汇隆活塞：2018年半年度报告

证券代码：833455 证券简称：汇隆活塞 主办券商：申万宏源

2018

半年度报告

汇隆活塞NEEQ : 833455

汇隆活塞NEEQ : 833455

大连汇隆活塞股份有限公司（DALIAN HELLON PISTON CO., LTD.）

公司半年度大事记

公司完成新届董事会换届、高级管理人员聘任工作： 至2018年2月8日公司第一届董事会任期将届满,根据《公司法》、《公司章程》的有关规定应进行换届。董事会提名张勇、李训发、宇德群、段凤武、傅铁为公司第二届董事会董事候选人,任期三年； 2018年1月9日在公司召开的第一届董事会第十九次会议及2018年1月29日召开的2018年第一次临时股东大会上审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》正式任命以上提名的五名人员为公司新任董事，组成第二届董事会成员； 2018年1月29日在公司召开的第二届董事会第一次会议上，选举张勇为公司董事长、聘任李训发为公司总经理、聘任宇德群为财务负责人、聘任卞磊为董事会秘书，任期均为三年。

公司完成新届监事会换届工作： 至2018年2月8日公司第一届监事会任期将届满,根据《公司法》、《公司章程》等有关规定应进行换届选举。监事会提名张洪吉、孙立森为公司第二届监事会股东监事候选人,将与公司职工代表大会选举产生的一名职工代表监事共同组成第二届监事会,任期三年； 2018年1月9日在公司召开的第一届监事会第九次会议及2018年1月29日召开的2018年第一次临时股东大会上审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》正式任命以上提名的两名人员为公司股东代表监事，并与公司职工代表大会选举的职工代表监事高秀娟，组成公司第二届监事会成员； 2018年1月29日在公司召开的第二届监事会第一次会议上，选举张洪吉为公司监事会主席，任期为三年。

目 录

声明与提示 ...... 4

第一节 公司概况 ...... 5

第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 重要事项 ...... 17

第五节 股本变动及股东情况 ...... 20

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 23

第七节 财务报告 ...... 27

第八节 财务报表附注 ...... 33

释义

释义项目		释义
本报告书	指	大连汇隆活塞股份有限公司2017年年度报告
公司、本公司、汇隆活塞	指	大连汇隆活塞股份有限公司
汇隆贸易	指	大连汇隆贸易有限公司
美国GE公司	指	GE石油天然气压缩系统有限责任公司GE Oil & Gas Compression Systems LLC
印度铁路市场	指	Pioneer FIL-MED Private Limited印度铁路市场的代理商与印度铁路部门长期合作，转销公司产品到各印度铁路机车工厂
德国FEVGmbH公司	指	FEVGmbH是一家独立的动力总成系统研究，设计及开发公司。
德国MAN公司	指	德国曼集团（Maschinenfabrik Augsburg-Nürnberg AG）
股转公司	指	全国中小企业股份转让系统
日本大发	指	日本大发柴油机株式会社
一致行动人	指	苏爱琴、张勇、李训发、李颖、李晓峰
《一致行动协议》	指	2017年12月27日苏爱琴、张勇、李训发、李颖、李晓峰签署的《一致行动协议》
实际控制人	指	张勇
活塞	指	发动机的“心脏”，承受交变的机械负荷和热负荷，其功用为承受气体压力，并通过活塞销传给连杆驱使曲轴旋转，活塞顶部还是燃烧室的组成部分。活塞一般分为：柴油车活塞、汽油车活塞、通用型活塞。
“三包一赔”	指	包退、包换、包修、包赔
“三会”	指	股东大会、董事会、监事会
《公司章程》	指	《大连汇隆活塞股份有限公司公司章程》
董事会	指	大连汇隆活塞股份有限公司董事会
董事会	指	大连汇隆活塞股份有限公司董事会
监事会	指	大连汇隆活塞股份有限公司监事会
股东大会	指	大连汇隆活塞股份有限公司股东大会
高级管理人员	指	总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
董秘	指	董事会秘书
主办券商	指	申万宏源证券有限公司
会计师事务所	指	北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期、本期	指	2018年1月1日至2018年6月30日
元、万元	指	人民币元、人民币万元

声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李训发、主管会计工作负责人宇德群及会计机构负责人（会计主管人员）高秀娟保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否
是否审计	□是 √否

文件存放地点	公司董事会秘书办公室
备查文件	（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； （二）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	大连汇隆活塞股份有限公司
英文名称及缩写	DALIAN HELLON PISTON CO.,LTD.
证券简称	汇隆活塞
证券代码	833455
法定代表人	李训发
办公地址	辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号 116600

董事会秘书或信息披露负责人	卞磊
是否通过董秘资格考试	是
电话	0411-39246089
传真	0411-39246088
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.chinapiston.com
联系地址及邮政编码	辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号 116600
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2006年12月29日
挂牌时间	2015年9月7日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业-通用设备制造业-锅炉及原动设备制造-内燃机及配件制造（C3412）。
主要产品与服务项目	160mm-560mm大缸径钢顶铁裙组合式活塞、钢顶铝裙组合式活塞、整体薄壁铁球活塞、大型工程压缩机发动机活塞和柴油机缸套等产品。
普通股股票转让方式	集合竞价
普通股总股本（股）	128,000,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	无
实际控制人及其一致行动人	张勇、苏爱琴、李训发、李颖、李晓峰

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91210200792049709H	否
注册地址	辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号	否
注册资本（元）	128,000,000	否

主办券商	申万宏源
主办券商办公地址	上海市徐汇区常熟路239号
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市西城区裕民路18号2206房间

第二节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	70,278,337.08	55,119,912.10	27.50%
毛利率	44.80%	50.65%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	18,614,205.45	15,610,923.72	19.24%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	17,958,298.85	15,449,585.55	16.24%
加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	11.31%	13.73%	-
加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	10.92%	13.59%	-
基本每股收益	0.15	0.16	-6.25%

	本期期末	本期期初	增减比例
资产总计	201,710,775.90	194,933,678.63	3.48%
负债总计	41,960,283.78	25,637,391.96	63.67%
归属于挂牌公司股东的净资产	159,750,492.12	169,296,286.67	-5.64%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	1.25	1.32	-5.45%
资产负债率（母公司）	20.80%	13.15%	-
资产负债率（合并）			-
流动比率	326.42%	500.56%	-
利息保障倍数	33.40	41.07	-

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	12,542,152.91	-18,561,924.82	-167.57%
应收账款周转率	0.76	1.31	-
存货周转率	1.08	0.87	-

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率	3.48%	36.51%	-

营业收入增长率	27.50%	113.99%	-
净利润增长率	19.24%	189.64%	-

	本期期末	本期期初	增减比例
普通股总股本	128,000,000	128,000,000	0%
计入权益的优先股数量	0	0	0%
计入负债的优先股数量	0	0	0%

第三节 管理层讨论与分析

一、 商业模式

公司的商业模式可分为研发模式、生产模式、销售模式、采购模式，具体情况如下： 1、研发模式 公司技术改进工作由公司研发中心及生产人员共同完成。公司针对已有技术进行持续改进，增加规格型号系列，延长设备和活塞寿命，降低能耗、环保指标，进行控制软件升级。研发中心技术人员进行项目立项、制订设计计划、进行设计改进，研发成果直接应用于公司产品生产，生产人员反馈应用效果。报告期内公司立项23个研发项目，其中6项处于样件试生产阶段，3项处于技术验证或等待结果状态、2项处于试车或准备批量生产阶段，明细如下表。
						序号	项目名称	针对客户范围	项目进展
						1	EMD缸盖项目	印度铁路市场	立项
						2	21/31活塞项目活塞项目	国内船舶市场	试车
						3	250活塞项目	国内铁路市场	样件试生产
						4	淄柴9300缸盖项目	国内船舶市场	样件试生产
						5	32/42组合活塞项目	国内船舶市场	样件试生产
						6	NI-1498活塞项目	美国油气市场	立项
						7	41E902411P1铝裙项目	美国铁路市场	技术验证
						8	ZGMWM-5-B销座项目	美国油气市场	立项
						9	NI-5254-G活塞项目	美国油气市场	样件已提交待结果
						10	SDX3-227活塞项目	日本船舶市场	样件已提交并通过
						11	DK-26e活塞项目	国内船舶市场	样件试生产
						12	D230缸套保护环项目	国内船舶市场	样件试生产
						13	DE-23组合活塞项目	国内船舶市场	样件已提交并通过开始批量生产
						14	13"活塞（Z08-340-02-0B）项目	美国油气市场	样件试生产
						15	A-4502-E气缸盖项目	美国油气市场	立项
						16	GMVH-11-6A气缸盖项目	美国油气市场	立项
						17	GMW-2-4G气缸套项目	美国油气市场	立项

18	NI-6635缸套项目	美国油气市场	立项
19	广柴230组合活塞项目	国内船舶市场	立项
20	广柴320组合活塞项目	国内船舶市场	立项
21	淄柴280组合活塞项目	国内船舶市场	立项
22	Z535-174十字滑块项目	美国油气市场	立项
23	Z1655气缸盖项目	美国油气市场	立项

（1）原材料采购

公司技术部门根据技术标准，选择信誉良好的供应商，经公司审核批准后，签订长期技术质量保证协议，列入合格供应商名录；采购部门根据采购计划与选定的供货商签订采购合同。同时，公司按照质量管理体系的要求，对供应商进行定期或不定期评审，对发现的问题提出整改意见，并由专人跟踪整改结果，对公司连续提出三次整改意见仍未整改的企业，公司重新选择供应商。

（2）外协加工

公司对部分产品配件或工序，选择外协供应商进行生产。公司按照规定程序对外协供应商资质、生产保证能力、质量保证能力等进行评审，通过审核后，要求生产产品相关配件或工序样件，发往公司客户处进行验收，待客户验收合格确认后，公司与外协供应商签订技术质量保证协议及供货合同。公司按照合格供应商管理规定，定期或不定期对外协供应商进行产品抽查及质量评审工作。

报告期内商业模式各要素均未发生变化。

商业模式变化情况:

□适用 √不适用

二、 经营情况回顾

3、现金流量

报告期内现金净流量为-4,928,279.48元同比去年减少了3,066,968.07元，减幅164.77%，主要原因是由于本期支付的分配股利、利润或偿付利息所支付的现金28,286,709.34元同比增加21,232,305.98元，增幅300.98%、经营活动现金流出合计44,872,937.26元同比增加6,947,118.25元，增幅18.32%、取得借款收到的现金11,878,625.94元反而同比减少12,707,480.82元，减幅51.69%，上述项目综合影响到本期因需要现金缺口合计40,886,905,05元；本期公司以控制借款额度为目标情况下，尽可能通过销售销售商品、提供劳务收到的现金的项目来弥补这一缺口，本期销售销售商品、提供劳务收到的现金同比增加38,892,338.27元，增幅221.44%，而这一增长点是由于上一报告期营业收入的大幅增长形成的应收款项沉淀转换创造出来的，这说明本期虽然现金净流量为负值，但在分配股利、偿还利息等新增支出金额较大的情况下，能主要通过销售产品带来的现金流入来弥补资金量的不足，公司在经营中的现金流转的可持续性、可控性有很强的支撑。

三、 风险与价值

致行动协议》，协议签署后李训发、李颖、李晓峰一致行动协议解除，并依据协议约定，公司实际控制人变更为张勇，张勇与其他一致行动人合计持股119,806,641股，合计持股占公司股份总数的93.60%。如实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。

应对措施：本公司依据《公司法》等法律、法规及有关规定，建立健全了公司治理结构和制度，完善了《公司章程》。公司已经制订了初步的融资发展战略，今后将进一步引进包括战略投资机构和公司上下游企业在内的战略投资者，相信随着公司的发展壮大以及未来股权融资计划的逐步实施，届时现有股权结构将发生变化，股权将得到一定程度的稀释，实际控制人的持股比例将逐步减低至合理水平；公司的决策机制，风险控制能力，发展战略的平衡性及协调性也会随着各类战略投资者的引进而得到一定提升。

四、 企业社会责任

公司会不断地提高生产管理水平，持续发展企业，努力履行作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，加强社会责任意识，积极承担社会责任，支持地区经济发展和共享企业发展成果。

五、 对非标准审计意见审计报告的说明

□适用 √不适用

第四节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	四.二.(一)
是否存在偶发性关联交易事项	√是 □否	四.二.(二)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.(三)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	四.二.(四)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况	√是 □否	四.二.(五)
是否存在普通股股票发行事项	□是 √否
是否存在存续至本期的债券融资事项	□是 √否
是否存在存续至本期的可转换债券相关情况	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力	0	0
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售	0	0
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）	0	0
4．财务资助（挂牌公司接受的）	0	0
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	0	0
6．其他	9,600.00	4,571.43
合计	9,600.00	4,571.43

(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

关联方	交易内容	交易金额	是否履行必要决策程序	临时公告披露时间	临时公告编号
张勇	向银行申请授信额度，为公司提供连带保证	7,000,000.00	是	2018年5月28日	2018-020
苏爱琴	向银行申请授信额度，为公司提供连带保证	7,000,000.00	是	2018年5月28日	2018-020
李训发	向银行申请授信额度，为公司提供连带保证	7,000,000.00	是	2018年5月28日	2018-020
杨彩霞	向银行申请授信额度，为公司提供连带保证	7,000,000.00	是	2018年5月28日	2018-020

该次向邮储银行申请的授信额度，目的是为了补充公司流动资金，以满足公司日常生产的需要，且关联方不向公司收取任何费用,符合公司和股东的利益,对公司的正常生产经营和发展有积极影响。

(三) 承诺事项的履行情况

中兼职或领薪；保证汇隆活塞股份的劳动、人事及工资管理与我们或我们控制的其他企业之间完全独立”；

3、持有公司5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》；

4、公司股东、董事、监事及高级管理人员就规范关联交易做出《关于规范关联交易的承诺》；报告期内，上述实际控制人、股东、董事、监事及高级管理人员对以上所披露过的承诺执行合法合规，运行良好，公司未发生违反承诺的事宜。

(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
房屋建筑物	抵押	19,802,037.82	9.84%	向上海浦东发展银行股份有限公司大连分行申请抵押贷款2,000万元额度
应收账款	质押	2,500,000.00	1.24%	与中车（天津）商业保理有限公司签订的公开型有追索权的商业保理
总计	-	22,302,037.82	11.08%	-

股利分配日期	每10股派现数 （含税）	每10股送股数	每10股转增数
2018年6月29日	2.20	0	0

第五节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 报告期期末普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例		数量	比例
无限售条件股份	无限售股份总数	42,957,511	33.56%	-40,019,271	2,938,240	2.30%
	其中：控股股东、实际控制人	2,500,000	1.95%	-2,500,000	0	0.00%
	董事、监事、高管	3,801,828	2.97%	-2,050,123	1,751,705	1.37%
	核心员工
有限售条件股份	有限售股份总数	85,042,489	66.44%	40,019,271	125,061,760	97.70%
	其中：控股股东、实际控制人	7,500,000	5.86%	2,500,000	10,000,000	7.81%
	董事、监事、高管	38,942,489	30.42%	2,050,123	40,992,612	32.03%
	核心员工
总股本		128,000,000	-	0	128,000,000	-
普通股股东人数		14

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	苏爱琴	51,100,000	0	51,100,000	39.92%	51,100,000	0
2	李训发	25,737,493	0	25,737,493	20.11%	25,737,493	0
3	李颖	17,022,188	0	17,022,188	13.30%	17,022,188	0
4	李晓峰	15,946,960	0	15,946,960	12.46%	15,946,960	0
5	张勇	10,000,000	0	10,000,000	7.81%	10,000,000	0
合计		119,806,641	0	119,806,641	93.60%	119,806,641	0
前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：李训发为李颖及李晓峰的父亲，三人为父女关系；苏爱琴为张勇为妻子，二人为夫妻关系； 2017年12月27日，为了公司长期稳定的发展苏爱琴、张勇、李训发、李颖、李晓峰五方签署《一致行动协议》，协议签署后李训发、李颖、李晓峰一致行动协议解除，并依据协议约定，公司实际控制人变更为张勇，张勇与其他一致行动人合计持股119,806,641股，合计持股占公司股份总数的93.60%。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是 √否

(一) 控股股东情况

汇隆活塞没有单一股东持股比例超过50%，且某单一股东不能实际支配公司行为、决定公司经营方针、财务政策及管理层人事任免的情形，因此，公司不存在控股股东。

(二) 实际控制人情况

事长、总经理；2017年4月任公司董事次月由于公司原董事长辞职，后被选举为公司董事长至今。

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生日期	学历	任期	是否在公司领取薪酬
张勇	董事长	男	1957年9月29日	大专	2018年1月29日至2021年1月28日	是
李训发	董事、总经理、法定代表人	男	1954年8月7日	大专	2018年1月29日至2021年1月28日	是
宇德群	董事、副总经理、财务负责人	男	1962年7月31日	本科	2018年1月29日至2021年1月28日	是
段凤武	董事、副总经理	男	1964年2月8日	本科	2018年1月29日至2021年1月28日	是
傅铁	董事、副总经理	男	1958年9月30日	本科	2018年1月29日至2021年1月28日	是
卞磊	董事会秘书	男	1987年10月14日	本科	2018年1月29日至2021年1月28日	是
张洪吉	监事会主席、技术部长	男	1976年4月27日	本科	2018年1月29日至2021年1月28日	是
孙立森	监事、国际市场销售经理	男	1970年11月19日	本科	2018年1月29日至2021年1月28日	是
高秀娟	职工代表监事、财务部长	女	1970年6月17日	本科	2018年1月29日至2021年1月28日	是
董事会人数：						5
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						5

1、相互之间的亲属关系：公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系；

2、董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人间关系：董事长、总经理、法人代表李训发为股东李颖及李晓峰的父亲；董事长张勇为股东苏爱琴的丈夫，除此之外其他董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在配偶关系及三代以内直系或旁系亲属关系。另外，苏爱琴、张勇、李训发、李颖、李晓峰为一致行动人关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例	期末持有股票期权数量
张勇	董事长	10,000,000	0	10,000,000	7.81%	0
李训发	董事、总经理、法定代表人	25,737,493	0	25,737,493	20.11%	0
宇德群	董事、副总经理、财务负责人	4,909,307	0	4,909,307	3.84%	0
段凤武	董事、副总经理	885,520	0	885,520	0.69%	0
傅铁	董事、副总经理	630,472	0	630,472	0.49%	0
卞磊	董事会秘书	0	0	0	0.00%	0
张洪吉	监事会主席、技术部长	49,000	0	49,000	0.04%	0
孙立森	监事、国际市场销售经理	532,525	0	532,525	0.42%	0
高秀娟	职工代表监事、财务部长	0	0	0	0.00%	0
合计	-	42,744,317	0	42,744,317	33.40%	0

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	√是 □否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

姓名	期初职务	变动类型	期末职务	变动原因
卞磊	无	换届	董事会秘书	换届董事会聘任
宇德群	董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人	换届	董事、副总经理、财务负责人	换届改聘他人

活塞技术发展有限公司网络工程师、财务部会计等职务；2015年2月至今任大连汇隆活塞股份有限公司网络工程师、财务部会计等职务；2017年4月参加了全国中小企业股份转让系统组织的2017年第一期挂牌公司董事会秘书资格考试且考试通过。卞磊与本公司其他股东无关联关系，无持有公司股份，未被纳入失信联合惩戒对象名单，不属于失信联合惩戒对象，符合股转系统《关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答》的要求。

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	期末人数
管理人员	23	23
生产人员	187	200
销售人员	6	6
研发人员	37	36
财务人员	13	14
后勤人员	9	9
员工总计	275	288

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	0	0
本科	16	16
专科	43	43
专科以下	216	229
员工总计	275	288

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

核心员工：

□适用 √不适用

其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：

√适用 □不适用

姓名	岗位	期末普通股持股数量
段凤武	董事、副总经理	885,520
张洪吉	监事、技术部长	49,000
富学强	技术副部长

无

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第七节 财务报告

一、 审计报告

是否审计

否

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	五、（一）	3,671,939.16	8,600,218.65
结算备付金		0	0
拆出资金		0	0
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		0	0
衍生金融资产		0	0
应收票据及应收账款	五、（二）（三）	97,175,314.04	79,460,274.08
预付款项	五、（四）	1,925,532.42	1,131,177.56
应收保费		0	0
应收分保账款		0	0
应收分保合同准备金		0	0
其他应收款	五、（五）	391,414.52	306,549.00
买入返售金融资产		0	0
存货	五、（六）	33,801,763.04	38,342,857.29
持有待售资产		0	0
一年内到期的非流动资产		0	0
其他流动资产	五、（七）	0	489,437.01
流动资产合计		136,965,963.18	128,330,513.59
非流动资产：
发放贷款及垫款		0	0
可供出售金融资产		0	0
持有至到期投资		0	0
长期应收款		0	0
长期股权投资		0	0
投资性房地产		0	0
固定资产	五、（八）	57,930,049.37	59,982,416.56
在建工程	五、（九）	199,133.10	0
生产性生物资产		0	0
油气资产		0	0
无形资产	五、（十）	5,836,665.87	5,922,276.63
开发支出		0	0

商誉		0	0
长期待摊费用		0	0
递延所得税资产	五、（十一）	595,614.38	507,421.85
其他非流动资产	五、（十三）	183,350.00	191,050.00
非流动资产合计		64,744,812.72	66,603,165.04
资产总计		201,710,775.90	194,933,678.63
流动负债：
短期借款	五、（十四）	20,151,251.69	8,000,000.00
向中央银行借款		0	0
吸收存款及同业存放		0	0
拆入资金		0	0
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		0	0
衍生金融负债		0	0
应付票据及应付账款	五、（十五）	16,616,504.01	13,965,067.21
预收款项	五、（十六）	201,815.15	94,899.74
卖出回购金融资产		0	0
应付手续费及佣金		0	0
应付职工薪酬	五、（十七）	1,607,958.78	1,568,537.97
应交税费	五、（十八）	3,342,280.72	1,946,476.12
其他应付款	五、（十九）	40,473.43	62,410.92
应付分保账款		0	0
保险合同准备金		0	0
代理买卖证券款		0	0
代理承销证券款		0	0
持有待售负债		0	0
一年内到期的非流动负债		0	0
其他流动负债		0
流动负债合计		41,960,283.78	25,637,391.96
非流动负债：
长期借款		0	0
应付债券		0	0
其中：优先股		0	0
永续债		0	0
长期应付款		0	0
长期应付职工薪酬		0	0
预计负债		0	0
递延收益		0	0
递延所得税负债		0	0
其他非流动负债		0
非流动负债合计		0	0
负债合计		41,960,283.78	25,637,391.96
所有者权益（或股东权益）：

股本	五、（二十）	128,000,000.00	128,000,000.00
其他权益工具		0	0
其中：优先股		0	0
永续债		0	0
资本公积	五、（二十一）	8,379,273.40	8,379,273.40
减：库存股		0	0
其他综合收益		0	0
专项储备		0	0
盈余公积	五、（二十二）	4,565,701.34	4,565,701.34
一般风险准备		0
未分配利润	五、（二十三）	18,805,517.38	28,351,311.93
归属于母公司所有者权益合计		159,750,492.12	169,296,286.67
少数股东权益		0	0
所有者权益合计		159,750,492.12	169,296,286.67
负债和所有者权益总计		201,710,775.90	194,933,678.63

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		70,278,337.08	55,119,912.10
其中：营业收入	五、（二十四）	70,278,337.08	55,119,912.10
利息收入		0	0
已赚保费		0	0
手续费及佣金收入		0	0
二、营业总成本		49,417,184.82	37,024,578.56
其中：营业成本	五、（二十四）	38,792,517.84	27,203,822.18
利息支出		0	0
手续费及佣金支出		0	0
退保金		0	0
赔付支出净额		0	0
提取保险合同准备金净额		0	0
保单红利支出		0	0
分保费用		0	0
税金及附加	五、（二十五）	1,203,757.66	1,050,110.26
销售费用	五、（二十六）	2,188,118.40	1,372,191.37
管理费用	五、（二十七）	3,936,011.73	3,205,626.96
研发费用	五、（二十八）	2,175,015.49	2,777,322.99
财务费用	五、（二十九）	533,813.46	237,662.11
资产减值损失	五、（三十）	587,950.24	1,177,842.69

加：其他收益	五、（三十一）	576,000.00	0
投资收益（损失以“－”号填列）		0
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		0	0
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		0	0
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五、（三十二）	0	22,848.10
汇兑收益（损失以“-”号填列）		0	0
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		21,437,152.26	18,118,181.64
加：营业外收入	五、（三十三）	195,654.82	181,043.19
减：营业外支出		0	14,081.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		21,632,807.08	18,285,143.15
减：所得税费用	五、（三十四）	3,018,601.63	2,674,219.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		18,614,205.45	15,610,923.72
其中：被合并方在合并前实现的净利润		0	0
(一)按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润	五、（三十五）	18,614,205.45	15,610,923.72
2.终止经营净利润	五、（三十五）	0	0
(二)按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益		0	0
2.归属于母公司所有者的净利润		18,614,205.45	15,610,923.72
六、其他综合收益的税后净额		0	0
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		0	0
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益		0	0
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动		0	0
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额		0	0
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		0	0
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额		0
2.可供出售金融资产公允价值变动损益		0	0
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		0	0
4.现金流量套期损益的有效部分		0	0
5.外币财务报表折算差额		0	0
6.其他		0	0
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		0	0

七、综合收益总额		18,614,205.45	15,610,923.72
归属于母公司所有者的综合收益总额		18,614,205.45	15,610,923.72
归属于少数股东的综合收益总额		0	0
八、每股收益：
（一）基本每股收益		0.15	0.16
（二）稀释每股收益		0.15	0.16

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	五、（三十六）	56,456,030.61	17,563,692.34
客户存款和同业存放款项净增加额		0	0
向中央银行借款净增加额		0	0
向其他金融机构拆入资金净增加额		0	0
收到原保险合同保费取得的现金		0	0
收到再保险业务现金净额		0	0
保户储金及投资款净增加额		0	0
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额		0	0
收取利息、手续费及佣金的现金		0	0
拆入资金净增加额		0
回购业务资金净增加额		0	0
收到的税费返还		203,761.77	117,296.55
收到其他与经营活动有关的现金	五、（三十六）	755,297.79	1,682,905.30
经营活动现金流入小计		57,415,090.17	19,363,894.19
购买商品、接受劳务支付的现金		18,315,214.44	18,169,870.79
客户贷款及垫款净增加额		0	0
存放中央银行和同业款项净增加额		0	0
支付原保险合同赔付款项的现金		0	0
支付利息、手续费及佣金的现金		0	0
支付保单红利的现金		0	0
支付给职工以及为职工支付的现金		14,326,399.65	10,543,081.43
支付的各项税费		7,985,061.34	6,533,296.40
支付其他与经营活动有关的现金		4,246,261.83	2,679,570.39
经营活动现金流出小计		44,872,937.26	37,925,819.01
经营活动产生的现金流量净额		12,542,152.91	-18,561,924.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		0	0
取得投资收益收到的现金		0	0

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		0	27,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		0	0
收到其他与投资活动有关的现金		0	0
投资活动现金流入小计		0	27,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,062,349.00	858,090.00
投资支付的现金		0	0
质押贷款净增加额		0	0
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		0	0
支付其他与投资活动有关的现金		0	0
投资活动现金流出小计		1,062,349.00	858,090.00
投资活动产生的现金流量净额		-1,062,349.00	-831,090.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		0	0
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		0	0
取得借款收到的现金		11,878,625.94	24,586,106.76
发行债券收到的现金		0	0
收到其他与筹资活动有关的现金		0	0
筹资活动现金流入小计		11,878,625.94	24,586,106.76
偿还债务支付的现金		0	0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		28,286,709.34	7,054,403.36
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		0	0
支付其他与筹资活动有关的现金		0	0
筹资活动现金流出小计		28,286,709.34	7,054,403.36
筹资活动产生的现金流量净额		-16,408,083.40	17,531,703.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		0	0
五、现金及现金等价物净增加额		-4,928,279.49	-1,861,311.42
加：期初现金及现金等价物余额		8,600,218.65	5,007,186.00
六、期末现金及现金等价物余额		3,671,939.16	3,145,874.58

第八节 财务报表附注

一、 附注事项

（一） 附注事项索引

事项	是或否	索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化	√是 □否	(二).1
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化	□是 √否
3．是否存在前期差错更正	□是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征	□是 √否
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化	□是 √否
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息	□是 √否
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项	□是 √否
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化	□是 √否
9．重大的长期资产是否转让或者出售	□是 √否
10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化	□是 √否
11．是否存在重大的研究和开发支出	□是 √否
12．是否存在重大的资产减值损失	□是 √否
13. 是否存在预计负债	□是 √否

将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。

（3）股东权益变动表

在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。

本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]30号文进行调整。

财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

二、 报表项目注释

大连汇隆活塞股份有限公司2018年半年度财务报表附注

（金额单位：人民币元）

一、公司基本情况

大连汇隆活塞股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于2006年12月29日。2015年2月9日，根据股东会决议及公司章程，公司变更为股份有限公司，公司注册资本变更为9,800.00万元。2015年9月7日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。2017年1月20日，公司原实际控制人李训发、李晓峰、李颖合计将持有公司股票4,610.00万股转让给自然人股东苏爱琴。

2017年7月5日，公司股东宇德群将持有公司股票60.00万股给自然人股东李晶。2017年10月13日，公司定向增发股票3,000.00万股，发行价每股1.20元，募集资金3,600.00万元，其中计入股本3,000.00万元，计入资本公积600.00万元，发行后公司总股本为12,800万股。

经过上述股份变更和股票发行，截至2018年6月30日，公司总股本为12,800.00万元，结构如下：

股东	股本（元）	持股比例（%）
苏爱琴	51,100,000.00	39.9219
李训发	25,737,493.00	20.1074
李颖	17,022,188.00	13.2986
李晓峰	15,946,960.00	12.4586
张勇	10,000,000.00	7.8125
宇德群	4,909,307.00	3.8354
段凤武	885,520.00	0.6918
李晶	600,000.00	0.4688
傅铁	630,472.00	0.4926
孙立森	532,525.00	0.4160
李训亭	204,038.00	0.1594
于佐治	204,010.00	0.1594
阎崇杰	178,487.00	0.1394

股东	股本（元）	持股比例（%）
张洪吉	49,000.00	0.0383
合计	128,000,000.00	100.00

（四）记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

（五）现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

（六）外币业务及外币报表折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

（七）金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2．金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3．金融资产转移的确认依据和计量方法

发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4．金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部或部分直接参考期末活跃市场中的报价。6．金融资产（不含应收款项）减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（八）应收款项坏账准备

期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：	应收款项余额200万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：	单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

确定组合的依据
账龄组合	以账龄为信用风险组合确认依据
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法

账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）	3.00	3.00
1－2年	10.00	10.00
2－3年	30.00	30.00
3－4年	50.00	50.00
4－5年	80.00	80.00
5年以上	100.00	100.00

单项计提坏账准备的理由	有确凿证据表明可收回性存在明显差异
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（九）存货

1．存货的分类

存货分类为：原材料、半成品、在产品、库存商品、周转材料等。2．取得和发出存货的计价方法取得存货时按照成本进行计量。存货的发出采用加权平均法计量。3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4. 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法。

包装物采用一次转销法。

（十）固定资产

1．固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。2．折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋构筑物	年限平均法	20-40	5	2.38-4.75
机器设备	年限平均法	10-15	5	6.33-9.50
电子设备	年限平均法	3	5	31.67
运输设备	年限平均法	5	5	19.00
其他设备	年限平均法	5	5	19.00

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2．借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3．暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4．借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

（十三）无形资产

1．无形资产的计价方法

（1）取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	不动产权证书
专利技术	20年	专利发明证书

之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产每年年度终了进行减值测试。

（十五）职工薪酬

职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。1．短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。2．离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划分类为设定提存计划。

在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。3．辞退福利的会计处理方法

在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。4．其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。

（十六）收入

1．销售商品收入的确认

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。公司销售商品，在已发出商品并取得购货方签收手续后确认收入。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定。2．让渡资产使用权收入的确认

与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（十七）政府补助

政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。1．与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。2．与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。

（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难

以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。3．政策性优惠贷款贴息的会计处理

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。

已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

（十八）递延所得税资产和递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（十九）租赁

1．经营租赁会计处理

（1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

出租人承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（二十）关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。

本公司关联方包括但不限于：

1．母公司；

2．子公司；

3．受同一母公司控制的其他企业；

4．实施共同控制的投资方；

5．施加重大影响的投资方；

6．合营企业，包括合营企业的子公司；

7．联营企业，包括联营企业的子公司；

8．主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

9．本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

10．本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。

除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 （包括但不限于） 也属于本公司的关联方：

11．持有本公司5% 以上股份的企业或者一致行动人；12．直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；13．在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；14．在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；15．由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。

（二十一）重要会计政策、会计估计的变更

1．重要会计政策变更根据财政部《关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]30号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：

（1）资产负债表

将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。

（2）利润表

从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。

（3）股东权益变动表

在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变

动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。

本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]30号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。2．重要会计估计变更

报告期本公司主要会计估计未发生变更。

四、税项

（一）主要税种及税率

本公司报告期适用的主要税种及其税率列示如下：

税种	计税（费）依据	税（费）率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税服务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	17%/16%
城市维护建设税	实缴增值税计征	7%
教育费附加	实缴增值税计征	3%
地方教育费附加	实缴增值税计征	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%

五、财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元。）

（一）货币资金

项目	期末余额	期初余额
库存现金	2,195.47	3,767.73
银行存款	3,669,743.69	8,596,450.92
合计	3,671,939.16	8,600,218.65

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	2,900,000.00	4,260,000.00
商业承兑汇票	3,100,000.00	--
合计	6,000,000.00	4,260,000.00

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	13,855,294.00	14,560,200.00
商业承兑汇票	--	200,000.00
合计	13,855,294.00	14,760,200.00

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	95,083,970.99	100.00	3,908,656.95	4.11	91,175,314.04
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
合计	95,083,970.99	100.00	3,908,656.95	4.11	91,175,314.04

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	78,523,605.49	100.00	3,323,331.41	4.23	75,200,274.08
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
合计	78,523,605.49	100.00	3,323,331.41	4.23	75,200,274.08

项目	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	91,278,192.24	2,738,345.77	3.00
1－2年	2,143,946.88	214,394.69	10.00
2－3年	424,585.00	127,375.50	30.00
3－4年	817,411.77	408,705.89	50.00
4－5年	--	--	--
5年以上	419,835.10	419,835.10	100.00
合计	95,083,970.99	3,908,656.95	4.11

项目	期初余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	73,789,849.85	2,213,695.50	3.00
1－2年	3,021,876.77	302,187.68	10.00
2－3年	1,292,043.77	387,613.13	30.00
3－4年	--	--	--
4－5年	--	--	--
5年以上	419,835.10	419,835.10	100.00
合计	78,523,605.49	3,323,331.41	4.23

项目	本期发生额	上期发生额
计提坏账准备金额	585,325.54	1,832,256.75
收回或转回坏账准备金额	--	--

单位名称	与本公司的关系	余额	账龄	占应收款余额合计数的比例（%）	坏账准备余额
中车洛阳机车有限公司襄阳分公司	非关联方	14,442,423.63	1年以内	15.19	433,272.71
柳州机车车辆厂	非关联方	11,147,687.70	1年以内	11.72	334,430.64
中车大连机车车辆有限公司	非关联方	10,426,174.35	1年以内	10.97	312,785.23
大连中车柴油机有限公司	非关联方	9,186,717.60	1年以内，3-4年	9.66	343,357.09
PioneerFIL-MEDPrivateLimited	非关联方	5,106,580.72	1年以内	5.37	153,197.42
合计	--	50,309,584.00	--	52.91	1,577,043.09

4．其他说明：

期末应收中车兰州机车有限公司2,500,000.00元已公开型有追索权保理的形式转让给中车（天津）商业保理有限公司，保理融资金额2,500,000.00元，融资利率6.5%，起息日2018年5月16日。

（四）预付款项

1. 预付账款按账龄列示

账龄	期末余额		期初余额
	金额	占总额比例（%）	金额	占总额比例（%）
1年以内（含1年）	1,925,532.42	100.00	1,131,177.56	100.00
合计	1,925,532.42	100.00	1,131,177.56	100.00

单位名称	与本公司关系	余额	占预付款项余额合计数的比例（%）	预付款时间	未结算原因
国网辽宁省电力有限公司大连供电公司	非关联方	315,889.35	16.41	2018年6月	尚未结算
大连鑫海勇废旧物资回收有限公司	非关联方	282,623.88	14.68	2018年6月	货未到尚未结算
抚顺特殊钢股份有限公司	非关联方	260,000.00	13.50	2018年6月	货未到尚未结算
济南济鲁特钢有限公司	非关联方	198,972.95	10.33	2018年6月	货未到尚未结算
聊城钢驿物资有限公司	非关联方	100,000.00	5.19	2018年6月	货未到尚未结算
合计	--	1,157,486.18	60.11	--	--

（五）其他应收款

1. 其他应收款分类及披露

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	453,520.12	100.00	62,105.60	13.69	391,414.52
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
合计	453,520.12	100.00	62,105.60	13.69	391,414.52

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	366,029.90	100.00	59,480.90	16.25	306,549.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
合计	366,029.90	100.00	59,480.90	16.25	306,549.00

项目	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	403,520.12	12,105.60	3.00

项目	期末余额
5年以上	50,000.00	50,000.00	100.00
合计	453,520.12	62,105.60	13.69

项目	期初余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	316,029.90	9,480.90	3.00
4－5年	50,000.00	50,000.00	100.00
合计	366,029.90	59,480.90	16.25

项目	本期发生额	上年发生额
计提坏账准备金额	2,624.70	15,453.14
收回或转回坏账准备金额	--	--

单位名称	与本公司的关系	款项的性质	余额	账龄	占其他应收款余额合计数的比例（%）	坏账准备余额
中国铁路沈阳局集团有限公司物资采购所	非关联方	保证金	303,647.90	1年以内	66.95	9,109.44
中国南车集团戚墅堰机车车辆厂	非关联方	保证金	50,000.00	5年以上	11.02	50,000.00
济南中铁物资设备招标代理有限公司	非关联方	保证金	20,206.00	1年以内	4.46	606.18
吴永壮	非关联方	备用金	40,793.09	1年以内	8.99	1,223.79
宋玉山	非关联方	备用金	23,000.00	1年以内	5.07	690.00
合计	--	--	437,646.99	--	96.49	61,629.41

（六）存货

项目	期末余额
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	4,106,930.92	--	4,106,930.92
库存商品	4,637,626.43	--	4,637,626.43
半成品	76,814.15	--	76,814.15
生产成本	23,941,534.38	--	23,941,534.38
周转材料	1,038,857.16	--	1,038,857.16
合计	33,801,763.04	--	33,801,763.04

项目	期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	6,750,735.60	--	6,750,735.60
库存商品	9,087,304.75	--	9,087,304.75
半成品	117,787.16	--	117,787.16
生产成本	21,208,548.50	--	21,208,548.50
周转材料	1,178,481.28	--	1,178,481.28
合计	38,342,857.29	--	38,342,857.29

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税额	--	489,437.01
合计	--	489,437.01

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	44,215,117.60	54,153,689.37	2,979,577.74	871,566.02	87,181.20	102,307,131.93

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他设备	合计
2.本期增加金额	--	723,529.92	--	4,605.84	--	728,135.76
（1）购置	--	723,529.92	-	4,605.84	--	728,135.76
3.本期减少金额	--	--	--	--	--	--
4.期末余额	44,215,117.60	54,877,219.29	2,979,577.74	876,171.86	87,181.20	103,035,267.69
二、累计折旧
1.期初余额	11,422,973.73	28,816,292.26	1,356,697.19	710,394.36	18,357.83	42,324,715.37
2.本期增加金额	534,646.16	1,911,981.34	283,405.25	42,806.28	7,663.92	2,780,502.95
（1）计提	534,646.16	1,911,981.34	283,405.25	42,806.28	7,663.92	2,780,502.95
3.本期减少金额	--	--	--	--	--	--
4.期末余额	11,957,619.89	30,728,273.60	1,640,102.44	753,200.64	26,021.75	45,105,218.32
三、减值准备
1.期初余额	--	--	--	--	--	--
2.本期增加金额	--	--	--	--	--	--
3.本期减少金额	--	--	--	--	--	--
4.期末余额	--	--	--	--	--	--
四、账面价值
1.期末账面价值	32,257,497.71	24,148,945.69	1,339,475.30	122,971.22	61,159.45	57,930,049.37
2.期初账面价值	32,792,143.87	25,337,397.11	1,622,880.55	161,171.66	68,823.37	59,982,416.56

项目	抵押面积(㎡)	原值	净值	备注
房屋建筑物	18,632.02	26,766,815.36	19,802,037.82	上海浦东发展银行股份有限公司
合计	18,632.02	26,766,815.36	19,802,037.82	--

（九）在建工程

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
电力增容项目	199,133.10	--	199,133.10	--	--	--
合计	199,133.10	--	199,133.10	--	--	--

项目	土地使用权	专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	8,753,467.07	514,500.00	9,267,967.07
2.本期增加金额	--	--	--
3.本期减少金额	--	--	--
4.期末余额	8,753,467.07	514,500.00	9,267,967.07
二、累计摊销
1.期初余额	3,324,348.20	21,342.24	3,345,690.44
2.本期增加金额	69,604.08	16,006.68	85,610.76
（1）计提	69,604.08	16,006.68	85,610.76
3.本期减少金额	--	--	--
4.期末余额	3,393,952.28	37,348.92	3,431,301.20
三、减值准备
1.期初余额	--	--	--
2.本期增加金额	--	--	--
3.本期减少金额	--	--	--
4.期末余额	--	--	--
四、账面价值
1.期末账面价值	5,359,514.79	477,151.08	5,836,665.87
2.期初账面价值	5,429,118.87	493,157.76	5,922,276.63

（十一）递延所得税资产/递延所得税负债

1．未经抵销的递延所得税资产

项目	期末余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	3,970,762.55	595,614.38
合计	3,970,762.55	595,614.38

项目	期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	3,382,812.31	507,421.85
合计	3,382,812.31	507,421.85

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
坏账准备	3,382,812.31	587,950.24	--	3,970,762.55
合计	3,382,812.31	587,950.24	--	3,970,762.55

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	183,350.00	191,050.00
合计	183,350.00	191,050.00

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	12,800,000.00	8,000,000.00
质押借款	2,500,000.00	--
出口信用证贸易融资	4,851,251.69	--
合计	20,151,251.69	8,000,000.00

（十五）应付账款及应付票据

1．应付账款列示

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	15,122,818.05	12,233,840.34
1至2年	1,022,131.58	1,517,829.58
2至3年	279,707.59	133,521.59
3至4年	111,971.09	13,155.70
4至5年	13,155.70	66,720.00
5年以上	66,720.00	--
合计	16,616,504.01	13,965,067.21

单位名称	与本公司的关系	余额	账龄	占应付账款总额的比例（%）
山东南山铝业股份有限公司	非关联方	2,482,540.00	1年以内	14.94
哈尔滨哈飞工业有限责任公司	非关联方	1,432,932.00	1年以内	8.62
大连精益金属表面处理有限公司	非关联方	1,432,405.33	1年以内	8.62
大连精泰凯数控设备有限公司	非关联方	873,519.20	1年以内	5.26
大连金三角铸造化学工业有限公司	非关联方	777,430.36	1年以内，1-2年	4.68
合计	--	6,998,826.89	--	42.12

项目	账龄	期末余额	期初余额
货款	1年以内（含1年）	201,815.15	87,335.64
货款	1至2年	--	7,564.10
合计	--	201,815.15	94,899.74

2．无账龄超过一年的重要预收账款

（十七）应付职工薪酬

1．应付职工薪酬列示

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	1,568,537.97	13,202,637.97	13,163,217.15	1,607,958.79
二、离职后福利-设定提存计划	--	1,158,982.49	1,158,982.50	-0.01
三、辞退福利	--	4,200.00	4,200.00	--
合计	1,568,537.97	14,365,820.46	14,326,399.65	1,607,958.78

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	1,532,228.76	10,672,418.25	10,634,372.49	1,570,274.52
二、职工福利费	--	525,428.17	525,428.17	--
三、社会保险费	--	685,762.41	685,762.44	-0.03
其中：医疗保险费	--	501,397.60	501,397.60	-
工伤保险费	--	109,187.58	109,187.60	-0.02
生育保险费	--	75,177.23	75,177.24	-0.01
四、住房公积金	--	1,110,398.03	1,110,398.04	-0.01
五、工会经费和职工教育经费	36,309.21	208,631.11	207,256.01	37,684.31
合计	1,568,537.97	13,202,637.97	13,163,217.15	1,607,958.79

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1．基本养老保险	--	1,127,658.60	1,127,658.60	--
2．失业保险费	--	31,323.89	31,323.90	-0.01
合计	--	1,158,982.49	1,158,982.50	-0.01

（十八）应交税费

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,243,670.84	--
企业所得税	1,761,526.98	1,754,732.82
个人所得税	47,811.33	107,293.45
城市维护建设税	129,195.37	--
教育费附加	55,369.45	--
地方教育费附加	36,912.96	--
房产税	38,398.09	37,300.95
土地使用税	25,412.00	25,412.00
印花税	3,983.70	21,736.90
合计	3,342,280.72	1,946,476.12

项目	账龄	期末余额	期初余额
往来款	1年以内（含1年）	40,473.43	62,410.92
合计	--	40,473.43	62,410.92

项目	期初余额	本次增减变动（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	128,000,000.00	--	--	--	--	--	128,000,000.00
合计	128,000,000.00	--	--	--	--	--	128,000,000.00

（二十一）资本公积

1．资本公积增减变动明细

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	8,379,273.40	--	--	8,379,273.40
合计	8,379,273.40	--	--	8,379,273.40

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	4,565,701.34	--	--	4,565,701.34
合计	4,565,701.34	--	--	4,565,701.34

项目	本期金额	上年金额
调整前上期末未分配利润	28,351,311.93	7,211,554.44
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	--	--
调整后期初未分配利润	28,351,311.93	7,211,554.44
加：本期归属于母公司所有者的净利润	18,614,205.45	31,110,841.66
减：提取法定盈余公积	--	3,111,084.17
提取任意盈余公积	--	--
提取一般风险准备	--	--
应付普通股股利	28,160,000.00	6,860,000.00
转作股本的普通股股利	--	--
期末未分配利润	18,805,517.38	28,351,311.93

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	69,278,270.39	38,695,459.63	54,245,248.52	27,203,822.18
其他业务	1,000,066.69	97,058.21	874,663.58	--

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
合计	70,278,337.08	38,792,517.84	55,119,912.10	27,203,822.18

项目	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例（%）
Pioneer FIL-MED Private Limited	9,725,402.25	14.04
中车大连机车车辆有限公司	8,110,891.33	11.71
中车洛阳机车有限公司襄阳分公司	6,111,038.45	8.82
大连中车柴油机有限公司	4,465,212.95	6.45
GE Oil & Gas Compression Systems LLC	3,095,052.13	4.47
合计	31,507,597.11	45.49

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	467,824.01	378,157.45
教育费附加	200,496.01	162,067.48
地方教育费附加	133,664.00	108,044.99
房产税	224,902.84	224,902.84
土地使用税	152,472.00	152,472.00
印花税	18,698.80	18,765.50
车船使用税	5,700.00	5,700.00
合计	1,203,757.66	1,050,110.26

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	681,840.61	580,479.79
运杂费	471,511.25	376,728.54
差旅费	288,591.63	234,816.03
业务招待费	252,312.90	145,940.73
包装费	150,261.16	--

项目	本期发生额	上期发生额
三包一赔	120,275.78	7,006.72
招标费	82,176.78	10,695.67
其他费用	58,642.90	4,511.59
报关费	42,566.79	12,012.30
检测费	25,998.11	--
折旧	13,940.49	--
合计	2,188,118.40	1,372,191.37

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	2,223,248.99	1,582,831.56
中介服务费	877,527.55	1,130,760.62
折旧摊销	388,075.88	233,072.85
办公、会务费用	316,438.00	190,303.84
其他费用	63,997.52	37,465.59
业务招待费	49,377.00	17,373.00
差旅费	17,346.79	13,819.50
合计	3,936,011.73	3,205,626.96

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬	1,162,721.80	2,120,845.31
折旧与摊销	200,359.69	353,529.24
直接材料投入	760,136.39	290,089.06
其他费用	51,797.61	12,859.38
合计	2,175,015.49	2,777,322.99

项目

本期发生额

上期发生额

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	667,684.78	194,403.36
减：利息收入	25,875.34	11,079.77
利息净支出	641,809.44	183,323.59
汇兑损益	-135,085.07	45,471.82
其他	27,089.09	8,866.70
合计	533,813.46	237,662.11

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	587,950.24	1,176,509.24
存货跌价准备	--	1,333.45
合计	587,950.24	1,177,842.69

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	576,000.00	--	576,000.00
合计	576,000.00	--	576,000.00

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关 /与收益相关
科技专项资金	576,000.00	--	与收益相关
合计	576,000.00	--	--

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产清理	--	22,848.10
合计	--	22,848.10

（三十三）营业外收入

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	195,654.82	181,043.19	195,654.82
合计	195,654.82	181,043.19	195,654.82

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	3,106,794.16	2,850,000.00
递延所得税费用	-88,192.53	-175,780.57
合计	3,018,601.63	2,674,219.43

项目	本期发生额	上期发生额
持续经营净利润	18,614,205.45	15,610,923.72
终止经营净利润	--	--
合计	18,614,205.45	15,610,923.72

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	576,000.00	--
利息收入	25,875.34	11,079.77
往来款及其他	153,422.45	1,671,825.53
合计	755,297.79	1,682,905.30

项目	本期发生额	上期发生额
费用性支出	3,666,330.13	2,159,910.40
其他往来	579,931.70	519,659.99
合计	4,246,261.83	2,679,570.39

（三十七）现金流量表补充资料

1．现金流量表补充资料表

补充资料	本期发生额	上期发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	18,614,205.45	15,610,923.72
加：资产减值准备	1,207,777.45	1,177,842.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,780,502.95	2,400,170.63
无形资产摊销	85,610.76	69,604.08
长期待摊费用摊销	--	--
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	--	22,848.10
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	--	--
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	--	--
财务费用（收益以“－”号填列）	684,103.53	194,403.36
投资损失（收益以“－”号填列）	--	--
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-181,166.61	-175,780.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	--	--
存货的减少（增加以“－”号填列）	4,541,094.25	-4,272,442.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-18,594,260.34	-68,072,399.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	3,931,138.60	34,482,904.88
其他	--	--
经营活动产生的现金流量净额	12,542,152.91	-18,561,924.82
2．不涉及现金收支的重大活动：
销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额	--	--
债务转为资本	--	--
一年内到期的可转换公司债券	--	--
融资租入固定资产	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：		--

补充资料	本期发生额	上期发生额
现金的期末余额	3,671,939.16	3,145,874.58
减：现金的期初余额	8,600,218.65	5,007,186.00
加：现金等价物的期末余额	--	--
减：现金等价物的期初余额	--	--
现金及现金等价物净增加额	-4,928,279.49	-1,861,311.42

项目	本期发生额	上期发生额
一、现金	3,671,939.16	3,145,874.58
其中：库存现金	2,195.47	37,467.56
可随时用于支付的银行存款	3,669,743.69	3,108,407.02
可随时用于支付的其他货币资金	--	--
二、现金等价物	--	--
其中：三个月内到期的债券投资	--	--
三、期末现金及现金等价物余额	3,671,939.16	3,145,874.58
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	--	--

项目	期末账面价值	受限原因
应收账款	2,500,000.00	见本附注五、（三）
固定资产	19,802,037.82	见本附注五、（八）

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
一、应收账款	--	--	--
其中：美元	1,134,590.17	6.6166	7,507,129.31
二、短期借款	--	--	--
其中：美元	733,194.04	6.6166	4,851,251.69

六、关联方及关联交易

（一）本企业的实际控制人情况

2017年12月27日，公司股东苏爱琴、张勇、李训发、李晓峰、李颖合计持有公司股份119,806,641股，占公司股份93.60%，五位股东签署《一致行动协议》协议生效后公司实际控制人变更为张勇。

（二）存在控制关系的关联方情况

报告期内本公司不存在控制关系的关联方情况。

（三）本企业合营和联营企业情况

报告期内本公司无合营和联营企业。

（四）其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
大连汇隆贸易有限公司	股东控制的其他企业
大连滨城活塞制造有限公司	第一大股东直系亲属控制的其他企业

关联方	关联交易内容	关联交易定价方式	本期发生额	上期发生额
大连滨城活塞制造有限公司	采购商品	市场交易价格		5,079,620.96

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
大连汇隆贸易有限公司	房屋	4,571.43	4,571.43

七、承诺及或有事项

（一）重要承诺事项

截止2018年6月30日，本公司无应披露的重大承诺事项。

（二）资产负债表日存在的或有事项

截止2018年6月30日，本公司无应披露的重大或有事项。

八、资产负债表日后事项

截止财务报告批准报出日，本公司无应披露的重要资产负债表日后事项。

九、其他重要事项

截止财务报告批准报出日，本公司无应披露的其他重要事项。

十、补充资料

（一）当期非经常性损益明细表

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	--	--
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	--	--
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	576,000.00	--
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	--	--
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	--	--
非货币性资产交换损益	--	--
委托他人投资或管理资产的损益	--	--
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	--	--
债务重组损益	--	--
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	--	--
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分	--	--

项目	金额	说明
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	--	--
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	--	--
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	--	--
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	--	--
对外委托贷款取得的损益	--	--
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	--	--
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响	--	--
受托经营取得的托管费收入	--	--
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	195,654.82	--
其他符合非经常性损益定义的损益项目	--	--
处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额	--	--
所得税影响额	115,748.22	--
少数股东权益影响额	--	--
合计	655,906.60	--

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	10.91	0.14	0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	10.51	0.13	0.13

大连汇隆活塞股份有限公司二〇一八年七月二十七日