共达电声：2018年第一季度报告全文

山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
山东共达电声股份有限公司
   2018 年第一季度报告
      2018 年 04 月
                                      山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
                           第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承
担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人谢冠宏、主管会计工作负责人郑希庆及会计机构负责人(会
计主管人员)郑希庆声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                             第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                       本报告期比上年同
                                本报告期            上年同期
                                                                              期增减
营业收入（元）                166,320,265.25      163,462,156.92                       1.75%
归属于上市公司股东的净利润
                              -14,498,017.07         1,985,336.19                  -830.26%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
                              -16,222,840.65        -1,606,944.32                  -909.55%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                              -43,633,478.92      -14,318,051.90                   -204.74%
（元）
基本每股收益（元/股）                  -0.04                    0.01               -500.00%
稀释每股收益（元/股）                  -0.04                    0.01               -500.00%
加权平均净资产收益率                  -3.15%                   0.31%                 -3.46%
                                                                       本报告期末比上年
                               本报告期末           上年度末
                                                                            度末增减
总资产（元）                 1,033,821,519.35 1,100,050,469.59                       -6.02%
归属于上市公司股东的净资产
                              452,985,249.46      467,316,235.15                     -3.07%
（元）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                        山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
                                                                                                                单位：元
                                                                  年初至报告期期末金
                            项目                                                                      说明
                                                                            额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
                                                                                 -910.83
备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府                                  2,030,114.86
补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  0.18
减：所得税影响额                                                            304,380.63
合计                                                                      1,724,823.58                   --
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
                                                       报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数                        36,766
                                                       东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
                                                                         持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称         股东性质          持股比例            持股数量
                                                                         的股份数量        股份状态      数量
潍坊爱声声学科
                 境内非国有法人               15.27%       54,980,000                  0 质押                   21,600,000
技有限公司
张士云           境内自然人                   4.03%        14,500,000
韩军             境内自然人                   1.74%         6,253,528
                                                               山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
阴宁              境内自然人                1.13%      4,050,000
陈寿能            境内自然人                1.10%      3,965,000
杨龙忠            境内自然人                1.02%      3,688,970
四川信托有限公
司－四川信
托鑫宝 1 号证 境内非国有法人                0.84%      3,037,115
券投资集合资金
信托计划
许文峰            境内自然人                0.55%      1,987,800
黄学良            境内自然人                0.50%      1,800,000
上海擒龙资产管
理有限公司－擒
                  境内非国有法人            0.45%      1,620,900
龙 1 号证券投资
基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                 股份种类
股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                 股份种类      数量
潍坊爱声声学科技有限公司                                            54,980,000 人民币普通股           54,980,000
张士云                                                              14,500,000 人民币普通股           14,500,000
韩军                                                                 6,253,528 人民币普通股           6,253,528
阴宁                                                                 4,050,000 人民币普通股           4,050,000
陈寿能                                                               3,965,000 人民币普通股           3,965,000
杨龙忠                                                               3,688,970 人民币普通股           3,688,970
四川信托有限公司－四川信
托鑫宝 1 号证券投资集合资金信                                        3,037,115 人民币普通股           3,037,115
托计划
许文峰                                                               1,987,800 人民币普通股           1,987,800
黄学良                                                               1,800,000 人民币普通股           1,800,000
上海擒龙资产管理有限公司－擒                                         1,620,900 人民币普通股           1,620,900
                                              山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
龙 1 号证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的
                                 无
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                        山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
                                     第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
     项目      期末余额/本 期初余额/上 变动比例                         变动原因
                    期发生额         期发生额
应收票据       13,150,316.6 9,751,249.0              34.86% 主要原因为本报告期票据结
                                2               6            算货款增加所致。
预付款项       2,264,787.68 1,741,695.5              30.03% 主要原因为本报告期预付材
                                                8            料款增加所致。
应付账款       128,667,598. 198,627,509             -35.22% 主要原因为本报告期支付供
                               46          .17               应商货款增加所致。
预收款项       1,190,606.31          506,920.13     134.87% 主要原因为本报告期预收货
                                                             款增加所致。
应付利息       1,679,646.19          918,848.06      82.80% 主要原因为金融机构计息方
                                                             式变更所致。
其他应付款     1,290,939.40 3,513,539.0             -63.26% 主 要 原 因 为 本 报 告 期 支 付
                                                3            2017年末应付未付费用款所
                                                             致。
递延收益            960,198.42 1,732,313.2          -44.57% 与资产相关的政府补助分期
                                                8            摊销转入当期损益所致。
未分配利润     2,434,794.15 16,932,811.             -85.62% 本报告期亏损所致。
财务费用       8,709,000.85                         131.62% 本报告期汇率变动汇兑损失
                                    3,759,965.3              增加及金融机构借款利率提
                                                3            高所致。
                                                  山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
资产减值损失     2,787,573.83                 -306.37% 本期计提存货跌价准备及应
                                -1,350,795.              收款项坏账准备增加所致。
资产处置收益          -910.83    754,959.02 -100.12% 本期处置固定资产减少所致。
其他收益         2,030,114.86                            2017 年 5 月 10 日《企业会
                                                         计准则第 16 号—政府补助》
                                                         修订核算方式变更所致。
营业外收入               0.18                 -100.00% 2017 年 5 月 10 日《企业会
                                3,796,503.3              计准则第 16 号—政府补助》
                                          5              修订核算方式变更所致。
所得税费用         646,571.07                   92.27% 本期末资产减值准备余额减
                                 336,279.97              少使本期计提递延所得税费
                                                         用增加所致。
外币财务报表折     167,031.38                 -5557.08 丹麦克朗汇率变动所致。
算差额                            -3,060.82          %
收到的税费返还 2,993,711.06 6,352,385.7        -52.87% 收到出口退税款减少所致。
收到其他与经营 1,827,721.76 3,034,180.6        -39.76% 主要原因为本报告期收到的
活动有关的现金                            6              政府补助减少所致。
支付的各项税费 4,426,527.90 3,040,626.3         45.58% 主要原因为本报告期支付增
                                          0              值税增加所致。
经营活动产生的 -43,633,478. -14,318,051 -204.74% 主要原因为客户及供应商信
现金流量净额               92           .90              用账期结构不同导致本报告
                                                         期销售回款减少、支付货款增
                                                         加所致。
处置固定资产、      65,000.00 2,047,500.0      -96.83% 本报告期处置固定资产减少
无形资产和其他                            0              所致。
长期资产收回的
                                                 山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
现金净额
投资活动现金流      65,000.00 2,047,500.0   -96.83% 本报告期处置固定资产减少
入小计                                  0             所致。
购建固定资产、 10,587,587.8 15,538,834.     -31.86% 主要原因为本报告期购置固
无形资产和其他                  6      97             定资产较上期减少所致。
长期资产支付的
现金
筹资活动产生的 23,272,750.4 -17,091,680     236.16% 主要原因为本期较上期银行
现金流量净额                    9     .35             借款增加所致。
汇率变动对现金 -1,540,127.4 -437,050.51 -252.39% 外币汇率变动所致。
及现金等价物的
影响
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    2017年12月28日，公司原控股股东潍坊高科电子有限公司与潍坊爱声声学科技有限公司
签署股权转让协议，潍坊高科电子有限公司将其持有的公司15.27%的股权转让给潍坊爱声声
学科技有限公司，2018年3月6日完成股份过户登记，潍坊爱声声学科技有限公司成为公司控
股股东。具体情况详见公司分2018年3月6日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披
露的相关公告。
         重要事项概述                 披露日期               临时报告披露网站查询索引
2018 年 3 月 6 日完成股份过户                               巨潮资讯网
登记，潍坊爱声声学科技有限 2018 年 03 月 06 日              （http://www.cninfo.com.cn
公司成为公司控股股东                                        ）
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                  山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
承诺事由                承诺方    承诺类型             承诺内容                 承诺时间       承诺期限    履行情况
股改承诺
                                             成为公司控股股东后，承诺不会损
收购报告书或权                               害上市公司的独立性，在作为持有
                   潍坊爱声声学                                               2017 年 12 月
益变动报告书中                    其他       共达电声 5%以上股份的股东期                      长期        正在履行
                   科技有限公司                                               29 日
所作承诺                                     间，将尽量减少、避免与上市公司
                                             间不必要的关联交易
资产重组时所作
承诺
首次公开发行或
再融资时所作承
诺
股权激励承诺
其他对公司中小
股东所作承诺
承诺是否按时履
                   是
行
如承诺超期未履
行完毕的，应当详
细说明未完成履
                   无
行的具体原因及
下一步的工作计
划
四、对 2018 年 1-6 月经营业绩的预计
2018 年 1-6 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2018 年 1-6 月净利润（万元）                                        -1,500            至                     -1,000
2017 年 1-6 月归属于上市公司股东
                                                                                                             472.44
的净利润（万元）
                                               山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
                                 1、人工成本增加、部分原材料价格上涨等因素致成本费
                                 用增加；2、部分产品销售单价较上年同期降低；3、汇
                                 率变动汇兑损失增加；4、金融机构借款利率提高，导致
业绩变动的原因说明
                                 利息支出增加。公司在面临上述困难的前提下，通过进
                                 一步开拓市场、提高研发能力、加强内控降低成本费用
                                 开支等措施努力提高公司盈利水平。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
                              第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东共达电声股份有限公司
                               2018 年 03 月 31 日
                                                                                     单位：元
             项目                    期末余额                          期初余额
流动资产：
    货币资金                             92,406,825.31                     113,967,699.49
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                             13,150,316.62                        9,751,249.06
    应收账款                            188,439,944.68                     208,888,156.04
    预付款项                              2,264,787.68                        1,741,695.58
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                            6,848,040.85                        5,841,693.13
    买入返售金融资产
    存货                                157,052,634.54                     173,946,192.37
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资
                                   山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
产
     其他流动资产             2,825,625.25                       2,993,177.04
流动资产合计                462,988,174.93                    517,129,862.71
非流动资产：
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资
     投资性房地产
     固定资产               389,508,097.13                    401,233,997.01
     在建工程                49,117,846.06                      48,641,276.61
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产               104,502,902.96                    106,545,747.37
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用             8,021,033.83                       8,493,692.26
     递延所得税资产           9,595,531.50                      10,242,102.57
     其他非流动资产          10,087,932.94                       7,763,791.06
非流动资产合计              570,833,344.42                    582,920,606.88
资产总计                  1,033,821,519.35                  1,100,050,469.59
流动负债：
     短期借款               286,137,268.08                    255,000,000.00
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
                                   山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
     以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                76,708,165.62                      76,524,172.93
     应付账款               128,667,598.46                    198,627,509.17
     预收款项                 1,190,606.31                          506,920.13
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬            35,200,970.53                      42,294,413.89
     应交税费                 6,221,890.20                       6,543,138.16
     应付利息                 1,679,646.19                          918,848.06
     应付股利
     其他应付款               1,290,939.40                       3,513,539.03
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     持有待售的负债
     一年内到期的非流动负
                             16,931,743.68                      16,931,743.68
债
     其他流动负债             1,608,459.42                       1,608,459.42
流动负债合计                555,637,287.89                    602,468,744.47
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
       其中：优先股
            永续债
     长期应付款              24,238,783.58                      28,533,176.69
     长期应付职工薪酬
                                             山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                             960,198.42                       1,732,313.28
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                         25,198,982.00                      30,265,489.97
负债合计                              580,836,269.89                    632,734,234.44
所有者权益：
     股本                             360,000,000.00                    360,000,000.00
     其他权益工具
       其中：优先股
            永续债
     资本公积                          64,236,115.94                      64,236,115.94
     减：库存股
     其他综合收益                        -954,778.19                      -1,121,809.57
     专项储备
     盈余公积                          27,269,117.56                      27,269,117.56
     一般风险准备
     未分配利润                         2,434,794.15                      16,932,811.22
归属于母公司所有者权益合
                                      452,985,249.46                    467,316,235.15
计
     少数股东权益
所有者权益合计                        452,985,249.46                    467,316,235.15
负债和所有者权益总计                1,033,821,519.35                  1,100,050,469.59
法定代表人：谢冠宏     主管会计工作负责人：郑希庆             会计机构负责人：郑希庆
2、母公司资产负债表
                                       山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
                                                                            单位：元
             项目           期末余额                          期初余额
流动资产：
     货币资金                   91,316,341.49                     113,835,705.71
     以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                   13,150,316.62                        9,751,249.06
     应收账款                  188,439,944.68                     208,888,156.04
     预付款项                    2,985,644.44                        1,577,036.07
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                  6,831,997.25                        5,835,149.53
     存货                      156,548,562.19                     172,864,681.10
     持有待售的资产
     一年内到期的非流动资
产
     其他流动资产                2,816,764.13                        2,984,315.92
流动资产合计                   462,089,570.80                     515,736,293.43
非流动资产：
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资               18,800,000.00                       18,800,000.00
     投资性房地产
     固定资产                  379,619,538.22                     391,104,195.12
     在建工程                   49,117,846.06                       48,641,276.61
     工程物资
     固定资产清理
                                     山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                 102,218,199.70                    104,211,157.31
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用               8,021,033.83                       8,493,692.26
     递延所得税资产            12,270,615.37                      12,846,390.69
     其他非流动资产            10,087,932.94                       7,763,791.06
非流动资产合计                580,135,166.12                    591,860,503.05
资产总计                    1,042,224,736.92                  1,107,596,796.48
流动负债：
     短期借款                 286,137,268.08                    255,000,000.00
     以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                  76,708,165.62                      76,524,172.93
     应付账款                 128,575,417.28                    200,622,306.84
     预收款项                   1,190,606.31                          506,920.13
     应付职工薪酬              31,026,692.68                      36,619,361.83
     应交税费                   5,967,080.74                       5,865,117.86
     应付利息                   1,679,646.19                          918,848.06
     应付股利
     其他应付款                 1,179,281.15                       3,665,503.70
     持有待售的负债
     一年内到期的非流动负
                               16,931,743.68                      16,931,743.68
债
     其他流动负债               1,608,459.42                       1,608,459.42
流动负债合计                  551,004,361.15                    598,262,434.45
非流动负债：
                                    山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款             24,238,783.58                         28,533,176.69
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  960,198.42                          1,732,313.28
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计             25,198,982.00                         30,265,489.97
负债合计                  576,203,343.15                       628,527,924.42
所有者权益：
    股本                  360,000,000.00                       360,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积               64,236,115.94                         64,236,115.94
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积               27,269,117.56                         27,269,117.56
    未分配利润             14,516,160.27                         27,563,638.56
所有者权益合计            466,021,393.77                       479,068,872.06
负债和所有者权益总计    1,042,224,736.92                     1,107,596,796.48
3、合并利润表
                                                                         单位：元
           项目        本期发生额                        上期发生额
                                   山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
一、营业总收入               166,320,265.25                   163,462,156.92
     其中：营业收入          166,320,265.25                   163,462,156.92
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收
入
二、营业总成本               182,200,915.46                   165,366,753.13
     其中：营业成本          127,271,722.42                   119,645,372.86
           利息支出
           手续费及佣金支
出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准
备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加          2,931,655.00                      2,481,214.77
           销售费用            2,792,289.15                      3,865,566.62
           管理费用           37,708,674.21                     36,965,428.84
           财务费用            8,709,000.85                      3,759,965.33
           资产减值损失        2,787,573.83                     -1,350,795.29
     加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以
“－”号填列）
    其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
    汇兑收益（损失以
                                    山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
“-”号填列）
         资产处置收益（损失
                                     -910.83                         754,959.02
以“-”号填列）
         其他收益               2,030,114.86
三、营业利润（亏损以“－”
                              -13,851,446.18                     -1,149,637.19
号填列）
    加：营业外收入                      0.18                      3,796,503.35
    减：营业外支出                                                   325,250.00
四、利润总额（亏损总额以
                              -13,851,446.00                      2,321,616.16
“－”号填列）
    减：所得税费用                646,571.07                         336,279.97
五、净利润（净亏损以“－”
                              -14,498,017.07                      1,985,336.19
号填列）
   （一）持续经营净利润（净
                              -14,498,017.07                      1,985,336.19
亏损以“－”号填列）
   （二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
    归属于母公司所有者的
                              -14,498,017.07                      1,985,336.19
净利润
    少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额        167,031.38                          -3,060.82
  归属母公司所有者的其他
                                  167,031.38                          -3,060.82
综合收益的税后净额
   （一）以后不能重分类进
损益的其他综合收益
           1.重新计量设定
受益计划净负债或净资产的
变动
           2.权益法下在被
                                    山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份
额
     （二）以后将重分类进损
                                  167,031.38                          -3,060.82
益的其他综合收益
           1.权益法下在被
投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的
份额
           2.可供出售金融
资产公允价值变动损益
           3.持有至到期投
资重分类为可供出售金融资
产损益
           4.现金流量套期
损益的有效部分
           5.外币财务报表
                                  167,031.38                          -3,060.82
折算差额
           6.其他
  归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额              -14,330,985.69                      1,982,275.37
     归属于母公司所有者的
                              -14,330,985.69                      1,982,275.37
综合收益总额
     归属于少数股东的综合
收益总额
八、每股收益：
     （一）基本每股收益                -0.04                                 0.01
     （二）稀释每股收益                -0.04                                 0.01
                                                  山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并
方实现的净利润为：元。
法定代表人：谢冠宏           主管会计工作负责人：郑希庆           会计机构负责人：郑希庆
4、母公司利润表
                                                                                       单位：元
           项目                      本期发生额                        上期发生额
一、营业收入                              166,320,265.25                     163,462,156.92
    减：营业成本                          126,864,093.91                     119,692,504.54
    税金及附加                          2,732,497.24                        2,236,135.05
    销售费用                            2,792,289.15                        3,865,566.62
    管理费用                           36,464,510.48                       35,379,922.74
    财务费用                            8,708,736.14                        3,759,745.36
    资产减值损失                        3,259,045.51                       -1,188,900.72
    加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以
“－”号填列）
    其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
    资产处置收益（损
                                                  -910.83                          754,959.02
失以“-”号填列）
    其他收益                            2,030,114.86
二、营业利润（亏损以“－”
                                          -12,471,703.15                           472,142.35
号填列）
    加：营业外收入                                   0.18                       3,796,503.35
    减：营业外支出                                                                 325,250.00
三、利润总额（亏损总额以
                                          -12,471,702.97                        3,943,395.70
“－”号填列）
    减：所得税费用                            575,775.32                           311,759.84
                                    山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”
                             -13,047,478.29                       3,631,635.86
号填列）
     （一）持续经营净利润
                             -13,047,478.29                       3,631,635.86
（净亏损以“－”号填列）
     （二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净
额
     （一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
           1.重新计量设定
受益计划净负债或净资产的
变动
           2.权益法下在被
投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份
额
     （二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
           1.权益法下在被
投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的
份额
           2.可供出售金融
资产公允价值变动损益
           3.持有至到期投
资重分类为可供出售金融资
产损益
           4.现金流量套期
                                         山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
损益的有效部分
           5.外币财务报表
折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                 -13,047,478.29                        3,631,635.86
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                              单位：元
           项目             本期发生额                        上期发生额
一、经营活动产生的现金流
量：
    销售商品、提供劳务收
                                197,035,517.86                      211,606,743.52
到的现金
    客户存款和同业存放
款项净增加额
    向中央银行借款净增
加额
    向其他金融机构拆入
资金净增加额
    收到原保险合同保费
取得的现金
    收到再保险业务现金
净额
    保户储金及投资款净
增加额
    处置以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
                                   山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣
金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加
额
     收到的税费返还           2,993,711.06                       6,352,385.75
     收到其他与经营活动
                              1,827,721.76                       3,034,180.66
有关的现金
经营活动现金流入小计        201,856,950.68                    220,993,309.93
     购买商品、接受劳务支
                            174,815,231.18                    165,481,868.34
付的现金
     客户贷款及垫款净增
加额
     存放中央银行和同业
款项净增加额
     支付原保险合同赔付
款项的现金
     支付利息、手续费及佣
金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职
                             57,065,691.63                      56,927,424.00
工支付的现金
     支付的各项税费           4,426,527.90                       3,040,626.30
     支付其他与经营活动
                              9,182,978.89                       9,861,443.19
有关的现金
经营活动现金流出小计        245,490,429.60                    235,311,361.83
经营活动产生的现金流量
                            -43,633,478.92                    -14,318,051.90
净额
                                  山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
二、投资活动产生的现金流
量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
现金
    处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的          65,000.00                       2,047,500.00
现金净额
    处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入小计            65,000.00                       2,047,500.00
    购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的      10,587,587.86                      15,538,834.97
现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出小计        10,587,587.86                      15,538,834.97
投资活动产生的现金流量
                           -10,522,587.86                    -13,491,334.97
净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数
                                        山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金          99,201,740.96                        80,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入小计            99,201,740.96                        80,000,000.00
    偿还债务支付的现金          71,994,393.11                        94,135,134.53
    分配股利、利润或偿付
                                 3,772,966.24                         2,956,545.82
利息支付的现金
    其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
                                   161,631.12
有关的现金
筹资活动现金流出小计            75,928,990.47                        97,091,680.35
筹资活动产生的现金流量
                                23,272,750.49                      -17,091,680.35
净额
四、汇率变动对现金及现金
                                -1,540,127.47                          -437,050.51
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
                               -32,423,443.76                      -45,338,117.73
加额
    加：期初现金及现金等
                                66,409,435.70                      126,638,708.23
价物余额
六、期末现金及现金等价物
                                33,985,991.94                        81,300,590.50
余额
6、母公司现金流量表
                                                                             单位：元
           项目            本期发生额                        上期发生额
一、经营活动产生的现金流
量：
                                  山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
    销售商品、提供劳务收
                           197,035,517.86                    211,606,743.52
到的现金
    收到的税费返还           2,993,711.06                       6,352,385.75
    收到其他与经营活动
                             1,826,506.47                       3,034,134.39
有关的现金
经营活动现金流入小计       201,855,735.39                    220,993,263.66
    购买商品、接受劳务支
                           182,471,340.42                    173,632,913.72
付的现金
    支付给职工以及为职
                            51,705,233.54                      50,101,098.63
工支付的现金
    支付的各项税费           3,232,787.91                       2,094,994.64
    支付其他与经营活动
                             9,038,521.18                       9,009,377.42
有关的现金
经营活动现金流出小计       246,447,883.05                    234,838,384.41
经营活动产生的现金流量
                           -44,592,147.66                    -13,845,120.75
净额
二、投资活动产生的现金流
量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
现金
    处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的          65,000.00                       2,047,500.00
现金净额
    处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入小计            65,000.00                       2,047,500.00
                                  山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
    购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的      10,587,587.86                      15,538,834.97
现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出小计        10,587,587.86                      15,538,834.97
投资活动产生的现金流量
                           -10,522,587.86                    -13,491,334.97
净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金      99,201,740.96                      80,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入小计        99,201,740.96                      80,000,000.00
    偿还债务支付的现金      71,994,393.11                      94,135,134.53
    分配股利、利润或偿付
                             3,772,966.24                       2,956,545.82
利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
                               161,631.12
有关的现金
筹资活动现金流出小计        75,928,990.47                      97,091,680.35
筹资活动产生的现金流量
                            23,272,750.49                    -17,091,680.35
净额
四、汇率变动对现金及现金
                            -1,539,948.77                        -439,164.22
等价物的影响
                                    山东共达电声股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
五、现金及现金等价物净增
                             -33,381,933.80                    -44,867,300.29
加额
    加：期初现金及现金等
                              66,277,441.92                    125,406,445.02
价物余额
六、期末现金及现金等价物
                              32,895,508.12                      80,539,144.73
余额
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。