广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
证券代码：002177 证券简称：御银股份
广州御银科技股份有限公司
2017 年度报告
2018 年 04 月
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人谭骅、主管会计工作负责人陈国军及会计机构负责人(会计主管
人员)陈国军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，只是公司生产经营计划的预测，不
构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风
险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请投资者予
以关注，详见本年度报告“第四节经营情况讨论与分析”中有关公司面临风险的
描述。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 761191294 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 28
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 37
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 41
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 41
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 42
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 47
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 53
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 54
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 138
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 广州御银科技股份有限公司
御银有限 指 广州御银科技有限公司，公司改组为股份有限公司前的主体
元 指 中华人民共和国法定货币人民币元
广州御新 指 广州御新软件有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
自动柜员机技术 指 广州御银自动柜员机技术有限公司，公司下属全资子公司，通过广州御新持有其 100%股权
安徽御银电子科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权，公司于第五届董事会第十
安徽御银 指
二次会议审议通过拟将其注销
广州御银金融服务有限公司，公司下属全资子公司，直接持有其 80%股权，通过广州御新持有其
御银金融 指
20%股权，公司合共持有其 100%股权
御银国际 指 御银（中国）科技国际有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
自动柜员机科技 指 广州御银自动柜员机科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
御银香港 指 御银科技（香港）有限公司，公司下属全资子公司，通过御银国际持有其 100%股权
上海博科 指 上海博科资讯股份有限公司，参股公司，通过广州御新持有其 1.55%股权
花都村镇银行 指 广州花都稠州村镇银行股份有限公司，参股公司，持有其 10%股权
御银信息 指 广州御银信息科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
前海股权交易中心（深圳）有限公司，参股公司，持有其 7.64%股权，2018 年 4 月 16 日更名为：
前海股权交易中心 指
前海股交投资控股（深圳）有限公司
佛山海晟金融租赁股份有限公司（原暂定名为南海金融租赁股份有限公司），参股公司，持有其
佛山海晟金融租赁 指
9.00%股权
御新智合 指 北京御新智合科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
御新赢创 指 北京御新赢创科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
御新科技 指 北京御新科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
小炬人 指 广东小炬人创业园有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
天成智合 指 北京天成智合科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
同位素 指 广州同位素智能科技有限公司，公司下属全资子公司，通过小炬人持有其 100%股权
广州御银金融电子设备有限公司，公司下属全资子公司，通过御银国际持有其 90%股权，通过自动
金融电子 指
柜员机科技持有其 10%股权，公司合共持有其 100%股权
十方软件 指 广州十方软件科技有限公司，于 2017 年 05 月 26 日成立，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
御联软件 指 广州御联软件有限公司，于 2017 年 08 月 25 日成立，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 御银股份 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广州御银科技股份有限公司
公司的中文简称 御银股份
公司的外文名称（如有） Guangzhou Kingteller Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）KINGTELLER
公司的法定代表人 谭骅
注册地址 广州市天河区高唐路 234 号 901 房
注册地址的邮政编码 510663
办公地址 广东省广州市高新技术产业开发区瑞发路 12 号
办公地址的邮政编码 510530
公司网址 http://www.kingteller.com.cn
电子信箱 zqb@kingteller.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谭 骅 余咏芳
广东省广州市高新技术产业开发区瑞发 广东省广州市高新技术产业开发区瑞发
联系地址
路 12 号 路 12 号
电话 020-29087848 020-29087848
传真 020-29087850 020-29087850
电子信箱 zqb@kingteller.com.cn zqb@kingteller.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:// www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 9144010172680151XE
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
签字会计师姓名 漆江燕、张锦坤
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年
营业收入（元） 569,714,606.45 770,942,502.45 -26.10% 1,097,003,512.37
归属于上市公司股东的净利润（元） 13,767,025.88 23,246,241.18 -40.78% 69,446,758.01
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-40,452,469.65 26,800,330.12 -250.94% 75,259,550.21
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 147,774,384.35 379,299,368.49 -61.04% 300,436,609.48
基本每股收益（元/股） 0.0181 0.0305 -40.66% 0.09
稀释每股收益（元/股） 0.0181 0.0305 -40.66% 0.09
加权平均净资产收益率 0.82% 1.40% -0.58% 4.25%
2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末
总资产（元） 2,062,368,704.15 2,168,265,760.36 -4.88% 2,312,826,510.80
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,690,511,645.81 1,676,861,540.73 0.81% 1,653,524,381.45
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 170,327,344.08 123,617,240.48 96,762,532.30 179,007,489.59
归属于上市公司股东的净利润 17,261,258.04 708,595.76 -5,337,278.63 1,134,450.71
归属于上市公司股东的扣除非经
13,362,571.50 -7,976,353.94 -19,972,916.03 -25,865,771.18
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -109,046,758.37 -37,117,884.70 48,997,201.03 244,941,826.39
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -8,939,953.30 -14,315,874.03 -4,533,606.53
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
20,482,092.00 11,355,162.70 1,854,600.00
准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 56,728,048.35 4,588,884.73 -1,326,180.55
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,758,700.09 -6,294,757.45 -2,850,336.28
减：所得税影响额 10,291,991.43 -1,112,495.11 -1,042,731.16
合计 54,219,495.53 -3,554,088.94 -5,812,792.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司专注金融设备整体解决服务商十余年，在ATM设备产能和销售规模在国内ATM制造厂商中位居前列，是国内较领
先运用生物识别技术于金融自助设备中的高端服务商，创新性的打造智慧银行等更加适应市场的高科技产品。
其主要产品为ATM自助设备，主要是提供给银行类金融机构用于为其客户提供自助式金融服务，主营业务由ATM产品
销售和ATM运营服务两部分组成：
1、金融自助设备及相关系统软件的研发、制造、销售，公司主要产品为KingTeller系列金融自助设备，包括但不限于单
取款、存取款一体机、VTM、高速大容量存款机、智能现金出纳机、清分机等；
2、为银行类金融机构提供ATM运营服务，即公司与银行类金融机构合作建设ATM终端，公司负责提供ATM设备、网
点选址、设备维护、技术支持等服务，银行类金融机构负责将ATM网点向中国银监会或其授权机构报备、提供加钞和清算
等，合作银行在收取跨行交易的代理手续费后，按照合作协议约定的比例将公司应收取的服务费支付给公司，公司的运营服
务根据合作条件、收款方式、收入确认等方面的差异可分为ATM合作运营服务和ATM融资租赁两种模式。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较期初增加 31,630.17 万元，主要原因是公
股权资产
司以自有资金购入香港证券交易所上市公司腾讯控股有限公司（证券代码 00700）等股票所致。
较期初减少 32,965.99 万元，主要原因是公司御银科技园区投资项目的部分办公楼实现对外经
固定资产
营租赁所致。
无形资产 较期初增加 830.25 万元，主要原因是子公司金融电子取得土地使用权所致。
在建工程 无
货币资金 较期初减少 22,454.39 万元，主要原因是公司生产经营投入和证券投资所致。
一年内到期的非流动资产 较期初减少 4,656.04 万元，主要原因是公司一年内到期长期应收租金减少所致。
其他流动资产 较期初增加 2,809.10 万元，主要原因是公司以自有资金购入理财产品所致。
长期应收款 较期初减少 3,645.53 万元，主要原因是公司一年以上长期应收租金减少所致。
长期股权投资 较期初增加 10.87 万元，主要原因是公司以自有资金投资广州青创公司所致。
较期初增加 37,190.99 万元，主要原因是公司御银科技园区投资项目的部分办公楼实现对外经
投资性房地产
营租赁所致。
其他非流动资产 较期初减少 7,018.76 万元，主要原因是北京子公司办公室办理完毕产权手续所致。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、品牌优势
公司专注于金融自助设备领域，历经十六年的努力创新和持续发展，已走在金融自助设备行业的前沿，坚持以研发创新
为客户创造价值，顺应市场要求并追求行业技术高峰，增强科研实力和产品竞争力，成为智能化综合服务解决方案提供商，
曾获得“广东省诚信示范企业”、“广东省企业500强”、“广东省制造业百强”等多项荣誉。产品覆盖全国，成为建行总行、工
行总行、邮政总局、各省农信、地方商行等多家银行总行的ATM入围采购商，赢得了客户对公司品牌、产品及服务的信任。
2、研发优势
公司以“科技领先，智造未来”为研发理念，始终坚持以科技创新作为公司的发展主线，不断加强产品创新力度，将科研
项目转化为科技成果。涵盖自主品牌整机集成、设备功能模块开发、新型单体机开发、产品升级换代、多功能交易系统机型
设计开发等综合研发能力，设备搭载各种生物识别技术，探索人工智能技术。在当今ATM不再会只追求数量上的增长，而
是会有更多功能上的变化。公司在使用ATM优化网点转型方面，一直领先研发，包括生物识别技术方面提升银行安全和客
户体验、视频技术和移动PAD提供自助服务、运营云平台解决银行快速增长自助设备的管理问题等，自主研发能力和研发设
施达到或部分达到国际先进水平。
软硬件产品获得数百项国内外认证、技术专利以及著作权，并参与了多项国家火炬级计划项目。
3、人才优势
公司坚持自主研发、自主创新，在发展中积累、建立起一套完备、成熟、前瞻的研发体系，拥有一支高素质、多层次、
结构合理的技术研发队伍。凝聚了一批经验丰富的银行自助设备资深专家，同时，引进了众多优秀的中、高级人才，建立高
校、研究院与企业的技术共享机制，为公司的长期、稳定发展进行人才、技术储备。公司创建一系列科学的研发管理机制，
使公司产品开发和市场需求、企业效益、社会效益紧密结合，极大地激发科研技术人员的工作积极性和创造力。
4、客户服务系统优势
御银拥有国内首屈一指的服务体系，秉承“追求卓越，服务至上”的服务理念，坚持做到“三个不漏、三个保证、一个避
免”，确保实现全面、可靠、周到、快捷的优质售后服务。公司独有囊括强大信息量的智能管理云平台，通过“一站式”应用
和“云”的理念，使得空间和时间不再受限，极大提高信息获取和反馈的速度，从而提高各方的工作效率，降低运营成本并提
升客户的满意度；同时完善先进的物联网技术，将各类设备将互联网连接起来，实现“物”和“信息”的有机结合，能够更准确、
更全面的进行管理，避免了信息的断层。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年，移动支付的快速发展对ATM机相关产业产生了一定的冲击，导致国内ATM市场需求增速下滑，但行业整体经
营态势平稳，ATM市场继续保持稳定发展，市场格局变化明显。同时，国产化和智能化趋势愈加明显，智慧银行建设速度
进一步加快，行业结构和产品结构亦进一步调整和优化，各类智能化新型自助设备不断涌现，为智慧银行建设提供了技术支
撑。公司抓住了银行智慧网点转型升级与普惠金融的契机，做好市场开拓工作，巩固在银行领域的优势地位，并利用品牌、
规模优势，推进产业升级。报告期内，公司实现营业总收入569,714,606.45元，比上年同期减少26.10%；实现利润总额
21,735,086.14元，比上年同期减少10.91%；归属上市公司股东的净利润为13,767,025.88元，比上年同期减少40.78%。
在智能化设备方面，公司自主研发能力和研发设施达到或部分达到国际先进水平，形成了涵盖银行现金设备和非现金设
备主流产品，满足客户业务发展需求的新型设备。例如，智能现金出纳机，专门针对银行柜员解决繁重现金点收工作的现金
处理设备，协助银行柜员电子化处理现金清点、存取、识别等现金业务;研发出大容量高速存取款机，即可实现高速存入大
量钞票、快速取款的设备，提高柜台效率、优化服务流程、节约客户时间。公司响应国家“对实施乡村振兴战略进行了全面
部署”的号召，迅速研发出新一代惠农设备：带存折补登功能的存取款一体机。新一代存折补登的存取款一体机相对于上一
代产品，它除有存折进行各项交易外，还一步采用最新的生物识别功能，实现了刷脸取款。公司不断拓宽产品线，形成了涵
盖ATM、CRS、大额存取款机等金融类产品以及STM（新一代智慧柜员机）、VTM(远程可视柜员机）、清分机等泛金融类
产品的多元化产品系列。另外，公司专注于软件系统开发，所有产品都拥有自主知识产权，并且大量功能和解决方案获得专
利认证，研究的产品线包括不限于：智能金库解决方案，包括智能钞箱管理系统、AGV小车自动运输系统等；银行网点智
能转型解决方案类软件。
在生物识别技术方面，开发了多模态生物识别解决方案平台，进一步完善人脸识别、语音识别、虹膜识别、指静脉识别
等系统；可以实现自助设备刷脸取款功能，用户可以不带卡，只要刷脸就能取款；语音识别系统，在自助设备上加入语音识
别系统，语音识别进行人机交互，可以实现取款、存款、查询等功能。利用智能化技术，改造现有的流程和客户服务模式, 塑
造新服务、新产品、新的运营和业务模式，提高客户资源利用效率。
在客服服务方面，公司继续推行精细化管理，优化了管理流程，通过绩效考核方式的改变，把设备数量、维修质量以及
个人收入有效结合，实现了客户、公司、员工“三赢”；公司重点保障客户开机率，大力推进云平台技术改造和客户报修系统
数据直连，简化服务流程， 努力提升客户体验；公司大力发展多品牌自助设备的技术维保服务，实现了维保市场和维保收
入的快速增长。
在财务管理方面，建立资金和信用风险控制机制，加强库存和回款管理；完善财务预算决算管理；完善分级财务核算体
系，监督子公司的财务运营，保障其业务有效开展。加强财务分析，为经营决策提供准确的财务数据和分析；优化资金管理，
加强资金管理。以“企业价值最大化”作为财务目标，探索公司资产保值增值的有效方法，实现公司资源的合理配置，推进财
务管理创新，加强公司内部财务风险控制，从而促进公司持续、稳定、快速、健康的发展。
2017年，面对行业的变化发展态势和机遇，公司不断完善法人治理结构，进一步加强公司规范管理、强化公司管理架构；
明晰经营战略，提升公司核心竞争力，进一步加强协同性，更好地发挥资源统筹、战略协同作用，切实提升企业运营效率，
提高团队凝聚力和战斗力。通过内生式增长与外延式扩张的共同作用，努力寻求突破，夯实行业地位，确保公司运营质量和
盈利能力，并深入探索和分析适合公司可持续发展有效途径。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2017 年 2016 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 569,714,606.45 100% 770,942,502.45 100% -26.10%
分行业
专用设备制造业 569,714,606.45 100.00% 770,942,502.45 100.00% -26.10%
分产品
ATM 产品销售 305,468,345.90 53.62% 531,056,685.46 68.88% -42.48%
ATM 合作运营 49,262,982.50 8.65% 82,596,984.46 10.71% -40.36%
ATM 融资租赁 10,047,438.91 1.76% 18,071,938.14 2.34% -44.40%
ATM 技术、金融服务 116,019,542.46 20.36% 85,501,104.06 11.09% 35.69%
租赁收入 13,252,415.57 2.33% 0.00 0.00% 100.00%
其他业务收入 75,663,881.11 13.28% 53,715,790.33 6.98% 40.86%
分地区
广州地区 26,217,215.33 4.60% 24,969,967.24 3.24% 4.99%
广东（除广州）地区 76,717,168.48 13.47% 166,030,478.52 21.54% -53.79%
广东省外地区 466,780,222.64 81.93% 579,942,056.69 75.22% -19.51%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
专用设备制造业 569,714,606.45 393,671,512.48 30.90% -26.10% -23.36% -2.47%
分产品
ATM 销售 305,468,345.90 211,111,631.87 30.89% -42.48% -37.00% -6.01%
ATM 合作运营 49,262,982.50 50,723,880.64 -2.97% -40.36% -28.24% -17.40%
ATM 融资租赁 10,047,438.91 210,009.08 97.91% -44.40% -98.54% 77.58%
ATM 技术、金融服务 116,019,542.46 82,592,404.13 28.81% 35.69% 28.16% 4.18%
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租赁收入 13,252,415.57 9,655,421.04 27.14% 100.00% 100.00% 100.00%
其他业务收入 75,663,881.11 39,378,165.72 47.96% 40.86% 35.66% 2.00%
分地区
广州地区 26,217,215.33 18,549,719.01 29.25% 4.99% -3.08% 5.90%
广东（除广州）地区 76,717,168.48 61,878,734.73 19.34% -53.79% -52.58% -2.07%
广东省外地区 466,780,222.64 313,243,058.74 32.89% -19.51% -13.96% -4.34%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减
销售量 台 4,397 6,559 -32.96%
专用设备制造业 生产量 台 3,057 6,399 -52.23%
库存量 台 1,495 2,835 -47.27%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司销售量较去年同期减少32.96%，主要原因是国内柜员机行业需求减少所致；
报告期内公司生产量较去年同期减少52.23%，主要原因是随着销售订单减少，生产量相应减少所致；
报告期内公司库存量较去年同期减少47.27%，主要原因是生产量减少所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2017 年 2016 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
专用设备制造业 营业成本 393,671,512.48 100.00% 513,674,505.64 100.00% -23.36%
单位：元
2017 年 2016 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
ATM 产品销售 营业成本 211,111,631.87 53.63% 335,122,337.95 65.24% -37.00%
ATM 合作运营 营业成本 50,723,880.64 12.88% 70,681,035.64 13.76% -28.24%
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
ATM 融资租赁 营业成本 210,009.08 0.05% 14,398,794.49 2.80% -98.54%
ATM 技术、金融服务 营业成本 82,592,404.13 20.99% 64,445,093.76 12.55% 28.16%
租赁收入 营业成本 9,655,421.04 2.45% 0.00 0.00% 100.00%
其他业务收入 营业成本 39,378,165.72 10.00% 29,027,243.80 5.65% 35.66%
说明
成本要素 2017年 2016年 变动
直接材料 86.79% 88.03% -1.24%
直接人工及制造费用 13.21% 11.97% 1.24%
合计 100.00% 100.00% 0.00%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
①2017年05月26日，本公司认缴出资2,500.00万元设立了广州十方软件科技有限公司全资子公司，持有其100%股权。截
止2017年12月31日，本公司合计支付投资款170.00万元。从成立日起，广州十方软件科技有限公司纳入合并范围。
②2017年08月25日，本公司以自有资金1,100.00万元投资设立了广州御联软件有限公司全资子公司，持有其100%股权。
从成立日起，广州御联软件有限公司纳入合并范围。
③2017年02月27日，子公司御银（中国）科技国际有限公司和广州御银自动柜员机科技有限公司合计认缴出资5,000.00
万美元投资设立了广州御银金融电子设备有限公司全资子公司，合计持有其100%股权。从成立日起，广州御银金融电子设
备有限公司纳入合并范围。
④2016年11月24日，子公司广东小炬人创业园有限公司认缴出资设立了广州同位素智能科技有限公司，持有其100%股
权。2016年未支付投资款且广州同位素智能科技有限公司尚未开始经营活动故未纳入合并范围。2017年子公司广东小炬人创
业园有限公司已支付500.00万元投资款，自2017年起广州同位素智能科技有限公司纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 130,215,206.11
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.85%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 36,164,695.80 6.35%
2 客户二 28,283,199.29 4.96%
3 客户三 26,255,789.44 4.61%
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
4 客户四 22,286,325.73 3.91%
5 客户五 17,225,195.85 3.02%
合计 -- 130,215,206.11 22.85%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 94,568,883.44
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 71.73%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 61.42%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 68,727,123.62 52.13%
2 供应商二 12,245,127.54 9.29%
3 供应商三 5,510,268.73 4.18%
4 供应商四 4,863,859.03 3.69%
5 供应商五 3,222,504.52 2.44%
合计 -- 94,568,883.44 71.73%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 78,428,289.86 89,395,591.29 -12.27%
管理费用 92,868,327.03 147,324,005.74 -36.96% 研发费用、工资以及交通费用减少所致
财务费用 2,610,606.43 8,050,361.53 -67.57% 外币汇兑收益增加所致
所得税费用 7,968,060.26 1,149,521.88 593.16% 递延所得税费用增加所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司高度重视技术研发，把研究开发作为一项长期性战略性工作持续加大投入，以市场需求为导向，积极落实政府供给
侧结构改革的指导意见，不断突破创新，开发新产品新工艺，使产品持续升级换代，铸造出以核心技术为导向的综合企业竞
争力。
报告期内，公司及子公司获得了15项发明专利、24项实用新型专利、1项外观设计专利、22项计算机软件著作权登记证
书、12项资格认证证书、10项产品认证证书；公司获得“广州市创新标杆百家企业（技术创新标杆）”“广东省战略性新兴产
业骨干企业”及“广州市行业领先企业”等荣誉称号。公司已经连续十年获得“广东省诚信示范企业”，连续十一年获得“广东省
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
守合同重信用企业”。
公司研发投入情况
2017 年 2016 年 变动比例
研发人员数量（人） 132 179 -26.26%
研发人员数量占比 44.15% 45.20% -1.05%
研发投入金额（元） 56,316,843.82 94,417,590.37 -40.35%
研发投入占营业收入比例 9.89% 12.25% -2.36%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2017 年 2016 年 同比增减
经营活动现金流入小计 735,057,405.79 1,340,758,470.40 -45.18%
经营活动现金流出小计 587,283,021.44 961,459,101.91 -38.92%
经营活动产生的现金流量净额 147,774,384.35 379,299,368.49 -61.04%
投资活动现金流入小计 310,510,743.58 1,479,241,731.73 -79.01%
投资活动现金流出小计 621,890,374.77 1,812,889,813.98 -65.70%
投资活动产生的现金流量净额 -311,379,631.19 -333,648,082.25 6.67%
筹资活动现金流入小计 130,000,000.00 150,000,000.00 -13.33%
筹资活动现金流出小计 152,189,496.44 227,682,016.10 -33.16%
筹资活动产生的现金流量净额 -22,189,496.44 -77,682,016.10 71.44%
现金及现金等价物净增加额 -186,424,439.91 -31,481,283.77 -492.18%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动现金流量
①报告期内公司经营活动现金流入比去年同期减少45.18%，主要原因是行业需求减少导致销售收入减少所致；
②报告期内公司经营活动现金流出比去年同期减少38.92%，主要原因是原材料采购减少所致；
③报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少61.04%，主要原因是经营活动收款减少所致；
（2）投资活动现金流量
①报告期内公司投资活动现金流入比去年同期减少79.01%，主要原因是出售理财产品减少所致；
②报告期内公司投资活动现金流出比去年同期减少65.70%，主要原因是购买理财产品减少所致；
（3）筹资活动现金流量
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
①报告期内公司筹资活动现金流出比去年同期减少33.16%,主要原因是公司归还银行借款减少所致；
②报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增长71.44%，主要原因是公司归还银行借款减少所致；
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
项目 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 13,767,025.88
加：资产减值准备 37,822,541.89
固定资产与投资性房地产折旧（摊销） 43,347,745.45
无形资产摊销 5,134,736.36
长期待摊费用摊销 699,619.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 8,939,953.30
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -23,621,022.04
财务费用（收益以“－”号填列） 3,174,150.24
投资损失（收益以“－”号填列） -32,815,704.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -110,656.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,211,410.61
存货的减少（增加以“－”号填列） 114,265,900.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 84,249,857.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -108,291,174.56
经营活动产生的现金流量净额 147,774,384.35
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
出售香港证券交易所上市股票腾讯
投资收益 32,815,704.68 150.98% 否
控股（00700）所获收益
持有香港证券交易所上市股票腾讯
公允价值变动损益 23,621,022.04 108.68% 否
控股（00700）市场价值增长
坏账准备、存货跌价准备、无形资
资产减值 37,822,541.89 174.02% 产减值准备、固定资产减值准备、 否
长期应收款减值准备
营业外收入 1,308,126.36 6.02% 否
营业外支出 13,828,050.82 63.62% 非流动资产以及废旧物资报废损失 否
资产处置收益（损失以“-”号填列） -178,728.93 -0.82% 非流动资产处置所获收益 否
其他收益 25,149,748.76 115.71% 增值税退税和政府补助 是
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2017 年末 2016 年末
占总资 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
货币资金 167,161,255.75 8.11% 391,705,181.99 18.07% -9.96% 生产经营投入和证券投资所致
应收账款 169,690,788.64 8.23% 166,506,552.69 7.68% 0.55%
存货 147,402,023.75 7.15% 268,668,746.21 12.39% -5.24% 采购原材料较上年同期减少所致
投资性房地产 376,463,890.80 18.25% 4,553,947.50 0.21% 18.04% 出租御银科技园项目房屋所致
长期股权投资 108,678.37 0.01% 0.01% 投资广州青创科技企业孵化器有限公司所致
固定资产 257,282,918.88 12.48% 586,942,817.35 27.07% -14.59% 出租御银科技园项目房屋所致
在建工程 4,819,582.60 0.23% 4,667,003.61 0.22% 0.01%
短期借款 130,000,000.00 6.30% 70,000,000.00 3.23% 3.07% 短期银行借款增加所致
长期借款 0.00% 79,015,346.20 3.64% -3.64% 偿还御银科技园区投资项目借款所致
以公允价值计量且其变动 本年度购入香港证券市场上市股票腾讯控股
316,301,656.72 15.34% 15.34%
计入当期损益的金融资产 （00700)所致
预付款项 10,683,506.61 0.52% 10,412,690.98 0.48% 0.04%
其他应收款 14,811,955.75 0.72% 19,767,670.98 0.91% -0.19% 本年度应收补贴款减少所致
一年内到期的非流动资产 34,953,392.39 1.69% 81,513,764.98 3.76% -2.07% 一年内到期的应收机器租赁款减少所致
其他流动资产 43,689,740.98 2.12% 15,598,732.35 0.72% 1.40% 购入理财产品所致
可供出售金融资产 402,791,000.00 19.53% 402,791,000.00 18.58% 0.95%
长期应收款 15,833,400.40 0.77% 52,288,685.31 2.41% -1.64% 长期应收机器租赁款减少所致
投资并持有广州青创科技企业孵化器有限公司
长期股权投资 108,678.37 0.01% 0.01%
股权所致
无形资产 78,106,051.40 3.79% 69,803,585.87 3.22% 0.57% 子公司金融电子购入土地使用权
长期待摊费用 973,148.03 0.05% 1,672,767.92 0.08% -0.03% 办公楼房装修费摊销所致
递延所得税资产 21,295,713.08 1.03% 21,185,056.62 0.98% 0.05%
其他非流动资产 0.00% 70,187,556.00 3.24% -3.24% 北京子公司办公室办理完毕产权手续所致
应付票据 0.00% 3,700,000.00 0.17% -0.17% 银行承兑汇票承兑所致
应付账款 49,165,911.84 2.38% 75,016,518.64 3.46% -1.08% 原材料采购减少所致
预收款项 81,033,845.23 3.93% 104,760,164.00 4.83% -0.90% 预收销售机器款结算所致
应付职工薪酬 8,473,486.43 0.41% 7,744,021.56 0.36% 0.05%
应交税费 21,453,045.25 1.04% 42,965,436.63 1.98% -0.94% 应交增值税减少所致
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他应付款 35,892,071.14 1.74% 35,042,174.98 1.62% 0.12%
其他流动负债 11,683,046.82 0.57% 18,576,716.60 0.86% -0.29%
预计负债 30,559,200.00 1.48% 52,198,800.00 2.41% -0.93% 计提机器维护费减少所致
递延所得税负债 3,596,451.63 0.17% 2,385,041.02 0.11% 0.06% 购入股票腾讯控股市场价值增长所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期初 本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 本期购买金额 本期出售金额 期末数
数 值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1.以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 0.00 23,621,022.04 0.00 0.00 424,849,708.81 164,691,931.97 316,301,656.72
（不含衍生金融资产）
金融资产小计 0.00 23,621,022.04 0.00 0.00 424,849,708.81 164,691,931.97 316,301,656.72
上述合计 0.00 23,621,022.04 0.00 0.00 424,849,708.81 164,691,931.97 316,301,656.72
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,150,663.79 保证金
固定资产* 211,921,786.98 借款抵押
投资性房地产* 14,314,958.74 借款抵押
合计 228,387,398.47
公司与中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行签订了抵押合同，将广州市天河区高唐路的部分房屋建筑物作为抵
押，抵押物原值为232,231,211.38元，截至2017年12月31日，抵押物净值226,236,745.72元，该抵押担保合同项下的借款余额
为0.00元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
442,949,708.81 597,503,724.49 -25.87%
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投 资 投 截至资产
披露日
资公 投资 持股 金 合作 资 产品 负债表日 预计 本期投资盈 是否 披露索引
主要业务 投资金额 期（如
司名 方式 比例 来 方 期 类型 的进展情 收益 亏 涉诉 （如有）
有）
称 源 限 况
信息系统集成服
务;数据处理和存 具体内容详
储服务;集成电路 见巨潮资讯
设计;信息技术咨 网
广州 询服务;软件服务; 与自 （http://ww
十方 软件测试服务;软 自 动柜 截至资产 w.cninfo,.co
2017 年
软件 件零售;软件批发; 100.0 有 长 员机 负债表日 m.cn）的《关
新设 1,700,000.00 无 0.00 否 06 月 07
科技 计算机技术开发、 0% 资 期 技术 部分完成 于全资子公
日
有限 技术服务;商品信 金 相关 出资 司完成工商
公司 息咨询服务;科技 软件 注册登记的
信息咨询服务;科 公告）公告
技项目代理服务; 编号
场地租赁（不含仓 2017-039 号）
储）;物业管理;
具体内容详
信息系统集成服
见巨潮资讯
务;数据处理和存
网
储服务;集成电路
（http://ww
设计;信息技术咨 与自
广州 w.cninfo,.co
询服务;软件测试 自 动柜
御联 截至资产 2017 年 m.cn）的《关
服务;软件零售;软 100.0 有 长 员机
软件 新设 11,000,000.00 无 负债表日 0.00 否 11 月 24 于全资子公
件批发;计算机技 0% 资 期 技术
有限 完成出资 日 司增资并完
术开发、技术服 金 相关
公司 成工商变更
务;商品信息咨询 软件
登记的公
服务;科技信息咨
告》）公告编
询服务;科技项目
号 2017-053
代理服务;
号）
科技信息咨询服 具体内容详
广州
务;科技项目代理 见巨潮资讯
同位
服务;场地租赁 自 截至资产 网
素智 科技 2016 年
（不含仓储）;物 100.0 有 长 负债表日 （http://ww
能科 新设 5,000,000.00 无 应用 0.00 否 12 月 02
业管理;专利服务; 0% 资 期 已完成货 w.cninfo.com
技有 服务 日
商标代理等服务; 金 币出资 .cn)的《关于
限公
版权服务;软件服 投资设立孙
司
务;工商登记代理 公司并完成
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
服务;集成电路布 工商注册登
图设计代理服务; 记的公告》
企业管理咨询服 （公告编
务;会议及展览服 号：2016-053
务; 号）
商标代理等服务;
广州 科技信息咨询服 高云
青创 务;科技项目代理 展、广
科技 服务;科技项目评 自 州小 截至资产
科技
企业 估服务;贸易代理; 20.00 有 炬人 长 负债表日
其他 400,000.00 应用 0.00 否
孵化 场地租赁（不含仓 % 资 科技 期 已完成出
服务
器有 储）;会议及展览 金 服务 资
限公 服务;专利服务;版 有限
司 权服务;企业管理 公司
咨询服务;
具体内容详
见巨潮资讯
网
（http://ww
香港 w.cninfo.com
腾讯 中华人民共和国 自
证券 截止资产 2016 年 .cn)的《关于
控股 为用户提供增值 有 短 网络
其他 424,195,632.00 0.00% 市场 负债表日 55,982,743.34 否 01 月 11 使用部分自
有限 服务以及网络广 资 期 服务
投资 持股 日 有闲置资金
公司 告服务 金
者 进行证券投
资的公告》
（公告编
号：2016-004
号）
具体内容详
见巨潮资讯
网
主要从事物业发 （http://ww
佳兆
展、物业投资、物 香港 w.cninfo.com
业集 自 地产
业管理、酒店及餐 证券 截止资产 2016 年 .cn)的《关于
团控 有 短 及物
饮业务、戏院、百 其他 654,076.81 0.00% 市场 负债表日 161,136.54 否 01 月 11 使用部分自
股有 资 期 业服
货店及文化中心 投资 全部出售 日 有闲置资金
限公 金 务
业务及水路客货 者 进行证券投
司
运业务 资的公告》
（公告编
号：2016-004
号）
合计 -- -- 442,949,708.81 -- -- -- -- -- -- 0.00 56,143,879.88 -- -- --
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
资产 本期公允价值 计入权益的累计 报告期内购入金 报告期内售出金
初始投资成本 累计投资收益 期末金额 资金来源
类别 变动损益 公允价值变动 额 额
股票 301,010,000.00 23,621,022.04 0.00 424,849,708.81 164,691,931.97 32,522,857.84 316,301,656.72 自有资金
合计 301,010,000.00 23,621,022.04 0.00 424,849,708.81 164,691,931.97 32,522,857.84 316,301,656.72 --
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
软件开发;软件服务;软
广州御新软
子公司 件零售;电子、通信与自 30,000,000 265,673,063.06 247,870,227.78 11,265,602.30 11,552,181.72 10,202,175.23
件有限公司
动控制技术研究、开发
广州御银自 电子产品、金融机具设
动柜员机技 子公司 备、自动柜员机的研 50,000,000 140,008,544.01 119,812,558.37 3,494,292.18 -6,581,816.49 -8,465,507.30
术有限公司 究、开发、销售
广州御银金 子公司 对柜员机进行维护及 30,000,000 92,944,807.18 25,002,785.37 128,773,166.0 3,558,329.33 1,360,918.39
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
融服务有限 管理，对现金及有价证
公司 券清分处理
安徽御银电
自动柜员机及点钞机
子科技有限 子公司 5,000,000 757,985.96 470,731.05 -1,720.83 -9,940.08
设备的研发、销售
公司
御银（中国）
1,000,000 美
科技国际有 子公司 贸易 127,030.16 86,651.83 -20,424.59 -20,424.93
元
限公司
御银科技
（香港）有 子公司 贸易 10,000 港元 10,667,929.14 1,779,124.40 2,358,951.07 216,784.31 216,356.79
限公司
广州御银自 电子产品、金融机具设
112,070,004.7
动柜员机科 子公司 备、自动柜员机的研 500,000,000 517,251,405.28 477,589,160.67 22,433,188.28 19,980,811.31
技有限公司 究、开发、销售
广州御银信
软件和信息技术服务 -31,534,438.2 -23,745,052.8
息科技有限 子公司 100,000,000 64,902,137.87 64,889,114.67
业 8
公司
北京御新赢 技术开发、技术服务、
创科技有限 子公司 技术咨询、软件开发、 1,000,000 19,944,357.06 530,166.45 97,087.38 -462,739.89 -467,557.05
公司 软件服务等
北京御新科 技术开发；技术咨询；
子公司 1,000,000 19,870,300.85 451,110.24 19,417.48 -541,693.73 -546,510.84
技有限公司 技术服务；软件开发等
北京天成智
技术开发；技术咨询；
合科技有限 子公司 1,000,000 30,135,250.91 476,688.71 257,087.38 -514,508.39 -521,200.77
技术服务；软件开发等
公司
广东小炬人 物业管理;场地租赁（不
创业园有限 子公司 含仓储）;科技项目代理 10,000,000 9,355,736.09 9,347,210.65 -53,620.10 -161,693.66
公司 服务、专利服务等
北京御新智
技术开发、技术服务；
合科技有限 子公司 1,000,000 29,967,663.95 307,699.64 119,417.48 -680,620.77 -687,511.62
技术研究；软件开发等
公司
广州同位素
智能科技有 子公司 软件和信息技术服务 28,300,000 4,812,365.66 4,797,365.66 -265,009.34 -202,634.34
限公司
广州御银金 电子产品、金融机具设
50,000,000
融电子设备 子公司 备、自动柜员机的研 14,555,759.23 -109,240.77 -109,712.71 -109,240.77
美元
有限公司 究、开发、销售
广州十方软
件科技有限 子公司 软件和信息技术服务 25,000,000 1,635,916.65 1,635,066.65 -86,170.85 -64,933.35
公司全资子
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司
广州御联软
件有限公司 子公司 软件和信息技术服务 11,000,000 100,478,435.34 11,051,991.95 485,436.90 185,237.76 51,991.95
全资
吸收人民币存款；发放
人民币短期、中期和长
期贷款；办理国内结
广州花都稠 算；办理票据承兑与贴
州村镇银行 现；从事同业拆借；从 2,976,190,809.0 118,927,757.6
参股公司 250,000,000 352,742,078.33 40,569,896.63 30,693,505.56
股份有限公 事银行卡（借记卡）业 4
司 务；代理发行、代理兑
付、承销政府债券；代
理收付款项及代理保
险业务。
计算机软、硬件的技术
开发、技术服务、技术
咨询、销售自产产品，
上海博科咨
计算机网络结构的设
询股份有限 参股公司
计、综合布线、维护，
公司
计算机设备的安装、调
试、维护，物流设备的
批发。
\"为金融产品、金融工具
的登记、托管、挂牌、
前海股权交
鉴（见）证、转让、过
易中心（深 1,177,400,0 2,140,963,292.2 1,953,158,117.5 225,648,887.6
参股公司 户、结算等提供场所、 47,189,403.66 35,506,925.39
圳）有限公 00 2 2
设施和服务；提供融
司
资、并购、资本运作等
服务等\"
融资租赁业务；转让和
受让融资租赁资产；固
定收益类证券投资业
务；接受承租人的租赁
佛山海晟金
保证金；吸收非银行股 2,000,000,0 9,202,464,104.4 2,098,221,968.3 263,922,308.2 123,436,095.8
融租赁股份 参股公司 93,253,823.48
东 3 个月（含）以上定 00 2 0 9
有限公司
期存款；同业拆借；向
金融机构借款；境外借
款；租赁物变卖及处理
业务；经济咨询。
广州青创科
技企业孵化 参股公司 科技园区服务 2,000,000 271,736.85 160,185.27 60,553.00 -183,206.58 -183,206.58
器有限公司
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
广州十方软件科技有限公司 新设 无
广州御联软件有限公司 新设 无
广州御银金融电子设备有限公司 新设 无
广州同位素智能科技有限公司 新设 无
主要控股参股公司情况说明
1、广州御新软件有限公司营业收入较上年同期减少78.32%、营业利润较上年同期减少87.50%、净利润较上年同期减少
88.92%，主要原因是本年度行业需求减少销售收入减少所致。
2、广州御银自动柜员机技术有限公司营业收入较上年同期减少78.32%、营业利润较上年同期减少87.50%、净利润较上
年同期减少88.92%，主要原因是本年度行业需求减少销售收入减少所致。
3、广州御银金融服务有限公司总资产较期初增加43.11%主要原因是货币资金及应收账款增加所致，营业收入较上年同
期增长104.68%以及净利润增长71.35%，主要原因是本年度ATM机器维保服务收入增长所致。
4、御银科技（香港）有限公司总资产较期初增加36.17%主要原因是货币资金增加所致，营业收入较上年同期增长35.96%
主要原因是本年度出口收入增长所致，营业利润较上年同期减少66.57%以及净利润较上年同期减少69%，主要原因是外币汇
率变动所致。
5、广州御银自动柜员机科技有限公司营业利润较上年同期减少57.58%以及净利润较上年同期减少68.78%，主要原因是
本年度采购成本增加以及销售费用增加所致。
6、广州御银信息科技有限公司营业利润较上年同期减少278.48%以及净利润较上年同期减少275.22%，主要原因是集团
内部应收往来款计提坏账准备所致。
7、北京御新赢创科技有限公司总资产较期初增加240.85%，主要原因是本年度购买并取得房屋产权所致，营业收入较
上年同期增长100%，营业利润较上年同期增长20226.37%以及净利润较上年同期增长20438.42%，主要原因是上年度尚未开
始经营活动且无经营收入所致。
8、北京御新科技有限公司总资产较期初增加239.30%，主要原因是本年度购买并取得房屋产权所致，营业收入较上年
同期增长100%，营业利润较上年同期增长22670.57%以及净利润较上年同期增长22873.07%，主要原因是上年度尚未开始经
营活动且无经营收入所致。
9、北京天成智合科技有限公司营业收入较上年同期增长100%，营业利润较上年同期增长24278.28%以及净利润较上年
同期增长24595.37%，主要原因是上年度尚未开始经营活动且无经营收入所致。
10、北京御新智合科技有限公司营业收入较上年同期增长100%，营业利润较上年同期增长14112.94%以及净利润较上年
同期增长14256.84%，主要原因是上年度尚未开始经营活动且无经营收入所致。
11、广东小炬人创业园有限公司营业利润较上年同期增长91.81%以及净利润较上年同期增长67.07%，主要原因是本年
度集团内部应收往来款计提还账准备减少所致。
12、上海博科咨询股份有限公司于IPO期间，未能提供财务报表。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、行业的发展趋势
随着移动支付的发展，银行智能化转型、网点改造步伐加快，以人工智能、大数据、云计算、区块链等为代表的新
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
兴科技热潮迅速渗透到传统金融领域，各大银行积极拥抱新科技，向智慧银行转型升级，ATM行业迎来新的发展契机。
（1）智能设备成智慧银行建设主力
近年来，利率市场化对银行业整体带来一定冲击，导致网点盈利能力降低；激烈的同业竞争、互联网金融的冲击给银行
造成了一定程度的客户流失，传统的银行业经营模式受到严峻挑战。中国银行业协会发布《2017年中国银行业服务报告》，
提及“轻型化、智能化、特色化、社区化”已成为各银行网点发展趋势。此时，具备先进理念、先发经验，研发能力的综合性
金融设备制造厂商将能够更大程度地抓住智慧银行的升级趋势。深入挖掘传统银行向智慧银行转型过程中带来的设备升级、
流程再造、服务创新等各业务价值链，加大非现金智能终端创新产品的开发力度，完成智慧柜台、超级柜台等集成化、自动
化、智能化程度更高的金融设备的研发及产业化。目前，各大银行积极引进科技，人脸识别、静脉核验、虹膜识别等生物识
别技术越来越广泛应用于金融自助设备，ATM交易效率和安全大幅提升。智能语音、机器视觉和人机交互方面等技术也在
金融业不断扩大场景应用。金融自助设备和新兴金融科技深度融合，推动了金融自助设备厂商的战略转型和智慧再升级，提
供更加便利、智能和安全的应用与服务，打造高质量的动能体系，助力金融行业发展。
（2）金融科技助力金融行业发展
2017年7月8日，国务院印发《新一代人工智能发展规划》，提出“在智能金融方面，要建立金融大数据系统，提升金融
多媒体数据处理与理解能力。创新智能金融产品和服务，发展金融新业态。鼓励金融行业应用智能客服、智能监控等技术和
装备。建立金融风险智能预警与防控系统。”这是“智能金融”首次出现在国家发展规划中。为了落实该规划，工信部于2017
年12月制定了《促进新一代人工智能产业发展三年行动计划(2018-2020)》，提出要抓住历史机遇，突破重点领域，促进人工
智能产业发展，提升制造业智能化水平，推动人工智能和实体经济深度融合。借助科技的力量寻求效率、成本、风险的最佳
平衡，在理念和方法上作出根本性转变，推动自身经营模式的转型，把“轻型银行”战略的深化为“金融科技银行”。把轻管理、
轻运营做到极致，真正实现“轻型银行”。银行业正在全面迈入以全渠道银行、智能投顾、区块链、大数据和物联网为基础的
数字化银行发展阶段，集约化、智能化、数字化成为新趋势。用智能化的技术和手段改造现有的流程和客户服务模式，塑造
新服务、新产品、新的运营和业务模式，有效提高网点资源利用效率。站在新时代的新起点上，迎接下一轮产业变革与成长
周期。
（3）我国ATM维保服务市场有较大的潜在市场空间
中国金融改革逐步推进、金融服务业开放程度逐渐加大，我国金融外包行业价值链正不断延伸，精细化管理已逐渐成为
行业的重要趋势。金融服务外包领域发展空间和潜力巨大，将推动我国金融业和服务外包产业快速健康发展。随着金融自助
设备布放量不断增加，银行在设备运营管理上面临巨大压力。截至2017年末，我国联网ATM已达96.06万台，未来还将持续
增加。较高的设备保有量将催生广阔的维保和全业务外包服务市场。而金融设备厂商由于拥有服务链条中最为核心的自助设
备，对于服务市场拥有专业化、规模化、技术先进、经验丰富的在位优势。各大银行能更有效地提升服务质量、降低人力和
运营成本、集中精力发展核心业务。随着信息技术的深入发展，云计算、大数据、移动金融的发展和应用大大拓展了金融服
务的广度和深度，改变了外包业务的结构，行成了由低端业务向高端、复杂、核心业务发展的趋势。
（4）高质量发展助推普惠金融进程
中国共产党第十九次全国代表大会提出，我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的
发展之间的矛盾，国家对金融服务发展不平衡不充分更为重视，大力发展农村普惠金融，是全面建成小康社会的必然要求，
是推进供给侧结构性改革、培育农业农村发展新动能。近年来，银行业金融机构积极贯彻落实国务院印发的《推进普惠金融
发展规划（2016-2020年）》,开展金融服务“村村通”工程，推动农村基础金融服务覆盖。提高普惠金融的覆盖面和渗透率；
布放自助设备，加快银行卡助农取款服务点、农民金融自助服务点建设步伐。有力推动了普惠金融发展进程。
金融机构深入贯彻“普惠金融”国家战略，在农村市场自助设备的投入不断加大，使得农村地区和三四线城市成为金融自
助设备的蓝海市场。为经济社会注入强大的动力，完善基础金融服务与改进重点领域金融服务相结合，不断提高金融服务的
覆盖率、可得性和满意度，打通农村金融服务最后一公里，使最广大人民群众公平分享金融改革发展的成果。
2.ATM行业竞争格局
在金融信息系统日益发展，信息集中化及规模化扩大的趋势下，国家对自主安全可控技术支持力度不断加强，以及在国
内品牌自主创新的扶持下，使得国内品牌产品的市场份额在不断增加；同时国外厂商在国内的销量受到一定冲击，在中国市
场均出现销量下滑。目前，中国作为全球第一大ATM市场，主要的设备供应商有：本公司、广电运通、深圳怡化、恒银金
融、中钞科堡、东方通信、新达通、OKI、日本Hitachi、Diebold、美国NCR等。
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、公司发展战略及年度经营计划
（1）公司发展战略
随着中国银行业的创新变革和转型升级步伐进一步加快，公司秉承“主营创新+业务转型”双驱动的战略发展方针，在业
态布局、产业结构、经营模式方面不断积极探索转型方向和更适宜当前经济环境下的经营管理模式，公司还将在条件许可的
情况下，积极探索其他投资方向，为公司后续发展寻找新的利润增长点。
（2）2018年度经营计划
2018年是大力实施发展战略，持续推进全面深化改革的关键之年。公司将以党的十九大精神为指导，坚持创新驱动、稳
中求进，加快企业转型升级步伐，通过再融资及收购兼并，拓展新的业务领域和产业。同时发挥在各投资领域的整合优势，
推进围绕公司主营业务的市场价值链延伸，积极布局多方位的发展创新，推动公司整体业绩提升。为实现2018年的经营目标，
公司讲围绕以下重点，抓好各项经营管理工作：
①专注研发，全面推进智慧银行
公司积极适应数字化时代发展浪潮，开展人工智能、生物识别、区块链等新兴技术发展与应用研究，重点开展人工智能
技术在风险防控、客户体验、业务交易、安全运维等领域的探索运用。继续加大研发投入，不断完善和优化设备的性能，配
合智慧网点的建设，不断提升的业务需求和运用场景，推动网点业务的智能化转型。公司继续专研穿墙式大容量高速存取款
机，此设备一机多用，可实现有人值守时，是大容量高速存取款机，无人值守时，是普通CRS功能。一台大容量高速存款机
兼具多种功能，新一代高速大容量存取机，提高业务办理效率；智能柜员机，综合了非现金及现金业务功能，帮助银行降低
运营成本、提升业务效率的一种多功能设备。同时，各项金融业务场景实现“一站式”智能化上线，继续优化人脸识别、指纹、
指静脉及声纹认证等生物认证科技应用，优化语音识别系统，扩大语音识别系统的使用。让人工智能更好地服务于金融领域，
让客户体验更加便捷和安全的金融服务。从而推动新时代下网点从交易操作型向价值创造型的升级。
公司在智能金融产品及服务领域构建了优秀的技术、品牌及客户基础，顺应外部环境变化，进一步加强在人工智能技术
等核心领域的布局，推动智能产品在金融领域落地应用，实现战略转型和产业升级。
②借助云平台，扩张维保服务市场
在进一步提高运行效率，保持客户满意度的同时，公司将积极探索新型服务管理模式，实现维修全流程的网络化和智能
化，在部分区域试运行全新的维修模式；公司在努力确保自有品牌维修市场占有率的同时，积极获取更多的多品牌自助设备
维保服务市场，同时大力推广跨行业技术服务，为成为系统方案解决商奠定扎实的基础。
③延伸市场价值链，积极探索战略转型
随着国内移动支付的快速发展，ATM行业整体进入深度调整期，导致国内ATM市场需求增速下滑，产品毛利不断下降，
公司主营业务盈利能力不足日显，在寻求新的利润增长点。公司高度重视金融科技对转变经营模式、拓展金融服务的驱动作
用，持续强化信息科技治理体系，积极拥抱金融科技领域的新技术，推动新技术与金融业务的深度融合，推动银行由以传统
业务为主体向数字化、轻型化、综合化的行业标杆银行转变。围绕银行改革发展的全局性、战略性、长期性问题开展研究，
大力加强银行科技金融业务能力建设，提升行业的整体适应能力和金融服务的能力。树立以“客户价值链为中心”的服务理念，
探索建立基于互联网的“链式服务”体系，整合服务渠道，借助大数据和金融科技的支撑，开展人工智能技术在风险防控、客
户体验、业务交易、安全运维等领域的探索运用。建设未来智慧银行业务的孵化器和互联网金融平台，让银行服务能够真正
切入场景、融入生态、营造更佳客户体验；打通线上线下，利用金融科技提升业务后台流程的自动化水平，优化对公对私全
方位服务，简化一线人员的现场操作，提高服务流程的效率。提升网点智能化水平，网点整体生产力显著提高。公司将发挥
自身的融资优势、品牌优势、平台优势，积极探索新的发展途径，推动以资本运作为手段的市场切入和扩张方式，为主营业
务横向、纵向产业链的延伸和整合提供保障。实现转型升级的战略举措。
4、为实现未来发展战略所需求的资金、使用计划及资金来源情况
公司经营活动产生的现金流入量稳健增长，可以满足公司目前对未来发展战略规划中对资金的大部分需求。同时公司将
继续实行稳健的财务政策，且公司主要客户均为国内外知名、信誉良好的企业，其财务管理制度较为健全，资金链条健康，
能满足其日常生产经营所需的流动资金，客户良好的财务状况有利于公司资金的回笼。公司目前资产结构稳健、偿债能力良
好、银行信贷信誉优秀、融资渠道畅通，公司的资金来源充足且能保证满足公司及子公司的战略发展需要。
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
（1）新型支付工具冲击风险
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
央行发布的《2017年支付体系运行总体情况》 ，根据统计数据显示，全国支付体系运行平稳，社会资金交易规模不断
扩大，支付业务量保持稳步增长。电子支付方面，移动支付业务量保持较快增长。2017年，银行业金融机构共处理电子支付
业务1 525.80亿笔，金额2419.20万亿元。其中，网上支付业务485.78亿笔，金额2075.09万亿元，笔数同比增长5.20%，金额
同比下降0.47%；移动支付业务375.52亿笔，金额202.93万亿元，同比分别增长46.06%和28.80%。面对电子支付的冲击，各
大银行已经在纷纷探索传统物理渠道的智能化转型升级。公司必须要根据市场形势进一步改善产品结构、优化盈利模式、探
索新的利润增长点，向多渠道盈利方向转型。
（2）人力资源风险
随着金融自助设备布放量的不断增加，自助设备免费维保逐步届满，产生大量的有偿维保需求，由于维保中人力成本在
维护成本中占比较高。同时，公司不断加大技术研发投入力度，人才显得尤其重要。面对人才的需求都在增加，人才储备压
力加大，对公司人力资源战略提出更大的挑战，如果公司不能吸引、留住或培养出足够的技术、管理、服务和制造人员，或
发生大量的人员流失，公司的发展将面临人员短缺的风险。公司将加强人力资源管理，建立健全人才储备机制，及时调整人
才引进体系、薪酬体系、激励考核体系以及培训体系等多方面人力资源管理体系，再配套员工持股计划等长期激励计划，以
确保人才的供应和管理机制满足公司发展的需要。
（3）投资收益风险
目前公司有闲置资金投资于股票二级市场，若公司证券投资出现损失，将对公司业绩产生不利影响。面对上述风险，公
司将密切关注政策层而变化，积极汇集各方信息，加强风险控制水平，积极做好项目调研分析，加强对资本市场的分析研判，
及时根据经济形势以及金融市场的变化，严格筛选投资对象，审慎进行证券投资。
（4）资本市场风险
在不断加大投入、推进产品升级、构建并优化市场平台的基础上，积极提升资源整合利用的能力。努力寻找具有互补性、
协同性的优质资源，通过并购重组、基金投资等方式，实现公司在技术突破、渠道扩张、业务扩展等方面的快速提升，助力
公司战略目标达成，持续推动通合做大做强。近年来公司为进一步整合优质资源，寻求和拓展外延式发展项目及新兴领域项
目，而该类资源整合行为往往周期较长，且整合、协同效应发挥无法明确，如何更好地有效推进资源整合、实现效益最优将
对公司形成挑战。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案
2017年度经营情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）有限公司审计，母公司2017年度实现净利润7,157.17万元，按
母公司净利润的10%提取法定盈余公积715.72万元，加年初未分配利润32,082.35万元，可供股东分配的利润为38,523.80万元。
2017年度利润分配及资本公积金转增预案如下：
（1）利润分配预案：以2017年12月31日的总股本761,191,294股为基数，拟按每10股派发现金股利0.15元（含税），共
计11,417,869.41元；
（2）资本公积金转增股本预案：不送股，不进行资本公积转增股本。
2、2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案
2016年度经营情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）有限公司审计，母公司2016年度实现净利润3,559.40万元，按
母公司净利润的10%提取法定盈余公积355.94万元，加年初未分配利润28,878.89万元，减除2015年度现金分红0.00万元，可
供股东分配的利润为32,082.35万元。
结合公司2017年度发展规划及资金使用安排，公司2016年度利润分配预案为：2016年度不进行利润分配，也不进行资本
公积金转增股本，公司未分配利润结转下一年度。
3、2015年度利润分配及资本公积金转增股本预案
2015年度经营情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）有限公司审计，母公司2015年度实现净利润6,274.20万元，按
母公司净利润的10%提取法定盈余公积627.42万元，加年初未分配利润25,744.05万元，减除2014年度现金分红2,511.93万元，
可供股东分配的利润为28,878.89万元。
结合公司2016年度发展规划及资金使用安排，公司2015年度利润分配预案为：2015年度不进行利润分配，也不进行资本
公积金转增股本，公司未分配利润结转下一年度。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年 现金分红金 分红年度合并报表中归属于上市公 占合并报表中归属于上市公司 以其他方式现 以其他方式现
度 额（含税） 司普通股股东的净利润 普通股股东的净利润的比率 金分红的金额 金分红的比例
2017 年 11,417,869.41 13,767,025.88 82.94% 0.00 0.00%
2016 年 0.00 23,246,241.18 0.00% 0.00 0.00%
2015 年 0.00 69,446,758.01 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 0.15
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 761,191,294
现金分红总额（元）（含税） 11,417,869.41
可分配利润（元） 385,238,095.09
现金分红占利润分配总额的比例 2.96%
本次现金分红情况
公司发展阶段成期且无重大资全支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
（1）利润分配预案：以 2017 年 12 月 31 日的总股本 761,191,294 股为基数，拟按每 10 股派发现金股利 0.15 元（含税），
共计 11,417,869.41 元；（2）资本公积金转增股本预案：不送股，不进行资本公积转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺内容
方 类型 时间 期限 情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与发行人相同、相
似业务的情形。除发行人及发行人的控股子公司外，本人目前并未直接
或间接控制任何其他企业；（2）在本人直接或间接持有发行人股权的相
关于
关期间内，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任
同业
何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成
竞争、 至从
实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接
关联 2007 发行
或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的 正在
首次公开发行或再融 杨文 交易、 年 10 人离
业务；并将促使本人控制的其他企业（如有）比照前述规定履行不竞争 履行
资时所作承诺 江 资金 月 19 职后
的义务；（3）如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的 中
占用 日 三年
其他企业（如有）将来从事的业务与发行人之间的同业竞争可能构成或
方面 期间
不可避免时，则本人将在发行人提出异议后及时转让或终止上述业务或
的承
促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如发行人进一步要
诺
求，发行人并享有上述业务在同等条件下的优先受让权；（4）如本人违
反上述承诺，发行人及发行人其他股东有权根据本承诺书依法申请强制
本人履行上述承诺，并赔偿发行人及发行人其他股东因此遭受的全部损
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
失；同时本人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。
股权激励承诺
自 2017 年 9 月 16 日起至 2018 年 7 月 15 日止的 10 个月期间内不再减持 2017
股份 正在
杨文 本人于 2016 年 1 月 19 日通过定向资产管理计划的方式在深圳证券交易 年 09 2018-
限售 履行
江 所交易系统以集合竞价增持的公司股份。本人将严格遵守承诺，若违反 月 16 07-15
承诺 中
承诺减持股份，本人将遵照有关规定承担责任。 日
其他对公司中小股东 广州
所作承诺 御银 在公司盈利状态良好且现金流能够满足公司正常经营和可持续发展的前 2012
正在
科技 分红 提下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司原则上应当 年 05 经营
履行
股份 承诺 采取现金方式分配股利，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少 月 31 期间
中
有限 于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 日
公司
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、重要会计政策变更
执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》
和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日
起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1
月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则
进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，
适用于2017年度及以后期间的财务报表。
本公司执行上述三项规定的主要影响如下：
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会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止 列示持续经营净利润2017年金额13,767,025.88元，2016年金额23,246,241.18元；
经营净利润”。比较数据相应调整。 列示终止经营净利润2017年金额0.00元，2016年金额0.00元。
（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他 其他收益：25,149,748.76元。
收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。
（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原 2017年营业外收入减少82,831.33元、营业外支出减少261,560.26元，相应增加
列示为“营业外收入”和“营业外支出”的资产处置损益 2017年资产处置收益-178,728.93元；2016年营业外收入减少246,582.90元，营业
重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 外支出减少297,853.16元，相应增加2016年资产处置收益-51,270.26元。
2、重要会计估计变更
本报告期公司重要会计估计未发生变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2017年05月26日，本公司认缴出资2,500.00万元设立了广州十方软件科技有限公司全资子公司，持有其100%股权。
截止2017年12月31日，本公司合计支付投资款170.00万元。从成立日起，广州十方软件科技有限公司纳入合并范围。
2、2017年08月25日，本公司以自有资金1,100.00万元投资设立了广州御联软件有限公司全资子公司，持有其100%股权。
从成立日起，广州御联软件有限公司纳入合并范围。
3、2017年02月27日，子公司御银（中国）科技国际有限公司和广州御银自动柜员机科技有限公司合计认缴出资5,000.00
万美元投资设立了广州御银金融电子设备有限公司全资子公司，合计持有其100%股权。从成立日起，广州御银金融电子设
备有限公司纳入合并范围。
4、2016年11月24日，子公司广东小炬人创业园有限公司认缴出资设立了广州同位素智能科技有限公司，持有其100%股
权。2016年未支付投资款且广州同位素智能科技有限公司尚未开始经营活动故未纳入合并范围。2017年子公司广东小炬人创
业园有限公司已支付500.00万元投资款，自2017年起广州同位素智能科技有限公司纳入合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名 漆江燕、张锦坤
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
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十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于<广州御银科技股份有限公司第二期员工持股计划（草案）修订稿>
及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第二期员工持股计划相关事宜的议案》。主要内容为：员工持
股计划设立后，公司委托具有资产管理资质的资产管理机构进行管理，通过二级市场购买等法律法规许可的方式取得并持有
御银股份股票，参与对象为御银股份及其控股子公司的员工，总人数不超过48人，资金总额不超过3,470万元。2016年2月5
日，公司第二期员工持股计划的管理人广证资管通过二级市场买入的方式完成股票购买，购买均价7.62元/股，购买数量
4,390,437股，占公司总股本的比例为0.58%，累计不超过公司股本总额的10%，任意持有人持有的员工持股计划份额所对应
的标的股票数量不超过公司股本总额的1%。该计划所购买的股票锁定期至2017年2月5日。存续期为2016年1月26日至2017
年7月25日。
截止2017年5月19日，广州证券鲲鹏御银二期定向资产管理计划所持公司股票4,390,437股已全部出售，根据《广州御银
科技股份有限公司第二期员工持股计划》的有关规定，公司第二期员工持股计划实施完毕并终止，已进行财产清算、分配工
作。
具体内容详见2017年5月20日于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登的《关于第二期员工持股计划股票出售完毕及终
止的公告》（公告编号：2017-035）。
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十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
是 关
关 否 联
可获
关联 联 占同类 获批的 超 交 披
关联交 得的
关联交 关联交易 交易 交 交易金 交易额 过 易 露
关联关系 关联交易内容 易金额 同类 披露索引
易方 类型 定价 易 额的比 度（万 获 结 日
（万元） 交易
原则 价 例 元） 批 算 期
市价
格 额 方
度 式
市 201 具体内容详见巨潮资讯
依市
广州智 场 7年 网
本公司控 场公
萃电子 采购以及 采购原材料及委托 公 转 01 （http://www.cninfo.com.
股股东控 允价 6,872.71 90.97% 13,500 否 --
科技有 委托加工 加工半成品 允 账 月 cn）的《2017 年度日常
股 格定
限公司 价 04 关联交易预计公告》）公
价
格 日 告编号：2017-005 号）
市 201 具体内容详见巨潮资讯
依市
广州一 本公司控 场 7年 网
采购及委托加工 场公
贯机电 股股东亲 采购以及 公 转 04 （http://www.cninfo.com.
ATM 机柜与 ATM 电 允价 1,314.13 65.49% 2,500 否 --
设备有 属控制的 委托加工 允 账 月 cn）的《2017 年度日常
子柜 格定
限公司 企业 价 28 关联交易预计公告》）公
价
格 日 告编号：2017-023）
合计 -- -- 8,186.84 -- 16,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预
报告期内，公司与以上关联方发生的日常关联交易总额在预计范围内
计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司参股公司前海股权交易中心（深圳）有限公司于2018年4月16日变更名称及经营范围，变更后的公司名称为：前海
股交投资控股（深圳）有限公司；经营范围变更为：区域股权市场运营机构的投资及管理;开发区域股权市场中介机构，提
供融资、并购、资本运作等服务，提供与前述业务相关的查询、信息服务、培训、咨询、评级、财务顾问服务，融资理财、
委托投资，;项目投资、投资管理，提供跨境人民币业务服务，其它相关业务(法律法规规定应经审批的,未获审批前不得经营)。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
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报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 53,300 0
券商理财产品 自有资金 582.66 41.26
合计 53,882.66 41.26
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司在发展壮大的过程中始终坚持积极履行社会责任。2017年，公司切实履行对股东、债权人、员工、客户、供应商等
利益相关方的权益保护，促进企业成长和社会责任之间的协调可持续发展，共同推动公司持续、健康的发展，为构建社会主
义和谐社会贡献力量。
（1）公司按照《公司法》和《证券法》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立了包括股东大会、董事
会、监事会在内的公司治理结构，分别行使决策权、执行权和监督权。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司
相关制度的要求，始终坚持真实、准确、及时、完整、公平的披露原则，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者，保
障全体股东的合法权益。公司通过网上业绩说明会、投资者关系互动平台、投资者电话等多种方式与投资者进行沟通交流，
建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度。
（2）公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，坚持以人为本的人才发展战略，尊重和维护员工的
个人利益。通过组织年度全员健康检查,精心策划组织各项文体活动，丰富员工精神文化生活。通过制定科学的绩效考评制
度，营造良性竞争氛围；在引进人才的同时，重视员工培训，开展多种形式的员工入职培训、技能培训，为员工提供平等的
发展机会和晋升渠道，实现员工与公司的共同成长，构建温馨和谐的企业氛围。
（3）公司在经济活动中秉承诚实守信原则，重视与客户、供应商的沟通与协调，实现互惠共赢，树立良好的企业形象，
促进公司能够平稳持续健康发展。公司高度重视质量管理工作，不断提高公司质量管理水平，建立了较完善的质量管理体系
及相应的程序文件，在生产过程中严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。
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2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无精准扶贫规划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
子公司名称 重要事项 披露索引
公司全资子公司御银（中国）科技国际有限公司与广州御银自动柜员机 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo,.com.cn）
科技有限公司共同出资设立全资孙公司广州御银金融电子设备有限公 的《关于全资孙公司完成工商注册登记的公告》）公
广州御银金融电
司，注册资本5,000万美元：其中御银国际以货币方式出资4,500万美元，告编号2017-014号）
子设备有限公司
持有其90%股权；自动柜员机科技以货币方式出资500万美元，持有其
10%股权
广 州 御 银 自 动 柜 公司将通过现金出资方式对全资子公司自动柜员机科技增资20,000万元 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo,.com.cn）
员 机 科 技 有 限 公 人民币。本次增资完成后，自动柜员机科技的注册资本将增至50,000万 的《关于子公司增资完成工商变更登记的公告》）公
司 元人民币 告编号2017-032号）
公司全资子公司御新软件以现金方式向公司分配利润10,000万元，本次 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo,.com.cn）
广州御新软件有
所得分红将增加2017年母公司报表利润，但不增加公司2017年合并报表 的《关于收到全资子公司分红款的公告》）公告编号
限公司
的净利润 2017-037号）
公司将通过固定资产（评估价值2,333.81万元）出资方式对同位素增资 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo,.com.cn）
广州同位素智能
2,330万元人民币。本次增资完成后，同位素的注册资本将增至2,830万 的《关于全资子公司增资完成工商变更登记的公告》）
科技有限公司
元人民币 公告编号2017-038号）
公司将通过固定资产及货币资金出资方式设立全资子公司广州十方软 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo,.com.cn）
广州十方软件科
件科技有限公司，注册资本为人民币2,500万元人民币 的《关于全资子公司完成工商注册登记的公告）公告
技有限公司
编号2017-039号）
公司以自有资金100万元人民币投资设立了全资子公司广州御联软件有 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo,.com.cn）
限公司，持有其100%股权 的《关于投资设立子公司并完成工商注册登记的公
广州御联软件有 告》）公告编号2017-046号）
限公司 公司通过现金出资方式对全资子公司御联软件增资1,000万元人民币。本 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo,.com.cn）
次增资完成后，其注册资本将增至1,100万元人民币。 的《关于全资子公司增资并完成工商变更登记的公
告》）公告编号2017-053号）
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 139,034,857 18.26% -22,362,937 -22,362,937 116,671,920 15.33%
3、其他内资持股 139,034,857 18.26% -22,362,937 -22,362,937 116,671,920 15.33%
境内自然人持股 139,034,857 18.26% -22,362,937 -22,362,937 116,671,920 15.33%
二、无限售条件股份 622,156,437 81.73% 22,362,937 22,362,937 644,519,374 84.67%
1、人民币普通股 622,156,437 81.73% 22,362,937 22,362,937 644,519,374 84.67%
三、股份总数 761,191,294 100.00% 0 0 761,191,294 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
本次股份变动的原因系董事、监事及高管的限售股在本期按规定自动进行解锁、买卖所致，董事、监事及高管所持股份的解
锁及买卖情况按照中国证监会的相关规定执行。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
杨文江 139,034,857 22,362,937 0 116,671,920 高管离职锁定 2018 年 12 月 1 日
合计 139,034,857 22,362,937 0 116,671,920 -- --
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二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股 年度报告披露日前上一 报告期末表决权恢复的优先股 年度报告披露日前上一月末表决权恢复
99,761 98,892 0
股东总数 月末普通股股东总数 股东总数（如有）（参见注 8） 的优先股股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增 持有无限售条
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份
股数量 减变动情况 件的股份数量 股份状态 数量
数量
杨文江 境内自然人 20.44% 155,562,560 -2,817,250 116,671,920 38,890,640 质押 136,890,000
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 0.26% 2,006,200
#王林 境内自然人 0.24% 1,858,931 1,277,831
郑勇 境内自然人 0.21% 1,580,000 1,020,000
#赵青 境内自然人 0.15% 1,115,750 -170,800
程瑞芳 境内自然人 0.14% 1,051,700 1,051,700
屠麟 境内自然人 0.13% 1,000,000 -200,000
林水良 境内自然人 0.11% 871,200 871,200
领航投资澳洲有限公司－领航新
境外法人 0.11% 817,028
兴市场股指基金（交易所）
#蔡祖彬 境内自然人 0.11% 807,652 435,752
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名
不适用
股东的情况（如有）（参见注 3）
公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
上述股东关联关系或一致行动的说明
披露管理办法》中规定的一致行动人
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前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股份数 股份种类
股东名称
量 股份种类 数量
杨文江 38,890,640 人民币普通股 38,890,640
中央汇金资产管理有限责任公司 2,006,200 人民币普通股 2,006,200
#王林 1,858,931 人民币普通股 1,858,931
郑勇 1,580,000 人民币普通股 1,580,000
#赵青 1,115,750 人民币普通股 1,115,750
程瑞芳 1,051,700 人民币普通股 1,051,700
屠麟 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
林水良 871,200 人民币普通股 871,200
领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指基金（交易所） 817,028 人民币普通股 817,028
#蔡祖彬 807,652 人民币普通股 807,652
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东
股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
公司股东王林通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 202,431 股，通过普
通证券账户持有本公司股票 1,656,500 股，合计持有本公司股票 1,858,931 股，
占本公司总股本的 0.24%；公司股东赵青通过信用交易担保证券账户持有本公
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参
司股票 995,750 股，通过普通证券账户持有本公司股票 120,000 股，合计持有
见注 4）
本公司股票 1,115,750 股，占本公司总股本的 0.15%；公司股东蔡祖彬通过信用
交易担保证券账户持有本公司股票 21,900 股，通过普通证券账户持有本公司股
票 785,752 股，合计持有本公司股票 807,652 股，占本公司总股本的 0.11%.
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
杨文江 中国 否
主要职业及职务 控股股东
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
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3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
杨文江 中国 否
主要职业及职务 控股股东
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持 其他增
任职 性 年 期初持股数 期末持股数
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 股份数量 减变动
状态 别 龄 （股） （股）
（股） （股） （股）
杨文江 董事长；总经理 离任 男 46 2015 年 05 月 31 日 2017 年 01 月 19 日 158,379,810 0 2,817,250 0 155,562,560
董事长；总经理；
谭 骅 现任 男 46 2015 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 30 日
董事会秘书
陈国军 董事；财务总监 现任 男 40 2015 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 30 日
梁 行 外部董事 现任 男 45 2015 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 30 日
刘国常 独立董事 现任 男 55 2017 年 01 月 19 日 2018 年 05 月 30 日
徐印州 独立董事 现任 男 72 2015 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 30 日
石本仁 独立董事 离任 男 53 2015 年 05 月 31 日 2017 年 01 月 19 日
张 华 独立董事 离任 男 52 2015 年 05 月 31 日 2017 年 01 月 19 日
梁晓芹 监事会主席 现任 女 41 2015 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 30 日
龚穗娟 监事 现任 女 45 2015 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 30 日
张成虎 监事 现任 男 43 2015 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 30 日
徐德银 副总经理 现任 男 42 2015 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 30 日
李克福 副总经理 现任 男 50 2015 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 30 日
庞泰松 副总经理 现任 男 47 2015 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 30 日
高永坚 副总经理 现任 男 50 2015 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 30 日
周用芳 副总经理 现任 女 39 2017 年 04 月 26 日 2018 年 05 月 30 日
合计 -- -- -- -- -- -- 158,379,810 0 2,817,250 0 155,562,560
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
杨文江 董事长；总经理 离任 2017 年 01 月 19 日 个人原因
高永坚 副董事长 离任 2017 年 01 月 19 日 个人原因
庞泰松 副董事长 离任 2017 年 01 月 19 日 个人原因
石本仁 独立董事 任期满离任 2017 年 01 月 19 日 任期满离任
张华 独立董事 任期满离任 2017 年 01 月 19 日 任期满离任
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谭骅 董事长 任免 2017 年 01 月 03 日 董事会聘任
刘国常 独立董事 任免 2017 年 01 月 19 日 股东大会选举
周用芳 副总经理 任免 2017 年 04 月 26 日 董事会聘任
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、实际控制人
（1）杨文江先生：男，1972年生，管理学硕士，公司创始人和控股股东。曾任广东省金安汽车工业制造有限公司副总
经理、广州市宝龙特种汽车股份有限公司总经理。2017年1月3日因个人原因辞去公司董事长、总经理职务，辞职后仍为公司
实际控制人。
2、董事
（1）谭骅先生：男，1972年生，武汉大学工商管理硕士，经济师。曾任职于中国农业银行，有丰富的金融投资及企业
管理经验。现任本公司董事长、总经理兼董事会秘书。
（2）陈国军：男，1978年生，本科学历，中国注册会计师。曾任中山大学达安基因股份有限公司财务主管，广东大地
电影院线有限公司财务经理。现任公司董事、财务总监。
（3）梁行先生：男，1973年生，本科学历。现任公司董事，广州市好易达家居网络科技有限公司首席执行官。
（4）徐印州先生：男，1946年出生，北京大学毕业。现任公司独立董事、广东财经大学教授。
（5）刘国常先生：男，1963年7月出生，博士学历，会计学教授。曾于郑州航空工业管理学院、暨南大学任教。现任公
司独立董事，广东财经大学会计学院教授、院长，广东省审计学会副会长，广州市审计学会副会长，广州博济医药股份有限
公司独立董事，大参林医药集团股份有限公司独立董事，广州东陵粮油股份有限公司独立董事，广东威创视讯技术股份有限
公司监事。
3、监事
（1）梁晓芹女士：女，1977年生，贸易经济和工业分析双专业本科学历。人力资源高级管理师、经济师。2001年加入
公司，现任公司人力行政中心总监，第五届监事会主席。
（2）龚穗娟女士：女，1973年生，大专学历。现任公司股东代表监事，广州利讯汽车配件有限公司财务经理。
（3）张成虎先生：男，1975年生，高中学历。曾就职广州宝龙集团有限公司行政部工作。现任公司物业管理部副经理、
职工代表监事。
4、高级管理人员
（1）谭骅先生：公司总经理、董事会秘书（简历见前述董事介绍）
（2）庞泰松先生：男，1971年生，本科学历，加拿大国籍。曾在广州东方宝龙特种汽车股份有限公司、多伦多
PC24Company、多伦多ROADSPORT本田车行工作。2011年加入公司，现任公司副总经理。
（3）高永坚先生：男，1968年生，研究生学历。曾在广州石油化工总厂、君兰国际高尔夫发展有限公司、广州德杏苑
健康发展有限公司等单位任职，历任市场经理助理、销售部经理、市场部经理等职务。2001年加入公司，现任公司副总经理。
（4）徐德银先生：男，1976年生，本科学历。曾任职于雅思商务、广东金宇恒科技有限公司，担任研发中心经理。在
本公司历任公司软件品管部经理、软件总监、客户服务总监，现任公司副总经理。
（5）李克福先生：男，1968年生，本科学历。2003年4月加入公司，历任公司行政主管、行政经理、行政总监，现任公
司公共事务部总监，公司副总经理。
（6）陈国军先生：财务总监（简历见前述董事介绍）
（7）周用芳女士：女，1979年生，本科学历，会计师、审计师、国际注册内部审计师（CIA）。曾在广州番禺得意精
密电子工业有限公司、广州百客蛮好酒店管理有限公司、广州万宝集团有限公司等单位任职，2010年7月加入广州御银科技
股份有限公司，现任公司副总经理。
在股东单位任职情况
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√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
谭骅 广州花都稠州村镇银行股份有限公司 董事 2018 年 03 月 18 日 2021 年 03 月 18 日 否
谭骅 佛山海晟金融租赁股份有限公司 董事 2016 年 05 月 17 日 2019 年 05 月 16 日 否
在股东单位任职情况的说明 无
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人 在其他单位是否
其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
员姓名 领取报酬津贴
陈国军 广州御银金融服务有限公司 法定代表人兼执行董事 2017 年 03 月 03 日 2020 年 03 月 02 日 否
陈国军 广州御银自动柜员机技术有限公司 法定代表人兼执行董事 2017 年 01 月 04 日 2020 年 01 月 03 日 否
陈国军 广州御银自动柜员机科技有限公司 法定代表人兼执行董事 2017 年 01 月 04 日 2020 年 01 月 03 日 否
陈国军 广州御银信息科技有限公司 法定代表人兼执行董事 2017 年 01 月 04 日 2020 年 01 月 03 日 否
陈国军 广东小炬人创业园有限公司 法定代表人兼执行董事 2017 年 01 月 04 日 2020 年 01 月 03 日 否
陈国军 广州同位素智能科技有限公司 法定代表人兼执行董事 2017 年 01 月 04 日 2020 年 01 月 03 日 否
陈国军 广州御银金融电子设备有限公司 法定代表人 2017 年 03 月 07 日 2020 年 03 月 06 日 否
陈国军 广州御新软件有限公司 法定代表人兼执行董事 2017 年 01 月 04 日 2020 年 01 月 03 日 否
陈国军 御银（中国）科技国际有限公司 执行董事 2018 年 01 月 16 日 2021 年 01 月 15 日 否
陈国军 御银科技（香港）有限公司 执行董事 2018 年 01 月 15 日 2021 年 01 月 14 日 否
龚穗娟 广州利讯汽车配件有限公司 财务经理 2004 年 11 月 01 日 是
高永坚 北京御新智合科技有限公司 法定代表人兼执行董事 2017 年 01 月 04 日 2020 年 01 月 03 日 否
高永坚 北京御新赢创科技有限公司 法定代表人兼执行董事 2017 年 01 月 04 日 2020 年 01 月 03 日 否
高永坚 北京御新科技有限公司 法定代表人兼执行董事 2017 年 01 月 04 日 2020 年 01 月 03 日 否
高永坚 北京天成智合科技有限公司 法定代表人兼执行董事 2017 年 01 月 04 日 2020 年 01 月 03 日 否
徐印州 广东财经大学 教授 1991 年 06 月 01 日 是
梁行 广州市好易达家居网络科技有限公司 首席执行官 2011 年 11 月 01 日 是
刘国常 广东财经大学 教授 2013 年 09 月 01 日 是
刘国常 广州博济医药股份有限公司 独立董事 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 05 日 是
刘国常 广州东陵粮油股份有限公司 独立董事 2014 年 04 月 25 日 是
刘国常 大参林医药集团股份有限公司 独立董事 2017 年 07 月 31 日 是
刘国常 广东威创视讯技术股份有限公司 监事 2016 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 26 日 是
在其他单位任职情况的说明 无
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
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四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
在公司任职的内部董事、监事和高级管理人员报酬依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并结
合行业平均水平综合确定。根据《公司法》、《公司章程》和《董事会薪酬和考核委员会工作制度》的相关规定，关于董事、
监事和高级管理人员报酬的议案经公司董事会、股东大会审议批准，公司独立董事津贴为8万元/年（税前），独立董事津贴
均按具体任职时间及规定发放。董事、监事、高级管理人员为参加会议发生的差旅费、办公费等由于履职产生的费用均由公
司承担。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬
杨文江 董事长、总经理 男 46 离任 2.99 否
谭 骅 董事长、总经理、董事会秘书 男 46 现任 35.78 否
陈国军 董事、财务总监 男 40 现任 37.08 否
梁行 董事 男 45 现任 2.4 否
石本仁 独立董事 男 54 离任 0.5 否
张 华 独立董事 男 53 离任 0.5 否
徐印州 独立董事 男 72 现任 0 否
刘国常 独立董事 男 55 现任 5.7 否
梁晓芹 监事会主席 女 41 现任 28.56 否
龚穗娟 监事 女 45 现任 1.2 否
张成虎 监事 男 43 现任 15.47 否
徐德银 副总经理 男 42 现任 35.06 否
李克福 副总经理 男 50 现任 30.3 否
庞泰松 副总经理 男 47 现任 48.74 否
高永坚 副总经理 男 50 现任 50.62 否
周用芳 副总经理 女 39 现任 36.42 否
合计 -- -- -- -- 331.32 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
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母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士
研究生
本科
大专
其他
合计
2、薪酬政策
公司依据经营发展情况，在公平客观的情况下，根据市场行情，本着薪酬与个人能力和工作业绩相符合的原则，来确定
公司薪酬体系，以等级化的薪酬激发员工工作积极性。制定具有激励性的绩效考核政策，根据公司经营战略发展目标，确定
各部门的绩效目标，再将部门目标分解至各岗位员工，依据部门及员工绩效目标达成情况对部门及员工个人进行绩效考核，
绩效考核与奖金发放、薪酬等级评定、职位升迁、培训发展等挂钩。同时，公司为员工提供完善的福利待遇，如餐费津贴、
交通班车、生日活动费用及庆生patty、生日礼金、团队活动费用、年度旅游、结婚礼金、生育礼金等，传统节假日公司会发
放礼金或礼品给全体员工等，提高员工的归属感和对企业文化的认同感。
3、培训计划
公司一直高度重视各级员工的培养与发展，通过人力资源组织发展的建设工作，链接战略与执行，在确保人才基础培养
的同时，结合战略充分与业务部门沟通，依托现状，搭建企业内部人力资源的多向发展通道和多维度的人才培养计划。
在培训方式上，采用内外相结合的模式，用内部培训强化系统与规范，以外部培训提升专业与管理。培训内容方面，从
基础的安全、法规、质量、文化、素养、认知、体系、执行、标准化作业，到提升的专业、管理、系统、绩效改善等，持续
对生产一线、工程技术、研发科研、职能业务及各级管理人员开展多角度、多元化的培养，力求一方面夯实基础，提高员工
的综合素质，另一方面，满足不断变化的外部商业环境，促进企业的可持续发展。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 2,431,696.87
劳务外包支付的报酬总额（元） 68,508,615.12
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内， 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求规范运作，不断优化公司治理结构，建立健全公司治
理及内部控制的各项规章制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。同时，加强信息披露，
积极开展投资者关系管理，维护公司及股东的利益，确保公司规范、健康发展。
截止报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司今后将继续加强信息披
露工作，强化公司治理工作，完善内部控制制度，促进公司可持续发展。
报告期内，公司治理各项具体工作如下：
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、公司《股东大会议事规则》等法律法规的要求召集、召开股
东大会，平等对待所有股东，保证股东对公司重大事项的知情权与参与权，确保股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东严格规范自己的行为，依法行使股东权利并承担相应义务，无超越股东权限直接或间接干预公司的决策和
经营活动的行为；公司在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。控股股东不存在非经营性占用上市公司资金行
为。控股股东没有损害公司及其他股东的权利，公司董事会、监事会和相关内部机构均独立运作。公司也不存在为控股股东
提供担保的情形。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事；目前董事会由5名董事组成，其中独立董事2名，董
事会成员的人数、人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事会会议的召集、召开和表决程序符合《深圳证券
交易所股票上市规则》、《公司章程》及《董事会议事规则》的相关规定；公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《中
小企业板块上市公司董事行为指引》等要求认真履行诚实守信，认真出席董事会和股东大会，执行股东大会决议，并依法行
使职权。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会四个专门委员会，各尽其责，大大提高了董
事会的办事效率。全体董事积极参加交易所和监管机构组织的相关培训，熟悉新的法律法规要求，做到勤勉尽责，进一步维
护公司和全体股东的利益。
4、关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举监事，公司监事会由3名监事组成，其中股东监事2名、职工代
表监事1名。监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》、
《深圳证券交易所股票上市规则》的要求履行职责，认真出席监事会和股东大会，列席董事会，监事会独立的行使监督职权，
各位监事能够认真履行职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责情况进行监督，对全体股东负责。
5、关于绩效评价和激励约束机制
公司根据自身业务、经营情况，建立了合理的绩效评价与激励体系，将经营管理层和员工的收入与企业经营业绩相挂钩，
公司高级管理人员的聘任公开、透明，高管薪酬由薪酬考核委员会核定并经董事会审核通过。
6、关于相关利益者
公司在注重企业经营的同时，充分尊重和维护利益相关者的合法权利，诚信对待供应商和客户，加强与各方的沟通和合
作，努力实现公司、股东、员工、客户、供应商、最终用户、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等
制度的要求，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券
报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站，通过网上说明会、投资者关系互动平台、电话接
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听、专用电子信箱、接待投资者和调研机构的来访和咨询等多种方式，与投资者进行沟通、交流，提高公司运作的公开性和
透明度，确保公司所有股东以平等的机会获取公司信息。
8、内部审计制度
公司设立了内审部，配置了专职审计人员，在董事会审计委员会的指导下对公司及子公司的经济运行质量、经济效益、
内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。报告期内，结合公司的实际情况，按照各项规章制度的
规定，在内部审计制度的指导下，顺利完成了本年度的内部审计工作。同时，对对会计师事务所审计工作进行检查和监督，
对审计中遇到的相关事项进行沟通和交流，按计划完成了各项工作。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、
机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司所有的生产经营或重大事项均根据《公司章程》及
相关制度的规定由经营层、董事会、股东大会讨论确定，不存在受控于控股股东的情形。
1、业务独立情况：公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的研发、生产、采购、
销售和服务系统，具备独立面向市场经营的能力，不依赖于股东或其它任何关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其
他企业不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
2、人员独立情况：公司人员、劳动、人事及工资关系完全独立。公司拥有独立的员工队伍，并已建立完善的劳动用工
和人事管理制度，拥有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东干涉的现象。公司董事、监事、高级管理人员的任职，均严
格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定经选举产生和聘任。公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘
书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东及其控制的其他企业
领取薪酬。
3、资产独立情况：公司与控股股东其关联方之间的资产产权界定清晰。公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥
有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统、服务系统以及配套设施、土地使用权、房屋所有权等
资产，对全部资产拥有完整的控制支配权，不存在为控股股东提供担保的情形。公司不存在资产、资金被控股股东、实际控
制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。
4、财务独立情况：公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，配备独立的财务会计人员及内部审计人员，不存在
控股股东及其控制的其它企业兼职的情况。公司制定了独立的财务管理制度和内部审计制度，并建立了独立的会计核算体系，
独立进行财务决策，并严格实施内部审计制度；公司开设了独立银行账户，独立支配自有资金和资产，依法进行纳税申报和
履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。不存在控股
股东任意干预公司资金运用及占用公司资金的情况。
5、机构独立情况：公司根据《公司法》和《公司章程》及其他有关法律法规的规定，建立健全的法人治理机构、组织
结构，设立了股东大会、董事会、监事会以及经营管理层，并制定了相关议事规则和工作细则。公司建立了适合公司生产经
营所需的独立完整的组织机构，公司机构及生产经营场所与控股股东完全分开，独立于控股股东和其他关联方，具有健全的
内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，公司及其职能部门与控股股东及其职能部门之间不存在上下级关系，不存在与
控股股东及其下属企业机构混同或从属的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
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四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
具体内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）及《证券时
2017 年第一次
临时股东大会 21.50% 2017 年 01 月 19 日 2017 年 01 月 20 日 报》、《中国证券报》、《上海证券报》上的
临时股东大会
《2017 年第一次临时股东大会决议公告》
（公告编号 2017-008）
具体内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）及《证券时
2016 年度股东
年度股东大会 20.81% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 20 日 报》、《中国证券报》、《上海证券报》上的
大会
《2016 年度股东大会决议公告》（公告编
号 2017-034）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董 本报告期应参 现场出席董 以通讯方式参 委托出席董 缺席董事会 是否连续两次未亲自参加 出席股东
事姓名 加董事会次数 事会次数 加董事会次数 事会次数 次数 董事会会议 大会次数
徐印州 6 4 2 0 0 否
刘国常 5 5 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会的说明
根据《公司法》、《公司章程》以及中国证监会《上市公司独立董事指导意见》的有关规定，于 2017 年 1 月 19 日召开
2017 年第一次临时股东大会，审议通过《关于选举刘国常先生为公司第五届董事会独立董事的议案》，刘国常先生任期自股
东大会审议通过之日起至第五届董事会任期届满时止。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
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3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事在任职期间严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《独立董事工作制度》和《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的规定，勤勉尽责地履行职责，及时了解公司各项运营情况，全面关注公
司的发展，积极参加公司召开的相关会议，利用自己的专业知识做出独立、客观的判断。对关联交易、对外担保、关联方占
用资金情况、年度利润分配预案、聘请年度报告审计机构、内部控制自我评价等相关事项发表独立意见，对各项议案进行认
真审议，切实维护全体股东尤其是中小股东的合法权益，充分发挥独立董事的独立作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会以及战略委员会。2017年，各专
门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、公司章程及各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作。
1、审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会根据相关规定积极开展工作，认真履行职责，审议公司定期报告、了解公司财务状况和经营情况，
督促和指导内部审计部门对公司的内部控制体系建设、运行情况及财务管理运行情况进行检查，以提高公司规范化运作水平。
2、提名委员会履职情况
报告期内，提名委员会认真履行职责，对公司董事长、总经理、副总经理候选人的任职资格进行了讨论和审查；同时，
结合公司的发展战略和实际情况物色、筛选符合条件的人员，为公司的发展储备各类人才。
3、薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，薪酬与考核委员会严格按照《董事会议事规则》履行职责，对公司高级管理人员的薪酬和激励制度提出了专
业性意见和建议，对董事及公司高级管理人员薪酬及考核进行了审查。
4、战略委员会履职情况
报告期内，公司战略委员会勤勉尽责地履行职责，结合国内经济形势和公司行业特点，对公司经营状况和发展前景进行
深入地分析，及时对公司战略规划、对外投资等事项进行了研究，提出企业应重点关注的经营事项，为公司发展规划提出积
极的建设性意见。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立健全的高级管理人员绩效考评体系以及薪酬制度。公司董事会薪酬与考核委员会是对高管人员进行考核以及确
定薪酬分配的管理机构。公司高管人员的分配与考核以企业经济效益为出发点，根据公司年度经营计划和高管人员分管工作
的工作目标，进行综合考核，根据考核结果确定高管人员的年度薪酬分配。薪酬与考核委员会将最终考核结果以及高管人员
的薪酬实施具体方案，经董事会审议批准后，由公司统一实施。报告期内，公司已按照关键业绩指标对高级管理人员的工作
能力、履职情况、责任目标完成情况等进行了考核和评价，其薪酬水平与公司经营业绩紧密挂钩。
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九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 26 日
具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
内部控制评价报告全文披露索引
的《2017 年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00%
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告重大缺陷的迹象包括：
①控制环境无效；
②公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
③外部审计发现的却未被公司内部控制识别的
当期财务报告中的重大错报； 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流
④已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理 程有效性的影响程度、发生的可能性作判
的时间内未加以改正； 定。
⑤审计委员会和审计部门对内部控制的监督无 如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效
效。 率或效果、或加大效果的不确定性、或使之
财务报告重要缺陷的迹象包括： 偏离预期目标为一般缺陷；
定性标准
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策； 如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工
②未建立反舞弊程序和控制措施； 作效率或效果、或显著加大效果的不确定
性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立
相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作
性控制； 效率或效果、或严重加大效果的不确定性、
或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多
项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真
实、完整的目标。
一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的
其他内部控制缺陷。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
标。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利
定量标准 相关的，以营业收入指标衡量。
润表相关的，以营业收入指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定
的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
为一般缺陷； 则认定为一般缺陷；
如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则认定 如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则认
为重要缺陷； 定为重要缺陷；
如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管 陷。
理相关的，以资产总额指标衡量。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 产管理相关的，以资产总额指标衡量。
务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
为一般缺陷； 的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，
如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%，则认定 则认定为一般缺陷；
为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为 如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%，则认
重大缺陷。 定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则
认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 26 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)的《内部控制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型 标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2018 年 04 月 24 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2018]第 ZC10342 号
注册会计师姓名 张锦坤、漆江燕
审计报告正文
广州御银科技股份有限公司全体股东：
对财务报表出具的审计报告
一、审计意见
我们审计了广州御银科技股份有限公司（以下简称御银股份）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债
表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了御银股份2017年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于御银股份，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）关联方关系及其交易披露的完整性
请参阅“财务报告十二、关联方及关联交易”。 针对关联方关系及关联方交易，我们实施了以下审计程序：
截至2017年12月31日，御银股份存在与关联方之间的涉及不同 1、了解御银股份识别关联方的程序，评估并测试了御银股份
交易类别的关联方交易，包括向关联方采购原材料、委托关联 识别和披露关联方关系及其交易的内部控制；
方加工和向关联方出租等。 2、向管理层和治理层获取信息以识别所有已知关联方的名
由于御银股份关联方数量较多、涉及的关联方交易种类多样，字，并就该信息的完整性执行以下的审计程序：
存在没有在财务报表附注中披露所有关联方关系和关联方交 将其与财务系统中导出的关联方关系清单以及从其他公开
易的风险，同时由于关联方交易金额重大，我们将关联方关系 渠道获取的信息进行核对；
及其交易披露的完整性确认为关键审计事项。 复核重大的采购和其他合同，以识别是否存在未披露的关
联方关系；
复核股东记录、股东名册、股东或治理层会议纪要等法定
记录，识别是否存在管理层未告知的关联方。
3、取得管理层提供的关联方交易发生额及余额明细，实施了
以下程序：
将其与财务记录进行核对；
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
抽样检查关联方交易发生时的合同及关联方交易及余额的
对账结果；
抽样函证关联方交易发生额及余额；
现场走访和访谈重要的关联方；
4、检查关联方关系及交易是否已按照企会计准则的要求进行
了充分披露。
（二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的会计政 针对“金融资产”，我们实施了以下审计程序：
策详情请参阅“财务报告五、9金融工具（2）①”。 查阅了御银股份重大的对外投资的股东大会、董事会决议
御银股份“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 和相关的会议纪要等资料；
产”（以下简称为“金融资产”）为公司在证券交易所购买的股 了解御银股份买卖公开市场股票等金融资产的程序，评估
票、基金等金融资产，在取得时以该资产的实际成交价作为初 并测试了御银股份针对该等买卖金融资产的内部控制；
始确认金额，相关的交易税费计入当期损益；出售时，以其成 取得御银股份在证券交易公司的开户信息、交易流水和资
交价与初始确认金额之间的差额和出售时发生的交易税费确 金流水等重要资料，并将交易流水和资金流水与御银股份的
认为投资收益。如“财务报告七、2以公允价值计量且其变动计 会计记录抽样进行核对；
入当期损益的金融资产”所述，截至2017年12月31日，御银股 向御银股份开户的证券交易公司询证金融资产的交易和余
份持有的“金融资产”为31,630.17万元，本年度已出售的“金融 额；
资产”的投资收益已计入本年度利润表的金额3,252.29万元，期 重新计算报表披露金额
末持有的“金融资产”的“公允价值变动收益”计入本年度利润
表金额2,362.10万元。
由于“金融资产”本期出售和期末金额对本期报表影响重大，我
们将其确定为关键审计事项。
（三）政府补助
政府补助的会计政策详情请参阅“财务报告五、25政府补助”。针对政府补助，我们实施了以下审计程序：
御银股份在收到政府补助的资金时，按照地方政府补助文件的 检查御银股份申请政府补助提交的相关文件的具体内容；
内容在合并财务报表中确认为其他收益（与企业日常活动相关 逐个核对政府补助的相关文件，确定政府补助的性质；
的）和营业外收入（与企业日常活动无关的）。 检查御银股份收到政府补助时的资金入账情况；
如“财务报告七、44其他收益及45营业外收入”所述，2017年度 重新计算本年度在利润表中确认的政府补助金额。
御银股份收到的政府补助计入利润表的金额为人民币2,514.97
万元。
因为政府补助对合并财务报表的重要性，我们将其确定为关键
审计事项。
四、其他信息
御银股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括御银股份2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
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务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估御银股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督御银股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对御银股份持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致御银股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就御银股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张锦坤（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：漆江燕
中国上海 2018年4月24日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广州御银科技股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 167,161,255.75 391,705,181.99
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 316,301,656.72
衍生金融资产
应收票据
应收账款 169,690,788.64 166,506,552.69
预付款项 10,683,506.61 10,412,690.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,811,955.75 19,767,670.98
买入返售金融资产
存货 147,402,023.75 268,668,746.21
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 34,953,392.39 81,513,764.98
其他流动资产 43,689,740.98 15,598,732.35
流动资产合计 904,694,320.59 954,173,340.18
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 402,791,000.00 402,791,000.00
持有至到期投资
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
长期应收款 15,833,400.40 52,288,685.31
长期股权投资 108,678.37
投资性房地产 376,463,890.80 4,553,947.50
固定资产 257,282,918.88 586,942,817.35
在建工程 4,819,582.60 4,667,003.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 78,106,051.40 69,803,585.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 973,148.03 1,672,767.92
递延所得税资产 21,295,713.08 21,185,056.62
其他非流动资产 70,187,556.00
非流动资产合计 1,157,674,383.56 1,214,092,420.18
资产总计 2,062,368,704.15 2,168,265,760.36
流动负债：
短期借款 130,000,000.00 70,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,700,000.00
应付账款 49,165,911.84 75,016,518.64
预收款项 81,033,845.23 104,760,164.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,473,486.43 7,744,021.56
应交税费 21,453,045.25 42,965,436.63
应付利息
应付股利
其他应付款 35,892,071.14 35,042,174.98
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 11,683,046.82 18,576,716.60
流动负债合计 337,701,406.71 357,805,032.41
非流动负债：
长期借款 79,015,346.20
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 30,559,200.00 52,198,800.00
递延收益
递延所得税负债 3,596,451.63 2,385,041.02
其他非流动负债
非流动负债合计 34,155,651.63 133,599,187.22
负债合计 371,857,058.34 491,404,219.63
所有者权益：
股本 761,191,294.00 761,191,294.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 29,679,547.28 29,679,547.28
减：库存股
其他综合收益 5,202.00 122,122.80
专项储备
盈余公积 58,979,225.64 51,822,053.01
一般风险准备
未分配利润 840,656,376.89 834,046,523.64
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归属于母公司所有者权益合计 1,690,511,645.81 1,676,861,540.73
少数股东权益
所有者权益合计 1,690,511,645.81 1,676,861,540.73
负债和所有者权益总计 2,062,368,704.15 2,168,265,760.36
法定代表人：谭骅 主管会计工作负责人：陈国军 会计机构负责人：陈国军
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 130,670,032.37 376,884,910.65
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 216,524,440.00
衍生金融资产
应收票据 300,000.00
应收账款 173,721,984.01 193,175,840.16
预付款项 11,149,008.46 11,616,537.44
应收利息
应收股利
其他应收款 193,551,948.00 78,303,257.09
存货 160,642,951.68 277,678,823.48
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 33,682,640.39 80,243,012.98
其他流动资产 47,503,647.21 9,147,048.55
流动资产合计 967,446,652.12 1,027,349,430.35
非流动资产：
可供出售金融资产 394,000,000.00 394,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 15,643,171.93 51,035,318.97
长期股权投资 486,471,397.23 473,662,718.86
投资性房地产 312,889,649.78
固定资产 112,620,478.00 481,556,287.90
在建工程 4,819,582.60 4,667,003.61
工程物资
固定资产清理
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生产性生物资产
油气资产
无形资产 53,925,166.76 59,400,791.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 674,646.99 926,515.20
递延所得税资产 14,216,606.88 18,417,486.28
其他非流动资产
非流动资产合计 1,395,260,700.17 1,483,666,122.69
资产总计 2,362,707,352.29 2,511,015,553.04
流动负债：
短期借款 110,000,000.00 70,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,700,000.00
应付账款 62,935,377.96 138,162,580.17
预收款项 78,808,890.38 104,043,791.92
应付职工薪酬 2,775,583.92 3,776,568.39
应交税费 19,461,261.59 34,584,937.75
应付利息
应付股利
其他应付款 808,298,623.79 843,952,776.33
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 11,683,046.82 18,576,716.60
流动负债合计 1,093,962,784.46 1,216,797,371.16
非流动负债：
长期借款 79,015,346.20
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
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预计负债 30,193,200.00 51,686,400.00
递延收益
递延所得税负债 3,463,205.82
其他非流动负债
非流动负债合计 33,656,405.82 130,701,746.20
负债合计 1,127,619,190.28 1,347,499,117.36
所有者权益：
股本 761,191,294.00 761,191,294.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 29,679,547.28 29,679,547.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 58,979,225.64 51,822,053.01
未分配利润 385,238,095.09 320,823,541.39
所有者权益合计 1,235,088,162.01 1,163,516,435.68
负债和所有者权益总计 2,362,707,352.29 2,511,015,553.04
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 569,714,606.45 770,942,502.45
其中：营业收入 569,714,606.45 770,942,502.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 616,867,342.40 761,481,547.89
其中：营业成本 393,671,512.48 513,674,505.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
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提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,466,064.71 9,542,563.33
销售费用 78,428,289.86 89,395,591.29
管理费用 92,868,327.03 147,324,005.74
财务费用 2,610,606.43 8,050,361.53
资产减值损失 37,822,541.89 -6,505,479.64
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 23,621,022.04
投资收益（损失以“－”号填列） 32,815,704.68 4,125,588.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -291,321.63
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -178,728.93 -51,270.26
其他收益 25,149,748.76
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,255,010.60 13,535,272.53
加：营业外收入 1,308,126.36 31,013,081.68
减：营业外支出 13,828,050.82 20,152,591.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,735,086.14 24,395,763.06
减：所得税费用 7,968,060.26 1,149,521.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,767,025.88 23,246,241.18
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 13,767,025.88 23,246,241.18
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 13,767,025.88 23,246,241.18
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -116,920.80 90,918.10
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -116,920.80 90,918.10
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -116,920.80 90,918.10
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
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4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -116,920.80 90,918.10
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 13,650,105.08 23,337,159.28
归属于母公司所有者的综合收益总额 13,650,105.08 23,337,159.28
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0181 0.0305
（二）稀释每股收益 0.0181 0.0305
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：谭骅 主管会计工作负责人：陈国军 会计机构负责人：陈国军
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 515,630,261.58 956,916,757.12
减：营业成本 417,712,021.82 788,591,598.79
税金及附加 8,343,067.20 5,183,458.11
销售费用 66,434,874.08 119,817,821.79
管理费用 54,889,723.12 105,588,090.07
财务费用 2,718,760.54 8,275,749.46
资产减值损失 42,439,316.17 -3,050,062.54
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 23,088,038.82
投资收益（损失以“－”号填列） 132,632,062.24 102,471,474.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -291,321.63
资产处置收益（损失以“-”号填列） -203,227.46 -51,270.26
其他收益 14,031,964.13
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,641,336.38 34,930,305.95
加：营业外收入 1,267,571.99 10,263,443.60
减：营业外支出 13,017,053.66 15,633,067.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,891,854.71 29,560,681.89
减：所得税费用 9,320,128.38 -6,033,309.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,571,726.33 35,593,991.47
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（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 71,571,726.33 35,593,991.47
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 672,760,275.82 1,237,107,959.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
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回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,947,362.29 29,144,802.68
收到其他与经营活动有关的现金 51,349,767.68 74,505,708.16
经营活动现金流入小计 735,057,405.79 1,340,758,470.40
购买商品、接受劳务支付的现金 293,419,550.05 553,753,678.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 125,479,539.23 135,903,613.44
支付的各项税费 80,693,473.89 80,590,174.48
支付其他与经营活动有关的现金 87,690,458.27 191,211,635.84
经营活动现金流出小计 587,283,021.44 961,459,101.91
经营活动产生的现金流量净额 147,774,384.35 379,299,368.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 275,285,764.78 1,474,000,000.00
取得投资收益收到的现金 35,070,620.30 4,588,884.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 154,358.50 652,847.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 310,510,743.58 1,479,241,731.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 53,113,864.32 153,889,813.98
投资支付的现金 568,776,510.45 1,659,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 621,890,374.77 1,812,889,813.98
投资活动产生的现金流量净额 -311,379,631.19 -333,648,082.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00 150,000,000.00
发行债券收到的现金
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收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 130,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 149,015,346.20 219,507,723.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,174,150.24 8,174,293.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 152,189,496.44 227,682,016.10
筹资活动产生的现金流量净额 -22,189,496.44 -77,682,016.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -629,696.63 549,446.09
五、现金及现金等价物净增加额 -186,424,439.91 -31,481,283.77
加：期初现金及现金等价物余额 391,035,031.87 422,516,315.64
六、期末现金及现金等价物余额 204,610,591.96 391,035,031.87
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 646,705,394.81 1,324,585,350.76
收到的税费返还 1,597,162.10 1,809,646.95
收到其他与经营活动有关的现金 109,303,017.64 634,957,414.15
经营活动现金流入小计 757,605,574.55 1,961,352,411.86
购买商品、接受劳务支付的现金 466,759,617.64 764,202,332.38
支付给职工以及为职工支付的现金 51,329,253.01 84,647,405.29
支付的各项税费 58,303,649.30 43,775,760.01
支付其他与经营活动有关的现金 266,281,491.59 543,157,532.69
经营活动现金流出小计 842,674,011.54 1,435,783,030.37
经营活动产生的现金流量净额 -85,068,436.99 525,569,381.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 132,166,614.18 1,214,000,000.00
取得投资收益收到的现金 134,886,977.86 104,471,473.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 114,358.50 652,847.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 267,167,950.54 1,319,124,321.77
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购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,041,752.65 81,580,952.09
投资支付的现金 339,113,126.41 1,716,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 346,154,879.06 1,797,580,952.09
投资活动产生的现金流量净额 -78,986,928.52 -478,456,630.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 110,000,000.00 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 110,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 149,015,346.20 219,507,723.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,174,150.24 8,174,293.02
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 152,189,496.44 227,682,016.10
筹资活动产生的现金流量净额 -42,189,496.44 -77,682,016.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -206,244,861.95 -30,569,264.93
加：期初现金及现金等价物余额 376,514,760.53 407,084,025.46
六、期末现金及现金等价物余额 170,269,898.58 376,514,760.53
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
少
其他权 一
数
项目 益工具 专 般
减： 股
其他综合 项 风 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 东
其 收益 储 险
先 续 股 权
他 备 准
股 债 益
备
一、上年期末余额 761,191,294.00 29,679,547.28 122,122.80 51,822,053.01 834,046,523.64 1,676,861,540.73
加：会计政策变更
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 761,191,294.00 29,679,547.28 122,122.80 51,822,053.01 834,046,523.64 1,676,861,540.73
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -116,920.80 7,157,172.63 6,609,853.25 13,650,105.08
号填列）
（一）综合收益总
-116,920.80 13,767,025.88 13,650,105.08
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 7,157,172.63 -7,157,172.63
1．提取盈余公积 7,157,172.63 -7,157,172.63
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 761,191,294.00 29,679,547.28 5,202.00 58,979,225.64 840,656,376.89 1,690,511,645.81
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
少
其他权益 一
数
项目 工具 专 般
减： 股
其他综合 项 风 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 东
优 永
其 收益 储 险
先 续 股 权
他 备 准
股 债 益
备
一、上年期末余额 761,191,294.00 29,679,547.28 31,204.70 48,262,653.86 814,359,681.61 1,653,524,381.45
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 761,191,294.00 29,679,547.28 31,204.70 48,262,653.86 814,359,681.61 1,653,524,381.45
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 90,918.10 3,559,399.15 19,686,842.03 23,337,159.28
号填列）
（一）综合收益总
90,918.10 23,246,241.18 23,337,159.28
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,559,399.15 -3,559,399.15
1．提取盈余公积 3,559,399.15 -3,559,399.15
2．提取一般风险准
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 761,191,294.00 29,679,547.28 122,122.80 51,822,053.01 834,046,523.64 1,676,861,540.73
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益
专
工具 其他
项目 减：库 项
股本 优 永 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 储
先 续 收益
他 备
股 债
一、上年期末余额 761,191,294.00 29,679,547.28 51,822,053.01 320,823,541.39 1,163,516,435.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 761,191,294.00 29,679,547.28 51,822,053.01 320,823,541.39 1,163,516,435.68
三、本期增减变动金额（减
7,157,172.63 64,414,553.70 71,571,726.33
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 71,571,726.33 71,571,726.33
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（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 7,157,172.63 -7,157,172.63
1．提取盈余公积 7,157,172.63 -7,157,172.63
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 761,191,294.00 29,679,547.28 58,979,225.64 385,238,095.09 1,235,088,162.01
上期金额
单位：元
上期
其他权益
专
工具 其他
项目 减：库 项
股本 优 永 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 储
先 续 收益
他 备
股 债
一、上年期末余额 761,191,294.00 29,679,547.28 48,262,653.86 288,788,949.07 1,127,922,444.21
加：会计政策变更
前期差错更正
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其他
二、本年期初余额 761,191,294.00 29,679,547.28 48,262,653.86 288,788,949.07 1,127,922,444.21
三、本期增减变动金额（减
3,559,399.15 32,034,592.32 35,593,991.47
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 35,593,991.47 35,593,991.47
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,559,399.15 -3,559,399.15
1．提取盈余公积 3,559,399.15 -3,559,399.15
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 761,191,294.00 29,679,547.28 51,822,053.01 320,823,541.39 1,163,516,435.68
三、公司基本情况
1、公司概况
广州御银科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身广州御银科技有限责任公司由杨文江、增城市御银实业
有限公司共同出资组建，注册资本人民币15,000,000.00元，于2001年4月26日取得广州市工商行政管理局核发的企业法人营
业执照（注册号为：4401011108228），2009年11月4日工商变更登记，注册号变更为440101000034373。
公司经广州市经济委员会穗经[2003]88号《关于同意设立广州御银科技股份有限公司的批复》批准，以公司截至2003年
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2月28日经审计净资产30,200,000.00元按1：1比例折股，整体变更为股份公司。改制后，公司的股本总额为30,200,000.00元。
2006年5月23日，发行人召开2005年度股东大会，审议通过了2005年度利润分配方案，决定以2005年12月31日股份公司
总股本30,200,000.00股为基数，向全体股东每10股送股票红利6.56股，共向股东派送股票股利19,811,200.00股，本次利润分
配完成后，公司的股本总额为50,011,200.00元。
2006年6月16日，发行人召开2006年第二次临时股东大会，审议通过了《关于增资扩股议案》，同意公司以每股2.88 元
的发行价格，增发5,556,800.00股新股。本次增资扩股后股本总额为55,568,000.00元。
2007年10月10日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]号350文核准，同意公司向社会公众公开发行人民币
普通股（A股）19,000,000.00股，本公司于2007年10月22日向社会公众投资者定价发行19,000,000.00股，并于2007年11月在
深圳证券交易所上市。经此发行，公司的股本总额为74,568,000.00元。
2008年3月10日，公司股东大会决议通过资本公积转增股本方案，以2007年末公司总股本74,568,000.00股为基数，每10
股转增10股。本次转增股本后，公司的股本总额为149,136,000.00元。
经公司2008年度股东大会审议通过，以2008年年末总股本149,136,000.00股为基数向全体股东按每10股转增5股的比例转
增股本，送转完成后公司总股本增至223,704,000.00 股。资本公积金转增股本的方案已于2009年6月3日实施。
2009年9月21日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]962号文核准，公司于2009年10月13日以非公开发行股票的
方式向7家特定投资者发行了41,242,500.00股人民币普通股（A股），发行价为人民币12.00元/股。经深圳证券交易所同意，
公司非公开发行的股票于2009年10月30日在深圳证券交易所挂牌上市。非公开发行后公司总股本增至264,946,500.00股。
经公司2010年度股东大会审议通过，以2010年年末总股本264,946,500.00股为基数，向全体股东以资本公积金按每10股
转增3股的比例转增股本，送转完成后，公司总股本增至344,430,450.00股。资本公积金转增股本的方案已于2011年4月7日实
施。
经公司2011年度股东大会审议通过，以2011年年末总股本344,430,450.00股为基数，向全体股东以资本公积金按每10股
转增7股的比例转增股本，送转完成后，公司总股本增至585,531,765.00股。资本公积金转增股本的方案已于2012年4月9日实
施。
经公司2012年度股东大会审议通过，以2012年年末总股本585,531,765.00股为基数，向全体股东以资本公积金按每10股
转增3股的比例转增股本，送转完成后，公司总股本增至761,191,294.00股。资本公积金转增股本的方案已于2013年5月28日
实施。
截至2017年12月31日止，本公司累计发行股本总数76,119.1294万股，注册资本为76,119.1294万元，注册地：广州市天河
区高唐路234号901房。本公司主要经营活动为：自动售货机、售票机、柜员机及零配件的批发；自动售货机、售票机、柜员
机及零配件的零售；信息系统集成服务；集成电路设计；密钥管理类设备和系统制造；安全系统监控服务；安全技术防范产
品制造；安全技术防范系统设计、施工、维修；安全技术防范产品批发；安全技术防范产品零售；安全智能卡类设备和系统
制造；受金融企业委托提供非金融业务服务；电子、通信与自动控制技术研究、开发；计算器及货币专用设备制造；计算机
技术开发、技术服务；计算机应用电子设备制造；计算机信息安全设备制造；信息电子技术服务；软件开发；软件批发；软
件零售；软件服务；软件测试服务；电子产品批发；电子产品零售；电子设备工程安装服务；电子产品设计服务；机械设备
租赁；工程技术咨询服务；技术进出口；货物进出口(专营专控商品除外)；自有房地产经营活动；房地产开发经营；房地产
咨询服务；担保服务(融资性担保除外)；物业管理；投资咨询服务；代驾服务；场地租赁(不含仓储)；企业自有资金投资；
投资管理服务；资产管理(不含许可审批项目)；汽车租赁；房屋租赁；房地产中介服务；汽车援救服务；融资租赁服务。本
公司的实际控制人为杨文江。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2018年4月24日批准报出。
2.合并财务报表范围
截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
广州御新软件有限公司
广州御银自动柜员机技术有限公司
广州御银金融服务有限公司
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
御银（中国）科技国际有限公司
御银科技（香港）有限公司
广州御银自动柜员机科技有限公司
安徽御银电子科技有限公司
广州御银信息科技有限公司
北京御新赢创科技有限公司
北京御新科技有限公司
北京天成智合科技有限公司
广东小炬人创业园有限公司
北京御新智合科技有限公司
广州十方软件科技有限公司
广州同位素智能科技有限公司
广州御银金融电子设备有限公司
广州御联软件有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本财务报告“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本财务报告“五、10应收款项坏
账准备”、“五、15固定资产“、“五、22预计负债”和\"五、24收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
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2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
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状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
a.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
b.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
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在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似
的汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
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值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项应收款占应收款项余额的 10%以上或应收款项前五名为单项金额重
单项金额重大的判断依据或金额标准
大的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未
发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 余额百分比法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 90.00% 90.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
其他应收款-应收补贴款-增值税退税 0.00% 0.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对单项金额虽不重大，但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法
单项计提坏账准备的理由
计提的坏账准备不能反映实际情况
坏账准备的计提方法 本公司单独进行减值测试，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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(1)存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
12、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
13、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
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对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本财务报告“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会
计处理方法”和“五、6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
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因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 5 2.375
机器设备 年限平均法 5 5
运输设备 年限平均法 5 5
ATM 柜员机 年限平均法 8 5 11.875
其他设备 年限平均法 5 5
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权
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归属于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使
用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租
赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额作为未确认的融资费。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
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18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
b.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 合同规定与法律规定孰低的原则
注册商标及专利 10年 合同规定与法律规定孰低的原则
电脑软件 5年 行业情况及企业历史经验
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
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19、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(1)摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
(2)摊销年限
长期待摊费用的摊销方法为在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。
装修支出按2年摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
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益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本财务报告“七、24应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
为了与收入、成本确认期间相配比，按一定的标准将销售机器的保修期间、融资租赁机器的租赁期间所发生的维护费用
在收入确认期间确认为预计负债，具体计算方法如下：
①按历史数据确定预计维护费用每月单台标准；
②按合同确定销售机器保修总月份数、融资租赁机维护总月份数。考虑到新机上线前期实际不发生或少量发生维护费，
在按合同确定维护总月份数时，每台机统一扣减6个月；
③按销售机器数量、保修总月份数、每月单台维护标准确认保修期间销售机器的维护费用，同时确认预计负债；
④按融资租赁机器数量、租赁总月份数、每月单台维护标准确认租赁期间融资租赁机的维护费用，同时确认预计负债。
详见本财务报告“七、29预计负债”。
23、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按
照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每
个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作
出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在授权日
采用Black-Scholes模型确定股票期权的公允价值权。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日
之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的
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权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(2)以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入
①销售商品收入确认的一般原则
a.本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b.本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
c.收入的金额能够可靠地计量；
d.相关的经济利益很可能流入本公司；
e.相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②销售商品收入确认时间的具体判断标准
a.合同经双方签字盖章确认，已经生效；
b.设备已经发出，且通过物流公司或公司销售部确认客户已经收到；
c.设备按合同要求已经安装调试完毕；或经公司销售部确认设备已安装调试完毕，客户已经验收。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③ATM服务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业时确认收入。
④租赁资产收入：
在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开
始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低
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租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
公司内含利率的计算公式如下：
公司内含利率=金融机构中长期贷款基准利率+居民消费价格指数+其他因素
未实现融资收益在租赁期内各个期间按实际利率法分配。
或有租金在实际发生时确认为当期收入。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁，经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
①判断依据：本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否
用于购建或以其他方式形成长期资产。
②会计处理方法：与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，
计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
①判断依据：本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；对于政府
文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方
式形成长期资产。
②会计处理方法：与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计
入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公
司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在扣除免租期的租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司未发生融资租入资产事项。
②融资租出资产：详见财务报告五、24收入（2）④
28、 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售
类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持 列示持续经营净利润 2017 年金额
在利润表中分别列示“持续经
有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 13,767,025.88 元，2016 年金额 23,246,241.18
营净利润”和“终止经营净利
月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资 元；列示终止经营净利润 2017 年金额 0.00
润”。比较数据相应调整。
产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 元，2016 年金额 0.00 元。
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政
与本公司日常活动相关的政
府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对
府补助，计入其他收益，不再
于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用 其他收益：25,149,748.76 元。
计入营业外收入。比较数据不
法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，
调整。
也要求按照修订后的准则进行调整。
在利润表中新增“资产处置收 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企 2017 年营业外收入减少 82,831.33 元、营业
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益”项目，将部分原列示为“营 业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行 外支出减少 261,560.26 元，相应增加 2017
业外收入”和“营业外支出”的 了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 年资产处置收益-178,728.93 元；2016 年营
资产处置损益重分类至“资产 业外收入减少 246,582.90 元，营业外支出
处置收益”项目。比较数据相 减少 297,853.16 元，相应增加 2016 年资产
应调整。 处置收益-51,270.26 元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，
增值税 3%、6%、17%
在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 0%、12.5%、15%、25%、16.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司*2 15%
广州御新软件有限公司*3 15%
广州御银自动柜员机技术有限公司*4 15%
广州御银金融服务有限公司 25%
安徽御银电子科技有限公司 25%
御银（中国）科技国际有限公司 0%
御银科技（香港）有限公司 16.5%
广州御银自动柜员机科技有限公司*5 12.5%
广州御银信息科技有限公司 25%
北京御新赢创科技有限公司 25%
北京御新科技有限公司 25%
北京天成智合科技有限公司 25%
广东小炬人创业园有限公司 25%
北京御新智合科技有限公司 25%
广州十方软件科技有限公司 25%
广州同位素智能科技有限公司 25%
广州御银金融电子设备有限公司 25%
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广州御联软件有限公司 25%
2、税收优惠
（1）根据财税【2008】92号《财政部、国家税务总局关于嵌入式软件增值税政策的通知》、财税【2011】100号《财政
部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的有关规定：增值税一般纳税人随同计算机网络、计算机硬件和机器设
备等一并销售其自行开发生产的嵌入式软件，如果能够按照《财政部、国家税务总局关于贯彻落实〈中共中央、国务院关于
加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》（财税字【1999】273号）第一条第三款之规定，
分别核算嵌入式软件与计算机硬件、机器设备等的销售额，可以享受软件产品增值税优惠政策。公司符合财税【2008】92
号、【2011】100号之规定，嵌入式软件销售收入享受增值税即征即退优惠政策。
根据《国家税务总局关于北京等8省市营业税改征增值税试点增值税纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2012
年第43号）的规定，广东省于2012年11月1日开始在全省范围内实施营业税改增值税试点工作。
本公司按所属地国税机关要求，自2012年11月1日起对ATM融资租赁和合作经营手续费收入实行增值税申报和缴纳，并
按照有关规定，对提供有形动产租赁服务收入和合作经营手续费收入采用17%税率。
在新旧税制转换期间，本公司依照《财政部国家税务总局关于交通运输业和部分现代服务业营业税改增值税试点若干税
收政策的补充通知》（财税【2012】53号）“第四点、试点纳税人中的一般纳税人，以试点实施之前购进或者自制的有形动
产为标的物提供的经营租赁服务，试点期间可以选择使用简易计税方法计算缴纳增值税。”的规定，对于2012年11月1日前发
出的融资机和合作机（发机时已做进项税额转出）所产生的租金收入和手续费收入选择使用3%的简易征收率计算并缴纳增
值税。本年度按3%简易征收率计算并缴纳增值税的租金收入和手续费收入为69,465,829.44元。
（2）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示广东省2017年第二批拟认定高新技术企业
名单的通知》，本公司拟认定为高新技术企业。按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司自2017年1月1日至2019年12
月31日三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
（3）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示广东省2017年第一批拟认定高新技术企业
名单的通知》，公司全资子公司广州御新软件有限公司拟认定为高新技术企业。按照《企业所得税法》等相关法规规定，公
司全资子公司广州御新软件有限公司自2017年1月1日至2019年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
（4）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示广东省2017年第二批拟认定高新技术企业
名单的通知》，公司全资子公司广州御银自动柜员机技术有限公司拟认定为高新技术企业。按照《企业所得税法》等相关法
规规定，公司全资子公司广州御银自动柜员机技术有限公司自2017年1月1日至2019年12月31日三年内享受国家高新技术企业
15%的所得税税率。
（5）根据财政部和国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1号)规定，对我国境内新办软件
生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。公司全资子公
司广州御银自动柜员机科技有限公司已取得软件企业认定证书（证书编号：粤R-2014-0175），根据相关规定，公司2015年
至2016年免征企业所得税，2017年至2019年减半征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,667,609.81 2,103,461.51
银行存款 160,728,710.86 388,931,570.36
其他货币资金 4,764,935.08 670,150.12
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合计 167,161,255.75 391,705,181.99
其中：存放在境外的款项总额 326,506.44 421,157.55
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 670,000.00
信用证保证金 133.79 150.12
保函保证金 2,150,530.00
合计 2,150,663.79 670,150.12
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 316,301,656.72
权益工具投资 316,301,656.72
合计 316,301,656.72
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 比例
按信用风险
特征组合计
185,689,274.02 97.93% 15,998,485.38 8.62% 169,690,788.64 181,436,032.32 100.00% 14,929,479.63 8.23% 166,506,552.69
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 3,925,900.00 2.07% 3,925,900.00 100.00%
备的应收账
款
合计 189,615,174.02 100.00% 19,924,385.38 169,690,788.64 181,436,032.32 100.00% 14,929,479.63 166,506,552.69
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 145,552,554.38 7,277,627.71 5.00%
1至2年 30,604,745.57 3,060,474.56 10.00%
2至3年 7,295,983.92 3,647,991.97 50.00%
3 年以上 2,235,990.15 2,012,391.14 90.00%
合计 185,689,274.02 15,998,485.38
确定该组合依据的说明：
详见财务报告五、10应收款项坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
西安冠林智能科技有限公司 3,925,900.00 3,925,900.00 100.00 预计无法收回
合计 3,925,900.00 3,925,900.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,994,905.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期无实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 37,907,271.15 19.99 2,895,118.87
第二名 17,823,059.04 9.40 1,031,187.74
第三名 8,717,294.82 4.60 435,864.74
第四名 7,748,032.84 4.09 387,401.64
第五名 7,290,311.65 3.84 3,166,002.00
合计 79,485,969.50 41.92 7,915,574.99
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（5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。
（6）本期无以应收账款为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,683,506.61 100.00% 9,269,886.42 89.03%
1至2年 673,024.07 6.46%
2至3年 254,760.68 2.45%
3 年以上 215,019.81 2.06%
合计 10,683,506.61 -- 10,412,690.98 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例
第一名 5,078,587.30 47.54
第二名 2,109,686.93 19.75
第三名 1,301,148.43 12.18
第四名 701,969.60 6.57
第五名 374,880.68 3.51
合计 9,566,272.94 89.55
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 比例
按信用风险特征
组合计提坏账准 17,430,160.52 100.00% 2,618,204.77 15.02% 14,811,955.75 21,039,607.00 100.00% 1,271,936.02 6.05% 19,767,670.98
备的其他应收款
合计 17,430,160.52 100.00% 2,618,204.77 14,811,955.75 21,039,607.00 100.00% 1,271,936.02 19,767,670.98
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 5,702,095.45 285,104.79 5.00%
1至2年 9,274,192.91 927,419.29 10.00%
2至3年 153,213.86 76,606.93 50.00%
3 年以上 1,476,748.62 1,329,073.76 90.00%
合计 16,606,250.84 2,618,204.77
确定该组合依据的说明：
详见财务报告五、10应收款项坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
应收补贴款-增值税退税 823,909.68 0.00
合计 823,909.68 0.00
确定该组合依据的说明：
详见财务报告五、10应收款项坏账准备。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提坏账准备金额 1,346,268.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期无实际核销的其他应收款情况。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收补贴款 823,909.68 5,755,100.95
往来款 820,477.35 197,801.63
备用金 4,935,980.37 4,247,099.29
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押金 204,306.12 237,201.13
保证金 10,645,487.00 10,602,404.00
合计 17,430,160.52 21,039,607.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余额合 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
计数的比例 末余额
第一名 保证金 8,515,261.00 1-2 年 48.85% 851,526.10
第二名 备用金 783,217.52 1 年以内 655,452.26 元，1-2 年 127,765.26 元 4.49% 45,549.14
第三名 备用金 620,000.00 1 年以内 3.56% 31,000.00
第四名 应收补贴款 567,943.26 1 年以内 3.26%
第五名 备用金 326,470.00 1 年以内 1.87% 16,323.50
合计 -- 10,812,891.78 -- 62.03% 944,398.74
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
广州市天河区国家税务局 软件增值税退税 567,943.26 1 年以内
广州经济技术开发区国家税务局 软件增值税退税 255,966.42 1 年以内
合计 -- 823,909.68 --
公司及其子公司在销售自行开发生产的软件产品后，根据其软件销售增值税实际税负超过3%的部分计算应收退税款，
截止报告日，已收到退税款合计820,918.20元。
（7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 72,282,477.54 8,612,078.26 63,670,399.28 112,427,188.99 1,579,865.99 110,847,323.00
在产品 8,038,082.25 8,038,082.25 14,811,601.45 14,811,601.45
库存商品 2,957,354.30 2,957,354.30 5,155,449.18 5,155,449.18
辅助材料 353,449.93 2,175.84 351,274.09 505,109.64 2,504.76 502,604.88
半成品 1,447,308.85 5,983.06 1,441,325.79 1,645,981.80 5,084.98 1,640,896.82
委托加工物资 1,321,979.33 1,321,979.33
发出商品 69,621,608.71 69,621,608.71 135,742,830.73 31,959.85 135,710,870.88
合计 156,022,260.91 8,620,237.16 147,402,023.75 270,288,161.79 1,619,415.58 268,668,746.21
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,579,865.99 7,078,427.27 46,215.00 8,612,078.26
辅助材料 2,504.76 328.92 2,175.84
半成品 5,084.98 898.08 5,983.06
发出商品 31,959.85 31,959.85
合计 1,619,415.58 7,079,325.35 78,503.77 8,620,237.16
存货的成本明显高于可变现净值，按账面价值与市场公允价值孰低的原则计提跌价准备。
（3）本期无计入期末存货余额的借款费用资本化金额。
（4）本期无建造合同形成的已完工未结算资产情况。
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 34,953,392.39 81,513,764.98
合计 34,953,392.39 81,513,764.98
9、其他流动资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 435,170.54 4,151,001.14
预缴所得税 3,241,928.62 6,447,731.21
理财产品 412,641.82 5,000,000.00
3 天国债回购（GC003） 39,600,000.00
合计 43,689,740.98 15,598,732.35
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 402,791,000.00 402,791,000.00 402,791,000.00 402,791,000.00
按成本计量的 402,791,000.00 402,791,000.00 402,791,000.00 402,791,000.00
合计 402,791,000.00 402,791,000.00 402,791,000.00 402,791,000.00
（2）期末无按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备
在被投资单位持 本期现金
被投资单位 本期 本期 期 本期 本期 期
期初 期末 股比例 红利
增加 减少 初 增加 减少 末
上海博科资讯股份有限公司 8,791,000.00 8,791,000.00 1.55%
广州花都稠州村镇银行股份有
25,000,000.00 25,000,000.00 10.00%
限公司
前海股权交易中心（深圳）有
189,000,000.00 189,000,000.00 7.64%
限公司
佛山海晟金融租赁股份有限公
180,000,000.00 180,000,000.00 9.00%
司
合计 402,791,000.00 402,791,000.00 --
（4）报告期内无可供出售金融资产减值情况
（5）本期无可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备情况
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11、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 23,989,403.16 8,156,002.76 15,833,400.40 52,288,685.31 52,288,685.31 10%
其中：未实现融资收益 9,928,347.91 9,928,347.91 21,503,913.61 21,503,913.61
合计 23,989,403.16 8,156,002.76 15,833,400.40 52,288,685.31 52,288,685.31 --
（2）本期无因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）本期无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况
12、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期末 减值准备
被投资单位 期初余额 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减
追加投资 其他 余额 期末余额
投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备
一、合营企业
二、联营企业
1．联营企业
广州青创科
技企业孵化 400,000.00 -291,321.63 108,678.37
器有限公司
小计 400,000.00 -291,321.63 108,678.37
合计 400,000.00 -291,321.63 108,678.37
其他说明：2017 年 4 月 10 日，公司与高云展、广州小炬人科技服务有限公司合计认缴出资 200.00 万元成立广州青创科
技企业孵化器有限公司，其中公司认缴出资 40.00 万元，认缴出资比例为 20%，截止 2017 年 12 月 31 日，公司已支付投资
款共 40.00 万元。
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 合计
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
一、账面原值
1.期初余额 4,808,879.13 4,808,879.13
2.本期增加金额 381,383,446.70 381,383,446.70
（1）外购 60,203,331.77 60,203,331.77
（2）存货\固定资产\在建工程转入 321,180,114.93 321,180,114.93
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 386,192,325.83 386,192,325.83
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 254,931.63 254,931.63
2.本期增加金额 9,473,503.40 9,473,503.40
（1）计提或摊销 8,837,833.85 8,837,833.85
（2）本期新增 635,669.55 635,669.55
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,728,435.03 9,728,435.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 376,463,890.80 376,463,890.80
2.期初账面价值 4,553,947.50 4,553,947.50
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）本期无未办妥产权证书的投资性房地产。
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
14、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 ATM 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 494,324,365.74 19,945,783.17 326,550,194.68 22,461,497.85 4,316,456.92 867,598,298.36
2.本期增加金额 40,318,689.60 2,552,340.68 3,852,496.33 2,636,238.44 351,365.92 49,711,130.97
（1）购置 40,318,689.60 2,552,340.68 2,636,238.44 351,365.92 45,858,634.64
（2）在建工程转入 3,852,496.33 3,852,496.33
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 321,180,114.93 267,899.22 56,258,500.78 2,580,658.98 56,286.19 380,343,460.10
（1）处置或报废 267,899.22 56,258,500.78 2,580,658.98 56,286.19 59,163,345.17
（2）转入投资性房地产 321,180,114.93 321,180,114.93
4.期末余额 213,462,940.41 22,230,224.63 274,144,190.23 22,517,077.31 4,611,536.65 536,965,969.23
二、累计折旧
1.期初余额 17,149,107.81 12,637,996.94 232,368,301.42 14,772,650.33 3,727,424.51 280,655,481.01
2.本期增加金额 4,689,106.35 1,943,854.36 25,121,433.50 2,615,704.43 139,812.96 34,509,911.60
（1）计提 4,689,106.35 1,943,854.36 25,121,433.50 2,615,704.43 139,812.96 34,509,911.60
3.本期减少金额 635,669.55 250,080.37 48,627,869.18 1,189,836.89 41,227.44 50,744,683.43
（1）处置或报废 250,080.37 48,627,869.18 1,189,836.89 41,227.44 50,109,013.88
（2）转入投资性房地产 635,669.55 635,669.55
4.期末余额 21,202,544.61 14,331,770.93 208,861,865.74 16,198,517.87 3,826,010.03 264,420,709.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 15,262,341.17 15,262,341.17
（1）计提 15,262,341.17 15,262,341.17
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 15,262,341.17 15,262,341.17
四、账面价值
1.期末账面价值 192,260,395.80 7,898,453.70 50,019,983.32 6,318,559.44 785,526.62 257,282,918.88
2.期初账面价值 477,175,257.93 7,307,786.23 94,181,893.26 7,688,847.52 589,032.41 586,942,817.35
（2）本期无暂时闲置的固定资产情况
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（3）本期无通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
ATM 1,846,153.84
运输设备 840,805.27
合计 2,686,959.11
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
丽来花园 4 区 U9-11 19,800,256.47 手续办理中
丽来花园 4 区 U10-05 19,800,256.47 手续办理中
合计 39,600,512.94
15、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
安装/调试的自产 ATM 4,819,582.60 4,819,582.60 4,667,003.61 4,667,003.61
合计 4,819,582.60 4,819,582.60 4,667,003.61 4,667,003.61
（2）本期无重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期无计提在建工程减值准备情况。
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 软件系统 高尔夫球会籍 合计
一、账面原值
1.期初余额 46,373,808.58 40,706,185.01 4,796,000.00 91,875,993.59
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2.本期增加金额 14,450,900.00 14,450,900.00
（1）购置 14,450,900.00 14,450,900.00
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 30,000.00 30,000.00
（1）处置 30,000.00 30,000.00
4.期末余额 60,824,708.58 40,706,185.01 4,766,000.00 106,296,893.59
二、累计摊销
1.期初余额 4,499,260.84 17,109,146.88 21,608,407.72
2.本期增加金额 1,040,117.92 4,094,618.44 5,134,736.36
（1）计提 1,040,117.92 4,094,618.44 5,134,736.36
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 5,539,378.76 21,203,765.32 26,743,144.08
三、减值准备
1.期初余额 464,000.00 464,000.00
2.本期增加金额 983,698.11 983,698.11
（1）计提 983,698.11 983,698.11
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1,447,698.11 1,447,698.11
四、账面价值
1.期末账面价值 55,285,329.82 19,502,419.69 3,318,301.89 78,106,051.40
2.期初账面价值 41,874,547.74 23,597,038.13 4,332,000.00 69,803,585.87
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 35.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
开发区永和 YH-I7-8 土地使用权 14,354,560.68 尚在办理中
合计 14,354,560.68
其他说明：
土地使用权包括科学城土地使用权、高唐土地使用权以及开发区永和YH-I7-8土地使用权：
（1）科学城土地使用权的权证号为穗府国用（2011）第05000060号，使用权面积为15,000.00平方米，为工矿仓储用地，
使用年限至2060年11月24日终止，该土地使用权以出让方式取得；
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（2）高唐土地使用权的权证号为穗府国用（2011）第01100110号，使用权面积为14,693.00平方米，用途为科教用地，
该土地使用权以出让方式取得，土地出让使用年限自2011年6月29日起计算，居民份额用地70年，商业、旅游、娱乐份额用
地40年，其他用地50年，土地属于其他用地按50年摊销；
（3）开发区永和YH-I7-8土地使用权面积为16,696.00平方米，为工业用地，该土地使用权以出让方式取得，截止2017
年12月31日，该土地使用权尚未办妥产权证书。
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公楼装修费 926,515.20 251,868.21 674,646.99
工厂装修费 746,252.72 447,751.68 298,501.04
合计 1,672,767.92 699,619.89 973,148.03
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 56,028,869.35 9,125,790.72 18,284,831.23 2,853,443.59
内部交易未实现利润 54,198,214.95 7,586,042.36
可抵扣亏损 65,850,612.88 10,501,793.03
预计负债 30,559,200.00 4,583,880.00 52,198,800.00 7,829,820.00
合计 140,786,284.30 21,295,713.08 136,334,244.11 21,185,056.62
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
以公允价值计量且其变动计入当
23,621,022.04 3,596,451.63
期损益的金融资产公允价值变动
内部交易未实现利润 59,339,842.69 2,385,041.02
合计 23,621,022.04 3,596,451.63 59,339,842.69 2,385,041.02
（3）本期无以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债。
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19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购房款 70,187,556.00
合计 70,187,556.00
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 110,000,000.00 40,000,000.00
质押并保证借款 20,000,000.00
抵押并保证借款 30,000,000.00
合计 130,000,000.00 70,000,000.00
短期借款分类的说明：
①2017年10月13日，公司与汇丰银行（中国）有限公司广州分行签订了编号为629-061060-300的借款合同，借款金额为
10,000,000.00元，期限自2017年10月13日至2018年1月12日止。该项借款系在编号为CN11009061060-160716的授信函下取得，
授信额度为80,000,000.00元，以杨文江作担保，最高担保额度为88,000,000.00元；
②2017年11月3日，公司与汇丰银行（中国）有限公司广州分行签订了编号为629-061060-190的借款合同，借款金额为
20,000,000.00元，期限自2017年11月3日至2018年1月2日止。该项借款系在编号为CN11009061060-160717的授信函下取得，
授信额度为80,000,000.00元，以杨文江作担保，最高担保额度为88,000,000.00元；
③2017年8月30日，公司与中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行签订了编号为工业支行2017年流借字第072号流
动资金借款合同，本合同项下的借款金额为10,000,000.00元，借款期限自2017年8月30日至2018年8月29日止，杨文江、子公
司广州御新软件有限公司为其提供保证担保，所对应的最高额担保合同编号分别为工业支行2015年最高保字第095号、工业
支行2015年最高保字第094号，期限分别为2015年3月26日至2020年3月26日及2013年9月12日至2020年3月26日；
④2017年8月28日，公司与中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行签订了编号为工业支行2017年流借字第073号流
动资金借款合同，本合同项下的借款金额为10,000,000.00元，借款期限自2017年8月28日至2018年8月28日止，杨文江、子公
司广州御新软件有限公司为其提供保证担保，所对应的最高额担保合同编号分别为工业支行2015年最高保字第095号、工业
支行2015年最高保字第094号，期限分别为2015年3月26日至2020年3月26日及2013年9月12日至2020年3月26日；
⑤2017年8月29日，公司与中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行签订了编号为工业支行2017年流借字第074号流
动资金借款合同，本合同项下的借款金额为10,000,000.00元，借款期限自2017年8月29日至2018年8月25日止，杨文江、子公
司广州御新软件有限公司为其提供保证担保，所对应的最高额担保合同编号分别为工业支行2015年最高保字第095号、工业
支行2015年最高保字第094号，期限分别为2015年3月26日至2020年3月26日及2013年9月12日至2020年3月26日；
⑥2017年7月13日，公司与兴业银行股份有限公司广州白云支行签订了编号为兴银粤借字（白云）第201612021412号流
动资金借款合同，本合同项下的借款金额为30,000,000.00元，借款期限自2017年7月13日至2018年8月12日止，杨文江其提供
保证担保，所对应的最高额担保合同编号为兴银粤保字（白云）第201612021412号，期限为2017年4月27日至2018年4月26
日；
⑦2017年8月1日，公司与兴业银行股份有限公司广州白云支行签订了编号为兴银粤借字（白云）第201707310730号流动
资金借款合同，本合同项下的借款金额为10,000,000.00元，借款期限自2017年8月1日至2018年7月31日止，杨文江其提供保
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证担保，所对应的最高额担保合同编号为兴银粤保字（白云）第201612021412号，期限为2017年4月27日至2018年4月26日；
⑧2017年10月24日，公司与兴业银行股份有限公司广州白云支行签订了编号为兴银粤借字（白云）第201710241023号流
动资金借款合同，本合同项下的借款金额为10,000,000.00元，借款期限自2017年10月24日至2018年10月23日止，杨文江为其
提供保证担保，所对应的最高额担保合同编号为兴银粤保字（白云）第201612021412号，期限为2017年4月27日至2018年4
月26日；
⑨2017年9月14日，公司的子公司广州御银自动柜员机科技有限公司与招商银行股份有限公司广州黄埔大道支行签订了
编号为BL170801的保理协议，本合同项下的借款金额为20,000,000.00元，借款期限自2017年9月14日至2018年3月13日止。该
保理协议将公司的子公司广州御银自动柜员机科技有限公司应收广州御银科技股份有限公司的款项进行质押，质押的应收款
项金额为21,005,000.00元。杨文江为其提供保证担保，所对应的最高额担保合同编号为21170801，担保期限为2017年8月15
日至2018年8月14日。
（2）本期无已逾期未偿还的短期借款。
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 3,700,000.00
合计 3,700,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 40,440,937.80 68,837,419.98
1-2 年（含 2 年） 7,602,366.11 5,726,336.05
2-3 年（含 3 年） 1,121,607.93 17,137.61
3 年以上 1,000.00 435,625.00
合计 49,165,911.84 75,016,518.64
（2）本期无账龄超过一年的重要应付账款。
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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1 年以内（含 1 年） 71,986,109.00 104,233,480.28
1-2 年（含 2 年） 8,562,219.38 359,329.80
2-3 年（含 3 年） 324,500.82 167,353.92
3 年以上 161,016.03
合计 81,033,845.23 104,760,164.00
（2）本期无账龄超过 1 年的重要预收款项
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,595,983.09 120,849,480.91 120,406,680.73 8,038,783.27
二、离职后福利-设定提存计划 148,038.47 6,997,845.53 6,711,180.84 434,703.16
合计 7,744,021.56 127,847,326.44 127,117,861.57 8,473,486.43
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 7,521,704.34 113,243,077.42 112,904,244.68 7,860,537.08
2、职工福利费 2,443,651.57 2,443,651.57
3、社会保险费 57,957.28 3,557,093.71 3,437,871.80 177,179.19
其中：医疗保险费 49,085.46 3,077,434.82 2,976,022.83 150,497.45
工伤保险费 2,875.04 130,010.38 124,292.58 8,592.84
生育保险费 5,996.78 349,648.51 337,556.39 18,088.90
4、住房公积金 258.00 642,901.78 642,092.78 1,067.00
5、工会经费和职工教育经费 16,063.47 962,756.43 978,819.90
合计 7,595,983.09 120,849,480.91 120,406,680.73 8,038,783.27
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 140,562.91 6,652,569.92 6,381,145.68 411,987.15
2、失业保险费 7,475.56 345,275.61 330,035.16 22,716.01
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合计 148,038.47 6,997,845.53 6,711,180.84 434,703.16
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 18,695,260.40 38,179,424.77
个人所得税 151,613.04 177,436.09
城市维护建设税 1,420,576.17 2,679,275.22
房产税 23,629.35 15,469.91
教育费附加 1,012,227.29 1,913,830.64
土地使用税 142,164.00
印花税 7,575.00
合计 21,453,045.25 42,965,436.63
26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 1,075,478.39 587,958.98
工程款 22,663,660.62 25,792,712.27
保证金/押金 5,116,473.55 2,061,449.40
暂估费用 3,447,508.84 5,261,017.21
车辆保险 67,885.49
其他 3,588,949.74 1,271,151.63
合计 35,892,071.14 35,042,174.98
（2）本期无账龄超过一年的重要其他应付款。
27、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应交税费-待转销项税额 11,683,046.82 18,576,716.60
合计 11,683,046.82 18,576,716.60
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28、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证并抵押借款 79,015,346.20
合计 79,015,346.20
29、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 30,559,200.00 52,198,800.00 ATM 维护
合计 30,559,200.00 52,198,800.00 --
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 761,191,294.00 761,191,294.00
31、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 28,845,003.28 28,845,003.28
其他资本公积 834,544.00 834,544.00
合计 29,679,547.28 29,679,547.28
32、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入
项目 期初余额 本期所得税 减：所得 税后归属于 税后归属于 期末余额
其他综合收益
前发生额 税费用 母公司 少数股东
当期转入损益
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 122,122.80 -116,920.80 -116,920.80 5,202.00
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外币财务报表折算差额 122,122.80 -116,920.80 -116,920.80 5,202.00
其他综合收益合计 122,122.80 -116,920.80 -116,920.80 5,202.00
33、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 50,499,766.04 7,157,172.63 57,656,938.67
任意盈余公积 1,322,286.97 1,322,286.97
合计 51,822,053.01 7,157,172.63 58,979,225.64
盈余公积的增加系根据公司章程，按当年净利润的10%计提法定盈余公积。
34、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 834,046,523.64 814,359,681.61
调整后期初未分配利润 834,046,523.64
加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,767,025.88 23,246,241.18
减：提取法定盈余公积 7,157,172.63 3,559,399.15
期末未分配利润 840,656,376.89 834,046,523.64
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
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35、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 494,050,725.34 354,293,346.76 717,226,712.12 484,647,261.84
其他业务 75,663,881.11 39,378,165.72 53,715,790.33 29,027,243.80
合计 569,714,606.45 393,671,512.48 770,942,502.45 513,674,505.64
36、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,051,373.57 4,363,425.57
教育费附加 2,174,622.95 3,166,533.06
房产税 5,041,347.45 1,417,129.21
土地使用税 164,263.24 237,401.62
车船使用税 83,305.00 53,506.00
印花税 951,152.50 304,567.87
合计 11,466,064.71 9,542,563.33
37、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 7,056,878.95 7,367,970.32
办公费 6,194,030.03 6,682,316.42
租赁费 1,064,149.21 633,553.14
市场服务费 29,013,115.87 19,939,191.97
差旅费 7,402,008.02 5,238,036.15
维护费 9,073,959.60 29,228,186.24
折旧费 2,377,960.55 2,580,859.81
运输费 5,945,816.35 8,328,220.78
招待费 4,724,018.80 4,923,681.64
其他 5,576,352.48 4,473,574.82
合计 78,428,289.86 89,395,591.29
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38、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 38,921,187.46 53,768,581.83
工资劳务费 23,926,679.16 48,244,411.94
交通费 215,204.09 10,193,262.02
办公费 1,215,936.25 3,087,686.35
差旅费 3,585,113.43 4,769,944.38
招待费 1,350,853.27 702,126.49
咨询费 5,306,617.66 5,772,235.74
折旧费 6,016,874.13 4,989,448.22
租赁费 853,203.46 2,284,720.88
运输费 1,071,535.03 639,653.08
其他 10,405,123.09 12,871,934.81
合计 92,868,327.03 147,324,005.74
39、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,174,150.24 3,868,022.86
减：利息收入 247,407.43 380,597.89
汇兑损益 -456,186.00 4,057,911.37
其他 140,049.62 505,025.19
合计 2,610,606.43 8,050,361.53
40、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 14,497,177.26 -8,304,895.22
二、存货跌价损失 7,079,325.35 1,619,415.58
七、固定资产减值损失 15,262,341.17
十二、无形资产减值损失 983,698.11 180,000.00
合计 37,822,541.89 -6,505,479.64
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41、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 23,621,022.04
合计 23,621,022.04
42、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -291,321.63
处置长期股权投资产生的投资收益 -463,296.50
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
32,522,857.84
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,000,000.00
其他 584,168.47 1,588,884.73
合计 32,815,704.68 4,125,588.23
43、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -178,728.93 -51,270.26
合计 -178,728.93 -51,270.26
44、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税退税* 4,667,656.76
天河区财政局补贴收入 3,511,300.00
2016 年度广东省高新技术企业培育资金 3,000,000.00
2016-2017 年度总部企业奖励补贴 2,500,000.00
2016 年广州市企业研发经费后补助 2,036,600.00
天河区财政局企业研发后补助专项经费
1,920,100.00
款
广州市先进制造业企业创新发展专项资 1,580,000.00
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金
天河区财政局高新技术产品产值补贴 1,561,892.00
广东省 2016 年度企业研究开发省级财政
726,200.00
补助项目资金
2016 年高新技术企业认定通过奖励资金 700,000.00
2017 年度广东省研发费投入后补助资金 631,600.00
2017 年度广东省企业研发费后补助资金 631,500.00
2016 年瞪羚专项扶持资金 500,000.00
2017 年广州市工业和信息发展专项资金 447,100.00
2016 年度广东省研发费投入后补助资金 158,600.00
2017 市企业研发经费投入后补助区级经
116,500.00
费
2017 年科技发展专项资助 100,000.00
2017 年市企业研发投入后补助区级经费 97,800.00
天河区财政局发明专利申请奖励 83,500.00
广州开发区科技创新和知识产权局专利
62,000.00
资助
天河区财政局科学技术奖励资金 60,000.00
广州市知识产权局专利资助 57,400.00
合计 25,149,748.76
45、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 11,355,162.70
补贴收入-增值税退税 19,601,392.55
其他 1,308,126.36 56,526.43 1,308,126.36
合计 1,308,126.36 31,013,081.68 1,308,126.36
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 补贴是否影 是否特 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型 本期发生金额 上期发生金额
原因 响当年盈亏 殊补贴 与收益相关
知识产权局专利 广州开发区科技创 因研究开发、技术更新
补助 是 否 0.00 43,500.00 与收益相关
资助 新和知识产权局 及改造等获得的补助
2015 年省企业研 广州市科技创新委 补助 因研究开发、技术更新 是 否 0.00 520,000.00 与收益相关
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究开发财政补助 员会、广州市财政局 及改造等获得的补助
项目
2015 年鼓励商贸 因符合地方政府招商
广州开发区经济发
及服务企业扩大 奖励 引资等地方性扶持政 是 否 0.00 110,000.00 与收益相关
展局
经营奖励 策而获得的补助
创新知识产权局
广州开发区科技创 因研究开发、技术更新
2015 年度小巨人 补助 是 否 0.00 300,000.00 与收益相关
新和知识产权局 及改造等获得的补助
首年奖励
企业研发经费投
广州市科技创新委 因研究开发、技术更新
入后补助专项资 补助 是 否 0.00 3,678,600.00 与收益相关
员会 及改造等获得的补助
金
广州是人力资源和
社会保障局、广州市 因承担国家为保障某
财政局、广州市发展 种公用事业或社会必
稳定岗位补贴 补助 是 否 0.00 37,850.70 与收益相关
和改革委员会、广州 要产品供应或价格控
市工业和信息化委 制职能而获得的补助
员会
广州市天河区财政 因研究开发、技术更新
发明专利奖励 奖励 是 否 0.00 19,000.00 与收益相关
局 及改造等获得的补助
广州市天河区财 广州市天河区财政 因研究开发、技术更新
补助 是 否 0.00 48,900.00 与收益相关
政局补贴款 局 及改造等获得的补助
因研究开发、技术更新
天河科技园奖励 天河科技园管委会 奖励 是 否 0.00 4,000.00 与收益相关
及改造等获得的补助
广州市质量技术 因符合地方政府招商
广州市质量技术监
监督局关于 2015 补助 引资等地方性扶持政 是 否 0.00 53,190.00 与收益相关
督局
年品牌培育资助 策而获得的补助
2015 年广东省企
广州市科技创新委 因研究开发、技术更新
业研究开发省级 补助 是 否 0.00 3,728,000.00 与收益相关
员会、广州市财政局 及改造等获得的补助
财政补助
2016 年内外贸发
因符合地方政府招商
展与口岸建设专
广东省财政厅 补助 引资等地方性扶持政 是 否 0.00 50,000.00 与收益相关
项资金服务贸易
策而获得的补助
发展事项资金
2016 年天河区工
广州市天河区财政 因研究开发、技术更新
业企业高新技术 补助 是 否 0.00 511,522.00 与收益相关
局 及改造等获得的补助
产品产值补贴
2016 年度广州市 因符合地方政府招商
广州市天河区商务
服务外包发展专 补助 引资等地方性扶持政 是 否 0.00 50,000.00 与收益相关
和金融工作局
项资金 策而获得的补助
2016 年度科技计 广州市天河区科技 补助 因研究开发、技术更新 是 否 0.00 100,000.00 与收益相关
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划项目立项和科 工业和信息化局、广 及改造等获得的补助
技经费 州市天河区财政局
因研究开发、技术更新
企业贡献奖 天河科技园管委会 奖励 是 否 0.00 2,000,000.00 与收益相关
及改造等获得的补助
广州市天河区创
中共广州市天河区 因研究开发、技术更新
新创业领军人才 奖励 是 否 0.00 100,000.00 与收益相关
委组织部 及改造等获得的补助
扶持奖励
因承担国家为保障某
市工业和信息化
广州市天河科技工 种公用事业或社会必
运行监测信息员 补助 是 否 0.00 600.00 与收益相关
业和信息化局 要产品供应或价格控
通讯费补助
制职能而获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 11,355,162.70 --
46、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 15,000.00
非流动资产毁损报废损失 8,761,224.37 13,554,724.37 8,761,224.37
罚款、赔款 5,200.00
ATM 短款 266,920.00 329,910.00 266,920.00
材料、旧机报废损失 3,441,828.66 6,010,800.50 3,441,828.66
滞纳金 417,373.60 94,854.96 417,373.60
税金补缴 789,622.69 789,622.69
其他 151,081.50 142,101.32 151,081.50
合计 13,828,050.82 20,152,591.15 13,828,050.82
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,867,306.11 7,588,537.70
递延所得税费用 1,100,754.15 -6,439,015.82
合计 7,968,060.26 1,149,521.88
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 21,735,086.14
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,260,262.91
子公司适用不同税率的影响 3,799,615.90
调整以前期间所得税的影响 1,372,509.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -7,441,647.27
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,071,478.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,078,646.20
损的影响
研发费用加计扣除 -3,831,727.83
对期初递延所得税的调整影响 7,658,921.98
所得税费用 7,968,060.26
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 20,482,092.00 11,658,272.03
利息收入 247,407.43 380,597.89
往来款 30,620,268.25 62,466,838.24
合计 51,349,767.68 74,505,708.16
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 84,119,299.99 91,045,163.08
营业外支出 1,624,997.79 587,066.28
往来款 1,946,160.49 99,579,406.48
合计 87,690,458.27 191,211,635.84
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49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 13,767,025.88 23,246,241.18
加：资产减值准备 37,822,541.89 -6,505,479.64
固定资产与投资性房地产折旧（摊销） 43,347,745.45 49,788,535.16
无形资产摊销 5,134,736.36 5,051,040.10
长期待摊费用摊销 699,619.89 630,879.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 8,939,953.30 13,852,577.53
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -23,621,022.04
财务费用（收益以“－”号填列） 3,174,150.24 3,868,022.86
投资损失（收益以“－”号填列） -32,815,704.68 -4,125,588.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -110,656.46 -8,501,672.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,211,410.61 2,385,041.02
存货的减少（增加以“－”号填列） 114,265,900.88 101,393,243.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 84,249,857.59 147,862,839.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -108,291,174.56 50,353,688.57
经营活动产生的现金流量净额 147,774,384.35 379,299,368.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 165,010,591.96 391,035,031.87
减：现金的期初余额 391,035,031.87 422,516,315.64
加：现金等价物的期末余额 39,600,000.00
现金及现金等价物净增加额 -186,424,439.91 -31,481,283.77
（2）本期无支付的取得子公司的现金。
（3）本期无收到的处置子公司的现金。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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一、现金 165,010,591.96 391,035,031.87
其中：库存现金 1,667,609.81 2,103,461.51
可随时用于支付的银行存款 160,728,710.86 388,931,570.36
可随时用于支付的其他货币资金 2,614,271.29
二、现金等价物 39,600,000.00
其中：三个月内到期的债券投资 39,600,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 204,610,591.96 391,035,031.87
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,150,663.79 保证金
固定资产 211,921,786.98 借款抵押
投资性房地产* 14,314,958.74 借款抵押
合计 228,387,409.51 --
其他说明：*公司与中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行签订了抵押合同，将广州市天河区高唐路的部分房屋
建筑物作为抵押，抵押物原值为 232,231,211.38 元，截至 2017 年 12 月 31 日，抵押物净值 226,236,745.72 元，该抵押担保合
同项下的借款余额为 0.00 元。
51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 10,681,276.03
其中：美元 1,633,918.19 6.5342 10,676,348.24
欧元 0.87 7.8023 6.79
港币 5,887.00 0.83591 4,921.00
应收账款 -- -- 423,904.07
其中：美元 64,874.67 6.5342 423,904.07
预收账款 1,198,360.85
其中：美元 183,398.25 6.5342 1,198,360.85
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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八、合并范围的变更
1、本报告期未发生非同一控制下企业合并。
2、本报告期未发生同一控制下企业合并。
3、本报告期未发生反向购买。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）2017年05月26日，本公司认缴出资2,500.00万元设立了广州十方软件科技有限公司全资子公司，持有其100%股权。
截止2017年12月31日，本公司合计支付投资款170.00万元。从成立日起，广州十方软件科技有限公司纳入合并范围。
（2）2017年08月25日，本公司以自有资金1,100.00万元投资设立了广州御联软件有限公司全资子公司，持有其100%股
权。从成立日起，广州御联软件有限公司纳入合并范围。
（3）2017年02月27日，子公司御银（中国）科技国际有限公司和广州御银自动柜员机科技有限公司合计认缴出资5,000.00
万美元投资设立了广州御银金融电子设备有限公司全资子公司，合计持有其100%股权。从成立日起，广州御银金融电子设
备有限公司纳入合并范围。
（4）2016年11月24日，子公司广东小炬人创业园有限公司认缴出资设立了广州同位素智能科技有限公司，持有其100%
股权。2016年未支付投资款且广州同位素智能科技有限公司尚未开始经营活动故未纳入合并范围。2017年子公司广东小炬人
创业园有限公司已支付500.00万元投资款，自2017年起广州同位素智能科技有限公司纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地 直接 间接
广州御新软件有限公司 广州 广州 软件开发;软件服务等 100.00% 直接设立
广州御银自动柜员机技术有 电子产品、金融机具设备、自动柜员机的研究、开发、销
广州 广州 100.00% 直接设立
限公司 售
广州御银金融服务有限公司 广州 广州 对柜员机进行维护及管理，对现金及有价证券清分处理 80.00% 20.00% 直接设立
安徽御银电子科技有限公司 安徽 安徽 自动柜员机及点钞机设备的研发、销售 100.00% 非同一控制
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下企业合并
御银（中国）科技国际有限 维尔京 维尔京
贸易 100.00% 直接设立
公司 群岛 群岛
御银科技（香港）有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 直接设立
广州御银自动柜员机科技有 电子产品、金融机具设备、自动柜员机的研究、开发、销
广州 广州 100.00% 直接设立
限公司 售
广州御银信息科技有限公司 广州 广州 软件和信息技术服务业 100.00% 直接设立
北京御新赢创科技有限公司 北京 北京 技术开发、技术服务、技术咨询、软件开发、软件服务等 100.00% 直接设立
北京御新科技有限公司 北京 北京 技术开发；技术咨询；技术服务；软件开发等 100.00% 直接设立
北京天成智合科技有限公司 北京 北京 技术开发；技术咨询；技术服务；软件开发等 100.00% 直接设立
物业管理；场地租赁（不含仓储）；科技项目代理服务、
广东小炬人创业园有限公司 广州 广州 100.00% 直接设立
专利服务等
北京御新智合科技有限公司 北京 北京 技术开发、技术服务；技术研究；软件开发等 100.00% 直接设立
广州同位素智能科技有限公 科技信息咨询服务；科技项目代理服务；场地租赁（不含
广州 广州 100.00% 直接设立
司 仓储）；物业管理等
信息系统集成服务；数据处理和存储服务；集成电器设计；
广州十方软件科技有限公司 广州 广州 100.00% 直接设立
信息技术咨询服务；软件服务等
广州御银金融电子设备有限 自动售货机、售票机、柜员机及零配件的批发；自动售货
广州 广州 100.00% 直接设立
公司 机、售票机、柜员机及零配件的零售等
信息系统集成服务；数据处理和存储服务；集成电路设计；
广州御联软件有限公司 广州 广州 100.00% 直接设立
信息技术咨询服务；软件测试服务等
2、本报告期无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
3、本报告期无重要的合营企业或联营企业。
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 108,678.37
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -291,321.63
--综合收益总额 -291,321.63
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（2）本报告期不存在合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的情况
（3）本报告期不存在合营企业或联营企业发生超额亏损的情况。
（4）本报告期不存在与合营企业投资相关的未确认承诺。
（5）本报告期不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4、本报告期无重要的共同经营。
5、本报告期无未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司经营管理层设计和实施能确保风险管理目标和政
策得以有效执行的程序。董事会通过相关职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合
理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行长短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信
额度充足，满足公司各类融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2017
年度及2016年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下：
期末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 10,676,348.24 4,927.79 10,681,276.03 7,833,473.51 7,834,121.23 15,667,594.74
应收账款 423,904.07 423,904.07 156,082.50 156,082.50
预收账款 1,198,360.85 1,198,360.85 109,153.70 109,153.70
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应付账款 1,995,393.37 1,995,393.37
合计 12,298,613.16 4,927.79 12,303,540.95 10,094,103.08 7,834,121.23 17,928,224.31
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 316,301,656.72
合计 316,301,656.72
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且变动计入
316,301,656.72 316,301,656.72
当期损益的金融资产
1.交易性金融资产 316,301,656.72 316,301,656.72
（2）权益工具投资 316,301,656.72 316,301,656.72
持续以公允价值计量的资产总额 316,301,656.72 316,301,656.72
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
截止2017年12月31日，本公司及子公司广州御联软件有限公司合计持有腾讯控股（证券代码：HK00700）93.20万股，
其2017年12月31日的收盘价为406.00港元/股，按照2017年12月31日的汇率折算公允价值为31,630.17万元。
3、公司本期没有持续和非持续第二层次公允价值计量项目
4、公司本期没有持续和非持续第三层次公允价值计量项目
5、公司本期没有持续的公允价值计量项目在本期内发生各层级之间转换的情况
6、公司本期没有发生估值技术变更
7、公司本期没有不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司无母公司，公司实际控制人为杨文江，其持股比例为20.44%，其中处于质押状态的公司股份为136,890,000.00股，
占其所持公司股份总数的88.00%，占公司总股本的17.98%。
本企业最终控制方是杨文江。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见“财务报告九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注财务报告九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
广州青创科技企业孵化器有限公司 本公司参股的企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广州基准机械电子科技有限公司 本公司控股股东亲属控制的企业
广州杰萃投资有限公司 本公司控股股东控股
广州御融通电子设备开发有限公司 本公司控股股东控股
广州智萃电子科技有限公司 本公司控股股东控股
广州七一一电子信息科技有限公司 本公司控股股东控股
佛山盛普达汽车租赁有限公司 本公司控股股东控股
深圳安易达商务汽车服务有限公司 本公司控股股东控股
广州一贯机电设备有限公司 本公司控股股东亲属控制的企业
广州粤心安物业管理有限公司 本公司控股股东控股公司的控股子公司
北京二加一汽车租赁有限公司 本公司控股股东控股
杨文江 公司控股股东
陈国军 关键管理人员
谭骅 关键管理人员
梁晓芹 关键管理人员
高永坚 关键管理人员
庞泰松 关键管理人员
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徐德银 关键管理人员
李克福 关键管理人员
石本仁 关键管理人员
张华 关键管理人员
徐印州 关键管理人员
梁行 关键管理人员
刘国常 关键管理人员
龚穗娟 关键管理人员
张成虎 关键管理人员
周用芳 关键管理人员
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
广州基准机械电子科技有限公司* 采购 -3,426,571.47 30,000,000.00 否 4,344,606.70
广州基准机械电子科技有限公司* 接受劳务 -2,027,292.17 30,000,000.00 否 12,050,075.82
广州智萃电子科技有限公司 接受劳务 89,102.57 135,000,000.00 否 106,324.75
广州智萃电子科技有限公司 采购 68,638,021.05 135,000,000.00 否 64,179,316.00
广州一贯机电设备有限公司 接受劳务 6,144,817.59 25,000,000.00 否 1,087,979.16
广州一贯机电设备有限公司 采购 6,996,519.81 25,000,000.00 否 1,368,661.46
广州粤心安物业管理有限公司 接受劳务 1,482,855.29 3,000,000.00 否 982,592.50
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州智萃电子科技有限公司 出售商品 210,444.44
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
*本期公司与广州基准机械电子科技有限公司终止合作，双方达成退货协议，将未结算的物料退还广州基准机械电子科
技有限公司。
（2）本期无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
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单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
广州智萃电子科技有限公司*（1） 房屋租赁 397,676.75 447,120.87
佛山盛普达汽车租赁有限公司*（2） 汽车租赁 785,042.73 1,208,119.67
北京二加一汽车租赁有限公司*（3） 房屋租赁 114,285.71
广州杰萃投资有限公司*（4） 房屋租赁 1,099.78
广州青创科技企业孵化器有限公司*（5）房屋租赁 180,938.17
关联租赁情况说明
①2017年子公司广州御银自动柜员机技术有限公司与广州智萃电子科技有限公司（简称“智萃电子”）签订了房屋租赁合
同，将坐落在萝岗区瑞发路12号自编四栋第四层的部分房地产出租给智萃电子用于生产和仓储，出租的房屋建筑面积共1300
平方米，租赁期限从2017年1月1日至2017年12月31日，租金为26,000.00元/月（含税），物业管理费6,500.00元/月（含税），
水电费根据实际使用情况结算。
②2017年本公司与佛山盛普达汽车租赁有限公司（简称“佛山盛普达”）签订了一份汽车租赁合同，将19辆汽车出租给佛
山盛普达，租赁期从2017年1月1日起至2017年12月31日止，租金为5,500.00元/辆/月（含税），2017年1-2月实际出租19辆，
2017年3月实际出租17辆，2017年4-5月实际出租15辆，2017年6月实际出租14辆，2017年7月实际出租13辆，2017年8-12月实
际出租11辆。
③2017年公司与北京二加一汽车租赁有限公司（简称“北京二加一”）签订了房屋租赁合同，将北京市朝阳区八里庄北里
129号院9号楼5层3单元502的房屋出租给北京二加一，出租的房屋建筑面积共232.36平方米，租赁期限从2017年5月1日至2017
年12月31日，租金为40,000.00元/月（含税）。另外，公司与北京二加一签订了房屋租赁合同终止协议书，提前终止房屋租
赁，2017年北京二加一实际租赁房屋共3个月。
④2017年本公司与广州杰萃投资有限公司（简称“杰萃”）签订了房屋租赁合同，将位于广州市天河区高唐路234号801
房的房屋出租给杰萃，出租的房屋建筑面积共313.26平方米，租赁期限从2017年12月1日至2018年12月31日，其中装修免租
期3个月，免租期内不需支付租赁费但需缴纳水电费，租金为21,928.00元/月（含税），水电费根据实际使用情况结算。
⑤2017年本公司与广州青创科技企业孵化器有限公司（简称“青创科技”）签订了房屋租赁合同，将坐落在广州市高唐路
234号A1栋四楼整层的房屋出租给青创科技，出租的房屋建筑面积共634.74平方米，租赁期限从2017年3月16日至2027年3月
16日，其中装修免租期共6个月，免租期内不需支付租赁费但需缴纳水电费，第一年租金为44,431.80元/月（含税），第二年
起租金在上一年的基础上递增8%，水电费根据实际使用情况结算。
（4）关联担保情况
本报告期不存在本公司为关联方提供的担保事项；
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
杨文江 88,000,000.00 2017 年 07 月 06 日 2020 年 01 月 13 日 否
杨文江 100,000,000.00 2015 年 03 月 26 日 2020 年 03 月 26 日 否
杨文江 60,000,000.00 2017 年 08 月 15 日 2018 年 08 月 14 日 否
杨文江 50,000,000.00 2017 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 26 日 否
关联担保情况说明
本公司作为被担保方：
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①2015年3月26日，杨文江与中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行签订了编号为工业支行2015年最高保字第095
号的最高额保证合同，为公司在2015年3月26日至2020年3月26日期间所欠中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行的债
务提供最高额为300,000,000.00元的连带责任担保，上述保证合同的保证期间为：自主合同项下的借款期限届满之次日起两
年；中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行根据主合同之约定宣布借款提前到期的，则保证期间为借款提前到期日之
次日起两年。截止2017年12月31日，本担保合同项下的借款余额为30,000,000.00元，详见“财务报告七、20短期借款”；
②2017年4月27日，杨文江与兴业银行股份有限公司广州白云支行签订了编号为兴银粤保字(白云）第201612021412号的
最高额保证合同，为公司自2017年4月27日至2018年4月26日在编号为兴银粤授字（白云）第201612021412的《基本额度授信
合同》项下所欠兴业银行股份有限公司广州白云支行的所有债务承担连带保证责任，保证金额为50,000,000.00元，保证期间
为：自主合同项下的借款期限届满之次日起两年；兴业银行股份有限公司广州白云支行根据主合同之约定宣布借款提前到期
的，则保证期间为借款提前到期日之次日起两年。截止2017年12月31日，本担保合同项下的借款余额为50,000,000.00元，详
见“财务报告七、20短期借款”；
③2016年8月11日，公司与汇丰银行（中国）有限公司广州分行签订了编号为CN11009061060-160716的授信函，授信额
度为80,000,000.00元，以杨文江作担保，最高担保额度为88,000,000.00元，保证期间为自担保款项到期日起两年。截止2017
年12月31日，本担保合同项下的借款余额为30,000,000.00元，详见“财务报告七、20短期借款”；
④2017年8月22日，杨文江与招商银行股份有限公司广州黄埔大道支行签订了编号为21170801的最高额不可撤销担保书，
为公司自2017年8月15日至2018年8月14日在编号为21170801的《授信协议》项下所欠招商银行股份有限公司广州黄埔大道支
行的所有债务承担连带保证责任，保证金额为60,000,000.00元，保证期间为本担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷
款或其他融资或招商银行股份有限公司广州黄埔大道支行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年；截止
2017年12月31日，本担保合同项下的借款余额为20,000,000.00元，详见“财务报告七、20短期借款”。
（5）本期无关联方资产转让、债务重组情况
（6）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 331.32 342.89
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
广州青创科技企业孵化器有限公司 1,046.13 52.31
广州杰萃投资有限公司 1,099.78 54.99
北京二加一汽车租赁有限公司 114,285.71 5,714.29
预付账款
广州基准机械电子科技有限公司 2,893,806.83
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广州一贯机电设备有限公司 2,109,686.93 543,415.71
其他应收款
张成虎 27,030.86 13,515.43 55,506.49 5,550.65
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
广州智萃电子科技有限公司 6,838,081.03 19,365,925.93
广州粤心安物业管理有限公司 196,518.50
其他应付款
佛山盛普达汽车租赁有限公司 280,000.00 280,000.00
7、关联方承诺
与关联方相关的承诺事项明细详见“财务报告十二、5（4）关联担保情况”。
十三、 政府补助
本公司的政府补助情况详见“财务报告七、44其他收益”和“财务报告七、45营业外收入”。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
与关联方相关的承诺事项明细详见“财务报告十二、5（4）关联担保情况”。
2、或有事项
（1）本报告期公司无需要披露的重要或有事项。
（2）公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 11,417,869.41
经审议批准宣告发放的利润或股利 11,417,869.41
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2、其他资产负债表日后事项说明
（1）2018年1月，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过，全资孙公司广州御银金融电子设备有限公司拟投资建设
高新科技园，项目名称为御银金融电子高新科技园，项目建设地点为广州黄埔区永和开发区禾丰路以南、春分路以东，项目
总投资计划不超过人民币32,365.50万元，为智慧银行提供解决方案。该项目已取得广东省企业投资项目备案证，备案项目编
号为2017-440116-35-03-011813。
（2）2018年2月，杨文江先生将其所持有的部分公司股票进行股票质押式回购交易补充质押。本次股票质押式回购交易
补充质押是对2017年3月22日杨文江先生与中银国际证券有限责任公司进行股票质押式回购交易的补充及2017年5月12日杨
文江先生与华泰证券股份有限公司进行股票质押式回购交易的补充。本次补充质押的股份共6,980,000.00股，其中3,080,000.00
股质押期限为2018年2月7日至2018年3月22日，3,900,000.00股质押期限为2018年2月7日至2018年11月22日。本次补充质押后，
杨文江先生累计已质押的公司股份为143,870,000.00股，占其所持公司股份总数的92.48%，占公司总股本的18.90%。
（3）2018年2月，杨文江先生将其所持有的公司部分股份进行解除质押，本次解除质押的股份共22,300,000.00股，本次
解除质押后，杨文江先生累计已质押的公司股份为121,570,000.00股，占其所持公司股份总数的78.15%，占公司总股本的
15.97%。
（4）2018年3月，杨文江先生将其所持有的公司部分股票进行股票质押式回购交易，所质押股份为19,370,000.00股，质
押期限为2018年3月2日至2019年3月1日。本次质押后，杨文江先生累计已质押的公司股份为140,940,000.00股，占其所持公
司股份总数的90.60%，占公司总股本的18.52%。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
2、债务重组
本报告期未发生债务重组。
3、资产置换
本报告期未发生资产置换。
4、年金计划
本报告期未发生年金计划。
5、终止经营
单位： 元
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归属于母公司所有
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
者的终止经营利润
归属于母公司所有者
569,714,606.45 616,867,342.40 21,735,086.14 7,968,060.26 13,767,025.88 13,767,025.88
的持续经营净利润
归属于母公司所有者
的终止经营净利润
6、分部信息
（1）公司无报告分部
（2）其他说明
①业务分产品
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
ATM销售 305,468,345.90 211,111,631.87 531,056,685.46 335,122,337.95
ATM合作运营 49,262,982.50 50,723,880.64 82,596,984.46 70,681,035.64
ATM融资租赁 10,047,438.91 210,009.08 18,071,938.14 14,398,794.49
ATM技术、金融服务 116,019,542.46 82,592,404.13 85,501,104.06 64,445,093.76
租赁收入 13,252,415.57 9,655,421.04
其他业务收入 75,663,881.11 39,378,165.72 53,715,790.33 29,027,243.80
合计 569,714,606.45 393,671,512.48 770,942,502.45 513,674,505.64
②业务分地区
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广州地区 26,217,215.33 18,549,719.01 24,969,967.24 19,139,349.41
广东省(除广州)地区 76,717,168.48 61,878,734.73 166,030,478.52 130,487,289.48
广东省外地区 466,780,222.64 313,243,058.74 579,942,056.69 364,047,866.75
合计 569,714,606.45 393,671,512.48 770,942,502.45 513,674,505.64
③公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 36,164,695.80 6.35
第二名 28,283,199.29 4.96
第三名 26,255,789.44 4.61
第四名 22,286,325.73 3.91
第五名 17,225,195.85 3.02
合计 130,215,206.11 22.85
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 比例
按信用风险特
征组合计提坏
189,326,942.47 97.97% 15,604,958.46 8.24% 173,721,984.01 209,243,331.91 100.00% 16,067,491.75 7.68% 193,175,840.16
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
3,925,900.00 2.03% 3,925,900.00 100.00%
坏账准备的应
收账款
合计 193,252,842.47 100.00% 19,530,858.46 173,721,984.01 209,243,331.91 100.00% 16,067,491.75 193,175,840.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 150,335,343.60 7,516,767.18 5.00%
1至2年 30,419,020.57 3,041,902.06 10.00%
2至3年 6,672,578.15 3,336,289.08 50.00%
3 年以上 1,900,000.15 1,710,000.14 90.00%
合计 189,326,942.47 15,604,958.46
确定该组合依据的说明：
详见“财务报告五、10应收款项坏账准备”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
西安冠林智能科技有限公司 3,925,900.00 3,925,900.00 100.00 预计无法收回
合计 3,925,900.00 3,925,900.00
（2）本期计提坏账准备金额 3,463,366.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期无实际核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 54,132,973.07 28.01 2,706,648.65
第二名 37,743,523.72 19.53 2,886,931.50
第三名 8,717,294.82 4.51 435,864.74
第四名 7,359,904.42 3.81 367,995.22
第五名 7,290,311.65 3.77 3,166,002.00
合计 115,244,007.68 59.63 9,563,442.11
（5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项
（6）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特征
组合计提坏账准 211,803,399.83 100.00% 18,251,451.83 8.62% 193,551,948.00 83,344,351.28 100.00% 5,041,094.19 6.05% 78,303,257.09
备的其他应收款
合计 211,803,399.83 100.00% 18,251,451.83 193,551,948.00 83,344,351.28 100.00% 5,041,094.19 78,303,257.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 131,068,619.65 6,553,430.98 5.00%
1至2年 75,774,897.42 7,577,489.74 10.00%
2至3年 695,523.77 347,761.89 50.00%
3 年以上 4,191,965.80 3,772,769.22 90.00%
合计 211,731,006.64 18,251,451.83
确定该组合依据的说明：
详见“财务报告五、10应收款项坏账准备”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
应收补贴款-增值税退税 72,393.19 0.00
合计 72,393.19 0.00
确定该组合依据的说明：
详见“财务报告五、10应收款项坏账准备”。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提坏账准备金额 13,210,357.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期无实际核销的其他应收款情况。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收补贴款 72,393.19 174,370.85
往来款 198,475,803.29 69,815,012.91
备用金 3,122,250.23 2,673,186.49
押金 204,306.12 196,769.03
保证金 9,928,647.00 10,485,012.00
合计 211,803,399.83 83,344,351.28
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
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单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 88,580,000.00 1 年以内 41.82% 4,429,000.00
其中 1 年以内 1,050,002.2 元，1-2
第二名 往来款 29,530,002.20 13.94% 2,900,500.11
年 28,480,000.00 元
其中 1 年以内 1,053,854.87 元，1-2
第三名 往来款 29,457,454.87 13.91% 2,893,052.74
年 28,403,600.00 元
其中 1 年以内 14,560,590.61 元，1-2
第四名 往来款 19,419,190.61 9.17% 1,213,889.53
年 4,858,600.00 元
其中 1 年以内 14,560,590.61 元，1-2
第五名 往来款 19,414,190.61 9.17% 1,213,389.53
年 4,853,600.00 元
合计 -- 186,400,838.29 -- 88.01% 12,649,831.91
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
广州市天河区国家税务局 软件增值税退税 72,393.19 1 年以内
合计 -- 72,393.19 -- --
公司在销售自行开发生产的软件产品后，根据其软件销售增值税实际税负超过3%的部分计算应收退税款，截止报告日，
已收到退税款合计69,401.71元。
（7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 486,362,718.86 486,362,718.86 473,662,718.86 473,662,718.86
对联营、合营企业投资 108,678.37 108,678.37
合计 486,471,397.23 486,471,397.23 473,662,718.86 473,662,718.86
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
广州御银科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
广州御新软件有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
安徽御银电子科技有限公司 4,992,258.86 4,992,258.86
广州御银金融服务有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00
御银（中国）科技国际有限公司 670,460.00 670,460.00
广州御银自动柜员机科技有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
广州御银信息科技有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
北京御新赢创科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
北京御新科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
北京天成智合科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
广东小炬人创业园有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
北京御新智合科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
广州御联软件有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00
广州十方软件科技有限公司 1,700,000.00 1,700,000.00
合计 473,662,718.86 12,700,000.00 486,362,718.86
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初 减值准备
投资单位 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其 期末余额
余额 追加投资 期末余额
投资 投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他
一、合营企业
二、联营企业
广州青创科技企业
400,000.00 -291,321.63 108,678.37
孵化器有限公司
小计 400,000.00 -291,321.63 108,678.37
合计 400,000.00 -291,321.63 108,678.37
其他说明：2017 年 4 月 10 日，公司与高云展、广州小炬人科技服务有限公司合计认缴出资 200.00 万元成立广州青创科技企
业孵化器有限公司，其中公司认缴出资 40.00 万元，认缴出资比例为 20%，截止 2017 年 12 月 31 日，公司已支付投资款共
40.00 万元。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 415,477,527.25 361,536,839.17 690,422,262.17 530,296,114.93
其他业务 100,152,734.33 56,175,182.65 266,494,494.95 258,295,483.86
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合计 515,630,261.58 417,712,021.82 956,916,757.12 788,591,598.79
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 100,000,000.00 100,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -291,321.63
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,999,999.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
32,522,857.84
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,000,000.00
其他 400,526.03 1,471,473.77
合计 132,632,062.24 102,471,474.77
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -8,939,953.30
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 20,482,092.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公
56,728,048.35
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,758,700.09
减：所得税影响额 10,291,991.43
合计 54,219,495.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.82% 0.0181 0.0181
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -2.40% -0.0531 -0.0531
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第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有董事长签名的2017年年度报告文本。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部、深圳证券交易所。| 御银股份：2017年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-04-26 |
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| 附件：公告原文 |
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