安华创新风险投资基金有限公司（以下简称“安华创投”），出资额为人
       民币 22,000 万元，基金占比为 5.5%（详情请见公司于 2017 年 9 月 30 日刊登在《中国证券报》
       《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于参与设立创新风险投资基金暨关联
       交易的公告》）。报告期内，本投资事项已在中共安徽省委宣传部完成报备手续，安华基金已完
       成私募投资基金备案手续，安华创投已完成工商注册，公司首期出资 5500 万元已到位。
           4.为进一步提高资金使用效率，2017 年 10 月，公司以自有资金人民币 4,500 万元通过中信
       证券的定向资产管理计划参与认购烽火通信科技股份有限公司定增股份，持股 1,697,472 股，限
       售期 12 个月。
           5.为进一步推进传统出版与影视业务相融合，完善产业链布局，培育新的利润增长点，公司
       与深圳广播电影电视集团、深圳市天威视讯股份有限公司、霍尔果斯创维酷开文化传媒有限公司、
       东阳品格传媒有限公司于 2018 年 2 月 1 日签订《深圳影视股份有限公司发起人出资协议书》，共
                                                    25 / 228
                                        2017 年年度报告
同发起设立深圳影视股份有限公司（公司名称以公司登记机关核准为准）。深圳影视股份有限公
司注册资本人民币 2352.9 万元，其中公司出资 800 万元，股份占比 34%。
    6．2017 年 2 月 26 日，公司召开第六届董事会第六次会议审议通过了《关于全资子公司对外
投资的议案》，公司全资子公司时代少儿以自有资金 1.02 亿元人民币购买由自然人股东刘桂芳持
有的径成英 51%股权。因在股权交接的过渡阶段，各方在有关径成英的发展战略、经营理念、企
业文化建设等方面存在重大分歧，导致时代少儿对径成英未能达到实际性控制，双方合作难以继
续。为了解决合作分歧，规避经营过程中可能存在的风险，实现国有资产保值增值，经协商，各
方决定终止本次对外投资的相关事项（请详见公司于 2018 年 3 月 23 日刊登在在《中国证券报》
《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《全资子公司终止对外投资公告》）。截
至本报告披露日，刘桂芳已经返还时代少儿所支付的股权转让款 5610 万元，并支付补偿金 1000
万元。
    7.2017 年 12 月，公司以自有资金 4,500 万元与四川文化产业基金共同发起设立成都川文创
富投资中心（有限合伙）专项基金。该基金拟以可转债方式定向投资四川希望教育产业集团，并
在项目符合 IPO 条件后全部转为股权。因该专项基金未能成功投资四川希望教育产业集团，本投
资事项终止。截至本报告披露日，公司已支付的 4500 万元及 180 万元管理费与相应利息已返还至
公司银行账户。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
    为盘活公司现有土地资源，充分挖掘地铁沿线地块的优势资源和潜在价值，实现国有资产保
值增值，增加公司总体经济效益，公司于 2017 年 11 月 21 日召开第六届董事会第十八次会议，审
议通过《关于实施对外投资项目的议案》。公司以自有资金投资出版传媒广场附属楼建设项目。
该项目拟建位置为合肥市政务文化新区翡翠路与祁门路交口东南角（翡翠路 1118 号），总建筑面
积约为 13,000 ㎡，预计总投资额 7,250 万元（请详见公司于 2017 年 11 月 22 日刊登在《中国证
券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《时代出版传媒股份有限公司对外
投资公告》）。本项目规划设计方案已完成，正在规划部门审批中。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                                                                            对当期利润的影响
       项目名称        期初余额           期末余额            当期变动
                                                                                  金额
读者出版传媒股份          3,811.60            2,420.97          -1,390.63             -249.15
有限公司
东方证券股份有限          9,769.82                     0.00     -9,769.82            5767.49
公司
华安证券股份有限         87,850.00           40,044.74         -47,805.26            8185.56
公司
贵阳银行股份有限          6,312.00                     0.00     -6,312.00            4385.13
公司
交通银行股份有限               842.63            906.89             64.26              0.00
公司
烽火通信科技股份                 0.00         4,893.81           4,893.81               0.00
有限公司
      合计              108,586.06           48,266.41         -60,319.65           18089.03
(六)      重大资产和股权出售
√适用 □不适用
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     1.2017 年 11 月 23 日，公司召开第六届董事会第十九次会议，审议通过《关于授权适时出售
股票资产的议案》，董事会同意公司适时择机出售持有的东方证券股份有限公司、贵阳银行股份
有限公司全部股份（含授权期内东方证券股份有限公司、贵阳银行股份有限公司因送股、转股派
生出的新增股份）。公司已于报告期内出售东方证券股份有限公司、贵阳银行股份有限公司全部
股份，扣除增值税及附加税费后，共计实现投资收益 9859.80 万元，约占本公司 2017 年度经审计
的归属于上市公司股东净利润的 31.94%。
     2.2017 年 12 月 6 日，公司召开第六届董事会第二十次会议，审议通过《关于授权适时出售
股票资产的议案》，董事会同意公司适时择机出售持有的华安证券股份有限公司不超过 2,500 万
股股份（含授权期内华安证券股份有限公司因送股、转股派生出的新增股份）。公司于 2017 年
12 月 28 日至 2017 年 12 月 29 日合计出售华安证券股份有限公司 1491.78 万股股份。扣除增值税
及附加税费后，共计实现投资收益 7765.56 万元，约占本公司 2017 年度经审计的归属于上市公司
股东净利润的 25.87%。
     3.2018 年 1 月 19 日，公司召开了第六届董事会第二十二次会议，审议通过《关于出售公司
参股公司科大立安股权的议案》。公司拟向北京辰安科技股份有限公司（以下简称“辰安科技”）
出售公司所持有的合肥科大立安安全技术股份有限公司（以下简称“科大立安”）19.29%股权；
交易方式为辰安科技向公司发行股份购买资产；暂定公司所持股份的出售价格为人民币
5,322.9364 万元，交易完成后将获得对应的辰安科技股份 129.1661 万股，最终获得股份数量将
以科大立安股权的最终交易价格为依据，由辰安科技董事会提请辰安科技股东大会批准，并经中
国证监会核准的数额为准。本次交易能否最终完成以及最终完成的时间均存在不确定性，需中国
证券监督管理委员会核准后方可最终实施，公司尚无法就本次交易对公司经营业绩的影响作出判
断，且交易完成后公司所获得的辰安科技股份将以公允价值计量并限售 12 个月，本次交易的实际
收益需在解禁后才可确认，敬请投资者注意投资风险。
(七)    主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    （1）全资子公司--安徽教育出版社。主要经营范围：文化教育图书出版、发行、零售、批发；
纸张销售；房屋租赁；国内广告的设计、制作、发布代理，出版服务咨询。注册资本：20000 万
元。报告期末总资产 111933.74 万元、净资产 100393.46 万元、营业收入 28034.76 万元、净利润
7129.34 万元。
    （2）全资子公司--安徽科学技术出版社。主要经营范围：科技图书、杂志、图片出版、发行、
纸张、文化用品销售、出版服务，广告业务及服务，房屋租赁，进出口业务。注册资本：1500 万
元。报告期末总资产 14212.39 万元、净资产 8008.43 万元、净利润 50.38 万元。
    （3）全资子公司--安徽文艺出版社。主要经营范围：文艺书籍出版、发行、批发；出版服务。
注册资本：5000 万元。报告期末总资产 15206.82 万元、净资产 10513.53 万元、净利润 1001.27
万元。
    （4）全资子公司--安徽美术出版社。主要经营范围：年画、连环画、画册、美术理论书籍，
扫描、打样，计算机及辅助设备、耗材、文化办公设备、通讯器材、百货、五金交电、纸及纸制
品、工艺美术品销售，设计和制作印刷品广告，利用自有《至品生活》、《书画世界》杂志发布
广告。注册资本：1500 万元。报告期末总资产 20296.11 万元、净资产 13974.11 万元、净利润 587.98
万元。
    （5）全资子公司--黄山书社。主要经营范围：文史图书、文化旅游读物出版、发行、纸张及
纸制品销售。注册资本：1500 万元。报告期末总资产 47303.67 万元、净资产 24265.61 万元、净
利润 2916.84 万元。
    （6）全资子公司--安徽少年儿童出版社。主要经营范围：少儿图书、低幼画册、课本、刊物
出版、发行、销售，纸张、文化用品销售、广告业务。注册资本：8000 万元。报告期末总资产 67992.35
万元、净资产 53870.90 万元、营业收入 41754.60 万元、净利润 7527.52 万元。
    （7）全资子公司--时代新媒体出版社有限责任公司。主要经营范围：出版、发行文化、科技、
教育方面的电子读物及音像制品，销售上述产品配套资料和文化用品。注册资本：5000 万元。报
告期末总资产 18187.82 万元、净资产 14619.45 万元、净利润 51.48 万元。
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      （8）全资子公司--安徽人民出版社。主要经营范围:马列主义经典著作、哲学与社会科学、
文化教育类读物出版、发行（凭许可证经营），纸张、文化用品销售，出版咨询服务。 注册资本：
1000 万元。报告期末总资产 10027.11 万元、净资产 5099.44 万元、净利润 132.26 万元。
      （9）全资子公司--安徽出版印刷物资有限公司。主要经营范围：印刷机械及配件、印刷器材、
油墨、纸张、机油销售，铅、锡、锌、铜、铝、黄金、建筑材料、装饰材料、汽车、工艺品、塑
胶原料及产品销售、印刷技术咨询服务，印刷覆膜加工，进出口贸易，印刷品上光加工，房屋租
赁。注册资本：1000 万元。报告期末总资产 128622.08 万元、净资产 15693.51 万元、营业收入
271981.08 万元、净利润 767.61 万元。
      （10）控股子公司--安徽新华印刷股份有限公司。主要经营范围：出版物、包装装潢、其他
印刷品印刷；印刷机维修。注册资本：10221 万元。报告期末总资产 85819.20 万元、净资产 54340.00
万元、营业收入 56536.62 万元、净利润 474.12 万元。
      （11）全资子公司--安徽旭日文化科技有限公司。主要经营范围：光盘的制作、生产；音像
电子产品的销售；光电设备维修与技术服务；进出口业务。注册资本：3000 万元。报告期末总资
产 6324.80 万元、净资产 5964.32 万元、净利润 129.90 万元。
      （12）全资子公司--安徽时代出版发行有限公司。主要经营范围：以职业教育教材为主批发、
零售（凭许可证经营）及教学用品销售。注册资本：6000 万元。报告期末总资产 13534.52 万元、
净资产 6716.16 万元、净利润 360.38 万元。
      （13）全资子公司--北京时代华文书局有限公司。主要经营范围：图书、报纸、期刊、电子
出版物批发、零售、网上销售；出版哲学与社会科学、经济管理、文化教育、文学和少儿图书。
创意服务；产品设计；投资管理等。注册资本：4000 万元。报告期末总资产 11583.62 万元、净
资产 5342.61 万元、净利润 1035.42 万元。
      （14）控股子公司--时代出版传媒投资研发中心(上海)有限公司。主要经营范围：数字出版
传媒领域的投资，投资管理，电子与信息、生物医药、新材料、新能源技术的研究与开发，计算
机软硬件、网络及通讯设备、电气机械、仪器仪表、电子设备、电子器件与销售，并提供相关的
技术咨询、技术转让、技术服务，从事货物及技术的进出口业务，自有房屋的融物租赁等。注册
资本：3000 万元。报告期末总资产 5583.42 万元、净资产 5287.85 万元、净利润 206.79 万元。
      (15) 全资子公司--安徽时代创新科技投资发展有限公司。主要经营范围：资产管理、运营、
投资以及对所属全资及控股子公司资产或股权进行管理；项目引进、投资管理及科技平台支持；
技术咨询及转让；科技成果推广；广告及企业策划；对外经济、技术、贸易及文化产业合作。注
册资本：1500 万元。报告期末总资产 61932.73 万元、净资产-8941.64 万元、净利润-16648.74
万元。
    （16)全资子公司--时代国际出版传媒(上海)有限责任公司。主要经营范围：出版技术专业领
域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，广告设计制作，电脑图文制作，文化艺术交
流组织策划，会议及展览服务，预包装食品的销售，从事货物及技术的进出口业务，国际贸易、
转口贸易、保税区企业间的贸易及贸易代理，文化信息咨询，商务咨询，电子商务。注册资本：
2000 万元。报告期末总资产 2482.73 万元、净资产 1570.58 万元、净利润 112.84 万元。
(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    党的十九大报告中提出，要坚定文化自信，推动社会主义文化繁荣兴盛。推动文化产业发展，
健全现代文化产业体系，要以促进文化产业转型升级为着力点，提高文化产业发展质量和效益。
近年来，新闻出版业积极贯彻落实中央要求，不断推进新闻出版业的供给侧结构性改革，进一步
推动新闻出版业转型升级和融合发展，挺拔主业，突出主题出版，持续提高优质出版产品供给，
实现了行业的良好发展。图书出版结构进一步优化，本土原创文学和少儿类图书表现抢眼。数字
出版、在线教育、新媒体、游戏娱乐、影视文化、大数据等新业态、新领域布局进一步广泛，媒
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体融合和跨界融合趋势明显，发展势头良好。数字阅读与纸书阅读齐头并进，“听书”正成为国
民新兴阅读的重要方式之一。
    2017 年，我国数字出版继续保持高速增长，营业收入在全行业中占比继续提高；出版物出口
金额稳步增长，数字出版物出口大幅提升；电子出版物版权贸易实现大幅顺差。图书出版增长趋
缓；印刷复制主要经济指标增速趋缓，占比继续走低；出版物发行营业收入平稳增长。数字出版、
印刷复制和出版物发行仍为拉动新闻出版产业增长的“三驾马车”，数字出版的增长速度和增长
贡献率在新闻出版各产业类别中继续遥遥领先，印刷复制与出版物发行的增长贡献率有所下降。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司近年来着力在深化出版供给侧改革上推出新举措，在抢抓高端文化资源上迈出新步伐，
在打造重大出版工程上积聚新优势，在内容建设上攀登新高峰，在出版主业创新发展上开启新征
程。公司将继续坚定不移推进“外联内合、转型升级”，以兼并重组、资本运作和自我滚动发展
为抓手，以改革创新为动力，推动所属业务板块全面发力。
    一是坚持高质量发展不动摇。坚持走专业发展、特色发展、集约发展、内涵发展的路子，用
真招实招去谋发展，用精品力作去赢市场。不断创新发展举措，培植发展优势，增强内生动力，
推动主业发展提质增效，融合发展快速推进，转型升级成效明显，产业结构更加优化，推动企业
发展质量水平迈上新台阶。多关注社会影响，多拿国家权威大奖，提高产品市场占有率，公司始
终把社会效益放在首位、实现社会效益和经济效益相统一，所属出版单位重点抓好细分市场，集
中精力做专业特色，培育“拳头”产品。
    二是推进资源、渠道和产业聚合。紧紧围绕稳增长、强主业、调结构、促融合、优布局、增
活力，重点做好出版主业、融合发展、“走出去”、印刷复制、人才培养工作。坚持引领导向，
强化前沿思维，优化资源配置，推动资源向出版主业领域聚集，以主业繁荣带动相关产业稳健发
展。大力推进资源、渠道和产业聚合。所属各子公司之间互相借力，互动发展，资源共享，共同
开拓市场。
    三是着力开展转型升级、创新驱动、人才建设、资本运作。围绕转型升级，把更大精力、更
多财力投入到出版发行、印刷复制等传统企业转型升级上，投入到数字教育、教育培训等新兴业
态培育上。努力实现出版主业转型升级，围绕创新驱动，实施“出版+”工程，推动出版与教育、
科技、艺术品经营等深度融合，延伸产业链条，提高有效供给能力。围绕人才建设，扎实推进薪
酬分配和绩效考核制度改革，加大业务骨干和优秀青年人才的培养使用力度，重在提升提高，打
造各专业领域的行家里手，夯实公司发展的智力基础。强化资本运作，积极培育新的利润增长点。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    （一）出版主业提质增效。2018 年，公司将始终把社会效益放在首位、实现社会效益和经济
效益相统一。在社会效益方面，一要拿大奖。牢牢占据国家大奖和各项荣誉的第一方阵。二要占
市场。明确出版单位专业定位，精准选定细分市场，一般图书市场占有率要提升到第一方阵。三
要有影响。策划推出一系列业界关注、影响力广、带动力强、极具传播热点的重大活动项目。在
经济效益方面，一是规模要稳，稳中有增。二是质量要高，产业结构更趋优化，主业地位更加突
出，转换增长动力。三是利润要进，争取有较大前进，把发展效益明显提上去。
    （二）出版融合发展取得成效。公司将把重心重点向主业聚焦，把资源资金向主业聚焦，把
引爆点兴奋点向主业聚焦。坚持主业优先，向主业在全国有特色、有地位、有品牌聚焦，向提高
主业在公司产业中的首位度、对多元产业有拉动带动效应聚焦，向站在时代潮头、放眼全国全球、
立足安徽实际、出版更多好书聚焦，推出一批思想精深、艺术精湛、制作精良、表现精美的“融
出版”产品。融合发展是大势所趋，出版融合发展的方向是延长产业链，做大做强立体出版、全
媒体出版。以国家融合发展实验室为抓手，全力推进融合发展。一是抓落实促合作，推进传统出
版与互联网出版深度融合。二是抓并购促转型，发挥投资并购在出版融合发展上的关键性作用，
促进和带动现有出版单位加快转型。三要抓营销促发展，推动数字出版产品的技术优势转变为市
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场优势。
    （三）“走出去”扩面进阶。以国家战略为引领，以内容资源为依托，以渠道建设为抓手，
持续做好“走出去”工作，确保在全国领先地位不动摇。做优做强公司“走出去”品牌，进一步
巩固和扩大国际影响力。
    （四）全媒体全产业链布局。始终围绕出版主业开展多元业务，确保发展方向不偏离，确保
走出一条集约式内涵式发展之路。坚持全媒体全产业链的发展思路。大力培育教育培训、全媒体
出版、文化创意等新业态。
    （五）传统产业转型升级。以产品、功能、价值链升级为抓手，大力突破发展瓶颈，花大力
气提高持续赢利能力、创新能力和发展能力。支持传统印刷企业技术改造升级，鼓励采用新技术、
新材料、新工艺、新流程，降低生产成本，提高生产效率，实现产品不断迭代升级。贸易业务重
在防风险、增客户、扩市场，开展好与生产型企业对接，不断创新合作模式，扩大业务合作范围。
当前，知识付费、分享经济、人工智能、大数据等理念和技术蓬勃发展，在改变人们生产生活方
式的同时，给企业经营创新带来无限可能。2018 年，公司要在融合上发力，在创新上着力，强化
理念、业态、技术、经营、管理创新，通过创新赢得竞争优势。
    （六）加强资本运作，延伸产业链。做好基金设立、企业合作等工作，发挥资本杠杆，资本
运作更具成效。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    公司全面评估所处环境以及自身经营所存在的风险，并对存在的风险提出具体的应对措施。
识别的风险以及应对措施主要包括以下几个方面：
    1.新媒体技术发展冲击风险
    目前公司利润来源仍以传统纸质出版为主，公司面临数字出版技术发展对传统纸质媒体造成
的竞争风险。
    应对措施：公司充分认识到转型升级的必要性，目前公司拥有国家认定企业技术中心、博士
后科研工作站、出版传媒专业工程硕士培养点、新媒体技术联盟、高新技术示范企业等多个国家
级产学研技术平台、产业平台。“教育资源动态数字出版实验室”等 2 个实验室被认定为国家级融
合发展重点实验室。公司将继续加大外联内合力度，积极延伸产业链，努力培育新兴业态，有效
将传统出版与新媒体技术相融合。
    2.“走出去”项目是否能有效开发国外市场的风险
    应对措施：公司将进一步完善海外布局，进一步巩固和扩大国际影响力。一是推进 “走出去”
工作上层次，加强渠道建设，推动海外工程、海外布点、驻外企业建设，把外经工作提高到新水
平。二是统筹“请进来”和“走出去”，更加积极做好“走出去”。瞄准“走出去”的重点目标地
区，加大对周边国家和“一带一路”沿线国家的工作力度，积极开发欧美市场，在国家积极鼓励
的领域深耕细作。三是更加重视提升文化含量。稳定对外贸易总体格局。积极构筑版权输出、国
际合作出版、实物出口、文化服务贸易、境外创办实体、文化装备制造出口、承揽海外文化工程
等七大业务，强力推进文化产品、文化服务和文化工程“走出去”，融入文化元素，提高所占比重。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                                     第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    公司 2016 年度利润分配方案经公司 2017 年 2 月 26 日召开的第六届董事会第十一次会议和公
司 2017 年 3 月 22 日召开的 2017 年度股东大会审议通过，经华普天健会计师事务所（特殊普通合
伙）审计，公司 2016 度实现净利润 406,087,629.89 元，其中归属于母公司所有者的净利润
402,590,289.28 元，2016 年末母公司未分配利润余额为 381,618,476.80 元。因公司发行股份购
买资产并募集配套资金的重大资产重组事项正在进行当中，募集资金项目资金未到位前资金需求
较大，公司决定 2016 年度利润分配方案为：不分配现金红利，不送红股，也不进行资本公积转增
股份。
    公司 2017 年半年度利润分配方案经公司 2017 年 8 月 9 日召开的第六届董事会第十五次会议
和公司 2017 年 8 月 25 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过，以公司 2017 年 6 月 30
日总股本 505,825,296 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.39 元（含税），共计分配
现金股利 120,892,245.74 元（含税），并于 2017 年 10 月 13 日实施完毕（详见公司于 2017 年 9
月 29 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《时代出版
传媒股份有限公司 2017 年半年度权益分派实施公告》）。
    2018 年 4 月 18 日，公司召开第六届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于 2017 年度利
润分配方案的议案》，经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2017 年度归属于
上市公司股东的净利润为 300,192,307.67 元。遵循上海证券交易所的现金分红指引，按 30%比例
计算，拟以公司 2017 年末总股本 505,825,296 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.79
元（含税），共计分配现金股利 9,054.27 万元（含税）。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                       单位：万元 币种：人民币
                                                                                  占合并报表中
                                                                 分红年度合并报
           每 10 股送   每 10 股派                   现金分红                     归属于上市公
 分红                                 每 10 股转                 表中归属于上市
             红股数     息数(元)                     的数额                       司普通股股东
 年度                                 增数（股）                 公司普通股股东
             （股）     （含税）                     （含税）                       的净利润
                                                                     的净利润
                                                                                    的比率(%)
2017 年             0        1.79               0     9,054.27         30,019.23          30.16
2017 年             0        2.39               0    12,089.22         15,314.58        78.939
半年度
2016 年             0           0               0            0        40,259.03
2015 年             0        2.34               0    11,836.31        39,301.83         30.116
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                              31 / 228
                                      2017 年年度报告
                                                                                        如未
                                                                               如未能
                                                                                        能及
                                                                               及时履
                                                                 是否   是否            时履
                                                        承诺时                 行应说
            承诺                    承诺                         有履   及时            行应
承诺背景           承诺方                               间及期                 明未完
            类型                    内容                         行期   严格            说明
                                                          限                   成履行
                                                                 限     履行            下一
                                                                               的具体
                                                                                        步计
                                                                               原因
                                                                                        划
                            2017 年 12 月 29 日，公     增持完
                            司收到公司控股股东安        成后 6
                            徽出版集团通知，安徽        个月内
                            出版集团计划于发出通        及法律
                            知之日起 6 个月内通过       规定的
                            包括但不限于二级市场        期限内
其他对公                    增持等方式增持公司股
                   安徽
司中小股    股份            份，安徽出版集团承诺：
                   出版                                          是     是
东所作承    限售            在增持公司股份期间、
                   集团
诺                          增持完成后 6 个月内及
                            法律规定的期限内不减
                            持所持有的上市公司股
                            份，并严格遵守《公司
                            法》《证券法》等法律
                            法规及上海证券交易所
                            业务规则等有关规定。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    2017 年 4 月 28 日财政部印发了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组
和终止经营》，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动
资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。
    2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助》（修订），该准则
自 2017 年 6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对
2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
    财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017
年 12 月 25 日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》；资产负债表新增“持有待
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                                     2017 年年度报告
售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”
行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年
1 月 12 日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定：
    对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报
表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。
    对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第 16 号——政府补助》
的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数
据进行调整。
    由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对 2016 年的报表项目影响如下：
                                                                单位：元 币种：人民币
             项 目                         变更前                     变更后
资产处置收益                                             -               3,327,427.14
营业外收入                                  114,189,771.63             109,884,795.40
营业外支出                                     3,098,872.68              2,121,323.59
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                          名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所      华普天健会计师事务所（特殊
                              普通合伙）
财务顾问                      平安证券有限责任公司
保荐人                        邹文琦、徐圣能
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司继续聘任华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2018 年度财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
                                         33 / 228
                                             2017 年年度报告
       □适用 √不适用
       七、面临暂停上市风险的情况
       (一)     导致暂停上市的原因
       □适用 √不适用
       (二)     公司拟采取的应对措施
       □适用 √不适用
       八、面临终止上市的情况和原因
       □适用 √不适用
       九、破产重整相关事项
       □适用 √不适用
       十、重大诉讼、仲裁事项
       √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
       (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
       □适用 √不适用
       (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
       √适用 □不适用
                                                                             单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                                                     诉讼
起
                                                                       (仲
诉                                                                                              诉讼    诉讼
                                                             诉讼    裁)是       诉讼
(                          诉讼                                                               (仲裁)   (仲裁)
     应诉(被    承担连带          诉讼(仲裁)基本情          (仲裁)   否形       (仲裁)
申                         仲裁                                                                 审理    判决
     申请)方    责任方                   况                  涉及    成预        进展
请                         类型                                                               结果及    执行
                                                             金额    计负        情况
)                                                                                               影响    情况
                                                                     债及
方
                                                                     金额
时   安徽恒源              民事   时 代 物资 公 司与 安 4,190.00     否      2013 年 9 月，
代   煤电股份              诉讼   徽 恒 源煤 电 股份 有                      合肥市中级
物   有限公司                     限 公 司签 订 煤炭 购                      人民法院受
资   及其销售                     销合同，并支付了货                         理时代物资
     分公司、                     款，但被告在收到煤                         与恒源煤电
     安徽三通                     炭 货 款后 未 按照 合                      买卖合同纠
     投资有限                     同约定发货，时代物                         纷一案，并冻
     公司                         资 依 法向 法 院提 起                      结恒源煤电
                                  诉讼，要求被告方返                         部分资产，时
                                  还货款及利息损失。                         代物资支付
                                                                             货款本金及
                                                                             利息被足额
                                                                             保 全 。 2014
                                                                             年 12 月，合
                                                 34 / 228
                                    2017 年年度报告
                                                          肥市中级人
                                                          民法院判决
                                                          恒源煤电返
                                                          还货款 4190
                                                          万元及相关
                                                          利 息 。 2015
                                                          年 1 月，恒源
                                                          煤电向安徽
                                                          省高级人民
                                                          法院提起上
                                                          诉，安徽省高
                                                          级人民法院
                                                          于 2016 年 5
                                                          月发回合肥
                                                          市中级人民
                                                          法院重审，目
                                                          前该案尚在
                                                          审理中未判
                                                          决。
安   湖北史迈     民事   时 代 科技 采 购史 迈 3,200.00                   调解方
徽   诺电子实     诉讼   诺 电 视机 等 产品 进                            案执行
省   业有限公            行出口业务，并购买                               中。
唐   司（以下            了 中 国出 口 信用 保
腾   简称“史            险 公 司的 出 口信 用
国   迈诺”）、          保险（以下简称“中
际   史迈诺电            信保”），由于产生
经   子 科 技            了质量问题，导致国
贸   （上海）            外 客 户款 项 没有 按
有   有限公司            照 预 期收 款 计划 收
限                       到款项，中信保仅对
公                       信用风险进行理赔，
司                       由 质 量原 因 引发 的
、                       损 失 中信 保 不予 理
时                       赔。2015 年 4 月，
代                       时 代 科技 与 安徽 省
科                       唐 腾 国际 经 贸有 限
技                       公 司 共同 对 史迈 诺
                         提起了诉讼，经合肥
                         市 中 级人 民 法院 调
                         解 后 ，各 方 达成 共
                         识 ， 史迈 诺 以其 土
                         地、房产偿还时代科
                         技债务。
时   江苏全福     民事   时 代 国际 与 江苏 全   470.00                   目前判
代   农牧实业     诉讼   福 农 牧实 业 有限 公                            决正在
国   有 限 公            司 存 在买 卖 合同 纠                            执 行
际   司、俞仲            纷，上海时代国际于                               中。
     玉                  2015 年 12 月向上海
                         市 浦 东新 区 人民 法
                                        35 / 228
                                              2017 年年度报告
                                   院提起民事诉讼，要
                                   求 江 苏全 福 农牧 实
                                   业 有 限公 司 及其 担
                                   保 人 偿还 拖 欠货 款
                                   470 万元。上海市浦
                                   东 新 区人 民 法院 已
                                   受理此案，并于 2016
                                   年 8 月初做出一审
                                   判决，判决时代国际
                                   胜诉，被告江苏全福
                                   农 牧 实业 有 限公 司
                                   限 期 向时 代 国际 支
                                   付货款 470.00 万元
                                   及利息。
时   安徽省徽     安徽省徽 民 事   2014 年 9 月 30 日， 3,655.75    公司于 2017      安徽商
代   商集团创     商集团有 诉讼    公 司 与被 告 徽商 创            年 10 月 24 日   之都已
出   元装饰工     限 公 司         元 以 及第 三 人交 通            收到法院一       就一审
版   程有限公     （以下简         银 行 安徽 省 分行 签            审判决书，判     判决提
     司（以下     称“徽商         订《公司客户委托贷               决徽商创元       起 上
     简称“徽     集团”）、       款合同》，约定公司               及担保方徽       诉。
     商创元”）   安徽商之         委 托 交通 银 行向 徽            商集团、安徽
                  都股份有         商 创 元发 放 贷款 人            商之都于判
                  限 公 司         民 币 3,000.00 万                决生效之日
                  （以下简         元，贷款期限 12 个               起七日内偿
                  称“安徽         月，合同期内贷款利               还借款本金、
                  商之都”）       率为年利率 17%，按               利息及律师
                                   季结息，贷款到期时               代理费、案件
                                   利随本清，被告徽商               受理费共计
                                   集 团 及商 之 都承 担            人 民 币
                                   本息连带担保责任。               3678.65 万
                                   合同签订后，公司委               元。后期利息
                                   托 交 通银 行 安徽 省            自 2017 年 1
                                   分 行 向徽 商 创元 发            月 1 日起以
                                   放了贷款。贷款到期               3000 万元为
                                   后，被告徽商创元未               基数按年利
                                   按 照 合同 约 定足 额            率 24%计至该
                                   偿 还 我公 司 上述 贷            3000 万元付
                                   款本金，且自 2016                清之日止。
                                   年 第 二季 度 起也 未
                                   再 支 付利 息 等相 关
                                   费用，徽商集团、安
                                   徽 商 之都 也 未按 约
                                   向我公司清偿，已构
                                   成 严 重 违 约 。 2017
                                   年 1 月初，公司向合
                                   肥 市 中级 人 民法 院
                                   提起民事诉讼。
时   华东可可              民事    被 告 方拖 欠 时代 科 1,973.28   2017 年 11
代   食品（兴              诉讼    技货款及利息，具体               月，法院判决
科   化）有限                      情 况 请详 见 公司 于            时代科技胜
                                                  36 / 228
                                   2017 年年度报告
技   公司（以          2017 年 11 月 15 日              诉。目前被告
     下 简 称          在上海证券报、中国               已进入破产
     “华东可          证券报、证券时报及               重整程序。
     可”）、          上 海 交易 所 网站 披
     无锡华东          露的《关于子公司涉
     可可食品          及诉讼的公告》（公
     股份有限          告 编 号 ： 临
     公司（以          2017-080）。
     下 简 称
     “无锡华
     东”）、
     无锡上可
     食品有限
     公司（以
     下 简 称
     “无锡上
     可”）、
     施钰平
时   华 东 可   民事   被 告 方拖 欠 时代 科 1,001.00   目前被告已
代   可、无锡   诉讼   技货款及利息，具体               进入破产重
科   华东、无          情 况 请详 见 公司 于            整程序，根据
技   锡上可            2017 年 11 月 15 日              相关法律规
                       在上海证券报、中国               定，本案已移
                       证券报、证券时报及               送江苏省无
                       上 海 交易 所 网站 披            锡市中级人
                       露的《关于子公司涉               民法院管辖，
                       及诉讼的公告》（公               2018 年 3 月 8
                       告 编 号 ： 临                   日进行第一
                       2017-080）。                     次开庭审理。
时   华 东 可   民事   被 告 方拖 欠 时代 科 1,024.76   目前被告已
代   可、无锡   诉讼   技 货 物、 货 款及 利            进入破产重
科   华东、无          息，具体情况请详见               整程序，根据
技   锡上可、          公司于 2017 年 11 月             相关法律规
     施钰平            15 日在上海证券报、              定，本案已移
                       中国证券报、证券时               送江苏省无
                       报 及 上海 交 易所 网            锡市中级人
                       站披露的《关于子公               民法院管辖，
                       司涉及诉讼的公告》               2018 年 3 月 8
                       （公告编号：临                   日进行第一
                       2017-080）。                     次开庭审理。
时   无 锡 华   民事   被 告 方拖 欠 时代 科 4,428.52   目前被告已
代   东、华东   诉讼   技货款及利息，具体               进入破产重
科   可可、无          情 况 请详 见 公司 于            整程序，根据
技   锡上可、          2017 年 11 月 15 日              相关法律规
     施钰平            在上海证券报、中国               定，本案已移
                       证券报、证券时报及               送江苏省无
                       上 海 交易 所 网站 披            锡市中级人
                       露的《关于子公司涉               民法院管辖，
                       及诉讼的公告》（公               2018 年 3 月 8
                       告 编 号 ： 临                   日进行第一
                                       37 / 228
                                             2017 年年度报告
                                 2017-080）。                           次开庭审理。
时   高阳县鹏             民事   时 代 科技 与 高阳 县      1,627.92    此案已向合
代   森纺织品             诉讼   鹏 森 纺织 品 有限 公                  肥高新技术
科   有 限 公                    司签订销售合同，被                     产业开发区
技   司、高鹏                    告 在 收到 进 口全 棉                  人民法院提
     森、翟斌                    棉纱后，未按照合同                     起诉讼，2018
                                 约定付款，时代科技                     年 1 月 10 日
                                 依 法 向法 院 提起 诉                  进行第一次
                                 讼，要求被告方返还                     开庭审理。
                                 货款及利息损失。
            1.公司所属控股子公司时代物资与安徽恒源煤电股份有限公司销售分公司（以下简称“恒源
       煤电”）依法签署《商品买卖合同》，时代物资已按合同约定履行支付货款义务，但交易对方未
       按照合同约定按时履行供货义务。时代物资为维护自身权益依法向合肥市中级人民法院提起诉讼，
       要求恒源煤电及相关连带责任方返还时代物资支付货款本金 4,190.00 万元及相关利息。2013 年 9
       月，合肥市中级人民法院受理时代物资与恒源煤电买卖合同纠纷一案，并冻结恒源煤电部分资产，
       时代物资支付货款本金及利息被足额保全。2014 年 12 月，合肥市中级人民法院判决恒源煤电返
       还货款 4190 万元及相关利息。2015 年 1 月，恒源煤电向安徽省高级人民法院提起上诉，安徽省
       高级人民法院于 2016 年 5 月发回合肥市中级人民法院重审，目前该案尚在审理中未判决。
            2.公司全资子公司时代科技从湖北史迈诺电子实业有限公司（以下简称“史迈诺”）采购电
       视机等产品从事出口业务，该出口业务向中国出口信用保险公司（以下简称“中信保”）办理了
       信用保险。由于产品质量有问题，国外客户货款未能按期收回。因中信保仅对信用风险进行理赔，
       对质量原因引发的损失不予理赔。2015 年 4 月，时代科技与安徽省唐腾国际经贸有限公司共同对
       史迈诺提起了诉讼，要求两被告共同偿还欠款 3,200.00 万元。经合肥市中级人民法院调解，各方
       达成和解，法院查封了史迈诺土地、房产用于偿还时代科技债务。时代科技已于 2017 年 6 月委派
       合肥中院将史迈诺相关资产进入评估拍卖流程，史迈诺相关库存也在处理中。
            3.本公司全资子公司时代国际与江苏全福农牧实业有限公司存在买卖合同纠纷，时代国际于
       2015 年 12 月向上海市浦东新区人民法院提起民事诉讼，要求江苏全福农牧实业有限公司及其担
       保人偿还拖欠货款 470.00 万元。上海市浦东新区人民法院受理此案并于 2016 年 8 月判决时代国
       际胜诉，被告江苏全福农牧实业有限公司限期向时代国际支付货款 470.00 万元及利息，目前该判
       决正在执行中。
            4.公司已在 2016 年年度报告和 2017 年第一季度报告、2017 年半年度报告、2017 年第三季度
       报告中对公司与徽商创元的诉讼事项进行了详细披露。因徽商创元未按期足额偿还贷款本息，2017
       年 1 月，公司向合肥市中级人民法院提起民事诉讼。2017 年 10 月 24 日，公司收到合肥市中级人
       民法院民事判决书，具体内容如下：一、徽商创元于本判决生效之日起七日内向时代出版偿还借
       款本金人民币 3000 万元及利息 607.75 万元（截止 2016 年 12 月 31 日利息为 607.75 万元，后期
       利息自 2017 年 1 月 1 日起以 3000 万元为基数按年利率 24%计至该 3000 万元付清之日止）；二、
       徽商创元于本判决生效之日起七日内向时代出版支付律师代理费 48 万元；三、安徽省徽商集团有
       限公司、安徽商之都股份有限公司对徽商创元前述第一、二项确定的债务向时代出版承担连带清
       偿责任。本案案件受理费 22.46 万元，由被告徽商创元、安徽省徽商集团有限公司、安徽商之都
       股份有限公司负担 22.40 万元，时代出版负担 588 元；保全费 5000 元，由被告徽商创元、安徽省
       徽商集团有限公司、安徽商之都股份有限公司负担。现安徽商之都已就一审判决提起上诉。
            5.华东可可拖欠公司全资子公司时代科技货款本金 1973.28 万元，截至 2017 年 8 月 31 日的
       利息 2070.51 万元，无锡华东、无锡上可两家公司和自然人施钰平承担连带担保责任。截至 2017
       年 8 月，因被告既无法交货，也未退还货款，时代科技依法向合肥高新技术产业开发区人民法院
       提起诉讼（具体内容请详见公司于 2017 年 11 月 15 日在《上海证券报》《中国证券报》《证券时
       报》及上海交易所网站披露的《关于子公司涉及诉讼的公告》）。2017 年 12 月，合肥高新技术
       产业开发区人民法院判决时代科技一审胜诉。现被告已进入破产重整程序，时代科技已向江苏省
       无锡市中级人民法院申报该笔债权。
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     6.华东可可拖欠公司全资子公司时代科技货款本金 1001 万元，截至 2017 年 9 月 30 日利息共
计 46.86 万元，无锡华东、无锡上可两家公司承担连带担保责任。截至 2017 年 8 月，因被告既无
法交货，也未退还货款，时代科技依法向合肥高新技术产业开发区人民法院提起诉讼（具体内容
请详见公司于 2017 年 11 月 15 日在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》及上海交易所网
站披露的《关于子公司涉及诉讼的公告》）。因江苏省无锡市中级人民法院已裁定受理被告的破
产重整申请，根据相关法律规定，现本案已移送江苏省无锡市中级人民法院管辖。2018 年 3 月 8
日在江苏省无锡市中级人民法院进行第一次开庭审理。
     7.华东可可拖欠公司全资子公司时代科技可可粉 653.15 吨，价值 1024.76 万元，截至 2017
年 9 月 30 日的利息共计 73.78 万元，无锡华东、无锡上可两家公司和自然人施钰平承担连带担保
责任。截至 2017 年 8 月，因既无法提货，也未退还货款，时代科技依法向合肥高新技术产业开发
区人民法院提起诉讼（具体内容请详见公司于 2017 年 11 月 15 日在《上海证券报》《中国证券报》
《证券时报》及上海交易所网站披露的《关于子公司涉及诉讼的公告》）。因江苏省无锡市中级
人民法院已裁定受理被告的破产重整申请，根据相关法律规定，现本案已移送江苏省无锡市中级
人民法院管辖。2018 年 3 月 8 日在江苏省无锡市中级人民法院进行第一次开庭审理。
     8.无锡华东拖欠公司全资子公司时代科技货款 4428.52 万元，截至 2017 年 9 月 30 日的利息
共计 327.64 万元，华东可可、无锡上可两家公司和自然人施珏平承担连带担保责任。截至 2017
年 8 月，因被告既无法交货，也未退还货款，时代科技依法向合肥高新技术产业开发区人民法院
提起诉讼（具体内容请详见公司于 2017 年 11 月 15 日在上海证券报、中国证券报、证券时报及上
海交易所网站披露的《关于子公司涉及诉讼的公告》）。因江苏省无锡市中级人民法院已裁定受
理被告的破产重整申请，根据相关法律规定，现本案已移送江苏省无锡市中级人民法院管辖。2018
年 3 月 8 日在江苏省无锡市中级人民法院进行第一次开庭审理。
     9．截至 2017 年 11 月 30 日，高阳县鹏森纺织品有限公司拖欠时代科技货款、利息及违约金
共计 1627.92 万元，自然人高鹏森、翟斌承担连带担保责任。因被告不能履行合同，向时代科技
支付货款，时代科技依法向合肥高新技术产业开发区人民法院提起诉讼。2018 年 1 月 10 日合肥
高新技术产业开发区人民法院进行了第一次开庭审理。
     上述诉讼事项中，时代科技对湖北史迈诺电子实业有限公司诉讼事项累计计提减值准备
2,000 万元（2015 年计提）；时代国际对江苏全福农牧实业诉讼事项累计计提减值准备 465 万元
（2015 年计提）；时代科技对华东可可诉讼事项共计计提 7,480.57 万元（2017 年计提）；时代
科技对高阳县鹏森纺织品有限公司诉讼事项计提减值准备 952.77 万元（2017 年计提）。上述事
项已累计计提大额资产减值准备 10,898 万元。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
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□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                     事项概述                                查询索引
    公司于 2017 年 2 月 26 日召开第六届董事会第十    请详情见公司于 2017 年 2 月 28
一次会议，审议通过了《关于公司日常关联交易的议 日刊登在《中国证券报》《上海证券
案》。因日常经营需要，公司预计将与安徽出版集团 报》《证券时报》和上交所网站的《关
物业管理有限公司、安徽星报传媒有限责任公司、安 于公司日常关联交易的公告》。
徽省安泰科技股份有限公司发生房屋租赁、物业管理、
销售纸张、报纸印刷等类别的关联交易，预计上述关
联交易金额合计不超过 1500 万元，实际发生金额约为
1638 万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                                         40 / 228
                                      2017 年年度报告
                     事项概述                                       查询索引
    公司于 2017 年 8 月 9 日召开第六届董事会第十五          请详见公司于 2017 年 8 月 10
次会议，审议通过了《关于拟与控股股东安徽出版集          日刊登在《中国证券报》《上海证
团有限公司共同出资设立财务公司暨关联交易的议            券报》《证券时报》和上海证券交
案》。为进一步拓宽融资渠道，增强公司的核心竞争          易所网站的《关于拟与控股股东安
力和持续经营能力，为公司未来的发展创造有利条件，        徽出版集团有限公司共同出资设立
公司拟与控股股东安徽出版集团共同出资设立财务公          财务公司暨关联交易的议案的公
司。公司以现金出资 4 亿元，占财务公司注册资本的         告》。
40%，安徽出版集团以现金出资 6 亿元，占财务公司
注册资本的 60%，目前该事项正在积极推进中。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 9 月 29 日召开第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于参与设立创新
风险投资基金暨关联交易的议案》。为增加公司投资收益，拓宽产业投资领域，有效提高资金使
用效率，公司以自有资金参与由华富嘉业投资管理有限公司（以下简称“华富嘉业”）发起设立
的安徽安华创新风险投资基金有限公司（以下简称“安华创投基金”），出资额为人民币 22,000
万元，基金份额占比为 5.5%。公司控股股东安徽出版集团有限责任公司所属全资子公司安徽华文
创业投资管理有限公司（以下简称“华文创投”）同时出资人民币 22,000 万元参与设立安华创投
基金，根据上市规则有关规定，华文创投为公司的关联法人，上述共同出资构成了公司的关联交
易（请详见公司于 2017 年 9 月 30 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海
证券交易所网站的《时代出版传媒股份有限公司关于参与设立创新风险投资基金暨关联交易的公
告》）。
    公司于 2017 年 12 月 4 日接到安华创投基金通知，2017 年 11 月 30 日，安华创投基金在合肥
市工商行政管理局注册登记成立并取得《营业执照》（请详见公司于 2017 年 12 月 5 日刊登在《中
国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《时代出版传媒股份有限公司
关于参与设立创新风险投资基金的进展公告》）。报告期内，本投资事项已在中共安徽省委宣传
部完成报备手续，安华基金已完成私募投资基金备案手续，安华创投已完成工商注册，公司首期
出资 5500 万元已到位。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                       事项概述                                        查询索引
    公司于 2017 年 2 月 26 日召开第六届董事会第十一          详情请见公司于 2017 年 2 月 28
次会议，审议通过了《关于公司向控股股东申请委托贷         日刊登在《中国证券报》《上海证券报》
款暨关联交易的议案》：公司前期与控股股东安徽出版         《证券时报》和上交所网站的《关于向
集团签署《委托贷款协议》，向安徽出版集团申请委托         控股股东申请委托贷款暨关联交易的
贷款金额 3170.40 万元，期限为一年。为进一步推进公        公告》。
司相关项目建设，公司拟于前述委托贷款到期后，与安
徽出版集团继续签署《委托贷款协议》，向安徽出版集
团申请委托贷款金额 3170.40 万元，期限为一年，利率
执行中国人民银行同期贷款基准利率。
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                            单位: 亿元 币种: 人民币
                   公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
     担保              担保
                                              担保
     方与              发生                                     是否 是否
                             担保 担保        是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期               担保            担保逾 存在 为关 关联
                             起始 到期        已经 是否
方 公司 保方     额 (协议                类型            期金额 反担 联方 关系
                             日    日         履行 逾期
     的关              签署                                      保 担保
                                              完毕
     系                日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                            27.50
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                         28.00
                      公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                           28.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                             57.91
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
                                       42 / 228
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            的金额（C）
            直接或间接为资产负债率超过70%的被担                                                      28.00
            保对象提供的债务担保金额（D）
            担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                                      3.82
            上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                            31.82
            未到期担保可能承担连带清偿责任说明
            担保情况说明                               为支持公司所属子公司进一步扩大生产经营规模、
                                                   提高经济效益，满足对流动资金的需求，经公司第六届
                                                   董事会第十五次会议和2017年第一次临时股东大会审
                                                   议通过，公司为全资子公司时代科技提供金额为10亿元
                                                   的银行综合授信连带责任担保；为全资子公司物资公司
                                                   提供金额为11亿元的银行综合授信连带责任担保；按照
                                                   80%的持股比例，为间接控股子公司时代物资提供金额
                                                   为11亿元的银行综合授信连带责任担保；上述银行综合
                                                   授信连带责任担保金额共计32亿元，担保期限为1年（详
                                                   见公司于2017年8月10日刊登在《中国证券报》《上海
                                                   证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于
                                                   为子公司银行综合授信提供担保的公告》）。其中，银
                                                   行实际批复的金额为27.5亿元。
                                                       此次担保前，公司为所属子公司累计担保余额为
                                                   25.9亿元，截至2017年12月31日，尚有5000万元担保余
                                                   额未到期；截至本报告披露日，上述担保余额已全部到
                                                   期。
            (三)   委托他人进行现金资产管理的情况
            1、 委托理财情况
            (1).委托理财总体情况
            √适用 □不适用
                                                                                   单位：万元 币种：人民币
                   类型           资金来源         发生额               未到期余额         逾期未收回金额
            银行理财产品      自有                 127,911.00               19,911.00
            其他类            自有                   6,000.00                2,000.00
            其他情况
            □适用 √不适用
            (2).单项委托理财情况
            √适用 □不适用
                                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                                                          预                                  未   减
       委                                              报                 期                                  来   值
                                                 资
       托                                           资 酬        年化     收                                  是   准
                                                 金                              实际                是否经
受托   理    委托理财      委托理财   委托理财      金 确        收益     益            实际收回情            否   备
                                                 来                            收益或                过法定
人     财      金额        起始日期   终止日期      投 定        率       (                 况                有   计
                                                 源                              损失                  程序
       类                                           向 方                 如                                  委   提
       型                                              式                 有                                  托   金
                                                                          )                                   理   额
                                                      43 / 228
                                                  2017 年年度报告
                                                                                                财   (
                                                                                                计   如
                                                                                                划   有
                                                                                                     )
渤海   保   4,000.00   2016 年      2017 年      自      按             69.81   4,000.00   是   否
银行   本              7 月 22 日   1 月 22 日   有      照
       理                                                双
       财                                                方
                                                         协
                                                         议
徽商   保   2,000.00   2016 年      2017 年      自      按             15.62   2,000.00   是   否
银行   本              9 月 29 日   1月6日       有      照
       理                                                双
       财                                                方
                                                         协
                                                         议
民生   保   3,000.00   2016 年      2017 年      自      按             34.85   3,000.00   是   否
银行   本              9 月 22 日   1 月 22 日   有      照
       理                                                双
       财                                                方
                                                         协
                                                         议
交通   保   8,000.00   2017 年      2017 年      自      按             22.60   8,000.00   是   否
银行   本              1 月 20 日   2 月 20 日   有      照
       理                                                双
       财                                                方
                                                         协
                                                         议
渤海   保   5,000.00   2017 年      2017 年      自      按      3.70   17.74   5,000.00   是   否
银行   本              1 月 16 日   2 月 26 日   有      照         %
       理                                                双
       财                                                方
                                                         协
                                                         议
渤海   保   5,000.00   2017 年      2017 年      自      按      3.70   29.40   5,000.00   是   否
银行   本              1 月 16 日   3 月 26 日   有      照         %
       理                                                双
       财                                                方
                                                         协
                                                         议
渤海   保   5,000.00   2017 年      2017 年      自      按      3.70   45.62   5,000.00   是   否
银行   本              1 月 16 日   4 月 26 日   有      照         %
       理                                                双
       财                                                方
                                                         协
                                                         议
广发   保   5,000.00   2017 年      2017 年      自      按      3.70   46.23   5,000.00   是   否
银行   本              1 月 17 日   4 月 17 日   有      照         %
       理                                                双
       财                                                方
                                                      44 / 228
                                                   2017 年年度报告
                                                          协
                                                          议
中信   保    5,000.00   2017 年      2017 年      自      按      3.65   45.50   5,000.00    是   否
银行   本               1 月 22 日   4 月 22 日   有      照         %
       理                                                 双
       财                                                 方
                                                          协
                                                          议
光大   保   10,000.00   2017 年      2017 年      自      按      3.60   90.00   10,000.00   是   否
银行   本               1 月 13 日   4 月 13 日   有      照         %
       理                                                 双
       财                                                 方
                                                          协
                                                          议
光大   保    5,000.00   2017 年      2017 年      自      按      3.60   45.04   5,000.00    是   否
银行   本               1 月 13 日   4 月 13 日   有      照         %
       理                                                 双
       财                                                 方
                                                          协
                                                          议
杭州   保    7,000.00   2017 年      2017 年      自      按      3.60   62.14   7,000.00    是   否
银行   本               1 月 18 日   4 月 18 日   有      照         %
       理                                                 双
       财                                                 方
                                                          协
                                                          议
东莞   保    5,000.00   2017 年      2017 年      自      按      3.40   43.32   5,000.00    是   否
银行   本               1 月 23 日   4 月 23 日   有      照         %
       理                                                 双
       财                                                 方
                                                          协
                                                          议
广发   保    5,000.00   2017 年      2017 年      自      按      3.70   46.12   5,000.00    是   否
银行   本               1 月 25 日   4 月 25 日   有      照         %
       理                                                 双
       财                                                 方
                                                          协
                                                          议
光大   保    5,000.00   2017 年      2017 年      自      按      3.60   46.58   5,000.00    是   否
银行   本               1 月 25 日   5月3日       有      照         %
       理                                                 双
       财                                                 方
                                                          协
                                                          议
东亚   保    3,000.00   2017 年      2017 年      自      按      4.20   64.40   3,000.00    是   否
银行   本               3 月 27 日   9 月 27 日   有      照         %
       理                                                 双
       财                                                 方
                                                          协
                                                          议
                                                       45 / 228
                                                     2017 年年度报告
杭州   保    3,000.00   2017 年       2017 年       自      按      4.10    31.07   3,000.00   是   否
银行   本               4月1日        6 月 30 日    有      照         %
       理                                                   双
       财                                                   方
                                                            协
                                                            议
安徽   信    2,000.00   2016 年       2017 年       自      按      6.80   137.90   2,000.00   是   否
国元   托               12 月 15 日   12 月 15 日   有      照         %
信托   理                                                   双
有限   财                                                   方
责任                                                        协
公司                                                        议
安徽   信    2,111.00   2016 年       2019 年       自      按      7.50   158.33              是   否
国元   托               11 月 15 日   11 月 1 日    有      照         %
信托   理                                                   双
有限   财                                                   方
责任                                                        协
公司                                                        议
       国    4,000.00   2017 年       2017 年       自      按               6.91   4,000.00   是   否
       债               12 月 29 日   12 月 29 日   有      照
       逆                                                   双
       回                                                   方
       购                                                   协
                                                            议
       国    2,000.00   2017 年       2018 年       自      按               0.87   2,000.00   是   否
       债               12 月 29 日   1月2日        有      照
       逆                                                   双
       回                                                   方
       购                                                   协
                                                            议
渤海   保    3,000.00   2017 年       2018 年       自      按      4.59                       是   否
银行   本               12 月 15 日   6 月 15 日    有      照         %
       理                                                   双
       财                                                   方
                                                            协
                                                            议
中国   本   10,000.00   2017 年       2018 年       自      按                                 是   否
农业   利               12 月 14 日   1 月 14 日    有      照
银行   丰                                                   双
       天                                                   方
       天                                                   协
       利                                                   议
杭州   保    3,800.00   2017 年       2018 年       自      按                                 是   否
银行   本               6 月 22 日    6 月 22 日    有      照
       理                                                   双
       财                                                   方
                                                            协
                                                            议
华夏   增    1,000.00   2017 年       2018 年       自      按                                 是   否
银行   盈               8月9日        1月9日        有      照
                                                         46 / 228
                                                   2017 年年度报告
    策                                                      双
    略                                                      方
    保                                                      协
    本                                                      议
    型
    7
    号
         其他情况
         □适用 √不适用
         (3).委托理财减值准备
         □适用 √不适用
         2、 委托贷款情况
         (1).委托贷款总体情况
         √适用 □不适用
                                                                                 单位：万元 币种：人民币
               类型            资金来源           发生额               未到期余额        逾期未收回金额
         委托银行贷款      自有                     27,130.00                14,130                  3,000
         其他情况
         □适用 √不适用
         (2).单项委托贷款情况
         √适用 □不适用
                                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                                                                                         未
                                                                                                              减
                                                                                                         来
                                                                                                   是         值
                                                                                                         是
          委                                                      报                           实 否          准
                                                                                                         否
          托                                           资   资    酬            预期收         际 经          备
                                                                         年化             实际           有
          贷   委托贷款      委托贷款     委托贷款     金   金    确              益           收 过          计
受托人                                                                 收益率           收益或           委
          款     金额        起始日期     终止日期     来   投    定            (如有)         回 法          提
                                                                                          损失           托
          类                                           源   向    方                           情 定          金
                                                                                                         贷
          型                                                      式                           况 程          额
                                                                                                         款
                                                                                                   序         (如
                                                                                                         计
                                                                                                              有)
                                                                                                         划
安徽省    委    3,000.00    2014 年       2015 年      自         保   17.00%   607.75             是 否
创元      托                9 月 30 日    9 月 22 日   有         本
装饰      银                                                      保
工程      行                                                      收
有限      贷                                                      息
公司      款
舒城县    委   10,000.00    2015 年       2017 年      自         保    9.00%           476.49      是   否
城乡      托                7 月 22 日    7 月 22 日   有         本
综合      银                                                      保
建设      行                                                      收
有限      贷                                                      息
                                                       47 / 228
                                                     2017 年年度报告
公司      款
舒城县    委    10,000.00   2017 年       2019 年       自          保   6.80%     37.42       是   否
城乡      托                11 月 22 日   11 月 22      有          本
综合      银                              日                        保
建设      行                                                        收
有限      贷                                                        息
公司      款
安徽      委     4,000.00   2017 年       2019 年       自          保   8.00%                 是   否
蒂王      托                12 月 22 日   12 月 22      有          本
集团      银                              日                        保
酒业      行                                                        收
有限      贷                                                        息
公司      款
安徽省    委      130.00    2017 年       2017 年       自          保   4.35%                 是   否
财政厅    托                7 月 22 日    8 月 22 日    有          本
印刷厂    银                                                        保
          行                                                        收
          贷                                                        息
          款
             委托贷款逾期事项说明：公司已在 2016 年年度报告和 2017 年第一季度报告、2017 年半年度
         报告、2017 年第三季度报告中对公司与徽商创元的诉讼事项进行了详细披露。
             因徽商创元未按期足额偿还贷款本息，2017 年 1 月，公司向合肥市中级人民法院提起民事诉
         讼。2017 年 10 月 24 日，公司收到合肥市中级人民法院民事判决书，具体内容如下：一、徽商创
         元于本判决生效之日起七日内向时代出版偿还借款本金人民币 3000 万元及利息 607.75 万元（截
         止 2016 年 12 月 31 日利息为 607.75 万元，后期利息自 2017 年 1 月 1 日起以 3000 万元为基数按
         年利率 24%计至该 3000 万元付清之日止）；二、徽商创元于本判决生效之日起七日内向时代出版
         支付律师代理费 48 万元；三、安徽省徽商集团有限公司、安徽商之都股份有限公司对徽商创元前
         述第一、二项确定的债务向时代出版承担连带清偿责任。本案案件受理费 22.46 万元，由被告徽
         商创元、安徽省徽商集团有限公司、安徽商之都股份有限公司负担 22.40 万元，时代出版负担 588
         元；保全费 5000 元，由被告徽商创元、安徽省徽商集团有限公司、安徽商之都股份有限公司负担。
         现安徽商之都已就一审判决提起上诉。
         其他情况
         □适用 √不适用
         (3).委托贷款减值准备
         □适用 √不适用
         3、 其他情况
         □适用 √不适用
         (四)     其他重大合同
         □适用 √不适用
         十六、其他重大事项的说明
         □适用 √不适用
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                                     2017 年年度报告
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
    近年来，公司认真落实文化扶贫工程，扶贫工作成效显著。
    一、公司结对帮扶安徽省淮南市寿县双庙集镇公庄村，根据贫困村贫困户动态管理的情况，
及时调整帮扶干部，一对一帮扶，针对不同情况落实脱贫措施。
    二、公司对口帮扶安徽省安庆市太湖县佛图寺村，协助村两委做好各项工作，特别是村茶业
公司建设及运营、村合作社运营、佛图寺景区开发、村级光伏电站建设等重点项目推进。
    三、向结对帮扶贫困村选派驻村干部，不定期走访调研、电话随访，采取重点帮扶、点面结
合的精准扶贫机制，深入开展扶贫工作。
    四、落实“光伏入户”工程，支持有条件的贫困户安装家庭太阳能电站，增加农户收入。
    五、实施“社区支持农业”的精准扶贫模式，让贫困户通过劳动增加收入，培养、提高贫困
户劳动能力。
    六、公司利用自身优势，继续落实文化扶贫工程，扶贫扶志。
    七、因地制宜、因村施策，大力扶持村办企业，授人以渔。
    八、发挥关爱基金和下属单位工会的作用，支持困难学生上学或参加技能培训，争取从根本
上解决家庭困难问题，实现早日脱贫的目标。
2.     年度精准扶贫概要
    2017 年，公司积极贯彻《安徽省扶贫开发领导小组、中共安徽省委组织部关于建立“单位包
村、干部包户”定点帮扶制度的实施意见》（皖扶组〔2014〕10 号），结对帮扶安徽省淮南市寿
县双庙集镇公庄村和安庆市太湖县寺前镇佛图寺村，落实“单位包村、干部包户”工作，全年扶
贫工作成效显著，圆满完成既定计划。
    （1）“单位包村”扎实推进
    公司党委十分重视“单位包村、干部包户”工作，以“两学一做”的工作态度认真对待，将
十九代精神深入贯彻到扶贫工作中。召开扶贫专题办公会、研讨会，选派专人进驻扶贫村，制定
2017 年度扶贫计划，建立健全结对帮扶、不定期走访调研、电话随访，采取重点帮扶、点面结合
的精准扶贫机制，深入开展扶贫工作。
    2017 年全年，公司在寿县双庙镇公庄村投入帮扶资金 25 万元，引进扶贫资金 200 万元；在
太湖县佛图寺村，为村集体捐赠扶贫发展资金共 50 余万元，并持续深入推进产业扶贫、教育扶贫、
健康扶贫、就业扶贫、社会扶贫等工作，不断加大投资力度。
    （2）“干部包户”有声有色
    2017 年公司共有 89 名结对帮扶干部给予公庄村 89 户贫困户农业发展资金、医药、生活及文
化用品等折合资金约 12 余万元。17 名帮扶干部共拿出 3 万余元，对口支持有条件的 17 户贫困户
建设 3 千瓦户用光伏电站，贫困户每年都能有 3000 元稳定的光伏收入。扶持佛图寺村 14 户贫困
户建成 3 千瓦单位光伏电站。2017 年 6 月 18 日，村集体 100 千瓦光伏电站成功并网发电，村集
体每年可增加收入 10 万元左右。
    （3）科教扶贫点面结合
    建设寿县双庙集镇文化广场。为公庄村和佛图寺村共建的村小学、贫困学生共捐赠现金、书
籍、学习用品 3.5 万余元，实施专项教育扶贫，帮助家庭经济困难学生完成学业。公司各下属单
位干部、职工自发为贫困户捐书、送药。
    （4）产业扶贫精准发力
    引进的安徽皖槐林木种植有限公司 2017 年追加投资 200 万元，兴建石磨面粉加工厂，增加流
转土地 500 亩，继续实施“公司+农户”的产业扶贫项目模式，带动 65 户贫困户再就业。2017 年
公庄村有 1500 人次参加公司劳务，产生劳务工资 16 万元，取得投资“分红”4 万元，增加村集
体经济收入 3 万元。帮扶发展特色农业，利用佛图寺村在茶叶种植方面的特色优势，给以在鲜茶
收购方面的资金支持，目前茶厂已开工建设，预计 2018 年上半年将正式投入运营。对“佛图寺景
                                         49 / 228
                                     2017 年年度报告
区”项目进行线路规划，将“佛图寺景区”纳入花亭湖旅游线路，目前镇政府已启动“佛图寺景
区”基础建设项目。
    一年来，公司因扶贫措施得当，成效突出，村容村貌、农民收入明显改善和提高，受到当地
干部群众的一致好评，多次受到各级督查组的表扬，于 2017 年底顺利通过安徽省脱贫攻坚第三方
检测评估。
3.   精准扶贫成效
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                    指   标                                       数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金
      2.物资折款                                                                       4.23
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                    √   农林产业扶贫
                                                    √   旅游扶贫
                                                    □   电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                    √   资产收益扶贫
                                                    √   科技扶贫
                                                    √   其他
      1.2 产业扶贫项目个数（个）
      1.3 产业扶贫项目投入金额
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
    2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额
      2.2 职业技能培训人数（人/次）
    4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额
      4.2 资助贫困学生人数（人）
4.   后续精准扶贫计划
    2018 年的主要扶贫工作规划：
    （1）继续推进“单位包村”工作
    进一步加强驻村帮扶力度，为佛图寺村扶持贫困户自主发展茶叶产业。协助村两委做好村茶
业公司建设及运营、村合作社运营、佛图寺景区开发、村级光伏电站建设等重点项目推进。
    （2）落实好“干部包户”工作
    根据贫困村贫困户动态管理的情况，及时调整帮扶干部，一对一认真走访，制定 2018 年脱贫
计划，针对不同情况落实脱贫措施。
    继续落实“光伏入户”工程，支持有条件的贫困户安装家庭太阳能电站，增加农户收入。
    继续实施“社区支持农业”的精准扶贫模式，让贫困户通过劳动增加收入，培养、提高贫困
户劳动能力，2018 年，公司拟继续向结对帮扶的有饲养能力的贫困户投放家禽优质种苗（鸡或鸭），
家禽出栏后帮助收购成品，增加农民收入。
    （3）发挥科教扶贫优势
    公司利用自身优势，继续落实文化扶贫工程，扶贫扶志。
    （4）深化产业扶贫力度
    因地制宜、因村施策，大力扶持村办企业，授人以渔。
                                         50 / 228
                                      2017 年年度报告
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    请详见公司于 2018 年 4 月 20 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海
证券交易所网站的《2017 年度履行社会责任报告》。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
    公司所处行业为出版行业，主要经营业务为出版、印刷、投融资业务，不涉及排污事项。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                        第六节    普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
                                          51 / 228
                                    2017 年年度报告
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                       19,291
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                             18,117
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                     单位:股
                                  前十名股东持股情况
                                                                                质押或
                                                                                  冻结
                                                                       持有有
                                                                                  情况
           股东名称             报告期内        期末持股       比例    限售条             股东
                                                                                股
           （全称）               增减            数量         (%)     件股份             性质
                                                                                份 数
                                                                         数量
                                                                                状 量
                                                                                态
安徽出版集团有限责任公司                   0   287,240,224     56.79        0            国有
                                                                                无
                                                                                         法人
中科大资产经营有限责任公司                 0   26,899,106       5.32        0   未       国有
                                                                                知       法人
中央汇金资产管理有限责任公司               0       9,039,400    1.79        0   未       国有
                                                                                知       法人
合肥科聚高技术有限责任公司       -200,000          7,369,216    1.46        0   未       国有
                                                                                知       法人
                                        52 / 228
                                      2017 年年度报告
崔亚娜                              -76,384          7,080,000   1.40    0             境内
                                                                             未
                                                                                       自然
                                                                             知
                                                                                       人
陈新福                              543,554          3,740,551   0.74    0             境内
                                                                             未
                                                                                       自然
                                                                             知
                                                                                       人
东北证券股份有限公司             -1,176,257          3,329,021   0.66    0   未        未知
                                                                             知
安徽省信息技术开发公司                     0         3,113,236   0.62    0   未        国有
                                                                             知        法人
中国科学院合肥物质科学研究院               0         2,443,901   0.48    0   未        国有
                                                                             知        法人
焦雪                                       0         2,376,398   0.47    0             境内
                                                                             未
                                                                                       自然
                                                                             知
                                                                                       人
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条件            股份种类及数量
                股东名称
                                              流通股的数量        种类             数量
安徽出版集团有限责任公司                        287,240,224 人民币普通股        287,240,224
中科大资产经营有限责任公司                        26,899,106 人民币普通股         26,899,106
中央汇金资产管理有限责任公司                       9,039,400 人民币普通股          9,039,400
合肥科聚高技术有限责任公司                         7,369,216 人民币普通股          7,369,216
崔亚娜                                             7,080,000 人民币普通股          7,080,000
陈新福                                             3,740,551 人民币普通股          3,740,551
东北证券股份有限公司                               3,329,021 人民币普通股          3,329,021
安徽省信息技术开发公司                             3,113,236 人民币普通股          3,113,236
中国科学院合肥物质科学研究院                       2,443,901 人民币普通股          2,443,901
焦雪                                               2,376,398 人民币普通股          2,376,398
上述股东关联关系或一致行动的说明            公司未有资料显示各股东间存在关联关系或属于《上
                                            市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说        不适用
明
    备注：公司于 2017 年 12 月 30 日披露了《关于控股股东增持公司股份计划的公告》（具体内
容详见上海证券交易所网站，公告编号：临 2017-096），安徽出版集团计划于 2017 年 12 月 30
日起 6 个月内通过包括但不限于二级市场增持等方式增持公司股份。本次计划拟增持股份的数量
不低于公司已发行总股份的 1%，不超过公司已发行总股份的 3%。
    截至本年度报告披露日，安徽出版集团按照本次增持计划，通过上海证券交易所集中竞价交
易系统累计增持了公司股 7,936,045 股，占公司总股本 1.57%。安徽出版集团目前持有公司股份
数量 295,176,269 股，持股比例为公司总股本的 58.36%。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
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名称                             安徽出版集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人           王民
成立日期                         2005 年 10 月 26 日
主要经营业务                     一、根据国家有关规定，从事资产管理、资本运营和投资业
                                 务以及对所属全资及控股子公司依法实行资产或股权管理，
                                 融资咨询服务。二、对所属企业国（境）内外图书、期刊、
                                 报纸、电子出版物、音像制品、网络出版物的出版及销售、
                                 物流配送、连锁经营进行管理，图书租型造货咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外   截至 2017 年 12 月 31 日，安徽出版集团持有徽商银行股份有
上市公司的股权情况               限公司（香港交易所上市，股票代码 03698）9,426.71 万股
                                 股份，占其总股本的 0.8531%；持有安泰科技股份有限公司
                                 （全国中小企业股份交易系统上市，股票代码 831063）
                                 2,109.15 万股股份，占其总股本的 30.55%；持有华安证券股
                                 份有限公司（上海交易所上市，股票代码 600909）46460.1131
                                 万股股份，占其总股本的 12.83%。
其他情况说明
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             安徽省人民政府
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
                                         54 / 228
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4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
√适用 □不适用
    2017 年 12 月 29 日，公司收到公司控股股东安徽出版集团通知，安徽出版集团计划于发出
通知之日起 6 个月内通过包括但不限于二级市场增持等方式增持公司股份。安徽出版集团承诺：
在增持公司股份期间、增持完成后 6 个月内及法律规定的期限内不减持所持有的上市公司股份，
并严格遵守《公司法》《证券法》等法律法规及上海证券交易所业务规则等有关规定。
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         55 / 228
                                                                2017 年年度报告
                                      第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                     单位：股
                                                                                                                             报告期内从    是否在公司
                                             任期起始日       任期终止         年初持股   年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名        职务(注)        性别    年龄
                                                 期             日期             数         数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                             额（万元）
王民      董事长             男      53      2015 年          2018 年                                                                  0 是
                                             11 月 27 日      11 月 27 日
程春雷    副董事长           男      53      2015 年          2018 年                                                                 0   是
                                             11 月 27 日      11 月 27 日
林清发    董事、总编辑       男      55      2015 年          2018 年                                                             27.67   否
                                             11 月 27 日      11 月 27 日
王兵      董事               男      49      2015             2018 年                                                                 0   是
                                             年 11 月 27 日   11 月 27 日
张克文    董事、副总编辑     男      49      2017 年          2018 年                                                             41.89   否
                                             3 月 22 日       11 月 27 日
朱寒冬    董事、总经理助理   男      51      2017 年          2018 年                                                             35.50   否
                                             3 月 22 日       11 月 27 日
赵惠芳    独立董事           女      65      2015 年          2018 年                                                                10   否
                                             11 月 27 日      11 月 27 日
汪莉      独立董事           女      51      2015 年          2018 年                                                                10   否
                                             11 月 27 日      11 月 27 日
刘永坚    独立董事           男      55      2015 年          2018 年                                                                10   否
                                             11 月 27 日      11 月 27 日
樊宏      独立董事           男      48      2015 年          2018 年                                                                10   否
                                             11 月 27 日      11 月 27 日
                                                                    56 / 228
                                                                2017 年年度报告
潘振球     监事会主席         男       53       2017 年       2018 年                                               23.55   否
                                                3 月 22 日    11 月 27 日
王晓光     监事               男       58       2017 年       2018 年                                                 31    否
                                                3 月 22 日    11 月 27 日
夏屹       监事               男       50       2017 年       2018 年                                               14.61   否
                                                5 月 11 日    11 月 27 日
韩进       副总经理           男       55       2015 年       2018 年                                               41.17   否
                                                11 月 27 日   11 月 27 日
刘红       董事会秘书、       女       48       2015 年       2018 年                                               42.03   否
           副总经理                             11 月 27 日   11 月 27 日
包云鸠     副总经理           男       54       2015 年       2018 年                                               42.04   否
                                                11 月 27 日   11 月 27 日
桂宾       财务总监           男       52       2015 年       2018 年                                               37.20   否
                                                11 月 27 日   11 月 27 日
田海明     原副董事长、总经   男       61       2015 年       2017 年                                               20.68   否
           理                                   11 月 27 日   1 月 10 日
朱智润     原副总经理         男       61       2015 年       2017 年                                               17.55   否
                                                11 月 27 日   2 月 16 日
郑可       原监事会主席       男       49       2015 年       2017 年                                               37.15   否
                                                11 月 27 日   2 月 26 日
黄和平     原监事             男       61       2015 年       2017 年                                               10.05   否
                                                11 月 27 日   1 月 10 日
李仰       原监事             男       50       2015 年       2017 年                                                7.11   否
                                                11 月 27 日   5 月 11 日
  合计              /              /        /         /            /                                         /     469.20        /
    姓名                                                            主要工作经历
王民          历任安徽出版集团有限责任公司常务副总裁、总经理、副董事长，党委书记、董事长，公司党委书记、董事长。
程春雷        历任安徽出版集团党委副书记、纪委书记，安徽出版集团董事、党委副书记，公司副董事长。
林清发        历任安徽出版集团有限责任公司出版业务部主任、总编审、党委委员、总编辑，公司党委委员、董事、总编辑。
王兵          历任中科大资产经营有限责任公司董事长，合肥科大立安安全技术股份有限公司副董事长，公司董事。
                                                                    57 / 228
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张克文       历任安徽少年儿童出版社副总编辑、总编辑、社长，公司党委委员，董事、副总编辑、时代少儿文化发展有限公司法人代表。
朱寒冬       历任安徽文艺出版社总编辑、社长，安徽人民出版社社长。公司党委委员、董事、总经理助理。
赵惠芳       历任合肥工业大学管理学院党委书记、 MBA、MPA 管理中心主任、财务管理研究所所长，公司独立董事。
汪莉         历任安徽大学法学院教授、博士生导师、安徽大学经济法制研究中心研究员，公司独立董事。
刘永坚       历任武汉理工大学助教、武汉理工大学出版社编辑、总编室主任、副社长，武汉理工大学计算机学院教授、数字传播工程研究中心主任，
             公司独立董事。
樊宏         历任上海数字内容投资管理有限公司董事、总经理，上海市数字内容产业促进中心副主任、执行副主任，主任，公司独立董事。
潘振球       历任安徽出版集团、安徽新华发行控股（集团）监事会主席，公司党委委员、监事会主席。
王晓光       历任安徽时代出版发行有限公司总经理、黄山书社社长，公司监事。
夏屹         历任安徽新华印刷股份有限公司副总经理、安徽旭日文化科技有限公司董事长、安徽时代物资股份有限公司董事长，公司监事。
韩进         历任公司副总经理兼出版业务部主任，党委委员。
刘红         历任公司董事会秘书、副总经理、党委委员。
包云鸠       历任公司总经理办公室主任、董事，副总编辑、国际合作部主任兼任时代出版传媒投资研发中心（上海）有限公司董事长。公司副总经
             理。
桂宾         历任安徽普兰德置业有限公司副总经理，公司计划财务部主任。公司财务总监，安徽时代印刷投资有限责任公司董事长，北京时代华文
             书局有限公司监事会主席。
田海明       历任安徽出版集团党委副书记、纪委书记兼安徽省医药（集团）股份有限公司董事长，集团总经理，公司党委副书记、副董事长、总经
             理，现已到龄退休。
朱智润       历任安徽科学技术出版社社长，安徽教育出版社社长，公司副总经理兼任北京时代华文书局总经理，现已到龄退休。
郑可         历任安徽美术出版社社长，安徽教育出版社社长，公司监事会主席，安徽出版集团党委委员。
黄和平       历任安徽科学技术出版社副总编辑、总编辑、社长，公司监事，现已到龄退休。
李仰         历任安徽华文国际经贸股份有限公司副总经理，时代科技执行董事、总经理，公司监事，现已解聘。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
                                                               58 / 228
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二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                 在股东单位担任的职务        任期起始日期        任期终止日期
王民                       安徽出版集团                         党委书记、董事长         2015 年 8 月
程春雷                     安徽出版集团                         董事                     2013 年 7 月
程春雷                     安徽出版集团                         党委副书记               2010 年 12 月
林清发                     安徽出版集团                         党委委员                 2008 年 4 月
林清发                     安徽出版集团                         总编辑                   2013 年 7 月
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称                 在其他单位担任的职务        任期起始日期        任期终止日期
赵惠芳                     合肥工业大学 管理学院                教授                     1999 年 6 月
汪莉                       安徽大学法学院                       教授、博士生导师         2015 年 9 月
刘永坚                     武汉理工大学数字传播工程研究中心     主任                     2012 年 9 月 1 日
樊宏                       上海市数字内容产业促进中心主任       主任                     2013 年 7 月 1 日
刘红                       安徽省安泰科技股份有限公司           董事                     2012 年 12 月 31 日
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事、监事报酬经董事会审议通过后，提交股东大会审议通过后执行；高级管理人员报酬经董事会
                                         审议通过后执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     根据公司相关薪酬及考评管理办法，考核经营业绩等指标，确定公司董事、监事、高级管理人员的年度
                                         报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 经考核及决策程序后支付。
                                                                  59 / 228
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况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际   报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 469.20 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                          变动情形                          变动原因
张克文                           董事                                 选举                            增补董事
朱寒冬                           董事                                 选举                            增补董事
潘振球                           监事会主席                           选举                            增补监事
王晓光                           监事                                 选举                            增补监事
夏屹                             职工监事                             选举                            增补监事
田海明                           副董事长、总经理                     离任                            到龄退休
朱智润                           副总经理                             离任                            到龄退休
郑可                             监事会主席                           离任                            职务变动
黄和平                           监事                                 离任                            到龄退休
李仰                             职工监事                             解聘                            免职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                 60 / 228
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                        2,960
在职员工的数量合计                                                              3,068
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
管理人员
编校人员
市场人员
其他人员
                   合计                                                         3,068
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
博士
硕士
本科
大专
大专以下                                                                        1,444
                   合计                                                         3,068
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司按照薪酬管理办法的要求，在考核的基础上，以效率优先、兼顾公平的原则，坚持绩效
与激励相结合的分配方针，合理分配，以薪酬分配差异体现管理层次，体现责任、风险和业绩。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司一直以来都把人才培养摆在公司发展战略的高度，配合人才发展战略需求，公司组织了
一系列的培训活动。通过培训，提高了员工素质，提升了管理人员的专业水平和业务能力，强化
了专业技术人员的核心作用，并调动了员工的学习积极性和工作主动性，培训效果显著。
    公司加大人才培养激励力度。287 名编辑参加 2017 年安徽省编校人员继续教育培训班。90
名员工赴牛津大学、中国人民大学等著名高校接受融合发展等业务培训。通过加强人才培训教育，
强化实践锻炼，调动各方面各层级人才的积极性，公司人才队伍竞争力不断增强。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
                                        61 / 228
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七、其他
□适用 √不适用
                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    （一）公司治理工作的相关情况
    1．制度修订、完善：
    公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和
中国证监会、上海证券交易所有关要求，不断完善公司治理结构，健全内控制度，规范公司运作，
加强信 息披露工作，持续优化各项业务流程。截止本报告日，公司根据《中国共产党章程》《公
司法》《上市公司章程指引（2016 年修订）》等规定，结合公司经营发展的实际情况，对《公司
章程》做出修订和完善，将党建工作要求写入了公司章程。把党的领导融入公司治理各环节，把
企业党组织内嵌到公司治理结构之中，明确和落实党组织在公司法人治理结构中的法定地位。
    2．关于股东大会：
    报告期内公司能够严格按照相关法律法规的要求，规范召集并召开股东大会。公司的治理结
构确保了所有股东享有平等的权利，并承担相应的义务。公司召开的股东大会均聘请了律师事务
所对股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格及表决程序和会议所通过的决议进行了见
证，均符合《公司法》《公司章程》以及公司《股东大会议事规则》的规定。公司股东大会职责
清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。公司股东大会的召集、召开、提案程序符合《公司法》
《公司章程》以及《股东大会议事规则》等相关规定。公司无重大事项绕过股东大会的情况，也
不存在先实施后审议的情况。
    3．关于董事与董事会：
    公司董事会职责清晰，全体董事能够认真、负责地履行职责。报告期内董事会的召集、召开
程序符合《公司法》《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定，各位董事能
够以认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事的权利、
义务和责任；独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用，使公司的决策更加高效、
规范与科学。报告期内公司董事会按照《公司章程》《董事会议事规则》等规定召开董事会、审
议各项提案、履行职责。各位董事的任职符合《公司法》《公司章程》及上交所等机构及相关法
律法规对董事任职资格的要求；各专门委员会按照各委员会议事规则开展相关工作。
    4．关于监事与监事会：
    公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。报告期内监事会的召集、召开
程序符合《公司法》《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。各位监事能
够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务、公司董事及高级管理人员履
行职责的合法性和合规性进行监督。报告期内公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》等规
定的选聘程序选举监事，各位监事的任职符合《公司法》《公司章程》等相关法律法规对监事任
职资格的要求。
      5．关于信息披露与透明度：
      公司制定并严格执行《信息披露事务管理制度》，董事长为信息披露第一责任人，明确信息
披露相关责任人，信息披露真实、准确、完整、及时、公平。 公司依据《投资者关系管理制度》，
指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询，指定《中国证券报》《上海证券报》
《证券时报》为公司信息披露报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及
时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
      6．关于利益相关者：
      公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调
平衡，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。报告期内，公司法人治理的实际状况符合《公司
法》《上市公司治理准则》和中国证监会相关规定的要求，不存在差异。公司继续加强内部控制，
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优化业务流程，持续规范运作，修订和完善公司内部控制制度，进一步健全和完善了内部控制体
系。
    （二）公司普法宣传工作的相关情况
    1.组织学习法规宣传材料
    党的十九大胜利召开后，公司开展党的十九大精神大学习、大宣传、大培训、大调研、大落
实，召开党课报告会，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大
精神。
    公司积极开展学习党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想、《宪法》《证券
法》《公司法》等法律法规，结合公司董事会、监事会、股东大会审议通过的共 25 个议事规则、
管理制度，并摘选了《上市公司重大资产重组管理办法》《公司债券发行与交易管理办法》、《上
市公司股权激励管理办法》（证监会令第 126 号）《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》
（证监会公告【2017】9 号）等法规和宣传材料，组织董事、监事及高管人员开展证券法律法规
专题学习，并以电子邮件形式把学习内容和材料发送至董事、监事、高管人员的信箱。公司董事
长带头学习，并批示公司各领导认真学习，公司所有董事、监事、高管人员传阅后签字确认，外
地独董邮件回复。
    2.整理上报各类违规案例材料
    公司根据中国证监会及上海证券交易所的有关要求，将普法宣传纳入常规工作当中。公司领
导对公司治理和规范运作高度重视，将公司相关制度挂在公司网站。公司证券部门还将中国证监
会、上海证券交易所和安徽证监局等下发的法律法规、监管函以及其它上市公司信息披露违规案
例材料全年共计 123 篇及时整理上报，由公司董事长带头学习，批示公司各领导认真学习，公司
董事、监事、高管人员也都在学习后签字存档。在定期报告和重大事项披露前公司证券部门反复
提醒公司董事、监事、高管人员和其他内幕信息知情人不得买卖公司股票。
    3.做好内幕知情人登记管理工作
    通过加强法制学习，更加规范了公司重大信息披露控制程序。对于重大信息，相关人员严格
遵守有关规定保守秘密，证券部门做好“内幕信息知情人登记”工作，并明确其在重大事项策划、
决策过程中的信息披露、信息保密、信息澄清等方面的责任。对于外部信息使用人也严格登记，
确保所有股东均能公平、公正地获得信息，积极维护公司和投资者尤其是中小投资者的合法权益。
    4.党建与经营同频共振，进一步加强诚信教育工作
    公司一直将诚信教育工作与纪检工作相结合，在推进党风廉政建设的同时，强化诚信观念，
加强公司品牌信用度和影响力。公司将继续在内部大力开展诚信教育和培训工作，进一步增强领
导干部和全体员工法律意识和树立诚信观念、社会主义法治理念，依法决策，依法管理，使各级
经营管理人员熟练掌握与社会主义市场经济相关的法律知识，熟练运用与本职工作相关的法律知
识，树立诚信守法、依法经营的观念，不断提高依法管理和服务社会的质量，共建和谐社会。
    5.维护投资者合法权益
    公司以强化投资者关系管理为支撑，利用现有沟通渠道，广泛宣传商务诚信、禁止掏空上市
公司、禁止内幕交易、禁止操纵市场等内容，以及信息披露、退市、分红、并购重组等有关上市
公司合规经营方面的法律法规，注重诚信合规、守法经营，积极加强与中小投资者的互动交流、
保障投资者知情权与参与权。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                 决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                   决议刊登的披露日期
                                                       查询索引
2016 年年度股东大会    2017 年 3 月 22 日       http://www.sse.com.cn   2017 年 3 月 23 日
2017 年第一次临时股    2017 年 8 月 25 日       http://www.sse.com.cn   2017 年 8 月 26 日
东大会
股东大会情况说明
                                            63 / 228
                                          2017 年年度报告
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                      大会情况
 董事       是否独
                     本年应参             以通讯                         是否连续两   出席股东
 姓名       立董事               亲自出                  委托出   缺席
                     加董事会             方式参                         次未亲自参   大会的次
                                 席次数                  席次数   次数
                       次数               加次数                            加会议      数
王民        否              12       4          8             0      0   否
程春雷      否              12       4          8             0      0   否
林清发      否              12       4          8             0      0   否
张克文      否              10       3          7             0      0   否
朱寒冬      否              10       3          7             0      0   否
王兵        否              12       2        10              0      0   否
赵惠芳      是              12       2        10              0      0   否
汪莉        是              12       2        10              0      0   否
刘永坚      是              12       2        10              0      0   否
樊宏        是              12       2        10              0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
1.董事会战略委员会对 2017 年度公司发展战略提出了重要建议和规划。
2.董事会审计委员会在编制季度、半年度、年度报告等过程中，与公司及年报审计会计机构进行
了充分沟通，实施了有效监督。
3.董事会薪酬与考核委员会根据年终考核情况提出 2017 年度高级管理人员薪酬方案。
4.董事会提名委员会对公司董事、公司职能部门负责人、下属子公司及分公司的高级管理人员等
人员的提名和任命提出建议并形成相关决议。
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                                     2017 年年度报告
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，有效地调动高管人员的积极性和创造性，公司
建立了合理的绩效评价体系，实施按岗位定职、定酬的体系和管理目标考核责任体系。
    董事会薪酬与考核委员会根据年终考核情况提出年终薪酬方案。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司 2017 年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司内部控制审计机构华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留的
内部控制审计报告。具体内容请详见公司于 2018 年 4 月 20 日刊登在《中国证券报》《上海证券
报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《时代出版 2017 年内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         65 / 228
                                 2017 年年度报告
                             第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                          会审字[2018]2733 号
                               审 计 报 告
时代出版传媒股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了时代出版传媒股份有限公司（以下简称时代出版）财务报表，包括 2017
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了时代出版 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及
母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于时代出版，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
    （一）应收账款坏账准备
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                                2017 年年度报告
    1.事项描述
    时代出版关于应收款项减值测试的披露参见“附注三、11 应收款项的减值测试方
法及减值准备计提方法”，具体数据参见“附注五、4. 应收账款”。
    截止 2017 年 12 月 31 日，时代出版应收账款坏账准备余额为 20,884.28 万元，
2017 年度计入损益的应收账款坏账准备金额为 10,286.71 万元。由于评估应收账款的
可回收金额涉及时代出版管理层（以下简称管理层）运用重大会计估计和判断，并且
管理层的估计和假设具有不确定性，基于应收账款坏账准备的计提对于财务报表具有
重要性，因此我们将应收账款的坏账准备认定为关键审计事项。
    2.审计应对
    我们对应收账款坏账准备实施的相关程序主要包括：
    （1）了解并评估时代出版信用政策及应收账款日常管理相关控制设计的有效性，
对关键控制执行的有效性进行控制测试；
    （2）分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、
金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；
    （3）对于个别认定计提坏账准备的应收账款，选取样本复核管理层对预计未来
可获得的现金流量做出评估的依据；
    （4）对于按账龄分析法计提坏账准备的应收账款，对账龄准确性进行测试，并
按照坏账政策重新计算坏账准备计提金额；
    （5）对重要应收账款执行独立函证程序；
    （6）对于涉及诉讼的应收账款，检查诉讼案件的起诉书、判决书以及其他相关
资料，获取管理层聘请的外部律师关于未决诉讼的专业意见，并与管理层讨论涉诉应
收账款可回收金额的估计。
    基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于应收账款坏账准备的
判断及估计。
    （二）出版物存货跌价准备
    1.事项描述
                                    67 / 228
                                2017 年年度报告
    时代出版关于出版物存货跌价准备计提的披露参见“附注三、12 存货”，具体数
据参见“附注五、8.存货”。
    截止 2017 年 12 月 31 日，时代出版存货金额为 148,289.68 万元，存货跌价准备
金额为 31,452.79 万元，其中出版物存货金额为 80,486.98 万元，出版物存货跌价准
备金额为 27,929.92 万元。管理层根据出版物类别、出版时间并考虑预计销售情况确
定出版物存货的跌价准备。基于出版物存货跌价准备的计提对于财务报表具有重要性，
且存货跌价准备的计算复杂，因此我们将出版物存货跌价准备确定为关键审计事项。
    2.审计应对
    我们对出版物存货跌价准备实施的相关程序主要包括：
    （1）了解并评估与出版物存货采购、生产与销售以及出版物存货跌价准备计提
相关的内部控制设计的有效性，对关键控制执行的有效性进行控制测试；
    （2）获取并评价管理层对于出版物存货跌价准备的计提方法和相关假设；
    （3）对出版物存货实施监盘，检查出版物存货的数量、状况及出版日期等；
    （4）对重要在途出版物存货执行独立函证程序；
    （5）获取出版物存货的库龄清单，对出版物存货的周转天数以及库龄进行审核
并执行分析性程序，分析存货跌价准备是否合理；
    （6）取得管理层编制的出版物存货跌价准备计算表，对库龄准确性进行测试，
并按照出版物存货跌价准备计提政策重新计算跌价准备计提金额。
    基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于出版物存货跌价准备
的判断及估计。
    四、其他信息
    管理层对其他信息负责。其他信息包括时代出版 2017 年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
                                     68 / 228
                               2017 年年度报告
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估时代出版的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算时代出版、终止运营或别无
其他现实的选择。
    治理层负责监督时代出版的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
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                               2017 年年度报告
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对时代出版持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致时代出版不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。
    （6）就时代出版中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以
对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担
全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
 华普天健会计师事务所          中国注册会计师：
  （特殊普通合伙）             （项目合伙人）
                               中国注册会计师：
      中国北京                 中国注册会计师：
                               2018 年 4 月 18 日
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                                     2017 年年度报告
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 时代出版传媒股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                 附注             期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                          1,708,265,574.69       2,215,648,561.04
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                                                   4,000.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             287,600,649.36        194,312,320.81
  应收账款                                             777,073,505.03      1,055,118,856.92
  预付款项                                             196,252,589.54        281,147,524.18
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                               1,191,508.44
  应收股利
  其他应收款                                           259,848,258.05        112,567,728.44
  买入返售金融资产
  存货                                              1,168,368,896.07       1,105,814,246.56
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                                20,000,000.00        100,000,000.00
  其他流动资产                                         279,647,727.56        176,352,371.20
    流动资产合计                                    4,698,248,708.74       5,240,965,609.15
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                     668,951,115.01      1,168,787,608.87
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          79,957,279.81         35,259,707.60
  投资性房地产                                         227,832,435.75        235,534,048.32
  固定资产                                             707,210,285.27        732,230,426.99
  在建工程                                              18,062,082.30         17,737,022.87
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             129,152,725.98        136,250,237.62
                                         71 / 228
                                   2017 年年度报告
  开发支出                                                                 857,271.57
  商誉
  长期待摊费用                                         6,299,184.56      4,704,606.48
  递延所得税资产                                      19,255,805.77     29,763,067.52
  其他非流动资产                                     186,429,065.72     47,740,761.06
   非流动资产合计                                 2,043,149,980.17    2,408,864,758.90
      资产总计                                    6,741,398,688.91    7,649,830,368.05
流动负债：
  短期借款                                           167,570,423.87    290,582,287.98
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           271,709,145.79    743,678,536.47
  应付账款                                           887,042,072.57    815,339,407.19
  预收款项                                           255,968,537.33    245,716,781.79
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                        72,919,664.10     40,368,668.11
  应交税费                                            39,518,859.53     72,033,245.07
  应付利息                                               42,139.90          81,028.79
  应付股利                                             4,634,404.40      5,565,194.05
  其他应付款                                          81,424,164.37     73,109,665.24
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                   1,780,829,411.86    2,286,474,814.69
非流动负债：
  长期借款                                             2,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                           1,000,000.00
  预计负债
                                       72 / 228
                                      2017 年年度报告
  递延收益                                              115,685,765.13        127,401,285.44
  递延所得税负债                                          6,395,108.71          6,809,038.38
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                       125,080,873.84        134,210,323.82
      负债合计                                       1,905,910,285.70       2,420,685,138.51
所有者权益
  股本                                                  505,825,296.00        505,825,296.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                           1,344,247,888.93       1,344,247,888.93
  减：库存股
  其他综合收益                                          314,662,469.57        885,648,983.63
  专项储备
  盈余公积                                              185,331,173.35        158,356,322.87
  一般风险准备
  未分配利润                                         2,356,649,878.27       2,205,656,878.97
  归属于母公司所有者权益合计                         4,706,716,706.12       5,099,735,370.40
  少数股东权益                                          128,771,697.09        129,409,859.14
   所有者权益合计                                    4,835,488,403.21       5,229,145,229.54
      负债和所有者权益总计                           6,741,398,688.91       7,649,830,368.05
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 12 月 31 日
编制单位:时代出版传媒股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                附注              期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                              636,999,593.74        758,805,402.13
  以公允价值计量且其变动计入当期                                                    4,000.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                2,116,811.56
  应收账款                                              509,520,672.30        487,756,493.97
  预付款项                                                   7,574.80           9,171,492.93
  应收利息                                                 760,891.66
  应收股利                                                3,903,600.00          3,903,600.00
  其他应收款                                            389,354,306.74        301,462,321.94
  存货                                                     976,800.00          36,688,171.47
                                          73 / 228
                                   2017 年年度报告
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                                               100,000,000.00
  其他流动资产                                       448,005,625.68    350,000,000.00
   流动资产合计                                   1,991,645,876.48    2,047,791,482.44
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   656,652,873.04   1,156,491,928.38
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    1,910,280,470.87    1,765,677,775.91
  投资性房地产                                       149,223,308.94    156,110,610.90
  固定资产                                           397,133,668.04    412,636,236.68
  在建工程                                             1,561,411.67      1,080,347.34
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           105,864,397.52    109,483,974.75
  开发支出
  商誉                                                34,902,300.00     34,902,300.00
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                     146,060,000.00
   非流动资产合计                                 3,401,678,430.08    3,636,383,173.96
      资产总计                                    5,393,324,306.56    5,684,174,656.40
流动负债：
  短期借款                                            31,704,000.00     31,704,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                             122,498,185.57
  应付账款                                            67,137,560.34     85,785,944.08
  预收款项                                              181,583.01         534,608.62
  应付职工薪酬                                        14,215,561.28      4,199,841.35
  应交税费                                             8,329,069.44     22,240,262.21
  应付利息                                               42,139.90          42,139.90
  应付股利
  其他应付款                                      1,963,863,800.00    1,683,778,204.41
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                   2,085,473,713.97    1,950,783,186.14
非流动负债：
                                       74 / 228
                                   2017 年年度报告
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             6,400,000.00          7,835,849.06
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                      6,400,000.00          7,835,849.06
      负债合计                                    2,091,873,713.97       1,958,619,035.20
所有者权益：
  股本                                               505,825,296.00        505,825,296.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                        1,847,650,869.12       1,847,650,869.12
  减：库存股
  其他综合收益                                       307,254,790.53        878,883,866.07
  专项储备
  盈余公积                                           138,551,963.69        111,577,113.21
  未分配利润                                         502,167,673.25        381,618,476.80
   所有者权益合计                                 3,301,450,592.59       3,725,555,621.20
      负债和所有者权益总计                        5,393,324,306.56       5,684,174,656.40
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
                                    合并利润表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                  附注          本期发生额           上期发生额
一、营业总收入                                       6,606,508,717.70    6,766,605,873.15
其中：营业收入                                       6,606,508,717.70    6,766,605,873.15
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       6,579,030,023.41    6,572,394,400.96
其中：营业成本                                       5,893,850,619.83    6,033,068,818.76
      利息支出
                                       75 / 228
                                      2017 年年度报告
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                                        28,733,829.48     28,946,335.00
       销售费用                                         188,250,834.93    173,953,082.28
       管理费用                                         285,530,355.91    277,982,829.85
       财务费用                                          -3,677,314.58     -4,560,687.43
       资产减值损失                                     186,341,697.84     63,004,022.50
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                   201,667,644.46    107,592,922.93
       其中：对联营企业和合营企业的投资                   1,749,325.94      2,294,345.18
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                 4,620,709.49      3,327,427.14
       汇兑收益（损失以“－”号填列）
       其他收益                                          88,442,994.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      322,210,042.60    305,131,822.26
  加：营业外收入                                          8,066,769.91    109,884,795.40
  减：营业外支出                                          2,096,245.28      2,121,323.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  328,180,567.23    412,895,294.07
  减：所得税费用                                         23,720,236.32      6,807,664.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      304,460,330.91    406,087,629.89
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号                  304,523,588.06    406,087,629.89
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号                      -63,257.15
填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                        4,268,023.24      3,497,340.61
    2.归属于母公司股东的净利润                          300,192,307.67    402,590,289.28
六、其他综合收益的税后净额                              -570,986,514.06   605,720,420.18
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                    -570,986,514.06   605,720,420.18
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
                                            76 / 228
                                       2017 年年度报告
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                   -570,986,514.06    605,720,420.18
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动                    -570,986,514.06    605,720,420.18
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                         -266,526,183.15   1,011,808,050.07
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       -270,794,206.39   1,008,310,709.46
  归属于少数股东的综合收益总额                             4,268,023.24       3,497,340.61
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                        0.59               0.80
  （二）稀释每股收益(元/股)                                        0.59               0.80
定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
                                       母公司利润表
                                      2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                    项目                      附注        本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                             590,990,967.77    1,019,951,778.08
  减：营业成本                                           458,606,341.66     874,073,961.32
       税金及附加                                          9,971,118.85      11,340,658.36
       销售费用                                            6,856,363.82       7,475,718.79
       管理费用                                           75,724,179.73      80,724,220.18
       财务费用                                          -11,340,130.61      -9,094,861.11
       资产减值损失                                        7,006,570.09      -1,027,019.73
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                    203,980,571.68     109,612,408.83
       其中：对联营企业和合营企业的投资                    1,654,448.69       2,294,345.18
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                     27,554.06
       其他收益                                           19,253,143.29
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       267,427,793.26     166,071,509.10
  加：营业外收入                                           2,365,873.06      20,159,264.90
                                            77 / 228
                                       2017 年年度报告
  减：营业外支出                                                45,161.50         434,248.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     269,748,504.82     185,796,525.69
     减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                         269,748,504.82     185,796,525.69
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                     269,748,504.82     185,796,525.69
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额                                -571,629,075.54     606,698,866.07
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                    -571,629,075.54     606,698,866.07
益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                     -571,629,075.54     606,698,866.07
益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          -301,880,570.72     792,495,391.76
七、每股收益：
     （一）基本每股收益(元/股)
     （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
                                     合并现金流量表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                      单位：元 币种：人民币
                 项目                   附注             本期发生额          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        6,872,743,515.34      6,498,091,305.01
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
                                           78 / 228
                                   2017 年年度报告
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      37,001,288.04    101,434,267.88
  收到其他与经营活动有关的现金                        70,344,255.57     54,282,388.01
   经营活动现金流入小计                           6,980,089,058.95    6,653,807,960.90
  购买商品、接受劳务支付的现金                    6,443,645,299.27    5,737,921,271.32
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     380,490,784.27    384,111,720.17
  支付的各项税费                                     139,173,584.22    139,599,036.26
  支付其他与经营活动有关的现金                       143,476,032.30    130,034,447.12
   经营活动现金流出小计                           7,106,785,700.06    6,391,666,474.87
      经营活动产生的现金流量净额                   -126,696,641.11     262,141,486.03
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                              1,438,880,724.53    1,518,325,461.64
  取得投资收益收到的现金                              20,730,254.35     41,062,237.86
  处置固定资产、无形资产和其他长                       7,094,988.46      5,273,480.39
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                         1,762,451.31
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                        29,389,607.66     24,780,200.42
   投资活动现金流入小计                           1,496,095,575.00    1,591,203,831.62
  购建固定资产、无形资产和其他长                      55,845,650.46     49,197,497.83
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                  1,562,559,317.08    1,071,269,401.44
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                                           110,700.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                         6,750,000.00
   投资活动现金流出小计                           1,625,154,967.54    1,120,577,599.27
      投资活动产生的现金流量净额                   -129,059,392.54     470,626,232.35
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                     35,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                         35,000.00
                                       79 / 228
                                    2017 年年度报告
到的现金
  取得借款收到的现金                               1,028,796,911.80         785,849,520.21
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        155,983,627.21        101,304,511.97
   筹资活动现金流入小计                            1,184,815,539.01         887,154,032.18
  偿还债务支付的现金                               1,142,228,743.12         744,220,414.62
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      138,417,322.50        129,648,310.63
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                        4,370,617.58          1,140,002.79
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                         17,812,983.45         97,283,334.43
   筹资活动现金流出小计                            1,298,459,049.07         971,152,059.68
      筹资活动产生的现金流量净额                    -113,643,510.06         -83,998,027.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的                          115,330.72          1,421,199.42
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -369,284,212.99         650,190,890.30
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,973,623,068.96       1,323,432,178.66
六、期末现金及现金等价物余额                       1,604,338,855.97       1,973,623,068.96
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        793,796,206.66      1,134,295,258.31
  收到的税费返还                                                             35,693,786.71
  收到其他与经营活动有关的现金                        295,406,455.45        149,357,810.59
   经营活动现金流入小计                            1,089,202,662.11       1,319,346,855.61
  购买商品、接受劳务支付的现金                        581,532,865.37        990,944,416.34
  支付给职工以及为职工支付的现金                       30,104,430.66         46,579,053.17
  支付的各项税费                                       48,688,613.98         36,585,065.11
  支付其他与经营活动有关的现金                        286,712,626.96        201,685,788.08
   经营活动现金流出小计                               947,038,536.97      1,275,794,322.70
  经营活动产生的现金流量净额                          142,164,125.14         43,552,532.91
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               1,676,394,580.69       1,590,492,291.64
  取得投资收益收到的现金                               28,966,436.83         44,413,391.46
  处置固定资产、无形资产和其他长                          301,621.46             16,000.00
期资产收回的现金净额
                                        80 / 228
                                                2017 年年度报告
         处置子公司及其他营业单位收到的
       现金净额
         收到其他与投资活动有关的现金                                   5,720,231.97                780,722.18
          投资活动现金流入小计                                    1,711,382,870.95          1,635,702,405.28
         购建固定资产、无形资产和其他长                                 2,307,345.31               5,287,295.44
       期资产支付的现金
         投资支付的现金                                           1,849,526,157.08          1,454,017,410.00
         取得子公司及其他营业单位支付的                                                             110,700.00
       现金净额
         支付其他与投资活动有关的现金
          投资活动现金流出小计                                    1,851,833,502.39          1,459,415,405.44
             投资活动产生的现金流量净额                            -140,450,631.44            176,286,999.84
       三、筹资活动产生的现金流量：
         吸收投资收到的现金
         取得借款收到的现金                                         31,704,000.00                 31,704,000.00
         发行债券收到的现金
         收到其他与筹资活动有关的现金                               24,542,011.90                 60,398,935.50
          筹资活动现金流入小计                                      56,246,011.90                 92,102,935.50
         偿还债务支付的现金                                         31,704,000.00
         分配股利、利润或偿付利息支付的                            123,519,302.09             119,308,423.17
       现金
         支付其他与筹资活动有关的现金
          筹资活动现金流出小计                                     155,223,302.09             119,308,423.17
             筹资活动产生的现金流量净额                            -98,977,290.19             -27,205,487.67
       四、汇率变动对现金及现金等价物的
       影响
       五、现金及现金等价物净增加额                                -97,263,796.49             192,634,045.08
         加：期初现金及现金等价物余额                              734,263,390.23             541,629,345.15
       六、期末现金及现金等价物余额                                636,999,593.74             734,263,390.23
       法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
                                            合并所有者权益变动表
                                              2017 年 1—12 月
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                         本期
                                               归属于母公司所有者权益
                   其他权益工                                                      一
项目                   具                                          专              般               少数股东      所有者权
                                   资本公   减：库存     其他综    项     盈余公   风    未分配       权益        益合计
           股本    优   永
                              其     积         股       合收益    储       积     险      利润
                   先   续
                              他                                   备              准
                   股   债
                                                                                   备
                                                       81 / 228
                                    2017 年年度报告
一、上年      505,825,2   1,344,2         885,648      158,356   2,205,6   129,409,8   5,229,145
期末余额         96.00    47,888.         ,983.63      ,322.87   56,878.      59.14     ,229.54
                              93
加：会计
政策变更
       前期
差错更正
       同一
控制下企
业合并
       其他
二、本年      505,825,2   1,344,2         885,648      158,356   2,205,6   129,409,8   5,229,145
期初余额         96.00    47,888.         ,983.63      ,322.87   56,878.      59.14     ,229.54
                              93
三、本期                                  -570,98      26,974,   150,992   -638,162.   -393,656,
增减变动                                  6,514.0       850.48   ,999.30         05       826.33
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综                                  -570,98                300,192   4,268,023   -266,526,
合收益总                                  6,514.0                ,307.67        .24       183.15
额
（二）所
有者投入
和减少资
本
1．股东投
入的普通
股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利                                               26,974,   -149,19   -4,906,18   -127,130,
润分配                                                  850.48   9,308.3        5.29      643.18
1．提取盈                                              26,974,   -26,974
                                        82 / 228
                                                         2017 年年度报告
余公积                                                                                850.48      ,850.48
2．提取一
般风险准
备
3．对所有                                                                                         -122,22   -4,906,18   -127,130,
者（或股                                                                                          4,457.8        5.29      643.18
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其
他
四、本期     505,825,2                   1,344,2               314,662            185,331         2,356,6   128,771,6   4,835,488
期末余额           96.00                 47,888.               ,469.57            ,173.35         49,878.      97.09     ,403.21
                                              93
                                                                               上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                     其他权益工具                                                                           少数股东    所有者权
项目                                                                    专
                     优    永        资本公   减：库存    其他综        项   盈余公      一般风   未分配      权益       益合计
            股本                其
                     先    续          积         股      合收益        储     积        险准备   利润
                                他                                      备
                     股    债
                                                             83 / 228
                                2017 年年度报告
一、上      505,825   1,344,8    279,928          139,776   1,940,0   129,385,0   4,339,808
年期末      ,296.00   83,963.    ,563.45          ,670.30   09,357.      01.99     ,852.82
余额                      25
加：会
计政策
变更
       前
期差错
更正
       同
一控制
下企业
合并
       其
他
二、本      505,825   1,344,8    279,928          139,776   1,940,0   129,385,0   4,339,808
年期初      ,296.00   83,963.    ,563.45          ,670.30   09,357.      01.99     ,852.82
余额                      25
三、本                -636,07    605,720          18,579,   265,647   24,857.15   889,336,3
期增减                   4.32    ,420.18           652.57   ,521.14                  76.72
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）                           605,720                    402,590   3,497,340   1,011,808
综合收                           ,420.18                    ,289.28        .61     ,050.07
益总额
（二）                -636,07                                         -192,786.   -828,861.
所有者                   4.32                                               84
投入和
减少资
本
1．股东
投入的
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
                                    84 / 228
                    2017 年年度报告
入所有
者权益
的金额
4．其他   -636,07                                         -192,786.   -828,861.
             4.32                                               84
（三）                                18,579,   -136,94   -3,279,69   -121,642,
利润分                                 652.57   2,768.1        6.62      812.19
配
1．提取                               18,579,   -18,579
盈余公                                 652.57   ,652.57
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所                                         -118,36   -3,279,69   -121,642,
有者                                            3,115.5        6.62      812.19
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
                        85 / 228
                                                        2017 年年度报告
2．本期
使用
（六）
其他
四、本     505,825                  1,344,2              885,648          158,356            2,205,6   129,409,8     5,229,145
期期末     ,296.00                  47,888.              ,983.63          ,322.87            56,878.       59.14       ,229.54
余额                                     93
            法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
                                                   母公司所有者权益变动表
                                                       2017 年 1—12 月
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                          本期
                                    其他权益工具                   减
                                                                   ：   其他综合
           项目                     优   永                                          专项              未分配利    所有者权
                          股本                其     资本公积      库                       盈余公积
                                    先   续                                收益      储备                润        益合计
                                              他                   存
                                    股   债                        股
  一、上年期末余额      505,825,2                    1,847,650            878,883,          111,577,   381,618,    3,725,555
                           96.00                      ,869.12              866.07             113.21     476.80     ,621.20
  加：会计政策变更
         前期差错更正
         其他
  二、本年期初余额      505,825,2                    1,847,650            878,883,          111,577,   381,618,    3,725,555
                           96.00                      ,869.12              866.07             113.21     476.80     ,621.20
  三、本期增减变动                                                        -571,629          26,974,8   120,549,    -424,105,
  金额（减少以                                                            ,075.54              50.48     196.45       028.61
  “－”号填列）
  （一）综合收益总                                                        -571,629                     269,748,    -301,880,
  额                                                                      ,075.54                        504.82       570.72
  （二）所有者投入
  和减少资本
  1．股东投入的普通
  股
  2．其他权益工具持
  有者投入资本
  3．股份支付计入所
  有者权益的金额
  4．其他
  （三）利润分配                                                                            26,974,8   -149,199    -122,224,
                                                                                               50.48    ,308.37       457.89
  1．提取盈余公积                                                                           26,974,8   -26,974,
                                                                                               50.48     850.48
                                                            86 / 228
                                                         2017 年年度报告
     2．对所有者（或股                                                                                         -122,224   -122,224,
     东）的分配                                                                                                 ,457.89       457.89
     3．其他
     （四）所有者权益
     内部结转
     1．资本公积转增资
     本（或股本）
     2．盈余公积转增资
     本（或股本）
     3．盈余公积弥补亏
     损
     4．其他
       （五）专项储备
     1．本期提取
     2．本期使用
     （六）其他
     四、本期期末余额    505,825,2                 1,847,650               307,254,               138,551,     502,167,   3,301,450
                            96.00                       ,869.12                790.53              963.69        673.25      ,592.59
                                                                                 上期
                                         其他权益工
                                                                        减：
                                             具                                 其他综合
            项目                                                        库                 专项                   未分配利    所有者权
                               股本      优  永          资本公积                                   盈余公积
                                                   其                   存        收益     储备                     润        益合计
                                         先  续
                                                   他                   股
                                         股  债
一、上年期末余额             505,825,2                   1,847,655              272,185,             92,997,4     332,764,    3,051,427
                                 96.00                     ,432.50                000.00                60.64       719.25      ,908.39
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额             505,825,2                   1,847,655              272,185,             92,997,4     332,764,    3,051,427
                                 96.00                     ,432.50                000.00                60.64       719.25      ,908.39
三、本期增减变动金额（减                                 -4,563.38              606,698,             18,579,6     48,853,7    674,127,7
少以“－”号填列）                                                                866.07                52.57        57.55        12.81
（一）综合收益总额                                                              606,698,                          185,796,    792,495,3
                                                                                  866.07                            525.69        91.76
（二）所有者投入和减少资                                 -4,563.38                                                            -4,563.38
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
                                                             87 / 228
                                                2017 年年度报告
4．其他                                          -4,563.38                                            -4,563.38
（三）利润分配                                                                  18,579,6   -136,942   -118,363,
                                                                                  52.57    ,768.14       115.57
1．提取盈余公积                                                                 18,579,6   -18,579,
                                                                                  52.57     652.57
2．对所有者（或股东）的分                                                                  -118,363   -118,363,
配                                                                                         ,115.57       115.57
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            505,825,2            1,847,650        878,883,      111,577,   381,618,   3,725,555
                                96.00             ,869.12          866.07         113.21    476.80     ,621.20
             法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
             三、公司基本情况
             1. 公司概况
             √适用 □不适用
                  时代出版传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为科大创新股份有限
             公司（以下简称科大创新）。科大创新系经安徽省人民政府皖政秘〔1999〕198 号文
             批准，由中国科学技术大学科技实业总公司（现已更名为中科大资产经营有限责任公
             司）、合肥科聚高技术有限责任公司、中国科学院合肥智能机械研究所、安徽省信息
             技术开发公司和日本恒星股份有限公司以发起方式设立的股份有限公司。科大创新于
             1999 年 12 月 12 日在安徽省工商行政管理局注册成立，设立时注册资本 5000 万元，
             股本为 5000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2002〕83 号文核准，科
             大创新于 2002 年 8 月首次公开发行人民币普通股股票（A 股）2500 万股。该次发行
             后，科大创新的注册资本变更为 7500 万元，股本变更为 7500 万元。2002 年 9 月 5
                                                    88 / 228
                                 2017 年年度报告
日经上海证券交易所上证字〔2002〕147 号文同意，科大创新 2500 万股社会公众股在
上海证券交易所上市交易。
    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕1125 号《关于核准科大创新股份有
限公司向安徽出版集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》核准，科大创新向安
徽出版集团有限责任公司（以下简称出版集团）发行 120,303,040 股人民币普通股用
于购买其拥有的出版、印刷类业务资产。2008 年 9 月 23 日，安徽华普会计师事务所
（现已更名为“华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)”）为本次股本变更出具了华
普验字〔2008〕第 748 号《验资报告》。2008 年 10 月 10 日，经科大创新 2008 年第
二次临时股东大会决议通过，公司名称由“科大创新股份有限公司”变更为“时代出
版传媒股份有限公司”。2008 年 10 月 23 日，本公司在安徽省工商行政管理局办理了
变更登记，并领取了变更后的《企业法人营业执照》（注册号为 340000000019821），
本公司注册资本变更为 195,303,040.00 元，股本变更为 195,303,040.00 元。经上海
证券交易所核准，自 2008 年 11 月 5 日起，本公司股票简称由“科大创新”变更为“时
代出版”，股票代码（600551）不变。
    2009 年 4 月 28 日，经本公司 2008 年度股东大会审议通过，公司以 2008 年 12
月 31 日的总股本 195,303,040 股为基数，按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积
195,303,040.00 元转增股本。本次转增后公司注册资本为 390,606,080.00 元，股本
为 390,606,080.00 元。
    经中国证监会核准，公司于 2010 年 6 月非公开发行人民币普通股 3,091.50 万股，
每股发行价 16.76 元，共募集资金总额 51,813.54 万元，扣除发行费用 1,709.87 万
元，实际募集资金净额为 50,103.67 万元。本公司非公开发行新增股份已于 2010 年 6
月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次
发行完成后公司注册资本为 421,521,080.00 元，股本为 421,521,080.00 元。
    2011 年 4 月 25 日，经本公司 2010 年度股东大会审议通过，公司以 2010 年 12
月 31 日的总股本 421,521,080 股为基数，按每 10 股转增 2 股的比例，以资本公积
84,304,216.00 元转增股本。本次转增后公司注册资本为 505,825,296.00 元，股本为
505,825,296.00 元。
    公司住所：安徽省合肥市长江西路 669 号；公司法定代表人：王民。
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       公司主要经营活动：资产管理、运营、投资以及对所属全资及控股子公司资产或
股权进行管理，融资咨询服务；对所属企业国（境）内外图书、期刊、报纸、电子出
版物、音像制品、网络出版物的出版、销售、物流配送、连锁经营进行管理；版权代
理；图书加工；展示展览服务；文化用品的批发和零售；出版印刷物资贸易； 教育
培训咨询服务；广告业务；出版咨询服务；图书总发行；新兴传媒科研、开发、推广
和应用；电子和信息、光电机一体化、化工（不含危险品）、新材料、生物工程、环
保、节能、医疗器械（限中佳分公司经营）、核仪器、电工电器、机械真空、离子束、
微波通讯、自动控制、辐射加工、KG 型纺织印染助剂、环保型建筑涂料开发、生产、
销售及咨询服务、技术转让；涂料装饰工程施工；房屋租赁。（以上须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
       财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 18 日决议批
准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
      (1)本公司本期纳入合并范围的子公司
                                                                          持股比例%
 序号                   子公司全称                      子公司简称
                                                                       直接       间接
  1        安徽教育出版社                                 教育社        100.00            -
  2        安徽教育网络出版有限公司                      教育网络             -       100.00
  3        安徽红蜻蜓杂志社                               红蜻蜓              -        51.00
  4        安徽青苹果杂志社                               青苹果              -       100.00
  5        时代迈迈教育出版传媒武汉有限责任公司          时代迈迈             -        51.00
  6        安徽科学技术出版社                             科技社        100.00            -
  7        安徽科技音像有限公司                          科技音像             -       100.00
  8        安徽文艺出版社                                 文艺社        100.00            -
  9        安徽少年儿童出版社                             少儿社        100.00            -
  10       北京时代尚联文化传媒有限公司                 北京尚联文化          -        64.00
  11       安徽时代少儿书店有限责任公司                  少儿书店             -        55.00
  12       时代紫荆（北京）教育投资有限公司              时代紫荆             -        65.00
  13       安徽美术出版社                                 美术社        100.00            -
  14       安徽时代华印出版服务有限责任公司              时代华印             -       100.00
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序号                子公司全称                        子公司简称
                                                                     直接       间接
15     安徽时代艺品文化投资有限责任公司                时代艺品        70.00         30.00
16     黄山书社                                         黄山社        100.00            -
17     安徽人民出版社                                   人民社        100.00            -
18     安徽画报社                                       画报社        100.00            -
19     时代新媒体出版社有限责任公司                   时代新媒体      100.00            -
20     安徽时代漫游文化传媒股份有限公司                时代漫游        10.00         90.00
21     安徽铭品泰文化传媒有限公司                       铭品泰              -        51.00
22     合肥时代漫游教育科技有限责任公司                漫游科技             -       100.00
23     安徽新华印刷股份有限公司                       安徽新华印刷     95.48          1.96
24     安徽省新德国际印务有限责任公司                  新德印务             -       100.00
25     安徽新华票证印务有限责任公司                    新华票证             -       100.00
26     安徽芜湖新华印务有限责任公司                   芜湖新华印务          -        60.00
27     合肥杏花印务股份有限公司                        杏花印务             -        51.00
28     安徽新华印刷设备技术服务有限公司                新华技服             -       100.00
29     合肥市华丰印务有限公司                          华丰印务             -        55.00
30     安徽时代出版发行有限公司                        时代发行       100.00            -
31     安徽时代可一出版物发行有限公司                  时代可一             -        50.00
32     北京时代华文书局有限公司                       北京华文书局    100.00            -
33     安徽时代创新科技投资发展有限公司                创新科技       100.00            -
34     安徽时代创新物业管理有限公司                    创新物业             -       100.00
35     安徽中科中佳科学仪器有限公司                    中科中佳             -        75.00
36     安徽时代中佳科贸有限责任公司                    中佳科贸             -        51.00
37     安徽时代聚能技术有限公司                        时代聚能             -        65.00
38     安徽时代辐化有限公司                            时代辐化             -       100.00
39     安徽唐科贸易有限公司                            唐科贸易             -       100.00
40     安徽时代文化科技创业园管理有限公司             时代创业园            -       100.00
       时代出版传媒投资研发中心(上海)有限公
41                                                    上海研发中心     72.60            -
       司
42     上海市中科大进修学院                           上海进修学院          -       100.00
43     上海大科物业管理有限公司                       上海大科物业          -        51.00
44     时代国际出版传媒(上海)有限责任公司             上海时代国际    100.00            -
45     合肥时代教育职业培训学校                       职业培训学校    100.00            -
46     安徽出版印刷物资有限公司                        印刷物资       100.00            -
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 序号                      子公司全称                          子公司简称
                                                                                 直接         间接
     47       安徽时代物资股份有限公司                          时代物资                -          80.00
     48       安徽旭日文化科技有限公司                          旭日文化           98.67            1.33
     49       安徽美好时代影视传媒有限公司                      美好时代           72.73              -
     50       合肥时代教育培训学校                            教育培训学校        100.00              -
     51       时代少儿文化发展有限公司                          少儿发展          100.00              -
     52       安徽时代少儿国际文化传媒有限公司                  少儿国际                -        100.00
     53       时代数媒科技股份有限公司                          时代数媒           95.00            5.00
     54       安徽时代印刷投资有限责任公司                      时代印投          100.00              -
              深圳时代天和文化产业投资中心（有限合
     55                                                         时代天和           99.97              -
              伙）
          注 1：上述子公司具体情况详见“附注九、在其他主体中的权益”。
          注 2：“安徽旭日光盘有限公司”2017 年 2 月 17 日更名为“安徽旭日文化科技
有限公司”。
          注 3：“时光流影科技股份有限公司”2017 年 11 月 27 日更名为“时代数媒科技
股份有限公司”。
          注 4：本公司对时代可一的持股比例为 50%，由于能够控制其经营管理、拥有实
际控制权，因此纳入财务报表合并范围。
           (2)本公司本期合并财务报表范围变化
          ①本期新增子公司：
 序号                   子公司全称                        子公司简称        本期纳入合并范围原因
              深圳时代天和文化产业投资中心（有
     1                                                     时代天和              投资设立
              限合伙）
          ②本期减少子公司：
 序号                   子公司全称                        子公司简称       本期未纳入合并范围原因
     1        安徽时代人民文化发展有限公司           时代文化发展               清算子公司
     2        安徽时代新跨越教育管理有限公司              时代新跨越            清算子公司
注：本期新增及减少子公司的具体情况详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.       编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
                                               92 / 228
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2.   持续经营
√适用 □不适用
     本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持
续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会
计准则中相关会计政策执行。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年.
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     (1)同一控制下的企业合并
     本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方
合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的
会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并
方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所
支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利
润。
     (2)非同一控制下的企业合并
                                          93 / 228
                                   2017 年年度报告
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值
计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要
性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进
行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负
债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨
认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可
辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨
认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     （1）合并范围的确定
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似
表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定
的结构化主体。
     控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可
变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控
制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），
结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计
的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
     （2）合并财务报表的编制方法
     本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报
表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会
计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
     ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
     ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有
的份额。
     ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明
相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
     ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
     （3）报告期内增减子公司的处理
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    ①增加子公司或业务
    A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    (a)编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    (b)编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    (c)编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现
金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    (a)编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
    (b)编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表。
    (c)编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。
    ②处置子公司或业务
    A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
    B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表。
    C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合
并现金流量表。
    （4）合并抵销中的特殊考虑
    ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权
益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公
司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长
期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
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    ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资
本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互
抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
    ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其
在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所
得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所
有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属
于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，
应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数
股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当
按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数
股东损益”之间分配抵销。
    ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
    （5）特殊交易的会计处理
    ①购买少数股东股权
    本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股
权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报
表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本
溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
    ②通过多次交易分步取得子公司控制权的
    A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进
行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股
权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控
制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账
面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢
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价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按
照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期
股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务
报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
    各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交
易作为“一揽子交易”进行会计处理：
    (a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
    (b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
    (c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
    (d)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交
易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，
本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资
的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公
积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
    本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目
前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最
终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务
报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关
项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实
现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在
报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属
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于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额
等。
    合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原
股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的
期初留存收益。
    B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进
行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股
权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权
投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表
中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支
付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报
表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额
确认为商誉或计入合并当期损益。
    不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交
易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，
在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权
投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始
成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净
资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前
持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得
或损失的金额。
    ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
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     母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务
报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
     ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
     A.一次交易处置
     本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财
务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
     此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧
失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
     B.多次交易分步处置
     在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
     如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交
易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
     如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股
权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账
面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面
净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价
或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
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     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安
排分为共同经营和合营企业。
     (1)共同经营
     共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本
公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：
     ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
     ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
     ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     (2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权
投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     (1)外币交易时折算汇率的确定方法
     本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率
折算为记账本位币。
     (2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
     在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因
资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，计入当期损益。
     (3)外币报表折算方法
     对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使
之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货
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币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行
折算：
    ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者
权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇
率折算。
    ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中
所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或
即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量
表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    (1)金融资产的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为
有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初
始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚
未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有
期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始
入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持
有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用
之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独
确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息
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收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间
的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提
供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额。
    ④可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资
产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息
期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可
供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损
益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售
权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表
日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售
金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将
原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
    (2)金融负债的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以
公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入
当期损益。
    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的
金融负债。
    (3)金融资产的重分类
    因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本
公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资
部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
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和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期
投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值
进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分
为持有至到期投资。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综
合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
    (4)金融负债与权益工具的区分
    除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义
务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金
或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义
务。
    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结
算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使
该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工
具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，
一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权
利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公
允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本
公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具
的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
    (5)金融资产转移
    金融资产转移是指下列两种情形：
    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
    B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权
利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
    ①终止确认所转移的金融资产
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产。
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    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实
际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三
方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转
移的实质。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A.所转移金融资产的账面价值；
    B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认
金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：
    A.终止确认部分的账面价值；
    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    ②继续涉入所转移的金融资产
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对
该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使
企业面临的风险水平。
    ③继续确认所转移的金融资产
    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转
移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金
融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入
和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不
得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    (6)金融负债终止确认
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    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，
不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。与债权人之间签订协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部
分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条
款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    (7)金融资产和金融负债的抵销
    金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足
下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
    ①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
    ②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负
债进行抵销。
    (8)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    ①金融资产发生减值的客观证据：
    A.发行方或债务人发生严重财务困难；
    B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
    E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的
数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确
已减少且可计量；
    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
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    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    ②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
    A．持有至到期投资减值测试
    持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现
金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益。
    预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑
相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始
确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在
计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。即使合同条款
因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍
用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
    对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值后，利息收入
按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
    B.可供出售金融资产减值测试
    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融
资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的报告期末公允价
值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，
在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出
售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值
损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资
产减值损失。
    可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进
行分析判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售
债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折
现采用的折现率作为利率计算确认。
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    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
    (9)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，
本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
    主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利
市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低
金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其
经济利益最大化所使用的假设。
    ①估值技术
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多
种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各
估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
    本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，
是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负
债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该
输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息
取得。
    ②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，
其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能
够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层
次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产
或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准            本公司将前五户或单项金额占总额 10%以
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                                             上应收账款和 200 万元以上其他应收款
                                             确定为单项金额重大
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法     对于单项金额重大的应收款项，单独进行
                                             减值测试。有客观证据表明其发生了减值
                                             的，根据其未来现金流量现值低于其账面
                                             价值的差额，确认减值损失，并据此计提
                                             相应的坏账准备。
                                             短期应收款项的预计未来现金流量与其
                                             现值相差很小的，在确定相关减值损失
                                             时，可不对其预计未来现金流量进行折
                                             现。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法                                   根据以前年度按账龄划分的各段应收款
                                             项实际损失率作为基础，结合现时情况确
                                             定本年各账龄段应收款项组合计提坏账
                                             准备的比例，据此计算本年应计提的坏账
                                             准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
A. 非商品贸易业务（含图书批发零售业务）产生的应收款项组合计提坏账准备的比
例
                账龄             应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                10
2－3 年                                                15
3 年以上
3－4 年                                                30
4－5 年                                                50
5 年以上                                               100
B. 商品贸易业务（图书批发零售业务除外）产生的应收款项组合计提坏账准备的比
例
                账龄             应收账款计提比例()          其他应收款计提比例()
6 个月以内（含 6 个月）                                 0
6 个月至 1 年                                          10
1至2年                                                 20
2至3年                                                 50
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3 年以上                                              100
  C.应收票据中商业承兑汇票视同应收款项计提坏账准备，计提比例按实际业务类
型划分后，分别参照非商品贸易业务或商品贸易业务产生应收款项组合计提坏账准备
的比例执行
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      对单项金额不重大但已有客观证据表明其
                                            发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提
                                            的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独
                                            进行减值测试。
坏账准备的计提方法                          根据其未来现金流量现值低于其账面价值
                                            的差额，确认减值损失，并据此计提相应的
                                            坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的
在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、
库存商品、低值易耗品和包装物等。
    (2)发出存货的计价方法：本公司存货发出时采用加权平均法计价。
    (3)    存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈
及盘亏金额计入当年度损益。
    (4)    存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计
提存货跌价准备，计入当期损益。
    在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目
的、资产负债表日后事项的影响等因素。
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    ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基
础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般
销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
    ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其
可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；
如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，
按其差额计提存货跌价准备。
    ③出版物减值准备的计提方法：a）一般纸质图书分三年提取，当年出版的不提；
前一年出版的，按年末库存图书总定价提取 10%-20%；前二年出版的，按年末库存图
书总定价提取 20%-30%；前三年及三年以上出版的，按年末库存图书总定价提取
30%-40%。重点长销类图书当年出版的不提；以后每年按该种（套）库存图书总定价
提取 3-5%。以上纸质图书累计提取跌价准备金额不得超过该种（套）图书的实际成本。
b）纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画：当年出版的，按年末库存实际成本提取；c）
音像制品和电子出版物：按年末库存实际成本的 20%提取，如遇上述出版物升级，升
级后的原有出版物有市场的，保留该出版物库存实际成本 10%；升级后的原有出版物
已无市场的，全部报废。
    ④存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按
存货类别计提。
    ⑤资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以
恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    ① 低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
② 包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    (1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
                                   110 / 228
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    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
    ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准
后方可出售的，已经获得批准。
    本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一
年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他
划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
    本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后
本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条
件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财
务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
    (2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后
的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会
计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的
计量分别适用于其他相关会计准则。
    初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面
价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费
用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资
产减值准备。
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持
有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
    ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本
应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
    ②可收回金额。
    (3)列报
    本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有
待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有
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                               2017 年年度报告
待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予
相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
   本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及
对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司联营
企业。
    (1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首
先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方
必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控
制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参
与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不
构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施
加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其
他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影
响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的
影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%
的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情
况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
    (2) 初始投资成本确定
    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式
作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
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付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益；
    B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资
成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益；
   C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权
投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下
列规定确定其投资成本：
    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本；
    C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换
入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为
初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币
资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投
资成本。
    D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成
本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
    (3) 后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业
和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
    ①成本法
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    采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    ②权益法
    按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单
位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致
的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以
确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵消，在此基础上确认投资
损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额
确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控
制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核
算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账
面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益
法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价
值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理。
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15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
   本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投
资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折
旧率如下：
   类   别                  折旧年限                     残值率（%）         年折旧率（%）
房屋建筑物                       30-40 年                       5                 3.17-2.38
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
   固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定
资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别             折旧方法         折旧年限（年）               残值率      年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法         30-40                 5                3.17-2.38
机械设备           年限平均法         10-14                 5                9.50-6.79
运输设备           年限平均法         8-10                  5                11.88-9.50
电子设备           年限平均法         5-10                  5                19.00-9.50
其他设备           年限平均法         8-14                  5                11.88-6.79
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用
寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固
定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产
公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有
固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得
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租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
   (1) 在建工程以立项项目分类核算。
    (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状
态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生
的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预
定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未
办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者
工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固
定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原
已计提折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在
同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
    ①资产支出已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续
超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止
其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际
发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
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                                    2017 年年度报告
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息
金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权
平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    (1)无形资产的计价方法：按取得时的实际成本入账。
    (2)无形资产使用寿命及摊销
    ① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
    项 目        预计使用寿命（年）                          依   据
土地使用权                   50                                法定使用权
计算机软件                  3-8                    参考能带来经济利益的期限确定使用寿命
专利技术及其他              10                     参考能带来经济利益的期限确定使用寿命
版权使用费                  2-10                           按照合同约定的年限
    每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形
资产使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测
试。
       ③无形资产的摊销
    对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内
采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其
成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资
产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿
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命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形
资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用
寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，
无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    (3)开发阶段支出资本化的具体条件
    开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    (1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、
法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值
迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资
账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。
    (2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
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   资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本
的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得
以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
    (3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回
金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
    ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
    ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    (4)在建工程减值测试方法及会计处理方法
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经
发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建
工程进行减值测试：
    ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    (5)无形资产减值测试方法及会计处理方法
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值
准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项
以下情况的，对无形资产进行减值测试：
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                               2017 年年度报告
    ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
    ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
    ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    (6)商誉减值测试
    企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉
的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相
关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组
这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组
或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其
他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
   长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年
以上的各项费用，本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
   ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    ②职工福利费
    本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资
产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会
经费和职工教育经费
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    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房
公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期
间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，
计入当期损益或相关资产成本。
    ④短期带薪缺勤
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带
薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在
职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
    ⑤短期利润分享计划
    利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    ① 设定提存计划
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工
提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相
应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃
市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计
量应付职工薪酬。
    ②设定受益计划
    A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
    根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量
和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期
间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产
生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
    B.确认设定受益计划净负债或净资产
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                                      2017 年年度报告
      设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资
产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益
计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受
益计划净资产。
      C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
      服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其
他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期
损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受
益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
      D.确定应计入其他综合收益的金额
      重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
      (a)精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计
划义务现值的增加或减少；
      (b)计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金
额;
      (c)资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额
中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并
且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
      本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时；②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率
（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的
高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量
应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
                                         122 / 228
                                   2017 年年度报告
   ①符合设定提存计划条件的
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴
存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    ②符合设定受益计划条件的
    在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部
分：A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他
长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    (1)预计负债的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：①
该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债
的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    (1)销售商品收入
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠
地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入实现。
    本公司商品销售收入确认的具体原则如下：
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                               2017 年年度报告
    ①出版企业：A、采用直接收款方式销售出版物时，以收取货款或取得索取货款
的凭据，并将提单交付购买方或购买方收到出版物时确认销售收入。B、采取托收承
付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续时确认销售收入。
C、采取委托代销方式销售出版物时，为收到代销单位代销清单或退货单，并经双方
核对结算后确认收入。D、附有退回条件销售出版物时，明确退货率及退货期的，在
售出出版物的退货期满进行结算时确认销售收入，没有明确退货率及退货期的，以收
取货款或取得索取货款的凭证确认销售收入。
    ②印刷企业：印刷企业销售收入的确认以产品完工交付订货单位，经订货单位确
认收货数量，在能够可靠计量销售收入的前提下，收取货款或取得索取货款的凭证时
确认销售收入。
    ③商贸企业：在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或
取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认商
品销售收入。
    (2)提供劳务收入
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量(或已经提供的劳务占
应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计
量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收
的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的
金额，结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
    ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
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期损益，不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下
列情况确定让渡资产使用权收入金额：
    ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、
系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关
资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收
益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益
相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
    用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
    用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别
进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
   本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性
差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影
响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递
延所得税负债进行折现。
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    (1)递延所得税资产的确认
    对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，
并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
    同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂
时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
    A.该项交易不是企业合并；
    B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
    本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满
足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
    A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
    B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵
扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    (2)递延所得税负债的确认
    本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的
影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
    ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延
所得税负债：
    A.商誉的初始确认；
    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对
所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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    (3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递
延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调
整企业合并中所确认的商誉。
    ②直接计入所有者权益的项目
    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所
有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售
金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前
期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权
益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
    ③可弥补亏损和税款抵减
    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补
的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵
减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内
很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的
递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
    在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延
所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的
信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来
的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减
的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
    ④合并抵销形成的暂时性差异
    本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表
中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在
合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的
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所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除
外。
    ⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费
用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基
础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预
计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本
费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间
按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将
租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免
租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费
用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
    初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损
益。
    ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收
益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某
些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行
分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与
确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计
入当期收益
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允
价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款
额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采
用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
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    发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
    在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，
折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产
所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届
满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者
作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与
初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，
同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现
值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁
收入，计入其他业务收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                       备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因              审批程序
                                                              名称和金额)
财政部发布了《企业会计准则    董事会批准               本公司对 2017 年 1 月 1 日
第 16 号——政府补助》（修                             存在的政府补助采用未来
订），该准则自 2017 年 6 月                            适用法处理，对 2017 年 1
12 日起施行。在利润表中的                              月 1 日至本准则施行日之间
“营业利润”项目之上单独列                             新增的政府补助根据本准
报“其他收益”项目，计入其                             则进行调整
他收益的政府补助在该项目中
反映，企业对 2017 年 1 月 1
日存在的政府补助采用未来适
用法处理, 对 2017 年 1 月 1
日至本准则施行日之间新增的
政府补助根据本准则进行调整
财政部印发了《企业会计
准则第 42 号——持有待售
的非流动资产、处置组和
终止经营》，该准则自 2017
年 5 月 28 日起施行。对于
该准则施行日存在的持有
待售的非流动资产、处置
组和终止经营，采用未来
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适用法处理。
                                   董事会批准               见“其他说明”
    财政部于 2017 年 12 月 25
日发布了《关于修订印发一般企
业财务报表格式的通知》；资产
负债表新增“持有待售资产”行
项目、“持有待售负债”行项目，
利润表新增“资产处置收益”行
项目、“其他收益”行项目、净
利润项新增“（一）持续经营净
利润”和“（二）终止经营净利
润”行项目。2018 年 1 月 12 日，
财政部发布了《关于一般企业财
务报表格式有关问题的解读》，
根据解读的相关规定：对于利润
表新增的“资产处置收益”行项
目，本公司按照《企业会计准则
第 30 号——财务报表列报》等
的相关规定，对可比期间的比较
数据按照《通知》进行调整。对
于利润表新增的“其他收益”行
项目，本公司按照《企业会计准
则第 16 号——政府补助》的相
关规定，对 2017 年 1 月 1 日存
在的政府补助采用未来适用法
处理，无需对可比期间的比较数
据进行调整。
其他说明
    由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对 2016 年的报表项目影响如下：
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              项 目                        变更前                       变更后
资产处置收益                                             -                    3,327,427.14
营业外收入                                   114,189,771.63               109,884,795.40
营业外支出                                     3,098,872.68                   2,121,323.59
     除此之外，本报告期内本公司无重大会计政策变更。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                   计税依据                             税率
增值税                    应税销售额                          17、13、11、6
消费税
营业税
城市维护建设税            实际缴纳的流转税额
企业所得税                应纳税所得额
教育费附加                实际缴纳的流转税额
地方教育费附加            实际缴纳的流转税额
房产税                    计税房产余值、房屋租赁收入          1.2、12
     注：根据财政部、国家税务总局《关于简并增值税税率有关政策的通知》（财税
〔2017〕37 号）的规定，自 2017 年 7 月 1 日起，本公司销售图书、杂志、音像制品、
电子出版物等货物适用的增值税税率由 13%变更为 11%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     (1)增值税
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    A.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于延续宣传文化增值税和营业税优
惠政策的通知》（财税〔2013〕87 号）规定，自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月
31 日，本公司及下属专业出版社对于符合文件规定的出版物（其中包括：专为少年儿
童出版发行的期刊，中小学的学生课本等）在出版环节实行增值税 100%先征后退的政
策；除上述实行增值税 100%先征后退的图书和期刊以外的其他图书和期刊、音像制品
在出版环节实行增值税先征后退 50%的政策。
    B.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于延续宣传文化增值税和营业税优
惠政策的通知》（财税〔2013〕87 号）规定，自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月
31 日，本公司及下属子公司在图书批发、零售环节免征增值税。
    C.根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的《关于鼓励软件产业和集成
电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税〔2000〕25 号）、国务院下发的《国
务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕
4 号）和财政部、国家税务总局联合下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财
税〔2011〕100 号）规定，本公司下属科技产业企业销售其自行开发生产的软件产品
先按 17%税率计征增值税，实际税负超过 3%部分即征即退。
     (2)企业所得税
    A.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于继续实施文化体制改革中经营性
文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税〔2014〕84 号）的规定，经营
性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税，政策执行期限自
2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。按上述文件规定，本公司以下原免税单位将
继续享受免征企业所得税的税收优惠政策：
  单位名称                                                       免税期间
本公司                                             2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
人民社                                             2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
教育社                                             2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
少儿社                                             2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
科技社                                             2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
美术社                                             2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
文艺社                                             2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
画报社                                             2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
                                    132 / 228
                                 2017 年年度报告
黄山社                                             2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
时代新媒体                                         2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
印刷物资                                           2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
    B.根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联
合下发的《关于公示安徽省 2015 年第一批高新技术企业认定名单的通知》，本公司
子公司时代辐化被认定为安徽省 2015 年第一批高新技术企业，并获发《高新技术企
业证书》（证书编号：GR201534000195，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相
关法规规定，该公司自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日三年内享受国家高新技
术企业 15%的所得税税率。
    C.根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联
合下发的《关于公示安徽省 2016 年第二批高新技术企业认定名单的通知》，本公司
子公司安徽新华印刷被认定为安徽省 2016 年第二批高新技术企业，并获发《高新技
术企业证书》（证书编号：GR201634001092，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》
等相关法规规定，该公司自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日三年内享受国家高
新技术企业 15%的所得税税率。
    D.根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联
合下发的《关于公示安徽省 2017 年第一批高新技术企业认定名单的通知》，本公司
子公司教育网络被认定为安徽省 2017 年第一批高新技术企业，并获发《高新技术企
业证书》（证书编号：GR201734000016，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相
关法规规定，该公司自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日三年内享受国家高新技
术企业 15%的所得税税率。
    E.根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联
合下发的《关于公示安徽省 2017 年第二批高新技术企业认定名单的通知》，本公司
子公司中科中佳被认定为安徽省 2017 年第二批高新技术企业，并获发《高新技术企
业证书》（证书编号：GR201734001670，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相
关法规规定，该公司自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日三年内享受国家高新技
术企业 15%的所得税税率。
    F.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于扩大小型微利企业所得税优惠政
策范围的通知》（财税〔2017〕43 号），本公司子公司新德印务、新华技服、上海进
                                    133 / 228
                                   2017 年年度报告
修学院属于符合条件的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的
税率缴纳企业所得税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                期末余额                 期初余额
库存现金                                  304,683.13               329,836.81
银行存款                            1,508,429,965.65         1,932,336,310.82
其他货币资金                          199,530,925.91           282,982,413.41
合计                                1,708,265,574.69         2,215,648,561.04
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
其他货币资金期末余额为票据保证金、信用证保证金、证券账户资金、支付宝账户资
金以及委托贷款保证金，其中：票据保证金 86,813,776.17 元、信用证保证金
17,112,942.55 元、证券账户资金 95,218,048.82 元、支付宝账户资金 386,158.37
元。期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的
款项
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                   期末余额             期初余额
交易性金融资产                                                         4,000
其中：债务工具投资
      权益工具投资                                                     4,000
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
               合计                                                    4,000
                                      134 / 228
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 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                    166,273,655.36                90,111,047.11
商业承兑票据                                     121,326,994.00               104,201,273.70
           合计             287,600,649.36                        194,312,320.81
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                     期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                 752,035,837.96
 商业承兑票据
           合计                               752,035,837.96
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
 应收票据期末余额较期初余额增长 48.01%主要系本期末收到的承兑汇票增加所致。
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 □适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
 类                        期末余额                                                            期初余额
 别       账面余额               坏账准备                账面             账面余额                坏账准备
                                            135 / 228
                                   2017 年年度报告
                                      计提           价值
                 比例                                                       比例
       金额                 金额      比例                     金额                  金额
                 (%)                                                        (%)
                                      (%)
单 152,260,860.84 15.44 67,218,646.39 44.15 85,042,214.45   80,254,006.40   6.91 31,670,186.25
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 781,317,080.36 79.25 66,298,213.25 8.49 715,018,867.11 1,055,448,579.09 90.89 53,366,996.48
信
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
                                      136 / 228
                                    2017 年年度报告
单 52,338,316.12   5.31 35,140,822.89 67.14 17,197,493.23         25,521,705.80        2.20 21,068,251.64
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 985,916,257.32 100.00 168,657,682.53 17.11 817,258,574.79 1,161,224,291.29 100.00 106,105,434.37
计
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
   应收账款                                         期末余额
   （按单位）         应收账款          坏账准备          计提比例（%）          计提理由
TECHVISION          48,574,280.67      20,000,000.00               41.17      见注 1
SLOVAKIS 等
无锡华东可可食品    44,766,874.73      36,366,874.73               81.24      见注 2
股份有限公司
华东可可食品（兴    38,438,829.53      38,438,829.53              100.00      见注 2
化）有限公司
安徽华力建设集团    10,953,210.06          288,128.41                  2.63   见注 3
有限公司
高阳县鹏森纺织品     9,527,665.85       9,527,665.85              100.00      无法收回
有限公司
      合计         152,260,860.84     104,621,498.52           68.71                   /
                                        137 / 228
                                     2017 年年度报告
注 1：本公司全资子公司创新科技从湖北史迈诺电子实业有限公司（以下简称史迈诺）
采购电视机等产品从事出口业务，该出口业务向中国出口信用保险公司（以下简称中
信保）办理了信用保险。由于产品质量有问题，国外客户货款未能按期收回。因中信
保仅对信用风险进行理赔，对质量原因引发的损失不予理赔。2015 年 4 月，创新科技
与安徽省唐腾国际经贸有限公司共同对史迈诺提起了诉讼，经合肥市中级人民法院调
解，各方达成和解，法院查封了史迈诺土地、房产用于偿还创新科技债务。截至 2017
年 12 月 31 日，创新科技应收 TECHVISION SLOVAKIS 等 14 户国外客户款项折合人民
币 4,857.43 万元，史迈诺土地、房产仍在查封状态，查封财产评估价值为 3,200.00
万元，创新科技对上述事项计提减值准备 2,000.00 万元。
注 2：本公司全资子公司创新科技与无锡华东可可食品股份有限公司（以下简称华东
可可）、华东可可食品（兴化）有限公司（以下简称兴化可可）因可可贸易业务产生
应收款项，截止 2017 年 12 月 31 日应收款项余额为 8,320.57 万元，以上款项由华东
可可、兴化可可、无锡上可食品有限公司（以下简称无锡上可）共同担保。2017 年 9
月 11 日无锡市中级人民法院受理了交通银行无锡分行对华东可可的重整申请，2017
年 9 月 20 日无锡市锡山区人民法院受理了交通银行无锡分行对无锡上可的重整申请，
2017 年 12 月 7 日无锡市中级人民法院受理了创新科技对兴化可可的重整申请，至此，
三家公司均进入了重整程序。目前华东可可在托管阶段经营状况良好，重整可能性较
大，且创新科技在中国人民财产保险股份有限公司投保了国内短期贸易信用保险，预
计可获赔偿 840 万元，故创新科技对上述事项计提减值准备 7480.57 万元
注 3：子公司创新科技与安徽华力建设集团有限公司签订了还款协议，该公司根据还
款协议约定的还款时间按时还款，创新科技根据其未来现金流量现值低于其账面余额
的差额确认减值损失，据此计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
    A. 非商品贸易业务（含图书批发零售业务）形成的应收款项组合计提的坏账准备
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额
       账龄
                          应收账款                  坏账准备           计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                  322,791,611.97               16,139,580.64                5.00
1 年以内小计              322,791,611.97               16,139,580.64                5.00
1至2年                     35,073,157.25                3,507,315.73               10.00
2至3年                      9,766,609.89                1,464,991.50               15.00
3 年以上
3至4年                     11,931,599.56                3,579,479.88               30.00
4至5年                      3,974,801.01                1,987,400.53               50.00
5 年以上                   26,311,252.27               26,311,252.27              100.00
       合计               409,849,031.95               52,990,020.55               12.93
                                        138 / 228
                                   2017 年年度报告
       B. 商品贸易业务（图书批发零售业务除外）形成的应收款项组合计提的坏账准备
                                                        期末余额
账 龄
                               应收账款                     坏账准备           计提比例（%）
6 个月以内                      328,994,167.25                             -                 -
6 个月至 1 年                    23,616,863.07                2,361,686.31              10.00
1至2年                           12,941,137.82                2,588,227.56              20.00
2至3年                            8,211,579.98                4,105,790.00              50.00
3 年以上                          7,034,706.46                7,034,706.46             100.00
合 计                           380,798,454.58               16,090,410.33               4.23
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
       ① 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                           期末余额
应收账款（按单位）
                                 应收账款              坏账准备       计提比例(%)   计提理由
江苏全福农牧实业有限公司        4,650,000.00          4,650,000.00         100.00   见十四、1
芜湖市中安工贸有限公司          2,465,609.24           565,609.24           22.94
单容富                          1,833,526.51           933,526.51           50.91
                                                                                      注2
                                                     28,991,687.1
其他明细户                     34,058,774.20                                85.12
合计                           43,007,909.95         35,140,822.89          81.71     ——
注：本公司对应收款项回收风险进行评估后，按照应收款项余额扣除预计可回收金额
的差额单项计提坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 102,867,053.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
                                         139 / 228
                                        2017 年年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                                             核销金额
实际核销的应收账款                                                                    129,735.25
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                  占应收账款总额       坏账准备
单位名称                                          期末余额
                                                                    的比例(%)          期末余额
友元办公联盟（天津）股份有限公司               57,208,414.87                   5.80                  -
无锡华东可可食品股份有限公司                   44,766,874.73                   4.54   20,123,726.
山东光华纸业集团有限公司                       42,800,309.99                   4.34             -
华东可可食品（兴化）有限公司                   38,438,829.53                   3.90   17,279,126.
山东泉林集团有限公司                           32,494,532.11                   3.30    448,812.01
合 计                                         215,708,961.23                  21.88   37,851,664.
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                  期初余额
    账龄
                      金额              比例(%)                 金额               比例(%)
1 年以内          183,085,832.72                  93.29      263,752,489.44                  93.81
1至2年             10,705,260.40                   5.45        6,803,564.97                   2.42
2至3年               1,722,739.52                  0.88        9,714,157.73                   3.46
3 年以上              738,756.90                   0.38         877,312.04                    0.31
                                           140 / 228
                                    2017 年年度报告
    合计           196,252,589.54          100.00        281,147,524.18                100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称                                              期末余额               未结算原因
合肥中德印刷培训中心印刷厂                               4,788,748.33      合同尚未履行完毕
安徽旭辉电子科技有限公司                                 3,290,696.74      合同尚未履行完毕
合 计                                                    8,079,445.07           ——
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                          占预付账款期末余额
单位名称                                              期末余额
                                                                            合计数的比例(%)
山东和润浆纸有限公司                                    30,000,000.00                    15.29
浙江昇孚贸易有限公司                                    26,740,000.00                    13.63
济宁市兖州区华茂纸业有限公司                            18,909,048.28                     9.64
安徽世德冶电燃料有限公司                                14,001,354.69                     7.13
太阳纸业有限公司                                        13,533,388.23                     6.90
合 计                                                  103,183,791.20                    52.58
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                          期初余额
定期存款
委托贷款                                      915,221.31
债券投资
理财产品                                      276,287.13
           合计                            1,191,508.44
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
                                       141 / 228
                                             2017 年年度报告
  □适用 √不适用
  8、 应收股利
  (1). 应收股利
  □适用 √不适用
  (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  9、 其他应收款
  (1). 其他应收款分类披露
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                    期末余额                                          期初余额
         账面余额       坏账准备                   账面余额            坏账准备
类别                           计提   账面                                        计提   账面
               比例                                            比例
    金额           金额    比例   价值       金额                 金额        比例   价值
               (%)                                             (%)
                               (%)                                                (%)
单项   138,639 43.36 8,021, 5.79 130,6 54,847,166 32.26 4,266,413.81 7.78 50,580,752.56
金额   ,475.46       078.93      18,39        .37
重大                              6.53
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信   177,753 55.59 49,065 27.60 128,6 111,661,71 65.68 50,370,672.69 45.11 61,291,039.94
用风   ,664.27       ,194.3       88,46       2.63
险特                      6        9.91
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
                                                142 / 228
                                       2017 年年度报告
单项   3,361,6   1.05 2,820, 83.90 541,3 3,510,242.       2.06 2,814,306.19 80.17          695,935.94
金额     76.01        284.40       91.61         13
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
     319,754 100.00 59,906 18.74 259,8 170,019,12 100.00 57,451,392.69 33.79 112,567,728.4
合计 ,815.74        ,557.6       48,25       1.13
                         9        8.05
  期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
       其他应收款
                        其他应收款       坏账准备           计提比例（%）          计提理由
       （按单位）
  刘桂芳               56,100,000.00                  -                     -   注*1
  安徽恒源煤电股       36,400,000.00                  -                     -   注*2
  份有限公司
  增值税返还及出       38,118,396.53                  -                     -   无风险应收款项
  口退税
  武汉现代外国语        4,266,413.81    4,266,413.81                  100.00    回款难度较大
  言文学研究所
  上海中蓝制衣有        3,754,665.12    3,754,665.12                  100.00    回款难度较大
  限公司
          合计        138,639,475.46    8,021,078.93              /                    /
    注*1：本公司全资子公司少儿发展与北京径成英教育文化发展有限公司（以下简
  称径成英）股东刘桂芳于 2018 年 3 月 23 日签订终止收购径成英协议，协约约定刘桂
  芳自协议签订之日起 15 日内向少儿发展返还已支付的股权转让款 5,610 万元。公司
  于 2018 年 4 月 8 日、9 日全额收回此笔款项，公司对此未计提坏账准备。
  注*2：本公司控股子公司时代物资起诉安徽恒源煤电股份有限公司，此案一审胜诉。
  时代物资申请财产保全，法院冻结安徽恒源煤电股份有限公司的银行资金超过了应收
  款余额，该应收款项无回收风险，故未计提坏账准备。
                                          143 / 228
                                    2017 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
           账龄            其他应收款                 坏账准备           计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                     107,431,288.72            5,371,564.42                   5.00
1 年以内小计                 107,431,288.72            5,371,564.42                   5.00
1至2年                         9,437,599.25              943,759.93                  10.00
2至3年                        12,223,768.16            1,833,565.24                  15.00
3 年以上
3至4年                        10,416,496.39            3,124,948.92                  30.00
4至5年                           906,311.81              453,155.91                  50.00
5 年以上                      37,338,199.94           37,338,199.94                 100.00
           合计              177,753,664.27           49,065,194.36                  27.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
                                                          期末余额
单位名称
                                其他应收款             坏账准备       计提比例(%)   计提理由
合肥华洋投资管理有限公司        1,000,000.00             500,000.00        50.00
                                                                                      注*
其他明细户                      2,361,676.01           2,320,284.40        98.25
合 计                           3,361,676.01           2,820,284.40        83.90      ——
注*：本公司对部分账龄较长及回收风险较大的单位按照应收款项余额扣除预计可回
收金额差额单项计提坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,035,587.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                        144 / 228
                                         2017 年年度报告
                                                                          单位：元 币种：人民币
                         项目                                       核销金额
实际核销的其他应收款                                                                   580,422.16
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                      其他应收款                                 履行的核销程    款项是否由关联
  单位名称                          核销金额         核销原因
                          性质                                       序            交易产生
合肥华洋投资       房租             348,624.00 无法收回          内部审批        否
管理有限公司
安徽霍山方圆       货款             108,439.84 无法收回          内部审批        否
纸业有限公司
其他零星户         货款             123,358.32 无法收回          内部审批        否
       合计                /        580,422.16            /           /                   /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              款项性质                    期末账面余额                      期初账面余额
借款                                               76,051,393.03                                 -
货款                                               36,400,000.00                  46,681,581.92
原科大创新委托理财款                               31,000,000.00                  31,000,000.00
保证金及押金                                       13,003,146.96                  21,041,564.66
应收出口退税和增值税返还                           38,118,396.53                  14,289,108.75
员工备用金                                          6,948,904.02                      6,284,752.32
应收资产转让余款                                    5,000,000.00                      5,000,000.00
股权转让款                                         56,100,000.00                                 -
房租                                                1,234,275.80                      9,721,425.27
其他暂付款                                         55,898,699.40                  36,000,688.21
               合计                              319,754,815.74                  170,019,121.13
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                占其他应收款期
                                                                                      坏账准备
  单位名称         款项的性质      期末余额           账龄      末余额合计数的
                                                                                      期末余额
                                                                    比例(%)
                                              145 / 228
                                             2017 年年度报告
HUAYAN GROUP 货款                   76,051,393.03 1 年以内                        23.78    3,802,569.65
LIMITED,MACAO
刘桂芳            股权转让款        56,100,000.00 1 年以内                        17.54                -
安徽恒源煤电      货款              36,400,000.00 4 至 5 年                       11.38                -
股份有限公司
应收增值税返      ——              32,502,864.15 1 年以内                        10.16                -
还
深圳德城安投      委托理财          30,000,000.00 5 年以上                         9.38   30,000,000.00
资有限公司
       合计              /        231,054,257.18            /                     72.24   33,802,569.65
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                             政府补助项目                                          预计收取的时间、
       单位名称                                 期末余额               期末账龄
                                 名称                                                金额及依据
                          增值税返还          32,502,864.15      1 年以内
           合计                   /           32,502,864.15               /                   /
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他应收款期末余额较期初余额增长 88.07%主要系本期股权转让款及增值税返还款
增长所致。
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
项                       期末余额                                             期初余额
目     账面余额       跌价准备           账面价值           账面余额          跌价准备      账面价值
原 132,834,632.9 4,020,154.8 128,814,478.1 114,276,484.4 1,945,473.4 112,331,011.0
材             7           5             2             8           0
料
                                                146 / 228
                                  2017 年年度报告
在 129,919,175.8          - 129,919,175.8 120,070,688.0            - 120,070,688.0
产             1                        1             9
品
库 1,220,143,014 310,507,771 909,635,242.1 1,119,934,771 247,607,194 872,327,576.7
存           .05         .91             4           .16         .44
商
品
周
转
材
料
消
耗
性
生
物
资
产
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
低                                               861,126.89        -    861,126.89
值
易
耗
品
                                     147 / 228
                                      2017 年年度报告
委                                                      223,843.78              -       223,843.78
托
加
工
物
资
合 1,482,896,822 314,527,926. 1,168,368,896 1,355,366,914 249,552,667. 1,105,814,246
计 .83           76           .07           .40           84           .56
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                    本期增加金额                 本期减少金额
         项目       期初余额                                 转回或转                    期末余额
                                  计提            其他                      其他
                                                               销
原材料              1,945,473   2,233,250                -   158,569.1              -    4,020,154
                          .40         .60                            5                         .85
在产品
库存商品            247,607,1   76,670,73                -   13,770,15              -    310,507,7
                        94.44        6.39                         8.92                       71.91
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
         合计       249,552,6   78,903,98                -   13,928,72              -    314,527,9
                        67.84        6.99                         8.07                       26.76
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                            148 / 228
                                        2017 年年度报告
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                         期初余额
集合资金信托计划                                 20,000,000.00                               -
一年内到期的长期委托贷款                                     -                  100,000,000.00
              合计                               20,000,000.00                  100,000,000.00
 其他说明
     购买信托产品明细情况如下
 信托产品名称                                 投资总额             到期日                年利率
 集合资金信托计划                            20,000,000.00       2018-12-13              6.80%
 合 计                                       20,000,000.00          ——                  ——
 一年内到期的非流动资产期末余额较期初余额下降 80%主要系期初长期委托贷款到
 期所致。
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                         期初余额
银行理财产品                                   178,000,000.00                     95,060,000.00
预交及未抵扣税款                                 43,830,263.91                    28,567,460.17
委托贷款                                         31,300,000.00                    31,300,000.00
国债逆回购                                       20,000,000.00                                -
影视投资款                                        5,750,000.00                                -
购买信托产品                                                 -                    21,110,000.00
其他                                                767,463.65                       314,911.03
              合计                             279,647,727.56                   176,352,371.20
 其他说明
 期末购买银行理财产品情况
 项 目                                        投资总额            购入日期          投资期限
 中国农业银行“本利丰天天利”开放式人
                                            100,000,000.00       2017-12-14              30 天
 民币理财产品
 杭州银行短期理财                            38,000,000.00       2017-6-22               365 天
 渤海银行短期理财                            30,000,000.00       2017-12-15              182 天
 华夏银行增盈策略保本型 7 号理财产品         10,000,000.00        2017-8-9               183 天
                                           149 / 228
                                     2017 年年度报告
合 计                                    178,000,000.00        ——               ——
       (3)期末委托贷款情况
委托贷款单位                               贷款总额           到期日             年利率
安徽省徽商集团创元装饰工程有限公司       30,000,000.00     2015 年 9 月          17.00%
安徽省财政厅印刷厂                        1,300,000.00     2018 年 6 月          4.35%
合 计                                    31,300,000.00         ——               ——
注：对安徽省徽商集团创元装饰工程有限公司的委托贷款于 2015 年 9 月到期。合肥
市中级人民法院已于 2017 年 7 月 14 日判决徽商创元偿还借款本金人民币 3000 万元
及利息 607.75 万元，安徽省徽商集团有限公司、安徽商之都股份有限公司承担连带
清偿责任。
其他流动资产期末余额较期初余额增长 58.57%主要系本期购买银行理财产品增加所
致
14、 可供出售金融资产
(1).    可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                期初余额
                                                                       减
  项目                                                                 值
               账面余额   减值准备     账面价值        账面余额               账面价值
                                                                       准
                                                                       备
可供出售
债务工
具：
可供出售 669,431,115.01 480,000.00 668,951,115.01 1,168,787,608.87 - 1,168,787,608.87
权益工
具：
  按公 482,664,059.81             - 482,664,059.81 1,085,860,553.67 - 1,085,860,553.67
允价值计
量的
  按成 186,767,055.20 480,000.00 186,287,055.20        82,927,055.20 -       82,927,055.20
本计量的
  合计     669,431,115.01 480,000.00 668,951,115.01 1,168,787,608.87 - 1,168,787,608.87
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                        150 / 228
                                       2017 年年度报告
                            可供出售权益工     可供出售债务
 可供出售金融资产分类                                                                    合计
                                  具               工具
权益工具的成本/债务工具
                            168,001,590.24                                           168,001,590.24
的摊余成本
公允价值                    482,664,059.81                                           482,664,059.81
累计计入其他综合收益的
                            314,662,469.57                                           314,662,469.57
公允价值变动金额
已计提减值金额
注：期末按公允价值计量的权益工具明细
                                                                      期末余额
单位名称
                                                        初始成本                     公允价值
华安证券股份有限公司                                    109,377,459.80                400,447,404.98
烽火通信科技股份有限公司                                 44,999,982.72                 48,938,117.76
读者出版传媒股份有限公司                                 11,962,947.69                 24,209,658.00
交通银行股份有限公司                                      1,661,200.03                  9,068,879.07
合 计                                                   168,001,590.24                482,664,059.81
(3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                     在被投
被投                 账面余额                              减值准备                             本期
                                                                                     资单位
资                                                                                              现金
                   本期    本期                         本期       本期              持股比
单位       期初                     期末     期初                          期末                 红利
                   增加    减少                         增加       减少              例(%)
安徽       480,0       -        -   480,0          -        -         -          -    16.00        -
省教       00.00                    00.00
育图
书供
应有
限责
任公
司
中美       120,0       -        -   120,0          -        -         -          -     5.00        -
联书       00.00                    00.00
业（北
京）有
限公
司
                                            151 / 228
                              2017 年年度报告
安徽   35,87   -      -    35,87          -       -    -      -    3.33    300,0
华文   0,000               0,000                                           00.00
国际     .00                 .00
经贸
股份
有限
公司
安徽   18,18   -      -    18,18          -       -    -      -    9.86       -
省安   7,692               7,692
泰科     .30                 .30
技股
份有
限公
司
上海   25,00   -      -    25,00          -       -    -      -    0.84       -
并购   0,000               0,000
股权     .00                 .00
投资
基金
合伙
企业
（有
限合
伙）
合肥   609,3   -      -    609,3          -       -    -      -    0.06    86,37
科技   62.90               62.90                                            9.84
农村
商业
银行
股份
有限
公司
上海   160,0   -   160,0      -           -       -    -      -       -       -
多科   00.00       00.00
电子
科技
有限
公司
上海   160,0   -      -    160,0          -       -    -      -    16.00      -
银世   00.00               00.00
软件
有限
公司
上海   160,0   -      -    160,0          -    160,0   -   160,0   16.00      -
                                   152 / 228
                              2017 年年度报告
科醇   00.00               00.00               00.00       00.00
新能
源技
术有
限公
司
上海   160,0      -    -   160,0          -       -    -      -    7.41    -
乐顾   00.00               00.00
网络
技术
有限
公司
上海   160,0      -    -   160,0          -    160,0   -   160,0   13.79   -
爱升   00.00               00.00               00.00       00.00
医疗
电子
有限
公司
上海   160,0      -    -   160,0          -    160,0   -   160,0   9.64    -
富方   00.00               00.00               00.00       00.00
软件
工程
有限
公司
上海   500,0      -    -   500,0          -       -    -      -    10.00   -
风陆   00.00               00.00
数字
科技
有限
公司
安徽   800,0      -    -   800,0          -       -    -      -    4.00    -
迅迪   00.00               00.00
网络
营销
策划
有限
公司
合肥   400,0      -    -   400,0          -       -    -      -    0.95    -
启云   00.00               00.00
软件
有限
公司
杭州      -    49,00   -   49,00          -       -    -      -    16.90   -
骅宇           0,000       0,000
                                   153 / 228
                                     2017 年年度报告
投资                .00             .00
管理
合伙
企业
（有
限合
伙）
安徽         -    55,00      -    55,00          -       -    -      -     6.30      -
安华              0,000           0,000
创新                .00             .00
风险
投资
基金
有限
公司
         82,92    104,0   160,0   186,7          -    480,0   -   480,0   ——    386,3
合计     7,055    00,00   00.00   67,05               00.00       00.00           79.84
           .20     0.00            5.20
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
可供出售金融资产期末余额较期初余额下降 42.77%主要系本期处置部分可供出售权
益工具及部分按公允价值计量的可供出售权益工具公允价值下降所致。
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          154 / 228
                                         2017 年年度报告
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                         本期增减变动
                                 权益                       宣告
                                                                                             减值
被投                             法下    其他               发放
    期初                                      其他              计提             期末    准备
资单              追加    减少   确认    综合               现金
    余额                                      权益              减值     其他    余额    期末
位                投资    投资   的投    收益               股利
                                                  变动              准备                     余额
                                 资损    调整               或利
                                   益                       润
一、合营企业
小计
二、联营企业
成都        -     45,00      -      -        -          -                            45,00
川文              0,000                                                              0,000
创富                .00
投资
中心
（有
限合
伙)
（以
下简
称川
文创
富）
合肥    34,00        -       -   566,6                      964,0      -         -   33,60
科大    1,507                    94.96                      00.00                    4,202
                                            155 / 228
                                        2017 年年度报告
立安       .53                                                                          .49
安全
技术
股份
有限
公司
（以
下简
称科
大立
安）
时代    1,258        -    -     94,87                        -       -           -    1,353
未来    ,200.                    7.25                                                 ,077.
有限       07
责任
公司
（以
下简
称时
代未
来）
小计    35,25     45,00   -     661,5                     964,0      -           -    79,95
    9,707     0,000         72.21                     00.00                       7,279
          .60       .00                                                                 .81
    35,25     45,00   -     661,5                     964,0      -           -    79,95
合计    9,707     0,000         72.21                     00.00                       7,279
          .60       .00                                                                 .81
其他说明
长期股权投资期末余额较期初余额增长 126.77%主要系本期对外投资增加所致。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目               房屋、建筑物      土地使用权        在建工程               合计
一、账面原值
   1.期初余额             314,662,855.06                     -               -       314,662,855.06
   2.本期增加金额              9,480,502.38                  -               -         9,480,502.38
   （1）外购
  （2）存货\固定资产\在        9,480,502.38                  -               -         9,480,502.38
建工程转入
   （3）企业合并增加
                                           156 / 228
                                  2017 年年度报告
   3.本期减少金额         5,562,005.57              -   -     5,562,005.57
   （1）处置
   （2）其他转出           5,562,005.57             -   -     5,562,005.57
    4.期末余额           318,581,351.87             -   -   318,581,351.87
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额            79,128,806.74             -   -    79,128,806.74
    2.本期增加金额        12,541,332.59             -   -    12,541,332.59
   （1）计提或摊销         9,129,745.98             -   -     9,129,745.98
    （2）固定资产转入      3,411,586.61             -   -     3,411,586.61
    3.本期减少金额           921,223.21             -   -      921,223.21
   （1）处置
   （2）其他转出             921,223.21             -   -      921,223.21
    4.期末余额            90,748,916.12             -   -    90,748,916.12
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
   （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
   1.期末账面价值        227,832,435.75             -   -   227,832,435.75
   2.期初账面价值        235,534,048.32             -   -   235,534,048.32
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                     157 / 228
                                        2017 年年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
 项目 房屋及建筑物       机器设备       运输工具       电子设备       其他设备         合计
一、账
面原
值：
    1.
       749,904,082. 513,649,116. 39,663,544. 48,981,654. 14,096,873. 1,366,295,272.
期初余
                 16           71          37          97          97
额
    2.
                    37,123,943.0 1,223,815.3 2,895,621.1 1,905,849.1
本期增 5,023,433.24                                                  48,172,661.88
                               5           3           0
加金额
       （             11,796,959.8 1,223,815.3 2,895,621.1 1,905,849.1
          -538,572.33                                                  17,283,673.07
1）购置                          1           3           0
       （
2）在建                 25,326,983.2
                    -                              -              -              - 25,326,983.24
工程转
入
       （
3）企业
合并增
加
       （
（4）投
资性房 5,562,005.57                 -              -              -              -   5,562,005.57
地产转
入
     3
.本期               46,259,150.8 4,332,283.7 2,643,210.2
       9,480,502.38                                                   228,723.26 62,943,870.43
减少金                         4           4
额
       （
                        46,259,150.8 4,332,283.7 2,643,210.2
1）处置             -                                                 228,723.26 53,463,368.05
                                   4           4
或报废
       （
2）转投
         9,480,502.38               -              -              -              -   9,480,502.38
资性房
地产
                                           158 / 228
                                        2017 年年度报告
    4.
       745,447,013. 504,513,908. 36,555,075. 49,234,065. 15,773,999. 1,351,524,063.
期末余
                 02           92          96          86          87
额
二、累
计折旧
    1.
       197,823,788. 347,805,571. 23,219,601. 35,953,458. 10,181,350.
期初余                                                               614,983,770.10
                 75           09          15          37
额
    2.
       25,932,631.0 28,250,396.5 3,082,050.2 4,376,622.6
本期增                                                              878,394.27 62,520,094.74
                  5            1           7
加金额
       （25,011,407.8 28,250,396.5 3,082,050.2 4,376,622.6
                                                                    878,394.27 61,598,871.53
1）计提             4            1           7
       （ 921,223.21               -             -             -            -     921,223.21
2）投资
性房地
产转入
      （
    3.
                    43,872,999.2 3,626,435.4 2,278,120.3
本期减 3,411,586.61                                                 203,690.54 53,392,832.08
                               0           1
少金额
       （
                         43,872,999.2 3,626,435.4 2,278,120.3
1）处置             -                                               203,690.54 49,981,245.47
                                    0           1
或报废
       （3,411,586.61              -             -             -            -   3,411,586.61
2）投资
性房地
产转入
    4.
       220,344,833. 332,182,968. 22,675,216. 38,051,960. 10,856,054.
期末余                                                               624,111,032.76
                 19           40          01          69
额
三、减
值准备
    1.
                         19,081,075.0
期初余              -                            -             -            - 19,081,075.09
额
    2.
本期增      213,560.98    758,172.28             -     148,673.91    1,263.34   1,121,670.51
加金额
       （
          213,560.98      758,172.28             -     148,673.91    1,263.34   1,121,670.51
1）计提
                                           159 / 228
                                        2017 年年度报告
    3.
本期减
少金额
       （
1）处置
或报废
    4.
                         19,839,247.3
期末余      213,560.98                           -     148,673.91       1,263.34 20,202,745.60
额
四、账
面价值
    1.
       524,888,618. 152,491,693. 13,879,859. 11,033,431. 4,916,682.0
期末账                                                               707,210,285.27
                 85           15          95          26
面价值
    2.
       552,080,293. 146,762,470. 16,443,943. 13,028,196. 3,915,523.2
期初账                                                               732,230,426.99
                 41           53          22          60
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                         账面价值                     未办妥产权证书的原因
华丰印务厂房                                   11,271,573.51        手续不全
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                           160 / 228
                                            2017 年年度报告
                                 期末余额                                  期初余额
     项目                         减值准                                      减值准
                  账面余额                     账面价值         账面余额                        账面价值
                                    备                                          备
集体宿舍        13,164,062.40          - 13,164,062.40 12,683,736.19                   - 12,683,736.19
印刷技改项目     2,926,351.80          -     2,926,351.80       324,000.00             -        324,000.00
三菱商业轮转                 -         -                   -   3,264,323.94            - 3,264,323.94
胶印机
其他零星工程     1,971,668.10          -     1,971,668.10      1,464,962.74            - 1,464,962.74
     合计       18,062,082.30               18,062,082.30 17,737,022.87 -                  17,737,022.87
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                              其
                                          本                                                       本
                                                                                           利 中：
                                          期                                                       期
                                                                                           息 本
                                          转                               工程                    利
                                                                                           资 期
项                                        入                               累计    工              息       资
                                                                                           本 利
目                 期初          本期增加 固 本期其他            期末      投入    程              资       金
     预算数                                                                                化 息
名                 余额            金额   定 减少金额            余额      占预    进              本       来
                                                                                           累 资
称                                        资                               算比    度              化       源
                                                                                           计 本
                                          产                               例(%)                   率
                                                                                           金 化
                                          金                                                       (%
                                                                                           额 金
                                          额                                                       )
                                                                                              额
集 14,500,00     12,683,736. 616,326.2        - 136,000.0 13,164,062. 90.79 90              -      -       -自
体         0              19         1                  0          40     %%                                有
宿                                                                                                          资
舍                                                                                                          金
合 14,500,00     12,683,736. 616,326.2        - 136,000.0 13,164,062. /            /                   /    /
计         0              19         1                  0
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本期在建工程转入固定资产金额为 25,326,983.24 元。
21、 工程物资
□适用 √不适用
                                               161 / 228
                                         2017 年年度报告
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
  项目          土地使用权          专利权        非专利技术    版权使用费         合计
一、账面
原值
    1.期     138,958,985.41      36,113,178.78   7,933,318.06   1,537,417.71   184,542,899.96
初余额
    2.本                     -     598,117.94              -    1,116,981.13     1,715,099.07
期增加金
额
        (1                   -               -             -    1,116,981.13     1,116,981.13
)购置
     (2                      -     598,117.94              -              -       598,117.94
)内部研
发
       (3
)企业合
并增加
    3.本          911,785.97                 -             -              -       911,785.97
期减少金
额
                                             162 / 228
                                      2017 年年度报告
        (1      911,785.97               -              -              -       911,785.97
)处置
  4.期       138,047,199.44   36,711,296.72   7,933,318.06   2,654,398.84   185,346,213.06
末余额
二、累计
摊销
    1.期      25,374,658.15   18,551,062.72   2,468,607.32   1,059,167.26    47,453,495.45
初余额
    2.本       2,915,324.66    3,189,671.04   1,206,663.60    659,069.03      7,970,728.33
期增加金
额
       （      2,915,324.66    3,189,671.04   1,206,663.60    659,069.03      7,970,728.33
1）计提
    3.本         69,903.59               -              -              -        69,903.59
期减少金
额
                 69,903.59               -              -              -        69,903.59
(1)处置
    4.期      28,220,079.22   21,740,733.76   3,675,270.92   1,718,236.29    55,354,320.19
末余额
三、减值
准备
    1.期                 -               -      839,166.89             -       839,166.89
初余额
    2.本
期增加金
额
       （
1）计提
    3.本
期减少金
额
        (1
)处置
    4.期                 -               -      839,166.89             -       839,166.89
末余额
四、账面
价值
                                         163 / 228
                                        2017 年年度报告
    1.期     109,827,120.22    14,970,562.96     3,418,880.25      936,162.55       129,152,725.98
末账面价
值
    2.期     113,584,327.26    17,562,116.06     4,625,543.85      478,250.45       136,250,237.62
初账面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.32%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                               本期增加金额                      本期减少金额
              期初                                                                           期末
 项目                    内部开发支                      确认为无形 转入当期损
              余额                    其他                                                   余额
                             出                            资产         益
时代教      857,271.57   342,455.34                      598,117.94 601,608.97
育在线
V2.2
 合计       857,271.57   342,455.34                      598,117.94 601,608.97
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
   项目           期初余额      本期增加金额     本期摊销金额     其他减少金额         期末余额
房屋装修费      2,252,708.21    2,164,387.15      1,445,464.69                  -    2,971,630.67
                                             164 / 228
                                          2017 年年度报告
服务费            1,061,320.72      241,023.64       397,961.23                  -     904,383.13
授权费            1,390,577.55    3,341,463.21     2,308,870.00                  -   2,423,170.76
   合计           4,704,606.48    5,746,874.00     4,152,295.92                  -   6,299,184.56
其他说明：
长期待摊费用期末余额较期初余额增长 33.89%，主要系本期待摊销的房屋装修费和授
权费增长所致。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                            期初余额
           项目             可抵扣暂时性         递延所得税       可抵扣暂时性差      递延所得税
                                差异               资产                 异                资产
  资产减值准备             62,076,602.22      15,400,284.14       101,449,924.63     23,827,994.28
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损                              -                   -     7,062,294.96      1,765,573.74
递延收益                   16,100,598.80         3,802,721.74      15,680,467.68      3,839,068.96
不可税前列支的负债               211,199.56         52,799.89       1,353,242.05       330,430.54
           合计            78,388,400.58      19,255,805.77       125,545,929.32     29,763,067.52
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                             期初余额
           项目
                           应纳税暂时性          递延所得税       应纳税暂时性        递延所得税
                               差异                负债               差异              负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
企业合并资产评估增值       25,580,434.84         6,395,108.71     27,236,153.52      6,809,038.38
           合计            25,580,434.84         6,395,108.71     27,236,153.52      6,809,038.38
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
                                              165 / 228
                                   2017 年年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
递延所得税资产期末余额较期初余额下降 35.30%，主要系本公司子公司创新科技本期
发生亏损，预计未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性
差异，故冲回前期确认的递延所得税资产所致。
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                          期初余额
购买信托产品                               21,110,000.00                  20,000,000.00
预付长期资产购置款                          3,609,065.72                   3,090,761.06
预付投资款                                 21,710,000.00                  24,650,000.00
委托贷款                                  140,000,000.00                                  -
             合计                         186,429,065.72                  47,740,761.06
其他说明：
（1）预付长期资产购置款系公司预付的工程和设备款。
（2）购买信托产品明细情况如下
信托产品名称                              投资总额           到期日              年利率
集合资金信托计划                        21,110,000.00      2019-11-1             7.50%
合 计                                   21,110,000.00        ——                 ——
（3）委托贷款明细情况如下
委托贷款单位                              投资总额           到期日              年利率
舒城县城乡综合建设有限公司             100,000,000.00      2019-11-19            6.80%
安徽蒂王集团酒业有限公司                40,000,000.00      2019-11-23            8.00%
合 计                                  140,000,000.00        ——                 ——
(4)其他非流动资产期末余额较期初余额增长 277.81%，主要系本期发放委托贷款所致
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                          期初余额
质押借款                              135,866,423.87                    158,878,287.98
抵押借款
保证借款                                             -                  100,000,000.00
                                      166 / 228
                                    2017 年年度报告
信用借款                                    31,704,000.00         31,704,000.00
             合计                       167,570,423.87           290,582,287.98
短期借款分类的说明：
期末信用借款系出版集团通过光大银行发放的 31,704,000.00 元委托贷款；质押借款
系全资子公司创新科技以进口押汇质押方式分别在民生银行、中信银行、光大银行、
杭州银行、兴业银行、徽商银行和招商银行取得的借款，共计 135,866,423.87 元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
短期借款期末余额较期初余额下降 42.33%主要系本期归还借款增加所致。
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                    期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                            271,709,145.79             743,678,536.47
           合计                         271,709,145.79             743,678,536.47
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                    期末余额                  期初余额
应付商品材料款                         754,761,961.65              598,045,506.81
                                       167 / 228
                                        2017 年年度报告
应付劳务费（印工稿酬等）                   109,957,828.39                      202,613,955.73
应付工程设备款                              13,453,557.72                        12,205,567.36
其 他                                        8,868,724.81                         2,474,377.29
            合计             887,042,072.57                  815,339,407.19
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                           期初余额
预收货款                                      253,740,546.01                   245,157,967.75
其 他                                           2,227,991.32                       558,814.04
            合计             255,968,537.33                     245,716,781.79
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目              期初余额           本期增加         本期减少          期末余额
一、短期薪酬               40,367,567.81     375,283,529.9     342,731,433.6     72,919,664.10
                                                         4
二、离职后福利-设定提存        1,100.30      36,131,788.54     36,132,888.84                  -
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
                                           168 / 228
                                      2017 年年度报告
利
                         40,368,668.11       411,415,318.4    378,864,322.4   72,919,664.10
           合计
                                                         8
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
           项目            期初余额             本期增加        本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和   31,391,212.76       298,862,439.0    267,349,198.0   62,904,453.69
补贴                                                     0
二、职工福利费                4,666.00       32,287,315.61    32,291,981.61                -
三、社会保险费                   508.6       15,162,707.98    15,163,216.58                -
其中：医疗保险费                428.86       13,541,025.37    13,541,454.23                -
      工伤保险费                  22.8           884,033.34     884,056.14                 -
      生育保险费                 56.94           737,649.27     737,706.21                 -
四、住房公积金                5,959.00       16,256,143.32    16,258,766.32       3,336.00
五、工会经费和职工教育    8,965,221.45        5,235,518.78     4,218,262.82    9,982,477.41
经费
六、短期带薪缺勤                       -      1,202,633.00     1,202,633.00                -
七、短期利润分享计划
八、其他                               -      6,276,772.25     6,247,375.25      29,397.00
                         40,367,567.81       375,283,529.9    342,731,433.6   72,919,664.10
           合计
                                                         4
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目            期初余额             本期增加        本期减少        期末余额
1、基本养老保险              1,056.42        28,462,811.51    28,463,867.93
2、失业保险费                   43.88         1,212,832.72     1,212,876.60
3、企业年金缴费                        -      6,456,144.31     6,456,144.31
           合计              1,100.30        36,131,788.54    36,132,888.84
                                           169 / 228
                                 2017 年年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
应付职工薪酬期末余额较期初余额增长81.07%，主要系本期未支付的年终奖增加所致。
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                     期初余额
增值税                                  15,974,329.49               43,731,442.41
消费税
营业税
企业所得税                                8,396,654.00               9,257,919.42
个人所得税                                6,565,009.05               8,365,710.83
城市维护建设税                            1,496,809.31               2,844,954.60
房产税                                    2,986,552.21               2,791,136.64
土地使用税                                1,367,019.90               2,084,102.86
印花税                                      394,473.86                 265,017.60
教育费附加                                  682,895.89               1,196,681.60
地方教育费附加                              418,432.51                 746,534.33
水利基金                                    985,120.25                 618,723.05
其他                                        251,563.06                 131,021.73
             合计                       39,518,859.53               72,033,245.07
其他说明：
应交税费期末余额较期初余额下降 45.14%主要系本期应交增值税减少所致。
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                   期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                42,139.90                  81,028.79
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
                合计                            42,139.90                  81,028.79
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                    170 / 228
                                     2017 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                 期初余额
普通股股利                                   4,634,404.40           5,565,194.05
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
    优先股\永续债股利-XXX
    优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
             合计                            4,634,404.40           5,565,194.05
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                 期初余额
企业改制补偿金                              9,700,033.38            12,100,872.88
保证金及押金                               14,787,279.51             6,579,031.84
应付往来款                                 14,154,806.15            14,364,213.06
其他暂收款                                 42,782,045.33            40,065,547.46
             合计                          81,424,164.37            73,109,665.24
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
                                        171 / 228
                                    2017 年年度报告
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                    期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款                                    2,000,000.00
             合计                           2,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
                                       172 / 228
                                         2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额         本期增加         本期减少        期末余额      形成原因
科技创新专项                  -   1,000,000.00                  - 1,000,000.00 政府拨入
资金
    合计                          1,000,000.00                  - 1,000,000.00        /
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额         本期增加         本期减少        期末余额      形成原因
政府补助        127,401,285.44 23,669,321.04 35,384,841.35 115,685,765.13 政府拨入
    合计        127,401,285.44 23,669,321.04 35,384,841.35 115,685,765.13             /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                              173 / 228
                                          2017 年年度报告
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                        本期计入                                        与资产相
负债项                     本期新增补助
             期初余额                   营业外收            其他变动      期末余额      关/与收益
  目                           金额
                                        入金额                                            相关
土地补     6,212,882.00               -                     149,708.00   6,063,174.00 资产相关
偿费
加速器        321,472.22              -                     229,373.30      92,098.92 资产相关
项目补
助
时代数     5,600,000.00               -                     200,000.00   5,400,000.00 资产相关
码港项
目补助
印刷业    11,652,566.73               -                   2,985,153.89   8,667,412.84 资产相关
设备改
造补助
印刷业     5,772,176.74               -                     274,462.34   5,497,714.40 资产相关
基建投
资补助
数字出     7,504,949.40 1,063,800.00                      1,700,000.00   6,868,749.40 收益相关
版项目
补助
图书出    65,345,463.80 11,947,230.48                    11,662,637.01 65,630,057.27 收益相关
版物专
项资助
补助
文化产     9,528,073.29               -                   7,919,827.58   1,608,245.71 收益相关
业平台
建设专
项补助
文化强     6,501,318.57 6,561,886.79                      3,224,331.53   9,838,873.83 收益相关
省专项
资金
其他项     8,962,382.69 4,096,403.77                      7,039,347.70   6,019,438.76 收益相关
目补助
合计     127,401,285.44 23,669,321.04                    35,384,841.35 115,685,765.13      /
其他说明：
√适用 □不适用
1：数字出版项目补助系本公司申报的与数字出版业务相关的政府补助项目，收到的
政府补助按数字出版项目实施进度分期结转当期损益。
                                             174 / 228
                                    2017 年年度报告
2：图书出版物专项资助补助系新闻出版总署等政府部门对本公司所属出版类企业申
报的特定图书出版、翻译给予的出版资助补贴，该部分政府补贴随相应出版、翻译图
书销售情况结转当期损益，本年度收到图书出版物专项资助补助款共计 1,194.72 万
元，随图书销售结转当期损益 1,166.26 万元。
3：文化产业平台建设专项补助主要系公司围绕文化产业创新发展目标，开展的互联
网平台、信息化平台、技术服务及海外合作平台等创新项目建设所申报的各项政府补
助，收到的政府补助按项目实施进度分期结转当期损益
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                     本次变动增减（+、一）
             期初余额     发行               公积金                          期末余额
                                    送股                 其他      小计
                          新股                 转股
股份总数    505,825,296                                                    505,825,296
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额         本期增加           本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢 1,324,853,695.14                                      1,324,853,695.14
价）
其他资本公积        19,394,193.79                                         19,394,193.79
                                       175 / 228
                                         2017 年年度报告
       合计          1,344,247,888.93                                          1,344,247,888.93
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                             本期发生金额
                                                                               税
                                                                               后
                                                           减：
                                                                               归
                                        减：前期计入       所
 项           期初                                                             属      期末
                        本期所得税前    其他综合收         得   税后归属于母
 目           余额                                                             于      余额
                          发生额        益当期转入         税       公司
                                                                               少
                                            损益           费
                                                                               数
                                                           用
                                                                               股
                                                                               东
一、
以
后
不
能
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其
中：
重
                                            176 / 228
     2017 年年度报告
新
计
算
设
定
受
益
计
划
净
负
债
和
净
资
产
的
变
动
权
益
法
下
在
被
投
资
单
位
不
能
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
    177 / 228
                                    2017 年年度报告
益
中
享
有
的
份
额
二、   885,648,983   -339,265,303   231,721,210       -   -570,986,514   -   314,662,469
以             .63            .47           .59                    .06               .57
后
将
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其
中：
权
益
法
下
在
被
投
资
单
位
以
后
将
重
分
类
                                       178 / 228
                                  2017 年年度报告
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
中
享
有
的
份
额
     885,648,983   -339,265,303   231,721,210       -   -570,986,514   -   314,662,469
可           .63            .47           .59                    .06               .57
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
损
益
持
有
至
到
期
投
资
重
分
类
                                     179 / 228
                                  2017 年年度报告
为
可
供
出
售
金
融
资
产
损
益
现
金
流
量
套
期
损
益
的
有
效
部
分
外
币
财
务
报
表
折
算
差
额
其   885,648,983   -339,265,303   231,721,210       -   -570,986,514   -   314,662,469
他           .63            .47           .59                    .06               .57
综
合
收
益
                                     180 / 228
                                    2017 年年度报告
合
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益期末余额较期初余额下降 64.47%主要系本期处置部分可供出售权益工
具及部分按公允价值计量的可供出售权益工具公允价值下降所致。
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额         本期增加              本期减少         期末余额
法定盈余公积      158,356,322.87    26,974,850.48                     -   185,331,173.35
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        158,356,322.87    26,974,850.48                    -   185,331,173.35
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积增加系本公司根据《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10%提
取的法定盈余公积金。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                         本期                         上期
调整前上期末未分配利润                      2,205,656,878.97             1,940,009,357.83
调整期初未分配利润合计数（调增+，                             -                           -
调减－）
调整后期初未分配利润                        2,205,656,878.97             1,940,009,357.83
加：本期归属于母公司所有者的净利              300,192,307.67               402,590,289.28
润
减：提取法定盈余公积                               26,974,850.48            18,579,652.57
     提取任意盈余公积
     提取一般风险准备
     应付普通股股利                           122,224,457.89               118,363,115.57
     转作股本的普通股股利
                                       181 / 228
                                        2017 年年度报告
期末未分配利润                                     2,356,649,878.27              2,205,656,878.97
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                              本期发生额                                    上期发生额
       项目
                       收入                 成本                     收入                成本
 主营业务       6,542,739,948.20     5,874,233,258.56       6,714,103,576.33      6,019,812,633.99
 其他业务            63,768,769.50     19,617,361.27           52,502,296.82         13,256,184.77
       合计     6,606,508,717.70     5,893,850,619.83       6,766,605,873.15      6,033,068,818.76
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                         上期发生额
消费税
营业税                                                          -                        825,619.96
城市维护建设税                                      4,962,166.70                     7,082,773.47
教育费附加                                          2,165,085.47                     3,071,870.04
资源税
房产税                                              7,957,674.79                     7,172,939.56
土地使用税                                          4,843,588.95                     3,697,206.33
车船使用税                                               73,908.58                         34,728.28
印花税                                              2,276,312.39                     1,584,852.74
地方教育费附加                                      1,443,905.24                     2,046,660.13
残疾人保障基金                                       913,720.44                          785,863.77
水利基金                                            4,053,918.35                     2,642,740.72
其他                                                     43,548.57                          1,080.00
              合计                                 28,733,829.48                    28,946,335.00
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                             182 / 228
                         2017 年年度报告
                                                          单位：元 币种：人民币
             项目            本期发生额                       上期发生额
职工薪酬                          79,652,078.63                   73,045,899.45
运杂费                            42,147,603.60                   42,495,762.13
发行费                            16,296,860.18                    5,260,003.02
广告宣传费                          7,393,193.79                  11,566,529.97
差旅费                              5,518,124.40                   5,182,879.87
业务费用                            5,363,571.04                   3,919,612.60
房租费                              1,058,308.43                     657,517.73
邮电费                              4,000,631.78                   3,752,279.31
仓库经费                            4,333,871.03                   3,819,136.68
展览费                              2,409,982.44                   2,084,277.93
业务招待费                          1,995,186.72                   2,712,249.44
会议费                              1,064,768.00                   1,448,339.12
包装材料                            1,324,655.58                   1,310,267.57
车辆费用                            1,230,608.78                   1,547,663.83
交通费                              1,379,630.08                   1,004,026.66
办公费                              1,398,292.65                   1,148,270.99
其 他                             11,683,467.80                   12,998,365.98
             合计                188,250,834.93                  173,953,082.28
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目             本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                                154,436,838.01           156,216,069.85
折旧摊销费                               34,852,283.81            34,066,149.02
研发费                                   27,828,355.63            23,893,298.87
办公费                                     8,118,777.46            8,717,424.94
物管费                                     5,529,982.47            9,573,492.28
交通费                                     5,585,921.02            5,887,613.89
业务宣传费                                 3,604,268.88            3,426,247.10
业务招待费                                 3,024,342.06            4,053,458.56
差旅费                                     2,569,927.78            2,938,856.80
修理费                                     2,168,704.29            1,178,571.13
会议费                                      458,989.91               736,008.22
展览费                                     1,190,128.18            2,543,651.03
基金管理费                                 3,879,504.85                       -
其 他                                    32,282,331.56            24,751,988.16
                            183 / 228
                               2017 年年度报告
合计                                          285,530,355.91           277,982,829.85
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                   项目                  本期发生额                   上期发生额
利息支出                                       14,485,786.16             9,478,247.08
减：利息收入                                  -24,389,607.66           -24,780,200.42
利息收支净额
加：汇兑损失                                   17,362,134.51            23,547,488.36
减：汇兑收益                                  -15,560,244.26           -18,645,159.15
加：银行手续费及其他                             4,424,616.67            5,838,936.70
合计                                           -3,677,314.58            -4,560,687.43
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                项目              本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                         105,836,040.34                      6,402,590.56
二、存货跌价损失                      78,903,986.99                     56,601,431.94
三、可供出售金融资产减值损失              480,000.00                                -
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                   1,121,670.51                                 -
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                 186,341,697.84                     63,004,022.50
其他说明：
资产减值损失本期发生额较上期发生额增长 195.76%主要系本期计提坏账准备增加所
致。
                                  184 / 228
                                      2017 年年度报告
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                     本期发生额                  上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                     661,572.21                2,294,345.18
处置长期股权投资产生的投资收益                       1,570.05              1,116,099.05
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入                   639,311.31                   45,917.19
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资                7,407,241.35                20,746,471.58
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资              177,511,603.11                65,336,625.60
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
委托贷款投资收益                              4,854,664.04                17,776,278.84
银行理财产品投资收益                         10,591,682.39                   277,185.49
                合计                        201,667,644.46               107,592,922.93
其他说明：
投资收益本期发生额较上期发生额增长87.44%，主要系本期处置可供出售金融资产取
得的投资收益增加所致。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                   计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                         的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
                                         185 / 228
                                      2017 年年度报告
       无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                      932,367.45               103,754,493.69                    932,367.45
无需支付的负债                                           3,188,978.68
其 他                       7,134,402.46                 2,941,323.03            7,134,402.46
    合计                8,066,769.91               109,884,795.40    8,066,769.91
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
       补助项目          本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
其他政策奖励款                 932,367.45                               与收益相关
         合计                  932,367.45                                            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
    项目             本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损              273,392.10                                                 273,392.10
失合计
其中：固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失                                               152,572.90
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                      421,163.17                   261,513.59                    421,163.17
                                         186 / 228
                                     2017 年年度报告
其他                        1,401,690.01                1,707,237.10            1,401,690.01
       合计                 2,096,245.28                2,121,323.59            2,096,245.28
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                13,626,904.24                    13,513,040.06
递延所得税费用                                10,093,332.08                    -6,705,375.88
              合计                            23,720,236.32                     6,807,664.18
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
所得税费用本期发生额较上期增长 248.43%主要系本期递延所得税费用增长所致。
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                       上期发生额
政府补贴                                      41,616,815.81                    51,861,557.51
收回保证金及押金                                16,246,665.37                              -
专项经费                                            2,400,839.50                  730,000.00
专项资金                                            1,000,000.00                           -
其他                                                9,079,934.89                1,690,830.50
              合计                              70,344,255.57                  54,282,388.01
                                        187 / 228
                                     2017 年年度报告
(2).     支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                         本期发生额                     上期发生额
发行费                                          16,296,860.18                    5,260,003.02
广告宣传费                                        12,407,445.11                13,610,831.25
房租物业费                                        14,131,081.33                10,230,325.48
办公费                                                 9,517,070.11             9,865,695.93
中介机构费                                             9,949,642.16             6,288,879.78
车辆交通费                                             8,271,852.79             7,435,277.72
差旅费                                                 8,088,052.18             8,121,736.67
业务招待费                                             5,019,528.78             6,765,708.00
银行手续费                                             4,424,616.67             5,838,936.70
基金管理费                                             3,879,504.85                        -
会务费                                                 2,059,434.02             2,184,347.34
其     他                                         49,430,944.12                54,432,705.23
               合计                              143,476,032.30               130,034,447.12
(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种:人民币
               项目                          本期发生额                     上期发生额
利息收入                                           24,389,607.66                24,780,200.42
影视投资款                                              5,000,000.00                       -
               合计                                    29,389,607.66           24,780,200.42
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                          本期发生额                    上期发生额
影视投资款                                         6,750,000.00
               合计                                     6,750,000.00
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                          本期发生额                    上期发生额
                                           188 / 228
                                    2017 年年度报告
收回票据保证金                                        91,857,636.82            79,233,061.97
收回信用证保证金                                      62,554,119.99                       -
收回质押的定期存单                                               -             21,900,000.00
其他                                                   1,571,870.40              171,450.00
               合计                              155,983,627.21               101,304,511.97
(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                          本期发生额                    上期发生额
支付票据保证金                                    16,312,983.45                95,711,464.03
其他                                                   1,500,000.00             1,571,870.40
               合计                                   17,812,983.45            97,283,334.43
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            补充资料                         本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                          304,460,330.91               406,087,629.89
加：资产减值准备                                186,341,697.84                63,004,022.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                  70,728,617.51               72,582,717.29
性生物资产折旧
无形资产摊销                                          7,970,728.33             7,538,417.32
长期待摊费用摊销                                      4,152,295.92             2,587,573.15
处置固定资产、无形资产和其他长期                  -4,620,709.49               -3,327,427.14
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                        273,392.10
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  -17,599,185.01                -4,968,533.90
投资损失（收益以“－”号填列）                 -201,667,644.46               -107,592,922.93
递延所得税资产减少（增加以“－”                  10,507,261.75               -6,061,411.77
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                       -413,929.67              -643,964.11
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）               -141,458,636.50               -193,179,355.00
经营性应收项目的减少（增加以                      62,121,412.11              154,935,881.49
                                          189 / 228
                                     2017 年年度报告
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                 -407,492,272.45           -128,821,140.76
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                   -126,696,641.11            262,141,486.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                              1,604,338,855.97          1,973,623,068.96
减：现金的期初余额                          1,973,623,068.96          1,323,432,178.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     -369,284,212.99            650,190,890.30
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
               项目                        期末余额                   期初余额
一、现金                                    1,604,338,855.97          1,973,623,068.96
其中：库存现金                                      304,683.13              329,836.81
     可随时用于支付的银行存款               1,508,429,965.65          1,932,336,310.82
     可随时用于支付的其他货币资                 95,604,207.19            40,956,921.33
金
     可用于支付的存放中央银行款
项
     存放同业款项
     拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
                                        190 / 228
                                      2017 年年度报告
三、期末现金及现金等价物余额                 1,604,338,855.97               1,973,623,068.96
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                     期末账面价值                      受限原因
货币资金                                        103,926,718.72 票据、信用证保证金
应收票据
存货
固定资产                                             33,879,792.46 财产保全担保
无形资产                                              5,823,467.43 应付票据抵押
                合计                            143,629,978.61                    /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元
                                                                            期末折算人民币
              项目               期末外币余额              折算汇率
                                                                                余额
货币资金
其中：美元                          1,443,666.76                  6.5342              9,433,207.34
       欧元                                19.17                  7.8023                   149.57
       港币
       人民币
       人民币
       新加坡元                        1,768.00                   4.8831                 8,633.32
应收账款
其中：美元                        17,978,616.83                   6.5342      117,475,878.09
       欧元
                                         191 / 228
                                   2017 年年度报告
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
外币核算-XXX
      人民币
      人民币
短期借款
      其中：美元               18,833,746.10                    6.5342       123,063,463.77
应付账款
      其中：美元               29,609,439.08                    6.5342       193,473,996.84
      欧元                          1,530.00                    7.8023            11,937.52
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    种类                金额                     列报项目            计入当期损益的金额
与收益相关                 36,043,025.69 其他收益                             36,043,025.69
与收益相关                  5,409,901.71 其他收益                              5,409,901.71
与收益相关                  6,475,225.61 其他收益                              6,475,225.61
与收益相关                    930,000.00 其他收益                                930,000.00
与收益相关                  4,200,000.00 其他收益                              4,200,000.00
与收益相关                    932,367.45 营业外收入                              932,367.45
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
                                      192 / 228
                           2017 年年度报告
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                              193 / 228
                                                             2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
      ①本期新增子公司：
 序号                子公司全称               子公司简称             增加原因
           深圳时代天和文化产业投资中心（有
  1                                            时代天和              投资设立
           限合伙）
      ②本期减少子公司：
 序号                子公司全称               子公司简称             减少原因
  1        安徽时代人民文化发展有限公司       时代文化发展           清算注销
  2        安徽时代新跨越教育管理有限公司     时代新跨越             清算注销
6、 其他
□适用 √不适用
                                                                194 / 228
                                     2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                   持股比例(%)              取得
           主要经营地       注册地    业务性质
  名称                                                 直接          间接           方式
教育社     安徽合肥       安徽合肥   出版业              100.00             -   非同一控制
                                                                                下企业合并
教育网络      安徽合肥    安徽合肥   出版业                  -       100.00     非同一控制
                                                                                下企业合并
红蜻蜓        安徽合肥    安徽合肥   出版业                  -        51.00     非同一控制
                                                                                下企业合并
青苹果        安徽合肥    安徽合肥   出版业                  -       100.00     非同一控制
                                                                                下企业合并
时代迈迈      湖北武汉    湖北武汉   出版物发行              -        51.00     投资设立
科技社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00            -     非同一控制
                                                                                下企业合并
科技音像      安徽合肥    安徽合肥   出版业                  -       100.00     非同一控制
                                                                                下企业合并
文艺社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00              -   非同一控制
                                                                                下企业合并
少儿社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00              -   非同一控制
                                                                                下企业合并
北京尚联      北京        北京       文化传媒                -        64.00     投资设立
文化
少儿书店      安徽合肥    安徽合肥   图书零售                -        55.00     投资设立
时代紫荆      北京        北京       投资管理                -        65.00     投资设立
美术社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00            -     非同一控制
                                                                                下企业合并
时代华印      安徽合肥    安徽合肥   文化传媒                -       100.00     投资设立
时代艺品      安徽合肥    安徽合肥   文化传媒            70.00        30.00     投资设立
黄山社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00            -     非同一控制
                                                                                下企业合并
人民社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00              -   同一控制下
                                                                                企业合并
画报社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00              -   非同一控制
                                                                                下企业合并
时代新媒      安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00              -   非同一控制
体                                                                              下企业合并
时代漫游      安徽合肥    安徽合肥   出版业              10.00        90.00     同一控制下
                                                                                企业合并
铭品泰        安徽合肥    安徽合肥   文化传媒                -        51.00     非同一控制
                                                                                下企业合并
漫游科技      安徽合肥    安徽合肥   文化教育                -       100.00     投资设立
安徽新华      安徽合肥    安徽合肥   印刷业              95.48         1.96     非同一控制
印刷                                                                            下企业合并
新德印务      安徽合肥    安徽合肥   印刷业                  -       100.00     非同一控制
                                                                                下企业合并
                                        195 / 228
                                 2017 年年度报告
新华票证   安徽合肥   安徽合肥   印刷业                -    100.00   非同一控制
                                                                     下企业合并
芜湖新华   安徽芜湖   安徽芜湖   印刷业                -     60.00   非同一控制
印务                                                                 下企业合并
杏花印务   安徽合肥   安徽合肥   印刷业                -     51.00   非同一控制
                                                                     下企业合并
新华技服   安徽合肥   安徽合肥   印刷业                -    100.00   非同一控制
                                                                     下企业合并
华丰印务   安徽合肥   安徽合肥   印刷业                -     55.00   非同一控制
                                                                     下企业合并
时代发行   安徽合肥   安徽合肥   出版物发行        100.00       -    非同一控制
                                                                     下企业合并
时代可一   安徽合肥   安徽合肥   出版物发行             -    50.00   投资设立
北京华文   北京       北京       出版业            100.00        -   投资设立
书局
创新科技   安徽合肥   安徽合肥   商品贸易          100.00        -   投资设立
创新物业   安徽合肥   安徽合肥   服务业                 -   100.00   投资设立
中科中佳   安徽合肥   安徽合肥   制造业                 -    75.00   投资设立
中佳科贸   安徽合肥   安徽合肥   批发零售               -    51.00   投资设立
时代聚能   安徽合肥   安徽合肥   制造业                 -    65.00   投资设立
时代辐化   安徽合肥   安徽合肥   制造业                 -   100.00   投资设立
唐科贸易   安徽合肥   安徽合肥   商品贸易               -   100.00   投资设立
时代创业   安徽合肥   安徽合肥   服务业                 -   100.00   投资设立
园
上海研发   上海       上海       服务业             72.60       -    投资设立
中心
上海进修   上海       上海       文化教育              -    100.00   投资设立
学院
上海大科   上海       上海       服务业                -     51.00   投资设立
物业
上海时代   上海       上海       文化传媒          100.00       -    投资设立
国际
职业培训   安徽合肥   安徽合肥   文化教育          100.00       -    投资设立
学校
印刷物资   安徽合肥   安徽合肥   商品贸易          100.00       -    非同一控制
                                                                     下企业合并
时代物资   安徽合肥   安徽合肥   商品贸易               -    80.00   投资设立
旭日文化   安徽合肥   安徽合肥   记录媒介           98.67     1.33   非同一控制
                                                                     下企业合并
美好时代   安徽合肥   安徽合肥   文化影视           72.73       -    投资设立
教育培训   安徽合肥   安徽合肥   文化教育          100.00       -    投资设立
学校
少儿发展   安徽合肥   安徽合肥   投资管理          100.00        -   投资设立
少儿国际   安徽合肥   安徽合肥   文化教育               -   100.00   投资设立
时代数媒   安徽合肥   安徽合肥   信息技术           95.00     5.00   同一控制下
                                                                     企业合并
时代印投   安徽合肥   安徽合肥   投资管理          100.00       -    投资设立
时代天和   广东深圳   广东深圳   投资管理           99.97       -    投资设立
                                    196 / 228
                                            2017 年年度报告
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                    少数股东持股      本期归属于少数股            本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                        比例              东的损益                  告分派的股利         益余额
安徽新华印刷                  2.56            76,590.49                           -   11,908,164.64
芜湖新华印务                 40.00        1,096,274.90                1,200,000.00    22,460,943.22
杏花印务                     49.00           495,666.68                           -   31,876,201.27
华丰印务                     45.00           157,461.30                           -   24,465,730.64
时代物资                     20.00          -170,339.04                           -    9,596,865.72
上海研发中心                 27.40           570,322.17                           -   14,507,365.68
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
子                   期末余额                                              期初余额
公
                                     非流                                               非流
司   流动   非流动 资产     流动              负债     流动       非流动 资产    流动          负债
                                     动负                                               动负
名   资产   资产 合计       负债              合计     资产         资产 合计    负债          合计
                                     债                                                 债
称
安   522,    335,   858,    281,     33,4      314,        472,    338,   810,   235,   35,5   271,
徽   665,    526,   191,    323,     68,7      791,        915,    060,   976,   529,   88,3   117,
新   704.    287.   992.    191.     76.1      967.        927.    629.   557.   385.   65.6   751.
华     61      54     15      42        2        54          87      19     06     82      8     50
印
刷
芜   80,2    63,5   143,    76,7     14,0      90,8        70,3    72,8   143,   74,4   13,3   87,8
湖   59,2    02,6   761,    57,5     84,7      42,2        87,1    55,2   242,   34,8   94,7   29,6
新   24.5    79.7   904.    43.0     49.4      92.5        44.3    62.2   406.   38.6   77.9   16.5
华      1       3     24       9        5         4           3       2     55      6      1      7
印
务
杏   81,0    57,3   138,    98,4     511,      98,9        75,9    84,1   160,   98,0   6,59   104,
花   47,0    10,9   358,    29,2     217.      40,4        34,0    29,2   063,   17,9   5,66   613,
印   33.9    73.5   007.    46.3       99      64.3        74.6    99.8   374.   13.2   8.60   581.
务      5       2     47       8                  7           1       9     50      3
华   64,5    39,4   104,    45,5     852,      46,4        51,7    48,2   100,   38,8   1,00   39,8
丰   90,9    50,7   041,    86,5     839.      39,4        95,5    85,8   081,   93,0   4,88   97,9
印   55.4    66.2   721.    92.4       04      31.4        70.3    62.9   433.   58.0   4.69   42.7
务      9       7     76       0                  4           5       1     26      7
时   557,    658,   557,    509,       -       509,        792,    322,   793,   744,     -    744,
代   000,    832.   659,    675,               675,        741,    190.   063,   227,          227,
物   523.      82   356.    027.               027.        200.      96   391.   367.          367.
                                               197 / 228
                                          2017 年年度报告
资   41               23      62               62          15              11      32
上 36,9    18,9     55,8    2,95      -      2,95        33,5   19,9     53,5    2,69      -   2,69
海 08,2    66,0     74,2    5,78             5,78        66,8   43,1     09,9    9,38          9,38
研 34.7    08.6     43.3    5.14             5.14        45.1   06.6     51.7    2.55          2.55
发    3       1        4                                    4      5        9
中
心
子                  本期发生额                                           上期发生额
公
司                          综合收    经营活动                                   综合收    经营活动
     营业收入     净利润                                 营业收入      净利润
名                          益总额    现金流量                                   益总额    现金流量
称
安   565,366,2    4,741,2   4,741,2   73,321,05          517,640,1     9,558,9   9,558,9   22,737,2
徽       36.72      19.05     19.05        0.45              55.70       64.38     64.38      99.80
新
华
印
刷
芜   100,080,4    2,857,1   2,857,1   12,956,05          96,442,94     3,064,5   3,064,5   2,880,12
湖       82.88      51.07     51.07        0.11               3.80       43.64     43.64       5.17
新
华
印
务
杏   133,196,2    1,801,5   1,801,5   29,869,97          121,101,2     2,583,9   2,583,9   8,300,06
花       34.36      57.29     57.29        6.32              75.19       63.94     63.94       5.68
印
务
华   58,754,11    326,540   326,540   10,781,03          58,061,05     -283,44   -283,44   -7,295,3
丰        7.72        .24       .24        0.62               5.11        1.84      1.84      69.75
印
务
时   1,804,449    -851,69   -851,69   -170,443,          2,304,793     2,361,8   2,361,8   207,408,
代     ,809.97       5.18      5.18      425.71            ,821.55       89.90     89.90     857.21
物
资
上   11,182,00    2,107,8   2,107,8   2,830,967          10,121,60     2,020,6   2,020,6   1,755,02
海        1.33      88.95     88.95         .75               9.62       78.75     78.75       7.04
研
发
中
心
                                             198 / 228
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
合营企业                                                  持股比例(%)       对合营企业或联
或联营企     主要经营地    注册地     业务性质                              营企业投资的会
  业名称                                               直接        间接       计处理方法
科大立安     安徽合肥     安徽合肥   生产制造            19.28           - 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有科大立安 20%以下表决权但具有重大影响的原因系公司在科大立安董事会
中派有代表，享有相应的实质性的参与决策权，能对科大立安施加重大影响。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有科大立安 20%以下表决权但具有重大影响的原因系公司在科大立安董事会
中派有代表，享有相应的实质性的参与决策权，能对科大立安施加重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
                               科大立安                         科大立安
流动资产                    264,713,552.73                   258,461,509.64
非流动资产                   33,867,002.40                    34,455,370.70
资产合计                    298,580,555.13                   292,916,880.34
流动负债                    120,336,539.65                   112,930,120.51
                                        199 / 228
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非流动负债                   4,000,000.00                4,000,000.00
负债合计                   124,336,539.65              116,930,120.51
少数股东权益
归属于母公司股东权益       174,244,015.48              175,986,759.83
按持股比例计算的净资产份    33,604,202.49               33,940,303.18
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面    33,604,202.49               33,940,303.18
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入                   220,202,829.18              205,174,201.52
净利润                       3,257,255.65               12,160,143.51
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                 3,257,255.65               12,160,143.51
本年度收到的来自联营企业      964,000.00
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
                                        200 / 228
                                      2017 年年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   (一)定性信息
    本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产
和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
    本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负
责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险
管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计
委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定
尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
    (二)信用风险信息
    信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风
险。具体为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，为降低信用风险，本公
司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过
期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏
账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
    本公司金融资产的账龄分析如下：
    截止 2017 年 12 月 31 日：
                                 账面余额（万元）                           坏账准备   账面价值
项目名称
              1 年以内     1至2年     2至3年         3 年以上     合计      （万元）   （万元）
金融资产：
应收票据      28,760.06          -           -              -   28,760.06          -   28,760.06
应收账款      76,204.10    7,814.65   5,264.4        9,308.45   98,591.63   20,884.2   77,707.35
                                            3
其他应收款    20,171.96     943.76    1,322.3        9,537.38   31,975.48   5,990.66   25,984.82
                                         201 / 228
                                           2017 年年度报告
                                      账面余额（万元）                               坏账准备         账面价值
项目名称
                 1 年以内       1至2年     2至3年         3 年以上         合计      （万元）         （万元）
可供出售金
                66,943.11             -              -           -       66,943.11          32.00    66,911.11
融资产
委托贷款        17,130.00             -              -           -       17,130.00             -     17,130.00
委托理财        17,800.00             -              -           -       17,800.00             -     17,800.00
国债产品         2,000.00             -              -           -        2,000.00             -      2,000.00
合计            229,009.2       8,758.41   6,586.8        18,845.8       263,200.2   26,906.9        236,293.3
                        3                        1               3               8          4
       此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较
低。
        (三)流动性风险信息
       流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公
司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构
进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。本公司主要金融负
债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
       截止 2017 年 12 月 31 日：
                                                     账面余额（万元）
项目名称
                     1 年以内         1至2年              2至3年             3 年以上               合计
金融负债：
短期借款              16,757.04                  -                   -                  -           16,757.04
应付票据              27,170.91                  -                   -                  -           27,170.91
应付账款             88,704.21                   -                   -                  -           88,704.21
其他应付款             8,142.42                  -                   -                  -            8,142.42
合 计                140,774.58                  -                   -                  -       140,774.58
        (四)市场风险信息
       金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动
而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
       1. 汇率风险
       本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外
币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。公司财务部门负责监控公司外币
交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。本公司持有的外币
金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
                                              202 / 228
                                     2017 年年度报告
    截止 2017 年 12 月 31 日：
项目名称           美元项目        日元项目         欧元项目       新加坡元项目      合计
外币金融资产：
货币资金          9,433,207.34                -           149.57      8,633.32    9,441,990.23
应收账款          117,475,878.                -                -             -    117,475,878.
                            09
小 计             126,909,085.                -           149.57      8,633.32    126,917,868.
                            43
外币金融负债：
短期借款          123,063,463.                -                -             -    123,063,463.
                            77
应付账款          193,473,996.                -        11,937.52             -    193,485,934.
                            84
小 计             316,537,460.                -        11,937.52             -    316,549,398.
                            61
    金融资产与金融负债的汇率风险的敏感性分析：本公司承受外汇风险主要与美元
对人民币的汇率变化有关，2017 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果
当日人民币对于美元贬值或升值 100 个基点，那么本公司当年的净利润将减少或增加
21.73 万元。
    2. 利率风险
    利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    利率波动的敏感性分析：本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动
利率计息的借款有关。2017 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日
利率上升或下降 50 个基点，那么本公司当年的净利润将减少或增加 68.93 万元。公
司整体利率风险较小。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
           项目          第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                            合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
                                        203 / 228
                                   2017 年年度报告
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 482,664,059.81                -   - 482,664,059.81
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资      482,664,059.81                -   - 482,664,059.81
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的   482,664,059.81                -   - 482,664,059.81
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
                                        204 / 228
                                        2017 年年度报告
公司以期末股票收盘价作为第一层次公允价值计量项目市价的确定依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：万元 币种：人民币
                                                           母公司对本企
                                                                           母公司对本企业
母公司名称     注册地        业务性质         注册资本     业的持股比例
                                                                         的表决权比例(%)
                                                               (%)
出版集团     安徽合肥     投资管理            100,000.00           56.79             56.79
本企业最终控制方是安徽省人民政府
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
                                           205 / 228
                                      2017 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
安徽华文国际经贸股份有限公司            母公司的控股子公司
安徽省医药（集团）股份有限公司          母公司的控股子公司
安徽时代物业管理有限公司                母公司的全资子公司
安徽出版集团文化置业有限公司            母公司的控股子公司
安徽华文创业投资管理有限公司            母公司的全资子公司
安徽星报传媒有限责任公司                母公司的全资子公司
安徽省安泰科技股份有限公司              母公司的控股子公司
安徽天鹅湖大酒店有限公司                母公司的控股子公司
安徽省中国旅行社有限责任公司            母公司的全资子公司
合肥时代智慧高新投资管理有限公司        母公司的全资子公司
智慧时代投资管理有限公司                母公司的全资子公司
安徽省财政厅印刷厂                      母公司的全资子公司
合肥市地方税务局印刷厂                  母公司的全资子公司
安徽江淮印务有限责任公司                母公司的全资子公司
合肥悦隆物业管理有限责任公司            母公司的全资子公司
安徽文化旅游投资集团有限责任公司        母公司的全资子公司
黄山屏水文化旅游有限公司                母公司的控股子公司
安徽万腾纸业有限公司                    其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         关联方               关联交易内容              本期发生额             上期发生额
物业公司                  物业管理                          3,368,498.44         3,363,497.68
华文国际                  服务费                                       -             37,827.17
文化置业                  货款                                 63,433.30                     -
医药集团                  药品                                         -           112,100.12
星报传媒                  货款                                  2,923.40             74,289.20
天鹅湖大酒店              费用                                 81,143.87             18,077.36
中国旅行社                差旅费                              470,632.21           372,785.56
财政厅印刷厂              印刷费                              169,230.76                     -
地税局印刷厂              纸张                                  2,444.24                     -
江淮印务                  设备租赁                              8,974.36                     -
悦隆物业                  物业费                               75,255.44                     -
安泰科技                  工程及维保服务                       41,373.32                     -
出售商品/提供劳务情况表
                                         206 / 228
                                     2017 年年度报告
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方              关联交易内容               本期发生额           上期发生额
华文国际                纸张                                  11,277.78            15,000.00
华文国际                图书                                   6,864.65             9,450.00
星报传媒                纸张                               6,679,999.80         1,913,760.69
星报传媒                印制劳务                           1,985,186.53           677,445.02
星报传媒                图书及物业费                         605,134.21            57,526.59
出版集团                服务费及图书                       1,088,022.50           763,524.95
出版集团                印制劳务                              45,111.97            44,127.34
物业公司                图书纸张                              12,549.99             4,378.60
安泰科技                服务费及图书                          62,211.85           209,993.68
安泰科技                物业管理                             517,818.54           430,434.94
天鹅湖大酒店            图书纸张                             347,913.32           114,318.56
医药集团                印制劳务及图书                       156,374.81            15,916.64
中国旅行社              视频制作费                             3,641.03                    -
文旅投资                物业管理及印制劳务                   222,180.41                    -
华文投资                纸张                                     273.50                    -
财政厅印刷厂            印制劳务                              89,116.21                    -
地税局印刷厂            纸张及印制劳务                     1,046,871.46                    -
黄山屏水                办公用品                               6,058.25                    -
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    承租方名称        租赁资产种类       本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
物业公司          房屋                                 743,100                   1,002,800
出版集团          房屋                                 986,400                     766,100
华文国际          房屋                                 683,400                     694,800
安泰科技          房屋                                  14,143                   1,679,500
万腾纸业          房屋                                   7,965                     784,100
中国旅行社        房屋                                 441,800                     245,800
                                         207 / 228
                                        2017 年年度报告
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类         本期确认的租赁费              上期确认的租赁费
物业公司           房屋                                                                 89,100
物业公司           房屋                                    177,800
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     关联方              拆借金额             起始日                到期日           说明
拆入
出版集团                31,704,000.00     2016-4-11         2017-4-20           委托贷款
出版集团                31,704,000.00     2017-5-17         2018-5-17           委托贷款
拆出
财政厅印刷厂             1,300,000.00     2017-7-3          2018-6-30           委托贷款
注：本期支付委托贷款利息 1,294,844.20 元
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
      关联方               关联交易内容                本期发生额               上期发生额
华文国际               股权                                            -            110,700.00
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
            项目                              本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                             519.14                  570.11
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
                                           208 / 228
                                    2017 年年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                         期初余额
  项目名称        关联方
                            账面余额      坏账准备         账面余额         坏账准备
应收账款     出版集团        251,366.36     12,579.45        76,496.52           3,824.83
应收账款     星报传媒     27,545,154.21 3,617,661.78     17,186,619.87      1,914,270.14
应收账款     物业公司          5,662.80        283.14         8,395.80             419.79
应收账款     安泰科技        184,250.00      9,212.50       119,691.46           5,984.57
应收账款     天鹅湖大酒店    182,459.95      9,123.00        23,466.02           1,173.30
应收账款     华文投资            320.00         16.00                 -                 -
应收账款     文旅投资         74,490.00      3,724.50                 -                 -
其他应收款   出版集团                  -            -     1,000,000.00        100,000.00
其他应收款   安泰科技      1,844,663.91 110,795.70        1,485,000.00          74,250.00
其他应收款   万腾纸业      1,746,753.59     87,337.68       934,601.72          46,730.09
其他应收款   中国旅行社       55,872.00      2,793.60         3,078.00             153.90
其他应收款   华文投资        463,969.02     44,270.97       766,833.20          38,341.66
其他应收款   财政厅印刷厂    161,259.01      8,062.95                 -                 -
预付账款     中国旅行社       63,677.40             -       102,787.90                  -
预付账款     华文国际        468,629.27             -                 -                 -
预付账款     江淮印务         63,847.47             -                 -                 -
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
      项目名称             关联方            期末账面余额             期初账面余额
预收账款             安泰科技                                 -                 58,850.00
预收账款             星报传媒                         28,475.00                         -
预收账款             财政厅印刷厂                     22,100.00                         -
预收账款             出版集团                          1,458.60                         -
预收账款             中国旅行社                        3,625.00                         -
其他应付款           出版集团                        488,894.08             1,966,339.28
其他应付款           文化置业                      3,300,000.00             3,300,000.00
其他应付款           物业公司                         61,316.01                    355.05
其他应付款           华文投资                      1,410,000.00             1,410,000.00
其他应付款           安泰科技                         28,667.00               105,130.79
其他应付款           天鹅湖大酒店                     22,865.00                 21,966.00
其他应付款           智慧时代                      5,000,000.00                         -
其他应付款           星报传媒                          2,170.00                         -
其他应付款           悦隆物业                          2,047.20                         -
其他应付款           江淮印务                         67,391.68                         -
应付账款             安泰科技                        756,042.00               542,920.79
应付账款             财政厅印刷厂                    198,000.00                         -
应付账款             物业公司                         17,096.00                         -
应付账款             江淮印务                          5,000.00                         -
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7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
未决诉讼情况
    ①本公司子公司时代物资与安徽恒源煤电股份有限公司销售分公司（以下简称恒
源煤电）依法签署《商品买卖合同》，时代物资已按合同约定履行支付货款义务，但
交易对方未按照合同约定按时履行供货义务。时代物资为维护自身权益依法向合肥市
中级人民法院提起诉讼，要求恒源煤电及相关连带责任方返还时代物资支付货款本金
4,190.00 万元及相关利息。2013 年 9 月，合肥市中级人民法院受理时代物资与恒源
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煤电买卖合同纠纷一案，并冻结恒源煤电部分资产，时代物资支付货款本金及利息被
足额保全。2014 年 12 月，合肥市中级人民法院判决恒源煤电返还货款 4,190.00 万元
及相关利息。2015 年 1 月，恒源煤电向安徽省高级人民法院提起上诉，2016 年 6 月
22 日，安徽省高级人民法院撤销一审判决，发回合肥市中级人民法院重审，目前该案
尚在审理中。
    ②本公司全资子公司上海时代国际与江苏全福农牧实业有限公司存在买卖合同纠
纷，上海时代国际于 2015 年 12 月向上海市浦东新区人民法院提起民事诉讼，要求江
苏全福农牧实业有限公司及其担保人偿还拖欠货款 470 万元。上海市上海市浦东新区
人民法院已受理此案，目前案件尚在审理中。2016 年和 2017 年已分别收回 3 万元、2
万元款项，截至 2017 年 12 月 31 日，江苏全福农牧实业有限公司尚欠上海时代国际
货款 465 万元，该应收款项前期已全额计提坏账准备。
    ③本公司对安徽省徽商集团创元装饰工程有限公司（以下简称徽商创元）的委托
贷款于 2015 年 9 月到期，截至期末尚未收回。因徽商创元未按期足额偿还贷款本息，
2017 年 1 月，公司向合肥市中级人民法院提起民事诉讼。本公司于 2017 年 10 月 24
日收到合肥市中级人民法院民事判决书([2017]皖 01 民初 53 号)，判决徽商创元向公
司偿还借款本金人民币 3,000 万元及利息 607.75 万元，并向公司支付律师代理费 48
万元，同时判决安徽省徽商集团有限公司、安徽商之都股份有限公司对徽商创元前述
债务承担连带清偿责任。2017 年 11 月，安徽商之都股份有限公司就一审判决向安徽
省高级人民法院提起上诉，目前该案尚未开庭审理。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
除上述事项外，截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                               905,427,279.84
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经审议批准宣告发放的利润或股利                                   905,427,279.84
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
   (1)2018 年 4 月 18 日，本公司第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于 2017
年年度利润分配的议案》，公司拟以 2017 年 12 月 31 日的总股本 505,825,296 股为
基数，向全体股东按每 10 股派息 1.79 元(含税)，共派发现金红利 905,427,279.84
元(含税)。该利润分配预案需提交公司股东大会审议批准后实施。
    (2)本公司全资子公司少儿发展与自然人刘桂芳、赵迎及径成英三方于 2017 年 3
月 31 日共同签署《关于北京径成英教育文化发展有限公司之股权转让协议》(以下简
称《股权转让协议》)，少儿发展以自有资金 1.02 亿元人民币购买由自然人股东刘桂
芳持有的径成英 51%股权。按照《股权转让协议》约定，截至 2017 年 5 月 26 日，少
儿发展已支付完成第一笔股权转让款 5,610 万元。
    因在股权交接的过渡阶段，各方在有关径成英的发展战略、经营理念、企业文化
建设等方面存在重大分歧，导致少儿发展对径成英未能达到实际性控制，双方合作难
以继续。为了解决合作分歧，规避经营过程中可能存在的风险，实现国有资产保值增
值，经协商，各方决定终止本次对外投资的相关事项。2018 年 3 月 23 日，少儿发展
与径成英、刘桂芳、赵迎三方签署了关于终止本次投资事项的《协议书》。《协议书》
中约定，各方之间的《股权转让协议》自《协议书》签订之日起即予以解除，刘桂芳
同意自协议签订之日起 15 日内向少儿发展返还已支付的股权转让款 5,610 万元，并
自协议签订之日起 15 日内向少儿发展支付补偿款 1,000 万元。本公司于 2018 年 3 月
23 日召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于全资子公司终止对外投资
的议案》，《协议书》自公司董事会审议通过之日起生效。本公司分别于 2018 年 4
月 8 日和 9 日收到刘桂芳返还的股权转让款 2,900 万元和 2,710 万元，合计 5,610 万
元股权转让款已全部收回。
除上述事项外，截至 2018 年 4 月 18 日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后
事项。
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十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).    其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
   本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部。
       经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用；②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、评价其业绩；③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。
       本公司以行业分布为基础确定报告分部，报告分部包括：①出版发行分部；②印
刷复制分部；③物资销售分部；④其他业务分部。
本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
(2).    报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
   项目        出版发行分    印刷复制    物资销售分       其他业务分   分部间抵销   合计
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                   部         分部           部              部
主营业务收     212,050.29   57,502.99    473,246.06        7,044.03    95,569.38   654,273.99
入
主营业务成     159,371.10   51,362.16    467,558.36        4,272.80    95,141.09   587,423.33
本
资产总额       863,619.62   97,742.32    193,736.80       26,455.69   503,392.94   678,161.49
负债总额       303,966.80   32,582.85    181,944.01        6,500.67   334,403.37   190,590.96
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
   (1)本公司全资子公司创新科技从湖北史迈诺电子实业有限公司（以下简称史迈诺）
采购电视机等产品从事出口业务，该出口业务向中国出口信用保险公司（以下简称中
信保）办理了信用保险。由于产品质量有问题，国外客户货款未能按期收回。因中信
保仅对信用风险进行理赔，对质量原因引发的损失不予理赔。2015 年 4 月，创新科技
与安徽省唐腾国际经贸有限公司共同对史迈诺提起了诉讼，经合肥市中级人民法院调
解，各方达成和解，法院查封了史迈诺土地、房产用于偿还创新科技债务。截至 2017
年 12 月 31 日，创新科技应收 TECHVISION SLOVAKIS 等 14 户国外客户款项折合人民
币 4,857.43 万元，史迈诺土地、房产仍在查封状态，查封财产评估价值为 3,200.00
万元，创新科技对上述事项计提减值准备 2,000.00 万元。
       (2)本公司全资子公司少儿发展与自然人刘桂芳、赵迎及径成英三方于 2017 年 3
月 31 日共同签署《关于北京径成英教育文化发展有限公司之股权转让协议》（以下
简称《股权转让协议》），少儿发展以自有资金 1.02 亿元人民币购买由自然人股东
刘桂芳持有的径成英 51%股权。按照《股权转让协议》约定，截至 2017 年 5 月 26 日，
少儿发展已支付完成第一笔股权转让款 5,610 万元。
       因在股权交接的过渡阶段，各方在有关径成英的发展战略、经营理念、企业文化
建设等方面存在重大分歧，导致少儿发展对径成英未能达到实际性控制，双方合作难
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以继续。为了解决合作分歧，规避经营过程中可能存在的风险，实现国有资产保值增
值，经协商，各方决定终止本次对外投资的相关事项。2018 年 3 月 23 日，少儿发展
与径成英、刘桂芳、赵迎三方签署了关于终止本次投资事项的《协议书》。《协议书》
中约定，各方之间的《股权转让协议》自《协议书》签订之日起即予以解除，刘桂芳
同意自协议签订之日起 15 日内向少儿发展返还已支付的股权转让款 5,610 万元，并
自协议签订之日起 15 日内向少儿发展支付补偿款 1,000 万元。本公司于 2018 年 3 月
23 日召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于全资子公司终止对外投资
的议案》，《协议书》自公司董事会审议通过之日起生效。
（3）本公司全资子公司创新科技与无锡华东可可食品股份有限公司(以下简称华东可
可)、华东可可食品(兴化)有限公司(以下简称兴化可可)因可可贸易业务产生应收款
项，截止 2017 年 12 月 31 日应收款项余额为 8,320.57 万元，以上款项由华东可可、
兴化可可、无锡上可食品有限公司(以下简称无锡上可)共同担保。2017 年 9 月 11 日
无锡市中级人民法院受理了交通银行无锡分行对华东可可的重整申请，2017 年 9 月
20 日无锡市锡山区人民法院受理了交通银行无锡分行对无锡上可的重整申请，2017
年 12 月 7 日无锡市中级人民法院受理了创新科技对兴化可可的重整申请，至此，三
家公司均进入了重整程序，由于创新科技在中国人民财产保险股份有限公司投保了国
内短期贸易信用保险，预计可获赔偿 840 万元，故创新科技对上述事项计提减值准备
7,480.57 万元。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                   期初余额
    账面余额        坏账准备                    账面余额       坏账准备
                                计                                          计
种
                                提   账面                                   提  账面
类             比例                                         比例
     金额               金额    比   价值           金额           金额     比  价值
               (%)                                           (%)
                                例                                          例
                               (%)                                         (%)
                                        215 / 228
                                   2017 年年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 542,448,54 100. 32,927,87 6.0 509,520,67 516,710,78 100. 28,954,29 5.6 487,756,49
信       6.23   00      3.93 7         2.30       4.60   00      0.63 0         3.97
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
                                      216 / 228
                                       2017 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 542,448,54    /   32,927,87 /     509,520,67 516,710,78    /     28,954,29 /   487,756,49
计       6.23             3.93             2.30       4.60               0.63           3.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
          账龄
                                   应收账款              坏账准备          计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                   526,134,225.41            26,306,711.27                 5.00
1至2年                           5,372,667.92               537,266.79                10.00
2至3年
3 年以上
3至4年                              6,939,652.90          2,081,895.87                30.00
4至5年
5 年以上                            4,002,000.00          4,002,000.00               100.00
          合计                 542,448,546.23            32,927,873.93                 6.07
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
                                          217 / 228
                                     2017 年年度报告
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,973,583.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                占应收账款总    坏账准备
单位名称                                             期末余额
                                                                额的比例(%)     期末余额
印刷物资                                       294,534,987.3           54.30   14,726,749.3
                                                           0
时代物资                                       176,345,701.3           32.51   8,817,285.07
人教教材中心有限责任公司                       16,944,128.00            3.12    847,206.40
星报传媒                                       14,861,952.30            2.74   2,589,965.84
安徽新华传媒股份有限公司                       13,293,494.59            2.45    664,674.73
合 计                                          515,980,263.5           95.12   27,645,881.4
                                                           8
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
类                期末余额                                       期初余额
                                         218 / 228
                                   2017 年年度报告
别   账面余额       坏账准备                      账面余额      坏账准备
                           计                                          计
                           提     账面                                 提    账面
             比例                                        比例
     金额           金额   比     价值            金额          金额   比    价值
             (%)                                         (%)
                           例                                          例
                           (%)                                         (%)
单 17,138,699 3.88       -   - 17,138,699           -   -         -    -           -
项        .40                          .40
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 424,375,33 96.1 52,159,72 12. 372,215,60 350,589,06 100. 49,126,73 14. 301,462,32
信       3.30    2      5.96 29        7.34       1.11 00        9.17 01        1.94
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                      219 / 228
                                   2017 年年度报告
单          -    -         -   -          -        -    -         -   -            -
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 441,514,03 100. 52,159,72 11. 389,354,30 350,589,06 100. 49,126,73 14. 301,462,32
计       2.70 00        5.96 81        6.74       1.11 00        9.17 01        1.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
      其他应收款（按单位）                                       计提比例
                                   其他应收款        坏账准备                 计提理由
                                                                   （%）
                                 17,138,699.40                -           - 无风险应收
增值税返还款
                                                                            款项
               合计              17,138,699.40                      /           /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
               账龄
                                    其他应收款           坏账准备        计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                       387,475,470.38       19,373,773.52             5.00
1至2年                               2,870,392.33          287,039.23            10.00
                                      220 / 228
                                    2017 年年度报告
2至3年                                  881,901.89          132,285.28           15.00
3 年以上
3至4年                                1,094,201.10        328,260.33             30.00
4至5年                                   30,000.00         15,000.00             50.00
5 年以上                             32,023,367.60     32,023,367.60            100.00
              合计                  424,375,333.30     52,159,725.96             12.29
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,032,986.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                  期初账面余额
内部单位往来款                             383,170,003.61                292,564,910.18
原科大创新委托理财款                        31,000,000.00                 31,000,000.00
保证金及押金                                   455,175.00                 14,633,871.00
其他暂付款                                   8,377,780.17                 10,725,582.34
员工备用金                                   1,372,374.52                  1,664,697.59
应收退税款                                  17,138,699.40                             -
            合计                           441,514,032.70                350,589,061.11
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                       占其他应收款期
                                                                         坏账准备
  单位名称    款项的性质     期末余额           账龄   末余额合计数的
                                                                         期末余额
                                                           比例(%)
创新科技     内部往来      69,721,370.13 1 年以内                15.79  3,486,068.51
                                        221 / 228
                                       2017 年年度报告
少儿发展        内部往来      66,100,000.00 1 年以内                 14.97     3,305,000.00
深圳德城安投    委托理财      30,000,000.00 5 年以上                  6.79    30,000,000.00
资有限公司
时代物资        内部往来     28,103,953.30 1 年以内                   6.37      1,405,197.67
科技社          内部往来     24,024,975.96 1 年以内                   5.44      1,201,248.80
    合计            /       217,950,299.39       /       49.36               39,397,514.98
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                      政府补助项目                                      预计收取的时间、
     单位名称                             期末余额        期末账龄
                          名称                                            金额及依据
                      增值税返还        17,138,699.40         1 年以内
    合计                /           17,138,699.40            /                 /
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
项                    期末余额                                 期初余额
目     账面余额       减值准备     账面价值       账面余额     减值准备     账面价值
对 1,834,200,705.    2,524,436. 1,831,676,268. 1,734,200,705. 2,524,436. 1,731,676,268.
子              24            86            38             24          86
公
司
投
资
对   78,604,202.49              - 78,604,202.49 34,001,507.53            - 34,001,507.53
联
营、
合
营
企
业
投
资
合 1,912,804,907.    2,524,436. 1,910,280,470. 1,768,202,212. 2,524,436. 1,765,677,775.
计              73           86             87             77         86
                                          222 / 228
                                       2017 年年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                            本
                                                                            期
被
                                                                            计
投
                                                                            提 减值准备期
资     期初余额         本期增加          本期减少             期末余额
                                                                            减     末余额
单
                                                                            值
位
                                                                            准
                                                                            备
科    44,760,642.25                -                     -    44,760,642.25 -             -
技
社
教   522,806,562.51                -    70,000,000.00        452,806,562.51   -           -
育
社
文    26,625,297.31                -                     -    26,625,297.31   -           -
艺
社
少   185,456,291.50                -                     -   185,456,291.50   -           -
儿
社
美    52,843,184.98                -                     -    52,843,184.98   -           -
术
社
黄    43,454,153.86                -                     -    43,454,153.86   -           -
山
社
时   115,434,436.07   70,000,000.00     38,568,200.00        146,866,236.07   -           -
代
新
媒
体
画       924,436.86                -                     -      924,436.86    -   924,436.86
报
社
时    59,459,549.10                -                     -    59,459,549.10   -           -
代
发
行
印    18,966,164.65                -                     -    18,966,164.65   -           -
刷
物
资
创    56,000,000.00                -                     -    56,000,000.00   -           -
新
科
                                          223 / 228
                          2017 年年度报告
技
人    18,852,940.83   -                     -    18,852,940.83   -            -
民
社
旭    47,363,388.87   -                     -    47,363,388.87   -            -
日
文
化
安   300,603,339.83   -                     -   300,603,339.83   -            -
徽
新
华
印
刷
上    23,939,500.00   -                     -    23,939,500.00   -            -
海
研
发
中
心
北    40,000,000.00   -                     -    40,000,000.00   -            -
京
华
文
书
局
职      300,000.00    -                     -      300,000.00    -            -
业
培
训
学
校
上    20,000,000.00   -                     -    20,000,000.00   -            -
海
时
代
国
际
时     1,004,680.00   -                     -     1,004,680.00   -            -
代
漫
游
美     1,600,000.00   -                     -     1,600,000.00   -   1,600,000.0
好
时
代
教      300,000.00    -                     -      300,000.00    -            -
育
培
训
                             224 / 228
                                             2017 年年度报告
学
校
少      43,000,000.00        38,568,200.00                     -      81,568,200.00         -              -
儿
发
展
时      50,006,136.62                    -                     -      50,006,136.62         -              -
代
数
媒
时      10,500,000.00                    -                     -      10,500,000.00         -              -
代
艺
品
时      50,000,000.00                    -                     -      50,000,000.00         -              -
代
印
投
时                  -        100,000,000.0                     -     100,000,000.00         -              -
代
天
和
合     1,734,200,705.2       208,568,200.0    108,568,200.0         1,834,200,705.2         -    2,524,436.8
计                   4                   0                0                       4
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                             本期增减变动
                                     权益                          宣告
                                                                                                        减值
                                     法下    其他                  发放
投资       期初                                       其他                 计提                 期末    准备
                  追加        减少   确认    综合                  现金
单位       余额                                       权益                 减值     其他        余额    期末
                  投资        投资   的投    收益                  股利
                                                      变动                 准备                         余额
                                     资损    调整                  或利
                                       益                          润
一、合营企业
小计
二、联营企业
科大    34,00            -       -   566,6                         964,0      -         -       33,60
立安    1,507                        94.96                         00.00                        4,202
          .53                                                                                     .49
川文        -     45,00          -      -                             -       -         -       45,00
创富              0,000                                                                         0,000
                    .00                                                                           .00
小计      34,00   45,00          -   566,6                         964,0      -         -       78,60
          1,507   0,000              94.96                         00.00                        4,202
                                                225 / 228
                                       2017 年年度报告
          .53       .00                                                               .49
    34,00     45,00    -   566,6                      964,0         -      -    78,60
合计    1,507     0,000        94.96                      00.00                     4,202
          .53       .00                                                               .49
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                本期发生额                               上期发生额
       项目
                           收入            成本                     收入              成本
主营业务              571,256,877.10 449,506,252.36             990,848,529.33 867,124,637.27
其他业务               19,734,090.67    9,100,089.30             29,103,248.75     6,949,324.05
      合计            590,990,967.77 458,606,341.66           1,019,951,778.08 874,073,961.32
5、 投资收益
□适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目                            本期发生额                上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                       -           3,630,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                              566,694.96           2,294,345.18
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损                       62,968.41                   45,917.19
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                       6,990,860.51               20,050,719.13
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益                    174,549,334.08                63,080,461.22
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委托贷款投资收益                                       13,983,165.56                20,510,966.11
银行理财产品收益                                        7,827,548.16                            -
                 合计                                 203,980,571.68               109,612,408.83
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                   项目                                金额                      说明
                                          226 / 228
                                    2017 年年度报告
非流动资产处置损益                                    4,348,887.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                53,332,336.12
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保               185,558,155.77
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                   850,275.28
回
对外委托贷款取得的损益                                4,854,664.04
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  5,311,549.28
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                        -5,615,788.07
少数股东权益影响额                                  -1,652,274.08
                合计                               246,987,805.78
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
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2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                5.96                   0.5935                    0.5935
利润
扣除非经常性损益后归属于                1.06                   0.1052                    0.1052
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                             第十二节 备查文件目录
                     载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                     会计报表。
    备查文件目录     载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                     报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上公开披露过
    备查文件目录
                     的所有本公司文件的正本及公告的原稿。
                                                                                   董事长：王民
                                                      董事会批准报送日期：2018 年 4 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
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