双成药业：2017年年度报告

海南双成药业股份有限公司
     2017 年年度报告
      2018 年 04 月
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人王成栋、主管会计工作负责人王旭光及会计机构负责人(会计主
管人员)周云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本年度报告中涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承
诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
    本公司存在行业政策变化风险、原材料和辅料价格上涨风险、主导产品较
为集中的风险、固定资产折旧增加导致利润下降的风险、环保风险、产品价格
风险、药品质量风险、人才流失风险等风险，具体内容在本报告“第四节 经营
情况讨论与分析”之“九 公司未来发展的展望”中进行了详细阐述。敬请广大投
资者注意阅读并注意投资风险。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 4
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 28
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 47
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 52
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 53
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 61
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 68
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 69
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 154
                                   释义
                 释义项   指                                 释义内容
公司、本公司、双成药业    指   海南双成药业股份有限公司
证监会、中国证监会        指   中国证券监督管理委员会
深交所                    指   深圳证券交易所
公司法                    指   中华人民共和国公司法
证券法                    指   中华人民共和国证券法
章程、公司章程            指   《海南双成药业股份有限公司章程》
国家药监局                指   国家食品药品监督管理总局
GMP                       指   药品生产质量管理规范
HSP                       指   HSP Ivestment Holdings Limited
双成投资                  指   海南双成投资有限公司，为公司控股股东
维乐药业                  指   海南维乐药业有限公司，为公司全资子公司
宁波双成                  指   宁波双成药业有限公司，为公司控股子公司
奥鹏投资                  指   杭州奥鹏投资管理有限公司
杭州澳亚                  指   杭州澳亚生物技术有限公司
会计师、会计师事务所      指   大信会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期                    指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
元、万元                  指   人民币元、人民币万元
                             第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  双成药业                              股票代码
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            海南双成药业股份有限公司
公司的中文简称            双成药业
公司的外文名称（如有）    Hainan Shuangcheng Pharmaceuticals Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）SC Pharmaceuticals
公司的法定代表人          王成栋
注册地址                  海口市秀英区兴国路 16 号
注册地址的邮政编码        570314
办公地址                  海南省海口市秀英区兴国路 16 号
办公地址的邮政编码        570314
公司网址                  http://www.shuangchengmed.com
电子信箱                  [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                             证券事务代表
姓名                                 于晓风                                   李志莹
联系地址                             海南省海口市秀英区兴国路 16 号           海南省海口市秀英区兴国路 16 号
电话                                 [phone]                          [phone]
传真                                 [phone]                          [phone]
电子信箱                             [e-mail]            [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点                           海南省海口市秀英区兴国路 16 号公司证券部
四、注册变更情况
组织机构代码                          9146000072122491XG
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                      无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址           北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室
签字会计师姓名                 陈金波、于仁强
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2017 年              2016 年             本年比上年增减      2015 年
营业收入（元）                        246,769,505.50       145,135,787.60                70.03%    230,970,366.92
归属于上市公司股东的净利润
                                        6,314,813.62     -388,410,589.15                101.63%     52,679,055.47
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      -47,025,608.46     -392,482,263.32                 88.02%     44,229,742.04
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      -22,537,292.50        38,646,854.39              -158.32%     46,238,560.78
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.020               -0.96              102.08%               0.13
稀释每股收益（元/股）                            0.020               -0.96              102.08%               0.13
加权平均净资产收益率                            1.10%            -52.96%                 54.06%              5.84%
                                     2017 年末           2016 年末           本年末比上年末增减   2015 年末
总资产（元）                       1,377,113,877.06      1,165,528,072.32                18.15%   1,550,160,888.46
归属于上市公司股东的净资产
                                      591,397,373.34       553,127,627.51                 6.92%    927,605,216.66
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                              单位：元
                                    第一季度                  第二季度             第三季度          第四季度
营业收入                               42,587,399.38           33,844,550.17         7,684,590.40    162,652,965.55
归属于上市公司股东的净利润             -8,746,620.64            -8,794,394.37       25,461,373.17      -1,605,544.54
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -9,189,710.42            -9,078,996.85       24,849,061.15     -53,605,962.34
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -12,801,828.52            -79,591,013.97      116,974,899.99     -47,119,350.00
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                    项目                  2017 年金额           2016 年金额        2015 年金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                            48,220,577.98          1,492,958.75         -60,757.61
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享         4,760,209.45          3,912,803.59       5,135,682.53
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                   539,956.03             65,174.88       5,087,312.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支出           300,587.66          -1,399,263.05      -213,014.07
减：所得税影响额                                       0.00                           1,499,909.75
     少数股东权益影响额（税后）                480,909.04
合计                                        53,340,422.08          4,071,674.17       8,449,313.43      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                      第三节 公司业务概要
 一、报告期内公司从事的主要业务
 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
 否
     （一）报告期内公司所从事的主要业务
     1、公司主要业务是专业从事化学合成多肽药品的生产、销售和研发，公司在化学合成多
 肽药物合成、纯化、分析、质量保证、活性测定、制剂工艺等方面形成了一整套成熟的技术
 工艺体系。
     公司拥有丰富的化学合成多肽药物研发、注册申报、生产和市场营销经验，在中国市场已
 成功开发：增强免疫药物主要治疗各型肝病、肿瘤、老年科及感染类疾病的“基泰”（注射用
 胸腺法新），并且已获得意大利药品管理局颁发的上市许可证；注射用胸腺五肽；治疗严重
 急性食道静脉曲张出血、严重急性胃或十二指肠溃疡出血、糖尿病酮症酸中毒的辅助治疗的
 注射用生长抑素等3个化学合成多肽药物，以及20个其他各种治疗类别药物。
 化学合成多肽药物:
      通用名      商品名              产品图片                    适用症
注射用胸腺法新     基泰                          1）慢性乙型肝炎；2）作为免疫损害病者的疫
（曾用名：注射                                   苗免疫应答增强剂。免疫系统功能受到抑制者，
  用胸腺肽a1）                                   包括接受慢性血液透析和老年病患者，本品可增
                                                 强病者对病毒性疫苗，如流感疫苗或乙肝疫苗的
                                                                 免疫应答。
注射用生长抑素     超泰                          1）严重急性食道静脉曲张出血；2）严重急性
                                                 胃或十二指肠溃疡出血，或并发急性糜烂性胃炎
                                                 或出血性胃炎；3）胰腺手术后并发症的预防和
                                                 治疗；4）胰、胆和肠瘘的辅助治疗；5）糖尿
                                                         病酮症酸 中毒的辅助治疗。
注射用胸腺五 双成可维                            1）用于18岁以上的慢性乙型肝炎患者，因
      肽                                          18岁以后胸腺开始萎缩，细胞免疫功能减
                                                 退；2）各种原发性或继发性T细胞缺陷病；
                                                 3）某些自身免疫性疾病（如类风湿关节炎、
                                                 系统性红斑狼疮)；4）各种细胞免疫功能低
                                                      下的疾病；5）肿瘤的辅助治疗。
     2、研发模式
     公司在多肽产品研发方面有着扎实的基础和长期的生产经验，多肽产品是公司的主要产
 品。公司的多肽原料药研发实验室设备先进、管理科学、实力雄厚、人才众多，在国际化过
 程中多肽品种自然成为研发项目的重点。近年来公司研发多肽产品近10个，这些品种多具有
 市场大、合成难度高的特点，报告期内这些项目分别处于研发的不同阶段。化学小分子药物
是公司研发的另一大领域，研发项目包括无菌制剂和非无菌制剂。无菌制剂为冻干粉针（注
射用）和水针（注射液），非无菌制剂主要是各种剂型的口服制剂。
    3、生产模式
    目前公司以自主生产模式为主，公司拥有先进的现代化无菌生产厂房、设备，及良好的
GMP管理，长期生产无菌注射剂，有成熟的制剂研发团队和实验室，拥有通过美国FDA认证
的化学合成多肽原料药、冻干制剂生产车间，以及意大利药品监管局颁发且欧盟认可的《GMP
证书》的冻干制剂车间。在注射用冻干粉针剂型方面拥有丰富的生产管理经验，拥有4个符合
中国GMP要求的冻干制剂车间，控股子公司宁波双成拥有正在准备认证工作的年产10亿片的
生产厂房和设备。
      4、销售模式
    公司销售模式采用招商自营模式相结合，公司在各地区派驻商务经理及市场部人员，产
品以医院为单位进行招商，公司统一配送到各地商业公司。代理商构建销售网络，公司通过
定期对代理商的学术培训，提高其专业水平，并指导其完成市场开拓工作，从而凭借产品优
势构建起高效的销售网络。公司全资子公司维乐药业报告期内取得意大利贝斯迪大药厂生产
的“牛磺熊去氧胆酸”商品名“滔罗特”在中国的市场权利。
      报告期内的公司主要业务、管理模式和经营模式未发生重大变化。
     （二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
     近几年，随着国家在研发、生产、流通、使用、支付等各方面出台多项深化医药产业改
革的政策，医药行业迎来持续深度变革。中国医药处于转型期和蓬勃发展的前夜，中国市场
面临着药品质量体系和人民用药质量需求双重提升的紧迫局面，随着国内医药企业在多肽类
药物市场中的崛起，未来国内医药企业将会在化学合成多肽类药物市场上占据更大的市场份
额。化学合成多肽类药物的市场主要在医院，由于化学合成多肽类药物具有使用安全、疗效
确切等优势，医生对其认可接受程度也将越来越高。随着我国居民收入水平的提升、大众健
康意识的提高以及深化医疗卫生体制改革的快速推进，将有效增加居民对医疗卫生产品的需
求，进而增加对化学合成多肽药物的需求。随着《化学药品注册分类改革》、《仿制药质量
和疗效一致性评价》等一系列新政的落实并实施，预计将加速药品竞争格局的变化。
    公司现为国家高新技术企业，主导产品“基泰”药品质量和适应症与原研参比制剂一致，
并已获得原研药注册地意大利药品管理局颁发的注射用胸腺法新（基泰）上市许可证，质量
层次已达到和原研药同等的标准。报告期内该产品的市场占有率约为14%，位居同类产品前
列。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
           主要资产                                      重大变化说明
                           应收票据本报告期末余额 1,675.39 万元，较上年期末增长 423.52%，主要原因为报
应收票据
                           告期内销售额增长，以银行承兑汇票方式结算的销售货款增加所致。
                           应收账款本期末余额 6,700.34 万元，较上年期末增长 157.08%，主要原因是两票制
应收账款                   政策的全面实施，本报告期公司结合政策变化对营销模式适时调整，因此应收账款
                           增幅较大。
                                     预付款项本报告期末余额 226.80 万元，较上年期末下降 88.51%，主要原因为报告
预付款项
                                     期内预付采购货款所致。
                                     应收股利本报告期末余额 462 万元，较上年期末下降 72.03%，主要原因为报告期内
应收股利
                                     收回杭州澳亚支付的现金股利 1,190 万元所致。
                                     其他应收款本报告期末余额 15,140.78 万元，较上年期末增长 711.61%，主要原因为
其他应收款
                                     报告期内出售持有的杭州澳亚 46%股权，尚有部分转让款未收回所致。
                                     存货本报告期末余额 11,986.51 万元，较上年期末增长 250.11%，主要原因为报告期
存货
                                     内子公司进口药品增加库存所致。
                                     其他流动资产本报告期末余额为 16,165.84 万元，较上年期末增长 2,835.64%，主要
其他流动资产
                                     原因为报告期末未到期投资理财增加所致。
                                     长期股权投资本报告期末余额较上年期末下降 100%，主要原因为报告期内公司出
长期股权投资
                                     售杭州澳亚 46%的股权所致。
                                     投资性房地产本报告期末余额较上年期末下降 100%，主要原因为报告期内公司将
投资性房地产                         南洋大厦 1901-1909 号房产转让，但截止 2017 年 12 月 31 日房产产权过户手续尚未
                                     完成而不符收益确认条件，因此将投资性房地产重分类至持有待售资产项目所致。
                                     开发支出本报告期末余额为 2,233.34 万元，较上年期末增长 36.52%，主要原因为报
开发支出
                                     告期内研发持续投入增加所致。
                                     递延所得税资产本报告期末余额为 116.75 万元，较上年期末下降 60.51%，主要原
递延所得税资产                       因为未来是否有足够的应纳税所得能够弥补亏损具有不确定性，故根据谨慎性原则
                                     对递延所得税资产进行了确认并调整。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1、近年来公司坚持国际化路线，建立了包括有多位具有多年国际经验的专业技术人员的
研发团队和体制， 同时也大大提高和完善了公司GMP的体系，其研发和GMP均能满足国际要求。
2013-2017年期间公司已4次分别通过美国FDA和欧盟EMA的GMP检查，检查内容包括多肽原料药
和无菌注射剂。原料药方面，公司的胸腺法新通过了意大利药监局（AIFA）技术审核；向美
国FDA递交的两个DMF均顺利通过完整性审核，处于激活状态。制剂方面，公司已顺利获得意
大利药监局（AIFA）注射用胸腺法新ANDA批文；向美国FDA申报的注射用比伐芦定已进入审评
的最后阶段。公司的研发项目形成了丰富的产品管线，公司拟定在今后的多年内将不断地向
美国和欧盟国家申报原料药DMF和ANDA，加快公司国际化进程。
    2、报告期内，公司接受了一次美国FDA 仿制药（ANDA）注册申请审批前检查（PAI）。
具体情况如下：
    该次美国FDA-PAI是针对公司提交的注射用比伐芦定仿制药注册申请进行的。检查范围
包括原料药生产线和冻干注射剂生产线。公司顺利通过FDA PAI GMP检查是已申报ANDA获得
批准的前提。截止本报告披露日，公司的注射用比茷芦定产品的ANDA申请已进入审评的最
后阶段。顺利通过美国FDA-PAI 检查是对公司cGMP生产能力和质量管理水平的全面考核和认
可，也是对国际化研发和注册能力的肯定。
序号 颁证机构       上市许可证持有人   上市许可证号    剂型       原料药及制剂生产商
1    意大利药品管   LYOMARK PHARMA 044516019           注射用粉末 海南双成药业股份有
     理局           GmbH                               及溶剂     限公司
                    （德国来奥大药厂）
                          第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年，在国家深化医药卫生体制改革的政策背景下，整个医药产业链优胜劣汰的竞争
格局加大，产业规模集中加快。在这一大背景下，对公司来说既是大力发展的机会，同时也
是对公司经营的极大挑战。为应对这种紧迫局面，公司重点加强员工的国际法规专业知识，
不断提升经营班子的管理能力，尽最大努力应对挑战。报告期内，公司本部的冻干粉针剂车
间和多肽原料车间，顺利通过FDA的GMP检查，使公司的国际化进程又向前迈进了一大步，
增强了公司的行业竞争力。
    报告期内，公司因战略调整需要将持有的杭州澳亚生物技术有限公司46%股权对外转让，
缓解了资金压力，减轻了经营负担。2017年度，公司全年实现营业收入246,769,505.50元，同
比上升70.03%，实现净利润6,314,813.62元，经营情况得到一定改善。
    1、研发方面及技术平台
      经过研发团队的不懈努力和生产质量等各部门的紧密配合，报告期内公司的研发工作取得了较大进
展并收获了不少成果，主要工作如下：
    1）胸腺法新原料药在完成了工艺包材变更和质量标准提高的相关研究后，向CFDA申报的补充申请已
获得批件，制剂的申报材料已上报；
    2）生长抑素原料药已完成杂质研究、工艺优化和提高质量标准等工作，公司计划2018年提交申请；
    3）注射用泮托拉唑钠国内外方法对比研究已初步完成资料准备工作。
    2、工程建设方面
      报告期内，公司本部主要实施的工程项目有：溶剂回收设备基础及回收车间设备和管道
安装项目；污水处理站设备基础及设备安装项目；锅炉废气塔维修安装项目；仓库地面及综
合仓库维修项目等。
    宁波双成的建设情况：报告期内，宁波双成的固体制剂车间、抗肿瘤注射剂车间和实验
室已经建设完成，已具备向浙江省食品药品监督管理局申请生产许可证的条件。2018年3月，
宁波双成抗肿瘤车间已经取得药品生产许可证。
    3、生产方面
    报告期内，公司的冻干粉针剂车间和多肽原料车间顺利通过FDA的GMP检查，使公司国
际化的进程又向前迈进了一大步。在备检及迎检的过程中，公司员工的国际法规专业知识进
一步加强、现场检查应对能力大幅提高。公司全年继续保持无安全事故、无生产事故。
    2017年，公司高度重视环境保护工作，不断完善并严格执行环境保护制度。公司设有专
职环境保护管理部门，维护环保设施的正常运行。2017年，公司与专业水处理单位合作，进
行污水处理工艺的技术改造，采用较为先进的处理工艺和设备，增加污水排放水质在线监测，
并与海口市环境保护监察平台联网，确保公司环保达标排放。
    4、参股公司方面
    公司因战略调整，同时出于深耕主营业务考虑，将持有的杭州澳亚生物技术有限公司46%
股权对外转让，交易完成后公司不再持有杭州澳亚的股权及权益。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                       单位：元
                                   2017 年                               2016 年
                                                                                                  同比增减
                          金额           占营业收入比重          金额           占营业收入比重
营业收入合计            246,769,505.50                 100%    145,135,787.60             100%          70.03%
分行业
工业                    217,195,141.36             88.02%      125,800,703.10            86.68%         72.65%
商业                     25,673,701.00             10.40%       18,276,398.83            12.59%         40.47%
服务业                    3,900,663.14                 1.58%     1,058,685.67             0.73%        268.44%
分产品
1、多肽类产品           165,652,739.52             67.13%       97,317,997.00            67.05%         70.22%
2、其他产品              77,216,102.84             31.25%       46,759,104.93            32.22%         65.14%
3、其他业务收入           3,900,663.14                 1.58%     1,058,685.67             0.73%        268.44%
分地区
华东地区                 85,302,015.72             34.57%       43,603,916.39            30.04%         95.63%
华南地区                 46,359,880.86             18.79%       26,288,307.70            18.11%         76.35%
华中地区                 27,008,139.18             10.94%       13,900,799.28             9.58%         94.29%
华北地区                 17,905,019.09                 7.26%    12,847,604.00             8.85%         39.36%
东北地区                  5,585,802.72                 2.26%     9,245,059.84             6.37%        -39.58%
西北地区                 17,076,117.92                 6.92%    13,557,291.43             9.34%         25.96%
西南地区                 29,876,891.92             12.11%        7,229,666.65             4.98%        313.25%
出口                     17,655,638.09                 7.15%    18,463,142.31            12.72%         -4.37%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                       单位：元
                                                                    营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入        营业成本          毛利率
                                                                       同期增减          同期增减           期增减
分行业
工业                217,195,141.36   63,256,745.99         70.88%           72.65%              19.08%          13.11%
商业                 25,673,701.00   24,723,203.29          3.70%           40.47%              47.09%          -4.33%
服务业                3,900,663.14    3,477,438.46         10.85%          268.44%              897.00%         10.85%
分产品
多肽类产品          165,652,739.52   28,820,947.10         82.60%           70.22%              22.02%           6.87%
其他产品             77,216,102.84   59,159,002.18         23.39%           65.14%              27.74%          22.43%
分地区
华东地区             85,302,015.72   17,597,725.92         79.37%           95.63%               5.20%          16.90%
华南地区             46,359,880.86   29,445,702.22         36.48%           76.35%              22.56%          27.06%
华中地区             27,008,139.18   11,737,033.06         56.54%           94.29%              22.05%          25.72%
华北地区             17,905,019.09    4,345,338.65         75.73%           39.36%               -9.74%         13.20%
东北地区              5,585,802.72    1,720,304.71         69.20%           -39.58%              -2.26%        -11.76%
西北地区             17,076,117.92    1,090,727.83         93.61%           25.96%              -44.45%          8.12%
西南地区             29,876,891.92   12,428,646.86         58.40%          313.25%              280.26%          3.61%
出口                 17,655,638.09    9,614,470.03         45.54%            -4.37%             23.97%         -12.45%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目               单位            2017 年               2016 年             同比增减
                    销售量             元                       217,195,141.36        125,800,703.1             72.65%
工业                生产量             元                        57,896,229.57        46,996,500.69             23.19%
                    库存量             元                         8,480,460.01         5,205,239.96             62.92%
                    销售量             元                           25,673,701        18,276,398.83             40.47%
商业（药品销售） 生产量                元
                    库存量             元                        81,746,264.48           173,946.96         46,894.94%
                    销售量             元
商业（医疗器械销
                    生产量             元
售）
                    库存量             元                         2,136,752.25         2,208,547.12             -3.25%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    1）工业：销售收入金额较去年同期增长72.65%，主要原因为两票制政策全面实施后，公
司顺应调整营销模式，从而销售额增幅较大。期末库存较去年期末增长62.92%，主要原因为
根据2018年订单量及生产情况预计，提前备货使期末库存增加。
    2）商业：销售收入较去年同期增长 40.47%，主要原因为报告期内公司引进新品，加强
营销团队建设，促进销售所致；期末库存较去年期末增长 46,894.94%，主要原因为批量进口
药品增加所致。
      （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
否
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                         单位：元
                                            2017 年                          2016 年
     行业分类              项目                                                                      同比增减
                                     金额          占营业成本比重     金额          占营业成本比重
工业-多肽类         直接材料       12,462,628.32           13.63%   12,534,581.24           17.92%        -0.57%
工业-多肽类         直接人工        3,473,191.92            3.80%    2,379,584.07            3.40%        45.96%
工业-多肽类         制造费用       12,885,126.86           14.09%    8,705,592.12           12.45%        48.01%
工业-多肽类         合计           28,820,947.10           31.51%   23,619,757.43           33.78%        22.02%
工业-其他产品       直接材料       10,749,109.09           11.75%    9,837,905.22           14.07%         9.26%
工业-其他产品       直接人工        3,953,564.89            4.32%    2,989,053.24            4.27%        32.27%
工业-其他产品       制造费用       19,733,124.91           21.58%   16,676,517.72           23.85%        18.33%
工业-其他产品       合计           34,435,798.89           37.65%   29,503,476.18           42.19%        16.72%
商业-其他产品       主营业务成本   24,723,203.29           27.03%   16,459,676.56           23.54%        50.20%
服务业              其他业务成本    3,477,438.46            3.80%     348,790.01             0.50%       897.00%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
    公司的全资子公司海南维乐药业有限公司因经营进口药品和市场销售的需要，在香港投
资设立全资子公司，维乐药业持有其 100%的股权，公告编号：2017-089。为了能够帮助公司
产品在欧洲的上市销售工作，本公司经第三届董事会第八次会议审议通过了《关于设立意大
利全资子公司的议案》，在意大利设立全资子公司双成药业欧洲有限公司，公告编号：2017-049
及2017-098。
            子公司名称                 注册地      注册资本             业务      持股比例(%)   取得方式
                                                                        性质
      双成药业欧洲有限公司          意大利卢卡市   10000欧元     药品生产与销售     100.00        设立
    维乐药业（香港）有限公司            香港         1港币          药品销售        100.00        设立
     截止2017年12月31日，公司尚未对两家子公司实际出资。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内全资子公司维乐药业引进滔罗特新品，实现销售收入3,336.63万元，为公司贡献
销售毛利594.59万元。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                       79,101,962.84
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                   32.57%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                           0.00%
公司前 5 大客户资料
     序号                 客户名称                       销售额（元）               占年度销售总额比例
1           客户 A                                              26,240,106.96                              10.80%
2           客户 B                                              17,655,638.09                              7.27%
3           客户 C                                              12,892,102.57                              5.31%
4           客户 D                                              12,354,730.58                              5.09%
5           客户 E                                               9,959,384.64                              4.10%
合计                           --                               79,101,962.84                              32.57%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                    119,609,443.49
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                 80.20%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                           1.18%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                 供应商名称                     采购额（元）               占年度采购总额比例
1             铨福发展有限公司                                 108,103,114.25                              72.49%
2          东北制药集团股份有限公司                                   4,200,000.00                           2.82%
3          成都汇信医药有限公司                                       3,800,000.00                           2.55%
4          上海星可高纯溶剂有限公司                                   1,753,930.00                           1.18%
5          江苏天凝玻璃科技有限公司                                   1,752,399.24                           1.18%
合计                          --                                  119,609,443.49                            80.20%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                            单位：元
                2017 年            2016 年    同比增减                               重大变动说明
                                                         主要原因为公司的营销模式调整，加大市场开发投入使得当期销售
销售费用     104,943,833.88   35,839,470.48    192.82%
                                                         费用增加。
                                                         主要原因为上年同期原艾塞那肽原料药及冻干制剂项目和依替巴
管理费用      72,448,591.95 140,016,680.10     -48.26% 肽原料药及冻干制剂项目研发终止计入损益以及终止实施股权激
                                                         励方案而加速摊销激励成本 1393 万元导致上期管理费用较高所致。
                                                         主要原因为与上年同期相比，报告期内计提控股股东无偿借款利息
财务费用      19,847,325.87   14,069,456.09     41.07% 费用，同时增加资本公积和财务费用，及进口药品应付款项汇兑损
                                                         失增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司研发投入情况
                                    2017 年                     2016 年                   变动比例
研发人员数量（人）                                    62                          73                   -15.07%
研发人员数量占比                                  12.84%                     12.87%                     -0.03%
研发投入金额（元）                       20,566,623.03               46,057,639.67                     -55.35%
研发投入占营业收入比例                             8.33%                     31.73%                    -23.40%
研发投入资本化的金额（元）                   5,974,806.86            12,817,635.73                     -53.39%
资本化研发投入占研发投入
                                                  29.05%                     27.83%                     1.22%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                      单位：元
              项目                      2017 年                    2016 年                 同比增减
经营活动现金流入小计                          228,081,536.87          209,577,497.59                    8.83%
经营活动现金流出小计                          250,618,829.37          170,930,643.20                   46.62%
经营活动产生的现金流量净额                     -22,537,292.50             38,646,854.39               -158.32%
投资活动现金流入小计                          315,460,494.65              17,868,018.69              1,665.50%
投资活动现金流出小计                          385,404,481.37          198,268,066.52                   94.39%
投资活动产生的现金流量净额                     -69,943,986.72        -180,400,047.83                   61.23%
筹资活动现金流入小计                          600,000,000.00          277,000,000.00                  116.61%
筹资活动现金流出小计                          495,943,512.56          288,726,190.27                   71.77%
筹资活动产生的现金流量净额                    104,056,487.44          -11,726,190.27                  987.39%
现金及现金等价物净增加额                         8,178,012.49        -152,378,404.20                  105.37%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
    （1）经营活动现金流出小计同比上升46.62%，主要系市场开发投入增加，销售增长、税
费支出增加及子公司维乐药业引进新品增加采购支出增加；
    （2）经营活动产生的现金流量净额同比下降158.32%，主要原因同（1）；
    （3）投资活动现金流入小计同比上升1665.50%，主要系出售转让持有的杭州澳亚46%股
权及收回理财增加。
    （4）投资活动现金流出小计同比上升94.39%，主要系投资理财增加。
    （5）投资活动产生的现金流量净额同比上升61.23%，主要原因系出售持有的杭州澳亚46%
股权，使净现金流量增加。
    （6）筹资活动现金流入小计同比上升116.61%，主要系取得控股股东双成投资借款及对
       宁波双成的增资款所致；
           （7）筹资活动现金流出小计同比上升71.77%，主要系偿还借款及利息支出增加；
           （6）筹资活动产生的现金流量净额同比上升987.39%，主要系本报告期取得控股股东双
       成投资借款及增资款增加所致；
           （7）现金及现金等价物净增加额同比上升105.37%，主要系以上原因综合影响所致。
       报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
       √ 适用 □ 不适用
           本报告期公司经营活动产生净流量-22,537,292.50 元，净利润（包括少数股东损益）
       1,328,989.90 元，差异较大，原因系转让持有的杭州澳亚 46%的股权，利润增加所致。
       三、非主营业务分析
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：元
                             金额         占利润总额比例                         形成原因说明                       是否具有可持续性
                                                           主要系报告期内转让持有的杭州澳亚 46%的股权确认转
       投资收益         53,539,956.03          1,737.81%                                                            否
                                                           让收益所致。
                                                           主要系公司依据《企业会计准则》和公司的会计政策规定，
       资产减值            5,191,261.05          168.50% 公司对 2017 年末存货进行减值测试，计提医疗器械及药 否
                                                           品减值所致。
       营业外收入          2,822,566.02             91.62% 主要系报告期内收到与日常活动无关的政府补助所致。         否
       营业外支出            609,560.92             19.79% 主要系针对不合格，过期的存货进行报废处理所致。           否
       四、资产及负债状况分析
       1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                         单位：元
                    2017 年末                  2016 年末
                             占总资产                    占总资产   比重增减                         重大变动说明
                金额                         金额
                                比例                       比例
货币资金     31,712,607.07       2.30% 24,978,743.50        2.14%       0.16%
                                                                                主要系报告期内公司的营销模式调整，使应收账款余额增加
应收账款     67,003,406.74       4.87% 26,063,021.11        2.24%       2.63%
                                                                                所致。
存货        119,865,092.24       8.70% 34,236,580.42        2.94%       5.76% 主要系报告期内子公司维乐药业进口药品增加库存所致。
                                                                                主要系报告期内公司将南洋大厦 1901-1909 号房产转让，但截
投资性房                                                                        止 2017 年 12 月 31 日房产产权过户手续尚未完成而不符收益
                                 0.00%    2,728,785.45      0.23%      -0.23%
地产                                                                            确认条件，因此将投资性房地产重分类至持有待售资产项目
                                                                                所致。
长期股权                              207,000,000.0
                              0.00%                   17.76%   -17.76% 主要系报告期内公司转让参股公司杭州澳亚 46%的股权所致。
投资
                                      419,379,084.1                      主要系报告期内卡氏笔灌装生产线达到可使用状态，由在建
固定资产    428,696,370.91   31.13%                   35.98%    -4.85%
                                                 8                       工程转入固定资产所致。
                                                                         主要系抗肿瘤药物和口服固体制剂产品的研发和生产项目(宁
                                      239,556,541.7
在建工程    250,825,891.23   18.21%                   20.55%    -2.34% 波项目一期工程)、原料药精馏项目二期（DMF 溶剂回收项目）
                                                                         及废水处理工程后期投入所致。
                                      190,000,000.0                      主要系报告期内偿还平安银行并购借款 1.7 亿元，浦发银行流
短期借款                      0.00%                   16.30%   -16.30%
                                                 0                       动资金借款 2000 万元所致。
                                      297,000,000.0                      主要系报告期内偿还中信银行长期流动资金借款 1 亿元，新
长期借款    367,000,000.00   26.65%                   25.48%    1.17%
                                                 0                       增海南银行长期借款 1.7 亿元。
                                                                         主要系报告期内销售增长，以银行承兑汇票结算销售货款增
应收票据     16,753,891.73    1.22%    3,200,234.10   0.27%     0.95%
                                                                         加所致。
预付款项      2,267,993.12    0.16% 19,739,246.91     1.69%     -1.53% 主要系报告期内预付采购货款减少所致。
                                                                         主要系报告期内收回杭州澳亚支付的现金股利 1,190 万元所
应收股利      4,620,000.00    0.34% 16,520,000.00     1.42%     -1.08%
                                                                         致。
其他应收                                                                 主要系报告期内转让持有的杭州澳亚 46%股权，尚有部分转
            151,407,792.72   10.99% 18,655,131.64     1.60%     9.39%
款                                                                       让款未收回所致。
其他流动
            161,658,380.19   11.74%    5,506,758.58   0.47%    11.27% 主要系报告期末未到期投资理财增多所致。
资产
                                                                         主要系根据 2018 年 1 月 12 日会计司发布《关于修订印发一
一年内到
                                                                         般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）的解读，
期的非流                      0.00%    2,514,105.63   0.22%     -0.22%
                                                                         摊销年限只剩一年或不足一年的“长期待摊费用”不转让入“一
动资产
                                                                         年内到期的非流动资产”列报所致。
递延所得                                                                 主要系未来是否有足够的应纳税所得能够弥补亏损具有不确
              1,167,510.46    0.08%    2,956,380.00   0.25%     -0.17%
税资产                                                                   定性，对递延所得税资产进行了确认并调整。
其他非流
             33,601,081.87    2.44% 31,239,282.14     2.68%     -0.24% 主要系报告期内待抵扣增值税进项税额增加所致。
动资产
开发支出     22,333,354.60    1.62% 16,358,547.74     1.40%     0.22% 主要系报告期内研发持续投入所致。
应付票据       616,742.95     0.04%    2,622,102.90   0.22%     -0.18% 主要系报告期内银行承兑汇票到期对外偿付所致。
                                                                         主要系报告期内维乐药业代理境外业务，应付药品采购款增
应付账款     79,874,665.37    5.80% 25,910,299.20     2.22%     3.58%
                                                                         加所致。
应交税费      8,804,991.54    0.64%    4,457,768.49   0.38%     0.26% 主要系销售增长，相应税费增加所致。
长期应付
             13,962,789.31    1.01% 25,404,720.67     2.18%     -1.17% 主要系宁波双成融资租赁款按期偿付所致。
款
       2、以公允价值计量的资产和负债
       □ 适用 √ 不适用
       3、截至报告期末的资产权利受限情况
                  项       目                     金      额                     所有权或使用权受限制的原因
       货币资金                                        123,348.59 银行承兑汇票保证金
       无形资产                                    54,896,538.11 宁波双成药业有限公司土地使用权抵押用于借款
                  合       计                      55,019,886.70
       五、投资状况分析
       1、总体情况
       √ 适用 □ 不适用
                 报告期投资额（元）                        上年同期投资额（元）                        变动幅度
                                  70,154,481.37                            291,000,000.00                                  -75.89%
       2、报告期内获取的重大的股权投资情况
       □ 适用 √ 不适用
       3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
       □ 适用 √ 不适用
       4、以公允价值计量的金融资产
       □ 适用 √ 不适用
       5、募集资金使用情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期无募集资金使用情况。
       六、重大资产和股权出售
       1、出售重大资产情况
       √ 适用 □ 不适用
                                      本期初起             资产出                 与交易 所涉及 所涉及 是否按
                                                  出售对
                                      至出售日             售为上 资产出 是否为 对方的 的资产 的债权 计划如
交易    被出售             交易价格               公司的                                                          披露日
                 出售日               该资产为             市公司 售定价 关联交 关联关 产权是 债务是     期实               披露索引
对方     资产              （万元）                影响                                                             期
                                      上市公司         贡献的       原则    易    系（适 否已全 否已全 施，如
                                               （注 3）
                                      贡献的净         净利润                     用关联 部过户 部转移 未按计
                                        利润（万             占净利                    交易情                     划实
                                          元）               润总额                     形）                     施，应
                                                             的比例                                              当说明
                                                                                                                 原因及
                                                                                                                 公司已
                                                                                                                 采取的
                                                                                                                  措施
                                                   该出售
                                                   房产于
                                                   2018 年
                                                   1 月 16
                                                   日过户
                                                   完成,
                                                   转让收
                                                   益将确
       海口市
海南                                               认在
       滨海大                                                                          对方系
双成             2018 年                           2018                                                                   2017 年
       道南洋                                                            评估定        本公司                                       公告编号：
投资             01 月 16    1,295.33            0 年,对         0.00%            是            否      是       是       09 月
       大厦                                                              价            控股股                                       2017-088
有限             日                                管理层                                                                 04 日
       1901-19                                                                         东
公司                                               的稳定
       09 号
                                                   性无影
                                                   响,对
                                                   本报告
                                                   期财务
                                                   状况及
                                                   经营成
                                                   果无影
                                                   响.
       2、出售重大股权情况
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                是否按
                                            本期初                                                              计划如
                                                                   股权出
                                            起至出                                                               期实
                                                                   售为上
                                            售日该                                                     所涉及 施，如
                                                                   市公司                     与交易
                                   交易价 股权为 出售对                       股权出 是否为            的股权 未按计
       交易对 被出售                                               贡献的                     对方的                      披露日 披露索
                            出售日 格（万 上市公 公司的                       售定价 关联交            是否已    划实
          方      股权                                             净利润                     关联关                       期         引
                                    元）    司贡献        影响                原则     易              全部过 施，应
                                                                   占净利                       系
                                            的净利                                                       户     当说明
                                                                   润总额
                                            润（万                                                              原因及
                                                                   的比例
                                             元）                                                               公司已
                                                                                                                采取的
                                                                                                          措施
                                                   该公司
                                                   不参与
                                                   标的公
                                                   司的经
                                                   营管
              持有的
                                                   理，本                                                                   巨潮资
              杭州澳
    杭州奥                                         次出售                                                                   讯网
              亚生物 2017 年                                                                                     2017 年
    鹏投资                                         对公司    763.77 评估定             非关联                               公告编
              技术有 12 月 27    26,000   476.91                              否                是      是       12 月 25
    管理有                                         自身经          %价                 方                                   号：
              限公司 日                                                                                          日
    限公司                                         营管理                                                                   2017-10
              46%股
                                                   无重大
              权
                                                   影响，
                                                   增加本
                                                   期利润
                                                   4,823.0
                                                   9 万元
    七、主要控股参股公司分析
    √ 适用 □ 不适用
    主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                            单位：元
 公司名称    公司类型 主要业务       注册资本             总资产          净资产        营业收入        营业利润            净利润
宁波双成药
             子公司     药品生产 390,701,308.00      590,578,228.48 348,920,912.89      3,309,719.87   -20,779,598.93 -19,690,998.04
业有限公司
海南维乐药
             子公司     药品销售 20,000,000.00       122,717,281.57      13,975,082.80 25,673,701.00    -8,973,708.06   -7,700,285.30
业有限公司
    报告期内取得和处置子公司的情况
    □ 适用 √ 不适用
    主要控股参股公司情况说明
    1、公司名称：杭州澳亚生物技术有限公司
    2、统一社会信用证代码：91330101609134463G
    3、类型：有限责任公司
    4、住所：杭州经济技术开发区一号大街 1 号
    5、法定代表人：黄少峰
    6、注册资本：陆仟伍佰万元整
    7、成立日期：1993 年 02 月 23 日
    8、营业期限：1993 年 02 月 23 日至 2043 年 02 月 22 日止
    9、经营范围：生产：冻干粉针剂，小容量注射剂（西林瓶装），原料药（抑肽酶、三磷
    酸胞苷二钠）（在许可证的有效期内经营）。 销售本公司生产的产品；生物医药技术的技术
    开发、技术转让、技术服务；货物和技术进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法
律、行政法规限制经营的项目取得许可后方可经营）。
     本报告期，公司将持有的杭州澳亚生物技术有限公司46%股权对外转让,交易价格 26,000
万元,该项交易增加本报告期投资收益48,230,900.59元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     （一）行业格局和趋势
    医药行业是我国国民经济的重要组成部分，该行业是否能健康有序地发展将直接关系到
国民健康、社会稳定和经济发展。中国医药处于转型期和蓬勃发展的前夜，众多医药组合拳，
中国市场面临着药品质量体系和人民用药质量需求的提升，加速药品竞争格局变化，未来两
年总体的市场会是一个缓慢增长的态势，但是用药结构会发生剧烈的变化，市场逐步从医院
转向城市社区医院以及药店。医药产业将朝着更加专业化、市场化和国际化的方向发展。
    公司定位于化学合成多肽药物研发、生产、销售。从化学合成多肽药物的销售情况来看，
近年来我国化学合成多肽药物市场销售规模逐年增加，随着国内企业在多肽类药物市场中的
崛起，未来国内企业将会在化学合成多肽类药物市场上占据更大的市场份额。化学合成多肽
类药物的市场主要是医院，由于化学合成多肽类药物具有使用安全、疗效确切等优势，医生
对其认可接受程度越来越高。随着我国居民收入水平的提升、大众健康意识的提高以及深化
医疗卫生体制改革的快速推进，将有效增加居民对医疗卫生产品的需求，进而增加对合成多
肽药物的需求。
    2017年4月国家食品药品监督管理总局组织制定了《仿制药质量和疗效一致性评价品种分
类指导意见》。该意见分类了原研进口上市品种，原研企业在中国境内生产上市的品种，进
口仿制品种，国内仿制品种，改规格、改剂型、改盐基的仿制品种和国内特有品种六大品种，
并对六大品种在一致性评价工作开展上作出了具体的指导。该《意见》的发布，意味着一致
性评价的又一重要文件的落地。这是对于已经严格按照一致性原则申报的企业和产品的认可，
但也将逐步淘汰一批落后企业。预计未来将有部分生产企将因进行一致性评价加大企业成本，
一部分企业将面临被淘汰和兼并的结局，新药的研发成本将大幅提升，企业的生产成本也将
同步提升，药品的整体质量将得到提升，行业的集中度也将同步提升。
     （二）公司发展战略
     公司以国际化为总体战略目标，国际化战略包括两个方面，一方面是随着公司研发实力
的提升，配合引入的相关品种进行国内、国外同步申报，同时充分利用已经通过欧盟、美国
FDA的GMP认证的车间积极开展受托加工业务；另一方面是积极开展与国外的企业合作，通
过专利权许可、合作开发、参股投资、控股收购等多种方式将国外先进的创新药物技术、或
者在国际上重磅品种引进到国内。
     （三）影响业绩因素：
     报告期内：公司将持有的杭州澳亚生物技术有限公司46%股权对外转让,本次交易作价
26,000万元，给报告期带来4,823.09万元的股权转让收益。
    报告期内，公司拟将南洋大厦1901-1909号房产的转让给海南双成投资有限公司，由于未
能在2017年12月31日前完成权属过户而未在报告期确认房产转让收益，该事项最终使报告期
利润较原预计金额大幅下降，同时使2018年1季度利润较原预计金额大幅增长。
     （四）2018年经营计划
    （1）营销方面：进一步调整优化营销体系，合理配置营销资源。加强市场和销售力量；出
台销售政策、细化考核方案，强化以结果为导向和精细化管理的模式，重点关注各省市招投标的情况，
确保公司重点品种的中标率，以国际化认证为基础，做好招投标工作，做好全资子公司维乐
药业独家代理“滔罗特”的销售工作。
    （2）多肽业务的出口业务方面：继续保持现有客户订单，拓宽其他客户渠道，发挥扩建
后的多肽车间纯化产能。
    （3）研发方面：聚焦重点领域的项目开发，进一步调整和优化项目组织结构，重点关注
研发的科学性、系统性、合规性、研发项目进度管理，提高研发人员的研究开发能力、项目
组织管理能力、沟通协调能力和能动性，科学合理推进在研项目进度。要充分发挥现有产能，
提高效率，优化精简人员，确实降低成本。不断更新、研究国家审评审批政策的变化，不断
修正研发策略；动态调整和优化研发方向及产品线布局，加强研发风险过程控制及研发成果
与市场化的契合度。
    （4）宁波双成：在固体制剂车间、抗肿瘤注射剂车间和实验室建设完成的基础上，向浙
江省食品药品监督管理局申请并获得生产许可证；同时有序推进多个处于不同阶段产品的开
发工作，部分产品将于2018年向美国FDA申报。
     （5）其他方面：信息建设上加强网络安全防护管理、加强数据安全管理、完善信息化，
引进利用符合公司需求的信息技术提升工作效率、管理水平；加强控制管理成本，提高资金
使用效率，提升管理团队的建设，推动管理变革，加大管理力度，全方位绩效改革。
     （6）环保方面：认真执行环保方面的法律法规和临时调控措施，保障环保设施正常运转，
确保达标排放。加大对危险废弃物的管理力度，从收集、存放到合规处理，实行全过程管控；
提高对生产过程中产生的VOCs的重视程度，保证设施平稳运转，肩负起社会责任。
     （五）公司面临的风险及应对措施
    1、行业政策变化风险
    国家对医药行业的监管力度不断加强，包括国家及各级地方药品监管部门制订的相关政
策法规。我国医疗卫生行业正处于深度改革阶段，相关政策法规体系正在逐步制订和完善，
相关政策的出台有可能不同程度地对公司生产、销售和研发、流通环节产生影响。
     公司将密切关注、研究国家政策的变化，不断修正生产、销售、研发策略，在经营策略
上及时调整应对，顺应国家有关医药政策和行业标准的变化，以保持公司的综合竞争优势。
     2、原材料和辅料价格上涨风险
    随着医药行业进一步的规范发展，以及环保方面的法律法规调控措施的加强，近年来公
司采购的原辅料价格都有不同程度的上涨，也导致生产成本不同程度的增加。为了应对原辅
料价格上涨的情况，公司将在规定的范围内提前制定采购计划，同时与多年有合作的原辅料
生产厂商进行及时有效的沟通，确保做到最大程度降低采购成本，尽量避免原辅料价格上涨
带来的成本增加。
    3、主导产品较为集中的风险
    公司主要从事多肽原料药及制剂的研发、生产和销售，主导产品为胸腺法新原料药及制
剂。通过近年广泛的临床使用和市场推广，胸腺法新制剂的疗效和安全性得到有效验证，从
而推动其市场需求快速增长。报告期内，公司产品胸腺法新制剂收入占公司总营业收入在
67.13%，如受医药行业政策，市场波动及公司产品销售、质量等因素的影响大，风险集中度
高。
    为了避免产品单一、集中给公司带来的风险，公司将一方面通过市场营销策略增加市场
占有率，另一方面，通过研发和并购不断丰富产品线，以获取更多的新产品，调整优化产品
结构，分散产品单一、集中可能带来的风险，同时加快公司产业链的延伸。
    4、固定资产折旧增加导致利润下降的风险
     公司控股子公司宁波双成投资项目建设完成后，由于新建项目需要逐步达产，其经济效
益在达到设计产能后方可完全体现。因此，宁波双成项目在建设完成后尚未达到满产状态前
期新增固定资产折旧会影响公司当期的利润水平。为了避免新建项目折旧对公司利润的影响，
公司在加快新品种落户宁波双成的同时，也积极寻找新的合作机会增加宁波双成的销售收入，
以抵减新增固定资产折旧对公司利润水平的影响。
     5、环保风险
     第十二届全国人大常委会第八次会议审议通过了修订后的《环境保护法》，新《环保法》
于2015年1月1日起正式施行。新《环保法》一方面通过加强执法监督、提高企业的环境违法
成本、加强信息公开和公众参与来督促企业的环保履职，另一方面通过市场化手段促使企业
主动实施污染防治。
     公司产品的生产过程中会产生废水、废气、固体废弃物等污染性排放物，为实现公司长
期稳定健康发展，公司建立了系统的污染物处理管理制度，拥有完备的污染物处理设施设备，
严格按照有关环保法规及相应标准对上述污染性排放物进行了有效治理，使其排放达到了环
保规定的标准，公司建立了废料回收处理装置、污水处理装置等，深入推行清洁生产，提高
公司环保水平，降低了因环保问题给公司带来的风险。
     6、产品价格风险
     近年来，国家针对药品价格进行了多次政策性下调，药价呈下降态势。随着国家医疗改
革的深入，在医保控费的大背景下，受宏观经济、医药环境、行业政策等多方面因素影响，
药品价格可能继续下调，进而影响公司产品销售价格。面对价格下调风险，公司在产品质量、
招标价格等方面加大力度，在不同政策的范围内，抓住市场机遇，以确保公司长期可持续发
展。
     7、药品质量风险
     公司以生产冻干粉针制剂为主，药品作为一种特殊商品，直接关系到人民生命健康，药
品质量安全尤其重要，相关政策法规在药品生产、运输、储存及使用过程中都有严格要求，
以避免有可能发生的质量风险。针对药品质量，公司多年来一直坚持严格要求，完善质量管
理体系，完善质量控制的标准及程序，提高工作人员素质，加强监督管理，严格按照《药品
管理法》、《药品生产质量规范》及CGMP的规定，加大对生产过程中的日常监督及检查力
度，督促和监督严格按照CGMP要求组织生产，加强对采购、生产、检验等各环节的质量控
制，把质量监管责任落实到人。
    8、人才流失风险
     公司根据自身发展战略，一直以来对于新药研发方面的高级技术人才需求强烈，尤其是
化学合成、药理药效、制剂研究、质量控制等方面的专业人才。公司注重高级专业人才的引
进，同时加强公司内部的人才培养力度，从外部招聘和内部培养双重渠道来保证公司发展的
用人需求。公司也会利用上市公司平台采取有效的薪酬体系、激励政策等多层次多元化的激
励机制，吸引和留住优秀人才，调动和发挥员工的积极性和创造力。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
      接待时间            接待方式     接待对象类型                   调研的基本情况索引
2017 年 01 月 17 日   电话沟通       个人             参股公司杭州澳亚的经营业绩为何下滑
                                        公司医保目录产品种类，宁波双成的情况，杭州澳亚是否
2017 年 03 月 06 日   电话沟通   个人
                                        今年有改善
2017 年 03 月 29 日   电话沟通   个人   公司股价情况
2017 年 04 月 05 日   电话沟通   个人   宁波双成的情况，公司生产经营情况
2017 年 05 月 03 日   电话沟通   个人   宁波双成的情况
2017 年 05 月 23 日   电话沟通   个人   公司及宁波双成与关联方交易的必要性、合理性
2017 年 05 月 25 日   电话沟通   个人   公司重大资产重组停牌事宜
2017 年 06 月 14 日   电话沟通   个人   公司重大资产重组进展
2017 年 07 月 24 日   电话沟通   个人   公司重大资产重组进展
2017 年 09 月 05 日   电话沟通   个人   公司招标政策、两票制的影响，公司经营业绩
2017 年 10 月 24 日   电话沟通   个人   宁波双成的进展情况，公司未来的发展规划
2017 年 12 月 06 日   电话沟通   个人   公司生产经营情况
                                        宁波双成建设情况，何时投产，公司主打产品胸腺法新的
2017 年 12 月 13 日   电话沟通   个人
                                        销售情况
                                          第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    1、2015年度股利分配方案
    不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
    2、2016年度股利分配方案
    不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
    3、2017年度股利分配预案
    拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。2017年股利分配预案尚需提交2017
年年度股东大会进行审议。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                        单位：元
                                     分红年度合并报表中 占合并报表中归属于上
                                                                               以其他方式现金   以其他方式现金
  分红年度    现金分红金额（含税） 归属于上市公司普通 市公司普通股股东的净
                                                                                 分红的金额      分红的比例
                                      股股东的净利润         利润的比率
2017 年                       0.00           6,314,813.62              0.00%
2016 年                       0.00        -388,410,589.15              0.00%
2015 年                       0.00          52,679,055.47              0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
  三、承诺事项履行情况
  1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
  √ 适用 □ 不适用
  承诺事由            承诺方       承诺类型                                        承诺内容                                           承诺时间         承诺期限        履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
                                                 《关于规范关联交易的承诺函》：一、本公司将善意履行作为双成药业控股股东/股东的
                                                 义务，充分尊重双成药业的独立法人地位，保障双成药业独立经营、自主决策。本公
                                                 司将严格按照中国《公司法》等法律法规以及双成药业公司章程的规定，促使经本公
                                                 司提名的双成药业董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。二、保证本公司以及因与
               海南双成投资有限
                                                 本公司存在特定关系而成为双成药业关联方的公司、企业、其他经济组织或个人（以
               公司;HSP
                                                 下统称\"本公司的相关方\"），今后原则上不与双成药业发生关联交易。如果双成药业在                                     正常履行中，其中
               INVESTMENT         关于同业竞
                                                 今后的经营活动中必须与本公司或本公司的相关方发生不可避免的关联交易，本公司                                       MING XIANG
首次公开发行   HOLDINGS           争、关联交
                                                 将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、双成药业的公司章程和有关规定履行有                            长期有效 CAPITAL I,
或再融资时所   LIMITED;MING       易、资金占用                                                                                   2011 年 01 月 01 日
                                                 关程序，并按照正常的商业条件进行，保证本公司及本公司的相关方将不会要求或接                                       LTD.;MING XIANG
作承诺         XIANG CAPITAL      方面的承诺
                                                 受双成药业给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，且保证不利用作                                       CAPITAL II, LTD.已
               I, LTD.;MING
                                                 为双成药业控股股东/股东的地位，就双成药业与本公司或本公司的相关方相关的任何                                      履行完毕。
               XIANG CAPITAL
                                                 关联交易采取任何行动，故意促使双成药业的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合
               II, LTD.
                                                 法权益的决议。三、保证本公司及本公司的相关方将严格和善意地履行其与双成药业
                                                 签订的各种关联交易协议。本公司及本公司的相关方将不会向双成药业谋求任何超出
                                                 该等协议规定以外的利益或收益。四、如本公司违反上述声明与承诺，双成药业及双
                                                 成药业的其他股东有权根据本函依法申请强制本公司履行上述承诺，并赔偿双成药业
                                    及双成药业的其他股东因此遭受的全部损失，本公司因违反上述声明与承诺所取得的
                                    利益亦归双成药业所有。
                                    《关于规范关联交易的承诺函》：一、本人将善意履行作为双成药业实际控制人的义务，
                                    充分尊重双成药业的独立法人地位，保障双成药业独立经营、自主决策。本人将严格
                                    按照中国《公司法》等法律法规以及双成药业公司章程的规定，促使经海南双成投资
                                    有限公司提名的双成药业董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。二、保证本人以及
                                    因与本人存在特定关系而成为双成药业关联方的公司、企业、其他经济组织或个人（以
                                    下统称\"本人的相关方\"），今后原则上不与双成药业发生关联交易。如果双成药业在今
                                    后的经营活动中必须与本人或本人的相关方发生不可避免的关联交易，本人将促使此
                     关于同业竞
                                    等交易严格按照国家有关法律法规、双成药业的公司章程和有关规定履行有关程序，                           长期有效
王成栋;Wang          争、关联交
                                    并按照正常的商业条件进行，保证本人及本人的相关方将不会要求或接受双成药业给 2011 年 01 月 01 日                  正常履行中
Yingpu               易、资金占用
                                    予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，且保证不利用作为双成药业实
                     方面的承诺
                                    际控制人地位，就双成药业与本人或本人的相关方相关的任何关联交易采取任何行动，
                                    故意促使双成药业的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。三、保证
                                    本人及本人的相关方将严格和善意地履行其与双成药业签订的各种关联交易协议。本
                                    人及本人的相关方将不会向双成药业谋求任何超出该等协议规定以外的利益或收益。
                                    四、如本人违反上述声明与承诺，双成药业及双成药业的其他股东有权根据本函依法
                                    申请强制本人履行上述承诺，并赔偿双成药业及双成药业的其他股东因此遭受的全部
                                    损失，本人因违反上述声明与承诺所取得的利益亦归双成药业所有。
                                    《关于规范关联交易的承诺函》：一、本人将严格履行作为双成药业董事/监事/高级管
                                    理人员的义务，严格按照中国《公司法》等法律法规以及双成药业公司章程的规定，
王成栋;Wang                         依法履行作为双成药业董事/监事/高级管理人员应尽的诚信和勤勉责任。二、保证本人
                     关于同业竞
Yingpu;袁剑琳;姚                    以及因与本人存在特定关系而成为双成药业关联方的公司、企业、其他经济组织或个
                     争、关联交                                                                                                                     正常履行中。其中姚
利;王波;丁卫;符斌;                  人（以下统称\"本人的相关方\"），今后原则上不与双成药业发生关联交易。如果双成药                         长期有效
                     易、资金占用                                                                                  2011 年 01 月 01 日              利、王波、丁卫、张
周云;张巍;于晓风;                   业在今后的经营活动中必须与本人或本人的相关方发生不可避免的关联交易，本人将
                     方面的承诺                                                                                                                     成广已经履行完毕。
王旭光;张成广;王                    促使此等交易严格按照国家有关法律法规、双成药业的公司章程和有关规定履行有关
仕银                                程序，并按照正常的商业条件进行，保证本人及本人的相关方将不会要求或接受双成
                                    药业给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，且保证不利用作为双成
                                    药业董事/监事/高级管理人员地位，就双成药业与本人或本人的相关方相关的任何关联
                                    交易采取任何行动，故意促使双成药业的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权
                                    益的决议。三、保证本人及本人的相关方将严格和善意地履行其与双成药业签订的各
                                    种关联交易协议。本人及本人的相关方将不会向双成药业谋求任何超出该等协议规定
                                    以外的利益或收益。四、如本人违反上述声明与承诺，双成药业及双成药业的其他股
                                    东有权根据本函依法申请强制本人履行上述承诺，并赔偿双成药业及双成药业的其他
                                    股东因此遭受的全部损失，本人因违反上述声明与承诺所取得的利益亦归双成药业所
                                    有。
                                    《关于避免同业竞争的声明和承诺函》：1、本公司承诺，本公司在作为双成药业的控
                                    股股东或持股 5%以上的股东期间，保证不自营或以合资、合作等任何形式从事对双成
                                    药业的生产经营构成或可能构成竞争的业务和经营活动，不会以任何方式为与双成药
海南双成投资有限
                                    业竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助，
公司;HSP
                                    本公司现有的或将来成立的全资子公司、控股子公司以及其他受本公司控制的企业（以                         作为双成 正常履行中，其中
INVESTMENT           关于同业竞
                                    下统称\"附属企业\"）亦不会经营与双成药业所从事的业务有竞争的业务。2、本公司承                          药业的控 MING XIANG
HOLDINGS             争、关联交
                                    诺，本公司在作为双成药业的控股股东或持股 5%以上的股东期间，无论任何原因，若                          股股东或 CAPITAL I,
LIMITED;MING         易、资金占用                                                                                  2012 年 01 月 01 日
                                    本公司及附属企业未来经营的业务与双成药业前述业务存在竞争，本公司同意将根据                           持股 5%    LTD.;MING XIANG
XIANG CAPITAL        方面的承诺
                                    双成药业的要求，由双成药业在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，                           以上的股 CAPITAL II, LTD.已
I, LTD.;MING
                                    或通过合法途径促使本公司的附属企业向双成药业转让有关资产或股权，或通过其他                           东期间     履行完毕。
XIANG CAPITAL
                                    公平、合理、合法的途径对本公司或附属企业的业务进行调整以避免与双成药业存在
II, LTD.
                                    同业竞争。3、如本公司违反上述声明与承诺，双成药业及双成药业的其他股东有权根
                                    据本函依法申请强制本公司履行上述承诺，并赔偿双成药业及双成药业的其他股东因
                                    此遭受的全部损失，本公司因违反上述声明与承诺所取得的利益亦归双成药业所有。
                                    《关于避免同业竞争的声明和承诺函》：1、本人承诺，本人在作为双成药业的董事、
王成栋;Wang                         监事、高级管理人员或核心技术人员期间，不会以任何形式从事对双成药业的生产经
                     关于同业竞
Yingpu;袁剑琳;姚                    营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与双成药业竞争
                     争、关联交                                                                                                                     正常履行中。其中姚
利;王波;丁卫;符斌;                  的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。2、本                          任职期间
                     易、资金占用                                                                                  2012 年 01 月 01 日              利、王波、丁卫、张
周云;张巍;于晓风;                   人承诺，本人在作为双成药业的董事、监事、高级管理人员或核心技术人员期间，凡
                     方面的承诺                                                                                                                     成广已经履行完毕。
王旭光;张成广;王                    本人及本人所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可
仕银                                能会与双成药业生产经营构成竞争的业务，本人将按照双成药业的要求，将该等商业
                                    机会让与双成药业，由双成药业在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，
                                                以避免与双成药业存在同业竞争。3、如本人违反上述声明与承诺，双成药业及双成药
                                                业的股东有权根据本函依法申请强制本人履行上述承诺，并赔偿双成药业及双成药业
                                                的股东因此遭受的全部损失，本人因违反上述声明与承诺所取得的利益亦归双成药业
                                                所有。
股权激励承诺
                                                公司实际控制人、董事长、总经理王成栋先生，基于对双成药业未来持续稳定发展的
                                                信心及看好国内资本市场长期投资的价值，以实际行动参与维护资本市场的稳定，计
               王成栋;Wang
                                                划自双成药业股票复牌（2015 年 7 月 15 日）起六个月内，根据中国证监会和深圳证券
               Yingpu;海南双成投
                                                交易所的有关规定，择机通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份，增持公司股份
               资有限公司;HSP      股份增持承                                                                                                       至 2016 年
                                                数量不低于 50 万股。同时，王成栋先生、Wang Yingpu 先生、海南双成投资有限公司、2015 年 07 月 16 日                 已履行完毕
               INVESTMENT          诺                                                                                                               1 月 15 日
                                                HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED（在《关于实际控制人增持公司股份计划的
               HOLDINGS
                                                公告》（公告编号：2015-074）中承诺：在增持期间、增持完毕六个月内及法定期限内
               LIMITED
                                                不减持其所持有的公司股份，并严格遵守有关规定，不进行内幕交易、敏感期买卖股
                                                份、短线交易, 增持期间及法定期限内不超计划增持。
                                                未来三年（2015 年-2017 年）股东回报规划：（一）利润分配的形式 1、公司可以采取
                                                现金或者现金与股票相结合的方式分配股利，并优先采用现金分红的利润分配方式；
其他对公司中
                                                2、公司应积极推行以现金方式分配股利，公司具备现金分红条件的，应当采用现金分
小股东所作承
                                                红进行利润分配； 3、原则上每年度进行一次现金分红。在有条件的情况下，公司可
诺
                                                以实施中期利润分配，分配条件、方式与程序参照年度利润分配政策执行。（二）现金
                                                股利的条件和比例 1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后
                                                所余的税后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
               海南双成药业股份                                                                                                                     至 2017 年
                                   分红承诺     2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；3、公司无重 2015 年 02 月 03 日                    正常履行中
               有限公司                                                                                                                             12 月 31 日
                                                大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现
                                                金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达
                                                到或者超过公司最近一期经审计净资产的 20%； 4、公司应保持利润分配政策的连续
                                                性和稳定性，在满足现金分红条件时，任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累
                                                计分配的利润原则上不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。具体每一年度现金
                                                分红比例由董事会根据公司盈利水平和公司发展的需要以及中国证监会的有关规定拟
                                                定，由公司股东大会审议决定；5、在实际分红时，公司董事会应当综合考虑所处行业
                                     特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平及是否有重大资金支出安排等因素，区分
                                     下列情形，按照本章程规定的原则及程序，在董事会议案中进行现金分红：（1）公司
                                     发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
                                     分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排
                                     的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；（3）公
                                     司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
                                     润分配中所占比例最低应达到 20%；（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安
                                     排的，可以按照前项规定处理。（三）股票股利的条件 1、公司未分配利润为正且当期
                                     可分配利润为正； 2、董事会认为公司具有成长性、每股净资产的摊薄、股票价格与
                                     公司股本规模不匹配等真实合理因素，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益。
承诺是否按时
                 是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
                 不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
  2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
  □ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    1、主要会计政策变更说明
    财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营，要求采用未来适用法处理。
    财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017
年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017
年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
    财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会
〔2017〕30号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度
及以后期间的财务报表。
    本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30号的主要影响如下：
  会计政策变更内容和原因     受影响的报表 本期受影响的报表       上期         上期列报在营业外 上期列报在营业外
                               项目名称      项目金额          重述金额         收入的金额         支出的金额
1.与本公司日常活动相关的政     其他收益        2,847,792.01                         1,787,457.19
府补助计入其他收益
2.资产处置损益列报调整         资产处置           -10,322.61   1,492,958.75        1,698,113.20        205,154.45
                                 收益
     2、主要会计估计变更说明
     无。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    报告期内公司的全资子公司海南维乐药业有限公司因经营进口药品和市场销售的需要，
在香港投资设立全资子公司，维乐药业持有其 100%的股权，公告编号：2017-089。为了能够
帮助公司产品在欧洲的上市销售工作，本公司经第三届董事会第八次会议审议通过了《关于
设立意大利全资子公司的议案》，在意大利设立了全资子公司双成药业欧洲有限公司，公告
编号：2017-049及2017-098。
         子公司名称               注册地       注册资本             业务         持股比例(%)   取得方式
                                                                    性质
    双成药业欧洲有限公司       意大利卢卡市    10000欧元       药品生产与销售      100.00        设立
 维乐药业（香港）有限公司          香港          1港币            药品销售         100.00        设立
    截止2017年12月31日，公司尚未对两家子公司实际出资。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                     大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                           陈金波、于仁强
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
境外会计师事务所名称（如有）                             无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）               无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）                   无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
    为保证上市公司的审计独立性及更好地适应公司未来业务发展，经公司董事会审计委员
会提议，董事会审议，股东大会通过，公司决定改聘具备证券、期货业务执业资格的大信会
计师事务所（特殊普通合伙）作为2017年度财务审计机构。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    1、公司将药品开发的预付债权转让给宁波守正药物研究有限公司，公告编号：2017-029；
    2、子公司宁波双成将研发中心大楼四楼、设备出租，研发物料出售给宁波守正药物研究
有限公司，公告编号：2017-030；
    3、控股股东海南双成投资有限公司拟对子公司宁波双成增资2亿元，注资后持有宁波双
成48.81%股权，公告编号：2017-044；
    4、控股股东海南双成投资有限公司向双成药业及宁波双成提供合计 1.9 亿元的无偿借款，
公告编号：2017-006；
    5、控股股东海南双成投资有限公司向公司提供 3,000 万元的无偿借款，公告编号：
2017-015；
    6、控股股东海南双成投资有限公司向公司提供 1,000 万元的无偿借款，公告编号：
2017-074；
    7、公司将位于海南省海口市滨海大道 81 号南洋大厦 1901-1909 号房产转让给海南双成
投资有限公司，公告编号：2017-088。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
                    临时公告名称                            临时公告披露日期     临时公告披露网站名称
关于转让债权暨关联交易的公告，公告编号：2017-029     2017 年 03 月 16 日       巨潮资讯网
关于子公司关联交易的公告，公告编号：2017-030         2017 年 03 月 16 日       巨潮资讯网
关于控股股东拟对公司全资子公司增资暨关联交易的公
                                                     2017 年 05 月 03 日       巨潮资讯网
告，公告编号：2017-044
关于接受控股股东无偿借款的关联交易公告，公告编号：
                                                     2017 年 01 月 14 日       巨潮资讯网
2017-006
关于接受控股股东无偿借款的关联交易公告，公告编号：
                                                     2017 年 02 月 11 日       巨潮资讯网
2017-015
关于接受控股股东无偿借款的关联交易公告，公告编号：
                                                     2017 年 07 月 12 日       巨潮资讯网
2017-074
关于出售资产暨关联交易的公告，公告编号：2017-088     2017 年 09 月 05 日       巨潮资讯网
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                     单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                             实际发生日期       实际担保金                                 是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                         担保类型      担保期
                                             （协议签署日）         额                                        完毕   联方担保
                    披露日期
                                                  公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期       实际担保金                                 是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                         担保类型      担保期
                                             （协议签署日）         额                                        完毕   联方担保
                    披露日期
                                                                                              至债务人在
                                                                                              该主合同项
宁波双成药业有限公 2015 年 12                2015 年 12 月 28                    连带责任保
                                    20,000                            19,700                  下的债务履 否          是
司                  月 29 日                 日                                  证
                                                                                              行期限届满
                                                                                              后两年止
                                                                                              至债务人在
                                                                                              该主合同项
宁波双成药业有限公 2016 年 07                2016 年 07 月 27                    连带责任保
                                     3,000                               3,000                下的债务履 否          是
司                  月 23 日                 日                                  证
                                                                                              行期限届满
                                                                                              后两年止
报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                           0
合计（B1）                                                      际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                       23,000                                                        21,217.14
额度合计（B3）                                                  保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
     担保对象名称   担保额度     担保额度    实际发生日期       实际担保金        担保类型      担保期     是否履行 是否为关
                         相关公告             （协议签署日）         额                                      完毕     联方担保
                         披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                            0
（A1+B1+C1）                                                    合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                      23,000                                                          21,217.14
（A3+B3+C3）                                                    计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                              35.88%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
                                                                无
偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                          无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                                     单位：万元
         具体类型          委托理财的资金来源        委托理财发生额                  未到期余额           逾期未收回的金额
银行理财产品              自有资金                                   35,305                   15,085
合计                                                                 35,305                   15,085
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：万元
 受托     受托 产品类           资金   起始   终止   资金   报酬     参考     预期   报告   报告   计提    是否     未来    事项
                         金额
 机构     机构      型          来源   日期   日期   投向   确定     年化     收益   期实   期损   减值    经过     是否    概述
名称   （或                                                   方式   收益    （如   际损   益实   准备   法定   还有   及相
（或   受托                                                           率      有    益金   际收   金额   程序   委托   关查
受托 人）类                                                                          额    回情   （如          理财   询索
人姓    型                                                                                  况    有）          计划 引（如
名）                                                                                                                   有）
                                                     现金、
平安
                                       2017   2020   货币
银行
       金融   银行理            自有   年 03 年 12 市场       协议
海口                   13,300                                        3.05%           1.48 1.48           是     是
       机构   财产品            资金   月 14 月 30 工具、 确定
海甸
                                       日     日     债券
支行
                                                     资产。
                                                     货币
                                                     市场
                                                     类和
                                                     固定
                                                     收益
                                                     类资
                                       2017   2099
                                                     产 、
中信   金融   银行理            自有   年 03 年 01            协议
                        1,400                        非标            2.90%           5.78 5.78           是     无
银行   机构   财产品            资金   月 15 月 01            确定
                                                     准化
                                       日     日
                                                     债权
                                                     资产
                                                     和其
                                                     他类
                                                     资产
                                                     等。
                                                     现金、
                                                     债券、
                                       2017   2024
                                                     非标
中国   金融   银行理            自有   年 05 年 04            协议
                       16,825                        准化            3.00%          33.16 33.16          是     是
银行   机构   财产品            资金   月 25 月 08            确定
                                                     债权
                                       日     日
                                                     类资
                                                     产。
                                                     现金、
                                                     债券、
                                       2017   2017
                                                     非标
中国   金融   银行理            自有   年 06 年 06            协议
                        1,200                        准化            2.80%           1.48 1.48           是     有
银行   机构   财产品            资金   月 06 月 23            确定
                                                     债权
                                       日     日
                                                     类资
                                                     产。
                                       2016   2017   现金、
平安   金融   银行理            自有                          协议
                        2,230          年 05 年 12 货币              2.90%          13.12 13.12          是     有
银行   机构   财产品            资金                          确定
                                       月 09 月 15 市场
                                             日         日             工具、
                                                                       债券
                                                                       资产。
                                                                       债券、
                                                                       存款
                                             2017       2018           等高
工商     金融    银行理             自有     年 11 年 12 流动                   协议
                             350                                                       3.00%                00                   是          有
银行     机构    财产品             资金     月 27 月 31 性资                   确定
                                             日         日             产；债
                                                                       权类
                                                                       资产。
合计                       35,305     --          --         --          --       --     --        0 55.02        --         0        --          --      --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                      合同涉 合同涉
                                      及资产 及资产
                                                                  评估机 评估基                                             截至报
合同订 合同订                         的账面 的评估                                             交易价
                  合同标 合同签                                   构名称        准日   定价原            是否关 关联关 告期末 披露日
立公司 立对方                              价值        价值                                     格（万                                                  披露索引
                    的      订日期                                 （如         （如     则              联交易        系   的执行           期
方名称    名称                             （万        （万                                      元）
                                                                   有）         有）                                         情况
                                      元）（如 元）（如
                                           有）        有）
                                                                                                                            余额
海南双 海南双
                  1.8 亿    2017 年                                                                                         2204.6 2017 年
成药业 成投资                                                                                                     控股股                               公告编号：
                  元无偿 01 月         18,000                     无                   协议     18,000 是                   7 万正 01 月
股份有 有限公                                                                                                     东                                   2017-006
                  借款      04 日                                                                                           在履行 13 日
限公司 司
                                                                                                                            中
宁波双 海南双                                                                                                               余额
                  1000 万 2017 年                                                                                                          2017 年
成药业 成投资                                                                                                     控股股 1000 万                       公告编号：
                  元无偿 01 月             1,000                  无                   协议      1,000 是                                  01 月
有限公 有限公                                                                                                     东        元正在                     2017-006
                  借款      13 日                                                                                                          13 日
司       司                                                                                                                 履行
海南双 海南双 3000 万 2017 年                                                                                                              2017 年
                                                                                                                  控股股 已执行                        公告编号：
成药业 成投资 元无偿 02 月                 3,000                  无                   协议      3,000 是                                  02 月
                                                                                                                  东        完毕                       2017-015
股份有 有限公 借款          09 日                                                                                                          10 日
限公司 司
海南双 海南双 1000 万
                            2017 年                                                                     2017 年
成药业 成投资 元流动                                                                  控股股 已执行                公告编号：
                            07 月 11    1,000    无             协议     1,000 是                       07 月 11
股份有 有限公 资金借                                                                  东       完毕                2017-074
                            日                                                                          日
限公司 司         款
海南双 海南双
                  2000 万 2017 年                                                                       2017 年
成药业 成投资                                                                         控股股 已执行                公告编号：
                  元无偿 12 月          2,000    无             协议     2,000 是                       12 月
股份有 有限公                                                                         东       完毕                2017-109
                  借款      14 日                                                                       27 日
限公司 司
                  1,295.3
海南双 海南双
                  3 万元 2017 年                      2017 年                                           2017 年
成药业 成投资                          1,295.3                  评估定 1,295.3        控股股 正在履                公告编号：
                  南洋大 09 月                   有   08 月                      是                     09 月
股份有 有限公                               3                   价          3         东       行中                2017-088
                  厦房产 20 日                        15 日                                             05 日
限公司 司
                  转让
                  107.80
海南双 宁波守
                  万美元 2017 年                                                      同一实            2017 年
成药业 正药物                                                                                  已执行              公告编号：
                  药品开 03 月         742.19    无             协议    742.19 是     际控制            03 月
股份有 研究有                                                                                  完毕                2017-029
                  发债权 06 日                                                        人                15 日
限公司 限公司
                  转让
                                                                                               余额 1
海南双 海南银 1 亿元
                            2017 年                                                            亿元借 2017 年
成药业 行股份 流动资                                                                                               公告编号：
                            07 月      10,000    无             协议    10,000 否     无       款正在 07 月
股份有 有限公 金借款                                                                                               2017-072
                            10 日                                                              履行当 05 日
限公司 司         额度
                                                                                               中
                                                                                               余额
海南双 海南银 1 亿元
                            2017 年                                                            7000 万 2017 年
成药业 行股份 流动资                                                                                               公告编号：
                            08 月      10,000    无             协议     7,000 否     无       元借款 07 月
股份有 有限公 金借款                                                                                               2017-072
                            29 日                                                              正在履 05 日
限公司 司         额度
                                                                                               行当中
海南维            592.93
         铨福发             2017 年
乐药业            万欧元               4,669.6                         4,669.6                 已执行
         展有限             05 月                无             协议             否   无
有限公            药品采                    8                               8                  完毕
         公司               24 日
司                购
海南维            784.74
         铨福发             2017 年                                                            已支付
乐药业            万欧元
         展有限             05 月       5,986    无             协议     5,986 否     无       455.64
有限公            药品采
         公司               25 日                                                              万元
司                购
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
     公司秉承“成人之美、成己之愿”的企业理念，在发展过程中，以药品质量保证为己任， 以
企业效益为目标， 专注医药产业， 弘扬企业文化，在完成企业自身发展的同时，积极履行
企业社会责任：
     （一）股东权益保护
     公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召
集、召开、表决程序，通过提供网络投票等方式，让更多的股东能够参加股东大会，确保股
东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司严格按照有关法律法规和《公司章程》
等相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，确保公司所有股东能够以平
等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，通过公司网站、电话、电子邮箱、
业绩说明会以及投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动，
提高了公司的透明度和诚信度。
     （二）关怀员工，重视员工权益
     公司把人才战略作为发展的重点，严格遵守《劳动法》、《妇女权益保护法》等相关法
律法规，坚持以人为本、德才兼备的用人理念。同时建立了一整套人力资源制度，从制度上
保障员工的权益，切实关注员工健康、安全和满意度。公司重视人才培养，通过为员工提供
职业生涯规划，鼓励在职教育、加强内部职业素质提升培训等员工发展与深造计划，提升员
工素质，实现员工与公司的共同成长。2017年全年共组织和参与培训(包括内部培训、外部培
训)约3334次，35767人次，共7583.9课时 。
     公司设有健全的工会组织，通过公司工会组织构造和谐发展氛围。2017年度，工会对15
名困难员工进行了困难补助，参加海南省总工会的2017-2020年女职工安康互助活动，为员工
发放节日福利，组织员工观看电影，每星期有免费羽毛球、瑜伽课程等多种集体活动，丰富
了公司员工业余生活。
     （三）供应商、客户和消费者权益保护
     公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作
伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供
应商、对客户、对消费者的社会责任。从公司制度层面上看，公司内部制定了各项具体制度，
切实保护了相关各方的权益；从日常经营上看，公司与供应商、客户合同履约良好，各方的
权益都得到了应有的保护。
     （四）药品质量控制管理
     公司高度重视质量管理工作，不断提高公司质量管理水平。从原辅材料采购入库，到原
辅材料领料投入生产以及整个生产过程，到最后产品出库发货，公司建立有一整套较完善的
质量管理体系，并在生产过程中严格按国家GMP规范要求进行管控，从根本上保证药品的质
量，保证药品的安全性。
     （五）环境保护
     2017年，公司高度重视环境保护工作，完善和严格执行环境保护制度。公司设有专职环
境保护管理部门，维护环保设施的正常运行。2017年，公司与专业水处理单位中海油天津化
工设计院有限公司合作，进行污水处理工艺的技术改造，采用较为先进的处理工艺和设备，
增加污水排放水质在线监测，并与海口市环境保护监察平台联网，确保公司环保达标排放。
 2、履行精准扶贫社会责任情况
 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
 3、环境保护相关的情况
 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
            主要污染物及
公司或子                                排放口数 排放口分布               执行的污染               核定的排放 超标排放情
            特征污染物的    排放方式                           排放浓度                 排放总量
公司名称                                    量      情况                  物排放标准                  总量         况
                名称
            氨氮(水）      有组织排放                         2.8mg/L     10mg/L       0.126t/a    0.445t/a   无
                                        1        厂区北侧
海南双成 化学需要量        有组织排放                         32mg/L      80mg/L       1.44t/a     3.563t/a   无
药业股份 （水）
有限公司 氮氧化物（气）有组织排放                             95mg/m      400mg/m 1.38t/a          3.919t/a   无
                                        2        厂区东侧
            颗粒物（气） 有组织排放                           3.9mg/m 30mg/m           0.0511t/a   0.344t/a   无
            二氧化硫（气）有组织排放                          未检出      100mg/m 0                1.012t/a   无
 防治污染设施的建设和运行情况
     公司2008年配套建设有污水处理站，于2017年03月对项目进行扩建技改，目前处于试运
 行，运行状况良好。
 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
      公司溶媒回收利用循环经济扩 建项目、乙腈溶剂回收利用项目、生产车间扩建项目（年
 产 5000 万支冻干粉针产生线）项目，宿舍项目、现有厂房技改、新厂房建设及研发中心建设
 项目、GMP 新扩建药厂项目一期均通过环境影响评价。公司目前取得海南省生态环境保护厅
 的排污许可证，有效期至 2020 年 12 月 28 日。
 突发环境事件应急预案
     公司于2016年08月20日发布突发环境应急预案，并于2016年09月14日在海口市秀英区生
 态环境保护局备案。
 环境自行监测方案
     公司按照生态环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环
 发[2013]81 号）要求，于 2018 年 03 月 28 日编制了环境自行监测方案。
 其他应当公开的环境信息
      公司于2017年08月09日发布环境信息公开表以及2016年度环境报告书。
 其他环保相关信息
     无。
 十九、其他重大事项的说明
 √ 适用 □ 不适用
      1、为满足公司及宁波双成生产经营的资金需要，公司控股股东分别向公司及宁波双成提
供无偿借款24,000万元、 1,000万元，截至本报告期期末借款余额分别为2,204.6689万元、1,000
万元。详见2017年1月14日、 2017年2月11日、 2017年5月26日、2017年7月12日、2017年9月
4日、2017年9月28日、2017年12月28日巨潮资讯网公告，公告编号： 2017-006、 2017-015、
2017-056、2017-074、2017-085、2017-094、2017-109。
     2、公司收到意大利药品管理局颁发的注射用胸腺法新（基泰）上市许可证（证号：
044516019）。详见2017年1月17日巨潮资讯网公告，公告编号： 2017-007。
     3、公司股东HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED 的减持计划于2017年1月22日届满。
详见2017年1月20日巨潮资讯网公告，公告编号： 2017-009。
     4、公司以参股公司杭州澳亚生物技术有限公司46%的股权为贷款展期提供质押担保，公
司已完成股权出质注销登记手续。详见2017年2月16日巨潮资讯网公告，公告编号： 2017-017。
     5、公司对参股公司杭州澳亚的长期股权投资确认减值损失9,680.29万元，计入2016年度
损益。详见2017年2月21日巨潮资讯网公告，公告编号： 2017-022。
     6、公司决定将艾塞那肽和依替巴肽项目形成的开发支出金额合计4,543.05万元计入2016
年度损益。详见2017年2月21日巨潮资讯网公告，公告编号： 2017-021。
     7、公司将持有的相关药品开发协议所对应的开发药品的所有权转让给公司关联方宁波守
正药物研究有限公司，关联交易的金额为 107.8 万美元或付款当日等值人民币。详见2017年3
月16日巨潮资讯网公告，公告编号： 2017-029。
     8、公司的控股子公司宁波双成与关联方宁波守正药物研究有限公司进行总金额为
5,078,472.00元的关联交易。详见2017年3月16日巨潮资讯网公告，公告编号：2017-030。
     9、公司控股股东海南双成投资有限公司对宁波双成增资20,000万元，增资后其持有宁波
双成48.81%的股权。详见2017年5月3日巨潮资讯网公告，公告编号： 2017-044。
     10、公司在意大利设立全资子公司双成药业欧洲有限公司，注册资本： 10,000 欧元。详
见2017年5月17日、2017年11月20日巨潮资讯网公告，公告编号： 2017-049、2017-098。
     11、公司由于筹划收购医药行业相关公司的重大事项，公司股票自2017年5月25日开市起
停牌。详见2017年5月25日、 2017年6月5日、 2017年6月12日、 2017年6月19日、 2017年6
月26日、2017年7月3日、2017年7月10日、2017年7月17日、2017年7月24日、2017年7月25日
巨潮资讯网公告，公告编号：2017-055、2017-058、2017-064、2017-066、2017-068、2017-069、
2017-073、2017-075、2017-077、2017-078。
     12、公司全资子公司维乐药业与Trendful Development Ltd.签署《总经销协议书》，维乐
药业作为其唯一经销商在中国区域内经销“ 牛磺熊去氧胆酸”。详见2017年5月25日、 2017年
6月6日巨潮资讯网公告，公告编号： 2017-053、 2017-060。
     13、为了充分盘活公司资产，取得资产收益的同时补充经营所需流动资金，公司将持有
的南洋大厦房产出售给控股股东双成投资，关联交易金额1,295.3311万元。详见2017年9月5
日、2017年9月21日、2017年9月28日、2017年10月12日巨潮资讯网公告，公告编号：2017-088、
2017-091、2017-093、 2017-095。
     14、公司收到美国 FDA 通知和 FDA 现场检查报告，顺利通过了这次美国 FDA 的批准
前检查。详见2017年9月25日巨潮资讯网公告，公告编号：2017-092。
     15、公司因战略调整，出于深耕主营业务考虑，将持有的杭州澳亚46%股权转让给奥鹏
投资，交易价格为26,000万元。详见2017年12月25日、2017年12月29日、 2017年12月30日巨
潮资讯网公告，公告编号：2017-108 、2017-110、 2017-111。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
    全资子公司维乐药业
    1、维乐药业因自身业务需要变更了经营范围并完成了相关工商变更登记，取得了由海南
省工商行政管理局换发的营业执照。详见2017年6月6日巨潮资讯网公告，公告编号：2017-059。
    2、因经营进口药品和市场销售的需要，维乐药业以自有资金在香港投资设立全资子公司，
注册资本为 1 港币，详见2017年9月7日巨潮资讯网公告，公告编号：2017-089。
    3、维乐药业因自身业务需要变更了法定代表人，取得了由海南省工商行政管理局换发的
营业执照。详见2017年11月6日巨潮资讯网公告，公告编号：2017-097。
    控股子公司宁波双成
    1、宁波双成完成了相关工商变更登记，取得了由宁波市市场监督管理局换发的营业执照。
详见2017年6月1 日巨潮网公告，公告编号：2017-057。
                               第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                          单位：股
                            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）             本次变动后
                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股              其他   小计     数量         比例
                                                                      股
一、有限售条件股份       1,583,179      0.39%                                               1,583,179      0.39%
3、其他内资持股          1,583,179      0.39%                                               1,583,179      0.39%
       境内自然人持股    1,583,179      0.39%                                               1,583,179      0.39%
                         403,416,8                                                          403,416,8
二、无限售条件股份                     99.61%                                                             99.61%
                                  21
                         403,416,8                                                          403,416,8
1、人民币普通股                        99.61%                                                             99.61%
                                  21
                         405,000,0                                                          405,000,0
三、股份总数                           100.00%                                                            100.00%
                                  00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
       二、证券发行与上市情况
       1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
       □ 适用 √ 不适用
       2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
       □ 适用 √ 不适用
       3、现存的内部职工股情况
       □ 适用 √ 不适用
       三、股东和实际控制人情况
       1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                               单位：股
                                                                                                         年度报告披露
                                                                        报告期末表决
                                           年度报告披露                                                  日前上一月末
                                                                        权恢复的优先
报告期末普通股股东                         日前上一月末                                                  表决权恢复的
                                  25,082                         25,676 股股东总数                   0
总数                                       普通股股东总                                                  优先股股东总
                                                                        （如有）（参见
                                           数                                                            数（如有）（参
                                                                        注 8）
                                                                                                         见注 8）
                                                 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                                         持有有限 持有无限售            质押或冻结情况
                                                           报告期末持股 报告期内增
         股东名称             股东性质          持股比例                                 售条件的 条件的股份
                                                               数量       减变动情况                                股份状态        数量
                                                                                         股份数量    数量
海南双成投资有限公司       境内非国有法人         34.45%     139,516,546 0                      0 139,516,546 质押                55,915,000
HSP INVESTMENT
                           境外法人               16.03%      64,915,479 0                      0   64,915,479 质押               53,000,000
HOLDINGS LIMITED
王世忱                     境内自然人              3.06%      12,386,416 -1,617,400             0   12,386,416
赖福平                     境内自然人              1.48%       6,005,500 0                      0    6,005,500
广东潮金投资基金管理
有限公司－潮金 9 号私      其他                    0.74%       3,000,000 3,000,000              0    3,000,000
募投资基金
何工                       境内自然人              0.68%       2,733,840 2,574,251              0    2,733,840
刘雅杰                     境内自然人              0.58%       2,365,011 2,176,211              0    2,365,011
王采勇                     境内自然人              0.58%       2,344,000 -701,300               0    2,344,000
胡军                       境内自然人              0.56%       2,261,407 0                      0    2,261,407
王成栋                   境内自然人        0.52%         2,110,906 0              1,583,179      527,727
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
                                        不适用
10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
                                        双成药业实际控制人王成栋先生直接持有海南双成投资有限公司 100%股权；双成药业实际
上述股东关联关系或一致行动的说明        控制人 Wang Yingpu 先生直接持有 HSP Investment Holdings Limited 100%股权；王成栋先生
                                        与 Wang Yingpu 先生为父子关系。
                                                 前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                                  股份种类
                 股东名称                              报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                            股份种类         数量
海南双成投资有限公司                                                                          139,516,546 人民币普通股   139,516,546
HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED                                                                64,915,479 人民币普通股    64,915,479
王世忱                                                                                         12,386,416 人民币普通股    12,386,416
赖福平                                                                                          6,005,500 人民币普通股       6,005,500
广东潮金投资基金管理有限公司－潮金 9
                                                                                                3,000,000 人民币普通股       3,000,000
号私募投资基金
何工                                                                                            2,733,840 人民币普通股       2,733,840
刘雅杰                                                                                          2,365,011 人民币普通股       2,365,011
王采勇                                                                                          2,344,000 人民币普通股       2,344,000
胡军                                                                                            2,261,407 人民币普通股       2,261,407
马朋飞                                                                                          1,651,600 人民币普通股       1,651,600
                                        双成药业实际控制人王成栋先生直接持有海南双成投资有限公司 100%股权；双成药业实际
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 控制人 Wang Yingpu 先生直接持有 HSP Investment Holdings Limited 100%股权；王成栋先生
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关 与 Wang Yingpu 先生为父子关系。此外，公司未知前十大无限售条件股东之间，以及前十名
联关系或一致行动的说明                  无限售流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收购管理
                                        办法》规定的一致行动人。
                                        公司股东王世忱除通过普通证券账户持有 10,316,416 股外，还通过华泰证券公司客户信用交
                                        易担保证券账户持有 2,070,000 股，实际合计持有 12,386,416 股；公司股东胡军除通过普通
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况 证券账户持有 0 股外，还通过中信建投证券公司客户信用交易担保证券账户持有 2,261,407
说明（如有）（参见注 4）                股，实际合计持有 2,261,407 股；公司股东马朋飞除通过普通证券账户持有 182,500 股外，还
                                        通过第一创业证券公司客户信用交易担保证券账户持有 1,469,100 股，实际合计持有
                                        1,651,600 股。
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
       □ 是 √ 否
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
       2、公司控股股东情况
       控股股东性质：自然人控股
       控股股东类型：法人
                         法定代表人/单位负责
     控股股东名称                                     成立日期            组织机构代码        主要经营业务
                                  人
海南双成投资有限公司                                                                      生物制药项目投资，信
                         王成栋                2010 年 05 月 07 日   91460000552779841L
                                                                                          息技术产业投资。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上     不适用
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人;境外自然人
实际控制人类型：自然人
              实际控制人姓名                         国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
王成栋                                  中国                         否
Wang Yingpu                             澳大利亚                     是
                                               王成栋先生：中国国籍，无境外居留权，1953 年出生，大学学历。2000
                                        年 5 月起，担任公司董事长，曾任公司总经理。2010 年 5 月至 2017 年 8 月曾
                                        任泰凌微电子（上海）有限公司董事。现任海南双成投资有限公司执行董事；
                                        海南双成有限公司执行董事、总经理；上海星可高纯溶剂有限公司董事；宁波
                                        双全股权投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人；AIM CORE HOLDINGS
                                        LIMITED 董事。同时还担任海口市政协委员。
主要职业及职务                                 Wang Yingpu（王荧璞）先生：澳大利亚国籍，1981 年出生，硕士研究生
                                        学历，2008 年 1 月起进入公司工作，曾任公司副总经理，现任公司副董事长；
                                        2010 年 5 月至 2017 年 8 月曾任泰凌微电子（上海）有限公司董事；2015 年 5
                                        月至 2017 年 12 月曾任杭州澳亚生物技术有限公司董事；2015 年 10 月至 2016
                                        年 11 月曾任石河子市赢迪股权投资管理有限公司总经理。现任 HSP Investment
                                        Holdings Limited 董事；AIM CORE HOLDINGS LIMITED 董事；宁波双成药业
                                        有限公司董事长；上海星可高纯溶剂有限公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况    无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
      法人股东名称        法定代表人/单位负责人        成立日期              注册资本         主要经营业务或管理活动
HSP Investment Holdings                                                 已发行股本 1 股，每
                          Wang Yingpu             2010 年 05 月 31 日                         投资业务
Limited                                                                 股面值 1 港元。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                           第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
          一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                 任期起始 任期终止 期初持股 本期增持股 本期减持股           其他增减 期末持股数
     姓名      职务      任职状态 性别   年龄
                                                   日期       日期       数（股） 份数量（股）份数量（股） 变动（股） （股）
王成栋                                           2010 年 11 2020 年 02
            董事长       现任    男         65                           2,110,906         0            0          0   2,110,906
                                                 月 02 日   月 06 日
Wang
                                                 2010 年 11 2020 年 02
Yingpu      副董事长     现任    男         37                                  0          0            0          0
                                                 月 02 日   月 06 日
袁剑琳      董事、                               2010 年 11 2020 年 02
                         现任    男         45                                  0          0            0          0
            副总经理                             月 02 日   月 06 日
董万程                                           2017 年 02 2020 年 02
            独立董事     现任    男         51                                  0          0            0          0
                                                 月 06 日   月 06 日
商小刚                                           2017 年 02 2020 年 02
            独立董事     现任    男         38                                  0          0            0          0
                                                 月 06 日   月 06 日
王红雨      监事会主席                           2017 年 02 2020 年 02
                         现任    女         48                              1,400          0        1,400          0
                                                 月 06 日   月 06 日
                                                 2010 年 11 2020 年 02
符斌        监事         现任    男         42                                  0          0            0          0
                                                 月 02 日   月 06 日
                                                 2010 年 11 2020 年 02
周云        监事         现任    女         36                                  0          0            0          0
                                                 月 02 日   月 06 日
Li                                               2017 年 12 2020 年 02
            总经理       现任    男         63                                  0          0            0          0
Jianming                                         月 05 日   月 06 日
                                                 2010 年 11 2020 年 02
张巍        副总经理     现任    女         55                                  0          0            0          0
                                                 月 02 日   月 06 日
于晓风      副总经理、                           2010 年 11 2020 年 02
                         现任    女         44                                  0          0            0          0
            董事会秘书                           月 02 日   月 06 日
                                                 2010 年 11 2020 年 02
王旭光      财务总监     现任    男         50                                  0          0            0          0
                                                 月 02 日   月 06 日
Jiang                                            2017 年 03 2020 年 02
            副总经理     现任    男         62                                  0          0            0          0
Jianjun                                          月 03 日   月 06 日
                                                 2017 年 03 2017 年 12
 黄璘       总经理       离任    男         39                                  0          0            0          0
                                                 月 03 日   月 04 日
                                                 2017 年 03 2017 年 12
洪亮        副总经理     离任    男         47                                  0          0            0          0
                                                 月 03 日   月 05 日
Li                                                        2013 年 12 2017 年 12
            副总经理    离任       男                63                                    0           0           0        0
Jianming                                                  月 17 日      月 05 日
张建斌                                                    2013 年 11 2017 年 02
            董事        离任       男                45                                    0           0           0        0
                                                          月 01 日      月 06 日
                                                          2013 年 02 2017 年 02
詹长智      独立董事    离任       男                62                                    0           0           0        0
                                                          月 27 日      月 06 日
                                                          2011 年 01 2017 年 02
王波        独立董事    离任       男                58                                    0           0           0        0
                                                          月 10 日      月 06 日
                                                          2011 年 01 2017 年 02
姚利        独立董事    离任       女                52                                    0           0           0        0
                                                          月 10 日      月 06 日
                                                          2010 年 11 2017 年 02
丁卫        监事会主席 离任        男                62                                    0           0           0        0
                                                          月 02 日      月 06 日
张成广                                                    2011 年 04 2017 年 03
            总工程师    离任       男                54                                    0           0           0        0
                                                          月 30 日      月 03 日
合计               --       --          --      --            --            --     2,112,306           0       1,400        0   2,110,906
       二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       √ 适用 □ 不适用
                姓名       担任的职务                类型                 日期                              原因
                                                                   2017 年 02 月 06
         张建斌         董事                 任期满离任                               董事会换届选举
                                                                   日
                                                                   2017 年 02 月 06
         王波           独立董事             任期满离任                               董事会换届选举
                                                                   日
                                                                   2017 年 02 月 06
         詹长智         独立董事             任期满离任                               董事会换届选举
                                                                   日
                                                                   2017 年 02 月 06
         姚利           独立董事             任期满离任                               董事会换届选举
                                                                   日
                                                                   2017 年 02 月 06
         丁卫           监事会主席           任期满离任                               监事会换届选举
                                                                   日
                                                                   2017 年 03 月 03 经公司第三届董事会第三次会议审议通过，聘任黄璘先
         王成栋         总经理               任期满离任
                                                                   日                 生为公司总经理，王成栋先生仍担任公司董事长职务。
                                                                   2017 年 03 月 03 根据公司第三届董事会第三次会议的审议结果，张成广
         张成广         总工程师             任期满离任
                                                                   日                 先生不再担任公司高管职务。
                                                                   2017 年 12 月 04
         黄璘           总经理               解聘                                     因个人原因辞去公司总经理职务。
                                                                   日
                                                                   2017 年 12 月 05
         洪亮           副总经理             解聘                                     因个人原因辞去公司副总经理职务。
                                                                   日
         Li jianming    副总经理             任免                  2017 年 12 月 05 由于工作变动，Li jianming 先生担任公司总经理职务。
                                            日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）现任董事
     1、王成栋先生：中国国籍，无境外居留权，1953年出生，大学学历。2000年5月起，担
任公司董事长，曾任公司总经理。2010年5月至2017年8月曾任泰凌微电子（上海）有限公司
董事，现任海南双成投资有限公司执行董事；海南双成有限公司执行董事、总经理；上海星
可高纯溶剂有限公司董事；宁波双全股权投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人；AIM CORE
HOLDINGS LIMITED董事；同时还担任海口市政协委员。
     2、Wang Yingpu（王荧璞）先生：澳大利亚国籍，1981年出生，硕士研究生学历，2008
年1月起进入公司工作，曾任公司副总经理，现任公司副董事长；2010年5月至2017年8月曾任
泰凌微电子（上海）有限公司董事；2015年5月至2017年12月曾任杭州澳亚生物技术有限公司
董事；2015年10月至2016年11月曾任石河子市赢迪股权投资管理有限公司总经理。现任HSP
Investment Holdings Limited董事；AIM CORE HOLDINGS LIMITED董事；宁波双成药业有限
公司董事长；上海星可高纯溶剂有限公司董事。
     3、袁剑琳先生：中国国籍，无境外居留权，1973年出生，大学学历，毕业于中国药科大
学生物制药专业，执业药师，并且取得北京大学国际药物工程管理硕士学位。1995年7月至2002
年7月担任海南新大洲药业有限公司技术/工艺设计工程师、生产部经理、厂长；2002年7月至
2003年2月任北京凯因生物技术有限公司生产部经理；2003年2月起进入公司工作，现任公司
董事、副总经理。2015年5月至2017年12月担任杭州澳亚生物技术有限公司董事；2015年3月
至今，担任海南省医药协会副会长。
     4、董万程先生：中国国籍，无境外居留权， 1967年出生，硕士研究生学历，毕业于北
京大学民法学专业。1989年7月至1994年8月担任河北省承德市中级人民法院助理审判员，1997
年至今担任海南大学法学院从事教学与研究工作，民商法教研室主任。现任公司独立董事。
     5、商小刚先生：中国国籍，无境外居留权，1980 年出生，先后毕业于湖北省粮食学校
会计电算化专业，中南财经政法大学会计专业，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、
土地估价师、房地产估价师、注册咨询（投资）工程师。1999 年 3 月至 1999 年 12 月任职
于十堰好帮手软件有限公司； 2000 年 1 月 至2006 年 6 月担任黄梅县食品公司主管会计；
2006年6月至2008年4月担任北京京都（武汉）会计师事务所审计员、项目负责人； 2008 年 9
月至 2009 年 09 月担任洋浦华昌矿业有限公司财务经理；2009年9月至2011年 9 月担任海南
天勤会计师事务所主任税务师； 2011 年 9 月至 2013 年 6 月担任海南罗牛山肉类食品有限
公司财务负责人；2013年6月至 2015 年 1 月任职于海南省地税稽查局；2015年 1 月至今担
任海口中天华信会计师事务所合伙人、海口中天华信税务师事务所合伙人。同时2016年9月起
在中联天目土地房地产资产评估有限公司海南分公司担任评估师；现任公司独立董事。
     （二）现任监事
     1、王红雨女士：中国国籍，无境外居留权，1970年出生，大专学历，毕业于齐齐哈尔医
学院妇幼卫生专业，执业药师资格，中级职称（主管药师）。1992年8月至2002年12月，在齐
齐哈尔第一机床厂职工医院担任药剂师；2004年4月至2004年11月，工作于海南灵康药业有限
公司，负责研发部药品申报；2004年11月至2008年10月，就职于本公司，负责研发部药品申
报；2008年11月至2015年4月，曾先后担任本公司全资子公司海南维乐药业有限公司质量管理
部经理、质量副总经理、总经理；2015年5月至今，担任本公司物料管理部经理。现任公司全
资子公司维乐药业总经理。
    2、符斌先生，中国国籍，无境外居留权，1976年出生，本科学历，执业药师资格。1998
年至1999年在海南生物制品研究所工作，1999年至2003年在海南同盟制药厂工作，2003年进
入公司工作，先后担任公司生产技术部经理、审计部副经理，同时2015年起担任公司全资子
公司维乐药业质量副总。现任公司监事、同时担任公司工会主席。
    3、周云女士：中国国籍，无境外居留权，1982年出生，大学学历，中级会计师。2006
年12月进入公司财务部工作，曾担任主管会计、财务部副经理，目前担任财务部经理。现任
公司监事。
    （三）现任高级管理人员
    1、Li Jianming（李建明）先生：美国国籍，男，1956年出生，生物化学博士（美国纽约
市大学）和工商管理硕士（美国乔治华盛顿大学），美国专利注册师。获得博士学位后，先
后在耶鲁大学医学院药理系任研究助理教授和在美国国家癌症研究所任生物学家进行癌症研
究工作，美国食品药品管理局担任审评科学家进行新药和新生物药的审批。2006 进入美国惠
氏（后并入美国辉瑞），任法规注册副总监负责新药的研发和报批。2012年9月回国任欣明达
生物制药有限公司总经理。 2013年7月加入公司，负责研发和国际事业部门，曾任公司副总
经理，现任公司总经理。
    2、袁剑琳先生：现任公司董事、副总经理。请见本部分“（一）3”。
    3、张巍女士：中国国籍，无境外居留权，1963年出生，大学学历，高级工程师，执业药
师。1985年至1996年在黑龙江分析测试中心任研究室主任；1996年至1998在海南恒泰集团有
限公司任质检部负责人；1998年至2003年在海南金晓制药有限公司任质检中心主管；2003年
起在公司工作，曾任质量管理部经理。现任公司副总经理。
    4、于晓风女士：中国国籍，无境外居留权，1974年出生，大学学历。1999年就职于深圳
易思博网络技术有限公司主管会计；2002年就职于海南魁北克渔业有限公司出任资金部经理；
2015年5月至2017年12月担任杭州澳亚生物技术有限公司董事；2005年5月加入公司，曾任财
务部副经理。现任公司董事会秘书、副总经理。
    5、王旭光先生：中国国籍，无境外居留权，1968年出生，大学学历，会计师职称，北京
财政部科研所研究生班结业。1989年至2000年任内蒙古赤峰环宇实业总公司财务部统计、会
计工作，财务部主管会计、财务部经理；2000年至2002年在海口市奇力制药有限公司任职财
务部经理；2003年至2005年在海南钟晨生物工程有限责任公司财务部经理。2005年8月起在公
司工作，曾任财务部经理，曾任公司控股子公司宁波双成财务总监。现任公司财务总监、公
司全资子公司维乐药业财务经理。
    6、Jiang Jianjun（姜建军）先生：美国国籍，男，1956年出生，有机化学博士（美国宾
夕法尼亚大学）和有机高分子化学硕士（东密西根大学）。1994年至2007年曾在美国雅培大
药厂任高级工程师，进行大规模GMP生产多肽；2007年至2014年美国多肽公司担任GMP生产
副总；2014年至2015年在美国希施生物科技有限公司担任GMP生产副总；2015年4月加入公
司，现任公司多肽原料药副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                 在股东单位                                        在股东单位是否
任职人员姓名             股东单位名称                            任期起始日期       任期终止日期
                                                 担任的职务                                         领取报酬津贴
王成栋         海南双成投资有限公司              执行董事     2010 年 05 月 07 日                  否
Wang Yingpu
               HSP Investment Holdings Limited   董事         2010 年 05 月 31 日                  否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                    在其他单位                                       在其他单位是否
任职人员姓名                其他单位名称                         任期起始日期        任期终止日期
                                                    担任的职务                                        领取报酬津贴
                                                    执行董事、   2009 年 09 月 18
王成栋         海南双成有限公司                                                                      否
                                                    总经理       日
                                                                 2010 年 05 月 24 2017 年 08 月 07
王成栋         泰凌微电子（上海）有限公司           董事                                             否
                                                                 日                 日
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王成栋         AIM CORE HOLDINGS LIMITED            董事                                             否
                                                                 日
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王成栋         上海星可高纯溶剂有限公司             董事                                             否
                                                                 日
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王成栋         宁波双全股权投资合伙企业（有限合伙） 有限合伙人                                       否
                                                                 日
                                                                 2010 年 05 月 24 2017 年 08 月 07
Wang Yingpu    泰凌微电子（上海）有限公司           董事                                             否
                                                                 日                 日
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Wang Yingpu    AIM CORE HOLDINGS LIMITED            董事                                             否
                                                                 日
                                                                 2015 年 05 月 06 2017 年 12 月 27
Wang Yingpu    杭州澳亚生物技术有限公司             董事                                             否
                                                                 日                 日
                                                                 2015 年 10 月 20 2016 年 11 月 01
Wang Yingpu    石河子市赢迪股权投资管理有限公司     总经理                                           否
                                                                 日                 日
                                                                 2015 年 12 月 03
Wang Yingpu    宁波双成药业有限公司                 董事长                                           是
                                                                 日
                                                                 2017 年 9 月 12
Wang Yingpu    上海星可高纯溶剂有限公司             董事                                             否
                                                                 日
                                                    民商法教研   1997 年 01 月 01
董万程         海南大学法学院                                                                        是
                                                    室主任       日
                                                                 2015 年 01 月 01
商小刚         海口中天华信会计师事务所             合伙人                                           是
                                                                 日
                                                                 2015 年 01 月 01
商小刚         海口中天华信税务师事务所             合伙人                                           是
                                                                 日
               中联天目土地房地产资产评估有限公司                2016 年 09 月 01
商小刚                                              评估师                                           是
               海南分公司                                        日
                                                                 2015 年 05 月 06 2017 年 12 月 27
袁剑琳         杭州澳亚生物技术有限公司             董事                                             否
                                                                 日                 日
                                                                 2015 年 05 月 06 2017 年 12 月 27
于晓风         杭州澳亚生物技术有限公司             董事                                             否
                                                                 日                 日
王旭光         宁波双成药业有限公司                 财务总监     2014 年 10 月 01 2016 年 07 月 21 否
                                                                  日                 日
                                                                  2010 年 10 月 01 2018 年 09 月 30
王旭光         海南维乐药业有限公司                财务经理                                              否
                                                                  日                 日
                                                                  2017 年 10 月 27
王红雨         海南维乐药业有限公司                总经理                                                是
                                                                  日
                                                                  2015 年 01 月 01
符斌           海南维乐药业有限公司                质量副总                                              是
                                                                  日
在其他单位任
               2017 年度，石河子市双成股权投资管理有限公司更名为石河子市赢迪股权投资管理有限公司。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    1、决策程序：公司按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》中相关条
款执行。公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。
    2、报酬决定依据：在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其行政岗位及职务，根据
公司现行的薪酬制度领取薪酬。独立董事、不在公司担任除董事以外其他职务的董事均采取
固定津贴方式。
    3、实际支付情况：公司严格按照董事、监事以及高级管理人员报酬的决策程序与确定程
序按月支付薪酬，不存在未及时支付公司董事、监事、高级管理人员的报酬的情况。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                  单位：万元
                                                                                     从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别      年龄            任职状态
                                                                                          前报酬总额           方获取报酬
王成栋              董事长           男                       65 现任                            59.18 否
Wang Yingpu         副董事长         男                       37 现任                             24.2 否
袁剑琳              董事、副总经理 男                         45 现任                             36.7 否
董万程              独立董事         男                       51 现任                              5.5 否
商小刚              独立董事         男                       38 现任                              5.5 否
王红雨              监事会主席       女                       48 现任                             10.7 否
符斌                监事             男                       42 现任                            11.26 否
周云                监事             女                       36 现任                            11.79 否
Li Jianming         总经理           男                       62 现任                            72.39 否
张巍                副总经理         女                       55 现任                                  25 否
                    董事会秘书、副
于晓风                               女                       44 现任                            16.46 否
                    总经理
王旭光              财务总监         男                     50 现任                       16.47 否
Jiang Jianjun       副总经理         男                     62 现任                       61.44 否
张建斌              董事             男                     45 离任                        0.25 否
詹长智              独立董事         男                     62 离任                         0.5 否
王波                独立董事         男                     58 离任                         0.5 否
姚利                独立董事         女                     52 离任                         0.5 否
丁卫                监事会主席       男                     62 离任                         0.9 否
黄璘                总经理           男                     39 离任                        41.1 否
洪亮                副总经理         男                     47 离任                       22.29 否
张成广              副总经理         男                     54 离任                        3.26 否
合计                         --           --         --               --                 425.89      --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
物料人员
合计
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
硕士及以上
本科
大专
大专以下
合计
2、薪酬政策
  公司遵循统一的薪酬理念和薪酬市场定位。全体员工依照同样的职位体系、薪酬架构、薪
酬管理政策和薪酬管理操作原则进行薪酬管理，公司在业绩支持的前提下实行年度薪酬调整，
绩效和能力优秀的员工年度薪酬调整幅度高于平均薪酬调整水平。
3、培训计划
  从公司实际生产经营出发，采取内部培训、外部培训等多种培训方式，制订出不同层次的
培训计划，以满足各部门不同的培训需求，切实提高员工能力素质。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                  第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等各项法
律法规、规章制度的要求，不断完善治理结构，建立健全内部控制体系，加强信息披露质量，
积极开展投资者关系管理工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。公司报告期内修
订的各项公司治理制度如下：
 序号                      制度名称                     最新披露时间    信息披露媒体
   1    《公司章程》（2017年1月修订）                   2017年1月13日    巨潮资讯网
   2    董事会议事规则（2017年1月修订）                 2017年1月13日    巨潮资讯网
   3    独立董事制度（2017年1月修订）                   2017年1月13日    巨潮资讯网
   4    股东大会议事规则（2017年1月修订）               2017年1月13日    巨潮资讯网
   5    监事会议事规则（2017年1月修订）                 2017年1月13日    巨潮资讯网
   6    累积投票制度实施细则（2017年1月制订）           2017年1月13日    巨潮资讯网
   7    网络投票实施细则（2017年1月制订）               2017年1月13日    巨潮资讯网
   8    董事会秘书工作细则（2017年8月修订）             2017年8月28日    巨潮资讯网
   9    董事会审计委员会实施细则（2017年8月修订）       2017年8月28日    巨潮资讯网
  10    董事会提名委员会实施细则（2017年8月修订）       2017年8月28日    巨潮资讯网
  11    董事会薪酬与考核委员会实施细则（2017年8月修订） 2017年8月28日    巨潮资讯网
  12    董事会战略委员会实施细则（2017年8月修订）       2017年8月28日    巨潮资讯网
  13    总经理工作细则（2017年8月修订）                 2017年8月28日    巨潮资讯网
    截至报告期末，公司治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要
求。报告期内公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
    1、关于股东与股东大会
    股东大会是公司的最高权力机构。报告期内，公司共召开4次股东大会。公司股东大会召
集召开程序、议案审议程序、决策程序均符合法律法规及公司章程的规定。同时，公司严格
按照《深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》来执行，保证了全体股东对公
司重大事项的知情权、参与权及表决权。历次股东大会均有律师到场见证，并作有完整的会
议记录，切实维护上市公司和全体股东的合法权益。
    2、关于公司与控股股东
    公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股
股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东严格根据《上市公司治理准
则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为，通过股东大会行使
股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接或间接干预公司经营与决策的行为，亦不存
在控股股东及其他关联方以其他方式变相资金占用的情形。
    3、关于董事与董事会
    报告期内，公司董事会共召开了16次会议。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、
《中小企业板块上市公司董事行为指引》等要求勤勉尽职地开展工作。公司独立董事严格遵
守《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及公司《独立董事制度》等规定，积极
参与公司决策，对诸多重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事特有的职能。董事会
下设各专门委员会各尽其责，有力加强了公司董事会工作的规范运作。
    4、关于监事与监事会
    报告期内，公司监事会共召开了10次会议。监事会在日常工作中勤勉尽责，通过列席股
东大会、董事会会议、召开监事会会议等方式，审核董事会编制的定期报告并提出书面审核
意见，对公司的重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、
合规性进行有效监督。
    5、关于绩效评价和激励约束机制
    公司已经建立并持续完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员及各部门的绩效考核
制度，激励与约束并存，奖惩分明。董事和高级管理人员的绩效评价由董事会下设的薪酬与
考核委员会负责组织。公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规和《公司章程》
的规定。
    6、关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益方的合法权益，积极与相关利益方合作，加强与各方的沟
通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
    7、关于信息披露与透明度
    公司指定董事会秘书负责信息披露工作，依法真实、准确、及时、公平、完整地披露有
关信息。报告期内，除了按照监管要求披露信息外，公司通过投资者互动平台、电话、电子
邮件等形式加强与投资者的沟通，力求提高信息披露的透明度。同时，公司进一步加强了与
监管机构的经常性联系和主动沟通，积极向监管机构报告公司相关事项，确保公司信息披露
更加规范。公司指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
为公司信息披露的报纸和网站，确保所有股东有公平的机会获得信息。
    8、内部审计制度
    公司建立了内部审计制度，配备了3名审计人员，审计部负责人由董事会聘任。审计部在
董事会审计委员会的领导下对公司的财务报表、内部控制、费用开支、资产及合同等情况进
行审计和监督。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，不存在相互依赖的
情况，具有独立完整的业务及自主经营能力。
    1、业务独立
    公司是集研发、生产、销售于一体的医药生产企业，拥有与上述业务相关的独立、完整
的采购、销售、研发等营运体系及其他辅助系统。公司按照经营计划自主组织经营，独立开
展业务，不依赖控股股东及其他关联方进行生产经营，与控股股东、实际控制人控制的其他
企业间也不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
    2、人员独立
    公司员工独立于各股东及其它关联方，独立执行劳动、人事及工资管理制度。公司董事、
监事、高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在控股股东、实际控制人超越本公司股
东大会和董事会做出人事任免决定的情况。公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人
    及其控制的其他企业担任除董事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其
    他企业领薪。
    3、资产独立
    公司与控股股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，公司拥有与生产经营有
    关的研发系统、生产系统、销售系统和配套设施，拥有房屋、土地使用权、商标等资产。公
    司对所拥有的资产有完全的控制和支配权。不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利
    益的情况。
    4、机构独立
    公司根据自身的实际情况建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股
    股东、实际控制人控制的其他企业间不存在混合经营、合署办公的情形。公司各职能机构在
    人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在控股股东及其它任何单位或个人干
    预公司机构设置的情形。
    5、财务独立
    公司已经建立独立的财务核算体系，独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子
    公司的财务管理制度；公司未与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户；公司
    依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的情况；公司没有
    为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保，也不存在将以公司名义取得的借款、
    授信额度转借给控股股东、实际控制人及其控制的其它企业的情形。
    三、同业竞争情况
    □ 适用 √ 不适用
    四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    1、本报告期股东大会情况
    会议届次            会议类型     投资者参与比例      召开日期           披露日期                  披露索引
2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会           51.00% 2017 年 02 月 06 日 2017 年 02 月 07 日 巨潮资讯网，公告编号：2017-012
2017 年第二次临时股东大会 临时股东大会           53.40% 2017 年 03 月 09 日 2017 年 03 月 10 日 巨潮资讯网，公告编号：2017-026
2017 年第三次临时股东大会 临时股东大会           51.56% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 20 日 巨潮资讯网，公告编号：2017-050
2016 年年度股东大会      年度股东大会            51.62% 2017 年 06 月 06 日 2017 年 06 月 07 日 巨潮资讯网，公告编号：2017-061
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    □ 适用 √ 不适用
    五、报告期内独立董事履行职责的情况
    1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                         独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                      是否连续两次
                   本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                  出席股东大会
  独立董事姓名                                                                        未亲自参加董
                   加董事会次数    会次数       加董事会次数   会次数       数                          次数
                                                                                        事会会议
董万程                       15             2             13            0         0否
商小刚                       15             2             13            0         0否
王波（已离任）                1             0              1            0         0否
姚利（已离任）                1             0              1            0         0否
詹长智（已离任）              1             0              1            0         0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《公司章程》和《独立董事制度》等法律、
法规的规定勤勉尽责，忠实履行独立董事职责，利用自身的专业优势，定期了解公司的生产
经营和规范运作情况，并利用出席股东大会的机会及其他沟通渠道与公司管理层探讨公司经
营发展中存在的机遇与挑战，及时提示风险。对报告期内公司发生的重大资产出售、关联交
易、董事及高管的薪酬等事项发表了独立董事意见，切实有效地维护了中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    1、审计委员会履职情况
     报告期内，审计委员会根据公司《董事会审计委员会实施细则》及其他有关规定积极开
展工作，认真履行职责,本着勤勉尽责的原则，充分发挥监督作用，维护审计的独立性。2017
年度公司审计委员会共召开7次会议。会议审议了公司内部审计部提交的相关审计报告及财务
报告、提名审计部负责人等事项。同时定期了解公司财务状况、经营情况等，督促和指导公
司审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，审计委员会认为公司
内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需
要。
     2、薪酬与考核委员会履职情况
     报告期内，薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会薪酬与
考核委员会实施细则》等相关规定，2017年度，薪酬与考核委员会召开了1次会议，根据公司
所处行业的整体工资水平，结合公司实际情况及高级管理人员的工作任务和责任，通过了公
司董事和高级管理人员的薪酬情况。
     3、提名委员会履职情况
     报告期内，公司董事会提名委员会严格依照法律法规、《公司章程》及《董事会提名委
员会工作细则》等相关规定，2017年度，提名委员会召开了2次会议，对公司董事、高级管理
人员的任职资格进行审核，积极参与公司董事、高级管理人员的推荐及选举工作 。
    4、战略委员会履职情况
    报告期内，战略委员会认真依照法律、法规以及《公司章程》的规定组织开展工作。2017
年度，出于深耕主营业务考虑，公司决定出售持有的参股公司杭州澳亚46%的股权，公司战
略委员会为此召开了1次会议，谈论该事项的可行性及对公司的影响，促进公司持续稳定健康
的发展。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司董事会设立了薪酬与考核委员会，公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事
会的考核，实行权责统一的激励机制。公司的激励机制符合公司现状及相关法律、法规及《公
司章程》等规定。报告期内，公司不断优化激励机制,完善高级管理人员的绩效考评办法，有
效增强了高级管理人员的履职意识，充分增强了公司管理团队对公司的归属感。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 26 日
内部控制评价报告全文披露索引         刊登于巨潮资讯网的《2017 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                           非财务报告
                                     具有以下特征的缺陷（包括但不限于），认 具有以下特征的缺陷（包括但不限于），
定性标准                             定为重大缺陷：（1）董事、监事和高级管 认定为重大缺陷：（1）公司决策程序导
                                     理人员舞弊；（2）对已经公告的财务报告 致重大失误；（2）公司中高级管理人员
                               出现的重大差错进行错报更正；（3）当期 和高级技术人员流失严重；（3）公司重
                               财务报告存在重大错报，而内部控制在运 要业务缺乏制度控制或制度体系失效；
                               行过程中未能发现该错报；（4）审计委员 （4）公司内部控制重大或重要缺陷未
                               会以及内部审计部门对财务报告内部控制 得到整改；（5）公司遭受证监会处罚或
                               监督无效。具有以下特征的缺陷（包括但 证券交易所警告。具有以下特征的缺陷
                               不限于），认定为重要缺陷：（1）未依照公 （包括但不限于），认定为重要缺陷：
                               认会计准则选择和应用会计政策；（2）未 （1）公司决策程序导致出现一般失误；
                               建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非 （2）公司违反企业内部规章，形成损
                               常规或特殊交易的账务处理没有建立相应 失；（3）公司关键岗位业务人员流失严
                               的控制机制或没有实施且没有相应的补偿 重；（4）公司重要业务制度或系统存在
                               性控制；（4）对于期末财务报告过程的控 缺陷；（5）公司内部控制重要或一般缺
                               制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编 陷未得到整改。具有以下特征的缺陷，
                               制的财务报表达到真实、准确的目标。一 认定为一般缺陷：（1）公司违反内部规
                               般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之 章，但未形成损失；（2）公司一般岗位
                               外的其他控制缺陷。                       业务人员流失严重；（3）公司一般业务
                                                                        制度或系统存在缺陷；（4）公司一般缺
                                                                        陷未得到整改； 5）公司存在其他缺陷。
                               利润总额潜在错报，错报<利润总额的 3%
                               或 300 万元为一般缺陷，利润总额的 3%
                               或 300 万元≦错报<利润总额的 5%或 450
                               万元为重要缺陷，错报≧利润总额的 5%
                               或 450 万元为重大缺陷；资产总额潜在错
                               报，错报<资产总额的 1%或 900 万元为一 一般缺陷：损失＜利润总额的 3%，或
                               般缺陷，资产总额的 1%或 900 万元≦错报 受到省级（含省级）以下政府部门处罚
                               <资产总额的 1.5%或 1,400 万元为重要缺 但未对股份公司定期报告披露造成负
                               陷，错报≧资产总额的 1.5%或 1,400 万元 面影响；重要缺陷：利润总额的 3%≤
                               为重大缺陷；经营收入潜在错报，错报< 损失＜利润总额的 5%，或受到国家政
定量标准
                               经营收入总额的 3%或 600 万元为一般缺 府部门处罚但未对股份公司定期报告
                               陷。经营收入总额的 3%或 600 万元≦错报 披露造成负面影响；重大缺陷：损失≥
                               <经营收入总额的 5%或 1,000 万元为重要 利润总额的 5%，或已经对外正式披露
                               缺陷，错报≧经营收入总额的 5%或 1,000 并对股份公司定期报告披露造成负面
                               万元为重大缺陷；所有者权益潜在错报， 影响。
                               错报<所有者权益总额的 1%或 800 万元为
                               一般缺陷，所有者权益总额的 1%或 800
                               万元≦错报<所有者权益总额的 1.5%或
                               1,200 万元为重要缺陷，错报≧所有者权益
                               总额的 1.5%或 1,200 万元为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
内控鉴证报告披露情况          披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 26 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 刊登于巨潮资讯网的《内部控制鉴证报告（2017 年度）》
内控鉴证报告意见类型          标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                     第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                        标准的无保留意见
审计报告签署日期                                    2018 年 04 月 24 日
审计机构名称                                        大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                        大信审字[2018]第 3-00275 号
注册会计师姓名                                      陈金波 于任强
                                              审计报告正文
海南双成药业股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了海南双成药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2017年12
月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
贵公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、关键审计事项
     关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
     （一）长期股权投资的处置
     1、事项描述
     如财务报告附注七、11所示，2017年12月份贵公司以人民币2.6亿元向杭州奥鹏投资管理
有 限 公 司 出 售 杭 州 澳 亚 生 物 技 术 有 限 公 司 46% 的 股 权 ， 该 项 交 易 本 期 产 生 处 置 收 益
48,230,900.59元。由于上述股权处置交易对贵公司合并财务报表具有重大的财务影响，因此
我们将该项长期股权处置交易作为关键审计事项。
     2、审计应对
     我们针对长期股权投资处置交易执行的主要审计程序包括：
     （1）调查了解上述股权交易背景，分别对出售方、购买方进行访谈，分析交易实质，分
析判断是否存在合理的商业逻辑；
     （2）调查上述交易涉及的各方是否履行必要的内部授权审批，检查交易合同条款，对股
权转让完成时点的判断是否恰当，并检查相关信息披露是否一致，是否合法合规；
    （3）查看本次交易作价所依据的资产评估报告，与上年度公司就该项长期股权投资计提
减值所依据的评估报告进行对比，就此与执行本次评估的评估师进行沟通，对评估的参数及
其选取依据进行合理性判断，对交易价格公允性进行分析；
    （4）对购买方的资金来源情况、资金提供方的资金流水情况进行检查，对后续资金来源
及支付进度进行调查了解，对出售方大额资金支出、出售方的控股股东以及其他关联方的银
行账户进行检查，以判断上述资金是否来源于公司或公司的关联方；
    （5）对股权交易涉及的各方关系进行调查了解，判断其是否存在关联关系。
    （二）开发支出的核算
    1、事项描述
    如财务报告附注七、16所示，截至2017年12月31日贵公司开发支出余额为22,333,354.60
元，其中2017年开发支出新增5,974,806.86元。考虑到内部研究开发项目的支出是否满足会计
准则中资本化条件需要涉及管理层进行重大判断和估计，特别是项目的技术可行性及项目未
来产生足够经济效益的可能性方面，因此我们将其作为关键审计事项。
    2、审计应对
    我们就开发支出资本化的审计程序主要包括以下方面：
    （1）对开发支出项目的内控制度设计及执行情况进行了解及检查；
    （2）评估管理层所采用的开发支出资本化条件是否符合会计准则要求；
    （3）对开发支出项目涉及的管理人员、技术人员和市场开发人员进行询问，了解开发支
出资本化的内部批准流程，了解判断开发支出项目技术上的可行性，了解该项开发项目的市
场前景；
    （4）对开发支出的技术、财务资源等进行了解，对公司是否有能力完成开发项目及使用
或出售该项目进行判断；
（5）对开发支出的发生额执行了检查，对开发支出的真实性实施了验证；
    四、其他信息
    贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2017年年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式
的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现
实的选择。
    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
    （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
    （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
    （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    大信会计师事务所（特殊普通合伙）           中国注册会计师：
                                       （项目合伙人）
              中 国 北 京                 中国注册会计师：二〇一八年四月二十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：海南双成药业股份有限公司
                                            2017 年 12 月 31 日
                                                                                              单位：元
                         项目                                 期末余额             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                       31,712,607.07         24,978,743.50
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                       16,753,891.73          3,200,234.10
    应收账款                                                       67,003,406.74         26,063,021.11
    预付款项                                                        2,267,993.12         19,739,246.91
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                                        4,620,000.00         16,520,000.00
    其他应收款                                                    151,407,792.72         18,655,131.64
    买入返售金融资产
    存货                                                          119,865,092.24         34,236,580.42
    持有待售的资产                                                  2,645,648.22
    一年内到期的非流动资产                                                                2,514,105.63
    其他流动资产                                                  161,658,380.19          5,506,758.58
流动资产合计                                                      557,934,812.03        151,413,821.89
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                                        207,000,000.00
    投资性房地产                                                                          2,728,785.45
    固定资产                                                      428,696,370.91        419,379,084.18
    在建工程                                        250,825,891.23     239,556,541.79
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                         78,816,812.05      89,496,311.45
    开发支出                                         22,333,354.60      16,358,547.74
    商誉
    长期待摊费用                                      3,738,043.91        5,399,317.68
    递延所得税资产                                    1,167,510.46        2,956,380.00
    其他非流动资产                                   33,601,081.87      31,239,282.14
非流动资产合计                                      819,179,065.03    1,014,114,250.43
资产总计                                           1,377,113,877.06   1,165,528,072.32
流动负债：
    短期借款                                                           190,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                            616,742.95        2,622,102.90
    应付账款                                         79,874,665.37      25,910,299.20
    预收款项                                          4,886,449.93        5,024,910.10
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                      5,163,202.90        4,773,461.58
    应交税费                                          8,804,991.54        4,457,768.49
    应付利息                                            600,008.34         755,958.34
    应付股利
    其他应付款                                      100,673,632.95      21,547,417.91
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  200,619,693.98     255,091,918.52
非流动负债：
    长期借款                  367,000,000.00     297,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                 13,962,789.31      25,404,720.67
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   32,754,465.81      33,795,573.42
    递延所得税负债              1,071,257.03        1,108,232.20
    其他非流动负债
非流动负债合计                414,788,512.15     357,308,526.29
负债合计                      615,408,206.13     612,400,444.81
所有者权益：
    股本                      405,000,000.00     405,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  338,748,205.75     306,793,273.54
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                   34,153,440.48      34,153,440.48
    一般风险准备
    未分配利润               -186,504,272.89    -192,819,086.51
归属于母公司所有者权益合计    591,397,373.34     553,127,627.51
    少数股东权益              170,308,297.59
所有者权益合计                761,705,670.93     553,127,627.51
负债和所有者权益总计         1,377,113,877.06   1,165,528,072.32
   法定代表人：王成栋                     主管会计工作负责人：王旭光                 会计机构负责人：周云
   2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位：元
                        项目                               期末余额                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                                      27,759,919.68              16,473,676.35
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                      11,263,483.73                 3,200,234.10
    应收账款                                                      61,061,840.49              26,063,021.11
    预付款项                                                          2,210,116.37           10,370,030.32
    应收利息
    应收股利                                                          4,620,000.00           16,520,000.00
    其他应收款                                                   177,315,402.96              37,428,797.69
    存货                                                          38,107,520.74              31,839,303.01
    持有待售的资产                                                    2,645,648.22
    一年内到期的非流动资产                                                                      1,114,105.63
    其他流动资产                                                 143,750,000.00                  181,568.06
流动资产合计                                                     468,733,932.19             143,190,736.27
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                 219,939,017.68             426,939,017.68
    投资性房地产                                                                                2,728,785.45
    固定资产                                                     286,470,671.72             283,013,936.97
    在建工程                                                      13,804,642.25              35,739,552.81
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                      23,752,172.23              33,177,426.02
    开发支出                                                      22,333,354.60              16,358,547.74
    商誉
    长期待摊费用                                       3,738,043.91     2,599,317.68
    递延所得税资产                                      520,384.63      2,956,380.00
    其他非流动资产                                     1,226,631.48     2,169,141.14
非流动资产合计                                      571,784,918.50    805,682,105.49
资产总计                                           1,040,518,850.69   948,872,841.76
流动负债：
    短期借款                                                          190,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                            616,742.95      2,622,102.90
    应付账款                                           6,016,049.13     4,093,575.40
    预收款项                                           2,432,449.91     3,883,314.06
    应付职工薪酬                                       3,939,100.58     3,711,015.79
    应交税费                                           7,389,558.84     4,373,032.09
    应付利息                                            305,055.56       487,819.45
    应付股利
    其他应付款                                      198,075,158.96     21,480,358.00
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                        218,774,115.93    230,651,217.69
非流动负债：
    长期借款                                        170,000,000.00    100,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                         31,923,318.81     33,795,573.42
    递延所得税负债                                     1,071,257.03     1,108,232.20
    其他非流动负债
非流动负债合计                                              202,994,575.84                134,903,805.62
负债合计                                                    421,768,691.77                365,555,023.31
所有者权益：
    股本                                                    405,000,000.00                405,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                                313,444,358.45                306,732,291.22
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                                 34,153,440.48                 34,153,440.48
    未分配利润                                             -133,847,640.01            -162,567,913.25
所有者权益合计                                              618,750,158.92                583,317,818.45
负债和所有者权益总计                                      1,040,518,850.69                948,872,841.76
   3、合并利润表
                                                                                                单位：元
                        项目             本期发生额                          上期发生额
   一、营业总收入                                     246,769,505.50                      145,135,787.60
       其中：营业收入                                 246,769,505.50                      145,135,787.60
                利息收入
                已赚保费
                手续费及佣金收入
   二、营业总成本                                     302,279,051.76                      540,807,959.37
       其中：营业成本                                  91,457,387.74                       69,931,700.18
                利息支出
                手续费及佣金支出
                退保金
                赔付支出净额
                提取保险合同准备金净额
                保单红利支出
                分保费用
                税金及附加                              8,390,651.27                        3,402,776.10
             销售费用                      104,943,833.88    35,839,470.48
             管理费用                       72,448,591.95   140,016,680.10
             财务费用                       19,847,325.87    14,069,456.09
             资产减值损失                    5,191,261.05   277,547,876.42
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                            53,539,956.03      6,588,726.80
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                             4,769,099.41      6,523,551.92
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           资产处置收益（损失以“-”号填
                                               -10,322.61      1,492,958.75
列）
           其他收益                          2,847,792.01
三、营业利润（亏损以“－”号填列）            867,879.17    -387,590,486.22
    加：营业外收入                           2,822,566.02      4,126,316.12
    减：营业外支出                            609,560.92       1,612,775.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）       3,080,884.27   -385,076,945.68
    减：所得税费用                           1,751,894.37      3,333,643.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列）           1,328,989.90   -388,410,589.15
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                             1,328,989.90   -388,410,589.15
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润               6,314,813.62   -388,410,589.15
    少数股东损益                            -4,985,823.72
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
 综合收益
              1.权益法下在被投资单位以
 后将重分类进损益的其他综合收益中
 享有的份额
              2.可供出售金融资产公允价
 值变动损益
              3.持有至到期投资重分类为
 可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有效
 部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
   归属于少数股东的其他综合收益的
 税后净额
 七、综合收益总额                                            1,328,989.90                      -388,410,589.15
     归属于母公司所有者的综合收益
                                                             6,314,813.62                      -388,410,589.15
 总额
     归属于少数股东的综合收益总额                           -4,985,823.72
 八、每股收益：
     （一）基本每股收益                                               0.020                              -0.96
     （二）稀释每股收益                                               0.020                              -0.96
 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
 法定代表人：王成栋                      主管会计工作负责人：王旭光                     会计机构负责人：周云
 4、母公司利润表
                                                                                                      单位：元
                       项目                               本期发生额                     上期发生额
一、营业收入                                                      217,827,490.03                126,875,758.14
   减：营业成本                                                       63,352,602.74              53,472,023.62
    税金及附加                                                     5,563,167.75               2,071,708.05
    销售费用                                                  100,863,845.30                 30,939,147.69
    管理费用                                                      56,624,883.37             121,153,347.48
    财务费用                                                      14,323,018.14              13,356,204.11
    资产减值损失                                                   2,710,262.96             277,588,957.64
   加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填列）                        53,394,006.99                6,523,551.92
           其中：对联营企业和合营企业的投资收益                   4,769,099.41                6,523,551.92
           资产处置收益（损失以“-”号填列）                         -9,983.70                1,665,063.23
           其他收益                                               2,847,792.01
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                               30,621,525.07            -363,517,015.30
    加：营业外收入                                                 905,043.11                 3,203,149.18
    减：营业外支出                                                 407,274.74                 1,348,924.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                           31,119,293.44            -361,662,790.26
    减：所得税费用                                                2,399,020.20                3,286,087.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                               28,720,273.24            -364,948,877.55
    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                 28,720,273.24            -364,948,877.55
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
             2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
             1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                                 28,720,273.24            -364,948,877.55
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
 5、合并现金流量表
                                                                                                  单位：元
                      项目                          本期发生额                   上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金   219,742,471.22   194,765,875.32
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                     575,537.40
     收到其他与经营活动有关的现金     8,339,065.65    14,236,084.87
经营活动现金流入小计                228,081,536.87   209,577,497.59
     购买商品、接受劳务支付的现金    81,123,714.15    66,542,077.64
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     51,221,328.40    44,289,566.05
金
     支付的各项税费                  33,115,577.19    22,023,832.55
     支付其他与经营活动有关的现金    85,158,209.63    38,075,166.96
经营活动现金流出小计                250,618,829.37   170,930,643.20
经营活动产生的现金流量净额          -22,537,292.50    38,646,854.39
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金             301,500,000.00     6,370,000.00
     取得投资收益收到的现金            539,956.03         65,174.88
     处置固定资产、无形资产和其他
                                       689,391.62      1,954,637.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金    12,731,147.00      9,478,206.81
投资活动现金流入小计               315,460,494.65    17,868,018.69
    购建固定资产、无形资产和其他
                                    70,154,481.37   182,968,066.52
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                 315,250,000.00      8,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                       7,300,000.00
投资活动现金流出小计               385,404,481.37   198,268,066.52
投资活动产生的现金流量净额         -69,943,986.72   -180,400,047.83
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金             200,000,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金             400,000,000.00   207,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                     70,000,000.00
筹资活动现金流入小计               600,000,000.00   277,000,000.00
    偿还债务支付的现金             475,000,000.00   196,370,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     7,507,956.56    25,201,177.77
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金    13,435,556.00    67,155,012.50
筹资活动现金流出小计               495,943,512.56   288,726,190.27
筹资活动产生的现金流量净额         104,056,487.44    -11,726,190.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                    -3,397,195.73      1,100,979.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额         8,178,012.49   -152,378,404.20
    加：期初现金及现金等价物余额    23,411,245.99   175,789,650.19
六、期末现金及现金等价物余额        31,589,258.48    23,411,245.99
6、母公司现金流量表
                                                                                     单位：元
               项目                 本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                192,273,883.06                163,842,501.37
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                  1,971,437.95                 12,947,299.72
经营活动现金流入小计                             194,245,321.01                176,789,801.09
     购买商品、接受劳务支付的现金                 28,705,000.41                 43,386,096.24
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  40,018,387.29                 34,172,460.20
金
     支付的各项税费                               27,111,348.19                 17,139,286.75
     支付其他与经营活动有关的现金                 78,622,366.93                 63,067,212.64
经营活动现金流出小计                             174,457,102.82                157,765,055.83
经营活动产生的现金流量净额                        19,788,218.19                 19,024,745.26
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                          130,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                       12,294,006.99
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                    162,391.62                   3,485,525.30
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                228,002,378.64                  7,922,100.00
投资活动现金流入小计                             370,458,777.25                 11,407,625.30
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  13,462,409.64                 37,025,790.46
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                              143,750,000.00                 34,000,000.00
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                128,503,616.50
投资活动现金流出小计                             285,716,026.14                 71,025,790.46
投资活动产生的现金流量净额                        84,742,751.11                -59,618,165.16
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金                          390,000,000.00                140,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                              390,000,000.00                                  140,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                            475,000,000.00                                   50,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                    7,676,269.24                                   14,410,088.17
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                                                   63,934,048.50
筹资活动现金流出小计                                              482,676,269.24                                  128,344,136.67
筹资活动产生的现金流量净额                                        -92,676,269.24                                   11,655,863.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                     -162,317.02                                    1,100,979.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                       11,692,383.04                                  -27,836,577.06
    加：期初现金及现金等价物余额                                   15,944,188.05                                   43,780,765.11
六、期末现金及现金等价物余额                                       27,636,571.09                                   15,944,188.05
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                    本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本     优先 永续                                                                           东权益
                                         其他     积      存股   合收益    备       积       险准备   利润                  计
                             股    债
                    405,00                                                                            -192,81
                                                306,793                            34,153,                                553,127
一、上年期末余额 0,000.                                                                               9,086.5
                                                ,273.54                            440.48                                 ,627.51
                       00
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    405,00                                                                            -192,81
                                                306,793                            34,153,                                553,127
二、本年期初余额 0,000.                                                                               9,086.5
                                                ,273.54                            440.48                                 ,627.51
                       00
三、本期增减变动
                              31,954,             6,314,8 170,308 208,578
金额（减少以“－”
                               932.21              13.62 ,297.59 ,043.42
号填列）
（一）综合收益总                                  6,314,8 -4,985,8 1,328,9
额                                                 13.62     23.72   89.90
（二）所有者投入              24,866,                      175,133 200,000
和减少资本                     135.96                      ,864.04 ,000.00
1．股东投入的普               24,866,                      175,133 200,000
通股                           135.96                      ,864.04 ,000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                              7,088,7                      160,257 7,249,0
（六）其他
                                96.25                          .27   53.52
                     405,00   338,748   34,153,   -186,50 170,308 761,705
四、本期期末余额
                     0,000.   ,205.75   440.48    4,272.8 ,297.59 ,670.93
                       00
上期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                       上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                   其他权益工具                                                                        少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                    股本     优先 永续                                                                            东权益
                                         其他     积      存股      合收益    备    积       险准备    利润                  计
                             股    债
                    419,18
                                                342,608 63,934,                    34,153,            195,591              927,605
一、上年期末余额 5,500.
                                                ,822.04 048.50                     440.48             ,502.64              ,216.66
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    419,18
                                                342,608 63,934,                    34,153,            195,591              927,605
二、本年期初余额 5,500.
                                                ,822.04 048.50                     440.48             ,502.64              ,216.66
三、本期增减变动 -14,18                                                                               -388,41              -374,47
                                                -35,815, -63,934,
金额（减少以“－” 5,500.                                                                             0,589.1              7,589.1
                                                 548.50 048.50
号填列）               00                                                                                     5
                                                                                                      -388,41              -388,41
（一）综合收益总
                                                                                                      0,589.1              0,589.1
额
                                                                                                              5
                    -14,18
（二）所有者投入                                -35,815, -63,934,                                                          13,933,
                    5,500.
和减少资本                                       548.50 048.50                                                              000.00
                    -14,18
1．股东投入的普                                 -49,748, -63,934,
                    5,500.
通股                                             548.50 048.50
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                13,933,                                                                    13,933,
所有者权益的金
                                                 000.00                                                                     000.00
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   405,00                                                                          -192,81
                                              306,793                                34,153,                                553,127
四、本期期末余额 0,000.                                                                             9,086.5
                                                 ,273.54                             440.48                                  ,627.51
                       00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                       本期
       项目                       其他权益工具                     减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                    股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                              优先股 永续债   其他                    股      收益                              利润        益合计
                                                                                                            -162,56
                   405,000,                            306,732,2                                34,153,44                  583,317,8
一、上年期末余额                                                                                            7,913.2
                    000.00                                 91.22                                     0.48                     18.45
加：会计政策变更
前期差错更正
           其他
                                                        -162,56
                     405,000,   306,732,2   34,153,44             583,317,8
二、本年期初余额                                        7,913.2
                      000.00       91.22         0.48                18.45
三、本期增减变动
                                6,712,067               28,720, 35,432,34
金额（减少以“－”
                                      .23               273.24         0.47
号填列）
（一）综合收益总                                        28,720, 28,720,27
额                                                      273.24         3.24
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                6,712,067                         6,712,067
（六）其他
                                      .23                               .23
四、本期期末余额 405,000,       313,444,3   34,153,44 -133,84 618,750,1
                                  000.00                           58.45                                          0.48 7,640.0     58.92
             上期金额
                                                                                                                                 单位：元
                                                                           上期
                                    其他权益工具                                        其他
     项目                                                                                      专项                                所有者权益合
                   股本                                资本公积        减：库存股       综合           盈余公积     未分配利润
                                 优先股 永续债 其他                                            储备                                        计
                                                                                        收益
一、上年期
               419,185,500.00                         342,547,839.72   63,934,048.50                  34,153,440.48 202,380,964.30 934,333,696.00
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期
               419,185,500.00                         342,547,839.72   63,934,048.50                  34,153,440.48 202,380,964.30 934,333,696.00
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以        -14,185,500.00                        -35,815,548.50   -63,934,048.50                              -364,948,877.55 -351,015,877.55
“－”号填
列）
（一）综合
                                                                                                                   -364,948,877.55 -364,948,877.55
收益总额
（二）所有
者投入和减      -14,185,500.00                        -35,815,548.50   -63,934,048.50                                                13,933,000.00
少资本
1．股东投入
                -14,185,500.00                        -49,748,548.50   -63,934,048.50
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者                                             13,933,000.00                                                                 13,933,000.00
权益的金额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
              405,000,000.00             306,732,291.22                34,153,440.48 -162,567,913.25 583,317,818.45
末余额
           三、公司基本情况
                 海南双成药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经海南省商务厅《关于海
           南双成药业有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（琼商务更字[2010]249号）批准，
           由海南双成药业有限公司整体变更设立的股份有限公司。本公司于2010年11月4日经海南省工
           商行政管理局核准注册，设立时注册资本人民币9,000万元。
               2012年6月，经中国证券监督管理委员会《关于核准海南双成药业股份有限公司首次公开
           发行股票的批复》（证监许可[2012] 874 号）核准，本公司向社会公众公开发行人民币普通
           股股票（A股）3,000万股，每股面值1.00元，计人民币3,000万元，变更后注册资本为人民币
           12,000万元。经2012年度、2013年度、2014年度以资本公积转增股本后，截止2017年12月31
           日，本公司注册资本为人民币40,500万元。本公司统一社会信用代码：9146000072122491XG；
           法定代表人：王成栋；总部地址：海口市秀英区兴国路16号。本公司实际控制人为王成栋王
           荧璞父子。公司股票简称“双成药业”，股票代码：002693。
               本公司属医药制造业，经营范围：注射剂、胶囊剂、片剂、颗粒剂、原料药的研究、开
           发、生产、销售；化工产品(专营除外）、普通机械设备的生产销售；药品研发项目的咨询和
           转让；自有房屋租赁；转让、出租自有专利、非专利技术及商标（一般经营项目自主经营，
许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）。
    公司主要产品有：基泰（品名）注射用胸腺法新、注射用左卡尼汀、注射用肌苷、注射
用盐酸克林霉素、注射用维生素B6、注射用泮托拉唑钠、注射用法莫替丁、注射用阿奇霉素、
注射用生长抑素、注射用环磷腺苷等。
    纳入本公司合并范围的子公司系公司所控股的海南维乐药业有限公司、宁波双成药业有
限公司、维乐药业（香港）有限公司、双成药业欧洲有限公司等四家子公司，四家子公司的
情况详见附注九、在其他主体中的权益。
    本财务报表业经公司董事会于2018年4月24日批准报出。
     截止2017年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                  海南维乐药业有限公司
                  宁波双成药业有限公司
                  维乐药业（香港）有限公司
                  双成药业欧洲有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
2、持续经营
     本公司在本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司根据公司实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了收入确认等具体会计政策和会
 计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法（附注五、11），存货的计价方法(附注五、12）、固
 定资产折旧 (附注五、16）、收入的确认时点(附注五、28)等。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的
财务状况、2017年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
     本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、同一控制下的企业合并
    同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    2、非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符
合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
    1、合并财务报表范围
      本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制
的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
    2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    3、合并财务报表抵销事项
    合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
    4、合并取得子公司会计处理
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    1、合营安排的分类
    合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
    2、共同经营的会计处理
     共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
     3、合营企业的会计处理
     合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理，不享有共同控制的参 与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    1、外币业务折算
    本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产
负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
    2、外币财务报表折算
    本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的
即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
    2、金融工具的确认依据和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    （2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    （3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
    （5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
    6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （1）可供出售金融资产的减值准备
      期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下
降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失
一并转出，确认减值损失。
      对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减
值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准           单体公司应收款项期末余额前五名
                                           对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，当存在客观证据表明
                                           本公司将无法按照应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                           来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。单独测试未减
                                           值的应收款项，归入账龄分析法计提坏账。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                                 组合名称                                           坏账准备计提方法
组合 1：账龄组合：根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信
                                                                             账龄分析法
用特征风险特征的应收款项
组合 2：关联方组合：纳入合并财务报表范围的内部应收款项                       不计提坏账准备
组合 3：无风险组合：特殊应收款项没有回收风险的应收款项                       个别认定
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                               1.00%                                  1.00%
1－2 年                                                          10.00%                                 10.00%
2－3 年                                                          30.00%                                 30.00%
3 年以上                                                         50.00%                                 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                      应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
关联方组合：纳入合并财务报表范围的
                                                                     0%                                     0%
内部应收款项
无风险组合：特殊应收款项没有回收风
                                                                个别认定                               个别认定
险的应收款项
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                      有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值
                                            按应收款项余额的 100%计提坏账准备。单项测试未减值的应收款项，
坏账准备的计提方法
                                            归入账龄分析法计提坏账
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1、存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、
在途物资、发出商品等。
    2、发出存货的计价方法
    存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
    3、存货跌价准备的计提方法
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    4、存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划
作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部
门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
    初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产
减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
    资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的
处置组中的负债列示为持有待售负债。
14、长期股权投资
    1、初始投资成本确定
    对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
    2、后续计量及损益确认方法
    投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资
本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或
类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位
依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
      固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入
企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法          折旧年限       残值率           年折旧率
房屋建筑物             年限平均法       5-30              5              19.00-3.17%
机器设备               年限平均法       3-10              5              31.67-9.50%
运输工具               年限平均法       3-8               5              31.67-11.88%
办公设备               年限平均法       3-5               5              31.67-19.00%
    本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备等；折旧方法采用年限平均
法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满
后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资
产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与
该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费。融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1、 在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
    1、 借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    （2）借款费用已经发生；
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、 借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
    3、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、 借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确认为借
款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    1、无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
    2、使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
    每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    本公司内部研究开发项目研究阶段系指公司药品技术获取国家药品监督管理局核发临床批件前的阶
段；对无需获得临床批件的药品研究开发项目，将项目开始至完成工艺交接的期间确认为研究阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。本公司内部研究开发项目开发阶段系指公司药品
技术获取国家药品监督管理局核发临床批件后开始进行临床实验、获取生产批件前的阶段；对无需获得临
床批件的药品研究开发项目，将项目完成工艺交接后至取得生产批件的期间确认为开发阶段。
    4、开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    内部研究开发项目开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
    外购或委托外部研究开发项目开发阶段的支出，满足下列条件时确认为无形资产：
    （1）外购的已获得临床批件的生产技术或配方，其购买价款及后续临床试验费用确认为开发支出，
取得生产批件后结转为无形资产。
    （2）委托外部机构研发的药品生产技术或配方，自研发开始至取得临床批件期间发生的支出计入当
期损益；获得临床批件后发生的临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。
    （3）委托外部机构研发的无需获得临床批件的生产技术或配方，自研发开始至完成工艺交接期间发
生的支出全部计入当期损益；工艺交接后至取得生产批件的期间发生的支出确认为开发支出，取得生产批
件后结转为无形资产。
22、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
    本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
26、股份支付
    本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。
    本公司的股份支付为以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
    本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流
通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本
公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时
就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行
权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，
按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不
再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
    如果取消了以权益结算的股份支付（因未满足可行权条件而被取消的除外），则于取消日作为加速行
权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作
为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的
新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授
予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1、销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
    公司销售收入确认的具体标准：
    （1）境内销售收入
    A．以先款后货方式进行产品销售的收入确认标准及收入确认时间
    按照合同约定收到货款、货物发出、客户验收合格作为收入确认的条件。
    B．以赊销方式进行产品销售的收入确认标准及收入确认时间
    按照合同约定货物发出、客户验收合格、取得收款凭据作为收入确认的条件。
    （2）境外销售收入
    国外销售收入一般采用先款后货方式。
    按照合同约定货物发出、报关离境并取得海关确认的放行单后确认收入。
    2、提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。
    公司让渡资产使用权收入确认的具体标准：
    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
    若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府
文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出
金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件
中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，
计入营业外收入。
    按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
    若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府
文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出
金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件
中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
    3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
   （2）融资租赁的会计处理方法
       融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资
   产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实
   际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
   32、其他重要的会计政策和会计估计
       终止经营：
       终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公
   司划归为持有待售类别：
       （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
       （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
   的一部分；
       （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
   33、重要会计政策和会计估计变更
   （1）重要会计政策变更
   √ 适用 □ 不适用
       财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，
   自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来
   适用法处理。
       财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起
   施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的
   政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
       财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），
   执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。
       本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30号的主要影响如下：
    会计政策变更内容和原因       受影响的报表 本期受影响的报表       上期         上期列报在营业外 上期列报在营业外
                                   项目名称      项目金额          重述金额         收入的金额         支出的金额
1.与本公司日常活动相关的政府补     其他收益         2,847,792.01                        1,787,457.19
助计入其他收益
2.资产处置损益列报调整             资产处置           -10,322.61   1,492,958.75        1,698,113.20        205,154.45
                                     收益
   （2）重要会计估计变更
   □ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                                     税率
增值税                                 销项税额减去可抵扣的进项税额              17%
城市维护建设税                         实际应缴纳的流转税额                      7%
企业所得税                             应纳税所得额                              15%、25%
教育费附加                             实际应缴纳的流转税额                      3%
地方教育费附加                         实际应缴纳的流转税额                      2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                                  所得税税率
海南双成药业股份有限公司                                  15%
海南维乐药业有限公司                                      25%
宁波双成药业有限公司                                      25%
2、税收优惠
    公司本部在2014年通过了高新技术企业认定，取得了GR201446000014号高新技术企业证书，2017年高
新认证证书到期，公司进行了重新申请，2017年11月获得了GR201746000087号高新技术企业证书，2017年
企业所得税按15%比例计算缴纳。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                              单位： 元
                 项目                                 期末余额                                 期初余额
库存现金                                                            23,481.01                                15,819.75
银行存款                                                         31,560,196.27                            23,395,426.24
其他货币资金                                                       128,929.79                              1,567,497.51
合计                                                             31,712,607.07                            24,978,743.50
其他说明
无。
期末使用受限的其他货币资金情况
                       类     别                             期末余额                           期初余额
       银行承兑汇票保证金                                               123,348.59                            524,420.58
       信用证保证金                                                                                          1,038,009.21
       信用证保证金户利息                                                    5,581.20                           5,067.72
                       合     计                                        128,929.79                           1,567,497.51
       注：期末其他货币资金中三个月以上到期的银行承兑汇票保证金123,348.59元，未作为现金及
       现金等价物反映。
       2、应收票据
       （1）应收票据分类列示
                                                                                                                            单位： 元
                            项目                                  期末余额                                 期初余额
    银行承兑票据                                                          16,753,891.73                            3,200,234.10
    合计                                                                  16,753,891.73                            3,200,234.10
       （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                            单位： 元
                            项目                             期末终止确认金额                         期末未终止确认金额
    银行承兑票据                                                           3,650,000.00
    合计                                                                   3,650,000.00
       3、应收账款
       （1）应收账款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                               期末余额                                                    期初余额
                             账面余额             坏账准备                               账面余额              坏账准备
       类别
                                                          计提      账面价值                                           计提      账面价值
                            金额        比例     金额                                   金额        比例     金额
                                                          比例                                                         比例
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 67,910,943.86 100.00%       907,537.12 1.34%     67,003,406.74 26,435,982.04 100.00%     372,960.93 1.41% 26,063,021.11
账款
合计                 67,910,943.86 100.00%     907,537.12 1.34%     67,003,406.74 26,435,982.04 100.00%     372,960.93 1.41% 26,063,021.11
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
       □ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位： 元
                                                                 期末余额
            账龄
                                      应收账款                   坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                               65,414,734.51                   654,147.34                       1.00%
1至2年                                      2,480,369.75                   248,036.98                      10.00%
2至3年                                           12,835.00                   3,850.50                      30.00%
3至4年                                            3,004.60                   1,502.30                      50.00%
合计                                       67,910,943.86                   907,537.12                       1.34%
确定该组合依据的说明：
详见第十一节财务报告附注五、重要会计政策和会计估计“应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 534,576.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                          单位： 元
                                        期末余额                                        期初余额
         账龄
                               金额                     比例                 金额                  比例
1 年以内                         2,082,808.61                     91.84%            13,883,311.68                      70.33%
1至2年                            179,449.51                      7.91%                 1,315,877.22                    6.67%
2至3年                               5,735.00                     0.25%                 4,431,633.01                   22.45%
3 年以上                                                                                 108,425.00                     0.55%
合计                             2,267,993.12             --                        19,739,246.91               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
5、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                      单位： 元
           项目(或被投资单位)                          期末余额                                    期初余额
杭州澳亚生物技术有限公司                                            4,620,000.00                               16,520,000.00
合计                                                                4,620,000.00                               16,520,000.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                       是否发生减值及其判断
       项目(或被投资单位)       期末余额                账龄                   未收回的原因
                                                                                                               依据
                                                                           业绩下降，资金优先用
杭州澳亚生物技术有限公司         4,620,000.00 2-3 年                                                   否
                                                                           于经营需求
合计                             4,620,000.00             --                        --                          --
其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                                期末余额                                                          期初余额
                             账面余额              坏账准备                                     账面余额              坏账准备
       类别
                                                              计提        账面价值                                              计提   账面价值
                            金额        比例      金额                                     金额            比例     金额
                                                              比例                                                              比例
按信用风险特征组
合计提坏账准备的      151,939,566.36 100.00%    531,773.64 0.35% 151,407,792.72 19,046,721.30 100.00%              391,589.66 2.06% 18,655,131.64
其他应收款
合计                  151,939,566.36    0.35%   531,773.64 0.35% 151,407,792.72 19,046,721.30 100.00%              391,589.66 2.06% 18,655,131.64
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
       □ 适用 √ 不适用
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                                     期末余额
                   账龄
                                                 其他应收款                          坏账准备                        计提比例
       1 年以内分项
       1 年以内小计                                        8,031,297.46                         80,312.97                          1.00%
       1至2年                                              1,881,000.00                     188,100.00                            10.00%
       2至3年                                               438,868.90                      131,660.67                            30.00%
       3 年以上                                             263,400.00                      131,700.00                            50.00%
       合计                                              10,614,566.36                      531,773.64                             5.01%
       确定该组合依据的说明：
       详见第十一节财务报告附注五、重要会计政策和会计估计“应收款项”。
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
       □ 适用 √ 不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
       采用个别认定计提坏账准备的无风险组合其他应收款
                       单位名称                    账面余额          坏账准备                           计提理由
       杭州奥鹏投资有限公司                      130,000,000.00       不计提 公司应收转让杭州澳亚生物技术有限公司股权款，杭州
                                                                                奥鹏以受让的澳亚生物46%股权向公司提供质押，到期
                                                                                不能收回可能性极小
       宁波杭州湾新区开发建设管理委员会           11,325,000.00       不计提 土地开发项目保证金及施工保证金，到期不能退回的可
                                                                                能性极小
                       合     计                 141,325,000.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 140,183.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                  款项性质                       期末账面余额                               期初账面余额
应收股权转让款                                                130,000,000.00
政府项目开发保证金                                                11,325,000.00                           11,325,000.00
其他保证金                                                         2,479,668.90                            6,764,368.90
应收返回款（注：）                                                 7,846,102.19
其 他                                                               288,795.27                              957,352.40
合计                                                          151,939,566.36                              19,046,721.30
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例
杭州奥鹏投资管理
                      股权转让款          130,000,000.00 1 年以内                           85.56%
有限公司
宁波杭州湾新区开
                      保证金               11,325,000.00 2-3 年    3 年以上                  7.45%
发建设管理委员会
福建朗创药业有限
                      应收返回款（注）      7,846,102.19 1 年以内                            5.16%           78,461.02
公司
平安国际融资租赁
                      保证金                1,878,000.00 1-2 年                              1.24%          187,800.00
有限公司
宁波杭州湾新区财
政税务局政府非税 保证金                       335,668.90 2-3 年                              0.22%          100,700.67
收入汇缴户
合计                           --         151,384,771.09            --                      99.63%          366,961.69
注：公司的子公司海南维乐药业有限公司本期终止了与福建朗创药业有限公司签署的产品代理权协议，按
照约定对方应退还原代理协议未履行部分的代理权费4,613,300.00元，应退还公司支付的货款
3,232,802.19元。
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                          单位： 元
                                         期末余额                                                  期初余额
          项目
                        账面余额         跌价准备         账面价值             账面余额            跌价准备          账面价值
原材料                 18,094,348.18                      18,094,348.18        12,778,417.67                        12,778,417.67
在产品                  5,245,364.70                       5,245,364.70         7,605,850.75                         7,605,850.75
库存商品               95,748,409.99      4,618,423.37    91,129,986.62         7,947,854.54          682,886.41     7,264,968.13
周转材料                4,409,131.73                       4,409,131.73         4,608,291.57                         4,608,291.57
在途物资                  986,261.01                        986,261.01          1,977,105.04                         1,977,105.04
发出商品                                                                            1,947.26                                1,947.26
合计                  124,483,515.61      4,618,423.37   119,865,092.24        34,919,466.83          682,886.41    34,236,580.42
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                          单位： 元
                                                本期增加金额                         本期减少金额
          项目          期初余额                                                                                     期末余额
                                           计提             其他            转回或转销               其他
库存商品                  682,886.41      4,516,500.88                           580,963.92                          4,618,423.37
合计                      682,886.41      4,516,500.88                           580,963.92                          4,618,423.37
       存货跌价准备计提依据及本年转回及转销原因
                                                                          本期转回存货跌价准                     本期转销
     项    目                确定可变现净值的具体依据
                                                                                 备的原因                   存货跌价准备的原因
                    库存商品销售可获取的销售金额减去销售过程中
库存商品                                                                                                        本期已销售
                    需要负担的各项税费后的净额。
8、持有待售的资产
                                                                                                                          单位： 元
             项目              期末账面价值               公允价值                 预计处置费用                 预计处置时间
持有待售房产                           2,645,648.22            12,336,486.71                   981,583.55 2018 年 01 月 16 日
合计                                   2,645,648.22            12,336,486.71                   981,583.55            --
其他说明：
    注：根据公司第三届董事会第十二次会议决议，公司将持有的位于海南省海口市滨海大道81号南洋大
厦1901-1909号房产转让给海南双成投资有限公司(以下简称“双成投资”)，截止至2017年12月31日，该项交
       易的房产尚未完成房产过户手续，2018年1月16日房产过户手续办理完毕，2017年12月31日将该项房产作
       为持有待售资产列示。
       9、一年内到期的非流动资产
                                                                                                                          单位： 元
                         项目                                   期末余额                                期初余额
       一年内（含一年）摊销的长期待摊费用                                                                               2,514,105.63
       合计                                                                                                             2,514,105.63
       其他说明：
       无
       10、其他流动资产
                                                                                                                          单位： 元
                         项目                                   期末余额                                期初余额
       待抵扣增值税进项税额                                                    14,408,380.19                             506,758.58
       理财产品                                                               147,250,000.00                            5,000,000.00
       合计                                                                   161,658,380.19                            5,506,758.58
       其他说明：
       11、长期股权投资
                                                                                                                          单位： 元
                                                                        本期增减变动
                                                                                                                                       减值准
                                                                                                  宣告发放                     期末
  被投资单位        期初余额       追加投                    权益法下确认 其他综合 其他权益                  计提减值                  备期末
                                             减少投资                                             现金股利               其他 余额
                                     资                      的投资损益        收益调整    变动                准备                     余额
                                                                                                   或利润
一、合营企业
二、联营企业
杭州澳亚生物技
                  207,000,000.00            211,769,099.41     4,769,099.41
术有限公司
小计              207,000,000.00            211,769,099.41     4,769,099.41
合计              207,000,000.00            211,769,099.41     4,769,099.41
       其他说明
           注： 2017年12月，经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司以人民币26,000万
       元将持有的杭州澳亚生物技术有限公司（以下简称“澳亚生物”）46%股权转让给杭州奥鹏投
       资管理有限公司（以下简称“杭州奥鹏”）。2017年12月27日工商登记办理完毕。2017年12月
       28日，公司收到杭州奥鹏支付的首期股权转让款13,000万元；剩余股权转让款13,000万元杭州
奥鹏应于2018年6月30日之前支付，该未收款项杭州奥鹏以其持有的澳亚生物46%的股权向公
司提供质押并办理了质押登记。
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                      单位： 元
                    项目              房屋、建筑物          土地使用权   在建工程     合计
一、账面原值
    1.期初余额                               3,500,514.10                           3,500,514.10
    2.本期增加金额
    （1）外购
    （2）存货\固定资产\在建工程转入
    （3）企业合并增加
    3.本期减少金额                           3,500,514.10                           3,500,514.10
    （1）处置
    （2）其他转出
转至持有待售资产                             3,500,514.10                           3,500,514.10
    4.期末余额
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                                 771,728.65                            771,728.65
    2.本期增加金额                              83,137.23                             83,137.23
    （1）计提或摊销                             83,137.23                             83,137.23
    3.本期减少金额                             854,865.88                            854,865.88
    （1）处置
    （2）其他转出
转至持有待售资产                               854,865.88                            854,865.88
    4.期末余额
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    （1）计提
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值
     2.期初账面价值                                  2,728,785.45                                   2,728,785.45
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
     注：投资性房地产系位于海南省海口市滨海大道 81 号南洋大厦 1901-1909 号房产，2017
年 9 月调整至持有待售资产，详见附注七、8 说明。
13、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                       单位： 元
       项目            房屋及建筑物       机器设备           运输设备            办公设备           合计
一、账面原值：
  1.期初余额             275,495,263.92   218,267,842.51       4,532,900.59        5,140,670.97   503,436,677.99
  2.本期增加金额           9,908,149.73    31,129,887.62            431,839.59     1,205,039.08    42,674,916.02
     （1）购置                              3,595,452.94            431,839.59     1,205,039.08     5,232,331.61
     （2）在建工程
                           9,908,149.73    27,534,434.68                                           37,442,584.41
转入
     （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额                              911,994.44                             32,773.07       944,767.51
     （1）处置或报
                                              911,994.44                             32,773.07       944,767.51
废
  4.期末余额            285,403,413.65   248,485,735.69       4,964,740.18      6,312,936.98     545,166,826.50
二、累计折旧
  1.期初余额             22,161,836.20    55,321,991.94       3,279,117.20      3,294,648.47      84,057,593.81
  2.本期增加金额          9,039,093.22    22,219,978.31        468,711.69         930,131.84      32,657,915.06
     （1）计提            9,039,093.22    22,219,978.31        468,711.69         930,131.84      32,657,915.06
  3.本期减少金额                            214,126.41                             30,926.87        245,053.28
     （1）处置或报
                                            214,126.41                             30,926.87        245,053.28
废
  4.期末余额             31,200,929.42    77,327,843.84       3,747,828.89      4,193,853.44     116,470,455.59
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额
     （1）处置或报
废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值        254,202,484.23   171,157,891.85       1,216,911.29      2,119,083.54     428,696,370.91
  2.期初账面价值        253,333,427.72   162,945,850.57       1,253,783.39      1,846,022.50     419,379,084.18
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                      单位： 元
                 项目                             账面价值                       未办妥产权证书的原因
（宁波双成）门卫二                                              55,954.44 在补充办理不动产证的一些资料
（宁波双成）门卫一                                             195,617.84 在补充办理不动产证的一些资料
（宁波双成）质检研发中试车间                                 26,230,999.44 在补充办理不动产证的一些资料
（宁波双成）综合楼                                           29,156,033.03 在补充办理不动产证的一些资料
（宁波双成）宿舍楼一                                         26,098,841.75 在补充办理不动产证的一些资料
（宁波双成）危品库                                             861,154.89 在补充办理不动产证的一些资料
（宁波双成）动力车间                                                         7,928,634.36 在补充办理不动产证的一些资料
新建厂房附属后勤建设                                                        23,012,238.53 在补充办理不动产证的一些资料
冻干粉针制剂四车间                                                          18,939,859.64 在补充办理不动产证的一些资料
其他说明
14、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                单位： 元
                                            期末余额                                                  期初余额
          项目
                         账面余额           减值准备            账面价值             账面余额         减值准备            账面价值
抗肿瘤药物和口
服固体制剂产品
的研发和生产项          237,021,248.98                         237,021,248.98   203,816,988.98                           203,816,988.98
目（宁波项目一
期工程）
卡氏瓶灌装生产
                                                                                    25,714,892.94                         25,714,892.94
线
原料药精馏项目
二期（DMF 溶剂            9,640,807.52                           9,640,807.52        8,716,967.57                          8,716,967.57
回收项目）
废水处理工程              4,163,834.73                           4,163,834.73        1,307,692.30                          1,307,692.30
合计                    250,825,891.23                         250,825,891.23   239,556,541.79                           239,556,541.79
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                单位： 元
                                            本期转                          工程累                          其中：本
                                                      本期其                                    利息资                 本期利
 项目名                 期初余    本期增    入固定               期末余     计投入     工程进               期利息               资金来
             预算数                                   他减少                                    本化累                 息资本
     称                   额      加金额    资产金                 额       占预算       度                 资本化                 源
                                                       金额                                     计金额                  化率
                                              额                             比例                            金额
抗肿瘤
药物和
口服固
体制剂
             1,186,65 203,816, 44,155,8 10,951,5                 237,021,                       19,258,3 9,813,88
产品的                                                                      29.84% 在建                                 4.90%
             0,000.00    988.98     00.52     40.52               248.98                            48.38       3.28
研发和
生产项
目（宁波
项目一
         期工程）
         卡氏瓶
                    35,000,0 25,714,8 55,955.4 25,770,8
         灌装生                                                                      73.63% 完成
                        00.00    92.94        3      48.37
         产线
         原料药
         精馏项
         目二期     7,100,00 8,716,96 926,404.                        9,640,80
                                                   2,564.10                         135.82% 在建
         （DMF           0.00     7.57       05                              7.52
         溶剂回
         收项目）
         废水处     5,100,00 1,307,69 2,856,14                        4,163,83
                                                                                     81.64% 在建
         理工程          0.00     2.30      2.43                             4.73
                    1,233,85 239,556, 47,994,3 36,724,9               250,825,                         19,258,3 9,813,88
         合计                                                                         --       --                           4.90%      --
                    0,000.00    541.79     02.43     52.99              891.23                            48.38     3.28
         15、无形资产
         （1）无形资产情况
                                                                                                                                    单位： 元
                                                                             药品合成工艺
          项目             土地使用权        专利权           非专利技术                       办公软件           排污权         合计
                                                                               专有技术
一、账面原值
       1.期初余额          64,934,753.16       40,000.00 21,290,467.78 13,986,580.00            1,181,241.56      406,500.00 101,839,542.50
       2.本期增加金额                                                                                51,282.05                      51,282.05
         （1）购置                                                                                   51,282.05                      51,282.05
         （2）内部研发
         （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额
         （1）处置
       4.期末余额          64,934,753.16       40,000.00 21,290,467.78 13,986,580.00            1,232,523.61      406,500.00 101,890,824.55
二、累计摊销
       1.期初余额           3,489,712.07       40,000.00      5,394,162.82     2,787,668.00         469,088.16    162,600.00 12,343,231.05
       2.本期增加金额       1,304,811.24                      7,630,226.38     1,398,658.08         315,785.75     81,300.00 10,730,781.45
         （1）计提          1,304,811.24                      7,630,226.38     1,398,658.08         315,785.75     81,300.00 10,730,781.45
    3.本期减少金额
       （1）处置
    4.期末余额          4,794,523.31      40,000.00 13,024,389.20     4,186,326.08   784,873.91        243,900.00 23,074,012.50
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
       （1）计提
    3.本期减少金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值    60,140,229.85                    8,266,078.58   9,800,253.92   447,649.70        162,600.00 78,816,812.05
    2.期初账面价值    61,445,041.09                   15,896,304.96 11,198,912.00    712,153.40        243,900.00 89,496,311.45
       本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 16.85%。
       16、开发支出
                                                                                                                      单位： 元
                                               本期增加金额                            本期减少金额
         项目         期初余额                                                              转入当期损                  期末余额
                                     内部开发支出      其他                确认为无形资产
                                                                                                  益
  比伐卢定原料药
                     12,796,529.00     4,531,511.65                                                                     17,328,040.65
  及制剂
  注射用泮托啦唑
                      3,562,018.74     1,443,295.21                                                                      5,005,313.95
  钠
  依替巴肽原料药
                                       3,737,090.82                                         3,737,090.82
  及制剂
  生长抑素                             3,434,795.27                                         3,434,795.27
  胸腺法新                             2,930,610.34                                         2,930,610.34
  利拉鲁肽（原料
                                        923,970.12                                           923,970.12
  及制剂）
  艾塞那肽原料药                        795,651.72                                           795,651.72
及制剂
其他在研项目                               2,769,697.90                                          2,769,697.90
     合计              16,358,547.74     20,566,623.03                                         14,591,816.17          22,333,354.60
   其他说明
            项    目               资本化开始时点           资本化的具体依据            截至期末的研发进度
    比伐卢定原料药及制
                                自工艺交接完成起          见附注五、21            已申报生产批件
    剂
                                                                                  正进行工艺放大药学研究，准
    注射用泮托啦唑钠            自工艺交接完成起          见附注五、21
                                                                                  备报美国 FDA
   本期确认的开发支出金额占当期研究开发项目支出总额的比例为29.05%。
   17、长期待摊费用
                                                                                                                     单位： 元
                 项目                   期初余额      本期增加金额       本期摊销金额       其他减少金额        期末余额
   信息披露费（巨潮）                                       87,500.00           87,500.00
   旧厂房防水装修费                                        132,625.48          132,625.48
   厂区绿化改造费                         6,843.53          27,374.50           27,374.52                             6,843.51
   外墙粉刷工程费
   冻干二车间修缮费                     420,491.63         248,671.97          248,671.92                          420,491.68
   原料药二车间装修费                  1,879,687.08        495,535.56          495,535.56                         1,879,687.08
   冻干三车间局部技改工程                72,900.00          32,400.00           32,400.00                           72,900.00
   新蒸汽管道安装工程                   119,249.97          53,000.00           53,000.08                          119,249.89
   固体片剂车间技改工程                  44,945.47          18,598.12           18,598.08                           44,945.51
   冻干四车间涂料工程                    55,200.00          18,400.00           18,399.97                           55,200.03
   产品代理权（注：）                  2,800,000.00       1,400,000.00         466,666.68        3,733,333.32
   原料二车间装修费                                        184,000.00           21,466.69                          162,533.31
   中式组技改                                              250,000.00           25,000.02                          224,999.98
   厂区楼房外墙装修                                        763,925.00           12,732.08                          751,192.92
   合计                                5,399,317.68       3,712,030.63       1,639,971.08        3,733,333.32     3,738,043.91
   其他说明
                  类      别                 上年期末在“一年内到期的非流动资产”列示金额转入\"本期增加\"列列式（注 1：）
    信息披露费（巨潮）                                                                                              87,500.00
    旧厂房防水装修费                                                                                               132,625.48
    厂区绿化改造费                                                                                                  27,374.50
    冻干二车间修缮费                                                                                               248,671.97
 原料药二车间装修费                                                                                   495,535.56
 冻干三车间局部技改工程                                                                                32,400.00
 新蒸汽管道安装工程                                                                                    53,000.00
 固体片剂车间技改工程                                                                                  18,598.12
 冻干四车间涂料工程                                                                                    18,400.00
 产品代理权（注：）                                                                                  1,400,000.00
             合   计                                                                                 2,514,105.63
      注1：公司上期将1年内摊销的长期待摊费用金额在“一年内到期的非流动资产”列示，根据财政部《关
于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号）及其配套文件的规定, 本期不再将其调整至
“一年内到期的非流动资产”列示。
    注2：子公司海南维乐药业有限公司本期终止了与福建朗创药业有限公司签署的产品代理权协议，对
于未履行的代理权部分对方退回代理权费，在长期待摊费用中将尚未履行的产品代理权费进行减少处理。
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                        单位： 元
                                           期末余额                                     期初余额
    项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产       可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                     6,057,734.13           1,167,510.46
可抵扣亏损                                                                   19,709,200.00           2,956,380.00
合计                             6,057,734.13           1,167,510.46         19,709,200.00           2,956,380.00
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                        单位： 元
                                           期末余额                                     期初余额
    项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债       应纳税暂时性差异        递延所得税负债
固定资产折旧                     7,141,713.53           1,071,257.03          7,388,214.68           1,108,232.20
合计                             7,141,713.53           1,071,257.03          7,388,214.68           1,108,232.20
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                        单位： 元
                        递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
    项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额         期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                          1,167,510.46                                 2,956,380.00
递延所得税负债                                          1,071,257.03                                 1,108,232.20
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                   单位： 元
                    项目                     期末余额                              期初余额
可抵扣亏损                                              265,180,141.80                         81,855,672.99
合计                                                    265,180,141.80                         81,855,672.99
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                   单位： 元
             年份               期末金额                    期初金额                     备注
2020 年度                            12,023,438.36                 12,023,438.36
2021 年度                            69,832,234.63                 69,832,234.63
2022 年度                           183,324,468.81
合计                                265,180,141.80                 81,855,672.99          --
其他说明：
    注：本公司及子公司海南维乐药业有限公司本期应纳税所得额均为负值，控股子公司宁波双成药业有
限公司本期尚在建设期，公司及子公司未来是否能够获得足够的应纳税所得额及盈利时间具有不确定性，
本期末未就未弥补亏损确认相关递延所得税资产。
19、其他非流动资产
                                                                                                   单位： 元
                    项目                     期末余额                              期初余额
预付工程设备款                                            8,778,690.95                         11,897,037.78
待抵扣增值税进项税额                                     24,822,390.92                         19,342,244.36
合计                                                     33,601,081.87                         31,239,282.14
其他说明：
本期末宁波双成待抵扣增值税进项税额填列于其他流动资产项目。
20、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                   单位： 元
                    项目                     期末余额                              期初余额
质押借款                                                                                      170,000,000.00
信用借款                                                                                       20,000,000.00
合计                                                                                 190,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。
21、应付票据
                                                                                          单位： 元
                 种类                          期末余额                   期初余额
银行承兑汇票                                                616,742.95                 2,622,102.90
合计                                                        616,742.95                 2,622,102.90
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                          单位： 元
                 项目                          期末余额                   期初余额
1 年以内（含 1 年）                                       71,523,535.53               24,491,949.70
1 至 2 年（含 2 年）                                       8,010,084.28                1,353,071.74
2 至 3 年（含 3 年）                                        299,784.96                    33,767.16
3 年以上                                                     41,260.60                    31,510.60
合计                                                      79,874,665.37               25,910,299.20
23、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                          单位： 元
                 项目                          期末余额                   期初余额
1 年以内（含 1 年）                                        4,219,951.77                4,778,740.63
1 至 2 年（含 2 年）                                        448,734.59                     1,400.00
2 至 3 年（含 3 年）                                           1,184.00                   94,920.94
3 年以上                                                    216,579.57                  149,848.53
合计                                                       4,886,449.93                5,024,910.10
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                             单位： 元
              项目              期初余额        本期增加          本期减少             期末余额
一、短期薪酬                     4,704,156.58     45,933,484.84     45,558,370.33          5,079,271.09
二、离职后福利-设定提存计划         69,305.00      4,783,133.10      4,768,506.29            83,931.81
合计                             4,773,461.58     50,716,617.94     50,326,876.62          5,163,202.90
（2）短期薪酬列示
                                                                                             单位： 元
              项目              期初余额        本期增加          本期减少             期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴        4,567,134.35     39,428,008.60     39,192,540.44          4,802,602.51
2、职工福利费                                      1,097,580.00      1,097,580.00
3、社会保险费                       42,739.20      2,441,514.65      2,433,711.12            50,542.73
    其中：医疗保险费                36,962.70      2,111,601.87      2,104,751.44            43,813.13
             工伤保险费              3,466.30        196,884.05        196,636.60             3,713.75
             生育保险费              2,310.20        133,028.73        132,323.08             3,015.85
4、住房公积金                                      1,678,412.00      1,678,412.00
5、工会经费和职工教育经费           94,283.03      1,131,504.73      1,032,994.41           192,793.35
其他                                                 156,464.86        123,132.36            33,332.50
合计                             4,704,156.58     45,933,484.84     45,558,370.33          5,079,271.09
（3）设定提存计划列示
                                                                                             单位： 元
    项目                  期初余额          本期增加          本期减少             期末余额
1、基本养老保险                     64,684.60      4,658,590.56      4,642,056.65            81,218.51
2、失业保险费                        4,620.40        124,542.54        126,449.64             2,713.30
合计                                69,305.00      4,783,133.10      4,768,506.29            83,931.81
其他说明：
25、应交税费
                                                                                             单位： 元
                     项目                       期末余额                        期初余额
增值税                                       5,401,169.01                3,580,365.46
个人所得税                                    320,870.26                  263,752.97
城市维护建设税                                235,854.54                  254,570.36
土地使用税                                   1,004,644.44                   28,806.16
房产税                                       1,536,834.37                 133,209.97
教育费附加                                    168,467.52                  181,835.97
印花税                                        137,151.40                    15,227.60
合计                                         8,804,991.54                4,457,768.49
其他说明：
26、应付利息
                                                                            单位： 元
                 项目           期末余额                    期初余额
短期借款应付利息                                                          313,652.78
长期借款应付利息                              600,008.34                  442,305.56
合计                                          600,008.34                  755,958.34
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                            单位： 元
                 项目           期末余额                    期初余额
应付关联方借款                              45,000,000.00
应付市场开发费                              46,218,384.78               13,594,767.40
其   他                                      9,455,248.17                7,952,650.51
合计                                       100,673,632.95               21,547,417.91
28、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                            单位： 元
                 项目           期末余额                    期初余额
抵押及担保借款（注 1：）                   197,000,000.00              297,000,000.00
质押借款（注 2：）                         170,000,000.00
合计                                       367,000,000.00              297,000,000.00
长期借款分类的说明：
    注1：根据公司与建设银行宁波杭州湾新区支行于2015年12月28日签订的《保证合同》，公司为子公
司宁波双成药业有限公司（以下简称“宁波双成”）提供借款最高额不超过20,000万元人民币的连带责任担
保，同时宁波双成以其土地使用权提供抵押担保。截至2017年12月31日，宁波双成从建设银行宁波杭州湾
新区支行实际取得正在履行中的借款金额19,700万元。
    注 2：公司股东 HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED 与海南银行股份有限公司于 2017 年 7 月 10
日签订《质押合同》，以其持有的本公司 5,300 万股为本公司向该银行提供最高额度 2 亿元借款的质押担
保，截止 2017 年 12 月 31 日，公司从该银行实际取得正在履行中的借款金额为 17,000 万元。
其他说明，包括利率区间：无
29、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                      单位： 元
                   项目                                      期末余额                                 期初余额
应付融资租赁款                                                            5,168,519.59                            12,208,938.93
应付售后回租款                                                            8,794,269.72                            13,195,781.74
合计                                                                     13,962,789.31                            25,404,720.67
30、专项应付款
31、递延收益
                                                                                                                      单位： 元
         项目               期初余额              本期增加              本期减少           期末余额              形成原因
政府补助                       33,795,573.42            831,147.00        1,872,254.61      32,754,465.81 政府拨款
合计                           33,795,573.42            831,147.00        1,872,254.61      32,754,465.81           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                      单位： 元
                                               本期计入营
                                本期新增补                  本期计入其 本期冲减成                                 与资产相关/
 负债项目        期初余额                      业外收入金                                其他变动     期末余额
                                  助金额                    他收益金额 本费用金额                                  与收益相关
                                                   额
艾塞那肽产
                1,800,000.00                                                                        1,800,000.00 与资产相关
业化项目
艾塞那肽临
床实验项目
补助-注射用      300,000.00                                                                           300,000.00 与资产相关
艾塞那肽合
成项目
国际先进水
平化学合作
多肽药物生
               8,256,000.00                    1,376,000.00                       6,880,000.00 与资产相关
产基地和技
术改造建设
项目
治疗糖尿病
新药-艾塞那
               4,500,000.00                                                       4,500,000.00 与资产相关
肽产业化项
目
注射用卡式
               2,900,000.00                         48,333.33                     2,851,666.67 与资产相关
笔系统项目
国际先进水
平化学合作
多肽药物生
产基地和技     2,013,765.73                        302,064.88                     1,711,700.85 与资产相关
术改造建设
项目（零地技
改项目）
糖尿病治疗
药物艾塞那
               5,262,500.00                                                       5,262,500.00 与资产相关
肽的试生产
研究项目
急性心肌梗
死治疗药物
依替巴肽的     7,450,600.00                                                       7,450,600.00 与资产相关
试生产研究
项目
冻干粉针四
车间设备补     1,312,707.69                        145,856.40                     1,166,851.29 与资产相关
助
进口设备政
                              831,147.00                                           831,147.00 与资产相关
府贴息
               33,795,573.4                                                       32,754,465.8
合计                          831,147.00       1,872,254.61                                          --
                         2
32、股本
                                                                                                    单位：元
                                                   本次变动增减（+、—）
                  期初余额                                                                       期末余额
                                 发行新股   送股        公积金转股         其他   小计
股份总数          405,000,000.00                                                               405,000,000.00
33、资本公积
                                                                                                     单位： 元
           项目                    期初余额          本期增加                本期减少      期末余额
资本溢价（股本溢价）                286,527,208.34                                             286,527,208.34
其他资本公积                         20,266,065.20     31,954,932.21                            52,220,997.41
合计                                306,793,273.54     31,954,932.21                           338,748,205.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
   注：本期其他资本公积增加事项有两项：
    1、公司控股股东海南双成投资有限公司对公司的子公司宁波双成药业有限公司出资2亿元，增加宁波
公司注册资本190,701,308.00元，从而取得宁波公司48.81%的股权，该项增资导致本公司享有的宁波公司净
资产金额增加24,866,135.96元，计入公司合并报表资本公积。
    2、公司控股股东海南双成投资有限公司向公司及子公司宁波双成药业有限公司提供无息贷款，公司及
子公司将该关联方借款按市场利率计息并计入财务费用，同时确认资本公积，其中计入公司合并报表的资
本公积金额为7,088,796.25元。
34、盈余公积
                                                                                                     单位： 元
           项目                    期初余额          本期增加                本期减少      期末余额
法定盈余公积                         34,153,440.48                                              34,153,440.48
合计                                 34,153,440.48                                              34,153,440.48
35、未分配利润
                                                                                                     单位： 元
                       项目                                本期                         上期
调整前上期末未分配利润                                            -192,819,086.51              195,591,502.64
调整后期初未分配利润                                              -192,819,086.51              195,591,502.64
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   6,314,813.62              -388,410,589.15
期末未分配利润                                                    -186,504,272.89              -192,819,086.51
    调整期初未分配利润明细：
    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
   2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
   3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
   4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
   5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
                                                                                                                单位： 元
                                     本期发生额                                         上期发生额
           项目
                              收入                   成本                       收入                     成本
主营业务                     242,868,842.36          87,979,949.28              144,077,101.93           69,582,910.17
其他业务                       3,900,663.14           3,477,438.46                1,058,685.67              348,790.01
合计                         246,769,505.50          91,457,387.74              145,135,787.60           69,931,700.18
37、税金及附加
                                                                                                                单位： 元
                  项目                            本期发生额                                上期发生额
城市维护建设税                                                  1,915,723.50                                837,878.42
教育费附加                                                      1,368,373.94                                598,484.57
房产税                                                          2,709,144.11                                375,292.00
土地使用税                                                      2,050,291.92                              1,355,788.43
车船使用税                                                           7,800.00                                    5,340.00
印花税                                                           339,317.80                                 216,513.48
营 业 税                                                                                                        13,479.20
合计                                                            8,390,651.27                              3,402,776.10
38、销售费用
                                                                                                                单位： 元
                  项目                            本期发生额                                上期发生额
工资及工资性费用                                                2,553,720.77                              1,915,149.28
折旧费                                                           153,402.15                                 158,881.49
长期待摊费用摊销                                                 466,666.68                               1,400,000.00
办公会议费                                                       193,726.74                                 208,244.12
交通差旅费                                                       783,997.42                                 535,112.03
业务招待费                                                        75,086.47                                      9,869.50
市场开发费                                                     99,075,316.23                             29,908,595.64
运输装卸费                                                      1,413,706.83                              1,669,835.21
其他费用                                                         228,210.59                                     33,783.21
合计                                              104,943,833.88                    35,839,470.48
39、管理费用
                                                                                        单位： 元
                   项目                  本期发生额                    上期发生额
工资及工资性费用                                      19,664,126.45                 21,740,609.23
折旧费                                                10,983,169.72                 11,450,293.30
无形资产摊销                                          10,730,781.45                  4,226,760.96
长期待摊费用摊销                                        374,257.83                    332,293.41
物料消耗费                                              432,696.05                    615,657.41
办公会议费                                             1,312,386.62                   937,046.12
交通差旅费                                             1,391,205.73                  1,157,752.02
业务招待费                                              347,731.94                    680,558.19
水电费                                                 3,089,292.94                  4,415,493.49
园林绿化费                                              398,059.10                    391,218.11
修理费                                                 3,005,844.30                  2,264,731.34
咨询费                                                 2,514,852.04                  3,600,037.66
审计评估费                                             1,210,802.65                   595,304.23
费用性税金                                                                            892,178.34
研发费用                                              14,684,473.97                 70,909,145.40
股权激励费用                                                                        13,933,000.00
其他费用                                               2,308,911.16                  1,874,600.89
合计                                                  72,448,591.95             140,016,680.10
40、财务费用
                                                                                        单位： 元
                   项目                  本期发生额                    上期发生额
利息支出（注：）                                      16,594,684.72                 15,267,594.73
减：利息收入                                            256,262.23                    192,710.49
汇兑损益                                               3,397,195.73                 -1,100,979.51
手续费支出                                              111,707.65                     95,551.36
合计                                                  19,847,325.87                 14,069,456.09
其他说明：
注：本期公司及子公司宁波双成药业股份有限公司自控股股东海南双成投资有限公司取得无息借款，公司
及子公司将该关联方借款按市场利率计息并计入财务费用，同时确认资本公积，计入财务费用的利息支出
金额为 7,249,053.52 元。
41、资产减值损失
                                                                                         单位： 元
                  项目                   本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                                             674,760.17                     139,333.22
二、存货跌价损失                                      4,516,500.88                      571,357.90
五、长期股权投资减值损失                                                          276,837,185.30
合计                                                  5,191,261.05                277,547,876.42
42、投资收益
                                                                                         单位： 元
                    项目                    本期发生额                    上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                              4,769,099.41                 6,523,551.92
处置长期股权投资产生的投资收益                           48,230,900.59
理财收益                                                    539,956.03                   65,174.88
合计                                                     53,539,956.03                 6,588,726.80
43、资产处置收益
                                                                                         单位： 元
            资产处置收益的来源           本期发生额                      上期发生额
非流动资产处置损益                                       -10,322.61                    1,492,958.75
合     计                                                -10,322.61                    1,492,958.75
44、其他收益
                                                                                         单位： 元
            产生其他收益的来源           本期发生额                      上期发生额
国际先进水平化学合作多肽药物生产基
                                                      1,376,000.00
地和技术改造建设项目
国际先进水平化学合作多肽药物生产基
                                                         302,064.88
地和技术改造建设项目（零地技改项目）
冻干粉针四车间设备补助                                   145,856.40
注射用卡式笔系统项目                                      48,333.33
引进\"海外工程师\"年薪资助资金                                            400,000.00
新区稳增促调专项补贴                                                    575,537.40
合       计                                                        2,847,792.01
45、营业外收入
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
              项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                            额
政府补助                                        1,912,417.44                    3,912,803.59                     1,912,417.44
罚款(索赔)净收入                                                                 133,639.54
其他收入                                         910,148.58                          79,872.99                     910,148.58
合计                                            2,822,566.02                    4,126,316.12                     2,822,566.02
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                    单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴             额            额        与收益相关
2017 年海南
省医药产业                             因研究开发、
              海口市科学
发展专项资                             技术更新及
              技术工业信 奖励                        否            否                  500,000.00                与收益相关
金-胸腺法新                            改造等获得
              息化局
通过国际注                             的补助
册奖励
2017 年海南
省医药产业                             因研究开发、
              海口市科学
发展专项资                             技术更新及
              技术工业信 奖励                        否            否                  500,000.00                与收益相关
金-冻干三车                            改造等获得
              息化局
间通过国际                             的补助
认证奖励
                                       因符合地方
海口市高新 海口国家高
                                       政府招商引
区 2016 年十 新技术产业
                           奖励        资等地方性 否               否                   50,000.00                与收益相关
强纳税企业 开发区管理
                                       扶持政策而
奖励          委员会
                                       获得的补助
                                       因符合地方
2016 年度外                            政府招商引
              海口市商务
经贸发展专                 奖励        资等地方性 否               否                  126,146.75                与收益相关
              局
项资金                                 扶持政策而
                                       获得的补助
2017 年海南 海口市科学 奖励            因符合地方 否               否                  680,000.00                与收益相关
省医药产业 技术工业信              政府招商引
发展专项资 息化局                  资等地方性
金-销售收入                        扶持政策而
增长贡献奖                         获得的补助
2016 年 8 月                       因符合地方
参加西班牙                         政府招商引
               海口市商务
原料药展会                  奖励   资等地方性 否       否   22,466.79               与收益相关
               局
费专项资金                         扶持政策而
补贴                               获得的补助
                                   因符合地方
               杭州湾新区
招聘高校毕                         政府招商引
               人力资源开
业生社保补                  补助   资等地方性 否       否   33,803.90               与收益相关
               发和就业管
贴                                 扶持政策而
               理服务中心
                                   获得的补助
国际先进水
平化学合作                         因研究开发、
               海口市发展
多肽药物生                         技术更新及
               和改革委员 补助                    否   否               1,376,000.00 与资产相关
产基地和技                         改造等获得
               会
术改造建设                         的补助
项目
国际先进水                         因从事国家
平化学合作                         鼓励和扶持
多肽药物生 海口市科学              特定行业、产
产基地和技 技术工业信 补助         业而获得的 否       否                302,064.88 与资产相关
术改造建设 息化局                  补助（按国家
项目（零地技                       级政策规定
改项目）                           依法取得）
                                   因符合地方
冻干粉针四 海口市科学              政府招商引
车间设备补 技术工业信 补助         资等地方性 否       否                109,392.31 与资产相关
助             息化局              扶持政策而
                                   获得的补助
医药生产企
业国际认证
奖励--原料                         因研究开发、
               海口市科学
药车间通过                         技术更新及
               技术工业信 奖励                    否   否               1,000,000.00 与收益相关
FDA 认证                           改造等获得
               息化局
（海口市科                         的补助
学技术工业
信息化局）
2016 年 1 月 海南省海口            因研究开发、
                            补助               否      否                575,537.40 与收益相关
-6 月土地使 市地方税务             技术更新及
用税减免退 局                           改造等获得
税                                      的补助
医药生产企
                                        因符合地方
业产品出口
               海口市科学               政府招商引
奖励（海口市
               技术工业信 奖励          资等地方性 否        否                              150,000.00 与收益相关
科学技术工
               息化局                   扶持政策而
业信息化
                                        获得的补助
局 ）
2015 年度杭                             因符合地方
               宁波杭州湾
州湾新区工                              政府招商引
               新区开发建
业经济\"风云                 奖励        资等地方性 否        否                              150,000.00 与收益相关
               设管理委员
榜\"项目建设                             扶持政策而
               会
进度奖励                                获得的补助
                                        因符合地方
                                        政府招商引
2015 年外贸 海口市商务
                            奖励        资等地方性 否        否                              100,000.00 与收益相关
奖励资金       局
                                        扶持政策而
                                        获得的补助
中小外贸企                              因符合地方
业提升国际                              政府招商引
               海南省商务
化经营能力                  补助        资等地方性 否        否                                69,809.00 与收益相关
               厅
方向项目补                              扶持政策而
助                                      获得的补助
                                        因符合地方
2015 年度重
                                        政府招商引
点工程建设 宁波市人民
                            奖励        资等地方性 否        否                                50,000.00 与收益相关
先进集体奖 政府办公厅
                                        扶持政策而
励
                                        获得的补助
                                        因符合地方
               海口国家高
引智之星、科                            政府招商引
               新技术产业
技创新突出                  奖励        资等地方性 否        否                                30,000.00 与收益相关
               开发区管理
贡献奖金                                扶持政策而
               委员会
                                        获得的补助
合计                 --            --        --         --          --         1,912,417.44 3,912,803.59     --
46、营业外支出
                                                                                                           单位： 元
                                                                                         计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                上期发生额
                                                                                                     额
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                                                                300,000.00
罚款支出                                     4,896.50                       81,257.53                        4,896.50
其他                                       604,664.42                  1,231,518.05                        604,664.42
合计                                       609,560.92                  1,612,775.58                        609,560.92
47、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                            单位： 元
                 项目                          本期发生额                                  上期发生额
当期所得税费用                                                                                             212,250.41
递延所得税费用                                              1,751,894.37                                 3,121,393.06
合计                                                        1,751,894.37                                 3,333,643.47
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                            单位： 元
                             项目                                                       本期发生额
利润总额                                                                                                 3,080,884.27
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                            462,132.64
子公司适用不同税率的影响                                                                                 -2,803,840.92
调整以前期间所得税的影响                                                                                 2,956,380.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                           968,442.21
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                            30,915,780.44
处置长期股权投资所得影响额                                                                              -30,747,000.00
所得税费用                                                                                               1,751,894.37
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                            单位： 元
                 项目                          本期发生额                                  上期发生额
收到的利息                                                     256,262.23                                  192,710.49
收到的与收益相关政府补助                                    2,887,954.84                                 3,724,309.00
收到往来款                                                                                               5,627,848.00
收到保证金                                          4,284,700.00                 4,389,704.85
收到其他                                             910,148.58                   301,512.53
合计                                                8,339,065.65                14,236,084.87
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
               项目                   本期发生额                   上期发生额
管理费用中的现金支出                               16,011,782.53                18,405,906.04
销售费用中的现金支出                               69,146,427.10                19,669,260.92
合计                                               85,158,209.63                38,075,166.96
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
               项目                   本期发生额                   上期发生额
收到的与资产相关政府补助                             831,147.00                  1,422,100.00
收到投资前被投资单位分配的股利                     11,900,000.00                 6,500,000.00
其他                                                                             1,556,106.81
合计                                               12,731,147.00                 9,478,206.81
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
               项目                   本期发生额                   上期发生额
支付进口设备保证金                                                               7,200,000.00
退回项目投标保证金                                                                100,000.00
合计                                                                             7,300,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
               项目                   本期发生额                   上期发生额
收回银行汇票存款                                                                70,000,000.00
合计                                                                            70,000,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
                 项目                            本期发生额                              上期发生额
支付融资租赁业务保证金                                                                                   978,000.00
支付售后回租业务保证金                                                                                   900,000.00
支付融资租赁业务租赁费                                        13,435,556.00                             1,342,964.00
支付股权激励回购款                                                                                     63,934,048.50
合计                                                          13,435,556.00                            67,155,012.50
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                           单位： 元
                     补充资料                                 本期金额                       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                              --                              --
净利润                                                                    1,328,989.90            -388,410,589.15
加：资产减值准备                                                          5,191,261.05                277,547,876.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                         32,741,052.29                   25,018,779.10
无形资产摊销                                                           10,730,781.45                    4,226,760.96
长期待摊费用摊销                                                          1,639,971.08                  2,166,306.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
                                                                            10,322.61                  -1,698,113.20
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                                   205,154.45
财务费用（收益以“－”号填列）                                         16,594,684.72                   14,166,615.22
投资损失（收益以“－”号填列）                                        -53,539,956.03                   -6,588,726.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                  1,788,869.54                  2,915,719.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                    -36,975.17                   205,673.51
存货的减少（增加以“－”号填列）                                      -89,564,048.78                   -6,205,599.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                            -50,337,726.70                   53,134,803.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                            100,915,481.54                   61,962,193.79
经营活动产生的现金流量净额                                            -22,537,292.50                   38,646,854.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                          --                              --
3．现金及现金等价物净变动情况：                                  --                              --
现金的期末余额                                                         31,589,258.48                   23,411,245.99
减：现金的期初余额                                                       23,411,245.99                175,789,650.19
现金及现金等价物净增加额                                                  8,178,012.49            -152,378,404.20
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                             单位： 元
                           项目                                              期末余额                  期初余额
一、现金                                                                            31,589,258.48        23,411,245.99
其中：库存现金                                                                           23,481.01           15,819.75
       可随时用于支付的银行存款                                                     31,560,196.27        23,395,426.24
       可随时用于支付的其他货币资金                                                       5,581.20
三、期末现金及现金等价物余额                                                        31,589,258.48        23,411,245.99
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物                                  123,348.59        1,567,497.51
其他说明：
    注：期末其他货币资金中三个月以上到期的银行承兑汇票保证金123,348.59元，未作为现
金及现金等价物反映。
50、所有者权益变动表项目注释
51、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                             单位： 元
           项目                   期末账面价值                                      受限原因
货币资金                                       123,348.59 银行承兑汇票保证金
无形资产                                   54,896,538.11 宁波双成药业有限公司将土地使用权抵押用于借款
合计                                       55,019,886.70                                 --
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                             单位： 元
              项目                   期末外币余额                    折算汇率                  期末折算人民币余额
货币资金                                  --                            --                                2,262,651.00
其中：美元                                       334,857.58 6.5342                                        2,188,026.40
       欧元                                         993.63 7.8023                                            7,752.60
       港币                                       80,000.00 0.8359                                          66,872.00
应收账款                                  --                            --                                3,487,820.05
其中：美元                                       533,779.20 6.5342                                        3,487,820.05
      欧元
      港币
长期借款                                    --                           --
其中：美元
      欧元
      港币
预付款项                                                                                                     148,827.84
其中：美元                                         22,776.75 6.5342                                          148,827.84
其他应收款                                                                                                    77,813.37
其中：美元                                         11,908.63 6.5342                                           77,813.37
应付账款                                                                                                  56,775,309.44
其中：欧元                                       7,276,740.12 7.8023                                      56,775,309.44
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
53、其他
政府补助：
     本 公 司 本 年 确 认 的 可 收 到 政 府 补 助 金 额 合 计 3,719,101.84 ，其 中 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 金 额 为
831,147.00元，本期收到为831,147.00元；与收益相关的政府补助金额为2,887,954.84元。
     1、与资产相关的政府补助
     与资产相关的政府补助确认为递延收益的情况参考合并附注七、53、“递延收益”。
     2、与收益相关的政府补助
     八、合并范围的变更
     1、其他原因的合并范围变动
     说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
          本期公司合并范围增加两家子公司：
             子公司名称                   注册地             注册资本               业务             持股比例         取得方式
                                                                                    性质               (%)
       双成药业欧洲有限公司         意大利卢卡市            10000欧元       药品生产与销售               100.00         设立
      维乐药业（香港）有限公               香港                1港币              药品销售               100.00         设立
                司
         注：本期公司设立全资子公司双成药业欧洲有限公司，公司子公司海南维乐药业有限公司设立全资子
     公司维乐药业（香港）有限公司，截至2017年12月31日，公司尚未对两家子公司实际出资。
     九、在其他主体中的权益
     1、在子公司中的权益
     （1）企业集团的构成
                                                                                                  持股比例
       子公司名称            主要经营地           注册地            业务性质                                                  取得方式
                                                                                           直接              间接
海南维乐药业有限公司     海南海口          海口市              药品销售                    100.00%                    同一控制下企业合并
宁波双成药业有限公司     浙江宁波          宁波市              药品生产与销售                51.19%                   设立
维乐药业（香港）有限公司 香港              香港                药品销售                                      100.00% 设立
双成药业欧洲有限公司     意大利卢卡市      意大利卢卡市        药品生产与销售              100.00%                    设立
     （2）重要的非全资子公司
                                                                                                                               单位： 元
                                                           本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
           子公司名称            少数股东持股比例                                                              期末少数股东权益余额
                                                                  损益                     派的股利
      宁波双成药业有限公司                    48.81%                -4,985,823.72                                       170,308,297.59
     （3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                               单位： 元
                                     期末余额                                                        期初余额
   子公司名称 流动资    非流动    资产合    流动负    非流动     负债合   流动资     非流动       资产合     流动负   非流动    负债合
                 产      资产       计        债       负债        计        产       资产          计         债      负债       计
    宁波双成药 123,936, 466,641, 590,578, 29,863,3 211,793, 241,657, 44,283,3 406,086, 450,369, 59,890,0 222,404, 282,294,
    业有限公司     513.10    715.38    228.48      79.28   936.31     315.59    13.91     356.29   670.20     24.89   720.67     745.56
                                                                                                                               单位： 元
                                      本期发生额                                                       上期发生额
子公司名称                                                   经营活动现金                                                  经营活动现
             营业收入         净利润       综合收益总额                        营业收入       净利润        综合收益总额
                                                                    流量                                                        金流量
宁波双成药
             3,309,719.87   -19,690,998.04 -19,690,998.04    -23,110,537.16 23,632.88 -19,901,637.00        -19,901,637.00 15,838,291.79
业有限公司
       2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
       （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
       报告期内控股股东双成投资向本公司之子公司宁波双成注资，持有其48.81%的股权，使本公司对宁波双成药业有限公司的
       持股比例降至51.19%。
       （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
       宁波公司增资事项（2017年5月25日取得变更后的营业执照）
       增资前后对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响如下：
       3、在合营安排或联营企业中的权益
       （1）重要联营企业的主要财务信息
       2017年12月公司处置了持有的杭州澳亚生物技术有限公司46%股权，处置后公司无联营企业，处置情况详
       见附注七“长期股权投资”说明。
       十、与金融工具相关的风险
           本公司在经营过程中面临各种金融风险，如信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事会全面负
       责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已授权本公司总经理办公
       室设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过总经理办公室递交的报告来审
       查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部门也会审计风险管理的政
       策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
           本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
       险管理政策。
             1. 信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
    销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用
    评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该
    限额为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信
    用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”
    级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊
    销，否则必须要求其提前支付相应款项。
             1. 市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
    险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
        （1）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
    面临的利率风险主要来源于银行借款。截止2017年12月31日，本公司银行借款余额367,000,000.00元，
    利率变动会对本公司的利润总额和股东权益产生一定影响，但预计不会对本公司造成重大风险。
        （2）汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
    面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债，通过外部金融资产和金融负债的合理
    搭配，缩小汇率波动对公司的影响，以降低外汇风险。
    1. 流动性风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司财务部门集中控制。财务部门通
过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预
测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                         母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称           注册地           业务性质          注册资本
                                                                             持股比例         表决权比例
                   海南省海口市滨海
海南双成投资有限
                   大道南洋大厦 2806 投资业务         1000 万元人民币               34.45%            34.45%
公司
                   室
本企业的母公司情况的说明
海南双成投资有限公司系由王成栋、张立萍共同出资组建的有限责任公司，于2010年5 月7日由海南省工商行政管理局登记
注册，注册号：：91460000552779841L，注册资本为1000 万元人民币。经2010年6月股权变更后，王成栋为本公司唯一股东。
公司法定代表人：王成栋； 注册地址：海南省海口市南洋大厦2806室。 本公司属投资服务行业，主要从事生物制药项目投
资、信息技术产业投资等。
本企业最终控制方是王成栋、王荧璞父子。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系
海南双成有限公司                                         同一实际控制人
泰凌微电子（上海）有限公司                               同一实际控制人
Telink Micro,LLC（中文名：泰凌微电子有限公司）           同一实际控制人
Telink Semiconductor（Hong Kong）co.,LTD
（中文名：泰凌微电子（香港）有限公司）                   同一实际控制人
台湾泰凌微电子有限公司                                   同一实际控制人
HSP Investment Holdings Limited                          同一实际控制人
AIM CORE HOLDINGS LIMITED                                同一实际控制人
上海星可高纯溶剂有限公司                                 本公司控股股东持股 51.1505%的企业
石河子市双成股权投资管理有限公司                         王成栋之妻为实际控制人
张立萍                                                   王成栋之妻
宁波双全股权投资合伙企业（有限合伙）                     同一实际控制人
宁波守正药物研究有限公司                                 同一实际控制人
南京清普生物科技有限公司                                 王成栋之妻对其具有重大影响
宁波卓研股权投资合伙企业（有限合伙）                     王成栋之妻为实际控制人
宁波卓立股权投资合伙企业（有限合伙）                     王成栋之妻为实际控制人
AURA SEMICONDUCTOR PRIVATE LIMITED                       同一实际控制人
宁波卓业股权投资合伙企业（有限合伙）                     王成栋之妻为实际控制人
其他说明
    注：双成投资于2016年12月30日将其持有泰凌微电子（上海）有限公司的全部股权转让给宁波双全股
权投资合伙企业（有限合伙），报告期内宁波双全将以上股权对外转让。自2017年8月7日起，泰凌微电子
（上海）有限公司及其子公司Telink Micro,LLC（中文名：泰凌微电子有限公司）、Telink Semiconductor(Hong
Kong)co.,LTD（中文名：泰凌微电子(香港)有限公司）及其孙公司台灣泰凌微電子有限公司与本公司不构
成关联关系。
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                             单位： 元
             关联方             关联交易内容       本期发生额       获批的交易额度          是否超过交易额度        上期发生额
       上海星可高纯溶剂
                              采购材料、服务         1,499,085.45            3,000,000.00 否                           4,575,270.09
       有限公司
       杭州澳亚生物技术
                              采购商品、服务           530,058.05           10,000,000.00 否                                224,987.18
       有限公司
       出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                             单位： 元
                     关联方                    关联交易内容                    本期发生额                      上期发生额
       宁波守正药物研究有限公司        销售材料                                       2,518,317.97
       （2）关联租赁情况
       本公司作为出租方：
                                                                                                                             单位： 元
                   承租方名称                   租赁资产种类                本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
       宁波守正药物研究有限公司        厂房、设备                                           755,613.16
       （3）关联担保情况
       本公司作为担保方
                                                                                                                             单位： 元
                   被担保方                     担保金额         担保起始日                 担保到期日           担保是否已经履行完毕
 宁波双成药业有限公司（注 1：）                200,000,000.00 2015 年 12 月 28 日 至债务期限届满之日起两年 否
 海南双成药业股份有限公司（注 2：）             30,000,000.00 2016 年 07 月 27 日 至债务期限届满之日起两年 否
       本公司作为被担保方
                                                                                                                             单位： 元
             担保方                       担保金额             担保起始日               担保到期日         担保是否已经履行完毕
王成栋（注 2：）                           30,000,000.00 2016 年 07 月 27 日 至债务期限届满之日起两年 否
王成栋（注 3：）                          100,000,000.00 2016 年 06 月 06 日 已解除                        是
HSP INVESTMENT HOLDINGS
                                          200,000,000.00 2017 年 07 月 10 日                               否
LIMITED（注 4：）
海南双成投资有限公司（注 1：）            200,000,000.00 2018 年 01 月 24 日                               否
海南双成投资有限公司（注 4：）            200,000,000.00 2018 年 03 月 05 日                               否
       关联担保情况说明
           注1：根据本公司与建设银行宁波杭州湾新区支行于2015年12月28日签订的《保证合同》，本公司为宁
       波双成与该银行签订《固定资产贷款合同》所列借款提供最高额不超过20,000万元人民币的连带责任担保。
       截止2017年12月31日，宁波双成从建设银行宁波杭州湾新区支行实际获取的借款金额19,700万元正在履行
中。
    根据公司控股股东海南双成投资有限公司与中国建设银行股份有限公司宁波杭州湾新区支行于2018年
1月24日签订了《最高额本金保证合同》，由双成投资为宁波双成 在该行之借款提供不超过20,000 万元的
连带责任担保。
    注2：根据本公司与平安国际融资租赁有限公司于2016年7月27日签订的《最高额保证合同》，本公司
为宁波双成融资租赁业务提供担保，担保金额为人民币3,000万元，截止2017年12月31日应付租赁款余额
1,517.14万元。
    根据本公司之实际控制人王成栋与平安国际融资租赁有限公司于2016年7月27日签订的《最高额保证合
同》，本公司之实际控制人王成栋为宁波双成融资租赁业务提供担保，担保金额为人民币3,000万元。
     注3：根据本公司及本公司实际控制人王成栋与中信银行海口分行于2016年6月6日签订的《抵押合同》
及《保证合同》，本公司以其自有房屋建筑物、机器设备及土地所有权提供抵押，并由本公司实际控制人
王成栋提供保证担保从该行取得长期借款10,000万元。截止2017年12月31日，本公司该笔借款10,000万元
已全部偿还完毕，实际控制人王成栋的保证担保责任已解除。
     注4：根据本公司股东HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED与海南银行股份有限公司于2017年7
月10日签订的《质押合同》，以其持有本公司5,300万股为本公司向该银行最高额度2亿元借款提供质押担
保；截止2017年12月31日，本公司从该银行实际取得借款金额为17,000万元。
   2018 年 3 月5日，公司控股股东海南双成投资有限公司与海南银行股份有限公司签订了《质押合同》，
合同约定双成投资以其持有的 700 万股公司股份为本公司 在该行的最高额不超过2 亿元的借款额度提供
补充质押担保。
（4）关联方资金拆借
                                                                                                         单位： 元
       关联方               拆借金额                起始日                  到期日                说明
拆入
海南双成投资有限公司         180,000,000.00 2017 年 01 月 04 日     2018 年 06 月 30 日   为公司提供资金支持
海南双成投资有限公司          30,000,000.00 2017 年 02 月 10 日     2017 年 12 月 31 日   为公司提供资金支持
海南双成投资有限公司          10,000,000.00 2017 年 07 月 11 日     2017 年 08 月 31 日   为公司提供资金支持
海南双成投资有限公司          10,000,000.00 2017 年 01 月 16 日     2018 年 01 月 15 日   为公司提供资金支持
拆出
（5）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                         单位： 元
         关联方                  关联交易内容                     本期发生额                上期发生额
宁波守正药物研究有限公司   研发预付债权转让                              7,421,922.20
注：截止 2017 年 12 月 31 日，南洋大厦产权转移手续尚未办理完毕，因此未能在 2017 年度确认房产转让
收益，故该笔交易不能在 2017 年度的关联交易，而作为 2018 年 1 季度的关联交易予以披露。
（6）关键管理人员报酬
                                                                                                                    单位： 元
                 项目                                   本期发生额                                  上期发生额
关键管理人员薪酬                                                      4,629,730.09                                3,673,026.83
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                    单位： 元
                                                         期末余额                                    期初余额
    项目名称               关联方
                                              账面余额              坏账准备             账面余额               坏账准备
                      宁波守正药物研究
应收账款                                           4,954.95                    49.55
                      有限公司
                      上海星可高纯溶剂
预付款项                                                                                     192,000.00
                      有限公司
                      杭州澳亚生物技术
其他应收款                                                                                       20,000.00             200.00
                      有限公司
                      杭州澳亚生物技术
应收股利                                        4,620,000.00                              16,520,000.00
                      有限公司
（2）应付项目
                                                                                                                    单位： 元
           项目名称                       关联方                      期末账面余额                      期初账面余额
应付账款                         上海星可高纯溶剂有限公司                          473,750.00                      700,000.00
其他应付款                       海南双成投资有限公司                            45,000,000.00
十二、承诺及或有事项
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2018 年 4 月 24 日，本公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于 2017 年度利润分配的议案》，本
公司 2017 年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。该议案尚需提交年度
股东大会审议。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司将实际经营业务划分为3个报告分部，
分别是自产药品销售业务、代理药品销售业务、其他业务。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财
务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营效果，以决定这些报告分部的经营成果，
以决定向其分配资源及评价其业绩。
    本集团经营分部的分类与内容如下：
    A、自产药品销售业务：制药系以注射用胸腺法新为主打产品的多肽类药品以及注射用盐酸克林霉素、
注射用左卡尼汀等其他药品的生产和销售；
    B、代理药品销售业务：主要系子公司海南维乐药业有限公司开展的代理其他公司的药品销售业务；
    C、其他业务：主要系本公司自有房产租赁业务；
    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础
与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                   单位： 元
      项目         自产药品 销售业务 代理药品 销售业务    其他业务         分部间抵销           合计
一、营业收入           217,195,141.36     25,673,701.00     3,900,663.14        -41,405.40    246,769,505.50
二、营业成本            63,256,745.99     24,723,203.29     3,477,438.46                       91,457,387.74
三、资产减值损失          2,916,281.51     2,274,979.54                                         5,191,261.05
四、利润总额            10,821,819.54     -8,269,080.19      528,144.92                         3,080,884.27
五、所得税费用            2,320,689.26      -568,794.89                                         1,751,894.37
六、净利润                8,501,130.28    -7,700,285.30      528,144.92                         1,328,989.90
七、资产总额          1,628,451,430.95   122,717,281.57     2,645,648.22   -376,700,483.68   1,377,113,877.06
八、负债总额           663,426,007.36    108,742,198.77                    -156,760,000.00    615,408,206.13
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                           期末余额                                               期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                   账面价值
                       金额       比例      金额                           金额      比例       金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      61,909,3             847,521.             61,061,84 26,435,             372,960.9                26,063,021.
合计提坏账准备的                 100.00%                1.37%                       100.00%                    1.41%
                        61.79                   30                   0.49 982.04                       3
应收账款
                      61,909,3             847,521.             61,061,84 26,435,             372,960.9                26,063,021.
合计                             100.00%                1.37%                       100.00%                    1.41%
                        61.79                   30                   0.49 982.04                       3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           应收账款                        坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       59,413,152.44                     594,131.52                             1.00%
1至2年                                              2,480,369.75                     248,036.98                           10.00%
2至3年                                                12,835.00                        3,850.50                           30.00%
3 年以上                                                3,004.60                       1,502.30                           50.00%
合计                                               61,909,361.79                     847,521.30                             1.37%
确定该组合依据的说明：
详见第十一节财务报告，五、重要会计政策和会计估计“应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 474,560.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                           期末余额                                               期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                  账面价值
                       金额       比例      金额                           金额      比例       金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      177,455,             140,038.             177,315,4 37,712,             284,084.4                37,428,797.
合计提坏账准备的                 100.00%                0.08%                       100.00%                    0.75%
                       441.37                   41                 02.96 882.14                        5
其他应收款
                      177,455,             140,038.             177,315,4 37,712,             284,084.4                37,428,797.
合计                             100.00%                0.08%                       100.00%                    0.75%
                       441.37                   41                 02.96 882.14                        5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           其他应收款                      坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                          167,841.37                       1,678.41                             1.00%
1至2年                                                  3,000.00                        300.00                            10.00%
2至3年                                                 21,200.00                       6,360.00                           30.00%
3 年以上                                              263,400.00                     131,700.00                           50.00%
合计                                                  455,441.37                     140,038.41                             0.08%
确定该组合依据的说明：
   详见第十一节财务报告附注五、重要会计政策和会计估计“应收款项”。
   组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
   □ 适用 √ 不适用
   组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
   √ 适用 □ 不适用
          关联方组合其他应收款
          采用个别认定计提坏账准备的无风险组合其他应收款
          单位名称                 账面余额       坏账准备 计提比例（%）                         计提原因
杭州奥鹏投资管理有限公司         130,000,000.00                                杭州澳亚生物技术有限公司股权转让款，回收风险单
                                                                               项认定，到期不能收回可能性极小。
    （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
   本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 144,046.04 元。
   （2）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                      款项性质                               期末账面余额                        期初账面余额
   股权转让款                                                          130,000,000.00
   内部往来款                                                           47,000,000.00                         36,738,762.14
   其 他                                                                    455,441.37                            974,120.00
   合计                                                                177,455,441.37                         37,712,882.14
   （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                     占其他应收款期末
           单位名称          款项的性质           期末余额              账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例
   杭州奥鹏投资管理有
                          股权转让款              130,000,000.00 1 年以内                       73.25%
   限公司
   海南维乐药业有限公
                          往来款                   47,000,000.00 1 年以内                       26.49%
   司
   盐城康福生化技术开
                          押金                       125,600.00 3 年以上                         0.07%             62,800.00
   发有限公司
   海南电网公司海口供
                          电费押金                     80,000.00 3 年以上                        0.05%             40,000.00
   电局
Vannucci & Associati
                         待退回项目款                       77,813.37 1 年以内                                0.04%                   778.13
- Dott. Comm.
合计                              --                 177,283,413.37              --                         99.90%           103,578.13
3、长期股权投资
                                                                                                                                 单位： 元
                                            期末余额                                                      期初余额
       项目
                         账面余额           减值准备            账面价值               账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资            219,939,017.68                         219,939,017.68         219,939,017.68                      219,939,017.68
对联营、合营企
                                                                                      483,837,185.30     276,837,185.30   207,000,000.00
业投资
合计                    219,939,017.68                         219,939,017.68         703,776,202.98     276,837,185.30   426,939,017.68
（1）对子公司投资
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                       本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位             期初余额           本期增加           本期减少               期末余额
                                                                                                             备                  额
海南维乐药业有
                         19,939,017.68                                                 19,939,017.68
限公司
宁波双成药业有
                        200,000,000.00                                                200,000,000.00
限公司
合计                    219,939,017.68                                                219,939,017.68
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                                 单位： 元
                                                              本期增减变动
                                                 权益法下                         宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                           其他综合 其他权益                  计提减值               期末余额
                        追加投资 减少投资 确认的投                                现金股利                   其他                期末余额
                                                            收益调整   变动                       准备
                                                  资损益                              或利润
一、合营企业
二、联营企业
杭州澳亚
           207,000,0                211,769,0 4,769,099
生物技术
                00.00                    99.41        .41
有限公司
           207,000,0                211,769,0 4,769,099
小计
                00.00                    99.41        .41
           207,000,0        211,769,0 4,769,099
合计
              00.00              99.41      .41
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                         本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                 收入                   成本                       收入                     成本
主营业务                       217,195,141.36            63,256,745.99             125,800,703.10           53,123,233.61
其他业务                           632,348.67                  95,856.75             1,075,055.04              348,790.01
合计                           217,827,490.03            63,352,602.74             126,875,758.14           53,472,023.62
5、投资收益
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                              本期发生额                               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                        4,769,099.41                             6,523,551.92
处置长期股权投资产生的投资收益                                     48,230,900.59
理财产品投资收益                                                     394,006.99
合计                                                               53,394,006.99                             6,523,551.92
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                 金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                 48,220,577.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                4,760,209.45
受的政府补助除外）
理财产品投资收益                                                     539,956.03
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 300,587.66
减：所得税影响额                                                            0.00
    少数股东权益影响额                                               480,909.04
合计                                                               53,340,422.08                     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                      每股收益
          报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                     基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                1.10%                    0.020                 0.020
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                            -8.19%                   -0.12                 -0.12
普通股股东的净利润
                          第十二节 备查文件目录
    一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并
盖章的财务报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
    四、载有公司董事长签字的2017年年度报告正本。
    五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。