和元上海：2017年年度报告

和元上海 NEEQ : 839702

和元生物技术（上海）股份有限公司Obio Technology (Shanghai) Corp.,Ltd.

年度报告

年度报告2017

公 司 年 度 大 事 记

注：本页内容原则上应当在一页之内完成。

2017年3月, 公司与全球最大的生物制药和医疗技术服务商-通用电气医疗系统贸易发展（上海）有限公司签署《基因治疗战略合作协议》。共同打造国内首个基于一次性技术的GMP级基因治疗病毒载体生产车间。

2017年3月, 公司与全球最大的生物制药和医疗技术服务商-通用电气医疗系统贸易发展（上海）有限公司签署《基因治疗战略合作协议》。共同打造国内首个基于一次性技术的GMP级基因治疗病毒载体生产车间。

2017年3月，公司与上海张江生物医药职业技能培训中心在张江举办”前沿生物医药实验技能人才培养实训基地”揭牌仪式，致力为上海乃至全国的生物医药产业高技能人才的培养贡献力量，为张江高科技园区的生物医药企业专业技术人才的培养、储备和输送提供支持。

2017年10月，公司研发生产综合大楼II期建设完成， 其中符合生物安全二级标准的重组病毒GLP中试平台面积约900平方米，可向工业制药客户提供实验室规模小试工艺开发、非注册临床样品生产和病毒类产品临床申报整体解决方案，为国内首家符合《细胞治疗产品研究和评价技术指导原则》标准的的多种类病毒产品CDMO服务能力的技术平台。

2017年3月，公司发行新增股份69万股，向张江科投募集资金828万元； 2017年7月, 公司发行新增股份95万股，向中信证券、国金证券、东北证券和招商证券4家做市商募集资金1,805万元。 2017年10月，公司发行新增股份84万股，向胡庆余堂、陆铭募集资金2,100万元。

公 司 年 度 大 事 记

2017年1月，根据上海市经信委沪经信企（2017）5号文件，公司被列入2016年度上海市“专精特新”中小企业名单；根据上海市经信委沪经信企（2017）29号文件，公司被认定为2016年度“中小企业技术创新与质量服务机构”。

2017年3月及8月，公司取得“AAV-TRAIL”、“扎普妥珠“、“Obio Cas9”、“和元载体”等11个注册商标； 2017年4月, 公司获得了由中规（北京）认证有限公司颁发的《知识产权管理体系认证证书》。

2017年12月，公司参加由上海市中小企业发展服务中心、上海市国际股权投资行业协会、阿里巴巴创新中心等联合举办的“2017上海最具投资潜力50佳创业企业”评选活动，名列榜单；2017年12月，公司被上海权数/凯峰数据通过人工智能与大数据技术，自动评选为“新三板年度生物医药领导者机构青睐奖”之一。

2017年12月，公司参加由上海市中小企业发展服务中心、上海市国际股权投资行业协会、阿里巴巴创新中心等联合举办的“2017上海最具投资潜力50佳创业企业”评选活动，名列榜单；2017年12月，公司被上海权数/凯峰数据通过人工智能与大数据技术，自动评选为“新三板年度生物医药领导者机构青睐奖”之一。

目 录

第一节 声明与提示 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 6

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8

第四节 管理层讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 股本变动及股东情况 ...... 25

第七节 融资及利润分配情况 ...... 27

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 30

第九节 行业信息 ...... 34

第十节 公司治理及内部控制 ...... 36

第十一节 财务报告 ...... 44

释义

释义项目		释义
公司、本公司、和元上海	指	和元生物技术(上海)股份有限公司
和元有限	指	和元生物技术(上海)有限公司,系本公司前身
纽恩生物	指	纽恩(上海)生物科技有限公司,系本公司全资子公司
度元生物	指	度元生物科技(上海)有限公司,系本公司原控股子公司
华睿创投	指	浙江华睿盛银创业投资有限公司,系本公司发起人股东
海越资产	指	浙江海越资产管理有限公司,系本公司发起人股东
讴立投资	指	上海讴立投资管理中心(有限合伙),系本公司发起人股东
度元投资	指	上海度元企业投资管理中心(普通合伙),系本公司股东
镛博投资	指	苏州工业园区镛博投资中心(有限合伙),系本公司股东
张江科投	指	上海张江科技创业投资有限公司,系本公司股东
胡庆余堂	指	浙江华睿胡庆余堂健康产业投资基金合伙企业(有限合伙),系本公司股东
股东大会	指	和元生物技术(上海)股份有限公司股东大会
董事会	指	和元生物技术(上海)股份有限公司董事会
监事会	指	和元生物技术(上海)股份有限公司监事会
三会	指	股东(大)会、董事会、监事会
股东会	指	和元生物技术(上海)有限公司股东会
高级管理人员	指	和元生物技术(上海)股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人
《公司章程》	指	和元生物技术(上海)股份有限公司章程
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《管理办法》	指	《非上市公众公司监督管理办法》
《业务规则(试行)》	指	《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》
股转公司、股份转让系统	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
中登公司	指	中国证券登记结算有限公司
主办券商、国金证券	指	国金证券股份有限公司
中信证券	指	中信证券股份有限公司
招商证券	指	招商证券股份有限公司
东北证券	指	东北证券股份有限公司
天健、会计师事务所	指	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期	指	2017年度
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

第一节 声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人潘讴东、主管会计工作负责人徐鲁媛及会计机构负责人(会计主管人员) 徐鲁媛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是与否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	否
是否存在豁免披露事项	否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
1、新药研发风险	在全球范围内,新药研发都是一项技术性强、资金需求大、时间周期长、人力资源投入大的系统性工程,程序多、周期长、淘汰率高,每一环节均需经过严格审批。基因治疗药物研发是基于生命科学基础研究的成果转化过程,整个过程受到政府部门的严格监管,任何环节出现问题都将对前期技术研究和开发投入的回收造成不利影响。目前公司拥有几项在研基因治疗药物,其中AAV-TRAIL抗肿瘤基因治疗药物以及抗体偶联药物ADC皆已完成部分临床前药理、毒理等研究,即将着手申请临床批文,能否取得新药证书存在一定的不确定性。
2、人才流失风险	基因治疗及相关技术服务行业属于技术密集型和人才密集型行业,需要专业的技术研发人才。经过几年发展,公司已拥有一支专业、创新、稳定的人才队伍,虽然公司为员工都提供了多元化的发展平台和个性化的发展路径,同时设立了员工持股平台,以达到公司与团队共成长的目标,但随着基因治疗行业的高速发展,同行业公司日趋增多,人才流动性随之增加,同时公司发展过程中也可能面临因公司规划与个人发展理念不同所产生的专业人才流失的风险。
3、经营管理风险	公司成立时间较短,管理层对于各项新制度的执行水平存在逐步提

	升的过程,这需要经过一段时间的实践检验。随着公司经营规模的不断扩大、业务区域的不断扩展,以及业务种类的不断丰富,公司经营管理将面临更高的要求,若处理不当,可能影响公司的经营效率和快速发展,从而削弱公司已有的市场竞争优势。
4、核心技术泄密风险	公司拥有多项知识产权与核心非专利技术。高端技术和工艺研发很大程度上依赖于专业人才,特别是核心技术人员。公司的核心技术人员大多来自公司创始团队以及后续引入的高端人才,为公司持续创新能力和技术优势的保持做出了重大贡献。若公司出现核心技术人员流失的情形,有可能影响公司的持续研发能力,甚至造成公司的核心技术泄密。
5、市场竞争风险	随着市场环境的逐步成熟和市场规模的迅速扩大,国内越来越多企业涉足基因治疗及其相关业务,致使出现盲目投资的现象,从而导致行业技术水平参差不齐、服务质量良莠不齐,恶性价格竞争现象趋于严重,更是加剧了市场的无序竞争,不利于基因治疗及其相关行业的健康发展。
6、实际控制人控制不当风险	公司实际控制人潘讴东直接持有公司43.19%股份,通过讴立投资控制公司4.06%的股份,直接持有及间接控制公司合计47.25%表决权的股份,并与股东王富杰、夏清梅、殷珊、杨兴林、郭龙位、额日贺等人签署了《一致行动协议》,共计63.91%表决权的股份,可利用其控股地位对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响,通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况

一、基本信息

公司中文全称	和元生物技术(上海)股份有限公司
英文名称及缩写	Obio Technology (Shanghai) Corp.,Ltd.
证券简称	和元上海
证券代码	839702
法定代表人	潘讴东
办公地址	上海市浦东新区紫萍路908弄19号楼

二、联系方式

董事会秘书或信息披露事务管理人	徐鲁媛
职务	财务总监兼董事会秘书
电话	021-58585887转8818
传真	021-55230588
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.oobio.com.cn
联系地址及邮政编码	联系地址:上海市浦东新区紫萍路908弄19号楼 邮政编码: 201321
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

三、企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2013年3月5日
挂牌时间	2016年12月16日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	根据中国证监会《上市公司行业分类指引》(2012年修订),本公司所属行业为研究和试验发展(M73);根据国家统计局《国民经济行业分类》,本公司所属行业为医学研究和试验发展(M7340);根据全国股份转让系统《挂牌公司投资型行业分类指引》,本公司所属行业为生命科学工具和服务(15111210)。
主要产品与服务项目	预制病毒载体包装服务、定制病毒载体构建与包装技术服务、细胞资源供给及基因机制功能研究服务、动物实验服务、基因治疗及细胞治疗CRO/CDMO/CMO服务以及商品销售
普通股股票转让方式	做市转让
普通股总股本（股）	88,680,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	4
控股股东	潘讴东
实际控制人	潘讴东

四、注册情况

项目	号码	报告期内是否变更
统一社会信用代码	913100000625940784	否
注册地址	中国(上海)自由贸易试验区张江路1238弄1号6层B、C、D、E座	是
注册资本（元）	88,680,000.00	是
注册资本与总股本一致。

五、中介机构

主办券商	国金证券
主办券商办公地址	四川省成都市东城根上街95号
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
签字注册会计师姓名	曹小勤、义国兵
会计师事务所办公地址	杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座

六、报告期后更新情况

√不适用

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	27,825,100.70	20,156,680.50	38.04%
毛利率%	44.28%	69.46%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	-19,666,521.25	-6,643,597.53	-196.02%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-21,168,479.20	-6,294,019.29	-236.33%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	-28.44%	-13.97%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	-30.62%	-13.23%	-
基本每股收益	-0.23	-0.08	-

二、偿债能力

单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	116,872,650.35	77,992,700.42	49.85%
负债总计	30,318,733.17	17,897,922.36	69.40%
归属于挂牌公司股东的净资产	86,553,917.18	60,094,778.06	44.03%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	0.98	3.05	-
资产负债率（母公司）	25.62%	22.82%	-
资产负债率（合并）	25.94%	22.95%	-
流动比率	2.70	2.76	-
利息保障倍数	-	-	-

三、营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	-13,679,750.50	-2,212,026.59	-518.43%
应收账款周转率	6.63	6.64	-
存货周转率	5.82	4.60	-

四、成长情况

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	49.85%	177.52%	-
营业收入增长率%	38.04%	46.12%	-
净利润增长率%	-199.02%	-570.66%	-

五、股本情况

单位：股

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	88,680,000	19,690,000	350.38%
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

六、非经常性损益

单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分	-353,649.03
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,378,513.27
委托他人投资或管理资产的损益	399,701.61
债务重组损益	-629,539.71
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-19,780.90
非经常性损益合计	1,775,245.24
所得税影响数	268,319.29
少数股东权益影响额（税后）	4,968.00
非经常性损益净额	1,501,957.95

七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

√不适用

第四节 管理层讨论与分析

一、业务概要

商业模式

报告期内变化情况：

根据全国股份转让系统《挂牌公司管理型行业分类指引》，和元生物技术（上海）股份有限公司（以下简称“公司”、“和元上海”）所属行业为医学研究和试验发展（M7340）；根据全国股份转让系统《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所属行业为生命科学工具和服务（15111210）。公司作为国内生物医药技术和科研服务供应商，致力于病毒载体技术在生物医学研究、肿瘤细胞治疗（CAR-T）服务及基因治疗药物开发中的应用。通过“院校合作＋科研服务＋产业化支持”三位一体化的商业模式，基于病毒载体研发、基因操作技术、基因药物开发等方面的核心技术优势，公司积极开展从基础研究CRO服务、生物医学临床转化到病毒生产工艺研发CDMO服务、临床级病毒药物生产外包CMO服务等全产业链业务，同时孵化基于病毒载体的基因治疗药物，辅以专业的技术支持和培训，全方位服务生命科学和基因治疗。在基础研究服务领域，公司从基础的基因操作入手，不断研发和扩展基于病毒载体的各种技术服务，目前拥有数十项分子生物学及病毒载体相关的设计、生产和质控核心工艺技术，主要涵盖CRISPR/Cas9基因编辑、基因过表达、RNA干扰等基因操作技术，神经、代谢、肿瘤疾病动物模型构建技术，脑立体定位注射技术，以及组织切片等病理组织处理技术等；拥有包含近万种病毒载体、15000多种人类基因和500多种肿瘤及正常细胞系的基因和细胞资源库，能够为客户提供病毒载体工具设计和制备、疾病模型构建及药物筛选、基因治疗药物开发和临床前动物实验服务等。此外，上述各种技术的应用和服务场景已经从基本的体外细胞水平，扩展到涵盖神经、肿瘤、代谢三大领域的体内动物水平研究，尤其在脑科学、眼科学、肿瘤、心脑血管疾病、胰腺和肝脏等细分领域拥有丰富经验，能够提供各种特色研究服务，促进基础研究及临床转化。在科学研究服务基础上，公司秉承“打造一个平台、孵化数个新药、服务一批客户，推动一个行业”的发展战略，不断升级打造基因治疗重组病毒研发生产平台。自2016年起，公司通过与通用电气医疗集团（GE医疗）开展基因治疗全方位战略合作，建设基于一次性技术的GMP病毒生产车间，正式进入病毒载体药物CDMO服务市场。基于公司重组病毒载体研发十余年的经验，结合工艺研发，辅以完善的质量管理体系等平台化技术和国际顶级设备，公司可以为重组病毒领域客户提供从实验室规模小试工艺研发、临床申报中试CDMO服务到临床级病毒GMP产业化生产外包CMO的一条龙服务，同时提供基因药物临床申报全套服务，全方位加速基因治疗或细胞治疗药物上市。目前，平台已与多家基因治疗或细胞治疗药物企业开展合作，并已正式启动公司第一个千万级新药临床申报CDMO服务项目。随着细胞治疗CAR-T技术和基因治疗技术的飞跃式发展，在国家政策、投资环境的利好下，在市场上稀缺此类服务的背景下，公司将有巨大的发展空间和潜力。

公司始终秉承“本色做人，本分做事”的理念，凭借在基础科研服务领域多年的耕耘，在行业及客户群体中逐步建立起知名度，以提供特色服务不断扩大品牌影响力。公司借助位于北京、上海、广州、武汉、重庆和西安的6个办事处的辐射服务能力，提升技术支持和服务保障来满足客户的需要，并与客户进行开放式的技术交流和资源共享，稳步扩大业务规模。同时公司以促进精准治疗项目研发进度、提高行业质量标准为己任，不断向产业化服务方向延伸；另外，公司基于多年的积累和研发，承担科研成果临床转化的孵化器角色，发现并孵化靶向基因药物，充分发挥公司中试及产业化能力推动药物临床申报以及开展I/II期临床，以助推基因治疗产业化，让基因治疗真正造福人类。

报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化。

事项

事项	是或否
所处行业是否发生变化	否

主营业务是否发生变化	否
主要产品或服务是否发生变化	否
客户类型是否发生变化	否
关键资源是否发生变化	否
销售渠道是否发生变化	否
收入来源是否发生变化	否
商业模式是否发生变化	否

二、经营情况回顾

（一）经营计划

（二）行业情况

（三）财务分析

1．资产负债结构分析

单位：元

有药物产业化背景的技术团队，开发符合GMP要求并能实现量产放大的生产工艺，建设和完善GLP级重组病毒中试平台和QC检测平台、开发符合ICH人用药检测标准的分析方法、实验动物平台和质量控制保证体系，病毒载体GMP生产平台也正在建设中，将有效地弥补国内产业布局的缺陷，特别是随着国家从严监管的指导原则的发布，这种先发优势将为公司带来一定时期内的市场独占性优势。

项目

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重
货币资金	46,786,269.80	40.03%	30,147,081.33	38.65%	55.19%
应收账款	3,780,914.89	3.24%	4,609,295.08	5.91%	-17.97%
存货	3,239,403.59	2.77%	2,092,555.78	2.68%	54.81%
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	13,069,114.72	11.18%	9,943,300.53	12.75%	31.44%
在建工程	3,470,400.50	2.97%	734,645.13	0.94%	372.39%
短期借款	10,500,000.00	8.98%	-	-	-
长期借款	-	-	-	-	-
资产总计	116,872,650.35	-	77,992,700.42	-	49.85%

资产负债项目重大变动原因

2．营业情况分析

（1）利润构成 单位：元

报告期与上一年度相比变化说明：

1、货币资金较上年末增长55.19%，主要由于年内增资扩股，年末尚有未使用的留存资金所致；

2、应收账款较上年末减少17.97%，主要由于加强了账款催收，年末回款较多所致；

3、存货较上年末增长54.81%，主要为在执行中的合同所产生的尚未结转的生产成本，由于合同增加较快所致；

4、固定资产净值较上年末增长31.44%，主要由于报告期内综合大楼二期增加研发生产设备所致；

5、在建工程较上年末增长 372.39%，主要为半夏路100弄9号楼GMP车间前期费用，以及GE设备安装工程等。

项目

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例
	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重
营业收入	27,825,100.70	-	20,156,680.50	-	38.04%
营业成本	15,503,022.56	55.72%	6,155,747.88	30.54%	151.85%
毛利率	44.28%	-	69.46%	-	-
管理费用	25,263,570.14	90.79%	19,374,917.59	96.12%	30.39%
销售费用	8,765,152.38	31.50%	6,082,842.65	30.18%	44.10%
财务费用	10,655.77	0.04%	-137,961.28	-0.68%	107.72%
营业利润	-19,228,319.11	-69.10%	-11,181,625.07	-55.47%	-71.96%

营业外收入	27,569.10	0.10%	4,523,577.50	22.44%	-99.39%
营业外支出	676,889.71	2.43%	16,487.50	0.08%	4,005.47%
净利润	-19,865,355.80	-71.39%	-6,643,597.53	-32.96%	-199.02%

项目重大变动原因：

（2）收入构成

单位：元

报告期与上一年度相比变化说明：

1、营业收入和营业成本分别较上年度增长38.04%及151.85%，主要由于合同订单量增加所致，其中营业成本高于营业收入增长幅度，主要由于报告期内平台规模扩大带来租赁、装修摊销、人员规模以及设备折旧等大幅增加，而销售规模尚需逐步增长所致；

2、管理费用较上年度增长30.39%，主要由于研发投入大幅增加所致，另外由于公司处于快速发展期，管理人员规模的增加带来管理费用上升较多；

3、销售费用较上年增长44.10%，主要由于扩大销售团队以及增加合同订单所致；

4、财务费用较上年增长107.72%，主要由于年内公司增加银行贷款所致；

5、营业利润、净利润分别较上年下降 71.96%和199.02%，主要由于报告期内生产成本以及期间费用大幅增加所致；

6、营业外收入较上年减少99.39%，主要由于调整会计政策，政府补贴纳入其他收益所致；

7、营业外支出较上年增长 4,005.47%，主要债务重组损失63万元。项目

项目	本期金额	上期金额	变动比例
主营业务收入	27,825,100.70	20,156,680.50	38.04%
其他业务收入	-	-	-
主营业务成本	15,503,022.56	6,155,747.88	151.85%
其他业务成本	-	-	-

按产品分类分析：

单位：元

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
定制病毒服务	13,143,553.89	47.24%	9,993,298.96	49.58%
预制病毒服务	5,078,751.85	18.25%	6,456,475.15	32.03%
机制及功能服务	6,595,948.96	23.71%	3,391,315.12	16.82%
CRO/CDMO业务	443,322.62	1.59%	-	-
商品销售及其他	2,563,523.38	9.21%	315,591.27	1.57%

按区域分类分析：

√不适用

收入构成变动的原因：

（3）主要客户情况 单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	中国医科大学附属第一医院	1,437,308.36	5.17%	否
2	浙江大学	828,240.45	2.98%	否
3	中国科学院上海生命科学研究院	808,156.52	2.90%	否
4	东方肝胆外科医院	694,791.69	2.50%	否
5	复旦大学	607,472.95	2.18%	否
合计		4,375,969.97	15.73%	-

注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。

（4）主要供应商情况 单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	通用生物系统(安徽)有限公司	1,019,214.09	7.73%	否
2	上海美杏高德生物科技有限公司	845,602.29	6.41%	否
3	烟台迈百瑞国际生物医药有限公司	839,622.64	6.37%	否
4	上海钱盛印务有限公司	705,323.06	5.35%	否
5	杭州丰盈生物科技有限公司	623,176.99	4.73%	否
合计		4,032,939.07	30.59%	-

注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。

3．现金流量状况 单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	-13,679,750.50	-2,212,026.59	-518.43%
投资活动产生的现金流量净额	-11,029,896.37	-27,972,950.32	60.57%
筹资活动产生的现金流量净额	56,348,835.34	41,792,006.53	34.83%

现金流量分析：

（四）投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

报告期内：

1、公司经营活动产生的现金流量净额较去年减少518.43%，主要系公司扩大经营规模而充扩人员、加强研发费用支出导所致；年内支付给职工及为职工支付的现金较去年增长855.48万元；其他经营性支出较去年增加856.42万元；

2、投资活动产生的现金流量净额较去年增加60.57%，主要系公司购置设备以及平台装修投入，报告期内支出2,158.05万元；

3、筹资活动产生的现金流量净额较去年增加34.83%，主要系公司增资扩股而取得投资4,612.57万元以及增加银行融资1,050.00万元。

报告期内，公司主要控股、参股子公司情况如下：

报告期内，公司主要控股、参股子公司情况如下：

子公司名称

注册地

注册资本

持股比例

经营范围

取得方式

纽恩（上海）生物科技有限公司	上海	200万元	100%	生物科技（除食品、药品、血液制品）、医药科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，商务信息咨询，仪器仪表、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的批发、零售，从事货物进出口及技术进出口业务。	非同一控制下控股合并
度元生物科技（上海）有限公司	上海	100万元	64%	生物科技、医疗科技、医药科技、化工科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,实验室试剂、实验室耗材、化工产品及原料（除危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，医疗器械经营，从事货物与技术的进出口业务。	非同一控制下控股合并

2、委托理财及衍生品投资情况

1、纽恩（上海）生物科技有限公司，2017年未实现营业收入，净利润- 84.81万元；

2、度元生物科技（上海）有限公司，公司于2017年4月协议受让取得其64.00%的股权，并于2017年12月将该子公司对外出售，因此该公司4-12月份利润表纳入合并范围，自购买日至出售日纳入合并范围收入212.60万元，净利润-55.23万元。

报告期内，公司为了更好利用资金，通过购买银行较低风险的短期理财产品进行短期投资，无委托贷款、衍生品投资，年内取得投资收益39.97万元；截止2017年12月31日，银行委托理财产品余额1300万元，计入其他流动资产，均为以闲置资金购买的期限三个月以内，较低风险的银行理财产品，以上委托理财投资事项已经于2017年5月10日召开的公司2016年年度股东大会审议通过。

（五）非标准审计意见说明

√不适用

（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用

报告期内，公司为了更好利用资金，通过购买银行较低风险的短期理财产品进行短期投资，无委托贷款、衍生品投资，年内取得投资收益39.97万元；截止2017年12月31日，银行委托理财产品余额1300万元，计入其他流动资产，均为以闲置资金购买的期限三个月以内，较低风险的银行理财产品，以上委托理财投资事项已经于2017年5月10日召开的公司2016年年度股东大会审议通过。

1、重要会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

（1）公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

（2）公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会

（七）合并报表范围的变化情况

√适用

（八）企业社会责任

上年度合并报表范围仅包括纽恩（上海）生物科技有限公司1家子公司，本期报告将纽恩（上海）生物科技有限公司和度元生物科技（上海）有限公司2 家子公司纳入合并财务报表范围。

公司于2017年4月通过非同一控制下企业合并取得度元生物64.00%的股权，并于2017年12月将该公司对外出售。因此公司将其4-12月份利润表纳入合并范围。

公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，维护职工的合法权益，始终把安全生产和环保放在第一位，诚心对待供应商、客户等利益相关者。公司依法纳税，并通过推动科技进步，为社会创造财富，带动和促进当地经济的发展。

公司始终把关注社会弱势群体作为履行企业社会责任的重要部分，坚持不懈做下去，形成长效机制，用实际行动践行公益。2017年5月，公司组织和元梦之队参加了由上海联劝公益基金会主办的“一个鸡蛋的暴走”活动，履行了50公里的承诺，顺利完成并超出了筹集善款的目标；2017年10月，工会代表

三、持续经营评价

公司慰问上海春雷养护院，为老人们送去了冬被和被罩以及和元人满满的关爱和祝福；另外，公司工会还组织各项文体活动、技能培训和安全演练，丰富职工生活、关爱困难员工的同时，不忘安全意识，让每个员工都能感受到正能量，体会到集体的温暖和凝聚力。

基因治疗在全世界都属于新兴产业，是当代生命科学中最有前途的热点之一，是未来医学的希望。而在我国生物医药行业一直是国家产业政策大力支持的行业，是国家重点鼓励发展的方向。公司作为技术导向的高新技术企业，目前仍处于成长投入期，尚未实现盈利。

一、在业务模式方面，（1）公司作为基因治疗领域科研服务供应商，目前主要面向国内的科研院校、医疗机构、医药企业等提供病毒载体构建和包装、肿瘤细胞资源供给及机制功能研究等科研服务，目前公司尚未盈利，主要由于加大了研发支出、建设团队及平台投入所致，由于公司拥有大量稳定的客户资源，随着公司市场影响力和客户认可度的不断提升，公司经营规模将迅速扩大，规模效应已开始显现，在可预见的将来将实现盈利；（2）随着国内外基因治疗药物临床及上市审批加快，基因治疗和细胞治疗市场推动CRO和CMO服务需求，基于多年的技术积累以及已构筑成熟的基因治疗技术研发平台，具有一定的先发优势和客户基础，公司正积极准备迎接这个巨大的市场，病毒载体CRO、CDMO/CMO服务在可预见的将来或将成为公司利润增长的又一个爆发点；（3）公司在基因药物研发方面继续进行研发投入，若基因靶向治疗药物研发在可预见的将来能取得突破性进展，将为公司带来可观的回报。可见公司已围绕基础研究、基因靶向治疗药物研发和临床级病毒产业化制备三大发展方向制定了切实可行的业务模式。

二、在市场竞争状况方面，公司系一家基因治疗科研服务供应商。基因治疗在全世界都属于新兴产业，大多还处于临床前或临床阶段，尚未形成一定规模，可发展空间巨大。随着基因治疗水平的提高、行业内政策的陆续出台、行业监管体系的完善，基因治疗产业的市场空间也将越来越大；同时鉴于公司的管理团队均具有多年生物基因行业的从业经验，对行业特点有着深刻的了解，对行业的发展现状和动态有着准确的把握，公司又领先布局了基因治疗病毒载体CRO、CDMO服务和基因治疗药物研发两个领域，同时为基因治疗药物CMO业务做好充分的准备。可见，随着基因治疗技术的逐渐成熟，基因治疗及相关技术服务的市场容量将成倍放大，公司将在激烈的竞争中脱颖而出。

三、在公司内部管理和发展规划方面，公司继续发挥自身优势，围绕病毒载体进行技术的研发和市场的开拓，在稳定现有的客户资源的基础上，深入挖掘客户需求，为客户创造更大的价值；同时提前布局基因治疗领域CRO、CDMO/CMO业务和基因治疗药物的开发业务，不断加强质量规范管理，致力于发展成为辐射全球的病毒载体研发生产综合性服务企业。同时，公司正积极主动与资本市场对接，累积信用，2017年度公司完成三次股权定增，取得股权融资4,733万元，另外增加银行融资1,050万元，确保了公司经营计划的顺利推进和实施；公司还将进一步拓展融资渠道，以推动和满足公司业务持续、快速、稳定的发展需要，提升公司在基因治疗领域内的综合实力。

综上所述，公司虽然尚未盈利，但持续经营能力良好，不存在影响公司持续经营的事项。

四、未来展望

√适用

（一）行业发展趋势

基因治疗在全世界都属于新兴产业，是当代生命科学中最有前途的热点之一，是未来医学的希望。而在我国生物医药行业一直是国家产业政策大力支持的行业，是国家重点鼓励发展的方向。公司作为技术导向的高新技术企业，目前仍处于成长投入期，尚未实现盈利。

一、在业务模式方面，（1）公司作为基因治疗领域科研服务供应商，目前主要面向国内的科研院校、医疗机构、医药企业等提供病毒载体构建和包装、肿瘤细胞资源供给及机制功能研究等科研服务，目前公司尚未盈利，主要由于加大了研发支出、建设团队及平台投入所致，由于公司拥有大量稳定的客户资源，随着公司市场影响力和客户认可度的不断提升，公司经营规模将迅速扩大，规模效应已开始显现，在可预见的将来将实现盈利；（2）随着国内外基因治疗药物临床及上市审批加快，基因治疗和细胞治疗市场推动CRO和CMO服务需求，基于多年的技术积累以及已构筑成熟的基因治疗技术研发平台，具有一定的先发优势和客户基础，公司正积极准备迎接这个巨大的市场，病毒载体CRO、CDMO/CMO服务在可预见的将来或将成为公司利润增长的又一个爆发点；（3）公司在基因药物研发方面继续进行研发投入，若基因靶向治疗药物研发在可预见的将来能取得突破性进展，将为公司带来可观的回报。可见公司已围绕基础研究、基因靶向治疗药物研发和临床级病毒产业化制备三大发展方向制定了切实可行的业务模式。

二、在市场竞争状况方面，公司系一家基因治疗科研服务供应商。基因治疗在全世界都属于新兴产业，大多还处于临床前或临床阶段，尚未形成一定规模，可发展空间巨大。随着基因治疗水平的提高、行业内政策的陆续出台、行业监管体系的完善，基因治疗产业的市场空间也将越来越大；同时鉴于公司的管理团队均具有多年生物基因行业的从业经验，对行业特点有着深刻的了解，对行业的发展现状和动态有着准确的把握，公司又领先布局了基因治疗病毒载体CRO、CDMO服务和基因治疗药物研发两个领域，同时为基因治疗药物CMO业务做好充分的准备。可见，随着基因治疗技术的逐渐成熟，基因治疗及相关技术服务的市场容量将成倍放大，公司将在激烈的竞争中脱颖而出。

三、在公司内部管理和发展规划方面，公司继续发挥自身优势，围绕病毒载体进行技术的研发和市场的开拓，在稳定现有的客户资源的基础上，深入挖掘客户需求，为客户创造更大的价值；同时提前布局基因治疗领域CRO、CDMO/CMO业务和基因治疗药物的开发业务，不断加强质量规范管理，致力于发展成为辐射全球的病毒载体研发生产综合性服务企业。同时，公司正积极主动与资本市场对接，累积信用，2017年度公司完成三次股权定增，取得股权融资4,733万元，另外增加银行融资1,050万元，确保了公司经营计划的顺利推进和实施；公司还将进一步拓展融资渠道，以推动和满足公司业务持续、快速、稳定的发展需要，提升公司在基因治疗领域内的综合实力。

综上所述，公司虽然尚未盈利，但持续经营能力良好，不存在影响公司持续经营的事项。

基因治疗行业在全世界都属于新兴产业，是当代生物医药技术中最有潜力的热点之一。至今全世界已有约2,000多个基因治疗方案，广泛用于各种罕见病、遗传病、肿瘤和神经系统疾病等的临床试验研究，其中500余种采用腺相关病毒（AAV）做为载体。众多的跨国制药公司和基因治疗专业公司纷纷斥

（二）公司发展战略

（三）经营计划或目标

和元上海专注于基因治疗行业，以“打造一个平台，推动一个行业，让基因治疗造福人类”为发展战略，以病毒载体技术为核心，以提供基础科研服务和基因治疗研究CRO服务的整体解决方案为基础业务，积极向基因治疗药物CDMO/CMO服务以及基因治疗和靶向药物发现和孵化领域拓展，同时在基础研究领域不断吸纳和尝试新技术，推动基因治疗技术的创新和迭代，力争成为精准医疗病毒载体细分领域的独角兽企业。随着国家对于基因治疗的重视以及政策支持力度不断加强，国内科研市场仍将保持30%以上增长率，对于品牌好、技术能力领先的公司也将继续扩大市场份额，行业集中度将有明显趋势。在此竞争格局下，公司将利用完善的服务平台和多元化服务方向优势，进一步完善服务布局和个性化服务内容，开展针对致病性基因突变的功能筛选和靶向治疗开发、疾病动物模型和细胞模型制备等服务项目；同时加大对前沿技术的跟踪和开发，继续以 AAV 载体优化、基因组编辑技术优化和基因功能研究新工具开发为重点，新增动物自发性肿瘤模型建立、慢病毒载体表达框元件优化、报告基因系统病毒载体建立及分子及细胞学实验条件优化研究等课题，保持公司在此细分领域的行业竞争优势。

另外，公司还将继续推进肿瘤靶向给药、肿瘤特异性杀伤、免疫细胞治疗载体技术等方面研发和应用；还将重点利用基因组编辑技术、病毒载体定向工程技术及灵长类疾病模型技术，快速开发能应用临床的基因治疗方案；并积极与广大基础研究客户合作，共同推动基因治疗行业发展。

和元上海作为国内领先的生物医药技术和科研服务供应商，2018年将继续聚焦基础研究服务、基因治疗药物研发和临床级重组病毒产业化制备三大块业务，面对CAR-T市场需求的快速放大，在维护科研服务市场占有率和品牌影响力基础上，进一步拓展基因治疗和细胞治疗在病毒载体CRO/CDMO业务，不断提升服务能力并向工业客户延伸，从而扩大在细分行业先动优势，同时加大研发投入，提升公司价值，保持公司行业的领先地位。

在基因治疗药物开发技术及应用方面，公司将继续推进AAV血清型筛选系统研究、dCas9/dgRNA系统在体应用研究、慢病毒在体应用研究等研发项目，在外泌体研究、CRISPR/Cas9 gRNA文库、lncRNA等方向领域，保持公司在此细分领域的行业竞争优势。另外，重点推进Obio001基因治疗新药的临床申报工作，与CFDA保持良好沟通，共同完善AAV基因治疗药物临床前申报的检测标准；同时加快Obio002

和元上海作为国内领先的生物医药技术和科研服务供应商，2018年将继续聚焦基础研究服务、基因治疗药物研发和临床级重组病毒产业化制备三大块业务，面对CAR-T市场需求的快速放大，在维护科研服务市场占有率和品牌影响力基础上，进一步拓展基因治疗和细胞治疗在病毒载体CRO/CDMO业务，不断提升服务能力并向工业客户延伸，从而扩大在细分行业先动优势，同时加大研发投入，提升公司价值，保持公司行业的领先地位。

在基因治疗药物开发技术及应用方面，公司将继续推进AAV血清型筛选系统研究、dCas9/dgRNA系统在体应用研究、慢病毒在体应用研究等研发项目，在外泌体研究、CRISPR/Cas9 gRNA文库、lncRNA等方向领域，保持公司在此细分领域的行业竞争优势。另外，重点推进Obio001基因治疗新药的临床申报工作，与CFDA保持良好沟通，共同完善AAV基因治疗药物临床前申报的检测标准；同时加快Obio002

巨资加大研发力度，抢占二十一世纪生命科学的制高点。基因治疗的应用前景广阔，发展空间巨大。2015年1月20日，美国总统奥巴马宣布精准医学初步规划启动，标志着医学发展进入了新的历史时期，生物医学基础研究、药物开发和临床治疗都将集中力量并协同发展，以最终实现“个性化”治疗。

目前全球精准医疗市场规模已超600亿美元，其中精准诊断约100亿美元规模，精准治疗约500亿美元，未来3-5年全球精准医疗将保持15%左右的增速，预计2020年全球精准医疗市场规模将破千亿美元。中国生物医药市场也存在着巨大的发展空间，据估计整个市场容量在7,000亿元人民币左右，按照惯例每年投向药物开发的资金预计在800亿元人民币左右，并将以20%的增速稳步提升。

据Business Insights数据，2017年全球CMO市场规模达到628亿美元，增速为11.95%，未来将保持稳定的增长。在国际CMO市场良好发展背景下，加上国内多项医药政策（新版GMP认证、仿制药一致性评价、药物临床试验自查核查、药审加速、MAH 制度）的出台，国内CRO、CMO市场发展形势大好。Informa数据显示，2012年中国CMO市场规模为22亿美元，增速为16%，而2017年市场已达到50亿美元的规模，2012年到2017年的年复合增长率达17.84%。受到政策影响，目前大部分国内CMO企业培养的是国际上的大客户，未来随着国内CMO市场的开放，整个国内CMO行业的增速将进一步提升。且围绕药物研发布局，打造CRO/CDMO/CMO一体化，从而实现新药研发一体化服务将成为趋势。

（四）不确定性因素

及Obio003抗体及抗体偶联ADC新药开发进展，在完成生产细胞库的建立和稳定性研究的基础上，与合作单位共同推进细胞库的双检定以及中试工艺开发，并计划2018年针对该项目独立完成A轮融资，将该靶向药物向临床申报推进一大步。

在生产技术平台提升方面，公司将重点加快半夏路100弄9号楼GMP病毒生产车间项目建设，同时进一步建立完善的质量控制体系，计划于2018年第四季度试运行，为公司进一步拓展国内外病毒服务市场打下坚实基础。为确保项目的顺利推进，公司也将加快针对项目的新一轮股权融资。不适用。

五、风险因素

（一）持续到本年度的风险因素

不适用。

1、新药研发风险

在全球范围内,新药研发都是一项技术性强、资金需求大、时间周期长、人力资源投入大的系统性工程,程序多、周期长、淘汰率高,每一环节均需经过严格审批。基因治疗药物研发是基于生命科学基础研究的成果转化过程,整个过程受到政府部门的严格监管,任何环节出现问题都将对前期技术研究和开发投入的回收造成不利影响。目前公司拥有几项在研基因治疗药物,其中AAV-TRAIL抗肿瘤基因治疗药物以及抗体偶联药物ADC皆已完成部分临床前药理、毒理等研究,即将着手申请临床批文,能否取得新药证书存在一定的不确定性。

应对措施：公司将始终坚持“整合资源、服务生命科学”的原则，通过与专业的医药研发机构进行紧密合作，整合双方核心技术和资源，一方面能够进行持续的研发工作，另一方面也能够有效地降低研发风险。

2、人才流失风险

基因治疗及相关技术服务行业属于技术密集型和人才密集型行业，需要专业的技术研发人才。经过几年发展，公司已拥有一支专业、创新、稳定的人才队伍，虽然公司为员工都提供了多元化的发展平台和个性化的发展路径，同时设立了员工持股平台，以达到公司与团队共成长的目标，但随着基因治疗行业的高速发展，同行业公司日趋增多，人才流动性随之增加，同时公司发展过程中也面临由于公司规划与个人发展理念不同，可能面临专业人才流失的风险。

应对措施：公司将通过制定有竞争力的薪酬和福利政策、科学完善的考评与激励机制，不断优化人才结构，提升人才素质；除此之外，公司还将通过加强培训与企业文化建设，提高企业凝聚力和认同感。

3、经营管理风险

公司成立时间较短，管理层对于各项新制度的执行水平存在逐步提升的过程，这需要经过一段时间的实践检验。随着公司经营规模的不断扩大、业务区域的不断扩展，以及业务种类的不断丰富，公司经营管理将面临更高的要求，若处理不当，可能影响公司的经营效率和快速发展，从而削弱公司已有的市场竞争优势。

应对策略：为了有效规避快速发展带来的经营管理风险，公司将进一步完善法人治理结构和内部控制制度，完善现行的科研管理、质量管理、人力资源管理、财务管理、销售管理等相关管理制度和流程，重视风险事前控制，同时加强各级管理人员的培训力度，提高其管理水平，并吸纳更多优秀的高级管理人员来参与管理。

4、核心技术泄密风险

公司拥有多项知识产权与核心非专利技术。高端技术和工艺研发很大程度上依赖于专业人才，特别是核心技术人员。公司的核心技术人员大多自公司创始团队以及后续引入的高端人才，为公司持续创新能力和技术优势的保持做出了重大贡献。若公司出现核心技术人员流失的情形，有可能影响公司的持续研发能力，甚至造成公司的核心技术泄密。

应对措施：按研发流程细化分工，不同技术人员依据专业分工分别掌握不同技术环节，以尽量减少

（二）报告期内新增的风险因素

单个技术人员掌握全部关键技术的情况出现，使得公司的技术研发不依赖于单一人员；公司建立了严密的保密制度，并与核心技术员工签订保密协议和竞业禁止协议，采取多种手段防止商业秘密的泄露。

5、市场竞争风险

随着市场环境的逐步成熟和市场规模的迅速扩大，国内越来越多企业涉足基因治疗及其相关业务，致使出现盲目投资的现象，从而导致行业技术水平参差不齐、服务质量良莠不齐，恶性价格竞争现象趋于严重，更是加剧了市场的无序竞争，不利于基因治疗及其相关行业的健康发展。应对措施：公司将不断地扩大经营规模，加强工艺研发，持续提高技术水平和市场份额，同时防范市场竞争加剧对公司经营产生的影响。此外，凭借技术、经验和客户数量的不断积累，公司将快速、准确地掌握行业的最新需求与发展方向，不断优化商业模式，满足日益增长的市场需求，进一步增强公司的核心竞争能力和盈利能力。

6、资金需求风险

基因治疗药物开发需要大量资金不断投入，虽然公司通过股权融资，资金实力得到较大提升，但仅仅依靠自有资金、政府资助、股权融资以及基因治疗技术服务收入，只能满足现有研发和日常开支。随着公司经营规模的扩大，以及基因治疗药物的进一步研发、临床试验及后续产业化，公司未来存在资金不足的风险。

应对措施：公司通过加强应收款项管理和资金预算管理，提高运营资金使用率，同时，通过登陆资本市场，提高公司直接融资和间接融资的能力，适时募集资金以满足业务扩张的需求，抵御运营资金短缺风险。

7、实际控制人控制不当风险

公司实际控制人潘讴东直接持有公司43.19%股份,通过讴立投资控制公司4.06%的股份，直接持有及间接控制公司合计47.25%表决权的股份,并与股东王富杰、夏清梅、殷珊、杨兴林、郭龙位、额日贺等人签署了《一致行动协议》,共计63.91%表决权的股份。可利用其控股地位对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响,通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。

应对措施：公司将严格依据《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则、《关联交易管理制度》等制度的规定，保障“三会”决议的切实执行。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。2017年度，公司没有新增的风险因素。

第五节 重要事项

一、重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	否	-
是否存在对外担保事项	否	-
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	否	-
是否对外提供借款	否	-
是否存在日常性关联交易事项	否	-
是否存在偶发性关联交易事项	是	第五节二(一)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	是	第五节二(二)
是否存在股权激励事项	否	-
是否存在已披露的承诺事项	是	第五节二(三)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	否	-
是否存在被调查处罚的事项	否	-
是否存在失信情况	否	-
是否存在自愿披露的其他重要事项	是	第五节二(四)

二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

（一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

关联方	交易内容	交易金额	是否履行必要决策程序	临时报告披露时间	临时报告编号
郭龙位(注1)	向公司转让度元生物科技(上海)有限公司64%股权	13,824.00	是	2017年3月21日	2017-015
潘讴东 (注2)	为公司借款提供担保	5,000,000.00	是	2018年4月26日	2018-015
潘讴东、严敏、度元生物(注2)	为公司借款提供担保及反担保	3,000,000.00	是	2018年4月26日	2018-015
总计	-	8,013,824.00	-	-	-

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

（二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项

月4日；潘讴东、严敏为公司向中国工商银行股份有限公司上海市张江科技支行借款提供最高额担保，担保期限2017年12月1日至2022年11月30日，最高担保余额300万元；同时公司委托上海浦东科技融资担保有限公司为2017年12月14日至2018年12月13日借款提供保证担保，潘讴东、严敏及度元生物对上海浦东科技融资担保有限公司的担保提供了反担保；该关联担保事项，为关联方无偿为公司向金融机构的贷款提供担保，也未要求公司或公司其他下属机构提供反担保，满足了公司的资金发展需求，稳定了公司日常经营及资金周转，是合理必要的，不存在损害公司及其他股东利益的情形。

根据2017年第二次临时股东大会决议，公司与雷霆、吕启旺、朱磊等三名自然人共同收购度元生物科技（上海）有限公司全部股权，其中公司以人民币1.3824万元受让标的公司64%股权，雷霆、吕启旺、朱磊分别以0.3024万元、0.2592万元和0.216万元受让标的公司股权14%、12%和10%，并签署附生效条件的《股权转让协议》。具体内容详见2017年3月21日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台（http://www.neeq.com.cn）发布的《和元上海：收购资产暨关联交易的公告（更正后）》（公告编号：2017-015）。

（三）承诺事项的履行情况

根据2017年第二次临时股东大会决议，公司与雷霆、吕启旺、朱磊等三名自然人共同收购度元生物科技（上海）有限公司全部股权，其中公司以人民币1.3824万元受让标的公司64%股权，雷霆、吕启旺、朱磊分别以0.3024万元、0.2592万元和0.216万元受让标的公司股权14%、12%和10%，并签署附生效条件的《股权转让协议》。具体内容详见2017年3月21日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台（http://www.neeq.com.cn）发布的《和元上海：收购资产暨关联交易的公告（更正后）》（公告编号：2017-015）。

报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人披露的承诺事项如下：

1、公司股东讴立投资同意自愿锁定其所持有的公司股份自公司在全国中小企业股份转让系统挂牌之日起1年。

2、公司股东任妙娣、度元投资、镛博投资同意自愿锁定其所持有的公司股份自公司取得全国中小企业股份转让系统同意挂牌函之日起1年。

3、公司控股股东、实际控制人潘讴东签署《关于社保、公积金的承诺函》，承诺若公司因缴纳社会保险事由、因缴纳住房公积金事由被有关主管部门要求补缴社会保险费用或因缴纳社会保险事项受到行政处罚，其将无条件连带承担该部分补缴费用或支付受到行政处罚的处罚款项，包括但不限于支出补缴费用和处罚费用等，保证公司不因此遭受任何损失。

4、为避免未来可能发生的同业竞争情形以及规范公司与关联方之间的关联交易，公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员、核心技术（业务）人员均出具了《避免同业竞争承诺函》、《关于减少和规范与和元生物技术（上海）股份有限公司关联交易的承诺》和《竞业禁止声明》。

截至本年度报告出具之日，上述承诺人严格履行承诺事项，不存在违反承诺事项的情况，其中公司股东任妙娣、度元投资、镛博投资自愿锁定期限届满，股东讴立投资部分到解限条件，于2018年1月24日于全国中小企业股份转让系统指定信息平台（http://www.neeq.com.cn）发布的《和元上海：关于股票解限售的公告》（公告编号：2018-001）。

（四）自愿披露其他重要事项

报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人披露的承诺事项如下：

1、公司股东讴立投资同意自愿锁定其所持有的公司股份自公司在全国中小企业股份转让系统挂牌之日起1年。

2、公司股东任妙娣、度元投资、镛博投资同意自愿锁定其所持有的公司股份自公司取得全国中小企业股份转让系统同意挂牌函之日起1年。

3、公司控股股东、实际控制人潘讴东签署《关于社保、公积金的承诺函》，承诺若公司因缴纳社会保险事由、因缴纳住房公积金事由被有关主管部门要求补缴社会保险费用或因缴纳社会保险事项受到行政处罚，其将无条件连带承担该部分补缴费用或支付受到行政处罚的处罚款项，包括但不限于支出补缴费用和处罚费用等，保证公司不因此遭受任何损失。

4、为避免未来可能发生的同业竞争情形以及规范公司与关联方之间的关联交易，公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员、核心技术（业务）人员均出具了《避免同业竞争承诺函》、《关于减少和规范与和元生物技术（上海）股份有限公司关联交易的承诺》和《竞业禁止声明》。

截至本年度报告出具之日，上述承诺人严格履行承诺事项，不存在违反承诺事项的情况，其中公司股东任妙娣、度元投资、镛博投资自愿锁定期限届满，股东讴立投资部分到解限条件，于2018年1月24日于全国中小企业股份转让系统指定信息平台（http://www.neeq.com.cn）发布的《和元上海：关于股票解限售的公告》（公告编号：2018-001）。

1、2017年3月，公司与全球最大的生物制药和医疗技术服务商-通用电气医疗系统贸易发展（上海）有限公司（通用电气）签署《基因治疗战略合作协议》。双方将共同打造全球首个采用一次性生产技术、用于基因治疗和细胞治疗临床及商业化治疗所需多种重组病毒的GMP生产平台。

2、2017年12月，因控股子公司度元生物科技（上海）有限公司经营持续亏损，且经营内容与公司

第六节 股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

（一）普通股股本结构单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例		数量	比例
无限售条件股份	无限售股份总数	-	-	36,161,600	36,161,600	40.78%
	其中：控股股东、实际控制人	-	-	9,572,000	9,572,000	10.79%
	董事、监事、高管	-	-	3,009,600	3,009,600	3.39%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	19,690,000	100.00%	32,828,400	52,518,400	59.22%
	其中：控股股东、实际控制人	9,576,000	48.63%	19,152,000	28,728,000	32.40%
	董事、监事、高管	3,420,000	17.37%	5,608,800	9,028,800	10.18%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本		19,690,000	-	68,990,000	88,680,000	-
普通股股东人数		27

（二）普通股前五名或持股10%及以上股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	潘讴东	9,576,000	28,724,000	38,300,000	43.19%	28,728,000	9,572,000
2	浙江华睿盛银创业投资有限公司	1,710,000	5,106,000	6,816,000	7.69%	-	6,816,000
3	上海讴立投资管理中心(有限合伙)	900,000	2,700,000	3,600,000	4.06%	3,600,000	-
4	任妙娣	880,000	2,640,000	3,520,000	3.97%	3,520,000	-
5	浙江海越资产管理有限公司	855,000	2,565,000	3,420,000	3.86%	-	3,420,000
6	孙博真	855,000	2,565,000	3,420,000	3.86%	-	3,420,000
合计		14,776,000	44,300,000	59,076,000	66.63%	35,848,000	23,228,000
普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 1、 公司控股股东、实际控制人潘讴东为讴立投资的执行事务合伙人，且占其出资份额的65.17%。 2、 公司控股股东、实际控制人潘讴东与自然人股东王富杰、夏清梅、殷珊、杨兴林、郭龙位、额日贺于2017年6月10日签订《一致行动协议》，各方一致同意通过该协议的安排，在公司股东大会表决投票时采取一致行动，以共同扩大各方所能支配的公司表决权数量。

二、 优先股股本基本情况

√不适用

三、控股股东、实际控制人情况

（一）控股股东情况

（二）实际控制人情况

截止报告期末，公司实际控制人潘讴东直接持有公司43.19%股份，通过讴立投资控制公司4.06%的股份，直接持有及间接控制公司合计47.25%表决权的股份，并与股东王富杰、夏清梅、殷珊、杨兴林、郭龙位、额日贺等签署了《一致行动协议》，共计63.91%表决权的股份。潘讴东，男，1968年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，复旦大学 EDP，现任公司董事长、总经理。1989 年7月至 1992年10月任上海氯碱化工股份有限公司培训中心教师；1992年11月至2002年12月任第二军医大学基础部新药中试中心担任科研技术员；2003 年 1月至 2005 年 3 月任上海讴博医学生物工程科技有限公司总经理；2005年4月至2006年4月任华源集团上海医药分公司华东地区商务部经理；2006 年5月至2012年12月合伙出资成立上海生博医学生物工程科技有限公司，并担任该公司执行董事兼总经理；2013 年 3 月创立和元有限，2013年3月至2013年4月任和元有限执行董事； 2013年4月至2014年9月任和元有限董事长兼总经理；2014年9月至2015年12月任和元有限董事长； 2015年12月至今任公司董事长，并兼任纽恩生物执行董事，2017 年7月至今兼任公司总经理。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。同上述控股股东情况。

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用

单位：元/股

发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数	募集资金用途是否变更
2016年12月20日	2017年3月6日	12.00	690,000	8,280,000.00	-	-	-	-	-	否
2017年4月20日	2017年7月12日	19.00	950,000	18,050,000.00	-	4	-	-	-	否
2017年8月16日	2017年10月30日	25.00	840,000	21,000,000.00	-	-	1	1	-	否

募集资金使用情况：

二、募集资金实际使用情况 1、截止2017年12月31日，公司第一次股票发行募集资金账户使用情况如下：
									项目		金额(元)
									一、募集资金总额		8,280,000.00
									二、募集资金使用		8,287,957.80
									一期工程建设及配套设施		4,766,131.82
									设备采购		2,066,115.98
									细胞库及工艺技术改进等		1,455,710.00
									三、利息收入		8,229.00

四、手续费支出	190.00
五、尚未使用的募集资金余额	81.20

报告期内，所有募集资金使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在变更募集资金用途的情况，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

√不适用

三、 债券融资情况

√不适用

债券违约情况:

√不适用

公开发行债券的特殊披露要求:

√不适用

四、 间接融资情况

√适用

单位：元

融资方式	融资方	融资金额	利息率%	存续时间	是否违约
银行借款	南京银行上海分行	5,000,000.00	5.44%	2017年1月5日至2018年1月4日	否
银行借款	宁波通商银行上海银行	2,500,000.00	7.00%	2017年11月29日至2018年11月24日	否
银行借款	工商银行张江科技支行	3,000,000.00	4.76%	2017年12月14日至2018年12月13日	否
合计	-	10,500,000.00

违约情况:

√不适用

五、 利润分配情况

（一） 报告期内的利润分配情况

√适用

单位：元/股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2017年11月8日	-	-	30.00
合计	-	-	30.00

（二） 利润分配预案

√不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况

姓名	职务	性别	年龄	学历	任期	是否在公司领取薪酬
潘讴东	董事长	男	49	本科、EDP	2015年12月至2018年12月	是
潘讴东	总经理	男	49	本科、EDP	2017年7月至2018年12月	是
王富杰	董事、副总经理	男	42	本科	2015年12月至2018年12月	是
殷珊	董事、副总经理	女	35	硕士	2015年12月至2018年12月	是
额日贺	董事、副总经理	女	42	本科	2015年12月至2018年12月	是
黄鹏飞	董事	女	45	大专	2016年4月至2018年12月	否
夏磊	监事会主席	男	35	博士	2017年3月至2018年12月	否
余琦	监事	女	31	大专	2015年12月至2018年12月	是
陈昊	监事	男	29	硕士	2015年12月至2018年12月	否
徐鲁媛	董事会秘书、财务总监	女	47	硕士	2016年12月至2018年12月	是
夏清梅	副总经理	女	39	硕士	2016年12月至2018年12月	是
杨兴林	副总经理	男	41	博士	2016年4月至2018年12月	是
贾国栋	副总经理	男	37	博士	2017年7月至2018年12月	是
陈国泽	监事	男	37	博士	2016年4月至2017年3月	是
祖勇	总经理	男	36	博士	2015年12月至2017年7月	否
董事会人数：						5
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						8

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

（二）持股情况

单位：股

公司控股股东、实际控制人潘讴东与董事及高级管理人员王富杰、夏清梅、殷珊、杨兴林、额日贺于2017年6月30日签订《一致行动协议》，各方一致同意通过该协议的安排，在公司股东大会表决投票时采取一致行动，以共同扩大各方所能支配的公司表决权数量。姓名

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
潘讴东	董事长、总经理	9,576,000	28,724,000	38,300,000	43.19%	0
王富杰	董事、副总经理	684,000	2,052,000	2,736,000	3.09%	0
殷珊	董事、副总经理	684,000	2,052,000	2,736,000	3.09%	0
夏清梅	副总经理	684,000	2,052,000	2,736,000	3.09%	0
杨兴林	副总经理	684,000	2,052,000	2,736,000	3.09%	0
额日贺	董事、副总经理	273,600	820,800	1,094,400	1.23%	0
合计	-	12,585,600	37,752,800	50,338,400	56.78%	0

（三）变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	否
	总经理是否发生变动	是
	董事会秘书是否发生变动	否
	财务总监是否发生变动	否

姓名	期初职务	变动类型（新任、换届、离任）	期末职务	变动原因
祖勇	总经理	离任	无	原总经理祖勇因个人原因,于2017年6月向董事会提请辞职,经过公司第一届董事会第十二次会议决议通过。
潘讴东	董事长	新任	董事长、总经理	公司第一届董事会第十二次会议决议通过聘任潘讴东为公司新任总经理。
贾国栋	无	新任	副总经理	公司第一届董事会第十二次会议决议通过聘任贾国栋为公司新任副总经理。

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

二、员工情况

（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况

3 月任上海讴博医学生物工程科技有限公司总经理；2005年4月至2006年4月任华源集团上海医药分公司华东地区商务部经理；2006 年5月至2012年12月合伙出资成立上海生博医学生物工程科技有限公司，并担任该公司执行董事兼总经理；2013 年 3 月创立和元有限，2013 年3月至2013年4月任和元有限执行董事； 2013年4月至2014年9月任和元有限董事长兼总经理；2014年9月至2015年12月任和元有限董事长； 2015年12月至今任公司董事长，并兼任纽恩生物执行董事，2017 年7月至今兼任公司总经理。 贾国栋，男，1981年11月出生，国籍中国，无境外居留权，博士学位。2009年7月至2017年1月，先后任职于通用电气医疗集团中国生命科学研发中心研发经理、研发总监，负责或参与完成多个国际一流Non-GMP/GMP 生产车间和基地的建设和试运行，并负责GE多个国际技术合作和领导力项目。2017年2月加盟公司，任公司工艺研发总监，负责公司基因治疗载体药物工艺研发、技术放大生产相关管理以及研发生产中试平台二期项目。2017年7月至今任公司副总经理。按工作性质分类

按工作性质分类	期初人数	期末人数
生产人员	40	56
研发技术人员	15	35
业务人员	43	53
行政管理人员	23	35
财务人员	7	7
员工总计	128	186

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	7	15
硕士	29	38
本科	44	68
专科	32	46
专科以下	16	19
员工总计	128	186

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

（二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况

核心员工：

√不适用

其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)：

√适用

郑德先，男，1945年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，教授、博士生导师、国务院特殊津贴获得者。1970年毕业于北京大学生物系并获学士学位，1982年毕业于中国协和医科大学并获硕士学位，1985-1989年经中国协和医科大学与美国FDA联合培养博士、美国国立卫生研究院博士后。1970年至1979年任北京大学生物系助教；1982年至1985年任中国医学科学院基础医学研究所助理研究员；1989年至1994年任中国医学科学院基础医学研究所副研究员；1994年至1995年任美国哈佛医学院访问学者，从事胸腺细胞凋亡与信号传递的研究；1995年以后一直任中国医学科学院基础医学研究所研究员，其中：1995年至2000年任中国医学科学院实验血液学国家重点实验室主任；2001年2月至2005年6月任中国医学科学院基础医学研究所所长、中国协和医科大学基础医学院院长。2016年1月起担任公司首席科学家、基因药物项目领军人物。此外，郑德先教授还先后兼任国际免疫学会联盟执行理事、中国科学技术协会第七届全国委员会委员、中国免疫学会副理事长、中国生物化学及分子生物学学会理事、CELL MOL IMMUNOL副主编和编委、《科学通报》特邀编辑、《中国免疫学杂志》、《中国实验血液学杂志》、《中国医学科学院学报》和《基础医学与临床》等杂志编委、Open Biotech J（ISSN: 1874-0707）编委、Apoptosis、Cancer GeneTherapy、Mol Immunol、Mol Med、Mol Cancer Ther、IUMBM Life、Cell Research等约20种国际杂志审稿人。郑德先教授系统地主持了淋巴细胞和肿瘤细胞凋亡、基因表达调控、信号转导和肿瘤治疗研究，先后获省、部级科技成果奖8次、中华医学科技奖二等奖和国务院国家教委奖励各1次；郑德先教授系6项已授权国际发明专利和4项中国发明专利的发明人，其中转让重组TRAIL治疗肿瘤的专利技术在2010年已获得SFDA临床试验批件，且2013年已完成I期人体临床试验。

核心人员变动情况：

不适用。姓名

姓名	岗位	期末普通股持股数量
郑德先	首席科学家	-

第九节 行业信息是否自愿披露

√是

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	是
董事会是否设置专门委员会	否
董事会是否设置独立董事	否
投资机构是否派驻董事	是
监事会对本年监督事项是否存在异议	否
管理层是否引入职业经理人	是
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	是

一、公司治理

（一）制度与评估

1、公司治理基本状况

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求及其他相关法律、法规和规范性文件的规定，不断完善法人治理结构和内部控制制度，提高公司规范运作水平。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的要求，且均严格按照相关法律法规以及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《关联交易内部控制制度》等相关制度履行各自的权利和义务。公司董事、监事及高级管理人员均符合任职条件并能够切实履行应尽的职责和义务。另外，公司进一步修订完善了相关内控管理流程，报告期内制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,并修订完善了《募集资金管理制度》、《全面预算管理制度》等一系列内部控制制度。

在股东权利保障方面，公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。同时根据《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定，建立了相对健全的股东保障机制，在《公司章程》中明确了投资者关系管理、关联股东和董事回避制度等，给股东提供了合适的保护。

公司历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合相关法律法规的规定，能够确保全体股东，尤其是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。 此外，公司制定了《信息披露管理制度》、《对外担保管理制度》、《重大投资决策程序与规则》等相关制度，对公司重大事项进行充分的信息披露，依法保障股东对公司享有的知情权。同时也畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督公司运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东参与权等权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

在股东权利保障方面，公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。同时根据《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定，建立了相对健全的股东保障机制，在《公司章程》中明确了投资者关系管理、关联股东和董事回避制度等，给股东提供了合适的保护。

公司历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合相关法律法规的规定，能够确保全体股东，尤其是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。 此外，公司制定了《信息披露管理制度》、《对外担保管理制度》、《重大投资决策程序与规则》等相关制度，对公司重大事项进行充分的信息披露，依法保障股东对公司享有的知情权。同时也畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督公司运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东参与权等权利。

公司已按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及《业务规则（试行）》、《公司章程》等规定，建立健全了人事变动、对外担保、对外投资、关联交易等重大事项管理制度，具备完善的治理机制和内部控制制度。

报告期内，公司各项重大决策均按照相关规定履行了必要的审议程序。

4、公司章程的修改情况

（二）三会运作情况

1、三会召开情况

1、2017年1月5日，根据公司2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于修改<和元生物技术（上海）股份有限公司章程>的议案》，对原《公司章程》第五条“公司注册资本为人民币1,969.00万元”修改为“公司注册资本为人民币2038.00万元。”

2、2017年3月31日，根据公司2017年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司住所、经营范围变更及修订<和元生物技术（上海）股份有限公司章程>的议案》，对原《公司章程》第四条“公司住所：中国（上海）自由贸易试验区蔡伦路781号406室”修改为“公司住所：上海市浦东新区紫萍路908弄19号楼2F-5F。”

对原《公司章程》第十二条“公司经营范围：生物医学、生化医学领域内的技术服务、技术咨询、技术开发、技术转让，药物的开发，实验室试剂、化学原料（以上除危险品）、实验室耗材的销售。”修改为“公司经营范围：生物医学、生化医学领域内的技术服务、技术咨询、技术开发、技术转让，药物的开发，实验室试剂、化学原料（以上除危险品）、实验室耗材的销售，从事货物及技术进出口业务。”

3、2017年5月12日，根据公司2016年年度股东大会审议通过的《关于修改公司章程的议案》，对原《公司章程》第四条“公司住所：上海市浦东新区紫萍路908弄19号楼2F-5F。”修改为“公司住所：

中国（上海）自由贸易试验区张江路1238弄1号6层B、C、D、E座”。

对原《公司章程》第五条“公司注册资本为人民币2038.00万元。”修改为“公司注册资本为人民币2133.00万元。”对原《公司章程》第十九条“公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会分别作出决议，可以采用下列方式增加资本：（一）非公开发行股份；（二）向现有股东派送红股；（三）向现有股东配售股份；（四）以公积金转股本；（五）法律、行政法规规定的其他方式。”修改为“公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会分别作出决议，可以采用下列方式增加资本：（一）《监督管理办法》所规定的公开和非公开发行股份；（二）向现有股东派送红股；（三）向现有股东配售股份；（四）以公积金转股本；（五）法律、行政法规规定的其他方式。”

4、2017年8月28日，根据公司2017年第三次临时股东大会审议通过的《关于修改公司章程的议案》，对原《公司章程》第五条“公司注册资本为人民币2133.00万元。”修改为“公司注册资本为人民币2217.00万元。”

对原《公司章程》第一百一十八条“公司设总经理1名，设副总经4名。”修改为“公司设总经理1名，设副总经理若干名。”

5、2017年11月8日，根据公司2017年第四次临时股东大会审议通过的《关于资本公积转增股本的议案》，对原《公司章程》第五条“公司注册资本为人民币2217.00万元。”修改为“公司注册资本为人民币8,868.00万元。”

会议类型

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	8	1、2017年3月16日召开了第一届董事会第九次会议,会议审议通过了《关于公司住所、经营范围变更及修订<和元生物技术(上海)股份有限公司章程>的议案》、《关于引进聘任核心技术人员的议案》、《关于受让度元生物科技(上海)有限公司股权暨关联交易的议案》、《关于提议召开和元生物技术(上海)股份有限公司2017年第二次临时股东大会的议案》。2、2017年4月18日召开了第一届董事会第十次会议,会议审议通过了

		次临时股东大会提交临时提案的议案》。7、2017年10月23日召开了第一届董事会第十五次会议,会议审议通过了《关于终止原资本公积转增股本方案实施的议案》、《关于资本公积转增股本的议案》、《关于召开公司2017年第四次临时股东大会的议案》。8、2017年12月26日召开了第一届董事会第十六次会议,会议审议通过了《关于转让控股子公司度元生物股权及债务处理的议案》、《关于核销应收账款坏账的议案》。
监事会	6	1、2017年3月16日召开了第一届监事会第四次会议,会议审议通过了《关于变更公司监事的议案》、《关于引进聘任核心技术人员的议案》、《关于受让度元生物科技(上海)有限公司股权暨关联交易的议案》。 2、2017年3月31日召开了第一届监事会第五次会议,会议审议通过了《关于选举公司监事会主席的议案》。 3、2017年4月18日召开了第一届监事会第六次会议,会议审议通过了《关于公司2016年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2016年度财务审计报告的议案》、《关于公司2016年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2016年财务决算报告及2017年财务预算报告的议案》、《关于公司2016年利润分配方案的议案》、《关于修订<固定资产管理制度>以及会计估计变更的议案》、《关于续聘会计事务所的议案》。 4、2017年8月10日召开了第一届监事会第七次会议,会议审议通过了《关于资本公积转增股本的议案》、《关于会计政策变更的议案》。 5、2017年10月23日召开了第一届监事会第八次会议,会议审议通过了《关于终止原资本公积转增股本方案实施的议案》、《关于资本公积转增股本的议案》。 6、2017年12月26日召开了第一届监事会第九次会议,会议审议通过了《关于核销应收账款坏账的议案》。
股东大会	5	1、2017年1月5日召开了2017年第一次临时股东大会,会议审议通过了《关于公司股票发行方案的议案》、《关于签订附生效条件的股票定向发行<股票发行认购协议书>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理与本次股票发行有关的一切事宜的议案》、《关于修改<和元生物技术(上海)股份有限公司章程>的议案》、《关于调整公司组织架构的议案》、《关于修订公司<全面预

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

算管理制度>、<募集资金管理制度>等公司制度的议案》。

2、2017年3月31日召开了2017年第二次临时

股东大会,会议审议通过了《关于公司住所、经营范围变更及修订<和元生物技术(上海)股份有限公司章程>的议案》、《关于引进聘任核心技术人员的议案》、《关于受让度元生物科技(上海)有限公司股权暨关联交易的议案》、《关于变更公司监事的议案》。

3、2017年5月10日召开了2016年年度股东大

会,会议审议通过了《关于公司2016年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2016年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2016年度财务审计报告的议案》、《关于公司2016年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2016年财务决算报告及2017年财务预算报告的议案》、《关于公司2016年利润分配方案的议案》、《关于变更公司股票转让方式为做市转让方式的议案》、《关于股票发行方案的议案》、《关于签署附生效条件的股票定向发行<股份认购协议>或<股份认购及增资协议>、<定向增发股票认购协议>的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理变更股票转让方式及与本次股票发行有关的一切事宜的议案》、《关于公司使用闲置资金购买理财产品的议案》。

4、2017年8月28日召开了2017年第三次临时

股东大会,会议审议通过了《关于公司<2017年半年度报告>的议案》、《关于<2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》、《关于资本公积转增资本的议案》、《关于股票发行方案的议案》、《关于签署附生效条件的<股份认购协议>的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理与本次股票发行相关事宜及资本公积转增股本相关事宜的议案》。

5、2017年11月8日召开了2017年第四次临时

股东大会,会议审议通过了《关于终止原资本公积转增股本方案实施的议案》、《关于资本公积转增股本的议案》。

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集通知时间、召开程序、授权委托、议案审议、表决和决议等均符合法律、行政法规和《公司章程》的规定，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规则进行。

截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。

（三）公司治理改进情况

（四）投资者关系管理情况

报告期内，根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规和全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，不断优化公司的治理结构，提升公司的治理水平，进一步修订和完善各项内部控制制度，健全公司内部控制体系，优化公司业务及管理流程，确保公司持续规范运作。

公司挂牌后，严格按照信息披露的规定与要求，通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台（http://www.neeq.com.cn）及时编制并披露公司股东大会决议、董事会决议、监事会决议和其他重要信息等临时性报告，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的生产、经营、内控和财务状况等重要信息，实现股东价值最大化和保护投资者利益。

公司设置人员负责投资者关系的维护和管理，董事会秘书为投资者关系管理负责人，在保证符合信息披露要求的前提下，通过电话、邮件等多种方式与投资者及时、深入地进行沟通和交流。

二、内部控制

（一）监事会就年度内监督事项的意见

公司挂牌后，严格按照信息披露的规定与要求，通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台（http://www.neeq.com.cn）及时编制并披露公司股东大会决议、董事会决议、监事会决议和其他重要信息等临时性报告，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的生产、经营、内控和财务状况等重要信息，实现股东价值最大化和保护投资者利益。

公司设置人员负责投资者关系的维护和管理，董事会秘书为投资者关系管理负责人，在保证符合信息披露要求的前提下，通过电话、邮件等多种方式与投资者及时、深入地进行沟通和交流。

报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求，本着“诚信、勤勉”的原则，积极认真发挥对公司经营、财务运行的监督和检查职责。

监事会认为：报告期内，董事会工作规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤 勉尽职，在执行职务时不存在违反法律法规、《公司章程》或损害公司和员工利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。

（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明

（三）对重大内部管理制度的评价

公司设立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作，建立、健全了公司的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 公司具有完整、独立的业务体系及面向市场独立经营的能力。

1、资产完整性与独立性 公司资产独立完整、权属清晰，拥有研发生产经营所必需的场所、机器设备及配套设施。公司对其所有的资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。公司未以其资产、权益 或信誉为各股东的债务提供担保。

2、人员独立性 公司按照《公司法》、《公司章程》等有关规定建立、健全了法人治理结构。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪水，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司的董事、监事、总经理及其他高级管理人员均通过合法程序产生，不存在实际控制人、其他任何部门、单位或人士违反《公司章程》规定干预公司人事任免的情形。公司设有人力资源部门，建立了独立的员工聘用、任免和工资管理制度，公司的人事、社会保障及工资管理独立于股东及关联方。

3、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，配有专职会计人员，并按照《企业会计准则》的要求建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司依法独立纳税；公司独立在银行开户，能够独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及关联企业干预公司资金使用的情况。公司依法独立进行纳税登记、纳税申报和履行纳税义务，不存在与股东混合纳税的情况。

4、机构独立性 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了完整、独立的法人治理结构；公司为适应自身发展和市场竞争的需要设立了独立的职能机构，各职能部门拥有独立的人员，并在公司管理层的领导下独立运作，其履行职能不受实际控制人及其他关联方的影响。公司的机构与股东之间不存在隶属关系，亦不存在“混合经营、合署办公”的情形及股东干预公司机构设置的情形。

5、业务独立性 公司拥有独立的采购、研发、项目实施和销售体系，独立签署各项与其经营相关的合同，独立开展各项经营活动，具有完整的业务流程和独立的经营场所。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行经营的情形，另外，公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在与本公司构成同业竞争的业务或者显失公平的关联交易，公司控股股东、实际控制人已向公司出具了《避免同业竞争承诺函》、《关于减少和规范与和元生物技术（上海）股份有限公司关联交易的承诺》和《竞业禁止声明》，承诺不从事任何与本公司经营范围相同或相近的业务。

公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，结合公司实际情况制定的，符合公司经营管理的需要，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司将根据内外部环境的变化，及时调整、完善相关内部控制制度，确保公司生产经营活动稳定有序。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。

1、 关于会计核算体系

报告期内，公司严格按照会计核算相关的法律法规的规定，结合公司实际情况，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

2、 关于财务管理体系

公司按照《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规、规范性文件的要求，结合公司生产经营情况，制订了一整套财务管理体系，能够对公司财务会计进行有效核算，保证财务报表能够公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。

3、 关于风险控制制度

报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析政策风险、市场风险、经营风险、法律风险等

（四）年度报告差错责任追究制度相关情况

的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析和评估等措施，从企业规范的角度完善了风险控制制度。

公司认真执行信息披露义务及管理事务，不断提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了《企业会计准则》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 等相关规定，执行情况良好。公司制订并严格执行《年报信息披露重大差错责任追究制度》，以提高年度报告披露的质量和水平，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	标准无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	天健审[2018]6-101号
审计机构名称	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址	杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
审计报告日期	2018年4月24日
注册会计师姓名	曹小勤、义国兵
会计师事务所是否变更	否
审计报告正文： 和元生物技术（上海）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了和元生物技术（上海）股份有限公司（以下简称和元上海公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了和元上海公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于和元上海公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 和元上海公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估和元上海公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 和元上海公司治理层（以下简称治理层）负责监督和元上海公司的财务报告过程。

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对和元上海公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致和元上海公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就和元上海公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 曹小勤

中国·杭州 中国注册会计师： 义国兵

二〇一八年四月二十四日

项目

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	五(一)1	46,786,269.80	30,147,081.33

结算备付金	-	-	-
拆出资金	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-
应收票据	-	-	-
应收账款	五(一)2	3,780,914.89	4,609,295.08
预付款项	五(一)3	545,079.35	477,597.99
应收保费	-	-	-
应收分保账款	-	-	-
应收分保合同准备金	-	-	-
应收利息	五(一)4	-	82,452.05
应收股利	-	-	-
其他应收款	五(一)5	4,746,175.32	682,034.08
买入返售金融资产	-	-	-
存货	五(一)6	3,239,403.59	2,092,555.78
持有待售资产	-	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-	-
其他流动资产	五(一)7	16,256,651.69	11,295,583.16
流动资产合计	-	75,354,494.64	49,386,599.47
非流动资产：
发放贷款及垫款	-	-	-
可供出售金融资产	-	-	-
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	-	-	-
投资性房地产	-	-	-
固定资产	五(一)8	13,069,114.72	9,943,300.53
在建工程	五(一)9	3,470,400.50	734,645.13
工程物资	-	-	-
固定资产清理	-	-	-
生产性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
无形资产	五(一)10	5,282,107.62	4,933,634.22
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	-
长期待摊费用	五(一)11	19,630,808.79	12,941,080.91
递延所得税资产	五(一)12	65,724.08	53,440.16
其他非流动资产	-	-	-
非流动资产合计	-	41,518,155.71	28,606,100.95
资产总计	-	116,872,650.35	77,992,700.42
流动负债：

短期借款	五(一)13	10,500,000.00	-
向中央银行借款	-	-	-
吸收存款及同业存放	-	-	-
拆入资金	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-
应付票据	-	-	-
应付账款	五(一)14	8,458,617.02	10,281,083.58
预收款项	五(一)15	6,136,735.08	5,540,133.50
卖出回购金融资产款	-	-	-
应付手续费及佣金	-	-	-
应付职工薪酬	五(一)16	2,409,785.65	1,813,177.37
应交税费	五(一)17	145,968.99	79,938.80
应付利息	五(一)18	17,816.14	-
应付股利	-	-	-
其他应付款	五(一)19	275,437.56	183,589.11
应付分保账款	-	-	-
保险合同准备金	-	-	-
代理买卖证券款	-	-	-
代理承销证券款	-	-	-
持有待售负债	-	-	-
一年内到期的非流动负债	-	-	-
其他流动负债	-	-	-
流动负债合计	-	27,944,360.44	17,897,922.36
非流动负债：
长期借款	-	-	-
应付债券	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
长期应付款	-	-	-
长期应付职工薪酬	-	-	-
专项应付款	-	-	-
预计负债	-	-	-
递延收益	五(一)20	2,374,372.73	-
递延所得税负债	-	-	-
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	-	2,374,372.73	-
负债合计	-	30,318,733.17	17,897,922.36
所有者权益（或股东权益）：
股本	五(一)21	88,680,000.00	19,690,000.00
其他权益工具	-	-	-
其中：优先股	-	-	-

永续债	-	-	-
资本公积	五(一)22	23,373,424.03	46,237,763.66
减：库存股	-	-	-
其他综合收益	-	-	-
专项储备	-	-	-
盈余公积	-	-	-
一般风险准备	-	-	-
未分配利润	五(一)23	-25,499,506.85	-5,832,985.60
归属于母公司所有者权益合计	五(一)23	86,553,917.18	60,094,778.06
少数股东权益	-	-	-
所有者权益总计	-	86,553,917.18	60,094,778.06
负债和所有者权益总计	-	116,872,650.35	77,992,700.42

法定代表人：潘讴东 主管会计工作负责人：徐鲁媛 会计机构负责人：徐鲁媛

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	-	46,690,724.58	29,825,516.06
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-
应收票据	-	-	-
应收账款	十三(一)1	3,707,750.39	4,506,864.78
预付款项	-	545,079.35	477,597.99
应收利息	-	-	82,452.05
应收股利	-	-	-
其他应收款	十三(一)2	5,041,430.32	1,475,234.08
存货	-	3,239,403.59	2,092,555.78
持有待售资产	-	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-	-
其他流动资产	-	16,256,651.69	11,295,583.16
流动资产合计	-	75,481,039.92	49,755,803.90
非流动资产：
可供出售金融资产	-	-	-
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	十三(一)3	1,000,000.00	-
投资性房地产	-	-	-
固定资产	-	13,047,819.94	9,889,770.51
在建工程	-	3,470,400.50	734,645.13
工程物资	-	-	-

固定资产清理	-	-	-
生产性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
无形资产	-	5,282,107.62	4,933,634.22
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	-
长期待摊费用	-	19,630,808.79	12,941,080.91
递延所得税资产	-	47,432.95	42,465.48
其他非流动资产	-	-	-
非流动资产合计	-	42,478,569.80	28,541,596.25
资产总计	-	117,959,609.72	78,297,400.15
流动负债：
短期借款	-	10,500,000.00	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-
应付票据	-	-	-
应付账款	-	8,458,617.02	10,281,083.58
预收款项	-	6,136,735.08	5,540,133.50
应付职工薪酬	-	2,319,866.68	1,785,097.41
应交税费	-	142,122.36	77,499.36
应付利息	-	17,816.14	-
应付股利	-	-	-
其他应付款	-	269,281.96	180,021.33
持有待售的负债	-	-	-
一年内到期的非流动负债	-	-	-
其他流动负债	-	-	-
流动负债合计	-	27,844,439.24	17,863,835.18
非流动负债：
长期借款	-	-	-
应付债券	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
长期应付款	-	-	-
长期应付职工薪酬	-	-	-
专项应付款	-	-	-
预计负债	-	-	-
递延收益	-	2,374,372.73	-
递延所得税负债	-	-	-
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	-	2,374,372.73	-
负债合计	-	30,218,811.97	17,863,835.18
所有者权益：

股本	-	88,680,000.00	19,690,000.00
其他权益工具	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
资本公积	-	23,373,585.86	46,237,925.49
减：库存股	-	-	-
其他综合收益	-	-	-
专项储备	-	-	-
盈余公积	-	-	-
一般风险准备	-	-	-
未分配利润	-	-24,312,788.11	-5,494,360.52
所有者权益合计	-	87,740,797.75	60,433,564.97
负债和所有者权益总计	-	117,959,609.72	78,297,400.15

（三） 合并利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	-	27,825,100.70	20,156,680.50
其中：营业收入	五(二)1	27,825,100.70	20,156,680.50
利息收入	-	-	-
已赚保费	-	-	-
手续费及佣金收入	-	-	-
二、营业总成本	-	49,831,469.31	31,804,129.33
其中：营业成本	五(二)1	15,503,022.56	6,155,747.88
利息支出	-	-	-
手续费及佣金支出	-	-	-
退保金	-	-	-
赔付支出净额	-	-	-
提取保险合同准备金净额	-	-	-
保单红利支出	-	-	-
分保费用	-	-	-
税金及附加	五(二)2	7,047.30	450.64
销售费用	五(二)3	8,765,152.38	6,082,842.65
管理费用	五(二)4	25,263,570.14	19,374,917.59
财务费用	五(二)5	10,655.77	-137,961.28
资产减值损失	五(二)6	282,021.16	328,131.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	五(二)7	399,701.61	465,823.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）	-	-	-

资产处置收益（损失以“-”号填列）	五(二)8	-165.38	-
其他收益	五(二)9	2,378,513.27	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-	-19,228,319.11	-11,181,625.07
加：营业外收入	五(二)10	27,569.10	4,523,577.50
减：营业外支出	五(二)11	676,889.71	16,487.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-	-19,877,639.72	-6,674,535.07
减：所得税费用	五(二)12	-12,283.92	-30,937.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-	-19,865,355.80	-6,643,597.53
其中：被合并方在合并前实现的净利润	-	-	-
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润	-	-19,865,355.80	-6,643,597.53
2.终止经营净利润	-	-	-
（二）按所有权归属分类：
少数股东损益	-	-198,834.55	-
归属于母公司所有者的净利润	-	-19,666,521.25	-6,643,597.53
六、其他综合收益的税后净额	-	-	-
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-	-	-
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动	-	-	-
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-
2．可供出售金融资产公允价值变动损益	-	-	-
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-	-	-
4．现金流量套期损益的有效部分	-	-	-
5．外币财务报表折算差额	-	-	-
6．其他	-	-	-
归属少数股东的其他综合收益的税后净额	-	-	-
七、综合收益总额	-	-19,865,355.80	-6,643,597.53

归属于母公司所有者的综合收益总额	-	-19,666,521.25	-6,643,597.53
归属于少数股东的综合收益总额	-	-198,834.55	-
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-	-0.23	-0.08
（二）稀释每股收益	-	-0.23	-0.08

法定代表人：潘讴东 主管会计工作负责人：徐鲁媛 会计机构负责人：徐鲁媛

（四）母公司利润表 单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十三(二)1	25,699,096.23	20,156,680.50
减：营业成本	十三(二)1	13,980,699.05	6,155,747.88
税金及附加	-	5,191.80	450.64
销售费用	-	8,421,936.64	6,082,842.65
管理费用	十三(二)2	23,621,515.62	19,169,156.99
财务费用	-	7,396.09	-138,788.01
资产减值损失	-	247,197.33	302,422.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	十三(二)3	206,678.25	465,823.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-	-165.38	-
其他收益	-	2,364,713.27	-
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-	-18,013,614.16	-10,949,327.94
加：营业外收入	-	27,569.10	4,523,577.50
减：营业外支出	-	837,350.00	16,487.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-	-18,823,395.06	-6,442,237.94
减：所得税费用	-	-4,967.47	-24,510.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-	-18,818,427.59	-6,417,727.85
（一）持续经营净利润	-	-18,818,427.59	-6,417,727.85
（二）终止经营净利润	-	-	-
五、其他综合收益的税后净额	-	-	-
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动	-	-	-
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-
（二）以后将重分类进损益的其他	-	-	-

综合收益
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-
2．可供出售金融资产公允价值变动损益	-	-	-
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-	-	-
4．现金流量套期损益的有效部分	-	-	-
5．外币财务报表折算差额	-	-	-
6．其他	-	-	-
六、综合收益总额	-	-18,818,427.59	-6,417,727.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益	-	-	-
（二）稀释每股收益	-	-	-

（五）合并现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	-	31,107,176.65	20,895,939.00
客户存款和同业存放款项净增加额	-	-	-
向中央银行借款净增加额	-	-	-
向其他金融机构拆入资金净增加额	-	-	-
收到原保险合同保费取得的现金	-	-	-
收到再保险业务现金净额	-	-	-
保户储金及投资款净增加额	-	-	-
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额	-	-	-
收取利息、手续费及佣金的现金	-	-	-
拆入资金净增加额	-	-	-
回购业务资金净增加额	-	-	-
收到的税费返还	-	-	-
收到其他与经营活动有关的现金	五(三)1	5,245,096.64	4,146,165.45
经营活动现金流入小计	-	36,352,273.29	25,042,104.45
购买商品、接受劳务支付的现金	-	9,967,268.80	4,314,125.02
客户贷款及垫款净增加额	-	-	-
存放中央银行和同业款项净增加额	-	-	-
支付原保险合同赔付款项的现金	-	-	-
支付利息、手续费及佣金的现金	-	-	-
支付保单红利的现金	-	-	-
支付给职工以及为职工支付的现金	-	22,453,379.34	13,898,643.55
支付的各项税费	-	7,047.30	1,294.77

支付其他与经营活动有关的现金	五(三)2	17,604,328.35	9,040,067.70
经营活动现金流出小计	-	50,032,023.79	27,254,131.04
经营活动产生的现金流量净额	-	-13,679,750.50	-2,212,026.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	99,400,000.00	59,500,000.00
取得投资收益收到的现金	-	482,153.66	422,323.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	680,000.00	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流入小计	-	100,562,153.66	59,922,323.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	-	21,580,498.08	13,395,274.08
投资支付的现金	-	87,400,000.00	74,500,000.00
质押贷款净增加额	-	-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	167,285.40	-
支付其他与投资活动有关的现金	五(三)3	2,444,266.55	-
投资活动现金流出小计	-	111,592,050.03	87,895,274.08
投资活动产生的现金流量净额	-	-11,029,896.37	-27,972,950.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	46,125,660.37	42,250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	-	-	-
取得借款收到的现金	-	10,500,000.00	-
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	-	56,625,660.37	42,250,000.00
偿还债务支付的现金	-	-	444,826.75
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	-	276,825.03	13,166.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	-	-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流出小计	-	276,825.03	457,993.47
筹资活动产生的现金流量净额	-	56,348,835.34	41,792,006.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-	-
五、现金及现金等价物净增加额	-	31,639,188.47	11,607,029.62
加：期初现金及现金等价物余额	-	15,147,081.33	3,540,051.71
六、期末现金及现金等价物余额	-	46,786,269.80	15,147,081.33

法定代表人：潘讴东 主管会计工作负责人：徐鲁媛 会计机构负责人：徐鲁媛

（六）母公司现金流量表

单位：元

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	-	28,981,172.18	20,860,379.00
收到的税费返还	-	-	-
收到其他与经营活动有关的现金	-	5,227,340.37	4,134,023.40
经营活动现金流入小计	-	34,208,512.55	24,994,402.40
购买商品、接受劳务支付的现金	-	9,417,199.27	4,314,125.02
支付给职工以及为职工支付的现金	-	21,759,654.57	13,755,745.41
支付的各项税费	-	5,191.80	1,294.77
支付其他与经营活动有关的现金	-	15,898,725.95	9,032,356.16
经营活动现金流出小计	-	47,080,771.59	27,103,521.36
经营活动产生的现金流量净额	-	-12,872,259.04	-2,109,118.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	99,400,000.64	59,500,000.00
取得投资收益收到的现金	-	482,153.66	422,323.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	680,000.00	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流入小计	-	100,562,154.30	59,922,323.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	-	21,580,498.08	13,395,274.08
投资支付的现金	-	88,593,024.00	74,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	2,000,000.00	-
投资活动现金流出小计	-	112,173,522.08	87,895,274.08
投资活动产生的现金流量净额	-	-11,611,367.78	-27,972,950.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	46,125,660.37	42,250,000.00
取得借款收到的现金	-	10,500,000.00	-
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	-	56,625,660.37	42,250,000.00
偿还债务支付的现金	-	-	444,826.75
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	-	276,825.03	13,166.72
支付其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流出小计	-	276,825.03	457,993.47
筹资活动产生的现金流量净额	-	56,348,835.34	41,792,006.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-	-
五、现金及现金等价物净增加额	-	31,865,208.52	11,709,937.25
加：期初现金及现金等价物余额	-	14,825,516.06	3,115,578.81
六、期末现金及现金等价物余额	-	46,690,724.58	14,825,516.06

（七）合并股东权益变动表单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	19,690,000.00	-	-	-	46,237,763.66	-	-	-	-	-	-5,832,985.60	-	60,094,778.06
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	19,690,000.00	-	-	-	46,237,763.66	-	-	-	-	-	-5,832,985.60	-	60,094,778.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	68,990,000.00	-	-	-	-22,864,339.63	-	-	-	-	-	-19,666,521.25	-	26,459,139.12
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-19,666,521.25	-198,834.55	-19,865,355.80
（二）所有者投入和减少资本	2,480,000.00	-	-	-	43,645,660.37	-	-	-	-	-	-	198,834.55	46,324,494.92
1．股东投入的普通股	2,480,000.00	-	-	-	43,645,660.37	-	-	-	-	-	-	-	46,125,660.37
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	198,834.55	198,834.55
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	66,510,000.00	-	-	-	-66,510,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	66,510,000.00	-	-	-	-66,510,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	88,680,000.00	-	-	-	23,373,424.03	-	-	-	-	-	-25,499,506.85	-	86,553,917.18

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	18,000,000.00	-	-	-	355,271.66	-	-	-	-	-	810,611.93	-	19,165,883.59
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	18,000,000.00	-	-	-	355,271.66	-	-	-	-	-	810,611.93	-	19,165,883.59

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,690,000.00	-	-	-	45,882,492.00	-	-	-	-	-	-6,643,597.53	-	40,928,894.47
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-6,643,597.53	-	-6,643,597.53
（二）所有者投入和减少资本	1,690,000.00	-	-	-	45,882,492.00	-	-	-	-	-	-	-	47,572,492.00
1．股东投入的普通股	1,690,000.00	-	-	-	40,560,000.00	-	-	-	-	-	-	-	42,250,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	5,322,492.00	-	-	-	-	-	-	-	5,322,492.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	19,690,000.00	-	-	-	46,237,763.66	-	-	-	-	-	-5,832,985.60	-	60,094,778.06

法定代表人：潘讴东 主管会计工作负责人：徐鲁媛 会计机构负责人：徐鲁媛

（八）母公司股东权益变动表

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	19,690,000.00	-	-	-	46,237,925.49	-	-	-	-	-	-5,494,360.52	60,433,564.97
加：会计政策变更	-	-	-	-		-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-		-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-		-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	19,690,000.00	-	-	-	46,237,925.49	-	-	-	-	-	-5,494,360.52	60,433,564.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	68,990,000.00	-	-	-	-22,864,339.63	-	-	-	-	-	-18,818,427.59	27,307,232.78
（一）综合收益总额	-	-	-	-		-	-	-	-	-	-18,818,427.59	-18,818,427.59
（二）所有者投入和减少资本	2,480,000.00	-	-	-	43,645,660.37	-	-	-	-	-	-	46,125,660.37
1．股东投入的普通股	2,480,000.00	-	-	-	43,645,660.37	-	-	-	-	-	-	46,125,660.37
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	66,510,000.00	-	-	-	-66,510,000.00	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	66,510,000.00	-	-	-	-66,510,000.00	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	88,680,000.00	-	-	-	23,373,585.86	-	-	-	-	-	-24,312,788.11	87,740,797.75

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	18,000,000.00	-	-	-	355,433.49	-	-	-	-	-	923,367.33	19,278,800.82
加：会计政策变更		-	-	-		-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-		-	-	-	-	-
其他		-	-	-		-	-	-	-	-
二、本年期初余额	18,000,000.00	-	-	-	355,433.49	-	-	-	-	-	923,367.33	19,278,800.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,690,000.00	-	-	-	45,882,492.00	-	-	-	-	-	-6,417,727.85	41,154,764.15

（一）综合收益总额		-	-	-		-	-	-	-	-	-6,417,727.85	-6,417,727.85
（二）所有者投入和减少资本	1,690,000.00	-	-	-	45,882,492.00	-	-	-	-	-		47,572,492.00
1．股东投入的普通股	1,690,000.00	-	-	-	40,560,000.00	-	-	-	-	-		42,250,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-		-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	5,322,492.00	-	-	-	-	-		5,322,492.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	19,690,000.00	-	-	-	46,237,925.49	-	-	-	-	-	-5,494,360.52	60,433,564.97

财务报表附注

和元生物技术（上海）股份有限公司

财务报表附注

2017年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

和元生物技术（上海）股份有限公司（以下简称公司或本公司）系和元生物技术（上海）有限公司以2015年10月31日为基准日，整体变更设立的股份有限公司，于2015年12月23日在上海市工商行政管理局登记注册，总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码为913100000625940784的营业执照，注册资本8,868.00万元，股份总数8,868.00万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份5,251.84万股；无限售条件的流通股份3,616.16万股。公司股票已于2016年12月16日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。本公司属科学研究和技术服务业行业。主要经营活动为基因组编辑和病毒载体的研发、生产和销售。提供的劳务和产品主要有：定制病毒服务、预制病毒服务、机制与功能服务、CRO/CDMO/CMO业务和销售商品等。

本财务报表业经公司2018年4月24日第一届第十八次董事会批准对外报出。

本公司将纽恩（上海）生物科技有限公司和度元生物科技（上海）有限公司（以下简称度元生物）2 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融

负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一

项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(九) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额

将应收账款单个客户100万元以上（含100万元）、其

标准	他应收款单个客户50万元以上（含50万元）的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据
账龄分析法组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
合并范围内关联往来组合	相同性质的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法
合并范围内关联往来组合	经测试后未发生减值的，不计提坏账准备

(2) 账龄分析法

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1年，以下同）	5.00	5.00
1-2 年	10.00	10.00
2-3 年	30.00	30.00
3-4 年	50.00	50.00
4-5 年	80.00	80.00
5 年以上	100.00	100.00

3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	未来现金流量现值与信用风险特征组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(十) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用个别计价法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十一) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

(十二) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

项 目	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
生产研发设备	年限平均法	5-10	5.00	19.00-9.50
办公设备及其他	年限平均法	3-5	5.00	31.67-19.00
运输工具	年限平均法	5	5.00	19.00

(十三) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十四) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十五) 无形资产

1. 无形资产包括专利权、非专利技术、软件等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
专利权	10

非专利技术	10
软件	3

(十六) 部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(十七) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(十八) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计

划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(十九) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司是一家以基因组编辑技术和病毒载体为主要方向的技术研发服务企业，业务主要分为肿瘤服务、

定制病毒（构建）、预制病毒（包装）和销售商品四大类。

收入的具体确认方法如下：

(1) 销售商品：公司将商品移交给客户，并经客户验收后确认收入。

(2) 提供劳务：公司根据合同约定交付技术服务成果（包括但不限于实验报告、质粒载体、病毒颗粒、稳定细胞株、组织样本等）并经客户验收后确认收入。

(二十一) 政府补助

1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十三) 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(二十四) 重要会计政策和会计估计变更

1. 重要会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

(1) 本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

(2) 本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对2017年度财务报表的可比数据无影响。

2. 重要会计估计变更

(1) 会计估计变更的内容和原因

根据公司固定资产的实际运营状况，为了更好的反映公司的财务状况和经营成果，使资产折旧年限与资产使用寿命更加接近，经公司第一届董事会第十次会议审议通过，对公司各类固定资产的折旧方法进行变更，本次变更自2017 年1 月1 日起适用。

原各类固定资产的折旧方法：

项 目	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
生产研发设备	年限平均法	5	5.00	19.00
运输工具	年限平均法	10	5.00	9.50

变更后各类固定资产的折旧方法：

项 目

折旧方法

折旧年限(年)

残值率(%)

年折旧率(%)

生产研发设备	年限平均法	5-10	5.00	19.00-9.50
运输工具	年限平均法	5	5.00	19.00

(2) 受重要影响的报表项目和金额

受重要影响的报表项目	影响金额	备 注
2017年12月31日资产负债表项目
固定资产	-146,834.30
2017年度利润表项目
管理费用	146,834.30

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计税依据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、6%
城市维护建设税	应缴流转税税额	1%、7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
除上述以外的其他纳税主体	25%

(二) 税收优惠

本公司于2016年11月24日取得上海市科技局、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（GR201631000924），有效期三年，故2017年度企业所得税优惠税率为15%。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

项 目	期末数	期初数
库存现金	12,573.37	14,124.26

银行存款	46,773,696.43	30,132,957.07
合 计	46,786,269.80	30,147,081.33

2. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	4,170,299.07	100.00	389,384.18	9.34	3,780,914.89
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	4,170,299.07	100.00	389,384.18	9.34	3,780,914.89

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	4,921,076.98	99.69	311,781.90	6.34	4,609,295.08
单项金额不重大但单项计提坏账准备	15,220.00	0.31	15,220.00	100.00
合 计	4,936,296.98	100.00	327,001.90	6.62	4,609,295.08

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	3,187,902.30	159,395.12	5.00
1-2 年	502,432.87	50,243.29	10.00
2-3 年	302,260.90	90,678.27	30.00
3-4 年	176,983.00	88,491.50	50.00
4-5 年	720.00	576.00	80.00
小 计	4,170,299.07	389,384.18	9.34

(2) 本期计提坏账准备143,765.71元

(3) 本期实际核销应收账款76,580.00元。

(4) 应收账款金额前5名情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
第三军医大学第三附属医院	264,166.11	6.33	14,351.86
上海益健医学服务中心	246,478.11	5.91	12,323.91
上海交通大学医学院附属仁济医院	228,638.50	5.48	11,431.93
北京中北赛思生物科技有限公司	151,408.00	3.63	45,352.40
复旦大学附属肿瘤医院	148,600.83	3.56	7,430.04
小 计	1,039,291.55	24.91	90,890.14

3. 预付款项

(1) 账龄分析

账 龄	期末数				期初数
	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	545,079.35	100.00		545,079.35	476,097.99	99.69		476,097.99
1-2 年					1,500.00	0.31		1,500.00
合 计	545,079.35	100.00		545,079.35	477,597.99	100.00		477,597.99

(2) 预付款项金额前5名情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额 的比例(%)
上海国际医学园区联合发展有限公司	206,806.25	37.94
上海畅潇实业有限公司	61,290.00	11.24
中国石化销售有限公司	48,294.59	8.86
北京戈程知识产权代理有限公司	43,667.14	8.01
观澜网络（杭州）有限公司	28,301.89	5.19
小 计	388,359.87	71.24

4. 应收利息

项 目	期末数	期初数
理财产品		43,500.00
3个月定期存款		17,500.00

7天通知存款		21,452.05
合 计		82,452.05

5. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	5,015,177.65	100.00	269,002.33	5.36	4,746,175.32
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	5,015,177.65	100.00	269,002.33	5.36	4,746,175.32

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	813,535.56	100.00	131,501.48	16.16	682,034.08
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	813,535.56	100.00	131,501.48	16.16	682,034.08

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	4,695,908.73	234,795.44	5.00
1-2 年	307,868.92	30,786.89	10.00
2-3 年	11,400.00	3,420.00	30.00
小 计	5,015,177.65	269,002.33	5.36

(2) 本期计提坏账准备138,255.45元。

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	3,735,678.92	668,938.06
拆借款	1,220,083.33
应收暂付款及其他	59,415.40	144,597.50
合 计	5,015,177.65	813,535.56

(4) 其他应收款金额前5名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备	是否为关联方
通用电气医疗系统贸易发展（上海）有限公司	押金保证金	3,380,000.00	1年以内	67.40	169,000.00	否
度元生物	拆借款	1,220,083.33	1年以内	24.33	61,004.17	是
上海国际医学园区联合发展有限公司	押金保证金	217,146.56	1-2年	4.33	21,714.66	否
上海国际医学园区管理有限公司	押金保证金	70,550.76	1-2年	1.41	7,055.08	否
蔡晴芬	应收暂付款及其他	42,620.00	1年以内	0.85	2,131.00	否
小 计		4,930,400.65		98.32	260,904.91

6. 存货

项 目	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	744,775.42		744,775.42	291,094.55		291,094.55
周转材料	46,494.03		46,494.03	8,644.93		8,644.93
在产品	2,448,134.14		2,448,134.14	1,787,556.51		1,787,556.51
库存商品				5,259.79		5,259.79
合 计	3,239,403.59		3,239,403.59	2,092,555.78		2,092,555.78

7. 其他流动资产

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
待认证进项税	184,507.32	40,932.13
待抵扣增值税	3,072,144.37	1,254,651.03

理财产品	13,000,000.00	10,000,000.00
合 计	16,256,651.69	11,295,583.16

(2) 理财产品明细

项 目	金额	期限	类型
上海浦东发展银行利多多之步步高升理财计划	11,000,000.00	28天	非保本浮动收益型
中信理财之共赢稳健周期35天理财产品	2,000,000.00	35天	非保本浮动收益型
小 计	13,000,000.00

8. 固定资产

项 目	生产研发设备	办公设备及其他	运输工具	合 计
账面原值
期初数	9,281,376.44	2,008,447.26	1,016,726.11	12,306,549.81
本期增加金额	4,445,718.32	908,925.29		5,354,643.61
1) 购置	3,891,451.65	355,584.09		4,247,035.74
2) 在建工程转入	554,266.67	553,341.20		1,107,607.87
本期减少金额	227,656.39	309,287.14		536,943.53
处置或报废	227,656.39	309,287.14		536,943.53
期末数	13,499,438.37	2,608,085.41	1,016,726.11	17,124,249.89
累计折旧
期初数	1,907,613.01	293,096.79	162,539.48	2,363,249.28
本期增加金额	1,506,603.57	282,582.03	243,423.26	2,032,608.86
计提	1,506,603.57	282,582.03	243,423.26	2,032,608.86
本期减少金额	133,123.04	207,599.93		340,722.97
处置或报废	133,123.04	207,599.93		340,722.97
期末数	3,281,093.54	368,078.89	405,962.74	4,055,135.17
账面价值
期末账面价值	10,218,344.83	2,240,006.52	610,763.37	13,069,114.72
期初账面价值	7,373,763.43	1,715,350.47	854,186.63	9,943,300.53

9. 在建工程

(1) 明细情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
GMP平台建设（9号楼）	1,718,534.98		1,718,534.98
GE设备安装工程	1,614,790.87		1,614,790.87
中试平台建设（19号楼二期）				335,000.00		335,000.00
实验办公家具				361,183.59		361,183.59
OA系统软件	137,074.65		137,074.65	38,461.54		38,461.54
合 计	3,470,400.50		3,470,400.50	734,645.13		734,645.13

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称	预算数 (万元)	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	期末数
GMP平台建设（9号楼）	5,000.00		1,718,534.98			1,718,534.98
GE设备安装工程	239.02		1,614,790.87			1,614,790.87
中试平台建设（19号楼二期）	790.15	335,000.00	7,566,490.55		7,901,490.55
小 计		335,000.00	10,899,816.40		7,901,490.55	3,333,325.85

(续上表)

工程名称	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度(%)	利息资本 化累计金额	本期利息 资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
GMP平台建设（9号楼）	3.44	3.44				自有资金
GE设备安装工程	67.56	67.56				自有资金
中试平台建设（19号楼二期）	100.00	100.00				募集资金
小 计

10. 无形资产

项 目	专利使用权	非专利技术	软件	合 计
账面原值

期初数	5,500,000.00		38,290.60	5,538,290.60
本期增加金额		950,000.00	23,931.62	973,931.62
购置		950,000.00	23,931.62	973,931.62
本期减少金额
期末数	5,500,000.00	950,000.00	62,222.22	6,512,222.22
累计摊销
期初数	603,380.02		1,276.36	604,656.38
本期增加金额	556,966.32	63,333.28	5,158.62	625,458.22
计提	556,966.32	63,333.28	5,158.62	625,458.22
本期减少金额
期末数	1,160,346.34	63,333.28	6,434.98	1,230,114.60
账面价值
期末账面价值	4,339,653.66	886,666.72	55,787.24	5,282,107.62
期初账面价值	4,896,619.98		37,014.24	4,933,634.22

11. 长期待摊费用

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
装修费	12,941,080.91	8,756,193.26	1,660,505.51	405,959.87	19,630,808.79
合 计	12,941,080.91	8,756,193.26	1,660,505.51	405,959.87	19,630,808.79

(2) 其他减少说明

其他减少系不再租用办公室装修物转让。2017年8月30日，公司不再租用恒越国际大厦办公室，将原租赁办公室装修物对外转让，根据账面净值收取装修补偿费。

12. 递延所得税资产

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目	期末数		期初数
	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产
资产减值准备	389,384.18	65,724.08	327,001.90	53,440.16
合 计	389,384.18	65,724.08	327,001.90	53,440.16

(2) 未确认递延所得税资产明细

项 目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	269,002.33	131,501.48
可抵扣亏损	35,066,372.88	7,151,455.41
小 计	35,335,375.21	7,282,956.89

(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年 份	期末数	期初数	备注
2018年	1,015,265.25	1,015,265.25
2019年	1,669,108.35	1,669,108.35
2020年	1,232,005.58	1,232,005.58
2021年	3,235,076.23	3,235,076.23
2022年	27,914,917.47
小 计	35,066,372.88	7,151,455.41

13. 短期借款

项 目	期末数	期初数
信用借款	2,500,000.00
保证借款	8,000,000.00
合 计	10,500,000.00

14. 应付账款

项 目	期末数	期初数
专利应付款		1,500,000.00
材料款	2,215,338.63	1,281,167.79
装修工程款	6,232,948.39	7,401,910.29
其他	10,330.00	98,005.50
合 计	8,458,617.02	10,281,083.58

15. 预收款项

项 目	期末数	期初数
预收货款	6,136,735.08	5,540,133.50
合 计	6,136,735.08	5,540,133.50

16. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	1,657,477.23	20,381,050.00	19,902,875.25	2,135,651.98
离职后福利—设定提存计划	155,700.14	2,650,602.47	2,532,168.94	274,133.67
辞退福利		18,335.15	18,335.15
合 计	1,813,177.37	23,049,987.62	22,453,379.34	2,409,785.65

(2) 短期薪酬明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	1,520,112.36	16,860,783.06	16,514,412.88	1,866,482.54
职工福利费		832,450.64	832,450.64
社会保险费	82,410.80	1,346,252.35	1,289,104.20	139,558.95
其中：医疗保险费	73,097.56	1,202,494.46	1,150,985.81	124,606.21
工伤保险费	2,304.34	23,207.63	23,019.84	2,492.13
生育保险费	7,008.90	120,550.26	115,098.55	12,460.61
住房公积金	47,614.00	867,792.00	825,166.00	90,240.00
工会经费和职工教育经费	7,340.07	473,771.95	441,741.53	39,370.49
小 计	1,657,477.23	20,381,050.00	19,902,875.25	2,135,651.98

(3) 设定提存计划明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险	147,186.95	2,531,556.50	2,417,070.39	261,673.06
失业保险费	8,513.19	119,045.97	115,098.55	12,460.61
小 计	155,700.14	2,650,602.47	2,532,168.94	274,133.67

17. 应交税费

项 目	期末数	期初数
代扣代缴个人所得税	145,968.99	79,938.80
合 计	145,968.99	79,938.80

18. 应付利息

项 目	期末数	期初数
短期借款应付利息	17,816.14

合 计

17,816.14

19. 其他应付款

项 目	期末数	期初数
应付暂收款	275,437.56	183,589.11
合 计	275,437.56	183,589.11

20. 递延收益

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	形成原因
政府补助		2,900,000.00	525,627.27	2,374,372.73	其他说明
合 计		2,900,000.00	525,627.27	2,374,372.73

(2) 政府补助明细情况

项 目	期初数	本期新增 补助金额	本期计入当期损益金额[注]	期末数	与资产相关/ 与收益相关
上海市产业转型升级专项资金（产业技术创新）		1,000,000.00	25,627.27	974,372.73	与资产相关
上海市产业转型升级专项资金（产业技术创新）		500,000.00	500,000.00		与收益相关
上海市服务业发展引导资金计划		1,400,000.00		1,400,000.00	与资产相关
小 计		2,900,000.00	525,627.27	2,374,372.73

[注]：政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

(3) 其他说明

1) 根据上海市经济信息化委《关于下达<2017年度上海市产业转型升级发展专项资金（产业技术创新）计划>的通知》(沪经信技〔2017〕406号)，本公司与上海市经济与信息化发展研究中心签订的《上海市产业转型升级专项资金（产业技术创新）项目合同》，上海市经济与信息化委员会承担用于《基因治疗和细胞治疗的病毒载体研发生产技术平台建设项目》的实施而给予300.00万元的专项资助，其中

200.00万元用于设备投资，80.00万元用于试制原材料，15.00万元用于测试化验及加工费，其他费用5.00万元。2017年6月，公司在合同签订后收到上述拨款150.00万元。本期根据购进资产预计使用年限平均分摊转入其他收益；对应购买材料及费用部分一次性转入其他收益。

2）根据上海市发展和改革委员会、上海市经济和信息化委员会、上海市商务委员会和上海市财政局《关于下达2017年第三批上海市服务业发展引导资金计划的通知》(沪发改服务〔2017〕17号)及项目申请表，本公司《瞄准国际前沿基因编辑技术CRISPR/Cas9病毒载体系统研发》项目获得补助资金200.00

万元。2017年12月，公司收到第一笔拨付金140.00万元，均用于设备购置安装。

21. 股本

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）					期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	19,690,000	2,480,000		66,510,000		68,990,000	88,680,000

(2) 其他说明

1) 2017年2月2日，根据公司第一届董事会第八次会议决议和2017年第一次临时股东大会决议,公司以每股人民币12.00元的价格向上海张江科技创业投资有限公司定向增发人民币限售股69万股，募集资金总额为人民币8,280,000.00元，减除发行费用297,169.81元后，募集资金净额为7,982,830.19元，其中计入实收资本人民币690,000.00元，计入资本公积（股本溢价）7,292,830.19元，该次增资业经-天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2017年2月3日出具了《验资报告》（天健验﹝2017）6-6号），已于2017年3月7日办妥工商变更手续。

2) 2017年5月26日，根据公司第一届董事会第十次会议决议及2016年年度股东大会决议，公司以每股人民币19.00元的价格向中信证券股份有限公司、国金证券股份有限公司、东北证券股份有限公司和招商证券股份有限公司定向增发人民币普通股95万股，募集资金总额为人民币18,050,000.00元，减除发行费用435,471.70元后，募集资金净额为17,614,528.30元。其中计入实收资本人民950,000.00元，计入资本公积（股本溢价）16,664,528.30元，该次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2017年5月27日出具了《验资报告》（天健验﹝2017）6-45号），已于2017年8月7日办妥工商变更手续。

3) 2017年9月1日，根据公司第一届董事会第十三次会议决议、第一届董事会第十四次会议决议及2017年第三次临时股东大会决议，公司以每股人民币25.00元的价格向自然人陆铭及浙江华睿胡庆余堂健康产业投资基金合伙企业（有限合伙）定向增发人民币普通股84万股，募集资金总额为人民币21,000,000.00元，减除发行费用(不含税)471,698.12元后，募集资金净额为20,528,301.88元。其中计入实收资本人民840,000.00元，计入资本公积（股本溢价）19,688,301.88元，该次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2017年9月4日出具了《验资报告》（天健验﹝2017）6-59号），已于2017年10月27日办妥工商变更手续。

4) 2017年11月17日，根据公司2017年第四次临时股东大会决议决议，公司以资本公积66,510,000.00元转增股本66,510,000.00元，本次资本公积转增股本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2017年11月20日出具了《验资报告》（天健验﹝2017）6-73号），已于2017年12月11日办妥

工商变更手续。

22. 资本公积

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	46,237,763.66	43,645,660.37	66,510,000.00	23,373,424.03
合 计	46,237,763.66	43,645,660.37	66,510,000.00	23,373,424.03

(2) 其他说明

股本溢价本期增加43,645,660.37元系增资所致，减少66,510,000.00元系资本公积转增股本所致，详见本财务报表附注合并财务报表项目注释股本之说明。

23. 未分配利润

项 目	本期数	上年同期数
调整前上期末未分配利润	-5,832,985.60	810,611.93
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	-5,832,985.60	810,611.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-19,666,521.25	-6,643,597.53
期末未分配利润	-25,499,506.85	-5,832,985.60

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	27,825,100.70	15,503,022.56	20,156,680.50	6,155,747.88

2. 税金及附加

项 目	本期数	上年同期数
城市维护建设税		8.44
教育费附加		25.32
地方教育附加		16.88
印花税[注]	7,047.30	400.00
合 计	7,047.30	450.64

[注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>

有关问题的解读》，本公司将2016年5-12月及2017年度印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。

3. 销售费用

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	5,772,196.48	4,639,702.94
业务宣传费	1,263,219.74	615,203.34
差旅费	592,323.66	253,287.72
办公费	452,597.21	332,681.11
租赁费	349,483.71	219,373.59
其他	335,331.58	22,593.95
合 计	8,765,152.38	6,082,842.65

4. 管理费用

项 目	本期数	上年同期数
研发费用	11,473,683.23	5,013,154.45
职工薪酬	6,850,388.36	4,061,575.84
租赁及装修费	3,159,192.09	1,021,037.74
股份支付		5,322,492.00
业务招待费	257,701.92	333,637.45
差旅费	195,900.06	142,733.16
办公费	973,958.59	550,364.28
咨询服务费	1,023,155.10	2,468,372.61
会务费	348,225.24	58,955.40
其他	981,365.55	402,594.66
合 计	25,263,570.14	19,374,917.59

5. 财务费用

项 目	本期数	上年同期数
利息支出	294,641.17	11,810.25
减：利息收入	372,793.09	158,207.14
手续费和其他	88,807.69	8,435.61

合 计

10,655.77

-137,961.28

6. 资产减值损失

项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	282,021.16	328,131.85
合 计	282,021.16	328,131.85

7. 投资收益

项 目	本期数	上年同期数
理财产品的投资收益	399,701.61	465,823.76
合 计	399,701.61	465,823.76

8. 资产处置收益

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置损失	-165.38		-165.38
合 计	-165.38		-165.38

9. 其他收益

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
政府补助	2,378,513.27		2,378,513.27
合 计	2,378,513.27		2,378,513.27

本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

10. 营业外收入

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
政府补助		4,523,262.50
其他	27,569.10	315.00	27,569.10
合 计	27,569.10	4,523,577.50	27,569.10

(2) 政府补助明细

补助项目	本期数	上年同期数	与资产相关/与收益相关
腺相关病毒载体产业化生产与纯化技		180,000.00	与收益相关

术平台搭建
腺相关病毒中试放大关键技术		480,000.00	与收益相关
创新领导力发展计划资金		24,000.00	与收益相关
张江高科孵化企业研发费用资助政策		300,000.00	与收益相关
科技型中小企业技术创新资金（TALEN平台研发）		70,000.00	与收益相关
新三板改制补助		600,000.00	与收益相关
浦东科技发展基金重点科技创业企业专项资金补贴		500,000.00	与收益相关
外经贸发展专项资金补贴		2,281,615.00	与收益相关
其他		87,647.50	与收益相关
小 计		4,523,262.50

11. 营业外支出

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
债务重组损失[注]	629,539.71		629,539.71
对外捐赠	47,350.00		47,350.00
其他		16,487.50
合 计	676,889.71	16,487.50	676,889.71

[注]：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，公司与度元生物其他股东雷霆、吕启旺签订《股权转让协议》，转让所持有度元生物64.00%股权，对于度元生物结欠公司往来款2,000,000.00元，豁免其债务790,000.00元，结欠债务减少至1,210,000.00元，该等债务的利息自2017年11月1日起按照年利率5%计算，于2018年4月30日前按季度向公司进行清偿。豁免债务790,000.00元中，160,460.29元系按照持股比例承担度元生物净资产亏损补偿，629,539.71元系对度元生物拆借款的债务重组损失。

12. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
递延所得税费用	-12,283.92	-30,937.54
合 计	-12,283.92	-30,937.54

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目

本期数

上年同期数

利润总额	-19,877,639.72	-6,674,535.07
按母公司适用税率计算的所得税费用	-2,981,645.96	-1,001,180.26
子公司适用不同税率的影响	-55,715.83	-23,229.71
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	33,552.52	44,311.83
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	4,289,477.18	504,986.66
研发费用加计扣除	-1,297,951.83	-375,986.58
税法规定的额外可扣除费用及其他		68,187.36
所得税费用	-12,283.92	-30,937.54

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
收到往来款及其他	492,210.64	282,902.95
政府补助	4,752,886.00	3,863,262.50
合 计	5,245,096.64	4,146,165.45

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
支付往来款及其他	3,044,550.12	444,584.82
费用中付现部分	14,559,778.23	8,595,482.88
合 计	17,604,328.35	9,040,067.70

3. 支付其他与投资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
向度元生物拆出资金	2,000,000.00
处置子公司支付的现金净额	444,266.55
合 计	2,444,266.55

4. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料

本期数

上年同期数

1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-19,865,355.80	-6,643,597.53
加：资产减值准备	282,021.16	328,131.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,032,608.86	1,184,441.97
无形资产摊销	625,458.22	550,754.26
长期待摊费用摊销	1,660,505.51	246,703.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)	165.38
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)	294,641.17	11,810.25
投资损失(收益以“－”号填列)	-399,701.61	-465,823.76
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-12,283.92	-30,937.54
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列)	-1,146,847.81	-1,509,583.69
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-2,735,945.60	-4,872,674.20
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	5,584,983.94	3,666,255.97
其他		5,322,492.00
经营活动产生的现金流量净额	-13,679,750.50	-2,212,026.59
2) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	46,786,269.80	15,147,081.33
减：现金的期初余额	15,147,081.33	3,540,051.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	31,639,188.47	11,607,029.62

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

项 目	本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	193,024.00
其中：度元生物	193,024.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	25,738.60
其中：度元生物	25,738.60
取得子公司支付的现金净额	167,285.40

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

项 目	本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	0.64
其中：度元生物	0.64
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	444,267.19
其中：度元生物	444,267.19
处置子公司收到的现金净额	-444,266.55

注：列报于支付其他与投资活动有关的现金。

(4) 现金和现金等价物的构成

项 目	期末数	期初数
1) 现金	46,786,269.80	15,147,081.33
其中：库存现金	12,573.37	14,124.26
可随时用于支付的银行存款	46,773,696.43	15,132,957.07
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	46,786,269.80	15,147,081.33
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(四) 其他

政府补助

1) 与资产相关的政府补助

项 目

期初 递延收益

本期 新增补助

本期摊销

期末 递延收益

本期摊销列报项目

说明

上海市产业转型升级专项资金（产业技术创新）		1,000,000.00	25,627.27	974,372.73	其他收益	上海市经济信息化委《关于下达<2017年度上海市产业转型升级发展专项资金（产业技术创新）计划>的通知》
上海市服务业发展引导资金计划		1,400,000.00		1,400,000.00	其他收益	根据上海市发展和改革委员会、上海市经济和信息化委员会、上海市商务委员会和上海市财政局《关于下达2017年第三批上海市服务业发展引导资金计划的通知》(沪发改服务〔2017〕17号)
小 计		2,400,000.00	25,627.27	2,374,372.73

2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助

项 目	期初 递延收益	本期 新增补助	本期结转	期末 递延收益	本期结转 列报项目	说明
上海市产业转型升级专项资金（产业技术创新）		500,000.00	500,000.00		其他收益	上海市经济信息化委《关于下达<2017年度上海市产业转型升级发展专项资金（产业技术创新）计划>的通知》
小 计		500,000.00	500,000.00

3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目	金额	列报项目	说明
小微企业提高自主创新能力项目补贴	1,000,000.00	其他收益	关于印发《2017年浦东新区“小微企业创业创新基地城市示范”专项资金项目（第一批）申报指南》的通知
以 AAV 为载体的肿瘤基因治疗药物 “AAV-TRAIL”的临床前研究	560,000.00	其他收益	科研计划项目合同
知识产权管理体系认证奖励	100,000.00	其他收益	2017年浦东新区“小微企业创业创新基地城市示范”专项资金项目（第二批）
2016 年度浦东新区企业家创新领导力发展计划	80,500.00	其他收益	2016年度浦东新区科技发展基金企业家创新领导力发展计划拟立项目公告计划拟立项目公告
2016 年度浦东新区科技发展基金重点创业企业项目	50,000.00	其他收益	关于公布2016年度浦东科技发展基金重点科技创业企业专项资金项目立项的通知（浦科经委〔2016〕54号）
上海市科技创新券	33,000.00	其他收益	关于开展2016-2017年上海市科技创新券兑现工作的通知（沪科〔2017〕224号）
上海市知识产权局补贴	8,186.00	其他收益	上海市专利资助办法
其他	21,200.00	其他收益
小 计	1,852,886.00

六、合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

1. 本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称	股权取得 时点	股权取得 成本	股权取得 比例(%)	股权取得 方式
度元生物[注]	2017年4月	13,824.00	64.00	非同一控制下企业合并

(续上表)

被购买方名称	购买日	购买日的 确定依据	购买日至出售日 被购买方的收入	购买日至出售日被 购买方的净利润
度元生物[注]	2017年4月	执行董事改选、章程变更及支付投资款日期	2,126,004.47	-552,318.20

[注]：公司于2017年4月通过非同一控制下企业合并取得度元生物于64.00%的股权，并于2017年12月将该公司对外出售。因此公司将其4-12月份利润表纳入合并范围。

2. 合并成本及商誉

项 目	度元生物
合并成本	13,824.00
现金	13,824.00
合并成本合计	13,824.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	-265,650.05
商誉	279,474.05

3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债

(1) 明细情况

项 目	度元生物
	购买日 公允价值	购买日 账面价值
资产
货币资金	25,738.60	25,738.60
应收款项	96,891.44	96,891.44
预付款项	217,893.30	217,893.30
其他应收款	33,909.30	33,909.30
其他流动资产	25,015.74	25,015.74

长期待摊费用	270,270.27	270,270.27
负债
应付款项	68,425.86	68,425.86
预收款项	129,000.00	129,000.00
应付职工薪酬	34,207.25	34,207.25
应交税费	656.25	656.25
其他应付款	852,507.50	852,507.50
净资产	-415,078.21	-415,078.21
减：少数股东权益	-149,428.16	-149,428.16
取得的净资产	-265,650.05	-265,650.05

(2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法

被收购单位无重大增值长期资产，可辨认资产、负债公允价值等于账面价值。根据上海沪汇会计师事务所（普通合伙）出具的《审计报告》（沪汇审计〔2017〕Y006号），截至2017年1月31日的净资产为基础，考虑净资产审计日2017年1月31日到购买日的变动,予以确认收购日的可辨认资产、负债公允价值。

(二) 处置子公司

单次处置对子公司投资即丧失控制权

子公司 名称	股权处置 价款	股权处置 比例(%)	股权处置 方式	丧失控制 权的时点	丧失控制权时点的确定依据	处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额
度元生物	0.64	64.00	转让	2017年12月	执行董事改选、章程变更	0.00

(续上表)

子公司 名称	丧失控制权之日剩余股权的比例	丧失控制权之日剩余股权的账面价值	丧失控制权之日剩余股权的公允价值	按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失	丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设	与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额
度元生物

七、在其他主体中的权益

重要子公司的基本情况

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
纽恩（上海）	上海	上海	生物科技、医药科技领域内的技	100.00		非同一控制

生物科技有限公司			术开发、咨询、服务、转让等			下控股合并
度元生物	上海	上海	生物科技、医疗科技、实验室试剂、耗材销售，从事货物与技术的进出口业务	64.00		非同一控制下控股合并

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年12月31日，本公司应收账款的24.91%(2016年12月31日：23.99%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	10,500,000.00	10,808,768.46	10,808,768.46
应付账款	8,458,617.02	8,458,617.02	8,458,617.02
其他应付款	275,437.56	275,437.56	275,437.56
小 计	19,234,054.58	19,542,823.04	19,542,823.04

(续上表)

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
应付账款	10,942,457.89	10,942,457.89	10,942,457.89
其他应付款	183,589.11	183,589.11	183,589.11
小 计	11,126,047.00	11,126,047.00	11,126,047.00

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币10,500,000.00元(2016年12月31日：

人民币0.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

九、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的实际控制人情况

本公司的实际控制人是潘讴东，持股比例占公司股本总额的43.19%。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
郭龙位	持股比例3.09%参股股东，一致行动人
度元生物	控股子公司[注]

[注]：度元生物系本公司原控股子公司，于2017年12月对外处置。同时，系过去12个月内一致行

动人郭龙位控制的公司。根据《上市公司信息披露管理办法》第七十一条规定认定为关联方。

(二) 关联交易情况

1. 关联担保情况

本公司及子公司作为被担保方

担保方	担保金额	担保 起始日	担保 到期日	担保是否已经履行完毕
潘讴东[注1]	5,000,000.00	2017/1/5	2018/1/4	否
潘讴东、严敏、度元生物[注2]	3,000,000.00	2017/12/14	2018/12/13	否

[注1]：潘讴东与南京银行股份有限公司上海分行签订《人民币流动资金借款合同》下的《保证合同》，为公司在2017年1月5日至2018年1月4日期间内向该行取得的债务提供连带责任保证担保。截至2017年12月31日，公司在该合同下的短期借款余额为500.00万元。 [注2]：潘讴东、严敏与中国工商银行股份有限公司上海市张江科技支行签订《最高额保证合同》，为公司2017年12月1日至2022年11月30日期间内的债务提供最高额为300.00万元的担保。本公司又与上海浦东科技融资担保有限公司签订《委托保证担保合同》，委托其为本公司与中国工商银行股份有限公司上海市张江科技支行签订的《小企业借款合同》项下债务本金提供担保。截至2017年12月31日，本公司与中国工商银行股份有限公司上海市张江科技支行签订了《小企业借款合同》，形成了从2017年12月14日至2018年12月13日期间的300.00万的债务。同时度元生物、纽恩（上海）生物科技有限公司、潘讴东和严敏对上海浦东科技融资担保有限公司的担保提供了反担保；本公司向上海浦东科技融资担保有限公司提供知识产权的质押作为反担保。

2. 关联方资金拆借

关联方	2017年1月1日	拆入金额	拆入资金利息	出售子公司亏损补偿及债务重组损失	归还金额	2017年12月31日
拆出
度元生物		2,000,000.00	10,083.33	790,000.00		1,220,083.33

3. 关联方债务重组情况

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
度元生物	其他应收款 债务重组损失	629,539.71

4. 关键管理人员报酬

项 目

本期数

上年同期数

关键管理人员报酬

3,303,861.75

2,769,742.30

5. 其他关联交易

度元生物原股东郭龙位与公司控股股东、实际控制人潘讴东，及股东、董事、高管王富杰、夏清梅、殷珊、杨兴林、祖勇、额日贺于2015年9月25日签订《一致行动协议》，与公司存在关联关系。因此，本公司收购度元生物交易事项构成关联交易。2017年6月30日，公司控股股东、实际控制人潘讴东，及股东王富杰、夏清梅、殷珊、杨兴林、郭龙位、额日贺重新签订了《一致行动协议》，原协议解除。

(三) 关联方应收应付款项

应收关联方款项

项目名称	关联方	期末数		期初数
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款
	度元生物	1,220,083.33	61,004.17
小 计		1,220,083.33	61,004.17

十、承诺及或有事项

截至2017年12月31日，本公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。

十一、资产负债表日后事项

2018年4月24日，公司董事会第一届第十八次会议审议通过了《关于投资设立子公司的议案》，拟出资设立全资子公司和元艾迪斯生物医药科技（烟台）有限公司（暂定名），注册地为山东省烟台市，注册资本为人民币2,000.00元。

十二、其他重要事项

(一) 债务重组

公司作为债权人

债务重组方式	债务重组损失金额	债权转为股权所导致的长期投资增加额	长期投资占债务人股份总额的比例	或有应收金额
减少债务本金	629,539.71

(二) 分部信息

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：

项 目	主营业务收入	主营业务成本
定制病毒服务	13,143,553.89	6,481,157.68

预制病毒服务	5,078,751.85	1,957,448.25
机制与功能服务	6,595,948.96	5,063,297.74
CRO/CDMO业务	443,322.62
商品销售及其他	2,563,523.38	2,001,118.89
小 计	27,825,100.70	15,503,022.56

除上述事项外，截至2017年12月31日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。

十三、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	4,023,970.07	100.00	316,219.68	7.86	3,707,750.39
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	4,023,970.07	100.00	316,219.68	7.86	3,707,750.39

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	4,774,747.98	99.68	267,883.20	5.61	4,506,864.78
单项金额不重大但单项计提坏账准备	15,220.00	0.32	15,220.00	100.00
合 计	4,789,967.98	100.00	283,103.20	5.91	4,506,864.78

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)

1 年以内	3,187,902.30	159,395.12	5.00
1-2 年	502,432.87	50,243.29	10.00
2-3 年	302,260.90	90,678.27	30.00
3-4 年	30,654.00	15,327.00	50.00
4-5 年	720.00	576.00	80.00
小 计	4,023,970.07	316,219.68	7.86

(2) 本期计提坏账准备109,696.48元。

(3) 本期实际核销应收账款76,580.00元。

(4) 应收账款金额前5名情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
第三军医大学第三附属医院	264,166.11	6.56	14,351.86
上海益健医学服务中心	246,478.11	6.13	12,323.91
上海交通大学医学院附属仁济医院	228,638.50	5.68	11,431.93
北京中北赛思生物科技有限公司	151,408.00	3.76	45,352.40
复旦大学附属肿瘤医院	148,600.83	3.69	7,430.04
小 计	1,039,291.55	25.83	90,890.14

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	5,310,432.65	100.00	269,002.33	5.07	5,041,430.32
其中：账龄组合	5,015,177.65	94.44	269,002.33	5.36	4,746,175.32
合并范围内关联往来组合	295,255.00	5.56			295,255.00
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	5,310,432.65	100.00	269,002.33	5.07	5,041,430.32

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	1,606,735.56	100.00	131,501.48	8.18	1,475,234.08
其中：账龄组合	813,535.56	50.63	131,501.48	16.16	682,034.08
合并范围内关联往来组合	793,200.00	49.37			793,200.00
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	1,606,735.56	100.00	131,501.48	8.18	1,475,234.08

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	4,695,908.73	234,795.44	5.00
1-2 年	307,868.92	30,786.89	10.00
2-3 年	11,400.00	3,420.00	30.00
小 计	5,015,177.65	269,002.33	5.36

(2) 本期计提坏账准备金额137,500.85元。

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
拆借款	1,515,338.33	793,200.00
押金保证金	3,735,678.92	668,938.06
应收暂付款及其他	59,415.40	144,597.50
合 计	5,310,432.65	1,606,735.56

(4) 其他应收款金额前5名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
通用电气医疗系统贸易发展（上海）有限公司	押金保证金	3,380,000.00	1年以内	63.65	169,000.00
度元生物	拆借款	1,220,083.33	1年以内	22.98	61,004.17
纽恩（上海）生物	拆借款	295,255.00	1年以内	5.56

科技有限公司
上海国际医学园区联合发展有限公司	押金保证金	217,146.56	1-2年	4.09	21,714.66
上海国际医学园区管理有限公司	押金保证金	70,550.76	1-2年	1.33	7,055.08
小 计		5,183,035.65		97.61	258,773.91

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,999,000.00	999,000.00	1,000,000.00	999,000.00	999,000.00
合 计	1,999,000.00	999,000.00	1,000,000.00	999,000.00	999,000.00

(2) 对子公司投资

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
纽恩（上海）生物科技有限公司	999,000.00	1,000,000.00		1,999,000.00		999,000.00
度元生物		193,024.00	193,024.00
小 计	999,000.00	1,193,024.00	193,024.00	1,999,000.00		999,000.00

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	25,699,096.23	13,980,699.05	20,156,680.50	6,155,747.88
合 计	25,699,096.23	13,980,699.05	20,156,680.50	6,155,747.88

2. 管理费用

项 目	本期数	上年同期数
研发费用	11,473,683.23	5,013,154.45
职工薪酬	5,790,302.65	3,893,452.76
租赁及装修费	2,674,693.76	1,021,037.74
股份支付		5,322,492.00
业务招待费	253,701.92	333,637.45

差旅费	178,872.56	140,918.16
办公费	943,631.59	549,877.64
咨询服务费	1,023,075.10	2,468,372.61
会务费	348,225.24	58,955.40
其他	935,329.57	367,258.78
合 计	23,621,515.62	19,169,156.99

3. 投资收益

项 目	本期数	上年同期数
处置长期股权投资产生的投资收益	-193,023.36
理财产品的投资收益	399,701.61	465,823.76
合 计	206,678.25	465,823.76

十四、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-353,649.03
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	2,378,513.27
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	399,701.61
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	-629,539.71
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-19,780.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	1,775,245.24
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	268,319.29
少数股东权益影响额(税后)	4,968.00
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	1,501,957.95

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)	每股收益(元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-28.44	-0.23	-0.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-30.62	-0.24	-0.24

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	-19,666,521.25
非经常性损益	B	1,501,957.95
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	-21,168,479.20
归属于公司普通股股东的期初净资产	D	60,094,778.06
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产	E1	7,982,830.19
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F1	10

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产		E2	17,614,528.30
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F2	6
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产		E3	20,528,301.88
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F3	2
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H
其他	不丧失控制权的情况下处置子公司部分股权形成资本公积	I
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J
报告期月份数		K	12
加权平均净资产		L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K	69,142,523.72
加权平均净资产收益率		M=A/L	-28.44%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L	-30.62%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目	序号	本期数	上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	-19,666,521.25	-6,643,597.53
非经常性损益	B	1,501,957.95	-349,578.24
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	-21,168,479.20	-6,294,019.29
期初股份总数	D	19,690,000	18,000,000
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E	66,510,000	66,510,000
发行新股或债转股等增加股份数	F1	690,000	1,690,000
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G1	10	8
发行新股或债转股等增加股份数	F2	950,000
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G2	6
发行新股或债转股等增加股份数	F3	840,000
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G3	2
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I

报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12	12
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	87,390,000.00	85,636,666.67
基本每股收益	M=A/L	-0.23	-0.08
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	-0.24	-0.07

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

和元生物技术（上海）股份有限公司

二〇一八年四月二十四日

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：