开普云：2017年年度报告

目 录

第一节 声明与提示 ...... 7

第二节 公司概况 ...... 11

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 13

第四节 管理层讨论与分析 ...... 17

第五节 重要事项 ...... 33

第六节 股本变动及股东情况 ...... 37

第七节 融资及利润分配情况 ...... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 41

第九节 行业信息 ...... 46

第十节 公司治理及内部控制 ...... 47

第十一节 财务报告 ...... 54

释义

释义项目		释义
股份公司、开普云	指	广东开普云信息科技股份有限公司
有限公司、开普互联	指	广东开普互联信息科技有限公司
政通科技	指	东莞市政通计算机科技有限公司,公司股东
卿晗文化	指	北京卿晗文化传播有限公司及前身北京卿晗科技有限公司,公司股东
首都信息	指	首都信息发展股份有限公司及其前身首都信息发展有限公司,曾为公司股东
北京开普	指	北京开普云信息科技有限公司及前身北京开普互联科技有限公司,公司全资子公司
成都开普	指	成都开普互联科技有限公司,公司全资子公司
新疆开普	指	新疆开普云信息科技有限公司,曾为参股子公司
股东大会	指	广东开普云信息科技股份有限公司股东大会
股东会	指	广东开普互联信息科技有限公司股东会
董事会	指	广东开普互联信息科技有限公司或广东开普云信息科技股份有限公司董事会
监事会	指	广东开普互联信息科技有限公司或广东开普云信息科技股份有限公司监事会
主办券商、天风证券	指	天风证券股份有限公司
律师	指	国浩律师(深圳)事务所
会计师	指	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
三会	指	股东大会、董事会、监事会
高级管理人员	指	总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
关联关系	指	公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系
元、万元	指	人民币元、人民币万元

内容管理系统	指	为客户提供的一种有关企业显性和隐性内容的应用软件,它管理、集成和访问从音频、视频到扫描图像的各种格式的商业信息,对象范围比传统关系数据库管理系统处理的结构化数据更广,除了一般文字、文档、多媒体、流媒体外,还包括Web网页、广告、程序、软件等一切数字资产,即所有结构化的数据和非结构化的文档。
结构化数据	指	行数据,存储在数据库里,可以用二维表结构来逻辑表达实现的数据。
非结构化数据	指	数据结构不规则或不完整,没有预定义的数据模型,不方便用数据库二维逻辑表来表现的数据。包括所有格式的办公文档、文本、图片、XML, HTML、各类报表、图像和音频/视频信息等等
集约化	指	在最充分利用一切资源的基础上,更集中合理地运用现代管理与技术,充分发挥人力资源的积极效应,以提高工作效益和效率的一种形式。
CmsPro	指	Professional ContentManagement System,专业的内容管理系统。
SaaS	指	Software-as-a-Service(软件即服务)的简称,是一种基于互联网提供软件服务的应用模式。SaaS提供商为企业搭建信息化所需要的所有网络基础设施及软件、硬件运作平台,并负责所有前期的实施、后期的维护等一系列服务,企业无需购买软硬件、建设机房、招聘IT人员,即可通过互联网使用信息系统。
PaaS	指	Platform-as-a-Service(平台即服务)的简称, 把服务器平台作为一种服务提供的商业模式;提供给消费者的服务是把客户采用提供的开发语言和工具开发的或收购的应用程序部署到供应商的云计算基础设施上去。
ERP	指

企业员工及决策层提供决策手段的管理平台。

第一节 声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人汪敏、主管会计工作负责人王金府及会计机构负责人(会计主管人员) 李婕云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是与否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	否
是否存在豁免披露事项	否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
1.市场竞争加剧的风险	国内软件技术与服务市场目前高度开放,且跨国公司对于中国市场积极布局,国内软件企业市场竞争较为激烈。长期以来,发达国家占据着高端系统软件、数据库软件、ERP高端产品和行业应用软件等大部分市场份额,这种高端控制、低端竞争的态势给国内软件行业企业市场拓展带来竞争压力。同时,随着互联网普及率不断扩大,政府和企事业单位对互联网信息化的投入不断加大,带来更多新的投资者或企业进入本行业,加剧了国内内容管理软件市场竞争程度。虽然公司在政府和企业内容管理领域深耕十余年,积累了较为成熟的技术开发经验、多样的内容管理软件产品以及丰富的政府和企业客户资源,但若国内外其他软件厂商介入内容管理行业,可能会对公司的竞争优势和市场地位产生不利的影响。
2.信息泄露的风险	随着信息化和移动互联网技术的发展,政府和企业的信息化程度日渐提高,政府和企业存储和处理的数据量呈现出几何式增长的态势。政府和企业用户的信息多以电子文件的形式存在和流转在各办公终端、办公应用中,由于对海量数据进行挖掘整合背后存在巨大的商业价值,当政府和企业在进行文件存储和传输的时候,相关的数据和系统可能面临被监视、被泄露和被控制的风险。因此,政府和企业对于网站的安全性和稳定性的要求不断提高,如果公司无法满足客户需求的变化,则可能会被排除在客户合格供应商名单之外,从而影响公司的业务的可持续性和稳定性。
3.技术革新的风险	内容管理软件行业属于软件和信息技术行业,移动互联网的快速发展和普及使得技术和产品具有更新速度快、迭代周期短等特点,用户对于产品和服务的需求也在不断地变化和提高。若公司不能对高速发展的市场需求进行敏锐的洞察和判断,不能把握行业的正确发展方向,或不能及时将新技术用于产品的开发

	和升级,将面临技术与产品开发失败的风险。
4. 知识产品保护不当的风险	目前公司已经拥有具有自主知识产权的软件著作权100余项以及相关专利和业务资质。公司所属行业为技术密集型行业,公司在获得知识产权的前期需要投入大量人力和资金,研发成功的产品附加值较高,但软件产品容易被模仿复制,若公司的软件产品遭到市场上大量的盗版和仿冒,将对公司的盈利能力和市场信誉造成不利的影响。
5. 产业政策变化的风险	在产业政策方面,软件和信息技术服务行业目前是我国重点支持发展的行业,国家制定了一系列政策法规鼓励和推动该行业的发展,从投融资、税收、技术、出口、分配、人才、采购和知识产权保护等方面给予了支持。从目前国家的远期战略规划和软件行业的长期发展来看,国家仍将继续推动各行各业的信息化建设,从而为公司业务发展提供良好的外部环境。但如果相关政策发生变化,或者某些领域、部门政策执行方面存在偏差,将会导致外部整体经营环境出现不利变化,影响公司的经营发展。
6.法人治理风险	公司于2016年10月11日由广东开普互联信息科技有限公司整体变更设立。股份公司设立时已建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项内部控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司法人治理结构和内部控制体系尚需要在经营过程中逐渐磨合和完善;同时,随着公司的不断发展,经营规模不断扩大,对公司内部管理水平和法人治理结构将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因法人治理结构和各项内部控制制度不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
7. 税收优惠风险	2018年2月,全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发《关于广东省2017年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2018〕28号),对经公示无异议的广东省2017年第二批高新技术企业予以备案,公司名列其中,《高新技术企业证书》

	编号为GR201744005689,但尚未收到证书。根据《企业所得税法》第28条的规定,公司将作为高新技术企业自2017年1月1日至2019年12月31日减按15%的税率征收企业所得税。子公司北京开普于2017年10月取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》,编号为:GR201711002436,有效期三年。根据《企业所得税法》第28条的规定,公司作为高新技术企业自2017年1月1日至2019年12月31日减按15%的税率征收企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策,公司将可能恢复执行25%的企业所得税税率,对公司的税负、盈利产生一定影响。
8. 实际控制人不当控制的风险	公司实际控制人汪敏通过直接和间接的方式控制公司50%以上的股份,能够对公司实施控制,并担任公司董事长、总经理职位,能够依职权对公司的经营决策施加重大影响。虽然公司已建立了完善的法人治理结构,健全了各项规章制度,但如果制度不能得到严格执行,则存在实际控制人可能利用其控制地位损害公司及其他股东利益的风险。
本期重大风险是否发生重大变化:	否

第二节 公司概况

一、基本信息

公司中文全称	广东开普云信息科技股份有限公司
英文名称及缩写	Guangdong Ucap Cloud Information TechnologyCo., Ltd
证券简称	开普云
证券代码	870863
法定代表人	汪敏
办公地址	东莞市石龙镇西湖东路68号综合楼四楼

董事会秘书或信息披露事务管理人	马文婧
职务	董事会秘书
电话	010-82350961-8038
传真	010-82358994
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.kaipuyun.cn
联系地址及邮政编码	北京市海淀区知春路23号量子银座大厦6层,100191
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2000年4月17日
挂牌时间	2017年2月23日
分层情况	基础层
行业(挂牌公司管理型行业分类)	I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I651软件开发-I6510软件开发
主要产品与服务项目	智慧门户及网上服务平台、运维服务、开普内容管理云服务
普通股股票转让方式	协议转让

普通股总股本(股)	50,350,080
优先股总股本(股)	0
做市商数量	0
控股股东	汪敏
实际控制人	汪敏

项目	号码	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91441900725969484E	否
注册地址	东莞市石龙镇西湖东路68号综合楼四楼	否
注册资本	50,350,080.00	是
不存在总股本与注册资本不一致的情况。

主办券商	天风证券
主办券商办公地址	湖北省武汉市武昌区中南路99号保利大厦36楼
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
签字注册会计师姓名	谭炼、彭宗显
会计师事务所办公地址	浙江省杭州市钱江路1366号华润大厦B座

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	156,681,302.50	105,771,700.32	48.13%
毛利率%	62.67%	63.03%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	36,011,325.81	18,794,860.46	91.60%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	34,539,447.60	16,070,891.34	114.92%
加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)	40.53%	67.84%	-
加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)	38.87%	58.01%	-
基本每股收益	0.74	0.40	85.00%

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	237,678,264.41	110,407,246.62	115.27%
负债总计	107,905,873.29	74,641,178.66	44.57%
归属于挂牌公司股东的净资产	129,772,391.12	35,766,067.96	262.84%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	2.58	3.58	-27.93%
资产负债率(母公司)	44.30%	66.94%	-
资产负债率(合并)	45.40%	67.61%	-
流动比率	2.16	1.43	-
利息保障倍数	-	-	-

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	43,912,453.27	28,078,512.71	56.39%
应收账款周转率	9.41	10.56	-
存货周转率	1.90	1.38	-

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	115.27%	26.25%	-
营业收入增长率%	48.13%	42.45%	-
净利润增长率%	91.71%	78.39%	-

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	50,350,080	10,000,000	403.50%
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

项目	金额
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分	-330.00
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)	1,403,150.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和	324,061.20

可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	12,432.97
非经常性损益合计	1,739,314.17
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	267,435.96
少数股东权益影响额(税后)	-
非经常性损益净额	1,471,878.21

科目	上年期末(上年同期)		上上年期末(上上年同期)
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收账款	9,716,713.11	10,291,535.17	9,205,577.46	9,734,784.37
其他应收款	5,647,709.00	5,888,437.42	-	-
存货	26,735,352.31	29,022,799.52	25,338,986.96	27,564,897.06
递延所得税资产	367,706.82	562,591.12	516,990.52	543,582.08
应付账款	1,661,156.73	5,396,221.03	5,307,990.14	8,865,403.77
预收款项	54,987,510.56	53,539,695.32	45,605,295.21	43,503,142.96
应付职工薪酬	6,423,113.05	8,711,059.39	-	-
应交税费	4,087,822.79	4,579,476.28	2,028,524.45	2,773,630.71
其他应付款	3,418,865.52	2,414,726.64	2,221,220.89	1,735,052.53
递延收益	380,000.00	-	-	-
资本公积	9,543,368.60	8,540,056.09	-	-
盈余公积	576,186.52	885,219.74	2,086,985.63	2,405,236.71
未分配利润	16,031,340.86	16,340,792.13	11,829,945.81	12,573,922.37
少数股东权益	-	-	56,890.91	62,172.56
营业收入	106,170,937.10	105,771,700.32	72,150,044.57	74,254,409.86
营业成本	36,365,441.07	39,105,026.98	26,225,271.10	26,324,895.20
销售费用	12,130,935.52	12,553,162.14	-	-

管理费用	38,444,943.78	36,915,822.78	30,916,973.40	28,950,606.57
资产减值损失	-526,730.18	-520,104.78	642,033.50	735,778.50
营业外收入	3,459,254.22	3,822,215.92	3,928,320.37	3,674,240.94
利润总额	22,828,581.45	21,152,989.44	8,210,219.73	11,833,503.32
所得税费用	2,591,507.82	2,368,253.12	798,038.23	1,303,181.49
净利润	20,237,073.63	18,784,736.32	7,412,181.50	10,530,321.83
归属于母公司所有者净利润	20,240,800.01	18,794,860.46	7,403,808.98	10,515,635.58
少数股东损益	-3,726.38	-10,124.14	8,372.52	14,686.25
销售商品、提供劳务收到的现金	121,499,274.40	119,885,046.30	88,256,541.31	85,577,137.21
收到的税费返还	811,634.76	648,910.93	1,157,480.64	899,622.44
收到其他与经营活动有关的现金	11,141,034.50	10,055,163.58	6,058,400.12	6,817,385.93
购买商品、接受劳务支付的现金	26,573,120.78	24,587,169.16	13,375,860.44	13,768,842.93
支付给职工以及为职工支付的现金	44,596,647.65	45,571,166.23	33,592,252.68	35,285,429.18
支付的各项税费	5,328,303.07	4,812,682.00	2,814,837.36	2,752,435.69
支付其他与经营活动有关的现金	29,175,359.45	27,539,590.71	27,718,923.99	22,605,687.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	-	-	4,273.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现	-	-	212,103.00	1,127,579.20

金
支付其他与筹资活动有关的现金	-	300,000.00	-	-

掌握了包括安全智能表单（文档）、内容管理、互联网+政务服务、用户体验监测分析、网站信息采集、搜索引擎以及网站监测大数据分析等方面的技术，目前，公司已经拥有具有自主知识产权的软件著作权100余项以及相关专利和业务资质。6．销售渠道公司的主要客户群为国家、省部、地市以及区县级政府机构和央企集团、大中型企事业单位等。公司主要通过直接营销的方式来销售自己的服务和产品，主要采取的营销策略有三种：一是通过电话接洽、现场拜访以及现有客户推荐等方式拓展客户，公司多年来专注于内容管理服务并已形成了良好的品牌效应，当公司业务人员通过电话接洽、网络及现场拜访新客户时能够形成有效销售，同时，公司现有的客户基于良好的产品体验和品牌认知，积极主动的向其他潜在客户进行推介并转化为公司客户；二是通过互联网的推广方式，公司在微信、微博等平台进行广泛传播提高公司的影响力；三是公司在参与各省、市级政府相关部门举办的关于信息化建设的培训和研讨会时，会结合产业政策导向和市场潜在需求，将公司内容管理服务的内容、全面的产品线情况、主要服务客户情况以及先进的内容管理理念等进行宣传和推广来获得客户。7．收入来源公司的营业收入主要来自网站内容管理系统、网站集约化治理平台、网上政务服务平台等的开发；运维服务；云服务业务。公司提供的网站内容管理系统、网站集约化治理平台、网上政务服务平台开发以及相关平台的运维服务，是从获取、管理、存储、分享、利用和搜索等方面，对客户提供规划、咨询、建设以及运维等服务；公司提供的云服务业务主要是对站点及站群进行日常监测、抽查检查，及用户体验改进提升。公司提供的上述服务均是通过参与招投标或商务谈判的方式，以软件产品及解决方案、部署实施服务、运维服务或云服务等内容签署合同，合同约定服务内容、服务金额、服务期限以及付款方式等事项，根据项目或服务的实施情况收取相应的费用。报告期内及报告期后至披露日，公司商业模式未发生重大变化。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	否
主营业务是否发生变化	否
主要产品或服务是否发生变化	否
客户类型是否发生变化	否
关键资源是否发生变化	否

销售渠道是否发生变化	否
收入来源是否发生变化	否
商业模式是否发生变化	否

公司紧跟行业发展趋势，在逐步提高面向政府的私有云建设的同时，加快推进政务云SAAS服务，在布局全国政府网站监测服务往垂直行业领域拓展的同时，又进一步叠加上云服务业务前瞻性产品，逐步引导政府采购服务的理念，注重业务模式创新，不断云化现有软件产品，完善产品性能。

（1）大力推动SAAS服务的发展，主要是在专注于政务服务全程电子化的同时启动云SAAS服务产品战略。再通过顶层设计咨询、定制化开发及持续运维服务模式开展主营业务；

（2）不断纵深发展云服务业务经典案例的同时，进一步提升开普云在政府、税务、工商、教育等重点行业的占有率和综合地位。

（二）行业情况

价值挖掘。

(3)内容管理将与移动设备和社交内容进行结合

当前随着电子智能产品的普及,越来越多的用户通过电子移动设备来获得信息资讯,并且大量的图像影音内容也得以借助这些电子移动设备得到传播与扩散,因此对移动设备和社交内容的支持成为推动内容管理行业发展的关键要素。当今各种社交媒体覆盖面越来越广,微博、微信、论坛等成为不可忽视的一种互动手段,有着极快的传播速度和巨大社会影响力,已成为企业或政府内容管理素材的重要来源之一,也将成为内容管理平台日益丰富的或新兴的内容应用和分发渠道

2.趋势影响

在云计算、大数据、互联网、内容管理等技术快速发展背景下,以及国家相关政策支持和市场迫切需求情况下,云计算技术将为内容管理发展创造更大的市场空间,大数据的出现对内容管理提出新的要求,内容管理将与移动设备和社交内容进行结合。公司在报告期内,已经实现对纪检、统战、环保、交通、农业、文化、卫生、林业、金融、能源等政府部门和行业的覆盖。公司在未来几年可继续保持所拥有的客户资源优势，持续从政府行业大数据、政务云服务、政府智慧门户、政府网站集约化、“互联网+政府服务”等获得项目机会并持续获益。

（三）财务分析

1．资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重
货币资金	122,769,750.75	51.65%	60,399,018.65	54.71%	103.26%
应收账款	22,992,166.01	9.67%	10,291,535.17	9.32%	123.41%
存货	32,492,754.59	13.67%	29,022,799.52	26.29%	11.96%
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	1,652,268.57	0.70%	1,962,613.62	1.78%	-15.81%
在建工程	-	-	-	-	-
短期借款	-	-	-	-	-
长期借款	-	-	-	-	-

资产总计

237,678,264.41

100.00%

110,407,246.62

100.00%

115.27%

1．货币资金余额比去年增加103.26%，主要原因是公司业务量增加，新签合同增加，根据合同进度预收大量项目款；股东增加资本投入，使得资本实力得以提升。

2．应收账款增加123.41%，主要原因是随着公司业务规模的不断扩大，未收回的项目款不断增加。

3．存货增长11.96%，主要原因是公司业务量增加，期末未完工项目较上期增加。

2．营业情况分析

（1）利润构成 单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例
	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重
营业收入	156,681,302.50	-	105,771,700.32	-	48.13%
营业成本	58,488,917.57	37.33%	39,105,026.98	36.97%	49.57%
毛利率	62.67%	-	63.03%	-	-
管理费用	40,482,603.16	25.84%	36,915,822.78	34.90%	9.66%
销售费用	17,909,203.94	11.43%	12,553,162.14	11.87%	42.67%
财务费用	-201,834.17	-0.13%	-74,259.88	-0.07%	171.79%
营业利润	40,203,539.65	25.66%	17,454,967.95	16.50%	130.33%
营业外收入	58,154.20	0.04%	3,822,215.92	3.61%	-98.48%
营业外支出	46,051.23	0.03%	124,194.43	0.12%	-62.92%
净利润	36,011,325.81	22.98%	18,784,736.32	17.76%	91.71%

增长，成本相应增加；营业成本增长率与营业收入增长比率大体相同。3．2017年公司毛利率为62.67% ，与上年毛利率基本持平。4．2017年公司管理费用增长9.66%，主要原因是公司不断加大对研发的投入，提高自身研发实力，使得公司的研发费用保持较快增长，从而整体上拉升了管理费用。5．2017年公司销售费用增长42.67%，主要原因是公司加大了市场开发投入，使得差旅费用大幅增加，同时公司提高了销售人员的薪资水平，从而整体上拉升了销售费用。

6．2017公司营业利润增长130.33%,主要原因是由于报告期内公司销售收入大幅增长，同时公司毛利率水平较上年保持稳定，使得当期营业毛利较上年大幅增加；与此同时，公司加强费用支出管控，提高单位费用支出使用效益，使得当期期间费用的增长速度低于营业毛利的增长速度；因此公司当期营业利润增加较多。7．2017年公司净利润为3,601.13万元，较去年增长91.71%,其主要原因与营业利润的增长原因相同。

（2）收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
主营业务收入	156,681,302.50	105,771,700.32	48.13%
其他业务收入	-	-	-
主营业务成本	58,488,917.57	39,105,026.98	49.57%
其他业务成本	-	-	-

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
技术开发与服务	95,725,534.56	61.10%	66,803,749.68	63.16%
运维服务	15,471,289.19	9.87%	13,086,616.06	12.37%
政务大数据云服务	45,484,478.75	29.03%	25,881,334.58	24.47%

收入构成变动的原因：

1.最近两年公司的营业收入均来自于主营业务收入，表明公司主营业务突出。

2.从收入的业务类别构成来看，随着公司市场投入的增加，业务规模不断扩大，使得公司的各业务类别收入均较快增长。其中云业务收入增长率超过其他各业务的收入增长率，从而使得云业务的收入占比较上年大幅提高。

（3）主要客户情况 单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	广东省东莞市工商行政管理局	7,850,010.26	5.01%	否
2	中国石油天然气集团公司	6,308,820.74	4.03%	否
3	广安市人民政府办公室	4,626,055.70	2.95%	否
4	企业管家(北京)科技服务有限公司	3,509,433.96	2.24%	否
5	中国软件与技术服务股份有限公司	3,504,113.21	2.24%	否
合计		25,798,433.87	16.47%	-

序号	供应商	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	浙江新华移动传媒股份有限公司	3,387,735.85	10.08%	否
2	北京凯思轩飞系统工程有限公司	2,923,468.08	8.70%	否
3	北京云联智高信息咨询有限公司	2,195,849.83	6.53%	否
4	北京志远思齐信息技术有限责任公司	1,289,892.52	3.84%	否
5	北京顶尖时代科技发展有限公司	1,134,871.81	3.38%	否
合计		10,931,818.09	32.53%	-

3．现金流量状况 单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	43,912,453.27	28,078,512.71	56.39%
投资活动产生的现金流量净额	-49,998,983.14	6,495,783.87	-869.71%
筹资活动产生的现金流量净额	57,392,464.00	-7,777,200.00	837.96%

1．经营活动产生的现金流量净额增加56.39%，主要是由于公司销售收入增加，营业利润增加所致。2．投资活动产生的现金流量净额由649.58万元减少至-4,999.9万元，主要是由于公司本期大量购买短期限、低风险的银行理财产品所致。

3．筹资活动现金流量净额由-777.72万元增加至5,739.25万元，主要是由于本期公司发行了股份，获得了大量资本投入。

（四）投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

1．公司持有子公司北京开普云信息科技有限公司100%股权，该子公司2017年主营业务收入为4,768.69万元，主营业务成本为1,304.1万元，净利润为683.78万元。北京开普系汪敏等人于2002年出资设立。2016年北京开普由控股子公司变为全资子公司。

2．成都开普互联科技有限公司由北京开普云信息科技有限公司和自然人汪敏共同出资设立，注册资本200万元人民币，经营范围：开发、销售软件；计算机系统集成；信息技术咨询；网络技术咨询；计算机技术服务、技术咨询等。该子公司为公司在西南地区的客户提供政务业务服务。2016年成都开普由控股子公司变为全资子公司。

3．公司于2016年8月1日与新疆三壹雨辰投资有限公司共同合资成立新疆开普云，计划致力于开拓新疆自治区及新疆生产建设兵团的政务业务并提供相应的服务，注册资金1000万元（未实缴），公司注册时广东开普持有其45%的股权，本期公司已将持有的新疆开普云的全部股权进行了转让。

2、委托理财及衍生品投资情况

公司在报告期内购买10,806.00 万元短周期、低风险的银行理财产品。

（五）非标准审计意见说明

√不适用

（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用

10. 公司原将工资支出计入支付其他与经营活动有关的现金,现更正为支付给职工以及为职工支付的现金。

11. 公司原将支付融资费用计入支付其他与经营活动有关的现金,现调整至支付其他与筹资活动有关的现金；

12. 公司对其他影响现金流量的差错事项予以更正。

（七）合并报表范围的变化情况

√不适用

（八）企业社会责任

2017年8月13日至8月18日，汪敏董事长响应党中央、国务院号召，推动资本市场力量服务国家脱贫攻坚战略，参与了中国财富传媒集团以及中国证券报在贵州举办“资本的责任”。围绕企业履行社会责任、资本扶贫等展开讨论。

2017年9月22日，开普云组织员工积极投身爱心公益事业，与肇庆市经济和信息化局一起，于中秋前夕来到广宁县江屯镇大迳村，再次把爱心送进肇庆大迳村，为贫困村民派送爱心物资，并鼓励村民积极生活。

企业做为社会力量的重要组成部分，同样承担着一定的社会责任，长久以来企业更是公益事业的先行者。公司作为中国内容管理云服务的先进企业，从成立之初就致力于深耕政务服务领域，在帮助政府不断提高信息化水平的工作上做出了较多的贡献。同时，公司不忘践行企业的社会责任，始终关注公益，将各界对于公司的关爱，回馈给社会，努力为社会公益发展贡献一份绵薄之力，力求成为一家有爱心、有责任心、有担当的企业。

三、持续经营评价

四、未来展望

√适用

（一）行业发展趋势

（二）公司发展战略

1．公司发展战略规划经过多年的发展，公司业务范围分布全国，为众多政府和企事业客户提供产品和服务，成为中国内容管理软件产品和服务的主要提供商。我国政府购买政务云服务的体制束缚已基本破除，利好政策不断出台，市场进入爆发期。公司的战略发展目标是：连接数据与服务，做互联网+政务服务的推动者，成为中国国内最具影响力的互联网政府服务和内容管理云计算解决方案提供商。在面对激烈的竞争市场，公司将继续深度挖掘政府和企业客户信息化建设过程中的新需求，将市场和客户的反馈需求及时的体现到所提供的产品中，保证产品功能的顺利实现以及时满足客户需求。2．新业务和新项目

（1）推动政务“云化”趋势，重点开拓云服务业务

公司继续拓展云服务业务，提升市场覆盖率，并积极推出云安全，云舆情等前瞻性云服务业务，满足政府对内容服务层面的持续发展的需求；布局从党政机关到行业及大型企业的云服务业务拓展。

（2）继续深耕内容管理系统及政务服务平台等建设业务

公司为政府网站集约化、互联网政务服务平台等建设提供咨询、建设、监测、运维的全生命周期服务；公司将继续加强该类平台研发升级力度，针对客户的具体问题，积极开拓新客户。

3．新产品

为提升公司竞争力，为客户提供更多、更好的产品和服务，公司将研发并推广以下新产品：

（1）开普云政府网站SaaS服务扩展研发，优化提升云服务业务增值服务，扩展监测指标；

（2）开普云内容管理PaaS 2.0开放平台研发，增加开普云API Store，并接入第三方服务商；

（3）开普云大数据分析与服务平台2.0研发，增加内容安全监测、全媒体矩阵管理服务；

（4）开普云内容管理系统重构；

（三）经营计划或目标

公司紧跟行业发展趋势，在逐步提高面向政府的私有云建设的同时，加快推进政务云SAAS服务，在布局全国政府网站监测服务往垂直行业领域拓展的同时，又进一步叠加上“云安全”、“云舆情”等前瞻性产品，逐步引导政府采购服务的理念，注重业务模式创新，不断云化现有软件产品，完善产品性能。

（1）大力推动SAAS服务的发展，主要是在专注于政务服务全程电子化的同时启动云SAAS服务产通、农业、文化、卫生、林业、金融、能源等政府部门和行业的覆盖。公司在未来几年可继续保持所列拥有客户资源优势，持续从政府行业大数据、政务云服务、政府智慧门户、政府网站集约化、“互联网+政府服务”等获得项目机会并持续获益。

品战略。再通过顶层设计咨询、定制化开发及持续运维服务模式开展主营业务；

（2）不断纵深发展云服务业务经典案例的同时，进一步提升开普云在政府、税务、工商、教育等重点行业的占有率和综合地位。

（四）不确定性因素

无

五、风险因素

（一）持续到本年度的风险因素

业所得税税率，对公司的税负、盈利产生一定影响。应对措施：公司将加大技术投入，提高现有技术水平，增强市场竞争力，获取更高的营业毛利，降低税收优惠政策对公司盈利能力的影响。8．实际控制人不当控制的风险公司实际控制人汪敏通过直接和间接的方式控制公司50%以上的股份，能够对公司实施控制,并担任公司董事长、总经理职位,能够依职权对公司的经营决策施加重大影响。虽然公司已建立了完善的法人治理结构,健全了各项规章制度,但如果制度不能得到严格执行,则存在实际控制人可能利用其控制地位损害公司及其他股东利益的风险。应对措施：股份公司自成立以来，已根据《公司法》及《公司章程》，建立健全了法人治理结构，制定了“三会”议事规则、《信息披露管理制度》、《年度报告重大差错责任追究制度》、《承诺管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《利润分配管理制度》、《募集资金使用管理制度》、《投资者关系管理制度》、《独立董事制度》等内控制度；在制度执行中明确进行决策权限划分，明晰相关的审批程序，股东大会、董事会和监事会的职权得到落实，以降低实际控制人不当控制的风险。

（二）报告期内新增的风险因素

无。

第五节 重要事项

一、重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	否	-
是否存在对外担保事项	否	-
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	否	-
是否对外提供借款	否	-
是否存在日常性关联交易事项	否	-
是否存在偶发性关联交易事项	是	第五节二(一)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	是	第五节二(二)
是否存在股权激励事项	否	-
是否存在已披露的承诺事项	是	第五节二(三)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	否	-
是否存在被调查处罚的事项	否	-
是否存在失信情况	否	-
是否存在自愿披露的其他重要事项	否	-

关联方	交易内容	交易金额（含税）	是否履行必要决策程序	临时报告披露时间	临时报告编号
广州永诚信息技术有限公司	关于电子政务项目文档管理与共享平台项目的技术开发	147,700.00	是	2018年4月24日	2018-012
总计	-	147,700.00	-	-	-

有利于公司持续稳定经营，促进公司发展，是合理、必要的。此关联交易遵循公平、公正、公开的原则，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。

（二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项

1、对外投资：

公司于2017年5月25日召开第一届董事会第十次会议，2017年6月10日召开2017年第三次临时股东大会，审议通过《关于全资子公司北京开普互联科技有限公司增资的议案》，并于2017年5月26日在全国中小企业股份转让系统披露《广东开普云信息科技股份有限公司关于全资子公司增资的公告》。根据该决议，公司拟将全资子公司北京开普互联科技有限公司的注册资本增加到人民币37,300,000.00元，即新增注册资本人民币27,300,000.00元，全部由公司以货币形式认缴。本次用于增资的资金是公司于2017年4月通过股票发行募集的资金。本次增资主要用于政府网站大数据监测与行为分析平台项目和智能化大数据检索云服务平台V3.0项目的研发。既能够对北京开普在技术研发方面进行资金支持，又增强公司的管理能力。公司投资完成后，将更有助于提升公司的持续发展能力和综合竞争优势，预计对公司未来财务状况和经营成果将产生积极影响。报告期内，北京开普互联科技有限公司更名为北京开普云信息科技有限公司。

2、使用闲置自有资金购买理财

公司于2017年3月2日和2017年3月17日，分别召开第一届董事会第六次会议和2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于同意公司利用闲置自有资金购买相关理财产品的议案》，公司可根据自身情况需要，购买相关理财产品，且滚动投资额度不超过5000万元，即在投资期限内任一时点持有未到期投资产品总额不超过人民币5000万元。

3、使用闲置募集资金购买理财

公司于2017年8月25日和2017年9月11日，分别召开第一届董事会第十二次会议和2017年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公司利用闲置募集资金购买理财产品的议案》，在保证正常经营和资金安全的前提下，公司在不超过人民币5000万元的额度内利用闲置募集资金投资短期、低风险理财产品，资金可以滚动利用，理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度以内。本次授权期限自董事会通过之日起一年内有效。

（三）承诺事项的履行情况

形式从事与开普云现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与开普云现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与开普云发生任何形式的同业竞争。本人承诺不向其他业务与开普云相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。本人承诺不利用本人对开普云的控制关系或其他关系，进行损害开普云及开普云其他股东利益的活动。本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致开普云的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。

8.股份公司成立后，公司实际控制人汪敏出具相关承诺，保证其本人及其关联方不再发生占用公司资金的情形。

上述承诺事项均严格履行。

第六节 股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

（一）普通股股本结构单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例		数量	比例
无限售条件股份	无限售股份总数	0	0.00%	20,254,080	20,254,080	40.23%
	其中:控股股东、实际控制人	0	0.00%	4,963,200	4,963,200	9.86%
	董事、监事、高管	0	0.00%	5,808,000	5,808,000	11.54%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
有限售条件股份	有限售股份总数	10,000,000	100.00%	20,096,000	30,096,000	59.77%
	其中:控股股东、实际控制人	4,700,000	47.00%	10,189,600	14,889,600	29.57%
	董事、监事、高管	5,500,000	55.00%	11,924,000	17,424,000	34.61%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本		10,000,000	-	40,350,080	50,350,080	-
普通股股东人数		8

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	汪敏	4,700,000	15,152,800	19,852,800	39.43%	14,889,600	4,963,200
2	政通科技	3,000,000	9,672,000	12,672,000	25.17%	8,448,000	4,224,000

3	卿晗文化	1,500,000	4,836,000	6,336,000	12.58%	4,224,000	2,112,000
4	李健	0	4,477,440	4,477,440	8.89%	0	4,477,440
5	刘轩山	800,000	2,579,200	3,379,200	6.71%	2,534,400	844,800
合计		10,000,000	36,717,440	46,717,440	92.78%	30,096,000	16,621,440
普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 公司现有股东政通科技、卿晗文化为实际控制人汪敏控制的企业，除此之外，股东之间无其他关联关系。

汪敏先生为公司的控股股东。汪敏，男，1971年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1995年7月至2001年9月，历任北大方正信息系统工程公司软件工程师、项目经理、产品总监、事业部总经理；2001年10月至2016年9月，历任有限公司技术总监、董事长、总经理等职务；2002年9月至今，兼任北京开普董事长、总经理；2016年9月至今，任公司董事长、总经理，董事任期为2016年9月至2019年9月。截至报告期末，汪敏直接和间接合计持有公司股份的比例在50%以上，能够依其持有的股份所享有的表决权对股东大会的决议产生重大影响，为公司的控股股东。报告期内，公司控股股东未发生变更。

（二）实际控制人情况

见“控股股东情况”。报告期内，公司实际控制人未发生变更。

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用

单位：元/股

发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数	募集资金用途是否变更
2017年3月2日	2017年5月9日	18.75	3,379,200	63,360,000.00	0	0	1	3	0	否

公司2017年定向增发募集资金主要用于公司研发投入及对子公司增资。募集资金的使用情况与公开披露的募集资金用途一致。报告期内，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形；不存在募集资金用途变更的情况。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

√不适用

三、 债券融资情况

√不适用

债券违约情况:

√不适用

公开发行债券的特殊披露要求:

√不适用

四、 间接融资情况

√不适用

违约情况:

√不适用

五、 利润分配情况

（一） 报告期内的利润分配情况

√适用

单位：元/股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2017年4月5日	-	7.60	-
2017年9月26日	1.425	-	14.00
合计	1.425	7.60	14.00

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况

姓名	职务	性别	年龄	学历	任期	是否在公司领取薪酬
汪敏	董事长、总经理	男	47	硕士研究生	2016年9月至2019年9月	是
刘轩山	董事	男	42	大学本科	2016年9月至2019年9月	是
肖国泉	董事、副总经理	男	44	大学本科	2016年9月至2019年9月任公司董事 2017年5月至2019年9月任公司副总经理	是
李绍书	董事、副总经理	男	45	大学本科	2016年9月至2019年9月任公司董事 2017年5月至2019年9月任公司副总经理	是
曾鹭坚	董事	男	42	硕士研究生	2017年7月至2019年9月	否
王金府	财务总监	男	30	大学本科	2017年8月至2019年9月	是
马文婧	董事会秘书	女	26	大学本科	2017年4月至2019年9月	是
王静	监事会主席	女	36	大学本科	2016年9月至2019年9月	是
林珂珉	监事	男	36	硕士研究生	2016年9月至2019年9月	是
袁静云	职工代表监事	女	31	大学本科	2016年9月至2019年9月	是
董事会人数:						5
监事会人数:						3
高级管理人员人数:						5

公司董事长、总经理汪敏先生为公司控股股东、实际控制人；其他董事、监事、高级管理人员之间以及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。

注：报告期后，经公司第一届董事会第十三次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过，黄璜、徐莉萍、何谦三位成为公司第一届董事会独立董事。

（二）持股情况

单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
汪敏	董事长、总经理	4,700,000	15,152,800	19,852,800	39.43%	0
刘轩山	董事	800,000	2,579,200	3,379,200	6.71%	0
肖国泉	董事、副总经理	0	0	0	0.00%	0
李绍书	董事、副总经理	0	0	0	0.00%	0
曾鹭坚	董事	0	0	0	0.00%	0
王金府	财务总监	0	0	0	0.00%	0
马文婧	董事会秘书	0	0	0	0.00%	0
王静	监事会主席	0	0	0	0.00%	0
林珂珉	监事	0	0	0	0.00%	0
袁静云	职工代表监事	0	0	0	0.00%	0
合计	-	5,500,000	17,732,000	23,232,000	46.14%	0

信息统计	董事长是否发生变动	否
	总经理是否发生变动	否
	董事会秘书是否发生变动	是
	财务总监是否发生变动	是

姓名	期初职务	变动类型（新任、换届、离任）	期末职务	变动原因
马文婧	证券事务代表	新任	董事会秘书	工作需要
王金府	-	新任	财务总监	工作需要
肖国泉	董事	新任	董事、副总经理	工作需要
李绍书	董事	新任	董事、副总经理	工作需要
陈华京	董事、财务总监、董事会秘书	离任	-	自愿离职
曾鹭坚	-	新任	董事	工作需要

司董事总经理；2016年5月至今任深圳市金百泽电子科技股份有限公司独立董事；2017年7月至今，在公司担任董事。

二、员工情况

（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	期末人数
管理人员	13	12
研发人员	84	92
行政管理人员	13	13
财务管理人员	10	9
销售人员	61	47
项目实施人员	222	243
员工总计	403	416

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	1
硕士	8	15
本科	185	236
专科	184	145
专科以下	26	19
员工总计	403	416

市场等方面。3．员工薪酬政策公司依据国家和地方相关法律，与员工签订《劳动合同书》，办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金；另外，公司员工薪酬根据员工工作年限、工作绩效等因素进行不定期调整。4．需公司承担费用的离退休职工人数无

（二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况

核心员工：

√不适用

其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)：

√不适用

核心人员变动情况：

报告期内，公司核心人员未发生变动。

第九节 行业信息是否自愿披露

√否

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	是
董事会是否设置专门委员会	否
董事会是否设置独立董事	否
投资机构是否派驻董事	是
监事会对本年监督事项是否存在异议	否
管理层是否引入职业经理人	否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	是

公司管理机制的建立健全情况报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规要求，在由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，制定了《年度报告重大差错责任追究制度》、《承诺管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《利润分配管理制度》、《募集资金使用管理制度》、《投资者关系管理制度》、《独立董事制度》等，进一步规范了投资者关系管理及信息披露程序，提高了管理层及员工的信息披露责任意识。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

《公司章程》规定了公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者权利外，还有知情权、股东收益权、提案权及股东大会、董事会决议违法时的请求撤销权等权利。公司治理文件的修订和制定，为公司科学、规范决策，维护全体股东权益特别是中小股东充分行使其合法权利提供了制度保证。公司治理在实际运作过程中严格按《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规及相关规范性文件和《公司章程》等各项制度的规定和要求，召集，召开股东大会，履行了内部流程，给予公司所有股东充分的知情权、话语权。董事会经过评估认为:公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司重大决策均按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规的相关规范性文件要求和相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。上述机构成员均依法运作，未再出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。未出现重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

4、公司章程的修改情况

2017年3月17日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议《关于因本次股票发行修改公司章程的议案》；2017年4月13日，公司召开2017年第二次临时股东大会，审议《关于修改广东开普云信息科技股份有限公司章程的议案》；2017年9月11日，公司召开2017年第五次临时股东大会，审议《关于公司2017年半年度权益分派预案而修改公司章程的议案》。

（二）三会运作情况

1、三会召开情况

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	10	审议通过 《广东开普云信息科技股份有限公司股票发行方案》 《关于<募集资金使用管理制度>的议案》《关于设立募集资金专户并与开户行、主办券商签署<募集资金三方监管协议>的议案》 《关于同意公司利用闲置自有资金购买相关理财产品的议案》 《2016年度报告及年度报告摘要》 《2016年度董事会工作报告》 《2016年度总经理工作报告》

		《2016年度财务决算报告》 《2017年度财务预算报告》 《2016年度权益分派预案》 《关于<广东开普云信息科技股份有限公司承诺管理制度>的议案》 《关于<广东开普云信息科技股份有限公司利润分配管理制度>的议案》 《广东开普云信息科技股份有限公司董事会秘书变动》 《关于聘任肖国泉先生、李绍书先生为公司副总经理的议案》 《关于陈华京先生辞去公司董事职务的议案》 《关于修改<公司募集资金使用管理制度>的议案》 《关于全资子公司北京开普云信息科技有限公司增资的议案》 《关于聘请曾鹭坚先生为公司董事的议案》 《广东开普云信息科技股份有限公司2017年半年度报告》 《关于聘任王金府为公司财务总监的议案》 《广东开普云信息科技股份有限公司2017年半年度权益分派预案的议案》 《关于公司变更会计师事务所的议案》 《关于公司选举独立董事的议案》 《公司独立董事制度的议案》
监事会	3	审议通过

		《2016年度监事会工作报告》 《2016年度财务决算报告》 《2017年度财务预算报告》 《广东开普云信息科技股份有限公司2017年半年度权益分派预案的议案》
股东大会	6	审议通过 《广东开普云信息科技股份有限公司股票发行方案》 《关于因本次股票发行修改公司章程的议案》 《关于<募集资金使用管理制度>的议案》 《关于授权董事会办理本次股票发行相关事宜的议案》 《关于同意公司利用闲置自有资金购买相关理财产品的议案》 《2016年度报告及年度报告摘要》 《2016年度董事会工作报告》 《2016年度监事会工作报告》 《2016年度财务决算报告》 《2017年度财务预算报告》 《2016年度权益分派预案》 《关于<广东开普云信息科技股份有限公司承诺管理制度>的议案》 《关于<广东开普云信息科技股份有限公司利润分配管理制度>的议案》 《关于修改<广东开普云信息科技股份有限公司章程>的议案》 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公司章程修改相关事项的议案》

《关于修改<公司募集资金使用管理制度>的议案》《关于全资子公司北京开普云信息科技有限公司增资的议案》《关于聘任曾鹭坚先生为公司董事的议案》《关于公司利用闲置募集资金购买理财产品的议案》《广东开普云信息科技股份有限公司2017年半年度权益分派预案的议案》《关于公司2017年半年度权益分派预案而修改公司章程的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年半年度权益分派预案的议案》

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

（三）公司治理改进情况

公司管理机制的建立健全情况报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规要求，在由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，制定了《年度报告重大差错责任追究制度》、《承诺管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《利润分配管理制度》、《募集资金使用管理制度》、《投资者关系管理制度》、《独立董事制度》等，进一步规范了投资者关系管理及信息披露程序，提高了管理层及员工的信息披露责任意识。公司管理层中无职业经理人。

（四）投资者关系管理情况

公司自挂牌以来，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。公司及时发布相关公告与信息，真诚对待关注公司信息与发展、寻找投资机会的银行、证券公司、投资机构等相关机构邮件和实地调研考察等，如实回答提出相关问题。公司在与上述单位的沟通与磋商中，让投资者更好的了解和理解公司的同时，也使公司对资本市场有了更深刻的认识。

二、内部控制

（一）监事会就年度内监督事项的意见

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。

（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明

实际控制人的干预，与股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。

（三）对重大内部管理制度的评价

公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

（四）年度报告差错责任追究制度相关情况

公司已建立年度报告差错责任追究制度，以确保信息披露的及时性、完整性和准确性，进一步提高年度报告的整体质量。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	标准无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	天健审〔2018〕7-200号
审计机构名称	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址	浙江省杭州市钱江路1366号华润大厦B座
审计报告日期	2018年4月24日
注册会计师姓名	谭炼、彭宗显
会计师事务所是否变更	是
审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2018〕7-200号 广东开普云信息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东开普云信息科技股份有限公司（以下简称开普云公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了开普云公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，

造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对开普云公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致开普云公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就开普云公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谭炼

中国·杭州 中国注册会计师：彭宗显

二〇一八年四月二十四日

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目

附注

期末余额

期初余额

流动资产：
货币资金	1	122,769,750.75	60,399,018.65
结算备付金	-	-	-
拆出资金	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-
应收票据	-	-	-
应收账款	2	22,992,166.01	10,291,535.17
预付款项	3	394,705.66	305,000.00
应收保费	-	-	-
应收分保账款	-	-	-
应收分保合同准备金	-	-	-
应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
其他应收款	4	4,474,600.24	5,888,437.42
买入返售金融资产	-	-	-
存货	5	32,492,754.59	29,022,799.52
持有待售资产	-	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-	-
其他流动资产	6	50,108,977.01	1,000,000.00
流动资产合计	-	233,232,954.26	106,906,790.76
非流动资产：
发放贷款及垫款	-	-	-
可供出售金融资产	-	-	-
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	-	-	-
投资性房地产	-	-	-

固定资产	7	1,652,268.57	1,962,613.62
在建工程	-	-	-
工程物资	-	-	-
固定资产清理	-	-	-
生产性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
无形资产	8	717,456.42	975,251.12
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	-
长期待摊费用	9	1,081,923.48	-
递延所得税资产	10	993,661.68	562,591.12
其他非流动资产	-	-	-
非流动资产合计	-	4,445,310.15	3,500,455.86
资产总计	-	237,678,264.41	110,407,246.62
流动负债：
短期借款	-	-	-
向中央银行借款	-	-	-
吸收存款及同业存放	-	-	-
拆入资金	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-
应付票据	-	-	-
应付账款	11	6,449,219.15	5,396,221.03
预收款项	12	82,625,773.49	53,539,695.32
卖出回购金融资产款	-	-	-
应付手续费及佣金	-	-	-
应付职工薪酬	13	12,298,587.14	8,711,059.39
应交税费	14	6,174,125.07	4,579,476.28

应付利息	-	-	-
应付股利	-	-	-
其他应付款	15	358,168.44	2,414,726.64
应付分保账款	-	-	-
保险合同准备金	-	-	-
代理买卖证券款	-	-	-
代理承销证券款	-	-	-
持有待售负债	-	-	-
一年内到期的非流动负债	-	-	-
其他流动负债	-	-	-
流动负债合计	-	107,905,873.29	74,641,178.66
非流动负债：
长期借款	-	-	-
应付债券	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
长期应付款	-	-	-
长期应付职工薪酬	-	-	-
专项应付款	-	-	-
预计负债	-	-	-
递延收益	-	-	-
递延所得税负债	-	-	-
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	-	-	-
负债合计	-	107,905,873.29	74,641,178.66
所有者权益（或股东权益）：
股本	16	50,350,080.00	10,000,000.00
其他权益工具	-	-	-
其中：优先股	-	-	-

永续债	-	-	-
资本公积	17	36,774,509.44	8,540,056.09
减：库存股	-	-	-
其他综合收益	-	-	-
专项储备	-	-	-
盈余公积	18	3,829,449.87	885,219.74
一般风险准备	-	-	-
未分配利润	19	38,818,351.81	16,340,792.13
归属于母公司所有者权益合计	-	129,772,391.12	35,766,067.96
少数股东权益	-	-	-
所有者权益总计	-	129,772,391.12	35,766,067.96
负债和所有者权益总计	-	237,678,264.41	110,407,246.62

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	-	68,014,836.43	37,710,329.96
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-
应收票据	-	-	-
应收账款	1	13,836,534.71	5,740,448.11
预付款项	-	200,000.00	300,000.00
应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
其他应收款	2	5,503,482.24	3,945,935.37

存货	-	30,246,319.89	21,114,947.64
持有待售资产	-	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-	-
其他流动资产	-	46,000,000.00	-
流动资产合计	-	163,801,173.27	68,811,661.08
非流动资产：
可供出售金融资产	-	-	-
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	3	39,300,000.00	12,000,000.00
投资性房地产	-	-	-
固定资产	-	696,328.15	892,449.51
在建工程	-	-	-
工程物资	-	-	-
固定资产清理	-	-	-
生产性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
无形资产	-	703,032.26	955,477.12
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	-
长期待摊费用	-	-	-
递延所得税资产	-	295,980.81	228,326.46
其他非流动资产	-	-	-
非流动资产合计	-	40,995,341.22	14,076,253.09
资产总计	-	204,796,514.49	82,887,914.17
流动负债：
短期借款	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	-	-

衍生金融负债	-	-	-
应付票据	-	-	-
应付账款	-	8,515,479.49	4,112,845.21
预收款项	-	62,985,265.76	39,418,474.40
应付职工薪酬	-	7,780,734.34	5,756,460.22
应交税费	-	5,067,638.45	3,121,555.70
应付利息	-	-	-
应付股利	-	-	-
其他应付款	-	6,372,711.45	3,078,373.54
持有待售的负债	-	-	-
一年内到期的非流动负债	-	-	-
其他流动负债	-	-	-
流动负债合计	-	90,721,829.49	55,487,709.07
非流动负债：
长期借款	-	-	-
应付债券	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
长期应付款	-	-	-
长期应付职工薪酬	-	-	-
专项应付款	-	-	-
预计负债	-	-	-
递延收益	-	-	-
递延所得税负债	-	-	-
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	-	-	-
负债合计	-	90,721,829.49	55,487,709.07
所有者权益：
股本	-	50,350,080.00	10,000,000.00

其他权益工具	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
资本公积	-	36,019,642.27	8,548,007.67
减：库存股	-	-	-
其他综合收益	-	-	-
专项储备	-	-	-
盈余公积	-	3,829,449.87	885,219.74
一般风险准备	-	-	-
未分配利润	-	23,875,512.86	7,966,977.69
所有者权益合计	-	114,074,685.00	27,400,205.10
负债和所有者权益总计	-	204,796,514.49	82,887,914.17

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	-	156,681,302.50	105,771,700.32
其中：营业收入	1	156,681,302.50	105,771,700.32
利息收入	-	-	-
已赚保费	-	-	-
手续费及佣金收入	-	-	-
二、营业总成本	-	118,421,745.73	88,492,466.70
其中：营业成本	1	58,488,917.57	39,105,026.98
利息支出	-	-	-
手续费及佣金支出	-	-	-
退保金	-	-	-
赔付支出净额	-	-	-
提取保险合同准备金净额	-	-	-

保单红利支出	-	-	-
分保费用	-	-	-
税金及附加	2	716,004.55	512,819.46
销售费用	3	17,909,203.94	12,553,162.14
管理费用	4	40,482,603.16	36,915,822.78
财务费用	5	-201,834.17	-74,259.88
资产减值损失	6	1,026,850.68	-520,104.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	7	324,061.20	175,734.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
其他收益	8	1,619,921.68	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-	40,203,539.65	17,454,967.95
加：营业外收入	9	58,154.20	3,822,215.92
减：营业外支出	10	46,051.23	124,194.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-	40,215,642.62	21,152,989.44
减：所得税费用	11	4,204,316.81	2,368,253.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-	36,011,325.81	18,784,736.32
其中：被合并方在合并前实现的净利润	-	-	-
（一）按经营持续性分类：

1.持续经营净利润	-	36,011,325.81	18,784,736.32
2.终止经营净利润	-	-	-
（二）按所有权归属分类：
少数股东损益	-	-	-10,124.14
归属于母公司所有者的净利润	-	36,011,325.81	18,794,860.46
六、其他综合收益的税后净额	-	-	-
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-	-	-
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动	-	-	-
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-
2．可供出售金融资产公允价值变动损益	-	-	-
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-	-	-
4．现金流量套期损益的有效部分	-	-	-
5．外币财务报表折算差额	-	-	-
6．其他	-	-	-
归属少数股东的其他综合收益的税后净额	-	-	-

七、综合收益总额	-	36,011,325.81	18,784,736.32
归属于母公司所有者的综合收益总额	-	36,011,325.81	18,794,860.46
归属于少数股东的综合收益总额	-	-	-10,124.14
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-	0.74	0.40
（二）稀释每股收益	-	0.74	0.40

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	1	107,054,735.46	64,712,269.41
减：营业成本	1	45,757,795.62	28,898,356.92
税金及附加	-	396,946.81	202,718.18
销售费用	-	8,270,471.14	5,804,785.06
管理费用	-	19,635,639.77	19,744,767.99
财务费用	-	-150,192.88	-67,324.60
资产减值损失	-	705,840.30	264,082.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	2	258,248.17	155,120.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
其他收益	-	1,203,150.00	-

二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-	33,899,632.87	10,020,003.73
加：营业外收入	-	57,744.20	2,872,849.99
减：营业外支出	-	6,051.23	17,498.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-	33,951,325.84	12,875,355.09
减：所得税费用	-	4,509,024.54	1,540,202.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-	29,442,301.30	11,335,152.75
（一）持续经营净利润	-	29,442,301.30	11,335,152.75
（二）终止经营净利润	-	-	-
五、其他综合收益的税后净额	-	-	-
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动	-	-	-
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-
2．可供出售金融资产公允价值变动损益	-	-	-
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-	-	-
4．现金流量套期损益的有效部分	-	-	-

5．外币财务报表折算差额	-	-	-
6．其他	-	-	-
六、综合收益总额	-	29,442,301.30	11,335,152.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益	-	-	-
（二）稀释每股收益	-	-	-

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	-	179,982,058.45	119,885,046.30
客户存款和同业存放款项净增加额	-	-	-
向中央银行借款净增加额	-	-	-
向其他金融机构拆入资金净增加额	-	-	-
收到原保险合同保费取得的现金	-	-	-
收到再保险业务现金净额	-	-	-
保户储金及投资款净增加额	-	-	-
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额	-	-	-
收取利息、手续费及佣金的现金	-	-	-
拆入资金净增加额	-	-	-
回购业务资金净增加额	-	-	-
收到的税费返还	-	216,771.68	648,910.93
收到其他与经营活动有关的现金	1	8,925,611.04	10,055,163.58
经营活动现金流入小计	-	189,124,441.17	130,589,120.81
购买商品、接受劳务支付的现金	-	34,467,962.49	24,587,169.16
客户贷款及垫款净增加额	-	-	-

存放中央银行和同业款项净增加额	-	-	-
支付原保险合同赔付款项的现金	-	-	-
支付利息、手续费及佣金的现金	-	-	-
支付保单红利的现金	-	-	-
支付给职工以及为职工支付的现金	-	56,235,161.71	45,571,166.23
支付的各项税费	-	10,362,936.24	4,812,682.00
支付其他与经营活动有关的现金	2	44,145,927.46	27,539,590.71
经营活动现金流出小计	-	145,211,987.90	102,510,608.10
经营活动产生的现金流量净额	-	43,912,453.27	28,078,512.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	59,000,000.00	37,500,000.00
取得投资收益收到的现金	-	324,061.20	175,734.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	-	276.92
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流入小计	-	59,324,061.20	37,676,011.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	-	1,263,044.34	1,680,227.38
投资支付的现金	-	108,060,000.00	29,500,000.00
质押贷款净增加额	-	-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流出小计	-	109,323,044.34	31,180,227.38
投资活动产生的现金流量净额	-	-49,998,983.14	6,495,783.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	63,360,000.00	-

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	-	-	-
取得借款收到的现金	-	-	-
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	-	63,360,000.00	-
偿还债务支付的现金	-	-	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	-	2,989,536.00	7,477,200.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	-	-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	3	2,978,000.00	300,000.00
筹资活动现金流出小计	-	5,967,536.00	7,777,200.00
筹资活动产生的现金流量净额	-	57,392,464.00	-7,777,200.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-	-
五、现金及现金等价物净增加额	-	51,305,934.13	26,797,096.58
加：期初现金及现金等价物余额	-	57,975,251.62	31,178,155.04
六、期末现金及现金等价物余额	-	109,281,185.75	57,975,251.62

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	-	126,693,819.00	71,424,618.09
收到的税费返还	-	-	-
收到其他与经营活动有关的现金	-	31,943,094.42	10,645,157.60
经营活动现金流入小计	-	158,636,913.42	82,069,775.69
购买商品、接受劳务支付的现金	-	26,751,493.23	16,820,208.31
支付给职工以及为职工支付的现金	-	38,591,108.81	24,413,581.53
支付的各项税费	-	6,847,743.11	2,681,136.06

支付其他与经营活动有关的现金	-	51,164,751.33	24,277,502.10
经营活动现金流出小计	-	123,355,096.48	68,192,428.00
经营活动产生的现金流量净额	-	35,281,816.94	13,877,347.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	19,000,000.00	37,000,000.00
取得投资收益收到的现金	1	258,248.17	155,120.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	-	276.92
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流入小计	-	19,258,248.17	37,155,397.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	-	249,380.61	1,263,313.92
投资支付的现金	-	92,360,000.00	28,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流出小计	-	92,609,380.61	29,263,313.92
投资活动产生的现金流量净额	-	-73,351,132.44	7,892,083.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	63,360,000.00	-
取得借款收到的现金	-	-	-
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	-	63,360,000.00	-
偿还债务支付的现金	-	-	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	-	2,989,536.00	7,477,200.00
支付其他与筹资活动有关的现金	-	2,978,000.00	300,000.00
筹资活动现金流出小计	-	5,967,536.00	7,777,200.00
筹资活动产生的现金流量净额	-	57,392,464.00	-7,777,200.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-	-
五、现金及现金等价物净增加额	-	19,323,148.50	13,992,231.24
加：期初现金及现金等价物余额	-	35,762,822.93	21,770,591.69
六、期末现金及现金等价物余额	-	55,085,971.43	35,762,822.93

（七）合并股东权益变动表单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	10,000,000.00	-	-	-	9,543,368.60	-	-	-	576,186.52	-	16,031,340.86	-	36,150,895.98
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-1,003,312.51	-	-	-	309,033.22	-	309,451.27	-	-384,828.02
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	10,000,000.00	-	-	-	8,540,056.09	-	-	-	885,219.74	-	16,340,792.13	-	35,766,067.96
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	40,350,080.00	-	-	-	28,234,453.35	-	-	-	2,944,230.13	-	22,477,559.68	-	94,006,323.16
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	36,011,325.81	-	36,011,325.81
（二）所有者投入和减	3,379,200.00	-	-	-	56,842,514.60	-	-	-	-	-	-	-	60,221,714.60

少资本
1．股东投入的普通股	3,379,200.00	-	-	-	56,842,514.60	-	-	-	-	-	-	-	60,221,714.60
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	2,944,230.13	-	-5,933,766.13	-	-2,989,536.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	2,944,230.13	-	-2,944,230.13	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-2,989,536.00	-	-2,989,536.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	36,970,880.00	-	-	-	-29,370,880.00	-	-	-	-	-	-7,600,000.00	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	29,370,880.00	-	-	-	-29,370,880.00	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

（或股本）
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	7,600,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-7,600,000.00	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	762,818.75	-	-	-	-	-	-	-	762,818.75
四、本年期末余额	50,350,080.00	-	-	-	36,774,509.44	-	-	-	3,829,449.87	-	38,818,351.81	-	129,772,391.12

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	10,000,000.00	-	-	-	-	-	-	-	2,086,985.63	-	11,829,945.81	56,890.91	23,973,822.35
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	318,251.08	-	743,976.56	5,281.65	1,067,509.29
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	10,000,000.00	-	-	-	-	-	-	-	2,405,236.71	-	12,573,922.37	62,172.56	25,041,331.64
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	8,540,056.09	-	-	-	-1,520,016.97	-	3,766,869.76	-62,172.56	10,724,736.32
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	18,794,860.46	-10,124.14	18,784,736.32
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-7,951.58	-	-	-	-	-	-	-52,048.42	-60,000.00
1．股东投入的普通股	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-7,951.58	-	-	-	-	-	-	-52,048.42	-60,000.00
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	885,219.74	-	-8,885,219.74	-	-8,000,000.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	885,219.74	-	-885,219.74	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-8,000,000.00	-	-8,000,000.00

的分配
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	8,548,007.67	-	-	-	-2,405,236.71	-	-6,142,770.96	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	8,548,007.67	-	-	-	-2,405,236.71	-	-6,142,770.96	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	10,000,000.00	-	-	-	8,540,056.09	-	-	-	885,219.74	-	16,340,792.13	-	35,766,067.96

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	10,000,000.00	-	-	-	8,548,007.67	-	-	-	576,186.52	-	9,085,685.60	28,209,879.79
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	309,033.22	-	-1,118,707.91	-809,674.69
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	10,000,000.00	-	-	-	8,548,007.67	-	-	-	885,219.74	-	7,966,977.69	27,400,205.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	40,350,080.00	-	-	-	27,471,634.60	-	-	-	2,944,230.13	-	15,908,535.17	86,674,479.90
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	29,442,301.30	29,442,301.30
（二）所有者投入和减少资本	3,379,200.00	-	-	-	56,842,514.60	-	-	-	-	-	-	60,221,714.60
1．股东投入的普通股	3,379,200.00	-	-	-	56,842,514.60	-	-	-	-	-	-	60,221,714.60
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

权益的金额
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	2,944,230.13	-	-5,933,766.13	-2,989,536.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	2,944,230.13	-	-2,944,230.13	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-2,989,536.00	-2,989,536.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	36,970,880.00	-	-	-	-29,370,880.00	-	-	-	-	-	-7,600,000.00	-
1．资本公积转增资本（或股本）	29,370,880.00	-	-	-	-29,370,880.00	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	7,600,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-7,600,000.00	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	50,350,080.00	-	-	-	36,019,642.27	-	-	-	3,829,449.87	-	23,875,512.86	114,074,685.00

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	10,000,000.00	-	-	-	-	-	-	-	2,086,985.63	-	11,900,006.89	23,986,992.52
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	318,251.08	-	-240,191.25	78,059.83
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	10,000,000.00	-	-	-	-	-	-	-	2,405,236.71	-	11,659,815.64	24,065,052.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	8,548,007.67	-	-	-	-1,520,016.97	-	-3,692,837.95	3,335,152.75
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	11,335,152.75	11,335,152.75
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

1．股东投入的普通股	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	885,219.74	-	-8,885,219.74	-8,000,000.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	885,219.74	-	-885,219.74	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-8,000,000.00	-8,000,000.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	8,548,007.67	-	-	-	-2,405,236.71	-	-6,142,770.96	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	8,548,007.67	-	-	-	-2,405,236.71	-	-6,142,770.96	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	10,000,000.00	-	-	-	8,548,007.67	-	-	-	885,219.74	-	7,966,977.69	27,400,205.10

财务报表附注

广东开普云信息科技股份有限公司

财务报表附注2017年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

广东开普云信息科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系东莞市互联信息有限公司（以下简称开普互联），经由东莞市石龙镇工业总公司和首都信息发展有限公司发起设立，于 2000年4月17日在东莞市工商行政管理局登记注册。开普互联成立时注册资本为1,000.00万元，历经多次股权变更后，开普互联以2016年6月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2016年10月11日在东莞市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省东莞市。公司现持有统一社会信用代码为91441900725969484E的营业执照，注册资本50,350,080.00元，股份总数50,350,080股（每股面值1元）。其中，限售股份数量30,096,000股，非限售股份数量20,254,080股。公司股票于2017年2月23日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。

本公司属软件和信息技术服务行业。主要经营活动为向各级政府和大中型企、事业单位等提供内容管理软件系统、内容管理云计算解决方案和运维服务。销售的产品主要是公司自主研发的软件，提供的劳务主要有：软件开发与服务、运营维护服务以及开普内容管理云服务。

本财务报表业经公司2018年4月24日第一届董事会第十四次会议批准对外报出。

本公司将北京开普云信息科技有限公司、成都开普互联科技有限公司共两家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括

交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或

其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），

包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

(九) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

金额100.00万元以上（含）的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法
合并范围内关联往来组合	测试后未发生减值的，不计提坏账准备

账 龄	应收账款 计提比例(%)	其他应收款 计提比例(%)
1年以内（含，下同）	5%	5%
1-2年	10%	10%
2-3年	30%	30%
3-4年	50%	50%
4-5年	80%	80%
5年以上	100%	100%

单项计提坏账准备的理由	应收款项金额虽然不重大，但是已经有确凿证据表明该应收款项已经发生减值
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十一) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

(十二) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
运输工具	年限平均法	10	5	9.50
电子设备及其他	年限平均法	5	5	19.00

项 目	摊销年限(年)
软件	5
非专利技术	10
商标	5

产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(十七) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货

方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要是从事以非结构化数据管理为核心的内容管理软件系统、内容管理云计算解决方案和运维服务的提供商。公司的主要服务或产品收入包括技术开发收入、网站维护服务收入、开普内容管理云服务收入等，针对不同业务收入确认的具体方法如下：

(1) 技术开发收入

技术开发主要包括智慧门户软件开发和政务服务平台开发，是公司根据客户需求，为客户提供内容管理所需的一系列软件产品以及相关二次开发、安装、调试等技术服务。公司按照合同约定为客户完成技术开发服务，并经客户验收通过后确认收入。

(2) 运维服务收入

运维服务主要是对客户的软件系统进行监控和管理，及时掌握系统资源现状和配置信息，反映系统资源的可用性情况和健康状况，从而保证软件系统的各类业务应用能够可靠、高效、持续和安全运行。公司按照相关合同约定的服务期间按期确认运维服务收入。

(3) 政务大数据云服务

政务大数据云服务是公司为了满足政府和企业在内容管理方面的云化需求，借助云计算技术优势，向政府和企业提供的内容管理云计算解决方案。公司为客户提供政务大数据云服务时，如果合同约定按次提供服务，则按照约定为客户提供相关服务并经客户确认后，确认云服务收入；如果合同约定按照服

务期限提供服务，则按照约定的服务期限分期确认云服务收入。

(十八) 政府补助

1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(十九) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十) 租赁

经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(二十一) 重要会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1. 本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。

2. 本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对2017年度财务报表的可比数据无影响。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计税依据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	0%、6%、17%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
北京开普云信息科技有限公司	15%
成都开普互联科技有限公司	25%

1. 增值税税收优惠

2016年5月1日起，根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号），本公司技术转让、技术开发项目，享受免征增值税的政策。根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。北京开普云信息科技有限公司自行开发研制的软件产品销售收入按照17%缴纳增值税后，增值税实际税负超过3%部分增值税享受即征即退优惠。

2. 企业所得税税收优惠

根据《中国人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司于2014年10月取得由广东省科学技术厅、广东省财政局、广东省国家税务局及广东省地方税务局颁发的高新技术企业证书，有效期三年。截至本财务报表批准报出日，公司申请高新技术资格复审已通过审批，高新技术企业证书编号为GR201744005689，有效期为2017年12月11日至2020年12月11日，本年度所得税税率为15%。

子公司北京开普云信息科技有限公司于2017年10月25日取得取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号GR201711002436，有效期三年，本年度享受15%的企业所得税优惠税率。

根据《财政部 税务总局 科技部 关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2017〕34号）的规定，科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2017年1月1日至2019年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。子公司北京开普云信息科技有限公司经评估判断自身符合科技型中小企业的要求（已经在全国科技型中小企业信息服务平台填表申请），公司本年发生的研发费用享受75%加计扣除的税收优惠。

根据《企业所得税法》及其实施条例规定，企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的50%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150%摊销。本公司本年发生的研发费用享受50%加计扣除的税收优惠。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
库存现金	317,039.82	66,781.37
银行存款	108,964,145.93	57,908,470.25
其他货币资金	13,488,565.00	2,423,767.03
合 计	122,769,750.75	60,399,018.65

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	24,897,664.45	100.00	1,905,498.44	7.65	22,992,166.01
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	24,897,664.45	100.00	1,905,498.44	7.65	22,992,166.01

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	11,249,654.79	98.25	958,119.62	8.52	10,291,535.17
单项金额不重大但单项计提坏账准备	200,000.00	1.75	200,000.00	100.00
合 计	11,449,654.79	100.00	1,158,119.62	10.11	10,291,535.17

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内（含，下同）	21,012,520.69	1,050,626.07	5.00
1-2 年	2,552,295.45	255,229.57	10.00
2-3 年	651,406.80	195,422.05	30.00
3-4 年	554,441.51	277,220.75	50.00
4-5 年
5 年以上	127,000.00	127,000.00	100.00
小 计	24,897,664.45	1,905,498.44	7.65

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
广安市人民政府办公室	2,525,668.90	10.14	126,283.45
珠海大横琴科技发展有限公司	1,661,000.00	6.67	83,050.00
中国电信股份有限公司句容分公司	1,400,000.00	5.62	140,000.00
中国软件与技术服务股份有限公司	1,114,308.06	4.48	55,715.40
首都信息发展股份有限公司	1,022,342.78	4.11	51,117.14
小 计	7,723,319.74	31.02	456,165.99

账 龄	期末数				期初数
	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1年以内	394,705.66	100.00		394,705.66	305,000.00	100.00		305,000.00
合 计	394,705.66	100.00		394,705.66	305,000.00	100.00		305,000.00

(2) 预付款项金额前2名情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额 的比例(%)
国浩律师事务所	200,000.00	50.67
北京仁科互动网络技术有限公司	194,705.66	49.33
小 计	394,705.66	100.00

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	5,762,535.30	100.00	1,287,935.06	22.35	4,474,600.24
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	5,762,535.30	100.00	1,287,935.06	22.35	4,474,600.24

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	7,157,293.07	100.00	1,268,855.65	17.73	5,888,437.42
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	7,157,293.07	100.00	1,268,855.65	17.73	5,888,437.42

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	2,825,719.64	141,285.99	5.00
1-2 年	1,367,098.28	136,709.83	10.00

2-3 年	301,128.60	90,338.58	30.00
3-4 年	658,404.25	329,202.13	50.00
4-5 年	98,930.00	79,144.00	80.00
5 年以上	511,254.53	511,254.53	100.00
小 计	5,762,535.30	1,287,935.06	22.35

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	5,476,192.82	5,640,409.42
备用金/个人借款	139,089.76	1,358,196.33
应收暂付款	147,252.72	158,687.32
合 计	5,762,535.30	7,157,293.07

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备	是否为关联方
北京集成电路设计园有限责任公司	押金保证金	645,000.00	2年以内、5年以上	11.19	352,915.45	否
广东省工商行政管理局信息中心	押金保证金	501,000.00	1-2年	8.69	50,100.00	否
东莞市财政局长安分局	押金保证金	460,130.00	5年以内、5年以上	7.98	78,209.00	否
东莞市财政国库支付中心	押金保证金	367,005.00	3-4年	6.37	183,502.50	否
成都市人民政府办公厅	押金保证金	357,552.00	1年以内	6.20	17,877.60	否
小 计		2,330,687.00		40.43	682,604.55

项 目	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价 准备	账面价值
未完工项目成	32,492,754.59		32,492,754.59	29,022,799.52		29,022,799.52

本
合 计	32,492,754.59		32,492,754.59	29,022,799.52		29,022,799.52

项 目	期末数	期初数
银行理财产品	50,000,000.00	1,000,000.00
预缴所得税	108,977.01
合 计	50,108,977.01	1,000,000.00

项 目	运输工具	电子设备及其他	合 计
账面原值
期初数	876,680.33	2,377,519.46	3,254,199.79
本期增加金额		117,478.30	117,478.30
1) 购置		117,478.30	117,478.30
本期减少金额		6,600.00	6,600.00
1) 处置或报废		6,600.00	6,600.00
期末数	876,680.33	2,488,397.76	3,365,078.09
累计折旧
期初数	125,158.77	1,166,427.40	1,291,586.17
本期增加金额	83,284.68	344,208.67	427,493.35
1) 计提	83,284.68	344,208.67	427,493.35
本期减少金额		6,270.00	6,270.00
1) 处置或报废		6,270.00	6,270.00
期末数	208,443.45	1,504,366.07	1,712,809.52
减值准备
账面价值
期末账面价值	668,236.88	984,031.69	1,652,268.57
期初账面价值	751,521.56	1,211,092.06	1,962,613.62

8. 无形资产

项 目	非专利技术	软件	商标	合 计
账面原值
期初数	500,000.00	1,280,170.93	8,800.00	1,788,970.93
本期增加金额
本期减少金额
期末数	500,000.00	1,280,170.93	8,800.00	1,788,970.93
累计摊销
期初数	500,000.00	310,933.14	2,786.67	813,719.81
本期增加金额		256,034.66	1,760.04	257,794.70
1) 计提		256,034.66	1,760.04	257,794.70
本期减少金额
期末数	500,000.00	566,967.80	4,546.71	1,071,514.51
减值准备
账面价值
期末账面价值		713,203.13	4,253.29	717,456.42
期初账面价值		969,237.79	6,013.33	975,251.12

项 目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
云服务器租赁费		1,145,566.04	63,642.56		1,081,923.48
合 计		1,145,566.04	63,642.56		1,081,923.48

项 目

期末数

期初数

	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产
资产减值准备	3,151,651.46	472,747.72	2,391,036.63	358,655.49
内部交易未实现利润	2,188,184.52	328,227.68	1,359,570.84	203,935.63
可抵扣亏损	1,284,575.18	192,686.28
合 计	6,624,411.16	993,661.68	3,750,607.47	562,591.12

项 目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	41,782.04	35,938.64
可抵扣亏损		280,548.30
小 计	41,782.04	316,486.94

年 份	期末数	期初数	备注
2021年		280,548.30
小 计		280,548.30

项 目	期末数	期初数
应付劳务款	6,449,219.15	5,396,221.03
合 计	6,449,219.15	5,396,221.03

项 目	期末数	期初数
预收提供劳务款	82,625,773.49	53,539,695.32
合 计	82,625,773.49	53,539,695.32

项 目	期末数	未偿还或结转的原因
广东省工商行政管理局信息中心	1,739,906.91	项目未完工验收

北京证券期货研究院	1,488,981.13	项目未完工验收
中证信息技术服务有限责任公司	1,173,028.47	项目未完工验收
小 计	4,401,916.51

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	8,253,641.59	57,479,459.67	53,669,315.98	12,063,785.28
离职后福利—设定提存计划	457,417.80	3,098,536.70	3,321,152.64	234,801.86
合 计	8,711,059.39	60,577,996.37	56,990,468.62	12,298,587.14

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	7,940,729.31	53,120,355.68	49,231,734.98	11,829,350.01
职工福利费	-	1,378,540.31	1,378,540.31	-
社会保险费	199,105.15	1,769,413.39	1,830,317.27	138,201.27
其中：医疗保险费	179,709.84	1,578,848.73	1,634,180.57	124,378.00
工伤保险费	7,414.46	46,608.91	50,150.26	3,873.11
生育保险费	11,980.85	143,955.75	145,986.44	9,950.16
住房公积金		1,211,150.29	1,114,916.29	96,234.00
工会经费和职工教育经费	113,807.13		113,807.13
小 计	8,253,641.59	57,479,459.67	53,669,315.98	12,063,785.28

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险	439,193.42	2,977,057.32	3,190,935.82	225,314.92
失业保险费	18,224.38	121,479.38	130,216.82	9,486.94
小 计	457,417.80	3,098,536.70	3,321,152.64	234,801.86

项 目

期末数

期初数

项 目	期末数	期初数
增值税	1,958,921.59	1,256,242.46
企业所得税	3,664,595.85	2,935,661.41
代扣代缴个人所得税	336,690.33	237,906.37
城市维护建设税	116,348.54	79,592.89
教育费附加	54,948.22	36,141.92
地方教育附加	36,632.16	24,094.62
其他	5,988.38	9,836.61
合 计	6,174,125.07	4,579,476.28

项 目	期末数	期初数
押金保证金	140,308.84	111,962.58
应付暂收款	131,745.40	593,331.50
项目合作款		1,225,000.00
其他	86,114.20	484,432.56
合 计	358,168.44	2,414,726.64

项 目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）					期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	10,000,000	3,379,200	7,600,000	29,370,880		40,350,080	50,350,080

（有限合伙）、宁波龙马龙腾投资管理中心（有限合伙）、北京运通汇金股权投资企业（有限合伙）等四位投资者发行股份，共募集资金63,360,000.00元，其中计入股本金额3,379,200.00元、余额59,980,800.00元计入资本公积。本次发行费用共3,138,285.40元（不含税），冲减资本公积。本次增资业经天职会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具验资报告（天职业字[2017]10047号）。增资后，公司总股本为20,979,200.00元，已于2017年5月18日在东莞市工商行政管理局完成工商变更登记。

2017年9月11日，公司召开2017年第五次股东大会，审议通过《广东开普云信息科技股份有限公司2017年半年度权益分派预案》，公司拟以现有股本总数20,979,200股为基数，以资本公积向权益分派日登记在册股东每10股转增14股，并派1.425元人民币现金，共计转增29,370,880股，转增完成后，公司总股本为50,350,080股。本次增资于2017年10月24日在东莞市工商行政管理局完成工商变更登记。

17. 资本公积

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	8,540,056.09	56,842,514.60	29,370,880.00	36,011,690.69
其他资本公积		762,818.75		762,818.75
合 计	8,540,056.09	57,605,333.35	29,370,880.00	36,774,509.44

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	885,219.74	2,944,230.13		3,829,449.87
合 计	885,219.74	2,944,230.13		3,829,449.87

(2) 其他说明

法定盈余公积增加系按母公司本期净利润10%计提所致。

19. 未分配利润

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
调整前上期末未分配利润	16,031,340.86	11,829,945.81
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	309,451.27	743,976.56
调整后期初未分配利润	16,340,792.13	12,573,922.37
加：本期归属于母公司所有者的净利润	36,011,325.81	18,794,860.46
减：提取法定盈余公积	2,944,230.13	885,219.74
应付普通股股利	2,989,536.00	8,000,000.00
转作股本的普通股股利	7,600,000.00
股改时转资本公积		6,142,770.96
期末未分配利润	38,818,351.81	16,340,792.13

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	156,681,302.50	58,488,917.57	105,771,700.32	39,105,026.98

合 计

156,681,302.50

58,488,917.57

105,771,700.32

39,105,026.98

项 目	本期数	上年同期数
城市维护建设税	355,365.79	264,091.30
教育费附加	302,561.07	212,642.38
印花税[注]	58,077.69	28,174.98
其他		7,910.80
合 计	716,004.55	512,819.46

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	8,959,090.45	7,791,746.50
差旅费	3,428,131.90	1,500,769.52
办公及通讯费	2,979,710.08	2,142,569.76
招投标费用	1,165,918.28	668,829.15
业务招待费	631,517.03	139,790.69
培训及咨询费	530,282.45	128,263.09
广告宣传费	208,022.54	152,146.53
其他	6,531.21	29,046.90
合 计	17,909,203.94	12,553,162.14

项 目	本期数	上年同期数
研发费用	21,241,775.87	18,608,494.75
职工薪酬	8,349,179.28	7,710,392.00

项 目	本期数	上年同期数
租赁费	4,184,424.89	4,001,241.85
办公及通讯费	2,781,952.66	3,125,365.71
中介服务费	1,686,372.10	1,620,066.36
差旅费	1,730,579.30	1,149,572.21
长期资产折旧摊销费	287,023.34	277,375.05
业务招待费	123,920.74	122,588.51
其他	97,374.98	300,726.34
合 计	40,482,603.16	36,915,822.78

项 目	本期数	上年同期数
利息支出
减：利息收入	260,409.52	126,960.28
银行手续费	58,575.35	52,700.40
合 计	-201,834.17	-74,259.88

项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	1,026,850.68	-520,104.78
合 计	1,026,850.68	-520,104.78

项 目	本期数	上年同期数
银行理财产品收益	324,061.20	175,734.33
合 计	324,061.20	175,734.33

项 目

本期数

上年同期数

计入本期非经常性损益的金额

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
2010年粤港招标专项资金分配费用	530,000.00		530,000.00
省战略性新兴产业发展专项项目奖励	373,500.00		373,500.00
2016年度企业研究开发省级财政补助项目资金	284,100.00		284,100.00
增值税即征即退税费	216,771.68
2017年产业技术创新战略联盟促进专项经费补贴	200,000.00		200,000.00
2017年度东莞市企业研发投入后补助项目资金	14,550.00		14,550.00
东莞就业管理办公室监测企业补贴款	1,000.00		1,000.00
合 计	1,619,921.68		1,403,150.00

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
政府补助		3,820,910.93
个税手续费返还	57,744.14		57,744.14
其他	410.06	1,304.99	410.06
合 计	58,154.20	3,822,215.92	58,154.20

补助项目	本期数	上年同期数	与资产相关/ 与收益相关
2016年度配套资助省产业发展类专项项目资金		2,610,000.00	与收益相关
自主研发软件产品销售享受的增值税即征即退税费		648,910.93	与收益相关
2016年产业技术创新战略联盟促进专项经费补贴		300,000.00	与收益相关
2014年石龙镇科技创新专项资金		160,000.00	与收益相关
2015年东莞市信息化专项资金（第一批）款		102,000.00	与收益相关

补助项目	本期数	上年同期数	与资产相关/ 与收益相关
小 计		3,820,910.93	与收益相关

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
对外捐赠	40,000.00		40,000.00
罚款及滞纳金	3,592.21	114,066.98	3,592.21
非流动资产毁损报废损失	330.00	10,127.45	330.00
其他	2,129.02		2,129.02
合 计	46,051.23	124,194.43	46,051.23

项 目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	4,635,387.37	2,387,262.16
递延所得税费用	-431,070.56	-19,009.04
合 计	4,204,316.81	2,368,253.12

项 目	本期数	上年同期数
利润总额	40,215,642.62	21,152,989.44
按母公司适用税率计算的所得税费用	6,032,346.39	3,172,948.42
子公司适用不同税率的影响	49,423.88	-25,399.57
调整以前期间所得税的影响		5,451.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	133,512.74	111,812.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-70,137.08	-
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,460.85	49,251.54

项 目	本期数	上年同期数
本期研发费用加计扣除的影响	-1,942,289.97	-945,811.26
所得税费用	4,204,316.81	2,368,253.12

项 目	本期数	上年同期数
收到的银行利息收入	260,409.52	126,960.28
收到的政府补助	873,150.00	3,172,000.00
收到的保证金	6,375,170.89	1,344,823.21
收到的往来款及其他	1,416,880.63	5,411,380.09
合 计	8,925,611.04	10,055,163.58

项 目	本期数	上年同期数
支付的销售费用	8,943,582.28	4,754,796.74
支付的管理费用	16,133,848.68	15,831,020.48
支付的银行手续费	58,575.35	52,700.40
支付的营业外支出	45,721.23	7,771.18
支付的保证金	16,903,937.52	4,142,524.61
支付的往来款及其他	2,060,262.40	2,750,777.30
合 计	44,145,927.46	27,539,590.71

项 目	本期数	上年同期数
支付融资费用	2,978,000.00	300,000.00
合 计	2,978,000.00	300,000.00

(1) 现金流量表补充资料

补充资料	本期数	上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	36,011,325.81	18,784,736.32
加：资产减值准备	1,026,850.68	-520,104.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	427,493.35	352,809.91
无形资产摊销	257,794.70	173,257.24
长期待摊费用摊销	63,642.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	330.00	10,127.45
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)
投资损失(收益以“－”号填列)	-324,061.20	-175,734.33
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-431,070.56	-19,009.04
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列)	-3,469,955.07	-1,457,902.46
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-23,877,124.98	-1,563,229.68
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	34,227,227.98	12,493,562.08
其他
经营活动产生的现金流量净额	43,912,453.27	28,078,512.71
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	109,281,185.75	57,975,251.62
减：现金的期初余额	57,975,251.62	31,178,155.04
加：现金等价物的期末余额

补充资料	本期数	上年同期数
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	51,305,934.13	26,797,096.58

项 目	期末数	期初数
1) 现金	109,281,185.75	57,975,251.62
其中：库存现金	317,039.82	66,781.37
可随时用于支付的银行存款	108,964,145.93	57,908,470.25
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	109,281,185.75	57,975,251.62
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	13,488,565.00	保函保证金
合 计	13,488,565.00

项 目	金额	列报项目	说明
基于混合云的区域协同电子政务云服务关键技术研究与应用示范	530,000.00	其他收益	2010年粤港招标专项资金重新分配协议
省战略性新兴产业发展专项项目奖励	373,500.00	其他收益	东石府办（2017）12号，下达2015年石龙镇科技创新专项资金拨付的通

项 目	金额	列报项目	说明
			知
2016年度企业研究开发省级财政补助项目资金	284,100.00	其他收益	粤科规财字（2016）214号，2016年广东省企业研究开发省级财政补助资金项目计划的公示
增值税即征即退税费	216,771.68	其他收益	详见附注四（二）1增值税优惠
创新环境与平台建设-2017年产业技术创新战略联盟促进科技专项	200,000.00	其他收益	2017年产业技术创新战略联盟促进科技专项经费通知
2017年度东莞市企业研发投入后补助项目资金	14,550.00	其他收益	东科函（2017）745号，关于拨付2017年度东莞市企业研发投入后补助项目资金的通知
东莞就业管理办公室监测企业补贴款	1,000.00	其他收益	东莞就业管理办公室监测企业补贴款
小 计	1,619,921.68

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
北京开普云信息科技有限公司	北京	北京	技术服务	100		投资设立
成都开普互联科技有限公司	成都	成都	技术服务	100		投资设立

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年12月31日，本公司应收账款的31.02%(2016年12月31日：26.56 %)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

截至2017年12月31日，公司营运资金充足，能够满足其日常运营及资本开支，不存在银行借款和票据结算等长短期融资手段，因此本公司面临的流动风险不重大。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
应付账款	6,449,219.15	6,449,219.15	6,449,219.15
其他应付款	358,168.44	358,168.44	358,168.44
小 计	6,807,387.59	6,807,387.59	6,807,387.59

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
应付账款	5,396,221.03	5,396,221.03	5,396,221.03
其他应付款	2,414,726.64	2,414,726.64	2,414,726.64
小 计	7,810,947.67	7,810,947.67	7,810,947.67

股东名称	股份数量（万股）	对本公司的持股比例(%)
汪敏	1,985.280	39.43%
东莞市政通计算机科技有限公司	1,267.200	25.17%
北京卿晗科技有限公司	633.600	12.58%
李健	447.744	8.89%
刘轩山	337.920	6.71%
深圳市向日葵朝阳投资合伙企业（有限合伙）	194.304	3.86%
宁波龙马龙腾投资管理中心（有限合伙）	126.720	2.52%
北京运通汇金股权投资企业（有限合伙）	42.240	0.84%

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
李绍书	2016年9月至今任公司董事、 2017年5月至今任副总经理
肖国泉	2016年1月至今任公司董事、 2017年5月至今任副总经理
马文婧	2017年4月至今任公司董事会秘书
陈华京	曾任公司董事、财务总监
广州永诚信息技术有限公司	公司董事肖国泉配偶曾控股并任执行董事兼经理的公司

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
广州永诚信息技术有限公司	采购技术服务	139,339.62

项 目	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	3,077,688.41	1,508,902.00

项目名称	关联方	期末数		期初数
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	李绍书			42,200.00	2,110.00
其他应收款	肖国泉			30,000.00	1,500.00
其他应收款	陈华京			48.00	2.40
小 计				72,248.00	3,612.40

项目名称	关联方	期末数	期初数
其他应付款	汪敏		60,000.00

其他应付款	马文婧	7,417.36
其他应付款	李绍书	2,800.00
其他应付款	刘轩山		3,457.96
小 计		10,217.36	63,457.96

6层601、603、605、607室作为办公场所，租赁面积为564.26平方米，月租金为127,000.00元。根据公司子公司成都开普互联科技有限公司与成都迈亚美酒店管理有限公司于2016年1月21日签订的《物业租赁合同》规定，公司自2016年2月20日至2021年2月19日期间租赁成都迈亚美酒店管理有限公司部分物业作为办公场所，租赁面积为157平方米，该物业租金按签约面积计，租金为80.00元/平方米，即优惠后2016年2月30日至2018年2月19日每月租金为12,200.00元，2018年2月20日至2020年2月20日每月租金为12,810.00元，2020年2月20日至2021年2月19日每月租金为13,450.00元。

(二) 或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。

十、资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。

十一、其他重要事项

(一) 前期会计差错更正

追溯重述法

会计差错更正的内容	处理程序	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
1. 因收入分类、项目验收时间和服务期限的认定标准不统一，公司对所属期间的收入、成本进行调整； 2. 公司按费用的实际所属期间，对跨期费用进行了调整； 3. 公司对同一客户同时挂账情况予以更正，调整了应收账款及预收款项、其他应收款和其他应付款； 4. 公司对成本费用的属性进行重新梳理，将原计入期间费用的项目实施成本调整至营业成本，将原计入营业成本的期间费用调整至销售费用和管理费用； 5. 公司对部分免税政策试行期间的技术开发项目，按权责发生制确认营业收入；将原计入应交税费的增值税即征即退税款调整至营业外收入；	本项差错经公司2018年4月24日第一届董事会第十四次会议审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。	应收账款	574,822.06
		其他应收款	240,728.42
		存货	2,287,447.21
		递延所得税资产	194,884.30
		应付账款	3,735,064.30
		预收款项	-1,447,815.24
		应付职工薪酬	2,287,946.34
		应交税费	491,653.49
		其他应付款	-1,004,138.88
		递延收益	-380,000.00
		资本公积	-1,003,312.51

会计差错更正的内容	处理程序	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
6. 公司将原计入预收款项的科技专项经费补贴款调整至营业外收入；将客户以专项经费支付的委托开发项目由递延收益调整至营业收入； 7. 公司重新测算并调整了应收账款和其他应收款坏账准备； 8. 公司按照期后实际发放的奖金对原计提金额进行调整 9. 根据上述事项重新测算并调整了所得税费用。		盈余公积	309,033.22
		未分配利润	309,451.27
		营业收入	-399,236.78
		营业成本	2,739,585.91
		销售费用	422,226.62
		管理费用	-1,529,121.00
		资产减值损失	6,625.40
		营业外收入	362,961.70
		所得税费用	-223,254.70
		少数股东损益	-6,397.76

项 目	主营业务收入	主营业务成本
技术开发服务	95,725,534.56	48,067,599.41
运维服务	15,471,289.19	3,722,111.66
政务大数据云服务	45,484,478.75	6,699,206.49
小 计	156,681,302.50	58,488,917.56

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备	15,030,124.04	100.00	1,193,589.33	7.94	13,836,534.71
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	15,030,124.04	100.00	1,193,589.33	7.94	13,836,534.71

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	6,336,807.83	96.94	596,359.72	9.41	5,740,448.11
单项金额不重大但单项计提坏账准备	200,000.00	3.06	200,000.00	100.00	-
合 计	6,536,807.83	100.00	796,359.72	12.18	5,740,448.11

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	12,203,141.91	610,157.14	5.00
1-2 年	1,880,203.82	188,020.39	10.00
2-3 年	433,636.80	130,091.05	30.00
3-4 年	495,641.51	247,820.75	50.00
4-5 年
5 年以上	17,500.00	17,500.00	100.00
小 计	15,030,124.04	1,193,589.33	7.94

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备
广安市人民政府办公室	2,250,606.91	14.97	112,530.35

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备
珠海大横琴科技发展有限公司	1,661,000.00	11.05	83,050.00
中国电信股份有限公司句容分公司	1,400,000.00	9.31	140,000.00
广东省地方税务局信息中心	867,000.00	5.77	43,350.00
广州市番禺区人民政府政务管理办公室	659,100.00	4.39	32,955.00
小 计	6,837,706.91	45.49	411,885.35

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	6,283,098.32	100.00	779,616.08	12.41	5,503,482.24
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	6,283,098.32	100.00	779,616.08	12.41	5,503,482.24

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	4,671,752.08	100.00	725,816.71	15.54	3,945,935.37
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	4,671,752.08	100.00	725,816.71	15.54	3,945,935.37

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	2,083,485.91	104,174.30	5.00

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1-2 年	911,060.00	91,106.00	10.00
2-3 年	181,703.60	54,511.08	30.00
3-4 年	626,404.25	313,202.13	50.00
4-5 年	24,930.00	19,944.00	80.00
5 年以上	196,678.57	196,678.57	100.00
小 计	4,024,262.33	779,616.08	19.37

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联方	2,258,835.99
小 计	2,258,835.99

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	3,787,212.82	3,504,747.42
往来款	2,258,835.99	476,084.45
备用金/个人借款	104,425.70	535,621.90
应收暂付款	132,623.81	155,298.31
合 计	6,283,098.32	4,671,752.08

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
成都开普互联科技有限公司	往来款	2,258,835.99	2年以内	35.95
广东省工商行政管理局信息中心	押金保证金	501,000.00	1-2年	7.97	50,100.00
东莞市财政局长安分局	押金保证金	460,130.00	1-5年、 5年以上	7.32	78,209.00
东莞市财政国库支付中心	押金保证金	367,005.00	3-4年	5.84	183,502.50

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
成都市人民政府办公厅	押金保证金	357,552.00	1年以内	5.69	17,877.60
小 计		3,944,522.99		62.77	329,689.10

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	39,300,000.00		39,300,000.00	12,000,000.00		12,000,000.00
对联营、合营企业投资
合 计	39,300,000.00		39,300,000.00	12,000,000.00		12,000,000.00

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
北京开普云信息科技有限公司	10,000,000.00	27,300,000.00		37,300,000.00
成都开普互联科技有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
小 计	12,000,000.00	27,300,000.00		39,300,000.00

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	107,054,735.46	45,757,795.62	64,712,269.41	28,898,356.92
合 计	107,054,735.46	45,757,795.62	64,712,269.41	28,898,356.92

2. 投资收益

项 目	本期数	上年同期数
银行理财产品收益	258,248.17	155,120.55
合 计	258,248.17	155,120.55

项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-330.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	1,403,150.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	324,061.20
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

项 目	金额	说明
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	12,432.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	1,739,314.17
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	267,435.96
少数股东权益影响额(税后)
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	1,471,878.21

项 目	涉及金额	原因
软件技术开发享受的增值税即征即退税费	216,771.68	软件业务是公司的主营业务，增值税超税负返还与主营业务相关，不具偶发性。

报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)	每股收益(元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	40.53	0.74	0.74
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	38.87	0.71	0.71

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	36,011,325.81
非经常性损益	B	1,471,878.21
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	34,539,447.60
归属于公司普通股股东的期初净资产	D	35,766,067.96
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产	E	60,221,714.60

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F	7
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G	2,989,536.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H	3
其他	实际控制人汪敏补缴其上年度承诺承担未足额缴纳社保费用或公积金及其导致的处罚	I1	762,818.75
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J1	11
报告期月份数		K	12
加权平均净资产		L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K	88,852,930.90
加权平均净资产收益率		M=A/L	40.53%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L	38.87%

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	36,011,325.81
非经常性损益	B	1,471,878.21
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	34,539,447.60
期初股份总数	D	10,000,000.00
因股票股利分配等增加股份数	E1	7,600,000.00
发行新股或债转股等增加股份数	F	3,379,200.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G	7
因公积金转增股本增加股份数	E2	29,370,880.00
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	48,942,080.00
基本每股收益	M=A/L	0.74
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.71

广东开普云信息科技股份有限公司

二〇一八年四月二十四日

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司董事会办公室