北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
2017
年度报告
| 挖金客 NEEQ : 834003 | 年度报告 | |
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
公司年度大事记
2017年12月8日，公司获得《高新技术企业证书》（证书编号：GR201711000376），自2014年起，公司及全资子公司北京风笛指媒信息科技有限公司连续通过高新技术企业认定。
| 2017年12月8日，公司获得《高新技术企业证书》（证书编号：GR201711000376），自2014年起，公司及全资子公司北京风笛指媒信息科技有限公司连续通过高新技术企业认定。 | 2017年12月12日，公司通过成功竞标，与国家电网公司客户服务中心签署服务合同，为国家电网提供短信平台服务、短信接入服务，及对全网统一提供规范的客户短信服务等。 |
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目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第四节 管理层讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 股本变动及股东情况 ...... 22
第七节 融资及利润分配情况 ...... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 25
第九节 行业信息 ...... 29
第十节 公司治理及内部控制 ...... 30
第十一节 财务报告 ...... 36
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释义
释义项目
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、挖金客 | 指 | 北京挖金客信息科技股份有限公司 |
| 风笛指媒 | 指 | 北京风笛指媒信息科技有限公司 |
| 新余永奥 | 指 | 新余永奥投资管理中心（有限合伙） |
| 招商证券、主办券商 | 指 | 招商证券股份有限公司 |
| 正中珠江 | 指 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督委员会 |
| 增值电信业务/增值业务 | 指 | 利用公共网络基础设施提供附加的电信与信息服务业务，与基础电信业务相对应。分为第一类增值电信业务和第二类电信增值业务。第二类增值电信业务包含：存储转发类业务、呼叫中心业务、因特网接入服务业务、信息服务业务 |
| 移动增值业务 | 指 | 利用公共网络基础设施提供的电信与信息服务的业务 |
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第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李征、主管会计工作负责人郭庆及会计机构负责人（会计主管人员）韩娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 实际控制人不当控制的风险 | 公司控股股东暨实际控制人李征、陈坤直接及间接合计持有公司77.25%的股份，如果未来实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等实施不当控制，公司及其他股东的利益可能会受到损害。 |
| 人才流失风险 | 公司的快速发展将依赖于管理团队及技术团队的持续服务，尤其是公司创始人、高级管理层和核心技术人员的专业技术及技能。未来一旦公司管理层、核心技术人才流失，会对企业经营产生不利影响。 |
| 税收优惠变化风险 | 自2014年起，公司及全资子公司北京风笛指媒信息科技有限公司连续通过国家高新技术企业认定。按照规定，公司在高新技术企业证书有效期内均按15%的优惠税率计缴企业所得税。未来，若公司不能持续被评为高新技术企业或国家调整相关税收政策，将增加公司税负并对经营业绩带来不利影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
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第二节 公司概况
一、 基本信息
公司中文全称
| 公司中文全称 | 北京挖金客信息科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | - |
| 证券简称 | 挖金客 |
| 证券代码 | 834003 |
| 法定代表人 | 李征 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区裕民路12号中国国际科技会展中心C座8层 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 刘志勇 |
| 职务 | 董事会秘书 |
| 电话 | 01062986992 |
| 传真 | 01062986997 |
| 电子邮箱 | wjk@waluer.com |
| 公司网址 | www.waluer.com |
| 联系地址及邮政编码 | 北京市朝阳区裕民路12号中国国际科技会展中心C座821室 100029 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 证券事务部 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2011年2月24日 |
| 挂牌时间 | 2015年11月30日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网及相关服务业（I64） |
| 主要产品与服务项目 | 移动增值业务推广，移动营销服务，移动信息化服务 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 |
| 普通股总股本（股） | 5100万 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 李征、陈坤 |
| 实际控制人 | 李征、陈坤 |
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四、 注册情况
项目
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91110108569475721M | 否 |
| 注册地址 | 北京市海淀区知春路51号1幢408 | 否 |
| 注册资本 | 人民币5100万元 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 招商证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市福田区益田路江苏大厦38-45楼 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 |
| 会计师事务所 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 洪文伟、郭小军 |
| 会计师事务所办公地址 | 广州市越秀区东风东路555号粤海集团大厦10楼 |
六、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 210,022,258.90 | 140,165,910.38 | 49.84% |
| 毛利率% | 36.42% | 40.60% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 59,028,735.37 | 40,913,492.82 | 44.28% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 57,524,239.62 | 37,630,460.83 | 52.01% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 43.52% | 33.99% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 42.41% | 31.27% | - |
| 基本每股收益 | 1.16 | 0.80 | 48.75% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 174,879,061.36 | 140,093,511.45 | 24.83% |
| 负债总计 | 18,513,621.77 | 7,566,807.23 | 144.67% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 156,365,439.59 | 132,526,704.22 | 17.99% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.07 | 2.60 | 18.08% |
| 资产负债率%（母公司） | 6.46% | 2.62% | - |
| 资产负债率%（合并） | 10.59% | 5.40% | - |
| 流动比率 | 7.54 | 15.22 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,482,071.34 | 43,779,802.30 | 17.59% |
| 应收账款周转率 | 11.56 | 7.01 | - |
| 存货周转率 | - | - | - |
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四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 24.83% | 15.45% | - |
| 营业收入增长率% | 49.84% | 39.81% | - |
| 净利润增长率% | 44.28% | 8.08% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 51,000,000 | 51,000,000.00 | - |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助 | 435,141.47 |
| 投资收益 | 783,000.00 |
| 其他营业外收支净额 | 176,456.63 |
| 其他损益项目 | 130,908.28 |
| 非经常性损益合计 | 1,525,506.38 |
| 所得税影响数 | 21,010.63 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 1,504,495.75 |
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
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第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
公司是移动互联网产业领域的整合服务提供商，主营业务为移动增值业务推广、移动营销服务、移动信息化服务。
| 在移动增值业务领域，公司运用移动营销云平台，推广电信运营商的数字产品，并为运营商话费支付业务提供市场开拓、平台接入和计费技术支撑等服务。 在移动营销服务领域，公司运用自有媒体及合作渠道的流量资源，通过大数据及机器智能计算为国内大型的互联网公司/平台、移动新媒体等提供移动营销领域的解决方案。 在移动信息化服务领域，公司基于企业大数据分析和人工智能运营支撑服务，为行业大客户提供定制化的移动信息化服务平台，并提供多样化的融合通信业务。 报告期内公司的商业模式较上年度无重大变化。 报告期后至本报告披露日，公司的商业模式无重大变化。 |
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
| 2017年度，公司拓展了新的业务内容，与新华社新媒体中心、国家电网客户服务中心等优质大客户 |
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建立合作关系，成功开拓了优质的媒体渠道资源，深化移动营销、移动信息化业务布局。
| 报告期内，公司持续加大研发投入，持续进行了技术创新和成果转化，并取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》。自2014年起，公司及全资子公司北京风笛指媒信息科技有限公司连续通过国家高新技术企业认定，获得了国家及北京市相关部门对公司技术创新能力、技术成果以及公司持续经营能力的认可和肯定。 报告期内，公司实现营业收入21,002.23万元，较上年同期增长49.84%，净利润 5,902.87万元，较上年同期增长44.28%。公司的营业收入、净利润均较快速增长，主要由于公司深化业务布局，优化业务结构，并加大了业务推广以及大客户拓展力度，导致收入规模大幅增长。 |
(二) 行业情况
| 公司在业务经营活动中所涉及到的主要产业政策具体如下： | |||||
| 文件名称 | 发布时间 | 发布单位 | 相关内容 | ||
| 三网融合推广方案 | 2015年8月 | 国务院办公厅 | 鼓励广电、电信企业及其他内容服务、增值服务企业充分利用三网融合的有利条件，大力发展数字出版、互动新媒体、移动多媒体等新兴文化产业，促进动漫游戏、数字音乐、网络艺术品等数字文化内容的消费。 | ||
| 关于推动传统媒体和新兴媒体融合发展的指导意见 | 2014年8月 | 中央全面深化改革领导小组 | 推动传统媒体和新兴媒体融合发展，要遵循新闻传播规律和新兴媒体发展规律，强化互联网思维，坚持传统媒体和新兴媒体优势互补、一体发展，坚持先进技术为支撑、内容建设为根本，推动传统媒体和新兴媒体在内容、渠道、平台、经营、管理等方面的深度融合，着力打造一批形态多样、手段先进、具有竞争力的新型主流媒体，建成几家拥有强大实力和传播力、公信力、影响力的新型媒体集团，形成立体多样、融合发展的现代传播体系。 | ||
| 关于推动新闻出版业数字化转型升级的指导意见 | 2014年4月 | 新闻出版广电总局、财政部 | 利用三年的时间，基本完成优质、有效内容的高度聚合，盘活出版资源；再造数字出版流程、丰富产品表现形式，提升新闻出版企业的技术应用水平；实现行业信息数据共享，构建数字出版产业链，初步建立起一整套数字化内容生产、传播、服务的标准体系和规范；促进新闻出版业建立全新的服务模式，实现经营模式和服务方式的有效转变。 | ||
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关于推进文化创意和设计服务与相关产业融合发展的若干意见
| 关于推进文化创意和设计服务与相关产业融合发展的若干意见 | 2014年3月 | 国务院 | 加快数字内容产业发展。推动文化产品和服务的生产、传播、消费的数字化、网络化进程，强化文化对信息产业的内容支撑、创意和设计提升，加快培育双向深度融合的新型业态。 |
| 关于促进信息消费扩大内需的若干意见 | 2013年8月 | 国务院 | 大力发展数字出版、互动新媒体、移动多媒体等新兴文化产业，促进动漫游戏、数字音乐、网络艺术品等数字文化内容的消费；加快建立技术先进、传输便捷、覆盖广泛的文化传播体系，提升文化产品多媒体、多终端制作传播能力；加强数字文化内容产品和服务开发，建立数字内容生产、转换、加工、投送平台，丰富信息消费内容产品供给；加强基于互联网的新兴媒体建设，实施网络文化信息内容建设工程，推动优秀文化产品网络传播，鼓励各类网络文化企业生产提供健康向上的信息内容。 |
| 国务院办公厅关于加快发展高技术服务业的指导意见 | 2011年12月 | 国务院办公厅 | 要重点推进数字内容服务等八个领域的高技术服务加快发展，拓展数字动漫、健康游戏等数字内容服务。 |
| 产业结构调整指导目录 | 2016年3月 | 国家发改委 | 明确规定“在线数据与交易处理、IT设施管理和数据中心服务，移动互联网服务，因特网会议电视及图像等电信增值服务”属于科技服务业中国家鼓励发展的业务。 |
| 战略性新兴产业重点产品和服务指导目录 | 2013年2月 | 国家发改委 | 其中“2.3.5 数字内容服务”规定“数字文化行业，主要指依托互联网、手机和移动智能终端等新兴媒体进行传播的数字音乐、动漫、游戏、演出、移动多媒体等”为战略性新兴产业。 |
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 106,500,774.97 | 60.43% | 95,950,320.16 | 68.49% | 11.00% |
| 应收账款 | 21,700,761.03 | 12.41% | 14,650,788.24 | 10.46% | 48.12% |
| 存货 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | 14,051,525.61 | 8.03% | 4,659,694.78 | 3.33% | 201.55% |
| 固定资产 | 410,080.68 | 0.23% | 279,847.47 | 0.20% | 46.54% |
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在建工程
| 在建工程 | - | - | - | - | - |
| 短期借款 | - | - | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 资产总计 | 174,879,061.36 | - | 140,093,511.45 | - | 24.83% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1.2017年期末公司应收账款21,700,761.03元，较上年同期增加48.12%，主要系随公司业务规模的扩大，期末未结算货款相应增加所致。
2.2017年期末公司长期股权投资14,051,525.61元，较上年同期增加201.55%，主要系公司以自有资金人民币700万元对久佳信通增资所致。
3.2017年期末公司固定资产410,080.68元，较上年同期增加46.54%，主要系公司2017年度购买部分办公设备所致。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 210,022,258.90 | - | 140,165,910.38 | - | 49.84% |
| 营业成本 | 133,527,000.60 | 63.58% | 83,253,542.11 | 59.40% | 60.39% |
| 毛利率% | 36.42% | - | 40.60% | - | - |
| 管理费用 | 14,034,530.83 | 6.68% | 14,881,346.73 | 10.62% | -5.69% |
| 销售费用 | 2,978,840.81 | 1.42% | 2,788,964.68 | 1.99% | 6.81% |
| 财务费用 | -235,462.65 | -0.11% | -1,393,291.11 | -0.99% | 83.10% |
| 营业利润 | 64,243,060.81 | 30.59% | 42,639,342.30 | 30.42% | 50.67% |
| 营业外收入 | 648,641.18 | 0.31% | 2,165,398.35 | 1.54% | -70.05% |
| 营业外支出 | 37,043.08 | 0.02% | 4,880.92 | 0.00% | 658.94% |
| 净利润 | 59,028,735.37 | 28.11% | 40,913,492.82 | 29.19% | 44.28% |
项目重大变动原因：
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4. 2017年度公司营业利润64,243,060.81元，较上年度变动50.67%，主要系主营业务收入增长较快所致。
| 5. 2017年度公司营业外收入648,641.18元，较上年度降低70.05%，主要系公司2017年获得的地方性专项补助较同期有所减少。 6. 2017年度公司营业外支出37,043.08元，较上年度增加658.94%，主要系公司上年度营业外支出基数较小。 7. 2017年度公司净利润59,028,735.37元，较上年度增加44.28%，主要系主营业务收入增长较快所致。 |
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 210,022,258.90 | 140,165,910.38 | 49.84% |
| 其他业务收入 | - | - | - |
| 主营业务成本 | 133,527,000.60 | 83,253,542.11 | 60.39% |
| 其他业务成本 | - | - | - |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 移动增值业务 | 162,642,062.46 | 77.44% | 120,008,046.81 | 85.62% |
| 移动营销业务 | 19,785,996.87 | 9.42% | 16,606,199.21 | 11.85% |
| 移动信息化服务 | 27,594,199.57 | 13.14% | 3,551,664.36 | 2.53% |
| 合计 | 210,022,258.90 | 100.00% | 140,165,910.38 | 100.00% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
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(3) 主要客户情况
单位：元
序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中国移动通信集团公司 | 161,308,952.01 | 76.81% | 否 |
| 2 | 北京嘀嘀无限科技发展有限公司 | 19,408,923.86 | 9.24% | 否 |
| 3 | 百度时代网络技术（北京）有限公司 | 8,696,940.41 | 4.14% | 否 |
| 4 | 北京小桔科技有限公司 | 5,671,509.48 | 2.70% | 否 |
| 5 | 北京轩翔思悦传媒广告有限公司 | 3,538,193.91 | 1.68% | 否 |
| 合计 | 198,624,519.67 | 94.57% | - | |
注：属于同一控制下客户视为同一客户合并披露。
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 北京阳光河谷科技有限公司 | 38,238,410.86 | 28.64% | 否 |
| 2 | 深圳市美林互动科技有限公司 | 33,382,740.15 | 25.00% | 否 |
| 3 | 喀什洛德信息技术有限公司 | 10,829,469.25 | 8.11% | 否 |
| 4 | 北京考拉心扉科技有限公司 | 9,996,093.95 | 7.49% | 否 |
| 5 | 北京掌盟在线科技有限公司 | 9,837,484.62 | 7.36% | 否 |
| 合计 | 102,284,198.83 | 76.60% | - | |
注：属于同一控制下供应商视为同一供应商合并披露。
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,482,071.34 | 43,779,802.30 | 17.59% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,741,616.53 | -15,433,850.54 | 62.80% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -35,190,000.00 | -19,890,000.00 | -76.92% |
现金流量分析：
| 2. 2017年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-35,190,000.00元，上年同期公司筹资活动产生的现金流量净额为-19,890,000.00元，同比变动76.92%，主要是由于2016年公司分配股利导致2016年度筹资活动产生现金净流出1,989.00万元，2017年公司分配股利导致2016年度筹资活动产生现金净流出 |
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3,519.00万元。
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
3,519.00万元。
报告期内，挖金客实际控制的子公司基本情况如下：
| 1. 北京风笛指媒信息科技有限公司成立于2007年10月23日，注册资本1,000万元，公司持有100%的股权。 2. 喀什聚合汇智信息科技有限公司成立于2015年11月20日，注册资本500万元，公司持有100%的股权。 3. 北京罗迪尼奥网络技术有限公司成立于2006年09月06日，注册资本1,000万元，公司持有100%的股权。 4. 北京运智伟业信息技术有限公司成立于2006年10月24日，注册资本1,000万元，公司之全资子公司北京风笛指媒信息科技有限公司持有其100%的股权。 报告期内，对外投资的参股子公司基本情况如下： 1. 北京久佳信通科技有限公司成立于2016年3月11日,设立时的注册资本1000万元，公司出资200万元，占注册资本的20%。 2. 北京先锋赛讯科技有限公司成立于2016年4月22日，注册资本1,000万元，其中公司出资330万元，占注册资本的33%。 3. 北京星空合众科技有限公司成立于2007年7月5日，注册资本115.8333万元，公司出资5.0388万元，占总注册资本的4.35%。 4. 山铭影业（北京）有限公司成立于2015年12月3日，注册资本800万元，其中公司出资120万元，占注册资本的15%。 2017年1月18日，公司召开第一届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于对参股子公司北京久佳信通科技有限公司增资的议案》，本公司拟决定以自有资金700万元对其增资，其中111.1111万元为新增注册资本，588.8889万元计入资本公积。增资完成后，久佳信通的注册资本由人民币1,000万元增加到1,111.1111万元，公司出资311.1111万元，占注册资本的28.00%。 |
2、委托理财及衍生品投资情况
| 2017年1月9日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于增加公司购买理财产 |
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品授权额度的议案》，将授权购买理财产品的额度增加至1.3亿元，授权期限至2017年第一临时股东大会审议通过之日起至新的股东大会对购买理财产品行为做出调整之日止。
| 报告期内，公司在不影响公司业务正常运转，保证资金安全的前提下，利用闲置资金购买了安全性高、风险性低、流动性好的银行理财产品，并共取得投资收益2,112,040.35元，截止2017年12月31日，公司购买的全部理财产品均已赎回。 |
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
| 2017年5月10日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》，该准则修订自 2017年6月12日起施行，同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。 （2）执行新修订的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自 2017年5月28日起施行。 上述会计政策变更，对公司2017年度财务报表相关损益项目无影响。 |
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
三、 持续经营评价
公司近年的良好发展为地区经济繁荣产生了积极影响，公司诚信经营、照章纳税、环保办公，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，积极响应北京市政府、海淀区政府的政策号召，和社会共享企业发展成果。报告期内，公司所属行业和商业模式未发生变化，主营业务保持快速健康增长、资产负债结构合理、整体盈利能力显著增强；经过多年的深耕布局，公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，管理团队经验丰富，研发与技术优势突出，客户资源优势明显，多种服务模式、商业模式创新为公
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司发展不断注入机会和活力。
| 报告期内，公司持续经营能力正常，未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。 |
四、 未来展望
是否自愿披露
□是 √否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
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针对上述风险，公司将一方面持续加大研发投入，加强技术创新和业务拓展，形成有市场竞争力的研发成果和服务能力；另一方面开拓企业发展空间，提高盈利能力，将税收优惠政策变化风险对公司的不利影响降到最低。同时，公司将严格参照相关规定，在研发、生产、管理、经营等各方面达到高新技术企业认定条件。
(二) 报告期内新增的风险因素
针对上述风险，公司将一方面持续加大研发投入，加强技术创新和业务拓展，形成有市场竞争力的研发成果和服务能力；另一方面开拓企业发展空间，提高盈利能力，将税收优惠政策变化风险对公司的不利影响降到最低。同时，公司将严格参照相关规定，在研发、生产、管理、经营等各方面达到高新技术企业认定条件。无
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第五节 重要事项
一、 重要事项索引
事项
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0 | 0 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 0 | 0 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0 | 0 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 0 | 0 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 | 0 |
| 6．其他 | 0 | 2,441,422.59 |
| 总计 | 0 | 2,441,422.59 |
注: 以上关联交易系2017年度公司董事、监事、高级管理人员领取薪酬，属于关键管理人员报酬，按会计准则构成关联交易。
(二) 承诺事项的履行情况
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（1）本人目前除持有挖金客股份外，未投资其他与挖金客相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或从事其他与挖金客相同、类似的经营活动；也未派遣他人在与挖金客经营业务相同、类似或构成竞争的任何企业任职；
| （2）本人未来将不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任何业务与挖金客及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；或派遣他人在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员； （3）当本人及控制的企业与挖金客之间存在竞争性同类业务时，本人及控制的企业自愿放弃同挖金客的业务竞争； （4）本人及控制的企业不向其他在业务上与挖金客相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持。 如违反上述承诺，本人愿意承担给公司造成的全部经济损失。 2. 公司申请挂牌时，控股股东暨实际控制人李征和陈坤已就规范和减少关联交易出具《关于规范关联交易的承诺函》，做出如下承诺： （1）本人及本人控制的其他企业将尽量规范并逐步减少与挖金客的关联交易； （2）本人及本人控制的其他企业在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证依照相关法律法规以及规范性文件的规定，以市场化原则和公允价格进行公平操作，履行内部决策、信息披露等程序和义务，不损害挖金客及其他股东的权益。 如本人及本人控制的其他企业违反上述承诺，本人将自愿承担由此产生的全部责任，并依法充分赔偿或补偿由此给挖金客及其他股东造成的所有损失。 截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 |
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第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 25,814,675 | 50.62% | - | 25,814,675 | 50.62% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 8,240,258 | 16.16% | - | 8,240,258 | 16.16% | |
| 董事、监事、高管 | 8,395,108 | 16.46% | - | 8,395,108 | 16.46% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 25,185,325 | 49.38% | - | 25,185,325 | 49.38% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 24,720,775 | 48.47% | - | 24,720,775 | 48.47% | |
| 董事、监事、高管 | 25,185,325 | 49.38% | - | 25,185,325 | 49.38% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 51,000,000 | - | 0 | 51,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 15 | |||||
(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 李征 | 18,587,568 | 0 | 18,587,568 | 36.45% | 13,940,676 | 4,646,892 |
| 2 | 陈坤 | 14,373,465 | 0 | 14,373,465 | 28.18% | 10,780,099 | 3,593,366 |
| 3 | 新余永奥投资管理中心（有限合伙） | 6,435,474 | 0 | 6,435,474 | 12.62% | 0 | 6,435,474 |
| 4 | 刘湘之 | 2,457,003 | 0 | 2,457,003 | 4.82% | 0 | 2,457,003 |
| 5 | 共青城互兴芊芊年投资合伙企业（有限合伙） | 2,401,204 | 0 | 2,401,204 | 4.71% | 0 | 2,401,204 |
| 合计 | 44,254,714 | 0 | 44,254,714 | 86.78% | 24,720,775 | 19,533,939 | |
| 李征和陈坤为一致行动人，也是公司的控股股东和实际控制人。同时，李征和陈坤系新余永奥投资管理中心（有限合伙）的合伙人，分别持有55%和45%的合伙份额。 | |||||||
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二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
公司控股股东及实际控制人为具有一致行动关系的李征、陈坤，自公司设立以来两人分别担任公司董事长兼总经理，及董事兼副总经理，合计直接持有公司64.63%的股份。其个人基本情况如下：
| 李征，1976年生，中国国籍，无境外永久居留权。1998年毕业于首都经济贸易大学，获得经济学学士学位。1998年8月至2000年1月在赛特购物中心家电部任业务主管；2000年1月至2003年3月在海天网联公关顾问有限公司任市场顾问；2003年3月至2003年7月在空中网任高级市场推广经理；2003年7月至2004年9月在千橡寰宇科技发展（北京）有限公司任市场总监；2004年9月至2008年11月在华友世纪通讯有限公司任数字营销事业部总经理；2007年9月至今，相继担任风笛指媒、挖金客执行董事、监事；2015年7月，担任挖金客董事长和总经理。 陈坤，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权。2000年毕业于武汉大学，获得文学学士学位。2000年8月至2002年7月在广州白马信息集团任网络媒体事业部副经理；2002年8月至2003年4月在新浪无线任人力资源部主管；2003年4月至2006年4月在深圳浩天科技有限公司任互联网事业部市场总监；2006年4月至2007年4月在广州滚石移动科技有限公司任网络营销部总监；2007年9月至今，相继担任风笛指媒、挖金客监事、经理；2015年7月，担任挖金客董事和副总经理。 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 |
(二) 实际控制人情况
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第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
□适用 √不适用
违约情况
□适用 √不适用
五、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元/股
股利分配日期
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2017年4月7日 | 6.90 | 0 | 0 |
| 合计 | 6.90 | 0 | 0 |
(二) 利润分配预案
√适用 □不适用
单位：元/股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 9.00 | 0 | 0 |
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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
姓名
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 李征 | 董事长、总经理 | 男 | 42 | 本科 | 2015年7月3日至2018年7月3日 | 是 |
| 陈坤 | 董事、副总经理 | 女 | 41 | 本科 | 2015年7月3日至2018年7月3日 | 是 |
| 刘志勇 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 44 | 硕士 | 2015年7月3日至2018年7月3日 | 是 |
| 刘立君 | 董事 | 男 | 39 | 本科 | 2015年7月3日至2018年7月3日 | 是 |
| 范世锋 | 独立董事 | 男 | 47 | 硕士 | 2016年2月5日至2018年7月3日 | 是 |
| 王京梅 | 独立董事 | 女 | 45 | 本科 | 2016年2月5日至2018年7月3日 | 是 |
| 吴少华 | 独立董事 | 男 | 43 | 本科 | 2017年1月9日至2018年7月3日 | 是 |
| 郭庆 | 副总经理、财务负责人 | 男 | 35 | 硕士 | 2016年6月16日至2018年7月3日 | 是 |
| 董婷 | 监事会主席 | 女 | 32 | 大专 | 2015年7月3日至2018年7月3日 | 是 |
| 刘桥宇 | 监事 | 女 | 33 | 大专 | 2015年7月3日至2018年7月3日 | 是 |
| 王成魁 | 监事 | 男 | 26 | 本科 | 2016年9月8日至 2018年7月3日 | 是 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
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(二) 持股情况
单位：股
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 李征 | 董事长、总经理 | 18,587,568 | 0 | 18,587,568 | 36.45% | 0 |
| 陈坤 | 董事、副总经理 | 14,373,465 | 0 | 14,373,465 | 28.18% | 0 |
| 刘志勇 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 491,400 | 0 | 491,400 | 0.96% | 0 |
| 刘立君 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 范世锋 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王京梅 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴少华 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郭庆 | 副总经理、财务负责人 | 128,000 | 0 | 128,000 | 0.25% | 0 |
| 董婷 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘桥宇 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王成魁 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | - | 33,580,433 | 0 | 33,580,433 | 65.84% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 尉帅 | 独立董事 | 离任 | 不担任职务 | 因个人原因辞职，于2017年第一次临时股东大会审议通过之日起生效 |
| 吴少华 | 不担任职务 | 新任 | 独立董事 | 聘任新独立董事，于2017年第一次临时股东大会审议通过之日起生效 |
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
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二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 管理及行政人员 | 17 | 16 |
| 研发人员 | 18 | 15 |
| 销售人员 | 12 | 16 |
| 运营人员 | 13 | 13 |
| 员工总计 | 60 | 60 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | - | - |
| 硕士 | 2 | 3 |
| 本科 | 33 | 30 |
| 专科 | 25 | 27 |
| 专科以下 | - | - |
| 员工总计 | 60 | 60 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
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(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
无
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第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
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第十节 公司治理及内部控制
事项
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | √是 □否 |
| 董事会是否设置独立董事 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | □是 √否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
| 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统制定的相关法律、法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法违规或者违反公司规章制度的情况，均忠实并勤勉地履行基本职责和义务。 |
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
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3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司对外投资、筹融资、关联交易、修改公司章程等重大事项均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律、法规及规范性文件的要求规范运作的，在程序的完整性和合规性方面不存在重大缺陷。
4、 公司章程的修改情况
公司对外投资、筹融资、关联交易、修改公司章程等重大事项均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律、法规及规范性文件的要求规范运作的，在程序的完整性和合规性方面不存在重大缺陷。
公司于2017年5月8日召开了2017年第三次临时股东大会,审议通过《关于修改公司章程的议案》 ,公司拟决定删减经营范围中的“家庭劳务服务”，并变更注册地址,变更后的注册地址为: 北京市海淀区知春路51号1幢408。
除以上的章程修改内容外，报告期内不存在其他章程修改的内容。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
公司于2017年5月8日召开了2017年第三次临时股东大会,审议通过《关于修改公司章程的议案》 ,公司拟决定删减经营范围中的“家庭劳务服务”，并变更注册地址,变更后的注册地址为: 北京市海淀区知春路51号1幢408。
除以上的章程修改内容外，报告期内不存在其他章程修改的内容。会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 8 | 对参股子公司久佳信通增资，2016年年度报告及摘要、2016年董事会工作报告、2016年利润分配预案、2016年总经理工作报告、独立董事述职报告，首次公开发行股票并在主板上市相关事项，对2014年公司报表的会计差错更正、公开转让说明书的更正，修改章程，2017年半年度报告，注销成都分公司等事项。 |
| 监事会 | 3 | 2016年年度报告及摘要、2016年监事会工作报告、2016年度利润分配预案、会计差错更正、2017年半年度报告、公开转让说明书更正等。 |
| 股东大会 | 5 | 变更主办券商的相关事项，独立董事任免相关事项，首次公开发行股票并在主板上市相关事项，2016年年度报告、年度分红及董事会、监事会、总经理工作报告等事项，公开转让说明书更正等事项。 |
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2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集和召开程序，出席会议人员资格、召集人资格、会议议案的提出和审议以及会议表决程序、表决结果等事宜，均符合《公司法》、《公司章程》的规定，会议内容合法、有效。
| 报告期内，历次会议参会人员均能认真审议议案、充分发表自己的意见、行使表决权及签署会议决议；董事会秘书对会议情况均如实并详尽记录，对会议文件及时整理归档。公司的重大事项均按照制度要求进行决策，三会决议均得到了有效执行，未发生损害公司股东及第三人合法权益的情形。 |
(三) 公司治理改进情况
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司进行了股份制改造，建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书及其他高级管理人员均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
报告期内，公司未引入职业经理人。
除在指定的信息披露平台网站上真实、准确、完整、及时地进行信息披露，并设立、公告联系电话和电子邮箱，由公司董事会秘书负责投资者关系管理以便保持与投资者及潜在投资者之间的双向沟通，在沟通过程中遵循《信息披露管理制度》的规定，依据公告事项给予投资者以耐心的解答。
(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
除在指定的信息披露平台网站上真实、准确、完整、及时地进行信息披露，并设立、公告联系电话和电子邮箱，由公司董事会秘书负责投资者关系管理以便保持与投资者及潜在投资者之间的双向沟通，在沟通过程中遵循《信息披露管理制度》的规定，依据公告事项给予投资者以耐心的解答。无
(六) 独立董事履行职责情况
无姓名
| 姓名 | 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 |
| 范世锋 | 8 | 8 | 0 | 0 |
| 王京梅 | 8 | 8 | 0 | 0 |
| 吴少华 | 8 | 8 | 0 | 0 |
独立董事的意见：
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
文件的规定和要求，诚信、勤勉、尽责、忠实地履行了职责，积极参与公司治理和决策活动。报告期内，公司三位独立董事对以下事项发表了独立意见：
1、关于公司2017年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的独立意见独立董事在第一届董事会第二十五次会议召开前，仔细审阅了《关于2017年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》，基于独立、审慎、客观的立场，认为该议案符合《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定,结合公司的实际情况及同行业上市公司的薪资标准,有利于调动董事、监事及高级管理人员的工作积极性及强化勤勉尽责的意识,有利于公司的长远发展。因此一致同意该薪酬方案。
2、关于公司最近三年关联交易确认的独立意见
独立董事审阅了《关于公司最近三年关联交易确认的议案》，经过核实，公司2014至2016年期间的关联交易主要包括：关联方资金往来、关联方资产转让和关键管理人员报酬。基于独立判断，认为
公司的关联方资金往来为股东借款，截止2014年12月31日，关联往来资金已经全部结清，并偿还了相应利息，不存在损害公司和其他股东利益的情形；2014、2015、2016年度关键管理人员报酬逐年增加，系公司经历了股份改制、新三板挂牌，以及公司业务规模发展的需要导致关键管理人员增加所致，关键管理人员报酬符合同行业上市公司的薪资标准；公司关联方的资产转让均签订了必要的法律文件，并根据《公司章程》及相关内部授权制度的规定履行了相关审核确认程序，程序合法有效；此次关联交易是公司战略发展需要，属正常商业行为，定价公平合理，不存在损害公司和其他股东利益的情况。
3、会计差错更正的独立意见
独立董事在第一届董事会第二十六次会议召开前，审阅了《关于会计差错更正的议案》，并核查了会计差错更正的相关资料，认为本次会计差错更正及追溯重述符合《企业会计准则》、《企业会计准则第 28号-会计政策、会计估计变更和差错变更》的要求，客观公允地反应了公司的财务状况和经营成果。本次对2014年度的财务报表差错更正及追溯重述未损害公司和全体股东的合法利益，同意差错更正及追溯重述处理。
4、公开转让说明书更正的独立意见
独立董事在第一届董事会第二十八次会议召开前，审阅《公开转让说明书更正的议案》，查阅了已披露的《公开转让说明书》及更正的相关资料，认为本次公开转让说明书的更正，是在公司第一届董事会第二十六次会议对2014年度会计差错更正的基础上，核实了已披露《公开转让说明书》相关数据与实际情况的差异，更为客观、准确、真实地反映公司的实际经营状况。
董事会关于该披露信息差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和公司管理制度的规定，符合中国证券监督管理委员会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意对挂牌首次披露信息的差错进行更正。
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二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
公司产权明晰、权责明确、运作规范，业务、资产、人员、财务和机构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、独立运作，具有完整的业务体系及独立面向市场经营的能力。
1、业务独立性
公司的主营业务是移动文化娱乐整合服务。公司具备独立完整的业务流程、独立的经营场所以及自有媒体平台和媒体渠道资源，公司独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险。不受公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立性
公司在劳动关系、人事及薪资管理等方面均独立于控股股东及关联企业；总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务；未在控股股东及其控制的其他企业中领薪，亦不存在自营或为他人经营与公司经营范围相同业务的情形；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，由公司独立与员工签订劳动合同。公司人员独立。
3、机构独立性
公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，任命了总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，并根据业务活动需要建立了相应的组织机构，包括独立的综合部门、财务部门、研发部和商务拓展部等职能部门。公司各部门职责明确、工作流程清晰。公司独立行使经营管理权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。
4、资产独立性
公司合法拥有与目前业务有关的研发设备、软件著作权以及商标等资产的所有权和使用权。公司独立拥有的各项资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。
5、财务独立性
公司已建立了独立的财务部门和独立的核算体系，配备专职财务人员，独立地作出财务决策，建立了完善而独立的会计核算体系和财务管理制度。公司拥有独立的银行账户，不存在与其股东或关联企业共用银行账户的情形。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况。公司财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
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(三) 对重大内部管理制度的评价
（一）董事会关于内部控制的说明
| 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的要求。公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到良好的控制作用。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。 （二）内部控制制度建设情况 依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定、修订了一批内部管理制度，公司董事会严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 |
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
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第十一节 财务报告
一、 审计报告
是否审计
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 广会审字【2018】G16002680360号 |
| 审计机构名称 | 广东正中珠江会计师事务所 (特殊普通合伙) |
| 审计机构地址 | 广州市越秀区东风东路555号粤海集团大厦10楼 |
| 审计报告日期 | 2018年4月23日 |
| 注册会计师姓名 | 洪文伟、郭小军 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 北京挖金客信息科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了后附的北京挖金客信息科技股份有限公司（以下简称“挖金客”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表。 我们认为，挖金客财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了挖金客2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于挖金客，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 | |
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关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1、 收入确认
| 四、 其他信息 挖金客管理层对其他信息负责。其他信息包括挖金客2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 | |||
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我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
挖金客管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估挖金客的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算挖金客、停止营运或别无其他现实的选择。治理层负责监督挖金客的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
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挖金客持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致挖金客不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就挖金客中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师： 洪文伟（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师： 郭小军
中 国 广 州 二〇一八年四月二十三日
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二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 106,500,774.97 | 95,950,320.16 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、2 | 21,700,761.03 | 14,650,788.24 |
| 预付款项 | 五、3 | 8,253,694.95 | 229,410.06 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 五、4 | 783,000.00 | 761,250.00 |
| 其他应收款 | 五、5 | 508,486.17 | 417,065.20 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | - | - | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、6 | 1,858,737.19 | 3,137,124.67 |
| 流动资产合计 | 139,605,454.31 | 115,145,958.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 五、7 | 13,049,063.68 | 13,049,063.68 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 五、8 | 14,051,525.61 | 4,659,694.78 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、9 | 410,080.68 | 279,847.47 |
| 在建工程 | - | - | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、10 | 1,768,867.65 | 2,051,886.61 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 五、11 | 4,802,468.96 | 4,802,468.96 |
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长期待摊费用
| 长期待摊费用 | 五、12 | 983,818.76 | - |
| 递延所得税资产 | 五、13 | 207,781.71 | 104,591.62 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 35,273,607.05 | 24,947,553.12 | |
| 资产总计 | 174,879,061.36 | 140,093,511.45 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、14 | 12,715,284.07 | 5,756,699.19 |
| 预收款项 | 五、15 | 2,875,836.78 | - |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、16 | 736,691.73 | 724,465.11 |
| 应交税费 | 五、17 | 1,779,725.18 | 1,052,230.00 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 五、18 | 406,084.01 | 33,412.93 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 18,513,621.77 | 7,566,807.23 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 |
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
非流动负债合计
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 18,513,621.77 | 7,566,807.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、19 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、20 | 33,878,138.96 | 33,878,138.96 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、21 | 11,423,652.62 | 6,136,512.67 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、22 | 60,063,648.01 | 41,512,052.59 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 156,365,439.59 | 132,526,704.22 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 156,365,439.59 | 132,526,704.22 | |
| 负债和所有者权益总计 | 174,879,061.36 | 140,093,511.45 |
法定代表人：李征 主管会计工作负责人：郭庆 会计机构负责人：韩娜
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 52,249,254.22 | 49,074,609.61 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十四、1 | 9,263,041.11 | 5,224,347.29 |
| 预付款项 | 7,767,496.89 | 185,825.18 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 32,783,000.00 | 32,261,250.00 | |
| 其他应收款 | 十四、2 | 267,194.31 | 186,305.83 |
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,716,925.27 | 2,949,544.20 | |
| 流动资产合计 | 104,046,911.80 | 89,881,882.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 13,049,063.68 | 13,049,063.68 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 |
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长期股权投资
| 长期股权投资 | 十四、3 | 36,241,459.66 | 26,849,628.83 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 148,913.41 | 128,975.90 | |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 1,768,867.65 | 2,051,886.61 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 983,818.76 | - | |
| 递延所得税资产 | 77,976.48 | 43,263.24 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 52,270,099.64 | 42,122,818.26 | |
| 资产总计 | 156,317,011.44 | 132,004,700.37 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 5,974,781.93 | 2,670,375.91 | |
| 预收款项 | 2,875,836.78 | - | |
| 应付职工薪酬 | 487,875.55 | 463,030.69 | |
| 应交税费 | 376,559.48 | 301,125.08 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 377,358.49 | 26,968.99 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 10,092,412.23 | 3,461,500.67 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 10,092,412.23 | 3,461,500.67 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 36,068,073.01 | 36,068,073.01 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 11,423,652.62 | 6,136,512.67 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 47,732,873.58 | 35,338,614.02 | |
| 所有者权益合计 | 146,224,599.21 | 128,543,199.70 | |
| 负债和所有者权益合计 | 156,317,011.44 | 132,004,700.37 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 五、23 | 210,022,258.90 | 140,165,910.38 |
| 其中：营业收入 | 210,022,258.90 | 140,165,910.38 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 151,146,069.27 | 99,337,893.44 | |
| 其中：营业成本 | 五、23 | 133,527,000.60 | 83,253,542.11 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、24 | 450,695.37 | 366,135.75 |
| 销售费用 | 五、25 | 2,978,840.81 | 2,788,964.68 |
| 管理费用 | 五、26 | 14,034,530.83 | 14,881,346.73 |
| 财务费用 | 五、27 | -235,462.65 | -1,393,291.11 |
| 资产减值损失 | 五、28 | 390,464.31 | -558,804.72 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
投资收益（损失以“－”号填列）
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、29 | 5,366,871.18 | 1,811,325.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,471,830.83 | -884,361.54 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 64,243,060.81 | 42,639,342.30 | |
| 加：营业外收入 | 五、30 | 648,641.18 | 2,165,398.35 |
| 减：营业外支出 | 五、31 | 37,043.08 | 4,880.92 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 64,854,658.91 | 44,799,859.73 | |
| 减：所得税费用 | 五、32 | 5,825,923.54 | 3,886,366.91 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 59,028,735.37 | 40,913,492.82 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 59,028,735.37 | 40,913,492.82 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 59,028,735.37 | 40,913,492.82 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 59,028,735.37 | 40,913,492.82 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 59,028,735.37 | 40,913,492.82 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 1.16 | 0.80 | |
| （二）稀释每股收益 | 1.16 | 0.80 |
法定代表人：李征 主管会计工作负责人：郭庆 会计机构负责人：韩娜
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
(四) 母公司利润表
单位：元
项目
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十四、4 | 95,569,748.63 | 43,225,011.04 |
| 减：营业成本 | 十四、4 | 65,011,841.81 | 27,046,525.10 |
| 税金及附加 | 161,752.51 | 93,202.48 | |
| 销售费用 | 1,699,736.42 | 1,554,708.48 | |
| 管理费用 | 9,950,889.17 | 11,596,545.33 | |
| 财务费用 | -95,503.54 | -1,386,043.53 | |
| 资产减值损失 | 231,421.61 | -697,373.35 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十四、5 | 36,458,246.14 | 32,768,738.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,471,830.83 | -884,361.54 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 55,067,856.79 | 37,786,184.54 | |
| 加：营业外收入 | 30,197.80 | 1,603,000.33 | |
| 减：营业外支出 | 25,196.99 | 3,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 55,072,857.60 | 39,386,184.87 | |
| 减：所得税费用 | 2,201,458.09 | 1,086,869.30 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 52,871,399.51 | 38,299,315.57 | |
| （一）持续经营净利润 | 52,871,399.51 | 38,299,315.57 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 52,871,399.51 | 38,299,315.57 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
(五) 合并现金流量表
单位：元
项目
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 218,448,019.84 | 159,936,506.27 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、33（1） | 909,503.64 | 2,238,155.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 219,357,523.48 | 162,174,661.86 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 141,252,443.14 | 88,585,172.89 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,343,175.39 | 9,412,299.95 | |
| 支付的各项税费 | 8,430,229.96 | 9,189,906.54 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、33（2） | 8,849,603.65 | 11,207,480.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 167,875,452.14 | 118,394,859.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,482,071.34 | 43,779,802.30 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,953,290.35 | 1,934,436.90 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、33（3） | - | 14,842,845.39 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,953,290.35 | 16,777,282.29 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,694,906.88 | 118,012.83 | |
| 投资支付的现金 | 7,000,000.00 | 18,593,120.00 | |
| 质押贷款净增加额 |
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、33（3） | - | 13,500,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 8,694,906.88 | 32,211,132.83 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,741,616.53 | -15,433,850.54 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,190,000.00 | 19,890,000.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 35,190,000.00 | 19,890,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -35,190,000.00 | -19,890,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 10,550,454.81 | 8,455,951.76 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 95,950,320.16 | 87,494,368.40 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、34 | 106,500,774.97 | 95,950,320.16 |
法定代表人：李征 主管会计工作负责人：郭庆 会计机构负责人：韩娜
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 100,246,893.38 | 61,975,295.71 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 133,731.37 | 1,654,096.41 | |
| 经营活动现金流入小计 | 100,380,624.75 | 63,629,392.12 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 71,981,262.07 | 30,171,198.12 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,937,090.85 | 6,316,362.33 | |
| 支付的各项税费 | 2,451,698.69 | 3,920,341.21 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,644,320.58 | 9,493,685.41 | |
| 经营活动现金流出小计 | 87,014,372.19 | 49,901,587.07 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,366,252.56 | 13,727,805.05 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 33,544,665.31 | 5,391,849.55 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 14,842,845.39 | |
| 投资活动现金流入小计 | 33,544,665.31 | 20,234,694.94 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,546,273.26 | 17,704.28 | |
| 投资支付的现金 | 7,000,000.00 | 31,493,120.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 13,500,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 8,546,273.26 | 45,010,824.28 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 24,998,392.05 | -24,776,129.34 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,190,000.00 | 19,890,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 835,769.34 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 35,190,000.00 | 20,725,769.34 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -35,190,000.00 | -20,725,769.34 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,174,644.61 | -31,774,093.63 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 49,074,609.61 | 80,848,703.24 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 52,249,254.22 | 49,074,609.61 |
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
项目
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 储备 | 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 51,000,000.00 | 33,878,138.96 | 6,136,512.67 | 41,512,052.59 | 132,526,704.22 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 51,000,000.00 | 33,878,138.96 | 6,136,512.67 | 41,512,052.59 | 132,526,704.22 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,287,139.95 | 18,551,595.42 | 23,838,735.37 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 59,028,735.37 | 59,028,735.37 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
3．股份支付计入所有者权益的金额
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,287,139.95 | -40,477,139.95 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,287,139.95 | -5,287,139.95 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -35,190,000.00 | -35,190,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 51,000,000.00 | 33,878,138.96 | 11,423,652.62 | 60,063,648.01 | 156,365,439.59 |
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
项目
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 储备 | 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 51,000,000.00 | 33,878,138.96 | 2,306,581.11 | 24,318,491.33 | 111,503,211.40 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 51,000,000.00 | 33,878,138.96 | 2,306,581.11 | 24,318,491.33 | 111,503,211.40 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,829,931.56 | 17,193,561.26 | 21,023,492.82 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 40,913,492.82 | 40,913,492.82 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,829,931.56 | -23,719,931.56 | -19,890,000.00 | ||||||||||
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
1．提取盈余公积
| 1．提取盈余公积 | 3,829,931.56 | -3,829,931.56 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -19,890,000.00 | -19,890,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 51,000,000.00 | 33,878,138.96 | 6,136,512.67 | 41,512,052.59 | 132,526,704.22 |
法定代表人：李征 主管会计工作负责人：郭庆 会计机构负责人：韩娜
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
项目
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 51,000,000.00 | 36,068,073.01 | 6,136,512.67 | 35,338,614.02 | 128,543,199.70 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 51,000,000.00 | 36,068,073.01 | 6,136,512.67 | 35,338,614.02 | 128,543,199.70 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,287,139.95 | 12,394,259.56 | 17,681,399.51 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 52,871,399.51 | 52,871,399.51 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,287,139.95 | -40,477,139.95 | -35,190,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,287,139.95 | -5,287,139.95 | ||||||||||
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
2．提取一般风险准备
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -35,190,000.00 | -35,190,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 51,000,000.00 | 36,068,073.01 | 11,423,652.62 | 47,732,873.58 | 146,224,599.21 |
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
项目
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 51,000,000.00 | 36,068,073.01 | 2,306,581.11 | 20,759,230.01 | 110,133,884.13 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 51,000,000.00 | 36,068,073.01 | 2,306,581.11 | 20,759,230.01 | 110,133,884.13 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,829,931.56 | 14,579,384.01 | 18,409,315.57 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 38,299,315.57 | 38,299,315.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,829,931.56 | -23,719,931.56 | -19,890,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,829,931.56 | -3,829,931.56 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准 | ||||||||||||
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
备
| 备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -19,890,000.00 | -19,890,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 51,000,000.00 | 36,068,073.01 | 6,136,512.67 | 35,338,614.02 | 128,543,199.70 |
2017年度审计报告财务报表附注
（一）公司基本情况
1、公司概况
北京挖金客信息科技股份有限公司（以下简称“公司”）原名北京挖金客信息科技有限公司（以下简称“挖金客有限”），系2011年2月24日由李征、陈坤共同出资设立，注册资本及实收资本均为10万元。其中李征出资额为5万元，占注册资本的50%；陈坤出资额为5万元，占注册资本的50%。
2011年5月，经股东会决议通过，挖金客有限增加注册资本990万元，变更后的注册资本及实收资本均为1,000万元。变更后李征出资额为500万元，占注册资本的50%；陈坤出资额为500万元，占注册资本的50%。
2014年4月，经股东会决议通过，陈坤将其持有的挖金客有限50万元股权转让予李征。转让后李征出资额为550万元，占注册资本的55%；陈坤出资额为450万元，占注册资本的45%。
2014年6月5日，经股东会决议通过，李征将其持有的挖金客有限192.50万元股权转让予新余永奥投资管理中心（有限合伙）（以下简称“永奥投资”）；陈坤将其持有的挖金客有限157.50万元股权转让予永奥投资。转让后李征出资额为357.50万元，占注册资本的35.75%；永奥投资出资额为350万元，占注册资本的35%；陈坤出资额为292.50万元，占注册资本的29.25%。
2015年5月，经股东会决议通过，永奥投资将其持有的挖金客有限216.43万元股权分别转让予深圳互兴芊芊年投资合伙企业（有限合伙）（深圳互兴芊芊年投资合伙企业（有限合伙）于2017年4月7日更名为共青城互兴芊芊年投资合伙企业（有限合伙），以下简称“芊芊年投资”）、刘湘之、支俊立、陈健春、张凤康、刘志勇、王晓辉。转让后李征出资额为357.50万元，占注册资本的35.75%；永奥投资出资额为133.57万元，占注册资本的13.36%；陈坤出资额为292.50万元，占注册资本的29.25%；芊芊年投资出资额为80万元，占注册资本的8%；刘湘之出资额为50万元，占注册资本的5%；支俊立出资额为33.33万元，占注册资本的3.33%；陈健春出资额为23.10万元，占注册资本的2.31%；张凤康出资额为16.67万元，占注册资本的1.67%；刘志勇出资额为10万元，占注册资本的1%；王晓辉出资额为3.33万元，占注册资本的0.33%。
2015年7月，经股东会决议通过，由北京挖金客信息科技有限公司原有全体股东作为发起人，
对北京挖金客信息科技有限公司进行整体变更，发起设立北京挖金客信息股份有限公司，以截至
2015年5月31日经审计的净资产42,556,473.01元作为折股依据，相应折合为北京挖金客信息科技股份有限公司的股本10,000,000.00元，超过折合股本部分32,556,473.01元作为股本溢价计入资本公积。2015年11月，经股东大会决议通过，公司增加注册资本37.85万元，变更后的注册资本及实收资本均为1,037.85万元。变更后李征出资额为357.50万元，占注册资本的34.45%；陈坤出资额为292.50万元，占注册资本的28.18%；新余永奥投资管理中心（有限合伙）出资额为133.57万元，占注册资本的12.87%；芊芊年投资出资额为80.00万元，占注册资本的7.71%；刘湘之出资额为
50.00万元，占注册资本的4.82%；支俊立出资额为33.33万元，占注册资本的3.21%；陈健春出资额为23.10万元，占注册资本的2.23%；张凤康出资额为16.67万元，占注册资本的1.61%；刘志勇出资额为10.00万元，占注册资本的0.96%；王晓辉出资额为3.33万元，占注册资本的0.32%；宁波人合安润投资合伙企业（有限合伙）出资额为12.50万元，占注册资本的1.20%；珠海乾亨投资管理有限公司出资额为12.50万元，占注册资本的1.20%；珠海盛盈投资管理中心（有限合伙）出资额为8.35万元，占注册资本的0.81%；张鲁明出资额为4.50万元，占注册资本的0.43%。
2015年12月，经股东大会决议通过，公司以资本公积金转增股本，增加注册资本4,062.15万元，变更后公司注册资本为人民币5,100.00万元。变更后李征出资额为1,756.76万元，占注册资本的34.45%；陈坤出资额为1,437.35万元，占注册资本的28.18%；新余永奥投资管理中心（有限合伙）出资额为656.35万元，占注册资本的12.87%；芊芊年投资出资额为393.12万元，占注册资本的7.71%；刘湘之出资额为245.70万元，占注册资本的4.82%；支俊立出资额为163.80万元，占注册资本的3.21%；陈健春出资额为113.51万元，占注册资本的2.23%；张凤康出资额为81.90万元，占注册资本的1.61%；刘志勇出资额为49.14万元，占注册资本的0.96%；王晓辉出资额为
16.38万元，占注册资本的0.32%；宁波人合安润投资合伙企业（有限合伙）出资额为61.43万元，占注册资本的1.20%；珠海乾亨投资管理有限公司出资额为61.43万元，占注册资本的1.20%；珠海盛盈投资管理中心（有限合伙）出资额为41.03万元，占注册资本的0.81%；张鲁明出资额为22.11万元，占注册资本的0.43%。
2016年12月，珠海盛盈投资管理中心（有限合伙）将其持有的挖金客41.0319万元股权转让予宁波博创世成投资中心（有限合伙）；陈健春将其持有的挖金客62.50万元股权转让予宁波博创世成投资中心（有限合伙）；芊芊年投资将其持有的挖金客51.00万元股权转让予支俊立；芊芊年投资将其持有的挖金客102.00万元股权转让予李征；新余永奥投资管理中心（有限合伙）将其持有的挖金客12.80万元股权转让予郭庆。转让后李征出资额为1,858.76万元，占注册资本的36.45%；陈坤出资额为1,437.35万元，占注册资本的28.18%；新余永奥投资管理中心（有限合伙）出资额为643.55万元，占注册资本的12.62%；刘湘之出资额为245.70万元，占注册资本的4.82%；芊芊年投资出资额为240.12万元，占注册资本的4.71%；支俊立出资额为214.80万元，占注册资本的
4.21%；宁波博创世成投资中心（有限合伙）出资额为103.53万元，占注册资本的2.03%；张凤康出资额为81.90万元，占注册资本的1.61%；宁波人合安润投资合伙企业（有限合伙）出资额为61.43万元，占注册资本的比例为1.20%；珠海乾亨投资管理有限公司出资额为61.43万元，占注册资本的比例为1.20%；陈健春出资额为51.01万元，占注册资本的1.00%；刘志勇出资额为49.14万元，占注册资本的0.96%；张鲁明出资额为22.11万元，占注册资本的0.44%；王晓辉出资额为16.38万元，占注册资本的0.32%；郭庆出资额为12.80万元，占注册资本的0.25%。公司的企业统一社会信用代码为“91110108569475721M ”。
公司法定代表人：李征注册资本：人民币5,100万元注册地址：北京市海淀区知春路51号1幢408总部地址：北京市朝阳区裕民路12号中国国际科技会展中心C座821
2、公司经营范围
技术推广；电脑动画设计；经济贸易咨询（不含中介服务）；组织文化艺术交流（不含营业性演出）；企业策划；承办展览展示活动；打字；摄影；销售五金交电、日用品、建筑材料、家具、电子产品、机械设备、汽车零配件、厨房用品、工艺品、日用杂货、文化用品、体育用品、针纺织品、医疗器械（限I类）、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、计算机、软件及辅助设备；软件开发；设计、制作、代理、发布广告；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；从事互联网文化活动。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
3、财务报告的批准报出
本财务报告业经公司于2018年4月23日批准报出。
4、合并财务报表范围
公司本期纳入合并财务报表范围有北京风笛指媒信息科技有限公司（含孙公司北京运智伟业信息技术有限公司）、北京罗迪尼奥网络技术有限公司、喀什聚合汇智信息科技有限公司，详见本附注七、1“在子公司中的权益”。
（二）财务报表的编制基础
1、编制基础
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项进行确认和计量，按照财政部2006年颁布及其后颁布和修订的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
（三）公司重要会计政策和会计估计
—-具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、 遵循企业会计准则的声明
公司编制的报告期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、 会计期间
公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、 营业周期
公司经营业务周期较短。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、 记账本位币
公司记账本位币为人民币。
5、 记账基础和计量属性
公司以权责发生制为记账基础，采用借贷复式记账法进行会计核算。一般采用历史成本作为
计量属性，当所确定的会计要素符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。—同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。—非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并发生当期的期末，因合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值或企业合并成本只能暂时确定的，购买方以所确定的暂时价值为基础对企业合并进行确认和计量。购买日后12 个月内对确认的暂时价值进行调整的，视为在购买日确认和计量。
7、 合并财务报表的编制方法
—合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。子公司的经营成果、财务状况和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。—合并财务报表编制的方法本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时即纳入合并范围，并对合并财务报表的期初余额以及前期比较报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益分别在合并资产负债表中股东权益项目中和合并利润表中净利润项目及综合收益总额后单独列示。如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
8、 现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金，将持有的期限短（一般不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
9、 外币业务和外币报表折算
—外币业务
公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外，均计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。
—外币财务报表的折算
外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益科目下列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。10、 金融工具金融资产的分类、确认和计量—公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产、持有至到期投资。金融资产初始确认时按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，包括交易性金融资产，或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按公允价值进行后续计量，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。——贷款和应收款项：公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款和应收款项。贷款和应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。——可供出售金融资产：公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除贷款和应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的非衍生金融资产。可供出售金融资产按公允价值进行后续计量，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动形成的利得或损失直接计入所有者权益，直到该金融资产终止确认或发生减值时再转出，计入当期损益。
——持有至到期投资：公司将管理层有明确意图并有能力持有至到期，到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。持有至到期投资按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
金融负债的分类、确认和计量
—公司在金融负债初始确认时将其划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。金融负债初始确认时按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费
用计入初始确认金额。
——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。——其他金融负债：其他金融负债按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融工具公允价值确定
—金融工具存在活跃市场的，以活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产减值测试及减值准备计提方法—公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。——以摊余成本计量的金融资产减值的计量如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产从单项或组合的角度进行减值测试，对已确定不存在减值客观证据的单项金额资产，再与具有类似信用风险特性的金融资产构成一个组合进行减值测试，对已以单项为基础计提减值准备的金融资产，不再纳入组合中进行减值测试。在后续期间，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。按摊余成本计量的金融资产实际发生损失时，冲减已计提的相关减值准备。——可供出售金融资产如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的净额。
11、 应收款项
—单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
——单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大是指应收款项余额占本公司合并报表前五名。——单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。经单独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合以账龄分析法计提坏账准备。—按组合计提坏账准备应收款项：
组合名称
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 按组合计提坏账准备的计提方法 |
账龄组合
| 账龄组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 | 账龄分析法 |
| 合并范围内业务组合 | 合并报表范围内之内部业务形成的应收款项具有类似信用风险特征 | 除存在客观证据表明无法收回外，不对应收内部款项计提坏账准备 |
——以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法：
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5% | 5% |
| 1—2年 | 10% | 10% |
| 2—3年 | 30% | 30% |
| 3—4年 | 50% | 50% |
| 4年以上 | 100% | 100% |
—单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
12、 划分为持有待售资产
公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或处置组时划分为持有待售：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产），以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。
13、 长期股权投资
长期股权投资的分类
—长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资，具体包括对子公司的投资和对联营企业、合营企业的投资。公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。共同控制，是指公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
长期股权投资成本的确定
—同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
—非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照合并成本作为其初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性工具或债务性工具的公允价值之和。
购买日之前持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，应当将按照该准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当全部转入改按成本法核算的当期投资收益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。—除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
长期股权投资后续计量及损益确认方法
—对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
——成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
——权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。减值测试方法及减值准备计提方法—长期股权投资减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。
14、 固定资产
固定资产的标准：公司固定资产是指为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过 1 年的有形资产。
固定资产的分类：办公设备；
固定资产的计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价，并按直线法计提折旧。各类固定资产预计使用年限、预计残值率和年折旧率列示如下：
固定资产类别
| 固定资产类别 | 预计使用年限 | 年折旧率（%） | 预计残值率（%） |
| 办公设备 | 3-5 | 19.00-31.67 | 5 |
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
融资租入固定资产的认定依据
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。满足以下一项或数项标准的租赁，应当认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常是租赁期大于、等于资产使用年限的75％，
但若标的物系在租赁开始日已使用期限达到可使用期限75%以上的旧资产则不适用此标准；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的90％；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法公司在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款入账价值，其差额作为未确认的融资费。固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。
15、 在建工程
在建工程类别：在建工程按工程项目进行明细核算。在建工程的计量：在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前按可资本化金额计入资产成本，其后计入当期损益。
在建工程结转为固定资产的标准和时点：在建工程在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按照固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整，但不调整原已计提的折旧额。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。
16、 借款费用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本，在符合资本化条件的资产达到预定可使用状态之后所发生的借款费用，计入当期损益；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足以下条件时予以资本化：资产支出（包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。借款利息资本化金额：购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，应按以下方法确定资本化金额：
—为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
—为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
17、 无形资产
无形资产计价
—外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
—内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。
—投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
—接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
—非货币性交易投入的无形资产，以该项非货币性资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司无形资产为斑马网域名及软件著作权，按10年摊销。公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。
18、 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动资产项目，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
19、 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊的费用按形成时发生的实际成本计价，采用直线法在受益年限内平均摊销。
长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20、 职工薪酬
职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间，公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、己故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬是指在职工为公司提供相关服务的会计期间结束后十二个月内需要全部予以支付的，公司给予职工各种形式的报酬以及其他相关支出，包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费，为职工缴纳医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币性福利以及其他短期薪酬等。公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外，具体分类为设定提存计划和设定受益计划。其中：
（1）对于设定提存计划，公司应当在职工为其提供的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或者相关资产成本；
（2）对于设定受益计划，公司应当根据预期累计福利单位法确认设定受益计划的福利义务，按照归属于职工提供服务的期间，公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息；
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益，且不会在后续会计期间转回至损益。
设定受益计划引起的重新计量，包括精算利得或损失，均在资产负债表中立即确认，并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益，后续期间不转回至损益。
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益相关资产成本。
21、 预计负债
预计负债的确认标准：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按
如下方法确定：①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定；③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
22、 收入
—收入确认原则公司销售商品取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关已发生或将发生的成本能够可靠计量。提供劳务取得的收入，在下列条件均能满足时采用完工百分比法予以确认：收入的金额能够可靠地计量；与交易相关的经济利益很可能流入；交易中的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。提供他人使用公司资产取得收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。提供他人使用本公司的资产等而应收的使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。—收入确认的具体方法 公司是移动互联网产业领域的整合服务提供商，主营业务为移动增值业务推广、移动营销服务、移动信息化服务。
——移动增值业务推广收入：公司运用移动营销云平台，发行和推广电信运营商的数字产品，以及为运营商话费支付业务提供市场开拓、平台接入和计费技术支撑等服务。用户消费相关娱乐增值产品后，电信运营商向手机用户收取信息费，公司根据合同约定从电信运营商或合作商获取信息费分成收益。公司一般在收到电信运营商或合作商提供计费账单并经公司相关部门核对无误后确认为收入。
——移动营销服务收入：公司运用自有媒体及合作渠道的流量资源，通过大数据及机器智能计算为国内大型的互联网公司/平台、移动新媒体等提供移动营销领域的解决方案。移动营销业务分为按广告位付费或按广告效果付费两种方式，公司按广告位投放数量、时间及合同约定单价结
算或按广告效果的收入金额与广告主分成结算，公司在与广告主核对无误后确认收入。——移动信息化服务收入：公司为客户提供移动信息化服务，公司按移动信息化服务的数量、时间及合同约定单价结算，在公司在与客户核对确认无误后确认收入。
23、 政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
24、 递延所得税资产和递延所得税负债
公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理。所得税包括当期所得税和递延所得税。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益均计入当期损益。
—公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。
—递延所得税资产的确认——公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）、该项交易不是企业合并；（2）、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。——公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。——公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。—递延所得税负债的确认——除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：（1）、商誉的初始确认；（2）、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。（3）、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。—资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。—如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
25、 经营租赁
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
26、 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
27、 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
28、 重要会计政策和会计估计的变更
—重要会计政策变更
（1）2017年5月10日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》，该准则修订自 2017年6月12日起施行，同时要求企业对 2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。（2）2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自 2017年5月28日起施行。
—重要会计估计变更
本公司本期无重要会计估计变更。
（四）主要税项
增值税
公司为增值税一般纳税人，以应税劳务收入的6%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳。企业所得税
—北京挖金客信息科技股份有限公司
公司于2017年8月10日被认定为高新技术企业，获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期三年，证书编号：
GR201711000376。按照2007年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，公司2017年度按15%的优惠税率计缴企业所得税。
—北京风笛指媒信息科技有限公司公司于2015年11月24日被认定为高新技术企业，获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期三年，证书编号：GR201511003548，按照2007年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，公司2017年度按15%的优惠税率计缴企业所得税。
—北京运智伟业信息技术有限公司、北京罗迪尼奥网络技术有限公司公司2017年度根据2007年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》规定，该公司企业所得税税率均为25%。—喀什聚合汇智信息科技有限公司该公司于2015年11月设立于喀什地区，公司主营业务属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内，根据政部、国家税务总局发布的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号文的相关规定，公司享受新办企业自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。公司2016年取得第一笔生产经营收入，2017年度免征企业所得税。
（五）合并财务报表主要项目注释
1、 货币资金
（1）公司2017年12月31日货币资金余额为106,500,774.97元，其明细列示如下：
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 27,634.98 | 23,202.83 |
| 银行存款 | 106,473,139.99 | 95,927,117.33 |
| 其他货币资金 | - | - |
| 合计 | 106,500,774.97 | 95,950,320.16 |
（2）所有银行存款均以本公司及合并财务报表范围内公司的名义于银行等金融机构开户储存。
（3）公司2017年12月31日不存在抵押、质押或冻结以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 应收账款
（1）公司2017年12月31日应收账款净额为21,700,761.03元，按种类列示如下：
项目
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款 | 22,861,158.20 | 100.00 | 1,160,397.17 | 5.08 | 21,700,761.03 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 22,861,158.20 | 100.00 | 1,160,397.17 | 5.08 | 21,700,761.03 |
(续上表)
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款 | 15,425,532.74 | 100.00 | 774,744.50 | 5.02 | 14,650,788.24 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 15,425,532.74 | 100.00 | 774,744.50 | 5.02 | 14,650,788.24 |
—按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款列示如下：
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 22,791,801.12 | 1,139,590.05 | 5.00 | 15,356,175.66 | 767,808.79 | 5.00 |
| 1-2年 | - | - | - | 69,357.08 | 6,935.71 | 10.00 |
| 2-3年 | 69,357.08 | 20,807.12 | 30.00 | - | - | - |
| 合计 | 22,861,158.20 | 1,160,397.17 | 5.08 | 15,425,532.74 | 774,744.50 | 5.02 |
—应收账款期末余额较期初余额增加7,435,625.46元，增幅为48.20%，主要系随公司业务规模的扩大，期末未结算货款相应增加所致。
（2）本期计提坏账准备385,652.67元；本期转回坏账准备为0.00元。
（3）公司本期实际核销的应收账款为0.00元。
（4）按欠款方归集的期末前五名的应收账款列示如下：
客户
| 客户 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备金额 |
| 中国移动通信集团公司 | 非关联客户 | 17,395,187.03 | 1年以内 | 76.09 | 869,759.35 |
| 上海全土豆文化传播有限公司 | 非关联客户 | 1,313,330.64 | 1年以内 | 5.74 | 65,666.53 |
| 邑盟信息技术（上海）有限公司 | 非关联客户 | 1,290,243.00 | 1年以内 | 5.64 | 64,512.15 |
| 百度时代网络技术（北京）有限公司 | 非关联客户 | 1,050,799.29 | 1年以内 | 4.60 | 52,539.96 |
| 北京爱奇艺科技有限公司 | 非关联客户 | 796,445.36 | 1年以内 | 3.48 | 39,822.27 |
| 合计 | 21,846,005.32 | 95.56 | 1,092,300.27 |
（5）公司2017年12月31日无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）公司2017年12月31日无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
3、 预付款项
（1）公司2017年12月31日预付款项余额为8,253,694.95元，按账龄分析列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 8,253,694.95 | 100.00% | 229,410.06 | 100.00% |
| 合计 | 8,253,694.95 | 100.00% | 229,410.06 | 100.00% |
—预付账款期末余额较期初余额增加8,024,284.89元，增幅为3497.79%，主要系随公司业务规模的扩大，期末预付货款相应增加所致。
（2）按预付对象归集的期末前五名的预付款项列示如下：
单位名称
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占预付款项总额的比例 |
| 新华新媒文化传播有限公司 | 非关联关系 | 7,608,034.14 | 92.18% |
| 江苏长江传媒有限责任公司 | 非关联关系 | 396,226.40 | 4.80% |
| 北京盛世华文企业管理咨询有限公司 | 非关联关系 | 104,000.00 | 1.26% |
| 阿里云计算有限公司 | 非关联关系 | 103,997.14 | 1.26% |
| 北京星缘新动力科技有限公司 | 非关联关系 | 17,971.66 | 0.22% |
| 合计 | 8,230,229.34 | 99.72% |
4、 应收股利
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京星空合众科技有限公司 | 783,000.00 | 761,250.00 |
| 合计 | 783,000.00 | 761,250.00 |
5、 其他应收款
（1）公司2017年12月31日其他应收款净额为508,486.17元，按种类分析列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款 | 535,248.61 | 100.00 | 26,762.44 | 5.00 | 508,486.17 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 535,248.61 | 100.00 | 26,762.44 | 5.00 | 508,486.17 |
(续上表)
项目
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款 | 439,016.00 | 100.00 | 21,950.80 | 5.00 | 417,065.20 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 439,016.00 | 100.00 | 21,950.80 | 5.00 | 417,065.20 |
—按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款列示如下：
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 535,248.61 | 26,762.44 | 5.00 | 439,016.00 | 21,950.80 | 5.00 |
| 合计 | 535,248.61 | 26,762.44 | 5.00 | 439,016.00 | 21,950.80 | 5.00 |
（2）本期计提坏账准备4,811.64元；本期转回坏账准备为0.00元。
（3）公司本期实际核销的其他应收款为0.00元。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金 | 506,018.61 | 412,000.00 |
| 其他 | 29,230.00 | 27,016.00 |
| 合计 | 535,248.61 | 439,016.00 |
（5）按欠款方归集的期末前五名的其他应收款列示如下：
| 项目 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应收款合计的比例% | 坏账准备金额 |
北京北辰实业集团公司元辰鑫国际酒店
| 北京北辰实业集团公司元辰鑫国际酒店 | 押金 | 404,018.61 | 1年以内 | 75.48 | 20,200.93 |
| 苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心 | 押金 | 50,000.00 | 1年以内 | 9.34 | 2,500.00 |
| 住房公积金（个人部分） | 其他 | 25,230.00 | 1年以内 | 4.71 | 1,261.50 |
| 北京荣大伟业商贸有限公司 | 押金 | 20,000.00 | 1年以内 | 3.74 | 1,000.00 |
| 咪咕音乐有限公司 | 押金 | 20,000.00 | 1年以内 | 3.74 | 1,000.00 |
| 合计 | 519,248.61 | 97.01 | 25,962.43 |
（6）公司2017年12月31日无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（7）公司2017年12月31日无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
6、 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 141,811.92 | 187,580.47 |
| 预缴企业所得税 | 245,227.17 | 1,440,110.26 |
| 上市发行费 | 1,471,698.10 | 1,509,433.94 |
| 合计 | 1,858,737.19 | 3,137,124.67 |
7、 可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面价值 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 13,049,063.68 | - | 13,049,063.68 | 13,049,063.68 | - | 13,049,063.68 |
| 其中：按成本计量的 | 13,049,063.68 | - | 13,049,063.68 | 13,049,063.68 | - | 13,049,063.68 |
| 合计 | 13,049,063.68 | - | 13,049,063.68 | 13,049,063.68 | - | 13,049,063.68 |
（2）期末按成本计量的权益工具
| 被投资单位 | 账面余额 |
期初余额
| 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 北京星空合众科技有限公司 | 12,093,120.00 | - | - | 12,093,120.00 |
| 山铭影业（北京）有限公司 | 955,943.68 | - | - | 955,943.68 |
| 合计 | 13,049,063.68 | - | - | 13,049,063.68 |
（续上表）
| 被投资单位 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | |||
| 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||
| 北京星空合众科技有限公司 | - | - | - | - | 4.35% | 783,000.00 |
| 山铭影业（北京）有限公司 | - | - | - | - | 15.00% | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | 783,000.00 |
—2016 年2 月，经2016 年第一次临时股东大会审议通过，本公司以人民币12,093,120.00元的价格购买共青城斑马投资管理合伙企业（有限合伙）持有的北京星空合众科技有限公司50,388.00元出资，北京星空合众科技有限公司的注册资本为人民币1,158,333.00元，本公司占注册资本的
4.35%。
—2016年1月，经公司董事会审议通过，本公司拟受让马飞持有的山铭影业（北京）有限公司（以下简称“山铭影业”）120 万元股权的出资权，占注册资本的40%，由于山铭影业股东尚未投入资本金，故公司无需支付价款，但公司承接上述股东的出资义务。公司于2016年1月20日支付山铭影业出资款120万元，山铭影业于2016年3月3日完成工商变更登记。2016年11月23日，山铭影业召开股东会会议，全体股东同意注册资本变更为800万元。变更注册资本后，北京挖金客信息科技股份有限公司出资120万元，占注册资本的比例为15%。厦门艺乐山投资管理合伙企业（有限合伙）出资680万元，占注册资本的比例为85%。因本公司持股比例下降，对山铭影业不再具有重大影响，故将其投资以2016年11月30日账面价值从长期股权投资转入可供出售金融资产。
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年度审计报告财务报表附注 人民币元
8、 长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下：
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京先锋赛讯科技有限公司 | 2,558,182.39 | - | - | -567,244.56 | - | - | - | - | - | 1,990,937.83 | - |
| 北京久佳信通科技有限公司 | 2,101,512.39 | 7,000,000.00 | - | 3,039,075.39 | - | - | 80,000.00 | - | - | 12,060,587.78 | - |
| 小计 | 4,659,694.78 | 7,000,000.00 | - | 2,471,830.83 | - | - | 80,000.00 | - | - | 14,051,525.61 | - |
| 合计 | 4,659,694.78 | 7,000,000.00 | - | 2,471,830.83 | - | - | 80,000.00 | - | - | 14,051,525.61 | - |
—2016年2月，经2016 年第一次临时股东大会审议通过，本公司与广州先锋报业有限公司、霍尔果斯易简新媒体创业投资有限公司、张磊共同出资设立参股公司北京先锋赛讯科技有限公司（以下简称“先锋赛讯“），注册资本为人民币1,000 万元，其中本公司出资人民币330 万元，占注册资本的33.00%，广州先锋报业有限公司出资人民币430 万元，占注册资本的43.00%；霍尔果斯易简新媒体创业投资有限公司出资人民币90 万元，占注册资本的9.00%；自然人张磊出资人民币150 万元，占注册资本的15.00%。公司于2016年5月13日支付先锋赛讯出资款330万元。2017年自然人张磊将其所持有的8%先锋赛讯股权转让予广州先锋报业有限公司。转让后本公司出资人民币330 万元，占注册资本的33.00%，广州先锋报业有限公司出资人民币510 万元，占注册资本的51.00%；霍尔果斯易简新媒体创业投资有限公司出资人民币90 万元，占注册资本的9.00%；自然人张磊出资人民币70万元，占注册资本的7.00%。—2016年3月，董事会审议通过，本公司拟与周晓磊、齐博共同出资设立参股公司北京久佳信通科技有限公司（以下简称“久佳信通”），注册资本为人民币1,000万元，其中本公司出资人民币200万元，占注册资本的 20.00%，周晓磊出资420万元，占注册资本的 42.00%；齐博出资380万元，占注册资本的 38.00%。公司于2016年4月1日支付久佳信通出资款200万元。2017年1月，董事会审议通过，本公司以自有资金人民币700 万元对久佳信通增资，其中111.1111 万元为新增注册资本，588.8889万元计入资本公积，增资完成后久佳信通注册资本由人民币1,000万元增加到人民币1,111.1111万元，公司出资 311.1111万元，占注册资本的 28.00%，齐博出资380万元，占注册资本的 34.20%，周晓磊出资 420 万元，占注册资本的 37.80%。
9、 固定资产
（1）公司2017年12月31日固定资产净值为410,080.68元，其明细列示如下：
项目
| 项目 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 571,190.76 | 571,190.76 |
| 2.本期增加金额 | 219,178.73 | 219,178.73 |
| （1）购置 | 219,178.73 | 219,178.73 |
| （2）在建工程转入 | - | - |
| （3）其他转入 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - |
| 4.期末余额 | 790,369.49 | 790,369.49 |
项目
| 项目 | 办公设备 | 合计 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 291,343.29 | 291,343.29 |
| 2.本期增加金额 | 88,945.52 | 88,945.52 |
| （1）计提 | 88,945.52 | 88,945.52 |
| （2）其他转入 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - |
| 4.期末余额 | 380,288.81 | 380,288.81 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| 4.期末余额 | - | - |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末余额账面价值 | 410,080.68 | 410,080.68 |
| 2.期初余额账面价值 | 279,847.47 | 279,847.47 |
（2）截至2017年12月31日，公司不存在已抵押固定资产。
（3）截至2017年12月31日，公司不存在暂时闲置、融资租赁租入、持有待售的固定资产。
（4）截至2017年12月31日，公司不存在经营租赁租出的固定资产。
（5）截至2017年12月31日，公司不存在需计提固定资产减值准备的情形。10、 无形资产
（1）公司2017年12月31日无形资产净值为1,768,867.65元，列示如下：
| 项目 | 域名及软件著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 2,830,188.60 | 2,830,188.60 |
| 2.本期增加金额 | - | - |
项目
| 项目 | 域名及软件著作权 | 合计 |
| （1）购置 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| 4.期末余额 | 2,830,188.60 | 2,830,188.60 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 778,301.99 | 778,301.99 |
| 2.本期增加金额 | 283,018.96 | 283,018.96 |
| （1）计提 | 283,018.96 | 283,018.96 |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| 4.期末余额 | 1,061,320.95 | 1,061,320.95 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| 4.期末余额 | - | - |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末余额账面价值 | 1,768,867.65 | 1,768,867.65 |
| 2.期初余额账面价值 | 2,051,886.61 | 2,051,886.61 |
（2）截至2017年12月31日，公司不存在需计提无形资产减值准备的情形。
11、 商誉
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 北京罗迪尼奥网络技术有限公司 | 4,802,468.96 | - | - | 4,802,468.96 |
| 合计 | 4,802,468.96 | - | - | 4,802,468.96 |
—北京罗迪尼奥网络技术有限公司商誉系公司2015年9月购买北京罗迪尼奥网络技术有限公司100%股权，形成非同一控制下企业合并，公司按企业合并成本高于应享有的北京罗迪尼奥网络技术有限公司可辨认净资产公允价值差额确认为商誉4,802,468.96元。
—本公司在报告期期末对商誉进行减值测试，未发现存在可能发生减值的迹象。
12、 长期待摊费用
项 目
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期摊销 | 期末余额 |
| 电视节目授权使用费 | - | 1,475,728.15 | 491,909.39 | 983,818.76 |
| 合计 | - | 1,475,728.15 | 491,909.39 | 983,818.76 |
13、 递延所得税资产
（1）递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,187,159.61 | 207,781.71 | 796,695.30 | 104,591.62 |
| 合计 | 1,187,159.61 | 207,781.71 | 796,695.30 | 104,591.62 |
（2）截至2017年12月31日，公司不存在未确认递延所得税资产。
14、 应付账款
（1）应付账款列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 12,715,284.07 | 5,756,699.19 |
（2）应付账款期末余额中不存在账龄超过一年的重要应付款项。
15、 预收款项
（1）预收款项列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 2,875,836.78 | - |
（2）公司期末不存在账龄超过一年的重要预收款项。
16、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬明细如下：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期职工薪酬 | 684,364.26 | 8,799,109.06 | 8,788,845.09 | 694,628.23 |
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 40,100.85 | 549,542.95 | 547,580.30 | 42,063.50 |
| 三、辞退福利 | - | 6,750.00 | 6,750.00 | - |
| 四、其他长期职工福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 724,465.11 | 9,355,402.01 | 9,343,175.39 | 736,691.73 |
（2）短期职工薪酬明细如下：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 653,856.45 | 7,786,550.23 | 7,777,617.38 | 662,789.30 |
| 二、职工福利费 | - | 315,676.38 | 315,676.38 | - |
| 三、社会保险费 | 30,507.81 | 391,193.62 | 389,862.50 | 31,838.93 |
| 其中：1、医疗保险费 | 27,261.60 | 350,358.09 | 349,153.99 | 28,465.70 |
| 2、工伤保险费 | 1,065.05 | 13,116.86 | 13,085.84 | 1,096.07 |
| 3、生育保险费 | 2,181.16 | 27,718.67 | 27,622.67 | 2,277.16 |
| 四、住房公积金 | - | 302,436.00 | 302,436.00 | - |
| 五、工会经费和职工教育经费 | - | 3,252.83 | 3,252.83 | - |
| 合计 | 684,364.26 | 8,799,109.06 | 8,788,845.09 | 694,628.23 |
（3）设定提存计划列示如下：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、基本养老保险费 | 38,480.70 | 527,877.32 | 525,994.23 | 40,363.79 |
| 二、失业保险费 | 1,620.15 | 21,665.63 | 21,586.07 | 1,699.71 |
| 合计 | 40,100.85 | 549,542.95 | 547,580.30 | 42,063.50 |
—公司不存在拖欠性质的应付职工薪酬。
17、 应交税费
（1）公司2017年12月31日应交税费余额为1,779,725.18元，其明细列示如下：
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 985,598.77 | 444,385.68 |
| 增值税 | 713,447.52 | 543,818.05 |
| 城建税 | 45,006.52 | 36,835.37 |
| 教育费附加 | 21,403.42 | 16,314.54 |
| 地方教育附加 | 14,268.95 | 10,876.36 |
| 合计 | 1,779,725.18 | 1,052,230.00 |
18、 其他应付款
（1）其他应付款列示如下：
| 性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付费用 | 405,958.49 | - |
| 其他 | 125.52 | 33,412.93 |
| 合计 | 406,084.01 | 33,412.93 |
（2）公司期末不存在账龄超过一年的重要其他应付款。
19、 股本（实收资本）
| 股东名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 李征 | 18,587,568.00 | - | - | 18,587,568.00 |
| 陈坤 | 14,373,465.00 | - | - | 14,373,465.00 |
| 新余永奥投资管理中心（有限合伙） | 6,435,474.00 | - | - | 6,435,474.00 |
| 共青城互兴芊芊年投资合伙企业（有限合伙） | 2,401,204.00 | - | - | 2,401,204.00 |
| 刘湘之 | 2,457,003.00 | - | - | 2,457,003.00 |
| 支俊立 | 2,148,000.00 | - | - | 2,148,000.00 |
| 陈健春 | 510,135.00 | - | - | 510,135.00 |
| 张凤康 | 819,002.00 | - | - | 819,002.00 |
| 刘志勇 | 491,400.00 | - | - | 491,400.00 |
| 王晓辉 | 163,798.00 | - | - | 163,798.00 |
宁波人合安润投资合伙企业（有限合伙）
| 宁波人合安润投资合伙企业（有限合伙） | 614,251.00 | - | - | 614,251.00 |
| 珠海乾亨投资管理有限公司 | 614,251.00 | - | - | 614,251.00 |
| 张鲁明 | 221,130.00 | - | - | 221,130.00 |
| 郭庆 | 128,000.00 | - | - | 128,000.00 |
| 宁波博创世成投资中心 （有限合伙） | 1,035,319.00 | - | - | 1,035,319.00 |
| 合计 | 51,000,000.00 | - | - | 51,000,000.00 |
——股本变更情况详见一、公司基本情况。20、 资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 33,878,138.96 | - | - | 33,878,138.96 |
| 合计 | 33,878,138.96 | - | - | 33,878,138.96 |
21、 盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 6,136,512.67 | 5,287,139.95 | - | 11,423,652.62 |
| 合计 | 6,136,512.67 | 5,287,139.95 | - | 11,423,652.62 |
22、 未分配利润
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 调整前上年末未分配利润 | 41,512,052.59 | 24,318,491.33 |
| 调整年初未分配利润合计数 | - | - |
| 调整后年初未分配利润 | 41,512,052.59 | 24,318,491.33 |
| 加：本期净利润 | 59,028,735.37 | 40,913,492.82 |
| 减：提取法定盈余公积金 | 5,287,139.95 | 3,829,931.56 |
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应付普通股股利 | 35,190,000.00 | 19,890,000.00 |
| 净资产折股转出 | - | - |
| 期末未分配利润 | 60,063,648.01 | 41,512,052.59 |
23、 营业收入及营业成本
（1） 营业收入及营业成本分类列示如下：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 210,022,258.90 | 133,527,000.60 | 140,165,910.38 | 83,253,542.11 |
| 其他业务 | - | - | - | - |
| 合计 | 210,022,258.90 | 133,527,000.60 | 140,165,910.38 | 83,253,542.11 |
（2） 主营业务收入按类型列示如下：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 移动增值业务 | 162,642,062.46 | 96,691,419.95 | 120,008,046.81 | 70,158,540.72 |
| 移动营销业务 | 19,785,996.87 | 14,939,883.33 | 16,606,199.21 | 10,244,535.93 |
| 移动信息化服务 | 27,594,199.57 | 21,895,697.32 | 3,551,664.36 | 2,850,465.46 |
| 合计 | 210,022,258.90 | 133,527,000.60 | 140,165,910.38 | 83,253,542.11 |
24、 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城建税 | 247,157.39 | 200,020.35 |
| 教育费附加 | 119,183.96 | 95,896.43 |
| 地方教育附加 | 79,456.02 | 63,930.97 |
| 文化事业建设费 | - | - |
印花税
| 印花税 | 4,898.00 | 6,288.00 |
| 合计 | 450,695.37 | 366,135.75 |
25、 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,259,472.60 | 2,496,510.41 |
| 推广宣传费 | 321,916.04 | 173,707.27 |
| 办公差旅费 | 254,386.58 | 53,250.35 |
| 业务招待费 | 122,871.79 | 50,812.50 |
| 其他 | 20,193.80 | 14,684.15 |
| 合计 | 2,978,840.81 | 2,788,964.68 |
26、 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,008,985.69 | 2,718,926.71 |
| 办公差旅费 | 377,365.18 | 510,340.13 |
| 租金及物业水电 | 791,822.34 | 924,744.58 |
| 研发费 | 6,721,577.74 | 7,147,220.40 |
| 董事津贴 | 216,000.00 | 180,000.00 |
| 折旧摊销费 | 39,709.70 | 35,253.00 |
| 中介机构费用 | 2,491,698.12 | 2,962,431.68 |
| 其他 | 387,372.06 | 402,430.23 |
| 合计 | 14,034,530.83 | 14,881,346.73 |
27、 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | - | - |
减：利息收入
| 减：利息收入 | 260,862.46 | 1,415,602.63 |
| 汇兑损益 | - | - |
| 其他 | 25,399.81 | 22,311.52 |
| 合计 | -235,462.65 | -1,393,291.11 |
28、 资产减值损失
29、 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 783,000.00 | 761,250.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,471,830.83 | -884,361.54 |
| 理财产品收益 | 2,112,040.35 | 1,934,436.90 |
| 合计 | 5,366,871.18 | 1,811,325.36 |
（1）可供出售金融资产取得的投资收益
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京星空合众科技有限公司 | 783,000.00 | 761,250.00 |
| 合计 | 783,000.00 | 761,250.00 |
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 山铭影业（北京）有限公司 | - | -244,056.32 |
| 北京久佳信通科技有限公司 | 3,039,075.39 | 101,512.39 |
| 北京先锋赛讯科技有限公司 | -567,244.56 | -741,817.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 390,464.31 | -558,804.72 |
| 合计 | 390,464.31 | -558,804.72 |
合计
| 合计 | 2,471,830.83 | -884,361.54 |
30、 营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 435,141.47 | 1,653,000.00 | 435,141.47 |
| 其他 | 213,499.71 | 512,398.35 | 213,499.71 |
| 合计 | 648,641.18 | 2,165,398.35 | 648,641.18 |
——政府补助的内容和金额列示如下：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 改制上市和并购支持资金 | - | 1,600,000.00 | 与收益相关 |
| 科技创新专项资金 | - | 50,000.00 | 与收益相关 |
| 支持购买高端科技中介服务 | 5,000.00 | 3,000.00 | 与收益相关 |
| 财政扶持资金 | 430,141.47 | - | 与收益相关 |
| 合计 | 435,141.47 | 1,653,000.00 |
31、 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 37,043.08 | 4,880.92 | 37,043.08 |
| 合计 | 37,043.08 | 4,880.92 | 37,043.08 |
32、 所得税费用
（1）所得税费用如下：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期所得税费用 | 5,929,113.63 | 3,633,289.18 |
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延所得税费用 | -103,190.09 | 253,077.73 |
| 合计 | 5,825,923.54 | 3,886,366.91 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 64,854,658.91 | 44,799,859.73 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,728,198.84 | 6,719,978.96 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,359,740.42 | -2,517,864.06 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -483,827.48 | -207,482.55 |
| 加计扣除影响 | -583,520.23 | - |
| 计提递延所得税率变动影响 | - | - |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - | -182,284.86 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -370,774.62 | 132,654.23 |
| 非应税收入的影响 | -117,450.00 | -114,187.50 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 13,037.45 | 55,552.69 |
| 所得税费用 | 5,825,923.54 | 3,886,366.91 |
33、 现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业外收入 | 648,641.18 | 2,165,398.35 |
| 利息收入 | 260,862.46 | 72,757.24 |
| 合计 | 909,503.64 | 2,238,155.59 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上市发行费 | 1,660,000.00 | 1,600,000.00 |
| 销售费用支出 | 719,368.21 | 292,454.27 |
| 管理费用支出 | 6,407,792.55 | 9,287,833.47 |
| 财务费用 | 25,399.81 | 22,311.52 |
| 营业外支出 | 37,043.08 | 4,880.92 |
| 合计 | 8,849,603.65 | 11,207,480.18 |
（3） 收到及支付的其他与投资活动有关的现金
公司2016年度收到的其他与投资活动有关的现金14,842,845.39元，系收回联营企业北京久佳信通科技有限公司借款本金13,500,000.00元及收到关联方李征、北京久佳信通科技有限公司、新余永奥投资管理中心（有限合伙）借款利息1,342,845.39元。2016年度支付的其他与投资活动有关的现金13,500,000.00元，系公司支付联营企业北京久佳信通科技有限公司借款13,500,000.00元所致。
34、 现金流量表的补充资料
（1） 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： | ||
| 净利润 | 59,028,735.37 | 40,913,492.82 |
| 加：资产减值准备 | 390,464.31 | -558,804.72 |
| 固定资产及投资性房地产折旧 | 88,945.52 | 78,446.69 |
| 无形资产摊销 | 283,018.96 | 283,018.92 |
| 长期待摊费用摊销 | 491,909.39 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | - | -1,342,845.39 |
| 投资损失（收益以“－”号填列）） | -5,366,871.18 | -1,811,325.36 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -103,190.09 | 253,077.73 |
补充资料
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | - | - |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -14,277,755.48 | 8,235,669.73 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 10,946,814.54 | -2,270,928.12 |
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,482,071.34 | 43,779,802.30 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3、现金及现金等价物净增加情况： | - | - |
| 现金的期末金额 | 106,500,774.97 | 95,950,320.16 |
| 减：现金的期初金额 | 95,950,320.16 | 87,494,368.40 |
| 加：现金等价物的期末金额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初金额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 10,550,454.81 | 8,455,951.76 |
（2） 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 106,500,774.97 | 95,950,320.16 |
| 其中：库存现金 | 27,634.98 | 23,202.83 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 106,473,139.99 | 95,927,117.33 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 106,500,774.97 | 95,950,320.16 |
35、 所有权或使用权受到限制的资产
公司不存在所有权或使用权受到限制的资产。
36、 外币货币性项目
公司不存在外币货币性项目。
（六）合并范围的变更
本期未发生合并范围的变更。
（七）在其他主体中的权益
1、在子(孙)公司中的权益
（1）企业集团的构成
公司名称
| 公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 经 营 范 围 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 北京风笛指媒信息科技有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 技术开发、技术服务、技术转让；教育信息咨询（中介除外）；组织文化艺术交流活动（演出除外）；代理、发布广告；计算机软件开发。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 100 | -- | 同一控制下企业合并 |
| 北京罗迪尼奥网络技术有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 技术开发、技术服务；销售通讯设备、电子产品；互联网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和ＢＢＳ以外的内容）；利用网站发布网络广告；第二类增值电信业务中信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；从事互联网文化活动。 | 100 | -- | 非同一控制下企业合并 |
| 喀什聚合汇智信息科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 服务业 | 技术开发、技术转让、技术咨询、技术推广服务；计算机技术服务与技术咨询；设计、制作、代理、发布国内各类广告；组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业策划；影视策划；文艺创作；经济贸易咨询；货物与技术的进出口业务；会议服务；承办展览展示活动；销售：计算机、软件及辅助设备、通讯设备。 | 100 | -- | 投资设立 |
公司名称
| 公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 经 营 范 围 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 北京运智伟业信息技术有限公司（孙公司） | 北京 | 北京 | 服务业 | 技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询（中介除外）；组织文化艺术交流活动（演出除外）；软件开发；经济信息咨询。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | - | 100 | 同一控制下企业合并 |
2、在合营企业或联营企业中的权益
（1）合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京久佳信通科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术推广、技术服务；销售通讯设备、计算机、软件及辅助设备、电子产品；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；承办展览展示活动；产品设计；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含互联网信息服务）（增值电信业务经营许可证有效期至2021年08月17日）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 28.00 | - | 权益法 |
| 北京先锋赛讯科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、技术服务；设计、制作、代理、发布广告；企业策划；承办展览展示活动；销售体育用品、服装；软件开发；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；会议服务；电脑动画设计；经济贸易咨询；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 33.00 | - | 权益法 |
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目
| 项目 | 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 |
| 合营企业： | 不适用 | 不适用 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 14,051,525.61 | 4,659,694.78 |
| --净利润 | 2,471,830.83 | -884,361.54 |
| --其他综合收益 | - | - |
| --综合收益总额 | 2,471,830.83 | -884,361.54 |
（八）与金融工具相关的风险
—金融工具分类
（1）2017年12月31日公司各类金融工具账面价值如下：
——金融资产
| 项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | - | - | 106,500,774.97 | - | 106,500,774.97 |
| 应收账款 | - | - | 21,700,761.03 | - | 21,700,761.03 |
| 应收股利 | - | - | 783,000.00 | - | 783,000.00 |
| 其他应收款 | - | - | 508,486.17 | - | 508,486.17 |
| 可供出售金融资产 | - | - | - | 13,049,063.68 | 13,049,063.68 |
| 合计 | - | - | 129,493,022.17 | 13,049,063.68 | 142,542,085.85 |
——金融负债
| 项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | - | 12,715,284.07 | 12,715,284.07 |
| 其他应付款 | - | 406,084.01 | 406,084.01 |
| 合计 | - | 13,121,368.08 | 13,121,368.08 |
（2）2016年12月31日公司各类金融工具账面价值如下：
——金融资产
项目
| 项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | - | - | 95,950,320.16 | - | 95,950,320.16 |
| 应收账款 | - | - | 14,650,788.24 | - | 14,650,788.24 |
| 应收股利 | - | - | 761,250.00 | - | 761,250.00 |
| 其他应收款 | - | - | 417,065.20 | - | 417,065.20 |
| 可供出售金融资产 | - | - | - | 13,049,063.68 | 13,049,063.68 |
| 合计 | - | - | 111,779,423.60 | 13,049,063.68 | 124,828,487.28 |
——金融负债
| 项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | - | 5,756,699.19 | 5,756,699.19 |
| 其他应付款 | - | 33,412.93 | 33,412.93 |
| 合计 | - | 5,790,112.12 | 5,790,112.12 |
—金融工具的风险分析及风险管理公司在日常活动中面临各种金融工具的风险主要包括：信用风险、流动风险。公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融工具风险对公司经营的不利影响，基于该风险管理目标，公司已制定风险管理政策以辨别和分析公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控公司的风险水平。公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或公司经营活动的改变。公司定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。——信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要来自货币资金、应收款项等。公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给公司造成损失。
对于应收款项，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公司的销售政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用
审核。为监控公司的信用风险，公司按照账龄、到期日及逾期天数等要素对公司的客户欠款进行分析和分类。截止2017年12月31日，公司已将应收款项按风险分类计提了减值准备。公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。——流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
公司制定了现金管理相关内部控制制度，定期编制资金滚动预算，实时监控短期和长期的流动资金需求，目标是运用银行借款、商业信用等手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。2017年12月31日公司金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量的到期期限分析如下：
项目
| 项目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 4年以上 | 合计 |
| 金融资产： | ||||||
| 货币资金 | 106,500,774.97 | - | - | - | - | 106,500,774.97 |
| 应收账款 | 21,700,761.03 | - | - | - | - | 21,700,761.03 |
| 应收股利 | 783,000.00 | - | - | - | - | 783,000.00 |
| 其他应收款 | 508,486.17 | - | - | - | - | 508,486.17 |
| 可供出售金融资产 | - | - | - | - | 13,049,063.68 | 13,049,063.68 |
| 金融负债： | ||||||
| 应付账款 | 12,715,284.07 | - | - | - | - | 12,715,284.07 |
| 其他应付款 | 406,084.01 | - | - | - | - | 406,084.01 |
| 净额 | 116,371,654.09 | - | - | - | 13,049,063.68 | 129,420,717.77 |
—公司未来金融资产和金融负债净额为正值，公司不存在重大流动性风险。
（九）公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
于2017年12月31日公司无按上述三个层级列示的持续的以公允价值计量的资产和负债。
2、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、其他应收款项、应收股利、应付款项和其他应付款等，不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
（十）关联方关系及其交易
关联方关系
—存在控制关系的关联方情况
—公司实际控制人
—自然人股东李征和陈坤协议成为一致行动人，共同直接持有本公司64.63%股权，以及通过新余永奥投资管理中心（有限合伙）间接持有本公司12.62 %的股权，股东李征和陈坤直接和间接持有本公司合计77.25 %股权，为本公司共同实际控制人。
—本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见“附注七、在其他主体中的权益”。
—本企业联营企业情况
本企业子公司的情况详见“附注七、在其他主体中的权益”。
—本企业的其他关联方情况
公司名称
| 公司名称 | 与本公司关系 | 拥有公司或公司拥有股权比例 |
| 新余永奥投资管理中心（有限合伙） | 公司股东 | 12.62% |
关联方交易
—关键管理人员报酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,441,422.59 | 2,307,930.00 |
——2017年度关键管理人员人数为11人。
（十一）承诺及或有事项
—截至2017年12月31日，公司不存在需披露的重要承诺事项。
—截至2017年12月31日，公司不存在需披露的或有事项。
（十二）资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
（十三）其他重要事项
—分部信息：公司内部不存在独立承担不同于其他组成部分风险和报酬可区分的业务分部。—截至本财务报告批准发出日，公司不存在其他需披露的重要事项。
（十四）母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）公司2017年12月31日应收账款净额为9,263,041.11元，按种类分析列示如下：
项目
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| （1）账龄组合 | 9,768,821.45 | 100.00 | 505,780.34 | 5.18 | 9,263,041.11 |
| （2）合并范围内业务组合 | - | - | - | - | - |
| 组合小计 | 9,768,821.45 | 100.00 | 505,780.34 | 5.18 | 9,263,041.11 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 9,768,821.45 | 100.00 | 505,780.34 | 5.18 | 9,263,041.11 |
（续上表）
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| （1）账龄组合 | 5,502,963.31 | 100.00 | 278,616.02 | 5.06 | 5,224,347.29 |
| （2）合并范围内业务组合 | - | - | - | - | - |
项目
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 组合小计 | 5,502,963.31 | 100.00 | 278,616.02 | 5.06 | 5,224,347.29 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 5,502,963.31 | 100.00 | 278,616.02 | 5.06 | 5,224,347.29 |
—按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款列示如下：
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 9,699,464.37 | 484,973.22 | 5.00 | 5,433,606.23 | 271,680.31 | 5.00 |
| 1-2年 | - | - | - | 69,357.08 | 6,935.71 | 10.00 |
| 2-3年 | 69,357.08 | 20,807.12 | 30.00 | - | - | - |
| 合计 | 9,768,821.45 | 505,780.34 | 5.18 | 5,502,963.31 | 278,616.02 | 5.06 |
（2）本期计提坏账准备227,164.32元；本期收回以前年度已核销的坏账准备为0.00元。—公司无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回的情况。
（3）公司本期核销应收账款的金额为0.00元。
（4）按欠款方归集的期末前五名的应收账款列示如下：
| 客户 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备金额 |
| 中国移动通信集团江苏有限公司 | 非关联客户 | 5,622,249.25 | 1年以内 | 57.55 | 281,112.46 |
| 邑盟信息技术（上海）有限公司 | 非关联客户 | 1,290,243.00 | 1年以内 | 13.21 | 64,512.15 |
| 百度时代网络技术（北京）有限公司 | 非关联客户 | 1,050,799.29 | 1年以内 | 10.76 | 52,539.96 |
客户
| 客户 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备金额 |
| 上海全土豆文化传播有限公司 | 非关联客户 | 469,287.46 | 1年以内 | 4.80 | 23,464.37 |
| 上海赫程国际旅行社有限公司 | 非关联客户 | 467,325.51 | 1年以内 | 4.78 | 23,366.28 |
| 合计 | 8,899,904.51 | 91.11 | 444,995.22 |
（5）公司2017年12月31日无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）公司2017年12月31日无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
2、 其他应收款
（1）公司2017年12月31日其他应收款净额为267,194.31元，按种类分析列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| （1）账龄组合 | 281,257.17 | 100.00 | 14,062.86 | 5.00 | 267,194.31 |
| （2）合并范围内业务组合 | - | - | - | - | - |
| 组合小计 | 281,257.17 | 100.00 | 14,062.86 | 5.00 | 267,194.31 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 281,257.17 | 100.00 | 14,062.86 | 5.00 | 267,194.31 |
（续上表）
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||
项目
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| （1）账龄组合 | 196,111.40 | 100.00 | 9,805.57 | 5.00 | 186,305.83 |
| （2）合并范围内业务组合 | - | - | - | - | - |
| 组合小计 | 196,111.40 | 100.00 | 9,805.57 | 5.00 | 186,305.83 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 196,111.40 | 100.00 | 9,805.57 | 5.00 | 186,305.83 |
—按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款列示如下：
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 281,257.17 | 14,062.86 | 5.00 | 196,111.40 | 9,805.57 | 5.00 |
| 合计 | 281,257.17 | 14,062.86 | 5.00 | 196,111.40 | 9,805.57 | 5.00 |
（2）本期计提坏账准备4,257.29元；本期转回坏账准备0.00元。
（3）公司本期无实际核销的其他应收款。
（4）按欠款方归集的期末前五名的其他应收款列示如下：
| 项目 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应收款合计的比例% | 坏账准备金额 |
| 北京北辰实业集团公司元辰鑫国际酒店 | 押金 | 165,187.17 | 1年以内 | 58.73 | 8,259.36 |
| 苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心 | 押金 | 50,000.00 | 1年以内 | 17.78 | 2,500.00 |
| 北京荣大伟业商贸有限公司 | 其他 | 20,000.00 | 1年以内 | 7.11 | 1,000.00 |
| 咪咕音乐有限公司 | 押金 | 20,000.00 | 1年以内 | 7.11 | 1,000.00 |
| 住房公积金（个人部分） | 押金 | 14,070.00 | 1年以内 | 5.00 | 703.50 |
| 合计 | 269,257.17 | 95.73 | 13,462.86 |
（5）公司2017年12月31日无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（6）公司2017年12月31日无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
3、 长期股权投资
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 22,189,934.05 | - | 22,189,934.05 | 22,189,934.05 | - | 22,189,934.05 |
| 对联营、合营企业投资 | 14,051,525.61 | - | 14,051,525.61 | 4,659,694.78 | - | 4,659,694.78 |
| 合计 | 36,241,459.66 | - | 36,241,459.66 | 26,849,628.83 | - | 26,849,628.83 |
—对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京风笛指媒信息科技有限公司 | 12,189,934.05 | - | - | 12,189,934.05 | - | - |
| 北京罗迪尼奥网络技术有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | - | - |
| 喀什聚合汇智信息科技有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | - | - |
| 合计 | 22,189,934.05 | - | - | 22,189,934.05 | - | - |
—截至2017年12月31日，公司不存在需计提长期股权投资减值准备的情形。—上列被投资单位与本公司的会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年度审计报告财务报表附注 人民币元
—对联营、合营企业投资
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京先锋赛讯科技有限公司 | 2,558,182.39 | - | - | -567,244.56 | - | - | - | - | - | 1,990,937.83 | - |
| 北京久佳信通科技有限公司 | 2,101,512.39 | 7,000,000.00 | - | 3,039,075.39 | - | - | 80,000.00 | - | - | 12,060,587.78 | - |
| 小计 | 4,659,694.78 | 7,000,000.00 | - | 2,471,830.83 | - | - | 80,000.00 | - | - | 14,051,525.61 | - |
| 合计 | 4,659,694.78 | 7,000,000.00 | - | 2,471,830.83 | - | - | 80,000.00 | - | - | 14,051,525.61 | - |
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年度审计报告财务报表附注 人民币元
4、 营业收入及营业成本
—营业收入及营业成本分类列示如下：
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 95,569,748.63 | 65,011,841.81 | 43,225,011.04 | 27,046,525.10 |
| 其他业务 | - | - | - | - |
| 合计 | 95,569,748.63 | 65,011,841.81 | 43,225,011.04 | 27,046,525.10 |
5、 投资收益
（1）投资收益明细情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 32,000,000.00 | 31,500,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,471,830.83 | -884,361.54 |
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 783,000.00 | 761,250.00 |
| 理财产品收益 | 1,203,415.31 | 1,391,849.55 |
| 合计 | 36,458,246.14 | 32,768,738.01 |
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京风笛指媒信息科技有限公司 | 16,000,000.00 | 15,500,000.00 |
| 喀什聚合汇智信息科技有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 合计 | 32,000,000.00 | 31,500,000.00 |
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 山铭影业（北京）有限公司 | - | -244,056.32 |
| 北京久佳信通科技有限公司 | 3,039,075.39 | 101,512.39 |
| 北京先锋赛讯科技有限公司 | -567,244.56 | -741,817.61 |
| 合计 | 2,471,830.83 | -884,361.54 |
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（十五）补充资料
1、 非经常性损益
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损益 | - | - |
| 计入当期损益的政府补助 | 435,141.47 | 1,653,000.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 783,000.00 | 761,250.00 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | - |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | 1,342,845.39 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 176,456.63 | 507,517.43 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 130,908.28 | -424,053.67 |
| 小计 | 1,525,506.38 | 3,840,559.15 |
| 减：所得税影响数 | 21,010.63 | 557,527.16 |
| 少数股东损益影响数 | - | - |
| 归属于公司普通股股东非经常性损益净额 | 1,504,495.75 | 3,283,031.99 |
公司根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》的相关规定归集计算财务报表非经常性损益项目。
2、 财务报表净资产收益率和每股收益
| 项 目 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||
| 本期发生额 | 归属于公司普通股股东的净利润 | 43.52 | 1.16 | 1.16 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 42.41 | 1.13 | 1.13 | |
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年度审计报告财务报表附注 人民币元
项 目
| 项 目 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||
| 上期发生额 | 归属于公司普通股股东的净利润 | 33.99 | 0.80 | 0.80 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 31.27 | 0.74 | 0.74 | |
公司根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的要求计算公司报告期内财务报表之净资产收益率和每股收益。
北京挖金客信息科技股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-010
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
证券事务部