振静股份2017年年度报告

2017 年年度报告
公司代码：603477                           公司简称：振静股份
                   四川振静股份有限公司
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                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人贺正刚、主管会计工作负责人赵志刚及会计机构负责人（会计主管人员）赵志刚
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经公司第二届董事会第九次会议审议通过，公司拟实施2017年度利润分配，以2017年12月31
日股本总数240,000,000股为基数，向全体股东按每10股分配现金红利1.00元（含税）。此分配方
案尚需公司2017年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告涉及到的公司未来的经营计划和发展战略等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实
质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
    本公司面临的重大风险主要包括市场风险、汇率风险、政策风险等。敬请查阅本报告第四节、
三、（四）中“可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12
第五节     重要事项........................................................................................................................... 23
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 40
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 48
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 49
第九节     公司治理........................................................................................................................... 56
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 58
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 59
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 147
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
振静股份、公司          指    四川振静股份有限公司
和邦集团                指    四川和邦投资集团有限公司
和邦生物                指    四川和邦生物科技股份有限公司（证券代码：603077）
ZHJ 工业                指    ZHJ Industries Pty Ltd.(公司全资子公司,注册地为澳大利亚
                              维多利亚州)
昆士兰 H.J.             指    H.J. Hides & Skins Australia（QLD）Pty Ltd.（公司二级子
                              公司，ZHJ 工业持股 55%，注册地为澳大利亚昆士兰州）
墨尔本 H.J              指    H.J. Hides & Skins Australia Pty Ltd.（公司二级子公司，
                              ZHJ 工业持股 100%，注册地为澳大利亚维多利亚州）
振静皮革                指    四川乐山振静皮革制品有限公司（已注销）
顺城盐品                指    四川顺城盐品股份有限公司
亚振家居                指    亚振家具股份有限公司（证券代码：603389）
顾家家居                指    顾家家居股份有限公司（证券代码：603816）
慕思家居                指    东莞市慕思寝室用品有限公司
广汽集团                指    广州汽车集团股份有限公司
比亚迪                  指    比亚迪股份有限公司
川万吉                  指    杭州川万吉投资管理合伙企业（有限合伙）
鸿灏科技                指    成都鸿灏科技合伙企业（普通合伙）
聪亿投资                指    北京聪亿投资中心（有限合伙）
柏迎咨询                指    上海柏迎企业管理咨询有限公司
德互贸易                指    广州德互贸易有限公司
嘉兴鸿熙                指    嘉兴鸿熙投资合伙企业（有限合伙）
西木投资                指    北京西木投资顾问有限公司
大智汇                  指    成都大智汇企业管理中心（普通合伙）
中和投资                指    鄂尔多斯市中和股权投资管理中心（有限合伙）
金芝众投资              指    深圳金芝众投资企业（有限合伙）
喜加美                  指    深圳市喜加美科技股份有限公司
尚信健投                指    尚信健投（上海）投资中心（有限合伙）
嘉易同晟                指    嘉兴嘉易同晟投资合伙企业（有限合伙）
农业发展银行            指    中国农业发展银行股份有限公司
农业银行                指    中国农业银行股份有限公司
毛皮                    指    未经处理的养殖动物被屠宰分割后的皮张
盐渍皮、盐湿皮          指    毛皮通过盐腌等防腐处理后的皮张
蓝皮、蓝湿革            指    生皮经过系列特定加工工艺流程，完成去油、去脂、脱毛和铬
                              鞣处理后会呈蓝色，并带有水分，为半制成品
原皮                    指    毛皮和盐渍皮的统称，又称生皮
原料皮                  指    原皮（包括毛皮和盐渍皮）和蓝皮的统称
CODcr                   指    采用重铬酸钾作为氧化剂测定出的化学需氧量
NH3-N                   指    氨氮。以氨或铵离子形式存在的化合氨
SO2                     指    二氧化硫
NOx                     指    氮氧化物。只由氮、氧两种元素组成的化合物
元/万元/亿元            指    人民币元/万元/亿元
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t/a                       指      吨/年
Mg/L                      指      毫克/升
公司章程、《公司章程》    指      《四川振静股份有限公司章程》
报告期、期内              指      2017 年度，自 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止
中国证监会                指      中国证券监督管理委员会
上交所                    指      上海证券交易所
上交所网站                指      公司指定信息披露网站，上海证券交易所官方网站
                                  （www.sse.com.cn）
                         第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           四川振静股份有限公司
公司的中文简称                           振静股份
公司的外文名称                           Sichuan Zhenjing Corporation Limited
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人                         贺正刚
二、 联系人和联系方式
                               董事会秘书                            证券事务代表
姓名             周密                                     袁泉
联系地址         四川省成都市青羊区广富路 8 号 C5 幢      四川省成都市青羊区广富路 8 号 C5 幢
电话             028-62050265                             028-62050265
传真             028-62050253                             028-62050253
电子信箱         [e-mail]                 [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                             乐山市五通桥区竹根镇新华村
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                             乐山市五通桥区竹根镇新华村
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                 www.zhenjinggufen.com
电子信箱                                 [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                                       、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   董事会办公室
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五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
       股票种类         股票上市交易所   股票简称                 股票代码        变更前股票简称
A股                   上海证券交易所 振静股份
六、 其他相关资料
                           名称                         瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务
                           办公地址                     北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
所（境内）
                           签字会计师姓名               聂勇、郭春林
                           名称                         华西证券股份有限公司
报告期内履行持续督导       办公地址                     成都市高新区天府二街 198 号
职责的保荐机构             签字的保荐代表人姓名         邵伟才、李杨
                           持续督导的期间               2017 年 12 月 18 日至 2019 年 12 月 31 日。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                     本期比上年同
       主要会计数据             2017年                   2016年                           2015年
                                                                       期增减(%)
营业收入                     655,487,654.44       591,650,737.79             10.79    543,320,866.16
归属于上市公司股东的          62,387,241.17        58,293,740.75              7.02     39,720,458.69
净利润
归属于上市公司股东的          62,487,831.75        58,275,196.67               7.23    43,638,065.78
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流          78,587,471.28       -18,859,244.41             516.71    66,234,639.14
量净额
                                                                     本期末比上年
                               2017年末                 2016年末     同期末增减（%       2015年末
                                                                           ）
归属于上市公司股东的         798,721,784.38       431,277,260.85              85.20   370,033,393.77
净资产
总资产                     1,365,501,919.09       853,968,534.00              59.90   753,818,577.69
(二)      主要财务指标
                                                                     本期比上年同
          主要财务指标             2017年               2016年                          2015年
                                                                       期增减(%)
基本每股收益（元／股）                     0.35               0.32            9.37            0.23
稀释每股收益（元／股）                     0.35               0.32            9.37            0.23
扣除非经常性损益后的基本每                 0.35               0.32            9.37            0.26
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                 13.48              14.55   减少1.07个百            12.80
                                                                             分点
扣除非经常性损益后的加权平                13.50              14.54   减少1.04个百            14.04
均净资产收益率（%）                                                          分点
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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                         第一季度             第二季度          第三季度         第四季度
                       （1-3 月份）         （4-6 月份）      （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入              121,128,627.18       184,646,957.16    170,795,744.38 178,916,325.72
归属于上市公司股东
                         11,103,083.43      15,247,582.82     19,909,208.55    16,127,366.37
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益       11,104,046.15      15,226,444.57     20,058,207.92    16,099,133.11
后的净利润
经营活动产生的现金
                         -8,874,304.70        9,048,374.78    49,028,791.77    29,384,609.43
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目            2017 年金额     附注（如适用） 2016 年金额    2015 年金额
非流动资产处置损益                -132,161.50                      32,405.10 -6,549,625.57
计入当期损益的对非金融企业收                                                    1,856,821.26
取的资金占用费
除上述各项之外的其他营业外收        8,140.15                       10,300.14       1,370.00
入和支出
少数股东权益影响额                  3,368.11                                      41,630.60
所得税影响额                        20,062.66                     -24,161.16      732,196.62
               合计               -100,590.58                      18,544.08   -3,917,607.09
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
                                             7 / 147
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十二、 其他
□适用 √不适用
                            第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）公司主要业务、主要产品及其用途
    公司主营业务为中高档天然皮革的研发、制造与销售，拥有汽车革、鞋面革、家私革三大产
品线，产品链条完整，柔性化的生产方式能够满足客户多样化、个性化的需求，具体情况如下表:
    类别                  产品                            用途
       汽车革
       鞋面革
       家私革
    公司主要产品为牛皮革，具备厚薄均匀、粒面丰满、皮面光滑、坚韧结实、机械强度高，耐
热耐寒、透气排湿、色泽醇正、美观大气、高档华丽的特性，广泛运用于汽车座椅及内饰、中高
档家私、鞋面、包带、房屋装饰等方面。
    公司将汽车革领域作为未来重要的业务发展方向，紧跟国内乘用车市场发展趋势，不断提升
汽车革的技术工艺、产品设计，与广汽集团、比亚迪等汽车企业形成了稳定的合作关系，是其部
分车型的汽车革主要定点供应商。公司凭借多年积累的经验和技术，着力拓展鞋面革领域，不断
开发新产品、新客户，已逐步建立稳定的客户关系，鞋面革产销量增长较快，产品已得到 New
Balance、新百丽等著名鞋履厂商认可。家私革方面，公司继续发挥在中高档家私革领域的品牌和
质量优势，与亚振家居、慕思家居、顾家家居等知名家私生产企业建立了长期良好的合作关系。
    （二）公司经营模式
    公司主要通过境外子公司直接向当地屠宰场、牧场采购原皮，经盐渍初加工后，运销至境内
生产加工。公司的生产和销售主要根据客户的订单，采用以销定产的模式组织生产，产品制成后
直接销售给下游厂商。具体流程如下：
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    （三）行业情况
    根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》的行业目录及行业分类原则，公司所处的
制革行业属于“C 制造业”门类中的“C19 皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业”大类，为可再生
资源产业，是畜牧业的延伸，是循环经济重要的一环。
    近年来，我国制革行业平稳发展，进入了产业提升期。根据《中国皮革行业“十二五”发展
规划指导意见》、《皮革行业发展规划（2016-2020 年）》、《关于制革行业结构调整的指导意
见》等行业发展方针，以及国家环保政策的要求，制革行业整合升级趋势明显，随着诸多不合规
企业的关闭和落后产能的淘汰，规模化、规范化的制革企业迎来了新机遇。
    目前制革行业正在由生产集中度较低、企业规模较小、数量较多的状况，向区域化产业集群、
大企业主导、中小企业专业化分工、上下游产业紧密链接的格局发展，已初步形成上中下游产品
相互配套、专业化强、分工明确、特色突出、对拉动当地经济起着重要作用的产业集群地区。
    公司所处地四川省，历来具有皮革原料、加工技术、产业基础和产品市场等优势，制革技术
水平较高，经过多年发展，已初步形成了以制革、制鞋为主体，皮革化工、皮革机械、皮革科研
配套完整的工业体系，呈现出制革生产与皮革制品生产和皮革配套产业协调、快速发展的良好产
业格局。四川省人民政府亦将皮革产业纳入重点承接发展的优秀特色产业，提出“丰富皮革产品
种类，提高精深加工能力，培育发展乐山皮革产业集群”的发展意见。
    公司紧跟行业发展方向，始终坚持把产品质量和环保放在首位，开拓创新、锐意进取，在国
内率先建立了能同时生产汽车革、鞋面革和家私革的生产线，基本涵盖了目前市场上主要的真皮
皮革品种，产品竞争力和抗风险能力较强。
    公司在自身发展的同时，不忘推动行业的发展，积极参与行业自律管理，是中国皮革协会常
务理事单位、中国皮革协会制革专业委员会副会长单位、四川省皮革行业协会理事长单位、四川
省皮革行业协会制革分会会长单位。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
           主要资产                                    重大变化说明
货币资金                    货 币 资 金 年 末 余 额 462,679,027.81 元 ， 较 上 年 年 末 上 升 了
                            751.28%，主要系报告期内公司公开发行股票募集资金所致。
预付款项                    预付款项年末余额 1,076,116.29 元，较上年年末下降了 94.61%，
                            主要系报告期内预付购买牛皮款减少所致。
其他应收款                  其他应收款年末余额 158,005.44 元，较上年年末上升了 633.34%，
                            主要系报告期内业务备用金保证金增加所致。
其他流动资产                其他流动资产年末余额 2,273,439.07 元，较上年年末下降了
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                             67.18%，主要系报告期内预缴税金及待抵扣税金减少所致。
在建工程                     在 建 工 程 年 末 余 额 176,375,995.86 元 ， 较 上 年 年 末 上 升 了
                             124.50%，主要系报告期内公司持续对厂房改造工程、环保工程、
                             生产线工程、其他零星工程等项目追加投资所致。
其他非流动资产               其他非流动资产年末余额 6,853,791.12 元，较上年年末下降了
                             84.14%，主要系报告期内公司工程设备项目的预付款减少所致。
短期借款                     短 期 借 款 年 末 余 额 335,139,900.35 元 ， 较 上 年 年 末 上 升 了
                             30.52%，主要系公司报告期内增加银行贷款所致。
应付账款                     应 付 账 款 年 末 余 额 154,737,601.84 元 ， 较 上 年 年 末 上 升 了
                             43.81%，主要系报告期内采购付款账期延长所致。
预收账款                     预收账款年末余额 2,900,410.34 元，较上年年末上升了 45.41% ，
                             主要系报告期内部分客户先收款后发货。
应交税金                     应交税金年末余额 4,240,899.89 元，较上年年末下降了 52.14%，
                             主要系报告期内期末应交增值税和所得税减少所致。
其他应付款                   其他应付款年末余额 47,580,363.58 元，较上年年末增加了
                             191.82%，主要系报告期内期末应付长期资产款和应付部分发行费
                             用增加所致。
长期借款                     长期借款年末无余额，主要系本年内归还长期借款所致。
递延收益                     递延收益年末余额 2,171,026.40 元，主要系报告期内收到政府环
                             保工程补助款所致。
股本                         股本年末余额 240,000,000.00 元，较上年年末增加 33.33%，主
                             要系报告期内发行新股 60,000,000.00 股所致。
资本公积                     资本公积年末余额 373,675,319.47 元，较上年年末增加 189.06%，
                             主要系报告期内溢价发行股票所致。
其中：境外资产 78,528,349.40（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 5.75%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    (一）原皮供应优势
    由于国内优质原料皮供应不足、质量不稳定，公司主要采购澳大利亚原皮。澳大利亚因气候
温和、地广人稀、水源丰富、牧草肥沃等自然原因，养牛业十分发达，现代化牧场养殖规模大、
机械化程度高，牛饲养量、牛屠宰量较稳定，牛皮大小、规格、厚度较统一。
    公司为行业内较早在澳大利亚进行原皮采购业务布局的企业，取得了优质、稳定、低价的原
材料供应先发优势。目前公司通过位于澳大利亚的子公司.向当地主要屠宰场、牧场采购牛皮，进
行初加工制成盐渍皮出售给公司作为制革原材料。一方面，公司能够得到稳定及时、质量优良、
价格合适的原料皮供应，得以根据不同原皮在种类、大小、厚薄、脱水程度等方面的不同特性，
灵活调整工艺处理细节，最大程度发挥皮张特质，从而保证了产品质量。另一方面，公司由此向
产业链上游拓展，增强了原材料采购的议价能力，降低了采购成本，减少了原材料价格波动带来
的风险。
    （二）生态环保优势
    公司高度重视环境保护工作，在生产经营各个环节落实了环境保护各项要求。公司不断提高
清洁、循环经济技术，具体包括高吸收铬固定技术、微灰浸碱技术、微灰保毛脱毛膨胀技术、无
氨脱灰技术、微灰浸碱技术、无铬鞣技术、无盐浸酸技术、无铬鞣性能提升技术等，制造绿色生
态皮革。在环境保护方面公司达到了国际和国内标准，各类污染物控制达到相关要求。公司通过
了 ISO14001：2004 GB/T24001-2004 环境管理体系认证、清洁生产审核验收、符合环保规定的制
革企业审核，并率先获得了 BLC-LWG 金牌证书（注册号 SIC005），此证书由英国 BLC Leather
Technology Centre（BLC 皮革科研及技术中心）认证颁发。BLC 是一家具有 80 年历史和经验的皮
革专业权威机构，其皮革技术中心是国际权威的皮革检测、认证和技术服务机构，在世界皮革业
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具有广泛的影响。该技术检测报告是一张出口贸易通行证，重点关注制革企业“节能、减碳、环
保、管理”方面的能力，皮革产品进入欧盟市场需经过此机构测试和认证，认证结论的最高级别
为金牌。
    （三）技术研发优势
    随着消费者对皮革产品多样化、时尚化、个性化、智能化需求与日俱增，少量多样、快速响
应成为制革行业技术研发的新常态。公司具有技术研发优势，实行价值竞争、差异化竞争，精准
地定位市场、开发产品线，以“工匠精神”做出适销对路的高品质产品。
    1、科研人才优势
    制革行业工艺技术创新主要依靠熟练手工，需要根据经验制定恰当的操作流程标准，技术工
程师需针对不同的原材料性质和产品要求进行差异化的物理或化学处理，生产人员的技术能力和
熟练程度对生产效率、产品质量有显著影响。公司拥有一批行业经验丰富的资深研发人员，从事
研发工作，其中核心技术人员均有十年以上制革经验具有多年的技术开发经验、生产操作经验。
    2、生产设备优势
    先进、可靠、稳定的生产设备极大地提高了机械化、工业化、信息化程度，在研发设计与生
产集成、自动化生产设备、数字化设计研发等方面实现信息化与工业化深度融合，能够切实保障
了产品质量一致性、稳定性。
    公司注重更新升级生产设备，在技术设备投入上始终处于行业领先水平。公司主要设备从德
国、意大利、法国等国进口，包括片皮机、通过式挤水机、削匀机、真空干燥机、湿绷板机、振
荡拉软机、平板压花机、喷浆机、逆向辊涂机、通过式磨革机、实验室检测分析仪器、污水处理
系统等关键技术设备和全套检验设备，能独立完成皮革的标准检测，自动化程度、加工精度和环
保力度不断提升。公司已实现生产过程的自动输送线，转鼓全自动控制系统，挤水、拉软、干燥
过程的机械自动化传输生产线，机械关键设备如去肉机、剖层机、削匀机、辊涂机、干燥机等设
备的自动化程度和加工精度达到行业领先水平。例如意大利进口的自动化调湿设备，将挤水、伸
展、真空干燥、湿度调节、伸展一气呵成，大大节省了劳动力和时间，并使每批皮革外观质量、
技术参数指标基本统一，为涂饰工序奠定了良好的基础。自动控温转鼓，可自动控制液比，加料
用自动泵输送，工艺流程全封闭。自动辊涂烘干一体设备则通过加热辊筒和自动喷枪，实现大面
积补伤和涂饰。
    （四）柔性化生产优势
    原皮在制造成蓝皮阶段，工序差异较小，而达到最终产品，还需经过复鞣、整饰等工序，以
适用不同产品对皮革的要求。目前，国内制革企业能够利用同一产地的原皮、同时生产多类用途
革的企业极少。公司经过多年积累，在行业内率先建立了汽车革、鞋面革、家私革三大产品线，
能进行柔性生产把握不同时期、不同细分领域出现的市场机遇，根据下游需求的变化及子领域竞
争情况，调整产品线布局，获取最大利益。
    在具备灵活生产能力、保证产品质量基础上，公司不断推陈出新，采用前沿技术与设计工艺，
自主研发了油蜡变革、自然摔纹、手擦印花、腊变龟裂革、三色花效应等数百种花色、样式，得
到了市场普遍认可。
    （五）产品质量优势
    公司弘扬“工匠精神”，发展精品制造，建立了全面有效的 ISO9001：2008 质量管理体系和
ISO14001：2004 GB/T24001-2004 环境管理体系，从原材料采购到生产制造、市场渠道全流程质
量管控，在工艺研发设计、生产过程控制、生产工艺技术、生产装备水平、检验测试手段、清洁
生产、销售服务各方面处于行业领先地位，产品的技术开发能力、质量稳定性得到市场和客户的
广泛认同。
    公司通过了专门针对汽车革产品质量认证，即 ISO/TS16949：2009 认证，该认证是进入汽车
零部件供应体系的许可证，由美国、意大利、法国、德国、英国汽车工业部门联合起草，由 IATF
（International Automotive Task Force，国际汽车工作组）下面的各国汽车联合会（ANFIA，
AIAG，CCFA，FIEV，SMMT 和 VDA）共同制定，以适应汽车工业全球采购的要求。具体整车厂在选
定供应商时，一般还须进行现场工艺审核、开发能力审核、品质保障能力审核，对其生产制造能
力、研发能力、品质保障能力、工艺稳定性、技术支持、财务能力、内部管理等进行一系列严格
的评估认证，只有审核通过的合格供应商才有资格进入整车厂的供应商体系。因此公司汽车革能
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进入汽车工业配套供应体系，体现了该产品在色彩、风格、气味、透气性、阻燃性、色牢度以及
去污性等方面的高标准。
    （六）精细化管理优势
    与传统制革行业粗放型管理不同，公司建立了精细化生产管理体系，以规范化为前提、系统
化为特征、数据化为标准、信息化为手段。秉承“制度、标准、程序”的企业文化，公司所有业
务流程都有相应细化的管理标准，在每个环节做到精、准、细、严，实施了包括划线管理、标识
管理、看板管理等在内的目视管理模式，管理线条清晰明了。不同功能区域都有划线表示，从库
房的货位、物料、人、车、工区、工位实行标识卡管理，每种材料与每个工位、每个员工一一对
应，实行可追溯的生产流程管理。每道工序旁都放置看板，包括操作标准、工作安排、产品质量
成本信息、人力资源和设备资源设置情况等内容。
    在生产控制方面，技术中心、检验中心等部门制定了完善的标准作业指导书，所有工序必须
遵照标准执行，任何工艺更改都需经层层评审后才能执行，杜绝了操作的随意性。每一道工序均
标记种类、投产日期、数量、检验状态等，形成加工随工单、随工标签，随同批次产品转运直至
下一个工序。产品系列、花色、样式不断创新，标准化管理使得生产秩序有条不紊、质量保持高
水准。
    在人力资源方面，公司十分注重人才的培养，引导职工不断学习新知识、掌握新技能，广泛
开展技术革新、技术攻关、技术交流等各种技术创新活动，建设了一支知识型、技术型、创新型
劳动者大军，培养造就了执着专注、精益求精的人才队伍。公司建立了目标责任制，绩效考核与
工资挂钩，强化责任意识和成本控制内控体系。除此之外，公司的高级管理人员均具有行业内的
丰富经验，公司董事长以及公司其他高管成员均拥有多年的行业经验，管理团队能够基于公司的
实际情况、行业发展水平和市场需求制定符合公司长远发展的战略规划，能够对公司的研发、生
产、营销等经营管理问题进行合理决策并有效实施，为公司保持竞争优势和可持续发展奠定坚实
基础。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年，公司成功登陆上交所主板，迎来新的发展契机。公司理清行业和自身发展方向，成
功实施了既定的经营战略，通过对产品结构进行调整，形成了汽车革、鞋面革和家私革协调发展
的业务格局。
    近年来，我国汽车工业呈现高速增长、产销两旺的良好态势，产销量蝉联全球第一。根据中
国汽车工业协会统计，2017 年我国汽车产销 2,901.54 万辆和 2,887.89 万辆，创历史新高，较 2016
年的 2,811.88 万辆和 2,802.82 万辆分别增长 3.19%和 3.06%。我国汽车自主品牌经过多年的积累
沉淀，迅速崛起，市场占有率不断提升，为本土汽车零部件企业带来了更多市场机遇。自主品牌
乘用车销量在 2017 年也达到了 1,084.7 万辆，占乘用车市场 43.90%的市场份额。中国汽车行业
的蓬勃发展为汽车革领域带了发展良机。
2013 年—2017 年我国自主品牌乘用车销量及占比         2013 年—2017 年我国汽车产销情况
    公司将汽车革作为重点发展方向，在维持与现有客户合作关系的基础上，不断提升公司品牌
影响力和生产能级，积极开拓其新品牌、新车型市场，效果显著。报告期内，公司与广汽集团和
比亚迪的合作关系保持稳定，并取得了广汽三菱汽车有限公司的合格供应商资质。2017 年度公司
汽车革产品营收增长较快，达到了 13,996.39 万元，同比增长 41.74%。
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           我国是世界最大的鞋类产品制造基地，也是世界第一大鞋类产品消费市场，皮鞋制造业作为
       制革行业最主要的下游产业，保持平稳增长。报告期内，公司着力培育鞋面革后发优势，对外找
       准市场需求，对内全面提升科研、生产、管理、营销水平，依靠产品质量、成本优势，以质优价
       低的澳大利亚牛皮鞋面革继续扩大市场份额。2017 年度公司鞋面革产品营业收入大幅增长，达到
       了 26,143.08 万元，同比增长 74.97%。
           在家私革领域，公司根据市场的变化和自身战略的调整，主动优化产品结构比重，逐步集中
       对家私行业知名企业的供货量，主要生产和销售中高端家私革产品，减少了毛利率较低产品的生
       产和销售。报告期内，公司家私革销售收入为 21,781.42 万元，较 2016 年度下降 16.78%，但毛
       利率提升了 9.42 个百分点。
           在国内大部分制革企业产品品种单一的情况下，公司独具特色的三大产品线“齐发展、同进
       取”，有效的抵御了市场风险，提高了公司的综合竞争力，取得了不错的经营业绩，更好的回报
       了投资者。
       二、报告期内主要经营情况
           报告期内公司生产、销售稳定增长，全年取得销售收入 65,548.77 万元，同比增长 10.79%，
       净利润达到 6,251.36 万元，同比增长 7.35%。公司产品中汽车革产品营业收入达到 13,996.39 万
       元，同比增长 41.74%；鞋面革产品营业收入大幅增长，达到了 26,143.08 万元，同比增长 74.97%；
       家私革减少了低附加值产品的生产、销售，销售收入为 21,781.42 万元，较 2016 年度下降 16.78%，
       但毛利率同比上升。
       (一)     主营业务分析
                                   利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                            单位:元 币种:人民币
                      科目                     本期数            上年同期数      变动比例（%）
       营业收入                            655,487,654.44      591,650,737.79               10.79
       营业成本                            532,845,578.51      478,202,688.22               11.43
       销售费用                              9,906,906.63        8,226,301.40               20.43
       管理费用                             16,008,060.88       15,356,313.24                4.24
       财务费用                             15,408,865.27       14,031,176.58                9.82
       经营活动产生的现金流量净额           78,587,471.28      -18,859,244.41              516.71
       投资活动产生的现金流量净额          -33,396,639.81      -57,577,612.59               42.00
       筹资活动产生的现金流量净额          362,982,295.85      -26,067,958.41            1,492.45
       研发支出                              2,314,771.07        2,237,460.94                3.46
       1. 收入和成本分析
       √适用 □不适用
           报告期内实现主营业务收入 650,160,861.94 元，收入比去年上升 11.33%，主营业务成本为
       527,582,141.36 元，本报告期综合毛利率为 18.85%，综合毛利率比去年下降 0.55 个百分点。报
       告期内人工成本稍微上升，成本中原材料占比 83.86%，比去年下降 0.11 个百分点，人工成本占
       比 8.66%，比去年上升 0.45 个百分点，制造费用占比 7.48%，比去年下降 0.34 个百分点。
       (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                        主营业务分行业情况
                                                        营业收入    营业成本
                                              毛利率
  分行业        营业收入          营业成本              比上年增    比上年增    毛利率比上年增减（%）
                                                （%）
                                                        减（%）     减（%）
皮革行业      650,160,861.94   527,582,141.36   18.85       11.33       12.09     减少 0.55 个百分点
                                                 13 / 147
                                            2017 年年度报告
                                       主营业务分产品情况
                                                       营业收入    营业成本
                                             毛利率
  分产品       营业收入          营业成本              比上年增    比上年增    毛利率比上年增减（%）
                                               （%）
                                                       减（%）     减（%）
汽车革       139,963,900.15   103,074,322.33   26.36       41.74       73.50    减少 13.48 个百分点
鞋面革       261,430,767.28   232,191,471.06   11.18       74.97       77.72    减少 1.38 个百分点
家私革       217,814,218.59   165,333,050.74   24.09     -16.78      -25.97     增加 9.42 个百分点
蓝皮及其他    30,951,975.92    26,983,297.23   12.82     -58.21      -52.91     减少 9.81 个百分点
合计         650,160,861.94   527,582,141.36   18.85       11.33       12.09    减少 0.55 个百分点
                                       主营业务分地区情况
                                                       营业收入    营业成本
                                             毛利率
  分地区       营业收入          营业成本              比上年增    比上年增    毛利率比上年增减（%）
                                               （%）
                                                       减（%）     减（%）
华东地区     418,182,020.63   336,325,016.07   19.57       36.01       38.24     减少 1.30 个百分点
中南地区     145,532,353.81   117,869,389.43   19.01     -13.65      -13.49      减少 0.15 个百分点
西南地区      66,603,660.85    57,857,017.74   13.13       27.86       28.88     减少 0.69 个百分点
华北地区      18,299,950.05    14,335,465.41   21.66     -32.49      -37.94      增加 6.88 个百分点
其他地区       1,442,257.05     1,105,886.79   23.32     -94.96      -95.20      增加 3.77 个百分点
国外地区         100,619.55        89,365.92   11.18     -36.53      -33.93      减少 3.49 个百分点
合计         650,160,861.94   527,582,141.36   18.85       11.33       12.09     减少 0.55 个百分点
       主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
       √适用 □不适用
       报告期内，汽车革作为公司重点发展产品营收增长较快，达到了 13,996.39 万元，同比增长 41.74%。
       报告期内，公司着力培育鞋面革后发优势，依靠产品质量、成本优势，继续扩大市场份额，公司
       鞋面革产品营业收入大幅增长，达到了 26,143.08 万元，同比增长 74.97%。
       报告期内，公司主动优化产品结构比重，逐步集中对家私行业知名企业的供货量，主要生产和销
       售中高端家私革产品，减少了毛利率较低产品的生产和销售，公司家私革产品销售收入为
       21,781.42 万元，较 2016 年度下降 16.78%，但毛利率提升了 9.42 个百分点。
       (2). 产销量情况分析表
       √适用 □不适用
                                                               生产量    销售量
                                                                                   库存量比上年增
 主要产品         生产量           销售量           库存量     比上年    比上年
                                                                                       减（%）
                                                               增减（%） 增减（%）
汽车革(平方    10,583,082.60   10,514,582.70     669,596.40      52.42     52.66             11.40
英尺)
鞋面革(平方    20,141,199.58   20,413,070.08 2,663,985.00      41.89     74.91           -9.26
英尺)
家私革(平方    15,009,666.60   15,485,141.90     962,301.80  -23.52    -25.75          -33.07
英尺)
合计(平方英    45,733,948.78   46,412,794.68 4,295,883.20      12.19     17.75         -13.65
尺)
       产销量情况说明
       本年度减少了家私革低附加值产品的生产和销售；由于广汽集团的配套车型销售较好以及公司鞋
       面革市场的开拓力度加大，本年度汽车革和鞋面革产品生产和销售均超过去年。
                                                14 / 147
                                               2017 年年度报告
         (3). 成本分析表
                                                                                         单位：元
                                             分行业情况
                                                                           本期金
                                                                 上年同
             成本                    本期占                                额较上
                                                                 期占总
分行业       构成      本期金额      总成本      上年同期金额              年同期   情况说明
                                                                 成本比
             项目                    比例(%)                               变动比
                                                                 例(%)
                                                                           例(%)
            原材
                    442,426,207.75    83.86     395,229,663.98   83.97      11.94
            料
            人工    45,677,351.01     8.66      38,640,520.77     8.21     18.21
皮革行业
            制造
                    39,478,582.60     7.48      36,818,092.63     7.82      7.23
            费用
            合计    527,582,141.36   100.00 470,688,277.38       100.00     12.09
                                          分产品情况
                                                                           本期金
                                                                 上年同
             成本                    本期占                                额较上
                                                                 期占总               情况
分产品       构成      本期金额      总成本      上年同期金额              年同期
                                                                 成本比               说明
             项目                    比例(%)                               变动比
                                                                 例(%)
                                                                           例(%)
            原材
                    442,426,207.75    83.86     395,229,663.98   83.97      11.94
            料
皮革产品    人工    45,677,351.01     8.66      38,640,520.77     8.21      18.21
            制造
                    39,478,582.60     7.48      36,818,092.63     7.82      7.23
            费用
            合计    527,582,141.36   100.00     470,688,277.38   100.00     12.09
         成本分析其他情况说明
         □适用 √不适用
         (4). 主要销售客户及主要供应商情况
         √适用 □不适用
         前五名客户销售额 27,951.68 万元，占年度销售总额 42.65%；其中前五名客户销售额中关联方销
         售额 0 元，占年度销售总额 0 %。
                                     2017 年公司前五名客户销售情况表
                                                              占销售总额的比
           排名         客户名称          销售金额（万元）                     是否关联单位
                                                                  例（%）
             1             客户一                   12,217.25             18.64     否
             2             客户二                    5,938.64              9.06     否
             3             客户三                    5,359.94              8.18     否
             4             客户四                    2,720.43              4.15     否
             5             客户五                    1,715.42              2.62     否
                 前五名客户合计                     27,951.68             42.65
                                                   15 / 147
                                      2017 年年度报告
    前五名供应商采购额 21,705.68 万元，占年度采购总额 43.35%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 元，占年度采购总额 0%。
                           2017 年公司前五名供应商采购情况表
                                                     占采购总额的比
  排名       供应商名称        采购金额（万元）                       是否关联单位
                                                         例（%）
    1         供应商一                      7,074.68            14.13        否
    2         供应商二                      5,476.66            10.94        否
    3         供应商三                      3,823.57             7.64        否
    4         供应商四                      2,734.70             5.46        否
    5         供应商五                      2,596.07             5.18        否
    前五名供应商合计                       21,705.68            43.35
其他说明
无
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元
                     2017 年             2016 年        同比增减（%）       重大变动说明
   销售费用         9,906,906.63        8,226,301.40            20.43 主要系运费、包装费增加
                                                                      导致
   管理费用        16,008,060.88       15,356,313.24             4.24 主要系职工薪酬增加及办
                                                                      公楼折旧摊销导致
   财务费用        15,408,865.27       14,031,176.58             9.82 主要系贷款利息及票据贴
                                                                      现费用增加导致
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                单位：元
本期费用化研发投入                                                          2,314,771.07
本期资本化研发投入                                                                     /
研发投入合计                                                                2,314,771.07
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                     0.35
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                 2.36
研发投入资本化的比重（%）                                                              /
情况说明
√适用 □不适用
    公司通过稳定的研发投入，在数种产品生产工艺技术方面取得了突破，形成了大量非专利技
术。目前，公司生产加工工艺、生产技术均已成熟，实现了产品产业化生产，打入多个下游市场，
根据客户的个性化需求研制新的产品，同时，公司把握制革行业绿色化、生态化发展趋势，始终
高度重视清洁生产和循环经济技术方面的研究，目前已成功研发并投入使用高吸收鞣剂固定技术、
微灰浸碱技术、微灰保毛脱毛膨胀技术等清洁化生产核心技术，研发能力处于行业发展前沿。
                                          16 / 147
                                              2017 年年度报告
   4. 现金流
   √适用 □不适用
                                                                                    单位：元
                 项     目                    2017 年度             2016 年度       同比增减
    经营活动产生的现金流量净额             78,587,471.28       -18,859,244.41      516.71%
    投资活动产生的现金流量净额            -33,396,639.81       -57,577,612.59       42.00%
    筹资活动产生的现金流量净额            362,982,295.85       -26,067,958.41     1492.45%
         现金及现金等价物净增加额             408,328,271.10      -101,278,103.20      503.18%
       相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明：
       （1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加，主要系报告期内销售额增加收到的销售
   货款相应增加所致；
       （2）投资活动产生的现金流量净额与去年同期差异较大，主要系去年同期新增固定资产投资
   较多所致；
       （3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期有大幅增加，主要系报告期内公司完成公开发
   行股票筹集资金所致。
   (二)       非主营业务导致利润重大变化的说明
   □适用 √不适用
   (三)       资产、负债情况分析
   √适用 □不适用
   1.     资产及负债状况
                                                                                        单位：元
                                                                           本期期
                                     本期期                       上期期
                                                                           末金额
                                     末数占                       末数占
                                                                           较上期
  项目名称            本期期末数     总资产       上期期末数      总资产                 情况说明
                                                                           期末变
                                     的比例                       的比例
                                                                           动比例
                                     （%）                        （%）
                                                                           （%）
                                                                                    报告期内公司首次公
  货币资金        462,679,027.81      33.88      54,350,756.71      6.36   751.28   开发行股票募集资金
                                                                                    所致
  应收票据         33,988,814.10       2.49      47,678,186.25      5.58   -28.71
  应收账款        159,051,164.63      11.65     125,136,176.03     14.65    27.10
                                                                                    报告期内预付牛皮采
  预付账款            1,076,116.29     0.08      19,954,983.21      2.34   -94.61
                                                                                    购款减少所致
                                                                                    报告期内业务保证金
 其他应收款             158,005.44     0.01           21,545.98    0.003   633.34   及个人备用金增加所
                                                                                    致
   存货           332,597,806.88      24.36     301,160,515.53     35.27    10.44
                                                                                    报告期内待抵扣税金
其他流动资产          2,273,439.07     0.17       6,926,405.09      0.81   -67.18
                                                                                    减少所致
  固定资产        141,219,443.74      10.34     127,289,389.71     14.91    10.94
                                                                                    报告期内公司持续对
  在建工程        176,375,995.86      12.92      78,563,589.21      9.20   124.50   厂房改造工程、环保
                                                                                    工程、生产线工程、
                                                  17 / 147
                                           2017 年年度报告
                                                                                 其他零星工程等项目
                                                                                 追加投资所致
   无形资产       45,783,553.36     3.35      46,645,642.74     5.46     -1.85
 递延所得税产      3,444,760.79     0.25       3,032,532.31     0.36     13.59
                                                                                 报告期内公司工程设
其他非流动资产     6,853,791.12     0.50      43,208,811.23     5.06    -84.14   备项目的预付款减少
                                                                                 所致
                                                                                 报告期内补充流动资
   短期借款      335,139,900.35    24.54     256,763,287.00    30.07     30.52
                                                                                 金增加银行贷款所致
                                                                                 报告期内采购付款账
   应付账款      154,737,601.84    11.33     107,599,918.57    12.60     43.81
                                                                                 期延长所致
                                                                                 报告期内部分客户先
   预收账款        2,900,410.34     0.21       1,994,692.39     0.23     45.41
                                                                                 收款后发货所致
 应付职工薪酬      6,840,937.00     0.50       5,717,068.75     0.67     19.66
                                                                                 报告期期末应交增值
   应交税费        4,240,899.89     0.31       8,861,193.59     1.04    -52.14
                                                                                 税和所得税减少所致
   应付利息           522,418.88    0.04          427,855.55    0.05     22.10
                                                                                 报告期期末应付长期
  其他应付款      47,580,363.58     3.48      16,304,781.44     1.91    191.82   资产款和应付部分发
                                                                                 行费用增加所致
一年内到期的非                                                                   本报告期内长期借款
                        /           /          1,996,246.39     0.23   -100.00
    流动负债                                                                     已归还所致
                                                                                 本报告期收到政府环
                                                                                 保工程建设补助款
 其他流动负债         128,973.60    0.01             /           /     100.00    2,300,000.00 元 ，
                                                                                 128,973.60 元 系 重
                                                                                 分类调整所致
                                                                                 报告期内已全部归还
   长期借款             /           /         10,856,931.91     1.27   -100.00
                                                                                 长期借款所致
                                                                                 报告期内收到政府环
                                                                                 保工程建设补助款
   递延收益        2,171,026.40     0.16             /           /     100.00    2,300,000.00 元，其
                                                                                 中 128,973.60 元重
                                                                                 分类至其他流动负债
                                                                                 报告期内溢价发行股
   资本公积      373,675,319.47    27.37     129,270,602.50    15.14   189.06
                                                                                 票所致
                                                                                 报告期内净利润提取
   盈余公积       17,941,821.06     1.31     11,870,870.79     1.39     51.14
                                                                                 10%法定公益金所致
                                                                                 报告期内产生经营收
  未分配利润     167,637,123.78    12.28     111,320,832.88    13.04    50.59
                                                                                 益所致
    其他说明
    无
    2.   截至报告期末主要资产受限情况
    √适用 □不适用
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                                   2017 年年度报告
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              项目               年末账面价值                受限制的原因
            货币资金                  4,000,000.00        作为银行借款保证金
           房屋建筑物                50,492,817.56         用于银行抵押借款
           土地所有权                42,984,320.93         用于银行抵押借款
              合计                   97,477,138.49
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    详见“第三节 公司业务概要”之“第（一）节 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式
及行业情况说明”。
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     (五)     投资状况分析
     1、 对外股权投资总体分析
     □适用 √不适用
     (1) 重大的股权投资
     □适用 √不适用
     (2) 重大的非股权投资
     □适用 √不适用
     (3) 以公允价值计量的金融资产
     □适用 √不适用
     (六)     重大资产和股权出售
     □适用 √不适用
     (七)     主要控股参股公司分析
     √适用 □不适用
              公司类   主要                总资产                        营业收     营业利润     净利润
 公司名称                       注册资本                  净资产（元）
                型     业务                （元）                        入（元）   （元）       （元）
ZHJ
                                600 万澳   41,845,6       41,707,099                -464,359.2   -464,35
INDUSTRIES    子公司   投资
                                      元      23.16              .00           /             7      9.27
PTY.LTD.
H.J.HIDES&S
KINS                   牛皮                30,797,9                      117,236
              子公司            100 澳元                  26,077,816.               2,876,093.   1,985,4
AUSTRALIA              加工                   78.62                      ,212.27
                                                                   45                       52     29.98
PTY .LTD
H.J.HIDES&S
KINS
                       牛皮     500 万澳   47,718,9                      104,015
AUSTRALIA     子公司                                      33,274,674.               1,957,970.   1,368,2
                       加工           元      22.17                      ,223.26
（QLD）                                                            38                       37     46.02
PTY .LTD
     (八)     公司控制的结构化主体情况
     □适用 √不适用
                                               20 / 147
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三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    我国是皮革生产、消费、出口大国，制革行业作为轻工业的重要组成部分，承担着我国由“制
革大国”向“制革强国”转变的历史任务。随着供给侧结构性改革的深入、环境保护标准的提高
和行业规范的完善，制革行业正步入规范、整合、调整、升级的阶段。
    目前，制革行业正在由生产集中度较低、企业规模较小、数量较多的状况，向区域化产业集
群、大企业主导、中小企业专业化分工、上下游产业紧密链接的格局发展，已初步形成上中下游
产品相互配套、专业化强、分工明确、特色突出、对拉动当地经济起着重要作用的产业集群地区。
    未来，我国制革行业将以科技、创新、协调、绿色发展理念为引领，以市场为导向，以人才
为支撑，全力做好创新驱动、智能转型，结构优化、质量为先，绿色发展和全球融合，着力改进
生产模式，实施“品种、品质、品牌”战略，稳增长、调结构推进行业转型升级。
    公司作为制革行业和区域的龙头企业，紧跟行业发展趋势，以市场为主导，创造性地革新产
品模式，率先在业内建立了汽车革、鞋面革、家私革三大产品线，取得了柔性化生产的优势；构
建了境外采购、境内加工的生产模式，取得了原皮供应的优势；坚持以人才为支撑、以科技为依
托，不断引进高端人才和先进设备，取得了技术研发的优势；遵循可持续发展理念，以环保为重
心，以制造绿色生态皮革为己任，取得了生态环保的优势；秉承“制度、标准、程序”的优秀企
业文化，实现了数据化管理，取得了精细化管理的优势；弘扬“一丝不苟，注重细节，追求完美”
的“工匠精神”，打造了严格的质量管理体系，取得了产品质量的优势。公司经营业绩逐年提升。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司始终秉承“低碳、环保、高效、创新、科技、节能”的经营理念，坚持走绿色发展、可
持续发展的经营道路，不断提高清洁生产工艺水平，积极推行精细化管理模式，确保公司在原料
采购、皮革加工、成品革检测各个环节均能够做到环境友好、可持续发展。
    在绿色发展、可持续发展的基础上，以市场为导向，以技术创新为核心，依托资本市场，着
力将公司打造成为国内外知名皮革生产、研发企业。
    汽车革将成为公司重点发展的产品领域，公司将以提高产品品质、拓展客户基础为战略目标，
不断提升公司品牌影响力和生产能级，开拓其他汽车品牌市场，将力争在未来 3-5 年内成长为国
内最具竞争力的汽车革生产商之一，并进一步延伸公司汽车工业产业链条。
    在鞋面革领域，公司将以培育鞋面革后发优势、提升鞋面革市场占有率为战略目标，在科研、
生产、管理、营销等能力全面提升的基础上进一步扩大产品品类和市场规模，提升市场竞争力。
    在家私革领域，公司以继续强化领先优势、成为国内最优质的家私革供应商为战略目标，立
足中高端，提升客户服务能力，提升公司能效，不断提高公司在中高端家私革业务市场规模和持
续盈利能力。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    1、品牌推广与提升计划
    在汽车革领域，公司将在维持与现有客户合作关系的基础上，加大汽车革领域投资，进一步
开拓其他国内自主品牌汽车革市场，并争取进入更多合资汽车厂商的汽车革供应商体系。
    在鞋面革领域，公司将建立契合市场需求的产品开发模式，加大品牌宣传力度，加强公司销
售队伍建设、销售网络布局，提高工艺生产水平、优化公司的生产和管理流程，提高效率、降低
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成本，提升盈利能力。公司根据市场需求情况，将开发新产品品类，着力推广绒面革等产品，大
力发展羊皮革、胎牛皮革等产品。
    在家私革领域，公司立足中高端市场，已积累了合作关系稳定的国内外知名客户，将进一步
提升品牌形象，加大技术研发与产品推广，获取与更多家具行业品牌厂商合作的机会。
    2、技术开发计划
    公司将坚持核心技术自主研究开发的方针，加强研发团队的建设与资金的投入，开展皮革加
工新技术、新工艺、新材料的开发创新工作。
    3、产能扩充计划
    公司将按计划实施募投项目“50 万张/年汽车革自动化清洁生产线项目”建设。
    4、人力资源计划
    人力资源是保证公司各项业务持续发展的基础，公司将坚持内部培养与外部引进相结合的原
则，持续充实公司人才队伍。
    5、组织优化与管理提升计划
    公司将通过持续性的组织体系梳理，进一步完善公司法人治理架构和公司组织架构，建立健
全的组织沟通机制，增强公司治理水平。
    6、融资计划
    公司将根据经营发展需要，采取多元化的融资方式，以满足不同时期发展规划的资金需求，
推动公司持续、快速、健康发展。
    7、收购、兼并计划
    公司将根据实际情况围绕核心主业，积极寻求与公司主业发展相关的企业作为收购、兼并或
购买对象，以达到优化产业布局、调节产业结构、扩张生产规模、降低生产成本、保证及时供应、
提高市场占有率和延伸产业链的目标。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    （一）市场风险
    公司所处的制革行业已形成充分竞争市场格局，宏观经济、产品市场、原材料市场的波动，
会对公司产品销售和原材料采购的渠道、价格、数量产生影响，导致公司经营业绩的波动。
    （二）汇率风险
    公司境外子公司采用澳大利亚元为记账本位币，原皮采购采用澳元、美元等外币结算，人民
币与相应外币之间汇率波动，将导致公司外币报表结算差额和汇兑损益的波动，导致公司经营业
绩的波动。
    （三）政策风险
    国家税务、环保、金融等政策的调整，可能导致公司税负水平和相关收支的变化，导致公司
经营业绩的波动。
    （四）核心技术失密及核心技术人员流失的风险
    公司拥有众多核心技术，是公司保持生产技术及市场地位领先并与国内外竞争对手竞争的重
要基础。核心技术的研发很大程度上依赖于专业人才，尤其是核心技术人员。若未来公司核心技
术人员流失甚至核心技术泄密，将对公司经营造成一定的风险。
(五)    其他
□适用 √不适用
                                        22 / 147
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四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                     第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    根据相关法律法规及《公司章程》的规定，公司实施持续稳定的利润分配政策，重视对投资
者的合理投资回报，保持政策的连续性、合理性和稳定性。公司可以采取现金分红或股票股利的
方式分配利润，且应当优先采用现金分红的方式进行利润分配。公司原则上每年进行一次利润分
配，公司董事会可以根据公司的实际经营状况提议公司进行中期现金分红，并提交公司股东大会
批准。
    为更好的回报广大投资者，公司拟以 2017 年 12 月 31 日股本总数 240,000,000 股为基数，向
全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。本利润分配方案经公司第二届董事会第九次
会议审议通过，公司独立董事发表了同意的独立意见，尚需公司 2017 年年度股东大会审议。具体
内容详见公司于 2018 年 4 月 20 日披露的相关公告（公告编号：2018-005 号）
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                 分红年度合并   占合并报表中
           每 10 股送   每 10 股派    每 10 股      现金分红的   报表中归属于   归属于上市公
  分红
             红股数     息数(元)      转增数            数额     上市公司普通   司普通股股东
  年度
             （股）     （含税）      （股）          （含税）   股股东的净利   的净利润的比
                                                                     润             率(%)
2017 年             0        1.00             0    24,000,000.   62,387,241.1         38.47%
                                                            00
2016 年             0            0            0              0              0
2015 年             0            0            0              0              0
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                              23 / 147
                                    2017 年年度报告
                                                                承诺时   是否有
             承诺                             承诺                                是否及时
承诺背景              承诺方                                    间及期   履行期
             类型                             内容                                严格履行
                                                                  限       限
           解决同业   和邦集     （1）本公司/本人及本公司/本     长期      否       是
           竞争       团、贺正   人控制（包括直接控制和间接控
                      刚         制）的除振静股份（含振静股份
                                 控制的子公司，下同）以外的其
                                 他子企业均未经营或为他人经
                                 营与振静股份相同或类似的业
                                 务，也未投资于任何与振静股份
                                 相同或类似业务的公司、企业或
                                 其他经营实体；本公司/本人及
                                 本公司/本人控制的其他子企业
                                 与振静股份之间不存在同业竞
                                 争。（2）本公司/本人在作为振
                                 静股份控股股东/实际控制人期
                                 间和不担任振静股份控股股东/
                                 实际控制人后六个月内，将采取
                                 有效措施，保证本公司/本人及
                                 其他子企业不会在中国境内或
                                 境外，以任何方式（包括但不限
                                 于独资、合资、合作经营或者承
与首次公                         包、租赁经营）直接或者间接从
开发行相                         事与振静股份的生产经营活动
关的承诺                         构成或可能构成竞争的业务或
                                 活动。凡本公司/本人及其他子
                                 企业有任何商业机会可从事、参
                                 与或入股任何可能会与振静股
                                 份生产经营构成竞争的业务，本
                                 公司/本人会安排将上述商业机
                                 会让予振静股份。（3）本公司/
                                 本人将善意履行作为振静股份
                                 控股股东/实际控制人的义务，
                                 不利用该地位，就振静股份与本
                                 公司/本人或其他子企业相关的
                                 任何关联交易采取任何行动，故
                                 意促使振静股份的股东大会或
                                 董事会作出侵犯其他股东合法
                                 权益的决议。如果振静股份必须
                                 与本公司/本人或其他子企业发
                                 生任何关联交易，则本公司/本
                                 人承诺将促使上述交易按照公
                                 平合理的和正常商业交易条件
                                 进行。本公司/本人及其他子企
                                        24 / 147
                       2017 年年度报告
                    业将不会要求或接受振静股份
                    给予比在任何一项市场公平交
                    易中第三者更优惠的条件。（4）
                    本公司/本人及其他子企业将严
                    格和善意地履行与振静股份签
                    订的各种关联交易协议（如有）。
                    本公司/本人承诺将不会向振静
                    股份谋求任何超出上述协议规
                    定以外的利益或收益。（5）本
                    公司/本人保证不利用控股股东
                    /实际控制人的身份，从事或参
                    与从事有损振静股份及振静股
                    份其他股东利益的行为。本公司
                    /本人愿意承担由于违反上述承
                    诺给振静股份造成的直接、间接
                    的经济损失、索赔责任及额外的
                    费用支出。（6）本承诺将持续
                    有效，直至本公司/本人不再处
                    于振静股份的控股股东/实际控
                    制人地位后的六个月为止。
解决同业   川万吉   （1）本公司/本人及本公司/本 长期   否   是
竞争                人控制（包括直接控制和间接控
                    制）的除振静股份（含振静股份
                    控制的子公司，下同）以外的其
                    他子企业均未经营或为他人经
                    营与振静股份相同或类似的业
                    务，也未投资于任何与振静股份
                    相同或类似业务的公司、企业或
                    其他经营实体；本公司/本人及
                    本公司/本人控制的其他子企业
                    与振静股份之间不存在同业竞
                    争。（2）本公司/本人在作为振
                    静股份控股股东/实际控制人期
                    间和不担任振静股份控股股东/
                    实际控制人后六个月内，将采取
                    有效措施，保证本公司/本人及
                    其他子企业不会在中国境内或
                    境外，以任何方式（包括但不限
                    于独资、合资、合作经营或者承
                    包、租赁经营）直接或者间接从
                    事与振静股份的生产经营活动
                    构成或可能构成竞争的业务或
                    活动。凡本公司/本人及其他子
                    企业有任何商业机会可从事、参
                           25 / 147
                         2017 年年度报告
                      与或入股任何可能会与振静股
                      份生产经营构成竞争的业务，本
                      公司/本人会安排将上述商业机
                      会让予振静股份。（3）本公司/
                      本人将善意履行作为振静股份
                      控股股东/实际控制人的义务，
                      不利用该地位，就振静股份与本
                      公司/本人或其他子企业相关的
                      任何关联交易采取任何行动，故
                      意促使振静股份的股东大会或
                      董事会作出侵犯其他股东合法
                      权益的决议。如果振静股份必须
                      与本公司/本人或其他子企业发
                      生任何关联交易，则本公司/本
                      人承诺将促使上述交易按照公
                      平合理的和正常商业交易条件
                      进行。本公司/本人及其他子企
                      业将不会要求或接受振静股份
                      给予比在任何一项市场公平交
                      易中第三者更优惠的条件。（4）
                      本公司/本人及其他子企业将严
                      格和善意地履行与振静股份签
                      订的各种关联交易协议（如有）。
                      本公司/本人承诺将不会向振静
                      股份谋求任何超出上述协议规
                      定以外的利益或收益。（5）本
                      公司/本人保证不利用控股股东
                      /实际控制人的身份，从事或参
                      与从事有损振静股份及振静股
                      份其他股东利益的行为。本公司
                      /本人愿意承担由于违反上述承
                      诺给振静股份造成的直接、间接
                      的经济损失、索赔责任及额外的
                      费用支出。（6）本承诺将持续
                      有效，直至本公司/本人不再处
                      于振静股份的控股股东/实际控
                      制人地位后的六个月为止。
解决关联   和邦集     1、尽量减少和规范本公司/本人 长期   否   是
交易       团、贺正   及本公司/本人控制的除振静股
           刚         份以外的其他企业与振静股份
                      的关联交易，对于无法避免或者
                      有合理原因而发生的关联交易，
                      承诺遵循市场化定价原则，并依
                      法签订协议，履行合法程序。本
                             26 / 147
                       2017 年年度报告
                    企业/本人及本企业/本人控制
                    的其他企业未以、未来也不会以
                    借款、代偿债务、代垫款项或者
                    其他方式占用振静股份资金。2、
                    遵守振静股份之《公司章程》以
                    及其他关联交易管理制度，并根
                    据有关法律法规和证券交易所
                    规则等有关规定履行信息披露
                    义务和办理有关报批程序，保证
                    不通过关联交易损害振静股份
                    及股东的合法权益。3、必要时
                    聘请中介机构对关联交易进行
                    评估、咨询，提高关联交易公允
                    程度及透明度。如因本公司/本
                    人违反上述承诺给振静股份及
                    股东造成利益损害的，本公司/
                    本人将在振静股份股东大会及
                    中国证券监督管理委员会指定
                    报刊上公开向振静股份及其他
                    股东道歉，并将承担由此造成的
                    全额赔偿责任。[1]
解决关联   川万吉   1、尽量减少和规范本企业与振     长期     否   是
交易                静股份的关联交易，对于无法避
                    免或者有合理原因而发生的关
                    联交易，承诺遵循市场化定价原
                    则，并依法签订协议，履行合法
                    程序。2、遵守振静股份之《公
                    司章程》以及其他关联交易管理
                    制度，并根据有关法律法规和证
                    券交易所规则等有关规定履行
                    信息披露义务和办理有关报批
                    程序，保证不通过关联交易损害
                    振静股份及其他股东的合法权
                    益。3、必要时聘请中介机构对
                    关联交易进行评估、咨询，提高
                    关联交易公允程度及透明度。如
                    因本企业违反上述承诺给振静
                    股份及股东造成利益损害的，本
                    企业将在振静股份股东大会及
                    中国证券监督管理委员会指定
                    报刊上公开向振静股份及其他
                    股东道歉，并将承担由此造成的
                    全额赔偿责任。
股份限售   和邦集   自振静股份股票上市之日起三      上市之   是   是
                           27 / 147
                         2017 年年度报告
           团         十六个月内，不转让或者委托他   日起三
                      人管理本次发行前其所持有的     十六个
                      振静股份股份，也不由振静股份   月
                      回购该部分股份。振静股份上市
                      后六个月内如振静股份股票连
                      续二十个交易日的收盘价均低
                      于发行价，或者上市后六个月期
                      末收盘价低于发行价，本公司持
                      有振静股份股票的锁定期限自
                      动延长六个月。若本公司违反上
                      述承诺减持振静股份股份，减持
                      所得收入归振静股份所有，本公
                      司将在获得收入的五日内将前
                      述收入支付给振静股份指定账
                      户；如果因本公司未履行上述承
                      诺事项给振静股份或者其他投
                      资者造成损失的，本公司将向振
                      静股份或者其他投资者依法承
                      担赔偿责任。
股份限售   贺正刚     自振静股份股票上市之日起三     上市之   是   是
                      十六个月内，本人不转让或者委   日起三
                      托他人管理本次发行前本人持     十六个
                      有的振静股份股份，也不由振静   月
                      股份回购该部分股份。振静股份
                      上市后六个月内如振静股份股
                      票连续二十个交易日的收盘价
                      均低于发行价，或者上市后六个
                      月期末收盘价低于发行价，本人
                      持有振静股份股票的锁定期限
                      自动延长六个月。若本人违反上
                      述承诺减持振静股份股份，减持
                      所得收入归振静股份所有，本人
                      将在获得收入的五日内将前述
                      收入支付给振静股份指定账户；
                      如果因本人未履行上述承诺事
                      项给振静股份或者其他投资者
                      造成损失的，本人将向振静股份
                      或者其他投资者依法承担赔偿
                      责任。
股份限售   川万吉、   自振静股份股票上市之日起十     上市之   是   是
           鸿灏科     二个月内，本人/企业不转让或    日起十
           技、聪亿   者委托他人管理本次发行前本     二个月
           投资、柏   人/企业持有的振静股份股份，
           迎咨询、   也不由振静股份回购该部分股
                             28 / 147
                     2017 年年度报告
       德互贸     份。若本人/企业违反上述承诺
       易、嘉兴   减持振静股份股份，减持所得收
       鸿熙、西   入归振静股份所有，本人/企业
       木投资、   将在获得收入的五日内将前述
       大智汇、   收入支付给振静股份指定账户；
       中和投     如果因本人/企业未履行上述承
       资、金芝   诺事项给振静股份或者其他投
       众投资、   资者造成损失的，本人/企业将
       喜加美、   向振静股份或者其他投资者依
       尚信健     法承担赔偿责任。
       投、嘉易
       同晟、马
       忠俊、李
       颖、李
       建、葛渭
       清、杜
       彦、魏
       洁、付笛
       声、唐传
       敏
其他   和邦集     本公司在锁定期满后两年内减      锁定期   是   是
       团         持的（不包括本公司在本次发行    满后二
                  并上市后从公开市场中新买入      十四个
                  的股票），每年减持的数量不超    月
                  过和邦集团在振静股份本次发
                  行前所持股份总数的 20%，减持
                  价格不低于本次发行价格（若振
                  静股份在该期间内发生派息、送
                  股等除权除息事项，发行价格应
                  相应调整）；减持方式包括集中
                  竞价交易、大宗交易、协议转让
                  及其他符合中国证监会及证券
                  交易所相关规定的方式。
其他   和邦集     本公司任何时候拟减持振静股       长期    否   是
       团         份股份时，将提前 3 个交易日通
                  知振静股份并通过振静股份予
                  以公告，未履行公告程序前不进
                  行减持；本公司减持振静股份股
                  份将按照《公司法》、《证券法》、
                  证券监督管理部门及证券交易
                  所的相关规定办理。
                  本公司计划通过证券交易所集
                  中竞价交易减持股份的，将在首
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                   2017 年年度报告
                次卖出的十五个交易日前预先
                披露减持计划；在任意连续三个
                月内通过证券交易所集中竞价
                交易减持股份的总数，不得超过
                公司股份总数的 1%。本公司通过
                协议转让方式减持股份并导致
                本公司所持公司股份低于 5%的，
                本公司将在减持后六个月内继
                续遵守上述承诺。本公司通过协
                议转让方式减持股份的，单个受
                让方的受让比例不得低于 5%。若
                本公司因涉嫌证券期货违法犯
                罪，在被中国证监会立案调查或
                者被司法机关立案侦查期间，以
                及在行政处罚决定、刑事判决作
                出之后未满六个月的；因违反证
                券交易所自律规则，被证券交易
                所公开谴责未满三个月等触发
                法律、法规、规范性文件、中国
                证监会、证券交易所规定的不得
                减持股份的情形的，本公司不得
                进行股份减持。若本公司违反上
                述承诺减持振静股份股份，减持
                所得收入归振静股份所有，本公
                司将在获得收入的五日内将前
                述收入支付给振静股份指定账
                户；如果因本公司未履行上述承
                诺事项给振静股份或者其他投
                资者造成损失的，本公司将向振
                静股份或者其他投资者依法承
                担赔偿责任。
其他   贺正刚   本人在锁定期满后两年内减持      锁定期   是   是
                公司股票的（不包括本人在本次    满后二
                发行并上市后从公开市场中新      十四个
                买入的股票），每年减持的数量    月
                不超过在振静股份本次发行前
                所持股份总数的 20%，减持价格
                不低于本次发行价格（若振静股
                份在该期间内发生派息、送股等
                除权除息事项，发行价格应相应
                调整）；减持方式包括集中竞价
                交易、大宗交易、协议转让及其
                他符合中国证监会及证券交易
                所相关规定的方式。
                       30 / 147
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其他   贺正刚   本人任何时候拟减持振静股份    长期   否   是
                股份时，将提前 3 个交易日通知
                振静股份并通过振静股份予以
                公告，未履行公告程序前不进行
                减持；本人减持振静股份股份将
                按照《公司法》、《证券法》、
                证券监督管理部门及证券交易
                所的相关规定办理。本人不得因
                在公司的职务变更、离职等原
                因，而放弃履行相关承诺。
                在锁定期届满后，在本人担任振
                静股份董事、监事、高级管理人
                员时，每年转让的公司股份不超
                过本人所持公司股份数的 25%，
                离职后半年内，不转让所持本公
                司股份。本人计划通过证券交易
                所集中竞价交易减持股份的，将
                在首次卖出的十五个交易日前
                预先披露减持计划，在任意连续
                三个月内通过证券交易所集中
                竞价交易减持股份的总数，不得
                超过公司股份总数的 1%；本人通
                过协议转让方式减持股份并导
                致本人所持公司股份低于 5%的，
                本人将在减持后六个月内继续
                遵守上述承诺。本人通过协议转
                让方式减持股份的，单个受让方
                的受让比例不得低于 5%。若本人
                因涉嫌证券期货违法犯罪，在被
                中国证监会立案调查或者被司
                法机关立案侦查期间，以及在行
                政处罚决定、刑事判决作出之后
                未满六个月的；因违反证券交易
                所自律规则，被证券交易所公开
                谴责未满三个月等触发法律、法
                规、规范性文件、中国证监会、
                证券交易所规定的不得减持股
                份的情形的，本人不得进行股份
                减持。本人不会因职务变更、离
                职等原因而放弃履行承诺。若本
                人违反上述承诺减持振静股份
                股份，减持所得收入归振静股份
                所有，本人将在获得收入的五日
                内将前述收入支付给振静股份
                       31 / 147
                     2017 年年度报告
                  指定账户；如果因本人未履行上
                  述承诺事项给振静股份或者其
                  他投资者造成损失的，本人将向
                  振静股份或者其他投资者依法
                  承担赔偿责任。
其他   川万吉     本企业持有的公司股份（不包括     锁定期   是   是
                  本股东在振静股份本次发行并       满后二
                  上市后从公开市场中新买入的       十四个
                  股份）的锁定期限届满后，将根     月
                  据自身投资决策安排及公司股
                  价情况对所持公司股份做出相
                  应减持安排；不违背限制性条件
                  的前提下，预计在锁定期满后二
                  十四个月内减持完毕全部股份，
                  减持时将通知公司提前三个交
                  易日予以公告。
其他   振静股     自公司股票上市之日起三年内，     上市之   是   是
       份、和邦   每年首次出现公司股票连续 20      日起三
       集团、公   个交易日的收盘价（如果因公司     十六个
       司非独     派发现金红利、送股、转增股本、   月
       立董事、   增发新股等原因进行除权、除息
       高级管     的，须按照上海证券交易所的有
       理人员     关规定作相应调整，下同）均低
                  于公司最近一期经审计的每股
                  净资产时，公司将启动稳定公司
                  股价的预案。稳定股价措施的方
                  式及顺序：1、稳定股价措施在
                  达到启动股价稳定措施的条件
                  后，公司将及时采取以下部分或
                  全部措施稳定公司股价：（1）
                  公司回购股份；（2）公司控股
                  股东增持本公司股票；（3）公
                  司非独立董事、高级管理人员增
                  持本公司股票。2、稳定股价措
                  施实施的顺序（1）公司回购股
                  份，但若公司回购股份导致公司
                  不满足法定上市条件，则第一选
                  择为控股股东增持公司股票；
                  （2）控股股东增持公司股票。
                  在满足下列条件之一时，控股股
                  东将增持公司股票：①在振静股
                  份回购股份方案实施完毕之次
                  日起的连续 10 个交易日每日公
                  司股票收盘价均低于最近一期
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                                    经审计的每股净资产；②在振静
                                    股份回购股份方案实施完毕之
                                    次日起的 3 个月内启动稳定股价
                                    预案的条件被再次触发。（3）
                                    公司非独立董事、高级管理人员
                                    增持本公司股票。在满足下列条
                                    件之一时，公司非独立董事、高
                                    级管理人员将增持本公司股票：
                                    ①控股股东增持股份方案实施
                                    完毕之次日起的连续 10 个交易
                                    日每日公司股票收盘价均低于
                                    最近一期经审计的每股净资产；
                                    ②控股股东增持股份方案实施
                                    完毕之次日起的 3 个月内启动稳
                                    定股价预案的条件被再次触发。
(二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
       因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
       2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以
财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6
月 12 日起实施。经公司第二届董事会第五次会议决议通过，公司按照财政部的要求开始执行前述
两项会计准则。
       本次会计政策变更不涉及以往年度的追溯调整，不影响本期财务报表损益，同时由于公司本
期无计入损益的政府补助，因此，会计政策变更未对公司本期财务报表产生重大影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                   现聘任
境内会计师事务所名称                              瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                              450,000.00
境内会计师事务所审计年限                          2年
                                                 名称                        报酬
内部控制审计会计师事务所        不适用                              不适用
保荐人                          华西证券股份有限公司                20,000,000.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
                                             34 / 147
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十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及其控股股东生产经营状况良好，公司及其控股股东、实际控制人无不良信
用记录。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                           占同类交易金
                            关联交易类 关联交易 关联交易定
  关联交易方       关联关系                                关联交易金额      额的比例
                                型       内容     价原则
                                                                               (%)
四川和邦投资集 控股股东     购买商品    购买煤炭 市场价     2,688,848.30         81.38
团有限公司犍为
桅杆坝煤矿
                                           35 / 147
                                           2017 年年度报告
四川和邦集团乐 母公司的控 购买商品          购买煤炭 市场价        315,077.49        9.54
山吉祥煤业有限 股子公司
责任公司
顺城盐品          其他          购买商品    购买工业 市场价       300,105.60         9.08
                                            盐
                         合计                                /   3,304,031.39         100
关联交易的说明                                                   具体内容详见公司于2017年
                                                                 12月5日在指定媒体上披露的
                                                                 《四川振静股份有限公司首
                                                                 次公开发行股票招股说明
                                                                 书》。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                               36 / 147
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
□适用 √不适用
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
                                         37 / 147
                                      2017 年年度报告
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司一直秉承“专注品质，精益求精”的精神，不断加强技术创新、产品创新，
注重节能减排与清洁生产，坚持制造绿色生态皮革，为客户提供放心的产品。
    公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》等法律法规，积极组
织学习最新的监管要求和法规修订，严把信息披露质量关，充分保证了公司信息披露的真实、准
确、完整、及时。
    公司安排专人负责接听投资者电话，认真听取、记录投资者意见，做到了有电必应、有问必
答，切实保障了广大投资者们，特别是中小投资者的知情权、参与权。
    作为新上市公司，振静股份树立了牢固的投资者回报意识，严格遵守现金分红政策，在公司
上市第一年，即 2017 年，拟以现金分红 24,000,000.00 元。
    公司在稳步成长的同时，对员工的身体健康、技能提升、权益保障始终予以关注。通过新春
运动会、业务技能培训、社保知识宣讲等一系列活动，使员工与公司同成长、共发展。同时，公
司严格按照各相关劳动法规的要求，切实维护了员工利益。
    公司严守“诚信”关，将“专注品质，精益求精”作为产品立足之基，与广大供应商和客户
建立了地位平等的共荣互惠生态圈。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
                                          38 / 147
                                          2017 年年度报告
    公司高度重视环境保护工作，在生产经营各个环节落实了环境保护各项要求。公司通过了
ISO14001：2004 GB/T24001-2004 环境管理体系认证、清洁生产审核验收、符合环保规定的制革
企业审核，并获得了 BLC-LWG 金牌证书，在环境保护方面公司达到了国际和国内标准，各类污染
物控制达到相关要求。
    （一）排污信息：
                                                            执行的
                                                                             核定的
     许可                                                   污染物    排放
             排放种     排放   排放口数     排放浓度                         排放总   超标排
     证编                                                   排放标    总量
               类       方式     量         （mg/L）                           量     放情况
       号                                                     准     (t/a)
                                                                             (t/a)
                                                            (mg/L)
                        直接                                                 167.4
             CODcr                            65.78         ≤100    46.62            未超标
                        排放
      川环              直接                                                 41.85
                NH3-N                         9.55           ≤25    6.77             未超标
      许                排放   一个排放
     L0300              直接     口
                 SO2                          311.7         ≤900    44.39            未超标
    3               排放
                        直接                                                  67.5
                 NOx                          194.8           -      27.74            `未超标
                        排放
    （二）防治污染设施的建设和运行情况
    公司制定了严格的废水处理方案，采取“废水分离、分流分治、减少排污”的处理方针，使
用“物化+A/O 生物脱氮+气浮”的三级处理技术，建立了完备的制革废水处理体系。皮革加工过
程中产生的含铬废水、含硫废水、综合废水、生活污水等不同的废水，先分流预处理、再集中处
理。其中通过铬液回收循环利用系统，能实现废铬在独立循环系统内封闭回收。报告期内，公司
各项环保设施运行正常。
    （三）环境保护行政许可情况
    公司向环境保护部门进行排污申报登记，现持有其颁发的《排放污染物许可证》，按时缴纳
排污费，报告期内主要污染物排放量符合总量指标控制要求。公司在建项目按照法律法规的要求
进行了环境影响评价，已完工项目进行了环保验收。
    （四）突发环境事件应急预案
    公司具体制定了《突发环境事件应急预案》、《危险固废应急预案》等环境保护的应急预案，
在环境保护部门进行了备案登记，并进行了日常演练。
    （五）环境自行监测方案
    公司采取了严格的污染防治措施，安装了 CODcr、NH3-N 在线监控系统，对排放的污水进行实
时监控。
2.   重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
                                              39 / 147
                                             2017 年年度报告
       (四)     其他说明
       □适用 √不适用
       十八、可转换公司债券情况
       (一) 转债发行情况
       □适用 √不适用
       (二) 报告期转债持有人及担保人情况
       □适用 √不适用
       (三) 报告期转债变动情况
       □适用 √不适用
       报告期转债累计转股情况
       □适用 √不适用
       (四) 转股价格历次调整情况
       □适用 √不适用
       (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
       □适用 √不适用
       (六) 转债其他情况说明
       □适用 √不适用
                              第六节     普通股股份变动及股东情况
       一、 普通股股本变动情况
       (一)    普通股股份变动情况表
       1、 普通股股份变动情况表
                                                                                              单位：股
                     本次变动前               本次变动增减（＋，－）                        本次变动后
                                                                 公积
                               比例                     送              其                           比例
                    数量               发行新股                  金转        小计         数量
                               (%)                      股              他                           (%)
                                                                 股
一、有限售条件    180,000,0   100.00              0       0         0    0          0   180,000,00   75.00
股份                  00.00                                                                   0.00
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持     180,000,0   100.00              0       0         0    0          0   180,000,00   75.00
股                    00.00                                                                   0.00
其中：境内非国    145,490,0    80.83              0       0         0    0          0   145,490,00   60.62
有法人持股            00.00                                                                   0.00
      境内自      34,510,00    19.17              0       0         0    0          0   34,510,000   14.38
                                                      40 / 147
                                                     2017 年年度报告
然人持股                 0.00                                                                       .00
4、外资持股
其中：境外法人
持股
      境外自
然人持股
二、无限售条件              0        0        60,000,000       0        0    0   60,000,000   60,000,000    25.00
流通股份                                             .00                                .00          .00
1、人民币普通               0        0        60,000,000       0        0    0   60,000,000   60,000,000    25.00
股                                                   .00                                .00          .00
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、普通股股份       180,000,0   100.00       60,000,000       0        0    0   60,000,000   240,000,00   100.00
总数                     00.00                       .00                                .00         0.00
          2、 普通股股份变动情况说明
          √适用 □不适用
              公司经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准四川振静股份有限公司首次公开发行股票
          的批复》（证监许可[2017]2130 号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,000 万
          股， 并于 2017 年 12 月 18 日在上海证券交易所上市。本次上市后，公司股本由上市前的 18,000
          万股变更为 24,000 万股。
          3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
          √适用 □不适用
              2017 年公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,000 万股，本次发行后，公司股本变
          更为 24,000 万股。股本变动前，2017 年每股收益为 0.35 元，期末每股净资产 2.75 元；股本变
          动后，2017 年每股收益 0.35 元，期末每股净资产 3.33 元。
          4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
          □适用 √不适用
          (二)   限售股份变动情况
          √适用 □不适用
                                                                                                    单位: 股
                                 本年解
                       年初限                  本年增加限售股                                     解除限售日
          股东名称               除限售                               年末限售股数     限售原因
                       售股数                        数                                               期
                                   股数
          和邦集团          0             0     105,290,000.00        105,290,000.00   首次公开   2020-12-18
                                                                                       发行股票
                                                                                       限售承诺
                                                           41 / 147
                      2017 年年度报告
贺正刚     0   0   21,210,000.00     21,210,000.00     首次公开   2020-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
川万吉     0   0   10,000,000.00     10,000,000.00     首次公开   2018-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
鸿灏科技   0   0    6,500,000.00        6,500,000.00   首次公开   2018-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
马忠俊     0   0    5,000,000.00        5,000,000.00   首次公开   2018-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
聪亿投资   0   0    4,000,000.00        4,000,000.00   首次公开   2018-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
柏迎咨询   0   0    3,000,000.00        3,000,000.00   首次公开   2018-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
德互贸易   0   0    2,700,000.00        2,700,000.00   首次公开   2018-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
嘉兴鸿熙   0   0    2,350,000.00        2,350,000.00   首次公开   2018-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
西木投资   0   0    2,200,000.00        2,200,000.00   首次公开   2018-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
大智汇     0   0    2,000,000.00        2,000,000.00   首次公开   2018-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
中和投资   0   0    2,000,000.00        2,000,000.00   首次公开   2018-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
金芝众投   0   0    2,000,000.00        2,000,000.00   首次公开   2018-12-18
资                                                     发行股票
                                                       限售承诺
喜加美     0   0    2,000,000.00        2,000,000.00   首次公开   2018-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
葛渭清     0   0    2,000,000.00        2,000,000.00   首次公开   2018-12-18
                                                       发行股票
                                                       限售承诺
李健       0   0    1,500,000.00        1,500,000.00   首次公开   2018-12-18
                          42 / 147
                                         2017 年年度报告
                                                                            发行股票
                                                                            限售承诺
杜彦               0          0        1,200,000.00        1,200,000.00     首次公开   2018-12-18
                                                                            发行股票
                                                                            限售承诺
魏洁               0          0        1,000,000.00        1,000,000.00     首次公开   2018-12-18
                                                                            发行股票
                                                                            限售承诺
付笛生             0          0        1,000,000.00        1,000,000.00     首次公开   2018-12-18
                                                                            发行股票
                                                                            限售承诺
尚信健投           0          0        1,000,000.00        1,000,000.00     首次公开   2018-12-18
                                                                            发行股票
                                                                            限售承诺
李颖               0          0        1,000,000.00        1,000,000.00     首次公开   2018-12-18
                                                                            发行股票
                                                                            限售承诺
唐传敏             0          0         600,000.00           600,000.00     首次公开   2018-12-18
                                                                            发行股票
                                                                            限售承诺
嘉易同晟           0          0         450,000.00           450,000.00     首次公开   2018-12-18
                                                                            发行股票
                                                                            限售承诺
  合计             0          0         180,000,000         180,000,000        /           /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：股 币种：人民币
股票及其衍                  发行价
                                                                          获准上市交   交易终止日
    生         发行日期     格（或利     发行数量          上市日期
                                                                            易数量         期
证券的种类                    率）
普通股股票类
         A股   2017 年 12   5.58 元     60,000,000.     2017 年 12 月   600,000,000
                  月6日                          00             18 日           .00
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
    公司经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准四川振静股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可［2017］2130 号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,000
                                             43 / 147
                                      2017 年年度报告
万股，并于 2017 年 12 月 18 日在上海证券交易所上市。本次上市后，公司股本由上市前的 18,000
万股变更为 24,000 万股。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
    公司普通股股份变动情况及股东结构变动情况详见“第六节 普通股股份变动及股东情况”之
“一、（一）普通股股份变动情况表”。
    报告期期初资产总额为 853,968,534.00 元，负债总额为 410,521,975.59 元，资产负债率为
48.07%；期末，资产总额为 1,365,501,919.09 元，负债总额为 554,262,531.88 元，资产负债率
为 40.59%。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                        55,197
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                          25,816
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                     单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                                         质押或冻
                    报告
    股东名称                                   比例     持有有限售条件   结情况         股东
                    期内    期末持股数量
    （全称）                                   (%)        股份数量       股份   数      性质
                    增减
                                                                         状态   量
四川和邦投资集团            105,290,000.00     43.87    105,290,000.00               境内非国有
                                                                         无
有限公司                                                                             法人
贺正刚                       21,210,000.00       8.84    21,210,000.00   无          境内自然人
杭州川万吉投资管             10,000,000.00       4.17    10,000,000.00               境内非国有
理合伙企业（普通                                                         无          法人
合伙）
成都鸿灏科技合伙              6,500,000.00       2.71     6,500,000.00               境内非国有
                                                                         无
企业（普通合伙）                                                                     法人
马忠俊                        5,000,000.00       2.08     5,000,000.00   无          境内自然人
北京聪亿投资中心              4,000,000.00       1.67     4,000,000.00               境内非国有
                                                                         无
（有限合伙）                                                                         法人
上海柏迎企业管理              3,000,000.00       1.25     3,000,000.00               境内非国有
                                                                         无
咨询有限公司                                                                         法人
广州德互贸易有限              2,700,000.00       1.13     2,700,000.00               境内非国有
                                                                         无
公司                                                                                 法人
                                           44 / 147
                                      2017 年年度报告
嘉兴鸿熙投资合伙              2,350,000.00      0.98      2,350,000.00                 境内非国有
                                                                            无
企业（有限合伙）                                                                       法人
北京西木投资顾问              2,200,000.00      0.92      2,200,000.00                 境内非国有
                                                                            无
有限公司                                                                               法人
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                                                         股份种类及数量
         股东名称            持有无限售条件流通股的数量
                                                                  种类                  数量
          齐云鹏                               989,008.00      人民币普通股            989,008.00
          徐玉梅                               638,900.00      人民币普通股            638,900.00
          黄小梅                               555,600.00      人民币普通股            555,600.00
          罗顺潮                               554,900.00      人民币普通股            554,900.00
          周格淋                               487,600.00      人民币普通股            487,600.00
           许丹                                422,900.00      人民币普通股            422,900.00
          徐富禄                               422,700.00      人民币普通股            422,700.00
          项新新                               378,000.00      人民币普通股            378,000.00
          江润林                               231,079.00      人民币普通股            231,079.00
          邹瑞凯                               196,639.00      人民币普通股            196,639.00
上述股东关联关系或一致行     贺正刚持有和邦集团 99%的股份，与和邦集团存在关联关系。和邦集
动的说明                     团持有振静股份 43.87%的股份，贺正刚持有振静股份 8.84%的股份，
                             和邦集团和贺正刚为一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                       单位：股
                                             有限售条件股份可上市交易情
       有限售条件股东名     持有的有限售条               况
序号                                                                                限售条件
             称               件股份数量     可上市交易     新增可上市交易
                                               时间           股份数量
1      四川和邦投资集团     105,290,000.00   2020 年 12     105,290,000.00       自公司股票上市
       有限公司                              月 18 日                            之日起 36 个月
                                                                                 内不得转让
2      贺正刚                21,210,000.00   2020 年 12      21,210,000.00       自公司股票上市
                                             月 18 日                            之日起 36 个月
                                                                                 内不得转让
3      杭州川万吉投资管      10,000,000.00   2018 年 12      10,000,000.00       自公司股票上市
       理合伙企业（普通合                    月 18 日                            之日起 12 个月
       伙）                                                                      内不得转让
4      成都鸿灏科技合伙       6,500,000.00   2018 年 12       6,500,000.00       自公司股票上市
       企业（普通合伙）                      月 18 日                            之日起 12 个月
                                                                                 内不得转让
5      马忠俊                 5,000,000.00   2018 年 12       5,000,000.00       自公司股票上市
                                             月 18 日                            之日起 12 个月
                                                                                 内不得转让
                                          45 / 147
                                        2017 年年度报告
6        北京聪亿投资中心     4,000,000.00     2018 年 12   4,000,000.00   自公司股票上市
         （有限合伙）                          月 18 日                    之日起 12 个月
                                                                           内不得转让
7        上海柏迎企业管理     3,000,000.00     2018 年 12   3,000,000.00   自公司股票上市
         咨询有限公司                          月 18 日                    之日起 12 个月
                                                                           内不得转让
8        广州德互贸易有限     2,700,000.00     2018 年 12   2,700,000.00   自公司股票上市
         公司                                  月 18 日                    之日起 12 个月
                                                                           内不得转让
9        嘉兴鸿熙投资合伙     2,350,000.00     2018 年 12   2,350,000.00   自公司股票上市
         企业（有限合伙）                      月 18 日                    之日起 12 个月
                                                                           内不得转让
10       北京西木投资顾问     2,200,000.00     2018 年 12   2,200,000.00   自公司股票上市
         有限公司                              月 18 日                    之日起 12 个月
                                                                           内不得转让
上述股东关联关系或一致      贺正刚持有和邦集团 99%的股份，与和邦集团存在关联关系。和邦集
行动的说明                  团持有振静股份 43.87%的股份，贺正刚持有振静股份 8.84%的股份，
                            和邦集团和贺正刚为一致行动人。
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               四川和邦投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人             贺正刚
成立日期                           1993 年 8 月 5 日
主要经营业务                       对外投资（控股、参股），范围涉及化工、皮革、煤炭、房
                                   地产等。
报告期内控股和参股的其他境内外     报告期末，作为四川和邦生物科技股份有限公司的控股股东，
上市公司的股权情况                 持有其 33.25%的股份
其他情况说明                       无
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
                                            46 / 147
                                         2017 年年度报告
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                                贺正刚
国籍                                中国
是否取得其他国家或地区居留权        否
主要职业及职务                      1993 年至今任和邦集团董事长，2012 年 8 月至今任和邦集
                                    团总经理，2013 年 12 月至今任公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司    报告期末，作为四川和邦生物科技股份有限公司的实际控
情况                                制人，持有其 4.67%的股份
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                             47 / 147
                                     2017 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         48 / 147
                                                              2017 年年度报告
                                       第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                      单位：股
                                                                                                     年度内           报告期内从公    是否在公
                                                                                                               增减
                                    任期起始日   任期终止日                                          股份增           司获得的税前    司关联方
 姓名    职务(注)   性别     年龄                              年初持股数           年末持股数                 变动
                                        期           期                                              减变动           报酬总额（万    获取报酬
                                                                                                               原因
                                                                                                       量                 元）
贺正刚    董事长     男      64     2013/12/24   2019/11/17   21,210,000.00         21,210,000.00          0                      0     是
曾小平     董事      男      57     2016/11/18   2019/11/17                     -                -        -                      0      是
宋克利     董事      男      63     2013/12/24   2019/11/17                     -                -        -                      0      是
何晓兰     董事      女      55     2013/12/24   2019/11/17                     -                -        -                      0      否
何晓兰   总经理      女      55     2013/12/24   2019/11/17                     -                -        -                  45.79      否
赵志刚     董事      男      40     2013/12/24   2019/11/17                     -                -        -                      0      否
赵志刚   财务总监    男      40     2016/04/18   2019/11/17                     -                -        -                  16.59      否
  周密     董事      男      35     2013/12/24   2019/11/17                     -                -        -                      0      否
  周密   董事会秘    男      35     2013/12/24   2019/11/17                     -                -        -                  11.15      否
             书
  曹光   独立董事    男      63     2016/11/18   2019/11/17                     -                -        -                     10      否
史文涛   独立董事    男      55     2016/11/18   2019/11/17                     -                -        -                     10      否
代惠敏   独立董事    女      46     2016/11/18   2019/11/17                     -                -        -                     10      否
  谢勤   监事会主    女      36     2013/12/24   2019/11/17                     -                -        -                      0      是
             席
龚亚梅     监事      女      58     2013/12/24   2019/11/17                     -                -        -                      0      是
  徐红   职工代表    女      50     2013/12/24   2019/11/17                     -                -        -                   7.67      否
           监事
雷华均   副总经理    男      62     2013/12/24   2019/11/17                     -                -        -                  25.79      否
张东贤   副总经理    男      39     2018/01/05   2019/11/17                                                                   9.83      否
                                                                  49 / 147
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袁小松     副总经理   男      38    2018/01/05    2019/11/17                                                                 9.83       否
  杨雁     副总经理   男      38    2018/01/05    2019/11/17                                                                 9.48       否
  合计         /      /        /        /              /        21,210,000.00     21,210,000.00          0     /           166.13       /
    姓名                                                                 主要工作经历
贺正刚        1971 年至 1992 年就职于乐山市商业局，1993 年至今任和邦集团董事长，2012 年 8 月至今任和邦集团总经理，2002 年至 2017 年 5 月任
              和邦生物董事长，2017 年 5 月至今任和邦生物董事，2013 年 12 月至今任振静股份董事长。
曾小平        曾就职于乐山市市中区人民法院、振静皮革、和邦集团，2007 年 4 月至 2009 年 10 月出国，未从事任何工作； 2010 年 1 月至 2015 年 4
              月任乐山市五通桥区华强投资有限公司董事长，2015 年 5 月至 2016 年 3 月，就职于和邦集团，2016 年 4 月至今任和邦集团总裁，2016
              年 5 月至 2017 年 5 月任和邦生物副董事长，2017 年 5 月至今任和邦生物董事长，2016 年 11 月至今任振静股份董事。
宋克利        1980 年至 1999 年历任东方锅炉厂会计、科长、处长、副总会计师，1999 年至今任和邦集团副总经理，2008 年 2 月至今任和邦生物董事，
              2013 年 10 月至 2017 年 1 月任振静皮革董事，2013 年 12 月至今任振静股份董事。
何晓兰        曾就职于乐山市皮革公司，1998 年 11 月至 2013 年 12 月历任振静皮革总工程师、厂长、总经理、董事长，2013 年 12 月至今任振静股份
              总工程师、董事、总经理。
赵志刚        曾就职于山东正源会计师事务所、道勤控股股份有限公司，2007 年 7 月至 2011 年 6 月任四川合纵能源开发有限公司财务总监，2011 年 7
              月至 2016 年 3 月任和邦集团财务经理，2013 年 12 月至今任振静股份董事，2016 年 4 月至今任振静股份财务总监。
周密          2011 年 5 月至 2012 年 8 月任职于四川和邦房地产开发有限公司园林景观部、合同部，2012 年 9 月至 2013 年 11 月任职于和邦生物董事
              会办公室从事上市公司信息披露工作，2013 年 12 月至今任振静股份董事、董事会秘书。
曹光          历任化工部第八设计院经协室主任、经营部副主任、深圳分院院长兼经营部副主任、海外事业部主任、总经理助理、副总经理兼总经济
              师、总经理等职，历任中国成达工程有限公司总经理、董事长、党组书记等职，2008 年 3 月至 2014 年 5 月任和邦生物独立董事，2008
              年 10 月至 2012 年 5 月任川化股份有限公司独立董事，2012 年 4 月至 2015 年 6 月任四川泸天化股份有限公司独立董事，2016 年 11 月至
              今任振静股份独立董事。
史文涛        1989 年至 1994 年任山东财政学院讲师，1994 年至 1996 年任山东证券交易中心总经理助理，1996 年至 2001 年任山东证券登记有限责任
              公司副总经理，2001 年至 2003 年任道勤控股股份有限公司首席运营官，2003 年至 2006 年任四川东泰产业（控股）股份有限公司董事长，
              2004 年至 2007 年任齐鲁银行股份有限公司董事，2008 年 3 月至 2014 年 5 月任和邦生物独立董事，2010 年 8 月至 2016 年 12 月任国融（国
              际）融资租赁有限责任公司董事长，2011 年 5 月至今任国恒融资租赁有限责任公司董事，2012 年 12 月至今任济南国融顺通资产管理有
              限公司董事长，2014 年 2 月至今任北京国融基金管理有限责任公司董事长、总经理，2015 年 10 月至今任新疆国融基金投资管理有限公
              司董事长、总经理，2016 年 4 月至今任山东齐林电力设备股份有限公司董事，2016 年 11 月至今任振静股份独立董事。
代惠敏        曾就职于乐山扶贫经济开发有限公司、四川澳星公路有限公司，2006 年至今任四川永同会计师事务所有限公司项目经理，2016 年 11 月
              至今任振静股份独立董事。
                                                                    50 / 147
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谢勤         2000 年 10 月至今历任和邦集团主办会计、财务部副经理、财务部经理等职，2016 年 4 月至今任成都青羊正知行科技小额贷款有限公司
             监事，2013 年 12 月至今任振静股份监事。
龚亚梅       曾就职于乐山凌云绸厂财务部，1996 年 10 月至今历任和邦集团财务部资金运营主管、财务部副经理等职，2016 年 4 月至今任成都青羊
             正知行科技小额贷款有限公司监事，2013 年 12 月至今任振静股份监事。
徐红         1998 年 11 月至 2013 年 12 月就职于振静皮革，2010 年 5 月至 2013 年 12 月任振静皮革原皮车间副主任，2013 年 12 月至今任振静股份原
             皮车间副主任、职工代表监事。
雷华均       曾任职于乐山市食品公司，1998 年 11 月至 2013 年 12 月任振静皮革销售经理、副总经理，2013 年 12 月至今振静股份副总经理。
张东贤       1998 年 11 月至 2013 年 12 月历任振静皮革工程师、车间主任、生产厂厂长等职，2013 年 12 月至 2018 年 1 月任振静股份生产厂厂长，
             2018 年 1 月至今任振静股份副总经理。
袁小松       1999 年至 2013 年 12 月历任振静皮革技术员、车间主任、生产厂副厂长等职，2013 年 12 月至 2018 年 1 月任振静股份生产厂副厂长，2018
             年 1 月至今任振静股份副总经理。
杨雁         1999 年至 2013 年 12 月历任振静皮革技术员、工程师、生产厂副厂长等职，2013 年 12 月至 2018 年 1 月任任振静股份生产厂副厂，2018
             年 1 月至今任振静股份副总经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                    股东单位名称                  在股东单位担任的职务           任期起始日期            任期终止日期
          贺正刚                        和邦集团                      董事长、总经理
          曾小平                        和邦集团                            总裁
          宋克利                        和邦集团                      董事、副总经理
          何晓兰                        和邦集团                            监事
            谢勤                        和邦集团                        财务部经理
          龚亚梅                        和邦集团                        财务部副经理
在股东单位任职情况的说明   无
                                                                   51 / 147
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(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名                         其他单位名称           在其他单位担任的职务          任期起始日期          任期终止日期
贺正刚            和邦生物                                  董事
贺正刚            和邦生物                                  董事长                 2002
贺正刚            乐山和邦新材料科技有限公司                执行董事、总经理       2015
贺正刚            四川和邦电子商务有限公司                  董事
贺正刚            四川和邦盐矿有限公司                      执行董事               2011
贺正刚            四川和邦磷矿有限公司                      执行董事               2009
贺正刚            四川武骏特种玻璃制品有限公司              执行董事               2013
贺正刚            四川桥联商贸有限责任公司                  执行董事               2013
贺正刚            叙永武骏硅材料有限公司                    执行董事               2013
贺正刚            乐山和邦农业科技有限公司                  执行董事               2014
贺正刚            顺城盐品                                  董事
贺正刚            四川和邦房地产开发有限公司                董事长、总经理         2009
贺正刚            深圳和邦正知行资产管理公司                董事
贺正刚            四川艾思德贸易有限责任公司                执行董事
贺正刚            四川申阳投资开发有限公司                  董事长、总经理         2012
贺正刚            四川申阳置业有限公司                      执行董事、总经理       2012
贺正刚            泸州和邦房地产开发有限公司                董事长、总经理         2014
贺正刚            以色列 S.T.K.生物农药                     董事长
贺正刚            北京八八空间舞蹈文化艺术有限公司          董事
贺正刚            和邦生物（香港）投资有限公司              董事
曾小平            和邦生物                                  董事长
曾小平            四川和邦新材料有限公司                    董事长、总经理         2017
曾小平            四川和邦生物视高有限公司                  董事长、总经理         2017
曾小平            四川和邦盐矿有限公司                      董事
曾小平            四川和邦磷矿有限公司                      董事长
曾小平            四川武骏特种玻璃制品有限公司              董事长
                                                         52 / 147
                                                2017 年年度报告
曾小平   四川桥联商贸有限责任公司                      董事长
曾小平   叙永武骏硅材料有限公司                        董事长
曾小平   乐山和邦农业科技有限公司                      董事长
曾小平   乐山和邦新材料科技有限公司                    董事长、总经理     2017
宋克利   顺城盐品                                      董事
宋克利   四川和邦盐化有限公司                          执行董事、总经理   2003
宋克利   四川和邦房地产开发有限公司                    董事
宋克利   四川和邦集团乐山吉祥煤业有限责任公司          监事
宋克利   深圳和邦正知行资产管理公司                    董事
宋克利   成都青羊正知行科技小额贷款有限公司            董事长
宋克利   四川艾思德贸易有限责任公司                    监事
宋克利   四川申阳投资开发有限公司                      董事
宋克利   四川申阳置业有限公司                          监事
宋克利   泸州和邦房地产开发有限公司                    董事
宋克利   神驰机电股份有限公司                          董事
宋克利   尚信资本管理有限公司                          董事
宋克利   四川和邦集团乐山天然气化工有限公司            董事
宋克利   乐山市商业银行                                监事
何晓兰   四川和邦房地产开发有限公司                    监事
何晓兰   乐山市犍为寿保煤业有限公司                    监事
何晓兰   成都兰剑实业有限公司                          监事
何晓兰   成都昇平投资管理有限公司                      执行董事、总经理   2007
赵志刚   四川申阳投资开发有限公司                      监事
赵志刚   深圳和邦正知行资产管理公司                    监事
史文涛   国恒融资租赁有限责任公司                      董事
史文涛   济南国融顺通资产管理有限公司                  董事长
史文涛   北京国融基金管理有限责任公司                  董事长、总经理     2014
史文涛   新疆国融基金投资管理有限公司                  董事长、总经理     2015
史文涛   山东齐林电力设备股份有限公司                  董事
代惠敏   四川永同会计师事务所有限公司                  项目经理
谢勤     成都青羊正知行科技小额贷款有限公司            监事
                                                    53 / 147
                                                           2017 年年度报告
龚亚梅            成都青羊正知行科技小额贷款有限公司              监事
在其他单位任      无
职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   根据公司章程，公司董事、监事的薪酬，独立董事的津贴经股东大会讨论通过；高级管理人员的薪酬经
                                         董事会讨论通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     公司高级管理人员的薪酬根据公司薪酬管理制度确定；公司董事、监事的薪酬，独董津贴由股东大会决
                                         定
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 166.13 万元
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 166.13 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                               54 / 147
                                    2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
                                                                             单位：人
母公司在职员工的数量                                                           1,163
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计                                                             1,186
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                  生产人员
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                  管理人员
                  采购人员
                    合计                                                        1,186
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
                初中及以下
                中专及高中
                大专/本科
              研究生及以上
                    合计                                                        1,186
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    为规范管理，激励员工，促进企业和员工的共同发展，公司制定了《薪酬管理制度》等制度，
对计薪方式和薪资结构制定了严格的制度。
    公司的薪酬体系以岗定薪，并注重考核和激励，兼顾公平。员工薪酬包括基本工资、绩效工
资（生产员工为计件工资）、加班工资、补（津）贴、年终业绩考核奖金等。
    公司组织有关人员对管理、专业技术系列岗位从岗位价值、岗位责任、岗位风险及技能要求
等方面进行评估，以评估结果为基础，确定各薪酬系列的薪酬标准。企业对直接生产员工实行岗
位计件工资，计件单价由财务部、标准部、纪检委、流程管理中心在岗位生产流畅后对岗位主管
提出的岗位调查资料和单价进行评审，再提请总经理批准后实施。绩效工资根据企业经营效益和
员工个人工作绩效计发。各部门的绩效工资方案可根据部门、岗位特点进行编制，提交评审组评
审再经总经理批准后实施。奖金是对为企业做出重大贡献或取得优异成绩的集体或个人给予的奖
励。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司相关部门积极组织开展员工的各项学习培训活动，以提高工作技能为基础，产品生产优
质、高效为目标，由点及面，再由面辐射到点，使培训工作做到了立体、全面、实用、有效。报
告期内，公司及各个部门组织培训次数共计 3,133 次，参与人员 72,416 人次。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
                                        55 / 147
                                       2017 年年度报告
七、其他
□适用 √不适用
                               第九节           公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    作为新上市公司，在报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准
则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，以及公司章程和各项议事规则
等一系列规章制度，规范运作，不断完善公司法人治理架构，提高公司治理水平。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
    会议届次            召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2017 年第一次临时股    2017.02.10
东大会
2016 年年度股东大会    2017.04.28
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    公司在前述两次股东大会召开时，尚在首发上市申报期，故未在相关网站刊登公告。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                   参加股东
                                         参加董事会情况
                                                                                   大会情况
 董事      是否独
                  本年应参             以通讯                         是否连续两   出席股东
 姓名      立董事           亲自出                    委托出   缺席
                  加董事会             方式参                         次未亲自参   大会的次
                            席次数                    席次数   次数
                    次数               加次数                           加会议       数
贺正刚      否        6       6          0              0       0         否
曾小平      否        6       6          0              0       0         否
宋克利      否        6       6          0              0       0         否
何晓兰      否        6       6          0              0       0         否
赵志刚      否        6       6          0              0       0         否
  周密      否        6       6          0              0       0         否
  曹光      是        6       6          0              0       0         否
史文涛      是        6       6          0              0       0         否
代惠敏      是        6       6          0              0       0         否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
                                           56 / 147
                                     2017 年年度报告
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司对高级管理人员实施定期考核，并根据考核情况制定下一个考核期的工作重点。公司将
根据实际情况不断完善高管考核机制，使公司高管能更好的履行工作职责。
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
十、其他
□适用 √不适用
                                         57 / 147
                           2017 年年度报告
                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               58 / 147
                                     2017 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                       审计报告
                                                          瑞华审字 [2018] 48280009 号
四川振静股份有限公司全体股东：
一、审计意见
    我们审计了后附的四川振静股份有限公司（以下简称“振静股份公司”）的财务报表，包括
2017 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2017 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金
流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了振静
股份公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金
流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于振静股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    （一）收入确认：
    1、事项描述
    相关信息披露详见第四节、二、（一）、1 以及第十一节、七、61。
    振静股份公司主要从事牛皮革的研发、生产和销售，2017 年度，振静股份公司营业收入为人
民币 65,548.77 万元，其中，境内销售收入占比超过 99%。由于收入是振静股份公司的关键业绩
指标之一，其产生错报的固有风险较高，我们将收入确认作为关键审计事项。
    2、审计应对
    我们对振静股份公司收入确认所实施的审计程序包括：
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                                     2017 年年度报告
   （1）我们了解、测试和评价与销售有关的内部控制；
   （2）我们检查主要销售合同，识别与收入确认相关的商品主要风险报酬转移时点，评价收入
确认会计政策是否符合会计准则的规定且一贯地运用；
   （3）我们对主要产品类别的销售结构、销售毛利率等情况进行对比分析，评估是否存在异常
情形；
   （4）我们检查新增主要客户是否与振静股份公司存在关联方关系，对主要客户的信用政策及
执行情况进行检查；
   （5）我们结合函证，检查与收入确认相关的资料，包括销售合同、订单、销售发票、客户签
收单及银行回款（包括期后回款）单据等；
   （6）我们针对资产负债表日前后的收入记录执行抽样测试，核对客户签收凭证和记录，以评
价收入是否被记录于恰当的会计期间。
    （二）存货及其减值测试：
    1、事项描述
   相关信息披露详见第十一节、五、12 和第十一节、七、10。
   振静股份公司 2017 年末存货余额 33,259.78 万元，扣除 2017 年 12 月新增募集资金 30,440.47
万元后，存货占流动资产比例超过 48.38%。期末存货是否存在、成本计算及存货计价是否合理、
期末存货是否存在跌价等情形对财务报表影响重大，因此我们认为存货及其减值测试属于关键审
计事项。
    2、审计应对
   我们对振静股份公司存货及其减值测试所实施的审计程序包括：
   （1）我们了解、测试和评价与存货采购、计价及盘点有关的内部控制；
   （2）我们了解存货类别、材料采购方式、生产加工方式，生产数据统计及单据传递过程，评
估其存货核算方法的合理性，是否符合行业惯例，是否保持了一贯性；
   （3）我们将进口原皮数据与海关记录数据进行核对，分析差异原因及合理性；
   （4）我们对存货发出计价进行测试，确定存货发出计价方法是否与披露的会计政策相符、存
货发出计价方法是否得到执行；
   （5）我们对产品成本结构及其变动进行分析，对产品单位能耗进行对比分析，以确定是否存
在异常情形；
   （6）我们取得生产成本、制造费用明细账，对归集的成本费用进行检查，确定产品成本项目
是否符合企业会计准则的规定，是否存在将应予费用化的支出混入存货项目以达到少计当期成本
费用的情况；
   （7）我们在年末对公司存货进行实地监盘，并关注存货是否存在呆滞状况；
   （8）我们结合期末原材料、产成品的价格走势，对存货跌价准备计算表进行复核、评估存货
跌价准备计提的合理性。
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    四、其他信息
    振静股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    振静股份公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估振静股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算振静股份公司、终止营运或别无其
他现实的选择。
    治理层负责监督振静股份公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
     我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
    （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效
性发表意见。
    （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对振静股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
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财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致振静股份公司不能持续经营。
   （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
   （六）就振静股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师
                                         （项目合伙人）：聂勇
              中国北京                     中国注册会计师：郭春林
                                           2018 年 4 月 19 日
                                        62 / 147
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二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位: 四川振静股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             462,679,027.81         54,350,756.71
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              33,988,814.10         47,678,186.25
  应收账款                                             159,051,164.63        125,136,176.03
  预付款项                                               1,076,116.29         19,954,983.21
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                              158,005.44              21,545.98
  买入返售金融资产
  存货                                                 332,597,806.88        301,160,515.53
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           2,273,439.07          6,926,405.09
    流动资产合计                                       991,824,374.22        555,228,568.80
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                             141,219,443.74        127,289,389.71
  在建工程                                             176,375,995.86         78,563,589.21
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              45,783,553.36         46,645,642.74
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                         3,444,760.79          3,032,532.31
  其他非流动资产                                         6,853,791.12         43,208,811.23
    非流动资产合计                                     373,677,544.87        298,739,965.20
                                         63 / 147
                                   2017 年年度报告
      资产总计                                    1,365,501,919.09    853,968,534.00
流动负债：
  短期借款                                           335,139,900.35   256,763,287.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           154,737,601.84   107,599,918.57
  预收款项                                             2,900,410.34     1,994,692.39
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         6,840,937.00     5,717,068.75
  应交税费                                             4,240,899.89     8,861,193.59
  应付利息                                               522,418.88       427,855.55
  应付股利
  其他应付款                                          47,580,363.58    16,304,781.44
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                                1,996,246.39
  其他流动负债                                           128,973.60
    流动负债合计                                     552,091,505.48   399,665,043.68
非流动负债：
  长期借款                                                             10,856,931.91
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             2,171,026.40
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     2,171,026.40    10,856,931.91
      负债合计                                       554,262,531.88   410,521,975.59
所有者权益
  股本                                               240,000,000.00   180,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           373,675,319.47   129,270,602.50
  减：库存股
                                       64 / 147
                                     2017 年年度报告
  其他综合收益                                            -532,479.93         -1,185,045.32
  专项储备
  盈余公积                                              17,941,821.06         11,870,870.79
  一般风险准备
  未分配利润                                          167,637,123.78         111,320,832.88
  归属于母公司所有者权益合计                          798,721,784.38         431,277,260.85
  少数股东权益                                         12,517,602.83          12,169,297.56
    所有者权益合计                                    811,239,387.21         443,446,558.41
      负债和所有者权益总计                          1,365,501,919.09         853,968,534.00
法定代表人：贺正刚   主管会计工作负责人：赵志刚         会计机构负责人：赵志刚
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:四川振静股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             457,172,921.47         42,329,834.31
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              33,988,814.10         47,678,186.25
  应收账款                                             158,080,366.18        124,641,973.44
  预付款项                                               1,050,902.70         18,800,203.50
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                               151,283.40             21,545.98
  存货                                                 338,378,668.28        306,398,759.98
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           1,572,863.72          2,639,503.45
    流动资产合计                                       990,395,819.85        542,510,006.91
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          44,961,775.00         44,961,775.00
  投资性房地产
  固定资产                                             114,641,463.77         99,734,313.50
  在建工程                                             176,297,057.46         78,563,589.21
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              33,944,645.41         34,985,964.25
  开发支出
                                         65 / 147
                                   2017 年年度报告
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                      1,600,260.56        989,584.07
  其他非流动资产                                      6,853,791.12     43,208,811.23
    非流动资产合计                                  378,298,993.32    302,444,037.26
      资产总计                                    1,368,694,813.17    844,954,044.17
流动负债：
  短期借款                                           332,000,000.00   252,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           165,034,002.74   117,608,862.63
  预收款项                                             2,900,410.34     1,994,692.39
  应付职工薪酬                                         6,700,007.00     5,550,370.65
  应交税费                                             4,240,899.89     8,766,388.98
  应付利息                                               522,418.88       427,855.55
  应付股利
  其他应付款                                          47,569,159.42    16,292,178.74
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                           128,973.60
    流动负债合计                                     559,095,871.87   402,640,348.94
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             2,171,026.40
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     2,171,026.40
      负债合计                                       561,266,898.27   402,640,348.94
所有者权益：
  股本                                               240,000,000.00   180,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           388,009,704.30   143,604,987.33
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                            17,941,821.06    11,870,870.79
  未分配利润                                         161,476,389.54   106,837,837.11
                                       66 / 147
                                      2017 年年度报告
    所有者权益合计                                      807,427,914.90       442,313,695.23
      负债和所有者权益总计                            1,368,694,813.17       844,954,044.17
法定代表人：贺正刚      主管会计工作负责人：赵志刚       会计机构负责人：赵志刚
                                       合并利润表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                        附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                            655,487,654.44      591,650,737.79
其中：营业收入                                            655,487,654.44      591,650,737.79
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            581,087,177.20     522,873,156.74
其中：营业成本                                            532,845,578.51     478,202,688.22
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                            5,146,589.26       5,170,260.55
      销售费用                                              9,906,906.63       8,226,301.40
      管理费用                                             16,008,060.88      15,356,313.24
      财务费用                                             15,408,865.27      14,031,176.58
      资产减值损失                                          1,771,176.65       1,886,416.75
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                         74,400,477.24      68,777,581.05
  加：营业外收入                                               81,789.59         131,807.34
  减：营业外支出                                              205,810.94          89,102.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     74,276,455.89      68,820,286.29
  减：所得税费用                                           11,762,892.91      10,589,221.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                         62,513,562.98      58,231,064.38
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号                     62,513,562.98      58,231,064.38
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
  (二)按所有权归属分类
                                           67 / 147
                                    2017 年年度报告
    1.少数股东损益                                      126,321.81         -62,676.37
    2.归属于母公司股东的净利润                      62,387,241.17      58,293,740.75
六、其他综合收益的税后净额                              874,548.85       3,773,851.62
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                    652,565.39       2,950,126.33
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                  652,565.39       2,950,126.33
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                            652,565.39       2,950,126.33
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                    221,983.46         823,725.29
净额
七、综合收益总额                                    63,388,111.83      62,004,916.00
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  63,039,806.56      61,243,867.08
  归属于少数股东的综合收益总额                          348,305.27         761,048.92
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.35               0.32
  （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.35               0.32
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚 会计机构负责人：赵志刚
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注        本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                          654,662,893.41       584,039,611.76
  减：营业成本                                        543,393,491.59       480,374,375.22
      税金及附加                                         4,529,551.42         4,538,551.44
      销售费用                                           9,425,433.41         7,824,361.24
      管理费用                                         10,088,335.93        10,098,198.13
      财务费用                                         14,147,359.50        12,809,657.14
      资产减值损失                                       1,771,176.65         1,886,416.75
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）
                                         68 / 147
                                     2017 年年度报告
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        71,307,544.91      66,508,051.84
  加：营业外收入                                              80,209.36         102,389.09
  减：营业外支出                                             193,538.29          89,102.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    71,194,215.98      66,521,338.83
    减：所得税费用                                        10,484,713.28      10,009,289.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        60,709,502.70      56,512,049.82
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                    60,709,502.70      56,512,049.82
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          60,709,502.70      56,512,049.82
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚           会计机构负责人：赵志刚
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                    附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         571,618,994.90       490,914,617.14
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
                                          69 / 147
                                   2017 年年度报告
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      20,002,322.40    17,250,094.86
  收到其他与经营活动有关的现金                           318,695.95       367,262.79
    经营活动现金流入小计                             591,940,013.25   508,531,974.79
  购买商品、接受劳务支付的现金                       393,091,728.78   409,326,174.82
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      70,522,537.35    59,356,308.71
  支付的各项税费                                      39,954,319.92    50,434,269.72
  支付其他与经营活动有关的现金                         9,783,955.92     8,274,465.95
    经营活动现金流出小计                             513,352,541.97   527,391,219.20
      经营活动产生的现金流量净额                      78,587,471.28   -18,859,244.41
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                        146,055.49       172,608.56
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 146,055.49       172,608.56
  购建固定资产、无形资产和其他长                      33,542,695.30    57,750,221.15
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              33,542,695.30    57,750,221.15
      投资活动产生的现金流量净额                     -33,396,639.81   -57,577,612.59
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                 304,404,716.97
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                 374,255,947.11   270,248,233.56
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        68,236,032.45
    筹资活动现金流入小计                             746,896,696.53   270,248,233.56
  偿还债务支付的现金                                 308,891,822.16   273,594,467.40
                                       70 / 147
                                    2017 年年度报告
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       13,448,329.20         12,978,324.57
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                         61,574,249.32          9,743,400.00
    筹资活动现金流出小计                              383,914,400.68        296,316,191.97
      筹资活动产生的现金流量净额                      362,982,295.85        -26,067,958.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的                          155,143.78          1,226,712.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          408,328,271.10       -101,278,103.20
  加：期初现金及现金等价物余额                         50,350,756.71        151,628,859.91
六、期末现金及现金等价物余额                          458,679,027.81         50,350,756.71
法定代表人：贺正刚    主管会计工作负责人：赵志刚         会计机构负责人：赵志刚
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        568,922,624.31        458,910,157.86
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                            291,113.88            257,880.61
    经营活动现金流入小计                              569,213,738.19        459,168,038.47
  购买商品、接受劳务支付的现金                        391,341,890.99        382,736,314.45
  支付给职工以及为职工支付的现金                       63,173,872.79         50,542,316.78
  支付的各项税费                                       39,337,282.08         48,584,857.28
  支付其他与经营活动有关的现金                          6,682,248.56          4,931,609.45
    经营活动现金流出小计                              500,535,294.42        486,795,097.96
  经营活动产生的现金流量净额                           68,678,443.77        -27,627,059.49
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                          138,038.01            172,608.56
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  138,038.01            172,608.56
  购建固定资产、无形资产和其他长                       32,751,284.97         56,233,704.16
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                             15,936,235.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               32,751,284.97         72,169,939.16
      投资活动产生的现金流量净额                      -32,613,246.96        -71,997,330.60
三、筹资活动产生的现金流量：
                                        71 / 147
                                  2017 年年度报告
  吸收投资收到的现金                                304,404,716.97
  取得借款收到的现金                                340,000,000.00       252,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       13,827,358.50
    筹资活动现金流入小计                            658,232,075.47       252,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                260,000,000.00       252,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     12,288,609.75        12,047,858.37
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        7,165,575.37
    筹资活动现金流出小计                            279,454,185.12       264,047,858.37
      筹资活动产生的现金流量净额                    378,777,890.35       -12,047,858.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        414,843,087.16       -111,672,248.46
  加：期初现金及现金等价物余额                       38,329,834.31        150,002,082.77
六、期末现金及现金等价物余额                        453,172,921.47         38,329,834.31
法定代表人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚        会计机构负责人：赵志刚
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                                                               2017 年年度报告
                                                         合并所有者权益变动表
                                                           2017 年 1—12 月
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期
                                                                    归属于母公司所有者权益
                                    其他权益工                                                      一
                                                               减
       项目                             具                                        专                般                  少数股东   所有者权
                                                               ：
                                                                     其他综合收   项                风                    权益     益合计
                         股本       优 永         资本公积     库                       盈余公积         未分配利润
                                            其                           益       储                险
                                    先 续                      存
                                            他                                    备                准
                                    股 债                      股
                                                                                                    备
一、上年期末余额      180,000,000                129,270,602         -1,185,045        11,870,870        111,320,832    12,169,2   443,446,
                              .00                        .50                .32               .79                .88       97.56     558.41
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业
合并
    其他
二、本年期初余额      180,000,000                129,270,602         -1,185,045        11,870,870        111,320,832    12,169,2   443,446,
                              .00                        .50                .32               .79                .88       97.56     558.41
三、本期增减变动金    60,000,000.                244,404,716         652,565.39        6,070,950.        56,316,290.    348,305.   367,792,
额（减少以“－”号             00                        .97                                   27                 90          27     828.80
填列）
（一）综合收益总额                                                   652,565.39                          62,387,241.    348,305.   63,388,1
                                                                                                                  17          27      11.83
（二）所有者投入和    60,000,000.                244,404,716                                                                       304,404,
减少资本                       00                        .97                                                                         716.97
1．股东投入的普通股   60,000,000.                244,404,716                                                                       304,404,
                               00                        .97                                                                         716.97
                                                                    73 / 147
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2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                      6,070,950.   -6,070,950.
                                                                            27
1．提取盈余公积                                                     6,070,950.   -6,070,950.
                                                                            27
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额      240,000,000   373,675,319        -532,479.9   17,941,821   167,637,123   12,517,6   811,239,
                              .00           .47                 3          .06           .78      02.83     387.21
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                                                                                        上期
                                                                    归属于母公司所有者权益
                                    其他权益工                 减
       项目                                                                      专                                       少数股东   所有者权
                                        具                     ：
                                                                      其他综     项                一般风                   权益     益合计
                         股本       优 永         资本公积     库                     盈余公积              未分配利润
                                            其                        合收益     储                险准备
                                    先 续                      存
                                            他                                   备
                                    股 债                      股
一、上年期末余额      180,000,000                129,270,602          -4,135,         6,219,665.            58,678,297.   11,408,2   381,441,
                              .00                        .50           171.65                 81                     11      48.64     642.41
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业
合并
    其他
二、本年期初余额      180,000,000                129,270,602          -4,135,         6,219,665.            58,678,297.   11,408,2   381,441,
                              .00                        .50           171.65                 81                     11      48.64     642.41
三、本期增减变动金                                                    2,950,1         5,651,204.            52,642,535.   761,048.   62,004,9
额（减少以“－”号                                                      26.33                 98                     77         92      16.00
填列）
（一）综合收益总额                                                    2,950,1                               58,293,740.   761,048.   62,004,9
                                                                        26.33                                        75         92      16.00
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                        5,651,204.            -5,651,204.
                                                                                              98
                                                                    75 / 147
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1．提取盈余公积                                                           5,651,204.   -5,651,204.
                                                                                  98
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额      180,000,000            129,270,602    -1,185,       11,870,870   111,320,832   12,169,2   443,446,
                              .00                    .50      045.32             .79           .88      97.56     558.41
法定代表人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚 会计机构负责人：赵志刚
                                                            76 / 147
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                                                       母公司所有者权益变动表
                                                           2017 年 1—12 月
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                               本期
                                       其他权益工具                       减：        专
                                                                               其他
       项目                            优  永                             库          项
                          股本                   其     资本公积               综合         盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                       先  续                             存          储
                                                 他                            收益
                                       股  债                             股          备
一、上年期末余额      180,000,000.00                  143,604,987.33                       11,870,870.79   106,837,837.11   442,313,695.23
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额      180,000,000.00                  143,604,987.33                       11,870,870.79   106,837,837.11   442,313,695.23
三、本期增减变动金     60,000,000.00                  244,404,716.97                        6,070,950.27    54,638,552.43   365,114,219.67
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额                                                                                          60,709,502.70    60,709,502.70
（二）所有者投入和     60,000,000.00                  244,404,716.97                                                        304,404,716.97
减少资本
1．股东投入的普通股    60,000,000.00                  244,404,716.97                                                        304,404,716.97
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                              6,070,950.27    -6,070,950.27
1．提取盈余公积                                                                             6,070,950.27    -6,070,950.27
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
                                                               77 / 147
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部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额      240,000,000.00                  388,009,704.30                       17,941,821.06   161,476,389.54   807,427,914.90
                                                                               上期
                                       其他权益工具                       减：        专
                                                                               其他
       项目                            优  永                             库          项
                          股本                   其     资本公积               综合         盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                       先  续                             存          储
                                                 他                            收益
                                       股  债                             股          备
一、上年期末余额      180,000,000.00                  143,604,987.33                        6,219,665.81    55,976,992.27   385,801,645.41
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额      180,000,000.00                  143,604,987.33                        6,219,665.81    55,976,992.27   385,801,645.41
三、本期增减变动金                                                                          5,651,204.98    50,860,844.84    56,512,049.82
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额                                                                                          56,512,049.82    56,512,049.82
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
                                                               78 / 147
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  2．其他权益工具持有
  者投入资本
  3．股份支付计入所有
  者权益的金额
  4．其他
  （三）利润分配                                                            5,651,204.98    -5,651,204.98
  1．提取盈余公积                                                           5,651,204.98    -5,651,204.98
  2．对所有者（或股东）
  的分配
  3．其他
  （四）所有者权益内
  部结转
  1．资本公积转增资本
  （或股本）
  2．盈余公积转增资本
  （或股本）
  3．盈余公积弥补亏损
  4．其他
    （五）专项储备
  1．本期提取
  2．本期使用
  （六）其他
  四、本期期末余额      180,000,000.00              143,604,987.33         11,870,870.79   106,837,837.11   442,313,695.23
法定代表人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚   会计机构负责人： 赵志刚
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    公司名称：四川振静股份有限公司
    英文名称：Sichuan Zhenjing Corporation Limited
    注册资本：24,000.00 万元
    统一社会信用代码：91511100085837984G
    法定代表人：贺正刚
    成立日期：2013 年 12 月 24 日
    公司住所：乐山市五通桥区竹根镇新华村
    经营范围：皮革及其制品生产、销售、技术咨询及售后服务；皮革技术推广服务；家具制造、
销售；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定或禁止公司经营的商品和技术除外）；纺
织、服装及日用品销售；实业投资（以上经营范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或
审批文件经营）。
    公司 2017 年度财务报告经公司第二届董事会第九次会议决议同意于 2018 年 4 月 20 日报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
 2017 年度，本公司合并财务报表范围内公司如下：
 序号                         公司名称                      主要业务     注册资本
     1      ZHJ INDUSTRIES PTY.LTD.                        投资        600 万澳元
     2      H.J.HIDES&SKINS AUSTRALIA PTY .LTD             牛皮加工    100 澳元
     3      H.J.HIDES&SKINS AUSTRALIA（QLD） PTY .LTD      牛皮加工    500 万澳元
四、财务报表的编制基础
1.       编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布
的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006
年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.       持续经营
√适用 □不适用
    本公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项，财务报
表根据持续经营假设编制。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本公司及各子公司依据相关企业会计准则的规定并结合实际生产经营特点确定具体会计政策
和会计估计，主要体现在收入确认、应收款项坏账准备计提、存货计价、固定资产折旧、无形资
产摊销等交易和事项。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
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及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见第十一节、六、<五>、6（2）），判断
该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及第十
一节、六、<五>、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情
况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
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被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股
权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一
并转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
  当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经
营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同
经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产
减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本
公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    （1）外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或与即期汇率近似的汇率折算为
记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率
折算为记账本位币金额。
    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的
原则处理以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计
入其他综合收益之外，均计入当期损益。
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    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
    （3）外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算。年初未
分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列
示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，
确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率
变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
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    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第 22
号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已
超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资
产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面
价值。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
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    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
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    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金
                                  本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单
额标准
                              项金额重大的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账
                                  本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单
准备的计提方法
                              独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
                              的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的
                              应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合
                              中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
无信用风险组合                              不予计提坏账准备
账龄组合                                    根据应收款项账龄按不同比例计提
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  5.00                          5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                20.00                      10.00
2－3 年                                                50.00                      50.00
3 年以上                                              100.00                     100.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由      单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额
                            虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损
                            失的应收款项。
坏账准备的计提方法          对单项金额虽不重大但与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收
                            款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
                            款项等需单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量（不包括
                            尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面
                            价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
       存货主要包括原材料、周转材料、在产品、半成品（蓝湿皮）、库存商品、发出商品等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和
    发出时按加权平均法计价。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
    计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
    础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
    提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售
    的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可
    合并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
    净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
    损益。
 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品及包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
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    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
  非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待
售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有
待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等
进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
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    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按第十一节五、6、（2）“合并财务报表编制
的方法”中所述的相关会计政策处理。
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    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    （1）固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。
    （2）各类固定资产的折旧方法
    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用
状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
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    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十一节 五、22“长期资产减值”。
    （4）其他说明
    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法     折旧年限（年）            残值率       年折旧率
房屋建筑物        年限平均法      20-40               0-3%            2.50%-5.00%
机器设备          年限平均法      10-12               0-3%            8.08%-10.00%
运输设备          年限平均法      5-8                 3%              12.13%-19.40%
办公设备          年限平均法      5                   0               20.00%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十一节五、22 “长期资产减值”。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
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    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    （1）无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
    （2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十一节 五、22“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相
应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
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并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划相同
的原则进行处理；符合设定收益条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职
工福利净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
     （1） 商品销售收入：
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现，具体如
下：
    ①销售给国内客户的产品，本公司根据客户订单发出货物，在发出货物并经客户签收的当期
依据双方协议价格确认收入。
    ②本公司对于出口销售的货物，货物在出口装运后风险报酬转移，公司在货物报关出口的当
期，依据出口报关单、提单（运单）等确认销售收入。
    （2）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助；若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助
和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预
算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，必要时根据实际使用情
况进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的
政府补助；（3）对于某些难以区分是与资产相关还是与收益相关的综合性项目政府补助，将其整
体归类为与收益相关的政府补助。
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    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延
收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将除所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政
府补助之外，其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以
后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补
偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对报告期内税前会计利润作相应调整后计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
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    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益；初始直
接费用计入当期损益；或有租金于实际发生时计入当期损益。
    本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益；对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益；或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
    资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类
似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
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在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算
现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资
料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）开发支出
    确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率
以及预计受益期间的假设。
（6）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                         计税依据                     税率
增值税                       应税收入                     10%、17%
消费税
营业税
城市维护建设税               按实际缴纳流转税             7%
企业所得税                   详见下表                     详见下表
教育费附加（含地方）         按实际缴纳流转税             5%
注：增值税税种包括澳洲 GST
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 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
 √适用 □不适用
                纳税主体名称                                    所得税税率（%）
 本公司                                                                                15.00
 ZHJ 工业                                                                              30.00
 墨尔本 H.J.                                                                           30.00
 昆士兰 H.J.                                                                           30.00
 2.   税收优惠
 √适用 □不适用
     本公司从事制革及毛皮加工清洁生产，根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实
 施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税［2011］58 号）的规定，本公司经营所得减
 按 15%的税率缴纳企业所得税。
 3.   其他
 □适用 √不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                 项目                       期末余额                        期初余额
 库存现金                                                 30,787.18                 80,549.07
 银行存款                                            458,648,240.63             50,270,207.64
 其他货币资金                                          4,000,000.00              4,000,000.00
 合计                                                462,679,027.81             54,350,756.71
     其中：存放在境外的款项总额                        5,506,106.34             12,020,922.40
 其他说明
 其他货币资金系向银行借款所存的保证金。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                           期初余额
银行承兑票据                                 33,988,814.10                    47,678,186.25
商业承兑票据
            合计                                33,988,814.10                  47,678,186.25
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           (2). 期末公司已质押的应收票据
           □适用 √不适用
           (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
           √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                     项目                     期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
           银行承兑票据                               64,025,083.41
           商业承兑票据
                     合计                               64,025,083.41
           (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用
           5、 应收账款
           (1). 应收账款分类披露
           √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                          期初余额
            账面余额           坏账准备                          账面余额        坏账准备
  类别                                 计提   账面                                       计提   账面
                    比例                                                比例
            金额               金额    比例   价值           金额                金额    比例   价值
                    (%)                                                 (%)
                                       (%)                                               (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 167,411,60 100. 8,360,441. 4.99 159,051,164 131,730,92 100. 6,594,75 5.01 125,136,176
险特征组       6.11   00         48              .63       7.04   00     1.01              .03
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
         167,411,60 100. 8,360,441. 4.99 159,051,164 131,730,92 100. 6,594,75 5.01 125,136,176
   合计
               6.11 00           48              .63       7.04 00       1.01              .03
           期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
           □适用 √不适用
           组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
           √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
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       账龄
                          应收账款                   坏账准备       计提比例（%）
1 年以内                  166,184,943.05               8,309,247.15              5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计              166,184,943.05          8,309,247.15                   5.00
1至2年                        255,793.26              51,158.65                 20.00
2至3年                              71.35                 35.68                 50.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
    合计              166,440,807.66          8,360,441.48                   5.02
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款中，无信用风险组合应收账款金额为 970,798.45
元，主要系国外子公司零星应收款项，由于回收期短，未予提取坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,765,690.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
      单位名称               金额         占应收账款总         坏账准备
                                          额的比例（%）
    单位 1           72,712,880.28            43.43        3,635,644.01
    单位 2           12,073,683.64             7.21          603,684.18
    单位 3           10,247,075.68             6.12          512,353.78
    单位 4            9,602,177.54             5.74          480,108.88
    单位 5            8,576,773.88             5.12          428,838.69
    合计            113,212,591.02            67.62        5,660,629.54
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
                                         101 / 147
                                      2017 年年度报告
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                期初余额
    账龄
                     金额             比例(%)                金额           比例(%)
1 年以内           1,060,518.43               98.55        19,954,983.21        100.00
1至2年                 15,597.86               1.45
2至3年
3 年以上
    合计           1,076,116.29             100.00      19,954,983.21       100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1 年的预付款项 15,597.86 元，无单项金额重大款项，主要系未履行完毕的材料、配件
等采购货款。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：√适用□不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
       单位名称                    金额                 占预付款项总额的比例（%）
         单位 1                        274,985.49                           25.55
         单位 2                        196,077.96                           18.22
         单位 3                        147,180.50                           13.68
         单位 4                         73,500.00                            6.83
         单位 5                         64,845.92                            6.03
         合计                          756,589.87                           70.31
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
                                         102 / 147
                                                 2017 年年度报告
          (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          9、 其他应收款
          (1). 其他应收款分类披露
          √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                     期初余额
                   账面余额         坏账准备                      账面余额       坏账准备
   类别                                   计提       账面                                     账面
                           比例                                         比例           计提比
                 金额               金额  比例       价值       金额           金额           价值
                           (%)                                          (%)            例(%)
                                            (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险    165,967.72 100.00 7,962.28 4.80 158,005. 24,022. 100.00 2,476.10 10.31 21,545.
特征组合计                                          44      08
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
              165,967.72 100.00 7,962.28 4.80 158,005. 24,022. 100.00 2,476.10 10.31 21,545.
   合计
                                                    44      08
          期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
          □适用 √不适用
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
          √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                   期末余额
                    账龄              其他应收款                   坏账准备           计提比例（%）
          1 年以内                        159,245.68                     7,962.28                  5.00
          其中：1 年以内分项
          1 年以内小计                      159,245.68                   7,962.28                 5.00
          1至2年
          2至3年
          3 年以上
          3至4年
          4至5年
          5 年以上
                    合计                    159,245.68                   7,962.28                 5.00
                                                    103 / 147
                                      2017 年年度报告
确定该组合依据的说明：
    已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段
划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现实情况分析法确定
坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,486.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          款项性质                     期末账面余额                      期初账面余额
业务备用金                                       91,200.04                          23,953.08
代垫款项                                                                                69.00
单位及个人往来                                           74,767.68
            合计                                        165,967.72                  24,022.08
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                              占其他应收款期末
                                                                                 坏账准备
  单位名称        款项的性质   期末余额          账龄         余额合计数的比例
                                                                                 期末余额
                                                                    (%)
   个人 1          备用金       73,970.00      1 年以内                 44.57%       3,698.50
   个人 2          备用金       37,878.00      1 年以内                 22.82%       1,893.90
   个人 3          备用金       30,000.00      1 年以内                 18.08%       1,500.00
   个人 4          备用金       10,000.00      1 年以内                   6.03%        500.00
   个人 5          备用金        6,600.00      1 年以内                   3.98%        330.00
   合计              /         158,448.00          /                    95.48%       7,922.40
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
                                            104 / 147
                                             2017 年年度报告
     (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
     □适用 √不适用
     (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     10、    存货
     (1). 存货分类
     √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                      期初余额
     项目                       跌价准                                        跌价准
                    账面余额                  账面价值           账面余额                账面价值
                                  备                                            备
原材料          71,054,530.16               71,054,530.16      78,707,701.61           78,707,701.61
在产品          84,700,777.67               84,700,777.67      59,397,978.28           59,397,978.28
库存商品        41,776,469.50               41,776,469.50      53,372,888.52           53,372,888.52
周转材料           444,748.57                  444,748.57          422,589.78              422,589.78
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
半成品（蓝湿   127,938,498.65              127,938,498.65 104,407,117.97             104,407,117.97
皮））
发出商品         6,682,782.33                6,682,782.33 4,852,239.37                 4,852,239.37
      合计     332,597,806.88              332,597,806.88 301,160,515.53             301,160,515.53
     (2). 存货跌价准备
     □适用 √不适用
     (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
     □适用 √不适用
     (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     11、 持有待售资产
     □适用 √不适用
     12、 一年内到期的非流动资产
     □适用 √不适用
                                                105 / 147
                                     2017 年年度报告
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                 期初余额
预缴税金及待抵扣税金                             2,273,439.07             6,926,405.09
              合计                               2,273,439.07             6,926,405.09
 其他说明
 其他流动资产系在 1 年内能够实现抵扣的税金
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况：
 □适用 √不适用
 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用 √不适用
 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                           106 / 147
                                    2017 年年度报告
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
         项目        房屋及建筑物    机器设备     运输工具   办公设备       合计
一、账面原值：
     1.期初余额     72,404,296.85 90,169,513.49 986,452.82 990,341.18 164,550,604.34
     2.本期增加金额 13,256,151.47 12,677,970.29 8,870.60 1,471,251.17 27,414,243.53
（1）购置                           3,116,563.42            1,467,566.96 4,584,130.38
（2）在建工程转入 12,923,567.59 9,331,934.65                              22,255,502.24
（3）企业合并增加
（4）其他（含外币报
                       332,583.88     229,472.22 8,870.60       3,684.21     574,610.91
表折算差异）
3.本期减少金额         320,634.65     332,373.67                             653,008.32
（1）处置或报废        320,634.65     332,373.67                             653,008.32
4.期末余额          85,339,813.67 102,515,110.11 995,323.42 2,461,592.35 191,311,839.55
二、累计折旧
1.期初余额          14,153,902.56 22,055,692.63 403,087.11 648,532.33 37,261,214.63
2.本期增加金额       4,499,591.29 8,223,441.05 123,615.05 341,724.07 13,188,371.46
（1）计提            4,443,537.72 8,124,479.13 120,123.51 338,600.85 13,026,741.21
（2）其他（含外币报      56,053.57     98,961.92 3,491.54       3,123.22     161,630.25
表折算差异）
3.本期减少金额           66,448.48    290,741.80                             357,190.28
（1）处置或报废          66,448.48    290,741.80                             357,190.28
    4.期末余额     18,587,045.37 29,988,391.88 526,702.16 990,256.40 50,092,395.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值 66,752,768.30 72,526,718.23 468,621.26 1,471,335.95 141,219,443.74
    2.期初账面价值 58,250,394.29 68,113,820.86 583,365.71 341,808.85 127,289,389.71
                                        107 / 147
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             (2). 暂时闲置的固定资产情况
             □适用 √不适用
             (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
             □适用 √不适用
             (4). 通过经营租赁租出的固定资产
             □适用 √不适用
             (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
             √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                       项目                           账面价值                    未办妥产权证书的原因
             公司新建办公楼                               11,598,217.42       正在办理中
             其他说明：
             □适用 √不适用
             20、 在建工程
             (1). 在建工程情况
             √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                             期初余额
                 项目                    减值准                                减值准
                             账面余额               账面价值     账面余额               账面价值
                                           备                                    备
             厂房改造工程 38,869,374.56          38,869,374.56 22,413,374.86          22,413,374.86
             办公楼改造工                                       8,135,919.18           8,135,919.18
             程
             环保工程     33,316,950.44          33,316,950.44 19,306,974.34          19,306,974.34
             生产线工程   93,437,356.76          93,437,356.76 23,456,648.87          23,456,648.87
             其他零星工程 10,752,314.10          10,752,314.10 5,250,671.96            5,250,671.96
                 合计     176,375,995.86        176,375,995.86 78,563,589.21          78,563,589.21
             (2). 重要在建工程项目本期变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                                    其
                                                                               工程累         利息 中： 本期
                                                       本期
                                           本期转入                            计投入         资本 本期 利息
项目名               期初      本期增加                其他           期末             工程进                资金
          预算数                           固定资产                            占预算         化累 利息 资本
  称                 余额        金额                  减少           余额               度                  来源
                                             金额                              比例           计金 资本 化率
                                                       金额
                                                                                 (%)          额 化金 (%)
                                                                                                    额
厂房改   40,000,00 22,413,374 16,650,05 194,051.2                  38,869,374. 97.66 97.66                   自有
造工程        0.00        .86      0.99         9                           56                               资金
办公楼   12,000,00 8,135,919. 3,678,840 11,814,75                                98.46 100.00                自有
改造工        0.00         18       .77      9.95                                                            资金
程
                                                       108 / 147
                                                    2017 年年度报告
环保工   38,000,00 19,306,974 14,009,97                     33,316,950. 87.68 87.68                     自有
程            0.00        .34        6.10                            44                                 资金
生产线   120,000,0 23,456,648 79,312,64 9,331,934           93,437,356. 105.84 注                       自有
工程         00.00        .87        2.54       .65                  76                                 资金
         210,000,0 73,312,917 113,651,5 21,340,74           165,623,681          /                 /      /
 合计
             00.00        .25       10.40     5.89                  .76
              注：生产线工程已基本安装完毕，目前大部分设备正处于调试阶段。
             (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用
             21、 工程物资
             □适用 √不适用
             22、 固定资产清理
             □适用 √不适用
             23、 生产性生物资产
             (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
             □适用 √不适用
             (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用
             24、 油气资产
             □适用 √不适用
             25、 无形资产
             (1). 无形资产情况
             √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                     项目            土地使用权       专利权       非专利技术            合计
             一、账面原值
                  1.期初余额        49,762,524.40                                       49,762,524.40
                  2.本期增加金额      180,552.50                                           180,552.50
                    (1)购置
                    (2)内部研发
                    (3)企业合并增
             加
                   （4）其他（含      180,552.50                                           180,552.50
             外币报表折算差异）
                                                       109 / 147
                                      2017 年年度报告
    3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额         49,943,076.90                          49,943,076.90
二、累计摊销
    1.期初余额         3,116,881.66                           3,116,881.66
    2.本期增加金额     1,042,641.88                           1,042,641.88
      （1）计提        1,041,318.84                           1,041,318.84
      （2）其他（含       1,323.04                               1,323.04
外币报表折算差异）
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额         4,159,523.54                           4,159,523.54
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值    45,783,553.36                          45,783,553.36
    2.期初账面价值    46,645,642.74                          46,645,642.74
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他变动主要系境外子公司外币报表期初、期末折算汇率差所致。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                         110 / 147
                                      2017 年年度报告
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                               期末余额                             期初余额
     项目           可抵扣暂时性差     递延所得税       可抵扣暂时性差      递延所得税
                           异            资产                 异               资产
  资产减值准备         8,368,403.76 1,255,260.56           6,597,227.11       989,584.07
  内部交易未实        12,296,668.20 1,844,500.23          11,019,895.91     1,652,984.39
    现利润
    可抵扣亏损                                            1,299,879.55      389,963.85
    递延收益          2,300,000.00     345,000.00
      合计           22,965,071.96   3,444,760.79        18,917,002.57    3,032,532.31
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                       552,433.50                       88,074.24
           合计                                  552,433.50                       88,074.24
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    可抵扣亏损系澳大利亚子公司亏损，根据当地法律规定，企业对形成的可抵扣亏损，可以自
主选择弥补时间，无到期时间限制。
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                          期初余额
工程设备预付款                               6,853,791.12                     43,208,811.23
            合计                             6,853,791.12                     43,208,811.23
其他说明：
工程设备预付款主要系公司生产线改造、环保工程等预付的工程款、设备款项。
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31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                     期初余额
质押借款
抵押借款                                 223,444,019.85                144,257,065.00
保证借款                                  30,000,000.00                110,000,000.00
信用借款
抵押+保证                                  1,695,880.50                  2,506,222.00
质押+保证                                 80,000,000.00
            合计                         335,139,900.35                256,763,287.00
短期借款分类的说明：
保证借款：
    2017 年 12 月，本公司向中国农业银行乐山直属支行借款 3000 万元，本借款由四川和邦投资
集团有限公司提供信用担保。
抵押借款：
    2017 年 4 月、11 月本公司向中国农业银行乐山直属支行借款共计 4500 万元，本借款由本公
司以土地使用权（五国用（2013）第 2979 号-2984 号、2988 号、2989 号）和房屋所有权（五房
权证企字第 0073423 号、0073443 号、第 0073445 号、第 0073456 号、第 0073497 号）作为抵押
进行担保。
    2017 年 9 月，本公司向乐山商业银行股份有限公司五通支行借款 8000 万，本借款由四川申
阳置业有限公司以国有土地使用权（峨眉国用（2014）第 71586 号-第 71588 号）作为抵押进行担
保。
    2017 年 10 月、11 月，本公司向中国农业银行乐山直属支行借款共计 9700 万元，本借款由四
川和邦房地产开发有限公司以国有土地使用权（乐城国用（2011）第 143378 号）和四川申阳置业
有限公司以国有土地使用权（峨眉国用（2013）第 63415 号、63417 号、63418 号）作为抵押进行
担保。
    2017 年 8 月，HJ Hides&Skins Australia Pty Ltd 以其资产为抵押与 Australia and New
Zealand Banking Group Limited 签订最高额为 130 万澳元的滚动借款合同，借款最长期限为 90
天，截止到 2017 年 12 月 31 日，该借款余额为 283，541.44 澳元（折人民币金额 1,444,019.85
元）
抵押+保证借款：
    2017 年 8 月，HJ Hides&Skins Australia （QLD） Pty Ltdc 以其土地及房产等为抵押与
Australia and New Zealand Banking Group Limited 签订最高额为 100 万澳元的滚动借款和合
同，借款最长期限为 90 天。该笔借款由 HJ Hides&Skins Australia Pty Ltd 提供连带责任担保，
张丽华、Li Xue ZHANG、Lin Zhi WANG、Xiao CAO 和林晓彤提供个人连带保证责任。截止到 2017
年 12 月 31 日该滚动借款余额 332,995.70 澳元（折人民币金额 1,695,880.50 元）
质押+保证借款：
    2017 年 10 月、11 月，本公司以保证金为质押向中国农业发展银行乐山市五通桥区支行借款
8000 万元，本借款由四川和邦投资集团有限公司担供保证担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
                                        112 / 147
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其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                      期初余额
1 年以内                             152,101,132.10                  107,268,634.44
1 年以上                               2,636,469.74                       331,284.13
           合计                      154,737,601.84                  107,599,918.57
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额               未偿还或结转的原因
单位 1                                     2,636,469.74   结算方式尚未达成一致
             合计                          2,636,469.74               /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                    期初余额
1 年以内                                   2,893,812.34                1,941,223.03
1 年以上                                       6,598.00                   53,469.36
           合计                            2,900,410.34                1,994,692.39
                                      113 / 147
                                   2017 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目             期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬              5,550,370.65     64,608,623.89   64,069,394.54  6,089,600.00
二、离职后福利-设定提存     166,698.10      7,702,031.74    7,117,392.84    751,337.00
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计            5,717,068.75     72,310,655.63   71,186,787.38   6,840,937.00
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    5,539,549.78     59,770,912.49   59,614,360.27   5,696,102.00
补贴
二、职工福利费                                103,911.75      103,911.75
三、社会保险费               10,820.87      3,660,107.88    3,357,125.75     313,803.00
其中：医疗保险费                            2,805,036.96    2,564,565.96     240,471.00
      工伤保险费              6,775.87        653,920.72      604,637.09      56,059.50
      生育保险费              4,045.00        201,150.20      187,922.70      17,272.50
四、住房公积金                                928,312.00      848,617.00      79,695.00
五、工会经费和职工教育                         62,949.34       62,949.34
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                                       82,430.43       82,430.43
          合计            5,550,370.65     64,608,623.89   64,069,394.54   6,089,600.00
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
1、基本养老保险            166,698.10       7,484,444.54    6,918,495.64    732,647.00
2、失业保险费                                 217,587.20      198,897.20      18,690.00
3、企业年金缴费
         合计               166,698.10      7,702,031.74    7,117,392.84     751,337.00
                                         114 / 147
                                 2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                  期初余额
增值税                                     929,454.61              3,787,753.05
消费税
营业税
企业所得税                                3,158,963.52            4,426,071.87
个人所得税                                                           94,804.61
城市维护建设税                               65,061.83              265,142.71
其他税费                                     40,947.20               98,033.70
教育附加税                                   46,472.73              189,387.65
            合计                          4,240,899.89            8,861,193.59
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                   期末余额                期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                           522,418.88               427,855.55
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                          522,418.88              427,855.55
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
                                    115 / 147
                                     2017 年年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                  期初余额
应付费用                                    6,044,420.80                 80,622.83
应付押金保证金                                 20,000.00                 19,500.00
应付长期资产款                            41,515,942.20             16,203,090.06
其他                                                0.58                  1,568.55
          合计                            47,580,363.58             16,304,781.44
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                  期初余额
1 年内到期的长期借款                                                  1,996,246.39
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                                                     1,996,246.39
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                   期初余额
短期应付债券
将于一年内结转的递延收益                       128,973.60
          合计                                 128,973.60
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                        116 / 147
                                    2017 年年度报告
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                    期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
抵押借款+保证借款                                                       10,856,931.91
           合计                                                         10,856,931.91
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
                                       117 / 147
                                     2017 年年度报告
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额     本期增加     本期减少      期末余额        形成原因
政府补助                     2,300,000.00   128,973.60   2,171,026.40 环保工程建设补助
    合计                     2,300,000.00   128,973.60   2,171,026.40         /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                期初余 本期新增补助 本期计入营业                         与资产相关/与
  负债项目                                        其他变动    期末余额
                  额       金额     外收入金额                             收益相关
环保建设工程           2,300,000.00              128,973.60 2,171,026.40 与资产相关
合计                   2,300,000.00              128,973.60 2,171,026.40       /
其他说明：
√适用 □不适用
    环保工程建设项目补助系本公司于 2017 年 12 月 22 日收到乐山市五通桥区政府拨付的环保建
设补助资金 230 万元，此补助款项根据相应固定资产折旧年限结转入损益。
    其他变动系将一年内结转入损益的金额进行重分类。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                    本次变动增减（+、一）
                                              公积
            期初余额        发行        送           其                     期末余额
                                              金             小计
                            新股        股           他
                                              转股
股份   180,000,000.00   60,000,000.00                    60,000,000.00   240,000,000.00
总数
其他说明：
发行新股系本年度公司公开发行股票 60,000,000 股。
                                        118 / 147
                                               2017 年年度报告
         54、 其他权益工具
         (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
         □适用 √不适用
         (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
         □适用 √不适用
         其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
         □适用 √不适用
         其他说明:
         □适用 √不适用
         55、 资本公积
         √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                 项目           期初余额          本期增加        本期减少        期末余额
         资本溢价（股本溢价） 129,270,602.50    244,404,716.97                  373,675,319.47
         其他资本公积
                 合计         129,270,602.50    244,404,716.97                  373,675,319.47
         其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
         资本公积增加系本公司本期公开发行股票产生股本溢价所致。
         56、 库存股
         □适用 √不适用
         57、 其他综合收益
         √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                      本期发生金额
                                               减：前期
                                                          减：
                       期初                    计入其他                                    期末
    项目                        本期所得税                所得 税后归属于 税后归属于
                       余额                    综合收益                                    余额
                                前发生额                  税费     母公司   少数股东
                                               当期转入
                                                          用
                                                 损益
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
   权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
                                                  119 / 147
                                             2017 年年度报告
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重   -1,185,045.32    874,548.85                     652,565.39 221,983.46   -532,479.93
分类进损益的
其他综合收益
其中：权益法
下在被投资单
位以后将重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
  可供出售金
融资产公允价
值变动损益
  持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
  现金流量套
期损益的有效
部分
  外币财务报   -1,185,045.32    874,548.85                     652,565.39 221,983.46   -532,479.93
表折算差额
其他综合收益   -1,185,045.32    874,548.85                     652,565.39 221,983.46   -532,479.93
合计
    其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
    无
    58、 专项储备
        □适用 √不适用
    59、 盈余公积
        √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目          期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
    法定盈余公积      11,870,870.79      6,070,950.27                       17,941,821.06
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    其他
              合计        11,870,870.79      6,070,950.27                     17,941,821.06
                                                120 / 147
                                      2017 年年度报告
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据公司法及公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计
额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                              本期                         上期
调整前上期末未分配利润                          111,320,832.88                 58,678,297.11
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                             111,320,832.88               58,678,297.11
加：本期归属于母公司所有者的净利                  62,387,241.17               58,293,740.75
润
减：提取法定盈余公积                                  6,070,950.27             5,651,204.98
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                   167,637,123.78              111,320,832.88
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                              上期发生额
     项目
                       收入             成本                   收入              成本
 主营业务          650,160,861.94   527,582,141.36         583,977,438.40    470,688,277.38
 其他业务            5,326,792.50     5,263,437.15           7,673,299.39      7,514,410.84
     合计          655,487,654.44   532,845,578.51         591,650,737.79    478,202,688.22
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                  1,341,102.38                   2,143,952.24
教育费附加                                        957,930.26                   1,531,394.44
资源税
房产税                                            489,150.53                     239,803.23
                                          121 / 147
                                     2017 年年度报告
土地使用税                                      913,234.48                     583,607.33
车船使用税
印花税                                          325,775.90                     162,589.20
其他税费                                      1,119,395.71                     508,914.11
             合计                             5,146,589.26                   5,170,260.55
其他说明：
根据《增值税会计处理规定》（财会［2016］22 号）的规定，本公司自 2016 年 5 月 1 日起，将
原计入管理费用的房产税、土地使用税、印花税等等地方税费调整入税金及附加科目列报。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                      本期发生额                     上期发生额
职工薪酬支出                                   1,405,041.48                   1,569,581.67
折旧与摊销                                         2,887.42                      13,678.20
办公通讯费                                        17,029.65                      14,626.67
交通差旅费                                       881,326.78                     811,105.52
业务招待费                                       218,961.70                      32,563.11
广告宣传费                                        23,300.97                      66,549.90
销售运费                                       5,516,780.76                   4,444,632.34
包装费                                         1,396,863.00                   1,029,592.38
其他费                                           444,714.87                     243,971.61
               合计                            9,906,906.63                   8,226,301.40
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                    项目                       本期发生额                 上期发生额
职工薪酬支出                                       7,495,335.60               5,651,521.86
折旧与摊销                                         1,784,716.56               1,369,610.45
办公通讯费                                         1,124,716.59               1,255,563.40
交通差旅费                                         1,204,091.82                 912,404.61
业务招待费                                           413,984.11                 313,623.06
地方税费                                                                      1,238,634.00
中介服务费                                           1,329,265.40             2,150,658.14
测试研发费                                           2,314,771.07             2,237,460.94
其他费                                                 341,179.73               226,836.78
合计                                                16,008,060.88            15,356,313.24
其他说明：
无
                                        122 / 147
                               2017 年年度报告
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                   本期发生额                上期发生额
利息支出                                     13,542,892.52            12,973,910.68
减：利息收入                                   -174,529.82              -205,689.70
汇兑损益                                         81,469.47               663,477.78
贴现利息支出                                  1,600,881.45               323,591.78
其他                                            358,151.65               275,886.04
合计                                         15,408,865.27            14,031,176.58
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                项目              本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                          1,771,176.65                     1,886,416.75
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                     1,771,176.65                   1,886,416.75
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
□适用 √不适用
                                  123 / 147
                                      2017 年年度报告
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置利得             71,675.86                   32,405.10             71,675.86
合计
其中：固定资产处置             71,675.86                   32,405.10               71,675.86
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
其他                           10,113.73                   99,402.24               10,113.73
    合计                   81,789.59                  131,807.34               81,789.59
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                  上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损              203,837.36                                           203,837.36
失合计
其中：固定资产处置            203,837.36                                          203,837.36
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                        1,010.86                                            1,010.86
其他支出                          962.72                   89,102.10                  962.72
    合计                  205,810.94                   89,102.10              205,810.94
其他说明：
无
                                         124 / 147
                                     2017 年年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                                12,172,120.29                 11,080,072.64
递延所得税费用                                  -409,227.38                   -490,850.73
            合计                              11,762,892.91                 10,589,221.91
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                     项目                                     本期发生额
利润总额                                                                  74,276,455.89
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           11,141,468.38
子公司适用不同税率的影响                                                     653,851.83
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                               59,906.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                      139,307.78
异或可抵扣亏损的影响
额外可扣除费用的影响                                                         -231,642.02
所得税费用                                                                 11,762,892.91
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见“第十一节财务报告 第七节第 57 小节 其他综合收益”。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
活期存款利息收入                                  174,529.82                  205,689.70
往来及其他收入                                    144,166.13                  161,573.09
              合计                                318,695.95                  367,262.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                        125 / 147
                                   2017 年年度报告
                                                                 单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                 上期发生额
办公通讯费                                      1,141,746.24               1,270,190.07
交通差旅费                                      2,085,418.60               1,723,510.13
业务招待费                                        632,945.81                 346,186.17
销售运费                                        2,754,580.38               1,316,387.73
广告宣传费                                         23,300.97                  66,549.90
中介服务费                                      1,329,265.40               2,150,658.14
试验检测费                                        362,179.50                 205,336.38
银行手续费                                        358,151.65                 275,886.04
往来款及其他                                    1,096,367.37                 919,761.39
               合计                             9,783,955.92               8,274,465.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
支付运费的现金流增加主要是本年用票据支付运费相对减少所致。
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
从企业及个人借入款项                             54,408,673.95                      /
收股票发行费用                                   11,527,358.50                      /
与资产相关政府补助                                2,300,000.00                      /
              合计                               68,236,032.45                      /
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
归还从企业及个人借入款项                         54,408,673.95             6,333,210.00
同一控制合并及购买少数股权                                   /             3,410,190.00
上市中介费                                        7,165,575.37                        /
              合计                               61,574,249.32             9,743,400.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
                                         126 / 147
                                     2017 年年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            补充资料                       本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                          62,513,562.98              58,231,064.38
加：资产减值准备                                 1,771,176.65               1,886,416.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                13,026,741.21              11,429,584.73
性生物资产折旧
无形资产摊销                                        1,041,318.84            1,041,318.84
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                     132,161.50               -32,405.10
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  13,521,884.28              13,256,617.48
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”                     -412,228.48             -502,046.53
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）              -31,437,291.35              -33,360,294.83
经营性应收项目的减少（增加以                  -33,270,632.38             -118,062,851.82
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                    51,634,742.11              46,794,757.77
“－”号填列）
其他                                                66,035.92                 458,593.92
经营活动产生的现金流量净额                      78,587,471.28             -18,859,244.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                458,679,027.81               50,350,756.71
减：现金的期初余额                             50,350,756.71              151,628,859.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      408,328,271.10             -101,278,103.20
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
                                        127 / 147
                                     2017 年年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                       期初余额
一、现金                                     458,679,027.81                  50,350,756.71
其中：库存现金                                     30,787.18                     80,549.07
  可随时用于支付的银行存款                   458,648,240.63                  50,270,207.64
  可随时用于支付的其他货币资金
  可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   458,679,027.81                 50,350,756.71
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                       期末账面价值                   受限原因
货币资金                                        4,000,000.00 作为银行借款保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
房屋建筑物                                          50,492,817.56 用于银行抵押借款
土地所有权                                          42,984,320.93 用于银行抵押借款
             合计                                   97,477,138.49             /
其他说明：
无
                                        128 / 147
                                       2017 年年度报告
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元
                                                                            期末折算人民币
             项目                期末外币余额               折算汇率
                                                                                余额
货币资金
其中：美元                             16,750.76                  6.5342         109,452.82
      欧元
      港币
      澳元                          1,070,580.61                  5.0928       5,452,252.93
      人民币
应收账款
其中：美元                              7,354.91                  6.5342             48,058.45
      欧元
      港币
      港元
      澳元                            190,621.75                  5.0928         970,798.45
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      澳元
      欧元
应付账款
      欧元                             78,931.71                  7.8023         615,848.88
      港元
      美元                            199,072.00                  6.5342       1,300,776.26
      澳元                          4,159,709.69                  5.0928      21,184,569.51
短期借款
      澳元                            616,537.14                  5.0928       3,139,900.35
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
序号                   公司名称                         主要经营地         记账本币位
  1       ZHJ INDUSTRIES PTY.LTD.                     澳大利亚墨尔本           澳元
  2       H.J.HIDES&SKINS AUSTRALIA PTY .LTD          澳大利亚墨尔本           澳元
          H.J.HIDES&SKINS AUSTRALIA （ QLD ）
     3                                                澳大利亚昆士兰          澳元
          PTY .LTD
                                          129 / 147
                                    2017 年年度报告
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
    种类                金额                      列报项目       计入当期损益的金额
乐山市五通桥区政府
                           2,300,000.00      递延收益/其他流动负债                   /
环保工程建设补助金
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                          130 / 147
                                   2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                      131 / 147
                                     2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
       子公司           主要经营                             持股比例(%)      取得
                                   注册地     业务性质
         名称               地                             直接      间接     方式
ZHJ INDUSTRIES          澳大利亚   墨尔本           投资   100.00             新设
PTY.LTD.                墨尔本
H.J.HIDES&SKINS         澳大利亚   墨尔本     牛皮加工              100.00    并购
AUSTRALIA PTY .LTD      墨尔本
H.J.HIDES&SKINS         澳大利亚   昆士兰     牛皮加工                55.00   并购
AUSTRALIA（QLD）        昆士兰
PTY .LTD
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                        132 / 147
                                     2017 年年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、其他
应付款、短期借款等，各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风
险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口
进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    （一）风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1.外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与澳元、美元有关。2017
年 12 月 31 日，本公司的主要外币货币性资产及负债余额详见附注 77。该外币余额的资产和负债
产生外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
    本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。
    ⒉信用风险
    于 2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
    为降低信用风险，本公司设置相应职能部门负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他
监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项
应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本
公司所承担的信用风险已经大为降低。
    ⒊流动风险
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。
    除股权融资外，本公司将银行借款作为主要资金来源。
    本公司持有的金融资产及金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
                                        133 / 147
                                        2017 年年度报告
           项目              1 年以内            1-2 年       2-3 年       3 年以上
应收账款                  167,155,741.50        255,793.26      71.35                 -
其他应收款                    165,967.72                  -                           -
短期借款                  335,139,900.35                  -            -              -
应付账款                  152,101,132.10     2,636,469.74              -              -
预收账款                    2,893,812.34          6,598.00             -              -
其他应付款                 42,952,586.74     4,627,776.65        0.19                 -
    注：其中短期借款到期日在六个月以内的金额为 23,139,900.35 元。
（一） 金融资产转移
      ⒈ 已转移但未整体终止确认的金融资产：无
      ⒉ 已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金额资产
    本公司向银行贴现银行承兑汇票人民币 58,750,560.10 元（上年发生额：人民币
21,852,501.90 元）。由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银
行，因此，本公司终止确认已贴现未到期的银行承兑汇票。根据贴现协议，如该银行承兑汇票到
期未能承兑，银行有权要求公司付清未结算的余额。因此本公司继续涉入了已贴现的银行承兑汇
票，于 2017 年 12 月 31 日，已贴现未到期的银行承兑汇票为人民币 9,126,265.99 元（2016 年 12
月 31 日：人民币 15,408,055.98 元）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
                                           134 / 147
                                       2017 年年度报告
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                                                                      母公司对本 母公司对本
                                                 业务
    母公司名称                 注册地                 注册资本    企业的持股 企业的表决
                                                 性质
                                                                        比例(%)   权比例(%)
四川和邦投资集团有限公司          四川乐山       投资     13,500.00         43.87      43.87
本企业的母公司情况的说明
    本公司母公司名称：四川和邦投资集团有限公司；企业性质：有限责任公司；注册地址：乐
山市五通桥区牛华镇沙板滩村；法定代表人：贺正刚；注册资本：13,500.00 万元；营业执照注
册号：91511100714470039L。经营范围：对外投资、控股、参股；煤炭开采、销售（限分公司经
营）；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定或禁止公司经营的商品和技术除外）。
    本企业最终控制方是贺正刚
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
详见下表
                         子公司                          主要业   注册资   持股比   表决权
 序号      公司名称                     注册地
                         类型                              务       本       例       比例
    ZHJ
                         全资子                                   600 万
  1     INDUSTRIES                  澳大利亚墨尔本       投资              100%     100%
                         公司                                     澳元
    PTY.LTD.
    H.J.HIDES&SKI
                         全资子                          牛皮加   100 澳
  2     NS AUSTRALIA                澳大利亚墨尔本                         100%     100%
                         公司                            工       元
    PTY .LTD
    H.J.HIDES&SKI
    NS AUSTRALIA     控股子                          牛皮加   500 万
  3                                 澳大利亚昆士兰                          55%      55%
        （QLD）          公司                            工       澳元
    PTY .LTD
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                             135 / 147
                                     2017 年年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
             其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
四川和邦投资集团有限公司犍为桅杆坝煤矿        控股股东分公司
四川和邦生物科技股份有限公司                  同一母公司
四川顺城盐品股份有限公司                      实际控制人重大影响的企业
四川和邦电子商务有限公司                      同一母公司
四川和邦集团乐山吉祥煤业有限责任公司          同一母公司
乐山市犍为寿保煤业有限公司                    同一母公司
四川和邦房地产开发有限公司                    同一母公司
四川申阳置业有限公司                          同一母公司
张丽华                                        实际控制人之配偶
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           关联方              关联交易内容            本期发生额           上期发生额
四川和邦投资集团有限公司犍       购买燃料                  2,688,848.30       2,085,172.10
为桅杆坝煤矿
四川和邦集团乐山吉祥煤业有       购买燃料                   315,077.49                    /
限责任公司
乐山市犍为寿保煤业有限公司       购买燃料                            /             58,744.62
四川和邦电子商务有限公司         购买商品                            /            183,662.48
四川顺城盐品股份有限公司         购买商品                   300,105.60                     /
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
    关联方               关联交易内容              本期发生额         上期发生额
四川申阳置业有限公司           销售商品                                         309,156.62
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
    公司发生的关联交易均通过公司董事会、股东大会以“年度关联交易预计议案”的形式审议
通过。公司关联交易定价原则：（1）煤炭关联交易价格按照和邦集团桅杆坝煤矿、寿保煤业向非
关联第三方售价的加权平均价格结算；（2）工业盐采购价格按照顺城盐品向无关联第三方销售价
格确定。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
                                         136 / 147
                                        2017 年年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类         本期确认的租赁费         上期确认的租赁费
四川和邦生物科技
                         办公房屋                         9,523.81                          /
股份有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                                                                           担保是否已经履行完
    担保方           担保金额         担保起始日          担保到期日
                                                                                   毕
四川和邦房地产      32,520,000.00 2017 年 9 月         2020 年 9 月        否
开发有限公司
四川申阳置业有     124,780,000.00 2017 年 9 月         2020 年 9 月      否
限公司
四川申阳置业有      80,000,000.00 2017 年 9 月         2019 年 9 月      否
限公司
四川和邦投资集      80,000,000.00 2017 年 9 月         2020 年 9 月      否
团有限公司
四川和邦投资集      30,000,000.00 2017 年 12 月        2020 年 12 月     否
团有限公司
张丽华              100.00 万澳元 2017 年 8 月         2025 年 12 月     否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
    该担保期间指担保合同约定的主债权期间。由于担保合同项下的债务尚未到期，因此担保义
务未履行完毕。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
                                           137 / 147
                                      2017 年年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    关联方               关联交易内容                本期发生额             上期发生额
四川申阳置业有限公司     购置预售商品房                                /          5,530,113.00
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
            项目                              本期发生额                      上期发生额
关键管理人员报酬                                                136.99                   95.31
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
    项目名称                  关联方                    期末账面余额        期初账面余额
其他应付款        四川和邦生物科技股份有限公司              10,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
                                            138 / 147
                                     2017 年年度报告
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                        24,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                            24,000,000.00
注：2018 年 4 月 19 日，本公司第 二 届董事会第 九 次会议审议通过《关于公司 2017 年度利润
分配的预案》。公司拟以 2017 年 12 月 31 日的总股本 240,000,000.00 股，向全体股东每 10 股
派现金红利 1.00 元（含税）。此预案尚需提交股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
                                        139 / 147
                                    2017 年年度报告
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
√适用 □不适用
    本公司本期资产总额、营业收入、利润总额基本上都是由皮革行业组成，其他行业占比极小；
另外，国外子公司销售业务超过 99%以上都是销售给母公司，对外销售占比很小。基于重要性原
则，报告期本公司未划分报告分部。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                        140 / 147
                                                2017 年年度报告
          十七、 母公司财务报表主要项目注释
          1、 应收账款
           (1).    应收账款分类披露：
          √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                              期初余额
                  账面余额        坏账准备                          账面余额          坏账准备
   种类                                 计提     账面                                        计提    账面
                         比例                                                比例
              金额              金额    比例     价值             金额                金额   比例    价值
                         (%)                                                 (%)
                                          (%)                                                 (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 166,440,80 100.00 8,360,44 5.02 158,080,36 131,236,724 100.00 6,594,75 5.03 124,641,973.
特征组合计       7.66            1.48            6.18         .45            1.01
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
           166,440,80 100.00 8,360,44 5.02 158,080,36 131,236,724 100.00 6,594,75 5.03 124,641,973.
    合计
                 7.66            1.48            6.18         .45            1.01
          期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
          □适用 √不适用
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
          √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                    期末余额
                     账龄
                                          应收账款                  坏账准备          计提比例（%）
          1 年以内                       166,184,943.05               8,309,247.15               5.00
          其中：1 年以内分项
          1 年以内小计                   166,184,943.05              8,309,247.15                5.00
          1至2年                             255,793.26                 51,158.65               20.00
          2至3年                                  71.35                     35.68               50.01
          3 年以上
          3至4年
          4至5年
          5 年以上
                    合计                 166,440,807.66              8,360,441.48                5.02
                                                   141 / 147
                                         2017 年年度报告
确定该组合依据的说明：
    已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划
分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账
准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,765,690.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                               占应收账款总额的比
    单位名称             金额                                   坏账准备金额
                                                     例（%）
    大客户一         72,712,880.28                  43.69       3,635,644.01
    大客户二         12,073,683.64                  7.25         603,684.18
    大客户三         10,247,075.68                  6.16         512,353.78
    大客户四         9,602,177.54                   5.77         480,108.88
    大客户五         8,576,773.88                   5.15         428,838.69
          合计         113,212,591.02                   68.02       5,660,629.54
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                            142 / 147
                                               2017 年年度报告
         2、 其他应收款
         (1). 其他应收款分类披露：
         √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                        期初余额
               账面余额          坏账准备                       账面余额         坏账准备
  类别                                 计提     账面                                            账面
                        比例                                            比例           计提比
             金额              金额    比例     价值          金额             金额             价值
                        (%)                                             (%)            例(%)
                                         (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 159,245.68 100.00 7,962.28 5.00 151,283.40 24,022.08 100.00 2,476.10 10.31 21,545.98
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
   合计  159,245.68 100.00 7,962.28 5.00 151,283.40 24,022.08 100.00 2,476.10 10.31 21,545.98
         期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
         □适用 √不适用
         组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
         √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                     期末余额
                        账龄
                                                其他应收款           坏账准备        计提比例（%）
         1 年以内                                 159,245.68             7,962.28              5.00
         其中：1 年以内分项
         1 年以内小计                              159,245.68           7,962.28              5.00
         1至2年
         2至3年
         3 年以上
         3至4年
         4至5年
         5 年以上
                        合计                       159,245.68           7,962.28              5.00
                                                  143 / 147
                                      2017 年年度报告
确定该组合依据的说明：
    已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段
划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定
坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,486.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          款项性质                     期末账面余额                      期初账面余额
业务备用金保证金                                 84,478.00                         23,953.08
代垫款项                                                                               69.00
单位及个人往来                                           74,767.68
            合计                                        159,245.68                  24,022.08
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                              占其他应收款期末
                                                                                 坏账准备
  单位名称        款项的性质   期末余额          账龄         余额合计数的比例
                                                                                 期末余额
                                                                    (%)
个人 1         备用金           73,970.00   1 年以内                      46.45      3,698.50
个人 2         备用金           37,878.00   1 年以内                      23.79      1,893.90
个人 3         备用金           30,000.00   1 年以内                      18.84      1,500.00
个人 4         备用金           10,000.00   1 年以内                       6.28        500.00
个人 5         备用金            6,600.00   1 年以内                       4.14        330.00
     合计            /         158,448.00         /                       99.50      7,922.40
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
                                            144 / 147
                                      2017 年年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                               期末余额                           期初余额
      项目                       减值                               减值
                     账面余额            账面价值      账面余额             账面价值
                                 准备                               准备
对子公司投资       44,961,775.00       44,961,775.00 44,961,775.00        44,961,775.00
对联营、合营企业
投资
      合计       44,961,775.00           44,961,775.00 44,961,775.00        44,961,775.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                       本期计提 减值准备
 被投资单位         期初余额      本期增加   本期减少     期末余额
                                                                       减值准备 期末余额
ZHJ INDUSTRIES    44,961,775.00                         44,961,775.00
PTY .LTD
     合计         44,961,775.00                         44,961,775.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                   本期发生额                         上期发生额
    项目
                             收入             成本              收入             成本
主营业务                650,160,861.94   538,951,289.18    577,806,275.86 474,141,039.32
其他业务                  4,502,031.47     4,442,202.41      6,233,335.90     6,233,335.90
    合计            654,662,893.41   543,393,491.59    584,039,611.76 480,374,375.22
其他说明：
无
                                          145 / 147
                                   2017 年年度报告
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                               金额                     说明
非流动资产处置损益                                   -132,161.50
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   8,140.15
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                                    2017 年年度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                        20,062.66
少数股东权益影响额                                   3,368.11
                合计                              -100,590.58
注：非流动资产处置损益包括固定资产报废毁损
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净              13.48                      0.35                      0.35
利润
扣除非经常性损益后归属于              13.50                      0.35                      0.35
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                             第十二节 备查文件目录
                      载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
    备查文件目录
                      员）签名并盖章的财务报表
    备查文件目录      载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                      报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本及公
    备查文件目录
                      告的原稿。
                                                                          董事长：贺正刚
                                                   董事会批准报送日期：2018 年 4 月 19 日
修订信息
□适用 √不适用
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