象屿股份2017年年度报告

2017 年年度报告
公司代码：600057                           公司简称：象屿股份
                   厦门象屿股份有限公司
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                                致股东
    从现代商业文明出现开始，都始终在探索如何解决资源的时空配置问题，让需求
与供给在时空上更匹配、更稳定、更及时。对于这个问题，不同时代的企业给出了不
同的答案，在此过程中不仅造就了一批伟大的企业，也推动了现代商业文明的进步。
    象屿股份所从事的供应链服务，从本质上讲就是通过优化各种资源的时空配置来
帮助所有的合作伙伴提高效率、降低成本、创造价值，进而分享利益。自 2011 年上
市以来，我们将“中国一流的供应链投资运营服务商”作为自己的奋斗目标，以“创
造流通价值，服务企业成长”为经营宗旨，坚持通过整合、创新构建“物流、商流、
资金流、信息流”四流合一的一体化流通服务平台，从资源、服务、平台三个层面为
客户提供供应链服务，目前已在农林产品、金属及矿产品、能源化工产品等方面形成
了较强的供应链服务能力，在成就合作伙伴的同时，也壮大了自己。
    在上市初期，公司贸易和物流两个业务板块的经营规模较小、市场影响力较弱。
随着公司的快速发展，两个业务板块齐头并进：贸易板块逐步形成业内领先的大宗商
品采购分销、商品研发、风险管控等商品流通综合管理和服务体系，公司多种主营产
品的经营规模均在国内同行中名列前茅；物流板块以国内口岸城市为中心形成辐射全
国、连接国内国际两个市场的物流网络体系，为合作伙伴提供一体化的综合物流服务。
但在这个时期，两个业务板块尚未紧密结合，未能充分发挥公司的资源和规模优势。
    因此，公司创造性地提出“立足供应链、服务产业链”的经营思路，大力推动内
外部资源整合和业务转型，将公司的贸易经营和物流能力有机结合，围绕制造企业在
流通环节的经营痛点和发展需求，提供供应链解决方案。一方面，公司不断强化大宗
商品贸易的综合管理和服务能力，拓展物流资源布局，提升综合物流服务能力；另一
方面，不断加强贸易和物流两大体系在资源、能力、管理、团队等方面的联动互动，
致力于真正为合作伙伴提供“四流合一”的一体化供应链管理和流通服务，让合作伙
伴可以专注于研发、生产等最擅长的价值创造环节，以共同提升整个供应链的价值总
量，实现共赢成长。
    经过多年的努力，公司的业务转型已取得初步成效，盈利模式从以往的赚取价差
转向分享供应链增值收益，并沿着产业链有效延伸，呈现出贸易和物流板块协同发展、
欣欣向荣的景象。借助深耕农副产品的多年资源和经验，公司在农产品供应链上率先
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取得突破后，金属矿产供应链及能源化工供应链亦已启动全程服务并日益深入。目前，
公司的供应链综合服务能力正逐步得到产业客户的认同和支持，初步形成了公司的核
心竞争优势。
    随着业务转型持续深化，公司的市场份额与日俱增，规模效应凸显并呈良好发展
态势，利润贡献也稳步增长。自 2011 年以来，公司的经营规模由 340 亿元增长至 2033
亿元，年复合增长率达 35%；公司税后净利润由 1.79 亿元增长至 9.94 亿元，年复合
增长率达 33%；归母净利润由 1.78 亿元增长至 7.14 亿元，年复合增长率达 26%。
    展望 2018 年，中国经济正由高速增长转向高质量发展阶段，这为供应链业务的
发展创造了千载难逢的机遇。党的十九大报告中提出，要在现代供应链等领域培育新
的增长点、形成新动能。这表明建设现代供应链，已经成为深化供给侧结构性改革、
建设现代化经济体系的重要内容。站在新时代，身处新阶段，象屿股份将把握难得的
历史机遇，围绕“夯实基础、提质增效”的总体工作基调，全面提升增长质量，切实
增强可持续增长的盈利能力，服务“中国制造 2025”，以供应链创新帮助制造企业降
低流通成本、提高流通效率、创造流通价值，争当新时代高质量发展的排头兵！
    “行百里者半九十”，公司“提质增效”的目标绝非一朝一夕就能达成，但也绝
不是一句遥不可及的口号！身处这个伟大的时代，有了过去多年拼搏和努力所打下的
基础，今天的象屿比以往任何时候都更加自信，更有能力实现这个目标。我们坚信，
随着公司业务布局的日趋完善，盈利模式的持续优化，象屿股份将再创佳绩，持续为
全体股东创造更大的价值！
                                                        厦门象屿股份有限公司
                                                               董事长：张水利
                                                             2018 年 4 月 24 日
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                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张水利、主管会计工作负责人邓启东及会计机构负责人（会计主管人员）齐卫东
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经致同会计师事务所审计，2017年度母公司实现净利润为473,206,554.14元，根据《公司法》
及《公司章程》规定，母公司计提法定盈余公积47,320,655.41元，加上母公司年初未分配利润为
122,512,995.39元，减去2017年分配2016年普通股股利117,077,940.30元和永续债持有人的利息
86,800,684.94元，2017年末母公司未分配利润为344,520,268.88元。2017年末母公司资本公积为
6,156,629,946.16元。
     2017年度利润分配及资本公积金转增股本的预案为：以2017年12月31日的总股本
1,457,739,247股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），同时以资本公积金向全
体股东每10股转增4.8股。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 6
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12
第五节     重要事项........................................................................................................................... 27
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 38
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 43
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 44
第九节     公司治理........................................................................................................................... 51
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 54
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 58
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 224
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                                 第一节            释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、象屿股份    指      厦门象屿股份有限公司
象屿集团                  指      厦门象屿集团有限公司
象屿地产                  指      象屿地产集团有限公司
象屿物流                  指      厦门象屿物流集团有限责任公司
象屿农产                  指      黑龙江象屿农业物产有限公司
速传供应链                指      厦门象屿速传供应链发展股份有限公司
成大物产                  指      成大物产（厦门）有限公司
新丝路                    指      新丝路发展有限公司
香港拓威                  指      香港拓威贸易有限公司
鹏屿商贸                  指      依安县鹏屿商贸物流有限公司
富锦金谷                  指      富锦象屿金谷农产有限责任公司
北安金谷                  指      北安象屿金谷农产有限责任公司
绥化金谷                  指      绥化象屿金谷农产有限责任公司
象屿小贷                  指      黑龙江象屿小额贷款有限公司
福州物流实业              指      福州象屿物流实业有限责任公司
象道物流                  指      厦门象道物流有限公司
南通象屿                  指      南通象屿海洋装备有限责任公司
中国证监会                指      中国证券监督管理委员会
上交所、上证所            指      上海证券交易所
报告期                    指      2017 年
公司章程                  指      厦门象屿股份有限公司章程
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       厦门象屿股份有限公司
公司的中文简称                       象屿股份
公司的外文名称                       Xiamen Xiangyu Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                   Xiangyu
公司的法定代表人                     张水利
二、 联系人和联系方式
                            董事会秘书                              证券事务代表
姓名            高晨霞                                    廖杰
联系地址        厦门现代物流园区象屿路99号厦门国际        厦门现代物流园区象屿路99号厦门国
                航运中心E栋9层                            际航运中心E栋9层
电话            [phone]                              0592-6516003
传真            [phone]                              0592-5051631
电子信箱        [e-mail]                          [e-mail]
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    三、 基本情况简介
    公司注册地址                  厦门市现代物流园区象屿路99号厦门国际航运中心E栋7层08单元
    公司注册地址的邮政编码        361006
    公司办公地址                  厦门现代物流园区象屿路99号厦门国际航运中心E栋9层
    公司办公地址的邮政编码        361006
    公司网址                      www.xiangyu.cn
    电子信箱                      [e-mail]
    四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报、上海证券报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                   公司证券事务部
    五、 公司股票简况
                                               公司股票简况
              股票种类          股票上市交易所   股票简称                股票代码           变更前股票简称
    A股                   上海证券交易所 象屿股份                600057                *ST夏新、夏新电子
    六、 其他相关资料
                               名称                      致同会计师事务所（特殊普通合伙）
    公司聘请的会计师       办公地址                  北 京 市 朝 阳 区 建 国 门 外 大 街 22 号 赛 特 广 场
    事务所（境内）                                   4/5/10/层
                               签字会计师姓名            刘维、吴莉莉
    七、 近三年主要会计数据和财务指标
        (一) 主要会计数据
                                                                                单位：万元 币种：人民币
                                            2016年                  本期比                 2015年
主要会计数                                                          上年同
                 2017年
    据                             调整后              调整前       期增减        调整后             调整前
                                                                      (%)
营业收入      20,329,063.43    11,906,685.67     11,906,685.67        70.74   5,992,330.70     5,992,330.70
归属于上市        71,431.91        42,644.19         42,644.19        67.51      28,885.48        28,885.48
公司股东的
净利润
归属于上市       38,852.26         65,014.51           65,014.51    -40.24        18,626.84          18,626.84
公司股东的
扣除非经常
性损益的净
利润
经营活动产      -289,407.57       222,155.02         222,155.02     -230.27     292,277.11          292,277.11
生的现金流
量净额
                2017年末                    2016年末                本期末               2015年末
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                                                                   同期末
                                 调整后            调整前                       调整后             调整前
                                                                   增减（%
                                                                     ）
归属于上市     1,094,562.65      668,970.26       668,970.26         63.62     603,706.59      603,706.59
公司股东的
净资产
总资产         4,555,602.77   3,390,973.69       3,390,973.69        34.34   2,609,804.48    2,609,804.48
        (二)      主要财务指标
                                                        2016年            本期比上年          2015年
               主要财务指标          2017年                                 同期增减
                                                   调整后      调整前         (%)        调整后      调整前
    基本每股收益（元／股）            0.51       0.35          0.36          45.71      0.27       0.28
    扣除非经常性损益后的基            0.24       0.53          0.56         -54.72      0.17       0.18
    本每股收益（元／股）
    加权平均净资产收益率              9.04       6.79          6.79   增加2.25个        7.21       7.21
        （%）                                                                 百分点
    扣除非经常性损益后的加            4.35      10.34        10.34    减少5.99个        4.65       4.65
    权平均净资产收益率（%）                                               百分点
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
        √适用 □不适用
    1、 上表中本报告期归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于可续期信托贷款和长期含权
            中票持有人的利息 86,800,684.94 元，扣除利息后，本报告期归属于上市公司股东的净利润为
            627,518,391.93 元，计算基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平均净资
            产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率等上述主要财务指标时均扣除了可
            续期信托贷款和长期含权中票及利息的影响。
    2、 公司不存在稀释性潜在普通股，因此未披露近三年“稀释每股收益”的数据。
    3、 公司在 2017 年实施配股并导致总股本变动，因此按照调整系数重新计算了 2016 年度和 2015
            年度的“基本每股收益”和“扣除非经常性损益后的基本每股收益”。
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
        (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
             的净资产差异情况
        □适用 √不适用
        (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
             的净资产差异情况
        □适用 √不适用
        (三) 境内外会计准则差异的说明：
        □适用 √不适用
    九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                               单位：万元 币种：人民币
                                                     8 / 224
                                               2017 年年度报告
                                         第一季度        第二季度          第三季度         第四季度
                                       （1-3 月份）    （4-6 月份）      （7-9 月份）    （10-12 月份）
         营业收入                      4,034,576.24    5,103,351.50      5,272,017.11      5,919,118.58
         归属于上市公司股东的净利润        13,802.38       15,890.90         19,790.88        21,947.75
         归属于上市公司股东的扣除非
                                           3,065.38          -4,434.17      31,990.35          8,230.69
         经常性损益后的净利润
         经营活动产生的现金流量净额     -827,989.38      215,425.12         56,119.30        267,037.39
         季度数据与已披露定期报告数据差异说明
         □适用 √不适用
         十、 非经常性损益项目和金额
         √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目        2017 年金额         附注（如适用）            2016 年金额      2015 年金额
非流动资产处置损益            -2,487,379.98                                 71,585,817.85   -1,097,716.51
计入当期损益的政府补助，但   129,282,351.99                                 82,896,179.96   23,929,791.93
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业     3,125,888.77                                   2,049,497.86      1,319,658.68
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及                                                      914,223.06
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损    53,500,071.06                                   9,458,994.31      8,304,430.23
益
除同公司正常经营业务相关的   210,039,484.51     主要是公司为配套主        -652,459,310.17      64,857,184.14
有效套期保值业务外，持有交                      营业务现货经营，运用
易性金融资产、交易性金融负                      期货工具和外汇合约
债产生的公允价值变动损益，                      对冲大宗商品价格及
以及处置交易性金融资产、交                      汇率波动风险，相应产
易性金融负债和可供出售金融                      生的公允价值变动损
资产取得的投资收益                              益及处置损益，该损益
                                                与主营业务经营损益
                                                密切相关。
单独进行减值测试的应收款项    23,782,981.00                                 49,557,098.26       1,050,953.78
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外    66,660,786.14                                146,766,972.19      49,251,460.74
收入和支出
少数股东权益影响额            -38,109,948.17                               -19,586,890.23      -8,491,525.70
所得税影响额                 -119,997,791.47                                85,114,198.72     -36,537,850.92
            合计              325,796,443.85                              -223,703,218.19     102,586,386.37
         十一、 采用公允价值计量的项目
         √适用 □不适用
                                                   9 / 224
                                    2017 年年度报告
                                                                 单位：万元 币种：人民币
                                                                         对当期利润的影响
    项目名称          期初余额         期末余额           当期变动
                                                                               金额
指定为以公允价值            38.63                  0.00         -38.63              179.33
计量且其变动计入
当期损益的金融资
产
衍生金融资产            15,452.76        21,471.21           6,018.45            6,479.50
按公允价值计量的        27,421.99        22,052.51          -5,369.48                0.00
可供出售金融资产
其他流动资产-被             0.00          4,774.05           4,774.05              153.55
套期项目
以公允价值计量且        54,175.35        45,750.94          -8,424.41           -2,740.07
其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债            53,794.31        18,972.15         -34,822.16           33,922.15
      合计             150,883.04       113,020.86         -37,862.18           37,994.46
十二、 其他
□适用 √不适用
                            第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务和经营模式
    公司从事的主要业务是供应链管理、投资、运营服务，业务经营遵循“立足供应链、服务产
业链”的发展思路，服务于中国生产制造企业，为供应链条上的产业型客户和流通型客户提供从
原辅材料到半成品直至产成品之间的采购、供应、分拨、配送等流通服务，针对性地设计供应链
解决方案，获取服务收益。
    公司经营模式的特点是，整合物流网络体系和核心产品经营体系，逐步构建标准化的供应链
综合服务平台，通过供应链综合服务平台，组织协调供应链全过程的商流、物流、资金流与信息
流，为生产制造企业降低流通成本、提高流通效率、优化流通体验，并在实现降本增效的同时参
与分享增值收益。
    公司通过产业运营和资本运作，沿着产业链上下游不断拓展产品经营业务，打通上下游渠道，
做大业务规模，逐步形成核心产品经营体系。公司经营的产品主要包括：农副（林）产品、金属
矿产品、能源化工产品三大核心产品，以及平行汽车、船舶、五金设备等其他产品。2017 年度，
公司产品经营货量约达 8000 万吨。
    公司通过轻资产整合为主、重资产持有为辅的方式掌控商品流通关键物流节点，逐步形成物
流网络体系。公司已构建和正在构建的物流网络体系包括：
    1、象道铁路物流网络：目前已在陕西咸阳、河南三门峡、河南巩义、河南安阳、江西高安、
湖南澧县、青海湟源、贵州息烽、云南昆明等地拥有全资子（分）公司，拥有遍布全国的 40 个业
务网点，形成了覆盖陕西、河南、江西、湖南、青海、贵州、云南、山西、四川、广西、福建等
                                        10 / 224
                                     2017 年年度报告
省市的大宗货物运输配送网络，在中西部地区的大宗商品集散区域拥有沿铁路线枢纽的铁路货场，
并配备了铁路专用线资源，配套集装箱堆场和仓库面积逾 200 万平方米。
    2、东部地区、沿海港口及长江 T 型水域物流资源：在主要口岸自营和包租管理（非粮食）仓
库面积超过 115 万平方米，堆场面积 28 万平方米，具有每年 120 万吨的钢材开平纵剪加工及 6
万吨的化工熟料灌包加工服务能力；
    3、北粮南运物流体系：粮食产区，公司在黑龙江地区建设有 9 大粮食收购基地，经营和管理
的粮食仓容约 1500 万吨，管理国储粮食库存总量达 1300 万吨，粮食收购基地配备烘干、铁路专
用线等资源，整合粮食铁路运输车（箱）2700 余个，在北方港区经营和管理近 40 万吨港区库容，
南方港区经营和管理近 20 万吨港区库容，配载多家船公司 20 余条班轮航线资源；
   4、专业物流园区体系：在重点经济带经营的专业物流园区项目包括厦门国际航运中心、厦门
象屿配送中心、象屿泉州公路港、厦门象屿五金机电物流集散中心、福州象屿物流园区、上海罗
泾物流园区、天津象屿立业物流园区、象屿唐山正丰物流园区等。
（二）行业总体情况
    随着中国经济的转型升级，对于大宗商品供应链企业来说，依附行业需求量的高增长以及通
过信息不对称赚取行情价差的贸易模式已经难以为继。现代供应链服务将走向一体化、信息化和
智能化的发展方向。大宗商品供应链企业将利用大宗采购和分销渠道，整合运输、仓储等物流和
加工资源，并通过供应链金融等融资方式为客户提供全程服务的流通服务，通过对物流、信息流、
商流、资金流的控制和运作，达到高效率、低成本。
    目前我国工业化进程的区域化特征明显，以东部、中部和西部为代表的区域在工业化阶段上
存在明显差异。随着我国工业化持续推进，我国大宗商品总体消费量和供应量将在一定时期内维
持高位。大宗商品供应链行业，市场容量巨大，产品差异小，市场参与者众多，行业集中度较低。
宏观经济波动、供给侧改革、生产企业兼并重组等各方面因素均会推动推动行业的集中度不断提
升，大宗商品供应链业务将向资金实力雄厚、配套物流体系完善、一体化服务能力强的大企业集
中，龙头企业收入和市场占有率将会快速提升。
    报告期内，随着供给侧结构性改革不断深入，国内宏观经济整体企稳向好，大宗商品市场需
求和活跃度提升，尽管部分大宗商品价格频繁且波动幅度加大，但公司供应链综合服务平台优势
逐步显现，公司业务规模不断增长，业务结构不断优化，利润大幅增长。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司资产变化情况请见第四节“经营情况讨论与分析”中的资产及负债状况。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司的核心竞争优势体现在三个方面：
    1、先进的供应链管理理念
                                         11 / 224
                                     2017 年年度报告
    公司的供应链管理理念是，力求打造具有可持续性、安全、高效的供应链发展模式，充分利
用自身在资金、物流、渠道方面的优势，整合资源，最大化为客户提供供应链综合配套服务的能
力，构建供应链综合服务平台。
    2、渠道和资源整合能力
    多年来公司一直致力于大宗商品供应链上下游渠道的建设，具有成熟稳定的业务团队、精细
化的管理体系、科学的风控机制，形成了通过资金优势、规模优势和营销渠道优势，整合客户渠
道、物流资源、商品流量和信息资源的专业能力。通过整合产业链需求，延伸服务环节，提升效
率，降低成本，让上下游共同分享价值增长收益。
    3、网络化物流平台的强大支撑
    公司根据各类商品供应链的特性，针对性地布局关键物流节点资源，对于关键性、稀缺性的
物流资源通过战略合作、行业联盟、投资并购、资本运作等多种方式进行快速的延伸拓展，形成
网络化物流服务平台，为公司整体业务规模的做大、做强，并保持可持续发展奠定了坚实的基础。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年，中国经济以供给侧结构性改革为主线，推动结构优化、动力转换和质量提升，社会
物流需求持续增长。制造业企业面对全要素效率提升的新增长模式转变，对供应链整合需求突出。
公司董事会和经营层抓住行业发展机遇，紧紧围绕五年规划和与“稳中取进、提质增效”的年度
经营目标，凝心聚力、奋发有为，出色完成了的各项经营目标。
    2017 年度，公司业务规模再上新台阶，净利润再创新高，资产收益稳步提升，实现了有质有
量的增长。公司实现营业收入 2033 亿元，比上年度增长 71%；营收增长主要来自新项目、新团队
的业务增量，以及与制造业企业等核心客户深化合作带来的业务增量，营收结构不断优化。公司
实现归母净利润 7.14 亿元，同比增长 68%，近三年复合增长率约为 57%，象屿农产实现净利润 2.80
亿元，其他业务板块贡献占比达到 72%，盈利结构更加优化。公司净资产收益率 9.04%，同比增长
2.25 个百分点，总资产、存货、应收账款、预付款的周转天数均呈下降趋势，资产运营效率不断
提升。
    2017 年度，公司进入《财富》（中文版）2017 年“中国 500 强”排行榜前 57 名，位列交通
运输、物流、仓储业第 1 位，并获评 2017 年度中国物流企业 50 强第四位、2016 年全国仓储企业
100 强第五位、2017 年度“中国物流杰出企业奖”、2016 年度中国货代物流百强第 3 名，象屿农
产获评 2018 农业产业化龙头企业 500 强第 162 位。2017 年度，公司贡献税收约 28 亿元，同比增
长 47%。
                                         12 / 224
                                      2017 年年度报告
    报告期内，公司业务转型已取得初步成效，公司的盈利模式进一步转向供应链增值收益。公
司立足供应链、服务产业链，一方面加强物流资源布局和网络建设，一方面通过业务深度整合提
升核心产品供应链经营实力，并通过推动二者的有机结合，实现规模效应，进一步夯实公司供应
链综合服务平台的服务能力。报告期内，主要开展了以下经营工作：
    1、深化物流资源布局和及网络建设
    公司参股并于近期收购控股了象道物流，构建铁路物流网体系，结合公司已有的港口和园区
物流资源，进一步完善多式联运各环节的物流能力。
    继续完善粮食产区、港区的物流配套，构建低成本、大运力、标准化的北粮南运服务系统。
在产区，完成建设在黑龙江九大粮食仓储基地的铁路专用线配套设施；在港区，与多个关键港口
建立战略合作，获取稀缺的粮食铁路运输车（箱）资源，并布局仓库、堆场资源，同时整合了多
家船公司 20 余条班轮航线资源，打通粮食产区与北方港区的物流瓶颈；在南方销区，公司与下游
需方企业建立战略合作关系，进一步巩固客户渠道。
    2、深化“全程供应链管理服务”业务模式
    对内部管理资源进行整合，建立项目的常态化跟踪体系，形成采购、销售、生产、财务四位
一体协同机制，优化项目管控体系。对外部的产业资源形成协同，立足项目工厂，延伸产业链上
下游业务，拓宽了整体业务渠道，形成共赢价值生态圈。
    报告期内，针对制造业企业的“全程供应链管理服务”模式，不断深入并复制发展，各项目
业务规模大幅增长，闭环运作效果不断优化，带动了公司整体运营效率的提升。
    3、强化板块联动和资源带动
    报告期内，公司各业务板块联动取得较好成效，跨板块的合作愈加频繁和紧密，以贸易业务
拓展为龙头，推动物流网络布局；以物流网络为依托，提升贸易业务的竞争力。通过“以贸带流、
以流促贸”的板块联动，公司资源优势和供应链价值凸显，为后续贸易业务流量进一步嫁接导入
物流网络体系实现对产业链的深度整合奠定了基础。
    4、拓展融资渠道
    报告期内，公司继续积极利用多样化融资工具拓宽融资渠道、降低融资成本、优化融资结构，
有力地支持了公司业务规模快速发展的资金需求。一是成功发行了 10 亿公司债券、10 亿含权中
票和 15 亿超短融；二是顺利完成配股发行股票，募集资金 17.5 亿元。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司通过物流资源优势的有效带动，产业链上下游延伸，做深、做实各核心产品
供应链，核心产品供应链经营实力不断提升。
    农副产品供应链
                                          13 / 224
                                     2017 年年度报告
    农副产品供应链全年实现营收 94 亿元。象屿农产继续服务国家粮食安全，完成近 1300 万吨
在库国家临储粮保管服务；同时粮食供应链平台服务与北粮南运业务实现突破，业务规模较上年
同期大幅增长，在北方三大港口（锦州、营口、大连港）的吞吐量均位居前列。
    金属材料及矿产品供应链
    聚焦核心客户，嵌入物流服务带动业务向产业链上下游延伸，全年实现销量逾 7200 万吨，营
收超过 1300 亿元, 其中有色金属和矿产品营收超过 360 亿元，增长近一倍。
    不锈钢业务板块进一步巩固并加深与重要客户的供料代销合作，服务能力得到强化，业务规
模大幅增长。铝产品板块业务实力进一步夯实，在全国市场的占有率进一步提升，成为全国前三
大的氧化铝供应链服务商。唐山、天津的钢材物流园区保持领先的市场占有率，成为当地的龙头
企业。
    能源化工产品供应链
    不断深耕重点市场和核心客户，加强与物流体系联动，完善服务模式，全年销量接近 900 万
吨，营收 458 亿元。烯烃板块营收同比大幅增长，市场影响力进一步增强；聚酯业务经营量稳居
全国榜首。
    其他产品供应链
    进口汽车供应链大力推进欧洲、中东、北美、南美等地区车源的整合，业务规模同比增长 36%，
全年进口量位居行业前列。
(一)     主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                  单位:万元 币种:人民币
              科目                     本期数           上年同期数       变动比例（%）
营业收入                            20,329,063.43      11,906,685.67                 70.74
营业成本                            19,857,251.48      11,502,310.39                 72.64
销售费用                               234,017.02          149,920.75                56.09
管理费用                                 44,240.67          34,799.94                27.13
财务费用                                 78,000.15          63,844.35                22.17
经营活动产生的现金流量净额            -289,407.57          222,155.02            -230.27
投资活动产生的现金流量净额            -153,011.80         -359,479.38              不适用
筹资活动产生的现金流量净额             675,280.09          155,718.07              333.66
公允价值变动收益                         37,994.47         -32,450.95              不适用
投资收益                                 18,076.81         -12,898.07              不适用
资产处置收益                                -82.69           7,606.39            -101.09
其他收益                                 11,911.45                                 不适用
营业外收入                                9,099.45          24,219.46              -62.43
所得税费用                               29,109.81          13,320.47              118.53
营业收入、营业成本变动原因说明：主要是本期核心产品供应链业务规模扩张所致。
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                                        2017 年年度报告
   销售费用变动原因说明：主要是本期供应链业务规模增长，增加相应的运杂及港杂费所致。
   管理费用变动原因说明：主要是本期薪酬费用增加及新增公司增加所致。
   财务费用变动原因说明：主要是本期供应链业务规模增长，贷款增加，相应利息支出增加；此外，
   本期公司进一步加强汇率风险管理减少汇兑损失。
   经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是象屿农产为保证 2018 年玉米业务开展，在
   2017-2018 产季加大玉米收购力度，增加经营现金支出所致。
   投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期期货套保保证金及理财款收回所致。
   筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期发行可续期信托贷款、长期含权中票和
   公司债以及配股等增加筹资活动现金流入所致。
   公允价值变动损益变动原因说明：主要是本期末持有的期货套保合约公允价值变动损益较上期增
   加所致，该公允价值变动损益与公司主营业务经营损益紧密相关。
   投资收益变动原因说明：主要是本期与公司主营业务经营损益紧密相关的期货套保业务亏损减少
   以及本期无合作经营业务收益所致。
   资产处置收益变动原因说明：主要是上期子公司龙岩象屿物流园区开发有限公司土地收储获得收
   益而本期无此事项。
   其他收益变动原因说明：主要是本期根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》（财会[2017]15 号 ）
   规定，将与日常经营活动相关的政府补助计入其他收益所致。
   营业外收入变动原因说明：主要是本期根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》（财会[2017]15
   号 ）规定，将与日常经营活动相关的政府补助计入其他收益，另违约金赔偿金同比减少所致。
   所得税费用变动原因说明：主要是本期较上年同期盈利增加，增加对应的所得税费用所致。
   1. 收入和成本分析
   √适用 □不适用
   (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                                              营业成
                                                                   营业收入             毛利率比
                                                         毛利率               本比上
  分行业         营业收入          营业成本                        比上年增             上年增减
                                                         （%）                年增减
                                                                   减（%）                （%）
                                                                              （%）
大宗商品供      20,265,540.14    19,808,837.72              2.25      70.96     72.64   减少 0.95
应链服务                                                                                个百分点
其他                 33,696.77        27,217.99            19.23   1,597.26     不适         减少
                                              15 / 224
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                                                                                                    百分点
                                          主营业务分地区情况
                                                                                     营业成
                                                                        营业收入                 毛利率比
                                                             毛利率                  本比上
  分地区            营业收入          营业成本                          比上年增                 上年增减
                                                             （%）                   年增减
                                                                        减（%）                    （%）
                                                                                     （%）
境内               19,187,378.90     18,740,831.15              2.33         72.74     74.47     减少 0.97
                                                                                                 个百分点
境外                1,111,858.01      1,095,224.56              1.50         48.54      49.44    减少 0.59
                                                                                                 个百分点
   主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
   √适用 □不适用
   “其他”项目：上期仅为象屿小贷业务，毛利率为 100%。本期新增南通象屿造船业务，因此毛利
   率同比有较大幅度的下降。
   (2). 产销量情况分析表
   □适用 √不适用
   (3). 成本分析表
                                                                                                单位：万元
                                               分行业情况
                                                                                         本期金
                                                                              上年同
                                              本期占                                     额较上
                  成本构                                                      期占总                 情况
       分行业                  本期金额       总成本         上年同期金额                年同期
                  成项目                                                      成本比                 说明
                                              比例(%)                                    变动比
                                                                              例(%)
                                                                                         例(%)
   大宗商品      大 宗 商   19,808,837.72        99.76       11,474,178.08      99.76      72.64
   供应链服      品 供 应
   务            链服务
   其他          其他           27,217.99         0.14                                   不适用
   成本分析其他情况说明
   □适用 √不适用
   (4). 主要销售客户及主要供应商情况
   √适用 □不适用
   前五名客户销售额 2,358,835.01 万元，占年度销售总额 11.60%；其中前五名客户销售额中关联
   方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。
                                                           单位：万元     币种：人民币
                客户排名                    营业收入总额               占公司全部营业收入比例（%）
                 第一名                              797,046.07                                    3.92
                 第二名                              734,856.16                                    3.61
                 第三名                              295,618.44                                    1.45
                 第四名                              275,771.89                                    1.36
                                                  16 / 224
                                                    2017 年年度报告
                        第五名                            255,542.45                                1.26
                        合计                            2,358,835.01                               11.60
           前五名供应商采购额 3,118,844.67 万元，占年度采购总额 15.48%；其中前五名供应商采购额中
           关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
                                                                        单位：万元 币种：人民币
                      供应商排名                    采购金额                 占年度总采购金额比重（%）
                        第一名                           1,179,605.37                               5.85
                        第二名                             672,174.68                               3.34
                        第三名                             557,771.33                               2.77
                        第四名                             357,546.24                               1.77
                        第五名                             351,747.05                               1.75
                        合计                             3,118,844.67                              15.48
           2. 费用
           √适用 □不适用
                                                                                   单位：万元 币种：人民币
   项
           本年金额       上年金额     变动金额    变动比例（%）                      变动原因
   目
                                                                      主要是本期供应链业务规模增长，增加相应的
销售费用   234,017.02     149,920.75   84,096.26           56.09
                                                                      运杂及港杂费所致。
                                                                      主要是本期薪酬费用增加及新增公司增加所
管理费用    44,240.67      34,799.94    9,440.74           27.13
                                                                      致。
                                                                      主要是本期供应链业务规模增长，贷款增加，
财务费用    78,000.15      63,844.35   14,155.79           22.17      相应利息支出增加；此外，本期公司进一步加
                                                                      强汇率风险管理减少汇兑损失。
           3. 研发投入
           研发投入情况表
           √适用 □不适用
                                                                                                 单位：万元
           本期费用化研发投入                                                                      1,668.61
           本期资本化研发投入                                                                          0.00
           研发投入合计                                                                            1,668.61
           研发投入总额占营业收入比例（%）                                                             0.01
           公司研发人员的数量
           研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                         1.00
           研发投入资本化的比重（%）                                                                   0.00
           情况说明
           □适用 √不适用
           4. 现金流
           √适用 □不适用
                                                        17 / 224
                                                        2017 年年度报告
                                                                                            单位：万元 币种：人民币
                                                                               变动比
              项目              本年金额          上年金额         变动金额                           变动原因
                                                                               例（%）
                                                                                             主要是象屿农产为保证 2018
                                                                                             年玉米业务开展，在
     经营活动产生的现金
                              -289,407.57         222,155.02     -511,562.59   -230.27       2017-2018 产季加大玉米收
         流量净额
                                                                                             购力度，增加经营现金支出所
                                                                                             致。
     投资活动产生的现金                                                                      主要是本期期货套保保证金
                              -153,011.80     -359,479.38         206,467.59       不适用
         流量净额                                                                            及理财款收回所致。
                                                                                             主要是本期发行可续期信托
     筹资活动产生的现金                                                                      贷款、长期含权中票和公司债
                               675,280.09         155,718.07      519,562.02       333.66
         流量净额                                                                            以及配股等增加筹资活动现
                                                                                             金流入所致。
             (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
             □适用 √不适用
             (三)      资产、负债情况分析
             √适用 □不适用
             1.     资产及负债状况
                                                                                                         单位：万元
                                     本期期末                                        本期期末金
                                                                      上期期末数
                                     数占总资                                        额较上期期
   项目名称            本期期末数                   上期期末数        占总资产的                           情况说明
                                     产的比例                                        末变动比例
                                                                      比例（%）
                                       （%）                                           （%）
货币资金               483,048.43        10.60       222,849.70            6.57          116.76      主要是本期供应链业务
                                                                                                     规模增长资金储备增加
                                                                                                     以及配股资金年底到位
                                                                                                     所致。
以公允价值计量                                            38.63                         -100.00      主要是本期出售中外运
且其变动计入当                                                                                       航运股票所致。
期损益的金融资
产
衍生金融资产            21,471.21          0.47       15,452.76            0.46              38.95   主要是本期末远期结售
                                                                                                     汇合约浮盈增加所致。
应收票据                52,053.99          1.14       11,322.93            0.33             359.72   主要是本期采用票据结
                                                                                                     算的业务增加所致。
预付款项               709,586.16       15.58        494,712.86           14.59              43.43   主要是本期产品供应链
                                                                                                     业务规模扩大预付货款
                                                                                                     增加所致。
应收利息                   915.71          0.02          310.96            0.01             194.48   主要本期存款利息增加
                                                                                                     所致。
应收股利                                               3,126.05            0.09         -100.00      主要是本期收到上期联
                                                                                                     营企业股利所致。
其他应收款             109,200.20          2.40      181,477.41            5.35             -39.83   主要是本期收回期货套
                                                                                                     保保证金所致。
一年内到期的非                                           900.97            0.03         -100.00      主要是一年内预付租赁
                                                               18 / 224
                                          2017 年年度报告
流动资产                                                                        款到期摊销所致。
其他流动资产     471,531.70    10.35   125,559.91            3.70     275.54    主要是下属子公司象屿
                                                                                小贷的贷款业务增加所
                                                                                致。
长期股权投资     191,750.42     4.21   118,494.15            3.49      61.82    主要是本期增加对厦门
                                                                                象道物流有限公司的投
                                                                                资所致。
长期待摊费用       2,632.10     0.06     1,806.75            0.05      45.68    主要是本期增加粮情监
                                                                                测系统所致。
其他非流动资产    48,829.71     1.07    80,878.21            2.39     -39.63    主要是本期收购资产冲
                                                                                减预付投资款以及收回
                                                                                委贷业务款项所致。
短期借款         1,157,841.3   25.42   711,873.39           20.99      62.65    主要是本期供应链业务
                           9                                                    规模增长，为满足业务
                                                                                需求增加短期借款所
                                                                                致。
衍生金融负债      18,972.15     0.42    53,794.31            1.59     -64.73    主要是本期末持有的期
                                                                                货套保合约浮亏的部分
                                                                                较期初减少所致。
预收款项         511,999.43    11.24   293,414.97            8.65      74.50    主要是本期业务规模扩
                                                                                大，预收客户货款和保
                                                                                证金增加所致。
应付职工薪酬      38,386.98     0.84    28,375.40            0.84      35.28    主要是本期末计提的绩
                                                                                效薪酬尚未发放所致。
应交税费          28,668.23     0.63    21,981.82            0.65      30.42    主要是本期应交企业所
                                                                                得税和增值税增加所
                                                                                致。
应付利息           5,537.29     0.12     1,547.78            0.05     257.76    主要是本期贷款规模增
                                                                                加从而增加相应的利息
                                                                                所致。
应付股利           6,383.03     0.14     2,836.43            0.08     125.04    主要是本期新增应付权
                                                                                益工具股利所致。
其他应付款        48,934.61     1.07   204,639.36            6.03     -76.09    主要是本期应付控股股
                                                                                东象屿集团的往来款减
                                                                                少所致。
一年内到期的非    25,263.16     0.55    14,483.00            0.43      74.43    主要是本期一年内到期
流动负债                                                                        长期借款增加所致。
其他流动负债                            70,220.84            2.07     -100.00   主要是超短融资券及委
                                                                                贷业务到期归还所致。
长期借款         105,179.90     2.31    72,017.00            2.12      46.05    主要是根据业务发展需
                                                                                要增加长期借款所致。
长期应付职工薪    17,073.06     0.37    12,577.92            0.37      35.74    主要是长于 1 年的应付
酬                                                                              职工薪酬增加所致。
应付债券          99,377.59     2.18                                  不适用    主要是本期发行公司债
                                                                                券所致。
长期应付款        11,157.69     0.24       68.64             0.00   16,154.37   主要是资产售后回租形
                                                                                成的长期应付款。
递延所得税负债     9,947.37     0.22     6,147.26            0.18      61.82    主要是本期末衍生金融
                                                                                资产和可供出售金融资
                                                                                产浮盈增加相应增加递
                                              19 / 224
                                                    2017 年年度报告
                                                                                             延所得税负债所致。
资本公积             512,191.29      11.24       367,580.93           10.84          39.34   主要是本期配股，资本
                                                                                             溢价增加所致。
           2.     截至报告期末主要资产受限情况
           √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种:人民币
           项 目                                      年末账面价值                             受限原因
           银行存款                                 103,164,642.12      三个月以上定期存款
           银行存款                                   2,662,039.44      冻结诉讼款
           其他货币资金                             378,795,421.68      保证金
           应收票据                                 275,000,000.00      票据质押
           投资性房地产                             193,447,349.79      抵押借款
           合 计                                    953,069,453.03
           3.     其他说明
           □适用 √不适用
           (四)      行业经营性信息分析
           □适用 √不适用
                                                        20 / 224
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(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元， 人民币
报告期内投资额                           211,555.21
投资额增减变动数                         23,490.65
上年同期投资额                           188,064.56
投资额增减幅度（%）                          12.49%
报告期内股权投资情况如下：
 序                             主要经营活     注册资金（万      投资额 （万
         被投资公司的名称                                                                投资占比
 号                                 动             元）              元）
       XIANGYU INTERNATIONAL
                                                                               公司下属全资子公司香港拓威
 1     DMCC（中文名称：象屿国   大宗贸易        5 万迪拉姆       5 万迪拉姆
                                                                               持有 100%股权
       际（迪拜）有限公司）
       徐州象屿供应链管理有                                                    公司下属全资子公司象屿物流
 2                              物流、仓储         2000
       限公司                                                                  占比 60%
                                                                               天津象屿实施股东同比例增
                                                                               资，注册资金由 1 亿元增加至 3
       天津象屿进出口贸易有                                                    亿元，公司下属全资子公司象
 3                              大宗贸易          30,000           20,000
       限公司                                                                  屿物流占比 38.7%，子公司上海
                                                                               闽兴大国际贸易有限公司占比
                                                                               61.3%。
       Xiangyu USA Inc.（中文
 4     名称： 象屿（美国）有 大宗贸易           1000 万美元      1000 万美元   公司持有 100%股权。
       限公司）
       XIANGYU (SINGAPORE)
                                物流运输、                                     公司下属全资子公司香港拓威
 5     PTE. LTD.（中文名称：                    1000 万美元      1000 万美元
                                大宗贸易                                       持有 100%股权
       象屿（新加坡）有限公司）
                                                                               张家港象屿实施股东同比例增
                                                                               资，注册资金由 2 千万增加至 2
 6     象屿（张家港）有限公司   大宗贸易          20000
                                                                               亿，公司下属全资子公司象屿
                                                                               物流占比 55%。
       厦门东南智慧物流港有     装卸、仓储、                                   公司占比 50%，拥有实际控制
 7                                                100000
       限公司                   运输                                           权。
       GOLDEN BRICKS SHIPPING
                                国际租船业                       85.98 万美    公司下属控股子公司新丝路持
 8     PTE. LTD.（中文名称：                    100 万美元
                                务                                   元        有 100%股权
       金砖海运有限公司）
                                                                               江苏大丰增资，注册资金由 2
       江苏大丰新安德矿业有                                                    千万增加至 1.2 亿元，公司下
 9                              矿产品加工        12000
       限公司                                                                  属控股子公司厦门环资矿业科
                                                                               技股份有限公司持有 100%股权
                                                                               设立后并增资，注册资金由
       大连港象屿粮食物流有     粮食运输业
 10                                                9800             4802       1000 万增加至 9800 万，公司持
       限公司                   务
                                                                               股 49%
                                铁路物流服
                                务、大宗商
 11    厦门象道物流有限公司                       150000           60000       公司占比 40%
                                品全程供应
                                链服务
       河南象屿铝晟矿产品有                                                    公司控股子公司象屿铝晟持有
 12                             铝产品贸易          100
       限公司                                                                  100%
       香港象屿国际贸易发展                                                    香港拓威贸易有限公司收购其
 13                             批发业          3000 万美元         3428
       有限公司                                                                100%股权
                                                   21 / 224
                                                               2017 年年度报告
                      福州象屿物流实业有限
                 14                            仓储业              8500           5500      公司子公司象屿物流持有 100%
                      责任公司
                                                                                            福建省平行进口汽车交易中心
                 15   厦门象屿汽车有限公司     汽车贸易            1000
                                                                                            有限公司 100%
                                                                                            增资天津速传，注册资金由 1
                      天津象屿速传物流有限
                 16                            物流                4000            0        千万元增加至 4 千万元，公司
                      公司
                                                                                            控股子公司象屿速传持有 100%
                      厦门象屿供应链有限责
                 17                            批发业             20000            0        公司占比 100%
                      任公司
                      浙江象屿金伟晖石油化                                                  公司全资子公司象屿兴宝发占
                 18                            批发业              5000
                      工有限公司                                                            比 60%
                      象屿宏大供应链有限责
                 19                            批发业             30000            0        公司持股 51%
                      任公司
                      香港亿旺国际贸易实业                                                  公司全资子公司厦门振丰持股
                 20                            批发业           100 万港币         0
                      有限公司                                                              100%
                      厦门高创兴贸易有限责                                                  公司全资子公司厦门振丰持股
                 21                            批发业              1000
                      任公司                                                                100%
                                                                                            进行增资，注册资金由 100 万
                      厦门振丰供应链有限责
                 22                            批发业             10000           5100      增加至 1 亿，公司子公司象屿
                      任公司
                                                                                            物流持有 100%
               注：1、以上汇率均采用 2017 年 12 月 30 日的汇率情况计算， 迪拉姆=1.7789 人民币， 美元=6.5342
               人民币
               2、厦门象屿象鑫融资租赁有限公司已注销。
               (1) 重大的股权投资
               √适用 □不适用
                   2017 年公司设立参股公司厦门象道物流有限公司，象道物流注册资本 15 亿元，公司持股比
               例为 40%，厦门五店港物流供应链有限公司持股比例为 60%。2018 年 4 月 12 日，公司召第七届董
               事会第二十三次会议，审议通过收购象道物流 20%股权的事项，目前此事项正在办理过程中。
               (2) 重大的非股权投资
               □适用 √不适用
               (3) 以公允价值计量的金融资产
               √适用 □不适用
                                                                                             单位：万元 币种：人民币
                                                                                                            计入权益的累
              初始投资成   资金                 报告期内       报告期内售     本期公允价    本期投资收
   项目                             期初数                                                                  计公允价值变   期末数
                  本       来源                   购入             出         值变动金额        益
                                                                                                              动损益
指定为以公
允价值计量
                            自有
且其变动计        236.94               38.63            1.13        52.35         179.33       -164.89
                            资金
入当期损益
的金融资产
衍生金融资                  自有
                                   15,452.76                       461.05        6,479.50   -17,123.16                     21,471.21
产                          资金
按公允价值
计量的可供                  自有
               22,618.84           27,421.99                    16,520.09        4,823.64     6,535.96          9,508.72   22,052.51
出售金融资                  资金
产
其他流动资
                            自有
产-被套期项                                      4,620.50                         153.55      4,620.50                      4,774.05
                            资金
目
                                                                   22 / 224
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               注：以公允价值计量的金融资产含外币金融资产，因受各期汇率的影响，上表期初数+本期变动数
               与期末数存在差异。
               (六)        重大资产和股权出售
               □适用 √不适用
               (七)        主要控股参股公司分析
               √适用 □不适用
               （1）公司情况分析
                                                                                         单位：万元 币种：人民币
                             注册资                                                     本期营业利                上年同期净
 公司名称       业务性质                 期末总资产    期末净资产    本期营业收入                    本期净利润
                               本                                                           润                      利润
厦门象屿物
               大宗商品采
流集团有限
               购供应及综    124,800    1,458,656.18   256,663.40        4,281,009.31    20,998.86    22,010.71    -5,379.11
责任公司（法
               合物流
人）
厦门象屿速
               大宗商品采
传供应链发
               购供应及综     30,000      550,806.75    66,657.21        4,129,618.93    17,100.13    14,795.75     6,304.29
展股份有限
               合物流
公司(合并)
象屿（张家
               大宗商品采
港）有限公司                  20,000      310,557.63    10,074.48        3,387,209.75     9,417.18     7,157.85     4,644.11
               购与供应
（法人）
福建兴大进
出口贸易有     大宗商品采
                              50,000      269,759.13    57,605.78        2,121,548.29     7,385.35     5,541.08     5,493.23
限公司(法      购供应
人)
黑龙江象屿
农业物产有     农产品供应
                             212,500    1,549,415.17   383,311.75         622,979.25     39,098.83    27,993.89    30,630.10
限公司（合     链
并）
厦门象道物
               铁路运输及
流有限公司                   150,000      351,907.63   158,571.16          80,976.63     10,632.72     8,141.36
               综合物流
（合并）
               （2）主要子公司经营业绩与去年同期报告期内相比变动较大的情况说明：
                                       公司名称                             变动原因说明（变动 30%以上）
                                                                     主要是上期根据期末时点确认的与公司
                厦门象屿物流集团有限责任公司（法人）                 主营业务相关的期货套保合约公允价值
                                                                     变动损益浮亏。
                                                                     主要是本期供应链业务规模增长，经营质
                厦门象屿速传供应链发展股份有限公司(合并)
                                                                     量提升，利润增加。
                                                                     主要是本期供应链业务规模增长，利润提
                象屿（张家港）有限公司（法人）
                                                                     升。
               (八)        公司控制的结构化主体情况
               □适用 √不适用
                                                              23 / 224
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三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    当前世界经济仍处在危机后的复苏期，增长趋缓，经济发展中的不稳定因素随着国际政治环
境的动荡而增多。同时，全球投资收缩和贸易收缩仍然持续，世界经济缺乏统一的宏观经济政策
协调，也缺乏经济反弹的增长基础和中期繁荣的基本面支撑，未来形势扑朔迷离。
    中国经济增长趋缓，进入“新常态”。目前，中国宏观调控紧紧围绕深入推进供给侧结构性
改革的目标，落实积极的财政政策和稳健的货币政策，稳步推进“三去一补一降”，推动传统产
业转型升级，打开新兴产业发展空间，激发市场主体创新活力，提高实体经济投资回报率，以此
应对世界贸易收缩背景下带来的持续冲击。
    在前述大经济环境的背景下，公司经营所涉行业的结构调整和产业升级会持续深入，大宗商
品市场的形势将发生较大变化，传统依靠低价取胜、垄断资源、单打独斗的时代已经结束。制造
业采购、物流服务外包趋势的进一步增强将带动大宗商品供应链服务领域的发展，并对综合物流
产生较大的推动作用，物流服务也从单一环节的传统服务向供应链一体化、信息化和智能化转变，
行业集中度将进一步提升，贸易物流一体化发展、规模化运作已成当前供应链服务企业的主要发
展方向。
    国家战略层面，“一带一路”推动沿线各国战略协同，发掘市场潜力，打造开放、普惠的区
域经济合作框架。公司将结合自身多年发展形成的供应链服务能力，积极推动“走出去”，推动
国内和国外两个市场、两种资源的整合，加快海外渠道布局。在国内“三去一降一补”推动产业
结构调整的大背景下，公司要加快海外渠道布局，并针对国内产业发展面临的资源瓶颈，通过海
外投资，布局战略性资源。
    区位层面，随着自贸区逐步完善通关功能、疏运体系和外贸制度，公司要发挥自贸区所赋予
的政策、贸易和区位优势，借助自贸区所推动的制度、政策和金融支持，与自贸区共同发展。
    行业层面，“互联网+传统行业”有机融合，形成我国经济发展新动能，实现经济提质增效升
级，同时，对现代农业、普惠金融、高效物流、电子商务等若干重点领域提出了发展目标任务。
在此机遇下，公司依托自身供应链管理优势，积极探索大宗商品电子商务平台发展，整合供应链
核心信息与业务流程，建立管控平台，实现信息流、资金流、物流三者融合共通。
    企业层面，混合所有制改革持续发力、再推新举，国企有望整合资源、释放活力、提升业绩。
公司作为厦门市国有控股企业，坐拥贸易核心地段，主业清晰、市场化程度高、经营状况良好，
有机会成为混合所有制改革、股权激励、员工持股等改革措施推行的优质标的。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司确立以建设互利共赢的绿色供应链为使命，以“创造流通价值，服务企业成长”为宗旨，
定位为供应链管理、投资、运营服务商，立足供应链，服务产业链，依托先进的供应链管理理念、
                                         24 / 224
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完善的一体化流通服务和强大的资源支撑，为客户提供供应链服务，与客户分享供应链增值收益，
力争成为中国一流的供应链管理、投资、运营服务商。
    产业发展方面，在进一步夯实和优化大宗商品采购供应、综合物流服务、物流园区开发运营
等三大服务平台的基础上，继续巩固并强化农副产品、金属材料及矿产品、能源化工产品等核心
产品供应链服务体系，提高市场占有率、提升资产收益率。
    发展模式方面，公司强调内涵式增长和外延式增长同步、资源内部协同与外部整合同步、流
通服务和实业资源同步、国际市场和国内市场同步，坚持产资结合、双轮驱动。
    结构优化方面，在巩固、整合、优化、加强核心产品供应链服务体系的基础上，深度挖掘产
业链上的战略合作机会，提升供应链综合服务收益；积极探索培植收益率较高的新产品供应链，
优化产业结构、分散经营风险、提高经济效益。
    区域发展布局方面，把握“一带一路”、福建自贸区、海西经济区等重大战略机遇，结合国
家政策导向及资源分布情况，通过多种方式布局关键的物流节点和市场网络，推动完善国内国际
两个市场的物流服务体系搭建，着力提升物流资源整合能力和物流技术运用能力，重点培植专业
细分领域物流能力，构建国内外多式联运物流服务体系。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2018 年，公司围绕“夯实基础、提质增效”工作目标，深化业务转型和资源整合，提升核心
竞争力，力争实现营业收入 2256 亿元，成本费用控制在 2240 亿元以内。
    2018 年公司着力做好以下重点工作：
    1、以提升供应链服务能力为目标，进一步深化物流资源整合，完善物流网络布局。借助象道
物流的物流节点，依托与关键港口、航运、铁路企业的战略合作，打造流通全国的物流网络，构
建多式联运物流服务体系；发挥园区开发建设运营能力，选取关键物流节点，搭建区域综合物流
服务平台和专业市场。
    2、进一步推动贸易板块和物流板块间的协同联动，将贸易业务流量导入物流网络体系，实现
供应链综合服务平台的一体化流通服务优势。
    3、推进农产品供应链的全产业链运作。全面推进北粮南运业务，提升以市场需求为导向的收
购、烘干和仓储业务能力；加强港口收购、发运等配套服务能力整合；在上游种植端，深化种植
业务模式探索，在下游消费端，试点推进稻米深加工业务。
    4、进一步完善针对制造业企业的全程供应链管理服务业务，提质增效，并尝试推进在其他产
品链条上的复制。
    5、继续以海外平台公司为依托，提升国际融资能力，拓展国际资本平台；做实海外平台公司
的服务职能；推进业务“走出去”，拓展木材之外其他产品的国际业务。
    6、加强团队建设、大力夯实职能部门的“服务、研究、创新、管控”体系，优化各产业板块
的分类管控模式，强化风险控制和预警机制，保障业务稳健发展。
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                                     2017 年年度报告
   2018 年，公司将根据计划目标和实际经营情况，择优选取稳健、合适的融资组合，来保证经
营中的资金需求，包括但不限于银行融资、短期融资券、中期票据、公司债券等。
   以上经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者对此保持足够的风险意识，并请
理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四)   可能面对的风险
√适用 □不适用
   1、宏观经济风险：
   公司所处行业与宏观经济形势密切相关，国际和国内宏观经济波动影响大宗商品市场的供需
和价格。近年来，受全球宏观经济的不确定性以及国内经济增速放缓、结构性供给侧改革等因素
影响，大宗商品价格波动加剧，加大公司经营压力和决策难度。
   2、行业竞争风险：
   公司所处行业属于充分市场化、竞争激烈的行业，行业结构和格局在不断变化，行业集中度
不断提升，公司面临的行业竞争不断加剧。
   3、运营管理风险：
   随着公司业务规模不断增长，新业务、新模式不断涌现，新项目、新团队不断加入，对公司
的风险管控能力、精细化管理能力、人力资源体系建设、信息系统建设提出了更高的要求，公司
面临运营管理能力与业务规模迅速增长之间不匹配的风险。
   4、汇率风险：
   随着公司业务规模不断增长，进出口贸易规模不断提升，公司日常经营中面临汇率波动的风
险。
   应对措施：
   公司密切关注和研判国内外经济形势和行业走势，积极灵活调整市场策略和经营管理策略应
对宏观经济的波动。公司坚持“立足供应链、服务产业链”的经营理念，推动产业链上下游业务
延伸，深化物流资源整合，拓展物流网络布局，通过业务结构调整、客户结构优化、加强板块联
动、服务模式升级，提升业务竞争力。公司不断优化管理体系，提升管理的有效性，提升职能部
门和平台公司的战略引领能力，加强团队建设和梯队建设，加强风险管控，保障业务稳健发展。
公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响，实时根据业务经营以签订远期外汇合约等金融
衍生工具锁定汇率成本，规避汇率风险。
(五)   其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                                          2017 年年度报告
                                       第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、现金分红政策的制定和调整情况
     公司在 2014 年度已按照中国证监会《上市公司章程指引（2014 年修订）》，结合公司实际
情况，修订和完善《公司章程》中有关利润分配政策的相关条款，并制定了《股东回报规划
（2017-2019 年）》。
     上述修订后，公司未调整现金分红政策。
2、现金分红政策的执行情况
   2017 年 5 月 19 日，公司召开的 2016 年年度股东大会审议通过了 2016 年度利润分配方案：以
2016 年 12 月 31 日的总股本 1,170,779,403 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含
税），共计派发现金红利 117,077,940.3 元，剩余未分配利润结转至 2017 年度。
   公司已于 2017 年 7 月 6 日披露 2016 年年度权益分派实施公告，上述现金红利已于 2017 年 7
月 13 日发放。
   公司严格执行了《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，现金分红相关的决策程序合法合
规，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东
的合法权益得到了充分维护。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                           单位：万元   币种：人民币
                                                                       分红年度合并     占合并报表中
             每 10 股送   每 10 股派                       现金分红    报表中归属于     归属于上市公
  分红                                  每 10 股转
               红股数     息数(元)                           的数额    上市公司普通     司普通股股东
  年度                                  增数（股）
               （股）     （含税）                         （含税）    股股东的净利     的净利润的比
                                                                             润             率(%)
2017 年               0            1            4.8        14,577.39       71,431.91           20.41%
2016 年               0            1              0        11,707.79       42,644.19           27.45%
2015 年               0            0              0                0               0
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                  是否有     是否及
                  承诺                           承诺
 承诺背景                     承诺方                            承诺时间及期限    履行期     时严格
                  类型                           内容
                                                                                     限        履行
                解决同     象屿集团（含    注1                  承诺公布日期：    否         是
与重大资产
                业竞争     象屿地产）                           2010 年 3 月 26
重组相关的
                                                                日，承诺履行期
承诺
                                                                限：长期
                                                27 / 224
                                     2017 年年度报告
             解决关   象屿集团（含   注2               承诺公布日         否   是
             联交易   象屿地产）                       期:2010 年 3 月
                                                       26 日，承诺履行
                                                       期限：长期
             其他     象屿集团       注3               承诺公布日期：     否   是
                                                       2011 年 7 月 4
                                                       日，承诺履行期
                                                       限：长期，正在
与重大资产
                                                       履行，无超期未
重组相关的
                                                       履行情形。不存
承诺
                                                       在因土地闲置原
                                                       因而遭受处罚的
                                                       情形。
             其他     象屿集团       保证上市公司      承诺公布日         否   是
                                     资产独立、人      期:2010 年 3 月
                                     员独立、财务      26 日，承诺履行
                                     独立、机构独      期限：长期
                                     立、业务独立。
             股份限   象屿集团       象屿集团所认      承诺公布日期：     是   是
             售                      购的股份自发      2015 年 3 月 26
                                     行结束之日起      日，承诺履行期
                                     36 个月内不上     限：2015 年 12
                                     市交易或转        月 31 日起 36 个
                                     让。              月内不转让。
             股份限   象屿集团       象屿集团所认      承诺公布日期：     是   是
             售                      购的股份自发      2014 年 1 月 15
                                     行结束之日起      日，承诺履行期
                                     36 个月内不上     限：2014 年 11
                                     市交易或转        月 10 日起 36 个
                                     让。              月内不转让。
             其他     象屿集团（含   承诺全额认购      承诺公布日期：     是   是
                      象屿地产）     配股可配售股      2017 年 7 月 25
                                     份                日，承诺履行期
与再融资相                                             限：公司配股完
关的承诺                                               成
             其他     象屿集团（含   承诺填补回报      承诺公布日期：     是   是
                      象屿地产）     措施能够得到      2017 年 7 月 25
                                     切实履行          日，承诺履行期
                                                       限：公司配股完
                                                       成
             解决同   象屿集团       注4               承诺公布日期：     否   是
             业竞争                                    2017 年 9 月 21
                                                       日，承诺履行期
                                                       限：长期
             其他     象屿股份       承诺防止类金      承诺公布日期：     是   是
                                     融子公司占用      2017 年 10 月 23
                                     配股募集资金      日，承诺履行期
                                     注5               限：2017 年 12
                                                       月 28 日起 24 个
                                                       月内
                                         28 / 224
                                     2017 年年度报告
注 1（解决同业竞争承诺）：
    （1）在本次重大资产重组完成后，公司将主要从事为制造业企业提供大宗商品采购供应、仓
储运输、进口清关、供应链信息、结算配套等全方位的综合管理服务。象屿集团及其他控股企业
目前未从事与公司及其各控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。象屿集团
承诺并将促使除公司以外的其他控股企业将不在中国境内外直接或间接从事与公司及其控股企业
相同或相近的业务，或以任何形式取得与公司及其控股企业存在竞争关系的任何经济实体、机构、
经济组织的控制权，以避免对公司及其控股企业的生产经营构成直接或间接的竞争。
   （2）如象屿集团及其他控股企业在本次重大资产重组完成后的经营过程中从事任何与公司及其
控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务，由此在市场份额、商业机会及资源
配置等方面可能对公司带来不公平的影响时，象屿集团及其他控股企业自愿放弃与公司的业务竞
争。
   （3）象屿集团及其他控股企业在该承诺函生效前已存在的与公司及其控股企业相同或相似的业
务，一旦与公司及其控股企业构成竞争，象屿集团将采取由公司优先选择控股或收购的方式进行；
如果公司放弃该等优先权，则象屿集团将通过注销或以不优惠于其向公司提出的条件转让股权给
第三方等方式，解决该等同业竞争问题。
   （4）象屿集团将促使厦门象屿发展有限公司、厦门闽台商贸有限公司未来严格限制其商品经营
的范围，以使其不经营为制造业企业提供大宗商品采购供应业务，及超出在厦门市大嶝对台小额
商品交易市场范围之外的仓储运输、进口清关、供应链信息、结算配套等综合物流服务业务。
   （5）象屿集团将促使厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司、厦门闽台农水产品贸易有限公司
未来严格限制其商品经营的范围，以使其不经营为制造业企业提供大宗商品采购供应业务，及超
出水产品范围之外的仓储运输、进口清关、供应链信息、结算配套等综合物流服务业务。
注 2（解决关联交易的承诺）：
      自象屿集团成为公司的控股股东之日起，如果公司在今后的经营活动中必须与象屿集团或象
屿集团的关联企业发生不可避免的关联交易，象屿集团将促使此等交易严格按照国家有关法律法
规、公司章程和公司的有关规定履行有关程序，在公司股东大会涉及关联交易进行表决时，严格
履行回避表决的义务；与公司依法签订协议，及时进行信息披露；保证按照正常的商业条件进行，
对于原材料采购、产品销售等均严格按照市场经济原则，采用公开招标或者市场定价等方式，且
象屿集团及象屿集团的关联企业将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者
更优惠的条件，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。
注 3（补偿因土地闲置遭受处罚的承诺）：
2010 年 4 月 16 日，福州物流实业取得福清市国土资源局核发的融江阴国用（2010）第 B0345 号
《国有土地使用证》，土地座落江阴镇下石、何厝村，面积为 68,975.4 平方米，使用权类型为
出让，土地使用日期至 2056 年 5 月 25 日。 该宗地块尚未进入开发程序。2011 年 5 月 16 日，
象屿集团承诺在本次重大资产重组完成后，公司未来若因土地闲置原因遭受处罚，象屿集团将按
照实际损失向公司提供赔偿。
注 4（解决同业竞争的补充承诺）：
象屿集团承诺将严格限定厦门象屿小额贷款股份有限公司的业务范围，在法律法规及地方性政策
允许的区域内开展经营，并且不会在福建省以外的区域或者象屿股份及其下属控股子公司经营小
额贷款业务的任何区域开展经营。
注 5（防止类金融子公司占用配股募集资金）：
自本次配股的募集资金到位之日起 24 个月内以及本次配股的募集资金使用期间内，公司将严格防
止本次配股的募集资金被类金融子公司（包括控股和参股公司）占用。
在上述期间内，公司及其他下属子公司不会以下列方式将本次募集资金或自有资金直接或间接地
提供给类金融子公司使用：
1、有偿或无偿地拆借资金给类金融子公司使用或与其发生其他非经营性资金往来；
2、为类金融子公司代为承担成本和其他支出，包括但不限于以垫付工资、福利、保险、广告等期
间费用或预付投资款等方式将资金、资产有偿或无偿、直接或间接地提供给类金融子公司使用；
3、通过银行或非银行金融机构向类金融子公司提供委托贷款；
4、对类金融子公司进行投资活动或参与新设、受让或者投资其他类金融企业；
                                         29 / 224
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5、为类金融子公司开具没有真实交易背景的商业汇票；
6、为类金融子公司偿还债务；
7、为类金融子公司提供担保；
8、中国证券监督管理委员会禁止的其他占用方式。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、会计政策变更：
                                                                    受重要影响的报表项目名
    会计政策变更的内容和原因                         审批程序
                                                                    称和金额
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》       第七届董事会第十五   ① 营业外收入
（财会[2017]15 号 ）的规定，自 2017 年 1       次会议和第七届监事   -119,114,511.78
月 1 日起，将与日常活动相关且记入当期损        会第八次会议审批     ② 其他收益
益的政府补助，从利润表“营业外收入”项                              119,114,511.78
目调整到利润表“其他收益”项目列报，与
日常活动无关且记入当期损益的政府补助仍
记入利润表“营业外收入”项目列报。
根据《商品期货套期业务会计处理暂行规定》       第七届董事会第十一   ①公允价值变动损益
（财会[2015]18 号）的规定，本公司自 2017       次会议和第七届监事   1,535,487.27
年 1 月 1 日执行该规定，对已确认的存货、       会第六次会议审批     ②其他流动资产
尚未确认的固定价格商品采购合同及销售合                              47,740,522.11
同进行套期，属于“公允价值套期”。                                  ③主营业务收入
                                                                    5,521,623.57
                                                                    ④主营业务成本
                                                                    -220,281,444.14
                                                                    ⑤投资收益
                                                                    -179,598,032.87
根据财政部发布了《企业会计准则第 42 号—       第七届董事会第十五   ①持续经营净利润
持有待售的非流动资产、处置组和终止经           次会议和第七届监事   994,448,569.92
营》，要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行    会第八次会议审批     ②终止经营净利润 0
企业会计准则的企业范围内施行。对于准则
施行日存在的持有待售的非流动资产、处置
组和终止经营，采用未来适用法调整。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式         第七届董事会第二十   ① 资产处置收益
的通知》（财会[2017]30 号），在利润表中        四次会议和第七届监      -826,852.86
新增“资产处置收益”行项目，反映企业出         事会第十一次会议审   ② 营业外收入
售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、       批                      -649,233.79
长期股权投资和投资性房地产除外）或处置                              ③ 营业外支出
                                              30 / 224
                                       2017 年年度报告
组时确认的处置利得或损失，处置未划分为                              -1,476,086.65
持有待售的固定资产、在建工程、生产性生
物资产及无形资产而产生的处置利得或损
失，以及债务重组中因处置非流动资产产生
的利得或损失和非货币性资产交换产生的利
得或损失。
2、会计估计变更：
                                                                            受重要影响的报
                                                             开始适用的
     会计估计变更的内容和原因                 审批程序                      表项目名称和金
                                                                 时点
                                                                                  额
公司结合应收款项的构成、近年来应收款     第七届董事会第十   会计估计变      无
项的回款情况、实际坏账发生情况，对公     一次会议和第七届   更日期：2017
司的坏账准备计提进行充分评估，对单项     监事会第六次会议   年 1 月 1
金额重大的应收款项判断依据或金额标       审批               日
准进行变更。
变更前采用的会计估计：单项金额重大的
判断依据或金额标准：期末余额达到 100
万元（含 100 万元）以上的应收款项为
单项金额重大的应收款项。
变更后采用的会计估计：单项金额重大的
判断依据或金额标准：期末余额达到 500
万元（含 500 万元）以上的应收款项为
单项金额重大的应收款项。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                                  现聘任
境内会计师事务所名称                            致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                         名称                              报酬
内部控制审计会计师事务所     致同会计师事务所（特殊普通
                             合伙）
注：以上为不含税价。
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
                                           31 / 224
                                     2017 年年度报告
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
以往年份发生的重大诉讼案件进展情况详见附注部分相关内容。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
           事项概述                                      查询索引
员工持股计划存续期延长 12 个   详见 2017 年 11 月 24 日公布的《第一期员工持股计划第二次
月。                           持有人会议决议公告》、11 月 30 日公布的《关于延长第一期
                               员工持股计划存续期的公告》。
员工持股计划参与配股事项       详见 2017 年 12 月 12 日公布的《第一期员工持股计划第三次
                               持有人会议决议公告》、《关于公司第一期员工持股计划参与
                               公司配股的公告》；2018 年 1 月 3 日公布的《关于第一期员
                               工持股计划参与配股情况的公告》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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                                     2017 年年度报告
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                       查询索引
2017 年度日常关联交易：（1）与厦门象屿集团    详见 2017 年 3 月 16 日公布的《关于 2017 年度
有限公司及其关联公司发生接受或提供服务、采    日常关联交易的公告》
购或销售商品类型的关联交易、（2）与福建南
平太阳电缆股份有限公司发生采购或销售商品
的关联交易、（3）厦门集装箱码头集团有限公
司发生接受或提供服务的关联交易。
公司及下属控股子公司向哈尔滨农村商业银行      详见 2017 年 3 月 16 日公布的《关于公司申请综
股份有限公司申请 4.5 亿元综合授信；向厦门农   合授信的关联交易公告》
村商业银行股份有限公司申请 15 亿元综合授
信。
公司与厦门象屿金象控股集团有限公司签订《供    详见 2017 年 3 月 28 日公布的《关于与厦门象屿
应链金融服务协议》。象屿金服将为公司提供多    金象控股集团有限公司签订《供应链金融服务协
方面、多品种的优惠、优质、便捷的供应链金融    议》暨关联交易的公告》
和类金融服务，包括担保、保理以及其他类金融
服务，每个会计年度提供融资和担保的总金额不
超过 30 亿元人民币。
增加 2017 年度日常关联交易中与象屿集团及其    详见 2017 年 8 月 26 日公布的《关于增加 2017
关联公司的采购商品额度由 5000 万元增加至      年度日常关联交易额度的公告》
1.35 亿元。
增加 2017 年度日常关联交易额度 6100 万元。    详见 2017 年 12 月 12 日公布的《关于增加 2017
                                              年度日常关联交易额度的公告》
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                 事项概述                                        查询索引
公司控股子公司新丝路发展有限公司向香港象      详见 2017 年 5 月 9 日公布的《关于新丝路发展
屿投资有限公司购买 2996 个集装箱，转让价格    有限公司向香港象屿投资有限公司购买集装箱
按照国有资产管理部门核准的评估价值确定，      暨关联交易的公告》、8 月 19 日公布的《关联
2996 个集装箱的评估价值为 35,862,120.00 元    交易的进展公告》
人民币。厦门国资委已核准本次交易的评估结
                                         33 / 224
                                     2017 年年度报告
果。
公司向厦门象屿兴泓特种材料有限公司购买位 详见 2017 年 11 月 30 日公布的《关于购买资产
于厦门翔安区界头路 2008、2010 号两幢厂房资 关联交易的公告》、2018 年 2 月 27 日公布的《关
产，购买价格按照国有资产管理部门核准的评估 于购买资产关联交易的进展公告》
价值确定，这两幢厂房的评估价值为 3505.95 万
元人民币，厦门国资委已核准本次交易的评估结
果。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                 事项概述                                   查询索引
依安县泰丰商贸有限公司拟将持有的黑龙江象 详见 2017 年 12 月 12 日公布的《关于放弃优先
屿农业物产有限公司 20%股份转让给厦门象金 受让权暨与关联人形成共同投资关系的关联交
投资合伙企业（有限合伙），并有权在厦门象金 易公告》
投资合伙企业（有限合伙）支付股权转让款之日
起 6 个月内进行回购。厦门象屿股份有限公司放
弃对该股权转让的优先受让权。该股权转让后厦
门象屿股份有限公司与厦门象金投资合伙企业
（有限合伙）形成共同投资关系。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         34 / 224
                                            2017 年年度报告
      (五) 其他
      □适用 √不适用
      十五、重大合同及其履行情况
      (一)    托管、承包、租赁事项
      1、 托管情况
      □适用 √不适用
      2、 承包情况
      □适用 √不适用
      3、 租赁情况
      □适用 √不适用
      (二)    担保情况
      √适用 □不适用
                                                                         单位: 元 币种: 人民币
                            公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                                                             担
                                                                   担保
    担保方                                                                   保 是否 是否 关
担                                担保发生                         是否 担保
    与上市 被担                               担保    担保    担保           逾 存在 为关 联
保                  担保金额    日期(协议                          已经 是否
    公司的 保方                             起始日   到期日 类型             期 反担 联方 关
方                                签署日)                          履行 逾期
      关系                                                                   金 保 担保 系
                                                                   完毕
                                                                             额
象 公司本 厦门 439,200,000.00 2017/9/22 2017/10/18 2024/12/18 连带 否   否     0 是 否
屿 部       象道                                              责任
股          物流                                              担保
份          有限
            公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                  439,200,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                  439,200,000.00
                                  公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                  40,878,461,250.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                               15,160,670,228.61
                                公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                 15,599,870,228.61
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                             142.52%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务                             14,022,775,025.73
担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                            10,127,057,001.52
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                   24,149,832,027.25
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                               无
担保情况说明                                                                                     无
                                                35 / 224
                                     2017 年年度报告
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
      类型          资金来源          发生额          未到期余额        逾期未收回金额
银行理财        自有资金                  327,450           88,300
国债逆回购      自有资金                   20,000           20,000
注：以上未到期余额的时间点是 2017 年 12 月 31 日，截至本公告日已全部到期收回。
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      类型         资金来源            发生额           未到期余额       逾期未收回金额
银行委托贷款 募集资金（注 1） 1,098,020,042.70 1,098,020,042.70
银行委托贷款 自有资金               335,000,000.00     195,000,000.00
注：1、根据公司 2015 年非公开发行方案，本次非公开发行募集资金投资富锦 195 万吨粮食仓储
及物流建设项目，通过向公司控股子公司富锦象屿金谷农产有限责任公司提供委托贷款的方式实
施，详见 2015 年 3 月 27 日公布的临 2015-006 号《第六届董事会第二十二次会议决议公告》和临
2015-009 号《非公开发行 A 股股票预案》。
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
                                         36 / 224
                                      2017 年年度报告
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共发行 15 亿元超短期融资券、10 亿元中期票据和 10 亿元公司债券。上述债券融
资主要为满足公司经营发展需要，不会对公司的经营产生不良影响，不会对公司整体偿债能力产
生重大不利影响。公司目前各项业务经营情况良好，整体盈利能力良好，公司盈利对利息支出的
保障程度良好。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
注：公司 2017 年聘用 5 名贫困人员。
(二)     社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
                                          37 / 224
                                                           2017 年年度报告
             (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
             □适用 √不适用
             (六) 转债其他情况说明
             □适用 √不适用
                                          第六节       普通股股份变动及股东情况
             一、 普通股股本变动情况
             (一)   普通股股份变动情况表
             1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                               单位：股
                      本次变动前                         本次变动增减（＋，－）                         本次变动后
                                                               公
                                                               积
                                   比例                  送                                                          比例
                     数量                   发行新股           金      其他             小计           数量
                                   (%)                   股                                                          (%)
                                                               转
                                                               股
一、有限售条件      66,375,992     5.67%                           -52,923,077       -52,923,077      13,452,915     0.92%
股份
1、国家持股
2、国有法人持       66,375,992     5.67%                            -52,923,077      -52,923,077      13,452,915     0.92%
股
3、其他内资持
股
其中：境内非国
有法人持股
       境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
       境外自
然人持股
二、无限售条件   1,104,403,411   94.33%    286,959,844                  52,923,077   339,882,921   1,444,286,332   99.08%
流通股份
1、人民币普通    1,104,403,411   94.33%    286,959,844                  52,923,077   339,882,921   1,444,286,332   99.08%
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、普通股股份   1,170,779,403   100       286,959,844              0                286,959,844   1,457,739,247   100
总数
             2、 普通股股份变动情况说明
             √适用 □不适用
             公司于 2017 年进行配股，以股权登记日 2017 年 12 月 19 日上交所收市后公司总股本
             1,170,779,403 股为基数，按每 10 股配售 2.5 股的比例向股权登记日全体股东配售，此次配股共
             配售 286,959,844 股，新增股份上市流通日为 2018 年 1 月 8 日。配股完成后公司总股本变为
             1,457,739,247 股。
                                                               38 / 224
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3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
公司 2017 年因配股导致股份总数从 1,170,779,403 股增加至 1,457,739,247 股，配股后 2017 年
末每股净资产为 6.14 元，较配股前下降 0.02 元；配股后 2017 年每股收益为 0.51 元，较配股前
下降 0.03 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                            单位: 股
             年初限售股      本年解除限      本年增加限       年末限售股                  解除限售日
 股东名称                                                                   限售原因
                 数            售股数          售股数             数                          期
厦门象屿集   66,375,992      -52,923,077               0      13,452,915   2014 年 参     2017-11-10
团有限公司                                                                 与非公开发
                                                                           行
   合计      66,375,992      -52,923,077                  0   13,452,915       /              /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：股 币种：人民币
                              发行价格
股票及其衍生                                                               获准上市交易      交易终
                  发行日期    （或利          发行数量         上市日期
证券的种类                                                                     数量          止日期
                                率）
普通股股票类
    配股    2017 年     6.1 元    286,959,844              2018 年 1     286,959,844
                12 月 20                                         月8日
                日至 12
                月 26 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
    公司债券 2017 年 9      5.18% 1,000,000,000                2017 年 9   1,000,000,000    2022 年 9
                月 15 日                                        月 26 日                     月 19 日
                至 2017
              年 9 月 19
                      日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 12 月配股发行普通股股票，发行情况如下：发行数量：286,959,844 股，发
行价格：6.10 元/股，募集资金总额：1,750,455,048.40 元，募集资金净额：1,738,083,937.61
元。
    发行后公司普通股股本增加到 14.58 亿股（详见普通股股份变动情况表），发行后每股净资
产：5.78 元（按 2016 年年报归属于母公司的所有者权益加上本次发行募集资金净额，除以本次
发行后总股本计算），发行后每股收益：0.29 元（按 2016 年年报归属于母公司所有的净利润，
除以本次发行后总股本计算）。
                                               39 / 224
                                                      2017 年年度报告
          发行后公司股本变动情况如下：
                                                本次变动前                           本次变动后
               股份类型
                                       持股数量（股）         持股比例       持股数量（股）       持股比例
          无限售条件股份               1,157,326,488           98.85%        1,444,286,332         99.08%
          有限售条件股份                 13,452,915             1.15%          13,452,915          0.92%
    其中：国有法人持股               13,452,915             1.15%          13,452,915          0.92%
               股份总数                1,170,779,403           100.00%       1,457,739,247        100.00%
          截至 2017 年末，公司总资产为 455.46 亿元，同比增长 34.34%；负债总额为 295.13 亿元，
      同比增长 28.83%。
      (三)现存的内部职工股情况
      □适用 √不适用
      三、 股东和实际控制人情况
      (一) 股东总数
      截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                        48,896
      年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                              46,552
      (户)
      截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
      年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股
      股东总数（户）
      (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                        单位:股
                                                前十名股东持股情况
                                                                                          质押或冻结情况
    股东名称              报告期内增       期末持股数                    持有有限售条                      股东
                                                             比例(%)                    股份
    （全称）                  减               量                        件股份数量                数量    性质
                                                                                        状态
厦门象屿集团有限          162,316,811      786,805,259         53.97       13,452,915           66,375,992 国有
                                                                                        质押
公司                                                                                                       法人
云南国际信托有限          13,110,690        65,553,451          4.50                0                    0 其他
公司－聚利 33 号单                                                                      无
一资金信托
厦门海翼集团有限           6,787,432        33,937,158          2.33                0                        0   国有
                                                                                            无
公司                                                                                                             法人
全国社保基金一零           8,980,363        31,869,055          2.19                0                        0   其他
                                                                                            无
四组合
深圳平安大华汇通           1,351,566        28,257,395          1.94                0                        0   其他
财富－包商银行－
中融国际信托－中                                                                            无
融－融珲 25 号单一
资金信托
全国社保基金五零           5,605,942        28,029,708          1.92                0                        0   其他
                                                                                            无
三组合
                                                          40 / 224
                                                2017 年年度报告
厦门象屿股份有限          4,982,447      24,912,235         1.71            0                  0   其他
公司－第一期员工                                                                无
持股计划
象屿地产集团有限          4,106,500      20,532,500         1.41            0                  0   国有
                                                                                无
公司                                                                                               法人
厦门国际信托有限          3,111,216      15,556,081         1.07            0                  0   国有
                                                                                无
公司                                                                                               法人
中华联合财产保险         10,441,966      10,441,966         0.72            0                  0   其他
股份有限公司－传                                                                无
统保险产品
                                       前十名无限售条件股东持股情况
                                       持有无限售条件流通股               股份种类及数量
            股东名称
                                               的数量                   种类                数量
厦门象屿集团有限公司                             773,352,344        人民币普通股         773,352,344
云南国际信托有限公司－聚利 33 号                   65,553,451                             65,553,451
                                                                    人民币普通股
单一资金信托
厦门海翼集团有限公司                               33,937,158          人民币普通股           33,937,158
全国社保基金一零四组合                             31,869,055          人民币普通股           31,869,055
深圳平安大华汇通财富－包商银行                     28,257,395                                 28,257,395
－中融国际信托－中融－融珲 25 号                                       人民币普通股
单一资金信托
全国社保基金五零三组合                             28,029,708          人民币普通股           28,029,708
厦门象屿股份有限公司－第一期员                     24,912,235                                 24,912,235
                                                                       人民币普通股
工持股计划
象屿地产集团有限公司                               20,532,500          人民币普通股           20,532,500
厦门国际信托有限公司                               15,556,081          人民币普通股           15,556,081
中华联合财产保险股份有限公司－                     10,441,966                                 10,441,966
                                                                       人民币普通股
传统保险产品
上述股东关联关系或一致行动的说         象屿地产集团有限公司是厦门象屿集团有限公司的全资子公司。公司未
明                                     知上述其他各股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变
                                       动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数         无
量的说明
       前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
       √适用 □不适用
                                                                                            单位：股
                                       有限售条件股份可上市交易
                    持有的有限
       有限售条件                                情况
序号                售条件股份                                                   限售条件
         股东名称                      可上市交易 新增可上市交
                      数量
                                          时间       易股份数量
1      厦门象屿集      13,452,915     2018-12-31                0   系在本公司 2015 年非公开发行中认购的
       团有限公司                                                   股份，象屿集团所认购的股份自上市之
                                                                    日起 36 个月内不得转让，预计上市流通
                                                                    时间为 2018 年 12 月 31 日。
上述股东关联关      无
系或一致行动的
说明
                                                      41 / 224
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(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                        厦门象屿集团有限公司
单位负责人或法定代表人      张水利
成立日期                    1995 年 11 月 28 日
主要经营业务                1、经营管理授权范围内的国有资产；2、对投资企业的国有资产行
                            使出资者权利，对经营授权持有的股份有限公司的国有股权行使股
                            东权利；3、按照市政府制定的产业发展
                            ，通过出让、兼并、收购等方式实行资产重组，优化资本配置，实
                            现国有资产的增值；从事产权交易代理业务；4、按国家有关的法
                            律法规，设立财务公司、租赁公司；5、从事实业投资；6、房地产
                            开发与经营，管理，土地综合开发及其使用权转让；7、商贸信息
                            咨询服务、展览、会务、房地产租赁服务；8、电子商务服务；电
                            子商务平台建设。
报告期内控股和参股的其      截止 17 年 12 月 31 日，象屿集团主要控股和参股的其它境内外上
他境内外上市公司的股权      市公司的股权情况如下：
情况                          公司简称            持股数（万股）  持股比例
                              太阳电缆                    9140.28          16.84%
                              兴业证券                    9429.20           1.41%
                              三友化工                    2252.25           1.09%
其他情况说明                无
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                            42 / 224
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(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             厦门市人民政府国有资产监督管理委员会
主要经营业务                     市国有资产监督管理等
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         43 / 224
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                                       第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：股
                                                                                                                       报告期内从    是否在公司
                                       任期起始     任期终止       年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名    职务(注)      性别    年龄
                                         日期         日期           数               数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                       额（万元）
张水利    董事长       男      53      2016 年 8    2019 年   8                                                                  0   是
                                       月2日        月2日
陈方      副董事长     男      55      2016 年 8    2019 年   8                                                                 0    是
                                       月2日        月2日
林俊杰    董事         男      45      2016 年 12   2019 年   8                                                                 0    是
                                       月 28 日     月2日
邓启东    董事、总经   男      48      2016 年 8    2019 年   8                                                            251.55    否
          理                           月2日        月2日
吴捷      董事         男      37      2016 年 12   2019 年   8                                                                 0    是
                                       月 28 日     月2日
齐卫东    董事         男      52      2018 年 2    2019 年   8                                                            156.07    否
                                       月 28 日     月2日
          副总经理、 男        52      2016 年 8    2019 年   8                                                                      否
          财务总监                     月2日        月2日
沈艺峰    独立董事   男        55      2016 年 8    2019 年   8                                                                 8    否
                                       月2日        月2日
沈维涛    独立董事     男      55      2016 年 8    2019 年   8                                                                 8    否
                                       月2日        月2日
蔡庆辉    独立董事     男      44      2016 年 8    2019 年   8                                                                 8    否
                                       月2日        月2日
曾仰峰    监事会主     男      45      2016 年 8    2019 年   8                                                                 0    是
                                                                      44 / 224
                                                                        2017 年年度报告
           席                             月2日          月2日
王剑莉     监事         女       46       2016 年    8   2019 年    8                                                    0    是
                                          月2日          月2日
李国庆     监事         男       53       2016 年    8   2019 年    8                                                32.98    否
                                          月2日          月2日
陆江       职工监事     女       43       2016 年    8   2019 年    8         1,440       1,800   360   参与配股     51.98    否
                                          月2日          月2日
陈丽英     职工监事     女       43       2016 年    8   2019 年    8                                                85.30    否
                                          月2日          月2日
程益亮     副总经理     男       51       2016 年    8   2019 年    8                                               115.83    否
                                          月2日          月2日
高晨霞     董秘、副总   女       50       2016 年    8   2019 年    8                                               115.53    否
           经理                           月2日          月2日
肖静勤     副总经理     女       51       2016 年    8   2019 年    8                                               160.85    否
                                          月2日          月2日
范承扬     副总经理     男       39       2017 年    4   2019 年    8                                                57.12    否
                                          月 24 日       月2日
廖世泽     董事（原） 男         50       2016 年    8   2018 年    1                                                    0    是
                                          月2日          月 29 日
               /             /        /        /              /               1,440       1,800   360       /      1,051.21        /
  合计
    姓名                                                            主要工作经历
张水利        现任本公司董事长，厦门象屿集团有限公司党委书记、董事长，曾任公司副董事长。
陈方          现任本公司副董事长，厦门象屿集团有限公司党委副书记、总裁、董事。
林俊杰        现任本公司董事，厦门象屿集团有限公司副总裁。
邓启东        现任本公司董事、总经理，厦门象屿物流集团有限责任公司总经理。曾任厦门象屿集团有限公司贸易中心总经理。
吴捷          现任本公司董事，厦门象屿集团有限公司总裁助理、投资发展总监。
沈艺峰        现任本公司独立董事，厦门大学管理学院闽江学者特聘教授，浙江正泰电器股份有限公司独立董事、浙江捷昌线性驱动科技股份有限公
              司独立董事、厦门法拉电子股份有限公司独立董事。
                                                                            45 / 224
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沈维涛       现任本公司独立董事，厦门大学管理学院教授，厦门钨业股份有限公司独立董事、深南金科股份有限公司独立董事、三棵树股份有限公
             司独立董事、深圳机场股份有限公司独立董事。
蔡庆辉       现任本公司独立董事，厦门大学法学院副教授、硕士生导师，云南罗平锌电股份有限公司独立董事、麦克奥迪电气（厦门）股份有限公
             司独立董事、苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司独立董事、湖南中天龙舟农机股份有限公司独立董事，兼任福建联合信实律师事务所律
             师。
曾仰峰       现任本公司监事会主席，厦门象屿集团有限公司监事、总裁助理、风险管理委员会副主任、风险管理中心总监。
王剑莉       现任本公司监事，厦门象屿集团有限公司总裁助理、财务负责人。曾任厦门象屿集团有限公司财务总监。
李国庆       现任本公司监事，投资发展部高级经理。曾任黑龙江象屿农业物产有限公司资产并购部总监。
陆江         现任本公司职工监事、财务中心副总监、资金部经理。曾任厦门象屿集团有限公司贸易中心财务部副经理。
陈丽英       现任本公司职工监事，厦门速传物流发展股份有限公司副总经理。曾任厦门速传物流发展股份有限公司总经理助理、华南区总经理。
齐卫东       现任本公司副总经理兼财务负责人，厦门象屿物流集团有限责任公司副总经理、财务负责人。2018 年 2 月 28 日股东大会审议通过为公司
             董事。曾任厦门象屿集团有限公司贸易中心常务副总，厦门物流集团有限责任公司贸易中心管理本部及贸易事业部总经理。
程益亮       现任本公司副总经理。曾任厦门速传物流发展股份有限公司总经理。
高晨霞       现任本公司董事会秘书、副总经理。曾任厦门象屿集团有限公司投资管理部经理、投资管理副总监、投资管理总监。
肖静勤       现任本公司副总经理，厦门速传物流发展股份有限公司总经理。曾任厦门成大进出口贸易有限公司总经理，厦门特贸象屿发展有限公司
             总经理。
范承扬       现任本公司副总经理。曾任厦门象屿集团有限公司法律事务部经理、风险管理总监。
廖世泽       现任厦门象屿集团有限公司董事、副总裁，厦门象屿金融控股集团有限公司董事长。曾任本公司董事。
其它情况说明
√适用 □不适用
廖世泽先生于 2018 年 1 月 29 日辞职，公司 2018 年第一次股东大会审议选举齐卫东先生为公司董事。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
             任职人员姓名                                    股东单位名称                                 在股东单位担任的职务
张水利                                     厦门象屿集团有限公司                                 董事长、党委书记
                                                                  46 / 224
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张水利                      象屿地产集团有限公司                       董事
陈方                        厦门象屿集团有限公司                       董事、总裁、党委副书记
陈方                        象屿地产集团有限公司                       董事
廖世泽                      厦门象屿集团有限公司                       董事、副总裁
林俊杰                      厦门象屿集团有限公司                       副总裁
林俊杰                      象屿地产集团有限公司                       董事
吴捷                        厦门象屿集团有限公司                       总裁助理、投资发展总监
曾仰峰                      厦门象屿集团有限公司                       监事、风险管理委员会副主任、总裁助理
王剑莉                      厦门象屿集团有限公司                       总裁助理、财务负责人
王剑莉                      象屿地产集团有限公司                       董事
在股东单位任职情况的说明    无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
             任职人员姓名                     其他单位名称                        在其他单位担任的职务
张水利                      深圳中南成长投资管理有限公司               董事
张水利                      中南成长（天津）股权投资基金管理有限公司   董事
张水利                      厦门现代码头有限公司                       董事长
张水利                      哈尔滨农村商业银行股份有限公司             董事
陈方                        福建兴证创富股权投资管理有限公司           董事
陈方                        福建南平太阳电缆股份有限公司               副董事长
廖世泽                      厦门象屿小额贷款股份有限公司               董事长
廖世泽                      厦门农商金融控股集团有限公司               董事
廖世泽                      厦门农村商业银行股份有限公司               董事
廖世泽                      海峡金桥财产保险股份有限公司               董事
廖世泽                      厦门黄金投资有限公司                       董事
廖世泽                      厦门金融租赁有限公司                       董事
林俊杰                      厦门铁路物流投资有限责任公司               董事
林俊杰                      厦门国际物流港有限责任公司                 董事
林俊杰                      福建南平太阳电缆股份有限公司               董事
                                                   47 / 224
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林俊杰                                    厦门集装箱码头集团有限公司                        董事
林俊杰                                    厦门现代码头有限公司                              董事
林俊杰                                    龙岩市象龙矿业投资有限公司                        董事长
林俊杰                                    漳州市象龙非金属材料有限公司                      董事长
林俊杰                                    临夏州厦临经济发展有限公司                        董事
吴捷                                      厦门市物联网产业研究院有限公司                    董事
邓启东                                    中机象屿农业科技发展有限公司                      监事
曾仰峰                                    福建南平太阳电缆股份有限公司                      监事
王剑莉                                    龙岩市象龙矿业投资有限公司                        董事
王剑莉                                    漳州市象龙非金属材料有限公司                      董事
王剑莉                                    厦门象阳投资有限公司                              董事
王剑莉                                    福州丰顺祥投资有限责任公司                        董事
高晨霞                                    厦门集装箱码头集团有限公司                        监事
高晨霞                                    大连港象屿粮食物流有限公司                        监事
在其他单位任职情况的说明                  以上为公司董事、监事、高级管理人员在非控股股东控制的其他单位的兼职情况。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事、监事的报酬由股东大会决定。公司高级管理人员的报酬由董事会按高管人员薪酬与绩效考核
                                         方案予以确定；该高管人员薪酬与绩效考核方案由公司董事会薪酬委员会制定，董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     公司独立董事的报酬按照 2012 年度股东大会审议通过了《关于调整独立董事报酬的议案》予以执行；公
                                         司高管人员的报酬按照第七届董事会第二十次会议审议通过的《修订 2017 年度高管薪酬与绩效考核方案》
                                         予以执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 根据年度薪酬与经营业绩考核结果及时支付。详见\"现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股
况                                       变动及报酬情况\"。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 1,051.21 万元
获得的报酬合计
                                                                48 / 224
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                     变动情形              变动原因
范承扬                           副总经理                         聘任                第七届董事会第十次会议审议通过
                                                                                      聘任范承扬先生为公司副总经理。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                             49 / 224
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                       5,092
在职员工的数量合计                                                             5,308
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                  生产人员                                                     1,955
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                  业务支持                                                     1,409
                    合计                                                       5,308
                                      教育程度
              教育程度类别                                数量（人）
                    博士
                    硕士
                    本科                                                       1,777
                    大专                                                       1,037
                职高及中专
                高中及以下                                                     1,655
                    合计                                                       5,308
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬政策总原则为公平、效益、激励、相符、合法，报告期内公司基于内外部薪酬调研的情
况，以对外保持竞争力、对内突出岗位胜任度和贡献程度为导向，确定员工岗位职级及薪酬，促
进员工职业生涯的发展。在不同业务板块中，子公司也优化了与经营模式、团队现状相适应的薪
酬政策和考核制度，充分调动业务部门的积极性，助力公司业务转型升级并取得了明显的成效。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
报告期内，公司围绕企业总体发展需要和现阶段的目标任务，加强支撑业务快速发展所需组织能
力建设，并以人才梯队建设和团队专业能力发展为重点。在人才梯队建设方面，通过实施系统化
人才培养计划，提升中高层团队的经营管理能力。而在专业能力发展方面，则通过建立各专业序
列岗位任职资格体系，提升员工岗位胜任力和团队专业服务能力。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                          4,470,483
劳务外包支付的报酬总额                                                  85,197,042.93
                                       50 / 224
                                        2017 年年度报告
七、其他
□适用 √不适用
                                 第九节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易
所发布的有关公司治理的规范性文件要求，进一步建立健全各项管理制度，不断为公司规范治理
提供有力支持。
    在规范公司治理制度方面，公司进一步完善公司制度，先后修订完善《公司章程》、《套期
保值业务管理制度》、《董事会战略（投资发展）委员会实施细则》。根据公司债制度要求，编
写了《公司债券信息披露事务管理制度》和《公司债券募集资金使用与管理制度》。
    在规范信息披露行为方面，不断完善由《公司章程》、《信息披露事务管理制度》、《投资
者关系管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《重大事项内部报告制度》等制度构建的信
息披露管理体系。2017 年，公司真实、准确、及时、完整地履行了信息披露义务，确保所有股东
平等地获得信息。
    在股东维护方面，为便于投资者了解公司的进展，公司于 2016 年年报后主动召开了网上业绩
说明会。公司设有专人维护上证 E 互动和接听投资者专线，于第一时间回复投资者的问题。认真
接待股东来访，保证了股东对公司经营情况的知情权，有效保障了全体股东、特别是中小股东的
权益。确保了投资者交流的顺畅。
    在投资者保护意识方面，为增强公司董监高人员的法制规则、忠实勤勉、自律规范意识，公
司董监高参加厦门证监局举办的《上市公司董事监事及高级管理人员培训班》，进行《投资者保
护明规则、识风险》系列案例学习。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                 决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                   决议刊登的披露日期
                                                       查询索引
2017 年第一次临时股    2017 年 3 月 8 日         中国证券报、上海证券   2017 年 3 月 9 日
东大会                                           报
2017 年第二次临时股    2017 年 4 月 14 日        中国证券报、上海证券   2017 年 4 月 15 日
东大会                                           报
2016 年度股东大会      2017 年 5 月 19 日        中国证券报、上海证券   2017 年 5 月 20 日
                                                 报
2017 年第三次临时股    2017 年 7 月 20 日        中国证券报、上海证券   2017 年 7 月 21 日
东大会                                           报
2017 年第四次临时股    2017 年 9 月 13 日        中国证券报、上海证券   2017 年 9 月 14 日
东大会                                           报
2017 年第五次临时股    2017 年 10 月 18 日       中国证券报、上海证券   2017 年 10 月 19 日
东大会                                           报
2017 年第六次临时股    2017 年 12 月 22 日       中国证券报、上海证券   2017 年 12 月 23 日
东大会                                           报
股东大会情况说明
□适用 √不适用
                                             51 / 224
                                          2017 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                       参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                       大会情况
 董事       是否独
                     本年应参             以通讯                         是否连续两    出席股东
 姓名       立董事               亲自出                  委托出   缺席
                     加董事会             方式参                         次未亲自参    大会的次
                                 席次数                  席次数   次数
                       次数               加次数                           加会议        数
张水利      否              15       2        12              1      0            否
陈方        否              15       3        12              0      0            否
廖世泽      否              15       2        12              1      0            否
林俊杰      否              15       2        12              1      0            否
邓启东      否              15       3        12              0      0            否
吴捷        否              15       3        12              0      0            否
沈艺峰      是              15       2        12              1      0            否
沈维涛      是              15       3        12              0      0            否
蔡庆辉      是              15       3        12              0      0            否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
（一）董事会审计委员会的履职情况
    1、审计委员会会议召开情况
      审计委员会由3名董事组成，均为独立董事，召集人由具有专业会计资格的独立董事担任。
报告期内，审计委员会按照《审计委员会实施细则》的规定及时召开审计委员会会议，行使审计
委员会职责。
     2017年度审计委员会共召开4次会议，其中，审议公司定期报告或相关议案事项的会议2次、
与年审注册会计师、内部审计机构的沟通会议2次。审计委员均有出席会议。
     2017年度，审委会成员认真履行审计委员会的职责，及时了解公司的经营信息，全面关注公
司的发展状况。充分履行审计会职责，在会前认真审阅了议案资料，并对所需的议案背景资料及
时向公司了解，充分利用自身的专业知识审议议案，并发表书面审核意见，对董事会议案提出了
合理化建议和意见，为公司董事会的科学决策发挥了积极作用。
      2、审计委员会年度履职重点关注事项的情况
                                              52 / 224
                                     2017 年年度报告
      审计委员会成员对公司 2017 年度相关的董事会议案及其他非董事会议案事项均进行了积极
审议，认真讨论、审查和论证各项事项，努力完成审委会所必须履行的职责。
      1、监督及评估外部审计机构工作
      在年度审计启动前，审委会审议致同会计师事务所的审计计划，了解总体审计策略及计划，
并督促事务所按照计划及时完成审计；在致同会计师事务所审计过程中，审委会多次电话与会计
师沟通了解进展，询问存在的问题。在年度审计报告初步意见完成后，审委会与年审注册会计师
见面，沟通审计过程中的问题，审委会审议审计报告初步意见，并形成书面意见。
      在审计委员会第二次会议上审委会同意并支付致同会计师事务所 2016 年度审计费用 376 万
元（不含税），并认为，致同会计师事务所具有较好的服务意识、职业操守和专业能力，同意聘
任致同会计师事务所为公司 2017 年度内部控制审计机构。
      审委会认为致同会计师事务所不存在影响独立性的情况，其专业性可以保障，致同会计师
事务所未向公司提供非审计服务。
      2、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
      审委会审阅财务报告后认为公司财务报告是真实、完整、准确的。不存在与财务报告相关
的欺诈、舞弊行为及重大错报的事项，没有发现公司重大会计差错调整以及导致非标准无保留意
见审计报告事项。
      2017 年度半年度，公司发布 2017 年半年度业绩预增公告。
      3、指导内部审计工作
      审委会认真听取审计部有关 2016 年的工作总结报告及 2017 年的工作计划，对内部审计工
作进行评估，在提高部门有效运作等方面提出相关建议。经审阅内部审计工作报告，未发现内部
审计工作存重大问题的情况。
      4、内部控制的建设情况
      2017 年度，公司根据《2017 年度内部审计工作计划》，定期开展内控建设的各项工作和自
我评价工作，针对存在的问题提出建议，逐渐完善内部控制体系。致同会计师事务所出具了内控
审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财
务报告内部控制。
      5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
      报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构进行充分有效的
沟通，审委会在听取了双方的诉求意见后，积极进行了相关协调工作，以求达到用最短的时间完
成相关审计工作。
      在新的一年里，公司的审计委员会将继续按照《上市公司董事会审计委员会运作指引》的
监管要求，更好的履行审计委员会的工作职责，推动公司内控制度的持续优化和经营效率的有效
提高。
（二）董事会薪酬与考核委员会的履职情况
  2017 年 5 月 3 日公司薪酬与考核委员会审议通过了审议《2016 年度高管绩效考核结果》和《2017
年度高管薪酬与绩效考核方案》，并同意将该方案提交公司董事会审议。
      2017 年 12 月 4 日公司薪酬与考核委员会审议通过了审议《修订 2017 年度高管薪酬与绩效
考核方案》，并同意将该方案提交公司董事会审议。
      公司独立董事报酬按照 2012 年度股东大会审议通过《关于调整独立董事报酬的议案》予以
执行。
      薪酬委员会认为，在 2017 年度报告期内，公司董事和高级管理人员根据各自的分工，认真
履行了相应的职责，公司对董事和高级管理人员所支付的薪酬符合公司相关规定，同意公司在
2017 年度报告中披露其薪酬情况。
      薪酬委员会将尽快制定 2018 年度高级管理人员的薪酬与绩效考核方案，提交董事会审议。
      （三）董事会战略（投资发展）委员会的履职情况
    2017 年公司战略（投资发展）委员会对《董事会战略（投资发展）委员会实施细则》进行了
修订，并调整战略（投资发展）委员会委员。
                                         53 / 224
                                        2017 年年度报告
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会根据公司经营情况及有关指标的完成情况，对公司高级管理人员进行考核与奖惩。同
时，公司继续探求有效的激励机制，充分调动董事、监事和高级管理人员工作的积极性。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司于 2018 年 4 月 24 日在上海证券交易所网站（网址 http：//www.sse.com.cn）披露《厦门象
屿股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的致同会计师事务所已对公司财务报告相关的内部控制的有效性进行了审计，并出具内
部控制审计报告，具体情况详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn《厦门象屿股份有限公司
2017 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                              第十节      公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                     单位:亿元 币种:人民币
债券名                                                             利率     还本付 交易场
            简称      代码    发行日    到期日         债券余额
  称                                                               （%）    息方式    所
厦门象     17 象屿   143295   2017 年   2022 年   10              5.18      采用单 上海证
屿股份     01                 9 月 15   9 月 19                             利按年 券交易
有限公                        至 2017   日                                  计息， 所
司公开                        年 9 月                                       不计复
发 行                         19 日                                         利
2017 年
公司债
                                            54 / 224
                                    2017 年年度报告
券（第
一期）
  本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金
的兑付一起支付。若债券持有人在本期债券存续期的第 3 年末行使回售选择权，回售部分债券的
票面面值加第 3 年的利息在投资者回售支付日一起支付。本期债券于每年的付息日向投资者支付
的利息金额为投资者截至付息债权登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面利率的
乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付债权登记日收市时所持有的本期债券
最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。
公司债券付息兑付情况
□适用 √不适用
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                       名称                 广发证券股份有限公司
                       办公地址             广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号
  债券受托管理人                            618 室
                       联系人               何嘉颖
                       联系电话             020-87555888
                       名称                 联合信用评级有限公司
   资信评级机构
                       办公地址             北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日，公司严格按照募集说明书中约定使用募集资金，已使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
联合信用评级有限公司（以下简称“联合信用”）对公司 2017 年公开发行公司债券(第一期)的信
用状况进行综合分析，经联合信用评级最后审定，公司主体信用等级 AA+，评级展望稳定，本次
债券的信用等级 AA+。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变化，与募集说明书一致。报
告期内，债券本金及利息尚未到支付期。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
                                        55 / 224
                                              2017 年年度报告
     七、公司债券受托管理人履职情况
     √适用 □不适用
     报告期内公司债券受托管理人按约定履行职责。
     八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
     √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                            本期比上年
          主要指标                2017 年                 2016 年           同期增减        变动原因
                                                                              （%）
     息税折旧摊销前利润       2,435,743,080.13     1,580,251,094.79               54.14 利润总额增加
     流动比率                             1.25                 1.09               14.75
     速动比率                             0.79                 0.62               27.09
     资产负债率（%）                     64.78                67.56               -2.78
     EBITDA 全部债务比                    0.14                 0.11               22.69
     利息保障倍数                         2.67                 2.59                3.12
     现金利息保障倍数                    -2.40                 6.37             -137.65 本期经营净现金
                                                                                        流为负
     EBITDA 利息保障倍数                    3.16                    3.12           1.25
     贷款偿还率（%）                         100
     利息偿付率（%）                         100
     九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
     √适用 □不适用
                                   发行金额                   发行日期
序号     品种          编号                                                         到期情况
                                   （万元）         发行日               到期日
                16 象屿股份
 1       超短融                      50,000   2016/11/15       2017/8/12             已兑付
                   SCP001
                17 象屿股份
 2     超短融                        50,000     2017/2/9       2017/4/11             已兑付
                   SCP001
                17 象屿股份
 3      中票                        100,000    2017/4/12       2022/4/12             未到期
                   MTN001
                17 象屿股份
 4     超短融                        50,000   2017/10/30      2017/12/29             已兑付
                   SCP002
                17 象屿股份
 5     超短融                        50,000    2017/11/7      2017/12/27             已兑付
                   SCP003
   注：16 象屿股份 SCP001 为 16 年发行的超短融，于 17 年到期。
     十、公司报告期内的银行授信情况
     √适用 □不适用
     经公司股东大会和董事会批准，2017 年度公司及控股子公司向银行申请授信额度为 781.1 亿元。
     截至 2017 年 12 月 31 日，公司及全资、控股子公司取得的授信额度总计人民币 651.34 亿元，实
     际占用金额 287.41 亿元。
     十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
     √适用 □不适用
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                                        2017 年年度报告
报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺，合规使用募集资金，未有损害债
券投资者利益的情况发生。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
 序
      披露日期         公告标题           查询索引               事项概述
 号
1     2017 年 10   关于 2017 年累计新             截至 2017 年 09 月 30 日，公司未经审计
                                        http://www.
      月 14 日     增借款情况的公告               借款余额为 188.76 亿元，较上年末累计
                                        sse.com.cn/
                                                  新增借款 101.92 亿元，占上年末净资产
                                                  的 92.65%。
2     2017 年 11 关于 2017 年累计新 http://www. 截至 2017 年 10 月 31 日，公司未经审计
      月8日       增借款情况的公告 sse.com.cn/ 借款余额为 203.43 亿元，较上年末累计
                                                  新增借款 116.59 亿元，占上年末净资产
                                                  的 105.99%。
上述重大事项均未对象屿股份经营情况和偿债能力产生重大不利影响。
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                                      2017 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                         审计报告
                                                            致同审字(2018)第 350ZA0113 号
厦门象屿股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了厦门象屿股份有限公司（以下简称象屿股份公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31
日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了象屿股份
公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司的经营成果和现金流
量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于象屿股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）应收款项的可回收性
相关信息披露详见财务报表附注第十一节、五之 11、财务报表附注第十一节、七之 5 应收账款及
附注第十一节、七之 9 其他应收款。
1、事项描述
截至 2017 年 12 月 31 日止，如象屿股份财务报表附注第十一节、七之 5 应收账款及附注第十一节、
七之 9 其他应收款所述，应收账款期末余额 2,885,297,172.48 元，坏账准备 300,160,763.58 元，
账面价值 2,585,136,408.90 元；其他应收款期余额 1,591,876,224.68 元，坏账准备
499,874,249.33 元，账面价值 1,092,001,975.35 元。
当存在客观证据表明应收款项存在减值时，管理层根据预计未来现金流量现值低于账面价值的差
额计提单项减值准备；对于不存在减值客观证据的应收款项，管理层根据信用风险特征将其分为
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若干组合进行评估。管理层根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失
率及账龄分析为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
由于管理层在确定应收款项预计可收回金额时涉及重大会计估计和判断，且影响金额重大，为此
我们确定应收款项的可回收性为关键审计事项。
2、审计应对
针对这一关键审计事项，我们实施的审计程序主要包括：
1) 了解及评价了管理层复核、评估和确定应收款项减值的内部控制的设计有效性，并测试了关
键控制执行的有效性；
2) 分析应收款项坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收款项组合的依据、金额重大的判断、
单独计提坏账准备的判断、按账龄组合计提坏账准备的比例等，评估管理层将应收款项划分为若
干组合进行减值评估的方法是否适当；
3)对于单项金额重大的应收款项，选取样本评估是否有客观证据表明发生了减值，包括检查客户
的经营情况、还款能力、期后回款等，对有客观证据表明发生了减值的应收款项，复核管理层是
否单独计提坏账准备；
4)对于管理层单独计提坏账准备的应收款项，选取样本复核管理层对预计未来可获得的现金流量
做出评估的依据，并测试其未来现金流量现值计算是否正确；
5)对于管理层按照账龄特征组合计提坏账准备的应收款项，对管理层所编制的应收款项账龄明细
表选取样本对账龄划分准确性进行复核，并重新计算坏账准备计提是否准确。
6) 针对涉及诉讼的应收款项，获取公司法律部对诉讼结果和应收款项可收回性的判断依据；存在
委托律师的，向律师发送询证函获取律师对诉讼结果和应收款项可收回性的判断。
（二）存货跌价准备
相关信息披露详见财务报表附注第十一节、五之 12 及财务报表附注第十一节、七之 10。
1、事项描述
截至 2017 年 12 月 31 日止，如象屿股份财务报表附注第十一节、七之 10 所述，存货期末余额
12,542,366,341.98 元，存货跌价准备 346,837,443.15 元，账面价值 12,195,528,898.83 元。
资产负债表日管理层对存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。存货可变现净值是按
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
由于管理层对存货的估计售价，至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行估
计，且影响金额重大，为此我们确定存货跌价准备为关键审计事项。
2、审计应对
针对这一关键审计事项，我们实施的审计程序主要包括：
1) 了解及评价了管理层复核、评估和确定存货跌价准备的内部控制的设计有效性，并测试了关
键控制执行的有效性；
2) 对存货进行监盘，在监盘过程中观察存货存在状态，关注残次冷背的存货是否被识别；
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3) 评估管理层在存货跌价测试中使用的相关参数，包括估计售价、至完工时估计要发生的成本、
销售费用和相关税费等，并选取样本进行了复核。对于预计售价，期末已签订销售合同的库存商
品，将合同销售价格与估计售价进行比较，期末未签订销售合同的库存商品，对于能够获取公开
市场销售价格的产品，独立查询公开市场价格信息，并将其与估计售价进行比较，对于无法获取
公开市场销售价格的产品，将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较。
四、其他信息
象屿股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括象屿股份公司 2017 年年
度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
象屿股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估象屿股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算象屿股份公司、终止运营或别无其他现
实的选择。
治理层负责监督象屿股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能
发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
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（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
象屿股份公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报
告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致象屿股份公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
（6）就象屿股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认
为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情
形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，
我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位: 厦门象屿股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                    附注            期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                          七、1           4,830,484,251.63       2,228,496,974.76
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期    七、2                                        386,272.20
损益的金融资产
  衍生金融资产                      七、3             214,712,065.77         154,527,582.16
  应收票据                          七、4             520,539,906.07         113,229,274.20
  应收账款                          七、5           2,585,136,408.90       2,812,207,075.87
  预付款项                          七、6           7,095,861,583.28       4,947,128,586.11
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                          七、7                9,157,085.99          3,109,567.95
  应收股利                          七、8                                     31,260,531.86
                                         61 / 224
                                   2017 年年度报告
  其他应收款                       七、9           1,092,001,975.35    1,814,774,146.79
  买入返售金融资产
  存货                             七、10         12,195,528,898.83   10,011,664,856.65
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产           七、12                                  9,009,718.36
  其他流动资产                     七、13          4,715,317,014.02    1,255,599,119.56
    流动资产合计                                  33,258,739,189.84   23,381,393,706.47
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                 七、14            571,525,104.30     625,219,863.87
  持有至到期投资
  长期应收款                       七、16             15,305,979.48       18,350,550.91
  长期股权投资                     七、17          1,917,504,242.00    1,184,941,529.11
  投资性房地产                     七、18            760,392,865.38      872,074,184.55
  固定资产                         七、19          5,986,111,904.60    4,882,281,203.75
  在建工程                         七、20            667,040,520.88      525,568,955.84
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七、25          1,216,200,590.42    1,046,037,120.99
  开发支出
  商誉                             七、27              7,230,891.15        7,230,891.15
  长期待摊费用                     七、28             26,320,957.71       18,067,534.38
  递延所得税资产                   七、29            641,358,393.09      539,789,318.40
  其他非流动资产                   七、30            488,297,098.19      808,782,079.97
    非流动资产合计                                12,297,288,547.20   10,528,343,232.92
      资产总计                                    45,556,027,737.04   33,909,736,939.39
流动负债：
  短期借款                         七、31         11,578,413,895.04    7,118,733,942.82
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期   七、32            457,509,360.00     541,753,500.00
损益的金融负债
  衍生金融负债                     七、33            189,721,526.02      537,943,086.20
  应付票据                         七、34          3,211,894,317.05    3,220,820,148.44
  应付账款                         七、35          4,546,099,290.39    3,692,710,221.60
  预收款项                         七、36          5,119,994,319.02    2,934,149,675.98
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37            383,869,755.28      283,754,027.88
  应交税费                         七、38            286,682,294.34      219,818,154.75
  应付利息                         七、39             55,372,853.33       15,477,770.54
  应付股利                         七、40             63,830,277.39       28,364,316.15
  其他应付款                       七、41            489,346,121.43    2,046,393,568.57
  应付分保账款
  保险合同准备金
                                       62 / 224
                                     2017 年年度报告
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债            七、43             252,631,607.36        144,830,000.00
  其他流动负债                      七、44                                   702,208,356.16
    流动负债合计                                    26,635,365,616.65     21,486,956,769.09
非流动负债：
  长期借款                          七、45           1,051,798,971.99        720,170,000.00
  应付债券                          七、46             993,775,935.18
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                        七、47             111,576,916.69            686,442.44
  长期应付职工薪酬                  七、48             170,730,570.34        125,779,195.02
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                          七、51             450,659,067.96        514,332,641.22
  递延所得税负债                    七、29              99,473,726.03         61,472,568.95
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   2,878,015,188.19      1,422,440,847.63
      负债合计                                      29,513,380,804.84     22,909,397,616.72
所有者权益
  股本                              七、53           1,457,739,247.00      1,170,779,403.00
  其他权益工具                      七、54           2,000,000,000.00
  其中：优先股
    永续债                                       2,000,000,000.00
  资本公积                          七、55           5,121,912,891.43      3,675,809,316.65
  减：库存股
  其他综合收益                      七、57              65,715,925.63         53,295,912.93
  专项储备
  盈余公积                          七、59             103,435,080.13         86,803,474.99
  一般风险准备
  未分配利润                        七、60           2,196,823,309.99      1,703,014,463.50
  归属于母公司所有者权益合计                        10,945,626,454.18      6,689,702,571.07
  少数股东权益                                       5,097,020,478.02      4,310,636,751.60
    所有者权益合计                                  16,042,646,932.20     11,000,339,322.67
      负债和所有者权益总计                          45,556,027,737.04     33,909,736,939.39
法定代表人：张水利 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:厦门象屿股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                          1,602,018,309.84         164,095,174.58
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                         63 / 224
                                   2017 年年度报告
损益的金融资产
  衍生金融资产                                        21,717,787.40
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                            54,725,284.38      84,095,047.30
  应收利息                                             6,661,941.50       3,063,328.12
  应收股利                                           147,512,696.27     109,700,000.00
  其他应收款                       十七、2         4,145,900,419.68   1,607,364,577.09
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                             823,311,054.35
  其他流动资产
    流动资产合计                                   6,801,847,493.42   1,968,318,127.09
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   211,494,184.30    210,559,476.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七、3         5,279,182,751.32   4,049,412,481.67
  投资性房地产
  固定资产                                              524,274.38         764,918.45
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             1,521,636.85        749,660.88
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            13,223.57          33,058.90
  递延所得税资产                                       1,596,847.68       6,591,829.83
  其他非流动资产                                     279,956,935.42   1,099,537,229.34
    非流动资产合计                                 5,774,289,853.52   5,367,648,655.07
      资产总计                                    12,576,137,346.94   7,335,966,782.16
流动负债：
  短期借款                                           678,000,000.00    500,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期                     203,033,460.00
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                              95,075,000.00
  应付账款                                             3,230,528.71
  预收款项                                             8,248,184.17          2,846.95
  应付职工薪酬                                        14,588,389.26      9,939,191.52
  应交税费                                            31,099,743.53        693,650.54
  应付利息                                            22,551,953.39        719,743.75
  应付股利                                            43,738,184.94
  其他应付款                                         145,503,949.00     95,097,629.84
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
                                       64 / 224
                                   2017 年年度报告
  其他流动负债                                                            572,208,356.16
    流动负债合计                                   1,149,994,393.00     1,273,736,418.76
非流动负债：
  长期借款
  应付债券                                           993,775,935.18
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                     3,196,790.72         1,681,831.59
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                      30,908,974.03        12,389,921.00
  其他非流动负债                                     302,000,000.00
    非流动负债合计                                 1,329,881,699.93        14,071,752.59
      负债合计                                     2,479,876,092.93     1,287,808,171.35
所有者权益：
  股本                                             1,457,739,247.00     1,170,779,403.00
  其他权益工具                                     2,000,000,000.00
  其中：优先股
    永续债                                     2,000,000,000.00
  资本公积                                         6,156,629,946.16     4,704,083,894.38
  减：库存股
  其他综合收益                                        76,438,581.52        37,169,763.00
  专项储备
  盈余公积                                            60,933,210.45        13,612,555.04
  未分配利润                                         344,520,268.88       122,512,995.39
    所有者权益合计                                10,096,261,254.01     6,048,158,610.81
      负债和所有者权益总计                        12,576,137,346.94     7,335,966,782.16
法定代表人：张水利 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
                                    合并利润表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                   附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                    203,290,634,265.09 119,066,856,738.41
其中：营业收入                        七、61      203,290,634,265.09 119,066,856,738.41
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    202,759,021,245.17   118,109,287,882.51
其中：营业成本                        七、61      198,572,514,769.39   115,023,103,897.35
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
                                       65 / 224
                                    2017 年年度报告
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、62        161,059,262.94     127,650,157.08
      销售费用                           七、63      2,340,170,160.47   1,499,207,534.88
      管理费用                           七、64        442,406,738.34     347,999,356.50
      财务费用                           七、65        780,001,467.76     638,443,518.78
      资产减值损失                       七、66        462,868,846.27     472,883,417.92
  加：公允价值变动收益（损失以“－”     七、67        379,944,655.67    -324,509,455.35
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     七、68       180,768,128.72     -128,980,652.25
      其中：对联营企业和合营企业的投                  128,369,356.94       85,275,958.61
资收益
      资产处置收益（损失以“－”号填     七、69          -826,852.86      76,063,863.48
列）
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                           七、70        119,114,511.78
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                   1,210,613,463.23    580,142,611.78
  加：营业外收入                         七、71         90,994,529.18    242,194,623.38
  减：营业外支出                         七、72         16,061,312.24     15,996,300.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）               1,285,546,680.17    806,340,934.42
  减：所得税费用                         七、73        291,098,110.25    133,204,659.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     994,448,569.92    673,136,274.67
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”                  994,448,569.92     673,136,274.67
号填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                    280,129,493.05     246,694,400.11
    2.归属于母公司股东的净利润                        714,319,076.87     426,441,874.56
六、其他综合收益的税后净额               七、74        10,695,693.21      77,106,308.25
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                   12,420,012.70      75,158,715.77
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综                   12,420,012.70      75,158,715.77
合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重                       16,119.15
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                   36,452,392.96      49,183,286.80
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
                                          66 / 224
                                     2017 年年度报告
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                           -24,048,499.41        25,975,428.97
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                    -1,724,319.49         1,947,592.48
净额
七、综合收益总额                                    1,005,144,263.13        750,242,582.92
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    726,739,089.57        501,600,590.33
  归属于少数股东的综合收益总额                        278,405,173.56        248,641,992.59
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                      0.51                  0.35
  （二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实
现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：张水利 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                     附注         本期发生额           上期发生额
一、营业收入                              十七、4       117,883,613.45        99,751,526.68
  减：营业成本                            十七、4        41,111,111.13        40,281,680.12
       税金及附加                                          2,554,200.34         1,442,756.13
       销售费用                                            2,427,037.42           286,132.04
       管理费用                                          48,752,144.03        30,369,489.82
       财务费用                                         -66,590,413.32       -21,361,861.94
       资产减值损失
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                   18,527,187.40
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）     十七、5       399,600,558.25      372,646,426.10
       其中：对联营企业和合营企业的投资                  74,433,311.48       41,910,656.35
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）
       其他收益                                              83,014.93
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      507,840,294.43      421,379,756.61
  加：营业外收入                                          2,565,275.13           60,352.76
  减：营业外支出                                                142.00            2,612.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  510,405,427.56      421,437,496.50
    减：所得税费用                                       37,198,873.42       -6,591,829.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      473,206,554.14      428,029,326.33
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                  473,206,554.14      428,029,326.33
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额                               39,268,818.52       37,169,763.00
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
                                         67 / 224
                                    2017 年年度报告
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                     39,268,818.52        37,169,763.00
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                      39,268,818.52        37,169,763.00
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          512,475,372.66       465,199,089.33
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张水利 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                   附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      238,475,573,422.67     135,683,840,296.85
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       135,950,411.62         106,218,476.13
  收到其他与经营活动有关的现金     七、75              474,675,677.42         841,142,296.15
                                   （1）
    经营活动现金流入小计                            239,086,199,511.71     136,631,201,069.13
  购买商品、接受劳务支付的现金                      236,972,000,777.05     131,225,539,324.82
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
                                         68 / 224
                                   2017 年年度报告
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      712,004,425.14       523,654,387.16
  支付的各项税费                                      755,373,231.10       629,365,096.61
  支付其他与经营活动有关的现金     七、75           3,540,896,772.38     2,031,092,068.73
                                   （2）
    经营活动现金流出小计                          241,980,275,205.67   134,409,650,877.32
      经营活动产生的现金流量净额                   -2,894,075,693.96     2,221,550,191.81
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                2,146,423,942.79      132,888,262.47
  取得投资收益收到的现金                              373,125,707.65      315,474,963.81
  处置固定资产、无形资产和其他长                       19,991,497.85      145,379,884.43
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                      33,138,891.77
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、75                                 408,612,401.99
                                   （3）
    投资活动现金流入小计                            2,572,680,040.06     1,002,355,512.70
  购建固定资产、无形资产和其他长                    1,792,767,533.92     1,677,593,778.92
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                    2,310,030,460.69     2,844,733,466.05
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                                           74,822,082.70
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七、75
                                   （4）
    投资活动现金流出小计                            4,102,797,994.61     4,597,149,327.67
      投资活动产生的现金流量净额                   -1,530,117,954.55    -3,594,793,814.97
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                4,885,183,882.43     2,066,123,364.10
  其中：子公司吸收少数股东投资收                    1,143,606,834.03     2,066,123,364.10
到的现金
  取得借款收到的现金                               44,051,930,426.69    28,870,041,656.39
  发行债券收到的现金                                  993,640,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、75             332,398,432.28
                                   （5）
    筹资活动现金流入小计                           50,263,152,741.40    30,936,165,020.49
  偿还债务支付的现金                               41,293,267,032.81    27,324,709,297.25
  分配股利、利润或偿付利息支付的                    1,114,383,785.58       645,703,211.89
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                     249,666,964.15       178,678,824.97
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、75           1,102,701,066.30     1,408,571,844.36
                                   （6）
    筹资活动现金流出小计                           43,510,351,884.69    29,378,984,353.50
      筹资活动产生的现金流量净额                    6,752,800,856.71     1,557,180,666.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的                     -108,536,654.31        14,856,486.63
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        2,220,070,553.89      198,793,530.46
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                                    2017 年年度报告
  加：期初现金及现金等价物余额                     2,125,791,594.50        1,926,998,064.04
六、期末现金及现金等价物余额                       4,345,862,148.39        2,125,791,594.50
法定代表人：张水利 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         73,572,144.87         138,390,668.75
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                          14,091,926.58        193,314,662.90
    经营活动现金流入小计                                87,664,071.45        331,705,331.65
  购买商品、接受劳务支付的现金                         138,477,626.40        267,833,744.00
  支付给职工以及为职工支付的现金                        35,666,151.43         18,524,219.12
  支付的各项税费                                        10,324,924.47          4,434,530.35
  支付其他与经营活动有关的现金                          98,291,673.18         15,962,037.33
    经营活动现金流出小计                               282,760,375.48        306,754,530.80
  经营活动产生的现金流量净额                          -195,096,304.03         24,950,800.85
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               11,112,749,833.93       2,266,835,690.69
  取得投资收益收到的现金                              479,674,635.49         355,219,417.91
  处置固定资产、无形资产和其他长                              976.94
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                           11,592,425,446.36       2,622,055,108.60
  购建固定资产、无形资产和其他长                        1,447,765.64             422,742.16
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   14,288,154,170.08       3,584,449,216.33
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           14,289,601,935.72       3,584,871,958.49
      投资活动产生的现金流量净额                   -2,697,176,489.36        -962,816,849.89
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                3,741,577,048.40
  取得借款收到的现金                                2,278,000,000.00       2,350,000,000.00
  发行债券收到的现金                                  993,640,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                        199,748,478.71
    筹资活动现金流入小计                            7,212,965,527.11       2,350,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                2,670,000,000.00       1,619,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      207,831,571.42          19,027,379.16
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        195,754,700.24             287,094.36
                                        70 / 224
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    筹资活动现金流出小计                          3,073,586,271.66     1,638,314,473.52
      筹资活动产生的现金流量净额                  4,139,379,255.45       711,685,526.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的                    -11,577,296.18            53,138.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      1,235,529,165.88      -226,127,384.12
  加：期初现金及现金等价物余额                       73,926,794.32       300,054,178.44
六、期末现金及现金等价物余额                      1,309,455,960.20        73,926,794.32
法定代表人：张水利 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
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                                                                                           合并所有者权益变动表
                                                                                             2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                     本期
                                                                                                      归属于母公司所有者权益
                                                     其他权益工具                                减
          项目
                                                                                                 ：                                                         一般                       少数股东权益       所有者权益合计
                                  股本          优                              资本公积         库      其他综合收益     专项储备           盈余公积       风险     未分配利润
                                                                        其
                                                先       永续债                                  存                                                         准备
                                                                        他
                                                股                                               股
一、上年期末余额             1,170,779,403.00                                3,675,809,316.65            53,295,912.93                      86,803,474.99          1,703,014,463.50   4,310,636,751.60   11,000,339,322.67
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额             1,170,779,403.00                                3,675,809,316.65            53,295,912.93                      86,803,474.99          1,703,014,463.50   4,310,636,751.60   11,000,339,322.67
三、本期增减变动金额（减少     286,959,844.00        2,000,000,000.00        1,446,103,574.78            12,420,012.70                      16,631,605.14            493,808,846.49     786,383,726.42    5,042,307,609.53
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                       12,420,012.70                                              714,319,076.87      278,405,173.56   1,005,144,263.13
（二）所有者投入和减少资本    286,959,844.00         2,000,000,000.00        1,446,103,574.78                                                                                           752,516,459.29   4,485,579,878.07
1．股东投入的普通股           286,959,844.00                                 1,451,124,093.61                                                                                          -253,250,000.00   1,484,833,937.61
2．其他权益工具持有者投入                            2,000,000,000.00           -2,200,000.00                                                                                         1,000,000,000.00   2,997,800,000.00
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                                         -2,820,518.83                                                                                            5,766,459.29        2,945,940.46
（三）利润分配                                                                                                                              16,631,605.14          -220,510,230.38    -244,537,906.43     -448,416,531.67
1．提取盈余公积                                                                                                                             16,631,605.14           -16,631,605.14
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分                                                                                                                                          -203,878,625.24    -244,537,906.43     -448,416,531.67
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
                                                                                                      72 / 224
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本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取                                                                                                               400,949.81                                                        179,339.03         580,288.84
2．本期使用                                                                                                               400,949.81                                                        179,339.03         580,288.84
（六）其他
四、本期期末余额             1,457,739,247.00        2,000,000,000.00        5,121,912,891.43            65,715,925.63                  103,435,080.13             2,196,823,309.99   5,097,020,478.02   16,042,646,932.20
                                                                                                                                     上期
                                                                                                      归属于母公司所有者权益
                                                     其他权益工具                                减
          项目
                                                                                                 ：                                                         一般                       少数股东权益      所有者权益合计
                                  股本          优                              资本公积         库      其他综合收益     专项储备           盈余公积       风险     未分配利润
                                                                        其
                                                先       永续债                                  存                                                         准备
                                                                        他
                                                股
                                                                                                 股
一、上年期末余额             1,170,779,403.00                                3,506,711,676.50           -21,862,802.84                      73,190,919.95          1,308,246,714.32   2,956,045,679.09   8,993,111,590.02
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额             1,170,779,403.00                                3,506,711,676.50           -21,862,802.84                      73,190,919.95          1,308,246,714.32   2,956,045,679.09   8,993,111,590.02
三、本期增减变动金额（减少                                                     169,097,640.15            75,158,715.77                      13,612,555.04            394,767,749.18   1,354,591,072.51   2,007,227,732.65
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                       75,158,715.77                                              426,441,874.56      248,641,992.59     750,242,582.92
（二）所有者投入和减少资本                                                        383,640.15                                                                        -18,061,570.34    1,155,555,920.79   1,137,877,990.60
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                                   1,137,877,990.60   1,137,877,990.60
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                                           383,640.15                                                                        -18,061,570.34      17,677,930.19
（三）利润分配                                                                                                                              13,612,555.04           -13,612,555.04    -205,342,840.87     -205,342,840.87
1．提取盈余公积                                                                                                                             13,612,555.04           -13,612,555.04
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分                                                                                                                                                             -205,342,840.87     -205,342,840.87
配
4．其他
                                                                                                      73 / 224
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（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取                                                                                                   462,901.96                                                   219,502.65           682,404.61
2．本期使用                                                                                                   462,901.96                                                   219,502.65           682,404.61
（六）其他                                                             168,714,000.00                                                                                  155,736,000.00       324,450,000.00
四、本期期末余额            1,170,779,403.00                         3,675,809,316.65         53,295,912.93                86,803,474.99       1,703,014,463.50      4,310,636,751.60    11,000,339,322.67
             法定代表人：张水利 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
                                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                                      2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                            本期
                                                        其他权益工具                                      减：                      专
          项目                                                                                            库                        项
                                   股本          优先                        其          资本公积                其他综合收益               盈余公积              未分配利润            所有者权益合计
                                                            永续债                                        存                        储
                                                   股                        他                           股                        备
一、上年期末余额              1,170,779,403.00                                       4,704,083,894.38            37,169,763.00             13,612,555.04          122,512,995.39        6,048,158,610.81
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额              1,170,779,403.00                                       4,704,083,894.38            37,169,763.00             13,612,555.04          122,512,995.39        6,048,158,610.81
三、本期增减变动金额            286,959,844.00          2,000,000,000.00             1,452,546,051.78            39,268,818.52             47,320,655.41          222,007,273.49        4,048,102,643.20
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                               39,268,818.52                                    473,206,554.14          512,475,372.66
（二）所有者投入和减少          286,959,844.00          2,000,000,000.00             1,452,546,051.78                                                                                   3,739,505,895.78
资本
1．股东投入的普通股             286,959,844.00                                       1,451,124,093.61                                                                                   1,738,083,937.61
2．其他权益工具持有者                                   2,000,000,000.00                -2,200,000.00                                                                                   1,997,800,000.00
                                                                                            74 / 224
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投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他                                                                         3,621,958.17                                                                     3,621,958.17
（三）利润分配                                                                                                            47,320,655.41    -251,199,280.65    -203,878,625.24
1．提取盈余公积                                                                                                           47,320,655.41     -47,320,655.41
2．对所有者（或股东）                                                                                                                      -203,878,625.24    -203,878,625.24
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          1,457,739,247.00          2,000,000,000.00        6,156,629,946.16         76,438,581.52        60,933,210.45     344,520,268.88   10,096,261,254.01
                                                                                                 上期
                                                    其他权益工具                               减：                  专
         项目                                                                                  库                    项
                              股本           优先                      其       资本公积              其他综合收益          盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                                        永续债                                 存                    储
                                               股                      他                      股                    备
一、上年期末余额          1,170,779,403.00                                  4,704,083,894.38                                               -291,903,775.90    5,582,959,521.48
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额          1,170,779,403.00                                  4,704,083,894.38                                               -291,903,775.90    5,582,959,521.48
三、本期增减变动金额                                                                                 37,169,763.00         13,612,555.04    414,416,771.29      465,199,089.33
                                                                                 75 / 224
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（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                      37,169,763.00                   428,029,326.33     465,199,089.33
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                          13,612,555.04   -13,612,555.04
1．提取盈余公积                                                                                         13,612,555.04   -13,612,555.04
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          1,170,779,403.00                           4,704,083,894.38   37,169,763.00   13,612,555.04   122,512,995.39   6,048,158,610.81
           法定代表人：张水利 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
厦门象屿股份有限公司（以下简称“本公司”）系由原夏新电子股份有限公司经重大资产重组而
成。本公司于 1997 年 4 月 24 日经中国证监会（1997）176 号文批准，以向社会公众募股方式设
立。1997 年 5 月 23 日，经厦门市工商行政管理局登记注册成立。
2011 年 6 月 29 日，本公司重大资产重组方案经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1025
号”《关于核准夏新电子股份有限公司向厦门象屿集团有限公司等发行股份购买资产的批复》核
准，本公司向厦门象屿集团有限公司（以下简称“象屿集团”）发行 413,574,000 股股份、向厦
门象屿建设集团有限责任公司（以下简称“象屿地产”，2014 年变更为象屿地产集团有限公司）
发行 16,426,000 股股份，购买象屿集团及象屿地产持有的厦门象屿股份有限公司（已变更为“厦
门象屿物流集团有限责任公司”，以下简称“象屿物流”）100%的股权，申请增加注册资本人民
币 43,000 万元，变更后的注册资本为人民币 85,984 万元。上述定向增发已于 2011 年 7 月 14 日
向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完过户登记。此外，象屿集团因执行法院裁定
而持有本公司 139,672,203 股股份，加上此次象屿集团及象屿地产认购本公司 43,000 万股股份，
合计持有本公司 569,672,203 股股份，约占本公司总股本的 66.25%，成为本公司的控股股东。
本公司重大资产重组完成后公司名称变更为福建省厦门象屿股份有限公司；经营范围变为大宗商
品采购供应及综合物流以及物流平台（园区）开发运营。本公司于 2012 年 8 月 31 日经厦门市工
商行政管理局核准名称变更为厦门象屿股份有限公司。
2014 年 11 月，本公司向厦门象屿集团有限公司等对象非公开发行股票 176,410,256 股，申请增
加注册资本人民币 176,410,256 元，变更后的注册资本为人民币 1,036,250,256.00 元。
2015 年 12 月，本公司向厦门象屿集团有限公司等对象非公开发行股票 134,529,147 股，申请增
加注册资本人民币 134,529,147.00 元，变更后的注册资本为人民币 1,170,779,403.00 元。
2017 年 12 月，本公司向厦门象屿集团有限公司等对象配股发行股票 286,959,844 股，申请增加
注册资本人民币 286,959,844.00 元，变更后的注册资本为人民币 1,457,739,247.00 元。
本公司《企业法人营业执照》统一社会信用代码为 91350200260131285X，本公司住所：厦门市现
代物流园区象屿路 99 号厦门国际航运中心 E 栋 7 层 08 单元，法定代表人：张水利。
本公司及子公司（以下简称“本集团”）主要从事大宗商品采购供应及综合物流以及物流平台（园
区）开发运营业务。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第二十四次会议于 2018 年 4 月 20 日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
                                         77 / 224
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本年度的合并财务报表范围包括本公司及所有子公司，具体情况详见本财务报表附注第十一节、
八“合并范围的变动”和附注第十一节、九“在其他主体中的权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1.     编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会
计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.     持续经营
√适用 □不适用
本集团自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据自身生产经营特点，确定应收款项、固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，
具体会计政策参见附注第十一节、五之 11、16、21、28。
1.     遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31
日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信
息。
2.     会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.     营业周期
√适用 □不适用
本集团的营业周期为 12 个月。
4.     记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主
要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本集团编制本财务报表时所
采用的货币为人民币。
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5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价
的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账
面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的
调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值
加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，
在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认
有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及
或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本
扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购
买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按
成本法核算时转入当期损益。
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在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购
买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回
报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体
等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制
合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往
来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控
制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流
量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权
益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下
以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所
有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
                                        80 / 224
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计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计
入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种
或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每
一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的
差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的
股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并
转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的
核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制
权当期的损益。
7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营
和合营企业。
（1）共同经营
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共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.     现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用
资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期
汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节
项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外
币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值
计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止
确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括
发放贷款、应收账款和其他应收款等（附注第十一节、五之 11）。贷款和应收款项采用实际利率
法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损
益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产
类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法
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摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供
出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损
益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用
计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续
计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变
数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交
换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符
合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团
自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣
除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该
工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
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本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、外汇期权合同、商品期货合约等。初始以衍生交易合同
签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具
确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期
会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工
具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独
的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，
则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负
债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对
该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具
不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或
者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关
可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义
的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产
发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量
有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
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金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
    - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
    - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价
值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12
个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值
连续 12 个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按
照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重
大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认
减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累
计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣
除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融
资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损
益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本
集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不
予相互抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的
                                               应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
                                               试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来
                                               现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
                                               准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
非关联交易形成的应收款项                    账龄分析法
关联交易形成的应收款项、员工备用金、应收出 发生坏账的可能性很小，计提比例均为零
口退税、应收期货保证金、押金和保证金
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
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√适用 □不适用
             账龄                应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
综合物流及物流平台（园区）开
发运营
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
0-6 个月                                                 0
7-12 个月                                                5
1－2 年                                                 10
2－3 年                                                 20
3 年以上                                               100
大宗商品采购与供应及其他
0-6 个月                                                 0
7-12 个月                                                5
1-2 年                                                  10
2-3 年                                                  20
3－4 年                                                 50
4－5 年                                                 80
5 年以上                                               100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
                                           计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、低值易耗品、在途物资、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时，存货的成本视具体情况采用个别计价法或加权
平均法计算确定。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的
目的以及资产负债表日后事项的影响。
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资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个（类别）
存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌
价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加
重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企
业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作
为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本
公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各
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项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利
润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，
按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于
转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改
按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在
丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企
业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产
的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；
然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的
部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所
转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或
参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安
排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，
则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
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定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生
产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般
不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产
经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注第十一节、五之 22。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包
括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，
按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注第十一节、五之 22。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定
资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时
或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、
预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：
     类别              折旧方法      折旧年限（年）     残值率             年折旧率
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房屋建筑物      平均年限          20-50             0%-10%          1.8%-5%
构筑物及其他设 平均年限法         3-30              5%              3.17%-31.67%
施
机器设备        平均年限法        5-20              0%-40%          3%-20%
轮船            平均年限法        10-25             0%-10%          3.6%-10%
除轮船之外的运 平均年限法         4-8               0%-10%          11.25%-25%
输工具
电子及办公设备 平均年限法         3-5               0%-10%          18%-33.33%
其他设备        平均年限法        3-5               0%-10%          18%-33.33%
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧
率。
(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注第十一节、五之 22。
(4).每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计
数有差异的，调整预计净残值。
(5).大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部
分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔
期间，照提折旧。
(6).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花
税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进
行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届
满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届
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满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折
旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预
定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注第十一节、五之 22。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费
用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。
19. 生物资产
√适用 □不适用
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（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产的分类
本集团生物资产包括消耗性生物资产。
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括用材林等。消耗
性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为
该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗
性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用选蓄积量比例法/轮伐期年限法按账面价值结转成本。
（3）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生
物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当
予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，
自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在
预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形
资产，不作摊销。
             类别                      使用寿命                    摊销方法
土地使用权                             按 50 年或受益年限                平均年限法
办公软件                            按 2～10 年或受益年限                平均年限法
专利权                                               受益年限            平均年限法
林权                            根据实际砍伐量进行结转                           /
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本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估
计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注第十一节、五之 22。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计
量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进
入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日
转为无形资产。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，
按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收
回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可
使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记
的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
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就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团
确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值
的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期
间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、
受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项
目。
(2)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工
缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(3)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴
存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提
存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
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除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计
划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确
定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指
职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划
修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利
息费用以及资产上限影响的利息。
③新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损
益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权
益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(4)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务
日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式
退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(5)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划
的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，
但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损
益或相关资产成本。
25. 预计负债
□适用 √不适用
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26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
（1）金融负债与权益工具的区分
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、
金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负
债或权益工具。
（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理
本集团发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日计提
利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，确
定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股
利分配都作为本集团的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的
金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损
失等计入当期损益。
本集团发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量
的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
28. 收入
√适用 □不适用
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流
入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收
入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经
济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确
认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到
补偿的，则不确认收入。
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③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
④建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本集团根据完工百分比法确认合同收入和
费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同
收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不
可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本集团将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的
经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（2）收入确认的具体方法
本集团收入确认的具体方法如下：
本集团商品销售收入确认的具体方法：本集团在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的
收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并
确认商品销售收入。
本集团劳务收入确认的具体方法：本集团在劳务已提供，相关的收入已经取得或取得了收款的凭
据时确认收入。
29. 政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分
作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整
体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内
按照合理、系统的方法分期计入损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成
本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认
期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团
对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
(3)、与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(4)、已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权
益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企
业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延
所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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31. 租赁
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁
之外的其他租赁确认为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，
计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生
的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计
算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32. 安全生产费用
本集团根据有关规定，对于从事交通运输业务的单位按交通运输业务收入的 1%提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，
先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定
资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产
在以后期间不再计提折旧。
33. 套期会计
本集团使用远期商品期货合约对被套期项目的公允价值变动风险进行套期，公司将此交易指定为
公允价值套期。本集团被套期项目包括存货、尚未确认的确定承诺。
本集团在套期开始时，以书面形式对套期关系进行指定。其内容记录包括载明风险管理目标以及
套期策略、被套期项目性质及其数量、套期工具性质及其数量、被套期风险性质及其认定、套期
类型、对套期有效性的评估、开始指定套期关系的日期。
（1）套期期间的处理
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被套期项目为存货的，在套期关系存续期间，应当将被套期项目公允价值变动计入当期损益，同
时调整被套期项目的账面价值。被套期项目为确定承诺的，被套期项目在套期关系指定后累计公
允价值变动应当确认为一项资产或负债，并计入各相关期间损益。
本集团至少应当在资产负债表日或相关情况发生重大变化将影响套期有效性要求时，对现有的套
期关系进行评估，并以书面形式记录评估情况。
（2）套期关系终止
发生下列情况之一时，套期关系终止：
A、因风险管理目标的变化，公司不能再指定既定的套期关系；
B、套期工具被平仓或到期交割；
C、被套期项目风险敞口消失；
D、在按照套期关系评估的要求考虑再平衡后（如适用），套期关系不再满足有关套期会计的应用
条件。
因合约期限或交易活跃度限制，本集团需要对同一被套期项目的套期工具在同一品种、不同到期
日的商品期货合约中转换的，如该转换与本集团书面文件中载明的套期业务风险管理目标相符，
则不作为套期关系的终止处理，本集团需在书面指定文件中说明商品期货合约的选择标准和转换
条件，并对每次合约转换的数量、金额、日期保持连续、完整的记录。
套期关系终止后，本集团停止按本附注第十一节、五之 33（1）处理，并按本附注第十一节、五
之 33（3）进行后续处理。
终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩余未受影响
的部分仍适用套期会计。
套期关系同时满足下列条件的，本集团不撤销指定并由此终止套期关系：
A、套期关系仍然满足风险管理目标；
B、在按照套期关系评估的要求考虑再平衡后（如适用），套期关系仍然满足其他所有应用条件。
（3）后续处理
被套期项目为存货的，企业应当在该存货实现销售时，将该被套期项目的账面价值转出并计入销
售成本。被套期项目为采购商品的确定承诺的，企业应当在确认相关存货时，将被套期项目累计
公允价值变动形成的资产或负债转出并计入存货初始成本。被套期项目为销售商品的确定承诺的，
企业应当在该销售实现时，将被套期项目累计公允价值变动形成的资产或负债转出并计入销售收
入。
其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
假设进行持续的评价。
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商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估
计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现
金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划
策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
建造合同
本集团根据个别造船合同的完工百分比确认收益。管理层根据实际完工工作量估计建造合同完工
百分比，根据总预算成本中所涉实际成本估计有关合同收益和合同成本。鉴于建造合同中所进行
活动性质，进行活动之日及活动完成之日通常会归入不同的会计期间。本集团会随着合同进程检
讨并修订预算（若实际合同收益小于预计或实际合同成本，则计提合同预计损失准备）中的合同
收益及合同成本估计。
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34. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                        会计政策变更的内容和原因                             审批程序      备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于 董事会审批        ① 持续经营净利润
2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以                2017 年：994,448,569.92
及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报                    2016 年：673,136,274.67
表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。                   ② 终止经营净利润
对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续                     无
经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方 董事会审批       ①其他收益
法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊                    2017 年：119,114,511.78
销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并                    2016 年:0
修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017                ②营业外收入
年取得的政府补助适用修订后的准则。                                                      2017 年：-119,114,511.78
对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应                    2016 年：0
调整。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号），在 董事会审批        ①资产处置收益
利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流                    ②营业外收入
动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处                    ③ 营业外支出
置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资                    2017 年分别影响金额：
产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产                    -826,852.86
生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。                                      -649,233.79
相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置                    -1,476,086.65
利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以外                    2016 年分别影响金额：
的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公                    76,063,863.48
益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废                    -78,312,901.00
损失等。                                                                                -2,249,037.52
对比较报表的列报进行了相应调整。
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根据《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会[2015]18 号）的规定，本        董事会审批            ①公允价值变动损益
公司自 2017 年 1 月 1 日执行该规定，对已确认的存货、尚未确认的固定价格商                           ②其他流动资产
品采购合同及销售合同进行套期，属于“公允价值套期”。                                               ③主营业务收入
                                                                                                   ④ 主营业务成本
                                                                                                   ⑤ 投资收益
                                                                                                   2017 年分别影响金额：
                                                                                                   1,535,487.27
                                                                                                   47,740,522.11
                                                                                                   5,521,623.57
                                                                                                   -220,281,444.14
                                                                                                   -179,598,032.87
                                                                                                   2016 年分别影响金额：0
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
                                                                                                                 备注(受重要影响的报表项目
                  会计估计变更的内容和原因                         审批程序               开始适用的时点
                                                                                                                        名称和金额)
公司结合应收款项的构成、近年来应收款项的回款情况、实际坏     董事会审批              会计估计变更日期：2017 年   无
账发生情况，对公司的坏账准备计提进行充分评估，对单项金额                             1 月 1 日
重大的应收款项判断依据或金额标准进行变更。
变更前采用的会计估计：单项金额重大的判断依据或金额标准：
期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单项金
额重大的应收款项。
变更后采用的会计估计：单项金额重大的判断依据或金额标准：
期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的应收款项为单项金
额重大的应收款项。
35. 其他
□适用 √不适用
                                                                 105 / 224
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             六、税项
             1.   主要税种及税率
             主要税种及税率情况
             √适用 □不适用
                        税种                       计税依据                        税率
             增值税                      商品销售收入增值额            免税、11%、13%、17%
             增值税                      应税服务增值额                3%、6%、11%
             消费税                      进口汽车完税价                根据气缸容量选用
             城市维护建设税              应交流转税额                  7%
             企业所得税                  应纳税所得额                  25%
             教育费附加                  应交流转税额                  3%
             地方教育费附加              应交流转税额                  2%
             房产税（自用房产）          房产原值按规定减除一定比例    1.2%
                                         后的房产余值
             房产税（出租房产）          租金收入                      12%
             城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加：外地注册的子公司或分公司按当地的税收政策
             及税率缴纳附加税费。
             企业所得税：境外注册的子公司按当地的税收政策及税率缴纳企业所得税。
             房产税（自用房产）：本公司及在厦门注册的子公司自用房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，
             外地注册的子公司或分公司按当地的税收政策缴纳房产税。
             存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
             √适用 □不适用
                            纳税主体名称                                  所得税税率（%）
             本公司（母公司）及境内子公司
             境外注册的子公司                                     按当地的税收政策及税率缴纳企业所得税
             七、合并财务报表项目注释
             1、 货币资金
                                                                              单位：元      币种：人民币
                                 年末数                                         年初数
项   目
                   外币金额    折算率          人民币金额            外币金额 折算率            人民币金额
库存现金：                                      46,956.97                                        52,147.45
人民币                                          36,695.06                                        45,769.04
港币               4,961.22   0.83591            4,147.13
印度卢比          62,350.00    0.0981            6,114.78           62,350.00    0.1023           6,378.41
银行存款：                                4,165,443,212.22                                2,081,812,297.73
人民币                                    3,585,318,791.53                                1,609,221,021.39
美元          86,287,460.20    6.5342       563,819,522.43       65,855,030.52    6.937     456,836,363.45
港币           3,123,069.99   0.83591         2,610,600.15        1,518,260.91   0.8945       1,358,097.18
欧元             903,901.86    7.8023         7,053,518.33          312,871.87   7.3068       2,286,100.25
新西兰元       1,313,385.36    4.6327         6,084,523.07        2,505,754.19   4.8308      12,104,797.35
日元                  37.00    0.0579                 2.14
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迪拉姆              49,480.00      1.779           88,023.97
新加坡币            94,661.59     4.8831          462,242.12
加币                 1,151.43     5.2009            5,988.48          1,151.25    5.1406           5,918.11
其他货币资
                                              664,994,082.44                                 146,632,529.58
金：
人民币                                        467,613,114.92                                 144,933,955.60
美元            30,207,365.34      6.5342     197,380,966.61          36,324.07    6.937         251,980.07
港币                     1.12     0.83591               0.91       1,617,194.79   0.8945       1,446,593.91
合 计                                       4,830,484,251.63                               2,228,496,974.76
其中：存放在
境外的款项                                    211,184,440.76                                  43,360,699.32
总额
               （1）其他货币资金年末账面余额主要为期货保证金、贵金属租赁保证金及在途资金等。
               （2）截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团不存在抵押、质押或存放在境外且资金汇回受到限制的
               款项。
               （3）截至 2017 年 12 月 31 日止，银行存款年末余额中包含 3 个月以上定期存款 103,164,642.12
               元及天津象屿速传物流有限公司由于起诉被冻结的银行存款 2,662,039.44 元，其他货币资金中贵
               金属租赁保证金 378,795,421.68 元，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
               2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
               √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                           项目                        期末余额                       期初余额
               指定以公允价值计量且其变动                                                     386,272.20
               计入当期损益的金融资产
               其中：债务工具投资
                     权益工具投资                                                             386,272.20
                           合计                                                               386,272.20
               3、 衍生金融资产
               √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                项目                        期末余额                    期初余额
               远期结售汇合约                                 171,828,953.71               10,661,490.13
               外汇掉期                                        29,537,380.80                  264,173.68
               贵金属交易合约                                   8,651,150.00
               期货合约                                         4,400,700.18               115,882,398.61
               套期工具                                           224,701.08
               外汇期权                                            69,180.00                27,719,519.74
                                合计                          214,712,065.77               154,527,582.16
               其他说明：
               本集团将期货合约的持有与处置作为规避现货市场风险的手段之一，其中部分合约难以同时满足
               套期保值会计要求的应用条件，因此无法使用套期保值会计处理方法，会计处理按初始以衍生交
               易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金
               融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的利得或损
               失，直接计入当期损益。
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 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
银行承兑票据                              515,637,568.02                  87,729,274.20
商业承兑票据                                4,902,338.05                  25,500,000.00
            合计                          520,539,906.07                 113,229,274.20
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                   项目                                   期末已质押金额
 银行承兑票据                                                            275,000,000.00
                   合计                                                  275,000,000.00
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                          3,257,754,997.07
 商业承兑票据                          1,208,130,632.27
           合计                        4,465,885,629.34
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
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           5、 应收账款
           (1). 应收账款分类披露
           √适用 □不适用
                                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                                 期初余额
                     账面余额                   坏账准备                                       账面余额                坏账准备
    类别                                               计提            账面                                                                      账面
                                   比例                                                                     比例                    计提比
                    金额                      金额     比例            价值                   金额                     金额                      价值
                                   (%)                                                                      (%)                     例(%)
                                                        (%)
单项金额重大     249,997,196.58    8.66 218,620,195.54 87.45        31,377,001.04         234,267,080.02    7.67 188,827,528.98 80.60          45,439,551.04
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特   2,611,719,659.44 90.52      61,749,271.71   2.36   2,549,970,387.73    2,809,521,557.40 92.04        42,754,032.57     1.52   2,766,767,524.83
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重      23,580,316.46    0.82    19,791,296.33 83.93       3,789,020.13            8,745,287.83   0.29     8,745,287.83 100.00
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
     合计      2,885,297,172.48     /     300,160,763.58   /      2,585,136,408.90    3,052,533,925.25       /     240,326,849.38     /      2,812,207,075.87
                                                                              109 / 224
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   期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
   √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
    应收账款                                       期末余额
       （按单位）          应收账款           坏账准备       计提比例（%）                计提理由
   玉田县正益实业有      46,859,102.09       23,429,551.05           50.00            预计无法全额收
   限公司                                                                             回
   团风永康油脂有限      40,014,678.91       40,014,678.91                   100.00   预计无法收回
   公司
   广西意华恒林实业      32,738,220.00       32,738,220.00                   100.00   预计无法收回
   有限公司
   TESCO STORES          22,613,207.93       22,613,207.93                   100.00   预计无法收回
   LIMITED
   SOUTH PACIFIC         22,110,509.75       22,110,509.75                   100.00   预计无法收回
   TRADE LIMITED
   广荣集团控股有限      20,191,842.24       20,191,842.24                   100.00   预计无法收回
   公司
   荆州市永康生物科      13,985,321.09       13,985,321.09                   100.00   预计无法收回
   技有限公司
   泉州万达百货有限      13,574,900.00           6,787,450.00                 50.00   预计无法全额
   公司                                                                               收回
   厦门泓信特种纤维       9,339,498.88           9,339,498.88                100.00   预计无法收回
   有限公司
   天津市万丰木业有       9,130,379.59           9,130,379.59                100.00   预计无法收回
   限公司
   上海裕同木业有限       6,721,370.84           6,721,370.84                100.00   预计无法收回
   公司
   莆田市万丰木业有       6,382,595.82           5,222,595.82                 81.83   预计无法全额收
   限公司                                                                             回
   广西大通汇家居有       6,335,569.44           6,335,569.44                100.00   预计无法收回
   限公司
          合计          249,997,196.58      218,620,195.54                    87.45            /
   组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
   √适用 □不适用
                                                                               单位:元     币种:人民币
                                                             年末数
账 龄
                            金 额        比例%               坏账准备   计提比例%                  净额
综合物流及物流平台（园区）开发运营
0～6 个月         462,066,250.62         19.66                                           462,066,250.62
7～12 个月          6,986,675.44          0.30         349,333.78             5.00         6,637,341.66
1～2 年（含 2 年）    32,787,729.00       1.39       3,278,834.99            10.00        29,508,894.01
2～3 年（含 3 年）     1,134,456.20       0.05         226,891.25            20.00          907,564.95
3 年以上               2,080,330.23       0.09       2,080,330.23           100.00
小计                 505,055,441.49      21.49       5,935,390.25             1.18       499,120,051.24
                                                 110 / 224
                                           2017 年年度报告
大宗商品采购与供应及其他
0～6 个月       1,501,734,948.46         63.89                                   1,501,734,948.46
7～12 个月          11,787,170.96         0.50         589,358.55         5.00      11,197,812.41
1～2 年（含 2 年）     151,784,272.33     6.46     15,178,427.23         10.00     136,605,845.10
2-3 年（含 3 年）      166,638,232.43     7.09     33,327,646.49         20.00     133,310,585.94
3-4 年（含 4 年）       13,425,734.40     0.57       6,712,867.20        50.00       6,712,867.20
4-5 年（含 5 年）            6,977.49                        5,581.99    80.00           1,395.50
小计                 1,845,377,336.07    78.51     55,813,881.46          3.02   1,789,563,454.61
合计                 2,350,432,777.56   100.00     61,749,271.71          2.63   2,288,683,505.85
   续上表
                                                             年初数
       账 龄                                                            计提比
                            金 额         比例%              坏账准备                 净额
                                                                          例%
综合物流及物流平台（园区）开发运营
0～6 个月            397,231,068.45        15.27                                   397,231,068.45
7～12 个月             2,865,913.53         0.11           143,401.73     5.00       2,722,511.80
1～2 年（含 2 年）     2,752,508.94         0.11           275,250.91    10.00       2,477,258.03
2～3 年（含 3 年）     3,094,344.88         0.12           618,868.97    20.00       2,475,475.91
3 年以上                  87,024.40                         87,024.40   100.00
小计                 406,030,860.20        15.61         1,124,546.01     0.28     404,906,314.19
大宗商品采购与供应及其他
0～6 个月          1,725,791,244.87        66.36                                 1,725,791,244.87
7～12 个月           180,195,068.76         6.93         9,009,753.44     5.00     171,185,315.32
1～2 年（含 2 年）   251,212,941.55         9.66        25,121,294.15    10.00     226,091,647.40
2-3 年（含 3 年）     37,474,751.11         1.44         7,494,950.22    20.00      29,979,800.89
3-4 年（含 4 年）          6,977.49                          3,488.75    50.00           3,488.74
小计               2,194,680,983.78        84.39        41,629,486.56     1.90   2,153,051,497.22
合计               2,600,711,843.98       100.00        42,754,032.57     1.64   2,557,957,811.41
   组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
   □适用 √不适用
   组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
   □适用 √不适用
   (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
   本期计提坏账准备金额 69,899,529.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,399,754.82 元。
   其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
   □适用 √不适用
   (3). 本期实际核销的应收账款情况
   √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                 111 / 224
                                      2017 年年度报告
                  项目                                           核销金额
实际核销的应收账款                                                             5,229,452.27
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                占应收账款年末余
 单位名称         应收账款年末余额                                    坏账准备年末余额
                                                  额合计数的比例%
 客户一                   191,949,407.51                     6.65
 客户二                   164,745,251.93                     5.71
 客户三                   125,816,720.03                     4.36
 客户四                    88,285,659.19                     3.06
 客户五                    65,507,322.22                     2.27           11,673,115.54
 合 计                    636,304,360.88                    22.05           11,673,115.54
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
√适用 □不适用
年末，本集团因办理了不附追索权的应收账款国内信用证议付、应收账款国际信用证福费廷，合
计贴现金额为 1,744,614,771.83 元，同时终止确认应收账款账面价值为 1,744,614,771.83 元，
账面余额为 1,744,614,771.83 元。与终止确认相关的损失为 17,341,213.92 元。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                  期初余额
    账龄
                    金额              比例(%)                 金额            比例(%)
1 年以内       6,810,253,513.40               95.98      4,780,805,643.61             96.64
1至2年           260,330,057.81                3.67        163,036,662.86              3.29
2至3年            22,190,027.04                0.31          2,967,770.39              0.06
3 年以上           3,087,985.03                0.04            318,509.25              0.01
    合计       7,095,861,583.28              100.00      4,947,128,586.11           100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                                                                    单位：元 币种：人民币
 项目                                                年末数                 未及时结算的原因
                                         112 / 224
                                  2017 年年度报告
南通市通宝船舶有限公司
                                    194,333,815.19   船舶进度款，未结算
上海华科投资股份有限公司
                                     17,400,459.97   未结算
响水恒生不锈钢铸造有限公
                                     16,891,418.60   履约保证金
司
小可控股有限公司
                                     13,592,430.00   船舶进度款，未结算
江苏宏强船舶重工有限公司
                                     13,036,508.94   船舶进度款，未结算
朝阳重型机器有限公司
                                      8,205,394.00   进度款，未交货结算
合 计                               263,460,026.70
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                              单位：元    币种：人民币
                                                          占预付款项年末余额合计数
单位名称                   预付款项年末余额
                                                                  的比例%
客户一                                 1,154,458,793.14                         16.27
客户二                                   550,997,480.75                          7.77
客户三                                   373,145,270.20                          5.26
客户四                                   203,111,538.46                          2.86
客户五                                   188,000,000.00                          2.65
合 计                                  2,469,713,082.55                         34.81
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                       期初余额
定期存款                                 7,949,380.84                     714,785.27
债券投资                                   314,729.81
贷款业务                                   560,000.00                    2,323,445.69
理财产品                                   332,975.34                       71,336.99
           合计                          9,157,085.99                    3,109,567.95
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                     113 / 224
                                       2017 年年度报告
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目(或被投资单位)                     期末余额                 期初余额
哈尔滨农村商业银行股份有限公司                           0.00             29,700,000.00
富锦象屿金谷生化科技有限公司                             0.00              1,560,531.86
              合计                                       0.00             31,260,531.86
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          114 / 224
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                                            期初余额
                      账面余额                 坏账准备                                   账面余额               坏账准备
   类别                                              计提              账面                                                                账面
                                比例                                                                 比例                    计提比
                     金额                  金额      比例              价值              金额                   金额                       价值
                                 (%)                                                                 (%)                     例(%)
                                                      (%)
单项金额重       549,109,032.23 34.49 442,091,554.72 80.51         107,017,477.51     504,460,856.80 22.65 396,561,703.27 78.61        107,899,153.53
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险       986,740,781.44 61.99     1,992,245.17    0.20     984,748,536.27 1,711,293,631.16 76.80      4,418,637.90     0.26 1,706,874,993.26
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不        56,026,411.01   3.52 55,790,449.44 99.58             235,961.57      12,326,421.46 0.55 12,326,421.46 100.00
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
    合计     1,591,876,224.68     /     499,874,249.33    /      1,092,001,975.35 2,228,080,909.42    /     413,306,762.63     /      1,814,774,146.79
                                                                       115 / 224
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           期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
           √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                   期末余额
             其他应收款
                                  其他应收款          坏账准备         计提比例（%）          计提理由
             （按单位）
      华泰重工（南通）有限公    116,617,352.00      88,684,992.35                  76.05   涉诉款项
      司
      深圳市前海正大能源科技     87,070,620.13      87,070,620.13               100.00     涉诉款项
      有限公司
      河南中外运久凌储运公司     65,427,036.22      32,713,518.11                  50.00   涉诉款项
      山煤国际能源集团华南有     50,655,704.72      27,797,076.54                  54.87   涉诉款项
      限公司
      河北鑫达钢铁有限公司       46,535,104.05      31,888,564.05                68.53     涉诉款项
      上海海博鑫惠国际贸易有     35,910,865.41      35,910,865.41               100.00     涉诉款项
      限公司
      天津天钢联合特钢有限公     25,281,510.35      25,281,510.35               100.00     涉诉款项
      司
      王树民                     13,901,396.90      13,901,396.90               100.00     受自然灾害影响,
                                                                                           无还款能力
      上海宝杨钢材市场经营管     12,740,810.67      12,740,810.67               100.00     涉诉款项
      理有限公司
      青岛万友仁和物流有限公     11,008,258.97      11,008,258.97               100.00     保管纠纷
      司
      北京中储物流有限责任公      9,756,832.95       9,756,832.95               100.00     涉诉款项
      司
      朱勇                        9,220,000.00       9,220,000.00               100.00     涉诉款项
      孙晶                        8,940,500.00       8,940,500.00               100.00     受自然灾害影响,
                                                                                           无还款能力
      福建海和实业有限公司        8,262,500.01       3,025,000.00                36.61     信用状况恶化
      青岛诚业国际物流有限公      7,949,779.15       7,949,779.15               100.00     涉诉款项
      司
      中国外运陆桥运输有限公      7,562,424.56       7,562,424.56               100.00     涉诉款项
      司
      重庆中集物流有限公司        7,257,863.11       3,628,931.55                50.00     涉诉款项
      铜山县利国钢铁有限公司      7,198,577.23       7,198,577.23               100.00     涉诉款项
      青岛前湾西港联合码头有      6,377,997.42       6,377,997.42               100.00     涉诉款项
      限责任公司
      VALE INTERNATIONAL SA       6,133,898.38       6,133,898.38               100.00     涉诉款项
      杨长轩                      5,300,000.00       5,300,000.00               100.00     受自然灾害影响,
                                                                                           无还款能力
                 合计           549,109,032.23     442,091,554.72              /                   /
           组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                         年末数
账龄结构
                        金额             比例%           坏账准备             计提比例%           净额
综合物流及物流平台（园区）开发运营
                                                    116 / 224
                                                  2017 年年度报告
0～6 个月              2,312,303.63           2.38                                       2,312,303.63
7～12 个月               605,124.14           0.62           30,256.21          5.00       574,867.93
     小 计             2,917,427.77           3.00           30,256.21          1.04     2,887,171.56
大宗商品采购与供应及其他
0～6 个月             81,687,400.01          83.64                                      81,687,400.01
7～12 个月             1,261,256.88           1.29           62,979.71          5.00     1,198,277.17
1～2 年（含 2 年）       6,455,592.78         6.61          645,559.32         10.00     5,810,033.46
2～3 年（含 3 年）       4,842,422.36         4.96          968,484.47         20.00     3,873,937.89
3～4 年（含 4 年）         388,811.55         0.40          194,405.78         50.00       194,405.77
4～5 年（含 5 年）          75,699.60         0.08           60,559.68         80.00        15,139.92
5 年以上                    30,000.00         0.03          30,000.00         100.00
      小 计             94,741,183.18        97.00       1,961,988.96           2.07   92,779,194.22
合 计                   97,658,610.95       100.00       1,992,245.17           2.04   95,666,365.78
           续上表
                                                          年初数
账龄结构
                        金额              比例%           坏账准备       计提比例%         净额
综合物流及物流平台（园区）开发运营
0～6 个月             2,575,378.46            1.57                                       2,575,378.46
大宗商品采购与供应及其他
0～6 个月           134,831,427.26           82.09                                     134,831,427.26
7～12 个月            7,629,441.29            4.65         381,472.07          5.00      7,247,969.22
1～2 年（含 2 年）      9,543,096.42          5.81         954,309.65         10.00      8,588,786.77
2～3 年（含 3 年）      5,886,453.72          3.58      1,177,290.74          20.00      4,709,162.98
3～4 年（含 4 年）      3,725,699.60          2.27      1,862,849.80          50.00      1,862,849.80
4～5 年（含 5 年）         53,394.55          0.03          42,715.64         80.00         10,678.91
     小计             161,669,512.84        98.43       4,418,637.90           2.73    157,250,874.94
合 计                 164,244,891.30       100.00       4,418,637.90           2.69    159,826,253.40
            组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
            □适用 √不适用
            组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
            □适用 √不适用
            (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
            本期计提坏账准备金额 112,183,780.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 19,383,226.18 元。
            其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
            √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                     单位名称                  转回或收回金额                   收回方式
            上海宝杨钢材市场经营管理                     6,624,153.25 收到诉讼款
            有限公司
            太原钢铁(集团)不锈钢工业                     6,292,166.66 二审已调解，被告退回款项
            园有限公司
                       合计                             12,916,319.91               /
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   (3). 本期实际核销的其他应收款情况
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                     项目                                         核销金额
   实际核销的其他应收款                                                        5,854,944.20
   其中重要的其他应收款核销情况：
   □适用 √不适用
   其他应收款核销说明：
   □适用 √不适用
   (4). 其他应收款按款项性质分类情况
   √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              款项性质                     期末账面余额                期初账面余额
   重大存货往来诉讼或纠纷转入款                605,135,443.24                504,460,856.80
   押金或保证金                                547,329,071.71                546,979,018.37
   其他应收暂付款项                            308,710,772.85                182,706,715.06
   期货保证金                                  120,516,387.04                960,814,940.59
   出口退税                                      9,042,520.70                 30,493,323.90
   备用金                                        1,142,029.14                  2,471,014.36
   保险赔款                                                                      155,040.34
                合计                         1,591,876,224.68              2,228,080,909.42
   (5). 除上述因涉及诉讼、信用状况恶化转入其他应收款核算的单项金额重大的项目外，按欠款
          方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                占其他应收款期
                                                                                 坏账准备
 单位名称     款项的性质      期末余额              账龄        末余额合计数的
                                                                                 期末余额
                                                                    比例(%)
客商一      关联方资金借款 192,640,277.78 0-6 个月                        12.10
            本息
客商二      中储粮收购保管 100,246,680.00 1-2 年                         6.30
            保证金
客商三      永康项目拍卖保 84,840,000.00 0-6 个月                        5.33
            证金
客商四      中储粮收购保管 74,226,860.00 0-6 个月：                      4.66
            保证金                        1,177,560.00；
                                          1-2 年：
                                          13,880,120.00；
                                          2-3 年：
                                          59,169,180.00
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                                       2017 年年度报告
客商五     中储粮收购保管    57,304,430.00 0-6 个月：         3.60
           保证金                          311,720.00；
                                           1-2 年：
                                           33,998,600.00；
                                           2-3 年：
                                           20,289,720.00；
                                           3-4 年：
                                           2,704,390.00
   合计          /          509,258,247.78         /         31.99
   (6). 涉及政府补助的应收款项
   □适用 √不适用
   (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
   □适用 √不适用
   (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
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         10、    存货
         (1). 存货分类
         √适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                    期初余额
       项目
                           账面余额         跌价准备            账面价值            账面余额            跌价准备           账面价值
原材料                     444,575,418.68     15,868,239.97      428,601,397.91       57,304,938.13                          57,304,938.13
库存商品                11,875,098,607.77   330,969,203.18    11,544,235,185.39   10,093,929,826.79   139,781,520.11     9,954,148,306.68
消耗性生物资产             104,992,864.15                        104,992,864.15
建造合同形成的已完           6,696,176.34                          6,696,176.34
工未结算资产
委托加工物资               109,504,011.99                        109,504,011.99
低值易耗品及其他             1,499,263.05                          1,499,263.05          211,611.84                            211,611.84
    合计            12,542,366,341.98   346,837,443.15    12,195,528,898.83   10,151,446,376.76   139,781,520.11    10,011,664,856.65
                                                                   120 / 224
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                (2). 存货跌价准备
                √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                    本期增加金额              本期减少金额
       项目                   期初余额                                                               期末余额
                                                   计提          其他      转回或转销      其他
原材料                                         17,833,788.11               1,965,548.14            15,868,239.97
库存商品                    139,781,520.11    285,045,288.99              93,857,605.92           330,969,203.18
    合计                139,781,520.11    302,879,077.10              95,823,154.06           346,837,443.15
                                                                                本年转回或转销存货跌价准
                   存货种类                  确定可变现净值的具体依据
                                                                                        备的原因
                                   年末存货成本高于根据合同约定销售价格或       上年计提存货跌价准备的存
                 原材料
                                   市场价格确定的可变现净值                     货本年销售转销
                                   年末存货成本高于根据合同约定销售价格或       上年计提存货跌价准备的存
                 库存商品
                                   市场价格确定的可变现净值                     货本年销售转销
                (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
                □适用 √不适用
                (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
                √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                    项目                                          余额
                累计已发生成本                                                                3,879,086.74
                累计已确认毛利                                                                3,604,781.91
                减：预计损失
                    已办理结算的金额                                                            787,692.31
                建造合同形成的已完工未结算资产                                                6,696,176.34
                其他说明
                □适用 √不适用
                11、 持有待售资产
                □适用 √不适用
                12、 一年内到期的非流动资产
                √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                             项目                            期末余额                     期初余额
               1 年内到期的长期待摊费用                                                            9,718.36
               预付租赁款                                                                     9,000,000.00
                             合计                                                             9,009,718.36
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  13、 其他流动资产
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                          期末余额                       期初余额
 待抵扣进项税                                     43,014,290.27                   2,680,375.48
 进项税额                                       532,808,547.82                 291,715,443.42
 待认证进项税额                                 138,885,231.91                 101,837,428.97
 预缴所得税                                        9,470,555.60                  10,964,241.82
 预缴其他税费                                     12,139,244.42                  10,184,629.87
 贷款业务                                     2,844,229,221.52                 183,447,000.00
 被套期项目采购商品的确定承诺                     47,375,438.57
 被套期项目销售商品的确定承诺                        365,083.54
 增值税留抵税额                                          690.71
 多交或预缴的增值税额                              4,027,909.66
 理财产品                                     1,083,000,800.00                 654,770,000.00
               合计                           4,715,317,014.02               1,255,599,119.56
  14、 可供出售金融资产
  (1).    可供出售金融资产情况
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                               期初余额
         项目                       减值                                   减值
                       账面余额              账面价值         账面余额            账面价值
                                    准备                                   准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：221,525,104.30        221,525,104.30 275,219,863.87      275,219,863.87
    按公允价值计量 220,525,104.30       220,525,104.30 274,219,863.87      274,219,863.87
的
    按成本计量的     1,000,000.00         1,000,000.00 1,000,000.00          1,000,000.00
其他               350,000,000.00       350,000,000.00 350,000,000.00      350,000,000.00
    合计       571,525,104.30       571,525,104.30 625,219,863.87      625,219,863.87
   说明:其他年末余额 350,000,000.00 元，系子公司厦门象屿物流集团有限责任公司购入工银瑞信
   投资-厦门象屿专项资产管理计划 35,000,000.00 元、华宝-象屿 1 号集合资金信托计划
   315,000,000.00 元。
  (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      可供出售金融资产分类         可供出售权益工具        可供出售债务工具       合计
  权益工具的成本/债务工具的摊
                                      125,437,908.22                           125,437,908.22
  余成本
  公允价值                            220,525,104.30                           220,525,104.30
  累计计入其他综合收益的公允
                                       95,087,196.08                            95,087,196.08
  价值变动金额
  已计提减值金额
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              (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
              √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                               在被投
                                       账面余额                              减值准备
     被投资                                                                                    资单位    本期现
     单位                            本期   本期                     期   本期     本期   期   持股比    金红利
                        期初                             期末                                  例(%)
                                     增加   减少                     初   增加     减少   末
厦门市物联网产业     1,000,000.00                   1,000,000.00                                 10.00
研究院有限公司
      合计           1,000,000.00                   1,000,000.00                                 /
              (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
              □适用 √不适用
              (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
              □适用 √不适用
              其他说明
              □适用 √不适用
              15、 持有至到期投资
              (1).持有至到期投资情况：
              □适用 √不适用
              (2).期末重要的持有至到期投资：
              □适用 √不适用
              (3).本期重分类的持有至到期投资：
              □适用 √不适用
              其他说明：
              □适用 √不适用
              16、 长期应收款
              (1) 长期应收款情况：
              □适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                          期初余额              折
                                                                                                 现
                    项目                   坏账                              坏账                率
                               账面余额            账面价值      账面余额            账面价值
                                           准备                              准备                区
                                                                                                 间
              应收码头合作项 15,305,979.48       15,305,979.48 18,350,550.91       18,350,550.91
              目投资款
                    合计     15,305,979.48       15,305,979.48 18,350,550.91       18,350,550.91 /
              说明：根据子公司 Silvan Forest LLC 与美国 K2 EXPORTS LLC 签订的合作协议， Silvan Forest
              LLC 公向 K2 EXPORTS LLC 提供资金用于码头营运设施建设，双方约定，K2 EXPORTS LLC 对 Silvan
                                                        123 / 224
                                     2017 年年度报告
Forest LLC 存放于该码头的木材提供优先服务，对木材堆存产生的储存费、港口操作费等以优惠
的费率进行结算，优惠的费用视为归还 Silvan Forest LLC 公司投入的资金，剩余款项在 5 年内
归还。截至 2017 年 12 月 31 日止，Silvan Forest LLC 向 K2 EXPORTS LLC 累计投入码头建设资
金 2,342,441.23 美元（折合人民币 15,305,979.48 元）。
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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                                                                              2017 年年度报告
           17、 长期股权投资
           √适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                本期增减变动
                                                                                                                         计
                                                    减                                                                   提
                     期初                                                                                                                        期末           减值准备期末
  被投资单位                                        少   权益法下确认的   其他综合                       宣告发放现金    减
                     余额            追加投资                                            其他权益变动                            其他            余额               余额
                                                    投       投资损益     收益调整                         股利或利润    值
                                                    资                                                                   准
                                                                                                                         备
一、合营企业
高地林业有限公
司
Superpen              119,143.96                             459,376.53                                                          -46,200.78        532,319.71
Limited
小计                  119,143.96                             459,376.53                                                          -46,200.78        532,319.71
二、联营企业
厦门集装箱码头    754,990,077.63                          41,934,299.65                                  34,138,249.55                         762,786,127.73
集团有限公司
厦门现代码头有     60,192,522.37                           2,492,768.39   16,119.15      -3,898,517.71    2,937,500.00        -3,714,878.89    52,150,513.31
限公司
富锦象屿金谷生     33,840,097.17                           8,155,981.18                                                                        41,996,078.35
化科技有限公司
厦门象道物流有                     600,000,000.00         32,565,450.84                   1,719,177.43                                         634,284,628.27
限公司
哈尔滨农村商业    289,329,286.49                          42,290,747.94                   1,902,780.74                                         333,522,815.17
银行股份有限公
司
大连港象屿粮食                     48,020,000.00            -422,887.30                                                                        47,597,112.70
物流有限公司
厦门象屿金象融     46,470,401.49                             893,619.71                                                       -2,729,374.44    44,634,646.76
资租赁有限公司
中机象屿农业科                                                                                                                                                  5,393,951.59
技发展有限公司
                                                                                     125 / 224
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小计               1,184,822,385.15   648,020,000.00   127,909,980.41   16,119.15     -276,559.54   37,075,749.55   -6,444,253.33   1,916,971,922.29   5,393,951.59
       合计        1,184,941,529.11   648,020,000.00   128,369,356.94   16,119.15     -276,559.54   37,075,749.55   -6,490,454.11   1,917,504,242.00   5,393,951.59
              其他说明
              1、高地林业有限公司（HIGHLANDER FORESTS SC LIMITED，以下简称“高地林业” ）系子公司乐高集团有限公司（以下简称“乐高集团”）与 Highlander
              Forests Limited 合资设立，本集团持有 50%股权。由于应分担的累计亏损额超过乐高集团初始投资成本，年末长期股权投资余额已减记为零，详见本附
              注第十一节九、3（6）“对合营企业发生超额亏损的分担额”。
              2、中机象屿农业科技发展有限公司系本公司子公司黑龙江象屿农业物产有限公司与哈尔滨洪瀚科技发展有限责任公司、中国农业机械化科学研究院合资
              成立，本公司持有 31%股权，截止 2017 年 12 月 31 日，中机象屿农业科技发展有限公司已无法正常经营，本公司已计提 5,393,951.59 元减值准备。
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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                单位：元 币种：人民币
               项目              房屋、建筑物         土地使用权           合计
一、账面原值
  1.期初余额                      605,101,279.08    431,809,045.10 1,036,910,324.18
  2.本期增加金额                      858,006.11                           858,006.11
  （1）外购                           858,006.11                           858,006.11
  （2）存货\固定资产\在建工
程转入
  （3）企业合并增加
    （4）其他增加
  3.本期减少金额                   86,742,912.02      17,314,560.40   104,057,472.42
  （1）处置
  （2）其他转出                    86,742,912.02      17,314,560.40   104,057,472.42
    4.期末余额                    519,216,373.17    414,494,484.70    933,710,857.87
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                     96,684,911.72      68,151,227.91   164,836,139.63
    2.本期增加金额                 14,501,093.27       7,430,497.87     21,931,591.14
  （1）计提或摊销                  14,501,093.27       7,430,497.87     21,931,591.14
    （2）其他增加
    3.本期减少金额                 12,569,992.86         879,745.42     13,449,738.28
  （1）处置
  （2）其他转出                    12,569,992.86         879,745.42     13,449,738.28
    4.期末余额                     98,616,012.13      74,701,980.36   173,317,992.49
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                  420,600,361.04    339,792,504.34    760,392,865.38
  2.期初账面价值                  508,416,367.36    363,657,817.19    872,074,184.55
子公司象屿物流以五金机电物流集散中心投资性房地产提供抵押担保取得借款，抵押借款情况详
见附注第十一节、七之 45。
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 投资房地产抵押情况：
     项   目                   账面价值                        抵押原因
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 二期 F1 地块           56,261,658.35   借款抵押
 五金机电物流集
                       123,827,795.60   借款抵押
 散中心
 五金项目配套设
                        13,357,895.84   借款抵押
 施（道路、大门）
 合 计                 193,447,349.79
其他说明
□适用 √不适用
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  19、 固定资产
  (1). 固定资产情况
  √适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目       房屋及建筑物 构筑物及其他设施     机器设备            运输工具           电子及办公设备    其他设备         合计
一、账面原值：
    1.期初余额 3,768,301,185.44 740,727,795.94 663,450,634.94         165,533,857.37        57,234,066.64   2,186,227.90 5,397,433,768.23
    2.本期增加
                 680,632,501.96 158,474,375.42 867,983,057.37          13,623,820.75        32,996,087.85   4,498,219.10 1,758,208,062.45
金额
      （1）购置 319,192,089.40    95,070,759.04 529,948,175.52         13,623,820.75        20,442,535.15   2,176,209.09   980,453,588.95
      （2）在建
                 274,719,500.54   22,243,382.28   75,466,465.30                             12,553,552.70   2,322,010.01   387,304,910.83
工程转入
      （3）企业
合并增加
      （4）其他
                  86,720,912.02   41,160,234.10 262,568,416.55                                                             390,449,562.67
增加
     3.本期减少
                 158,525,529.22        1,081.73 187,386,974.52             8,495,747.93      2,094,950.41       1,259.81   356,505,543.62
金额
      （1）处置
                     203,709.27                  186,066,838.45            8,476,491.19      2,039,588.12                  196,786,627.03
或报废
      （2）其他
                 158,321,819.95        1,081.73    1,320,136.07               19,256.74         55,362.29       1,259.81   159,718,916.59
减少
    4.期末余额 4,290,408,158.18 899,201,089.63 1,344,046,717.79       170,661,930.19        88,135,204.08   6,683,187.19 6,799,136,287.06
二、累计折旧
    1.期初余额   219,346,018.41   43,340,729.81 138,936,633.93         79,545,110.16        33,166,285.72     817,786.45   515,152,564.48
    2.本期增加
                 162,159,466.39   48,687,183.62   87,421,850.17        27,202,117.37        13,431,315.67     536,977.24   339,438,910.46
金额
      （1）计提 147,786,022.53    41,008,142.16   82,615,741.11        26,923,721.86        13,275,813.31     536,977.24   312,146,418.21
      （2）其他   14,373,443.86    7,679,041.46    4,806,109.06           278,395.51           155,502.36                   27,292,492.25
增加
                                                               129 / 224
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    3.本期减少
                     12,089,546.52       872,768.41   14,058,976.24       11,254,034.99    3,291,694.22          72.10    41,567,092.48
金额
      （1）处置
                          55,385.16                   12,414,896.52        7,870,427.80    1,863,992.29                   22,204,701.77
或报废
      （2）其他      12,034,161.36       872,768.41     1,644,079.72       3,383,607.19    1,427,701.93          72.10    19,362,390.71
减少
    4.期末余额      369,415,938.28    91,155,145.02 212,299,507.86        95,493,192.54   43,305,907.17   1,354,691.59   813,024,382.46
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
      （1）计提
    3.本期减少
金额
      （1）处置
或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                 3,920,992,219.90 808,045,944.61 1,131,747,209.93         75,168,737.65   44,829,296.91   5,328,495.60 5,986,111,904.60
价值
    2.期初账面
                 3,548,955,167.03 697,387,066.13 524,514,001.01           85,988,747.21   24,067,780.92   1,368,441.45 4,882,281,203.75
价值
  截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团固定资产不存在减值情况，无需提取减值准备。
                                                                   130 / 224
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 (2). 暂时闲置的固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目         账面原值          累计折旧           减值准备        账面价值       备注
房屋及建筑物    2,938,691.36      1,899,866.49                       1,038,824.87
机器设备       12,017,550.89      8,913,845.29                       3,103,705.60
电子设备           452,689.38        398,452.49                         54,236.89
运输设备            78,530.00         70,677.00                           7,853.00
其他设备            42,039.76         27,533.67                         14,506.09
 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
     项目            账面原值          累计折旧          减值准备          账面价值
 机器设备          151,049,088.05        844,387.21                      150,204,700.84
 说明：系子公司新丝路发展有限公司对集装箱做的售后租回形成融资租赁。
 (4). 通过经营租赁租出的固定资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                   项目                                          期末账面价值
 机器设备                                                                      522,088,332.51
 运输设备                                                                        9,178,670.55
 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
               项目                        账面价值                    未办妥产权证书的原因
 黑龙江象屿农业及金谷新办公楼                32,029,830.00         尚在办理中
 北安金谷-生活楼                             23,700,990.05         尚在办理中
 南通象屿 1 至 3 号船台                      31,140,813.38         尚在办理中
 富锦金谷-170 万吨工程-综合库                10,314,876.82           尚在办理中
 南通象屿 2#涂装房                             7,188,593.29        尚在办理中
 富锦金谷-办公室-食堂                          7,174,911.72        尚在办理中
 依安县鹏屿商贸-钢结构 5 号库                  6,381,884.52        尚在办理中
 南通象屿 3、4#宿舍楼                          5,270,806.74        尚在办理中
 南通象屿 1、2#宿舍楼                          5,167,663.66        尚在办理中
 南通象屿机电车间                              5,124,117.29        尚在办理中
 富锦金谷-150 万吨工程-秤房                    2,824,597.83        尚在办理中
 富锦金谷-195 万吨工程-警卫楼工                  261,806.92        尚在办理中
 程
 富锦金谷-195 万吨工程-秤房工                     189,398.00       尚在办理中
 程
 其他说明：
                                          131 / 224
                                              2017 年年度报告
   □适用 √不适用
   20、 在建工程
   (1). 在建工程情况
   √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                  期初余额
      项目                           减值                                      减值
                     账面余额                   账面价值           账面余额             账面价值
                                     准备                                      准备
绥化金谷 101 万吨                                                 5,912,601.25        5,912,601.25
粮食仓储设施项
目
消防设施            2,886,459.15            2,886,459.15
富锦金谷粮储及 394,439,778.98             394,439,778.98 330,651,595.77             330,651,595.77
物流项目附属工
程
富锦金谷监控设      1,413,610.67               1,413,610.67       5,609,833.44        5,609,833.44
施
乐亭基建工程                                                        778,080.53          778,080.53
大丰年处理 350 万 67,701,093.45               67,701,093.45      41,918,714.54       41,918,714.54
吨铁矿石加工项
目
北安金谷铁路工                                                     109,000.00           109,000.00
程
富锦金谷 80 万吨                                                131,572,505.66      131,572,505.66
粮储项目
鹏屿商贸监控工                                                    3,651,400.58        3,651,400.58
程
北大地二期工程                                                    5,365,224.07        5,365,224.07
办公装修工程        1,483,199.56            1,483,199.56
南通象屿船舶生 197,965,553.51             197,965,553.51
产改造项目
绥化金谷 30 万吨       48,488.24                  48,488.24
罩棚项目
4 栋钢结构库房及      449,362.53                449,362.53
附属设施
电子检温系统          471,744.00                471,744.00
污水处理液位自        181,230.79                181,230.79
动化控制系统及
实验配套系统
      合计        667,040,520.88          667,040,520.88 525,568,955.84             525,568,955.84
                                                 132 / 224
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           (2). 重要在建工程项目本期变动情况
           √适用 □不适用
                                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                                                      工程累
                                                                                                                      计投入                     其中：本期        本期利息
                                         期初                           本期转入固定资   本期其他减少       期末             工程进 利息资本化累
   项目名称            预算数                          本期增加金额                                                   占预算                     利息资本化        资本化率   资金来源
                                         余额                               产金额           金额           余额               度       计金额
                                                                                                                        比例                       金额              (%)
                                                                                                                        (%)
富锦金谷粮储及       553,594,800.00   330,651,595.77   63,788,183.21                                    394,439,778.98 71.25 95.00  1,026,020.44                              自筹、募集
物流项目附属工                                                                                                                                                                资金
程
绥化金谷 101 万      724,403,099.19    5,912,601.25        383,831.41     6,296,432.66                                   104.73 100.00   2,770,765.27                         政府补助、
吨粮食仓储设施                                                                                                                                                                自筹
项目
富锦金谷 80 万吨     156,360,000.00   131,572,505.66   13,606,271.80    145,178,777.46                                    93.00 100.00    157,834.42 157,834.42               自筹
粮储项目
大丰年处理 350       280,000,000.00   41,918,714.54    179,967,233.21   154,184,854.30                  67,701,093.45     79.24 80.00                                         自筹
万吨铁矿石加工
项目
南通象屿船舶生       278,362,488.94                    268,868,597.66    69,196,289.71   1,706,754.44   197,965,553.51    96.59 95.00                                         自筹
产改造项目
      合计         1,992,720,388.13   510,055,417.22   526,614,117.29   374,856,354.13   1,706,754.44   660,106,425.94    /      /       3,954,620.13 157,834.42     /           /
                                                                                     133 / 224
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                    (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
                    □适用 √不适用
                    其他说明
                    √适用 □不适用
                    截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团在建工程不存在减值情况，无需提取减值准备。
                    21、 工程物资
                    □适用 √不适用
                    22、 固定资产清理
                    □适用 √不适用
                    23、 生产性生物资产
                    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
                    □适用 √不适用
                    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
                    □适用 √不适用
                    24、 油气资产
                    □适用 √不适用
                    25、 无形资产
                    (1). 无形资产情况
                    √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
    项目             土地使用权        办公软件         专利权             林权           土地所有权          合计
一、账面原值
       1.期初余额     1,063,423,485.86    25,916,556.65   15,363,390.57     36,834,338.88                    1,141,537,771.96
    2.本期增加          118,794,190.09    17,271,382.20   27,988,144.10     88,305,049.75     7,299,836.61     259,658,602.75
金额
        (1)购置         101,479,629.69    17,271,382.20   27,988,144.10     88,305,049.75                      235,044,205.74
        (2)内部
研发
       (3)企业
合并增加
       （4）其他         17,314,560.40                                                        7,299,836.61     24,614,397.01
增加
     3.本期减少          19,775,162.10       47,810.44                      38,650,847.58                      58,473,820.12
金额
        (1)处置          16,099,238.10                                                                         16,099,238.10
        （2）其他         3,675,924.00       47,810.44                      38,650,847.58                      42,374,582.02
减少
   4.期末余额         1,162,442,513.85    43,140,128.41   43,351,534.67     86,488,541.05     7,299,836.61   1,342,722,554.59
二、累计摊销
    1.期初余额           77,384,652.59    17,841,652.12      274,346.26                                        95,500,650.97
                                                              134 / 224
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    2.本期增加           24,367,145.86    4,626,270.53    3,429,730.34                                        32,423,146.73
金额
        （1）计提        23,487,400.44    4,626,270.53    3,429,730.34                                        31,543,401.31
        （2）其他           879,745.42                                                                            879,745.42
增加
    3.本期减少            1,395,267.25        6,566.28                                                          1,401,833.53
金额
         (1)处置          1,395,267.25                                                                          1,395,267.25
        （2）其他                             6,566.28                                                              6,566.28
减少
    4.期末余额          100,356,531.20   22,461,356.37    3,704,076.60                                        126,521,964.17
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
        （1）计提
    3.本期减少
金额
        (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面     1,062,085,982.65   20,678,772.04   39,647,458.07     86,488,541.05     7,299,836.61   1,216,200,590.42
价值
       2.期初账面       986,038,833.27    8,074,904.53   15,089,044.31     36,834,338.88                    1,046,037,120.99
价值
                    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00
                    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
                    √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                 项目                       账面价值                   未办妥产权证书的原因
                    富锦象屿金谷农产有限责任公
                                                                 42,620,278.14     正在办理中
                    司-土地使用权
                    依安县鹏屿商贸物流有限公司
                                                                 13,146,154.49     正在办理中
                    -北大地 10 万平
                    其他说明：
                    √适用 □不适用
                    截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团无形资产不存在减值情况，无需提取无形资产减值准备。
                    26、 开发支出
                    □适用 √不适用
                    27、 商誉
                    (1). 商誉账面原值
                    √适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                             135 / 224
                                                    2017 年年度报告
                                                          本期增加              本期减少
       被投资单位名称或形成商誉                      企业合
                                      期初余额                                                   期末余额
               的事项                                并形成     其他         处置     其他
                                                       的
       厦门象屿胜狮货柜有限公司      3,165,266.31                                               3,165,266.31
       厦门速传报关行有限公司          163,562.93                                                 163,562.93
       嫩江县恒通农副产品有限公      1,209,399.92                                               1,209,399.92
       司
       厦门环资矿业科技股份有限      2,692,661.99                                               2,692,661.99
       公司
       厦门胜狮艺辉货柜有限公司        185,873.68                                                 185,873.68
                 合计                7,416,764.83                                               7,416,764.83
            (2). 商誉减值准备
            √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
            被投资单位名称或                         本期增加               本期减少
                                 期初余额                                                    期末余额
            形成商誉的事项                       计提                   处置
            厦门胜狮艺辉货柜    185,873.68                                                 185,873.68
            有限公司
                  合计          185,873.68                                                   185,873.68
            说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
            √适用 □不适用
            本集团年末对上述商誉进行减值测试，除厦门胜狮艺辉货柜有限公司外其他公司最近三年业务平
            稳开展，预测未来其所处的经营环境不会发生重大变化，公司将持续经营，年末商誉未发生减值
            情况，故无需计提减值准备。
            其他说明
            □适用 √不适用
            28、 长期待摊费用
            √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额         本期增加金额        本期摊销金额     其他减少金额     期末余额
办公室装修费         5,171,118.83        5,604,845.80        3,358,903.39       19,125.80  7,397,935.44
堆场设施改造         7,875,264.39      15,252,996.97         7,266,790.12                 15,861,471.24
维修场平整土地费        569,319.33           4,365.00          199,560.19                    374,124.14
其他                 4,451,831.83        1,152,575.72        2,775,910.53     141,070.13   2,687,426.89
      合计          18,067,534.38      22,014,783.49       13,601,164.23      160,195.93 26,320,957.71
            29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
            (1). 未经抵销的递延所得税资产
            √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                              期初余额
                   项目                             递延所得税                             递延所得税
                                可抵扣暂时性差异                      可抵扣暂时性差异
                                                      资产                                     资产
              资产减值准备      1,202,405,800.27 293,790,295.59         831,596,134.70 206,132,195.89
                                                        136 / 224
                                       2017 年年度报告
  内部交易未实         61,397,831.98     15,412,864.29        17,786,590.90     4,446,647.73
现利润
  可抵扣亏损        675,514,380.79     169,256,698.81       397,873,138.47     88,291,754.71
衍生工具公允价      199,322,178.76      49,805,903.13       519,660,230.31    129,915,057.58
值变动
预提的工资奖金      264,773,786.54       66,193,446.65      216,232,963.18     54,036,348.32
及费用
长期资产账面价          8,520,015.85      2,130,003.96          416,389.00       104,097.26
值与计税基础差
异
政府补助            173,854,218.79       43,463,554.73      227,452,867.50     56,863,216.91
可供出售金融资        7,912,884.41        1,305,625.93
产公允价值变动
      合计         2,593,701,097.39    641,358,393.09     2,211,018,314.06    539,789,318.40
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                             期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差     递延所得税       应纳税暂时性差      递延所得税
                              异             负债                 异              负债
可供出售金融资产公允    101,918,108.70 25,479,527.18        49,559,684.00 12,389,921.00
价值变动
交易性金融工具、衍生    214,644,105.77     53,661,026.44    166,566,639.30    41,641,659.84
金融工具的估值
内部交易未实现利润       19,600,508.24      4,900,127.07      20,710,525.85    5,177,631.46
专利权评估增值           13,991,659.27      3,497,914.81      15,089,044.31    2,263,356.65
被套期项目               47,740,522.11     11,935,130.53
         合计           397,894,904.09     99,473,726.03    251,925,893.46    61,472,568.95
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异                               5,893,727.62                    5,864,009.04
可抵扣亏损                                   29,305,286.44                    56,163,244.00
           合计                              35,199,014.06                    62,027,253.04
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          年份             期末金额                   期初金额               备注
2017 年                                                 5,189,140.27
2018 年                      4,051,307.48               5,058,574.85
                                          137 / 224
                                    2017 年年度报告
2019 年                    3,139,628.24                3,958,959.71
2020 年                   11,548,256.39               35,793,013.14
2021 年                    6,163,556.03                6,163,556.03
2022 年                    4,402,538.30
          合计            29,305,286.44               56,163,244.00              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                             期初余额
预付设备款                                  1,684,416.02                        7,000,281.36
预付工程款                                    908,819.50                        2,951,971.13
预付土地出让金                              3,424,000.00                        5,387,335.25
预付投资款                               206,044,825.06                       398,211,836.25
借款                                       30,679,785.04                       30,681,247.76
待抵扣进项税                                                                   11,838,150.95
贷款业务                                   195,000,000.00                     335,000,000.00
船舶代理业务代垫费用                        50,555,252.57                      17,711,257.27
            合计                           488,297,098.19                     808,782,079.97
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                 项目                 期末余额                            期初余额
保证借款                              7,516,924,400.00                    4,977,902,566.57
信用借款                              1,833,684,000.00                      900,000,000.00
贸易融资借款                          2,227,805,495.04                    1,240,831,376.25
            合计                     11,578,413,895.04                    7,118,733,942.82
短期借款分类的说明：
年末保证借款余额，其中 20,000,000.00 元系本公司子公司厦门环资矿业科技股份有限公司以其
少数股东房产作为抵押向华夏银行借款，并由本公司子公司厦门象屿物流集团有限责任公司提供
连带责任担保；其他保证借款均为关联方担保，详见附注第十一节、十二之 5（4）。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                       138 / 224
                                     2017 年年度报告
            项目                          期末余额                     期初余额
交易性金融负债                              457,509,360.00               541,753,500.00
      其中：贵金属租赁合约                  457,509,360.00               541,753,500.00
            合计                            457,509,360.00               541,753,500.00
其他说明：
交易性金融负债余额包括年末持有的贵金属租赁合约本金 447,899,210.00 元及浮动亏损
9,610,150.00 元。
33、 衍生金融负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                      期初余额
远期结售汇合约                                 2,749,795.06                  7,822,932.91
期货合约                                      26,593,617.94               501,291,153.29
外汇期权合约                                160,378,113.02                   9,009,500.00
贵金属交易合约                                                              19,819,500.00
             合计                             189,721,526.02              537,943,086.20
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                         期初余额
商业承兑汇票                                680,526.40                      5,815,373.40
银行承兑汇票                          3,211,213,790.65                  3,215,004,775.04
    合计                          3,211,894,317.05                  3,220,820,148.44
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                         期初余额
货款                                 3,870,212,569.64                   3,235,565,163.32
综合物流应付款                         354,922,582.37                     196,636,083.24
工程款                                 188,825,562.45                     152,262,853.82
贸易相关费用                           132,138,575.93                     108,246,121.22
          合计                       4,546,099,290.39                   3,692,710,221.60
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                  未偿还或结转的原因
供应商一                                     13,620,138.56     结算尚未完成
供应商二                                      8,724,537.09     结算尚未完成
                                        139 / 224
                                                2017 年年度报告
       供应商三                                         15,715,648.85    结算尚未完成
       供应商四                                         19,944,629.35    结算尚未完成
                    合计                                58,004,953.85                    /
       36、 预收款项
       (1). 预收账款项列示
       √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                           期末余额                        期初余额
       货款                                        5,050,804,086.89                2,876,584,025.99
       国储利息补贴款                                 42,027,658.29                   23,413,058.29
       综合物流款                                     12,609,307.52                   18,685,263.83
       园区配套开发运营业务款                         14,553,266.32                   15,467,327.87
                  合计                             5,119,994,319.02                2,934,149,675.98
       (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
       √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                  项目                            期末余额                  未偿还或结转的原因
       客户一                                         100,724,753.60    船舶建造预收款
       客户二                                          53,679,403.73    预收货款保证金
       客户三                                          23,952,299.06    预收货款保证金
       客户四                                           7,840,000.00    预收货款保证金
       客户五                                           7,290,118.80    预收货款保证金
       客户六                                           6,534,278.13    预收货款保证金
       客户七                                           6,000,000.00    预收货款保证金
                  合计                                206,020,853.32                /
       (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
       □适用 √不适用
       37、 应付职工薪酬
       (1).应付职工薪酬列示：
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                 期初余额             本期增加            本期减少         期末余额
一、短期薪酬                  283,490,193.72        774,947,509.41      675,004,092.54 383,433,610.59
二、离职后福利-设定提存计划        130,997.50        36,328,458.02       36,443,940.12        15,515.40
三、辞退福利                       132,836.66         1,162,350.47          874,557.84       420,629.29
四、一年内到期的其他福利
            合计              283,754,027.88        812,438,317.90      712,322,590.50       383,869,755.28
       (2).短期薪酬列示：
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种:人民币
                                                   140 / 224
                                       2017 年年度报告
          项目                期初余额           本期增加          本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和补   274,778,361.07     622,109,333.09     520,674,962.92   376,212,731.24
贴
二、职工福利费                 61,970.00       35,190,644.01      35,252,614.01
三、社会保险费                  6,678.50       15,663,074.81      15,602,034.73       67,718.58
其中：医疗保险费                5,713.00       13,243,750.30      13,249,463.30
      工伤保险费                  648.00          925,459.72         926,107.72
      生育保险费                  317.50        1,157,672.04       1,157,989.54
      其他社保费                                  336,192.75         268,474.17        67,718.58
四、住房公积金                   1,189.40      23,247,523.92      23,247,618.92         1,094.40
五、工会经费和职工教育经     1,016,824.05       6,229,493.80       6,182,460.36     1,063,857.49
费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、劳务派遣                 7,625,170.70      72,507,439.78      74,044,401.60     6,088,208.88
          合计             283,490,193.72     774,947,509.41     675,004,092.54   383,433,610.59
    (3).设定提存计划列示
    √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目              期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
    1、基本养老保险              14,485.00     25,076,803.49     25,091,288.49
    2、失业保险费                   762.50      1,037,797.08      1,038,559.58
    3、企业年金缴费            115,750.00      10,213,260.16     10,313,494.76      15,515.40
    4．其他                                           597.29            597.29
             合计               130,997.50     36,328,458.02     36,443,940.12      15,515.40
    (4).辞退福利
    本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，计入当期损益。
    38、 应交税费
    √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                          期末余额                      期初余额
    增值税                                       64,519,476.92                  24,296,182.53
    营业税                                                                           1,100.00
    企业所得税                                  184,978,721.78                 171,655,137.89
    个人所得税                                    2,968,062.18                   2,015,583.79
    城市维护建设税                                4,368,317.73                   1,721,829.12
    房产税                                        4,015,130.77                   4,194,089.40
    土地使用税                                    1,782,053.23                   5,880,506.77
    教育费附加                                    1,926,793.72                     770,888.87
    地方教育附加                                  1,284,697.41                     524,623.76
    河道及堤防费                                    648,216.38                     348,730.68
    其他税种                                     20,190,824.22                   8,409,481.94
                合计                            286,682,294.34                 219,818,154.75
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                                    2017 年年度报告
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息             1,560,179.89                 1,052,129.27
企业债券利息                              14,759,452.05
短期借款应付利息                          12,537,791.29                 8,575,536.14
贸易融资应付利息                           12,608,920.30                4,475,802.26
贵金属租赁应付利息费用                     13,906,509.80                1,121,761.21
委托贷款利息                                                              252,541.66
              合计                         55,372,853.33               15,477,770.54
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                  期初余额
划分为权益工具的优先股\永续债             45,727,434.94
股利
    优先股\永续债股利-股利                  45,727,434.94
胜狮堆场企业有限公司                        10,598,453.27               5,523,535.94
胜狮货柜企业有限公司                         2,470,500.00               2,470,500.00
厦门象屿集团有限公司                            18,900.70                  24,132.82
象屿地产集团有限公司                           731,983.34                 310,751.71
依安县泰丰商贸有限公司                                                 20,035,395.68
上海德攀贸易有限公司                         4,283,005.14
             合计                           63,830,277.39              28,364,316.15
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                    期初余额
押金及保证金                              155,259,673.06              162,904,384.74
原夏新重组相关债务（注）                   93,139,520.85                93,139,520.85
往来款                                    239,406,518.46            1,789,493,832.21
预提费用                                    1,540,409.06                   855,830.77
          合计                            489,346,121.43            2,046,393,568.57
注：原夏新重组相关债务系母公司破产重整遗留未申报债权，破产重整管理人在破产重整计划执
行完毕时对未申报债权的清偿已做了总体安排，因此，相关赔偿对本公司本期利润或期后利润不
会产生影响。
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(2). 除原夏新重组相关债务外，账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                 未偿还或结转的原因
客商一                                     37,485,195.35   未到偿付期
客商二                                     32,474,250.11   未到偿付期
客商三                                     31,791,682.41   未到偿付期
客商四                                     27,746,018.89   未到偿付期
客商五                                     20,945,758.78   未到偿付期
客商六                                     12,159,917.72   质保金
             合计                         162,602,823.26                 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                      期初余额
1 年内到期的长期借款                      231,727,000.00                144,830,000.00
1 年内到期的长期应付款                     20,904,607.36
            合计                          252,631,607.36                 144,830,000.00
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
             项   目                    年末数                        年初数
保证借款                                  231,727,000.00                144,830,000.00
合 计                                     231,727,000.00                144,830,000.00
说明：
年末保证借款 231,727,000.00 元，其中 125,660,000.00 元系子公司富锦象屿金谷农产有限责任
公司长期借款，截至 2017 年 12 月 31 日止，根据还款计划其中一年内应偿还的借款本金为
125,660,000.00 元，由厦门象屿股份有限公司提供连带责任保证；40,367,000.00 元系子公司绥
化象屿金谷农产有限责任公司长期借款，截至 2017 年 12 月 31 日止，根据还款计划其中一年内应
偿还的借款本金为 40,367,000.00 元，由厦门象屿股份有限公司提供连带责任保证；
50,000,000.00 元系子公司黑龙江象屿农业物产有限公司长期借款，截至 2017 年 12 月 31 日止，
根据还款计划其中一年内应偿还的借款本金为 50,000,000.00 元，由厦门象屿集团有限公司提供
连带责任保证；4,000,000.00 元系子公司厦门象屿物流集团有限责任公司长期借款，截至 2017
年 12 月 31 日止，根据还款计划其中一年内应偿还的借款本金为 4,000,000.00 元，由本集团股东
象屿集团提供连带责任保证；11,700,000.00 元为子公司南通象屿海洋装备有限责任公司长期借
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款，截至 2017 年 12 月 31 日止，根据还款计划其中一年内应偿还的借款本金为 11,700,000.00
元，由厦门象屿股份有限公司提供连带责任保证。
（2）一年内到期的长期应付款
          项 目                          年末数                        年初数
应付融资租赁款                               20,904,607.36
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                       期初余额
短期应付债券                                                             502,208,356.16
委托贷款                                                                 200,000,000.00
          合计                                                           702,208,356.16
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
保证借款                                1,117,453,000.00                 794,000,000.00
信用借款                                    95,072,971.99
抵押加保证借款                              71,000,000.00                  71,000,000.00
减：一年内到期的长期借款                  -231,727,000.00                -144,830,000.00
            合计                        1,051,798,971.99                  720,170,000.00
长期借款分类的说明：
①年末保证借款均为关联方担保，详见附注第十一节、十二之 5（4）。
②截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司抵押加保证借款余额 71,000,000.00 元，系国家开发银行关
于厦门象屿五金机电物流集散中心项目基本建设借款，以本公司五金机电物流集散中心项目土地
使用权和在建工程以及项目建成后形成的资产提供抵押担保，由厦门象屿集团有限公司提供连带
责任保证。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
                                        144 / 224
                                                                   2017 年年度报告
             公司债券                                                          993,775,935.18
                               合计                                            993,775,935.18
             (2).      应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
             √适用 □不适用
                                                                                                           单位：元 币种：人民币
     债券                       发行         债券           发行            期初       本期           按面值计                   本期      期末
              面值                                                                                                溢折价摊销
     名称                       日期         期限           金额            余额       发行           提利息                     偿还      余额
17 象屿 01           100.00 2017 年 9 月 19 本期发行    1,000,000,000.00           1,000,000,000.00              -6,224,064.82          993,775,935.18
                                         日 的债券期
                                            限为 5 年，
                                            债券存续
                                            期第 3 年末
                                            附设发行
                                            人调整票
                                            面利率选
                                            择权及投
                                            资者回售
                                            选择权
     合计      /                   /             /      1,000,000,000.00           1,000,000,000.00              -6,224,064.82          993,775,935.18
             备注：面值 100 元为发行价格人民币 100 元/张。
             (3).      可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
             □适用 √不适用
             (4).      划分为金融负债的其他金融工具说明：
             期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
             □适用 √不适用
             期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
             □适用 √不适用
             其他金融工具划分为金融负债的依据说明
             □适用 √不适用
             47、 长期应付款
             (1) 按款项性质列示长期应付款：
             √适用 □不适用
                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                          项目                                             期初余额                            期末余额
             应付 Ocean Harvest （海洋丰收                                         686,442.44                          646,581.72
             集团）往来款
             应付融资租赁款                                                                                             131,834,942.33
             小计                                                                  686,442.44                           132,481,524.05
             减：一年内到期长期应付款                                                                                   -20,904,607.36
             合 计                                                                 686,442.44                           111,576,916.69
             其他说明：
             √适用 □不适用
             子公司新丝路公司 2014 年与 Ocean Harvest （海洋丰收集团）合资设立美国 Silvan Forest 公
             司，新丝路持有 51%股权。
                                                                       145 / 224
                                      2017 年年度报告
新丝路公司和 Ocean Harvest （海洋丰收集团）2014 年分别向 Silvan Forest 公司提供资金
1,059,971.87 美元、1,019,335.13 美元，2015 年分别向 Silvan Forest 公司提供资金 637,558.53
美元、614,487.02 美元,上述款项约定作为股东对 silvan Forest 公司的借款，预计在第一笔预
付款满五年之后全额偿还给股东。
2016 年度新丝路发展有限公司与 Ocean Harvest （海洋丰收集团）对美国 Silvan Forest 公司通
过长期应付款转增资本，金额分别为 1,597,530.40 美元和 1,534,882.15 美元（各自承担 15 美元
银行手续费）。转增资本后新丝路发展有限公司持股比例为 68.08%，Ocean Harvest （海洋丰收
集团）持股比例为 31.92%。
截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团合计应付 Ocean Harvest （海洋丰收集团）98,954.00 美元（折
合人民币 646,581.72 元）
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                    期初余额
三、其他长期福利                               170,730,570.34              125,779,195.02
              合计                             170,730,570.34              125,779,195.02
说明：其他长期职工福利系根据公司绩效薪酬考核办法，超过 1 年以上应付职工薪酬在该项下核
算。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
                                         146 / 224
                                            2017 年年度报告
       √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目        期初余额      本期增加      本期减少       期末余额       形成原因
       政府补助     514,332,641.22 25,582,062.32 92,847,345.74 447,067,357.80
       未实现售后租                 3,690,457.82     98,747.66 3,591,710.16
       回损益
           合计     514,332,641.22 29,272,520.14 92,946,093.40 450,659,067.96        /
       说明：计入递延收益的政府补助详见附注十一节、十六之 8（4）政府补助。
       涉及政府补助的项目：
       √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                      本期新增补助 本期计入营业外 其他变                与资产相关/
      负债项目           期初余额                                            期末余额
                                          金额         收入金额     动                    与收益相关
象屿物流配送中心项目     3,424,444.27                    153,333.36        3,271,110.91 与资产相关
建设扶持资金①
象屿五金机电物流集散 3,098,958.15                       87,500.04          3,011,458.11 与资产相关
中心项目投资补助②
富锦象屿金谷农产有限 168,854,118.99                  9,515,329.64        159,338,789.35 与资产相关
责任公司 150 万吨粮食
仓储项目建设专项资金
③
清洗车购置费              437,280.00                   109,320.00            327,960.00 与资产相关
北安象屿金谷农产有限 81,710,250.08                   2,720,702.06         78,989,548.02 与资产相关
责任公司粮食仓储项目
建设专项资金④
嫩江县恒通农副产品有 12,466,021.79                   1,251,767.28         11,214,254.51 与资产相关
限公司土地出让金返还
款⑤
绥化象屿金谷农产有限 8,230,000.00                      411,500.04          7,818,499.96 与资产相关
责任公司北林区财政局
政府项目建设补贴⑥
北安象屿金谷农产有限 21,124,722.23                     668,949.57         20,455,772.66 与资产相关
责任公司粮食仓储项目
专项建设基础设施支持
资金⑦
搭建简易和露天储粮设 214,986,845.71 25,582,062.32 77,928,943.75          162,639,964.28 与收益相关
施费用补贴
合计                  514,332,641.22 25,582,062.32 92,847,345.74         447,067,357.80       /
       上述“本期计入营业外收入金额”列是指本年结转计入损益的金额。
       说明：
       ①子公司厦门象屿物流配送中心有限公司 2009 年度根据厦门市发展和改革委员会“厦发改服务
       〔2009〕30 号”文《厦门市发展改革委关于转发国家发展改革委下达物流业调整和振兴项目 2009
       年第三批扩大内需中央预算内投资计划（地方切块部分）的通知》收到象屿物流配送中心项目建
       设扶持资金 4,600,000.00 元。该项政府补助属于与资产相关的政府补助，在相关资产（园区货运
       站）使用寿命内平均分配计入损益。
       ②子公司象屿物流 2011 年度根据厦门市发展和改革委员会“厦发改服务〔2011〕22 号”文《厦
       门市发展改革委转发国家发改委关于下达物流业调整和振兴项目 2011 年中央预算内投资计划的
                                               147 / 224
                                             2017 年年度报告
     通知》收到象屿五金机电物流集散中心项目投资补助 3,500,000.00 元，该项政府补助属于与资产
     相关的政府补助，在相关资产（五金机电物流集散中心所构建资产）使用寿命内平均分配计入损
     益。
     ③子公司富锦象屿金谷农产有限责任公司根据黑龙江省（富锦）绿色食品产业园管理委员会富园
     字（2015）6 号《关于印发《富锦象屿金谷农产有限责任公司专项建设支持资金管理办法》的通
     知》收到 150 万吨粮囤建设专项资金 131,036,200.00 元，根据富锦万达工业园区投资发展有限公
     司文件富工投资（2016）5 号文件，收到公司基础设施建设支持资金 48,000,000.00 元。该项政
     府补助属于与资产相关的政府补助，在相关资产（150 万吨粮囤）使用寿命内平均分配计入损益，
     本年计入损益 9,515,329.64 元，累计计入损益 19,697,410.65 元，年末余额 159,338,789.35 元。
     ④子公司北安象屿金谷农产有限责任公司根据北安市工业园区管理委员会 “北工园呈[2015]3
     号”文《关于给予北安象屿金谷农产有限责任公司拨付项目专项建设支持资金的请示》收到 60
     万吨玉米深加工和 55 万吨粮食仓储项目建设专项资金 84,430,951.00 元，该项政府补助属于与资
     产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配计入损益。
     ⑤子公司嫩江县恒通农副产品有限公司（以下简称“嫩江恒通”）根据嫩江县工业和科技信息化
     局“嫩工信政呈（2014）33 号”《关于返还嫩江县恒通农副产品有限公司土地出让金的请示》收
     到土地出让金返还款 15,595,440.00 元，2016 年度非同一控制下企业合并嫩江恒通，并购日递延
     收益余额 13,091,905.43 元。该项政府补助属于与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内
     平均分配计入损益。
     ⑥子公司绥化象屿金谷农产有限责任公司根据绥化市北林区财政局北财指（专）（2016）129 号
     文件，收到建设补贴 8,230,000.00 元，该项政府补助属于与资产相关的政府补助，在相关资产（60
     万吨粮囤）使用寿命内平均分配计入损益。
     ⑦子公司北安象屿金谷农产有限责任公司根据黑龙江北安经济开发区管理委员会北经管呈（2016）
     2 号《关于给予北安象屿金谷农产有限责任公司拨付项目专项建设支持资金的请示》，收到粮食
     仓储项目专项建设基础设施和基本建设支持资金 21,124,722.23 元，该项政府补助属于与资产相
     关的政府补助，在相关资产（项目购建资产）使用寿命内平均分配计入损益。
     其他说明：
     □适用 √不适用
     52、 其他非流动负债
     □适用 √不适用
     53、 股本
     √适用 □不适用
                                                                       单位：万元 币种：人民币
                                               本次变动增减（+、一）
                  期初余额        发行                 公积金                          期末余额
                                             送股               其他         小计
                                  新股                   转股
     股份总数     117,077.94    28,695.98                                  28,695.98   145,773.92
     其他说明：
                                                                                       单位：万股
                                                  本年增减（+、-）
项   目                年初数                         公积金                              年末数
                                  发行新股    送股                 其他         小计
                                                        转股
一、有限售条件
股份
1、国有法人持股      6,637.60                                  -5,292.31   -5,292.31     1,345.29
                                                148 / 224
                                                           2017 年年度报告
          2、其他内资持股
          其中：境内非国
          有法人持股
          有限售条件股份
                                  6,637.60                                       -5,292.31   -5,292.31        1,345.29
                合计
          二、无限售条件
          股份
          1 人民币普通股         110,440.34   28,695.98                           5,292.31   33,988.29   144,428.63
          无限售条件股份
                                 110,440.34   28,695.98                          5,292.31    33,988.29   144,428.63
                合计
          股份总数               117,077.94   28,695.98                                      28,695.98   145,773.92
               说明：本年度本公司配售人民币普通股（A）股 286,959,844 股，募集资金总额为人民币
               1,750,455,048.40 元，扣除各项费用人民币 12,371,110.79 元，实际募集资金净额为人民币
               1,738,083,937.61 元，计入注册资本（股本）人民币 286,959,844.00 元，计入资本公积人民币
               1,451,124,093.61 元。
               54、 其他权益工具
               (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
               √适用 □不适用
发行在外的金融工     发行时间      会计分类   股利率   发行价    数量             金额               到期日    转 股     转换情
具                                            或利息   格                                            或续期    条件      况
                                              率                                                     情况
17 象屿股份 MTN001   2017/4/12     权益工具   5.80%    100.00    10,000,000.00    1,000,000,000.00   5+N 年
可续期信托贷款       2017/3/31     权益工具   ②                                  1,000,000,000.00   3+N 年
合计                                                                              2,000,000,000.00
               说明：
               ①17 象屿股份 MTN001 主要条款说明以及利息的设定机制
               本公司于 2017 年 4 月 12 日发行总额为人民币 10 亿元厦门象屿股份有限公司 2017 年度第一期中
               期票据（简称“17 象屿股份 MTN001”），债券期限 5+N 年，依照发行条款的约定赎回之前长期存
               续，并在本公司依据发行条款的约定赎回时到期。在债券存续期内，每年的 4 月 12 日为付息日。
               付息日前 12 个月内，本公司发生普通股股东分红、减少注册资本、在本期中期票据计息年度内支
               付存续债务本金时，触发强制付息事件后不得递延付息。
               ②可续期信托贷款主要条款说明以及利息的设定机制
               本公司于 2017 年 3 月 31 日发行总额为人民币 10 亿元可续期信托贷款，贷款期限 3+N 年，依照协
               议条款的约定赎回之前长期存续，并在本公司依据发行条款的约定赎回时到期。在可续期信托贷
               款存续期内，每个自然年度的 3 月 20 日、6 月 20 日、9 月 20 日和 12 月 20 日为结息日。结息日
               前 12 个月内，本公司发生分配股利、减少注册资本、返还股东其他形式投入、向偿付顺序劣后于
               本贷款的其他金融工具进行付息或兑付时触发强制付息事件后不得递延付息。
               利息率首年 5.85%，每年起息日对应日调整央行人民币存款利率一年期+435BP。
                                                                149 / 224
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      (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
      √适用 □不适用
                 期初               本期增加               本期减少               期末
 发行在外的金融    账
       工具     数 面                                数 账面
                          数量          账面价值                         数量            账面价值
                量 价                                量 价值
                   值
17 象屿股份           10,000,000.00 1,000,000,000.00                  10,000,000.00 1,000,000,000.00
MTN001
可续期信托贷款                      1,000,000,000.00                                1,000,000,000.00
     合计                 10,000,000.00 2,000,000,000.00              10,000,000.00 2,000,000,000.00
      其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
      √适用 □不适用
      本公司本年发行的可续期信托贷款和长期含权中票（可续期）能够无条件避免交付现金或其他金
      融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，亦无须通
      过公司自身权益工具结算，满足《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》以及《金融负债与权益
      工具的区分及相关会计处理规定》关于权益工具的确认条件，故分类为权益工具。
      其他说明:
      □适用 √不适用
      55、 资本公积
      √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
            项目           期初余额         本期增加              本期减少         期末余额
      资本溢价（股本溢 2,994,571,928.64 1,451,124,093.61          4,743,959.29 4,440,952,062.96
      价）
      其他资本公积       681,237,388.01     3,621,958.17          3,898,517.71   680,960,828.47
            合计       3,675,809,316.65 1,454,746,051.78          8,642,477.00 5,121,912,891.43
      其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
      （1）资本公积-股本溢价本年增加系本年度本公司配售人民币普通股（A） 股 286,959,844 股，
      募集资金总额为人民币 1,750,455,048.40 元， 扣除各项费用人民币 12,371,110.79 元，实际募
      集资金净额为人民币 1,738,083,937.61 元，计入注册资本（股本）人民币 286,959,844.00 元，
      计入资本公积人民币 1,451,124,093.61 元。
      （2）资本公积-股本溢价本年减少系：①本年公司不丧失控制权下部分处置福建省平行进口汽车
      交易中心有限公司（以下简称平行汽车公司）9%股权，处置价款与处置长期股权投资相对应享有
      平行汽车自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积股本溢价
      2,543,959.29 元；②本年发行中期票据 17 象屿股份 MTN001 承销等费用冲减资本公积股本溢价
      2,200,000.00 元。
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（3）本年度其他资本公积增加 3,621,958.17 元系，长期股权投资权益法核算下联营企业厦门象
道物流有限公司及哈尔滨农村商业银行股份有限公司本年所有者权益其他变动，本公司分别按持
股比例确认享有的所有者权益的其他资本公积变动增加 1,719,177.43 元、1,902,780.74 元。
（4）本年度其他资本公积减少 3,898,517.71 元系，长期股权投资权益法核算下联营企业厦门现
代码头有限公司本年所有者权益其他变动，本公司按持股比例确认享有的所有者权益的其他资本
公积变动减少 3,898,517.71 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
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           57、 其他综合收益
           √适用 □不适用
                                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                                本期发生金额
                                        期初                                                                                                               期末
               项目                                   本期所得税前发   减：前期计入其他综合收                                        税后归属于少数股
                                        余额                                                    减：所得税费用    税后归属于母公司                         余额
                                                          生额             益当期转入损益                                                  东
一、以后不能重分类进损益的其他综合
收益
二、以后将重分类进损益的其他综合收    53,295,912.93    65,137,754.13            42,658,080.68     11,783,980.24      12,420,012.70      -1,724,319.49   65,715,925.63
益
其中：权益法下在被投资单位以后将重                         16,119.15                                                     16,119.15                         16,119.15
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
   可供出售金融资产公允价值变动损益   33,378,930.08    90,894,453.88            42,658,080.68     11,783,980.24      36,452,392.96                      69,831,323.04
   持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
   现金流量套期损益的有效部分
   外币财务报表折算差额               19,916,982.85   -25,772,818.90                                                -24,048,499.41      -1,724,319.49   -4,131,516.56
其他综合收益合计                      53,295,912.93    65,137,754.13            42,658,080.68     11,783,980.24      12,420,012.70      -1,724,319.49   65,715,925.63
                                                                                 152 / 224
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58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目          期初余额          本期增加              本期减少         期末余额
安全生产费                              400,949.81            400,949.81
      合计                              400,949.81            400,949.81
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目          期初余额          本期增加              本期减少         期末余额
法定盈余公积      86,803,474.99     16,631,605.14                         103,435,080.13
      合计        86,803,474.99     16,631,605.14                         103,435,080.13
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                           本期                          上期
调整前上期末未分配利润                      1,703,014,463.50             1,308,246,714.32
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                        1,703,014,463.50             1,308,246,714.32
加：本期归属于母公司所有者的净利              714,319,076.87               426,441,874.56
润
减：提取法定盈余公积                               16,631,605.14            13,612,555.04
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                            117,077,940.30
    转作股本的普通股股利
    应付其他权益持有者的股利                       86,800,684.94
    其他                                                                    18,061,570.34
期末未分配利润                              2,196,823,309.99             1,703,014,463.50
说明：
本年度未分配利润其他变动包括：
本公司发行其他权益工具，根据约定需支付的永续债利息。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                       153 / 224
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                                                                                  单位：元 币种：人民币
                               本期发生额                                       上期发生额
       项目
                        收入                成本                         收入                 成本
     主营业务    202,992,369,087.56 198,360,557,126.96            118,559,758,851.86 114,741,780,781.90
     其他业务        298,265,177.53      211,957,642.43               507,097,886.55       281,323,115.45
       合计      203,290,634,265.09 198,572,514,769.39            119,066,856,738.41 115,023,103,897.35
           说明：主营业务按行业类别列示如下
                                   本年发生额                                   上年发生额
业务类别
                               营业收入            营业成本                 营业收入            营业成本
大宗商品供应
                202,655,401,402.93       198,088,377,233.27       118,539,905,184.56   114,741,780,781.90
链服务业务
其他业务            336,967,684.63           272,179,893.69            19,853,667.30
总 计           202,992,369,087.56       198,360,557,126.96       118,559,758,851.86 114,741,780,781.90
           62、 税金及附加
           √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                        项目                       本期发生额                       上期发生额
           营业税                                              7,022.78                    11,071,401.15
           城市维护建设税                                 17,571,340.92                    13,085,800.44
           教育费附加                                      7,801,488.01                     5,916,752.18
           资源税                                          4,475,762.75                         5,042.17
           房产税                                         26,635,197.14                    15,937,433.35
           土地使用税                                      4,435,992.46                    20,026,428.88
           车船使用税                                        477,310.25                       131,807.20
           印花税                                         78,082,510.04                    40,553,144.78
           房产税（投资性房地产）                         13,879,152.31                    14,826,071.89
           土地使用税（投资性房地产）                        982,512.28                     1,059,708.57
           地方教育附加                                    5,201,824.86                     3,917,676.12
           防洪费及其他税费                                1,509,149.14                     1,118,890.35
                       合计                              161,059,262.94                   127,650,157.08
           其他说明：
           各项税金及附加的计缴标准详见附注第十一节、六之税项。
           63、 销售费用
           √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                        项目                           本期发生额                     上期发生额
           销售运营费用                                  1,768,641,778.05               1,062,776,373.96
           销售税金                                                                        10,892,142.36
           职工薪酬                                        431,690,205.80                 332,387,720.42
           办公及折旧费用                                   49,818,850.37                  32,314,204.92
           业务费用                                         90,019,326.25                  60,837,093.22
                        合计                             2,340,170,160.47               1,499,207,534.88
                                                      154 / 224
                                    2017 年年度报告
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  项目                        本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                        265,213,313.02            208,936,095.99
办公费用                                          93,903,909.32            79,372,654.57
管理营运费用                                      77,386,766.90            46,659,667.05
税金                                                                        9,963,822.02
其他费用                                             5,902,749.10           3,067,116.87
合计                                               442,406,738.34         347,999,356.50
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  项目                        本期发生额                上期发生额
利息支出                                        771,131,659.49            506,569,093.13
减：利息资本化                                      -157,834.42            -2,779,751.60
减：利息收入                                    -29,077,606.09            -18,886,068.94
承兑汇票贴息                                      14,538,050.71             5,574,492.99
汇兑损益                                        -58,304,028.41             89,502,964.76
手续费及其他                                      81,871,226.48            58,462,788.44
合计                                            780,001,467.76            638,443,518.78
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                     本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                             158,300,329.50                   365,374,074.86
二、存货跌价损失                         302,879,077.10                   100,076,517.79
五、长期股权投资减值损失                                                    5,393,951.59
十三、商誉减值损失                                                            185,873.68
十四、其他                                  1,689,439.67                    1,853,000.00
              合计                        462,868,846.27                  472,883,417.92
其他说明：
其他减值损失 1,689,439.67 元为象屿小贷公司的贷款减值损失。
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                    上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当              66,363,579.27                 63,367,420.21
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价                64,570,324.22                63,389,527.15
值变动收益
交易性权益工具公允价值变动收益                 1,793,255.05                   -22,106.94
以公允价值计量的且其变动计入当               311,820,888.05              -387,876,875.56
                                       155 / 224
                                       2017 年年度报告
期损益的金融负债
套期工具和被套期项目公允价值变                    1,760,188.35
动
              合计                              379,944,655.67             -324,509,455.35
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                128,369,356.94                    85,275,958.61
处置长期股权投资产生的投资收益                  234,882.30                       -98,993.06
以公允价值计量且其变动计入当期                   10,441.20
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入             -234,176,972.84               -329,411,763.61
当期损益的金融资产取得的投资收
益
可供出售金融资产等取得的投资收                4,429,169.23                  1,461,908.79
益
处置可供出售金融资产取得的投资               61,592,379.60
收益
套期工具产生套期无效部分取得的              166,532,049.27
投资收益
合作种植与合作收粮收益                          276,751.96                104,333,242.71
银行理财收益                                 53,500,071.06                  9,458,994.31
              合计                          180,768,128.72               -128,980,652.25
说明 1：处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资损失 234,176,972.84
元，包括期货合约处置损失 240,158,477.62 元、远期结售汇合约处置收益 97,273,550.18 元、
期权合约处置损失 78,651,821.69 元、掉期合约处置损失 4,140,631.90 元，以及贵金属合约处置
损失 6,840,287.41 元、中国外运股份有限公司等股票处置损失 1,659,304.40 元。
69、 资产处置收益
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项 目                        本年发生额                上年发生额
 固定资产处置利得（损失以“-”填列）              -397,866.23               37,848,529.18
 无形资产处置利得（损失以“-”填列）              -428,986.63               38,215,334.30
 合 计                                            -826,852.86               76,063,863.48
70、 其他收益
                                                                  单位：元 币种：人民币
             补助项目                       本年发生额           与资产相关/与收益相关
 企业扶持发展基金                               8,875,801.94                 与收益相关
 与收益相关的政府补助分配计入损
                                               77,928,943.75                 与收益相关
 益
                                          156 / 224
                                             2017 年年度报告
  与资产相关的政府补助分配计入损
                                                     14,918,401.99                    与资产相关
  益
  进出口补贴                                         12,570,902.04                    与收益相关
  纳税奖励                                            1,936,002.90                    与收益相关
  社保和毕业生补贴                                          735,807.32                与收益相关
  黄标车补贴                                          1,343,000.00                    与收益相关
  自种补贴                                                  705,649.68                与收益相关
  其他                                                      100,002.16                与收益相关
                  合   计                           119,114,511.78
 说明：
 （1）政府补助的具体信息，详见附注十一节、十六之 8（4）政府补助。
 （2）上述政府补助全部计入当期非经常性损益。
 71、 营业外收入
 营业外收入情况
 √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                计入当期非经常性损益
           项目                 本期发生额                   上期发生额
                                                                                      的金额
 政府补助                         10,167,840.21                 82,896,179.96         10,167,840.21
 赔偿金、违约金收入               77,548,447.76                135,690,924.03         77,548,447.76
 其他                              3,278,241.21                 23,607,519.39           3,278,241.21
       合计                       90,994,529.18                242,194,623.38         90,994,529.18
 计入当期损益的政府补助
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                 与资产相关/与收益
     补助项目               本期发生金额         上期发生金额                           说明
                                                                       相关
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                                                                                   扶持资金及企
企业扶持发展基金              3,889,600.10         29,966,364.62
                                                                                   业扶持发展基
                                                                                   金
与收益相关的政府补                                               与收益相关
                                                   24,853,168.14
助分配计入损益
与资产相关的政府补                                                   与资产相关
                                                   13,582,477.84
助分配计入损益
                                                                     与收益相关         进出口补贴和
进出口补贴                                          9,276,700.64                        出口信保补贴
                                                                                        等
                                                                     与收益相关         纳税大户奖励
纳税奖励                      6,243,240.11          3,753,300.00
                                                                                        及税收返还等
社保和毕业生补贴                                      961,168.72 与收益相关
其他                             35,000.00            503,000.00 与收益相关
    合计                 10,167,840.21         82,896,179.96         /
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其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
             项目                本期发生额             上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损失合计            1,895,409.42            4,379,052.57           1,895,409.42
      其中：固定资产毁损报        1,895,409.42            3,855,969.90           1,895,409.42
废损失
      无形资产毁损报废损                                   523,082.67
失
罚款及滞纳金支出                  1,589,086.51           4,897,753.19             1,589,086.51
违约金、赔偿金                    6,083,665.77           3,451,182.50             6,083,665.77
其他                              6,493,150.54           3,268,312.48             6,493,150.54
          合计                   16,061,312.24          15,996,300.74            16,061,312.24
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                               366,450,008.11                      370,241,918.39
递延所得税费用                               -75,351,897.86                     -237,037,258.64
            合计                             291,098,110.25                      133,204,659.75
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                            本期发生额                 上期发生额
利润总额                                             1,285,546,680.17     806,340,934.42
按法定/适用税率计算的所得税费                          321,386,670.04     201,585,233.61
用
子公司适用不同税率的影响                                  -27,399,074.11        -40,859,805.22
调整以前期间所得税的影响                                   16,681,252.75         -1,744,434.03
权益法核算的合营企业和联营企业                            -31,818,277.55        -21,318,989.66
损益
非应税收入的影响                                              166,750.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影                             15,756,974.49         14,466,993.69
响
使用前期未确认递延所得税资产的                             -6,861,322.86        -20,153,881.41
可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵                              1,100,087.74          1,229,542.77
扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
其他                                                        2,085,049.11
所得税费用                                                291,098,110.25        133,204,659.75
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其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注第十一节、七之 57。
75、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额               上期发生额
收政府补助                                     71,623,188.73           264,798,143.69
收利息收入                                     19,683,352.54            17,402,833.43
收到的代收代垫款项                            128,948,332.99           172,354,194.05
收回信用证保证金净额                                                   145,170,348.74
收到的押金、保证金、违约金、保险                                       241,416,776.24
                                              254,420,803.16
赔款等
              合计                            474,675,677.42           841,142,296.15
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
销售费用、管理费用、财务费用中付            2,616,883,724.93         1,363,239,263.88
现部分
支付的代收代垫款项                            729,441,673.40           617,882,212.64
支付保证金                                    194,571,374.05            47,170,592.21
法院冻结款                                                               2,800,000.00
              合计                         3,540,896,772.38          2,031,092,068.73
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                上期发生额
收粮食仓储设施建设政府补助资金                                          401,804,722.23
收到北安鸿盛合并日货币资金                                                6,608,902.16
收到United Forestry Group                                                   141,292.63
Limited合并日货币资金
收到嫩江恒通合并日货币资金                                                  57,484.97
              合计                                                     408,612,401.99
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
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(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                   上期发生额
贵金属租赁款                                   199,748,478.71
售后租回融资租赁                               132,649,953.57
              合计                             332,398,432.28
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
退还建信资本管理有限责任公司实                                            1,000,000,000.00
收资本                                          400,000,000.00
支付非公开发行费用                                3,507,959.84
支付贵金属租赁款                                317,548,651.90              388,684,750.00
支付贵金属租赁保证金                            378,795,421.68
退还福建省龙岩交通国有资产投资                                               19,600,000.00
经营有限公司实收资本
支付长期含权中票(可续期）承销费                   2,319,000.00
支付债券手续费                                      530,032.88                  287,094.36
              合计                            1,102,701,066.30            1,408,571,844.36
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         994,448,569.92              673,136,274.67
加：资产减值准备                               462,868,846.27              472,883,417.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               334,078,009.35              236,246,442.32
性生物资产折旧
无形资产摊销                                     31,543,401.31              24,203,997.25
长期待摊费用摊销                                 13,601,164.23               9,670,379.27
处置固定资产、无形资产和其他长期                    826,852.86             -71,689,566.23
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                     1,895,409.42                4,755.32
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号              -379,944,655.67              324,509,455.35
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                 878,909,430.34               494,153,686.81
投资损失（收益以“－”号填列）                -180,768,128.72               128,980,652.25
递延所得税资产减少（增加以“－”              -100,263,448.76              -274,649,311.24
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                 24,911,550.91              37,411,629.66
号填列）
                                         160 / 224
                                     2017 年年度报告
存货的减少（增加以“－”号填列）           -2,486,673,313.62       -4,243,670,599.17
经营性应收项目的减少（增加以               -5,446,798,483.45        3,294,426,972.90
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                2,957,289,101.65         1,115,932,004.73
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                 -2,894,075,693.96         2,221,550,191.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                              4,345,862,148.39         2,125,791,594.50
减：现金的期初余额                          2,125,791,594.50         1,926,998,064.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                    2,220,070,553.89          198,793,530.46
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                     金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                             202,621,100.00
    其中：厦门象盛镍业有限公司                                         202,621,100.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                           169,482,208.23
    其中：厦门象盛镍业有限公司                                         169,482,208.23
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                               33,138,891.77
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                  期初余额
一、现金                                   4,345,862,148.39          2,125,791,594.50
其中：库存现金                                     46,956.97                52,147.45
    可随时用于支付的银行存款               4,059,616,530.66          1,988,843,917.47
    可随时用于支付的其他货币资               286,198,660.76            136,895,529.58
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
                                        161 / 224
                                      2017 年年度报告
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 4,345,862,148.39          2,125,791,594.50
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
①现金及现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物。
②银行存款年末余额中包含 3 个月以上定期存款 103,164,642.12 元及天津象屿速传物流有限公司
由于起诉被冻结的银行存款 2,662,039.44 元，其他货币资金中贵金属租赁保证金 378,795,421.68
元，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                      期末账面价值                   受限原因
应收票据                                       275,000,000.00 票据质押
银行存款                                       103,164,642.12 三个月以上定期存款
银行存款                                         2,662,039.44 冻结诉讼款
其他货币资金                                   378,795,421.68 保证金
投资性房地产                                   193,447,349.79 抵押借款
               合计                            953,069,453.03               /
79、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元
                                                                       期末折算人民币
             项目                期末外币余额           折算汇率
                                                                           余额
货币资金
其中：美元                       116,494,825.54               6.5342    761,200,489.04
      欧元                           903,901.86               7.8023      7,053,518.33
      港币                         3,128,032.33              0.83591      2,614,748.19
      日元                                37.00              0.05788              2.14
      新西兰元                     1,313,385.36               4.6327      6,084,523.07
      加拿大元                         1,151.43               5.2009          5,988.48
      阿联酋迪拉姆                    49,480.00                1.779         88,023.97
      新加坡元                        94,661.59               4.8831        462,242.12
      印度卢比                        62,350.00               0.0981          6,114.78
应收账款
其中：美元                        89,701,920.69               6.5342    586,130,290.26
      欧元                           842,762.78               7.8023      6,575,089.02
      港币                             7,950.00              0.83591          6,645.48
                                         162 / 224
                                          2017 年年度报告
     长期借款
     其中：美元                       14,550,000.00                  6.5342         95,072,971.99
     其他应收款
           美元                        3,381,031.67                  6.5342         22,092,333.62
           新加坡元                       25,584.00                  4.8831            123,702.73
           新西兰元                      715,571.96                  4.6327          3,315,030.22
           港元                          343,428.78                 0.83591            287,074.55
     长期应收款
           美元                        2,342,441.23                  6.5342         15,305,979.48
     短期借款
           美元                      281,643,024.03                  6.5342   1,840,311,847.62
           欧元                       23,799,813.00                  7.8023     185,693,280.97
           澳元                       20,000,000.00                  5.0928     101,856,000.00
           日元                      123,000,000.00                 0.05788       7,119,609.00
           加拿大元                    5,753,748.68                  5.2009      29,924,671.51
     应付账款
           美元                      440,121,910.40                  6.5342   2,875,840,691.17
           欧元                           75,668.68                  7.8023         590,389.76
           加拿大元                            1.00                  5.2009               5.20
           新西兰元                      581,030.37                  4.6327       2,691,739.39
           港元                          550,783.45                 0.83591         460,405.39
     其他应付款
           美元                          105,605.44                  6.5342           690,047.08
           新西兰元                        1,731.41                  4.6327             8,021.11
           港元                            5,930.37                 0.83591             4,957.26
     长期应付款
           美元                       17,075,834.87                  6.5342        111,576,916.69
     一年内到期的非流动负债
           美元                        3,199,260.41                  6.5342         20,904,607.36
     (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
         币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
     √适用 □不适用
                                     主要财务报
    被投资单位名称        币种                                折算汇率                   备注
                                       表项目
                                     资产和负债
                                                                         6.5342
                                           科目
香港拓威贸易有限公司          美元     实收资本             6.1658/7.4367/7.7716
                                       资本公积                 交易发生日的汇率
                                     利润表科目                 交易发生日的汇率     外币报表折算方
                                                                                     法见附注第十一
                                     资产和负债
                                                                         0.83591         节、五之 9
                                           科目
新丝路发展有限公司            港币   实收资本、                   0.7909/0.7911
                                       资本公积                  0.7925/1.0657
                                     利润表科目                交易发生日的汇率
                                             163 / 224
                                           2017 年年度报告
                                     资产和负债
                            新西兰                                       4.6327
SC RAKAU GROUP LIMITED                     科目
                                元
                                     利润表科目                交易发生日的汇率
                                     资产和负债
                                                                         6.5342
Silvan Forest LLC             美元         科目
                                     利润表科目                交易发生日的汇率
                                     资产和负债
                                                                         6.5342
香港象屿国际贸易发展有                     科目
                              美元
限公司                                 实收资本    6.3459/6.5616/6.6444/6.6056
                                     利润表科目               交易发生日的汇率
                                     资产和负债
                                                                         4.6327
United Forestry     Group   新西兰         科目
Limited                         元     实收资本                          4.862
                                     利润表科目                交易发生日的汇率
                                     资产和负债
                                                                         6.5342
                                           科目
象屿（美国）有限公司          美元
                                       实收资本                  6.8633/6.8238
                                     利润表科目                交易发生日的汇率
                                     资产和负债
                                                                         6.5342
                                           科目
象屿国际（迪拜）有限公司      美元
                                       实收资本                          6.8849
                                     利润表科目                交易发生日的汇率
                                     资产和负债
                                                                         6.5342
                                           科目
象屿（新加坡）有限公司        美元
                                       实收资本                          6.8661
                                     利润表科目                交易发生日的汇率
                                     资产和负债
                                                                         6.5342
GOLDEN BRICKS SHIPPING                     科目
                              美元
PTE. LTD                               实收资本              6.7802/6.741/6.6353
                                     利润表科目                 交易发生日的汇率
     80、 套期
     √适用 □不适用
     按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
     在大宗商品供应链服务过程中，受宏观经济、市场供需等因素影响，商品价格波动频繁，为规避
     商品价格风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司根
     据《商品期货套期业务会计处理暂行规定》进行会计处理。本公司的套期均为公允价值套期。
     1、套期关系的指定及套期有效性的认定
     本公司使用衍生金融工具（主要为商品期货合约）对部分存货尚未确认的确定销售承诺及采购承
     诺进行套期，以此来规避本公司承担的随着存货市场价格的波动，存货尚未确认的确定销售承诺
     及采购承诺的公允价值发生波动的风险。
     本公司主要套期安排如下：
                                              164 / 224
                                    2017 年年度报告
       被套期项目                 套期工具                       套期方式
                                                      买入对应数量同种商品期货合约锁
销售合同的确定承诺       商品期货合约
                                                      定确定销售的存货的价格波动
                                                      卖出对应数量同种商品期货合约锁
采购合同的确定承诺       商品期货合约
                                                      定确定采购的存货的价格波动
注：考虑到现货市场的销售盈亏为不含税进销价差，期货市场的平仓交易盈亏为含税价差,故期货
与现货操作比例维持在 1 : （1+商品增值税率）左右，即期现比在 80%-100%范围内。
套期工具公允价值变动大于或小于被套期项目公允价值变动的部分为套期无效部分。期现货市场
的价值偏离及本公司的议价能力是产生期现价差损益而导致的套期无效部分的主要因素。
2、套期会计处理预期效果的定性分析及财务影响。
本公司套期工具公允价值变动，按照预期抵销了被套期项目部分公允价值变动。公允价值套期对
当期损益影响如下：
                                        165 / 224
                                                            2017 年年度报告
                                                            本年套期损益                                            累计套期损益
被 套期项 目   套期工   本年套期工具利   本年被套期项目公                     套期工具累计利得   被套期项目累计公
                                                            （计入损益）③=                                         （计入损益）⑥=
名称           具品种     得或损失①       允价值变动②                           或损失④         允价值变动⑤
                                                            ①+②                                                   ④+⑤
采购合 同的    商品期
                        340,491,571.95    -172,906,005.57   167,585,566.38      340,491,571.95    -172,906,005.57   167,585,566.38
确定承诺       货合约
销售合 同的    商品期
                          5,863,211.27      -5,156,540.04       706,671.23        5,863,211.27      -5,156,540.04       706,671.23
确定承诺       货合约
合 计                   346,354,783.22    -178,062,545.61   168,292,237.61      346,354,783.22   -178,062,545.61    168,292,237.61
                                                               166 / 224
                                    2017 年年度报告
81、 政府补助
1.   政府补助基本情况
□适用 √不适用
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
政府补助详见第十一节、十六之 8（4）。
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                        167 / 224
                                                                              2017 年年度报告
    3、 处置子公司
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
        √适用 □不适用
                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                          处置价款与处置                                                           丧失控制权之
                                                                                         丧失控制                                     按照公允价值              与原子公司股权投
                                                               丧失控制权 投资对应的合并                                                           日剩余股权公
                                  股权处置 股权处置 丧失控制权                           权之日剩 丧失控制权之日剩 丧失控制权之日剩余 重新计量剩余              资相关的其他综合
  子公司名称     股权处置价款                                  时点的确定 财务报表层面享                                                           允价值的确定
                                  比例（%） 方式      的时点                             余股权的 余股权的账面价值 股权的公允价值 股权产生的利                  收益转入投资损益
                                                                   依据   有该子公司净资                                                           方法及主要假
                                                                                         比例（%）                                      得或损失                    的金额
                                                                          产份额的差额                                                                   设
厦门象盛镍业有     202,621,100.00       100 转让    2017/2/28 2 月份收到      234,882.30       100% 202,386,217.70     202,621,100.00 234,882.30
限公司                                                         大部分股权
                                                               转让款并办
                                                               理工商变更
    其他说明：
        √适用 □不适用
    厦门象屿农林资源有限责任公司（以下简称“农林资源”）于 2017 年 2 月更名为厦门象盛镍业有限公司。2016 年 12 月 30 日经本公司第七届董事会第
    五次会议决议 ，本公司向控股股东厦门象屿集团有限公司（以下简称象屿集团）转让全资子公司农林资源 100%的股权，转让价格按照国有资产管理部
    门核准的评估价值确定，农林资源的评估价值为 20,262.11 万元人民币。本年子公司厦门象屿物流集团有限责任公司与象屿集团签订股权转让协议，协
    议约定以 202621100 元将子公司农林资源 100%股权转让至象屿集团。截止 2017 年 2 月 28 日，已收到 80%股权转让款并办理工商变更手续；剩余股权转
    让尾款已于 2017 年 4 月收回。
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
        □适用 √不适用
                                                                                  168 / 224
                                             2017 年年度报告
       4、 其他原因的合并范围变动
       说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
       √适用 □不适用
       （1）本年新纳入合并范围的主体
名称                                        持股比例        注册资本（万元）         取得方式
厦门象屿象鑫融资租赁有限公司                    100%               17,000.00   2017 年投资设立
厦门象屿汽车有限公司                            100%                1,000.00   2017 年投资设立
南通象屿海洋装备有限责任公司                      36%              20,000.00   说明②
厦门东南智慧物流港有限公司                        50%             100,000.00   2017 年投资设立
厦门象屿供应链有限责任公司                      100%               20,000.00   2017 年投资设立
象屿宏大供应链有限责任公司                        51%              30,000.00   2017 年投资设立
浙江象屿金伟晖石油化工有限公司                    60%               5,000.00   2017 年投资设立
河南象屿铝晟矿产品有限公司                        51%                 100.00   2017 年投资设立
厦门高创兴贸易有限责任公司                      100%                1,000.00   2017 年投资设立
香港亿旺国际贸易实业有限公司                    100%              100 万港币   2017 年投资设立
徐州象屿供应链管理有限公司                        60%               2,000.00   2017 年投资设立
Xiangyu USA Inc. （中文名称：象
                                                100%             1000 万美元   2017 年投资设立
屿（美国）有限公司）
XIANGYU INTERNATIONAL DMCC（中文
                                                100%            50000 迪拉姆   2017 年投资设立
名称：象屿国际（迪拜）有限公司）
XIANGYU (SINGAPORE) PTE. LTD.（中
                                                100%             1000 万美元   2017 年投资设立
文名称：象屿（新加坡）有限公司）
GOLDEN BRICKS SHIPPING PTE. LTD.
                                              85.98%              100 万美元   2017 年投资设立
（中文名：金砖海运有限公司）
       说明①厦门东南智慧物流港有限公司本公司虽持股比例为 50%，但拥有实质控股权，故纳入合并。
       说明②南通象屿海洋装备有限责任公司设立于 2016 年 12 月 27 日，2017 年 2 月本公司在其董事
       会的表决权超过半数以上，因此对其具有控制权。
       （2）本年清算减少纳入合并范围的主体
       本年减少 2 家子公司：厦门象屿海投供应链有限公司、厦门象屿象鑫融资租赁有限公司 ，截至
       2017 年 12 月 31 日，以上 2 家公司已清算注销。
       5、 其他
       □适用 √不适用
                                                169 / 224
                                                  2017 年年度报告
           九、在其他主体中的权益
           1、 在子公司中的权益
           (1).   企业集团的构成
            √适用 □不适用
              子公司                                                            持股比例(%)         取得
                                     主要经营地     注册地        业务性质
              名称                                                            直接      间接        方式
厦门象屿物流集团有限责任公司        厦门           厦门          大宗商品采   100.00            不构成业务
                                                                 购供应及综                     的反向收购
                                                                 合物流
泉州象屿物流园区开发有限公司        泉州           泉州          物流平台              100.00   同一控制下
                                                                 （园区）开                     企业合并取
                                                                 发运营                         得
厦门象屿物流配送中心有限公司        厦门           厦门          物流平台              100.00   同一控制下
                                                                 （园区）开                     企业合并取
                                                                 发运营                         得
厦门国际物流中心开发有限公司        厦门           厦门          物流平台              100.00   同一控制下
                                                                 （园区）开                     企业合并取
                                                                 发运营                         得
福州象屿物流实业有限责任公司        福州           福州          保税仓储              100.00   设立取得
厦门象屿农产投资有限责任公司        厦门           厦门          投资管理              100.00   设立取得
厦门象屿农业投资管理合伙企业（有    厦门           厦门          投资管理               25.93   设立取得
限合伙）
厦门象银投资合伙企业（有限合伙）    厦门           厦门          投资管理               25.23   设立取得
厦门象屿高尚物业服务有限公司        厦门           厦门          服务业                100.00   设立取得
厦门象屿五金物流服务有限公司        厦门           厦门          物流平台              100.00   设立取得
                                                                 （园区）开
                                                                 发运营
上海象屿物流发展有限责任公司        上海           上海          物流平台              100.00   同一控制下
                                                                 （园区）开                     企业合并取
                                                                 发运营                         得
厦门象屿商贸供应链有限公司          厦门           厦门          供应链服务            100.00   非同一控制
                                                                                                下企业合并
                                                                                                取得
厦门象屿航运有限公司                厦门           厦门          水路运输               95.00   设立取得
泉州象屿石化有限公司                泉州           泉州          大宗商品采            100.00   设立取得
                                                                 购与供应
上海象屿物资有限公司                上海           上海          大宗商品采            100.00   设立取得
                                                                 购与供应
厦门象屿农产品有限责任公司          厦门           厦门          大宗商品采            100.00   设立取得
                                                                 购与供应
厦门象屿化工有限公司                厦门           厦门          大宗商品采            100.00   设立取得
                                                                 购与供应
厦门象屿兴宝发贸易有限公司          厦门           厦门          大宗商品采            100.00   设立取得
                                                                 购与供应
香港拓威贸易有限公司                厦门           香港          大宗商品采            100.00   同一控制下
                                                                 购与供应                       企业合并取
                                                                                                得
乐高集团有限公司 (S                 新西兰         新西兰        大宗商品采            100.00   设立取得
                                                     170 / 224
                                          2017 年年度报告
C Rakau Group Limited)                                   购与供应
United Forestry Group Limited    新西兰    新西兰        大宗商品采    98.99   非同一控制
                                                         购与供应              下企业合并
                                                                               取得
厦门象屿宝发有限公司             厦门      厦门          大宗商品采   100.00   同一控制下
                                                         购与供应              企业合并取
                                                                               得
上海闽兴大国际贸易有限公司       上海      上海          大宗商品采    99.99   同一控制下
                                                         购与供应              企业合并取
                                                                               得
天津象屿进出口贸易有限公司       天津      天津          大宗商品采    99.99   同一控制下
                                                         购与供应              企业合并取
                                                                               得
福建兴大进出口有限公司           厦门      厦门          大宗商品采   100.00   同一控制下
                                                         购与供应              企业合并取
                                                                               得
广州象屿进出口贸易有限公司       广州      广州          大宗商品采    99.99   同一控制下
                                                         购与供应              企业合并取
                                                                               得
象屿（张家港）有限公司           张家港    张家港        大宗商品采    55.00   设立取得
                                                         购与供应
象屿重庆有限责任公司             重庆      重庆          大宗商品采   100.00   设立取得
                                                         购与供应
青岛象屿进出口有限责任公司       青岛      青岛          大宗商品采   100.00   设立取得
                                                         购与供应
唐山象屿正丰国际物流有限公司     唐山      唐山          仓储物流      51.00   设立取得
天津象屿立业物流有限责任公司     天津      天津          仓储物流      51.00   设立取得
湖北象屿中盛粮油有限责任公司     武汉      武汉          大宗商品采    60.00   设立取得
                                                         购与供应
荆州象屿中盛粮油有限责任公司     荆州      荆州          大宗商品采    60.00   设立取得
                                                         购与供应
江阴象屿供应链管理有限公司       江阴      江阴          大宗商品采   100.00   设立取得
                                                         购与供应
香港象屿国际贸易发展有限公司     香港      香港          大宗商品采   100.00   设立取得
                                                         购与供应
江苏象屿国贸有限公司             江苏      江苏          大宗商品采    28.05   设立取得
                                                         购与供应
象屿（厦门）石油有限公司         厦门      厦门          大宗商品采    51.00   设立取得
                                                         购与供应
厦门屿商投资合伙企业（有限合伙） 厦门      厦门          投资管理      0.074   设立取得
厦门象屿铝晟有限公司             厦门      厦门          大宗商品采    51.00   设立取得
                                                         购与供应
厦门象屿盛洲粮油有限责任公司     厦门      厦门          大宗商品采    51.00   设立取得
                                                         购与供应
厦门象屿同道供应链有限公司       厦门      厦门          货代、仓储    75.00   设立取得
厦门象屿物产有限公司             厦门      厦门          大宗商品采   100.00   设立取得
                                                         购与供应
厦门振丰供应链有限责任公司       厦门      厦门          货代、仓储   100.00   设立取得
厦门振丰能源有限公司             厦门      厦门          大宗商品采   100.00   设立取得
                                             171 / 224
                                         2017 年年度报告
                                                        购与供应
厦门环资矿业科技股份有限公司      厦门    厦门          大宗商品采     59.21   非同一控制
                                                        购供应                 下企业合并
                                                                               取得
镇江新安德矿业有限责任公司        镇江    镇江          大宗商品采     59.21   非同一控制
                                                        购供应                 下企业合并
                                                                               取得
江苏大丰新安德矿业有限公司        江苏    江苏          大宗商品采     59.21   非同一控制
                                                        购供应                 下企业合并
                                                                               取得
唐山市乐亭县新安德矿业有限公司    唐山    唐山          大宗商品采     59.21   非同一控制
                                                        购供应                 下企业合并
                                                                               取得
厦门象屿速传供应链发展股份有限    厦门    厦门          大宗商品采     85.98   同一控制下
公司                                                    购供应及综             企业合并取
                                                        合物流                 得
上海象屿国际物流有限责任公司      上海    上海          货代、仓储     86.68   设立取得
成大物产（厦门）有限公司          厦门    厦门          大宗商品采     97.20   同一控制下
                                                        购与供应               企业合并取
                                                                               得
厦门象屿太平综合物流有限公司      厦门    厦门          物流、仓储     85.98   同一控制下
                                                                               企业合并取
                                                                               得
厦门特贸象屿发展有限公司          厦门    厦门          物流、维修、   77.38   同一控制下
                                                        租赁、贸易             企业合并取
                                                        代理                   得
福州速传物流有限公司              福州    福州          货代、仓储     85.98   设立取得
福州速传保税供应链管理有限公司    福州    福州          仓储           85.98   设立取得
福州胜狮货柜有限公司              福州    福州          货代           51.59   设立取得
厦门象屿胜狮货柜有限公司          厦门    厦门          货代、仓储、   55.89   非同一控制
                                                        国际贸易               下企业合并
                                                                               取得
厦门胜狮艺辉货柜有限公司          厦门    厦门          仓储、装卸     32.41   非同一控制
                                                                               下企业合并
                                                                               取得
厦门象屿龙得宝物流有限公司        厦门    厦门          货代、仓储     43.85   设立取得
厦门速传报关行有限公司            厦门    厦门          报关           85.12   非同一控制
                                                                               下企业合并
                                                                               取得
上海域疆供应链管理有限公司        上海    上海          货代、仓储     85.12   设立取得
厦门象屿报关行有限公司            厦门    厦门          报关           81.68   同一控制下
                                                                               企业合并取
                                                                               得
新丝路发展有限公司                厦门    香港          大宗商品采     85.98   设立取得
                                                        购供应及货
                                                        代
银帆林业有限公司（Silvan Forest   美国    美国          大宗商品采     58.54   设立取得
LLC）                                                   购供应
天津象屿速传物流有限公司          天津    天津          货代、仓储     85.98   设立取得
广州象屿速传物流有限公司          广州    广州          货代、仓储     85.98   设立取得
                                            172 / 224
                                              2017 年年度报告
上海象屿速传供应链有限公司       上海          上海          货代、仓储           85.98   设立取得
上海象屿钢铁供应链有限公司       上海          上海          货代、仓储           85.98   设立取得
青岛象屿速传供应链有限公司       青岛          青岛          货代、仓储           85.98   设立取得
深圳象屿速传供应链有限公司       深圳          深圳          货代、仓储           85.98   设立取得
福建省平行进口汽车交易中心有限   福州          福州          供应链、仓   51.00           设立取得
公司                                                         储
黑龙江象屿农业物产有限公司       齐齐哈尔市    齐齐哈        农产品供应   80.00           设立取得
                                               尔市          链
嫩江象屿农产有限公司             黑河市        黑河市        农产品供应           40.80   设立取得
                                                             链
大连象屿农产有限公司             大连市        大连市        农产品供应           80.00   设立取得
                                                             链
讷河象屿农产有限公司             讷河市        讷河市        农产品供应           80.00   设立取得
                                                             链
讷河屿昌农产有限公司             讷河市        讷河市        农产品供应           40.80   设立取得
                                                             链
五大连池象屿农业物产有限公司     五大连池市    五大连        农产品供应           80.00   设立取得
                                               池市          链
依安新象屿农业物产有限公司       齐齐哈尔市    齐齐哈        农产品供应           80.00   设立取得
                                               尔市          链
依安县鹏屿商贸物流有限公司       齐齐哈尔市    齐齐哈        仓储                 80.00   非同一控制
                                               尔市                                       下企业合并
                                                                                          取得
嫩江富达商贸有限公司             黑河市        黑河市        农产品供应           80.00   设立取得
                                                             链
黑龙江象屿金谷农产有限公司       哈尔滨市      哈尔滨        农产品供应           52.00   设立取得
                                               市            链
富锦象屿金谷农产有限责任公司     富锦市        富锦市        农产品供应           52.00   设立取得
                                                             链
北安象屿金谷农产有限责任公司     北安市        北安市        农产品供应           52.00   设立取得
                                                             链
绥化象屿金谷农产有限责任公司     绥化市        绥化市        农产品供应           52.00   设立取得
                                                             链
黑龙江象屿小额贷款有限公司       哈尔滨市      哈尔滨        农产品供应           80.00   设立取得
                                               市            链
拜泉县象屿农产有限责任公司       齐齐哈尔市    齐齐哈        农产品供应           80.00   设立取得
                                               尔市          链
甘南屿昌农产有限公司             甘南县        甘南县        农产品供应           80.00   设立取得
                                                             链
嫩江县恒通农副产品有限公司       北安市        北安市        农产品供应           40.80   非同一控制
                                                             链                           下企业合并
                                                                                          取得
黑龙江北安农垦鸿盛农产品贸易有   北安市        北安市        农产品供应           40.80   非同一控制
限公司                                                       链                           下企业合并
                                                                                          取得
厦门象屿汽车有限公司             厦门市        厦门市        大宗商品采           51.00   设立取得
                                                             购与供应
南通象屿海洋装备有限责任公司     南通市        南通市        船舶建造     36.00           设立取得
厦门东南智慧物流港有限公司       厦门市        厦门市        综合物流、   50.00           设立取得
                                                 173 / 224
                                               2017 年年度报告
                                                               仓储
厦门象屿供应链有限责任公司          厦门市      厦门市         大宗商品采   100.00            设立取得
                                                               购与供应
象屿宏大供应链有限责任公司          厦门市      厦门市         大宗商品采    51.00            设立取得
                                                               购与供应
浙江象屿金伟晖石油化工有限公司      舟山市      舟山市         大宗商品采             60.00   设立取得
                                                               购与供应
河南象屿铝晟矿产品有限公司          三门峡市    三门峡         大宗商品采             51.00   设立取得
                                                市             购与供应
厦门高创兴贸易有限责任公司          厦门市      厦门市         大宗商品采            100.00   设立取得
                                                               购与供应
香港亿旺国际贸易实业有限公司        香港        香港           大宗商品采            100.00   设立取得
                                                               购与供应
徐州象屿供应链管理有限公司          徐州市      徐州市         大宗商品采             60.00   设立取得
                                                               购供应及综
                                                               合物流
象屿（美国）有限公司（Xiangyu USA   美国        美国           大宗商品采   100.00            设立取得
Inc.）                                                         购与供应
象屿国际（迪拜）有限公司（XIANGYU   迪拜        迪拜           大宗商品采            100.00   设立取得
INTERNATIONAL DMCC）                                           购供应及综
                                                               合物流
象屿（新加坡）有限公司（XIANGYU     新加坡      新加坡         大宗商品采            100.00   设立取得
(SINGAPORE) PTE. LTD.）                                        购与供应
金砖海运有限公司（GOLDEN BRICKS     新加坡      新加坡         货代、仓储             85.98   设立取得
SHIPPING PTE. LTD.）
           在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
           公司直接持股子公司 8 家，其余间接持股均是以下层级子公司。间接持股比例根据按子公司持股
           比例换算对下一层级子公司的持股。
           持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
           据：
           公司间接持有厦门象屿农业投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“象屿投资合伙”）25.93%
           股权，由于公司全资子公司厦门象屿农产投资有限责任公司作为象屿投资合伙的普通合伙人，且
           直接对象屿投资合伙实质性控制，因此将该企业纳入合并范围。
           公司间接持有厦门象银投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“象银投资合伙”）25.23%股权，
           由于公司全资子公司厦门象屿农产投资有限责任公司作为象屿投资合伙的普通合伙人，且直接对
           象屿投资合伙实质性控制，因此将该企业纳入合并范围。
           公司间接持有厦门屿商投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“屿商投资合伙”）0.074%股权，
           由于公司全资子公司厦门象屿农产投资有限责任公司作为象屿投资合伙的普通合伙人，且直接对
           象屿投资合伙实质性控制，因此将该企业纳入合并范围。
           厦门东南智慧物流港有限公司（以下简称“东南智慧”）本公司持股比例为 50%，本公司在其董
           事会的表决权超过半数以上，且直接对东南智慧实质性控制，因此将该企业纳入合并范围。
           南通象屿海洋装备有限责任公司（以下简称“南通象屿”）设立于 2016 年 12 月 27 日，2017 年
           2 月本公司在其董事会的表决权超过半数以上，且直接对南通象屿实质性控制，因此将该企业纳
           入合并范围。
                                                   174 / 224
                                            2017 年年度报告
     其余持股比例低于 50%的公司均为子公司持股比例超过 50%但按公司对子公司的持股比例换算后
     低于 50%，公司通过子公司拥有控制权。
     对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
     无
     确定公司是代理人还是委托人的依据：
     无
     其他说明：
     无
     (2).   重要的非全资子公司
     √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                         少数股东持股   本期归属于少数股      本期向少数股东宣 期末少数股东权益
     子公司名称
                             比例            东的损益           告分派的股利           余额
象屿（张家港）有限公           45.00%       31,618,953.31         18,808,642.46     54,570,524.62
司（注 1）
黑龙江象屿农业物产有           20.00%     101,220,537.78         80,105,143.10   1,221,239,591.79
限公司（注 1）
厦门象屿速传供应链发           14.02%      18,741,397.11         15,215,968.76    105,430,443.52
展股份有限公司（注 1）
     子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     √适用 □不适用
     注 1：象屿（张家港）有限公司、黑龙江象屿农业物产有限公司、厦门速传物流发展股份有限公
     司少数股东损益及权益余额均包括该子公司少数股东享有的损益及权益，以及该子公司所属各控
     股子公司的少数股东损益及权益。
                                               175 / 224
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              (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
              √适用 □不适用
                                                                                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                       期末余额                                                                                      期初余额
 子公司名称
                流动资产     非流动资产       资产合计       流动负债         非流动负债     负债合计       流动资产       非流动资产        资产合计      流动负债      非流动负债     负债合计
象屿（张家港） 316,768.61        458.92       317,227.53     306,252.52                      306,252.52    112,083.38        1,448.43        113,531.81 106,435.48                      106,435.48
有限公司
黑龙江象屿农   919,044.44    630,370.73      1,549,415.17    1,014,392.77     151,710.66    1,166,103.43   744,808.62      633,615.28    1,378,423.90       658,788.45   346,004.33    1,004,792.78
业物产有限公
司
厦门象屿速传   465,611.15     85,195.60        550,806.75      460,365.49      23,784.05      484,149.54   438,529.42       41,378.03        479,907.45     416,281.74       714.58     416,996.32
供应链发展股
份有限公司
                                                                     本期发生额                                                          上期发生额
                     子公司名称                                           综合收益总                                                           综合收益总
                                           营业收入         净利润                      经营活动现金流量     营业收入           净利润                           经营活动现金流量
                                                                              额                                                                   额
              象屿（张家港）有限公司      3,383,900.06       7,074.67        7,074.67             602.89      911,572.31          4,644.11        4,644.11                    719.60
              黑龙江象屿农业物产有限       622,979.25       27,993.89       27,993.89        -372,718.45      371,772.83         30,630.10       30,630.10                403,522.16
              公司
              厦门象屿速传供应链发展      4,129,618.93      14,795.75       13,908.53          87,500.58    3,295,360.93          6,304.29        7,402.14                 81,581.39
              股份有限公司
              其他说明：
              无
                                                                                           176 / 224
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  (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
  □适用 √不适用
  (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
  □适用 √不适用
  2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
  √适用 □不适用
  (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
  √适用 □不适用
  本公司原持有福建省平行进口汽车交易中心有限公（以下简称“平行汽车公司”）60%股权，2017
  年 10 月本公司通过厦门产权交易中心进行挂牌转让，并于 2017 年 10 月 30 日与福建车库巴士汽
  车有限公司达成股权转让成交，并于 2017 年 11 月 1 日与福建车库巴士汽车有限公司签订股权转
  让协议，约定向福建车库巴士汽车有限公司转让本公司持有平行汽车公司 9%的股权，该股权处置
  交易未导致本公司丧失对平行汽车公司的控制权。截至 2017 年 12 月 31 日，股权转让协议已履行
  完毕，取得交易对价为 322.25 万元，该项交易导致少数股东权益增加 576.65 万元，资本公积减
  少 254.40 万元。
  (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
  √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                               平行汽车公司
  购买成本/处置对价
  --现金                                                                     3,222,500.00
  --非现金资产的公允价值
  购买成本/处置对价合计                                                      3,222,500.00
  减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资                                  5,766,459.29
  产份额
  差额                                                                      -2,543,959.29
  其中：调整资本公积                                                        -2,543,959.29
    调整盈余公积
    调整未分配利润
  其他说明
  □适用 √不适用
  3、 在合营企业或联营企业中的权益
  √适用 □不适用
  (1). 重要的合营企业或联营企业
  √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
合营企业或联营   主要经营    注册地       业务性质            持股比例(%)     对合营企业或联
                                          177 / 224
                                       2017 年年度报告
   企业名称          地                                                        营企业投资的会
                                                          直接        间接
                                                                                 计处理方法
厦门集装箱码头    厦门     厦门         码头建设经营                   10.00   权益法
集团有限公司
（说明 1）
哈尔滨农村商业    哈尔滨   哈尔滨       吸收公众存           9.90              权益法
银行股份有限公                          款；发放贷款；
司（说明 2）                            国内结算；票
                                        据承兑与贴现
                                        等银行业务
厦门象道物流有 厦门        厦门         铁路运输及综        40.00              权益法
限公司（说明 3）                        合物流
   在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
   无
   持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
   说明 1：子公司象屿物流与厦门港务控股集团有限公司等六家公司共同出资设立合资公司厦门集
   装箱码头集团有限公司。根据合资公司章程、合资合同的约定，象屿物流委派一名董事、一名监
   事并推荐一名副总经理，象屿物流具有参与合资公司财务和经营政策的权力，对该公司具有重大
   影响，因此作为对联营企业的投资，按权益法进行核算。
   说明 2：根据本公司第六届董事会第二十九次会议决议及《中国银监会黑龙江监管局关于核准厦
   门象屿股份有限公司企业法人入股资格的批复》（黑银监复【2015】457 号），本公司出资 2.77
   亿元注资哈尔滨农村商业银行股份有限公司，持股 9.90%。本公司委派一名董事，本公司具有参
   与公司财务和经营政策的权力，对该公司具有重大影响，因此作为对联营企业的投资，按权益法
   进行核算。
   说明 3：本公司本年出资 6 亿设立合资公司厦门象道物流有限公司，本公司持股 40%，厦门象道物
   流有限公司董事会成员为五人，本公司委派 2 名董事，本公司具有参与公司财务和经营政策的权
   力，对该公司具有重大影响，因此作为对联营企业的投资，按权益法进行核算。
   (2). 重要合营企业的主要财务信息
   □适用 √不适用
   (3). 重要联营企业的主要财务信息
   √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                         期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
                                         厦门集装箱码头集团有限     厦门集装箱码头集团有限
                                                   公司                        公司
   流动资产                                       914,752,504.94            1,035,173,273.01
   非流动资产                                  11,543,235,895.29            9,210,043,556.80
   资产合计                                    12,457,988,400.23          10,245,216,829.81
   流动负债                                     1,767,601,692.71            1,533,028,384.42
   非流动负债                                   1,341,868,992.39              300,202,437.06
   负债合计                                     3,109,470,685.10            1,833,230,821.48
   少数股东权益                                 1,720,656,437.86              862,085,232.07
                                           178 / 224
                                     2017 年年度报告
归属于母公司股东权益                          7,627,861,277.27             7,549,900,776.26
按持股比例计算的净资产份额                      762,786,127.73               754,990,077.63
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                        762,786,127.73           754,990,077.63
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                      1,953,230,836.52             1,556,138,523.19
净利润                                          462,888,062.29               414,379,624.70
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                        462,888,062.29           414,379,624.70
本年度收到的来自联营企业的股利                       34,138,249.55            25,113,646.30
                                       期末余额/ 本期发生额            期初余额/ 上期发生额
                                       哈尔滨农村商业银行股份        哈尔滨农村商业银行股份
                                               有限公司                      有限公司
流动资产                                     15,509,599,756.79             19,726,934,564.04
非流动资产                                   26,308,929,245.55             16,686,198,702.48
资产合计                                     41,818,529,002.34             36,413,133,266.52
流动负债                                     38,330,919,018.67             33,366,589,078.71
非流动负债                                       18,000,705.52                 27,009,399.60
负债合计                                     38,348,919,724.19             33,393,598,478.31
少数股东权益
归属于母公司股东权益                          3,469,609,278.15             3,019,534,788.21
按持股比例计算的净资产份额                      343,491,318.54               298,933,944.03
调整事项                                         -9,604,657.54                -9,604,657.54
--商誉                                           -9,604,657.54                -9,604,657.54
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                        333,522,815.17           289,329,286.49
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                      1,135,685,949.61             1,110,266,788.50
净利润                                          445,331,427.03               422,518,045.33
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                        445,331,427.03           422,518,045.33
本年度收到的来自联营企业的股利                       29,700,000.00                81,369.86
                                        期末余额/ 本期发生额          期初余额/ 上期发生额
                                        厦门象道物流有限公司          厦门象道物流有限公司
流动资产                                        623,643,485.96
非流动资产                                    2,895,432,830.36
                                        179 / 224
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资产合计                                      3,519,076,316.32
流动负债                                        835,364,745.66
非流动负债                                    1,098,000,000.00
负债合计                                      1,933,364,745.66
少数股东权益
归属于母公司股东权益                          1,585,711,570.66
按持股比例计算的净资产份额                      634,284,628.26
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                        634,284,628.27
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                            809,766,280.06
净利润                                               81,413,627.09
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                         81,413,627.09
本年度收到的来自联营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额                  期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计                                532,319.71                        119,143.96
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                        459,376.53                        -73,948.35
--其他综合收益                                                                     10,567.87
--综合收益总额                                  459,376.53                        -63,380.48
联营企业：
投资账面价值合计                           186,378,351.12                     140,503,021.03
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                    11,119,481.98                       4,609,156.98
--其他综合收益                                  16,119.15                       5,062,666.20
--综合收益总额                              11,135,601.13                       9,671,823.18
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
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合营企业或联营企     累积未确认前期累计          本期未确认的损失      本期末累积未确认的
      业名称               的损失            （或本期分享的净利润）           损失
合营企业-高地林            -1,494,088.39                   -2,784.71         -1,496,873.10
业有限公司
联营企业-中机象                                         -314,788.33           -314,788.33
屿农业科技发展有
限公司
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、应收股利、其他应收款、
一年内到期的非流动资产、其他流动资产、长期应收款、交易性金融资产和可供出售金融资产、
应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内
到期的非流动负债、长期借款及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与
这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团
管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财
务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面
临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。
本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的
改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风
险和商品价格风险/权益工具价格风险）。
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董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风
险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风
险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方
面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更
新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本
集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控
制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策
减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款
项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的
信用风险。
本集团衍生金融工具选择声誉良好并拥有较高信用评级的交易对手，本集团预期衍生金融工具不
存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外
部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信
用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在
有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。
本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、
缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实
施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 22.05%（2016 年：
26.44%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的
31.99%（2016 年：44.79%）。本集团没有重大的信用集中风险。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集
团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团运用银行借款等融资手段，并采取长、短期融
                                       182 / 224
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           资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
           商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
           期末本集团持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：
           人民币元）：
                                                             年末数
     项    目
                          1 年以内           1-2 年                   2 年以上            合   计
金融资产：
货币资金            4,830,484,251.63                                                   4,830,484,251.63
衍生金融资产          214,712,065.77                                                     214,712,065.77
应收票据              520,539,906.07                                                     520,539,906.07
应收账款            2,585,136,408.90                                                   2,585,136,408.90
应收利息                9,157,085.99                                                       9,157,085.99
其他应收款          1,092,001,975.35                                                   1,092,001,975.35
其他流动资产        4,715,317,014.02                                                   4,715,317,014.02
可供出售金融资产      210,494,184.30      360,030,920.00               1,000,000.00      571,525,104.30
长期应收款                                                            15,305,979.48       15,305,979.48
其他非流动资产            73,826,052.11   227,702,076.04            186,768,970.04       488,297,098.19
  金融资产合计     14,251,668,944.14      587,732,996.04            203,074,949.52    15,042,476,889.70
金融负债：
短期借款           11,578,413,895.04                                                  11,578,413,895.04
以公允价值计量且
其变动计入当期损      457,509,360.00                                                     457,509,360.00
益的金融负债
衍生金融负债          189,721,526.02                                                     189,721,526.02
应付票据            3,211,894,317.05                                                   3,211,894,317.05
应付账款            4,546,099,290.39                                                   4,546,099,290.39
应付利息               55,372,853.33                                                      55,372,853.33
应付股利               63,830,277.39                                                      63,830,277.39
其他应付款            489,346,121.43                                                     489,346,121.43
一年内到期的非流
                      252,631,607.36                                                     252,631,607.36
动负债
长期借款                                  336,699,971.99            715,099,000.00     1,051,798,971.99
应付债券                                                            993,775,935.18       993,775,935.18
长期应付款                                 26,134,280.54              85,442,636.15      111,576,916.69
金融负债合计       20,844,819,248.01      362,834,252.53          1,794,317,571.33    23,001,971,071.87
           年初本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分
           析如下（单位：人民币元）：
                                                      183 / 224
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                                                     年初数
项 目
                             1 年以内          1-2 年                2 年以上              合   计
金融资产：
货币资金            2,228,496,974.76                                             2,228,496,974.76
以公允价值计量且
其变动计入当期损           386,272.20                                                  386,272.20
益的金融资产
衍生金融资产          154,527,582.16                                               154,527,582.16
应收票据              113,229,274.20                                               113,229,274.20
应收账款            2,812,207,075.87                                             2,812,207,075.87
应收利息                3,109,567.95                                                 3,109,567.95
应收股利               31,260,531.86                                                31,260,531.86
其他应收款          1,814,774,146.79                                             1,814,774,146.79
其他流动资产        1,255,599,119.56                                             1,255,599,119.56
可供出售金融资产       52,233,330.92    35,000,000.00          537,986,532.95      625,219,863.87
长期应收款                                                      18,350,550.91       18,350,550.91
其他非流动资产        436,784,984.49    15,928,512.47          356,068,583.01      808,782,079.97
  金融资产合计      8,902,608,860.76    50,928,512.47          912,405,666.87    9,865,943,040.10
金融负债：
短期借款            7,118,733,942.82                                             7,118,733,942.82
以公允价值计量且
其变动计入当期损      541,753,500.00                                               541,753,500.00
益的金融负债
衍生金融负债          537,943,086.20                                               537,943,086.20
应付票据            3,220,820,148.44                                             3,220,820,148.44
应付账款            3,692,710,221.60                                             3,692,710,221.60
应付利息               15,477,770.54                                                15,477,770.54
应付股利               28,364,316.15                                                28,364,316.15
其他应付款          2,046,393,568.57                                             2,046,393,568.57
一年内到期的非流
                      144,830,000.00                                               144,830,000.00
动负债
其他流动负债          702,208,356.16                                               702,208,356.16
长期借款                                                       720,170,000.00      720,170,000.00
长期应付款                                                         686,442.44          686,442.44
金融负债合计       18,049,234,910.48                           720,856,442.44   18,770,091,352.92
           （3）市场风险
                                                184 / 224
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金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风
险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利
率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理
层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行
存款的公允价值利率风险并不重大。
本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币元）：
             项 目                        本年数                       上年数
 固定利率金融工具
 金融负债
 其中：短期借款                               3,855,413,895.04       2,394,733,942.82
    一年内到期的非流动负债                          20,904,607.36
         长期借款                                   95,072,971.99
         应付债券                                  993,775,935.18
 小 计                                        4,965,167,409.57       2,394,733,942.82
 浮动利率金融工具
 金融资产
 其中：货币资金                               4,830,484,251.63       2,228,496,974.76
 小 计                                        4,830,484,251.63       2,228,496,974.76
 金融负债
 其中：短期借款                               7,723,000,000.00       4,724,000,000.00
    一年内到期的非流动负债                         231,727,000.00      144,830,000.00
         长期借款                                  956,726,000.00      720,170,000.00
小 计                                         8,911,453,000.00      5,589,000,000.00
于 2017 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其它因素保
持不变，本集团的净利润及股东权益将减少或增加约 4,455.73 万元（2016 年 12 月 31 日：
2,794.50 万元）。
对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性
分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一
年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
                                       185 / 224
                                       2017 年年度报告
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风
险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及
未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、港币、新西兰元）
依然存在外汇风险。
相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款、
短期借款、应付账款、其他应付款、长期应付款等。
于 2017 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如
下（单位：人民币元）：
                            外币负债                                  外币资产
项 目
                    年末数              年初数               年末数              年初数
日元               7,119,609.00       68,444,244.19                  2.14
美元           4,944,397,081.91    3,080,844,889.59      1,384,729,092.40   1,417,645,317.62
欧元             186,283,670.73      106,026,876.24         13,628,607.35       5,340,638.80
加币              29,924,676.71       15,675,305.32              5,988.48           5,918.11
港币                  465,362.65          341,289.23         2,908,468.22       2,806,618.31
新西兰元           2,699,760.50           775,342.29         9,399,553.29      35,803,496.34
印度卢比                                                         6,114.78           6,378.41
阿联酋迪拉
                                                               88,023.97
姆
新加坡币                                                      585,944.85
澳大利亚元       101,856,000.00
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团以签署货币掉期合约等方式来达到规
避汇率风险的目的。
其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动
是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融
工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
本集团持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产（负债）的投资在资产负债表日以公允
价值计量。因此，本集团承担着证券市场变动的风险。
本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。本集团目前并未采取任何措施
规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券
组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
由于本集团大宗商品采购与供应行业所经营的商品大部分为大宗商品，大宗商品全球市场竞争激
烈，其价格不仅受到国际原油、乙烯、焦炭等上游原料价格影响，同时会受到宏观经济形势、农
业、建筑业和电力等相关行业不同程度的影响。为规避价格剧烈波动对本集团大宗商品采购与供
应行业的剧烈影响，本集团利用期货市场规避风险的功能，在期货市场采用远期合同提前卖出，
                                          186 / 224
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以避免后期价格大幅下跌可能造成的损失；或者在期货市场订购远期货物的方法，以避免后期价
格大幅上涨造成的订单利润被侵蚀的风险，一定程度上对抵本集团大宗商品采购与供应业务因价
格剧烈变动产生的风险。通过操作期货合约对现货保值的财务结果是：一般情况下，若现货盈利，
则期货合约亏损，若现货亏损，则期货合约盈利，但总体来看现货与期货合约盈亏对冲后相对平
稳。由于本集团将期货合约的持有与处置作为规避现货市场风险的手段之一，难以同时满足套期
保值会计要求的五个前提条件，因此无法使用套期保值会计处理方法，故在投资收益中反映。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利
益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新
股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月 31
日，本集团的资产负债率为 64.78%（2016 年 12 月 31 日：67.56%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                               期末公允价值
         项目           第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                             合计
                            值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 13,276,551.26 201,435,514.51                     214,712,065.77
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产       13,276,551.26 201,435,514.51                    214,712,065.77
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产       13,276,551.26 201,435,514.51                    214,712,065.77
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 220,525,104.30                                   220,525,104.30
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资      220,525,104.30                                   220,525,104.30
（3）其他
（三）其他流动资产                     47,740,522.11                     47,740,522.11
1、被套期项目                          47,740,522.11                     47,740,522.11
持续以公允价值计量的   233,801,655.56 249,176,036.62                    482,977,692.18
资产总额
                                        187 / 224
                                    2017 年年度报告
（五）交易性金融负债     26,593,617.94 163,127,908.08                  189,721,526.02
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债       26,593,617.94 163,127,908.08                  189,721,526.02
      其他
（六）指定为以公允价值 457,509,360.00                                  457,509,360.00
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的     484,102,977.94 163,127,908.08                 647,230,886.02
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可
观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
√适用 □不适用
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本集团的金
融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三
层次的情况。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市
场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量
                                         188 / 224
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折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信
用点差、流动性溢价、缺乏流动性折价等。
除上述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公
允价值相差很小。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                                            母公司对本企
                                                                            母公司对本企业
母公司名称       注册地    业务性质         注册资本        业的持股比例
                                                                          的表决权比例(%)
                                                                (%)
厦门象屿集     厦门       投资管理          157,590.83              53.97             55.38
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
报告期内，母公司注册资本（实收资本）变化如下：
    年初数(万元)          本年增加(万元)             本年减少(万元)       年末数(万元)
             157,590.83                                                        157,590.83
本企业最终控制方是厦门市国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见附注第十一节、九之 1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十一节、七之 17。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
高地林业有限公司                      合营企业
Superpen Limited                      合营企业
厦门集装箱码头集团有限公司            联营企业
厦门现代码头有限公司                  联营企业
富锦象屿金谷生化科技有限公司          联营企业
哈尔滨农村商业银行股份有限公司        联营企业
厦门象屿金象融资租赁有限公司          联营企业
厦门象道物流有限公司                  联营企业
                                         189 / 224
                                               2017 年年度报告
      其他说明
      √适用 □不适用
合营企业或联营企业名                                                                    持股比例(%)
                           主要经营地          注册地            业务性质
          称                                                                     直接             间接
①合营企业
高地林业有限公司                   新西兰        新西兰   木材供应链                                  50.00
                                                          项目投资及木材供
Superpen Limited                   新西兰        新西兰                                               50.00
                                                          应链业务
②联营企业
                                                          为船舶提供码头设
                                                          施；在港区内提供货
                                                          物装卸、中转、仓储、
厦门集装箱码头集团有                                      物流服务；集装箱装
                                        厦门       厦门                                               10.00
限公司                                                    卸、堆放、拆拼箱、
                                                          修洗箱；船舶港口服
                                                          务；为船舶提供岸
                                                          电；租赁服务。
                                                          码头的建设；码头和
厦门现代码头有限公司                    厦门       厦门                                               12.50
                                                          其他港口设施经营
富锦象屿金谷生化科技
                                   黑龙江        黑龙江   农产品供应链                                16.83
有限公司
中机象屿农业科技发展
                                   黑龙江        黑龙江   农产品供应链                                31.00
有限公司
                                                          吸收公众存款；发放
哈尔滨农村商业银行股                                      贷款；国内结算；票
                                   哈尔滨        哈尔滨                             9.90
份有限公司                                                据承兑与贴现等银
                                                          行业务
厦门象屿金象融资租赁
                                        厦门       厦门   融资租赁业务                                25.00
有限公司
                                                          铁路运输服务、综合
厦门象道物流有限公司                    厦门       厦门                            40.00
                                                          物流服务
大连港象屿粮食物流有
                                        大连       大连   货物运输、仓储           49.00
限公司
      4、 其他关联方情况
      √适用 □不适用
                 其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
      厦门象屿支付有限公司                       母公司的全资子公司
      厦门新为天企业管理有限公司                 母公司的全资子公司
      厦门象屿商业发展有限责任公司               母公司的全资子公司
      厦门象屿发展有限公司                       母公司的控股子公司
      厦门象屿企业管理服务有限公司               母公司的控股子公司
      厦门闽台商贸有限公司                       母公司的控股子公司
      厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司         母公司的全资子公司
      厦门象屿港湾开发建设有限公司               母公司的控股子公司
      象屿地产集团有限公司                       母公司的全资子公司
      厦门象屿酒业有限公司                       母公司的控股子公司
      上海象屿投资管理有限公司                   母公司的全资子公司
      上海象屿置业有限公司                       母公司的全资子公司
      香港象屿投资有限公司                       母公司的全资子公司
      上海象屿酒业有限公司                       母公司的控股子公司
                                                  190 / 224
                                     2017 年年度报告
厦门象屿优品商贸有限责任公司           母公司的全资子公司
厦门象屿小额贷款股份有限公司           母公司的控股子公司
厦门象屿资产管理运营有限公司           母公司的控股子公司
厦门象屿云创投资有限责任公司           母公司的全资子公司
厦门象屿创业投资管理有限公司           母公司的全资子公司
泉州象屿兴泓新材料有限公司             母公司的控股子公司
厦门象屿兴泓特种材料有限公司           母公司的控股子公司
厦门象屿兴泓超细材料有限公司           母公司的控股子公司
厦门象屿兴泓科技发展有限公司           母公司的控股子公司
厦门象屿自贸区开发有限公司             母公司的全资子公司
厦门易象通网络科技有限公司             母公司的全资子公司
厦门象屿金融控股集团有限公司           母公司的全资子公司
厦门象屿房盟网络科技有限公司           母公司的控股子公司
富锦象屿金谷生化科技有限公司           母公司的控股子公司
北安象屿金谷生化科技有限公司           母公司的控股子公司
绥化象屿金谷生化科技有限公司           母公司的控股子公司
黑龙江金象生化有限责任公司             母公司的控股子公司
厦门象屿盈信汽车服务有限公司           母公司的控股子公司
厦门象盛镍业有限公司                   母公司的全资子公司
厦门市物联网产业研究院有限公司         其他
PT Obsidian Stainless Steel            母公司的控股子公司
福建南平太阳电缆股份有限公司           其他
厦门黄金投资有限公司                   其他
United Forestry Management Limited     其他
高安象道物流有限公司                   其他
巩义市象道物流有限公司                 其他
三门峡象道物流有限责任公司             其他
深圳象屿商业保理有限责任公司           母公司的全资子公司
其他说明
（1）福建南平太阳电缆股份有限公司：控股股东参股企业；
（2）厦门市物联网产业研究院有限公司：控股股东参股企业；
（3）United Forestry Management Limited：合营企业 Superpen Limited 的子公司；
（4）高安象道物流有限公司、巩义市象道物流有限公司、三门峡象道物流有限责任公司：联营企
业厦门象道物流有限公司的子公司。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容                本期发生额            上期发生额
富锦象屿金谷生化科技有 采购商品                          63,533,048.04         10,267,515.13
限公司
厦门新为天企业管理有限 接受劳务                           6,281,672.10         4,304,838.82
公司
高安象道物流有限公司   接受劳务                          19,501,900.35
                                        191 / 224
                                     2017 年年度报告
厦门象屿兴泓特种材料有    采购商品                       13,200,590.56           220,277.95
限公司
三门峡象道物流有限责任    接受劳务                      158,928,354.41
公司
厦门集装箱码头集团有限    接受劳务                        4,064,083.02         5,495,808.41
公司
北安象屿金谷生化科技有    采购商品                        2,077,560.97
限公司
厦门象屿云创投资有限责    接受劳务                        5,476,554.68         6,765,207.28
任公司
巩义市象道物流有限公司    接受劳务                        1,194,222.49
厦门象屿优品商贸有限责    采购商品                          917,384.80
任公司
象屿地产集团有限公司      工程代建                          600,000.00
厦门现代码头有限公司      接受劳务                          300,599.18           316,267.47
厦门象屿集团有限公司      无形资产                          258,490.57           490,566.04
厦门市物联网产业研究院    固定资产                          241,025.63
有限公司
厦门象屿支付有限公司      采购商品                           38,321.14               630.60
厦门象屿集团有限公司      接受劳务                        4,182,352.82         2,297,947.03
厦门象屿资产管理运营有    接受劳务                           51,297.17
限公司
厦门象屿酒业有限公司      采购商品                          134,817.85           240,686.00
上海象屿酒业有限公司      采购商品                           18,576.00           119,472.00
厦门象道物流有限公司      接受劳务                            4,941.35
福建南平太阳电缆股份有    采购商品                       29,892,416.50         9,095,607.52
限公司
上海象屿投资管理有限公    接受劳务                          450,689.93         1,337,772.90
司
厦门象屿优品商贸有限责    接受劳务                                               452,048.64
任公司
泉州象屿兴泓新材料有限    采购商品                                               264,086.84
公司
香港象屿投资有限公司      固定资产                       32,950,254.50
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方               关联交易内容              本期发生额           上期发生额
厦门象屿兴泓科技发展有   销售商品                        668,929,514.67       392,214,810.12
限公司
北安象屿金谷生化科技有   销售商品                       221,667,622.50        52,515,961.62
限公司
厦门象屿兴泓特种材料有   销售商品                       199,659,373.98       176,296,001.97
限公司
厦门象屿兴泓超细材料有   销售商品                       119,484,902.12       127,054,405.10
限公司
富锦象屿金谷生化科技有   销售商品                        58,636,950.00        70,770,571.16
限公司
                                        192 / 224
                                    2017 年年度报告
北安象屿金谷生化科技有   提供劳务                     34,204,420.80   4,770,628.55
限公司
富锦象屿金谷生化科技有   提供劳务                     31,328,118.16    845,941.84
限公司
福建南平太阳电缆股份有   销售商品                       953,162.40     170,085.47
限公司
PT    Obsidian           销售商品                     23,227,801.17
Stainless Steel
厦门黄金投资有限公司     销售商品                     22,781,710.89
厦门象屿兴泓特种材料有   提供劳务                      3,447,910.11    886,963.09
限公司
厦门象屿集团有限公司     提供劳务                        146,887.75      5,157.13
厦门象盛镍业有限公司     提供劳务                      1,633,160.57
泉州象屿兴泓新材料有限   提供劳务                      1,504,095.33    718,478.04
公司
厦门象屿发展有限公司     销售商品                       828,974.36
厦门闽台商贸有限公司     提供劳务                       587,079.61     615,351.16
绥化象屿金谷生化科技有   销售商品                       422,151.28
限公司
厦门象道物流有限公司     销售商品                       371,794.87
厦门象屿酒业有限公司     提供劳务                        42,184.69
厦门易象通网络科技有限   提供劳务                       163,873.79     111,513.59
公司
厦门象屿兴泓超细材料有   提供劳务                       139,189.00
限公司
厦门象道物流有限公司     提供劳务                       117,850.71
厦门现代码头有限公司     销售商品                        89,128.18      30,703.57
厦门市闽台中心渔港建设   销售商品                        16,984.25         884.62
发展有限公司
香港象屿投资有限公司     提供劳务                        14,044.89       32,153.85
泉州象屿兴泓新材料有限   销售商品                        13,874.83    6,346,522.75
公司
厦门象屿酒业有限公司     销售商品                         1,423.08         389.74
厦门象屿盈信汽车服务有   销售商品                           705.99
限公司
厦门象屿金融控股集团有   销售商品                           230.77
限公司
厦门象屿房盟网络科技有   销售商品                           135.04
限公司
厦门象屿集团有限公司     销售商品                                     3,326,916.14
黑龙江金象生化有限责任   提供劳务                      1,795,947.26   2,578,926.99
公司
厦门象屿自贸区开发有限   销售商品                                      878,695.91
公司
香港象屿投资有限公司     销售商品                                        5,341.83
紫金象屿（龙岩）物流有   提供劳务                                      111,244.42
限责任公司
厦门象屿优品商贸有限责   提供劳务                                       10,755.05
任公司
                                       193 / 224
                                      2017 年年度报告
厦门象屿资产管理运营有 销售商品                                                     617.10
限公司
绥化象屿金谷生化科技有 固定资产                             741,098.56
限公司
厦门象屿兴泓科技发展有 固定资产                               1,211.93
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    承租方名称         租赁资产种类      本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
厦门象屿集团有限   投资性房地产                  8,175,810.89                  8,601,126.14
公司
厦门象屿集团有限   无形资产                          2,147,657.16
公司
北安象屿金谷生化   投资性房地产                      1,786,162.47
科技有限公司
象屿地产集团有限   投资性房地产                         933,766.37            1,138,502.43
公司
厦门象屿资产管理   投资性房地产                         712,984.19            1,761,380.01
运营有限公司
厦门象屿商业发展   投资性房地产                         642,885.95              973,785.85
有限责任公司
富锦象屿金谷生化   投资性房地产                         596,361.98
科技有限公司
厦门象屿自贸区开   投资性房地产                         590,164.64              571,635.69
发有限公司
厦门象屿金象控股   投资性房地产                         587,683.69                7,616.01
集团有限公司
厦门象屿港湾开发   投资性房地产                         555,299.31              277,728.50
建设有限公司
厦门象屿酒业有限   投资性房地产                         545,885.98              520,484.81
                                         194 / 224
                                      2017 年年度报告
公司
厦门象屿金象融资 投资性房地产                   545,789.44
租赁有限公司
厦门象屿创业投资 投资性房地产                   200,874.14                  13,136.00
管理有限公司
厦门象屿小额贷款 投资性房地产                   197,073.63                   8,172.83
股份有限公司
泉州象屿兴泓新材 投资性房地产                   187,110.21                294,441.90
料有限公司
厦门市闽台中心渔 投资性房地产                     89,493.25                 71,538.93
港建设发展有限公
司
厦门闽台商贸有限 投资性房地产                     52,652.28                 58,875.41
公司
厦门象屿支付有限 投资性房地产                     28,714.60                 13,577.58
公司
绥化象屿金谷生化 投资性房地产                     23,904.16
科技有限公司
厦门易象通网络科 投资性房地产                     17,947.72               222,619.37
技有限公司
厦门象屿发展有限 投资性房地产                      3,309.97
公司
厦门象屿盈信汽车 投资性房地产                      1,358.49
服务有限公司
厦门象屿优品商贸 投资性房地产                      1,166.70                  5,833.30
有限责任公司
说明：上述租赁收益包含本公司下属子公司厦门象屿高尚物业服务有限公司提供的物业服务收入
4,217,440.40 元。
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类       本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
厦门象屿集团有限   投资性房地产                   5,504,894.07                 5,420,680.93
公司
上海象屿投资管理   投资性房地产                      6,467,787.68              3,776,400.52
有限公司
厦门市闽台中心渔   投资性房地产                         228,571.44              187,428.57
港建设发展有限公
司
富锦象屿金谷生化   投资性房地产                         694,105.94
科技有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                         195 / 224
                                   2017 年年度报告
                                                             单位：万元 币种：人民币
                                                                   担保是否已经履行完
   被担保方        担保金额       担保起始日         担保到期日
                                                                           毕
成大物产（厦门）      6,725.69 2017-12-25         2018-12-25     否
有限公司
成大物产（厦门）         73.91 2017-2-17          2018-2-16       否
有限公司
成大物产（厦门）      2,455.06 2017-5-17          2018-5-16       否
有限公司
成大物产（厦门）     11,988.81 2017-4-26          2018-4-26       否
有限公司
成大物产（厦门）     37,500.18 2017-8-31          2018-8-31       否
有限公司
成大物产（厦门）     26,572.93 2017-6-24          2018-6-23       否
有限公司
成大物产（厦门）     17,484.13 2017-1-12          2018-1-12       否
有限公司
成大物产（厦门）        173.05 2017-11-24         2018-11-23      否
有限公司
福建兴大进出口        2,558.69 2017-7-25          2018-7-25       否
贸易有限公司
福建兴大进出口          344.64 2017-12-25         2018-10-24      否
贸易有限公司
福建兴大进出口       17,869.36 2017-3-3           2018-3-2        否
贸易有限公司
福建兴大进出口       34,751.04 2017-8-31          2018-8-31       否
贸易有限公司
福建兴大进出口       38,868.12 2017-7-18          2018-1-18       否
贸易有限公司
福建兴大进出口        2,302.33 2017-2-20          2018-2-19       否
贸易有限公司
福建兴大进出口        1,782.17 2017-4-6           2018-4-6        否
贸易有限公司
福建兴大进出口          227.72 2017-1-12          2018-1-12       否
贸易有限公司
福州速传保税供           32.83 2017-4-26          2018-4-26       否
应链管理有限公
司
福州速传保税供       11,516.38 2016-2-23          主合同债务履行期 否
应链管理有限公                                    届满两年
司
福州速传保税供       25,151.39 2017-7-27          2018-7-16       否
应链管理有限公
司
富锦象屿金谷农       22,917.00 2016-3-1           2023-2-28       否
产有限责任公司
富锦象屿金谷农       21,000.00 2016-3-21          2021-3-1        否
产有限责任公司
富锦象屿金谷农       10,800.00 2017-6-30          2022-6-29       否
产有限责任公司
                                      196 / 224
                                2017 年年度报告
广州象屿进出口       786.30 2017-12-25         2018-12-25      否
贸易有限公司
黑龙江象屿金谷    25,000.00 2017-2-27          2018-2-26       否
农产有限公司
黑龙江象屿农业    90,000.00 2017-11-1          2018-11-1       否
物产有限公司
黑龙江象屿农业    36,000.00 2017-5-15          2018-5-14       否
物产有限公司
黑龙江象屿农业    12000. 00 2016-7-12          主债权发生期间届 否
物产有限公司                                   满之日起两年
黑龙江象屿农业    50000. 00 2016-11-26         2018-11-25       否
物产有限公司
黑龙江象屿农业    90000. 00 2017-11-21         2018-11-21      否
物产有限公司
黑龙江象屿农业    12000. 00 2017-3-21          2018-3-20       否
物产有限公司
南通象屿海洋装    10000. 00 2017-8-15          2022-8-14       否
备有限责任公司
福建省平行进口    14,247.03 2016-12-28         主合同债务履行期 否
汽车交易中心有                                 届满两年
限公司
福建省平行进口    25,678.62 2017-3-31          2018-3-31       否
汽车交易中心有
限公司
福建省平行进口     2,258.68 2017-11-4          2018-11-4       否
汽车交易中心有
限公司
福建省平行进口     1,783.83 2017-7-28          2019-7-31       否
汽车交易中心有
限公司
福建省平行进口    21,339.70 2016-7-22          2018-1-21       否
汽车交易中心有
限公司
福建省平行进口     2,022.65 2017-3-20          主合同债务履行期 否
汽车交易中心有                                 届满两年
限公司
福建省平行进口    14,742.57 2016-11-22         2018-2-21       否
汽车交易中心有
限公司
厦门环资矿业科     2,000.00 2017-8-18          2018-8-18       否
技股份有限公司
厦门环资矿业科     5,000.00 2017-12-15         2018-12-15      否
技股份有限公司
厦门象屿商贸供        50.73 2016-8-8           主债权发生期间届 否
应链有限公司                                   满之日起两年
厦门象屿物流集    20,000.00 2017-11-28         2018-11-27       否
团有限责任公司
厦门象屿物流集     9,543.34 2017-2-6           2018-2-6        否
团有限责任公司
厦门象屿物流集   135,924.67 2017-10-24         2018-10-24      否
                                   197 / 224
                                2017 年年度报告
团有限责任公司
厦门象屿物流集    30,000.00 2017-12-25         2018-12-24      否
团有限责任公司
厦门象屿物流集   100,860.25 2017-3-3           2018-3-2        否
团有限责任公司
上海闽兴大国际     8,202.01 2017-3-13          2018-1-19       否
贸易有限公司
上海闽兴大国际     5,488.48 2017-5-8           2018-5-7        否
贸易有限公司
上海闽兴大国际     5,999.47 2017-8-17          2018-7-30       否
贸易有限公司
上海象屿物资有     1,700.00 2017-1-12          2018-1-12       否
限公司
上海象屿物资有     5,561.75 2016-8-23          主债权发生期间届 否
限公司                                         满之日起两年
绥化象屿金谷农    18,728.30 2017-3-17          2023-12-31       否
产有限责任公司
绥化象屿金谷农     7,300.00 2017-12-1          2025-12-1       否
产有限责任公司
天津象屿进出口     4,786.00 2017-1-12          2018-1-12       否
贸易有限公司
天津象屿进出口     7,707.61 2017-12-25         2018-12-25      否
贸易有限公司
香港拓威贸易有       451.71 2017-11-10         2019-11-9       否
限公司
香港拓威贸易有    19,914.05 2017-12-22         2018-12-21      否
限公司
香港拓威贸易有    12,848.62 2017-4-12          2018-4-12       否
限公司
香港拓威贸易有     9,183.82 2017-6-6           2018-3-31       否
限公司
香港拓威贸易有       959.56 2016-10-14         主债权发生期间届 否
限公司                                         满之日起两年
香港拓威贸易有    14,739.85 2017-9-4           2018-9-3         否
限公司
香港拓威贸易有    14,490.42 2017-12-22         2018-12-21      否
限公司
香港拓威贸易有    28,895.90 2017-9-11          2018-9-11       否
限公司
香港拓威贸易有        13.30 2014-12-11         2019-12-10      否
限公司
香港拓威贸易有     9,908.46 2017-8-31          2018-8-31       否
限公司
香港拓威贸易有    32,620.23 2017-11-30         2018-5-30       否
限公司
香港拓威贸易有    13,412.90 2017-10-10         2018-10-10      否
限公司
香港拓威贸易有    10,953.82 2017-4-13          2018-4-12       否
限公司
                                   198 / 224
                               2017 年年度报告
香港拓威贸易有      182.33 2017-6-27          2018-6-26       否
限公司
象屿（新加坡）   28,044.78 2017-10-11         2018-4-11       否
有限公司
象屿（张家港）   15,000.00 2016-8-16          主债权发生期间届 否
有限公司                                      满之日起两年
厦门象屿化工有   11,430.04 2017-10-22         2018-3-21        否
限公司
厦门象屿化工有    2,346.19 2017-2-17          主合同债务履行期 否
限公司                                        届满两年
厦门象屿化工有    3,756.09 2016-12-31         2017-12-31       否
限公司
厦门象屿化工有      998.70 2016-9-12          主债权发生期间届 否
限公司                                        满之日起两年
厦门象屿化工有   11,472.71 2017-6-20          2018-2-19        否
限公司
厦门象屿化工有    3,999.50 2017-1-12          2018-1-12       否
限公司
厦门象屿铝晟有    3,031.67 2017-8-31          2018-8-31       否
限公司
厦门象屿铝晟有    3,298.94 2017-3-27          2018-3-26       否
限公司
厦门象屿速传供   13,751.41 2016-12-19         主债权发生期间届 否
应链发展股份有                                满之日起两年
限公司
厦门象屿速传供   17,166.74 2017-5-17          2018-5-16       否
应链发展股份有
限公司
厦门象屿速传供    6,045.33 2017-12-25         2018-12-25      否
应链发展股份有
限公司
厦门象屿速传供    1,138.39 2017-10-16         2018-10-15      否
应链发展股份有
限公司
厦门象屿速传供    7,151.98 2017-4-26          2018-4-26       否
应链发展股份有
限公司
厦门象屿速传供    6,060.11 2017-8-31          2018-8-31       否
应链发展股份有
限公司
厦门象屿速传供   30,916.81 2016-12-31         主债权发生期间届 否
应链发展股份有                                满之日起两年
限公司
厦门象屿速传供   15,742.55 2017-9-13          2018-2-1        否
应链发展股份有
限公司
厦门象屿速传供      606.16 2017-7-14          2018-7-13       否
应链发展股份有
限公司
                                  199 / 224
                               2017 年年度报告
厦门象屿速传供   11,113.70 2017-11-24         2018-11-13         否
应链发展股份有
限公司
厦门象屿速传供    9,010.08 2017-1-12          2018-1-12          否
应链发展股份有
限公司
厦门象屿速传供    4,855.53 2017-11-24         2018-11-23         否
应链发展股份有
限公司
厦门象屿五金物      500.00 2017-12-20         2018-11-16         否
流服务有限公司
新丝路发展有限   13,068.40 2017/9/26          2022/11/8          否
公司
新丝路发展有限    1,960.26 2017-5-31          2018-5-30          否
公司
新丝路发展有限    9,229.90 2017-6-6           2018-3-31          否
公司
新丝路发展有限   15,213.06 2017-9-4           2018-2-1           否
公司
新丝路发展有限    2,795.11 2017-10-10         2018-10-10         否
公司
新丝路发展有限    1,881.25 2017-7-6           2018-7-6           否
公司
新丝路发展有限    8,812.71 2017-7-24          2018-7-24          否
公司
厦门象屿兴宝发    2,790.10 2016-12-31         2017-12-31         否
贸易有限公司
唐山象屿正丰国       20.93 2017-1-19          自与象屿正丰履约   否
际物流有限公司                                期满后两年
唐山象屿正丰国    1,019.32 2017-1-1           自与象屿正丰履约   否
际物流有限公司                                期满后两年
唐山象屿正丰国    2,074.47 2016-9-7           自与象屿正丰履约   否
际物流有限公司                                期满后两年
唐山象屿正丰国    2,000.00 2016-10-25         自与象屿正丰履约   否
际物流有限公司                                期满后两年
唐山象屿正丰国    4,719.62 2017-7-13          自与象屿正丰履约   否
际物流有限公司                                期满后两年
天津象屿立业物      179.61 2015-8-10          自与天津立业履约   否
流有限责任公司                                期满后两年
天津象屿立业物    1,808.32 2015-2-13          自与天津立业履约   否
流有限责任公司                                期满后两年
天津象屿立业物    1,366.66 2017-9-29          2018-9-29          否
流有限责任公司
上海象屿速传供    1,139.67 2016-10-27         自与上海速传供应 否
应链有限公司                                  链履约期满后两年
厦门象屿盛洲粮      167.74 2017-7-7           自与象屿盛洲履约 否
油有限责任公司                                期满后两年
厦门象道物流有   43,920.00 2017-10-18         2024-12-18       否
限公司
                                  200 / 224
                                      2017 年年度报告
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
                                                                           担保是否已经履行完
    担保方           担保金额        担保起始日             担保到期日
                                                                                   毕
象屿地产集团有         13,700.00 2016-11-9              主债权发生期间届 否
限公司                                                  满之日起两年
厦门象屿集团有         50,000.00 2017-3-12              2018-3-12        否
限公司
厦门象屿集团有        230,000.00 2017-9-22              2018-9-22          否
限公司
厦门象屿集团有         14,500.00 2016-6-27              2026-6-26          否
限公司
厦门象屿集团有          7,926.71 2017-2-24              2018-2-20          否
限公司
厦门象屿集团有          1,467.58 2016-8-8               主债权发生期间届 否
限公司                                                  满之日起两年
厦门象屿集团有          7,100.00 2011-9-30              2026-9-29        否
限公司
厦门象屿集团有          6,500.00 2012-1-16              2027-1-14          否
限公司
厦门象屿集团有          3,071.18 2017-3-13              2018-2-20          否
限公司
厦门象屿集团有          2,043.65 2017-5-8               2018-2-20          否
限公司
厦门象屿集团有          4,000.00 2016-11-25             自与天津立业履约 否
限公司                                                  期满后两年
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
     关联方               拆借金额                起始日            到期日         说明
拆入
厦门象屿集团有            200,000,000.00     2016/8/26         2017/3/29        向控股股东借
限公司                                                                          款
厦门象屿集团有            300,000,000.00     2016/10/25        2017/3/31        向控股股东借
限公司                                                                          款
厦门象屿集团有            100,000,000.00     2016/10/31        2017/3/29        向控股股东借
限公司                                                                          款
厦门象屿集团有             50,000,000.00     2016/11/11        2017/5/8         向控股股东借
限公司                                                                          款
厦门象屿集团有            120,000,000.00     2016/11/25        2017/3/29        向控股股东借
限公司                                                                          款
厦门象屿集团有             50,000,000.00     2016/11/25        2017/4/14        向控股股东借
限公司                                                                          款
厦门象屿集团有            200,000,000.00     2016/11/25        2017/9/12        向控股股东借
                                            201 / 224
                             2017 年年度报告
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    30,000,000.00    2016/11/25   2017/9/20    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    20,000,000.00    2016/11/25   2017/9/20    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    10,000,000.00    2016/11/25   2017/9/22    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    32,500,000.00    2016/11/25   2017/11/9    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有     7,500,000.00    2016/11/25   2017/6/16    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   400,000,000.00    2016/12/2    2017/4/21    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    12,330,000.00    2017/1/4     2017/8/21    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    15,000,000.00    2017/1/4     2017/12/20   向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   100,000,000.00    2017/1/4     2017/9/12    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    70,170,000.00    2017/1/4     2017/11/9    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有     4,330,000.00    2017/1/4     2017/12/20   向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    43,670,000.00    2017/1/4     2017/12/21   向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    42,500,000.00    2017/1/4     2017/5/8     向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    12,000,000.00    2017/1/4     2017/5/8     向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    42,000,000.00    2017/1/6     2017/5/8     向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    58,000,000.00    2017/1/6     2017/12/20   向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   100,000,000.00    2017/1/9     2017/5/8     向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   100,000,000.00    2017/1/10    2017/4/21    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   100,000,000.00    2017/1/10    2017/3/31    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   100,000,000.00    2017/1/17    2017/8/21    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   250,000,000.00    2017/2/3     2017/5/8     向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    34,000,000.00    2017/2/14    2017/3/29    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   226,000,000.00    2017/2/14    2017/4/14    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    40,000,000.00    2017/2/14    2017/3/31    向控股股东借
限公司                                                       款
                                  202 / 224
                             2017 年年度报告
厦门象屿集团有   200,000,000.00    2017/2/14    2017/9/12    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   224,000,000.00    2017/3/30    2017/4/14    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    92,500,000.00    2017/3/30    2016/6/16    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有     3,500,000.00    2017/3/30    2017/5/8     向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   300,000,000.00    2017/6/20    2017/8/7     向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    87,670,000.00    2017/6/20    2017/8/21    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    10,000,000.00    2017/6/20    2017/7/11    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有     1,330,000.00    2017/6/20    2017/7/14    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有     1,000,000.00    2017/6/20    2017/7/26    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   750,000,000.00    2017/7/18    2017/7/21    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   300,000,000.00    2017/7/28    2017/7/31    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   300,000,000.00    2017/8/3     2017/8/4     向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   300,000,000.00    2017/8/8     2017/8/21    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   200,000,000.00    2017/8/25    2017/8/28    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   200,000,000.00    2017/9/13    2017/9/20    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   100,000,000.00    2017/9/13    2017/11/9    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   200,000,000.00    2017/9/13    2017/11/27   向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    90,000,000.00    2017/9/21    2017/11/29   向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   100,000,000.00    2017/9/25    2017/11/28   向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    60,000,000.00    2017/9/25    2017/11/29   向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   200,000,000.00    2017/9/29    2017/11/17   向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   100,000,000.00    2017/9/29    2017/9/30    向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有    50,000,000.00    2017/10/9    2017/11/29   向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   100,000,000.00    2017/10/10   2017/11/23   向控股股东借
限公司                                                       款
厦门象屿集团有   100,000,000.00    2017/10/18   2017/11/23   向控股股东借
                                  203 / 224
                              2017 年年度报告
限公司                                                        款
厦门象屿集团有   100,000,000.00     2017/10/18   2017/11/23   向控股股东借
限公司                                                        款
厦门象屿集团有   100,000,000.00     2017/10/18   2017/11/27   向控股股东借
限公司                                                        款
厦门象屿集团有   110,000,000.00     2017/10/18   2017/12/20   向控股股东借
限公司                                                        款
厦门象屿集团有    20,000,000.00     2017/10/18   2017/12/20   向控股股东借
限公司                                                        款
厦门象屿集团有    70,000,000.00     2017/10/19   2017/12/5    向控股股东借
限公司                                                        款
厦门象屿集团有    97,330,000.00     2017/10/19   2017/11/9    向控股股东借
限公司                                                        款
厦门象屿集团有     2,670,000.00     2017/10/19   2017/12/20   向控股股东借
限公司                                                        款
厦门象屿集团有   200,000,000.00     2017/10/20   2017/11/17   向控股股东借
限公司                                                        款
厦门象屿集团有   500,000,000.00     2017/10/25   2017/11/10   向控股股东借
限公司                                                        款
厦门象屿集团有   230,000,000.00     2017/10/30   2017/12/5    向控股股东借
限公司                                                        款
香港象屿投资有     USD200,000.00    2017/2/23    2017/3/29    向控股股东子
限公司                                                        公司借款
香港象屿投资有     USD300,000.00    2017/2/23    2017/4/6     向控股股东子
限公司                                                        公司借款
香港象屿投资有     USD500,000.00    2017/2/23    2017/10/25   向控股股东子
限公司                                                        公司借款
香港象屿投资有     USD100,000.00    2017/9/7     2017/10/25   向控股股东子
限公司                                                        公司借款
香港象屿投资有      USD50,000.00    2017/9/7     2017/10/31   向控股股东子
限公司                                                        公司借款
香港象屿投资有   USD1,850,000.00    2017/9/7     2017/12/22   向控股股东子
限公司                                                        公司借款
拆出
厦门象屿股份有     2,000,000.00     2017/9/7     2017/10/25   厦门象道物流
限公司                                                        有限公司借入
厦门象屿股份有     2,000,000.00     2017/9/8     2017/10/25   厦门象道物流
限公司                                                        有限公司借入
厦门象屿股份有     8,000,000.00     2017/9/8     2017/9/28    厦门象道物流
限公司                                                        有限公司借入
厦门象屿股份有    10,000,000.00     2017/9/12    2017/10/25   厦门象道物流
限公司                                                        有限公司借入
厦门象屿股份有     6,546,760.00     2017/9/20    2017/10/25   厦门象道物流
限公司                                                        有限公司借入
厦门象屿股份有     3,453,240.00     2017/9/20    2017/11/9    厦门象道物流
限公司                                                        有限公司借入
厦门象屿股份有    24,000,000.00     2017/12/4                 厦门象道物流
限公司                                                        有限公司借入
厦门象屿股份有    28,000,000.00     2017/12/4                 厦门象道物流
                                   204 / 224
                                     2017 年年度报告
限公司                                                                     有限公司借入
厦门象屿股份有            13,000,000.00    2017/12/6                       厦门象道物流
限公司                                                                     有限公司借入
厦门象屿股份有             7,000,000.00    2017/12/6                       厦门象道物流
限公司                                                                     有限公司借入
厦门象屿股份有            48,000,000.00    2017/12/7                       厦门象道物流
限公司                                                                     有限公司借入
厦门象屿股份有             6,000,000.00    2017/12/11     2017/12/29       厦门象道物流
限公司                                                                     有限公司借入
厦门象屿股份有            26,000,000.00    2017/12/11                      厦门象道物流
限公司                                                                     有限公司借入
厦门象屿股份有            19,000,000.00    2017/12/12                      厦门象道物流
限公司                                                                     有限公司借入
厦门象屿股份有            27,000,000.00    2017/12/18                      厦门象道物流
限公司                                                                     有限公司借入
厦门象屿股份有             2,000,000.00    2017/12/18     2017/12/29       厦门象道物流
限公司                                                                     有限公司借入
厦门象屿股份有            10,000,000.00    2017/12/29     2017/12/29       厦门象道物流
限公司                                                                     有限公司借入
说明 1：本年本集团向股东厦门象屿集团有限公司拆入资金总额为 6,850,000,000.00 元，归还拆
入资金 8,370,000,000.00 元，截至 2017 年 12 月 31 日止，拆入资金无余额，按期间拆入资金与
借款利率按不高于厦门象屿集团有限公司同期银行贷款利率计算的资金占用费为 64,487,824.69
元；本年本集团向关联方香港象屿投资有限公司拆入资金总额为 300 万美元，归还拆入资金 300
万美元，截至 2017 年 12 月 31 日止，拆入资金无余额，按期间拆入资金与借款利率按不高于厦门
象屿集团有限公司同期银行贷款利率计算的资金占用费为 19,166.67 美元。
说明 2：本年本集团向关联方厦门象道物流有限公司拆出资金总额 242,000,000.00 元，收回拆出
资金 50,000,000.00 元，截至 2017 年 12 月 31 日止，拆出资金余额 192,000,000.00 元，按期间
拆出资金与借款利率按不高于厦门象屿股份有限公司同期银行贷款利率计算的不含税资金占用费
为 758,883.47 元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
①本集团 2011 年度开始使用 ORACLE 软件系统，由厦门象屿集团有限公司与相关的软件供应商及
项目实施方签订相关的合同协议，负责相关软硬件的统一实施。与该系统相关的年度维护费用按
照各公司使用 ORACLE 软件系统的用户数、公司数、收入规模等进行分摊，其中：本年由本集团承
担的 ORACLE 软件维护费为 4,182,352.82 元。
②集团本年向控股股东厦门象屿集团有限公司转让全资子公司农林资源 100%的股权，详见附注第
十一节、八之 3。
                                          205 / 224
                                         2017 年年度报告
     ③本集团本年向关联方深圳象屿商业保理有限责任公司进行无追索权商业承兑汇票贴现
     1,712,934,832.27 元，其中未到期商业承兑汇票贴现金额 1,208,130,632.27 元。
     6、 关联方应收应付款项
     (1). 应收项目
     √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                       期初余额
  项目名称         关联方
                                  账面余额      坏账准备     账面余额          坏账准备
             厦门象屿兴泓特种                                  350,000.00
应收票据
             材料有限公司
             哈尔滨农村商业银                               29,700,000.00
应收股利
             行股份有限公司
             富锦象屿金谷生化                                1,560,531.86
应收股利
             科技有限公司
             厦门象屿兴泓科技 191,949,407.51               170,778,580.34
应收账款
             发展有限公司
             富锦象屿金谷生化 17,337,404.15                 13,773,615.08
应收账款
             科技有限公司
             厦门象屿兴泓特种 27,774,975.92                 13,161,039.66
应收账款
             材料有限公司
             北安象屿金谷生化 14,138,100.81                  3,711,646.34
应收账款
             科技有限公司
             厦门象屿兴泓超细   8,793,471.54                 3,649,054.85
应收账款
             材料有限公司
             黑龙江金象生化有                                2,282,410.00
应收账款
             限责任公司
             泉州象屿兴泓新材   1,087,557.90                   532,258.90
应收账款
             料有限公司
             厦门象屿集团有限                                  522,000.00
应收账款
             公司
             厦门闽台商贸有限      42,790.01                    62,094.00
应收账款
             公司
             厦门现代码头有限                                   42,201.97
应收账款
             公司
             厦门市闽台中心渔                                    2,128.00
应收账款     港建设发展有限公
             司
             厦门象屿酒业有限      19,529.00
应收账款
             公司
             厦门象屿支付有限         136.57
应收账款
             公司
             厦门象屿商业发展     137,104.72
应收账款
             有限公司
             厦门象屿港湾开发       6,403.75
应收账款
             建设有限公司
             厦门集装箱码头集                                   20,044.00
预付款项
             团有限公司
                                            206 / 224
                                          2017 年年度报告
                厦门象屿优品商贸                                        10,240.41
预付款项
                有限责任公司
                上海象屿投资管理      10,836.90
预付款项
                有限公司
                黑龙江金象生化有     183,150.00
预付款项
                限责任公司
其他应收款      高地林业有限公司   5,225,086.45                      5,547,176.78
                厦门象屿兴泓特种                                       513,216.00
其他应收款
                材料有限公司
                厦门象屿集团有限     260,932.36                        201,552.00
其他应收款
                公司
                厦门市闽台中心渔      20,000.00                         14,000.00
其他应收款      港建设发展有限公
                司
                厦门集装箱码头集                                        10,500.00
其他应收款
                团有限公司
                厦门象屿发展有限                                            9,798.82
其他应收款
                公司
                厦门象屿担保有限     629,721.68
其他应收款
                公司
                United Forestry    1,721,101.60
其他应收款      Management
                Limited
其他应收款      Superpen Limited      58,064.32
                厦门象道物流有限 192,640,277.78
其他应收款
                公司
     (2). 应付项目
     √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目名称               关联方              期末账面余额                 期初账面余额
                           富锦象屿金谷生化科                                            12,012,992.71
应付账款
                           技有限公司
                           三门峡象道物流有限               25,526,041.36
应付账款
                           责任公
                           高安象道物流有限公                4,738,508.10
应付账款
                           司
                           巩义市象道物流有限                 215,531.98
应付账款
                           公司
                           福建南平太阳电缆股                 450,730.10                   920,165.30
应付账款
                           份有限公司
                           厦门象屿集团有限公                                              604,656.00
应付账款
                           司
                           厦门象屿港湾开发建                                              151,770.00
应付账款
                           设有限公司
                           厦门新为天企业管理                  27,623.40
应付账款
                           有限公司
                           厦门象屿自贸区开发                 382,100.00
应付账款
                           有限公司
                                                207 / 224
                            2017 年年度报告
             厦门象屿兴泓特种材                 276,767.28
应付账款
             料有限公司
应付账款     Superpen Limited                   550,767.34
             象屿地产集团有限公                 731,983.34         310,751.71
应付股利
             司
             厦门象屿集团有限公                  18,900.70          24,132.82
应付股利
             司
             绥化象屿金谷生化科               58,549,711.43
预收款项
             技有限公司
             北安象屿金谷生化科                                119,661,334.91
预收款项
             技有限公司
             富锦象屿金谷生化科                                 36,026,825.36
预收款项
             技有限公司
             厦门象屿集团有限公                1,616,048.77      1,559,426.20
预收款项
             司
             厦门象屿发展有限公                                    300,420.00
预收款项
             司
             象屿地产集团有限公                 210,444.63         210,444.63
预收款项
             司
             厦门象屿自贸区开发                 519,660.43         141,533.26
预收款项
             有限公司
             厦门象屿酒业有限公                 124,117.71         134,057.04
预收款项
             司
             厦门象屿商业发展有                  77,877.14          94,555.44
预收款项
             限责任公司
             厦门象屿创业投资管                  50,645.90          37,429.71
预收款项
             理有限公司
             厦门闽台商贸有限公                  12,692.72          12,692.72
预收款项
             司
             厦门象屿资产管理运                  39,877.15           7,924.53
预收款项
             营有限公司
             厦门市闽台中心渔港                   6,642.14           6,642.14
预收款项
             建设发展有限公司
             厦门象屿支付有限公                     577.36           3,308.79
预收款项
             司
             厦门易象通网络科技                                      1,941.75
预收款项
             有限公司
             厦门象屿优品商贸有                                      1,166.70
预收款项
             限责任公司
             厦门象道物流有限公                  70,582.08
预收款项
             司
             厦门象屿金象融资租                 186,277.59
预收款项
             赁有限公司
             厦门象屿金融控股集                  37,946.66
预收款项
             团有限公司
             厦门象屿小额贷款股                  12,301.91
预收款项
             份有限公司
             厦门象屿集团有限公                               1,525,790,394.42
其他应付款
             司
                                  208 / 224
                                        2017 年年度报告
                         厦门象屿商业发展有                  33,630.00    226,625.00
其他应付款
                         限责任公司
                         厦门象屿资产管理运                  51,404.00    146,994.00
其他应付款
                         营有限公司
                         厦门象屿酒业有限公                 159,447.00    130,545.00
其他应付款
                         司
                         象屿地产集团有限公                 104,852.00    104,852.00
其他应付款
                         司
                         厦门象屿自贸区开发                  52,257.00     48,057.00
其他应付款
                         有限公司
                         厦门象屿港湾开发建                  44,791.00     44,791.00
其他应付款
                         设有限公司
                         泉州象屿兴泓新材料                                40,000.00
其他应付款
                         有限公司
                         厦门象屿兴泓特种材                                30,000.00
其他应付款
                         料有限公司
                         厦门象屿创业投资管                  16,763.00     16,763.00
其他应付款
                         理有限公司
                         厦门象屿小额贷款股                  32,180.00     16,470.00
其他应付款
                         份有限公司
                         上海象屿投资管理有                                15,221.76
其他应付款
                         限公司
                         厦门象屿支付有限公                   7,128.00
其他应付款
                         司
                         厦门闽台商贸有限公                  13,350.00     13,350.00
其他应付款
                         司
                         厦门市闽台中心渔港                   6,795.79      6,795.79
其他应付款
                         建设发展有限公司
                         厦门象屿金融控股集                  48,459.00
其他应付款
                         团有限公司
                         厦门象屿集团有限公                 579,244.00
其他应付款
                         司
                         厦门象屿金象融资租                  31,421.00
其他应付款
                         赁有限公司
                         福建南平太阳电缆股                  24,449.60
其他应付款
                         份有限公司
                         厦门市物联网产业研                  28,200.00
其他应付款
                         究院有限公司
                         哈尔滨农村商业银行           120,000,000.00
短期借款
                         股份有限公司
                         哈尔滨农村商业银行               24,000,000.00
一年内到期的非流动负债
                         股份有限公司
                         哈尔滨农村商业银行               84,000,000.00
长期借款
                         股份有限公司
     7、 关联方承诺
     □适用 √不适用
                                              209 / 224
                                               2017 年年度报告
         8、 其他
         □适用 √不适用
         十三、 股份支付
         1、 股份支付总体情况
         □适用 √不适用
         2、 以权益结算的股份支付情况
         □适用 √不适用
         3、 以现金结算的股份支付情况
         □适用 √不适用
         4、 股份支付的修改、终止情况
         □适用 √不适用
         5、 其他
         □适用 √不适用
         十四、 承诺及或有事项
         1、 重要承诺事项
         √适用 □不适用
         资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
         截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团不存在应披露的承诺事项。
         2、 或有事项
         (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
         □适用 √不适用
         (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
         □适用 √不适用
         3、 其他
         √适用 □不适用
         （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告             被告                         案由            受理法院   标的额（万元） 案件进展情况
                                                          中国国际经济
北京广润隆投资   厦门环资矿业科技股     投资合同纠
                                                          贸易仲裁委员          3,021   和解（注 1）
有限公司         份有限公司                     纷
                                                                    会
上海红鹭国际贸   上海闽兴大国际贸易                       上海市黄浦区                  一审审理中
                                          合同纠纷                           2,012.00
易有限公司       有限公司                                     人民法院                  （注 2）
         注 1：2012 年 1 月北京广润隆投资有限公司（以下简称北京广润隆）向厦门环资矿业科技股份有
         限公司（以下简称环资矿业）增资，2016 年 4 月，北京广润隆投资有限公司向中国国际经济贸易
         仲裁委员会提请仲裁，以环资矿业未能在 2015 年 12 月 31 日前申报上市为由，要求环资矿业（2016
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                                      2017 年年度报告
年 9 月厦门象屿物流集团有限责任公司通过增资取得 59.21%股权，成为实际控制人）及其原实际
控制人苏木清、唐山市乐亭县新安德矿业有限公司支付股权回购费、律师费及其他合理费用总计
约 3,021 万元。该案 2017 年 6 月 27 日仲裁委员会裁决环资矿业向北京广润隆回购其持有的环资
矿业股权并支付回购款。2017 年 11 月 30 日，多方签订和解协议，约定由苏木清及厦门百合厚朴
商贸有限公司履行股权回购义务并分三期支付回购股权款。截至本报告日止，和解协议正在履行
中。
注 2：上海闽兴大国际贸易有限公司已根据合同约定支付款项并购入商品，存入上海裕强供应链
管理有限公司进行仓储保管，原告上海红鹭国际贸易有限公司向人民法院提起诉讼，诉求上海闽
兴大国际贸易有限公司解除合同, 截至本报告日止，该案一审审理中。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司为子公司提供债务担保详见附注第十一节十二、5 之（4），
预计不会对财务报表产生重大影响。
除存在上述或有事项外，截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团无其他应披露未披露的重大或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
    2018 年 4 月 20 日，本公司第七届董事会第二十四次会议审议通过了《2017 年度利润分配预
案》，拟以公司 2017 年 12 月 31 日的总股本 1,457,739,247 股为基数，向全体股东每 10 股派
发现金红利 1 元（含税），同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4.8 股。上述利润分配预案
尚须提交本公司股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
(1)发行超短期融资券
2018 年 2 月 26 日本公司发行 2018 年度第一期超短期融资券，债券简称为 18 象屿股份 scp001。
本期债券计划发行额为 5 亿元人民币，实际发行额为 5 亿元人民币，期限为 40 天，起息日为 2018
年 2 月 27 日，兑付日为 2018 年 4 月 8 日，单位面值为 100 元人民币，发行利率为 5.13%。
2018 年 3 月 8 日本公司发行 2018 年度第二期超短期融资券，债券简称为 18 象屿股份 scp002。本
期债券计划发行额为 5 亿元人民币，实际发行额为 5 亿元人民币，期限为 270 天，起息日为 2018
年 3 月 12 日，兑付日为 2018 年 12 月 7 日，单位面值为 100 元人民币，发行利率为 5.28%。
(2) 对外股权收购事项
                                         211 / 224
                                    2017 年年度报告
2018 年 2 月 28 日，本公司与厦门五店港物流供应链有限公司（以下简称“五店港物流”）签署
《关于收购厦门象道物流有限公司 20%股权的意向性协议》（简称“《意向收购协议》”），本
公司拟以自有资金收购五店港物流持有的厦门象道物流有限公司（以下简称“象道物流”）20%
股权。收购前本公司持象道物流股权比例为 40%。
2018 年 4 月 12 日，本公司召开了第七届董事会第二十三次会议审议通过《关于收购厦门象道物
流有限公司 20%股权的议案》，本公司拟收购参股公司象道物流 20%股权。在不高于经厦门市国资
委核准的评估值的前提下，双方协商同意转让价格为 31,620 万元。收购完成后，公司将持有象道
物流 60%股权。本次交易尚需厦门市国有资产管理部门核准，本次交易无需提交公司股东大会审
议。
除上述事项外，截至本财务报告日止，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
本公司已召开职工代表大会，审议通过了厦门象屿股份有限公司（股份本部及下属贸易型公司）
企业年金方案。企业年金由公司和职工个人共同缴费，采用个人帐户方式进行管理，公司根据经
济效益情况决定企业年金的缴费比例，公司缴费最高额度不超过公司上年度职工工资总额的 5%，
职工个人缴费部分不低于公司为其缴费部分的四分之一。
5、 终止经营
□适用 √不适用
                                       212 / 224
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6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
由于本集团仅于一个地域内经营业务，收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，因
此本集团无需披露分部数据。
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、 租赁
截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团与经营租赁有关的租出资产详见附注第十一节、七之 18、19。
2、 重大诉讼事项
截至本财务报告日止，重大诉讼案件情况如下：
（1）子公司福建兴大进出口贸易有限公司（以下简称“福建兴大”）将煤炭交由山煤国际能源集
团华南有限公司（以下简称“山煤国际能源”）仓储保管，后保管单位拒绝交付相应货物，福建
兴大向福建省高级人民法院提起诉讼，要求被告山煤国际能源交付货物或赔偿损失 6,806 万元，
北京亚欧经贸集团有限公司、汤龙硕、施天灵承担连带清偿责任。已冻结山煤国际能源银行账户
余额共计约 2,286 万元，轮候查封北京亚欧经贸集团有限公司名下位于北京市东城区 13 套房产，
轮候查封汤龙硕名下位于北京市朝阳区 1 套房产。2016 年 8 月，福建省高级人民法院一审判决山
煤国际能源交付煤炭，若无法交付应赔偿损失 6,806 万元及利息损失，北京亚欧经贸集团有限公
司、汤龙硕、施天灵承担连带清偿责任。山煤国际能源已向最高人民法院提起上诉，最高人民法
院裁定发回福建省高级人民法院重审。截止本报告日，一审审理中。截止 2017 年 12 月 31 日，本
集团已计提坏账准备 2,780 万元。
（2）子公司大连象屿农产有限公司（以下简称“大连象屿”）向嘉兴市天昌贸易有限公司（以下
简称“嘉兴天昌”）供应货物，同时嘉兴市金茂宾馆有限公司为嘉兴天昌履约向大连象屿提供不
动产抵押担保，因嘉兴天昌未能按约定履行付款义务，大连象屿向大连市中级人民法院提起诉讼，
要求嘉兴天昌支付货款 2,703 万元及利息，嘉兴市金茂宾馆有限公司继续履行抵押合同，大连象
                                        213 / 224
                                                       2017 年年度报告
                屿有权就抵押房产优先受偿，嘉兴四海典当有限责任公司及徐文华相应承担连带清偿责任。截止
                本报告日，该案一审审理中。截止 2017 年 12 月 31 日，本集团已计提坏账准备 469 万元。
                （3）子公司厦门象屿物流集团有限责任公司（以下简称“象屿物流”）与华泰重工（南通）有限
                公司（以下简称“华泰重工”）签订散货船出口代理协议，象屿物流为华泰重工代理出口散货船
                并垫付相关费用；双方开展船舶代理出口业务过程中，因华泰重工逾期履行相关义务，象屿物流
                向厦门海事法院起诉，要求华泰重工及其连带清偿责任担保方南通华凯重工有限公司、南通向隆
                船舶科技发展有限公司、香港华泰发展有限公司、霍起、徐小寓支付代垫款项、代垫款项利息、
                代理费等总计约 6,596 万元。截止本报告日，该案一审审理中。
                截止 2017 年 12 月 31 日，本集团已计提坏账准备 2,793 万元。
                3、 子公司泉州象屿石化有限公司（以下简称“泉州象屿公司”）按深圳市前海正大能源科技有
                限公司（以下简称“前海正大公司”）、深圳前海润信石油化工有限公司（以下简称“前海润信
                公司”）委托指示与中国石油天然气股份有限公司茂名分公司、佛山分公司签订合同采购柴油货
                物。因前海正大公司、前海润信公司涉嫌与其他方合谋诈骗，泉州象屿公司约 2.8 万吨柴油货物
                被骗取。泉州象屿公司已在公安机关报案，公安机关已立案侦查并向厦门市人民检察院移送审查
                起诉。截止 2017 年 12 月 31 日，泉州象屿公司已全额计提损失 8,707 万元。
                4、政府补助
                （1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
                                                                                                 本年结转计
                                        本年新增补助   本年结转计入损    其他                                 与资产相关/
     补助项目            年初余额                                                 年末余额       入损益的列
                                            金额         益的金额        变动                                 与收益相关
                                                                                                   报项目
象屿物流配送中心项
                         3,424,444.27                      153,333.36             3,271,110.91   其他收益     与资产相关
目建设扶持资金①
象屿五金机电物流集
散中心项目投资补助       3,098,958.15                       87,500.04             3,011,458.11   其他收益     与资产相关
②
富锦象屿金谷农产有
限责任公司 150 万吨
                       168,854,118.99                    9,515,329.64           159,338,789.35   其他收益     与资产相关
粮食仓储项目建设专
项资金③
清洗车购置费               437,280.00                      109,320.00               327,960.00   其他收益     与资产相关
北安象屿金谷农产有
限责任公司粮食仓储      81,710,250.08                    2,720,702.06           78,989,548.02    其他收益     与资产相关
项目建设专项资金④
嫩江县恒通农副产品
有限公司土地出让金      12,466,021.79                    1,251,767.28           11,214,254.51    其他收益     与资产相关
返还款⑤
绥化象屿金谷农产有
限责任公司北林区财
                         8,230,000.00                      411,500.04             7,818,499.96   其他收益     与资产相关
政局政府项目建设补
贴⑥
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北安象屿金谷农产有
限责任公司粮食仓储
                      21,124,722.23                      668,949.57      20,455,772.66   其他收益   与资产相关
项目专项建设基础设
施支持资金⑦
搭建简易和露天储粮
                     214,986,845.71   25,582,062.32   77,928,943.75     162,639,964.28   其他收益   与收益相关
设施费用补贴
其中：
依安县鹏屿商贸物流
                      62,884,057.38                   29,862,882.19      33,021,175.19   其他收益   与收益相关
有限公司
黑龙江北安农垦鸿盛
                       6,270,102.60                    2,687,186.88       3,582,915.72   其他收益   与收益相关
农产品贸易有限公司
甘南屿昌农产有限公
                       3,997,067.96                                       3,997,067.96   其他收益   与收益相关
司
讷河屿昌农产有限公
                         814,634.37                      349,128.96         465,505.41   其他收益   与收益相关
司
嫩江象屿农产有限公
                      13,555,100.26   20,657,528.32   13,543,149.72      20,669,478.86   其他收益   与收益相关
司
富锦象屿金谷农产有
                      68,892,269.46                   25,364,711.52      43,527,557.94   其他收益   与收益相关
限责任公司
五大连池象屿农业物
                      58,573,613.68                    5,952,072.96      52,621,540.72   其他收益   与收益相关
产有限公司
拜泉县象屿农产有限
                                       4,924,534.00      169,811.52       4,754,722.48   其他收益   与收益相关
公司
合   计              514,332,641.22   25,582,062.32   92,847,345.74     447,067,357.80
             说明：
             ①子公司厦门象屿物流配送中心有限公司 2009 年度根据厦门市发展和改革委员会“厦发改服务
             〔2009〕30 号”文《厦门市发展改革委关于转发国家发展改革委下达物流业调整和振兴项目 2009
             年第三批扩大内需中央预算内投资计划（地方切块部分）的通知》收到象屿物流配送中心项目建
             设扶持资金 4,600,000.00 元。该项政府补助属于与资产相关的政府补助，在相关资产（园区货运
             站）使用寿命内平均分配计入损益。
             ②子公司象屿物流 2011 年度根据厦门市发展和改革委员会“厦发改服务〔2011〕22 号”文《厦
             门市发展改革委转发国家发改委关于下达物流业调整和振兴项目 2011 年中央预算内投资计划的
             通知》收到象屿五金机电物流集散中心项目投资补助 3,500,000.00 元，该项政府补助属于与资产
             相关的政府补助，在相关资产（五金机电物流集散中心所构建资产）使用寿命内平均分配计入损
             益。
             ③子公司富锦象屿金谷农产有限责任公司根据黑龙江省（富锦）绿色食品产业园管理委员会富园
             字（2015）6 号《关于印发《富锦象屿金谷农产有限责任公司专项建设支持资金管理办法》的通
             知》收到 150 万吨粮囤建设专项资金 131,036,200.00 元，根据富锦万达工业园区投资发展有限公
             司文件富工投资（2016）5 号文件，收到公司基础设施建设支持资金 48,000,000.00 元。该项政
             府补助属于与资产相关的政府补助，在相关资产（150 万吨粮囤）使用寿命内平均分配计入损益，
             本年计入损益 9,515,329.64 元，累计计入损益 19,697,410.65 元，年末余额 159,338,789.35 元。
             ④子公司北安象屿金谷农产有限责任公司根据北安市工业园区管理委员会 “北工园呈[2015]3
             号”文《关于给予北安象屿金谷农产有限责任公司拨付项目专项建设支持资金的请示》收到 60
             万吨玉米深加工和 55 万吨粮食仓储项目建设专项资金 84,430,951.00 元，该项政府补助属于与资
             产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配计入损益。
             ⑤子公司嫩江县恒通农副产品有限公司（以下简称“嫩江恒通”）根据嫩江县工业和科技信息化
             局“嫩工信政呈（2014）33 号”《关于返还嫩江县恒通农副产品有限公司土地出让金的请示》收
             到土地出让金返还款 15,595,440.00 元，2016 年度非同一控制下企业合并嫩江恒通，并购日递延
             收益余额 13,091,905.43 元。该项政府补助属于与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内
             平均分配计入损益。
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⑥子公司绥化象屿金谷农产有限责任公司根据绥化市北林区财政局北财指（专）（2016）129 号
文件，收到建设补贴 8,230,000.00 元，该项政府补助属于与资产相关的政府补助，在相关资产（60
万吨粮囤）使用寿命内平均分配计入损益。
⑦子公司北安象屿金谷农产有限责任公司根据黑龙江北安经济开发区管理委员会北经管呈（2016）
2 号《关于给予北安象屿金谷农产有限责任公司拨付项目专项建设支持资金的请示》，收到粮食
仓储项目专项建设基础设施和基本建设支持资金 21,124,722.23 元，该项政府补助属于与资产相
关的政府补助，在相关资产（项目购建资产）使用寿命内平均分配计入损益。
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
                                                      计入损益的列报    与资产相关/与收益
补助项目                 本年计入损益的金额
                                                            项目        相关
企业扶持发展基金                  8,875,801.94              其他收益            与收益相关
与收益相关的政府补
                                 77,928,943.75              其他收益            与收益相关
助分配计入损益
与资产相关的政府补
                                 14,918,401.99              其他收益            与资产相关
助分配计入损益
进出口补贴                       12,570,902.04              其他收益            与收益相关
纳税奖励                          1,936,002.90              其他收益            与收益相关
社保和毕业生补贴                     735,807.32             其他收益            与收益相关
黄标车补贴                        1,343,000.00              其他收益            与收益相关
自种补贴                             705,649.68             其他收益            与收益相关
企业扶持发展基金                  3,889,600.10            营业外收入            与收益相关
纳税奖励                          6,243,240.11            营业外收入            与收益相关
                                                      其他收益/营业外
其他                                 135,002.16                                 与收益相关
                                                                 收入
合计                            129,282,351.99
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                        216 / 224
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                  (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
                 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                 □适用 √不适用
                  (3).    本期实际核销的应收账款情况
                 □适用 √不适用
                 其中重要的应收账款核销情况
                 □适用 √不适用
                  (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
                 □适用 √不适用
                  (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
                 □适用 √不适用
                  (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
                 □适用 √不适用
                 其他说明：
                 □适用 √不适用
                 2、 其他应收款
                 (1). 其他应收款分类披露：
                 √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                                     期初余额
                     账面余额                坏账准备                                账面余额           坏账准备
    类别                                                       账面                                                        账面
                                                 计提比                                                      计提比
                   金额           比例(%) 金额                 价值                金额       比例(%) 金额                 价值
                                                 例(%)                                                       例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特   4,145,900,419.62    100.00                 4,145,900,419.62     1,607,364,577.09 100.00                1,607,364,577.09
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
    合计       4,145,900,419.62      /             /      4,145,900,419.62     1,607,364,577.09    /           /      1,607,364,577.09
                 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
                 □适用 √不适用
                 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款如下：
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                   217 / 224
                                      2017 年年度报告
                                                             年末数
 账龄结构
                                      金额               比例%      坏账准备              净额
 大宗商品采购与供应及其他
 0～6 个月                    1,777,098.27                                        1,777,098.27
 续上表
                                                             年初数
 账龄结构
                                      金额               比例%      坏账准备              净额
 大宗商品采购与供应及其他
 0～6 个月                      135,060.97                                          135,060.97
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
 □适用 √不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
 □适用 √不适用
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
 □适用 √不适用
 (3). 本期实际核销的其他应收款情况
 □适用 √不适用
 (4). 其他应收款按款项性质分类情况
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           款项性质                    期末账面余额                     期初账面余额
 押金或保证金                                84,840,000.00                    10,024,000.00
 期货保证金                                  10,063,555.42
 其他应收暂付款项                                                                   135,060.97
 贸易往来款                                      1,777,098.27
 子公司往来款                                4,049,219,765.93                  1,597,205,516.12
             合计                            4,145,900,419.62                  1,607,364,577.09
 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                               占其他应收款期
                                                                                坏账准备
 单位名称    款项的性质         期末余额               账龄    末余额合计数的
                                                                                期末余额
                                                                   比例(%)
客户一        关联方往来    2,769,092,478.57 0-6 个月                    66.79
            款
客户二        关联方往来      459,864,019.83 0-6 个月                   11.09
            款
                                           218 / 224
                                               2017 年年度报告
     客户三            关联方往来      422,151,267.86 0-6 个月                     10.18
                     款
     客户四            关联方往来      192,640,277.78 0-6 个月                      4.65
                     款
     客户五            永康项目拍       84,840,000.00 0-6 个月                      2.05
                     卖保证金
          合计             /        3,928,588,044.04          /                    94.76
      (6). 涉及政府补助的应收款项
      □适用 √不适用
      (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
      □适用 √不适用
      (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
      □适用 √不适用
      其他说明：
      □适用 √不适用
      3、 长期股权投资
      √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                     期初余额
                                  减                                            减
   项目                           值                                            值
                    账面余额              账面价值               账面余额              账面价值
                                  准                                            准
                                  备                                            备
对子公司投       4,263,778,195.18      4,263,778,195.18       3,760,083,195.18      3,760,083,195.18
资
对联营、合       1,015,404,556.14      1,015,404,556.14           289,329,286.49           289,329,286.49
营企业投资
    合计         5,279,182,751.32      5,279,182,751.32       4,049,412,481.67        4,049,412,481.67
      (1) 对子公司投资
      √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                            本期
                                                                                                   减值准
                                                                                            计提
  被投资单位            期初余额           本期增加           本期减少         期末余额            备期末
                                                                                            减值
                                                                                                     余额
                                                                                            准备
厦门象屿物流集      2,045,083,195.18                                       2,045,083,195.18
团有限责任公司
黑龙江象屿农业      1,700,000,000.00                                       1,700,000,000.00
物产有限公司
XIANGYU                                  68,195,000.00                        68,195,000.00
USA,INC.
                                                  219 / 224
                                           2017 年年度报告
南通象屿海洋装                       72,000,000.00                     72,000,000.00
备有限责任公司
厦门象屿供应链                      200,000,000.00                    200,000,000.00
有限责任公司
象屿宏大供应链                      153,000,000.00                    153,000,000.00
有限责任公司
福建省平行进口     15,000,000.00     12,750,000.00    2,250,000.00     25,500,000.00
汽车交易中心有
限公司
      合计       3,760,083,195.18   505,945,000.00    2,250,000.00   4,263,778,195.18
                                              220 / 224
                                                                    2017 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                本期增减变动
                                                           减                                            宣告发                                      减值准
         投资                期初                                                其他综                                                 期末
                                                           少   权益法下确认                             放现金   计提减                             备期末
         单位                余额           追加投资                             合收益   其他权益变动                     其他         余额
                                                           投   的投资损益                               股利或   值准备                             余额
                                                                                   调整
                                                           资                                            利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门象道物流有限公司                      600,000,000.00        32,565,450.84             1,719,177.43                              634,284,628.27
大连港象屿粮食物流有限                     48,020,000.00          -422,887.30                                                        47,597,112.70
公司
哈尔滨农村商业银行股份   289,329,286.49                         42,290,747.94             1,902,780.74                              333,522,815.17
有限公司
小计                     289,329,286.49   648,020,000.00        74,433,311.48             3,621,958.17                            1,015,404,556.14
          合计           289,329,286.49   648,020,000.00        74,433,311.48             3,621,958.17                            1,015,404,556.14
                                                                       221 / 224
                                     2017 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                    本期发生额                         上期发生额
           项目
                                收入            成本              收入            成本
主营业务                    41,183,429.48   41,111,111.13     41,155,194.91 40,281,680.12
其他业务                    76,700,183.97                     58,596,331.77
           合计            117,883,613.45   41,111,111.13     99,751,526.68 40,281,680.12
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                     259,969,691.00               328,822,091.70
权益法核算的长期股权投资收益                      74,433,311.48                41,910,656.35
处置长期股权投资产生的投资收益                       972,500.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损              13,244,344.83
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                  3,773,580.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益                   46,076,203.13
理财投资收益                                          1,130,927.81             1,913,678.05
                合计                                399,600,558.25           372,646,426.10
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                                 金额                      说明
非流动资产处置损益                                   -2,487,379.98
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                129,282,351.99
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金                   3,125,888.77
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                         53,500,071.06
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
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                                    2017 年年度报告
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
                                                   210,039,484.51     主要是公司为配套主营
                                                                      业务现货经营，运用期货
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
                                                                      工具和外汇合约对冲大
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                                      宗商品价格及汇率波动
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                      风险，相应产生的公允价
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
                                                                      值变动损益及处置损益，
可供出售金融资产取得的投资收益
                                                                      该损益与主营业务经营
                                                                      损益密切相关。
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                23,782,981.00
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                66,660,786.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                   -119,997,791.47
少数股东权益影响额                              -38,109,948.17
                合计                            325,796,443.85
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                9.04                     0.51
利润
扣除非经常性损益后归属于                4.35                     0.24
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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4、 其他
□适用 √不适用
                            第十二节 备查文件目录
  备查文件目录    载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名的会计报表
  备查文件目录    会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
  备查文件目录    报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正文及公告原稿
                                                                     厦门象屿股份有限公司
                                                                           董事长：张水利
                                                     董事会批准报送日期：2018 年 4 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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