长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
长城影视股份有限公司
2017 年年度报告
（全文）
2018 年 04 月
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人赵锐均、主管会计工作负责人周满华及会计机构负责人(会计主
管人员)周满华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来经营计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投
资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节 经营情况讨论与分析中\"公司未来发展的展望\"部分
描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 35
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 70
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 76
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 76
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 77
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 85
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 91
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 92
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 235
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、上市公司 指 长城影视股份有限公司
董事会 指 长城影视股份有限公司董事会
监事会 指 长城影视股份有限公司监事会
股东大会 指 长城影视股份有限公司股东大会
东阳长城 指 东阳长城影视传媒有限公司
上海胜盟 指 上海胜盟广告有限公司
浙江光线 指 浙江光线影视策划有限公司
东方龙辉 指 西藏山南东方龙辉文化传播有限公司
上海微距 指 上海微距广告有限公司
诸暨创意园、诸暨长城影视、诸暨影视城 指 诸暨长城国际影视创意园有限公司
浙江中影 指 浙江中影文化发展有限公司
淄博长城、淄博影视城，淄博新齐长城园区 指 淄博新齐长城影视城有限公司
芜湖红花山 指 芜湖红花山投资集团有限公司
马仁奇峰 指 安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司
南京凤凰假期旅游有限公司、杭州金榜旅行社有限公司、杭州世茂旅
行社有限公司、上海莲花之旅旅行社有限公司、河北非凡之旅旅行社
南京凤凰假期旅游有限公司等 9 家旅行社、9
指 有限公司、上海海鑫国际旅行社有限公司、南京四海一家旅行社有限
家旅行社、九家旅行社
公司、杭州春之声旅行社有限公司、安徽宝中招商国际旅行社有限公
司
文韬基金 指 杭州文韬股权投资基金合伙企业（有限合伙）
武略基金 指 杭州武略股权投资基金合伙企业（有限合伙）
上海玖明 指 上海玖明广告有限公司
长城集团 指 长城影视文化企业集团有限公司
长城集团及其一致行动人 指 长城集团、赵锐均、杨逸沙、陈志平及冯建新
长城集团、浙江如山成长创业投资有限公司、横店集团控股有限公司、
杭州士兰创业投资有限公司、杭州赛伯乐晨星投资合伙企业（有限合
长城集团等 9 家企业 指
伙）、浙江诸暨惠风创业投资有限公司、蓝山投资有限公司、杭州龙
马科技有限公司、杭州菲林投资合伙企业（有限合伙）
王培火、黄国江、郑培敏、祝亚南、宓强、吴歌军、赵锐均、汪运衡、
王培火等 52 名自然人 指 杨逸沙、韦戈文、程菊琴、梁振华、孙耀琦、袁力、陈志平、何黎鑫、
申军谊、王彪、张霞、钟柯伟、周敏、俞婉玲、邓燕燕、陆谷平、金
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琳、张菁菁、徐国俊、徐海滨、陈海飞、周云卿、陈建根、马笑涛、
冯建新、葛含芝、张勇、王响伟、任峻、蒋玉龙、俞波、刘财宝、孔
子文、曾艳、赵光模、韩锋、杜文和、王红罗、章正丰、楼桂红、蒋
林静、周丽君、郑延渝、张东东等 52 名自然人股东
江苏宏宝 指 江苏宏宝五金股份有限公司
宏宝集团 指 江苏宏宝集团有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
财务顾问 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司
会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 人民币元、万元
报告期、本报告期、本年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 长城影视 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 长城影视股份有限公司
公司的中文简称 长城影视
公司的外文名称（如有） Great Wall Movie and Television Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）CCYS
公司的法定代表人 赵锐均
注册地址 江苏省张家港市大新镇 128 号
注册地址的邮政编码 215636
办公地址 浙江省杭州市文二西路 683 号西溪湿地创意产业园西区
办公地址的邮政编码 310013
公司网址 http://www.chinaccys.com
电子信箱 chinaccys@126.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张珂 符谙
浙江省杭州市文二西路 683 号西溪湿地 浙江省杭州市文二西路 683 号西溪湿地
联系地址
创意产业园西区 创意产业园西区
电话 0571-85026150 0571-85026150
传真 0571-85021376 0571-85021376
电子信箱 chinaccys@126.com chinaccys@126.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 统一社会信用代码：9132050071158070XX
根据 2014 年 3 月 24 日中国证监会审核批准（证监许可[2014]323 号、证监许可
公司上市以来主营业务的变化情况（如 [2014]324 号），上市公司实施完成了重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交
有） 易事宜。本次交易完成后，上市公司的主营业务由五金产品的生产与销售转变为
影视剧的投资、制作、发行及广告业务。
2014 年 3 月 24 日，经中国证监会审核批准（证监许可[2014]323 号、证监许可
[2014]324 号），上市公司以拥有的全部资产和负债作为置出资产与长城集团等 9
家企业及王培火等 52 名自然人拥有的\"东阳长城\"100%股权的等值部分进行置换。
置入资产作价超出置出资产作价的差额部分，由上市公司依据\"东阳长城\"全体股
东各自持有的\"东阳长城\"股份比例向其发行 341,409,878 股股份购买，新增股份于
历次控股股东的变更情况（如有） 2014 年 4 月 25 日在深圳证券交易所上市。本次重大资产重组发行股份完成前，
上市公司的总股本为 184,020,000 股，宏宝集团持有 76,292,196 股股份，占公司总
股本的 41.46%，系公司控股股东，朱玉宝系公司实际控制人。重大资产重组完成
后，上市公司总股本变更为 525,429,878 股，长城集团持有 180,731,553 股股份，
占公司总股本的 34.40%，系公司控股股东，本公司实际控制人变更为赵锐勇、赵
非凡父子。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
签字会计师姓名 邢士军、张广志
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
申万宏源证券承销保荐有限 北京市西城区太平桥大街 19 2014 年 4 月 25 日至 2017 年
李然、李旭
责任公司 号 12 月 31 日
申万宏源证券承销保荐有限 北京市西城区太平桥大街 19 2016 年 3 月 24 日至 2017 年
李然、李旭
责任公司 号 12 月 31 日
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
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本年比上年增
2016 年 2015 年
2017 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
1,245,324,272. 1,355,621,551. 1,356,051,160.
营业收入（元） -8.17% 993,443,414.26 993,443,414.26
18 74
归属于上市公司股东的净利
169,752,222.28 256,328,543.25 256,255,320.73 -33.76% 231,933,721.14 231,933,721.14
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
107,654,784.40 227,913,293.37 222,789,666.85 -51.68% 203,178,361.73 203,178,361.73
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
295,697,570.78 303,869,580.40 303,838,888.16 -2.68% 150,610,269.00 150,610,269.00
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.320 0.490 0.490 -34.69% 0.44 0.44
稀释每股收益（元/股） 0.320 0.490 0.490 -34.69% 0.44 0.44
加权平均净资产收益率 18.70% 31.94% 54.28% -35.58% 22.28% 22.28%
本年末比上年
2016 年末 2015 年末
2017 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
3,740,211,664. 2,981,981,641. 3,114,625,109. 2,917,122,724. 2,917,122,724.
总资产（元） 20.09%
66 24 47 80
归属于上市公司股东的净资
652,062,197.79 834,221,787.80 934,376,539.90 -30.21% 963,974,774.92 963,974,774.92
产（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 116,295,047.21 146,833,738.10 463,420,482.10 518,775,004.77
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归属于上市公司股东的净利润 12,330,949.99 52,578,731.83 46,946,103.95 57,896,436.51
归属于上市公司股东的扣除非经
9,511,443.14 52,153,715.33 39,278,455.26 6,711,170.67
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 37,722,466.56 -96,459,818.55 109,603,057.34 244,831,865.43
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-17,337.92 42,334.30 -219,728.90
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 19,403,371.24 45,524,392.59 45,444,538.00
受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
52,330,109.50 -5,703,002.97
合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,098,377.15
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41,075.51 -83,509.85 584,650.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,889,510.38 1,778,625.08
减：所得税影响额 1,135,475.93 11,800,415.52 11,907,480.01
少数股东权益影响额（税后） 9,622,681.67 2,106,658.02 1,222,242.77
合计 62,097,437.88 33,465,653.88 28,755,359.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主要从事影视剧的投资、制作、发行，广告营销及实景娱乐等。
1、影视业务：主要产品是用于电视台、在线视频网站等渠道播放的电视剧作品。主要盈利模式为策划并投资、拍摄、
制作完成电视剧，形成可售的电视剧作品，与电视台、在线视频网站等播放平台签订发行合同，将电视剧播映权、信息网络
传播权等相关版权对外转让并获取发行收入。
2、广告营销业务：主要由上海胜盟、浙江光线、上海微距、东方龙辉、浙江中影、上海玖明六家子公司构成，业务涵
盖电影映前广告、户外媒体广告、优质电视媒体资源代理等。
3、实景娱乐业务：公司实景娱乐板块主要包括诸暨创意园、马仁奇峰景区、淄博新齐长城园区、宜宾长城神话世界影
视基地有限公司等，实景娱乐板块收入来源主要为影视拍摄服务收入、商铺出租和游客门票收入等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
本报告期末 55.81 万元，系全资子公司曲水长城影视传媒有限公司投资设立的一家
股权资产
联营企业的资产所致。
本报告期末 30071.09 万元，比上期增加 168.29%，主要是新收购的马仁奇峰和淄博
固定资产 长城导致固定资产大幅度增加所致，另外由于诸暨创意园的在建工程转入固定资产
所致。
本报告期末 30786.94 万元，比上期增加 99.62%，主要是非同一控制合并购买马仁
无形资产
奇峰和 9 家旅行社导致无形资产的原值增加。
本报告期末 4711.48 万元，比上期增加 9.03%，主要是收购淄博新齐长城影视城有
在建工程
限公司和马仁奇峰所致。
本报告期末 15961.13 万元，比上期减少 36%，主要原因是 2015 年投资的几部电视
存货
剧到 2017 年已经到了 24 个月，必须结转到主营业务成本，导致存货金额减少所致。
本报告期末 682.59 万元，比上期减少 37.38%，主要是东方龙辉公司收取票据比上
应收票据
年减少所致。
本报告期末 9945.42 万元，比上期增加 96.47%，主要是旅行社预付下游的各种款项
预付款项
及母公司的预付电视剧后期制作款项增加所致。
本报告期末 5019.84 万元，比上期减少 48.15%，主要是淄博长城在 2017 年收回部
其他应收款
分其他应收款所致。
其他流动资产 本报告期末 3608.75 万元，比上期增加 877.95%，主要是待抵扣进项税额增加所致。
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本报告期末 1148.26 万元，比上期增加 35.06%，主要是新收购的马仁奇峰进行翻修、
长期待摊费用
装修费等增值所致。
本报告期末 6933.83 万元，比上期增加 46.72%，主要是本年应收账款的坏帐准备增
递延所得税资产
加而使得递延所得税资产增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、核心团队在影视行业丰富的经营管理经验
公司多年专注于影视剧的投资、制作、发行业务，形成了在选题策划、剧本创作、发行渠道、资源整合等方面有着丰富
经验和全方位能力的团队。团队在项目选题策划时即与主流渠道进行充分沟通，了解主流渠道（包括主流电视台和视频网站）
未来一段时间内剧场排播需求，并通过市场分析、政策研究和渠道反馈抓住契合市场的热点题材,确保公司的立项决策基于
对未来市场热点的预判并把握发行时机，并针对不同渠道及受众定位进行定制式推广，提高项目整体运营效率。
2、电视剧全流程的投资制作能力
公司为专业的影视剧内容制作和提供商，并在多年的运营中形成了“电视剧选题策划—剧本创作—主创组建—拍摄制作
—宣传发行”的全流程控制整合的独家运作模式及多个项目运作的成功经验，在各个业务环节能够实现制片方主导控制，提
高各个工作环节的效率，在项目运作的全过程中能够贯彻市场化导向理念而作出快速反应。
3、优质主创资源深度整合协作优势
公司拥有优秀的签约编剧团队，并且与多名优秀编剧、众多知名导演、演员形成紧密、长期的深度合作关系。公司在上
市前，就引入了多位知名的编剧、演员、导演等入股，优化股权结构，加强战略合作，进一步提升优秀人才与公司利益的一
致性，增强了公司对优质资源的聚合力。
4、高效组织、全程把控的剧本创作优势
在产品开发方面，区别于行业内通常采用的采购已有剧本模式，公司的剧本供应主要采取组织编剧创作模式，同时由产
品开发团队全程、实时对剧本创作进度和品质加以把控。通过组织创作、全程把控，公司将剧本创作从相对松散、独立的编
剧个体艺术创作过程转化成流水化、团队协作的高效生产模式，创造了国内电视剧行业剧本创作环节较难复制的、兼具高效
创作与精品保障的竞争优势。另一方面，全程把控还有利于将终端市场偏好通过制片方意志贯穿到剧本之中，从而有利于最
终形成的电视剧作品受到市场认可。
5、强大的发行网络和主流渠道深度合作优势
经过多年的发展和全独家成功发行多部剧的经验积累，公司已在全国建立起了完善成熟、多元发展的营销网络。目前与
主流省级卫视、中央电视台及主流视频网站均建立了深度合作关系，广泛覆盖的营销网络为公司电视剧作品的顺利发行建立
了畅通的渠道。依托与主流渠道的深度合作优势，公司多部电视剧在选题策划阶段即展开了与主流渠道的对接，并始终贯彻
执行市场化导向的拍摄制作理念，最终形成的电视剧作品取得了主流卫视、视频网站独家买断和预售销售等发行成果，在很
大程度上降低了发行风险，确保了发行业绩。
6、品牌优势
公司已具备持续规模化出品适销型精品剧的能力，已成为行业内出品精品剧数量最多的企业之一，推出的多部电视剧均
取得较好收视率和良好的社会影响，尤其是作为民营电视剧制作机构在主流价值题材上树立了较强的差异化品牌竞争优势，
在市场上形成了公司高品质美誉度的精品剧专业供应商形象，为公司内容产品持续获得市场认可、顺利发行奠定了坚实基础。
7、“内容+广告”的协同效益
公司拥有众多优质的广告主，已经和各个行业内知名客户建立了长期稳定的良好合作关系。各广告公司拥有成熟的发布
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渠道，广告业务涵盖电影映前广告、户外媒体广告、优质电视媒体资源代理等，与传统电视媒体保持良好的合作关系。
公司多年来专注于电视剧的投资、制作和发行，拍摄了大量知名影视作品，广告公司可根据剧本内容，选择合适的客户，
合适的产品植入到各影视剧中。以隐性广告的形式，依靠目标对象与商品特色，在切实了解消费者内心需求的同时，灵活运
用消费者的共通语言进行沟通，使商品融入剧情中，使观众悄无声息的接收商品的信息与特征，并且影视剧也被当做最直观
也最细致的信息载体，以更形象、生动的方式渗透入人们生活的方方面面。随着公司进一步推进影视业务板块从传统单纯面
向电视播放平台的电视剧业务，转向由电视台渠道结合新媒体渠道的综合影视剧业务，广告发布媒介也会逐步向网剧等新媒
体平台深入发展。在户外广告方面，公司拥有数家影视基地及景区，广告公司可包揽优质景区的广告代理权，打造以“景区
户外广告”为主线的广告发布渠道。
总之，公司的影视和广告业务可共享客户和供应商资源，实现业务的协同发展，打造优质的产品形象，从而有效提升公
司的持续经营能力。
8、“影视+实景娱乐”的协同效应
报告期内，公司加强了实景娱乐板块的投资建设，收购了一批优质标的，使实景娱乐板块不断发展壮大，2017年5月收
购了南京凤凰假期旅游有限公司等9家旅行社51%股权，2017年9月收购了4A级景区安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司64.5%
股份，2017年12月收购了淄博新齐长城影视城有限公司83.34%股权，不仅为公司实景娱乐板块注入了新鲜的血液，也促进公
司实景娱乐板块的加速融合、协同发展，丰富了公司业务类型，同时拓展了上下游产业链。
公司的实景娱乐板块一方面是公司内容IP的延伸，为公司内容增加了变现渠道；另一方面，近年影视行业发展迅猛，对
影视拍摄基地需求越来越大，公司景区均地处交通便利、经济发达的地区，具备良好的区位条件，不但可为本公司影视剧提
供制作拍摄场地，同时也可出租给外部剧组提供拍摄服务等。实景乐园的旅游和娱乐性为公司增加收入来源的同时也增强了
公司作品的影响力，实现业务的协同发展，有利于提升公司的盈利能力和未来的发展空间。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司围绕2017年年度经营计划全面有序的开展各项工作，全力推进“全内容、全产业链”的战略发展规划的落地实施，
打造以“精品剧”为核心的影视业务，积极布局主营业务上下游产业，持续推进广告业务板块的升级，提升实景娱乐业务板
块的盈利能力。
报告期内，公司及公司作品得到了各级主管部门的认可，并获得了多项荣誉：
1.长城影视荣获“2017-2018年度国家文化出口重点企业”
2.长城影视荣获湖南经视2017年度“优秀电视剧制作公司奖”。
3.长城影视荣获深圳广播电影电视集团 “2017年度最佳合作伙伴奖”。
4.东阳长城影视传媒有限公司荣获“第二批浙江省成长型文化企业”称号。
5.电视剧《大西北剿匪记》荣获湖南经视2017年度“湖南优质剧目奖”。
6.电视剧《大西北剿匪记》荣获第十三届东方电影电视剧颁奖典礼“优秀电视剧大奖”。
7.电视剧《大玉儿传奇》被评为“2017-2018年度国家文化出口重点项目”。
8.电视剧《我把忠诚献给你》荣获天津广播电视台 “年度电视剧最佳合作奖”。
9.电视剧《我把忠诚献给你》荣获湖南经视 “湖南省网收视贡献奖”、“长沙市网收视贡献奖”。
10.电视剧《家国恩仇记》荣获山东广播电视台齐鲁频道 “收视贡献奖”。
11.电视剧《独立纵队2》荣获四川广播电视台 “收视贡献奖”。
12.电视剧《独立纵队》、《我把忠诚献给你》、《孤胆英雄》、《冷枪手》、《东北剿匪记》荣获深圳广播电影电视
集团 “2017年度收视贡献奖”。
13.电视剧《镖王传奇》荣获湖南电影频道2017年度“收视贡献奖”。
14.南京凤凰假期旅游有限公司被评为“五星级旅行社”。
报告期内，公司实现营业收入124,532.43万元，比上年同期下降8.17%；归属于上市公司股东的净利润16,975.22万元，
比上年同期下降33.76%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润10,765.48万元，比上年同期下降51.68%。
1、影视业务：
报告期内，公司影视业务实现营业收入20,331.36万元，收入主要来源于电视剧《家国恩仇记》、《大西北剿匪记》、
《独立纵队2》、《烽火线》、《乞丐皇帝与大脚皇后》、《大玉儿传奇》、《五星红旗迎风飘扬》第1-2部、《母爱如山》、
《东北剿匪记》、《旗袍旗袍》、《隋唐英雄》第1-4部、等的发行收入。
2、广告业务：
报告期内，公司广告业务平稳发展，实现营业收入72,046.86万元。公司完成了部分控股子公司少数股东股权收购；收
购浙江中影49%股权、上海玖明24%股权。目前，公司广告业务板块由上海胜盟、浙江光线、上海微距、东方龙辉、浙江中影、
上海玖明六家子公司构成，业务涵盖电影映前广告、户外媒体广告、优质电视媒体资源代理等。报告期内，广告板块在保障
公司业绩稳定发展的基础上，开拓新客户、改革广告代理方式，不断迎合市场需求。东方龙辉成功签约了伊力特、仰韶、梦
祥银、紫晨大健康等新品牌，与农业频道《美丽中国乡村行》栏目组开展合作进行推广宣传工作等。上海微距社区场景化精
准营销服务保持稳定发展，并在多元化的广告服务领域不断升级发展，围绕城市人群生活出行方式，整合全国各场景媒体资
源，为客户提供多场景化媒体解决方案。浙江中影与优酷合作，在网络综艺《小手牵小狗》节目中为广告主发布广告；与全
国各大电视台合作，为客户各地区门店举办线下活动，刺激门店销售额增长。上海玖明也在2017年新增新媒体节目《爸爸去
哪儿》广告主冠名等。
3、实景娱乐：
报告期内，公司实景娱乐板块大幅提升，实现营业收入32,154.20万元，营收占比大幅提升至25.82%，成为公司新的收
入和利润增长点。报告期内，公司先后收购了南京凤凰假期旅游有限公司等9家旅行社、4A级景区安徽马仁奇峰文化旅游股
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
份有限公司以及淄博新齐长城影视城有限公司，不仅为公司实景娱乐板块注入了新鲜的血液，也促进公司实景娱乐板块的加
速融合、协同发展，丰富了公司业务类型，同时拓展了上下游产业链。
报告期内，诸暨创意园商铺出租、游客服务和影视拍摄服务运营模式已趋于成熟，新建的VR虚拟技术体验馆正式开馆运
营，取得了良好的业绩和市场口碑。
报告期内,马仁奇峰景区完成营业收入6339.52万元，净利润3137.97万元，购票人数突破70万人，安全事故零发生。马
仁奇峰飞龙玻璃桥作为全国首座通过国家建筑工程质量监督检验中心检测的玻璃桥顺利通过，并正式对外开放，“玻璃桥玻
璃碎了”微博话题，微博阅读量单日超过千万人，排名全国当日第十一位，创意策划项目荣获安徽省旅游创意营销奖第二名，
在全国范围内提高了景区的知名度。
报告期内，淄博影视城完成了马鞍山旅游区、聊斋文创园、明清商业街项目的资源开发，并形成了48套古村落、牌坊、
索道、宫殿区、镖局、府苑等主要景区，同时部分新增配套设施正在建设之中，预计2018年建成运营，形成聊斋文创园、蒲
家古村、聊斋城“三位一体”整体格局。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2017 年 2016 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,245,324,272.18 100% 1,356,051,160.28 100% -8.17%
分行业
影视行业 203,313,644.86 16.33% 373,993,779.66 27.58% -45.64%
广告业 720,468,595.68 57.85% 952,525,704.40 70.24% -24.36%
实景娱乐 321,542,031.64 25.82% 29,531,676.22 2.18% 988.80%
分产品
影视行业 203,313,644.86 16.33% 373,993,779.66 27.58% -45.64%
广告业 720,468,595.68 57.85% 952,525,704.40 70.24% -24.36%
实景娱乐 321,542,031.64 25.82% 29,531,676.22 2.18% 988.80%
分地区
大陆 1,240,475,672.18 99.61% 1,355,365,213.74 99.95% -8.48%
港澳台及其他 4,848,600.00 0.39% 685,946.54 0.05% 606.85%
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（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
影视行业 203,313,644.86 156,319,480.56 23.11% -45.64% 0.07% -35.12%
广告业 720,468,595.68 461,883,303.09 35.89% -24.36% -28.24% 3.46%
实景娱乐 321,542,031.64 267,747,345.86 16.73% 1,004.88% 4,758.20% -64.33%
分产品
电视剧 203,313,644.86 156,319,480.56 23.11% -32.49% 0.07% -24.90%
广告业 720,468,595.68 461,883,303.09 35.89% -27.56% -28.33% -48.27%
实景娱乐 321,542,031.64 267,747,345.86 16.73% 437.56% 5,568.61% -75.37%
分地区
大陆 1,219,897,918.35 885,950,129.51 27.38% -9.97% 10.03% -13.20%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
影视行业 203,313,644.86 156,319,480.56 23.11% -45.64% 0.07% -35.12%
广告业 720,468,595.68 461,883,303.09 35.89% -24.36% -28.24% 3.46%
实景娱乐 321,542,031.64 267,747,345.86 16.73% 1,004.88% 4,758.20% -64.33%
分产品
电视剧 203,313,644.86 156,319,480.56 23.11% -32.49% 0.07% -24.90%
广告业 720,468,595.68 461,883,303.09 35.89% -27.56% -28.33% -48.27%
实景娱乐 321,542,031.64 267,747,345.86 16.73% 437.56% 5,568.61% -75.37%
分地区
大陆 1,219,897,918.35 885,950,129.51 27.38% -9.97% 10.03% -13.20%
变更口径的理由
增加收购淄博新齐长城影视城有限公司和安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司、九家旅行社，实景娱乐板块大大增加，因此
把实景娱乐板块另外归类。
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（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2017 年 2016 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电视剧、纪录片
影视行业 156,319,480.56 17.64% 156,216,787.21 19.40% 0.07%
等成本
广告业 广告成本 461,883,303.09 52.13% 643,644,459.62 79.92% -28.24%
实景娱乐 实景娱乐成本 267,747,345.86 30.22% 5,511,249.53 0.68% 4,758.20%
单位：元
2017 年 2016 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电视剧 电视剧成本 156,319,480.56 17.64% 156,216,787.21 19.40% 0.07%
广告 广告成本 461,883,303.09 52.13% 644,432,373.01 80.02% -28.33%
实景娱乐 实景娱乐成本 267,747,345.86 30.22% 4,723,336.14 0.59% 5,568.61%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
（一）收购南京凤凰假期旅游有限公司等9家旅行社51%股权
公司于2017年5月26日召开第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于收购南京凤凰假期旅游有限公司等9家旅行社股
权的议案》。公司现金方式收购文韬基金持有的上海海鑫国际旅行社有限公司51%股权、南京四海一家旅行社有限公司51%
股权、杭州春之声旅行社有限公司51%股权、安徽宝中招商国际旅行社有限公司51%股权以及武略基金持有的南京凤凰假期旅
游有限公司51%股权、杭州金榜旅行社有限公司51%股权、杭州世茂旅行社有限公司51%股权、上海莲花之旅旅行社有限公司
51%股权、河北非凡之旅旅行社有限公司51%股权，本次交易合计股权转让价格为21,582.00万元。2017年6月至7月，9家旅行
社相继完成工商变更手续，并自2017年7月开始都纳入上市公司合并报表范围。
（二）收购马仁奇峰64.5%股权
公司于2017年9月27日召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于收购安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司
64.5%股份的议案》。公司拟采用现金方式收购芜湖红花山持有的安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司64.5%股份。参考具有
证券期货从业资格的评估机构出具的评估报告确定的马仁奇峰的评估价值，经双方协商确定芜湖红花山将马仁奇峰64.5%股
份转让给长城影视的对价为16,770万元。2017年10月17日，公司召开2017年第四次临时股东大会，审议通过了《关于收购安
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徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司64.5%股份的议案》。2017年12月14日，马仁奇峰完成工商变更手续，并自2017年12月开
始纳入上市公司合并报表范围。
（三）收购淄博长城83.34%股权
公司于2017年12月7日召开第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于收购淄博新齐长城影视城有限公司83.34%股
权暨关联交易的议案》，公司拟采用现金方式收购控股股东长城集团持有的淄博新齐长城影视城有限公司83.34%股权，本次
交易转让对价为15,840.89万元。2017年12月27日，淄博长城完成工商变更手续，并自2017年12月开始纳入上市公司合并报
表范围。
（四）其他原因的合并范围变动
2017年5月，本公司设立了全资子公司山东新长城影视有限公司，注册资本200万元，截至2017年12月31日，尚未实缴出
资，亦无经营，本年纳入合并范围。
2017年10月，全资子公司浙江中影文化发展有限公司设立了全资子公司霍尔果斯嘉汛文化发展有限公司，注册资本100
万元，本年纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 258,103,350.52
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 20.73%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 87,168,588.88 7.00%
2 第二名 47,674,414.39 3.83%
3 第三名 47,596,528.30 3.82%
4 第四名 39,183,019.02 3.15%
5 第五名 36,480,799.93 2.93%
合计 -- 258,103,350.52 20.73%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 243,732,868.79
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.51%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
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公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 120,829,048.61 13.64%
2 第二名 35,765,810.64 4.04%
3 第三名 34,745,283.02 3.92%
4 第四名 26,698,113.31 3.01%
5 第五名 25,694,613.21 2.90%
合计 -- 243,732,868.79 27.51%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明
主要是本年制作的电视剧减少，制作
销售费用 23,223,742.09 28,544,656.84 -18.64%
费和劳务费以及邮寄费减少所致。
主要是因为公司进行重大资产重组
管理费用 64,389,059.18 56,542,678.73 13.88%
发生的中介费用增加所致。
主要原因是利息支出和融资费用大
财务费用 58,462,902.78 32,194,356.01 81.59% 幅度增加所致，以及本年人民币汇率
大幅度上升导致汇兑损益下降所致。
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2017 年 2016 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,918,953,884.19 1,585,615,369.13 21.02%
经营活动现金流出小计 1,623,256,313.41 1,281,776,480.97 26.64%
经营活动产生的现金流量净
295,697,570.78 303,838,888.16 -2.68%
额
投资活动现金流入小计 68,916,177.15 219,773,618.97 -68.64%
投资活动现金流出小计 368,165,742.93 246,699,932.90 49.24%
投资活动产生的现金流量净
-299,249,565.78 -26,926,313.93 -1,011.36%
额
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筹资活动现金流入小计 1,173,600,000.00 733,410,000.00 60.02%
筹资活动现金流出小计 1,200,418,519.50 971,684,365.41 23.54%
筹资活动产生的现金流量净
-26,818,519.50 -238,274,365.41 88.74%
额
现金及现金等价物净增加额 -30,370,514.50 38,638,208.82 -178.60%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动现金流入同比增加21.02%，主要原因是本年购买的九家旅行社和马仁奇峰以及淄博长城实景娱乐收入所致。
（2）经营活动现金流出同比增加26.64%，主要原因是本年购买的九家旅行社和马仁奇峰以及淄博长城实景娱乐支出所致。
（3）经营活动产生的现金流量净额同比减少2.68%，主要原因是本年购买的九家旅行社和马仁奇峰以及淄博长城实景娱乐
支出所致。
（4）投资活动现金流入同比减少68.64%，主要原因是2017年末进行短期保本理财发生额。
（5）投资活动产生的现金流量净额减少1011.36%，主要原因是本年购买的九家旅行社和马仁奇峰以及淄博长城所致。
（6）筹资活动的现金流入增加60.02%，主要原因是融资借款增加所致。
（7）筹资活动的现金流出增加23.54%，主要原因是支付股权款和融资顾问费。
（8）筹资活动产生的现金流量净额同比减少88.74%,主要原因是拓宽融资渠道，增加长短期融资款所致。
（9）现金及现金等价物净额增加额同比减少178.60%,主要是支付股权款和融资顾问费所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量29,569.76万元，本年度净利润21,907.22万元，差异7,662.54万元，差异率25.91%，
主要原因是以前年度的与经营有关的应收账款收回所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
是对理财产品投资及对联营
投资收益 1,056,511.64 0.43% 是
公司按权益法核算形成。
公允价值变动损益 0.00%
资产减值主要为应收账款根
资产减值 50,321,544.61 20.51% 据账龄等不同从而计提的坏 是
账准备金额。
\"本公司的营业外收入主要
为当地政府补助（该政府补
营业外收入 90,035,885.31 36.69% 是
助根据当年实际缴纳的税费
进行税收奖励）。\"
营业外支出 783,967.56 0.32% 营业外支出主要为罚款和滞 否
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纳金，固定资产处置损失等。
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2017 年末 2016 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
198,429,713.5 主要原因本公司本年经营性现金流
货币资金 5.31% 223,074,053.18 7.16% -1.85%
0 增长所致。
收购了 9 家旅行社以及马仁奇峰、淄
1,102,422,184. 1,017,194,776.
应收账款 29.47% 32.66% -3.19% 博长城等公司，导致收入增加，应收
14
账款也有所增加所致。
减少的主要原因是 2015 年投拍的几
159,611,286.8 部电视剧到 2017 年已经到了 24 个
存货 4.27% 249,407,609.28 8.01% -3.74%
1 月，必须结转到主营业务成本，导致
存货金额减少所致。
主要原因是西部影业的投资性房地
投资性房地产 368,379.90 0.01% 388,565.10 0.01% 0.00%
产正常折旧所致。
主要是新增合营企业确认的投资所
长期股权投资 558,134.49 0.01% 0.00% 0.01%
致。
主要原因是新收购的马仁奇峰和淄
300,710,881.7 博长城导致固定资产大幅度增加所
固定资产 8.04% 112,082,739.25 3.60% 4.44%
0 致，另外由于诸暨创意园的在建工程
转入固定资产，导致固定资产增加。
主要是收购淄博新齐长城影视城有
在建工程 47,114,825.52 1.26% 43,214,039.58 1.39% -0.13%
限公司和马仁奇峰所致。
854,690,000.0 主要是长城影视母公司的保证借款
短期借款 22.85% 505,000,000.00 16.21% 6.64%
0 金额增加所致。
271,110,959.4 主要是长城影视母公司的保证借款
长期借款 7.25% 222,358,592.61 7.14% 0.11%
8 金额增加所致。
公司尽可能的不收应收票据，主要收
应收票据 6,825,942.40 0.18% 10,900,000.00 0.35% -0.17%
取现金，导致应收票据比例降低。
主要是预付的旅行社下游的各种款
预付款项 99,454,245.55 2.66% 50,620,407.85 1.63% 1.03% 项及本部的预付的电视剧后期制作
款项增加所致。
主要是淄博影视城在 2017 年末收回
其他应收款 50,198,445.01 1.34% 96,822,503.81 3.11% -1.77%
部分其他应收款所致。
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其他流动资产 36,087,529.07 0.96% 3,690,114.38 0.12% 0.84% 主要是待抵扣进项税额增加所致。
非同一控制合并购买 9 家旅行社导致
307,869,369.1 无形资产的原值增加，同时无形资产
无形资产 8.23% 154,229,606.48 4.95% 3.28%
8 累计摊销正常按照年限计提综合所
致。
1,349,739,826. 1,097,239,371. 2017 年新收购的 9 家旅行社和马仁奇
商誉 36.09% 35.23% 0.86%
28 68 峰所致。
主要是新收购的马仁奇峰的翻修、装
长期待摊费用 11,482,646.84 0.31% 8,501,791.27 0.27% 0.04%
修费等增值所致。
主要是资产减值准备和可抵扣亏损
递延所得税资产 69,338,254.27 1.85% 47,259,531.14 1.52% 0.33%
增加所致。
主要是旅行社的应付景点款及旅游
应付账款 80,898,816.19 2.16% 68,315,011.63 2.19% -0.03%
团款所致。
主要是预收账款中的预收联合拍摄
预收款项 24,228,241.62 0.65% 35,347,305.52 1.13% -0.48%
款退回所致。
正常的应付职工薪酬余额变动。主要
应付职工薪酬 5,947,732.34 0.16% 4,929,183.81 0.16% 0.00% 是新收购的 9 家旅行社和马仁奇峰及
淄博的应付职工薪酬增加所致。
企业所得税 2016 年汇算清缴后导致
应交税费 83,319,663.69 2.23% 103,544,885.69 3.32% -1.09%
企业所得税减少所致。
应付股利 3,551,509.33 0.09% 3,551,509.33 0.11% -0.02% 微距广告公司的未发放的股利
主要是收购的旅行社的购买子公司
1,359,235,318. 的投资款没有全付清，导致股权款增
其他应付款 36.34% 958,296,104.68 30.77% 5.57%
28 加所致以及收购马仁奇峰和淄博的
股权款增加所致。
一年内到期的非
93,276,135.59 2.49% 64,617,611.27 2.07% 0.42% 一年到期的长期借款增加所致
流动负债
《周恩来》专项政府补助没有结转所
其他流动负债 0.00% 1,300,000.00 0.04% -0.04%
致。
长期应付职工薪 主要是胜盟广告的对赌业绩到期，支
2,345,175.08 0.06% 10,400,670.35 0.33% -0.27%
酬 付了对赌奖励的职工薪酬所致。
非同一控制合并的可辨认净资产评
递延收益 9,380,000.00 0.25% 8,089,972.60 0.26% -0.01%
估增值所致。
非同一控制合并的可辨认净资产评
递延所得税负债 27,443,602.45 0.73% 0.73%
估增值所致。
新收购的马仁奇峰的原股东借款所
长期应付款 18,023,111.99 0.48% 1,802.31 0.00% 0.48%
致
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1、公司全资子公司东阳长城向中国建设银行股份有限公司杭州西湖支行申请办理不超过1.9亿元资产收益权理财产品，
其中投资标的为东阳长城其他应收款收益权，标的资产金额不低于21,500万元，相应其他应收款交易对手方为诸暨长城影视
发行制作有限公司，并以东阳长城、诸暨长城影视发行制作有限公司合计不低于2.2亿元应收账款提供质押担保。具体内容
详见公司于2017年9月29日披露在巨潮资讯网的《关于为全资子公司融资提供担保的公告》（公告编号：2017-076）。
2、公司以公司持有的诸暨长城国际影视创意园有限公司 100%股权为全资子公司东阳长城影视传媒有限公司（以下简称
“东阳影视”或“被担保人”）向中国工商银行股份有限公司杭州武林支行（以下简称“工行武林支行”）申请的1.55 亿
元人民币借款提供股权质押担保。具体内容详见公司于2016年8月19日披露在巨潮资讯网的《关于为全资子公司银行借款提
供担保的公告》（公告编号：2016-062）。
3、其他资产权利受限情况
详见第十一节，财务报告“七、31短期借款”及“七、45长期借款”。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
922,603,300.00 451,620,000.00 104.29%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
杭州武 详见披
南京凤 略股权 已完 露于巨
12,370 2017 年
凰假期 旅游服 38,000, 自筹资 投资基 成工 6,156,57 潮资讯
收购 51.00% 长期 股权 ,000.0 否 05 月 27
旅游有 务 000.00 金 金合伙 商登 1.23 网的
0 日
限公司 企业 记 《关于
（有限 南京凤
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
合伙） 凰假期
旅游有
限公司
等9家
旅行社
股权的
公告》
（公告
编号：
2017-04
0）
详见披
露于巨
潮资讯
网的
《关于
杭州武 南京凤
略股权 凰假期
杭州金 已完
投资基 2017 年 旅游有
榜旅行 旅游服 31,430, 自筹资 成工 9,890, 4,937,02
收购 51.00% 金合伙 长期 股权 否 05 月 27 限公司
社有限 务 000.00 金 商登 000.00 8.42
企业 日 等9家
公司 记
（有限 旅行社
合伙） 股权的
公告》
（公告
编号：
2017-04
0）
详见披
露于巨
潮资讯
网的
《关于
杭州武
南京凤
略股权
杭州世 已完 凰假期
投资基 2017 年
茂旅行 旅游服 21,320, 自筹资 成工 6,510, 3,264,37 旅游有
收购 51.00% 金合伙 长期 股权 否 05 月 27
社有限 务 000.00 金 商登 000.00 4.17 限公司
企业 日
公司 记 等9家
（有限
旅行社
合伙）
股权的
公告》
（公告
编号：
2017-04
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
0）
详见披
露于巨
潮资讯
网的
《关于
杭州武 南京凤
上海莲 略股权 凰假期
已完
花之旅 投资基 2017 年 旅游有
旅游服 22,070, 自筹资 成工 7,420, 3,556,63
旅行社 收购 51.00% 金合伙 长期 股权 否 05 月 27 限公司
务 000.00 金 商登 000.00 5.78
有限公 企业 日 等9家
记
司 （有限 旅行社
合伙） 股权的
公告》
（公告
编号：
2017-04
0）
详见披
露于巨
潮资讯
网的
《关于
杭州武 南京凤
河北非 略股权 凰假期
已完
凡之旅 投资基 2017 年 旅游有
旅游服 22,020, 自筹资 成工 7,420, 3,672,92
旅行社 收购 51.00% 金合伙 长期 股权 否 05 月 27 限公司
务 000.00 金 商登 000.00 2.15
有限公 企业 日 等9家
记
司 （有限 旅行社
合伙） 股权的
公告》
（公告
编号：
2017-04
0）
详见披
杭州文
露于巨
上海海 韬股权
已完 潮资讯
鑫国际 投资基 2017 年
旅游服 30,860, 自筹资 成工 9,890, 4,715,12 网的
旅行社 收购 51.00% 金合伙 长期 股权 否 05 月 27
务 000.00 金 商登 000.00 8.63 《关于
有限公 企业 日
记 南京凤
司 （有限
凰假期
合伙）
旅游有
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
限公司
等9家
旅行社
股权的
公告》
（公告
编号：
2017-04
0）
详见披
露于巨
潮资讯
网的
《关于
杭州文 南京凤
南京四 韬股权 凰假期
已完
海一家 投资基 2017 年 旅游有
旅游服 19,000, 自筹资 成工 7,440, 3,770,71
旅行社 收购 51.00% 金合伙 长期 股权 否 05 月 27 限公司
务 000.00 金 商登 000.00 5.11
有限公 企业 日 等9家
记
司 （有限 旅行社
合伙） 股权的
公告》
（公告
编号：
2017-04
0）
详见披
露于巨
潮资讯
网的
《关于
杭州文 南京凤
韬股权 凰假期
杭州春 已完
投资基 2017 年 旅游有
之声旅 旅游服 13,580, 自筹资 成工 4,950, 2,220,68
收购 51.00% 金合伙 长期 股权 否 05 月 27 限公司
行社有 务 000.00 金 商登 000.00 6.76
企业 日 等9家
限公司 记
（有限 旅行社
合伙） 股权的
公告》
（公告
编号：
2017-04
0）
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
详见披
露于巨
潮资讯
网的
《关于
杭州文 南京凤
安徽宝 韬股权 凰假期
已完
中招商 投资基 2017 年 旅游有
旅游服 17,540, 自筹资 成工 5,350, 2,690,99
国际旅 收购 51.00% 金合伙 长期 股权 否 05 月 27 限公司
务 000.00 金 商登 000.00 2.56
行社有 企业 日 等9家
记
限公司 （有限 旅行社
合伙） 股权的
公告》
（公告
编号：
2017-04
0）
详见披
露于巨
潮资讯
网的
《关于
收购浙
设计、 江中影
浙江中 已完
制作、 170,40 68,880 2017 年 文化发
影文化 自筹资 成工 33,228,3
代理、 收购 2,400.0 49.00% 郑鸯 长期 股权 ,000.0 否 09 月 28 展有限
发展有 金 商登 12.45
发布各 0 0 日 公司
限公司 记
类广告 49%股
权的公
告》（公
告编
号：
2017-05
8）
详见披
露于巨
宁波灵
设计、 潮资讯
上海玖 微投资 已完
制作、 171,07 134,78 2017 年 网的
明广告 自筹资 合资企 成工 67,087,9
代理、 收购 2,000.0 24.00% 长期 股权 4,000. 否 12 月 27 《关于
有限公 金 业（有 商登 40.99
发布各 0 00 日 收购上
司 限合 记
类广告 海玖明
伙）
广告有
限公司
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
24%股
权的公
告》（公
告编
号：
2017-06
1）
详见披
露于巨
潮资讯
网的
《关于
收购安
安徽马 徽马仁
芜湖红
仁奇峰 已完 奇峰文
旅游景 167,70 花山投 124,26 2017 年
文化旅 自筹资 成工 31,381,2 化旅游
点开发 收购 0,000.0 64.50% 资集团 长期 股权 0,000. 否 07 月 13
游股份 金 商登 87.70 股份有
服务 0 有限公 00 日
有限公 记 限公司
司
司 64.5%
股份的
公告》
（公告
编号：
2017-07
3）
详见披
露于巨
潮资讯
网的
《关于
收购淄
影视基 博新齐
淄博新 长城影
地开 已完 长城影
齐长城 158,40 视文化 2017 年
发、建 自筹资 成工 52,330,1 视城有
影视城 收购 8,900.0 83.34% 企业集 长期 股权 否 08 月 02
设、管 金 商登 09.50 限公司
有限公 0 团有限 日
理、经 记 83.34%
司 公司
营 股权暨
关联交
易的公
告》（公
告编
号：
2017-10
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
4）
详见披
露于巨
潮资讯
影视拍
网的
摄基
宜宾长 《关于
地、教 长城影
城神话 已完 对外投
育培训 视文化 2017 年
世界影 39,200, 自筹资 成工 资暨关
基地和 新设 49.00% 企业集 长期 股权 否 12 月 28
视基地 000.00 金 商登 联交易
影视主 团有限 日
有限公 记 的公
题建设 公司
司 告》（公
经营管
告编
理
号：
2017-11
5）
922,60 399,16
219,012,
合计 -- -- 3,300.0 -- -- -- -- -- -- 4,000. -- -- --
705.45
0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
东阳长城影
广播电视节 154,818,000. 2,621,070,75 684,285,242. -30,260,695. -21,958,855.
视传媒有限 子公司 453,340.56
目制作经营 00 9.83 95 59
公司
诸暨长城影
广播电视节 20,000,000.0 541,973,082. 174,544,723. 103,770,830. -70,125,628. -46,049,438.
视发行制作 子公司
目制作经营 0 67 35 20 67
有限公司
西藏山南东
方龙辉文化 电视媒体广 232,506,986. 218,116,612. 186,883,513. 82,930,323.2 75,399,119.7
子公司 1,000,000.00
传播有限公 告服务 61 02 55 8
司
设计、制作、
上海微距广 17,500,000.0 170,915,140. 124,434,864. 121,876,010. 42,592,471.2 39,367,355.7
子公司 代理、发布
告有限公司 0 17 22 07 3
各类广告
设计、制作、
上海玖明广 206,572,200. 195,559,477. 268,863,820. 71,885,125.8 67,087,940.9
子公司 代理、发布 5,000,000.00
告有限公司 15 78 47 2
各类广告
浙江中影文 设计、制作、
122,836,149. 94,924,698.7 120,027,174. 36,908,162.0 33,228,312.4
化发展有限 子公司 代理、发布 5,000,000.00
32 5 83 2
公司 各类广告
淄博新齐长 影视基地开
120,000,000. 204,497,405. 172,515,797. -1,666,263.1 52,330,109.5
城影视城有 子公司 发、建设、 6,545,066.51
00 14 17 0
限公司 管理、经营
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
杭州春之声旅行社有限公司 现金购买股权
报表范围
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
杭州金榜旅行社有限公司 现金购买股权
报表范围
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
杭州世茂旅行社有限公司 现金购买股权
报表范围
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
拉萨聚天下电子商务有限公司 现金购买股权
报表范围
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
上海海鑫国际旅行社有限公司 现金购买股权
报表范围
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
上海莲花之旅旅行社有限公司 现金购买股权
报表范围
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
南京四海一家旅行社有限公司 现金购买股权
报表范围
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
南京凤凰假期旅游有限公司 现金购买股权
报表范围
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
南京龙腾九州旅行社有限公司 现金购买股权
报表范围
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
河北非凡之旅旅行社有限公司 现金购买股权
报表范围
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
安徽宝中招商国际旅行社有限公司 现金购买股权
报表范围
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司 现金购买股权
报表范围
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
芜湖马仁奇峰旅行社有限公司 现金购买股权
报表范围
自工商变更之日起，将其纳入合并财务
淄博新齐长城影视城有限公司 现金购买股权
报表范围
自设立之日起，将其纳入合并财务报表
山东新长城影视有限公司 投资设立
范围
自设立之日起，将其纳入合并财务报表
霍尔果斯嘉汛文化发展有限公司 投资设立
范围
主要控股参股公司情况说明
山东新长城影视有限公司为长城影视股份有限公司在报告期内新设立的全资子公司，霍尔果斯嘉汛文化发展有限公司为浙江
中影文化发展有限公司早报告期内新设立的全资子公司。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、国家政策大力支持文化产业发展。
当前文化产业的重要性已上升到国家战略层面。《十三五规划建议》指出，到2020年要让“文化产业成为国民经济支柱
性产业”。根据德勤发布的《中国文化娱乐产业前瞻》报告中显示，文化娱乐产业在2020年更有望达到一万亿元。在万亿级
市场规模的驱动下，文娱产业将进入快速发展期。
2017年，十九大报告将文化战略、文化定位提高到一个全新的高度，对文化产业发展也提出全新的定位，“文化兴国运
兴，文化强民族强。没有高度的文化自信，没有文化的繁荣兴盛，就没有中华民族伟大复兴。”“健全现代文化产业体系和
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
市场体系，创新生产经营机制，完善文化经济政策，培育新型文化业态”。
2、影视行业规模增长、影视市场显现高位增长新常态
当前，在金融资本和互联网经济的双重驱动下，我国影视行业进入高速发展的阶段。随着资本的投入加大，我国影视行
业在技术、硬件等方面渐渐向国际水平靠拢，同时国内影视剧产量也快速增长，影视剧制作水平和质量都得到大幅提高。新
媒体渠道的快速崛起是影视行业呈现高位增长的主要动因。未来国内新媒体市场，以网络剧为主，包括版权市场和衍生市场，
在互联网用户尤其是付费用户的增长之下，将迎来持续的爆发。
3、视频行业格局重塑、新媒体文化消费趋势明显
视频市场主要包括面向传统电视台的电视剧市场和面向新媒体的网络剧市场。随着互联网经济的不断发展，消费者获取
文化娱乐内容的渠道已经从以传统的电视台渠道为主转向以新媒体渠道为主。影视与互联网产业加速融合，中国影视制作业
在投资模式、营销模式上跨入新的时代，电视台已经不再是电视剧的唯一播出渠道，电视剧网台同步甚至先网后台成为主流。
互联网用户的年龄主要为年轻人，面向这些用户全体的网络剧题材也将从军事斗争、反特谍战、近代传奇等题材转变为喜剧、
爱情、漫画等更受年轻人喜欢的题材。
（二）公司发展战略和经营计划
2017年，公司继续加强“影视+广告+实景娱乐”的战略布局，影视业务和广告业务稳步发展，实景娱乐板块实现大幅增
长。2018年，公司将一如既往地加强影视板块的业务布局，聚焦精品内容；同时加强实景娱乐板块的建设和运营，进一步提
升公司的盈利能力；促进广告业务、实景娱乐业务、影视业务之间的融合发展，提升核心竞争力，坚定打造具备国际竞争力
的文化传媒集团的发展方向，为中国文化走出去贡献自己的力量。
1、聚焦精品内容，加强影视内容的业务布局
2018年，公司将在坚持整合各类资源，以全流程成本控制的制作模式的同时，积极寻找外部优质资源，采用更市场化的
合作方式，在公司精品剧的投资中引进投资方，或参与到优质精品剧的投资制作中。
与此同时，公司也将进一步推进影视业务板块从传统单纯面向电视播放平台的电视剧业务，转向由电视台渠道结合新媒
体渠道的综合影视剧业务。剧目类型在原有红剧、正剧、古装剧等基础上，加大现代剧、喜剧、爱情剧等深受年轻人喜爱的
题材比例。
公司筹备五年的重大革命历史题材作品《人民总理周恩来》前期筹备工作已经完成，将于2018年5月开机拍摄。
2018年初，长城影视与电影频道节目制作中心签订了《战略合作框架协议》，双方将在影视制作、宣传发行、版权经营、
影视旅游项目、国际市场开拓、广告经营、品牌宣传等六个方面开展广泛而深度的合作，并充分发挥双方的品牌优势及资质
资源优势，在友好协商的基础上建立面向未来的战略合作伙伴关系。
长城影视与电影频道的《战略合作框架协议》中储备的院线电影和网络剧项目有《假面电影》、《寄件人不详》、《惊
魂直播》、《猎凶》、《暗恋着》、《冰锋》、《亲爱的恶作剧》、《聊斋奇幻事件簿》、《购物狂的奇思妙想》等。本次
合作在影视IP方面提出了丰富的片单，内容涵盖犯罪、悬疑、爱情、科幻、体育、励志、志怪、传奇、抗战等等一系列的主
题。
2018年公司部分投资、拍摄计划如下：
电视剧
序号 作品 进展情况
1 热血英雄传之校花 后期制作已完成
2 浴血红颜 后期制作已完成
3 聊斋狐仙传 在筹备中
4 人民总理周恩来 拍摄筹备中
5 红樱桃 在创作筹备中
6 诸葛亮传奇之卧龙出世 在创作筹备中
7 齐长城保卫战 在创作筹备中
网络剧
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
序号 作品 进展情况
1 丹青 在创作筹备中
2 控梦师 在创作筹备中
院线电影
1 聊斋奇幻事件簿 在创作筹备中
2 假面电影 在创作筹备中
2、广告板块、实景娱乐板块多元化发展
2018年，面对竞争日趋激烈的广告行业，公司广告子公司将调整自身战略规划，适应行业发展趋势。在户外广告方面，
积极探索“社区场景化媒体+多元化营销服务”模式，与互联网公司合作，达到精准投放和用户数据的管理；在传统电视、
网络媒体代理方面，积极开发大客户，继续保持与大型综艺和广告主深度合作的模式，提高新媒体领域的业务比例。总体上，
维护好原有广告客户的关系，与广告客户在广告业务进行合作的基础上，进一步在网剧制作、内容制作上有更深层次的广泛
合作，使其在网剧、院线电影领域与公司广告板块资源对接、优势互补。
2018年，公司将加强实景娱乐板块内部的上下游融合，充分利用旅行社的游客资源和公司的内容优势，提升各影视基地
园区及马仁奇峰景区的知名度，同时带来游客量的提升，提升公司的盈利能力。
3、 促进影视业务、广告业务、实景娱乐业务之间的融合发展
公司将坚持深化影视娱乐、广告营销、实景娱乐三大业务板块的发展战略，促进板块间的协同发展。实景娱乐板块一方
面是公司内容IP的延伸，为公司内容增加了变现渠道，另一方面可为公司的影视业务提供拍摄场地。广告业务也可与影视业
务、实景娱乐业务进行业务、媒体、客户等层面的融合发展。而影视业务的发展也可为广告营销、实景娱乐业务提供内容、
品牌、影响力、资源等方面的支持。2018年，公司将加大各板块之间的合作深度，充分利用好各业务板块在内容、品牌、影
响力、媒体、客户等各项资源上的优势，提升公司的核心竞争力。
4、加强团队建设，持续业务创新
受益于公司多年的人才梯队建设，公司的发展不断迈上新台阶。2018年，公司将继续根据业务发展需求引进各类专业人
才和专业团队，网罗热心投身于影视事业的优秀人才，不断提升团队专业能力、管理能力和利用公司资源进行业务创新的能
力，为把公司打造成具备国际竞争力的文化传媒集团奠定坚实的基础。
5、进一步完善公司治理结构
2018年，公司将继续按照上市公司规范治理要求，进一步完善法人治理结构，以董事会建设为核心，充分发挥董事会在
重大经营决策、聘任高级管理人员和制订各项制度等方面的作用，充分发挥独立董事和专门委员会的作用，并且根据公司各
项业务的发展，修改和完善公司内部控制制度，使得公司的各项运作更加合理、有效。
（三）风险提示
1、政策监管风险
电视剧行业从制作机构的经营资质管理到电视剧的题材立项、内容审查、发行许可等方面都要受到国家相关部门的监管。
国家广电总局对电视剧行业实施经营资质管理，设立广播电视节目制作经营机构或从事广播电视节目制作经营活动应当取得
《广播电视节目制作经营许可证》，且制作电视剧需事先另行取得《电视剧制作许可证》；电视剧的拍摄制作实行备案公示
制度，且电视剧摄制完成后，必须经国家广电总局或省级广电局审查通过并取得《电视剧发行许可证》之后方可发行；
另外，政府对电视剧产业的监管还体现在对电视台播出电视剧的调控管理上，由于电视台播出内容具有重大的导向作用，应
服从国家政策及发展大局。因此，电视剧制作公司存在因严格的行业监管和政策导向变化而发生电视剧制作成本无法收回或
受到监管处罚的可能性。
公司一直严格按照政策导向进行电视剧业务经营，精准把握发行时机，且出品了不少代表主流价值、取得良好社会反响
的电视剧，一定程度上体现了公司在选题与剧本创作这一电视剧制作核心环节的突出特色和优势。
2、电视剧适销性的风险
电视剧作为文化产品的一种，缺乏客观质量评价标准，电视台、视频网站等主要客户对于一部电视剧作品的好坏评价标
准，主要是电视剧播出后的收视率或点击率水平及市场影响力，而这与电视剧观众的主观喜好和价值判断相关，并且随社会、
经济、文化环境的变化而不断变迁，较难事先预测。因此，对于电视剧制作机构而言，由于每次出品发行的电视剧均属于新
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
产品，对产品的把握主要基于对市场需求的前瞻性判断，因此，电视剧产品是否能够取得预期的发行效果和投资回报具有一
定的不确定性，即具有一定的适销性风险。
结合上述，虽然公司以市场价值为根基的经营理念及全流程市场导向的运作模式有利于降低发行风险、增强产品适销性，
但是由于观众主观喜好和客户需求处于不断变动过程中，公司不能确保总是前瞻性的制作出与广大观众主观喜好一致的作
品，无法完全避免所投资制作的电视剧存在因定位不准确、与市场热点偏差等原因而不被市场接受，导致无法实现预期回报
的风险，从而可能因少量电视剧适销性问题而对公司整体经营业绩产生不利影响，造成公司经营业绩的波动，并且，如
果既有电视剧出现适销性问题，将可能影响公司的整体品牌形象，并将对未来电视剧的发行造成不利影响，从而可能影响公
司盈利稳定性和持续性。
3、制作成本上升的风险
近年来，随着国内物价水平的提高以及各制作机构对演员、编剧、导演及拍摄所需摄影、美术、配音等各类专业人才及
制作资源争夺的加剧，电视剧制作成本呈不断攀升态势。如果公司电视剧的制作成本继续攀升而发行价格不能获得同比上涨，
则公司投拍制作的电视剧可能存在利润空间被压缩的情况。
4、人才管理及盈利波动风险
公司作为轻资产的文化传媒企业，对编剧、导演、后期制作员、发行人等人力资源的依赖度较高。随着业务规模的不断
扩大，如果公司不能对自身人员团队形成有效的管理、建立持续高效的运作体系；或者不能持续聚集并高效整合优秀编剧、
导演、演员等关键内部及外部资源，将对公司电视剧题材的筛选、投拍计划的顺利执行和预期发行效果造成不利影响，进而
造成公司的经营业绩波动。
5、侵权盗版风险
目前电视剧行业的侵权盗版现象主要体现为盗版音像制品和网络侵权播放。盗版音像制品的存在直接影响了正版音像制
品的销售，导致了我国音像制品市场交易额大幅下滑，对于电视剧制作机构而言，则大幅减少了音像制品版权收入。
尽管我国政府相关部门近年来为保护知识产权加大了打击侵权盗版的执法力度，有效遏制了侵权盗版的蔓延之势，但打
击侵权盗版、规范市场秩序具有长期性，侵权盗版行为短期内难以杜绝，公司仍面临由于盗版侵权而影响公司电视剧销售收
入的风险。
6、知识产权纠纷风险
电视剧拍摄制作过程中不可避免地会使用他人的智力成果，比如将他人小说改编为剧本、使用他人创作的音乐作为影视
剧插曲等，因此公司电视剧作品存在多方主张知识产权权利的情形。为了避免出现第三方主张权利的纠纷，公司已尽可能获
得相应知识产权所有者的许可或者与相关合作单位或个人就相应知识产权的归属进行了明确约定，但如果存在原权利人自身
的权利存在瑕疵，公司即使获得了其许可或进行了约定也仍然存在侵犯第三方知识产权的潜在风险。尽管公司未发生因
知识产权纠纷引起的诉讼，但仍然不排除未来公司在投资制作电视剧过程中因知识产权产生纠纷并引起法律诉讼等情形的可
能。
7、国产电影市场竞争加剧的风险
尽管近年来国产电影的制作与发行呈上升趋势，口碑与票房也逐年提高，但随着整个市场的发展，进入电影市场的机构
也越来越多，国外引进的大片亦会对国产电影的票房造成一定影响，使得整个行业竞争加剧。
电影的创作只有满足大多数观众的主观喜好和判断标准的认知才能获得广大消费者喜爱，取得良好的票房。公司将通过
严格的剧本创作与筛选，对电影项目内容严格管控，努力扩大公司的经营规模，提高公司电影作品质量，提升公司的竞争能
力，从而避免监管政策给公司正常业务经营带来风险确保项目顺利取得发行许可证，同时加大发行力度与宣传，防止公司投
拍电影项目带来的风险。
8、存货占比较高的风险
公司存货账面金额较大，占流动资产的比例较高。公司存货主要由处于拍摄制作阶段的在产品以及取得发行许可证尚未
结转完成本的库存商品构成，在产品在制作完成并取得发行许可证后结转入库存商品，而库存商品则根据电视剧的销售情况
结转成本。
虽然存货占比较高是电视剧行业的普遍特征，公司也已通过各种措施尽可能降低产品适销性风险，且历史上未出现存货
滞销情形，但是存货仍面临因主管部门审查或者市场需求变化而引致的销售风险，存货金额特别是期末在产品金额较大，占
资产比重较高，在一定程度上构成了公司的经营和财务风险。
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
9、应收账款金额较大的风险
公司应收账款账面净额较大，占同期期末流动资产的比例较高。这一方面将增加公司的资金周转压力，可能提升资金成
本和财务风险，另一方面如果出现不能及时收回或无法收回的情况，将对公司业绩和生产经营产生不利影响。
这主要是由电视剧行业的特点决定的，公司主要通过加强应收账款的催收管理力度、加快资金回笼以及尽量实现电视剧
预收款等方式来平滑应收账款变化带来的资金波动。此外，公司销售客户主要为各大电视台及主流视频网站以及资深专业的
发行公司，普遍信用良好，坏账风险较低。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
刊登于深交所互动易的《2017 年 1 月 3
2017 年 01 月 03 日 实地调研 机构 日投资者关系活动记录表》（编号：
2017-001）
刊登于深交所互动易的《2017 年 1 月 4
2017 年 01 月 04 日 实地调研 机构 日投资者关系活动记录表》（编号：
2017-002）
刊登于深交所互动易的《2017 年 1 月 5
2017 年 01 月 05 日 实地调研 机构 日投资者关系活动记录表》（编号：
2017-003）
刊登于深交所互动易的《2017 年 2 月
2017 年 02 月 27 日 实地调研 机构 27 日投资者关系活动记录表》（编号：
2017-004）
刊登于深交所互动易的《2017 年 3 月 2
2017 年 03 月 02 日 实地调研 机构 日投资者关系活动记录表》（编号：
2017-005）
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2016年度利润分配方案：以总股本525,429,878为基数，向全体股东每10股分配现金股利0.52元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2017 年 0.00 169,752,222.28 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 27,322,353.66 256,255,320.73 10.66% 0.00 0.00%
2015 年 0.00 231,933,721.14 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
公司未分配利润的用途和使用计划
出普通股现金红利分配预案的原因
根据《公司章程》有关利润分配的相关规定，利润分配的原
则是公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公
司的可持续发展和全体股东的整体利益。同时，现金分红的
条件是年度实现的可分配利润为正值，且现金流充裕，公司
实施现金分红不会影响公司后续持续经营。基于公司“全内
容、全产业链”战略规划，为进一步提升公司盈利能力以及核
心竞争力，公司于 2017 年进一步储备影视剧项目，加强在实 2017 年度未分配利润将用于公司投拍电视剧、建设运营影视
景娱乐板块的布局。同时，借助资本市场平台不断丰富全媒 城以及支付并购标的的股权转让款等资金使用，有利于降低
体生态链，实施了一系列战略并购。基于公司日常经营投拍 公司资产负债率，减少公司财务费用。
影视剧、建设影视城以及支付外延并购的股权款等，公司 2018
年面临较大资金需求。因此，为更好地维护全体股东的长远
利益，基于公司未来可持续发展考虑，同时根据公司利润分
配的相关规定和公司未来现金支付的实际需求，董事会拟定
2017 年度利润分配预案为：不进行现金分红，不送红股；不
进行资本公积金转增股本。
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二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容
类型 时间 期限 情况
股改承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
年
长城影视文 在资产交割基准日前与置入资产有关的一切未决诉讼、仲裁、各级相关政
其他 08 长期 严格
化企业集团 府主管部门的罚款、税款滞纳金、各种税收罚款等，均由长城影视文化企
承诺 月 有效 履行
有限公司 业集团有限公司予以承担。
日
2010 年 12 月，浙江纵横天下信息咨询有限公司无偿转让给东阳长城影视 2013
传媒有限公司的电视剧《大明天子》、《大明王朝惊变录》、《江山为重》和 年
长城影视股 其他 《红楼梦》存在共有权人，但未取得全部共有权人同意转让的确认函。为 11 长期 严格
份有限公司 承诺 避免可能存在的法律风险，东阳长城影视传媒有限公司承诺：在《大明天 月 有效 履行
资产重组 子》、《大明王朝惊变录》、《江山为重》和《红楼梦》四部电视剧获得全部 08
时所作承 共有权人同意转让之前，不发行上述四部电视剧。 日
诺
《关于规范关联交易的承诺函》，承诺如下：“1、不利用自身作为上市公司
关于
控股股东（实际控制人）地位及控制性影响谋求上市公司在业务合作等方
长城影视文 同业
面给予优于市场第三方的权利；2、不利用自身作为上市公司控股股东（实
化企业集团 竞争、
际控制人）及控制性影响谋求与上市公司达成交易的优先权利；3、不以
有限公司; 关联 年
与市场价格相比显失公允的条件与上市公司进行交易，亦不利用该类交易
陈志平;冯 交易、 04 长期 严格
从事任何损害上市公司利益的行为。同时，本公司（本人）将保证上市公
建新;杨逸 资金 月 有效 履行
司在对待将来可能产生的与本公司（本人）及本公司（本人）控制的企业
沙;赵非凡; 占用
的关联交易方面，上市公司将采取如下措施规范可能发生的关联交易：1、
赵锐均;赵 方面 日
严格遵守《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、上市公司章程、
锐勇 的承
股东大会议事规则及上市公司关联交易决策制度等规定，履行关联交易决
诺
策、回避表决等公允决策程序，及时详细进行信息披露；2、依照市场经
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
济原则、采取市场定价确定交易价格。”《关于避免同业竞争的承诺函》，
承诺如下：“1、在本次重大资产重组完成后，本公司（本人）及本公司（本
人）控制的企业将不会直接或间接以任何方式（包括但不限于独资、合资、
合作和联营）参与或进行任何与上市公司构成竞争或可能构成竞争的业务
或活动。2、在本次重大资产重组完成后，本公司（本人）及将来成立之
本公司（本人）控制的企业将不会直接或间接以任何方式（包括但不限于
独资、合资、合作和联营）参与或进行与上市公司构成竞争或可能构成竞
争的业务或活动。3、在本次重大资产重组完成后，若本公司（本人）及
本公司（本人）控制的公司从任何第三者获得的任何商业机会与上市公司
之业务构成或可能构成实质性竞争的，本公司（本人）将立即通知上市公
司，并尽力将该等商业机会让与上市公司。4、在本次重大资产重组完成
后，若上市公司认定本公司（本人）现在或将来成立的本公司（本人）控
制的企业正在或将要从事的业务与上市公司存在实质性竞争及潜在同业
竞争，则本公司（本人）将在上市公司提出异议后及时转让或终止上述业
务；上市公司具有按照专业中介机构（具有从事证券业务资格）经审计或
评估的公允价格受让上述业务或资产的优先权。5、本公司（本人）及本
公司（本人）控制的公司承诺将不向与上市公司之业务构成竞争的其他公
司、企业、组织或个人提供商业秘密。6、如上述承诺被证明为不真实或
未被遵守，本公司（本人）将向上市公司赔偿一切直接和间接损失。”《关
于保障上市公司独立性的承诺函》，承诺在本次交易完成后，保证上市公
司在人员、财务、资产、 业务和机构等方面的独立性。
年4
长城影视文 因本次交易而获得股份自本次发行新增股份登记至其名下之日起，至 36 2014 月
化企业集团 个月届满之日和利润补偿义务履行完毕之日中的较晚日不进行转让，但按 年
股份
有限公司; 照其与上市公司签署的《利润补偿协议》由上市公司进行回购或赠送的股 04 日至 履行
限售
陈志平;冯 份除外，之后按照中国证监会及深交所的有关规定执行。本次发行结束后，月 2017 完毕
承诺
建新;杨逸 由于公司送红股、转增股本等原因增加的上述交易对方持有的公司股份， 24 年4
沙;赵锐均 亦应遵守上述约定。 日 月
日
长城影视文
化企业集团
有限公司; 重大资产购买暨关联交易的所有交易对方承诺：为本次重大资产重组所提
陈祺;方涛; 供信息是真实、准确、完整和及时的，不存在虚假记载、误导性陈述或者
李靖;上海 重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性、完整性和及时性承担个别
年
响道投资管 和连带的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大
其他 01 长期 严格
理中心（普 遗漏，给长城影视股份有限公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿
承诺 月 有效 履行
通合伙）;沈 责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈
国峰;沈笑 述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查，在案
日
丹;太子龙 件调查结论明确之前，将暂停转让其在长城影视股份有限公司拥有权益的
控股集团有 股份。
限公司;天
津华荣股权
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
投资基金管
理合伙企业
（普通合
伙）;天津华
荣股权投资
基金合伙企
业（有限合
伙）;汪卿;
吴爱国;新
余春福昌投
资管理中心
（有限合
伙）;新余美
福景投资管
理中心（有
限合伙）;严
翠凤;浙江
富润股份有
限公司;浙
江上峰控股
集团有限公
司
长城影视文
化企业集团
有限公司;
太子龙控股 年
集团有限公 其他 自评估基准日起至股权交割日止期间，如果产生盈利，则由诸暨长城影视 02 长期 严格
司 ;浙江富 承诺 交割日后的股东享有；如果出现亏损，则由诸暨长城影视原股东承担。 月 有效 履行
润股份有限
公司 ;浙江 日
上峰控股集
团有限公司
长城集团控股的上市公司长城影视拟通过以现金购买股权的方式实现对
关于
诸暨长城影视的收购，收购完成后，长城影视业务延伸至影视基地娱乐开
同业
发。而长城集团控制的石家庄新长城国际影视城有限公司（以下简称“石家
竞争、
庄新长城”）亦定位为影视基地娱乐开发，但石家庄新长城尚处于前期规划
关联 年
长城影视文 阶段，项目土地尚未取得，项目能否顺利开展具有较大不确定性，因而未
交易、 02 长期 严格
化企业集团 将石家庄新长城纳入本次交易范围。鉴于石家庄新长城尚处于前期规划阶
资金 月 有效 履行
有限公司 段、尚未进行实际经营，因而，石家庄长城目前不会与长城影视产生同业
占用
竞争。长城集团承诺：（1）在石家庄新长城取得项目土地、项目开始运营
方面 日
时，将该公司注入长城影视；（2）石家庄新长城如在并入长城影视前进行
的承
实际经营，将不会从事与长城影视直接竞争的业务，不会损害长城影视的
诺
利益。
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长城影视文
在 2015 年、2016 年和 2017 年年度结束后，长城影视应聘请有证券业务资
化企业集团 年2
格的会计师事务所，分别对诸暨长城影视 2015 年、2016 年和 2017 年三年
有限公司; 2015 月 8
业绩 的期末标的资产分别进行减值测试专项审核，并出具专项审核意见。如果
太子龙控股 年 日到
承诺 标的资产期末出现减值，在上述会计师事务所出具的专项核查意见出具后
集团有限公 02 2017 履行
及补 的 30 日内，则交易对方应以现金向受让人进行补偿，应补偿价款的数额
司;浙江富 月 年 完毕
偿安 ＝标的资产期末减值额—累计已补偿金额。如按照上述公式计算的当年度
润股份有限 08 12
排 应补偿价款的数额小于等于 0，则交易对方应向长城影视补偿的金额为 0，
公司;浙江 日 月
长城影视亦不因当年度应补偿价款的数额小于等于 0 而向出让人支付额外
上峰控股集
价款。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿。
团有限公司 日
（1）微距广告 2015、2016、2017 年扣除非经常性损益后的净利润分别不
陈祺;方涛;
低于 2,700 万元、3,240 万元、3,888 万元。若微距广告 2015 年度、2016
李靖;上海
年度、2017 年度净利润未能满足上述盈利承诺，则交易对方应向东阳长城
响道投资管
进行现金补偿，应补偿价款的数额按以下方式计算：当年度补偿价款的数
理中心（普
额＝[截至当期期末累积预测净利润数－（截至当期期末累积实际净利润数
通合伙）;沈
－截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价值）]×收购对 年2
国峰;沈笑
价÷利润承诺期限内各年的预测净利润数总和－累计已补偿数额。如按照 2015 月 8
丹;天津华 业绩
上述公式计算的当年度应补偿价款的数额小于等于 0，则交易对方应向东 年 日到
荣股权投资 承诺
阳长城补偿的金额为 0，东阳长城亦不因当年度应补偿价款的数额小于等 02 2017 履行
基金管理合 及补
于 0 而向交易对方支付额外价款。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿。月 年 完毕
伙企业（普 偿安
交易对方应在微距广告年度审计报告出具之日起 30 日内，将上述当期现 08
通合伙）;天 排
金补偿金额补偿给东阳长城。同时东方长城亦有权直接从当期应支付给交 日 月
津华荣股权
易对方的股权转让价款中扣除上述补偿价款。（2）在 2017 年度结束后，
投资基金合
东阳长城将聘请经交易对方认可的并具有证券业务资格的会计师事务所 日
伙企业（有
对标的股权进行减值测试。如果标的股权期末减值额>累计已补偿数额，
限合伙）;汪
则交易对方应向东阳长城另行补偿，应补偿价款的数额＝标的股权期末减
卿;吴爱国;
值额—累计已补偿金额。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿，同时东
严翠凤
阳长城亦有权直接从未支付的股权转让价款中扣除上述补偿价款。
1、东方龙辉 2015 年度、2016 年度、2017 年度实现的净利润分别不低于
5,200 万元、6,240 万元、7,488 万元。若东方龙辉 2015 年度、2016 年度、
2017 年度净利润未能满足上述盈利承诺，则交易对方应向东阳长城进行现
金补偿，应补偿价款的数额按以下方式计算：当年度应补偿价款的数额＝
年2
新余春福昌 【截至当期期末累积承诺净利润数－（截至当期期末累积实际净利润数－
2015 月 8
投资管理中 业绩 截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价值）】÷补偿期限
年 日到
心（有限合 承诺 内各年的承诺净利润数总和×收购对价－累计已补偿数额。如按照上述公
02 2017 履行
伙）;新余美 及补 式计算的当年度应补偿价款的数额小于等于 0，则交易对方应向东阳长城
月 年 完毕
福景投资管 偿安 补偿的金额为 0，东阳长城亦不因当年度应补偿价款的数额小于等于 0 而
08 12
理中心（有 排 向交易对方支付额外价款。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿。交易
日 月
限合伙） 对方应在东方龙辉年度审计报告出具之日起 30 日内，将上述当期现金补
偿金额补偿给东阳长城。同时东阳长城亦有权直接从当期应支付给交易对
日
方的股权转让价款中扣除上述补偿价款。注：根据《西藏山南东方龙辉文
化传播有限公司股权转让协议》的约定，上述承诺中的净利润指东方龙辉
每个会计年度结束后，经具有证券从业资格的会计师事务所进行审计确认
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
的相应期间的净利润（为扣除非经常性损益后的净利润）。2、在 2017 年
度结束后，东阳长城将聘请经交易对方认可的并具有证券业务资格的会计
师事务所对标的股权进行减值测试。如果标的股权期末减值额>累计已补
偿数额，则交易对方应向东阳长城另行补偿，应补偿价款的数额＝标的股
权期末减值额—累计已补偿金额。上述补偿数额应当用现金形式进行补
偿，同时东阳长城亦有权直接从第五期股权转让价款中扣除上述补偿价
款。
陈向明;顾
桂新;胡晓
芳;骆王琴;
骆烨波;马 本公司全体董事、监事、高级管理人员（赵锐勇、赵非凡、宓强、陈向明、
笑涛;宓强; 王培火、顾桂新、俞铁成、俞乐平、徐海滨、骆烨波、骆王琴、赵锐均、
年
王培火;吴 马笑涛、吴铁华、周满华、胡晓芳、章正丰）承诺:保证《长城影视股份有
其他 05 长期 严格
铁华;徐海 限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》及本次购买相关信息披
承诺 月 有效 履行
滨;俞乐平; 露文件内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大
俞铁成;章 遗漏，并承诺对所提供资料的合法性、真实性和完整性承担个别和连带的
日
正丰;赵非 法律责任。
凡;赵锐均;
赵锐勇;周
满华
长城影视文
化企业集团 诸暨长城影视已按期履行完税义务，如果诸暨长城影视因本次收购完成前
有限公司; 未按期缴纳税费等事项受到税务主管部门的处罚或被税务主管部门要求 2015
太子龙控股 缴纳滞纳金的，交易对方应承担上述全部损失。诸暨长城影视所拥有的诸 年
集团有限公 其他 暨市浣东街道城东村影视城创意园内 3 栋宿舍楼及部分影视拍摄用建筑物 05 长期 严格
司;浙江富 承诺 （包括但不限于太和殿、摄影棚、鸳鸯楼、老宅和土楼）依法合规建设， 月 有效 履行
润股份有限 前述建筑物的相关产权证书尚在办理过程中，如因诸暨长城影视前述建筑 25
公司;浙江 物的产权证书未及时办理完成给诸暨长城影视或长城影视造成损失的，交 日
上峰控股集 易对方应承担上述全部损失。
团有限公司
长城影视文
年5
化企业集团
月
有限公司;
业绩 在 2017 年度结束后，长城影视应聘请具有证券业务资格的评估机构，对
太子龙控股 年
承诺 诸暨长城影视 2017 年的期末标的资产进行专项评估，并出具正式的评估 日到
集团有限公 05 履行
及补 报告。如果标的资产期末评估价值低于本次收购对价，在上述评估机构出
司;浙江富 月 完毕
偿安 具专项评估报告后的 30 日内，则交易对方应以现金向长城影视进行补偿， 年
润股份有限
排 应补偿价款的数额＝标的资产期末评估价值—标的资产收购对价。
公司;浙江 日
月
上峰控股集
团有限公司
日
陈向明;顾 其他 保证《长城影视股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》及本次购买 2016 长期 严格
桂新;宓强; 承诺 相关信息披露文件内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性 年 有效 履行
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
王恒忠;俞 陈述或重大遗漏，并承诺对所提供资料的合法性、真实性和完整性承担个 03
乐平;俞铁 别和连带的法律责任。 月
成;赵非凡;
赵锐均 日
陈祺;崔志 1、关于提供的信息真实、准确、完整的承诺本次重大资产购买的所有交
钢;方涛;李 易对方承诺：为本次重大资产重组所提供信息是真实、准确、完整和及时
靖;宁波灵 的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实
微投资合伙 性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。如因提供的信
企业（有限 息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给长城影视股份有限公司或
合伙）;上海 者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。向参与本次重大资产重组的
响道投资管 各中介机构所提供的资料均为真实、原始的书面资料或副本资料，该等资
理中心（普 料副本或复印件与其原始资料或原件一致，是准确和完整的，所有文件的
通合伙）;沈 签名、印章均是真实的，并无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
国峰;沈笑 为本次重大资产重组所出具的说明及确认均为真实、准确、完整和及时， 2016
丹;天津华 无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。根据本次重大资产重组的进 年
荣股权投资 其他 程，需要继续提供相关文件及相关信息时，继续提供的文件和信息仍然符 03 长期 严格
基金管理合 承诺 合真实、准确、完整、及时、有效的要求。如违反上述承诺及声明，将愿 月 有效 履行
伙企业（普 意承担个别和连带的法律责任。2、关于不存在关联关系的承诺本次重大 11
通合伙）;天 资产购买的所有交易对方承诺：根据《深圳证券交易所股票上市规则（2014 日
津华荣股权 年修订）》，本企业/本人与长城影视股份有限公司及其控股股东、持股 5%
投资基金合 以上股东之间不存在任何关联关系。3、关于权利无瑕疵的承诺本次重大
伙企业（有 资产购买的所有交易对方承诺：本企业/本人合法持有本次拟向长城影视股
限合伙）;汪 份有限公司转让的标的公司股权，拟转让的标的公司股权不存在任何权利
卿;吴爱国; 限制，包括但不限于股权表决权和收益权的托管与转让、股权质押、股权
新余美福景 赠与、股权冻结、股权托管、股权优先购买、股权回购等权利限制；如因
投资管理中 本企业/本人所持有的标的公司股权权利受限导致标的公司、长城影视股份
心（有限合 有限公司及其关联方遭受任何损失或产生额外责任，最终均由本企业及本
伙）;严翠凤 企业全体合伙人/本人承担连带责任。
（1）玖明广告 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的净利润分别不低
于 5,400 万元、6,480 万元、6,998.4 万元。若玖明广告 2016 年度、2017 年
度、2018 年度中任一年度净利润未能满足上述盈利承诺，则交易对方应向
东阳长城进行现金补偿，各年度应补偿价款的数额按以下方式计算：2016
年3
年度应补偿价款的数额＝【5,400 万元－（2016 年度实现的净利润数－截
月
至 2016 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价值）】 2016
崔志钢;宁 业绩
÷18,878.4 万元×14,850 万元。上述 2016 年度应补偿价款的数额由东阳长城 年
波灵微投资 承诺 日至
直接从第二期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行以现金补 03 严格
合伙企业 及补
偿。2017 年度应补偿价款的数额＝【6,480 万元－（2017 年度实现的净利 月 履行
（有限合 偿安 年
润数－截至 2017 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面 11
伙） 排
价值）】÷18,878.4 万元×14,850 万元。上述 2017 年度应补偿价款的数额由 日
月
东阳长城直接从第三期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行以
现金补偿。2018 年度应补偿价款的数额＝【6,998.4 万元－（2018 年度实
日
现的净利润数－截至 2018 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收
账款账面价值）】÷18,878.4 万元×14,850 万元。上述 2018 年度应补偿价款
的数额由东阳长城直接从第四期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
方另行以现金补偿。如按照上述公式计算的当年度应补偿价款的数额小于
等于 0，则交易对方应向东阳长城补偿的金额为 0，东阳长城亦不因当年
度应补偿价款的数额小于等于 0 而向交易对方支付额外价款。各年度累积
现金补偿金额＝2016 年度应补偿价款的数额+2017 年度应补偿价款的数额
+2018 年度应补偿价款的数额。注：根据《上海玖明广告有限公司 25%股
权转让协议》的约定，上述承诺中的净利润指玖明广告每个会计年度结束
后，经具有证券从业资格的会计师事务所进行审计确认的相应期间的净利
润（为扣除非经常性损益后的净利润）。（2）在 2018 年度结束后，东阳长
城将聘请经交易对方认可的并具有证券业务资格的会计师事务所对标的
股权进行减值测试。如果标的股权期末减值额>各年度累积现金补偿金额，
则交易对方应向东阳长城另行补偿，另行补偿价款的数额＝标的股权期末
减值额—各年度累积现金补偿金额。上述另行补偿价款的数额由东阳长城
直接从第四期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行以现金补
偿。（3）自本协议生效之日起 5 年内，玖明广告的商誉不会减值。
（1）微距广告 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的净利润分别不低
于 3,240 万元、3,888 万元、4,200 万元。若微距广告 2016 年度、2017 年
度、2018 年度中任一年度净利润未能满足上述盈利承诺，则交易对方应向
东阳长城进行现金补偿，各年度应补偿价款的数额按以下方式计算：2016
年度应补偿价款的数额＝【3,240 万元－（2016 年度实现的净利润数－截
至 2016 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价值）】
÷11,328 万元×9,720 万元。上述 2016 年度应补偿价款的数额由东阳长城直
陈祺;方涛;
接从第二期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行以现金补偿。
李靖;上海
2017 年度应补偿价款的数额＝【3,888 万元－（2017 年度实现的净利润数
响道投资管
－截至 2017 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价
理中心（普
值）】÷11,328 万元×9,720 万元。上述 2017 年度应补偿价款的数额由东阳
通合伙）;沈 年3
长城直接从第三期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行以现金
国峰;沈笑 月
补偿。2018 年度应补偿价款的数额＝【4,200 万元－（2018 年度实现的净 2016
丹;天津华 业绩
利润数－截至 2018 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账 年
荣股权投资 承诺 日至
面价值）】÷11,328 万元×9,720 万元。上述 2018 年度应补偿价款的数额由 03 严格
基金管理合 及补
东阳长城直接从第四期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行以 月 履行
伙企业（普 偿安 年
现金补偿。如按照上述公式计算的当年度应补偿价款的数额小于等于 0， 11
通合伙）;天 排
则交易对方应向东阳长城补偿的金额为 0，东阳长城亦不因当年度应补偿 日
津华荣股权 月
价款的数额小于等于 0 而向交易对方支付额外价款。各年度累积现金补偿
投资基金合
金额＝2016 年度应补偿价款的数额+2017 年度应补偿价款的数额+2018 年
伙企业（有 日
度应补偿价款的数额。注：根据《上海微距广告有限公司 30%股权转让协
限合伙）;汪
议》的约定，上述承诺中的净利润指微距广告每个会计年度结束后，经具
卿;吴爱国;
有证券从业资格的会计师事务所进行审计确认的相应期间的净利润（为扣
严翠凤
除非经常性损益后的净利润）。（2）在 2018 年度结束后，东阳长城将聘请
经交易对方认可的并具有证券业务资格的会计师事务所对标的股权进行
减值测试。如果标的股权期末减值额>各年度累积现金补偿金额，则交易
对方应向东阳长城另行补偿，另行补偿价款的数额＝标的股权期末减值额
—各年度累积现金补偿金额。上述另行补偿价款的数额由东阳长城直接从
第四期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行以现金补偿。（3）
自本协议生效之日起 5 年内，微距广告的商誉不会减值。
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）东方龙辉 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的净利润分别不低
于 6,240 万元、7,488 万元、8,088 万元。若东方龙辉 2016 年度、2017 年
度、2018 年度中任一年度净利润未能满足上述盈利承诺，则交易对方应向
东阳长城进行现金补偿，各年度应补偿价款的数额按以下方式计算：2016
年度应补偿价款的数额＝【6,240 万元－（2016 年度实现的净利润数－截
至 2016 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价值）】
÷21,816 万元×20,592 万元。上述 2016 年度应补偿价款的数额由东阳长城
直接从第二期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行以现金补
偿。2017 年度应补偿价款的数额＝【7,488 万元－（2017 年度实现的净利
润数－截至 2017 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面
价值）】÷21,816 万元×20,592 万元。上述 2017 年度应补偿价款的数额由东
年3
阳长城直接从第三期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行以现
月
金补偿。2018 年度应补偿价款的数额＝【8,088 万元－（2018 年度实现的 2016
业绩
新余美福景 净利润数－截至 2018 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款 年
承诺 日至
投资管理中 账面价值）】÷21,816 万元×20,592 万元。上述 2018 年度应补偿价款的数额 03 严格
及补
心（有限合 由东阳长城直接从第四期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行 月 履行
偿安 年
伙） 以现金补偿。如按照上述公式计算的当年度应补偿价款的数额小于等于 0，11
排
则交易对方应向东阳长城补偿的金额为 0，东阳长城亦不因当年度应补偿 日
月
价款的数额小于等于 0 而向交易对方支付额外价款。各年度累积现金补偿
金额＝2016 年度应补偿价款的数额+2017 年度应补偿价款的数额+2018 年
日
度应补偿价款的数额。注：根据《西藏山南东方龙辉文化传播有限公司 30%
股权转让协议》的约定，上述承诺中的净利润指东方龙辉每个会计年度结
束后，经具有证券从业资格的会计师事务所进行审计确认的相应期间的净
利润（为扣除非经常性损益后的净利润）。（2）在 2018 年度结束后，东阳
长城将聘请经交易对方认可的并具有证券业务资格的会计师事务所对标
的股权进行减值测试。如果标的股权期末减值额>各年度累积现金补偿金
额，则交易对方应向东阳长城另行补偿，另行补偿价款的数额＝标的股权
期末减值额—各年度累积现金补偿金额。上述另行补偿价款的数额由东阳
长城直接从第四期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行以现金
补偿。（3）自本协议生效之日起 5 年内，东方龙辉的商誉不会减值。
首次公开 《关于最终承担法律责任的承诺函》：如果长城影视股份有限公司因《大 年
长城影视文
发行或再 其他 明天子》、《大明王朝惊变录》、《江山为重》和《红楼梦》四部剧著作权转 11 长期 严格
化企业集团
融资时所 承诺 让事宜被共有人追究法律责任的，所有损失均由长城影视文化企业集团有 月 有效 履行
有限公司
作承诺 限公司承担。
日
股权激励
承诺
崔志钢;宁 业绩 1、上海玖明 2015 年度、2016 年度、2017 年度实现的净利润分别不低于 2015 2015
其他对公
波灵微投资 承诺 人民币 4,500 万元、5,400 万元、6,480 万元。若上海玖明 2015 年度、2016 年 年7
司中小股 履行
合伙企业 及补 年度、2017 年度净利润未能满足上述盈利承诺，或上海玖明 2015 年度、 06 月
东所作承 完毕
（有限合 偿安 2016 年度、2017 年度净利润虽能满足上述利润承诺，但其应收账款数额 月
诺
伙） 排 较大导致下述“当年度应补偿价款的数额”大于 0，则交易对方应向东阳长 26 日到
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
城进行现金补偿，应补偿价款的数额按以下方式计算：当年度应补偿价款 日
的数额＝[截至当期期末累积承诺净利润数－（截至当期期末累积实际净利 年
润数－截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价值）]÷补
偿期限内各年的承诺净利润数总和×收购对价－累计已补偿数额。如按照 月
上述公式计算的当年度应补偿价款的数额小于等于 0，则交易对方应向东
阳长城补偿的金额为 0，东阳长城亦不因当年度应补偿价款的数额小于等 日
于 0 而向交易对方支付额外价款。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿。
交易对方应在上海玖明年度审计报告出具之日起 30 日内，将上述当期现
金补偿金额补偿给东阳长城。同时东阳长城亦有权直接从当期应支付给出
让人的股权转让价款中扣除上述补偿价款。注：根据《上海玖明广告有限
公司股权转让协议》的约定，上述承诺中的净利润指上海玖明每个会计年
度结束后，经具有证券从业资格的会计师事务所进行审计确认的相应期间
的净利润（为扣除非经常性损益后的净利润）。2、在 2017 年度结束后，
东阳长城将聘请经交易对方认可的并具有证券业务资格的会计师事务所
对标的股权进行减值测试。如果标的股权期末减值额>累计已补偿数额，
则交易对方应向东阳长城另行补偿，应补偿价款的数额＝标的股权期末减
值额—累计已补偿金额。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿，同时东
阳长城亦有权直接从第五期股权转让价款中扣除上述补偿价款。
1、浙江中影 2015 年度、2016 年度、2017 年度实现的净利润分别不低于
人民币 2,300 万元、2,760 万元、3,312 万元。若浙江中影 2015 年度、2016
年度、2017 年度净利润未能满足上述盈利承诺，或浙江中影 2015 年度、
2016 年度、2017 年度净利润虽能满足上述利润承诺，但其应收账款数额
较大导致下述“当年度应补偿价款的数额”大于 0，则交易对方应向东阳长
城进行现金补偿，应补偿价款的数额按以下方式计算：当年度应补偿价款
的数额＝[截至当期期末累积承诺净利润数－（截至当期期末累积实际净利
润数－截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价值）]÷补 年7
偿期限内各年的承诺净利润数总和×收购对价－累计已补偿数额。如按照 月
业绩 上述公式计算的当年度应补偿价款的数额小于等于 0，则交易方应向东阳
年
承诺 长城补偿的金额为 0，东阳长城亦不因当年度应补偿价款的数额小于等于 日到
陈小玲;郑 06 履行
及补 0 而向交易对方支付额外价款。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿。
鸯 月 完毕
偿安 交易对方应在浙江中影年度审计报告出具之日起 30 日内，将上述当期现 年
排 金补偿金额补偿给东阳长城。同时东阳长城亦有权直接从当期应支付给出
日
让人的股权转让价款中扣除上述补偿价款。注：根据《浙江中影文化发展 年
有限公司股权转让协议》的约定，上述承诺中的净利润指浙江中影每个会
计年度结束后，经具有证券从业资格的会计师事务所进行审计确认的相应 日
期间的净利润（为扣除非经常性损益后的净利润）。2、在 2017 年度结束
后，东阳长城将聘请经交易方认可的并具有证券业务资格的会计师事务所
对标的股权进行减值测试。如果标的股权期末减值额>累计已补偿数额，
则交易对方应向东阳长城另行补偿，应补偿价款的数额＝标的股权期末减
值额—累计已补偿金额。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿，同时东
阳长城亦有权直接从第五期股权转让价款中扣除上述补偿价款。
长城集团承诺：自该 2017 年 5 月 10 日起的未来 6 个月内，不减持所持本 2017 2017
长城影视文 其他 履行
次解除限售的 180,731,553 股上市流通股份。若长城集团在此期间发生减 年 年5
化企业集团 承诺 完毕
持情况，由此所得收益归公司所有。长城集团将依法承担由此产生的全部 05 月
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限公司 法律责任。 月 10
10 日至
日 2017
年
月
日
河北非凡之旅旅行社有限公司原股东宋立婷向长城影视承诺：1、河北非
凡之旅旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度实现的净利润分别不低于 345
万元，397 万元；2、未来三年内将继续与长城影视旗下诸暨长城国际影视
创意园有限公司等影视基地进行送客合作，具体送客数量、方式等将另行
约定。如果河北非凡之旅旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度任一年度
的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的要求，则长城影视有权终
止协议或要求调整股权转让价款：长城影视拟终止股权转让协议的，长城 年5
影视应当向武略基金和宋立婷发出书面通知终止股权转让协议，股权转让 月
业绩 协议自长城影视发出书面通知之日起终止，长城影视根据本款规定终止本
年
承诺 股权转让协议的，其无需对武略基金及宋立婷承担违约责任。各方同意， 日至
05 严格
宋立婷 及补 武略基金和宋立婷应在收到长城影视上述书面通知之日起 10 日内将长城
月 履行
偿安 影视已支付的股权转让款一次性全额退还给长城影视，长城影视收到武略 年
排 基金退还的股权转让款后将尽快完成相应的工商变更。长城影视拟继续履
日
行股权转让本协议的，则当期应向河北非凡之旅旅行社有限公司原股东宋 月
立婷支付的股权转让价款相应扣减，具体扣减方式如下：（1）河北非凡之
旅旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数，但达到当期承诺净 日
利润数 80%及以上的，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝当期承
诺净利润数－当期实际净利润数。（2）河北非凡之旅旅行社当期实际利润
数没有达到当期承诺净利润数 80%时，在当期股权转让价款支付时，应扣
除额度＝（当期承诺净利润数－当期实际净利润数）乘以 5 倍。扣除金额
以当期应付股权转让价款为限。
上海莲花之旅旅行社有限公司原股东上海堂格投资管理咨询有限公司向
长城影视承诺：1、上海莲花之旅旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度实
现的净利润分别不低于 345 万元，397 万元；2、未来三年内将继续与长城
影视旗下诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作，具 年5
体送客数量、方式等将另行约定。如果上海莲花之旅旅行社有限公司 2017 月
业绩 年度、2018 年度任一年度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的
年
上海堂格投 承诺 要求，则长城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：长城影视拟终 日至
05 严格
资管理咨询 及补 止股权转让协议的，长城影视应当向武略基金和上海堂格投资管理咨询有
月 履行
有限公司 偿安 限公司发出书面通知终止股权转让协议，股权转让协议自长城影视发出书 年
排 面通知之日起终止，长城影视根据本款规定终止本股权转让协议的，其无
日
需对武略基金及上海堂格投资管理咨询有限公司承担违约责任。各方同 月
意，武略基金和上海堂格投资管理咨询有限公司应在收到长城影视上述书
面通知之日起 10 日内将长城影视已支付的股权转让款一次性全额退还给 日
长城影视，长城影视在收到武略基金退还的股权转让款后将尽快完成相应
的工商变更。长城影视拟继续履行股权转让本协议的，则当期应向上海莲
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
花之旅旅行社有限公司原股东上海堂格投资管理咨询有限公司支付的股
权转让价款相应扣减，具体扣减方式如下：（1）上海莲花之旅旅行社当期
实际利润数没有达到当期承诺净利润数，但达到当期承诺净利润数 80%及
以上的，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝当期承诺净利润数－
当期实际净利润数。（2）上海莲花之旅旅行社当期实际利润数没有达到当
期承诺净利润数 80%时，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝（当
期承诺净利润数－当期实际净利润数）乘以 5 倍。扣除金额以当期应付股
权转让价款为限。
杭州世茂旅行社有限公司原股东杭州聚景投资管理有限公司向长城影视
承诺：1、杭州世茂旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度实现的净利润分
别不低于 298 万元，353 万元；2、未来三年内将继续与长城影视旗下诸暨
长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作，具体送客数量、
方式等将另行约定。如果标的公司 2017 年度、2018 年度任一年度的净利
润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的要求，则长城影视有权终止协议
或要求调整股权转让价款：长城影视拟终止股权转让协议的，长城影视应
年5
当向武略基金和杭州聚景投资管理有限公司发出书面通知终止股权转让
月
协议，股权转让协议自长城影视发出书面通知之日起终止，长城影视根据 2017
业绩
本款规定终止本股权转让协议的，其无需对武略基金及杭州聚景投资管理 年
杭州聚景投 承诺 日至
有限公司承担违约责任。各方同意，武略基金和杭州聚景投资管理有限公 05 严格
资管理有限 及补
司应在收到长城影视上述书面通知之日起 10 日内将长城影视已支付的股 月 履行
公司 偿安 年
权转让款一次性全额退还给长城影视，长城影视在收到武略基金退还的股 26
排
权转让款后将尽快完成相应的工商变更。长城影视拟继续履行股权转让本 日
月
协议的，则当期应向杭州世茂旅行社有限公司原股东杭州聚景投资管理有
限公司支付的股权转让价款相应扣减，具体扣减方式如下：（1）杭州世茂
日
旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数，但达到当期承诺净利
润数 80%及以上的，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝当期承诺
净利润数－当期实际净利润数。（2）杭州世茂旅行社当期实际利润数没有
达到当期承诺净利润数 80%时，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度
＝（当期承诺净利润数－当期实际净利润数）乘以 5 倍。扣除金额以当期
应付股权转让价款为限。
杭州金榜旅行社有限公司原股东杭州金创通文化创意有限公司向长城影
视承诺：1、杭州金榜旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度实现的净利润
分别不低于 460 万元，529 万元；2、未来三年内将继续与长城影视旗下诸
年5
暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作，具体送客数
月
量、方式等将另行约定。如果杭州金榜旅行社有限公司 2017 年度、2018 2017
业绩
年度任一年度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的要求，则长 年
杭州金创通 承诺 日至
城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：长城影视拟终止股权转让 05 严格
文化创意有 及补
协议的，长城影视应当向武略基金和杭州金创通文化创意有限公司发出书 月 履行
限公司 偿安 年
面通知终止股权转让协议，股权转让协议自长城影视发出书面通知之日起 26
排
终止，长城影视根据本款规定终止本股权转让协议的，其无需对武略基金 日
月
及杭州金创通文化创意有限公司承担违约责任。各方同意，武略基金和杭
州金创通文化创意有限公司应在收到长城影视上述书面通知之日起 10 日
日
内将长城影视已支付的股权转让款一次性全额退还给长城影视，长城影视
在收到武略基金退还的股权转让款后将尽快完成相应的工商变更。长城影
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
视拟继续履行股权转让本协议的，则当期应向杭州金榜旅行社有限公司原
股东杭州金创通文化创意有限公司支付的股权转让价款相应扣减，具体扣
减方式如下：（1）杭州金榜旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利
润数，但达到当期承诺净利润数 80%及以上的，在当期股权转让价款支付
时，应扣除额度＝当期承诺净利润数－当期实际净利润数。（2）杭州金榜
旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数 80%时，在当期股权转
让价款支付时，应扣除额度＝（当期承诺净利润数－当期实际净利润数）
乘以 5 倍。扣除金额以当期应付股权转让价款为限。
南京凤凰假期旅游有限公司原股东金湖泰和投资咨询服务中心向长城影
视承诺：1、南京凤凰假期旅游有限公司 2017 年度、2018 年度实现的净利
润分别不低于 575 万元，662 万元；2、未来三年内将继续与长城影视旗下
诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作，具体送客数
量、方式等将另行约定。如果南京凤凰假期旅游有限公司 2017 年度、2018
年度任一年度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的要求，则长
城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：长城影视拟终止股权转让
年5
协议的，长城影视应当向武略基金和金湖泰和投资咨询服务中心发出书面
月
通知终止股权转让协议，股权转让协议自受让人发出书面通知之日起终 2017
业绩
止，长城影视根据本款规定终止本股权转让协议的，其无需对武略基金及 年
金湖泰和投 承诺 日至
金湖泰和投资咨询服务中心承担违约责任。各方同意，武略基金和金湖泰 05 严格
资咨询服务 及补
和投资咨询服务中心应在收到长城影视上述书面通知之日起 10 日内将长 月 履行
中心 偿安 年
城影视已支付的股权转让款一次性全额退还给长城影视，长城影视在收到 26
排
武略基金退还的股权转让款后将尽快完成相应的工商变更。长城影视拟继 日
月
续履行股权转让本协议的，则当期应向南京凤凰假期旅游有限公司原股东
金湖泰和投资咨询服务中心支付的股权转让价款相应扣减，具体扣减方式
日
如下：（1）南京凤凰假期旅游有限公司当期实际利润数没有达到当期承诺
净利润数，但达到当期承诺净利润数 80%及以上的，在当期股权转让价款
支付时，应扣除额度＝当期承诺净利润数－当期实际净利润数。（2）南京
凤凰假期旅游有限公司当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数 80%
时，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝（当期承诺净利润数－当
期实际净利润数）乘以 5 倍。扣除金额以当期应付股权转让价款为限。
安徽宝中招商国际旅行社有限公司原股东安徽舜天会议会展服务有限公
司向长城影视承诺：1、安徽宝中招商国际旅行社有限公司 2017 年度、2018
年度实现的净利润分别不低于 265 万元，270 万元；2、未来三年内将继续
年5
与长城影视旗下诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客
月
合作，具体送客数量、方式等将另行约定。如果安徽宝中招商国际旅行社 2017
业绩
有限公司 2017 年度、2018 年度任一年度的净利润未能满足股权转让协议 年
安徽舜天会 承诺 日至
第 3.1 条承诺的要求，则长城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：05 严格
议会展服务 及补
长城影视拟终止股权转让协议的，长城影视应当向文韬基金和安徽舜天会 月 履行
有限公司 偿安 年
议会展服务有限公司发出书面通知终止股权转让协议，股权转让协议自长 26
排
城影视发出书面通知之日起终止，长城影视根据本款规定终止本股权转让 日
月
协议的，其无需对文韬基金及安徽舜天会议会展服务有限公司承担违约责
任。各方同意，文韬基金和安徽舜天会议会展服务有限公司应在收到长城
日
影视上述书面通知之日起 10 日内将长城影视已支付的股权转让款一次性
全额退还给长城影视，长城影视在收到文韬基金退还的股权转让款后将尽
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
快完成相应的工商变更。长城影视拟继续履行股权转让本协议的，则当期
应向安徽宝中招商国际旅行社有限公司原股东安徽舜天会议会展服务有
限公司支付的股权转让价款相应扣减，具体扣减方式如下：（1）安徽宝中
招商国际旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数，但达到当期
承诺净利润数 80%及以上的，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝
当期承诺净利润数－当期实际净利润数。（2）安徽宝中招商国际旅行社当
期实际利润数没有达到当期承诺净利润数 80%时，在当期股权转让价款支
付时，应扣除额度＝（当期承诺净利润数－当期实际净利润数）乘以 5 倍。
扣除金额以当期应付股权转让价款为限。
杭州春之声旅行社有限公司原股东上海岩桐投资合伙企业（有限合伙）向
长城影视承诺：1、杭州春之声旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度实现
的净利润分别不低于 230 万元，265 万元；2、未来三年内将继续与长城影
视旗下诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作，具体
送客数量、方式等将另行约定。如果杭州春之声旅行社有限公司 2017 年
度、2018 年度任一年度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的要
求，则长城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：长城影视拟终止
股权转让协议的，长城影视应当向文韬基金和上海岩桐投资合伙企业（有 年5
限合伙）发出书面通知终止股权转让协议，股权转让协议自长城影视发出 月
业绩 书面通知之日起终止，长城影视根据本款规定终止本股权转让协议的，其
上海岩桐投 年
承诺 无需对文韬基金及上海岩桐投资合伙企业（有限合伙）承担违约责任。各 日
资合伙企业 05 严格
及补 方同意，文韬基金和上海岩桐投资合伙企业（有限合伙）应在收到受让人
（有限合 月 履行
偿安 上述书面通知之日起 10 日内将受让人已支付的股权转让款一次性全额退 年
伙）
排 还给受让人，受让人在收到文韬基金退还的股权转让款后将尽快完成相应
日
的工商变更。长城影视拟继续履行股权转让本协议的，则当期应向杭州春 月
之声旅行社有限公司原股东上海岩桐投资合伙企业（有限合伙）支付的股
权转让价款相应扣减，具体扣减方式如下：（1）杭州春之声旅行社当期实 日
际利润数没有达到当期承诺净利润数，但达到当期承诺净利润数 80%及以
上的，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝当期承诺净利润数－当
期实际净利润数。（2）杭州春之声旅行社当期实际利润数没有达到当期承
诺净利润数 80%时，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝（当期承
诺净利润数－当期实际净利润数）乘以 5 倍。扣除金额以当期应付股权转
让价款为限。
南京四海一家旅行社有限公司原股东南京沈云投资管理有限公司向长城
影视承诺：1、南京四海一家旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度实现的
年5
净利润分别不低于 370 万元，374 万元；2、未来三年内将继续与长城影视
月
旗下诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作，具体送 2017
业绩
客数量、方式等将另行约定。如果南京四海一家旅行社有限公司 2017 年 年
南京沈云投 承诺 日至
度、2018 年度任一年度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的要 05 严格
资管理有限 及补
求，则长城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：长城影视拟终止 月 履行
公司 偿安 年
股权转让协议的，长城影视应当向文韬基金和南京沈云投资管理有限公司 26
排
发出书面通知终止股权转让协议，股权转让协议自长城影视发出书面通知 日
月
之日起终止，长城影视根据本款规定终止本股权转让协议的，其无需对文
韬基金及南京沈云投资管理有限公司承担违约责任。各方同意，文韬基金
日
和南京沈云投资管理有限公司应在收到长城影视上述书面通知之日起 10
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
日内将长城影视已支付的股权转让款一次性全额退还给长城影视，长城影
视在收到文韬基金退还的股权转让款后将尽快完成相应的工商变更。长城
影视拟继续履行股权转让本协议的，则当期应向南京四海一家旅行社有限
公司原股东南京沈云投资管理有限公司支付的股权转让价款相应扣减，具
体扣减方式如下：（1）南京四海一家旅行社当期实际利润数没有达到当期
承诺净利润数，但达到当期承诺净利润数 80%及以上的，在当期股权转让
价款支付时，应扣除额度＝当期承诺净利润数－当期实际净利润数。（2）
南京四海一家旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数 80%时，
在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝（当期承诺净利润数－当期实
际净利润数）乘以 5 倍。扣除金额以当期应付股权转让价款为限。
上海海鑫国际旅行社有限公司原股东上海慧巍投资咨询有限公司向长城
影视承诺：1、上海海鑫国际旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度实现的
净利润分别不低于 460 万元，529 万元；2、未来三年内将继续与长城影视
旗下诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作，具体送
客数量、方式等将另行约定。如果标的公司 2017 年度、2018 年度任一年
度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的要求，则长城影视有权
终止协议或要求调整股权转让价款：长城影视拟终止股权转让协议的，长
年5
城影视应当向文韬基金和上海慧巍投资咨询有限公司发出书面通知终止
月
股权转让协议，股权转让协议自长城影视发出书面通知之日起终止，长城 2017
业绩
影视根据本款规定终止本股权转让协议的，其无需对文韬基金及上海慧巍 年
上海慧巍投 承诺 日至
投资咨询有限公司承担违约责任。各方同意，文韬基金和上海慧巍投资咨 05 严格
资咨询有限 及补
询有限公司应在收到长城影视上述书面通知之日起 10 日内将长城影视已 月 履行
公司 偿安 年
支付的股权转让款一次性全额退还给长城影视，长城影视在收到文韬基金 26
排
退还的股权转让款后将尽快完成相应的工商变更。长城影视拟继续履行股 日
月
权转让本协议的，则当期应向上海海鑫国际旅行社有限公司原股东上海慧
巍投资咨询有限公司支付的股权转让价款相应扣减，具体扣减方式如下：
日
（1）上海海鑫国际旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数，
但达到当期承诺净利润数 80%及以上的，在当期股权转让价款支付时，应
扣除额度＝当期承诺净利润数－当期实际净利润数。（2）上海海鑫国际旅
行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数 80%时，在当期股权转让
价款支付时，应扣除额度＝（当期承诺净利润数－当期实际净利润数）乘
以 5 倍。扣除金额以当期应付股权转让价款为限。
年6
2017 月 6
公司实际控制人赵锐勇承诺：凡 2017 年 6 月 7 日至 2017 年 6 月 13 日期 年 日至
其他 间，公司及全资子公司、控股子公司员工通过二级市场净买入长城影视股 06 2018 严格
赵锐勇
承诺 票且连续持有 12 个月以上并且在职，若因增持长城影视股票产生的亏损，月 年 履行
由本人予以全额补偿，收益则归员工个人所有。 06 12
日 月
日
郑鸯 业绩 交易对手郑鸯承诺：浙江中影 2017 年度、2018 年度实现的净利润分别不 2017 2017 严格
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
承诺 低于 3,312 万元、3,576 万元。若浙江中影 2017 年度、2018 年度净利润未 年 年 7 履行
及补 能满足上述盈利承诺，或浙江中影 2017 年度、2018 年度净利润虽能满足 07 月
偿安 上述利润承诺，但其应收账款数额较大导致下述“当年度应补偿价款的数 月
排 额”大于 0，则郑鸯应向东阳长城进行现金补偿，2017 年度、2018 年度应 12 日至
补偿价款的数额按以下方式计算：当年度应补偿价款的数额＝【截至当期 日
期末累积承诺净利润数－（截至当期期末累积实际净利润数－截至审计报 年
告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价值）】÷补偿期限内各年的承
诺净利润数总和×收购对价－累计已补偿数额。如按照上述公式计算的当 月
年度应补偿价款的数额小于等于 0，则郑鸯应向东阳长城补偿的金额为 0，
东阳长城亦不因当年度应补偿价款的数额小于等于 0 而向郑鸯支付额外价 日
款。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿。郑鸯应在浙江中影年度审计
报告出具之日起 30 日内，将上述当期现金补偿金额补偿给东阳长城。同
时东阳长城亦有权直接从当期应支付给郑鸯的股权转让价款中扣除上述
补偿价款。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿，同时东阳长城亦有权
直接从第四期股权转让价款中扣除上述补偿价款。在浙江中影 2019 年度
审计报告、减值测试相关报告出具之日起 30 日内，东阳长城应向郑鸯支
付第四期股权转让价款，如果减值测试结果显示标的股权期末减值额>累
计已补偿数额，则东阳长城应支付给郑鸯的第四期股权转让价款须扣除郑
鸯应向东阳长城补偿价款的数额，应补偿价款的数额＝标的股权期末减值
额—累计已补偿金额，剩余部分再支付给郑鸯。
交易对手灵微投资、崔志钢承诺：玖明广告 2017 年度、2018 年度实现的
净利润分别不低于 6,480 万元、6,998.4 万元。若玖明广告 2017 年度、2018
年度净利润未能满足上述盈利承诺，或玖明广告 2017 年度、2018 年度净
利润虽能满足上述利润承诺，但其应收账款数额较大导致下述“当年度应补
偿价款的数额”大于 0，则灵微投资、崔志钢应向东阳长城进行现金补偿，
2017 年度、2018 年度应补偿价款的数额按以下方式计算：当年度应补偿
价款的数额＝【截至当期期末累积承诺净利润数－（截至当期期末累积实
际净利润数－截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价
值）】÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×收购对价－累计已补偿数额。 年8
灵微投资、崔志钢应在玖明广告年度审计报告出具之日起 30 日内，将上 2017 月 1
崔志钢;宁 业绩
述当期现金补偿金额补偿给东阳长城。同时东阳长城亦有权直接从当期应 年 日至
波灵微投资 承诺
支付给灵微投资、崔志钢的股权转让价款中扣除上述补偿价款。在 2019 08 2019 严格
合伙企业 及补
年度结束后，东阳长城将聘请经出让人认可的并具有证券业务资格的会计 月 年 履行
（有限合 偿安
师事务所对标的股权进行减值测试。如果标的股权期末商誉减值，则灵微 01
伙） 排
投资、崔志钢应当向东阳长城进行补偿，应补偿价款的数额等于标的股权 日 月
期末减值额，东阳长城有权直接从第四期股权转让价款中扣除上述补偿价
款。如果商誉减值额超过第四期股权转让价款数额，则东阳长城以第四期 日
股权转让价款额度为上限扣除灵微投资、崔志钢应向东阳长城支付的商誉
减值补偿，即东阳长城不用向灵微投资、崔志钢支付第四期股权转让价款，
灵微投资、崔志钢不额外向东阳长城支付商誉减值补偿款。如因东阳长城
的原因导致商誉减值，灵微投资、崔志钢不承担补偿责任。2020 年度开始
起的商誉减值问题由双方共同协商解决。上述补偿数额应当用现金形式进
行补偿，同时东阳长城亦有权直接从第四期股权转让价款中扣除上述补偿
价款。
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
芜湖红花山承诺：马仁奇峰 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度
实现的净利润分别不低于 2,600 万元、2,912 万元、3,261 万元、3,653 万元。
若马仁奇峰 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度净利润未能满足
上述盈利承诺，则芜湖红花山应向长城影视进行现金补偿，2017 年度、2018
年度、2019 年度、2020 年度各年度应补偿金额按以下方式计算：当年度
应补偿金额＝【截至当期期末累积承诺净利润数－（截至当期期末累积实
年9
际净利润数－截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价
月
值）】÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×16,770 万元－累计已补偿金 2017
业绩
额。如按照上述公式计算的当年度应补偿金额≤0，则芜湖红花山应向长城 年
芜湖红花山 承诺 日
影视补偿的金额为 0，长城影视亦不因当年度应补偿金额≤0 而向芜湖红花 09 严格
投资集团有 及补
山支付额外价款。在马仁奇峰各年度审计报告出具后的 30 日内，上述当 月 履行
限公司 偿安 年
年度应补偿金额由长城影视直接在当期应支付给芜湖红花山的股份转让 27
排
价款中扣除，不足部分由芜湖红花山以现金方式支付给长城影视。在 2020 日
月
年度审计报告出具后的 30 日内，由双方共同聘请具有“从事证券相关业务
资格”的会计师事务所对标的股份进行减值测试。如果标的股份期末减值
日
额>累计各年度已补偿金额，则芜湖红花山须另行向长城影视补偿，补偿
金额＝标的股份期末减值额—累计各年度已补偿金额。在马仁奇峰 2020
年度审计报告出具后的 30 日内，上述补偿金额由长城影视直接在第五笔
股份转让价款中扣除，不足部分由芜湖红花山以现金方式支付给长城影
视。
年
长城影视文 2017 月
化企业集团 长城集团及其一致行动人承诺：自 2017 年 11 月 17 日起 6 个月内拟择机累 年 17
有限公司; 其他 计增持不低于 5,254,299 股（约占公司总股本的 1%）、不超过 10,508,598 11 日至 严格
陈志平;冯 承诺 股（约占公司总股本的 2%）（含此次已增持的股份），在增持期间及法定 月 2018 履行
建新;杨逸 期限内不转让所持有的公司股份。 17 年
沙;赵锐均 日 11
月
日
在 2017 年度、2018 年度和 2019 年度结束后，长城影视将聘请具有证券业 年
务资格的会计师事务所，分别对淄博长城 2017 年、2018 年和 2019 年三年
业绩 的期末标的股权进行减值测试专项审核，并出具专项审核意见。如果标的 月7
年
长城影视文 承诺 股权期末出现减值，在上述会计师事务所出具的专项核查意见出具后的 30 日
12 严格
化企业集团 及补 日内，则长城集团应以现金向长城影视进行补偿，应补偿价款的数额=标
月 履行
有限公司 偿安 的股权期末减值额—累计已补偿金额。若按照上述公式计算的当年应补偿 年
排 价款的数额小于等于 0，则长城集团应向长城影视补偿的金额为 0，长城
日
影视亦不因当年度应补偿价款的数额小于等于 0 而向长城集团支付额外价 月
款。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿。
日
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
承诺是否
是
按时履行
如承诺超
期未履行
完毕的，
应当详细
说明未完
不适用
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
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（http://www.c
ninfo.com.cn）
现金购买东方 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 05 月
7,488 7,538.56 不适用 《重大资产购
龙辉 60%股权 01 日 31 日 27 日
买暨关联交易
报告书（草
案）》
巨潮资讯网
（http://www.c
ninfo.com.cn）
现金购买上海 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 05 月
3,888 3,920.12 不适用 《重大资产购
微距 60%股权 01 日 31 日 27 日
买暨关联交易
报告书（草
案）》
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（http://www.c
ninfo.com.cn）
《关于收购浙
现金购买浙江 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 06 月
3,312 3,319.52 不适用 江中影文化发
中影 51%股权 01 日 31 日 27 日
展有限公司
51%股权的公
告》（公告编
号：2015-061）
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
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（http://www.c
ninfo.com.cn）
《关于收购上
现金购买上海 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 06 月
6,480 6,508.85 不适用 海玖明广告有
玖明 51%股权 01 日 31 日 27 日
限公司 51%股
权的公告》（公
告编号：
2015-062）
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（http://www.c
现金购买东方 2016 年 01 月 2018 年 12 月 2016 年 03 月 ninfo.com.cn）
7,488 7,538.56 不适用
龙辉 30%股权 01 日 31 日 12 日 《重大资产购
买报告书（草
案）》
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（http://www.c
现金购买上海 2016 年 01 月 2018 年 12 月 2016 年 03 月 ninfo.com.cn）
3,888 3,920.12 不适用
微距 30%股权 01 日 31 日 12 日 《重大资产购
买报告书（草
案）》
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（http://www.c
现金购买上海 2016 年 01 月 2018 年 12 月 2016 年 03 月 ninfo.com.cn）
6,480 6,508.85 不适用
玖明 25%股权 01 日 31 日 12 日 《重大资产购
买报告书（草
案）》
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（http://www.c
ninfo.com.cn）
现金购买上海 《关于收购南
海鑫国际旅行 2017 年 01 月 2018 年 12 月 2017 年 05 月 京凤凰假期旅
460 474.06 不适用
社有限公司 01 日 31 日 27 日 游有限公司等
51%股权 9 家旅行社股
权的公告 》
（公告编号：
2017-040）
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现金购买南京 （http://www.c
四海一家旅行 2017 年 01 月 2018 年 12 月 2017 年 05 月 ninfo.com.cn）
370 377.35 不适用
社有限公司 01 日 31 日 27 日 《关于收购南
51%股权 京凤凰假期旅
游有限公司等
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
9 家旅行社股
权的公告 》
（公告编号：
2017-040）
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现金购买杭州 《关于收购南
本年度接待游
春之声旅行社 2017 年 01 月 2018 年 12 月 2017 年 05 月 京凤凰假期旅
230 221.45 客等经营情况
有限公司 51% 01 日 31 日 27 日 游有限公司等
略低于预期。
股权 9 家旅行社股
权的公告 》
（公告编号：
2017-040）
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现金购买安徽 《关于收购南
宝中招商国际 2017 年 01 月 2018 年 12 月 2017 年 05 月 京凤凰假期旅
265 269.32 不适用
旅行社有限公 01 日 31 日 27 日 游有限公司等
司 51%股权 9 家旅行社股
权的公告 》
（公告编号：
2017-040）
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现金购买南京 《关于收购南
凤凰假期旅游 2017 年 01 月 2018 年 12 月 2017 年 05 月 京凤凰假期旅
575 585.26 不适用
有限公司 51% 01 日 31 日 27 日 游有限公司等
股权 9 家旅行社股
权的公告 》
（公告编号：
2017-040）
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现金购买杭州
《关于收购南
金榜旅行社有 2017 年 01 月 2018 年 12 月 2017 年 05 月
460 481.68 不适用 京凤凰假期旅
限公司 51%股 01 日 31 日 27 日
游有限公司等
权
9 家旅行社股
权的公告 》
（公告编号：
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017-040）
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（http://www.c
ninfo.com.cn）
现金购买杭州 《关于收购南
世茂旅行社有 2017 年 01 月 2018 年 12 月 2017 年 05 月 京凤凰假期旅
298 314.71 不适用
限公司 51%股 01 日 31 日 27 日 游有限公司等
权 9 家旅行社股
权的公告 》
（公告编号：
2017-040）
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（http://www.c
ninfo.com.cn）
现金购买上海 《关于收购南
莲花之旅旅行 2017 年 01 月 2018 年 12 月 2017 年 05 月 京凤凰假期旅
345 351.16 不适用
社有限公司 01 日 31 日 27 日 游有限公司等
51%股权 9 家旅行社股
权的公告 》
（公告编号：
2017-040）
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（http://www.c
ninfo.com.cn）
现金购买河北 《关于收购南
非凡之旅旅行 2017 年 01 月 2018 年 12 月 2017 年 05 月 京凤凰假期旅
345 364.14 不适用
社有限公司 01 日 31 日 27 日 游有限公司等
51%股权 9 家旅行社股
权的公告 》
（公告编号：
2017-040）
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（http://www.c
ninfo.com.cn）
《关于收购浙
现金购买浙江 2017 年 01 月 2018 年 12 月 2017 年 07 月
3,312 3,319.52 不适用 江中影文化发
中影 49%股权 01 日 31 日 13 日
展有限公司
49%股权的公
告 》（公告编
号：2017-058）
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现金购买上海 2017 年 01 月 2018 年 12 月 2017 年 08 月
6,480 6,508.85 不适用 （http://www.c
玖明 24%股权 01 日 31 日 02 日
ninfo.com.cn）
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
《关于收购上
海玖明广告有
限公司 24%股
权的公告》（公
告编号：
2017-061）
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《关于收购安
现金购买马仁 2017 年 01 月 2020 年 12 月 2017 年 09 月 徽马仁奇峰文
2,600 2,853.61 不适用
奇峰 64.5%股权 01 日 31 日 28 日 化旅游股份有
限公司 64.5%
股份的公告 》
（公告编号：
2017-073）
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
（1）交易对手方新余美福景投资管理中心（有限合伙）、新余春福昌投资管理中心（有限合伙）承诺：东方龙辉2015年度、
2016年度、2017年度实现的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于5,200万元、6,240万元、7,488万元。
（2）交易对手方沈笑丹、汪卿、吴爱国、方涛、严翠凤、沈国峰、陈祺、李靖、上海响道投资管理中心（普通合伙）、天
津华荣股权投资基金管理合伙企业（普通合伙）、天津华荣股权投资基金合伙企业（有限合伙）承诺：上海微距2015年、2016
年、2017年扣除非经常性损益后的净利润分别不低于2,700万元、3,240万元、3,888万元。
（3）交易对手方郑鸯、陈小玲承诺：浙江中影2015年度、2016年度、2017年度实现的税后净利润（扣除非经常性损益后的
净利润）分别不低于人民币2,300万元、2,760万元、3,312万元。
（4）交易对手方宁波灵微投资合伙企业（有限合伙）、崔志钢承诺：上海玖明2015年度、2016年度、2017年度实现的税后
净利润（扣除非经常性损益后的净利润）分别不低于人民币4,500万元、5,400万元、6,480万元。
（5）交易对手方新余美福景投资管理中心（有限合伙）签署承诺：承诺东方龙辉2016年度、2017年度、2018年度实现的扣
除非经常性损益后的净利润分别不低于6,240万元、7,488万元、8,088万元。
（6）交易对手方沈笑丹、汪卿、吴爱国、方涛、严翠凤、沈国峰、陈祺、李靖、上海响道投资管理中心（普通合伙）、天
津华荣股权投资基金管理合伙企业（普通合伙）、天津华荣股权投资基金合伙企业（有限合伙）承诺：微距广告2016年度、
2017年度、2018年度实现的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于3,240万元、3,888万元、4,200万元。
（7）交易对手方安徽舜天会议会展服务有限公司承诺：安徽宝中2017年度、2018年度实现的税后净利润（扣除非经常性损
益后的净利润）分别不低于人民币265万元、270万元。
（8）交易对手方上海岩桐投资合伙企业（有限合伙）承诺：杭州春之声2017年度、2018年度实现的税后净利润（扣除非经
常性损益后的净利润）分别不低于人民币230万元、265万元。
（9）交易对手方上海慧巍投资咨询有限公司承诺：上海海鑫2017年度、2018年度实现的税后净利润（扣除非经常性损益后
的净利润）分别不低于人民币460万元、529万元。
（10）交易对手方南京沈云投资管理有限公司承诺：南京四海一家2017年度、2018年度实现的税后净利润（扣除非经常性损
益后的净利润）分别不低于人民币370万元、374万元。
（11）交易对手方宋立婷承诺：非凡之旅2017年度、2018年度实现的税后净利润（扣除非经常性损益后的净利润）分别不低
于人民币345万元、397万元。
（12）交易对手方杭州金创通文化创意有限公司承诺：杭州金榜2017年度、2018年度实现的税后净利润（扣除非经常性损益
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
后的净利润）分别不低于人民币460万元、529万元。
（13）交易对手方金湖泰和投资咨询服务中心承诺：南京凤凰2017年度、2018年度实现的税后净利润（扣除非经常性损益后
的净利润）分别不低于人民币575万元、662万元。
（14）交易对手方上海堂格投资管理咨询有限公司承诺：上海莲花2017年度、2018年度实现的税后净利润（扣除非经常性损
益后的净利润）分别不低于人民币345万元、397万元。
（15）交易对手方杭州聚景投资管理有限公司承诺：杭州世茂2017年度、2018年度实现的税后净利润（扣除非经常性损益后
的净利润）分别不低于人民币298万元、353万元。
（16）交易对手方宁波灵微投资合伙企业（有限合伙）、崔志钢承诺：玖明广告2016年度、2017年度、2018年度实现的扣除
非经常性损益后的净利润分别不低于5,400万元、6,480万元、6,,998.4万元。
（17）交易对手方郑鸯承诺：浙江中影2017年度、2018年度实现的税后净利润（扣除非经常性损益后的净利润）分别不低于
人民币3,312万元、3,576万元 。
（18）交易对手方宁波灵微投资合伙企业（有限合伙）、崔志钢承诺：上海玖明2017年度、2018年度实现的税后净利润（扣
除非经常性损益后的净利润）分别不低于人民币6,480万元、6998.40万元。
（19）交易对手方芜湖红花山承诺：马仁奇峰2017年度、2018年度、2019年度、2020年实现的税后净利润（扣除非经常性损
益后的净利润）分别不低于人民币2,600万元、2,912万元、3,261万元、3,653万元。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于 2017年6月30日召开第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于应收款项会计估计变更的议案》，鉴于公司全
产业链战略布局不断完善，业务规模持续扩大，应收账款相应增加，但公司主要客户为国内各大卫视、视频网站和业内领先
的品牌客户，应收账款风险可控，坏账率较低。为了更加客观、公允地反映公司的财务状况以及经营成果，匹配公司业务发
展规模及业务特性，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，准确反映公司价值，参考行业同业上市公司情况，根据《企
业会计准则》并结合公司目前的实际情况，公司对应收款项会计估计变更为：
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：
①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进
行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币300万元以上的应收账款，应收单个客户金额在人民币50万元以上（含）的其他应收款，确认
为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融
资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来
现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
个别认定法组合 合并报表范围内应收款项等
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
保理组合 按照已经签订无追索权保理合同的款项
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还
欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
个别认定法组合 无特别风险，一般不计提坏账准备
账龄分析法组合 按照账龄分析计提
保理组合 按照无追索权保理额度的损失金额计提
a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年，下同） 1.00 1.00
1-2年 10.00 10.00
2-3年 30.00 30.00
3-4年 50.00 50.00
4年以上 100.00 100.00
b. 组合中，采用个别认定法组合计提坏账准备的计提方法
组合名称 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
个别认定法组合 不计提 不计提
c. 组合中，采用其他方法计提坏账准备的计提方法
组合名称 应收账款计提比例（%）
保理组合 根据保理合同确定
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根
据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，例如：应收关联方款项；与对方存在争议或
涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差
额计入当期损益。
根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
用法进行会计处理，不追溯调整，公司将自 2017 年4月 1 日起，采用新的应收款项会计估计。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2017年5月26日召开第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于收购南京凤凰假期旅游有限公司等9家旅
行社股权的议案》。公司现金方式收购文韬基金持有的上海海鑫国际旅行社有限公司51%股权、南京四海一家旅行社有限公
司51%股权、杭州春之声旅行社有限公司51%股权、安徽宝中招商国际旅行社有限公司51%股权以及武略基金持有的南京凤凰
假期旅游有限公司51%股权、杭州金榜旅行社有限公司51%股权、杭州世茂旅行社有限公司51%股权、上海莲花之旅旅行社有
限公司51%股权、河北非凡之旅旅行社有限公司51%股权，本次交易合计股权转让价格为21,582.00万元。9家旅行社自2017
年7月开始纳入公司合并报表范围。
2、公司于2017年9月27日召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于收购安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公
司64.5%股份的议案》。公司拟采用现金方式收购芜湖红花山持有的安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司64.5%股份。参考具
有证券期货从业资格的评估机构出具的评估报告确定的马仁奇峰的评估价值，经双方协商确定芜湖红花山将马仁奇峰64.5%
股份转让给长城影视的对价为16,770万元。马仁奇峰自2017年12月开始纳入公司合并报表范围。
3、公司于2017年12月7日召开第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于收购淄博新齐长城影视城有限公司83.34%
股权暨关联交易的议案》，公司拟采用现金方式收购控股股东长城集团持有的淄博新齐长城影视城有限公司83.34%股权，本
次交易转让对价为15,840.89万元。淄博长城自2017年12月开始纳入公司合并报表范围。
4、其他原因的合并范围变动
2017年5月，本公司设立了全资子公司山东新长城影视有限公司，注册资本200万元，截至2017年12月31日，尚未实缴
出资，亦无经营，本年纳入合并范围。
2017年10月，全资子公司浙江中影文化发展有限公司设立了全资子公司霍尔果斯嘉汛文化发展有限公司，注册资本100
万元，本年纳入合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名 邢士军、张广志
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
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1、本年度，公司因重大资产重组事项，聘请了东北证券股份有限公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费用160万元；
2、本年度，公司因重大资产重组事项，聘请了东莞证券股份有限公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费用100万元；
3、本年度，公司聘请了瑞华会计师事务所为公司出具2016年内部控制鉴证报告，因瑞华会计师事务所为公司2016年度审计
机构，费用涵盖在年审费用中。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况
西藏山南东方龙辉
文化传播有限公司
（以下称\"龙辉公
司\"）诉中国汇源果
汁集团有限公司
（以下称\"汇源公 （1）2016 年 12
司\"）广告合同纠纷 月 1 日北京市朝
一案，经两级法院 阳区人民法院作
审理，于 2017 年 4 出一审判决，1、
月 10 日作出终审判 汇源集团给付东
决，判决主要内容 方龙辉广告发布
为：1、汇源公司给 已做出判 费、违约金 561.7 款项与货物已
1,595.76 否
付龙辉公司广告发 决。 万元；2、汇源集 全部结清。
布费、违约金合计 团以货值为
5617000 元；2、汇 1034.0568 万元
源公司以货值 的果汁产品给付
10340568 元的果汁 东方龙辉广告发
给付龙辉公司广告 布费。（2）无重
发布费，果汁的品 大影响。
种、价格、质量标
准、费用负担均按
双方签订的《广告
发布合同补充协议
（二）》执行。
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
西藏山南东方龙辉
文化传播有限公司
（以下称“龙辉公
司”）诉中国汇源果
汁集团有限公司
（以下称“汇源公
司”）广告合同纠纷
一案，经两级法院
审理，于 2017 年 4
月 10 日作出终审判
决，判决主要内容
为：1、汇源公司给
付龙辉公司广告发
布费、违约金合计
5617000 元；2、汇
源公司以货值
10340568 元的果汁 2018 年 1 月
给付龙辉公司广告 18 日第一
发布费，果汁的品 次开庭，对
种、价格、质量标 汇源的举
准、费用负担均按 证我司代
双方签订的《广告 理律师提
5,170.28 否 尚未作出判决 尚未作出判决
发布合同补充协议 出是核对
（二）》执行。上述 证据的真
判决生效后，经龙 实性，请求
辉公司催要，汇源 法院给出
公司履行了判决内 期限进行
容。汇源公司诉称， 核实。
2017 年 7 月，给付
龙辉公司的果汁出
现大量窜货，根据
双方《补充协议》
3.1 款、3.2 款规定，
龙辉公司违约将产
品投放到市场，应
承担违约责任，汇
源公司要求龙辉公
司支付发货金额 5
倍的违约金。汇源
公司起诉龙辉公司
的主要诉讼请求：
1、要求龙辉公司停
止窜货行为；2、要
求龙辉公司支付窜
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货违约金 51702840
元。
2013 年 1 月 23 日，
本公司的控股子公
司上海微距与圣龙
锦天（北京）国际
广告传媒有限公司 （1）2016 年 9
签署《借款协议》， 月 9 日，北京市 2016 年 12 月 28
向上海微距借款 30 第三中级人民法 日已还款 15
万元。借款期限 60 院对上海微距诉 万，其余 15 万
天，借款利息按照 讼案做出判决。 约定通过发布
同期银行贷款利率 已做出判 圣龙锦天（北京）广告方式冲抵，
34.71 否
计算，到期本息一 决。 国际广告传媒有 2017 年冲抵广
次性归还，但借款 限公司需偿还上 告发布费金额
人至今未能偿还借 海微距借款本金 为 63350.00 元，
款。2015 年 8 月 24 30 万元及 2762 还欠款
日，上海微距就该 元利息。（2）无 86650.00 元。
借贷合同纠分案向 重大影响。
北京市朝阳区人民
法院提起诉讼，要
求偿还本金及利
息。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让
关联交 转让资产 转让资产
关联关 关联交 关联交 价格 关联交易 交易损益
关联方 易定价 的账面价 的评估价 披露日期 披露索引
系 易类型 易内容 （万 结算方式 （万元）
原则 值（万元）值（万元）
元）
根据万
隆（上
海）资产
评估有
限公司
出具的
万隆评
报字
（2017）
第 1804
号《长城 刊登于巨
公司采
影视股 潮资讯网
用现金
份有限 （http://w
方式收
公司拟 ww.cninfo.
购长城
股权收 com.cn）、
影视文
购项目 《证券时
化企业
涉及的 报》《关于
长城影视 集团有
淄博新 收购淄博
文化企业 控股股 收购资 限公司 15,840 2017 年 12
齐长城 11,934.99 19,007.55 现金 5,233.01 新齐长城
集团有限 东 产 持有的 .89 月 09 日
影视城 影视城有
公司 淄博新
有限公 限公司
齐长城
司股东 83.34%股
影视城
全部权 权暨关联
有限公
益价值 交易的公
司
资产评 告》
83.34%
估报 （2017-10
股权
告》，截 4）
至 2017
年9月
30 日，
淄博长
城的股
东全部
权益价
值评估
值为
19,007.5
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
5 万元，
据此确
定淄博
长城
83.34%
股权的
转让对
价为
15,840.8
9 万元。
转让价格与账面价值或评估价值差异
不适用
较大的原因（如有）
为进一步扩大公司影视剧受众群体，不断丰富公司影视剧类型，公司在做好各项 IP
储备的同时，也积极打造不同类型的影视城，为公司拍摄各类影视剧服务，同时，
对公司经营成果与财务状况的影响情 结合影视城所在当地的文化风俗，名人古迹，为公司创作更多的文化 IP 提供丰富
况 创作资源。本次收购淄博长城是公司在影视业务战略转型期迈出坚实而又重要的一
步。综合以上分析，本次收购淄博长城可进一步完善公司“全内容+全产业链”的战
略布局，拓展公司的衍生变现渠道，提升公司的盈利能力。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内
不适用
的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的总 被投资企业的净 被投资企业的净
共同投资方 关联关系
的名称 主营业务 的注册资本 资产（万元） 资产（万元） 利润（万元）
影视拍摄基
地、教育培训
基地和影视主
题建设经营管
理；旅游产业
投资管理和旅
游项目开发服
宜宾长城神
长城影视文 务；住宿和旅
话世界影视
化企业集团 控股股东 游景点经营； 8000 万元 0 0
基地有限公
有限公司 文化活动组织
司
策划；电子商
务服务；旅游
用品和工艺美
术品批发、零
售；餐饮服务；
餐饮管理；会
议组织、接待
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服务；实业投
资（依法须经
审批的项目，
经相关部门批
准后方可开展
经营活动）。
被投资企业的重大在建项
不适用
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
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（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
东阳长城影视传媒有 2016 年 08 2016 年 08 月 18
15,500 15,500 质押 5年 否 否
限公司 月 19 日 日
东阳长城影视传媒有 2017 年 09 2017 年 09 月 28 连带责任保
19,000 19,000 3年 否 否
限公司 月 29 日 日 证
东阳长城影视传媒有 2017 年 12 2017 年 12 月 20 连带责任保
15,500 15,500 5年 否 否
限公司 月 21 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
34,500 34,500
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
34,500 34,500
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
0
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
34,500 34,500
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
34,500 34,500
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 52.91%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
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担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 1,896.89
上述三项担保金额合计（D+E+F） 1,896.89
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
不适用
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司在日常经验管理中，积极履行社会责任，依法纳税，重视股东及债权人权益保护、职工权益保护、供应
商和客户的权益保护、环境保护，维护企业的公告关系，提高公司在社会上的声誉。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续扶贫计划。
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3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 公司专注于影视内容的投资、制作、发行及广告等衍生业
务，主营业务所形成的主要产品是用于电视台、在线视频网站等渠道播放的影视作品。公司在聚焦精品电视剧的基础上，正
在积极推进“全内容、全产业链”战略，打造“影视+广告营销+实景娱乐”为一体的综合型IP运营实体。作为一家低能耗、
零排放、无污染公司，公司一直注重打造环境友好型企业。报告期内，公司日常经营过程中未发生任何环境污染事故。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）收购南京凤凰假期旅游有限公司等9家旅行社51%股权
公司于2017年5月26日召开第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于收购南京凤凰假期旅游有限公司等9家旅行社股
权的议案》。公司现金方式收购文韬基金持有的上海海鑫国际旅行社有限公司51%股权、南京四海一家旅行社有限公司51%
股权、杭州春之声旅行社有限公司51%股权、安徽宝中招商国际旅行社有限公司51%股权以及武略基金持有的南京凤凰假期旅
游有限公司51%股权、杭州金榜旅行社有限公司51%股权、杭州世茂旅行社有限公司51%股权、上海莲花之旅旅行社有限公司
51%股权、河北非凡之旅旅行社有限公司51%股权，本次交易合计股权转让价格为21,582.00万元。2017年6月至7月，9家旅行
社相继完成工商变更手续，并自2017年7月开始都纳入上市公司合并报表范围。
（二）收购马仁奇峰64.5%股权
公司于2017年9月27日召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于收购安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司
64.5%股份的议案》。公司拟采用现金方式收购芜湖红花山持有的安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司64.5%股份。参考具有
证券期货从业资格的评估机构出具的评估报告确定的马仁奇峰的评估价值，经双方协商确定芜湖红花山将马仁奇峰64.5%股
份转让给长城影视的对价为16,770万元。2017年10月17日，公司召开2017年第四次临时股东大会，审议通过了《关于收购安
徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司64.5%股份的议案》。2017年12月14日，马仁奇峰完成工商变更手续，并自2017年12月开
始纳入上市公司合并报表范围。
（三）收购淄博长城83.34%股权
公司于2017年12月7日召开第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于收购淄博新齐长城影视城有限公司83.34%股
权暨关联交易的议案》，公司拟采用现金方式收购控股股东长城集团持有的淄博新齐长城影视城有限公司83.34%股权，本次
交易转让对价为15,840.89万元。2017年12月27日，淄博长城完成工商变更手续，并自2017年12月开始纳入上市公司合并报
表范围。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（一）收购南京凤凰假期旅游有限公司等9家旅行社51%股权
详见本节“十九、其他重大事项的说明”之（一）。
（二）收购马仁奇峰64.5%股权
详见本节“十九、其他重大事项的说明”之（二）。
（三）收购淄博长城83.34%股权
详见本节“十九、其他重大事项的说明”之（三）。
（四）投资新设参股公司
公司于2017年12月27日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于对外投资暨关联交易的议案》，公司拟与公
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司控股股东长城影视文化企业集团有限公司共同出资成立宜宾长城神话世界影视基地有限公司，公司拟以现金方式出资3920
万元，占其注册资本49%，长城集团以现金方式出资4080万元，占其注册资本51%。
2017年5月，本公司设立了全资子公司山东新长城影视有限公司，注册资本200万元，截至2017年12月31日，尚未实缴出
资，亦无经营，本年纳入合并范围。
2017年10月，全资子公司浙江中影文化发展有限公司设立了全资子公司霍尔果斯嘉汛文化发展有限公司，注册资本100
万元，本年纳入合并范围。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
204,181,2 -197,198, -197,198,
一、有限售条件股份 38.86% 6,983,151 1.33%
63 112 112
204,181,2 -197,198, -197,198,
3、其他内资持股 38.86% 6,983,151 1.33%
63 112 112
180,731,5 -180,731, -180,731,
其中：境内法人持股 34.40%
53 553 553
23,449,71 -16,466,5 -16,466,5
境内自然人持股 4.46% 6,983,151 1.33%
0 59
321,248,6 197,198,1 197,198,1 518,446,7
二、无限售条件股份 61.14% 98.67%
15 12 12
321,248,6 197,198,1 197,198,1 518,446,7
1、人民币普通股 64.14% 98.67%
15 12 12
525,429,8 525,429,8
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
78
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
长城集团及其一致行动人因重大资产重组锁定的股份在本报告期内已解禁190,115,262股；报告期内，长城集团通过集中竞价
交易方式增持公司股份4,208,900股；占公司总股份的0.8%；公司董事、监事、高级管理人员辞职离任后6个月内股权100%锁
定，离任后6个月至18个月内股份锁定50%；公司董事、监事、高级管理人员基于高管身份将锁定其所持有股份的75%；报
告期内有限售条件股份和无限售条件股份数量相应变动。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
长城影视文化企 重大资产重组限 2017 年 5 月 15
180,731,553 180,731,553 0
业集团有限公司 售股份锁定 日
重大资产重组限 2017 年 5 月 15
陈志平 1,603,963 1,603,963 0
售股份锁定 日
重大资产重组限 2017 年 5 月 15
杨逸沙 2,406,104 2,406,104 0
售股份锁定 日
2017 年 5 月 15
日，剩余
董监高股份锁定
赵锐均 4,812,208 4,812,208 3,609,156 3,609,156 3,609,156 股解除
75%
限售的时间为高
管锁定解除日
重大资产重组限 2017 年 5 月 15
冯建新 561,434 561,434 0
售股份锁定 日
王培火 7,760,000 7,760,000 0 0 高管离任锁定 高管锁定解除日
宓强 5,261,326 2,630,663 0 2,630,663 高管离任锁定 高管锁定解除日
马笑涛 458,593 305,729 152,865 305,729 高管离任锁定 高管锁定解除日
董监高股份锁定
周满华 4,125 0 0 4,125 高管锁定解除日
75%
徐海滨 446,560 297,707 148,853 297,706 高管离任锁定 高管锁定解除日
董监高股份锁定
章正丰 135,397 0 0 135,397 高管锁定解除日
75%
董监高股份锁定
陶芳芳 0 0 375 375 高管锁定解除日
75%
合计 204,181,263 201,109,361 3,911,249 6,983,151 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
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3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
39,099 39,046 股股东总数 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
长城影视文化企 187,306,3 187,306,3
境内非国有法人 35.65% 4,208,900 质押 186,060,000
业集团有限公司 82
江苏宏宝集团有 40,792,19 40,792,19
境内非国有法人 7.76% 质押 34,480,000
限公司 6
11,760,13 11,760,13
王培火 境内自然人 2.24% 冻结 11,760,130
0
国投瑞银资管－
浙商银行－国投
瑞银资本长影增 其他 1.21% 6,350,932 6,350,932
持一号专项资产
管理计划
红塔创新投资股
国有法人 1.21% 6,339,680 6,339,680
份有限公司
魏洁如 境内自然人 1.05% 5,522,220 5,522,220 5,522,220
赵锐均 境内自然人 0.92% 4,812,208 3,609,156 1,203,052
黄国江 境内自然人 0.70% 3,697,666 -998,100 3,697,666
天津信托有限责
任公司－天津信
托丰裕 33 号证券 其他 0.50% 2,640,000 2,640,000 2,640,000
投资集合资金信
托计划
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-4,384,43
宓强 境内自然人 0.50% 2,630,663 2,630,663
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
前 10 名股东中，公司控股股东长城影视文化企业集团有限公司与赵锐均为一致行动
人。长城影视文化企业集团有限公司通过“国投瑞银资管－浙商银行－国投瑞银资本
上述股东关联关系或一致行动的说
长影增持一号专项资产管理计划”持有公司股票。除此以外，长城影视文化企业集团
明
有限公司与其他前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知其他
股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
长城影视文化企业集团有限公司 187,306,382 人民币普通股 187,306,382
江苏宏宝集团有限公司 40,792,196 人民币普通股 40,792,196
王培火 11,760,130 人民币普通股 11,760,130
国投瑞银资管－浙商银行－国投瑞
银资本长影增持一号专项资产管理 6,350,932 人民币普通股 6,350,932
计划
红塔创新投资股份有限公司 6,339,680 人民币普通股 6,339,680
魏洁如 5,522,220 人民币普通股 5,522,220
黄国江 3,697,666 人民币普通股 3,697,666
天津信托有限责任公司－天津信
托丰裕 33 号证券投资集合资金信托 2,640,000 人民币普通股 2,640,000
计划
杨逸沙 2,406,104 人民币普通股 2,406,104
厦门国际信托有限公司－厦门信托
2,400,032 人民币普通股 2,400,032
－鲲凌 12 号集合资金信托计划
前 10 名股东中，公司控股股东长城影视文化企业集团有限公司与杨逸沙为一致行动
前 10 名无限售流通股股东之间，以
人。长城影视文化企业集团有限公司通过“国投瑞银资管－浙商银行－国投瑞银资本
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
长影增持一号专项资产管理计划”持有公司股票。除此以外，长城影视文化企业集团
名股东之间关联关系或一致行动的
有限公司与其他前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知其他
说明
股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名股东中，魏洁如通过投资者信用证券账户持有公司股份 5,522,220 股，报告期
前 10 名普通股股东参与融资融券业
内其持有公司股份增加了 5,522,220 股；黄国江通过投资者信用证券账户持有公司股
务情况说明（如有）（参见注 4）
份 3,655,000 股，报告期内其持有公司股份减少了 998,100 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
长城影视文化企业集团 文化创意策划、实业投
赵锐勇 2010 年 10 月 12 日 91330000563316762T
有限公司 资。
长城国际动漫游戏股份有限公司控股股东，持有长城动漫 17.17%股份；杭州天目山药业股份有
控股股东报告期内控股 限公司控股股东，持有天目药业 24.63%股份，通过“国投瑞银资管－浙商银行－国投瑞银资本长
和参股的其他境内外上 影增持一号专项资产管理计划”持股 2.62%股份；香港交易所上市公司 E-kong 实际控制人，通过
市公司的股权情况 长城影视文化企业集团有限公司全资子公司香港长城一带一路有限公司持有香港交易所上市公
司 E-kong25.46%股份 。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
赵锐勇 中国 否
主要职业及职务 长城影视文化企业集团有限公司董事长
长城国际动漫游戏股份有限公司实际控制人，通过长城影视文化企业集团有限
公司持有长城动漫 17.17%股份，直接持有长城动漫 1.01%股份；杭州天目山药
业股份有限公司实际控制人，通过长城影视文化企业集团有限公司持有天目药
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 业 24.63%股份，通过“国投瑞银资管－浙商银行－国投瑞银资本长影增持一号
专项资产管理计划”持股 2.62%股份；香港交易所上市公司 E-kong 实际控制人，
通过长城影视文化企业集团有限公司全资子公司香港长城一带一路有限公司
持有香港交易所上市公司 E-kong25.46%股份 。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2015 年 2020 年
赵锐均 董事长 现任 男 53 12 月 14 04 月 12 4,812,208 0 0 0 4,812,208
日 日
2014 年 2020 年
赵非凡 副董事长 现任 男 35 05 月 10 04 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
董事、总
胡晓芳 现任 女 42 01 月 20 04 月 12 0 0 0 0 0
经理
日 日
2014 年 2020 年
陈向明 董事 现任 男 49 05 月 10 04 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2020 年
顾桂新 董事 现任 男 52 05 月 10 04 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2020 年
俞铁成 独立董事 现任 男 43 05 月 10 04 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2020 年
俞乐平 独立董事 现任 女 60 05 月 10 04 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
高凤勇 独立董事 现任 男 48 02 月 08 04 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2020 年
监事会主
洪丽媛 现任 女 38 09 月 07 04 月 12 0 0 0 0 0
席
日 日
2014 年 2020 年
骆王琴 职工监事 现任 女 38 05 月 10 04 月 12 0 0 0 0 0
日 日
陶芳芳 监事 现任 女 32 2017 年 2020 年 500 0 0 0 500
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
04 月 13 04 月 12
日 日
2014 年 2020 年
章正丰 副总经理 现任 男 52 07 月 14 04 月 12 180,529 0 0 0 180,529
日 日
2014 年 2020 年
周满华 副总经理 现任 女 63 05 月 10 04 月 12 5,500 0 0 0 5,500
日 日
副总经 2017 年 2020 年
张珂 理、董事 现任 女 31 04 月 13 04 月 12 0 0 0 0 0
会秘书 日 日
2014 年 2017 年
原董事、
宓强 离任 男 44 05 月 10 01 月 20 7,015,101 0 4,384,438 0 2,630,663
原总经理
日 日
2015 年 2017 年
原独立董
王恒忠 离任 男 50 12 月 14 02 月 08 0 0 0 0 0
事
日 日
2014 年 2017 年
原监事会
徐海滨 离任 男 63 05 月 10 04 月 13 595,413 0 35,000 0 560,413
主席
日 日
2014 年 2017 年
原副总经
马笑涛 离任 男 49 05 月 10 04 月 13 611,458 0 0 0 611,458
理
日 日
原副总经 2015 年 2017 年
陆晓红 理、原董 离任 女 38 11 月 26 04 月 13 0 0 0 0
事会秘书 日 日
13,220,70
合计 -- -- -- -- -- -- 0 4,419,438 0 8,801,271
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
原董事、原总经 2017 年 01 月 20
宓强 离任 个人原因
理 日
2017 年 02 月 08
王恒忠 原独立董事 离任 个人原因
日
2017 年 04 月 13
徐海滨 原监事会主席 任期满离任 任期届满离任
日
马笑涛 原副总经理 任期满离任 2017 年 04 月 13 任期届满离任
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
日
原副总经理、原 2017 年 04 月 13
陆晓红 任期满离任 任期届满离任
董事会秘书 日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、现任董事会成员
赵锐均：男，1965年出生，中国国籍，无境外长期居留权，高中学历。曾在杭州铁路工务段工作，在浙江影视创作所从
事电视剧制片工作，曾任浙江长城影视有限公司制片人、制片主任。2011年6月至2014年3月任东阳长城影视传媒有限公司副
总经理；2014年5月至2015年11月，任本公司副总经理。现任本公司董事长，滁州新长城影视有限公司执行董事、总经理，
甘肃长城西部电影集团有限责任公司董事、总经理。
赵非凡：男，1983年出生，中国国籍，无境外长期居留权，高中学历。曾任浙江长城影视有限公司电视剧制片人，长城
影视有限公司执行董事、经理，东阳长城影视传媒有限公司副董事长、总经理，本公司总经理、董事会秘书。现任本公司副
董事长，东阳长城影视传媒有限公司执行董事兼经理，浙江新长城影业有限公司执行董事兼经理，诸暨长城新媒体影视有限
公司董事长，浙江青苹果网络科技有限公司董事、长城国际动漫游戏股份有限公司董事、杭州长城股权投资基金合伙企业（有
限合伙）执行事务合伙人委派代表。
胡晓芳：女，1976 年出生，中国国籍，无境外长期居留权，本科学历。曾在农业银行系统从事金融财务工作，在浙江长
城影视纪录片部担任编导外联工作。曾任东阳长城影视传媒有限公司发行总监，现任本公司董事、总经理，诸暨长城影视发
行制作有限公司监事，甘肃长城西部电影集团有限责任公司董事、副总经理。
陈向明：男，1969年出生，中国国籍，无境外居留权，博士，毕业于浙江大学经济学院。曾任浙江省永安期货经纪有限
公司任信息部经理、总经理助理，杭州士兰微电子股份有限公司任董事会秘书、副总经理，东阳长城影视传媒有限公司董事；
现任杭州士兰控股有限公司总经理，杭州士兰创业投资有限公司总经理，浙江银杏谷投资有限公司董事兼总经理，三维通信
股份有限公司董事，本公司董事。
顾桂新：男，1966年出生，中国国籍，无境外长期居留权，上海财经大学会计学专业毕业，本科学历，中国注册会计师。
曾任江苏公证会计师事务所项目经理、高级经理，江苏宏宝五金股份有限公司董事、董事会秘书、财务总监，上海新朋实业
股份有限公司监事。现任本公司董事、神宇通信科技股份公司独立董事、江苏天臻投资有限公司执行董事、江苏宏宝工具有
限公司财务顾问。
俞铁成：男，1975年出生，中国国籍，无境外长期居留权，经济学硕士，资深并购重组专家。现任本公司独立董事、上
海凯石益正资产管理有限公司合伙人、北京彩讯科技股份有限公司独立董事、上海申达股份有限公司独立董事、创元科技股
份有限公司独立董事、上海交通大学海外教育学院国际并购研究中心主任、上海市政府发展研究中心特约研究员、浦东新区
国资委决策咨询专家；最近五年曾担任上海浦东路桥建设股份有限公司独立董事，江苏连云港港口股份有限公司独立董事，
中昌海运股份有限公司独立董事、道杰资本总裁。
俞乐平：女，1958年11月出生，中国国籍，无境外长期居留权，本科学历，教授级高级会计师、注册会计师、注册资产
评估师、注册企业法律顾问、注册税务师。曾任浙江省轻纺集团公司发展部副经理、资产管理部（审计部）经理、投资部经
理，浙江凯诚会计师事务所所长，浙江省轻纺建筑设计院副院长、总会计师，浙江保达机电环保包装有限公司（中外合资）
董事长，浙江浙商金融服务有限公司董事长，浙江省机电集团公司资产财务部经理及副总会计师等职。现任本公司独立董事、
浙江天平会计师事务所注册会计师、咨询业务总监、申通快递股份有限公司独立董事、金圆水泥股份有限公司独立董事、安
庆回音必制药股份公司董事、浙江机电集团投资管理有限公司董事。兼任浙江省总会计师协会常务理事、常务副会长，浙江
财经大学、浙江工商大学、杭州电子科技大学会计学硕士生实务导师。
高凤勇：男，1970年出生，中国国籍，无境外长期居留权，研究生学历。曾任南方证券有限公司投行部项目经理、营业
部总经理；百瑞信托有限责任公司信托部总经理、副总裁，现任上海力鼎投资管理有限公司董事兼总经理、上海滦海投资管
理有限公司董事长、上海晋宇投资管理有限公司监事、广州力鼎凯得投资管理有限公司经理、深圳市力鼎基金管理有限责任
公司总经理、陕西建设机械股份有限公司监事、河南晟世鼎鑫企业管理有限公司董事、河南百川畅银环保能源股份有限公司
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
董事、中国海诚工程科技股份有限公司独立董事。
2、现任监事会成员
洪丽媛：女，1980年出生，中国国籍，无境外长期居留权，大专学历。曾任东阳长城影视传媒有限公司财务经理，现任
长城影视文化企业集团有限公司财务总监、东阳长城影视传媒有限公司监事、本公司监事会主席。
陶芳芳：女，1986年出生，中国国籍，无境外长期居留权，本科学历。2009年至今任本公司外联主任。
骆王琴：女，1980年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。2009年至今，任东阳长城影视传媒有限公司后期制作
部经理。现任本公司职工监事，公司电视剧制作部经理。
3、现任高级管理人员
胡晓芳：详见董事简历。
章正丰：男，1966年出生，中国国籍，无境外居留权，高中学历。1982年至1986年在部队服役，1987年至1997年，任杭
州钱江离合器有限公司会计；1998年至2002年10月，在西湖博览会会刊广告招商部工作；曾任东阳长城影视传媒有限公司发
行总监，现任本公司副总经理、发行总监，诸暨长城影视发行制作有限公司经理，滁州新长城影视有限公司监事。
张珂：女，1987年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。曾任长城证券股份有限公司行业研究员，北京华映
星球文化发展股份有限公司董事会秘书。张珂女士于2017年3月9日取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。
周满华：女，1955年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，会计师职称。2008年至2012年5月，任浙江德瑞贸易
有限公司财务部经理；2012年6月至2014年3月，任长城影视文化企业集团有限公司财务总监。现任本公司财务总监，甘肃长
城西部电影集团有限责任公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2015 年 11 月
洪丽媛 长城影视文化企业集团有限公司 财务总监 是
01 日
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
执行董事、总 2015 年 01 月 04
赵锐均 滁州新长城影视有限公司 否
经理 日
董事兼总经 2016 年 04 月 12
赵锐均 甘肃长城西部电影集团有限责任公司 否
理 日
2016 年 11 月 04
赵非凡 长城国际动漫游戏股份有限公司 董事 否
日
2016 年 11 月 09
赵非凡 浙江青苹果网络科技有限公司 董事 否
日
董事、副总经 2016 年 04 月 12
胡晓芳 甘肃长城西部电影集团有限责任公司 否
理 日
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2014 年 12 月 14 2017 年 12 月 23
陈向明 杭州士兰控股有限公司 总经理 是
日 日
2007 年 07 月 25
陈向明 杭州士兰创业投资有限公司 总经理 是
日
董事兼总经 2013 年 07 月 19
陈向明 浙江银杏谷投资有限公司 是
理 日
2016 年 09 月 26 2019 年 09 月 26
陈向明 三维通信股份有限公司 董事 是
日 日
2017 年 11 月 10 2019 年 03 月 11
顾桂新 神宇通信科技股份公司 独立董事 是
日 日
2016 年 12 月 12
顾桂新 江苏天臻投资有限公司 董事 是
日
2015 年 01 月 01
俞铁成 上海凯石益正资产管理有限公司 合伙人 是
日
2013 年 08 月 27 2019 年 08 月 27
俞铁成 北京彩讯科技股份有限公司 独立董事 是
日 日
2014 年 05 月 30 2017 年 05 月 30
俞铁成 上海申达股份有限公司 独立董事 是
日 日
2015 年 10 月 30 2018 年 10 月 30
俞铁成 创元科技股份有限公司 独立董事 是
日 日
注册会计师、
2016 年 12 月 30
俞乐平 浙江天平会计师事务所 咨询业务总 是
日
监
2016 年 12 月 28 2019 年 12 月 27
俞乐平 申通快递股份有限公司 独立董事 是
日 日
2017 年 03 月 28 2018 年 06 月 30
俞乐平 安庆回音必制药股份有限公司 董事 否
日 日
2009 年 06 月 01 2017 年 12 月 31
俞乐平 浙江机电集团投资管理有限公司 董事 否
日 日
常务理事、常 2013 年 06 月 28 2018 年 06 月 27
俞乐平 浙江省总会计师协会 否
务副会长 日 日
浙江财经大学、浙江工商大学、浙江电子 会计学硕士 2011 年 09 月 01
俞乐平 否
科技大学 生实务导师 日
董事兼总经 2007 年 07 月 18
高凤勇 上海力鼎投资管理有限公司 是
理 日
2012 年 10 月 30
高凤勇 上海滦海投资管理有限公司 董事长 否
日
2008 年 01 月 21
高凤勇 上海晋宇投资管理有限公司 监事 否
日
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
2010 年 02 月 02
高凤勇 广州力鼎凯得投资管理有限公司 经理 否
日
2014 年 01 月 24
高凤勇 深圳市力鼎基金管理有限责任公司 总经理 否
日
2015 年 12 月 21
高凤勇 陕西建设机械股份有限公司 监事 是
日
2012 年 04 月 06
高凤勇 河南晟世鼎鑫企业管理有限公司 董事 否
日
2014 年 10 月 08
高凤勇 河南百川畅银环保能源股份有限公司 董事 否
日
2016 年 07 月 28 2019 年 07 月 28
高凤勇 中国海诚工程科技股份有限公司 独立董事 是
日 日
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序：公司董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》
的规定进行考核并提出薪酬方案提交董事会、监事会审议后最终提交股东大会审议决定。
2、确定依据：公司严格按照2016年年度股东大会审议通过的《关于公司2017年度董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》
的规定，根据公司董事、监事、高级管理人员的绩效考评结果，最终确定相关人员的薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
赵锐均 董事长 男 53 现任 30.26 否
赵非凡 副董事长 男 35 现任 38.41 否
胡晓芳 董事、总经理 女 42 现任 22.23 否
陈向明 董事 男 49 现任 3.25 否
顾桂新 董事 男 52 现任 3.25 否
俞铁成 独立董事 男 43 现任 5.42 否
俞乐平 独立董事 女 60 现任 5.42 否
高凤勇 独立董事 男 48 现任 5否
洪丽媛 监事会主席 女 38 现任 3.25 是
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骆王琴 职工监事 女 38 现任 10.84 否
陶芳芳 监事 女 32 现任 7.6 否
章正丰 副总经理 男 52 现任 17.65 否
周满华 财务总监 女 63 现任 30.01 否
副总经理、董事
张珂 女 31 现任 21.84 否
会秘书
原董事、原总经
宓强 男 44 离任 1.71 否
理
王恒忠 原独立董事 男 50 离任 0.42 否
徐海滨 原监事会主席 男 63 离任 1.25 否
马笑涛 原副总经理 男 49 离任 6.02 否
原副总经理、原
陆晓红 女 38 离任 8.14 否
董事会秘书
合计 -- -- -- -- 221.97 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
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硕士及以上
本科
专科
其他
合计
2、薪酬政策
公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，采取以岗位定薪的薪酬体系和匹配的绩效考核体系，在工资薪
酬制度的基础上逐步完善福利机制。报告期内，公司深入推进绩效考核工作，评价团队和个人的工作业绩，形成奖惩分明的
考核机制，为员工提供公平、有竞争力的薪酬福利待遇，为公司发展提供人力资源保障。
3、培训计划
公司结合行业特点和公司实际情况，建立了较为完善的员工培训体系，并积极寻求各种培训资源和渠道。培训内容主要
包括企业文化、岗位技能、职业素质等方面。培训形式包括外部培训、内部业务骨干授课培训等。通过较为全面的培训，提
高了公司员工的整体素质、专业技能，确保各梯队员工竞争力，为公司可持续发展提供了健全、稳定的人才支持。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，坚持
规范运作，不断完善公司治理结构，建立健全公司内控制度体系，强化信息披露，积极开展投资者关系管理工作，持续提升
公司治理水平。
报告期内，公司召开了21次董事会、13次监事会、1次年度股东大会、6次临时股东大会。公司董事、监事、高级管理人
员恪尽职守、勤勉尽责，严格按照《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》等制度履行相应职责，
保证了公司运作的规范性。报告期内，公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》等规章制度及时、真实、准确、完整的
披露信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，生产经营稳定，具有独立完善的业务及自主经营能
力。公司所有的生产经营或重大事项均根据《公司章程》及相关制度的规定由经营层、董事会、股东大会讨论确定，不存在
不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情形。
1、业务独立：公司独立从事经营范围内的业务，未受到股东及其他关联方的干涉、控制，亦未因与公司股东及其他关
联方之间存在关联关系而使经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立：公司高级管理人员均由公司董事会聘任并在公司领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他
企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领取报酬；公司财务人员没有
在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司人力资源部对人事、劳动工资实施管理，根据董事会和经营领导
班子的决策进行定岗定责，对员工进行绩效考核和工资分配。公司全体董事、监事以及高级管理人员的选任均通过合法程序
进行，股东大会和董事会做出人事任免决定均能有效执行，不存在主要股东单位及其关联单位干预董事会和股东大会已经做
出的人事任免决定的现象。
3、资产独立：公司具备与经营有关的业务体系及相关资产，独立从事其获得核准的经营范围中规定的业务，其业务独
立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东在资产产权上有明确的界定与划分，公司不存在违规为股
东提供担保、股东占用公司资金、资产及其他资源的情况。
4、机构独立：公司依据法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定设立了股东大会、董事会、监事会等机构，并
制定了相应的议事规则，运作情况良好。公司建立了完整独立的内部组织结构，各部门之间职责分明、相互协调，在各自职
责范围内独立行使相关经营管理职权。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，公司具有完全独
立于其控股股东及其关联单位的机构体系。控股股东依照《公司法》和《公司章程》的规定通过股东大会行使其股东权利，
选举董事参与公司的经营管理，不存在直接干预公司生产经营活动的情况。
5、财务独立：公司按照《企业会计制度》和《企业会计准则》的要求建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独
立进行财务决策；公司具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司设有独立的财务会计部门，配备了专职的
财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。
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三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
具体内容详见巨潮
资讯网
（http://www.cninfo
2017 年第一次临时 .com.cn）和证券时
临时股东大会 37.39% 2017 年 02 月 08 日 2017 年 02 月 09 日
股东大会 报披露的《2017 年
第一次临时股东大
会决议公告》（公告
编号：2017-006）
具体内容详见巨潮
资讯网
（http://www.cninfo
2017 年第二次临时 .com.cn）和证券时
临时股东大会 37.32% 2017 年 04 月 13 日 2017 年 04 月 14 日
股东大会 报披露的《2017 年
第二次临时股东大
会决议公告》（公告
编号：2017-017）
具体内容详见巨潮
资讯网
（http://www.cninfo
2016 年年度股东大 .com.cn）和证券时
年度股东大会 36.96% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 20 日
会 报披露的《2016 年
年度股东大会决议
公告》（公告编号：
2017-036）
具体内容详见巨潮
资讯网
（http://www.cninfo
2017 年第三次临时 .com.cn）和证券时
临时股东大会 36.92% 2017 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 29 日
股东大会 报披露的《2017 年
第三次临时股东大
会决议公告》（公告
编号：2017-050）
2017 年第四次临时 具体内容详见巨潮
临时股东大会 35.81% 2017 年 10 月 17 日 2017 年 10 月 18 日
股东大会 资讯网
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（http://www.cninfo
.com.cn）和证券时
报披露的《2017 年
第四次临时股东大
会决议公告》（公告
编号：2017-081）
具体内容详见巨潮
资讯网
（http://www.cninfo
2017 年第五次临时 .com.cn）和证券时
临时股东大会 45.13% 2017 年 12 月 04 日 2017 年 12 月 05 日
股东大会 报披露的《2017 年
第五次临时股东大
会决议公告》（公告
编号：2017-101）
具体内容详见巨潮
资讯网
（http://www.cninfo
2017 年第六次临时 .com.cn）和证券时
临时股东大会 45.07% 2017 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 26 日
股东大会 报披露的《2017 年
第六次临时股东大
会决议公告》（公告
编号：2017-111）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
俞铁成 21 0 20 1 0否
俞乐平 21 13 8 0 0否
高凤勇 20 1 19 0 0否
王恒忠 1 0 1 0 0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
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2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事在工作中恪尽职守，建言献策，积极参加会议，履行《公司法》、《证券法》、《公司章程》
和《独立董事制度》等所赋予的权利、职责及义务，严格遵守国家法律、法规以及规章等相关规定，为公司的重大决策提出
了专业化和建设性意见。在报告期内，独立董事根据《公司法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》和《公司章程》等有关规定，对董事候选人、聘任公司高级管理人员、利润分配预案、对外投资、关联交易、重大资产
重组等事项发表了独立意见。独立董事充分发挥其专业知识，积极有效的履行其职责，保证了公司董事会决策的合理性和科
学性，使公司法人治理结构日趋合理，不断规范和完善，维护了公司和中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
2017年度，董事会各专门委员会按照监管部门相关规范和公司制定的专门委员会工作细则开展工作，发挥了董事会专门
委员会的各项职能。
1、战略委员会履职情况
报告期内，公司第五届及第六届董事会战略委员会认真履行职责，按照《董事会战略委员会工作细则》的规定，共召开
14次会议，审议了公司2017年度重大资产重组、重大对外投资、重大投融资等事项。
2、审计委员会履职情况
报告期内，公司第五届及第六届董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会审计委员
会工作细则》等制度的规定，共召开17次会议，对定期报告、审计部工作总结、重大资产重组、重大投融资等事项进行了审
议。董事会审计委员会在2017年度财务报告编制及审计过程中认真履行了监督、核查职能。
3、提名委员会履职情况
报告期内，公司第五届董事会提名委员会认真履行职责，按照《董事会提名委员会工作细则》的规定，共召开2次会议，
对公司非独立董事、独立董事及总经理等候选人进行审查并提出提名或聘任建议。
4、薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，公司第六届董事会薪酬与考核委员会认真履行职责，按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，共
召开1次会议，拟定了公司2017年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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八、高级管理人员的考评及激励情况
为保持公司高级管理人员的稳定性，综合考虑公司整体实际业绩及岗位履职情况，将企业和个人的利益紧密的维系起来，
公司建立并逐步完善高级管理人员绩效考评体系和薪酬管理办法。根据公司年度经营计划和目标，对其业绩和履职情况进行
考评，与当期收入挂钩。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 27 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司董
事、监事和高级管理人员的舞弊行为；②
对已发布的财务报告进行重大差错更正
（由于政策变化或其他客观因素变化导致
出现以下情形的，通常应认定为重大缺
的对以往年度的追溯调整除外）；③注册会
陷：①经营活动严重违反国家法律、法
计师发现的却未被公司内部控制识别的当
规；②重要岗位管理人员或核心人员大
期财务报告中的重大错报；④审计委员会
量流失；③重要业务缺乏制度控制或制
和内部审计部门对公司的对外财务报告和
度系统性失效；④内部控制评价的结果
财务报告内部控制监督无效。财务报告重
是重大缺陷但未得到整改。出现以下情
定性标准 要缺陷的迹象包括：①未依照公认会计准
形的，通常应认定为重要缺陷：①关键
则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊
岗位管理人员大量流失；②重要业务制
程序和控制措施；③对于非常规或特殊交
度控制或系统存在重要缺陷；③内部控
易的账户处理没有建立相应的控制机制或
制评价的结果是重要缺陷但未得到整
没有实施且没有相应的补偿性控制；④对
改。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重
于期末财务报告过程的控制存在一项或多
要缺陷之外的其他控制缺陷。
项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达
到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上
述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺
陷。
定量标准 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利 内部控制缺陷可能导致或导致的损失
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润表相关的，以影响利润总额指标衡量。 与利润表相关的，以利润总额指标衡
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可
的财务报告错报金额小于税前利润总额的 能导致的财务报告错报金额小于税前
2.5%，则认定为一般缺陷；如果超过税前 利润总额的 2.5%，则认定为一般缺陷；
利润 2.5%、小于 5%，则认定为重要缺陷；如果超过税前利润 2.5%、小于 5%则认
如果超过税前利润 5%，则认定为重大缺 定为重要缺陷；如果超过税前利润 5%
陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失 则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能
与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。导致或导致的损失与资产管理相关的，
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独
的财务报告错报金额小于资产总额的 或连同其他缺陷可能导致的财务报告
0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产 错报金额小于资产总额的 0.5%，则认
总额 0.5%、小于 1%，则认定为重要缺陷；定为一般缺陷；如果超过资产总额
如果超过资产总额的 1%，则认定为重大缺 0.5%，小于 1%则认定为重要缺陷；如
陷。 果超过资产总额 1%则认定为重大缺
陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2018 年 04 月 25 日
审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 瑞华审字【2018】24030001 号
注册会计师姓名 邢士军、张广志
审计报告正文
长城影视股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了长城影视股份有限公司（以下简称“长城影视”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负债
表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长城影视2017年12月31日合并
及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于长城影视，并履行了职业道德方面的
其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事
项。
（一）收入的确认
1、事项描述
如财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计22”及“六、合并财务报表项目注释34”所述，长城影视2017年度实
现营业收入124,532.43万元，主要来源于影视作品销售收入、广告收入、实景娱乐收入等。由于营业收入是长城影视的关键
业绩指标之一，收入确认存在重大错报的固有风险，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
针对长城影视收入确认，我们主要执行了以下程序：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制设计，并测试其关键内部控制的有效性；
（2）根据企业会计准则相关规定，并结合同行业上市公司的收入确认政策，评估管理层收入确认政策；
（3）结合上市公司的收入确认原则，检查销售合同等支持性证据；
（4）根据客户交易的特点和性质，选取样本执行函证程序；
（5）通过查询重要新增客户的工商资料、询问公司相关人员等方式，识别客户与公司是否存在关联方关系，并选择
重要客户对其业务的真实性进行实地访谈，检查银行收款凭证；
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（6）对收入执行截止测试，评价收入是否记录在恰当的会计期间。
（二）商誉减值
1、事项描述
如财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计20”及“六、合并财务报表项目注释13”所述，截至2017年12月31日，
长城影视合并资产负债表中商誉账面净值为人民币134,973.98万元。根据企业会计准则，长城影视管理层在每年年末对商誉
进行减值测试，减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额。由于商誉测试过程复杂，在减值测试中涉及管理层
运用的重大会计估计和判断，且商誉对财务报表整体影响重大，因此我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2、审计应对
针对长城影视商誉减值，我们主要执行了以下程序：
（1）评估、测试管理层与商誉相关的内部控制的设计及运行的有效性；
（2）评价了管理层聘请的评估专家的胜任能力、专业素质及客观性；
（3）与管理层及外部估值专家讨论商誉减值测试过程中所使用的价值类型、评估方法、估值模型的适当性，以及关
键假设、折现率等参数的合理性；
（4）在内部估值专家的协助下，我们评价了外部评估专家所出具的资产评估报告的价值类型、评估方法、估值模型
的适当性，以及关键假设、折现率等参数的合理性。
四、其他信息
长城影视管理层对其他信息负责。其他信息包括长城影视2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的
审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
长城影视管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估长城影视的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续
经营假设，除非管理层计划清算长城影视、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督长城影视的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长城影视持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
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我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长城影视不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就长城影视中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造
成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
2018年4月25日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：长城影视股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 198,429,713.50 223,074,053.18
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,825,942.40 10,900,000.00
应收账款 1,102,422,184.14 1,017,194,776.47
预付款项 99,454,245.55 50,620,407.85
应收保费
应收分保账款
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应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 50,198,445.01 96,822,503.81
买入返售金融资产
存货 159,611,286.81 249,407,609.28
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 36,087,529.07 3,690,114.38
流动资产合计 1,653,029,346.48 1,651,709,464.97
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 558,134.49
投资性房地产 368,379.90 388,565.10
固定资产 300,710,881.70 112,082,739.25
在建工程 47,114,825.52 43,214,039.58
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 307,869,369.18 154,229,606.48
开发支出
商誉 1,349,739,826.28 1,097,239,371.68
长期待摊费用 11,482,646.84 8,501,791.27
递延所得税资产 69,338,254.27 47,259,531.14
其他非流动资产
非流动资产合计 2,087,182,318.18 1,462,915,644.50
资产总计 3,740,211,664.66 3,114,625,109.47
流动负债：
短期借款 854,690,000.00 505,000,000.00
向中央银行借款
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吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 80,898,816.19 68,315,011.63
预收款项 24,228,241.62 35,347,305.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,947,732.34 4,929,183.81
应交税费 83,319,663.69 103,544,885.69
应付利息 6,061.00 183,425.00
应付股利 3,551,509.33 3,551,509.33
其他应付款 1,359,235,318.28 958,296,104.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 93,276,135.59 64,617,611.27
其他流动负债 1,300,000.00
流动负债合计 2,505,153,478.04 1,745,085,036.93
非流动负债：
长期借款 271,110,959.48 222,358,592.61
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 18,023,111.99
长期应付职工薪酬 2,345,175.08 10,400,670.35
专项应付款
预计负债
递延收益 9,380,000.00 8,089,972.60
递延所得税负债 27,443,602.45
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其他非流动负债
非流动负债合计 328,302,849.00 240,849,235.56
负债合计 2,833,456,327.04 1,985,934,272.49
所有者权益：
股本 525,429,878.00 525,429,878.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 -609,648,635.51 -451,239,735.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 736,280,955.30 860,186,397.41
归属于母公司所有者权益合计 652,062,197.79 934,376,539.90
少数股东权益 254,693,139.83 194,314,297.08
所有者权益合计 906,755,337.62 1,128,690,836.98
负债和所有者权益总计 3,740,211,664.66 3,114,625,109.47
法定代表人：赵锐均 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 27,272,140.02 13,107,226.76
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 62,619,466.77
预付款项 37,144,000.00
应收利息
应收股利
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其他应收款 67,411,400.00 86,666,856.64
存货 95,923,192.70 30,569,300.95
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 749,352.55
流动资产合计 291,119,552.04 130,343,384.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,070,336,527.44 2,543,049,862.08
投资性房地产
固定资产 19,944.19 27,834.19
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 369,110.87 514,815.71
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,070,725,582.50 2,543,592,511.98
资产总计 3,361,845,134.54 2,673,935,896.33
流动负债：
短期借款 596,140,000.00 260,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
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应付职工薪酬 88,501.00 238,518.80
应交税费 281,534.98 -1,881,480.38
应付利息
应付股利
其他应付款 488,088,495.28 108,963,645.08
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 32,877,025.90 34,617,611.27
其他流动负债
流动负债合计 1,117,475,557.16 401,938,294.77
非流动负债：
长期借款 182,481,566.71 169,358,592.61
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 182,481,566.71 169,358,592.61
负债合计 1,299,957,123.87 571,296,887.38
所有者权益：
股本 525,429,878.00 525,429,878.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,480,621,209.58 1,495,263,444.22
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,531,911.32 26,531,911.32
未分配利润 29,305,011.77 55,413,775.41
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
所有者权益合计 2,061,888,010.67 2,102,639,008.95
负债和所有者权益总计 3,361,845,134.54 2,673,935,896.33
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,245,324,272.18 1,356,051,160.28
其中：营业收入 1,245,324,272.18 1,356,051,160.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,091,011,855.49 1,043,396,891.18
其中：营业成本 885,950,129.51 805,783,778.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,664,477.32 14,950,856.68
销售费用 23,223,742.09 28,544,656.84
管理费用 64,389,059.18 56,542,678.73
财务费用 58,462,902.78 32,194,356.01
资产减值损失 50,321,544.61 105,380,564.29
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,056,511.64
列）
其中：对联营企业和合营企业
-41,865.51
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-17,337.92 42,334.30
列）
其他收益 780,671.00
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三、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,132,261.41 312,696,603.40
加：营业外收入 90,035,885.31 37,769,121.35
减：营业外支出 783,967.56 408,238.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 245,384,179.16 350,057,486.14
减：所得税费用 26,312,005.13 43,727,624.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 219,072,174.03 306,329,862.10
（一）持续经营净利润（净亏损以
219,072,174.03 306,329,862.10
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 169,752,222.28 256,255,320.73
少数股东损益 49,319,951.75 50,074,541.37
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
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七、综合收益总额 219,072,174.03 306,329,862.10
归属于母公司所有者的综合收益
169,752,222.28 256,255,320.73
总额
归属于少数股东的综合收益总额 49,319,951.75 50,074,541.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.320 0.490
（二）稀释每股收益 0.320 0.490
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：52,330,109.50 元，上期被合并方实现的净利润为：
-87,859.99 元。
法定代表人：赵锐均 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 63,138,140.18 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 9,185.20 952,412.50
销售费用 254,464.14
管理费用 21,775,624.57 8,414,925.80
财务费用 39,379,703.11 16,657,767.01
资产减值损失 592,115.83
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,127,047.33 -26,025,105.31
加：营业外收入 85,541.81
减：营业外支出 303,645.71
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,212,589.14 -26,328,751.02
列）
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减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,212,589.14 -26,328,751.02
（一）持续经营净利润（净亏损
1,212,589.14 -26,328,751.02
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,212,589.14 -26,328,751.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,259,395,400.18 1,199,205,907.41
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客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 668,260.00 12,007,051.30
收到其他与经营活动有关的现金 658,890,224.01 374,402,410.42
经营活动现金流入小计 1,918,953,884.19 1,585,615,369.13
购买商品、接受劳务支付的现金 920,710,190.83 701,153,517.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
39,706,775.71 31,288,827.77
金
支付的各项税费 110,024,939.88 117,047,250.58
支付其他与经营活动有关的现金 552,814,406.99 432,286,884.77
经营活动现金流出小计 1,623,256,313.41 1,281,776,480.97
经营活动产生的现金流量净额 295,697,570.78 303,838,888.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,098,377.15
处置固定资产、无形资产和其他
2,800.00 265,337.28
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金 67,815,000.00 219,508,281.69
投资活动现金流入小计 68,916,177.15 219,773,618.97
购建固定资产、无形资产和其他
118,966,872.26 27,299,932.90
长期资产支付的现金
投资支付的现金 600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
149,543,870.67
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 99,055,000.00 219,400,000.00
投资活动现金流出小计 368,165,742.93 246,699,932.90
投资活动产生的现金流量净额 -299,249,565.78 -26,926,313.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,103,600,000.00 720,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 70,000,000.00 5,660,000.00
筹资活动现金流入小计 1,173,600,000.00 733,410,000.00
偿还债务支付的现金 712,668,166.22 420,523,796.12
分配股利、利润或偿付利息支付
76,802,491.10 32,721,012.71
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 410,947,862.18 518,439,556.58
筹资活动现金流出小计 1,200,418,519.50 971,684,365.41
筹资活动产生的现金流量净额 -26,818,519.50 -238,274,365.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,370,514.50 38,638,208.82
加：期初现金及现金等价物余额 223,074,053.18 184,435,844.36
六、期末现金及现金等价物余额 192,703,538.68 223,074,053.18
6、母公司现金流量表
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,390,330.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 970,908,527.02 717,984,064.43
经营活动现金流入小计 974,298,857.02 717,984,064.43
购买商品、接受劳务支付的现金 102,524,410.66 31,685,564.94
支付给职工以及为职工支付的现
1,031,132.80 688,245.23
金
支付的各项税费 17,599.61 957,912.50
支付其他与经营活动有关的现金 913,174,347.51 669,629,865.64
经营活动现金流出小计 1,016,747,490.58 702,961,588.31
经营活动产生的现金流量净额 -42,448,633.56 15,022,476.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
77,100.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 223,414,720.00 300,503,464.89
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 223,414,720.00 300,580,564.89
投资活动产生的现金流量净额 -223,414,720.00 -300,580,564.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 636,140,000.00 475,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 70,000,000.00
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筹资活动现金流入小计 706,140,000.00 475,500,000.00
偿还债务支付的现金 288,617,611.27 160,523,796.12
分配股利、利润或偿付利息支付
62,008,321.91 13,607,525.28
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 75,485,800.00 3,191,000.00
筹资活动现金流出小计 426,111,733.18 177,322,321.40
筹资活动产生的现金流量净额 280,028,266.82 298,177,678.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,164,913.26 12,619,589.83
加：期初现金及现金等价物余额 13,107,226.76 487,636.93
六、期末现金及现金等价物余额 27,272,140.02 13,107,226.76
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
525,42 -451,23 1,128,6
860,186 194,314
一、上年期末余额 9,878. 9,735.5 90,836.
,397.41 ,297.08
00 1
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
525,42 -451,23 1,128,6
860,186 194,314
二、本年期初余额 9,878. 9,735.5 90,836.
,397.41 ,297.08
00 1
三、本期增减变动 -158,40 -123,90 -221,93
60,378,
金额（减少以“－” 8,900.0 5,442.1 5,499.3
842.75
号填列） 0 1
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（一）综合收益总 169,752 49,319, 219,072
额 ,222.28 951.75 ,174.03
-158,40 -266,33 -413,68
（二）所有者投入 11,058,
8,900.0 6,311.6 6,320.6
和减少资本 891.00
0 1
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-158,40 -266,33 -413,68
11,058,
4．其他 8,900.0 6,311.6 6,320.6
891.00
0 1
-27,321, -27,321,
（三）利润分配
352.78 352.78
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -27,321, -27,321,
股东）的分配 352.78 352.78
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
525,42 -609,64 736,280 254,693 906,755
四、本期期末余额
9,878. 8,635.5 ,955.30 ,139.83 ,337.62
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
525,42 -464,96 1,153,7
46,327, 857,178 189,732
一、上年期末余额 9,878. 1,817.0 07,427.
722.47 ,991.49 ,652.30
00 4
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
525,42 -464,96 1,153,7
46,327, 857,178 189,732
二、本年期初余额 9,878. 1,817.0 07,427.
722.47 ,991.49 ,652.30
00 4
三、本期增减变动
13,722, -46,327, 3,007,4 4,581,6 -25,016,
金额（减少以“－”
081.53 722.47 05.92 44.78 590.24
号填列）
（一）综合收益总 256,255 50,074, 306,329
额 ,320.73 541.37 ,862.10
-253,24 -331,34
（二）所有者投入 13,722, -46,327, -45,492
7,914.8 6,452.3
和减少资本 081.53 722.47 ,896.59
1
1．股东投入的普 7,250,0 7,250,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-253,24 -338,59
13,722, -46,327, -52,742
4．其他 7,914.8 6,452.3
081.53 722.47 ,896.59
1
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（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
525,42 -451,23 1,128,6
860,186 194,314
四、本期期末余额 9,878. 9,735.5 90,836.
,397.41 ,297.08
00 1
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
525,429, 1,495,263 26,531,91 55,413, 2,102,639
一、上年期末余额
878.00 ,444.22 1.32 775.41 ,008.95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
525,429, 1,495,263 26,531,91 55,413, 2,102,639
二、本年期初余额
878.00 ,444.22 1.32 775.41 ,008.95
三、本期增减变动
-14,642,2 -26,108, -40,750,9
金额（减少以“－”
34.64 763.64 98.28
号填列）
（一）综合收益总 1,212,5 1,212,589
额 89.14 .14
（二）所有者投入 -14,642,2 -14,642,2
和减少资本 34.64 34.64
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-14,642,2 -14,642,2
4．其他
34.64 34.64
-27,321, -27,321,3
（三）利润分配
352.78 52.78
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -27,321, -27,321,3
股东）的分配 352.78 52.78
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 525,429, 1,480,621 26,531,91 29,305, 2,061,888
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
878.00 ,209.58 1.32 011.77 ,010.67
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
525,429, 1,495,263 26,531,91 81,742, 2,128,967
一、上年期末余额
878.00 ,444.22 1.32 526.43 ,759.97
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
525,429, 1,495,263 26,531,91 81,742, 2,128,967
二、本年期初余额
878.00 ,444.22 1.32 526.43 ,759.97
三、本期增减变动
-26,328, -26,328,7
金额（减少以“－”
751.02 51.02
号填列）
（一）综合收益总 -26,328, -26,328,7
额 751.02 51.02
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
525,429, 1,495,263 26,531,91 55,413, 2,102,639
四、本期期末余额
878.00 ,444.22 1.32 775.41 ,008.95
三、公司基本情况
长城影视股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名江苏宏宝五金股份有限公
司（以下简称“江苏宏宝”）。江苏宏宝系经江苏省人民政府苏政复〔2001〕197号文批准，由
原江苏宏宝集团五金工具有限公司整体变更设立的股份有限公司，变更后注册资本为7,268万
元。2006年9月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2006〕73号文核准，江苏宏宝公开
发行新股5,000万股，注册资本变更为12,268万元，江苏宏宝股票于2006年10月12日在深圳证
券交易所挂牌交易。2010年7月，江苏宏宝以2009年末总股本为基数，以资本公积向全体股东
每10股转增5股，于2010年8月16日取得了由江苏省苏州市工商行政管理局颁发的变更后的注
册号为320000000016849的《企业法人营业执照》。注册资本为18,402万元，股份总数18,402
万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股A股385.87万股；无限售条件的流通股A
股18,016.13万股。
根据2013年8月26日第一次临时股东大会会议决议, 并经中共中央宣传部《关于原则同意
长城影视股份有限公司借壳上市的函》（中宣办发函〔2013〕239号）、国家新闻出版广电总
局《关于原则同意长城影视股份有限公司借壳上市的审核意见》 （〔2013〕273号）、中国
证券监督管理委员会《关于核准江苏宏宝五金股份有限公司重大资产重组及向长城影视文化
企业集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2014〕323号）及《关于核准长
城影视文化企业集团有限公司及一致行动人公告江苏宏宝五金股份有限公司收购报告书并豁
免其要约收购义务的批复》（证监许可〔2014〕324号）批准，本公司向长城影视文化企业集
团有限公司（以下简称“长城集团”）等9家法人企业和王培火等52名自然人（以下合并简称“交
易对方”）非公开发行人民币普通股341,409,878股（A股），每股面值1元，发行价为5.55元/
股，交易对方以持有的“东阳长城”100%股权作为对价，作价189,482.50万元认购该等股份，
其中34,140.9878万元增加注册资本及股本，155,341.5122万元增加资本公积。 变更后公司注
册 资 本 为 52,542.9878 万 元 ， 总 股 本 为 52,542.9878 万 股 ， 其 中 有 限 售 条 件 的 流 通 股 份 为
34,526.8601万股，无限售条件的流通股份为18,016.1277万股。此次新增注册资本及实收资本
情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天健验〔2014〕6-14号验资报
告。
公司已于2014年6月4日完成工商变更登记手续并取得由江苏省苏州市工商行政管理局换
发的《营业执照》，公司名称由“江苏宏宝五金股份有限公司”变更为“长城影视股份有限公司”。
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经公司申请，并经深圳证券交易所核准，自2014年6月5日起，公司中文全称由“江苏宏宝五金
股份有限公司”变更为“长城影视股份有限公司”，公司证券简称由“江苏宏宝”变更为“长城影
视”。公司英文全称由“Jiangsu Hongbao HardwareCo., Ltd.”变更为“Great Wall Movie and
Television Co.,Ltd.”，英文简称由“JIANGSU HONGBAO”变更为“CCYS”。公司证券代码仍为
“002071”。
公司属广播、电视、电影和影视录音制作业，经营范围：制作、发行、广播电视节目（不
得制作时政新闻及同类广播电视节目）；影视服装道具租赁；影视器材租赁；影视文化信息
咨询；企业形象策划；会展会务服务；摄影服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）。
本财务报表业经本公司董事会于2018年4月27日决议批准报出。
本公司2017年纳入合并范围的子公司共41户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本
公司2017年合并范围比上年度增加16户，详见本附注七“合并范围的变更”。
本公司及各子公司主要从事影视制作、发行及广告发布、旅行社业务等。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布
的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006
年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定
编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费
用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，
则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事从事影视制作、发行及广告发布、旅行社等业务经营。本公司及
各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项
制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”等各项描述。关于管理层
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所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、33“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31
日的财务状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所
有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司
以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
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日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购
买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则
解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五
十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益
计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计
量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投
资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进
行重新评估。
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（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并
范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调
整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果
和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表
的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东
分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧
失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在
该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投
资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长
期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交
易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期
股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有
子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安
排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公
司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安
排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长
期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及
按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出
份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独
所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自
共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中
归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确
认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期
限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布
的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉
及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借
款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变
动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币
金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
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10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支
付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
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③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的
本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成
的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其
初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减
值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第
22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的
期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供
出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的
公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，
在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本
与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损
益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，
在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
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当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表
明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计
入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
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与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没
有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始
确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的
较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司
发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工
具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确
认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 300 万元以上的应收账款，应收单个
单项金额重大的判断依据或金额标准 客户金额在人民币 50 万元以上（含）的其他应收款，确认为
单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
个别认定法组合（无特别风险，一般不计提坏账准备） 余额百分比法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
影视和广告板块
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
旅游版块
旅游版块 1 年以内 5.00% 5.00%
旅游版块 1-2 年 10.00% 10.00%
旅游版块 2-3 年 50.00% 50.00%
旅游版块 3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
单项计提坏账准备的理由
计提坏账准备，例如：应收关联方款项；与对方存在争议或
涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可
能无法履行还款义务的应收款项等。
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
坏账准备的计提方法
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
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（4） 坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提
减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款
的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括本公司在日常活动中持有的或创作电视剧剧本过程中耗用的材料、在电视
剧拍摄制作过程中耗用的材料和物料、处在拍摄过程中的电视剧即生产成本、持有以备出售
的电视剧即库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
公司存货主要由处于拍摄制作阶段的在产品以及取得发行许可证尚未结转完成本的库存
商品构成，在产品在制作完成并取得发行许可证后结转入库存商品，而库存商品则根据电视
剧的销售情况结转成本。
存货发出时，采用个别计价法。本公司产成品符合电视剧收入确认条件之日起，在不超
过24个月的期间内采用计划收入比例法将全部实际成本按照计划收入的完成比例结转销售成
本。
“计划收入比例法”计算公式为：
计划销售成本结转率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本结转期内的销售总收
入×100%
本期应结转的销售成本＝本期影视剧实现销售收入×计划销售成本结转率
当电视剧的发行收入符合收入确认原则予以确认时，相应的成本按照实际销售收入占预
计销售总收入的比例在首轮发行期内进行结转，即当期确认的电视剧成本＝电视剧总成本×
（当期销售收入/预计销售总收入）。
如果在首轮发行期（24个月）内 ，实际取得销售收入小于预计总收入，则将尚未结转的
成本在首轮发行最后一期全部结转。
公司如果预计电视剧不再拥有发行、销售市场，则将该电视剧未结转的成本予以全部结
转。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确
定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
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净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用
一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时
满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在
当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出
售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置
的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资
产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处
置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，
其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费
用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值
准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减
该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以
下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有
待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在
划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内
转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项
非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持
有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为
持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）
划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、
摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的
长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作
为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策
详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的
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财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本
与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分
别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权
投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日
之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不
进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益
性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的
企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成
本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投
资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长
期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益
性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实
施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
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② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投
资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与
联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损
益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公
司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投
出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成
业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营
企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，
全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额
外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投
资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算
应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报
表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将
原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被
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投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当
期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投
资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，
在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司
持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用
于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有
关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权
一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前
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的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产
或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，
以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终
止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 4% 4.8%
专用设备 年限平均法 5-8 4% 12%-19.2%
办公设备及其他 年限平均法 5 4% 19.2%
运输设备 年限平均法 5 4% 19.2%
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本
公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
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（5） 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发
生改变则作为会计估计变更处理。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定
可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后
结转为固定资产。
3 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计
入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超
过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
无
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20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流
入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发
生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，
则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处
理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准
备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予
摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作
为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有
证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用
寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段
的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
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22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。本公司的长期待摊费用主要包括租入固定资产的装修费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本
公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提
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存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成
本或当期损益。本公司目前暂无设定受益计划。如果本公司未来存在设定受益计划，那么本
公司聘请独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口
统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属
期间。于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成
本计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支
付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务
日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认
条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行
会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
无
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的
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继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的
实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认
提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相
关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提
供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品
部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售
商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（5）本公司收入确认的具体方法
①影视及广告板块的收入确认
本公司主要销售电视剧及其衍生产品。内销产品收入确认需满足以下条件：完成摄制并
经电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，公司将满足合同约定标准的影视
剧载体送达客户单位，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的
经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认条件同内销收入，
销售方为具有海外播映渠道的客户单位。
衍生品收入主要包括植入性广告和贴片广告，一般而言，植入性广告在取得播放映许可
证后时一次性按协议金额确认收入；贴片广告一经播放后，就按合同约定确认收入。
本公司下属的广告公司收入的确认方式按照广告公司承接业务后，依据客户要求选择媒
体并与其签订投放合同，由媒体按照投放计划执行广告发布。在广告发布期间，财务部门根
据合同总价及发布期间分期确认收入。
影视制作服务收入的确认方式，根据公司与客户签订的合同或协议，相关影视制作服务
已经完成，母带移交委托方后一次性确认收入。
②旅游板块的收入确认
本公司旅游板块的收入确认是指企业经营旅行团旅游业务、机车船票代理销售业务、代
办签证业务、预订酒店业务、客运业务及其他旅游相关业务所获得的经营收入。
A．旅游服务收入的确认
旅游服务收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a．旅行社组织境外旅游者到国内旅游，以旅行团队离境确认收入实现；组织国内旅游者
到境外旅游或国内旅游，以旅行团旅行返回时确认收入实现；代理销售业务和客运活动确认
收入实现，以代理销售业务已经办妥后，客运活动已完成为确认时点；
代理销售业务已经办妥后，是指旅行社企业代理销售机车船票、代办签证业务，有关机
车票已移交给委托人后；旅行社受托代办签证业务，已取得有效签证时；旅行社代理酒店预
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订业务，预订酒店的客人已经使用酒店提供的服务离开酒店时；旅行社办理上述多项代理业
务组合的商务旅游业务，在其中一项按上述办妥后。
客运活动已完成，是指经营旅客运输的企业已经按委托完成旅客运输业务。
b．旅游活动的经济利益能够流入企业；
c．相关的收入和成本能够可靠地计量。
B．旅游服务收入的计量
旅游服务收入按如下原则进行计量：
a．旅游活动收入，按最终报价单或结算单所记载的金额确定；
b．代理业务收入，机车船票等代理销售业务，按委托代理业务的手续费收入计量；酒店
预订和签证业务按委托业务金额计量；
c．客运业务收入，按最终报价单或结算单所记载的金额确定。
旅游服务收入发生客人因故退回或部分退回应冲减当期的收入；年度资产负债表日及以
前确认的收入，在资产负债表日至财务报告批准日之间发生退回的，应按资产负债表日后事
项的有关规定处理。
公司收到航空公司、旅游商或酒店、餐饮、景点、商店为奖励企业超额销售或提供客源
而支付的佣金或回佣，在实际收到时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损
失的，直接计入当期损益。
（3） 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者
身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相
关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与
资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定
补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出
金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行
复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作
为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补
助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有
确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收
的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已
经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理
测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政
府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办
法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保
障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，
应满足的其他相关条件（如有）。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成
本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）
调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规
定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所
得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所
得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不
予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税
暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他
所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在
可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
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资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得
税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税
主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所
得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初
始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时
计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可
能转移，也可能不转移。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始
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直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债
和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额
分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
因执行新企业会计准则导致的会计政策
不适用
变更
①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起实施。2017年5月10日，财政部以财
会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》，自2017年6月12
日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。
《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持
有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。
执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府
补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销
计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之后，对2017年1
月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活
动无关的政府补助，计入营业外收支。
针对上述两个准则的变更，财政部发布财会[2017]30号通知，对一般企业财务报表格式
进行了修订。
以上会计政策变更及报表格式的相关修订，将导致公司2016年度合并利润表的营业外收
入和营业外支出中的“非流动资产处置利得” 133,901.50元和“非流动资产处置损失” 91,567.20
元重分类为资产处置收益金额42,334.30元，不影响2016年度的合并财务报表的净利润金额及
归属于母公司权益金额。
②其他会计政策变更
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无。
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注
鉴于公司全产业链战略布局不
断完善，业务规模持续扩大，
应收账款相应增加，应收账款
的客户主要是国内各大卫视、
应收账款坏账准备、其他应收
视频网站及业内领先的客户，
款坏账准备、资产减值损失、
应收账款风险可控，坏账率较
经公司 2016 年第六届董事会 递延所得税资产等。按照变更
低，为了更加客观、公允地反 2017 年 04 月 01 日
第六次会议审批通过。 前后应收款项账龄分析法坏
映公司的财务状况以及经营成
账计提比例计算的差额影响
果，匹配公司业务发展规模及
净利润为 5,441.89 万元。
业务特性，参考同行业上市公
司情况，对影视和广告板块应
收款项按账龄分析法计提坏帐
准备的计提比例进行变更。
34、 重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确
计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管
理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影
响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计
的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受
影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
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本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅
影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租
赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上
转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，
作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估
应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计
的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及
其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在
估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估
值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动
率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会
对金融工具的公允价值产生影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确
定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该
项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，
包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹
象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进
行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，
进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计
未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到
的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本
以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够
获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预
测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合
的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来
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资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法
计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数
额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以
前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损
确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时
间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果
同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生
影响。
（10）收入确认和成本结转
本公司电视剧业务的成本结转采用“计划收入比例法”核算，即从首次确认销售收入之日
起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应
结转的销售成本。即当期确认的电视剧成本＝电视剧总成本×（当期销售收入/预计销售总收
入），而采用“计划收入比例法”的核心问题是保证对预计总收入的预测的准确性、合理性，
管理层主要依靠以往的销售业绩和行业经验，对发行的即将上映影视片节目的市场状况进行
综合分析判断。在电视剧发行期间，管理层在每个会计期末，将影视片实际销售状况与预测
的销售收入总额进行比较，对以后期间该影视片预计销售收入进行适当调整。影视片预计销
售收入的估计变更可能对变更当期或以后期间的营业成本产生影响，且可能构成重大影响。
本公司部分销售业务是买卖双方以一定时期内相关电视剧所播出媒体平台类别（一般包
括黄金档、A档、B档、C档）确定许可费用价格，随着合同规定期间内媒体播放平台类别的
增加，未来可能会对相关电视剧业务收入确认的金额进行相应的调整，本公司本年度对该部
分收入确认根据本年度已经播出的媒体平台类别进行确认。
35、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 6%的税率计算销项税，并按
增值税 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 6%
计缴增值税。
消费税 无
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按实际缴纳的流转税的 1%、5%、7%计
城市维护建设税 1%、5%、7%
缴。
企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。 25%
营业税 按应税营业额的 5%计缴营业税。 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
（1）根据西藏自治区人民政府关于《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得
税政策实施办法的通知》（藏政发[2014]51号）的规定，西藏山南东方龙辉文化传播有限公
司自2015年1月1日起至2017年12月31日止暂免征收企业所得税中属于地方分享的部分，因此
西藏山南东方龙辉文化传播有限公司自2015年1月1日起，实际缴纳的企业所得税税率为9%。
（2）根据控股子公司上海微距广告有限公司与上海市嘉定工业区经济发展有限公司签订
的《上海市嘉定工业区财政奖励扶持协议》，上海微距广告有限公司自2012年至2016年享受
以下税收扶持政策：
①营业税（包括营改增及服务业增值税）：奖励扶持按己实际缴纳金额确定（下同），
第一至二年扶持奖励比例为65.00%，第三至五年扶持奖励比例为42.50%。
②企业所得税：第一至二年扶持奖励比例为20.00%，第三至五年扶持比例为14.00%，其
中:嘉定区财政扶持比例为2.00%，嘉定工业区的扶持比例为12.00%。
③增值税：第一至二年扶持比例为16.25%，第三至五年扶持比例为11.62%。
④个人所得税年税收达到30万元的，按实际缴纳金额的12.00%予以财政扶持。
根据《上海市嘉定工业区财政奖励扶持协议》，上海微距广告有限公司2017年及以后年
度享受以下税收扶持政策：
①营业税（包括营改增及服务业增值税）：年纳税额30万元以下，按实际缴纳金额的26.00%
给予财政扶持；年纳税额30万元以上，按实际缴纳金额的30.00%给予财政扶持（退税）；年
纳税额50万元以上的，按实际缴纳金额的36.00%给予财政扶持；年纳税额100万元以上的，按
实际缴纳金额的42.00%给予财政扶持。
②企业所得税：年纳税额10万元以下，按实际缴纳金额的8.80%给予财政扶持；年纳税额
10万元以上，按实际缴纳金额的10.00%给予财政扶持；年纳税额在20万元以上的，按实际缴
纳金额的12.00%给予财政扶持；年纳税额在50万元以上的，按实际缴纳金额的13.00%给财政
扶持。
③个人所得税：年纳税额10万元以下，按实际缴纳金额的8.00%给予财政扶持；年纳税额
10万元以上，按实际缴纳金额的10.00%给予财政扶持；年纳税额在20万元以上的，按实际缴
纳金额的12.00%给予财政扶持；年纳税额在50万元以上的，按实际缴纳金额的14.00%给予财
政扶持。
④增值税：年纳税额不足5万，不予财政扶持；年纳税额5万元以上，按实际缴纳金额的
5.00%给予财政扶持；年纳税额30万元以上，按实际缴纳金额的6.00%给予财政扶持；年纳税
额50万元以上，按实际缴纳金额的8.00%给予财政扶持；年纳税额100万元以上，按实际缴纳
金额的10.00%给予财政扶持。
上海微距广告公司北京分公司，属于小微企业，按税法的有关规定享受小微企业的税
收优惠政策。
（3）控股子公司上海微距广告有限公司下属全资子公司西藏古邑广告有限公司根据西藏
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自治区人民政府关于《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的
通知》（藏政发[2014]51号）的规定，自2015年1月1日起至2017年12月31日止暂免征收企业
所得税中属于地方分享的部分，因此西藏古邑广告有限公司自2016年1月1日起，实际缴纳的
企业所得税税率为9%。
（4）全资子公司浙江中影文化发展有限公司下属全资子公司西藏嘉汛文化发展有限公司
根据西藏自治区人民政府关于《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实
施办法的通知》（藏政发[2014]51号）的规定，自2015年1月1日起至2017年12月31日止暂免
征收企业所得税中属于地方分享的部分，因此西藏嘉汛文化发展有限公司自2016年1月1日起，
实际缴纳的企业所得税税率为9%。
（5）全资子公司浙江中影文化发展有限公司的全资子公司霍尔果斯嘉汛文化发展有限公
司根据财政部国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政
策的通知》（财税[2011]112号）第一条的规定，自2017年10月至2020年12月31日免征企业所
得税。
（6）全资子公司上海玖明广告有限公司下属全资子公司西藏畅明广告有限公司根据
西藏自治区人民政府关于《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办
法的通知》（藏政发[2014]51号）的规定，自2015年1月1日起至2017年12月31日止暂免征收
企业所得税中属于地方分享的部分，因此西藏畅明广告有限公司自2016年1月1日起，实际缴
纳的企业所得税税率为9%。
（7）全资子公司曲水长城影视传媒有限公司根据西藏自治区人民政府关于《西藏自治区
人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发[2014]51号）的有
关规定，自2015年1月1日起至2017年12月31日止暂免征收企业所得税中属于地方分享的部分，
因此曲水长城影视传媒有限公司自2016年1月1日起，实际缴纳的企业所得税税率为9%。
（8）全资子公司上海胜盟广告有限公司下属全资子公司西藏胜盟广告有限公司根据西藏
自治区人民政府关于《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的
通知》（藏政发[2014]51号）的有关规定，自2015年1月1日起至2017年12月31日止暂免征收
企业所得税中属于地方分享的部分，因此西藏胜盟广告有限公司自2016年1月1日起，实际缴
纳的企业所得税税率为9%。
（9）全资子公司滁州新长城影视有限公司根据财政部、国家税务总局《关于小型微利企
业所得税优惠政策的通知》（财税〔2015〕34号）中“从事国家非限制和禁止行业的企业，减
按20%的税率征收企业所得税。对年应纳税所得额低于30万元（含30万元）的小型微利企业，
其所得减按50%计入应纳税所得额”的规定， 2016年度、2017年度实际缴纳的企业所得税税
率为10%。
（10）控股子公司西藏山南东方龙辉文化传播有限公司下属全资子公司北京盛世华信国
际广告传媒有限公司及北京金桥佳人传媒影视广告有限公司根据财政部、国家税务总局《关
于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2015〕34号）中“从事国家非限制和禁止行
业的企业，减按20%的税率征收企业所得税。对年应纳税所得额低于30万元（含30万元）的
小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额”的规定： 2016年度、2017年度实际缴纳
的企业所得税税率为10%。
（11）控股子公司杭州世茂旅行社有限公司的下属全资子公司拉萨聚天下电子商务有限
公司根据西藏自治区人民政府关于《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政
策实施办法的通知》（藏政发[2014]51号）的相关规定，自2015年1月1日起至2017年12月31
日止暂免征收企业所得税中属于地方分享的部分，因此拉萨聚天下电子商务有限公司自2016
年1月1日起，实际缴纳的企业所得税税率为9%。
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,383,700.66 45,947.81
银行存款 191,026,401.35 181,648,105.37
其他货币资金 6,019,611.49 41,380,000.00
合计 198,429,713.50 223,074,053.18
其他说明
注：（1）本公司无存放在境外的资金。
（2）期末其他货币资金6,019,611.49元中5,726,174.82元为使用受限的资金：本公司的9
家旅行社公司按照相关旅游管理部门要求缴纳的旅游质量保证金及保证金利息。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,825,942.40 10,900,000.00
合计 6,825,942.40 10,900,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
注：公司年末无背书或贴在资产负债表日尚未到期的应收票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,204,6
1,338,54 236,118, 1,102,422 187,474,1 1,017,194,7
合计提坏账准备的 100.00% 17.64% 68,880. 100.00% 15.56%
0,530.52 346.38 ,184.14 03.54 76.47
应收账款
1,204,6
1,338,54 236,118, 1,102,422 187,474,1 1,017,194,7
合计 100.00% 17.64% 68,880. 100.00% 15.56%
0,530.52 346.38 ,184.14 03.54 76.47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 476,041,798.33 7,134,282.97 1.50%
1至2年 366,859,484.06 36,685,948.41 10.00%
2至3年 364,765,033.08 109,472,664.32 30.01%
3至4年 96,079,466.74 48,041,626.37 50.00%
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4至5年 29,078,884.31 29,078,884.31 100.00%
5 年以上 5,704,940.00 5,704,940.00 100.00%
合计 1,338,529,606.52 236,118,346.38
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 51,983,442.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 6,367,500.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
山东电视台 电视剧款 6,367,500.00 确定已经无法收回 是 否
合计 -- 6,367,500.00 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为248,757,298.00元，
占应收账款年末余额合计数的比例为18.58%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为
54,079,513.98元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 98,218,478.36 98.76% 50,283,407.85 99.33%
1至2年 1,227,767.19 1.23% 37,000.00 0.08%
2至3年 8,000.00 0.01%
3 年以上 300,000.00 0.59%
合计 99,454,245.55 -- 50,620,407.85 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
注：本公司其他超过1年的预付款，主要为预付潜山皖之旅旅行社有限公司、浙江钱报有
礼电子商务有限公司的旅游采购款合计485,000.00元，由于双方针对价格还在协商中，正式服
务尚未开展。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为58,703,026.89元，占预
付账款年末余额合计数的比例为59.03%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
50,567,8 3,091,48 47,476,40 97,565, 742,620.1 96,822,503.
合计提坏账准备的 89.66% 6.11% 99.73% 0.76%
89.40 5.89 3.51 123.97 6
其他应收款
单项金额不重大但
5,832,51 3,110,47 2,722,041 260,012 260,012.2
单独计提坏账准备 10.34% 53.33% 0.27% 100.00%
2.64 1.14 .50 .20
的其他应收款
56,400,4 6,201,95 50,198,44 97,825, 1,002,632 96,822,503.
合计 100.00% 11.00% 100.00% 7.23%
02.04 7.03 5.01 136.17 .36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 27,357,822.27 1,227,599.91 4.49%
1至2年 6,853,644.70 685,364.48 10.00%
2至3年 2,529,172.20 853,571.50 33.75%
3至4年 430,000.00 215,000.00 50.00%
4至5年 104,950.00 104,950.00 100.00%
5 年以上 5,000.00 5,000.00 100.00%
合计 37,280,589.17 3,091,485.89
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,661,897.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 25,704,848.98 87,203,235.72
备用金、押金 12,144,514.92 1,594,093.57
处置房款 5,444,083.00
其他 1,342,951.14 528,606.88
保证金 11,764,004.00 8,499,200.00
合计 56,400,402.04 97,825,136.17
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
柏嘉柱 往来款 12,589,038.26 1 年以内 22.32% 629,451.91
3,595,061.69 1-2 年 6.37% 359,506.17
远东宏信（天津）融
保证金 5,550,000.00 1-2 年 9.84%
资租赁有限公司
丁李 备用金 2,382,264.69 1 年以内 4.22% 23,822.65
上海窗之外广告有
往来款 2,000,000.00 2-3 年 3.55% 600,000.00
限公司
诸暨市土地出让金
保证金 1,750,000.00 3 年以上 3.10%
财政专户
合计 -- 27,866,364.64 -- 49.40% 1,612,780.73
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 797,307.83 797,307.83 650,000.00 650,000.00
在产品 96,203,280.70 96,203,280.70 32,818,116.95 32,818,116.95
库存商品 62,610,698.28 62,610,698.28 215,939,492.33 215,939,492.33
合计 159,611,286.81 159,611,286.81 249,407,609.28 249,407,609.28
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 4,298,860.33 3,690,114.38
多交税金 548,668.74
理财产品 31,240,000.00
合计 36,087,529.07 3,690,114.38
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
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可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
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一、合营企业
二、联营企业
宁波卓影
士佳投资 600,000.0 -41,865.5 558,134.4
管理有限 0 1
公司
600,000.0 -41,865.5 558,134.4
小计
0 1
600,000.0 -41,865.5 558,134.4
合计
0 1
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 420,525.00 420,525.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 420,525.00 420,525.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 31,959.90 31,959.90
2.本期增加金额 20,185.20 20,185.20
（1）计提或摊销 20,185.20 20,185.20
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 52,145.10 52,145.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 368,379.90 368,379.90
2.期初账面价值 388,565.10 388,565.10
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
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1.期初余额 105,217,619.61 16,822,405.19 2,999,211.00 18,993,922.57 144,033,158.37
2.本期增加金额 186,520,034.67 23,706,498.06 2,820,786.99 9,260,574.66 222,307,894.38
（1）购置 11,800.00 337,900.00 382,588.19 732,288.19
（2）在建工程
39,230,200.38 19,222,050.18 58,452,250.56
转入
（3）企业合并
147,289,834.29 4,472,647.88 2,482,886.99 8,877,986.47 163,123,355.63
增加
3.本期减少金额 668,697.78 26,339.00 695,036.78
（1）处置或报
26,339.00 26,339.00
废
（2）其他 668,697.78 668,697.78
4.期末余额 291,068,956.50 40,528,903.25 5,819,997.99 28,228,158.23 365,646,015.97
二、累计折旧
1.期初余额 10,193,031.71 6,345,724.66 2,134,110.20 13,277,552.56 31,950,419.13
2.本期增加金额 19,759,306.56 3,502,886.17 1,497,310.94 8,231,466.92 32,990,970.59
（1）计提 5,548,374.15 2,354,062.57 348,009.95 1,783,084.28 10,033,530.95
（2）企业合
14,210,932.41 1,148,823.60 1,149,300.99 6,448,382.64 22,957,439.64
并增加
3.本期减少金额 6,255.45 6,255.45
（1）处置或报
6,255.45 6,255.45
废
4.期末余额 29,952,338.27 9,848,610.83 3,631,421.14 21,502,764.03 64,935,134.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 261,116,618.23 30,680,292.42 2,188,576.85 6,725,394.20 300,710,881.70
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2.期初账面价值 95,024,587.90 10,476,680.53 865,100.80 5,716,370.01 112,082,739.24
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
专用设备 1,675,784.79 831,189.26 844,595.53
办公设备及其他 525.00 260.40 260.40
合计 1,676,309.79 831,449.66 844,860.13
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
石头房 4,078,233.28 4,078,233.28 4,071,730.78 4,071,730.78
青砖房 2,723,719.92 2,723,719.92 2,723,719.92 2,723,719.92
牌坊 2,112,240.21 2,112,240.21 1,493,309.21 1,493,309.21
索道 4,908,068.55 4,908,068.55
活动板房 238,776.36 238,776.36 214,849.16 214,849.16
天王殿 1,524,965.40 1,524,965.40 1,232,642.40 1,232,642.40
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大雄宝殿 7,089,577.63 7,089,577.63 4,888,087.73 4,888,087.73
VR 工程（淄博） 12,854,158.51 12,854,158.51 3,616,506.59 3,616,506.59
园区基础 3,479,651.22 3,479,651.22 1,577,300.39 1,577,300.39
镖局 3,753,915.10 3,753,915.10 8,880.00 8,880.00
山门 1,567,110.20 1,567,110.20 1,465,113.70 1,465,113.70
府苑 1,944,769.20 1,944,769.20
廊坊 55,647.00 55,647.00
四面佛 233,085.00 233,085.00
厢房 120,000.00 120,000.00
药师殿 1,831,046.95 1,831,046.95
城墙 107,967.68 107,967.68 95,157.00 95,157.00
VR 配电房 103,748.85 103,748.85
VR 工程（诸暨） 16,489,071.89 16,489,071.89
灯箱安装工程 325,853.41 325,853.41
佛塔 4,854.37 4,854.37
长廊 1,146,842.42 1,146,842.42
大淹地停车场 721,625.09 721,625.09
滑水项目 337,599.58 337,599.58
蒙古大营前方停
60,486.40 60,486.40
车场
马仁小区干沟盖
29,000.00 29,000.00
板工程
景区门前水塘游
26,144.13 26,144.13
客游步道工程
温泉工程 232,200.00 232,200.00
A 区上方停车场 107,132.04 107,132.04
旅游工程化粪池
15,286.41 15,286.41
工程
养生公寓外墙装
495,495.50 495,495.50
饰工程
马仁山庄餐饮后
223,295.92 223,295.92
场改造
合计 47,114,825.52 47,114,825.52 43,214,039.58 43,214,039.58
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
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本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
12,000,0 4,071,73 4,078,23
石头房 6,502.50 33.99% 在建中 其他
00.00 0.78 3.28
9,500,00 2,723,71 2,723,71
青砖房 28.67% 在建中 其他
0.00 9.92 9.92
3,500,00 1,493,30 618,931. 2,112,24
牌坊 60.35% 在建中 其他
0.00 9.21 00 0.21
12,000,0 4,908,06 2,164,91 7,072,98
索道 58.94% 已完工 其他
00.00 8.55 9.82 8.37
活动板 320,000. 214,849. 23,927.2 238,776.
74.62% 在建中 其他
房 00 16 0
5,500,00 1,232,64 292,323. 1,524,96
天王殿 27.73% 在建中 其他
0.00 2.40 00 5.40
大雄宝 10,000,0 4,888,08 2,201,48 7,089,57
70.90% 在建中 其他
殿 00.00 7.73 9.90 7.63
VR 工程 350,000, 3,616,50 9,237,65 12,854,1
3.67% 在建中 其他
（淄博） 000.00 6.59 1.92 58.51
园区基 12,000,0 1,577,30 1,902,35 3,479,65
29.00% 在建中 其他
础 00.00 0.39 0.83 1.22
6,250,00 3,745,03 3,753,91
镖局 8,880.00 60.06% 在建中 其他
0.00 5.10 5.10
2,500,00 1,465,11 101,996. 1,567,11
山门 62.68% 在建中 其他
0.00 3.70 50 0.20
13,500,0 1,944,76 1,944,76
府苑 14.41% 在建中 其他
00.00 9.20 9.20
1,500,00 55,647.0 55,647.0
廊坊 3.71% 在建中 其他
0.00 0
500,000. 233,085. 233,085.
四面佛 46.62% 在建中 其他
00 00
1,500,00 120,000. 120,000.
厢房 8.00% 在建中 其他
0.00 00
5,500,00 1,831,04 1,831,04
药师殿 33.29% 在建中 其他
0.00 6.95 6.95
VR 配电 350,000. 103,748. 243,243. 346,992.
99.14% 已完工 其他
房 00 85 24
VR 工程 34,000,0 16,489,0 21,415,0 37,904,1 111.40% 已完工 其他
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（诸暨） 00.00 71.89 67.46 39.35
玻璃桥
12,600,0 11,340,2 11,340,2
及栈道 90.00% 已完工 其他
00.00 40.29 40.29
工程
游步道 900,000. 979,068. 979,068.
108.79% 已完工 其他
工程 00 94 94
灯箱工 800,000. 325,853. 482,968. 808,821.
101.10% 已完工 其他
程 00 41 11 52
494,720, 43,118,8 58,940,2 58,452,2 43,606,8
合计 -- -- --
000.00 82.58 63.96 50.56 95.98
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 164,154,242.38 63,700.00 5,100.00 164,223,042.38
2.本期增加
138,876,395.54 169,900.00 27,306,854.42 166,353,149.96
金额
（1）购置 76,823,568.50 76,823,568.50
（2）内部
研发
（3）企业
62,052,827.04 169,900.00 27,306,854.42 89,529,581.46
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 303,030,637.92 233,600.00 27,311,954.42 330,576,192.34
二、累计摊销
1.期初余额 9,936,087.15 55,054.23 2,294.52 9,993,435.90
2.本期增加
12,311,799.21 102,733.42 298,854.63 12,713,387.26
金额
（1）计提 3,761,772.17 16,019.90 282,000.21 4,059,792.28
（2）
8,550,027.04 86,713.52 16,854.42 8,653,594.98
企业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 22,247,886.36 157,787.65 301,149.15 22,706,823.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
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（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
280,782,751.56 75,812.35 27,010,805.27 307,869,369.18
价值
2.期初账面
154,218,155.23 8,645.77 2,805.48 154,229,606.48
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
上海胜盟广告有
105,596,670.77 105,596,670.77
限公司
浙江光线影视策
167,124,109.97 167,124,109.97
划有限公司
西藏山南东方龙 315,145,050.93 315,145,050.93
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辉文化传播有限
公司
上海微距广告有
148,161,711.56 148,161,711.56
限公司
上海玖明广告有
239,217,897.36 239,217,897.36
限公司
浙江中影文化发
121,993,931.09 121,993,931.09
展有限公司
杭州春之声旅行
11,076,573.53 11,076,573.53
社有限公司
杭州金榜旅行社
26,785,106.95 26,785,106.95
有限公司
杭州世茂旅行社
18,291,112.04 18,291,112.04
有限公司
上海海鑫国际旅
24,954,710.30 24,954,710.30
行社有限公司
上海莲花之旅旅
19,847,853.79 19,847,853.79
行社有限公司
南京四海一家旅
14,648,117.76 14,648,117.76
行社有限公司
南京凤凰假期旅
31,844,818.36 31,844,818.36
游有限公司
河北非凡之旅旅
18,649,442.35 18,649,442.35
行社有限公司
安徽宝中招商国
际旅行社有限公 15,508,831.16 15,508,831.16
司
安徽马仁奇峰文
化旅游股份有限 70,893,888.36 70,893,888.36
公司
合计 1,097,239,371.68 252,500,454.60 1,349,739,826.28
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
注：本公司聘请外部评估机构评估了商誉的可收回金额，并根据评估的可收回金额对年
末商誉进行了减值测试，为减值测试之目的，本公司将商誉分摊至相关被投资单位，以相关
被投资单位为资产组进行商誉减值测试。截至2017年12月31日，本公司未发现商誉减值。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 746,235.71 47,333.36 222,218.16 571,350.91
淄博聊斋城景区承
7,755,555.56 266,666.65 7,488,888.91
包补偿金
马仁奇峰翻修、装修
3,455,040.15 32,633.13 3,422,407.02
费
合计 8,501,791.27 3,502,373.51 521,517.94 11,482,646.84
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 240,877,207.61 57,424,467.85 188,058,671.90 44,659,363.55
可抵扣亏损 45,309,970.59 11,327,492.65
长期应付职工薪酬 2,345,175.08 586,293.77 10,400,670.35 2,600,167.59
合计 288,532,353.28 69,338,254.27 198,459,342.25 47,259,531.14
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
109,774,409.80 27,443,602.45
产评估增值
合计 109,774,409.80 27,443,602.45
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 69,338,254.27 47,259,531.14
递延所得税负债 27,443,602.45
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 94,327,398.10 76,031,866.83
资产减值准备 1,443,095.80 418,064.00
合计 95,770,493.90 76,449,930.83
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018
2019 17,680,196.50 19,555,603.45
2020 19,113,863.49 19,775,840.61
2021 36,700,422.77 36,700,422.77
2022 20,832,915.34
合计 94,327,398.10 76,031,866.83 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
质押借款 224,570,000.00 45,000,000.00
抵押借款 30,480,000.00
保证借款 577,640,000.00 460,000,000.00
信用借款 22,000,000.00
合计 854,690,000.00 505,000,000.00
短期借款分类的说明：
注：①本公司的期末保证借款中有150万元系本公司控股子公司杭州世茂旅行社有限公司
从杭州银行科技支行取得的借款，借款期限2017年6月20日至2018年6月25日，由杭州高科技
担保公司提供担保，夏乐、程珍苗及杭州聚赢智业科技有限公司承担连带保证责任，担保费
率1%，担保期限为主合同项下债务履行期限届满之日起二年。
期末保证借款中其余57,614.00万元的担保人均为本公司的关联方，见“附注十二、5（4）”。
②年初质押借款4,500.00万元为国内保理贷款，质押资产为本公司应收账款，质押金额为
56,803,820.00元，该借款已于2017年5月归还；年末质押借款3,457.00万元为本公司以开出的
电子商业承兑汇票为质押物从温州金融资产交易中心股份有限公司获得的1年期的短期融资。
年末其余的19,000.00万元质押借款为本公司的全资子公司东阳长城影视传媒有限公司从中国
建设银行股份有限公司杭州西湖支行获得的借款，借款期限为2017年10月18至2018年10月18
号由本公司、赵锐勇担保，以全资子公司诸暨长城影视发行制作有限公司及东阳长城影视传
媒有限公司的部分账面原值合计21,492.41万元的应收账款作为质押物。
③本公司的期末抵押借款中200万元系本公司控股子公司杭州金榜旅行社有限公司从杭
州银行建国路支行取得的借款，借款期限：2017年4月13日至2018年4月12日，抵押物为李永
红（杭州金榜旅行社有限公司的原股东之一）个人拥有的房产。
本公司的期末抵押借款中348万元借款系本公司控股子公司南京凤凰假期旅游有限公司
以祁忠（南京凤凰假期旅游有限公司的股东之一）及其妻子的个人房产为抵押物，从中国银
行股份有限公司取得的借款。同时，祁忠及其妻子为该笔借款提供连带责任保证。
本公司的剩余的其他抵押借款2,500.00万元系本公司本年新收购的控股子公司安徽马仁
奇峰文化旅游股份有限公司以其11栋旅游房产、A区商业街及C区商务楼等固定资产做抵押从
中国农业银行繁昌县支行及徽商银行繁昌支行取得的借款。
（2）本公司未发生已逾期未偿还的短期借款情况。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
广告发布费 43,295,427.28 45,929,184.64
应付工程款 22,984,414.35 7,532,696.89
应付材料及设备采购款 2,142,960.50 297,097.28
广告运营费 388,531.93 5,690,757.08
小区场租费 772,087.10 8,865,275.74
应付旅游景点酒店等款项 11,315,395.03
合计 80,898,816.19 68,315,011.63
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
芜湖润翔建安公司 338,573.15 景区工程款，待质保期过后付款
铜陵景天绿化 384,689.46 景区工程款，待质保期过后付款
安徽信菲雅新型建材公司 321,446.49 景区工程款，待质保期过后付款
合计 1,044,709.10 --
其他说明：
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 22,809,166.10 27,327,305.52
1至2年 1,419,075.52 8,000,000.00
2至3年 20,000.00
3 年以上
合计 24,228,241.62 35,347,305.52
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
《人民总理周恩来》电视剧款，该电视
浙江省新闻出版广电局 1,350,000.00
还未拍摄完毕，并未交付。
合计 1,350,000.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,872,211.96 38,284,711.84 37,284,396.70 5,872,527.10
二、离职后福利-设定提
56,971.85 2,413,612.40 2,395,379.01 75,205.24
存计划
三、辞退福利 27,000.00 27,000.00
合计 4,929,183.81 40,725,324.24 39,706,775.71 5,947,732.34
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,803,449.01 35,610,671.86 34,604,472.61 5,809,648.26
补贴
2、职工福利费 622,552.24 622,552.24
3、社会保险费 58,543.95 1,487,009.57 1,503,817.11 41,736.41
其中：医疗保险费 54,883.31 1,320,151.51 1,338,075.29 36,959.53
工伤保险费 1,242.78 45,360.07 45,176.93 1,425.92
生育保险费 2,417.86 121,497.99 120,564.89 3,350.96
4、住房公积金 10,219.00 530,298.00 522,146.90 18,370.10
5、工会经费和职工教育
20,136.17 18,163.84 1,972.33
经费
8、其他 14,044.00 13,244.00 800.00
合计 4,872,211.96 38,284,711.84 37,284,396.70 5,872,527.10
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 53,451.73 2,333,855.75 2,315,858.08 71,449.40
2、失业保险费 3,520.12 79,756.65 79,520.93 3,755.84
合计 56,971.85 2,413,612.40 2,395,379.01 75,205.24
其他说明：
注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本
公司分别按员工基本工资的14.00%、1.00%（杭州地区）或20.0%、1%（上海地区）或19%、
0.8%（北京地区）每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一
步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 27,497,009.84 33,390,284.97
企业所得税 49,463,724.98 60,977,286.51
个人所得税 368,453.02 347,105.84
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城市维护建设税 1,446,712.43 1,587,956.17
营业税 180,055.81 265,194.32
教育费附加税 641,918.01 714,906.03
地方教育费附加 424,980.93 470,185.19
印花税 253,024.26 300,023.25
水利建设基金 189,279.61 161,010.71
河道费 9,071.72 23,204.78
土地使用税 1,052,595.45 631,557.27
文化事业建设费 1,623,325.67 4,519,307.51
房产税 150,977.14 156,161.14
价格调节基金 268.69
防洪基金 433.31
残疾人保障金 4,995.33
垃圾处理税 13,539.49
合计 83,319,663.69 103,544,885.69
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 6,061.00 183,425.00
合计 6,061.00 183,425.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 3,551,509.33 3,551,509.33
合计 3,551,509.33 3,551,509.33
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用服务费 1,032,907.34 881,230.00
劳务服务款 281,810.17
门票分成款 399,633.00
员工报销欠款 1,013,750.36 1,108,477.31
应付个人社会保险费 36,848.19 17,451.03
往来款 36,660,957.94 8,966,169.17
股权款 1,317,426,838.19 944,434,008.00
押金保证金 1,937,709.67 159,585.00
制作费 980,000.00
房租及物业费 726,673.59 1,467,374.00
合计 1,359,235,318.28 958,296,104.68
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
股权转让款 669,494,800.00 尚未到期
合计 669,494,800.00 --
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 93,276,135.59 64,617,611.27
合计 93,276,135.59 64,617,611.27
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其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
递延收益 1,300,000.00
合计 1,300,000.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 209,000,000.00 60,000,000.00
抵押借款 34,000,000.00
保证借款 121,358,592.61 143,976,203.88
信用借款 28,502.46 83,000,000.00
减：一年内到期的长期借款 -93,276,135.59 -64,617,611.27
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合计 271,110,959.48 222,358,592.61
长期借款分类的说明：
注：（1）2016年3月，本公司同中国银行浙江省分行签订了6,000万元的长期资金借款合
同，借款期限为2016年3月30日到2020年12月31日，由长城影视文化企业集团有限公司以其持
有的长城影视股票1,236万股作为质押物进行担保，2017年6月归还了600万元，年末剩余5400
万元。
2017年7月，本公司同华美银行签订了4,000万元的长期借款合同，借款期限为2017年7月
7日到2019年7月7日，以本公司的应收账款-《浴血红颜》电视剧的收益权提供质押，并由赵
锐勇提供连带责任保证，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起二年。
2015年4月，本公司同中国工商银行股份有限公司杭州武林支行签订长期借款合同，截止
到2017年12月末的借款金额为11,500.00万元，借款期限为2015年5月26日到2020年4月13日不
等。由本公司以持有的诸暨长城国际影视创意园有限公司100%股权质押担保、东阳长城影视
传媒有限公司以其持有的浙江光线影视策划有限公司80%股权、上海胜盟广告有限公司100%
股权质押担保。
（2）年末抵押借款中的400万元系本公司控股子公司杭州金榜旅行社有限公司从杭州银
行建国路支行取得的借款，借款期限为2015年5月14日至2018年5月11日，借款的抵押资产为
汪凌辉（杭州金榜旅行社有限公司的原股东之一）拥有的两套房产，房产评估价格为620万元。
年末其余抵押借款3000万元系本公司全资子公司诸暨长城国际影视创意园有限公司从上
海国金租赁有限公司获得的借款，抵押物为诸暨长城国际影视创意园有限公司的部分固定资
产。
（3）本公司保证借款的担保人均为公司的关联方，见“附注十二、5（4）”。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
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金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
安徽楠海唠餐饮管理有限公司 14,690,470.99
芜湖红花山投资集团有限公司 860,000.00
芜湖红华房地产有限公司 2,472,641.00
合 计 18,023,111.99
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
四、其他 2,345,175.08 10,400,670.35
合计 2,345,175.08 10,400,670.35
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
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注：年末长期应付职工薪酬234.52万元系本公司根据与收购的上海微距广告有限公司、
西藏山南东方龙辉文化传播有限公司、上海玖明广告有限公司、浙江中影文化发展有限公司
签订的收购协议中相关条款计提的应支付原股东（现为本公司员工）的奖励款，其中2015年
度计提40.38万元，2016年度计提137.91万元，2017年度计提56.23万元。
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,089,972.60 1,300,000.00 9,972.60 9,380,000.00 建设补助
合计 8,089,972.60 1,300,000.00 9,972.60 9,380,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
《关于拨付
齐长城文化
旅游创意园
项目建设补
8,080,000.00 8,080,000.00 与资产相关
助资金的通
知》（川财非
税（2016）36
号）
《齐长城文
化旅游创意
园建设项目 9,972.60 9,972.60 与资产相关
租赁费支付
协议》
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电视剧《人民
总理周恩来》 1,300,000.00 1,300,000.00 与收益相关
专项补助
合计 8,089,972.60 1,300,000.00 9,972.60 9,380,000.00 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 525,429,878.00 525,429,878.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） -451,239,735.51 158,408,900.00 -609,648,635.51
合计 -451,239,735.51 158,408,900.00 -609,648,635.51
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：期初资本公积为负数的主要原因为反向收购所致，本年增加主要是因为本年度发生
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的同一控制合并所致。本年同一控制下合并的子公司为淄博新齐长城影视城有限公司。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 860,186,397.41 857,178,991.49
调整后期初未分配利润 860,186,397.41 857,178,991.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润 169,752,222.28 256,255,320.73
应付普通股股利 27,321,352.78
购买子公司少数股权 266,336,311.61 253,247,914.81
期末未分配利润 736,280,955.30 860,186,397.41
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调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,224,746,518.35 877,458,833.22 1,351,032,943.16 804,774,593.43
其他业务 20,577,753.83 8,491,296.29 5,018,217.12 1,009,185.20
合计 1,245,324,272.18 885,950,129.51 1,356,051,160.28 805,783,778.63
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,058,356.68 2,345,170.90
教育费附加 908,048.27 1,048,722.17
房产税 31,668.36 57,909.54
土地使用税 4,186,868.32 4,381,000.47
车船使用税 10,762.20 240.00
印花税 422,366.21 2,122,286.19
营业税 -210,719.76 144,799.20
地方教育费附加 595,376.72 699,148.16
文化事业建设费 474,579.02 3,889,216.96
水利建设专项资金 15,961.11 72,969.73
河道费 1,061.98 28,679.48
其他 170,148.21 160,713.88
合计 8,664,477.32 14,950,856.68
其他说明：
注：各项税金及附加的计缴标准详见本附注六、税项。
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,571,837.77 12,569,524.28
维修费 4,027,940.50 1,498,298.72
其他 1,715,709.50 428,080.82
制作费 1,523,053.25 2,776,892.21
广告宣传费 1,223,062.15 1,132,113.21
劳务费 939,707.50 2,426,332.66
差旅费 647,705.18 1,452,697.71
业务招待费 512,216.59 472,087.21
磁带费及邮寄费 298,573.89 2,008,111.16
咨询费 285,158.24 929,525.59
服务费 264,834.82 2,650,539.83
办公费 212,911.08 180,339.11
印刷费 1,031.62 15,220.33
电视节费用 4,894.00
合计 23,223,742.09 28,544,656.84
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,871,015.42 17,804,269.78
中介机构费 13,605,619.40 3,479,628.29
折旧和摊销费 9,338,722.84 10,609,538.31
租赁费 6,790,723.93 4,152,125.90
服务费 6,473,384.14 531,027.62
其他 6,222,965.72 7,611,151.80
差旅费 1,800,983.86 1,785,337.22
业务招待费 1,517,159.35 2,233,113.29
办公费 918,618.01 843,238.23
维修费 529,469.70 943,004.88
通讯费 515,102.49 808,841.49
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易耗品 149,090.66 33,849.84
邮寄费 93,963.62 176,836.22
职工薪酬-长期薪酬 562,240.04 5,530,715.86
合计 64,389,059.18 56,542,678.73
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 50,102,974.32 32,904,437.71
减：利息收入 -1,922,800.94 -1,555,771.61
汇兑损益 2,006,533.32 -2,457,043.93
银行手续费及其他 364,208.55 221,743.27
银行融资费用 7,911,987.53 3,080,990.57
合计 58,462,902.78 32,194,356.01
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 50,321,544.61 105,380,564.29
合计 50,321,544.61 105,380,564.29
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -41,865.51
理财产品收益 1,098,377.15
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合计 1,056,511.64
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -17,337.92 42,334.30
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
《关于下达 2017 年度江苏省省级旅行业
发展专项资金（旅行社奖励）的通知》（苏 344,260.00
财金[2017]98 号）等
南通奖励款 31,675.00
关于印发《余杭区支持旅游业发展财政
404,736.00
政策实施细则》的通知等文件
合 计 780,671.00
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
接受捐赠 20,830.00 20,830.00
与企业日常活动无关的政府
89,234,400.24 37,444,392.59 89,234,400.24
补助
补偿收入 724,222.71 724,222.71
其他 56,432.36 324,728.76 56,432.36
合计 90,035,885.31 37,769,121.35 90,035,885.31
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
《关于扶持 因符合地方
诸暨长城国 诸暨财政局 奖励 政府招商引 否 否 4,169,900.00 与收益相关
际影视网游 资等地方性
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动漫创意园 扶持政策而
发展的若干 获得的补助
意见》诸政发
[2011] 43 号
因符合地方
浣东街道汇 政府招商引
入经济考核 浣东街道 奖励 资等地方性 否 否 5,000.00 与收益相关
奖 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
水利基金返
东阳财政局 奖励 资等地方性 否 否 9,900.00 与收益相关
还
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
横店影视实
政府招商引
验区 2016 年
东阳财政局 奖励 资等地方性 否 否 532,863.00 与收益相关
所得税奖励
扶持政策而
款
获得的补助
横店影视实 因符合地方
验区 2016 年 政府招商引
下半年增值 东阳财政局 奖励 资等地方性 否 否 354,443.00 与收益相关
税及城建税 扶持政策而
奖励款 获得的补助
横店影视实 因符合地方
验区 2017 年 政府招商引
上半年增值 东阳财政局 奖励 资等地方性 否 否 102,331.00 与收益相关
税及城建税 扶持政策而
奖励款 获得的补助
《西藏拉萨
市曲水县关
因符合地方
于支持入县
政府招商引
企业发展的
西藏财政局 奖励 资等地方性 否 否 155,881.73 与收益相关
若干意见（暂
扶持政策而
行）》（曲政发
获得的补助
（2016）99
号文件）
根据诸暨市 因符合地方
委市政府《关 政府招商引
21,545,100.0
于扶持诸暨 诸暨财政局 奖励 资等地方性 否 否 8,716,700.00 与收益相关
长城国际影 扶持政策而
视网游动漫 获得的补助
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创意园发展
的若干意见》
(诸政发
《2011》43
号文件）拨入
财政退税-水
因符合地方
利基金（税务
政府招商引
事项通知书
诸暨财政局 奖励 资等地方性 否 否 28,451.76 与收益相关
诸地税 通
扶持政策而
（2017）
获得的补助
10128 号）
因符合地方
《上海市嘉
政府招商引
定工业区财 上海市财政
奖励 资等地方性 否 否 157,000.00 与收益相关
政奖励扶持 局
扶持政策而
协议》
获得的补助
《西藏拉萨
市曲水县关 因符合地方
于支持入县 政府招商引
企业发展的 西藏财政局 奖励 资等地方性 否 否 2,067,308.27 与收益相关
若干意见（暂 扶持政策而
行）》（曲政发 获得的补助
[2016]99 号）
因符合地方
政府招商引
稳定就业岗
县人社局 补助 资等地方性 否 否 1,370.00 与收益相关
位补贴
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
街道项目补
街道 补助 资等地方性 否 否 42,800.00 与收益相关
助
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
武林街道政 政府招商引
府奖励~经济 街道 奖励 资等地方性 否 否 10,000.00 与收益相关
贡献三等奖 扶持政策而
获得的补助
《上海市嘉 因符合地方
定工业区财 上海市财政 政府招商引
奖励 否 否 117,000.00 与收益相关
政奖励扶持 局 资等地方性
协议》 扶持政策而
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
获得的补助
《西藏拉萨
市曲水县关 因符合地方
于支持入县 政府招商引
企业发展的 西藏财政局 奖励 资等地方性 否 否 96,480.48 与收益相关
若干意见（暂 扶持政策而
行）》（曲政发 获得的补助
[2016]99 号）
因符合地方
收东新街道
政府招商引
区文创产业
杭州财政局 补助 资等地方性 否 否 127,800.00 与收益相关
财政资助资
扶持政策而
金
获得的补助
因符合地方
上海市长宁
政府招商引
区财政局零 上海市财政
奖励 资等地方性 否 否 50,000.00 与收益相关
余额专户政 局
扶持政策而
府返税
获得的补助
《关于下达
2017 年度江
苏省省级旅 因符合地方
行业发展专 政府招商引
江苏省财政
项资金（旅行 奖励 资等地方性 否 否 300,000.00 与收益相关
局
社奖励）的通 扶持政策而
知》（苏财金 获得的补助
[2017]98 号）
等
转收新三板 奖励上市而
安徽繁昌县
持续督导补 补助 给予的政府 否 否 300,000.00 与收益相关
发改委
贴 补助
因符合地方
政府招商引
转收森林防 安徽繁昌县
补助 资等地方性 否 否 120,963.00 与收益相关
火专项资金 财政局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
转收稳岗补
县人社局 补助 资等地方性 否 否 24,508.00 与收益相关
贴
扶持政策而
获得的补助
企业发展扶 淄川区文化 因符合地方 71,430,000.0
补助 否 否 与收益相关
持资金 旅游和新闻 政府招商引
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出版局 资等地方性
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
专项扶持资 淄川区文化 政府招商引
金-旅游厕所 旅游和新闻 补助 资等地方性 否 否 56,700.00 与收益相关
奖补 出版局 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
湖州政府南
湖州财政 奖励 资等地方性 否 否 7,000.00 与收益相关
浔奖励
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
南京市政府
南京财政 奖励 资等地方性 否 否 250,000.00 与收益相关
奖励
扶持政策而
获得的补助
89,234,400.2 21,545,100.0
合计 -- -- -- -- -- --
4
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 20,000.00
罚款和滞纳金 730,190.86 308,238.61 730,190.86
其他 53,776.70 80,000.00 53,776.70
合计 783,967.56 408,238.61 783,967.56
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 46,072,547.31 68,286,405.82
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递延所得税费用 -19,760,542.18 -24,558,781.78
合计 26,312,005.13 43,727,624.04
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 245,384,179.16
按法定/适用税率计算的所得税费用 61,346,044.79
子公司适用不同税率的影响 61,346,044.79
调整以前期间所得税的影响 -38,645,429.86
非应税收入的影响 -2,257,175.23
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,833,594.86
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-1,303,550.92
损的影响
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 9,326.46
所得税费用 26,312,005.13
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 1,922,800.94 1,555,771.61
政府补助 89,346,811.24 26,037,341.29
往来款 567,620,611.83 346,809,297.52
合计 658,890,224.01 374,402,410.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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费用中不含职工薪酬费用的业务招待
43,404,512.62 25,057,573.83
费、中介机构费、制作费等付现支出
手续费支出 364,208.55 221,743.27
往来款 509,045,685.82 407,007,567.67
合计 552,814,406.99 432,286,884.77
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的理财产品本金和利息 67,815,000.00 219,508,281.69
合计 67,815,000.00 219,508,281.69
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的理财产品本金 99,055,000.00 219,400,000.00
合计 99,055,000.00 219,400,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到嘉兴国瀚融资资金 70,000,000.00
长城影视文化企业集团有限公司 5,660,000.00
合计 70,000,000.00 5,660,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
长城影视文化企业集团有限公司 6,270,000.00
以前年度发生非同一控制合并本年支付 274,939,208.00 150,845,992.00
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的股权款
收购子公司少数股东股权款 90,324,000.00
同一控制合并淄博影视城支付的股权款 54,528,000.00
筹资资金嘉兴国瀚融资等款项归还 72,000,000.00
同一控制合并购买诸暨创意园支付的股
267,808,564.58
权款
支付的融资顾问费等 9,480,654.18 3,191,000.00
合计 410,947,862.18 518,439,556.58
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 219,072,174.03 306,329,862.10
加：资产减值准备 50,321,544.61 105,383,643.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
10,034,712.94 9,902,991.87
物资产折旧
无形资产摊销 4,059,792.28 2,442,067.51
长期待摊费用摊销 521,517.94 281,126.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
17,337.92 -42,334.30
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 58,014,961.85 35,877,146.59
投资损失（收益以“－”号填列） -1,056,511.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -19,606,342.39 -24,558,781.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -154,199.79
存货的减少（增加以“－”号填列） 90,984,954.33 114,839,366.41
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-3,304,729.70 -195,611,350.90
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-113,207,641.60 -51,004,849.53
列）
经营活动产生的现金流量净额 295,697,570.78 303,838,888.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 192,703,538.68 223,074,053.18
减：现金的期初余额 223,074,053.18 184,435,844.36
现金及现金等价物净增加额 -30,370,514.50 38,638,208.82
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 168,886,720.00
其中： --
杭州春之声旅行社有限公司 10,050,720.00
杭州金榜旅行社有限公司 12,552,800.00
杭州世茂旅行社有限公司 12,996,800.00
上海海鑫国际旅行社有限公司 22,047,200.00
上海莲花之旅旅行社有限公司 15,093,200.00
南京四海一家旅行社有限公司 10,676,800.00
南京凤凰假期旅游有限公司 6,554,000.00
河北非凡之旅旅行社有限公司 15,226,800.00
安徽宝中招商国际旅行社有限公司 13,378,400.00
安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司 50,310,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 19,342,849.33
其中： --
杭州春之声旅行社有限公司 1,890,369.85
杭州金榜旅行社有限公司 1,890,369.85
杭州世茂旅行社有限公司 339,202.02
上海海鑫国际旅行社有限公司 1,459,339.64
上海莲花之旅旅行社有限公司 1,537,071.56
南京四海一家旅行社有限公司 866,113.86
南京凤凰假期旅游有限公司 2,942,666.01
河北非凡之旅旅行社有限公司 643,054.89
安徽宝中招商国际旅行社有限公司 1,120,991.47
安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司 8,506,251.82
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 149,543,870.67
其中： --
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取得子公司支付的现金净额 299,087,741.34
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 192,703,538.68 223,074,053.18
其中：库存现金 1,383,700.66 45,947.81
可随时用于支付的银行存款 191,026,401.35 181,648,105.37
可随时用于支付的其他货币资金 6,019,611.49 41,380,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 192,703,538.68 223,074,053.18
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 5,726,174.82 见本附注七 1、注
固定资产 137,377,038.21 见本附注七、31、注③及附注 45、注（2）。
长期股权投资 515,837,361.77 见附注七、45、（1）
及见附注七、31 注：①，及见附注七、
45、注（1），截至到本年末，电视剧《浴
应收账款 124,202,798.00
血红颜》尚未出售，因此该应收账款的
账面价值是 0。
合计 783,143,372.80 --
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其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 5,067,351.56 6.5342 33,111,088.56
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
杭州春之声
2017 年 07 月 13,580,000.0 2017 年 07 月 实际取得控 15,065,480.4
旅行社有限 51.00% 现金 1,954,828.88
04 日 0 04 日 制权
公司
杭州金榜旅
2017 年 07 月 31,430,000.0 2017 年 07 月 实际取得控 43,180,552.5
行社有限公 51.00% 现金 2,570,161.91
04 日 0 04 日 制权
司
杭州世茂旅
2017 年 07 月 21,320,000.0 2017 年 07 月 实际取得控 14,391,170.4
行社有限公 51.00% 现金 2,949,073.81
04 日 0 04 日 制权
司
上海海鑫国 2017 年 07 月 30,860,000.0 51.00% 现金 2017 年 07 月 实际取得控 33,693,530.0 3,237,373.73
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际旅行社有 04 日 0 04 日 制权
限公司
上海莲花之
2017 年 07 月 22,070,000.0 2017 年 07 月 实际取得控 14,184,221.4
旅旅行社有 51.00% 现金 3,236,119.58
04 日 0 04 日 制权
限公司
南京四海一
2017 年 07 月 19,000,000.0 2017 年 07 月 实际取得控 22,265,662.0
家旅行社有 51.00% 现金 2,173,784.34
04 日 0 04 日 制权
限公司
南京凤凰假
2017 年 07 月 38,000,000.0 2017 年 07 月 实际取得控 108,363,762.
期旅游有限 51.00% 现金 3,974,914.26
04 日 0 04 日 制权
公司
河北非凡之
2017 年 07 月 22,020,000.0 2017 年 07 月 实际取得控 24,568,000.8
旅旅行社有 51.00% 现金 2,719,535.55
04 日 0 04 日 制权
限公司
安徽宝中招
2017 年 07 月 17,540,000.0 2017 年 07 月 实际取得控 20,153,706.5
商国际旅行 51.00% 现金 1,912,292.02
04 日 0 04 日 制权
社有限公司
安徽马仁奇
峰文化旅游 2017 年 12 月 167,700,000. 2017 年 12 月 实际取得控
64.50% 现金 4,200,251.82 3,215,350.21
股份有限公 14 日 00 14 日 制权
司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
上海海鑫 上海莲花 南京四海 河北非凡 安徽宝中 安徽马仁
杭州春之 杭州金榜 杭州世茂 南京凤凰
国际旅行 之旅旅行 一家旅行 之旅旅行 招商国际 奇峰文化
合并成本 声旅行社 旅行社有 旅行社有 假期旅游
社有限公 社有限公 社有限公 社有限公 旅行社有 旅游股份
有限公司 限公司 限公司 有限公司
司 司 司 司 限公司 有限公司
13,580,000 31,430,000 21,320,000 30,860,000 22,070,000 19,000,000 38,000,000 22,020,000 17,540,000 167,700,00
--现金
.00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 0.00
合并成本 13,580,000 31,430,000 21,320,000 30,860,000 22,070,000 19,000,000 38,000,000 22,020,000 17,540,000 167,700,00
合计 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 0.00
减：取得的
可辨认净 2,503,426. 4,644,893. 3,028,887. 5,905,289. 2,222,146. 4,351,882. 6,155,181. 3,370,557. 2,031,168. 96,806,111
资产公允 47 05 96 70 21 24 64 65 84 .64
价值份额
商誉/合并
11,076,573 26,785,106 18,291,112 24,954,710 19,847,853 14,648,117 31,844,818 18,649,442 15,508,831 70,893,888
成本小于
.53 .95 .04 .30 .79 .76 .36 .35 .16 .36
取得的可
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辨认净资
产公允价
值份额的
金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
①合并成本公允价值的确定
A、2017年度本公司收购9家旅行社的合并成本公允价值，主要考虑到中国旅游行业较好
的市场空间和行业成长性，以及这9家旅行社在华东、华北地区领先的行业地位和较好的业绩
成长性，并参照市场中同类业务上市公司的整体估值水平。
经万隆（上海）资产评估有限公司对这9家旅行社过往的经营业绩以及未来业绩的预测，
评估出9家旅行社51%股权的价值为21,585.12万元，经交易各方协商，最后确定交易价格为
21,582.00万元。
本次交易将以本公司支付现金给杭州武略股权投资基金合伙企业（有限合伙）、杭州文
韬股权投资基金合伙企业（有限合伙）购买其所持有的此9家旅行社51%股权的形式进行，本
公司支付给杭州武略股权投资基金合伙企业（有限合伙）、杭州文韬股权投资基金合伙企业
（有限合伙）的股权款如下表所示，其中本次交易支付给杭州武略股权投资基金合伙企业（有
限合伙）的股权款合计7,670.00万元、支付给杭州文韬股权投资基金合伙企业（有限合伙）的
股权款合计4,548.40万元，合计12,218.40万元；由于旅行社49%股权的股东将与本公司承诺
2017-2018年业绩，因此本公司将分三期支付给旅行社49%股权的股东合计9,363.60万元，具
体见下表：
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B、2017年度，本次收购公司拟采用现金方式收购芜湖红花山投资集团有限公司（以下
简称“芜湖红花山”）持有的安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司 64.50%股份。参考具有证券
期货从业资格的评估机构出具的评估报告确定的马仁奇峰的评估价值，经双方协商确定芜湖
红花山将马仁奇峰 64.50%股份转让给本公司的交易对价定为 16,770 万元。
②或有对价及其变动的说明
A、2017年度，在9家旅行社及其下属子公司的51%股权变更至公司名下完成后10个工作
日内，本公司将股权支付款一次性支付给杭州武略股权投资基金合伙企业（有限合伙）、杭
州文韬股权投资基金合伙企业（有限合伙），其中杭州武略股权投资基金合伙企业（有限合
伙）7,670.00万元、杭州文韬股权投资基金合伙企业（有限合伙）4,548.40万元，合计12,218.40
万元。
出让方杭州武略股权投资基金合伙企业（有限合伙）、杭州文韬股权投资基金合伙企业
（有限合伙）承诺，其所持有的其他同类旅行社的股权未来将优先出让给公司。
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同时，本公司将与这9家旅行社及其下属子公司的49%股权的股东签署业绩承诺和放弃优
先购股权协议，承诺2017-2018年扣非后的净利润将合计分别达到3,348.00万元、3,776.00万元，
如下表：
根据这9家旅行社2017-2018年完成的净利润情况，本公司将支付9,363.60万元给这9家旅
行社的49%股权的股东，其中在旅行社股权变更至公司名下后支付3,745.44万元，完成2017年
度审计工作后支付2,809.08万元，完成2018年度审计工作后支付2,809.08万元。如若旅行社当
年业绩未达到承诺值，未达到承诺值80%及以上的，差额部分公司将在后续支付款中扣除，
未达到承诺值80%以下的，差额部分将乘以5倍在后续支付款中扣除，扣除金额以每期支付款
的总额为限，如下表：
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B、本公司收购安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司的64.50%股权交易完成后，芜湖红
花山承诺安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度
实现的净利润分别不低于2,600万元、2,912万元、3,261万元、3,653万元。如承诺年度的任何
一年实际利润低于上述承诺利润，则业绩承诺人应对本公司进行补偿。
若安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度
净利润未能满足上述盈利承诺，则芜湖红花山应向本公司进行现金补偿，2017 年度、2018 年
度、2019 年度、2020 年度各年度应补偿金额按以下方式计算：
当年度应补偿金额＝[截至当期期末累积承诺净利润数－（截至当期期末累积实际净利润
数－截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价值）]÷补偿期限内各年的承诺
净利润数总和×16,770 万元－累计已补偿金额。
如按照上述公式计算的当年度应补偿金额≤0，则芜湖红花山应向本公司补偿的金额为 0，
本公司亦不因当年度应补偿金额≤0 而向芜湖红花山支付额外价款。
在安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司各年度审计报告出具后的 30 日内，上述当年度
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应补偿金额由本公司直接在当期应支付给芜湖红花山的股份转让价款中扣除，不足部分由芜
湖红花山以现金方式支付给本公司。在 2020 年度审计报告出具后的 30 日内，由双方共同聘
请具有“从事证券相关业务资格”的会计师事务所对标的股份进行减值测试。如果标的股份期
末减值额>累计各年度已补偿金额，则芜湖红花山须另行向本公司补偿，补偿金额＝标的股份
期末减值额—累计各年度已补偿金额。在安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司2020 年度审计
报告出具后的 30 日内，上述补偿金额由本公司直接在第五笔股份转让价款中扣除，不足部
分由芜湖红花山以现金方式支付给本公司。
大额商誉形成的主要原因：
A、9家旅行社及其下属子公司导致大额商誉形成，主要是因为投资成本经万隆（上海）
资产评估有限公司对这9家旅行社过往的经营业绩以及未来业绩的预测评估后的51%股权价
值并由双方协商确定为21,582.00万元，由于这9家旅行社的主要资产和负债都是货币性资产、
负债，固定资产及其他非货币性资产的净值很小，并且没有土地、房屋、矿权等资产，因此9
家旅行社的可辨认净资产的公允价价值基本等于账面价值，本公司暂以其账面价值作为可辨
认净资产的公允价值，因此形成了大额商誉。
B、安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司大额商誉的形成，主要是因为投资成本经证券
期货资格的评估机构所评估后的64.50%股权价值并由双方协商确定为16,770万元，在合并日
经相关具有证券期货资质的评估机构对合并日的安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司的合并
日的可辨认净资产价值进行了评估，结果显示安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司的可辨认
净资产价值比账面价值增值8,279.34万元，增值的主要部分为固定资产、无形资产及递延收益，
因此本公司以投资成本减去安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司可辨认净资产的公允价价值
中64.50%股权的部分的差额确认为商誉，因此形成了大额商誉。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
上海海鑫 上海莲花 南京四海 河北非凡 安徽宝中 安徽马仁
杭州春之 杭州金榜 杭州世茂 南京凤凰
国际旅行 之旅旅行 一家旅行 之旅旅行 招商国际 奇峰文化
声旅行社 旅行社有 旅行社有 假期旅游
社有限公 守有限公 社有限公 社有限公 旅行社有 旅游股份
有限公司 限公司 限公司 有限公司
司 司 司 司 限公司 有限公司
购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买
日公 日账 日公 日账 日公 日账 日公 日账 日公 日账 日公 日账 日公 日账 日公 日账 日公 日账 日公 日账
允价 面价 允价 面价 允价 面价 允价 面价 允价 面价 允价 面价 允价 面价 允价 面价 允价 面价 允价 面价
值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值
2,01 2,01 370, 370, 539, 539, 2,95 2,95 1,73 1,73 966,1 966,1 5,72 5,72 743, 743, 1,82 1,82 8,50 8,50
货币
5,36 5,36 156. 156. 202. 202. 9,33 9,33 7,07 7,07 13.8 13.8 7,96 7,96 054. 054. 0,99 0,99 6,25 6,25
资金
9.85 9.85 50 50 02 02 9.64 9.64 1.56 1.56 6 6 6.01 6.01 89 89 1.47 1.47 1.82 1.82
12,3 12,3
2,00 2,00 17,11 17,11 1,52 1,52 4,92 4,92 3,26 3,26 5,39 5,39 1,48 1,48 1,12 1,12 863, 863,
应收 54,3 54,3
3,66 3,66 4,03 4,03 3,00 3,00 7,00 7,00 6,86 6,86 4,87 4,87 8,59 8,59 0,98 0,98 409. 409.
款项 94.0 94.0
6.56 6.56 5.72 5.72 4.85 4.85 3.31 3.31 0.25 0.25 8.05 8.05 0.10 0.10 1.50 1.50 07 07
9 9
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367, 367, 821, 821,
存货 429. 429. 202. 202.
10 10 76 76
139, 113,1
19,0 19,0 83,7 83,7 38,1 38,1 662, 662,
固定 9,34 9,34 2,68 2,68 9,00 9,00 322, 96,4
15.4 15.4 55.8 55.8 23.6 23.6 456. 456.
资产 3.76 3.76 8.32 8.32 8.43 8.43 520. 52.5
1 1 8 8 0 0 73 73
64 1
80,7 42,6
39,8 39,8 41,4 41,4
无形 1,87 1,87 92,8 58,3
66.6 66.6 44.8 44.8
资产 5.00 5.00 00.0 12.7
1 1 7 7
0 3
14,4 14,4
1,49 1,49 3,72 3,72 4,98 4,98 1,21 1,21 332, 332, 4,13 4,13 1,90 1,90 2,04 2,04
预付 4,40 4,40 28,9 28,9
8,78 8,78 8,88 8,88 5,18 5,18 8,31 8,31 379. 379. 9,94 9,94 5,41 5,41 6,84 6,84
账款 0.00 0.00 76.5 76.5
0.08 0.08 3.49 3.49 5.14 5.14 6.00 6.00 00 00 6.54 6.54 6.48 6.48 2.50 2.50
0 0
12,4 12,4
其他 2,54 2,54 5,86 5,86 2,04 2,04 2,20 2,20 3,24 3,24 8,49 8,49 3,12 3,12 1,26 1,26 5,82 5,82
99,5 99,5
应收 3,12 3,12 9,45 9,45 7,83 7,83 1,63 1,63 2,97 2,97 0,23 0,23 6,98 6,98 6,29 6,29 3,99 3,99
80.0 80.0
款 0.57 0.57 2.77 2.77 2.48 2.48 0.03 0.03 6.41 6.41 7.92 7.92 7.11 7.11 2.15 2.15 5.65 5.65
9 9
其他 12,4 12,4 361, 361,
流动 44.0 44.0 364. 364.
资产 0 0 36 36
139, 139,
在建 322, 322,
工程 520. 520.
64 64
长期 47,3 47,3 343, 343, 3,08 3,08
待摊 33.3 33.3 644. 644. 3,76 3,76
费用 6 6 15 15 4.79 4.79
递延
85,0 85,0 399, 399, 57,7 57,7 326, 326, 76,2 76,2 127, 127, 60,7 60,7 48,9 48,9 946, 946,
所得
86.9 86.9 831. 831. 39.3 39.3 412. 412. 25.7 25.7 227. 227. 31.2 31.2 28.0 28.0 553. 553.
税资
4 4 89 89 6 6 50 50 7 7 33 33 8 8 3 3 49 49
产
25,0 25,0
2,00 2,00 1,50 1,50 3,48 3,48
00,0 00,0
借款 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
00.0 00.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
3,08 3,08 5,77 5,77 -58,2 -58,2 6,80 6,80 612, 612, 58,8 58,8 685, 685, 2,32 2,32 56,2 56,2 6,85 6,85
应付
3,12 3,12 9,39 9,39 60.5 60.5 8,91 8,91 025. 025. 35.0 35.0 446. 446. 1,71 1,71 85.0 85.0 9,60 9,60
款项
7.42 7.42 5.39 5.39 0 0 0.00 0.00 78 78 0 0 50 50 3.96 3.96 1 1 1.33 1.33
递延 27,5
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所得 97,8
税负 02.2
债
10,0 10,0
444, 444, 473, 473, 31,4 31,4 2,25 2,25 998, 998, 766, 766, 1,19 1,19 828, 828, 452, 452,
预收 32,2 32,2
736. 736. 257. 257. 98.0 98.0 4,14 4,14 180. 180. 945. 945. 0,82 0,82 507. 507. 676. 676.
账款 16.7 16.7
45 45 89 89 0 0 1.40 1.40 00 00 00 00 8.00 8.00 55 55 30 30
5 5
应付 109, 109, 224, 224, 17,7 17,7 50,6 50,6 1,13 1,13
4,22 4,22
职工 728. 728. 950. 950. 40.9 40.9 97.0 97.0 6,57 6,57
0.35 0.35
薪酬 60 60 00 00 7 7 0 0 9.03 9.03
28,4 28,4 844, 844, 138, 138, 2,54 2,54 239, 239, 457, 457, 707, 707, 383, 383, 309, 309, 434, 434,
应交
26.2 26.2 419. 419. 944. 944. 7,56 7,56 748. 748. 136. 136. 616. 616. 328. 328. 718. 718. 266. 266.
税费
0 0 67 67 58 58 0.28 0.28 40 40 21 21 87 87 56 56 44 44 68 68
14,1 14,1 20,5 20,5
其他 170, 170, 1,66 1,66 390, 390, 2,211 2,211 2,29 2,29 260, 260, 68,5 68,5 943, 943,
84,1 84,1 87,8 87,8
应付 781. 781. 0,96 0,96 000. 000. ,811. ,811. 3,00 3,00 000. 000. 22.7 22.7 726. 726.
28.5 28.5 67.3 67.3
款 05 05 4.14 4.14 00 00 86 86 0.00 0.00 00 00 0 0 06 06
4 4 7 7
长期 18,0 18,0
应付 23,11 23,11
款 1.99 1.99
46,1
递延 30,6
收益 53.5
一年
内到
4,00 4,00 189, 189,
期的
0,00 0,00 057. 057.
非流
0.00 0.00 41 41
动负
债
12,0 12,0 150, 67,3
4,90 4,90 9,10 9,10 5,93 5,93 11,57 11,57 4,35 4,35 8,53 8,53 6,60 6,60 3,98 3,98
净资 68,9 68,9 131, 37,9
8,67 8,67 7,63 7,63 8,99 8,99 8,99 8,99 7,14 7,14 3,10 3,10 8,93 8,93 2,68 2,68
产 83.6 83.6 360. 53.8
9.35 9.35 3.43 3.43 6.00 6.00 9.41 9.41 9.43 9.43 2.44 2.44 6.56 6.56 4.00 4.00
1 1 56 7
减： 53,3 23,9
2,40 2,40 4,46 4,46 2,91 2,91 5,67 5,67 2,13 2,13 4,18 4,18 5,91 5,91 3,23 3,23 1,95 1,95
少数 25,2 33,5
5,25 5,25 2,74 2,74 0,10 0,10 3,70 3,70 5,00 5,00 1,22 1,22 3,80 3,80 8,37 8,37 1,51 1,51
股东 48.9 89.5
2.88 2.88 0.38 0.38 8.04 8.04 9.71 9.71 3.22 3.22 0.20 0.20 1.97 1.97 8.91 8.91 5.16 5.16
权益 2 5
取得 2,50 2,50 4,64 4,64 3,02 3,02 5,90 5,90 2,22 2,22 4,35 4,35 6,15 6,15 3,37 3,37 2,03 2,03 96,8 43,4
的净 3,42 3,42 4,89 4,89 8,88 8,88 5,28 5,28 2,14 2,14 1,88 1,88 5,18 5,18 0,55 0,55 1,16 1,16 06,11 04,3
资产 6.47 6.47 3.05 3.05 7.96 7.96 9.70 9.70 6.21 6.21 2.24 2.24 1.64 1.64 7.65 7.65 8.84 8.84 1.64 64.3
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可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
注：安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司的可辨认资产、负债公允价值的确定方法根据
证券期货资格的评估机构对合并日的净资产经评估后确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
合并前同受 股权转让手
淄博新齐长 长城影视文 续已经办理
2017 年 12 月 52,330,109.5
城影视城有 83.34% 化企业集团 完毕，已经实 6,545,066.51 429,608.54 -87,859.99
27 日
限公司 有限公司控 质控制该公
制 司
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本 淄博新齐长城影视城有限公司
--现金 158,408,900.00
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
注：在2017年、2018年和2019年年度结束后，本公司应聘请具有证券业务资格的会计师
事务所，分别对淄博新齐长城影视城有限公司2017年、2018年和2019年三年的期末的股权进行减
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值测试专项审核，并出具专项审核意见。如果标的资产期末出现减值，在上述会计师事务所
出具的专项核查意见出具后的30日内，则出让人应以现金向受让人进行补偿，应补偿价款的
数额＝标的股权期末减值额-累计已补偿金额。
如按照上述公式计算的当年度应补偿价款的数额小于等于0，则出让人应向受让人补偿的
金额为0，受让人亦不因当年度应补偿价款的数额小于等于0而向出让人支付额外价款。上述
补偿数额应当用现金形式进行补偿。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
淄博新齐长城影视城有限公司
合并日 上期期末
货币资金 42,495.00 249,617.46
应收款项 5,141.88
固定资产 7,562,911.05 353,226.31
无形资产 83,909,857.49 8,300,318.25
预付账款 4,334,500.00 5,833,333.33
其他应收款 57,546,714.83 83,951,208.89
在建工程 43,606,895.98 26,200,208.43
长期待摊费用 7,488,888.91 7,755,555.56
应付款项 4,350,785.90 2,204,694.90
预收款项 228,445.55 167,425.00
应付职工薪酬 1,766,198.00 1,766,198.00
应交税费 17,540,293.02 148,045.66
其他应付款 15,885.50 1,707,359.90
递延收益 8,080,000.00 8,089,972.60
净资产 172,515,797.17 120,185,687.67
减：少数股东权益 28,749,131.81 20,030,935.57
取得的净资产 143,766,665.36 100,154,752.10
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本公司本年未发生反向购买事项。
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2017年5月，本公司设立了全资子公司山东新长城影视有限公司，注册资本200万元，截
止到本年末，尚未实缴出资，本年纳入合并范围。
2017年10月，全资子公司浙江中影文化发展有限公司设立了全资子公司霍尔果斯嘉汛文
化发展有限公司，注册资本100万元，本年纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
东阳长城影视传 浙江横店影视产 广播电视节目制 资产置换加发行
杭州 100.00%
媒有限公司 业实验区 作经营 股票
浙江新长城影业 广播电视节目制
杭州 杭州 100.00% 投资设立
有限公司 作经营
诸暨长城新媒体 广播电视节目制
杭州 诸暨市 67.62% 投资设立
影视有限公司 作经营
诸暨长城影视发 广播电视节目制
杭州 诸暨市 100.00% 投资设立
行制作有限公司 作经营
上海胜盟广告有
上海 上海 广告发布 100.00% 现金购买股权
限公司
浙江光线影视策
杭州 杭州 广告发布 80.00% 现金购买股权
划有限公司
诸暨长城国际影
视创意园有限公 诸暨市 诸暨市 影视基地 100.00% 现金购买股权
司
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西藏山南东方龙
电视媒体广告服
辉文化传播有限 北京 西藏 90.00% 现金购买股权
务
公司
北京盛世华信国
电视媒体广告服
际广告传媒有限 北京 北京 90.00% 现金购买股权
务
公司
北京金桥佳人传
电视媒体广告服
媒影视广告有限 北京 北京 90.00% 现金购买股权
务
公司
设计、制作、代
上海微距广告有
上海 上海 理、发布各类广 90.00% 现金购买股权
限公司
告
设计、制作、代
上海微距文化传
上海 上海 理、发布各类广 90.00% 现金购买股权
播有限公司
告
设计、制作、代
北京微距时代广
北京 北京 理、发布各类广 90.00% 现金购买股权
告有限公司
告
设计、制作、代
无锡微距广告有
无锡 无锡 理、发布各类广 45.90% 现金购买股权
限公司
告
设计、制作、代
上海玖明广告有
上海 上海 理、发布各类广 100.00% 现金购买股权
限公司
告
设计、制作、代
浙江中影文化发
杭州 杭州 理、发布各类广 100.00% 现金购买股权
展有限公司
告
甘肃长城西部电
广播电视节目制
影集团有限责任 兰州 兰州 50.00% 投资设立
作经营
公司
兰州电影制片厂 广播电视节目制
兰州 兰州 50.00% 投资设立
有限责任公司 作经营
设计、制作、代
西藏畅明广告有
上海 西藏 理、发布各类广 100.00% 投资设立
限公司
告
设计、制作、代
西藏嘉汛文化发
杭州 西藏 理、发布各类广 100.00% 投资设立
展有限公司
告
山东长城暾澜影 广播电视节目制
淄博 淄博 51.00% 投资设立
视传媒有限公司 作经营
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
滁州新长城影视 广播电视节目制
滁州 滁州 100.00% 投资设立
有限公司 作经营
设计、制作、代
西藏古邑广告有
上海 西藏 理、发布各类广 90.00% 投资设立
限公司
告
设计、制作、代
西藏胜盟广告有
上海 西藏 理、发布各类广 100.00% 投资设立
限公司
告
曲水长城影视传 广播电视节目制
杭州 西藏 100.00% 投资设立
媒有限公司 作经营
杭州春之声旅行 从事国内旅游、
杭州 杭州 51.00% 现金购买股权
社有限公司 入境旅游业务等
杭州金榜旅行社 从事国内旅游、
杭州 杭州 51.00% 现金购买股权
有限公司 入境旅游业务等
杭州世茂旅行社 从事国内旅游、
杭州 杭州 51.00% 现金购买股权
有限公司 入境旅游业务等
拉萨聚天下电子 从事国内旅游、
杭州 拉萨 51.00% 现金购买股权
商务有限公司 入境旅游业务等
上海海鑫国际旅 旅行社业务及会
上海 上海 51.00% 现金购买股权
行社有限公司 展、会议服务等
上海莲花之旅旅 旅行社业务及会
上海 上海 51.00% 现金购买股权
行社有限公司 展、会议服务等
从事国内旅游、
南京四海一家旅 入境旅游业务及
南京 南京 51.00% 现金购买股权
行社有限公司 会展、会议服务
等
南京凤凰假期旅 从事国内旅游、
南京 南京 51.00% 现金购买股权
游有限公司 入境旅游业务等
南京龙腾九州旅 从事国内旅游、
南京 南京 51.00% 现金购买股权
行社有限公司 入境旅游业务等
从事国内旅游、
河北非凡之旅旅 入境旅游业务及
石家庄 石家庄 51.00% 现金购买股权
行社有限公司 会展、会议服务
等
从事国内旅游、
安徽宝中招商国
入境旅游业务及
际旅行社有限公 合肥 合肥 51.00% 现金购买股权
会展、会议服务
司
等
安徽马仁奇峰文 文化旅游项目建
芜湖 芜湖 64.50% 现金购买股权
化旅游股份有限 设、其他旅游项
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公司 目等
芜湖马仁奇峰旅 从事国内旅游、
芜湖 芜湖 58.05% 现金购买股权
行社有限公司 入境旅游业务等
影视基地开发、
淄博新齐长城影
淄博 淄博 建设、管理、经 83.34% 现金购买股权
视城有限公司
营
山东新长城影视 广播电视节目制
淄博 淄博 100.00% 投资设立
有限公司 作经营
设计、制作、代
霍尔果斯嘉汛文
杭州 霍尔果斯 理、发布各类广 100.00% 投资设立
化发展有限公司
告
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
诸暨长城新媒体影视有
32.38% 1,075,524.41 30,291,391.18
限公司
浙江光线影视策划有限
20.00% 629,367.73 19,429,568.73
公司
西藏山南东方龙辉文化
10.00% 7,539,911.98 21,811,661.22
传播有限公司
上海微距广告有限公司 10.00% 3,897,093.91 12,845,382.80
上海玖明广告有限公司 9,730,904.91
浙江中影文化发展有限
4,342,785.38
公司
甘肃长城西部电影集团
50.00% 292,175.35 42,275,032.86
有限责任公司
杭州春之声旅行社有限
49.00% 957,866.15 3,363,119.03
公司
杭州金榜旅行社有限公
49.00% 1,259,379.34 5,722,119.72
司
杭州世茂旅行社有限公 49.00% 1,445,046.17 4,355,154.21
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司
上海海鑫国际旅行社有
49.00% 1,586,313.13 7,260,022.84
限公司
上海莲花之旅旅行社有
49.00% 1,585,698.59 3,720,701.81
限公司
南京四海一家旅行社有
49.00% 1,065,154.33 5,246,374.53
限公司
南京凤凰假期旅游有限
49.00% 1,947,707.99 7,861,509.96
公司
河北非凡之旅旅行社有
49.00% 1,332,572.42 4,570,951.33
限公司
安徽宝中招商国际旅行
49.00% 937,023.09 2,888,538.25
社有限公司
安徽马仁奇峰文化旅游
35.50% 977,230.63 54,302,479.55
股份有限公司
淄博新齐长城影视城有
16.66% 8,718,196.24 28,749,131.81
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
注：浙江中影文化发展有限公司和上海玖明广告有限公司的少数股东的持股比例由2016
年底的49%、24%变成本期期末的0%，两个公司的少数股权已经被本公司收购，具体见附注
九、2。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
诸暨长
城新媒
93,020,0 766,157. 93,786,1 236,465. 236,465. 94,450,4 3,705,28 98,155,7 7,927,61 7,927,61
体影视
02.65 50 60.15 29 29 54.70 2.50 37.20 2.47 2.47
有限公
司
浙江光
线影视 103,306, 106,284. 103,412, 6,264,63 6,264,63 108,159, 414,255. 108,573, 14,572,5 14,572,5
策划有 190.14 36 474.50 0.86 0.86 253.18 47 508.65 03.65 03.65
限公司
西藏山 231,926, 580,559. 232,506, 14,390,3 14,390,3 153,701, 790,110. 154,492, 11,774,5 11,774,5
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
南东方 427.35 26 986.61 74.59 74.59 973.45 32 083.77 91.50 91.50
龙辉文
化传播
有限公
司
上海微
距广告 162,323, 8,591,29 170,915, 46,078,3 46,078,3 126,393, 10,201,5 136,595, 51,125,9 51,125,9
有限公 845.32 4.85 140.17 79.57 79.57 748.69 71.88 320.57 15.74 15.74
司
上海玖
明广告 206,515, 56,597.3 206,572, 11,012,7 11,012,7 161,455, 184,227. 161,640, 33,168,4 33,168,4
有限公 602.77 8 200.15 22.37 22.37 799.58 23 026.81 90.02 90.02
司
浙江中
影文化 122,585, 250,625. 122,836, 27,911,4 27,911,4 77,379,4 397,460. 77,776,8 16,080,5 16,080,5
发展有 524.26 06 149.32 50.57 50.57 28.19 85 89.04 02.74 02.74
限公司
甘肃长
城西部
电影集 51,710,1 40,230,9 91,941,1 7,391,05 7,391,05 49,461,3 41,294,9 90,756,3 6,790,64 6,790,64
团有限 67.56 57.01 24.57 8.86 8.86 61.49 96.61 58.10 3.08 3.08
责任公
司
杭州春
之声旅 10,493,3 82,984.4 10,576,3 3,712,83 3,712,83 5,423,64 129,984. 5,553,63 910,811. 910,811.
行社有 60.45 6 44.91 6.68 6.68 8.22 40 2.62 15
限公司
杭州金
榜旅行 24,176,9 407,278. 24,584,2 10,906,4 2,000,00 12,906,4 21,697,2 443,610. 22,140,8 13,400,1 2,000,00 15,400,1
社有限 22.19 01 00.20 04.86 0.00 04.86 59.98 92 70.90 03.98 0.00 03.98
公司
杭州世
茂旅行 11,387,1 112,709. 11,499,8 2,611,78 2,611,78 7,798,10 138,378. 7,936,48 2,312,79 2,312,79
社有限 41.37 76 51.13 1.32 1.32 7.26 64 5.90 0.26 0.26
公司
上海海
鑫国际
20,723,8 270,165. 20,993,9 6,177,59 6,177,59 19,122,2 215,926. 19,338,1 9,208,41 28,502.4 9,236,91
旅行社
04.37 04 69.41 6.27 6.27 32.98 14 59.12 2.15 6 4.61
有限公
司
上海莲
10,456,6 323,234. 10,779,9 3,186,63 3,186,63 6,449,98 77,298.5 6,527,28 2,490,64 2,490,64
花之旅
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
旅行社 68.00 20 02.20 3.19 3.19 1.66 7 0.23 7.00 7.00
有限公
司
南京四
海一家
13,030,8 156,517. 13,187,3 2,480,51 2,480,51 7,274,50 84,106.6 7,358,60 422,436. 422,436.
旅行社
81.82 57 99.39 2.61 2.61 1.58 8 8.26 59
有限公
司
南京凤
凰假期 33,957,3 306,301. 34,263,6 18,219,7 23,220,5 208,744. 23,429,2 13,541,9 13,541,9
旅游有 18.33 82 20.15 22.28 26.93 68 71.61 44.97 44.97
限公司
河北非
凡之旅
9,364,84 582,293. 9,947,13 618,661. 618,661. 6,294,79 794,638. 7,089,43 1,433,88 1,433,88
旅行社
0.77 23 4.00 89 89 5.60 96 4.56 4.60 4.60
有限公
司
安徽宝
中招商
10,166,2 76,916.8 10,243,1 4,348,17 4,348,17 4,960,84 50,845.6 5,011,69 1,807,71 1,807,71
国际旅
34.64 5 51.49 5.47 5.47 9.66 1 5.27 1.81 1.81
行社有
限公司
安徽马
仁奇峰
文化旅 15,814,1 237,284, 253,098, 54,747,3 45,466,7 100,214, 8,639,62 164,074, 172,714, 68,187,8 65,352,7 133,540,
游股份 09.47 036.57 146.04 16.09 14.44 030.53 3.43 597.67 221.10 86.08 04.93 591.01
有限公
司
淄博新
齐长城
61,928,8 142,568, 204,497, 23,901,6 8,080,00 31,981,6 90,034,1 42,609,3 132,643, 4,367,80 8,089,97 12,457,7
影视城
51.71 553.43 405.14 07.97 0.00 07.97 59.68 08.55 468.23 7.96 2.60 80.56
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
诸暨长城新
24,870,641.5
媒体影视有 3,321,570.13 3,321,570.13 6,949,360.70 429,670.21 -4,072,579.39 -4,072,579.39 -6,957,101.80
限公司
浙江光线影 20,569,398.2 3,146,838.64 3,146,838.64 -9,147,563.29 150,308,798. 32,181,978.2 32,181,978.2 -806,715.99
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
视策划有限 4 37 9
公司
西藏山南东
方龙辉文化 186,883,513. 75,399,119.7 75,399,119.7 155,121,362. 62,532,540.0 62,532,540.0 -22,458,238.3
-5,914,420.72
传播有限公 55 5 5 06 3 3
司
上海微距广 121,876,010. 39,367,355.7 39,367,355.7 112,533,973. 33,393,217.4 33,393,217.4
1,252,315.19 -1,257,650.65
告有限公司 07 7 7 24 1
上海玖明广 268,863,820. 67,087,940.9 67,087,940.9 12,795,941.8 327,092,633. 59,270,013.8 59,270,013.8 47,844,038.8
告有限公司 47 9 9 0 92 7 7
浙江中影文
120,027,174. 33,228,312.4 33,228,312.4 104,111,541. 27,689,676.1 27,689,676.1
化发展有限 -6,868,952.40 8,412,426.15
83 5 5 60 1
公司
甘肃长城西
部电影集团 11,837,880.1 -30,511,658.3
584,350.69 584,350.69 3,200,667.77 4,973,419.53 -1,874,001.64 -1,874,001.64
有限责任公 7
司
杭州春之声
15,065,480.4 20,587,782.9
旅行社有限 1,954,828.88 1,954,828.88 -725,562.05 2,329,857.71 2,329,857.71 2,194,450.02
4
公司
杭州金榜旅
43,180,552.5 68,180,127.5
行社有限公 2,570,161.91 2,570,161.91 368,673.19 4,010,827.29 4,010,827.29 -4,526,901.79
5
司
杭州世茂旅
14,391,170.4 17,482,977.9
行社有限公 2,949,073.81 2,949,073.81 1,734,226.73 2,305,384.63 2,305,384.63 277,371.23
2
司
上海海鑫国
33,693,530.0 65,331,062.4
际旅行社有 3,237,373.73 3,237,373.73 -722,132.04 4,174,891.37 4,174,891.37 834,506.22
8
限公司
上海莲花之
14,184,221.4 23,776,405.2
旅旅行社有 3,236,119.58 3,236,119.58 -2,459,462.94 1,824,761.67 1,824,761.67 582,179.56
2
限公司
南京四海一
22,265,662.0 31,776,673.1
家旅行社有 2,173,784.34 2,173,784.34 700,774.83 3,709,197.42 3,709,197.42 2,362,620.17
6
限公司
南京凤凰假
108,363,762. 103,189,280. 33,059,940.0
期旅游有限 3,974,914.26 3,974,914.26 4,496,208.52 5,202,083.54 5,202,083.54
65 73
公司
河北非凡之 24,568,000.8 27,747,186.4
2,719,535.55 2,719,535.55 561,385.92 3,021,789.21 3,021,789.21 -2,542,281.66
旅旅行社有 2
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限公司
安徽宝中招
20,153,706.5 34,758,198.8
商国际旅行 1,912,292.02 1,912,292.02 464,781.96 2,131,103.13 2,131,103.13 1,272,709.10
3
社有限公司
安徽马仁奇
峰文化旅游 17,324,060.5
4,200,251.82 2,752,754.95 2,752,754.95 1,393,801.87 -8,107,537.96 -8,107,537.96 2,895,864.25
股份有限公
司
淄博新齐长
52,330,109.5 52,330,109.5 98,661,553.6
城影视城有 6,545,066.51 429,608.54 -87,859.99 -87,859.99 -30,692.24
0 0
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司于2017年7月初及2017年8月末购买浙江中影文化发展有限公司49%股权、上海玖
明广告有限公司24%股权的交易已经完成，本公司持有的浙江中影文化发展有限公司股权比
例由51%变为100%，持有的上海玖明广告有限公司的股权比例由76%变为100%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
浙江中影文化发展有限公司 上海玖明广告有限公司
购买成本/处置对价 170,402,400.00 171,072,000.00
--现金 170,402,400.00 171,072,000.00
购买成本/处置对价合计 170,402,400.00 171,072,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公
34,574,014.66 40,564,073.73
司净资产份额
差额 135,828,385.34 130,507,926.27
调整未分配利润 135,828,385.34 130,507,926.27
其他说明
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
宁波卓影士佳投
宁波 宁波 投资管理 30.00% 权益法
资管理有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
宁波卓影士佳投资管理有限公司 宁波卓影士佳投资管理有限公司
流动资产 1,861,204.57
资产合计 1,861,204.57
流动负债 756.26
负债合计 756.26
归属于母公司股东权益 1,860,448.31
按持股比例计算的净资产份额 558,134.49
对联营企业权益投资的账面价值 558,134.49
净利润 -139,551.69
综合收益总额 -139,551.69
财务费用 -2,430.87
其他说明
注：宁波卓影士佳投资管理有限公司为2017年成立。
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的
详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风
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险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将
上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能
产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险
变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独
立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公
司的东阳长城影视传媒有限公司等下属子公司以美元进行销售外，本公司的其他主要业务活
动以人民币计价结算。于2017年12月31日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的
资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经
营业绩产生影响。
项 目 年末数 年初数
应收账款 5,067,351.56 5,067,351.56
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避
外汇风险。
（2）利率风险－现金流量变动风险
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费
用；
对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利
率套期预计都是高度有效的；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和
负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益
和股东权益的税前影响如下：
项目 利率变动 本年度 上年度
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
短期借款 增加0.1% -854,690.00 -854,690.00 -505,000.00 -505,000.00
短期借款 减少0.1% 854,690.00 854,690.00 505,000.00 505,000.00
一年内到 期 的 增加0.1% 88,032.23 88,032.23 -64,617.61 -64,617.61
非流动负债
一年内到 期 的 减少0.1% 88,032.23 88,032.23 64,617.61 64,617.61
非流动负债
长期借款 增加0.1% -276,354.86 -276,354.86 -222,358.59 -222,358.59
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长期借款 减少0.1% 276,354.86 -854,690.00 222,358.59 222,358.59
2、信用风险
2017年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具
而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着
未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立了以公司总经理为首小组负责确定信用额度、进行信用审
批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负
债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因
此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
已逾期并计提坏账的金融资产的账龄分析
项目 年末数 年初数
1年以内 1-3年 3年以上 合计 1年以内 1-3年 3年以上 合计
应收帐 476,041,798.33 731,624,517.14 130,863,291.05 1,338,529,606.52 591,987,233.10 568,878,572.10 43,803,074.81 1,204,668,880.01
款
其他应 27,357,822.27 9,382,816.90 539,950.00 37,280,589.17 1,567,934.58 2,672,257.10 186,497.76 4,426,689.44
收款
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，本公司无其他重大
信用集中风险。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以
满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进
行监控并确保遵守借款协议。
（二）金融资产转移
无。
（三）金融资产与金融负债的抵销
本公司无金融资产与金融负债的抵销项目。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
长城影视文化企业 杭州市文一西路 文化创意策划、实业
20,000.00 35.65% 38.64%
集团有限公司 778 号 2 幢 3020 号 投资
本企业的母公司情况的说明
注：本公司的最终控制方是赵锐勇和赵非凡父子。长城影视文化企业集团有限公司持有
35.65%、长城影视文化企业集团有限公司一致行动人（赵锐钧、陈志平、杨逸沙、冯建新）
持有1.78%、长城影视文化企业集团有限公司通过浙商银行的长影增持一号专项资管计划持有
1.21%的表决权。
本企业最终控制方是赵锐勇和赵非凡父子。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1 在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
长城影视股份有限公司 2017 年年度报告全文
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
陈志美 实际控制人赵锐勇、赵非凡亲属
杨逸沙 实际控制人赵锐勇、赵非凡亲属
赵锐钧 长城影视文化企业集团有限公司一致行动人
冯建新 长城影视文化企业集团有限公司一致行动人
陈志平 | 长城影视：2017年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-04-27 |
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| 附件：公告原文 |
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