| !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! | | |
| 新锐股份 NEEQ : 834859 | |
|
| 苏州新锐合金工具股份有限公司 （SHAREATE TOOLS LTD. ） | |
| 图片（如有） | |
| 半年度报告告 | |
| 2016X | |
| !目录 [声明与提示] ..................................................................................................................... 1 一、基本信息 | | 公 司 半 年 大 事 记 | |
|
|
|
|
|
| 二、经营情况 | |
|
| !!!!2016年1-6月，在国内国际石油市场和矿山行业持续低迷的不利形势下，公司管理层严格落实董事会年初制定的战略规划和2016年经营计划，在技术与市场上加大资源倾斜、加速人员能力提升，促进技术与市场深度融合，对内控制成本，对外开拓市 | |
| !(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元! | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： !(四)收购、出售资产、对外投资事项 ! | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ''''苏州新锐硬质合金有限公司为公司借款提供保证担保和以房地产为公司借款提供抵押担保，有利于公司从银行融资，且不收取任何费用，对公司生产经营有利，预计该事项今后仍存在。'''''苏州新锐硬质合金有限公司向分公司出售机械设备和无形资产是为了解决与公司存在的潜在同业竞争问题，相关事项已进行公告。' | |
| 1、拟设立全资子公司Australasian'Shareate'Tools'Pty'Ltd，相关资料见公司公告2016-037。'2、收购Australasian'Mining'Services'Pty'Ltd公司51%股份，相关资料见公司公告2016-038。' | |
| ! 第五节 股本变动及股东情况 一、 报告期期末普通股股本结构 单位：股! | | 1、挂牌前，苏州新锐硬质合金有限公司主要股东作出关于消除苏州硬质合金有限公司与本公司之间存在的潜在同业竞争关系的承诺。2016年上半年，苏州新锐硬质合金有限公司已将涉及硬质合金受托加工相关的设备、无形资产出售给新锐股份，相关人员已经与新锐股份重新签订雇佣合同，上述事项交易双方均执行相关程序，新锐股份已对该交易进行了披露。'2、挂牌前，公司控股股东、董事、监事及高级管理人员签订关于《规范关联交易的承诺书》、《避免同业竞争的承诺函》。截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。' | |
|
|
|
|
|
| 股份性质* | 期初* | 本期变动* | 期末* | | 数量* | 比例%* | 数量* | 比例%* | | 无限售条件股份! | 无限售股份总数! | 32,889,248! | 54.82%! | -27,425,523! | 5,463,725! | 9.11%! | | 其中：控股股东、实际控制人! | 6,208,036! | 10.35%! | -5,752,072! | 455,964! | 0.76%! | | 董事、监事、高管! | 8,923,036! | 14.87%! | -8,118,611! | 804,425! | 1.34%! | | 核心员工! | -! | -! | 314,400! | 314,400! | 0.52%! | | 有限售条件股份! | 有限售股份总数! | 27,110,752! | 45.18%! | 27,425,523! | 54,536,275! | 90.89%! | | 其中：控股股东、实际控制人! | 18,246,323! | 30.41%! | 5,149,713! | 23,396,036! | 38.99%! | | 董事、监事、高管! | 26,646,323! | 44.41%! | 6,184,252! | 32,830,575! | 54.72%! | | 核心员工! | -! | -! | 3,864,600! | 3,864,600! | 6.44%! | |
| （二） 实际控制人情况 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| !!!!报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化，为自然人吴何洪先生，持有本公司38.32%股份，同时通过公司股东苏州工业园区新宏众富投资管理企业（有 | |
| 二、持股情况 单位：股! | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 姓名* | 职务* | 期初持普通股股数* | 数量变动* | 期末持普通股股数* | 期末普通股持股比例%* | 期末持有股票期权数量* | | 吴何洪! | 董事长、总裁! | 23,321,000! | -329,000! | 22,992,000! | 38.32%! | -! | | 胡中彪! | 董事、副总裁! | 3,464,000! | -646,000! | 2,818,000! | 4.70%! | -! | | 袁艾! | 董事、副总裁、财务负责人! | 3,050,000! | -! | 3,050,000! | 5.08%! | -! | | 周玉平! | 董事、副总裁! | 950,000! | -5,000! | 945,000! | 1.58%! | -! | | 郑勇! | 独立董事! | -! | -! | -! | -! | -! | | 刘勇! | 监事会主席! | 1,130,000! | -30,000! | 1,100,000! | 1.83%! | -! | | 季维远! | 监事! | 300,000! | -! | 300,000! | 0.50%! | -! | | 帅柏春! | 职工监事! | 465,000! | -! | 465,000! | 0.78%! | -! | | 余立新! | 副总裁! | 1,380,000! | -11,000! | 1,369,000! | 2.28%! | -! | |
| 第七节 财务报表 一、审计报告 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 是否审计 | 否 | | 审计意见 | - | | 审计报告编号 | - | | 审计机构名称 | - | | 审计机构地址 | - | | 审计报告日期 | - | | 注册会计师姓名 | - | | 会计师事务所是否变更 | - | | 会计师事务所连续服务年 | - | |
| 二、财务报表 (一) 合并资产负债表*单位：元 | |
|
|
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 | | 流动资产： | - | | | | 货币资金 | 6-1 | 58,918,374.41 | 18,125,934.04 | | 结算备付金 | - | - | - | | 拆出资金 | - | - | - | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | | 衍生金融资产 | - | - | - | | 应收票据 | 6-2 | 42,361,749.56 | 26,116,594.58 | | 应收账款 | 6-3 | 144,781,439.26 | 145,712,388.27 | | 预付款项 | 6-4 | 1,954,229.52 | 1,284,329.59 | | 应收保费 | - | - | - | | 应收分保账款 | - | - | - | | 应收分保合同准备金 | - | - | - | | 应收利息 | - | - | - | | 应收股利 | - | - | - | | 其他应收款 | 6-5 | 829,628.16 | 465,737.27 | | 买入返售金融资产 | - | - | - | | 存货 | 6-6 | 57,255,389.03 | 57,935,697.14 | | 划分为持有待售的资产 | - | - | - | | 一年内到期的非流动资产 | - | - | - | | 其他流动资产 | 6-7 | 3,307,855.64 | 10,748,427.85 | | 流动资产合计 | - | 309,408,665.58 | 260,389,108.74 | | 非流动资产： | - | | | | 发放贷款及垫款 | - | - | - | | 可供出售金融资产 | - | - | - | | 持有至到期投资 | - | - | - | | 长期应收款 | - | - | - | | 长期股权投资 | - | - | - | | 投资性房地产 | - | - | - | | 固定资产 | 6-8 | 59,519,525.33 | 50,175,148.51 | | 在建工程 | - | - | - | | 工程物资 | - | - | - | | 固定资产清理 | - | - | - | | 生产性生物资产 | - | - | - | |
| 苏州新锐合金工具股份有限公司!2016半年度报告!14!/!98!! | | 油气资产 | - | - | - | | 无形资产 | 6-9 | 4,849,315.25 | 2,716,632.48 | | 开发支出 | - | - | - | | 商誉 | - | - | - | | 长期待摊费用 | - | - | - | | 递延所得税资产 | 6-10 | 2,758,373.04 | 2,736,503.63 | | 其他非流动资产 | 6-11 | 3,061,788.00 | 789,355.00 | | 非流动资产合计 | - | 70,189,001.62 | 56,417,639.62 | | 资产总计 | - | 379,597,667.20 | 316,806,748.36 | | 流动负债： | - | | | | 短期借款 | 6-12 | 22,000,000.00 | 37,000,000.00 | | 向中央银行借款 | - | - | - | | 吸收存款及同业存放 | - | - | - | | 拆入资金 | - | - | - | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | | 衍生金融负债 | - | - | - | | 应付票据 | 6-13 | 87,172,137.60 | 49,061,433.57 | | 应付账款 | 6-14 | 64,021,359.27 | 43,902,937.22 | | 预收款项 | 6-15 | 2,279,612.55 | 1,753,779.74 | | 卖出回购金融资产款 | - | - | - | | 应付手续费及佣金 | - | - | - | | 应付职工薪酬 | 6-16 | 8,827,209.01 | 10,400,419.63 | | 应交税费 | 6-17 | 4,140,771.90 | 5,023,968.52 | | 应付利息 | 6-18 | 25,486.10 | 54,958.14 | | 应付股利 | - | - | - | | 其他应付款 | 6-19 | 6,200.00 | 257,145.30 | | 应付分保账款 | - | - | - | | 保险合同准备金 | - | - | - | | 代理买卖证券款 | - | - | - | | 代理承销证券款 | - | - | - | | 划分为持有待售的负债 | - | - | - | | 一年内到期的非流动负债 | - | - | - | | 其他流动负债 | - | - | - | | 流动负债合计 | - | 188,472,776.43 | 147,454,642.12 | | 非流动负债： | - | | | | 长期借款 | - | - | - | | 应付债券 | - | - | - | | 其中：优先股 | - | - | - | | 永续债 | - | - | - | | 长期应付款 | - | - | - | | 长期应付职工薪酬 | - | - | - | |
| 法定代表人：吴何洪!!主管会计工作负责人：袁艾!!会计机构负责人：刘国柱 (二) 母公司资产负债表*单位：元! | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 | | 流动资产： | - | | | | 货币资金 | - | 56,029,703.54 | 17,299,725.67 | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | | 衍生金融资产 | - | - | - | | 应收票据 | - | 36,110,546.38 | 26,116,594.58 | | 应收账款 | 16-1 | 119,058,807.24 | 144,995,809.28 | | 预付款项 | - | 1,791,645.32 | 1,252,817.43 | | 应收利息 | - | - | - | | 应收股利 | - | - | - | | 其他应收款 | 16-2 | 37,178,503.94 | 6,595,522.53 | | 存货 | - | 52,196,426.89 | 53,399,901.16 | | 划分为持有待售的资产 | - | - | - | | 一年内到期的非流动资产 | - | - | - | |
| 苏州新锐合金工具股份有限公司!2016半年度报告!16!/!98!! | | 其他流动资产 | - | 3,228,808.58 | 10,700,000.00 | | 流动资产合计 | - | 305,594,441.89 | 260,360,370.65 | | 非流动资产： | - | | | | 可供出售金融资产 | - | - | - | | 持有至到期投资 | - | - | - | | 长期应收款 | - | - | - | | 长期股权投资 | 16-3 | 17,713,349.64 | 17,713,349.64 | | 投资性房地产 | - | - | - | | 固定资产 | - | 42,704,775.22 | 32,281,266.55 | | 在建工程 | - | - | - | | 工程物资 | - | - | - | | 固定资产清理 | - | - | - | | 生产性生物资产 | - | - | - | | 油气资产 | - | - | - | | 无形资产 | - | 4,849,315.25 | 2,716,632.48 | | 开发支出 | - | - | - | | 商誉 | - | - | - | | 长期待摊费用 | - | - | - | | 递延所得税资产 | - | 2,306,122.80 | 2,725,231.74 | | 其他非流动资产 | - | 2,626,652.00 | 789,355.00 | | 非流动资产合计 | - | 70,200,214.91 | 56,225,835.41 | | 资产总计 | - | 375,794,656.80 | 316,586,206.06 | | 流动负债： | - | | | | 短期借款 | - | 19,000,000.00 | 37,000,000.00 | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | | 衍生金融负债 | - | - | - | | 应付票据 | - | 87,172,137.60 | 49,061,433.57 | | 应付账款 | - | 56,809,981.32 | 39,316,739.40 | | 预收款项 | - | 1,993,262.85 | 1,740,097.72 | | 应付职工薪酬 | - | 5,411,461.01 | 8,172,641.55 | | 应交税费 | - | 4,059,302.52 | 4,600,428.06 | | 应付利息 | - | 25,486.10 | 54,958.14 | | 应付股利 | - | - | - | | 其他应付款 | - | 5,148,944.41 | 4,602,893.56 | | 划分为持有待售的负债 | - | - | - | | 一年内到期的非流动负债 | - | - | - | | 其他流动负债 | - | - | - | | 流动负债合计 | - | 179,620,575.81 | 144,549,192.00 | | 非流动负债： | - | | | | 长期借款 | - | - | - | | 应付债券 | - | - | - | | 其中：优先股 | - | - | - | |
| !(三) 合并利润表 单位：元! | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 | | 一、营业总收入 | - | 132,906,012.12 | 134,167,014.31 | | 其中：营业收入 | 6-25 | 132,906,012.12 | 134,167,014.31 | | 利息收入 | - | - | - | | 已赚保费 | - | - | - | | 手续费及佣金收入 | - | - | - | | 二、营业总成本 | - | 117,336,578.66 | 123,062,627.47 | | 其中：营业成本 | 6-25 | 87,915,587.25 | 88,259,149.84 | | 利息支出 | - | - | - | | 手续费及佣金支出 | - | - | - | | 退保金 | - | - | - | | 赔付支出净额 | - | - | - | | 提取保险合同准备金净额 | - | - | - | | 保单红利支出 | - | - | - | | 分保费用 | - | - | - | |
| 苏州新锐合金工具股份有限公司!2016半年度报告!18!/!98!! | | 营业税金及附加 | 6-26 | 1,370,222.72 | 748,910.35 | | 销售费用 | 6-27 | 5,597,511.00 | 5,663,160.74 | | 管理费用 | 6-28 | 23,383,606.58 | 23,993,305.87 | | 财务费用 | 6-29 | -394,299.87 | 2,228,499.05 | | 资产减值损失 | 6-30 | -536,049.02 | 2,169,601.62 | | 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | | 投资收益（损失以“－”号填列） | 6-31 | 68,736.24 | 110,753.38 | | 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | | 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | | 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 15,638,169.70 | 11,215,140.22 | | 加：营业外收入 | 6-32 | 2,159,928.84 | 172,148.39 | | 其中：非流动资产处置利得 | 6-32! | 11,877.03 | 32,327.23 | | 减：营业外支出 | 6-33 | 150,218.28 | 3,634.91 | | 其中：非流动资产处置损失 | 6-33 | 4,646.91 | 2,684.91 | | 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 17,647,880.26 | 11,383,653.70 | | 减：所得税费用 | 6-34 | 2,127,326.57 | 1,777,690.63 | | 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 15,520,553.69 | 9,605,963.07 | | 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - | | 归属于母公司所有者的净利润 | - | 15,520,553.69 | 9,605,963.07 | | 少数股东损益 | - | - | - | | 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - | | 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | - | | （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | | 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - | | 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - | | （二）以后将重分类进损 | - | - | - | |
| 法定代表人：吴何洪!!!主管会计工作负责人：袁艾!!会计机构负责人：刘国柱 (四) 母公司利润表 单位：元! | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 | | 一、营业收入 | 16-4 | 125,866,361.04 | 125,369,529.20 | | 减：营业成本 | 16-4 | 84,595,030.02 | 81,928,239.95 | | 营业税金及附加 | - | 1,111,920.19 | 407,548.25 | | 销售费用 | - | 4,948,461.34 | 4,486,781.93 | | 管理费用 | - | 19,603,211.83 | 21,607,637.07 | | 财务费用 | - | -378,988.44 | 2,225,635.81 | | 资产减值损失 | - | -2,469,968.12 | 2,136,963.48 | | 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | | 投资收益（损失以“－”号填列） | 16-5 | 68,736.24 | 110,753.38 | | 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | | 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 18,525,430.46 | 12,687,476.09 | | 加：营业外收入 | - | 2,077,928.83 | 110,666.39 | | 其中：非流动资产 | - | 11,877.03 | 32,327.23 | |
| 苏州新锐合金工具股份有限公司!2016半年度报告!21!/!98!! | | 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 | | 一、经营活动产生的现金流量： | - | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 157,529,123.65 | 160,543,852.00 | | 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - | | 向中央银行借款净增加额 | - | - | - | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | - | | 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - | | 收到再保险业务现金净额 | - | - | - | | 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - | | 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | - | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - | | 拆入资金净增加额 | - | - | - | | 回购业务资金净增加额 | - | - | - | | 收到的税费返还 | - | 681,538.06 | 2,309,168.60 | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 6-35 | 2,098,837.07 | 635,798.34 | | 经营活动现金流入小计 | - | 160,309,498.78 | 163,488,818.94 | | 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 67,400,826.35 | 94,808,823.79 | | 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - | | 支付保单红利的现金 | - | - | - | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 34,908,997.01 | 35,599,590.17 | | 支付的各项税费 | - | 10,883,421.38 | 9,192,553.07 | | 支付其他与经营活动有关的现金 | 6-36 | 11,738,765.45 | 9,747,949.02 | | 经营活动现金流出小计 | - | 124,932,010.19 | 149,348,916.05 | | 经营活动产生的现金流量 | - | 35,377,488.59 | 14,139,902.89 | |
| 苏州新锐合金工具股份有限公司!2016半年度报告!22!/!98!! | | 净额 | | 二、投资活动产生的现金流量： | - | | | | 收回投资收到的现金 | - | 32,500,000.00 | 106,340,000.00 | | 取得投资收益收到的现金 | - | 68,736.24 | 110,753.38 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 15,618.77 | 79,440.00 | | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | | 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | | 投资活动现金流入小计 | - | 32,584,355.01 | 106,530,193.38 | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 3,402,244.13 | 2,504,237.98 | | 投资支付的现金 | - | 24,550,000.00 | 103,820,000.00 | | 质押贷款净增加额 | - | - | - | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | | 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | | 投资活动现金流出小计 | - | 27,952,244.13 | 106,324,237.98 | | 投资活动产生的现金流量净额 | - | 4,632,110.88 | 205,955.40 | | 三、筹资活动产生的现金流量： | - | | | | 吸收投资收到的现金 | - | 6,268,403.68 | 10,000,000.00 | | 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - | | 取得借款收到的现金 | - | 15,000,000.00 | 21,000,000.00 | | 发行债券收到的现金 | - | - | - | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - | | 筹资活动现金流入小计 | - | 21,268,403.68 | 31,000,000.00 | | 偿还债务支付的现金 | - | 30,000,000.00 | 21,000,000.00 | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 899,562.51 | 1,629,376.38 | | 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6-37 | - | 16,000,000.00 | | 筹资活动现金流出小计 | - | 30,899,562.51 | 38,629,376.38 | |
| 法定代表人：吴何洪!!!主管会计工作负责人：袁艾!!会计机构负责人：刘国柱 (六) 母公司现金流量表 单位：元! | |
|
|
|
|
|
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 | | 一、经营活动产生的现金流量： | - | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 157,080,605.72 | 137,187,491.06 | | 收到的税费返还 | - | 677,254.73 | 2,086,283.90 | | 收到其他与经营活动有关的现金 | - | 2,096,005.26 | 326,909.01 | | 经营活动现金流入小计 | - | 159,853,865.71 | 139,600,683.97 | | 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 86,054,553.72 | 78,522,127.64 | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 21,412,540.06 | 21,942,601.17 | | 支付的各项税费 | - | 8,085,223.29 | 5,696,521.68 | | 支付其他与经营活动有关的现金 | - | 9,461,356.93 | 8,592,343.38 | | 经营活动现金流出小计 | - | 125,013,674.00 | 114,753,593.87 | | 经营活动产生的现金流量净额 | - | 34,840,191.71 | 24,847,090.10 | | 二、投资活动产生的现金流量： | - | | | | 收回投资收到的现金 | - | 32,500,000.00 | 106,340,000.00 | | 取得投资收益收到的现金 | - | 68,736.24 | 110,753.38 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 15,618.77 | 78,940.00 | | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | | 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | |
| 苏州新锐合金工具股份有限公司!2016半年度报告!24!/!98!! | | 投资活动现金流入小计 | - | 32,584,355.01 | 106,529,693.38 | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 2,607,285.90 | 292,859.39 | | 投资支付的现金 | - | 24,550,000.00 | 103,820,000.00 | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | | 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | | 投资活动现金流出小计 | - | 27,157,285.90 | 104,112,859.39 | | 投资活动产生的现金流量净额 | - | 5,427,069.11 | 2,416,833.99 | | 三、筹资活动产生的现金流量： | - | | | | 吸收投资收到的现金 | - | 6,268,403.68 | - | | 取得借款收到的现金 | - | 12,000,000.00 | 17,000,000.00 | | 发行债券收到的现金 | - | - | - | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 679,876.15 | - | | 筹资活动现金流入小计 | - | 18,948,279.83 | 17,000,000.00 | | 偿还债务支付的现金 | - | 30,000,000.00 | 21,000,000.00 | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 899,562.51 | 1,629,376.38 | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | 16,115,962.33 | | 筹资活动现金流出小计 | - | 30,899,562.51 | 38,745,338.71 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -11,951,282.68 | -21,745,338.71 | | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - | | 五、现金及现金等价物净增加额 | - | 28,315,978.14 | 5,518,585.38 | | 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 2,255,294.93 | 1,483,715.56 | | 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 30,571,273.07 | 7,002,300.94 | |
| 附注详情 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 一、会计估计发生变更情况!1、变更日期：2016年1月1日!2、变更内容!（1）变更前采取的会计估计!应收帐款及其它应收款坏账准备计提比例，一年（含）以内计提6%，一年至二年（含）计提10%，二年至三年（含）计提40%，三年以上计提100%。!（2）变更后采取的会计估计!应收帐款及其它应收款坏账准备计提比例，一年（含）以内计提6%，一年至二年（含）计提10%，二年至三年（含）计提30%，三年至四年（含）计提50%，四年至五年（含）计提80%，五年以上计提100%。!3、变更原因!根据目前行业特点，部分国企欠款周期较长，达到两年甚至三年，业务上也在继续合作，风险并没有达到收不回来的程度，因此二年至三年（含）计提40%坏账准备，三年以上计提100%坏账准备，明显偏高。在参考同行业上市公司应收款项坏账准备计提比例后，根据公司的实际情况，本着谨慎经营、有效防范经营风险、力求财务核算准确的原则，对应收款项坏帐准备的计提比例进行了调整。!4、该变更已通过相关程序并进行了披露。!5、变更影响数!本次会计估计变更采用未来适用法，自2016年1月1日起适用。对以前年度财务报告没有影响，根据2016年初的应收帐款金额和帐龄测算，变更后会导致少提减值准备72.04万元，占公司2015年度合并报表利润总额的2.4%。 2016年1-6月，因此项会计估计变更对当期损益的影响数为1,116,652.43元，占当期利润总额的6.3%。!二、合并报表的合并范围发生变化! | |
| 股东出资方式均以新锐工程工具公司的净资产折股投入。 经2012年5月20日本公司股东大会决议，公司新增注册资本2,500万元，由原股东江苏盛泉创业投资有限公司、吴何洪等39位自然人及新股东周玉平等121位自然人以货币溢价投入；增资后本公司注册资本为6,000万元，其中： | |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股东名称* | 增资前* | 增资* | 增资后* | | 比例* | 金额* | 比例* | 金额* | | 吴何洪! | 51.15% | 17,902,500.00 | 7,272,500.00 | 41.96% | 25,175,000.00 | | 江苏盛泉创业投资有限公司! | 11.25% | 3,937,500.00 | 1,108,500.00 | 8.41% | 5,046,000.00 | | 胡中彪! | 6.00% | 2,100,000.00 | 350,000.00 | 4.08% | 2,450,000.00 | | 袁艾! | 6.00% | 2,100,000.00 | 350,000.00 | 4.08% | 2,450,000.00 | | 其他自然人股东（增资后157位）! | 25.60% | 8,960,000.00 | 15,919,000.00 | 41.46% | 24,879,000.00 | | 合计* | 100.00% | 35,000,000.00 | 25,000,000.00 | 100.00% | 60,000,000.00 | |
| 2015年11月26日，本公司股票挂牌公开转让申请经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，并于2015年12月14日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。证券简称：新锐股份；证券代码：834859。 经2016年5月19日召开的公司第二届董事会第九次会议、2016年6月3日召开的2016年第二次临时股东大会决定向本公司原股东91人定向增发股票不超过100万股，每股面值1元，发行价格6.5元，以现金方式认购。6月13日，实际认购100万股，收到货币资金650万元，江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）已就本次股票发行情况出具验资报告（苏公W【2016】B091号），拟新增股本100万元，发行溢价550万元，扣除本次发行费用231,596.32元后，新增资本公积5,268,403.68元。 2016年7月17日，全国中小企业股份转让系统公司出具《关于苏州新锐合金工具股份有限公司股票发行股份登记的函》，中国结算登记公司完成新增股份登记，100万股已于2016年7月27日在全国股份转让系统挂牌并公开转让，工商变更变更登记手续正在办理之中。 (二) 公司的组织架构 本公司的基本组织结构：股东大会为本公司权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。 本公司根据自身的经营特点和管理幅度设置内部组织机构。公司总部设置总裁办公室、经营信息部、财务部、综合管理部、国际部五个职能部门。公司依据经营主要产品品类特点或地域区分，下设硬质合金事业部、工程工具事业部、型材事业部和冲击器项目组等业务单元，各事业部根据实际需要设置营销、物资采购、技术、质控、制造等职能部门； 本公司法定代表人：吴何洪 (三) 公司的注册地和组织形式 | |
|
|
|
|
|
|
|
| 苏州新锐合金工具股份有限公司!2016半年度报告!29!/!98!!本公司的注册地：苏州工业园区唯亭镇双马街133号 本公司总部地址：苏州工业园区唯亭镇双马街133号 本公司的组织形式：股份有限公司（未上市）。 (四) 公司的业务性质和主要经营活动 本公司经营范围：许可经营项目：无 一般经营项目：钻头、粉末冶金制品的制造及销售；普通机械及电器机械维修服务；新材料技术的研发、技术服务；自产产品及技术的出口和所需的机械设备、仪器仪表、零配件、原辅料及技术的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；实业投资。 本公司主要产品：钻头、合金制品、其他产品等。 (五) 财务报告批准报出 本财务报告于2016年8月22日经公司第二届董事会第十二次会议批准报出。 附注2：合并财务报表范围 单位：人民币万元 | | 子公司全称* | 持股比例* | 表决权比例* | 注册资本* | 经营范围* | | 潜江新锐硬质合金工具有限公司! | 100.00% | 100.00% | 1,600.00 | 粉末冶金制品的来料加工；工模具产品的制造与销售。 | | 苏州迈特刀具有限公司! | 100.00% | 100.00% | 1,000.00 | 刀具的加工生产与销售；从事本企业资产产品的出口及本企业生成所需原辅材料、机械设备及技术的进口业务。 | | 苏州斯锐德进出口有限公司! | 100.00% | 100.00% | 500.00 | 矿山工具及配件、粉末冶金制品、石油机械设备及配件、工业用金刚石产品、工具、劳保用品的销售。 | |
| (2) 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
|
|
|
| 组合名称 | 计提方法 | | 信用风险特征组合 | 账龄分析法 | |
| 11. 存货 1) 存货分类： 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。 2) 存货的盘存制度为永续盘存制。 3) 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 4) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。 (1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； (2) 固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； (4) 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； (5) 同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； (6) 企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额； (7) 其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 5) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： (1) 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司； | |
|
|
|
|
|
| ※ 本公司企业所得税，母公司为15%，子公司均为25% 2. 报告期税收优惠及批文： 1） 报告期高新技术企业所得税优惠： 2015年7月，根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2015]9号《关于公示江苏省2015年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司通过高新技术企业复审，取得编号为GF201532000224的高新技术企业证书，根据相关规定，通过本次高新技术企业复审后，公司将连续3年（2015年度-2017年度）继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，并按15%的税率缴纳企业所得税。 附注6：合并财务报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。） 6-1. 货币资金 1） 货币资金明细： | |
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目* | | 2016-6-30 | | 2015-12-31 | | 现金! | | 4,514.90 | | 25,353.10 | | 银行存款! | | 33,455,429.04 | | 3,056,150.20 | | 其他货币资金! | | 25,458,430.47 | | 15,044,430.74 | | 合 计* | | 58,918,374.41 | | 18,125,934.04 | |
| 3) 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016年1-6月计提坏账准备金额0元，收回或转回坏账准备金额714,208.65元。本报告期坏账准备无转回或收回金额重要的应收账款。 2015年度计提坏账准备金额3,353,314.61元，收回或转回坏账准备金额0元。本报告期 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6-4. 预付款项 1) 账龄分析 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 账 龄 | | | | 比例 (%) | | 2016-6-30 | | 比例 (%) | | 2015-12-31 | | 1年以内 | | | | 95.45 | | 1,865,229.52 | | 99.99 | | 1,231,609.39 | | 1～2年 | | | | 4.55 | | 89,000,00 | | 0.01 | | 52,720.20 | |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 种类 | 2015-12-31 | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面净额 | | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | | 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | | | | | | | | 按组合计提坏账准备的其他应收款 | | | | | | | ——信用风险特征组合! | 512,165.18 | 100% | 46,427.91 | 9.07% | 465,737.27 | 100% | |
| 4) 报告期末，本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 5) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 6) 2016年1-6月计提坏账准备金额18,152.62元，收回或转回坏账准备金额0元。 7) 2015年度计提坏账准备金额0元，收回或转回坏账准备金额7548.29元。 本报告期坏账准备无重要的转回或收回金额： 8) 本报告期无实际核销的其他应收款。 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2) 存货跌价准备： | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | | 2015-12-31 | | 本期增加 | | 本期减少 | | 2016-06-30 | |
| 6-8. 固定资产 1) 固定资产情况： | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合 计 | | 一、账面原值 | | | | | | | 1.期初余额 | 23,589,241.69 | 80,169,053.99 | 2,178,702.21 | 4,397,754.19 | 110,334,752.08 | | 2.本期增加金额 | 0.00 | 13,562,371.72 | 229,829.05 | 92,090.76 | 13,884,291.53 | | 1）购置 | | 13,562,371.72 | 229,829.05 | 92,090.76 | 13,884,291.53 | | 2）在建工程转入 | | | | | | | 3）企业合并增加 | | | | | | | 3.本期减少金额 | - | 4,879.00 | - | 57,965.07 | 62,844.07 | | 1）处置或报废 | | | | | | |
| 2) 报告期末本公司无暂时闲置的固定资产。 3) 报告期末本公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。 4) 报告期末本公司无通过经营租赁租出的固定资产。 5) 报告期末本公司无未办妥产权证书的房地产。 6) 报告期本公司签订最高额抵押合同，将“苏房权证园区字第00474461号”房地产 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 苏州新锐合金工具股份有限公司!2016半年度报告!62!/!98!!权证上所载的房产（期末账面原值21,468,048.06元，期末净值12,579,917.76元）和土地（期末原值3,053,925元、期末净值2，473，678.68元）抵押给上海浦发银行苏州分行，抵押权利价值为1750万元。 6-9. 无形资产 1) 无形资产情况 | | 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 | | 一、账面原值 | | | | | 1.期初余额 | 3,053,925.00 | 513,675.22 | 3,567,600.22 | | 2.本期增加金额 | 0 | 2263810.53 | 2263810.53 | | 1）购置 | | 2263810.53 | 2263810.53 | | 2）内部研发 | | | | | 3）企业合并增加 | | | | | 3.本期减少金额 | | | | | 1）处置 | | | | | 2）其他转出 | | | | | 4.期末余额 | 3,053,925.00 | 2,777,485.75 | 5,831,410.75 | | 二、累计折旧和累计摊销 | | | | | 1.期初余额 | 549,707.04 | 301,260.70 | 850,967.74 | | 2.本期增加金额 | 30,539.28 | 100,588.48 | 131,127.76 | | 1）计提 | 30,539.28 | 100,588.48 | 131,127.76 | | 3.本期减少金额 | | | | | 1）处置 | | | | | 2）其他转出 | | | | | 4.期末余额 | 580,246.32 | 401,849.18 | 982,095.50 | | 三、减值准备 | | | | | 1.期初余额 | | | | | 2.本期增加金额 | | | | | 1）计提 | | | | | 3、本期减少金额 | | | | | 1）处置 | | | | | 2）其他转出 | | | | | 4.期末余额 | | | | | 四、账面价值 | | | | | 1.期末账面价值 | 2,473,678.68 | 2,375,636.57 | 4,849,315.25 | |
| 2) 账龄分析 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 账 龄 | | | | 比例 (%) | | 2016-6-30 | | 比例 (%) | | 2015-12-31 | | 1年以内 | | | | 100.00 | | 3,061,788.00 | | 100.00 | | 789,355.00 | | 合 计 | | | | 100.00 | | 3,061,788.00 | | 100.00 | | 789,355.00 | |
| 报告期末借款中国光大银行苏州分行1200万元贷款条件为苏州新锐硬质合金有限公司为本公司保证担保，并以其自有房产和土地抵押给中国光大银行股份有限公司苏州分行提供抵押担保，以本公司应收账款提供质押担保。 浦发银行园区支行共200万元贷款，贷款条件为以本公司“苏房权证园区字第00474461号”房地产权利证书所记载的房屋及其土地使用权抵押（抵押情况详见附注6-8固定资产）。 农业银行唯亭支行500万元贷款条件为法定代表人吴何洪为本公司提供担保。 潜江市农村商业银行贷款300万元贷款为潜江市人民政府委托潜江市农村商业银行向本公司子公司潜江新锐硬质合金工具有限公司提供300万元的无息贷款，贷款条件为将本公司开具给潜江新锐硬质合金工具有限公司300万元银行兑汇票质押于潜江市农村商业银行。 报告期末本公司无重要的已逾期未偿还的短期借款。 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3) 本项目余额中无账龄1年以上重要的应付账款。 6-15. 预收款项 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | | 2015-12-31 | 本期增加 | 本期支付 | 2016-6-30 | | 工资、奖金、津贴和补贴 | | 8,802,545.24 | 25,782,407.55 | 28,058,082.66 | 6,526,870.13 | | 职工福利费 | | | 514,842.12 | 514,842.12 | | | 社会保险费 | | 35,017.92 | 1,191,427.87 | 958,158.64 | 268,287.15 | | 其中： 医疗保险费 | | 30,802.80 | 1,046,920.18 | 841,271.20 | 236,451.78 | | 工伤保险费 | | 3,242.40 | 108,645.14 | 88,962.25 | 22,925.29 | | 生育保险费 | | 972.72 | 35,862.55 | 27,925.19 | 8,910.08 | | 住房公积金 | | 60,707.00 | 694,217.20 | 700,721.20 | 54,203.00 | | 工会经费和职工教育经费 | | 904,555.96 | | 12,824.43 | 891,731.53 | | 短期带薪缺勤 | | | | | | | 短期利润分享计划 | | | | | | |
| 3) 政府补助说明： (1) 2013年12月，根据经江苏省科学技术厅批准，本公司收到江苏省科技厅、苏州工业园区科技发展局划入省科技支撑计划项目奖励90万元，专项用于浮动轴承矿用三牙轮钻头的研究和开发。目前，该项目正在进行中。因此，该奖励资金90万元，作为与资产相关的政府补助，确认为递延收益，购入相关资产时，按所购入资产的折旧年限进行递延摊销。 (2) 2014年12月，根据苏科计（2014）156号、苏财科字（2014）65号文，经苏州市科学技术局、苏州市财政局批准，本公司收到苏州市科学技术局、苏州市财政局划入苏州市科技支撑计划项目奖励45万元，专项用于高速精密冷镦成型用硬质合金模具材质开发。目前，该项目正在进行中。因此，该奖励资金45万元，作为与资产相关的政府补助，确认为递延收益，待购入相关资产时，按所购入资产的折旧年限进行递延摊销。 (3) 2013年12月，根据苏科计（2013）205号、苏财科字（2013）58号文，经苏州市科学技术局、苏州市工业园区财政局批准，本公司收到苏州工业园区财政局划入苏州市科技支撑计划项目30万元，专项用于钛合金高效切削硬质合金刀具材质开发。目前，该项目正在进行中。因此，该奖励资金30万元，作为与资产相关的政府补助，确认为递延收益，购入相关资产时，按所购入资产的折旧年限进行递延摊销。 6-21. 股本 1) 股本（实收资本）变动情况 | |
|
|
|
|
| 股东名称 | 2015-12-31 | 本期变动 | 2016-6-30 | | 比例 | 金额 | 发行新股 | 转增股本 | 股权转让 | 比例 | 金额 | | 吴何洪! | 38.87% | 23,321,000.00 | 250,000.00 | | -329,000.00 | 38.10% | 23,242,000.00 | | 苏州工业园区新宏众富投资管理企业（有限 | 2.45% | 1,470,000.00 | | | -160,000.00 | 2.15% | 1,310,000.00 | |
| 2) 盈余公积变动说明： 本公司根据净利润10%计提盈余公积。 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2） 按品种分类 (1) 2016年1-6月 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | | 营业收入 | | 营业成本 | | 营业毛利 | | 钻头! | ! | 41,514,723.40!! | ! | 22,434,797.06!! | ! | 19,079,926.34!! | | 合金制品! | ! | 77,475,856.84!! | ! | 53,020,448.11!! | ! | 24,455,408.73!! | | 其他产品! | ! | 3,492,072.21!! | ! | 2,302,485.16!! | ! | 1,189,587.05!! | | 刀具! | ! | 0.00!! | ! | 0.00!! | ! | 0.00!! | | 劳务收入! | ! | 75,609.52!! | ! | 55,295.57!! | ! | 20,313.95!! | | 技术转让与技术服务收入! | ! | 6,478,293.75!! | ! | 6,396,343.30!! | ! | 81,950.45!! | | 材料收入! | ! | 70,007.70!! | ! | 66,339.31!! | ! | 3,668.39!! | | 废料收入! | ! | 3,772,228.71!! | ! | 3,612,658.74!! | ! | 159,569.97!! | | 其他收入! | ! | 27,220.00!! | ! | 27,220.00!! | ! | 0.00!! | |
| 4） 销售前5名客户 (1) 2016年1-6月 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 客户名称 | | 占公司全部营业收入的比例(%) | 营业收入 | | 中石化石油机械股份有限公司(原江汉石油钻头股份有限公司)! | | 14.66 | 19,483,746.77 | | RANGESTAR MINING SERVICES | | 8.11 | 10,777,984.87 | |
| 6-27 销售费用 1） 明细情况： | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | 2016年1-6月 | 2015年1-6月 | | 职工薪酬! | 2,977,006.01 | 3,031,084.69 | | 差旅费! | 778,677.10 | 933,040.14 | | 运输费! | 771,364.95 | 524,284.50 | | 业务招待费! | 658,779.94 | 792,568.37 | | 销售服务费! | 161,178.65 | 35,000.00 | | 展览费! | 107,555.18 | | | 办公费! | 48,091.23 | 57,068.07 | | 广告费! | 33,120.00 | | | 其他! | 28,186.21 | 220,496.36 | | 邮寄费! | 12,992.50 | 26,697.31 | | 业务宣传费! | 9,633.35 | 3,780.00 | |
| 6-28 管理费用 1） 明细情况： | |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | 2016年1-6月 | 2015年1-6月 | | 研究开发费! | 10,546,935.18 | 8,916,555.65 | | 职工薪酬! | 8,562,583.04 | 10,811,313.66 | | 业务招待费! | 475,683.23 | 455,216.71 | | 运输费! | 435,017.44 | 498,292.98 | | 信息系统运行维护费! | 381,235.03 | 134,800.01 | | 折旧费! | 354,980.33 | 445,275.40 | | 聘请中介机构费! | 353,218.24 | 190,121.91 | | 会议费! | 332,029.80 | 438,897.80 | | 差旅费! | 273,124.27 | 313,890.07 | | 其他! | 252,433.44 | 222,081.62 | | 办公费! | 212,764.51 | 70,493.72 | | 物料消耗! | 177,436.71 | 130,426.52 | | 警卫消防费! | 175,652.34 | 144,000.00 | | 无形资产摊销! | 131,127.76 | 56,223.06 | | 环境卫生费! | 127,904.75 | 60,000.00 | | 房产税! | 108,957.60 | 108,957.60 | | 租赁费! | 95,002.95 | 23,307.80 | | 化（检）验计量费! | 71,123.12 | 39,066.46 | | 低值易耗品摊销! | 63,271.13 | 124,301.07 | | 土地使用税! | 54,292.08 | 54,292.08 | | 咨询费! | 42,000.00 | -40,698.11 | | 印花税! | 38,346.40 | 34,742.80 | | 绿化费! | 34,782.72 | 27,660.05 | |
| 6-31 投资收益 1） 明细情况： | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | 2016年1-6月 | 2015年1-6月 | | 理财产品收益 | 68,736.24 | 110,753.38 | |
| 6-33 营业外支出 1) 明细情况： | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | 2016年1-6月 | 2015年1-6月 | | 金额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 金额 | 计入当期非经常性损益的金额 | | 非流动资产处置损失! | 4,646.91 | 4,646.91 | 2,684.91 | 2,684.91 | | 捐赠支出! | 50,000.00 | 50,000.00 | | | |
| 6-37 支付其他与筹资活动有关的现金 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | 2016年1-6月 | 2015年1-6月 | | 归还苏州虹锐投资管理有限公司借款! | | 16,000,000.00 | |
| 2） 现金及现金等价物构成 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项目 | 2016年6月30日 | 2015年12月31日 | | 一、现金 | 33,459,943.94 | 3,081,503.30 | | 其中：现金 | 4,514.90 | 25,353.10 | |
| 附注7：合并范围的变更 1. 非同一控制下企业合并： 本报告期未发生非同一控制下企业合并。 2. 同一控制下企业合并： | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 附注9：与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临的各种金融工具的风险，主要包括：市场风险、信用风险、流动性风险。 公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡， 将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1. 市场风险 | |
|
|
|
|
| ※ 本公司最终控制人为：吴何洪。 ※ 2016年6月30日，自然人吴何洪直接持有本公司38.32%股份，同时自然人吴何洪通过苏州工业园区新宏众富投资管理企业（有限合伙）间接持有本公司1.43%股份，自然人吴何洪直接和间接合计持有本公司39.75%股份（不包含2016年6月30日未登记的所认购的新增股份）。 2、 本公司的子公司情况 本企业子公司的情况详见本附注中“附注8：在其他主体中的权益”。 3、 本公司的其他关联方情况 | |
|
|
| 关联方名称 | | | | 与本公司关系 | | 苏州新锐硬质合金有限公司 | ! | ! | | 同一最终控制人! | |
| ※!公司与关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况，价款支付无附加条件。!!5、 关联担保情况 报告期末苏州新锐硬质合金有限公司以其自有房产和土地抵押给中国光大银行股份有限公司苏州分行，同时提供保证，为苏州新锐合金工具股份有限公司因短期贷款、银行承兑 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9、 关联方承诺 报告期期末本公司无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。 附注12：股份支付 1、股份支付总体情况 | |
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | 2016年1-6月 | 2015年1-6月 | | 公司本期授予的各项权益工具总额 | | 1,230,472.77 | | 公司本期行权的各项权益工具总额 | | 1,230,472.77 | | 公司本期失效的各项权益工具总额 | | | |
| 本次转让公允价值确定的说明： 2015年5月21日，公司实际控制人吴何洪向公司12名核心骨干员工转让股份49.5万股，每股转让价格1.02元；截止至2015年4月公司合并财务报表每股净资产为2.07元，故本次计算股份支付时采用的公允价值以2015年4月公司合并净资产金额确定。 2015年5月29日，公司实际控制人吴何洪通过苏州工业园区新宏众富投资管理企业（有 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 苏州新锐合金工具股份有限公司!2016半年度报告!86!/!98!!限合伙）向公司核心骨干员工刘国柱转让股份10万股，每股转让价格1.43元；截止至2015年4月公司合并财务报表每股净资产为2.07元，故本次计算股份支付时采用的公允价值以2015年4月公司合并净资产金额确定。 附注13：承诺及或有事项 13-1．重大的承诺事项 截至2016年6月30日止，本公司无重大承诺事项。 13-2. 或有事项 截至2016年6月30日止，本公司无或有事项。 附注14：资产负债表日后事项 截至至报告日止，本公司无资产负债表日后重大事项。 附注15：其他重要事项 截至2016年6月30日止，本公司无其他重大事项。 附注16：母公司财务报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。） 16-1. 应收账款 1) 应收账款的分类 | | 种类 | 2016-6-30 | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面净额 | | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | | 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | | | | | | | | 按组合计提坏账准备的应收账款 | | | | | | | ——信用风险特征组合! | 129,342,171.78 | 100 | 10,283,364.54 | 7.95 | 119,058,807.24 | 100 | |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 账龄 | | 2015-12-31 余额 | | 比例 (%) | | 计提坏账准备比例 | | 坏账准备 | | 2015-12-31 净额 | | 1年以内 | | 128,125,467.28 | | 81.44 | | 6.00% | | 7,687,528.04 | | 120,437,939.24 | | 1～2年 | | 24,880,593.27 | | 15.81 | | 10.00% | | 2,488,059.33 | | 22,392,533.94 | | 2～3年 | | 3,608,893.50 | | 2.29 | | 40.00% | | 1,443,557.40 | | 2,165,336.10 | |
| 6) 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 单位名称* | 业务性质* | 欠款时间* | 占应收账款总额的比例(%)* | 2016-6-30 | 坏账准备余额* | |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 种类 | 2015-12-31 | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面净额 | | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | | 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | | | | | | | | 按组合计提坏账准备的其他应收款 | | | | | | | ——信用风险特征组合! | 460,203.60 | 6.93% | 42,110.22 | 9.15% | 418,093.38 | 6.34% | | ——合并报表范围组合! | 6,177,429.15 | 93.07% | | | 6,177,429.15 | 93.66% | |
| 4) 报告期末，本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 5) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2016年度计提坏账准备金额13,671.66元，收回或转回坏账准备金额0元。 2015年度计提坏账准备金额0元，收回或转回坏账准备金额5,624.80元。 本报告期坏账准备无重要的转回或收回金额： | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9) 报告期末，无涉及政府补助的应收款项。 16-3. 长期股权投资 1) 长期股权投资情况 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 被投资单位 | 投资 日期 | 投资 比例(%) | 投资成本 | 2015-12-31 | 本期增加 | | 本期投资 | 权益法下确认的投资收益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 其他 | | 潜江新锐硬质合金工具有限公司 | 2012/9/5 | 100 | 12,705,594.50 | 12,705,594.50 | | | | | | | 苏州斯锐德进出口有限公司! | 2013/5/6 | 100 | 5,007,755.14 | 5,007,755.14 | | | | | | | 合 计 | | | 17,713,349.64 | 17,713,349.64 | | | | | | |
| (2) 2015年1-6月 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | | 营业收入 | | 营业成本 | | 营业毛利 | |
| (2) 2015年1-6月 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 客户名称 | | 占公司全部营业收入的比例(%) | 营业收入 | | 江汉石油钻头股份有限公司! | | 16.33 | 20,475,206.96 | |
| 附注17：补充资料 17-1. 本报告期非经常性损益明细表 （下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。） | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项目 | 2016年1-6月 | 2015年1-6月 | | 1、非流动资产处置损益 | 7,230.12 | 29,642.32 | | 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | | | | 3、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,147,878.90 | 137,421.05 | | 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | | | | 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | | | | 6、非货币性资产交换损益 | | | | 7、委托他人投资或管理资产的损益 | | | | 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | | | | 9、债务重组损益 | | | | 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | | | |
| 17-2. 净资产收益率 1） 计算结果： | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | 加权平均净资产收益率 | | 2016年1-6月 | 2015年1-6月 | | 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.84% | 6.62% | | 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.84% | 6.86% | |
| 17-3. 每股收益 1） 计算结果： | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项 目 | 基本每股收益 | | 2016年1-6月 | 2015年1-6月 | | 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.2587 | 0.1601 | | 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.2280 | 0.1660 | |
|
