安徽黄山胶囊股份有限公司
2018年半年度报告
2018年8月
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人余春明、主管会计工作负责人汪红时及会计机构负责人(会计主管人员)汪红时声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。如本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，则该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司存在的风险因素敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”。 敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 股份变动及股东情况 ...... 33
第七节 优先股相关情况 ...... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 37
第九节 公司债券相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
第十一节 备查文件目录 ...... 119
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 黄山胶囊、发行人、公司、本公司、股份公司 | 指 | 安徽黄山胶囊股份有限公司 |
| 控股股东 | 指 | 余春明 |
| 实际控制人 | 指 | 余春明、余超彪 |
| 德容公司、子公司 | 指 | 安徽德容制药设备有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 安徽黄山胶囊股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 安徽黄山胶囊股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 安徽黄山胶囊股份有限公司监事会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《安徽黄山胶囊股份有限公司章程》 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国元证券、保荐人、保荐机构、主承销商 | 指 | 国元证券股份有限公司 |
| 天健会计师事务所、审计机构、会计师 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 国家药监局 | 指 | 国家食品药品监督管理局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日-2018年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 黄山胶囊 | 股票代码 | 002817 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 安徽黄山胶囊股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 黄山胶囊 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Anhui Huangshan Capsule Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HSJN | ||
| 公司的法定代表人 | 余春明 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 项先理 | 汪宝珍 |
| 联系地址 | 安徽省旌德县白地洪川 | 安徽省旌德县白地洪川 |
| 电话 | 0563-8630512 | 0563-8630512 |
| 传真 | 0563-8630512 | 0563-8630512 |
| 电子信箱 | xxl@hsjn.com | wbz@hsjn.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 146,387,310.91 | 148,608,022.37 | -1.49% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 20,606,571.02 | 27,405,670.44 | -24.81% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 15,770,202.27 | 21,285,637.54 | -25.91% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 6,169,477.76 | 13,072,519.69 | -52.81% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.24 | 0.32 | -25.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.24 | 0.32 | -25.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.06% | 4.28% | -1.22% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 761,465,598.79 | 738,732,768.23 | 3.08% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 677,176,436.40 | 666,103,565.38 | 1.66% |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 86,670,000 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.2378 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,382,693.12 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,241,365.28 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 65,787.19 | |
| 减：所得税影响额 | 853,476.84 | |
| 合计 | 4,836,368.75 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）主营业务及经营模式公司一直从事药用空心胶囊的研发、生产和销售，产品包括明胶空心胶囊和肠溶明胶空心胶囊，主要用于胶囊剂药品制剂及部分保健品的生产，是行业内具备较高品牌美誉度、较大生产规模和技术优势的专业化药用空心胶囊生产企业。公司能够生产00#、0#、1#、2#、3#、4#、5#等各种型号以及胃溶、肠溶、胃肠复合型等不同功能的药用空心胶囊，年生产能力达
300亿粒以上，并且是国内少数几家拥有肠溶明胶空心胶囊规模化生产技术的企业之一。
公司主要采取点对点直销的模式向国内外规范的药物制剂和保健品企业提供空心胶囊产品和服务。报告期内公司主营业务和经营模式未发生变化。
(二)主要的业绩驱动因素公司管理层坚持品牌建设，公司根据行业发展及市场需求，积极加大技术创新及市场开发力度。报告期内，公司产品及客户结构优化，保证了公司业绩的稳定持续增长。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 主要为设备及办公楼筹建 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）质量管理优势作为基础药用辅料之一，公司一直将产品的标准化、规范化、安全性作为药用空心胶囊生产的根本标准。自成立以来，产品质量控制体系的建立和规范一直是公司发展的基础。经过多年探索和优化提升，公司依据GB/T19001、中国GMP2010、欧盟GMP等法规以及相关指南建立规范的质量管理体系，先后通过ISO9001:2000/ISO9001:2008质量管理体系认证， 确保 了
从原辅料采购到产品交付全过程实现安全有效的管控。公司产品获NSF（National Sanitation Foundation，美国全国卫生基金会）认证（C0234684-01号）。
公司建立了完善的QA、QC管理组织机构，QC实验室配置了先进的检测仪器和设备，严格按照规范的质量管理体系组织生产，通过对生产过程中各环节的质量控制和跟踪，在符合中国药典2015年版标准要求下不采用环氧乙烷灭菌工艺，以保证产品质量安全、稳定、均一。
（2）销售渠道优势公司具有完善的营销管理机制，始终坚持以客户为中心，为客户创造价值，不断创新营销理念，在产品高度标准化前提下，大力推行定制化营销服务模式。将专业化的技术支持、技术服务有机地融合于系统的营销中，在为客户提供符合药物制剂标准的药用空心胶囊产品同时，还提供包括功能定制和上机装药等技术和应用方面的支持与培训。
长期以来，凭借优良的产品品质与规范严谨的质量管理体系，客户群体遍布全国三十多个省、自治区和直辖市，公司产品获得了众多制药企业的认可，并与多家大型制药企业建立了稳固的合作伙伴关系，随着我国经济水平的发展和消费能力的提高，农村合作医疗、城市居民医保的逐渐铺开，国内药品、保健品消费量逐年增加；尤其是近年来仿制药一致性评价及辅料关联审评政策的出台对医药行业将会带来巨大的变革，制药企业对供应商的选择将更注重于品牌和研发实力，公司作为国内药用辅料制造业的领先企业将具备更大优势。
（3）技术研发优势公司秉承质量源自设计（QbD）质量理念，坚持新产品研发和产品技术服务是公司作为制造企业的核心和动力源泉。建立规范产品技术研发管理体系，对产品立项、研发项目管理、信息法规与专利、产品国内和国际注册、产品技术服务等各系统进行了规范管理，确保产品处方和工艺从设计、研发、中试放大到工艺验证规模化生产均得到有效控制，充分保证产品的安全和稳定性。
公司积极与安徽省医学科学研究院等科研院所开展合作。技术研发主要包括新产品的技术开发和设备的生产工艺改进。公司技术研发中心不断消化吸收国内外先进技术，持续增加自主研发投入，掌握了国内先进的肠溶包衣新材料的制备和应用方法、特型明胶空心胶囊生产技术、肠溶明胶空心胶囊蘸胶改良工艺等核心技术，并获得多项发明专利和外观设计专利，其中，肠溶包衣新材料研究与应用通过安徽省科技成果鉴定，获安徽科学技术研究成果证书；肠溶明胶空心胶囊产品被评定为安徽省高新技术产品。
公司于2010年通过高新技术企业认定，2013年、2016年通过高新技术企业复审。于2015年9月获得《省认定企业技术中心证书》（皖ETC证2015119号），报告期内募投项目药用胶囊工程技术研究中心现已投入运行。公司技术研发中心一直紧跟政策的落实进展情况，与新老客户、专业研究机构展开紧密合作，致力于仿制药一致性评价过程中关于胶囊制剂一致性及特殊指标的研究和实验，为公司客户定制化专业服务和销售提供了有力的技术支持。随着国家食品药品监督管理局从2018年1月1日起对辅料实行关联审评制度，药品上市企业对空心胶囊辅料的定制化要求越来越细分化，空心胶囊专业的研究更为重要，因此公司的技术研发中心的优势更为明显。技术研发中心成为我公司今后长足发展最大优势。
（4）专业化、规模化优势公司是行业内规模最大的药用空心胶囊生产企业之一，年产能达300亿粒以上，并拥有专业化的药用空心胶囊生产设备，能够生产各种规格、品种的药用空心胶囊，并提供专业化的产品定制服务。随着公司规模的进一步扩大、专业化程度的不断提高，规模经济效应带来的成本优势使得产品的性价比较业内其他企业具有明显的竞争优势。
（5）品牌美誉优势我公司是中国最早的药用空心胶囊生产企业之一，近三十年高品质药用空心胶囊生产历史。在药用空心胶囊行业，公
司具有较高的知名度，现为中国医药包装协会药用空心胶囊专业委员会副主任单位之一。公司的商标被评为安徽省著名商标，“旌川”牌药用空心胶囊获“安徽名牌产品”称号。报告期内“旌川”牌明胶空心胶囊和肠溶明胶空心胶囊荣获“中国化学制药行业药用辅料优秀产品品牌”。
（6）管理优势公司按GMP要求建立了一套完整的质量体系。从供应商选择、原辅料采购、产品研发、生产管理、质量检测与放行、产品销售到售后服务，产品链得到保证的状态下得以运行。对产品质量、产量、成本、销量等业绩指标进行追踪管理，并对运营过程中的每一个流程均实行精细化管理。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司致力于“成为国内领先的医药科技服务平台”的发展战略，紧紧围绕2018年经营目标，抓住国家进一步加强对药物制剂领域进行产品优化的机遇，开拓市场，优化提升公司内部管理。在抓好创新的同时高度重视产品质量和服务质量，进一步增强核心竞争力，继续提升黄山胶囊在胶囊行业的地位。
2018年上半年，公司实现营业收入14,638.73万元，比上年同期下降1.49%；实现净利润2060.66万元，比上年同期下降24.81%。主要原因系1、篁嘉园新区项目一期工程投产折旧费、相关费用增加。2、受环境政策因素影响原辅材料价格上涨。3、医药行业受医保控费、抗生素限量、两票制等政策的影响市场竞争加剧。
报告期内公司募投项目“空心胶囊智能制造新模式项目”已完成项目设计阶段，现已进入建筑施工阶段。随着国家供给侧结构性改革深入推进，医疗体制改革持续深化，监管政策密集出台，报告期内，公司各方面工作按计划
开展，并取得阶段性成效，主要如下：
1、市场营销方面报告期内，随着仿制药一致性评价和辅料关联审评政策的实施，公司积极响应并致力于仿制药一致性评价过程中关于胶囊制剂一致性及特殊指标的研究和实验，为客户定制化专业服务提供技术支持。以“打造战略性客户和开发有影响力的新客户”为目标，强化核心品种的销售管理，细化业绩考核方案。同时，优化市场布局，积极拓展潜力市场；强化品牌形象，着力提高产品市场占有率；优化营销队伍管理和建设，提升营销团队业务能力和执行力。
2、生产质量方面报告期内，公司坚持以市场需求为导向，通过优化SOP管理，强化生产管理、设备管理等一系列管理的动作，提高劳动生产率，打造成本管理体系，降低生产运行成本；加强对生产全过程的监督管理和质量控制，严格执行大宗原料招标采购制度，保证原辅材料质量，降低采购成本；加强安全生产管理，全面落实安全生产责任制，未发生重大安全生产事故。
3、研发方面报告期内，不断完善人才引进、培养和激励机制，打造规范的技术研发体系，技术中心成立了十五个项目组，公司通过持续的理论探索和生产实践，开展了数十项技术工艺研发。报告期内，在专利方面接到发明专利权通知书两份专利号：
201610291122.X一种胶囊脱模装置和专利号：201610291125.3.一种特种胶囊脱模装置。
4、完善公司治理，促进规范运作报告期内，公司按照上市公司规范运行具体要求，积极推进内控建设，规范“三会”运行，健全上市公司信息披露管理、投资者关系管理等工作，进一步完善公司治理，全面推进组织架构及管理流程优化等工作，努力提升企业管理绩效，并通过互动易平台、投资者来电接听等多种方式，畅通投资者与上市公司交流的渠道，增强公司运作透明度，维护上市公司良好市场形象。
二、主营业务分析
概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同√ 是 □ 否参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 146,387,310.91 | 148,608,022.37 | -1.49% | |
| 营业成本 | 96,407,340.69 | 92,163,746.94 | 4.60% | |
| 销售费用 | 15,017,745.85 | 14,111,959.86 | 6.42% | |
| 管理费用 | 15,606,217.85 | 15,241,564.84 | 2.39% | |
| 财务费用 | -3,530,575.17 | -167,106.72 | -2,012.77% | 主要系本期结构性存款利息收入增加所致 |
| 所得税费用 | 3,427,041.97 | 4,476,798.98 | -23.45% | |
| 研发投入 | 4,671,953.93 | 5,953,145.05 | -21.52% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,169,477.76 | 13,072,519.69 | -52.81% | 主要系本期购买商品、接受劳务以及为职工支付的现金增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 168,571,034.73 | 6,736,066.28 | 2,402.51% | 主要系上期购买的银行理财产品到期收回所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,493,394.65 | -12,080,610.12 | 79.36% | 本期系本期取得借款及子公司少数股东投入资本增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 172,245,700.68 | 7,727,782.06 | 2,128.92% | 主要系上期购买的银行理财产品到期收回所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 146,387,310.91 | 100% | 148,608,022.37 | 100% | -1.49% |
| 分行业 | |||||
| 药用空心胶囊制 造行业 | 146,387,310.91 | 100.00% | 148,608,022.37 | 100.00% | -1.49% |
| 分产品 | |||||
| 明胶空心胶囊 | 114,945,032.60 | 78.52% | 114,016,807.20 | 76.72% | 0.81% |
| 肠溶明胶空心胶囊 | 31,365,863.22 | 21.43% | 34,591,215.17 | 23.28% | -9.32% |
| 其他业务 | 76,415.09 | 0.05% | 100.00% | ||
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 146,337,831.81 | 99.97% | 148,562,406.91 | 99.97% | -1.50% |
| 出口销售 | 49,479.10 | 0.03% | 45,615.46 | 0.03% | 8.47% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 药用空心胶囊制 造行业 | 146,387,310.91 | 96,407,340.69 | 34.14% | -1.49% | 4.60% | -3.84% |
| 分产品 | ||||||
| 明胶空心胶囊 | 114,945,032.60 | 79,318,320.37 | 30.99% | 0.81% | 6.29% | -3.56% |
| 肠溶明胶空心胶囊 | 31,365,863.22 | 17,089,020.32 | 45.52% | -9.32% | -2.59% | -3.77% |
| 其他业务 | 76,415.09 | 100.00% | 100.00% | 100.00% | ||
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 146,337,831.81 | 96,377,824.80 | 34.14% | -1.50% | 4.59% | -3.84% |
| 出口销售 | 49,479.10 | 29,515.89 | 40.35% | 8.47% | 49.00% | -16.22% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 319,804,488.74 | 42.00% | 165,246,401.04 | 23.41% | 18.59% | |
| 应收账款 | 72,563,771.09 | 9.53% | 64,602,565.87 | 9.15% | 0.38% | |
| 存货 | 70,051,942.99 | 9.20% | 57,453,381.65 | 8.14% | 1.06% | |
| 投资性房地产 | ||||||
| 长期股权投资 | 246,858.75 | 0.03% | -0.03% | |||
| 固定资产 | 196,125,162.77 | 25.76% | 199,053,825.22 | 28.20% | -2.44% | |
| 在建工程 | 49,890,236.16 | 6.55% | 35,241,887.46 | 4.99% | 1.56% | |
| 短期借款 | 3,200,000.00 | 0.42% | 0.42% | |||
| 长期借款 | ||||||
| 其他流动资产 | 1,427,879.43 | 0.19% | 140,000,000.00 | 19.83% | -19.64% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 26,367.96 |
| 报告期投入募集资金总额 | 78.33 |
| 已累计投入募集资金总额 | 18,171.42 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 8,226.15 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 31.20% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2179号文核准，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,167万股，发行价为每股人民币13.88元，共计募集资金30,077.96万元，坐扣承销和保荐费用2,100万元后的募集资金为27,977.96万元，另减除承销保荐费、上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,610万元后，公司本次募集资金净额为26,367.96万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕5-13号）。2、本公司以前年度已使用募集资金18,093.09万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为281.87万元；2018年度实际使用募集资金78.33万元，2018年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为126.45万元；累计已使用募集资金18,171.42万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为408.32万元。截至2018年06月30日，募集资金余额为人民币8,604.86万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 年产220亿粒药用空心胶囊扩建项目 | 是 | 24,567.96 | 16,477.86 | 16,477.86 | 100.00% | 2017年12月31 | 293.62 | 否 | 否 | |
| 日 | ||||||||||
| 药用胶囊工程技术研究中心建设项目 | 否 | 1,800.00 | 1,800.00 | 2.06 | 1,526.00 | 84.78% | 2017年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 空心胶囊智能制造新模式项目 | 否 | 8,226.15 | 76.27 | 167.56 | 2.04% | 2020年07月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 26,367.96 | 26,504.01 | 78.33 | 18,171.42 | -- | -- | 293.62 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 补充流动资金（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 超募资金投向小计 | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 合计 | -- | 26,367.96 | 26,504.01 | 78.33 | 18,171.42 | -- | -- | 293.62 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、年产220亿粒药用空心胶囊扩建项目分两期包含48条生产线，其中：（1）第一期24条生产线已完工并投入生产，未达到预计效益的原因主要系1)篁嘉园新区项目一期工程投产折旧费、相关费用增加。2)受环境政策因素影响原辅材料价格上涨。 3)医药行业受医保控费、抗生素限量、两票制等政策的影响，市场竞争加剧。（2）根据公司2017年7月30日公司第三届董事会第四次临时会议和2017年8月16日公司2017年度第一次临时股东大会审议通过《变更部分募投项目的议案》，公司将《年产220亿粒药用空心胶囊扩建项目》的第二期建设项目进行技术升级，将其变更为《空心胶囊智能制造新模式项目》，本期尚处于投资建设阶段。2、药用胶囊工程技术研究中心建设项目是提高公司的创新能力，不直接产生经济效益。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 2016年11月15日,公司召开第二届董事会第十五次(临时)会议和第二届监事会第十次(临时)会议，审议通过了《安徽黄山胶囊股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 16,083.21万元。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时 | 不适用 | |||||||||
| 补充流动资金情况 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2018年06月30日，募集资金余额8,604.86万元，均存放于募集资金账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 空心胶囊智能制造新模式项目 | 年产220亿粒药用空心胶囊扩建项目 | 8,226.15 | 76.27 | 167.56 | 2.04% | 2020年07月31日 | 否 | 否 | |
| 合计 | -- | 8,226.15 | 76.27 | 167.56 | -- | -- | -- | -- | |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 因原募投项目《年产220亿粒药用空心胶囊扩建项目》编制时间较早，近年来随着我国医药健康产业的飞速发展，原募投项目逐渐凸显自动化水平不突出、信息化系统相对孤立、智能化设备和软件应用率较低等不足，已不能满足我国医药健康市场对高品质胶囊的需求，因此，公司将《年产220亿粒药用空心胶囊扩建项目》的第二期建设项目进行技术升级，将其变更为《空心胶囊智能制造新模式项目》，上述《变更部分募投项目的议案》业经公司2017年7月30日公司第三届董事会第四次临时会议和2017年8月16日公司2017年度第一次临时股东大会审议通过。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 根据公司2017年7月30日公司第三届董事会第四次临时会议和2017年8月16日公司2017年度第一次临时股东大会审议通过《变更部分募投项目的议案》，公司将《年产220亿粒药用空心胶囊扩建项目》的第二期建设项目进行技术升级，将其变更为《空心胶囊智能制造新模式项目》，本期尚处于投资建设阶段。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 《2018年半年度募集资金存放与实际使 | 2018年08月08日 | 详见巨潮资讯网 |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
用情况的专项报告》 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -35.00% | 至 | 10.00% |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 2,460.28 | 至 | 4,163.54 |
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 3,785.04 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 1、篁嘉园新区项目一期工程投产折旧费、相关费用增加。 2、受环境政策因素影响原辅材料价格上涨。 3、医药行业受医保控费、抗生素限量、两票制等政策的影响市场竞争加剧。 | ||
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策监管风险由于药用空心胶囊直接关系到药品生产流通环节的质量安全，因此食药监部门一直参照GMP对药用空心胶囊行业实行监管，但与药品的注册文号和GMP认证管理模式不同，我国药用空心胶囊行业的管理制度尚不健全，因此参与市场竞争的企业良莠不齐，由此导致药用空心胶囊市场不规范，以及各企业之间产品质量差异较大，问题出现比较多。
按照《国务院关于改革药品医疗器械审评审批制度的意见》（国发[2015]44号）的总体部署，经国家食品药品监督管理总局批准，国家药典委根据2016年度药品医疗器械审评审批制度改革相关研究课题的设立，草拟了胶囊（空心胶囊）通则，国家对药用空心胶囊行业的相关管理制度和标准的建设与完善尚存较大不确定性，公司产品可能无法及时适应修订的行业标准要求，并由此给公司的生产经营带来不确定性风险。
公司将密切关注和研究分析相关行业政策走势，及时把握行业发展变化趋势，不断优化产品结构，加大市场开拓力度，充分发挥品牌优势，根据市场和行业规律，积极响应国家号召，对公司的经营方法进行合理的调整和布局。
2、原材料价格波动风险胶囊用明胶是公司产品最主要的原材料，胶囊用明胶行业是公司的上游产业，行业集中度较高，其价格受供需关系影响较大。若原材料价格大幅上涨，将造成公司采购成本的攀升，对公司产品的毛利造成影响。公司将加强对市场的调研，全面掌握市场行情，编制采购预算，优化采购流程，对主要原材料进行战略储备，加大对供应商的管理考核，有效降低原材料采购风险。
3、产品降价风险受医药招标竞价、医保控费等方面影响，各企业的竞争将趋激烈，公司可能面临产品降价风险。公司将积极应对，提升公司核心竞争力，以确保公司长期可持续发展。
4、人力资源的风险。随着公司规模的扩张和业务的拓展，可能存在管理人才和专业人才储备与公司发展需求不能很好匹配的风险。公司将加强人力资源管理，建立完善、高效、灵活的人才培养和管理机制。通过培养、引进等方式，扩充公司发展所需的技术、管理、营销人员；完善岗位竞聘、绩效考核、人才评估等体系，加强公司管理人员和后备干部的管理技能培训，进一步提高员工的整体素质。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 48.55% | 2018年05月11日 | 2018年05月12日 | 具体内容详见公司刊载于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的《2017年度股东大会决议公告》（公告编号:2018-017） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人之一、董事长余春明，公司股 | 股份锁定及限售承诺 | （其中，持有公司股份的监事仅承诺第（1）项与 | 2016年10月25日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 东、实际控制人之一、董事、总经理余超彪，胡建飞、汪红时、叶松林、刘松林、朱观润 | 第（2）项）：（1）自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前其已持有的股份公司股份，也不由股份公司回购该部分股份。（2）在上述锁定期届满后，若其仍在股份公司任职的，在股份公司任职期间每年转让的股份公司股份不超过其所持有股权总数的 25%；自其从股份公司处离职半年内，不转让所持有的股份公司股份；自其申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份公司股票数量占其所持有股份公司股票总数的比例不超过 50%。（3）所 |
| 持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末（2017年 4 月 24 日）收盘价低于发行价，本人所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。上述减持价格和股份锁定承诺不因本人职务变更、离职而终止。（前述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格，如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。） | |||||
| 公司股东余 | 股份锁定及 | 自公司股票 | 2016年10月 | 36个月 | 正常履行中 |
| 春禄、张光秀、陈发娣、余志平 | 限售承诺 | 在证券交易所上市交易之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理本次发行前其已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 | 25日 | ||
| 控股股东实际控制人余春明 | 股份减持承诺 | 其拟长期持有公司股票，在锁定期满后，如拟减持股票，将认真遵守公司法、证券法等法律法规及证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、资本运作等发展需要，审慎制定股票减持计划，具体承诺如下：1、在所持股票锁定期满后2年内，减持公司股票价格不低于发行价，且减持不影响对公司的控制权。2、在所持公司股票锁定期满后 2 年内，减持公司股票时以如下方式进行： | 2016年10月25日 | 锁定期满后2年内 | 正常履行中 |
| 息处理。） | |||||
| 实际控制人余春明、余超彪 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本人作为黄山胶囊的实际控制人，现作如下声明、承诺和保证： 1、本人目前没有在中国境内任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助经营或参与与股份公司业务存在竞争的任何活动，亦没有在任何与股份公司业务有直接或间接竞争的公司或企业拥有任何权益（不论直接或间接）。 2、本人保证及承诺以后本人及本人拥有权益的附属公司及参股公司不直接 或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,也不参与投 资于任何与股份公司生产、经营构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 | 2016年10月25日 | 长期 | 正常履行中 |
| 能构成竞争的任何业务或权益的详情。 5、本人将不会利用股份公司实际控制人的身份进行损害公司及其他股东利 益的经营活动。 6、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 | |||||
| 安徽黄山胶囊股份有限公司 | 其他承诺 | 若本公司招股说明书被中国证监会认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在中国证监会认定有关违法事实后 30天内依法回购首次公开发行的全部新股，股份回购价格按照二级市场价格确定。致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将 | 2016年10月25日 | 长期 | 正常履行中 |
| 在该等违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失，但本公司能够证明自己没有过错的除外。 | |||||
| 控股股东实际控制人余春明 | 其他承诺 | 本人作为安徽黄山胶囊股份有限公司（以下简称"公司"）的控股股东及实际控制人之一，现担任公司董事长，承诺若公司招股说明书被中国证监会认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本人将在中国证监会认定有关违法事实后30天内依法回购本人已转让的原限售股份（如有），股份回购价格按照二级市场价格确定。致使投资者在证券交易中遭受损 | 2016年10月25日 | 长期 | 正常履行中 |
| 失的，本人将在该等违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失，但本人能够证明自己没有过错的除外。 | |||||
| 实际控制人之一余超彪 | 其他承诺 | 本人作为安徽黄山胶囊股份有限公司（以下简称"公司"）的实际控制人之一，现担任公司董事及总经理，承诺若公司招股说明书被中国证监会认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，且致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失，但本人能够证明自己没有过错的除外。 | 2016年10月25日 | 长期 | 正常履行中 |
| 公司董事、监事、高级管理人员 | 其他承诺 | 本人作为安徽黄山胶囊股份有限公司（以下简称"公司"）的董事、监事及高级管理人员，承诺若公司招股说明书被中国证监会认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，且致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失，但本人能够证明自己没有过错的除外。 | 2016年10月25日 | 长期 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | 不适用 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用注：如半年度财务报告被会计师事务所出具带有强调事项段或其他事项段的无保留意见、保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告，公司董事会和监事会应当就所涉及事项作出说明。
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 45,130,000 | 52.07% | 45,130,000 | 52.07% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 45,130,000 | 52.07% | 45,130,000 | 52.07% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 45,130,000 | 52.07% | 45,130,000 | 52.07% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 41,540,000 | 47.93% | 41,540,000 | 47.93% | |||||
| 1、人民币普通股 | 41,540,000 | 47.93% | 41,540,000 | 47.93% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 86,670,000 | 100.00% | 86,670,000 | 100.00% | |||||
股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 15,412 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 余春明 | 境内自然人 | 40.56% | 35,150,000 | 35,150,000 | 质押 | 17,000,000 | ||||
| 余超彪 | 境外自然人 | 3.46% | 3,000,000 | 3,000,000 | ||||||
| 余春禄 | 境内自然人 | 3.23% | 2,800,000 | 2,800,000 | 质押 | 2,800,000 | ||||
| 钟仁美 | 境内自然人 | 1.29% | 1,121,557 | 370,757 | 1,121,557 | |||||
| 胡建飞 | 境内自然人 | 1.15% | 1,000,000 | 1,000,000 | 质押 | 200,000 | ||||
| 刘松林 | 境内自然人 | 1.15% | 1,000,000 | 1,000,000 | ||||||
| 汪红时 | 境内自然人 | 0.92% | 800,000 | 800,000 | ||||||
| 王祥胜 | 境内自然人 | 0.85% | 739,000 | -261,000 | 739,000 | 质押 | 400,000 | |||
| 徐娟玉 | 境内自然人 | 0.76% | 660,000 | 660,000 | 质押 | 660,000 | ||||
| 彭克俭 | 境内自然人 | 0.59% | 513,800 | 13,800 | 513,800 | 质押 | 400,000 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的 | 余春明系余超彪之父，二人为公司实际控制人，余春明系余春禄之兄。除此之外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中 | |||||||||
| 说明 | 规定的一致行动人的情况。 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 钟仁美 | 1,121,557 | 人民币普通股 | 1,121,557 |
| 王祥胜 | 739,000 | 人民币普通股 | 739,000 |
| 徐娟玉 | 660,000 | 人民币普通股 | 660,000 |
| 彭克俭 | 513,800 | 人民币普通股 | 513,800 |
| 张怀成 | 506,100 | 人民币普通股 | 506,100 |
| 汪家华 | 485,000 | 人民币普通股 | 485,000 |
| 谢红 | 480,000 | 人民币普通股 | 480,000 |
| 王群霞 | 451,600 | 人民币普通股 | 451,600 |
| 赵立安 | 431,400 | 人民币普通股 | 431,400 |
| 朱如水 | 419,900 | 人民币普通股 | 419,900 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 谢红通过投资者信用证券账户持有公司股票480,000股。王群霞通过投资者信用证券账户持有公司股票447,700股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 常丰凯 | 执行总经理 | 聘任 | 2018年05月21日 | 董事会聘任 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽黄山胶囊股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 319,804,488.74 | 247,558,788.06 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 25,140,315.82 | 21,467,022.88 |
| 应收账款 | 72,563,771.09 | 56,342,571.83 |
| 预付款项 | 408,126.57 | 239,443.59 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | 433,081.67 | 889,429.51 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,268,784.27 | 2,442,723.54 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 70,051,942.99 | 61,233,923.36 |
| 持有待售的资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,427,879.43 | 90,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 492,098,390.58 | 480,173,902.77 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 196,125,162.77 | 201,659,035.16 |
| 在建工程 | 49,890,236.16 | 33,302,311.79 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 16,080,643.51 | 16,264,345.57 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,946,961.41 | 1,917,031.90 |
| 递延所得税资产 | 3,824,204.36 | 3,916,141.04 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 269,367,208.21 | 258,558,865.46 |
| 资产总计 | 761,465,598.79 | 738,732,768.23 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,200,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 8,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 应付账款 | 27,888,018.79 | 21,434,980.75 |
| 预收款项 | 841,609.75 | 783,851.30 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,434,342.09 | 6,633,980.09 |
| 应交税费 | 1,930,526.01 | 3,567,008.64 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 11,541,289.63 | 11,818,328.58 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 57,835,786.27 | 50,238,149.36 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 21,128,012.03 | 22,348,873.49 |
| 递延所得税负债 | 39,210.00 | 42,180.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 21,167,222.03 | 22,391,053.49 |
| 负债合计 | 79,003,008.30 | 72,629,202.85 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 86,670,000.00 | 86,670,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 297,688,716.40 | 297,688,716.40 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 33,391,400.91 | 33,391,400.91 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 259,426,319.09 | 248,353,448.07 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 677,176,436.40 | 666,103,565.38 |
| 少数股东权益 | 5,286,154.09 | |
| 所有者权益合计 | 682,462,590.49 | 666,103,565.38 |
| 负债和所有者权益总计 | 761,465,598.79 | 738,732,768.23 |
法定代表人：余春明 主管会计工作负责人：汪红时 会计机构负责人：汪红时
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 315,692,101.79 | 247,558,788.06 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 25,140,315.82 | 21,467,022.88 |
| 应收账款 | 72,563,771.09 | 56,342,571.83 |
| 预付款项 | 68,427.94 | 239,443.59 |
| 应收利息 | 433,081.67 | 889,429.51 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,236,489.15 | 2,442,723.54 |
| 存货 | 64,378,097.69 | 61,233,923.36 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 908,570.83 | 90,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 481,420,855.98 | 480,173,902.77 |
| 非流动资产： |
| 可供出售金融资产 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 10,250,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 193,530,199.77 | 201,659,035.16 |
| 在建工程 | 49,875,236.16 | 33,302,311.79 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 16,080,643.51 | 16,264,345.57 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,889,361.86 | 1,917,031.90 |
| 递延所得税资产 | 3,824,204.36 | 3,916,141.04 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 276,949,645.66 | 258,558,865.46 |
| 资产总计 | 758,370,501.64 | 738,732,768.23 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,200,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 8,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 应付账款 | 29,395,223.97 | 21,434,980.75 |
| 预收款项 | 841,609.75 | 783,851.30 |
| 应付职工薪酬 | 4,434,342.09 | 6,633,980.09 |
| 应交税费 | 1,924,956.04 | 3,567,008.64 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 11,534,658.19 | 11,818,328.58 |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 59,330,790.04 | 50,238,149.36 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 21,128,012.03 | 22,348,873.49 |
| 递延所得税负债 | 39,210.00 | 42,180.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 21,167,222.03 | 22,391,053.49 |
| 负债合计 | 80,498,012.07 | 72,629,202.85 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 86,670,000.00 | 86,670,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 297,688,716.40 | 297,688,716.40 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 33,391,400.91 | 33,391,400.91 |
| 未分配利润 | 260,122,372.26 | 248,353,448.07 |
| 所有者权益合计 | 677,872,489.57 | 666,103,565.38 |
| 负债和所有者权益总计 | 758,370,501.64 | 738,732,768.23 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 146,387,310.91 | 148,608,022.37 |
| 其中：营业收入 | 146,387,310.91 | 148,608,022.37 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 125,637,364.50 | 123,659,318.93 |
| 其中：营业成本 | 96,407,340.69 | 92,163,746.94 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,277,868.58 | 1,578,920.60 |
| 销售费用 | 15,017,745.85 | 14,111,959.86 |
| 管理费用 | 15,606,217.85 | 15,241,564.84 |
| 财务费用 | -3,530,575.17 | -167,106.72 |
| 资产减值损失 | 858,766.70 | 730,233.41 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,129,931.76 | 3,333,619.65 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -287,961.74 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 2,142.87 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 1,382,693.12 | 1,058,520.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 23,262,571.29 | 29,342,985.96 |
| 加：营业外收入 | 119,587.19 | 2,694,787.87 |
| 减：营业外支出 | 53,800.00 | 155,304.41 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 23,328,358.48 | 31,882,469.42 |
| 减：所得税费用 | 3,427,041.97 | 4,476,798.98 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,901,316.51 | 27,405,670.44 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 20,606,571.02 | 27,405,670.44 |
| 少数股东损益 | -705,254.51 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 19,901,316.51 | 27,405,670.44 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 20,606,571.02 | 27,405,670.44 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -705,254.51 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.24 | 0.32 |
| （二）稀释每股收益 | 0.24 | 0.32 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：余春明 主管会计工作负责人：汪红时 会计机构负责人：汪红时
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 146,387,310.91 | 148,608,022.37 |
| 减：营业成本 | 96,407,340.69 | 92,163,746.94 |
| 税金及附加 | 1,266,686.08 | 1,578,920.60 |
| 销售费用 | 14,918,569.65 | 14,111,959.86 |
| 管理费用 | 14,264,406.96 | 15,241,564.84 |
| 财务费用 | -3,524,308.26 | -167,106.72 |
| 资产减值损失 | 860,265.32 | 730,233.41 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,129,931.76 | 3,333,619.65 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -287,961.74 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,142.87 | |
| 其他收益 | 1,382,693.12 | 1,058,520.00 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 24,706,975.35 | 29,342,985.96 |
| 加：营业外收入 | 76,488.44 | 2,694,787.87 |
| 减：营业外支出 | 53,800.00 | 155,304.41 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,729,663.79 | 31,882,469.42 |
| 减：所得税费用 | 3,427,039.60 | 4,476,798.98 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 21,302,624.19 | 27,405,670.44 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 21,302,624.19 | 27,405,670.44 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划 |
| 净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 21,302,624.19 | 27,405,670.44 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.25 | 0.32 |
| （二）稀释每股收益 | 0.25 | 0.32 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 99,076,252.88 | 100,078,067.46 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,673,020.97 | 3,688,267.44 |
| 经营活动现金流入小计 | 103,749,273.85 | 103,766,334.90 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 36,143,560.63 | 33,822,336.67 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 29,047,076.15 | 25,747,492.49 |
| 支付的各项税费 | 16,617,302.70 | 15,271,052.16 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,771,856.61 | 15,852,933.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 97,579,796.09 | 90,693,815.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,169,477.76 | 13,072,519.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,665,067.72 | 3,824,860.27 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 390,163,007.16 | 230,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 391,828,074.88 | 233,824,860.27 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,257,040.15 | 16,117,411.61 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 200,000,000.00 | 210,971,382.38 |
| 投资活动现金流出小计 | 223,257,040.15 | 227,088,793.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 168,571,034.73 | 6,736,066.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 4,150,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,200,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 7,350,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,843,394.65 | 11,480,610.12 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 600,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 9,843,394.65 | 12,080,610.12 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,493,394.65 | -12,080,610.12 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,417.16 | -193.79 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 172,245,700.68 | 7,727,782.06 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 147,558,788.06 | 157,518,618.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 319,804,488.74 | 165,246,401.04 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 99,076,252.88 | 100,078,067.46 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,555,090.35 | 3,688,267.44 |
| 经营活动现金流入小计 | 103,631,343.23 | 103,766,334.90 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 30,304,069.84 | 33,822,336.67 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,537,076.15 | 25,747,492.49 |
| 支付的各项税费 | 16,595,933.47 | 15,271,052.16 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,013,764.80 | 15,852,933.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 89,450,844.26 | 90,693,815.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14,180,498.97 | 13,072,519.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,665,067.72 | 3,824,860.27 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 390,000,000.00 | 230,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 391,665,067.72 | 233,824,860.27 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,817,441.15 | 16,117,411.61 |
| 投资支付的现金 | 10,250,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 200,000,000.00 | 210,971,382.38 |
| 投资活动现金流出小计 | 231,067,441.15 | 227,088,793.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 160,597,626.57 | 6,736,066.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,200,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,200,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,843,394.65 | 11,480,610.12 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 600,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 9,843,394.65 | 12,080,610.12 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,643,394.65 | -12,080,610.12 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,417.16 | -193.79 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 168,133,313.73 | 7,727,782.06 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 147,558,788.06 | 157,518,618.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 315,692,101.79 | 165,246,401.04 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 86,670,000.00 | 297,688,716.40 | 33,391,400.91 | 248,353,448.07 | 666,103,565.38 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 86,670,000.00 | 297,688,716.40 | 33,391,400.91 | 248,353,448.07 | 666,103,565.38 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,072,871.02 | 5,286,154.09 | 16,359,025.11 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 20,606,571.02 | -705,254.51 | 19,901,316.51 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,150,000.00 | 4,150,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 4,150,000.00 | 4,150,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -9,533,700.00 | -9,533,700.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -9,533,700.00 | -9,533,700.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 1,841,408.60 | 1,841,408.60 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 86,670,000.00 | 297,688,716.40 | 33,391,400.91 | 259,426,319.09 | 5,286,154.09 | 682,462,590.49 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 86,670,000.00 | 297,688,716.40 | 28,749,361.84 | 217,842,196.44 | 630,950,274.68 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 86,670,000.00 | 297,688,716.40 | 28,749,361.84 | 217,842,196.44 | 630,950,274.68 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,138,570.44 | 16,138,570.44 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,405,670.44 | 27,405,670.44 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -11,267,100.00 | -11,267,100.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,267,100.00 | -11,267,100.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补 |
| 亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 86,670,000.00 | 297,688,716.40 | 28,749,361.84 | 233,980,766.88 | 647,088,845.12 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 86,670,000.00 | 297,688,716.40 | 33,391,400.91 | 248,353,448.07 | 666,103,565.38 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 86,670,000.00 | 297,688,716.40 | 33,391,400.91 | 248,353,448.07 | 666,103,565.38 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,768,924.19 | 11,768,924.19 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 21,302,624.19 | 21,302,624.19 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入 | |||||||||||
| 所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -9,533,700.00 | -9,533,700.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | -9,533,700.00 | -9,533,700.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 86,670,000.00 | 297,688,716.40 | 33,391,400.91 | 260,122,372.26 | 677,872,489.57 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 86,670,000.00 | 297,688,716.40 | 28,749,361.84 | 217,842,196.44 | 630,950,274.68 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 86,670,000.00 | 297,688,716.40 | 28,749,361.84 | 217,842,196.44 | 630,950,274.68 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,138,570.44 | 16,138,570.44 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,405,670.44 | 27,405,670.44 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -11,267,100.00 | -11,267,100.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -11,267,100.00 | -11,267,100.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 86,670,000.00 | 297,688,716.40 | 28,749,361.84 | 233,980,766.88 | 647,088,845.12 |
三、公司基本情况
安徽黄山胶囊股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由安徽黄山胶囊有限公司整体变更设立的股份有限公司，于
2010年12月28日在宣城市工商行政管理局登记注册，总部位于安徽省宣城市。公司现持有统一社会信用代码为
91341800153500065Q的营业执照，注册资本8,667.00万元，股份总数8,667万股（每股面值1元）。公司股票已于2016年10月25日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属药用辅料制造行业。经营范围：药用空心胶囊制造、销售，企业自产药用空心胶囊出口、企业生产、科研所需的原辅材料机械设备、仪器仪表及零配件进口。主要产品：明胶空心胶囊及肠溶明胶空心胶囊。
本财务报表业经公司2018年8月7日第三届董事会第十一次会议批准报出。本公司将安徽德容制药设备有限公司（以下简称德容公司）及旌川智造科技（青岛）有限公司两家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2018年1月1日起至2018年6月30日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法 ，按摊余成本 计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含
6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额100万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行测试，根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量(1) 初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 1 | 3.30-9.90 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 1 | 9.90-19.80 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 1 | 9.90-24.75 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 1 | 19.80-33.00 |
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50、70 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用 或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法公司主要销售明胶空心胶囊及肠溶明胶空心胶囊等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%，出口货物实行"免、抵、退"税政策、退税率13% |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、20% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 母公司 | 15% |
| 德容公司 | 25% |
| 旌川智造科技（青岛）有限公司 | 20% |
2、税收优惠
根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局《关于公布安徽省2016年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高〔2016〕53号），母公司通过高新技术企业认定，认定有效期为三年（2016-2018年），本期按15%的税率计缴企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《财政部 税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）的规定按所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。旌川智造科技（青岛）有限公司根据以上规定，属于小型微利企业，本期按所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 107,417.13 | 2,301.62 |
| 银行存款 | 319,697,071.61 | 247,556,486.44 |
| 合计 | 319,804,488.74 | 247,558,788.06 |
其他说明：无
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 21,940,315.82 | 21,467,022.88 |
| 商业承兑票据 | 3,200,000.00 | |
| 合计 | 25,140,315.82 | 21,467,022.88 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | |
| 商业承兑票据 | 3,200,000.00 |
| 合计 | 3,200,000.00 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 44,237,675.05 | |
| 商业承兑票据 | 2,700,000.00 | |
| 合计 | 46,937,675.05 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
其他说明
1) 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
2) 2018年1月，本公司与前海短融商业保理（深圳）有限公司签订无追索权商业保理合同而终止确认应收票据金额为
2,700,000.00元，并支付保理费162,000.00元。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 76,774,338.78 | 100.00% | 4,210,567.69 | 5.48% | 72,563,771.09 | 59,720,945.31 | 100.00% | 3,378,373.48 | 5.66% | 56,342,571.83 |
| 合计 | 76,774,338.78 | 100.00% | 4,210,567.69 | 5.48% | 72,563,771.09 | 59,720,945.31 | 100.00% | 3,378,373.48 | 5.66% | 56,342,571.83 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 75,632,461.23 | 3,781,623.06 | 5.00% |
| 1至2年 | 482,433.69 | 48,243.37 | 10.00% |
| 2至3年 | 318,915.86 | 95,674.76 | 30.00% |
| 3至4年 | 88,621.00 | 44,310.50 | 50.00% |
| 4至5年 | 55,955.00 | 44,764.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 195,952.00 | 195,952.00 | 100.00% |
| 合计 | 76,774,338.78 | 4,210,567.69 | 5.48% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额832,194.21元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 6,710,724.00 | 8.74 | 335,536.20 |
| 客户二 | 4,719,534.00 | 6.15 | 235,976.70 |
| 客户三 | 4,347,581.00 | 5.66 | 217,379.05 |
| 客户四 | 3,398,314.00 | 4.43 | 169,915.70 |
| 客户五 | 2,833,681.45 | 3.69 | 141,684.07 |
| 小 计 | 22,009,834.45 | 28.67 | 1,100,491.72 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 343,836.57 | 84.25% | 202,183.76 | 84.44% |
| 1至2年 | 39,790.00 | 9.75% | 12,759.83 | 5.33% |
| 2至3年 | 22,900.00 | 5.61% | 22,900.00 | 9.56% |
| 3年以上 | 1,600.00 | 0.39% | 1,600.00 | 0.67% |
| 合计 | 408,126.57 | -- | 239,443.59 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 供应商一 | 157,714.30 | 38.64% |
| 供应商二 | 70,000.00 | 17.15% |
| 供应商一 | 40,000.00 | 9.80% |
| 供应商一 | 21,000.00 | 5.15% |
| 供应商一 | 21,000.00 | 5.15% |
| 合计 | 309,714.30 | 75.89% |
其他说明：无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品利息 | 442,207.29 | |
| 结构性存款利息 | 447,222.22 | |
| 存款利息 | 433,081.67 | |
| 合计 | 433,081.67 | 889,429.51 |
（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
（1）应收股利
无
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,359,791.53 | 100.00% | 1,091,007.26 | 32.47% | 2,268,784.27 | 3,503,959.95 | 100.00% | 1,061,236.41 | 30.29% | 2,442,723.54 |
| 合计 | 3,359,791.53 | 100.00% | 1,091,007.26 | 32.47% | 2,268,784.27 | 3,503,959.95 | 100.00% | 1,061,236.41 | 30.29% | 2,442,723.54 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,777,323.24 | 88,866.16 | 5.00% |
| 1至2年 | 334,138.80 | 33,413.88 | 10.00% |
| 2至3年 | 344,901.67 | 103,470.50 | 30.00% |
| 3至4年 | 1,709.07 | 854.54 | 50.00% |
| 4至5年 | 186,582.85 | 149,266.28 | 80.00% |
| 5年以上 | 715,135.90 | 715,135.90 | 100.00% |
| 合计 | 3,359,791.53 | 1,091,007.26 | 32.47% |
确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额29,770.85元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 2,012,651.74 | 2,229,114.50 |
| 应收暂付款 | 1,063,084.99 | 830,914.27 |
| 其他 | 284,054.80 | 443,931.18 |
| 合计 | 3,359,791.53 | 3,503,959.95 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 备用金 | 28,000.00 | 1年以内 | 7.78% | 67,511.68 |
| 备用金 | 19,600.00 | 1-2年 | |||
| 备用金 | 213,838.92 | 2-3年 | |||
| 第二名 | 备用金 | 257,644.92 | 1年以内 | 7.67% | 12,882.25 |
| 第三名 | 备用金 | 236,053.74 | 1年以内 | 7.03% | 11,802.69 |
| 第四名 | 保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 5.95% | 10,000.00 |
| 第五名 | 备用金 | 197,513.65 | 5年以上 | 5.88% | 197,513.65 |
| 合计 | -- | 1,152,651.23 | -- | 34.31% | 299,710.27 |
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 29,397,982.35 | 29,397,982.35 | 23,582,595.69 | 23,582,595.69 | ||
| 在产品 | 6,433,920.43 | 6,433,920.43 | 6,509,476.05 | 6,509,476.05 | ||
| 库存商品 | 34,220,040.21 | 34,220,040.21 | 31,141,851.62 | 31,141,851.62 | ||
| 合计 | 70,051,942.99 | 70,051,942.99 | 61,233,923.36 | 61,233,923.36 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | 90,000,000.00 | |
| 留抵的进项税 | 1,427,879.43 | |
| 合计 | 1,427,879.43 | 90,000,000.00 |
其他说明：无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||
| 按成本计量的 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||
| 合计 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 安徽旌德农村商业银行股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1.14% | 23,328.00 | ||||||
| 旌德县兴业融资担保有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 0.24% | |||||||
| 合计 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | -- | 23,328.00 | ||||||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）期末重要的持有至到期投资
无
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 99,436,338.57 | 204,709,587.38 | 7,218,223.85 | 3,022,049.66 | 314,386,199.46 |
| 2.本期增加金额 | 47,634.95 | 8,518,732.99 | 101,579.95 | 211,544.06 | 8,879,491.95 |
| （1）购置 | 47,634.95 | 6,264,505.91 | 101,579.95 | 171,850.60 | 6,585,571.41 |
| （2）在建工程转入 | 2,168,851.01 | 12,362.91 | 2,181,213.92 | ||
| （3）企业合并增加 | 85,376.07 | 27,330.55 | 112,706.62 | ||
| 3.本期减少金额 | 2,345,640.98 | 2,345,640.98 | |||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）转入在建工程 | 2,345,640.98 | 2,345,640.98 | |||
| 4.期末余额 | 99,483,973.52 | 210,882,679.39 | 7,319,803.80 | 3,233,593.72 | 320,920,050.43 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 24,185,911.65 | 80,636,825.34 | 5,579,433.55 | 2,324,993.76 | 112,727,164.30 |
| 2.本期增加金额 | 2,254,155.80 | 9,544,282.97 | 258,963.72 | 220,533.40 | 12,277,935.89 |
| （1）计提 | 2,254,155.80 | 9,542,306.56 | 258,963.72 | 216,509.14 | 12,271,935.22 |
| （2） 企业合并增加 | 1,976.41 | 4,024.26 | 6,000.67 | ||
| 3.本期减少金额 | 210,212.53 | 210,212.53 | |||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）转入在建工程 | 210,212.53 | 210,212.53 | |||
| 4.期末余额 | 26,440,067.45 | 89,970,895.78 | 5,838,397.27 | 2,545,527.16 | 124,794,887.66 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 73,043,906.07 | 120,911,783.61 | 1,481,406.53 | 688,066.56 | 196,125,162.77 |
| 2.期初账面价值 | 75,250,426.92 | 124,072,762.04 | 1,638,790.30 | 697,055.90 | 201,659,035.16 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 药用胶囊工程技术研究中心建设项目 | 102,650.00 | 102,650.00 | 102,650.00 | 102,650.00 | ||
| 空心胶囊智能制造新模式项目 | 23,278,542.25 | 23,278,542.25 | 22,340,176.67 | 22,340,176.67 | ||
| 其他项目 | 26,509,043.91 | 26,509,043.91 | 10,859,485.12 | 10,859,485.12 | ||
| 合计 | 49,890,236.16 | 49,890,236.16 | 33,302,311.79 | 33,302,311.79 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定 | 本期其他减少 | 期末余额 | 工程累计投入 | 工程进度 | 利息资本化累 | 其中：本期利息 | 本期利息资本 | 资金来源 |
| 资产金额 | 金额 | 占预算比例 | 计金额 | 资本化金额 | 化率 | |||||||
| 药用胶囊工程技术研究中心建设项目 | 29,950,000.00 | 102,650.00 | 21,709.39 | 21,709.39 | 102,650.00 | 49.83% | 50.00 | 募股资金 | ||||
| 空心胶囊智能制造新模式项目 | 300,000,000.00 | 22,340,176.67 | 2,235,373.53 | 1,297,007.95 | 23,278,542.25 | 8.19% | 8.00 | 募股资金 | ||||
| 合计 | 22,442,826.67 | 2,257,082.92 | 1,318,717.34 | 23,381,192.25 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
21、工程物资
无
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 18,409,958.73 | 18,409,958.73 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 18,409,958.73 | 18,409,958.73 | ||
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,145,613.16 | 2,145,613.16 | ||
| 2.本期增加金额 | 183,702.06 | 183,702.06 | ||
| （1）计提 | 183,702.06 | 183,702.06 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 2,329,315.22 | 2,329,315.22 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 16,080,643.51 | 16,080,643.51 | ||
| 2.期初账面价值 | 16,264,345.57 | 16,264,345.57 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
无
（2）商誉减值准备
无
28、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 908,289.18 | 362,385.95 | 368,174.18 | 902,500.95 | |
| 零星工程改造费 | 971,147.62 | 65,724.39 | 188,430.60 | 848,441.41 | |
| 设备改造费 | 37,595.10 | 194,051.26 | 35,627.31 | 196,019.05 | |
| 合计 | 1,917,031.90 | 622,161.60 | 592,232.09 | 1,946,961.41 |
其他说明：无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 4,210,567.69 | 631,585.15 | 3,378,373.48 | 506,756.02 |
| 递延收益 | 21,128,012.03 | 3,169,201.80 | 22,348,873.49 | 3,352,331.02 |
| 预提费用 | 156,116.07 | 23,417.41 | 380,360.00 | 57,054.00 |
| 合计 | 25,494,695.79 | 3,824,204.36 | 26,107,606.97 | 3,916,141.04 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 研发设备折旧 | 261,400.00 | 39,210.00 | 281,200.00 | 42,180.00 |
| 合计 | 261,400.00 | 39,210.00 | 281,200.00 | 42,180.00 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,824,204.36 | 3,916,141.04 | ||
| 递延所得税负债 | 39,210.00 | 42,180.00 |
（4）未确认递延所得税资产明细
无
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
30、其他非流动资产
无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 3,200,000.00 | |
| 合计 | 3,200,000.00 |
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 8,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 合计 | 8,000,000.00 | 6,000,000.00 |
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料采购款 | 16,789,204.57 | 13,780,178.25 |
| 长期资产购置款 | 6,483,871.55 | 6,097,031.70 |
| 其他 | 4,614,942.67 | 1,557,770.80 |
| 合计 | 27,888,018.79 | 21,434,980.75 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 841,609.75 | 783,851.30 |
| 合计 | 841,609.75 | 783,851.30 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,633,980.09 | 24,993,546.77 | 27,193,184.77 | 4,434,342.09 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,501,951.58 | 2,501,951.58 | ||
| 合计 | 6,633,980.09 | 27,495,498.35 | 29,695,136.35 | 4,434,342.09 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,268,394.39 | 23,013,863.05 | 24,661,022.64 | 621,234.80 |
| 2、职工福利费 | 766,843.82 | 766,843.82 | ||
| 3、社会保险费 | 1,069,139.90 | 1,069,139.90 | ||
| 其中：医疗保险费 | 844,491.70 | 844,491.70 | ||
| 工伤保险费 | 156,226.26 | 156,226.26 | ||
| 生育保险费 | 68,421.94 | 68,421.94 | ||
| 4、住房公积金 | 143,700.00 | 47,700.00 | 96,000.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,365,585.70 | 648,478.41 | 3,717,107.29 | |
| 合计 | 6,633,980.09 | 24,993,546.77 | 27,193,184.77 | 4,434,342.09 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,436,893.00 | 2,436,893.00 | ||
| 2、失业保险费 | 65,058.58 | 65,058.58 | ||
| 合计 | 2,501,951.58 | 2,501,951.58 |
其他说明：无
38、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 813,475.72 | |
| 企业所得税 | 1,560,014.08 | 1,977,141.56 |
| 个人所得税 | 149,859.79 | 118,502.36 |
| 城市维护建设税 | 9,312.28 | |
| 教育费附加 | 27,936.83 | |
| 地方教育附加 | 18,624.55 | |
| 土地使用税 | 313,899.70 | |
| 房产税 | 124,583.82 | 124,583.82 |
| 水利基金 | 85,030.52 | 152,274.52 |
| 印花税 | 11,037.80 | 11,257.30 |
| 合计 | 1,930,526.01 | 3,567,008.64 |
其他说明：无
39、应付利息
无：
40、应付股利
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 11,354,999.30 | 11,334,750.08 |
| 预提销售费用 | 156,116.07 | 380,360.00 |
| 其他 | 30,174.26 | 103,218.50 |
| 合计 | 11,541,289.63 | 11,818,328.58 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 销售人员风险保证金 | 8,397,903.84 | 业务持续发生，公司业绩考核措施 |
| 合计 | 8,397,903.84 | -- |
其他说明：无
42、持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
无
45、长期借款
无
46、应付债券
无
47、长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 22,348,873.49 | 1,220,861.46 | 21,128,012.03 | 政府补助 | |
| 合计 | 22,348,873.49 | 1,220,861.46 | 21,128,012.03 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 空心胶囊GMP改造项目补助 | 3,755,750.00 | 415,500.00 | 3,340,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产220亿粒药用空心胶囊扩建项目基础设施建设补助 | 10,709,787.50 | 636,225.00 | 10,073,562.50 | 与资产相关 | ||||
| 研发设备专项补助 | 270,570.03 | 15,945.00 | 254,625.03 | 与资产相关 | ||||
| 空心胶囊智能制造项目 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 与资产相关 |
| 资金补助 | ||||||||
| 新型聚丙烯酸树脂肠溶包衣研发与产业化研发项目补助 | 612,765.96 | 153,191.46 | 459,574.50 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 22,348,873.49 | 1,220,861.46 | 21,128,012.03 | -- |
其他说明：无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 86,670,000.00 | 86,670,000.00 | |||||
其他说明：无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 297,575,706.90 | 297,575,706.90 | ||
| 其他资本公积 | 113,009.50 | 113,009.50 | ||
| 合计 | 297,688,716.40 | 297,688,716.40 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
56、库存股
无：
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 33,391,400.91 | 33,391,400.91 | ||
| 合计 | 33,391,400.91 | 33,391,400.91 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后期初未分配利润 | 248,353,448.07 | 217,842,196.44 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,606,571.02 | 27,405,670.44 |
| 减：应付普通股股利 | 9,533,700.00 | 11,267,100.00 |
| 期末未分配利润 | 259,426,319.09 | 233,980,766.88 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 146,310,895.82 | 96,407,340.69 | 148,608,022.37 | 92,163,746.94 |
| 其他业务 | 76,415.09 | |||
| 合计 | 146,387,310.91 | 96,407,340.69 | 148,608,022.37 | 92,163,746.94 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 125,768.23 | 105,492.22 |
| 教育费附加 | 303,661.07 | 316,476.63 |
| 房产税 | 249,167.64 | 248,769.72 |
| 土地使用税 | 313,899.70 | 627,799.40 |
| 车船使用税 | 4,200.00 | 6,804.70 |
| 印花税 | 74,632.80 | 62,593.51 |
| 环境保护税 | 4,098.41 | |
| 地方教育附加 | 202,440.73 | 210,984.42 |
| 合计 | 1,277,868.58 | 1,578,920.60 |
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 6,903,624.46 | 6,744,381.14 |
| 职工薪酬 | 3,003,383.61 | 3,015,892.09 |
| 差旅费 | 3,121,025.76 | 2,276,970.14 |
| 广告及宣传费 | 1,639,095.68 | 1,415,329.78 |
| 办公费 | 41,751.05 | 66,728.96 |
| 其他 | 308,865.29 | 592,657.75 |
| 合计 | 15,017,745.85 | 14,111,959.86 |
其他说明：无
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 技术开发费 | 4,671,953.93 | 5,953,145.05 |
| 职工薪酬 | 4,517,945.49 | 2,902,819.48 |
| 折旧及摊销 | 2,401,061.30 | 2,328,478.68 |
| 税费 | 85,030.52 | 76,137.26 |
| 业务招待费 | 471,449.52 | 587,093.43 |
| 差旅费 | 323,540.55 | 163,416.27 |
| 办公费 | 61,423.34 | 130,264.65 |
| 财产保险费 | 131,224.88 | 147,741.54 |
| 咨询费 | 916,792.44 | 1,078,082.06 |
| 其他 | 2,025,795.88 | 1,874,386.42 |
| 合计 | 15,606,217.85 | 15,241,564.84 |
其他说明：无
65、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 185,571.28 | 213,510.12 |
| 减：利息收入 | 4,037,241.07 | 446,743.78 |
| 票据贴息 | 144,313.65 | 61,064.25 |
| 汇兑净损益 | 1,417.16 | 193.79 |
| 保理费用 | 157,281.55 | |
| 银行手续费及其他 | 18,082.26 | 4,868.90 |
| 合计 | -3,530,575.17 | -167,106.72 |
其他说明：无
66、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 858,766.70 | 730,233.41 |
| 合计 | 858,766.70 | 730,233.41 |
其他说明：无
67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -287,961.74 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 23,328.00 | 21,600.00 |
| 理财产品投资收益 | 1,106,603.76 | 3,599,981.39 |
| 合计 | 1,129,931.76 | 3,333,619.65 |
其他说明：无
69、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产 | 2,142.87 |
70、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,382,693.12 | 1,058,520.00 |
| 合 计 | 1,382,693.12 | 1,058,520.00 |
71、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,629,600.00 | ||
| 其他 | 119,587.19 | 65,187.87 | 119,587.19 |
| 合计 | 119,587.19 | 2,694,787.87 | 119,587.19 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上市公司奖励资金 | 旌德县人民政府《关于促进经济平稳 | 2,000,000.00 | 与收益相关 |
| 健康发展的若干意见》（旌政[2016]26号） | ||||||||
| 上市奖励奖金 | 宣城市鼓励企业上市若干政策规定 宣政[2011]20号上市奖励奖金 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 宛陵英才奖励 | 中共宣城市委组织部首批"宛陵英才"创新团队奖 | 20,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 就业见习高校毕业生补贴 | 安徽省人力资源和社会保障厅《关于印发安徽省高校毕业生就业见习管理办法的通知》(皖人社发〔2013〕43号) | 9,600.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 2,629,600.00 | -- |
72、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 53,800.00 | 154,800.00 | 53,800.00 |
| 其他 | 504.41 | ||
| 合计 | 53,800.00 | 155,304.41 |
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,338,075.29 | 4,085,816.15 |
| 递延所得税费用 | 88,966.68 | 390,982.83 |
| 合计 | 3,427,041.97 | 4,476,798.98 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 23,328,358.48 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,499,253.77 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 69,298.54 |
| 非应税收入的影响 | -3,499.20 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 92,031.68 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 145,110.30 |
| 研发费加计扣除的影响 | -336,464.59 |
| 节能环保设备抵减税额 | -38,688.53 |
| 所得税费用 | 3,427,041.97 |
其他说明：无
74、其他综合收益
无
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 161,831.66 | 2,629,600.00 |
| 银行存款利息 | 4,266,300.65 | 402,597.11 |
| 收往来款等 | 168,400.22 | 590,931.00 |
| 其他 | 76,488.44 | 65,139.33 |
| 合计 | 4,673,020.97 | 3,688,267.44 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的销售费用 | 11,762,723.87 | 11,010,756.84 |
| 付现的管理费用 | 2,847,860.68 | 4,262,191.19 |
| 付往来款等 | 1,064,412.34 | 419,812.55 |
| 捐赠支出 | 53,800.00 | 154,800.00 |
| 其他 | 43,059.72 | 5,373.31 |
| 合计 | 15,771,856.61 | 15,852,933.89 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品本金 | 90,000,000.00 | 230,000,000.00 |
| 结构性存款本金 | 300,000,000.00 | |
| 其他 | 163,007.16 | |
| 合计 | 390,163,007.16 | 230,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品支出 | 210,000,000.00 | |
| 购买结构性存款支出 | 200,000,000.00 | |
| 其他 | 971,382.38 | |
| 合计 | 200,000,000.00 | 210,971,382.38 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| IPO中介费 | 600,000.00 | |
| 合计 | 600,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 19,901,316.51 | 27,405,670.44 |
| 加：资产减值准备 | 858,766.70 | 730,233.41 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,271,935.22 | 11,458,980.57 |
| 无形资产摊销 | 183,702.06 | 183,702.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 592,232.09 | 447,042.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,142.87 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -2,989,030.71 | 213,703.91 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,129,931.76 | -3,333,619.65 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 91,936.68 | 393,952.83 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,970.00 | -2,970.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -8,818,019.63 | -6,406,702.19 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -24,158,119.30 | -11,277,204.08 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 9,367,659.90 | -6,738,127.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,169,477.76 | 13,072,519.69 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 319,804,488.74 | 165,246,401.04 |
| 减：现金的期初余额 | 147,558,788.06 | 157,518,618.98 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 172,245,700.68 | 7,727,782.06 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 319,804,488.74 | 147,558,788.06 |
| 其中：库存现金 | 107,417.13 | 2,301.62 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 319,697,071.61 | 147,556,486.44 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 319,804,488.74 | 147,558,788.06 |
其他说明：无
77、所有者权益变动表项目注释
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 应收票据 | 3,200,000.00 | 票据质押 |
| 合 计 | 3,200,000.00 |
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
81、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 德容公司 | 2017年11月10日 | 10,250,000.0 | 100% | 设立 | ||||
| 旌川智造科技（青岛）有限公司 | 2018年01月02日 | 10,200,000.00 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 |
其他说明：无
（2）合并成本及商誉
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1. 合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 持股比例 | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 旌川智造科技（青岛）有限公司 | 非同一控制 下企业合并 | 2018年1月2日 | 1,020万元 | 51% | |
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 安徽德容制药设备有限公司 | 旌德县 | 旌德县 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 旌川智造科技（青岛）有限公司 | 山东省青岛市 | 山东省青岛市 | 制造业 | 51% | 非同一控制 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年6月30日，本公司应收账款的28.67%(2017年
12月31日：28.16%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 25,140,315.82 | 25,140,315.82 | |||
| 小 计 | 25,140,315.82 | 25,140,315.82 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 21,467,022.88 | 21,467,022.88 | |||
| 小 计 | 21,467,022.88 | 21,467,022.88 | |||
(二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 | ||
| 应付票据 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 27,888,018.79 | 27,888,018.79 | 27,888,018.79 | ||
| 其他应付款 | 11,541,289.63 | 11,541,289.63 | 11,541,289.63 |
| 小 计 | 50,629,308.42 | 50,629,308.42 | 50,629,308.42 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 应付票据 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 应付账款 | 21,434,980.75 | 21,434,980.75 | 21,434,980.75 | |||
| 其他应付款 | 11,818,328.58 | 11,818,328.58 | 11,818,328.58 | |||
| 小 计 | 42,953,309.33 | 42,953,309.33 | 42,953,309.33 |
(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司截至2018年6月30日银行借款人民币320万元(2017年12月31日：人民币0元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，将对本公司利润影响不重大。
2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
无
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是余春明。其他说明：
本公司实际控制人为余春明、余超彪，余春明、余超彪系父子关系。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 东莞市骏祥自动化科技有限公司 | 设备 | 800,000.00 | 1,000,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 710,464.91 | 680,349.31 |
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
（2）应付项目
无
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.重要承诺事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2.或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 肠溶明胶空心胶囊 | 31,365,863.22 | 17,089,020.32 |
| 明胶空心胶囊 | 114,945,032.60 | 79,318,320.37 |
| 合计 | 146,310,895.82 | 96,407,340.69 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 76,774,338.78 | 100.00% | 4,210,567.69 | 5.48% | 72,563,771.09 | 59,720,945.31 | 100.00% | 3,378,373.48 | 5.66% | 56,342,571.83 |
| 合计 | 76,774,338.78 | 100.00% | 4,210,567.69 | 5.48% | 72,563,771.09 | 59,720,945.31 | 100.00% | 3,378,373.48 | 5.66% | 56,342,571.83 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 75,632,461.23 | 3,781,623.06 | 5.00% |
| 1至2年 | 482,433.69 | 48,243.37 | 10.00% |
| 2至3年 | 318,915.86 | 95,674.76 | 30.00% |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 88,621.00 | 44,310.50 | 50.00% |
| 4至5年 | 55,955.00 | 44,764.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 195,952.00 | 195,952.00 | 100.00% |
| 合计 | 76,774,338.78 | 4,210,567.69 | 5.48% |
确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用确定该组合依据的说明：组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额832,194.21元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 6,710,724.00 | 8.74 | 335,536.20 |
| 客户二 | 4,719,534.00 | 6.15 | 235,976.70 |
| 客户三 | 4,347,581.00 | 5.66 | 217,379.05 |
| 客户四 | 3,398,314.00 | 4.43 | 169,915.70 |
| 客户五 | 2,833,681.45 | 3.69 | 141,684.07 |
| 小 计 | 22,009,834.45 | 28.67 | 1,100,491.72 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,325,796.67 | 100.00% | 1,089,307.52 | 32.75% | 2,236,489.15 | 3,503,959.95 | 100.00% | 1,061,236.41 | 30.29% | 2,442,723.54 |
| 合计 | 3,325,796.67 | 100.00% | 1,089,307.52 | 32.75% | 2,236,489.15 | 3,503,959.95 | 100.00% | 1,061,236.41 | 30.29% | 2,442,723.54 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,743,328.38 | 87,166.42 | 5.00% |
| 1至2年 | 334,138.80 | 33,413.88 | 10.00% |
| 2至3年 | 344,901.67 | 103,470.50 | 30.00% |
| 3至4年 | 1,709.07 | 854.54 | 50.00% |
| 4至5年 | 186,582.85 | 149,266.28 | 80.00% |
| 5年以上 | 715,135.90 | 715,135.90 | 100.00% |
| 合计 | 3,325,796.67 | 1,089,307.52 | 32.75% |
确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用确定该组合依据的说明：组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额28,071.11元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,978,656.88 | 2,229,114.50 |
| 应收暂付款 | 1,063,084.99 | 830,914.27 |
| 其他 | 284,054.80 | 443,931.18 |
| 合计 | 3,325,796.67 | 3,503,959.95 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 备用金 | 28,000.00 | 1年以内 | 7.86% | 67,511.68 |
| 19,600.00 | 1-2年 | ||||
| 213,838.92 | 2-3年 | ||||
| 第二名 | 备用金 | 257,644.92 | 1年以内 | 7.75% | 12,882.25 |
| 第三名 | 备用金 | 236,053.74 | 1年以内 | 7.10% | 11,802.69 |
| 第四名 | 保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 6.01% | 10,000.00 |
| 第五名 | 备用金 | 197,513.65 | 5年以上 | 5.94% | 197,513.65 |
| 合计 | -- | 1,152,651.23 | -- | 299,710.27 |
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 10,250,000.00 | 10,250,000.00 | ||||
| 合计 | 10,250,000.00 | 10,250,000.00 | ||||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 安徽德容制药设备有限公司 | 10,250,000.00 | 10,250,000.00 | ||||
| 合计 | 10,250,000.00 | 10,250,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
无
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 146,310,895.82 | 96,407,340.69 | 148,608,022.37 | 92,163,746.94 |
| 其他业务 | 76,415.09 | |||
| 合计 | 146,387,310.91 | 96,407,340.69 | 148,608,022.37 | 92,163,746.94 |
其他说明：无
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -287,961.74 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 23,328.00 | 21,600.00 |
| 理财产品投资收益 | 1,106,603.76 | 3,599,981.39 |
| 合计 | 1,129,931.76 | 3,333,619.65 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,382,693.12 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,241,365.28 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 65,787.19 | |
| 减：所得税影响额 | 853,476.84 | |
| 合计 | 4,836,368.75 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.06% | 0.24 | 0.24 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.34% | 0.18 | 0.18 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有公司董事长签名的2018年半年度报告文本原件。三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。
安徽黄山胶囊股份有限公司董事长：余春明二0一八年八月七日