浙江凯恩特种材料股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杜简丞、主管会计工作负责人郭敏及会计机构负责人(会计主管人员)杨根兰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司存在的风险因素详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析 十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者注意。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2018年半年度报告 ...... 1
第一节 重要提示、释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17
第五节 重要事项 ...... 17
第六节 股份变动及股东情况 ...... 32
第七节 优先股相关情况 ...... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 37
第九节 公司债相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
第十一节 备查文件目录 ...... 126
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 凯恩股份、公司、本公司 | 指 | 浙江凯恩特种材料股份有限公司 |
| 凯丰新材 | 指 | 浙江凯丰新材料股份有限公司 |
| 凯恩电池 | 指 | 浙江凯恩电池有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江凯恩特种材料股份有限公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中华人民共和国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 股东大会 | 指 | 浙江凯恩特种材料股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 浙江凯恩特种材料股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 浙江凯恩特种材料股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 浙江凯恩特种材料股份有限公司股东大会、浙江凯恩特种材料股份有限公司董事会、浙江凯恩特种材料股份有限公司监事会 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 元/万元 | 指 | 人民币元/万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 凯恩股份 | 股票代码 | 002012 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江凯恩特种材料股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 凯恩股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | KAN | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | ZHEJIANG KAN SPECIALITIES MATERIAL CO., LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 杜简丞 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周茜莉 | 易国华 |
| 联系地址 | 浙江省遂昌县凯恩路1008号 | 浙江省遂昌县凯恩路1008号 |
| 电话 | 0578-8128682 | 0578-8128682 |
| 传真 | 0578-8123717 | 0578-8123717 |
| 电子信箱 | zhouqianli007@163.com | kanygh@vip.qq.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 542,260,038.73 | 467,590,381.32 | 15.97% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 10,264,374.47 | 21,839,592.06 | -53.00% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 7,296,437.94 | 5,396,261.60 | 35.21% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 11,122,309.42 | 29,864,599.43 | -62.76% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.02 | 0.05 | -60.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.02 | 0.05 | -60.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.84% | 1.82% | -0.98% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,749,227,909.15 | 1,777,385,356.41 | -1.58% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,220,403,138.99 | 1,210,138,764.52 | 0.85% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 139,949.04 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 727,761.73 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 543,056.39 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,886,512.84 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,749.33 | |
| 减：所得税影响额 | 63,118.01 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 270,974.79 | |
| 合计 | 2,967,936.53 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本公司主要生产工业配套用纸、特种食品包装用纸、过滤纸等特种纸。公司所属行业是轻工业中造纸行业的特种纸行业。特种纸行业是国家鼓励发展的行业，在国际、国内基本遵循市场化的发展模式。美国、日本及欧洲发达国家的特种纸企业发展迅速，开发出一系列的高附加值特种纸，其中日本的特种纸生产在世界上处于领先地位。目前我国特种纸的生产也有了长足的发展，在一些品种方面已经逐步取代国外产品占据国内市场的主导地位，但从整体水平上来说，我国特种纸行业的整体技术水平与日本等技术发达国家相比还有较大差距，有些产品上尚不能自行生产，或因生产能力不足，需要大量进口。从世界范围来看，随着科学进步及造纸工业的发展，特种纸在国防军事、电子、科研等领域发挥着不可或缺的作用。特种纸的生产在造纸行业中所占的比例越来越大，它不仅是造纸行业中最有发展活力的领域，而且还是各发达国家极力占领的产业制高点，具有良好的市场前景和重要的战略地位。本公司是国家高新技术企业，在电气用纸和特殊长纤维纸领域已形成了独有的核心技术，拥有独特的技术理论、产品配方和生产工艺。公司主导产品电解电容器纸是行业技术含量很高的产品，公司是国内唯一能够系列化生产电解电容器纸的企业，是国内重要的电子元件材料生产配套企业，下游企业对产品必须进行长时间严格验证后方能使用。目前，公司在全球电气用纸的市场占有率名列前茅，也是品种最齐全的具有一定规模优势的企业之一。公司负责全国造纸工业标准化技术委员会工业技术用纸和纸板分技术委员会的工作，主持制定了包括公司主导产品在内的十几项国家或行业标准。控股子公司凯丰新材专注于高端烟用接装原纸、不锈钢垫纸产品和食品纸的研发，公司以市场为导向，通过自主研发，逐步形成了多项核心技术，在行业内处于领先地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、技术优势：公司拥有持续的创新能力，公司拥有自已研发团队，在电气用纸和特殊长纤维纸领域已形成了独有的核心技术，拥有独特的技术理论、产品配方和生产工艺。公司在电解电容器纸生产方面拥有的高纯化技术、低损耗技术、高压低阻抗技术、长纤维整理技术、超低定量成型技术、化纤湿法成型技术等已达到世界先进水平。公司拥有充分的信息获取和处理能力，公司在长期经营过程中，形成了比较完善的信息获取能力。建立了覆盖全球的销售网络、与多家科研院所建立了长期的合作关系、在全球范围内建立了原辅材料、装备等相关信息的获取渠道。公司是高新技术企业，国家火炬计划重点高新技术企业、国家创新型试点企业、省龙头骨干企业、省专利示范企业，是全国造纸标委会—工业技术用纸分技术委员会的承担单位，目前通过了ISO9001、ISO14001、ISO22000、QC08000、OHSAS18001、BRC、FSC等8个体系认证。2、设备优势：公司先后从德国、日本等国引进了具有国际先进水平的关键生产设备及在线检测设备，建成了具有国内一流水平的特种纸生产线。公司拥有自己独立的科研机构和检测机构，拥有国内最先进的试验设备和纸张性能检测设备。公司建立了DCS-MES-ERP信息管理系统，实现了精细化管理，确保对产品质量实时在线跟踪和产品的稳定生产。3、研发能力：公司是国内特种纸领域的领军企业，长期致力于特种纸创新技术的研发，现已发展成为“浙江省重点高新技术研发中心”和“浙江省特种纸研发中心”。公司通过自主研发，拥有自己的核心自主知识产权，拥有三十余项发明专利和十余项实用新型专利，主持制定了二十项次的国家、国家军工和行业标准。企业主要产品的国家或行业标准基本都是由本公司主持制定的。2018年2月9日正式发布，3月1日正式实施的“浙江制造”团体标准《超级电容器隔膜纸》由公司主导起草。4、市场优势经过二十年来的发展积累，公司已同众多国内知名电子元件品牌厂家建立了深厚的合作伙伴关系，电解电容器纸是公司的主导产品，至今为止,公司已经开发了十一个系列，100余个品种，能满足高、中、低不同电压条件下电容器的性能要求。公司与部分客户的合作时间已超过十多年。公司的烟用接装原纸与不锈钢衬纸市场上有着良好的口碑，产品质量与服务得到了客户的广泛认可。公司的产品定价综合考虑生产成本、原材料价格、市场同类产品价格、产品定位和销售策略等。烟用接装原纸与不锈钢衬纸与公司长期业务往来的大客户多为国有卷烟厂和钢厂，其较为重视稳定、高品质的产品供应，原材料价格大幅变动的情况下，公司会及时优化产品结构，以确保公司产品在市场上的竞争力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，面对复杂的经济形势和激烈的市场竞争，公司通过优化产品结构、提高产品品质，加强市场开拓和强化内部管理，主营业务收入保持了稳定的增长。2018年上半年，公司实现营业总收入54,226万元，比上年同期增加15.97%；实现营业利润1,921.23万元，比上年同期下降34.86%；实现利润总额1,921.71万元，比上年同期下降34.82%；归属于上市公司股东的净利润为1,026.44万元，比上年同期下降53%。2018年上半年公司营业总收入增长的主要原因是公司控股子公司产能扩大，销售收入增长，公司控股子公司凯丰新材2018年1-6月实现营业收入26,011.98万元，上年同期18,275.61万元，同比增加7,736.37万元，增幅42.33%。2018年上半年公司营业总收入实现了15.97%的增长，但业绩却同比大幅下降的主要原因是由于公司2017年上半年通过转让浙江凯恩电池有限公司的全部股权产生了1,240.91万元的收益。如果扣除转让凯恩电池股权收益的影响，公司2018年上半年业绩比上年同期略有增长。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 542,260,038.73 | 467,590,381.32 | 15.97% | |
| 营业成本 | 420,284,038.89 | 351,329,134.37 | 19.63% | |
| 销售费用 | 26,547,666.56 | 25,483,990.71 | 4.17% | |
| 管理费用 | 69,422,235.06 | 60,011,562.88 | 15.68% | |
| 财务费用 | 5,122,184.34 | 6,237,792.03 | -17.88% | |
| 所得税费用 | 3,328,942.61 | 2,912,962.16 | 14.28% | |
| 研发投入 | 31,544,239.01 | 30,579,751.66 | 3.15% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,122,309.42 | 29,864,599.43 | -62.76% | 主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 9,642,627.09 | -23,703,980.91 | 140.68% | 主要系上期认购深圳市卓能新能源股份所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,013,936.06 | 14,158,769.60 | -177.79% | 主要系本期偿还债务变动所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 9,382,143.91 | 20,145,560.37 | -53.43% | 以上三个原因综合所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 542,260,038.73 | 100% | 467,590,381.32 | 100% | 15.97% |
| 分行业 | |||||
| 造纸 | 496,229,521.66 | 91.51% | 448,897,908.15 | 96.00% | 10.54% |
| 电池 | 0.00 | 0.00% | 16,080,422.53 | 3.44% | -100.00% |
| 其他 | 46,030,517.07 | 8.49% | 2,612,050.64 | 0.56% | 1,662.24% |
| 分产品 | |||||
| 工业配套用纸 | 263,126,628.21 | 48.52% | 239,628,634.56 | 51.25% | 9.81% |
| 特种食品包装用纸 | 96,767,294.59 | 17.85% | 80,515,813.49 | 17.22% | 20.18% |
| 过滤纸 | 57,657,761.84 | 10.63% | 70,544,024.07 | 15.09% | -18.27% |
| 其他纸 | 78,677,837.02 | 14.51% | 58,209,436.03 | 12.45% | 35.16% |
| 动力电池 | 0.00 | 0.00% | 16,080,422.53 | 3.44% | -100.00% |
| 其他 | 46,030,517.07 | 8.49% | 2,612,050.64 | 0.56% | 1,662.24% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 515,570,454.29 | 95.08% | 439,665,545.68 | 94.03% | 17.26% |
| 国外 | 26,689,584.44 | 4.92% | 27,924,835.64 | 5.97% | -4.42% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 造纸 | 496,229,521.66 | 377,183,926.52 | 23.99% | 10.54% | 11.80% | -0.86% |
| 分产品 | ||||||
| 工业配套用纸 | 263,126,628.21 | 185,352,048.69 | 29.56% | 9.81% | 11.90% | -1.32% |
| 特种食品包装用纸 | 96,767,294.59 | 71,092,731.80 | 26.53% | 20.18% | 23.06% | -1.72% |
| 过滤纸 | 57,657,761.84 | 52,629,189.59 | 8.72% | -18.27% | -21.05% | 3.22% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 515,570,454.29 | 399,998,510.74 | 22.42% | 17.26% | 20.30% | -1.95% |
| 国外 | 26,689,584.44 | 20,285,528.15 | 23.99% | -4.42% | 7.73% | -8.58% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用上述分类中其他类报告期比上年同期增长1662.24%的主要原因是本报告期增加了碳酸锂贸易。上述分类中其他纸类报告期比上年同期增长35.16%的主要原因是子公司产品销量增加；由于公司2017年已经转让了凯恩电池的所有股权，因此，本报告期公司不存在电池业务。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 6,557,045.14 | 34.12% | 主要为对参股公司浙江兰溪巨化氟化学有限公司的投资收益 | 否 |
| 资产减值 | 4,795,999.69 | 24.96% | 主要为计提的坏账损失和存货跌价损失 | 否 |
| 营业外收入 | 18,699.33 | 0.10% | 否 | |
| 营业外支出 | 13,950.00 | 0.07% | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 141,684,256.51 | 8.10% | 175,937,118.71 | 10.12% | -2.02% | |
| 应收账款 | 210,801,226.15 | 12.05% | 242,293,720.01 | 13.93% | -1.88% | |
| 存货 | 262,375,422.10 | 15.00% | 239,725,687.94 | 13.79% | 1.21% | |
| 长期股权投资 | 44,328,696.01 | 2.53% | 35,268,998.00 | 2.03% | 0.50% | |
| 固定资产 | 536,833,469.79 | 30.69% | 608,984,424.35 | 35.02% | -4.33% | |
| 在建工程 | 4,388,983.37 | 0.25% | 528,383.18 | 0.03% | 0.22% | |
| 短期借款 | 198,438,297.04 | 11.34% | 214,888,266.54 | 12.36% | -1.02% | |
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 2.86% | 50,000,000.00 | 2.88% | -0.02% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况公司主要资产除被抵押用于融资外，不存在其他资产权利受限的情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 子公司 | 机制纸、加工纸制品、销售，机械加工、销售，造纸原料、化工产品（不含危险品的销售） | 58,000,000 | 483,267,164.35 | 203,394,108.03 | 260,119,777.12 | 16,016,042.24 | 13,764,625.62 |
| 浙江凯恩纸业销售有限公司 | 子公司 | 电子材料、纸与纸制品、造纸原料、化工产品等 | 30,000,000 | 222,076,020.94 | 10,692,012.77 | 226,906,581.63 | -5,348,425.97 | -5,348,425.97 |
| 衢州八达纸业有限公司 | 子公司 | 机制纸及纸板制造；造纸原料、化工原料及产品等 | 10,000,000 | 47,055,505.50 | 17,713,719.78 | 33,814,433.80 | 212,642.34 | -98,698.73 |
| 深圳凯恩纸业销售有限 | 子公司 | 电子材料，纸与纸制品、造纸原 | 500,000 | 7,990,903.54 | -291,007.71 | 15,400,445.24 | 27,993.17 | 27,993.17 |
| 公司 | 料、化工产品等 | |||||||
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 子公司 | 机制特种纸制造、销售 | 40,000,000 | 142,146,601.91 | 26,839,583.72 | 88,573,323.83 | 1,263,507.82 | 1,265,427.65 |
| 浙江凯恩投资有限公司 | 子公司 | 实业投资、股权投资及相关咨询服务 | 200,000,000 | 24,056,795.43 | 24,001,045.43 | 22,146,293.94 | -4,088,318.06 | -4,088,318.06 |
| 浙江兰溪巨化氟化学有限公司 | 参股公司 | 氟化工产品的生产和销售 | 50,000,000 | 135,222,319.34 | 78,525,470.08 | 195,938,600.66 | 28,443,059.24 | 22,111,051.99 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明公司控股子公司浙江凯丰新材料股份有限公司主营业务一直为特种纸产品的研发、生产和销售。该公司的产品可以分为烟用配套用纸、材料间隔用纸、裱潢装饰用纸三大类，烟用接装原纸、不锈钢衬纸是主要产品。经过多年的运营发展，形成了较为稳定的研发模式、采购模式、生产模式和销售模式。2018年，面对环保因素、原材料大幅上涨和巨大的市场竞争的三重压力，公司坚持稳中求进、以稳促进的工作思路，围绕年度经营目标和任务，稳步推进各项业务发展。一方面，公司继续做好客户群体的维护与拓宽，与客户保持良好的、长期有效的战略合作伙伴关系；另一方面，公司不断加大研发投入力度，优化产品结构，提高产品质量，夯实公司内部管理，为公司的健康发展打下坚实的基础。1、公司的财务状况截至2018年6月30日，总资产48,326.72万元，期初总资产48,191.97万元，总资产较期初增长0.28%；总负债26,969.38万元，期初总负债28,211.09万元，总负债较期初下降4.40%；归属于挂牌公司股东的净资产20,339.41万元，期初归属于挂牌公司股东的净资产18,982.60万元，归属于挂牌公司股东的净资产较期初增长7.15%。2、公司经营成果2018年1-6月实现营业收入26,011.98万元，上年同期18,275.61万元，同比增加7,736.37万元，增幅42.33%。2018年1-6月营业成本21,160.89万元，上年同期13,841.50万元，同比增加7,319.39万元，增幅52.88%。报告期内，公司生产扩张，由于国际市场纸浆价格持续上涨，采购成本、生产成本等各项成本均有上升。2018年1-6月归属于挂牌公司股东的净利润1,356.81万元，上年同期998.24万元，归属于挂牌公司股东的净利润同比增加358.57万元，增幅35.92%。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -41.97% | 至 | -12.96% |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 1,400 | 至 | 2,100 |
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 2,412.72 |
| 业绩变动的原因说明 | 2018年1-9月份公司业绩比上年同期下降幅度较大的主要原因是上年同期有转让浙江凯恩电池有限公司全部股权产生的收益。 |
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险目前全球范围内，日本及欧美领先企业是公司在特种纸行业的主要竞争对手，公司在上述行业中的整体技术水平与日本及欧美技术领先企业相比还有差距。近年来，国际厂商为降低成本，正在中国或者亚太地区寻求合作生产，生产基地开始向中国大陆转移，势必将缩小国外企业与国内企业的生产成本差距，从而使得国内企业原有的成本优势不再明显。与此同时，国内企业参与竞争的程度也越来越高。日趋激烈的市场竞争可能导致公司产品销量和价格的下降，从而影响公司的销售收入和利润水平。公司将进一步增强管理水平和成本控制，进一步加强新产品的研发，以此来应对越来越激烈的市场竞争。
2、原材料价格波动风险公司主要原材料为木浆、植物纤维等，主要原材料价格波动较大，由于原材料成本占公司产品成本的比例较高，原材料价格的波动将会直接影响公司产品的成本和利润水平。针对这一风险，公司将以“诚信合作、利益共享”的理念，建设与供应商长期的战略合作关系，确保原材料的供应量、价格和主要技术指标的稳定，并有效降低原材料的采购成本。本公司已获得自主进出口业务经营权，这可以使公司充分利用本身的业务优势和信息优势，积极拓展自营进口业务，拓展原材料供应渠道，利用国内外两个市场的价格差，有效地降低原材料成本。
3、外汇汇率变动的风险由于特种纸生产对原材料要求较高，公司以进口的商品木浆作为生产产品的主要原料，同时公司产品有部分出口业务，因此公司进出口会产生一定数量的外汇收支，如果国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会对公司的成本和收入构成影响。如果人民币进一步贬值，将会造成公司的采购成本上升，同时又有利于公司产品国外市场的开拓。公司会及时关注汇率变动情况，采取更加灵活的采购策略，努力与境外客户、外汇信贷银行友好协商，共同安排，通过灵活选择结算币种、调整结算方式及期限等方式，减少汇率波动带来的风险。
4、环保政策限制或变化的风险国家对造纸行业的环境保护有严格的要求。尽管本公司目前生产过程中产生的废水、废气、废渣和噪声等污染经过综合治理后已达到国家和地方规定的排放标准，但若国家颁布更加严格的环保法规和规定，可能会导致公司用于环保的费用上升，增加公司的生产成本。公司一直高度重视环境保护工作，目前公司已制订了严格的环境保护管理制度，采用先进技术，进一步加大废水回用率，降低吨纸清水耗用量,有效地降低排放废气中的烟尘含量。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 17.62% | 2018年03月28日 | 2018年03月29日 | 《浙江凯恩特种材料股份有限公司2017年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-035），披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 宁波爱美佳环保科技有限公司未按合同付货款 | 571.63 | 否 | 2018年7月19日开庭审判 | 胜诉 | 未执行 | ||
| 绍兴雅之轩装饰材料有限公司未按合同付货款 | 4.77 | 否 | 2018年7月9日开庭审判 | 胜诉 | 未执行 | ||
| 安徽银兔装饰材料有限公司未按合同付货款 | 22.17 | 否 | 撤诉 | 撤诉 | 2018年7月23日已付清 | ||
| 上海幕乐装饰材料有限公司未按合同付货款 | 8.38 | 否 | 未开庭 | 未开庭 | 未开庭 | ||
| 江苏郁金香装饰材料有限公司未按合同付货款 | 44.03 | 否 | 撤诉 | 撤诉 | 2018年7月30日已付清 | ||
| 别恒山与本公司生命权、健康权、身体权纠纷案 | 13 | 否 | 已终结 | 调解成功，公司赔偿别恒山13万元。 | 双方调解 | ||
| 胡忠伟劳动争议案 | 30.66 | 否 | 已终审 | 法院不予支持胡忠伟提出的赔偿主张。 | 法院不予支持胡忠伟提出的赔偿主张。 | ||
| 四川省天棋贸易有限公司（超帐龄 | 571.32 | 否 | 胜诉 | 胜诉，但无回款 | 无回款 |
| 货款） | |||||||
| 中山长合装饰材料有限公司（该单位货款已超帐龄） | 10.87 | 否 | 胜诉 | 胜诉，但无回款 | 无回款 | ||
| 安徽普天塑业有限公司(超过付款期限） | 17.19 | 否 | 胜诉 | 胜诉，已清 | 已清 | ||
| 常州奇佳包装彩印厂（超期应收帐款） | 4.55 | 否 | 撤诉 | 撤诉 | 7月份款项已收回 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行 | 是否为关 |
| 关公告披露日期 | （协议签署日） | 完毕 | 联方担保 | |||||
| 无 | ||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 2018年03月07日 | 12,000 | 2018年01月15日 | 169.26 | 连带责任保证 | 二年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 2018年03月07日 | 12,000 | 2018年01月29日 | 115.84 | 连带责任保证 | 二年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 2018年03月07日 | 12,000 | 2018年02月05日 | 167.3 | 连带责任保证 | 二年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 2018年03月07日 | 12,000 | 2018年02月26日 | 175.82 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 2018年03月07日 | 12,000 | 2018年02月26日 | 175.35 | 连带责任保证 | 二年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 2018年03月07日 | 12,000 | 2018年02月28日 | 755.77 | 连带责任保证 | 二年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 2018年03月07日 | 12,000 | 2018年04月28日 | 423.97 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 2018年03月07日 | 12,000 | 2018年05月09日 | 176.86 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 2018年03月07日 | 12,000 | 2018年06月14日 | 173.13 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 2018年03月07日 | 12,000 | 2018年06月15日 | 417.04 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 2018年03月07日 | 12,000 | 2018年06月19日 | 411.61 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 2018年03月07日 | 12,000 | 2018年06月21日 | 94.62 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 80,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 3,256.57 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 80,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 1,873.05 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年01月24日 | 174.36 | 连带责任保证 | 二年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年01月25日 | 195.89 | 连带责任保证 | 二年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年03月08日 | 163.86 | 连带责任保证 | 二年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年03月13日 | 167.89 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年02月12日 | 307.53 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年04月02日 | 223.42 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年04月02日 | 165.65 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年04月09日 | 174.06 | 连带责任保证 | 二年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年04月24日 | 310.7 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年04月04日 | 178.75 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年06月06日 | 255.08 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年06月06日 | 165.51 | 连带责任保证 | 二年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年02月02日 | 217.92 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年06月15日 | 175.2 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年06月29日 | 313.95 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年01月05日 | 435.64 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年01月24日 | 17.29 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年01月29日 | 288.05 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年02月05日 | 299.57 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年02月26日 | 283.25 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年02月26日 | 5.66 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年03月06日 | 270.21 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年03月22日 | 44.53 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年04月24日 | 101.91 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年04月26日 | 23.76 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年05月03日 | 265.47 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年05月22日 | 155.54 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年06月13日 | 432.07 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | 2018年03月07日 | 5,000 | 2018年02月10日 | 210.47 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 8,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 6,023.19 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 8,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 3,470.19 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 88,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 9,279.76 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 88,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 5,343.24 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 4.38% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 3,470.19 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 3,470.19 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） |
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 浙江凯恩特种材料股份有限价公司 | 青岛乾运高科新材料股份有限公司 | 锂辉石贸易和矿石深加工 | 2018年02月12日 | 无 | 无 | 否 | 无 | 还未执行 | 2018年02月13日 | 登载于2018年2月13日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的《浙江凯恩种材料股份有公 |
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
司关于签订<战略合作框架协议>暨公司股票复牌的公告》(公告编号：
2018-012)
公司或子公
司名称
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 浙江凯恩特种材料股份有限公司 | COD | 处理达标后排放 | 1 | 污水排放口 | 39.36mg/l | GB3544-2008 | 81.73吨 | 306.24吨/年 | 无 |
| 浙江凯恩特种材料股份有限公司 | 氨氮 | 处理达标后排放 | 1 | 污水排放口 | 0.058g/l | GB3544-2008 | 0.12吨 | 3.98吨/年 | 无 |
| 浙江凯恩特种材料股份有限公司 | 二氧化硫 | 处理达标后排放 | 1 | 废气由60米高烟囱排放口 | 6.01mg/m3 | GB13223-2011 | 1.03吨 | 46.48吨/年 | 无 |
| 浙江凯恩特种材料股份有限公司 | 氮氧化物 | 处理达标后排放 | 1 | 废气由60米高烟囱排放口 | 13.77mg/ m3 | GB13223-2011 | 2.26吨 | 39.28吨/年 | 无 |
| 浙江凯丰新材料股份有限公司 | 生产废水 | 纳管排放 | 1个 | 厂内一个总排口 | ≤500mg/L | 废水纳管执行《关于龙游工业园区接管企业污水纳管标准及有关事 | 16.053万吨 | 70.96万吨/年 | 无 |
| 项的通知》（龙环〔2011〕11号）中的纳管标准 | |||||||||
| 浙江凯丰特种纸业有限公司 | COD | 处理后纳管排入龙游县城北经济开发区污水处理厂处理 | 1 | 污水处理站 | ≤500mg/L | 废水纳管执行《关于龙游工业园区接管企业污水纳管标准及有关事项的通知》（龙环〔2011〕11号）中的纳管标准 | 17.025吨 | 25吨/年 | 无 |
| 衢州八达纸业有限公司 | 废水COD | 经过处理达标后排放 | 1个 | 污水处理站 | 20mg/L | GB3544-2008 | 7.51吨 | 40.26吨/年 | 无 |
| 衢州八达纸业有限公司 | 废水氨氮 | 经过处理达标后排放 | 1个 | 污水处理站 | 0.4 mg/L | GB3544-2008 | 0.13吨 | 0.5吨/年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况公司在日常生产经营过程中，严格遵守环保方面的法律法规，针对生产过程中产生的废水、废气等污染物，公司已投入资金采购专业设备，确保废水、废气的排放均能符合法律法规的规定和监管要求。具体情况如下：浙江凯恩特种材料股份有限公司的主要环保设施有处理能力17500 t/d的废水处理站（浅层气浮+生化系统），热电锅炉、布袋除尘+湿电除尘+石灰-石膏法脱硫、SNCR+SCR脱硝设施。浙江凯丰新材料股份有限价公司建有一座处理量10000T/D的废水处理中心，并有专人负责废水处理工作，目前污水处理中心正常运行。浙江凯丰特种纸业有限公司的主要环保设施有针对废水监测排放、污水处理站并安置有pH在线检测设备、COD在线监测设备、NH-N在线监测设备等。衢州八达纸业有限公司针对生产过程中产生的废水、废气等污染物公司投入资金建设相对应的日处理量4300吨的污水处理设施一套，并且安装PH、COD、氨氮，总氮在线监测仪一套并联网，以确保废水达标排放，运行台账记录完整。上述防治污染设施均正常稳定运行。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况上述单位的建设项目均已通过环保验收，取得了相应的环保许可证书。突发环境事件应急预案上述单位均制订了突发环境事件应急预案并已在环保部门备案。环境自行监测方案上述单位均有自行监测方案。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用（一）委托理财情况公司于2018年3月5日召开的第七届董事会第二十五次会议及第七届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》，在保障正常生产经营资金需求的情况下，公司及控股子公司拟滚动使用余额不超过人民币2亿元的自有资金购买低风险、流动性好的理财产品。同时，授权董事长或董事长指定人员在该额度范围内行使投资决策权，并签署相关法律文件。上述理财额度有效期自公司2017年度股东大会审议通过之日至2018年度股东大会召开之日止。有效期内，公司及控股子公司将根据资金的使用计划，按不同期限组合购买理财产品，单个理财产品的投资期限均不得超过一年。2018年上半年，公司及控股子公司累计购买银行理财产品27,597.91万元，理财产品期末余额为8,760.55万元，理财收益共计190.02万元。（二）终止重大资产重组公司因筹划重大收购事项，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票自2017年4月20日开市起停牌，并于2017年4月20日发布《重大事项停牌公告》（公告编号：2017-041）。2017年4月27日，公司发布了《重大事项停牌进展公告》（公告编号：2017-045）。经确认，本次筹划重大收购事项构成重大资产重组。为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异常波动，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票自2017年5月5日开市起继续停牌。公司于2017年5月5日披露了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》（公告编号：2017-046）。公司根据相关规定，每五个交易日发布了一次相关进展情况公告。2017年9月27日，公司召开第七届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》及其他相关议案，并于2017年9月28日在中国证监会指定的中小板信息披露网站巨潮资讯网披露了相关公告。2017年12月25日，公司披露了《浙江凯恩特种材料股份有限公司关于深圳证券交易所<关于对浙江凯恩特种材料股份有限公司的重组问询函>的回复》等相关文件。经向深圳证券交易所申请，公司股票已于2017年12月25日开市起复牌。公司于2018年3月27日召开第七届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于继续推进重大资产重组项目的议案》，将发出审议重大资产重组的股东大会通知的时间延长一个月，即于2018年4月28日前再次召开董事会审议重大资产重组并发出审议重大资产重组的股东大会通知。报告期内，公司与交易对方以及各中介机构等相关方积极推进重组相关事宜，组织相关各方沟通、协商交易方案。因公司与交易对方预计无法在法律法规规定的期限内就标的公司的资产估值、作价方案调整达成一致意见，经协商拟终止本次重大资产重组，公司于2018年4月24日发布了《关于拟终止重大资产重组事项的提示性公告》（公告编号：
2018-038）。2018年4月25日，公司召开第七届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于终止本次重大资产重组的议案》，决定终止本次重大资产重组事项，并同意与相关方签署《重组终止协议》。（三）信息披露索引
| 事项 | 刊载的报刊名称 | 刊载日期 | 刊载的互联网网站及检索路径 |
| 关于公司股票复牌的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年1月12日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于控股股东股份增持计划的公告 | 《中国证券报》上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年1月12日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第七届董事会第二十二次会议决议公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年1月13日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于披露重大资产重组预案后的进展公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年1月25日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第七届董事会第二十三次会议决议公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年1月25日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于对公司参股公司股权转让放弃优先购买权的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年1月25日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于通过高新技术企业重新认定的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年1月30日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 重大事项停牌公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年1月30日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 重大事项停牌进展公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年2月6日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 参股子公司完成工商变更登记的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年2月9日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于深圳恒誉实业投资有限公司转让有限合伙人财产份额的提示性公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年2月10日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于签订《战略合作框架协议》暨公司股票复牌的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年2月13日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第七届董事会第二十四次会议决议公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年2月13日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 股票交易异常波动公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年2月22日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 停牌公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年2月23日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于披露重大资产重组预案后的进展公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年2月24日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于对深圳证券交易所关注函回复说明的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年2月24日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2017年度业绩快报 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年2月27日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于公司股票复牌的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月2日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于对浙江证监局监管关注函回复说明的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月6日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第七届董事会第二十五次会议决议公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月7日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第七届监事会第十一次会议决议公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月7日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2017年年度报告摘要 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月7日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于对外提供担保的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月7日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于使用自有闲置资金购买理财产品的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月7日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于对控股子公司提供财务资助的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月7日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于使用自有闲置资金进行风险投资的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月7日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于召开公司 2017 年度股东大会的通知 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月7日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于举办投资者接待日活动的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月7日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于举办2017年年度报告网上业绩说明会的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月14日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于苏州恒誉完成工商变更登记的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于披露重大资产重组预案后的进展公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月23日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第七届董事会第二十六次会议决议公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月28日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于继续推进重大资产重组事项及后续工作安排说明的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月28日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2017年度股东大会决议公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年3月29日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于签订《股权投资意向书》的提示性公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年4月4日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于中国商务部对原产于日本的进口电解电容器纸反倾销措施进行期终复审调查的立案公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年4月18日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于拟终止重大资产重组事项的提示性公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年4月24日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于终止重大资产重组事项的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年4月27日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第七届董事会第二十七次会议决议公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年4月27日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第七届监事会第十二次会议决议公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年4月27日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2018 年第一季度报告正文 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证 | 2018年4月27日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
券日报》关于终止重大资产重组召开投
资者说明会通知的公告
| 关于终止重大资产重组召开投资者说明会通知的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年5月3日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于公司董事长增持公司股份的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年5月4日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于终止重大资产重组投资者说明会召开情况的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年5月7日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于延期回复深交所关注函的公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年5月11日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于对深圳证券交易所关注函的回复公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年5月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于对深圳证券交易所 2017 年年报问询函的回复公告 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 | 2018年5月18日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 650,225 | 650,225 | 650,225 | 0.14% | |||
| 其他内资持股 | 0 | 0.00% | 650,225 | 650,225 | 650,225 | 0.14% | |||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 650,225 | 650,225 | 650,225 | 0.14% | |||
| 二、无限售条件股份 | 467,625,470 | 100.00% | -650,225 | -650,225 | 466,975,245 | 99.86% | |||
| 人民币普通股 | 467,625,470 | 100.00% | -650,225 | -650,225 | 466,975,245 | 99.86% | |||
| 三、股份总数 | 467,625,470 | 100.00% | 0 | 0 | 467,625,470 | 100.00% | |||
股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 32,188 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 凯恩集团有限公司 | 境内非国有法人 | 17.59% | 82,238,392 | 0 | 0 | 82,238,392 | 质押 | 81,557,392 | ||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 4.12% | 19,282,700 | 0 | 0 | 19,282,700 | ||||
| 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·盛世2号证券投资集合资金信托计划 | 其他 | 1.14% | 5,330,500 | 未知 | 0 | 5,330,500 | ||||
| 周奇平 | 境内自然人 | 0.92% | 4,320,000 | 未知 | 0 | 4,320,000 | ||||
| 华鑫国际信托有限公司－华鑫信托·华鹏27号集合资金信托计划 | 其他 | 0.79% | 3,693,500 | 未知 | 0 | 3,693,500 | ||||
| 王敏雪 | 境内自然人 | 0.71% | 3,324,600 | 1,698,800 | 0 | 3,324,600 | ||||
| 中诚信托有限责任公司－中诚诚沣精选7号集合资金信托计划 | 其他 | 0.47% | 2,206,820 | 未知 | 0 | 2,206,820 | ||||
| 国投泰康信托有限公司－国投泰康信托瑞福5号证券投资单一资金信托 | 其他 | 0.47% | 2,198,900 | 1,295,300 | 0 | 2,198,900 | ||||
| 国投安信期货有限公司－融金三期资产管理计划 | 其他 | 0.47% | 2,193,500 | -1,306,500 | 0 | 2,193,500 | ||||
| 国投泰康信托有限公司－国投泰康信托瑞福2号证券投资单一资金信托 | 其他 | 0.45% | 2,090,600 | -137,600 | 0 | 2,090,600 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 凯恩集团有限公司为公司控股股东，与上述其他股东不存在关联关系。未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 凯恩集团有限公司 | 82,238,392 | 人民币普通股 | 82,238,392 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 19,282,700 | 人民币普通股 | 19,282,700 | |||||||
| 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·盛世2号证券投资集合资金信托计划 | 5,330,500 | 人民币普通股 | 5,330,500 | |||||||
| 周奇平 | 4,320,000 | 人民币普通股 | 4,320,000 | |||||||
| 华鑫国际信托有限公司－华鑫信托·华鹏27号集合资金信托计划 | 3,693,500 | 人民币普通股 | 3,693,500 | |||||||
| 王敏雪 | 3,324,600 | 人民币普通股 | 3,324,600 | |||||||
| 中诚信托有限责任公司－中诚诚沣精选7号集合资金信托计划 | 2,206,820 | 人民币普通股 | 2,206,820 | |||||||
| 国投泰康信托有限公司－国投泰康信托瑞福5号证券投资单一资金信托 | 2,198,900 | 人民币普通股 | 2,198,900 | |||||||
| 国投安信期货有限公司－融金三期资产管理计划 | 2,193,500 | 人民币普通股 | 2,193,500 | |||||||
| 国投泰康信托有限公司－国投泰康信托瑞福2号证券投资单一资金信托 | 2,090,600 | 人民币普通股 | 2,090,600 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 凯恩集团有限公司为公司控股股东，与上述其他股东不存在关联关系。未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券 | 无 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 杜简丞 | 董事长 | 现任 | 0 | 799,100 | 0 | 799,100 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 0 | 799,100 | 0 | 799,100 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 141,684,256.51 | 128,002,167.18 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 223,537,578.64 | 271,758,235.86 |
| 应收账款 | 210,801,226.15 | 193,677,283.08 |
| 预付款项 | 30,808,843.20 | 13,121,321.62 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,288,728.45 | 1,840,263.76 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 262,375,422.10 | 254,666,394.06 |
| 持有待售的资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 91,564,751.72 | 102,304,726.98 |
| 流动资产合计 | 963,060,806.77 | 965,370,392.54 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 130,861,780.50 | 130,861,780.50 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 44,328,696.01 | 40,894,545.84 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 536,833,469.79 | 568,087,816.31 |
| 在建工程 | 4,388,983.37 | 1,545,677.75 |
| 工程物资 | 4,833,629.68 | 4,427,373.12 |
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 40,562,697.33 | 41,131,334.41 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 14,910,707.75 | 16,548,785.73 |
| 其他非流动资产 | 9,447,137.95 | 8,517,650.21 |
| 非流动资产合计 | 786,167,102.38 | 812,014,963.87 |
| 资产总计 | 1,749,227,909.15 | 1,777,385,356.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 198,438,297.04 | 196,096,067.50 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 33,986,621.05 | 44,059,246.11 |
| 应付账款 | 71,778,486.19 | 86,897,616.89 |
| 预收款项 | 3,952,308.59 | 10,544,786.81 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 27,785,641.87 | 35,441,970.81 |
| 应交税费 | 6,335,814.10 | 10,611,380.92 |
| 应付利息 | 383,401.46 | 400,459.57 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 25,869,787.00 | 28,236,015.31 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 368,530,357.30 | 412,287,543.92 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 17,245,524.41 | 17,533,900.80 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 67,245,524.41 | 67,533,900.80 |
| 负债合计 | 435,775,881.71 | 479,821,444.72 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 467,625,470.00 | 467,625,470.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 272,199,589.30 | 272,199,589.30 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 71,333,554.81 | 71,333,554.81 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 409,244,524.88 | 398,980,150.41 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,220,403,138.99 | 1,210,138,764.52 |
| 少数股东权益 | 93,048,888.45 | 87,425,147.17 |
| 所有者权益合计 | 1,313,452,027.44 | 1,297,563,911.69 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,749,227,909.15 | 1,777,385,356.41 |
法定代表人：杜简丞 主管会计工作负责人：郭敏 会计机构负责人：杨根兰
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 59,118,565.89 | 63,629,601.54 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 33,766,497.27 | 54,388,874.02 |
| 应收账款 | 252,683,117.97 | 232,279,784.26 |
| 预付款项 | 27,570,551.70 | 15,893,393.74 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 131,971,968.45 | 132,000,461.38 |
| 存货 | 160,917,182.69 | 158,200,588.91 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 83,105,997.22 | 89,727,251.49 |
| 流动资产合计 | 749,133,881.19 | 746,119,955.34 |
| 非流动资产： |
| 可供出售金融资产 | 118,000,013.50 | 118,000,013.50 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 131,648,696.01 | 128,214,545.84 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 385,997,211.30 | 414,415,667.79 |
| 在建工程 | 3,698,975.79 | 705,131.18 |
| 工程物资 | 4,012,135.69 | 3,067,349.37 |
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 17,298,890.39 | 17,564,958.83 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 13,826,494.78 | 14,647,852.51 |
| 其他非流动资产 | 6,038,382.82 | 8,132,645.47 |
| 非流动资产合计 | 680,520,800.28 | 704,748,164.49 |
| 资产总计 | 1,429,654,681.47 | 1,450,868,119.83 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 156,579,229.44 | 155,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 16,966,256.99 | |
| 应付账款 | 33,240,031.75 | 41,434,211.90 |
| 预收款项 | 1,600,648.87 | 1,225,570.55 |
| 应付职工薪酬 | 22,714,515.30 | 27,968,035.96 |
| 应交税费 | 2,424,646.51 | 6,894,535.15 |
| 应付利息 | 266,463.89 | 272,172.07 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 18,566,807.51 | 18,914,279.43 |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 235,392,343.27 | 268,675,062.05 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 13,774,726.74 | 13,774,726.74 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 63,774,726.74 | 63,774,726.74 |
| 负债合计 | 299,167,070.01 | 332,449,788.79 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 467,625,470.00 | 467,625,470.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 277,816,624.47 | 277,816,624.47 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 71,333,554.81 | 71,333,554.81 |
| 未分配利润 | 313,711,962.18 | 301,642,681.76 |
| 所有者权益合计 | 1,130,487,611.46 | 1,118,418,331.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,429,654,681.47 | 1,450,868,119.83 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 542,260,038.73 | 467,590,381.32 |
| 其中：营业收入 | 542,260,038.73 | 467,590,381.32 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 530,735,643.92 | 459,304,420.48 |
| 其中：营业成本 | 420,284,038.89 | 351,329,134.37 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,563,519.38 | 6,505,927.19 |
| 销售费用 | 26,547,666.56 | 25,483,990.71 |
| 管理费用 | 69,422,235.06 | 60,011,562.88 |
| 财务费用 | 5,122,184.34 | 6,237,792.03 |
| 资产减值损失 | 4,795,999.69 | 9,736,013.30 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,557,045.14 | 16,979,778.82 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,476,800.17 | 2,803,974.09 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -139,949.04 | 70,904.21 |
| 其他收益 | 1,270,818.12 | 4,156,501.45 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 19,212,309.03 | 29,493,145.32 |
| 加：营业外收入 | 18,699.33 | 13,256.09 |
| 减：营业外支出 | 13,950.00 | 22,240.15 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 19,217,058.36 | 29,484,161.26 |
| 减：所得税费用 | 3,328,942.61 | 2,912,962.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,888,115.75 | 26,571,199.10 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以 | 15,888,115.75 | 14,498,612.21 |
| “－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,072,586.89 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 10,264,374.47 | 21,839,592.06 |
| 少数股东损益 | 5,623,741.28 | 4,731,607.04 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 15,888,115.75 | 26,571,199.10 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 10,264,374.47 | 21,839,592.06 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,623,741.28 | 4,731,607.04 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.02 | 0.05 |
| （二）稀释每股收益 | 0.02 | 0.05 |
法定代表人：杜简丞 主管会计工作负责人：郭敏 会计机构负责人：杨根兰
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 262,991,468.68 | 269,346,455.20 |
| 减：营业成本 | 202,621,094.46 | 215,195,676.30 |
| 税金及附加 | 2,657,696.18 | 3,366,948.92 |
| 销售费用 | 5,423,227.95 | 3,007,485.91 |
| 管理费用 | 44,457,620.86 | 42,371,179.59 |
| 财务费用 | 678,707.07 | 1,267,014.57 |
| 资产减值损失 | 1,334,910.83 | 5,193,492.17 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,394,563.49 | 5,525,754.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,476,800.17 | 2,803,974.09 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 70,904.21 | |
| 其他收益 | 691,813.33 | 2,586,785.73 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 12,904,588.15 | 7,128,102.61 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 13,950.00 | 4,050.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,890,638.15 | 7,124,052.61 |
| 减：所得税费用 | 821,357.73 | 1,344,899.09 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,069,280.42 | 5,779,153.52 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,069,280.42 | 3,979,153.52 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,800,000.00 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划 |
| 净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 12,069,280.42 | 5,779,153.52 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.03 | 0.01 |
| （二）稀释每股收益 | 0.03 | 0.01 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 526,848,203.11 | 390,090,487.58 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 150,762.83 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,772,674.80 | 5,573,390.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 530,620,877.91 | 395,814,640.97 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 376,019,635.92 | 235,198,254.06 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 62,067,038.87 | 54,725,251.07 |
| 支付的各项税费 | 29,991,305.58 | 30,972,844.31 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51,420,588.12 | 45,053,692.10 |
| 经营活动现金流出小计 | 519,498,568.49 | 365,950,041.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,122,309.42 | 29,864,599.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,222,650.00 | 1,647,992.72 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 739,190.23 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 289,120,405.69 | 408,023,538.33 |
| 投资活动现金流入小计 | 290,343,055.69 | 410,410,721.28 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,721,280.79 | 3,605,502.37 |
| 投资支付的现金 | 45,000,013.50 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 275,979,147.81 | 385,509,186.32 |
| 投资活动现金流出小计 | 280,700,428.60 | 434,114,702.19 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 9,642,627.09 | -23,703,980.91 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 208,469,038.92 | 159,952,414.94 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 208,469,038.92 | 159,952,414.94 |
| 偿还债务支付的现金 | 213,954,234.49 | 130,984,346.31 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,528,740.49 | 14,809,299.03 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 219,482,974.98 | 145,793,645.34 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,013,936.06 | 14,158,769.60 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -368,856.54 | -173,827.75 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 9,382,143.91 | 20,145,560.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 106,310,433.82 | 143,482,983.95 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 115,692,577.73 | 163,628,544.32 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 240,105,518.42 | 230,959,754.68 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,683,883.88 | 2,351,539.38 |
| 经营活动现金流入小计 | 241,789,402.30 | 233,311,294.06 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 165,793,409.78 | 151,326,758.85 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 46,743,284.74 | 37,614,807.87 |
| 支付的各项税费 | 16,887,943.35 | 11,782,849.80 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 19,148,741.45 | 17,832,832.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 248,573,379.32 | 218,557,249.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,783,977.02 | 14,754,044.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,222,650.00 | 1,639,710.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 690,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,800,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 217,328,798.61 | 214,520,642.26 |
| 投资活动现金流入小计 | 218,551,448.61 | 218,650,352.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,382,010.74 | 1,846,083.61 |
| 投资支付的现金 | 45,000,013.50 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 205,679,147.81 | 220,200,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 208,061,158.55 | 267,046,097.11 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 10,490,290.06 | -48,395,744.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 136,553,285.27 | 139,952,414.94 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 136,553,285.27 | 139,952,414.94 |
| 偿还债务支付的现金 | 135,000,000.00 | 110,984,346.31 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,536,031.98 | 12,966,180.78 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 139,536,031.98 | 123,950,527.09 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,982,746.71 | 16,001,887.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -229,600.04 | -179,153.33 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 493,966.29 | -17,818,965.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 55,523,349.48 | 90,540,706.11 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 56,017,315.77 | 72,721,740.73 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 467,625,470.00 | 272,199,589.30 | 71,333,554.81 | 398,980,150.41 | 87,425,147.17 | 1,297,563,911.69 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 467,625,470.00 | 272,199,589.30 | 71,333,554.81 | 398,980,150.41 | 87,425,147.17 | 1,297,563,911.69 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,264,374.47 | 5,623,741.28 | 15,888,115.75 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,264,374.47 | 5,623,741.28 | 15,888,115.75 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 467,625,470.00 | 272,199,589.30 | 71,333,554.81 | 409,244,524.88 | 93,048,888.45 | 1,313,452,027.44 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 467,625,470.00 | 272,126,176.71 | 70,575,630.53 | 378,475,937.61 | 76,977,762.44 | 1,265,780,977.29 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 467,625,470.00 | 272,126,176.71 | 70,575,630.53 | 378,475,937.61 | 76,977,762.44 | 1,265,780,977.29 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -20,992.62 | 12,487,082.66 | 4,064,193.46 | 16,530,283.50 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 21,839,592.06 | 4,731,607.04 | 26,571,199.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -667,413.58 | -667,413.58 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | -667,413.58 | -667,413.58 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -9,352,509.40 | -9,352,509.40 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -9,352,509.40 | -9,352,509.40 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -20,992.62 | -20,992.62 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 467,625,470.00 | 272,105,184.09 | 70,575,630.53 | 390,963,020.27 | 81,041,955.90 | 1,282,311,260.79 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 467,625,470.00 | 277,816,624.47 | 71,333,554.81 | 301,642,681.76 | 1,118,418,331.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 467,625,470.00 | 277,816,624.47 | 71,333,554.81 | 301,642,681.76 | 1,118,418,331.04 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,069,280.42 | 12,069,280.42 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,069,280.42 | 12,069,280.42 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 467,625,470.00 | 277,816,624.47 | 71,333,554.81 | 313,711,962.18 | 1,130,487,611.46 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 467,625,470.00 | 277,743,211.88 | 70,575,630.53 | 304,173,872.65 | 1,120,118,185.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 467,625,470.00 | 277,743,211.88 | 70,575,630.53 | 304,173,872.65 | 1,120,118,185.06 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” | -20,992.62 | -3,573,355.88 | -3,594,348.50 | ||||||||
| 号填列） | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,779,153.52 | 5,779,153.52 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -9,352,509.40 | -9,352,509.40 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -9,352,509.40 | -9,352,509.40 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -20,992.62 | -20,992.62 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 467,625,470.00 | 277,722,219.26 | 70,575,630.53 | 300,600,516.77 | 1,116,523,836.56 |
浙江凯恩特种材料股份有限公司
财务报表附注
2018年1－6月
金额单位：人民币元一、公司基本情况
浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名为浙江凯恩纸业股份有限公司，系经浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1997〕156号文批准，由浙江遂昌凯恩集团有限公司(现已更名为凯恩集团有限公司,以下简称凯恩集团)、浙江遂昌凯恩集团有限公司工会、遂昌县电力工业局、丽水地区资产重组托管有限公司和浙江利民化工厂五家发起人共同发起设立。公司于1998年1月23日在浙江省工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为913300007047850454的营业执照。公司于2004年6月8日获准发行人民币普通股A股30,000,000股，并于2004 年7月5日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司于2011 年10月28日获准非公开发行人民币普通股A股39,023,437股，并于2011 年12月2日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记托管手续。非公开发行后，公司注册资本变更为人民币233,812,735元，股份总数233,812,735股（每股面值1元）。根据2012年9月26日第三次临时股东大会决议，以公司总股本233,812,735股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，2012年11月30日，公司取得浙江省工商行政管理局换发的新的营业执照。公司现有注册资本人民币467,625,470元，股份总数为467,625,470股（每股面值1元），其中无限售条件流通股466,975,245股，有限售条件流通股650,225股。
本公司属造纸行业。主要经营活动：电子材料、纸及纸制品的制造、加工、销售，造纸原料、化工产品（不含化学危险品）的销售。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制或许可经营的项目。）主要产品或提供的劳务：特种纸生产和加工。
本财务报表业经公司2018年 8月11日第七届董事会第二十八次会议批准对外报出。本公司将浙江凯恩特种纸业有限公司(以下简称凯恩特纸)、衢州八达纸业有限公司(以下简称衢州八达)、浙江凯丰新材料股份有限公司(以下简称凯丰新材)、深圳凯恩纸业销售有限公司(以下简称深圳凯恩)、浙江凯丰特种纸业有限公司（以下简称凯丰特纸）、浙江凯恩投资有限公司（以下简称凯恩投资）和浙江群舸工贸有限公司（以下简称群舸工贸）等7家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。(二) 持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计(一) 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2018年1月1日起至2018年6月30日止。
(三) 营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。(四) 记账本位币采用人民币为记账本位币。(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十) 应收款项1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额200万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
(2) 账龄分析法
| 账 龄 | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内（含，下同） | 3 | 3 |
| 1-2年 | 50 | 50 |
| 2-3年 | 80 | 80 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。(十一) 存货1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量(1) 初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。(十三) 长期股权投资1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子
交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 固定资产1. 固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-40 | 3-5 | 6.34-2.43 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 4-12 | 3-5 | 23.75-8.09 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 8-12 | 3-5 | 11.88-8.09 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-6 | 3-5 | 19.00-16.17 |
(十五) 在建工程1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十六) 借款费用1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 部分长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。(十九) 长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。2. 短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。3. 离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十二) 收入1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法公司主要销售工业配套用纸、过滤纸、特种食品包装用纸、碳酸锂等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
本公司内销工业配套用纸、过滤纸、特种食品包装用纸、碳酸锂等产品收入：将产品交付给购货方后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。外销工业配套用纸、过滤纸及特种食品包装用纸收入：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、报关单、提单等资料，开具发票并确认收入。公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商
品收入金额。
(二十三) 政府补助1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 经营租赁公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十六) 其他重要的会计政策和会计估计1. 终止经营的确认标准、会计处理方法满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。(二十七) 重要会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2017年1-6月营业外收入70,904.21元，调增资产处置收益70,904.21元。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 3%、5%、6%、11%、13%、16%、17%部分出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为13%和15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 凯丰新材 | 15% |
| 深圳凯恩、群舸工贸 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二) 税收优惠根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字﹝2017﹞201号），本公司和子公司凯丰新材被认定为高新技术企业，享受高新技术企业税收优惠政策，高新技术企业证书有效期为2017年1月1日至2019年12月31日。
根据财政部和国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）文件，自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。深圳凯恩、群舸工贸符合上述规定，享受所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率计缴企业所得税。
五、合并财务报表项目注释(一) 合并资产负债表项目注释1. 货币资金(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 80,023.25 | 28,824.75 |
| 银行存款 | 115,612,554.48 | 106,281,609.07 |
| 其他货币资金 | 25,991,678.78 | 21,691,733.36 |
| 合 计 | 141,684,256.51 | 128,002,167.18 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明其他货币资金期末余额中，包含票据池保证金25,991,678.78元用以开具银行承兑汇票及信用证。2. 应收票据
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 223,537,578.64 | 223,537,578.64 | 271,758,235.86 | 271,758,235.86 | ||
| 合 计 | 223,537,578.64 | 223,537,578.64 | 271,758,235.86 | 271,758,235.86 | ||
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 71,100,734.66 |
| 小 计 | 71,100,734.66 |
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 63,080,102.77 | |
| 小 计 | 63,080,102.77 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3. 应收账款
(1) 明细情况1)类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 223,851,699.73 | 91.22 | 13,050,473.58 | 5.83 | 210,801,226.15 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 21,559,251.65 | 8.78 | 21,559,251.65 | 100.00 | |
| 合 计 | 245,410,951.38 | 100.00 | 34,609,725.23 | 14.10 | 210,801,226.15 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 203,272,009.22 | 90.31 | 11,801,827.97 | 5.81 | 191,470,181.25 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 21,805,647.75 | 9.69 | 19,598,545.92 | 89.88 | 2,207,101.83 |
| 合 计 | 225,077,656.97 | 100.00 | 31,400,373.89 | 13.95 | 193,677,283.08 |
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 215,523,494.90 | 6,465,704.86 | 3 |
| 1-2 年 | 2,337,465.83 | 1,168,732.92 | 50 |
| 2-3 年 | 2,873,515.99 | 2,298,812.79 | 80 |
| 3年以上 | 3,117,223.01 | 3,117,223.01 | 100 |
| 小 计 | 223,851,699.73 | 13,050,473.58 | 5.83 |
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款由于客户陷入财务困境等原因，公司对期末金额为21,559,251.65元的应收账款全额计提坏账准备（其中账龄1年以内的为6,099,672.11元、1-2 年的为4,070,573.65元、2-3年 为7,026,022.91元、3年以上4,362,982.98元）。
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备3,250,001.34元。(3) 本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款40,650.00元。
(4) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 6,431,535.55 | 2.62 | 192,946.07 |
| 第二名 | 5,713,150.00 | 2.33 | 5,713,150.00 |
| 第三名 | 5,519,581.66 | 2.25 | 5,519,581.66 |
| 第四名 | 5,210,655.60 | 2.12 | 156,319.67 |
| 第五名 | 5,018,246.77 | 2.04 | 150,547.40 |
| 小 计 | 27,893,169.58 | 11.36 | 11,732,544.80 |
4. 预付款项(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 30,505,150.83 | 99.01 | 30,505,150.83 | 12,825,519.44 | 97.74 | 12,825,519.44 | ||
| 1-2 年 | 180,425.91 | 0.59 | 180,425.91 | 110,447.23 | 0.84 | 110,447.23 | ||
| 2-3 年 | 75,446.60 | 0.24 | 75,446.60 | 29,855.81 | 0.23 | 29,855.81 | ||
| 3 年以上 | 47,819.86 | 0.16 | 47,819.86 | 155,499.14 | 1.19 | 155,499.14 | ||
| 合 计 | 30,808,843.20 | 100 | 30,808,843.20 | 13,121,321.62 | 100.00 | 13,121,321.62 | ||
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 第一名 | 6,032,185.26 | 19.58 |
| 第二名 | 5,088,596.07 | 16.52 |
| 第三名 | 3,887,854.02 | 12.62 |
| 第四名 | 2,768,189.59 | 8.98 |
| 第五名 | 2,339,975.01 | 7.60 |
| 小 计 | 20,116,799.95 | 65.30 |
5. 其他应收款(1) 明细情况1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,963,207.90 | 100 | 674,479.45 | 22.76 | 2,288,728.45 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 2,963,207.90 | 100 | 674,479.45 | 22.76 | 2,288,728.45 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,421,000.35 | 100.00 | 580,736.59 | 23.99 | 1,840,263.76 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 2,421,000.35 | 100.00 | 580,736.59 | 23.99 | 1,840,263.76 |
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 2,169,446.21 | 65,083.38 | 3 |
| 1-2 年 | 336,541.59 | 168,270.80 | 50 |
| 2-3 年 | 80,474.14 | 64,379.31 | 80 |
| 3年以上 | 376,745.96 | 376,745.96 | 100 |
| 小 计 | 2,963,207.90 | 674,479.45 | 22.76 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备93,742.86 元。(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 2,200,643.18 | 1,798,671.88 |
| 其他 | 762,564.72 | 622,328.47 |
| 合 计 | 2,963,207.90 | 2,421,000.35 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 第一名 | 押金保证金 | 800,000.00 | 一年以内 | 27.00 | 24,000.00 | 否 |
| 第二名 | 押金保证金 | 752,994.88 | 一年以内 | 25.41 | 22,589.85 | 否 |
| 第三名 | 押金保证金 | 200,000.00 | 三年以上 | 6.75 | 200,000.00 | 否 |
| 第四名 | 其他 | 111,600.00 | 一年以内 | 3.77 | 3,348.00 | 否 |
| 第五名 | 押金保证金 | 101,050.00 | 1-2年 2-3年 | 3.41 | 57,275.00 | 否 |
| 小 计 | 1,965,644.88 | 66.34 | 307,212.85 |
6. 存货(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 149,199,458.36 | 18,434,610.99 | 130,764,847.37 | 154,302,702.40 | 19,834,284.54 | 134,468,417.86 |
| 在产品 | 11,556,398.57 | 412,241.49 | 11,144,157.08 | 10,126,817.76 | 350,849.74 | 9,775,968.02 |
| 库存商品 | 124,448,866.04 | 15,434,226.17 | 109,014,639.87 | 117,279,154.21 | 14,681,032.35 | 102,598,121.86 |
| 自制半成品 | 13,039,855.30 | 1,611,061.20 | 11,428,794.10 | 9,112,008.60 | 1,298,612.37 | 7,813,396.23 |
| 委托加工物资 | 22,983.68 | 22,983.68 | 10,490.09 | 10,490.09 | ||
| 合 计 | 298,267,561.95 | 35,892,139.85 | 262,375,422.10 | 290,831,173.06 | 36,164,779.00 | 254,666,394.06 |
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 19,834,284.54 | 325,221.09 | 1,724,894.64 | 18,434,610.99 | ||
| 库存商品 | 14,681,032.35 | 753,193.82 | 15,434,226.17 | |||
| 自制半成品 | 1,298,612.37 | 312,448.83 | 1,611,061.20 | |||
| 在产品 | 350,849.74 | 61,391.75 | 412,241.49 | |||
| 小 计 | 36,164,779.00 | 1,452,255.49 | 1,724,894.64 | 35,892,139.85 | ||
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
| 项 目 | 计提存货跌价 准备的依据 | 本期转回存货 跌价准备的原因 | 本期转回金额占该项 存货期末余额的比例(%) |
| 原材料 | 单个存货成本高于 可变现净值的差额 | ||
| 在产品 | 单个存货成本高于 可变现净值的差额 | ||
| 库存商品 | 单个存货成本高于 可变现净值的差额 | ||
| 自制半成品 | 单个存货成本高于 可变现净值的差额 |
7. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 理财产品 | 87,605,519.39 | 98,846,532.30 |
| 待摊保险费 | 938,699.84 | 1,025,200.48 |
| 预缴税金 | 831,655.51 | 36,025.07 |
| 留抵增值税 | 13,780.98 | 1,197,557.13 |
| 待摊房租 | 2,175,096.00 | 1,199,412.00 |
| 合 计 | 91,564,751.72 | 102,304,726.98 |
8. 可供出售金融资产(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 130,861,780.50 | 130,861,780.50 | 130,861,780.50 | 130,861,780.50 | ||
| 其中：按成本计量的 | 130,861,780.50 | 130,861,780.50 | 130,861,780.50 | 130,861,780.50 | ||
| 合 计 | 130,861,780.50 | 130,861,780.50 | 130,861,780.50 | 130,861,780.50 | ||
(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产
| 被投资单位 | 账面余额 | |||
| 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |
| 深圳市前海理想金融控股公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 浙江遂昌富民村镇银行 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 浙江龙游义商村镇银行股份有限公司 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 | ||
| 衢州市柯城农村信用合作联社 | 61,767.00 | 61,767.00 | ||
| 深圳市卓能新能源股份有限公司 | 45,000,013.50 | 45,000,013.50 | ||
| 深圳市爱能森科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 世能氢电科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 小 计 | 130,861,780.50 | 130,861,780.50 |
(续上表)
| 被投资单位 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期 现金红利 | |||
| 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 深圳市前海理想金融控股公司 | 10.00 | |||||
| 浙江遂昌富民村镇银行 | 6.00 | 180,000.00 | ||||
| 浙江龙游义商村镇银行股份有限公司 | 8.00 | |||||
| 衢州市柯城农村信用合作联社 | 0.03 | |||||
| 深圳市卓能新能源股份有限公司 | 2.14 | |||||
| 深圳市爱能森科技有限公司 | 5.41 | |||||
| 世能氢电科技有限公司 | 10.00 | |||||
| 小 计 | 180,000.00 | |||||
9. 长期股权投资(1) 分类情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 44,328,696.01 | 44,328,696.01 | 40,894,545.84 | 40,894,545.84 | ||
| 合 计 | 44,328,696.01 | 44,328,696.01 | 40,894,545.84 | 40,894,545.84 | ||
(2) 明细情况
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投 | 其他综合 | ||
| 资损益 | 收益调整 | ||||
| 浙江兰溪巨化氟化学有限公司 | 11,606,163.71 | 4,643,320.92 | |||
| 遂昌县成屏二级电站有限责任公司 | 29,288,382.13 | -166,520.75 | |||
| 合 计 | 40,894,545.84 | 4,476,800.17 |
(续上表)
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 浙江兰溪巨化氟化学有限公司 | 16,249,484.63 | |||||
| 遂昌县成屏二级电站有限责任公司 | 1,042,650.00 | 28,079,211.38 | ||||
| 合 计 | 1,042,650.00 | 44,328,696.01 | ||||
10. 固定资产(1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 393,158,882.48 | 53,067,852.01 | 860,914,264.85 | 18,438,881.69 | 1,325,579,881.03 |
| 本期增加金额 | 6,346,490.29 | 4,660,284.64 | 2,503,370.50 | 186,324.79 | 13,696,470.22 |
| 1) 购置 | 3,397,673.03 | 4,004,716.26 | 619,162.60 | 186,324.79 | 8,207,876.68 |
| 2) 在建工程转入 | 2,948,817.26 | 655,568.38 | 1,884,207.90 | 5,488,593.54 | |
| 本期减少金额 | 974,733.88 | 974,733.88 | |||
| 1) 处置或报废 | 974,733.88 | 974,733.88 | |||
| 期末数 | 399,505,372.77 | 56,753,402.77 | 863,417,635.35 | 18,625,206.48 | 1,338,301,617.37 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 172,848,065.56 | 39,690,202.06 | 529,338,916.62 | 15,555,613.22 | 757,432,797.46 |
| 本期增加金额 | 10,197,423.72 | 1,885,599.98 | 32,005,458.32 | 722,385.68 | 44,810,867.70 |
| 1) 计提 | 10,197,423.72 | 1,885,599.98 | 32,005,458.32 | 722,385.68 | 44,810,867.70 |
| 本期减少金额 | 834,784.84 | 834,784.84 | |||
| 1) 处置或报废 | 834,784.84 | 834,784.84 | |||
| 期末数 | 183,045,489.28 | 40,741,017.20 | 561,344,374.94 | 16,277,998.90 | 801,408,880.32 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | 59,267.26 | 59,267.26 | |||
| 期末数 | 59,267.26 | 59,267.26 | |||
| 账面价值 | 216,459,883.49 | 16,012,385.57 | 302,013,993.15 | 2,347,207.58 | 536,833,469.79 |
| 期末账面价值 | 216,459,883.49 | 16,012,385.57 | 302,013,993.15 | 2,347,207.58 | 536,833,469.79 |
| 期初账面价值 | 220,310,816.92 | 13,377,649.95 | 331,516,080.97 | 2,883,268.47 | 568,087,816.31 |
(2) 经营租出固定资产
| 项 目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 13,955,369.69 |
| 通用设备 | 15,386.19 |
| 专用设备 | 427,301.35 |
| 小 计 | 14,398,057.23 |
(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 公司国际交流中心等房屋建筑物 | 7,298,224.83 | 资料不齐 |
| 衢州八达附属构筑物 | 3,155,617.67 | 资料不齐 |
| 小 计 | 10,453,842.50 |
(4) 期末，已有账面价值136,715,021.06的固定资产用于担保。11. 在建工程(1) 明细情况
(2)重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 其他工程及设备 | 1,545,677.75 | 8,331,899.16 | 5,488,593.54 | 4,388,983.37 | ||
| 小 计 | 1,545,677.75 | 8,331,899.16 | 5,488,593.54 | 4,388,983.37 |
12. 工程物资
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 专用材料 | 821,493.99 | 2,947,373.12 |
| 专用设备 | 4,012,135.69 | 1,480,000.00 |
| 合 计 | 4,833,629.68 | 4,427,373.12 |
13. 无形资产(1) 明细情况
| 项 目 | 土地使用权 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 52,945,557.49 | 52,945,557.49 |
| 本期增加金额 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 其他工程及设备 | 4,388,983.37 | 4,388,983.37 | 1,545,677.75 | 1,545,677.75 | ||
| 合 计 | 4,388,983.37 | 4,388,983.37 | 1,545,677.75 | 1,545,677.75 | ||
| 1) 购置 | ||
| 期末数 | 52,945,557.49 | 52,945,557.49 |
| 累计摊销 | ||
| 期初数 | 11,814,223.08 | 11,814,223.08 |
| 本期增加金额 | 568,637.08 | 568,637.08 |
| 1) 计提 | 568,637.08 | 568,637.08 |
| 期末数 | 12,382,860.16 | 12,382,860.16 |
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 40,562,697.33 | 40,562,697.33 |
| 期初账面价值 | 41,131,334.41 | 41,131,334.41 |
(2) 期末，已有账面价值23,431,425.05元的无形资产用于担保。
14. 递延所得税资产、递延所得税负债(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 42,858,441.27 | 6,565,095.05 | 45,038,920.87 | 6,874,240.22 |
| 递延收益 | 11,688,420.97 | 1,753,263.15 | 11,892,047.36 | 1,783,807.11 |
| 计提尚未支付的职工薪酬 | 25,334,704.52 | 3,800,205.71 | 32,727,159.71 | 4,980,310.14 |
| 以后年度可抵扣费用 | 18,614,292.27 | 2,792,143.84 | 19,402,855.05 | 2,910,428.26 |
| 可弥补亏损 | ||||
| 合 计 | 98,495,859.03 | 14,910,707.75 | 109,060,982.99 | 16,548,785.73 |
(2) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 39,146,577.85 | 34,444,675.43 |
| 可抵扣亏损 | 146,271,297.78 | 106,322,298.91 |
| 小 计 | 185,417,875.63 | 140,766,974.34 |
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2019年 | 1,331,662.91 | 1,331,662.91 | 凯丰特纸可抵扣亏损 |
| 2020年 | 1,331,574.63 | 1,364,417.75 | 本公司及凯恩投资可抵扣亏损 |
| 2021年 | 22,403,310.41 | 22,460,154.15 | 本公司、凯恩特纸及凯恩投资可抵扣亏损 |
| 2022年 | 108,649,642.32 | 81,166,064.10 | 本公司、衢州八达、凯恩特纸、深圳销售及凯恩投资可抵扣亏损 |
| 2023年 | 12,555,107.51 | 本公司、衢州八达、凯恩特纸、凯丰特纸及凯恩投资可抵扣亏损 | |
| 小 计 | 146,271,297.78 | 106,322,298.91 |
15. 其他非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付的工程款及设备款 | 4,751,137.95 | 3,821,650.21 |
| 预付土地出让金 | 4,696,000.00 | 4,696,000.00 |
| 合 计 | 9,447,137.95 | 8,517,650.21 |
16. 短期借款(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 113,438,297.04 | 111,096,067.50 |
| 保证借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 抵押及保证借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 质押及保证借款 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 合 计 | 198,438,297.04 | 196,096,067.50 |
(2) 期末无已逾期未偿还的短期借款。
17. 应付票据(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 33,986,621.05 | 44,059,246.11 |
| 合 计 | 33,986,621.05 | 44,059,246.11 |
(2) 期末无已到期未支付的应付票据。18. 应付账款(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 原料款 | 60,309,879.44 | 81,669,142.83 |
| 工程设备款 | 11,468,606.75 | 5,228,474.06 |
| 合 计 | 71,778,486.19 | 86,897,616.89 |
(2) 期末无账龄1年以上重要的应付账款。19. 预收款项(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 销货款 | 3,952,308.59 | 10,544,786.81 |
| 合 计 | 3,952,308.59 | 10,544,786.81 |
(2) 期末无账龄1年以上重要的预收款项。
20. 应付职工薪酬(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 35,085,760.08 | 50,448,053.61 | 58,079,293.79 | 27,454,519.90 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 356,210.73 | 3,342,753.43 | 3,367,842.19 | 331,121.97 |
| 合 计 | 35,441,970.81 | 53,790,807.04 | 61,447,135.98 | 27,785,641.87 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 28,828,980.80 | 42,813,723.47 | 50,094,349.93 | 21,548,354.34 |
| 职工福利费 | 610,000.00 | 3,054,613.73 | 3,664,613.73 | 0.00 |
| 社会保险费 | 62,289.69 | 2,270,652.11 | 2,278,369.64 | 54,572.16 |
| 其中：医疗保险费 | 56,244.80 | 1,545,664.81 | 1,550,855.99 | 51,053.62 |
| 工伤保险费 | 2,755.69 | 548,451.67 | 549,604.56 | 1,602.80 |
| 生育保险费 | 3,289.20 | 87,624.27 | 88,997.73 | 1,915.74 |
| 其他 | 88,911.36 | 88,911.36 | 0.00 | |
| 住房公积金 | 235,900.00 | 1,553,948.00 | 1,554,448.00 | 235,400.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 5,348,589.59 | 755,116.30 | 487,512.49 | 5,616,193.40 |
| 小 计 | 35,085,760.08 | 50,448,053.61 | 58,079,293.79 | 27,454,519.90 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 350,651.12 | 3,225,375.48 | 3,250,594.68 | 325,431.92 |
| 失业保险费 | 5,559.61 | 117,377.95 | 117,247.51 | 5,690.05 |
| 小 计 | 356,210.73 | 3,342,753.43 | 3,367,842.19 | 331,121.97 |
21. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 4,371,179.54 | 7,075,459.61 |
| 企业所得税 | 1,472,166.94 | 2,496,490.08 |
| 代扣代缴个人所得税 | 133,677.58 | 400,681.29 |
| 城市维护建设税 | 149,923.28 | 69,721.45 |
| 房产税 | 301,267.58 | |
| 土地使用税 | 43,663.73 | 173,836.86 |
| 教育费附加 | 88,857.51 | 39,815.76 |
| 地方教育附加 | 59,324.37 | 26,543.83 |
| 印花税 | 17,021.15 | 27,564.46 |
| 合 计 | 6,335,814.10 | 10,611,380.92 |
22. 应付利息
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 68,171.29 | 74,097.22 |
| 短期借款应付利息 | 315,230.17 | 326,362.35 |
| 合 计 | 383,401.46 | 400,459.57 |
23. 其他应付款(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 1,769,363.01 | 2,138,318.69 |
| 市场开发费和佣金 | 5,595,674.56 | 7,532,828.97 |
| 中介机构及信息披露费 | 5,394,302.12 | 5,797,566.48 |
| 运费等应计未付费用 | 9,376,158.97 | 7,772,021.46 |
| 赔偿款 | 1,672,510.38 | 1,701,244.01 |
| 应付暂收款 | 388,220.60 | |
| 其他 | 1,673,557.36 | 3,294,035.70 |
| 合 计 | 25,869,787.00 | 28,236,015.31 |
(2) 期末无账龄1年以上重要的其他应付款。
24. 长期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押及保证借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合 计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
25. 递延收益(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 17,533,900.80 | 288,376.39 | 17,245,524.41 | 与资产相关的补助收入 | |
| 合 计 | 17,533,900.80 | 288,376.39 | 17,245,524.41 |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益 [注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产1.1万吨电气用纸项目技术改造补助 | 2,680,893.30 | 2,680,893.30 | 与资产相关 | ||
| 特种纸节水500万吨改造项目补助款 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与资产相关 | ||
| 年产1.4万吨滤纸系列特种纸技术改造专项补助 | 442,943.17 | 442,943.17 | 与资产相关 | ||
| 超级电容器项目省级财政专项资金 | 193,333.33 | 193,333.33 | 与资产相关 | ||
| 高档绝缘纸技改项目财政补助金 | 850,000.00 | 850,000.00 | 与资产相关 | ||
| 浙江省科技厅产业技术创新战略联盟补助费 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2013年省节能与工业循环经济财政专项资金 | 116,666.62 | 116,666.62 | 与资产相关 | ||
| 遂昌县经济商贸局2013年度工业政策奖励扶持资金 | 980,000.00 | 980,000.00 | 与资产相关 | ||
| 凯丰新材水处理系统设备补助 | 1,205,556.11 | 1,205,556.11 | 与资产相关 | ||
| 凯丰新材涂布项目财政补助 | 351,190.00 | 351,190.00 | 与资产相关 |
| 遂昌县环保局大气污染及水污染防治资金 | 436,675.00 | 436,675.00 | 与资产相关 | ||
| 特种纸优化节能项目补助 | 1,146,500.00 | 1,146,500.00 | 与资产相关 | ||
| 遂昌县经济商务局企业技术改造项目及新办项目补助 | 1,547,793.33 | 1,547,793.33 | 与资产相关 | ||
| 企业信息化建设项目扶持资金 | 550,000.00 | 550,000.00 | 与资产相关 | ||
| 脱硫脱硝系统改造及安装工程扶持资金 | 642,302.50 | 642,302.50 | 与资产相关 | ||
| 其他 | 3,530,047.44 | 288,376.39 | 3,241,671.05 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 17,533,900.80 | 288,376.39 | 17,245,524.41 |
[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。26. 股本
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 467,625,470 | 467,625,470 | |||||
27. 资本公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 246,080,352.90 | 246,080,352.90 | ||
| 其他资本公积 | 26,119,236.4 | 26,119,236.4 | ||
| 合 计 | 272,199,589.30 | 272,199,589.30 |
28. 盈余公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 71,333,554.81 | 71,333,554.81 | ||
| 合 计 | 71,333,554.81 | 71,333,554.81 |
29. 未分配利润
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 398,980,150.41 | 378,475,937.61 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 398,980,150.41 | 378,475,937.61 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 10,264,374.47 | 21,839,592.06 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 9,352,509.40 | |
| 期末未分配利润 | 409,244,524.88 | 390,963,020.27 |
(二) 合并利润表项目注释1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 518,375,815.60 | 399,156,148.75 | 464,978,330.68 | 349,168,731.53 |
| 其他业务收入 | 23,884,223.13 | 21,127,890.14 | 2,612,050.64 | 2,160,402.84 |
| 合 计 | 542,260,038.73 | 420,284,038.89 | 467,590,381.32 | 351,329,134.37 |
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 土地使用税 | 1,183,688.28 | 1,871,991.29 |
| 城市维护建设税 | 1,087,091.58 | 1,239,839.16 |
| 房产税 | 924,422.63 | 1,202,571.30 |
| 教育费附加 | 648,366.08 | 731,606.18 |
| 地方教育附加 | 432,188.58 | 487,737.79 |
| 土地增值税 | 734,415.34 | |
| 印花税 | 207,028.39 | 234,286.13 |
| 车船税 | 3,060.00 | 3,480.00 |
| 环保税 | 77,673.84 |
| 合 计 | 4,563,519.38 | 6,505,927.19 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 运输费及装卸费 | 13,365,209.34 | 12,768,954.98 |
| 市场开拓费（含业务费） | 8,304,875.04 | 7,497,964.37 |
| 职工薪酬 | 1,954,757.87 | 2,568,170.56 |
| 差旅费 | 1,449,292.93 | 1,594,543.63 |
| 其他 | 1,473,531.38 | 1,054,357.17 |
| 合 计 | 26,547,666.56 | 25,483,990.71 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 研究开发费 | 31,544,239.01 | 30,579,751.66 |
| 职工薪酬 | 12,640,310.70 | 9,982,501.28 |
| 中介机构费 | 3,947,299.17 | 911,560.96 |
| 折旧费 | 6,296,848.80 | 6,340,564.76 |
| 业务招待费 | 3,446,009.70 | 2,130,607.36 |
| 差旅费 | 2,051,877.92 | 906,601.68 |
| 修理费 | 2,182,555.57 | 1,218,965.59 |
| 保险费 | 662,463.86 | 534,350.47 |
| 其他 | 6,650,630.33 | 7,406,659.12 |
| 合 计 | 69,422,235.06 | 60,011,562.88 |
5. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 5,626,081.11 | 5,500,206.01 |
| 减：利息收入 | 484,987.03 | 343,330.50 |
| 汇兑损益 | -816,470.81 | 573,327.15 |
| 其他 | 797,561.07 | 507,589.37 |
| 合 计 | 5,122,184.34 | 6,237,792.03 |
6. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | 1,452,255.49 | 4,349,381.00 |
| 坏账损失 | 3,343,744.20 | 5,386,632.30 |
| 合 计 | 4,795,999.69 | 9,736,013.30 |
7. 投资收益(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置子公司产生的投资收益 | 12,409,139.94 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,476,800.17 | 2,803,974.09 |
| 理财产品投资收益 | 1,900,244.97 | 1,578,382.07 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 180,000.00 | 188,282.72 |
| 合 计 | 6,557,045.14 | 16,979,778.82 |
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
| 被投资单位 | 本期数 | 上年同期数 |
| 浙江兰溪巨化氟化学有限公司 | 4,643,320.92 | 2,601,784.30 |
| 遂昌县成屏二级电站有限责任公司 | -166,520.75 | 202,189.79 |
| 小 计 | 4,476,800.17 | 2,803,974.09 |
8. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | -139,949.04 | 70,904.21 | -139,949.04 |
| 合 计 | -139,949.04 | 70,904.21 | -139,949.04 |
9. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,270,818.12 | 4,156,501.45 | 1,270,818.12 |
| 合 计 | 1,270,818.12 | 4,156,501.45 | 1,270,818.12 |
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
10. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 罚没收入 | 18,699.33 | 13,256.09 | 18,699.33 |
| 合 计 | 18,699.33 | 13,256.09 | 18,699.33 |
11. 营业外支出(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 赔罚款支出 | 3,950.00 | 3,050.00 | 3,950.00 |
| 其他 | 10,000.00 | 19,190.15 | 10,000.00 |
| 合 计 | 13,950.00 | 22,240.15 | 13,950.00 |
12. 所得税费用(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 1,690,864.63 | 998,325.83 |
| 递延所得税费用 | 1,638,077.98 | 1,914,636.33 |
| 合 计 | 3,328,942.61 | 2,912,962.16 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 19,217,058.36 | 29,484,161.26 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 2,882,558.75 | 4,422,624.19 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -816,475.59 | 1,237,172.93 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 37,149.94 | -559,972.90 |
| 非应税收入的影响 | -698,520.03 | -449,666.79 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 90,528.81 | 315,863.50 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -44,133.80 | -3,743,743.57 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,688,507.46 | 3,454,279.31 |
| 研发费及残疾人工资等加计扣除 | -1,810,672.93 | -1,763,594.51 |
| 所得税费用 | 3,328,942.61 | 2,912,962.16 |
(三) 合并现金流量表项目注释1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到政府补助 | 254,680.00 | 2,600,498.59 |
| 收到金融机构利息收入 | 484,987.03 | 343,330.50 |
| 收到保险赔款 | 13,691.00 | 131,262.84 |
| 其他 | 3,019,316.77 | 2,498,298.63 |
| 合 计 | 3,772,674.80 | 5,573,390.56 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付的运输费、装卸费、修理费等 | 16,089,112.25 | 14,745,207.38 |
| 支付的市场开发费、业务费 | 8,700,485.87 | 7,716,773.52 |
| 支付的赔偿款、技术开发费、员工备用金等 | 7,077,020.54 | 7,053,965.28 |
| 支付的差旅费、业务招待费等 | 6,219,834.92 | 4,084,209.37 |
| 支付的保险、中介服务费用、广告费等 | 4,522,412.75 | 1,441,220.81 |
| 支付的邮电、展览、办公费 | 1,440,536.87 | 1,610,771.27 |
| 支付的保证金、押金 | 380,586.45 | 127,019.76 |
| 其他 | 6,990,598.47 | 8,274,524.71 |
| 合 计 | 51,420,588.12 | 45,053,692.10 |
3. 收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回理财产品本金及利息 | 289,120,405.69 | 407,928,382.07 |
| 处置子公司后收到的拆借款利息 | 95,156.26 | |
| 合 计 | 289,120,405.69 | 408,023,538.33 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付购买理财产品本金 | 275,979,147.81 | 331,700,000.00 |
| 支付投资履约定金 | 50,000,000.00 | |
| 处置子公司支付的现金净额 | 3,809,186.32 | |
| 合 计 | 275,979,147.81 | 385,509,186.32 |
5. 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 15,888,115.75 | 26,571,199.10 |
| 加：资产减值准备 | 4,795,999.69 | 9,736,013.30 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 44,810,867.70 | 42,773,451.25 |
| 无形资产摊销 | 568,637.08 | 502,201.53 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 139,949.04 | -70,904.21 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 5,852,050.69 | 5,617,371.55 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -6,557,045.14 | -16,979,778.82 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | 1,638,077.98 | 1,914,636.33 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -7,436,388.89 | -3,971,021.87 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | 5,981,078.30 | -84,163,407.14 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -54,559,032.78 | 48,177,231.56 |
| 其他 | -242,393.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,122,309.42 | 29,864,599.43 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 115,692,577.73 | 163,628,544.32 |
| 减：现金的期初余额 | 106,310,433.82 | 143,482,983.95 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 9,382,143.91 | 20,145,560.37 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 115,692,577.73 | 106,310,433.82 |
| 其中：库存现金 | 80,023.25 | 28,824.75 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 115,612,554.48 | 106,281,609.07 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 115,692,577.73 | 106,310,433.82 |
(3) 现金流量表补充资料的说明1) 2018年6月30日现金和现金等价物与货币资金的差异：为开具银行承兑汇票及信用证而存入的票据池保证金
25,991,678.78元 。
2) 2017年12月31日现金和现金等价物与货币资金的差异：为开具银行承兑汇票及信用证而存入的票据池保证金21,691,733.36元 。
(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 133,007,445.62 | 128,877,914.83 |
| 其中：支付货款 | 121,634,209.60 | 125,194,918.54 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 11,373,236.02 | 3,682,996.29 |
(四) 其他1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 25,991,678.78 | 存入保证金以取得银行承兑汇票及开立信用证 |
| 应收票据 | 71,100,734.66 | 作为保证金以取得银行承兑汇票及开立信用证 |
| 固定资产 | 136,715,021.06 | 用于短期借款、长期借款抵押担保 |
| 无形资产 | 23,431,425.05 | 用于短期借款抵押担保 |
| 合 计 | 257,238,859.55 |
2. 外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 3,562,724.53 | ||
| 其中：美元 | 415,382.35 | 6.6166 | 2,748,418.70 |
| 欧元 | 106,423.98 | 7.6515 | 814,303.08 |
| 日元 | 46 | 0.059914 | 2.75 |
| 应收账款 | 18,481,425.02 |
| 其中：美元 | 2,790,116.74 | 6.6166 | 18,461,086.42 |
| 欧元 | 2,658.02 | 7.6515 | 20,337.84 |
| 港币 | 0.90 | 0.059914 | 0.76 |
| 应付账款 | 769,251.52 | ||
| 其中：美元 | 74,630.10 | 6.6166 | 493,797.52 |
| 欧元 | 36,000.00 | 7.6515 | 275,454.00 |
3. 政府补助(1) 明细情况1) 与资产相关的政府补助总额法
项 目
| 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 2,680,893.30 | 2,680,893.30 | 其他收益 |
| 900,000.00 | 900,000.00 | 其他收益 |
| 442,943.17 | 442,943.17 | 其他收益 |
| 193,333.33 | 193,333.33 | 其他收益 |
| 850,000.00 | 850,000.00 | 其他收益 |
| 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | 其他收益 |
| 116,666.62 | 116,666.62 | 其他收益 |
| 980,000.00 | 980,000.00 | 其他收益 |
| 1,205,556.11 | 1,205,556.11 | 其他收益 |
凯丰新材涂布项目财政补助
| 351,190.00 | 351,190.00 | 其他收益 |
| 436,675.00 | 436,675.00 | 其他收益 |
| 1,146,500.00 | 1,146,500.00 | 其他收益 |
| 1,547,793.33 | 1,547,793.33 | 其他收益 | 遂委办发[2016]51号 遂昌县经济商务局 |
| 550,000.00 | 550,000.00 | 其他收益 | 浙经信电子[2014]499号 遂昌县经济商务局 |
| 642,302.50 | 642,302.50 | 其他收益 | 遂委办发[2016]51号 遂昌县经济商务局 |
| 3,530,047.44 | 288,376.39 | 3,241,671.05 | 其他收益 |
| 17,533,900.80 | 288,376.39 | 17,245,524.41 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 收到税金返还 | 727,761.73 | 其他收益 | |
| 2017年度专利补助款 | 72,000.00 | 其他收益 | |
| 其他 | 182,680.00 | 其他收益 | |
| 小 计 | 982,441.73 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为1,270,818.12元。
六、在其他主体中的权益(一) 在重要子公司中的权益1. 重要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 凯恩特纸 | 浙江省 遂昌县 | 浙江省 遂昌县 | 制造业 | 98.33 | 1.67 | 设立 |
| 衢州八达 | 浙江省 衢州市 | 浙江省 衢州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 深圳凯恩 | 广东省 深圳市 | 广东省 深圳市 | 商业 | 10.00 | 90.00 | 设立 |
| 凯恩投资 | 浙江省 | 浙江省 | 实业投资 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州市 | 杭州市 | |||||
| 凯丰新材 | 浙江省 龙游县 | 浙江省 龙游县 | 制造业 | 60.00 | 非同一控制下合并 | |
| 凯丰特纸 | 浙江省 龙游县 | 浙江省 龙游县 | 制造业 | 45.00[注1] | 非同一控制下合并 | |
| 群舸工贸 | 浙江省 龙游县 | 浙江省 龙游县 | 批发业 | 60.00[注2] | 非同一控制下合并 |
[注1]：本公司通过持股60%的子公司凯丰新材持有凯丰特纸75%的股权。[注2]：本公司通过持股60%的子公司凯丰新材持有群舸工贸100%的股权。
2. 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 凯丰新材 | 40% | 5,427,256.23 | 82,869,599.50 | |
| 凯丰特纸 | 25% | 196,485.05 | 10,179,288.96 |
3. 重要非全资子公司的主要财务信息(1) 资产和负债情况
| 子公司 名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 凯丰新材[注] | 313,921,231.77 | 169,345,932.58 | 483,267,164.35 | 266,309,392.69 | 3,384,374.67 | 269,693,767.36 |
| 凯丰特纸 | 94,016,404.86 | 48,130,197.05 | 142,146,601.91 | 114,256,234.85 | 1,050,783.34 | 115,307,018.19 |
(续上表)
| 子公司 名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 凯丰新材 | 311,933,578.79 | 169,986,129.52 | 481,919,708.31 | 278,438,185.88 | 3,672,751.06 | 282,110,936.94 |
| 凯丰特纸 | 85,744,352.34 | 49,140,488.15 | 134,884,840.49 | 108,151,151.08 | 1,159,533.34 | 109,310,684.42 |
(2) 损益和现金流量情况
| 子公司 名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 凯丰新材 | 260,119,777.12 | 13,764,625.62 | 13,764,625.62 | 18,577,425.63 |
| 凯丰特纸 | 88,573,323.83 | 1,265,427.65 | 1,265,427.65 | 1,731,568.28 |
(续上表)
| 子公司 名称 | 上年同期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 凯丰新材 | 182,756,077.67 | 10,055,420.40 | 10,055,420.40 | 15,947,016.55 |
| 凯丰特纸 | 75,937,117.10 | 325,577.35 | 325,577.35 | 12,387,660.55 |
[注]：凯丰新材的主要财务信息为凯丰新材本级和子公司凯丰特纸、群舸工贸合并财务数据。
(二) 在联营企业中的权益1. 重要的联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江兰溪巨化氟化学有限公司（以下简称兰溪巨化） | 浙江省 衢州市 | 浙江省 衢州市 | 制造业 | 21.00 | 权益法核算 | |
| 遂昌县成屏二级电站有限责任公司（以下简称二级电站） | 浙江省 遂昌县 | 浙江省 遂昌县 | 电力生产业 | 47.11 | 权益法核算 | |
2. 重要联营企业的主要财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | ||
| 兰溪巨化 | 二级电站 | 兰溪巨化 | 二级电站 | |
| 流动资产 | 32,686,594.01 | 12,207,330.53 | 40,216,637.84 | 6,241,226.03 |
| 其中：现金和现金等价物 | 470,306.29 | 11,673,192.28 | 530,562.45 | 4,283,165.02 |
| 非流动资产 | 102,535,725.33 | 65,378,598.13 | 105,241,794.86 | 59,655,055.15 |
| 资产合计 | 135,222,319.34 | 77,585,928.66 | 145,458,432.70 | 65,896,281.18 |
| 流动负债 | 46,710,631.31 | 1,482,423.29 | 80,204,768.54 | 3,726,079.25 |
| 非流动负债 | 9,986,217.95 | 16,500,000.00 | 9,986,217.95 | |
| 负债合计 | 56,696,849.26 | 17,982,423.29 | 90,190,986.49 | 3,726,079.25 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司所有者权益 | 78,525,470.08 | 59,603,505.37 | 55,267,446.21 | 62,170,201.93 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 16,490,348.72 | 28,079,211.38 | 11,606,163.71 | 29,288,382.13 |
| 调整事项 | ||||
| 商誉 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 16,490,348.72 | 28,079,211.38 | 11,606,163.71 | 29,288,382.13 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 195,938,600.66 | 1,638,608.09 | 157,554,774.18 | 2,698,408.05 |
| 净利润 | 22,111,051.99 | 516,462.55 | 12,389,449.01 | 1,299,121.31 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 22,111,051.99 | 516,462.55 | 12,389,449.01 | 1,299,121.31 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 1,042,650.00 | 1,459,710.00 |
七、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。2. 应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年6月30日，本公司应收账款的11.36%(2017年12月31日：12.73%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 223,537,578.64 | 223,537,578.64 | |||
| 应收账款 | |||||
| 小 计 | 223,537,578.64 | 223,537,578.64 | |||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 271,758,235.86 | 271,758,235.86 | |||
| 应收账款 | 2,207,101.83 | 2,207,101.83 | |||
| 小 计 | 271,758,235.86 | 2,207,101.83 | 273,965,337.69 | ||
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 248,438,297.04 | 256,545,372.35 | 203,101,622.35 | 53,443,750.00 | |
| 应付票据 | 33,986,621.05 | 33,986,621.05 | 33,986,621.05 | ||
| 应付账款 | 71,778,486.19 | 71,778,486.19 | 71,778,486.19 | ||
| 应付利息 | 383,401.46 | 383,401.46 | 383,401.46 | ||
| 其他应付款 | 25,869,787.00 | 25,869,787.00 | 25,869,787.00 | ||
| 小 计 | 380,456,592.74 | 388,563,668.05 | 335,119,918.05 | 53,443,750.00 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 246,096,067.50 | 253,680,117.06 | 201,522,825.39 | 52,157,291.67 | |
| 应付票据 | 44,059,246.11 | 44,059,246.11 | 44,059,246.11 | ||
| 应付账款 | 86,897,616.89 | 86,897,616.89 | 86,897,616.89 | ||
| 应付利息 | 400,459.57 | 400,459.57 | 400,459.57 | ||
| 其他应付款 | 28,236,015.31 | 28,236,015.31 | 28,236,015.31 | ||
| 小 计 | 405,689,405.38 | 413,273,454.94 | 361,116,163.27 | 52,157,291.67 | |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币50,000,000.00元(2017年12月31日：人民币50,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司存在进口原材料及纸制品出口业务，人民币汇率水平波动较大的情况下，本公司所承担的外汇变动市场风险不确定。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
八、关联方及关联交易
(一) 关联方情况1. 本公司的母公司情况(1) 本公司的母公司
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 凯恩集团 | 浙江省遂昌县 | 实业投资 | 21,000万 | 17.59 | 17.59 |
(2) 本公司最终控制方是蔡阳。2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。3. 本公司重要的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。4. 本公司的其他关联方情况(1) 本公司的其他关联方
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 王白浪 | 公司董事 |
| 那然生命文化股份有限公司 | 王白浪控制的企业 |
| 遂昌那然酒店管理有限公司 | 那然生命文化股份有限公司之子公司 |
| 浙江千佛山酒店有限公司 | 那然生命文化股份有限公司之子公司 |
(二) 关联交易情况1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 遂昌那然酒店管理有限公司 | 住宿餐饮服务 | 515,029.00 | 588,705.00 |
| 合 计 | 515,029.00 | 588,705.00 |
2. 关联担保情况
(1) 截至2018年6月30日，关联方为本公司借款提供担保情况
| 担保方 | 被担保方 | 借款金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 凯恩集团 | 本公司 | 45,000,000.00[注1] | 2016-5-23 | 2021-5-22 | 否 |
| 20,000,000.00 | 2017-5-21 | 2020-5-20 | 否 | ||
| 1,579,229.44[注2] | 2018-1-16 | 2018-7-13 | 否 | ||
| 50,000,000.00[注3] | 2016-10-21 | 2019-10-20 | 否 | ||
| 小 计 | 116,579,229.44 |
[注1]：同时以本公司的专利权提供质押担保，详见本财务报表附注承诺及或有事项的借款资产质押之说明。[注2]:中行押汇238,676.88美元, 折合人民币1,579,229.44元。[注3]：同时以本公司的房屋建筑物、土地使用权提供抵押担保，详见本财务报表附注承诺及或有事项的借款资产抵押之说明。
(2) 关联方为本公司开立信用证提供担保情况
截至2018年6月30日，凯恩集团为本公司尚未到期信用证提供的担保详见本财务表附注承诺及或有事项之已开立未到期信用证情况之说明。
3. 为凯丰新材和凯丰特纸提供的财务资助情况(1) 2018年1-6月为凯丰新材和凯丰特纸提供的财务资助情况1) 经2018年3月28日召开的公司2017年度股东大会审议通过，本公司对凯丰新材提供财务资助。本公司对凯丰新材提供余额不超过7,500万元的财务资助，主要用于凯丰新材的短期资金周转，本公司按照同期公司借款利率上浮5%收取资金占用费。有效期自2017年度股东大会审议通过之日起至 2018年度股东大会召开之日止。公司对凯丰新材提供财务资助期初余额为7,500万元，本期提供0万元，本期收回0万元，期末余额为7,500万元，凯丰新材本期共支付利息1,723,270.82元。
2) 经2018年3月28日召开的公司2017年度股东大会审议通过，本公司对凯丰特纸提供财务资助。本公司对凯丰特纸提供余额不超过6,000万元的财务资助，主要用于凯丰特纸的短期资金周转，本公司按照同期公司借款利率上浮5%收取资金占用费。有效期自2017 年度股东大会审议通过之日起至 2018年度股东大会召开之日止。公司对凯丰特纸提供财务资助本金期初金额为6,000万元，本期提供0万元，本期收回0万元，期末余额本金为6,000万元，凯丰特纸本期共支付利息1,378,616.66元。
(2) 2017年度为凯丰新材和凯丰特纸提供的财务资助情况
1) 经2017年4月21日召开的公司2016年度股东大会审议通过，本公司对凯丰新材提供财务资助。本公司对凯丰新材提供余额不超过7,500万元的财务资助，主要用于凯丰新材的短期资金周转，本公司按照同期公司借款利率上浮5%收取资金占用费。有效期自2016 年度股东大会审议通过之日起至 2017年度股东大会召开之日止。公司对凯丰新材提供财务资助期初余额为7,500万元，本期提供7,500万元，本期收回7,500万元，期末余额为7,500万元，凯丰新材本期共支付利息3,469,010.83元。
2) 经2017年4月21日召开的公司2016年度股东大会审议通过，本公司对凯丰特纸提供财务资助。本公司对凯丰特纸提供余额不超过6,000万元的财务资助，主要用于凯丰特纸的短期资金周转，本公司按照同期公司借款利率上浮5%收取资金占用费。有效期自2016 年度股东大会审议通过之日起至 2017年度股东大会召开之日止。公司对凯丰特纸提供财务资助本金期初金额为5,380万元，本期提供6,620万元，本期收回6,000万元，期末余额本金为6,000万元，凯丰特纸本期共支付利息2,766,094.14元。
4. 本公司为控股子公司开立信用证提供担保事项
该担保事项详见本财务报表附注承诺事项的已开立未到期信用证情况之说明。5. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 139.73万元 | 104.77万元 |
(三) 关联方应收应付款项应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 那然生命文化股份有限公司 | 120.00 | |
| 遂昌那然酒店管理有限公司 | 146,482.00 | 13,350.00 | |
| 浙江千佛山酒店有限公司 | 153,551.00 | ||
| 小 计 | 146,482.00 | 167,021.00 |
九、承诺及或有事项(一) 重要承诺事项
1. 借款资产抵押情况
被担保
单位
| 抵押权人 | 抵押物 | 担保借款金额 | 借款到期日 | 备注 | ||
| 类型 | 账面原值 | 账面净值 | ||||
| 中国银行股份有限公司龙游县支行 | 房屋建筑物、土地使用权、 机器设备 | 18,504,638.78 3,468,659.83 90,284,072.61 | 7,949,331.91 2,495,590.94 26,758,623.31 | 15,000,000.00 | 2018-8-16 | |
| 中国工商银行龙游支 | 房屋建筑物土地使用权 | 6,172,711.23 5,458,256.22 | 4,667,918.70 3,927,042.55 |
| 中国银行股份有限公司龙游县支行 | 房屋建筑物、土地使用权、 机器设备 | 17,313,254.14 6,976,490.00 54,694,005.57 | 10,986,089.11 5,836,996.92 26,428,949.79 | 10,000,000.00 | 2018-7-25 | [注1] |
| 10,000,000.00 | 2018-8-10 | |||||
| 1,678,980.74 | 2018-9-4 | |||||
| 3,075,345.90 | 2018-8-17 | |||||
| 2,104,740.96 | 2018-9-3 |
| 中国银行股份有限公司遂昌县支行 | 房屋建筑物 土地使用权 | 88,794,250.03 16,083,815.84 | 32,776,003.45 11,171,794.64 | 30,000,000.00 | 2019-2-4 | |
| 30,000,000.00 | 2019-2-7 | |||||
| 30,000,000.00 | 2019-2-28 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司遂昌支行 | 房屋建筑物 | 43,725,459.02 | 27,148,104.79 | 50,000,000.00 | 2019-11-24 | [注2] |
| 351,475,613.27 | 160,146,446.11 | 181,859,067.60 |
[注1]：同时由凯丰新材提供最高额13,000,000.00元保证担保。[注2]：同时由凯恩集团提供最高额100,000,000.00元保证担保。2. 借款资产质押情况
被担保
单位
| 抵押权人 | 质押物 | 担保借款金额 | 借款到期日 | 备注 | ||
| 类型 | 账面原值 | 账面净值 | ||||
| 中国工商银行遂昌支行 | 专利权 | 20,000,000.00 | 2019-5-6 | [注] | ||
| 25,000,000.00 | 2019-5-23 |
合计
| 45,000,000.00 |
[注]：同时由凯恩集团提供最高额50,000,000.00元保证担保，该专利权的评估价值为20,000,000.00元。
3. 开具银行承兑汇票资产质押情况
质押人
| 质押物所有权人 | 质押物 | 应付票据金额 | 票据最后 | 金融机构 | 备注 | ||
| 类别 | 金额 | 金额 | 类别 | 到期日 | |||
| 凯丰新材 | 银行承兑汇票 | 16,925,810.30 | 24,025,960.50 | 银行承兑汇票 | 2018/12/27 | 浙商银行衢州龙游支行 | [注1] |
| 保证金 | 4,132,469.41 | ||||||
| 凯恩特纸 | 银行承兑汇票 | 26,266,041.60 | |||||
| 保证金 | 14,038,219.96 | ||||||
| 凯丰特纸 | 银行承兑汇票 | 650,000.00 | |||||
| 保证金 | 300,000.00 |
| 凯丰新材 | 银行承兑汇票 | [注1] | 9,960,660.55 | 银行承兑汇票 | 2018/10/26 | 浙商银行衢州龙游支行 | |
| 凯恩特纸 | 银行承兑汇票 |
| 本公司 | 银行承兑汇票 | 18,429,947.06 | 银行承兑汇票 | 中国建设银行股份有限公司遂昌支行 | [注2] | ||
| 保证金 | 3,101,250.12 |
| 本公司 | 银行承兑汇票 | [注2] | 银行承兑汇票 | 中国建设银行股份有限公司遂昌支行 | |||
| 凯恩特纸 | 银行承兑汇票 |
| 83,843,738.45 | 33,986,621.05 |
[注1]：凯丰新材、凯丰特纸及凯恩特纸共同与浙商银行签订票据池业务，三方共用票据池内已质押额度开具银行承兑汇票以及信用证。
[注2]：本公司及凯恩特纸共同与中国建设银行签订票据池业务，双方共用票据池内已质押额度开具银行承兑汇票以及信用证。同时凯恩集团提供担保。
4. 已开立未到期信用证情况
| 开证申请人 | 其他条件 | 信用证金额 | 金融机构 | 备注 |
| 金额(USD) | ||||
| 本公司 | 本公司票据池质押 | 4,012,026.42 | 中国建设银行遂昌支行 | [注1] |
| 凯恩集团担保 | 277,804.80(EUR) | |||
| 凯恩集团担保 | 4,477,918.00 | 中国银行遂昌支行 | ||
| 凯丰新材 | 凯丰新材票据质押 | 784,980.00 | 浙商银行衢州龙游支行 | [注2] |
| 本公司担保 | 2,025,680.00 | 中国银行龙游县支行 | [注3] | |
| 本公司担保 | 中国工商银行龙游支行 | [注4] | ||
| 凯特公司 | 票据质押及保证金.凯丰新材担保. | 1,679,857.59 | 中国银行龙游县支行 | [注5 |
| 票据池质押 | 526,957.95 | 浙商银行衢州龙游支行 |
[注1]：本公司申请进口信用证质押票据情况见开具银行承兑汇票资产抵押情况[注2]之说明。[注2]：凯丰新材申请进口信用证质押票据情况见开具银行承兑汇票资产抵押情况[注1]之说明。[注3]：凯丰新材在中国银行龙游支行的申请进口信用证提供保证金40,000.00元。同时本公司在29,000,000.00元的额度内为凯丰新材在中国银行龙游支行申请进口信用证提供保证担保。
[注4]：本公司为凯丰新材在中国工商银行龙游支行的申请进口信用证提供最高额15,000,000.00元的保证担保。[注5]：凯特公司在中国银行龙游支行申请进口信用证质押银行承兑汇票8,828,935.70元和提供保证金4,379,739.29元，同时由凯丰新材提供最高额13,000,000.00元保证担保。
5. 除上述事项外，截至2018年6月30日，本公司不存在需要披露的其他重要承诺事项。
(二) 或有事项截至2018年6月30日，本公司不存在需要披露的其他重大或有事项。
十、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项1. 对外投资事项2018年7月10日，公司与自然人孙琦、青岛乾运高科新材料股份有限公司（以下简称“青岛乾运”）签署了《青岛乾运高科新材料股份有限公司增资协议》，公司以自有资金出资2,000万元人民币对青岛乾运进行增资，获得青岛乾运2.5974%的股权，其中88.88万元计入注册资本，其余计入资本公积。公司于2018年7月13日支付了2000万元增资款。
2. 凯恩集团解除股权质押事项凯恩集团有限公司质押给中信银行股份有限公司杭州分行的875万股（占公司股份总数的1.87%，占其所持公司股份总数的10.64%）,于2018年7月5日解除质押。2018年7月6日将所持公司股份2,500,000股重新质押给中信银行股份有限公司杭州分行，具体内容详见公司《控股股东股份解除质押及质押的公告》（公告编号：2018-049）。
截至公告披露日，凯恩集团有限公司持有公司股份82,238,392股、占公司总股本的17.59%。凯恩集团有限公司所持有公司股份累计被质押75,307,392股、占其持有公司股份总数的91.57%，占公司总股本的16.10%。
凯恩集团有限公司目前质押的股票不存在平仓风险，后续若出现平仓、冻结、拍卖或可能被强制过户的风险时，控股股东将及时通知公司并披露如下信息：
1）说明是否可能导致实际控制权发生变更并进行相应的风险提示；2）控股股东拟采取的补救措施；3）持续披露强制平仓或强制过户等风险的后续进展情况，包括但不限于：追加质押股份或其他担保物的数量、强制平仓进展情况、拍卖结果、上市公司实际控制人是否发生变动、对上市公司产生的影响等。
4）如股份变动达到《证券法》、《上市公司收购管理办法》等规定的相关情形的，还应当遵守权益披露的相关规定。(二) 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在其他需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十一、其他重要事项
(一) 分部信息本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品及地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
1. 按产品分类
| 产品名称 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 工业配套用纸 | 263,126,628.21 | 185,352,048.69 | 239,628,634.56 | 165,642,104.34 |
| 特种食品包装用纸 | 96,767,294.59 | 71,092,731.80 | 80,515,813.49 | 57,772,392.67 |
| 过滤纸 | 57,657,761.84 | 52,629,189.59 | 70,544,024.07 | 66,664,756.74 |
| 动力电池 | 16,080,422.53 | 11,801,911.81 | ||
| 其他纸 | 78,677,837.02 | 68,109,956.44 | 58,209,436.03 | 47,287,565.97 |
| 碳酸锂 | 22,146,293.94 | 21,972,222.23 | ||
| 小 计 | 518,375,815.60 | 399,156,148.75 | 464,978,330.68 | 349,168,731.53 |
2. 按地区分类
| 地区名称 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 国内销售 | 491,686,231.16 | 378,870,620.60 | 437,053,495.04 | 330,338,391.81 |
| 国外销售 | 26,689,584.44 | 20,285,528.15 | 27,924,835.64 | 18,830,339.72 |
| 小 计 | 518,375,815.60 | 399,156,148.75 | 464,978,330.68 | 349,168,731.53 |
(二) 凯恩集团股权质押事项
| 股东名称 | 是否为第一大股东及其一致行动人 | 质押股数 | 质押开始日 | 质押到期日 | 质权人 | 本次质押占其所持股份比例 | 用途 |
| 凯恩集团 | 是 | 14,300,000.00 | 2017-2-15 | 2019-2-14 | 浙江稠州商业银行股份有限公司丽水遂昌支行 | 17.39% | 流动资金需求 |
| 7,700,000.00 | 2017-2-16 | 2019-2-14 | 9.36% | ||||
| 15,400,000.00 | 2017-2-21 | 2019-2-20 | 18.73% | ||||
| 14,200,000.00 | 2017-5-26 | 2019-5-24 | 17.27% | ||||
| 7,100,000.00 | 2017-6-28 | 2019-6-27 | 8.63% | ||||
| 8,750,000.00(注) | 2017-6-15 | 2018-6-15 | 中信银行股份有限公司杭州分行 | 10.64% | |||
| 7,007,392.00 | 2017-9-21 | 2018-9-21 | 8.52% | ||||
| 7,100,000.00 | 2017-11-22 | 2019-11-21 | 浙江稠州商业银行股份有限公司丽水遂昌支行 | 8.63% | |||
| 合 计 | 81,557,392.00 | 99.17% |
[注]:凯恩集团有限公司质押给中信银行股份有限公司杭州分行的875万股（占公司股份总数的1.87%，占其所持公司股份总数的10.64%）于2018年7月5日解除质押。具体内容详见本财务报表附注资产负债表日后事项非调整事项之说明。
(三) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项1. 筹划的重大收购事项终止公司因筹划重大收购事项，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票自2017年4月20日开市起停牌，并于2017年4月20日发布《重大事项停牌公告》（公告编号：2017-041）。2017年4月27日，公司发布了《重大事项停牌进展公告》（公告编号：2017-045）。经确认，本次筹划重大收购事项构成重大资产重组。为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异常波动，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票自2017年5月5日开市起继续停牌。公司于2017年5月5日披露了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》（公告编号：2017-046）。公司根据相关规定，每五个交易日发布了一次相关进展情况公告。2017年9月27日，公司召开第七届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》及其他相关议案，并于2017年9月28日在中国证监会指定的中小板信息披露
网站巨潮资讯网披露了相关公告。2017年12月25日，公司披露了《浙江凯恩特种材料股份有限公司关于深圳证券交易所<关于对浙江凯恩特种材料股份有限公司的重组问询函>的回复》等相关文件。经向深圳证券交易所申请，公司股票已于2017年12月25日开市起复牌。公司于2018年3月27日召开第七届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于继续推进重大资产重组项目的议案》，将发出审议重大资产重组的股东大会通知的时间延长一个月，即于2018年4月28日前再次召开董事会审议重大资产重组并发出审议重大资产重组的股东大会通知。报告期内，公司与交易对方以及各中介机构等相关方积极推进重组相关事宜，组织相关各方沟通、协商交易方案。因公司与交易对方预计无法在法律法规规定的期限内就标的公司的资产估值、作价方案调整达成一致意见，经协商拟终止本次重大资产重组，公司于2018年4月24日发布了《关于拟终止重大资产重组事项的提示性公告》（公告编号：2018-038）。2018年4月25日，公司召开第七届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于终止本次重大资产重组的议案》，决定终止本次重大资产重组事项，并同意与相关方签署《重组终止协议》。
2. 公司与青岛乾运高科新材料股份有限公司（以下简称青岛乾运）签订《战略合作框架协议》2017年6月，青岛乾运与澳大利亚Wodgina Lithium Pty Ltd（以下简称Wodgina）签署了为期25个月总计430万吨的锂辉石贸易合同，该贸易的总产值预计不低于140亿元。2018年2月12日，公司与青岛乾运签订《战略合作框架协议》，青岛乾运拟将其与Wodgina签署的锂辉石长期贸易合同中的30%-50%份额与公司开展合作，锂辉石进口后由公司负责协调、组织生产力量加工成锂精粉或进一步加工成电池级碳酸锂，加工出的锂精粉或电池级碳酸锂优先供应给青岛乾运，以满足青岛乾运在锂电池正极材料生产上的原材料需求；青岛乾运生产出来的高端锂电池正极材料将优先供应给公司或其体系内的相关企业。
3. 深圳恒誉实业投资有限公司转让有限合伙人财产份额截至2018年6月30日，控股股东凯恩集团的股权结构如下：
| 股东名称/姓名 | 2018年6月30日 | |
| 出资金额（万元） | 出资比例（%） | |
| 苏州恒誉六合投资合伙企业（有限合伙）（以下简称苏州恒誉） | 18,900.00 | 90.00 |
| 王白浪 | 1,100.00 | 5.24 |
| 吴雄鹰 | 1,000.00 | 4.76 |
| 合 计 | 21,000.00 | 100.00 |
2018年2月8日，苏州恒誉的有限合伙人深圳恒誉实业投资有限公司（以下简称深圳恒誉）与中泰创展控股有限公司（以下简称中泰创展）签订了《资产份额转让协议》，深圳恒誉将其认缴的苏州恒誉的财产30,000万元（占苏州恒誉出资总
额的99.67%）以人民币30,000万元的价格转让给中泰创展。转让前后，苏州恒誉的普通合伙人与执行事务合伙人均为蔡阳；转让后，中泰创展成为苏州恒誉新的有限合伙人，深圳恒誉退出苏州恒誉。
十二、母公司财务报表主要项目注释(一) 母公司资产负债表项目注释1. 应收账款(1) 明细情况1)类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 261,622,437.93 | 100.00 | 8,939,319.96 | 3.42 | 252,683,117.97 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 261,622,437.93 | 100.00 | 8,939,319.96 | 3.42 | 252,683,117.97 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 240,821,697.65 | 100.00 | 8,541,913.39 | 3.55 | 232,279,784.26 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 240,821,697.65 | 100.00 | 8,541,913.39 | 3.55 | 232,279,784.26 |
2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 260,171,686.57 | 7,805,150.60 | 3.00 |
| 1-2 年 | 498,957.62 | 249,478.81 | 50.00 |
| 2-3 年 | 335,515.93 | 268,412.74 | 80.00 |
| 3年以上 | 616,277.81 | 616,277.81 | 100.00 |
| 小 计 | 261,622,437.93 | 8,939,319.96 | 3.42 |
(2) 本期计提坏账准备397,406.57元。(3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 208,310,817.96 | 79.62 | 6,249,324.54 |
| 第二名 | 20,113,768.54 | 7.69 | 603,413.06 |
| 第三名 | 8,052,341.05 | 3.08 | 241,570.23 |
| 第四名 | 6,431,535.55 | 2.46 | 192,946.07 |
| 第五名 | 3,109,821.72 | 1.19 | 93,294.65 |
| 小 计 | 246,018,284.82 | 94.04 | 7,380,548.55 |
2. 其他应收款(1) 明细情况1)类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 136,182,904.18 | 100.00 | 4,210,935.73 | 3.09 | 131,971,968.45 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 136,182,904.18 | 100.00 | 4,210,935.73 | 3.09 | 131,971,968.45 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 136,131,676.83 | 100.00 | 4,131,215.45 | 3.03 | 132,000,461.38 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 136,131,676.83 | 100.00 | 4,131,215.45 | 3.03 | 132,000,461.38 |
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 136,029,476.77 | 4,080,884.30 | 3.00 |
| 1-2 年 | 59,036.45 | 35,660.47 | 50.00 |
| 3 年以上 | 94,390.96 | 94,390.96 | 100.00 |
| 小 计 | 136,182,904.18 | 4,210,935.73 | 3.09 |
(2) 本期计提坏账准备金额79,720.28元。(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 拆借款 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 |
| 押金保证金 | 752,994.88 | 853,994.88 |
| 其他 | 429,909.30 | 277,681.95 |
| 合 计 | 136,182,904.18 | 136,131,676.83 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 第一名 | [注1] | 75,000,000.00 | 1年以内 | 55.07 | 2,250,000.00 | 是 |
| 第二名 | [注2] | 60,000,000.00 | 1年以内 | 44.06 | 1,800,000.00 | 是 |
| 第三名 | 押金保证金 | 752,994.88 | 1年以内 | 0.55 | 22,589.85 | 否 |
| 第四名 | 其他 | 111,600.00 | 1年以内 | 0.08 | 3,348.00 | 否 |
| 第五名 | 其他 | 33,600.00 | 1年以内 | 0.03 | 1,080.00 | 否 |
| 小 计 | 135,898,194.88 | 99.79 | 4,077,017.85 |
[注1]：期末金额7,500万元系计息的暂借款。[注2]：期末金额6,000万元系计息的暂借款。
3. 长期股权投资(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 87,320,000.00 | 87,320,000.00 | 87,320,000.00 | 87,320,000.00 | ||
| 对联营企业投资 | 44,328,696.01 | 44,328,696.01 | 40,894,545.84 | 40,894,545.84 | ||
| 合 计 | 131,648,696.01 | 131,648,696.01 | 128,214,545.84 | 128,214,545.84 | ||
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 衢州八达 | 10,370,000.00 | 10,370,000.00 | ||||
| 凯丰新材 | 17,400,000.00 | 17,400,000.00 | ||||
| 凯恩特纸 | 29,500,000.00 | 29,500,000.00 | ||||
| 深圳凯恩 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
| 凯恩投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 87,320,000.00 | 87,320,000.00 |
(3) 对联营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 浙江兰溪巨化氟化学有限公司 | 11,606,163.71 | 4,643,320.92 | |||
| 遂昌县成屏二级电站有限责任公司 | 29,288,382.13 | -166,520.75 | |||
| 合 计 | 40,894,545.84 | 4,476,800.17 |
(续上表)
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 浙江兰溪巨化氟化学有限公司 | 16,249,484.63 | |||||
| 遂昌县成屏二级电站有限责任公司 | 1,042,650.00 | 28,079,211.38 | ||||
| 合 计 | 1,042,650.00 | 44,328,696.01 | ||||
(二) 母公司利润表项目注释1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 248,585,061.93 | 189,102,369.06 | 257,640,656.05 | 203,719,275.25 |
| 其他业务收入 | 14,406,406.75 | 13,518,725.40 | 11,705,799.15 | 11,476,401.05 |
| 合 计 | 262,991,468.68 | 202,621,094.46 | 269,346,455.20 | 215,195,676.30 |
2. 投资收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置控股子公司产生的投资收益 | 1,800,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,476,800.17 | 2,803,974.09 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 180,000.00 | 180,000.00 |
| 理财产品投资收益 | 1,737,763.32 | 741,780.84 |
| 合 计 | 6,394,563.49 | 5,525,754.93 |
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
| 被投资单位 | 本期数 | 上年数 |
| 浙江兰溪巨化氟化学有限公司 | 4,643,320.92 | 2,601,784.30 |
| 遂昌县成屏二级电站有限责任公司 | -166,520.75 | 202,189.79 |
| 小 计 | 4,476,800.17 | 2,803,974.09 |
(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
十三、其他补充资料
(一) 非经常性损益1. 非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 139,949.04 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 727,761.73 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 543,056.39 | 详见本财务报表附注四3政府补助之说明 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,886,512.84 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,749.33 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 3,302,029.33 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 63,118.01 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 270,974.79 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 2,967,936.53 |
(二) 净资产收益率及每股收益1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.84 | 0.02 | 0.02 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.60 | 0.02 | 0.02 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 10,264,374.47 |
| 非经常性损益 | B | 2,967,936.53 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 7,296,437.94 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 1,210,138,764.52 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 按照权益法核算的在被投资单位其他权益变动中所享有的份额 | I1 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | ||
| 报告期月份数 | K | 6.00 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 1,215,270,951.75 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 0.84 | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 0.60 | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 10,264,374.47 |
| 非经常性损益 | B | 2,967,936.53 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 7,296,437.94 |
| 期初股份总数 | D | 467,625,470.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 467,625,470.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.02 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.02 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
浙江凯恩特种材料股份有限公司
法定代表人：杜简丞
2018年8月11日