公司代码：600976 公司简称：健民集团
健民药业集团股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 独立董事 | 杨世林 | 因工作原因 | 辛金国 |
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人刘勤强、主管会计工作负责人程朝阳及会计机构负责人（会计主管人员）张英声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括行业政策风险、原材料风险、市场竞争风险、研发风险等，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 15
第五节 重要事项 ...... 25
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 33
第七节 优先股相关情况 ...... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第九节 公司债券相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 37
第十一节 备查文件目录 ...... 146
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 证监局、湖北证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会湖北监管局 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 健民集团，公司 | 指 | 健民药业集团股份有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《健民药业集团股份有限公司章程》 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| GSP | 指 | 药品经营质量管理规范 |
| 叶开泰国药 | 指 | 公司全资子公司健民集团叶开泰国药（随州）有限公司 |
| 健民大鹏 | 指 | 公司参股公司武汉健民大鹏药业有限公司 |
| 福高公司 | 指 | 公司全资子公司健民药业集团广东福高药业有限公司 |
| 维生公司 | 指 | 公司全资子公司武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 |
| 中维公司 | 指 | 公司控股子公司武汉健民中维医药有限公司 |
| 健民新世纪大药房 | 指 | 公司全资子公司武汉健民新世纪大药房有限责任公司 |
| 总局 | 指 | 国家药品监督管理总局 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 健民药业集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 健民集团 |
| 公司的外文名称 | JIANMIN PHARMACEUTICAL GROUP CO.，LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | JIANMIN GROUP |
| 公司的法定代表人 | 刘勤强 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 胡振波 | 周捷 |
| 联系地址 | 武汉市汉阳区鹦鹉大道484号 | 武汉市汉阳区鹦鹉大道484号 |
| 电话 | 027-84523350 | 027-84523350 |
| 传真 | 027-84523350 | 027-84523350 |
| 电子信箱 | whjmhzb@163.com | zhoujie2212@sina.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 武汉市汉阳区鹦鹉大道484号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 430052 |
| 公司办公地址 | 武汉市汉阳区鹦鹉大道484号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 430052 |
| 公司网址 | http://www.whjm.com |
| 电子信箱 | Ir.jmjt@whjm.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 本公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 健民集团 | 600976 | 武汉健民 |
其他 □适用 √不适用六、 有关资料□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,074,606,863.07 | 1,474,620,938.86 | -27.13 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 57,492,500.88 | 48,161,258.74 | 19.37 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 50,648,617.90 | 44,899,872.89 | 12.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,573,864.76 | -52,235,866.69 | 181.50 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,116,409,557.77 | 1,089,596,776.89 | 2.46 |
| 总资产 | 1,871,389,112.62 | 1,924,156,418.46 | -2.74 |
报告期内营业收入减少27.13%，主要是医药工业营业收入同比增长18.42%，医药商业营业收入同比减少39.76%；净利润增长的主要原因为医药工业收入增长带来的利润增加，以及参股子公司健民大鹏投资收益增加。
经营活动产生的现金流量净额同比增长主要原因是销售回款率同比有所上升。
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.38 | 0.31 | 22.58 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.38 | 0.31 | 22.58 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.33 | 0.29 | 13.79 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.21 | 4.67 | 增加0.54个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.59 | 4.36 | 增加0.23个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -234,561.48 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 100,000.00 | 七、70 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,273,489.86 | 七、68 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 |
| 益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 945,202.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -1,240,258.90 | |
| 所得税影响额 | 10.75 | |
| 合计 | 6,843,882.98 |
十、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主营业务公司主要从事药品的研发、制造、批发与零售业务，公司所处行业为医药制造业（C27）（中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012修订））。公司主营业务分为医药工业和医药商业两大板块，具体如下：
医药工业以母公司和全资子公司叶开泰国药为主开展药品的研发和制造业务，产品聚焦儿科、妇科、老年等多个治疗领域，涵盖颗粒剂、片剂、丸剂、胶囊剂、糖浆剂、膏剂等剂型近500个品种、品规，主要产品有龙牡壮骨颗粒、健脾生血颗粒/片、小金胶囊、便通胶囊、小儿宝泰康颗粒、小儿宣肺止咳颗粒、健胃消食片等。
医药商业板块主要为药品的批发和零售，药品批发业务主要通过公司下属福高公司、维生公司、中维公司等医药商业子公司开展，经营产品包括中药、西药、保健品、医疗器械、玻璃仪器、化学制剂等，业务区域主要集中在广东、湖北、江西、湖南、安徽等地；零售业务主要通过子公司；健民新世纪大药房开展，主要经营品种有中成药、化学药品、生物制剂、保健品等。
中医诊疗服务：为实现“让中医药回归为一种生活方式”的企业愿景，公司积极探索中医诊疗服务，并先后经董事会批准，以自有资金投资100万元设立健民中医门诊部（武汉）有限公司，以自有资金投资1245.26万元建设健民集团叶开泰国医馆项目。
（二）经营模式1、医药工业经营模式原材料采购模式：公司采购中心对原材料采购实行专业化集中招标管理，大宗物料实施战略性采购，统筹规划原辅包材的外部采购。根据生产情况、市场状况合理规划库存量，安排采购计划和采购时点。严格执行安全库存制度及中药材采购标准，除部分药材（人工麝香）为国家指定专供外，其余中药原材料均通过专业人员亲临产地、药材市场挑选，特殊中药材实施规格等级优选或道地药材基地亲自培育，确保公司 每批中药材品质上层，为公司制造精品中药奠定基础。
生产模式：公司严格执行GMP标准，根据销售情况、库存状况、市场环境等合理安排生产计划，确保药品生产供应；公司严格按照GMP及药典要求，对药品生产中使用的原辅包材、生产的半成品和产成品进行质量检测，并对生产过程、生产工艺等进行监控，确保药品质量安全。
销售模式：主要分为OTC产品和处方药产品销售。公司OTC销售采取渠道分销和直供专销两种模式。渠道分销模式主要依靠品牌拉动，由医药商业公司向公司采购，再将产品分销至各类批发和零售终端；直供专销模式主要依靠公司营销团队完成由公司向连锁药店直接供货。
公司处方药销售主要采用以专业化学术推广为主的销售模式，处方药严格按照国家招投标的
规定执行中标价格，医疗机构按中标价格通过医药商业公司采购公司产品。
2、医药商业经营模式公司严格执行GSP标准，充分保障药品流通过程中的产品质量。医药商业主要从药品生产企业购进产品，通过自有销售渠道销往区域内的其他医药商业或医疗机构。
（三）行业情况医药行业是我国国民经济的重要组成部分，是传统产业和现代产业相结合，一、二、三产业为一体的产业。其主要门类包括：化学原料药及制剂、中药材、中药饮片、中成药、抗生素、生物制品、生化药品、放射性药品、医疗器械、卫生材料、制药机械、药用包装材料及医药商业。医药行业对于保护和增进人民健康、提高生活质量，为救灾防疫、军需战备以及促进经济发展和社会进步均具有十分重要的作用。
1、行业经营模式根据《中华人民共和国药品管理法》等有关法律法规的规定，医药生产企业必须取得国家药品监督管理部门核发的《药品生产许可证》、《药品注册批件》，且通过药品生产质量管理规范认证（GMP认证）后，方可生产相关药品。
医药经营企业须取得国家药品监督管理部门核发的《药品经营许可证》，且通过药品经营质量管理规范认证（GSP认证）后，方可销售相关药品。
2、行业的周期性、区域性和季节性特征（1）周期性医药行业的需求具有刚性特征，受宏观经济波动的影响较小，属于弱周期行业，行业抗风险能力较强。
（2）区域性医药行业也没有明显的区域性特征，由于药品销售与区域经济水平存在一定的关联性，因此经济发达地区的销售情况相对好于经济欠发达地区。
（3）季节性医药行业整体而言不具有明显的季节性特征，受中国传统节日春节的影响，通常第一季度的销售相对较低。此外，具体的药品品种因适应症的高发期受季节因素影响，相应的药物市场存在一定的季节性特征。
3、医药行业经营发展状况2018年国家供给侧改革深入，医疗、医保、医药联动改革全面推进，一致性评价、药品上市许可持有人制度、药物临床试验数据核查等政策深入实施，行业格局调整。我国居民健康意识增强、人口老龄化以及医药科技创新和发展，未来医药行业仍将保持持续的增长态势。
（1）医药工业经营情况良好，收入和利润保持增长据统计局月度数据显示，2018年6月，全国规模以上医药制造企业7941个，比2017年12月增加250个。全国规模以上医药制造企业营业收入2017年实现28459.6亿元，同比增长12.5%，2018年1-6
月实现127001.3亿元，同比增长13.3%，利润总额2017年实现3314.1亿元，同比增长17.8%，2018年1-6月实现1585.7亿元，同比增长14.4%。
医药工业百强的市场集中度有所提升。据CFDA南方医药经济研究所发布的2017年度制药工业百强榜，制药工业百强合计销售收入占制药工业总体规模的47.79%，与上一年相比增长0.58个百分点，与2010年的43.3%相比提升4.49个百分点。
（2）药品流通行业持续增长，增速有所放缓
据商务部发布的《2017年药品流通行业运行统计分析报告》，截至2017年末，全国共有药品批发企业13146家；药品零售连锁企业5409家，下辖门店229224家；零售单体药店224514家，零售药店门店总数453738家。
2017年药品流通行业的整体规模是：全国七大类医药商品销售总额20016亿元，扣除不可比因素同比增长8.4%，增速同比下降2.0个百分点。其中，药品零售市场4003亿元，扣除不可比因素同比增长9.0%，增速同比下降0.5个百分点。
市场占有率情况：药品批发企业集中度略有下降，2017年药品批发企业主营业务收入前100位占同期全国医药市场总规模的70.7%，同比下降0.2个百分点。其中4家全国龙头企业主营业务收入占同期全国医药市场总规模的37.6%，同比上升0.2%；30家区域龙头企业主营业务收入占同期全国医药市场总规模的24.5%，同比下降0.1个百分点。
医药电商发展加快：随着“互联网+”推进，互联网售药A、B、C证审批取消，医药电商发展加速，据《2017年药品流通行业运行统计分析报告》不完全统计，2017年医药电商直报企业销售总额达736亿元（不含A证） ,占同期医药市场总规模的3.7%，扣除不可比因素同比增长22.5%，其中B2C业务销售同比增长21.4%。
4、医药行业政策情况（1）一致性评价限期临近《国务院办公厅关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》(国办发〔2016〕8号)要求，国家基本药物目录(2012年版)中2007年10月1日前批准上市的化学药品仿制药口服固体制剂，应在2018年底前完成一致性评价，其中需开展临床有效性试验和存在特殊情形的品种，应在2021年底前完成一致性评价；逾期未完成的，不予再注册。随着政策法规的逐步规范化和管理的标准门槛化，非治疗性、治疗效果不佳、夸大疗效的药品都将逐渐淘汰。
（2）全国开展中药饮片市场整顿2018年国家及各级省市药监部门陆续开展中药饮片市场整顿工作，针对中药饮片专项检查，不合格产品被及时公布和吊销批文，逐步淘汰农残、重金属超标等中药饮片企业，连锁药店也将加强质量监管，抛弃以毛利率为衡量标准的经营思想，选择有品牌保障、有质量保证的企业进行合作，中药饮片市场将逐步规范。
（3）“互联网+医疗健康”业务模式发展加快国家鼓励“互联网+医疗健康”产业发展，4月13日，国务院会议确定发展“互联网+医疗健康”措施，缓解看病就医难题，提升人民健康水平；4月29日，国务院办公厅发布关于促进“互联网+医疗健康”发展意见，支持医疗卫生机构，符合条件的第三方机构搭建互联网信息平台，开展远程医疗、健康咨询、健康管理服务，促进医院，医务人员，患者之间的有效沟通，促进医保智能化审核和一站式结算。随着互联网商业化进程的加快，“互联网+医疗健康”业务模式将加快发展。
（4）规范互联网销售行为2月9日总局发布“关于公开征求《药品网络销售监督管理办法》意见的通知”，《药品网络销售监督管理办法》（征求意见稿）指出向个人消费者销售药品的网站不得通过网络发布处方药信息，药品网站交易服务平台提供者应当保存平台上的药品展示信息，交易与咨询记录，销售凭证、评价及投诉信息，保存期应当在5年以上。
（5）进口抗癌药零关税，鼓励创新药物进口上市上半年总局陆续就《关于进口药品注册审评审批有关事项的公告》、《药品生产场地变更注册审批管理规定》等公开征求意见，4月13日国务院会议解决患者用药负担做出多项决定，具体如下：
进口抗癌药品零关税。确定从5月1日起，将包括抗癌药在内的所有普通药品、具有抗癌作用的生物碱类药品及有实际进口的中成药进口关税降至零；
消除流通环节不合理加价。采取政府集中采购、将进口创新药特别是急需的抗癌药及时纳入医保报销目录等方式，并研究利用跨境电商渠道，多措施并举消除流通环节不合理加价；
加快创新药进口上市，将临床试验申请由批准制改为到期默认制，对进口化学药改为凭企业检验结果通关，不再逐批强制检验；对创新化学药设置最高六年的数据保护期，保护期内不批准同品种上市。对在中国与境外同步申请上市的创新药物给予最长5年的专利保护期。
（6）鼓励仿制药创新药物发展4月3日，国务院办公厅印发《关于改革完善仿制药供应保障及使用政策的意见》(以下简称《意见》)，从促进仿制药研发、提升仿制药质量疗效、完善支持政策三个方面，对仿制药供应保障及使用提出了15条具体意见。
《意见》确定鼓励仿制的药品目录，加强仿制技术攻关，加强推进仿制药质量和疗效一致性评价，提高药用原料药和包装材料质量，严格药品审评审批，加强药品质量监管，促进仿制药替代使用（将与原研药质量和疗效一致的仿制药纳入与原研药可相互替代药品目录，在说明书、标签中予以标注，并及时向社会公布相关信息，便于医务人员和患者选用）。发挥基本医疗保险的激励作用，加快制定医保药品支付标准（与原研药质量和疗效一致的仿制药，可与原研药相同的标准支付），落实税收优惠政策和价格政策，推动仿制药产业国际化。
（7）规范药品管理2018年1月5日，总局办公厅发布“关于公开征求《药品数据管理规范》意见的通知”，《药品数据管理规范》指出：数据管理是药品质量管理体系的一部分，应当贯穿整个数据生命周期。
数据管理应当遵守归属至人，清晰可查，同步记录，原始一致，准确真实的基本要求，确保数据可靠性。同日，总局办公厅发布“关于公开征求《药品检测办法》意见的通知”，《药品检测办法》指出：被检查单位对其药品制剂作用的全部原辅材料和包装材料的质量负责，食品药品监督管理部门根据风险确定检查频次，对每家生产企业的常规检查每三年至少一次。
2018年1月18日 总局办公厅发布“关于公开征求《药品审评审批信息公开管理办法》意见的通知”，《药品审评审批信息公开管理办法》指出：药审中心应当每年第一季度，向社会发布上一年度的药品评审年度报告，对批准上市的创新药、改良型新药和仿制药，药审中心应当在药品批准上市后60个工作日内，公开技术审批信息。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用经公司第八届董事会第十三次会议批准，公司以1100万元的价格转让武汉华烨医药有限公司
52.38%股权，公司合并报表范围变化。
三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用
2018年上半年公司核心竞争力未发生变化。公司作为一家历史悠久和文化底蕴深厚的中药企
业，始终坚持以质量为核心、研发为动力、人才为根本的经营宗旨，发挥资源优势，夯实核心能力，不断推进公司健康、稳定发展。
1、公司历史文化悠久。健民集团传承“叶开泰”近400年历史文化，秉承“遵古酌今、虔诚修合、宁缺毋滥、不好再来”的制造理念、“并蓄兼收，损己无欺”的经营理念，致力于精品中药制造与研发，从道地药材采购到产品销售至客户的每一个环节均精益求精，至诚至信，体现着健民人“修合虽无人见、存心自有天知”的堂训，在业内树立了良好的口碑和用户基础，公司为全国小儿用药生产基地及国家重点中药企业。
2、公司有较好的品牌优势。“叶开泰”为中华老字号，“健民”、“龙牡”商标先后被认定为中国驰名商标，其中“健民”品牌自2009年开始连续7年入选《中国500最具价值品牌》。
3、公司有较好的人才基础。公司建立了规范、科学、合理的"选人、育人、用人、留人"的人才机制，为员工提供有竞争力的薪资福利待遇，公司创建了叶开泰大学堂，为员工提供多样化培训、学习机会，形成“专业和管理”人才成长双通道、职等职级晋升的人才成长体系，能够吸引人、留住人和激励人。公司现有管理团队、员工队伍的综合素质、执业能力及忠诚度均较高。
4、公司拥有优秀的研发团队和良好的研发机制。公司设有湖北省暨武汉市中药现代化工程中心和企业博士后科研工作站，牵头组建了“武汉市特色中药产业技术创新联盟”，公司承担了一批国家、省、市科技研发项目，创建疽证理论体系、虚证理论体系，将中医经典理论继承和发扬光大。
5、公司拥有55项专利，其中发明专利30项，实用新型专利12项，外观专利13项，公司专利数量下降主要是部分外观专利到期。
6、公司拥有丰富的产品线资源。公司共拥有颗粒剂、片剂、丸剂、胶囊剂、糖浆剂、膏剂等19个剂型256个药品生产批准文号，公司常年生产160种产品，公司有健脾生血颗粒、健脾生血片、小金胶囊、小儿化毒散、小儿宝泰康颗粒等国家基药品种30余个；小金胶囊、便通胶囊、健脾生血颗粒、健脾生血片、龙牡壮骨颗粒、复方紫草油、小儿咳喘灵颗粒、补脑安神片、精制狗皮膏、麝香追风膏、关节止痛膏、银杏叶片等国家医保产品70余个；便通胶囊、婴儿健脾口服液、健胃消食片、小儿咳喘灵颗粒、麝香镇痛膏等20余个产品进入部分省级基药目录；克伤痛、健民咽喉片、补肾健骨胶囊等20余个产品进入部分省医保目录。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018年上半年，公司围绕“聚焦目标、提升品牌,奋进2018--健民集团2018年工作计划大纲”，坚持“智慧中医、精品国药”发展方向，传承叶开泰“损己无欺”的制造理念，从源头控制，优化生产，严把质量检验关，提升产品品质；重塑 管理体系，夯实研发、制造、销售、财务等业务板块能力，基本实现公司健康、稳定发展 。
1、经营指标完成情况2018年上半年公司实现营业收入1,074,606,863.07元，同比减少27.13%，其中医药工业实现收入570,764,703.11元，同比增长18.42%，医药商业实现收入648,574,288.59元，同比减少39.76%。医药商业收入下降主要是控股子公司武汉华烨医药有限公司退出以及下属子公司维生公司、福高公司营业收入下降所致。2018年上半年实现归属于上市公司股东的净利润57,492,500.88元，同比增长19.37%，净利润增长的主要原因为医药工业收入增长带来的利润增加，以及参股子公司健民大鹏投资收益增加。
2、重点工作完成情况营销工作：加快重点医院开发，布局县域等级医疗市场，推动完成小儿宝泰康颗粒等基药产品在基层医疗覆盖力度；加强商业网络建设，优化一二级商业客户，建立商业共同体，实现龙牡壮骨颗粒销售收入的稳定；优化产品结构，遴选雌二醇凝胶、复方紫草油、拔毒生肌散、羌月乳膏等重点培育产品；运用移动CRM等信息化手段，开展营销精细化管理；通过“三减三健健康骨骼中国行”、小金钟音乐大赛活动、金牌店长训练营、健民健身健步行等各种营销活动开展，提升品牌影响力，实现公司医药工 业产品销售收入增长。
生产工作：推进工艺改进和技术创新，遵循传统炮制，完成药材炮制工艺修订；细化操作，推进工艺标准化；严格工艺巡查和纠偏，确保工艺规范执行。精益生产，节能减排，合理控制生产成本，实现销售供应及时。加强采购信息化建设，建立供应商考核机制与采购计划可视化管理，实施道地药材战略采购，特殊药材自建药材基地等方式，确保药材质量，已初步建立枫香脂、五灵脂、香墨、当归等药材基地和全程 质量追溯系统。
研发工作：持续推进公司新药研发，公司在研品种利胃胶囊三期临床入组246例；小儿宣肺止咳糖浆三期临床入组101例；小儿牛黄退热贴召开三期临床方案讨论会；吸入用盐酸氨溴索溶液已完成临床首研会和临床用药生产，并获得部分医院伦理批件；左乙拉西坦口服溶液申报生产；清喉饮等项目研究开展顺利；新立项医院制剂通降颗粒、经典名方苓桂术甘汤两个研发项目。
加强产品二次研发，加大产品价值挖掘和医学循证。持续推进龙牡壮骨颗粒、羌月乳膏卫计委课题研究，龙牡完成“汗证”数据录入和“复感”全部病例入组，羌月乳膏完成全部病例入组；小金胶囊标准化项目中期评估为B(结果较前),系统生物学研究开展体内入
血成分研究鉴定；复方紫草油二次开发、拔毒生肌散标准及应用 方法研究等进展顺利。
管理工作：完善人才梯队建设，强化培训，促进人才质量提升；推进HRBP垂直管理，细化绩效管理体系，实现各级管理人员“易岗易薪，能上能下”的竞争机制。启动两化融合，深入开展制度化、流程化、信息化建设，提升管理能力。
企业文化：加强传承和弘扬叶开泰传统中医药文化， 叶开泰中医药文化博物馆于5月27日顺利开馆，成为展示中医药五千年传统文化和叶开泰381年传承历史的文化窗口；6月21日叶开泰中医药文化街区开街，街区内含叶开泰中医药发展研究院、健民新世纪大药房、国医馆、叶开泰生活坊等多个中医药服务单元。公司被授予“武汉市非物质文化遗产生产性保护示范基地”、“湖北中医药大学教育实践基地”，“中医药健康旅游区创建单位”。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,074,606,863.07 | 1,474,620,938.86 | -27.13 |
| 营业成本 | 650,031,513.09 | 1,135,417,671.06 | -42.75 |
| 销售费用 | 309,393,245.53 | 229,096,593.34 | 35.05 |
| 管理费用 | 73,761,073.25 | 68,125,744.16 | 8.27 |
| 财务费用 | 22,960.25 | 2,069,171.35 | -98.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,573,864.76 | -52,235,866.69 | 181.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 15,451,123.66 | 5,613,426.20 | 175.25 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,472,820.26 | 5,682,304.41 | -636.28 |
| 研发支出 | 15,349,062.27 | 10,087,374.10 | 52.16 |
营业收入变动原因说明:营业收入减少27.13%，主要是医药工业营业收入同比增长18.42%，医药商业营业收入同比减少39.76%，医药商业收入下降主要是控股子公司武汉华烨医药有限公司退出以及下属子公司维生公司、福高公司营业收入下降所致。
营业成本变动原因说明:营业成本减少42.75%，主要是营业收入减少带来的成本减少。销售费用变动原因说明:销售费用增长35.05%，主要是公司医药工业收入增长带来的销售费用相应增长，以及市场投入加大所致。
管理费用变动原因说明:管理费用增加8.72%，主要是薪酬福利增加。财务费用变动原因说明:财务费用减少98.89%，主要是上年同期子公司（中维公司）有银行短期借款产生的利息支出，本期无借款。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是销售回款率同比有所上升导致现金流量净额增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比增加175.25%，主要是本期收到华盖医疗健康创业投资成都合伙企业（有限合伙）投资回款770.79万元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比减少636.28%，主要是本期分配利润增加，以及去年同期子公司有银行短期借款所致。
研发支出变动原因说明:主要是本期加大研发投入所致。其他变动原因说明:无
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(2) 其他□适用 √不适用
3 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
| 单位:元 币种:人民币主营业务分行业情况 | |||||||||||||||||
| 分行业 | 营业收入（元） | 营业成本（元） | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | |||||||||||
| 医药工业 | 570,764,703.11 | 199,147,990.50 | 65.11 | 18.42 | 9.08 | 4.81 | |||||||||||
| 商业 | 648,574,288.59 | 596,905,663.05 | 7.97 | -39.76 | -42.54 | 126.97 | |||||||||||
| 抵消 | -146,022,140.46 | -146,022,140.46 | |||||||||||||||
| 主营业务分产品情况 | |||||||||||||||||
| 分产品 | 营业收入（万元） | 营业成本（万元） | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | |||||||||||
| 儿科 | 19,378.70 | 6,016.71 | 68.95 | 17.29 | -0.79 | 8.95 | |||||||||||
| 妇科 | 15,870.65 | 4,305.60 | 72.87 | 4.14 | 6.53 | -0.83 | |||||||||||
| 特色中药 | 6,069.62 | 1,739.05 | 71.35 | 13.17 | 6.95 | 2.39 | |||||||||||
| 其他 | 15,757.50 | 7,853.43 | 50.16 | 42.28 | 20.37 | 22.08 | |||||||||||
| 工业小计 | 57,076.47 | 19,914.80 | 65.11 | 18.42 | 9.08 | 4.81 | |||||||||||
| 商业 | 64,857.43 | 59,690.57 | 7.97 | -39.76 | -42.54 | 126.97 | |||||||||||
| 商业小计 | 64,857.43 | 59,690.57 | 7.97 | -39.76 | -42.54 | 126.97 | |||||||||||
| 主营业务分地区情况 | |||||||||||||||||
| 分地区 | 营业收入（元） | 营业成本（元） | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | |||||||||||
| 华东 | 133,103,777.12 | 51,013,465.17 | 61.67 | 20.38 | -10.59 | 27.43 | |||||||||||
| 华南 | 238,656,802.82 | 164,564,997.08 | 31.05 | -50.63 | -61.38 | 161.87 | |||||||||||
| 华中 | 656,897,182.06 | 515,092,847.79 | 21.59 | -16.08 | -21.05 | 29.67 | |||||||||||
| 华北 | 84,577,581.88 | 30,836,167.77 | 63.54 | 19.52 | -14.60 | 29.74 | |||||||||||
| 西北 | 48,383,024.10 | 7,578,634.74 | 84.34 | 9.50 | -27.69 | 10.56 | |||||||||||
| 西南 | 46,427,456.08 | 25,268,804.62 | 45.57 | -19.35 | -28.75 | 18.69 | |||||||||||
| 东北 | 11,293,167.66 | 2,698,736.38 | 76.10 | 19.77 | -28.28 | 26.64 | |||||||||||
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明：
医药商业营业收入同比减少39.76%，主要是控股子公司武汉华烨医药有限公司退出以及下属子公司维生公司、福高公司营业收入下降所致。
医药商业毛利率变化主要是由于医药商业收入中医院纯销业务收入占比增加所致；华南地区收入较上年同期减少较多，主要福高公司业务多集中于华南地区，上半年福高公司收入同比减少58.28%。
其他产品收入增加主要是复方紫草油、丁香风油精、补肾健骨胶囊等产品收入增加。
(2). 产销量情况分析表√适用 □不适用
| 主要产品 | 生产量（万盒） | 销售量（万盒） | 库存量（万盒） | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 儿科 | 1,811.09 | 1,549.38 | 578.52 | 6.73 | -0.66 | 91.57 |
| 妇科 | 441.97 | 514.28 | 136.55 | -10.80 | -2.88 | 52.69 |
| 特色中药 | 755.80 | 567.50 | 336.80 | -0.11 | -16.46 | 32.74 |
| 其他 | 2,358.06 | 2,335.18 | 804.56 | 44.05 | 4.97 | 98.82 |
| 合计 | 5,366.93 | 4,966.34 | 1,856.44 | 17.03 | -0.54 | 76.84 |
产销量情况说明
a、前五名产品生产量、销售量及库存量情况
| 主要产品 | 生产量（万盒） | 销售量（万盒） | 库存量（万盒） | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 龙牡壮骨颗粒 | 726.76 | 585.15 | 218.76 | 41.95 | 25.71 | 90.96 |
| 健脾生血颗粒/片 | 281.53 | 301.44 | 78.12 | -5.99 | 6.21 | -1.27 |
| 小金胶囊 | 160.44 | 212.84 | 58.44 | -18.15 | -13.38 | 466.81 |
| 便通胶囊 | 161.85 | 195.63 | 37.39 | -10.44 | 1.32 | -7.88 |
| 小儿宝泰康颗粒 | 226.10 | 166.13 | 73.47 | 26.56 | 17.87 | 41.98 |
b、公司主要产品分类中收入、销量变化主要是公司各产品线结构调整所致。C、公司产品库存量变动主要是公司拟对部分生产线进行升级改造，加大产品储备所致。
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 医药 | 199,147,990.5 | 30.64 | 182,565,898.60 | 16.08 | 9.08 | ||
| 工业 | 0 | |||||||||||
| 商业 | 596,905,663.05 | 91.83 | 1,038,863,300.26 | 91.5 | -42.54 | |||||||
| 抵消 | -146,022,140.46 | -22.46 | -86,011,527.80 | -7.58 | 69.77 | |||||||
| 分产品情况 | ||||||||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |||||
| 儿科 | 原料、包料 | 53,310,034.37 | 77.19 | 47,380,531.09 | 78.13 | 12.51 | 儿科产品折旧变动主要是产能转移导致的折旧分摊费用变化 | |||||
| 人工工资 | 8,001,239.28 | 11.59 | 6,722,122.99 | 11.08 | 19.03 | |||||||
| 折旧 | 2,112,005.56 | 3.06 | 1,711,293.58 | 2.82 | 23.42 | |||||||
| 制造费用 | 5,640,665.01 | 8.17 | 4,831,856.87 | 7.97 | 16.74 | |||||||
| 妇科 | 原料、包料 | 19,488,300.42 | 81.47 | 22,155,987.33 | 81.89 | -12.04 | ||||||
| 人工工资 | 2,362,965.61 | 9.88 | 2,490,063.67 | 9.2 | -5.10 | |||||||
| 折旧 | 482,777.84 | 2.02 | 530,802.71 | 1.96 | -9.05 | |||||||
| 制造费用 | 1,587,284.64 | 6.64 | 1,878,568.19 | 6.94 | -15.51 | |||||||
| 特色中药 | 原料、包料 | 7,503,604.54 | 63.35 | 8,777,748.30 | 65.58 | -14.52 | ||||||
| 人工工资 | 2,260,971.96 | 19.09 | 2,425,733.81 | 18.12 | -6.79 | |||||||
| 折旧 | 779,335.99 | 6.58 | 840,393.89 | 6.28 | -7.27 | |||||||
| 制造费用 | 1,301,595.04 | 10.99 | 1,341,705.80 | 10.02 | -2.99 | |||||||
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 63,997,000.00 | 3.33 | -100.00 | 主要是本期末未购买国债逆回购 | ||
| 应收票据 | 154,039,118.93 | 8.23 | 223,006,209.36 | 11.59 | -30.93 | 主要是本期票据解付较多 |
| 应收利息 | 436,957.15 | 0.02 | 173,586.89 | 0.01 | 151.72 | 主要是本期末购买理财产品较多导致计提利息增加 |
| 在建工程 | 22,568,758.53 | 1.21 | 10,254,086.48 | 0.53 | 120.10 | 主要是武汉文化总部建设项目支付工程进度款导致在建工程增加 |
| 开发支出 | 15,984,719.48 | 0.85 | 11,927,725.71 | 0.62 | 34.01 | 主要是本期加大研发投入所致 |
| 专项应付款 | 6,405,597.67 | 0.34 | 主要是本期收到地铁拆迁款 | |||
| 少数股东权益 | 8,399,873.61 | 0.45 | 17,850,284.88 | 0.93 | -52.94 | 主要是出售华烨公司股权导致少数股东权益减少 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2018年，根据公司中医药生态圈战略规划，在全国范围内广泛筛选项目，从企业文化契合，产品互补，终端优势等多个维度进行综合评估，对多个项目进行初步筛选、评估和考察，目前尚未有合适的投资标的。
(1) 重大的股权投资√适用 □不适用
经公司2017年第一次临时股东大会批准，公司以自有资金10000万元作为有限合伙人与关联方杭州华方乐章投资管理有限公司及其他社会资本共同设立武汉健民资本合伙企业（有限合伙），武汉健民资本合伙企业（有限合伙）与杭州华方乐章投资管理有限公司共同投资设立武汉华方健民医潮投资合伙企业（有限合伙）。上述企业工商变更登记及备案手续已完成，截至2018年7月31日，公司认缴的武汉健民资本合伙企业（有限合伙）10000万元出资款已全部支付。
公司第八届董事会第十三次会议审议通过“关于投资设立全资子公司的议案”，公司以自有资金投资100万元设立健民中医门诊部（武汉）有限公司，该笔出资已完成，健民中医门诊部（武汉）有限公司已成立。
公司第八届董事会第十六次会议审议通过“关于举办湖北省叶开泰中医发展研究院的议案”，公司以自有资金出资100万元开办湖北省叶开泰中医发展研究院，该研究院主要业务为中医药人才培养，中医药理论研究 ，中医诊断标准研究，中医传统药物研究，中医流派研究 ，中医药产学研合作。
(2) 重大的非股权投资√适用 □不适用
经2015年第一次临时股东大会批准，公司募集资金变更项目“健民集团中药生产技术及设备升级改造项目”，拟投资6268.71万元，其中募集资金投入6120万元，该项目截至2018年6月30日，累计投入募集资金3940.8万元。
公司第八届董事会第六次会议审议通过“关于公司武汉文化总部园区建设改造的议案”，公司以自有资金4839万元建设武汉文化总部园区，截至2018年6月30日，健民集团武汉文化总部
园区完成叶开泰中医药文化街区的建设内容，已支付资金3046.82万。2018年6月21日叶开泰中医药文化街区开街，街区 内含叶开泰中医药发展研究院、健民新世纪大药房、国医馆、叶开泰生活坊等多个中医药服务单元。
公司第八届董事会第十三次会议审议通过“关于健民集团儿童药物研究院建设的议案”，公司以自有资金投资1713万元，对健民集团儿童药物研究院进行建设，现儿童药物研究院主体工程招标完成，相关建设如期开展，截至2018年6月30日，合计支付资金51.3万元。
公司第八届董事会第十四次会议审议通过“关于健民集团总部钢构仓库、污水处理改造的议案”，公司以自有资金分别投资258.18万元建设健民集团总部钢结构综合性丙类仓库、投资201万元改造健民集团总部污水处理工程，截至2018年6月30日，项目进展顺利，合计支付40.90万元。
公司第八届董事会第十四次会议审议通过“关于健民集团叶开泰国医馆项目建设的议案”，公司以自有资金投资1245.26万元建设健民药业集团叶开泰国医馆项目，项目进展顺利，合计支付资金424.08万元。
(3) 以公允价值计量的金融资产□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用单位：万元 币种：人民币
| 企业名称 | 注册资本 | 持股比例 | 所处行业 | 主要产品或服务 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 叶开泰 国药 | 10363.05 | 100% | 医药制造 | 主要产品为健胃消食片、小儿宝泰康颗粒、小儿宣肺止咳颗粒、复方紫草油等中成药品种的生产与销售 | 36739.03 | 15251.51 | 1178.40 |
| 福高 公司 | 1000 | 100% | 医药商业 | 药品、医疗器械、医疗用品等批发，主要向区域内的医疗服务机构进行配送 | 21363.65 | 2225.06 | 146.82 |
| 维生 公司 | 5000 | 100% | 医药商业 | 药品、医疗器械、医疗用品等批发，主要向区域内的医疗服务机构进行配送 | 20970.48 | 5714.90 | -244.40 |
| 中维 公司 | 2100 | 52.38% | 医药商业 | 药品、医疗用品等的批发，主要向湖北、安徽、江西、湖南等区域内的零售终端进行批发 | 17520.23 | 1763.94 | 86.30 |
| 健民 大鹏 | 17441.86 | 33.54% | 医药制造 | 体外培育牛黄（原料药）的生产与销售；体外培育牛黄制剂、牛黄痔清栓、蛇胆陈皮液、牛黄解毒片等药品的制造与销售 | 35154.35 | 29518.27 | 7296.44 |
(七) 公司控制的结构化主体情况√适用 □不适用
公司控制的下属子公司上半年发生变化，即2018年1月经第八届董事会第十三次会议批准，公司完成控股子公司武汉华烨医药有限公司52.38%股权转让，并投资成立全资子公司健民中医门诊部（武汉）有限公司。
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险√适用 □不适用
1、行业政策风险公司所处的行业受国家相关法律法规及政策的影响较大。近年来，随着医药体制改革不断深入，国家对医药行业的管理力度也不断加大。医改控费、两票制、税务严查、药监新法等一系列政策措施的实施，为整个医药行业的未来发展带来重大影响，使公司面临行业政策变化的风险。
应对措施：公司将密切关注国家政策走势，加强对行业重大信息和敏感信息的分析，及时把握行业发展变化趋势，在保持产品稳健增长的同时，根据市场状况，适时调整产品结构与营销策略，充分发挥品牌、产品优势，提升公司整体竞争能力。
2、原辅材料价格波动风险原辅材料价格的波动，对公司生产成本带来影响，进而在一定程度上影响公司的利润空间。
中药行业的主要原材料为中药材，由于中药材多为自然生长、季节采集，产地分布具有明显的地域性，产量和价格波动具有明显的周期性，因此其价格、产量容易受到自然条件、经济环境、市场供求关系等外部因素变化的影响。某一药材若因自然灾害等原因供应不足或价格上涨，构成原材料供应风险，将直接影响公司正常生产经营和利润水平。
应对措施：面对上述风险，公司将强化市场预测分析，紧盯市场行情变化，通过对大宗物料实行战略性采购、特殊中药材实行规格等级优选来打破部分原料药市场垄断、有效成本控制；搭建互联网采购平台，完成包材、辅料平台建设、加快药材基地布局；通过优化供应商管理，控制全流程、推进信息化等手段促使采购管理日趋精细化。确保采购的中药材来源可靠、药用成分稳定，价格合理，成本可控。
3、市场竞争加剧的风险随着国家推动医疗体制改革向纵深发展，相关政策密集出台，同行业企业经营策略不断变化，特别是企业间兼并重组使医药企业更加集中，导致医药行业竞争日趋激烈，使公司面临严峻的市场竞争风险和较大的竞争压力。
应对措施：公司将聚焦目标，全面加速核心业务发展；提升品牌，以葉開泰中医药业务和龙牡妇儿大健康业务为重点，推进新兴业务平稳启航；重构集团商业格局，大力拓展纯销网络，推进商业发展模式转型升级；完善基础建设，加快在研项目进度，系统布局研发新项目；强化资源整合，补齐软硬件短板，深入推进精益生产工作，积极提升供应链体系综合效能；有序、高效推进基础建设工作；加快外延式发展步伐，完善中医国药生态圈建设。
4、研发风险新药研发存在高投入、高风险、周期长等特点，医药产品的研究、开发具有周期长、投资大、人员素质要求高等特点。国家近年来频繁推出药品研发相关政策，对新药上市的审评工作要求进一步提高，为公司的新药研发带来一定风险。同时，药品上市后的推广也会受到国家法规、行业政策、市场环境以及竞争强度等因素的影响，若新药上市后收入不能达到预期，公司面临新产品经营风险。
应对措施：公司将积极与国内知名药物研究所合作，优化研发决策机制，充分论证研发项目的可行性，广泛听取专家意见，谨慎新药立项；将加强研发团队的建设，加快研发进程，提高生产转化率，提高研发资金的使用效率。
(三) 其他披露事项□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年4月18日 | 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn公司发布的《2017年年度股东大会决议公告》 | 2018年4月19日 |
股东大会情况说明□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 2018年半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本等。 | |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项□适用 √不适用四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况□适用 √不适用(三) 其他说明□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 第八届董事会第十四次会议批准2018年日常关联交易额度为1780万元 | 上海证券交易所网站2018年3月28日披露的《关于2018年日常关联交易的公告》（公告编号：2018-11） |
| 经公司八届九次董事会审议通过，公司拟使用自有资金686.3947万元将中药汤剂智慧煎药系统的开发项目委托给关联方浙江厚达智能科技股份有限公司进行，截至2018年6月30日，该项目进展顺利，合计已支付款项358.56万元。 | 详见公司2017年8月2日在上海证券交易所www.sse.com.cn网站刊登的相关公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，公司以自有资金10000万元作为有限合伙人与关联方杭州华方乐章投资管理有限公司及其他社会资本共同设立武汉健民资本合伙企业（有限合伙），占武汉健民资本合伙企业（有限合伙）出资总额29500万元的33.90%，截至2018年7月31日，公司10000万元出资款已全部支付。
武汉健民资本合伙企业（有限合伙）作为有限合伙人出资29500万元与杭州华方乐章投资管理有限公司共同投资设立武汉华方健民医潮投资合伙企业（有限合伙）（以下简称：华方健民医潮基金）。
2018年7月，湖北省高新产业投资集团有限公司、武汉国有资产经营有限公司对华方健民医潮基金分别增资10000万元，并在武汉市汉阳区行政审批局完成变更登记，增资后，华方健民医潮基金的出资额达到50000万元，增资后各合伙人出资情况如下：
| 合伙人名称 | 类型 | 出资方式 | 增资后 | |
| 认缴出资额（万元） | 认缴比例 | |||
| 杭州华方乐章投资管理有限公司 | 普通合伙人 | 现金 | 500 | 1.00% |
| 湖北省高新产业投资集团有限公司 | 有限合伙人 | 现金 | 10000 | 20.00% |
| 武汉国有资产经营有限公司 | 有限合伙人 | 现金 | 10000 | 20.00% |
| 武汉健民资本合伙企业（有限合伙） | 有限合伙人 | 现金 | 29,500 | 59.00% |
| 合计 | 50,000 | 100.00% | ||
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用
(六) 其他□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况□适用 √不适用3 其他重大合同□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划√适用 □不适用
公司一直秉承叶开泰“济世救人”的遗风，注重履行社会责任，持续开展社会公益活动，践行“情义健民、精诚健民、福祉健民”的企业价值观。
一是注重教育事业发展，关爱下一代成长，持续开展捐资助学活动。每年对贫困大学生进行助学资金资助，并向其倡导爱护野生动物，树立孩子们保护生态环境的意识。
二是注重儿童、妇女健康事业发展，加强对妇女、儿童的关爱。
2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用
报告期内公司以自有资金继续向中国人口福利基金会捐赠100万元，用于该基金会下属专项基金—中国人口福利基金会妇幼关爱基金2018年公益活动的开展。
3. 精准扶贫成效√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | 100 |
| 其中：1.资金 | 100 |
| 二、分项投入 | |
| 1.健康扶贫 | |
| 其中：1.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 100 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | 无 |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用（1）关爱妇女儿童健康相关进展。 2017年，公司向中国人口福利基金会捐赠100万元作为中国人口福利基金设立下属妇幼关爱基金的创始资金，2017年妇幼关爱基金在贵州、云南、湖南等多地开展义诊活动，向贫困地区妇女、儿童进行健康知识的宣贯和医药物资捐赠，帮助贫困地区改善卫生条件，增强健康意识，起到了良好的社会效应。2018年公司决定继续向该基金捐赠100万元用于其2018年公益活动的开展，该笔资金已完成支付。
（2）教育扶贫进展。公司与浙江绿色共享教育基金会共同发起，联合汉阳区关工委共同开展“绿色共享助学行动”，向汉阳区贫困大学新生提供助学基金。自2008年以来，帮扶汉阳区考上一本高校的贫困学生共计301人，捐助金额合计218.3万元，其中2017年资助汉阳区贫困大学生人数24人，捐助7.2万元。2018年公司已开展对汉阳区贫困学生进行筛查和走访，视情况对家庭条件困难的贫困大学生进行帮助。
5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用
2018年公司将围绕总体战略，继续践行“情义健民、精诚健民、福祉健民”的企业价值观，持续开展社会公益活动，积极履行社会责任。一是继续执行“绿色共享助学行动”，对汉阳区贫困大学生进行帮扶；二是已向中国人口福利基金会捐赠100万元，帮助其下属专项基金“中国人口福利基金会妇幼关爱基金”开展2018年公益活动，后续公司会配合基金相关活动的开展，进行健康知识宣贯等相关公益活动。
十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司全资子公司健民集团叶开泰国药（随州）有限公司（以下简称：叶开泰国药）属于环保部门公布的重点排污单位，主要污染物有废水、废气、固体废弃物，其中废水主要含COD、BOD、氨氮等；废气主要含：烟尘、二氧化硫、氮氧化物。排放方式：叶开泰国药污水处理废水排放口一个，分布在该公司东南侧；废气排放口一个，分布在该公司西南侧。根据随州市环境保护局重点污染源监测性监测数据，叶开泰国药排污情况如下：
（1）污水排放情况随州市环保局对叶开泰国药审核的主要污染物排放总量：COD：22.2t/a；氨氮：2.96t/a；氮氧化物：7.17t/a；二氧化硫：1.14t/a；烟尘：2.73t/a。报告期内，叶开泰国药排污总量控制在许可范围内，“三废”治理符合规范要求，无超标排放。
| 2018年上半年排污情况表 | ||||||||
| 企业 名称 | 监测点 | 执行 标准 | 执行标准条件 | 监测点 流量 （吨/天） | 监测项目 | 污染物 浓度 | 标准限值 | 是否达标 |
| 健民集团叶开泰国药（随州）有限公司 | 总排放口 | 污水综合排放标准 | 三级 标准 | 400 | PH值 | 7.02 | 6-9 | 是 |
| BOD | 30 | 300mg/L | 是 | |||||
| COD | 106 | 500mg/L | 是 | |||||
| 悬浮物 | 6 | 400mg/L | 是 | |||||
| 污水排入城镇下水道水质标准 | B级 标准 | 氨氮 | 1.05 | 45 mg/L | 是 | |||
数据来源：监督性报告+在线监测数据
（2）废气的排放。叶开泰国药生产过程全部采用清洁能源天然气，尾气达到《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271—2014），直接排放。根据2018年监督性报告中关于天然气锅炉的监测数据，二氧化硫：3.0mg/m?；氮氧化物：53mg/m?；烟尘：7.2mg/m?。
（3）固废排放。叶开泰国药生产过程中产生的粉尘回收生产，药渣、滤渣因其成分为中药，用于肥田；办公生活垃圾经分类收集处理资源化回收利用后，由环卫部门统一清运至垃圾处理厂处理。
（4）噪音排放。依据2018年监督性报告，厂界噪音为59.8分贝（昼间），符合《企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）标准。
2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用
叶开泰国药自建“综合性污水处理站”，日处理量800吨，24小时稳定运行，污水排放经污水处理站处理达标后过排口在线监测设备排至随州市污水处理厂，排放方式为间歇性排放。
叶开泰国药生产过程全部采用清洁能源天然气，尾气达到《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271—2014），直接排放。
固废处理按照环评批复要求，生产过程中的粉尘回收利用，药渣、滤渣因其成分均为中药，用于肥田；办公生活垃圾分类收集处理、资源化回收利用后，由环卫部门同意清运至垃圾填埋场处理；污水站产生的污泥因其为一般固废故由环卫部门统一清运至垃圾填埋场处理。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用
叶开泰国药严格遵守建设项目环境影响评价制度，2016年备案了“健民集团叶开泰智能制造基地建设与扩产升级项目”，2016年12月获得随州市环境保护局环评批复（随环建【2016】224号）。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
叶开泰国药根据《湖北省突发环境事件应急预案编制导则》，编制了《健民集团叶开泰国药（随州）有限公司突发环境事件应急预案》，于2018年3月23日取得环境应急预案备案，备案编号4213002018002L。
5. 环境自行监测方案√适用 □不适用
（1）自行监测设备情况。叶开泰国药总排口配套安装有固定污染源污水连续监测系统，由深圳市世纪天源环保有限公司承建和营运，随州市环境保护监测站按季度对公司污染源自动监测设备运行情况进行比对监测。固定污染源污水连续监测系统24小时连续运行，COD、氨氮等在线检测数据与湖北省环保厅污染源在线监测信息系统V2.0联网，实时观测排口数据。截至本公告披露日，该等设备运行情况良好。
(2)建立健全环保治理长效机制，持续开展节能降耗工作。将环境管理体系的运行纳入公司管理考核，不断完善环保目标责任制，明确各级人员责任，强化对环境治理、生产作业现场的运行监管力度。
(3)强化环境治理应急预案的有效实施。根据湖北省企业环境风险评估技术指南、国家突发环境事假应急预案的要求结合公司实际情况，每年组织开展应急预案的演练，提高了企业自防自救的能力；持续开展隐患排查，发现问题及时修复，消除隐患，确保企业生产经营正常运行。
6. 其他应当公开的环境信息√适用 □不适用
报告期内叶开泰国药不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，亦未有受到环保部门行政处罚的情况。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
除叶开泰国药外，公司本部也是药品生产企业，但不属于环保部门重点排污企业，2018年上半年公司本部排污总量控制在许可范围内，“三废”治理符合规范要求，无超标排放情况；公司本部生产过程全部采用清洁能源天然气，尾气达到 《锅炉大气污染物排放标准》 （GB13271—2014），直接排放。公司生产过程产生的噪音较小，符合《企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）标准。
公司一直注重周围环境的保护，公司本部2017年完成清洁生产审核认证，2018年持续加大环保投入，投资200万元对武汉总部文化园区污水处理工程进行改造升级，提升污水处理能力，改善周边生态环境。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
(四) 内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 7,878 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 华立医药集团有限公司 | 33,852,409 | 22.07 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 中国工商银行股份有限公司－东方红新动力灵活配置混合型证券投资基金 | 647,345 | 7,647,686 | 4.99 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 招商银行股份有限公司－东方红京东大数据灵活配置混合型证券投资基金 | 367,500 | 5,513,204 | 3.59 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 华安未来资产－宁波银行－华立集团股份有限公司 | 4,631,664 | 3.02 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 泰康资管－交通银行－泰康资产管理有限责任公司优势精选资产管理产品 | 300,900 | 3,224,556 | 2.1 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 | 271,405 | 3,194,519 | 2.08 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 深圳市南方鑫泰投资发展有限公司－南方鑫泰－私募学院菁英145号基金 | 156222 | 2,832,341 | 1.85 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF) | 2,284,691 | 1.49 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧精选灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 | 2,164,299 | 1.41 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 王美花 | 1,832,596 | 1.19 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 华立医药集团有限公司 | 33,852,409 | 人民币普通股 | 33,852,409 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－东方红新动力灵活配置混合型证券投资基金 | 7,647,686 | 7,647,686 | ||||||
| 招商银行股份有限公司－东方红京东大数据灵活配置混合型证券投资基金 | 5,513,204 | 5,513,204 | ||||||
| 华安未来资产－宁波银行－华立集团股份有限公司 | 4,631,664 | 4,631,664 | ||||||
| 泰康资管－交通银行－泰康资产管理有限责任公司优势精选资产管理产品 | 3,224,556 | 3,224,556 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 | 3,194,519 | 3,194,519 | ||||||
| 深圳市南方鑫泰投资发展有限公司－南方鑫泰－私募学院菁英145号基金 | 2,832,341 | 2,832,341 | ||||||
| 兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF) | 2,284,691 | 2,284,691 | ||||||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧精选灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 | 2,164,299 | 2,164,299 | ||||||
| 王美花 | 1,832,596 | 1,832,596 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 华安未来资产－宁波银行－华立集团股份有限公司与华立医药集团有限公司为一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 武汉市江岸区先锋彩印厂 | 100,000 | 偿还华立医药集团有限公司代其支付的股改对价后，可上市流通 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用公司报告期内现任及离任的董事、监事和高级管理人员持股未发生变化。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 汪绍全 | 财务总监 | 离任 |
| 程朝阳 | 财务总监 | 聘任 |
| 胡振波 | 常务副总裁、董事会秘书 | 聘任 |
| 夏军 | 董事 | 离任 |
| 刘小斌 | 董事 | 选举 |
| 许良 | 监事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用
汪绍全先生因个人原因辞去公司财务总监（财务负责人）职务，经2018年1月3日召开的第八届董事会第十三次会议批准，聘任程朝阳先生为公司财务总监，聘任胡振波先生为公司常务副总裁；
因工作调整，夏军先生辞去公司董事职务，赵刚业先生辞去公司监事职务，经2017年年度股东大会选举通过，选举刘小斌先生为公司第八届董事会董事，选举许良先生为公司第八届监事会监事。
三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 144,145,677.91 | 116,701,442.75 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 七、2 | 63,997,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 154,039,118.93 | 223,006,209.36 |
| 应收账款 | 七、5 | 432,864,162.32 | 489,708,793.42 |
| 预付款项 | 七、6 | 18,687,858.37 | 15,243,886.97 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 七、7 | 436,957.15 | 173,586.89 |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 22,929,182.04 | 24,824,720.68 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 217,086,095.12 | 187,445,196.40 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 311,328,059.26 | 259,951,586.05 |
| 流动资产合计 | 1,301,517,111.10 | 1,381,052,422.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 七、14 | 48,302,864.19 | 56,010,773.00 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 158,853,047.99 | 140,185,341.28 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、19 | 234,049,921.76 | 235,292,739.07 |
| 在建工程 | 七、20 | 22,568,758.53 | 10,254,086.48 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 22,715,685.66 | 19,989,899.50 |
| 开发支出 | 七、26 | 15,984,719.48 | 11,927,725.71 |
| 商誉 | 七、27 | 3,202,291.66 | 3,479,694.05 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 17,065,511.44 | 17,141,376.70 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 40,151,707.19 | 40,486,716.55 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 6,977,493.62 | 8,335,643.60 |
| 非流动资产合计 | 569,872,001.52 | 543,103,995.94 | |
| 资产总计 | 1,871,389,112.62 | 1,924,156,418.46 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、35 | 180,534,337.75 | 251,539,353.93 |
| 预收款项 | 七、36 | 14,337,967.88 | 17,526,301.17 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 18,629,897.60 | 18,972,531.88 |
| 应交税费 | 七、38 | 43,110,518.63 | 52,251,446.02 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 七、40 | 1,343,806.40 | 1,249,394.40 |
| 其他应付款 | 七、41 | 190,933,880.25 | 247,274,500.90 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 七、44 | 278,846,408.41 | 215,458,561.74 |
| 流动负债合计 | 727,736,816.92 | 804,272,090.04 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | 七、49 | 6,405,597.67 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 12,437,266.65 | 12,437,266.65 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 18,842,864.32 | 12,437,266.65 | |
| 负债合计 | 746,579,681.24 | 816,709,356.69 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 七、53 | 153,398,600.00 | 153,398,600.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 301,835,107.48 | 301,835,107.48 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 146,641,565.22 | 146,641,565.22 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 514,534,285.07 | 487,721,504.19 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,116,409,557.77 | 1,089,596,776.89 | |
| 少数股东权益 | 8,399,873.61 | 17,850,284.88 | |
| 所有者权益合计 | 1,124,809,431.38 | 1,107,447,061.77 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,871,389,112.62 | 1,924,156,418.46 | |
法定代表人：刘勤强 主管会计工作负责人：程朝阳 会计机构负责人：张英
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 53,857,361.47 | 26,835,090.46 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 63,997,000.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 123,144,351.06 | 157,019,684.14 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 138,131,189.11 | 93,039,904.37 |
| 预付款项 | 9,404,984.09 | 1,671,398.65 | |
| 应收利息 | 436,957.15 | 173,586.89 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 十七、2 | 116,497,703.41 | 109,154,697.71 |
| 存货 | 38,006,023.11 | 39,564,349.63 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 303,805,612.63 | 254,143,326.11 | |
| 流动资产合计 | 783,284,182.03 | 745,599,037.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 48,302,864.19 | 56,010,773.00 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 368,262,124.15 | 360,594,417.44 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 99,858,063.15 | 101,591,135.31 | |
| 在建工程 | 17,700,770.04 | 5,580,046.73 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 21,951,959.45 | 19,206,173.31 | |
| 开发支出 | 15,984,719.48 | 11,927,725.71 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 16,073,562.21 | 16,836,277.17 | |
| 递延所得税资产 | 25,778,223.69 | 25,778,223.69 | |
| 其他非流动资产 | 1,447,788.18 | 6,024,959.09 | |
| 非流动资产合计 | 615,360,074.54 | 603,549,731.45 | |
| 资产总计 | 1,398,644,256.57 | 1,349,148,769.41 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 12,754,697.40 | 51,373,881.16 | |
| 预收款项 | 7,025,995.31 | 9,974,826.67 | |
| 应付职工薪酬 | 8,536,532.17 | 8,536,532.17 | |
| 应交税费 | 19,116,158.85 | 22,712,283.93 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,231,666.54 | 1,137,254.54 | |
| 其他应付款 | 92,571,789.31 | 55,010,886.65 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 175,218,756.75 | 140,054,018.20 | |
| 流动负债合计 | 316,455,596.33 | 288,799,683.32 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | 6,405,597.67 | ||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 10,258,100.00 | 10,258,100.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 16,663,697.67 | 10,258,100.00 | |
| 负债合计 | 333,119,294.00 | 299,057,783.32 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 153,398,600.00 | 153,398,600.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 315,971,789.82 | 315,971,789.82 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 146,641,565.22 | 146,641,565.22 | |
| 未分配利润 | 449,513,007.53 | 434,079,031.05 | |
| 所有者权益合计 | 1,065,524,962.57 | 1,050,090,986.09 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,398,644,256.57 | 1,349,148,769.41 |
法定代表人：刘勤强 主管会计工作负责人：程朝阳 会计机构负责人：张英
合并利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,074,606,863.07 | 1,474,620,938.86 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,074,606,863.07 | 1,474,620,938.86 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,043,089,662.49 | 1,443,203,941.77 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 650,031,513.09 | 1,135,417,671.06 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 9,855,689.34 | 8,362,470.86 |
| 销售费用 | 七、63 | 309,393,245.53 | 229,096,593.34 |
| 管理费用 | 七、64 | 73,761,073.25 | 68,125,744.16 |
| 财务费用 | 七、65 | 22,960.25 | 2,069,171.35 |
| 资产减值损失 | 七、66 | 25,181.03 | 132,291.00 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 31,621,241.99 | 21,672,554.79 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 七、68 | 24,472,261.59 | 17,532,500.00 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、69 | -234,561.48 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 七、70 | 100,000.00 | 1,359,200.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 63,003,881.09 | 54,448,751.88 | |
| 加：营业外收入 | 七、71 | 2,170,207.89 | 132,428.01 |
| 减：营业外支出 | 七、72 | 1,225,005.14 | 423,390.84 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 63,949,083.84 | 54,157,789.05 | |
| 减：所得税费用 | 七、73 | 6,045,611.29 | 5,597,281.97 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 57,903,472.55 | 48,560,507.08 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 57,903,472.55 | 48,560,507.08 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 57,492,500.88 | 48,161,258.74 | |
| 2.少数股东损益 | 410,971.67 | 399,248.34 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 57,903,472.55 | 48,560,507.08 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 57,492,500.88 | 48,161,258.74 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 410,971.67 | 399,248.34 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.38 | 0.31 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.38 | 0.31 |
法定代表人：刘勤强 主管会计工作负责人：程朝阳 会计机构负责人：张英
母公司利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 352,973,772.96 | 307,915,239.10 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 83,921,125.78 | 80,105,253.95 |
| 税金及附加 | 5,124,574.35 | 4,842,777.90 | |
| 销售费用 | 196,419,412.84 | 156,377,994.20 | |
| 管理费用 | 49,878,032.60 | 45,474,324.03 | |
| 财务费用 | -1,632,878.82 | -1,157,813.50 | |
| 资产减值损失 | |||
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 31,471,022.81 | 21,672,554.79 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 24,472,261.59 | 17,532,500.00 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -234,561.48 | ||
| 其他收益 | 100,000.00 | 1,359,200.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 50,599,967.54 | 45,304,457.31 | |
| 加：营业外收入 | 520,639.06 | 27,882.00 | |
| 减：营业外支出 | 1,187,833.37 | 168,540.45 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 49,932,773.23 | 45,163,798.86 | |
| 减：所得税费用 | 3,819,076.75 | 4,144,694.83 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,113,696.48 | 41,019,104.03 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,113,696.48 | 41,019,104.03 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 46,113,696.48 | 41,019,104.03 | |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.30 | 0.27 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.30 | 0.27 |
法定代表人：刘勤强 主管会计工作负责人：程朝阳 会计机构负责人：张英
合并现金流量表2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,229,220,823.86 | 1,565,374,192.33 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、75.(1) | 86,478,442.28 | 66,189,036.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,315,699,266.14 | 1,631,563,228.91 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 715,591,127.84 | 1,192,711,611.23 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 100,560,981.68 | 110,454,369.81 | |
| 支付的各项税费 | 99,402,114.38 | 77,317,474.01 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、75.(2) | 357,571,177.48 | 303,315,640.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,273,125,401.38 | 1,683,799,095.60 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,573,864.76 | -52,235,866.69 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 7,707,908.81 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 12,835,188.73 | 24,624,076.91 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 65,300.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,640,742.90 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、75.(3) | 800,485,000.00 | 652,600,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 822,734,140.44 | 677,224,076.91 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,988,016.78 | 13,980,650.71 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、75.(4) | 795,295,000.00 | 657,630,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 807,283,016.78 | 671,610,650.71 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 15,451,123.66 | 5,613,426.20 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 33,606,113.90 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、75.(5) | 107,933.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 107,933.00 | 33,606,113.90 | |
| 偿还债务支付的现金 | 12,596,734.55 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,580,753.26 | 15,327,074.94 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 30,580,753.26 | 27,923,809.49 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,472,820.26 | 5,682,304.41 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 27,552,168.16 | -40,940,136.08 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 116,593,509.75 | 247,989,619.61 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 144,145,677.91 | 207,049,483.53 |
法定代表人：刘勤强 主管会计工作负责人：程朝阳 会计机构负责人：张英
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 384,375,202.27 | 349,342,610.44 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 101,504,704.68 | 38,766,500.21 | |
| 经营活动现金流入小计 | 485,879,906.95 | 388,109,110.65 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 126,985,235.59 | 65,930,976.06 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 60,468,733.27 | 64,300,921.40 | |
| 支付的各项税费 | 55,244,271.97 | 49,143,356.16 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 216,017,036.74 | 207,450,425.65 | |
| 经营活动现金流出小计 | 458,715,277.57 | 386,825,679.27 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,164,629.38 | 1,283,431.38 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 7,707,908.81 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 12,562,353.79 | 24,624,076.91 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 11,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 744,385,000.00 | 652,600,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 775,655,262.60 | 677,224,076.91 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,821,867.71 | 10,856,579.69 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 735,395,000.00 | 657,630,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 745,216,867.71 | 668,486,579.69 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 30,438,394.89 | 8,737,497.22 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 107,933.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 107,933.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,580,753.26 | 15,327,074.94 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 30,580,753.26 | 15,327,074.94 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,472,820.26 | -15,327,074.94 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 27,130,204.01 | -5,306,146.34 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 26,727,157.46 | 152,692,890.35 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 53,857,361.47 | 147,386,744.01 |
法定代表人：刘勤强 主管会计工作负责人：程朝阳 会计机构负责人：张英
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 153,398,600.00 | 301,835,107.48 | 146,641,565.22 | 487,721,504.19 | 17,850,284.88 | 1,107,447,061.77 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 153,398,600.00 | 301,835,107.48 | 146,641,565.22 | 487,721,504.19 | 17,850,284.88 | 1,107,447,061.77 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 26,812,780.88 | -9,450,411.27 | 17,362,369.61 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 57,492,500.88 | 410,971.67 | 57,903,472.55 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -9,861,382.94 | -9,861,382.94 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -9,861,382.94 | -9,861,382.94 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -30,679,720.00 | -30,679,720.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,679,720.00 | -30,679,720.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 153,398,600.00 | 301,835,107.48 | 146,641,565.22 | 514,534,285.07 | 8,399,873.61 | 1,124,809,431.38 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 153,398,600.00 | 301,835,107.48 | 146,641,565.22 | 412,283,803.27 | 17,186,405.13 | 1,031,345,481.10 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 153,398,600.00 | 301,835,107.48 | 146,641,565.22 | 412,283,803.27 | 17,186,405.13 | 1,031,345,481.10 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 32,821,398.74 | 399,248.34 | 33,220,647.08 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 48,161,258.74 | 399,248.34 | 48,560,507.08 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -15,339,860.00 | -15,339,860.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,339,860.00 | -15,339,860.00 | |||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 153,398,600.00 | 301,835,107.48 | 146,641,565.22 | 445,105,202.01 | 17,585,653.47 | 1,064,566,128.18 |
法定代表人：刘勤强 主管会计工作负责人：程朝阳 会计机构负责人：张英
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 153,398,600.00 | 315,971,789.82 | 146,641,565.22 | 434,079,031.05 | 1,050,090,986.09 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 153,398, | 315,971 | 146,641 | 434,079 | 1,050,0 | ||||||
| 600.00 | ,789.82 | ,565.22 | ,031.05 | 90,986.09 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,433,976.48 | 15,433,976.48 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 46,113,696.48 | 46,113,696.48 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -30,679,720.00 | -30,679,720.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -30,679,720.00 | -30,679,720.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 |
| - | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 153,398,600.00 | 315,971,789.82 | 146,641,565.22 | 449,513,007.53 | 1,065,524,962.57 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 153,398,600.00 | 315,971,789.82 | 146,641,565.22 | 369,549,221.89 | 985,561,176.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 153,398,600.00 | 315,971,789.82 | 146,641,565.22 | 369,549,221.89 | 985,561,176.93 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 25,679,244.03 | 25,679,244.03 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 41,019,104.03 | 41,019,104.03 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -15,339,860.00 | -15,339,860.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -15,339,860.00 | -15,339,860.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 153,398,600.00 | 315,971,789.82 | 146,641,565.22 | 395,228,465.92 | 1,011,240,420.96 |
法定代表人：刘勤强 主管会计工作负责人：程朝阳 会计机构负责人：张英
三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用
健民药业集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）是1993年3月经武汉市经济体制改革委员会“武体改（1993）40号”文批准，由武汉市健民制药厂、中国药材公司、中国医药公司三家单位作为发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。
公司企业法人营业执照注册号为：420100000010751。1．本公司注册资本及历史沿革公司设立时总股本为3,465.93万股，其中：武汉市健民制药厂以经评估确认的经营性净资产52,192,710.00元，按1.647:1的比例折为国有股本3,169.93万股；中国药材公司以与武汉健民制药厂联营的经评估确认的经营性净资产296万元，按1.647:1折为法人股180万股；中国医药公司以现金200万元按2：1的比例认购法人股100万股；其他法人股东按2：1的比例认购法人股16万股。1993年5月28日，公司在定向募集尚未完成的情况下，在武汉市工商行政管理局办理了注册登记手续，注册资本3,465.90万元。当全部职工股和法人股募集到位后，公司重新验资并于1994年8月29日重新办理了营业执照，将注册资本变更为4,169.93万元。
2004年3月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2004]37号”文核准，同意公司向社会公开发行人民币普通股股票3,500万股，变更后的公司注册资本为76,699,300.00元，其中：
国家股1,702.93万股，占总股本的22.22%；法人股2,067万股，占总股本的26.95%；内部职工股400万股，占总股本的5.22%；社会公众股3,500万股，占总股本的45.63%。公司于2004年5月27日完成工商变更登记。
2005年8月3日，华立产业集团有限公司与公司原控股股东武汉国有资产经营公司签署协议，收购其持有的14,110,349股未上市流通的国家股，同时与武汉华汉投资管理有限公司签署协议，收购其持有的法人股952,200股。收购完成后共计持有公司18,140,549股股份，占总股本的23.65%，成为公司控股股东。公司股本结构为：国家股2,918,951股，占总股本的3.81%；法人股35,732,549股，占总股本的46.59%；社会公众股35,000,000股，占总股本的45.63%；内部职工股3,047,800股，占总股本的3.97%。公司于2006年4月20日完成了股权过户手续。
公司于2006年4月25日实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的对价2.5股，全体非流通股股东应向流通股股东支付8,750,000股股份的对价总额。该方案于2006年5月8日实施完毕。股权分置改革后，公司股本结构为：国家股2,241,463股、法人股27,660,037股、内部职工股3,047,800股、社会公众股43,750,000股。
2006年7月11日，根据2005年年度股东大会审议通过的2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以总股本76,699,300股为基数，按照每10股转增10股的比例进行资本公积金转增股本，转增后公司股份总额为153,398,600股，其中：有限售条件的国家股4,482,926股、法人股55,320,074股（其中国有法人股7,789,570股，其他内资股47,530,496股）、内部职工
股6,095,600股，无限售条件的社会公众股87,500,000股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司【现更名为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）】验证并出具“众环验字(2007)009号”验资报告。
2007年5月8日公司有限售条件的流通股34,475,864股，限售期满上市流通。其中：国家股4,482,926股，国有法人股7,789,570股，其他内资股16,107,560股）、内部职工股6,095,600股。
2008年5月9日公司有限售条件的流通股14,080,218股，限售期满上市流通，其中其他内资股14,080,218股。
2009年5月8日公司有限售条件的流通股17,142,518股，限售期满上市流通，其中其他内资股17,142,518股。
2010年8月12日公司有限售条件的流通股100,000股，限售期满上市流通，其中其他内资股100,000股。
截止2017年12月31日，公司限制性股票激励计划（首个授予年度）所涉限制性股票434,699.00股均已完成解锁。
2．本公司注册地、组织结构和总部地址公司注册地址为： 武汉市汉阳区鹦鹉大道484号公司组织结构为：股份有限公司公司总部地址为：武汉市汉阳区鹦鹉大道484号3．本公司的业务性质和主要经营活动：
公司及其子公司以下统称本集团，本集团的主要经营范围包括：片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、丸剂（蜜丸、水蜜丸、水丸、浓缩丸、糊丸）、糖浆剂、散剂、煎膏剂、酒剂、合剂生产；药品、医疗器械的研究、开发；饮料（固体饮料类）生产销售；日用品及化妆品的销售；（有效期及范围与许可证一致）塑料制品、建筑材料经营；货物进出口、代理进出口、技术进出口（国家有专项规定的项目经审批后方可经营）。
4．本公司以及集团最终母公司的名称公司母公司为华立医药集团有限公司，华立医药集团有限公司的最终控制人为汪力成。5．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。本财务报告于2018年8月9日经公司第八届董事会第十七次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计7家，详见本附注（九）1。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）所述。
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础, 根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营√适用 □不适用无
五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用见附注五（32）。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
（1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务
报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清
偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本公司对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本公司分别确定各项合营安排的分类。
确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）14。（2）共同经营的会计处理方法本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按其承担的份额确认该部分损失。
公司属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本公司制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。（1）汇兑差额的处理在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10. 金融工具√适用 □不适用
（1）金融工具的确认本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。D、可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。C、金融资产减值损失的计量a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%，或者持续下跌时间达6个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。（4） 金融资产转移确认依据和计量本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 公司将应收款项前五名的客户定义为单项金额重大的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 组合1 | 已单独计提减值准备及组合2的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现实情况分析确定坏账准备 |
| 组合2 | 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司以是否获得收款保证为划分类似信用风险特征，如果已获得收款保证，将不计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) | ||
| 做医院销售的商业类公司 | 其他类型公司 | 做医院销售的商业类公司 | 其他类型公司 | |
| 1年以内（含1年） | 1 | 5 | 1 | 5 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||||
| 1－2年 | 20 | 10 | 20 | 10 |
| 2－3年 | 50 | 20 | 50 | 20 |
| 3年以上 | ||||
| 3－4年 | 100 | 50 | 100 | 50 |
| 4－5年 | 100 | 80 | 100 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 公司将有确凿证据证明难以收回的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试 |
12. 存货√适用 □不适用
（1） 存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、库存商品（在产品）。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。（3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
（4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
（6） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
13. 持有待售资产□适用 √不适用
14. 长期股权投资√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。（1） 初始计量本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额
作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；②持有并准备增值后转让的土地使用权；③已出租的建筑物。（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。（3）初始计量投资性房地产按照成本进行初始计量。①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。（4）后续计量本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40 | 3 | 2.425 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 14 | 3 | 6.929 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 14 | 3 | 6.929 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 3 | 9.70 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.40 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 10 | 3 | 9.70 |
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程√适用 □不适用
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；
待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
18. 借款费用□适用 √不适用
19. 生物资产□适用 √不适用
20. 油气资产□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。（1）无形资产的确认本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；②该无形资产的成本能够可靠地计量。（2）无形资产的计量①本公司无形资产按照成本进行初始计量。②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，在没有取得相关批文或证书（主要指国家食品药品监督管理局批准的“新药证书”和“药品注册批件”）之前的费用，在费用发生时按研发项目明细计入当期损益；在取得相关批文或证书（主要指国家食品药品监督管理局批准的“新药证书”和“药品注册批件”）之后的费用，在费用发生时按研发项目明细资本化。
开发药品外购技术发生的支出，在支付发生并取得合法票据后计入新产品研发费用，计入研发支出，下设“资本化支出”项目。外购技术及专利的临床试验、试制费、内部对其进行的各种试验、试生产等费用，在费用发生时按品种分明细资本化。
“资本化支出”在项目达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”科目。向外单位购买的药品技术，在购买时对方公司已取得相关批文或证书（主要指国家食品药品监督管理局批准的“新药证书”和“药品注册批件”），外购技术发生的成本及为该技术在生产过程中发生的工艺及其他试制费，计入无形资产；试生产达到批量生产，药品经检验合格，可对外销售时，试制过程中相对应投入的材料等成本转入药品成本。
22. 长期资产减值√适用 □不适用
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值
的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用√适用 □不适用本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25. 预计负债√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付√适用 □不适用
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过期权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划，详见附注（十三）。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时，按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。
（2）以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
28. 收入√适用 □不适用
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。（1）销售商品收入本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。公司根据经销商订单发货，将货物交由物流公司或自行运抵至经销商指定地点，经销商根据到货情况进行清点并签收，随车同行的出库单经收货方签字后返还公司，营销中心储运部根据发货记录及时编制《储运日报表》，月末公司根据《储运日报表》形成本月发货报表，并确认收入的实现。
（2）提供劳务收入①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作量的测量占估计总成本的比例。②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认政府补助同时满足下列条件时，予以确认：①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
③ 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。④ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销项税率为分别为11%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳 | 11%、17%，10%，16% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额的7% | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额的15%、25% | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额的3% | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额的1.5% | 1.5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 母公司 | 15% |
| 叶开泰国药 | 15% |
2. 税收优惠√适用 □不适用
公司及其全资子公司健民集团叶开泰国药（随州）有限公司根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）规定，被湖北省高新技术企业认定管理委员会认定为高新技术企业，2017年企业所得税率为15%。
除此以外公司其他子公司企业所得税率为25%。
3. 其他□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 19,930.92 | 574,642.90 |
| 银行存款 | 142,830,320.09 | 114,820,574.18 |
| 其他货币资金 | 1,295,426.90 | 1,306,225.67 |
| 合计 | 144,145,677.91 | 116,701,442.75 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明无
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 63,997,000.00 | |
| 其中：债务工具投资 | 63,997,000.00 | |
| 权益工具投资 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 其他 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 63,997,000.00 |
其他说明：
注：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额系公司于2017年12月28日在中信证券营业部购买的国债逆回购理财产品，期限为7天，现已解付。
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 152,468,313.59 | 198,212,435.71 |
| 商业承兑票据 | 1,570,805.34 | 24,793,773.65 |
| 合计 | 154,039,118.93 | 223,006,209.36 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 33,235,447.21 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 33,235,447.21 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 443,585,441.87 | 98.11 | 15,268,800.17 | 64.07 | 428,316,641.70 | 506,236,221.45 | 98.34 | 16,527,428.03 | 3.26 | 489,708,793.42 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 8,564,219.47 | 1.89 | 8,564,219.47 | 35.93 | 8,564,219.47 | 1.66 | 8,564,219.47 | 100.00 | ||
| 合计 | 452,149,661.34 | / | 23,833,019.64 | / | 428,316,641.70 | 514,800,440.92 | / | 25,091,647.50 | / | 489,708,793.42 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 433,838,650.40 | 12,397,172.84 | 2.86 |
| 1年以内小计 | 433,838,650.40 | 12,397,172.84 | 2.86 |
| 1至2年 | 5,153,496.19 | 688,088.02 | 13.35 |
| 2至3年 | 2,363,597.60 | 650,371.70 | 27.52 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 1,612,028.33 | 939,619.57 | 58.29 |
| 4至5年 | 120,606.57 | 96,485.26 | 80 |
| 5年以上 | 497,062.78 | 497,062.78 | 100 |
| 合计 | 443,585,441.87 | 15,268,800.17 | 3.44 |
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注（五）11。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额25,181.03元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用截至本报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为197,853,376.08元，占应收账款期末余额合计数的比例为43.76%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为8,393,253.34元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用应收账款期末余额中应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项详见附注（十二）关联方关系及交易。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 18,425,265.41 | 89.06 | 12,981,294.01 | 85.16 |
| 1至2年 | 1,315,921.39 | 6.36 | 1,315,921.39 | 8.63 |
| 2至3年 | 72,500.00 | 0.35 | 72,500.00 | 0.48 |
| 3年以上 | 874,171.57 | 4.23 | 874,171.57 | 5.73 |
| 合计 | 20,687,858.37 | 100.00 | 15,243,886.97 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
预付账款中账龄超过1年的款项主要系公司为获取产品代理权等提前支付给供应商的款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用截至本报告期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为17,298,354.00元，占预付款项期末余额合计数的比例为83.62%。
其他说明√适用 □不适用预付账款期末余额中无预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 委托理财 | 436,957.15 | 173,586.89 |
| 合计 | 436,957.15 | 173,586.89 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 27,752,742.30 | 67.22 | 4,823,560.26 | 26.27 | 22,929,182.04 | 29,704,386.01 | 68.70 | 4,879,665.33 | 16.43 | 24,824,720.68 |
| 组合1 | 27,752,742.30 | 67.22 | 4,823,560.26 | 26.27 | 22,929,182.04 | 29,704,386.01 | 68.70 | 4,879,665.33 | 16.43 | 24,824,720.68 |
| 组合2 | - | - | ||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 13,535,901.72 | 32.78 | 13,535,901.72 | 73.73 | 13,535,901.72 | 31.30 | 13,535,901.72 | 100.00 | ||
| 合计 | 41,288,644.02 | / | 18,359,461.98 | / | 22,929,182.04 | 43,240,287.73 | / | 18,415,567.05 | / | 24,824,720.68 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 12,916,039.30 | 660,765.46 | 5.12 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 12,916,039.30 | 660,765.46 | 5.12 |
| 1年以内小计 | 12,916,039.30 | 660,765.46 | 5.12 |
| 1至2年 | 10,595,826.63 | 1,067,149.17 | 10.07 |
| 2至3年 | 1,237,674.43 | 277,594.88 | 22.43 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 314,784.81 | 182,392.41 | 57.94 |
| 4至5年 | 263,793.96 | 211,035.17 | 80.00 |
| 5年以上 | 2,424,623.17 | 2,424,623.17 | 100.00 |
| 合计 | 27,752,742.30 | 4,823,560.26 | 17.38 |
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注（五）11。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
| 单位名称 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
| 医疗机构合作投资项目 | 5,487,289.71 | 5,487,289.71 | 100.00 | 收回可能性较低 |
| 其他单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项合计 | 8,048,612.01 | 8,048,612.01 | 100 | 收回可能性较低 |
| 合计 | 13,535,901.72 | 13,535,901.72 | 100 | |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 投资款 | 6,231,000.00 | 3,250,000.00 |
| 其他非关联方应收款 | 22,014,597.67 | 9,818,625.10 |
| 关联方应收款 | ||
| 备用金 | 12,123,629.35 | 16,623,505.25 |
| 保证金及押金 | 919,417.00 | 13,548,157.38 |
| 合计 | 41,288,644.02 | 43,240,287.73 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 客户一 | 投资款、往来款 | 5,487,289.71 | 5年以内 | 13.29 | 5,487,289.71 |
| 客户二 | 往来款 | 1,911,071.08 | 1年以内 | 4.63 | 153,010.80 |
| 客户三 | 投资款、往来款 | 1,681,000.00 | 1年以内 | 4.07 | 0.00 |
| 客户四 | 往来款 | 1,458,889.20 | 1年以内 | 3.53 | 6,418.60 |
| 客户五 | 往来款 | 1,200,000.00 | 5年以上 | 2.91 | 1,200,000.00 |
| 合计 | / | 11,738,249.99 | / | 28.43 | 6,846,719.11 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用其他应收款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项，期末余额中其他关联方的款项详见附注（十二）关联方关系及交易
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 31,318,853.79 | 637,568.27 | 30,681,285.52 | 25,176,950.11 | 637,568.27 | 24,539,381.84 |
| 在产品 | 14,121,758.10 | 449,613.93 | 13,672,144.17 | 11,242,024.38 | 449,613.93 | 10,792,410.45 |
| 库存商品 | 172,024,248.23 | 7,496,186.42 | 164,528,061.81 | 150,910,262.48 | 8,192,405.37 | 142,717,857.11 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 包装物 | 9,363,346.52 | 1,600,470.52 | 7,762,876.00 | 10,528,402.38 | 1,600,470.52 | 8,927,931.86 |
| 低值易耗品 | 455,968.73 | 14,241.11 | 441,727.62 | 481,856.25 | 14,241.11 | 467,615.14 |
| 合计 | 227,284,175.37 | 10,198,080.25 | 217,086,095.12 | 198,339,495.60 | 10,894,299.20 | 187,445,196.40 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 637,568.27 | 637,568.27 | ||||
| 在产品 | 449,613.93 | 449,613.93 | ||||
| 库存商品 | 8,192,405.37 | 696,218.95 | 7,496,186.42 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 包装物 | 1,600,470.52 | 1,600,470.52 | ||||
| 低值易耗品 | 14,241.11 | 14,241.11 | ||||
| 合计 | 10,894,299.20 | 696,218.95 | 10,198,080.25 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留待抵扣增值税 | 9,951,586.05 | |
| 理财产品 | 305,100,000.00 | 250,000,000.00 |
| 其他 | 6,228,059.26 | |
| 合计 | 311,328,059.26 | 259,951,586.05 |
其他说明无
14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 48,502,864.19 | 200,000.00 | 48,302,864.19 | 56,210,773.00 | 200,000.00 | 56,010,773.00 |
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 48,502,864.19 | 200,000.00 | 48,302,864.19 | 56,210,773.00 | 200,000.00 | 56,010,773.00 |
| 合计 | 48,502,864.19 | 200,000.00 | 48,302,864.19 | 56,210,773.00 | 200,000.00 | 56,010,773.00 |
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 湖北独活药业股份有限公司 | 90,000.00 | 90,000.00 | ||||||||
| 武汉青大药业股份有限公司 | 110,000.00 | 110,000.00 | ||||||||
| 冰川集团股份有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||||
| 华盖医疗健康创业投资成都合伙企业 | 20,000,000.00 | 7,707,908.81 | 12,292,091.19 | |||||||
| Fe3 Medical,Inc.,a Delaware corporation | 35,810,773.00 | 35,810,773.00 | ||||||||
| 合计 | 56,210,773.00 | 7,707,908.81 | 48,502,864.19 | 200,000.00 | 200,000.00 | / | ||||
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益 工具 | 可供出售债务 工具 | 合计 | |
| 期初已计提减值余额 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
| 本期计提 | ||||
| 其中：从其他综合收益转入 | ||||
| 本期减少 | ||||
| 其中：期后公允价值回升转回 | / | |||
| 期末已计提减值金余额 | 200,000.00 | 200,000.00 |
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 京九铁路债券 | 23,253.53 | 23,253.53 | 23,253.53 | 23,253.53 | ||
| 合计 | 23,253.53 | 23,253.53 | 23,253.53 | 23,253.53 | ||
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
17、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉健民大鹏药业有限公司 | 80,186,731.18 | 24,472,261.59 | 5,804,554.88 | 98,854,437.89 | |||||||
| 武汉健民集团随州工贸有限公司 | 2,006,485.28 | 2,006,485.28 | 2,006,485.28 | ||||||||
| 武汉健民资本有限合伙企业（有限合伙） | 59,998,610.10 | 59,998,610.10 | |||||||||
| 小计 | 142,191,826.56 | 24,472,261.59 | 5,804,554.88 | 160,859,533.27 | 2,006,485.28 | ||||||
| 合计 | 142,191,826.56 | 24,472,261.59 | 5,804,554.88 | 160,859,533.27 | 2,006,485.28 | ||||||
其他说明无
18、 投资性房地产投资性房地产计量模式
19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 248,011,860.98 | 147,696,570.62 | 9,829,144.17 | 405,537,575.77 |
| 2.本期增加金额 | 980,806.31 | 6,967,124.60 | 2,407,167.45 | 10,355,098.36 |
| （1）购置 | 980,806.31 | 6,967,124.60 | 2,407,167.45 | 10,355,098.36 |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 320,210.00 | 5,780,331.30 | 1,800,693.39 | 7,901,234.69 |
| （1）处置或报废 | 320,210.00 | 5,780,331.30 | 1,800,693.39 | 7,901,234.69 |
| 4.期末余额 | 248,672,457.29 | 148,883,363.92 | 10,435,618.23 | 407,991,439.44 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 90,425,604.68 | 72,120,336.38 | 6,923,028.77 | 169,468,969.83 |
| 2.本期增加金额 | 3,161,757.93 | 5,987,615.45 | 1,962,849.82 | 11,112,223.20 |
| （1）计提 | 3,161,757.93 | 5,987,615.45 | 1,962,849.82 | 11,112,223.20 |
| 3.本期减少金额 | 2,040,935.95 | 3,514,694.96 | 1,479,220.27 | 7,034,851.18 |
| （1）处置或报废 | 2,040,935.95 | 3,514,694.96 | 1,479,220.27 | 7,034,851.18 |
| 4.期末余额 | 91,546,426.66 | 74,593,256.87 | 7,406,658.32 | 173,546,341.85 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 775,866.87 | 775,866.87 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | 380,691.04 | 380,691.04 | ||
| （1）处置或报废 | 380,691.04 | 380,691.04 | ||
| 4.期末余额 | 395,175.83 | 395,175.83 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 157,126,030.63 | 73,894,931.22 | 3,028,959.91 | 234,049,921.76 |
| 2.期初账面价值 | 157,586,256.30 | 74,800,367.37 | 2,906,115.40 | 235,292,739.07 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用其他说明：
√适用 □不适用注：本年折旧计提额11,112,223.20元，在建工程转入固定资产的金额为0元。
20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 随州智能制造基地建设与扩产升级项目 | 4,472,411.57 | 4,472,411.57 | 4,345,129.50 | 4,345,129.50 | ||
| 随州污水处理站改造 | ||||||
| 关南培训中心项目 | 704,635.73 | 704,635.73 | 439,461.04 | 439,461.04 | ||
| 工业园区规划 | 10,856,638.54 | 10,856,638.54 | 3,296,091.76 | 3,296,091.76 | ||
| 固体制剂生血片技术改造 | 760,000.00 | 760,000.00 | 760,000.00 | 760,000.00 | ||
| 总部办公大楼 | 217,170.27 | 217,170.27 | ||||
| 基地锅炉改造 | ||||||
| 其他设备改造 | 6,933,072.69 | 398,000.00 | 6,535,072.69 | 2,354,233.91 | 398,000.00 | 1,956,233.91 |
| 合计 | 23,726,758.53 | 1,158,000.00 | 22,568,758.53 | 11,412,086.48 | 1,158,000.00 | 10,254,086.48 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 随州智能制造基地建设与扩产升级项目 | 4,345,129.50 | 127,282.07 | 4,472,411.57 |
| 随州污水处理站改造 | ||||||||||||
| 关南培训中心项目 | 439,461.04 | 265,174.69 | 704,635.73 | |||||||||
| 集团工业园区规划 | 3,296,091.76 | 7,560,546.78 | 10,856,638.54 | |||||||||
| 固体制剂生血片技术改造 | 760,000.00 | 760,000.00 | ||||||||||
| 总部办公大楼 | 217,170.27 | 217,170.27 | ||||||||||
| 基地锅炉改造 | ||||||||||||
| 其他设备改造 | 2,354,233.91 | 4,578,838.78 | 6,933,072.69 | |||||||||
| 合计 | 11,412,086.48 | 12,531,842.32 | 217,170.27 | 23,726,758.53 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
21、 工程物资□适用 √不适用
22、 固定资产清理□适用 √不适用
23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 31,996,153.70 | 3,566,235.67 | 524,689.57 | 36,087,078.94 | |
| 2.本期增加金额 | 3,329,601.26 | 3,329,601.26 | |||
| (1)购置 | 3,329,601.26 | 3,329,601.26 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 31,996,153.70 | 0.00 | 3,566,235.67 | 3,854,290.83 | 39,416,680.20 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 13,668,983.94 | 2,037,638.96 | 390,556.54 | 16,097,179.44 | |
| 2.本期增加金额 | 338,338.08 | - | 181,172.10 | 84,304.92 | 603,815.10 |
| （1）计提 | 338,338.08 | 181,172.10 | 84,304.92 | 603,815.10 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 14,007,322.02 | 0.00 | 2,218,811.06 | 474,861.46 | 16,700,994.54 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 17,988,831.68 | 1,347,424.61 | 3,379,429.37 | 22,715,685.66 | |
| 2.期初账面价值 | 18,327,169.76 | 1,528,596.71 | 134,133.03 | 19,989,899.50 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 阿奇霉素 | 3,024,919.40 | 11,759.05 | 3,036,678.45 | |||||
| 布洛芬 | 0.00 | |||||||
| 盐酸氨溴索溶 | 2,275,802.79 | 2,785,196.56 | 5,060,999.35 | |||||
| 液 | ||||||||
| 利胃胶囊 | 5,236,973.65 | 1,254,044.76 | 6,491,018.41 | |||||
| 中药饮片智能煎药系统关键技术研究 | 1,390,029.87 | 5,993.40 | 1,396,023.27 | |||||
| 合计 | 11,927,725.71 | 4,056,993.77 | 15,984,719.48 |
其他说明无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 武汉健民药业集团广州褔高药业有限公司 | 214,035.49 | 214,035.49 | ||||
| 武汉华烨医药有限公司 | 277,402.39 | 277,402.39 | 0 | |||
| 武汉健民中维医药有限公司 | 2,988,256.17 | 2,988,256.17 | ||||
| 合计 | 3,479,694.05 | 277,402.39 | 3,202,291.66 | |||
注1：武汉健民药业集团广州福高药业有限公司的商誉系以前年度溢价收购股权形成；注2：武汉华烨医药有限公司的商誉系2012年股权收购时股权投资成本与武汉华烨医药有限公司增资日净资产的差额，健民集团已于2018年1月出售所持股权，不再将其纳入合并范围；
注3：武汉健民中维医药有限公司的商誉系2013年3月股权收购时股权投资成本与武汉健民中维医药有限公司增资日净资产的差额；
注4：报告期末商誉未出现减值迹象，故未计提商誉减值准备。
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
28、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| GSP认证费用 | 136,130.05 | 33,600.00 | 102,530.05 | ||
| 装修费 | 553,316.93 | 750,449.70 | 30,000.00 | 1,273,766.63 | |
| 办公大楼装修 | 16,451,929.72 | 827,640.18 | 1,590,355.14 | 15,689,214.76 | |
| 合计 | 17,141,376.70 | 1,578,089.88 | 1,653,955.14 | 17,065,511.44 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 55,896,673.62 | 10,379,130.55 | 55,896,673.62 | 10,379,130.55 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 预提费用 | 185,922,607.73 | 27,888,391.16 | 185,922,607.73 | 27,888,391.16 |
| 应付职工薪酬 | 4,536,532.17 | 680,479.84 | 4,536,532.17 | 680,479.84 |
| 递延收益 | 10,258,100.00 | 1,538,715.00 | 10,258,100.00 | 1,538,715.00 |
| 合计 | 256,613,913.52 | 40,486,716.55 | 256,613,913.52 | 40,486,716.55 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 959,587.74 | 959,587.74 |
| 资产减值准备 | 2,670,373.31 | 2,645,192.28 |
| 预提费用 | 21,626,481.92 | 29,429,454.01 |
| 应付职工薪酬 | 14,093,365.43 | 14,435,999.71 |
| 内部未实现收益 | ||
| 递延收益 | 1,679,166.65 | 2,179,166.65 |
| 合计 | 41,028,975.05 | 49,649,400.39 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | |||
| 2019年 | 160,909.82 | 160,909.82 | |
| 2020年 | 446,160.22 | 446,160.22 | |
| 2021年 | 352,517.70 | 352,517.70 | |
| 2022年 | |||
| 合计 | 959,587.74 | 959,587.74 | / |
其他说明：
□适用 √不适用30、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程及设备款 | 6,977,493.62 | 8,335,643.60 |
| 合计 | 6,977,493.62 | 8,335,643.60 |
其他说明：
无
31、 短期借款(1). 短期借款分类□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用
33、 衍生金融负债□适用 √不适用
34、 应付票据□适用 √不适用
35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 169,298,507.43 | 240,303,523.61 |
| 1年至2年（含2年） | 4,964,077.44 | 4,964,077.44 |
| 2年至3年（含3年） | 876,028.06 | 876,028.06 |
| 3年以上 | 5,395,724.82 | 5,395,724.82 |
| 合计 | 180,534,337.75 | 251,539,353.93 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用应付账款期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项，应付账款期末余额中其他关联方的款项详见附注（十二）关联方关系及交易。
36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,660,166.37 | 15,848,499.66 |
| 1年至2年（含2年） | 472,509.94 | 472,509.94 |
| 2年至3年（含3年） | 937,989.53 | 937,989.53 |
| 3年以上 | 267,302.04 | 267,302.04 |
| 合计 | 14,337,967.88 | 17,526,301.17 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用
（1）预收账款期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项，预收账款期末余额中其他关联方的款项详见附注（十二）关联方关系及交易
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 17,404,947.62 | 72,615,771.06 | 73,005,609.99 | 17,015,108.69 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,567,584.26 | 11,475,724.69 | 11,428,520.04 | 1,614,788.91 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 18,972,531.88 | 84,091,495.75 | 84,434,130.03 | 18,629,897.60 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 14,325,406.88 | 63,921,210.72 | 64,847,752.71 | 13,398,864.89 |
| 二、职工福利费 | - | |||
| 三、社会保险费 | 919,395.91 | 4,587,667.73 | 4,251,588.55 | 1,255,475.09 |
| 其中：医疗保险费 | 801,016.26 | 4,058,607.30 | 3,759,732.65 | 1,099,890.91 |
| 工伤保险费 | 68,688.55 | 295,864.49 | 276,869.26 | 87,683.78 |
| 生育保险费 | 49,691.10 | 233,195.94 | 214,986.64 | 67,900.40 |
| 四、住房公积金 | 1,232,212.63 | 3,320,859.72 | 3,120,235.84 | 1,432,836.51 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 927,932.20 | 786,032.89 | 786,032.89 | 927,932.20 |
| 六、短期带薪缺勤 | - | |||
| 七、短期利润分享计划 | - | |||
| 合计 | 17,404,947.62 | 72,615,771.06 | 73,005,609.99 | 17,015,108.69 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,508,106.61 | 11,115,607.91 | 11,055,115.44 | 1,568,599.08 |
| 2、失业保险费 | 59,477.65 | 360,116.78 | 373,404.60 | 46,189.83 |
| 3、企业年金缴费 | - | |||
| 合计 | 1,567,584.26 | 11,475,724.69 | 11,428,520.04 | 1,614,788.91 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 18,582,643.46 | 26,301,135.53 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 21,248,741.78 | 22,294,395.21 |
| 个人所得税 | 372,580.06 | 409,004.96 |
| 城市维护建设税 | 1,349,902.81 | 1,540,256.08 |
| 房产税 | 333,234.13 | 532,367.90 |
| 平抑副食品价格基金 | ||
| 教育费附加 | 779,956.56 | 592,485.87 |
| 土地使用税 | 267,287.77 | 271,319.01 |
| 堤防维护费 | 516.00 | 516.00 |
| 地方教育费附加 | 175,656.06 | 309,965.46 |
| 合计 | 43,110,518.63 | 52,251,446.02 |
其他说明：
无
39、 应付利息□适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,343,806.40 | 1,249,394.40 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 1,343,806.40 | 1,249,394.40 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他非关联方应付款 | 152,446,546.94 | 200,331,508.61 |
| 关联方应付款 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 |
| 保证金及押金 | 36,287,333.31 | 44,742,992.29 |
| 合计 | 190,933,880.25 | 247,274,500.90 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债□适用 √不适用
44、 其他流动负债其他流动负债情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 水电费 | ||
| 加工费 | ||
| 租金 | 834,183.55 | 106,500.00 |
| 营销费 | 278,012,224.86 | 215,352,061.74 |
| 合计 | 278,846,408.41 | 215,458,561.74 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款(1). 长期借款分类□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
49、 专项应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 拆迁补偿款 | 6,405,597.67 | 6,405,597.67 | |||
| 合计 | 6,405,597.67 | 6,405,597.67 | / |
其他说明：
专项应付款系2018年5月收到的政府支付的房屋拆迁款，因与该拆迁补偿相关的手续未履行完毕故暂未结转。
50、 预计负债□适用 √不适用
51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 12,437,266.65 | 100,000.00 | 100,000.00 | 12,437,266.65 | |
| 合计 | 12,437,266.65 | 100,000.00 | 100,000.00 | 12,437,266.65 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 一、与收益相关的政府补助 | 与收益相关 | |||||
| 1、实验中心拨款 | 与收益相关 | |||||
| 2、小儿解感颗粒产业化开发 | 与收益相关 | |||||
| 3、高新技术及科研项目补贴 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||
| 4、小金胶囊标准化建设项目 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 5、中药新药小儿宣肺止咳糖浆的研究开发项目 | 3,658,100.00 | 3,658,100.00 | 与收益相关 | |||
| 6、劳动保障局就业补助 | 与收益相关 | |||||
| 7、黄鹤英才计划 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 与收益相关 | |||
| 8、收互联网专项奖励 | 与收益相关 | |||||
| 9、收中小企业发展专项资金 | 与收益相关 | |||||
| 10、收城市合伙人奖励补贴 | 与收益相关 | |||||
| 11、其他 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 二、与资产相关的政府补助 | ||||||
| 1、随州药业中成药生产线新版GMP技术改造项目 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2、清热解毒口服液产业化 | 287,499.98 | 287,499.98 | 与资产相关 | |||
| 3、小儿宝泰康产业化 | 791,666.67 | 791,666.67 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 12,437,266.65 | 100,000.00 | 100,000.00 | 12,437,266.65 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 153,398,600.00 | 153,398,600.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 287,172,484.22 | 287,172,484.22 | ||
| 其他资本公积 | 14,662,623.26 | 14,662,623.26 | ||
| 合计 | 301,835,107.48 | 301,835,107.48 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股□适用 √不适用
57、 其他综合收益□适用 √不适用
58、 专项储备□适用 √不适用
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 146,641,565.22 | 146,641,565.22 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 146,641,565.22 | 146,641,565.22 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 487,721,504.19 | 412,283,803.27 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 487,721,504.19 | 412,283,803.27 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 57,492,500.88 | 48,161,258.74 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 30,679,720.00 | 15,339,860.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 514,534,285.07 | 445,105,202.01 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,073,316,851.24 | 650,031,513.09 | 1,472,693,190.91 | 1,135,417,671.06 |
| 其他业务 | 1,290,011.83 | 1,927,747.95 | ||
| 合计 | 1,074,606,863.07 | 650,031,513.09 | 1,474,620,938.86 | 1,135,417,671.06 |
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 5,163,121.78 | 4,014,359.24 |
| 教育费附加 | 2,212,766.50 | 1,719,951.14 |
| 资源税 | - | |
| 房产税 | 506,916.29 | 489,273.92 |
| 土地使用税 | 642,979.21 | 522,826.06 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 223,522.32 | 746,447.59 |
| 地方教育费附加 | 1,106,383.24 | 869,612.91 |
| 合计 | 9,855,689.34 | 8,362,470.86 |
其他说明：
无
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬费用 | 33,264,103.54 | 32,070,726.99 |
| 营销行政性支出 | 27,620,813.16 | 26,390,156.38 |
| 营销业务费 | 204,812,081.70 | 157,518,532.17 |
| 广告费 | 43,696,247.13 | 13,117,177.80 |
| 合计 | 309,393,245.53 | 229,096,593.34 |
其他说明：
本期销售费用较上年同期增长了35.05%，主要是公司营销改革，市场投入加大，人事费用及广告促销费用等增加。
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬费用 | 37,453,487.79 | 33,602,702.07 |
| 税费 | 0.00 |
| 资产折旧摊销 | 2,787,807.71 | 2,647,683.12 |
| 保险费 | 121,323.59 | 128,594.80 |
| 董事会费 | 529,142.20 | 125,532.87 |
| 修理费 | 818,317.43 | 207,908.65 |
| 办公费 | 2,073,677.23 | 2,521,283.99 |
| 租赁费 | 2,905,109.32 | 2,410,236.05 |
| 差旅费 | 1,466,278.92 | 1,399,584.80 |
| 会议费 | 1,311,776.42 | 1,979,350.14 |
| 业务招待费 | 1,267,902.65 | 1,549,209.64 |
| 研发支出 | 10,489,391.86 | 10,087,374.10 |
| 咨询等其他支出 | 12,536,858.13 | 11,466,283.93 |
| 合计 | 73,761,073.25 | 68,125,744.16 |
其他说明：
无
65、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,836,402.19 | 3,204,723.34 |
| 减：利息收入 | -1,942,974.71 | -1,378,797.40 |
| 其他 | 129,532.77 | 243,245.41 |
| 合计 | 22,960.25 | 2,069,171.35 |
其他说明：
无
66、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 25,181.03 | 132,291.00 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 25,181.03 | 132,291.00 |
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益□适用 √不适用
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 24,472,261.59 | 17,532,500.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 银行理财产品收益 | 7,148,980.40 | 4,140,054.79 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 合计 | 31,621,241.99 | 21,672,554.79 |
其他说明：
无
69、 资产处置收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产损益 | -234,561.48 | |
| 合计 | -234,561.48 |
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 100,000.00 | 1,359,200.00 |
| 合计 | 100,000.00 | 1,359,200.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 100,000.00 | ||
| 违约补偿 | |||
| 其他 | 2,170,207.89 | 32,428.01 | 2,170,207.89 |
| 合计 | 2,170,207.89 | 132,428.01 | 2,170,207.89 |
计入当期损益的政府补助□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处 |
| 置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 其他 | 225,005.14 | 423,390.84 | 225,005.14 |
| 合计 | 1,225,005.14 | 423,390.84 | 1,225,005.14 |
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,045,611.29 | 5,597,281.97 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 6,045,611.29 | 5,597,281.97 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 63,949,083.84 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,592,362.58 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 101,685.98 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 22,401.97 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 投资收益的影响 | -3,670,839.24 |
| 研发费用加计扣除数的影响 | |
| 所得税费用 | 6,045,611.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收保证金、风险金 | 37,793,073.56 | 25,195,130.31 |
| 利息收入 | 151,398.49 | 561,494.13 |
| 租金收入 | ||
| 科研项目经费 | 359,248.77 | 1,118,729.68 |
| 其他 | 48,174,721.46 | 39,313,682.46 |
| 合计 | 86,478,442.28 | 66,189,036.58 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付各类销售费用 | 196,383,244.21 | 191,354,919.59 |
| 支付各类管理费用 | 17,892,318.11 | 41,121,174.24 |
| 其他 | 143,295,615.16 | 70,839,546.72 |
| 合计 | 357,571,177.48 | 303,315,640.55 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品赎回 | 800,485,000.00 | 652,600,000.00 |
| 合计 | 800,485,000.00 | 652,600,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买银行理财产品 | 795,295,000.00 | 657,630,000.00 |
| 合计 | 795,295,000.00 | 657,630,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他货币资金 | 107,933.00 | |
| 银行承兑汇票保证金 | ||
| 合计 | 107,933.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 57,903,472.55 | 48,560,507.08 |
| 加：资产减值准备 | -110,737.29 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,223,146.32 | 8,608,386.14 |
| 无形资产摊销 | 569,404.26 | 387,473.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,200,661.61 | 744,264.68 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 97,942.46 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -12,447.73 | 2,036,138.43 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -31,346,513.35 | -21,672,554.79 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -21,190,624.29 | 16,711,573.04 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -46,300,613.86 | -99,714,633.19 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 80,274,721.64 | -1,529,510.70 |
| 其他 | -7,747,342.39 | -6,354,716.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,573,864.76 | -52,235,866.69 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 |
| 资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 144,145,677.91 | 207,049,483.53 |
| 减：现金的期初余额 | 116,593,509.75 | 247,989,619.61 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 27,552,168.16 | -40,940,136.08 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 144,145,677.91 | 116,593,509.75 |
| 其中：库存现金 | 19,930.92 | 574,642.90 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 142,830,320.09 | 114,712,641.18 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,295,426.90 | 1,306,225.67 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 144,145,677.91 | 116,593,509.75 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产□适用 √不适用
79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用
80、 套期□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 财政拨款 | 100,000.00 | 技能大师工作室补助 | 100,000.00 |
| 合计 | 100,000.00 | 100,000.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用其他说明无82、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 武汉华烨医药有限公司 | 11,000,000.00 | 52.38 | 出售 | 2018.01 | 股权变更 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 健民集团叶开泰国药（随州）有限公司 | 随州市 | 随州市经济技术开发区 | 工业生产 | 100.00 | 设立 | |
| 健民药业集团广东福高药业有限公司 | 广州市 | 广州市海珠区赤岗西路286号418房（仅限办公用途） | 商品销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 | 武汉市 | 武汉市江汉区新华下路23、27号三栋2701室 | 商品销售 | 100.00 | 设立 | |
| 健民集团叶开泰健康产业武汉有限公司 | 武汉市 | 汉阳区鹦鹉大道484号 | 医药新产品开发 | 100.00 | 设立 | |
| 武汉健民新世纪大药房有限责任公司 | 武汉市 | 汉阳区鹦鹉大道484号 | 商品销售 | 100.00 | 设立 | |
| 武汉健民中维医药有限公司 | 武汉市 | 武汉经济技术开发区1 0 1 M 1 地块综合制剂楼一楼北（凤亭小路5 号） | 商品销售 | 52.38 | 非同一控制下企业合并 | |
| 武汉健民资本管理有限公司 | 武汉市 | 武汉市东湖开发区关南工业园Ⅱ-6号 | 投资理财 | 100.00 | 设立 | |
| 健民中医门诊部（武汉）有限公司 | 武汉市 | 汉阳区鹦鹉大道484号 | 医疗机构 | 100.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 武汉健民中维医药有限公司 | 47.62 | 1,322,898.05 | 8,399,873.61 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 武汉健民中维医药有限公司 | 169,020,442.83 | 6,181,829.04 | 175,202,271.87 | 157,562,890.06 | 157,562,890.06 | 201,318,834.13 | 3,828,470.75 | 205,147,304.88 | 188,370,946.31 | 188,370,946.31 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 武汉健民中维医药有限公司 | 166,793,937.69 | 863,023.24 | 3,493,599.33 | 230,128,230.22 | 778,965.27 | -22,538,950.08 | ||
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉健民大鹏药业有限公司 | 武汉市 | 武汉市东西湖区吴南路15号 | 商品生产销售 | 33.54 | 权益法 | |
| 武汉健民集团随州包装工贸有限公司 | 随州市 | 随州市解放路西端 | 商品生产及销售 | 28.50 | 权益法 | |
| 武汉健民资本有限合伙企业（有限合伙） | 武汉市 | 武汉市汉阳区鹦鹉大道484号54栋1层 | 投资及相关业务 | 33.90 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用 √不适用(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 武汉健民大鹏药业有限公 | 武汉健民大鹏药业有限公 |
| 司 | 司 | |
| 流动资产 | 264,876,421.23 | 206,074,259.70 |
| 非流动资产 | 86,667,099.91 | 84,725,019.64 |
| 资产合计 | 351,543,521.14 | 290,799,279.34 |
| 流动负债 | 33,724,906.25 | 29,230,156.26 |
| 非流动负债 | 21,174,551.64 | 20,754,551.64 |
| 负债合计 | 54,899,457.89 | 49,984,707.90 |
| 少数股东权益 | 1,461,384.48 | 1,461,384.48 |
| 归属于母公司股东权益 | 295,182,678.77 | 239,353,186.96 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 99,004,270.46 | 80,279,058.91 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 98,854,437.89 | 80,186,731.18 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 147,389,316.58 | 114,347,269.51 |
| 净利润 | 72,964,405.46 | 52,273,404.89 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 72,964,405.46 | 52,273,404.89 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 5,804,554.88 | 19,863,079.70 |
其他说明注：（1）公司对武汉健民大鹏药业有限公司的持股比例为33.54%，按照与其他股东的协议约定实际的分红比例为32.76%。
（2）公司上年度已对武汉健民集团随州包装工贸有限公司的投资全额计提了减值准备。
（3）对武汉健民资本有限合伙企业（有限合伙）投资情况的说明详见本附注（七）17。截止本报告期末该合伙企业尚无经营。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用
本公司的主要金融工具为货币资金，另外还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收票据、应收账款、预付账款及应付账款等。
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。1、 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司货币资金主要为银行存款，主要存放于大中型上市银行；取得的应收票据主要为银行承兑汇票，另有少量商业承兑汇票全部为各大医院出具。本公司认为货币资金及应收票据不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司信用风险主要产生于应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司与客户间的交易条款以信用交易为主，对每个客户授予信用额度及账期，绝大多数系多年稳定客户，且已向部分客户收取保证金，因此应收账款不存在重大信用风险。截至报告期末，公司应收账款涉及客户2,000多家，应收账款前五名客户款项占期末余额的32.11%，因此公司并未面临应收账款重大信用集中风险。
本公司因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）4及附注（七）6的披露。
2、 流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。于报告期末，本集团所有的金融负债均预计在1年内到期偿付。
本公司在现有规模下，资金较充裕，不存在资金短缺的风险。3、 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的经营位于中国境内，业务全部以人民币结算，无重大外汇风险。B、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款。截止本报告期末，本集团的银行借款均已归还，无重大利率风险。
十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 华立医药集团有限公司 | 杭州市余杭区五常大道181号 | 综合 | 25,000.00 | 22.07 | 22.07 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是汪力成其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况√适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注（九）1
3、 本企业合营和联营企业情况√适用 □不适用本企业重要的合营或联营企业详见附注（九）3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 昆明中药厂有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 昆明制药集团医药商业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 浙江华立南湖制药有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 浙江厚达智能科技股份有限公司 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 昆明中药厂有限公司 | 购买商品 | ||
| 武汉健民大鹏药业有限公司 | 购买商品 | 62,032.14 | |
| 武汉健民集团随州包装工贸有限公司 | 购买商品 | 1,338,672.67 | 2,786,564.79 |
| 浙江厚达智能科技股份有限公司 | 购买商品、接受劳务 |
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 华立医药集团有限公司 | 销售药品 | 600,766.67 | 1,107,422.63 |
| 武汉健民大鹏药业有限公司 | 销售药品 | 8,000.00 | 696,797.95 |
| 昆明制药集团医药商业有限公司 | 销售药品 | 3,511,627.87 | 3,972,428.02 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 156.04 | 216.93 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 华立医药集团有限公司 | 693,749.32 | 19,077.60 | 242,961.04 | 12,148.05 |
| 应收账款 | 昆明制药集团医药商业有限公司 | 1,636,546.56 | 64,954.69 | 1,299,093.89 | 64,954.69 |
| 应收账款 | 武汉健民大鹏药业有限公司 | 97,637.00 | 97,637.00 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 武汉健民大鹏药业有限公司 | 228,145.10 | |
| 应付账款 | 武汉健民集团随州包装工贸有限公司 | 9,357.33 | 1,226,911.28 |
| 其他应付款 | 武汉健民大鹏药业有限公司 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、 其他重其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。本集团的经营分部的分类与内容如下：
①药品生产及销售分部：公司的药品生产及销售分部主要经营各类中成药的生产，对各级医药经销商销售，包括向集团内的非医院销售的商业分部销售。
②商业分部：公司的商业分部主要系向厂家及厂家代理商采购药品后，对下级经销商进行分销、对医院销售及药店零售。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以报告的分部利润为基础进行评价。
分部间的转移定价，参照向第三方进行交易所采用的价格制定。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 药品生产及销售分部 | 商业分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 571,371,266.64 | 649,257,736.89 | 146,022,140.46 | 1,074,606,863.07 |
| 其中：对外交易收入 | 526,233,038.37 | 548,373,824.70 | 1,074,606,863.07 | |
| 分部间交易收入 | 45,138,228.27 | 100,883,912.19 | 146,022,140.46 | |
| 二、资产减值损失 | 1,337.80 | 23,843.23 | 25,181.03 | |
| 三、营业费用 | 270,139,205.85 | 39,254,039.68 | 309,393,245.53 | |
| 四、利润总额（亏损） | 63,056,733.47 | 892,350.37 | 63,949,083.84 | |
| 五、资产总额 | 1,766,034,593.91 | 614,085,222.85 | 508,730,704.14 | 1,871,389,112.62 |
| 六、负债总额 | 547,994,482.18 | 501,009,118.70 | 302,423,919.64 | 746,579,681.24 |
对外交易收入信息①每一类产品的对外交易收入
| 项目 | 本年金额 | 上期金额 |
| 工业 | 571,371,266.64 | 483,305,742.13 |
| 商业 | 649,257,736.89 | 1,077,326,724.53 |
| 抵消 | -146,022,140.46 | -86,011,527.80 |
| 合计 | 1,074,606,863.07 | 1,474,620,938.86 |
②地理信息公司的对外交易及非流动资产均在中国大陆地区。③主要客户信息
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 客户一 | 69,488,612.97 | 6.47 |
| 客户二 | 45,600,920.60 | 4.24 |
| 客户三 | 39,613,253.68 | 3.69 |
| 客户四 | 33,586,291.87 | 3.13 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 客户五 | 32,694,264.18 | 3.04 |
| 合计 | 220,983,343.29 | 20.56 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 142,914,789.97 | 100.00 | 4,783,600.86 | 100 | 138,131,189.11 | 97,824,278.23 | 100.00 | 4,784,373.86 | 4.89 | 93,039,904.37 |
| 组合1 | 94,244,049.44 | 65.94 | 4,783,600.86 | 100 | 89,460,448.58 | 77,219,461.43 | 78.94 | 4,784,373.86 | 6.20 | 72,435,087.57 |
| 组合2 | 48,670,740.53 | 34.06 | 48,670,740.53 | 20,604,816.80 | 21.06 | 20,604,816.80 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 142,914,789.97 | / | 4,783,600.86 | / | 138,131,189.11 | 97,824,278.23 | / | 4,784,373.86 | / | 93,039,904.37 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 92,396,989.12 | 3,767,847.06 | 4.08 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 92,396,989.12 | 3,767,847.06 | 4.08 |
| 1至2年 | 269,034.44 | 26,903.44 | 10.00 |
| 2至3年 | 28,920 | 5,784.00 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 1,120,345 | 560,172.50 | 50.00 |
| 4至5年 | 29,335.1 | 23,468.08 | 80.00 |
| 5年以上 | 399,425.78 | 399,425.78 | 100.00 |
| 合计 | 94,244,049.44 | 4,783,600.86 | 5.08 |
确定该组合依据的说明确定该组合的依据详见附注（五）11。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
组合2中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 无减值风险未计提坏账准备的应收账款 | 48,670,740.53 | ||
| 合计 | 48,670,740.53 | ||
确定上述组合的依据详见附注（五）11。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用截至报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为88,205,786.27元，占应收账款期末余额合计数的比例为61.72%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,023,240.92元
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 119,511,343.15 | 100.00 | 3,013,639.74 | 100.00 | 116,497,703.41 | 112,168,337.45 | 95.34 | 3,013,639.74 | 2.69 | 109,154,697.71 |
| 组合1 | 18,513,230.64 | 14.81 | 3,013,639.74 | 35.45 | 15,499,590.90 | 13,977,993.93 | 11.88 | 3,013,639.74 | 21.56 | 10,964,354.19 |
| 组合2 | 100,998,112.51 | 80.80 | 100,998,112.51 | 98,190,343.52 | 83.46 | 98,190,343.52 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 5,487,289.71 | 4.39 | 5,487,289.71 | 64.55 | 5,487,289.71 | 4.66 | 5,487,289.71 | 100.00 | ||
| 合计 | 124,998,632.86 | / | 8,500,929.45 | / | 116,497,703.41 | 117,655,627.16 | / | 8,500,929.45 | / | 109,154,697.71 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 13,678,366.54 | 457,156.49 | 3.34 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 13,678,366.54 | 457,156.49 | 3.34 |
| 1至2年 | 1,632,166.38 | 163,216.64 | 10.00 |
| 2至3年 | 920,923.70 | 184,184.74 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 66,200.00 | 33,100.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 197,960.74 | 158,368.59 | 80.00 |
| 5年以上 | 2,017,613.28 | 2,017,613.28 | 100.00 |
| 合计 | 18,513,230.64 | 3,013,639.74 | 16.28 |
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注（五）11。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
组合2中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 无减值风险未计提坏账准备的应收账款 | 100,998,112.51 | ||
| 合计 | 100,998,112.51 | ||
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 投资款 | 6,231,000.00 | 3,250,000.00 |
| 其他非关联方应收款 | 4,726,474.00 | 5,103,479.62 |
| 个人借支 | 12,123,629.35 | 9,927,137.02 |
| 保证金 | 919,417.00 | 1,184,667.00 |
| 子公司应收款 | 100,998,112.51 | 98,190,343.52 |
| 合计 | 124,998,632.86 | 117,655,627.16 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 武汉健民药业集团广州福高药业有限公司 | 内部往来 | 72,741,415.67 | 1年以内 | 58.19 | |
| 健民集团叶开泰国药（随州）有限公司 | 内部往来 | 26,114,155.45 | 1年以内 | 20.89 | |
| 医疗机构合作投资项目 | 投资款、往来款 | 5,487,289.71 | 5年以内 | 4.39 | 5,487,289.71 |
| 武汉健民大药房有限公司 | 内部往来 | 1,700,000.09 | 5年以内 | 1.36 | |
| 健民中医门诊部（武汉）有限公司 | 投资款、往来款 | 1,681,000.00 | 1年以内 | 1.34 | |
| 合计 | / | 107,723,860.92 | / | 86.17 | 5,487,289.71 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 209,657,882.80 | 248,806.64 | 209,409,076.16 | 220,657,882.80 | 248,806.64 | 220,409,076.16 |
| 对联营、合营企业投资 | 158,853,047.99 | 158,853,047.99 | 140,185,341.28 | 140,185,341.28 | ||
| 合计 | 368,510,930.79 | 248,806.64 | 368,262,124.15 | 360,843,224.08 | 248,806.64 | 360,594,417.44 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 健民集团叶开泰国药（随州）有限公司 | 125,621,103.70 | 125,621,103.70 | ||||
| 武汉健民药业集团广州褔高药业有限公司 | 10,548,386.00 | 10,548,386.00 | ||||
| 武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 健民集团叶开泰健康产业武汉有限公司 | 11,850,001.00 | 11,850,001.00 | ||||
| 武汉健民新世纪大药房有限责任公司 | 638,392.10 | 638,392.10 | 248,806.64 | |||
| 武汉华烨医药有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
| 武汉健民中维医药有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
| 合计 | 220,657,882.80 | 11,000,000.00 | 209,657,882.80 | 248,806.64 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉健民大鹏药业有限公司 | 80,186,731.18 | 24,472,261.59 | 5,804,554.88 | 98,854,437.89 | |||||||
| 武汉健民资本有限合伙企业（有限合伙） | 59,998,610.10 | 59,998,610.10 | |||||||||
| 小计 | 140,185,341.28 | 24,472,261.59 | 5,804,554.88 | 158,853,047.99 | |||||||
| 合计 | 140,185,341.28 | 24,472,261.59 | 5,804,554.88 | 158,853,047.99 | |||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 352,570,302.43 | 83,921,125.78 | 306,798,180.10 | 80,105,253.95 |
| 其他业务 | 403,470.53 | 1,117,059.00 | ||
| 合计 | 352,973,772.96 | 83,921,125.78 | 307,915,239.10 | 80,105,253.95 |
其他说明：
无
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 24,472,261.59 | 17,532,500.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 银行理财产品收益 | 6,998,761.22 | 4,140,054.79 |
| 合计 | 31,471,022.81 | 21,672,554.79 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -234,561.48 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 100,000.00 | 七、70 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,273,489.86 | 七、68 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 945,202.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | 10.75 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,240,258.90 | |
| 合计 | 6,843,882.98 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产 | 每股收益 |
| 收益率（%） | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.21 | 0.38 | 0.38 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.59 | 0.33 | 0.33 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 健民药业集团股份有限公司第八届董事会第十七次会议决议 |
| 健民药业集团股份有限公司第八届监事会十一次会议决议 |
董事长：刘勤强
董事会批准报送日期：2018年8月9日
修订信息：无