道明光学(002632)_公司公告_道明光学：2017年年度报告（更新后）新浪财经

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道明光学：2017年年度报告（更新后）（下载公告）
公告日期:2018-05-09
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文道明光学股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月 1 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人胡智彪、主管会计工作负责人张崇俊及会计机构负责人(会计主管人员)敖靖声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺。公司已在本年度报告“公司未来发展的展望”章节中披露关于公司面临风险的描述，敬请投资者查阅并注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 626,420,744 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 2 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 6 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 10 第三节公司业务概要 ..................................................................................................................... 17 第四节经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 48 第五节重要事项.............................................................................................................................. 93 第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 102 第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 102 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 103 第九节公司治理............................................................................................................................ 113 第十节公司债券相关情况 ........................................................................................................... 123 第十一节财务报告 ....................................................................................................................... 124 第十二节备查文件目录 ............................................................................................................... 260 3 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容发行人、公司、本公司、道明光学指道明光学股份有限公司控股股东、道明投资指浙江道明投资有限公司，公司控股股东龙游道明指浙江龙游道明光学有限公司，公司全资子公司道明新材料指浙江道明新材料有限公司，公司全资子公司雷昂纳指杭州雷昂纳贸易有限公司，公司全资子公司材料销售公司指浙江道明光学材料销售有限公司，公司全资子公司道明光电科技指浙江道明光电科技有限公司，公司全资子公司上海车水马龙信息技术股份有限公司，现更名为天津携车网络信息车水马龙信息公司指技术股份有限公司，公司参股公司平安创新投资基金 TMT 二期（注册名上海鼎创智瑜投资合伙企平安创投指业），合伙企业，公司参股基金南京迈得特指南京迈得特光学有限公司，公司参股公司安徽易威斯指安徽易威斯新能源科技股份有限公司，公司控股子公司 DAOMING BRASIL TECIDOS E FILMES REFLETIVOS LTDA，公 DAOMING BRASIL 指司境外控股子公司阳光天域指北京阳光天域科技有限公司，公司参股公司黑龙江道明万相鑫指黑龙江道明万相鑫交通市政工程有限公司，原公司控股子公司韩国道明反光材料有限公司，KOREA DAOMING REFLECTIVE 韩国道明指 MATERIAL CO.,LTD 。公司新设境外控股子公司道明（巴西）投资有限公司，DAOMING（BRASIL）INVESTIMENTOS 巴西道明投资指 LIMITADA，公司新设境外控股子公司道明印度公司指道明反光材料印度有限公司，公司新设境外控股子公司华威新材料指常州华威新材料有限公司,公司 2016 年重大资产重组标的公司骏通新材料指惠州骏通新材料有限公司，系华威新材料全资子公司华威集团指江苏华威世纪电子集团有限公司，系华威新材料的原股东盈昱有限公司（YingYuCompanyLimited），注册地为香港，系华威香港盈昱指新材料的原股东宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙），系华威新材料宝生投资指的原股东吉泰龙指深圳市吉泰龙电子有限公司，系华威新材料的原股东 4 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文苏州奥浦迪克光电指苏州奥浦迪克光电技术有限公司，系公司参股子公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所、交易所指深圳证券交易所海通证券、保荐机构指海通证券股份有限公司国金证券、保荐机构指国金证券股份有限公司天健、审计机构指天健会计师事务所（特殊普通合伙）《公司章程》指《道明光学股份有限公司章程》元、万元指人民币元、人民币万元本报告期、本期、报告期内指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 5 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称道明光学股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称道明光学股份有限公司公司的中文简称道明光学公司的外文名称（如有） DAOMING OPTICS&CHEMICAL CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如 DAOMING 有）公司的法定代表人胡智彪注册地址浙江省永康市象珠镇象珠工业区 3 号迎宾大道 1 号注册地址的邮政编码 321313 办公地址浙江省永康市经济开发区东吴路 581 号办公地址的邮政编码 321399 公司网址 www.chinadaoming.com 电子信箱 stock@chinadaoming.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名尤敏卫钱婷婷浙江省永康市经济开发区东吴路 581 浙江省永康市经济开发区东吴路 581 联系地址号号电话 0579-87321111 0579-87321111 传真 0579-87312889 0579-87312889 电子信箱 stock@chinadaoming.com stock@chinadaoming.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司证券部 6 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码 9133000066917394XU 公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址杭州江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 14 楼签字会计师姓名姚本霞、曹毅公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间四川省成都市东城根上街国金证券股份有限公司曹玉江、朱铭 2014 年 11 月-2017 年 12 月 95 号公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间自公司 2017 年重大资产重海通证券股份有限公司上海市广东路 689 号晏璎、金天组实施完毕之日起，应当不少于一个会计年度六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 806,798,289.37 521,792,083.26 54.62% 429,497,785.44 归属于上市公司股东的净利润 123,752,926.37 48,710,429.85 154.06% 44,995,214.82 （元）归属于上市公司股东的扣除非 86,594,330.96 35,085,153.41 146.81% 37,238,168.02 经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 123,658,977.13 77,157,088.73 60.27% 68,599,497.81 （元）基本每股收益（元/股） 0.21 0.08 162.50% 0.08 7 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文稀释每股收益（元/股） 0.21 0.08 162.50% 0.08 加权平均净资产收益率 7.98% 3.46% 4.52% 3.78% 本年末比上年末增 2017 年末 2016 年末 2015 年末减总资产（元） 2,262,428,369.04 1,607,957,006.77 40.70% 1,564,589,505.95 归属于上市公司股东的净资产 1,826,934,660.67 1,428,006,657.44 27.94% 1,394,078,796.60 （元）七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 138,752,316.29 176,584,091.67 218,315,621.65 273,146,259.76 归属于上市公司股东的净利润 19,673,368.19 38,437,072.53 24,869,233.50 40,773,252.15 归属于上市公司股东的扣除非 16,890,939.55 21,644,738.66 15,309,599.95 32,749,052.80 经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 11,391,125.76 7,506,635.29 15,688,155.16 89,073,060.92 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产处置闲置不动产以 25,517,125.14 -71,583.00 -1,804,613.79 减值准备的冲销部分）及股权处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务 18,705,984.66 13,538,031.80 8,142,703.06 8 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交主要系报告期末远易性金融负债产生的公允价值变动损 6,562,082.63 -120,601.74 -84,855.28 期结售汇产品公允益，以及处置交易性金融资产、交易性价值变动收益等金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支 -2,393,503.59 2,571,776.88 2,748,794.06 出系理财产品投资收其他符合非经常性损益定义的损益项目 27,421.41 605,068.49 323,630.14 益减：所得税影响额 11,247,627.16 2,840,470.87 1,568,611.39 少数股东权益影响额（税后） 12,887.68 56,945.12 合计 37,158,595.41 13,625,276.44 7,757,046.80 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 9 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主营业务为以反光材料为主的功能性薄膜的研发、设计及生产，主要产品包括各规格、各等级的反光膜、反光布及以反光膜和反光布为原材料制造的反光服装、反光制品，以及锂电池软包装膜等功能性薄膜产品。公司业务向前一体化实现核心原材料的自给，向后一体化涵盖“人”“车” “路” 的安全防护，实现了基于反光材料的安全防护全产业链的体系。报告期内，公司完成对华威新材料100%股权的收购，新增华威新材料主要产品LCD用多功能复合型增亮膜卷材、光学膜片材以及量子点膜。（一）主要产品及用途目前公司反光材料产品广泛应用于各种道路交通指示标牌、车身安全标识、海上救生设施、消防救生设施、服装、箱包、鞋帽、广告等领域；微棱镜型反光膜主要应用于高等级公路以及发达城市的道路标志标牌；高性能光学膜兼具扩散和增亮功能，主要应用于消费电子领域；锂电池软包装膜主要应用于软包装锂电池，并最终应用到消费电子、新能源汽车等领域；量子点膜主要应用在液晶显示的背光模组中，增加背光亮度，节省能耗。（二）主要经营模式报告期，公司的经营模式未发生重大变化。公司根据国内外市场，发展了不同的销售方式。在国内市场，主要靠建立自有渠道结合发展核心经销商进行销售，销售范围覆盖全国，通过参加公开招标、为客户提供定制化产品的方式， 10 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文为全国客户提供优质、及时、专业的服务，可及时有效地满足各地客户的需求。在国外市场，主要通过各国或者各重点区域选择1-3家有实力的经销商实现销售，同时在巴西、印度、韩国等地区建立销售子公司实现本地化服务，提升销售业绩。同时，报告期内公司采用O2O模式在工业品领域内的创新运用，线上打造“安防一站式采购线上商城”，以业务引流和标准化产品及解决方案输出为主，线下打造“交安一站式配送中心”，以业务落地，销售支持和本地化服务输出为主。目前，以交安配送中心为载体，逐步完成全国市场布局，构建销售渠道体系，推动产品销售。生产方面，公司在产业结构转型升级同时，做好生产经营管控模式的转变及优化，紧紧围绕安全、稳定、高效生产，展开生产经营工作。目前，公司主要分龙游、永康、常州三个生产基地，位于龙游基地的龙游道明成为玻璃微珠型反光材料、反光服装、反光制品生产研发平台，道明新材料成为相关反光材料基础原材料离型纸、离型膜生产研发平台；位于永康基地的道明光电成为微棱镜型反光材料及锂电池软包装膜等功能性膜材料产品的生产研发平台；位于常州的华威新材料成为光学膜、复合膜、装饰膜、量子点多功能复合膜生产研发平台。三大生产基地联动，打造全球先进的反光材料生产基地的同时，进一步加大新型功能性薄膜的开发力度，公司从单一的反光材料生产企业提升到全球少数拥有玻璃微珠型和微棱镜型全系列反光材料生产能力的领先企业，并逐渐转型为综合性功能性膜材料生产企业。（三）主要的业绩驱动因素报告期，公司依靠自主研发技术优势，积极拓宽国内营销渠道，加快海外销售子公司的布局，强化海外服务职能，提高国际市场份额；同时，不断优化 11 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文公司产品和客户结构，提升产品品质，提高产品毛利率，公司业绩得到大幅提升。报告期，公司市场开拓力度加大，其中毛利较高的微棱镜型反光膜、反光布、车牌膜、车牌半成品等销售取得较大进展，保证了公司业绩的稳定持续增长；特别是微棱镜型反光膜作为2015年度非公开发行募投项目，于2016年四季度顺利投产并在当年实现销售收入5,653.91万，2017年在此基础上，全年销售数量179.37万平方米，实现销售收入1.24亿元。同时，华威新材料2017年9-12 月实现主营业务收入10,313.11万元和净利润1,252.21万元纳入公司合并报表范围，增加了公司业绩。（四）行业情况及公司地位在全球反光材料行业，大型的反光材料生产企业较少，主要集中在美国、中国、日本等地，其中比较知名的企业有美国的3M、艾利丹尼森，日本的NCI，国内的道明光学、常州华日升、浙江夜视丽等。美国反光材料生产企业由于进入该行业时间较早，积累了丰富的技术经验，产品系列齐全。公司凭借上市后带来的强大的资金实力和研发能力，凭借稳定的产品质量及产品成本优势，与国际同行共同竞争全球市场。目前，玻璃微珠型反光材料已经基本实现进口替代，但是高端的微棱镜型反光材料的国产化进程还在起步阶段，受研发技术、行业原生条件等的限制，国内实现玻璃微珠型和微棱镜型反光膜两翼齐飞的企业极少。公司在研发、生产、设备、销售、战略等方面能和外资品牌相抗衡，是国内首家完全掌握微棱镜型反光膜技术并实现量产的企业自成立以来公司一直致力于反光材料的技术研究、技术应用和市场开发，在技术创新、产品创新、行业应用创新、生产管理等方面积累了丰富的经验，形成了极强的竞争优势。 12 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明主要系本期向常州华威新材料非公开发行股份及支付现金购买资产并募集配套资股权资产金所致固定资产主要系本期新增合并华威新材料公司及光电公司在建工程完工转入固定资产所致无形资产主要系本期新增合并华威新材料公司所致在建工程主要系本期龙游道明增加环保设备安装及华威新材料新增量子点膜工程项目所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）规模优势公司拥有微棱镜型和玻璃微珠型全系列反光膜、反光布研发和生产能力，并向下延展反光服装、反光制品，可向客户提供完整的一站式安全防护解决方案，是国内反光材料行业规模最大、产品种类最为齐全的龙头骨干企业之一。公司目前拥有年产 3000万平方米玻璃微珠型反光材料的产能规模，年产1000万平方米微棱镜型反光膜生产线、年产1,500万平方米锂电池软包装膜生产线、年产2000万平方米增光膜生产线、年产300万平方米复合膜和年产300万量子点膜生产线等项目。公司在继续巩固反光材料行业领先的同时，进一步加大新型功能性薄膜的开发力度，公司从全球少数拥有玻璃微珠型和微棱镜型全系列反光材料生产能力的领先企业提升为综合性功能性膜材料生产企业。（二）技术研发优势 13 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文公司自成立以来将技术创新作为企业可持续发展的重要途径和手段，公司研发中心先后被认定为浙江省高新技术企业研发中心、浙江省省级企业技术中心及浙江省反光材料工程技术研究中心；通过自主研发，公司已申请100余项专利（其中发明专利近30项），承担国家级、省部级项目15项。公司全资子公司龙游道明、道明光电、华威新材料、骏通新材料均为高新技术企业。截至报告期末，道明光学共获得发明专利1项；道明光电共获得授予专利28项，其中：发明专利8项、实用新型专利7项、外观设计专利13项；龙游道明共获得授予专利45 项，其中：发明专利11项、实用新型专利30项、外观设计专利4项；华威新材料共获得授予专利14项，其中：发明专利2项、实用新型专利12项；惠州骏通新材料获得授予实用新型专利10项。领先的技术研发和创新能力为提升公司核心竞争力和保持行业领先地位奠定了坚实的基础。（三）团队优势目前道明营销中心下设内贸部、外贸部、市场部三个职能部门，并根据市场特征划分三大事业部（个人防护事业部、交通安全事业部和国际业务事业部）九大项目组（专业市场项目组、民用市场项目组、反光丝线项目组、反光面料项目组、反光服装项目组、广告膜项目组、车身反光标识项目组、车牌膜项目组，交通工程项目组），各项目组分工不同但都以“创新、协同、渠道、应用” 作为总的经营方向和策略，共同打造全球领先的反光材料及延伸产品供应商以及安全防护一站式解决方案提供商。同时，公司根据销售区域划分为国内市场和国际市场，国内市场细分为华北区、华中区、华东区、华南区、西南区、西北区六大区域。公司目前在国内设有16家办事处，覆盖全国主要市场，为客户提供优质、及时、专业的服务，可及时有效地满足各地客户的多样化需求；国 14 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文际市场细分为欧洲区、美洲区、非洲区、澳洲区、中东西亚区、东南亚区六大区域，向80多个国家的市场逐级逐层辐射渗透，并已经在韩国、印度、巴西等地建立销售型子公司，实现本地化服务。（四）装备优势目前，公司研发中心先后被认定为浙江省高新技术企业研发中心、浙江省省级企业技术中心及浙江省反光材料工程技术研究中心。公司一直以来十分重视对先进生产装备、检测设备及仪器的投入，目前公司已拥有成套进口高精密涂布、复合生产线；进口模块化多功能涂布复合生产线；进口高精密模压生产线；进口挤出生产线；高速激光打标机；宽幅卷对卷丝网印刷机；数字分切机；智能化立体仓库；自动化车牌生产流水线；智能化服装生产悬挂系统；自动裁布系统等设备来保持公司的装备优势进而巩固公司产品的市场竞争优势。此外，公司建有国内少有的专业涂布实验室，加强对现有功能性薄膜核心生产工艺的优化。（五）原料采购优势公司的高性能合成树脂胶水及离型纸等部分重要原材料均采用自主研发和生产模式，自主生产关键原材料使产品拥有更好的成本优势，匹配性更优，提升产品品质。公司通过参与部分上游行业产品的生产，对原材料市场价格变化具有更敏锐的反应能力，减少上游原材料价格的波动对产品成本的影响，避免原材料供应的突发性短缺的瓶颈。此外，公司不断推进微棱镜反光膜及铝塑膜的部分原材料国产化工作，未来如能进一步提升部分原材料的国产化率，将有效降低产品成本，提高产品毛利，提升公司业绩，并避免原材料采购瓶颈。（六）资金优势 15 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文相对于国内同行，公司IPO上市及2015年度非公开发行股票带来的资本相对充足有助于企业在当前经济形势下持续推进募投项目的建设、生产线技改、产品升级换代和市场开拓，确保公司产能扩张目标的实现。公司IPO募投项目为玻璃微珠型反光材料业务基础上的产能扩建，主要定位中高端反光材料市场，满足公司销量快速增长的需要。募投项目实现产能扩张后，缓解公司产能压力，保持公司在反光材料行业内的领先地位。公司2015年度非公开发行募投项目为微棱镜型反光膜、锂电池包装膜、高性能光学膜等功能性膜。项目投产后，公司进入高端微棱镜型反光材料领域，确立公司在反光材料行业领先地位，同时进入新兴功能性膜材料行业，提升公司竞争力。IPO募集资金、2015年度非公开发行股票募集资金以及2017年度完成对华威新材料的收购，使得公司资本实力大大增强，总资产和净资产得以提高，有利于增强公司资产结构的稳定性和抗风险能力。（七）运营管理优势公司坚持制度化建设，将标准化、流程化、规范化融于企业运作之中。公司已建立了完整的管理制度，明确了岗位职责与工作流程，通过实施精细化的管理，有效降低单位成本。公司引入ERP系统并不断完善，全面整合采购、生产、销售各环节，持续提升快速反应能力。公司推进以NC-ERP项目为主导全方位多角度进行公司的信息化建设，在设计、管理、生产、营销及集团总部管控各个环节全面展开信息化建设。报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。 16 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年度，公司面临人力成本高涨、环保政策趋紧、原材料价格上涨和外汇汇率大幅波动等多重不利因素影响，公司管理层坚定执行董事会年初制定的发展规划和经营计划，坚持以主营业务反光材料为核心，保持传统玻璃微珠型反光材料产品销售稳定增长，部署车牌膜、车牌半成品等高端市场销售工作，提升产品附加值和竞争力，抓住国内车牌膜、车牌半成品和车用反光背心等政策契机，使得传统玻璃微珠型反光材料销售规模大幅上升；公司积极开拓国内外微棱镜型反光膜产品市场，加快进口替代的步伐，保障利润增长点；加快铝塑膜量产工作，迅速切入铝塑膜市场，公司产品品质稳定，多项指标在业内得到认可，为2018年大规模销售尤其是动力类电池销售打下坚实的基础；2017年，公司完成了华威新材料的100%股权收购工作，整合双方技术优势和生产设备加快华威新材料的复合膜、装饰膜和量子点膜等项目生产线安装调试，使其尽快形成规模化生产能力生产出成熟的产品，丰富公司产品种类，提升综合竞争力，构建新的盈利增长点。报告期内，公司实现营业总收入806,798,289.37元，同比增长54.62%；实现利润总额149,694,931.21元，同比增长149.77%；实现归属于上市公司股东的净利润123,752,926.37元，同比增长154.06%，实现经营业绩的跳跃式增长。（一）全面完成华威新材料的并购，优化上市公司产业布局 2017年7月，中国证监会出具的《关于核准道明光学股份有限公司向江苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许 17 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文可[2017]1169号），核准公司向江苏华威世纪电子集团有限公司发行12,345,090 股股份、向宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）发行3,990,467股股份、向深圳市吉泰龙电子有限公司发行1,014,299股股份购买相关资产；并核准公司非公开发行不超过17,349,856股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。其中用于发行股份购买资产的新增股份17,349,856股已于2017年9月4日在深圳证券交易所上市；用于募集配套资金的新增股份17,349,856股已于2018 年1月24日在深圳证券交易所上市。公司圆满完成了发行股份及支付现金方式并购华威新材料的工作，是公司在战略转型升级上迈出的坚实一步，加速公司转型综合性功能性膜材料生产企业的战略目标。（二）围绕产业布局，重整营销体系，加大市场开发力度报告期内，公司重新规划布局国内营销系统，反光材料划分为个人防护事业部、道路交通事业部、行车安全事业部、机动车号牌事业部，形成围绕“人、车、路”安全防护应用场景的市场开拓。2017年，玻璃微珠型反光材料方面保持销售大幅增长，其中车牌膜品质稳定性等方面取得较大进展，在原有省份上新增广东、陕西、四川、甘肃等省份，与山东、陕西、甘肃、四川、广西、黑龙江、青海等11个省份新能源车牌达成合作。同时，部分省份车管系统开始市场化采购车牌半成品，公司抓住市场契机成为多个省份车牌膜及车牌半成品供应商，迅速提升销售规模；此外，公司反光服装原主要用于出口，2017下半年新修订发布的中华人民共和国国家标准《机动车运行安全技术条件》（GB 7258-2017）于2018年1月1日正式实施，该规定适用于2018年1月1日起新出厂的汽车，要求汽车生产厂家在新车出厂时强制配备一件反光背心。公司作为目前国内高性能反光布的主要生产企业，具有年产1,320万平方米反光布生产能力和 18 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文年产500万件反光服装生产能力，该政策的实施极大的提升的公司反光布和反光服装市场需求。2017年8月中旬开始公司针对全国车企反光背心产品加大市场开发，及时推动国内反光背心的销售，并成功与多家车企达成合作。微棱镜型反光膜项目于2016年四季度顺利投产后逐步释放产能，在2017年基础设施建设投资放缓，市场增量减少的环境下，公司不断提升公司产品品质，并采用会议营销方式作为公司品牌推广和产品推广的重要手段，报告期内在山东、广东、陕西、四川、浙江等省份通过一系列的地域性会议营销，稳定各区域核心经销商，及时推介公司新产品；公司加强与下游终端客户直接沟通，针对客户需求进行快速响应，满足客户的定制化需求，较国外企业具有更强的服务优势。通过提升产品品质、服务及实现营销手段的多样化，营销渠道多元化等一系列方式迅速抢占国外企业的微棱镜型反光膜市场份额。2017年公司微棱镜型反光膜销售数量179.37万平方米，实现销售收入1.24亿元，较2016年增长明显，公司微棱镜型反光膜已经获得高端市场客户的充分认可。目前国内企业中仅有公司的微棱镜型反光膜产品能够应用于高速公路、等级公路、一线城市道路上的交通标志牌领域，原玻璃微珠型高强膜与车身反光标识也已实现微棱镜型产品的顺利切换。公司铝塑膜已于2017年二季度已经进入稳定的量产阶段，公司铝塑膜各项性能指标与国外品牌同类产品性能较一致，各项性能指标都达到或超过了行业内公认的技术性能要求，是国内极少数能够量产铝塑膜的企业之一，产品品质在市场内已逐步得到认可。经过公司前期的市场开拓，报告期内已获得超过三十家3C锂电池企业订单，2017年上半年实现营收400多万，从2017年8月份开始月销售量已经接近20万平方米，2017年全年销售数量达到103.14万平米，实现 19 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文销售收入2049.97万元，铝塑膜产品逐步进入稳定销售期，众多处于评估期小批量使用的消费电子客户也将在2018年逐步加大订单使用。2017年，公司动力类铝塑膜已向部分动力类锂电池企业并已通过三轮测试，但动力类企业导入国产产品更为谨慎，测试评估期及测试次数较消费类产品更长更多，预计将在2018 年获取有效的订单。（三）加大科研投入，增强创新发展驱动力公司一贯注重新产品研发和创新能力建设，公司研发中心以浙江省反光材料工程技术研究中心为依托，搭建了多个自主研发平台，包括基于微纳米超精密模具加工的产品研发平台、新型反光材料研发平台、先进功能薄膜研发平台、涂布复合工艺研发平台、纳米分散和高分子合成研发平台，并与众多高校、科研院所展开广泛的学术交流和项目合作，推动公司的创新平台建设。2017年度，研发中心积极贯彻公司的战略部署，有序推进新产品开发，为生产和销售提供技术支持，在知识产权、标准化方面的工作有序开展，多渠道定期收集与公司核心业务有关的政策与发展数据、行业标杆和竞争对手企业信息，围绕战略规划要求，积极跟踪国际先进技术，密切关注行业竞争者水平，推进技术创新工作，引进先进的技术和设备，使用环保材料和能源，改进研发工艺，开发新产品，提高生产效率和产能。公司全资子公司龙游道明、华威新材料、骏通新材料等到期均重新通过“国家高新技术企业”资格认定。公司研发中心报告期内顺利完成四个省级工业新产品项目申报，包括高耐洗、阻燃热敏反光材料、机动车号牌用高耐候性高透明性印刷油墨、烫印型车牌级反光膜和车身改色反光膜的开发；完成锂电池软包装膜省级新产品鉴定；完成符合E104微棱镜型反光膜省级新产品试制计划项目验收，完成浙江省科技成果登记。2017年7月，C类 20 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文微棱镜型反光膜获得“浙江制造”认证证书，2017年12月完成“金华市政府质量奖”现场评审。（四）对外投资公司的国外市场围绕巩固欧美传统成熟市场，布局巴西、南非、印度等新兴发展中国家。为进一步扩大公司全球化战略的布局，增强公司品牌国际影响力，扩大公司产品的国际市场份额，公司在巴西、印度、韩国设立销售型子公司。针对反光材料销售的重点区域，通过投资境外控股子公司等方式进一步提高公司在国外市场的品牌和声誉、扩大影响力，并进一步整合国外市场的销售网络渠道，与当地的贸易商开展深度的合作与融合。公司为强化在高性能精密光学元器件及相关产品领域的布局，出资参股苏州奥浦迪克；并继续加大对重要参股公司南京迈得特光学投资支持其快速发展。目前，南京迈得特研发的模压玻璃非球面透镜已进入全面调试生产阶段，投产后可成为其新的利润增长点。（五）公司采用线上线下传播，不断加大企业品牌建设和传播 2016年以来，公司持续性开展“无反光不安全”系列活动，得到了客户们的充分认可。2017年，公司坚持将会议营销作为公司品牌推广和产品推广的重要手段。通过一系列的区域化推介会，针对不同区域进行符合当地交安行业实际情况的有重点、有层次、有解决性要素提供的专业推介，既体现了公司在行业内龙头企业的行业地位，又给予客户公司将从“优质材料供应商”转向“解决方案供应商”的角色转变信息；通过会议协作等方式，公司在西北地区同交安汇展开合作，在京津冀等地区，同中国交通工程网组成战略合作，形成线上线下联动，以点带面，为公司“城市合伙人”引领新格局。2017年度公司创建道明股份微信公众号等自媒体宣传体系，加大了企业品牌的传播力度。 21 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（六）完善企业人才建设和激励，凝聚员工向心力，加强企业竞争力报告期内，公司在人才保障方面继续坚持“引进、培养”两措并举，不断挖掘人才潜力，激发工作潜能，促使队伍结构和人员素质得到提高。在引进优秀人才的同时，通过内部竞聘为优秀员工提供晋升途径。公司启动核心骨干孵化、道明大讲台等公司文化传承、企业精神锻造平台，为公司挖掘有担当的后备管理人员。公司为员工配备多种文体娱乐设施，并外请专业培训人员进厂开展了多个课题的系列培训，注重对内部人才的挖掘、培养与管理。报告期内公司实施的员工持股计划全部出售并获得一定收益，提高了员工的积极性，有效增强了团队竞争力，将股东利益、公司利益和核心团队个人利益相结合，使各方共同关注公司的长远发展。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 806,798,289.37 100% 521,792,083.26 100% 54.62% 分行业制造业 806,798,289.37 100.00% 521,792,083.26 100.00% 54.62% 分产品反光膜 333,198,586.63 41.30% 253,647,069.19 48.61% 31.36% 反光布 123,721,167.32 15.33% 99,913,644.79 19.15% 23.83% 22 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文反光制品 85,315,310.24 10.57% 46,052,101.84 8.83% 85.26% 反光服装 67,177,357.05 8.33% 59,923,801.67 11.48% 12.10% 离型纸 40,998,874.90 5.08% 19,648,951.57 3.77% 108.66% 增光膜 81,528,740.78 10.11% 其他 74,858,252.45 9.28% 42,606,514.20 4.13% 75.70% 分地区内销 561,890,192.16 69.64% 318,041,585.97 60.95% 76.67% 外销 244,908,097.21 30.36% 203,750,497.29 39.05% 20.20% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业制造业 806,798,289.37 495,542,661.03 38.58% 54.62% 43.20% 4.90% 分产品反光膜 333,198,586.63 182,970,435.37 45.09% 31.36% 14.10% 8.31% 反光布 123,721,167.32 79,648,713.65 35.62% 23.83% 16.97% 3.77% 反光制品 85,315,310.24 46,637,735.55 45.33% 85.26% 80.26% 1.52% 反光服装 67,177,357.05 50,083,017.79 25.45% 12.10% 6.77% 3.73% 离型纸 40,998,874.90 34,636,024.54 15.52% 108.66% 102.11% 2.74% 增光膜 81,528,740.78 62,713,213.42 23.08% 其他 74,858,252.45 38,853,520.72 48.10% 75.70% 40.40% 13.05% 分地区内销 561,890,192.16 337,021,737.26 40.02% 76.67% 60.41% 6.08% 外销 244,908,097.21 158,520,923.77 35.27% 20.20% 16.60% 2.00% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减 23 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文销售量元 495,542,661.03 346,052,192.38 43.20% 制造业生产量元 508,494,961.73 359,004,493.08 41.64% 库存量元 176,198,471.3 163,246,170.6 7.93% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用报告期，销售及生产量较去年同期均上涨主要系本期反光材料业绩增加及新增合并单位华威新材料公司所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类单位：元 2017 年 2016 年行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重制造业 495,542,661.03 100.00% 346,052,192.38 100.00% 43.20% 单位：元 2017 年 2016 年产品分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重制造业原材料 369,823,487.93 74.63% 267,740,581.25 77.37% -2.74% 制造业人工费用 54,063,704.32 10.91% 29,552,857.23 8.54% 2.37% 制造业制造费用 71,655,468.78 14.46% 48,758,753.91 14.09% 0.37% 说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、非同一控制下企业合并：本期收购华威新材料100%股权，2017年9月起华威新材料及其全资子公司骏通新材料纳入本公司合并报表范围。 2、处置子公司：本期出售黑龙江道明万相鑫公司51%股权，2017年4月起不纳入本公司合并报表范围；处置子公司安徽易威斯转为可供出售金融资产，17 24 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文年9月开始安徽易威斯及其控股子公司株洲易威斯不再纳入合并范围 3、其他原因的合并范围变动：出资新设韩国道明取得98%股份成为境外控股子公司，2017年6月起纳入本公司合并报表范围；出资新设巴西道明投资取得 95%股份成为境外控股子公司，2017年7月起纳入本公司合并报表范围；出资新设道明印度公司取得95%股权成为境外控股子公司，2017年11月起纳入本公司合并报表范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 129,032,309.36 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 15.99% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 0.00% 比例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 43,167,942.29 5.35% 2 客户二 25,528,461.54 3.16% 3 客户三 25,409,886.10 3.15% 4 客户四 23,602,279.68 2.93% 5 客户五 11,323,739.75 1.40% 合计 -- 129,032,309.36 15.99% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 123,614,141.70 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.31% 25 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 0.00% 额比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 38,350,618.91 6.61% 2 供应商二 32,975,799.71 5.69% 3 供应商三 23,600,084.00 4.07% 4 供应商四 14,385,263.83 2.48% 5 供应商五 14,302,375.29 2.47% 合计 -- 123,614,141.70 23.31% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明主要系本期新增合并单位华威新材销售费用 47,444,907.21 32,851,187.71 44.42% 料公司以及为扩大销售市场拓展费用增加所致主要系本期新增合并单位华威新材管理费用 92,518,392.65 82,080,510.16 12.72% 料公司所致主要系本期新增合并单位华威新材财务费用 14,473,494.32 -12,398,887.05 -216.73% 料公司所致以及汇兑损失增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用公司一贯注重新产品研发和创新能力建设，继续加大产品的技术创新与研发力度，不断优化生产工艺，创新研发模式，提高产品的技术含量和附加值，提升产品的竞争力。2017年度，公司研发支出33,197,884.86元，占公司最近一期经审计净资产的1.82%，占2017年度营业收入的4.11%。研发投入有所增长，主要系道明光电微棱镜型反光膜和铝塑膜等高端产品研发投入增加以及对华威新材料量子点膜的研发投入增加所致。 26 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文公司研发投入情况 2017 年 2016 年变动比例研发人员数量（人） 141 103 36.89% 研发人员数量占比 11.51% 10.87% 0.64% 研发投入金额（元） 33,197,884.86 24,487,092.46 35.57% 研发投入占营业收入比例 4.11% 4.69% -0.58% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 742,776,191.95 566,493,426.33 31.12% 经营活动现金流出小计 619,117,214.82 489,336,337.60 26.52% 经营活动产生的现金流量净 123,658,977.13 77,157,088.73 60.27% 额投资活动现金流入小计 48,509,235.50 105,744,330.23 -54.13% 投资活动现金流出小计 380,179,773.18 175,027,153.82 117.21% 投资活动产生的现金流量净 -331,670,537.68 -69,282,823.59 378.72% 额筹资活动现金流入小计 412,798,856.76 1,490,000.00 27,604.62% 筹资活动现金流出小计 316,410,028.93 14,886,868.76 2,025.43% 筹资活动产生的现金流量净 96,388,827.83 -13,396,868.76 -819.49% 额现金及现金等价物净增加额 -130,257,282.46 -2,947,059.29 4,319.91% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用（1）经营活动现金流入小计较去年同比增加31.12%，主要系本期新增合并单位华威新材料公司所致; 27 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）经营活动产生的现金流量净额较去年同比增加60.27%，主要系本期业绩增加且回款及时及新增合并单位华威新材料公司所致；（3）投资活动现金流入小计较去年同比减少54.13%，主要系上期购买理财产品到期所致；（4）投资活动现金流出小计较去年同比增加1.17倍，主要系本期发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金收购华威新材料公司所致；（5）投资活动产生的现金流量净额较去年同比增加3.79倍，主要系本期发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金收购华威新材料公司所致；（6）筹资活动现金流入小计较去年同比增加276.04倍，主要系收购华威新材料公司所致；（7）筹资活动现金流出小计较去年同比增加20.25倍，主要系定期存单质押融资收购华威新材料公司所致；（8）筹资活动产生的现金流量净额较去年同比减少8.19倍，主要系本期非公开发行募集配套资金收购华威新材料公司所致；（9）现金及现金等价物净增加额较去年同比增加43.20倍，主要系本期现金支付华威新材料公司股权转让对价所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要系美元远期结售汇产投资收益 6,060,456.05 4.05% 品履约以及处置北京阳光否天域股权投资收益所致 28 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文公允价值变动损主要系报告期末远期结售 3,582,139.50 2.39% 否益汇产品公允价值变动所致主要系本期新增对安徽易威斯、华威新材料计提商资产减值 41,620,828.33 27.80% 誉减值及对北京阳光天域否公司计提长期股权投资减值准备所致主要系龙游道明公司供应营业外收入 1,371,226.53 0.92% 否商赔偿款主要系龙游道明公司赔偿营业外支出 4,200,378.87 2.81% 否供应商违约金损失四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末比重增占总资产占总资产重大变动说明金额金额减比例比例 432,272,227. 420,280,765. 主要系报告期合并华威新材料总资货币资金 19.11% 26.14% -7.03% 92 64 产增加所致 225,081,891. 102,829,928. 主要本期销售增加以及新增合并单应收账款 9.95% 6.40% 3.55% 87 51 位华威新材料公司所致 280,880,807. 176,198,471. 存货 12.42% 10.96% 1.46% 50 50,323,651.5 60,834,424.2 投资性房地产 2.22% 3.78% -1.56% 9 54,931,200.2 66,550,455.8 长期股权投资 2.43% 4.14% -1.71% 2 627,918,482. 532,506,805. 主要本期新增合并单位华威新材料固定资产 27.75% 33.12% -5.37% 31 65 公司所致 46,702,166.9 42,671,660.0 在建工程 2.06% 2.65% -0.59% 1 主要系本期重大资产重组配套募集 191,344,979. 资金到位前用现金支付股权转让对短期借款 8.46% 0.00% 8.46% 09 价导致借款增加以及新增合并单位华威新材料公司所致长期借款 35,380.55 0.00% 0.00% 0.00% 29 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的本期公允价本期计提的本期购买金本期出售金项目期初数累计公允价期末数值变动损益减值额额值变动金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当 3,582,139.5 期损益的金融资产（不含衍生金融资产） 3,582,139.5 上述合计 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况（1）截止2017年12月31日，公司货币资金中有15,814,284.18元用于本期开展远期结售汇业务存出保证金等，定期存单130,684,000元为质押融资支付购买华威新材料公司股权款所致；（2）截止2017年12月31日，公司应收票据中8,225,653.61元为已背书未终止确认之商业承兑汇票，华威新材料公司票据质押借款为4,344,979.09元；（3）截止2017年12月31日，公司固定资产中25,828,335.07元为华威新材料公司不动产抵押借款；（4）截止2017年12月31日，公司无形资产中32,790,132.39元为华威新材料公司不动产抵押借款. 30 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 435,655,144.45 63,711,100.00 583.80% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资产被投披露披露负债本期资公主要投资投资持股资金合作投资产品预计是否日期索引表日投资司名业务方式金额比例来源方期限类型收益涉诉（如（如的进盈亏称有）有）展情况 OLE 巨潮 D、资讯 TFT- 网 LCD （ww 光学 w.cni 膜 nfo.c （增 om.cn 华威光发行）《发集膜、股份行股团、常州扩散及支份及香港华威膜、付现 34,0 2017 支付 350,0 盈 29,57 新材硬化 100.0 金购完成 00,0 年 09 现金收购 00,00 昱、长期股权 4,549. 否料有膜、 0% 买资收购 00.0 月 01 购买 0.00 宝生限公反射产并 0 日资产投司膜、募集并募资、复合配套集配吉泰导光资金套资龙板）、金暨电容重大膜、资产太阳重组能光实施伏背情况板、之新 31 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文节能增股工程份上膜的市报制告造，书》销售巨潮反光资讯材网料、（ww 反光 w.cni 服、 nfo.c 五金 om.cn 制）《关品、已完于拟交通 3,080 成工在韩韩国 98.00 自有柳尚 -738,0 年 02 标新设 ,000. 长期股权商登否国设道明 % 资金完 22.25 月 28 牌、 00 记手立全日交通续资子安全公司设施的公的销告》售及（公进出告编口业号：务 2017- 014）销售巨潮反光资讯布、网反光（ww 膜； w.cni 线， nfo.c 尚未布杨 om.cn 办理巴西料， 17,95 业、）《关 95.00 自有相关 82,95 年 02 道明纺织新设 0,000 巴西长期股权否于拟 % 资金注册 6.31 月 28 投资制品 .00 DM 在巴登记日和服 X 西投手续装的资设加立控工；股子生产公司塑料的公产品告》 32 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文和制（公品等告编号： 2017- 013）道明已完反光反光 2,795 成工材料 95.00 自有 -257,4 材料新设 ,136. 王帅长期股权商登否印度 % 资金 77.60 销售 00 记手有限续公司 34,0 373,8 28,66 00,0 合计 -- -- 25,13 -- -- -- -- -- -- 2,005. -- -- -- 00.0 6.00 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用单位：元本期公允计入权益的初始投报告期内购报告期内累计投资资产类别价值变动累计公允价期末金额资金来源资成本入金额售出金额收益损益值变动 3,582,139 金融衍生工具 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 .50 3,582,139 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- .50 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集年募集方募集资本期已已累计报告期累计变累计变尚未使尚未使闲置两份式金总额使用募使用募内变更更用途更用途用募集用募集年以上 33 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文集资金集资金用途的的募集的募集资金总资金用募集资总额总额募集资资金总资金总额途及去金金额金总额额额比例向非公开存储于 43,863.9 24,865.2 2015 年发行股 5,878.81 0 0 0.00% 7,285.43 募集资 0 9 票金专户 2017 年重大资存储于 11,610.3 11,610.3 2017 年产重组 0 0 0 0 0.00% 募集资 0 1 配套募金专户集资金 24,865.2 18,895.7 合计 -- 55,474.3 5,878.81 0 0 0.00% -- 8 募集资金总体使用情况说明 (一) 2015 年非公开发行股票 1. 实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕854 号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 18,518,516 股，每股面值 1 元，发行价为每股人民币 24.30 元，募集资金总额为 44,999.99 万元，坐扣承销和保荐费用 1,000.00 万元后的募集资金为 43,999.99 万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于 2015 年 6 月 4 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 136.00 万元后，公司本次募集资金净额为 43,863.99 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕184 号）。 2. 募集资金使用和结余情况本公司以前年度已使用募集资金 18,986.47 万元（含利息），以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 526.11 万元；2017 年度实际使用募集资金 5,878.81 万元，2017 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 160.61 万元；累计已使用募集资金 24,865.28 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 686.72 万元。 2015 年 7 月 12 日，公司第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据募集资金使用进度安排，截至 2015 年 6 月底，公司预计有不低于人民币 10,000 万元的募集资金在未来十二个月内闲置。为拓展业务规模、提高资金的使用效率，在保证募集资金项目建设对资金的计划需求和正常进行的前提下，根据公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司拟使用部分闲置募集资金补充流动资金，总额为人民币 10,000 万元，使用期限不超过 12 个月。截至 2016 年 4 月 14 日，公司已将上述资金 10,000 万元全部归还至公司开立的募集资金专用账户。 2016 年 4 月 21 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用部分闲置募集资金总额不超过人民币 15,000 万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2017 年 4 月 20 日，公司已将上述资金 15,000 万元全部归还至公司开立的募集资金专用账户。 2017 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用部分闲置募集资金总额不超过人民币 15,000 万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2017 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 12,400 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 72,854,316.17 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 34 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 (二) 2017 年重大资产重组募集配套资金 1. 实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1169 号文核准，并经贵所同意，本公司获准向特定对象非公开发行不超过 17,349,856 股新股，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 17,349,856 股，发行价为每股人民币 7.29 元，共计募集资金 126,480,450.24 元，坐扣承销和保荐费用 10,377,358.49 元后的募集资金为 116,103,091.75 元，已由主承销商海通证券股份有限公司于 2017 年 12 月 22 日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕547 号）。 2. 募集资金使用和结余情况 2017 年度实际使用募集资金 0.00 万元，2017 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 0.00 万元；累计已使用募集资金 0.00 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 0.00 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 116,103,091.75 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 3. 募集资金投资项目先期投入及置换情况截至 2017 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 174,822,641.51 元。上述情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其于 2018 年 1 月 5 日出具《关于道明光学股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2018〕10 号）。2018 年 1 月 24 日，公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。公司募集资金监管账户中的募集资金余额为 116,103,091.75 元，于 2018 年 1 月 17 日支付相关验资费 100,000 元及手续费后余额为 116,003,081.00 元，全部用于置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已截至期项目达项目可募集资截至期变更项调整后本报告末投资到预定本报告是否达行性是承诺投资项目和超金承诺末累计目(含投资总期投入进度可使用期实现到预计否发生募资金投向投资总投入金部分变额(1) 金额 (3)＝状态日的效益效益重大变额额(2) 更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2017 年年产 3,000 万平方米 5,878.8 24,865. 2,775.5 否 45,000 45,000 55.26% 06 月不适用否功能性薄膜生产线 1 28 30 日 5,878.8 24,865. 2,775.5 承诺投资项目小计 -- 45,000 45,000 -- -- -- -- 1 28 超募资金投向 5无 5,878.8 24,865. 2,775.5 合计 -- 45,000 45,000 -- -- -- -- 1 28 未达到计划进度或公司“年产 3,000 万平方米功能性薄膜生产线”已达到预定可使用状态，2017 年度为预计实现效 35 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文预计收益的情况和益的第一年，根据规划，该项目建成后投产第 1 年即 2017 年的达产率为 30%、第 2 年为 60%、原因（分具体项目）第 3 年为 100%。本项目建成完全达产后，正常年份净利润为 20,281.78 万元。公司已于 2016 年度完成该项目部分生产线的试运行。该项目 2017 年度实现效益 2,775.51 万元项目可行性发生重无大变化的情况说明超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用募集资金投资项目募集资金到位前（截至 2015 年 6 月 4 日），公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 6,676.07 先期投入及置换情万元。募集资金到位后，根据 2015 年 6 月 25 日公司第三届董事会第十四次会议审议通过的《关况于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》以及其他相关程序，用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 6,676.07 万元。适用 2015 年 7 月 12 日，公司第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据募集资金使用进度安排，截至 2015 年 6 月底，公司预计有不低于人民币 10,000 万元的募集资金在未来十二个月内闲置。为拓展业务规模、提高资金的使用效率，在保证募集资金项目建设对资金的计划需求和正常进行的前提下，根据公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司拟使用部分闲置募集资金补充流动资金，总额为人民币 10,000 万元，使用期限不超过 12 个月。截至 2016 年 4 月 14 日，公司已将上述资金 10,000 万元全部归还至公司开立的募集资金专用账户。用闲置募集资金暂 2016 年 4 月 21 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲时补充流动资金情置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用况部分闲置募集资金总额不超过人民币 15,000 万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限不超过 12 个月。2016 年 10 月 26 日，公司将上述资金中的 2,000 万元归还至公司开立的募集资金专用账户。截至 2016 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 13,000 万元。截至 2017 年 4 月 20 日，公司已将上述资金全部归还至公司开立的募集资金专用账户。 2017 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用部分闲置募集资金总额不超过人民币 15,000 万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2017 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 12,400 万元。项目实施出现募集不适用资金结余的金额及原因 36 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文尚未使用的募集资存放于银行募集资金专项账户金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或无其他情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、募集资金承诺项目（二）单位：万元是否已截至期项目达项目可募集资截至期变更项调整后本报告末投资到预定本报告是否达行性是承诺投资项目和超金承诺末累计目(含投资总期投入进度可使用期实现到预计否发生募资金投向投资总投入金部分变额(1) 金额 (3)＝状态日的效益效益重大变额额(2) 更) (2)/(1) 期化承诺投资项目收购华威新材料公 18,610 18,610 否 0 0 0 不适用不适用不适用否司 .00 .00 18,610 18,610 承诺投资项目小计 -- 0 0 -- -- -- -- -- .00 .00 超募资金投向 18,610 18,610 合计 -- 0 0 -- -- - -- -- .00 .00 未达到计划进度或预计收益的情况和不适用原因（分具体项目）项目可行性发生重不适用大变化的情况说明超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 37 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用截至 2017 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 174,822,641.51 元。上述情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其于 2018 年募集资金投资项目 1 月 5 日出具《关于道明光学股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审先期投入及置换情〔2018〕10 号）。2018 年 1 月 24 日，公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过《关于使用况募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。公司募集资金监管账户中的募集资金余额为 116,103,091.75 元，于 2018 年 1 月 17 日支付相关验资费 100,000 元及手续费后余额为 116,003,081.00 元，全部用于置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金用闲置募集资金暂不适用时补充流动资金情况募集资金使用及披露中存在的问题或无其他情况六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用是否按计本期划如资产初起期实出售与交至出施，为上易对所涉所涉售日如未出售市公方的及的及的该资按计交易对公司贡资产是否关联资产债权被出产为划实交易出售价格司的献的出售为关关系产权债务披露披露售资上市施，对方日（万影响净利定价联交（适是否是否日期索引产公司应当元）（注润占原则易用关已全已全贡献说明 3）净利联交部过部转的净原因润总易情户移利润及公额的形）（万司已比例元）采取的措施永康土地 2017 2,772 本次 11.85 出售不适如期 2017 巨潮否是是润民使用年 06 .44 转让 % 房产用实施年 06 资讯 38 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文工贸面积月 06 所形出售月 29 网有限 10,56 日成的均价日（htt 公 4.74 收益, 将不 p://w 司、平方为低于 ww.c 永康米， 1453. 上述 ninfo 市象房产 56 万评估 .com. 珠韦建筑元价格 cn/ 军五面积）金制 8,360 公告品 .88 名厂、平方称：永康米《关市超于出宝不售部锈钢分闲制品置房厂产和土地的进展公告》（20 17-04 8）注：1、适用于报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的出售资产的情形。 2、“所涉及的资产产权是否已全部过户”和“所涉及的债权债务是否已全部转移”应填列截止本报告披露日的情况。 3、出售事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响，对报告期财务状况和经营成果的影响。 4、如公司出售资产事项已在临时报告披露且后续实施无变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查询索引。披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。如果在本表中填写了未达到临时披露标准的出售资产事项，请在披露日期和披露索引处填写“不适用”。公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润浙江龙游子公司反光材料 198,000,00 665,715,87 594,940,59 415,752,28 96,144,029 82,426,240 39 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文道明光学制造、销 0 8.43 5.47 4.74 .88 .13 有限公司售；货物进出口主要从事浙江道明各种功能 100,000,00 391,835,82 369,540,17 153,053,44 49,352,345 42,533,981 光电科技子公司性薄膜的 0.00 9.11 5.58 5.48 .34 .02 有限公司制造销售光学膜、增常州华威光膜、扩散 324,053,12 168,097,98 254,408,22 34,649,886 新材料有子公司 80815200 29,574,549 膜的制造 5.29 6.56 3.84 .81 限公司 .19 销售报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响 KOREA DAOMING REFLECTIVE 投资设立拓展海外销售渠道 MATERIAL CO.,LTD（韩国道明） DAOMING（BRASIL） INVESTIMENTOS LIMITADA（巴西投资设立拓展海外销售渠道道明投资）道明反光材料印度有限公司投资设立拓展海外销售渠道扩大公司总股本及净资产，公司收入规模和盈利能力均得以进一步提升，有利常州华威新材料有限公司收购取得 100%股权于增强本公司持续盈利能力和抗风险能力黑龙江道明万相鑫交通市政工程有限股权转让无影响公司八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）公司发展战略及发展规划公司自成立以来，围绕以反光材料为主体，国内市场与国外市场为两翼，人车路安全防护应用为三大主线的营销方针，贯彻落实“创新、协同、渠道、应用”经营策略，致力于打造全球领先的反光材料及延伸产品供应商以及安全 40 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文防护一站式解决方案提供商。公司一方面提升企业标准化、精细化、信息化、智能化管理水平，降低企业经营成本，提高盈利能力；并不断加大研发新材料、新工艺力度，提高资源利用效率，降低生产成本，研发高附加值新产品；同时开发重点区域市场合作的新模式，提高区域市场的深耕细作能力，提升市场占有率，确保公司内生增长的持续性与成长性；另一方面，积极发挥公司的资本市场平台优势，实现内生增长与外延发展双路并举。顺应国家和行业发展趋势，沿着涂布复合和精密模压这两条技术主线进行外延式拓展，利用上市公司的资本运作平台上延下展产业链,提升企业规模，提高创新能力，丰富产品种类、逐步转型为品质卓越，品牌超群的综合性功能性膜材料生产企业的战略目标。（二）2018年经营计划 1、继续提高研发能力，构建更强大的创新平台，优化和丰富产品结构公司将始终以技术研发作为公司不断发展的依托，将采取以自主创新开发为主，同时积极实施技术引进或合作，不断加大科研开发投入的方式强化自身研发实力和技术创新能力。2018年，公司将充分利用目前5个自主研发平台的优势，加强与科研院校合作、提升团队研发创新能力，为公司发展目标的实现提供技术支持；同时，不断改善模具品质，优化生产工艺和材料，提高生产速度，节省生产成本；研究如何从技术上确保产品质量稳定性，体现在设备与模具改良中，为生产车间解决张力不均、纠偏不正、温度失衡等问题；在产品改良中，增强产品的耐洗、亮度、气泡、色差、打皱等问题；在技术工艺改良中为车间解决胶残留、胶溢出、膜难剥离、冷天膜开裂、失光等问题；同时，加强专利和商标证书的侵权维权防范，规范公司各部门商标的使用及知识产权权利的保持；以及加强基于微纳米加工、新型功能薄膜和高分子材料为主线的新项目的 41 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文调研，建全新项目基础研发的培养和储备，培养研发人员沟通交流、信息收集分析、组织协调能力，为公司战略发展提供支撑。 2、继续产品结构调整，努力提高高毛利产品的比重公司将继续走产品结构调整的道路，逐步清理部分低端市场，整合团队力量，加强分工，加强对中高端系列产品和高附加价值产品的推广，不断向反光材料高端产品、高附加值的方向发展和延伸，进一步改善产品结构，提高产品毛利率的同时提升整个中高产品市场增量和行业竞争力。 3、加强品牌建设和市场开拓 2018年，公司将继续稳固老客户，维护好已确立关系的重点企业和重点区域，通过回访和售后服务工作及季度性对质量、服务的询征来建立长久合作机制；同时，抓住好机遇乘势而上，不断挖掘项目产品和扩大销售渠道，快速抢占市场。公司应对2018年1月1日开始实施的GB 7258-2017《机动车运行安全技术条件》要求汽车生产厂家在新车出厂时配备一件反光背心，以及俄罗斯、泰国等国家相似政策的出台，公司国内外相关项目组将有针对性的向车厂、服装厂及国外经销商进行推广销售反光布或成品反光背心；同时，将重点功破高速公路项目，尽快实现微棱镜产品进口替代；以及车牌膜组将不断开发新客户并激活休眠客户，增加车牌膜省份及各区域市场占有率；由于新能源汽车的发展前景，动力类产品市场规模占比越来越重，公司2018年铝塑膜方面在继续拓展和维护锂电池膜应用客户群将重点抓动力类市场开发。同时，公司将在2017年的的资源投入与沉淀基础上，对公司的品牌推广、营销活动等进行全方位的跟进与升级。坚持开展“无反光不安全”系列会议，并将启动全网营销战略，以阿里巴巴品牌站为重要载体布局电子化渠道体系， 42 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文让线上平台尽早发挥出应有的效果与优势，线下则以“城市合伙人”为切入点，线上线下实现资源的整合和聚焦。同时，在2017年的海外市场投资基础上，加强海外子公司管理，将加强个人防护安全和道路交通安全等产品在海外市场的推广力度，在国际市场寻求新的突破点。 4、稳步推进公司募投项目，提高产品品质，保持产销平衡，目前，公司现有募投项目均已达产，2018年仍将重点放在现有生产线的技改与维护，侧重加强生产管理。对部分重点产品设置专职小组，负责生产过程的产品质量管控与生产工艺和品质分析改善工作，对重点客户建立客户档案及独立的工艺及品质标准，进行重点管理。充分利用公司现有的技术优势和生产优势，不断提升现有产品的性能，提升相关工序的生产速度，提高产品生产效率，提升产品品质，逐步打造体现高品质产品水平的企业形象。同时，将加快华威复合膜、装饰膜、量子点膜设备安装调试，早日实现量产，并增加部分产品生产线及新增服装车间等来做好产能储备应对更大的市场需求。 5、加强管理，完善激励机制 2018年，公司将围绕道明战略规划，以追求“公司与员工价值最大化”为宗旨，进一步吸引人才，完善人才使用管理机制，为公司的发展提供强有力的人才支撑；不断完善绩效考核体系，将个人绩效与公司绩效有机结合。同时，公司继续推行道明大讲台、雏鹰计划、核心骨干培养对内部员工进行培养和选拔。（三）、主要风险因素及公司应对策略（一）经营管理风险近年来，公司不断拓展业务，并通过投资设立国内外子公司扩大全国市场 43 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文规模，同时，2017年完成华威新材料的100%股权收购，公司资产和业务规模不断得到快速扩张，进而对公司经营管理、市场开拓和定价能力提出更高的要求，同时也增加了管理和运作的复杂程度。公司未来仍将不断加大对公司信息化平台的建设，提升公司经营及管理效率。（二）商誉减值风险公司对华威新材料的收购，形成了一定商誉，随着行业竞争日趋激烈，若华威新材料不能较好的完成承诺业绩，则存在商誉减值的风险。公司未来将加强对华威新材料的投后管理工作，利用信息化平台提升内部运营及管理水平。同时，加快其新产品复合膜、装饰膜、量子点膜的开发和市场开拓，同时不断提升现有产品的市场占有率和盈利能力，实现华威新材料的持续、健康的发展，从而降低产生商誉减值风险的可能性。（三）汇率波动风险公司海外业务中，日常经营涉及到外汇收支，若在此期间，国际外汇市场出现剧烈波动，将对公司的经营造成一定影响，2017年公司汇兑损失较大。2018 年，随着国际政治经济形势的变化，中美贸易战愈演愈烈，公司2018年度将继续开展外汇套期保值业务规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成的不良影响。（四）环保政策风险 2017年度随着整个社会环保意识的增强，我国政府逐步颁布实施越来越严格的环保法律法规及相关标准，企业执行的环保标准也将更高更严格。虽然公司已严格按照环保法律、法规和标准的要求进行处理和排放，但上述相关政策标准都将增加本公司在环保设施、排放治理等方面的支出。 44 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文公司一贯认真履行社会责任，严格执行有关环境保护的法律法规，生产经营过程中的三废经过处理，均达到了国家排放标准要求。目前，公司龙游道明在建环保RTO项目，为不断提高企业环保要求，环保投入有可能会持续增长并对业绩带来一定影响。但环保成本的提升也将有利于淘汰落后产能，形成新的市场机遇。（五）原材料价格波动的风险公司原材料主要为化工类产品，细分类别繁多。受市场因素影响，相关原辅材料价格波动频繁，尽管单一原材料价格的波动对企业盈利能力的影响较为有限，但若多项主要原辅材料采购价格持续波动，且公司产品售价无法及时进行相应调整，将给公司盈利能力的稳定性带来不利影响。公司将密切关注经济形势的变化，跟踪主要原料的市场价格走势，采取多方比价、批量采购等措施合理安排库存，尽量稳定原料采购价格，及时调整产品的销售价格，一定程度上可以缓解原材料价格上涨带来的风险。同时，公司目前正积极推进部分主要产品的原材料国产化工作。（六）应收账款风险目前公司反光材料业务客户大多数属于中小型客户，应收账款单个客户余额数总体较低，主要采用赊销的方式。随着公司产品结构化的调整，新客户的增加，公司应收账款规模相应增长。随着公司业务规模的扩大，应收账款规模可能保持在较高水平，并影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量。未来公司将加强赊账和欠账的监控及催收；并建立客户信用评估体系，针对不同信用等级客户给予不同的账期。 45 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引了解公司目前的销售模式及公司并购常州华威新材料公司的主要原因及目前进展情况；详细询问了公司目前投产的微棱镜型反光膜与原先玻 2017 年 03 月 21 日实地调研机构璃微珠反光膜之间的主要区别以及与 3M 相比的竞争优势及目前销量情况；同时，关心询问了公司员工持股计划延期的原因。了解公司业绩情况及对微棱镜型反光膜、铝塑膜的了解和目前销售情况；同时，询问了公司员工持股计划 2017 年 05 月 09 日实地调研机构延期的原因及面对如今股价是否有压力问题；最后详细了解了并购华威新材料公司的进展及目前业绩。询问了公司产品是否具有周期性以及对微棱镜反光膜全年整体销售是否会有影响；了解了公司微棱镜型反光膜主要应用领域及销售价格是否 2017 年 08 月 25 日实地调研机构存在优势；关心询问了公司全资子公司华威新材料的主要产品及客户并深入了解了公司铝塑膜整体市场及公司目前销售方向了解公司微棱镜型反光膜主要情况和行业地位；以及公司未来产品的研 2017 年 09 月 05 日实地调研机构发与创新将如何进行；询问了公司铝塑膜的行业接受程度及公司目前销售方向详细了解公司的主营业务及目前市场上主要的竞争对手、公司的生产模式；询问了公司是否会计划多元化发 2017 年 09 月 06 日实地调研机构展；重点了解公司锂电池包装膜项目进度以及公司微棱镜型反光膜较传统反光膜的优势了解了铝塑膜行业前景、公司发展战 2017 年 09 月 07 日实地调研机构略；询问了子公司华威新材料的收购对公司产生的影响及华威新材料的 46 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文主要产品了解了公司目前业务产品介绍及整体经营情况；询问了公司微棱镜型反光膜介绍及未来竞争优势、铝塑膜行 2017 年 09 月 19 日其他机构业前景及目前经营状况以及子公司华威新材料的收购对公司产生的影响了解公司微棱镜型反光膜、铝塑膜的 2017 年 11 月 16 日其他机构未来竞争优势；了解子公司华威新材料的主要产品及量子点膜的进展了解机动车新政对公司反光衣的影响以及公司相关产品的介绍；最后， 2017 年 12 月 27 日实地调研机构询问了子公司华威新材料的主要产品及量子点膜的进展 47 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用依据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）等文件的规定和要求，结合公司实际情况对《公司章程》中涉及利润分配的决策程序和机制进行了相应的修订。同时，还制定了《未来三年（2015～2017年）股东回报规划》，更好地保障全体股东的合理回报，进一步细化《公司章程》中关于利润分配政策的条款，增加股利分配决策透明度和可操作性，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。上述事项已经公司2014年11月4日召开的第三届董事会第十次会议审议通过，并提交公司2014年第三次临时股东大会审议通过，独立董事发表了独立意见同意公司董事会此次修订及制定的利润分配政策和未来三年股东回报规划。公司严格按照上述利润分配政策和《公司未来三年（2015～2017年）股东回报规划》执行。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、是透明： 48 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年度利润分配方案为：以2015年12月31日公司总股本295,860,516股为基准，向全体股东每10股派0.50元人民币现金（含税），同时进行资本公积金转增股本，以295,860,516股为基数向全体股东每10股转增10股。上述利润分配预案尚待2015年度股东大会审议批准。 2016年度利润分配方案为：以2016年12月31日公司总股本591,721,032股为基准，向全体股东每10股派0.30元人民币现金（含税）；不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚待2016年度股东大会审议批准。 2017年度利润分配方案为：以2017年12月31日公司总股本626,420,744股为基准，向全体股东每10股派0.50元人民币现金（含税）；不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚待2017年度股东大会审议批准。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报占合并报表中归现金分红金额（含表中归属于上市属于上市公司普以其他方式现金以其他方式现金分红年度税）公司普通股股东通股股东的净利分红的金额分红的比例的净利润润的比率 2017 年 31,321,037.20 123,752,926.37 25.31% 0 2016 年 17,751,630.96 48,710,429.85 36.44% 0.00 0.00% 2015 年 14,793,025.80 44,995,214.82 32.88% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 626,420,744 现金分红总额（元）（含税） 31,321,037.2 49 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文可分配利润（元） 361,259,759.33 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明根据 2018 年 4 月 23 日公司第四届董事会第七次会议审议通过的 2017 年度利润分配预案：以 2017 年 12 月 31 日的总股本 626,420,744 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元人民币（含税），共计派发现金股利 31,321,037.2 元，尚余未分配利润 329,938,722.13 元，结转下一年度。不送红股，不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚待 2017 年度股东大会审议批准。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺无收购报告书或权益变动报告书中无所作承诺 “本次交易项下取得的对价股份自发行结束日起 24 个月内不上市交易或转让并自愿进行锁定，且上述按承诺履江苏华威世股份解锁时股份限售承 2017 年 09 2020 年 9 月行，未有违资产重组时所作承诺纪电子集团间不早于道诺月 04 日 4日反承诺发有限公司明光学指定生的具有证券期货从业资格的会计师事务所出具华威新材料 2018 年度审计报告和资产减值测试专项报告 50 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文之日，且解锁前乙方各主体已履行了根据资产减值专项报告应履行的补偿义务（如有）。24 个月锁定期满后至股份上市之日起 36 个月内，本公司上市交易或转让的比例不超过其所持有的道明光学股份的 50%，剩余股份自其上市之日起 36 个月后解锁。 “本次交易项下取得的对价股份自发行结束日起 36 个月宁波梅山保内不上市交税港区宝生易或转让并按承诺履投资合伙企股份限售承自愿进行锁 2017 年 09 2020 年 9 月行，未有违业（有限合诺定，且解锁月 04 日 4日反承诺发伙）、深圳市前乙方各主生吉泰龙电子体已履行了有限公司根据资产减值专项报告应履行的补偿义务（如有）。” 江苏华威世根据交易各按承诺履纪电子集团方签署的业绩承诺及 2017 年 09 行，未有违有限公司、《发行股份补偿安排月 01 日反承诺发宁波梅山保及支付现金生税港区宝生购买资产协 51 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文投资合伙企议》及《盈业（有限合利预测补偿伙）、深圳市协议》，补偿吉泰龙电子义务人承有限公司、诺，华威新盈昱有限公材料在利润司承诺期间（YingYuC 2016 年、 ompanyLim 2017 年、 ited） 2018 年实现的净利润分别为 2700 万元、 3400 万元、 4400 万元。华威新材料实际实现净利润的确定将通过《发行股份及支付现金购买资产协议》的约定执行，即以经道明光学指定的具有证券从业资格的会计师事务所对华威新材料进行审计后的税后净利润，且以扣除非经常性损益后孰低为原则确定。同时，承担利润补偿义务的主体为江苏华威世纪电子集团有限公司承担的利润补偿义务比例 52 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 37%、宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）承担的利润补偿义务比例 11.96%、深圳市吉泰龙电子有限公司承担的利润补偿义务比例 3.04%、盈昱有限公司（YingYuC ompanyLim ited）承担的利润补偿义务比例 48%。 “本次交易完成后，本单位（本人江苏华威世及本人配纪电子集团偶、成年子有限公司、女、兄弟姐宁波梅山保妹以及上述税港区宝生人士直接或投资合伙企间接控制的关于同业竞业（有限合企业）及本按承诺履争、关联交伙）、深圳市单位直接或 2017 年 09 行，未有违易、资金占吉泰龙电子间接控制的月 01 日反承诺发用方面的承有限公司、企业，将尽生诺盈昱有限公可能减少与司上市公司、（YingYuC 标的公司及 ompanyLim 其子公司之 ited）、颜奇间的关联交旭、相小琴易；在进行确有必要且无法避免的关联交易 53 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文时，将严格按照法律法规和上市公司的《公司章程》规定的程序进行。同时，严格遵守市场价的原则，保证关联交易的定价公允，没有市场价的交易价格将由双方在公平合理的基础上平等协商确定，不得通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。 “自承诺作出之日起，不得从事与江苏华威世上市公司、纪电子集团目标公司存有限公司、在竞争关系宁波梅山保的业务，包税港区宝生括但不限于投资合伙企关于同业竞在与上市公业（有限合按承诺履争、关联交司、目标公伙）、深圳市 2017 年 09 行，未有违易、资金占司存在竞争吉泰龙电子月 01 日反承诺发用方面的承关系的单位有限公司、生诺内任职或以盈昱有限公任何方式为司该等单位提（YingYuC 供服务；不 ompanyLim 得自行或委 ited）、颜奇托他人、以旭、相小琴他人名义生产、经营与上市公司、 54 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文目标公司有竞争关系的产品或业务。 “每一核心团队成员应在资产交割日前与华威新材料签订符合上市公司规定条件的不短于三年期限的劳动合同；每一核心团队成员应在资产交割日前与华威新材料签订上市公司合理满意的竞业限常州华威新制协议，其关于同业竞材料有限公在华威新材按承诺履争、关联交司的核心团料服务期间 2017 年 09 行，未有违易、资金占队成员朱小及离开华威月 01 日反承诺发用方面的承庆、李琪龙、新材料后三生诺蒲溢年内不得从事与华威新材料相同或竞争的业务；任一核心团队成员在与华威新材料的劳动合同期限内，不得在上市公司及其控股子公司之外的公司或企业中担任除董事、监事以外的全职职务或实质性 55 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文经营职务，但上市公司书面同意的除外；任一核心团队成员如有严重违反华威新材料规章制度、失职或营私舞弊损害华威新材料利益等情形并符合《劳动合同法》规定的解除劳动合同条件的，华威新材料应解除该等人员的劳动合同；除上述约定外，上市公司对华威新材料其他高级管理人员如有调整计划的，将依照有关法律法规、华威新材料《公司章程》规定做出。除核心团队 “每一员工成员外，本股东应在资次交易后将产交割日前通过宁波梅关于同业竞与华威新材按承诺履山保税港区争、关联交料签订符合 2017 年 09 行，未有违宝生投资合易、资金占上市公司规月 01 日反承诺发伙企业（有用方面的承定条件的不生限合伙）间诺短于三年期接持有道明限的劳动合光学的其他同；每一员员工股东承工股东应在 56 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文诺：资产交割日前与华威新材料签订上市公司合理满意的竞业限制协议，其在华威新材料服务期间及离开华威新材料后一年内不得从事与华威新材料相同或竞争的业务；任一员工股东在与华威新材料的劳动合同期限内，不得在上市公司及其控股子公司之外的公司或企业中担任除董事、监事以外的全职职务或实质性经营职务，但上市公司书面同意的除外；任一员工股东如有严重违反华威新材料规章制度、失职或营私舞弊损害华威新材料利益等情形并符合《劳动合同法》规定的解除劳动合同条件的， 57 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文华威新材料应解除该等人员的劳动合同； 1、持股 5% 以上股东：道明投资承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司本次发行前已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 2、公司实际控制人胡智 1、持股 5% 彪先生和胡以上股东：智雄先生承按承诺履道明投资首次公开发行或再融资时所作承诺：自公司 2011 年 11 行，未有违 2、实际控制首发前承诺诺股票上市之月 11 日反承诺发人胡智彪先日起三十六生生和胡智雄个月内，不先生转让或者委托他人管理本人本次发行前已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。作为公司董事还承诺，除上述锁定期外，其直接或者间接所持本公司股份在其任职期间内每年转让的比 58 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文例不超过其所持本公司股份总数的 25%，在离职后半年内不转让；在其离职六个月后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份数量不超过其持有公司股份总数的 50%；实际控制人胡智彪、胡智雄先生承诺：自道明光学股份有 36 个月公司实际控限公司按承诺履（2015 年 6 制人胡智彪股份限售承 2015 年度 2015 年 06 行，未有违月 25 日至先生和胡智诺非公开发行月 03 日反承诺发 2018 年 6 月雄先股票新增股生 25 日）份上市首日起三十六个月内不转让所认购的新股。股权激励承诺公司实际控制人胡智彪、胡智雄及控股股东公司实际控道明投资出按承诺履制人胡智同业竞争承具了《关于 2011 年 11 行，未有违其他对公司中小股东所作承诺彪、胡智雄诺避免同业竞月 11 日反承诺发及控股股东争及减少关生道明投资联交易的承诺函》，该承诺在公司存续期间有 59 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文效。承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及无下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用未达预测的盈利预测资产预测起始时预测终止时当期预测业当期实际业原预测披露原预测披露原因（如适或项目名称间间绩（万元）绩（万元）日期索引用） 2017 年，道明光学完成了对华威新材料的收购后积极进行业务整合，并开展技术合作以发挥协同效应。但是，华威巨潮资讯网新材料下游（www.cnin LCD 电视及 fo.com.cn）常州华威新材显示面板行《道明光学料有限公司业受乐视的股份有限公（承诺人：华 2016 年 01 2018 年 12 不良影响导 2016 年 11 月司发行股份 3,400 2,957.45 威集团、香港月 01 日月 31 日致利润空间 26 日及支付现金盈昱、宝生投下降，并将购买资产并资、吉泰龙）成本压力向募集配套资上游传导，金暨重大资导致华威新产重组报告材料主营产书（草案）》品增光膜销售价格大幅度下降，虽然华威新材料努力开拓销售渠道，积极应对不利形势，产品销售数量 60 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文有一定幅度的增长，但是销售额有所下降，且毛利率有所下降，最终导致本年盈利未能达到预期。公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 □ 适用 √ 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用（一）《关于修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会[2017]15 号）重要会计政策变更 1、会计政策变更原因财政部于2017年5月10日颁布了《关于修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会[2017]15 号），公司须对原会计政策进行相应变更，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年1月1日至2017年 6月12日之间新增的政府补助根据前述会计准则进行调整。 2、变更前公司采用的会计政策本次会计政策变更前，公司按照财政部颁布的财会[2006]3号文件中的《企业会 61 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文计准则第16号—政府补助》、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定执行。 3、变更后公司采用的会计政策变更后采取的会计政策依据2017年5月10日财政部印发的《企业会计准则第16 号——政府补助》（财会[2017]15号）执行。 4、本次会计政策变更对公司的影响根据财会[2017]15号文件的要求，公司将对与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。同时，在利润表中的 “营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映；将与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。除上述事项外，其他由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对财务报表项目及金额产生影响，也无需进行追溯调整。（二）《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号）和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）重要会计政策变更 1、会计政策变更原因 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式 62 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文的通知》（财会〔2017〕30 号），要求执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。根据财政部的相关要求，公司对会计政策予以相应变更。 2、会计政策变更日期：公司按以上文件规定的起始日执行上述会计准则。 3、变更前公司采用的会计政策依据财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。 4、变更后公司采用的会计政策本次会计政策变更后，公司将按照财政部于 2017 年 4 月 28 日发布的《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕 13 号）的规定执行。同时，公司将按 2017 年 12 月 25 日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）的要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 5、本次会计政策变更对公司的影响根据财政部《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号）、《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）等的相关规定，公司调整了财务报表列报，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货 63 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 42,718.97 元，调增资产处置收益 42,718.97 元。以上报表项目列报的调整仅对财务报表项目列示产生影响，对2017年度及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用（一）2017年2月27日，公司召开第三届董事会第三十次会议审议通过《关于拟在韩国设立全资子公司的议案》。公司于2017年5月支付49万美金，并于2017 年6月8日完成相关注册手续，取得韩国道明98%股份成为道明光学境外控股子公司。2017年6月起纳入本公司合并报表范围。（二）2017年2月27日，公司召开第三届董事会第三十次会议审议通过《关于拟在巴西投资设立控股子公司的议案》。公司于2017年7月实际出资285万美金，占巴西道明投资注册资本的95%。2017年7月起纳入本公司合并报表范围。（三）公司于2017年10月以自有资金468,751.77美元完成在印度设立全资子公司道明反光材料印度有限公司并完成其相关注册登记手续，持有道明印度 100%股权。2017年12月，为提高公司派驻印度员工积极性，转让给派驻员工5% 股份，对价人民币158,000元，道明印度公司成为公司持股95%的境外控股子公司。2017年11月起纳入本公司合并报表范围。 64 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（四）经中国证券监督管理委员会《关于核准道明光学股份有限公司向江苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1169号）核准道明光学股份有限公司（以下简称“公司”）发行股份及支付现金向江苏华威世纪电子集团有限公司等4名交易对方购买相关资产并募集配套资金事宜。2017年7月28日，公司完成重组标的常州华威新材料有限公司100%股权的过户手续及相关工商变更登记，华威新材料已成为公司的全资子公司。上述发行股份及支付现金购买资产形成的股份已经于2017年9月4日在深圳证券交易所上市。2017年9月起纳入本公司合并报表范围。（五）2016年4月14日，公司与哈尔滨万相鑫交通市政工程有限公司共同出资100万元人民币设立黑龙江道明万相鑫交通市政工程有限公司，于2016年5月完成工商设立登记，成为公司控股子公司。因双方合作后经营目标无法达成，公司于2017年3月与哈尔滨万相鑫签署股权转让协议，将全部的51万元出资额全部转让给哈尔滨万相鑫。公司于2017年4月收到股权转让款，并于2017年5月完成股权转让工商变更登记，变更后公司不再持有黑龙江道明万相鑫公司任何出资额。 2017年3月起不纳入本公司合并报表范围。（六）公司控股子公司安徽易威斯新能源科技股份有限公司（以下简称“易威斯”）存在因业绩承诺执行情况的纠纷导致其无法正常经营的风险，对安徽易威斯的经营活动构成重大影响。但对公司整体经营情况不会产生重大影响，公司生产经营活动均正常。具体内容详见 2017 年 9 月 30 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》等法定信息披露媒体，公告编号 2017-093《关于控股子公司情况说明的公告》。截止披露日，公司于 2017 年 10 月 23 日召开了第四届董事会第四次会议和第四届监事会 65 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第三次会议，审议通过了《关于对控股子公司计提资产减值准备的议案》。基于谨慎性原则，于 2017 年 9 月对安徽易威斯公司商誉计提减值准备 19,505,522.29 元。自 2017 年 9 月 30 日起，公司不再将安徽易威斯公司及其控股子公司株洲易威斯纳入合并报表范围，并将对安徽易威斯公司长期股权投资账面价值 26,103,608.77 元改列可供出售金融资产项目，并计提可供出售金融资产减值损失 970,808.77 元。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名姚本霞、曹毅境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用本年度，公司因发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组事项，聘请海通证券股份有限公司为该项目独立财务顾问。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用诉讼(仲裁)基本涉案金额是否形成预诉讼(仲诉讼(仲裁)审诉讼(仲裁)判披露日期披露索引情况（万元）计负债裁)进展理结果及影响决执行情况 66 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文浙江省金华市中级人民法院 2018 年 2 月 5 日出具的 (2017)浙 07 民初 533 号《民事判决书》，判决如下：一、由被告曹慧芳、曹雯钧于本判决生效之日起十日内赎回原告道明光学股份有限公司所持安徽易威斯新能源科巨潮资讯技股份有限公网司的全部股权（http://w 公司诉安徽英迪并支付给道明 ww.cninfo. 尔汽车零部件有光学股份有限 com.cn/ 限公司、安徽英公司赎回款项）公迪尔自动化工程人民币 6,283.2 2018 年 02 6,348.37 否一审判决不适用告名称：有限公司、曹慧万元及其相应月 12 日《关于诉芳、曹雯钧、郭的利息损失讼事项的路长合同纠纷案（按中国人民进展公告》件银行同期同类（公告编贷款利率但不号：得超过年利率 2018-015） 4.35%自 2017 年 5 月 19 日起计付至实际履行之日止）；二、被告安徽英迪尔汽车零部件有限公司、安徽英迪尔自动化工程有限公司及郭路长对被告曹慧芳、曹雯钧第一项给付义务承担连带清偿责任；三、驳回原告道明 67 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文光学股份有限公司的其他诉讼请求。本次判决为一审判决，本次判决结果对公司较为有利，支持了公司主要的诉讼请求，公司预计上述商誉减值损失计提后，本次诉讼不会再对公司本期利润或期后利润产生重大不利影响，但双方当事人均可在判决书送达之日起 15 日内上诉，最终判决结果及执行情况仍具有不确定性。当庭法官认为由于双方对相关董事会决议、公司章程巨潮资讯及投资协议之公司控股子公司网间的效力存在安徽易威斯对公（http://w 争议，而该等司提起民事诉 ww.cninfo. 争议不属于本讼，要求公司及 com.cn/ 案审理范围，被告二杨金龙立）公但相关争议的 2017 年 11 即返还原告 852 861.09 否中止审理不适用告名称：认定将影响本月 04 日万元款项及利《关于涉案审理的程序息、损失 90,880 及诉讼事性问题，因此元，共计项的公告》决定本案中止 8,610,880 元等相（公告编审理，并建议关事项。号：原告另行提起 2017-101）相关诉讼以确认有关董事会决议的效力，法庭将根据有 68 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文关董事会决议的效力诉讼情况恢复对本案的审理。其他诉讼：诉讼(仲裁)基本涉案金额是否形成预诉讼(仲诉讼(仲裁)审诉讼(仲裁)判披露日期披露索引情况（万元）计负债裁)进展理结果及影响决执行情况截至 2016 年 12 月 31 日应收诸城仕博汽车零部件有限公司货款余额为公司诉诸城仕二审立案 1,436,542.50 博汽车零部件 143.65 否不适用受理元，账龄达 3 有限公司年以上，已按 100%的比例计提坏账准备。对公司无重大影响要求龙游道明江油市明瑞反支付拖欠的货光材料科技有款 5,114,633 元一审判决限公司诉公司 511.46 否并支付 1‰每已履行生效子公司龙游道天的违约金。对明公司无重大影响江油明瑞反光材料有限公司需赔偿浙江龙游道明光学有公司反诉江油限公司因使用市明瑞反光材一审判决其产品质量所 409.83 否已履行料科技有限公生效造成的经济损司失 2,622,411.89 元，于判决生效之日起十日内履行完毕。对公司无重大影响龙游道明诉江双方调解由江阴市中江实业 57.96 否达成调解阴市中江实业已履行有限公司有限公司拉回 69 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文全部现有废油，并退还浙江龙游道明光学有限公司导热油货款 28 万元。对公司无重大影响。双方调解达成由浙江龙游道明光学有限公司支付苏州赛苏州赛益鑫实益鑫实验设备验设备有限公 29.75 否达成调解已履行有限公司装修司诉龙游道明工程款 210000 元，款已全部付清。对公司无重大影响。一审判决苏州赛益鑫实验设备有限公司退还浙江龙游道龙游道明诉苏明光学有限公一审判决州赛益鑫实验 64 否司风淋门货款已履行生效设备有限公司 173000 元，苏州赛益鑫实验设备有限公司已上诉。对公司无重大影响。一审判决河南道明反光材料公司诉河南道有限公司停止明反光材料有在企业名称中限公司和杭州使用“道明”字一审判决阿里巴巴广告 100 否样，赔偿道明光已申请执行生效有限公司侵害学股份有限公商标权及不正司经济损失及当竞争纠纷维权合理费用 50000 元。对公司无重大影响一审判决李洪公司诉李洪文、一审判决文承担 69.01 万崔琰焉买卖合 69.01 否不适用公告中元的货款清偿同纠纷责任，道明光学 70 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文撤回对崔琰焉的诉讼。对公司无重大影响一审判决前祥龙游祥宇机电祥宇机电宇机电撤回诉设备有限公司 15 否不适用撤诉讼。对公司无重诉龙游道明大影响双方调解由上海思德将 30 根胶辊及 12 根维修辊一次性发送给道明；思德道明光电诉上同意免除道明海思德胶辊制 57 否达成调解已履行光电 156400 元造有限公司货款作为补偿，由道明光电从剩余货款中直接扣除。对公司无重大影响法国肖莱公司（债权人）和台湾特力股份有限公司（债务人）共同委托北京市集佳律师肖莱公司和特事务所律师向力股份有限公金华中院申请司共同申请承强制执行道明认和执行的法公司 233535.74 兰西共和国波美金和 4000 欧比尼商事法院 233535.74 申请强制元或等值人民申请强制执于 2011 年 10 月是美金执行币。道明公司已行中 18 日作出的案向金华中院申件号为请强制执行要 2010F00300，判求互负义务人决书号为肖莱公司和特 2011F01203 的力公司退还价民事判决值 233535.74 美金的货物并根据实际掌握的证明肖莱公司与特力公司之间已经以 15 万 71 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文欧元和解完毕导致主债权债务已经消灭的的证据向金华中院执行局提交执行异议书。对公司无重大影响道明光电诉宁案件目前尚在一审审理波明图热能科 160.6 否审理中，对公司不适用中技有限公司无重大影响道明光电诉广案件目前尚在一审审理州金冠金属建 132.4 否审理中，对公司不适用中材有限公司无重大影响双方一审达成调解：由鑫立公司分三期向道明新材料清偿道明新材料诉欠款 8 万，最后东莞市鑫立胶申请强制执 8 否申请执行一期 26000 元粘技术有限公行中经过多次催告司后逾期未付，遂申请强制执行。对公司无重大影响双方达成调解：由德信友邦全额退货并在 2018 年 9 月 1 道明光学诉东日前退还道明阳市德信友邦 96.3 否达成调解已付货款不适用缝纫设备有限 670610 元，由公司德信法人夫妻对退款承担连带责任。对公司无重大影响。道明新材料诉案件目前尚在东莞市君冠电 4.7 否一审立案审理中，对公司不适用子有限公司无重大影响。道明公司诉南案件目前尚在一审审理宁桂人器商贸 5.4 否审理中，对公司不适用中有限公司无重大影响。 72 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文道明公司诉十案件目前尚在一审审理堰市科迪工贸 37.9 否审理中，对公司不适用中有限公司无重大影响。道明公司诉辽案件目前尚在宁忠旺特种车 12.2 否一审立案审理中，对公司不适用辆制造有限公无重大影响。司案件目前尚在道明公司诉杭 2.87 否一审立案审理中，对公司不适用州行地集团无重大影响。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用公司分别于2015年7月12日和2015年7月30日召开的第三届董事会第十五次会议和2015年第二次临时股东大会审议通过了《道明光学股份有限公司2015年度员工持股计划的议案》。截至2015年11月19日，公司2015年度员工持股计划已通过二级市场集中竞价的方式完成了此次员工持股计划的股票购买，共计购买公司股票6,169,331 股，成交金额为8,748.46万元，剩余资金留作备付资金。公司2015年度权益分派以资本公积金向全体股东每10股转增10股后，员工持股计划持股数增加至 12,338,662股。截至2017年9月15日，公司员工持股计划持有的公司股票已全部出售。根据《道明光学股份有限公司2015年度员工持股计划（草案）》的相关规定，公司2015 73 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文年度员工持股计划实施完毕完成所有股票出售并终止。具体内容详见2017年9月 16日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》等法定信息披露媒体，公告编号2017-088《关于2015年员工持股计划完成股票出售并终止的公告》。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 74 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用租赁情况说明（1）2014年11月，公司与永康市象珠镇雅婷五金制品厂签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为1389.00㎡的房屋出租给永康市象珠镇雅婷五金制品厂。租赁期限自2014年11月28日至2017年11月27日。因租赁期限到期不续租结束与永康市象珠镇雅婷五金制品厂的租赁关系。（2）2014年11月，公司与章燕能签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为420.75㎡的房屋出租给章燕能。租赁期限自2014年11 月11日至2017年11月10日。因租赁期限到期不续租结束与章燕能的租赁关系。（3）2014年12月，公司与永康市唯高金属制品有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为3287.70㎡的房屋出租给永康市唯高金属制品有限公司。租赁期限自2014年12月01日至2017年11月30日。截至 2017年3月31日公司与永康市唯高金属制品有限公司终止租赁关系。（4）2017年4月，公司与永康市唐先镇明威炉具厂签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为3287.70㎡的房屋出租给永康市唐先镇明威炉具厂。租赁期限自2017年4月1日至2020年3月31日。（5）2015年5月，公司与永康市唯高金属制品有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为1023.00㎡的房屋出租给永康市 75 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文唯高金属制品有限公司。租赁期限自2015年5月1日至2018年4月30日。（6）2015年1月，公司与永康市鑫虎休闲用品有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为4784.00㎡的房屋出租给永康市鑫虎休闲用品有限公司。租赁期限自2015年1月15日至2018年1月14日。（7）2015年2月，公司与施震滇签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为1974.64㎡的房屋出租给施震滇。租赁期限自2015年2 月24日至2018年2月23日。（8）2015年1月，公司与童志高（永康市菲帅纸箱厂）签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为2576.14㎡的房屋出租给童志高（永康市菲帅纸箱厂）。租赁期限自2015年1月15日至2018年1月14日。（9）2015年8月，公司与浙江省永康市天联工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为3306.00㎡的房屋出租给浙江省永康市天联工贸有限公司租赁期限自2015年8月1日至2018年7月31日。（10）2015年8月，公司与永康市超欧工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为2894.00㎡的房屋出租给永康市超欧工贸有限公司。租赁期限自2015年8月1日至2018年7月31日。（11）2014年8月，公司与永康市东城凯红装饰材料厂签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2341.55㎡的房屋出租给永康市东城凯红装饰材料厂。租赁期限自2014年8月20日至2017年8月19日。截至2017 年6月30日，公司由于出售此房产终止与永康市东城凯红装饰材料厂的租赁关系。（12）2014年9月，公司与童忠义、胡锦进签订《厂房租赁合同》，约定将 76 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为1336.23㎡的房屋出租给童忠义、胡锦进。租赁期限自2014年9月1日至2017年8月30日。截至2017年6月30日，公司由于出售此房产终止与童忠义、胡锦进的租赁关系。（13）2015年2月，公司与永康市美斯乐工艺门厂签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为4683.10㎡的房屋出租给永康市美斯乐工艺门厂。租赁期限自2015年2月10日至2018年2月9日。截至2017年6 月30日，公司由于出售此房产终止与永康市美斯乐工艺门厂的租赁关系。（14）2015年8月，公司与吕杰波（永康市鑫颗塑料制品有限公司）签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2480.38㎡的房屋出租给吕杰波（永康市鑫颗塑料制品有限公司）。租赁期限自2015年8月1日至 2018年7月30日。（15）2015年9月，公司与浙江普若恩环保技术有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2092.00㎡的房屋出租给浙江普若恩环保技术有限公司。租赁期限自2015年9月20日至2018年9月19日。（16）2015年8月，公司与永康市优优工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2092.08㎡的房屋出租给永康市优优工贸有限公司。租赁期限自2015年8月31日至2018年8月30日。（17）2015年8月，公司与永康市优优工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为634.82㎡的房屋出租给永康市优优工贸有限公司。租赁期限自2015年8月31日至2018年8月30日。（18）2015年8月，。公司与永康市优优工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为981.82㎡的房屋出租给永康 77 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文市优优工贸有限公司。租赁期限自2015年8月31日至2018年8月30日。（19）2016年2月，公司与永康市果不凡工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2480.38㎡的房屋出租给永康市果不凡工贸有限公司。租赁期限自2016年2月1日至2019年1月31日。（20）2016年2月，公司与永康市果不凡工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为508.00㎡的房屋出租给永康市果不凡工贸有限公司。租赁期限自2016年2月1日至2019年1月31日。（21）2016年5月，公司与曹辉签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为52.00㎡的房屋出租给曹辉。租赁期限自2016年5月1日至2019年4月30日。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 78 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况公司作为一家上市公司，重视企业社会价值的实现，重视产品开发及生产优质产品、践行企业社会责任。（一）股东权益和债权人权益的保护报告期内，公司建立了较为健全的公司治理结构并不断完善，在机制上保证了股东特别是中小股东公开、公平、公正的享有各项权益；目前公司已健全了中小投资者投票机制，完善中小投资者投票等机制；公司股东大会全面采用网络投票方式；积极推行累积投票制选举董事、监事；上市公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制；完善上市公司股东大会投票表决第三方见证制度；研究完善中小投资者提出罢免公司董事提案的制度等，有效保障了中小投资者的利益；同时，公司认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；加强投资者关系管理工作，通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动平台。通过签订合同、定期付款保障债权人权益，平时利用互通互访的交流形式，加强与债权人及时的信息联系，创造公平合作、共同发展的发展环境。（二）积极提供就业岗位，努力保护员工权益公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成 79 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文长。报告期内，公司为员工提供安全、舒适的工作环境，组织运动会、中秋晚会等活动。同时，公司关注员工的个人成长和身心健康，不定期组织员工进行培训学习和文娱活动，丰富了员工的生活，增强了公司凝聚力和向心力。（三）供应商、客户和消费者权益的保护公司一直坚持“客户至上”原则，为客户提供优质的产品与服务，建立了退换货与客户服务投诉制度，通过各地办事处对全国大部分区域提供快速高效的售后服务；并加强与供应商的沟通合作，实现互惠共赢；严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。（四）环境保护与社会公益事业公司高度重视环境保护工作，公司在研发和产销过程中注重环境保护，积极开展节能减排活动，把资源节约型、环境友好型企业建设列为工作的重中之重，采用先进环境管理体系，生产系统投入大量资金建设RTO系统实现废气的循环回收利用，推行结构优化升级，主动淘汰高能耗的落后产品和工艺，研发节能减排的新产品和新工艺，促使公司的产品升级换代，增强企业市场配套能力，努力实现企业与自然的和谐相处。同时，公司规模发展为社会提供了数百个工作岗位，并力所能及参与社会公益事业。 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划公司2017年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 80 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）年度精准扶贫概要（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是主要污染执行的污公司或子物及特征排放口数排放口分核定的排超标排放排放方式排放浓度染物排放排放总量公司名称污染物的量布情况放总量情况标准名称废水：纳污水综合 CODCr、管排放废水：间排放标准浙江道明氨氮、口，1 个，接排放；废水：1 CODCr：三级、大 CODCr： CODCr：光电科技 SO2、废气：无废气：有个； 500, 气污染物 0.302 0.86 有限公司 NOx、非 RTO 排气组织排放综合排放甲烷总烃筒出口 1 标准二级个废水：纳关于龙游废水：间浙江龙游 CODCr、管排放县污水处无生产废接排放；废水：1 CODCr： CODCr：道明光学氨氮、非口，1 个，理厂纳管水，无需无废气：有个； 500, 1.42 有限公司甲烷总烃废气：企业污水核定组织排放 RTO 排气排放标准 81 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文筒出口 3 及有关事个项的通知、大气污染物综合排放标准二级防治污染设施的建设和运行情况（一）浙江道明光电科技有限公司厂区引进国际先进的蓄热式燃烧氧化炉（RTO）处理有机废气，设计处理风量为30000m3/h。各工序产生的有机废气采用二次集气系统收集后经蓄热式燃烧氧化炉（RTO）处理后引至20m高空排放，脱脂废水经隔油处理后循环使用，项目产生的危险废物委托资质单位进行处理。同时公司充分运用循环经济的理念，对焚烧产生的热量进行回用，供应涂布线、烘房等各供热系统，节约了大量的能源。该废气处理设施目前可正常使用。道明光电建设项目无工业废水产生。生活污水经地埋式污水处理设施处理达到《污水综合排放标准》中的三级排放标准后通过经济开发区污水管网排入永康江。（二）浙江龙游道明光学有限公司厂区引进了三台国际先进的蓄热式燃烧氧化炉（RTO）处理有机废气，设计处理风量共91000m3/h。各工序产生的有机废气采用二次集气系统收集后经蓄热式燃烧氧化炉（RTO）处理后引至20m高空排放，项目产生的危险废物委托资质单位进行处理。同时公司充分运用循环经济的理念，对焚烧产生的热量进行回用，供应涂布线、烘房等各供热系统，节约了大量的能源。龙游道明建设项目无生产废水产生。生活污水经地埋式污水处理设施处理达到《关于龙游县污水处理厂纳管企业污水排放标准及有关事项的通知》中的排放标准后纳管排到龙游县污水处理厂，处理达标后排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 82 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文公司两个子公司建设项目均已通过环境影响评价及其他环境保护行政许可。突发环境事件应急预案（一）浙江道明光电科技有限公司于2017年3月编制应急预案，并已于2017 年9月经永康市环保局备案，备案编号为330784-2017-021-L；（二）浙江龙游道明光学有限公司于2017年7月编制应急预案，并已于2017 年7月经龙游县环保局备案，备案编号为330825-2017-19-M。环境自行监测方案（一）道明光电公司有环保专员2人，负责厂区安全环保工作。2017年10月，公司引进国内先进的挥发性有机废气在线监测系统，对排放的有机废气浓度进行实时监测，实际排放浓度远远低于国家相关标准要求，并且委托有资质的单位对废气进行监测，频次为1年/次。此外，厂区实行雨污分流，生活污水纳入经济开发区污水处理管路，雨水口的各项指标（化学需氧量、pH值、氨氮、总磷）均符合国家标准。（二）龙游道明有环保专员2人，负责厂区环保工作，并委托有资质的单位对废气、废水、噪声进行监测，频次为1年/次。此外，厂区实行雨污分流，生活污水纳入园区污水管网，雨水口的各项指标（化学需氧量、pH值、氨氮、总磷）均符合国家标准。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无 83 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用（一）公司发行股份购买资产并募集配套资金事项 2016年11月25日，公司召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十三次会议，分别审议通过了《关于<道明光学股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次发行股份及支付现金购买资产相关的议案，独立董事发表了事前认可意见及独立意见。具体内容详见公司于2016年10月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 2017年4月13日，公司收到中国证监会的通知，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会于2017年4月13日召开的2017年第16次并购重组委工作会议审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得有条件通过。 2017年7月，公司收到中国证监会出具的《关于核准道明光学股份有限公司向江苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1169号）。具体详见公司刊登在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于发行股份购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会核准批文的公告》（公告编号：2017-050）。 2017年7月28日，公司完成重组标的常州华威新材料有限公司（以下简称“华威新材料”）100%股权的过户手续及相关工商变更登记，华威新材料已成为公司的全资子公司。具体内容详见 2017 年 8 月 1 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》等法定信息披露媒体，公告编号2017-069《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金 84 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文之标的资产过户完成的公告》。 2017年8月21日，公司发行新增股份取得了中国结算深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，并于2017年9月4日在深圳证券交易所上市。具体内容详见2017年9月1日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》等法定信息披露媒体的《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金相关方承诺事项的公告》、《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组实施情况之新增股份上市报告书》等公告。 2018年1月，公司非公开发行股份募集配套资金的相关工作已经完成并于 2018年1月24日在深圳证券交易所上市。具体内容详见2018年1月23日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》等法定信息披露媒体的《关于认购方出具承诺事项的公告》、《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组实施情况暨新增股份上市报告书》等公告。（二）公司第三届董事会、监事会换届事项公司于2017年7月17日召开第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于提名公司第四届董事会董事候选人的议案》，并经2017年8月3日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过。公司第四届董事会由胡智彪、胡智雄、尤敏卫、胡刚进、何健、陈樟军6位非独立董事、陈良照、蔡宁、陈婧3位独立董事组成。任期为股东大会审议通过之日起3年。同时，公司于2017年7月17日召开第三届监事会第二十七次会议审议通过了《关于提名公司第四届监事会监事候选人的议案》，并经2017年8月3日召开的 2017年第三次临时股东大会审议通过。由求海滨先生、陈纯洁女士为公司第四 85 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文届监事会股东代表监事与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事郭育民共同组成公司第四届监事会，任期自股东大会审议批准之日起3年。具体内容详见 2017年7月18日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》等法定信息披露媒体，公告编号2017-052《第三届董事会第三十四次会议决议公告》、2017-053《第三届监事会第二十七次会议决议公告》等相关公告。（三）公司经营范围、注册资本变更事项公司分别于2017年7月17日召开的第三届董事会第三十四次会议及2017年8 月3日召开的公司2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程> 部分条款的议案》。因公司经营需要，对公司经营范围进行相应增加。同时，经中国证券监督管理委员会《关于核准道明光学股份有限公司向江苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1169号）核准，核准公司向江苏华威世纪电子集团有限公司发行 12,345,090股股份、向宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）发行 3,990,467股股份、向深圳市吉泰龙电子有限公司发行1,014,299股股份购买相关资产。上述发行股份及支付现金购买资产形成的股份已经于2017年9月4日在深圳证券交易所上市。公司于2017年9月12日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了《关于修改<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，根据本次重大资产重组的实际情况，在本次重组完成后，相应修改《公司章程》中有关注册资本、股本等条款。本次变更后，公司注册资本由 591,721,032 元增加至 609,070,888 元。同时，公司非公开发行股份募集配套资金的相关工作已经完成并于2018年1 86 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文月24日在深圳证券交易所上市。公司于2018年1月24日召开了第四届董事会第六次会议审议通过了《关于修改<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，根据本次重大资产重组的实际情况，在本次重组完成后，相应修改《公司章程》中有关注册资本、股本等条款。本次变更后，公司注册资本由609,070,888 元增加至 626,420,744元。上述经营范围及注册资本变更事项已完成了工商变更登记手续并取得了浙江省工商行政管理局换发的《营业执照》。具体内容详见2017年9月27日和2018 年2月9日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》等法定信息披露媒体，公告编号2017-090《关于完成工商变更登记的公告》及公告编号2018-014《关于完成工商变更登记的公告》。（四）关于公司诉曹雯钧、曹慧芳等人合同纠纷一案的事项 2017年6月，公司收到浙江省金华市中级人民法院出具的《受理案件通知书》 [案号（2017）浙07民初533号]，公司诉安徽英迪尔汽车零部件有限公司、安徽英迪尔自动化工程有限公司、曹慧芳、曹雯钧、郭路长合同纠纷案件获浙江省金华市中级人民法院立案受理。具体详见公司刊登在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2017-044）。截至本披露日，金华中级法院于2018年2月5日做出一审判决，判决如下： 1、由被告曹慧芳、曹雯钧于本判决生效之日起十日内赎回原告道明光学股份有限公司所持安徽易威斯新能源科技股份有限公司的全部股权并支付给道明光学股份有限公司赎回款项人民币6,283.2万元及其相应的利息损失（按中国人民银 87 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文行同期同类贷款利率但不得超过年利率4.35%自2017年5月19日起计付至实际履行之日止）；2、被告安徽英迪尔汽车零部件有限公司、安徽英迪尔自动化工程有限公司及郭路长对被告曹慧芳、曹雯钧第一项给付义务承担连带清偿责任；3、驳回原告道明光学股份有限公司的其他诉讼请求。上述一审判决的具体内容详见2018年2月12日公司在《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2018-015）。（五）关于易威斯诉公司损害易威斯利益纠纷一案的事项安徽易威斯新能源科技股份有限公司（以下简称“易威斯”）就852万元款项转至公司账户事项诉公司损害易威斯利益纠纷一案已于2017年11月23日在安徽省合肥高新技术产业开发区人民法院开庭。当庭法官认为由于双方对相关董事会决议、公司章程及投资协议之间的效力存在争议，而该等争议不属于本案审理范围，但相关争议的认定将影响本案审理的程序性问题，因此决定本案中止审理，并建议原告另行提起相关诉讼以确认有关董事会决议的效力，法庭将根据有关董事会决议的效力诉讼情况恢复对本案的审理。截至目前，公司未收到有关确认易威斯董事会决议效力之诉的相关材料。（六）关于出售部分闲置房产和土地事项公司于2017年6月23日召开2017年第二次临时股东大会会议审议通过了《关于拟出售部分闲置房产和土地的议案》，同意公司出售位于象珠镇工业基地2号地块（上新屋村）和象珠镇清渭街村大陇背的部分工业用地使用权及地上附属房产，其中，土地使用面积约32,215.65平方米，房产建筑面积33,102.67平方 88 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文米。其中部分拟出售厂房已经分别与永康润民工贸有限公司、永康市象珠韦军五金制品厂及永康市超宝不锈钢制品厂（以下简称“乙方”）签署了附条件生效的《工业厂房出售买卖合同》，上述已签订合同的土地使用面积约10,564.74平方米，房产建筑面积8,360.88平方米，合计转让价格为2,772.44万元，剩余部分仍待出售中。其中，已出售的土地和房产已于2017年6月27日正式完成房屋过户手续。截止目前已收到全部款项。具体详见公司刊登在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于出售部分闲置房产和土地的进展公告》（公告编号：2017-048）。（七）关于公司2015年员工持股计划完成股票出售并终止事项公司分别于2015年7月12日和2015年7月30日召开的第三届董事会第十五次会议和2015年第二次临时股东大会审议通过了《道明光学股份有限公司2015年度员工持股计划的议案》。截至2017年9月15日，公司员工持股计划持有的公司股票已全部出售。根据《道明光学股份有限公司2015年度员工持股计划（草案）》的相关规定，公司2015 年度员工持股计划实施完毕完成股票出售并终止。具体内容详见2017年9月16日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》等法定信息披露媒体，公告编号2017-088《关于2015年员工持股计划完成股票出售并终止的公告》。（八）关于设立韩国道明子公司事项为更好拓展公司在亚太地区的营销网络，增强公司品牌国际影响力，扩大个人防护安全和道路交通安全市场的国际市场份额，2017年2月27日公司召开第三届董事会第三十次会议审议通过《关于拟在韩国设立全资子公司的议案》。公 89 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文司于2017年5月支付49万美金，并于2017年6月8日完成相关注册手续，取得韩国道明98%股份。（九）关于设立巴西道明投资子公司事项 2017年2月27日，公司召开第三届董事会第三十次会议审议通过《关于拟在巴西投资设立控股子公司的议案》。公司于2017年7月实际出资285万美金，占巴西道明投资注册资本的95%。目前尚未办理相关注册登记手续。2017年7月起纳入本公司合并报表范围。（十）关于设立印度道明子公司事项公司于2017年10月以自有资金468,751.77美元完成在印度设立全资子公司道明反光材料印度有限公司并完成其相关注册登记手续，持有道明印度100%股权。2017年12月，为提高公司派驻印度员工积极性，转让给派驻员工5%股份，对价人民币158,000元，道明印度公司成为公司持股95%的境外控股子公司。（十一）关于转让黑龙江道明万相鑫公司事项 2016年4月14日，公司与哈尔滨万相鑫交通市政工程有限公司（以下简称“哈尔滨万相鑫”）共同出资100万元人民币设立黑龙江道明万相鑫交通市政工程有限公司，于2016年5月完成工商设立登记，成为公司控股子公司。因双方合作后经营目标无法达成，公司于2017年3月与哈尔滨万相鑫签署股权转让协议，将全部的51万元出资额全部转让给哈尔滨万相鑫。公司于2017年4月收到股权转让款，并于2017年5月完成股权转让工商变更登记，变更后公司不再持有黑龙江道明万相鑫公司任何出资额。（十二）转让北京阳光天域科技有限公司股权 2017年4月和7月，公司与长兴春回股权投资管理合伙企业（有限合伙）、 90 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文北京同渡信成创业投资合伙企业（有限合伙）、金亮等签署《股权转让协议》，公司以1,680万元将持有的北京阳光天域科技有限公司6%股权分别转让给上述交易对手方，上述股权原始投资成本为1,500万元。公司已收到上述股权转让款款项1,680万元，并已完成股权转让工商变更登记。二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用（一）公司参股公司获准在全国中小企业股份转让系统挂牌公司参股4.66%的上海车水马龙信息技术股份有限公司（现更名为天津携车网络信息技术股份有限公司）收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《关于同意上海车水马龙信息技术股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函【2017】555号），同意受理车水马龙公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。具体详见公司刊登在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于参股公司获准在全国中小企业股份转让系统挂牌的公告》（公告编号：2017-006）。（二）关于易威斯计提减值准备事项公司控股子公司易威斯存在因业绩承诺执行情况的纠纷导致其无法正常经营的风险，对安徽易威斯的经营活动构成重大影响。但对公司整体经营情况不会产生重大影响。公司于 2017 年 10 月 23 日召开了第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于对控股子公司计提资产减值准备的议案》。基于谨慎性原则，于 2017 年 9 月对安徽易威斯公司商誉计提减值准 91 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文备 19,505,522.29 元。自 2017 年 9 月 30 日起，公司不再将安徽易威斯公司纳入合并报表范围，并将对安徽易威斯公司长期股权投资账面价值 26,103,608.77 元改列可供出售金融资产项目，并计提可供出售金融资产减值损失 970,808.77 元。。 92 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行新公积金数量比例送股其他小计数量比例股转股 38,305, 17,349, -984,50 16,365, 54,670, 一、有限售条件股份 6.47% 0 0 8.98% 552 856 0 356 908 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 38,305, 17,349, -984,50 16,365, 54,670, 3、其他内资持股 6.47% 0 0 8.98% 552 856 0 356 908 17,349, 17,349, 17,349, 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 2.85% 856 856 856 38,305, 38,305, -984,50 -984,50 37,321, 境内自然人持股 552.00 0 0 0 6.13% 552 0 0 052 % 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 553,415 554,39 二、无限售条件股份 93.52% 0 0 0 984,500 984,500 91.02% ,480 9,980 553,415 554,39 1、人民币普通股 93.52% 0 0 0 984,500 984,500 91.02% ,480 9,980 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 591,721 100.00 17,349, 17,349, 609,07 100.00 三、股份总数 0 0 ,032 % 856 856 0,888 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用（一）公司实施以35,000万元发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金收 93 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文购华威新材料100%股权的重大资产重组项目。公司向江苏华威世纪电子集团有限公司发行12,345,090股股份、向宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）发行3,990,467股股份、向深圳市吉泰龙电子有限公司发行1,014,299股股份购买相关资产。（二）部分董事、监事及高级管理人员所持股份按照中国证监会的有关规定进行了解锁。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2016年11月25日，公司召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十三次会议，分别审议通过了《关于<道明光学股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次发行股份及支付现金购买资产相关的议案，独立董事发表了事前认可意见及独立意见。具体内容详见公司于2016年10月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 2017年4月13日，公司收到中国证监会的通知，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会于2017年4月13日召开的2017年第16次并购重组委工作会议审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得有条件通过。 2017年7月，公司收到中国证监会出具的《关于核准道明光学股份有限公司向江苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1169号）。具体详见公司刊登在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于发行股份购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会核准批文的公告》（公告编号：2017-050）。 94 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 (一)公司向江苏华威世纪电子集团有限公司、宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）、深圳市吉泰龙电子有限公司三位股东发行用于购买资产的17,349,856股新增股份已于2017年8月21日取得了中登公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》。本次定向发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日为2017年9月4日。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售本期增加限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数 2018 年 6 月 25 胡智彪 3,703,702 0 0 3,703,702 首发后限售股日 2018 年 6 月 25 胡智雄 3,703,702 0 0 3,703,702 首发后限售股日胡智彪 14,050,074 0 0 14,050,074 高管锁定股 - 胡智雄 14,440,074 0 0 14,440,074 高管锁定股 - 2017 年 1 月 30 施跃进 260,000 260,000 0 0 高管锁定股日郭育民 468,000 117,000 351,000 高管锁定股 - 何健 195,000 0 195,000 高管锁定股 - 尤敏卫 1,170,000 292,500 877,500 高管锁定股 - 2017 年 5 月 25 周国良 315,000 315,000 0 高管锁定股日江苏华威世纪 2019 年 9 月 4 电子集团有限 0 0 12,345,090 12,345,090 首发后限售股日，24 个月锁公司定期满后至股 95 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文份上市之日起 36 个月内，本公司上市交易或转让的比例不超过其所持有的道明光学股份的 50%，剩余股份自其上市之日起 36 个月后解锁。” 宁波梅山保税港区宝生投资 2020 年 9 月 4 0 0 3,990,467 3,990,467 首发后限售股合伙企业（有日限合伙）深圳市吉泰龙 2020 年 9 月 4 电子有限公司 0 0 1,014,299 1,014,299 首发后限售股日发行合计 38,305,552 984,500 17,349,856 54,670,908 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍生发行价格（或获准上市交发行日期发行数量上市日期交易终止日期证券名称利率）易数量股票类 2017 年 08 月 2017 年 09 月人民币普通股 10.49 17,349,856 17,349,856 21 日 04 日 2017 年 12 月 2018 年 1 月 24 人民币普通股 7.29 17,349,856 17,349,856 21 日日可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明经中国证券监督管理委员会《关于核准道明光学股份有限公司向江苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕1169号）核准，贵公司获准向华威集团定向增发人民币普通股（A股）股票12,345,090股、向宝生投资定向增发人民币普通股（A股）股票3,990,467 96 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文股、向吉泰龙定向增发人民币普通股（A股）股票1,014,299股，每股面值1元，每股发行价格为人民币10.49元，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行的新增注册资本及股本情况进行了审验，并出具了“天健验〔2017〕307 号”《验资报告》，非公开发行的17,349,856股于2017年9月4日在深圳证券交易所上市。另于2017年12月22日公司非公开发行股份募集配套资金向自然人黄幼凤定向发行人民币普通股（A股）股票17,349,856股，本次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕547 号）。该配套募集资金非公开发行的17,349,856股于2018年1月24日在深圳证券交易所上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 (一)公司股份总数及股东结构的变动情况，请参见本节一、股份变动情况。（二）本次发行股份购买资产完成后，公司的总资产和归属于上市公司股东的所有者权益均有所增加。截至2017年12月31日数据如下：公司总资产 2,262,428,369.04元，同比增长40.70%；归属于上市公司股东的所有者权益 1,826,934,660.67元，同比增长27.94%。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普年度报告披报告期末表年度报告披 37,243 36,353 0 通股股东总露日前上一决权恢复的露日前上一 97 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文数月末普通股优先股股东月末表决权股东总数总数（如有）恢复的优先（参见注 8）股股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期持有有持有无质押或冻结情况报告期持股比内增减限售条限售条股东名称股东性质末持股例变动情件的股件的股股份状态数量数量况份数量份数量浙江道明投资境内非国有法 249,60 249,600 40.98% 0 0 质押 216,490,000 有限公司人 0,000 ,000 29,508, 29,508, 胡慧玲境内自然人 4.84% 0 0 质押 14,580,000 000 24,191, 18,143, 6,047,9 胡智雄境内自然人 3.97% 702 776 23,671, 17,753, 5,917,9 胡智彪境内自然人 3.89% 0 质押 11,500,000 702 776 江苏华威世纪境内非国有法 12,345, 12,345, 12,345, 电子集团有限 2.03% 人 090 090 公司 11,278, 11,278,7 池巧丽境内自然人 1.85% 0 768 9,830,0 9,830,0 胡敏超境内自然人 1.61% 0 00 6,290,0 6,290,0 吴之华境内自然人 1.03% 0 0 质押 2,900,000 00 金鹰基金－工商银行－金鹰 6,189,4 6,189,4 其他 1.02% 0 穗通定增 35 号 22 资产管理计划 5,548,7 5,548,7 吕笑梅境内自然人 0.91% 0 28 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）无（参见注 3） 1、胡智彪、胡智雄为公司共同实际控制人，二人已经签署一致行动协议；二人共上述股东关联关系或一致行动的同控制浙江道明投资有限公司说明 2、胡慧玲系实际控制人胡智彪、胡智雄之妹妹； 3、池巧丽系实际控制人胡智彪之配偶； 98 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、吕笑梅系实际控制人胡智雄之配偶； 5、胡敏超系胡智雄和吕笑梅之次子； 6、吴之华系胡智雄与吕笑梅长子之配偶； 7、除上述关系外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量浙江道明投资有限公司 249,600,000 人民币普通股 249,600,000 胡慧玲 29,508,000 人民币普通股 29,508,000 池巧丽 11,278,768 人民币普通股 11,278,768 胡敏超 9,830,000 人民币普通股 9,830,000 吴之华 6,290,000 人民币普通股 6,290,000 金鹰基金－工商银行－金鹰穗通 6,189,422 人民币普通股 6,189,422 定增 35 号资产管理计划胡智雄 6,047,926 人民币普通股 6,047,926 胡智彪 5,917,926 人民币普通股 5,917,926 吕笑梅 5,548,728 人民币普通股 5,548,728 黎虹 4,068,251 人民币普通股 4,068,251 1、胡智彪、胡智雄为公司共同实际控制人，二人已经签署一致行动协议；二人共同控制浙江道明投资有限公司 2、胡慧玲系实际控制人胡智彪、胡智雄之妹妹；前 10 名无限售流通股股东之间， 3、池巧丽系实际控制人胡智彪之配偶；以及前 10 名无限售流通股股东和 4、吕笑梅系实际控制人胡智雄之配偶；前 10 名股东之间关联关系或一致 5、胡敏超系胡智雄和吕笑梅之次子；行动的说明 6、吴之华系胡智雄与吕笑梅长子之配偶； 7、除上述关系外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券无业务情况说明（如有）（参见注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否本期公司股东吴之华通过约定购回式证券交易完成融资，用于融资的公司股份数为1,610,000股，占报告期末公司总股本的0.26%。 99 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务责人国家政策允许的项目投资（不含股权投资），企业股权投资咨询，企业管理咨询服务（不含金融、证券、期货、认证认可咨浙江道明投资有限公胡智雄 2002 年 06 月 04 日 91330784739908578Q 询）；货物及技术进出司口业务；水性聚氨酯乳液研发、销售(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。) 控股股东报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权胡智彪中国否胡智雄中国否胡智彪先生，中国国籍，1970 年生，无境外永久居留权。2007 年至今，担任公司董事长兼总经理。现兼任浙江道明投资有限公司监事，浙江道明新材料有限公司、浙江龙游道明光学有限公司、浙江道明光电科技有限公司和浙主要职业及职务江道明光学材料销售有限公司等子公司执行董事及总经理；常州华威新材料有限公司执行董事；胡智雄先生，中国国籍，1962 年生，高级经济师，无境外永久居留权。2007 年至今，担任公司副董事长、副总经理。现兼任浙江道明投资有限公司董事 100 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文长、浙江道明新材料有限公司监事和浙江高得宝利新材料有限公司执行董事。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 101 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 102 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增本期减期初持其他增期末持任职状任期起任期终持股份持股份姓名职务性别年龄股数减变动股数态始日期止日期数量数量（股）（股）（股）（股）（股）董事 2017 年 2020 年 23,671, 23,671, 胡智彪长、总现任男 48 08 月 08 月 0 0 0 702 经理 03 日 02 日副董事 2017 年 2020 年 24,191, 24,191, 胡智雄长、副现任男 56 08 月 08 月 0 0 0 702 总经理 03 日 02 日董事、副总经 2017 年 2020 年 1,170,0 1,170,0 尤敏卫理、董现任男 43 08 月 08 月 0 0 0 00 事会秘 03 日 02 日书董事、 2017 年 2020 年胡刚进副总经现任男 49 08 月 08 月 0 0 0 0 理 03 日 02 日 2017 年 2020 年 260,00 260,00 何健董事现任男 57 08 月 08 月 0 0 0 0 03 日 02 日 2013 年 2017 年独立董钟明强离任男 55 12 月 08 月 0 0 0 0 事 05 日 03 日 2017 年 2020 年独立董陈良照现任男 46 08 月 08 月 0 0 0 0 事 03 日 02 日 2013 年 2017 年独立董奚必仁离任男 76 12 月 08 月 0 0 0 0 事 05 日 03 日 2017 年 2020 年 468,00 468,00 郭育民监事现任男 37 08 月 08 月 0 0 0 0 03 日 02 日 2017 年 2020 年陈纯洁监事现任女 34 0 0 0 0 08 月 08 月 103 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 03 日 02 日 2016 年 2017 年陈樟军监事离任男 40 12 月 08 月 0 0 0 0 12 日 03 日 2017 年 2020 年财务总张崇俊现任男 42 08 月 08 月 0 0 0 0 监 03 日 02 日 2017 年 2020 年陈樟军董事现任男 40 08 月 08 月 0 0 0 0 03 日 02 日 2017 年 2020 年独立董蔡宁现任男 55 08 月 08 月 0 0 0 0 事 03 日 02 日 2017 年 2020 年独立董陈婧现任女 35 08 月 08 月 0 0 0 0 事 03 日 02 日 2017 年 2020 年求海滨监事现任男 37 08 月 08 月 0 0 0 0 03 日 02 日 49,761, 49,761, 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 404 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2017 年 08 月钟明强独立董事任期满离任连续六年担任公司独立董事，任期届满离任。 03 日 2017 年 08 月奚必仁独立董事任期满离任连续六年担任公司独立董事，任期届满离任。 03 日陈樟军监事离任转任公司董事三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（1）董事会成员胡智彪先生，中国国籍，1970年生，无境外永久居留权。2007年至今，担任公司董事长兼总经理。现兼任浙江道明投资有限公司监事，常州华威新材料 104 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文有限公司执行董事，浙江道明新材料有限公司、浙江龙游道明光学有限公司、浙江道明光电科技有限公司和浙江道明光学材料销售有限公司等子公司执行董事及总经理。胡智雄先生，中国国籍，1962年生，高级经济师，无境外永久居留权。2007 年至今，担任公司副董事长、副总经理。现兼任浙江道明投资有限公司董事长、浙江道明新材料有限公司监事和浙江高得宝利新材料有限公司执行董事。尤敏卫先生，中国国籍，1975年生，本科学历，会计师职称，中国注册会计师、中国注册税务师，无境外永久居留权。1998年7月至2007年12月在天健会计师事务所从事审计工作，历任高级项目经理、经理助理、副经理、部门经理。2008年1月至2010年7月在浙江华康药业股份有限公司担任财务总监，2010 年7月至今担任本公司董事、董事会秘书、副总经理。兼任浙江乔治白服饰股份有限公司、浙江盛洋科技股份有限公司、浙江威星智能仪表股份有限公司、浙江万胜智能科技股份有限公司、杭州山科智能科技股份有限公司独立董事。已取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。胡刚进先生，中国国籍，1969年生，1990年7月毕业于中国科技大学无线电声学专业，1993年7月毕业于浙江大学凝聚态物理学专业，硕士学位，无境外永久居留权。2013年7月至今担任本公司外贸部经理，2013年12月5日起担任公司董事、副总经理。何健先生，中国国籍，1961年生，中专学历，无境外永久居留权。2009 年11月至今担任本公司总经理助理，2013年12月起担任公司董事。陈樟军先生，中国国籍，1978年生，大专学历，无境外永久居留权。2007 年12月进入公司，先后担任公司营销中心经理、总监，现任公司董事长助理， 105 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 2016年12月起担任公司第三届监事会监事，2017年8月聘任为公司第四届董事会董事。陈良照先生，中国国籍，1972年生，硕士学历，高级会计师，注册会计师、注册税务师，无境外永久居留权。曾任天健会计师事务所部门经理、浙江天健税务师事务所副所长，现任浙江天顾税务师事务所有限公司所长，兼任浙江省财税法学研究会副会长、浙江省注册税务师协会培训委员会委员等职。曾任浙江跃岭股份有限公司、浙江万盛股份有限公司、浙江巨东股份有限公司等公司独立董事，现兼任英飞特电子（杭州）股份有限公司、镇海石化工程股份有限公司、环宇建工设计股份有限公司、浙江迦南科技股份有限公司独立董事。2015 年1月起担任本公司独立董事。蔡宁先生，中国国籍，1963年生，浙江大学管理工程博士，教授、博士生导师，无境外长期居留权。曾任浙江大学对外经贸学院讲师、副教授，浙江大学经济学院教授，现任浙江大学公共管理学院教授，兼任浙江省公共政策研究院副院长。主要研究方向是战略与组织竞争力、产业集聚与区域经济，非营利组织与创新。现兼任浙江围海建设集团股份有限公司、浙江双环传动机械股份有限公司等公司独立董事。2017年8月起担任本公司独立董事。陈婧女士，中国国籍，1983年生，法学硕士，无境外永久居留权，杭州市政协委员。2008年1月至今，在浙江天册律师事务所担任律师。2017年8月起担任本公司独立董事。（2）监事会成员郭育民先生，中国国籍，1981年生，无境外永久居留权。2007年11月至今，担任本公司员工代表监事，龙游道明生产技术部经理。 106 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文求海滨先生，中国国籍，1981年生，本科学历，无境外永久居留权。2010 年10月进入本公司，曾任公司证券事务代表、综合管理部经理、总经理助理等职务，现担任本公司营销中心副总监。2017年8月起担任本公司监事。陈纯洁女士，中国国籍，1984年生，本科学历，无境外永久居留权。2005 年11 月进入本公司，现任公司外贸部业务主管。2017年8月起担任本公司监事。（3）高级管理人员董事会聘请的高级管理人员任期至2020年8月2日。 1、胡智彪，公司总经理个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。 2、胡智雄，副总经理个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。 3、尤敏卫，公司副总经理、董事会秘书个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。 4、胡刚进，公司副总经理个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。 5、张崇俊，公司财务总监张崇俊先生，中国国籍，1976年出生，本科学历，会计师职称、中国注册会计师、中国注册税务师、国际注册内部审计师，无境外永久居留权。2007年5 月至2011年6月在浙江南洋药业有限公司担任副总经理、财务总监；2011年7月至2014年3月在浙江天宇药业股份有限公司任副总经理、财务总监兼董事会秘书；2014年4月进入本公司担任公司财务总监。在股东单位任职情况 107 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用在股东单任职人员姓任期起始日在股东单位是否股东单位名称位担任的任期终止日期名期领取报酬津贴职务 2002 年 06 月胡智彪浙江道明投资有限公司监事否 04 日 2002 年 06 月胡智雄浙江道明投资有限公司董事长否 04 日在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单在其他单位是任职人员姓任期起始日其他单位名称位担任的任期终止日期否领取报酬津名期职务贴执行董事 2007 年 12 月胡智彪浙江道明新材料有限公司否及经理 17 日执行董事 2013 年 04 月胡智彪浙江龙游道明光学有限公司否及经理 19 日执行董事 2014 年 06 月胡智彪浙江道明光电科技有限公司否及经理 16 日执行董事 2013 年 06 月胡智彪浙江道明光学材料销售有限公司否及经理 18 日 2017 年 07 月胡智彪常州华威新材料有限公司执行董事否 26 日 2007 年 12 月胡智雄浙江道明新材料有限公司监事否 17 日 2014 年 12 月胡智雄浙江高得宝利新材料有限公司执行董事否 24 日 2016 年 08 月尤敏卫浙江乔治白服饰股份有限公司独立董事是 26 日 2016 年 12 月尤敏卫浙江盛洋科技股份有限公司独立董事是 06 日 2014 年 07 月尤敏卫浙江威星智能仪表股份有限公司独立董事是 20 日 2015 年 06 月尤敏卫杭州山科智能科技股份有限公司独立董事是 15 日 2016 年 12 月尤敏卫浙江万胜智能科技股份有限公司独立董事是 30 日 2008 年 03 月陈良照浙江天顾税务师事务所有限公司所长是 01 日 108 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 2014 年 03 月陈良照浙江迦南科技股份有限公司独立董事是 01 日 2016 年 05 月陈良照镇海石化工程股份有限公司独立董事是 01 日 2017 年 05 月陈良照环宇建工设计股份有限公司独立董事是 18 日 2012 年 12 月陈良照英飞特电子（杭州）股份有限公司独立董事是 01 日 2016 年 01 月蔡宁浙江围海建设集团股份有限公司独立董事是 01 日 2016 年 05 月蔡宁浙江双环传动机械股份有限公司独立董事是 08 日 2008 年 01 月陈婧浙江天册律师事务所律师是 01 日公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法建立了较为完善的绩效考核体系和薪酬制度，制定了《高级管理人员薪酬制度》，公司高级管理人员的绩效考核指标与公司经营管理目标挂钩、收入与其工作绩效直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考核，考评以年度目标完成指标为主要依据，并以经营管理工作及相关任务完成情况相结合的形式进行考评。在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬参照行业平均薪酬水平，依据公司的薪酬制度、经营业绩和个人绩效考核指标等因素来确定。 2、第三届董事会确定独立董事董事薪酬6万元/年（税前），由第二届董事会第二十八次会议审议通过，并提交2013年第二次临时股东大会审议通过。第四届董事会确定独立董事董事薪酬8万元/年（税前），由第三届董事会第三十四 109 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文次会议审议通过，并提交2017年第三次临时股东大会审议通过。 3、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬根据薪酬计划按月发放公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬董事长、董事、胡智彪男 48 现任 24.5 否总经理董事、副总经胡智雄男 56 现任 26 否理董事、副总经尤敏卫理、董事会秘男 43 现任 23.76 否书董事、副总经胡刚进男 49 现任 26 否理何健董事男 57 现任 18 否钟明强原独立董事男 55 离任 4 否陈良照独立董事男 46 现任 7.33 否奚必仁原独立董事女 76 离任 4 否郭育民监事会主席男 37 现任 36 否陈纯洁监事女 34 现任 5.45 否原监事；2017 年 8 月聘任为陈樟军男 40 现任 32 否公司第四届董事会董事张崇俊财务总监男 42 现任 29 否陈婧独立董事女 35 现任 3.33 否蔡宁独立董事男 55 现任 3.33 否求海滨监事男 37 现任 22 否合计 -- -- -- -- 264.7 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 110 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 1,226 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,226 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计 1,226 教育程度教育程度类别数量（人）硕士本科大专中专及以下合计 1,226 2、薪酬政策公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，制定了公司薪酬管理体系，按照薪酬管理体系考核发放工资。员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。公司严格遵守《劳动法》和国家及地方有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同，并按规定缴纳各项职工保险。 111 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、培训计划公司对员工培训专门制定了《员工培训制度》，通过不断开展员工的培训工作，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，培训形式多样，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，充分调动员工学习积极性。报告期内，公司成立核心骨干孵化营，对表现优秀、品质好的员工有步骤、有计划地进行培训，以培养骨干，储备人才。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 112 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规及规范性文件要求，不断规范和完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，确保公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范有效运作，维护广大投资者利益。截止报告期末，公司治理实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本相符，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。 1. 关于股东与股东大会公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，依法规范股东大会的召集、召开、表决程序，保证股东大会的召开程序和决议合法有效，平等对待所有股东，保障公司股东特别是中小股东的合法权益。报告期内公司各次股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。 2、关于公司与控股股东报告期内，公司不存在控股股东违规占用上市公司资产侵害公司权益的情形；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力；公司独立承担经营风险和责任，控股股东依 113 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文法行使权利及承担相应义务，未发生控股股东超越公司股东大会或董事会直接或间接干预公司经营和决策的情形。 3、关于董事与董事会公司依法规范董事会运作，确保公司董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，保证董事会的召集、召开和表决程序合法有效，保障全体董事特别是独立董事发挥专业作用。报告期内公司董事能严格按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，积极参与公司经营决策活动，履行其职责和义务，并参加证券监管机构组织的相关培训。 4、关于监事与监事会公司依法规范监事会的运作，确保公司监事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，保证监事会的召集、召开和表决程序合法有效。报告期内公司监事严格按照《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司重大事项、关联交易、财务状况、生产经营等各个方面进行监督，以及对公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者等其他利益相关者的合法权益，以回馈员工、股东、社会为使命，积极与相关利益者沟通与交流，并主动承担更多的社会责任，努力实现股东、社会、员工等各方利益的均衡。 6、关于信息披露与透明度公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露管理 114 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文办法》等规定，认真履行信息披露义务，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。公司指定《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn为公司信息披露的报纸和网站，同时还努力通过不同的方式加强投资者的沟通与互动，具体方式有：投资者来访接待、参观、网站的建设，对外的电话专线、对投资者的回函等，以保持与投资者的良好沟通和透明度。 7、关于绩效评价与激励约束机制公司建立了公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，强化公司高管勤勉尽责意识，充分进行约束与激励，提升公司工作效率及经营效益；公司董事、监事及高级管理人员的聘任及薪酬情况公开、透明，符合法律法规的规定。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立、健全公司法人治理结构。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立情况公司拥有完整的采购、生产、销售和研发系统，具备完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，不依赖股东或其他任何关联方。 115 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、人员独立情况公司的董事、监事和高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公司章程》规定的程序进行。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务及领取薪酬。公司的财务人员也不存在在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业中兼职的情况。 3、资产独立情况公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产经营场所，拥有独立的研发、采购、生产、销售系统及配套设施、商标使用权、土地使用权等资产，不存在控股股东占有公司资金、资产或其它资源的情况。 4、机构独立公司设有股东大会、董事会、监事会等决策监督机构，并根据自身发展和市场竞争需要建立相应职能部门，各机构及部门分别按照《公司章程》、三会议事规则及其他内部规章，独立行使决策、监督及经营管理职权，不存在股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置及日常运作的情形。 5、财务独立情况公司设有独立的财务部门和内部审计部门，并配备专职财务管理人员及内部审计人员。建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策。公司具有独立的银行账户并依法独立纳税。公司不存在货币资金或其他资产被控股股东占用的情况，也不存在为控股股东提供担保的情况。 116 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引《2016 年年度股东大会决议公告》（公告编号： 2016 年年度股东 2017 年 03 月 21 2017 年 03 月 22 年度股东大会 56.38% 2017-018），巨潮大会日日资讯网（www.cninfo.co m.cn）。《2017 年第一次临时股东大会决议的公告》（公告 2017 年第一次临 2017 年 05 月 15 2017 年 05 月 16 临时股东大会 53.31% 编号：2017-036），时股东大会日日巨潮资讯网（www.cninfo.co m.cn）。《2017 年第二次临时股东大会决议的公告》（公告 2017 年第二次临 2017 年 06 月 23 2017 年 06 月 24 临时股东大会 53.31% 编号：2017-045），时股东大会日日巨潮资讯网（www.cninfo.co m.cn）。《2017 年第三次临时股东大会决议的公告》（公告 2017 年第三次临 2017 年 08 月 03 2017 年 08 月 04 临时股东大会 53.31% 编号：2017-072），时股东大会日日巨潮资讯网（www.cninfo.co m.cn）。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 117 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大独立董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议钟明强 8 1 7 0 0 否奚必仁 8 1 7 0 0 否陈良照 13 2 11 0 0 否蔡宁 5 1 4 0 0 否陈婧 5 1 4 0 0 否连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2017年度，公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及公司《章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作，积极了解公司的生产经营情况和财务状况，并通过电话、建立微信群与公司其他董事、高级管理人员及相关工作人员保持密切联系，时刻关注外部经济形势及市场变化对公司经营状况的影响，及时获悉公司各重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的信息报告，掌握公司的运行动态，并通过参加会议和现场检查等方式，及时了解掌握公司经营与发展情况，结合其在管理、财务、法律等方面的特长， 118 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文就公司的战略发展、内部控制等方面提出的合理的建议，公司结合自身实际情况予以采纳。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况报告期内，公司董事会下设的各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》和公司董事会各专业委员会工作细则，切实履职，规范了公司治理结构，为公司发展献言建策。现将各专门委员会具体工作报告如下： 1、提名委员会的履职情况董事会提名委员会主要负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。报告期内，提名委员会召开2017年第一次会议，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名公司第四届董事会董事候选人的议案》和《关于提名公司第四届监事会监事候选人的议案》，对各候选董事、候选监事任职资格、教育背景、工作经历等各方面进行审查，确认候选人符合《公司法》等法律法规和公司章程的任职资格规定； 2、审计委员会履职情况报告期内审计委员会共召开了4次会议，审议通过了2016年度募集资金使用情况审计报告、内部控制自我评价报告、聘请公司2017年度审计机构、财务会计报表审计报告等事项。并积极听取了审计部年度工作总结和工作计划安排，对审计部的工作开展给予了一定的指导。审计委员会与会计师事务所就公司 2016年度的审计工作安排进行了协商，并在会计师事务所进行审计过程中与年审会计师保持沟通，对会计师事务所的审计工作进行了督促并发表了重要的意见和建议。审计委员会在公司2017年财务报告审计中充分发挥了监督作用，维 119 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文护了审计的独立性。 3、薪酬与考核委员会履职情况薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责制定公司董事及高管人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高管人员的薪酬政策与方案，制定薪酬标准，对董事会负责。2017年7月14日，公司召开了第四届董事会薪酬考核委员会第一次会议，公司董事会薪酬与考核委员会根据同行业上市公司独立董事报酬水平，综合考虑区域内经济水平，结合公司的经营效益及发展状况等因素提出第四届董事会独立董事年度薪酬预案调整为人民币 8万元/人.年（税前），并将该议案提交第三届董事会第三十四次会议审议。 4、战略委员会履职情况战略委员会要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，公司董事会战略委员会根据《董事会战略与投资委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。通过召开会议，对公司经营状况和发展前景进行了深入地分析。公司战略委员会本着勤勉尽责的原则，履行工作职责。2017年，战略委员会共召开了1次会议，审议通过了《关于<公司2017年度发展战略和经营计划>的议案》。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了绩效考评体系，高级管理人员按照公司相关绩效考核制度参与绩效考核，实际发放工资与绩效考核成绩挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会 120 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文直接负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，使公司的高级管理人员更好的履行职责，维护公司股东利益。报告期内，公司高级管理人员认真履行了各自职责，较好地完成了本年度的各项工作任务。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 25 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合 100.00% 并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合 100.00% 并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：（1）公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失出现以下情形的，可认定为重大缺和不利影响；（2）外部审计发现当期财陷，其他情形视影响程度分别确定重务报告存在重大错报，公司未能首先发要缺陷或一般缺陷。（1）企业决策程现；（3）已经发现并报告给管理层的重序不科学；（2）违犯国家法律、法规大缺陷在合理的时间内未加以改正；（4）受到行政处罚，如环境污染、税收违定性标准公司审计委员会和公司内部审计部门对法等；（3）管理人员或技术人员纷纷内部控制的监督无效。（5）其他可能影流失；（4）媒体负面新闻频现；（5）响报表使用者正确判断的缺陷。重要缺内部控制评价的结果特别是重大或陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷重要缺陷未得到整改；（6）重要业务具备合理可能性导致不能及时防止或发缺乏制度控制或制度系统性失效。现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。公司财务报告内部控制重要缺陷的定性标准：（1）未按公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建 121 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文立反舞弊和重要的制衡制度和控制措施；（3）财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。定量标准以营业收入、资产总额作为定量标准以营业收入、资产总额作为衡衡量指标。内部控制缺陷可能导致或量指标。内部控制缺陷可能导致或导致导致的损失与利润报表相关的，以营的损失与利润表相关的，以营业收入指业收入指标衡量。如果该缺陷单独或标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺连同其他缺陷可能导致的财务报告陷可能导致的财务报告错报金额不超过错报金额小于营业收入的 0.5%，则营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；认定为一般缺陷；如果超过营业收入如果超过营业收入的 0.5%但不超过的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷； 1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入如果超过营业收入的 1%，则认定为定量标准的 1%，则认定为重大缺陷。内部控制重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或缺陷可能导致或导致的损失与资产管理导致的损失与资产管理相关的，以资相关的，以资产总额指标衡量。如果该产总额指标衡量。如果该缺陷单独或缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财连同其他缺陷可能导致的财务报告务报告错报金额不超过资产总额的错报金额小于资产总额的 0.5%，则 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资认定为一般缺陷；如果超过资产总额产总额的 0.5%但不超过 1%认定为重要 0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷；缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为如果超过资产总额 1%，则认定为重重大缺陷。大缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用 122 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 123 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 04 月 23 日审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号天健审〔2018〕3788 号注册会计师姓名姚本霞、曹毅审计报告正文审计报告天健审〔2018〕3788号道明光学股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了道明光学股份有限公司（以下简称道明光学公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了道明光学公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于道明光学公司，并履行了职业 124 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 事项描述道明光学公司收入主要来源于反光膜、反光布、反光制品等产品的销售， 2017 年度实现营业收入 8.07 亿元。如财务报表附注三（二十二）所述，内销产品在根据合同约定将产品交付给购货方、产品销售收入金额已确定、已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入、产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入；外销产品在根据合同约定将产品报关并取得提单、产品销售收入金额已确定、已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入、产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入。鉴于公司收入金额较大，收入是否在恰当的财务报表期间确认可能存在潜在错报，我们将其确认为关键审计事项。 2. 审计中的应对 (1) 了解、测试和评价与销售、收款相关的内部控制制度设计和执行的有效性； (2) 评价道明光学公司收入确认政策是否符合企业会计准则； 125 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 (3) 实施分析程序，判断收入变动的合理性； (4) 分收入类型实施细节测试，抽样检查存货收发记录、客户的签收和验收记录、收款记录等证据，获取海关出口数据并与公司出口销售记录核对； (5) 对期末应收账款实施函证程序； (6) 对 2017 年 12 月 31 日前后的销售记录实施截止测试，检查收入是否已记入正确的会计期间。 (二) 商誉减值 1. 事项描述如财务报表附注五（一）15 所述，截至 2017 年 12 月 31 日，道明光学公司合并财务报表中商誉的账面余额为 237,735,600.74 元，商誉减值准备为 4,392,204.70 元。道明光学公司管理层（以下简称管理层）确定资产组的商誉减值时作出了重大判断。商誉减值计算中采用的关键假设包括：预测期收入增长率、毛利率、折现率等。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，我们将商誉的减值确定为关键审计事项。 2. 审计中的应对 (1) 检查管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法； (2) 比较相关资产组本期实际盈利情况与以前年度相应的预测数据差异情况并分析原因； (3) 实施下列程序对管理层的关键假设进行评估：1)比较预测期收入增长率与公司历史收入增长率以及行业历史数据；2)将预测的毛利率与以往业绩进行比较，并考虑市场趋势；3)参考同行业可比公司的加权平均资本成本等，评 126 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文估管理层采用的折现率；4）利用外部专家的工作，比较管理层的关键假设与评估报告所使用假设的一致性； (4) 检查未来现金流量净现值的计算过程是否准确； (5) 比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值情况。四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估道明光学公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、 127 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文终止运营或别无其他现实的选择。道明光学公司治理层（以下简称治理层）负责监督道明光学公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对道明光学公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 128 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致道明光学公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就道明光学公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 129 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：（项目合伙人）中国杭州中国注册会计师：二〇一八年四月二十三日 130 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：道明光学股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 432,272,227.92 420,280,765.64 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入 3,582,139.50 当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 49,502,767.37 16,065,799.66 应收账款 225,081,891.87 102,829,928.51 预付款项 14,100,094.82 8,459,609.14 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 8,441,404.44 5,932,013.70 买入返售金融资产存货 280,880,807.50 176,198,471.33 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 26,377,417.00 19,337,522.64 流动资产合计 1,040,238,750.42 749,104,110.62 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 45,882,800.00 20,000,000.00 持有至到期投资 131 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文长期应收款长期股权投资 54,931,200.22 66,550,455.80 投资性房地产 50,323,651.59 60,834,424.24 固定资产 627,918,482.31 532,506,805.65 在建工程 46,702,166.91 42,671,660.00 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 126,572,017.37 84,348,386.15 开发支出商誉 233,343,396.04 33,124,987.43 长期待摊费用 1,288,181.75 1,470,579.71 递延所得税资产 15,988,669.74 10,251,418.32 其他非流动资产 19,239,052.69 7,094,178.85 非流动资产合计 1,222,189,618.62 858,852,896.15 资产总计 2,262,428,369.04 1,607,957,006.77 流动负债：短期借款 191,344,979.09 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 3,410,542.35 应付账款 137,742,010.05 70,560,560.00 预收款项 24,493,473.64 21,465,686.07 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 14,886,551.57 11,932,547.55 应交税费 13,301,426.09 8,590,933.02 应付利息 187,378.72 应付股利 132 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文其他应付款 14,820,760.47 4,985,518.58 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债 122,117.75 其他流动负债流动负债合计 396,898,697.38 120,945,787.57 非流动负债：长期借款 35,380.55 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 1,631,511.69 500,000.00 递延收益 27,879,166.79 31,972,485.57 递延所得税负债 895,534.88 其他非流动负债非流动负债合计 30,441,593.91 32,472,485.57 负债合计 427,340,291.29 153,418,273.14 所有者权益：股本 626,420,744.00 591,721,032.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 808,329,826.45 547,662,295.76 减：库存股其他综合收益 -2,430,078.08 10,456.79 专项储备盈余公积 33,354,408.97 24,711,841.92 一般风险准备 133 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文未分配利润 361,259,759.33 263,901,030.97 归属于母公司所有者权益合计 1,826,934,660.67 1,428,006,657.44 少数股东权益 8,153,417.08 26,532,076.19 所有者权益合计 1,835,088,077.75 1,454,538,733.63 负债和所有者权益总计 2,262,428,369.04 1,607,957,006.77 法定代表人：胡智彪主管会计工作负责人：张崇俊会计机构负责人：敖靖 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 395,174,926.42 357,294,036.87 以公允价值计量且其变动计入 3,582,139.50 当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 6,313,684.90 8,665,579.46 应收账款 143,883,731.30 91,359,309.04 预付款项 2,843,254.82 1,665,222.69 应收利息应收股利其他应收款 19,281,349.46 3,209,765.83 存货 30,114,264.78 16,429,217.35 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,456,621.45 780,831.21 流动资产合计 603,649,972.63 479,403,962.45 非流动资产：可供出售金融资产 45,882,800.00 20,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,408,731,082.18 1,040,113,035.01 投资性房地产 45,814,326.34 55,675,953.05 固定资产 3,352,682.16 3,219,278.07 在建工程 134 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 488,302.10 739,204.70 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 4,701,269.70 4,248,031.00 其他非流动资产 665,290.17 非流动资产合计 1,508,970,462.48 1,124,660,792.00 资产总计 2,112,620,435.11 1,604,064,754.45 流动负债：短期借款 135,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 222,950,005.18 224,978,331.00 预收款项 22,853,185.36 18,704,842.80 应付职工薪酬 3,487,929.99 2,860,170.16 应交税费 1,369,894.29 3,454,157.58 应付利息 119,208.86 应付股利其他应付款 39,214,761.44 31,966,131.73 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 424,994,985.12 281,963,633.27 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债 135 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 1,631,511.69 500,000.00 递延收益 550,000.00 1,094,000.00 递延所得税负债 895,534.88 其他非流动负债非流动负债合计 3,077,046.57 1,594,000.00 负债合计 428,072,031.69 283,557,633.27 所有者权益：股本 626,420,744.00 591,721,032.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 808,329,826.45 547,662,295.76 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 33,354,408.97 24,711,841.92 未分配利润 216,443,424.00 156,411,951.50 所有者权益合计 1,684,548,403.42 1,320,507,121.18 负债和所有者权益总计 2,112,620,435.11 1,604,064,754.45 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 806,798,289.37 521,792,083.26 其中：营业收入 806,798,289.37 521,792,083.26 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 702,420,160.95 473,698,030.17 其中：营业成本 495,542,661.03 346,052,192.38 利息支出 136 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 10,819,877.41 8,232,617.96 销售费用 47,444,907.21 32,851,187.71 管理费用 92,518,392.65 82,080,510.16 财务费用 14,473,494.32 -12,398,887.05 资产减值损失 41,620,828.33 16,880,409.01 加：公允价值变动收益（损失以 3,582,139.50 319,894.28 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号 6,060,456.05 -3,939,458.34 填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-” 19,797,374.92 号填列）其他收益 18,705,984.66 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 152,524,083.55 44,474,489.03 加：营业外收入 1,371,226.53 16,312,638.46 减：营业外支出 4,200,378.87 853,966.90 四、利润总额（亏损总额以“－”号 149,694,931.21 59,933,160.59 填列）减：所得税费用 27,069,589.42 15,582,774.38 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 122,625,341.79 44,350,386.21 （一）持续经营净利润（净亏损 125,395,673.04 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损 -2,770,331.25 以“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 123,752,926.37 48,710,429.85 少数股东损益 -1,127,584.58 -4,360,043.64 137 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文六、其他综合收益的税后净额 -3,236,691.60 归属母公司所有者的其他综合收 -2,440,534.87 益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其 -2,440,534.87 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -2,440,534.87 6.其他归属于少数股东的其他综合收益 -796,156.73 的税后净额七、综合收益总额 119,388,650.19 44,350,386.21 归属于母公司所有者的综合收 121,312,391.50 48,710,429.85 益总额归属于少数股东的综合收益总 -1,923,741.31 -4,360,043.64 额八、每股收益：（一）基本每股收益 0.21 0.08 （二）稀释每股收益 0.21 0.08 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：胡智彪主管会计工作负责人：张崇俊会计机构负责人：敖靖 138 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 644,845,689.84 481,910,949.16 减：营业成本 574,176,597.44 422,228,279.39 税金及附加 2,420,884.24 1,589,894.51 销售费用 28,455,310.40 22,695,198.61 管理费用 22,206,732.74 18,375,996.81 财务费用 13,446,054.16 -10,499,484.89 资产减值损失 41,909,528.67 12,607,465.87 加：公允价值变动收益（损失 3,582,139.50 319,894.28 以“－”号填列）投资收益（损失以“－” 105,733,009.85 -3,944,515.89 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“-” 19,814,024.17 号填列）其他收益 4,785,903.52 二、营业利润（亏损以“－”号填 96,145,659.23 11,288,977.25 列）加：营业外收入 248,277.08 3,097,352.32 减：营业外支出 1,950,530.00 393,400.94 三、利润总额（亏损总额以“－” 94,443,406.31 13,992,928.63 号填列）减：所得税费用 8,152,479.93 7,461,158.50 四、净利润（净亏损以“－”号填 86,290,926.38 6,531,770.13 列）（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计 139 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 86,290,926.38 6,531,770.13 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现 679,154,113.15 498,480,863.23 金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额 140 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 24,950,660.10 24,903,136.19 收到其他与经营活动有关的现 38,671,418.70 43,109,426.91 金经营活动现金流入小计 742,776,191.95 566,493,426.33 购买商品、接受劳务支付的现 380,965,324.74 305,657,562.36 金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的 85,006,542.25 69,779,819.25 现金支付的各项税费 77,142,853.18 50,009,908.46 支付其他与经营活动有关的现 76,002,494.65 63,889,047.53 金经营活动现金流出小计 619,117,214.82 489,336,337.60 经营活动产生的现金流量净额 123,658,977.13 77,157,088.73 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 16,800,000.00 取得投资收益收到的现金 3,304,771.54 610,126.04 处置固定资产、无形资产和其 28,157,599.33 134,204.19 他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收 246,864.63 到的现金净额收到其他与投资活动有关的现 105,000,000.00 金 141 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文投资活动现金流入小计 48,509,235.50 105,744,330.23 购建固定资产、无形资产和其 146,719,252.80 58,314,863.86 他长期资产支付的现金投资支付的现金 11,100,000.00 50,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支 165,570,312.40 11,712,289.96 付的现金净额支付其他与投资活动有关的现 56,790,207.98 55,000,000.00 金投资活动现金流出小计 380,179,773.18 175,027,153.82 投资活动产生的现金流量净额 -331,670,537.68 -69,282,823.59 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 127,721,843.11 1,490,000.00 其中：子公司吸收少数股东投 1,241,392.87 1,490,000.00 资收到的现金取得借款收到的现金 285,077,013.65 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 412,798,856.76 1,490,000.00 偿还债务支付的现金 149,544,536.26 分配股利、利润或偿付利息支 22,348,285.12 14,886,868.76 付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现 144,517,207.55 金筹资活动现金流出小计 316,410,028.93 14,886,868.76 筹资活动产生的现金流量净额 96,388,827.83 -13,396,868.76 四、汇率变动对现金及现金等价物 -18,634,549.74 2,575,544.33 的影响五、现金及现金等价物净增加额 -130,257,282.46 -2,947,059.29 加：期初现金及现金等价物余 416,031,226.20 418,978,285.49 额六、期末现金及现金等价物余额 285,773,943.74 416,031,226.20 142 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现 585,696,040.58 454,106,376.19 金收到的税费返还 24,107,830.95 18,677,069.73 收到其他与经营活动有关的现 17,386,801.12 63,633,925.67 金经营活动现金流入小计 627,190,672.65 536,417,371.59 购买商品、接受劳务支付的现 601,035,741.14 253,229,402.43 金支付给职工以及为职工支付的 17,795,857.38 13,650,324.99 现金支付的各项税费 14,112,704.36 9,163,937.82 支付其他与经营活动有关的现 44,687,698.70 34,989,367.57 金经营活动现金流出小计 677,632,001.58 311,033,032.81 经营活动产生的现金流量净额 -50,441,328.93 225,384,338.78 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 17,050,000.00 取得投资收益收到的现金 103,277,350.13 605,068.49 处置固定资产、无形资产和其 33,890,153.74 77,000.00 他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现 30,000,000.00 100,000,000.00 金投资活动现金流入小计 184,217,503.87 100,682,068.49 购建固定资产、无形资产和其 6,783,287.80 2,011,854.59 他长期资产支付的现金投资支付的现金 11,100,000.00 130,510,000.00 取得子公司及其他营业单位支 253,655,144.45 13,201,100.00 付的现金净额支付其他与投资活动有关的现 45,000,000.00 50,000,000.00 金 143 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文投资活动现金流出小计 316,538,432.25 195,722,954.59 投资活动产生的现金流量净额 -132,320,928.38 -95,040,886.10 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 126,480,450.24 取得借款收到的现金 226,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 352,480,450.24 偿还债务支付的现金 91,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 20,305,443.47 14,793,025.80 付的现金支付其他与筹资活动有关的现 143,797,207.55 金筹资活动现金流出小计 255,102,651.02 14,793,025.80 筹资活动产生的现金流量净额 97,377,799.22 -14,793,025.80 四、汇率变动对现金及现金等价物 -16,423,939.45 2,597,178.28 的影响五、现金及现金等价物净增加额 -101,808,397.54 118,147,605.16 加：期初现金及现金等价物余 357,235,039.78 239,087,434.62 额六、期末现金及现金等价物余额 255,426,642.24 357,235,039.78 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数项目者权减：其他一般未分股资本专项盈余股东优永益合其库存综合风险配利本先续公积储备公积权益股收益准备润计他股债 591, 1,454 547,6 24,71 263,9 26,53 一、上年期末余 721, 10,45 ,538, 62,29 1,841 01,03 2,076 额 032. 6.79 733.6 5.76 .92 0.97 .19 00 144 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 591, 1,454 547,6 24,71 263,9 26,53 二、本年期初余 721, 10,45 ,538, 62,29 1,841 01,03 2,076 额 032. 6.79 733.6 5.76 .92 0.97 .19 00 34,6 三、本期增减变 260,6 -2,44 8,642 97,35 -18,3 380,5 99,7 动金额（减少以 67,53 0,534 ,567. 8,728 78,65 49,34 12.0 “－”号填列） 0.69 .87 05 .36 9.11 4.12 -2,44 123,7 -1,92 119,3 （一）综合收益 0,534 52,92 3,741 88,65 总额 .87 6.37 .31 0.19 34,6 260,6 -16,4 278,9 （二）所有者投 99,7 67,53 54,91 12,32 入和减少资本 12.0 0.69 7.80 4.89 34,6 260,6 1,241 296,6 1．股东投入的 99,7 67,53 ,392. 08,63 普通股 12.0 0.69 87 5.56 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 -17,6 -17,6 4．其他 96,31 96,31 0.67 0.67 8,642 -26,3 -17,7 （三）利润分配 ,567. 94,19 51,63 05 8.01 0.96 1．提取盈余公 8,642 -8,64 145 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文积 ,567. 2,567 05 .05 2．提取一般风险准备 -17,7 -17,7 3．对所有者（或 51,63 51,63 股东）的分配 0.96 0.96 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 626, 1,835 808,3 -2,43 33,35 361,2 8,153 四、本期期末余 420, ,088, 29,82 0,078 4,408 59,75 ,417. 额 744. 077.7 6.45 .08 .97 9.33 08 00 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数项目者权减：其他一般未分股资本专项盈余股东优永益合其库存综合风险配利本先续公积储备公积权益股收益准备润计他股债 295, 843,5 24,05 230,6 22,28 1,416 一、上年期末余 860, 22,81 8,664 36,80 1,825 ,360, 额 516. 1.76 .91 3.93 .72 622.3 146 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 295, 1,416 843,5 24,05 230,6 22,28 二、本年期初余 860, ,360, 22,81 8,664 36,80 1,825 额 516. 622.3 1.76 .91 3.93 .72 00 295, 三、本期增减变 -295, 33,26 4,250 38,17 860, 10,45 653,1 动金额（减少以 860,5 4,227. ,250. 8,111. 516. 6.79 77.01 “－”号填列） 16.00 04 47 31 48,71 -4,34 44,37 （一）综合收益 10,45 0,429. 9,996 0,889 总额 6.79 85 .92 .72 1,490 1,490 （二）所有者投 ,000. ,000. 入和减少资本 00 00 1,490 1,490 1．股东投入的 ,000. ,000. 普通股 00 00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -15,4 -14,7 653,1 （三）利润分配 46,20 93,02 77.01 2.81 5.80 -653, 1．提取盈余公 653,1 177.0 积 77.01 2．提取一般风 147 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文险准备 -14,7 -14,7 3．对所有者（或 93,02 93,02 股东）的分配 5.80 5.80 4．其他 295, -295, （四）所有者权 860, 860,5 益内部结转 516. 16.00 295, 1．资本公积转 -295, 860, 增资本（或股 860,5 516. 本） 16.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 7,110 7,110 （六）其他 ,247. ,247. 39 591, 1,454 547,6 24,71 263,9 26,53 四、本期期末余 721, 10,45 ,538, 62,29 1,841 01,03 2,076 额 032. 6.79 733.6 5.76 .92 0.97 .19 00 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期其他权益工具未分所有者项目资本公减：库其他综专项储盈余公股本优先永续配利权益合其他积存股合收益备积股债润计一、上年期末余 591,7 547,66 24,711, 156,4 1,320,5 148 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文额 21,03 2,295.7 841.92 11,95 07,121. 2.00 6 1.50 18 加：会计政策变更前期差错更正其他 591,7 547,66 156,4 1,320,5 二、本年期初余 24,711, 21,03 2,295.7 11,95 07,121. 额 841.92 2.00 6 1.50 18 三、本期增减变 34,69 260,66 60,03 364,04 8,642,5 动金额（减少以 9,712. 7,530.6 1,472. 1,282.2 67.05 “－”号填列） 00 9 50 4 86,42 （一）综合收益 86,425, 5,670. 总额 670.51 34,69 260,66 295,36 （二）所有者投 9,712. 7,530.6 7,242.6 入和减少资本 00 9 34,69 260,66 1．股东投入的 9,712. 7,530.6 普通股 00 2．其他权益工 295,36 具持有者投入 7,242.6 资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -26,3 8,642,5 -17,751 （三）利润分配 94,19 67.05 ,630.96 8.01 -8,64 1．提取盈余公 8,642,5 2,567. 积 67.05 -17,7 2．对所有者（或 17,751, 51,63 股东）的分配 630.96 0.96 3．其他 149 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 626,4 808,32 216,4 1,684,5 四、本期期末余 33,354, 20,74 9,826.4 43,42 48,403. 额 408.97 4.00 5 4.00 上期金额单位：元上期其他权益工具未分所有者项目资本公减：库其他综专项储盈余公股本优先永续配利权益合其他积存股合收益备积股债润计 295,8 843,52 165,3 1,328,7 一、上年期末余 24,058, 60,51 2,811.7 26,38 68,376. 额 664.91 6.00 6 4.18 加：会计政策变更前期差错更正其他 295,8 843,52 165,3 1,328,7 二、本年期初余 24,058, 60,51 2,811.7 26,38 68,376. 额 664.91 6.00 6 4.18 三、本期增减变 295,8 -295,86 -8,91 653,17 -8,261, 动金额（减少以 60,51 0,516.0 4,432. 7.01 255.67 “－”号填列） 6.00 0 150 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 6,531, （一）综合收益 6,531,7 770.1 总额 70.13 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -15,4 653,17 -14,793 （三）利润分配 46,20 7.01 ,025.80 2.81 -653, 1．提取盈余公 653,17 177.0 积 7.01 -14,7 2．对所有者（或 -14,793 93,02 股东）的分配 ,025.80 5.80 3．其他 295,8 -295,86 （四）所有者权 60,51 0,516.0 益内部结转 6.00 1．资本公积转 295,8 -295,86 增资本（或股 60,51 0,516.0 本） 6.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 151 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（六）其他 591,7 547,66 156,4 1,320,5 四、本期期末余 24,711, 21,03 2,295.7 11,95 07,121. 额 841.92 2.00 6 1.50 18 三、公司基本情况道明光学股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江道明投资有限公司（以下简称道明投资公司）、永康市知源科技有限公司（以下简称知源科技公司）和胡国祥等13位自然人股东共同发起设立，于2007年11月22日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省永康市。公司现持有统一社会信用代码为9133000066917394XU的营业执照，注册资本为人民币626,420,744.00元，股份总数626,420,744股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股 72,020,764股；无限售条件的流通股份A股554,399,980股。公司股票已于2011 年11月22日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属反光材料行业。经营范围：反光材料、反光服、五金制品、交通标牌、交通安全设施的制造、加工；经营进出口业务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。主要产品：反光膜、反光布、反光服和反光制品。本财务报表业经公司2018年4月23日第四届第七次董事会批准对外报出。本公司将浙江龙游道明光学有限公司、浙江道明新材料有限公司和浙江道明光电科技有限公司等十三家公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。为便于表述，将本公司子公司及关联方统一简称如下：全称简称 152 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司子公司浙江龙游道明光学有限公司龙游道明公司浙江道明新材料有限公司道明新材料公司浙江道明光学材料销售有限公司材料销售公司杭州雷昂纳贸易有限公司杭州雷昂纳公司浙江道明光电科技有限公司光电科技公司常州华威新材料有限公司华威新材料公司惠州骏通新材料有限公司惠州骏通公司 DAOMING BRASIL TECIDOS E FILMES REFLETIVOS LTDA 道明巴西公司 KOREA DAOMING REFLECTIVE MATERIAL CO.,LTD 道明韩国公司 DAOMING REFLECTIVE MATERIAL INDIA PRIVATE LIMITED 道明印度公司 DAOMING（BRASIL）INVESTIMENTOS LIMITADA 巴西投资公司安徽易威斯新能源科技股份有限公司安徽易威斯公司黑龙江道明万相鑫交通市政工程有限公司黑龙江道明公司本公司其他关联方北京阳光天域科技有限公司阳光天域公司四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 153 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 154 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所 155 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 156 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号— —或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号— —收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务 157 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： (1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 158 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 159 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收 160 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项金额 200 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上单项金额重大的判断依据或金额标准的款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法价值的差额计提坏账准备（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的单项计提坏账准备的理由应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 161 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面坏账准备的计提方法价值的差额计提坏账准备 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 162 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物按照一次转销法进行摊销。 13、持有待售资产 (1) 初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 (2) 资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减 163 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 164 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 165 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号 ——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 166 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 167 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20-25 5.00 4.75-3.80 机器设备年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50 运输工具年限平均法 5-8 5.00 19.00-11.88 其他设备年限平均法 5-8 5.00 19.00-11.88 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 168 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状 169 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产无 20、油气资产无 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(年) 土地使用权 170 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文软件使用权专利及专有技术（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。 171 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益 172 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。（3）辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 173 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26、股份支付 1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司 174 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要 175 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法公司主要销售反光膜、反光布、反光服和反光制品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入， 176 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负 177 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益 178 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）融资租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 (一) 安全生产费公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。 (二) 终止经营的确认标准、会计处理方法满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营： 179 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； (3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。 (三) 分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布了《关于修订<企业会计准则第 16 号—— 政府补助>的通知》（财会[2017]15 2017 年 9 月 12 日召开的第四届董事会号），公司须对原会计政策进行相应变第三次会议和第四届监事会第二次会更，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府议审议通过了《关于会计政策变更的议补助采用未来适用法处理，对 2017 年案》，同意相关会计政策的变更 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日之间新增的政府补助根据前述会计准则进行调整。 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企 2018 年 4 月 23 日召开的第四届董事会 180 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文业会计准则第 42 号——持有待售的非第七次会议和第四届监事会第六次会流动资产、处置组和终止经营》（财会议审议通过了《关于会计政策变更的议〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日案》，同意相关会计政策的变更起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率按国家税务总局的有关规定，境内公司销售货物或提供应税劳务按 17%税率计缴，利息收入按 6%税率计缴，房租收入按 5%或 11%税率计缴，物业管理收入按 6%税率计缴；境外公司按当地税收政策规定计缴，道明韩国公司销售货物按 10%税率计缴，道明印度公司销售货物按 18%税率计缴，道明巴西增值税销售货物或提供应税劳务公司和巴西投资公司向州内销售货物按 18%税率计缴，向州外销售货物按 4%税率计缴；出口货物实行增值税 “免、抵、退”税政策，2017 年反光膜类出口退税率为 13%，反光布类出口退税率为 17%，反光服装类出口退税率为 17%，反光制品类出口退税率为 5%-17%。城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税应纳税所得额 15%、25% 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 房产税后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12% 租金收入的 12%计缴教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 181 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文纳税主体名称所得税税率龙游道明公司光电科技公司华威新材料公司惠州骏通公司道明韩国公司应税收入 2 亿韩元以下 10%，超过部分 20% 道明印度公司 30% 道明巴西公司、巴西投资公司 15%企业所得税加 10%企业所得税外加税除上述以外的其他纳税主体 2、税收优惠据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕201号），子公司龙游道明公司取得由浙江省高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书，有效期3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，龙游道明公司2017 年度至2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十四条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第一百条以及《关于印发节能节水和环境保护专用设备企业所得税优惠目录（2017年版）的通知》（财税〔2017〕71号），子公司龙游道明公司按照节能节水专用设备实际投入额的10%从当年的应纳税额中抵免，当年不足抵免的，在以后5个纳税年度结转抵免。根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，子公司光电科技公司取得高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书，有效期3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，光电科技公司2016 年度至2018年度减按15%的税率计缴企业所得税。 182 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公布江苏省2017年度第一批高新技术企业名单的通知》（苏高企协〔2018﹞1号），子公司华威新材料公司于2017年11月17日通过了高新技术企业认定，认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，华威新材料公司2017年度至2019 年度减按15%的税率计缴企业所得税。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于广东省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2018〕25号），惠州骏通新材料有限公司（以下简称惠州骏通公司）于2018年2月1日通过高新技术企业认定，认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，本公司2017年度至2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况项目期末数期初数库存现金 55,645.02 97,123.63 银行存款 416,402,298.72 415,934,102.57 其他货币资金 15,814,284.18 4,249,539.44 合计 432,272,227.92 420,280,765.64 其中：存放在境外的款项总额 22,075,337.60 1,093,497.61 (2) 使用受限的货币资金项目期末数期初数定期存单质押 130,684,000.00 183 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文信用证保证金 8,344,018.09 780,000.00 远期结售汇保证金 7,411,269.00 保函保证金 58,997.09 58,997.09 银行承兑汇票保证金 3,410,542.35 合计 146,498,284.18 4,249,539.44 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额交易性金融资产 3,582,139.50 衍生金融资产 3,582,139.50 合计 3,582,139.50 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 21,065,999.36 16,065,799.66 商业承兑票据 28,436,768.01 合计 49,502,767.37 16,065,799.66 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额商业承兑票据 4,344,979.09 合计 4,344,979.09 184 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 73,234,460.53 商业承兑票据 32,227,489.31 12,570,632.70 合计 105,461,949.84 12,570,632.70 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。对于TCL王牌电器（惠州）有限公司、TCL海外电子（惠州）有限公司开立，并由TCL商业保理（深圳）有限公司承兑的商业承兑汇票，因开立单位和承兑单位信用较好，到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的上述商业承兑汇票予以终止确认；对于其他已背书或贴现的商业承兑汇票，因到期不获支付的风险相对较大，本公司不予以终止确认。 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例 185 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文按信用风险特征 244,63 225,08 116,1 99.91 19,553, 99.53 13,292, 102,829, 组合计提坏账准 5,313.7 7.99% 1,891.8 22,62 11.45% % 421.91 % 699.48 928.51 备的应收账款 8 7 7.99 单项金额不重大 228,34 228,34 100.00 543,9 543,944 但单独计提坏账 0.09% 0.47% 100.00% 4.10 4.10 % 44.10 .10 准备的应收账款 244,86 225,08 116,6 100.00 19,781, 100.00 13,836, 102,829, 合计 3,657.8 8.08% 1,891.8 66,57 11.86% % 766.01 % 643.58 928.51 8 7 2.09 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 232,454,114.75 11,622,705.74 5.00% 1至2年 3,003,774.20 600,754.84 20.00% 2至3年 3,694,927.00 1,847,463.50 50.00% 3 年以上 5,482,497.83 5,482,497.83 100.00% 合计 244,635,313.78 19,553,421.91 7.99% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备 6,156,039.31 元；合并华威新材料公司转入坏账准备 3,360,318.05 元；不再合并安徽易威斯公司转出坏账准备 398,098.22 元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额三年以上客户应收款 3,173,136.71 186 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款期末余额前5名的应收账款合计数为62,105,587.90元，占应收账款期末余额合计数的比例为25.36%，相应计提的坏账准备合计数为3,105,279.40元。（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 13,288,724.84 94.25% 8,324,689.65 98.41% 1至2年 768,035.48 5.45% 43,558.70 0.01% 2至3年 4,428.77 0.00% 63,870.79 0.01% 3 年以上 38,905.73 0.30% 27,490.00 1.57% 合计 14,100,094.82 -- 8,459,609.14 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项余额的单位名称账面余额比例(%) 供应商一 2,602,686.15 18.44 供应商二 2,002,591.88 14.19 187 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文供应商三 1,134,885.99 8.04 供应商四 665,290.17 4.71 供应商五 652,117.02 4.62 小计 7,057,571.21 50.00 其他说明： 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据其他说明： 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因断依据其他说明： 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元类别期末余额期初余额 188 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按信用风险特征 7,352 9,333,9 100.00 892,54 8,441,4 100.00 1,420,8 5,932,01 组合计提坏账准 9.56% ,900. 19.32% 51.98 % 7.54 04.44 % 86.43 3.70 备的其他应收款 7,352 9,333,9 100.00 892,54 8,441,4 100.00 1,420,8 5,932,01 合计 9.56% ,900. 19.32% 51.98 % 7.54 04.44 % 86.43 3.70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 7,450,873.01 372,543.65 5.00% 1至2年 1,625,339.47 325,067.89 20.00% 2至3年 125,607.00 62,803.50 50.00% 3 年以上 132,132.50 132,132.50 100.00% 合计 9,333,951.98 892,547.54 9.56% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 892,547.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 630,671.05 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式其他事项：合并华威新材料公司转入坏账准备233,436.11元；处置黑龙江道明公司转出坏账准备592.50元；处置安徽易威斯公司转出坏账准备110,511.45元。 189 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额借款 20,000.00 其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 4,563,291.77 4,245,240.75 拆借款 1,525,096.59 1,846,942.26 应收暂付款 1,767,697.26 884,472.24 预付税金 1,100,682.26 268,921.32 应收出口退税 328,349.59 其他 48,834.51 107,323.56 合计 9,333,951.98 7,352,900.13 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例预付关税及增值预付税金 1,100,682.26 1 年以内 11.79% 55,034.11 税广东省特种证件押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 10.71% 50,000.00 制作中心永康市人民法院押金保证金 625,113.09 1 年以内 6.70% 31,255.65 应收出口退税应收未收款 328,349.59 1 年以内 3.52% 16,417.48 甘肃省机动车牌押金保证金 300,000.00 1 年以内 3.21% 15,000.00 照厂合计 -- 3,354,144.94 -- 35.93% 167,707.24 190 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 101,234,495.71 121,300.09 101,113,195.62 60,110,881.77 334,131.86 59,776,749.91 在产品 38,864,076.78 303,179.42 38,560,897.36 33,306,015.62 438,635.09 32,867,380.53 库存商品 145,348,962.11 5,999,047.79 139,349,914.32 86,988,887.57 4,700,185.18 82,288,702.39 委托加工物资 1,856,800.20 1,856,800.20 1,265,638.50 1,265,638.50 合计 287,304,334.80 6,423,527.30 280,880,807.50 181,671,423.46 5,472,952.13 176,198,471.33 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 334,131.86 36,252.67 824,033.76 747,843.27 121,300.09 在产品 438,635.09 65,365.39 303,179.42 库存商品 4,700,185.18 3,720,105.87 549,300.23 2,771,657.69 594,251.01 5,999,047.79 合计 5,472,952.13 3,756,358.54 1,373,333.99 3,584,866.35 594,251.01 6,423,527.30 191 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 11、持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣增值税进项税 24,881,082.56 19,328,305.45 预缴企业所得税 313,969.84 9,217.19 理财产品 1,182,364.60 合计 26,377,417.00 19,337,522.64 其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 46,853,608.7 45,882,800.0 20,000,000.0 可供出售权益工具： 970,808.77 20,000,000.00 7 0 按成本计量的 46,853,608.7 970,808.77 45,882,800.0 20,000,000.0 20,000,000.00 192 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 0 46,853,608.7 45,882,800.0 20,000,000.0 合计 970,808.77 20,000,000.00 7 0 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分可供出售权益工具可供出售债务工具合计类（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投被投资资单位本期现本期增本期减本期增本期减单位期初期末期初期末持股比金红利加少加少例上海车水马龙信息技 10,000,0 10,000,0 4.66% 术股份 00.00 00.00 有限公司上海鼎创智瑜投资合 10,000,0 10,000,0 297,407. 2.00% 伙企业 00.00 00.00 （有限合伙）苏州奥浦迪克 750,000. 750,000. 光电技 5.00% 00 术有限公司安徽易 26,103,6 26,103,6 970,808. 970,808. 威斯公 51.00% 08.77 08.77 77 司 20,000,0 26,853,6 46,853,6 970,808. 970,808. 297,407. 合计 -- 00.00 08.77 08.77 77 77 193 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分可供出售权益工具可供出售债务工具合计类（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元公允价值相对可供出售权益持续下跌时间已计提减值金未计提减值原投资成本期末公允价值于成本的下跌工具项目（个月）额因幅度其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值 194 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元本期增减变动权益法宣告发减值准被投资期初余其他综期末余追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末单位额合收益其他额资资的投资益变动股利或值准备余额调整损益利润一、合营企业南京迈得特光 29,426, 10,350, -1,632, 38,144, 学有限 802.80 000.00 173.32 629.48 公司 29,426, 10,350, -1,632, 38,144, 小计 802.80 000.00 173.32 629.48 二、联营企业北京阳光天域 37,123, 15,000, 7,884,9 2,695,5 16,786, 14,174, 科技有 653.00 000.00 15.30 74.68 570.74 589.55 限公司 37,123, 15,000, 7,884,9 2,695,5 16,786, 14,174, 小计 653.00 000.00 15.30 74.68 570.74 589.55 66,550, 15,000, 7,884,9 2,695,5 54,931, 14,174, 合计 455.80 000.00 15.30 74.68 200.22 589.55 其他说明公司于 2016 年 1 月投资阳光天域公司，根据相关协议约定，阳光天域公司原股东金亮、郑松在阳光天域公司业绩承诺未实现时负有对本公司的股权回购义务。根据本公司与长兴春回股权投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称长兴春回）、郑松于 2017 年 4 月共同签订的《股权转让协议》，本公司将所持有的阳 195 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文光天域公司 2.00%的股权作价 560 万元转让予长兴春回，同时郑松将所持有的阳光天域公司 2.67%的股权作价 0.00 元转让予长兴春回。根据本公司与长兴春回、北京同渡信成创业投资合伙企业（有限合伙）、郑松、金亮于 2017 年 7 月共同签订的《股权转让协议》，公司将所持有的阳光天域公司 4.00%的股权作价 1,120.00 万元分别转让予长兴春回、北京同渡信成创业投资合伙企业（有限合伙）及金亮，同时，金亮、郑松分别将其所持有的阳光天域公司 1.185%和 1.225%的股权作价 0.00 元转让予长兴春回，将其所持有的阳光天域公司 1.185%和 1.225%的股权作价 0.00 元转让予北京同渡信成创业投资合伙企业（有限合伙）。截至 2017 年 12 月 31 日，上述股权转让已办妥工商变更手续，股权转让款项已全部收讫。公司根据所转让的阳光天域公司股权份额，相应转销上期已确认的长期股权投资减值准备 2,695,574.68 元。公司依据上述股权转让的实际价格对本期末本公司所持阳光天域公司 14%的股权计提减值准备 7,884,915.30 元。 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 69,844,558.43 17,442,700.00 87,287,258.43 2.本期增加金额 4,012,909.47 4,012,909.47 （1）外购（2）存货\固定资 4,012,909.47 4,012,909.47 产\在建工程转入 196 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）企业合并增加 3.本期减少金额 11,955,537.56 3,554,000.00 15,509,537.56 （1）处置 7,487,686.30 3,554,000.00 11,041,686.30 （2）其他转出 4,467,851.26 4,467,851.26 4.期末余额 61,901,930.34 13,888,700.00 75,790,630.34 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 23,294,656.28 3,158,177.91 26,452,834.19 2.本期增加金额 4,471,214.11 322,270.70 4,793,484.81 （1）计提或摊销 3,121,294.68 322,270.70 3,443,565.38 （2）固定资产和无形 1,349,919.43 1,349,919.43 资产转入 3.本期减少金额 5,119,626.85 659,713.40 5,779,340.25 （1）处置 3,634,066.19 659,713.40 4,293,779.59 （2）其他转出 1,485,560.66 1,485,560.66 4.期末余额 22,646,243.54 2,820,735.21 25,466,978.75 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 39,255,686.80 11,067,964.79 50,323,651.59 2.期初账面价值 46,549,902.15 14,284,522.09 60,834,424.24 197 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 348,478,347.96 350,965,760.61 13,819,701.02 28,124,131.11 741,387,940.70 2.本期增加金 78,572,109.46 92,591,377.26 2,625,184.29 9,592,133.67 183,380,804.68 额（1）购置 28,609,708.82 6,800,015.24 1,664,171.83 2,763,498.03 39,837,393.92 （2）在建工 45,494,549.38 12,360,929.37 220,000.00 58,075,478.75 程转入（3）企业合 73,435,157.98 961,012.46 6,617,953.06 4,467,851.26 并增加 4）投资性房地产 4,467,851.26 转回 5）外币报表折算 -4,725.33 -9,317.42 -14,042.75 差额 3.本期减少金 4,012,909.47 2,471,855.46 1,531,469.40 1,071,146.00 9,087,380.33 额（1）处置或 1,258,121.60 211,147.12 64,955.55 1,534,224.27 报废（2) 转入投资性 4,012,909.47 4,012,909.47 房地产 (3) 企业合并减 1,213,733.86 1,320,322.28 1,006,190.45 3,540,246.59 少 4.期末余额 423,037,547.95 441,085,282.41 14,913,415.91 36,645,118.78 915,681,365.05 二、累计折旧 198 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 1.期初余额 54,693,972.53 133,333,123.07 9,717,675.49 11,136,363.96 208,881,135.05 2.本期增加金 19,408,770.67 53,505,101.57 1,499,006.23 7,389,774.82 81,802,653.29 额（1）计提 17,923,210.01 32,906,386.18 1,061,278.07 4,551,591.47 56,442,465.73 （2) 投资性房地 1,485,560.66 1,485,560.66 产转回（3) 企业合并增 20,598,877.18 437,728.16 2,838,450.34 23,875,055.68 加（4) 外币报表折 -161.79 -266.99 -428.78 算差额 3.本期减少金 1,349,919.43 780,371.09 510,681.08 279,934.00 2,920,905.60 额（1）处置或 685,165.58 200,589.76 18,511.92 904,267.26 报废（2) 转入投资性 1,349,919.43 1,349,919.43 房地产（3) 合并范围减 95,205.51 310,091.32 261,422.08 666,718.91 少 4.期末余额 72,752,823.77 186,057,853.55 10,706,000.64 18,246,204.78 287,762,882.74 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 350,284,724.18 255,027,428.86 4,207,415.27 18,398,914.00 627,918,482.31 值 2.期初账面价 293,784,375.43 217,632,637.54 4,102,025.53 16,987,767.15 532,506,805.65 值 199 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值年产 3000 万平方米功能性薄 15,551,942.61 15,551,942.61 41,073,225.23 41,073,225.23 膜生产线建设项目设备安装工程 31,150,224.30 31,150,224.30 1,558,523.26 1,558,523.26 其他零星工程 39,911.51 39,911.51 合计 46,702,166.91 46,702,166.91 42,671,660.00 42,671,660.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期本期本期工程利息其中：本期项目预算期初期末工程资金增加转入其他累计资本本期利息 200 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文名称数余额金额固定减少余额投入进度化累利息资本来源资产金额占预计金资本化率金额算比额化金例额年产 3000 万平方米 450,00 41,073 29,915 55,436 15,551 功能 46.65 募股 0,000. ,225.2 ,078.0 ,360.6 ,942.6 性薄 % 资金 00 3 2 4 膜生产线建设项目设备 32,230 31,150 1,558, 2,639, 安装 ,819.1 ,224.3 其他 523.26 118.11 工程 5 其他 39,911 39,911 零星其他 .51 .51 工程 450,00 42,671 62,145 58,075 46,702 39,911 合计 0,000. ,660.0 ,897.1 ,478.7 ,166.9 -- -- -- .51 00 0 7 5 （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明本期在建工程增加中因合并华威新材料公司转入24,109,609.14元；本期在建工程其他减少系处置安徽易威斯公司转出39,911.51元。 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 22、固定资产清理单位：元 201 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术合计一、账面原值 1.期初余额 84,117,489.62 4,903,879.98 6,700,000.00 95,721,369.60 2.本期增加 33,019,434.02 364,253.66 18,108,333.38 51,492,021.06 金额（1）购置 33,019,434.02 55,589.74 33,075,023.76 （2）内部研发（3）企业 308,663.92 18,108,333.38 18,416,997.30 合并增加（2) 企业合并增加 3.本期减少金 67,555.55 6,700,000.00 6,767,555.55 额（1）处置（2) 企业合并减 67,555.55 6,700,000.00 6,767,555.55 少 4.期末余额 117,136,923.64 5,200,578.09 18,108,333.38 140,445,835.11 202 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文二、累计摊销 1.期初余额 7,808,676.92 2,894,306.53 670,000.00 11,372,983.45 2.本期增加 1,911,361.79 582,454.40 1,018,333.32 3,512,149.51 金额（1）计提 1,911,361.79 482,316.69 1,018,333.32 3,412,011.80 1,911,361.79 （2）企业合并增 100,137.71 0 100,137.71 加 3.本期减少 6,315.22 1,005,000.00 1,011,315.22 金额（1）处置（2) 企业合并减 6,315.22 1,005,000.00 1,011,315.22 少 4.期末余额 9,720,038.71 3,470,445.71 683,333.32 13,873,817.74 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 107,416,884.93 1,730,132.38 17,425,000.06 126,572,017.37 价值 2.期初账面 76,308,812.70 2,009,573.45 6,030,000.00 84,348,386.15 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明： 203 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉期初余额本期增加本期减少期末余额的事项安徽易威斯公 32,908,712.00 32,908,712.00 司道明巴西公司 5,800,638.43 5,800,638.43 华威新材料公 231,934,962.31 231,934,962.31 司合计 38,709,350.43 231,934,962.31 32,908,712.00 237,735,600.74 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉期初余额本期增加本期减少期末余额的事项安徽易威斯公 5,584,363.00 19,505,522.29 25,089,885.29 司华威新材料公 4,392,204.70 4,392,204.70 司合计 5,584,363.00 24,005,522.29 25,089,885.29 4,392,204.70 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 1）本公司对华威新材料公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，预计现金流量以华威新材料公司5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为11.80%，该折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售 204 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测，确定上述关键数据。 2）本公司对安徽易威斯公司的商誉的可收回金额按照预计可收回金额计算，相关说明详见本财务报表附注十六、7（二）其他说明 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 931,290.83 1,778,970.28 379,862.19 1,314,453.05 1,015,945.87 厂房租赁费 94,000.00 543,383.84 271,147.96 94,000.00 272,235.88 屋面防水工程 445,288.88 445,288.88 合计 1,470,579.71 2,322,354.12 1,096,299.03 1,408,453.05 1,288,181.75 其他说明本期增加中因合并华威新材料公司转入922,461.19元；本期其他减少系处置安徽易威斯公司转出1,109,850.53元、处置黑龙江道明公司转出298,602.52元。 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 26,117,933.86 5,699,852.21 16,725,276.99 3,853,321.20 内部交易未实现利润 40,238,432.73 9,329,272.91 24,232,569.08 4,445,288.72 可抵扣亏损 8,426,408.63 1,257,308.40 递延收益 2,866,666.79 551,666.70 3,074,000.00 570,500.00 预计负债 1,631,511.69 407,877.92 500,000.00 125,000.00 合计 70,854,545.07 15,988,669.74 52,958,254.70 10,251,418.32 205 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债远期结售汇产品公允 3,582,139.50 895,534.88 价值变动合计 3,582,139.50 895,534.88 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额递延所得税资产 15,988,669.74 10,251,418.32 递延所得税负债 895,534.88 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣亏损 1,322,234.20 10,090,746.52 资产减值准备 15,166,637.70 18,664,547.91 递延收益 757,500.00 1,178,485.57 合计 17,246,371.90 29,933,780.00 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2019 年 168,435.29 2020 年 5,835,333.10 2021 年 886,841.30 4,086,978.13 2022 年 435,392.90 合计 1,322,234.20 10,090,746.52 -- 其他说明： 206 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付设备款 18,670,108.47 4,156,533.41 预付工程款 411,893.70 2,937,645.44 预付房租保险款 157,050.52 合计 19,239,052.69 7,094,178.85 其他说明： 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 89,344,979.09 抵押借款 52,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 合计 191,344,979.09 短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 207 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票 3,410,542.35 合计 3,410,542.35 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付原材料款 127,687,721.46 48,463,872.69 应付设备及工程款 9,126,315.73 21,991,156.32 应付费用款 927,972.86 105,530.99 合计 137,742,010.05 70,560,560.00 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额货款 21,980,615.20 19,282,947.53 房屋租金 2,362,689.79 2,182,738.54 其他 150,168.65 合计 24,493,473.64 21,465,686.07 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元 208 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明： 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 11,131,848.01 83,919,075.76 80,515,124.65 14,535,799.12 二、离职后福利-设定 800,699.54 4,379,286.14 4,829,233.23 350,752.45 提存计划合计 11,932,547.55 88,298,361.90 85,344,357.88 14,886,551.57 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴 10,239,866.89 76,436,893.54 72,902,580.56 13,774,179.87 和补贴 2、职工福利费 372,747.99 3,787,137.08 3,627,273.63 532,611.44 3、社会保险费 518,253.13 3,027,554.04 3,318,271.36 227,535.81 其中：医疗保险 412,429.11 2,403,551.03 2,642,191.24 173,788.90 费工伤保险 79,138.87 476,165.58 513,632.03 41,672.42 费生育保险 26,685.15 147,837.43 162,448.09 12,074.49 费 4、住房公积金 980.00 337,087.00 336,595.00 1,472.00 5、工会经费和职工教 330,404.10 330,404.10 育经费合计 11,131,848.01 83,919,075.76 80,515,124.65 14,535,799.12 209 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 747,186.70 4,183,586.18 4,592,687.12 338,085.76 2、失业保险费 53,512.84 195,699.96 236,546.11 12,666.69 合计 800,699.54 4,379,286.14 4,829,233.23 350,752.45 其他说明：本期增加中包含因合并华威新材料公司而转入的1,374,353.54元；本期减少中包含因处置安徽易威斯公司而转出的374,875.02元。 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 2,057,889.55 2,278,217.14 企业所得税 9,623,551.41 5,018,420.32 个人所得税 200,219.95 305,643.48 城市维护建设税 485,422.68 290,976.32 教育费附加 163,467.54 126,620.25 地方教育附加 108,978.34 83,909.24 房产税 401,153.45 298,256.46 土地使用税 212,027.29 135,456.12 印花税 48,715.88 46,365.01 水利建设基金 7,068.68 合计 13,301,426.09 8,590,933.02 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息 187,378.72 合计 187,378.72 重要的已逾期未支付的利息情况： 210 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额应付暂收款 8,795,469.16 159,867.93 应付费用款 5,224,071.65 3,500,179.61 押金保证金 653,769.80 1,108,619.80 其他 147,449.86 216,851.24 合计 14,820,760.47 4,985,518.58 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明 42、持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 122,117.75 211 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 122,117.75 其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息其他说明： 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额信用借款 35,380.55 合计 35,380.55 长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 212 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值具其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 213 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因未决诉讼 1,631,511.69 500,000.00 合计 1,631,511.69 500,000.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 31,560,666.75 812,973.68 4,494,473.64 27,879,166.79 其他 411,818.82 411,818.82 合计 31,972,485.57 812,973.68 4,906,292.46 27,879,166.79 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关年产 10 万平方米公路标识用高柔性、高与资产相亮度反光 44,000.00 44,000.00 关膜生产线技改项目专项补助资金省级重点实验室和与资产相工程技术 400,000.00 200,000.00 200,000.00 关研究中心专项补助 214 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文全角度无方向性棱镜型反光与资产相 400,000.00 200,000.00 200,000.00 材料项目关专项补助资金浙江省工程技术中与资产相 250,000.00 100,000.00 150,000.00 心配套补关助资金年产 12000 万平方米纸塑基复合新型包与资产相 766,666.75 99,999.96 666,666.79 装材料生关产线建设项目专项补助资金年产 3000 万平方米反光材料 1,980,000. 1,650,000. 与资产相生产线建 330,000.00 00 00 关设项目专项补助资金年产 3000 万平方米反光材料 27,720,000 3,465,000. 24,255,000 与资产相生产线建 .00 00 .00 关设项目专项补助资金 2015 年度实施“三位一体”发展战略促进工业企业与资产相 787,500.00 30,000.00 757,500.00 转型升级关专项资金设备购置补助项目资金 215 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 2016 年重点研发计与资产相 25,473.68 25,473.68 划项目资关金与收益相关 31,560,666 4,468,999. 27,879,166 合计 812,973.68 25,473.68 -- .75 96 .79 其他说明：本期增加系企业合并华威新材料公司转入812,973.68元；本期减少系处置安徽易威斯公司转出411,818.82元。 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 53、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 591,721,032. 34,699,712.0 34,699,712.0 626,420,744. 股份总数 00 0 0 其他说明：根据中国证监会《关于核准道明光学股份有限公司向江苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕1169 号），核准本公司发行股份34,699,712股。公司于2017年7月31日向江苏华威世纪电子集团有限公司、波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）、深圳市吉泰龙电子有限公司定向发行人民币普通股（A股）股票17,349,856股，本次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕307号）。另于2017年12月22日向自然人黄幼凤定向发行人民币普 216 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文通股（A股）股票17,349,856股，本次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕547号）。公司已于2018年 1月24日完成本次发行新增股份的股权登记工作，并于2018年2月5日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续。 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值具其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 529,283,795.76 273,780,738.24 13,113,207.55 789,951,326.45 其他资本公积 18,378,500.00 18,378,500.00 合计 547,662,295.76 273,780,738.24 13,113,207.55 808,329,826.45 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期增加系发行新股产生的股本溢价，本期减少系可以冲减资本公积的与发行新股相关的承销费、审计费、律师费。 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 217 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 57、其他综合收益单位：元本期发生额减：前期计本期所税后归期末余项目期初余额入其他综合减：所得税后归属得税前属于少额收益当期转税费用于母公司发生额数股东入损益二、以后将重分类进损益的其他 -3,236,69 -2,440,53 -796,156. -2,430, 10,456.79 综合收益 1.60 4.87 73 078.08 -3,236,69 -2,440,53 -796,156. -2,430, 外币财务报表折算差额 10,456.79 1.60 4.87 73 078.08 -3,236,69 -2,440,53 -796,156. -2,430, 其他综合收益合计 10,456.79 1.60 4.87 73 078.08 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额任意盈余公积 24,711,841.92 8,642,567.05 33,354,408.97 合计 24,711,841.92 8,642,567.05 33,354,408.97 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期增加系按照母公司本期实现净利润的10%提取法定盈余公积。 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整后期初未分配利润 263,901,030.97 230,636,803.93 加：本期归属于母公司所有者的净利润 123,752,926.37 48,710,429.85 减：提取法定盈余公积 8,642,567.05 653,177.01 应付普通股股利 17,751,630.96 14,793,025.80 218 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文期末未分配利润 361,259,759.33 263,901,030.97 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 778,931,730.15 473,258,022.41 505,488,720.79 333,006,332.90 其他业务 27,866,559.22 22,284,638.62 16,303,362.47 13,045,859.48 合计 806,798,289.37 495,542,661.03 521,792,083.26 346,052,192.38 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 2,527,906.78 1,911,014.37 教育费附加 1,480,223.98 1,113,045.81 房产税 4,112,945.09 2,169,440.35 土地使用税 1,197,361.84 1,872,202.46 车船使用税 32,331.06 印花税 482,292.71 217,978.08 地方教育费附加地方教育费附加 986,815.95 742,032.34 营业税 206,904.55 合计 10,819,877.41 8,232,617.96 其他说明：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将2016年5-12月及2017年度房产税、土地使用税、车船税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 219 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 14,587,065.59 11,400,853.07 运杂费 11,444,455.60 7,788,470.94 业务差旅费 5,171,770.82 3,760,593.36 业务招待费 3,857,476.58 2,594,917.63 服务费 2,590,099.08 1,385,473.64 展会及宣传费 1,938,049.28 1,990,888.78 折旧及摊销 135,064.90 259,924.80 其他 7,720,925.36 3,670,065.49 合计 47,444,907.21 32,851,187.71 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额研发费 33,197,884.86 24,487,092.46 职工薪酬 23,181,722.30 21,239,197.66 摊销折旧费 11,713,124.77 12,628,041.39 办公费 9,014,524.64 7,892,602.28 中介机构服务费 4,943,804.04 5,056,816.39 通讯差旅费 2,876,201.07 2,562,351.17 业务招待费 2,634,976.48 2,100,742.13 税费[注] 1,372,528.02 2,477,888.92 其他 3,583,626.47 3,635,777.76 合计 92,518,392.65 82,080,510.16 其他说明：详见本财务报表附注：税金及附加之说明。 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 -4,209,643.20 -4,649,067.36 220 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文利息支出 3,976,003.67 手续费 362,003.24 684,141.39 汇兑损益 14,345,130.61 -8,433,961.08 合计 14,473,494.32 -12,398,887.05 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 5,184,302.16 1,522,465.06 二、存货跌价损失 3,683,075.11 788,332.02 三、可供出售金融资产减值损失 970,808.77 五、长期股权投资减值损失 7,884,915.30 8,985,248.93 十三、商誉减值损失 23,897,726.99 5,584,363.00 合计 41,620,828.33 16,880,409.01 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期 3,582,139.50 319,894.28 损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价 3,582,139.50 319,894.28 值变动收益合计 3,582,139.50 319,894.28 其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -3,399,714.46 -4,109,088.36 处置长期股权投资产生的投资收益 6,155,398.97 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 2,979,943.13 -440,496.02 益的金融资产取得的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 297,407.00 221 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文理财产品投资收益 27,421.41 610,126.04 合计 6,060,456.05 -3,939,458.34 其他说明： 69、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置 19,797,374.92 42,718.97 合计 19,797,374.92 42,718.97 70、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助 18,705,984.66 71、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 13,538,031.80 赔款收入 411,201.82 2,001,057.42 411,201.82 无法支付款项 832,028.51 832,028.51 其他 127,996.20 730,830.27 127,996.20 合计 1,371,226.53 16,312,638.46 1,371,226.53 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关 6,600,466. 财政补贴补助 2,366,565. 其他奖励奖励递延收益 4,570,999. 补助摊销 222 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 13,538,031 合计 -- -- -- -- -- -- .80 其他说明： 72、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 367,996.19 114,946.18 367,996.19 违约金 1,911,651.64 1,911,651.64 滞纳金 317,417.65 317,417.65 非流动资产毁损报废损失 435,648.75 114,301.97 435,648.75 未决诉讼损失 1,131,511.69 1,131,511.69 水利建设基金 579,554.12 其他 36,152.95 45,164.63 36,152.95 合计 4,200,378.87 853,966.90 4,200,378.87 其他说明： 73、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 27,186,209.18 16,230,731.83 递延所得税费用 -116,619.76 -647,957.45 合计 27,069,589.42 15,582,774.38 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 149,694,931.21 按法定/适用税率计算的所得税费用 37,423,732.80 子公司适用不同税率的影响 -16,637,212.67 非应税收入的影响 -15,135.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 770,245.73 223 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -641,247.96 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 9,516,763.44 亏损的影响研发费用加计扣除影响 -2,780,311.39 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影 -3,691,016.09 响安全生产设备投资抵免所得税 -528,243.01 所得税费用 27,069,589.42 其他说明 74、其他综合收益详见附注其他综合收益。 75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与收益相关的政府补助 11,864,992.56 2,740,965.38 利息收入 4,209,643.20 4,649,067.36 保证金到期收回 9,898,555.83 23,979,942.54 收到租金 6,834,988.83 6,747,448.38 其他 5,863,238.28 4,992,003.25 合计 38,671,418.70 43,109,426.91 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额付现销售及管理费用 53,953,413.80 38,328,771.90 存入票据、远期结汇保证金 15,963,300.57 21,779,941.44 其他 6,085,780.28 3,780,334.19 合计 76,002,494.65 63,889,047.53 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 224 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额理财产品赎回 105,000,000.00 合计 105,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额购买理财产品 1,182,364.61 55,000,000.00 处置子公司安徽易威斯公司的现金净 18,607,843.37 额借款[注] 37,000,000.00 合计 56,790,207.98 55,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：借款[注]：系2017年8月2日支付华威新材料公司借款。（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额初存目的为质押且存期 3 个月以上的 130,684,000.00 定期存款支付非公开股票发行费用 13,113,207.55 支付融资租赁设备款 720,000.00 合计 144,517,207.55 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 225 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 122,625,341.79 44,350,386.21 加：资产减值准备 41,620,828.33 16,880,409.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 59,563,760.41 52,856,818.26 生物资产折旧无形资产摊销 3,734,282.50 2,937,325.69 长期待摊费用摊销 1,096,299.03 521,734.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资 -19,797,374.92 71,583.00 产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填 435,648.75 列）公允价值变动损失（收益以“－”号填 -3,582,139.50 -319,894.28 列）财务费用（收益以“－”号填列） 18,253,998.15 -8,433,961.08 投资损失（收益以“－”号填列） -6,060,456.05 3,939,458.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号 -4,158,298.31 -647,957.45 填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号 895,534.88 填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -77,691,076.17 -4,449,725.90 经营性应收项目的减少（增加以“－” -93,330,848.52 -18,759,312.27 号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－” 80,053,476.76 -11,789,775.70 号填列）经营活动产生的现金流量净额 123,658,977.13 77,157,088.73 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 285,773,943.74 416,031,226.20 减：现金的期初余额 416,031,226.20 418,978,285.49 现金及现金等价物净增加额 -130,257,282.46 -2,947,059.29 226 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 168,000,000.00 其中： -- 华威新材料公司 168,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 2,429,687.60 其中： -- 华威新材料公司 2,429,687.60 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 165,570,312.40 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 250,000.00 其中： -- 黑龙江道明公司 250,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 18,610,978.74 其中： -- 黑龙江道明公司 3,135.37 安徽易威斯公司 18,607,843.37 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -18,360,978.74 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 285,773,943.74 416,031,226.20 其中：库存现金 55,645.02 97,123.63 可随时用于支付的银行存款 285,718,298.72 415,934,102.57 三、期末现金及现金等价物余额 285,773,943.74 416,031,226.20 227 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文其他说明：期末现金及现金等价物余额中已扣除不属于现金及现金等价物的已质押的银行存款130,684,000.00元、其他货币资金15,814,284.18元；期初现金及现金等价物余额中已扣除不属于现金及现金等价物的其他货币资金4,249,539.44 元。 77、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 15,814,284.18 保证金应收票据 8,225,653.61 已背书未终止确认之商业承兑汇票固定资产 25,828,335.07 银行借款抵押无形资产 32,790,132.39 银行借款抵押货币资金 130,684,000.00 定期存单质押应收票据 4,344,979.09 票据质押借款合计 217,687,384.34 -- 其他说明： 79、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 27,504,459.29 6.5342 179,719,277.83 欧元 60.01 8.7792 526.84 港币 75,364.86 7.8023 588,019.25 韩元 146,975,858.00 0.0061 897,891.49 印度卢比 14,696,960.34 0.1020 1,499,089.96 巴西雷亚尔 9,578,467.23 1.9726 18,894,484.46 228 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文其中：美元 6,823,167.36 6.5342 44,583,940.16 欧元 181,281.41 8.7792 1,591,505.75 韩元 17,899,200.00 0.0061 109,348.16 巴西雷亚尔 6,840,147.00 1.9726 13,492,873.97 其中：巴西雷亚尔 17,936.00 1.9726 35,380.55 其他应收款其中：韩元 175,000,000.00 0.0061 1,069,094.02 印度卢比 2,178,496.67 0.1020 222,206.66 巴西雷亚尔 460,130.80 1.9726 907,654.02 应付账款其中：美元 162,086.60 6.5342 1,059,106.26 韩元 282,147,689.97 0.0061 1,723,670.90 印度卢比 33,599,883.69 0.1020 3,427,188.14 巴西雷亚尔 13,435,848.00 1.9726 26,503,553.76 其他应付款其中：韩元 10,000,000.00 0.0061 61,091.09 印度卢比 2,507,037.20 0.1020 255,717.79 巴西雷亚尔 70,008.00 1.9726 138,097.78 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用公司子公司道明巴西公司和巴西投资公司主要经营地为巴西，以巴西雷亚尔为记账本位币；道明韩国公司主要经营地为韩国，以韩元为记账本位币；道明印度公司主要经营地为印度，以印度卢比为记账本位币。 80、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 229 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 81、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润华威新材 2017 年 08 350,000,00 2017 年 08 控制权转 103,131,10 12,522,121 100.00% 股权受让料公司月 21 日 0.00 月 21 日移 5.57 .02 其他说明：根据本公司与华威新材料公司、江苏华威世纪电子集团有限公司、盈昱有限公司、深圳市吉泰龙电子有限公司、宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）于 2016 年 10 月 25 日共同签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》，公司通过发行股份及支付现金购买资产的方式，购买江苏华威世纪电子集团有限公司、盈昱有限公司、深圳市吉泰龙电子有限公司、宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）所持华威新材料公司的 100.00%的股权。根据坤元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（坤元评报〔2016〕496 号），以 2016 年 6 月 30 日为基准日，华威新材料公司 100%股权的评估价值为 35,100 万元。经交易各方协商，华威新材料公司 100%股权转让价格为 35,000.00 万元，公司于 2017 年 7 月 31 日完成发行股份支付交易对价 18,200.00 万元，于 2017 年 8 月 21 日完成现金支付交易对价 16,800.00 万元，共计确认的合并成本为 35,000.00 万元。本次交易已经中国证监会《关于核准道明光学股份有限公司向江苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 230 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 [2017]1169 号）核准。（2）合并成本及商誉单位：元合并成本 --现金 168,000,000.00 --发行的权益性证券的公允价值 182,000,000.00 合并成本合计 350,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 118,065,037.69 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 231,934,962.31 额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：公司收购华威新材料公司的交易价格系在参考具有证券期货从业资格的资产评估机构出具的资产评估报告结果的基础上，经交易各方协商谈判确定。根据交易各方共同签署的《盈利预测补偿协议》，江苏华威世纪电子集团有限公司、盈昱有限公司、宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）、深圳市吉泰龙电子有限公司（以下称补偿义务人）承诺，华威新材料公司 2016 年、 2017 年、2018 年的净利润(净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润孰低)分别为 2,700.00 万元(剔除按照企业会计准则需确认的股份支付费用因素影响后的净利润)、3,400.00 万元、4,400.00 万元；各方同意，若华威新材料公司在盈利承诺期内合计实现净利润未能达到合计承诺净利润（即 10,500 万元），补偿义务人应当依照其在本次交易前持有标的资产的比例按协议约定的方法向本公司进行补偿。交易各方同意在盈利承诺期届满后聘请本公司指定的具有证券从业资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试，并出具专项报告。标的资产出现减值的，补偿义务人应按照协议约定对本公司另行补偿。 231 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 (3) 大额商誉形成的主要原因华威新材料公司属制造行业。主要经营活动为研发、生产和销售高精密涂布产品，主要产品为LCD用多功能复合型增亮膜卷材及光学膜片材（合成液晶模组光学膜片）。收购华威新材料有助于本公司进一步完善产业结构，符合公司战略目标。（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值资产： 252,378,914.94 229,889,742.79 货币资金 7,929,687.60 7,929,687.60 应收款项 106,364,157.82 106,364,157.82 存货 42,912,348.37 42,912,348.37 固定资产 57,139,067.82 52,758,229.05 无形资产 18,316,859.59 208,526.21 在建工程 17,215,379.44 17,215,379.44 长期待摊费用 922,461.19 922,461.19 递延所得税资产 1,578,953.11 1,578,953.11 负债： 134,313,877.25 134,313,877.25 借款 55,970,000.00 55,970,000.00 应付款项 77,530,903.57 77,530,903.57 递延收益 812,973.68 812,973.68 净资产 118,065,037.69 95,575,865.54 取得的净资产 118,065,037.69 95,575,865.54 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：参照坤元资产评估有限公司的评估结果，并调整 2016 年 6 月 30 日至 2017 年 8 月 31 日的累计折旧和累计摊销后，固定资产增值 4,380,838.77 元，无形资产增值 18,108,333.38 元。其他说明： 232 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 233 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：（1）合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例道明韩国公司新设 2017 年 5 月 24 日 3,378,844.00 98% 道明印度公司新设 2017 年 10 月 1 日 2,961,280.45 95% 巴西投资公司新设 2017 年 8 月 11 日 19,315,020.00 95% （2）合并范围减少期初至处置日公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产净利润黑龙江道明公司转让 2017 年 3 月 31 日 411,716.10 -163,727.09 安徽易威斯公司丧失控制权[注] 2017 年 9 月 30 日 35,852,513.84 -2,770,331.25 [注]：详见本财务报表附注十三（三）之说明。根据本公司与哈尔滨万相鑫交通市政工程有限公司于 2017 年 3 月 31 日签订的股权转让协议，本公司将所持有的黑龙江道明公司 51%的股权作价 25.00 万元转让予哈尔滨万相鑫交通市政工程有限公司，公司于 2017 年 4 月 10 日收到上述股权转让款，自 2017 年 3 月 31 日起，黑龙江道明公司不再纳入本公司合并报表范围。 234 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接龙游道明公司浙江省龙游县浙江省龙游县制造业 100.00% 设立杭州雷昂纳公浙江省杭州市浙江省杭州市商贸业 100.00% 设立司材料销售公司浙江省永康市浙江省永康市商贸业 100.00% 设立道明新材料公同一控制下合浙江省永康市浙江省永康市制造业 100.00% 司并光电科技公司浙江省永康市浙江省永康市制造业 100.00% 设立华威新材料公非同一控制下江苏省常州市江苏省常州市制造业 100.00% 司合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公非流非流非流非流司名流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负称资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债 235 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元本期发生额上期发生额子公司名综合收益经营活动综合收益经营活动称营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法北京阳光天域北京市朝阳区北京市朝阳区服务业 14.00% 权益法核算科技有限公司南京迈得特光江苏省南京市江苏省南京市服务业 33.18% 权益法核算学有限公司根据协议约定，本公司可对北京阳光天域科技有限公司委派一名董事。根据本公司与浙江钱江生物化学股份有限公司（以下简称钱江生化）及其他相关方于 2017 年 11 月共同签署的《南京迈得特光学有限公司增资协议》和修改后的章程，南京迈得特光学有限公司共设三名董事，其中本公司及钱江生化 236 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文各派驻一名董事，董事会审议事项需至少经本公司及钱江生化公司派驻的两名董事同时同意后方可通过，因此南京迈得特光学有限公司为本公司的合营企业。（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南京迈得特光学有限公司南京迈得特光学有限公司流动资产 53,000,779.62 17,651,560.84 非流动资产 18,978,457.99 14,479,980.75 资产合计 71,979,237.61 32,131,541.59 流动负债 2,495,640.63 1,130,645.65 非流动负债 3,221,972.00 负债合计 5,717,612.63 1,130,645.65 归属于母公司股东权益 66,261,624.98 31,000,895.94 按持股比例计算的净资产份额 21,985,607.17 10,540,304.62 调整事项 16,159,022.31 18,886,498.18 --商誉 16,159,022.31 18,886,498.18 对合营企业权益投资的账面价值 38,144,629.48 29,426,802.80 营业收入 10,555,873.42 8,618,953.26 净利润 -4,806,251.80 -641,147.90 综合收益总额 -4,806,251.80 -641,147.90 其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京阳光天域科技有限公司北京阳光天域科技有限公司流动资产 30,413,570.64 18,683,974.61 非流动资产 1,506,006.79 14,373,056.26 资产合计 31,919,577.43 33,057,030.87 流动负债 217,566.17 1,489,298.89 负债合计 217,566.17 1,489,298.89 归属于母公司股东权益 31,702,011.26 31,567,731.98 237 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文按持股比例计算的净资产份额 4,438,281.58 6,313,546.40 调整事项 12,348,289.16 30,810,106.60 --商誉 26,522,878.71 36,394,469.60 --其他 14,174,589.55 5,584,363.00 对联营企业权益投资的账面价值 16,786,570.74 37,123,653.00 营业收入 14,522,834.30 409,030.15 净利润 -9,393,364.72 -23,245,724.93 综合收益总额 -9,393,364.72 -23,245,724.93 其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失分享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 238 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司应收账款的 25.36% (2016 年 12 月 31 日：15.68%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：期末数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 49,502,767.37 49,502,767.37 小计 49,502,767.37 49,502,767.37 (续上表) 239 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文期初数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 16,065,799.66 16,065,799.66 小计 16,065,799.66 16,065,799.66 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类期末数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上银行借款 191,344,979.09 195,674,872.42 195,674,872.42 应付账款 137,742,010.05 137,742,010.05 137,742,010.05 应付利息 187,378.72 187,378.72 187,378.72 其他应付款 14,820,760.47 14,820,760.47 14,820,760.47 一年内到期的非流 122,117.75 149,707.88 149,707.88 动负债长期借款 35,380.55 44,577.26 44,577.26 小计 344,252,626.63 348,619,306.8 348,574,729.54 44,577.26 (续上表) 期初数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 240 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文应付票据 3,410,542.35 3,410,542.35 3,410,542.35 应付账款 70,560,560.00 70,560,560.00 70,560,560.00 其他应付款 4,985,518.58 4,985,518.58 4,985,518.58 小计 78,956,620.93 78,956,620.93 78,956,620.93 (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币135,000,000.00元(2016年12月31日：人民币0.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量一、持续的公允价值计 -- -- -- -- 量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益 3,582,139.50 3,582,139.50 的金融资产 241 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 1.交易性金融资产 3,582,139.50 3,582,139.50 （3）衍生金融资产 3,582,139.50 3,582,139.50 二、非持续的公允价值 -- -- -- -- 计量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息期末余额系本公司尚未履行完毕的远期外汇买卖合约的公允价值变动，本公司按2017年12月31日银行同期远期外汇牌价，作为以公允价值的计量依据。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例道明投资公司浙江永康项目投资等 2,018 万元 39.85% 39.85% 本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是胡智彪、胡智雄。其他说明：胡智彪、胡智雄各持有道明投资公司50%的股权，道明投资公司持有本公司39.85%的股权，胡智雄直接持有本公司3.86%的股权、胡智彪直接持有本公司3.78%的股权；综上，胡智彪、胡智雄直接和间接累计 242 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文持有本公司47.49%的股权，为本公司实际控制人。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系安徽易威斯公司丧失控制权后转为可供出售金融资产的公司浙江高得宝利新材料有限公司道明投资公司的子公司其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额浙江高得宝利新购买商品 47,393.18 否 188.89 材料有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方受托方/承包方受托/承包资产受托/承包起始受托/承包终止托管收益/承包本期确认的托 243 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文名称名称类型日日收益定价依据管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方受托方/承包方委托/出包资产委托/出包起始委托/出包终止托管费/出包费本期确认的托名称名称类型日日定价依据管费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出 244 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬（8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款黑龙江道明公司 30,712.00 1,535.60 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款安徽易威斯公司 8,520,000.00 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 245 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2017年12月31 日，本公司未结清保函余额2,949,854.50元人民币，未结清信用证余额1,125,628.00美元。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项 1.2017年10月10日，光电科技公司向永康市人民法院起诉宁波明图热能科技有限公司，因宁波明图热能科技有限公司工期拖延，请求法院判决解除光电科技公司与其签订的设备采购合同，请求判令对方公司返还已经支付的预付货款 1,150,000.00元，支付违约金456,000.00元及赔偿金20,000.00元。截至本财务报表报出日，此案件仍在审理中。 2.2017年12月1日，金华市中级人民法院就本公司与特力股份有限公司及终端用户肖莱公司的安全套装协议采购纠纷案作出裁定，裁定本公司向特力股份有限公司履行产品销售的连带责任，承担终端客户肖莱公司的全部退款，即 233,535.74美元等值欧元。本公司预计很可能发生损失1,631,511.69元，已计入营业外支出和预计负债。 246 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利以公司 2017 年 12 月 31 日总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元经审议批准宣告发放的利润或股利尚待公司股东大会审议批准 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明北京阳光天域科技有限公司股权转让事项根据本公司、金亮和北京阳光天域科技有限公司于2018年4月20日共同签署的《股权转让协议》，公司将持有的北京阳光天域科技有限公司3.5%的股权作价 980.00万元转让给自然人金亮。同时，金亮向本公司另行支付740.00万元，作为拟解除各方于2016年1月18日签署的《北京阳光天域科技有限公司增资协议》中第六条6.3(4)条款（该条款主要约定原股东金亮、郑松在北京阳光天域科技有限公司未完成业绩承诺时的股权回购义务）的对价。上述款项合计1,720.00 万元，分三期支付，其中第一期款项172.00万元于2018年4月20日之前支付，第 247 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文二期款项1,380.00万元于2018年9月30日之前支付，第三期款项200万元于2018 年12月31日前支付，如金亮未能在2018年9月30日之前全部付清第一期和第二期款项，则《股权转让协议》终止，原《北京阳光天域科技有限公司增资协议》继续有效。截至本财务报表对外报出之日，公司已收到金亮支付的第一期股权转让款 172.00万元。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润 248 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文安徽易威斯公 8,048,767.77 11,160,615.27 -3,111,847.50 -3,111,847.50 -1,412,868.94 司其他说明公司本期丧失对安徽易威斯公司的控制权，自 2017 年 9 月 30 日起，不再将安徽易威斯公司纳入合并财务报表范围。该组成部分代表一项独立的主要业务，是一个单独的主要经营地区，满足终止经营的条件。 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。产品可独立区分的，资产、负债系销售该产品公司的资产、负债，与各分部共同使用的资产、负债按照其销售规模比例在不同的分部之间分配。（2）报告分部的财务信息单位：元分部间抵项目反光膜反光布反光服装反光制品增光膜其他合计销主营业务 696,378, 206,289, 121,482, 147,527, 81,528,7 145,927, -620,201 778,931, 收入 302.47 087.46 392.14 358.47 40.78 091.01 ,242.18 730.15 主营业务 537,107, 169,215, 100,030, 114,288, 52,396,8 123,737, -623,517 473,258, 成本 506.61 774.31 147.90 278.10 42.05 293.74 ,820.30 022.41 -1,801,3 2,022,64 599,172, 352,848, 428,497, 236,802, 423,849, 2,262,42 资产总额 91,354.9 9,695.87 258.14 907.91 220.09 442.23 199.79 8,369.04 382,049, 113,175, 66,648,1 80,936,9 44,728,58 80,059,03 -340,257 427,340, 负债总额 536.72 051.56 01.28 83.18 7.22 8.76 ,007.43 291.29 249 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 (一) 华威新材料公司业绩承诺完成情况及长期投资减值测试华威新材料公司 2016 年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润（剔除股份支付费用影响后）为 2,972.50 万元，较承诺应实现的净利润 2,700.00 万元超出 272.50 万元；2017 年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为 2,897.48 万元，较承诺应实现的净利润 3,400.00 万元差额 502.52 万元，未达到当期业绩承诺，主要原因系受市场行情变化，增亮膜产品价格下降所致。华威新材料公司 2016 年度及 2017 年度累计完成之业绩较业绩承诺差额 230.02 万元。根据坤元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（坤元评报〔2018〕214 号），华威新材料公司截至 2017 年 12 月 31 日全部股权价值为 41,720 万元。经减值测试后，公司根据享有华威新材料公司可辨认净资产公允价值份额低于账面价值的差额计提商誉减值准备 4,392,204.70 元。 (二) 与安徽易威斯公司发生纠纷 1. 本公司起诉安徽易威斯公司原股东及其担保方本公司于 2015 年 12 月取得安徽易威斯公司 51%的股权。2017 年 6 月，因安徽易威斯公司原股东未按原《安徽易威斯新能源科技股份有限公司增资及股权转让协议》的约定履行相关义务，本公司起诉原股东曹雯钧、曹慧芳及相关责任方郭路长、安徽英迪尔汽车零部件有限公司及安徽英迪尔自动化工程有限公司，要求对方履行相应的股份赎回及担保责任。 250 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文浙江省金华市中级人民法院于 2018 年 2 月 5 日作出一审判决，判决主要内容如下： (1) 由曹慧芳、曹雯钧于判决生效之日起十日内赎回本公司所持安徽易威斯公司的全部股权并支付本公司赎回款项人民币 6,283.2 万元及其相应的利息损失（按同期同类贷款利率但不得超过年利率 4.35%自 2017 年 5 月 19 日起计付至实际履行之日止）； (2) 被告安徽英迪尔汽车零部件有限公司、安徽英迪尔自动化工程有限公司及郭路长对被告曹慧芳、曹雯钧第一项给付义务承担连带清偿责任。曹慧芳、曹雯钧于 2018 年 2 月 23 日提起上诉，请求法院撤销一审判决，并驳回本公司全部诉讼请求，截至本财务报表报出日，二审尚未开庭。 2. 安徽易威斯公司起诉本公司 2017 年 9 月，安徽易威斯公司起诉本公司，要求本公司及杨金龙返还安徽易威斯公司 8,520,000.00 元款项及利息、损失 90,880.00 元，共计 8,610,880.00 元。截至本财务报表报出日，该案尚未开庭审理。截至 2017 年 12 月 31 日，公司收到安徽易威斯公司划转的货币资金 262.00 万元以及银行承兑汇票 590.00 万元，账列其他应付款 852 万元。 3. 本公司丧失对安徽易威斯公司控制权及影响鉴于安徽易威斯公司实际经营情况及上述事项的影响，公司本期根据预计的可回收金额，于 2017 年 9 月对安徽易威斯公司商誉计提减值准备 19,505,522.29 元。由于公司实际已无人员参与安徽易维斯公司管理，因此已无法参与安徽易威斯公司经营相关的决策或对其实施影响，丧失对安徽易威斯公司的控制权亦无重大影响，安徽易维斯公司目前由合计持有 42.00%股权的曹慧 251 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文芳、曹雯钧实施控制。自 2017 年 9 月 30 日起，公司不再将安徽易威斯公司纳入合并报表范围，并将对安徽易威斯公司长期股权投资账面价值 26,103,608.77 元改列可供出售金融资产项目。公司在考虑已保全的被告人财产等其他支持性证据后，根据该项可供出售金融资产预计可收回金额，于本期末计提减值准备 970,808.77 元，截至 2017 年 12 月 31 日，该项可供出售金融资产账面价值 25,132,800.00 元。 8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按信用风险特征 158,29 143,88 103,9 100.00 14,414, 100.00 12,637, 91,359,3 组合计提坏账准 8,336.7 9.11% 3,731.3 96,44 12.15% % 605.49 % 131.42 09.04 备的应收账款 9 0 0.46 158,29 143,88 103,9 100.00 14,414, 100.00 12,637, 91,359,3 合计 8,336.7 9.11% 3,731.3 96,44 12.15% % 605.49 % 131.42 09.04 9 0 0.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 252 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 年以内小计 148,396,695.95 7,419,834.80 5.00% 1至2年 2,324,328.81 464,865.76 20.00% 2至3年 2,094,814.20 1,047,407.10 50.00% 3 年以上 5,482,497.83 5,482,497.83 100.00% 合计 158,298,336.79 14,414,605.49 9.11% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 3,800,761.55 元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额应收账款坏账 2,023,287.48 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况期末余额前5名的应收账款合计数为51,617,888.23元，占应收账款期末余额合计数的比例为32.61%，相应计提的坏账准备合计数为2,580,894.41元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 253 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按信用风险特征 4,474 20,496, 100.00 1,215,4 19,281, 100.00 1,265,2 3,209,76 组合计提坏账准 5.93% ,994. 28.27% 803.83 % 54.37 349.46 % 28.91 5.83 备的其他应收款 4,474 20,496, 100.00 1,215,4 19,281, 1,000.0 1,265,2 3,209,76 合计 5.93% ,994. 28.27% 803.83 % 54.37 349.46 0% 28.91 5.83 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 19,956,157.33 997,807.87 5.00% 1至2年 390,000.00 78,000.00 20.00% 2至3年 22,000.00 11,000.00 50.00% 3 年以上 128,646.50 128,646.50 100.00% 合计 20,496,803.83 1,215,454.37 5.93% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 49,774.54 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元 254 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 15,242,111.22 295,928.40 押金保证金 2,543,508.09 2,958,684.00 预付税金 1,100,682.26 拆借款 680,768.38 517,105.56 出口退税 328,349.59 应收暂付款 698,276.78 其他 601,384.29 5,000.00 合计 20,496,803.83 4,474,994.74 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例常州华威新材料有往来款 15,199,178.07 1 年以内 74.15% 759,958.90 限公司预付关税及增值税预付税金 1,100,682.26 1 年以内 5.37% 55,034.11 广东省特种证件制押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 4.88% 50,000.00 作中心出口退税应收未收款 328,349.59 1 年以内 1.60% 16,417.48 甘肃省机动车牌照保证金 300,000.00 1 年以内 1.46% 15,000.00 255 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文厂合计 -- 17,928,209.92 -- 87.46% 896,410.49 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 1,358,192,086. 1,353,799,881. 对子公司投资 4,392,204.70 979,146,942.21 5,584,363.00 973,562,579.21 66 对联营、合营 69,105,789.77 14,174,589.55 54,931,200.22 75,535,704.73 8,985,248.93 66,550,455.80 企业投资 1,427,297,876. 1,408,731,082. 1,054,682,646. 1,040,113,035. 合计 18,566,794.25 14,569,611.93 43 18 94 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值减值准备期末被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额准备余额 495,017,574.3 495,017,574.3 龙游道明公司 5 杭州雷昂纳公 5,000,000.00 5,000,000.00 司材料销售公司 30,000,000.00 30,000,000.00 道明新材料公 46,644,426.91 46,644,426.91 司光电科技公司 332,673,840.9 332,673,840.9 256 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 道明巴西公司 13,201,100.00 13,201,100.00 道明韩国公司 3,378,844.00 3,378,844.00 道明印度公司 2,961,280.45 2,961,280.45 巴西投资公司 19,315,020.00 19,315,020.00 华威新材料公 410,000,000.0 410,000,000.0 4,392,204.70 4,392,204.70 司 0 安徽易威斯公 56,100,000.00 56,100,000.00 司黑龙江道明公 510,000.00 510,000.00 司 979,146,942.2 435,655,144.4 1,358,192,086. 合计 56,610,000.00 4,392,204.70 4,392,204.70 1 5 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法宣告发减值准投资单期初余其他综期末余追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末位额合收益其他额资资的投资益变动股利或值准备余额调整损益利润一、合营企业南京迈得特光 29,426, 10,350, -1,632, 38,144, 学有限 802.80 000.00 173.32 629.48 公司 29,426, 10,350, -1,632, 38,144, 小计 802.80 000.00 173.32 629.48 二、联营企业北京阳光天域 46,108, 15,000, -147,74 7,884,9 2,695,5 30,961, 14,174, 科技有 901.93 000.00 1.64 15.30 74.68 160.29 589.55 限公司 46,108, 15,000, -147,74 7,884,9 2,695,5 30,961, 14,174, 小计 901.93 000.00 1.64 15.30 74.68 160.29 589.55 75,535, 10,350, 15,000, -1,779, 7,884,9 2,695,5 69,105, 14,174, 合计 704.73 000.00 000.00 914.96 15.30 74.68 789.77 589.55 257 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 596,089,901.25 529,227,136.58 459,868,682.14 402,980,058.42 其他业务 48,755,788.59 44,949,460.86 22,042,267.02 19,248,220.97 合计 644,845,689.84 574,176,597.44 481,910,949.16 422,228,279.39 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 100,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -3,399,714.46 -4,109,088.36 处置长期股权投资产生的投资收益 5,855,374.18 以公允价值计量且其变动计入当期损益 2,979,943.13 -440,496.02 的金融资产在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收 297,407.00 益理财产品投资收益 605,068.49 合计 105,733,009.85 -3,944,515.89 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 25,517,125.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 18,705,984.66 量享受的政府补助除外） 258 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 6,562,082.63 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支 -2,393,503.59 出其他符合非经常性损益定义的损益项目 27,421.41 系理财产品投资收益减：所得税影响额 11,247,627.16 少数股东权益影响额 12,887.68 合计 37,158,595.41 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利 7.98% 0.21 0.21 润扣除非经常性损益后归属于公 5.58% 0.14 0.14 司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 259 道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、载有董事长签名的2017年年度报告文本原件。五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 260
附件：公告原文

道明光学：2017年年度报告（更新后）（下载公告）

公告日期:2018-05-09

道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   道明光学股份有限公司
                                           2017 年年度报告
                                            2018 年 04 月
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              第一节 重要提示、目录和释义
      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
      公司负责人胡智彪、主管会计工作负责人张崇俊及会计机构负责人(会计主
管人员)敖靖声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
      所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
      本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公
司对投资者的实质承诺。公司已在本年度报告“公司未来发展的展望”章节中
披露关于公司面临风险的描述，敬请投资者查阅并注意投资风险。
      公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 626,420,744 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                  目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 17
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 48
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 93
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 102
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 102
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 103
第九节 公司治理............................................................................................................................ 113
第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 123
第十一节 财务报告 ....................................................................................................................... 124
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 260
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  释义
                   释义项                  指                            释义内容
    发行人、公司、本公司、道明光学         指   道明光学股份有限公司
    控股股东、道明投资                     指   浙江道明投资有限公司，公司控股股东
    龙游道明                               指   浙江龙游道明光学有限公司，公司全资子公司
    道明新材料                             指   浙江道明新材料有限公司，公司全资子公司
    雷昂纳                                 指   杭州雷昂纳贸易有限公司，公司全资子公司
    材料销售公司                           指   浙江道明光学材料销售有限公司，公司全资子公司
    道明光电科技                           指   浙江道明光电科技有限公司，公司全资子公司
                                                上海车水马龙信息技术股份有限公司，现更名为天津携车网络信息
    车水马龙信息公司                       指
                                                技术股份有限公司，公司参股公司
                                                平安创新投资基金 TMT 二期（注册名上海鼎创智瑜投资合伙企
    平安创投                               指
                                                业），合伙企业，公司参股基金
    南京迈得特                             指   南京迈得特光学有限公司，公司参股公司
    安徽易威斯                             指   安徽易威斯新能源科技股份有限公司，公司控股子公司
                                                DAOMING BRASIL TECIDOS E FILMES REFLETIVOS LTDA，公
    DAOMING BRASIL                         指
                                                司境外控股子公司
    阳光天域                               指   北京阳光天域科技有限公司，公司参股公司
    黑龙江道明万相鑫                       指   黑龙江道明万相鑫交通市政工程有限公司，原公司控股子公司
                                                韩国道明反光材料有限公司，KOREA DAOMING REFLECTIVE
    韩国道明                               指
                                                MATERIAL CO.,LTD 。公司新设境外控股子公司
                                                道明（巴西）投资有限公司，DAOMING（BRASIL）INVESTIMENTOS
    巴西道明投资                           指
                                                LIMITADA，公司新设境外控股子公司
    道明印度公司                           指   道明反光材料印度有限公司，公司新设境外控股子公司
    华威新材料                             指   常州华威新材料有限公司,公司 2016 年重大资产重组标的公司
    骏通新材料                             指   惠州骏通新材料有限公司，系华威新材料全资子公司
    华威集团                               指   江苏华威世纪电子集团有限公司，系华威新材料的原股东
                                                盈昱有限公司（YingYuCompanyLimited），注册地为香港，系华威
    香港盈昱                               指
                                                新材料的原股东
                                                宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙），系华威新材料
    宝生投资                               指
                                                的原股东
    吉泰龙                                 指   深圳市吉泰龙电子有限公司，系华威新材料的原股东
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
    苏州奥浦迪克光电                       指   苏州奥浦迪克光电技术有限公司，系公司参股子公司
    《公司法》                             指   《中华人民共和国公司法》
    《证券法》                             指   《中华人民共和国证券法》
    中国证监会                             指   中国证券监督管理委员会
    深交所、交易所                         指   深圳证券交易所
    海通证券、保荐机构                     指   海通证券股份有限公司
    国金证券、保荐机构                     指   国金证券股份有限公司
    天健、审计机构                         指   天健会计师事务所（特殊普通合伙）
    《公司章程》                           指   《道明光学股份有限公司章程》
    元、万元                               指   人民币元、人民币万元
    本报告期、本期、报告期内               指   2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
    股票简称                 道明光学                              股票代码
    股票上市证券交易所       深圳证券交易所
    公司的中文名称           道明光学股份有限公司
    公司的中文简称           道明光学
    公司的外文名称（如有）   DAOMING OPTICS&CHEMICAL CO.,LTD
    公司的外文名称缩写（如
                             DAOMING
    有）
    公司的法定代表人         胡智彪
    注册地址                 浙江省永康市象珠镇象珠工业区 3 号迎宾大道 1 号
    注册地址的邮政编码       321313
    办公地址                 浙江省永康市经济开发区东吴路 581 号
    办公地址的邮政编码       321399
    公司网址                 www.chinadaoming.com
    电子信箱                 stock@chinadaoming.com
二、联系人和联系方式
                                                      董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                                尤敏卫                                钱婷婷
                                        浙江省永康市经济开发区东吴路 581      浙江省永康市经济开发区东吴路 581
    联系地址
                                        号                                    号
    电话                                0579-87321111                         0579-87321111
    传真                                0579-87312889                         0579-87312889
    电子信箱                            stock@chinadaoming.com                stock@chinadaoming.com
三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露媒体的名称                 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
    公司年度报告备置地点                         公司证券部
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、注册变更情况
    组织机构代码                           9133000066917394XU
    公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                           无变更
    有）
    历次控股股东的变更情况（如有）         无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称                天健会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址            杭州江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 14 楼
    签字会计师姓名                  姚本霞、曹毅
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
             保荐机构名称            保荐机构办公地址             保荐代表人姓名                持续督导期间
                                 四川省成都市东城根上街
    国金证券股份有限公司                                     曹玉江、朱铭               2014 年 11 月-2017 年 12 月
                                 95 号
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
             财务顾问名称            财务顾问办公地址           财务顾问主办人姓名              持续督导期间
                                                                                        自公司 2017 年重大资产重
    海通证券股份有限公司         上海市广东路 689 号         晏璎、金天                 组实施完毕之日起，应当不
                                                                                        少于一个会计年度
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         2017 年             2016 年          本年比上年增减          2015 年
    营业收入（元）                       806,798,289.37     521,792,083.26             54.62%        429,497,785.44
    归属于上市公司股东的净利润
                                         123,752,926.37      48,710,429.85            154.06%         44,995,214.82
    （元）
    归属于上市公司股东的扣除非
                                          86,594,330.96      35,085,153.41            146.81%         37,238,168.02
    经常性损益的净利润（元）
    经营活动产生的现金流量净额
                                         123,658,977.13      77,157,088.73             60.27%         68,599,497.81
    （元）
    基本每股收益（元/股）                           0.21               0.08           162.50%                   0.08
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
    稀释每股收益（元/股）                         0.21                     0.08                 162.50%                  0.08
    加权平均净资产收益率                        7.98%                   3.46%                    4.52%                 3.78%
                                                                                    本年末比上年末增
                                     2017 年末                 2016 年末                                     2015 年末
                                                                                           减
    总资产（元）                    2,262,428,369.04          1,607,957,006.77                  40.70%      1,564,589,505.95
    归属于上市公司股东的净资产
                                    1,826,934,660.67          1,428,006,657.44                  27.94%      1,394,078,796.60
    （元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                       单位：元
                                     第一季度                  第二季度                 第三季度              第四季度
    营业收入                         138,752,316.29            176,584,091.67           218,315,621.65        273,146,259.76
    归属于上市公司股东的净利润           19,673,368.19          38,437,072.53            24,869,233.50         40,773,252.15
    归属于上市公司股东的扣除非
                                         16,890,939.55          21,644,738.66            15,309,599.95         32,749,052.80
    经常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额           11,391,125.76            7,506,635.29           15,688,155.16         89,073,060.92
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                   项目                      2017 年金额          2016 年金额           2015 年金额             说明
    非流动资产处置损益（包括已计提资产                                                                    处置闲置不动产以
                                              25,517,125.14            -71,583.00        -1,804,613.79
    减值准备的冲销部分）                                                                                  及股权处置损益
    计入当期损益的政府补助（与企业业务        18,705,984.66        13,538,031.80          8,142,703.06
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
    密切相关，按照国家统一标准定额或定
    量享受的政府补助除外）
    除同公司正常经营业务相关的有效套期
    保值业务外，持有交易性金融资产、交
                                                                                             主要系报告期末远
    易性金融负债产生的公允价值变动损
                                            6,562,082.63     -120,601.74        -84,855.28   期结售汇产品公允
    益，以及处置交易性金融资产、交易性
                                                                                             价值变动收益等
    金融负债和可供出售金融资产取得的投
    资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                           -2,393,503.59    2,571,776.88      2,748,794.06
    出
                                                                                             系理财产品投资收
    其他符合非经常性损益定义的损益项目        27,421.41       605,068.49       323,630.14
                                                                                             益
    减：所得税影响额                       11,247,627.16    2,840,470.87      1,568,611.39
         少数股东权益影响额（税后）           12,887.68        56,945.12
    合计                                   37,158,595.41   13,625,276.44      7,757,046.80          --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      公司主营业务为以反光材料为主的功能性薄膜的研发、设计及生产，主要
产品包括各规格、各等级的反光膜、反光布及以反光膜和反光布为原材料制造
的反光服装、反光制品，以及锂电池软包装膜等功能性薄膜产品。公司业务向
前一体化实现核心原材料的自给，向后一体化涵盖“人”“车” “路” 的安全
防护，实现了基于反光材料的安全防护全产业链的体系。报告期内，公司完成
对华威新材料100%股权的收购，新增华威新材料主要产品LCD用多功能复合型增
亮膜卷材、光学膜片材以及量子点膜。
      （一）主要产品及用途
      目前公司反光材料产品广泛应用于各种道路交通指示标牌、车身安全标识、
海上救生设施、消防救生设施、服装、箱包、鞋帽、广告等领域；微棱镜型反
光膜主要应用于高等级公路以及发达城市的道路标志标牌；高性能光学膜兼具
扩散和增亮功能，主要应用于消费电子领域；锂电池软包装膜主要应用于软包
装锂电池，并最终应用到消费电子、新能源汽车等领域；量子点膜主要应用在
液晶显示的背光模组中，增加背光亮度，节省能耗。
      （二）主要经营模式
      报告期，公司的经营模式未发生重大变化。公司根据国内外市场，发展了
不同的销售方式。在国内市场，主要靠建立自有渠道结合发展核心经销商进行
销售，销售范围覆盖全国，通过参加公开招标、为客户提供定制化产品的方式，
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
为全国客户提供优质、及时、专业的服务，可及时有效地满足各地客户的需求。
在国外市场，主要通过各国或者各重点区域选择1-3家有实力的经销商实现销
售，同时在巴西、印度、韩国等地区建立销售子公司实现本地化服务，提升销
售业绩。同时，报告期内公司采用O2O模式在工业品领域内的创新运用，线上打
造“安防一站式采购线上商城”，以业务引流和标准化产品及解决方案输出为主，
线下打造“交安一站式配送中心”，以业务落地，销售支持和本地化服务输出为
主。目前，以交安配送中心为载体，逐步完成全国市场布局，构建销售渠道体
系，推动产品销售。
      生产方面，公司在产业结构转型升级同时，做好生产经营管控模式的转变
及优化，紧紧围绕安全、稳定、高效生产，展开生产经营工作。目前，公司主
要分龙游、永康、常州三个生产基地，位于龙游基地的龙游道明成为玻璃微珠
型反光材料、反光服装、反光制品生产研发平台，道明新材料成为相关反光材
料基础原材料离型纸、离型膜生产研发平台；位于永康基地的道明光电成为微
棱镜型反光材料及锂电池软包装膜等功能性膜材料产品的生产研发平台；位于
常州的华威新材料成为光学膜、复合膜、装饰膜、量子点多功能复合膜生产研
发平台。三大生产基地联动，打造全球先进的反光材料生产基地的同时，进一
步加大新型功能性薄膜的开发力度，公司从单一的反光材料生产企业提升到全
球少数拥有玻璃微珠型和微棱镜型全系列反光材料生产能力的领先企业，并逐
渐转型为综合性功能性膜材料生产企业。
      （三）主要的业绩驱动因素
      报告期，公司依靠自主研发技术优势，积极拓宽国内营销渠道，加快海外
销售子公司的布局，强化海外服务职能，提高国际市场份额；同时，不断优化
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司产品和客户结构，提升产品品质，提高产品毛利率，公司业绩得到大幅提
升。报告期，公司市场开拓力度加大，其中毛利较高的微棱镜型反光膜、反光
布、车牌膜、车牌半成品等销售取得较大进展，保证了公司业绩的稳定持续增
长；特别是微棱镜型反光膜作为2015年度非公开发行募投项目，于2016年四季
度顺利投产并在当年实现销售收入5,653.91万，2017年在此基础上，全年销售
数量179.37万平方米，实现销售收入1.24亿元。同时，华威新材料2017年9-12
月实现主营业务收入10,313.11万元和净利润1,252.21万元纳入公司合并报表范
围，增加了公司业绩。
      （四）行业情况及公司地位
      在全球反光材料行业，大型的反光材料生产企业较少，主要集中在美国、
中国、日本等地，其中比较知名的企业有美国的3M、艾利丹尼森，日本的NCI，
国内的道明光学、常州华日升、浙江夜视丽等。美国反光材料生产企业由于进
入该行业时间较早，积累了丰富的技术经验，产品系列齐全。公司凭借上市后
带来的强大的资金实力和研发能力，凭借稳定的产品质量及产品成本优势，与
国际同行共同竞争全球市场。
      目前，玻璃微珠型反光材料已经基本实现进口替代，但是高端的微棱镜型
反光材料的国产化进程还在起步阶段，受研发技术、行业原生条件等的限制，
国内实现玻璃微珠型和微棱镜型反光膜两翼齐飞的企业极少。公司在研发、生
产、设备、销售、战略等方面能和外资品牌相抗衡，是国内首家完全掌握微棱
镜型反光膜技术并实现量产的企业自成立以来公司一直致力于反光材料的技术
研究、技术应用和市场开发，在技术创新、产品创新、行业应用创新、生产管
理等方面积累了丰富的经验，形成了极强的竞争优势。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
             主要资产                                             重大变化说明
                                     主要系本期向常州华威新材料非公开发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
 股权资产
                                     金所致
 固定资产                            主要系本期新增合并华威新材料公司及光电公司在建工程完工转入固定资产所致
 无形资产                            主要系本期新增合并华威新材料公司所致
 在建工程                            主要系本期龙游道明增加环保设备安装及华威新材料新增量子点膜工程项目所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      （一）规模优势
      公司拥有微棱镜型和玻璃微珠型全系列反光膜、反光布研发和生产能力，
并向下延展反光服装、反光制品，可向客户提供完整的一站式安全防护解决方
案，是国内反光材料行业规模最大、产品种类最为齐全的龙头骨干企业之一。
公司目前拥有年产 3000万平方米玻璃微珠型反光材料的产能规模，年产1000万
平方米微棱镜型反光膜生产线、年产1,500万平方米锂电池软包装膜生产线、年
产2000万平方米增光膜生产线、年产300万平方米复合膜和年产300万量子点膜
生产线等项目。公司在继续巩固反光材料行业领先的同时，进一步加大新型功
能性薄膜的开发力度，公司从全球少数拥有玻璃微珠型和微棱镜型全系列反光
材料生产能力的领先企业提升为综合性功能性膜材料生产企业。
      （二）技术研发优势
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      公司自成立以来将技术创新作为企业可持续发展的重要途径和手段，公司
研发中心先后被认定为浙江省高新技术企业研发中心、浙江省省级企业技术中
心及浙江省反光材料工程技术研究中心；通过自主研发，公司已申请100余项专
利（其中发明专利近30项），承担国家级、省部级项目15项。公司全资子公司龙
游道明、道明光电、华威新材料、骏通新材料均为高新技术企业。截至报告期
末，道明光学共获得发明专利1项；道明光电共获得授予专利28项，其中：发明
专利8项、实用新型专利7项、外观设计专利13项；龙游道明共获得授予专利45
项，其中：发明专利11项、实用新型专利30项、外观设计专利4项；华威新材料
共获得授予专利14项，其中：发明专利2项、实用新型专利12项；惠州骏通新材
料获得授予实用新型专利10项。领先的技术研发和创新能力为提升公司核心竞
争力和保持行业领先地位奠定了坚实的基础。
      （三）团队优势
      目前道明营销中心下设内贸部、外贸部、市场部三个职能部门，并根据市
场特征划分三大事业部（个人防护事业部、交通安全事业部和国际业务事业部）
九大项目组（专业市场项目组、民用市场项目组、反光丝线项目组、反光面料
项目组、反光服装项目组、广告膜项目组、车身反光标识项目组、车牌膜项目
组，交通工程项目组），各项目组分工不同但都以“创新、 协同、渠道、应用”
作为总的经营方向和策略，共同打造全球领先的反光材料及延伸产品供应商以
及安全防护一站式解决方案提供商。同时，公司根据销售区域划分为国内市场
和国际市场，国内市场细分为华北区、华中区、华东区、华南区、西南区、西
北区六大区域。公司目前在国内设有16家办事处，覆盖全国主要市场，为客户
提供优质、及时、专业的服务，可及时有效地满足各地客户的多样化需求；国
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
际市场细分为欧洲区、美洲区、非洲区、澳洲区、中东西亚区、东南亚区六大
区域，向80多个国家的市场逐级逐层辐射渗透，并已经在韩国、印度、巴西等
地建立销售型子公司，实现本地化服务。
      （四）装备优势
      目前，公司研发中心先后被认定为浙江省高新技术企业研发中心、浙江省
省级企业技术中心及浙江省反光材料工程技术研究中心。公司一直以来十分重
视对先进生产装备、检测设备及仪器的投入，目前公司已拥有成套进口高精密
涂布、复合生产线；进口模块化多功能涂布复合生产线；进口高精密模压生产
线；进口挤出生产线；高速激光打标机；宽幅卷对卷丝网印刷机；数字分切机；
智能化立体仓库；自动化车牌生产流水线；智能化服装生产悬挂系统；自动裁
布系统等设备来保持公司的装备优势进而巩固公司产品的市场竞争优势。此外，
公司建有国内少有的专业涂布实验室，加强对现有功能性薄膜核心生产工艺的
优化。
      （五）原料采购优势
      公司的高性能合成树脂胶水及离型纸等部分重要原材料均采用自主研发和
生产模式，自主生产关键原材料使产品拥有更好的成本优势，匹配性更优，提
升产品品质。公司通过参与部分上游行业产品的生产，对原材料市场价格变化
具有更敏锐的反应能力，减少上游原材料价格的波动对产品成本的影响，避免
原材料供应的突发性短缺的瓶颈。此外，公司不断推进微棱镜反光膜及铝塑膜
的部分原材料国产化工作，未来如能进一步提升部分原材料的国产化率，将有
效降低产品成本，提高产品毛利，提升公司业绩，并避免原材料采购瓶颈。
      （六）资金优势
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      相对于国内同行，公司IPO上市及2015年度非公开发行股票带来的资本相对
充足有助于企业在当前经济形势下持续推进募投项目的建设、生产线技改、产
品升级换代和市场开拓，确保公司产能扩张目标的实现。公司IPO募投项目为玻
璃微珠型反光材料业务基础上的产能扩建，主要定位中高端反光材料市场，满
足公司销量快速增长的需要。募投项目实现产能扩张后，缓解公司产能压力，
保持公司在反光材料行业内的领先地位。公司2015年度非公开发行募投项目为
微棱镜型反光膜、锂电池包装膜、高性能光学膜等功能性膜。项目投产后，公
司进入高端微棱镜型反光材料领域，确立公司在反光材料行业领先地位，同时
进入新兴功能性膜材料行业，提升公司竞争力。IPO募集资金、2015年度非公开
发行股票募集资金以及2017年度完成对华威新材料的收购，使得公司资本实力
大大增强，总资产和净资产得以提高，有利于增强公司资产结构的稳定性和抗
风险能力。
      （七）运营管理优势
      公司坚持制度化建设，将标准化、流程化、规范化融于企业运作之中。公
司已建立了完整的管理制度，明确了岗位职责与工作流程，通过实施精细化的
管理，有效降低单位成本。公司引入ERP系统并不断完善，全面整合采购、生产、
销售各环节，持续提升快速反应能力。公司推进以NC-ERP项目为主导全方位多
角度进行公司的信息化建设，在设计、管理、生产、营销及集团总部管控各个
环节全面展开信息化建设。
      报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
      2017年度，公司面临人力成本高涨、环保政策趋紧、原材料价格上涨和外
汇汇率大幅波动等多重不利因素影响，公司管理层坚定执行董事会年初制定的
发展规划和经营计划，坚持以主营业务反光材料为核心，保持传统玻璃微珠型
反光材料产品销售稳定增长，部署车牌膜、车牌半成品等高端市场销售工作，
提升产品附加值和竞争力，抓住国内车牌膜、车牌半成品和车用反光背心等政
策契机，使得传统玻璃微珠型反光材料销售规模大幅上升；公司积极开拓国内
外微棱镜型反光膜产品市场，加快进口替代的步伐，保障利润增长点；加快铝
塑膜量产工作，迅速切入铝塑膜市场，公司产品品质稳定，多项指标在业内得
到认可，为2018年大规模销售尤其是动力类电池销售打下坚实的基础；2017年，
公司完成了华威新材料的100%股权收购工作，整合双方技术优势和生产设备加
快华威新材料的复合膜、装饰膜和量子点膜等项目生产线安装调试，使其尽快
形成规模化生产能力生产出成熟的产品，丰富公司产品种类，提升综合竞争力，
构建新的盈利增长点。
      报告期内，公司实现营业总收入806,798,289.37元，同比增长54.62%；实
现利润总额149,694,931.21元，同比增长149.77%；实现归属于上市公司股东的
净利润123,752,926.37元，同比增长154.06%，实现经营业绩的跳跃式增长。
      （一）全面完成华威新材料的并购，优化上市公司产业布局
      2017年7月，中国证监会出具的《关于核准道明光学股份有限公司向江苏华
威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
可[2017]1169号），核准公司向江苏华威世纪电子集团有限公司发行12,345,090
股股份、向宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）发行3,990,467股
股份、向深圳市吉泰龙电子有限公司发行1,014,299股股份购买相关资产；并核
准公司非公开发行不超过17,349,856股新股募集本次发行股份购买资产的配套
资金。其中用于发行股份购买资产的新增股份17,349,856股已于2017年9月4日
在深圳证券交易所上市；用于募集配套资金的新增股份17,349,856股已于2018
年1月24日在深圳证券交易所上市。公司圆满完成了发行股份及支付现金方式并
购华威新材料的工作，是公司在战略转型升级上迈出的坚实一步，加速公司转
型综合性功能性膜材料生产企业的战略目标。
     （二）围绕产业布局，重整营销体系，加大市场开发力度
       报告期内，公司重新规划布局国内营销系统，反光材料划分为个人防护事
 业部、道路交通事业部、行车安全事业部、机动车号牌事业部，形成围绕“人、
 车、路”安全防护应用场景的市场开拓。2017年，玻璃微珠型反光材料方面保
 持销售大幅增长，其中车牌膜品质稳定性等方面取得较大进展，在原有省份上
 新增广东、陕西、四川、甘肃等省份，与山东、陕西、甘肃、四川、广西、黑
 龙江、青海等11个省份新能源车牌达成合作。同时，部分省份车管系统开始市
 场化采购车牌半成品，公司抓住市场契机成为多个省份车牌膜及车牌半成品供
 应商，迅速提升销售规模；此外，公司反光服装原主要用于出口，2017下半年
 新修订发布的中华人民共和国国家标准《机动车运行安全技术条件》（GB
 7258-2017）于2018年1月1日正式实施，该规定适用于2018年1月1日起新出厂的
 汽车，要求汽车生产厂家在新车出厂时强制配备一件反光背心。公司作为目前
 国内高性能反光布的主要生产企业，具有年产1,320万平方米反光布生产能力和
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 年产500万件反光服装生产能力，该政策的实施极大的提升的公司反光布和反光
 服装市场需求。2017年8月中旬开始公司针对全国车企反光背心产品加大市场开
 发，及时推动国内反光背心的销售，并成功与多家车企达成合作。
      微棱镜型反光膜项目于2016年四季度顺利投产后逐步释放产能，在2017年
基础设施建设投资放缓，市场增量减少的环境下，公司不断提升公司产品品质，
并采用会议营销方式作为公司品牌推广和产品推广的重要手段，报告期内在山
东、广东、陕西、四川、浙江等省份通过一系列的地域性会议营销，稳定各区
域核心经销商，及时推介公司新产品；公司加强与下游终端客户直接沟通，针
对客户需求进行快速响应，满足客户的定制化需求，较国外企业具有更强的服
务优势。通过提升产品品质、服务及实现营销手段的多样化，营销渠道多元化
等一系列方式迅速抢占国外企业的微棱镜型反光膜市场份额。2017年公司微棱
镜型反光膜销售数量179.37万平方米，实现销售收入1.24亿元，较2016年增长
明显，公司微棱镜型反光膜已经获得高端市场客户的充分认可。目前国内企业
中仅有公司的微棱镜型反光膜产品能够应用于高速公路、等级公路、一线城市
道路上的交通标志牌领域，原玻璃微珠型高强膜与车身反光标识也已实现微棱
镜型产品的顺利切换。
      公司铝塑膜已于2017年二季度已经进入稳定的量产阶段，公司铝塑膜各项
性能指标与国外品牌同类产品性能较一致，各项性能指标都达到或超过了行业
内公认的技术性能要求，是国内极少数能够量产铝塑膜的企业之一，产品品质
在市场内已逐步得到认可。经过公司前期的市场开拓，报告期内已获得超过三
十家3C锂电池企业订单，2017年上半年实现营收400多万，从2017年8月份开始
月销售量已经接近20万平方米，2017年全年销售数量达到103.14万平米，实现
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
销售收入2049.97万元，铝塑膜产品逐步进入稳定销售期，众多处于评估期小批
量使用的消费电子客户也将在2018年逐步加大订单使用。2017年，公司动力类
铝塑膜已向部分动力类锂电池企业并已通过三轮测试，但动力类企业导入国产
产品更为谨慎，测试评估期及测试次数较消费类产品更长更多，预计将在2018
年获取有效的订单。
      （三）加大科研投入，增强创新发展驱动力
      公司一贯注重新产品研发和创新能力建设，公司研发中心以浙江省反光材
料工程技术研究中心为依托，搭建了多个自主研发平台，包括基于微纳米超精
密模具加工的产品研发平台、新型反光材料研发平台、先进功能薄膜研发平台、
涂布复合工艺研发平台、纳米分散和高分子合成研发平台，并与众多高校、科
研院所展开广泛的学术交流和项目合作，推动公司的创新平台建设。2017年度，
研发中心积极贯彻公司的战略部署，有序推进新产品开发，为生产和销售提供
技术支持，在知识产权、标准化方面的工作有序开展，多渠道定期收集与公司
核心业务有关的政策与发展数据、行业标杆和竞争对手企业信息，围绕战略规
划要求，积极跟踪国际先进技术，密切关注行业竞争者水平，推进技术创新工
作，引进先进的技术和设备，使用环保材料和能源，改进研发工艺，开发新产
品，提高生产效率和产能。公司全资子公司龙游道明、华威新材料、骏通新材
料等到期均重新通过“国家高新技术企业”资格认定。公司研发中心报告期内
顺利完成四个省级工业新产品项目申报，包括高耐洗、阻燃热敏反光材料、机
动车号牌用高耐候性高透明性印刷油墨、烫印型车牌级反光膜和车身改色反光
膜的开发；完成锂电池软包装膜省级新产品鉴定；完成符合E104微棱镜型反光
膜省级新产品试制计划项目验收，完成浙江省科技成果登记。2017年7月，C类
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微棱镜型反光膜获得“浙江制造”认证证书，2017年12月完成“金华市政府质
量奖”现场评审。
      （四）对外投资
      公司的国外市场围绕巩固欧美传统成熟市场，布局巴西、南非、印度等新
兴发展中国家。为进一步扩大公司全球化战略的布局，增强公司品牌国际影响
力，扩大公司产品的国际市场份额，公司在巴西、印度、韩国设立销售型子公
司。针对反光材料销售的重点区域，通过投资境外控股子公司等方式进一步提
高公司在国外市场的品牌和声誉、扩大影响力，并进一步整合国外市场的销售
网络渠道，与当地的贸易商开展深度的合作与融合。公司为强化在高性能精密
光学元器件及相关产品领域的布局，出资参股苏州奥浦迪克；并继续加大对重
要参股公司南京迈得特光学投资支持其快速发展。目前，南京迈得特研发的模
压玻璃非球面透镜已进入全面调试生产阶段，投产后可成为其新的利润增长点。
      （五）公司采用线上线下传播，不断加大企业品牌建设和传播
      2016年以来，公司持续性开展“无反光 不安全”系列活动，得到了客户们
的充分认可。2017年，公司坚持将会议营销作为公司品牌推广和产品推广的重
要手段。通过一系列的区域化推介会，针对不同区域进行符合当地交安行业实
际情况的有重点、有层次、有解决性要素提供的专业推介，既体现了公司在行
业内龙头企业的行业地位，又给予客户公司将从“优质材料供应商”转向“解
决方案供应商”的角色转变信息；通过会议协作等方式，公司在西北地区同交
安汇展开合作，在京津冀等地区，同中国交通工程网组成战略合作，形成线上
线下联动，以点带面，为公司“城市合伙人”引领新格局。2017年度公司创建
道明股份微信公众号等自媒体宣传体系，加大了企业品牌的传播力度。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      （六）完善企业人才建设和激励，凝聚员工向心力，加强企业竞争力
      报告期内，公司在人才保障方面继续坚持“引进、培养”两措并举，不断
挖掘人才潜力，激发工作潜能，促使队伍结构和人员素质得到提高。在引进优
秀人才的同时，通过内部竞聘为优秀员工提供晋升途径。公司启动核心骨干孵
化、道明大讲台等公司文化传承、企业精神锻造平台，为公司挖掘有担当的后
备管理人员。公司为员工配备多种文体娱乐设施，并外请专业培训人员进厂开
展了多个课题的系列培训，注重对内部人才的挖掘、培养与管理。报告期内公
司实施的员工持股计划全部出售并获得一定收益，提高了员工的积极性，有效
增强了团队竞争力，将股东利益、公司利益和核心团队个人利益相结合，使各
方共同关注公司的长远发展。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                               单位：元
                                 2017 年                           2016 年
                                                                                          同比增减
                         金额          占营业收入比重      金额          占营业收入比重
 营业收入合计         806,798,289.37            100%    521,792,083.26            100%         54.62%
 分行业
 制造业               806,798,289.37          100.00%   521,792,083.26          100.00%        54.62%
 分产品
 反光膜               333,198,586.63           41.30%   253,647,069.19           48.61%        31.36%
 反光布               123,721,167.32           15.33%    99,913,644.79           19.15%        23.83%
22
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 反光制品                85,315,310.24               10.57%          46,052,101.84             8.83%              85.26%
 反光服装                67,177,357.05                  8.33%        59,923,801.67            11.48%              12.10%
 离型纸                  40,998,874.90                  5.08%        19,648,951.57             3.77%             108.66%
 增光膜                  81,528,740.78               10.11%
 其他                    74,858,252.45                  9.28%        42,606,514.20             4.13%              75.70%
 分地区
 内销                   561,890,192.16               69.64%         318,041,585.97            60.95%              76.67%
 外销                   244,908,097.21               30.36%         203,750,497.29            39.05%              20.20%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                  单位：元
                                                                         营业收入比上     营业成本比上      毛利率比上年
                     营业收入         营业成本             毛利率
                                                                          年同期增减       年同期增减         同期增减
 分行业
 制造业          806,798,289.37     495,542,661.03              38.58%          54.62%             43.20%          4.90%
 分产品
 反光膜          333,198,586.63     182,970,435.37              45.09%          31.36%             14.10%          8.31%
 反光布          123,721,167.32      79,648,713.65              35.62%          23.83%             16.97%          3.77%
 反光制品           85,315,310.24    46,637,735.55              45.33%          85.26%             80.26%          1.52%
 反光服装           67,177,357.05    50,083,017.79              25.45%          12.10%             6.77%           3.73%
 离型纸             40,998,874.90    34,636,024.54              15.52%         108.66%         102.11%             2.74%
 增光膜             81,528,740.78    62,713,213.42              23.08%
 其他               74,858,252.45    38,853,520.72              48.10%          75.70%             40.40%         13.05%
 分地区
 内销            561,890,192.16     337,021,737.26              40.02%          76.67%             60.41%          6.08%
 外销            244,908,097.21     158,520,923.77              35.27%          20.20%             16.60%          2.00%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
     行业分类              项目                  单位                2017 年             2016 年            同比增减
23
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    销售量           元                    495,542,661.03        346,052,192.38           43.20%
 制造业             生产量           元                    508,494,961.73        359,004,493.08           41.64%
                    库存量           元                     176,198,471.3         163,246,170.6            7.93%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期，销售及生产量较去年同期均上涨主要系本期反光材料业绩增加及新增合并单位华威新材料公司所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                          单位：元
                                           2017 年                          2016 年
     行业分类        项目                        占营业成本比                      占营业成本比       同比增减
                                    金额                             金额
                                                      重                                 重
 制造业                         495,542,661.03        100.00%   346,052,192.38           100.00%          43.20%
                                                                                                          单位：元
                                           2017 年                          2016 年
     产品分类        项目                        占营业成本比                      占营业成本比       同比增减
                                    金额                             金额
                                                      重                                 重
 制造业          原材料         369,823,487.93         74.63%   267,740,581.25            77.37%          -2.74%
 制造业          人工费用        54,063,704.32         10.91%    29,552,857.23                8.54%        2.37%
 制造业          制造费用        71,655,468.78         14.46%    48,758,753.91            14.09%           0.37%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
       1、非同一控制下企业合并：本期收购华威新材料100%股权，2017年9月起
华威新材料及其全资子公司骏通新材料纳入本公司合并报表范围。
       2、处置子公司：本期出售黑龙江道明万相鑫公司51%股权，2017年4月起不
纳入本公司合并报表范围；处置子公司安徽易威斯转为可供出售金融资产，17
24
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
年9月开始安徽易威斯及其控股子公司株洲易威斯不再纳入合并范围
    3、其他原因的合并范围变动：出资新设韩国道明取得98%股份成为境外控
股子公司，2017年6月起纳入本公司合并报表范围；出资新设巴西道明投资取得
95%股份成为境外控股子公司，2017年7月起纳入本公司合并报表范围；出资新
设道明印度公司取得95%股权成为境外控股子公司，2017年11月起纳入本公司合
并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
 前五名客户合计销售金额（元）                                                     129,032,309.36
 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                  15.99%
 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
                                                                                           0.00%
 比例
公司前 5 大客户资料
     序号              客户名称                 销售额（元）          占年度销售总额比例
 1          客户一                                    43,167,942.29                         5.35%
 2          客户二                                    25,528,461.54                         3.16%
 3          客户三                                    25,409,886.10                         3.15%
 4          客户四                                    23,602,279.68                         2.93%
 5          客户五                                    11,323,739.75                         1.40%
 合计                      --                        129,032,309.36                        15.99%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
 前五名供应商合计采购金额（元）                                                   123,614,141.70
 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                23.31%
25
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
                                                                                                             0.00%
 额比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                供应商名称                       采购额（元）                  占年度采购总额比例
 1          供应商一                                            38,350,618.91                                6.61%
 2          供应商二                                            32,975,799.71                                5.69%
 3          供应商三                                            23,600,084.00                                4.07%
 4          供应商四                                            14,385,263.83                                2.48%
 5          供应商五                                            14,302,375.29                                2.47%
 合计                        --                                123,614,141.70                                23.31%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                             单位：元
                             2017 年            2016 年            同比增减                  重大变动说明
                                                                                    主要系本期新增合并单位华威新材
 销售费用                   47,444,907.21   32,851,187.71                 44.42%    料公司以及为扩大销售市场拓展费
                                                                                    用增加所致
                                                                                    主要系本期新增合并单位华威新材
 管理费用                   92,518,392.65   82,080,510.16                 12.72%
                                                                                    料公司所致
                                                                                    主要系本期新增合并单位华威新材
 财务费用                   14,473,494.32   -12,398,887.05               -216.73%
                                                                                    料公司所致以及汇兑损失增加所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    公司一贯注重新产品研发和创新能力建设，继续加大产品的技术创新与研
发力度，不断优化生产工艺，创新研发模式，提高产品的技术含量和附加值，
提升产品的竞争力。2017年度，公司研发支出33,197,884.86元，占公司最近一
期经审计净资产的1.82%，占2017年度营业收入的4.11%。研发投入有所增长，
主要系道明光电微棱镜型反光膜和铝塑膜等高端产品研发投入增加以及对华威
新材料量子点膜的研发投入增加所致。
26
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司研发投入情况
                                     2017 年                2016 年             变动比例
 研发人员数量（人）                                  141                 103                36.89%
 研发人员数量占比                                 11.51%              10.87%                 0.64%
 研发投入金额（元）                         33,197,884.86       24,487,092.46               35.57%
 研发投入占营业收入比例                            4.11%               4.69%                 -0.58%
 研发投入资本化的金额（元）                          0.00                0.00                0.00%
 资本化研发投入占研发投入
                                                   0.00%               0.00%                 0.00%
 的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                            单位：元
            项目                     2017 年                2016 年             同比增减
 经营活动现金流入小计                      742,776,191.95      566,493,426.33               31.12%
 经营活动现金流出小计                      619,117,214.82      489,336,337.60               26.52%
 经营活动产生的现金流量净
                                           123,658,977.13       77,157,088.73               60.27%
 额
 投资活动现金流入小计                       48,509,235.50      105,744,330.23               -54.13%
 投资活动现金流出小计                      380,179,773.18      175,027,153.82              117.21%
 投资活动产生的现金流量净
                                       -331,670,537.68         -69,282,823.59              378.72%
 额
 筹资活动现金流入小计                      412,798,856.76        1,490,000.00         27,604.62%
 筹资活动现金流出小计                      316,410,028.93       14,886,868.76          2,025.43%
 筹资活动产生的现金流量净
                                            96,388,827.83      -13,396,868.76              -819.49%
 额
 现金及现金等价物净增加额              -130,257,282.46          -2,947,059.29          4,319.91%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动现金流入小计较去年同比增加31.12%，主要系本期新增合并单位
华威新材料公司所致;
27
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）经营活动产生的现金流量净额较去年同比增加60.27%，主要系本期业绩增
加且回款及时及新增合并单位华威新材料公司所致；
（3）投资活动现金流入小计较去年同比减少54.13%，主要系上期购买理财产品
到期所致；
（4）投资活动现金流出小计较去年同比增加1.17倍，主要系本期发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金收购华威新材料公司所致；
（5）投资活动产生的现金流量净额较去年同比增加3.79倍，主要系本期发行股
份及支付现金购买资产并募集配套资金收购华威新材料公司所致；
（6）筹资活动现金流入小计较去年同比增加276.04倍，主要系收购华威新材料
公司所致；
（7）筹资活动现金流出小计较去年同比增加20.25倍，主要系定期存单质押融
资收购华威新材料公司所致；
（8）筹资活动产生的现金流量净额较去年同比减少8.19倍，主要系本期非公开
发行募集配套资金收购华威新材料公司所致；
（9）现金及现金等价物净增加额较去年同比增加43.20倍，主要系本期现金支
付华威新材料公司股权转让对价所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位：元
                          金额             占利润总额比例        形成原因说明             是否具有可持续性
                                                            主要系美元远期结售汇产
 投资收益                  6,060,456.05             4.05%   品履约以及处置北京阳光   否
                                                            天域股权投资收益所致
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 公允价值变动损                                                    主要系报告期末远期结售
                             3,582,139.50               2.39%                                  否
 益                                                                汇产品公允价值变动所致
                                                                   主要系本期新增对安徽易
                                                                   威斯、华威新材料计提商
 资产减值                   41,620,828.33               27.80%     誉减值及对北京阳光天域      否
                                                                   公司计提长期股权投资减
                                                                   值准备所致
                                                                   主要系龙游道明公司供应
 营业外收入                  1,371,226.53               0.92%                                  否
                                                                   商赔偿款
                                                                   主要系龙游道明公司赔偿
 营业外支出                  4,200,378.87               2.81%                                  否
                                                                   供应商违约金损失
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                  单位：元
                         2017 年末                   2016 年末
                                                                              比重增
                                 占总资产                        占总资产                          重大变动说明
                     金额                        金额                           减
                                     比例                          比例
                  432,272,227.                420,280,765.                              主要系报告期合并华威新材料总资
 货币资金                            19.11%                        26.14%     -7.03%
                            92                           64                             产增加所致
                  225,081,891.                102,829,928.                              主要本期销售增加以及新增合并单
 应收账款                             9.95%                         6.40%       3.55%
                            87                           51                             位华威新材料公司所致
                  280,880,807.                176,198,471.
 存货                                12.42%                        10.96%       1.46%
                            50
                  50,323,651.5                60,834,424.2
 投资性房地产                         2.22%                         3.78%     -1.56%
                             9
                  54,931,200.2                66,550,455.8
 长期股权投资                         2.43%                         4.14%     -1.71%
                             2
                  627,918,482.                532,506,805.                              主要本期新增合并单位华威新材料
 固定资产                            27.75%                        33.12%     -5.37%
                            31                           65                             公司所致
                  46,702,166.9                42,671,660.0
 在建工程                             2.06%                         2.65%     -0.59%
                             1
                                                                                        主要系本期重大资产重组配套募集
                  191,344,979.                                                          资金到位前用现金支付股权转让对
 短期借款                             8.46%                         0.00%       8.46%
                            09                                                          价导致借款增加以及新增合并单位
                                                                                        华威新材料公司所致
 长期借款           35,380.55         0.00%                         0.00%       0.00%
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位：元
                                             计入权益的
                                本期公允价                本期计提的   本期购买金   本期出售金
     项目           期初数                   累计公允价                                            期末数
                                值变动损益                   减值          额           额
                                               值变动
 金融资产
 1.以公允价
 值计量且其
 变动计入当
                                                                                                 3,582,139.5
 期损益的金
 融资产（不含
 衍生金融资
 产）
                                                                                                 3,582,139.5
 上述合计                0.00
 金融负债                0.00                                                                          0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）截止2017年12月31日，公司货币资金中有15,814,284.18元用于本期开展
远期结售汇业务存出保证金等，定期存单130,684,000元为质押融资支付购买华
威新材料公司股权款所致 ；
（2）截止2017年12月31日，公司应收票据中8,225,653.61元为已背书未终止确
认之商业承兑汇票，华威新材料公司票据质押借款为4,344,979.09元；
（3）截止2017年12月31日，公司固定资产中25,828,335.07元为华威新材料公
司不动产抵押借款；
（4）截止2017年12月31日，公司无形资产中32,790,132.39元为华威新材料公
司不动产抵押借款.
30
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
          报告期投资额（元）                      上年同期投资额（元）                           变动幅度
                          435,655,144.45                         63,711,100.00                                     583.80%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                                                                         截至
                                                                         资产
 被投                                                                                                       披露     披露
                                                                         负债           本期
 资公     主要     投资    投资    持股    资金   合作   投资   产品             预计            是否       日期     索引
                                                                         表日           投资
 司名     业务     方式    金额    比例    来源    方    期限   类型             收益            涉诉       （如     （如
                                                                         的进           盈亏
     称                                                                                                     有）     有）
                                                                         展情
                                                                          况
          OLE                                                                                                        巨潮
          D、                                                                                                        资讯
          TFT-                                                                                                       网
          LCD                                                                                                        （ww
          光学                                                                                                       w.cni
          膜                                                                                                         nfo.c
          （增                                                                                                       om.cn
                                                  华威
          光                               发行                                                                      ）《发
                                                  集
          膜、                             股份                                                                      行股
                                                  团、
 常州     扩散                             及支                                                                      份及
                                                  香港
 华威     膜、                             付现                                  34,0                   2017         支付
                           350,0                  盈                                    29,57
 新材     硬化                     100.0   金购                          完成    00,0                   年 09        现金
                   收购    00,00                  昱、   长期   股权                    4,549.   否
 料有     膜、                       0%    买资                          收购    00.0                   月 01        购买
                            0.00                  宝生
 限公     反射                             产并                                     0                   日           资产
                                                  投
 司       膜、                             募集                                                                      并募
                                                  资、
          复合                             配套                                                                      集配
                                                  吉泰
          导光                             资金                                                                      套资
                                                  龙
          板）、                                                                                                     金暨
          电容                                                                                                       重大
          膜、                                                                                                       资产
          太阳                                                                                                       重组
          能光                                                                                                       实施
          伏背                                                                                                       情况
          板、                                                                                                       之新
31
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
    节能                                                                                    增股
    工程                                                                                    份上
    膜的                                                                                    市报
    制                                                                                      告
    造，                                                                                    书 》
    销售
                                                                                                 巨潮
    反光                                                                                    资讯
    材                                                                                      网
    料、                                                                                    （ww
    反光                                                                                    w.cni
    服、                                                                                    nfo.c
    五金                                                                                    om.cn
    制                                                                                      ）《关
    品、                                                       已完                         于拟
    交通           3,080                                       成工                         在韩
 韩国                          98.00   自有   柳尚                        -738,0        年 02
    标      新设   ,000.                         长期   股权   商登            否           国设
 道明                             %    资金   完                          22.25         月 28
    牌、             00                                        记手                         立全
                                                                                        日
    交通                                                       续                           资子
    安全                                                                                    公司
    设施                                                                                    的公
    的销                                                                                    告   》
    售及                                                                                    （公
    进出                                                                                    告编
    口业                                                                                    号：
    务                                                                                      2017-
                                                                                                014）
    销售                                                                                     巨潮
    反光                                                                                    资讯
    布、                                                                                    网
    反光                                                                                    （ww
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                                                                   尚未
    布                                    杨                                                om.cn
                                                                   办理
 巴西   料，           17,95                  业、                                              ）《关
                               95.00   自有                        相关   82,95         年 02
 道明   纺织    新设   0,000                  巴西   长期   股权                   否           于拟
                                  %    资金                        注册    6.31         月 28
 投资   制品             .00                  DM                                                在巴
                                                                   登记                 日
    和服                                  X                                                 西投
                                                                   手续
    装的                                                                                    资设
    加                                                                                      立控
    工；                                                                                    股子
    生产                                                                                    公司
    塑料                                                                                    的公
    产品                                                                                    告   》
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
          和制                                                                                                                                （公
          品等                                                                                                                                告编
                                                                                                                                              号：
                                                                                                                                              2017-
                                                                                                                                              013）
 道明
                                                                                             已完
 反光
          反光                 2,795                                                         成工
 材料                                      95.00        自有                                                    -257,4
          材料        新设     ,136.                             王帅      长期     股权     商登                         否
 印度                                         %         资金                                                     77.60
          销售                      00                                                       记手
 有限
                                                                                             续
 公司
                                                                                                     34,0
                               373,8                                                                             28,66
                                                                                                     00,0
 合计      --          --      25,13        --           --        --       --       --       --                2,005.     --         --           --
                                                                                                     00.0
                                6.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                             单位：元
                                         本期公允         计入权益的
                       初始投                                                报告期内购       报告期内         累计投资
     资产类别                            价值变动         累计公允价                                                       期末金额        资金来源
                       资成本                                                    入金额       售出金额           收益
                                           损益                值变动
                                                                                                                           3,582,139
 金融衍生工具                0.00                0.00               0.00              0.00          0.00           0.00                    自有资金
                                                                                                                                   .50
                                                                                                                           3,582,139
 合计                        0.00                0.00               0.00              0.00          0.00           0.00                       --
                                                                                                                                   .50
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                           单位：万元
 募集年     募集方           募集资         本期已             已累计      报告期     累计变        累计变        尚未使        尚未使      闲置两
     份          式          金总额         使用募             使用募      内变更     更用途        更用途        用募集        用募集      年以上
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   集资金      集资金      用途的   的募集     的募集   资金总     资金用   募集资
                                    总额        总额       募集资   资金总     资金总     额       途及去   金金额
                                                           金总额     额       额比例                向
              非公开                                                                               存储于
                        43,863.9               24,865.2
 2015 年      发行股               5,878.81                     0          0    0.00%   7,285.43   募集资        0
                              9
              票                                                                                   金专户
              2017 年
              重大资                                                                               存储于
                        11,610.3                                                        11,610.3
 2017 年      产重组                       0           0        0          0    0.00%              募集资        0
                              1
              配套募                                                                               金专户
              集资金
                                               24,865.2                                 18,895.7
 合计              --   55,474.3   5,878.81                     0          0    0.00%                --
                                                       8
                                                募集资金总体使用情况说明
 (一) 2015 年非公开发行股票
 1. 实际募集资金金额和资金到账时间
     经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕854 号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公
 司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 18,518,516 股，每股面值 1 元，发行价为每
 股人民币 24.30 元，募集资金总额为 44,999.99 万元，坐扣承销和保荐费用 1,000.00 万元后的募集资金为 43,999.99 万元，
 已由主承销商国金证券股份有限公司于 2015 年 6 月 4 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费
 等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 136.00 万元后，公司本次募集资金净额为 43,863.99 万元。上述募集资金
 到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕184 号）。
 2. 募集资金使用和结余情况
     本公司以前年度已使用募集资金 18,986.47 万元（含利息），以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
 526.11 万元；2017 年度实际使用募集资金 5,878.81 万元，2017 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 160.61
 万元；累计已使用募集资金 24,865.28 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 686.72 万元。
     2015 年 7 月 12 日，公司第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于使用部分闲
 置募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据募集资金使用进度安排，截至 2015 年 6 月底，公司预计有不低于人民币 10,000
 万元的募集资金在未来十二个月内闲置。为拓展业务规模、提高资金的使用效率，在保证募集资金项目建设对资金的计
 划需求和正常进行的前提下，根据公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司拟使用部分闲置募集资金补充流动资金，
 总额为人民币 10,000 万元，使用期限不超过 12 个月。截至 2016 年 4 月 14 日，公司已将上述资金 10,000 万元全部
 归还至公司开立的募集资金专用账户。
     2016 年 4 月 21 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充
 流动资金的议案》。公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用部分闲置募集资金总额不超过人民币 15,000
 万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2017 年 4 月 20 日，公司已将上述资金 15,000 万元
 全部归还至公司开立的募集资金专用账户。
     2017 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动
 资金的议案》。公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用部分闲置募集资金总额不超过人民币 15,000 万
 元暂时用于补充公司流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2017 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流
 动资金 12,400 万元。
     截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 72,854,316.17 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等
 的净额）。
34
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 (二) 2017 年重大资产重组募集配套资金
 1. 实际募集资金金额和资金到账时间
     经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1169 号文核准，并经贵所同意，本公司获准向特定对象非公开发行不
 超过 17,349,856 股新股，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币
 普通股（A 股）股票 17,349,856 股，发行价为每股人民币 7.29 元，共计募集资金 126,480,450.24 元，坐扣承销和保荐
 费用 10,377,358.49 元后的募集资金为 116,103,091.75 元，已由主承销商海通证券股份有限公司于 2017 年 12 月 22 日
 汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验
 资报告》（天健验〔2017〕547 号）。
 2. 募集资金使用和结余情况
     2017 年度实际使用募集资金 0.00 万元，2017 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 0.00 万元；累计已
 使用募集资金 0.00 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 0.00 万元。
     截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 116,103,091.75 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等
 的净额）。
 3. 募集资金投资项目先期投入及置换情况
     截至 2017 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 174,822,641.51 元。上述
 情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其于 2018 年 1 月 5 日出具《关于道明光学股份有限公司以自
 筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2018〕10 号）。2018 年 1 月 24 日，公司召开第四届董事会第六次会议，
 审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。公司募集资金监管账户中的募集资
 金余额为 116,103,091.75 元，于 2018 年 1 月 17 日支付相关验资费 100,000 元及手续费后余额为 116,003,081.00 元，
 全部用于置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：万元
                       是否已                                            截至期    项目达                        项目可
                                 募集资                        截至期
                       变更项             调整后   本报告                末投资    到预定    本报告    是否达    行性是
 承诺投资项目和超                金承诺                        末累计
                        目(含             投资总   期投入                 进度     可使用    期实现    到预计    否发生
       募资金投向                投资总                        投入金
                       部分变              额(1)    金额                 (3)＝     状态日    的效益     效益     重大变
                                   额                          额(2)
                         更)                                             (2)/(1)     期                               化
 承诺投资项目
                                                                                   2017 年
 年产 3,000 万平方米                               5,878.8     24,865.                       2,775.5
                       否        45,000   45,000                         55.26%    06 月               不适用    否
 功能性薄膜生产线                                          1       28
                                                                                   30 日
                                                   5,878.8     24,865.                       2,775.5
 承诺投资项目小计           --   45,000   45,000                           --        --                  --           --
                                                           1       28
 超募资金投向
 5无
                                                   5,878.8     24,865.                       2,775.5
 合计                       --   45,000   45,000                           --        --                  --           --
                                                           1       28
 未达到计划进度或      公司“年产 3,000 万平方米功能性薄膜生产线”已达到预定可使用状态，2017 年度为预计实现效
35
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 预计收益的情况和     益的第一年，根据规划，该项目建成后投产第 1 年即 2017 年的达产率为 30%、第 2 年为 60%、
 原因（分具体项目） 第 3 年为 100%。本项目建成完全达产后，正常年份净利润为 20,281.78 万元。公司已于 2016 年度
                      完成该项目部分生产线的试运行。该项目 2017 年度实现效益 2,775.51 万元
 项目可行性发生重
                      无
 大变化的情况说明
 超募资金的金额、用   不适用
 途及使用进展情况
                      不适用
 募集资金投资项目
 实施地点变更情况
                      不适用
 募集资金投资项目
 实施方式调整情况
                      适用
 募集资金投资项目     募集资金到位前（截至 2015 年 6 月 4 日），公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 6,676.07
 先期投入及置换情     万元。募集资金到位后，根据 2015 年 6 月 25 日公司第三届董事会第十四次会议审议通过的《关
 况                   于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》以及其他相关程序，用募集
                      资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 6,676.07 万元。
                      适用
                      2015 年 7 月 12 日，公司第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议分别审议通过
                      了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据募集资金使用进度安排，截至
                      2015 年 6 月底，公司预计有不低于人民币 10,000 万元的募集资金在未来十二个月内闲置。为拓展
                      业务规模、提高资金的使用效率，在保证募集资金项目建设对资金的计划需求和正常进行的前提
                      下，根据公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司拟使用部分闲置募集资金补充流动资金，
                      总额为人民币 10,000 万元，使用期限不超过 12 个月。截至 2016 年 4 月 14 日，公司已将上述
                      资金 10,000 万元全部归还至公司开立的募集资金专用账户。
 用闲置募集资金暂
                      2016 年 4 月 21 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲
 时补充流动资金情
                      置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用
 况
                      部分闲置募集资金总额不超过人民币 15,000 万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限不超过
                      12 个月。2016 年 10 月 26 日，公司将上述资金中的 2,000 万元归还至公司开立的募集资金专用账
                      户。截至 2016 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 13,000 万元。截至 2017
                      年 4 月 20 日，公司已将上述资金全部归还至公司开立的募集资金专用账户。
                      2017 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募
                      集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用部分
                      闲置募集资金总额不超过人民币 15,000 万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限不超过 12 个
                      月。截至 2017 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 12,400 万元。
 项目实施出现募集     不适用
 资金结余的金额及
 原因
36
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 尚未使用的募集资
                      存放于银行募集资金专项账户
 金用途及去向
 募集资金使用及披
 露中存在的问题或     无
 其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、 募集资金承诺项目（二）
                                                                                                               单位：万元
                      是否已                                            截至期      项目达                      项目可
                                募集资                         截至期
                      变更项             调整后    本报告               末投资      到预定   本报告   是否达    行性是
 承诺投资项目和超               金承诺                         末累计
                      目(含              投资总    期投入                进度       可使用   期实现   到预计    否发生
      募资金投向                投资总                         投入金
                      部分变               额(1)    金额                (3)＝       状态日   的效益    效益     重大变
                                  额                           额(2)
                       更)                                              (2)/(1)       期                             化
 承诺投资项目
 收购华威新材料公               18,610   18,610
                      否                                   0        0           0   不适用   不适用   不适用    否
 司                                .00       .00
                                18,610   18,610
 承诺投资项目小计          --                              0        0     --          --         --     --           --
                                   .00       .00
 超募资金投向
                                18,610   18,610
 合计                      --                              0        0     --          --          -     --           --
                                   .00       .00
 未达到计划进度或
 预计收益的情况和     不适用
 原因（分具体项目）
 项目可行性发生重
                      不适用
 大变化的情况说明
 超募资金的金额、用   不适用
 途及使用进展情况
                      不适用
 募集资金投资项目
 实施地点变更情况
37
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         不适用
 募集资金投资项目
 实施方式调整情况
                         适用
                         截至 2017 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为
                         174,822,641.51 元。上述情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其于 2018 年
 募集资金投资项目
                         1 月 5 日出具《关于道明光学股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审
 先期投入及置换情
                         〔2018〕10 号）。2018 年 1 月 24 日，公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过《关于使用
 况
                         募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。公司募集资金监管账户中的募集
                         资金余额为 116,103,091.75 元，于 2018 年 1 月 17 日支付相关验资费 100,000 元及手续费
                         后余额为 116,003,081.00 元，全部用于置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
 用闲置募集资金暂        不适用
 时补充流动资金情
 况
 募集资金使用及披
 露中存在的问题或        无
 其他情况
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                             是否
                                                                                             按计
                                    本期                                                     划如
                                                  资产
                                    初起                                                     期实
                                                  出售                  与交
                                    至出                                                     施，
                                                  为上                  易对   所涉   所涉
                                    售日                                                     如未
                                           出售   市公                  方的   及的   及的
                                    该资                                                     按计
                          交易             对公   司贡    资产   是否   关联   资产   债权
    被出                        产为                                                     划实
 交易            出售     价格             司的   献的    出售   为关   关系   产权   债务          披露    披露
    售资                        上市                                                     施，
 对方             日      （万             影响   净利    定价   联交   （适   是否   是否          日期    索引
            产                      公司                                                     应当
                          元）             （注   润占    原则    易    用关   已全   已全
                                    贡献                                                     说明
                                           3）    净利                  联交   部过   部转
                                    的净                                                     原因
                                                  润总                  易情    户     移
                                    利润                                                     及公
                                                  额的                  形）
                                    （万                                                     司已
                                                  比例
                                    元）                                                     采取
                                                                                             的措
                                                                                              施
 永康   土地     2017     2,772            本次   11.85   出售          不适                 如期   2017    巨潮
                                                                 否            是     是
 润民   使用     年 06        .44          转让      %    房产          用                   实施   年 06   资讯
38
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 工贸   面积      月 06                 所形           出售                                             月 29    网
 有限   10,56     日                    成的           均价                                             日       （htt
 公     4.74                            收益,          将不                                                      p://w
 司、   平方                            为             低于                                                      ww.c
 永康   米，                            1453.          上述                                                      ninfo
 市象   房产                            56 万          评估                                                      .com.
 珠韦   建筑                            元             价格                                                      cn/
 军五   面积                                                                                                      ）
 金制   8,360                                                                                                    公告
 品     .88                                                                                                      名
 厂、   平方                                                                                                     称：
 永康   米                                                                                                       《关
 市超                                                                                                            于出
 宝不                                                                                                            售部
 锈钢                                                                                                            分闲
 制品                                                                                                            置房
 厂                                                                                                              产和
                                                                                                                 土地
                                                                                                                 的进
                                                                                                                 展公
                                                                                                                 告》
                                                                                                                 （20
                                                                                                                 17-04
                                                                                                                 8）
注：1、适用于报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的出售资产的情形。
2、“所涉及的资产产权是否已全部过户”和“所涉及的债权债务是否已全部转移”应填列截止本报告披露日的情况。
3、出售事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响，对报告期财务状况和经营成果的影响。
4、如公司出售资产事项已在临时报告披露且后续实施无变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查
询索引。披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。如果在本表中填写了未达到临时披露标准的出售
资产事项，请在披露日期和披露索引处填写“不适用”。
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                单位：元
 公司名称        公司类型    主要业务     注册资本     总资产       净资产      营业收入     营业利润         净利润
 浙江龙游       子公司       反光材料    198,000,00   665,715,87   594,940,59   415,752,28   96,144,029      82,426,240
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 道明光学                   制造、销      0                   8.43         5.47            4.74          .88          .13
 有限公司                   售；货物进
                            出口
                            主要从事
 浙江道明
                            各种功能      100,000,00    391,835,82   369,540,17   153,053,44      49,352,345   42,533,981
 光电科技     子公司
                            性薄膜的      0.00                9.11         5.58            5.48          .34          .02
 有限公司
                            制造销售
                            光学膜、增
 常州华威
                            光膜、扩散                  324,053,12   168,097,98   254,408,22      34,649,886
 新材料有     子公司                      80815200                                                             29,574,549
                            膜的制造                          5.29         6.56            3.84          .81
 限公司                                                                                                               .19
                            销售
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
              公司名称                        报告期内取得和处置子公司方式           对整体生产经营和业绩的影响
 KOREA DAOMING REFLECTIVE
                                         投资设立                                 拓展海外销售渠道
 MATERIAL CO.,LTD（韩国道明）
 DAOMING（BRASIL）
 INVESTIMENTOS LIMITADA（巴西            投资设立                                 拓展海外销售渠道
 道明投资）
 道明反光材料印度有限公司                投资设立                                 拓展海外销售渠道
                                                                                  扩大公司总股本及净资产，公司收入规
                                                                                  模和盈利能力均得以进一步提升，有利
 常州华威新材料有限公司                  收购取得 100%股权
                                                                                  于增强本公司持续盈利能力和抗风险
                                                                                  能力
 黑龙江道明万相鑫交通市政工程有限
                                         股权转让                                 无影响
 公司
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
        （一）公司发展战略及发展规划
    公司自成立以来，围绕以反光材料为主体，国内市场与国外市场为两翼，
人车路安全防护应用为三大主线的营销方针，贯彻落实“创新、协同、渠道、
应用”经营策略，致力于打造全球领先的反光材料及延伸产品供应商以及安全
40
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
防护一站式解决方案提供商。公司一方面提升企业标准化、精细化、信息化、
智能化管理水平，降低企业经营成本，提高盈利能力；并不断加大研发新材料、
新工艺力度，提高资源利用效率，降低生产成本，研发高附加值新产品；同时
开发重点区域市场合作的新模式，提高区域市场的深耕细作能力，提升市场占
有率，确保公司内生增长的持续性与成长性；另一方面，积极发挥公司的资本
市场平台优势，实现内生增长与外延发展双路并举。顺应国家和行业发展趋势，
沿着涂布复合和精密模压这两条技术主线进行外延式拓展，利用上市公司的资
本运作平台上延下展产业链,提升企业规模，提高创新能力，丰富产品种类、逐
步转型为品质卓越，品牌超群的综合性功能性膜材料生产企业的战略目标。
      （二）2018年经营计划
      1、继续提高研发能力，构建更强大的创新平台，优化和丰富产品结构
      公司将始终以技术研发作为公司不断发展的依托，将采取以自主创新开发
为主，同时积极实施技术引进或合作，不断加大科研开发投入的方式强化自身
研发实力和技术创新能力。2018年，公司将充分利用目前5个自主研发平台的优
势，加强与科研院校合作、提升团队研发创新能力，为公司发展目标的实现提
供技术支持；同时，不断改善模具品质，优化生产工艺和材料，提高生产速度，
节省生产成本；研究如何从技术上确保产品质量稳定性，体现在设备与模具改
良中，为生产车间解决张力不均、纠偏不正、温度失衡等问题；在产品改良中，
增强产品的耐洗、亮度、气泡、色差、打皱等问题；在技术工艺改良中为车间
解决胶残留、胶溢出、膜难剥离、冷天膜开裂、失光等问题；同时，加强专利
和商标证书的侵权维权防范，规范公司各部门商标的使用及知识产权权利的保
持；以及加强基于微纳米加工、新型功能薄膜和高分子材料为主线的新项目的
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
调研，建全新项目基础研发的培养和储备，培养研发人员沟通交流、信息收集
分析、组织协调能力，为公司战略发展提供支撑。
      2、继续产品结构调整，努力提高高毛利产品的比重
      公司将继续走产品结构调整的道路，逐步清理部分低端市场，整合团队力
量，加强分工，加强对中高端系列产品和高附加价值产品的推广，不断向反光
材料高端产品、高附加值的方向发展和延伸，进一步改善产品结构，提高产品
毛利率的同时提升整个中高产品市场增量和行业竞争力。
      3、加强品牌建设和市场开拓
      2018年，公司将继续稳固老客户，维护好已确立关系的重点企业和重点区
域，通过回访和售后服务工作及季度性对质量、服务的询征来建立长久合作机
制；同时，抓住好机遇乘势而上，不断挖掘项目产品和扩大销售渠道，快速抢
占市场。公司应对2018年1月1日开始实施的GB 7258-2017《机动车运行安全技
术条件》要求汽车生产厂家在新车出厂时配备一件反光背心，以及俄罗斯、泰
国等国家相似政策的出台，公司国内外相关项目组将有针对性的向车厂、服装
厂及国外经销商进行推广销售反光布或成品反光背心；同时，将重点功破高速
公路项目，尽快实现微棱镜产品进口替代；以及车牌膜组将不断开发新客户并
激活休眠客户，增加车牌膜省份及各区域市场占有率；由于新能源汽车的发展
前景，动力类产品市场规模占比越来越重，公司2018年铝塑膜方面在继续拓展
和维护锂电池膜应用客户群将重点抓动力类市场开发。
      同时，公司将在2017年的的资源投入与沉淀基础上，对公司的品牌推广、
营销活动等进行全方位的跟进与升级。坚持开展“无反光不安全”系列会议，
并将启动全网营销战略，以阿里巴巴品牌站为重要载体布局电子化渠道体系，
42
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
让线上平台尽早发挥出应有的效果与优势，线下则以“城市合伙人”为切入点，
线上线下实现资源的整合和聚焦。同时，在2017年的海外市场投资基础上，加
强海外子公司管理，将加强个人防护安全和道路交通安全等产品在海外市场的
推广力度，在国际市场寻求新的突破点。
       4、稳步推进公司募投项目，提高产品品质，保持产销平衡，
       目前，公司现有募投项目均已达产，2018年仍将重点放在现有生产线的技
改与维护，侧重加强生产管理。对部分重点产品设置专职小组，负责生产过程
的产品质量管控与生产工艺和品质分析改善工作，对重点客户建立客户档案及
独立的工艺及品质标准，进行重点管理。充分利用公司现有的技术优势和生产
优势，不断提升现有产品的性能，提升相关工序的生产速度，提高产品生产效
率，提升产品品质，逐步打造体现高品质产品水平的企业形象。同时，将加快
华威复合膜、装饰膜、量子点膜设备安装调试，早日实现量产，并增加部分产
品生产线及新增服装车间等来做好产能储备应对更大的市场需求。
       5、加强管理，完善激励机制
       2018年，公司将围绕道明战略规划，以追求“公司与员工价值最大化”为
宗旨，进一步吸引人才，完善人才使用管理机制，为公司的发展提供强有力的
人才支撑；不断完善绩效考核体系，将个人绩效与公司绩效有机结合。同时，
公司继续推行道明大讲台、雏鹰计划、核心骨干培养对内部员工进行培养和选
拔。
       （三）、主要风险因素及公司应对策略
       （一）经营管理风险
       近年来，公司不断拓展业务，并通过投资设立国内外子公司扩大全国市场
43
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
规模，同时，2017年完成华威新材料的100%股权收购，公司资产和业务规模不
断得到快速扩张，进而对公司经营管理、市场开拓和定价能力提出更高的要求，
同时也增加了管理和运作的复杂程度。公司未来仍将不断加大对公司信息化平
台的建设，提升公司经营及管理效率。
      （二）商誉减值风险
      公司对华威新材料的收购，形成了一定商誉，随着行业竞争日趋激烈，若
华威新材料不能较好的完成承诺业绩，则存在商誉减值的风险。公司未来将加
强对华威新材料的投后管理工作，利用信息化平台提升内部运营及管理水平。
同时，加快其新产品复合膜、装饰膜、量子点膜的开发和市场开拓，同时不断
提升现有产品的市场占有率和盈利能力，实现华威新材料的持续、健康的发展，
从而降低产生商誉减值风险的可能性。
      （三）汇率波动风险
      公司海外业务中，日常经营涉及到外汇收支，若在此期间，国际外汇市场
出现剧烈波动，将对公司的经营造成一定影响，2017年公司汇兑损失较大。2018
年，随着国际政治经济形势的变化，中美贸易战愈演愈烈，公司2018年度将继
续开展外汇套期保值业务规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成
的不良影响。
      （四）环保政策风险
      2017年度随着整个社会环保意识的增强，我国政府逐步颁布实施越来越严
格的环保法律法规及相关标准，企业执行的环保标准也将更高更严格。虽然公
司已严格按照环保法律、法规和标准的要求进行处理和排放，但上述相关政策
标准都将增加本公司在环保设施、排放治理等方面的支出。
44
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      公司一贯认真履行社会责任，严格执行有关环境保护的法律法规，生产经
营过程中的三废经过处理，均达到了国家排放标准要求。目前，公司龙游道明
在建环保RTO项目，为不断提高企业环保要求，环保投入有可能会持续增长并对
业绩带来一定影响。但环保成本的提升也将有利于淘汰落后产能，形成新的市
场机遇。
      （五）原材料价格波动的风险
      公司原材料主要为化工类产品，细分类别繁多。受市场因素影响，相关原
辅材料价格波动频繁，尽管单一原材料价格的波动对企业盈利能力的影响较为
有限，但若多项主要原辅材料采购价格持续波动，且公司产品售价无法及时进
行相应调整，将给公司盈利能力的稳定性带来不利影响。公司将密切关注经济
形势的变化，跟踪主要原料的市场价格走势，采取多方比价、批量采购等措施
合理安排库存，尽量稳定原料采购价格，及时调整产品的销售价格，一定程度
上可以缓解原材料价格上涨带来的风险。同时，公司目前正积极推进部分主要
产品的原材料国产化工作。
      （六）应收账款风险
      目前公司反光材料业务客户大多数属于中小型客户，应收账款单个客户余
额数总体较低，主要采用赊销的方式。随着公司产品结构化的调整，新客户的
增加，公司应收账款规模相应增长。随着公司业务规模的扩大，应收账款规模
可能保持在较高水平，并影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量。未
来公司将加强赊账和欠账的监控及催收；并建立客户信用评估体系，针对不同
信用等级客户给予不同的账期。
45
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式          接待对象类型            调研的基本情况索引
                                                                  了解公司目前的销售模式及公司并
                                                                  购常州华威新材料公司的主要原因
                                                                  及目前进展情况；详细询问了公司目
                                                                  前投产的微棱镜型反光膜与原先玻
 2017 年 03 月 21 日      实地调研          机构
                                                                  璃微珠反光膜之间的主要区别以及
                                                                  与 3M 相比的竞争优势及目前销量情
                                                                  况； 同时，关心询问了公司员工持
                                                                  股计划延期的原因。
                                                                  了解公司业绩情况及对微棱镜型反
                                                                  光膜、铝塑膜的了解和目前销售情
                                                                  况；同时，询问了公司员工持股计划
 2017 年 05 月 09 日      实地调研          机构
                                                                  延期的原因及面对如今股价是否有
                                                                  压力问题；最后详细了解了并购华威
                                                                  新材料公司的进展及目前业绩。
                                                                  询问了公司产品是否具有周期性以
                                                                  及对微棱镜反光膜全年整体销售是
                                                                  否会有影响；了解了公司微棱镜型反
                                                                  光膜主要应用领域及销售价格是否
 2017 年 08 月 25 日      实地调研          机构
                                                                  存在优势；关心询问了公司全资子公
                                                                  司华威新材料的主要产品及客户并
                                                                  深入了解了公司铝塑膜整体市场及
                                                                  公司目前销售方向
                                                                  了解公司微棱镜型反光膜主要情况
                                                                  和行业地位；以及公司未来产品的研
 2017 年 09 月 05 日      实地调研          机构                  发与创新将如何进行；询问了公司铝
                                                                  塑膜的行业接受程度及公司目前销
                                                                  售方向
                                                                  详细了解公司的主营业务及目前市
                                                                  场上主要的竞争对手、公司的生产模
                                                                  式；询问了公司是否会计划多元化发
 2017 年 09 月 06 日      实地调研          机构
                                                                  展；重点了解公司锂电池包装膜项目
                                                                  进度以及公司微棱镜型反光膜较传
                                                                  统反光膜的优势
                                                                  了解了铝塑膜行业前景、公司发展战
 2017 年 09 月 07 日      实地调研          机构                  略；询问了子公司华威新材料的收购
                                                                  对公司产生的影响及华威新材料的
46
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  主要产品
                                                  了解了公司目前业务产品介绍及整
                                                  体经营情况；询问了公司微棱镜型反
                                                  光膜介绍及未来竞争优势、铝塑膜行
 2017 年 09 月 19 日      其他             机构
                                                  业前景及目前经营状况以及子公司
                                                  华威新材料的收购对公司产生的影
                                                  响
                                                  了解公司微棱镜型反光膜、铝塑膜的
 2017 年 11 月 16 日      其他             机构   未来竞争优势；了解子公司华威新材
                                                  料的主要产品及量子点膜的进展
                                                  了解机动车新政对公司反光衣的影
                                                  响以及公司相关产品的介绍；最后，
 2017 年 12 月 27 日      实地调研         机构
                                                  询问了子公司华威新材料的主要产
                                                  品及量子点膜的进展
47
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
     依据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项
的通知》（证监发【2012】37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金
分红》（证监会公告[2013]43号）等文件的规定和要求，结合公司实际情况对《公
司章程》中涉及利润分配的决策程序和机制进行了相应的修订。同时，还制定
了《未来三年（2015～2017年）股东回报规划》，更好地保障全体股东的合理回
报，进一步细化《公司章程》中关于利润分配政策的条款，增加股利分配决策
透明度和可操作性，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，以保
证利润分配政策的连续性和稳定性。上述事项已经公司2014年11月4日召开的第
三届董事会第十次会议审议通过，并提交公司2014年第三次临时股东大会审议
通过，独立董事发表了独立意见同意公司董事会此次修订及制定的利润分配政
策和未来三年股东回报规划。公司严格按照上述利润分配政策和《公司未来三
年（2015～2017年）股东回报规划》执行。
                                            现金分红政策的专项说明
 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：           是
 分红标准和比例是否明确和清晰：                         是
 相关的决策程序和机制是否完备：                         是
 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：               是
 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
                                                        是
 是否得到了充分保护：
 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
                                                        是
 透明：
48
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
     2015年度利润分配方案为：以2015年12月31日公司总股本295,860,516股为基
准，向全体股东每10股派0.50元人民币现金（含税），同时进行资本公积金转增
股本，以295,860,516股为基数向全体股东每10股转增10股。上述利润分配预案
尚待2015年度股东大会审议批准。
     2016年度利润分配方案为：以2016年12月31日公司总股本591,721,032股为基
准，向全体股东每10股派0.30元人民币现金（含税）；不进行资本公积金转增股
本。上述利润分配预案尚待2016年度股东大会审议批准。
     2017年度利润分配方案为：以2017年12月31日公司总股本626,420,744股为基
准，向全体股东每10股派0.50元人民币现金（含税）；不进行资本公积金转增股
本。上述利润分配预案尚待2017年度股东大会审议批准。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                          单位：元
                                          分红年度合并报     占合并报表中归
                    现金分红金额（含      表中归属于上市     属于上市公司普   以其他方式现金     以其他方式现金
     分红年度
                            税）          公司普通股股东     通股股东的净利     分红的金额        分红的比例
                                             的净利润           润的比率
 2017 年                  31,321,037.20     123,752,926.37           25.31%                  0
 2016 年                  17,751,630.96      48,710,429.85           36.44%              0.00              0.00%
 2015 年                  14,793,025.80      44,995,214.82           32.88%              0.00              0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
 每 10 股送红股数（股）
 每 10 股派息数（元）（含税）                                                                               0.50
 每 10 股转增数（股）
 分配预案的股本基数（股）                                                                            626,420,744
 现金分红总额（元）（含税）                                                                          31,321,037.2
49
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 可分配利润（元）                                                                                   361,259,759.33
 现金分红占利润分配总额的比例                                                                               100%
                                                本次现金分红情况
 其他
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
 根据 2018 年 4 月 23 日公司第四届董事会第七次会议审议通过的 2017 年度利润分配预案：以 2017 年 12 月 31 日的
 总股本 626,420,744 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元人民币（含税），共计派发现金股利 31,321,037.2
 元，尚余未分配利润 329,938,722.13 元，结转下一年度。不送红股，不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚
 待 2017 年度股东大会审议批准。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由                   承诺方    承诺类型     承诺内容     承诺时间      承诺期限      履行情况
 股改承诺                         无
 收购报告书或权益变动报告书中
                                  无
 所作承诺
                                                             “本次交易
                                                             项下取得的
                                                             对价股份自
                                                             发行结束日
                                                             起 24 个月
                                                             内不上市交
                                                             易或转让并
                                                             自愿进行锁
                                                             定，且上述
                                                                                                       按承诺履
                                  江苏华威世                 股份解锁时
                                                股份限售承                2017 年 09    2020 年 9 月   行，未有违
 资产重组时所作承诺               纪电子集团                 间不早于道
                                                诺                        月 04 日      4日            反承诺发
                                  有限公司                   明光学指定
                                                                                                       生
                                                             的具有证券
                                                             期货从业资
                                                             格的会计师
                                                             事务所出具
                                                             华威新材料
                                                             2018 年度
                                                             审计报告和
                                                             资产减值测
                                                             试专项报告
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                             之日，且解
                                                             锁前乙方各
                                                             主体已履行
                                                             了根据资产
                                                             减值专项报
                                                             告应履行的
                                                             补偿义务
                                                             （如有）。24
                                                             个月锁定期
                                                             满后至股份
                                                             上市之日起
                                                             36 个月内，
                                                             本公司上市
                                                             交易或转让
                                                             的比例不超
                                                             过其所持有
                                                             的道明光学
                                                             股份的
                                                             50%，剩余
                                                             股份自其上
                                                             市之日起
                                                             36 个月后
                                                             解锁。
                                                             “本次交易
                                                             项下取得的
                                                             对价股份自
                                                             发行结束日
                                                             起 36 个月
                                 宁波梅山保
                                                             内不上市交
                                 税港区宝生
                                                             易或转让并                                 按承诺履
                                 投资合伙企
                                                股份限售承   自愿进行锁     2017 年 09   2020 年 9 月   行，未有违
                                 业（有限合
                                                诺           定，且解锁     月 04 日     4日            反承诺发
                                 伙）、深圳市
                                                             前乙方各主                                 生
                                 吉泰龙电子
                                                             体已履行了
                                 有限公司
                                                             根据资产减
                                                             值专项报告
                                                             应履行的补
                                                             偿义务（如
                                                             有）。”
                                 江苏华威世                  根据交易各
                                                                                                        按承诺履
                                 纪电子集团                  方签署的
                                                业绩承诺及                  2017 年 09                  行，未有违
                                 有限公司、                  《发行股份
                                                补偿安排                    月 01 日                    反承诺发
                                 宁波梅山保                  及支付现金
                                                                                                        生
                                 税港区宝生                  购买资产协
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 投资合伙企     议》及《盈
                                 业（有限合     利预测补偿
                                 伙）、深圳市   协议》，补偿
                                 吉泰龙电子     义务人承
                                 有限公司、     诺，华威新
                                 盈昱有限公     材料在利润
                                 司             承诺期间
                                 （YingYuC      2016 年、
                                 ompanyLim      2017 年、
                                 ited）         2018 年实
                                                现的净利润
                                                分别为
                                                2700 万元、
                                                3400 万元、
                                                4400 万元。
                                                华威新材料
                                                实际实现净
                                                利润的确定
                                                将通过《发
                                                行股份及支
                                                付现金购买
                                                资产协议》
                                                的约定执
                                                行，即以经
                                                道明光学指
                                                定的具有证
                                                券从业资格
                                                的会计师事
                                                务所对华威
                                                新材料进行
                                                审计后的税
                                                后净利润，
                                                且以扣除非
                                                经常性损益
                                                后孰低为原
                                                则确定。同
                                                时，承担利
                                                润补偿义务
                                                的主体为江
                                                苏华威世纪
                                                电子集团有
                                                限公司承担
                                                的利润补偿
                                                义务比例
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                             37%、宁波
                                                             梅山保税港
                                                             区宝生投资
                                                             合伙企业
                                                             （有限合
                                                             伙）承担的
                                                             利润补偿义
                                                             务比例
                                                             11.96%、深
                                                             圳市吉泰龙
                                                             电子有限公
                                                             司承担的利
                                                             润补偿义务
                                                             比例
                                                             3.04%、盈
                                                             昱有限公司
                                                             （YingYuC
                                                             ompanyLim
                                                             ited）承担的
                                                             利润补偿义
                                                             务比例
                                                             48%。
                                                             “本次交易
                                                             完成后，本
                                                             单位（本人
                                 江苏华威世                  及本人配
                                 纪电子集团                  偶、成年子
                                 有限公司、                  女、兄弟姐
                                 宁波梅山保                  妹以及上述
                                 税港区宝生                  人士直接或
                                 投资合伙企                  间接控制的
                                                关于同业竞
                                 业（有限合                  企业）及本                  按承诺履
                                                争、关联交
                                 伙）、深圳市                单位直接或     2017 年 09   行，未有违
                                                易、资金占
                                 吉泰龙电子                  间接控制的     月 01 日     反承诺发
                                                用方面的承
                                 有限公司、                  企业，将尽                  生
                                                诺
                                 盈昱有限公                  可能减少与
                                 司                          上市公司、
                                 （YingYuC                   标的公司及
                                 ompanyLim                   其子公司之
                                 ited）、颜奇                间的关联交
                                 旭、相小琴                  易；在进行
                                                             确有必要且
                                                             无法避免的
                                                             关联交易
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                             时，将严格
                                                             按照法律法
                                                             规和上市公
                                                             司的《公司
                                                             章程》规定
                                                             的程序进
                                                             行。同时，
                                                             严格遵守市
                                                             场价的原
                                                             则，保证关
                                                             联交易的定
                                                             价公允，没
                                                             有市场价的
                                                             交易价格将
                                                             由双方在公
                                                             平合理的基
                                                             础上平等协
                                                             商确定，不
                                                             得通过关联
                                                             交易损害上
                                                             市公司及其
                                                             他股东的合
                                                             法权益。
                                                             “自承诺作
                                                             出之日起，
                                                             不得从事与
                                 江苏华威世
                                                             上市公司、
                                 纪电子集团
                                                             目标公司存
                                 有限公司、
                                                             在竞争关系
                                 宁波梅山保
                                                             的业务，包
                                 税港区宝生
                                                             括但不限于
                                 投资合伙企
                                                关于同业竞   在与上市公
                                 业（有限合                                            按承诺履
                                                争、关联交   司、目标公
                                 伙）、深圳市                             2017 年 09   行，未有违
                                                易、资金占   司存在竞争
                                 吉泰龙电子                               月 01 日     反承诺发
                                                用方面的承   关系的单位
                                 有限公司、                                            生
                                                诺           内任职或以
                                 盈昱有限公
                                                             任何方式为
                                 司
                                                             该等单位提
                                 （YingYuC
                                                             供服务；不
                                 ompanyLim
                                                             得自行或委
                                 ited）、颜奇
                                                             托他人、以
                                 旭、相小琴
                                                             他人名义生
                                                             产、经营与
                                                             上市公司、
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                             目标公司有
                                                             竞争关系的
                                                             产品或业
                                                             务。
                                                             “每一核心
                                                             团队成员应
                                                             在资产交割
                                                             日前与华威
                                                             新材料签订
                                                             符合上市公
                                                             司规定条件
                                                             的不短于三
                                                             年期限的劳
                                                             动合同；每
                                                             一核心团队
                                                             成员应在资
                                                             产交割日前
                                                             与华威新材
                                                             料签订上市
                                                             公司合理满
                                                             意的竞业限
                                 常州华威新                  制协议，其
                                                关于同业竞
                                 材料有限公                  在华威新材                按承诺履
                                                争、关联交
                                 司的核心团                  料服务期间   2017 年 09   行，未有违
                                                易、资金占
                                 队成员朱小                  及离开华威   月 01 日     反承诺发
                                                用方面的承
                                 庆、李琪龙、                新材料后三                生
                                                诺
                                 蒲溢                        年内不得从
                                                             事与华威新
                                                             材料相同或
                                                             竞争的业
                                                             务；任一核
                                                             心团队成员
                                                             在与华威新
                                                             材料的劳动
                                                             合同期限
                                                             内，不得在
                                                             上市公司及
                                                             其控股子公
                                                             司之外的公
                                                             司或企业中
                                                             担任除董
                                                             事、监事以
                                                             外的全职职
                                                             务或实质性
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                           经营职务，
                                                           但上市公司
                                                           书面同意的
                                                           除外；任一
                                                           核心团队成
                                                           员如有严重
                                                           违反华威新
                                                           材料规章制
                                                           度、失职或
                                                           营私舞弊损
                                                           害华威新材
                                                           料利益等情
                                                           形并符合
                                                           《劳动合同
                                                           法》规定的
                                                           解除劳动合
                                                           同条件的，
                                                           华威新材料
                                                           应解除该等
                                                           人员的劳动
                                                           合同；除上
                                                           述约定外，
                                                           上市公司对
                                                           华威新材料
                                                           其他高级管
                                                           理人员如有
                                                           调整计划
                                                           的，将依照
                                                           有关法律法
                                                           规、华威新
                                                           材料《公司
                                                           章程》规定
                                                           做出。
                                 除核心团队                “每一员工
                                 成员外，本                股东应在资
                                 次交易后将                产交割日前
                                 通过宁波梅   关于同业竞   与华威新材
                                                                                     按承诺履
                                 山保税港区   争、关联交   料签订符合
                                                                        2017 年 09   行，未有违
                                 宝生投资合   易、资金占   上市公司规
                                                                        月 01 日     反承诺发
                                 伙企业（有   用方面的承   定条件的不
                                                                                     生
                                 限合伙）间   诺           短于三年期
                                 接持有道明                限的劳动合
                                 光学的其他                同；每一员
                                 员工股东承                工股东应在
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 诺：      资产交割日
                                           前与华威新
                                           材料签订上
                                           市公司合理
                                           满意的竞业
                                           限制协议，
                                           其在华威新
                                           材料服务期
                                           间及离开华
                                           威新材料后
                                           一年内不得
                                           从事与华威
                                           新材料相同
                                           或竞争的业
                                           务；任一员
                                           工股东在与
                                           华威新材料
                                           的劳动合同
                                           期限内，不
                                           得在上市公
                                           司及其控股
                                           子公司之外
                                           的公司或企
                                           业中担任除
                                           董事、监事
                                           以外的全职
                                           职务或实质
                                           性经营职
                                           务，但上市
                                           公司书面同
                                           意的除外；
                                           任一员工股
                                           东如有严重
                                           违反华威新
                                           材料规章制
                                           度、失职或
                                           营私舞弊损
                                           害华威新材
                                           料利益等情
                                           形并符合
                                           《劳动合同
                                           法》规定的
                                           解除劳动合
                                           同条件的，
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                            华威新材料
                                                            应解除该等
                                                            人员的劳动
                                                            合同；
                                                            1、持股 5%
                                                            以上股东：
                                                            道明投资承
                                                            诺：自公司
                                                            股票上市之
                                                            日起三十六
                                                            个月内，不
                                                            转让或者委
                                                            托他人管理
                                                            本公司本次
                                                            发行前已持
                                                            有的公司股
                                                            份，也不由
                                                            公司回购该
                                                            部分股份。
                                                            2、公司实际
                                                            控制人胡智
                                 1、持股 5%
                                                            彪先生和胡
                                 以上股东：
                                                            智雄先生承                 按承诺履
                                 道明投资
 首次公开发行或再融资时所作承                               诺：自公司    2011 年 11   行，未有违
                                 2、实际控制   首发前承诺
 诺                                                         股票上市之    月 11 日     反承诺发
                                 人胡智彪先
                                                            日起三十六                 生
                                 生和胡智雄
                                                            个月内，不
                                 先生
                                                            转让或者委
                                                            托他人管理
                                                            本人本次发
                                                            行前已持有
                                                            的公司股
                                                            份，也不由
                                                            公司回购该
                                                            部分股份。
                                                            作为公司董
                                                            事还承诺，
                                                            除上述锁定
                                                            期外，其直
                                                            接或者间接
                                                            所持本公司
                                                            股份在其任
                                                            职期间内每
                                                            年转让的比
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                           例不超过其
                                                           所持本公司
                                                           股份总数的
                                                           25%，在离
                                                           职后半年内
                                                           不转让；在
                                                           其离职六个
                                                           月后的十二
                                                           个月内，通
                                                           过证券交易
                                                           所挂牌交易
                                                           出售的公司
                                                           股份数量不
                                                           超过其持有
                                                           公司股份总
                                                           数的 50%；
                                                           实际控制人
                                                           胡智彪、胡
                                                           智雄先生承
                                                           诺：自道明
                                                           光学股份有
                                                                                       36 个月
                                 公司实际控                限公司                                     按承诺履
                                                                                       （2015 年 6
                                 制人胡智彪   股份限售承   2015 年度      2015 年 06                  行，未有违
                                                                                       月 25 日至
                                 先生和胡智   诺           非公开发行     月 03 日                    反承诺发
                                                                                       2018 年 6 月
                                 雄先                      股票新增股                                 生
                                                                                       25 日）
                                                           份上市首日
                                                           起三十六个
                                                           月内不转让
                                                           所认购的新
                                                           股。
 股权激励承诺
                                                           公司实际控
                                                           制人胡智
                                                           彪、胡智雄
                                                           及控股股东
                                 公司实际控
                                                           道明投资出                                 按承诺履
                                 制人胡智
                                              同业竞争承   具了《关于     2011 年 11                  行，未有违
 其他对公司中小股东所作承诺      彪、胡智雄
                                              诺           避免同业竞     月 11 日                    反承诺发
                                 及控股股东
                                                           争及减少关                                 生
                                 道明投资
                                                           联交易的承
                                                           诺函》，该承
                                                           诺在公司存
                                                           续期间有
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                           效。
 承诺是否按时履行                  是
 如承诺超期未履行完毕的，应当详
 细说明未完成履行的具体原因及      无
 下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                       未达预测的
 盈利预测资产     预测起始时   预测终止时   当期预测业   当期实际业                  原预测披露      原预测披露
                                                                       原因（如适
     或项目名称       间           间       绩（万元）   绩（万元）                      日期           索引
                                                                          用）
                                                                       2017 年，道
                                                                       明光学完成
                                                                       了对华威新
                                                                       材料的收购
                                                                       后积极进行
                                                                       业务整合，
                                                                       并开展技术
                                                                       合作以发挥
                                                                       协同效应。
                                                                       但是，华威                    巨潮资讯网
                                                                       新材料下游                    （www.cnin
                                                                       LCD 电视及                    fo.com.cn）
 常州华威新材                                                          显示面板行                    《道明光学
 料有限公司                                                            业受乐视的                    股份有限公
 （承诺人：华     2016 年 01   2018 年 12                              不良影响导    2016 年 11 月   司发行股份
                                                 3,400      2,957.45
 威集团、香港     月 01 日     月 31 日                                致利润空间    26 日           及支付现金
 盈昱、宝生投                                                          下降，并将                    购买资产并
 资、吉泰龙）                                                          成本压力向                    募集配套资
                                                                       上游传导，                    金暨重大资
                                                                       导致华威新                    产重组报告
                                                                       材料主营产                    书（草案）》
                                                                       品增光膜销
                                                                       售价格大幅
                                                                       度下降，虽
                                                                       然华威新材
                                                                       料努力开拓
                                                                       销售渠道，
                                                                       积极应对不
                                                                       利形势，产
                                                                       品销售数量
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                   有一定幅度
                                                                   的增长，但
                                                                   是销售额有
                                                                   所下降，且
                                                                   毛利率有所
                                                                   下降，最终
                                                                   导致本年盈
                                                                   利未能达到
                                                                   预期。
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（一）《关于修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会[2017]15
号）重要会计政策变更
1、会计政策变更原因
财政部于2017年5月10日颁布了《关于修订<企业会计准则第 16 号——政府补
助>的通知》（财会[2017]15 号），公司须对原会计政策进行相应变更，对 2017
年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年1月1日至2017年
6月12日之间新增的政府补助根据前述会计准则进行调整。
2、变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司按照财政部颁布的财会[2006]3号文件中的《企业会
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
计准则第16号—政府补助》、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其
他相关规定执行。
3、变更后公司采用的会计政策
变更后采取的会计政策依据2017年5月10日财政部印发的《企业会计准则第16
号——政府补助》（财会[2017]15号）执行。
4、本次会计政策变更对公司的影响
根据财会[2017]15号文件的要求，公司将对与企业日常活动相关的政府补助，
按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。同时，在利润表中的
“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助
在该项目中反映；将与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。该变
更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
除上述事项外，其他由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对财务报表
项目及金额产生影响，也无需进行追溯调整。
      （二）《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止
经营》（财会〔2017〕13 号）和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》
（财会〔2017〕30 号）重要会计政策变更
      1、会计政策变更原因
      2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28
日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应
当采用未来适用法处理。
      2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
的通知》（财会〔2017〕30 号），要求执行企业会计准则的企业应按照企业会
计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。
      根据财政部的相关要求，公司对会计政策予以相应变更。
      2、会计政策变更日期：公司按以上文件规定的起始日执行上述会计准则。
      3、变更前公司采用的会计政策
       依据财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、
企 业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规
定执行。
      4、变更后公司采用的会计政策
       本次会计政策变更后，公司将按照财政部于 2017 年 4 月 28 日发布的《企
业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕
13 号）的规定执行。同时，公司将按 2017 年 12 月 25 日发布的《财政部关于修
订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）的要求编制 2017
年度及以后期间的财务报表。
      其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其
他相关规定执行。
      5、本次会计政策变更对公司的影响
      根据财政部《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》（财会〔2017〕13 号）、《关于修订印发一般企业财务报表格式的
通知》（财会〔2017〕30 号）等的相关规定，公司调整了财务报表列报，将原
列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货
63
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更
采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 42,718.97 元，调增资产处置收益
42,718.97 元。
     以上报表项目列报的调整仅对财务报表项目列示产生影响，对2017年度及前
期列报的损益、总资产、净资产不产生影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
      （一）2017年2月27日，公司召开第三届董事会第三十次会议审议通过《关
于拟在韩国设立全资子公司的议案》。公司于2017年5月支付49万美金，并于2017
年6月8日完成相关注册手续，取得韩国道明98%股份成为道明光学境外控股子公
司。2017年6月起纳入本公司合并报表范围。
      （二）2017年2月27日，公司召开第三届董事会第三十次会议审议通过《关
于拟在巴西投资设立控股子公司的议案》。公司于2017年7月实际出资285万美
金，占巴西道明投资注册资本的95%。2017年7月起纳入本公司合并报表范围。
      （三）公司于2017年10月以自有资金468,751.77美元完成在印度设立全资
子公司道明反光材料印度有限公司并完成其相关注册登记手续，持有道明印度
100%股权。2017年12月，为提高公司派驻印度员工积极性，转让给派驻员工5%
股份，对价人民币158,000元，道明印度公司成为公司持股95%的境外控股子公
司。2017年11月起纳入本公司合并报表范围。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      （四）经中国证券监督管理委员会《关于核准道明光学股份有限公司向江
苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可[2017]1169号）核准道明光学股份有限公司（以下简称“公司”）发行股
份及支付现金向江苏华威世纪电子集团有限公司等4名交易对方购买相关资产
并募集配套资金事宜。2017年7月28日，公司完成重组标的常州华威新材料有限
公司100%股权的过户手续及相关工商变更登记，华威新材料已成为公司的全资
子公司。上述发行股份及支付现金购买资产形成的股份已经于2017年9月4日在
深圳证券交易所上市。2017年9月起纳入本公司合并报表范围。
      （五）2016年4月14日，公司与哈尔滨万相鑫交通市政工程有限公司共同出
资100万元人民币设立黑龙江道明万相鑫交通市政工程有限公司，于2016年5月
完成工商设立登记，成为公司控股子公司。因双方合作后经营目标无法达成，
公司于2017年3月与哈尔滨万相鑫签署股权转让协议，将全部的51万元出资额全
部转让给哈尔滨万相鑫。公司于2017年4月收到股权转让款，并于2017年5月完
成股权转让工商变更登记，变更后公司不再持有黑龙江道明万相鑫公司任何出
资额。 2017年3月起不纳入本公司合并报表范围。
      （六）公司控股子公司安徽易威斯新能源科技股份有限公司（以下简称“易
威斯”）存在因业绩承诺执行情况的纠纷导致其无法正常经营的风险，对安徽易
威斯的经营活动构成重大影响。但对公司整体经营情况不会产生重大影响，公
司生产经营活动均正常。具体内容详见 2017 年 9 月 30 日刊登于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》等法定信
息披露媒体，公告编号 2017-093《关于控股子公司情况说明的公告》。截止披露
日，公司于 2017 年 10 月 23 日召开了第四届董事会第四次会议和第四届监事会
65
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
第三次会议，审议通过了《关于对控股子公司计提资产减值准备的议案》。基于
谨慎性原则，于 2017 年 9 月对安徽易威斯公司商誉计提减值准备 19,505,522.29
元。自 2017 年 9 月 30 日起，公司不再将安徽易威斯公司及其控股子公司株洲
易威斯纳入合并报表范围，并将对安徽易威斯公司长期股权投资账面价值
26,103,608.77 元改列可供出售金融资产项目，并计提可供出售金融资产减值损
失 970,808.77 元。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
 境内会计师事务所名称                                   天健会计师事务所(特殊普通合伙)
 境内会计师事务所报酬（万元）
 境内会计师事务所审计服务的连续年限
 境内会计师事务所注册会计师姓名                         姚本霞、曹毅
 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司因发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组事项，聘请海通证券股份有限公司为该项目独
立财务顾问。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
     诉讼(仲裁)基本   涉案金额   是否形成预   诉讼(仲       诉讼(仲裁)审   诉讼(仲裁)判
                                                                                          披露日期   披露索引
         情况         （万元）     计负债     裁)进展   理结果及影响       决执行情况
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      浙江省金华市
                                                      中级人民法院
                                                      2018 年 2 月 5
                                                      日出具的
                                                      (2017)浙 07 民
                                                      初 533 号《民
                                                      事判决书》，判
                                                      决如下： 一、
                                                      由被告曹慧
                                                      芳、曹雯钧于
                                                      本判决生效之
                                                      日起十日内赎
                                                      回原告道明光
                                                      学股份有限公
                                                      司所持安徽易
                                                      威斯新能源科
                                                                                              巨潮资讯
                                                      技股份有限公
                                                                                              网
                                                      司的全部股权
                                                                                              （http://w
 公司诉安徽英迪                                       并支付给道明
                                                                                              ww.cninfo.
 尔汽车零部件有                                       光学股份有限
                                                                                              com.cn/
 限公司、安徽英                                       公司赎回款项
                                                                                              ）        公
 迪尔自动化工程                                       人民币 6,283.2             2018 年 02
                     6,348.37   否         一审判决                     不适用                告名称：
 有限公司、曹慧                                       万元及其相应               月 12 日
                                                                                              《关于诉
 芳、曹雯钧、郭                                       的利息损失
                                                                                              讼事项的
 路长合同纠纷案                                       （按中国人民
                                                                                              进展公告》
 件                                                   银行同期同类
                                                                                              （公告编
                                                      贷款利率但不
                                                                                              号：
                                                      得超过年利率
                                                                                              2018-015）
                                                      4.35%自 2017
                                                      年 5 月 19 日起
                                                      计付至实际履
                                                      行之日止）；
                                                      二、被告安徽
                                                      英迪尔汽车零
                                                      部件有限公
                                                      司、安徽英迪
                                                      尔自动化工程
                                                      有限公司及郭
                                                      路长对被告曹
                                                      慧芳、曹雯钧
                                                      第一项给付义
                                                      务承担连带清
                                                      偿责任；三、
                                                      驳回原告道明
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      光学股份有限
                                                      公司的其他诉
                                                      讼请求。本次
                                                      判决为一审判
                                                      决，本次判决
                                                      结果对公司较
                                                      为有利，支持
                                                      了公司主要的
                                                      诉讼请求，公
                                                      司预计上述商
                                                      誉减值损失计
                                                      提后，本次诉
                                                      讼不会再对公
                                                      司本期利润或
                                                      期后利润产生
                                                      重大不利影
                                                      响，但双方当
                                                      事人均可在判
                                                      决书送达之日
                                                      起 15 日内上
                                                      诉，最终判决
                                                      结果及执行情
                                                      况仍具有不确
                                                      定性。
                                                      当庭法官认为
                                                      由于双方对相
                                                      关董事会决
                                                      议、公司章程
                                                                                           巨潮资讯
                                                      及投资协议之
 公司控股子公司                                                                            网
                                                      间的效力存在
 安徽易威斯对公                                                                            （http://w
                                                      争议，而该等
 司提起民事诉                                                                              ww.cninfo.
                                                      争议不属于本
 讼，要求公司及                                                                            com.cn/
                                                      案审理范围，
 被告二杨金龙立                                                                            ）        公
                                                      但相关争议的            2017 年 11
 即返还原告 852        861.09   否         中止审理                  不适用                告名称：
                                                      认定将影响本            月 04 日
 万元款项及利                                                                              《关于涉
                                                      案审理的程序
 息、损失 90,880                                                                           及诉讼事
                                                      性问题，因此
 元，共计                                                                                  项的公告》
                                                      决定本案中止
 8,610,880 元等相                                                                          （公告编
                                                      审理，并建议
 关事项。                                                                                  号：
                                                      原告另行提起
                                                                                           2017-101）
                                                      相关诉讼以确
                                                      认有关董事会
                                                      决议的效力，
                                                      法庭将根据有
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                        关董事会决议
                                                        的效力诉讼情
                                                        况恢复对本案
                                                        的审理。
其他诉讼：
 诉讼(仲裁)基本   涉案金额     是否形成预    诉讼(仲     诉讼(仲裁)审     诉讼(仲裁)判
                                                                                         披露日期   披露索引
      情况        （万元）          计负债   裁)进展    理结果及影响      决执行情况
                                                        截至 2016 年 12
                                                        月 31 日应收诸
                                                        城仕博汽车零
                                                        部件有限公司
                                                        货款余额为
 公司诉诸城仕
                                             二审立案   1,436,542.50
 博汽车零部件         143.65   否                                         不适用
                                             受理       元，账龄达 3
 有限公司
                                                        年以上，已按
                                                        100%的比例计
                                                        提坏账准备。对
                                                        公司无重大影
                                                        响
                                                        要求龙游道明
 江油市明瑞反                                           支付拖欠的货
 光材料科技有                                           款 5,114,633 元
                                             一审判决
 限公司诉公司         511.46   否                       并支付 1‰每      已履行
                                             生效
 子公司龙游道                                           天的违约金。对
 明                                                     公司无重大影
                                                        响
                                                        江油明瑞反光
                                                        材料有限公司
                                                        需赔偿浙江龙
                                                        游道明光学有
 公司反诉江油                                           限公司因使用
 市明瑞反光材                                一审判决   其产品质量所
                      409.83   否                                         已履行
 料科技有限公                                生效       造成的经济损
 司                                                     失 2,622,411.89
                                                        元，于判决生效
                                                        之日起十日内
                                                        履行完毕。对公
                                                        司无重大影响
 龙游道明诉江                                           双方调解由江
 阴市中江实业          57.96   否            达成调解   阴市中江实业      已履行
 有限公司                                               有限公司拉回
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      全部现有废油，
                                                      并退还浙江龙
                                                      游道明光学有
                                                      限公司导热油
                                                      货款 28 万元。
                                                      对公司无重大
                                                      影响。
                                                      双方调解达成
                                                      由浙江龙游道
                                                      明光学有限公
                                                      司支付苏州赛
 苏州赛益鑫实
                                                      益鑫实验设备
 验设备有限公          29.75   否          达成调解                     已履行
                                                      有限公司装修
 司诉龙游道明
                                                      工程款 210000
                                                      元，款已全部付
                                                      清。对公司无重
                                                      大影响。
                                                      一审判决苏州
                                                      赛益鑫实验设
                                                      备有限公司退
                                                      还浙江龙游道
 龙游道明诉苏                                         明光学有限公
                                           一审判决
 州赛益鑫实验            64    否                     司风淋门货款      已履行
                                           生效
 设备有限公司                                         173000 元，苏
                                                      州赛益鑫实验
                                                      设备有限公司
                                                      已上诉。对公司
                                                      无重大影响。
                                                      一审判决河南
                                                      道明反光材料
 公司诉河南道                                         有限公司停止
 明反光材料有                                         在企业名称中
 限公司和杭州                                         使用“道明”字
                                           一审判决
 阿里巴巴广告           100    否                     样，赔偿道明光    已申请执行
                                           生效
 有限公司侵害                                         学股份有限公
 商标权及不正                                         司经济损失及
 当竞争纠纷                                           维权合理费用
                                                      50000 元。对公
                                                      司无重大影响
                                                      一审判决李洪
 公司诉李洪文、
                                           一审判决   文承担 69.01 万
 崔琰焉买卖合          69.01   否                                       不适用
                                           公告中     元的货款清偿
 同纠纷
                                                      责任，道明光学
70
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      撤回对崔琰焉
                                                      的诉讼。对公司
                                                      无重大影响
                                                      一审判决前祥
 龙游祥宇机电
                                           祥宇机电   宇机电撤回诉
 设备有限公司             15    否                                      不适用
                                           撤诉       讼。对公司无重
 诉龙游道明
                                                      大影响
                                                      双方调解由上
                                                      海思德将 30 根
                                                      胶辊及 12 根维
                                                      修辊一次性发
                                                      送给道明；思德
 道明光电诉上
                                                      同意免除道明
 海思德胶辊制             57    否         达成调解                     已履行
                                                      光电 156400 元
 造有限公司
                                                      货款作为补偿，
                                                      由道明光电从
                                                      剩余货款中直
                                                      接扣除。对公司
                                                      无重大影响
                                                      法国肖莱公司
                                                      （债权人）和台
                                                      湾特力股份有
                                                      限公司（债务
                                                      人）共同委托北
                                                      京市集佳律师
 肖莱公司和特
                                                      事务所律师向
 力股份有限公
                                                      金华中院申请
 司共同申请承
                                                      强制执行道明
 认和执行的法
                                                      公司 233535.74
 兰西共和国波
                                                      美金和 4000 欧
 比尼商事法院
                    233535.74              申请强制   元或等值人民      申请强制执
 于 2011 年 10 月               是
                        美金               执行       币。道明公司已    行中
 18 日作出的案
                                                      向金华中院申
 件号为
                                                      请强制执行要
 2010F00300，判
                                                      求互负义务人
 决书号为
                                                      肖莱公司和特
 2011F01203 的
                                                      力公司退还价
 民事判决
                                                      值 233535.74 美
                                                      金的货物并根
                                                      据实际掌握的
                                                      证明肖莱公司
                                                      与特力公司之
                                                      间已经以 15 万
71
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      欧元和解完毕
                                                      导致主债权债
                                                      务已经消灭的
                                                      的证据向金华
                                                      中院执行局提
                                                      交执行异议书。
                                                      对公司无重大
                                                      影响
 道明光电诉宁                                         案件目前尚在
                                           一审审理
 波明图热能科          160.6   否                     审理中，对公司    不适用
                                           中
 技有限公司                                           无重大影响
 道明光电诉广                                         案件目前尚在
                                           一审审理
 州金冠金属建          132.4   否                     审理中，对公司    不适用
                                           中
 材有限公司                                           无重大影响
                                                      双方一审达成
                                                      调解：由鑫立公
                                                      司分三期向道
                                                      明新材料清偿
 道明新材料诉
                                                      欠款 8 万，最后
 东莞市鑫立胶                                                           申请强制执
                          8    否          申请执行   一期 26000 元
 粘技术有限公                                                           行中
                                                      经过多次催告
 司
                                                      后逾期未付，遂
                                                      申请强制执行。
                                                      对公司无重大
                                                      影响
                                                      双方达成调解：
                                                      由德信友邦全
                                                      额退货并在
                                                      2018 年 9 月 1
 道明光学诉东
                                                      日前退还道明
 阳市德信友邦
                        96.3   否          达成调解   已付货款          不适用
 缝纫设备有限
                                                      670610 元，由
 公司
                                                      德信法人夫妻
                                                      对退款承担连
                                                      带责任。对公司
                                                      无重大影响。
 道明新材料诉                                         案件目前尚在
 东莞市君冠电            4.7   否          一审立案   审理中，对公司    不适用
 子有限公司                                           无重大影响。
 道明公司诉南                                         案件目前尚在
                                           一审审理
 宁桂人器商贸            5.4   否                     审理中，对公司    不适用
                                           中
 有限公司                                             无重大影响。
72
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 道明公司诉十                                         案件目前尚在
                                           一审审理
 堰市科迪工贸           37.9   否                     审理中，对公司   不适用
                                           中
 有限公司                                             无重大影响。
 道明公司诉辽
                                                      案件目前尚在
 宁忠旺特种车
                        12.2   否          一审立案   审理中，对公司   不适用
 辆制造有限公
                                                      无重大影响。
 司
                                                      案件目前尚在
 道明公司诉杭
                        2.87   否          一审立案   审理中，对公司   不适用
 州行地集团
                                                      无重大影响。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
      公司分别于2015年7月12日和2015年7月30日召开的第三届董事会第十五次
会议和2015年第二次临时股东大会审议通过了《道明光学股份有限公司2015年
度员工持股计划的议案》。
      截至2015年11月19日，公司2015年度员工持股计划已通过二级市场集中竞
价的方式完成了此次员工持股计划的股票购买，共计购买公司股票6,169,331
股，成交金额为8,748.46万元，剩余资金留作备付资金。公司2015年度权益分
派以资本公积金向全体股东每10股转增10股后，员工持股计划持股数增加至
12,338,662股。
      截至2017年9月15日，公司员工持股计划持有的公司股票已全部出售。根据
《道明光学股份有限公司2015年度员工持股计划（草案）》的相关规定，公司2015
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
年度员工持股计划实施完毕完成所有股票出售并终止。具体内容详见2017年9月
16日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、
《证券日报》等法定信息披露媒体，公告编号2017-088《关于2015年员工持股
计划完成股票出售并终止的公告 》。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
      （1）2014年11月，公司与永康市象珠镇雅婷五金制品厂签订《厂房租赁合
同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为1389.00㎡的房屋出租给永康市
象珠镇雅婷五金制品厂。租赁期限自2014年11月28日至2017年11月27日。因租
赁期限到期不续租结束与永康市象珠镇雅婷五金制品厂的租赁关系。
      （2）2014年11月，公司与章燕能签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于
唐先镇上新屋村建筑面积为420.75㎡的房屋出租给章燕能。租赁期限自2014年11
月11日至2017年11月10日。因租赁期限到期不续租结束与章燕能的租赁关系。
      （3）2014年12月，公司与永康市唯高金属制品有限公司签订《厂房租赁合
同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为3287.70㎡的房屋出租给永康市
唯高金属制品有限公司。租赁期限自2014年12月01日至2017年11月30日。截至
2017年3月31日公司与永康市唯高金属制品有限公司终止租赁关系。
      （4）2017年4月，公司与永康市唐先镇明威炉具厂签订《厂房租赁合同》，
约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为3287.70㎡的房屋出租给永康市唐先
镇明威炉具厂。租赁期限自2017年4月1日至2020年3月31日。
      （5）2015年5月，公司与永康市唯高金属制品有限公司签订《厂房租赁合
同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为1023.00㎡的房屋出租给永康市
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
唯高金属制品有限公司。租赁期限自2015年5月1日至2018年4月30日。
       （6）2015年1月，公司与永康市鑫虎休闲用品有限公司签订《厂房租赁合
同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为4784.00㎡的房屋出租给永康市
鑫虎休闲用品有限公司。租赁期限自2015年1月15日至2018年1月14日。
       （7）2015年2月，公司与施震滇签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐
先镇上新屋村建筑面积为1974.64㎡的房屋出租给施震滇。租赁期限自2015年2
月24日至2018年2月23日。
       （8）2015年1月，公司与童志高（永康市菲帅纸箱厂）签订《厂房租赁合
同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为2576.14㎡的房屋出租给童志高
（永康市菲帅纸箱厂）。租赁期限自2015年1月15日至2018年1月14日。
       （9）2015年8月，公司与浙江省永康市天联工贸有限公司签订《厂房租赁
合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为3306.00㎡的房屋出租给浙江
省永康市天联工贸有限公司租赁期限自2015年8月1日至2018年7月31日。
       （10）2015年8月，公司与永康市超欧工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，
约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为2894.00㎡的房屋出租给永康市超欧
工贸有限公司。租赁期限自2015年8月1日至2018年7月31日。
       （11）2014年8月，公司与永康市东城凯红装饰材料厂签订《厂房租赁合同》，
约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2341.55㎡的房屋出租给永康
市东城凯红装饰材料厂。租赁期限自2014年8月20日至2017年8月19日。截至2017
年6月30日，公司由于出售此房产终止与永康市东城凯红装饰材料厂的租赁关
系。
       （12）2014年9月，公司与童忠义、胡锦进签订《厂房租赁合同》，约定将
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为1336.23㎡的房屋出租给童忠义、胡
锦进。租赁期限自2014年9月1日至2017年8月30日。截至2017年6月30日，公司
由于出售此房产终止与童忠义、胡锦进的租赁关系。
      （13）2015年2月，公司与永康市美斯乐工艺门厂签订《厂房租赁合同》，
约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为4683.10㎡的房屋出租给永康
市美斯乐工艺门厂。租赁期限自2015年2月10日至2018年2月9日。截至2017年6
月30日，公司由于出售此房产终止与永康市美斯乐工艺门厂的租赁关系。
      （14）2015年8月，公司与吕杰波（永康市鑫颗塑料制品有限公司）签订《厂
房租赁合同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2480.38㎡的房
屋出租给吕杰波（永康市鑫颗塑料制品有限公司）。租赁期限自2015年8月1日至
2018年7月30日。
      （15）2015年9月，公司与浙江普若恩环保技术有限公司签订《厂房租赁合
同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2092.00㎡的房屋出租给
浙江普若恩环保技术有限公司。租赁期限自2015年9月20日至2018年9月19日。
      （16）2015年8月，公司与永康市优优工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，
约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2092.08㎡的房屋出租给永康
市优优工贸有限公司。租赁期限自2015年8月31日至2018年8月30日。
      （17）2015年8月，公司与永康市优优工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，
约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为634.82㎡的房屋出租给永康
市优优工贸有限公司。租赁期限自2015年8月31日至2018年8月30日。
      （18）2015年8月，。公司与永康市优优工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，
约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为981.82㎡的房屋出租给永康
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
市优优工贸有限公司。租赁期限自2015年8月31日至2018年8月30日。
      （19）2016年2月，公司与永康市果不凡工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，
约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2480.38㎡的房屋出租给永康
市果不凡工贸有限公司。租赁期限自2016年2月1日至2019年1月31日。
      （20）2016年2月，公司与永康市果不凡工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，
约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为508.00㎡的房屋出租给永康
市果不凡工贸有限公司。租赁期限自2016年2月1日至2019年1月31日。
      （21）2016年5月，公司与曹辉签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐
先镇上新屋村建筑面积为52.00㎡的房屋出租给曹辉。租赁期限自2016年5月1日
至2019年4月30日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
      公司作为一家上市公司，重视企业社会价值的实现，重视产品开发及生产
优质产品、践行企业社会责任。
      （一）股东权益和债权人权益的保护
      报告期内，公司建立了较为健全的公司治理结构并不断完善，在机制上保
证了股东特别是中小股东公开、公平、公正的享有各项权益；目前公司已健全
了中小投资者投票机制，完善中小投资者投票等机制；公司股东大会全面采用
网络投票方式；积极推行累积投票制选举董事、监事；上市公司不得对征集投
票权提出最低持股比例限制；完善上市公司股东大会投票表决第三方见证制度；
研究完善中小投资者提出罢免公司董事提案的制度等，有效保障了中小投资者
的利益；同时，公司认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及
时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；加强
投资者关系管理工作，通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者
营造了一个良好的互动平台。通过签订合同、定期付款保障债权人权益，平时
利用互通互访的交流形式，加强与债权人及时的信息联系，创造公平合作、共
同发展的发展环境。
      （二）积极提供就业岗位，努力保护员工权益
      公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安
全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
长。报告期内，公司为员工提供安全、舒适的工作环境，组织运动会、中秋晚
会等活动。同时，公司关注员工的个人成长和身心健康，不定期组织员工进行
培训学习和文娱活动，丰富了员工的生活，增强了公司凝聚力和向心力。
      （三）供应商、客户和消费者权益的保护
      公司一直坚持“客户至上”原则，为客户提供优质的产品与服务，建立了退换
货与客户服务投诉制度，通过各地办事处对全国大部分区域提供快速高效的售
后服务；并加强与供应商的沟通合作，实现互惠共赢；严格把控产品质量，注
重产品安全，保护消费者利益。
      （四）环境保护与社会公益事业
      公司高度重视环境保护工作，公司在研发和产销过程中注重环境保护，积
极开展节能减排活动，把资源节约型、环境友好型企业建设列为工作的重中之
重，采用先进环境管理体系，生产系统投入大量资金建设RTO系统实现废气的
循环回收利用，推行结构优化升级，主动淘汰高能耗的落后产品和工艺，研发
节能减排的新产品和新工艺，促使公司的产品升级换代，增强企业市场配套能
力，努力实现企业与自然的和谐相处。同时，公司规模发展为社会提供了数百
个工作岗位，并力所能及参与社会公益事业。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司2017年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
80
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
                       指标                         计量单位                           数量/开展情况
 一、总体情况                                            ——                                 ——
 二、分项投入                                            ——                                 ——
     1.产业发展脱贫                                      ——                                 ——
     2.转移就业脱贫                                      ——                                 ——
     3.易地搬迁脱贫                                      ——                                 ——
     4.教育扶贫                                          ——                                 ——
     5.健康扶贫                                          ——                                 ——
     6.生态保护扶贫                                      ——                                 ——
     7.兜底保障                                          ——                                 ——
     8.社会扶贫                                          ——                                 ——
     9.其他项目                                          ——                                 ——
 三、所获奖项（内容、级别）                              ——                                 ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
              主要污染
                                                                            执行的污
 公司或子     物及特征                   排放口数   排放口分                                         核定的排   超标排放
                              排放方式                           排放浓度   染物排放   排放总量
 公司名称     污染物的                      量       布情况                                           放总量         情况
                                                                              标准
                  名称
                                                    废水：纳
                                                                            污水综合
              CODCr、                               管排放
                              废水：间                                      排放标准
 浙江道明     氨氮、                                口，1 个，
                              接排放；   废水：1                 CODCr：    三级、大   CODCr：       CODCr：
 光电科技     SO2、                                 废气：                                                      无
                              废气：有   个；                    500,       气污染物   0.302         0.86
 有限公司     NOx、非                               RTO 排气
                              组织排放                                      综合排放
              甲烷总烃                              筒出口 1
                                                                            标准二级
                                                    个
                                                    废水：纳                关于龙游
                              废水：间
 浙江龙游     CODCr、                               管排放                  县污水处                 无生产废
                              接排放；   废水：1                 CODCr：               CODCr：
 道明光学     氨氮、非                              口，1 个，              理厂纳管                 水，无需   无
                              废气：有   个；                    500,                  1.42
 有限公司     甲烷总烃                              废气：                  企业污水                 核定
                              组织排放
                                                    RTO 排气                排放标准
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           筒出口 3   及有关事
                                           个         项的通
                                                      知、大气
                                                      污染物综
                                                      合排放标
                                                      准二级
防治污染设施的建设和运行情况
      （一）浙江道明光电科技有限公司厂区引进国际先进的蓄热式燃烧氧化炉
（RTO）处理有机废气，设计处理风量为30000m3/h。各工序产生的有机废气采
用二次集气系统收集后经蓄热式燃烧氧化炉（RTO）处理后引至20m高空排放，
脱脂废水经隔油处理后循环使用，项目产生的危险废物委托资质单位进行处理。
同时公司充分运用循环经济的理念，对焚烧产生的热量进行回用，供应涂布线、
烘房等各供热系统，节约了大量的能源。该废气处理设施目前可正常使用。
         道明光电建设项目无工业废水产生。生活污水经地埋式污水处理设施处
理达到《污水综合排放标准》中的三级排放标准后通过经济开发区污水管网排
入永康江。
         （二）浙江龙游道明光学有限公司厂区引进了三台国际先进的蓄热式燃
烧氧化炉（RTO）处理有机废气，设计处理风量共91000m3/h。各工序产生的有
机废气采用二次集气系统收集后经蓄热式燃烧氧化炉（RTO）处理后引至20m高
空排放，项目产生的危险废物委托资质单位进行处理。同时公司充分运用循环
经济的理念，对焚烧产生的热量进行回用，供应涂布线、烘房等各供热系统，
节约了大量的能源。
         龙游道明建设项目无生产废水产生。生活污水经地埋式污水处理设施处
理达到《关于龙游县污水处理厂纳管企业污水排放标准及有关事项的通知》中
的排放标准后纳管排到龙游县污水处理厂，处理达标后排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
       公司两个子公司建设项目均已通过环境影响评价及其他环境保护行政许
可。
突发环境事件应急预案
       （一）浙江道明光电科技有限公司于2017年3月编制应急预案，并已于2017
年9月经永康市环保局备案，备案编号为330784-2017-021-L；
       （二）浙江龙游道明光学有限公司于2017年7月编制应急预案，并已于2017
年7月经龙游县环保局备案，备案编号为330825-2017-19-M。
环境自行监测方案
       （一）道明光电公司有环保专员2人，负责厂区安全环保工作。2017年10月，
公司引进国内先进的挥发性有机废气在线监测系统，对排放的有机废气浓度进
行实时监测，实际排放浓度远远低于国家相关标准要求，并且委托有资质的单
位对废气进行监测，频次为1年/次。此外，厂区实行雨污分流，生活污水纳入经
济开发区污水处理管路，雨水口的各项指标（化学需氧量、pH值、氨氮、总磷）
均符合国家标准。
       （二）龙游道明有环保专员2人，负责厂区环保工作，并委托有资质的单位
对废气、废水、噪声进行监测，频次为1年/次。此外，厂区实行雨污分流，生活
污水纳入园区污水管网，雨水口的各项指标（化学需氧量、pH值、氨氮、总磷）
均符合国家标准。
其他应当公开的环境信息
       无
其他环保相关信息
       无
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
      （一）公司发行股份购买资产并募集配套资金事项
      2016年11月25日，公司召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会
第二十三次会议，分别审议通过了《关于<道明光学股份有限公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组报告书（草案）>及其摘要的议
案》等与本次发行股份及支付现金购买资产相关的议案，独立董事发表了事前
认可意见及独立意见。具体内容详见公司于2016年10月28日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
      2017年4月13日，公司收到中国证监会的通知，经中国证监会上市公司并购
重组审核委员会于2017年4月13日召开的2017年第16次并购重组委工作会议审
核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得有条件通过。
      2017年7月，公司收到中国证监会出具的《关于核准道明光学股份有限公司
向江苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2017]1169号）。具体详见公司刊登在《证券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于发
行股份购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会核准批文的公告 》（公告
编号：2017-050）。
      2017年7月28日，公司完成重组标的常州华威新材料有限公司（以下简称“华
威新材料”）100%股权的过户手续及相关工商变更登记，华威新材料已成为公司
的 全 资 子 公 司 。 具 体 内 容 详 见 2017 年 8 月 1 日 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》等法定信
息披露媒体，公告编号2017-069《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
之标的资产过户完成的公告》。
      2017年8月21日，公司发行新增股份取得了中国结算深圳分公司出具的《股
份登记申请受理确认书》，并于2017年9月4日在深圳证券交易所上市。具体内容
详见2017年9月1日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上
海证券报》、《证券日报》等法定信息披露媒体的《关于发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金相关方承诺事项的公告》、《发行股份及支付现金购买资
产并募集配套资金暨重大资产重组实施情况之新增股份上市报告书》等公告。
      2018年1月，公司非公开发行股份募集配套资金的相关工作已经完成并于
2018年1月24日在深圳证券交易所上市。具体内容详见2018年1月23日刊登于巨
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
等法定信息披露媒体的《关于认购方出具承诺事项的公告 》、《发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组实施情况暨新增股份上市报告
书》等公告。
         （二）公司第三届董事会、监事会换届事项
      公司于2017年7月17日召开第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于
提名公司第四届董事会董事候选人的议案》，并经2017年8月3日召开的2017年第
三次临时股东大会审议通过。公司第四届董事会由胡智彪、胡智雄、尤敏卫、
胡刚进、何健、陈樟军6位非独立董事、陈良照、蔡宁、陈婧3位独立董事组成。
任期为股东大会审议通过之日起3年。
      同时，公司于2017年7月17日召开第三届监事会第二十七次会议审议通过了
《关于提名公司第四届监事会监事候选人的议案》，并经2017年8月3日召开的
2017年第三次临时股东大会审议通过。由求海滨先生、陈纯洁女士为公司第四
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
届监事会股东代表监事与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事郭育民共
同组成公司第四届监事会，任期自股东大会审议批准之日起3年。具体内容详见
2017年7月18日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上
海证券报》、《证券日报》等法定信息披露媒体，公告编号2017-052《第三届董
事会第三十四次会议决议公告》、2017-053《第三届监事会第二十七次会议决议
公告》等相关公告。
      （三）公司经营范围、注册资本变更事项
       公司分别于2017年7月17日召开的第三届董事会第三十四次会议及2017年8
月3日召开的公司2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>
部分条款的议案》。因公司经营需要，对公司经营范围进行相应增加。
       同时，经中国证券监督管理委员会《关于核准道明光学股份有限公司向江
苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可[2017]1169号）核准，核准公司向江苏华威世纪电子集团有限公司发行
12,345,090股股份、向宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）发行
3,990,467股股份、向深圳市吉泰龙电子有限公司发行1,014,299股股份购买相
关资产。上述发行股份及支付现金购买资产形成的股份已经于2017年9月4日在
深圳证券交易所上市。公司于2017年9月12日召开的第四届董事会第三次会议审
议通过了《关于修改<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，根据本次重大资
产重组的实际情况，在本次重组完成后，相应修改《公司章程》中有关注册资
本 、 股 本 等 条 款 。 本 次 变 更 后 ， 公 司 注 册 资 本 由 591,721,032 元 增 加 至
609,070,888 元。
      同时，公司非公开发行股份募集配套资金的相关工作已经完成并于2018年1
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
月24日在深圳证券交易所上市。公司于2018年1月24日召开了第四届董事会第六
次会议审议通过了《关于修改<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，根据本
次重大资产重组的实际情况，在本次重组完成后，相应修改《公司章程》中有
关注册资本、股本等条款。本次变更后，公司注册资本由609,070,888 元增加至
626,420,744元。
      上述经营范围及注册资本变更事项已完成了工商变更登记手续并取得了浙
江省工商行政管理局换发的 《营业执照》。具体内容详见2017年9月27日和2018
年2月9日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》、《中国证券报》等法定信息披露媒体，公告编号2017-090《关
于完成工商变更登记的公告 》及公告编号2018-014《关于完成工商变更登记的
公告》。
      （四）关于公司诉曹雯钧、曹慧芳等人合同纠纷一案的事项
      2017年6月，公司收到浙江省金华市中级人民法院出具的《受理案件通知书》
[案号（2017）浙07民初533号]，公司诉安徽英迪尔汽车零部件有限公司、安徽
英迪尔自动化工程有限公司、曹慧芳、曹雯钧、郭路长合同纠纷案件获浙江省
金华市中级人民法院立案受理。具体详见公司刊登在《证券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于诉
讼事项的公告》（公告编号：2017-044）。
      截至本披露日，金华中级法院于2018年2月5日做出一审判决，判决如下：
1、由被告曹慧芳、曹雯钧于本判决生效之日起十日内赎回原告道明光学股份有
限公司所持安徽易威斯新能源科技股份有限公司的全部股权并支付给道明光学
股份有限公司赎回款项人民币6,283.2万元及其相应的利息损失（按中国人民银
87
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
行同期同类贷款利率但不得超过年利率4.35%自2017年5月19日起计付至实际履
行之日止）；2、被告安徽英迪尔汽车零部件有限公司、安徽英迪尔自动化工程
有限公司及郭路长对被告曹慧芳、曹雯钧第一项给付义务承担连带清偿责任；3、
驳回原告道明光学股份有限公司的其他诉讼请求。
      上述一审判决的具体内容详见2018年2月12日公司在《中国证券报》、《证券
日报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于诉讼
事项的进展公告》（公告编号：2018-015）。
      （五）关于易威斯诉公司损害易威斯利益纠纷一案的事项
         安徽易威斯新能源科技股份有限公司（以下简称“易威斯”）就852万元
款项转至公司账户事项诉公司损害易威斯利益纠纷一案已于2017年11月23日在
安徽省合肥高新技术产业开发区人民法院开庭。
      当庭法官认为由于双方对相关董事会决议、公司章程及投资协议之间的效
力存在争议，而该等争议不属于本案审理范围，但相关争议的认定将影响本案
审理的程序性问题，因此决定本案中止审理，并建议原告另行提起相关诉讼以
确认有关董事会决议的效力，法庭将根据有关董事会决议的效力诉讼情况恢复
对本案的审理。截至目前，公司未收到有关确认易威斯董事会决议效力之诉的
相关材料。
      （六）关于出售部分闲置房产和土地事项
      公司于2017年6月23日召开2017年第二次临时股东大会会议审议通过了《关
于拟出售部分闲置房产和土地的议案》，同意公司出售位于象珠镇工业基地2号
地块（上新屋村）和象珠镇清渭街村大陇背的部分工业用地使用权及地上附属
房产，其中，土地使用面积约32,215.65平方米，房产建筑面积33,102.67平方
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
米。其中部分拟出售厂房已经分别与永康润民工贸有限公司、永康市象珠韦军
五金制品厂及永康市超宝不锈钢制品厂（以下简称“乙方”）签署了附条件生效
的《工业厂房出售买卖合同》，上述已签订合同的土地使用面积约10,564.74平
方米，房产建筑面积8,360.88平方米，合计转让价格为2,772.44万元，剩余部
分仍待出售中。 其中，已出售的土地和房产已于2017年6月27日正式完成房屋
过户手续。截止目前已收到全部款项。具体详见公司刊登在《证券时报》、《上
海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关
于出售部分闲置房产和土地的进展公告》（公告编号：2017-048）。
      （七）关于公司2015年员工持股计划完成股票出售并终止事项
      公司分别于2015年7月12日和2015年7月30日召开的第三届董事会第十五次
会议和2015年第二次临时股东大会审议通过了《道明光学股份有限公司2015年
度员工持股计划的议案》。
      截至2017年9月15日，公司员工持股计划持有的公司股票已全部出售。根据
《道明光学股份有限公司2015年度员工持股计划（草案）》的相关规定，公司2015
年度员工持股计划实施完毕完成股票出售并终止。具体内容详见2017年9月16日
刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证
券日报》等法定信息披露媒体，公告编号2017-088《关于2015年员工持股计划
完成股票出售并终止的公告 》。
      （八）关于设立韩国道明子公司事项
      为更好拓展公司在亚太地区的营销网络，增强公司品牌国际影响力，扩大
个人防护安全和道路交通安全市场的国际市场份额，2017年2月27日公司召开第
三届董事会第三十次会议审议通过《关于拟在韩国设立全资子公司的议案》。公
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
司于2017年5月支付49万美金，并于2017年6月8日完成相关注册手续，取得韩国
道明98%股份。
      （九）关于设立巴西道明投资子公司事项
      2017年2月27日，公司召开第三届董事会第三十次会议审议通过《关于拟在
巴西投资设立控股子公司的议案》。公司于2017年7月实际出资285万美金，占巴
西道明投资注册资本的95%。目前尚未办理相关注册登记手续。2017年7月起纳
入本公司合并报表范围。
      （十）关于设立印度道明子公司事项
      公司于2017年10月以自有资金468,751.77美元完成在印度设立全资子公司
道明反光材料印度有限公司并完成其相关注册登记手续，持有道明印度100%股
权。2017年12月，为提高公司派驻印度员工积极性，转让给派驻员工5%股份，
对价人民币158,000元，道明印度公司成为公司持股95%的境外控股子公司。
      （十一）关于转让黑龙江道明万相鑫公司事项
      2016年4月14日，公司与哈尔滨万相鑫交通市政工程有限公司（以下简称“哈
尔滨万相鑫”）共同出资100万元人民币设立黑龙江道明万相鑫交通市政工程有
限公司，于2016年5月完成工商设立登记，成为公司控股子公司。因双方合作后
经营目标无法达成，公司于2017年3月与哈尔滨万相鑫签署股权转让协议，将全
部的51万元出资额全部转让给哈尔滨万相鑫。公司于2017年4月收到股权转让
款，并于2017年5月完成股权转让工商变更登记，变更后公司不再持有黑龙江道
明万相鑫公司任何出资额。
      （十二） 转让北京阳光天域科技有限公司股权
         2017年4月和7月，公司与长兴春回股权投资管理合伙企业（有限合伙）、
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
北京同渡信成创业投资合伙企业（有限合伙）、金亮等签署《股权转让协议》，
公司以1,680万元将持有的北京阳光天域科技有限公司6%股权分别转让给上述
交易对手方，上述股权原始投资成本为1,500万元。公司已收到上述股权转让款
款项1,680万元，并已完成股权转让工商变更登记。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
      （一）公司参股公司获准在全国中小企业股份转让系统挂牌
      公司参股4.66%的上海车水马龙信息技术股份有限公司（现更名为天津携车
网络信息技术股份有限公司）收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出
具的《关于同意上海车水马龙信息技术股份有限公司股票在全国中小企业股份
转让系统挂牌的函》（股转系统函【2017】555号），同意受理车水马龙公司在全
国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。具体详见公司刊登在《证
券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 日 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于参股公司获准在全国中小企业股份
转让系统挂牌的公告 》（公告编号：2017-006）。
      （二）关于易威斯计提减值准备事项
      公司控股子公司易威斯存在因业绩承诺执行情况的纠纷导致其无法正常经
营的风险，对安徽易威斯的经营活动构成重大影响。但对公司整体经营情况不
会产生重大影响。公司于 2017 年 10 月 23 日召开了第四届董事会第四次会议和
第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于对控股子公司计提资产减值准备
的议案》。基于谨慎性原则，于 2017 年 9 月对安徽易威斯公司商誉计提减值准
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
备 19,505,522.29 元。自 2017 年 9 月 30 日起，公司不再将安徽易威斯公司纳
入合并报表范围，并将对安徽易威斯公司长期股权投资账面价值 26,103,608.77
元改列可供出售金融资产项目，并计提可供出售金融资产减值损失 970,808.77
元。
       。
92
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                      单位：股
                             本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                           本次变动后
                                                 发行新                公积金
                            数量       比例                 送股                    其他        小计       数量       比例
                                                   股                   转股
                           38,305,               17,349,                           -984,50     16,365,     54,670,
 一、有限售条件股份                    6.47%                       0           0                                      8.98%
                              552                   856                                    0      356         908
 1、国家持股                       0   0.00%            0          0           0           0           0          0   0.00%
 2、国有法人持股                   0   0.00%            0          0           0           0           0          0   0.00%
                           38,305,               17,349,                           -984,50     16,365,     54,670,
 3、其他内资持股                       6.47%                       0           0                                      8.98%
                              552                   856                                    0      356         908
                                                 17,349,                                       17,349,     17,349,
 其中：境内法人持股                0   0.00%                       0           0           0                          2.85%
                                                    856                                           856         856
                                       38,305,
                           38,305,                                                 -984,50     -984,50     37,321,
       境内自然人持股                  552.00           0          0           0                                      6.13%
                              552                                                          0           0      052
                                            %
 4、外资持股                       0   0.00%            0          0           0           0           0          0   0.00%
 其中：境外法人持股                0   0.00%            0          0           0           0           0          0   0.00%
       境外自然人持股              0   0.00%            0          0           0           0           0          0   0.00%
                          553,415                                                                          554,39
 二、无限售条件股份                    93.52%           0          0           0   984,500     984,500                91.02%
                             ,480                                                                           9,980
                          553,415                                                                          554,39
 1、人民币普通股                       93.52%           0          0           0   984,500     984,500                91.02%
                             ,480                                                                           9,980
 2、境内上市的外资股               0   0.00%            0          0           0           0           0          0   0.00%
 3、境外上市的外资股               0   0.00%            0          0           0           0           0          0   0.00%
 4、其他                           0   0.00%            0          0           0           0           0          0   0.00%
                          591,721      100.00    17,349,                                       17,349,     609,07     100.00
 三、股份总数                                                      0           0
                             ,032           %       856                                           856       0,888         %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（一）公司实施以35,000万元发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金收
93
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
购华威新材料100%股权的重大资产重组项目。公司向江苏华威世纪电子集团有
限公司发行12,345,090股股份、向宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限
合伙）发行3,990,467股股份、向深圳市吉泰龙电子有限公司发行1,014,299股
股份购买相关资产。
（二）部分董事、监事及高级管理人员所持股份按照中国证监会的有关规定进
行了解锁。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
      2016年11月25日，公司召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会
第二十三次会议，分别审议通过了《关于<道明光学股份有限公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组报告书（草案）>及其摘要的议
案》等与本次发行股份及支付现金购买资产相关的议案，独立董事发表了事前
认可意见及独立意见。具体内容详见公司于2016年10月28日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
      2017年4月13日，公司收到中国证监会的通知，经中国证监会上市公司并购
重组审核委员会于2017年4月13日召开的2017年第16次并购重组委工作会议审
核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得有条件通过。
      2017年7月，公司收到中国证监会出具的《关于核准道明光学股份有限公司
向江苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2017]1169号）。具体详见公司刊登在《证券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于发
行股份购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会核准批文的公告 》（公告
编号：2017-050）。
94
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
        (一)公司向江苏华威世纪电子集团有限公司、宁波梅山保税港区宝生投资
合伙企业（有限合伙）、深圳市吉泰龙电子有限公司三位股东发行用于购买资产
的17,349,856股新增股份已于2017年8月21日取得了中登公司深圳分公司出具
的《股份登记申请受理确认书》。本次定向发行新增股份的性质为有限售条件流
通股，上市日为2017年9月4日。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位：股
                                  本期解除限售   本期增加限售
     股东名称    期初限售股数                                    期末限售股数      限售原因     解除限售日期
                                      股数           股数
                                                                                                2018 年 6 月 25
 胡智彪               3,703,702              0              0        3,703,702   首发后限售股
                                                                                                日
                                                                                                2018 年 6 月 25
 胡智雄               3,703,702              0              0        3,703,702   首发后限售股
                                                                                                日
 胡智彪              14,050,074              0              0       14,050,074   高管锁定股     -
 胡智雄              14,440,074              0              0       14,440,074   高管锁定股     -
                                                                                                2017 年 1 月 30
 施跃进                260,000         260,000              0               0    高管锁定股
                                                                                                日
 郭育民                468,000         117,000                        351,000    高管锁定股     -
 何健                  195,000               0                        195,000    高管锁定股     -
 尤敏卫               1,170,000        292,500                        877,500    高管锁定股     -
                                                                                                2017 年 5 月 25
 周国良                315,000         315,000                              0    高管锁定股
                                                                                                日
 江苏华威世纪                                                                                   2019 年 9 月 4
 电子集团有限                0               0      12,345,090      12,345,090   首发后限售股   日，24 个月锁
 公司                                                                                           定期满后至股
95
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                            份上市之日起
                                                                                                            36 个月内，本
                                                                                                            公司上市交易
                                                                                                            或转让的比例
                                                                                                            不超过其所持
                                                                                                            有的道明光学
                                                                                                            股份的 50%，
                                                                                                            剩余股份自其
                                                                                                            上市之日起 36
                                                                                                            个月后解锁。”
 宁波梅山保税
 港区宝生投资                                                                                               2020 年 9 月 4
                               0                  0       3,990,467            3,990,467    首发后限售股
 合伙企业（有                                                                                               日
 限合伙）
 深圳市吉泰龙
                                                                                                            2020 年 9 月 4
 电子有限公司                  0                  0       1,014,299            1,014,299    首发后限售股
                                                                                                            日
 发行
 合计                38,305,552            984,500       17,349,856           54,670,908           --             --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
 股票及其衍生                      发行价格（或                                            获准上市交
                    发行日期                          发行数量          上市日期                           交易终止日期
     证券名称                         利率）                                                 易数量
 股票类
                  2017 年 08 月                                       2017 年 09 月
 人民币普通股                      10.49               17,349,856                            17,349,856
                  21 日                                               04 日
                  2017 年 12 月                                       2018 年 1 月 24
 人民币普通股                      7.29                17,349,856                            17,349,856
                  21 日                                               日
 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
 其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
     经中国证券监督管理委员会《关于核准道明光学股份有限公司向江苏华威世
纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
〔2017〕1169号）核准，贵公司获准向华威集团定向增发人民币普通股（A股）
股票12,345,090股、向宝生投资定向增发人民币普通股（A股）股票3,990,467
96
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
股、向吉泰龙定向增发人民币普通股（A股）股票1,014,299股，每股面值1元，
每股发行价格为人民币10.49元，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本
次发行的新增注册资本及股本情况进行了审验，并出具了“天健验〔2017〕307
号”《验资报告》，非公开发行的17,349,856股于2017年9月4日在深圳证券交易
所上市。另于2017年12月22日公司非公开发行股份募集配套资金向自然人黄幼
凤定向发行人民币普通股（A股）股票17,349,856股，本次增资业经天健会计师
事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕547
号）。该配套募集资金非公开发行的17,349,856股于2018年1月24日在深圳证券
交易所上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
      (一)公司股份总数及股东结构的变动情况，请参见本节一、股份变动情况。
      （二）本次发行股份购买资产完成后，公司的总资产和归属于上市公司股
东的所有者权益均有所增加。截至2017年12月31日数据如下：公司总资产
2,262,428,369.04元，同比增长40.70%；归属于上市公司股东的所有者权益
1,826,934,660.67元，同比增长27.94%。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                     单位：股
 报告期末普                  年度报告披             报告期末表          年度报告披
                    37,243                 36,353                   0
 通股股东总                  露日前上一             决权恢复的          露日前上一
97
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 数                            月末普通股                    优先股股东                     月末表决权
                               股东总数                      总数（如有）                   恢复的优先
                                                             （参见注 8）                   股股东总数
                                                                                            （如有）（参
                                                                                            见注 8）
                                     持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                       报告期     持有有      持有无            质押或冻结情况
                                             报告期
                                    持股比             内增减     限售条      限售条
      股东名称         股东性质              末持股
                                       例              变动情     件的股      件的股       股份状态         数量
                                              数量
                                                           况     份数量      份数量
 浙江道明投资     境内非国有法               249,60                           249,600
                                    40.98%             0                  0              质押              216,490,000
 有限公司         人                          0,000                              ,000
                                             29,508,                           29,508,
 胡慧玲           境内自然人         4.84%             0                  0              质押               14,580,000
                                                000
                                             24,191,              18,143,      6,047,9
 胡智雄           境内自然人         3.97%
                                                702                  776
                                             23,671,              17,753,      5,917,9
 胡智彪           境内自然人         3.89%             0                                 质押               11,500,000
                                                702                  776
 江苏华威世纪
                  境内非国有法               12,345,   12,345,    12,345,
 电子集团有限                        2.03%
                  人                            090    090
 公司
                                             11,278,                          11,278,7
 池巧丽           境内自然人         1.85%             0
                                                768
                                             9,830,0                           9,830,0
 胡敏超           境内自然人         1.61%             0
                                                 00
                                             6,290,0                           6,290,0
 吴之华           境内自然人         1.03%             0                  0                      质押      2,900,000
                                                 00
 金鹰基金－工
 商银行－金鹰                                6,189,4                           6,189,4
                  其他               1.02%             0
 穗通定增 35 号                                  22
 资产管理计划
                                             5,548,7                           5,548,7
 吕笑梅           境内自然人         0.91%             0
                                                 28
 战略投资者或一般法人因配售新
 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
 （参见注 3）
                                    1、胡智彪、胡智雄为公司共同实际控制人，二人已经签署一致行动协议；二人共
 上述股东关联关系或一致行动的       同控制浙江道明投资有限公司
 说明                               2、胡慧玲系实际控制人胡智彪、胡智雄之妹妹；
                                    3、池巧丽系实际控制人胡智彪之配偶；
98
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    4、吕笑梅系实际控制人胡智雄之配偶；
                                    5、胡敏超系胡智雄和吕笑梅之次子；
                                    6、吴之华系胡智雄与吕笑梅长子之配偶；
                                    7、除上述关系外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是
                                    否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类          数量
 浙江道明投资有限公司                                               249,600,000      人民币普通股    249,600,000
 胡慧玲                                                              29,508,000      人民币普通股        29,508,000
 池巧丽                                                                 11,278,768   人民币普通股        11,278,768
 胡敏超                                                                  9,830,000   人民币普通股         9,830,000
 吴之华                                                                  6,290,000   人民币普通股         6,290,000
 金鹰基金－工商银行－金鹰穗通
                                                                         6,189,422   人民币普通股         6,189,422
 定增 35 号资产管理计划
 胡智雄                                                                  6,047,926   人民币普通股         6,047,926
 胡智彪                                                                  5,917,926   人民币普通股         5,917,926
 吕笑梅                                                                  5,548,728   人民币普通股         5,548,728
 黎虹                                                                    4,068,251   人民币普通股         4,068,251
                                    1、胡智彪、胡智雄为公司共同实际控制人，二人已经签署一致行动协议；二人共
                                    同控制浙江道明投资有限公司
                                    2、胡慧玲系实际控制人胡智彪、胡智雄之妹妹；
 前 10 名无限售流通股股东之间，
                                    3、池巧丽系实际控制人胡智彪之配偶；
 以及前 10 名无限售流通股股东和
                                    4、吕笑梅系实际控制人胡智雄之配偶；
 前 10 名股东之间关联关系或一致
                                    5、胡敏超系胡智雄和吕笑梅之次子；
 行动的说明
                                    6、吴之华系胡智雄与吕笑梅长子之配偶；
                                    7、除上述关系外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是
                                    否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
 前 10 名普通股股东参与融资融券
                                    无
 业务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
本期公司股东吴之华通过约定购回式证券交易完成融资，用于融资的公司股份
数为1,610,000股，占报告期末公司总股本的0.26%。
99
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                           法定代表人/单位负
      控股股东名称                                      成立日期             组织机构代码        主要经营业务
                                  责人
                                                                                              国家政策允许的项目
                                                                                              投资（不含股权投
                                                                                              资），企业股权投资咨
                                                                                              询，企业管理咨询服
                                                                                              务（不含金融、证券、
                                                                                              期货、认证认可咨
 浙江道明投资有限公
                         胡智雄                   2002 年 06 月 04 日   91330784739908578Q    询）；货物及技术进出
 司
                                                                                              口业务；水性聚氨酯
                                                                                              乳液研发、销售(上述
                                                                                              经营范围不含国家法
                                                                                              律法规规定禁止、限
                                                                                              制和许可经营的项
                                                                                              目。)
 控股股东报告期内控
 股和参股的其他境内
                         无
 外上市公司的股权情
 况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
            实际控制人姓名                             国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
 胡智彪                                    中国                         否
 胡智雄                                    中国                         否
                                           胡智彪先生，中国国籍，1970 年生，无境外永久居留权。2007 年至今，担
                                           任公司董事长兼总经理。现兼任浙江道明投资有限公司监事，浙江道明新材
                                           料有限公司、浙江龙游道明光学有限公司、浙江道明光电科技有限公司和浙
 主要职业及职务                            江道明光学材料销售有限公司等子公司执行董事及总经理；常州华威新材料
                                           有限公司执行董事；
                                           胡智雄先生，中国国籍，1962 年生，高级经济师，无境外永久居留权。2007
                                           年至今，担任公司副董事长、副总经理。现兼任浙江道明投资有限公司董事
100
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           长、浙江道明新材料有限公司监事和浙江高得宝利新材料有限公司执行董
                                           事。
 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况      无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
101
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
102
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                本期增      本期减
                                                                    期初持                              其他增   期末持
                    任职状                      任期起    任期终                持股份      持股份
  姓名     职务               性别    年龄                           股数                               减变动    股数
                      态                        始日期    止日期                 数量        数量
                                                                    （股）                              （股）   （股）
                                                                                （股）      （股）
          董事                                  2017 年   2020 年
                                                                    23,671,                                      23,671,
 胡智彪   长、总    现任     男            48   08 月     08 月                         0           0        0
                                                                       702
          经理                                  03 日     02 日
          副董事                                2017 年   2020 年
                                                                    24,191,                                      24,191,
 胡智雄   长、副    现任     男            56   08 月     08 月                         0           0        0
                                                                       702
          总经理                                03 日     02 日
          董事、
          副总经                                2017 年   2020 年
                                                                    1,170,0                                      1,170,0
 尤敏卫   理、董    现任     男            43   08 月     08 月                         0           0        0
                                                                        00
          事会秘                                03 日     02 日
          书
          董事、                                2017 年   2020 年
 胡刚进   副总经    现任     男            49   08 月     08 月             0           0           0        0
          理                                    03 日     02 日
                                                2017 年   2020 年
                                                                    260,00                                       260,00
 何健     董事      现任     男            57   08 月     08 月                         0           0        0
                                                                            0
                                                03 日     02 日
                                                2013 年   2017 年
          独立董
 钟明强             离任     男            55   12 月     08 月             0           0           0        0
          事
                                                05 日     03 日
                                                2017 年   2020 年
          独立董
 陈良照             现任     男            46   08 月     08 月             0           0           0        0
          事
                                                03 日     02 日
                                                2013 年   2017 年
          独立董
 奚必仁             离任     男            76   12 月     08 月             0           0           0        0
          事
                                                05 日     03 日
                                                2017 年   2020 年
                                                                    468,00                                       468,00
 郭育民   监事      现任     男            37   08 月     08 月                         0           0        0
                                                                            0
                                                03 日     02 日
                                                2017 年   2020 年
 陈纯洁   监事      现任     女            34                               0           0           0        0
                                                08 月     08 月
103
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                    03 日         02 日
                                                                    2016 年       2017 年
 陈樟军        监事        离任        男                      40   12 月         08 月           0        0          0     0
                                                                    12 日         03 日
                                                                    2017 年       2020 年
               财务总
 张崇俊                    现任        男                      42   08 月         08 月           0        0          0     0
               监
                                                                    03 日         02 日
                                                                    2017 年       2020 年
 陈樟军        董事        现任        男                      40   08 月         08 月           0        0          0     0
                                                                    03 日         02 日
                                                                    2017 年       2020 年
               独立董
 蔡宁                      现任        男                      55   08 月         08 月           0        0          0     0
               事
                                                                    03 日         02 日
                                                                    2017 年       2020 年
               独立董
 陈婧                      现任        女                      35   08 月         08 月           0        0          0     0
               事
                                                                    03 日         02 日
                                                                    2017 年       2020 年
 求海滨        监事        现任        男                      37   08 月         08 月           0        0          0     0
                                                                    03 日         02 日
                                                                                             49,761,                            49,761,
 合计               --          --          --            --          --            --                     0          0     0
                                                                                                404
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
    姓名              担任的职务               类型                    日期                                原因
                                                                    2017 年 08 月
 钟明强                  独立董事           任期满离任                                    连续六年担任公司独立董事，任期届满离任。
                                                                    03 日
                                                                    2017 年 08 月
 奚必仁                  独立董事           任期满离任                                    连续六年担任公司独立董事，任期届满离任。
                                                                    03 日
 陈樟军                  监事               离任                                          转任公司董事
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
        （1）董事会成员
    胡智彪先生，中国国籍，1970年生，无境外永久居留权。2007年至今，担
任公司董事长兼总经理。现兼任浙江道明投资有限公司监事，常州华威新材料
104
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限公司执行董事，浙江道明新材料有限公司、浙江龙游道明光学有限公司、
浙江道明光电科技有限公司和浙江道明光学材料销售有限公司等子公司执行董
事及总经理。
    胡智雄先生，中国国籍，1962年生，高级经济师，无境外永久居留权。2007
年至今，担任公司副董事长、副总经理。现兼任浙江道明投资有限公司董事长、
浙江道明新材料有限公司监事和浙江高得宝利新材料有限公司执行董事。
         尤敏卫先生，中国国籍，1975年生，本科学历，会计师职称，中国注册
会计师、中国注册税务师，无境外永久居留权。1998年7月至2007年12月在天健
会计师事务所从事审计工作，历任高级项目经理、经理助理、副经理、部门经
理。2008年1月至2010年7月在浙江华康药业股份有限公司担任财务总监，2010
年7月至今担任本公司董事、董事会秘书、副总经理。兼任浙江乔治白服饰股份
有限公司、浙江盛洋科技股份有限公司、浙江威星智能仪表股份有限公司、浙
江万胜智能科技股份有限公司、杭州山科智能科技股份有限公司独立董事。已
取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。
         胡刚进先生，中国国籍，1969年生，1990年7月毕业于中国科技大学无线
电声学专业，1993年7月毕业于浙江大学凝聚态物理学专业，硕士学位，无境外
永久居留权。2013年7月至今担任本公司外贸部经理，2013年12月5日起担任公
司董事、副总经理。
         何健先生，中国国籍，1961年生，中专学历，无境外永久居留权。2009
年11月至今担任本公司总经理助理，2013年12月起担任公司董事。
         陈樟军先生，中国国籍，1978年生，大专学历，无境外永久居留权。2007
年12月进入公司，先后担任公司营销中心经理、总监，现任公司董事长助理，
105
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
2016年12月起担任公司第三届监事会监事，2017年8月聘任为公司第四届董事会
董事。
    陈良照先生，中国国籍，1972年生，硕士学历，高级会计师，注册会计师、
注册税务师，无境外永久居留权。曾任天健会计师事务所部门经理、浙江天健
税务师事务所副所长，现任浙江天顾税务师事务所有限公司所长，兼任浙江省
财税法学研究会副会长、浙江省注册税务师协会培训委员会委员等职。曾任浙
江跃岭股份有限公司、浙江万盛股份有限公司、浙江巨东股份有限公司等公司
独立董事，现兼任英飞特电子（杭州）股份有限公司、镇海石化工程股份有限
公司、环宇建工设计股份有限公司、浙江迦南科技股份有限公司独立董事。2015
年1月起担任本公司独立董事。
      蔡宁先生，中国国籍，1963年生，浙江大学管理工程博士，教授、博士生
导师，无境外长期居留权。曾任浙江大学对外经贸学院讲师、副教授，浙江大
学经济学院教授，现任浙江大学公共管理学院教授，兼任浙江省公共政策研究
院副院长。主要研究方向是战略与组织竞争力、产业集聚与区域经济，非营利
组织与创新。现兼任浙江围海建设集团股份有限公司、浙江双环传动机械股份
有限公司等公司独立董事。2017年8月起担任本公司独立董事。
      陈婧女士，中国国籍，1983年生，法学硕士，无境外永久居留权，杭州市
政协委员。2008年1月至今，在浙江天册律师事务所担任律师。2017年8月起担
任本公司独立董事。
      （2）监事会成员
      郭育民先生，中国国籍，1981年生，无境外永久居留权。2007年11月至今，
担任本公司员工代表监事，龙游道明生产技术部经理。
106
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      求海滨先生，中国国籍，1981年生，本科学历，无境外永久居留权。2010
年10月进入本公司，曾任公司证券事务代表、综合管理部经理、总经理助理等
职务，现担任本公司营销中心副总监。2017年8月起担任本公司监事。
      陈纯洁女士，中国国籍，1984年生，本科学历，无境外永久居留权。2005
年11 月进入本公司，现任公司外贸部业务主管。2017年8月起担任本公司监事。
      （3）高级管理人员
      董事会聘请的高级管理人员任期至2020年8月2日。
      1、胡智彪，公司总经理
      个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。
      2、胡智雄，副总经理
      个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。
      3、尤敏卫，公司副总经理、董事会秘书
      个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。
      4、胡刚进，公司副总经理
      个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。
      5、张崇俊，公司财务总监
      张崇俊先生，中国国籍，1976年出生，本科学历，会计师职称、中国注册
会计师、中国注册税务师、国际注册内部审计师，无境外永久居留权。2007年5
月至2011年6月在浙江南洋药业有限公司担任副总经理、财务总监；2011年7月
至2014年3月在浙江天宇药业股份有限公司任副总经理、财务总监兼董事会秘
书；2014年4月进入本公司担任公司财务总监。
在股东单位任职情况
107
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
                                              在股东单
 任职人员姓                                               任期起始日                       在股东单位是否
                          股东单位名称        位担任的                     任期终止日期
      名                                                          期                        领取报酬津贴
                                                职务
                                                          2002 年 06 月
 胡智彪        浙江道明投资有限公司           监事                                         否
                                                          04 日
                                                          2002 年 06 月
 胡智雄        浙江道明投资有限公司           董事长                                       否
                                                          04 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                               在其他单                                     在其他单位是
 任职人员姓                                                任期起始日
                          其他单位名称         位担任的                     任期终止日期    否领取报酬津
      名                                                           期
                                                 职务                                            贴
                                              执行董事     2007 年 12 月
 胡智彪        浙江道明新材料有限公司                                                       否
                                              及经理       17 日
                                              执行董事     2013 年 04 月
 胡智彪        浙江龙游道明光学有限公司                                                     否
                                              及经理       19 日
                                              执行董事     2014 年 06 月
 胡智彪        浙江道明光电科技有限公司                                                     否
                                              及经理       16 日
                                              执行董事     2013 年 06 月
 胡智彪        浙江道明光学材料销售有限公司                                                 否
                                              及经理       18 日
                                                           2017 年 07 月
 胡智彪        常州华威新材料有限公司         执行董事                                      否
                                                           26 日
                                                           2007 年 12 月
 胡智雄        浙江道明新材料有限公司         监事                                          否
                                                           17 日
                                                           2014 年 12 月
 胡智雄        浙江高得宝利新材料有限公司     执行董事                                      否
                                                           24 日
                                                           2016 年 08 月
 尤敏卫        浙江乔治白服饰股份有限公司     独立董事                                      是
                                                           26 日
                                                           2016 年 12 月
 尤敏卫        浙江盛洋科技股份有限公司       独立董事                                      是
                                                           06 日
                                                           2014 年 07 月
 尤敏卫        浙江威星智能仪表股份有限公司   独立董事                                      是
                                                           20 日
                                                           2015 年 06 月
 尤敏卫        杭州山科智能科技股份有限公司   独立董事                                      是
                                                           15 日
                                                           2016 年 12 月
 尤敏卫        浙江万胜智能科技股份有限公司   独立董事                                      是
                                                           30 日
                                                           2008 年 03 月
 陈良照        浙江天顾税务师事务所有限公司   所长                                          是
                                                           01 日
108
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                 2014 年 03 月
 陈良照        浙江迦南科技股份有限公司            独立董事                      是
                                                                 01 日
                                                                 2016 年 05 月
 陈良照        镇海石化工程股份有限公司            独立董事                      是
                                                                 01 日
                                                                 2017 年 05 月
 陈良照        环宇建工设计股份有限公司            独立董事                      是
                                                                 18 日
                                                                 2012 年 12 月
 陈良照        英飞特电子（杭州）股份有限公司      独立董事                      是
                                                                 01 日
                                                                 2016 年 01 月
 蔡宁          浙江围海建设集团股份有限公司        独立董事                      是
                                                                 01 日
                                                                 2016 年 05 月
 蔡宁          浙江双环传动机械股份有限公司        独立董事                      是
                                                                 08 日
                                                                 2008 年 01 月
 陈婧          浙江天册律师事务所                  律师                          是
                                                                 01 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会薪酬与考核委
员会依照相关法建立了较为完善的绩效考核体系和薪酬制度，制定了《高级管
理人员薪酬制度》，公司高级管理人员的绩效考核指标与公司经营管理目标挂
钩、收入与其工作绩效直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高
级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考核，考评以年度
目标完成指标为主要依据，并以经营管理工作及相关任务完成情况相结合的形
式进行考评。在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬参照行业平均薪酬
水平，依据公司的薪酬制度、经营业绩和个人绩效考核指标等因素来确定。
    2、第三届董事会确定独立董事董事薪酬6万元/年（税前），由第二届董事
会第二十八次会议审议通过，并提交2013年第二次临时股东大会审议通过。第
四届董事会确定独立董事董事薪酬8万元/年（税前），由第三届董事会第三十四
109
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
次会议审议通过，并提交2017年第三次临时股东大会审议通过。
    3、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬根据薪酬计划按月发
放
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                  单位：万元
                                                                              从公司获得的   是否在公司关
    姓名           职务           性别           年龄          任职状态
                                                                              税前报酬总额   联方获取报酬
                董事长、董事、
 胡智彪                          男                         48   现任                 24.5   否
                总经理
                董事、副总经
 胡智雄                          男                         56   现任                   26   否
                理
                董事、副总经
 尤敏卫         理、董事会秘     男                         43   现任                23.76   否
                书
                董事、副总经
 胡刚进                          男                         49   现任                   26   否
                理
 何健           董事             男                         57   现任                   18   否
 钟明强         原独立董事       男                         55   离任                    4   否
 陈良照         独立董事         男                         46   现任                 7.33   否
 奚必仁         原独立董事       女                         76   离任                    4   否
 郭育民         监事会主席       男                         37   现任                   36   否
 陈纯洁         监事             女                         34   现任                 5.45   否
                原监事；2017
                年 8 月聘任为
 陈樟军                          男                         40   现任                   32   否
                公司第四届董
                事会董事
 张崇俊         财务总监         男                         42   现任                   29   否
 陈婧           独立董事         女                         35   现任                 3.33   否
 蔡宁           独立董事         男                         55   现任                 3.33   否
 求海滨         监事             男                         37   现任                   22   否
 合计                   --             --             --                --           264.7        --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
110
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五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
 母公司在职员工的数量（人）
 主要子公司在职员工的数量（人）
 在职员工的数量合计（人）                                                               1,226
 当期领取薪酬员工总人数（人）                                                           1,226
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                专业构成
                     专业构成类别                                  专业构成人数（人）
 生产人员
 销售人员
 技术人员
 财务人员
 行政人员
 合计                                                                                   1,226
                                                教育程度
 教育程度类别                                         数量（人）
 硕士
 本科
 大专
 中专及以下
 合计                                                                                   1,226
2、薪酬政策
    公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，制定了公司薪酬
管理体系，按照薪酬管理体系考核发放工资。员工的薪酬、福利水平根据公司
的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。公司严格遵
守《劳动法》和国家及地方有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同，
并按规定缴纳各项职工保险。
111
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、培训计划
      公司对员工培训专门制定了《员工培训制度》，通过不断开展员工的培训工
作，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，培训形式多样，包
括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，充分调动员工学
习积极性。报告期内，公司成立核心骨干孵化营，对表现优秀、品质好的员工
有步骤、有计划地进行培训，以培养骨干，储备人才。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
112
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
      报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作
指引》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规及规范性文件要求，不断
规范和完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，确保公司股东大会、
董事会、监事会等机构的规范有效运作，维护广大投资者利益。截止报告期末，
公司治理实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本相
符，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
      1.      关于股东与股东大会
      公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》、《股东大会议事
规则》等规定和要求，依法规范股东大会的召集、召开、表决程序，保证股东
大会的召开程序和决议合法有效，平等对待所有股东，保障公司股东特别是中
小股东的合法权益。报告期内公司各次股东大会均由董事会召集召开，并聘请
律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公
司章程》等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大
会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。
      2、关于公司与控股股东
      报告期内，公司不存在控股股东违规占用上市公司资产侵害公司权益的情
形；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有
独立完整的业务及自主经营能力；公司独立承担经营风险和责任，控股股东依
113
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
法行使权利及承担相应义务，未发生控股股东超越公司股东大会或董事会直接
或间接干预公司经营和决策的情形。
      3、关于董事与董事会
      公司依法规范董事会运作，确保公司董事会的人数及人员构成符合法律法
规和《公司章程》的要求，保证董事会的召集、召开和表决程序合法有效，保
障全体董事特别是独立董事发挥专业作用。报告期内公司董事能严格按照《公
司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，积极参与公司经营决策活
动，履行其职责和义务，并参加证券监管机构组织的相关培训。
      4、关于监事与监事会
      公司依法规范监事会的运作，确保公司监事会的人数及人员构成符合法律
法规和《公司章程》的要求，保证监事会的召集、召开和表决程序合法有效。
报告期内公司监事严格按照《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》的
规定，认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司重大事项、关联交易、财务
状况、生产经营等各个方面进行监督，以及对公司董事、高级管理人员履行职
责的合法、合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。
      5、关于相关利益者
      公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者等其他
利益相关者的合法权益，以回馈员工、股东、社会为使命，积极与相关利益者
沟通与交流，并主动承担更多的社会责任，努力实现股东、社会、员工等各方
利益的均衡。
      6、关于信息披露与透明度
      公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露管理
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
办法》等规定，认真履行信息披露义务，真实、准确、及时、完整地披露信息，
确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。公司指定《上海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn为公司信息披露
的报纸和网站，同时还努力通过不同的方式加强投资者的沟通与互动，具体方
式有：投资者来访接待、参观、网站的建设，对外的电话专线、对投资者的回
函等，以保持与投资者的良好沟通和透明度。
      7、关于绩效评价与激励约束机制
      公司建立了公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，强
化公司高管勤勉尽责意识，充分进行约束与激励，提升公司工作效率及经营效
益；公司董事、监事及高级管理人员的聘任及薪酬情况公开、透明，符合法律
法规的规定。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
      公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规
范运作，建立、健全公司法人治理结构。公司与控股股东在业务、人员、资产、
机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
      1、业务独立情况
      公司拥有完整的采购、生产、销售和研发系统，具备完整的业务体系及面
向市场自主经营的能力，不依赖股东或其他任何关联方。
115
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      2、人员独立情况
      公司的董事、监事和高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、
法规、规范性文件、《公司章程》规定的程序进行。公司总经理、副总经理、财
务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在控股股
东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务及领
取薪酬。公司的财务人员也不存在在控股股东、实际控制人或其控制的其他企
业中兼职的情况。
      3、资产独立情况
      公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产经营场所，拥有独立的研
发、采购、生产、销售系统及配套设施、商标使用权、土地使用权等资产，不
存在控股股东占有公司资金、资产或其它资源的情况。
      4、机构独立
      公司设有股东大会、董事会、监事会等决策监督机构，并根据自身发展和
市场竞争需要建立相应职能部门，各机构及部门分别按照《公司章程》、三会议
事规则及其他内部规章，独立行使决策、监督及经营管理职权，不存在股东及
其他任何单位或个人干预公司机构设置及日常运作的情形。
      5、财务独立情况
      公司设有独立的财务部门和内部审计部门，并配备专职财务管理人员及内
部审计人员。建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作
出财务决策。公司具有独立的银行账户并依法独立纳税。公司不存在货币资金
或其他资产被控股股东占用的情况，也不存在为控股股东提供担保的情况。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
      会议届次         会议类型       投资者参与比例        召开日期           披露日期          披露索引
                                                                                             《2016 年年度股
                                                                                             东大会决议公告》
                                                                                             （公告编号：
 2016 年年度股东                                       2017 年 03 月 21   2017 年 03 月 22
                    年度股东大会              56.38%                                         2017-018），巨潮
 大会                                                  日                 日
                                                                                             资讯网
                                                                                             （www.cninfo.co
                                                                                             m.cn）。
                                                                                             《2017 年第一次
                                                                                             临时股东大会决
                                                                                             议的公告》（公告
 2017 年第一次临                                       2017 年 05 月 15   2017 年 05 月 16
                    临时股东大会              53.31%                                         编号：2017-036），
 时股东大会                                            日                 日
                                                                                             巨潮资讯网
                                                                                             （www.cninfo.co
                                                                                             m.cn）。
                                                                                             《2017 年第二次
                                                                                             临时股东大会决
                                                                                             议的公告》（公告
 2017 年第二次临                                       2017 年 06 月 23   2017 年 06 月 24
                    临时股东大会              53.31%                                         编号：2017-045），
 时股东大会                                            日                 日
                                                                                             巨潮资讯网
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                                                                                             《2017 年第三次
                                                                                             临时股东大会决
                                                                                             议的公告》（公告
 2017 年第三次临                                       2017 年 08 月 03   2017 年 08 月 04
                    临时股东大会              53.31%                                         编号：2017-072），
 时股东大会                                            日                 日
                                                                                             巨潮资讯网
                                                                                             （www.cninfo.co
                                                                                             m.cn）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
117
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                      独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                             是否连续两
                 本报告期应                      以通讯方式
                                 现场出席董                    委托出席董      缺席董事会    次未亲自参   出席股东大
 独立董事姓名    参加董事会                      参加董事会
                                  事会次数                      事会次数          次数       加董事会会    会次数
                    次数                           次数
                                                                                                  议
 钟明强                     8                1            7                0             0   否
 奚必仁                     8                1            7                0             0   否
 陈良照                    13                2            11               0             0   否
 蔡宁                       5                1            4                0             0   否
 陈婧                       5                1            4                0             0   否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    2017年度，公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及公
司《章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作，积极了解公司
的生产经营情况和财务状况，并通过电话、建立微信群与公司其他董事、高级
管理人员及相关工作人员保持密切联系，时刻关注外部经济形势及市场变化对
公司经营状况的影响，及时获悉公司各重大事项的进展情况，定期审阅公司提
供的信息报告，掌握公司的运行动态，并通过参加会议和现场检查等方式，及
时了解掌握公司经营与发展情况，结合其在管理、财务、法律等方面的特长，
118
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
就公司的战略发展、内部控制等方面提出的合理的建议，公司结合自身实际情
况予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
      报告期内，公司董事会下设的各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公
司章程》和公司董事会各专业委员会工作细则，切实履职，规范了公司治理结
构，为公司发展献言建策。现将各专门委员会具体工作报告如下：
      1、提名委员会的履职情况
      董事会提名委员会主要负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准
和程序进行选择并提出建议。报告期内，提名委员会召开2017年第一次会议，
审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名公司第四届董事会董事候选人的
议案》和《关于提名公司第四届监事会监事候选人的议案》，对各候选董事、候
选监事任职资格、教育背景、工作经历等各方面进行审查，确认候选人符合《公
司法》等法律法规和公司章程的任职资格规定；
      2、审计委员会履职情况
      报告期内审计委员会共召开了4次会议，审议通过了2016年度募集资金使用
情况审计报告、内部控制自我评价报告、聘请公司2017年度审计机构、财务会
计报表审计报告等事项。并积极听取了审计部年度工作总结和工作计划安排，
对审计部的工作开展给予了一定的指导。审计委员会与会计师事务所就公司
2016年度的审计工作安排进行了协商，并在会计师事务所进行审计过程中与年
审会计师保持沟通，对会计师事务所的审计工作进行了督促并发表了重要的意
见和建议。审计委员会在公司2017年财务报告审计中充分发挥了监督作用，维
119
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
护了审计的独立性。
      3、薪酬与考核委员会履职情况
      薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责制定公司董事
及高管人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高管人员的薪
酬政策与方案，制定薪酬标准，对董事会负责。2017年7月14日，公司召开了第
四届董事会薪酬考核委员会第一次会议，公司董事会薪酬与考核委员会根据同
行业上市公司独立董事报酬水平，综合考虑区域内经济水平，结合公司的经营
效益及发展状况等因素提出第四届董事会独立董事年度薪酬预案调整为人民币
8万元/人.年（税前），并将该议案提交第三届董事会第三十四次会议审议。
      4、战略委员会履职情况
      战略委员会要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建
议。报告期内，公司董事会战略委员会根据《董事会战略与投资委员会工作细
则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。通过召开会议，对公司经
营状况和发展前景进行了深入地分析。公司战略委员会本着勤勉尽责的原则，
履行工作职责。2017年，战略委员会共召开了1次会议，审议通过了《关于<公
司2017年度发展战略和经营计划>的议案》。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
      公司建立了绩效考评体系，高级管理人员按照公司相关绩效考核制度参与
绩效考核，实际发放工资与绩效考核成绩挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会
120
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
直接负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，使公司的高级
管理人员更好的履行职责，维护公司股东利益。报告期内，公司高级管理人员
认真履行了各自职责，较好地完成了本年度的各项工作任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
 内部控制评价报告全文披露日期        2018 年 04 月 25 日
 内部控制评价报告全文披露索引        巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
 纳入评价范围单位资产总额占公司合
                                                                                                      100.00%
 并财务报表资产总额的比例
 纳入评价范围单位营业收入占公司合
                                                                                                      100.00%
 并财务报表营业收入的比例
                                                 缺陷认定标准
                类别                                财务报告                            非财务报告
                                     重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导
                                     致不能及时防止或发现并纠正财务报告
                                     中的重大错报。出现下列情形的，认定
                                     为重大缺陷：（1）公司董事、监事和高
                                     级管理人员舞弊并给企业造成重大损失
                                                                             出现以下情形的，可认定为重大缺
                                     和不利影响；（2）外部审计发现当期财
                                                                             陷，其他情形视影响程度分别确定重
                                     务报告存在重大错报，公司未能首先发
                                                                             要缺陷或一般缺陷。（1）企业决策程
                                     现；（3）已经发现并报告给管理层的重
                                                                             序不科学；（2）违犯国家法律、法规
                                     大缺陷在合理的时间内未加以改正；（4）
                                                                             受到行政处罚，如环境污染、税收违
 定性标准                            公司审计委员会和公司内部审计部门对
                                                                             法等；（3）管理人员或技术人员纷纷
                                     内部控制的监督无效。（5）其他可能影
                                                                             流失；（4）媒体负面新闻频现；（5）
                                     响报表使用者正确判断的缺陷。重要缺
                                                                             内部控制评价的结果特别是重大或
                                     陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷
                                                                             重要缺陷未得到整改；（6）重要业务
                                     具备合理可能性导致不能及时防止或发
                                                                             缺乏制度控制或制度系统性失效。
                                     现并纠正财务报告中虽然未达到和超过
                                     重要性水平、但仍应引起董事会和管理
                                     层重视的错报。公司财务报告内部控制
                                     重要缺陷的定性标准：（1）未按公认会
                                     计准则选择和应用会计政策；（2）未建
121
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     立反舞弊和重要的制衡制度和控制措
                                     施；（3）财务报告过程中出现单独或多
                                     项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，
                                     但影响到财务报告的真实、准确目标。
                                     一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷
                                     标准的其他内部控制缺陷。
                                                                            定量标准以营业收入、资产总额作为
                                     定量标准以营业收入、资产总额作为衡
                                                                            衡量指标。内部控制缺陷可能导致或
                                     量指标。内部控制缺陷可能导致或导致
                                                                            导致的损失与利润报表相关的，以营
                                     的损失与利润表相关的，以营业收入指
                                                                            业收入指标衡量。如果该缺陷单独或
                                     标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺
                                                                            连同其他缺陷可能导致的财务报告
                                     陷可能导致的财务报告错报金额不超过
                                                                            错报金额小于营业收入的 0.5%，则
                                     营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；
                                                                            认定为一般缺陷；如果超过营业收入
                                     如果超过营业收入的 0.5%但不超过
                                                                            的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；
                                     1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入
                                                                            如果超过营业收入的 1%，则认定为
 定量标准                            的 1%，则认定为重大缺陷。内部控制
                                                                            重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或
                                     缺陷可能导致或导致的损失与资产管理
                                                                            导致的损失与资产管理相关的，以资
                                     相关的，以资产总额指标衡量。如果该
                                                                            产总额指标衡量。如果该缺陷单独或
                                     缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财
                                                                            连同其他缺陷可能导致的财务报告
                                     务报告错报金额不超过资产总额的
                                                                            错报金额小于资产总额的 0.5%，则
                                     0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资
                                                                            认定为一般缺陷；如果超过资产总额
                                     产总额的 0.5%但不超过 1%认定为重要
                                                                            0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷；
                                     缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为
                                                                            如果超过资产总额 1%，则认定为重
                                     重大缺陷。
                                                                            大缺陷。
 财务报告重大缺陷数量（个）
 非财务报告重大缺陷数量（个）
 财务报告重要缺陷数量（个）
 非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
122
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
123
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       第十一节 财务报告
一、审计报告
 审计意见类型                                           标准的无保留意见
 审计报告签署日期                                       2018 年 04 月 23 日
 审计机构名称                                           天健会计师事务所（特殊普通合伙）
 审计报告文号                                           天健审〔2018〕3788 号
 注册会计师姓名                                         姚本霞、曹毅
                                               审计报告正文
                                              审   计   报   告
                                           天健审〔2018〕3788号
      道明光学股份有限公司全体股东：
      一、审计意见
      我们审计了道明光学股份有限公司（以下简称道明光学公司）财务报表，
包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相
关财务报表附注。
      我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了道明光学公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2017
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
      二、形成审计意见的基础
      我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于道明光学公司，并履行了职业
124
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
表审计意见提供了基础。
      三、关键审计事项
      关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的
事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我
们不对这些事项单独发表意见。
      (一) 收入确认
      1. 事项描述
      道明光学公司收入主要来源于反光膜、反光布、反光制品等产品的销售，
2017 年度实现营业收入 8.07 亿元。如财务报表附注三（二十二）所述，内销产
品在根据合同约定将产品交付给购货方、产品销售收入金额已确定、已经收回
货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入、产品相关的成本能够可
靠地计量时确认收入；外销产品在根据合同约定将产品报关并取得提单、产品
销售收入金额已确定、已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可
能流入、产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入。
      鉴于公司收入金额较大，收入是否在恰当的财务报表期间确认可能存在潜
在错报，我们将其确认为关键审计事项。
      2. 审计中的应对
      (1) 了解、测试和评价与销售、收款相关的内部控制制度设计和执行的有
效性；
      (2) 评价道明光学公司收入确认政策是否符合企业会计准则；
125
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      (3) 实施分析程序，判断收入变动的合理性；
      (4) 分收入类型实施细节测试，抽样检查存货收发记录、客户的签收和验
收记录、收款记录等证据，获取海关出口数据并与公司出口销售记录核对；
      (5) 对期末应收账款实施函证程序；
      (6) 对 2017 年 12 月 31 日前后的销售记录实施截止测试，检查收入是否已
记入正确的会计期间。
      (二) 商誉减值
      1. 事项描述
      如财务报表附注五（一）15 所述，截至 2017 年 12 月 31 日，道明光学公司
合 并 财 务 报 表 中 商 誉 的 账 面 余 额 为 237,735,600.74 元， 商 誉 减 值 准 备 为
4,392,204.70 元。道明光学公司管理层（以下简称管理层）确定资产组的商誉
减值时作出了重大判断。商誉减值计算中采用的关键假设包括：预测期收入增
长率、毛利率、折现率等。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，
我们将商誉的减值确定为关键审计事项。
      2. 审计中的应对
      (1) 检查管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；
      (2) 比较相关资产组本期实际盈利情况与以前年度相应的预测数据差异情
况并分析原因；
      (3) 实施下列程序对管理层的关键假设进行评估：1)比较预测期收入增长
率与公司历史收入增长率以及行业历史数据；2)将预测的毛利率与以往业绩进
行比较，并考虑市场趋势；3)参考同行业可比公司的加权平均资本成本等，评
126
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
估管理层采用的折现率；4）利用外部专家的工作，比较管理层的关键假设与评
估报告所使用假设的一致性；
      (4) 检查未来现金流量净现值的计算过程是否准确；
      (5) 比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认是否存
在商誉减值情况。
      四、其他信息
      管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
      我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发
表任何形式的鉴证结论。
      结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一
致或者似乎存在重大错报。
      基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当
报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
      五、管理层和治理层对财务报表的责任
      管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
      在编制财务报表时，管理层负责评估道明光学公司的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、
127
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
终止运营或别无其他现实的选择。
      道明光学公司治理层（以下简称治理层）负责监督道明光学公司的财务报
告过程。
      六、注册会计师对财务报表审计的责任
      我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，
但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报
可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报
表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
      在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业
怀疑。同时，我们也执行以下工作：
      (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意
见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部
控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导
致的重大错报的风险。
      (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
      (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合
理性。
      (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对道明光学公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
128
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致道明光学公司不能持续经
营。
       (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报
表是否公允反映相关交易和事项。
       (六) 就道明光学公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计
证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并
对审计意见承担全部责任。
       我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
       我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治
理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的
防范措施（如适用）。
       从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为
重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法
规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟
通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审
计报告中沟通该事项。
129
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
天健会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师：
（项目合伙人）
              中国杭州                          中国注册会计师：
                                           二〇一八年四月二十三日
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：道明光学股份有限公司
                                                                                           单位：元
                 项目                        期末余额                    期初余额
 流动资产：
      货币资金                                          432,272,227.92              420,280,765.64
      结算备付金
      拆出资金
      以公允价值计量且其变动计入
                                                          3,582,139.50
 当期损益的金融资产
      衍生金融资产
      应收票据                                           49,502,767.37               16,065,799.66
      应收账款                                          225,081,891.87              102,829,928.51
      预付款项                                           14,100,094.82                8,459,609.14
      应收保费
      应收分保账款
      应收分保合同准备金
      应收利息
      应收股利
      其他应收款                                          8,441,404.44                5,932,013.70
      买入返售金融资产
      存货                                              280,880,807.50              176,198,471.33
      持有待售的资产
      一年内到期的非流动资产
      其他流动资产                                       26,377,417.00               19,337,522.64
 流动资产合计                                       1,040,238,750.42                749,104,110.62
 非流动资产：
      发放贷款及垫款
      可供出售金融资产                                   45,882,800.00               20,000,000.00
      持有至到期投资
131
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      长期应收款
      长期股权投资                           54,931,200.22      66,550,455.80
      投资性房地产                           50,323,651.59      60,834,424.24
      固定资产                              627,918,482.31     532,506,805.65
      在建工程                               46,702,166.91      42,671,660.00
      工程物资
      固定资产清理
      生产性生物资产
      油气资产
      无形资产                              126,572,017.37      84,348,386.15
      开发支出
      商誉                                  233,343,396.04      33,124,987.43
      长期待摊费用                             1,288,181.75       1,470,579.71
      递延所得税资产                         15,988,669.74      10,251,418.32
      其他非流动资产                         19,239,052.69        7,094,178.85
 非流动资产合计                            1,222,189,618.62    858,852,896.15
 资产总计                                  2,262,428,369.04   1,607,957,006.77
 流动负债：
      短期借款                              191,344,979.09
      向中央银行借款
      吸收存款及同业存放
      拆入资金
      以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
      衍生金融负债
      应付票据                                                    3,410,542.35
      应付账款                              137,742,010.05      70,560,560.00
      预收款项                               24,493,473.64      21,465,686.07
      卖出回购金融资产款
      应付手续费及佣金
      应付职工薪酬                           14,886,551.57      11,932,547.55
      应交税费                               13,301,426.09        8,590,933.02
      应付利息                                  187,378.72
      应付股利
132
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      其他应付款                            14,820,760.47     4,985,518.58
      应付分保账款
      保险合同准备金
      代理买卖证券款
      代理承销证券款
      持有待售的负债
      一年内到期的非流动负债                   122,117.75
      其他流动负债
 流动负债合计                              396,898,697.38   120,945,787.57
 非流动负债：
      长期借款                                  35,380.55
      应付债券
    其中：优先股
                 永续债
      长期应付款
      长期应付职工薪酬
      专项应付款
      预计负债                               1,631,511.69      500,000.00
      递延收益                              27,879,166.79    31,972,485.57
      递延所得税负债                          895,534.88
      其他非流动负债
 非流动负债合计                             30,441,593.91    32,472,485.57
 负债合计                                  427,340,291.29   153,418,273.14
 所有者权益：
      股本                                 626,420,744.00   591,721,032.00
      其他权益工具
    其中：优先股
                 永续债
      资本公积                             808,329,826.45   547,662,295.76
      减：库存股
      其他综合收益                          -2,430,078.08        10,456.79
      专项储备
      盈余公积                              33,354,408.97    24,711,841.92
      一般风险准备
133
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      未分配利润                                           361,259,759.33              263,901,030.97
 归属于母公司所有者权益合计                            1,826,934,660.67            1,428,006,657.44
      少数股东权益                                           8,153,417.08               26,532,076.19
 所有者权益合计                                        1,835,088,077.75            1,454,538,733.63
 负债和所有者权益总计                                  2,262,428,369.04            1,607,957,006.77
法定代表人：胡智彪                      主管会计工作负责人：张崇俊            会计机构负责人：敖靖
2、母公司资产负债表
                                                                                              单位：元
                 项目                           期末余额                    期初余额
 流动资产：
      货币资金                                             395,174,926.42              357,294,036.87
      以公允价值计量且其变动计入
                                                             3,582,139.50
 当期损益的金融资产
      衍生金融资产
      应收票据                                               6,313,684.90                8,665,579.46
      应收账款                                             143,883,731.30               91,359,309.04
      预付款项                                               2,843,254.82                1,665,222.69
      应收利息
      应收股利
      其他应收款                                            19,281,349.46                3,209,765.83
      存货                                                  30,114,264.78               16,429,217.35
      持有待售的资产
      一年内到期的非流动资产
      其他流动资产                                           2,456,621.45                 780,831.21
 流动资产合计                                              603,649,972.63              479,403,962.45
 非流动资产：
      可供出售金融资产                                      45,882,800.00               20,000,000.00
      持有至到期投资
      长期应收款
      长期股权投资                                     1,408,731,082.18            1,040,113,035.01
      投资性房地产                                          45,814,326.34               55,675,953.05
      固定资产                                               3,352,682.16                3,219,278.07
      在建工程
134
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      工程物资
      固定资产清理
      生产性生物资产
      油气资产
      无形资产                                  488,302.10         739,204.70
      开发支出
      商誉
      长期待摊费用
      递延所得税资产                           4,701,269.70       4,248,031.00
      其他非流动资产                                               665,290.17
 非流动资产合计                            1,508,970,462.48   1,124,660,792.00
 资产总计                                  2,112,620,435.11   1,604,064,754.45
 流动负债：
      短期借款                              135,000,000.00
      以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
      衍生金融负债
      应付票据
      应付账款                              222,950,005.18     224,978,331.00
      预收款项                               22,853,185.36      18,704,842.80
      应付职工薪酬                             3,487,929.99       2,860,170.16
      应交税费                                 1,369,894.29       3,454,157.58
      应付利息                                  119,208.86
      应付股利
      其他应付款                             39,214,761.44      31,966,131.73
      持有待售的负债
      一年内到期的非流动负债
      其他流动负债
 流动负债合计                               424,994,985.12     281,963,633.27
 非流动负债：
      长期借款
      应付债券
    其中：优先股
                 永续债
135
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      长期应付款
      长期应付职工薪酬
      专项应付款
      预计负债                                          1,631,511.69                  500,000.00
      递延收益                                           550,000.00                  1,094,000.00
      递延所得税负债                                     895,534.88
      其他非流动负债
 非流动负债合计                                         3,077,046.57                 1,594,000.00
 负债合计                                          428,072,031.69               283,557,633.27
 所有者权益：
      股本                                         626,420,744.00               591,721,032.00
      其他权益工具
    其中：优先股
                 永续债
      资本公积                                     808,329,826.45               547,662,295.76
      减：库存股
      其他综合收益
      专项储备
      盈余公积                                      33,354,408.97                   24,711,841.92
      未分配利润                                   216,443,424.00               156,411,951.50
 所有者权益合计                                   1,684,548,403.42             1,320,507,121.18
 负债和所有者权益总计                             2,112,620,435.11             1,604,064,754.45
3、合并利润表
                                                                                          单位：元
                  项目                     本期发生额                  上期发生额
 一、营业总收入                                     806,798,289.37              521,792,083.26
      其中：营业收入                                806,798,289.37              521,792,083.26
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                     702,420,160.95              473,698,030.17
      其中：营业成本                                495,542,661.03              346,052,192.38
             利息支出
136
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净
 额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                    10,819,877.41    8,232,617.96
              销售费用                      47,444,907.21   32,851,187.71
              管理费用                      92,518,392.65   82,080,510.16
              财务费用                      14,473,494.32   -12,398,887.05
              资产减值损失                  41,620,828.33   16,880,409.01
      加：公允价值变动收益（损失以
                                             3,582,139.50      319,894.28
 “－”号填列）
            投资收益（损失以“－”号
                                             6,060,456.05    -3,939,458.34
 填列）
            其中：对联营企业和合营企
 业的投资收益
            汇兑收益（损失以“-”号填
 列）
            资产处置收益（损失以“-”
                                            19,797,374.92
 号填列）
            其他收益                        18,705,984.66
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）        152,524,083.55   44,474,489.03
      加：营业外收入                         1,371,226.53   16,312,638.46
      减：营业外支出                         4,200,378.87      853,966.90
 四、利润总额（亏损总额以“－”号
                                           149,694,931.21   59,933,160.59
 填列）
      减：所得税费用                        27,069,589.42   15,582,774.38
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）        122,625,341.79   44,350,386.21
      （一）持续经营净利润（净亏损
                                           125,395,673.04
 以“－”号填列）
      （二）终止经营净利润（净亏损
                                            -2,770,331.25
 以“－”号填列）
      归属于母公司所有者的净利润           123,752,926.37   48,710,429.85
      少数股东损益                          -1,127,584.58    -4,360,043.64
137
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 六、其他综合收益的税后净额                               -3,236,691.60
      归属母公司所有者的其他综合收
                                                          -2,440,534.87
 益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
 其他综合收益
              1.重新计量设定受益计划
 净负债或净资产的变动
              2.权益法下在被投资单位
 不能重分类进损益的其他综合收益
 中享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
                                                          -2,440,534.87
 他综合收益
              1.权益法下在被投资单位
 以后将重分类进损益的其他综合收
 益中享有的份额
              2.可供出售金融资产公允
 价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
 为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有
 效部分
              5.外币财务报表折算差额                      -2,440,534.87
              6.其他
      归属于少数股东的其他综合收益
                                                            -796,156.73
 的税后净额
 七、综合收益总额                                        119,388,650.19                      44,350,386.21
    归属于母公司所有者的综合收
                                                         121,312,391.50                      48,710,429.85
 益总额
    归属于少数股东的综合收益总
                                                          -1,923,741.31                      -4,360,043.64
 额
 八、每股收益：
        （一）基本每股收益                                           0.21                             0.08
        （二）稀释每股收益                                           0.21                             0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：胡智彪                      主管会计工作负责人：张崇俊                    会计机构负责人：敖靖
138
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                           单位：元
                 项目                      本期发生额                   上期发生额
 一、营业收入                                       644,845,689.84               481,910,949.16
      减：营业成本                                  574,176,597.44               422,228,279.39
            税金及附加                                   2,420,884.24                 1,589,894.51
            销售费用                                    28,455,310.40                22,695,198.61
            管理费用                                    22,206,732.74                18,375,996.81
            财务费用                                    13,446,054.16            -10,499,484.89
            资产减值损失                                41,909,528.67                12,607,465.87
      加：公允价值变动收益（损失
                                                         3,582,139.50                  319,894.28
 以“－”号填列）
            投资收益（损失以“－”
                                                    105,733,009.85                   -3,944,515.89
 号填列）
            其中：对联营企业和合营
 企业的投资收益
            资产处置收益（损失以“-”
                                                        19,814,024.17
 号填列）
            其他收益                                     4,785,903.52
 二、营业利润（亏损以“－”号填
                                                        96,145,659.23                11,288,977.25
 列）
      加：营业外收入                                      248,277.08                  3,097,352.32
      减：营业外支出                                     1,950,530.00                  393,400.94
 三、利润总额（亏损总额以“－”
                                                        94,443,406.31                13,992,928.63
 号填列）
      减：所得税费用                                     8,152,479.93                 7,461,158.50
 四、净利润（净亏损以“－”号填
                                                        86,290,926.38                 6,531,770.13
 列）
      （一）持续经营净利润（净亏
 损以“－”号填列）
      （二）终止经营净利润（净亏
 损以“－”号填列）
 五、其他综合收益的税后净额
      （一）以后不能重分类进损益
 的其他综合收益
              1.重新计量设定受益计
139
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 划净负债或净资产的变动
            2.权益法下在被投资单
 位不能重分类进损益的其他综合收
 益中享有的份额
      （二）以后将重分类进损益的
 其他综合收益
            1.权益法下在被投资单
 位以后将重分类进损益的其他综合
 收益中享有的份额
            2.可供出售金融资产公
 允价值变动损益
            3.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的
 有效部分
            5.外币财务报表折算差
 额
            6.其他
 六、综合收益总额                                       86,290,926.38                6,531,770.13
 七、每股收益：
      （一）基本每股收益
      （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                          单位：元
                项目                       本期发生额                   上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
      销售商品、提供劳务收到的现
                                                   679,154,113.15                498,480,863.23
 金
      客户存款和同业存放款项净增
 加额
      向中央银行借款净增加额
      向其他金融机构拆入资金净增
 加额
      收到原保险合同保费取得的现
 金
      收到再保险业务现金净额
140
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      保户储金及投资款净增加额
      处置以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产净增加额
      收取利息、手续费及佣金的现
 金
      拆入资金净增加额
      回购业务资金净增加额
      收到的税费返还                         24,950,660.10    24,903,136.19
      收到其他与经营活动有关的现
                                             38,671,418.70    43,109,426.91
 金
 经营活动现金流入小计                      742,776,191.95    566,493,426.33
      购买商品、接受劳务支付的现
                                           380,965,324.74    305,657,562.36
 金
      客户贷款及垫款净增加额
      存放中央银行和同业款项净增
 加额
      支付原保险合同赔付款项的现
 金
      支付利息、手续费及佣金的现
 金
      支付保单红利的现金
      支付给职工以及为职工支付的
                                             85,006,542.25    69,779,819.25
 现金
      支付的各项税费                         77,142,853.18    50,009,908.46
      支付其他与经营活动有关的现
                                             76,002,494.65    63,889,047.53
 金
 经营活动现金流出小计                      619,117,214.82    489,336,337.60
 经营活动产生的现金流量净额                 123,658,977.13    77,157,088.73
 二、投资活动产生的现金流量：
      收回投资收到的现金                     16,800,000.00
      取得投资收益收到的现金                  3,304,771.54      610,126.04
      处置固定资产、无形资产和其
                                             28,157,599.33      134,204.19
 他长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
                                                246,864.63
 到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
                                                             105,000,000.00
 金
141
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 投资活动现金流入小计                       48,509,235.50    105,744,330.23
      购建固定资产、无形资产和其
                                           146,719,252.80     58,314,863.86
 他长期资产支付的现金
      投资支付的现金                        11,100,000.00     50,000,000.00
      质押贷款净增加额
      取得子公司及其他营业单位支
                                           165,570,312.40     11,712,289.96
 付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
                                            56,790,207.98     55,000,000.00
 金
 投资活动现金流出小计                      380,179,773.18    175,027,153.82
 投资活动产生的现金流量净额                -331,670,537.68   -69,282,823.59
 三、筹资活动产生的现金流量：
      吸收投资收到的现金                   127,721,843.11      1,490,000.00
      其中：子公司吸收少数股东投
                                              1,241,392.87     1,490,000.00
 资收到的现金
      取得借款收到的现金                   285,077,013.65
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
 金
 筹资活动现金流入小计                      412,798,856.76      1,490,000.00
      偿还债务支付的现金                   149,544,536.26
      分配股利、利润或偿付利息支
                                            22,348,285.12     14,886,868.76
 付的现金
      其中：子公司支付给少数股东
 的股利、利润
      支付其他与筹资活动有关的现
                                           144,517,207.55
 金
 筹资活动现金流出小计                      316,410,028.93     14,886,868.76
 筹资活动产生的现金流量净额                 96,388,827.83    -13,396,868.76
 四、汇率变动对现金及现金等价物
                                            -18,634,549.74     2,575,544.33
 的影响
 五、现金及现金等价物净增加额              -130,257,282.46    -2,947,059.29
      加：期初现金及现金等价物余
                                           416,031,226.20    418,978,285.49
 额
 六、期末现金及现金等价物余额              285,773,943.74    416,031,226.20
142
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                           单位：元
                项目                       本期发生额                   上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
      销售商品、提供劳务收到的现
                                                    585,696,040.58               454,106,376.19
 金
      收到的税费返还                                    24,107,830.95                18,677,069.73
      收到其他与经营活动有关的现
                                                        17,386,801.12                63,633,925.67
 金
 经营活动现金流入小计                               627,190,672.65               536,417,371.59
      购买商品、接受劳务支付的现
                                                    601,035,741.14               253,229,402.43
 金
      支付给职工以及为职工支付的
                                                        17,795,857.38                13,650,324.99
 现金
      支付的各项税费                                    14,112,704.36                 9,163,937.82
      支付其他与经营活动有关的现
                                                        44,687,698.70                34,989,367.57
 金
 经营活动现金流出小计                               677,632,001.58               311,033,032.81
 经营活动产生的现金流量净额                         -50,441,328.93               225,384,338.78
 二、投资活动产生的现金流量：
      收回投资收到的现金                                17,050,000.00
      取得投资收益收到的现金                        103,277,350.13                     605,068.49
      处置固定资产、无形资产和其
                                                        33,890,153.74                   77,000.00
 他长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
                                                        30,000,000.00            100,000,000.00
 金
 投资活动现金流入小计                               184,217,503.87               100,682,068.49
      购建固定资产、无形资产和其
                                                         6,783,287.80                 2,011,854.59
 他长期资产支付的现金
      投资支付的现金                                    11,100,000.00            130,510,000.00
      取得子公司及其他营业单位支
                                                    253,655,144.45                   13,201,100.00
 付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
                                                        45,000,000.00                50,000,000.00
 金
143
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 投资活动现金流出小计                                     316,538,432.25                           195,722,954.59
 投资活动产生的现金流量净额                               -132,320,928.38                          -95,040,886.10
 三、筹资活动产生的现金流量：
      吸收投资收到的现金                                  126,480,450.24
      取得借款收到的现金                                  226,000,000.00
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
 金
 筹资活动现金流入小计                                     352,480,450.24
      偿还债务支付的现金                                   91,000,000.00
      分配股利、利润或偿付利息支
                                                           20,305,443.47                            14,793,025.80
 付的现金
      支付其他与筹资活动有关的现
                                                          143,797,207.55
 金
 筹资活动现金流出小计                                     255,102,651.02                            14,793,025.80
 筹资活动产生的现金流量净额                                97,377,799.22                           -14,793,025.80
 四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                           -16,423,939.45                            2,597,178.28
 的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                             -101,808,397.54                          118,147,605.16
      加：期初现金及现金等价物余
                                                          357,235,039.78                           239,087,434.62
 额
 六、期末现金及现金等价物余额                             255,426,642.24                           357,235,039.78
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                            单位：元
                                                              本期
                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                             所有
                           其他权益工具                                                            少数
      项目                                                                                                   者权
                                                   减：    其他                     一般   未分
                  股                       资本                      专项   盈余                   股东
                           优   永                                                                           益合
                                     其            库存    综合                     风险   配利
                  本       先   续         公积                      储备   公积                   权益
                                                    股     收益                     准备    润                计
                                     他
                           股   债
                  591,                                                                                       1,454
                                           547,6                            24,71          263,9   26,53
 一、上年期末余   721,                                     10,45                                              ,538,
                                           62,29                            1,841          01,03   2,076
 额               032.                                      6.79                                             733.6
                                            5.76                              .92           0.97      .19
                   00
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            同一
 控制下企业合
 并
            其他
                   591,                                                            1,454
                                           547,6           24,71   263,9   26,53
 二、本年期初余    721,                            10,45                           ,538,
                                           62,29           1,841   01,03   2,076
 额                032.                             6.79                           733.6
                                            5.76             .92    0.97     .19
                    00
                   34,6
 三、本期增减变                            260,6   -2,44   8,642   97,35   -18,3   380,5
                   99,7
 动金额（减少以                            67,53   0,534   ,567.   8,728   78,65   49,34
                   12.0
 “－”号填列）                             0.69     .87     05      .36    9.11    4.12
                                                   -2,44           123,7   -1,92   119,3
 （一）综合收益
                                                   0,534           52,92   3,741   88,65
 总额
                                                     .87            6.37     .31    0.19
                   34,6
                                           260,6                           -16,4   278,9
 （二）所有者投    99,7
                                           67,53                           54,91   12,32
 入和减少资本      12.0
                                            0.69                            7.80    4.89
                   34,6
                                           260,6                           1,241   296,6
 1．股东投入的     99,7
                                           67,53                           ,392.   08,63
 普通股            12.0
                                            0.69                             87     5.56
 2．其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3．股份支付计
 入所有者权益
 的金额
                                                                           -17,6   -17,6
 4．其他                                                                   96,31   96,31
                                                                            0.67    0.67
                                                           8,642   -26,3           -17,7
 （三）利润分配                                            ,567.   94,19           51,63
                                                             05     8.01            0.96
 1．提取盈余公                                             8,642   -8,64
145
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 积                                                                        ,567.          2,567
                                                                             05             .05
 2．提取一般风
 险准备
                                                                                          -17,7            -17,7
 3．对所有者（或
                                                                                          51,63            51,63
 股东）的分配
                                                                                           0.96             0.96
 4．其他
 （四）所有者权
 益内部结转
 1．资本公积转
 增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
                   626,                                                                                    1,835
                                           808,3          -2,43            33,35          361,2   8,153
 四、本期期末余    420,                                                                                     ,088,
                                           29,82          0,078            4,408          59,75   ,417.
 额                744.                                                                                    077.7
                                            6.45            .08              .97           9.33     08
                    00
上期金额
                                                                                                          单位：元
                                                             上期
                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                           所有
                          其他权益工具                                                            少数
    项目                                                                                               者权
                                                   减：   其他                     一般   未分
                   股                      资本                     专项   盈余                   股东
                          优   永                                                                          益合
                                    其             库存   综合                     风险   配利
                   本     先   续          公积                     储备   公积                   权益
                                                    股    收益                     准备    润               计
                                    他
                          股   债
                   295,                    843,5                           24,05          230,6   22,28    1,416
 一、上年期末余
                   860,                    22,81                           8,664          36,80   1,825     ,360,
 额
                   516.                     1.76                             .91           3.93     .72    622.3
146
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    00
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            同一
 控制下企业合
 并
            其他
                   295,                                                             1,416
                                           843,5           24,05   230,6    22,28
 二、本年期初余    860,                                                              ,360,
                                           22,81           8,664   36,80    1,825
 额                516.                                                             622.3
                                            1.76             .91    3.93      .72
                    00
                   295,
 三、本期增减变                            -295,                   33,26    4,250   38,17
                   860,                            10,45   653,1
 动金额（减少以                            860,5                   4,227.   ,250.   8,111.
                   516.                             6.79   77.01
 “－”号填列）                            16.00                      04      47       31
                                                                   48,71    -4,34   44,37
 （一）综合收益                                    10,45
                                                                   0,429.   9,996   0,889
 总额                                               6.79
                                                                      85      .92     .72
                                                                            1,490   1,490
 （二）所有者投
                                                                            ,000.    ,000.
 入和减少资本
                                                                              00       00
                                                                            1,490   1,490
 1．股东投入的
                                                                            ,000.    ,000.
 普通股
                                                                              00       00
 2．其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3．股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 4．其他
                                                                    -15,4           -14,7
                                                           653,1
 （三）利润分配                                                    46,20            93,02
                                                           77.01
                                                                    2.81             5.80
                                                                    -653,
 1．提取盈余公                                             653,1
                                                                   177.0
 积                                                        77.01
 2．提取一般风
147
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 险准备
                                                                                                    -14,7                    -14,7
 3．对所有者（或
                                                                                                    93,02                   93,02
 股东）的分配
                                                                                                        5.80                 5.80
 4．其他
                   295,
                                                -295,
 （四）所有者权    860,
                                                860,5
 益内部结转        516.
                                                16.00
                   295,
 1．资本公积转                                  -295,
                   860,
 增资本（或股                                   860,5
                   516.
 本）                                           16.00
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
                                                                                                                7,110       7,110
 （六）其他                                                                                                      ,247.       ,247.
                                                                                                                     39
                   591,                                                                                                     1,454
                                                547,6                               24,71           263,9       26,53
 四、本期期末余    721,                                          10,45                                                       ,538,
                                                62,29                               1,841           01,03       2,076
 额                032.                                           6.79                                                      733.6
                                                 5.76                                 .92               0.97         .19
                    00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                    本期
                                 其他权益工具                                                                  未分        所有者
    项目                                            资本公   减：库    其他综      专项储    盈余公
                   股本    优先      永续                                                                      配利        权益合
                                            其他          积      存股     合收益           备     积
                            股        债                                                                        润           计
 一、上年期末余    591,7                                547,66                                   24,711,       156,4       1,320,5
148
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 额                21,03                   2,295.7   841.92    11,95    07,121.
                    2.00                        6               1.50        18
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            其他
                   591,7                   547,66              156,4    1,320,5
 二、本年期初余                                      24,711,
                   21,03                   2,295.7             11,95    07,121.
 额                                                  841.92
                    2.00                        6               1.50        18
 三、本期增减变    34,69                   260,66              60,03    364,04
                                                     8,642,5
 动金额（减少以    9,712.                  7,530.6             1,472.   1,282.2
                                                      67.05
 “－”号填列）       00                        9                 50         4
                                                               86,42
 （一）综合收益                                                         86,425,
                                                               5,670.
 总额                                                                   670.51
                   34,69                   260,66                       295,36
 （二）所有者投
                   9,712.                  7,530.6                      7,242.6
 入和减少资本
                      00                        9
                   34,69                   260,66
 1．股东投入的
                   9,712.                  7,530.6
 普通股
                      00
 2．其他权益工                                                          295,36
 具持有者投入                                                           7,242.6
 资本
 3．股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 4．其他
                                                                -26,3
                                                     8,642,5            -17,751
 （三）利润分配                                                94,19
                                                      67.05             ,630.96
                                                                8.01
                                                                -8,64
 1．提取盈余公                                       8,642,5
                                                               2,567.
 积                                                   67.05
                                                                -17,7
 2．对所有者（或                                                        17,751,
                                                               51,63
 股东）的分配                                                           630.96
                                                                0.96
 3．其他
149
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 （四）所有者权
 益内部结转
 1．资本公积转
 增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
                   626,4                           808,32                                           216,4    1,684,5
 四、本期期末余                                                                           33,354,
                   20,74                           9,826.4                                          43,42    48,403.
 额                                                                                       408.97
                    4.00                                  5                                          4.00
上期金额
                                                                                                             单位：元
                                                                 上期
                                 其他权益工具                                                       未分     所有者
    项目                                       资本公     减：库    其他综   专项储   盈余公
                   股本    优先      永续                                                           配利     权益合
                                            其他     积        存股     合收益     备       积
                            股        债                                                             润        计
                   295,8                           843,52                                           165,3    1,328,7
 一、上年期末余                                                                           24,058,
                   60,51                           2,811.7                                          26,38    68,376.
 额                                                                                       664.91
                    6.00                                  6                                          4.18
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            其他
                   295,8                           843,52                                           165,3    1,328,7
 二、本年期初余                                                                           24,058,
                   60,51                           2,811.7                                          26,38    68,376.
 额                                                                                       664.91
                    6.00                                  6                                          4.18
 三、本期增减变    295,8                           -295,86                                           -8,91
                                                                                          653,17             -8,261,
 动金额（减少以    60,51                           0,516.0                                          4,432.
                                                                                            7.01             255.67
 “－”号填列）     6.00                                  0
150
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                              6,531,
 （一）综合收益                                                        6,531,7
                                                              770.1
 总额                                                                   70.13
 （二）所有者投
 入和减少资本
 1．股东投入的
 普通股
 2．其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3．股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 4．其他
                                                               -15,4
                                                     653,17            -14,793
 （三）利润分配                                               46,20
                                                       7.01            ,025.80
                                                               2.81
                                                               -653,
 1．提取盈余公                                       653,17
                                                              177.0
 积                                                    7.01
                                                               -14,7
 2．对所有者（或                                                       -14,793
                                                              93,02
 股东）的分配                                                          ,025.80
                                                               5.80
 3．其他
                   295,8                   -295,86
 （四）所有者权
                   60,51                   0,516.0
 益内部结转
                    6.00
 1．资本公积转     295,8                   -295,86
 增资本（或股      60,51                   0,516.0
 本）               6.00
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
151
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 （六）其他
                  591,7                    547,66                        156,4   1,320,5
 四、本期期末余                                                24,711,
                  21,03                    2,295.7                       11,95   07,121.
 额                                                            841.92
                   2.00                         6                         1.50       18
三、公司基本情况
      道明光学股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江道明投资有限公
司（以下简称道明投资公司）、永康市知源科技有限公司（以下简称知源科技公
司）和胡国祥等13位自然人股东共同发起设立，于2007年11月22日在浙江省工
商行政管理局登记注册，总部位于浙江省永康市。公司现持有统一社会信用代
码为9133000066917394XU的营业执照，注册资本为人民币626,420,744.00元，
股份总数626,420,744股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股
72,020,764股；无限售条件的流通股份A股554,399,980股。公司股票已于2011
年11月22日在深圳证券交易所挂牌交易。
      本公司属反光材料行业。经营范围：反光材料、反光服、五金制品、交通标
牌、交通安全设施的制造、加工；经营进出口业务。（上述经营范围不含国家法
律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。主要产品：反光膜、反光布、反光
服和反光制品。
      本财务报表业经公司2018年4月23日第四届第七次董事会批准对外报出。
      本公司将浙江龙游道明光学有限公司、浙江道明新材料有限公司和浙江道明
光电科技有限公司等十三家公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务
报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
       为便于表述，将本公司子公司及关联方统一简称如下：
      全   称                                        简   称
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      本公司子公司
 浙江龙游道明光学有限公司                            龙游道明公司
 浙江道明新材料有限公司                              道明新材料公司
 浙江道明光学材料销售有限公司                        材料销售公司
 杭州雷昂纳贸易有限公司                              杭州雷昂纳公司
 浙江道明光电科技有限公司                            光电科技公司
 常州华威新材料有限公司                              华威新材料公司
 惠州骏通新材料有限公司                              惠州骏通公司
 DAOMING BRASIL TECIDOS E FILMES REFLETIVOS LTDA     道明巴西公司
 KOREA DAOMING REFLECTIVE MATERIAL CO.,LTD           道明韩国公司
 DAOMING REFLECTIVE MATERIAL INDIA PRIVATE LIMITED   道明印度公司
 DAOMING（BRASIL）INVESTIMENTOS LIMITADA             巴西投资公司
 安徽易威斯新能源科技股份有限公司                    安徽易威斯公司
 黑龙江道明万相鑫交通市政工程有限公司                黑龙江道明公司
      本公司其他关联方
 北京阳光天域科技有限公司                            阳光天域公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
      本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
      本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的
事项或情况。
153
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收
入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
      本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公
司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
      会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
      公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
       公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方
合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总
额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
       公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
       母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报
表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照
《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
9、外币业务和外币报表折算
      1. 外币业务折算
       外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民
币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因
汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借
款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性
项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额
计入当期损益或其他综合收益。
       2. 外币财务报表折算
       资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所
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有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率
折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
      1. 金融资产和金融负债的分类
      金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可
供出售金融资产。
      金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
      2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
      公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确
认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于
其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
      公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资
产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和
应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况
除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值
计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按
照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号—
—或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—
—收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
      金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关
外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资
产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到
的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收
益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实
际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于
被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投
资收益。
      当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务
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全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
      3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
      公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终
止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续
确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转
移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应
确认有关负债。
      金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期
损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认
条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部
分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
      4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
      公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值
技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值
分以下层级，并依次使用：
      (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上
未经调整的报价；
158
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      (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同
或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间
隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
      (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接
观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃
置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
      5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
      (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，
计提减值准备。
      (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产
区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行
减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明
其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值
损失。
      (3) 可供出售金融资产
      1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
      ① 债务人发生严重财务困难；
      ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
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      ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出
让步；
      ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
      ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
      ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
      2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的
公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
      本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于
以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本
超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明
其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月
的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投
资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位
经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权
益工具是否发生减值。
      以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收
益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值
损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损
失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确
认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收
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益。
       以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价
值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转
回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                     金额 200 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
 单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                     的款项
                                                     单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                     价值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                       组合名称                                           坏账准备计提方法
 账龄组合                                            账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                账龄                        应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
 1 年以内（含 1 年）                                              5.00%                                5.00%
 1－2 年                                                       20.00%                                 20.00%
 2－3 年                                                       50.00%                                 50.00%
 3 年以上                                                      100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                     应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
 单项计提坏账准备的理由
                                                     应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
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                                           单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
 坏账准备的计提方法
                                           价值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      1. 存货的分类
      存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在
产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
      2. 发出存货的计价方法
      发出存货采用月末一次加权平均法。
      3. 存货可变现净值的确定依据
      资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高
于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经
营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其
可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后
的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本
进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
      4. 存货的盘存制度
      存货的盘存制度为永续盘存制。
      5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
      (1) 低值易耗品
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      按照一次转销法进行摊销。
      (2) 包装物
      按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
      (1) 初始计量和后续计量
      初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其
账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值
减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提持有待售资产减值准备。
      对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较
假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用
后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由
非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产
生的差额，计入当期损益。
      对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账
面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其
账面价值。
      持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待
售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
      (2) 资产减值损失转回的会计处理
      后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额
增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减
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值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资
产减值损失不转回。
      后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加
的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的
资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，
以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
      持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉
外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
      (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
      非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分
为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰
低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类
别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
      终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入
当期损益。
14、长期股权投资
      1. 共同控制、重要影响的判断
      按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定，认定为重大影响。
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      2. 投资成本的确定
      (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、
承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总
额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
      公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断
是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后
应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权
投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
      (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允
价值作为其初始投资成本。
      公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区
分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
      1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
      2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
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价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日
之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关
的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
      (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款
作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允
价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号
——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业
会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
      3. 后续计量及损益确认方法
      对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营
企业的长期股权投资，采用权益法核算。
      4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
      (1) 个别财务报表
      对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对
于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，
转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确
认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
      (2) 合并财务报表
      1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子
交易”的
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      在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），
资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
      丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额
之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
      2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交
易”的
      将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
      1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地
使用权和已出租的建筑物。
      2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并
采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
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16、固定资产
（1）确认条件
      固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限
超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成
本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
    类别                折旧方法               折旧年限          残值率         年折旧率
 房屋及建筑物          年限平均法          20-25              5.00            4.75-3.80
 机器设备              年限平均法          5-10               5.00            19.00-9.50
 运输工具              年限平均法          5-8                5.00            19.00-11.88
 其他设备              年限平均法          5-8                5.00            19.00-11.88
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
      符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁
资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的
购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日
就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，
但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上
（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租
赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最
低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含
90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
      融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额
的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
      2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达
到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办
理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
      1. 借款费用资本化的确认原则
      公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，
计入当期损益。
      2. 借款费用资本化期间
      (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；
2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购
建或者生产活动已经开始。
      (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且
中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确
认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
      (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
态时，借款费用停止资本化。
      3. 借款费用资本化率以及资本化金额
      为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期
实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均
数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
      1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计
量。
      2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经
济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用
直线法摊销。
      具体年限如下：
    项   目                   摊销年限(年)
      土地使用权
170
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      软件使用权
      专利及专有技术
（2）内部研究开发支出会计政策
       内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开
发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该
无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资
产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运
用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内
部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
      对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或
者资产组组合进行减值测试。
      若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准
备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
      长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如
果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余
价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
      在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
      离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
      (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金
额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
      (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
      1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口
统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相
关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设
定受益计划义务的现值和当期服务成本；
      2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划
资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产；
      3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益
172
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所
产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净
额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产
生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以
在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
      向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本
或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
      向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划
的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有
关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为
服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长
期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或
相关资产成本。
25、预计负债
      1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成
的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，
且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始
计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
      1. 股份支付的种类
      包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
      2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
      (1) 以权益结算的股份支付
      授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内
的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支
付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为
基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。
      换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可
靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允
价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在
服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
      (2) 以现金结算的股份支付
      授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公
司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的
服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司
174
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
      (3) 修改、终止股份支付计划
      如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值
的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，
公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按
照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
      如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日
的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；
如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工
具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
      如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具
（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处
理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      1. 收入确认原则
      (1) 销售商品
      销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4)
相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量。
      (2) 提供劳务
      提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额
能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳
务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易
的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得
到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本
计入当期损益，不确认劳务收入。
      (3) 让渡资产使用权
      让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠
计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金
的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和
方法计算确定。
      2. 收入确认的具体方法
      公司主要销售反光膜、反光布、反光服和反光制品等产品。内销产品收入确
认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收
入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已
根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回
货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可
靠地计量。
      29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
      公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产
相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为
递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
      除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对
于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相
关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补
助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相
关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的
相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
      1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负
177
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之
间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所
得税资产或递延所得税负债。
      2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳
税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得
税资产。
      3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记
递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记
的金额。
      4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但
不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认
的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
      公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本
或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
      公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，
发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计
入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
      公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与
最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款
额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费
用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的
融资费用。
      公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初
始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最
低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未
实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
      (一) 安全生产费
      公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费
用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入
相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生
产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在
建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认
为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额
的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
      (二) 终止经营的确认标准、会计处理方法
      满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的
组成部分确认为终止经营：
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
      (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进
行处置的一项相关联计划的一部分；
      (3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
      本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
      (三) 分部报告
      公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公
司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
      1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
      2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评
价其业绩；
      3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关
会计信息。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
    会计政策变更的内容和原因                       审批程序                  备注
  财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布了《关
 于修订<企业会计准则第 16 号——
 政府补助>的通知》（财会[2017]15
                                          2017 年 9 月 12 日召开的第四届董事会
 号），公司须对原会计政策进行相应变
                                          第三次会议和第四届监事会第二次会
 更，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府
                                          议审议通过了《关于会计政策变更的议
 补助采用未来适用法处理，对 2017 年
                                          案》，同意相关会计政策的变更
 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日之间新增
 的政府补助根据前述会计准则进行调
 整。
 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企     2018 年 4 月 23 日召开的第四届董事会
180
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 业会计准则第 42 号——持有待售的非       第七次会议和第四届监事会第六次会
 流动资产、处置组和终止经营》（财会       议审议通过了《关于会计政策变更的议
 〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日   案》，同意相关会计政策的变更
 起施行，对于施行日存在的持有待售的
 非流动资产、处置组和终止经营，应当
 采用未来适用法处理。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                  税种                                   计税依据                            税率
                                                                               按国家税务总局的有关规定，境内公司
                                                                               销售货物或提供应税劳务按 17%税率
                                                                               计缴，利息收入按 6%税率计缴，房租
                                                                               收入按 5%或 11%税率计缴，物业管理
                                                                               收入按 6%税率计缴；境外公司按当地
                                                                               税收政策规定计缴，道明韩国公司销售
                                                                               货物按 10%税率计缴，道明印度公司
                                                                               销售货物按 18%税率计缴，道明巴西
 增值税                                   销售货物或提供应税劳务
                                                                               公司和巴西投资公司向州内销售货物
                                                                               按 18%税率计缴，向州外销售货物按
                                                                               4%税率计缴；出口货物实行增值税
                                                                               “免、抵、退”税政策，2017 年反光
                                                                               膜类出口退税率为 13%，反光布类出
                                                                               口退税率为 17%，反光服装类出口退
                                                                               税率为 17%，反光制品类出口退税率
                                                                               为 5%-17%。
 城市维护建设税                           应缴流转税税额                       7%、5%
 企业所得税                               应纳税所得额                         15%、25%
                                          从价计征的，按房产原值一次减除 30%
 房产税                                   后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按    1.2%、12%
                                          租金收入的 12%计缴
 教育费附加                               应缴流转税税额                       3%
 地方教育附加                             应缴流转税税额                       2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     纳税主体名称                              所得税税率
 龙游道明公司
 光电科技公司
 华威新材料公司
 惠州骏通公司
 道明韩国公司                              应税收入 2 亿韩元以下 10%，超过部分 20%
 道明印度公司                              30%
 道明巴西公司、巴西投资公司                15%企业所得税加 10%企业所得税外加税
 除上述以外的其他纳税主体
2、税收优惠
      据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一
批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕201号），子公司龙游道明公司
取得由浙江省高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书，有效期3
年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，龙游道明公司2017
年度至2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。
      根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十四条、《中华人民共和国企业
所得税法实施条例》第一百条以及《关于印发节能节水和环境保护专用设备企
业所得税优惠目录（2017年版）的通知》（财税〔2017〕71号），子公司龙游道
明公司按照节能节水专用设备实际投入额的10%从当年的应纳税额中抵免，当年
不足抵免的，在以后5个纳税年度结转抵免。
      根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技
术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，子公司光电
科技公司取得高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书，有效期3
年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，光电科技公司2016
年度至2018年度减按15%的税率计缴企业所得税。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
       根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公布江苏省2017年度
第一批高新技术企业名单的通知》（苏高企协〔2018﹞1号），子公司华威新材料
公司于2017年11月17日通过了高新技术企业认定，认定有效期为3年。根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，华威新材料公司2017年度至2019
年度减按15%的税率计缴企业所得税。
       根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于广东省2017年第
一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2018〕25号），惠州骏通新材料有
限公司（以下简称惠州骏通公司）于2018年2月1日通过高新技术企业认定，认
定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，本公
司2017年度至2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1. 货币资金
       (1) 明细情况
  项     目                                 期末数           期初数
库存现金                                        55,645.02        97,123.63
银行存款                                   416,402,298.72   415,934,102.57
其他货币资金                                15,814,284.18     4,249,539.44
  合     计                                432,272,227.92   420,280,765.64
      其中：存放在境外的款项总额            22,075,337.60     1,093,497.61
       (2) 使用受限的货币资金
  项     目                                 期末数           期初数
定期存单质押                               130,684,000.00
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信用证保证金                                          8,344,018.09             780,000.00
远期结售汇保证金                                      7,411,269.00
保函保证金                                                58,997.09             58,997.09
银行承兑汇票保证金                                                           3,410,542.35
  合    计                                        146,498,284.18             4,249,539.44
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                 单位： 元
                   项目                    期末余额                              期初余额
 交易性金融资产                                        3,582,139.50
             衍生金融资产                              3,582,139.50
 合计                                                  3,582,139.50
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                 单位： 元
                   项目                    期末余额                              期初余额
 银行承兑票据                                         21,065,999.36                         16,065,799.66
 商业承兑票据                                         28,436,768.01
 合计                                                 49,502,767.37                         16,065,799.66
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                 单位： 元
                            项目                                      期末已质押金额
 商业承兑票据                                                                                4,344,979.09
 合计                                                                                        4,344,979.09
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                      单位： 元
                项目                                   期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                                          73,234,460.53
 商业承兑票据                                                          32,227,489.31                             12,570,632.70
 合计                                                              105,461,949.84                                12,570,632.70
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                      单位： 元
                              项目                                                     期末转应收账款金额
其他说明
      银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承
兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票
予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司
仍将对持票人承担连带责任。
      对于TCL王牌电器（惠州）有限公司、TCL海外电子（惠州）有限公司开立，
并由TCL商业保理（深圳）有限公司承兑的商业承兑汇票，因开立单位和承兑单
位信用较好，到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的上述商
业承兑汇票予以终止确认；对于其他已背书或贴现的商业承兑汇票，因到期不
获支付的风险相对较大，本公司不予以终止确认。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额                                           期初余额
                         账面余额               坏账准备                      账面余额            坏账准备
    类别                                                    账面价                                                账面价
                                                       计提比                                             计提比
                       金额          比例    金额                 值       金额        比例    金额                     值
                                                         例                                                 例
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 按信用风险特征       244,63                                  225,08    116,1
                                  99.91   19,553,                                   99.53     13,292,                102,829,
 组合计提坏账准       5,313.7                        7.99%    1,891.8   22,62                             11.45%
                                     %     421.91                                      %        699.48                928.51
 备的应收账款              8                                       7     7.99
 单项金额不重大
                      228,34               228,34    100.00             543,9                 543,944
 但单独计提坏账                   0.09%                                            0.47%                 100.00%
                        4.10                 4.10        %              44.10                      .10
 准备的应收账款
                      244,86                                  225,08    116,6
                                100.00    19,781,                                  100.00     13,836,                102,829,
 合计                 3,657.8                        8.08%    1,891.8   66,57                             11.86%
                                     %     766.01                                      %        643.58                928.51
                           8                                       7     2.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元
                                                                        期末余额
            账龄
                                          应收账款                      坏账准备                          计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                                232,454,114.75                     11,622,705.74                          5.00%
 1至2年                                        3,003,774.20                       600,754.84                         20.00%
 2至3年                                        3,694,927.00                      1,847,463.50                        50.00%
 3 年以上                                      5,482,497.83                      5,482,497.83                        100.00%
 合计                                        244,635,313.78                     19,553,421.91                          7.99%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备 6,156,039.31 元；合并华威新材料公司转入坏账准备
3,360,318.05 元；不再合并安徽易威斯公司转出坏账准备 398,098.22 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                     单位： 元
                           项目                                                             核销金额
 三年以上客户应收款                                                                                            3,173,136.71
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其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联
      单位名称       应收账款性质           核销金额             核销原因       履行的核销程序
                                                                                                         交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
      期末余额前5名的应收账款合计数为62,105,587.90元，占应收账款期末余额
合计数的比例为25.36%，相应计提的坏账准备合计数为3,105,279.40元。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                单位： 元
                                          期末余额                                      期初余额
           账龄
                               金额                    比例                     金额                     比例
 1 年以内                      13,288,724.84                   94.25%           8,324,689.65                    98.41%
 1至2年                          768,035.48                     5.45%              43,558.70                     0.01%
 2至3年                               4,428.77                  0.00%              63,870.79                     0.01%
 3 年以上                           38,905.73                   0.30%              27,490.00                     1.57%
 合计                          14,100,094.82            --                      8,459,609.14              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                                占预付款项余额      的
  单位名称                                                   账面余额
                                                                                       比例(%)
供应商一                                                         2,602,686.15                    18.44
供应商二                                                         2,002,591.88                    14.19
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供应商三                                                      1,134,885.99                     8.04
供应商四                                                        665,290.17                     4.71
供应商五                                                        652,117.02                     4.62
  小   计                                                     7,057,571.21                 50.00
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                           单位： 元
                  项目                             期末余额                              期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                           是否发生减值及其判
       借款单位                  期末余额          逾期时间              逾期原因
                                                                                                      断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                           单位： 元
            项目(或被投资单位)                     期末余额                              期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                           单位： 元
                                                                                           是否发生减值及其判
  项目(或被投资单位)             期末余额            账龄              未收回的原因
                                                                                                      断依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                           单位： 元
    类别                            期末余额                                    期初余额
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                           账面余额           坏账准备                        账面余额                坏账准备
                                                                  账面价                                                  账面价
                                                       计提比                                                 计提比
                      金额       比例       金额                    值      金额    比例           金额                     值
                                                         例                                                     例
 按信用风险特征                                                             7,352
                     9,333,9    100.00      892,54                8,441,4           100.00     1,420,8                    5,932,01
 组合计提坏账准                                         9.56%               ,900.                             19.32%
                       51.98          %       7.54                 04.44                  %        86.43                      3.70
 备的其他应收款
                                                                            7,352
                     9,333,9    100.00      892,54                8,441,4           100.00     1,420,8                    5,932,01
 合计                                                   9.56%               ,900.                             19.32%
                       51.98          %       7.54                 04.44                  %        86.43                      3.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                            期末余额
            账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                           计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                                      7,450,873.01                     372,543.65                              5.00%
 1至2年                                            1,625,339.47                     325,067.89                            20.00%
 2至3年                                              125,607.00                        62,803.50                          50.00%
 3 年以上                                            132,132.50                     132,132.50                            100.00%
 合计                                              9,333,951.98                     892,547.54                              9.56%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 892,547.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 630,671.05 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                          单位： 元
                单位名称                                转回或收回金额                                     收回方式
其他事项：合并华威新材料公司转入坏账准备233,436.11元；处置黑龙江道明公司转出坏账准备592.50元；处置安徽易威斯
公司转出坏账准备110,511.45元。
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                            项目                                                   核销金额
 借款                                                                                                        20,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联
      单位名称        其他应收款性质       核销金额           核销原因          履行的核销程序
                                                                                                       交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                 款项性质                         期末账面余额                              期初账面余额
 押金保证金                                                      4,563,291.77                              4,245,240.75
 拆借款                                                          1,525,096.59                              1,846,942.26
 应收暂付款                                                      1,767,697.26                               884,472.24
 预付税金                                                        1,100,682.26                               268,921.32
 应收出口退税                                                     328,349.59
 其他                                                              48,834.51                                107,323.56
 合计                                                            9,333,951.98                              7,352,900.13
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                                                                                占其他应收款期
                                                                                                    坏账准备期末余
      单位名称          款项的性质         期末余额              账龄           末余额合计数的
                                                                                                             额
                                                                                     比例
 预付关税及增值
                      预付税金              1,100,682.26   1 年以内                     11.79%               55,034.11
 税
 广东省特种证件
                      押金保证金            1,000,000.00   1 年以内                     10.71%               50,000.00
 制作中心
 永康市人民法院       押金保证金             625,113.09    1 年以内                         6.70%            31,255.65
 应收出口退税         应收未收款             328,349.59    1 年以内                         3.52%            16,417.48
 甘肃省机动车牌
                      押金保证金             300,000.00    1 年以内                         3.21%            15,000.00
 照厂
 合计                        --             3,354,144.94           --                   35.93%              167,707.24
190
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                   预计收取的时间、金
         单位名称           政府补助项目名称           期末余额                期末账龄
                                                                                                         额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                               单位： 元
                                      期末余额                                            期初余额
    项目
                      账面余额        跌价准备         账面价值         账面余额          跌价准备          账面价值
 原材料             101,234,495.71     121,300.09    101,113,195.62    60,110,881.77       334,131.86     59,776,749.91
 在产品              38,864,076.78     303,179.42     38,560,897.36    33,306,015.62       438,635.09     32,867,380.53
 库存商品           145,348,962.11    5,999,047.79   139,349,914.32    86,988,887.57      4,700,185.18    82,288,702.39
 委托加工物资         1,856,800.20                     1,856,800.20     1,265,638.50                       1,265,638.50
 合计               287,304,334.80    6,423,527.30   280,880,807.50   181,671,423.46      5,472,952.13   176,198,471.33
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                               单位： 元
                                            本期增加金额                      本期减少金额
    项目          期初余额                                                                              期末余额
                                        计提             其他          转回或转销           其他
 原材料                334,131.86       36,252.67       824,033.76       747,843.27                          121,300.09
 在产品                438,635.09                                          65,365.39                         303,179.42
 库存商品             4,700,185.18    3,720,105.87      549,300.23      2,771,657.69       594,251.01      5,999,047.79
 合计                 5,472,952.13    3,756,358.54     1,373,333.99     3,584,866.35       594,251.01      6,423,527.30
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                               单位： 元
                         项目                                                           金额
其他说明：
11、持有待售的资产
                                                                                                               单位： 元
         项目              期末账面价值                公允价值              预计处置费用            预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                 期末余额                                期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                 期末余额                                期初余额
 待抵扣增值税进项税                                               24,881,082.56                           19,328,305.45
 预缴企业所得税                                                     313,969.84                                 9,217.19
 理财产品                                                          1,182,364.60
 合计                                                             26,377,417.00                           19,337,522.64
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                               单位： 元
                                          期末余额                                        期初余额
         项目
                          账面余额        减值准备       账面价值        账面余额        减值准备          账面价值
                         46,853,608.7                   45,882,800.0    20,000,000.0
 可供出售权益工具：                       970,808.77                                                      20,000,000.00
                                     7                              0
      按成本计量的       46,853,608.7     970,808.77    45,882,800.0    20,000,000.0                      20,000,000.00
192
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                                       7                            0
                           46,853,608.7                   45,882,800.0        20,000,000.0
 合计                                        970,808.77                                                          20,000,000.00
                                       7                            0
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
 可供出售金融资产分
                           可供出售权益工具         可供出售债务工具                                             合计
          类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
                            账面余额                                      减值准备                        在被投
 被投资                                                                                                   资单位        本期现
                        本期增      本期减                          本期增         本期减
  单位         期初                             期末      期初                                  期末      持股比        金红利
                          加          少                                 加           少
                                                                                                            例
 上海车
 水马龙
 信息技    10,000,0                           10,000,0
                                                                                                           4.66%
 术股份         00.00                            00.00
 有限公
 司
 上海鼎
 创智瑜
 投资合    10,000,0                           10,000,0                                                                  297,407.
                                                                                                           2.00%
 伙企业         00.00                            00.00
 （有限
 合伙）
 苏州奥
 浦迪克
                        750,000.              750,000.
 光电技                                                                                                    5.00%
                               00
 术有限
 公司
 安徽易
                        26,103,6              26,103,6              970,808.                   970,808.
 威斯公                                                                                                   51.00%
                          08.77                  08.77                        77
 司
           20,000,0     26,853,6              46,853,6              970,808.                   970,808.                 297,407.
 合计                                                                                                       --
                00.00     08.77                  08.77                        77                    77
193
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                              单位： 元
 可供出售金融资产分
                         可供出售权益工具         可供出售债务工具                                     合计
               类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                              单位： 元
                                                    公允价值相对
 可供出售权益                                                        持续下跌时间   已计提减值金      未计提减值原
                    投资成本     期末公允价值       于成本的下跌
      工具项目                                                         （个月）            额                 因
                                                        幅度
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                              单位： 元
                                      期末余额                                          期初余额
    项目
                    账面余额          减值准备        账面价值         账面余额         减值准备        账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                              单位： 元
         债券项目              面值                   票面利率               实际利率                 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                                期末余额                                    期初余额
    项目                                                                                            折现率区间
                    账面余额    坏账准备         账面价值      账面余额     坏账准备       账面价值
194
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                            单位： 元
                                                    本期增减变动
                                         权益法                      宣告发                                 减值准
 被投资    期初余                                  其他综                                         期末余
                     追加投    减少投    下确认             其他权   放现金   计提减                        备期末
  单位       额                                    合收益                               其他        额
                       资        资      的投资             益变动   股利或   值准备                         余额
                                                    调整
                                          损益                        利润
 一、合营企业
 南京迈
 得特光    29,426,   10,350,             -1,632,                                                  38,144,
 学有限    802.80    000.00              173.32                                                   629.48
 公司
           29,426,   10,350,             -1,632,                                                  38,144,
 小计
           802.80    000.00              173.32                                                   629.48
 二、联营企业
 北京阳
 光天域    37,123,             15,000,                                        7,884,9   2,695,5   16,786,    14,174,
 科技有    653.00              000.00                                          15.30     74.68    570.74     589.55
 限公司
           37,123,             15,000,                                        7,884,9   2,695,5   16,786,    14,174,
 小计
           653.00              000.00                                          15.30     74.68    570.74     589.55
           66,550,             15,000,                                        7,884,9   2,695,5   54,931,    14,174,
 合计
           455.80              000.00                                          15.30     74.68    200.22     589.55
其他说明
    公司于 2016 年 1 月投资阳光天域公司，根据相关协议约定，阳光天域公司
原股东金亮、郑松在阳光天域公司业绩承诺未实现时负有对本公司的股权回购
义务。
    根据本公司与长兴春回股权投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称长兴
春回）、郑松于 2017 年 4 月共同签订的《股权转让协议》，本公司将所持有的阳
195
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
光天域公司 2.00%的股权作价 560 万元转让予长兴春回，同时郑松将所持有的阳
光天域公司 2.67%的股权作价 0.00 元转让予长兴春回。
       根据本公司与长兴春回、北京同渡信成创业投资合伙企业（有限合伙）、郑
松、金亮于 2017 年 7 月共同签订的《股权转让协议》，公司将所持有的阳光天
域公司 4.00%的股权作价 1,120.00 万元分别转让予长兴春回、北京同渡信成创
业投资合伙企业（有限合伙）及金亮，同时，金亮、郑松分别将其所持有的阳
光天域公司 1.185%和 1.225%的股权作价 0.00 元转让予长兴春回，将其所持有的
阳光天域公司 1.185%和 1.225%的股权作价 0.00 元转让予北京同渡信成创业投资
合伙企业（有限合伙）。
       截至 2017 年 12 月 31 日，上述股权转让已办妥工商变更手续，股权转让款
项已全部收讫。
       公司根据所转让的阳光天域公司股权份额，相应转销上期已确认的长期股
权投资减值准备 2,695,574.68 元。公司依据上述股权转让的实际价格对本期末
本公司所持阳光天域公司 14%的股权计提减值准备 7,884,915.30 元。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                  单位： 元
         项目             房屋、建筑物        土地使用权        在建工程   合计
 一、账面原值
      1.期初余额              69,844,558.43     17,442,700.00              87,287,258.43
      2.本期增加金额           4,012,909.47                                 4,012,909.47
      （1）外购
      （2）存货\固定资
                               4,012,909.47                                 4,012,909.47
 产\在建工程转入
196
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      （3）企业合并增
 加
      3.本期减少金额          11,955,537.56    3,554,000.00   15,509,537.56
      （1）处置                7,487,686.30    3,554,000.00   11,041,686.30
      （2）其他转出            4,467,851.26                    4,467,851.26
      4.期末余额              61,901,930.34   13,888,700.00   75,790,630.34
 二、累计折旧和累计
 摊销
      1.期初余额              23,294,656.28    3,158,177.91   26,452,834.19
      2.本期增加金额           4,471,214.11     322,270.70     4,793,484.81
      （1）计提或摊销          3,121,294.68     322,270.70     3,443,565.38
 （2）固定资产和无形
                               1,349,919.43                    1,349,919.43
 资产转入
      3.本期减少金额           5,119,626.85     659,713.40     5,779,340.25
      （1）处置                3,634,066.19     659,713.40     4,293,779.59
      （2）其他转出            1,485,560.66                    1,485,560.66
      4.期末余额              22,646,243.54    2,820,735.21   25,466,978.75
 三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
      （1）计提
      3、本期减少金额
      （1）处置
      （2）其他转出
      4.期末余额
 四、账面价值
      1.期末账面价值          39,255,686.80   11,067,964.79   50,323,651.59
      2.期初账面价值          46,549,902.15   14,284,522.09   60,834,424.24
197
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                             单位： 元
                     项目                                账面价值                       未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                             单位： 元
         项目               房屋及建筑物      机器设备              运输工具        其他设备           合计
 一、账面原值：
      1.期初余额             348,478,347.96   350,965,760.61        13,819,701.02   28,124,131.11   741,387,940.70
      2.本期增加金
                              78,572,109.46    92,591,377.26         2,625,184.29    9,592,133.67   183,380,804.68
 额
        （1）购置             28,609,708.82     6,800,015.24         1,664,171.83    2,763,498.03    39,837,393.92
        （2）在建工
                              45,494,549.38    12,360,929.37                          220,000.00     58,075,478.75
 程转入
        （3）企业合
                                               73,435,157.98          961,012.46     6,617,953.06     4,467,851.26
 并增加
 4）投资性房地产
                               4,467,851.26
 转回
 5）外币报表折算
                                                   -4,725.33                            -9,317.42       -14,042.75
 差额
      3.本期减少金
                               4,012,909.47     2,471,855.46         1,531,469.40    1,071,146.00     9,087,380.33
 额
        （1）处置或
                                                1,258,121.60          211,147.12       64,955.55      1,534,224.27
 报废
 （2) 转入投资性
                               4,012,909.47                                                           4,012,909.47
 房地产
 (3) 企业合并减
                                                1,213,733.86         1,320,322.28    1,006,190.45     3,540,246.59
 少
      4.期末余额             423,037,547.95   441,085,282.41        14,913,415.91   36,645,118.78   915,681,365.05
 二、累计折旧
198
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      1.期初余额       54,693,972.53       133,333,123.07    9,717,675.49   11,136,363.96    208,881,135.05
      2.本期增加金
                       19,408,770.67        53,505,101.57    1,499,006.23    7,389,774.82     81,802,653.29
 额
        （1）计提      17,923,210.01   32,906,386.18         1,061,278.07    4,551,591.47   56,442,465.73
 （2) 投资性房地
                        1,485,560.66                                                           1,485,560.66
 产转回
 （3) 企业合并增
                                       20,598,877.18          437,728.16     2,838,450.34   23,875,055.68
 加
 （4) 外币报表折
                                                  -161.79                         -266.99           -428.78
 算差额
      3.本期减少金
                        1,349,919.43          780,371.09      510,681.08      279,934.00       2,920,905.60
 额
        （1）处置或
                                              685,165.58      200,589.76        18,511.92       904,267.26
 报废
 （2) 转入投资性
                        1,349,919.43                                                           1,349,919.43
 房地产
 （3) 合并范围减
                                                95,205.51     310,091.32      261,422.08        666,718.91
 少
      4.期末余额       72,752,823.77       186,057,853.55   10,706,000.64   18,246,204.78    287,762,882.74
 三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金
 额
        （1）计提
      3.本期减少金
 额
        （1）处置或
 报废
      4.期末余额
 四、账面价值
      1.期末账面价
                      350,284,724.18       255,027,428.86    4,207,415.27   18,398,914.00    627,918,482.31
 值
      2.期初账面价
                      293,784,375.43       217,632,637.54    4,102,025.53   16,987,767.15    532,506,805.65
 值
199
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                        单位： 元
         项目                  账面原值          累计折旧               减值准备               账面价值             备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                        单位： 元
           项目                     账面原值                 累计折旧                  减值准备                  账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                        单位： 元
                                项目                                                       期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                        单位： 元
                      项目                                   账面价值                             未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                        单位： 元
                                          期末余额                                                期初余额
    项目
                         账面余额         减值准备           账面价值           账面余额          减值准备          账面价值
 年产 3000 万平
 方米功能性薄
                        15,551,942.61                       15,551,942.61    41,073,225.23                        41,073,225.23
 膜生产线建设
 项目
 设备安装工程           31,150,224.30                       31,150,224.30       1,558,523.26                       1,558,523.26
 其他零星工程                                                                      39,911.51                            39,911.51
 合计                   46,702,166.91                       46,702,166.91    42,671,660.00                        42,671,660.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                        单位： 元
                                   本期   本期       本期                工程                  利息   其中：     本期
  项目         预算     期初                                   期末                工程                                     资金
                                   增加   转入       其他                累计                  资本       本期   利息
200
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
  名称        数        余额       金额     固定     减少      余额        投入      进度      化累   利息   资本     来源
                                            资产     金额                  占预                计金   资本   化率
                                            金额                           算比                 额    化金
                                                                            例                         额
 年产
 3000
 万平
 方米
           450,00       41,073     29,915   55,436             15,551
 功能                                                                      46.65                                     募股
             0,000.     ,225.2     ,078.0   ,360.6             ,942.6
 性薄                                                                            %                                   资金
                00            3        2        4
 膜生
 产线
 建设
 项目
 设备                              32,230                      31,150
                        1,558,              2,639,
 安装                              ,819.1                      ,224.3                                                其他
                        523.26              118.11
 工程                                  5
 其他
                        39,911                       39,911
 零星                                                                                                                其他
                             .51                        .51
 工程
           450,00       42,671     62,145   58,075             46,702
                                                     39,911
 合计        0,000.     ,660.0     ,897.1   ,478.7             ,166.9       --            --                           --
                                                        .51
                00            0        7        5
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                    单位： 元
                      项目                                  本期计提金额                              计提原因
其他说明
    本期在建工程增加中因合并华威新材料公司转入24,109,609.14元；本期在建工程其他减少系处置安
徽易威斯公司转出39,911.51元。
21、工程物资
                                                                                                                    单位： 元
                      项目                                    期末余额                                期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                                    单位： 元
201
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     项目                             期末余额                   期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                  单位： 元
         项目               土地使用权       专利权          非专利技术                        合计
 一、账面原值
    1.期初余额           84,117,489.62   4,903,879.98         6,700,000.00               95,721,369.60
    2.本期增加
                             33,019,434.02    364,253.66         18,108,333.38               51,492,021.06
 金额
          （1）购置          33,019,434.02     55,589.74                                     33,075,023.76
          （2）内部
 研发
          （3）企业
                                              308,663.92         18,108,333.38               18,416,997.30
 合并增加
 （2) 企业合并增
 加
      3.本期减少金
                                               67,555.55          6,700,000.00                6,767,555.55
 额
          （1）处置
 （2) 企业合并减
                                               67,555.55          6,700,000.00                6,767,555.55
 少
    4.期末余额          117,136,923.64   5,200,578.09        18,108,333.38              140,445,835.11
202
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 二、累计摊销
      1.期初余额            7,808,676.92   2,894,306.53         670,000.00                    11,372,983.45
      2.本期增加
                            1,911,361.79    582,454.40         1,018,333.32                    3,512,149.51
 金额
        （1）计提           1,911,361.79    482,316.69         1,018,333.32   3,412,011.80     1,911,361.79
 （2） 企业合并增
                                            100,137.71                   0     100,137.71
 加
      3.本期减少
                                              6,315.22         1,005,000.00                    1,011,315.22
 金额
        （1）处置
 （2) 企业合并减
                                              6,315.22         1,005,000.00                    1,011,315.22
 少
      4.期末余额            9,720,038.71   3,470,445.71         683,333.32                    13,873,817.74
 三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加
 金额
        （1）计提
      3.本期减少
 金额
      （1）处置
      4.期末余额
 四、账面价值
      1.期末账面
                          107,416,884.93   1,730,132.38       17,425,000.06                  126,572,017.37
 价值
      2.期初账面
                           76,308,812.70   2,009,573.45        6,030,000.00                   84,348,386.15
 价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                   单位： 元
                   项目                            账面价值                    未办妥产权证书的原因
其他说明：
203
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
26、开发支出
                                                                                     单位： 元
      项目      期初余额              本期增加金额              本期减少金额       期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                     单位： 元
 被投资单位名
 称或形成商誉        期初余额                本期增加            本期减少        期末余额
      的事项
 安徽易威斯公
                   32,908,712.00                        32,908,712.00
 司
 道明巴西公司       5,800,638.43                                                 5,800,638.43
 华威新材料公
                                   231,934,962.31                              231,934,962.31
 司
       合计        38,709,350.43   231,934,962.31       32,908,712.00          237,735,600.74
（2）商誉减值准备
                                                                                     单位： 元
 被投资单位名
 称或形成商誉        期初余额                本期增加            本期减少        期末余额
      的事项
 安徽易威斯公
                    5,584,363.00    19,505,522.29       25,089,885.29
 司
 华威新材料公
                                     4,392,204.70                                4,392,204.70
 司
       合计         5,584,363.00    24,005,522.29       25,089,885.29            4,392,204.70
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
      1）本公司对华威新材料公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现
值计算，预计现金流量以华威新材料公司5年期现金流量预测为基础，现金流量
预测使用的折现率为11.80%，该折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资
产组特定风险的税前利率。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售
204
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测，
确定上述关键数据。
      2）本公司对安徽易威斯公司的商誉的可收回金额按照预计可收回金额计算，
相关说明详见本财务报表附注十六、7（二）
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                                    单位： 元
    项目           期初余额           本期增加金额              本期摊销金额        其他减少金额           期末余额
 装修费                  931,290.83              1,778,970.28            379,862.19         1,314,453.05        1,015,945.87
 厂房租赁费               94,000.00               543,383.84             271,147.96           94,000.00           272,235.88
 屋面防水工程            445,288.88                                      445,288.88
 合计                   1,470,579.71             2,322,354.12           1,096,299.03        1,408,453.05        1,288,181.75
其他说明
      本期增加中因合并华威新材料公司转入922,461.19元；本期其他减少系处置
安徽易威斯公司转出1,109,850.53元、处置黑龙江道明公司转出298,602.52元。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                    单位： 元
                                          期末余额                                              期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异           递延所得税资产
 资产减值准备                  26,117,933.86                    5,699,852.21           16,725,276.99            3,853,321.20
 内部交易未实现利润           40,238,432.73                     9,329,272.91           24,232,569.08            4,445,288.72
 可抵扣亏损                                                                             8,426,408.63            1,257,308.40
 递延收益                         2,866,666.79                   551,666.70             3,074,000.00              570,500.00
 预计负债                         1,631,511.69                   407,877.92              500,000.00               125,000.00
 合计                         70,854,545.07                 15,988,669.74              52,958,254.70           10,251,418.32
205
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                    单位： 元
                                           期末余额                                             期初余额
           项目
                             应纳税暂时性差异          递延所得税负债          应纳税暂时性差异        递延所得税负债
 远期结售汇产品公允
                                   3,582,139.50                  895,534.88
 价值变动
 合计                              3,582,139.50                  895,534.88
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                    单位： 元
                            递延所得税资产和负       抵销后递延所得税资       递延所得税资产和负     抵销后递延所得税资
           项目
                              债期末互抵金额          产或负债期末余额          债期初互抵金额        产或负债期初余额
 递延所得税资产                                              15,988,669.74                                    10,251,418.32
 递延所得税负债                                                  895,534.88
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                    单位： 元
                     项目                                 期末余额                                 期初余额
 可抵扣亏损                                                            1,322,234.20                           10,090,746.52
 资产减值准备                                                         15,166,637.70                           18,664,547.91
 递延收益                                                               757,500.00                               1,178,485.57
 合计                                                               17,246,371.90                             29,933,780.00
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                    单位： 元
              年份                      期末金额                          期初金额                         备注
 2019 年                                                                          168,435.29
 2020 年                                                                         5,835,333.10
 2021 年                                           886,841.30                    4,086,978.13
 2022 年                                           435,392.90
 合计                                             1,322,234.20                 10,090,746.52                --
其他说明：
206
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30、其他非流动资产
                                                                                                      单位： 元
                   项目                          期末余额                               期初余额
 预付设备款                                                  18,670,108.47                         4,156,533.41
 预付工程款                                                     411,893.70                         2,937,645.44
 预付房租保险款                                                157,050.52
 合计                                                        19,239,052.69                         7,094,178.85
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                      单位： 元
                   项目                          期末余额                               期初余额
 质押借款                                                    89,344,979.09
 抵押借款                                                    52,000,000.00
 信用借款                                                    50,000,000.00
 合计                                                       191,344,979.09
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                      单位： 元
    借款单位            期末余额             借款利率                    逾期时间          逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                      单位： 元
                   项目                          期末余额                               期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
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34、应付票据
                                                                                            单位： 元
                种类                       期末余额                         期初余额
 商业承兑汇票                                                                           3,410,542.35
 合计                                                                                   3,410,542.35
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                            单位： 元
                项目                       期末余额                         期初余额
 应付原材料款                                         127,687,721.46                   48,463,872.69
 应付设备及工程款                                       9,126,315.73                   21,991,156.32
 应付费用款                                              927,972.86                      105,530.99
 合计                                                 137,742,010.05                   70,560,560.00
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                            单位： 元
                项目                       期末余额                    未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                            单位： 元
                项目                       期末余额                         期初余额
 货款                                                  21,980,615.20                   19,282,947.53
 房屋租金                                               2,362,689.79                    2,182,738.54
 其他                                                    150,168.65
 合计                                                  24,493,473.64                   21,465,686.07
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                            单位： 元
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                 项目                           期末余额                    未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                 单位： 元
                         项目                                           金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                 单位： 元
          项目              期初余额            本期增加         本期减少               期末余额
 一、短期薪酬                   11,131,848.01    83,919,075.76    80,515,124.65           14,535,799.12
 二、离职后福利-设定
                                  800,699.54      4,379,286.14     4,829,233.23             350,752.45
 提存计划
 合计                           11,932,547.55    88,298,361.90    85,344,357.88           14,886,551.57
（2）短期薪酬列示
                                                                                                 单位： 元
          项目              期初余额            本期增加         本期减少               期末余额
 1、工资、奖金、津贴
                                10,239,866.89    76,436,893.54    72,902,580.56           13,774,179.87
 和补贴
 2、职工福利费                    372,747.99      3,787,137.08     3,627,273.63             532,611.44
 3、社会保险费                    518,253.13      3,027,554.04     3,318,271.36             227,535.81
      其中：医疗保险
                                  412,429.11      2,403,551.03     2,642,191.24             173,788.90
 费
             工伤保险
                                   79,138.87        476,165.58       513,632.03              41,672.42
 费
             生育保险
                                   26,685.15        147,837.43       162,448.09              12,074.49
 费
 4、住房公积金                        980.00        337,087.00       336,595.00                  1,472.00
 5、工会经费和职工教
                                                    330,404.10       330,404.10
 育经费
 合计                           11,131,848.01    83,919,075.76    80,515,124.65           14,535,799.12
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（3）设定提存计划列示
                                                                                                        单位： 元
          项目              期初余额          本期增加                   本期减少                期末余额
 1、基本养老保险                 747,186.70     4,183,586.18               4,592,687.12               338,085.76
 2、失业保险费                    53,512.84       195,699.96                 236,546.11                12,666.69
 合计                            800,699.54     4,379,286.14               4,829,233.23               350,752.45
其他说明：
    本期增加中包含因合并华威新材料公司而转入的1,374,353.54元；本期减少
中包含因处置安徽易威斯公司而转出的374,875.02元。
38、应交税费
                                                                                                        单位： 元
                  项目                        期末余额                                    期初余额
 增值税                                                   2,057,889.55                               2,278,217.14
 企业所得税                                               9,623,551.41                               5,018,420.32
 个人所得税                                                200,219.95                                 305,643.48
 城市维护建设税                                            485,422.68                                 290,976.32
 教育费附加                                                163,467.54                                 126,620.25
 地方教育附加                                              108,978.34                                  83,909.24
 房产税                                                    401,153.45                                 298,256.46
 土地使用税                                                212,027.29                                 135,456.12
 印花税                                                     48,715.88                                  46,365.01
 水利建设基金                                                                                           7,068.68
 合计                                                    13,301,426.09                               8,590,933.02
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                        单位： 元
                  项目                        期末余额                                    期初余额
 短期借款应付利息                                          187,378.72
 合计                                                      187,378.72
重要的已逾期未支付的利息情况：
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                                                                                                 单位： 元
              借款单位                           逾期金额                        逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                 单位： 元
                项目                             期末余额                        期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                 单位： 元
                项目                             期末余额                        期初余额
 应付暂收款                                                  8,795,469.16                    159,867.93
 应付费用款                                                  5,224,071.65                   3,500,179.61
 押金保证金                                                   653,769.80                    1,108,619.80
 其他                                                         147,449.86                     216,851.24
 合计                                                       14,820,760.47                   4,985,518.58
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                 单位： 元
                项目                             期末余额                   未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
                                                                                                 单位： 元
                项目                             期末余额                        期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                 单位： 元
                项目                             期末余额                        期初余额
 一年内到期的长期借款                                         122,117.75
211
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 合计                                                               122,117.75
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                        单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                        单位： 元
                                                                       按面值
 债券名                发行日   债券期   发行金   期初余   本期发                溢折价   本期偿        期末余
             面值                                                      计提利
      称                   期     限       额       额       行                   摊销      还            额
                                                                         息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                        单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
 信用借款                                                            35,380.55
 合计                                                                35,380.55
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                        单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                        单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
212
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                    单位： 元
 发行在外              期初                   本期增加             本期减少                  期末
 的金融工
                数量      账面价值         数量     账面价值    数量    账面价值      数量      账面价值
      具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                    单位： 元
                项目                                期末余额                        期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                    单位： 元
                项目                                期末余额                        期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                    单位： 元
                项目                               本期发生额                      上期发生额
计划资产：
                                                                                                    单位： 元
                项目                               本期发生额                      上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                    单位： 元
                项目                               本期发生额                      上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
213
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
49、专项应付款
                                                                                                                              单位： 元
    项目                  期初余额            本期增加                本期减少            期末余额                形成原因
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                              单位： 元
               项目                           期末余额                        期初余额                         形成原因
 未决诉讼                                          1,631,511.69                         500,000.00
 合计                                              1,631,511.69                         500,000.00                --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                              单位： 元
    项目                  期初余额            本期增加                本期减少            期末余额                形成原因
 政府补助                     31,560,666.75          812,973.68            4,494,473.64        27,879,166.79
 其他                           411,818.82                                  411,818.82
 合计                         31,972,485.57          812,973.68            4,906,292.46        27,879,166.79             --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                              单位： 元
                                               本期计入      本期计入        本期冲减                                   与资产相
                                 本期新增
 负债项目        期初余额                      营业外收      其他收益        成本费用      其他变动      期末余额       关/与收益
                                 补助金额
                                                入金额         金额            金额                                           相关
 年产 10 万
 平方米公
 路标识用
 高柔性、高
                                                                                                                        与资产相
 亮度反光         44,000.00                                   44,000.00
                                                                                                                        关
 膜生产线
 技改项目
 专项补助
 资金
 省级重点
 实验室和
                                                                                                                        与资产相
 工程技术        400,000.00                                  200,000.00                                  200,000.00
                                                                                                                        关
 研究中心
 专项补助
214
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 全角度无
 方向性棱
 镜型反光                                                            与资产相
              400,000.00                   200,000.00   200,000.00
 材料项目                                                            关
 专项补助
 资金
 浙江省工
 程技术中                                                            与资产相
              250,000.00                   100,000.00   150,000.00
 心配套补                                                            关
 助资金
 年产 12000
 万平方米
 纸塑基复
 合新型包                                                            与资产相
              766,666.75                    99,999.96   666,666.79
 装材料生                                                            关
 产线建设
 项目专项
 补助资金
 年产 3000
 万平方米
 反光材料
              1,980,000.                                1,650,000.   与资产相
 生产线建                                  330,000.00
                     00                                        00    关
 设项目专
 项补助资
 金
 年产 3000
 万平方米
 反光材料
              27,720,000                   3,465,000.   24,255,000   与资产相
 生产线建
                     .00                          00           .00   关
 设项目专
 项补助资
 金
 2015 年度
 实施“三位
 一体”发展
 战略促进
 工业企业                                                            与资产相
                           787,500.00       30,000.00   757,500.00
 转型升级                                                            关
 专项资金
 设备购置
 补助项目
 资金
215
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 2016 年重
 点研发计                                                                                                     与资产相
                                  25,473.68     25,473.68
 划项目资                                                                                                     关
 金
                                                                                                              与收益相
                                                                                                              关
             31,560,666                                       4,468,999.                        27,879,166
 合计                         812,973.68        25,473.68                                                           --
                       .75                                           96                                .79
其他说明：
      本期增加系企业合并华威新材料公司转入812,973.68元；本期减少系处置安
徽易威斯公司转出411,818.82元。
52、其他非流动负债
                                                                                                                   单位： 元
                项目                                          期末余额                          期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                   单位：元
                                                              本次变动增减（+、—）
                期初余额                                                                                      期末余额
                                     发行新股          送股         公积金转股        其他      小计
               591,721,032.         34,699,712.0                                             34,699,712.0    626,420,744.
 股份总数
                             00                 0                                                      0
其他说明：
      根据中国证监会《关于核准道明光学股份有限公司向江苏华威世纪电子集团
有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕1169
号），核准本公司发行股份34,699,712股。公司于2017年7月31日向江苏华威世
纪电子集团有限公司、波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）、深圳市
吉泰龙电子有限公司定向发行人民币普通股（A股）股票17,349,856股，本次增
资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天
健验〔2017〕307号）。另于2017年12月22日向自然人黄幼凤定向发行人民币普
216
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
通股（A股）股票17,349,856股，本次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合
伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕547号）。公司已于2018年
1月24日完成本次发行新增股份的股权登记工作，并于2018年2月5日在浙江省工
商行政管理局办妥工商变更登记手续。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                               单位： 元
 发行在外                期初                    本期增加                  本期减少                     期末
 的金融工
                  数量      账面价值       数量       账面价值          数量     账面价值        数量       账面价值
      具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                               单位： 元
           项目                 期初余额              本期增加                 本期减少                 期末余额
 资本溢价（股本溢价）           529,283,795.76         273,780,738.24            13,113,207.55          789,951,326.45
 其他资本公积                    18,378,500.00                                                           18,378,500.00
 合计                           547,662,295.76         273,780,738.24            13,113,207.55          808,329,826.45
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期增加系发行新股产生的股本溢价，本期减少系可以冲减资本公积的与发行新股相关的承销费、审
计费、律师费。
56、库存股
                                                                                                               单位： 元
           项目                 期初余额              本期增加                 本期减少                 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
57、其他综合收益
                                                                                                                 单位： 元
                                                                          本期发生额
                                                             减：前期计
                                                 本期所                                              税后归       期末余
                项目                期初余额                 入其他综合      减：所得   税后归属
                                                 得税前                                              属于少         额
                                                             收益当期转       税费用    于母公司
                                                 发生额                                              数股东
                                                               入损益
 二、以后将重分类进损益的其他                    -3,236,69                              -2,440,53   -796,156.     -2,430,
                                     10,456.79
 综合收益                                            1.60                                   4.87            73    078.08
                                                 -3,236,69                              -2,440,53   -796,156.     -2,430,
    外币财务报表折算差额         10,456.79
                                                     1.60                                   4.87            73    078.08
                                                 -3,236,69                              -2,440,53   -796,156.     -2,430,
 其他综合收益合计                    10,456.79
                                                     1.60                                   4.87            73    078.08
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                                 单位： 元
         项目                  期初余额               本期增加                  本期减少               期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                                 单位： 元
         项目                  期初余额               本期增加                  本期减少               期末余额
 任意盈余公积                    24,711,841.92            8,642,567.05                                      33,354,408.97
 合计                            24,711,841.92            8,642,567.05                                      33,354,408.97
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
      本期增加系按照母公司本期实现净利润的10%提取法定盈余公积。
60、未分配利润
                                                                                                                 单位： 元
                       项目                                   本期                                  上期
 调整后期初未分配利润                                                263,901,030.97                        230,636,803.93
 加：本期归属于母公司所有者的净利润                                  123,752,926.37                         48,710,429.85
 减：提取法定盈余公积                                                  8,642,567.05                           653,177.01
      应付普通股股利                                                  17,751,630.96                         14,793,025.80
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 期末未分配利润                                                     361,259,759.33                      263,901,030.97
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                        本期发生额                                         上期发生额
          项目
                                收入                    成本                       收入                     成本
 主营业务                    778,931,730.15           473,258,022.41              505,488,720.79        333,006,332.90
 其他业务                       27,866,559.22          22,284,638.62               16,303,362.47            13,045,859.48
 合计                        806,798,289.37           495,542,661.03              521,792,083.26        346,052,192.38
62、税金及附加
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                               本期发生额                                上期发生额
 城市维护建设税                                                    2,527,906.78                              1,911,014.37
 教育费附加                                                        1,480,223.98                              1,113,045.81
 房产税                                                            4,112,945.09                              2,169,440.35
 土地使用税                                                        1,197,361.84                              1,872,202.46
 车船使用税                                                          32,331.06
 印花税                                                             482,292.71                                217,978.08
 地方教育费附加地方教育费附加                                       986,815.95                                742,032.34
 营业税                                                                                                       206,904.55
 合计                                                             10,819,877.41                              8,232,617.96
其他说明：
      根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值
税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将2016年5-12月及2017年度房产税、
土地使用税、车船税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年5月
之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
63、销售费用
                                                                                          单位： 元
                  项目                     本期发生额                   上期发生额
 职工薪酬                                               14,587,065.59                11,400,853.07
 运杂费                                                 11,444,455.60                 7,788,470.94
 业务差旅费                                              5,171,770.82                 3,760,593.36
 业务招待费                                              3,857,476.58                 2,594,917.63
 服务费                                                  2,590,099.08                 1,385,473.64
 展会及宣传费                                            1,938,049.28                 1,990,888.78
 折旧及摊销                                               135,064.90                   259,924.80
 其他                                                    7,720,925.36                 3,670,065.49
 合计                                                   47,444,907.21                32,851,187.71
其他说明：
64、管理费用
                                                                                          单位： 元
                  项目                     本期发生额                   上期发生额
 研发费                                                 33,197,884.86                24,487,092.46
 职工薪酬                                               23,181,722.30                21,239,197.66
 摊销折旧费                                             11,713,124.77                12,628,041.39
 办公费                                                  9,014,524.64                 7,892,602.28
 中介机构服务费                                          4,943,804.04                 5,056,816.39
 通讯差旅费                                              2,876,201.07                 2,562,351.17
 业务招待费                                              2,634,976.48                 2,100,742.13
 税费[注]                                                1,372,528.02                 2,477,888.92
 其他                                                    3,583,626.47                 3,635,777.76
 合计                                                   92,518,392.65                82,080,510.16
其他说明：
详见本财务报表附注：税金及附加之说明。
65、财务费用
                                                                                          单位： 元
                  项目                     本期发生额                   上期发生额
 利息收入                                               -4,209,643.20                -4,649,067.36
220
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 利息支出                                                3,976,003.67
 手续费                                                   362,003.24                      684,141.39
 汇兑损益                                               14,345,130.61                   -8,433,961.08
 合计                                                   14,473,494.32               -12,398,887.05
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                             单位： 元
                  项目                     本期发生额                      上期发生额
 一、坏账损失                                            5,184,302.16                    1,522,465.06
 二、存货跌价损失                                        3,683,075.11                     788,332.02
 三、可供出售金融资产减值损失                             970,808.77
 五、长期股权投资减值损失                                7,884,915.30                    8,985,248.93
 十三、商誉减值损失                                     23,897,726.99                    5,584,363.00
 合计                                                   41,620,828.33                   16,880,409.01
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                             单位： 元
      产生公允价值变动收益的来源           本期发生额                      上期发生额
 以公允价值计量的且其变动计入当期
                                                         3,582,139.50                     319,894.28
 损益的金融资产
      其中：衍生金融工具产生的公允价
                                                         3,582,139.50                     319,894.28
 值变动收益
 合计                                                    3,582,139.50                     319,894.28
其他说明：
68、投资收益
                                                                                             单位： 元
                    项目                      本期发生额                    上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                              -3,399,714.46                -4,109,088.36
 处置长期股权投资产生的投资收益                             6,155,398.97
 处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                            2,979,943.13                  -440,496.02
 益的金融资产取得的投资收益
 可供出售金融资产在持有期间的投资收益                         297,407.00
221
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 理财产品投资收益                                                      27,421.41                                 610,126.04
 合计                                                               6,060,456.05                               -3,939,458.34
其他说明：
69、资产处置收益
                                                                                                                   单位： 元
    资产处置收益的来源                         本期发生额                                   上期发生额
 固定资产处置                                                   19,797,374.92                                     42,718.97
 合计                                                           19,797,374.92                                     42,718.97
70、其他收益
                                                                                                                   单位： 元
    产生其他收益的来源                         本期发生额                                   上期发生额
 政府补助                                                       18,705,984.66
71、营业外收入
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                   上期发生额
                                                                                                          额
 政府补助                                                                   13,538,031.80
 赔款收入                                     411,201.82                     2,001,057.42                        411,201.82
 无法支付款项                                 832,028.51                                                         832,028.51
 其他                                         127,996.20                      730,830.27                         127,996.20
 合计                                       1,371,226.53                    16,312,638.46                      1,371,226.53
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                   单位： 元
                                                    补贴是否                                                     与资产相
                                                                   是否特殊        本期发生      上期发生
 补助项目       发放主体   发放原因     性质类型    影响当年                                                     关/与收益
                                                                     补贴            金额          金额
                                                       盈亏                                                         相关
                                                                                                 6,600,466.
 财政补贴                  补助
                                                                                                 2,366,565.
 其他奖励                  奖励
 递延收益                                                                                        4,570,999.
                           补助
 摊销
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                  13,538,031
 合计                --           --        --                --         --                                          --
                                                                                                         .80
其他说明：
72、营业外支出
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                     上期发生额
                                                                                                          额
 对外捐赠                                        367,996.19                    114,946.18                        367,996.19
 违约金                                      1,911,651.64                                                       1,911,651.64
 滞纳金                                          317,417.65                                                      317,417.65
 非流动资产毁损报废损失                          435,648.75                    114,301.97                        435,648.75
 未决诉讼损失                                1,131,511.69                                                       1,131,511.69
 水利建设基金                                                                  579,554.12
 其他                                             36,152.95                        45,164.63                      36,152.95
 合计                                        4,200,378.87                      853,966.90                       4,200,378.87
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                              本期发生额                                 上期发生额
 当期所得税费用                                                    27,186,209.18                               16,230,731.83
 递延所得税费用                                                      -116,619.76                                 -647,957.45
 合计                                                              27,069,589.42                               15,582,774.38
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                    单位： 元
                           项目                                                        本期发生额
 利润总额                                                                                                  149,694,931.21
 按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                               37,423,732.80
 子公司适用不同税率的影响                                                                                  -16,637,212.67
 非应税收入的影响                                                                                                 -15,135.00
 不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                                770,245.73
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                               -641,247.96
 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
                                                                                             9,516,763.44
 亏损的影响
 研发费用加计扣除影响                                                                       -2,780,311.39
 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影
                                                                                            -3,691,016.09
 响
 安全生产设备投资抵免所得税                                                                   -528,243.01
 所得税费用                                                                                 27,069,589.42
其他说明
74、其他综合收益
详见附注其他综合收益。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                  项目                            本期发生额                   上期发生额
 与收益相关的政府补助                                          11,864,992.56                 2,740,965.38
 利息收入                                                       4,209,643.20                 4,649,067.36
 保证金到期收回                                                 9,898,555.83                23,979,942.54
 收到租金                                                       6,834,988.83                 6,747,448.38
 其他                                                           5,863,238.28                 4,992,003.25
 合计                                                          38,671,418.70                43,109,426.91
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                  项目                            本期发生额                   上期发生额
 付现销售及管理费用                                            53,953,413.80                38,328,771.90
 存入票据、远期结汇保证金                                      15,963,300.57                21,779,941.44
 其他                                                           6,085,780.28                 3,780,334.19
 合计                                                          76,002,494.65                63,889,047.53
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                          单位： 元
                项目                       本期发生额                   上期发生额
 理财产品赎回                                                                    105,000,000.00
 合计                                                                            105,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                          单位： 元
                项目                       本期发生额                   上期发生额
 购买理财产品                                            1,182,364.61                55,000,000.00
 处置子公司安徽易威斯公司的现金净
                                                        18,607,843.37
 额
 借款[注]                                               37,000,000.00
 合计                                                   56,790,207.98                55,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
借款[注]：系2017年8月2日支付华威新材料公司借款。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                          单位： 元
                项目                       本期发生额                   上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                          单位： 元
                项目                       本期发生额                   上期发生额
 初存目的为质押且存期 3 个月以上的
                                                    130,684,000.00
 定期存款
 支付非公开股票发行费用                                 13,113,207.55
 支付融资租赁设备款                                       720,000.00
 合计                                               144,517,207.55
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                      单位： 元
                补充资料                   本期金额                   上期金额
 1．将净利润调节为经营活动现金流量：          --                         --
 净利润                                            122,625,341.79                44,350,386.21
 加：资产减值准备                                     41,620,828.33              16,880,409.01
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                      59,563,760.41              52,856,818.26
 生物资产折旧
 无形资产摊销                                          3,734,282.50               2,937,325.69
 长期待摊费用摊销                                      1,096,299.03                 521,734.90
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                    -19,797,374.92                   71,583.00
 产的损失（收益以“－”号填列）
 固定资产报废损失（收益以“－”号填
                                                        435,648.75
 列）
 公允价值变动损失（收益以“－”号填
                                                      -3,582,139.50                -319,894.28
 列）
 财务费用（收益以“－”号填列）                       18,253,998.15               -8,433,961.08
 投资损失（收益以“－”号填列）                       -6,060,456.05               3,939,458.34
 递延所得税资产减少（增加以“－”号
                                                      -4,158,298.31                -647,957.45
 填列）
 递延所得税负债增加（减少以“－”号
                                                        895,534.88
 填列）
 存货的减少（增加以“－”号填列）                   -77,691,076.17                -4,449,725.90
 经营性应收项目的减少（增加以“－”
                                                    -93,330,848.52               -18,759,312.27
 号填列）
 经营性应付项目的增加（减少以“－”
                                                      80,053,476.76              -11,789,775.70
 号填列）
 经营活动产生的现金流量净额                        123,658,977.13                77,157,088.73
 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                         --
 动：
 3．现金及现金等价物净变动情况：              --                         --
 现金的期末余额                                    285,773,943.74             416,031,226.20
 减：现金的期初余额                                416,031,226.20             418,978,285.49
 现金及现金等价物净增加额                          -130,257,282.46                -2,947,059.29
226
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                  单位： 元
                                                                          金额
 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                             168,000,000.00
 其中：                                                                    --
 华威新材料公司                                                                             168,000,000.00
 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                       2,429,687.60
 其中：                                                                    --
 华威新材料公司                                                                               2,429,687.60
 其中：                                                                    --
 取得子公司支付的现金净额                                                                   165,570,312.40
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                  单位： 元
                                                                          金额
 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                    250,000.00
 其中：                                                                    --
 黑龙江道明公司                                                                                250,000.00
 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                18,610,978.74
 其中：                                                                    --
 黑龙江道明公司                                                                                   3,135.37
 安徽易威斯公司                                                                              18,607,843.37
 其中：                                                                    --
 处置子公司收到的现金净额                                                                   -18,360,978.74
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                  单位： 元
                   项目                           期末余额                       期初余额
 一、现金                                                285,773,943.74                  416,031,226.20
 其中：库存现金                                               55,645.02                          97,123.63
          可随时用于支付的银行存款                       285,718,298.72                  415,934,102.57
 三、期末现金及现金等价物余额                            285,773,943.74                  416,031,226.20
227
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
      期末现金及现金等价物余额中已扣除不属于现金及现金等价物的已质押的
银行存款130,684,000.00元、其他货币资金15,814,284.18元；期初现金及现金
等价物余额中已扣除不属于现金及现金等价物的其他货币资金4,249,539.44
元。
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                单位： 元
                      项目                          期末账面价值                               受限原因
 货币资金                                                       15,814,284.18   保证金
 应收票据                                                        8,225,653.61   已背书未终止确认之商业承兑汇票
 固定资产                                                       25,828,335.07   银行借款抵押
 无形资产                                                       32,790,132.39   银行借款抵押
 货币资金                                                      130,684,000.00   定期存单质押
 应收票据                                                        4,344,979.09   票据质押借款
 合计                                                          217,687,384.34                     --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                单位： 元
               项目                期末外币余额                      折算汇率              期末折算人民币余额
 其中：美元                                 27,504,459.29   6.5342                                        179,719,277.83
    欧元                                       60.01    8.7792                                               526.84
    港币                                    75,364.86   7.8023                                           588,019.25
              韩元                         146,975,858.00   0.0061                                           897,891.49
              印度卢比                      14,696,960.34   0.1020                                          1,499,089.96
              巴西雷亚尔                     9,578,467.23   1.9726                                         18,894,484.46
228
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 其中：美元                                  6,823,167.36   6.5342             44,583,940.16
    欧元                                  181,281.41    8.7792              1,591,505.75
               韩元                         17,899,200.00   0.0061               109,348.16
              巴西雷亚尔                     6,840,147.00   1.9726             13,492,873.97
 其中：巴西雷亚尔                               17,936.00   1.9726                35,380.55
 其他应收款
      其中：韩元                           175,000,000.00   0.0061              1,069,094.02
              印度卢比                       2,178,496.67   0.1020               222,206.66
              巴西雷亚尔                      460,130.80    1.9726               907,654.02
 应付账款
      其中：美元                              162,086.60    6.5342              1,059,106.26
              韩元                         282,147,689.97   0.0061              1,723,670.90
              印度卢比                      33,599,883.69   0.1020              3,427,188.14
              巴西雷亚尔                    13,435,848.00   1.9726             26,503,553.76
 其他应付款
      其中：韩元                            10,000,000.00   0.0061                61,091.09
              印度卢比                       2,507,037.20   0.1020               255,717.79
              巴西雷亚尔                        70,008.00   1.9726               138,097.78
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
      公司子公司道明巴西公司和巴西投资公司主要经营地为巴西，以巴西雷亚尔
为记账本位币；道明韩国公司主要经营地为韩国，以韩元为记账本位币；道明
印度公司主要经营地为印度，以印度卢比为记账本位币。
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
229
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                      单位： 元
                                                                                     购买日至       购买日至
 被购买方     股权取得    股权取得     股权取得   股权取得                购买日的   期末被购       期末被购
                                                              购买日
      名称      时点        成本           比例     方式                  确定依据   买方的收       买方的净
                                                                                        入            利润
 华威新材    2017 年 08   350,000,00                         2017 年 08   控制权转   103,131,10     12,522,121
                                        100.00%   股权受让
 料公司      月 21 日           0.00                         月 21 日     移                 5.57            .02
其他说明：
    根据本公司与华威新材料公司、江苏华威世纪电子集团有限公司、盈昱有
限公司、深圳市吉泰龙电子有限公司、宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有
限合伙）于 2016 年 10 月 25 日共同签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》，
公司通过发行股份及支付现金购买资产的方式，购买江苏华威世纪电子集团有
限公司、盈昱有限公司、深圳市吉泰龙电子有限公司、宁波梅山保税港区宝生
投资合伙企业（有限合伙）所持华威新材料公司的 100.00%的股权。根据坤元资
产评估有限公司出具的《资产评估报告》（坤元评报〔2016〕496 号），以 2016 年
6 月 30 日为基准日，华威新材料公司 100%股权的评估价值为 35,100 万元。经
交易各方协商，华威新材料公司 100%股权转让价格为 35,000.00 万元，公司于
2017 年 7 月 31 日完成发行股份支付交易对价 18,200.00 万元，于 2017 年 8 月
21 日完成现金支付交易对价 16,800.00 万元，共计确认的合并成本为 35,000.00
万元。
    本次交易已经中国证监会《关于核准道明光学股份有限公司向江苏华威世
纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
230
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
[2017]1169 号）核准。
（2）合并成本及商誉
                                                                    单位： 元
                       合并成本
 --现金                                                       168,000,000.00
 --发行的权益性证券的公允价值                                 182,000,000.00
 合并成本合计                                                 350,000,000.00
 减：取得的可辨认净资产公允价值份额                           118,065,037.69
 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                              231,934,962.31
 额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
       公司收购华威新材料公司的交易价格系在参考具有证券期货从业资格的资
产评估机构出具的资产评估报告结果的基础上，经交易各方协商谈判确定。
      根据交易各方共同签署的《盈利预测补偿协议》，江苏华威世纪电子集团有
限公司、盈昱有限公司、宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）、深
圳市吉泰龙电子有限公司（以下称补偿义务人）承诺，华威新材料公司 2016 年、
2017 年、2018 年的净利润(净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司的净利
润孰低)分别为 2,700.00 万元(剔除按照企业会计准则需确认的股份支付费用因
素影响后的净利润)、3,400.00 万元、4,400.00 万元；各方同意，若华威新材
料公司在盈利承诺期内合计实现净利润未能达到合计承诺净利润（即 10,500 万
元），补偿义务人应当依照其在本次交易前持有标的资产的比例按协议约定的
方法向本公司进行补偿。
      交易各方同意在盈利承诺期届满后聘请本公司指定的具有证券从业资格的
会计师事务所对标的资产进行减值测试，并出具专项报告。标的资产出现减值
的，补偿义务人应按照协议约定对本公司另行补偿。
231
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      (3) 大额商誉形成的主要原因
      华威新材料公司属制造行业。主要经营活动为研发、生产和销售高精密涂布
产品，主要产品为LCD用多功能复合型增亮膜卷材及光学膜片材（合成液晶模组
光学膜片）。收购华威新材料有助于本公司进一步完善产业结构，符合公司战略
目标。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                          单位： 元
                                                 购买日公允价值                        购买日账面价值
 资产：                                                       252,378,914.94                      229,889,742.79
 货币资金                                                       7,929,687.60                        7,929,687.60
 应收款项                                                     106,364,157.82                      106,364,157.82
 存货                                                          42,912,348.37                       42,912,348.37
 固定资产                                                      57,139,067.82                       52,758,229.05
 无形资产                                                      18,316,859.59                            208,526.21
 在建工程                                                      17,215,379.44                       17,215,379.44
      长期待摊费用                                                922,461.19                            922,461.19
      递延所得税资产                                            1,578,953.11                        1,578,953.11
 负债：                                                       134,313,877.25                      134,313,877.25
 借款                                                          55,970,000.00                       55,970,000.00
 应付款项                                                      77,530,903.57                       77,530,903.57
 递延收益                                                         812,973.68                            812,973.68
 净资产                                                       118,065,037.69                       95,575,865.54
 取得的净资产                                                 118,065,037.69                       95,575,865.54
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
      参照坤元资产评估有限公司的评估结果，并调整 2016 年 6 月 30 日至 2017 年 8 月 31 日的累计折旧和累计摊销后，固
定资产增值 4,380,838.77 元，无形资产增值 18,108,333.38 元。
其他说明：
232
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                  单位： 元
                                                             合并当期    合并当期
                           构成同一
              企业合并                                       期初至合    期初至合    比较期间    比较期间
 被合并方                  控制下企              合并日的
              中取得的                 合并日                并日被合    并日被合    被合并方    被合并方
      名称                 业合并的              确定依据
              权益比例                                       并方的收    并方的净     的收入     的净利润
                             依据
                                                                入         利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                  单位： 元
                         合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                  单位： 元
                                                  合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
233
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
      （1） 合并范围增加
  公司名称            股权取得方式         股权取得时点        出资额            出资比例
道明韩国公司               新设       2017 年 5 月 24 日      3,378,844.00         98%
道明印度公司               新设       2017 年 10 月 1 日      2,961,280.45         95%
巴西投资公司               新设       2017 年 8 月 11 日     19,315,020.00         95%
      （2）合并范围减少
                                                                               期初至处置日
  公司名称            股权处置方式         股权处置时点     处置日净资产
                                                                                  净利润
黑龙江道明公司             转让       2017 年 3 月 31 日        411,716.10        -163,727.09
安徽易威斯公司       丧失控制权[注]    2017 年 9 月 30 日    35,852,513.84      -2,770,331.25
      [注]：详见本财务报表附注十三（三）之说明。
      根据本公司与哈尔滨万相鑫交通市政工程有限公司于 2017 年 3 月 31 日签订
的股权转让协议，本公司将所持有的黑龙江道明公司 51%的股权作价 25.00 万元
转让予哈尔滨万相鑫交通市政工程有限公司，公司于 2017 年 4 月 10 日收到上
述股权转让款，自 2017 年 3 月 31 日起，黑龙江道明公司不再纳入本公司合并
报表范围。
234
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                           持股比例
  子公司名称             主要经营地          注册地             业务性质                                               取得方式
                                                                                  直接                间接
 龙游道明公司           浙江省龙游县      浙江省龙游县        制造业                100.00%                       设立
 杭州雷昂纳公
                        浙江省杭州市      浙江省杭州市        商贸业                100.00%                       设立
 司
 材料销售公司           浙江省永康市      浙江省永康市        商贸业                100.00%                       设立
 道明新材料公                                                                                                     同一控制下合
                        浙江省永康市      浙江省永康市        制造业                100.00%
 司                                                                                                               并
 光电科技公司           浙江省永康市      浙江省永康市        制造业                100.00%                       设立
 华威新材料公                                                                                                     非同一控制下
                        江苏省常州市      江苏省常州市        制造业                100.00%
 司                                                                                                               合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                            单位： 元
                                                         本期归属于少数股东       本期向少数股东宣告         期末少数股东权益余
           子公司名称            少数股东持股比例
                                                                 的损益               分派的股利                       额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                            单位： 元
                                       期末余额                                                 期初余额
  子公
                          非流                        非流                          非流                          非流
  司名         流动                资产      流动                 负债     流动               资产      流动                  负债
                          动资                        动负                          动资                          动负
      称       资产                合计      负债                 合计     资产               合计      负债                  合计
                           产                            债                          产                            债
235
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                         单位： 元
                                 本期发生额                                     上期发生额
 子公司名
                                       综合收益     经营活动                             综合收益       经营活动
      称        营业收入    净利润                             营业收入     净利润
                                           总额     现金流量                                 总额       现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                         单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                           持股比例                 对合营企业或
 合营企业或联                                                                                       联营企业投资
                    主要经营地       注册地         业务性质
  营企业名称                                                        直接              间接          的会计处理方
                                                                                                         法
 北京阳光天域
                  北京市朝阳区    北京市朝阳区    服务业              14.00%                        权益法核算
 科技有限公司
 南京迈得特光
                  江苏省南京市    江苏省南京市    服务业              33.18%                        权益法核算
 学有限公司
      根据协议约定，本公司可对北京阳光天域科技有限公司委派一名董事。
      根据本公司与浙江钱江生物化学股份有限公司（以下简称钱江生化）及其他
相关方于 2017 年 11 月共同签署的《南京迈得特光学有限公司增资协议》和修
改后的章程，南京迈得特光学有限公司共设三名董事，其中本公司及钱江生化
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
各派驻一名董事，董事会审议事项需至少经本公司及钱江生化公司派驻的两名
董事同时同意后方可通过，因此南京迈得特光学有限公司为本公司的合营企业。
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                    单位： 元
                                             期末余额/本期发生额              期初余额/上期发生额
                                            南京迈得特光学有限公司           南京迈得特光学有限公司
 流动资产                                                   53,000,779.62                    17,651,560.84
 非流动资产                                                 18,978,457.99                    14,479,980.75
 资产合计                                                   71,979,237.61                    32,131,541.59
 流动负债                                                    2,495,640.63                     1,130,645.65
 非流动负债                                                  3,221,972.00
 负债合计                                                    5,717,612.63                     1,130,645.65
 归属于母公司股东权益                                       66,261,624.98                    31,000,895.94
 按持股比例计算的净资产份额                                 21,985,607.17                    10,540,304.62
 调整事项                                                   16,159,022.31                    18,886,498.18
 --商誉                                                     16,159,022.31                    18,886,498.18
 对合营企业权益投资的账面价值                               38,144,629.48                    29,426,802.80
 营业收入                                                   10,555,873.42                     8,618,953.26
 净利润                                                     -4,806,251.80                      -641,147.90
 综合收益总额                                               -4,806,251.80                      -641,147.90
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                    单位： 元
                                             期末余额/本期发生额              期初余额/上期发生额
                                           北京阳光天域科技有限公司         北京阳光天域科技有限公司
 流动资产                                                   30,413,570.64                    18,683,974.61
 非流动资产                                                  1,506,006.79                    14,373,056.26
 资产合计                                                   31,919,577.43                    33,057,030.87
 流动负债                                                     217,566.17                      1,489,298.89
 负债合计                                                     217,566.17                      1,489,298.89
 归属于母公司股东权益                                       31,702,011.26                    31,567,731.98
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 按持股比例计算的净资产份额                                    4,438,281.58                          6,313,546.40
 调整事项                                                     12,348,289.16                         30,810,106.60
 --商誉                                                       26,522,878.71                         36,394,469.60
 --其他                                                       14,174,589.55                          5,584,363.00
 对联营企业权益投资的账面价值                                 16,786,570.74                         37,123,653.00
 营业收入                                                     14,522,834.30                            409,030.15
 净利润                                                        -9,393,364.72                       -23,245,724.93
 综合收益总额                                                  -9,393,364.72                       -23,245,724.93
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                            单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
 合营企业：                                              --                                   --
 下列各项按持股比例计算的合计数                          --                                   --
 联营企业：                                              --                                   --
 下列各项按持股比例计算的合计数                          --                                   --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                            单位： 元
                              累积未确认前期累计认的损     本期未确认的损失（或本期
  合营企业或联营企业名称                                                                 本期末累积未确认的损失
                                         失                     分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                      持股比例/享有的份额
  共同经营名称        主要经营地              注册地          业务性质
                                                                                  直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
      本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
      本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
      (一) 信用风险
      信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
      本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
      1. 银行存款
      本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
      2. 应收款项
      本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
      由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司应收账款的 25.36% (2016
年 12 月 31 日：15.68%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
      (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
                                                       期末数
 项   目                                            已逾期未减值
                      未逾期未减值                                                       合 计
                                        1 年以内          1-2 年       2 年以上
应收票据               49,502,767.37                                                  49,502,767.37
 小   计               49,502,767.37                                                  49,502,767.37
      (续上表)
239
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                           期初数
 项    目                                                已逾期未减值
                   未逾期未减值                                                                  合 计
                                           1 年以内          1-2 年          2 年以上
应收票据               16,065,799.66                                                        16,065,799.66
 小    计              16,065,799.66                                                        16,065,799.66
       (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
       (二) 流动风险
       流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
       为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融
资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
       金融负债按剩余到期日分类
                                                              期末数
  项     目
                           账面价值          未折现合同金额             1 年以内        1-3 年      3 年以上
银行借款                  191,344,979.09      195,674,872.42          195,674,872.42
应付账款                  137,742,010.05      137,742,010.05          137,742,010.05
应付利息                      187,378.72          187,378.72              187,378.72
其他应付款                 14,820,760.47       14,820,760.47           14,820,760.47
一年内到期的非流
                              122,117.75          149,707.88              149,707.88
动负债
长期借款                       35,380.55              44,577.26                         44,577.26
  小     计               344,252,626.63       348,619,306.8          348,574,729.54    44,577.26
       (续上表)
                                                              期初数
  项     目
                           账面价值          未折现合同金额            1 年以内         1-3 年      3 年以上
240
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
应付票据                  3,410,542.35        3,410,542.35      3,410,542.35
应付账款                 70,560,560.00     70,560,560.00       70,560,560.00
其他应付款                4,985,518.58        4,985,518.58      4,985,518.58
  小     计              78,956,620.93     78,956,620.93       78,956,620.93
       (三) 市场风险
       市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
       1. 利率风险
       利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
      截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币135,000,000.00元(2016年12月31日：人民币0.00元)，
在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
       2. 外汇风险
      外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率
买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
      本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                       单位： 元
                                                              期末公允价值
              项目       第一层次公允价值计     第二层次公允价值计     第三层次公允价值计
                                                                                                合计
                                 量                     量                     量
 一、持续的公允价值计
                                 --                     --                     --                --
 量
 （一）以公允价值计量
 且变动计入当期损益                                     3,582,139.50                             3,582,139.50
 的金融资产
241
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 1.交易性金融资产                                     3,582,139.50                             3,582,139.50
 （3）衍生金融资产                                    3,582,139.50                             3,582,139.50
 二、非持续的公允价值
                                  --                  --                   --                  --
 计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    期末余额系本公司尚未履行完毕的远期外汇买卖合约的公允价值变动，本公司按2017年12月31日银行
同期远期外汇牌价，作为以公允价值的计量依据。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                          母公司对本企业   母公司对本企业
      母公司名称         注册地            业务性质            注册资本
                                                                            的持股比例      的表决权比例
 道明投资公司        浙江永康          项目投资等          2,018 万元             39.85%            39.85%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是胡智彪、胡智雄。
其他说明：
      胡智彪、胡智雄各持有道明投资公司50%的股权，道明投资公司持
有本公司39.85%的股权，胡智雄直接持有本公司3.86%的股权、胡智彪
直接持有本公司3.78%的股权；综上，胡智彪、胡智雄直接和间接累计
242
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
持有本公司47.49%的股权，为本公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                     合营或联营企业名称                                              与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                       其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系
 安徽易威斯公司                                               丧失控制权后转为可供出售金融资产的公司
 浙江高得宝利新材料有限公司                                   道明投资公司的子公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
      关联方          关联交易内容        本期发生额        获批的交易额度      是否超过交易额度         上期发生额
 浙江高得宝利新
                     购买商品                47,393.18                          否                                188.89
 材料有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
           关联方                     关联交易内容                 本期发生额                       上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                 单位： 元
 委托方/出包方      受托方/承包方    受托/承包资产     受托/承包起始   受托/承包终止    托管收益/承包     本期确认的托
243
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
    名称            名称              类型            日               日              收益定价依据   管收益/承包收
                                                                                                                  益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                                  单位： 元
 委托方/出包方      受托方/承包方   委托/出包资产    委托/出包起始    委托/出包终止    托管费/出包费      本期确认的托
    名称            名称              类型            日               日                定价依据      管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                  单位： 元
          承租方名称                  租赁资产种类               本期确认的租赁收入              上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                                  单位： 元
          出租方名称                  租赁资产种类                 本期确认的租赁费               上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                    担保是否已经履行完
         被担保方              担保金额               担保起始日                担保到期日
                                                                                                            毕
本公司作为被担保方
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                    担保是否已经履行完
          担保方               担保金额               担保起始日                担保到期日
                                                                                                            毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                  单位： 元
          关联方               拆借金额                 起始日                    到期日                   说明
 拆入
 拆出
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道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                  单位： 元
            关联方                      关联交易内容                   本期发生额                    上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                                  本期发生额                            上期发生额
 关键管理人员报酬
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                  单位： 元
                                                         期末余额                                 期初余额
      项目名称             关联方
                                              账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
 应收账款              黑龙江道明公司               30,712.00           1,535.60
（2）应付项目
                                                                                                                  单位： 元
            项目名称                       关联方                     期末账面余额                  期初账面余额
 其他应付款                    安徽易威斯公司                                  8,520,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
      截至2017年12月31 日，本公司未结清保函余额2,949,854.50元人民币，未
结清信用证余额1,125,628.00美元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
      1.2017年10月10日，光电科技公司向永康市人民法院起诉宁波明图热能科技
有限公司，因宁波明图热能科技有限公司工期拖延，请求法院判决解除光电科
技公司与其签订的设备采购合同，请求判令对方公司返还已经支付的预付货款
1,150,000.00元，支付违约金456,000.00元及赔偿金20,000.00元。截至本财务
报表报出日，此案件仍在审理中。
      2.2017年12月1日，金华市中级人民法院就本公司与特力股份有限公司及终
端用户肖莱公司的安全套装协议采购纠纷案作出裁定，裁定本公司向特力股份
有限公司履行产品销售的连带责任，承担终端客户肖莱公司的全部退款，即
233,535.74美元等值欧元。
      本公司预计很可能发生损失1,631,511.69元，已计入营业外支出和预计负
债。
246
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                            单位： 元
                                                 对财务状况和经营成果的影
            项目                        内容                                 无法估计影响数的原因
                                                           响数
2、利润分配情况
                                                                                            单位： 元
       拟分配的利润或股利                      以公司 2017 年 12 月 31 日总股本为基数，向全体
                                               股东每 10 股派发现金红利 0.5 元
       经审议批准宣告发放的利润或股利          尚待公司股东大会审议批准
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
      北京阳光天域科技有限公司股权转让事项
      根据本公司、金亮和北京阳光天域科技有限公司于2018年4月20日共同签署
的《股权转让协议》，公司将持有的北京阳光天域科技有限公司3.5%的股权作价
980.00万元转让给自然人金亮。同时，金亮向本公司另行支付740.00万元，作
为拟解除各方于2016年1月18日签署的《北京阳光天域科技有限公司增资协议》
中第六条6.3(4)条款（该条款主要约定原股东金亮、郑松在北京阳光天域科技
有限公司未完成业绩承诺时的股权回购义务）的对价。上述款项合计1,720.00
万元，分三期支付，其中第一期款项172.00万元于2018年4月20日之前支付，第
247
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
二期款项1,380.00万元于2018年9月30日之前支付，第三期款项200万元于2018
年12月31日前支付，如金亮未能在2018年9月30日之前全部付清第一期和第二期
款项，则《股权转让协议》终止，原《北京阳光天域科技有限公司增资协议》
继续有效。
      截至本财务报表对外报出之日，公司已收到金亮支付的第一期股权转让款
172.00万元。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                       单位： 元
                                                     受影响的各个比较期间报表
      会计差错更正的内容             处理程序                                             累积影响数
                                                             项目名称
（2）未来适用法
          会计差错更正的内容                    批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                       单位： 元
                                                                                              归属于母公司
      项目           收入           费用        利润总额     所得税费用          净利润       所有者的终止
                                                                                                经营利润
248
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 安徽易威斯公
                     8,048,767.77   11,160,615.27     -3,111,847.50                  -3,111,847.50    -1,412,868.94
 司
其他说明
       公司本期丧失对安徽易威斯公司的控制权，自 2017 年 9 月 30 日起，不再将安徽易威斯公司纳入合并财务报表范围。
该组成部分代表一项独立的主要业务，是一个单独的主要经营地区，满足终止经营的条件。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
       公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并
以产品分部为基础确定报告分部。产品可独立区分的，资产、负债系销售该产
品公司的资产、负债，与各分部共同使用的资产、负债按照其销售规模比例在
不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                          单位： 元
                                                                                             分部间抵
      项目     反光膜     反光布    反光服装    反光制品      增光膜       其他                            合计
                                                                                                 销
 主营业务     696,378,   206,289,   121,482,    147,527,     81,528,7    145,927,            -620,201     778,931,
 收入           302.47     087.46     392.14        358.47      40.78      091.01              ,242.18      730.15
 主营业务     537,107,   169,215,   100,030,    114,288,     52,396,8    123,737,            -623,517     473,258,
 成本           506.61     774.31     147.90        278.10      42.05      293.74              ,820.30      022.41
                                                                                             -1,801,3
              2,022,64   599,172,   352,848,    428,497,     236,802,    423,849,                         2,262,42
 资产总额                                                                                    91,354.9
              9,695.87     258.14     907.91        220.09     442.23      199.79                         8,369.04
              382,049,   113,175,   66,648,1    80,936,9     44,728,58   80,059,03           -340,257     427,340,
 负债总额
                536.72     051.56      01.28         83.18        7.22        8.76             ,007.43      291.29
249
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
      (一) 华威新材料公司业绩承诺完成情况及长期投资减值测试
       华威新材料公司 2016 年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润（剔
除股份支付费用影响后）为 2,972.50 万元，较承诺应实现的净利润 2,700.00
万元超出 272.50 万元；2017 年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为
2,897.48 万元，较承诺应实现的净利润 3,400.00 万元差额 502.52 万元，未达
到当期业绩承诺，主要原因系受市场行情变化，增亮膜产品价格下降所致。华
威新材料公司 2016 年度及 2017 年度累计完成之业绩较业绩承诺差额 230.02 万
元。
       根据坤元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（坤元评报〔2018〕214
号），华威新材料公司截至 2017 年 12 月 31 日全部股权价值为 41,720 万元。经
减值测试后，公司根据享有华威新材料公司可辨认净资产公允价值份额低于账
面价值的差额计提商誉减值准备 4,392,204.70 元。
      (二) 与安徽易威斯公司发生纠纷
      1. 本公司起诉安徽易威斯公司原股东及其担保方
      本公司于 2015 年 12 月取得安徽易威斯公司 51%的股权。2017 年 6 月，因安
徽易威斯公司原股东未按原《安徽易威斯新能源科技股份有限公司增资及股权
转让协议》的约定履行相关义务，本公司起诉原股东曹雯钧、曹慧芳及相关责
任方郭路长、安徽英迪尔汽车零部件有限公司及安徽英迪尔自动化工程有限公
司，要求对方履行相应的股份赎回及担保责任。
250
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
      浙江省金华市中级人民法院于 2018 年 2 月 5 日作出一审判决，判决主要内
容如下：
      (1) 由曹慧芳、曹雯钧于判决生效之日起十日内赎回本公司所持安徽易威
斯公司的全部股权并支付本公司赎回款项人民币 6,283.2 万元及其相应的利息
损失（按同期同类贷款利率但不得超过年利率 4.35%自 2017 年 5 月 19 日起计付
至实际履行之日止）；
      (2) 被告安徽英迪尔汽车零部件有限公司、安徽英迪尔自动化工程有限公
司及郭路长对被告曹慧芳、曹雯钧第一项给付义务承担连带清偿责任。
      曹慧芳、曹雯钧于 2018 年 2 月 23 日提起上诉，请求法院撤销一审判决，
并驳回本公司全部诉讼请求，截至本财务报表报出日，二审尚未开庭。
      2. 安徽易威斯公司起诉本公司
      2017 年 9 月，安徽易威斯公司起诉本公司，要求本公司及杨金龙返还安徽
易威斯公司 8,520,000.00 元款项及利息、损失 90,880.00 元，共计 8,610,880.00
元。截至本财务报表报出日，该案尚未开庭审理。
      截至 2017 年 12 月 31 日，公司收到安徽易威斯公司划转的货币资金 262.00
万元以及银行承兑汇票 590.00 万元，账列其他应付款 852 万元。
      3. 本公司丧失对安徽易威斯公司控制权及影响
      鉴于安徽易威斯公司实际经营情况及上述事项的影响，公司本期根据预计
的 可 回 收 金 额 ， 于 2017 年 9 月 对 安 徽 易 威 斯 公 司 商 誉 计 提 减 值 准 备
19,505,522.29 元。由于公司实际已无人员参与安徽易维斯公司管理，因此已无
法参与安徽易威斯公司经营相关的决策或对其实施影响，丧失对安徽易威斯公
司的控制权亦无重大影响，安徽易维斯公司目前由合计持有 42.00%股权的曹慧
251
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
芳、曹雯钧实施控制。自 2017 年 9 月 30 日起，公司不再将安徽易威斯公司纳
入合并报表范围，并将对安徽易威斯公司长期股权投资账面价值 26,103,608.77
元改列可供出售金融资产项目。
    公司在考虑已保全的被告人财产等其他支持性证据后，根据该项可供出售
金融资产预计可收回金额，于本期末计提减值准备 970,808.77 元，截至 2017
年 12 月 31 日，该项可供出售金融资产账面价值 25,132,800.00 元。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                   单位： 元
                                           期末余额                                         期初余额
                         账面余额              坏账准备                     账面余额           坏账准备
    类别                                                   账面价                                              账面价
                                                      计提比                                           计提比
                       金额       比例      金额                 值       金额    比例     金额                      值
                                                        例                                               例
 按信用风险特征       158,29                                   143,88     103,9
                                  100.00   14,414,                                100.00   12,637,                 91,359,3
 组合计提坏账准       8,336.7                         9.11%    3,731.3    96,44                        12.15%
                                      %     605.49                                     %   131.42                    09.04
 备的应收账款                 9                                       0    0.46
                      158,29                                   143,88     103,9
                                  100.00   14,414,                                100.00   12,637,                 91,359,3
 合计                 8,336.7                         9.11%    3,731.3    96,44                        12.15%
                                      %     605.49                                     %   131.42                    09.04
                              9                                       0    0.46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                                                                          期末余额
               账龄
                                           应收账款                       坏账准备                      计提比例
 1 年以内分项
252
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 1 年以内小计                              148,396,695.95                 7,419,834.80                           5.00%
 1至2年                                      2,324,328.81                  464,865.76                          20.00%
 2至3年                                      2,094,814.20                 1,047,407.10                         50.00%
 3 年以上                                    5,482,497.83                 5,482,497.83                        100.00%
 合计                                      158,298,336.79                14,414,605.49                           9.11%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,800,761.55 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                   单位名称                         收回或转回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                              项目                                                  核销金额
 应收账款坏账                                                                                              2,023,287.48
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联
    单位名称         应收账款性质       核销金额          核销原因         履行的核销程序
                                                                                                          交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
      期末余额前5名的应收账款合计数为51,617,888.23元，占应收账款期末余额
合计数的比例为32.61%，相应计提的坏账准备合计数为2,580,894.41元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
253
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                         期末余额                                                期初余额
                         账面余额            坏账准备                       账面余额                坏账准备
    类别                                                    账面价                                                  账面价
                                                     计提比                                                 计提比
                       金额     比例      金额                    值      金额      比例         金额                     值
                                                       例                                                     例
 按信用风险特征                                                           4,474
                      20,496,   100.00   1,215,4                19,281,             100.00   1,265,2                    3,209,76
 组合计提坏账准                                       5.93%               ,994.                             28.27%
                      803.83        %      54.37                349.46                  %        28.91                      5.83
 备的其他应收款
                                                                          4,474
                      20,496,   100.00   1,215,4                19,281,            1,000.0   1,265,2                    3,209,76
 合计                                                 5.93%               ,994.                             28.27%
                      803.83        %      54.37                349.46                 0%        28.91                      5.83
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                          期末余额
               账龄
                                         其他应收款                       坏账准备                           计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                                 19,956,157.33                        997,807.87                             5.00%
 1至2年                                            390,000.00                        78,000.00                          20.00%
 2至3年                                             22,000.00                        11,000.00                          50.00%
 3 年以上                                          128,646.50                      128,646.50                           100.00%
 合计                                         20,496,803.83                       1,215,454.37                            5.93%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 49,774.54 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                        单位： 元
254
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                   单位名称                        转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                              项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联
    单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因           履行的核销程序
                                                                                                            交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位： 元
                   款项性质                           期末账面余额                             期初账面余额
 往来款                                                         15,242,111.22                                 295,928.40
 押金保证金                                                      2,543,508.09                                2,958,684.00
 预付税金                                                        1,100,682.26
 拆借款                                                              680,768.38                               517,105.56
 出口退税                                                            328,349.59
 应收暂付款                                                                                                   698,276.78
 其他                                                                601,384.29                                 5,000.00
 合计                                                           20,496,803.83                                4,474,994.74
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                                                                  占其他应收款期
                                                                                                      坏账准备期末余
    单位名称          款项的性质       期末余额              账龄             末余额合计数的
                                                                                                               额
                                                                                       比例
 常州华威新材料有
                        往来款             15,199,178.07   1 年以内                       74.15%              759,958.90
 限公司
 预付关税及增值税       预付税金            1,100,682.26   1 年以内                           5.37%            55,034.11
 广东省特种证件制
                        押金保证金          1,000,000.00   1 年以内                           4.88%            50,000.00
 作中心
 出口退税               应收未收款           328,349.59    1 年以内                           1.60%            16,417.48
 甘肃省机动车牌照       保证金               300,000.00    1 年以内                           1.46%            15,000.00
255
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 厂
 合计                           --               17,928,209.92            --                        87.46%           896,410.49
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                           预计收取的时间、金额
          单位名称           政府补助项目名称              期末余额                    期末账龄
                                                                                                                  及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
    项目
                      账面余额            减值准备        账面价值              账面余额           减值准备         账面价值
                     1,358,192,086.                      1,353,799,881.
 对子公司投资                             4,392,204.70                     979,146,942.21          5,584,363.00   973,562,579.21
                                 66
 对联营、合营
                     69,105,789.77       14,174,589.55   54,931,200.22         75,535,704.73       8,985,248.93    66,550,455.80
 企业投资
                     1,427,297,876.                      1,408,731,082.        1,054,682,646.                     1,040,113,035.
 合计                                    18,566,794.25                                            14,569,611.93
                                 43                                  18                    94
（1）对子公司投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                本期计提减值      减值准备期末
      被投资单位       期初余额           本期增加        本期减少              期末余额
                                                                                                    准备              余额
                      495,017,574.3                                            495,017,574.3
 龙游道明公司
                                     5
 杭州雷昂纳公
                       5,000,000.00                                             5,000,000.00
 司
 材料销售公司         30,000,000.00                                            30,000,000.00
 道明新材料公
                      46,644,426.91                                            46,644,426.91
 司
 光电科技公司         332,673,840.9                                            332,673,840.9
256
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                5
 道明巴西公司        13,201,100.00                                            13,201,100.00
 道明韩国公司                              3,378,844.00                        3,378,844.00
 道明印度公司                              2,961,280.45                        2,961,280.45
 巴西投资公司                             19,315,020.00                       19,315,020.00
 华威新材料公                             410,000,000.0                       410,000,000.0
                                                                                                    4,392,204.70          4,392,204.70
 司                                                     0
 安徽易威斯公
                     56,100,000.00                            56,100,000.00
 司
 黑龙江道明公
                       510,000.00                               510,000.00
 司
                     979,146,942.2        435,655,144.4                       1,358,192,086.
 合计                                                         56,610,000.00                         4,392,204.70          4,392,204.70
                                1                       5
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                              单位： 元
                                                             本期增减变动
                                              权益法                           宣告发                                         减值准
 投资单    期初余                                           其他综                                                 期末余
                      追加投    减少投        下确认                 其他权    放现金    计提减                               备期末
      位     额                                             合收益                                     其他          额
                        资           资       的投资                 益变动    股利或    值准备                                 余额
                                                             调整
                                               损益                             利润
 一、合营企业
 南京迈
 得特光    29,426,    10,350,                 -1,632,                                                              38,144,
 学有限    802.80     000.00                   173.32                                                              629.48
 公司
           29,426,    10,350,                 -1,632,                                                              38,144,
 小计
           802.80     000.00                   173.32                                                              629.48
 二、联营企业
 北京阳
 光天域    46,108,              15,000,       -147,74                                     7,884,9     2,695,5      30,961,     14,174,
 科技有    901.93               000.00           1.64                                      15.30        74.68      160.29      589.55
 限公司
           46,108,              15,000,       -147,74                                     7,884,9     2,695,5      30,961,     14,174,
 小计
           901.93               000.00           1.64                                      15.30        74.68      160.29      589.55
           75,535,    10,350,   15,000,       -1,779,                                     7,884,9     2,695,5      69,105,     14,174,
 合计
           704.73     000.00    000.00         914.96                                      15.30        74.68      789.77      589.55
257
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                         本期发生额                                        上期发生额
          项目
                                收入                    成本                       收入                     成本
 主营业务                    596,089,901.25            529,227,136.58             459,868,682.14          402,980,058.42
 其他业务                       48,755,788.59           44,949,460.86              22,042,267.02            19,248,220.97
 合计                        644,845,689.84            574,176,597.44             481,910,949.16          422,228,279.39
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                   单位： 元
                 项目                                 本期发生额                               上期发生额
 成本法核算的长期股权投资收益                                   100,000,000.00
 权益法核算的长期股权投资收益                                    -3,399,714.46                              -4,109,088.36
 处置长期股权投资产生的投资收益                                    5,855,374.18
 以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                                   2,979,943.13                               -440,496.02
 的金融资产在持有期间的投资收益
 可供出售金融资产在持有期间的投资收
                                                                    297,407.00
 益
 理财产品投资收益                                                                                             605,068.49
 合计                                                           105,733,009.85                              -3,944,515.89
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                 项目                                    金额                                      说明
 非流动资产处置损益                                              25,517,125.14
 计入当期损益的政府补助（与企业业务
 密切相关，按照国家统一标准定额或定                              18,705,984.66
 量享受的政府补助除外）
258
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
 除同公司正常经营业务相关的有效套期
 保值业务外，持有交易性金融资产、交
 易性金融负债产生的公允价值变动损
                                                              6,562,082.63
 益，以及处置交易性金融资产、交易性
 金融负债和可供出售金融资产取得的投
 资收益
 除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                                              -2,393,503.59
 出
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                              27,421.41    系理财产品投资收益
 减：所得税影响额                                            11,247,627.16
      少数股东权益影响额                                         12,887.68
 合计                                                        37,158,595.41                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                      每股收益
          报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                     基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
 归属于公司普通股股东的净利
                                                             7.98%                    0.21                 0.21
 润
 扣除非经常性损益后归属于公
                                                             5.58%                    0.14                 0.14
 司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
259
道明光学股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
四、载有董事长签名的2017年年度报告文本原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
260

附件：公告原文

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