泰和新材(002254)_公司公告_泰和新材：2017年年度报告新浪财经

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泰和新材：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-25
2017 年年度报告 2018 年 04 月烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人孙茂健、主管会计工作负责人顾裕梅及会计机构负责人(会计主管人员)顾裕梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。受宏观经济形势和行业竞争因素影响，公司可能面临运营成本上升、产品价格波动、短期竞争加剧、收购资产整合等风险，敬请广大投资者留意。相关情况详见“第四节经营情况讨论与分析九、公司未来发展的展望（四）风险因素分析”。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2017 年末总股本 610,833,600 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................ 5 第三节公司业务概要 .......................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析 ................................................... 12 第五节重要事项 ............................................................. 23 第六节股份变动及股东情况 ................................................... 34 第七节优先股相关情况 ....................................................... 39 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 40 第九节公司治理 ............................................................. 47 第十节公司债券相关情况 ..................................................... 52 第十一节财务报告 ........................................................... 53 第十二节备查文件目录 ...................................................... 147 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司、泰和新材指烟台泰和新材料股份有限公司控股股东、泰和新材集团指烟台泰和新材集团有限公司实际控制人、烟台市国资委指烟台市人民政府国有资产监督管理委员会星华氨纶指烟台星华氨纶有限公司裕祥化工指烟台裕祥精细化工有限公司泰普龙先进制造指烟台泰普龙先进制造技术有限公司泰祥投资指烟台泰祥投资有限公司泰和时尚指烟台泰和时尚科技有限公司民士达公司指烟台民士达特种纸业股份有限公司工程材料公司指烟台泰和工程材料有限公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》中国证监会指中国证券监督管理委员会山东证监局指中国证券监督管理委员会山东监管局深交所指深圳证券交易所董事、董事会指本公司董事、董事会监事、监事会指本公司监事、监事会纽士达指本公司氨纶产品品牌，其在国外的品牌为 NEWSTAR 本公司间位芳纶（俗称芳纶 1313）产品品牌，其在国外的品牌仍延用泰美达指原来的 NEWSTAR 本公司对位芳纶（俗称芳纶 1414）产品品牌，其在国外的品牌为泰普龙指 TAPARAN 烟台民士达特种纸业股份有限公司芳纶纸产品品牌，其在国外的品牌民士达指为 METASTAR 元指人民币元报告期指 2017 年信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），公司聘请的年审会计师事会计师事务所指务所。《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资公司指定信息披露媒体指讯网烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称泰和新材股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称烟台泰和新材料股份有限公司公司的中文简称泰和新材公司的外文名称（如有） YANTAI TAYHO ADVANCED MATERIALS CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）YANTAI TAYHO 公司的法定代表人孙茂健注册地址烟台经济技术开发区黑龙江路 10 号注册地址的邮政编码 264006 办公地址烟台经济技术开发区黑龙江路 10 号办公地址的邮政编码 264006 公司网址 www.tayho.com.cn 电子信箱 securities@tayho.com.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名迟海平董旭海联系地址烟台经济技术开发区黑龙江路 10 号烟台经济技术开发区黑龙江路 10 号电话 0535-6394123 0535-6394123 传真 0535-6371234 0535-6394123 电子信箱 chihaiping@tayho.com.cn dongxuhai@tayho.com.cn 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点深圳证券交易所、公司证券部烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码 91370000165052087E 公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层签字会计师姓名宋进军、王民公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 1,554,900,973.06 1,580,806,475.04 -1.64% 1,598,481,260.79 归属于上市公司股东的净利润 100,067,840.51 58,838,206.00 70.07% 95,185,841.94 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 60,767,552.68 50,853,297.98 19.50% 80,089,146.08 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 307,378,194.50 325,799,501.36 -5.65% 98,490,046.36 （元）基本每股收益（元/股） 0.16 0.10 60.00% 0.16 稀释每股收益（元/股） 0.16 0.10 60.00% 0.16 加权平均净资产收益率 4.89% 2.99% 1.90 个百分点 4.99% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末总资产（元） 2,619,002,921.24 2,598,609,875.80 0.78% 2,557,720,523.88 归属于上市公司股东的净资产 2,030,248,324.53 1,995,657,040.79 1.73% 1,936,516,215.25 （元）烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 421,494,740.82 417,716,806.19 418,480,240.25 297,209,185.80 归属于上市公司股东的净利润 27,900,504.81 33,708,697.12 7,677,524.27 30,781,114.31 归属于上市公司股东的扣除非经 26,003,212.54 30,026,620.58 6,263,787.21 -1,526,067.65 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 42,757,668.55 96,590,563.81 33,091,486.69 134,938,475.45 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -96,029.10 -631,350.58 -13,718.12 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 35,823,956.20 5,842,741.85 12,400,065.16 受的政府补助除外）单独进行减值测试的应收款项减值准备转 4,069,183.75 331,904.00 回对外委托贷款取得的损益 353,333.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,300,444.65 -25,707.46 130,216.00 国债逆回购和银行理其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,635,023.52 5,947,679.19 6,921,257.27 财产品收益减：所得税影响额 7,588,278.59 2,126,341.95 3,364,276.19 少数股东权益影响额（税后） 1,243,123.30 1,354,017.03 1,330,181.60 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 39,300,287.83 7,984,908.02 15,096,695.86 -- 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司专业从事氨纶、芳纶等高性能纤维的研发生产及销售，主导产品为纽士达氨纶、泰美达间位芳纶、泰普龙对位芳纶及其上下游制品。 1、氨纶业务公司是国内首家氨纶生产企业，纽士达氨纶主要应用在纺织领域及医疗卫生领域，用于增加织物的弹性，被誉为纺织品中的“调味品”，产能居国内前五位。氨纶在纺织服装领域已经得到了普及应用，成为必不可少的纺织原料，随着人们对时尚潮流和舒适性的追求以及消费观念的升级，市场需求量总体呈增长态势。然而，由于业内企业过度依赖投资拉动的增长模式，产品价格总体呈现周期性的波动，同时原料价格也波动较大，产品及原料价格的波动对氨纶业绩产生重大影响。上一轮涨价周期于2014年上半年结束，之后进入了新的跌价周期，并延续到2015年年终。本轮涨价周期自2016年7月开始，至2017年11月基本结束，CCF40D氨纶价格指数自28,000元/吨开始，最高涨至38,000 元/吨，最高涨幅35.71%。伴随着氨纶产品价格上涨的是原料价格的大幅上涨。CCF纯MDI价格指数从2016年初的14,700元/吨开始一路上涨，2017年11月涨至29,600元/吨，最高涨幅101.36%；PTMEG价格指数自2016年8月的12,560元/ 吨开始，2017年末涨至18,900元/吨，最高涨幅50.48%。从氨纶及原料的价格变化走势来看，本轮氨纶价格的上涨主要是基于成本推动，且原料涨幅明显高于氨纶产品，整个行业并没有从产品涨价中获得应有的利润。除主原料外，包装成本和煤改气导致的能源动力成本上涨，也侵蚀了行业的利润。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文环保压力的加大，也在2017年对氨纶行业的生态产生影响，三季度的环保督察一度导致行业开工率急剧下降，库存大幅上升。在宏观政策收紧、环保力度加大、成本费用上升等因素的共同作用下，行业整合的大幕有望徐徐拉开。（本节氨纶行业相关数据及图表均引自中国化纤信息网） 2、芳纶业务公司是我国芳纶产业的开拓者和领军企业，主要产品包括泰美达间位芳纶、泰普龙对位芳纶，产能均位居国内首位，其中间位芳纶产能居全球第二位。泰美达间位芳纶具有优异的耐高温、阻燃、绝缘性能，广泛应用于个体防护、环境保护、航空航天、电气绝缘等领域；泰普龙对位芳纶同时具有耐高温、阻燃、烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文高强度、高模量等优异的综合性能，不仅是国防军工、安防反恐必需的关键材料，还广泛应用于光缆、汽车等领域，具有广阔的市场前景。芳纶行业的竞争相对寡头，目前的市场容量相对较小，宏观环境、供求形势及竞争手段的变化都会对行业产生较大影响。经过十多年的自我调整，2017年行业产生了一些积极变化：一是某国际巨头因战略调整，间位芳纶、对位芳纶各关闭了一条生产线，加上某军事强国换装，导致全球供应减少；二是国内两家生产企业因长期亏损退出竞争，低端领域的竞争压力明显减轻；三是受环保因素影响，国内需求增加，但供应因原料短缺等问题一度减少。受此影响，芳纶逐步呈现出供不应求的局面，产品价格逐步上涨。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明在建工程较年初增加 153.43%，主要是因为本期新增间位芳纶溶剂节能回收新工艺在建工程开发工程、对位芳纶产品差别化升级改造、间位芳纶改造工程项目支出。货币资金较年初增加 73.51%，主要是因为本期加强货款回收及采购支付管理，经营货币资金活动产生大量现金流量净额；前期购买的结构性存款本期转回。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司是一家以高性能纤维的研发、生产和销售为主营业务的高新技术企业，持续的创新能力、领先的行业地位、良好的品牌声誉、健全的营销网络、稳健的经营策略共同构成了公司的核心竞争力。公司是国家创新型试点企业，拥有国家级企业技术中心、国家芳纶工程技术研究中心，先后研发形成了氨纶、间位芳纶、对位芳纶的国产化技术，填补国内多项空白；公司建有国家高性能芳纶纤维动员中心，是相关领域国家和行业标准的制定者，先后承担国家级科技项目16项，荣获国家科技进步二等奖2次，牵头和参与编写了30多项国家和行业标准，被中国化学纤维工业协会授予全国首家“国家高性能纤维材料研发生产基地”；公司拥有国内最为完备的氨纶、芳纶产品体系，产品质量及技术指标在国内处于领先水平，纽士达氨纶、泰美达（NEWSTAR ）间位芳纶、泰普龙对位芳纶在国内外享有较高声誉；公司在全国率先通过知识产权管理体系认证，具备了参与军工科研生产许可的所有资质，在国内外相关领域建立了较为完备的产品应用推广产业链；拥有业内较为健全的营销网络，销售价格及附加值在业内处于较高水平。公司秉承稳健经营的发展策略，坚持走可持续发展之路，资产质量、财务状况、盈利能力等在业内处于较好水平。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述氨纶及芳纶行业的基本情况详见“第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务”。 2017年，氨纶原料涨势明显，推动生产成本不断增加；产品售价虽有上涨，但涨幅低于原料。受生产装置检修影响，本年氨纶销量降幅较大，氨纶业务实现的利润出现下滑。面对这种局面，公司积极调整氨纶战略，在原有的差别化竞争策略基础之上，利用并购机会兼顾实施低成本扩张策略，以低成本、差别化、高质量、高效率的规模化生产，推动新旧动能转换，重新构筑氨纶业务的竞争优势。间位芳纶方面，在公司多年的培育耕耘下，防护领域的需求持续上升；同时，受多地环保政策影响，主原料价格持续上涨，环保领域的需求也不断增加。根据市场变化，公司适时调整产品售价，确保产品供应；同时，对产品结构进行梳理，淘汰小批号和亏损产品，工作重点继续放在防护市场的开拓上。在公司的努力下，防护、环保领域的销量均出现较大幅度的增长，间位芳纶业务产销两旺，实现的利润大幅增加。对位芳纶方面，公司多年来的市场培育取得成效，下游需求持续增加，本年呈现出量价齐升的良好局面；同时，产品品质和生产效率均有较大提升，单位成本进一步下降。公司加大对位芳纶粗旦、细旦产品销售力度，重点开拓防弹市场，经济效益大幅增加。总体而言，芳纶业务带来的利润增量远远高于设备检修对氨纶业务的影响。得益于此，2017年公司共实现营业利润12,333.03万元，同比上升79.30%；利润总额12,312.46万元，同比上升65.04%；归属于上市公司股东的净利润10,006.78万元，同比上升70.07%；基本每股收益0.16元，同比上升60.00%。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 1,554,900,973.06 100% 1,580,806,475.04 100% -1.64% 分行业化纤行业 1,536,613,728.71 98.82% 1,563,857,493.28 98.93% -1.74% 其他 18,287,244.35 1.18% 16,948,981.76 1.07% 7.90% 分产品烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文氨纶丝 948,229,747.50 60.98% 1,091,897,314.15 69.07% -13.16% 芳纶丝 588,383,981.21 37.84% 471,960,179.13 29.86% 24.67% 其他 18,287,244.35 1.18% 16,948,981.76 1.07% 7.90% 分地区国内 1,337,414,837.34 85.95% 1,350,567,668.77 85.44% -0.97% 国外 217,486,135.72 14.05% 230,238,806.27 14.56% -5.54% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业化纤行业 1,536,613,728.71 1,282,884,731.29 16.51% -1.74% -3.29% 1.34 个百分点分产品氨纶丝 948,229,747.50 844,635,072.90 10.93% -13.16% -12.44% -0.73 个百分点芳纶丝 588,383,981.21 438,249,658.39 25.52% 24.67% 21.08% 2.21 个百分点分地区国内 1,319,127,592.99 1,118,817,283.20 15.19% -1.09% -3.35% 1.99 个百分点国外 217,486,135.72 164,067,448.09 24.56% -5.54% -2.91% -2.05 个百分点公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减销售量吨 36,677.17 44,928.07 -18.36% 化纤生产量吨 35,062.14 41,691 -15.90% 库存量吨 2,842.90 4,457.93 -36.23% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用年末库存较年初下降36.23%，主要是受设备检修影响本期氨纶产量下降。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业分类单位：元 2017 年 2016 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重化纤原材料 802,618,398.07 61.68% 786,212,362.24 58.62% 3.06 个百分点化纤制造费用 193,279,587.41 14.85% 223,256,437.82 16.65% -1.80 个百分点化纤燃动力 222,395,380.58 17.09% 241,436,602.82 18.00% -0.91 个百分点（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否本期新增宁夏宁东泰和新材有限公司。 2017年12月14日，公司与万华节能科技集团股份有限公司、宁夏宁东开发投资有限公司和宁夏嘉诚投资发展有限公司共同出资设立宁夏宁东泰和新材有限公司，其中：本公司认缴2,550万元，占51%；万华节能科技集团股份有限公司认缴1,750万元，占35%；宁夏宁东开发投资有限公司认缴550万元，占11%；宁夏嘉诚投资发展有限公司认缴150万元，占3.00%。宁夏宁东泰和新材有限公司并入公司合并报表范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 219,498,746.57 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.12% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 2.97% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 93,231,039.85 6.00% 2 第二名 46,136,813.96 2.97% 3 第三名 28,993,226.56 1.86% 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 第四名 28,883,318.80 1.86% 5 第五名 22,254,347.40 1.43% 合计 -- 219,498,746.57 14.12% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用上述第二名客户烟台民士达特种纸业股份有限公司为公司关联方。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 642,414,165.83 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 39.69% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 182,085,207.89 11.25% 2 第二名 165,412,291.68 10.22% 3 第三名 128,350,786.20 7.93% 4 第四名 116,249,282.11 7.18% 5 第五名 50,316,597.95 3.11% 合计 -- 642,414,165.83 39.69% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明销售费用 54,571,417.33 58,951,359.81 -7.43% 管理费用 98,892,835.86 101,136,110.61 -2.22% 本年汇率变动引起的汇兑损失增加财务费用 -1,717,449.39 -9,745,094.71 82.38% 额高于利息收入的增加额。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司研发项目的主要目的在于改善纽士达氨纶产品性能、优化产品结构；丰富泰美达间位芳纶产品品种、深化应用研究、扩大领先优势；提高泰普龙对位芳纶质量、开发高附加值品种、发展下游应用技术。上述项目的实施，有利于公司进一步实施差别化生产、专业化开发、标准化带动和终端拉烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文动战略，提高公司的综合竞争力。公司研发投入情况 2017 年 2016 年变动比例研发人员数量（人） 186 199 -6.53% 研发人员数量占比 13.94% 14.88% -0.94 个百分点研发投入金额（元） 52,251,774.19 54,538,013.72 -4.19% 研发投入占营业收入比例 3.36% 3.45% -0.09 个百分点研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 0.00 个百分点的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 1,279,884,859.24 1,264,767,999.51 1.20% 经营活动现金流出小计 972,506,664.74 938,968,498.15 3.57% 经营活动产生的现金流量净 307,378,194.50 325,799,501.36 -5.65% 额投资活动现金流入小计 1,013,859,969.41 807,732,408.66 25.52% 投资活动现金流出小计 909,734,389.63 827,374,151.39 9.95% 投资活动产生的现金流量净 104,125,579.78 -19,641,742.73 630.12% 额筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 14,556,000.00 -79.39% 筹资活动现金流出小计 87,638,192.93 18,742,508.28 367.59% 筹资活动产生的现金流量净 -84,638,192.93 -4,186,508.28 -1,921.69% 额现金及现金等价物净增加额 325,134,738.59 309,808,808.75 4.95% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用（1）投资活动产生的现金流量净额同比上升630.12%，投资活动现金流入同比上升25.52%，主要是本期购买的结构性存款减少，投资收回的金额大于投资支付的金额。（2）筹资活动产生的现金流量净额同比下降1921.69%，筹资活动现金流入同比下降79.39%，筹资活烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文动现金流出同比上升367.59%，主要是上一报告期子公司工程材料收到投资方入股保证金，同时本期分配股利增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例货币资金较年初增加 73.51%，主要是因为本期加强货款回收及采购支付 804,743,598.3 货币资金 30.73% 463,814,002.76 17.85% 12.88% 管理，经营活动产生大量现金流量净额；前期购买的结构性存款本期转回。 110,426,722.2 应收账款 4.22% 133,938,110.20 5.15% -0.93% 243,237,945.8 存货 9.29% 245,470,808.71 9.45% -0.16% 投资性房地产 10,488,622.83 0.40% 11,112,349.77 0.43% -0.03% 长期股权投资 32,883,033.47 1.26% 34,214,028.82 1.32% -0.06% 875,193,489.8 固定资产 33.42% 997,615,107.28 38.39% -4.97% 在建工程 36,545,458.91 1.40% 14,420,501.06 0.55% 0.85% 短期借款 6,755,323.36 0.26% 0.26% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况无烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润烟台裕祥精生产销售酰 2003.7365 万 79,162,499.5 50,178,732.3 63,088,267.1 细化工有限子公司 1,447,768.03 1,409,777.94 氯产品元 9 9 公司烟台星华氨生产销售氨 286,719,675. 268,049,163. 112,474,579. 11,248,724.7 子公司 2500 万美元 8,459,833.98 纶有限公司纶丝产品 81 25 37 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文烟台民士达生产销售芳 248,271,413. 207,544,010. 87,048,483.5 10,497,507.3 11,562,033.9 特种纸业股参股公司 1 亿元纶纸 86 05 1 6 份有限公司报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响宁夏宁东泰和新材有限公司新设无主要控股参股公司情况说明上述子公司、参股公司的经营业绩或资产状况的变化未对公司产生重大影响。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）行业竞争格局和发展趋势 1、氨纶行业经过十多年的快速发展，氨纶在纺织服装领域已经得到了普及应用，成为必不可少的纺织原料；但近年来随着氨纶应用的普及，需求增速逐步放缓，产能过剩的局面已延续多年。目前，全球氨纶产能达到102 万吨，我国氨纶生产企业达到30余家，行业总产能已达71万吨，约占全球产能的70%，成为全球最大氨纶生产国。因市场逐步转移，国内氨纶市场需求量总体呈缓慢增长态势，目前年需求量约为53万吨，短期看整个行业产能过剩，市场竞争激烈。中长期来看，氨纶行业面临难得的整合机遇。目前，中国已经发起了污染防治攻坚战，“绿水青山就是金山银山”的观念逐步深入人心，“群众满意”正在成为衡量环保是否达标的重要标准。在污染防治日趋严格的形势下，多数化工和化纤企业面临着煤改气、退城入园等压力，许多中小氨纶生产企业面临着“关停并转”的局面，而煤改气也将导致东部地区一些规模较大的厂家竞争力大幅下降。自2017年以来，氨纶行业发生一些新的变化，有一些企业在倒闭、申请破产，另一部分有资金实力、有技术实力、有市场网络布局优势的上市公司在扩大规模，氨纶行业落后产能的退出和跟新增的高效率、低成本产能的集中在一段时间内可能会并存，整个行业会进入一个整合期，预计未来行业集中度将会不断提升。 2、芳纶行业目前，全球芳纶产能约为12万吨，主要产能被美国杜邦和日本帝人公司所占据。其中，间位芳纶产能约为4万吨，对位芳纶产能约为8万吨。国内芳纶供需情况详见下表：国内芳纶供需情况表生产企业数有效产能年需求量出口量间位芳纶 2 10,000吨 6,000吨 3,000吨对位芳纶 3 2,000吨 10,000吨 240吨烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文安全、环保、节能是芳纶的主要应用领域，符合社会发展的潮流。随着新《环保法》和新《生产安全法》的实施，芳纶在环保过滤领域和安全防护领域均迎来了全新的发展机遇。特别是随着军民融合上升为国家战略，我国军队、警察、消防等部门对于阻燃、防弹、防刺等功能性防护装备的需求将逐步转化为强大的消费力量，相关部门及企业主动提高安全防护水平的内生动力不断增强，推动芳纶在高端领域的应用不断增长。随着我国高端装备制造业的发展，国产芳纶在汽车、航空、轨道交通等领域的用量也将逐步增加。作为我国芳纶产业的开拓者，公司的泰美达间位芳纶、泰普龙对位芳纶的产品品质领先于国内同行，部分产品与国际大品牌相比也不逊色。与国外同行相比，公司具有本地化供应的优势；与国内同行相比，公司具有规模优势和质量优势。近年来，公司大力推行标准化策略，国内与芳纶有关的标准多数由本公司参与推动，一方面做大了国内的市场蛋糕，另一方面也进一步巩固了公司的国内龙头地位，有利于公司在新市场开发中获得更高的份额。（二）公司的发展策略 1、氨纶业务作为一家老牌氨纶生产企业，公司在业内拥有良好的声誉，产品质量较好、品种规格齐全、差异化程度较高，某些差别化品种盈利较好且供不应求。针对氨纶行业发生的一系列变化，公司拟在差别化策略的基础上，兼顾实施低成本策略。计划在未来五年推行双基地建设，在烟台开发区化工园新征土地，瞄准国际一流水平，实施新园区建设，新建3万吨高附加值的差别化氨纶项目，推动差别化产品提效率、上规模、增效益；同时，在生产要素价格相对较低的宁夏地区，大力实施低成本扩张策略，着重发展规模化、低成本、高效率氨纶产品，积极参与行业重整，初步规划氨纶产能为6万吨/年。根据新项目的实施进度，逐步对落后产能进行淘汰。通过新旧动能转换，重新构筑氨纶业务的竞争新优势，推动纽士达氨纶市场占有率稳步提升，客户保障能力不断增强，经济效益不断提高。 2、芳纶业务根据行业的发展变化，公司未来五年计划在新工业园内新建间位芳纶产能12,000吨、对位芳纶产能 12,000吨，大幅度提高公司保障市场、保障客户的能力。在新项目的建设上，力争新生产线生产效率提高一倍以上，进一步提高产品质量、降低生产成本、扩大竞争优势；同时，要投入更多的精力去开发市场，以正在实施的80多个项目为依托，加大与终端客户的合作力度，不断培育市场，扩大公司泰美达间位芳纶、泰普龙对位芳纶在国防军工、个体防护、新一代信息技术、汽车工业、高端装备及新工业领域的应用。泰美达间位芳纶要用五年的时间，减少与国际巨头在规模与市场占有率上的差距，并通过质量、效率、效益的提升扩大对追赶者的优势；泰普龙对位芳纶首先要确立在国内的市场地位，争取在五年内达到目前间位芳纶的水平，之后再逐步谋求国际话语权和影响力。关于《未来五年发展规划》的详细情况，公司已于2018年3月24日在巨潮资讯网披露。（三）新年度经营计划 2018年，公司将在市委、市政府和市国资委党委的正确领导下，全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以市场为导向，以效益为中心，以全面加强管理为抓手，以推动企业高质量发展为主线，深入开展“质量效益年”活动，在工作起点上做到“六个坚持”,在工作部署上突出“六个抓好”,在工作目标上实现“六个构建”，统筹推进各项工作，开创公司发展新局面。2018年总体发展目标确定为：生产各类纤维60,200吨，确保三大主导产品的产量、销量都创历史最高水平，各子公司、事业部盈利能力持续增强，公司整体运营质量明显提升，效益指标全面增长。在新的一年里，公司计划实施宁夏氨纶资产收购、6,000吨/年对位芳纶工程建设等项目，相关资金计划通过自有资金、合资合作、银行贷款、再融资等方式解决。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（四）风险因素分析 1、运营成本上升的风险自2016年以来，氨纶的原材料、包装物均出现了不行程度上涨，其中纯MDI涨幅超过100%，PTMET涨幅超过50%，包装物成本也由于纸张涨价也出现了大幅度的上涨，进入2018年部分物料的涨价仍在持续。随着环保力度的加大，氨纶生产企业在环保方面的投入将逐步加大，而清洁能源的使用也将使动力成本大幅上升。所有这些，都有可能造成公司运营成本上升。 2、产品价格波动的风险氨纶属于周期性产品，根据往年经验每隔三年左右就会经历一轮价格周期。受成本推动影响，本轮涨价周期自2016年7月开始，目前已经经历了一年半的时间。由于新增产能仍在继续，一旦下游需求增速放缓，氨纶产品将面临较大的价格压力。 3、短期竞争加剧的风险在宏观政策收紧、环保力度加大、成本费用上升等因素的共同作用下，氨纶行业预计将拉开行业整合的大幕。但从短期来看，中小企业的关闭与新增产能的退出并存，短期看面临着竞争加剧的风险。根据中国化纤信息网统计，2017年全国氨纶总产能达到70.7万吨，而国内氨纶表观需求量仅54.4万吨；据其预计， 2018年国内氨纶的产能将达到81万吨，表观需求量将达到60.3万吨，短期内氨纶的供应格局可能不会发生根本性改变，甚至可能存在竞争加剧的风险。 4、收购资产整合的风险为兼顾实施低成本策略，公司在宁夏收购氨纶资产打造新的生产基地。本次收购将极大地增强公司的成本优势，但由于相关资产系收购而来，需要与标的方在资产、业务、人员、财务、销售等进行一系列整合，存在着一定的不确定性。为应对上述风险，一方面公司将加大对宁夏项目的整合力度，争取早日达产、早见效益，固化氨纶产品的成本优势；另一方面，加大对芳纶业务的投入力度，重点加强间位芳纶产业链建设，通过终端走访和项目合作，做好现有产业链延伸和新产业链拓展，培育新市场，带动新增量，加大对位芳纶粗旦、细旦产品销售力度，重点开拓防弹市场，提高芳纶产品对公司近两年业绩的支撑能力。十、接待调研、沟通、采访等活动接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 01 月 18 日实地调研机构 7-01-19/1203030285.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 01 月 26 日实地调研机构 7-01-26/1203058980.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 02 月 13 日实地调研机构 7-02-14/1203082066.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 02 月 16 日实地调研机构 7-02-20/1203093680.PDF?www.cninfo. 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 02 月 17 日实地调研机构 7-02-20/1203093681.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 02 月 20 日实地调研机构 7-02-22/1203100093.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 02 月 21 日实地调研机构 7-02-22/1203100094.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 02 月 21 日实地调研机构 7-02-22/1203100095.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 03 月 02 日实地调研机构 7-03-02/1203123555.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 03 月 07 日实地调研机构 7-03-08/1203140948.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 04 月 28 日实地调研机构 7-04-28/1203422581.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 05 月 02 日实地调研机构 7-05-03/1203473292.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 05 月 05 日实地调研机构 7-05-05/1203479818.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 05 月 10 日实地调研机构 7-05-11/1203502899.PDF?www.cninfo.c om.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 05 月 24 日实地调研机构 7-05-25/1203567507.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 07 月 28 日实地调研机构 7-08-01/1203752587.PDF?www.cninfo. com.cn http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2017 年 12 月 14 日实地调研机构 7-12-15/1204231492.PDF?www.cninfo. com.cn 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况（1）2015年度利润分配及资本公积转增股本预案： 2015年度不进行利润分配，也不以资本公积转增股本。（2）2016年度利润分配及资本公积转增股本预案：以2016年末股本总数610,833,600股为基数，向全体股东每10股分派现金红利1元（含税），合计分派红利61,083,360.00元。（3）2017年度利润分配及资本公积转增股本预案：拟以2017年末股本总数610,833,600股为基数，向全体股东每10股分派现金红利0.5元（含税），合计分派红利30,541,680.00元。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2017 年 30,541,680.00 100,067,840.51 30.52% 0.00 0.00% 2016 年 61,083,360.00 58,838,206.00 103.82% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 95,185,841.94 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 分配预案的股本基数（股） 610,833,600 现金分红总额（元）（含税） 30,541,680 可分配利润（元） 847,913,034.80 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2017 年度公司（母公司）实现净利润 97,837,963.29 元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取 10%的法定盈余公积金 9,783,796.33 元，加年初未分配利润 820,942,227.84 元，减去当年对股东的分配 61,083,360 元，可分配利润余额为 847,913,034.80 元。公司拟以 2017 年末股本总数 610,833,600 股为基数，向全体股东每 10 股分派现金红利 0.50 元（含税），合计分派红利 30,541,680 元。本次利润分配实施后，未分配利润余额为 817,371,354.80 元，资本公积余额为 234,573,216.05 元，留待以后年度分配。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺现时及将来均不会在中国境内外任关于同业竞何地方，以任烟台泰和新争、关联交何形式从事 2008 年 06 月得到了有效首次公开发行或再融资时所作承诺材集团有限 9999-12-31 易、资金占用与本公司的 05 日履行公司方面的承诺业务有竞争或可能构成竞争的业务活动。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下不适用一步的工作计划烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、财政部于 2017年度发布了《企业会计准则第 42 号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017年5月28日起施行，对于实施日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。根据《企业会计准则第 42 号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，本年和上年净利润均为持续经营净利润；列示持续经营净利润本年金额106,747,715.13元，上年金额63,869,632.44元。 2、财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。本年确认其他收益34,729,277.54元，比较数据不调整。 3、根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于 “资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业外收入239,637.87元，营业外支出870,988.45元，调减资产处置收益631,350.58元。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017年12月14日，公司与万华节能科技集团股份有限公司、宁夏宁东开发投资有限公司和宁夏嘉诚投资发展有限公司共同出资设立宁夏宁东泰和新材有限公司，其中：本公司认缴2,550万元，占51%；万华节能科技集团股份有限公司认缴1,750万元，占35%；宁夏宁东开发投资有限公司认缴550万元，占11%；宁夏嘉诚投资发展有限公司认缴150万元，占3.00%。宁夏宁东泰和新材有限公司并入公司合并报表范围。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名宋进军、王民境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限宋进军连续 3 年，王民连续 2 年当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用十六、总额高于 3,000 万元且占公司最近一期经审计净资产值 5%以上的重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用公司2017年度发生的其他重大关联交易已在指定媒体披露。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称 2017 年度日常关联交易预计公告 2017 年 04 月 26 日巨潮资讯网十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用合同涉合同涉及资产及资产评估机评估基截至报合同订合同订的账面的评估交易价合同标合同签构名称准日定价原是否关关联关告期末披露日披露索立公司立对方价值价值格（万的订日期（如（如则联交易系的执行期引方名称名称（万（万元）有）有）情况元）（如元）（如有）有）越华公司合法拥有的 http://w 土地使以双方 ww.cni 用权、认可的 nfo.co 房产审计、 m.cn/cn （包括评估机 info-ne 在建工构出具 w/discl 程）、设烟台泰宁夏越的《审 osure/s 备等经和新材华新材 2017 年合同日 2017 年计报 2017 年 zse_sm 营性资料股份料股份 12 月尚未确 11 月 30 告》、否无执行中 12 月 e/bullet 产及相有限公有限公 07 日定日《资产 08 日 in_detai 关债司司评估报 l/true/1 务，以告》为及其他依据， 767?an 资产包经双方 nounce 括公司协商确 Time=2 车辆、定。 017-12- 办公用品、相关设施等。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况报告期内，公司积极履行社会责任，注重企业经济效益、员工利益、环境保护和社会责任的和谐统一。（1）不断优化和完善公司治理结构。进一步完善董事会、股东大会、监事会及各级管理机构运作规程，加强内部控制体系的完善建设，进一步夯实了公司规范运作的基础。（2）高度重视安全环保工作，不断加大安全环保投入，对生产过程中产生的污染物严格控制，确保达标排放，全年无重大安全生产责任事故；不断加强设备管理、优化资源配置，积极推动内部挖潜和节能降耗，水、电、煤等资源的单位消耗再创历史最低水平。（3）加强产业链建设，秉承为客户创造价值的宗旨，充分发挥公司泰美达间位芳纶、泰普龙对位芳纶产品“还我蓝天、保护生命”的社会价值，与下游客户一道，建立了芳纶产业链的多个产业联盟，最大限度的实现了公司、供应商、下游客户和社会公众利益的完美结合。（4）加强人力资源建设，把对人才的引进、培养和优化配置作为实现公司可持续发展的重要举措，积极拓宽事业平台，不断完善动态合理的绩效考评机制，优化各类人员在公司内部的岗位配置，实现员工与企业的共同成长。 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是主要污染物公司或子公排放口分布执行的污染核定的排放超标排放情及特征污染排放方式排放口数量排放浓度排放总量司名称情况物排放标准总量况物的名称环保部门尚烟台泰和新东、西部园未为本行业材料股份有 COD 连续排放 2 80.75mg/l 500mg/l 71.50t 无区各一个办理排污许限公司可证环保部门尚烟台泰和新东、西部园未为本行业材料股份有氨氮连续排放 2 5.21mg/l 45mg/l 4.62t 无区各一个办理排污许限公司可证环保部门尚烟台泰和新未为本行业材料股份有二氧化硫连续排放 1 东部园区 22.5mg/m3 50mg/m3 11.1t 无办理排污许限公司可证烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文环保部门尚烟台泰和新未为本行业材料股份有氮氧化物连续排放 1 东部园区 42.2mg/m3 100mg/m3 16.1t 无办理排污许限公司可证烟台泰和新材料股份有烟尘连续排放 1 东部园区 4.82mg/m3 10mg/m3 1.34t / 无限公司氨纶事业部烟台泰和新各车间、间二甲基乙酰材料股份有连续排放 14 位芳纶车未检出 225 mg/m3 / / 无胺限公司间、精制喷淋塔排放口防治污染设施的建设和运行情况泰和新材认真贯彻执行国家的环境保护方针和政策，以严格遵守环境保护法律、法规为底线，积极探索污染防治、环保管理、节能减排的新理念、新举措，并固化了一批先进的环保管理实践，进一步提升了环保基础管理水平，环保管理体系运行良好，各环境因素得到有效控制，未发生突发环境污染事件。公司严格按照法律、法规及标准规范设置了排污口并做到达标排放，通过网站、标识牌等方式公开了排污口、污染物排放、环保设施及环境监测计划等环境信息，以接受公众的监督。 2017年，公司组织完成大规模工艺废气和噪音治理。投资1,200余万元，对屋顶冷却塔、精制区、动力站等部位加装了隔音屏障，采用水喷淋等工艺提高车间聚合、纺丝、组件、精制等工序部位的挥发性有机物收集效率；投资80余万元新上厂界与排气筒废气在线监测设施各一套，实施废气排放实时监测；投资600 余万元完成高污染燃料替代工作；完成挥发性有机物泄漏检测修复工作；建立ISO14001：2015环境管理体系，提高了环保管理水平，增强了公司竞争力。报告期内，公司各类防治治理设施有效运行，各类污染物达标排放，实现了公司与环境的和谐相处，产生了良好的社会效益。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况为相应政府号召、履行社会责任，公司决定采用新上燃气蒸汽锅炉、燃气导热油锅炉和部分蒸汽外购的方式代替原燃煤锅炉。方案确定后，8月份委托烟台永旭环保编制了《燃气锅炉环境影响评价表》，于 2017年9月获得环保管理部门批复。突发环境事件应急预案突发事件环境应急预案计划于2018年重新编制，并报环保管理部门重新备案。环境自行监测方案上述排放口按照每季度最少监测1次的频次进行检测。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用报告期内公司发布的重大事件公告情况如下：编号标题日期信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 关于获得武器装备质量管理 2017.1.21 szse_sme/bulletin_detail/true/1203035680?announ -001 体系认证证书的公告 ceTime=2017-01-21 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 2016 年度业绩快报 2017.2.28 szse_sme/bulletin_detail/true/1203110659?announ -002 ceTime=2017-02-28 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 第八届董事会第十次会议决 2017.4.26 szse_sme/bulletin_detail/true/1203381453?announ -003 议公告 ceTime=2017-04-26 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 2016 年年度报告摘要 2017.4.26 szse_sme/bulletin_detail/true/1203381450?announ -004 ceTime=2017-04-26 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 第八届监事会第十次会议决 2017.4.26 szse_sme/bulletin_detail/true/1203381469?announ -005 议公告 ceTime=2017-04-26 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 2017 年度日常关联交易预计 2017.4.26 szse_sme/bulletin_detail/true/1203381467?announ -006 公告 ceTime=2017-04-26 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 关于召开 2016 年度股东大会 2017.4.26 szse_sme/bulletin_detail/true/1203381454?announ -007 的公告 ceTime=2017-04-26 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 2017 年第一季度报告正文 2017.4.26 szse_sme/bulletin_detail/true/1203381459?announ -008 ceTime=2017-04-26 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 关于举行 2016 年年度报告网 2017.4.26 szse_sme/bulletin_detail/true/1203381468?announ -009 上说明会的公告 ceTime=2017-04-26 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 关于 2016 年度股东大会网络 2017.4.27 szse_sme/bulletin_detail/true/1203402070?announ -010 投票开始时间的更正公告 ceTime=2017-04-27 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 2016 年度股东大会决议公告 2017.5.23 szse_sme/bulletin_detail/true/1203556713?announ -011 ceTime=2017-05-23 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 关于选举产生职工董事、职 2017.5.23 szse_sme/bulletin_detail/true/1203556714?announ -012 工监事的公告 ceTime=2017-05-23 2017 第九届董事会第一次会议决 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017.5.23 -013 议公告 szse_sme/bulletin_detail/true/1203556715?announ 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 ceTime=2017-05-23 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 第九届监事会第一次会议决 2017.5.23 szse_sme/bulletin_detail/true/1203556716?announ -014 议公告 ceTime=2017-05-23 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 2016 年年度权益分派实施公 2017.7.6 szse_sme/bulletin_detail/true/1203683756?announ -015 告 ceTime=2017-07-06 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 2017 半年度业绩快报 2017.7.20 szse_sme/bulletin_detail/true/1203715396?announ -016 ceTime=2017-07-20 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 关于国家芳纶工程技术研究 2017.8.11 szse_sme/bulletin_detail/true/1203784886?announ -017 中心通过验收的公告 ceTime=2017-08-11 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 关于对部分氨纶装置进行检 2017.8.11 szse_sme/bulletin_detail/true/1203784887?announ -018 修的公告 ceTime=2017-08-11 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 2017 年半年度报告摘要 2017.8.30 szse_sme/bulletin_detail/true/1203893667?announ -019 ceTime=2017-08-30 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 第九届董事会第三次会议决 2017.10.30 szse_sme/bulletin_detail/true/1204084811?announ -020 议公告 ceTime=2017-10-30 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 2017 年第三季度报告正文 2017.10.30 szse_sme/bulletin_detail/true/1204084810?announ -021 ceTime=2017-10-30 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 关于星华氨纶出资购买裕祥 2017.10.30 szse_sme/bulletin_detail/true/1204084812?announ -022 化工股权的公告 ceTime=2017-10-30 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 重大事项停牌公告 2017.11.24 szse_sme/bulletin_detail/true/1204164600?announ -023 ceTime=2017-11-24%2011:43 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 重大事项停牌进展公告 2017.12.1 szse_sme/bulletin_detail/true/1204177794?announ -024 ceTime=2017-12-01 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 第九届董事会第四次会议决 2017.12.8 szse_sme/bulletin_detail/true/1204199762?announ -025 议公告 ceTime=2017-12-08 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 重大事项复牌公告 2017.12.8 szse_sme/bulletin_detail/true/1204199763?announ -026 ceTime=2017-12-08 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 关于签订资产收购框架协议 2017.12.8 szse_sme/bulletin_detail/true/1204199767?announ -027 的公告 ceTime=2017-12-08 2017 关于在宁夏设立控股子公司 2017.12.8 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 -028 的公告 szse_sme/bulletin_detail/true/1204199764?announ ceTime=2017-12-08 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 关于收到财政补贴的公告 2017.12.8 szse_sme/bulletin_detail/true/1204199765?announ -029 ceTime=2017-12-08 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 2017 年年度业绩预告向上修 2017.12.8 szse_sme/bulletin_detail/true/1204199766?announ -030 正公告 ceTime=2017-12-08 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/ 2017 关于控股股东国有股权划转 2017.12.27 szse_sme/bulletin_detail/true/1204269103?announ -031 的提示性公告 ceTime=2017-12-27 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份 236,556 0.04% -76,659 -76,659 159,897 0.03% 其他内资持股 236,556 0.04% -76,659 -76,659 159,897 0.03% 境内自然人持股 236,556 0.04% -76,659 -76,659 159,897 0.03% 二、无限售条件股份 610,597,044 99.96% 76,659 76,659 610,673,703 99.97% 人民币普通股 610,597,044 99.96% 76,659 76,659 610,673,703 99.97% 三、股份总数 610,833,600 100.00% 0 0 610,833,600 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用董事、高管换届，离任人员锁定比例变化。股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数董事离任满半 2018 年 11 月 22 宫强 200,772 66,924 0 133,848 年，锁定 50% 日于李强 29,203 9,734 0 19,468 高管离任满半 2018 年 11 月 22 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文年，锁定 50% 日王蓓 6,581 0 0 6,581 高管锁定股每年解禁 25% 合计 236,556 76,658 0 159,897 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露报告期末表决权恢年度报告披露日前上一月报告期末普通股股东日前上一月末 32,568 32,093 复的优先股股东总 0 末表决权恢复的优先股股总数普通股股东总数（如有）东总数（如有）数持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况持有有质押或冻结情况持有无限售持股比报告期末持报告期内增限售条股东名称股东性质条件的股份例股数量减变动情况件的股股份状态数量数量份数量烟台泰和新材集团有限公司国有法人 35.50% 216,868,000 0 0 216,868,000 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投沪秦 21 号证券投资其他 2.40% 14,680,000 14,680,000 0 14,680,000 集合资金信托计划陕西省国际信托股份有限公司－陕国投沪秦 22 号证券投资其他 1.94% 11,828,768 11,828,768 0 11,828,768 集合资金信托计划孙田志境内自然人 1.16% 7,113,900 4,770,232 0 7,113,900 刘国栋境内自然人 1.11% 6,752,100 -96,300 0 6,752,100 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文中央汇金资产管理有限责任公国有法人 1.03% 6,312,900 0 0 6,312,900 司侯仁峰境内自然人 0.92% 5,602,500 52,500 0 5,602,500 白艳明境内自然人 0.82% 4,982,404 164,900 0 4,982,404 李岩境内自然人 0.79% 4,847,997 -1913,672 0 4,847,997 陈武境内自然人 0.72% 4,393,804 1,983,072 0 4,393,804 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 无名股东的情况（如有）烟台泰和新材集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一致行动，上述股东关联关系或一致行动的说明未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量烟台泰和新材集团有限公司 216,868,000 人民币普通股 216,868,000 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投沪秦 14,680,000 人民币普通股 4,680,000 21 号证券投资集合资金信托计划陕西省国际信托股份有限公司－陕国投沪秦 11,828,768 人民币普通股 11,828,768 22 号证券投资集合资金信托计划孙田志 7,113,900 人民币普通股 7,113,900 刘国栋 6,752,100 人民币普通股 6,752,100 中央汇金资产管理有限责任公司 6,312,900 人民币普通股 6,312,900 侯仁峰 5,602,500 人民币普通股 5,602,500 白艳明 4,982,404 人民币普通股 4,982,404 李岩 4,847,997 人民币普通股 4,847,997 陈武 4,393,804 人民币普通股 4,393,804 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 烟台泰和新材集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一致行动，名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。关系或一致行动的说明前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说无明（如有）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人控股股东名称法定代表人/单位负责成立日期组织机构代码主要经营业务烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文人装饰布、针织内衣、毛巾、服装及其它纺织产品、化工产品（不含危险化学品）、绝缘纸、各种纸管、纸板及其它纸制品的制造、销售；机烟台泰和新材集团有限电产品（不含小轿车）孙茂健 1998 年 10 月 21 日 9137060070580683XC 公司销售；化工及机械工程技术设计、咨询、服务；货物和技术的进出口；以自有资产投资及咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上除本公司外，报告期内控股股东不存在控股或参股其他境内外上市公司股权的情况。市公司的股权情况公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务烟台市人民政府国有资产监督管理委员会卫京 00426068-6 国有资产监督管理实际控制人报告期内控制的其他境内外上不适用市公司的股权情况公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2001 年 2020 年孙茂健董事长现任男 59 05 月 29 05 月 22 日日 2005 年 2020 年董事、总宋西全现任男 44 04 月 08 05 月 22 经理日日 2005 年 2020 年马千里董事现任男 47 04 月 08 05 月 22 日日董事、副 2008 年 2020 年总经理、迟海平现任男 47 05 月 14 05 月 22 董事会秘日日书 2017 年 2020 年高峰董事现任男 52 05 月 22 05 月 22 日日 2017 年 2020 年樊玮董事现任女 42 05 月 22 05 月 22 日日 2017 年 2020 年邹志勇独立董事现任男 54 05 月 22 05 月 22 日日 2014 年 2020 年范忠廷独立董事现任男 55 04 月 18 05 月 22 日日 2015 年 2020 年包敦安独立董事现任男 44 05 月 22 05 月 22 日日 2014 年 2020 年监事会主王蓓现任女 48 04 月 18 05 月 22 8,775 8,775 席日日烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2013 年 2020 年张庆金监事现任男 51 04 月 25 05 月 22 日日 2017 年 2020 年于游江监事现任男 47 05 月 22 05 月 22 日日 2017 年 2020 年姜茂忠副总经理现任男 50 05 月 22 05 月 22 日日 2017 年 2020 年王志新副总经理现任女 50 05 月 22 05 月 22 日日 2014 年 2020 年顾裕梅总会计师现任女 44 04 月 18 05 月 22 日日 2001 年 2017 年原副总经于李强离任男 54 04 月 23 05 月 22 38,937 38,937 理日日 2011 年 2017 年宫强原董事离任男 55 04 月 25 05 月 22 267,696 267,696 日日 2014 年 2017 年原监事会徐立新离任男 51 04 月 18 05 月 22 主席日日 2011 年 2017 年原独立董于建青离任男 53 04 月 26 05 月 22 事日日 2013 年 2017 年纪纯原董事离任男 53 04 月 25 05 月 22 日日 2014 年 2017 年滕飞原董事离任男 52 04 月 18 05 月 22 日日合计 -- -- -- -- -- -- 315,408 0 0 0 315,408 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因滕飞原董事任期满离任 2017 年 05 月 22 日董事会换届烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文纪纯原董事任期满离任 2017 年 05 月 22 日董事会换届于建青原独立董事任期满离任 2017 年 05 月 22 日董事会换届徐立新原监事会主席任期满离任 2017 年 05 月 22 日监事会换届马千里原副总经理任期满离任 2017 年 05 月 22 日任期届满于李强原副总经理任期满离任 2017 年 05 月 22 日任期届满三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责孙茂健，中国籍，1959年出生，中共党员，本科学历，工程技术应用研究员。曾任烟台张裕集团香槟酒公司经理，烟台张裕集团公司副总经理，烟台星华氨纶有限公司董事长。2001年5月起任公司董事，2010 年4月起任公司董事长，目前兼任烟台泰和新材集团有限公司董事长、总经理。宋西全，中国籍，1974年出生，中共党员，硕士学历，工程技术应用研究员。曾任本公司芳纶筹建办主任、芳纶事业部经理、总经理助理、副总经理，烟台裕祥精细化工有限公司董事长。2005年4月起任公司董事，2009年10月起任公司总经理，2013年4月起任国家芳纶工程技术研究中心主任。马千里，中国籍，1971年出生，中共党员，博士学历，高级工程师。曾任本公司技术中心副主任、总经理助理、总工程师、副总经理，烟台星华氨纶有限公司董事。2005年4月起任本公司董事，2013年4月起任国家芳纶工程技术研究中心副主任，目前兼任烟台泰和新材集团有限公司副总经理。迟海平，中国籍，1971年出生，中共党员，硕士学历，高级工程师。曾任烟台市建筑设计研究院工程师、设计室主任，本公司市场部副部长、总经理办公室主任、氨纶事业部总经理。2008年5月起任公司董事会秘书，2010年8月起任公司副总经理，2017年5月起任公司董事。高峰，中国籍，1966年出生，本科学历，高级经济师。曾任烟台新闻中心副总经理，烟台国盛投资控股有限公司副董事长、烟台国裕融资租赁有限公司副总经理、总经理。2012年10月起任烟台国裕融资租赁有限公司董事长，2017年5月起任本公司董事，2017年12月起任烟台国盛投资控股有限公司董事长。兼任冰轮环境技术股份有限公司董事、烟台国鑫创业投资有限公司董事总经理、香港国泰投资控股有限公司董事长、烟台芝罘区国民民间资本管理有限公司董事、烟台民士达特种纸业股份有限公司董事、烟台文化发展投资基金有限公司董事。樊玮，中国籍，1976年出生，中共党员，硕士学历，高级会计师。曾任烟台万华合成革集团有限公司资金科科长，万华节能科技集团股份有限公司筹建处常务副主任。2017年6月起任烟台市国有资产经营有限公司总经理助理，2017年5月起任本公司董事。目前兼任烟台冰轮股份有限公司董事，烟台冰轮集团有限公司董事，烟台泰和新材集团有限公司董事，烟台国丰投资控股有限公司董事。邹志勇，中国籍，1964年出生，中共党员，博士学历，教授。曾任山东轻工业学院商学院院长，齐鲁工业大学商学院院长。2014年起任齐鲁工业大学工商管理学院院长，2017年5月起任本公司独立董事。范忠廷，中国籍，1963年出生，中共党员，本科学历，会计学副教授，保险经纪人。曾任山东烟台财政学校教研室副主任、将军保险经纪有限责任公司市场部经理，2002年2月起任烟台职业学院教研室主任， 2014年4月起任公司独立董事，目前兼任双塔食品股份有限公司独立董事。包敦安，中国籍，1974年出生，民进党员，博士学历，副教授。曾任青岛海尔集团销售经理，山东工商学院教师，烟台红壹佰照明电器有限公司营销总监。2010年起任鲁东大学商学院市场营销系主任，2015 年5月起任公司独立董事。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文王蓓，中国籍，1970年出生，中共党员，本科学历，高级会计师。曾任烟台氨纶厂财务处科员，烟台裕兴纸制品有限公司财务负责人，烟台氨纶集团有限公司财务审计处副处长、处长。2011年4月起任公司审计部部长，2014年4月起任公司监事，2017年5月起任公司监事会主席。目前兼任烟台泰祥投资有限公司监事、烟台泰和工程材料有限公司监事。张庆金，中国籍，1966年出生，中共党员，硕士学历，会计师。曾任烟台市电子工业局科员、副科长、科长，烟台信息产业局科长，烟台市综合信息中心副主任。2012年8月起任烟台市国资委专职监事；2013 年4月起任公司监事。于游江，中国籍，1971年出生，本科学历，工程师。曾任烟台富士康集团成型厂长，烟台泰和新材料股份有限公司人力资源部副部长。2017年5月起任公司监事，2017年10月起任公司品质管理部部长。姜茂忠，中国籍，1968年出生，中共党员，本科学历，高级工程师。曾任烟台星华氨纶有限公司副总经理，公司对位芳纶筹建办副主任，对位芳纶事业部副总经理。2016年6月起任对位芳纶事业部总经理， 2017年5月起任公司副总经理。王志新，中国籍，1968年出生，中共党员，本科学历，高级工程师。曾任烟台泰和新材料股份有限公司车间主任，烟台民士达特种纸业股份有限公司副总经理、总经理。2017年5月起任公司副总经理，兼任烟台民士达特种纸业股份有限公司董事长。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴董事长、总经孙茂健烟台泰和新材集团有限公司是理张庆金烟台泰和新材集团有限公司监事否顾裕梅烟台泰和新材集团有限公司监事否马千里烟台泰和新材集团有限公司副总经理是樊玮烟台泰和新材集团有限公司董事否在股东单位任烟台泰和新材集团有限公司系本公司的控股股东。职情况的说明在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴高峰烟台国裕融资租赁有限公司董事长是樊玮烟台市国有资产经营有限公司总经理助理是邹志勇齐鲁工业大学工商管理学院院长是范忠廷烟台职业学院教研室主任是包敦安鲁东大学主任是张庆金烟台市国资委专职监事是烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文王志新烟台民士达特种纸业股份有限公司董事长是在其他单位任烟台市国资委系本公司的实际控制人，烟台民士达特种纸业股份有限公司系本公司的参股子公司。职情况的说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会拟定，报董事会批准；独立董事的薪酬由董事会拟定，报股东大会批准。董事、监事的薪酬依据其在本公司的行政职务领取；不担任公司行政职务的董事（独立董事除外）、监事不从公司领取报酬。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报董事会批准。公司建立了比较完善的高级管理人员绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司根据对高级管理人员的考核情况向其支付报酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬孙茂健董事长男 59 现任 0是宋西全董事、总经理男 44 现任 45 否马千里董事男 47 现任 35.04 是董事、副总经理、迟海平男 47 现任 38.22 否董事会秘书高峰董事男 52 现任 0否樊玮董事女 42 现任 0否邹志勇独立董事男 54 现任 0否包敦安独立董事男 44 现任 5否范忠廷独立董事男 55 现任 5否王蓓监事会主席女 48 现任 15.5 否张庆金监事男 51 现任 0否于游江监事男 47 现任 13.5 否姜茂忠副总经理男 50 现任 25.18 否王志新副总经理女 50 现任 0是顾裕梅财务负责人女 44 现任 28.91 否于建青离任独立董事男 53 离任 5否烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文宫强离任董事男 55 离任 22.64 否纪纯离任董事男 53 离任 0否滕飞离任董事男 52 离任 0否于李强离任副总男 54 离任 21.68 否合计 -- -- -- -- 260.67 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 1,131 主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 1,334 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,334 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计 1,334 教育程度教育程度类别数量（人）硕士及（含硕士）以上本科大专大专以下合计 1,334 2、薪酬政策公司高、中层管理人员实行基于工作绩效考核的年薪制，基层管理人员及生产工人实行岗位工资制，销售人员实行基于销售目标考核的年薪制。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、培训计划通过现场专业培训、交流及网络课程培训等方式，分层次进行全员培训，包括管理人员、技术人员、普通员工及新员工。2017年共组织培训35次，200多课时。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用劳务外包的工时总数（小时） 426,240 劳务外包支付的报酬总额（元） 8,335,569.50 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，有效地保证了公司的规范运行。截至报告期末，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。（1）关于股东与股东大会公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等文件的要求，规范股东大会的召集、召开及议事规程，能够保证全体股东特别是中小股东享有平等地位、平等权利，并承担相应的义务。（2）关于公司与控股股东公司拥有独立、完整的产、供、销系统，建立了独立的经营管理体系，独立开展与主营业务相关的研发、生产、销售和技术服务，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和各级管理机构独立运作。公司实际控制人严格遵守上市公司规范运作的要求，公司的重大决策能按照规范的程序由股东大会和董事会作出，没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策、人事任免等活动，没有损害公司及其他股东的合法利益。（3）关于董事与董事会公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等认真履行职责，积极出席董事会和股东大会，切实维护全体股东的利益。公司建立了《独立董事工作制度》，独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《独立董事工作制度》等规定，对公司关联交易、内部控制、对外担保、续聘会计师等事项进行监督，并发表独立意见。（4）关于监事与监事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，公司监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司全体监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督，切实维护了公司及股东的合法权益。（5）关于公司经理层公司经理层严格根据《公司章程》和《总经理工作细则》履行职责，不存在越权行使职权的行为；董事会与监事会能够对经理层实施有效的监督和制约，不存在“内部人控制”现象；公司经理层通过总经理办公会议，建立了权责明确、奖惩严明的内部管理机制，能够忠实履行职责，努力追求公司和全体股东利益的最大化。（6）关于相关利益者公司充分尊重和维护股东、员工、债权人、供应商、客户等相关利益者的合法权益，实现社会、股东、烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文公司、员工等各方利益的协调平衡，履行社会责任，共同推进公司持续、稳定、健康发展。（7）关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律、法规和公司《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》和《投资者关系管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露媒体，真实、及时、准确、完整地披露各项信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 http://www.cninfo.co m.cn/cninfo-new/dis closure/szse_sme/bul 2016 年度股东大会年度股东大会 35.95% 2017 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 23 日 letin_detail/true/120 3556713?announceT ime=2017-05-23 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文范忠廷 5 4 1 0 0否包敦安 5 4 1 0 0否邹志勇 4 3 1 0 0否连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明独立董事在审议公司相关议案时，都能够从自身所学专业出发，充分考虑了经济环境、行业竞争、财务风险、法律风险等，提出自己的看法及意见，公司能够充分倾听独立董事的意见或建议，给予相关的解答。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会 2017年2月6日，第八届董事会审计委员会2017年第一次会议召开。会议审议并通过了《2016年度财务会计报表初稿》、《2016年度内审报告》、《关于2016年度内部审计执行情况的报告》和《2017年内审工作计划》，并与年审注册会计师沟通年报审计工作安排等情况。 2017年3月24日，第八届董事会审计委员会2017年第二次会议召开。会议审议并通过了《2016年度财务会计报告初稿》。 2017年4月24日，第八届董事会审计委员会2017年第三次会议召开。会议审议并通过了《2016年度财务会计报告》、《2017年第一季度内审报告》、《2016年度内部控制自我评价报告》和《关于续聘2017年度审计机构的议案》、《关于2017年第一季度内部审计情况的报告》。 2017年8月28日，第九届董事会审计委员会2017年第一次会议召开。会议审议并通过了《2017年半年度内审报告》，并听取了审计部关于2017年第二季度内部审计情况的报告。 2017年10月27日，第九届董事会审计委员会2017年第二次会议召开。会议审议并通过了《2017年第三季度内审报告》，并听取了审计部关于2017年第三季度内部审计情况的报告。 2、董事会薪酬与考核委员会 2017年4月24日，第八届董事会薪酬与考核委员会2017年第一次会议召开。会议审议并通过了《2016 年度董事、监事、高级管理人员薪酬发放方案》。 3、董事会战略委员会 2017年4月24日，第八届董事会战略委员会2017年第一次会议召开。会议听取了《关于2016年度战略烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文执行情况的报告》。 4、董事会提名委员会 2017年4月24日，第八届董事会提名委员会2017年第一次会议召开。会议审议并通过了《关于董事会换届选举的议案》。 2017年5月22日，第九届董事会提名委员会2017年第一次会议召开，会议审议并通过了《关于审查董事长候选人任职资格的议案》、《关于审查拟任总经理、董事会秘书任职资格的议案》、《关于审查拟任副总经理及其他高级管理人员任职资格的议案》。七、监事会工作情况监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了比较完善的高级管理人员绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报董事会审批。公司将逐步健全并完善对高级管理人员的考评及长期激励与约束机制。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 25 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告 (1)财务报告重大缺陷的迹象包括：公司确定的非财务报告内部控制 ①公司高级管理人员舞弊；缺陷评价的定性标准如下： ②公司更正已公布的财务报告；出现以下情形的,可认定为重大缺定性标准 ③注册会计师发现当期财务报告存在陷,其他情形按影响程度分别确定为重重大错报,而内部控制在运行过程中未能要缺陷或一般缺陷：发现该错报； ①公司缺乏民主决策程序,如缺乏 ④公司对内部控制的监督无效。集体决策程序；烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 (2)财务报告重要缺陷的迹象包括： ②公司决策程序不科学,如决策失 ①未依照公认会计准则选择和应用误；. 会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施； ③违犯国家法律、法规,如出现重 ②对于非常规或特殊交易的账务处理大安全生产或环境污染事故；没有建立相应的控制机制或没有实施且没 ④管理人员或关键岗位技术人员有相应的补偿性控制；纷纷流失； ③对于期末财务报告过程的控制存在 ⑤内部控制评价的结果特别是重一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财大或重要缺陷未得到整改；务报表达到真实、准确的目标。 ⑥重要业务缺乏制度控制或制度 (3)财务报告一般缺陷是指除上述重系统性失效。大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。财务报告缺陷认定的定量判断标准以非财务报告内部控制缺陷定量认公司税前利润为基数进行定量判断，重要定量标准定参照财务报告内部控制缺陷的认定性水平为公司税前利润的 5%，一般性水平标准。为 1%。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，泰和新材公司于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照内部控制标准建立的与财务报表编制相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 25 日内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 内控鉴证报告意见类型内部控制有效非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 04 月 23 日审计机构名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 XYZH/2018QDA10001 注册会计师姓名宋进军、王民审计报告正文审计报告 XYZH/2018QDA10001 烟台泰和新材料股份有限公司全体股东： 1、审计意见我们审计了烟台泰和新材料股份有限公司（以下简称泰和新材公司）财务报表，包括2017年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰和新材公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于泰和新材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（1）收入确认事项会计政策详见附注四、22；披露详见附注六、33。关键审计事项审计中的应对 2017年度，泰和新材公司合并口径主营业 ①了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文务收入153,661.37万元，主要来源于氨纶、间控制的设计和运行有效性；位芳纶和对位芳纶产成品的销售收入。 ②从销售收入的会计记录和出库记录中选取样由于收入是重要的财务指标之一，存在管本，与该笔销售相关的合同、发货单、发票等信息进理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确行核对，结合应收账款函证程序，评价收入确认的真认时点的固有风险，因此我们将收入确认视为实性和完整性；关键审计事项。 ③对收入和成本执行分析性程序，包括：本期各月份收入、成本、毛利率波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序，评价收入确认的准确性； ④对于出口销售，将销售记录与出口报关单、销售发票等出口销售单据进行核对，并查询海关报关信息，核实出口收入的真实性； ⑤就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。（2）存货跌价准备事项会计政策详见附注四、11；披露详见附注六、6。关键审计事项审计中的应对截至2017年12月31日，泰和新材公司存货 ①了解和评价管理层与存货跌价准备计提相关的账面余额 25,137.10 万元，存货跌价准备关键内部控制的设计和运行有效性； 813.30万元。泰和新材公司的存货按成本和可变现净值孰低计量。库存商品以该存货的估计 ②获取公司存货跌价准备计算表，对存货可变现售价减去估计的销售费用和相关税费后的金净值以及存货减值计提金额进行复核，将管理层确定额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料可变现净值时的估计售价、销售费用等与实际发生额存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完进行核对，以评价管理层在确定存货可变现净值时做工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和出的判断是否合理；相关税费后的金额，确定其可变现净值。在确 ③结合存货监盘程序，检查存货的数量及状况，定存货可变现净值时涉及管理层运用重大会并对长库龄存货进行重点检查，对存在减值迹象的存计估计和判断，且存货跌价准备计提对于合并货分析其跌价准备计提的充分性；财务报表具有重要性，因此我们将存货跌价准备的计提视为关键审计事项。 ④检查以前年度计提的存货跌价准备本年的变化情况，分析存货跌价准备变化的合理性。 4、其他信息泰和新材公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括泰和新材公司2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 5、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估泰和新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泰和新材公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督泰和新材公司的财务报告过程。 6、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对泰和新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致泰和新材公司不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就泰和新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：宋进军（项目合伙人）中国注册会计师：王民中国北京二○一八年四月二十三日二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 804,743,598.35 463,814,002.76 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 290,789,313.79 378,415,742.39 应收账款 110,426,722.29 133,938,110.20 预付款项 4,012,846.95 2,894,049.88 应收保费应收分保账款烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 1,794,181.58 2,402,040.38 买入返售金融资产存货 243,237,945.89 245,470,808.71 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 153,124,120.46 260,127,561.03 流动资产合计 1,608,128,729.31 1,487,062,315.35 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 32,883,033.47 34,214,028.82 投资性房地产 10,488,622.83 11,112,349.77 固定资产 875,193,489.81 997,615,107.28 在建工程 36,545,458.91 14,420,501.06 工程物资固定资产清理 23,923.68 23,923.68 生产性生物资产油气资产无形资产 42,516,260.68 42,684,528.09 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 9,756,353.01 10,829,321.75 其他非流动资产 3,467,049.54 647,800.00 非流动资产合计 1,010,874,191.93 1,111,547,560.45 资产总计 2,619,002,921.24 2,598,609,875.80 流动负债：短期借款 6,755,323.36 向中央银行借款烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 13,261,432.00 1,910,050.00 应付账款 264,858,487.89 280,738,234.29 预收款项 20,423,561.28 18,813,418.16 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 34,147,645.36 33,324,081.44 应交税费 5,774,986.61 15,276,989.97 应付利息应付股利 1,800,000.00 7,800,000.00 其他应付款 22,029,674.63 15,067,253.24 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 6,629,347.24 4,291,147.68 流动负债合计 375,680,458.37 377,221,174.78 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 18,100,000.00 21,100,000.00 预计负债 769,214.78 72,000.00 递延收益 33,224,751.89 38,839,724.69 递延所得税负债 2,094,212.47 1,459,365.63 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文其他非流动负债非流动负债合计 54,188,179.14 61,471,090.32 负债合计 429,868,637.51 438,692,265.10 所有者权益：股本 610,833,600.00 610,833,600.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 227,318,960.00 231,573,216.05 减：库存股其他综合收益专项储备 34,005.40 172,946.12 盈余公积 315,800,887.29 306,017,090.96 一般风险准备未分配利润 876,260,871.84 847,060,187.66 归属于母公司所有者权益合计 2,030,248,324.53 1,995,657,040.79 少数股东权益 158,885,959.20 164,260,569.91 所有者权益合计 2,189,134,283.73 2,159,917,610.70 负债和所有者权益总计 2,619,002,921.24 2,598,609,875.80 法定代表人：孙茂健主管会计工作负责人：顾裕梅会计机构负责人：顾裕梅 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 707,906,170.40 445,025,493.93 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 277,677,442.83 375,035,862.30 应收账款 124,362,394.08 133,023,026.91 预付款项 2,728,220.79 2,590,123.27 应收利息应收股利 2,100,000.00 2,100,000.00 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文其他应收款 3,202,029.13 2,224,727.90 存货 178,673,217.05 225,978,446.12 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 110,465,170.35 139,999,000.00 流动资产合计 1,407,114,644.63 1,325,976,680.43 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 210,431,998.47 185,862,993.82 投资性房地产 481,107.25 579,051.73 固定资产 766,880,672.11 880,476,383.03 在建工程 30,092,905.48 7,522,701.17 工程物资固定资产清理 23,923.68 23,923.68 生产性生物资产油气资产无形资产 31,034,580.82 30,896,140.58 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 6,319,611.95 7,199,364.12 其他非流动资产 3,467,049.54 647,800.00 非流动资产合计 1,048,731,849.30 1,113,208,358.13 资产总计 2,455,846,493.93 2,439,185,038.56 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 8,551,432.00 30,000.00 应付账款 318,020,679.06 344,585,751.24 预收款项 22,992,742.19 18,446,924.46 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文应付职工薪酬 28,291,717.22 29,554,642.31 应交税费 3,732,530.91 12,691,679.13 应付利息应付股利其他应付款 11,064,617.90 4,835,017.82 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 6,629,347.24 4,291,147.68 流动负债合计 399,283,066.52 414,435,162.64 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 18,100,000.00 21,100,000.00 预计负债递延收益 33,224,751.89 38,839,724.69 递延所得税负债 1,368,001.31 694,080.31 其他非流动负债非流动负债合计 52,692,753.20 60,633,805.00 负债合计 451,975,819.72 475,068,967.64 所有者权益：股本 610,833,600.00 610,833,600.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 234,573,216.05 231,573,216.05 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 310,550,823.36 300,767,027.03 未分配利润 847,913,034.80 820,942,227.84 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文所有者权益合计 2,003,870,674.21 1,964,116,070.92 负债和所有者权益总计 2,455,846,493.93 2,439,185,038.56 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,554,900,973.06 1,580,806,475.04 其中：营业收入 1,554,900,973.06 1,580,806,475.04 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,477,679,756.25 1,518,956,050.08 其中：营业成本 1,301,169,486.94 1,341,088,313.32 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 17,889,161.29 17,033,662.95 销售费用 54,571,417.33 58,951,359.81 管理费用 98,892,835.86 101,136,110.61 财务费用 -1,717,449.39 -9,745,094.71 资产减值损失 6,874,304.22 10,491,698.10 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 11,475,857.53 7,566,512.08 列）其中：对联营企业和合营企业 1,840,834.01 1,618,832.89 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 -96,029.10 -631,350.58 列）其他收益 34,729,277.54 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文三、营业利润（亏损以“－”号填列） 123,330,322.78 68,785,586.46 加：营业外收入 1,192,536.71 5,974,969.77 减：营业外支出 1,398,302.70 157,935.38 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 123,124,556.79 74,602,620.85 减：所得税费用 16,376,841.66 10,732,988.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 106,747,715.13 63,869,632.44 （一）持续经营净利润（净亏损以 106,747,715.13 63,869,632.44 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 100,067,840.51 58,838,206.00 少数股东损益 6,679,874.62 5,031,426.44 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文七、综合收益总额 106,747,715.13 63,869,632.44 归属于母公司所有者的综合收益 100,067,840.51 58,838,206.00 总额归属于少数股东的综合收益总额 6,679,874.62 5,031,426.44 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.16 0.10 （二）稀释每股收益 0.16 0.10 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：孙茂健主管会计工作负责人：顾裕梅会计机构负责人：顾裕梅 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 1,601,180,669.11 1,634,852,919.20 减：营业成本 1,383,575,737.82 1,417,598,605.79 税金及附加 15,268,325.84 14,597,303.46 销售费用 51,869,839.72 57,254,093.99 管理费用 86,008,385.60 90,455,066.67 财务费用 -1,167,232.35 -10,215,385.84 资产减值损失 5,090,771.74 9,360,783.99 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 14,516,926.33 15,690,734.85 列）其中：对联营企业和合营企 1,509,004.65 1,403,572.92 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号 -42,436.29 -676,958.16 填列）其他收益 34,696,717.74 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 109,706,048.52 70,816,227.83 加：营业外收入 1,111,054.86 5,869,120.28 减：营业外支出 1,394,503.36 11,480.03 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 109,422,600.02 76,673,868.08 列）减：所得税费用 11,584,636.73 7,728,862.62 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文四、净利润（净亏损以“－”号填列） 97,837,963.29 68,945,005.46 （一）持续经营净利润（净亏损 97,837,963.29 68,945,005.46 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 97,837,963.29 68,945,005.46 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,229,588,630.22 1,216,709,997.37 客户存款和同业存放款项净增加烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 7,253,050.43 6,721,616.47 收到其他与经营活动有关的现金 43,043,178.59 41,336,385.67 经营活动现金流入小计 1,279,884,859.24 1,264,767,999.51 购买商品、接受劳务支付的现金 689,631,887.39 688,464,849.43 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 135,301,307.06 137,882,617.10 金支付的各项税费 95,786,805.12 78,221,299.62 支付其他与经营活动有关的现金 51,786,665.17 34,399,732.00 经营活动现金流出小计 972,506,664.74 938,968,498.15 经营活动产生的现金流量净额 307,378,194.50 325,799,501.36 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 996,514,000.00 787,000,000.00 取得投资收益收到的现金 13,213,124.91 6,164,417.66 处置固定资产、无形资产和其他 10,000.00 331,155.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 4,122,844.50 14,236,836.00 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文投资活动现金流入小计 1,013,859,969.41 807,732,408.66 购建固定资产、无形资产和其他 8,111,084.63 12,375,001.39 长期资产支付的现金投资支付的现金 901,623,305.00 814,999,150.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 909,734,389.63 827,374,151.39 投资活动产生的现金流量净额 104,125,579.78 -19,641,742.73 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 3,000,000.00 4,500,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 10,056,000.00 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 14,556,000.00 偿还债务支付的现金 16,345,487.35 14,220,192.28 分配股利、利润或偿付利息支付 71,292,705.58 4,522,316.00 的现金其中：子公司支付给少数股东的 9,150,000.00 4,400,000.00 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 87,638,192.93 18,742,508.28 筹资活动产生的现金流量净额 -84,638,192.93 -4,186,508.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,730,842.76 7,837,558.40 影响五、现金及现金等价物净增加额 325,134,738.59 309,808,808.75 加：期初现金及现金等价物余额 463,249,987.76 153,441,179.01 六、期末现金及现金等价物余额 788,384,726.35 463,249,987.76 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,183,165,679.72 1,183,272,818.60 收到的税费返还 7,253,050.43 6,721,616.47 收到其他与经营活动有关的现金 41,475,979.12 40,656,543.16 经营活动现金流入小计 1,231,894,709.27 1,230,650,978.23 购买商品、接受劳务支付的现金 696,132,208.23 685,889,197.33 支付给职工以及为职工支付的现 115,716,513.56 117,487,387.98 金支付的各项税费 72,645,414.16 59,330,604.99 支付其他与经营活动有关的现金 42,479,156.33 29,537,340.54 经营活动现金流出小计 926,973,292.28 892,244,530.84 经营活动产生的现金流量净额 304,921,416.99 338,406,447.39 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 639,999,000.00 260,000,000.00 取得投资收益收到的现金 9,408,396.97 1,950,420.90 处置固定资产、无形资产和其他 218,123.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 4,122,844.50 14,236,836.00 投资活动现金流入小计 653,530,241.47 276,405,379.90 购建固定资产、无形资产和其他 7,497,966.23 9,839,622.89 长期资产支付的现金投资支付的现金 610,000,000.00 309,999,150.00 取得子公司及其他营业单位支付 25,500,000.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 1,117,685.00 投资活动现金流出小计 644,115,651.23 319,838,772.89 投资活动产生的现金流量净额 9,414,590.24 -43,433,392.99 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付 61,083,360.00 的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 61,083,360.00 筹资活动产生的现金流量净额 -61,083,360.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,730,842.76 7,837,558.40 影响五、现金及现金等价物净增加额 251,521,804.47 302,810,612.80 加：期初现金及现金等价物余额 445,025,493.93 142,214,881.13 六、期末现金及现金等价物余额 696,547,298.40 445,025,493.93 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：库存其他综合一般风少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积专项储备盈余公积未分配利润其他股收益险准备股债一、上年期末余额 610,833,600.00 231,573,216.05 172,946.12 306,017,090.96 847,060,187.66 164,260,569.91 2,159,917,610.70 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 610,833,600.00 231,573,216.05 172,946.12 306,017,090.96 847,060,187.66 164,260,569.91 2,159,917,610.70 三、本期增减变动金额 -4,254,256.05 -138,940.72 9,783,796.33 29,200,684.18 -5,374,610.71 29,216,673.03 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 100,067,840.51 6,679,874.62 106,747,715.13 （二）所有者投入和减 -7,254,256.05 9,591.27 -6,778,640.22 -14,023,305.00 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文权益的金额 4．其他 -7,254,256.05 9,591.27 -6,778,640.22 -14,023,305.00 （三）利润分配 9,783,796.33 -70,867,156.33 -5,000,000.00 -66,083,360.00 1．提取盈余公积 9,783,796.33 -9,783,796.33 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -61,083,360.00 -5,000,000.00 -66,083,360.00 的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -148,531.99 -275,845.11 -424,377.10 1．本期提取 381,066.25 707,694.47 1,088,760.72 2．本期使用 529,598.24 983,539.58 1,513,137.82 （六）其他 3,000,000.00 3,000,000.00 四、本期期末余额 610,833,600.00 227,318,960.00 34,005.40 315,800,887.29 876,260,871.84 158,885,959.20 2,189,134,283.73 上期金额单位：元项目上期烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文归属于母公司所有者权益其他权益工具减：库存其他综合一般风少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积专项储备盈余公积未分配利润其他股收益险准备股债一、上年期末余额 610,833,600.00 231,378,216.05 65,326.58 299,122,590.41 795,116,482.21 170,629,278.61 2,107,145,493.86 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 610,833,600.00 231,378,216.05 65,326.58 299,122,590.41 795,116,482.21 170,629,278.61 2,107,145,493.86 三、本期增减变动金额 195,000.00 107,619.54 6,894,500.55 51,943,705.45 -6,368,708.70 52,772,116.84 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 58,838,206.00 5,031,426.44 63,869,632.44 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 6,894,500.55 -6,894,500.55 -11,600,000.00 -11,600,000.00 1．提取盈余公积 6,894,500.55 -6,894,500.55 2．提取一般风险准备烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 3．对所有者（或股东） -11,600,000.00 -11,600,000.00 的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 107,619.54 199,864.86 307,484.40 1．本期提取 474,974.09 882,094.75 1,357,068.84 2．本期使用 367,354.55 682,229.89 1,049,584.44 （六）其他 195,000.00 195,000.00 四、本期期末余额 610,833,600.00 231,573,216.05 172,946.12 306,017,090.96 847,060,187.66 164,260,569.91 2,159,917,610.70 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具其他综合收股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他益一、上年期末余额 610,833,600.00 231,573,216.05 300,767,027.03 820,942,227.84 1,964,116,070.92 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 610,833,600.00 231,573,216.05 300,767,027.03 820,942,227.84 1,964,116,070.92 三、本期增减变动金额 3,000,000.00 9,783,796.33 26,970,806.96 39,754,603.29 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 97,837,963.29 97,837,963.29 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 9,783,796.33 -70,867,156.33 -61,083,360.00 1．提取盈余公积 9,783,796.33 -9,783,796.33 2．对所有者（或股东） -61,083,360.00 -61,083,360.00 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 3,000,000.00 3,000,000.00 四、本期期末余额 610,833,600.00 234,573,216.05 310,550,823.36 847,913,034.80 2,003,870,674.21 上期金额单位：元上期项目其他权益工具其他综合收股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他益一、上年期末余额 610,833,600.00 231,378,216.05 293,872,526.48 758,891,722.93 1,894,976,065.46 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 610,833,600.00 231,378,216.05 293,872,526.48 758,891,722.93 1,894,976,065.46 三、本期增减变动金额 195,000.00 6,894,500.55 62,050,504.91 69,140,005.46 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 68,945,005.46 68,945,005.46 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 6,894,500.55 -6,894,500.55 1．提取盈余公积 6,894,500.55 -6,894,500.55 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 195,000.00 195,000.00 四、本期期末余额 610,833,600.00 231,573,216.05 300,767,027.03 820,942,227.84 1,964,116,070.92 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文三、公司基本情况烟台泰和新材料股份有限公司（原名烟台氨纶股份有限公司，以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）是于1993年3月17日经烟台市经济体制改革委员会《关于同意组建烟台氨纶股份有限公司的批复》（烟体改[1993]43号）批准和1993年5月10日《关于同意烟台氨纶股份有限公司股权结构的函》（烟体改函[1993]3号）同意，由原烟台氨纶厂独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。 1997年，根据国务院国发[1995]17号和山东省人民政府鲁政发[1995]126号文件，本公司依照《公司法》进行规范，经山东省经济体制改革委员会《关于同意确认烟台氨纶股份有限公司的函》（鲁体改函字 [1997]22号），对本公司重新进行确认，山东省人民政府颁发了《山东省股份有限公司批准证书》（鲁政股字[1997]17号），本公司按要求在山东省工商行政管理局重新登记。注册地址：烟台经济技术开发区黑龙江路10号，法定代表人：孙茂健。本公司设立时股本总额为7,000万股。根据烟台市国有资产管理局《关于核定烟台氨纶厂国家股份的通知》（烟国资字[1993]第18号），烟台氨纶厂以其经评估确认的生产经营性资产中的2,500万元按 1：1的比例折为2,500万股国家股；本公司同时以每股1.6元的价格向内部职工定向发行4,500万股。 1999年，本公司临时股东大会通过《关于国家股增资扩股的决议》，并经山东省经济体制改革委员会《关于同意烟台氨纶股份有限公司调整股本结构的函》（鲁体改函字[1999]8号）及烟台市国有资产管理局《关于同意烟台氨纶股份有限公司调整国家股本的批复》（烟国资字[1999]1号）批准，本公司以1998年6月30日为基准日经评估的每股净资产3.01元作为折股价格，以吸收投入现金7,073.5万元方式增加国家股2,350万股，股本总额变更为9,350万股，其中：国家股增至4,850万股，内部职工股4,500 万股保持不变。 2006年12月4日，根据烟台市人民政府办公室《关于划转烟台氨纶股份有限公司国有股权有关问题的复函》（烟政办函[2006]44号），烟台市国有资产监督管理委员会将其持有的本公司4,850万股国有股划转给烟台氨纶集团有限公司（现已更名为烟台泰和新材集团有限公司）持有，股权性质变更为国有法人股，并于2006年12月15日完成国有产权变动登记。经中国证券监督管理委员会（证监许可［2008］756号）核准，本公司于2008年6月向社会公开发行人民币普通股（A股）3,200万股，增加注册资本3,200万元，并于2008年6月25日在深圳证券交易所上市交易，股本总额增至12,550万股。 2009年7月13日，本公司实施每10股转增3股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本3,765万股。截至2009年12月31日，本公司股本总额为16,315万股，其中：有限售条件股份6,369.766万股，占总股本的39.04%，无限售条件股份9,945.234万股，占股本总额的60.96%。 2010年6月11日，本公司实施每10股转增6股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本9,789万股。截至 2010年12月31日，本公司股本总额为26,104万股，其中：有限售条件股份10,191.6256万股，占总股本的39.04%，无限售条件股份15,912.3744万股，占股本总额的60.96%。 2011年6月8日，本公司实施每10股转增5股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本13,052万股。截至2011年12月31日，本公司股本总额为39,156万股，其中：有限售条件股份16.785万股，占总股本的0.04%，无限售条件股份39,139.215万股，占股本总额的99.96%。 2013年5月16日，本公司实施每10股转增3股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本11,746.80 万股。截至2013年12月31日，本公司股本总额为50,902.80万股，其中：有限售条件股份19.6852万股，烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文占总股本的0.04%，无限售条件股份50,883.1148万股，占股本总额的99.96%。 2015年7月10日，本公司实施每10股转增2股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本10,180.56 万股。截至2015年12月31日，本公司股本总额为61,083.36万股，其中：有限售条件股份23.875万股，占总股本的0.04%，无限售条件股份61,059.485万股，占股本总额的99.96%。截止2017年12月31日，本公司股本总额为61,083.36万股，其中：有限售条件股份15.9897万股，占总股本的0.03%，无限售条件股份61,067.37万股，占股本总额的99.97%。本公司属特种化纤行业，经营范围主要为：氨纶、芳纶系列产品的制造、销售、技术转让、技术咨询和服务；纺织品、日用百货、金属材料、建筑材料、化工产品（不含化学危险品）的批发、零售；备案范围进出口业务。主要产品为“纽士达”牌氨纶丝、“泰美达”牌间位芳纶、“泰普龙”牌对位芳纶。本公司之控股股东为烟台泰和新材集团有限公司（以下简称泰和新材集团）。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括生产设备部、证券部、财务部、审计部、氨纶事业部、间位芳纶事业部、对位芳纶事业部、销售部、安全环保部、总经理办公室、技术中心等。子公司包括烟台星华氨纶有限公司(以下简称星华公司)、烟台裕祥精细化工有限公司（裕祥公司）、烟台泰普龙先进制造技术有限公司（以下简称泰普龙先进制造公司）、烟台泰和时尚科技有限公司（以下简称泰和时尚公司）、烟台泰祥投资有限公司（以下简称泰祥公司）、烟台泰和工程材料有限公司（以下简称泰和工程材料公司）、宁夏宁东泰和新材有限公司（以下简称宁夏泰和公司）。本集团合并财务报表范围包括本公司、星华公司、裕祥公司、泰普龙制造公司、泰和时尚公司、泰祥公司、工程材料公司、宁夏泰和公司8家公司。与上年相比，本年合并报表范围新增宁夏泰和公司。详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营本公司近3年持续盈利、不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币本集团以人民币为记账本位币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 5、合并财务报表的编制方法本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 7、现金及现金等价物的确定标准本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 9、金融工具本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。（1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法准备（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法关联方组合不计提坏账准备烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文款项性质组合不计提坏账准备交易条件组合不计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特单项计提坏账准备的理由征的应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账坏账准备的计提方法准备 11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本集团存货主要包括原材料、包装物、在产品、库存商品和委托加工物资等。存货实行永续盘存制，原材料购入和发出按计划成本计价，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异单独核算，月度终了，结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；销售库存商品采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 12、长期股权投资本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业会计准则的规定确定投资成本的方法。本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 13、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）土地使用权受益年限 0 —— 房屋建筑物 20 5 4.75 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 14、固定资产（1）确认条件本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法 20 5、10 4.50-4.75 机器设备年限平均法 8-10 5、10 9-11.875 运输设备年限平均法 5-8 5、10 11.25-19.00 其他设备年限平均法 5 5、10 18.00-19.00 15、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 16、借款费用发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试本集团无形资产包括土地使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 18、长期资产减值本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 19、长期待摊费用本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1 年)的信息费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，以及为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在年度报告期结束后十二个月内完全支付确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付内退（内待）补偿款，按适当的折现率折现后计入当期损益。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 21、预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 22、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入。（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。（2）让渡资产使用权收入确认依据与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 23、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 24、递延所得税资产/递延所得税负债本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 25、租赁（1）经营租赁的会计处理方法本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。（2）融资租赁的会计处理方法本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 26、其他重要的会计政策和会计估计（1）所得税的会计核算所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。（2）分部信息本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。（3）重要会计估计的说明编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。 1）应收款项减值本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。 2）存货减值准备本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。 3）商誉减值准备的会计估计本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。 4）固定资产减值准备的会计估计本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。 5）递延所得税资产确认的会计估计递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。 6）固定资产、无形资产的可使用年限本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。 27、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号--持有待售的非流动资产、相关会计政策变更已经本公司第九处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于实施日存在的持有待说明 1 届董事会第八次会议审议批准售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号--政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要相关会计政策变更已经本公司第九说明 2 求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也届董事会第八次会议审议批准要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通相关会计政策变更已经本公司第九知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财说明 3 届董事会第八次会议审议批准务报表。说明1：根据《企业会计准则第 42 号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，本年和上年净利润均为持续经营净利润；列示持续经营净利润本年金额 106,747,715.13 元，上年金额 63,869,632.44元。说明2：财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。本年确认其他收益34,729,277.54元，比较数据不调整。说明3：根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业外收入239,637.87元，营业外支出870,988.45元，调减资产处置收益631,350.58元。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售额 17%、13%、11%、6%、5% 城市维护建设税应纳流转税 7% 企业所得税应税所得额 15%、20%、25% 房产税房产原值 70%及租金收入 1.2%、12% 土地使用税实际占用的土地使用面积 5-13 元/平方米教育费附加应纳流转税 3% 地方教育费附加应纳流转税 2% 水利建设基金应纳流转税 1%、0.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司 15% 星华公司 25% 裕祥公司 25% 泰普龙制造公司 25% 泰和时尚公司 20% 泰祥投资公司 25% 工程材料公司 25% 宁夏泰和公司 15% （1）根据财税〔2017〕37 号文件规定，自 2017 年 7 月 1 日起，简并增值税税率结构，取消 13% 的增值税税率，调整为 11%；烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）根据鲁政办字（2017）83 号文件规定，自 2017 年 6 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，减半征收地方水利建设基金。 2、税收优惠（1）企业所得税本公司企业所得税的适用税率为15%。根据2017年12月28日山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201737000969，有效期3年），本公司获得高新技术企业认定后已向主管税务机关办理减免税备案手续，2017年按15% 的税率缴纳企业所得税。泰和时尚公司企业所得税的适用税率为20%。依据2015年3月13日财政部、国家税务总局联合颁发的财税[2015]34号《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》 “自2015年1月1日至2017年12月31 日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税”的规定，泰和时尚公司2017年按照所得的50%计算应纳税所得额，按照 20%的税率缴纳企业所得税。（2）增值税本公司出口商品实行“免、抵、退”政策。购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中，为出口产品所支付的进项税可以申请退税。2017年出口退税率为17%。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 24,227.96 38,717.85 银行存款 787,839,515.53 439,859,847.54 其他货币资金 16,879,854.86 23,915,437.37 合计 804,743,598.35 463,814,002.76 其他说明期末受限使用资金为银行承兑汇票保证金16,358,872.00元。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 290,789,313.79 378,415,742.39 合计 290,789,313.79 378,415,742.39 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 219,412,566.52 合计 219,412,566.52 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 116,757, 6,375,36 110,382,6 140,641 7,203,414 133,438,11 合计提坏账准备的 96.88% 5.46% 94.49% 5.12% 987.41 5.12 22.29 ,524.30 .10 0.20 应收账款单项金额不重大但 3,759,88 3,715,78 8,193,7 7,693,756 单独计提坏账准备 3.12% 98.83% 44,100.00 5.51% 93.90% 500,000.00 4.80 4.80 56.55 .55 的应收账款 120,517, 10,091,1 110,426,7 148,835 14,897,17 133,938,11 合计 100.00% 8.37% 100.00% 10.01% 872.21 49.92 22.29 ,280.85 0.65 0.20 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元账龄期末余额烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 109,615,005.62 5,480,750.27 5.00% 1 年以内小计 109,615,005.62 5,480,750.27 5.00% 1至2年 6,409,335.22 640,933.53 10.00% 2至3年 665,076.73 199,523.02 30.00% 3至4年 2,345.25 1,172.63 50.00% 4至5年 66,194.59 52,955.67 80.00% 5 年以上 30.00 30.00 100.00% 合计 116,757,987.41 6,375,365.12 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-736,836.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,069,183.75 元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额28,731,310.75元，占应收账款年末余额合计数的比例23.84%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,436,565.54元。 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 4,007,796.95 99.87% 2,846,954.36 98.37% 1至2年 5,050.00 0.13% 19,102.02 0.66% 3 年以上 27,993.50 0.97% 合计 4,012,846.95 -- 2,894,049.88 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额1,324,031.03元，占预付款项年末余额合计数的比例32.99%。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 1,803,63 1,794,181 2,411,4 2,402,040.3 合计提坏账准备的 100.00% 9,450.55 0.52% 100.00% 9,450.55 0.39% 2.13 .58 90.93 其他应收款 1,803,63 1,794,181 2,411,4 2,402,040.3 合计 100.00% 9,450.55 0.52% 100.00% 9,450.55 0.39% 2.13 .58 90.93 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 5 年以上 9,450.55 9,450.55 100.00% 合计 9,450.55 9,450.55 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用年末余额组合名称其他应收款坏账准备计提比例（%）款项性质组合 1,794,181.58 0.00 —— 合计 1,794,181.58 0.00 —— （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 334,901.20 400,577.80 押金及保证金 100,000.00 200,311.11 住房公积金存款 235,661.89 218,742.51 其他 1,133,069.04 1,591,859.51 合计 1,803,632.13 2,411,490.93 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例第一名往来款 717,500.00 1 年以内 39.78% 0.00 第二名住房公积金存款 144,767.27 5 年以上 8.03% 0.00 第三名押金及保证金 100,000.00 1 年以内 5.54% 0.00 第四名备用金 84,560.00 2-3 年 4.69% 0.00 第五名其他 55,851.32 3-4 年 3.10% 0.00 合计 -- 1,102,678.59 -- 61.14% 6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 55,618,550.58 55,618,550.58 31,320,120.20 31,320,120.20 在产品 59,264,274.74 59,264,274.74 47,943,115.45 47,943,115.45 库存商品 128,147,161.12 7,969,043.57 120,178,117.55 165,970,893.52 13,735,299.62 152,235,593.90 委托加工物资 8,340,979.58 163,976.56 8,177,003.02 14,009,364.67 37,385.51 13,971,979.16 合计 251,370,966.02 8,133,020.13 243,237,945.89 259,243,493.84 13,772,685.13 245,470,808.71 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品 13,735,299.62 4,056,711.47 9,822,967.52 7,969,043.57 委托加工物资 37,385.51 163,976.56 37,385.51 163,976.56 合计 13,772,685.13 4,220,688.03 9,860,353.03 8,133,020.13 7、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额结构性存款 150,000,000.00 228,000,000.00 增值税留抵税额 1,584,460.97 843,190.71 待认证进项税 906,879.03 416,232.03 预缴税款 632,780.46 354,138.29 国债逆回购 30,514,000.00 合计 153,124,120.46 260,127,561.03 8、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业烟台民士达特种纸 34,214,02 1,509,004 3,000,000 32,723,03 业股份有 8.82 .65 .00 3.47 限公司烟台泰广德电器设 160,000.0 160,000.0 备安装有 0 限公司小计 34,214,02 160,000.0 1,509,004 3,000,000 32,883,03 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 8.82 0 .65 .00 3.47 34,214,02 160,000.0 1,509,004 3,000,000 32,883,03 合计 8.82 0 .65 .00 3.47 9、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 12,192,476.74 1,572,736.18 13,765,212.92 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产 \在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 12,192,476.74 1,572,736.18 13,765,212.92 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2,373,534.62 279,328.53 2,652,863.15 2.本期增加金额 590,348.68 33,378.26 623,726.94 （1）计提或摊销 590,348.68 33,378.26 623,726.94 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 2,963,883.30 312,706.79 3,276,590.09 三、减值准备烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 9,228,593.44 1,260,029.39 10,488,622.83 2.期初账面价值 9,818,942.12 1,293,407.65 11,112,349.77 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因泰祥公司厂房 8,948,897.29 正在办理竣工验收泰祥公司土地 1,260,029.39 正在办理竣工验收 10、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋建筑物机器设备运输设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 437,411,446.90 2,499,827,756.05 5,468,892.17 39,708,616.45 2,982,416,711.57 2.本期增加金额 3,059,806.93 43,282,699.56 1,257,435.90 1,579,166.54 49,179,108.93 （1）购置 139,582.53 23,422,701.16 947,435.90 1,579,166.54 26,088,886.13 （2）在建工程 334,924.40 19,859,998.40 20,194,922.80 转入（3）企业合并增加烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）其他 2,585,300.00 310,000.00 2,895,300.00 3.本期减少金额 849,217.18 66,000.00 915,217.18 （1）处置或报 849,217.18 66,000.00 915,217.18 废 4.期末余额 440,471,253.83 2,542,261,238.43 6,660,328.07 41,287,782.99 3,030,680,603.32 二、累计折旧 1.期初余额 198,619,476.65 1,741,995,041.32 4,676,689.17 23,472,093.21 1,968,763,300.35 2.本期增加金额 19,630,629.34 140,764,166.23 259,312.94 3,196,356.51 163,850,465.02 （1）计提 19,630,629.34 140,764,166.23 259,312.94 3,196,356.51 163,850,465.02 3.本期减少金额 724,019.28 59,400.00 783,419.28 （1）处置或报 724,019.28 59,400.00 783,419.28 废 4.期末余额 218,250,105.99 1,882,035,188.27 4,876,602.11 26,668,449.72 2,131,830,346.09 三、减值准备 1.期初余额 2,273.10 16,033,497.37 2,533.47 16,038,303.94 2.本期增加金额 7,613,544.87 10,068.61 7,623,613.48 （1）计提 7,613,544.87 10,068.61 7,623,613.48 3.本期减少金额 5,150.00 5,150.00 （1）处置或报 5,150.00 5,150.00 废 4.期末余额 2,273.10 23,641,892.24 2,533.47 10,068.61 23,656,767.42 四、账面价值 1.期末账面价值 222,218,874.74 636,584,157.92 1,781,192.49 14,609,264.66 875,193,489.81 2.期初账面价值 238,789,697.15 741,799,217.36 789,669.53 16,236,523.24 997,615,107.28 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备 33,000,819.67 18,460,388.64 7,865,090.59 6,675,340.44 工艺调整,暂时闲置合计 33,000,819.67 18,460,388.64 7,865,090.59 6,675,340.44 -- 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因裕祥公司办公楼 7,418,026.17 正在办理竣工验收泰祥公司厂房 6,957,172.81 正在办理竣工验收 11、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值间位芳纶溶剂节能回收新工艺开 11,472,377.59 11,472,377.59 发工程对位芳纶产品差 7,309,759.08 7,309,759.08 别化升级改造间/对苯二甲酰氯技改及尾气处理 6,452,553.43 6,452,553.43 6,543,823.79 6,543,823.79 项目-中试线间位芳纶改造工 4,785,306.07 4,785,306.07 程其他零星工程 6,525,462.74 6,525,462.74 7,876,677.27 7,876,677.27 合计 36,545,458.91 36,545,458.91 14,420,501.06 14,420,501.06 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额间位芳纶溶剂节能回 11,000,0 11,472,3 11,472,3 104.29% 85% 其他收新工 00.00 77.59 77.59 艺开发工程烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文对位芳纶产品 26,500,0 7,309,75 7,309,75 差别化 27.58% 45% 其他 00.00 9.08 9.08 升级改造间/对苯二甲酰氯技改 35,000,0 6,543,82 91,270.3 6,452,55 及尾气 83.60% 90% 其他 00.00 3.79 6 3.43 处理项目-中试线间位芳 6,000,00 4,785,30 4,785,30 纶改造 79.76% 85% 其他 0.00 6.07 6.07 工程锅炉烟气超低 29,000,0 4,825,93 5,346,39 10,172,3 35.08% 100% 其他排放改 00.00 7.29 2.68 29.97 造项目天然气 4,076,03 4,076,03 锅炉改 100% 其他 7.27 7.27 建 107,500, 11,369,7 32,989,8 14,248,3 91,270.3 30,019,9 合计 -- -- -- 000.00 61.08 72.69 67.24 6 96.17 12、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额机器设备 23,923.68 23,923.68 合计 23,923.68 23,923.68 13、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值 1.期初余额 57,149,080.50 594,143.59 57,743,224.09 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2.本期增加金 1,377,492.36 1,377,492.36 额（1）购置 1,377,492.36 1,377,492.36 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 57,149,080.50 1,971,635.95 59,120,716.45 二、累计摊销 1.期初余额 14,816,696.41 241,999.59 15,058,696.00 2.本期增加金 1,393,767.82 151,991.95 1,545,759.77 额（1）计提 1,393,767.82 151,991.95 1,545,759.77 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 16,210,464.23 393,991.54 16,604,455.77 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 40,938,616.27 1,577,644.41 42,516,260.68 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文值 2.期初账面价 42,332,384.09 352,144.00 42,684,528.09 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因泰祥公司土地 979,593.59 正在办理竣工验收 14、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 24,758,870.65 3,813,769.64 28,552,696.94 4,438,267.07 内部交易未实现利润 9,979,222.44 2,115,435.45 11,627,795.78 2,506,533.21 应付职工薪酬 20,056,745.88 3,339,337.72 23,798,488.40 3,852,934.63 预提费用 2,612,125.80 487,810.20 162,578.90 31,586.84 合计 57,406,964.77 9,756,353.01 64,141,560.02 10,829,321.75 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债评估增值 2,904,844.64 726,211.16 3,061,141.28 765,285.32 固定资产折旧年限差异 9,120,008.71 1,368,001.31 4,627,202.06 694,080.31 合计 12,024,853.35 2,094,212.47 7,688,343.34 1,459,365.63 15、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付设备款 3,467,049.54 647,800.00 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 3,467,049.54 647,800.00 16、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额信用借款 6,755,323.36 合计 6,755,323.36 17、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 13,261,432.00 1,910,050.00 合计 13,261,432.00 1,910,050.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 18、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额货款 215,395,819.99 239,650,191.77 工程、设备款 49,462,667.90 41,088,042.52 合计 264,858,487.89 280,738,234.29 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因第一名 3,680,507.00 尚未支付第二名 1,756,819.00 尚未支付第三名 1,061,354.00 尚未支付第四名 699,192.50 尚未支付第五名 182,500.00 尚未支付合计 7,380,372.50 -- 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 19、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额货款 20,423,561.28 18,813,418.16 合计 20,423,561.28 18,813,418.16 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因第一名 1,131,071.67 尚未结算第二名 398,786.30 尚未结算第三名 193,835.90 尚未结算第四名 179,708.40 尚未结算第五名 78,807.37 尚未结算合计 1,982,209.64 -- 20、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 33,324,081.44 122,074,803.77 121,251,239.85 34,147,645.36 二、离职后福利-设定提 14,557,812.90 14,557,812.90 存计划合计 33,324,081.44 136,632,616.67 135,809,052.75 34,147,645.36 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 16,121,856.93 80,717,365.52 82,272,322.98 14,566,899.47 补贴 2、职工福利费 9,416,737.45 9,416,737.45 3、社会保险费 6,690,373.99 6,690,373.99 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文其中：医疗保险费 5,449,193.24 5,449,193.24 工伤保险费 851,982.03 851,982.03 生育保险费 389,198.72 389,198.72 4、住房公积金 422,442.30 7,583,884.65 8,006,326.95 5、工会经费和职工教育 16,779,782.21 3,584,345.05 1,257,381.38 19,106,745.88 经费 6、短期带薪缺勤 18,813.00 18,813.00 其他 14,063,284.11 13,589,284.10 474,000.01 合计 33,324,081.44 122,074,803.77 121,251,239.85 34,147,645.36 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 13,971,635.00 13,971,635.00 2、失业保险费 586,177.90 586,177.90 合计 14,557,812.90 14,557,812.90 21、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 654,962.33 9,936,404.36 企业所得税 1,764,800.11 667,372.06 个人所得税 79,041.29 125,117.43 城市维护建设税 319,874.20 1,033,170.68 土地使用税 1,339,858.17 1,358,908.43 房产税 1,215,035.56 1,153,093.81 其他 401,414.95 1,002,923.20 合计 5,774,986.61 15,276,989.97 22、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 1,800,000.00 7,800,000.00 合计 1,800,000.00 7,800,000.00 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 23、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额投资款 10,216,000.00 10,056,000.00 往来款 10,081,000.86 2,144,783.52 职工押金 1,657,695.39 2,370,851.36 代扣职工款 74,978.38 495,618.36 合计 22,029,674.63 15,067,253.24 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因烟台创业高科技有限公司 5,028,000.00 投资款，尚未完成工商变更烟台市汇德化工有限责任公司 5,028,000.00 投资款，尚未完成工商变更烟台市科学技术局 1,400,000.00 尚未支付烟台建设集团有限公司直属项目部 200,000.00 尚未支付合计 11,656,000.00 -- 24、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内结转的递延收益 6,629,347.24 4,291,147.68 合计 6,629,347.24 4,291,147.68 政府补助本年新与资产相本年计入其政府补助项目年初余额增补助其他变动年末余额关/与收来源和依据他收益金额金额益相关山东省自主创新（高 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 与资产相烟科［2012］59号、烟财教强高模对位芳纶及关指［2015］73号、烟科［2015］其关键原料产业化 27号技术开发）国家芳纶工程技术 812,500.00 812,500.00 1,006,048.36 1,006,048.36 与资产相烟开财预[2013]318号、烟开研究中心实验室建关 [2013]47号、国科发资烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文设专项资金 [2016]177号科学技术部文件、《关于拨付2016年度国家工程技术研究中心专项经费的通知>,财教[2016]25 号《财政部关于批复科学技术部2016年部门预算的通知》锅炉烟气超低排放 850,000.00 850,000.00 与资产相烟开财税指[2016]114号、烟改造项目关财建指[2015]86号文 2007年自主创新成 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 与资产相烟科计字[2007]80号、烟财果转化补助经费关教字[2007]122号、烟科 [2008]60、烟财教指[2008]74 号纤维状储能器件的 488,991.00 488,991.00 与资产相《国家重点研发计划课题一体化成型与工程关任务书》编号：化制备 2016YFA02033303 2014年自主创新及 343,750.00 343,750.00 343,750.00 343,750.00 与资产相烟财教指[2014]62号、烟开成果转化专项资金- 关&与收财预指[2014]331号可熔融间位芳纶产益相关业化技术开发外贸公共服务平台 276,451.72 276,451.72 276,451.72 276,451.72 与资产相烟开财综指[2012]33号、烟建设资金关开财综指[2012]44号、烟开财综指[2013]1/86号、烟开财综指[2013]2/60号、烟开财综指[2014]2/132号、烟泰股字[2014]19号高性能对位芳纶规 275,862.12 275,862.12 与资产相烟财教指[2017]28号、烟开模化稳定化制备关关财税政指[2017]57号、烟泰键技术集团字[2017]10号碳纳米基纤维规模 260,869.56 260,869.56 与资产相烟科[2016]59号化制备关键技术关省级工业提质增效 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 与资产相烟开财税政指[2015]2/75号专项补助资金（对位关芳纶一期纺丝续建工程项目）烟台市科学技术发 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 与资产相烟财教指[2014]72号、烟科展计划资金关 [2014]44号、烟开财税政指 [2015]1/115号、烟财教指 [2014]72号、烟科[2014]44 号、烟开财税政指 [2015]1/115号对位芳纶进口设备 183,180.00 183,180.00 183,180.00 183,180.00 与资产相烟开财综指[2012]63号、烟贴息关泰股字[2012]6号烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文对位芳纶织物工程 125,000.00 125,000.00 125,000.00 125,000.00 与资产相烟财企指[2013]12号项目资金关超高模对位芳纶长 125,000.00 125,000.00 125,000.00 125,000.00 与资产相烟科[2015]45号丝制备关键技术关应急救援防护装备 125,000.00 125,000.00 与资产相烟财教指[2016]42号、烟科用高伸长间位芳纶关 [2016]23号制备关键技术轻柔高功效防护原 81,428.52 81,428.52 与资产相国科议程办字[2016]8号理及复合功能织物关&与收成形技术经费益相关对位芳纶色丝技术 62,765.96 62,765.96 62,765.96 62,765.96 与资产相烟开财综指[2012]72号开发关自主创新成果转化 62,500.00 62,500.00 62,500.00 62,500.00 与资产相烟财建指[2013]72号和企业创新能力提关升专项资金工业转型升级扶持 62,500.00 62,500.00 与资产相烟开财税指[2016]2/4号资金关过滤用差别化间位 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 与资产相烟财教指[2014]88号芳纶关防弹用国产对位芳纶 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 与资产相烟财教指[2015]75号、烟科无纬布制备技术关 [2015]36号合计 4,291,147.68 4,291,147.68 6,629,347.24 6,629,347.24 —— —— 25、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因原液着色间位芳纶 10,000,000.00 10,000,000.00 项目未验收短纤维产业化项目新型可循环工艺、年产 7000 吨高品质芳 8,100,000.00 8,100,000.00 项目未验收纶原料工程项目国家芳纶工程技术研究中心实验室建 3,000,000.00 3,000,000.00 设专项资金合计 21,100,000.00 3,000,000.00 18,100,000.00 -- 26、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文其他 769,214.78 72,000.00 废弃物未来处置合计 769,214.78 72,000.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：弃置费用为裕祥公司计提的生产过程中产生的废弃物未来处置费用。 27、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 38,839,724.69 31,126,944.50 36,741,917.30 33,224,751.89 合计 38,839,724.69 31,126,944.50 36,741,917.30 33,224,751.89 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额锅炉烟气超低排放改造 6,800,000.00 283,333.32 850,000.00 5,666,666.68 与资产相关项目山东省自主创新（高强高模对位芳纶 6,041,666.66 1,250,000.00 4,791,666.66 与资产相关及其关键原料产业化技术开发）国家芳纶工程技术研究中心实验室 5,125,000.08 193,548.36 1,006,048.36 3,925,403.36 与资产相关建设专项资金纤维状储能器件的一体 3,666,836.00 122,844.50 488,991.00 488,991.00 2,811,698.50 与资产相关化成型与工程化制备纤维状储能器件的一体化成型与工 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关程化制备 2017 配套资金烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2014 年自主创新及成果转化专项资 2,062,500.00 343,750.00 1,718,750.00 与资产相关金-可熔融间位芳纶产业化技术开发高性能对位芳纶规模化 2,000,000.00 137,931.06 275,862.12 1,586,206.82 与资产相关稳定化制备关键技术碳纳米基纤维规模化制 2,000,000.00 260,869.56 260,869.56 1,478,260.88 与资产相关备关键技术烟台开发区标准奖励（行业标准 1 个 2,737,864.30 500,000.00 1,944,580.70 1,293,283.60 与收益相关国家标准 6 个）省级工业提质增效专项补助资金（对 1,500,000.00 250,000.00 1,250,000.00 与资产相关位芳纶一期纺丝续建工程项目）防弹用对位芳纶织物技术开发（烟台 1,375,000.00 250,000.00 1,125,000.00 与资产相关市科学技术发展计划资金）应急救援防护装备用高伸长间位芳 1,000,000.00 125,000.00 125,000.00 750,000.00 与资产相关纶制备关键技术省级超高模对位芳纶长丝制备关键 1,000,000.00 276,106.04 723,893.96 与收益相关技术开发区配套资金外贸公共服 959,200.04 276,451.72 682,748.32 与资产相关务平台建设烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文资金对位芳纶织物工程项目 750,000.00 125,000.00 625,000.00 与资产相关资金超高模对位芳纶长丝制 750,000.00 125,000.00 625,000.00 与资产相关备关键技术轻柔高功效防护原理及与资产相关复合功能织 770,000.00 470,000.00 751,428.52 81,428.52 407,142.96 &与收益相物成形技术关经费工业转型升 500,000.00 62,500.00 62,500.00 375,000.00 与资产相关级扶持资金对位芳纶进 549,540.00 183,180.00 366,360.00 与资产相关口设备贴息科技人才专 250,000.00 250,000.00 与收益相关项奖警用车辆及重要装备整体防护技术 342,000.00 97,986.72 244,013.28 与收益相关研发 2017 配套资金自主创新成果转化和企业创新能力 234,375.09 62,500.00 171,875.09 与资产相关提升专项资金对位芳纶色 188,297.74 62,765.96 125,531.78 与资产相关丝技术开发过滤用差别 150,000.00 25,000.00 125,000.00 与资产相关化间位芳纶防弹用国产对位芳纶无 131,250.00 25,000.00 106,250.00 与资产相关纬布制备技术 2007 年自主创新成果转 500,000.00 500,000.00 与资产相关化补助经费灾害现场防 320,000.00 200,000.00 520,000.00 与收益相关烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文割刺防爆系统研发及应用示范轻柔高功效防护原理及复合功能织 1,240,000.00 1,240,000.00 与收益相关物成形技术 2017 配套资金警用车辆及重要装备整 228,194.78 261,000.00 489,194.78 与收益相关体防护技术研发灾害现场防割刺防爆个体装备系统 320,000.00 320,000.00 与收益相关研发及应用示范 2017 配套资金烟台开发区万人计划人 1,000,000.00 300,000.00 1,300,000.00 与收益相关才奖励泰山领军人 500,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00 与收益相关才奖励 2017 年扶持 20,000,000.0 20,000,000.0 企业发展专与收益相关 0 项资金高性能纤维纸基复合材料共性关键 121,100.00 121,100.00 与收益相关技术研究及产业化 38,839,724.6 31,126,944.5 30,112,570.0 33,224,751.8 合计 6,629,347.24 -- 9 0 6 28、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 610,833,600.00 610,833,600.00 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文其他说明：截止2017年12月31日，本公司股本总额为61,083.36万股，其中：有限售条件股份15.9897万股，占总股本的0.03%，无限售条件股份61,067.3703万股，占股本总额的99.97%。 29、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 107,674,216.05 29,064.51 7,283,320.56 100,419,960.00 其他资本公积 123,899,000.00 3,000,000.00 126,899,000.00 合计 231,573,216.05 3,029,064.51 7,283,320.56 227,318,960.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：（1）本公司收购泰和时尚公司少数股东股权，调增资本公积-股本溢价29,064.51元。（2）星华公司收购裕祥公司少数股东股权，调减资本公积-股本溢价7,283,320.56元。（3）本年国家芳纶工程技术研究中心实验室完成验收，将与其相关的专项应付款中的财政拨款 300万元转入资本公积-其他资本公积300万元。 30、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 172,946.12 390,657.52 529,598.24 34,005.40 合计 172,946.12 390,657.52 529,598.24 34,005.40 31、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 238,356,200.32 9,783,796.33 248,139,996.65 任意盈余公积 67,660,890.64 67,660,890.64 合计 306,017,090.96 9,783,796.33 315,800,887.29 32、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 847,060,187.66 795,116,482.21 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文调整后期初未分配利润 847,060,187.66 795,116,482.21 加：本期归属于母公司所有者的净利润 100,067,840.51 58,838,206.00 减：提取法定盈余公积 9,783,796.33 6,894,500.55 应付普通股股利 61,083,360.00 期末未分配利润 876,260,871.84 847,060,187.66 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 33、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,536,613,728.71 1,282,884,731.29 1,563,857,493.28 1,326,543,076.43 其他业务 18,287,244.35 18,284,755.65 16,948,981.76 14,545,236.89 合计 1,554,900,973.06 1,301,169,486.94 1,580,806,475.04 1,341,088,313.32 34、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 5,211,327.94 5,980,518.85 教育费附加 2,233,425.95 2,562,937.06 房产税 4,198,898.64 2,817,978.51 土地使用税 3,450,110.71 2,414,376.16 车船使用税 12,064.00 印花税 800,888.42 599,823.64 地方教育费附加 1,488,950.66 1,708,624.66 水利建设基金 493,494.97 619,595.39 营业税 196,608.68 契税 133,200.00 合计 17,889,161.29 17,033,662.95 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 35、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额运费 23,128,950.68 29,382,429.02 工资 9,401,461.41 9,962,767.36 差旅费 4,890,217.48 5,162,693.59 社会保险和公积金 3,384,006.14 2,381,531.51 销售佣金 3,071,404.58 2,558,084.10 装卸费、仓储费 2,336,317.05 1,813,961.66 广告费 2,250,816.73 30,477.98 样品费 1,289,802.12 694,811.70 业务招待费 1,028,686.81 619,787.32 展览费 858,593.64 1,127,929.78 职工福利费 674,308.44 838,082.35 折旧 648,518.37 621,976.77 办公费 214,073.99 274,884.66 材料消耗费 187,268.78 86,953.64 保险费 142,383.12 424,188.41 其他 1,064,607.99 2,970,799.96 合计 54,571,417.33 58,951,359.81 36、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额技术开发费 52,251,774.19 54,538,013.72 工资及补贴 15,439,957.84 15,833,748.78 社会保险和公积金 6,092,563.45 5,724,619.13 职工福利费 4,521,542.50 4,280,826.53 折旧和摊销 4,328,721.21 4,078,174.17 职工教育经费和工会经费 3,614,637.44 3,762,727.27 办公费 3,518,666.61 3,351,216.12 安环费 2,743,304.88 1,666,511.77 业务招待费 757,727.71 556,431.69 修理费 168,153.69 702,942.17 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文税金 2,808,159.10 其他 5,455,786.34 3,832,740.16 合计 98,892,835.86 101,136,110.61 37、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 177,010.07 108,104.22 减：利息收入 5,355,411.98 2,192,689.36 加：汇兑损失 2,572,817.97 -8,444,392.86 加：其他支出 888,134.55 783,883.29 合计 -1,717,449.39 -9,745,094.71 38、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -4,806,020.73 348,169.69 二、存货跌价损失 4,056,711.47 10,143,528.41 七、固定资产减值损失 7,623,613.48 合计 6,874,304.22 10,491,698.10 39、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 1,840,834.01 1,618,832.89 银行理财产品 9,585,061.61 5,880,661.15 国债逆回购收益 49,961.91 67,018.04 合计 11,475,857.53 7,566,512.08 40、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额非流动资产处置收益 -96,029.10 -631,350.58 未划分为持有待售的非流动资产处置 -96,029.10 -631,350.58 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文收益其中:固定资产处置收益 -96,029.10 -631,350.58 合计 -96,029.10 -631,350.58 41、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额 2017 年扶持企业发展专项资金 20,000,000.00 烟台开发区标准奖励（行业标准 1 个国 1,944,580.70 家标准 6 个）泰山领军人才奖励 1,500,000.00 烟台开发区万人计划人才奖励 1,300,000.00 山东省自主创新（高强高模对位芳纶及 1,250,000.00 其关键原料产业化技术开发）轻柔高功效防护原理及复合功能织物成 1,240,000.00 形技术 2017 配套资金国家芳纶工程技术研究中心实验室建设 1,006,048.36 专项资金轻柔高功效防护原理及复合功能织物成 751,428.52 形技术经费灾害现场防割刺防爆系统研发及应用示 520,000.00 范 2007 年自主创新成果转化补助经费 500,000.00 警用车辆及重要装备整体防护技术研发 489,194.78 纤维状储能器件的一体化成型与工程化 488,991.00 制备 2014 年自主创新及成果转化专项资金- 343,750.00 可熔融间位芳纶产业化技术开发灾害现场防割刺防爆个体装备系统研发 320,000.00 及应用示范 2017 配套资金锅炉烟气超低排放改造项目 283,333.32 外贸公共服务平台建设资金 276,451.72 省级超高模对位芳纶长丝制备关键技术 276,106.04 开发区配套资金碳纳米基纤维规模化制备关键技术 260,869.56 省级工业提质增效专项补助资金（对位 250,000.00 芳纶一期纺丝续建工程项目）烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文烟台市科学技术发展计划资金 250,000.00 对位芳纶进口设备贴息 183,180.00 高性能对位芳纶规模化稳定化制备关键 137,931.06 技术对位芳纶织物工程项目资金 125,000.00 超高模对位芳纶长丝制备关键技术 125,000.00 应急救援防护装备用高伸长间位芳纶制 125,000.00 备关键技术高性能纤维纸基复合材料共性关键技术 121,100.00 研究及产业化其他零星补助 661,312.48 合计 34,729,277.54 42、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 1,094,678.66 5,842,741.85 1,094,678.66 其他 97,858.05 132,227.92 97,858.05 合计 1,192,536.71 5,974,969.77 1,192,536.71 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关山东省自主创新（高强高因研究开发、模对位芳纶烟台市财政技术更新及补助否否 1,250,000.00 与资产相关及其关键原局改造等获得料产业化技的补助术开发）国家芳纶工因研究开发、程技术研究烟台经济技技术更新及中心实验室术开发区财补助否否 812,500.00 与资产相关改造等获得建设专项资政局的补助金 2007 年自主因研究开发、烟台市财政创新成果转补助技术更新及否否 500,000.00 与资产相关局化补助经费改造等获得烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文的补助烟台开发区因研究开发、标准奖励（行烟台经济技技术更新及业标准 1 个术开发区财奖励否否 462,135.70 与收益相关改造等获得国家标准 6 政局的补助个） 2014 年自主创新及成果因研究开发、与资产相关转化专项资烟台市财政技术更新及补助否否 368,234.30 &与收益相金-可熔融间局改造等获得关位芳纶产业的补助化技术开发因研究开发、外贸公共服烟台经济技技术更新及务平台建设术开发区财补助否否 276,451.72 与资产相关改造等获得资金政局的补助省级工业提质增效专项因研究开发、烟台经济技补助资金（对技术更新及术开发区财补助否否 250,000.00 与资产相关位芳纶一期改造等获得政局纺丝续建工的补助程项目）因研究开发、国家自主知烟台经济技技术更新及识产权优势术开发区财奖励否否 200,000.00 与收益相关改造等获得企业奖励政局的补助因从事国家鼓励和扶持烟台经济技特定行业、产对位芳纶进术开发区财补助业而获得的否否 183,180.00 与资产相关口设备贴息政局补助（按国家级政策规定依法取得）因研究开发、对位芳纶织烟台市财政技术更新及物工程项目补助否否 125,000.00 与资产相关局改造等获得资金的补助因研究开发、超高模对位烟台市财政技术更新及芳纶长丝制补助否否 125,000.00 与资产相关局改造等获得备关键技术的补助烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文因研究开发、山东省芳纶烟台市财政技术更新及纤维材料重补助否否 124,407.58 与收益相关局改造等获得点实验室的补助警用车辆及因研究开发、重要装备整技术更新及补助否否 113,805.22 与收益相关体防护技术改造等获得研发的补助 2016 年资本烟台经济技奖励上市而市场引导资术开发区财奖励给予的政府否否 413,100.00 与收益相关金政局补助因研究开发、与资产相关其他零星补技术更新及补助否否 681,578.66 1,052,027.33 &与收益相助改造等获得关的补助合计 -- -- -- -- -- 1,094,678.66 5,842,741.85 -- 43、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 1,000.00 4,440.00 1,000.00 其他 1,397,302.70 153,495.38 1,397,302.70 合计 1,398,302.70 157,935.38 1,398,302.70 44、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 14,669,026.08 10,137,181.70 递延所得税费用 1,707,815.58 595,806.71 合计 16,376,841.66 10,732,988.41 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文利润总额 123,124,556.79 按法定/适用税率计算的所得税费用 18,468,683.52 子公司适用不同税率的影响 2,053,604.83 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 986,302.95 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 100,564.01 损的影响非应税收入的影响 -235,142.37 加计扣除、加速折旧的影响 -3,131,869.42 本年确认递延所得税资产的影响 -94,243.63 减：减免所得税额 3,165.53 减：抵免所得税额 1,767,892.70 所得税费用 16,376,841.66 45、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助（与收益相关） 28,424,338.46 7,178,761.37 折让款、罚款收入 7,957,508.22 13,953,944.02 利息收入 5,355,411.98 2,192,689.36 退回的保证金等 600,000.00 16,979,437.42 其他 705,919.93 1,031,553.50 合计 43,043,178.59 41,336,385.67 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额销售费用 21,503,293.44 22,704,814.53 支付保证金、备用金及退押金 16,958,872.00 2,657,206.20 管理费用 9,363,912.72 7,728,549.38 财务费用-手续费等 888,134.55 783,883.29 其他 3,072,452.46 525,278.60 合计 51,786,665.17 34,399,732.00 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助（与资产相关） 4,122,844.50 14,236,836.00 合计 4,122,844.50 14,236,836.00 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额投资款 10,056,000.00 合计 10,056,000.00 46、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 106,747,715.13 63,869,632.44 加：资产减值准备 6,874,304.22 10,491,698.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 164,474,191.96 179,756,043.01 物资产折旧无形资产摊销 1,545,759.77 1,489,346.53 长期待摊费用摊销 70,000.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 96,029.10 631,350.58 的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） -1,553,832.69 -7,729,454.18 投资损失（收益以“－”号填列） -11,475,857.53 -7,566,512.08 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,072,968.74 141,349.77 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 634,846.84 454,456.94 存货的减少（增加以“－”号填列） 7,872,527.82 104,624,335.16 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 79,986,453.36 22,114,022.71 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -15,896,692.83 -30,759,319.08 列）烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文其他 -33,000,219.39 -11,787,448.62 经营活动产生的现金流量净额 307,378,194.50 325,799,501.36 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 788,384,726.35 463,249,987.76 减：现金的期初余额 463,249,987.76 153,441,179.01 现金及现金等价物净增加额 325,134,738.59 309,808,808.75 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 788,384,726.35 463,249,987.76 其中：库存现金 24,227.96 38,717.85 可随时用于支付的银行存款 787,839,515.53 439,859,847.54 可随时用于支付的其他货币资金 520,982.86 23,351,422.37 三、期末现金及现金等价物余额 788,384,726.35 463,249,987.76 47、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因其他货币资金 16,358,872.00 银行承兑汇票保证金合计 16,358,872.00 -- 48、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 9,907,902.20 6.5342 64,740,215.56 欧元 2,887,671.24 7.8023 22,530,477.32 港币 0.02 0.8359 0.02 瑞士法郎 3.27 6.6779 21.84 其中：美元 2,196,806.32 6.5342 14,354,371.82 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文欧元 481,661.96 7.8023 3,758,071.10 应付账款其中：美元 5,682,859.58 6.5342 37,132,941.06 欧元 570.00 7.8023 4,447.32 日元 42,667,998.45 0.057882 2,469,751.75 瑞士法郎 4,232.25 6.6779 28,262.54 预收账款其中：美元 302,081.68 6.5342 1,973,862.15 欧元 85,455.55 7.8023 666,749.83 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：本年新设立子公司宁夏泰和公司，详见本附注“九、1.（1）3）”。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接星华公司山东烟台开发区山东烟台开发区生产 55.00% 设立泰普龙制造公司山东烟台开发区山东烟台开发区生产 75.00% 设立山东烟台栖霞经山东烟台栖霞经非同一控制下企裕祥公司生产 35.00% 25.00% 济开发区济开发区业合并泰和时尚公司山东烟台开发区山东烟台开发区生产 83.33% 设立山东烟台栖霞经山东烟台栖霞经泰祥投资公司投资 40.92% 18.16% 设立济开发区济开发区山东烟台栖霞经山东烟台栖霞经工程材料公司生产 70.00% 设立济开发区济开发区烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文宁夏灵武市临河宁夏灵武市临河宁夏泰和公司生产 51.00% 设立镇工业园 A 区镇工业园 A 区其他说明： 1）裕祥公司成立于2005年10月24日，是经山东省人民政府“商外资鲁府烟栖字[2005]4087号”文件批准成立的中外合资企业，由烟台创业高科技有限公司、李晧榛、烟台弘方纺织科技有限公司共同出资设立，在栖霞经济技术开发区注册登记，注册资本为300万美元，其中，烟台创业高科技有限公司出资1,092.15万元（135万美元），占注册资本的45%；李晧榛出资105万美元，占注册资本的35%；烟台弘方纺织科技有限公司出资484.40万元（60万美元），占注册资本的20%。出资人李晧榛后变更为（香港）升辉投资有限公司。裕祥公司的经营范围为：生产酰氯产品（不含化学危险品），销售公司自产产品。 2008年6月24日，裕祥公司注册资本由300万美元减少为124.0961万美元。 2010年7月18日，根据裕祥公司第一届第十九次董事会决议，裕祥公司进行投资主体改造，同意引进本公司和烟台瑞祺投资有限公司为裕祥公司股东；同意烟台弘方纺织科技有限公司全额退出对裕祥公司的投资。 2010年7月19日，本公司分别与烟台创业高科技有限公司、烟台弘方纺织科技有限公司及（香港）升辉投资有限公司签订股权转让协议，分别收购其持有的裕祥公司15%、10%、10%的股权。本公司于2010年7月和9月共支付股权收购款6,642,965元，裕祥公司于2010年9月16日完成工商变更手续。股权转让完成后，本公司持有裕祥公司35%股权、烟台创业高科技有限公司持有裕祥公司30%股权、（香港）升辉投资有限公司持有裕祥公司25%股权、烟台瑞祺投资有限公司持有裕祥公司10%股权。 2010年11月5日，裕祥公司注册资本由124.0961万美元增加为274.0961万美元，由各股东同比例增资，增资后持股比例不变。 2015年7月31日（香港）升辉投资有限公司将所持25%股权转让给了香港国泰国际控股有限公司。 2017年9月11日，香港国泰国际控股有限公司与烟台裕鑫化工科技有限公司签订股权转让协议，转让香港国泰国际控股有限公司持有的裕祥公司25%股权，转让价格1,362.3305万元。2017年10月24 日完成工商变更。 2017年12月10日，星华公司与烟台裕鑫化工科技有限公司签订《股权转让协议》，转让烟台裕鑫化工科技有限公司持有的裕祥公司25%股权，转让价格1,362.3305万元。根据《股权转让补充协议》约定，签订股权转让协议且支付股权转让款即享有股东权利和义务。截至2017年12月31日，星华公司已支付股权转让款，实质享有股东权利和义务。2018年1月24日完成工商变更。根据2017年9月签署的裕祥公司章程，裕祥公司设股东会，股东会是最高权利机构；股东会由4名股东组成，股东会会议由股东按实缴出资比例行使表决权，应当经代表二分之一以上的表决权的股东通过；但股东会会议作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。 2）2016年11月3日本公司与张曙光和丁琳琳签订《股权转让协议》，张曙光将其持有的泰和时尚公司30万股权和丁琳琳将其持有的泰和时尚公司10万股权转让给本公司，2017年6月30日完成工商变更，注册资本：300万元，由本公司和自然人共同出资，其中：本公司以货币方式出资250万元，占83.33%；烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文张曙光等3名自然人，以货币方式出资50万元，占16.67%。 3）本公司与万华节能科技集团股份有限公司、宁夏宁东开发投资有限公司和宁夏嘉诚投资发展有限公司共同出资设立宁夏泰和公司，其中：本公司认缴2,550万元，占51%；万华节能科技集团股份有限公司认缴1,750万元，占35%；宁夏宁东开发投资有限公司认缴550万元，占11%；宁夏嘉诚投资发展有限公司认缴150万元，占3.00%。截止2017年12月31日，宁夏泰和公司实收资本2,550万元，为本公司实际出资，根据《出资协议书》中约定，股东以各自认缴的出资额对公司的债务承担责任；股东按实缴的出资比例在股东会行使表决权，分享利润和承担风险及损失，因此本年宁夏泰和公司的利润均归属于本公司。 4）本公司与烟台创业高科技有限公司、烟台市汇德化工有限责任公司、高殿飞、宋万全、陈刚和冯绍纯签订《增资协议书》,根据协议本公司对工程材料公司增资111.7685万元，烟台创业高科技有限公司增资502.80万元，烟台市汇德化工有限责任公司增资502.80万元。增资后注册资本为1,676万元，其中：本公司出资502.8105万元，占30%；烟台创业高科技有限公司出资502.80万元，占30%；烟台市汇德化工有限责任公司出资502.80万元，占30%；高殿飞69.8289万元，占4%；宋万全出资55.8632万元，占3%；陈刚出资27.9316万元，占2%；冯绍纯出资13.9658万元，占1%。根据《股权转让补充协议》约定，完成工商变更即享有股东权利和义务。截至2017年12月31日，增资款已全部到位；截至报告日，尚未完成工商变更。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利星华公司 45.00% 3,806,925.29 4,500,000.00 120,623,360.95 裕祥公司 51.25% 1,072,728.22 23,019,874.57 （3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计星华公 215,605, 71,113,6 286,719, 18,670,5 18,670,5 222,959, 61,376,4 284,335, 14,746,1 14,746,1 司 988.69 87.12 675.81 12.56 12.56 075.83 46.87 522.70 93.43 93.43 裕祥公 22,972,9 56,189,5 79,162,4 26,841,7 2,142,01 28,983,7 15,100,5 59,584,4 74,684,9 24,007,7 1,483,87 25,491,5 司 34.03 65.56 99.59 55.20 2.00 67.20 07.63 13.28 20.91 17.98 1.38 89.36 单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 112,474,579. 119,979,580. -20,272,871.9 星华公司 8,459,833.98 8,459,833.98 -9,465,753.99 5,850,090.43 5,850,090.43 37 74 63,088,267.1 12,707,816.3 44,438,034.4 裕祥公司 1,409,777.94 1,409,777.94 1,256,702.11 1,256,702.11 9,876,181.32 0 9 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法烟台民士达特种纸业股份有限公烟台经济开发区烟台经济开发区生产 15.00% 权益法司持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：本公司2011年8月竞拍烟台美士达特种纸业股份有限公司（2011年10月更名为烟台民士达特种纸业股份有限公司，以下简称民士达股份公司）1,500万股股份，持股比例15%。由于本公司董事长同时也是民士达股份公司的董事长、民士达股份公司产品所需的主要原材料“造纸用芳纶”全部由本公司供应，本公司判断对民士达股份公司具有重大影响，采用权益法核算。（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产 122,467,067.97 117,024,607.87 非流动资产 125,804,345.89 135,531,229.52 资产合计 248,271,413.86 252,555,837.39 流动负债 16,984,717.70 19,442,855.97 非流动负债 23,742,686.11 17,131,005.30 负债合计 40,727,403.81 36,573,861.27 归属于母公司股东权益 207,544,010.05 215,981,976.12 按持股比例计算的净资产份额 31,131,601.51 32,397,296.42 --内部交易未实现利润 -331,829.36 -215,259.97 --其他 1,923,261.32 2,031,992.37 对联营企业权益投资的账面价值 32,723,033.47 34,214,028.82 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文营业收入 87,048,483.51 74,804,967.01 净利润 11,562,033.93 9,521,444.46 综合收益总额 11,562,033.93 9,521,444.46 本年度收到的来自联营企业的股利 3,000,000.00 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 160,000.00 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 十、与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。（1）市场风险 1）汇率风险本集团承受汇率风险主要与美元、港币、欧元、日元和瑞士法郎有关，除本集团以美元、欧元、日元和瑞士法郎进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2017年12月31 日，除下表所述资产及负债的美元、欧元余额和零星的日元、港币及瑞士法郎余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。项目 2017年12月31日 2016年12月31日货币资金-美元 9,907,902.20 28,196,400.33 货币资金-欧元 2,887,671.24 94,106.82 货币资金-港币 0.02 0.02 货币资金-瑞士法郎 3.27 0.03 应收账款-美元 2,196,806.32 2,397,459.42 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文应收账款-欧元 481,661.96 388,585.90 预付账款-美元 15,463.00 预付账款-欧元 30,287.00 预付账款-日元 1,409,100.00 应付账款-美元 5,682,859.58 4,644,651.21 应付账款-欧元 570.00 250.00 应付账款-日元 42,667,998.45 38,246,292.00 应付账款-瑞士法郎 4,232.25 4,232.25 预收账款-美元 302,081.68 343,921.41 预收账款-欧元 85,455.55 22,953.19 本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。 2）价格风险本集团以市场价格销售氨纶、芳纶等系列产品，因此受到此等价格波动的影响。（2）信用风险于2017年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，主要包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计：28,731,310.75元。（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2017年12月31日金额：项目 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上合计烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文金融资产货币资金 804,743,598.35 804,743,598.35 应收票据 290,789,313.79 290,789,313.79 应收账款 120,517,872.21 120,517,872.21 预付账款 4,012,846.95 4,012,846.95 其它应收款 1,803,632.13 1,803,632.13 金融负债短期借款 6,755,323.36 6,755,323.36 应付票据 13,261,432.00 13,261,432.00 应付账款 264,858,487.89 264,858,487.89 预收账款 20,423,561.28 20,423,561.28 其它应付款 22,029,674.63 22,029,674.63 应付职工薪酬 34,147,645.36 34,147,645.36 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例烟台泰和新材集团烟台市开发区黑龙生产 9,573 万元 35.50% 35.50% 有限公司江路 9 号（1）控股股东的注册资本及其变化控股股东年初余额本年增加本年减少年末余额烟台泰和新材集团有限公司 9,573万元 9,573万元（2）控股股东的所持股份或权益及其变化持股金额持股比例（%）控股股东年末余额年初余额年末比例年初比例烟台泰和新材集团有限公司 216,868,000.00 216,868,000.00 35.50 35.50 本企业最终控制方是烟台市国资委。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、（1）重要的合营企业或联营企业。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文合营或联营企业名称与本企业关系烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业烟台泰广德电器设备安装有限公司联营企业 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系烟台裕兴纸制品有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业烟台裕鑫化工科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业万华化学（烟台）销售有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业万华化学（烟台）氯碱热电有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额烟台裕兴纸制品有采购纸管 27,283,719.38 45,000,000.00 否 35,319,648.47 限公司烟台民士达特种纸采购成品芳纶纸 41,735.04 100,000.00 否 42,301.13 业股份有限公司等合计 27,325,454.42 35,361,949.60 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额烟台民士达特种纸业股份有限销售芳纶纤维等 46,136,813.96 49,701,721.02 公司烟台裕兴纸制品有限公司销售燃动力等 366,581.18 469,710.00 合计 -- 46,503,395.14 50,171,431.02 （2）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入烟台裕兴纸制品有限公司房屋 958,752.96 965,943.59 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文烟台裕兴纸制品有限公司房屋 27,761.14 28,108.17 烟台泰和新材集团有限公司房屋 32,914.32 32,880.93 （3）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入烟台泰和新材集团有限中国人民银行公布的同 1,000,000.00 2017 年 01 月 16 日 2017 年 03 月 31 日公司期贷款基准利率烟台泰和新材集团有限中国人民银行公布的同 1,000,000.00 2017 年 01 月 16 日 2017 年 06 月 28 日公司期贷款基准利率烟台泰和新材集团有限中国人民银行公布的同 1,000,000.00 2017 年 09 月 20 日 2018 年 09 月 20 日公司期贷款基准利率合计 3,000,000.00 （4）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额薪酬合计 2,142,165.00 2,136,004.33 （5）其他关联交易 1）从关联方购买股权本年上年关联交易类关联方名称比例比例型金额金额（%）（%）受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业其中：烟台裕鑫化工科技有限公司购买股权 13,623,305.00 100.00 2017年12月10日，星华公司与烟台裕鑫化工科技有限公司签订《股权转让协议》，受让烟台裕鑫化工科技有限公司持有烟台裕祥精细化工有限公司25%股权，转让价格1,362.3305万元。 2）综合服务关联方关联交易内容本年发生额上年发生额烟台民士达特种纸业股份有限公司综合服务 226,415.04 229,811.28 烟台裕兴纸制品有限公司综合服务 529,343.64 534,587.32 合计 —— 755,758.68 764,398.60 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备烟台裕兴纸制品有应收账款 143,602.42 限公司合计 143,602.42 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款烟台裕兴纸制品有限公司 5,541,518.24 9,306,497.19 万华化学（烟台）销售有限公应付账款 976,800.00 司万华化学（烟台）氯碱热电有应付账款 202,594.16 限公司烟台泰广德电器设备安装有其他应付款 160,000.00 限公司万华化学（烟台）销售有限公应付票据 6,995,992.00 司合计 13,876,904.40 9,306,497.19 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2017年12月31日，本集团无需要说明的重大承诺事项。 2、或有事项截至2017年12月31日，本集团无需要说明的重大或有事项。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 30,541,680.00 2、其他资产负债表日后事项说明（1）本公司收购裕祥公司股权 2017年12月10日，本公司与烟台瑞祺投资有限公司签订《股权转让协议》，受让烟台瑞祺投资有限公司持有的裕祥公司10%股权，转让价格544.93万元，根据《股权转让补充协议》约定，签订股权转让协议且支付股权转让款即享有股东权利和义务。2018年1月10日，本公司支付股权转让款。2018 年1月24日完成工商变更，变更后裕祥公司注册资本2,003.7365万元，由本公司、烟台创业高科技有限公司和星华公司共同出资，其中：本公司出资901.6814万元，占45%；烟台创业高科技有限公司出资 601.121万元，占30%；星华公司出资500.9341万元，占25%。（2）本公司对宁夏泰和公司增资本公司与万华节能科技集团股份有限公司、宁夏宁东开发投资有限公司和宁夏嘉诚投资发展有限公司于2018年1月22日签订《增资协议书》，宁夏泰和公司本次增资35,000万元，其中：本公司认缴24,250 万元，万华节能科技集团股份有限公司认缴2,250万元，宁夏宁东开发投资有限公司认缴7,450万元，宁夏嘉诚投资发展有限公司认缴1,050万元。本次增资后宁夏泰和公司注册资本为40,000万元，其中：本公司认缴26,800万元，占67%；宁夏宁东开发投资有限公司认缴8,000万元，占20%；万华节能科技集团股份有限公司认缴 4,000万元，占10%；宁夏嘉诚投资发展有限公司认缴1,200万元，占3%。根据《增资协议书》中约定，各股东均应当保证全部认缴出资资金于2018年2月28日前实缴到位。截止报告日，尚未收到上述增资款。（3）宁夏泰和公司实收资本情况根据本公司与万华节能科技集团股份有限公司、宁夏宁东开发投资有限公司和宁夏嘉诚投资发展有限公司签订的《出资协议书》中约定，合作各方均应当保证全部认缴出资资金于2017年12月15日前到位。截止报告日，宁夏泰和公司实收资本3,100万元，其中：本公司出资2,550万元，宁夏宁东开发投资有限公司出资550万元，万华节能科技集团股份有限公司和宁夏嘉诚投资发展有限公司尚未出资。（4）宁夏泰和公司资产租赁和收购情况 2018年3月18日, 宁夏泰和公司（以下简称甲方）与宁夏越华新材料股份有限公司（以下简称越华公司或乙方）签署了关于收购越华公司与氨纶业务相关的经营性资产及相关债务的《承债式资产收购协议》（以下简称收购协议），交易价格参照经双方确认的资产评估结果确定。根据经双方确认的资产评估结果，甲、乙双方一致同意，本协议项下标的资产的交易价格为人民币玖亿伍仟伍佰壹拾万零伍佰元整（￥955,100,500元，均含增值税）。双方一致同意，根据下列条款对上述的交易价格进行调整：（1）补充审计、补充评估结束后，按照补充审计、补充评估结果中的资产金额，对上述交易价格进行调整；（2）土建工程竣工决算后，按照竣工决算审定额对上述交易价格进行调整。审计、评估基准日后，标的资产账面值增加了约1亿元，补充审计、补充评估后，交易价格预计会相应增加。烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文本协议签署后，双方《资产租赁合同》不再履行，其确认的甲乙双方租赁关系结束，租赁费用计算自本协议签署之日起终结（原合同项下按实际租赁期限计算但未给付完毕的租赁费用仍应继续给付）。根据乙方对甲方的披露，并经甲乙双方与相关债权人协商（以三方签署《债权债务重组协议》的方式确认），甲方将承接与标的资产相关的债务，具体将由双方共同盖章认可的《债务转移清单》予以确认。 2018年4月11日，上述收购协议已经本公司2018 年第二次临时股东大会审议通过。（5）本公司为宁夏泰和公司提供担保宁夏泰和公司拟向银行申请的贷款及综合授信额度不超过人民币10亿元，本公司按照持股比例 67%为其提供的担保金额累计不超过6.7亿元，其余3.3亿元由其他股东提供担保。宁夏泰和公司以其资产为本公司提供反担保。2018年4月11日，为子公司提供担保事项已经本公司2018年第二次临时股东大会审议通过。截至审计报告日，宁夏泰和公司尚未与相关银行签订担保协议。（6）关于投资建设6000吨/年对位芳纶工程项目本公司拟投资建设6000吨/年对位芳纶工程项目，初步规划建于烟台开发区化工园内，项目第一套 3,000t装置计划于2019年年底前投料试车，第二套3,000t装置计划于2020年10月投料试车。上述项目实施进度取决于项目选址进度。项目总投资12亿元，计划通过股权融资、债权融资等方式解决。（7）除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。十四、其他重要事项 1、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。（2）报告分部的财务信息单位：元项目氨纶业务芳纶业务分部间抵销合计主营业务收入 949,660,678.82 590,632,932.94 -3,679,883.05 1,536,613,728.71 主营业务成本 846,411,273.72 440,011,979.88 -3,538,522.31 1,282,884,731.29 资产总额 2,761,348,285.21 1,396,909,490.96 -1,539,254,854.93 2,619,002,921.24 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文负债总额 812,460,844.69 485,437,406.22 -868,029,613.40 429,868,637.51 2、其他（1）租赁资产 2017年12月19日宁夏泰和公司（以下简称甲方）与宁夏越华新材料股份有限公司（以下简称越华公司或乙方）签订资产租赁合同，租赁标的资产包括越华公司已拥有或将拥有所有权（或使用权）的厂房等在建工程、土地使用权、以及包含氨纶全部工艺环节（聚合、纺丝、精制、组件、加捻、包装、检测、动力及公用工程等）在内的已达到可使用状态的生产设备（包括专有设备及通用设备）、办公设备、车辆等甲方拟实际占有使用资产。租赁期限最多不超过3个月，自2017年12月19日起至2018年3 月18日届满。租赁期限内，宁夏泰和公司占用使用租赁标的进行生产经营活动产生的一切费用均由宁夏泰和公司承担。宁夏泰和公司和越华公司于2017年12月19日签订存货购买合同，购买的一揽子存货包括但不限于越华公司现在的位于生产设备内（外）的一揽子原材料、辅助材料、燃料、半成品、在产品、设备备品备件、在途物资等。上述合同已执行完毕。（2）本公司控股股东泰和新材集团国有股权划转 2017年12月22日，烟台市国资委下发《关于无偿划转国有股权的通知》（烟国资[2017]95号），将泰和新材集团51%股权无偿划转至烟台国丰投资控股有限公司。2017年12月29日完成工商变更。烟台国丰投资控股有限公司控股子公司万华实业集团有限公司与本集团自2017年12月29日构成关联方，关联交易及关联往来情况详见本附注“十一、关联方及关联交易”。十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 130,429, 6,110,87 124,318,2 139,488 6,965,854 132,523,02 合计提坏账准备的 97.20% 4.69% 94.45% 4.99% 169.44 5.36 94.08 ,881.54 .63 6.91 应收账款单项金额不重大但 3,759,88 3,715,78 8,193,7 7,693,756 单独计提坏账准备 2.80% 98.83% 44,100.00 5.55% 93.90% 500,000.00 4.80 4.80 56.55 .55 的应收账款 134,189, 9,826,66 124,362,3 147,682 14,659,61 133,023,02 合计 100.00% 7.32% 100.00% 9.93% 054.24 0.16 94.08 ,638.09 1.18 6.91 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 105,540,617.04 5,277,030.85 5.00% 1 年以内小计 105,540,617.04 5,277,030.85 5.00% 1至2年 6,353,055.67 635,305.57 10.00% 2至3年 485,172.58 145,551.77 30.00% 3至4年 3.00 1.50 50.00% 4至5年 66,194.59 52,955.67 80.00% 5 年以上 30.00 30.00 100.00% 合计 112,445,072.88 6,110,875.36 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：年末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%）关联方组合 17,984,096.56 合计 17,984,096.56 —— （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-763,767.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,069,183.75 元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额28,731,310.75元，占应收账款年末余额合计数的比例21.41%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,436,565.54元。 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文计提比金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 3,211,47 3,202,029 2,234,1 2,224,727.9 合计提坏账准备的 100.00% 9,450.55 0.29% 100.00% 9,450.55 0.42% 9.68 .13 78.45 其他应收款 3,211,47 3,202,029 2,234,1 2,224,727.9 合计 100.00% 9,450.55 100.00% 9,450.55 9.68 .13 78.45 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 5 年以上 9,450.55 9,450.55 100.00% 合计 9,450.55 9,450.55 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用年末余额组合名称其他应收款坏账准备计提比例（%）关联方组合 1,609,108.30 款项性质组合 1,592,920.83 合计 3,202,029.13 —— （2）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额关联方组合 1,609,108.30 备用金 334,448.35 360,124.95 住房公积金存款 205,619.09 186,193.99 押金及保证金 100,000.00 其他 1,062,303.94 1,587,859.51 合计 3,211,479.68 2,234,178.45 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例第一名其他 717,500.00 1 年以内 22.34% 第二名住房公积金存款 144,767.27 5 年以上 4.51% 第三名备用金 84,560.00 2-3 年 2.63% 第四名其他 55,851.32 3-4 年 1.74% 第五名备用金 50,000.00 2-5 年 1.56% 合计 -- 1,052,678.59 -- 32.78% 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 177,548,965.00 177,548,965.00 151,648,965.00 151,648,965.00 对联营、合营企 32,883,033.47 32,883,033.47 34,214,028.82 34,214,028.82 业投资合计 210,431,998.47 210,431,998.47 185,862,993.82 185,862,993.82 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额星华公司 113,806,000.00 113,806,000.00 裕祥公司 14,142,965.00 14,142,965.00 泰祥投资公司 10,000,000.00 10,000,000.00 泰普龙制造公司 6,000,000.00 6,000,000.00 工程材料公司 5,600,000.00 5,600,000.00 泰和时尚公司 2,100,000.00 400,000.00 2,500,000.00 宁夏宁东公司 25,500,000.00 25,500,000.00 合计 151,648,965.00 25,900,000.00 177,548,965.00 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业烟台民士达特种纸 34,214,02 1,509,004 3,000,000 32,723,03 业股份有 8.82 .65 .00 3.47 限公司烟台泰广德电器设 160,000.0 160,000.0 备安装有 0 限公司 34,214,02 160,000.0 1,509,004 3,000,000 32,883,03 小计 8.82 0 .65 .00 3.47 34,214,02 160,000.0 1,509,004 3,000,000 32,883,03 合计 8.82 0 .65 .00 3.47 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,522,488,182.81 1,308,647,464.27 1,557,145,838.65 1,342,514,013.32 其他业务 78,692,486.30 74,928,273.55 77,707,080.55 75,084,592.47 合计 1,601,180,669.11 1,383,575,737.82 1,634,852,919.20 1,417,598,605.79 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 7,000,000.00 12,400,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 1,509,004.65 1,403,572.92 银行理财产品投资收益 5,961,272.29 1,842,421.37 国债逆回购收益 46,649.39 44,740.56 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 14,516,926.33 15,690,734.85 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -96,029.10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 35,823,956.20 受的政府补助除外）单独进行减值测试的应收款项减值准备转 4,069,183.75 回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,300,444.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,635,023.52 国债逆回购和银行理财产品收益减：所得税影响额 7,588,278.59 少数股东权益影响额 1,243,123.30 合计 39,300,287.83 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 4.89% 0.16 0.16 扣除非经常性损益后归属于公司 2.97% 0.10 0.10 普通股股东的净利润烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、载有公司法定代表人签名的2017年年度报告原件；以上文件置备于公司证券部备查。烟台泰和新材料股份有限公司董事长：孙茂健二〇一八年四月二十三日
附件：公告原文

泰和新材：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-25

2017 年年度报告
   2018 年 04 月
                                          烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人孙茂健、主管会计工作负责人顾裕梅及会计机构负责人(会计主
管人员)顾裕梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    受宏观经济形势和行业竞争因素影响，公司可能面临运营成本上升、产品
价格波动、短期竞争加剧、收购资产整合等风险，敬请广大投资者留意。相关
情况详见“第四节 经营情况讨论与分析 九、公司未来发展的展望 （四）风险
因素分析”。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2017 年末总股本
610,833,600 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红
股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
                                              烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要 .......................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 12
第五节 重要事项 ............................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 34
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 40
第九节 公司治理 ............................................................. 47
第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 52
第十一节 财务报告 ........................................................... 53
第十二节 备查文件目录 ...................................................... 147
                                                 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   释义
                 释义项    指                               释义内容
公司、本公司、泰和新材     指   烟台泰和新材料股份有限公司
控股股东、泰和新材集团     指   烟台泰和新材集团有限公司
实际控制人、烟台市国资委   指   烟台市人民政府国有资产监督管理委员会
星华氨纶                   指   烟台星华氨纶有限公司
裕祥化工                   指   烟台裕祥精细化工有限公司
泰普龙先进制造             指   烟台泰普龙先进制造技术有限公司
泰祥投资                   指   烟台泰祥投资有限公司
泰和时尚                   指   烟台泰和时尚科技有限公司
民士达公司                 指   烟台民士达特种纸业股份有限公司
工程材料公司               指   烟台泰和工程材料有限公司
《公司法》                 指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                 指   《中华人民共和国证券法》
中国证监会                 指   中国证券监督管理委员会
山东证监局                 指   中国证券监督管理委员会山东监管局
深交所                     指   深圳证券交易所
董事、董事会               指   本公司董事、董事会
监事、监事会               指   本公司监事、监事会
纽士达                     指   本公司氨纶产品品牌，其在国外的品牌为 NEWSTAR
                                本公司间位芳纶（俗称芳纶 1313）产品品牌，其在国外的品牌仍延用
泰美达                     指
                                原来的 NEWSTAR
                                本公司对位芳纶（俗称芳纶 1414）产品品牌，其在国外的品牌为
泰普龙                     指
                                TAPARAN
                                烟台民士达特种纸业股份有限公司芳纶纸产品品牌，其在国外的品牌
民士达                     指
                                为 METASTAR
元                         指   人民币元
报告期                     指   2017 年
                                信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），公司聘请的年审会计师事
会计师事务所               指
                                务所。
                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资
公司指定信息披露媒体       指
                                讯网
                                                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 泰和新材                               股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           烟台泰和新材料股份有限公司
公司的中文简称           泰和新材
公司的外文名称（如有）   YANTAI TAYHO ADVANCED MATERIALS CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）YANTAI TAYHO
公司的法定代表人         孙茂健
注册地址                 烟台经济技术开发区黑龙江路 10 号
注册地址的邮政编码       264006
办公地址                 烟台经济技术开发区黑龙江路 10 号
办公地址的邮政编码       264006
公司网址                 www.tayho.com.cn
电子信箱                 securities@tayho.com.cn
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                迟海平                                  董旭海
联系地址                            烟台经济技术开发区黑龙江路 10 号        烟台经济技术开发区黑龙江路 10 号
电话                                0535-6394123                            0535-6394123
传真                                0535-6371234                            0535-6394123
电子信箱                            chihaiping@tayho.com.cn                 dongxuhai@tayho.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                  《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                          深圳证券交易所、公司证券部
                                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                          91370000165052087E
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                      无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址           北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
签字会计师姓名                 宋进军、王民
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2017 年              2016 年             本年比上年增减        2015 年
营业收入（元）                     1,554,900,973.06     1,580,806,475.04                 -1.64%    1,598,481,260.79
归属于上市公司股东的净利润
                                      100,067,840.51        58,838,206.00                70.07%       95,185,841.94
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       60,767,552.68        50,853,297.98                19.50%       80,089,146.08
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      307,378,194.50       325,799,501.36                -5.65%       98,490,046.36
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.16                 0.10               60.00%                 0.16
稀释每股收益（元/股）                            0.16                 0.10               60.00%                 0.16
加权平均净资产收益率                            4.89%                2.99%         1.90 个百分点               4.99%
                                     2017 年末          2016 年末            本年末比上年末增减     2015 年末
总资产（元）                       2,619,002,921.24     2,598,609,875.80                  0.78%    2,557,720,523.88
归属于上市公司股东的净资产
                                   2,030,248,324.53     1,995,657,040.79                  1.73%    1,936,516,215.25
（元）
                                                                    烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                 单位：元
                                     第一季度                第二季度            第三季度               第四季度
营业收入                             421,494,740.82          417,716,806.19      418,480,240.25         297,209,185.80
归属于上市公司股东的净利润             27,900,504.81          33,708,697.12        7,677,524.27          30,781,114.31
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       26,003,212.54          30,026,620.58        6,263,787.21           -1,526,067.65
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             42,757,668.55          96,590,563.81       33,091,486.69         134,938,475.45
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                    项目                  2017 年金额          2016 年金额       2015 年金额              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                                -96,029.10         -631,350.58        -13,718.12
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        35,823,956.20         5,842,741.85     12,400,065.16
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                             4,069,183.75          331,904.00
回
对外委托贷款取得的损益                                                               353,333.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -1,300,444.65          -25,707.46       130,216.00
                                                                                                   国债逆回购和银行理
其他符合非经常性损益定义的损益项目           9,635,023.52         5,947,679.19      6,921,257.27
                                                                                                   财产品收益
减：所得税影响额                             7,588,278.59         2,126,341.95      3,364,276.19
     少数股东权益影响额（税后）              1,243,123.30         1,354,017.03      1,330,181.60
                                                               烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                      39,300,287.83     7,984,908.02    15,096,695.86        --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否 
    公司专业从事氨纶、芳纶等高性能纤维的研发生产及销售，主导产品为纽士达 氨纶、泰美达 间位芳 
纶、泰普龙 对位芳纶及其上下游制品。
     1、氨纶业务 
    公司是国内首家氨纶生产企业，纽士达 氨纶主要应用在纺织领域及医疗卫生领域，用于增加织物的弹
性，被誉为纺织品中的“调味品”，产能居国内前五位。
    氨纶在纺织服装领域已经得到了普及应用，成为必不可少的纺织原料，随着人们对时尚潮流和舒适性
的追求以及消费观念的升级，市场需求量总体呈增长态势。然而，由于业内企业过度依赖投资拉动的增长
模式，产品价格总体呈现周期性的波动，同时原料价格也波动较大，产品及原料价格的波动对氨纶业绩产
生重大影响。
    上一轮涨价周期于2014年上半年结束，之后进入了新的跌价周期，并延续到2015年年终。本轮涨价周
期自2016年7月开始，至2017年11月基本结束，CCF40D氨纶价格指数自28,000元/吨开始，最高涨至38,000
元/吨，最高涨幅35.71%。
    伴随着氨纶产品价格上涨的是原料价格的大幅上涨。CCF纯MDI价格指数从2016年初的14,700元/吨开
始一路上涨，2017年11月涨至29,600元/吨，最高涨幅101.36%；PTMEG价格指数自2016年8月的12,560元/
吨开始，2017年末涨至18,900元/吨，最高涨幅50.48%。从氨纶及原料的价格变化走势来看，本轮氨纶价
格的上涨主要是基于成本推动，且原料涨幅明显高于氨纶产品，整个行业并没有从产品涨价中获得应有的
利润。除主原料外，包装成本和煤改气导致的能源动力成本上涨，也侵蚀了行业的利润。
                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    环保压力的加大，也在2017年对氨纶行业的生态产生影响，三季度的环保督察一度导致行业开工率急
剧下降，库存大幅上升。在宏观政策收紧、环保力度加大、成本费用上升等因素的共同作用下，行业整合
的大幕有望徐徐拉开。
    （本节氨纶行业相关数据及图表均引自中国化纤信息网）
    2、芳纶业务 
    公司是我国芳纶产业的开拓者和领军企业，主要产品包括泰美达 间位芳纶、泰普龙 对位芳纶，产能 
均位居国内首位，其中间位芳纶产能居全球第二位。泰美达 间位芳纶具有优异的耐高温、阻燃、绝缘性能， 
广泛应用于个体防护、环境保护、航空航天、电气绝缘等领域；泰普龙 对位芳纶同时具有耐高温、阻燃、
                                                                 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
高强度、高模量等优异的综合性能，不仅是国防军工、安防反恐必需的关键材料，还广泛应用于光缆、汽
车等领域，具有广阔的市场前景。
    芳纶行业的竞争相对寡头，目前的市场容量相对较小，宏观环境、供求形势及竞争手段的变化都会对
行业产生较大影响。经过十多年的自我调整，2017年行业产生了一些积极变化：一是某国际巨头因战略调
整，间位芳纶、对位芳纶各关闭了一条生产线，加上某军事强国换装，导致全球供应减少；二是国内两家
生产企业因长期亏损退出竞争，低端领域的竞争压力明显减轻；三是受环保因素影响，国内需求增加，但
供应因原料短缺等问题一度减少。受此影响，芳纶逐步呈现出供不应求的局面，产品价格逐步上涨。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                             重大变化说明
                                     在建工程较年初增加 153.43%，主要是因为本期新增间位芳纶溶剂节能回收新工艺
在建工程
                                     开发工程、对位芳纶产品差别化升级改造、间位芳纶改造工程项目支出。
                                     货币资金较年初增加 73.51%，主要是因为本期加强货款回收及采购支付管理，经营
货币资金
                                     活动产生大量现金流量净额；前期购买的结构性存款本期转回。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    公司是一家以高性能纤维的研发、生产和销售为主营业务的高新技术企业，持续的创新能力、领先的
行业地位、良好的品牌声誉、健全的营销网络、稳健的经营策略共同构成了公司的核心竞争力。
     公司是国家创新型试点企业，拥有国家级企业技术中心、国家芳纶工程技术研究中心，先后研发形成
了氨纶、间位芳纶、对位芳纶的国产化技术，填补国内多项空白；公司建有国家高性能芳纶纤维动员中心，
是相关领域国家和行业标准的制定者，先后承担国家级科技项目16项，荣获国家科技进步二等奖2次，牵
头和参与编写了30多项国家和行业标准，被中国化学纤维工业协会授予全国首家“国家高性能纤维材料研
发生产基地”；公司拥有国内最为完备的氨纶、芳纶产品体系，产品质量及技术指标在国内处于领先水平， 
纽士达 氨纶、泰美达 （NEWSTAR ）间位芳纶、泰普龙 对位芳纶在国内外享有较高声誉；公司在全国率先
通过知识产权管理体系认证，具备了参与军工科研生产许可的所有资质，在国内外相关领域建立了较为完
备的产品应用推广产业链；拥有业内较为健全的营销网络，销售价格及附加值在业内处于较高水平。公司
秉承稳健经营的发展策略，坚持走可持续发展之路，资产质量、财务状况、盈利能力等在业内处于较好水
平。
                                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
       氨纶及芳纶行业的基本情况详见“第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务”。
    2017年，氨纶原料涨势明显，推动生产成本不断增加；产品售价虽有上涨，但涨幅低于原料。受生产
装置检修影响，本年氨纶销量降幅较大，氨纶业务实现的利润出现下滑。面对这种局面，公司积极调整氨
纶战略，在原有的差别化竞争策略基础之上，利用并购机会兼顾实施低成本扩张策略，以低成本、差别化、
高质量、高效率的规模化生产，推动新旧动能转换，重新构筑氨纶业务的竞争优势。
    间位芳纶方面，在公司多年的培育耕耘下，防护领域的需求持续上升；同时，受多地环保政策影响，
主原料价格持续上涨，环保领域的需求也不断增加。根据市场变化，公司适时调整产品售价，确保产品供
应；同时，对产品结构进行梳理，淘汰小批号和亏损产品，工作重点继续放在防护市场的开拓上。在公司
的努力下，防护、环保领域的销量均出现较大幅度的增长，间位芳纶业务产销两旺，实现的利润大幅增加。
    对位芳纶方面，公司多年来的市场培育取得成效，下游需求持续增加，本年呈现出量价齐升的良好局
面；同时，产品品质和生产效率均有较大提升，单位成本进一步下降。公司加大对位芳纶粗旦、细旦产品
销售力度，重点开拓防弹市场，经济效益大幅增加。
    总体而言，芳纶业务带来的利润增量远远高于设备检修对氨纶业务的影响。得益于此，2017年公司共
实现营业利润12,333.03万元，同比上升79.30%；利润总额12,312.46万元，同比上升65.04%；归属于上市
公司股东的净利润10,006.78万元，同比上升70.07%；基本每股收益0.16元，同比上升60.00%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                          单位：元
                                   2017 年                                 2016 年
                                                                                                     同比增减
                          金额            占营业收入比重          金额            占营业收入比重
营业收入合计           1,554,900,973.06                100%    1,580,806,475.04             100%           -1.64%
分行业
化纤行业               1,536,613,728.71            98.82%      1,563,857,493.28            98.93%          -1.74%
其他                     18,287,244.35                 1.18%     16,948,981.76              1.07%           7.90%
分产品
                                                                            烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
氨纶丝                     948,229,747.50                 60.98%      1,091,897,314.15              69.07%              -13.16%
芳纶丝                     588,383,981.21                 37.84%       471,960,179.13               29.86%               24.67%
其他                        18,287,244.35                 1.18%         16,948,981.76                   1.07%             7.90%
分地区
国内                     1,337,414,837.34                 85.95%      1,350,567,668.77              85.44%               -0.97%
国外                       217,486,135.72                 14.05%       230,238,806.27               14.56%               -5.54%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                        单位：元
                                                                            营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本             毛利率
                                                                              同期增减           同期增减           期增减
分行业
化纤行业            1,536,613,728.71 1,282,884,731.29              16.51%            -1.74%              -3.29%   1.34 个百分点
分产品
氨纶丝               948,229,747.50   844,635,072.90               10.93%          -13.16%              -12.44%   -0.73 个百分点
芳纶丝               588,383,981.21   438,249,658.39               25.52%           24.67%               21.08%   2.21 个百分点
分地区
国内                1,319,127,592.99 1,118,817,283.20              15.19%            -1.09%              -3.35%   1.99 个百分点
国外                 217,486,135.72   164,067,448.09               24.56%            -5.54%              -2.91%   -2.05 个百分点
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目                单位                 2017 年               2016 年             同比增减
                      销售量                吨                               36,677.17            44,928.07             -18.36%
化纤                  生产量                吨                               35,062.14              41,691              -15.90%
                      库存量                吨                                2,842.90             4,457.93             -36.23%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
       年末库存较年初下降36.23%，主要是受设备检修影响本期氨纶产量下降。
                                                                           烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                                      单位：元
                                                   2017 年                             2016 年
      行业分类            项目                                                                                 同比增减
                                            金额          占营业成本比重       金额          占营业成本比重
化纤                 原材料              802,618,398.07           61.68%    786,212,362.24           58.62%    3.06 个百分点
化纤                 制造费用            193,279,587.41           14.85%    223,256,437.82           16.65%   -1.80 个百分点
化纤                 燃动力              222,395,380.58           17.09%    241,436,602.82           18.00%   -0.91 个百分点
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
       本期新增宁夏宁东泰和新材有限公司。
    2017年12月14日，公司与万华节能科技集团股份有限公司、宁夏宁东开发投资有限公司和宁夏嘉诚投
资发展有限公司共同出资设立宁夏宁东泰和新材有限公司，其中：本公司认缴2,550万元，占51%；万华节
能科技集团股份有限公司认缴1,750万元，占35%；宁夏宁东开发投资有限公司认缴550万元，占11%；宁夏
嘉诚投资发展有限公司认缴150万元，占3.00%。宁夏宁东泰和新材有限公司并入公司合并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                                  219,498,746.57
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                              14.12%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                       2.97%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                     客户名称                          销售额（元）                     占年度销售总额比例
1           第一名                                                     93,231,039.85                                   6.00%
2           第二名                                                     46,136,813.96                                   2.97%
3           第三名                                                     28,993,226.56                                   1.86%
                                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
4          第四名                                                  28,883,318.80                                 1.86%
5          第五名                                                  22,254,347.40                                 1.43%
合计                        --                                    219,498,746.57                                14.12%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
       上述第二名客户烟台民士达特种纸业股份有限公司为公司关联方。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                          642,414,165.83
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                      39.69%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                 0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                        采购额（元）                   占年度采购总额比例
1           第一名                                                182,085,207.89                                11.25%
2           第二名                                                165,412,291.68                                10.22%
3           第三名                                                128,350,786.20                                 7.93%
4           第四名                                                116,249,282.11                                 7.18%
5           第五名                                                 50,316,597.95                                 3.11%
合计                         --                                   642,414,165.83                                39.69%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                单位：元
                             2017 年             2016 年             同比增减                 重大变动说明
销售费用                     54,571,417.33        58,951,359.81             -7.43%
管理费用                     98,892,835.86       101,136,110.61             -2.22%
                                                                                     本年汇率变动引起的汇兑损失增加
财务费用                         -1,717,449.39    -9,745,094.71            82.38%
                                                                                     额高于利息收入的增加额。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司研发项目的主要目的在于改善纽士达氨纶产品性能、优化产品结构；丰富泰美达间
位芳纶产品品种、深化应用研究、扩大领先优势；提高泰普龙 对位芳纶质量、开发高附加值品种、发展
下游应用技术。上述项目的实施，有利于公司进一步实施差别化生产、专业化开发、标准化带动和终端拉
                                                            烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
动战略，提高公司的综合竞争力。
公司研发投入情况
                                    2017 年                  2016 年                   变动比例
研发人员数量（人）                                   186                   199                     -6.53%
研发人员数量占比                                 13.94%                 14.88%             -0.94 个百分点
研发投入金额（元）                       52,251,774.19            54,538,013.72                    -4.19%
研发投入占营业收入比例                             3.36%                 3.45%             -0.09 个百分点
研发投入资本化的金额（元）                           0.00                  0.00                    0.00%
资本化研发投入占研发投入
                                                   0.00%                 0.00%              0.00 个百分点
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                  单位：元
            项目                    2017 年                  2016 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                  1,279,884,859.24         1,264,767,999.51                    1.20%
经营活动现金流出小计                    972,506,664.74           938,968,498.15                    3.57%
经营活动产生的现金流量净
                                        307,378,194.50           325,799,501.36                    -5.65%
额
投资活动现金流入小计                  1,013,859,969.41           807,732,408.66                   25.52%
投资活动现金流出小计                    909,734,389.63           827,374,151.39                    9.95%
投资活动产生的现金流量净
                                        104,125,579.78           -19,641,742.73                   630.12%
额
筹资活动现金流入小计                         3,000,000.00         14,556,000.00                   -79.39%
筹资活动现金流出小计                     87,638,192.93            18,742,508.28                   367.59%
筹资活动产生的现金流量净
                                        -84,638,192.93            -4,186,508.28                -1,921.69%
额
现金及现金等价物净增加额                325,134,738.59           309,808,808.75                    4.95%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
    （1）投资活动产生的现金流量净额同比上升630.12%，投资活动现金流入同比上升25.52%，主要是本
期购买的结构性存款减少，投资收回的金额大于投资支付的金额。
     （2）筹资活动产生的现金流量净额同比下降1921.69%，筹资活动现金流入同比下降79.39%，筹资活
                                                                        烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
动现金流出同比上升367.59%，主要是上一报告期子公司工程材料收到投资方入股保证金，同时本期分配
股利增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                               单位：元
                           2017 年末                   2016 年末
                                    占总资产比                  占总资产比 比重增减             重大变动说明
                       金额                        金额
                                        例                         例
                                                                                      货币资金较年初增加 73.51%，主要是
                                                                                      因为本期加强货款回收及采购支付
                    804,743,598.3
货币资金                                30.73% 463,814,002.76       17.85%   12.88% 管理，经营活动产生大量现金流量净
                                                                                      额；前期购买的结构性存款本期转
                                                                                      回。
                    110,426,722.2
应收账款                                 4.22% 133,938,110.20        5.15%   -0.93%
                    243,237,945.8
存货                                     9.29% 245,470,808.71        9.45%   -0.16%
投资性房地产        10,488,622.83        0.40% 11,112,349.77         0.43%   -0.03%
长期股权投资        32,883,033.47        1.26% 34,214,028.82         1.32%   -0.06%
                    875,193,489.8
固定资产                                33.42% 997,615,107.28       38.39%   -4.97%
在建工程            36,545,458.91        1.40% 14,420,501.06         0.55%    0.85%
短期借款             6,755,323.36        0.26%                                0.26%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
                                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                      单位：元
  公司名称     公司类型    主要业务     注册资本       总资产        净资产        营业收入        营业利润         净利润
烟台裕祥精
                          生产销售酰 2003.7365 万 79,162,499.5 50,178,732.3 63,088,267.1
细化工有限 子公司                                                                                 1,447,768.03 1,409,777.94
                          氯产品       元                        9             9
公司
烟台星华氨                生产销售氨                 286,719,675. 268,049,163. 112,474,579. 11,248,724.7
             子公司                    2500 万美元                                                                8,459,833.98
纶有限公司                纶丝产品                              81            25          37
                                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
烟台民士达
                           生产销售芳                  248,271,413. 207,544,010. 87,048,483.5 10,497,507.3 11,562,033.9
特种纸业股 参股公司                      1 亿元
                           纶纸                                  86          05              1          6
份有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式                对整体生产经营和业绩的影响
宁夏宁东泰和新材有限公司                新设                                      无
主要控股参股公司情况说明
     上述子公司、参股公司的经营业绩或资产状况的变化未对公司产生重大影响。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     （一）行业竞争格局和发展趋势
     1、氨纶行业
    经过十多年的快速发展，氨纶在纺织服装领域已经得到了普及应用，成为必不可少的纺织原料；但近
年来随着氨纶应用的普及，需求增速逐步放缓，产能过剩的局面已延续多年。目前，全球氨纶产能达到102
万吨，我国氨纶生产企业达到30余家，行业总产能已达71万吨，约占全球产能的70%，成为全球最大氨纶
生产国。因市场逐步转移，国内氨纶市场需求量总体呈缓慢增长态势，目前年需求量约为53万吨，短期看
整个行业产能过剩，市场竞争激烈。中长期来看，氨纶行业面临难得的整合机遇。目前，中国已经发起了
污染防治攻坚战，“绿水青山就是金山银山”的观念逐步深入人心，“群众满意”正在成为衡量环保是否
达标的重要标准。在污染防治日趋严格的形势下，多数化工和化纤企业面临着煤改气、退城入园等压力，
许多中小氨纶生产企业面临着“关停并转”的局面，而煤改气也将导致东部地区一些规模较大的厂家竞争
力大幅下降。自2017年以来，氨纶行业发生一些新的变化，有一些企业在倒闭、申请破产，另一部分有资
金实力、有技术实力、有市场网络布局优势的上市公司在扩大规模，氨纶行业落后产能的退出和跟新增的
高效率、低成本产能的集中在一段时间内可能会并存，整个行业会进入一个整合期，预计未来行业集中度
将会不断提升。
     2、芳纶行业
    目前，全球芳纶产能约为12万吨，主要产能被美国杜邦和日本帝人公司所占据。其中，间位芳纶产能
约为4万吨，对位芳纶产能约为8万吨。
     国内芳纶供需情况详见下表：
                                                  国内芳纶供需情况表
                           生产企业数                 有效产能                年需求量                  出口量
      间位芳纶                    2                   10,000吨                 6,000吨                 3,000吨
      对位芳纶                    3                    2,000吨                10,000吨                  240吨
                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     安全、环保、节能是芳纶的主要应用领域，符合社会发展的潮流。随着新《环保法》和新《生产安全
法》的实施，芳纶在环保过滤领域和安全防护领域均迎来了全新的发展机遇。特别是随着军民融合上升为
国家战略，我国军队、警察、消防等部门对于阻燃、防弹、防刺等功能性防护装备的需求将逐步转化为强
大的消费力量，相关部门及企业主动提高安全防护水平的内生动力不断增强，推动芳纶在高端领域的应用
不断增长。随着我国高端装备制造业的发展，国产芳纶在汽车、航空、轨道交通等领域的用量也将逐步增
加。 
    作为我国芳纶产业的开拓者，公司的泰美达 间位芳纶、泰普龙 对位芳纶的产品品质领先于国内同行，
部分产品与国际大品牌相比也不逊色。与国外同行相比，公司具有本地化供应的优势；与国内同行相比，
公司具有规模优势和质量优势。近年来，公司大力推行标准化策略，国内与芳纶有关的标准多数由本公司
参与推动，一方面做大了国内的市场蛋糕，另一方面也进一步巩固了公司的国内龙头地位，有利于公司在
新市场开发中获得更高的份额。
    （二）公司的发展策略
    1、氨纶业务
    作为一家老牌氨纶生产企业，公司在业内拥有良好的声誉，产品质量较好、品种规格齐全、差异化程
度较高，某些差别化品种盈利较好且供不应求。针对氨纶行业发生的一系列变化，公司拟在差别化策略的
基础上，兼顾实施低成本策略。计划在未来五年推行双基地建设，在烟台开发区化工园新征土地，瞄准国
际一流水平，实施新园区建设，新建3万吨高附加值的差别化氨纶项目，推动差别化产品提效率、上规模、
增效益；同时，在生产要素价格相对较低的宁夏地区，大力实施低成本扩张策略，着重发展规模化、低成
本、高效率氨纶产品，积极参与行业重整，初步规划氨纶产能为6万吨/年。根据新项目的实施进度，逐步 
对落后产能进行淘汰。通过新旧动能转换，重新构筑氨纶业务的竞争新优势，推动纽士达 氨纶市场占有率
稳步提升，客户保障能力不断增强，经济效益不断提高。
    2、芳纶业务
    根据行业的发展变化，公司未来五年计划在新工业园内新建间位芳纶产能12,000吨、对位芳纶产能
12,000吨，大幅度提高公司保障市场、保障客户的能力。在新项目的建设上，力争新生产线生产效率提高
一倍以上，进一步提高产品质量、降低生产成本、扩大竞争优势；同时，要投入更多的精力去开发市场， 
以正在实施的80多个项目为依托，加大与终端客户的合作力度，不断培育市场，扩大公司泰美达 间位芳纶、 
泰普龙 对位芳纶在国防军工、个体防护、新一代信息技术、汽车工业、高端装备及新工业领域的应用。泰 
美达 间位芳纶要用五年的时间，减少与国际巨头在规模与市场占有率上的差距，并通过质量、效率、效益 
的提升扩大对追赶者的优势；泰普龙 对位芳纶首先要确立在国内的市场地位，争取在五年内达到目前间位
芳纶的水平，之后再逐步谋求国际话语权和影响力。
    关于《未来五年发展规划》的详细情况，公司已于2018年3月24日在巨潮资讯网披露。
    （三）新年度经营计划
    2018年，公司将在市委、市政府和市国资委党委的正确领导下，全面贯彻党的十九大精神，以习近平
新时代中国特色社会主义思想为指导，以市场为导向，以效益为中心，以全面加强管理为抓手，以推动企
业高质量发展为主线，深入开展“质量效益年”活动，在工作起点上做到“六个坚持”,在工作部署上突
出“六个抓好”,在工作目标上实现“六个构建”，统筹推进各项工作，开创公司发展新局面。2018年总
体发展目标确定为：生产各类纤维60,200吨，确保三大主导产品的产量、销量都创历史最高水平，各子公
司、事业部盈利能力持续增强，公司整体运营质量明显提升，效益指标全面增长。
    在新的一年里，公司计划实施宁夏氨纶资产收购、6,000吨/年对位芳纶工程建设等项目，相关资金计
划通过自有资金、合资合作、银行贷款、再融资等方式解决。
                                                        烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     （四）风险因素分析
     1、运营成本上升的风险
    自2016年以来，氨纶的原材料、包装物均出现了不行程度上涨，其中纯MDI涨幅超过100%，PTMET涨幅
超过50%，包装物成本也由于纸张涨价也出现了大幅度的上涨，进入2018年部分物料的涨价仍在持续。随
着环保力度的加大，氨纶生产企业在环保方面的投入将逐步加大，而清洁能源的使用也将使动力成本大幅
上升。所有这些，都有可能造成公司运营成本上升。
     2、产品价格波动的风险
    氨纶属于周期性产品，根据往年经验每隔三年左右就会经历一轮价格周期。受成本推动影响，本轮涨
价周期自2016年7月开始，目前已经经历了一年半的时间。由于新增产能仍在继续，一旦下游需求增速放
缓，氨纶产品将面临较大的价格压力。
     3、短期竞争加剧的风险
    在宏观政策收紧、环保力度加大、成本费用上升等因素的共同作用下，氨纶行业预计将拉开行业整合
的大幕。但从短期来看，中小企业的关闭与新增产能的退出并存，短期看面临着竞争加剧的风险。根据中
国化纤信息网统计，2017年全国氨纶总产能达到70.7万吨，而国内氨纶表观需求量仅54.4万吨；据其预计，
2018年国内氨纶的产能将达到81万吨，表观需求量将达到60.3万吨，短期内氨纶的供应格局可能不会发生
根本性改变，甚至可能存在竞争加剧的风险。
     4、收购资产整合的风险
    为兼顾实施低成本策略，公司在宁夏收购氨纶资产打造新的生产基地。本次收购将极大地增强公司的
成本优势，但由于相关资产系收购而来，需要与标的方在资产、业务、人员、财务、销售等进行一系列整
合，存在着一定的不确定性。
    为应对上述风险，一方面公司将加大对宁夏项目的整合力度，争取早日达产、早见效益，固化氨纶产
品的成本优势；另一方面，加大对芳纶业务的投入力度，重点加强间位芳纶产业链建设，通过终端走访和
项目合作，做好现有产业链延伸和新产业链拓展，培育新市场，带动新增量，加大对位芳纶粗旦、细旦产
品销售力度，重点开拓防弹市场，提高芳纶产品对公司近两年业绩的支撑能力。
十、接待调研、沟通、采访等活动
    接待时间             接待方式            接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                   http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201
2017 年 01 月 18 日   实地调研            机构                     7-01-19/1203030285.PDF?www.cninfo.
                                                                   com.cn
                                                                   http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201
2017 年 01 月 26 日   实地调研            机构                     7-01-26/1203058980.PDF?www.cninfo.
                                                                   com.cn
                                                                   http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201
2017 年 02 月 13 日   实地调研            机构                     7-02-14/1203082066.PDF?www.cninfo.
                                                                   com.cn
                                                                   http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201
2017 年 02 月 16 日   实地调研            机构
                                                                   7-02-20/1203093680.PDF?www.cninfo.
                                        烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
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2017 年 02 月 17 日   实地调研   机构              7-02-20/1203093681.PDF?www.cninfo.
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2017 年 02 月 20 日   实地调研   机构              7-02-22/1203100093.PDF?www.cninfo.
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2017 年 02 月 21 日   实地调研   机构              7-02-22/1203100094.PDF?www.cninfo.
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2017 年 02 月 21 日   实地调研   机构              7-02-22/1203100095.PDF?www.cninfo.
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2017 年 03 月 02 日   实地调研   机构              7-03-02/1203123555.PDF?www.cninfo.
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2017 年 03 月 07 日   实地调研   机构              7-03-08/1203140948.PDF?www.cninfo.
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2017 年 04 月 28 日   实地调研   机构              7-04-28/1203422581.PDF?www.cninfo.
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2017 年 05 月 02 日   实地调研   机构              7-05-03/1203473292.PDF?www.cninfo.
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2017 年 05 月 05 日   实地调研   机构              7-05-05/1203479818.PDF?www.cninfo.
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2017 年 05 月 10 日   实地调研   机构              7-05-11/1203502899.PDF?www.cninfo.c
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2017 年 05 月 24 日   实地调研   机构              7-05-25/1203567507.PDF?www.cninfo.
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2017 年 07 月 28 日   实地调研   机构              7-08-01/1203752587.PDF?www.cninfo.
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2017 年 12 月 14 日   实地调研   机构              7-12-15/1204231492.PDF?www.cninfo.
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                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
     （1）2015年度利润分配及资本公积转增股本预案：
     2015年度不进行利润分配，也不以资本公积转增股本。
     （2）2016年度利润分配及资本公积转增股本预案：
    以2016年末股本总数610,833,600股为基数，向全体股东每10股分派现金红利1元（含税），合计分派
红利61,083,360.00元。
     （3）2017年度利润分配及资本公积转增股本预案：
    拟以2017年末股本总数610,833,600股为基数，向全体股东每10股分派现金红利0.5元（含税），合计
分派红利30,541,680.00元。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                        单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                           税）          普通股股东的净利 股东的净利润的比      红的金额          红的比例
                                               润                率
2017 年                  30,541,680.00      100,067,840.51            30.52%               0.00           0.00%
2016 年                  61,083,360.00       58,838,206.00            103.82%              0.00           0.00%
2015 年                           0.00       95,185,841.94             0.00%               0.00           0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                 0.50
分配预案的股本基数（股）                                                                            610,833,600
现金分红总额（元）（含税）                                                                           30,541,680
可分配利润（元）                                                                                  847,913,034.80
                                                                  烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                   100%
                                               本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
     经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2017 年度公司（母公司）实现净利润 97,837,963.29 元，根
 据《公司法》和《公司章程》的规定，提取 10%的法定盈余公积金 9,783,796.33 元，加年初未分配利润 820,942,227.84
 元，减去当年对股东的分配 61,083,360 元，可分配利润余额为 847,913,034.80 元。
     公司拟以 2017 年末股本总数 610,833,600 股为基数，向全体股东每 10 股分派现金红利 0.50 元（含税），合计分派红
 利 30,541,680 元。
     本次利润分配实施后，未分配利润余额为 817,371,354.80 元，资本公积余额为 234,573,216.05 元，留待以后年度分
 配。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                 承诺方    承诺类型      承诺内容       承诺时间        承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                            现时及将来
                                                            均不会在中
                                                            国境内外任
                                               关于同业竞   何地方，以任
                                 烟台泰和新
                                               争、关联交   何形式从事     2008 年 06 月                得到了有效
首次公开发行或再融资时所作承诺 材集团有限                                                  9999-12-31
                                               易、资金占用 与本公司的     05 日                        履行
                                 公司
                                               方面的承诺   业务有竞争
                                                            或可能构成
                                                            竞争的业务
                                                            活动。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
                                                       烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    1、财政部于 2017年度发布了《企业会计准则第 42 号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，
自 2017年5月28日起施行，对于实施日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来
适用法处理。
    根据 《企业会计准则第 42 号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，本年和上年净利润
均为持续经营净利润；列示持续经营净利润本年金额106,747,715.13元，上年金额63,869,632.44元。
    2、财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017年 6
月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017年 1 月
1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。与本公司日常活动相关的政府补助，
计入其他收益，不再计入营业外收入。本年确认其他收益34,729,277.54元，比较数据不调整。
    3、根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)，将原列报于“营
业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于
“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业外收入239,637.87元，营业外
支出870,988.45元，调减资产处置收益631,350.58元。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    2017年12月14日，公司与万华节能科技集团股份有限公司、宁夏宁东开发投资有限公司和宁夏嘉诚投
资发展有限公司共同出资设立宁夏宁东泰和新材有限公司，其中：本公司认缴2,550万元，占51%；万华节
能科技集团股份有限公司认缴1,750万元，占35%；宁夏宁东开发投资有限公司认缴550万元，占11%；宁夏
嘉诚投资发展有限公司认缴150万元，占3.00%。宁夏宁东泰和新材有限公司并入公司合并报表范围。
                                                              烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                       宋进军、王民
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限         宋进军连续 3 年，王民连续 2 年
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
十六、总额高于 3,000 万元且占公司最近一期经审计净资产值 5%以上的重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
                                                                 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
     公司2017年度发生的其他重大关联交易已在指定媒体披露。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
              临时公告名称                    临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称
2017 年度日常关联交易预计公告          2017 年 04 月 26 日             巨潮资讯网
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
                                                                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                      合同涉 合同涉
                                      及资产 及资产
                                                          评估机 评估基                                          截至报
合同订 合同订                         的账面 的评估                                  交易价
                 合同标 合同签                            构名称    准日   定价原             是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                          价值     价值                                 格（万
                    的      订日期                         （如     （如     则               联交易        系   的执行     期         引
方名称    名称                         （万     （万                                  元）
                                                           有）     有）                                          情况
                                      元）（如 元）（如
                                       有）     有）
                 越华公
                 司合法
                 拥有的
                                                                                                                                  http://w
                 土地使
                                                                           以双方                                                 ww.cni
                 用权、
                                                                           认可的                                                 nfo.co
                 房产
                                                                           审计、                                                 m.cn/cn
                 （包括
                                                                           评估机                                                 info-ne
                 在建工
                                                                           构出具                                                 w/discl
                 程）、设
烟台泰 宁夏越                                                              的《审                                                 osure/s
                 备等经
和新材 华新材               2017 年                       合同日 2017 年 计报                                             2017 年 zse_sm
                 营性资
料股份 料股份               12 月                         尚未确 11 月 30 告》、              否       无        执行中 12 月     e/bullet
                 产及相
有限公 有限公               07 日                         定       日      《资产                                         08 日   in_detai
                 关债
司       司                                                                评估报                                                 l/true/1
                 务，以
                                                                           告》为
                 及其他
                                                                           依据，                                                 767?an
                 资产包
                                                                           经双方                                                 nounce
                 括公司
                                                                           协商确                                                 Time=2
                 车辆、
                                                                           定。                                                   017-12-
                 办公用
                 品、相
                 关设施
                 等。
                                                                        烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
       报告期内，公司积极履行社会责任，注重企业经济效益、员工利益、环境保护和社会责任的和谐统一。
    （1）不断优化和完善公司治理结构。进一步完善董事会、股东大会、监事会及各级管理机构运作规
程，加强内部控制体系的完善建设，进一步夯实了公司规范运作的基础。
    （2）高度重视安全环保工作，不断加大安全环保投入，对生产过程中产生的污染物严格控制，确保
达标排放，全年无重大安全生产责任事故；不断加强设备管理、优化资源配置，积极推动内部挖潜和节能
降耗，水、电、煤等资源的单位消耗再创历史最低水平。
    （3）加强产业链建设，秉承为客户创造价值的宗旨，充分发挥公司泰美达 间位芳纶、泰普龙对位
芳纶产品“还我蓝天、保护生命”的社会价值，与下游客户一道，建立了芳纶产业链的多个产业联盟，最大
限度的实现了公司、供应商、下游客户和社会公众利益的完美结合。
    （4）加强人力资源建设，把对人才的引进、培养和优化配置作为实现公司可持续发展的重要举措，
积极拓宽事业平台，不断完善动态合理的绩效考评机制，优化各类人员在公司内部的岗位配置，实现员工
与企业的共同成长。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
       公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布                 执行的污染               核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                 排放浓度                   排放总量
     司名称                                      情况                     物排放标准                  总量           况
               物的名称
                                                                                                   环保部门尚
烟台泰和新
                                               东、西部园                                          未为本行业
材料股份有 COD             连续排放   2                     80.75mg/l     500mg/l      71.50t                   无
                                               区各一个                                            办理排污许
限公司
                                                                                                   可证
                                                                                                   环保部门尚
烟台泰和新
                                               东、西部园                                          未为本行业
材料股份有 氨氮            连续排放   2                     5.21mg/l      45mg/l       4.62t                    无
                                               区各一个                                            办理排污许
限公司
                                                                                                   可证
                                                                                                   环保部门尚
烟台泰和新
                                                                                                   未为本行业
材料股份有 二氧化硫        连续排放   1        东部园区     22.5mg/m3 50mg/m3          11.1t                    无
                                                                                                   办理排污许
限公司
                                                                                                   可证
                                                                烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                       环保部门尚
烟台泰和新
                                                                                       未为本行业
材料股份有 氮氧化物       连续排放   1    东部园区     42.2mg/m3 100mg/m3 16.1t                     无
                                                                                       办理排污许
限公司
                                                                                       可证
烟台泰和新
材料股份有 烟尘           连续排放   1    东部园区     4.82mg/m3 10mg/m3    1.34t      /            无
限公司
                                          氨纶事业部
烟台泰和新                                各车间、间
             二甲基乙酰
材料股份有                连续排放   14   位芳纶车     未检出     225 mg/m3 /          /            无
             胺
限公司                                    间、精制喷
                                          淋塔排放口
防治污染设施的建设和运行情况
    泰和新材认真贯彻执行国家的环境保护方针和政策，以严格遵守环境保护法律、法规为底线，积极探
索污染防治、环保管理、节能减排的新理念、新举措，并固化了一批先进的环保管理实践，进一步提升了
环保基础管理水平，环保管理体系运行良好，各环境因素得到有效控制，未发生突发环境污染事件。
    公司严格按照法律、法规及标准规范设置了排污口并做到达标排放，通过网站、标识牌等方式公开了
排污口、污染物排放、环保设施及环境监测计划等环境信息，以接受公众的监督。
    2017年，公司组织完成大规模工艺废气和噪音治理。投资1,200余万元，对屋顶冷却塔、精制区、动力
站等部位加装了隔音屏障，采用水喷淋等工艺提高车间聚合、纺丝、组件、精制等工序部位的挥发性有机
物收集效率；投资80余万元新上厂界与排气筒废气在线监测设施各一套，实施废气排放实时监测；投资600
余万元完成高污染燃料替代工作；完成挥发性有机物泄漏检测修复工作；建立ISO14001：2015环境管理体
系，提高了环保管理水平，增强了公司竞争力。
    报告期内，公司各类防治治理设施有效运行，各类污染物达标排放，实现了公司与环境的和谐相处，
产生了良好的社会效益。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    为相应政府号召、履行社会责任，公司决定采用新上燃气蒸汽锅炉、燃气导热油锅炉和部分蒸汽外购
的方式代替原燃煤锅炉。方案确定后，8月份委托烟台永旭环保编制了《燃气锅炉环境影响评价表》，于
2017年9月获得环保管理部门批复。
突发环境事件应急预案
    突发事件环境应急预案计划于2018年重新编制，并报环保管理部门重新备案。
环境自行监测方案
    上述排放口按照每季度最少监测1次的频次进行检测。
其他应当公开的环境信息
    无
其他环保相关信息
    无
                                                       烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     报告期内公司发布的重大事件公告情况如下：
编号                标题               日期                          信息披露网站
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017    关于获得武器装备质量管理
                                     2017.1.21   szse_sme/bulletin_detail/true/1203035680?announ
-001    体系认证证书的公告
                                                 ceTime=2017-01-21
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017
    2016 年度业绩快报            2017.2.28   szse_sme/bulletin_detail/true/1203110659?announ
-002
                                                 ceTime=2017-02-28
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017    第八届董事会第十次会议决
                                     2017.4.26   szse_sme/bulletin_detail/true/1203381453?announ
-003    议公告
                                                 ceTime=2017-04-26
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017
    2016 年年度报告摘要          2017.4.26   szse_sme/bulletin_detail/true/1203381450?announ
-004
                                                 ceTime=2017-04-26
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017    第八届监事会第十次会议决
                                     2017.4.26   szse_sme/bulletin_detail/true/1203381469?announ
-005    议公告
                                                 ceTime=2017-04-26
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017    2017 年度日常关联交易预计
                                     2017.4.26   szse_sme/bulletin_detail/true/1203381467?announ
-006    公告
                                                 ceTime=2017-04-26
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017    关于召开 2016 年度股东大会
                                     2017.4.26   szse_sme/bulletin_detail/true/1203381454?announ
-007    的公告
                                                 ceTime=2017-04-26
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017
    2017 年第一季度报告正文      2017.4.26   szse_sme/bulletin_detail/true/1203381459?announ
-008
                                                 ceTime=2017-04-26
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017    关于举行 2016 年年度报告网
                                     2017.4.26   szse_sme/bulletin_detail/true/1203381468?announ
-009    上说明会的公告
                                                 ceTime=2017-04-26
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017    关于 2016 年度股东大会网络
                                     2017.4.27   szse_sme/bulletin_detail/true/1203402070?announ
-010    投票开始时间的更正公告
                                                 ceTime=2017-04-27
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017
    2016 年度股东大会决议公告    2017.5.23   szse_sme/bulletin_detail/true/1203556713?announ
-011
                                                 ceTime=2017-05-23
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017    关于选举产生职工董事、职
                                     2017.5.23   szse_sme/bulletin_detail/true/1203556714?announ
-012    工监事的公告
                                                 ceTime=2017-05-23
2017    第九届董事会第一次会议决                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
                                     2017.5.23
-013    议公告                                   szse_sme/bulletin_detail/true/1203556715?announ
                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                ceTime=2017-05-23
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017   第九届监事会第一次会议决
                                   2017.5.23    szse_sme/bulletin_detail/true/1203556716?announ
-014   议公告
                                                ceTime=2017-05-23
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017   2016 年年度权益分派实施公
                                   2017.7.6     szse_sme/bulletin_detail/true/1203683756?announ
-015   告
                                                ceTime=2017-07-06
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017
       2017 半年度业绩快报         2017.7.20    szse_sme/bulletin_detail/true/1203715396?announ
-016
                                                ceTime=2017-07-20
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017   关于国家芳纶工程技术研究
                                   2017.8.11    szse_sme/bulletin_detail/true/1203784886?announ
-017   中心通过验收的公告
                                                ceTime=2017-08-11
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017   关于对部分氨纶装置进行检
                                   2017.8.11    szse_sme/bulletin_detail/true/1203784887?announ
-018   修的公告
                                                ceTime=2017-08-11
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017
       2017 年半年度报告摘要       2017.8.30    szse_sme/bulletin_detail/true/1203893667?announ
-019
                                                ceTime=2017-08-30
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017   第九届董事会第三次会议决
                                   2017.10.30   szse_sme/bulletin_detail/true/1204084811?announ
-020   议公告
                                                ceTime=2017-10-30
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017
       2017 年第三季度报告正文     2017.10.30   szse_sme/bulletin_detail/true/1204084810?announ
-021
                                                ceTime=2017-10-30
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017   关于星华氨纶出资购买裕祥
                                   2017.10.30   szse_sme/bulletin_detail/true/1204084812?announ
-022   化工股权的公告
                                                ceTime=2017-10-30
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017
       重大事项停牌公告            2017.11.24   szse_sme/bulletin_detail/true/1204164600?announ
-023
                                                ceTime=2017-11-24%2011:43
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017
       重大事项停牌进展公告        2017.12.1    szse_sme/bulletin_detail/true/1204177794?announ
-024
                                                ceTime=2017-12-01
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017   第九届董事会第四次会议决
                                   2017.12.8    szse_sme/bulletin_detail/true/1204199762?announ
-025   议公告
                                                ceTime=2017-12-08
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017
       重大事项复牌公告            2017.12.8    szse_sme/bulletin_detail/true/1204199763?announ
-026
                                                ceTime=2017-12-08
                                                http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017   关于签订资产收购框架协议
                                   2017.12.8    szse_sme/bulletin_detail/true/1204199767?announ
-027   的公告
                                                ceTime=2017-12-08
2017   关于在宁夏设立控股子公司    2017.12.8    http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
                                                       烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
-028    的公告                                   szse_sme/bulletin_detail/true/1204199764?announ
                                                 ceTime=2017-12-08
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017
    关于收到财政补贴的公告      2017.12.8    szse_sme/bulletin_detail/true/1204199765?announ
-029
                                                 ceTime=2017-12-08
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017    2017 年年度业绩预告向上修
                                    2017.12.8    szse_sme/bulletin_detail/true/1204199766?announ
-030    正公告
                                                 ceTime=2017-12-08
                                                 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/
2017    关于控股股东国有股权划转
                                    2017.12.27   szse_sme/bulletin_detail/true/1204269103?announ
-031    的提示性公告
                                                 ceTime=2017-12-27
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                        烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                        单位：股
                                本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                         本次变动后
                              数量        比例      发行新股 送股 公积金转股       其他        小计         数量         比例
一、有限售条件股份             236,556     0.04%                                  -76,659 -76,659            159,897      0.03%
    其他内资持股               236,556     0.04%                                  -76,659 -76,659            159,897      0.03%
    境内自然人持股         236,556     0.04%                                  -76,659 -76,659            159,897      0.03%
二、无限售条件股份          610,597,044   99.96%                                   76,659      76,659     610,673,703    99.97%
    人民币普通股            610,597,044   99.96%                                   76,659      76,659     610,673,703    99.97%
三、股份总数                610,833,600 100.00%                                           0           0   610,833,600 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
       董事、高管换届，离任人员锁定比例变化。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：股
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                        期末限售股数          限售原因        解除限售日期
                                          数              数
                                                                                         董事离任满半        2018 年 11 月 22
宫强                      200,772              66,924               0          133,848
                                                                                         年，锁定 50%        日
于李强                     29,203               9,734               0           19,468 高管离任满半          2018 年 11 月 22
                                                                           烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                年，锁定 50%     日
王蓓                       6,581                 0                    0                 6,581 高管锁定股         每年解禁 25%
合计                   236,556               76,658                   0               159,897         --                  --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                           单位：股
                              年度报告披露
                                                            报告期末表决权恢                    年度报告披露日前上一月
报告期末普通股股东            日前上一月末
                     32,568                           32,093 复的优先股股东总                  0 末表决权恢复的优先股股
总数                          普通股股东总
                                                            数（如有）                          东总数（如有）
                              数
                                     持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                                      持有有                    质押或冻结情况
                                                                                                持有无限售
                                             持股比 报告期末持 报告期内增 限售条
          股东名称             股东性质                                                         条件的股份
                                               例         股数量      减变动情况 件的股                        股份状态        数量
                                                                                                   数量
                                                                                      份数量
烟台泰和新材集团有限公司      国有法人        35.50% 216,868,000                 0         0     216,868,000
陕西省国际信托股份有限公司
－陕国投沪秦 21 号证券投资 其他                2.40%     14,680,000 14,680,000             0      14,680,000
集合资金信托计划
陕西省国际信托股份有限公司
－陕国投沪秦 22 号证券投资 其他                1.94%     11,828,768 11,828,768             0      11,828,768
集合资金信托计划
孙田志                        境内自然人       1.16%      7,113,900       4,770,232        0       7,113,900
刘国栋                        境内自然人       1.11%      6,752,100         -96,300        0       6,752,100
                                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
中央汇金资产管理有限责任公
                             国有法人           1.03%   6,312,900          0      0     6,312,900
司
侯仁峰                       境内自然人         0.92%   5,602,500     52,500      0     5,602,500
白艳明                       境内自然人         0.82%   4,982,404    164,900      0     4,982,404
李岩                         境内自然人         0.79%   4,847,997   -1913,672     0     4,847,997
陈武                         境内自然人         0.72%   4,393,804   1,983,072     0     4,393,804
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
                                           无
名股东的情况（如有）
                                           烟台泰和新材集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一致行动，
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                           未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                    股份种类
                 股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类              数量
烟台泰和新材集团有限公司                                                 216,868,000 人民币普通股              216,868,000
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投沪秦
                                                                           14,680,000 人民币普通股               4,680,000
21 号证券投资集合资金信托计划
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投沪秦
                                                                           11,828,768 人民币普通股              11,828,768
22 号证券投资集合资金信托计划
孙田志                                                                      7,113,900 人民币普通股               7,113,900
刘国栋                                                                      6,752,100 人民币普通股               6,752,100
中央汇金资产管理有限责任公司                                                6,312,900 人民币普通股               6,312,900
侯仁峰                                                                      5,602,500 人民币普通股               5,602,500
白艳明                                                                      4,982,404 人民币普通股               4,982,404
李岩                                                                        4,847,997 人民币普通股               4,847,997
陈武                                                                        4,393,804 人民币普通股               4,393,804
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10
                                           烟台泰和新材集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一致行动，
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联
                                           未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说
                                           无
明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
       控股股东名称     法定代表人/单位负责             成立日期            组织机构代码             主要经营业务
                                                                  烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 人
                                                                                            装饰布、针织内衣、毛
                                                                                            巾、服装及其它纺织产
                                                                                            品、化工产品（不含危
                                                                                            险化学品）、绝缘纸、各
                                                                                            种纸管、纸板及其它纸
                                                                                            制品的制造、销售；机
烟台泰和新材集团有限                                                                        电产品（不含小轿车）
                       孙茂健               1998 年 10 月 21 日     9137060070580683XC
公司                                                                                        销售；化工及机械工程
                                                                                            技术设计、咨询、服务；
                                                                                            货物和技术的进出口；
                                                                                            以自有资产投资及咨询
                                                                                            服务。（依法须经批准的
                                                                                            项目，经相关部门批准
                                                                                            后方可开展经营活动)。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上   除本公司外，报告期内控股股东不存在控股或参股其他境内外上市公司股权的情况。
市公司的股权情况
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
           实际控制人名称              法定代表人/单位负责人      成立日期   组织机构代码        主要经营业务
烟台市人民政府国有资产监督管理委员会 卫京                                    00426068-6     国有资产监督管理
实际控制人报告期内控制的其他境内外上
                                       不适用
市公司的股权情况
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                             烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                         本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                              其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                          日期        日期   数（股）                        变动（股）数（股）
                                                                                          （股）   （股）
                                                     2001 年     2020 年
孙茂健   董事长      现任       男                 59 05 月 29 05 月 22
                                                     日          日
                                                     2005 年     2020 年
         董事、总
宋西全               现任       男                 44 04 月 08 05 月 22
         经理
                                                     日          日
                                                     2005 年     2020 年
马千里   董事        现任       男                 47 04 月 08 05 月 22
                                                     日          日
         董事、副
                                                     2008 年     2020 年
         总经理、
迟海平               现任       男                 47 05 月 14 05 月 22
         董事会秘
                                                     日          日
         书
                                                     2017 年     2020 年
高峰     董事        现任       男                 52 05 月 22 05 月 22
                                                     日          日
                                                     2017 年     2020 年
樊玮     董事        现任       女                 42 05 月 22 05 月 22
                                                     日          日
                                                     2017 年     2020 年
邹志勇   独立董事 现任          男                 54 05 月 22 05 月 22
                                                     日          日
                                                     2014 年     2020 年
范忠廷   独立董事 现任          男                 55 04 月 18 05 月 22
                                                     日          日
                                                     2015 年     2020 年
包敦安   独立董事 现任          男                 44 05 月 22 05 月 22
                                                     日          日
                                                     2014 年     2020 年
         监事会主
王蓓                 现任       女                 48 04 月 18 05 月 22          8,775                                    8,775
         席
                                                     日          日
                                                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                              2013 年   2020 年
张庆金        监事         现任       男                    51 04 月 25 05 月 22
                                                              日        日
                                                              2017 年   2020 年
于游江        监事         现任       男                    47 05 月 22 05 月 22
                                                              日        日
                                                              2017 年   2020 年
姜茂忠        副总经理 现任           男                    50 05 月 22 05 月 22
                                                              日        日
                                                              2017 年   2020 年
王志新        副总经理 现任           女                    50 05 月 22 05 月 22
                                                              日        日
                                                              2014 年   2020 年
顾裕梅        总会计师 现任           女                    44 04 月 18 05 月 22
                                                              日        日
                                                              2001 年   2017 年
              原副总经
于李强                     离任       男                    54 04 月 23 05 月 22        38,937                              38,937
              理
                                                              日        日
                                                              2011 年   2017 年
宫强          原董事       离任       男                    55 04 月 25 05 月 22       267,696                             267,696
                                                              日        日
                                                              2014 年   2017 年
              原监事会
徐立新                     离任       男                    51 04 月 18 05 月 22
              主席
                                                              日        日
                                                              2011 年   2017 年
              原独立董
于建青                     离任       男                    53 04 月 26 05 月 22
              事
                                                              日        日
                                                              2013 年   2017 年
纪纯          原董事       离任       男                    53 04 月 25 05 月 22
                                                              日        日
                                                              2014 年   2017 年
滕飞          原董事       离任       男                    52 04 月 18 05 月 22
                                                              日        日
合计               --            --        --          --          --        --        315,408        0       0        0   315,408
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名               担任的职务            类型                    日期                                原因
滕飞                    原董事             任期满离任          2017 年 05 月 22 日       董事会换届
                                                                  烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
纪纯          原董事         任期满离任     2017 年 05 月 22 日       董事会换届
于建青        原独立董事     任期满离任     2017 年 05 月 22 日       董事会换届
徐立新        原监事会主席   任期满离任     2017 年 05 月 22 日       监事会换届
马千里        原副总经理     任期满离任     2017 年 05 月 22 日       任期届满
于李强        原副总经理     任期满离任     2017 年 05 月 22 日       任期届满
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    孙茂健，中国籍，1959年出生，中共党员，本科学历，工程技术应用研究员。曾任烟台张裕集团香槟
酒公司经理，烟台张裕集团公司副总经理，烟台星华氨纶有限公司董事长。2001年5月起任公司董事，2010
年4月起任公司董事长，目前兼任烟台泰和新材集团有限公司董事长、总经理。
    宋西全，中国籍，1974年出生，中共党员，硕士学历，工程技术应用研究员。曾任本公司芳纶筹建办
主任、芳纶事业部经理、总经理助理、副总经理，烟台裕祥精细化工有限公司董事长。2005年4月起任公
司董事，2009年10月起任公司总经理，2013年4月起任国家芳纶工程技术研究中心主任。
    马千里，中国籍，1971年出生，中共党员，博士学历，高级工程师。曾任本公司技术中心副主任、总
经理助理、总工程师、副总经理，烟台星华氨纶有限公司董事。2005年4月起任本公司董事，2013年4月起
任国家芳纶工程技术研究中心副主任，目前兼任烟台泰和新材集团有限公司副总经理。
    迟海平，中国籍，1971年出生，中共党员，硕士学历，高级工程师。曾任烟台市建筑设计研究院工程
师、设计室主任，本公司市场部副部长、总经理办公室主任、氨纶事业部总经理。2008年5月起任公司董
事会秘书，2010年8月起任公司副总经理，2017年5月起任公司董事。
    高峰，中国籍，1966年出生，本科学历，高级经济师。曾任烟台新闻中心副总经理，烟台国盛投资控
股有限公司副董事长、烟台国裕融资租赁有限公司副总经理、总经理。2012年10月起任烟台国裕融资租赁
有限公司董事长，2017年5月起任本公司董事，2017年12月起任烟台国盛投资控股有限公司董事长。兼任
冰轮环境技术股份有限公司董事、烟台国鑫创业投资有限公司董事总经理、香港国泰投资控股有限公司董
事长、烟台芝罘区国民民间资本管理有限公司董事、烟台民士达特种纸业股份有限公司董事、烟台文化发
展投资基金有限公司董事。
    樊玮，中国籍，1976年出生，中共党员，硕士学历，高级会计师。曾任烟台万华合成革集团有限公司
资金科科长，万华节能科技集团股份有限公司筹建处常务副主任。2017年6月起任烟台市国有资产经营有
限公司总经理助理，2017年5月起任本公司董事。目前兼任烟台冰轮股份有限公司董事，烟台冰轮集团有
限公司董事，烟台泰和新材集团有限公司董事，烟台国丰投资控股有限公司董事。
    邹志勇，中国籍，1964年出生，中共党员，博士学历，教授。曾任山东轻工业学院商学院院长，齐鲁
工业大学商学院院长。2014年起任齐鲁工业大学工商管理学院院长，2017年5月起任本公司独立董事。
    范忠廷，中国籍，1963年出生，中共党员，本科学历，会计学副教授，保险经纪人。曾任山东烟台财
政学校教研室副主任、将军保险经纪有限责任公司市场部经理，2002年2月起任烟台职业学院教研室主任，
2014年4月起任公司独立董事，目前兼任双塔食品股份有限公司独立董事。
    包敦安，中国籍，1974年出生，民进党员，博士学历，副教授。曾任青岛海尔集团销售经理，山东工
商学院教师，烟台红壹佰照明电器有限公司营销总监。2010年起任鲁东大学商学院市场营销系主任，2015
年5月起任公司独立董事。
                                                                 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    王蓓，中国籍，1970年出生，中共党员，本科学历，高级会计师。曾任烟台氨纶厂财务处科员，烟台
裕兴纸制品有限公司财务负责人，烟台氨纶集团有限公司财务审计处副处长、处长。2011年4月起任公司
审计部部长，2014年4月起任公司监事，2017年5月起任公司监事会主席。目前兼任烟台泰祥投资有限公司
监事、烟台泰和工程材料有限公司监事。
    张庆金，中国籍，1966年出生，中共党员，硕士学历，会计师。曾任烟台市电子工业局科员、副科长、
科长，烟台信息产业局科长，烟台市综合信息中心副主任。2012年8月起任烟台市国资委专职监事；2013
年4月起任公司监事。
    于游江，中国籍，1971年出生，本科学历，工程师。曾任烟台富士康集团成型厂长，烟台泰和新材料
股份有限公司人力资源部副部长。2017年5月起任公司监事，2017年10月起任公司品质管理部部长。
    姜茂忠，中国籍，1968年出生，中共党员，本科学历，高级工程师。曾任烟台星华氨纶有限公司副总
经理，公司对位芳纶筹建办副主任，对位芳纶事业部副总经理。2016年6月起任对位芳纶事业部总经理，
2017年5月起任公司副总经理。
    王志新，中国籍，1968年出生，中共党员，本科学历，高级工程师。曾任烟台泰和新材料股份有限公
司车间主任，烟台民士达特种纸业股份有限公司副总经理、总经理。2017年5月起任公司副总经理，兼任
烟台民士达特种纸业股份有限公司董事长。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在股东单位                                   在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                           任期起始日期   任期终止日期
                                                   担任的职务                                    领取报酬津贴
                                                  董事长、总经
孙茂健         烟台泰和新材集团有限公司                                                         是
                                                  理
张庆金         烟台泰和新材集团有限公司           监事                                          否
顾裕梅         烟台泰和新材集团有限公司           监事                                          否
马千里         烟台泰和新材集团有限公司           副总经理                                      是
樊玮           烟台泰和新材集团有限公司           董事                                          否
在股东单位任
               烟台泰和新材集团有限公司系本公司的控股股东。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                    在其他单位                                   在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                                    担任的职务                                       领取报酬津贴
高峰           烟台国裕融资租赁有限公司            董事长                                        是
樊玮           烟台市国有资产经营有限公司          总经理助理                                    是
邹志勇         齐鲁工业大学工商管理学院            院长                                          是
范忠廷         烟台职业学院                        教研室主任                                    是
包敦安         鲁东大学                            主任                                          是
张庆金         烟台市国资委                        专职监事                                      是
                                                                 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
王志新         烟台民士达特种纸业股份有限公司      董事长                                       是
在其他单位任
               烟台市国资委系本公司的实际控制人，烟台民士达特种纸业股份有限公司系本公司的参股子公司。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会拟定，报董事会批准；独立董事的薪酬由董事会
拟定，报股东大会批准。
    董事、监事的薪酬依据其在本公司的行政职务领取；不担任公司行政职务的董事（独立董事除外）、
监事不从公司领取报酬。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标
完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报董事会批准。
    公司建立了比较完善的高级管理人员绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公
司根据对高级管理人员的考核情况向其支付报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                         单位：万元
                                                                               从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务          性别       年龄           任职状态
                                                                                 前报酬总额           方获取报酬
孙茂健              董事长         男                       59 现任                            0是
宋西全              董事、总经理   男                       44 现任                           45 否
马千里              董事           男                       47 现任                      35.04 是
                    董事、副总经理、
迟海平                              男                      47 现任                      38.22 否
                    董事会秘书
高峰                董事           男                       52 现任                            0否
樊玮                董事           女                       42 现任                            0否
邹志勇              独立董事       男                       54 现任                            0否
包敦安              独立董事       男                       44 现任                            5否
范忠廷              独立董事       男                       55 现任                            5否
王蓓                监事会主席     女                       48 现任                       15.5 否
张庆金              监事           男                       51 现任                            0否
于游江              监事           男                       47 现任                       13.5 否
姜茂忠              副总经理       男                       50 现任                      25.18 否
王志新              副总经理       女                       50 现任                            0是
顾裕梅              财务负责人     女                       44 现任                      28.91 否
于建青              离任独立董事   男                       53 离任                            5否
                                                               烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
宫强                离任董事       男                       55 离任                       22.64 否
纪纯                离任董事       男                       53 离任                             0否
滕飞                离任董事       男                       52 离任                             0否
于李强              离任副总       男                       54 离任                       21.68 否
合计                      --            --           --               --                 260.67       --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                 1,131
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                   1,334
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                               1,334
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                         专业构成类别                                      专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                       1,334
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
硕士及（含硕士）以上
本科
大专
大专以下
合计                                                                                                       1,334
2、薪酬政策
    公司高、中层管理人员实行基于工作绩效考核的年薪制，基层管理人员及生产工人实行岗位工资制，
销售人员实行基于销售目标考核的年薪制。
                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、培训计划
    通过现场专业培训、交流及网络课程培训等方式，分层次进行全员培训，包括管理人员、技术人员、
普通员工及新员工。2017年共组织培训35次，200多课时。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时）                                                                 426,240
劳务外包支付的报酬总额（元）                                                           8,335,569.50
                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》等有关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，有效地保证
了公司的规范运行。截至报告期末，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性
文件不存在重大差异。
    （1）关于股东与股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等文件的要求，
规范股东大会的召集、召开及议事规程，能够保证全体股东特别是中小股东享有平等地位、平等权利，并
承担相应的义务。
    （2）关于公司与控股股东
    公司拥有独立、完整的产、供、销系统，建立了独立的经营管理体系，独立开展与主营业务相关的研
发、生产、销售和技术服务，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。在业务、人员、资产、机
构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和各级管理机构独立运作。公司实际控制人严格遵守上
市公司规范运作的要求，公司的重大决策能按照规范的程序由股东大会和董事会作出，没有超越股东大会
直接或间接干预公司的经营决策、人事任免等活动，没有损害公司及其他股东的合法利益。
    （3）关于董事与董事会
     公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规
和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、
《董事会议事规则》等认真履行职责，积极出席董事会和股东大会，切实维护全体股东的利益。公司建立
了《独立董事工作制度》，独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《独立董事
工作制度》等规定，对公司关联交易、内部控制、对外担保、续聘会计师等事项进行监督，并发表独立意
见。
    （4）关于监事与监事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，公司监事会的人数及构成符合法律、
法规的要求。公司全体监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，
对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督，切实维护了公
司及股东的合法权益。
    （5）关于公司经理层
    公司经理层严格根据《公司章程》和《总经理工作细则》履行职责，不存在越权行使职权的行为；董
事会与监事会能够对经理层实施有效的监督和制约，不存在“内部人控制”现象；公司经理层通过总经理办
公会议，建立了权责明确、奖惩严明的内部管理机制，能够忠实履行职责，努力追求公司和全体股东利益
的最大化。
    （6）关于相关利益者
    公司充分尊重和维护股东、员工、债权人、供应商、客户等相关利益者的合法权益，实现社会、股东、
                                                                    烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司、员工等各方利益的协调平衡，履行社会责任，共同推进公司持续、稳定、健康发展。
     （7）关于信息披露与透明度
    公司严格按照有关法律、法规和公司《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》和《投
资者关系管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露媒体，真实、及时、准确、完整
地披露各项信息，确保所有投资者公平获取公司信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营
能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次             会议类型        投资者参与比例       召开日期              披露日期            披露索引
                                                                                                    http://www.cninfo.co
                                                                                                    m.cn/cninfo-new/dis
                                                                                                    closure/szse_sme/bul
2016 年度股东大会 年度股东大会                     35.95% 2017 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 23 日
                                                                                                    letin_detail/true/120
                                                                                                    3556713?announceT
                                                                                                    ime=2017-05-23
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                          是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                      出席股东大会
  独立董事姓名                                                                            未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数   加董事会次数     会次数           数                             次数
                                                                                            事会会议
                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
范忠廷                     5            4      1         0            0否
包敦安                     5            4      1         0            0否
邹志勇                     4            3      1         0            0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     独立董事在审议公司相关议案时，都能够从自身所学专业出发，充分考虑了经济环境、行业竞争、财
务风险、法律风险等，提出自己的看法及意见，公司能够充分倾听独立董事的意见或建议，给予相关的解
答。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     1、董事会审计委员会
    2017年2月6日，第八届董事会审计委员会2017年第一次会议召开。会议审议并通过了《2016年度财务
会计报表初稿》、《2016年度内审报告》、《关于2016年度内部审计执行情况的报告》和《2017年内审工
作计划》，并与年审注册会计师沟通年报审计工作安排等情况。
    2017年3月24日，第八届董事会审计委员会2017年第二次会议召开。会议审议并通过了《2016年度财
务会计报告初稿》。
    2017年4月24日，第八届董事会审计委员会2017年第三次会议召开。会议审议并通过了《2016年度财
务会计报告》、《2017年第一季度内审报告》、《2016年度内部控制自我评价报告》和《关于续聘2017年
度审计机构的议案》、《关于2017年第一季度内部审计情况的报告》。
    2017年8月28日，第九届董事会审计委员会2017年第一次会议召开。会议审议并通过了《2017年半年
度内审报告》，并听取了审计部关于2017年第二季度内部审计情况的报告。
    2017年10月27日，第九届董事会审计委员会2017年第二次会议召开。会议审议并通过了《2017年第三
季度内审报告》，并听取了审计部关于2017年第三季度内部审计情况的报告。
     2、董事会薪酬与考核委员会
    2017年4月24日，第八届董事会薪酬与考核委员会2017年第一次会议召开。会议审议并通过了《2016
年度董事、监事、高级管理人员薪酬发放方案》。
     3、董事会战略委员会
     2017年4月24日，第八届董事会战略委员会2017年第一次会议召开。会议听取了《关于2016年度战略
                                                                 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
执行情况的报告》。
     4、董事会提名委员会
    2017年4月24日，第八届董事会提名委员会2017年第一次会议召开。会议审议并通过了《关于董事会
换届选举的议案》。
    2017年5月22日，第九届董事会提名委员会2017年第一次会议召开，会议审议并通过了《关于审查董
事长候选人任职资格的议案》、《关于审查拟任总经理、董事会秘书任职资格的议案》、《关于审查拟任
副总经理及其他高级管理人员任职资格的议案》。
七、监事会工作情况
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了比较完善的高级管理人员绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董
事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，
制定薪酬方案报董事会审批。公司将逐步健全并完善对高级管理人员的考评及长期激励与约束机制。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 25 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                      100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                      100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                          非财务报告
                                         (1)财务报告重大缺陷的迹象包括：       公司确定的非财务报告内部控制
                                         ①公司高级管理人员舞弊；          缺陷评价的定性标准如下：
                                         ②公司更正已公布的财务报告；          出现以下情形的,可认定为重大缺
定性标准                                 ③注册会计师发现当期财务报告存在 陷,其他情形按影响程度分别确定为重
                                     重大错报,而内部控制在运行过程中未能   要缺陷或一般缺陷：
                                     发现该错报；                              ①公司缺乏民主决策程序,如缺乏
                                         ④公司对内部控制的监督无效。      集体决策程序；
                                                                烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          (2)财务报告重要缺陷的迹象包括：         ②公司决策程序不科学,如决策失
                                           ①未依照公认会计准则选择和应用 误；.
                                      会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；      ③违犯国家法律、法规,如出现重
                                          ②对于非常规或特殊交易的账务处理 大安全生产或环境污染事故；
                                      没有建立相应的控制机制或没有实施且没        ④管理人员或关键岗位技术人员
                                      有相应的补偿性控制；                    纷纷流失；
                                          ③对于期末财务报告过程的控制存在        ⑤内部控制评价的结果特别是重
                                      一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财 大或重要缺陷未得到整改；
                                      务报表达到真实、准确的目标。                ⑥重要业务缺乏制度控制或制度
                                          (3)财务报告一般缺陷是指除上述重     系统性失效。
                                      大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
                                          财务报告缺陷认定的定量判断标准以
                                                                                  非财务报告内部控制缺陷定量认
                                      公司税前利润为基数进行定量判断，重要
定量标准                                                                      定参照财务报告内部控制缺陷的认定
                                      性水平为公司税前利润的 5%，一般性水平
                                                                              标准。
                                      为 1%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                        内部控制鉴证报告中的审议意见段
     我们认为，泰和新材公司于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照内部控制标准建立的与财务报表编制相关
的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况           披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 25 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型           内部控制有效
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                              烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                标准的无保留意见
审计报告签署日期                            2018 年 04 月 23 日
审计机构名称                                信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                XYZH/2018QDA10001
注册会计师姓名                              宋进军、王民
                                       审计报告正文
                                       审计报告
                                                                            XYZH/2018QDA10001
烟台泰和新材料股份有限公司全体股东：
    1、审计意见
    我们审计了烟台泰和新材料股份有限公司（以下简称泰和新材公司）财务报表，包括2017年12月
31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰和新材
公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    2、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们
独立于泰和新材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
    3、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（1）收入确认事项
会计政策详见附注四、22；披露详见附注六、33。
                   关键审计事项                                   审计中的应对
    2017年度，泰和新材公司合并口径主营业       ①了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部
                                                            烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
务收入153,661.37万元，主要来源于氨纶、间 控制的设计和运行有效性；
位芳纶和对位芳纶产成品的销售收入。
                                             ②从销售收入的会计记录和出库记录中选取样
    由于收入是重要的财务指标之一，存在管 本，与该笔销售相关的合同、发货单、发票等信息进
理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确 行核对，结合应收账款函证程序，评价收入确认的真
认时点的固有风险，因此我们将收入确认视为 实性和完整性；
关键审计事项。
                                             ③对收入和成本执行分析性程序，包括：本期各
                                         月份收入、成本、毛利率波动分析，主要产品本期收
                                         入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序，评
                                         价收入确认的准确性；
                                                       ④对于出口销售，将销售记录与出口报关单、销
                                                   售发票等出口销售单据进行核对，并查询海关报关信
                                                   息，核实出口收入的真实性；
                                                       ⑤就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样
                                                   本，核对出库单及其他支持性文件，评价收入是否被
                                                   记录于恰当的会计期间。
（2）存货跌价准备事项
会计政策详见附注四、11；披露详见附注六、6。
                关键审计事项                                        审计中的应对
     截至2017年12月31日，泰和新材公司存货              ①了解和评价管理层与存货跌价准备计提相关的
账 面 余 额 25,137.10 万 元 ， 存 货 跌 价 准 备   关键内部控制的设计和运行有效性；
813.30万元。泰和新材公司的存货按成本和可
变现净值孰低计量。库存商品以该存货的估计               ②获取公司存货跌价准备计算表，对存货可变现
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金             净值以及存货减值计提金额进行复核，将管理层确定
额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料           可变现净值时的估计售价、销售费用等与实际发生额
存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完           进行核对，以评价管理层在确定存货可变现净值时做
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和           出的判断是否合理；
相关税费后的金额，确定其可变现净值。在确
                                                       ③结合存货监盘程序，检查存货的数量及状况，
定存货可变现净值时涉及管理层运用重大会
                                                   并对长库龄存货进行重点检查，对存在减值迹象的存
计估计和判断，且存货跌价准备计提对于合并
                                                   货分析其跌价准备计提的充分性；
财务报表具有重要性，因此我们将存货跌价准
备的计提视为关键审计事项。                             ④检查以前年度计提的存货跌价准备本年的变化
                                                   情况，分析存货跌价准备变化的合理性。
   4、其他信息
    泰和新材公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括泰和新材公司2017年年度
报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
       我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
                                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
    5、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估泰和新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泰和新材公司、终止运营或别无其他现实的
选择。
    治理层负责监督泰和新材公司的财务报告过程。
    6、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对泰和新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们
得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致泰和新材公司不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
    （6）就泰和新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表
发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
                                                             烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认
为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，
如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不
应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师：宋进军（项目合伙人）
                                          中国注册会计师：王           民
                 中国   北京                 二○一八年四月二十三日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：烟台泰和新材料股份有限公司
                                       2017 年 12 月 31 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                        804,743,598.35                            463,814,002.76
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                        290,789,313.79                            378,415,742.39
    应收账款                                        110,426,722.29                            133,938,110.20
    预付款项                                          4,012,846.95                              2,894,049.88
    应收保费
    应收分保账款
                                    烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                   1,794,181.58                         2,402,040.38
    买入返售金融资产
    存货                      243,237,945.89                        245,470,808.71
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产              153,124,120.46                        260,127,561.03
流动资产合计                 1,608,128,729.31                     1,487,062,315.35
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               32,883,033.47                         34,214,028.82
    投资性房地产               10,488,622.83                         11,112,349.77
    固定资产                  875,193,489.81                        997,615,107.28
    在建工程                   36,545,458.91                         14,420,501.06
    工程物资
    固定资产清理                   23,923.68                             23,923.68
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   42,516,260.68                         42,684,528.09
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产               9,756,353.01                        10,829,321.75
    其他非流动资产               3,467,049.54                          647,800.00
非流动资产合计               1,010,874,191.93                     1,111,547,560.45
资产总计                     2,619,002,921.24                     2,598,609,875.80
流动负债：
    短期借款                     6,755,323.36
    向中央银行借款
                                        烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        13,261,432.00                         1,910,050.00
    应付账款                       264,858,487.89                       280,738,234.29
    预收款项                        20,423,561.28                        18,813,418.16
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                    34,147,645.36                        33,324,081.44
    应交税费                         5,774,986.61                        15,276,989.97
    应付利息
    应付股利                         1,800,000.00                         7,800,000.00
    其他应付款                      22,029,674.63                        15,067,253.24
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                     6,629,347.24                         4,291,147.68
流动负债合计                       375,680,458.37                       377,221,174.78
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                      18,100,000.00                        21,100,000.00
    预计负债                          769,214.78                             72,000.00
    递延收益                        33,224,751.89                        38,839,724.69
    递延所得税负债                   2,094,212.47                         1,459,365.63
                                                              烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其他非流动负债
非流动负债合计                                           54,188,179.14                           61,471,090.32
负债合计                                                429,868,637.51                          438,692,265.10
所有者权益：
    股本                                                610,833,600.00                          610,833,600.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                            227,318,960.00                          231,573,216.05
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                                                 34,005.40                              172,946.12
    盈余公积                                            315,800,887.29                          306,017,090.96
    一般风险准备
    未分配利润                                          876,260,871.84                          847,060,187.66
归属于母公司所有者权益合计                             2,030,248,324.53                        1,995,657,040.79
    少数股东权益                                        158,885,959.20                          164,260,569.91
所有者权益合计                                         2,189,134,283.73                        2,159,917,610.70
负债和所有者权益总计                                   2,619,002,921.24                        2,598,609,875.80
法定代表人：孙茂健                 主管会计工作负责人：顾裕梅                       会计机构负责人：顾裕梅
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            707,906,170.40                          445,025,493.93
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            277,677,442.83                          375,035,862.30
    应收账款                                            124,362,394.08                          133,023,026.91
    预付款项                                               2,728,220.79                            2,590,123.27
    应收利息
    应收股利                                               2,100,000.00                            2,100,000.00
                                          烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其他应收款                         3,202,029.13                         2,224,727.90
    存货                            178,673,217.05                        225,978,446.12
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                    110,465,170.35                        139,999,000.00
流动资产合计                       1,407,114,644.63                     1,325,976,680.43
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    210,431,998.47                        185,862,993.82
    投资性房地产                        481,107.25                           579,051.73
    固定资产                        766,880,672.11                        880,476,383.03
    在建工程                         30,092,905.48                          7,522,701.17
    工程物资
    固定资产清理                         23,923.68                             23,923.68
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         31,034,580.82                         30,896,140.58
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     6,319,611.95                         7,199,364.12
    其他非流动资产                     3,467,049.54                          647,800.00
非流动资产合计                     1,048,731,849.30                     1,113,208,358.13
资产总计                           2,455,846,493.93                     2,439,185,038.56
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                           8,551,432.00                            30,000.00
    应付账款                        318,020,679.06                        344,585,751.24
    预收款项                         22,992,742.19                         18,446,924.46
                                  烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应付职工薪酬              28,291,717.22                        29,554,642.31
    应交税费                   3,732,530.91                        12,691,679.13
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                11,064,617.90                         4,835,017.82
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债               6,629,347.24                         4,291,147.68
流动负债合计                 399,283,066.52                       414,435,162.64
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                18,100,000.00                        21,100,000.00
    预计负债
    递延收益                  33,224,751.89                        38,839,724.69
    递延所得税负债             1,368,001.31                          694,080.31
    其他非流动负债
非流动负债合计                52,692,753.20                        60,633,805.00
负债合计                     451,975,819.72                       475,068,967.64
所有者权益：
    股本                     610,833,600.00                       610,833,600.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 234,573,216.05                       231,573,216.05
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                 310,550,823.36                       300,767,027.03
    未分配利润               847,913,034.80                       820,942,227.84
                                                          烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
所有者权益合计                                   2,003,870,674.21                       1,964,116,070.92
负债和所有者权益总计                             2,455,846,493.93                       2,439,185,038.56
3、合并利润表
                                                                                                  单位：元
                 项目                    本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                                   1,554,900,973.06                       1,580,806,475.04
    其中：营业收入                               1,554,900,973.06                       1,580,806,475.04
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                   1,477,679,756.25                       1,518,956,050.08
    其中：营业成本                               1,301,169,486.94                       1,341,088,313.32
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                               17,889,161.29                          17,033,662.95
             销售费用                                 54,571,417.33                          58,951,359.81
             管理费用                                 98,892,835.86                         101,136,110.61
             财务费用                                 -1,717,449.39                          -9,745,094.71
             资产减值损失                              6,874,304.22                          10,491,698.10
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                      11,475,857.53                           7,566,512.08
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                                       1,840,834.01                           1,618,832.89
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
                                                         -96,029.10                            -631,350.58
列）
         其他收益                                     34,729,277.54
                                              烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       123,330,322.78                        68,785,586.46
    加：营业外收入                         1,192,536.71                         5,974,969.77
    减：营业外支出                         1,398,302.70                          157,935.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   123,124,556.79                        74,602,620.85
    减：所得税费用                        16,376,841.66                        10,732,988.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       106,747,715.13                        63,869,632.44
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                         106,747,715.13                        63,869,632.44
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润           100,067,840.51                        58,838,206.00
    少数股东损益                           6,679,874.62                         5,031,426.44
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
                                                                 烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、综合收益总额                                            106,747,715.13                         63,869,632.44
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            100,067,840.51                         58,838,206.00
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                              6,679,874.62                          5,031,426.44
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                0.16                                  0.10
    （二）稀释每股收益                                                0.16                                  0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：孙茂健                     主管会计工作负责人：顾裕梅                      会计机构负责人：顾裕梅
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                          本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                            1,601,180,669.11                       1,634,852,919.20
    减：营业成本                                        1,383,575,737.82                       1,417,598,605.79
         税金及附加                                          15,268,325.84                         14,597,303.46
         销售费用                                            51,869,839.72                         57,254,093.99
         管理费用                                            86,008,385.60                         90,455,066.67
         财务费用                                            -1,167,232.35                         -10,215,385.84
         资产减值损失                                         5,090,771.74                          9,360,783.99
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                             14,516,926.33                         15,690,734.85
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                              1,509,004.65                          1,403,572.92
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
                                                                -42,436.29                           -676,958.16
填列）
         其他收益                                            34,696,717.74
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                          109,706,048.52                         70,816,227.83
    加：营业外收入                                            1,111,054.86                          5,869,120.28
    减：营业外支出                                            1,394,503.36                             11,480.03
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                            109,422,600.02                         76,673,868.08
列）
    减：所得税费用                                           11,584,636.73                          7,728,862.62
                                                       烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                 97,837,963.29                         68,945,005.46
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                                   97,837,963.29                         68,945,005.46
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                   97,837,963.29                         68,945,005.46
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                   项目               本期发生额                            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金               1,229,588,630.22                      1,216,709,997.37
    客户存款和同业存放款项净增加
                                           烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                     7,253,050.43                         6,721,616.47
     收到其他与经营活动有关的现金     43,043,178.59                         41,336,385.67
经营活动现金流入小计                1,279,884,859.24                     1,264,767,999.51
     购买商品、接受劳务支付的现金    689,631,887.39                        688,464,849.43
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     135,301,307.06                        137,882,617.10
金
     支付的各项税费                   95,786,805.12                         78,221,299.62
     支付其他与经营活动有关的现金     51,786,665.17                         34,399,732.00
经营活动现金流出小计                 972,506,664.74                        938,968,498.15
经营活动产生的现金流量净额           307,378,194.50                        325,799,501.36
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金              996,514,000.00                        787,000,000.00
     取得投资收益收到的现金           13,213,124.91                          6,164,417.66
     处置固定资产、无形资产和其他
                                          10,000.00                           331,155.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金       4,122,844.50                        14,236,836.00
                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
投资活动现金流入小计                        1,013,859,969.41                           807,732,408.66
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                  8,111,084.63                          12,375,001.39
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                              901,623,305.00                         814,999,150.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                            909,734,389.63                         827,374,151.39
投资活动产生的现金流量净额                      104,125,579.78                         -19,641,742.73
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金                            3,000,000.00                           4,500,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                        10,056,000.00
筹资活动现金流入小计                              3,000,000.00                          14,556,000.00
    偿还债务支付的现金                           16,345,487.35                          14,220,192.28
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 71,292,705.58                           4,522,316.00
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
                                                  9,150,000.00                           4,400,000.00
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                             87,638,192.93                          18,742,508.28
筹资活动产生的现金流量净额                      -84,638,192.93                          -4,186,508.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                 -1,730,842.76                           7,837,558.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    325,134,738.59                         309,808,808.75
    加：期初现金及现金等价物余额                463,249,987.76                         153,441,179.01
六、期末现金及现金等价物余额                    788,384,726.35                         463,249,987.76
6、母公司现金流量表
                                                                                             单位：元
              项目                 本期发生额                             上期发生额
                                           烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金   1,183,165,679.72                     1,183,272,818.60
     收到的税费返还                     7,253,050.43                         6,721,616.47
     收到其他与经营活动有关的现金     41,475,979.12                         40,656,543.16
经营活动现金流入小计                1,231,894,709.27                     1,230,650,978.23
     购买商品、接受劳务支付的现金    696,132,208.23                        685,889,197.33
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     115,716,513.56                        117,487,387.98
金
     支付的各项税费                   72,645,414.16                         59,330,604.99
     支付其他与经营活动有关的现金     42,479,156.33                         29,537,340.54
经营活动现金流出小计                 926,973,292.28                        892,244,530.84
经营活动产生的现金流量净额           304,921,416.99                        338,406,447.39
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金              639,999,000.00                        260,000,000.00
     取得投资收益收到的现金             9,408,396.97                         1,950,420.90
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                                              218,123.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金       4,122,844.50                        14,236,836.00
投资活动现金流入小计                 653,530,241.47                        276,405,379.90
     购建固定资产、无形资产和其他
                                        7,497,966.23                         9,839,622.89
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                  610,000,000.00                        309,999,150.00
     取得子公司及其他营业单位支付
                                      25,500,000.00
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金       1,117,685.00
投资活动现金流出小计                 644,115,651.23                        319,838,772.89
投资活动产生的现金流量净额              9,414,590.24                       -43,433,392.99
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
                                        烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    61,083,360.00
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                61,083,360.00
筹资活动产生的现金流量净额         -61,083,360.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                    -1,730,842.76                         7,837,558.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额       251,521,804.47                       302,810,612.80
    加：期初现金及现金等价物余额   445,025,493.93                       142,214,881.13
六、期末现金及现金等价物余额       696,547,298.40                       445,025,493.93
                                                                                                                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                                 单位：元
                                                                                                      本期
                                                                         归属于母公司所有者权益
           项目                             其他权益工具
                                                                                减：库存 其他综合                                一般风                    少数股东权益 所有者权益合计
                             股本         优先   永续            资本公积                           专项储备      盈余公积                 未分配利润
                                                        其他                       股     收益                                   险准备
                                           股     债
一、上年期末余额         610,833,600.00                        231,573,216.05                       172,946.12 306,017,090.96             847,060,187.66 164,260,569.91 2,159,917,610.70
    加：会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企
业合并
         其他
二、本年期初余额         610,833,600.00                        231,573,216.05                       172,946.12 306,017,090.96             847,060,187.66 164,260,569.91 2,159,917,610.70
三、本期增减变动金额
                                                                -4,254,256.05                       -138,940.72   9,783,796.33             29,200,684.18 -5,374,610.71       29,216,673.03
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                        100,067,840.51    6,679,874.62    106,747,715.13
（二）所有者投入和减
                                                                -7,254,256.05                          9,591.27                                             -6,778,640.22   -14,023,305.00
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
                                                                                       烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
权益的金额
4．其他                                   -7,254,256.05      9,591.27                                        -6,778,640.22   -14,023,305.00
（三）利润分配                                                          9,783,796.33        -70,867,156.33 -5,000,000.00     -66,083,360.00
1．提取盈余公积                                                         9,783,796.33         -9,783,796.33
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                            -61,083,360.00 -5,000,000.00     -66,083,360.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                            -148,531.99                                         -275,845.11      -424,377.10
1．本期提取                                               381,066.25                                           707,694.47     1,088,760.72
2．本期使用                                               529,598.24                                           983,539.58     1,513,137.82
（六）其他                                 3,000,000.00                                                                       3,000,000.00
四、本期期末余额        610,833,600.00   227,318,960.00    34,005.40 315,800,887.29        876,260,871.84 158,885,959.20 2,189,134,283.73
上期金额
                                                                                                                                 单位：元
           项目                                             上期
                                                                                                                                  烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                         归属于母公司所有者权益
                                            其他权益工具
                                                                                减：库存 其他综合                               一般风                    少数股东权益 所有者权益合计
                             股本         优先   永续            资本公积                           专项储备     盈余公积                 未分配利润
                                                        其他                       股     收益                                  险准备
                                           股     债
一、上年期末余额         610,833,600.00                        231,378,216.05                        65,326.58 299,122,590.41            795,116,482.21 170,629,278.61 2,107,145,493.86
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企
业合并
          其他
二、本年期初余额         610,833,600.00                        231,378,216.05                        65,326.58 299,122,590.41            795,116,482.21 170,629,278.61 2,107,145,493.86
三、本期增减变动金额
                                                                  195,000.00                        107,619.54   6,894,500.55             51,943,705.45 -6,368,708.70     52,772,116.84
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                        58,838,206.00    5,031,426.44   63,869,632.44
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                   6,894,500.55             -6,894,500.55 -11,600,000.00    -11,600,000.00
1．提取盈余公积                                                                                                  6,894,500.55             -6,894,500.55
2．提取一般风险准备
                                                                                                                            烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
3．对所有者（或股东）
                                                                                                                                                -11,600,000.00   -11,600,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                  107,619.54                                         199,864.86       307,484.40
1．本期提取                                                                                     474,974.09                                         882,094.75      1,357,068.84
2．本期使用                                                                                     367,354.55                                         682,229.89      1,049,584.44
（六）其他                                                        195,000.00                                                                                        195,000.00
四、本期期末余额        610,833,600.00                        231,573,216.05                    172,946.12 306,017,090.96        847,060,187.66 164,260,569.91 2,159,917,610.70
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                     单位：元
                                                                                                  本期
           项目                                    其他权益工具                                          其他综合收
                              股本                                             资本公积    减：库存股                 专项储备     盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                          优先股     永续债       其他                                       益
一、上年期末余额         610,833,600.00                                   231,573,216.05                                         300,767,027.03 820,942,227.84 1,964,116,070.92
                                                            烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额          610,833,600.00   231,573,216.05       300,767,027.03 820,942,227.84 1,964,116,070.92
三、本期增减变动金额
                                             3,000,000.00         9,783,796.33 26,970,806.96    39,754,603.29
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                              97,837,963.29   97,837,963.29
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                    9,783,796.33 -70,867,156.33   -61,083,360.00
1．提取盈余公积                                                   9,783,796.33 -9,783,796.33
2．对所有者（或股东）
                                                                               -61,083,360.00   -61,083,360.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
                                                                                                                          烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                                 3,000,000.00                                                                           3,000,000.00
四、本期期末余额         610,833,600.00                                  234,573,216.05                                         310,550,823.36 847,913,034.80 2,003,870,674.21
上期金额
                                                                                                                                                                    单位：元
                                                                                                 上期
           项目                                    其他权益工具                                         其他综合收
                             股本                                          资本公积       减：库存股                 专项储备     盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                          优先股     永续债       其他                                      益
一、上年期末余额         610,833,600.00                                  231,378,216.05                                         293,872,526.48 758,891,722.93 1,894,976,065.46
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额         610,833,600.00                                  231,378,216.05                                         293,872,526.48 758,891,722.93 1,894,976,065.46
三、本期增减变动金额
                                                                            195,000.00                                            6,894,500.55 62,050,504.91    69,140,005.46
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                              68,945,005.46   68,945,005.46
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
                                                            烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                    6,894,500.55 -6,894,500.55
1．提取盈余公积                                                   6,894,500.55 -6,894,500.55
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                    195,000.00                                           195,000.00
四、本期期末余额          610,833,600.00   231,573,216.05       300,767,027.03 820,942,227.84 1,964,116,070.92
                                                    烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、公司基本情况
    烟台泰和新材料股份有限公司（原名烟台氨纶股份有限公司，以下简称本公司，在包含子公司时
统称本集团）是于1993年3月17日经烟台市经济体制改革委员会《关于同意组建烟台氨纶股份有限公
司的批复》（烟体改[1993]43号）批准和1993年5月10日《关于同意烟台氨纶股份有限公司股权结构的
函》（烟体改函[1993]3号）同意，由原烟台氨纶厂独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。
1997年，根据国务院国发[1995]17号和山东省人民政府鲁政发[1995]126号文件，本公司依照《公司法》
进行规范，经山东省经济体制改革委员会《关于同意确认烟台氨纶股份有限公司的函》（鲁体改函字
[1997]22号），对本公司重新进行确认，山东省人民政府颁发了《山东省股份有限公司批准证书》（鲁
政股字[1997]17号），本公司按要求在山东省工商行政管理局重新登记。注册地址：烟台经济技术开
发区黑龙江路10号，法定代表人：孙茂健。
    本公司设立时股本总额为7,000万股。根据烟台市国有资产管理局《关于核定烟台氨纶厂国家股份
的通知》（烟国资字[1993]第18号），烟台氨纶厂以其经评估确认的生产经营性资产中的2,500万元按
1：1的比例折为2,500万股国家股；本公司同时以每股1.6元的价格向内部职工定向发行4,500万股。
    1999年，本公司临时股东大会通过《关于国家股增资扩股的决议》，并经山东省经济体制改革委
员会《关于同意烟台氨纶股份有限公司调整股本结构的函》（鲁体改函字[1999]8号）及烟台市国有资
产管理局《关于同意烟台氨纶股份有限公司调整国家股本的批复》（烟国资字[1999]1号）批准，本公
司以1998年6月30日为基准日经评估的每股净资产3.01元作为折股价格，以吸收投入现金7,073.5万元方
式增加国家股2,350万股，股本总额变更为9,350万股，其中：国家股增至4,850万股，内部职工股4,500
万股保持不变。
    2006年12月4日，根据烟台市人民政府办公室《关于划转烟台氨纶股份有限公司国有股权有关问
题的复函》（烟政办函[2006]44号），烟台市国有资产监督管理委员会将其持有的本公司4,850万股国
有股划转给烟台氨纶集团有限公司（现已更名为烟台泰和新材集团有限公司）持有，股权性质变更为
国有法人股，并于2006年12月15日完成国有产权变动登记。
    经中国证券监督管理委员会（证监许可［2008］756号）核准，本公司于2008年6月向社会公开发
行人民币普通股（A股）3,200万股，增加注册资本3,200万元，并于2008年6月25日在深圳证券交易所
上市交易，股本总额增至12,550万股。
    2009年7月13日，本公司实施每10股转增3股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本3,765万股。
截至2009年12月31日，本公司股本总额为16,315万股，其中：有限售条件股份6,369.766万股，占总股
本的39.04%，无限售条件股份9,945.234万股，占股本总额的60.96%。
    2010年6月11日，本公司实施每10股转增6股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本9,789万股。
截至 2010年12月31日，本公司股本总额为26,104万股，其中：有限售条件股份10,191.6256万股，占总
股本的39.04%，无限售条件股份15,912.3744万股，占股本总额的60.96%。
     2011年6月8日，本公司实施每10股转增5股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本13,052万股。
截至2011年12月31日，本公司股本总额为39,156万股，其中：有限售条件股份16.785万股，占总股本
的0.04%，无限售条件股份39,139.215万股，占股本总额的99.96%。
    2013年5月16日，本公司实施每10股转增3股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本11,746.80
万股。截至2013年12月31日，本公司股本总额为50,902.80万股，其中：有限售条件股份19.6852万股，
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占总股本的0.04%，无限售条件股份50,883.1148万股，占股本总额的99.96%。
    2015年7月10日，本公司实施每10股转增2股的资本公积转增方案，以资本公积转增股本10,180.56
万股。截至2015年12月31日，本公司股本总额为61,083.36万股，其中：有限售条件股份23.875万股，
占总股本的0.04%，无限售条件股份61,059.485万股，占股本总额的99.96%。
    截止2017年12月31日，本公司股本总额为61,083.36万股，其中：有限售条件股份15.9897万股，占
总股本的0.03%，无限售条件股份61,067.37万股，占股本总额的99.97%。
    本公司属特种化纤行业，经营范围主要为：氨纶、芳纶系列产品的制造、销售 、技术转让、技
术咨询和服务；纺织品、日用百货、金属材料、建筑材料、化工产品（不含化学危险品）的批发、
零售；备案范围进出口业务。主要产品为“纽士达”牌氨纶丝、“泰美达”牌间位芳纶、“泰普龙”牌对
位芳纶。
    本公司之控股股东为烟台泰和新材集团有限公司（以下简称泰和新材集团）。股东大会是本公司
的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会
负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生
产经营管理工作。
    本公司的职能管理部门包括生产设备部、证券部、财务部、审计部、氨纶事业部、间位芳纶事业
部、对位芳纶事业部、销售部、安全环保部、总经理办公室、技术中心等。子公司包括烟台星华氨纶
有限公司(以下简称星华公司)、烟台裕祥精细化工有限公司（裕祥公司）、烟台泰普龙先进制造技术
有限公司（以下简称泰普龙先进制造公司）、烟台泰和时尚科技有限公司（以下简称泰和时尚公司）、
烟台泰祥投资有限公司（以下简称泰祥公司）、烟台泰和工程材料有限公司（以下简称泰和工程材料
公司）、宁夏宁东泰和新材有限公司（以下简称宁夏泰和公司）。
     本集团合并财务报表范围包括本公司、星华公司、裕祥公司、泰普龙制造公司、泰和时尚公司、
泰祥公司、工程材料公司、宁夏泰和公司8家公司。与上年相比，本年合并报表范围新增宁夏泰和公
司。
    详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
    本公司近3年持续盈利、不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项
或情况。
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五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
    本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备
的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
     本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
     本集团以人民币为记账本位币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担
的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次
交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合
并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
5、合并财务报表的编制方法
     本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
     合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
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所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权
益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报
表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视
同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被
合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务
报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免
对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权
之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属
当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投
资损益。
    本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长
期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方
确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或
按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交
易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
7、现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
9、金融工具
    本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    （1）金融资产
    1）金融资产分类、确认依据和计量方法
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交
易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组
合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将
只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在
确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以
公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合
工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具
的混合工具。本集团对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动
损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账
金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
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到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减
值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利
率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其
他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在
活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计
入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产
形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，
原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率
法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益
计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
    2）金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控
制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期
损益。
    3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失
的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
                                                        烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （2）金融负债
    1）金融负债分类、确认依据和计量方法
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
    2）金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部
或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融
负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市
场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得
的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或
负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先
使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计
量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项
                                                根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                      组合名称                                    坏账准备计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
关联方组合                                      不计提坏账准备
                                                              烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
款项性质组合                                       不计提坏账准备
交易条件组合                                       不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                    其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                              5.00%                               5.00%
1－2 年                                                         10.00%                              10.00%
2－3 年                                                         30.00%                              30.00%
3－4 年                                                         50.00%                              50.00%
4－5 年                                                         80.00%                              80.00%
5 年以上                                                       100.00%                              100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                   单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
                                                   征的应收款项
                                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
                                                   准备
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     本集团存货主要包括原材料、包装物、在产品、库存商品和委托加工物资等。
    存货实行永续盘存制，原材料购入和发出按计划成本计价，对原材料的计划成本和实际成本之间
的差异单独核算，月度终了，结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；销售库存商品
采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存
货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材
料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所
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生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。
12、长期股权投资
    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为
对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间
发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断
对被投资单位具有重大影响。
    对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，
本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合
并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初
始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，
本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权
采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产
中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
     除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重
组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业会计准则的规定确定投资成本的方
法。
    本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值
及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
按照应享有的金额确认为当期投资收益。
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    后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或
减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投
资损益。
    本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行
会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，
但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费
和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的必要支出构成。
    本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限
法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
    类别            折旧年限（年）          预计残值率（%）              年折旧率（%）
     土地使用权            受益年限                    0                          ——
     房屋建筑物               20                       5                          4.75
    当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
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形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产
转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
金额计入当期损益。
14、固定资产
（1）确认条件
    本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他设备，按其取得时的成本作
为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到
预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定
的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，
按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
    与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入
固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计
入当期损益。
    本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（2）折旧方法
           类别            折旧方法          折旧年限             残值率              年折旧率
房屋建筑物           年限平均法       20                  5、10                4.50-4.75
机器设备             年限平均法       8-10                5、10                9-11.875
运输设备             年限平均法       5-8                 5、10                11.25-19.00
其他设备             年限平均法       5                   5、10                18.00-19.00
15、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16、借款费用
    发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符
合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损
益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    本集团无形资产包括土地使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际
支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值
确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中
取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公
允价值确认为无形资产。
    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定
的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产
成本和当期损益。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，
如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
18、长期资产减值
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商
誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
    出现减值的迹象如下：
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
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重大变化，从而对企业产生不利影响；
    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
19、长期待摊费用
     本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1
年)的信息费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险
费等社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对
象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定
提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体
缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
    辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，以及为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿。在年度报告期结束后十二个月内完全支付确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付内退（内待）补偿款，按适当的折现率折现后计入当
期损益。
                                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
21、预计负债
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入。
     （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
    本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济
利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
     （2）让渡资产使用权收入确认依据
    与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权
收入的实现。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产
相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计入当期损益。
    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确
规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
                                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济
业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所
得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认递延所得税资产。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
    本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
26、其他重要的会计政策和会计估计
    （1）所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直
接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递
延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金
额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税
负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    （2）分部信息
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业
绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分
部之间分配。
       （3）重要会计估计的说明
     编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资
产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的
关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确
认。
       下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
    1）应收款项减值
    本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情
況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现
大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等
事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确
认的减值损失予以转回。
    2）存货减值准备
    本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本
集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及
相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相
应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债
表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准
备的调整将影响估计变更当期的损益。
       3）商誉减值准备的会计估计
    本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现
金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率
低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采
用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
       如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损
失。
       4）固定资产减值准备的会计估计
    本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定
资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，
其计算需要采用会计估计。
                                                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率
低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采
用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
    如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值
准备。
     5）递延所得税资产确认的会计估计
    递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税
资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转
回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得
税的重要调整。
     6）固定资产、无形资产的可使用年限
    本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是
管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往
的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
                       会计政策变更的内容和原因                                       审批程序               备注
财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号--持有待售的非流动资产、
                                                                        相关会计政策变更已经本公司第九
处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于实施日存在的持有待                                说明 1
                                                                        届董事会第八次会议审议批准
售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号--政府补助》，修订后的准
则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要 相关会计政策变更已经本公司第九
                                                                                                           说明 2
求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也 届董事会第八次会议审议批准
要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通
                                                                         相关会计政策变更已经本公司第九
知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财                                     说明 3
                                                                         届董事会第八次会议审议批准
务报表。
     说明1：根据 《企业会计准则第 42 号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，本年和
上 年 净 利 润 均 为 持 续 经 营 净 利 润 ； 列 示 持 续 经 营 净 利 润 本 年 金 额 106,747,715.13 元 ， 上 年 金 额
63,869,632.44元。
    说明2：财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017
                                                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。与本公司日常活动相关
的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。本年确认其他收益34,729,277.54元，比较数据不
调整。
      说明3：根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)，将原列报
于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为
列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业外收入239,637.87元，
营业外支出870,988.45元，调减资产处置收益631,350.58元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                               计税依据                               税率
增值税                                    销售额                            17%、13%、11%、6%、5%
城市维护建设税                            应纳流转税                        7%
企业所得税                                应税所得额                        15%、20%、25%
房产税                                    房产原值 70%及租金收入            1.2%、12%
土地使用税                                实际占用的土地使用面积            5-13 元/平方米
教育费附加                                应纳流转税                        3%
地方教育费附加                            应纳流转税                        2%
水利建设基金                              应纳流转税                        1%、0.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                          所得税税率
本公司                                                     15%
星华公司                                                   25%
裕祥公司                                                   25%
泰普龙制造公司                                             25%
泰和时尚公司                                               20%
泰祥投资公司                                               25%
工程材料公司                                               25%
宁夏泰和公司                                               15%
     （1）根据财税〔2017〕37 号文件规定，自 2017 年 7 月 1 日起，简并增值税税率结构，取消 13%
的增值税税率，调整为 11%；
                                                               烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
       （2）根据鲁政办字（2017）83 号文件规定，自 2017 年 6 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，减半征
收地方水利建设基金。
2、税收优惠
    （1）企业所得税
    本公司企业所得税的适用税率为15%。根据2017年12月28日山东省科学技术厅、山东省财政厅、
山东省国家税务局、山东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201737000969，
有效期3年），本公司获得高新技术企业认定后已向主管税务机关办理减免税备案手续，2017年按15%
的税率缴纳企业所得税。
    泰和时尚公司企业所得税的适用税率为20%。依据2015年3月13日财政部、国家税务总局联合颁
发的财税[2015]34号《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》 “自2015年1月1日至2017年12月31
日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，
按20%的税率缴纳企业所得税”的规定，泰和时尚公司2017年按照所得的50%计算应纳税所得额，按照
20%的税率缴纳企业所得税。
       （2）增值税
       本公司出口商品实行“免、抵、退”政策。
    购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中，为出口产品所支付的进项税可以
申请退税。2017年出口退税率为17%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                      单位： 元
                项目                            期末余额                              期初余额
库存现金                                                        24,227.96                             38,717.85
银行存款                                                   787,839,515.53                        439,859,847.54
其他货币资金                                                16,879,854.86                         23,915,437.37
合计                                                       804,743,598.35                        463,814,002.76
其他说明
       期末受限使用资金为银行承兑汇票保证金16,358,872.00元。
                                                                               烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                             单位： 元
                     项目                                       期末余额                                     期初余额
银行承兑票据                                                               290,789,313.79                               378,415,742.39
合计                                                                       290,789,313.79                               378,415,742.39
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                             单位： 元
                     项目                                 期末终止确认金额                            期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                               219,412,566.52
合计                                                                       219,412,566.52
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                               期末余额                                               期初余额
                              账面余额             坏账准备                       账面余额               坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                   账面价值
                            金额      比例      金额                           金额       比例        金额      计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                        116,757,               6,375,36            110,382,6 140,641                7,203,414               133,438,11
合计提坏账准备的                     96.88%                5.46%                         94.49%                     5.12%
                            987.41                 5.12               22.29 ,524.30                       .10                     0.20
应收账款
单项金额不重大但
                        3,759,88               3,715,78                        8,193,7              7,693,756
单独计提坏账准备                      3.12%               98.83% 44,100.00                  5.51%                 93.90% 500,000.00
                              4.80                 4.80                         56.55                     .55
的应收账款
                        120,517,               10,091,1            110,426,7 148,835                14,897,17               133,938,11
合计                                 100.00%               8.37%                         100.00%                  10.01%
                            872.21                49.92               22.29 ,280.85                      0.65                     0.20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
              账龄                                                             期末余额
                                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      应收账款                        坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                   109,615,005.62                   5,480,750.27                          5.00%
1 年以内小计                               109,615,005.62                   5,480,750.27                          5.00%
1至2年                                           6,409,335.22                 640,933.53                         10.00%
2至3年                                            665,076.73                  199,523.02                         30.00%
3至4年                                              2,345.25                      1,172.63                       50.00%
4至5年                                             66,194.59                     52,955.67                       80.00%
5 年以上                                               30.00                        30.00                       100.00%
合计                                       116,757,987.41                   6,375,365.12
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-736,836.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,069,183.75 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额28,731,310.75元，占应收账款年末余额合
计数的比例23.84%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,436,565.54元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                单位： 元
                                         期末余额                                            期初余额
           账龄
                               金额                        比例                   金额                   比例
1 年以内                         4,007,796.95                     99.87%            2,846,954.36                 98.37%
1至2年                                5,050.00                    0.13%                  19,102.02                0.66%
3 年以上                                                                                 27,993.50                0.97%
合计                             4,012,846.95               --                      2,894,049.88           --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额1,324,031.03元，占预付款项年末余额合
计数的比例32.99%。
                                                                          烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                        期末余额                                                  期初余额
                        账面余额            坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                   计提比 账面价值                                                      账面价值
                      金额       比例     金额                            金额      比例      金额       计提比例
                                                      例
按信用风险特征组
                     1,803,63                                1,794,181 2,411,4                                         2,402,040.3
合计提坏账准备的                100.00% 9,450.55     0.52%                         100.00%    9,450.55         0.39%
                         2.13                                      .58     90.93
其他应收款
                     1,803,63                                1,794,181 2,411,4                                         2,402,040.3
合计                            100.00% 9,450.55     0.52%                         100.00%    9,450.55         0.39%
                         2.13                                      .58     90.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                          期末余额
              账龄
                                        其他应收款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
5 年以上                                             9,450.55                         9,450.55                           100.00%
合计                                                 9,450.55                         9,450.55                           100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                         年末余额
    组合名称
                                    其他应收款                           坏账准备                        计提比例（%）
款项性质组合                                1,794,181.58                                   0.00                ——
           合计                             1,794,181.58                                   0.00                ——
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                        单位： 元
                                                                          烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  款项性质                             期末账面余额                               期初账面余额
备用金                                                                   334,901.20                                400,577.80
押金及保证金                                                             100,000.00                                200,311.11
住房公积金存款                                                           235,661.89                                218,742.51
其他                                                                   1,133,069.04                               1,591,859.51
合计                                                                   1,803,632.13                               2,411,490.93
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质          期末余额                  账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
第一名                往来款                       717,500.00 1 年以内                            39.78%                 0.00
第二名                住房公积金存款               144,767.27 5 年以上                             8.03%                 0.00
第三名                押金及保证金                 100,000.00 1 年以内                             5.54%                 0.00
第四名                备用金                        84,560.00 2-3 年                               4.69%                 0.00
第五名                其他                          55,851.32 3-4 年                               3.10%                 0.00
合计                           --                 1,102,678.59           --                       61.14%
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                    单位： 元
                                       期末余额                                                期初余额
       项目
                       账面余额        跌价准备          账面价值              账面余额        跌价准备          账面价值
原材料                55,618,550.58                      55,618,550.58         31,320,120.20                    31,320,120.20
在产品                59,264,274.74                      59,264,274.74         47,943,115.45                     47,943,115.45
库存商品             128,147,161.12    7,969,043.57     120,178,117.55        165,970,893.52   13,735,299.62   152,235,593.90
委托加工物资           8,340,979.58      163,976.56       8,177,003.02         14,009,364.67      37,385.51     13,971,979.16
合计                 251,370,966.02    8,133,020.13     243,237,945.89        259,243,493.84   13,772,685.13   245,470,808.71
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
                                                                            烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）存货跌价准备
                                                                                                                         单位： 元
                                             本期增加金额                             本期减少金额
    项目           期初余额                                                                                    期末余额
                                         计提               其他             转回或转销             其他
库存商品               13,735,299.62   4,056,711.47                            9,822,967.52                         7,969,043.57
委托加工物资               37,385.51     163,976.56                               37,385.51                          163,976.56
合计                   13,772,685.13   4,220,688.03                            9,860,353.03                         8,133,020.13
7、其他流动资产
                                                                                                                         单位： 元
                  项目                                    期末余额                                     期初余额
结构性存款                                                           150,000,000.00                               228,000,000.00
增值税留抵税额                                                            1,584,460.97                               843,190.71
待认证进项税                                                               906,879.03                                416,232.03
预缴税款                                                                   632,780.46                                354,138.29
国债逆回购                                                                                                         30,514,000.00
合计                                                                 153,124,120.46                               260,127,561.03
8、长期股权投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                        本期增减变动
被投资单                                权益法下                            宣告发放                                     减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益                  计提减值           期末余额
   位                  追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利                 其他                期末余额
                                                      收益调整     变动                    准备
                                         资损益                              或利润
一、合营企业
二、联营企业
烟台民士
达特种纸 34,214,02                       1,509,004                          3,000,000                       32,723,03
业股份有        8.82                            .65                                .00                            3.47
限公司
烟台泰广
德电器设               160,000.0                                                                            160,000.0
备安装有                      0
限公司
小计       34,214,02 160,000.0           1,509,004                          3,000,000                       32,883,03
                                                                烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  8.82     0                .65                       .00                       3.47
          34,214,02 160,000.0         1,509,004                 3,000,000                  32,883,03
合计
                  8.82     0                .65                       .00                       3.47
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位： 元
          项目              房屋、建筑物          土地使用权            在建工程                合计
一、账面原值
     1.期初余额                 12,192,476.74         1,572,736.18                               13,765,212.92
     2.本期增加金额
     （1）外购
     （2）存货\固定资产
\在建工程转入
     （3）企业合并增加
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额                 12,192,476.74         1,572,736.18                               13,765,212.92
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额                  2,373,534.62           279,328.53                                2,652,863.15
     2.本期增加金额                590,348.68            33,378.26                                 623,726.94
     （1）计提或摊销               590,348.68            33,378.26                                 623,726.94
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额                  2,963,883.30           312,706.79                                3,276,590.09
三、减值准备
                                                                             烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                      9,228,593.44               1,260,029.39                               10,488,622.83
    2.期初账面价值                      9,818,942.12               1,293,407.65                                11,112,349.77
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                                    账面价值                           未办妥产权证书原因
泰祥公司厂房                                                               8,948,897.29 正在办理竣工验收
泰祥公司土地                                                               1,260,029.39 正在办理竣工验收
10、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                    单位： 元
       项目                房屋建筑物            机器设备               运输设备           其他设备            合计
一、账面原值：
  1.期初余额                437,411,446.90      2,499,827,756.05           5,468,892.17     39,708,616.45   2,982,416,711.57
  2.本期增加金额              3,059,806.93        43,282,699.56            1,257,435.90      1,579,166.54     49,179,108.93
    （1）购置                  139,582.53         23,422,701.16             947,435.90       1,579,166.54     26,088,886.13
    （2）在建工程
                               334,924.40         19,859,998.40                                               20,194,922.80
转入
    （3）企业合并
增加
                                                             烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     （4）其他         2,585,300.00                         310,000.00                             2,895,300.00
  3.本期减少金额                           849,217.18        66,000.00                              915,217.18
     （1）处置或报
                                           849,217.18        66,000.00                              915,217.18
废
  4.期末余额         440,471,253.83   2,542,261,238.43     6,660,328.07    41,287,782.99       3,030,680,603.32
二、累计折旧
  1.期初余额         198,619,476.65   1,741,995,041.32     4,676,689.17    23,472,093.21       1,968,763,300.35
  2.本期增加金额      19,630,629.34    140,764,166.23       259,312.94       3,196,356.51       163,850,465.02
     （1）计提        19,630,629.34    140,764,166.23       259,312.94       3,196,356.51       163,850,465.02
  3.本期减少金额                           724,019.28        59,400.00                              783,419.28
     （1）处置或报
                                           724,019.28        59,400.00                              783,419.28
废
  4.期末余额         218,250,105.99   1,882,035,188.27     4,876,602.11    26,668,449.72       2,131,830,346.09
三、减值准备
  1.期初余额               2,273.10     16,033,497.37         2,533.47                           16,038,303.94
  2.本期增加金额                          7,613,544.87                         10,068.61           7,623,613.48
     （1）计提                            7,613,544.87                         10,068.61           7,623,613.48
  3.本期减少金额                              5,150.00                                                 5,150.00
     （1）处置或报
                                              5,150.00                                                 5,150.00
废
  4.期末余额               2,273.10     23,641,892.24         2,533.47         10,068.61         23,656,767.42
四、账面价值
  1.期末账面价值     222,218,874.74    636,584,157.92      1,781,192.49    14,609,264.66        875,193,489.81
  2.期初账面价值     238,789,697.15    741,799,217.36       789,669.53     16,236,523.24        997,615,107.28
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                      单位： 元
       项目          账面原值          累计折旧          减值准备         账面价值                备注
机器设备              33,000,819.67     18,460,388.64      7,865,090.59      6,675,340.44 工艺调整,暂时闲置
合计                  33,000,819.67     18,460,388.64      7,865,090.59      6,675,340.44 --
                                                                               烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                            单位： 元
                      项目                                     账面价值                            未办妥产权证书的原因
裕祥公司办公楼                                                               7,418,026.17 正在办理竣工验收
泰祥公司厂房                                                                 6,957,172.81 正在办理竣工验收
11、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                            单位： 元
                                             期末余额                                              期初余额
          项目
                          账面余额           减值准备          账面价值             账面余额       减值准备           账面价值
间位芳纶溶剂节
能回收新工艺开            11,472,377.59                        11,472,377.59
发工程
对位芳纶产品差
                           7,309,759.08                         7,309,759.08
别化升级改造
间/对苯二甲酰氯
技改及尾气处理             6,452,553.43                         6,452,553.43        6,543,823.79                       6,543,823.79
项目-中试线
间位芳纶改造工
                           4,785,306.07                         4,785,306.07
程
其他零星工程               6,525,462.74                         6,525,462.74        7,876,677.27                       7,876,677.27
合计                      36,545,458.91                        36,545,458.91       14,420,501.06                      14,420,501.06
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                            单位： 元
                                             本期转                        工程累                       其中：本
                                                      本期其                                   利息资              本期利
项目名                   期初余   本期增     入固定             期末余     计投入     工程进            期利息               资金来
             预算数                                   他减少                                   本化累              息资本
     称                    额     加金额     资产金               额       占预算       度              资本化                 源
                                                        金额                                   计金额               化率
                                               额                           比例                         金额
间位芳
纶溶剂
节能回       11,000,0             11,472,3                      11,472,3
                                                                           104.29% 85%                                      其他
收新工           00.00               77.59                        77.59
艺开发
工程
                                                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
对位芳
纶产品
           26,500,0               7,309,75                         7,309,75
差别化                                                                         27.58% 45%                                   其他
                00.00                 9.08                             9.08
升级改
造
间/对苯
二甲酰
氯技改
           35,000,0 6,543,82                          91,270.3 6,452,55
及尾气                                                                         83.60% 90%                                   其他
                00.00      3.79                                6       3.43
处理项
目-中试
线
间位芳
           6,000,00               4,785,30                         4,785,30
纶改造                                                                         79.76% 85%                                   其他
                 0.00                 6.07                             6.07
工程
锅炉烟
气超低     29,000,0 4,825,93 5,346,39 10,172,3
                                                                               35.08% 100%                                  其他
排放改          00.00      7.29       2.68    29.97
造项目
天然气
                                  4,076,03 4,076,03
锅炉改                                                                                   100%                               其他
                                      7.27     7.27
建
           107,500, 11,369,7 32,989,8 14,248,3 91,270.3 30,019,9
合计                                                                             --         --                                  --
            000.00      61.08       72.69     67.24            6      96.17
12、固定资产清理
                                                                                                                            单位： 元
                    项目                                           期末余额                                  期初余额
机器设备                                                                              23,923.68                             23,923.68
合计                                                                                  23,923.68                             23,923.68
13、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                            单位： 元
         项目               土地使用权                专利权                  非专利技术             软件                合计
一、账面原值
     1.期初余额               57,149,080.50                                                            594,143.59       57,743,224.09
                                       烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
     2.本期增加金
                                                       1,377,492.36      1,377,492.36
额
         （1）购置                                     1,377,492.36      1,377,492.36
         （2）内部研
发
         （3）企业合
并增加
  3.本期减少金额
         （1）处置
     4.期末余额        57,149,080.50                   1,971,635.95     59,120,716.45
二、累计摊销
     1.期初余额        14,816,696.41                    241,999.59      15,058,696.00
     2.本期增加金
                        1,393,767.82                    151,991.95       1,545,759.77
额
         （1）计提      1,393,767.82                    151,991.95       1,545,759.77
     3.本期减少金
额
         （1）处置
     4.期末余额        16,210,464.23                    393,991.54      16,604,455.77
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金
额
         （1）计提
     3.本期减少金
额
     （1）处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价      40,938,616.27                   1,577,644.41     42,516,260.68
                                                                  烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
值
     2.期初账面价
                         42,332,384.09                                              352,144.00        42,684,528.09
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                          单位： 元
                  项目                              账面价值                        未办妥产权证书的原因
泰祥公司土地                                                      979,593.59 正在办理竣工验收
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                          单位： 元
                                         期末余额                                     期初余额
           项目
                         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产        可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
资产减值准备                     24,758,870.65         3,813,769.64           28,552,696.94            4,438,267.07
内部交易未实现利润                9,979,222.44         2,115,435.45           11,627,795.78            2,506,533.21
应付职工薪酬                     20,056,745.88         3,339,337.72           23,798,488.40            3,852,934.63
预提费用                          2,612,125.80           487,810.20             162,578.90                31,586.84
合计                             57,406,964.77         9,756,353.01           64,141,560.02           10,829,321.75
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                          单位： 元
                                         期末余额                                     期初余额
           项目
                         应纳税暂时性差异        递延所得税负债        应纳税暂时性差异          递延所得税负债
评估增值                          2,904,844.64           726,211.16            3,061,141.28              765,285.32
固定资产折旧年限差异              9,120,008.71         1,368,001.31            4,627,202.06              694,080.31
合计                             12,024,853.35         2,094,212.47            7,688,343.34            1,459,365.63
15、其他非流动资产
                                                                                                          单位： 元
                  项目                              期末余额                              期初余额
预付设备款                                                     3,467,049.54                              647,800.00
                                                              烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                        3,467,049.54                               647,800.00
16、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                         单位： 元
                项目                           期末余额                                  期初余额
信用借款                                                    6,755,323.36
合计                                                        6,755,323.36
17、应付票据
                                                                                                         单位： 元
                种类                           期末余额                                  期初余额
银行承兑汇票                                               13,261,432.00                              1,910,050.00
合计                                                       13,261,432.00                              1,910,050.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                         单位： 元
                项目                           期末余额                                  期初余额
货款                                                      215,395,819.99                            239,650,191.77
工程、设备款                                               49,462,667.90                             41,088,042.52
合计                                                      264,858,487.89                            280,738,234.29
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                         单位： 元
                项目                           期末余额                             未偿还或结转的原因
第一名                                                      3,680,507.00 尚未支付
第二名                                                      1,756,819.00 尚未支付
第三名                                                      1,061,354.00 尚未支付
第四名                                                       699,192.50 尚未支付
第五名                                                       182,500.00 尚未支付
合计                                                        7,380,372.50                    --
                                                         烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
19、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                    单位： 元
                项目                       期末余额                                 期初余额
货款                                                  20,423,561.28                            18,813,418.16
合计                                                  20,423,561.28                            18,813,418.16
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                    单位： 元
                项目                       期末余额                            未偿还或结转的原因
第一名                                                 1,131,071.67 尚未结算
第二名                                                  398,786.30 尚未结算
第三名                                                  193,835.90 尚未结算
第四名                                                  179,708.40 尚未结算
第五名                                                   78,807.37 尚未结算
合计                                                   1,982,209.64                    --
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                    单位： 元
         项目           期初余额           本期增加               本期减少                  期末余额
一、短期薪酬               33,324,081.44    122,074,803.77            121,251,239.85           34,147,645.36
二、离职后福利-设定提
                                             14,557,812.90             14,557,812.90
存计划
合计                       33,324,081.44    136,632,616.67            135,809,052.75           34,147,645.36
（2）短期薪酬列示
                                                                                                    单位： 元
         项目           期初余额           本期增加               本期减少                  期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                           16,121,856.93     80,717,365.52             82,272,322.98           14,566,899.47
补贴
2、职工福利费                                 9,416,737.45              9,416,737.45
3、社会保险费                                 6,690,373.99              6,690,373.99
                                                         烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其中：医疗保险费                           5,449,193.24             5,449,193.24
             工伤保险费                          851,982.03              851,982.03
             生育保险费                          389,198.72              389,198.72
4、住房公积金                  422,442.30      7,583,884.65             8,006,326.95
5、工会经费和职工教育
                            16,779,782.21      3,584,345.05             1,257,381.38          19,106,745.88
经费
6、短期带薪缺勤                                   18,813.00                18,813.00
其他                                          14,063,284.11            13,589,284.10            474,000.01
合计                        33,324,081.44    122,074,803.77           121,251,239.85          34,147,645.36
（3）设定提存计划列示
                                                                                                  单位： 元
         项目             期初余额          本期增加              本期减少                期末余额
1、基本养老保险                               13,971,635.00            13,971,635.00
2、失业保险费                                    586,177.90              586,177.90
合计                                          14,557,812.90            14,557,812.90
21、应交税费
                                                                                                  单位： 元
                  项目                      期末余额                               期初余额
增值税                                                  654,962.33                             9,936,404.36
企业所得税                                             1,764,800.11                             667,372.06
个人所得税                                               79,041.29                              125,117.43
城市维护建设税                                          319,874.20                             1,033,170.68
土地使用税                                             1,339,858.17                            1,358,908.43
房产税                                                 1,215,035.56                            1,153,093.81
其他                                                    401,414.95                             1,002,923.20
合计                                                   5,774,986.61                           15,276,989.97
22、应付股利
                                                                                                  单位： 元
                  项目                      期末余额                               期初余额
普通股股利                                             1,800,000.00                            7,800,000.00
合计                                                   1,800,000.00                            7,800,000.00
                                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                                   单位： 元
               项目                                    期末余额                                  期初余额
投资款                                                            10,216,000.00                                10,056,000.00
往来款                                                            10,081,000.86                                 2,144,783.52
职工押金                                                           1,657,695.39                                 2,370,851.36
代扣职工款                                                             74,978.38                                 495,618.36
合计                                                              22,029,674.63                                15,067,253.24
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                                   单位： 元
               项目                                    期末余额                             未偿还或结转的原因
烟台创业高科技有限公司                                             5,028,000.00 投资款，尚未完成工商变更
烟台市汇德化工有限责任公司                                         5,028,000.00 投资款，尚未完成工商变更
烟台市科学技术局                                                   1,400,000.00 尚未支付
烟台建设集团有限公司直属项目部                                        200,000.00 尚未支付
合计                                                              11,656,000.00                       --
24、其他流动负债
                                                                                                                   单位： 元
               项目                                    期末余额                                  期初余额
一年内结转的递延收益                                               6,629,347.24                                 4,291,147.68
合计                                                               6,629,347.24                                 4,291,147.68
政府补助
                                    本年新                                          与资产相
                                             本年计入其
   政府补助项目        年初余额     增补助                 其他变动      年末余额    关/与收               来源和依据
                                             他收益金额
                                     金额                                            益相关
山东省自主创新（高 1,250,000.00              1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 与资产相 烟科［2012］59号、烟财教
强高模对位芳纶及                                                                    关         指［2015］73号、烟科［2015］
其关键原料产业化                                                                               27号
技术开发）
国家芳纶工程技术       812,500.00             812,500.00 1,006,048.36 1,006,048.36 与资产相 烟开财预[2013]318号、烟开
研究中心实验室建                                                                    关         [2013]47号、国科发资
                                                       烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
设专项资金                                                                   [2016]177号科学技术部文
                                                                             件、《关于拨付2016年度国
                                                                             家工程技术研究中心专项
                                                                             经费的通知>,财教[2016]25
                                                                             号《财政部关于批复科学技
                                                                             术部2016年部门预算的通
                                                                             知》
锅炉烟气超低排放                              850,000.00 850,000.00 与资产相 烟开财税指[2016]114号、烟
改造项目                                                            关       财建指[2015]86号文
2007年自主创新成     500,000.00   500,000.00 500,000.00 500,000.00 与资产相 烟科计字[2007]80号、烟财
果转化补助经费                                                      关       教字[2007]122号、烟科
                                                                             [2008]60、烟财教指[2008]74
                                                                             号
纤维状储能器件的                              488,991.00 488,991.00 与资产相 《国家重点研发计划课题
一体化成型与工程                                                    关       任务书》编号：
化制备                                                                       2016YFA02033303
2014年自主创新及     343,750.00   343,750.00 343,750.00 343,750.00 与资产相 烟财教指[2014]62号、烟开
成果转化专项资金-                                                   关&与收 财预指[2014]331号
可熔融间位芳纶产                                                    益相关
业化技术开发
外贸公共服务平台     276,451.72   276,451.72 276,451.72 276,451.72 与资产相 烟开财综指[2012]33号、烟
建设资金                                                            关       开财综指[2012]44号、烟开
                                                                             财综指[2013]1/86号、烟开
                                                                             财综指[2013]2/60号、烟开
                                                                             财综指[2014]2/132号、烟泰
                                                                             股字[2014]19号
高性能对位芳纶规                              275,862.12 275,862.12 与资产相 烟财教指[2017]28号、烟开
模化稳定化制备关                                                    关       财税政指[2017]57号、烟泰
键技术                                                                       集团字[2017]10号
碳纳米基纤维规模                              260,869.56 260,869.56 与资产相 烟科[2016]59号
化制备关键技术                                                      关
省级工业提质增效     250,000.00   250,000.00 250,000.00 250,000.00 与资产相 烟开财税政指[2015]2/75号
专项补助资金（对位                                                  关
芳纶一期纺丝续建
工程项目）
烟台市科学技术发     250,000.00   250,000.00 250,000.00 250,000.00 与资产相 烟财教指[2014]72号、烟科
展计划资金                                                          关       [2014]44号、烟开财税政指
                                                                             [2015]1/115号、烟财教指
                                                                             [2014]72号、烟科[2014]44
                                                                             号、烟开财税政指
                                                                             [2015]1/115号
对位芳纶进口设备     183,180.00   183,180.00 183,180.00 183,180.00 与资产相 烟开财综指[2012]63号、烟
贴息                                                                关       泰股字[2012]6号
                                                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
对位芳纶织物工程      125,000.00            125,000.00 125,000.00 125,000.00 与资产相 烟财企指[2013]12号
项目资金                                                                            关
超高模对位芳纶长      125,000.00            125,000.00 125,000.00 125,000.00 与资产相 烟科[2015]45号
丝制备关键技术                                                                      关
应急救援防护装备                                          125,000.00 125,000.00 与资产相 烟财教指[2016]42号、烟科
用高伸长间位芳纶                                                                    关          [2016]23号
制备关键技术
轻柔高功效防护原                                           81,428.52   81,428.52 与资产相 国科议程办字[2016]8号
理及复合功能织物                                                                    关&与收
成形技术经费                                                                        益相关
对位芳纶色丝技术       62,765.96              62,765.96    62,765.96   62,765.96 与资产相 烟开财综指[2012]72号
开发                                                                                关
自主创新成果转化       62,500.00              62,500.00    62,500.00   62,500.00 与资产相 烟财建指[2013]72号
和企业创新能力提                                                                    关
升专项资金
工业转型升级扶持                                           62,500.00   62,500.00 与资产相 烟开财税指[2016]2/4号
资金                                                                                关
过滤用差别化间位       25,000.00              25,000.00    25,000.00   25,000.00 与资产相 烟财教指[2014]88号
芳纶                                                                                关
防弹用国产对位芳纶     25,000.00              25,000.00    25,000.00   25,000.00 与资产相 烟财教指[2015]75号、烟科
无纬布制备技术                                                                      关          [2015]36号
    合计         4,291,147.68          4,291,147.68 6,629,347.24 6,629,347.24        ——                ——
25、专项应付款
                                                                                                                    单位： 元
       项目            期初余额             本期增加           本期减少             期末余额                 形成原因
原液着色间位芳纶
                        10,000,000.00                                                10,000,000.00 项目未验收
短纤维产业化项目
新型可循环工艺、年
产 7000 吨高品质芳       8,100,000.00                                                    8,100,000.00 项目未验收
纶原料工程项目
国家芳纶工程技术
研究中心实验室建         3,000,000.00                            3,000,000.00
设专项资金
合计                    21,100,000.00                            3,000,000.00        18,100,000.00              --
26、预计负债
                                                                                                                    单位： 元
              项目                      期末余额                   期初余额                           形成原因
                                                                             烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                                                   769,214.78                         72,000.00 废弃物未来处置
合计                                                   769,214.78                         72,000.00             --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
       弃置费用为裕祥公司计提的生产过程中产生的废弃物未来处置费用。
27、递延收益
                                                                                                                        单位： 元
    项目               期初余额              本期增加             本期减少                期末余额              形成原因
政府补助                      38,839,724.69        31,126,944.50          36,741,917.30         33,224,751.89
合计                          38,839,724.69        31,126,944.50          36,741,917.30         33,224,751.89          --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                        单位： 元
                                              本期计入营
                               本期新增补                  本期计入其 本期冲减成                                     与资产相关/
 负债项目       期初余额                      业外收入金                                   其他变动      期末余额
                                 助金额                    他收益金额 本费用金额                                     与收益相关
                                                  额
锅炉烟气超
低排放改造     6,800,000.00                                  283,333.32                     850,000.00 5,666,666.68 与资产相关
项目
山东省自主
创新（高强高
模对位芳纶
               6,041,666.66                                                               1,250,000.00 4,791,666.66 与资产相关
及其关键原
料产业化技
术开发）
国家芳纶工
程技术研究
中心实验室     5,125,000.08                                  193,548.36                   1,006,048.36 3,925,403.36 与资产相关
建设专项资
金
纤维状储能
器件的一体
               3,666,836.00     122,844.50                   488,991.00                     488,991.00 2,811,698.50 与资产相关
化成型与工
程化制备
纤维状储能
器件的一体
化成型与工
                               2,000,000.00                                                            2,000,000.00 与收益相关
程化制备
2017 配套资
金
                                                            烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
2014 年自主
创新及成果
转化专项资
               2,062,500.00                                            343,750.00 1,718,750.00 与资产相关
金-可熔融间
位芳纶产业
化技术开发
高性能对位
芳纶规模化
                              2,000,000.00    137,931.06               275,862.12 1,586,206.82 与资产相关
稳定化制备
关键技术
碳纳米基纤
维规模化制                    2,000,000.00    260,869.56               260,869.56 1,478,260.88 与资产相关
备关键技术
烟台开发区
标准奖励（行
业标准 1 个    2,737,864.30    500,000.00    1,944,580.70                           1,293,283.60 与收益相关
国家标准 6
个）
省级工业提
质增效专项
补助资金（对
               1,500,000.00                                            250,000.00 1,250,000.00 与资产相关
位芳纶一期
纺丝续建工
程项目）
防弹用对位
芳纶织物技
术开发（烟台
               1,375,000.00                                            250,000.00 1,125,000.00 与资产相关
市科学技术
发展计划资
金）
应急救援防
护装备用高
伸长间位芳     1,000,000.00                   125,000.00               125,000.00    750,000.00 与资产相关
纶制备关键
技术
省级超高模
对位芳纶长
丝制备关键     1,000,000.00                   276,106.04                             723,893.96 与收益相关
技术开发区
配套资金
外贸公共服
                959,200.04                                             276,451.72    682,748.32 与资产相关
务平台建设
                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
资金
对位芳纶织
物工程项目     750,000.00                                        125,000.00   625,000.00 与资产相关
资金
超高模对位
芳纶长丝制     750,000.00                                        125,000.00   625,000.00 与资产相关
备关键技术
轻柔高功效
防护原理及                                                                                  与资产相关
复合功能织     770,000.00   470,000.00   751,428.52               81,428.52   407,142.96    &与收益相
物成形技术                                                                                          关
经费
工业转型升
               500,000.00                 62,500.00               62,500.00   375,000.00 与资产相关
级扶持资金
对位芳纶进
               549,540.00                                        183,180.00   366,360.00 与资产相关
口设备贴息
科技人才专
                            250,000.00                                        250,000.00 与收益相关
项奖
警用车辆及
重要装备整
体防护技术                  342,000.00    97,986.72                           244,013.28 与收益相关
研发 2017 配
套资金
自主创新成
果转化和企
业创新能力     234,375.09                                         62,500.00   171,875.09 与资产相关
提升专项资
金
对位芳纶色
               188,297.74                                         62,765.96   125,531.78 与资产相关
丝技术开发
过滤用差别
               150,000.00                                         25,000.00   125,000.00 与资产相关
化间位芳纶
防弹用国产
对位芳纶无
               131,250.00                                         25,000.00   106,250.00 与资产相关
纬布制备技
术
2007 年自主
创新成果转     500,000.00                                        500,000.00                与资产相关
化补助经费
灾害现场防     320,000.00   200,000.00   520,000.00                                        与收益相关
                                                                  烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
割刺防爆系
统研发及应
用示范
轻柔高功效
防护原理及
复合功能织
                              1,240,000.00       1,240,000.00                                              与收益相关
物成形技术
2017 配套资
金
警用车辆及
重要装备整
                228,194.78     261,000.00            489,194.78                                            与收益相关
体防护技术
研发
灾害现场防
割刺防爆个
体装备系统
                               320,000.00            320,000.00                                            与收益相关
研发及应用
示范 2017 配
套资金
烟台开发区
万人计划人     1,000,000.00    300,000.00        1,300,000.00                                              与收益相关
才奖励
泰山领军人
                500,000.00 1,000,000.00          1,500,000.00                                              与收益相关
才奖励
2017 年扶持
                              20,000,000.0       20,000,000.0
企业发展专                                                                                                 与收益相关
                                        0
项资金
高性能纤维
纸基复合材
料共性关键                     121,100.00            121,100.00                                            与收益相关
技术研究及
产业化
               38,839,724.6 31,126,944.5         30,112,570.0                               33,224,751.8
合计                                                                         6,629,347.24                      --
                         9              0                    6
28、股本
                                                                                                               单位：元
                                                     本次变动增减（+、—）
                  期初余额                                                                                 期末余额
                                   发行新股   送股        公积金转股         其他           小计
股份总数        610,833,600.00                                                                         610,833,600.00
                                                               烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
    截止2017年12月31日，本公司股本总额为61,083.36万股，其中：有限售条件股份15.9897万股，
占总股本的0.03%，无限售条件股份61,067.3703万股，占股本总额的99.97%。
29、资本公积
                                                                                                          单位： 元
          项目             期初余额              本期增加               本期减少                 期末余额
资本溢价（股本溢价）         107,674,216.05            29,064.51               7,283,320.56          100,419,960.00
其他资本公积                 123,899,000.00         3,000,000.00                                     126,899,000.00
合计                         231,573,216.05         3,029,064.51               7,283,320.56          227,318,960.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       （1）本公司收购泰和时尚公司少数股东股权，调增资本公积-股本溢价29,064.51元。
       （2）星华公司收购裕祥公司少数股东股权，调减资本公积-股本溢价7,283,320.56元。
   （3）本年国家芳纶工程技术研究中心实验室完成验收，将与其相关的专项应付款中的财政拨款
300万元转入资本公积-其他资本公积300万元。
30、专项储备
                                                                                                          单位： 元
          项目             期初余额              本期增加               本期减少                 期末余额
安全生产费                       172,946.12           390,657.52                529,598.24                34,005.40
合计                             172,946.12           390,657.52                529,598.24                34,005.40
31、盈余公积
                                                                                                          单位： 元
          项目             期初余额              本期增加               本期减少                 期末余额
法定盈余公积                 238,356,200.32         9,783,796.33                                     248,139,996.65
任意盈余公积                  67,660,890.64                                                           67,660,890.64
合计                         306,017,090.96         9,783,796.33                                     315,800,887.29
32、未分配利润
                                                                                                          单位： 元
                  项目                                 本期                                   上期
调整前上期末未分配利润                                        847,060,187.66                         795,116,482.21
                                                                    烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
调整后期初未分配利润                                               847,060,187.66                        795,116,482.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                 100,067,840.51                           58,838,206.00
减：提取法定盈余公积                                                 9,783,796.33                            6,894,500.55
    应付普通股股利                                                  61,083,360.00
期末未分配利润                                                     876,260,871.84                        847,060,187.66
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                       本期发生额                                          上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                      成本
主营业务                     1,536,613,728.71        1,282,884,731.29            1,563,857,493.28       1,326,543,076.43
其他业务                        18,287,244.35          18,284,755.65               16,948,981.76            14,545,236.89
合计                         1,554,900,973.06        1,301,169,486.94            1,580,806,475.04       1,341,088,313.32
34、税金及附加
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                              本期发生额                                 上期发生额
城市维护建设税                                                    5,211,327.94                               5,980,518.85
教育费附加                                                        2,233,425.95                               2,562,937.06
房产税                                                            4,198,898.64                               2,817,978.51
土地使用税                                                        3,450,110.71                               2,414,376.16
车船使用税                                                          12,064.00
印花税                                                             800,888.42                                  599,823.64
地方教育费附加                                                    1,488,950.66                               1,708,624.66
水利建设基金                                                       493,494.97                                  619,595.39
营业税                                                                                                         196,608.68
契税                                                                                                           133,200.00
合计                                                             17,889,161.29                              17,033,662.95
                                         烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
35、销售费用
                                                                               单位： 元
                 项目    本期发生额                           上期发生额
运费                                  23,128,950.68                        29,382,429.02
工资                                   9,401,461.41                         9,962,767.36
差旅费                                 4,890,217.48                         5,162,693.59
社会保险和公积金                       3,384,006.14                         2,381,531.51
销售佣金                               3,071,404.58                         2,558,084.10
装卸费、仓储费                         2,336,317.05                         1,813,961.66
广告费                                 2,250,816.73                           30,477.98
样品费                                 1,289,802.12                          694,811.70
业务招待费                             1,028,686.81                          619,787.32
展览费                                  858,593.64                          1,127,929.78
职工福利费                              674,308.44                           838,082.35
折旧                                    648,518.37                           621,976.77
办公费                                  214,073.99                           274,884.66
材料消耗费                              187,268.78                            86,953.64
保险费                                  142,383.12                           424,188.41
其他                                   1,064,607.99                         2,970,799.96
合计                                  54,571,417.33                        58,951,359.81
36、管理费用
                                                                               单位： 元
                 项目    本期发生额                           上期发生额
技术开发费                            52,251,774.19                        54,538,013.72
工资及补贴                            15,439,957.84                        15,833,748.78
社会保险和公积金                       6,092,563.45                         5,724,619.13
职工福利费                             4,521,542.50                         4,280,826.53
折旧和摊销                             4,328,721.21                         4,078,174.17
职工教育经费和工会经费                 3,614,637.44                         3,762,727.27
办公费                                 3,518,666.61                         3,351,216.12
安环费                                 2,743,304.88                         1,666,511.77
业务招待费                              757,727.71                           556,431.69
修理费                                  168,153.69                           702,942.17
                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
税金                                                                                     2,808,159.10
其他                                               5,455,786.34                          3,832,740.16
合计                                              98,892,835.86                      101,136,110.61
37、财务费用
                                                                                           单位： 元
                  项目               本期发生额                           上期发生额
利息支出                                             177,010.07                           108,104.22
减：利息收入                                       5,355,411.98                          2,192,689.36
加：汇兑损失                                       2,572,817.97                        -8,444,392.86
加：其他支出                                         888,134.55                           783,883.29
合计                                              -1,717,449.39                        -9,745,094.71
38、资产减值损失
                                                                                           单位： 元
                 项目                本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                      -4,806,020.73                           348,169.69
二、存货跌价损失                                   4,056,711.47                        10,143,528.41
七、固定资产减值损失                               7,623,613.48
合计                                               6,874,304.22                        10,491,698.10
39、投资收益
                                                                                           单位： 元
                   项目                 本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                          1,840,834.01                       1,618,832.89
银行理财产品                                          9,585,061.61                       5,880,661.15
国债逆回购收益                                           49,961.91                         67,018.04
合计                                                 11,475,857.53                       7,566,512.08
40、资产处置收益
                                                                                           单位： 元
           资产处置收益的来源        本期发生额                           上期发生额
非流动资产处置收益                                   -96,029.10                          -631,350.58
  未划分为持有待售的非流动资产处置                   -96,029.10                          -631,350.58
                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
收益
  其中:固定资产处置收益                               -96,029.10                         -631,350.58
合计                                                  -96,029.10                         -631,350.58
41、其他收益
                                                                                          单位： 元
           产生其他收益的来源         本期发生额                           上期发生额
2017 年扶持企业发展专项资金                        20,000,000.00
烟台开发区标准奖励（行业标准 1 个国
                                                    1,944,580.70
家标准 6 个）
泰山领军人才奖励                                    1,500,000.00
烟台开发区万人计划人才奖励                          1,300,000.00
山东省自主创新（高强高模对位芳纶及
                                                    1,250,000.00
其关键原料产业化技术开发）
轻柔高功效防护原理及复合功能织物成
                                                    1,240,000.00
形技术 2017 配套资金
国家芳纶工程技术研究中心实验室建设
                                                    1,006,048.36
专项资金
轻柔高功效防护原理及复合功能织物成
                                                     751,428.52
形技术经费
灾害现场防割刺防爆系统研发及应用示
                                                     520,000.00
范
2007 年自主创新成果转化补助经费                      500,000.00
警用车辆及重要装备整体防护技术研发                   489,194.78
纤维状储能器件的一体化成型与工程化
                                                     488,991.00
制备
2014 年自主创新及成果转化专项资金-
                                                     343,750.00
可熔融间位芳纶产业化技术开发
灾害现场防割刺防爆个体装备系统研发
                                                     320,000.00
及应用示范 2017 配套资金
锅炉烟气超低排放改造项目                             283,333.32
外贸公共服务平台建设资金                             276,451.72
省级超高模对位芳纶长丝制备关键技术
                                                     276,106.04
开发区配套资金
碳纳米基纤维规模化制备关键技术                       260,869.56
省级工业提质增效专项补助资金（对位
                                                     250,000.00
芳纶一期纺丝续建工程项目）
                                                                          烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
烟台市科学技术发展计划资金                                                250,000.00
对位芳纶进口设备贴息                                                      183,180.00
高性能对位芳纶规模化稳定化制备关键
                                                                          137,931.06
技术
对位芳纶织物工程项目资金                                                  125,000.00
超高模对位芳纶长丝制备关键技术                                            125,000.00
应急救援防护装备用高伸长间位芳纶制
                                                                          125,000.00
备关键技术
高性能纤维纸基复合材料共性关键技术
                                                                          121,100.00
研究及产业化
其他零星补助                                                              661,312.48
合计                                                                 34,729,277.54
42、营业外收入
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                            额
政府补助                                         1,094,678.66                     5,842,741.85                   1,094,678.66
其他                                                 97,858.05                     132,227.92                      97,858.05
合计                                             1,192,536.71                     5,974,969.77                   1,192,536.71
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                   单位： 元
                                                        补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体     发放原因     性质类型
                                                        响当年盈亏          贴           额            额        与收益相关
山东省自主
创新（高强高                            因研究开发、
模对位芳纶 烟台市财政                   技术更新及
                            补助                        否           否                            1,250,000.00 与资产相关
及其关键原 局                           改造等获得
料产业化技                              的补助
术开发）
国家芳纶工
                                        因研究开发、
程技术研究 烟台经济技
                                        技术更新及
中心实验室 术开发区财 补助                              否           否                              812,500.00 与资产相关
                                        改造等获得
建设专项资 政局
                                        的补助
金
2007 年自主                             因研究开发、
               烟台市财政
创新成果转                  补助        技术更新及 否                否                              500,000.00 与资产相关
               局
化补助经费                              改造等获得
                                                            烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   的补助
烟台开发区
                                   因研究开发、
标准奖励（行 烟台经济技
                                   技术更新及
业标准 1 个 术开发区财 奖励                       否   否                          462,135.70 与收益相关
                                   改造等获得
国家标准 6     政局
                                   的补助
个）
2014 年自主
创新及成果                         因研究开发、
                                                                                                与资产相关
转化专项资 烟台市财政              技术更新及
                            补助                  否   否                          368,234.30   &与收益相
金-可熔融间 局                     改造等获得
                                                                                                       关
位芳纶产业                         的补助
化技术开发
                                   因研究开发、
外贸公共服 烟台经济技
                                   技术更新及
务平台建设 术开发区财 补助                        否   否                          276,451.72 与资产相关
                                   改造等获得
资金           政局
                                   的补助
省级工业提
质增效专项                         因研究开发、
               烟台经济技
补助资金（对                       技术更新及
               术开发区财 补助                    否   否                          250,000.00 与资产相关
位芳纶一期                         改造等获得
               政局
纺丝续建工                         的补助
程项目）
                                   因研究开发、
国家自主知 烟台经济技
                                   技术更新及
识产权优势 术开发区财 奖励                        否   否                          200,000.00 与收益相关
                                   改造等获得
企业奖励       政局
                                   的补助
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
               烟台经济技          特定行业、产
对位芳纶进
               术开发区财 补助     业而获得的 否       否                          183,180.00 与资产相关
口设备贴息
               政局                补助（按国家
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因研究开发、
对位芳纶织
               烟台市财政          技术更新及
物工程项目                  补助                  否   否                          125,000.00 与资产相关
               局                  改造等获得
资金
                                   的补助
                                   因研究开发、
超高模对位
               烟台市财政          技术更新及
芳纶长丝制                  补助                  否   否                          125,000.00 与资产相关
               局                  改造等获得
备关键技术
                                   的补助
                                                                           烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       因研究开发、
山东省芳纶
             烟台市财政                技术更新及
纤维材料重                 补助                         否            否                                124,407.58 与收益相关
             局                        改造等获得
点实验室
                                       的补助
警用车辆及                             因研究开发、
重要装备整                             技术更新及
                           补助                         否            否                                113,805.22 与收益相关
体防护技术                             改造等获得
研发                                   的补助
2016 年资本 烟台经济技                 奖励上市而
市场引导资 术开发区财 奖励             给予的政府 否                  否                 413,100.00                 与收益相关
金           政局                      补助
                                       因研究开发、
                                                                                                                     与资产相关
其他零星补                             技术更新及
                           补助                         否            否                 681,578.66 1,052,027.33      &与收益相
助                                     改造等获得
                                                                                                                              关
                                       的补助
合计                 --           --          --              --             --         1,094,678.66 5,842,741.85        --
43、营业外支出
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                   计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                          上期发生额
                                                                                                               额
对外捐赠                                              1,000.00                          4,440.00                         1,000.00
其他                                               1,397,302.70                    153,495.38                        1,397,302.70
合计                                               1,398,302.70                    157,935.38                        1,398,302.70
44、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                        单位： 元
                    项目                                 本期发生额                                   上期发生额
当期所得税费用                                                        14,669,026.08                                 10,137,181.70
递延所得税费用                                                         1,707,815.58                                   595,806.71
合计                                                                  16,376,841.66                                 10,732,988.41
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                        单位： 元
                           项目                                                            本期发生额
                                                               烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
利润总额                                                                                       123,124,556.79
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  18,468,683.52
子公司适用不同税率的影响                                                                          2,053,604.83
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                   986,302.95
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   100,564.01
损的影响
非应税收入的影响                                                                                   -235,142.37
加计扣除、加速折旧的影响                                                                         -3,131,869.42
本年确认递延所得税资产的影响                                                                        -94,243.63
  减：减免所得税额                                                                                    3,165.53
  减：抵免所得税额                                                                                1,767,892.70
所得税费用                                                                                       16,376,841.66
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                 项目                          本期发生额                           上期发生额
政府补助（与收益相关）                                      28,424,338.46                         7,178,761.37
折让款、罚款收入                                             7,957,508.22                        13,953,944.02
利息收入                                                     5,355,411.98                         2,192,689.36
退回的保证金等                                                600,000.00                         16,979,437.42
其他                                                          705,919.93                          1,031,553.50
合计                                                        43,043,178.59                        41,336,385.67
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                 项目                          本期发生额                           上期发生额
销售费用                                                    21,503,293.44                        22,704,814.53
支付保证金、备用金及退押金                                  16,958,872.00                         2,657,206.20
管理费用                                                     9,363,912.72                         7,728,549.38
财务费用-手续费等                                             888,134.55                           783,883.29
其他                                                         3,072,452.46                          525,278.60
合计                                                        51,786,665.17                        34,399,732.00
                                                            烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
政府补助（与资产相关）                                   4,122,844.50                          14,236,836.00
合计                                                     4,122,844.50                          14,236,836.00
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
投资款                                                                                         10,056,000.00
合计                                                                                           10,056,000.00
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                   单位： 元
               补充资料                     本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                    --
净利润                                                 106,747,715.13                          63,869,632.44
加：资产减值准备                                         6,874,304.22                          10,491,698.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       164,474,191.96                         179,756,043.01
物资产折旧
无形资产摊销                                             1,545,759.77                           1,489,346.53
长期待摊费用摊销                                                                                   70,000.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                            96,029.10                            631,350.58
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                           -1,553,832.69                         -7,729,454.18
投资损失（收益以“－”号填列）                          -11,475,857.53                         -7,566,512.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 1,072,968.74                            141,349.77
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                   634,846.84                            454,456.94
存货的减少（增加以“－”号填列）                         7,872,527.82                         104,624,335.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                        79,986,453.36                          22,114,022.71
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                        -15,896,692.83                        -30,759,319.08
列）
                                                                       烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                                                              -33,000,219.39                          -11,787,448.62
经营活动产生的现金流量净额                                        307,378,194.50                          325,799,501.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                          --                                      --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                           --                                      --
现金的期末余额                                                    788,384,726.35                          463,249,987.76
减：现金的期初余额                                                463,249,987.76                          153,441,179.01
现金及现金等价物净增加额                                          325,134,738.59                          309,808,808.75
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                               单位： 元
                     项目                              期末余额                                期初余额
一、现金                                                          788,384,726.35                          463,249,987.76
其中：库存现金                                                         24,227.96                               38,717.85
       可随时用于支付的银行存款                                   787,839,515.53                          439,859,847.54
       可随时用于支付的其他货币资金                                   520,982.86                           23,351,422.37
三、期末现金及现金等价物余额                                      788,384,726.35                          463,249,987.76
47、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                               单位： 元
                     项目                            期末账面价值                              受限原因
其他货币资金                                                        16,358,872.00 银行承兑汇票保证金
合计                                                                16,358,872.00                 --
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                               单位： 元
              项目                    期末外币余额                     折算汇率               期末折算人民币余额
其中：美元                                   9,907,902.20 6.5342                                           64,740,215.56
       欧元                                  2,887,671.24 7.8023                                           22,530,477.32
       港币                                           0.02 0.8359                                                   0.02
           瑞士法郎                                   3.27 6.6779                                                 21.84
其中：美元                                   2,196,806.32 6.5342                                           14,354,371.82
                                                                         烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
       欧元                                       481,661.96 7.8023                                               3,758,071.10
应付账款
其中：美元                                       5,682,859.58 6.5342                                          37,132,941.06
             欧元                                     570.00 7.8023                                                  4,447.32
             日元                               42,667,998.45 0.057882                                            2,469,751.75
             瑞士法郎                                4,232.25 6.6779                                                28,262.54
预收账款
其中：美元                                        302,081.68 6.5342                                               1,973,862.15
             欧元                                   85,455.55 7.8023                                               666,749.83
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
      本年新设立子公司宁夏泰和公司，详见本附注“九、1.（1）3）”。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                    持股比例
  子公司名称          主要经营地       注册地           业务性质                                              取得方式
                                                                             直接              间接
星华公司            山东烟台开发区 山东烟台开发区 生产                          55.00%                     设立
泰普龙制造公司 山东烟台开发区 山东烟台开发区 生产                               75.00%                     设立
                    山东烟台栖霞经 山东烟台栖霞经                                                          非同一控制下企
裕祥公司                                             生产                       35.00%            25.00%
                    济开发区       济开发区                                                                业合并
泰和时尚公司        山东烟台开发区 山东烟台开发区 生产                          83.33%                     设立
                    山东烟台栖霞经 山东烟台栖霞经
泰祥投资公司                                         投资                       40.92%            18.16% 设立
                    济开发区       济开发区
                    山东烟台栖霞经 山东烟台栖霞经
工程材料公司                                         生产                       70.00%                     设立
                    济开发区       济开发区
                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
               宁夏灵武市临河 宁夏灵武市临河
宁夏泰和公司                                   生产          51.00%                 设立
               镇工业园 A 区   镇工业园 A 区
其他说明：
    1）裕祥公司成立于2005年10月24日，是经山东省人民政府“商外资鲁府烟栖字[2005]4087号”文件
批准成立的中外合资企业，由烟台创业高科技有限公司、李晧榛、烟台弘方纺织科技有限公司共同出
资设立，在栖霞经济技术开发区注册登记，注册资本为300万美元，其中，烟台创业高科技有限公司
出资1,092.15万元（135万美元），占注册资本的45%；李晧榛出资105万美元，占注册资本的35%；烟
台弘方纺织科技有限公司出资484.40万元（60万美元），占注册资本的20%。出资人李晧榛后变更为
（香港）升辉投资有限公司。裕祥公司的经营范围为：生产酰氯产品（不含化学危险品），销售公司
自产产品。
    2008年6月24日，裕祥公司注册资本由300万美元减少为124.0961万美元。
    2010年7月18日，根据裕祥公司第一届第十九次董事会决议，裕祥公司进行投资主体改造，同意
引进本公司和烟台瑞祺投资有限公司为裕祥公司股东；同意烟台弘方纺织科技有限公司全额退出对裕
祥公司的投资。
    2010年7月19日，本公司分别与烟台创业高科技有限公司、烟台弘方纺织科技有限公司及（香港）
升辉投资有限公司签订股权转让协议，分别收购其持有的裕祥公司15%、10%、10%的股权。本公司
于2010年7月和9月共支付股权收购款6,642,965元，裕祥公司于2010年9月16日完成工商变更手续。股
权转让完成后，本公司持有裕祥公司35%股权、烟台创业高科技有限公司持有裕祥公司30%股权、（香
港）升辉投资有限公司持有裕祥公司25%股权、烟台瑞祺投资有限公司持有裕祥公司10%股权。
    2010年11月5日，裕祥公司注册资本由124.0961万美元增加为274.0961万美元，由各股东同比例增
资，增资后持股比例不变。
    2015年7月31日（香港）升辉投资有限公司将所持25%股权转让给了香港国泰国际控股有限公司。
    2017年9月11日，香港国泰国际控股有限公司与烟台裕鑫化工科技有限公司签订股权转让协议，
转让香港国泰国际控股有限公司持有的裕祥公司25%股权，转让价格1,362.3305万元。2017年10月24
日完成工商变更。
    2017年12月10日，星华公司与烟台裕鑫化工科技有限公司签订《股权转让协议》，转让烟台裕鑫
化工科技有限公司持有的裕祥公司25%股权，转让价格1,362.3305万元。根据《股权转让补充协议》
约定，签订股权转让协议且支付股权转让款即享有股东权利和义务。截至2017年12月31日，星华公司
已支付股权转让款，实质享有股东权利和义务。2018年1月24日完成工商变更。
    根据2017年9月签署的裕祥公司章程，裕祥公司设股东会，股东会是最高权利机构；股东会由4名
股东组成，股东会会议由股东按实缴出资比例行使表决权，应当经代表二分之一以上的表决权的股东
通过；但股东会会议作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或
者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。
    2）2016年11月3日本公司与张曙光和丁琳琳签订《股权转让协议》，张曙光将其持有的泰和时尚
公司30万股权和丁琳琳将其持有的泰和时尚公司10万股权转让给本公司，2017年6月30日完成工商变
更，注册资本：300万元，由本公司和自然人共同出资，其中：本公司以货币方式出资250万元，占83.33%；
                                                                              烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
张曙光等3名自然人，以货币方式出资50万元，占16.67%。
    3）本公司与万华节能科技集团股份有限公司、宁夏宁东开发投资有限公司和宁夏嘉诚投资发展
有限公司共同出资设立宁夏泰和公司，其中：本公司认缴2,550万元，占51%；万华节能科技集团股份
有限公司认缴1,750万元，占35%；宁夏宁东开发投资有限公司认缴550万元，占11%；宁夏嘉诚投资
发展有限公司认缴150万元，占3.00%。截止2017年12月31日，宁夏泰和公司实收资本2,550万元，为
本公司实际出资，根据《出资协议书》中约定，股东以各自认缴的出资额对公司的债务承担责任；股
东按实缴的出资比例在股东会行使表决权，分享利润和承担风险及损失，因此本年宁夏泰和公司的利
润均归属于本公司。
    4）本公司与烟台创业高科技有限公司、烟台市汇德化工有限责任公司、高殿飞、宋万全、陈刚
和冯绍纯签订《增资协议书》,根据协议本公司对工程材料公司增资111.7685万元，烟台创业高科技有
限公司增资502.80万元，烟台市汇德化工有限责任公司增资502.80万元。增资后注册资本为1,676万元，
其中：本公司出资502.8105万元，占30%；烟台创业高科技有限公司出资502.80万元，占30%；烟台市
汇德化工有限责任公司出资502.80万元，占30%；高殿飞69.8289万元，占4%；宋万全出资55.8632万
元，占3%；陈刚出资27.9316万元，占2%；冯绍纯出资13.9658万元，占1%。根据《股权转让补充协
议》约定，完成工商变更即享有股东权利和义务。截至2017年12月31日，增资款已全部到位；截至报
告日，尚未完成工商变更。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                  单位： 元
                                                        本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称               少数股东持股比例                                                                期末少数股东权益余额
                                                                  损益                  派的股利
星华公司                                    45.00%                  3,806,925.29               4,500,000.00               120,623,360.95
裕祥公司                                    51.25%                  1,072,728.22                                           23,019,874.57
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                  单位： 元
                                   期末余额                                                        期初余额
子公司
           流动资    非流动     资产合    流动负    非流动       负债合    流动资    非流动    资产合     流动负        非流动     负债合
 名称
             产       资产        计        债          负债       计        产       资产       计           债         负债        计
星华公     215,605, 71,113,6 286,719, 18,670,5                   18,670,5 222,959, 61,376,4 284,335, 14,746,1                     14,746,1
司          988.69      87.12    675.81     12.56                  12.56    075.83     46.87     522.70       93.43                  93.43
裕祥公     22,972,9 56,189,5 79,162,4 26,841,7 2,142,01 28,983,7 15,100,5 59,584,4 74,684,9 24,007,7 1,483,87 25,491,5
司           34.03      65.56     99.59     55.20         2.00     67.20     07.63     13.28      20.91       17.98        1.38      89.36
                                                                                                                                  单位： 元
                                       本期发生额                                                 上期发生额
子公司名称                                  综合收益总 经营活动现                                         综合收益总 经营活动现
                  营业收入      净利润                                       营业收入          净利润
                                                   额            金流量                                            额            金流量
                                                                              烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                112,474,579.                                                119,979,580.                               -20,272,871.9
星华公司                       8,459,833.98 8,459,833.98 -9,465,753.99                     5,850,090.43 5,850,090.43
                         37                                                          74
                63,088,267.1                               12,707,816.3 44,438,034.4
裕祥公司                       1,409,777.94 1,409,777.94                                   1,256,702.11 1,256,702.11 9,876,181.32
                          0                                            9
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                           持股比例              对合营企业或联
合营企业或联营
                     主要经营地           注册地            业务性质                                             营企业投资的会
     企业名称                                                                      直接               间接
                                                                                                                   计处理方法
烟台民士达特种
纸业股份有限公 烟台经济开发区 烟台经济开发区 生产                                     15.00%                    权益法
司
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
    本公司2011年8月竞拍烟台美士达特种纸业股份有限公司（2011年10月更名为烟台民士达特种纸
业股份有限公司，以下简称民士达股份公司）1,500万股股份，持股比例15%。由于本公司董事长同时
也是民士达股份公司的董事长、民士达股份公司产品所需的主要原材料“造纸用芳纶”全部由本公司供
应，本公司判断对民士达股份公司具有重大影响，采用权益法核算。
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                           单位： 元
                                                     期末余额/本期发生额                           期初余额/上期发生额
流动资产                                                               122,467,067.97                              117,024,607.87
非流动资产                                                             125,804,345.89                              135,531,229.52
资产合计                                                               248,271,413.86                              252,555,837.39
流动负债                                                                   16,984,717.70                               19,442,855.97
非流动负债                                                                 23,742,686.11                               17,131,005.30
负债合计                                                                   40,727,403.81                               36,573,861.27
归属于母公司股东权益                                                   207,544,010.05                              215,981,976.12
按持股比例计算的净资产份额                                                 31,131,601.51                               32,397,296.42
--内部交易未实现利润                                                         -331,829.36                                 -215,259.97
--其他                                                                      1,923,261.32                                2,031,992.37
对联营企业权益投资的账面价值                                               32,723,033.47                               34,214,028.82
                                                        烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
营业收入                                             87,048,483.51                         74,804,967.01
净利润                                               11,562,033.93                          9,521,444.46
综合收益总额                                         11,562,033.93                          9,521,444.46
本年度收到的来自联营企业的股利                        3,000,000.00
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                  单位： 元
                                      期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
合营企业：                                      --                                  --
下列各项按持股比例计算的合计数                  --                                  --
联营企业：                                      --                                  --
投资账面价值合计                                       160,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数                  --                                  --
十、与金融工具相关的风险
    本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附
注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本
集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险
管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，
及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    （1）市场风险
    1）汇率风险
     本集团承受汇率风险主要与美元、港币、欧元、日元和瑞士法郎有关，除本集团以美元、欧元、
日元和瑞士法郎进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2017年12月31
日，除下表所述资产及负债的美元、欧元余额和零星的日元、港币及瑞士法郎余额外，本集团的资产
及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影
响。
                    项目                    2017年12月31日                      2016年12月31日
货币资金-美元                                               9,907,902.20                   28,196,400.33
货币资金-欧元                                               2,887,671.24                          94,106.82
货币资金-港币                                                        0.02                              0.02
货币资金-瑞士法郎                                                    3.27                              0.03
应收账款-美元                                               2,196,806.32                    2,397,459.42
                                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
应收账款-欧元                                        481,661.96                       388,585.90
预付账款-美元                                                                          15,463.00
预付账款-欧元                                                                          30,287.00
预付账款-日元                                                                        1,409,100.00
应付账款-美元                                       5,682,859.58                     4,644,651.21
应付账款-欧元                                              570.00                          250.00
应付账款-日元                                      42,667,998.45                   38,246,292.00
应付账款-瑞士法郎                                       4,232.25                          4,232.25
预收账款-美元                                        302,081.68                       343,921.41
预收账款-欧元                                          85,455.55                       22,953.19
    本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
    2）价格风险
    本集团以市场价格销售氨纶、芳纶等系列产品，因此受到此等价格波动的影响。
    （2）信用风险
     于2017年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本集团金融资产产生的损失，主要包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金
额。
    为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确
保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已
经大为降低。
    本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
    本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，
本集团无其他重大信用集中风险。
    应收账款前五名金额合计：28,731,310.75元。
    （3）流动风险
    流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定
期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保
遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
    本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
    2017年12月31日金额：
    项目               1年以内       1-2年     2-5年        5年以上            合计
                                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
金融资产
货币资金                            804,743,598.35                                                        804,743,598.35
应收票据                            290,789,313.79                                                        290,789,313.79
应收账款                            120,517,872.21                                                        120,517,872.21
预付账款                              4,012,846.95                                                            4,012,846.95
其它应收款                            1,803,632.13                                                          1,803,632.13
金融负债
短期借款                              6,755,323.36                                                          6,755,323.36
应付票据                             13,261,432.00                                                         13,261,432.00
应付账款                            264,858,487.89                                                        264,858,487.89
预收账款                             20,423,561.28                                                         20,423,561.28
其它应付款                           22,029,674.63                                                         22,029,674.63
应付职工薪酬                         34,147,645.36                                                         34,147,645.36
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                               母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称              注册地             业务性质           注册资本
                                                                                   持股比例               表决权比例
烟台泰和新材集团 烟台市开发区黑龙
                                       生产                9,573 万元                      35.50%                35.50%
有限公司           江路 9 号
    （1）控股股东的注册资本及其变化
                控股股东                        年初余额           本年增加            本年减少            年末余额
烟台泰和新材集团有限公司                             9,573万元                                                 9,573万元
    （2）控股股东的所持股份或权益及其变化
                                                             持股金额                              持股比例（%）
                控股股东
                                                  年末余额                  年初余额          年末比例        年初比例
烟台泰和新材集团有限公司                             216,868,000.00          216,868,000.00       35.50         35.50
本企业最终控制方是烟台市国资委。
2、本企业的子公司情况
    本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
    本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、（1）重要的合营企业或联营企业。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                                                                         烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    合营或联营企业名称                                              与本企业关系
烟台民士达特种纸业股份有限公司                                联营企业
烟台泰广德电器设备安装有限公司                                联营企业
4、其他关联方情况
                         其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系
烟台裕兴纸制品有限公司                                        受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
烟台裕鑫化工科技有限公司                                      受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
万华化学（烟台）销售有限公司                                  受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
万华化学（烟台）氯碱热电有限公司                              受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元
       关联方         关联交易内容          本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
烟台裕兴纸制品有
                    采购纸管                 27,283,719.38       45,000,000.00 否                          35,319,648.47
限公司
烟台民士达特种纸 采购成品芳纶纸
                                                 41,735.04          100,000.00 否                                 42,301.13
业股份有限公司      等
合计                                         27,325,454.42                                                 35,361,949.60
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元
           关联方                      关联交易内容                 本期发生额                      上期发生额
烟台民士达特种纸业股份有限
                                销售芳纶纤维等                             46,136,813.96                   49,701,721.02
公司
烟台裕兴纸制品有限公司          销售燃动力等                                  366,581.18                         469,710.00
合计                            --                                         46,503,395.14                   50,171,431.02
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                  单位： 元
         承租方名称                       租赁资产种类            本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
烟台裕兴纸制品有限公司          房屋                                             958,752.96                      965,943.59
                                                                          烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
烟台裕兴纸制品有限公司        房屋                                                     27,761.14                       28,108.17
烟台泰和新材集团有限公司      房屋                                                     32,914.32                       32,880.93
（3）关联方资金拆借
                                                                                                                       单位： 元
         关联方                拆借金额                   起始日                       到期日                   说明
拆入
烟台泰和新材集团有限                                                                                中国人民银行公布的同
                                     1,000,000.00 2017 年 01 月 16 日       2017 年 03 月 31 日
公司                                                                                                期贷款基准利率
烟台泰和新材集团有限                                                                                中国人民银行公布的同
                                     1,000,000.00 2017 年 01 月 16 日       2017 年 06 月 28 日
公司                                                                                                期贷款基准利率
烟台泰和新材集团有限                                                                                中国人民银行公布的同
                                     1,000,000.00 2017 年 09 月 20 日       2018 年 09 月 20 日
公司                                                                                                期贷款基准利率
合计                                 3,000,000.00
（4）关键管理人员报酬
                                                                                                                       单位： 元
                  项目                                  本期发生额                                 上期发生额
薪酬合计                                                                2,142,165.00                             2,136,004.33
（5）其他关联交易
       1）从关联方购买股权
                                                                                         本年                      上年
                                                       关联交易类
                    关联方名称                                                                     比例                  比例
                                                            型                   金额                        金额
                                                                                                   （%）                （%）
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：烟台裕鑫化工科技有限公司                          购买股权                 13,623,305.00      100.00
    2017年12月10日，星华公司与烟台裕鑫化工科技有限公司签订《股权转让协议》，受让烟台裕鑫
化工科技有限公司持有烟台裕祥精细化工有限公司25%股权，转让价格1,362.3305万元。
       2）综合服务
                     关联方                            关联交易内容               本年发生额               上年发生额
烟台民士达特种纸业股份有限公司                           综合服务                          226,415.04               229,811.28
烟台裕兴纸制品有限公司                                   综合服务                          529,343.64               534,587.32
                     合计                                   ——                           755,758.68               764,398.60
                                                                       烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                单位： 元
                                                        期末余额                                 期初余额
       项目名称            关联方
                                            账面余额               坏账准备           账面余额              坏账准备
                      烟台裕兴纸制品有
应收账款                                                                                  143,602.42
                      限公司
合计                                                                                      143,602.42
（2）应付项目
                                                                                                                单位： 元
           项目名称                      关联方                      期末账面余额                  期初账面余额
应付账款                       烟台裕兴纸制品有限公司                          5,541,518.24                   9,306,497.19
                               万华化学（烟台）销售有限公
应付账款                                                                        976,800.00
                               司
                               万华化学（烟台）氯碱热电有
应付账款                                                                        202,594.16
                               限公司
                               烟台泰广德电器设备安装有
其他应付款                                                                      160,000.00
                               限公司
                               万华化学（烟台）销售有限公
应付票据                                                                       6,995,992.00
                               司
合计                                                                          13,876,904.40                   9,306,497.19
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
       截至2017年12月31日，本集团无需要说明的重大承诺事项。
2、或有事项
       截至2017年12月31日，本集团无需要说明的重大或有事项。
                                                     烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
                                                                                          单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                    30,541,680.00
2、其他资产负债表日后事项说明
   （1）本公司收购裕祥公司股权
     2017年12月10日，本公司与烟台瑞祺投资有限公司签订《股权转让协议》，受让烟台瑞祺投资有
限公司持有的裕祥公司10%股权，转让价格544.93万元，根据《股权转让补充协议》约定，签订股权
转让协议且支付股权转让款即享有股东权利和义务。2018年1月10日，本公司支付股权转让款。2018
年1月24日完成工商变更，变更后裕祥公司注册资本2,003.7365万元，由本公司、烟台创业高科技有限
公司和星华公司共同出资，其中：本公司出资901.6814万元，占45%；烟台创业高科技有限公司出资
601.121万元，占30%；星华公司出资500.9341万元，占25%。
   （2）本公司对宁夏泰和公司增资
    本公司与万华节能科技集团股份有限公司、宁夏宁东开发投资有限公司和宁夏嘉诚投资发展有限
公司于2018年1月22日签订《增资协议书》，宁夏泰和公司本次增资35,000万元，其中：本公司认缴24,250
万元，万华节能科技集团股份有限公司认缴2,250万元，宁夏宁东开发投资有限公司认缴7,450万元，
宁夏嘉诚投资发展有限公司认缴1,050万元。本次增资后宁夏泰和公司注册资本为40,000万元，其中：
本公司认缴26,800万元，占67%；宁夏宁东开发投资有限公司认缴8,000万元，占20%；万华节能科技
集团股份有限公司认缴 4,000万元，占10%；宁夏嘉诚投资发展有限公司认缴1,200万元 ，占3%。根
据《增资协议书》中约定，各股东均应当保证全部认缴出资资金于2018年2月28日前实缴到位。截止
报告日，尚未收到上述增资款。
   （3）宁夏泰和公司实收资本情况
    根据本公司与万华节能科技集团股份有限公司、宁夏宁东开发投资有限公司和宁夏嘉诚投资发展
有限公司签订的《出资协议书》中约定，合作各方均应当保证全部认缴出资资金于2017年12月15日前
到位。截止报告日，宁夏泰和公司实收资本3,100万元，其中：本公司出资2,550万元，宁夏宁东开发
投资有限公司出资550万元，万华节能科技集团股份有限公司和宁夏嘉诚投资发展有限公司尚未出资。
   （4）宁夏泰和公司资产租赁和收购情况
    2018年3月18日, 宁夏泰和公司（以下简称甲方）与宁夏越华新材料股份有限公司（以下简称越华
公司或乙方）签署了关于收购越华公司与氨纶业务相关的经营性资产及相关债务的《承债式资产收购
协议》（以下简称收购协议），交易价格参照经双方确认的资产评估结果确定。根据经双方确认的资
产评估结果，甲、乙双方一致同意，本协议项下标的资产的交易价格为人民币玖亿伍仟伍佰壹拾万零
伍佰元整（￥955,100,500元，均含增值税）。双方一致同意，根据下列条款对上述的交易价格进行调
整：（1）补充审计、补充评估结束后，按照补充审计、补充评估结果中的资产金额，对上述交易价
格进行调整；（2）土建工程竣工决算后，按照竣工决算审定额对上述交易价格进行调整。审计、评
估基准日后，标的资产账面值增加了约1亿元，补充审计、补充评估后，交易价格预计会相应增加。
                                                           烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
本协议签署后，双方《资产租赁合同》不再履行，其确认的甲乙双方租赁关系结束，租赁费用计算自
本协议签署之日起终结（原合同项下按实际租赁期限计算但未给付完毕的租赁费用仍应继续给付）。
根据乙方对甲方的披露，并经甲乙双方与相关债权人协商（以三方签署《债权债务重组协议》的方式
确认），甲方将承接与标的资产相关的债务，具体将由双方共同盖章认可的《债务转移清单》予以确
认。
    2018年4月11日，上述收购协议已经本公司2018 年第二次临时股东大会审议通过。
   （5）本公司为宁夏泰和公司提供担保
    宁夏泰和公司拟向银行申请的贷款及综合授信额度不超过人民币10亿元，本公司按照持股比例
67%为其提供的担保金额累计不超过6.7亿元，其余3.3亿元由其他股东提供担保。宁夏泰和公司以其
资产为本公司提供反担保。2018年4月11日，为子公司提供担保事项已经本公司2018年第二次临时股
东大会审议通过。截至审计报告日，宁夏泰和公司尚未与相关银行签订担保协议。
   （6）关于投资建设6000吨/年对位芳纶工程项目
     本公司拟投资建设6000吨/年对位芳纶工程项目，初步规划建于烟台开发区化工园内，项目第一套
3,000t装置计划于2019年年底前投料试车，第二套3,000t装置计划于2020年10月投料试车。上述项目实
施进度取决于项目选址进度。项目总投资12亿元，计划通过股权融资、债权融资等方式解决。
   （7）除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
    以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分
部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公
司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分
部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                  单位： 元
           项目           氨纶业务           芳纶业务             分部间抵销               合计
主营业务收入               949,660,678.82     590,632,932.94           -3,679,883.05     1,536,613,728.71
主营业务成本               846,411,273.72     440,011,979.88           -3,538,522.31     1,282,884,731.29
资产总额                  2,761,348,285.21   1,396,909,490.96      -1,539,254,854.93     2,619,002,921.24
                                                                      烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
负债总额                        812,460,844.69           485,437,406.22           -868,029,613.40           429,868,637.51
2、其他
   （1）租赁资产
    2017年12月19日宁夏泰和公司（以下简称甲方）与宁夏越华新材料股份有限公司（以下简称越华
公司或乙方）签订资产租赁合同，租赁标的资产包括越华公司已拥有或将拥有所有权（或使用权）的
厂房等在建工程、土地使用权、以及包含氨纶全部工艺环节（聚合、纺丝、精制、组件、加捻、包装、
检测、动力及公用工程等）在内的已达到可使用状态的生产设备（包括专有设备及通用设备）、办公
设备、车辆等甲方拟实际占有使用资产。租赁期限最多不超过3个月，自2017年12月19日起至2018年3
月18日届满。租赁期限内，宁夏泰和公司占用使用租赁标的进行生产经营活动产生的一切费用均由宁
夏泰和公司承担。宁夏泰和公司和越华公司于2017年12月19日签订存货购买合同，购买的一揽子存货
包括但不限于越华公司现在的位于生产设备内（外）的一揽子原材料、辅助材料、燃料、半成品、在
产品、设备备品备件、在途物资等。上述合同已执行完毕。
   （2）本公司控股股东泰和新材集团国有股权划转
    2017年12月22日，烟台市国资委下发《关于无偿划转国有股权的通知》（烟国资[2017]95号），
将泰和新材集团51%股权无偿划转至烟台国丰投资控股有限公司。2017年12月29日完成工商变更。烟
台国丰投资控股有限公司控股子公司万华实业集团有限公司与本集团自2017年12月29日构成关联方，
关联交易及关联往来情况详见本附注“十一、关联方及关联交易”。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                   单位： 元
                                        期末余额                                            期初余额
                      账面余额              坏账准备                      账面余额             坏账准备
       类别
                                                   计提比 账面价值                                                账面价值
                    金额       比例      金额                          金额      比例       金额      计提比例
                                                    例
按信用风险特征组
                   130,429,             6,110,87            124,318,2 139,488             6,965,854               132,523,02
合计提坏账准备的              97.20%                4.69%                       94.45%                    4.99%
                    169.44                  5.36               94.08 ,881.54                    .63                     6.91
应收账款
单项金额不重大但
                   3,759,88             3,715,78                      8,193,7             7,693,756
单独计提坏账准备               2.80%               98.83% 44,100.00              5.55%                  93.90% 500,000.00
                       4.80                 4.80                       56.55                    .55
的应收账款
                   134,189,             9,826,66            124,362,3 147,682             14,659,61               133,023,02
合计                          100.00%               7.32%                       100.00%                   9.93%
                    054.24                  0.16               94.08 ,638.09                   1.18                     6.91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
                                                                    烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位： 元
                                                                    期末余额
               账龄
                                      应收账款                      坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                  105,540,617.04                   5,277,030.85                              5.00%
1 年以内小计                              105,540,617.04                   5,277,030.85                              5.00%
1至2年                                      6,353,055.67                    635,305.57                              10.00%
2至3年                                          485,172.58                  145,551.77                              30.00%
3至4年                                                3.00                          1.50                            50.00%
4至5年                                           66,194.59                     52,955.67                            80.00%
5 年以上                                             30.00                        30.00                            100.00%
合计                                      112,445,072.88                   6,110,875.36
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                                                                       年末余额
                 账龄
                                           应收账款                     坏账准备                      计提比例（%）
关联方组合                                       17,984,096.56
                 合计                            17,984,096.56                                             ——
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-763,767.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,069,183.75 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额28,731,310.75元，占应收账款年末余额合
计数的比例21.41%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,436,565.54元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                  单位： 元
                                     期末余额                                              期初余额
       类别
                        账面余额         坏账准备        账面价值     账面余额               坏账准备             账面价值
                                                                             烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      计提比
                         金额       比例    金额                             金额      比例       金额      计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                        3,211,47                                3,202,029 2,234,1                                        2,224,727.9
合计提坏账准备的                   100.00% 9,450.55     0.29%                         100.00%    9,450.55       0.42%
                            9.68                                      .13     78.45
其他应收款
                        3,211,47                                3,202,029 2,234,1                                        2,224,727.9
合计                               100.00% 9,450.55                                   100.00%    9,450.55
                            9.68                                      .13     78.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                              期末余额
               账龄
                                           其他应收款                        坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
5 年以上                                                9,450.55                           9,450.55                        100.00%
合计                                                    9,450.55                           9,450.55                        100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                 年末余额
               组合名称
                                                其他应收款                          坏账准备                 计提比例（%）
关联方组合                                               1,609,108.30
款项性质组合                                             1,592,920.83
                 合计                                    3,202,029.13                                             ——
（2）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                          单位： 元
                 款项性质                                  期末账面余额                                  期初账面余额
关联方组合                                                                  1,609,108.30
备用金                                                                       334,448.35                                  360,124.95
住房公积金存款                                                               205,619.09                                  186,193.99
押金及保证金                                                                                                             100,000.00
其他                                                                        1,062,303.94                                1,587,859.51
合计                                                                        3,211,479.68                                2,234,178.45
                                                                       烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质          期末余额                 账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例
第一名             其他                         717,500.00 1 年以内                              22.34%
第二名             住房公积金存款               144,767.27 5 年以上                               4.51%
第三名             备用金                        84,560.00 2-3 年                                 2.63%
第四名             其他                          55,851.32 3-4 年                                 1.74%
第五名             备用金                        50,000.00 2-5 年                                 1.56%
合计                        --                 1,052,678.59           --                         32.78%
3、长期股权投资
                                                                                                                   单位： 元
                                    期末余额                                                   期初余额
       项目
                   账面余额         减值准备          账面价值              账面余额           减值准备        账面价值
对子公司投资      177,548,965.00                     177,548,965.00        151,648,965.00                     151,648,965.00
对联营、合营企
                   32,883,033.47                      32,883,033.47         34,214,028.82                      34,214,028.82
业投资
合计              210,431,998.47                     210,431,998.47        185,862,993.82                     185,862,993.82
（1）对子公司投资
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                            本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位        期初余额        本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                 备               额
星华公司          113,806,000.00                                           113,806,000.00
裕祥公司           14,142,965.00                                            14,142,965.00
泰祥投资公司       10,000,000.00                                            10,000,000.00
泰普龙制造公司      6,000,000.00                                             6,000,000.00
工程材料公司        5,600,000.00                                             5,600,000.00
泰和时尚公司        2,100,000.00      400,000.00                             2,500,000.00
宁夏宁东公司                        25,500,000.00                           25,500,000.00
合计              151,648,965.00    25,900,000.00                          177,548,965.00
                                                                                烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                               单位： 元
                                                            本期增减变动
                                              权益法下                          宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                         其他综合 其他权益                  计提减值            期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利                  其他                 期末余额
                                                          收益调整     变动                    准备
                                               资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
烟台民士
达特种纸 34,214,02                            1,509,004                         3,000,000                        32,723,03
业股份有          8.82                              .65                                .00                              3.47
限公司
烟台泰广
德电器设                 160,000.0                                                                               160,000.0
备安装有                        0
限公司
           34,214,02 160,000.0                1,509,004                         3,000,000                        32,883,03
小计
                  8.82          0                   .65                                .00                              3.47
           34,214,02 160,000.0                1,509,004                         3,000,000                        32,883,03
合计
                  8.82          0                   .65                                .00                              3.47
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                               单位： 元
                                                本期发生额                                              上期发生额
           项目
                                       收入                     成本                          收入                      成本
主营业务                             1,522,488,182.81         1,308,647,464.27               1,557,145,838.65        1,342,514,013.32
其他业务                               78,692,486.30             74,928,273.55                 77,707,080.55            75,084,592.47
合计                                 1,601,180,669.11         1,383,575,737.82               1,634,852,919.20        1,417,598,605.79
5、投资收益
                                                                                                                               单位： 元
                    项目                                      本期发生额                                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                  7,000,000.00                              12,400,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                                  1,509,004.65                                1,403,572.92
银行理财产品投资收益                                                          5,961,272.29                                1,842,421.37
国债逆回购收益                                                                  46,649.39                                      44,740.56
                                                                  烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                          14,516,926.33                          15,690,734.85
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                    项目                              金额                                    说明
非流动资产处置损益                                               -96,029.10
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                          35,823,956.20
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                               4,069,183.75
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -1,300,444.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目                             9,635,023.52 国债逆回购和银行理财产品收益
减：所得税影响额                                               7,588,278.59
     少数股东权益影响额                                        1,243,123.30
合计                                                          39,300,287.83                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  4.89%                    0.16                   0.16
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              2.97%                    0.10                   0.10
普通股股东的净利润
                                                       烟台泰和新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             第十二节 备查文件目录
    一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财
务报表；
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
    三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    四、载有公司法定代表人签名的2017年年度报告原件；
    以上文件置备于公司证券部备查。
                                                       烟台泰和新材料股份有限公司
                                                        董     事   长：孙    茂 健
                                                             二〇一八年四月二十三日

附件：公告原文

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