公 司 全 称 （ 中 英 文 ）
2018半年度报告
西 磁 磁 业NEEQ:836961
西 磁 磁 业NEEQ:836961
宁波西磁磁业发展股份有限公司
（Ningbo Souwest Magnetech Development Co., Ltd.）
公司半年度大事记
1.公司于2018年2月9日收到由中华人民共和国知识产权局颁发的一项实用新型专利证书，专利名称为：《一种多功能流体除铁器》；
2.公司于2018年2月23日收到由中华人民共和国知识产权局颁发的一项实用新型专利证书，专利名称为：《一种分离式流体除铁器》；
3.公司于2018年4月6日收到由中华人民共和国知识产权局颁发的一项实用新型专利证书，专利名称为：《一种磁性刀架》；
4.公司于2018年4月23日被当地金融办纳入上市重点培育企业；
5.公司于2018年3月28日被宁波市科技局评为全国科技型中小企业；
6.2018年1月起，公司引入管理咨询公司，对公司管理体制、产供销系统、精益生产现场管理等进行梳理提升，该项目预计持续三年，总投资250万元。
目 录
公司半年度大事记 ...... 2
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 15
第五节 股本变动及股东情况 ...... 18
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 20
第七节 财务报告 ...... 23
第八节 财务报表附注 ...... 33
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、西磁磁业 | 指 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司 |
| 磁源进出口、进出口公司 | 指 | 宁波市镇海磁源进出口有限公司 |
| 磁云电子商务 | 指 | 宁波磁云电子商务有限公司 |
| 亨升投资 | 指 | 宁波亨升投资管理合伙企业(有限合伙) |
| 股东大会 | 指 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 |
| 公司管理层 | 指 | 公司董事、监事、高级管理人员 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《宁波西磁磁业发展股份有限公司章程》 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴望蕤、主管会计工作负责人洪晶惠及会计机构负责人（会计主管人员）洪晶惠保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 公司董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 2. 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Ningbo Souwest Magnetech Development Co., Ltd |
| 证券简称 | 西磁磁业 |
| 证券代码 | 836961 |
| 法定代表人 | 吴望蕤 |
| 办公地址 | 宁波市镇海区澥浦镇广源路267号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 洪晶惠 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0574-86503106 |
| 传真 | 0574-86503109 |
| 电子邮箱 | management@1stmagnetech.com |
| 公司网址 | http://www.1stmagnetech.com |
| 联系地址及邮政编码 | 宁波市镇海区澥浦镇广源路267号宁波西磁磁业发展股份有限公司,邮政编码为315204 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董秘办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2003年8月29日 |
| 挂牌时间 | 2016年4月21日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C3599 制造业-专用设备制造业-其他专用设备 |
| 主要产品与服务项目 | 磁性应用设备及组件的研发、生产、销售 |
| 普通股股票转让方式 | 协议转让 |
| 普通股总股本（股） | 20,000,000 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 吴望蕤 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 吴望蕤、童芝萍 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913302007532556225 | 否 |
| 金融许可证机构编码 | - | 否 |
| 注册地址 | 宁波市镇海区澥浦镇广源路267号 | 否 |
| 注册资本（元） | 20,000,000 | 否 |
| - | ||
五、 中介机构
| 主办券商 | 平安证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市福田区金田路4036号荣超大厦16-20层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | - |
| 签字注册会计师姓名 | - |
| 会计师事务所办公地址 | - |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 43,383,638.60 | 23,899,543.97 | 81.52% |
| 毛利率 | 37.56% | 42.28% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 8,054,667.35 | 4,166,017.03 | 93.34% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 8,012,982.70 | 4,120,839.06 | 94.45% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 17.05% | 11.36% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 16.96% | 11.24% | - |
| 基本每股收益 | 0.40 | 0.21 | 90.48% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 94,330,493.38 | 76,097,365.40 | 23.96% |
| 负债总计 | 43,054,077.63 | 32,875,617.00 | 30.96% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 51,276,415.75 | 43,221,748.40 | 18.64% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.56 | 2.16 | 18.64% |
| 资产负债率（母公司） | 44.33% | 42.95% | - |
| 资产负债率（合并） | 45.64% | 43.20% | - |
| 流动比率 | 168.47% | 154.11% | - |
| 利息保障倍数 | 21.35 | 37.32 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,814,468.41 | 4,591,387.15 | 70.20% |
| 应收账款周转率 | 3.63 | 3.68 | - |
| 存货周转率 | 2.76 | 2.48 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 23.96% | 0.15% | - |
| 营业收入增长率 | 81.52% | -16.39% | - |
| 净利润增长率 | 93.34% | -41.81% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 20,000,000 | 20,000,000 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0.00% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0.00% |
六、 补充财务指标
□适用 √不适用
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据 | 366,145.00 | |||
| 应收账款 | 10,264,068.40 | |||
| 应付账款 | 8,731,906.79 | |||
| 应付利息 | 26,693.33 | |||
| 其他应付款 | 1,634,491.49 | 1,661,184.82 | ||
| 管理费用 | 2,654,029.57 | 1,759,685.24 | ||
| 应收票据及应收账款 | 10,630,213.40 | |||
| 应付票据及应付账款 | 8,731,906.79 | |||
| 研发费用 | 894,344.33 | |||
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
| 针对行业特点及产品特点，公司采用直销模式。公司设立市场部主要负责市场信息收集、前端市场开拓、市场营销策划与实施；销售部负责客户沟通、招投标、销售合同的签订与执行、回笼款项、售后维护等工作。公司根据客户信用等级、合作稳定性等方面评估，将客户分为A、B、C三类，对于A、B类客户，公司与其保持着良好的合作关系，在日常订单中减少预付款的比例，或双方每月对账后结算；对于C类客户，大多采取预付款或款到发货的方式进行销售。销售人员对不同客户进行分类管理，随时关注客户的风险状况和应收款回款情况，确保形成有效销售。 报告期内公司主营业务未发生变化。 |
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
| 报告期末，公司货币资金余额为2,187.84万元，较年初增长32.93%，其主要原因系本期销售增长带来经营活动现金净流入增加，另外，本期借入长期借款600万元； 报告期末，公司应收账款余额较期初增长32.97%，其主要原因系本期销售增长； 报告期末，公司其他应收款余额为109.94万元，较期初减少46.98%，主要原因系出口退税申报额减少所致，另外，本期收回投标保证金10万元； 报告期末，公司其他流动资产余额为92.09万元，主要系增值税留抵税额； 报告期末，公司在建工程余额为1,620.43万元，较期初增长98.06%，本期增加均为公司年产除铁器10000台项目工程投入增加所致，该工程预计年底可竣工； 报告期末，公司应付账款余额为1,091.61万元，较期初增长25.01%，其主要原因系本期订单量增长带来的相应采购额的增长，引起期末应付账款的增长； 报告期末，公司预收账款余额为568.09万元，主要原因系本期子公司一大客户订单预收款所致，截止本报告报出日，该订单已出货开票； 报告期末，公司应付职工薪酬较期初减少47.28%，其主要原因系上年末计提年终奖所致； 报告期末，公司应交税费较期初增长62.05%，其主要系本期企业所得税计提所致，本期利润总额较高，上年第四季度由于年终奖计提等原因导致四季度利润总额较低； 报告期末，公司其他应付款较期初减少36.52%，其主要原因系本期补缴林坤都代持吴望蕤股权事项 |
| 报告期末，公司借入工程专项借款600万元，故而长期借款期末余额较上年末增加； 报告期内，公司经营状况良好，实现销售收入4,338.36万元，较上年增长81.52%，发生营业成本2,709.00万元，较上年增长96.37%，营业成本增长率大于销售收入增长率，主要原因系本期为获得国外大订单降低产品售价所致； 报告期内，公司发生研发费用167.31万元，较上年同期增长87.08%，其主要原因系本期委托浙江大学宁波理工学院开发视觉引导下的机器人焊接技术，该机器人手臂已完成进入试验阶段； 报告期内，公司发生财务费用-13.98万元，主要系本年人民币兑美元贬值，本期产生汇兑收益32.95万元，而上年受人民币升值影响产生汇兑损失35.55万元； 报告期内，公司现金流量状况良好，由于销售增长，故本期经营活动现金净流入较上年同期增长70.20%，其中，支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增长78.56%，其主要原因系本期研发材料投入较上年增长所致；报告期内，公司在建工程项目投入增加，引起本期投资活动现金流出较上年同期增长2337%；报告期内，公司分配股利、利润或偿付利息支付的现金均为本期发生的借款利息费用，而上年发生利润分配300万元，故而本期该项现金流出较上年减少82.23%。 |
三、 风险与价值
| 1.原材料价格波动风险：公司原材料主要包括钕铁硼磁钢、铁氧体磁钢等。近年来上述材料价格比较平稳波动不大,公司综合毛利率比较稳定,一直维持在40%左右,但是如果原材料价格未来波动较大,将对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。 2.市场竞争风险：磁力应用设备制造行业企业众多,市场集中度低,是一个相对充分竞争的行业。其中,磁应用组件和吸重产品行业门槛较低,技术含量及对设备投资的要求不高,市场竞争激烈;而磁力除铁器设备由于技术含量高、工艺复杂存在较高的技术壁垒。目前国内精细磁选竞争者,主要来自山东、江浙沪、广东,国外市场竞争者有美国的ERIEZ,BM,德国的S+S,西磁磁业产品主要以中高端为主,近几年外销占比70%左右,虽然国外的一些大客户都非常稳定,但公司仍然面临国内市场开发不足及中低端竞争者价格竞争而带来的风险。 3.汇率变动风险：公司出口业务主要以美元为结算货币。截至2018年6月30日，美元兑人民币汇率较上年有所升值,公司上半年产生汇兑收益32.95万元。虽然外销客户的应收款回款期在1个月左右, |
四、 企业社会责任
| 1. 响应国家产业政策，积极开展科技创新； 2. 公司在经营管理过程中遵纪守法，依法纳税； 3. 积极吸纳就业和保障员工合法权益，大力支持地方经济发展和社会共享企业发展成果，创造更多的就业岗位，不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇。 |
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 第四节 二、（一） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 第四节 二、（二） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 第四节 二、(三) |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 承诺事项的履行情况
(二) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 房产(房产证号2016009461,房产面积519.2平方米;房产证号2016009470,房产面积4706.11平方米;房产证号2016009469,房产面积302.72平方米) | 抵押 | 4,480,499.73 | 4.75% | 2016年6月13日第一届董事会第四次会议审议通过议案,以土地证号为甬国用(2016)第0604911号的土地使用权作为抵押物与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行签订《最高额抵押合同》,为公司与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务所形成的债务提供最高额人民币500.00万元的连带责任抵押担保,担保期间为2016年7月11日至2019年6月30日。截至报告期末,公司在该《最高额抵押合同》项下融资金额为800.00万元。 |
| 土地使用权(土地证为甬国用(2016)第0604911号,土地面积5990平方米) | 抵押 | 985,185.42 | 1.04% | 2016年6月13日第一届董事会第四次会议审议通过议案,以土地证号为甬国用(2016)第0604911号的土地使用权作为抵押物与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行签订《最高额抵押合同》,为公司与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务所形成的债务提供最高额人民币500.00万元的连带责任抵押担保,担保期间为2016年7月11日至2019年6月30日。截至报告期末,公司在该《最高额抵押合同》项下融资金额为800.00万元。 |
| 土地使用权(土地证浙2016宁波市镇海不动产权第0028018号) | 抵押 | 20,012,900.00 | 21.22% | 2016年8月22日第一届董事会第六次会议审议通过议案,同意向浦发银行宁波江北支行申请授信3,000万元。截至2018年6月30日,公司以土地证号为浙2016宁波市镇海不动产权第0028018号的土地使用权作为抵押物,与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行签订《最高额抵押合同》(编号:ZD9409201700000009),为公司与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江 |
| 北支行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务所形成的债务提供最高额人民币1,400.00万元的连带责任抵押担保,担保期间为2017年8月16日至2019年11月24日。截至2018年6月30日,公司在该《最高额抵押合同》项下融资金额为1400.00万元。 | ||||
| 总计 | - | 25,478,585.15 | 27.01% | - |
(三) 利润分配与公积金转增股本的情况
单位：元或股
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
2、 报告期内的利润分配预案
√适用 □不适用
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 半年度利润分配预案 | 1.00 | - | - |
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
□适用 √不适用
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 5,203,332 | 26.02% | 0 | 5,203,332 | 26.02% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 3,555,000 | 68.32% | 0 | 3,555,000 | 68.32% | |
| 董事、监事、高管 | 4,390,000 | 84.37% | 0 | 4,390,000 | 84.37% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 14,796,668 | 73.98% | 0 | 14,796,668 | 73.98% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 10,665,000 | 72.08% | 0 | 10,665,000 | 72.08% | |
| 董事、监事、高管 | 13,170,000 | 89.01% | 0 | 13,170,000 | 89.01% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 20,000,000 | - | 0 | 20,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 7 | |||||
(二) 报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 吴望蕤 | 8,460,000 | 0 | 8,460,000 | 42.30% | 6,345,000 | 2,115,000 |
| 2 | 童芝萍 | 5,760,000 | 0 | 5,760,000 | 28.80% | 4,320,000 | 1,440,000 |
| 3 | 徐康升 | 2,460,000 | 0 | 2,460,000 | 12.30% | 1,845,000 | 615,000 |
| 4 | 亨升投资 | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | 10.00% | 1,333,334 | 666,666 |
| 5 | 李群富 | 880,000 | 0 | 880,000 | 4.40% | 660,000 | 220,000 |
| 合计 | 19,560,000 | 0 | 19,560,000 | 97.80% | 14,503,334 | 5,056,666 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 吴望蕤为亨升投资执行事务合伙人（持股45.40%），童芝萍为吴望蕤之配偶，徐康升为吴望蕤妹妹之配偶。除此之外，公司前五名股东不存在关联。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
股东吴望蕤先生直接持有公司42.30%股份，间接持有公司4.54%股份，共持有公司46.84%股份，为公司控股股东。吴望蕤先生： 1969年生，大专学历，无境外永久居留权。1994年至2000年，任宁波科宁达工业有限公司销售经理；2002年至2003年任宁波西南磁材有限公司总经理；2003年至2015年11月任宁波西磁磁业发展有限公司总经理、董事长；2015年11月至今，任宁波西磁磁业发展股份有限公司董事长、总经理。控股股东在报告期内未发生变化。
股东童芝萍女士直接持有公司28.80%股份，为控股股东吴望蕤先生之配偶，吴望蕤、童芝萍夫妇直接和间接持有公司75.64%股份，为公司实际控制人。
| 吴望蕤情况请见上述（一）控股股东情况。 童芝萍女士： 1969年生，大专学历，无境外永久居留权，1997年至2003年，任宁波中华纸业有限公司财务会计；2003年至2015年8月，任宁波西磁磁业发展有限公司财务经理、董事；2015年11月至今，任宁波西磁磁业发展股份有限公司董事。 公司控股股东及实际控制人在报告期内未发生变化。 |
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 吴望蕤 | 董事长/总经理 | 男 | 1969年7月19日 | 大专 | 2015.11.5-2018.11.4 | 是 |
| 童芝萍 | 董事 | 女 | 1969年9月25日 | 大专 | 2015.11.5-2018.11.4 | 是 |
| 徐康升 | 董事/副总/技术总监 | 男 | 1969年5月2日 | 大专 | 2015.11.5-2018.11.4 | 是 |
| 丁新跃 | 董事/副总/销售总监 | 男 | 1977年5月28日 | 硕士 | 2015.11.5-2018.11.4 | 是 |
| 李群富 | 董事/副总/生产经理 | 男 | 1980年8月20日 | 大专 | 2015.11.5-2018.11.4 | 是 |
| 王纪明 | 监事会主席/外销经理 | 男 | 1968年11月23日 | 大专 | 2015.11.5-2018.11.4 | 是 |
| 张芳 | 行政主管/职工监事 | 女 | 1969年9月1日 | 高中 | 2015.11.5-2018.11.4 | 是 |
| 吴芸 | 客户部经理/监事 | 女 | 1981年12月15日 | 高中 | 2015.11.5-2018.11.4 | 是 |
| 洪晶惠 | 财务总监/董事会秘书 | 女 | 1989年12月21日 | 本科 | 2015.11.5-2018.11.4 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
| 董事、监事、高级管理人员相互之间亦不存在关联关系。 |
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 吴望蕤 | 董事长/总经理 | 8,460,000 | 0 | 8,460,000 | 42.30% | 0 |
| 童芝萍 | 董事 | 5,760,000 | 0 | 5,760,000 | 28.80% | 0 |
| 徐康升 | 董事/副总/技术总监 | 2,460,000 | 0 | 2,460,000 | 12.30% | 0 |
| 李群富 | 董事/副总/生产经理 | 880,000 | 0 | 880,000 | 4.40% | 0 |
| 合计 | - | 17,560,000 | 0 | 17,560,000 | 87.80% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 财务部 | 6 | 9 |
| 采购部 | 4 | 4 |
| 管理人员 | 11 | 15 |
| 品管部 | 7 | 8 |
| 生产部 | 33 | 51 |
| 销售部 | 17 | 10 |
| 研发部 | 17 | 19 |
| 员工总计 | 95 | 116 |
注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 2 | 2 |
| 本科 | 11 | 11 |
| 专科 | 21 | 33 |
| 专科以下 | 60 | 69 |
| 员工总计 | 95 | 116 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
| 报告期内，公司人员较期初增加21人，主要为一线生产人员的增加，同时对公司部门岗位配置进行调整。未来将进一步优化人员结构，引进专业技术人才，提升公司团队的稳定性及竞争力。 2.培训情况 公司注重对员工的职业培训，针对不同阶段的员工定期或不定期的开展培训。员工入职阶段，主要针对安全知识及磁力基础知识展开培训；入职后，针对不同岗位及员工自身职业规划，将公司培训与员 |
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
√适用 □不适用
工职业生涯设计相结合，旨在促进公司与员工个人共同发展。
3.公司薪酬政策
公司实行劳动合同制，与全部员工签订了《劳动合同》。报告期内，公司依据国家有关法律、法规，及地方相关政策，为员工办理了养老、医疗、工伤、生育、失业的社会保险及住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。为调动员工工作积极性，公司制定了一系列绩效考核办法，将员工工资与个人绩效、部门预算控制相结合，通过鼓励员工追求企业发展从而促进个人发展，提升员工归属感，实现企业长足发展。
4.需公司承担费用的离退休职工情况
报告期内，没有需要公司承担费用的离退休职工人员。
姓名
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 梅仙娥 | 技术部经理 | 0 |
核心人员的变动情况：
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 二、（一） | 21,878,417.36 | 16,459,066.94 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 二、（二） | 13,647,933.57 | 10,630,213.40 |
| 预付款项 | 二、（三） | 388,833.55 | 225,376.36 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 二、（四） | 1,099,367.39 | 2,073,368.51 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 二、（五） | 11,012,602.52 | 8,604,604.30 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 二、（六） | 920,914.62 | 342,539.64 |
| 流动资产合计 | 48,948,069.01 | 38,335,169.15 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 二、（七） | 7,518,009.43 | 7,679,392.36 |
| 在建工程 | 二、（八） | 16,204,256.84 | 8,181,475.04 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 二、（九） | 21,275,918.44 | 21,517,089.19 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 二、（十） | 384,239.66 | 384,239.66 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 45,382,424.37 | 37,762,196.25 | |
| 资产总计 | 94,330,493.38 | 76,097,365.40 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 二、（十一） | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 二、（十二） | 10,916,075.92 | 8,731,906.79 |
| 预收款项 | 二、（十三） | 5,680,854.24 | 2,913,079.28 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 二、（十四） | 1,148,446.71 | 2,178,483.81 |
| 应交税费 | 二、（十五） | 2,254,107.92 | 1,390,962.30 |
| 其他应付款 | 二、（十六） | 1,054,592.84 | 1,661,184.82 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 29,054,077.63 | 24,875,617.00 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 二、（十七） | 14,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 14,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 负债合计 | 43,054,077.63 | 32,875,617.00 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 二、（十八） | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 二、（十九） | 1,937,811.38 | 1,937,811.38 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 二、（二十） | 2,319,320.08 | 2,319,320.08 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 二、（二十一） | 27,019,284.29 | 18,964,616.94 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 51,276,415.75 | 43,221,748.40 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 51,276,415.75 | 43,221,748.40 | |
| 负债和所有者权益总计 | 94,330,493.38 | 76,097,365.40 |
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 16,728,606.62 | 13,865,076.42 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 九、（一） | 13,496,401.48 | 10,475,568.94 |
| 预付款项 | 237,912.91 | 170,776.36 | |
| 其他应收款 | 九、（二） | 981,950.76 | 1,665,422.59 |
| 存货 | 11,012,410.95 | 8,604,604.30 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 651,942.30 | 323,733.44 | |
| 流动资产合计 | 43,109,225.02 | 35,105,182.05 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 九、（三） | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 7,416,578.48 | 7,570,249.25 | |
| 在建工程 | 16,204,256.84 | 8,181,475.04 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 21,257,535.17 | 21,497,466.62 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 382,421.00 | 382,421.00 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 47,272,485.18 | 39,643,305.60 | |
| 资产总计 | 90,381,710.20 | 74,748,487.65 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 10,665,391.24 | 8,467,461.80 | |
| 预收款项 | 3,109,772.80 | 2,721,437.79 | |
| 应付职工薪酬 | 1,090,187.27 | 1,865,974.17 | |
| 应交税费 | 2,142,617.55 | 1,390,723.20 | |
| 其他应付款 | 1,053,962.84 | 1,660,184.82 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 26,061,931.70 | 24,105,781.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 14,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 14,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 负债合计 | 40,061,931.70 | 32,105,781.78 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,449,505.07 | 2,449,505.07 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 2,319,320.08 | 2,319,320.08 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 25,550,953.35 | 17,873,880.72 | |
| 所有者权益合计 | 50,319,778.50 | 42,642,705.87 | |
| 负债和所有者权益合计 | 90,381,710.20 | 74,748,487.65 |
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 43,383,638.60 | 23,899,543.97 | |
| 其中：营业收入 | 二、（二十二） | 43,383,638.60 | 23,899,543.97 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 32,703,344.32 | 18,397,813.45 | |
| 其中：营业成本 | 二、(二十二) | 27,090,084.51 | 13,795,176.19 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 二、(二十三) | 370,167.10 | 278,027.95 |
| 销售费用 | 二、(二十四) | 1,533,037.43 | 1,224,831.80 |
| 管理费用 | 二、(二十五) | 1,966,611.01 | 1,759,685.24 |
| 研发费用 | 二、(二十六) | 1,673,128.37 | 894,344.33 |
| 财务费用 | 二、(二十七) | -139,756.39 | 445,747.94 |
| 资产减值损失 | 二、(二十八) | 210,072.29 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,680,294.28 | 5,501,730.52 | |
| 加：营业外收入 | 二、(二十九) | 20,000.66 | 60,237.30 |
| 减：营业外支出 | 二、(三十) | 75,579.53 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,624,715.41 | 5,561,967.82 | |
| 减：所得税费用 | 二、(三十一) | 2,570,048.06 | 1,395,950.79 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,054,667.35 | 4,166,017.03 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | ||
| 1.持续经营净利润 | 8,054,667.35 | 4,166,017.03 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | ||
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 8,054,667.35 | 4,166,017.03 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 8,054,667.35 | 4,166,017.03 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,054,667.35 | 4,166,017.03 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.40 | 0.21 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.40 | 0.21 |
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 九、（四） | 39,003,618.48 | 20,332,111.83 |
| 减：营业成本 | 九、（四） | 23,461,204.54 | 10,813,525.91 |
| 税金及附加 | 368,466.40 | 276,591.45 | |
| 销售费用 | 1,366,467.25 | 1,067,061.20 | |
| 管理费用 | 1,907,805.93 | 1,692,606.02 | |
| 研发费用 | 1,673,128.37 | 894,344.33 | |
| 财务费用 | -147,923.14 | 383,615.66 | |
| 其中：利息费用 | 184,426.67 | 76,366.67 | |
| 利息收入 | 19,885.64 | 17,525.68 | |
| 资产减值损失 | 221,508.02 | ||
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,152,961.11 | 5,204,367.26 | |
| 加：营业外收入 | 20,000.00 | 60,202.89 | |
| 减：营业外支出 | 75,579.53 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,097,381.58 | 5,264,570.15 | |
| 减：所得税费用 | 2,420,308.95 | 1,299,289.08 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 7,677,072.63 | 3,965,281.07 | |
| （一）持续经营净利润 | 7,677,072.63 | 3,965,281.07 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 7,677,072.63 | 3,965,281.07 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.38 | 0.20 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.38 | 0.20 |
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 40,660,460.61 | 25,915,098.71 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,298,273.14 | 766,573.52 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 二、（三十二） | 396,869.83 | 1,118,585.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 43,355,603.58 | 27,800,258.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 24,492,586.32 | 14,152,945.91 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,911,014.64 | 5,078,853.14 | |
| 支付的各项税费 | 1,875,457.60 | 2,150,236.15 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 二、（三十二） | 3,262,076.61 | 1,826,835.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 35,541,135.17 | 23,208,870.93 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,814,468.41 | 4,591,387.15 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | -184,064.69 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | -184,064.69 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 | 7,685,215.14 | 315,419.39 |
| 支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 7,685,215.14 | 315,419.39 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,869,279.83 | -315,419.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 6,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 6,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 548,686.66 | 3,087,000.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 548,686.66 | 3,087,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,451,313.34 | -3,087,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 22,848.50 | -307,851.48 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 二、（三十三） | 5,419,350.42 | 881,116.28 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 16,458,066.94 | 11,044,246.90 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 21,877,417.36 | 11,925,363.18 |
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 34,074,959.56 | 22,196,035.19 | |
| 收到的税费返还 | 1,639,194.28 | 157,086.78 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 393,772.66 | 1,117,054.64 | |
| 经营活动现金流入小计 | 36,107,926.50 | 23,470,176.61 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 20,310,006.68 | 10,897,263.62 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,592,555.04 | 4,624,180.63 | |
| 支付的各项税费 | 1,843,082.78 | 2,098,176.15 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,103,633.81 | 1,655,743.18 | |
| 经营活动现金流出小计 | 30,849,278.31 | 19,275,363.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,258,648.19 | 4,194,813.03 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | -184,064.69 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | -184,064.69 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,685,215.14 | 312,427.94 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 7,685,215.14 | 312,427.94 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,869,279.83 | -312,427.94 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 6,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 6,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 548,686.66 | 3,087,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 548,686.66 | 3,087,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,451,313.34 | -3,087,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 22,848.50 | -250,284.01 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,863,530.20 | 545,101.08 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,865,076.42 | 8,020,271.82 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,728,606.62 | 8,565,372.90 |
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 第八节 一、（二）1、 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | √是 □否 | 第八节 一、（二）2、 |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 附注事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
1、 会计政策变更
| 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号）和企业会计准则的要求编制2018年1-6月财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法，2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： | |||||
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||||
| 报表项目 | 金额 | 报表项目 | 金额 | ||
| 应收票据 | 366,145.00 | 应收票据及应收账款 | 10,630,213.40 | ||
| 应收账款 | 10,264,068.40 | ||||
| 应付票据 | 应付票据及应付账款 | 8,731,906.79 | |||
| 应付账款 | 8,731,906.79 | ||||
| 应付利息 | 26,693.33 | 其他应付款 | 1,661,184.82 | ||
| 其他应付款 | 1,634,491.49 | ||||
| 管理费用 | 2,654,029.57 | 管理费用 | 1,759,685.24 | ||
| 研发费用 | 894,344.33 | ||||
2、 非调整事项
2018年7月27日，经第一届董事会第十三次会议审议通过了《公司2018年上半年利润分配方案》：以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派送现金股利1.00元（含税），共计派送税前现金2,000,000.00元，剩余未分配利润滚存入以后年度分配。本次权益分派不送红股，不以资本公积转增股本。上述议案尚需通过股东大会审议。
二、 报表项目注释
合并财务报表项目注释
（一）货币资金
2018年7月27日，经第一届董事会第十三次会议审议通过了《公司2018年上半年利润分配方案》：以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派送现金股利1.00元（含税），共计派送税前现金2,000,000.00元，剩余未分配利润滚存入以后年度分配。本次权益分派不送红股，不以资本公积转增股本。上述议案尚需通过股东大会审议。
项目
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 6,480.11 | 3,652.94 |
| 银行存款 | 21,864,128.25 | 16,454,414.00 |
| 其他货币资金 | 7,809.00 | 1,000.00 |
| 合计 | 21,878,417.36 | 16,459,066.94 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 支付宝消费者保障计划保证金 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 合计 | 1,000.00 | 1,000.00 |
截至2018年6月30日，其他货币资金中人民币1,000.00元为本公司向浙江融信网络技术有限公司申请开设淘宝店铺在支付宝（中国）网络技术有限公司缴存的消费者保障计划保证金。
（二）应收票据及应收账款
明细
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | 366,145.00 | |
| 应收账款 | 13,647,933.57 | 10,264,068.40 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合计 | 13,647,933.57 | 10,630,213.40 |
应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 366,145.00 | |
| 合计 | 366,145.00 |
期末公司无已质押的应收票据
期末公司无背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 组合1 | 14,404,626.43 | 100.00 | 756,692.86 | 5.25 | 13,647,933.57 | 10,827,878.53 | 100.00 | 563,810.13 | 5.21 | 10,264,068.40 |
| 组合2 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 14,404,626.43 | 100.00 | 756,692.86 | 5.25 | 13,647,933.57 | 10,827,878.53 | 100.00 | 563,810.13 | 5.21 | 10,264,068.40 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 14,161,549.54 | 708,077.48 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 243,076.89 | 48,615.38 | 20.00 |
| 2-3年（含3年） | 50.00 | ||
| 3年以上 | 100.00 | ||
| 合计 | 14,404,626.43 | 756,692.86 | |
本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额207,762.73元，转回坏账准备金额14,880.00元。
本期无实际核销的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| Bunting Magnetics Europe | 6,664,845.26 | 46.27 | 333,242.26 |
| BUNTING MAGNETICS CO | 966,206.97 | 6.70 | 48,310.35 |
| 荆门市格林美新材料有限公司 | 777,260.76 | 5.40 | 38,863.04 |
| 湖南中伟新能源科技有限公司 | 423,511.93 | 2.94 | 21,175.60 |
| 深圳市尚水智能设备有限公司 | 376,789.74 | 2.61 | 18,839.49 |
| 合计 | 9,208,614.66 | 63.93 | 460,430.73 |
期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款
期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
（三）预付款项
预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 388,833.55 | 100.00 | 225,376.36 | 100.00 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 388,833.55 | 100.00 | 225,376.36 | 100.00 |
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 杭州力视科技有限公司 | 124,800.00 | 32.10 |
| 成都博峰磁材有限公司 | 62,777.03 | 16.14 |
| 杭州鑫笛机械设备有限公司 | 62,100.00 | 15.97 |
| 纽伦堡会展（上海）有限公司 | 11,475.00 | 2.95 |
| 浙江力创阀门制造有限公司 | 7,230.00 | 1.86 |
| 合计 | 268,382.03 | 69.02 |
（四）其他应收款
其他应收款分类披露：
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 435,607.01 | 34.88 | 435,607.01 | 1,366,159.85 | 61.93 | 1,366,159.85 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 组合1 | 813,381.98 | 65.12 | 149,621.60 | 18.39 | 663,760.38 | 839,640.70 | 38.07 | 132,432.04 | 15.77 | 707,208.66 |
| 组合2 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 1,248,988.99 | 100.00 | 149,621.60 | 1,099,367.39 | 2,205,800.55 | 100.00 | 132,432.04 | 2,073,368.51 | ||
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收出口退税 | 435,607.01 | 0.00 | 无坏账风险 | |
| 合计 | 435,607.01 | 0.00 | ||
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 87,031.98 | 4,351.60 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 726,350.00 | 145,270.00 | 20.00 |
| 合计 | 813,381.98 | 149,621.60 | |
本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额17,189.56元，无转回或收回的坏账准备情况。
本期无实际核销的其他应收款情况
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 宁波市国土资源局镇海分局 | 保证金 | 603,000.00 | 1-2年 | 48.28 | 120,600.00 |
| 应收出口退税 | 出口退税 | 435,607.01 | 1年内 | 34.88 | |
| 国网浙江省电力公司宁波供电公司 | 押金 | 50,000.00 | 1-2年 | 4.00 | 10,000.00 |
| 宁波仁力电力工程有限公司 | 押金 | 30,000.00 | 1-2年 | 2.40 | 6,000.00 |
| 河南科隆集团有限公司 | 投标保证金 | 20,000.00 | 1-2年 | 1.60 | 4,000.00 |
| 合计 | 2,149,159.85 | 91.16 | 140,600.00 |
期末无涉及政府补助的应收款项
期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
（五）存货
存货分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 5,536,937.33 | 427,441.58 | 5,109,495.75 | 4,332,296.42 | 427,441.58 | 3,904,854.84 |
| 在产品 | 3,000,461.90 | 3,000,461.90 | 3,206,241.89 | 3,206,241.89 | ||
| 库存商品 | 3,552,056.35 | 649,411.48 | 2,902,644.87 | 1,586,419.01 | 649,411.48 | 937,007.53 |
| 发出商品 | 556,500.04 | 556,500.04 | ||||
| 合计 | 12,089,455.58 | 1,076,853.06 | 11,012,602.52 | 9,681,457.36 | 1,076,853.06 | 8,604,604.30 |
存货跌价准备
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 427,441.58 | 427,441.58 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 649,411.48 | 649,411.48 | ||||
| 发出商品 | ||||||
| 合计 | 1,076,853.06 | 1,076,853.06 | ||||
存货期末余额未含有借款费用资本化金额
（六）其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税留抵税额 | 920,914.62 | 334,725.92 |
| 预缴企业所得税 | 7,813.72 | |
| 合计 | 920,914.62 | 342,539.64 |
（七）固定资产
固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 通用设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）年初余额 | 7,473,797.58 | 3,455,790.31 | 219,626.27 | 2,125,180.80 | 733,860.71 | 14,008,255.67 |
| （2）本期增加金额 | 124,343.95 | 41,442.06 | 16,725.46 | 182,511.47 | ||
| —购置 | 124,343.95 | 41,442.06 | 16,725.46 | 182,511.47 | ||
| —在建工程转入 | ||||||
| —企业合并增加 | ||||||
| —…… | ||||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| —处置或报废 | ||||||
| —…… | ||||||
| （4）期末余额 | 7,473,797.58 | 3,580,134.26 | 261,068.33 | 2,125,180.80 | 750,586.17 | 14,190,767.14 |
| 2．累计折旧 | ||||||
| （1）年初余额 | 2,482,150.53 | 1,274,511.24 | 159,440.79 | 1,830,011.30 | 582,749.45 | 6,328,863.31 |
| （2）本期增加金额 | 140,133.70 | 139,789.03 | 36,462.70 | 9,187.39 | 18,321.58 | 343,894.40 |
| —计提 | 140,133.70 | 139,789.03 | 36462.70 | 9,187.39 | 18,321.58 | 343,894.40 |
| —…… | ||||||
| （3）本期减少金额 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 通用设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| —处置或报废 | ||||||
| —…… | ||||||
| （4）期末余额 | 2,622,284.23 | 1,414,300.27 | 195,903.49 | 1,839,198.69 | 601,071.03 | 6,672,757.71 |
| 3．减值准备 | ||||||
| （1）年初余额 | ||||||
| （2）本期增加金额 | ||||||
| —计提 | ||||||
| —…… | ||||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| —处置或报废 | ||||||
| —…… | ||||||
| （4）期末余额 | ||||||
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 4,851,513.35 | 2,165,833.99 | 65,164.84 | 285,982.11 | 149,515.14 | 7,518,009.43 |
| （2）年初账面价值 | 4,991,647.05 | 2,181,279.07 | 60,185.48 | 295,169.50 | 151,111.26 | 7,679,392.36 |
报告期无暂时闲置的固定资产
报告期无通过融资租赁租入的固定资产
报告期无通过经营租赁租出的固定资产情况
未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 342,986.88 | 尚未履行建设审批手续 |
期末固定资产抵押情况说明：详见七之(一)重要承诺事项
（八）在建工程
在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新建厂房（年产除铁器10000台项目） | 16,204,256.84 | 16,204,256.84 | 8,181,475.04 | 8,181,475.04 | ||
| 合计 | 16,204,256.84 | 16,204,256.84 | 8,181,475.04 | 8,181,475.04 | ||
重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 新建厂房（年产除铁器10000台项目） | 22,970,000.00 | 8,181,475.04 | 8,022,781.80 | 16,204,256.84 | 70.55 | 70.55 | 432,566.66 | 337,566.66 | 4.21 | 金融机构贷款和其他来源 | ||
| 合计 | 22,970,000.00 | 8,181,475.04 | 8,022,781.80 | 16,204,256.84 | 70.55 | 70.55 | 432,566.66 | 337,566.66 | 4.21 |
本期无计提在建工程减值准备情况
（九）无形资产
无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）年初余额 | 21,990,825.00 | 503,076.92 | 22,493,901.92 |
| （2）本期增加金额 | |||
| —购置 | |||
| —内部研发 | |||
| —企业合并增加 | |||
| —…… | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| —…… | |||
| （4）期末余额 | 21,990,825.00 | 503,076.92 | 22,493,901.92 |
| 2．累计摊销 | |||
| （1）年初余额 | 772,830.76 | 203,981.97 | 976,812.73 |
| （2）本期增加金额 | 219,766.89 | 21,403.86 | 241,170.75 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| —计提 | 219,766.89 | 21,403.86 | 241,170.75 |
| —…… | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| —…… | |||
| （4）期末余额 | 992,597.65 | 225,385.83 | 1,217,983.48 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）年初余额 | |||
| （2）本期增加金额 | |||
| —计提 | |||
| —…… | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| —…… | |||
| （4）期末余额 | |||
| 4．账面价值 | |||
| （1）期末账面价值 | 20,998,227.35 | 277691.09 | 21,275,918.44 |
| （2）年初账面价值 | 21,217,994.24 | 299,094.95 | 21,517,089.19 |
截止期末无未办妥产权证书的土地使用权情况
期末无形资产抵押情况说明：详见九之(一)重要承诺事项
（十）递延所得税资产和递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,536,958.63 | 384,239.66 | 1,536,958.63 | 384,239.66 |
| 合计 | 1,536,958.63 | 384,239.66 | 1,536,958.63 | 384,239.66 |
报告期无未经抵销的递延所得税负债
未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 资产减值准备 | 236,136.60 | 236,136.60 |
| 可抵扣亏损 | 259,634.64 | 259,634.64 |
| 合计 | 495,771.24 | 495,771.24 |
由于宁波磁云电子商务有限公司本期业务基本停滞,未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异。
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
| 年份 | 期末余额 | 年初余额 | 备注 |
| 2018 | |||
| 2019 | |||
| 2020 | |||
| 2021 | 85,229.74 | ||
| 2022 | 174,404.90 | ||
| 合计 | 259,634.64 |
（十一）短期借款
短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 抵押借款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 合计 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
期末无已逾期未偿还的短期借款
（十二）应付账款
应付账款列示：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内（含1年） | 10,778,952.37 | 8,627,605.83 |
| 1-2年（含2年） | 135,123.55 | 102,300.96 |
| 2-3年（含3年） | 2,000.00 | 2,000.00 |
| 3年以上 | ||
| 合计 | 10,916,075.92 | 8,731,906.79 |
期末无账龄超过一年的重要应付账款
（十三）预收款项
预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,584,842.46 | 2,869,138.24 |
| 1-2年（含2年） | 59,550.00 | 8,063.65 |
| 2-3年（含3年） | 8,451.98 | 836.24 |
| 3年以上 | 28,099.80 | 35,041.15 |
| 合计 | 5,680,854.24 | 2,913,079.28 |
期末无账龄超过一年的重要预收款项
期末无建造合同形成的已结算未完工项目情况
（十四）应付职工薪酬
应付职工薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 2,138,543.91 | 4,578,433.52 | 5,617,758.22 | 1,099,219.21 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 39,939.90 | 263,077.50 | 253,789.90 | 49,227.50 |
| 合计 | 2,178,483.81 | 4,841,511.02 | 5,871,548.12 | 1,148,446.71 |
短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 1,771,087.56 | 4,060,552.80 | 5,103,891.06 | 727,749.30 |
| （2）职工福利费 | 22,800.00 | 145,500.00 | 142,200.00 | 26,100.00 |
| （3）社会保险费 | 29,506.60 | 191,218.40 | 185,939.60 | 34,785.40 |
| 其中：医疗保险费 | 24,790.50 | 163,289.90 | 157,525.50 | 30,554.90 |
| 工伤保险费 | 2,787.90 | 15,227.90 | 16,161.80 | 1,854.00 |
| 生育保险费 | 1,928.20 | 12,700.60 | 12,252.30 | 2,376.50 |
| （4）住房公积金 | 102,041.00 | 102,041.00 | ||
| （5）工会经费和职工教育经费 | 315,149.75 | 79,121.32 | 83,686.56 | 310,584.51 |
| 合计 | 2,138,543.91 | 4,578,433.52 | 5,617,758.22 | 1,099,219.21 |
设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 38,562.60 | 254,005.70 | 245,038.30 | 47,530.00 |
| 失业保险费 | 1,377.30 | 9,071.80 | 8,751.60 | 1,697.50 |
| 合计 | 39,939.90 | 263,077.50 | 253,789.90 | 49,227.50 |
（十五）应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 197,683.48 | |
| 企业所得税 | 2,080,506.98 | 1,059,520.38 |
| 个人所得税 | 28,154.86 | 24,874.35 |
| 城市维护建设税 | 22,335.80 | 40.00 |
| 房产税 | 36,166.90 | 37,538.32 |
| 教育费附加 | 9,555.35 | 17.14 |
| 地方教育附加 | 6,398.80 | 11.43 |
| 土地使用税 | 68,955.00 | 68,955.00 |
| 印花税 | 1,880.90 | 2,202.20 |
| 残疾人保障金 | 153.33 | 120.00 |
| 合计 | 2,254,107.92 | 1,390,962.30 |
（十六）其他应付款
明细情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | 31,463.02 | 26,693.33 |
| 其他应付款 | 1,023,129.82 | 1,634,491.49 |
| 合计 | 1,054,592.84 | 1,661,184.82 |
应付利息
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 20,021.92 | 13,933.33 |
| 短期借款应付利息 | 11,441.10 | 12,760.00 |
| 合计 | 31,463.02 | 26,693.33 |
其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内（含1年） | 23,129.82 | 30,791.49 |
| 1-2年（含2年） | 3,700.00 | |
| 2-3年（含3年） | 1,000,000.00 | 1,600,000.00 |
| 合计 | 1,023,129.82 | 1,634,491.49 |
账龄超过一年的重要其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 吴望蕤 | 1,000,000.00 | 涉税保证金 |
（十七）长期借款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 抵押借款 | 14,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 合计 | 14,000,000.00 | 8,000,000.00 |
（十八）股本
| 项目 | 年初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 合计 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
（十九）资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,937,811.38 | 1,937,811.38 | ||
| 合计 | 1,937,811.38 | 1,937,811.38 |
（二十）盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 2,319,320.08 | 2,319,320.08 | ||
| 合计 | 2,319,320.08 | 2,319,320.08 |
（二十一）未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 18,964,616.94 | 12,822,263.09 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后年初未分配利润 | 18,964,,616.94 | 12,822,263.09 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 8,054,667.35 | 10,141,509.30 |
| 减：提取法定盈余公积 | 999,155.45 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 3,000,000.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 27,019,284.29 | 18,964,616.94 |
（二十二）营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 43,377,377.18 | 27,090,084.51 | 23,899,543.97 | 13,795,176.19 |
| 其他业务 | 6,261.42 | |||
| 合计 | 43,383,638.60 | 27,090,084.51 | 23,899,543.97 | 13,795,176.19 |
（二十三）税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 148,141.47 | 103,292.46 |
| 教育费附加 | 63,489.20 | 44,160.23 |
| 地方教育费附加 | 42,326.13 | 29,440.16 |
| 房产税 | 36,166.90 | 25,678.85 |
| 印花税 | 11,088.40 | 6,100.90 |
| 城镇土地使用税 | 68,955.00 | 69,355.35 |
| 合计 | 370,167.10 | 278,027.95 |
（二十四）销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 1,533,037.43 | 1,224,831.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其中主要项目： | ||
| 工资薪酬类 | 809,119.06 | 661,983.44 |
| 运输费 | 465,950.71 | 296,164.41 |
| 广告宣传费 | 92,599.00 | 108,842.99 |
| 差旅费 | 38,805.10 | 11,799.52 |
（二十五）管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 1,966,611.01 | 1,759,685.24 |
| 其中主要项目: | ||
| 工资薪酬类 | 919,934.20 | 879,778.14 |
| 无形资产摊销 | 33,115.05 | 241,869.71 |
| 汽车费用 | 74,755.94 | 77,792.83 |
| 办公费 | 85,002.40 | 32,166.51 |
| 差旅费 | 10,190.66 | 30,514.00 |
| 业务招待费 | 24,842.00 | 24,163.06 |
| 中介费 | 608,070.55 | 296,033.60 |
（二十六）研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 1,673,128.37 | 894,344.33 |
（二十七）财务费用
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 184,426.67 | 76,366.67 |
| 减：利息收入 | 22,110.11 | 17,525.68 |
| 汇兑损益 | -329,491.07 | 355,510.04 |
| 其他 | 27,418.12 | 31,396.91 |
| 合计 | -139,756.39 | 445,747.94 |
（二十八）资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 210,072.29 | |
| 存货跌价损失 | ||
| 合计 | 210,072.29 |
（二十九）营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补贴 | 20,000.00 | 50,000.00 | 20,000.00 |
| 无需支付款项 | |||
| 其他 | 10,237.30 | ||
| 合计 | 20,000.00 | 60,237.30 | 20,000.00 |
计入营业外收入的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 实施工程中心培育梯队 | 50,000.00 | 收益相关 | |
| 2017年度澥浦镇经济发展科技人才奖 | 20,000.00 | 收益相关 | |
| 合计 | 20,000.00 | 50,000.00 |
（三十）营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 捐赠支出 | 2,000.00 | 2,000.00 | |
| 其他（运保费损益） | 73,579.53 | 73,579.53 | |
| 合计 | 75,579.53 | 75,579.53 |
本期营业外支出其他项均为运保费损益，未有行政处罚。
（三十一）所得税费用
所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,570,048.06 | 1,299,289.08 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 2,570,048.06 | 1,299,289.08 |
（三十二）现金流量表项目
收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 22,110.11 | 4,548.55 |
| 营业外收入 | 0.66 | 10,237.30 |
| 补贴收入 | 20,000.00 | 50,000.00 |
| 收到的其他往来 | 354,759.06 | 1,053,800.00 |
| 合计 | 396,869.83 | 1,118,585.85 |
支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用支出 | 2,272,026.41 | 1,049,189.42 |
| 财务费用 | 27,418.12 | 299,322.57 |
| 营业外支出 | 74,026.31 | |
| 支付的其他往来 | 888,605.77 | 478,323.74 |
| 期末受限货币资金 | ||
| 合计 | 3,262,076.61 | 1,826,835.73 |
（三十三）现金流量表补充资料
现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 8,054,667.35 | 4,166,017.03 |
| 加：资产减值准备 | 210,072.29 | |
| 固定资产折旧 | 343,894.40 | 360,794.80 |
| 无形资产摊销 | 241,170.75 | 242,895.41 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,553.22 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -145,064.40 | 384,218.15 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,407,998.22 | -866,609.41 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -2,311,486.34 | 1,714,118.61 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 3,827,659.36 | -1,410,047.44 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,814,468.41 | 4,591,387.15 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 21,877,417.36 | 11,925,363.18 |
| 减：现金的期初余额 | 16,458,066.94 | 11,044,246.90 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 5,419,350.42 | 881,116.28 |
本期无支付的取得子公司的现金
本期无收到的处置子公司的现金
现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 21,877,417.36 | 16,458,066.94 |
| 其中：库存现金 | 6,480.11 | 3,652.94 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 21,864,128.25 | 16,454,414.00 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 21,877,417.36 | 16,458,066.94 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 1,000.00 | 1,000.00 |
（三十四）所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,000.00 | 支付宝消费者保障计划保证金 |
| 固定资产 | 4,480,499.73 | 借款抵押；详见七、 承诺及或有事项 |
| 无形资产 | 20,998,085.42 | 借款抵押；详见七、 承诺及或有事项 |
| 合计 | 25,479,585.15 |
三、合并范围的变更
（一）非同一控制下企业合并
本期未发生的非同一控制下企业合并的情况。
（二）同一控制下企业合并
本期未发生的同一控制下企业合并的情况。
（三）反向购买
本期未发生反向购买。
（四）处置子公司
本期未发生处置子公司。
四、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 磁源进出口 | 宁波 | 宁波 | 贸易 | 100.00 | 受让 | |
| 磁云电子 | 宁波 | 宁波 | 贸易 | 100.00 | 受让 | |
五、关联方及关联交易
（一）本公司的母公司情况
本公司最终控制方是：本公司实际控制人为自然人吴望蕤、童芝萍夫妇。
（二）本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“四、在其他主体中的权益”。
（三）本公司的合营和联营企业情况
本公司无合营企业和联营企业。
（四）其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 丁新跃 | 磁源进出口法定代表人 |
（五）关联交易情况
关联担保情况
本公司作为被担保方：
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 吴望蕤、童芝萍 | 8,500,000.00 | 2015.6.3 | 2018.6.3 | 是 |
关联担保情况说明：
（1）2015年6月11日，股东吴望蕤和童芝萍与上海浦东发展银行股份有限
公司宁波江北支行签订《最高额保证合同》（编号：ZB2015060101），为本公司自2015年6月3日至2018年6月3日止的期间内与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行办理约定的各类业务形成的债务提供最高额850.00万元的连带责任保证担保。截至2018年6月30日，公司在该担保项下融资金额为零元。
（六）关联方应收应付款项
应收项目
本期无关联方应收项目。
应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 其他应付款 | |||
| 吴望蕤 | 1,000,000.00 | 1,600,000.00 | |
| 其他应付款小计 | 1,000,000.00 | 1,600,000.00 |
六、政府补助
与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 发生额 | 上期发生额 | |||
| 实施工程中心培育梯队 | 50,000.00 | 营业外收入 | ||
| 2017年度澥浦镇经济发展科技人才奖 | 20,000.00 | 20,000.00 | 营业外收入 | |
| 合计 | 20,000.00 | 20,000.00 | 50,000.00 | |
七、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1） 截至2018年6月30日，公司以原值为6,984,802.58元，净值为
4,480,499.73元的房屋建筑物和原值为1,287,825.00元，净值为985,185.42元的土地使用权作为抵押物，与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行签订《最高额抵押合同》（编号：
ZD9409201600000008），为公司与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务所形成的债务提供最高额人民币875.00万元的连带责任抵押担保，担保期间为2016年7月11日至2019年6月30日。截至2018年6月30日，公司在该《最高额抵押合同》项下融资金额为800.00万元。
（2） 截至2018年6月30日，公司以原值为20,703,000.00元，净值为
20,012,900.00元的土地使用权作为抵押物，与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行签订《最高额抵押合同》（编号：
ZD9409201700000009），为公司与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务所形成的债务提供最高额人民币1,400.00万元的连带责任抵押担保，担保期间为2017年8月16日至2019年11月24日。截至2018年6月30日，公司在该《最高额抵押合同》项下融资金额为1,400.00万元。.
（二）或有事项
截至财务报表批准报出日，本公司无需要披露的重要或有事项。
八、资产负债表日后事项
（一）利润分配情况
2018年7月27日，经第一届董事会第十三次会议审议通过了《公司2018年上半年利润分配方案》：以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派送现金股利1.00元（含税），共计派送税前现金2,000,000.00元，剩余未分配利润滚存入以后年度分配。本次权益分派不送红股，不以资本公积转增股本。上述议案尚需通过股东大会审议。
（二）其他重要事项
截至财务报表批准报出日，本公司无需要披露的其他重要事项。
九、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 组合1 | 14,235,240.12 | 99.93 | 748,223.54 | 5.26 | 13,487,016.58 | 10,653,347.52 | 100.00 | 543,923.58 | 5.11 | 10,109,423.94 |
| 组合2 | 9,384.90 | 0.07 | 9,384.90 | |||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 14,244,625.02 | 100.00 | 748,223.54 | 5.26 | 13,496,401.48 | 10,653,347.52 | 100.00 | 543,923.58 | 5.11 | 10,109,423.94 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 13,992,163.23 | 699,608.16 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 243,076.89 | 48,615.38 | 20.00 |
| 2-3年（含3年） | 50.00 | ||
| 3年以上 | 100.00 | ||
| 合计 | 14,235,240.12 | 748,223.54 | |
本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额204,299.96元。
本期无实际核销的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| Bunting Magnetics Europe | 6,664,845.26 | 46.79 | 333,242.26 |
| BUNTING MAGNETICS CO | 966,206.97 | 6.78 | 48,310.35 |
| 荆门市格林美新材料有限公司 | 777,260.76 | 5.46 | 38,863.04 |
| 湖南中伟新能源科技有限公司 | 423,511.93 | 2.97 | 21,175.60 |
| 深圳市尚水智能设备有限公司 | 376,789.74 | 2.65 | 18,839.49 |
| 合计 | 9,208,614.66 | 64.65 | 460,430.73 |
期末无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况
期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
（二）其他应收款
其他应收款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 318,541.88 | 28.15 | 318,541.88 | 958,916.93 | 53.34 | 958,916.93 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 组合1 | 813,011.98 | 71.85 | 149,603.10 | 18.40 | 663,408.88 | 838,900.70 | 46.66 | 132,395.04 | 15.78 | 706,505.66 |
| 组合2 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 1,131,553.86 | 100.00 | 149,603.10 | 981,950.76 | 1,797,817.63 | 100.00 | 132,395.04 | 1,665,422.59 | ||
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 应收出口退税 | 318,541.88 | 无坏账风险 | ||
| 合计 | 318,541.88 | |||
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 86,661.98 | 4,333.10 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 726,350.00 | 145,270.00 | 20.00 |
| 合计 | 813,011.98 | 149,603.10 | |
本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额17,209.06元，无收回或转回坏账准备情况。
本期无实际核销的其他应收款情况
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 宁波市国土资源局镇海分局 | 保证金 | 603,000.00 | 1-2年 | 59.03 | 120,600.00 |
| 应收出口退税 | 出口退税 | 318,541.88 | 1年内 | 31.18 | |
| 国网浙江省电力公司宁波供电公司 | 押金 | 50,000.00 | 1-2年 | 4.89 | 10,000.00 |
| 宁波仁力电力工程有限公司 | 押金 | 30,000.00 | 1-2年 | 2.94 | 6,000.00 |
| 河南科隆集团有限公司 | 投标保证金 | 20,000.00 | 1-2年 | 1.96 | 4,000.00 |
| 合计 | 1,021,541.88 | 95.11 | 140,600.00 |
期末无涉及政府补助的应收款项
期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
（三）长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 | ||
| 合计 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 | ||
对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 磁源进出口 | 1,047,087.55 | 1,047,087.55 | ||||
| 磁云电子 | 964,606.14 | 964,606.14 | ||||
| 合计 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 |
（四）营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 38,997,357.06 | 23,461,204.54 | 20,332,111.83 | 10,813,525.91 |
| 其他业务 | 6,261.42 | |||
| 合计 | 39,003,618.48 | 23,461,204.54 | 20,332,111.83 | 10,813,525.91 |
十、补充资料
当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,553.22 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | -20,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 74,026.31 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | 13,894.88 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 41,684.65 |
净资产收益率及每股收益：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 17.05% | 0.40 | 0.40 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 16.96% | 0.40 | 0.40 |
宁波西磁磁业发展股份有限公司
二〇一八年七月二十七日