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江苏张家港农村商业银行股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
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第一节 重要提示、目录和释义
一、本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
三、本行于2018年8月10日召开了江苏张家港农村商业银行股份有限公司第六届董事会第七次会议，应出席董事13名，实到董事13名，会议一致同意通过关于《江苏张家港农村商业银行股份有限公司2018年半年度报告全文及摘要》的议案。
四、本行法定代表人季颖、行长杨满平、主管会计工 作 负责 人 黄 勇 斌 及 会 计机 构 负 责 人 丁 永 忠声 明 ：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本半年度报告所载财务数据及指标按照《企业会计准则》编制，除特别说明外，均为本行及控股子公司的合并报表数据，货币单位以人民币列示。
六、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计，请投资者关注。七、本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
八、请投资者认真阅读本半年度报告全文，本行经营中面临的风险主要有信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、环境与政策风险等，本行已经采取各种措施有效管理和控制各类风险，具体详见“第四节 经营情况讨论与分析”中有关风险管理的相关内容。
九、公司半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。十、本半年度报告除特别注明外，均以元为单位。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 36
第六节 股份变动及股东情况 ...... 43
第七节 优先股相关情况 ...... 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 48
第九节 公司债相关情况 ...... 51
第十节 财务报告 ...... 52
第十一节 备查文件目录 ...... 175
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释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、本行 | 指 | 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 |
| 央行、人民银行 | 指 | 中国人民银行 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 银监会、中国银监会、中国银保监会 | 指 | 中国银行保险监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 省联社 | 指 | 江苏省农村信用社联合社 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司简介
| 股票简称 | 张家港行 | 股票代码 | 002839 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 张家港行 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Jiangsu Zhangjiagang Rural Commercial Bank Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | ZRCBANK | ||
| 法定代表人 | 季颖 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张平 | 陶鹰 |
| 联系地址 | 江苏省张家港市杨舍镇人民中路66号 | 江苏省张家港市杨舍镇人民中路66号 |
| 电话 | 0512-56961859 | 0512-56961859 |
| 传真 | 0512-56968022 | 0512-56968022 |
| 电子信箱 | zhp3655@sina.com | lucia_tao@sina.com |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
单位：人民币元
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 报告期比上年同期增减（%） | 2016年1-6月 |
| 营业收入 | 1,434,592,071.34 | 1,203,492,964.42 | 19.20 | 1,188,527,733.99 |
| 营业利润 | 424,119,729.59 | 342,278,118.24 | 23.91 | 337,244,906.27 |
| 利润总额 | 425,672,806.62 | 342,369,678.22 | 24.33 | 336,769,545.69 |
| 净利润 | 412,516,447.49 | 352,332,031.01 | 17.08 | 339,245,883.42 |
| 归属于母公司股东净利润 | 411,559,635.09 | 351,745,460.15 | 17.00 | 333,226,990.59 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 410,504,762.11 | 350,289,360.70 | 17.19 | 331,581,616.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,839,447,150.21 | 1,771,041,165.51 | -373.25 | 4,896,481,843.01 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.23 | 0.2 | 15 | 0.2 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.23 | 0.2 | 15 | 0.2 |
| 加权平均净资产收益率 | 4.86% | 4.51% | 增加0.35个百分点 | 4.73% |
| 项 目 | 2018年6月末 | 2017年度 | 报告期比上年末增减(%) | 2016年度 |
| 总资产 | 100,979,172,135.66 | 103,172,573,436.23 | -2.13 | 90,178,179,449.86 |
| 归属于上市公司股东净资产 | 8,762,147,830.75 | 8,278,626,049.65 | 5.84 | 7,326,412,735.56 |
注：1.营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、资产处置收益、公允价值变动收益、汇兑收益和其他业务收入。
2.经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降比例较大，原因系同业存放款项较同期下降较大及客户贷款和垫款净增加额、向中央银行借款净减少额较去年同期变化较大。
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 1,807,526,665 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.2277 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -164,972.23 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,800,000.00 | 上市奖励 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,246,922.97 | |
| 减：所得税影响额 | 347,026.21 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -13,794.38 | |
| 合计 | 1,054,872.97 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用 √不适用
七、 补充披露
（一）吸收存款和发放贷款情况
单位：人民币元
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 |
| 存款总额 | 73,848,922,858.45 | 70,544,023,813.69 | 65,256,547,995.40 |
| 其中：短期存款 | 28,150,193,366.97 | 29,605,786,457.55 | 25,825,461,951.93 |
| 短期储蓄存款 | 18,611,404,053.62 | 19,446,986,468.07 | 19,513,082,612.93 |
| 长期存款 | 1,355,055,915.86 | 1,365,913,816.08 | 1,377,650,119.53 |
| 长期储蓄存款 | 14,421,044,650.78 | 13,039,235,167.59 | 12,445,588,869.81 |
| 保证金存款 | 5,351,866,379.94 | 4,772,252,237.01 | 4,496,665,633.56 |
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| 理财产品存款 | 2,636,880,000.00 | 479,370,000.00 | 703,290,000.00 |
| 其他存款 | 3,322,478,491.28 | 1,834,479,667.39 | 894,808,807.64 |
| 贷款总额 | 53,894,067,437.21 | 49,111,074,060.33 | 44,324,618,921.34 |
| 其中：公司贷款和垫款（不含贴现） | 37,169,083,921.45 | 34,846,705,020.73 | 31,496,354,109.34 |
| 贴现 | 2,972,857,792.25 | 2,713,004,952.02 | 4,455,542,898.84 |
| 个人贷款和垫款 | 13,752,125,723.51 | 11,551,364,087.58 | 8,372,721,913.16 |
| 贷款损失准备 | 1,919,334,476.36 | 1,619,071,762.38 | 1,570,381,175.87 |
注:根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷款统计口径的通知》（银发【2015】14 号），从 2015 年开始，非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径，存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。按央行新的统计口径，2018年 6月 30 日存款总额为738.49亿元、贷款总额为538.94亿元。
(二）补充财务指标
| 监管指标 | 监管 标准 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 |
| 资本状况 | 资本充足率（%） | ≥10.5 | 12.91 | 12.93 | 13.42 |
| 一级资本充足率（%） | ≥8.5 | 11.76 | 11.82 | 12.26 | |
| 核心一级资本充足率（%） | ≥7.5 | 11.76 | 11.82 | 12.26 |
| 流动性 | 流动性比例（本外币）（%） | ≥25 | 41.53 | 37.60 | 41.59 |
| 信用风险 | 不良贷款率（%） | ≤5 | 1.72 | 1.78 | 1.96 |
| 存贷款比例（本外币）（%） | ≤75 | 72.98 | 69.62 | 67.92 | |
| 单一客户贷款比例（%） | ≤10 | 3.78 | 2.3 | 3.14 | |
| 最大十家客户贷款比例（%） | ≤50 | 22.62 | 21.88 | 25.48 | |
| 单一最大集团客户授信比例（%） | ≤15 | 8.73 | 7.43 | 8.98 | |
| 贷款迁徙率 | 正常类贷款迁徙率（%） | 不适用 | 0.75 | 11.09 | 10.27 |
| 关注类贷款迁徙率（%） | 不适用 | 10.64 | 17.83 | 19.23 | |
| 次级类贷款迁徙率（%） | 不适用 | 9.02 | 25.41 | 27.25 | |
| 可疑类贷款迁徙率（%） | 不适用 | 0 | 60.44 | 71.44 | |
| 拨备情况 | |||||
| 拨备覆盖率（%） | ≥150 | 207.11 | 185.6 | 180.36 | |
| 贷款拨备比（%） | 不适用 | 3.56 | 3.3 | 3.54 |
| 盈利能力 | 成本收入比（%） | ≤45 | 37.49 | 36.33 | 37.25 |
| 总资产收益率（%） | 不适用 | 0.81 | 0.78 | 0.81 |
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| 净利差（%） | 不适用 | 2.35 | 2.12 | 2.04 |
| 净息差（%） | 不适用 | 2.54 | 2.33 | 2.24 |
注：1、上表中不良贷款比率、单一客户贷款比例、迁徙率、拨备覆盖率、贷款拨备比按照中国银监会监管口径计算。
2、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净收入÷生息资产平均余额×100%。
3、总资产收益率=税后利润÷平均总资产×100%；平均总资产=（期初资产总额+期末资产总额）÷2；
成本收入比=业务及管理费用÷营业收入×100%。
1.资本充足率
单位：人民币万元
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
| 核心一级资本净额 | 843,088.45 | 802,235.94 |
| 一级资本净额 | 843,088.45 | 802,235.94 |
| 二级资本 | 83,249.78 | 75,306.17 |
| 总资本净额 | 925,820.09 | 877,542.11 |
| 风险加权资产合计 | 7,169,014.48 | 6,786,518.52 |
| 核心一级资本充足率（%） | 11.76 | 11.82 |
| 一级资本充足率（%） | 11.76 | 11.82 |
| 资本充足率（%） | 12.91 | 12.93 |
注：根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会2012年第1号令）计算。
2.杠杆率
单位：人民币万元
| 项目 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 |
| 一级资本净额 | 843,088.45 | 843,659.66 | 802,235.94 | 795,161.17 |
| 调整后表内外资产余额 | 11,174,030.16 | 10,762,314.16 | 11,215,856.95 | 10,484,179.13 |
| 杠杆率（%） | 7.55 | 7.84 | 7.15 | 7.58 |
注：根据2015年4月1日起施行的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令2015年第1号）计算。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）经营范围吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；提供保管箱服务；办理借记卡业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证服务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
（二）业务发展模式公司坚守“根植本土，融入江苏，辐射长三角”的区域定位和“读懂产业，服务实体，发现创新，陪伴成长”的客户定位，致力于向客户提供全面、优质、高效的金融服务，明确公司业务、零售业务、金融市场业务、互联网金融四大板块联动发展的思路，打造四大利润中心。
在公司业务方面，一是加大科技金融支持力度，依托苏州金融综合服务平台，通过线上撮合、线下对接，积极为自主创新企业提供授信；二是推进公司业务投行化，通过投资银行部和机构业务部两大专业机构，推动理财直接融资工具、结构化融资业务陆续落地；三是积极探索开展投贷联动业务，以选择权贷款作为切入点，将传统债权性融资业务与股权性融资业务相结合或转化，为中小科技型企业提供全方位的金融服务，探索出一条具有农商行特色的投贷联动创新之路。
在零售业务方面，坚持深耕本地，实施“两大项目、一个试点、三项提速”推进零售业务全面转型，促进零售业务做深做透。
在金融市场板块业务方面，顺应当前金融监管形势新变化，依托独立金融市场风控部门，促进金融市场业务做稳做优，成功发行同业存单、大额存单、质押式回购业务产品。
在互联网金融方面，致力建设功能完善的产品及渠道中心，提升发现和运用数据能力、
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获客和服务能力，促进公司各业务板块全面提升服务效率、降低成本、拓展延伸服务的时间和空间。突出直销银行、消费金融两大重点领域，创新服务，塑造品牌。通过与中国银联、互联网平台签约共建“智慧城市”，以移动支付为抓手，打通社保、医疗、交通、教育、旅游、消费等领域的支付场景，以市民卡为主要载体，将民生需求从线下延伸至线上，打造全网聚合支付平台，最大限度发挥全方位的金融服务功能。（三）行业经营性分析
当前，在从严监管、防控风险的大环境下，监管部门将合规经营要求提到了新高度，受宏观经济增长放缓等因素的影响，为适应金融监管“去杠杆、回归本源”的要求，公司本着审慎经营的原则，主动适应当前形势。下阶段，公司将继续积极响应“回归本源，聚焦主业”的监管要求，大力开发优质的中小微企业客户，不断改善资产和盈利结构的重要内容；树立以市场为导向，以客户为中心，通过包括流程再造、服务体制与营销方式在内的服务模式创新，不断提升专业化服务水平与效率；依托本土银行优势，围绕乡村振兴战略，促进产业的融合发展，服务实体经济。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况公司主要资产变化情况详见“第四节 经营情况讨论与分析 四、资产及负债情况分析”。
2、主要境外资产情况□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
明晰的市场定位。公司牢固确立服务“三农”和县域经济、服务中小微企业、服务个人客户的市场定位。公司积极响应“回归本源，聚焦主业，脱虚向实，规范发展”的监管要求，坚持专注专业的方向，服务实体经济，培育更加鲜明的经营特色。基于历史渊源与客观基础，公司注重发挥体制机制优势，专注于发展中小微企业业务、零售金融，推进向轻资产、轻资本经营模式的转型。
扎实推进经营转型。公司积极发展金融科技，加快产品、渠道、流程创新，增强综合化
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服务能力。借助在张家港银行业金融机构中拥有最庞大的零售客户群的天然优势，着力推广普惠金融、社区金融，深化向零售银行的转型。张家港中小微企业发展迅速，规模较大，本地优秀的中小微企业客户群体为本行公司业务发展提供了坚实的市场基础。公司在专注中小微企业和零售金融服务的同时，强化金融市场业务、贸易金融等产品创新，培育新的业务增长极。
不断完善服务渠道。公司在张家港金融机构中网点分布最广、数量最多，并通过开展智能“超级柜台”建设等措施，将网点与电子银行、移动金融有机结合，构建“线上+线下”的营销网络和服务平台，提高服务效率，扩大服务覆盖面，壮大客群总量，优化客户结构。严控各类经营风险。公司全力推进全面风险管理机制建设，不断完善风险管理工具和计量方法，逐步构建涵盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、信息科技风险以及声誉风险等相关风险管理为内容的风险管理体系，逐步建立、完善现代金融企业治理结构，稳步提升经营质量。
四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及 提供的资料 |
| 2018年3月27日 | 张家港农商银行董事会办公室 | 书面问询 | 个人 | 投资者 | 关于2017年报业绩相关事项 |
| 2018年4月25日 | 张家港农商银行董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 针对公司于2018年4月24日发布的2018年第一季度报告的内容进行了沟通交流。 |
| 2018年6月28日 | 张家港农商银行董事会办公室 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 针对公司拟发行可转债事项进行了沟通交流。 |
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司积极围绕“稳中求进，加快转型，守住底线，优化管理”的工作理念，凝心聚力，奋力进取，扎实推进重点工作，努力提升经营质效，各项经营管理工作保持了稳健的发展态势。
（一）“落子”三大中心城市，完成区域性银行总体布局。报告期内，公司新设苏州分行。公司苏州、无锡、南通等区域分行的设立使得公司经营区域得以扩大，成为推动公司业务经营发展的重要增长极。
（二）经营业绩稳步提升。报告期内，公司积极应对经济的下行不利形势，强化经营管理，截至6月末，公司不良贷款率为1.72%，较年初下降0.06个百分点；拨备覆盖率207.11%，较年初提高21.51个百分点；实现归属于母公司净利润为4.12亿元（未经审计），与上年同期相比增加0.6亿元，增幅17 %，较上年同期经营业绩有较大改善。
（三）顺利推进机构改革，优化经营管理架构。报告期内，实施第二轮机构网点改革，完成对本地基层支行的全面改革，构建起对公业务集中运营、零售业务网格化管理的新模式。同时，进一步完善组织架构顶层设计，对总行机关部门进行整合，在公司金融部设立小企业信贷部，拟引入小微信贷技术，实施产品、流程再造，推行小企业贷款专营制度，引导高效化服务。调整完善网络金融部职能定位，明确发展目标和路径，使其成为拉动业务发展的第四驾马车。
（四）内部管理更加优化。报告期内，公司战略发展方向日益清晰，工作推进举措扎实，顺利推进柜面业务流程再造、智能超柜二期建设、票交所全直连项目顺利投产上线、核心系统项目改造、财务费用审批实现线上化、授信专职审批人等内部管理优化。
（五）严守风险底线，不断夯实风险合规意识。报告期内，公司一是构建全面风险管理体系。编制《全面风险管理2018-2020三年规划》《2018年风险管理工作计划》，完善风险偏好指标体系，加强集中度风险、金融市场板块限额、信息科技风险等的预警及监测。二是风险管理应用大数据。报告期内，应用大数据实现零售智能风控平台四款线上产品上线；并在全辖范围内推广风险预警系统全流程应用。三是落实深化整治市场乱象。制定深化整治市场乱象自查方案，组织全行机构开展自查，各部门条线组织进行自查。四是全面开展合规管理。编制《违规事件警示教育手册》，调整专兼职合规管理员管理，修订专兼职合规管理员管理
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办法和考核办法，充分发挥专兼职合规管理员的作用。
二、主营业务分析
1、概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同√ 是 □ 否参见“第四节 经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本利润表主要项目变动
单位：人民币元
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 变动额 | 变动比例（%） |
| 一、营业收入 | 1,434,592,071.34 | 1,203,492,964.42 | 231,099,106.92 | 19.20 |
| 利息净收入 | 1,270,871,869.41 | 1,026,535,629.95 | 244,336,239.46 | 23.80 |
| 利息收入 | 2,235,371,598.43 | 2,040,674,821.15 | 194,696,777.28 | 9.54 |
| 利息支出 | 964,499,729.02 | 1,014,139,191.20 | -49,639,462.18 | -4.89 |
| 手续费及佣金净收入 | 48,754,586.09 | 68,898,674.64 | -20,144,088.55 | -29.24 |
| 手续费及佣金收入 | 58,944,407.18 | 79,543,548.92 | -20,599,141.74 | -25.90 |
| 手续费及佣金支出 | 10,189,821.09 | 10,644,874.28 | -455,053.19 | -4.27 |
| 投资收益 | 95,882,281.86 | 98,412,411.49 | -2,530,129.63 | -2.57 |
| 资产处置收益 | -164,972.23 | 0 | -164,972.23 | - |
| 公允价值变动损益 | 13,395,718.32 | 605,111.12 | 12,790,607.20 | 2113.76 |
| 汇兑收益 | 3,391,456.56 | 5,308,174.65 | -1,916,718.09 | -36.11 |
| 其他业务收入 | 2,461,131.33 | 3,732,962.57 | -1,271,831.24 | -34.07 |
| 二、营业支出 | 1,010,472,341.75 | 863,226,846.18 | 147,245,495.57 | 17.06 |
| 税金及附加 | 8,958,065.32 | 8,231,241.58 | 726,823.74 | 8.83 |
| 业务及管理费 | 537,784,205.32 | 428,993,441.14 | 108,790,764.18 | 25.36 |
| 资产减值损失 | 463,730,071.11 | 426,002,163.46 | 37,727,907.65 | 8.86 |
| 三、其他收益 | 0 | 2,012,000.00 | -2,012,000.00 | - |
| 四、营业利润 | 424,119,729.59 | 342,278,118.24 | 81,841,611.35 | 23.91 |
第15页
| 加：营业外收入 | 2,967,690.69 | 1,376,638.13 | 1,591,052.56 | 115.58 |
| 减：营业外支出 | 1,414,613.66 | 1,285,078.15 | 129,535.51 | 10.08 |
| 五、利润总额 | 425,672,806.62 | 342,369,678.22 | 83,303,128.40 | 24.33 |
| 减：所得税费用 | 13,156,359.13 | -9,962,352.79 | 23,118,711.92 | -232.06 |
| 六、净利润 | 412,516,447.49 | 352,332,031.01 | 60,184,416.48 | 17.08 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 411,559,635.09 | 351,745,460.15 | 59,814,174.94 | 17.00 |
| 少数股东损益 | 956,812.40 | 586,570.86 | 370,241.54 | 63.12 |
（1）利息收入与支出分析
单位：人民币元
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017 年1-6月 | 增减额 | 增长率（%） |
| 一、利息收入 | 2,235,371,598.43 | 2,040,674,821.15 | 194,696,777.28 | 9.54 |
| 存放同业 | 3,616,538.62 | 15,088,518.62 | -11,471,980.00 | -76.03 |
| 存放中央银行 | 73,954,105.77 | 65,240,001.39 | 8,714,104.38 | 13.36 |
| 拆出资金 | 8,488,607.97 | 15,511,315.59 | -7,022,707.62 | -45.27 |
| 贷款和垫款 | 1,411,174,779.14 | 1,215,949,194.91 | 195,225,584.23 | 16.06 |
| 票据贴现 | 36,503,707.95 | 39,371,052.69 | -2,867,344.74 | -7.28 |
| 债券投资 | 639,446,491.75 | 558,497,334.67 | 80,949,157.08 | 14.49 |
| 买入返售金融资产 | 29,371,397.53 | 4,232,421.92 | 25,138,975.61 | 593.96 |
| 转贴现利息收入 | 32,814,401.20 | 126,784,981.36 | -93,970,580.16 | -74.12 |
| 其他利息收入 | 1,568.50 | - | 1,568.50 | - |
| 二、利息支出 | 964,499,729.02 | 1,014,139,191.20 | -49,639,462.18 | -4.89 |
| 同业存放 | 45,915,123.33 | 32,569,540.06 | 13,345,583.27 | 40.98 |
| 吸收存款 | 632,447,148.75 | 610,230,191.50 | 22,216,957.25 | 3.64 |
| 拆入资金 | 9,556,573.47 | 4,779,151.92 | 4,777,421.55 | 99.96 |
| 转（再）贴现利息支出 | 1,139,675.20 | 118,990,554.39 | -117,850,879.19 | -99.04 |
| 卖出回购金融资产 | 193,011,682.35 | 217,324,791.75 | -24,313,109.40 | -11.19 |
| 其他利息支出 | 82,429,525.92 | 30,244,961.58 | 52,184,564.34 | 172.54 |
| 利息净收入 | 1,270,871,869.41 | 1,026,535,629.95 | 244,336,239.46 | 23.80 |
下表列示了生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率。
第16页
单位：人民币万元
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||
| 日均余额 | 利息收入/支出 | 平均收益率/成本率 | 日均余额 | 利息收入/支出 | 平均收益率/成本率 | |
| 生息资产 | ||||||
| 贷款及垫款（注1） | 5,080,264.90 | 147,935.32 | 5.82% | 4,568,105.12 | 126,311.47 | 5.53% |
| 债券投资 | 3,447,239.80 | 66,132.69 | 3.84% | 3,470,939.71 | 55,849.73 | 3.22% |
| 买入返售金融资产 | 178,817.64 | 2,937.14 | 3.29% | 27,329.47 | 423.24 | 3.10% |
| 存放及拆放同业、存放中央银行款项及其他 | 1,124,330.98 | 8,606.08 | 1.53% | 1,195,537.38 | 9,583.98 | 1.60% |
| 小计 | 9,830,653.32 | 225,611.23 | 4.59% | 9,261,911.68 | 192,168.42 | 4.15% |
| 付息负债 | ||||||
| 吸收客户存款 | 6,953,080.73 | 69,975.40 | 2.01% | 6,451,774.96 | 63,240.84 | 1.96% |
| 同业存入及拆入、向中央银行借款及其他 | 1,869,892.06 | 25,143.12 | 2.69% | 1,872,564.83 | 26,274.02 | 2.81% |
| 小计 | 8,822,972.79 | 95,118.52 | 2.16% | 8,324,339.79 | 89,514.86 | 2.15% |
| 净利息收入 | - | 130,492.71 | - | - | 102,653.56 | - |
| 净利差（注2） | - | - | 2.43% | - | - | 2.00% |
| 净利息收益率（注3） | - | - | 2.65% | - | - | 2.22% |
注1：本表中贷款及垫款对应日均余额包括贷款及贴现，对应利息收入包括贷款利息收入、贴现及转贴现利息收支净额；
注2：净利差为生息资产平均收益率与计息负债平均成本率的差额；注3：净利息收益率为利息净收入除以生息资产日均余额计算。下表列示了利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变化。
单位：人民币万元
| 项目 | 2018年6月与2017年6月对比 | ||
| 增加/减少由于 | 增加/减少 | ||
| 净额 | |||
| 规模（注1） | 利率（注2） | （注3） | |
| 生息资产 | |||
| 贷款及垫款 | 28,322.44 | 14,931.99 | 21,623.85 |
| 债券投资 | -763.14 | 21,264.26 | 10,282.96 |
第17页
| 买入返售金融资产 | 4,696.13 | 330.93 | 2,513.90 |
| 存放及拆放同业、存放中央银行款项及其他 | -1,139.30 | -777.13 | -977.90 |
| 小计 | 31,116.13 | 35,750.05 | 33,442.81 |
| 付息负债 | |||
| 客户存款 | 9,825.59 | 3,670.42 | 6,734.56 |
| 同业存入及拆入、向中央银行借款及其他 | -75.10 | -2,257.73 | -1,130.90 |
| 小计 | 9,750.49 | 1,412.69 | 5,603.66 |
注1：规模变化导致的利息收支变化=（本年度平均余额－上年度平均余额）×上年度平均收益率（或成本率）；
注2：利率变化导致的利息收支变化=（本年度平均收益率或成本率－上年度平均收益率或成本率）×本年度平均余额；
注3：利息收支变化=本年度利息收入或支出-上年度利息收入或支出。
贷款利息净收入下表列出所示期间公司贷款及个人贷款的日均余额、利息收入及平均收益率情况。
单位：人民币万元
下表列出所示期间对公存款及个人存款的日均余额、利息支出和平均付息率
单位：人民币万元
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||
| 日均余额 | 利息支出 | 平均付息率 | 日均余额 | 利息支出 | 平均付息率 | |
| 公司存款 | 3,612,790.80 | 29,882.53 | 1.65% | 3,181,656.97 | 22,267.93 | 1.40% |
| 个人存款 | 3,340,289.93 | 40,456.78 | 2.42% | 3,270,117.99 | 40,972.91 | 2.51% |
非利息收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||
| 日均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | 日均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | |
| 公司贷款 | 3,824,501.32 | 110,179.12 | 5.76% | 3,681,810.83 | 96,600.16 | 5.25% |
| 个人贷款 | 1,255,763.58 | 43,588.89 | 6.94% | 886,294.29 | 28,931.86 | 6.53% |
第18页
非利息收入主要构成
单位：人民币元
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 增减额 | 增长率（%） |
| 手续费及佣金收入 | 58,944,407.18 | 79,543,548.92 | -20,599,141.74 | -25.90 |
| 减：手续费及佣金支出 | 10,189,821.09 | 10,644,874.28 | -455,053.19 | -4.27 |
| 手续费及佣金净收入 | 48,754,586.09 | 68,898,674.64 | -20,144,088.55 | -29.24 |
| 其他非利息收益 | 114,965,615.84 | 108,058,659.83 | 6,906,956.01 | 6.39 |
| 合计 | 163,720,201.93 | 176,957,334.47 | -13,237,132.54 | -7.48 |
手续费及佣金净收入
单位：人民币元
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 增减额 | 增长率（%） |
| 代理业务手续费收入 | 31,326,023.28 | 58,931,600.06 | -27,605,576.78 | -46.84 |
| 结算手续费收入 | 12,731,602.85 | 10,860,095.86 | 1,871,506.99 | 17.23 |
| 电子银行手续费收入 | 5,842,422.76 | 4,826,822.00 | 1,015,600.76 | 21.04 |
| 其他手续费收入 | 9,044,358.29 | 4,925,031.00 | 4,119,327.29 | 83.64 |
| 手续费及佣金收入 | 58,944,407.18 | 79,543,548.92 | -20,599,141.74 | -25.90 |
| 结算手续费支出 | 1,935,160.37 | 1,723,861.35 | 211,299.02 | 12.26 |
| 代理业务及其他手续费支出 | 8,254,660.72 | 8,921,012.93 | -666,352.21 | -7.47 |
| 手续费及佣金支出 | 10,189,821.09 | 10,644,874.28 | -455,053.19 | -4.27 |
| 手续费及佣金净收入 | 48,754,586.09 | 68,898,674.64 | -20,144,088.55 | -29.24 |
（2）业务及管理费2018年1-6月，公司业务及管理费用53,778.42万元，同比增加25.36%，成本收入比为37.49%。
以下为报告期内公司业务及管理费的主要构成：
单位：人民币元
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 增减额 | 增长率（%） |
| 业务费用 | 162,212,556.66 | 145,958,829.43 | 16,253,727.23 | 11.14 |
| 员工费用 | 333,560,495.60 | 243,383,298.46 | 90,177,197.14 | 37.05 |
| 固定资产折旧 | 29,950,398.04 | 27,957,722.15 | 1,992,675.89 | 7.13 |
第19页
| 无形资产摊销 | 10,417,698.06 | 10,346,266.30 | 71,431.76 | 0.69 |
| 低值易耗品摊销 | 1,643,056.96 | 1,347,324.80 | 295,732.16 | 21.95 |
| 合计 | 537,784,205.32 | 428,993,441.14 | 108,790,764.18 | 25.36 |
| 成本收入比 | 37.49% | 35.65% | - | 上升1.84个百分点 |
注：成本收入比=业务及管理费用÷营业收入×100%
（3）资产减值损失
2018年1-6月，公司共计提资产减值损失46,373.01万元，比去年同期增加3,772.79万元，增长8.86%。主要原因系报告期内公司增加计提抵债资产减值所致。
单位：人民币元
| 项目 | 2018 年1-6月 | 2017 年1-6月 | 增减额 | 增长率（%） |
| 贷款损失准备 | 443,332,631.46 | 372,958,739.84 | 70,373,891.62 | 18.87 |
| 抵债资产减值准备 | 21,844,685.36 | 93,423.62 | 21,751,261.74 | 23,282.40 |
| 应收款项类投资减值准备 | -3,310,654.65 | 52,950,000.00 | -56,260,654.65 | -106.25 |
| 持有至到期投资减值准备 | 5,266,148.05 | - | 5,266,148.05 | - |
| 可供出售金融资产减值准备 | -3,402,739.11 | - | -3,402,739.11 | - |
| 合计 | 463,730,071.11 | 426,002,163.46 | 37,727,907.65 | 8.86 |
（4）所得税费用
单位：人民币元
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 当期所得税费用 | 107,979,176.49 | 70,423,852.13 |
| 调整上年度所得税费用 | 0.00 | -4,880.89 |
| 递延所得税费用 | -94,822,817.36 | -80,381,324.03 |
| 合计 | 13,156,359.13 | -9,962,352.79 |
注：2018年1-6月，公司所得税费用较去年同期增加主要原因为：本行应税收入增加，当期应税利润增加。（5）利润表其他事项
单位：人民币元
| 项目 | 2018 年1-6月 | 2017年1-6月 | 变动幅度（%） | 备注 |
| 投资收益 | 95,882,281.86 | 98,412,411.49 | -2.57 | |
| 公允价值变动收益 | 13,395,718.32 | 605,111.12 | 2,113.76 | 注1 |
第20页
| 汇兑收益 | 3,391,456.56 | 5,308,174.65 | -36.11 | 注2 |
| 税金及附加 | 8,958,065.32 | 8,231,241.58 | 8.83 | |
| 营业外收入 | 2,967,690.69 | 1,376,638.13 | 115.58 | 注3 |
注1：2018 年1-6月公允价值变动收益较去年同期增加的原因主要系交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动所致；
注2：2018 年1-6月汇兑收益较去年下降主要是代客结汇业务量较去年同期有所减少，自营外汇买卖业务量较去年同期减少，同时汇率变动的因素也有一定的影响
注3：2018年1-6月营业外收入较去年同期增加的原因主要系本年取得公司上市奖励所致。
三、非主营业务分析
□适用 √不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况2018年6月末，公司总资产为1,009.79亿元，较 2017 年末下降2.13 %。公司资产主
要由现金及存放中央银行款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、发放贷款及垫款（扣除贷款减值准备）、买入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资等构成。报告期内，公司资产的构成情况如下表所示：
单位：人民币元
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 本报告期比2017年末 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 增减幅度（%） | |
| 现金及存放中央银行款项 | 10,355,329,524.35 | 10.25% | 10,199,075,757.72 | 9.89% | 1.53 |
| 存放同业款项 | 717,802,655.57 | 0.71% | 933,813,074.64 | 0.91% | -23.13 |
| 拆出资金 | 853,541,400.00 | 0.85% | 1,088,190,950.37 | 1.05% | -21.56 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,812,598,830.00 | 1.80% | 1,201,633,290.00 | 1.16% | 50.84 |
第21页
| 买入返售金融资产 | - | 0.00% | 2,055,996,789.71 | 1.99% | -100.00 |
| 应收利息 | 490,769,454.63 | 0.49% | 494,507,807.18 | 0.48% | -0.76 |
| 发放贷款和垫款 | 51,974,732,960.85 | 51.47% | 47,492,002,297.95 | 46.03% | 9.44 |
| 可供出售金融资产 | 22,854,910,630.39 | 22.63% | 26,344,528,500.85 | 25.53% | -13.25 |
| 持有至到期投资 | 2,974,918,150.41 | 2.95% | 2,759,340,439.42 | 2.67% | 7.81 |
| 应收款项类投资 | 6,304,034,764.67 | 6.24% | 8,034,945,183.69 | 7.79% | -21.54 |
| 长期股权投资 | 948,767,999.51 | 0.94% | 908,517,167.92 | 0.88% | 4.43 |
| 固定资产 | 608,265,420.62 | 0.60% | 625,640,743.49 | 0.61% | -2.78 |
| 无形资产 | 94,838,349.73 | 0.09% | 100,690,047.79 | 0.10% | -5.81 |
| 递延所得税资产 | 749,443,568.24 | 0.74% | 734,241,341.87 | 0.71% | 2.07 |
| 其他资产 | 239,218,426.69 | 0.24% | 199,450,043.63 | 0.19% | 19.94 |
| 资产 | 100,979,172,135.66 | 100.00% | 103,172,573,436.23 | 100.00% | -2.13 |
（1）发放贷款和垫款贷款和垫款是公司资产的最主要组成部分。报告期内，公司贷款及垫款情况如下：
单位：人民币元
本行贷款包含对公贷款（扣除贴现）、贴现、个人贷款和垫款。报告期内本行的对公贷款（扣除贴现）、个人贷款余额持续增长，其原因主要是在严峻的经营环境下，我行持续深化“做小做散”市场定位，以商务转型为抓手，以“客户扩面”为主线，全力推进零售贷款业务、稳步发展公司贷款业务，扩大优势，保持本行贷款的稳定增长。
| 项目 | 2018 年 6 月 30 日 | 2017年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 公司贷款和垫款 | 40,141,941,713.70 | 74.48% | 37,559,709,972.75 | 76.48% |
| 其中：对公贷款（扣除贴现） | 37,169,083,921.45 | 68.96% | 34,846,705,020.73 | 70.95% |
| 贴现 | 2,972,857,792.25 | 5.52% | 2,713,004,952.02 | 5.52% |
| 个人贷款和垫款 | 13,752,125,723.51 | 25.52% | 11,551,364,087.58 | 23.52% |
| 贷款和垫款总额 | 53,894,067,437.21 | 100.00% | 49,111,074,060.33 | 100.00% |
| 减：贷款减值准备 | 1,919,334,476.36 | - | 1,619,071,762.38 | - |
| 贷款和垫款净额 | 51,974,732,960.85 | - | 47,492,002,297.95 | - |
第22页
截至2018年6月30日，本行人民币贷款前十大客户如下表所示：
单位:人民币元
| 客 户 | 行 业 | 贷款余额 | 占资本净额比例（%） |
| 客户1 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 350,000,000.00 | 3.78 |
| 客户2 | 批发和零售业 | 228,462,600.00 | 2.47 |
| 客户3 | 租赁和商务服务业 | 199,990,000.00 | 2.16 |
| 客户4 | 租赁和商务服务业 | 199,990,000.00 | 2.16 |
| 客户5 | 交通运输、仓储和邮政业 | 199,000,000.00 | 2.15 |
| 客户6 | 制造业 | 198,500,000.00 | 2.14 |
| 客户7 | 批发和零售业 | 198,500,000.00 | 2.14 |
| 客户8 | 制造业 | 175,000,000.00 | 1.89 |
| 客户9 | 制造业 | 172,705,991.93 | 1.87 |
| 客户10 | 批发和零售业 | 172,161,972.19 | 1.86 |
| 合计 | 2,094,310,564.12 | 22.62 | |
| 资本净额（万元） | 925,820.09 | ||
根据中国银监会颁布的《核心指标（试行）》，本行向任何单一借款人发放贷款，以不超过本行资本净额10%为限。本行的贷款集中度相对较低，2018年6月30日，单一最大人民币借款人贷款余额占资本净额比例为 3.78%，前十大人民币借款人贷款总额占资本净额比例为 22.62%。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：人民币元
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
| 债务工具 | 1,812,598,830.00 | 1,201,633,290.00 |
| 其中：债券 | 1,812,598,830.00 | 1,201,633,290.00 |
| 同业存单 | - | - |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - |
| 合计 | 1,812,598,830.00 | 1,201,633,290.00 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产报告期末较期初增加6.11 亿，主要原因系公司基于市场考虑，主动购买以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产所致。
（3）可供出售金融资产
单位：人民币元
第23页
| 项 目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
| 可供出售债务工具： | 19,951,827,485.79 | 22,361,654,305.77 |
| 可供出售权益工具： | 2,982,880,405.49 | 4,066,074,195.08 |
| 其中：按公允价值计量 | 2,722,377,801.09 | 3,805,571,590.68 |
| 按成本计量 | 260,502,604.40 | 260,502,604.40 |
| 合计 | 22,934,707,891.28 | 26,427,728,500.85 |
| 减：可供出售金融资产减值准备 | 79,797,260.89 | 83,200,000.00 |
| 可供出售金融资产账面价值 | 22,854,910,630.39 | 26,344,528,500.85 |
可供出售金融资产 2018年6月末较2017年末减少34.90亿元，下降13.25%，主要系公司调整资产结构，适当降低了可供出售金融资产的持有比例。（4）持有至到期投资
单位：人民币元
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
| 政府债券 | 2,529,087,709.65 | 2,659,332,439.57 |
| 企业债券 | 351,094,646.15 | - |
| 金融机构债券 | 100,001,942.66 | 100,007,999.85 |
| 其他 | - | - |
| 持有至到期投资合计 | 2,980,184,298.46 | 2,759,340,439.42 |
| 减：持有至到期投资减值准备 | 5,266,148.05 | - |
| 持有至到期投资账面价值 | 2,974,918,150.41 | 2,759,340,439.42 |
截至报告期末，公司持有至到期投资29.75亿元，较2017年末增加了2.16亿元，增加
比例为7.81%，为公司正常的业务波动。（5）应收款项类投资
单位：人民币元
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
| 政府债券 | - | - |
| 金融机构理财产品 | 3,500,000,000.00 | 5,750,000,000.00 |
| 信托及资产管理计划 | 1,568,617,713.50 | 1,989,988,127.62 |
| 其他应收款项类投资 | 1,342,061,396.52 | 404,912,056.07 |
| 应收款项类投资合计 | 6,410,679,110.02 | 8,144,900,183.69 |
| 应收款项类投资减值准备（组合计提） | 106,644,345.35 | 109,955,000.00 |
第24页
| 应收款项类投资账面价值 | 6,304,034,764.67 | 8,034,945,183.69 |
应收款项类投资主要包括金融机构理财产品、信托及资产管理计划等,截至报告期末，公司应收款项类投资63.04亿元，较上年末减少了17.30亿元。
（6）其他资产单位：人民币元
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 变动幅度（%） | 备注 |
| 其他应收款 | 115,994,823.13 | 43,082,254.39 | 169.24 | 备注1 |
| 长期待摊费用 | 45,986,627.13 | 53,021,375.74 | -13.27 | |
| 抵债资产 | 77,236,976.43 | 101,105,661.79 | -23.61 | |
| 预交税金 | 2,240,751.71 | -100.00 | 备注2 | |
| 合计 | 239,218,426.69 | 199,450,043.63 | 19.94 |
注1：2018年6月末其他应收款较2017年末增加，主要原因系即期应收款项及预付购房款增加所致。注2：2018年6月预交税金末较2017年末减少，主要原因系上年期末子公司预交所得税所致。
2、资产质量分析报告期末贷款资产质量情况
单位：人民币元
| 五级分类 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 期间变动 | |||
| 贷款和垫款金额 | 占比 | 贷款和垫款金额 | 占比 | 数额增减 | 增减幅度 | |
| 非不良贷款小计 | 52,967,338,760.41 | 98.28% | 48,238,709,176.26 | 98.22% | 4,728,629,584.15 | 0.06% |
| 正常 | 50,256,065,255.29 | 93.25% | 45,086,839,937.13 | 91.80% | 5,169,225,318.16 | 1.45% |
| 关注 | 2,711,273,505.12 | 5.03% | 3,151,869,239.13 | 6.42% | -440,595,734.01 | -1.39% |
| 不良贷款小计 | 926,728,676.80 | 1.72% | 872,364,884.07 | 1.78% | 54,363,792.73 | -0.06% |
| 次级 | 821,145,945.72 | 1.52% | 769,236,671.26 | 1.57% | 51,909,274.46 | -0.05% |
| 可疑 | 102,983,006.72 | 0.19% | 79,906,871.24 | 0.16% | 23,076,135.48 | 0.03% |
| 损失 | 2,599,724.36 | 0.01% | 23,221,341.57 | 0.05% | -20,621,617.21 | -0.04% |
| 客户贷款合计 | 53,894,067,437.21 | 100.00% | 49,111,074,060.33 | 100% | 4,782,993,376.88 | 9.74% |
贷款损失准备金计提和核销的情况
第25页
单位：人民币元
| 项目 | 2018年6月30日 |
| 期初余额 | 1,619,071,762.38 |
| 加：本期计提 | 443,332,631.46 |
| 本期收回 | 55,366,887.74 |
| 减：资产价值回升转回数 | - |
| 本期核销或转让 | 197,944,801.24 |
| 折算差额 | 492,003.98 |
| 期末余额 | 1,919,334,476.36 |
报告期内，公司共计提贷款损失准备金44,333.26万元，不良贷款收回5,536.69万元，不良贷款核销19,794.48万元，报告期末贷款损失准备金余额为191,933.45万元。
以摊余成本计量的金融资产之贷款，本行采用备抵法核算贷款损失准备。贷款损失准备覆盖本行承担风险和损失的全部贷款。
贷款损失准备包括专项准备、特种准备两种。专项准备按照贷款资产的风险程度和收回的可能性合理确定；特种准备是指对特定行业发放贷款计提的准备。
此外，根据中国银监会“关于中国银行业实施新监管标准的指导意见”（银监发【2010】44号）贷款拨备率（贷款损失准备占贷款的比例）不低于2.5%（或地方银监部门监管指标）要求，本行在每个资产负债表日对贷款单项金额重大的金融资产进行单项评价，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查的基础上计提的贷款损失准备，与按照贷款账面价值的2.5%（或地方银监部门监管指标）计提的贷款损失准备进行比较，按照孰高原则确定计提的贷款损失准备。
3、负债结构及变动情况
单位：人民币元
| 项目 | 2018年6 月 30 日 | 2017年12月 31 日 | 报告期末比上年末增减幅度（%） | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 向中央银行借款 | 650,000,000.00 | 0.71% | 3,250,000,000.00 | 3.43% | -80.00 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,644,902,821.62 | 1.79% | 2,173,956,424.37 | 2.29% | -24.34 |
| 拆入资金 | 1,498,426,800.00 | 1.63% | 200,000,000.00 | 0.21% | 649.21 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 | 325,039,149.28 | 0.35% | 179,138,732.33 | 0.19% | 81.45 |
第26页
| 金融负债 | |||||
| 卖出回购金融资产款 | 10,704,136,024.45 | 11.62% | 13,165,818,631.53 | 13.89% | -18.70 |
| 吸收存款 | 73,848,922,858.45 | 80.18% | 70,544,023,813.69 | 74.43% | 4.68 |
| 应付职工薪酬 | 349,630,995.17 | 0.38% | 342,154,830.80 | 0.36% | 2.19 |
| 应交税金 | 89,520,922.25 | 0.10% | 86,522,242.08 | 0.09% | 3.47 |
| 应付利息 | 1,523,757,002.17 | 1.65% | 1,688,550,270.80 | 1.78% | -9.76 |
| 递延收益 | 52,561,888.64 | 0.06% | 43,748,537.03 | 0.05% | 20.15 |
| 应付债券 | 1,174,932,464.57 | 1.28% | 2,876,778,171.16 | 3.04% | -59.16 |
| 递延所得税负债 | 4,341,199.41 | 0.00% | 85,114.87 | 0.00% | 5000.40 |
| 其他负债 | 239,637,736.41 | 0.26% | 232,912,987.83 | 0.25% | 2.89 |
| 负债合计 | 92,105,809,862.42 | 100.00% | 94,783,689,756.49 | 100.00% | -2.83 |
（1）吸收存款存款按客户类别分布情况
单位：人民币元
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 增减额 | 增长率（%） |
| 短期存款 | 28,150,193,366.97 | 29,605,786,457.55 | -1,455,593,090.58 | -4.92 |
| 短期储蓄存款 | 18,611,404,053.62 | 19,446,986,468.07 | -835,582,414.45 | -4.30 |
| 长期存款 | 1,355,055,915.86 | 1,365,913,816.08 | -10,857,900.22 | -0.79 |
| 长期储蓄存款 | 14,421,044,650.78 | 13,039,235,167.59 | 1,381,809,483.19 | 10.60 |
| 保证金存款 | 5,351,866,379.94 | 4,772,252,237.01 | 579,614,142.93 | 12.15 |
| 理财产品存款 | 2,636,880,000.00 | 479,370,000.00 | 2,157,510,000.00 | 450.07 |
| 其他存款 | 3,322,478,491.28 | 1,834,479,667.39 | 1,487,998,823.89 | 81.11 |
| 合计 | 73,848,922,858.45 | 70,544,023,813.69 | 3,304,899,044.76 | 4.68 |
注：客户存款是本行负债资金的主要来源。2018年6月末和2017年末，公司客户存款余额分别为738.49亿元和705.44亿元，分别占公司负债总额的80.18%和74.43%。
（2）负债其他事项
单位：人民币元
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 变动幅度（%） | 备注 |
第27页
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,644,902,821.62 | 2,173,956,424.37 | -24.34 | |
| 拆入资金 | 1,498,426,800.00 | 200,000,000.00 | 649.21 | 注1 |
| 应付职工薪酬 | 349,630,995.17 | 342,154,830.80 | 2.19 | |
| 应交税金 | 89,520,922.25 | 86,522,242.08 | 3.47 | |
| 递延收益 | 52,561,888.64 | 43,748,537.03 | 20.15 | |
| 递延所得税负债 | 4,341,199.41 | 85,114.87 | 5000.40 | 注2 |
| 其他负债 | 239,637,736.41 | 232,912,987.83 | 2.89 |
注1：2018年6月末拆入资金较2017年末增加，主要原因系市场行情变动，适当增加了拆借资金的吸收。
注2：2018年6月末递延所得税负债较2017年末增加，主要原因系交易性金融资产公允价值变动所致。
4、股东权益结构及变动情况
单位：人民币元
| 项目 | 2018年6 月 30日 | 2017年12月 31日 | 报告期末比上年末增减幅度（%） | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 股本 | 1,807,526,665.00 | 20.37% | 1,807,526,665.00 | 21.55% | - |
| 资本公积 | 866,431,340.63 | 9.76% | 866,431,340.63 | 10.33% | - |
| 其他综合收益 | -63,885,452.16 | -0.72% | -316,600,264.67 | -3.77% | -79.82% |
| 盈余公积 | 3,277,573,950.59 | 36.94% | 3,122,101,613.66 | 37.22% | 4.98% |
| 一般风险准备 | 1,615,152,306.91 | 18.20% | 1,459,679,969.98 | 17.40% | 10.65% |
| 未分配利润 | 1,259,349,019.78 | 14.19% | 1,339,486,725.05 | 15.97% | -5.98% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 8,762,147,830.75 | 98.75% | 8,278,626,049.65 | 98.69% | 5.84% |
| 少数股东权益 | 111,214,442.49 | 1.25% | 110,257,630.09 | 1.31% | 0.87% |
| 股东权益合计 | 8,873,362,273.24 | 100.00% | 8,388,883,679.74 | 100.00% | 5.78% |
第28页
5、以公允价值计量的资产和负债√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） | 1,201,633,290.00 | 17,644,184.92 | - | - | 82,977,032,475.07 | 82,383,711,119.99 | 1,812,598,830.00 |
| 2.衍生金融资产 | |||||||
| 3.可供出售金融资产 | 26,084,025,896.45 | 335,506,750.16 | -3,402,739.11 | 9,817,960,192.11 | 13,646,487,551.84 | 22,594,408,025.99 | |
| 金融资产小计 | 27,285,659,186.45 | 17,644,184.92 | 335,506,750.16 | -3,402,739.11 | 92,794,992,667.18 | 96,030,198,671.83 | 24,407,006,855.99 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（不含衍生金融负债） | 179,138,732.33 | 4,248,466.60 | - | - | 27,619,885,542.45 | 27,478,233,592.10 | 325,039,149.28 |
| 金融负债小计 | 179,138,732.33 | 4,248,466.60 | - | - | 27,619,885,542.45 | 27,478,233,592.10 | 325,039,149.28 |
注：上表不存在必然的勾稽关系。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否
第29页
五、投资状况分析
1、总体情况√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 2018 年 6 月 30 日 | 2017年 12 月 31 日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,812,598,830.00 | 5.34% | 1,201,633,290.00 | 3.13% |
| 可供出售金融资产 | 22,854,910,630.39 | 67.33% | 26,344,528,500.85 | 68.71% |
| 持有至到期投资 | 2,974,918,150.41 | 8.76% | 2,759,340,439.42 | 7.20% |
| 应收款项类投资 | 6,304,034,764.67 | 18.57% | 8,034,945,183.69 | 20.96% |
| 合计 | 33,946,462,375.47 | 100.00% | 38,340,447,413.96 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况□ 适用 √不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□ 适用 √ 不适用4、以公允价值计量的金融资产√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司公允价值的计量方法及采用公允价值计量的项目详见“第十节财务报告 十一、公允价值的披露”5、所持金融债券情况√ 适用 □ 不适用截至报告期末，公司所持金融债券情况列示如下：
单位：人民币元
| 项目 | 面值 | 年利率（%） | 到期日 |
| 债券1 | 260,000,000 | 4.02 | 2022-4-17 |
| 债券2 | 220,000,000 | 4.44 | 2022-11-9 |
| 债券3 | 140,000,000 | 4.88 | 2028-2-9 |
| 债券4 | 120,000,000 | 4.69 | 2023-3-23 |
第30页
| 债券5 | 100,000,000 | 4.24 | 2027-8-24 |
| 债券6 | 100,000,000 | 2.53 | 2019-5-19 |
| 债券7 | 40,000,000 | 4.21 | 2022-8-23 |
| 债券8 | 30,000,000 | 6.18 | 2024-5-23 |
6、衍生品投资情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况□ 适用 √不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□ 适用 √不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 寿光张农商村镇银行股份有限公司 | 子公司 | 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业 | 10,000万元 | 1,648,292,494.70 | 212,023,951.86 | 28,722,977.77 | 2,723,123.76 | 1,519,814.31 |
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| 务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项；经银行业监督管理机构批准的其他业务（持金融许可证方可经营）。 | ||||||||
| 江苏东海张农商村镇银行有限公司 | 子公司 | 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款及代理保险业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 | 6,000万元 | 662,916,513.83 | 91,748,892.94 | 14,690,773.94 | 1,355,387.94 | 983,409.05 |
| 江苏兴化农村商业银行股份有限公司 | 参股公司 | 吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；办理外汇汇款、外币兑换；结汇、售汇；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。 | 57,750万元 | 42,676,982,694.08 | 3,763,942,942.41 | 1,121,845,054.94 | 269,937,417.05 | 212,636,833.65 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明
1、子公司-寿光张农商村镇银行股份有限公司2008年6月13日经中国银行业监督管理委员会江苏监管局“苏银监发[2008]71号”、2008年6月26日经中国银行业监督管理委员会山东监管局“银监鲁准[2008]222号”文件批准，同意筹建寿光张农商村镇银行股份有限公司，该行注册资本10,000万元，由本行出资7,100万元，占该行注册资本71%。
2013年3月22日，按照寿光张农商村镇银行股份有限公司职工持股方案，本行将持有的寿光张农商村镇银行股份有限公司225万股按照2012年末经审计的每股净资产（1.52元/股）转让给该行部分员工，转让后本行持有该行股份由71%变更为68.75%。2、子公司-江苏东海张农商村镇银行有限公司
第32页
2008年11月14日经中国银行业监督管理委员会江苏监管局“苏银监复〔2008〕630号”《江苏银监局关于筹建江苏东海张农商村镇银行有限责任公司的批复》的批复，同意筹建江苏东海张农商村镇银行有限责任公司。该行注册资本3,000万元，本行出资1,530万元，占注册资本51%。2008年12月23日经中国银行业监督管理委员会连云港监管分局“连银监复[2008]103号”关于江苏东海张农商村镇银行有限责任公司开业的批复批准开业。根据2012年6月1日经江苏东海张农商村镇银行有限责任公司2012年第一次临时股东会决议，该行在原有注册资本3,000万元的基础上增加注册资本3,000万元，各股东按照原出资比例认购，本行出资1,530万元，占注册资本51%。
3、单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上-江苏兴化农村商业银行股份有限公司2008年6月2日经本行第三届董事会2008年第一次临时会议通过《关于战略入股江苏兴化农村合作银行的议案》，同意按1.60元/股认购该行5,970万股，占该行注册资本20%。2011年4月12日，经本行第三届董事会决议，本行作为发起人参与江苏兴化农村合作银行改制组 建 为江 苏 兴 化 农 村 商 业银 行 股 份 有 限 公 司，在目前持有该行5,970万股的基础上，另外按每股2.50元价格认购4,030万股，合计持股10,000万股，股权比例仍为20.00%。
根据江苏兴化农村商业银行股份有限公司第三次股东大会“关于配股增加注册资本的决议”和修改后的章程规定，该行增加注册资本人民币5,000万元，由2012年度净利润转增股本。变更后该行注册资本为55,000万元，本行股权比例仍为20.00%。根据江苏兴化农村商业银行股份有限公司2015年11月20日第七次股东大会（临时）关于通过“关于未分配利润转增注册资本的议案”的决议和修改后的章程规定，该行增加注册资本人民币2,750万元，变更后该行注册资本为57,750万股，本行股权比例仍为20.00%。
2017年6月，本行与上海银行股份有限公司苏州分行签订股权转让协议，受让该行持有的江苏兴化农村商业银行股份有限公司945万股，受让后本行合计持股12,495万股，股权比例为21.64%。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 5.00% | 至 | 25.00% |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 58,514 | 至 | 69,660 |
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| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 55,728 |
| 业绩变动的原因说明 | 业绩平稳增长。 |
注：1、“2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间”指净利润的预计区间，而非净利润变化幅度的区间；2、公司应按照《中小企业板信息披露业务备忘录第1号：业绩预告、业绩快报及其修正》的有关要求填报此表；存在不确定因素可能影响业绩预告准确性的，公司应说明不确定因素的具体情况及其影响程度；3、公司预计2018年1-9月净利润为正值且不属于与上年同期相比扭亏为盈情形的，应在业绩预告中披露2018年1-9月预计变动幅度范围以及对应的净利润变动区间。公司披露的业绩变动幅度范围上下限之差不得超过50％；4、公司预计2018年1-9月净利润为负值或与上年同期相比实现扭亏为盈的，应在业绩预告中披露盈利或亏损金额的合理预计范围。
十、公司面临的风险和应对措施
（一）信用风险1、与贷款业务相关的风险贷款业务是公司的主要资产业务，也是公司收入的主要来源，贷款业务相关的风险是公司面临的主要风险之一。
在贷款业务中，由于借款人在借款后自身经营情况可能变化甚至恶化，或在办理贷款时公司对借款人的经营状况、资信状况评估不准确、贷款集中度过高、贷款投向选择失误，或保证人无力履行保证责任、抵押物不足值等原因，贷款到期时可能无法及时收回本息，甚至形成呆账，从而可能给公司造成损失。
2、与投资业务相关的风险公司投资以银行间市场的债券及同业投资为主，主要交易品种为政府债券。公司债券投资包括政府债券投资、政府支持债券、金融债和企业债。相对而言，企业债投资存在一定的风险，尽管企业债发行主体多为实力雄厚、信誉良好的大中型企业，但也不能完全排除因债券主体的偿债能力发生变化，公司债券投资产生损失的可能。同时，公司同业投资也不能完全排除因债券主体的偿债能力发生变化，导致公司同业投资产生损失的可能。
3、与表外业务相关的风险公司表外业务主要包括银行承兑汇票、信用证、保函业务等，此类业务均以公司的信用为担保，公司因此承担了相应的风险。
为充分应对信用风险，本行主要通过以下客户准入机制、分级审批机制、放款审核机制、资产监测机制、风险预警机制、信贷退出机制、不良资产处置机制等机制来控制信用风险。
（二）流动性风险银行在经营过程中，金融政策和市场环境变化、资产和负债不匹配等，都可能形成流动性风险。由于
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公司的资产类项目中，贷款期限结构与公司的存款期限结构不尽一致，有可能造成由于存贷款期限不一致导致的流动性风险。
本行设立资产负债管理委员会负责本行资产负债管理的研究、审议和决策，实行定期投资例会制，分析本行的资产配置、市场拆借、回购资金利率等情况，特别是针对流动性资产与负债在结构、期限上的匹配情况进行具体分析。本行管理层对资金头寸实行实时监控管理，根据各种风险预警指标及时研究对策，采取措施。同时本行在银行间同业拆借市场建立了良好的信誉，建立了多渠道融资机制。本行已制定了流动性风险管理应急预案，能够快速、稳妥处置因流动性困难导致的突发风险事件。
（三）市场风险市场风险是指利率、汇率、商品及股票价格以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响公司业务的市场风险主要包括利率风险与汇率风险。
1、利率风险公司的利率风险主要来源于利率敏感性资产和负债的到期日或者重新定价期限不相匹配，致使利息净收入受到利率水平变动的影响。利率水平和利率结构的变化将使公司的利息净收入产生较大的波动，从而影响公司的财务状况和盈利水平。
本行在管理中注意风险控制，注重资产负债组合管理，建立与负债相匹配的期限结构和利率结构，降低利率风险对本行的影响。
2、汇率风险公司面临的汇率风险主要包括交易风险和折算风险。汇率变动可能引起利率、价格、进出口、市场总需求等经济情况的变化，这些将直接或间接地对商业银行的资产负债规模结构、结售汇、国际结算业务量等产生影响。
本行外汇业务以美元为主，现阶段外汇业务规模较小，汇率风险对本行经营和收益的影响也相对较小。随着人民币汇率的逐步市场化以及本行外汇业务的稳定发展，本行外汇业务的经营和收益将面临一定的汇率风险。
（四）操作风险银行运营涉及多种业务，只有按照规范的程序和标准进行操作，才能保证整体的运行质量和效率。治理结构的不完善，控制制度不合理，操作的标准和程序出现偏差，业务人员违反程序规定，内控系统不能有效识别、提示和制止违规行为和不当操作等均可能导致公司遭受损失。
本行确认由董事会承担监控操作风险管理有效性的最终责任。本行在操作风险控制方面采取的主要措施包括：1、通过业务流程整合，建立和完善操作风险管理框架体系，规范操作流程；2、借助科技手段建
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立健全操作风险识别、评估体系和完整的内控信息反馈机制；3、强化操作风险培训，增强员工风险防范意识；4、建立并完善业务连续性管理，保障重要业务连续运营，并规范运营中断事件的应急处理程序；5、建立内部控制评价体系，加大对员工操作风险控制的考核力度；6、加强关键环节、关键岗位的事中控制和事后复核，建立相互监督与制约机制；7、强化对特殊业务的授权管理，利用计算机系统控制操作环节审批权限；8、建立集中抵押、集中放款、集中授权、集中对账等集中作业模式，控制分散作业风险；9、通过对支行信贷业务权限上收、大客户上收，建立评审经理工作机制等措施，控制信贷业务操作风险；10、加强对重要岗位、关键岗位人员的轮岗轮换，加强员工异常行为排查；11、完善信贷及会计处理的操作流程和管理制度；12、加强监督检查，及时发现并纠正不当操作，并对发现的重大问题实行问责。
（五）环境与政策风险随着未来监管政策的调整，银行经营范围、货币政策、经济环境等可能会发生变化，公司需要对现有的管理模式、业务流程和风险控制等做出调整，经营管理将面临金融监管政策变化所带来的挑战。本行时刻关注经营环境与政策变化，及时调整经营管理策略，确保各项业务开展适应经营环境变化，并符合政策要求。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 40.51% | 2018年04月13日 | 2018年04月14日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2017 年度股东大会决议公告（公告编号：2018-015） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行时所作承诺 | 原始外部自然人股东 | 法定承诺 | 自公司上市之日起12个月内，其不通过包括但不限于签署转让协议、进行股权托管等任何方式，减少其所持有或者实际持有的张家港农商行股份；亦不通过由张家港农商行回购其所直接或间接持有股份等方式，减少其所持有或者实际持有的张家港农商行股份。 | 2017年01月24日 | 12个月 | 承诺期满解禁 |
| 自2013年至本招股说明书签署之日本行新增股东一共166名 | 股份限售承诺 | 自所持张家港农商行股份登记在股东名册之日/法院判决生效之日/上市之日起36个月内，其不通过包括但不限于签署转让协议、进行股权 | 2017年01月24日 | 见承诺内容 | 其中78名股东承诺期满解禁，其余股东承诺尚在 |
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| 托管等任何方式，减少其所持有或者实际持有的张家港农商行股份；亦不通过由张家港农商行回购其所直接或间接持有股份等方式，减少其所持有或者实际持有的张家港农商行股份。 | 履行中 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
九、其他诉讼事项
截至报告期末，公司作为原告的诉讼金额为227,233.41万元（包括本金、利息和诉讼费用），已部分执行收回16,966.26万元，尚有210,267.15万元正在诉讼或执行过程中。本行作为被告的诉讼金额为109.16万元。
公司与连云港力联商贸有限公司购房合同纠纷诉讼进展情况详见“第十节财务报告 十四、承诺及或有事项中4、诉讼事项形成的或有事项”。
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十、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司的关联交易主要为向关联方提供授信，与关联方开展资金市场交易以及代理销售关联方金融产品等日常经营业务，所有关联交易均按相关法律规定及本行正常审查、审批、交易程序进行。公司与关联方发生的关联交易坚持遵循诚实信用及公允原则，以不优于非关联方同类交易的条件进行，对公司的经营成果和财务状况无重大影响。
2018年3月22日，公司2017年度股东大会审议通过了《关于2018年度预计日常关联交易情况的议案》。报告期内，公司根据《公司法》、《公司章程》及股东大会审议通过的相关事项，执行与关联方之间的日常经营性关联交易，具体授信及实际发生关联交易情况如下：
（1）同意为江苏沙钢集团有限公司核定35,000万元综合授信额度，占上一年度经审计净资产的 4.17%，截至2018年6月末公司购买其债券合计为5,000万元。
（2）同意为江苏国泰国际集团有限公司核定15,000万元综合授信额度，占上一年度经审计净资产的1.79%，截至2018年6月末，公司未与其发生关联交易。
（3）同意为张家港市直属公有资产经营有限公司核定30,000万元综合授信额度，占上一年度经审计净资产的3.58%，截至2018年6月末，公司购买其债券合计为5,000万元。
（4） 同意为江苏新芳科技集团有限公司及关联企业核定17,000万元综合授信额度，占上一年度经审
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计净资产的2.03%，截至2018年6月末，贷款余额合计为9,820 万元。
（5）同意为长江润发集团有限公司及关联企业核定27,420万元综合授信额度，占上一年度经审计净资产的3.27%，截至2018年6月末，贷款余额合计为2,420 万元。
（6）报告期内，本行与关联自然人发生关联交易，贷款余额合计为1,055.40万元。
日常关联交易数据具体数据详见“第十节 财务报告 十二、关联方及关联交易”。2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、其他重大关联交易□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
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2、重大担保□ 适用 √ 不适用
担保业务是公司经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。公司重视该项业务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。
报告期内，公司除经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
3、其他重大合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
经公司核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。公司所属货币金融服务行业，主营业务不产生《重点排污单位名录管理规定》所规定的污染物。公司及子公司在未来的生产经营活动中，仍将认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
报告期内，公司积极与政府部门合作，开办创业贷款，截至2018年6月末，创业贷款户数为25 户，贷款余额为610万元。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
√ 适用 □ 不适用
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
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| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育脱贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 其中： 6.1项目类型 | —— | |
| 6.2投入金额 | 万元 | |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 其中： 8.1东西部扶贫协作投入金额 | 万元 | |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 万元 | |
| 8.3扶贫公益基金投入金额 | 万元 | |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 其中： 9.1.项目个数 | 个 | 25 |
| 9.2.投入金额 | 万元 | 610 |
| 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（3）后续精准扶贫计划：公司将继续加大扶贫工作领导力度和工作力度，不断总结经验与不足，通过精准扶贫使全体职工受到教育与启发，推进作风建设及队伍建设。继续通过扶贫帮困，助医安老；完善贫困地区基础设施建设等方式，加大贫困人口帮扶工作。
3、履行其他社会责任的情况
公司于2007年起履行向张家港市百岁老人发放高龄补贴的公益捐赠承诺，持续向全市百岁老人每人每月发放200元的生活补贴。鉴于前述公益捐款承诺期限届满，公司继续向社会承诺，连续捐款十年总额为700万元，用于向全市百岁老人每人每月发放200元的生活补贴，持续履行社会责任（该事项经公司第五届董事会第十一次会议审议通过）。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
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十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第43页
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 1,626,766,665 | 90.00% | - | - | - | -659,934,155 | -659,934,155 | 966,832,510 | 53.49% |
| 2、国有法人持股 | 338,934,180 | 18.75% | - | - | - | - | - | 338,934,180 | 18.75% |
| 3、其他内资持股 | 1,287,832,485 | 71.25% | - | - | - | -659,934,155 | -659,934,155 | 627,898,330 | 34.74% |
| 其中：境内法人持股 | 437,228,052 | 24.19% | - | - | - | - | - | 437,228,052 | 24.19% |
| 境内自然人持股 | 850,604,433 | 47.06% | - | - | - | -659,934,155 | -659,934,155 | 190,670,278 | 10.55% |
| 二、无限售条件股份 | 180,760,000 | 10.00% | - | - | - | 659,934,155 | 659,934,155 | 840,694,155 | 46.51% |
| 1、人民币普通股 | 180,760,000 | 10.00% | - | - | - | 659,934,155 | 659,934,155 | 840,694,155 | 46.51% |
| 三、股份总数 | 1,807,526,665 | 100.00% | - | - | - | 0 | 0 | 1,807,526,665 | 100.00% |
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用限售承诺期满，股东所持部分有限售条件股份上市流通。
股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用限售期满，有限售条件股份上市流通经深圳证券交易所审核批准。
股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
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2、限售股份变动情况√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 原始外部自然人股东 | 621,958,788 | 621,958,788 | 0 | 0 | 首次公开发行限售 | 2018年1月24日 |
| 曹士兵等55名股东（自2013年起至招股说明书签署日新增166名股东中部分股东承诺限售期届满） | 31,518,206 | 31,518,206 | 0 | 0 | 首次公开发行限售 | 2018年1月24日 |
| 杨恒、缪建东、钱永法、王爱华 | 1,465,491 | 1,465,491 | 0 | 0 | 首次公开发行限售 | 2018年3月27日 |
| 史俊、陈愈颖、王羽、张明 | 888,663 | 888,663 | 0 | 0 | 首次公开发行限售 | 2018年5月2日 |
| 蔡惠娟等12名股东 | 3,000,308 | 3,000,308 | 0 | 0 | 首次公开发行限售 | 2018年6月4日 |
| 陈洪才、刘德胜、潘惠芳 | 1,102,699 | 1,102,699 | 0 | 0 | 首次公开发行限售 | 2018年6月25日 |
| 合计 | 659,934,155 | 659,934,155 | 0 | 0 | -- | -- |
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数（户） | 110,948 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 不适用 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 江苏沙钢集团有限公司 | 境内非国有法人 | 8.18% | 147,828,660 | - | 147,828,660 | 0 | - | - | |
| 张家港市直属公有资产经营有限公司 | 国有法人 | 7.75% | 140,086,406 | - | 140,086,406 | 0 | - | - | |
| 江苏国泰国际集团有限公司 | 国有法人 | 7.64% | 138,098,675 | - | 138,098,675 | 0 | - | - | |
| 华芳集团有限公司 | 境内非国有法人 | 4.47% | 80,706,660 | - | 80,706,660 | 0 | 质押 | 67,120,000 | |
| 江苏联峰实业有限公司 | 境内非国有法人 | 3.82% | 69,017,478 | - | 69,017,478 | 0 | - | - | |
| 张家港市锦丰镇资产经营公司 | 境内非国有法人 | 2.66% | 48,121,020 | - | 48,121,020 | 0 | - | - | |
第45页
| 张家港市杨舍镇资产经营公司 | 境内非国有法人 | 2.65% | 47,848,254 | - | 47,848,254 | 0 | - | - | |
| 全国社会保障基金理事会转持一户 | 国有法人 | 1.00% | 18,076,000 | - | 18,076,000 | 0 | - | - | |
| 张家港市工业发展有限公司 | 国有法人 | 0.97% | 17,523,554 | - | 17,523,554 | 0 | - | - | |
| 江苏华尔润集团有限公司 | 境内非国有法人 | 0.81% | 14,568,660 | - | 14,568,660 | 0 | 质押 | 14,568,660 | |
| 张家港市金港镇资产经营公司 | 境内非国有法人 | 0.81% | 14,568,660 | - | 14,568,660 | 0 | - | - | |
| 张家港市塘桥镇资产经营公司 | 境内非国有法人 | 0.81% | 14,568,660 | - | 14,568,660 | 0 | - | - | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 张家港市直属公有资产经营有限公司持有公司法人股东张家港市金城投资发展有限公司100%的股权。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 5,969,000 | 人民币普通股 | 5,969,000 | ||||||
| 尤锡清 | 4,574,815 | 人民币普通股 | 4,574,815 | ||||||
| 李兴华 | 4,469,137 | 人民币普通股 | 4,469,137 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 3,526,200 | 人民币普通股 | 3,526,200 | ||||||
| 邱宇 | 3,200,000 | 人民币普通股 | 3,200,000 | ||||||
| 何启琳 | 1,987,000 | 人民币普通股 | 1,987,000 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证银行指数分级证券投资基金 | 1,671,900 | 人民币普通股 | 1,671,900 | ||||||
| 张卫东 | 1,580,982 | 人民币普通股 | 1,580,982 | ||||||
| 徐文龙 | 1,538,091 | 人民币普通股 | 1,538,091 | ||||||
| 刘俊 | 1,500,200 | 人民币普通股 | 1,500,200 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||||||||
第46页
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 邱宇通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票3,200,000股，占公司总股本的0.18%;何启琳通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,987,000股，占公司总股本的0.11%；刘俊通过西藏东方财富证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,500,200 股，占公司总股本的0.08%。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期内无控股股东。
实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期内无实际控制人。
第47页
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第48页
第八节 董事、监事、高级管理人员、机构和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。
三、机构和员工情况1、机构建设情况
报告期末，公司下设总行直属营业部、3家异地分行（南通分行、无锡分行、苏州分行）、40家支行（其中：张家港27家，江苏省内其他地区12家，江苏省外1家）、1家社区支行。
本行机构有关情况如下：
| 机构名称 | 地 址 | 机构数 | 资产规模（万元） | 员工人数 |
| 营业部 | 张家港市人民中路66号 | 4 | 1,259,281.12 | 81 |
| 三兴支行 | 张家港市锦丰镇三兴街道 | 2 | 117,551.60 | 21 |
| 常阴沙支行 | 张家港市常阴沙红旗镇 | 1 | 90,603.98 | 19 |
| 南丰支行 | 张家港市南丰镇联丰雅园1幢育才路001号、003号、005号，南丰东路086号、088号、090号、092号、094号、096号 | 3 | 208,049.79 | 40 |
| 锦丰支行 | 张家港市锦丰镇公园路 | 4 | 282,758.54 | 52 |
| 晨阳支行 | 张家港市杨舍镇晨阳街道 | 2 | 100,995.88 | 17 |
| 德积支行 | 张家港市金港镇德积街道护太路 | 4 | 194,232.50 | 23 |
| 后塍支行 | 张家港市金港镇后塍街道西墩路北首 | 2 | 162,231.56 | 31 |
| 塘市支行 | 张家港市杨舍镇塘市镇中路 | 2 | 119,565.69 | 16 |
| 乘航支行 | 张家港市杨舍镇乘航东路9号 | 2 | 93,692.93 | 24 |
| 西张支行 | 张家港市西张镇金谷路 | 2 | 268,276.13 | 35 |
| 港口支行 | 张家港市凤凰镇港口人民路12号 | 2 | 99,710.77 | 23 |
| 杨舍支行 | 张家港市杨舍镇梁丰路248号 | 6 | 274,777.07 | 61 |
第49页
| 经济技术开发区科技支行 | 张家港市杨舍镇沙洲西路113号（华建大厦裙楼） | 3 | 159,499.61 | 37 |
| 塘桥支行 | 张家港市塘桥镇人民中路46号 | 2 | 228,029.99 | 41 |
| 妙桥支行 | 张家港市妙桥镇永进路 | 3 | 105,650.70 | 27 |
| 凤凰支行 | 张家港市凤凰镇凤凰街道镇中街59号 | 3 | 96,393.10 | 26 |
| 保税区支行 | 张家港市保税区华尔润大厦北侧 | 3 | 128,851.54 | 21 |
| 金泰支行 | 张家港市杨舍镇西门南村5幢22号 | 4 | 168,086.56 | 16 |
| 乐余支行 | 张家港市乐余镇人民路5号 | 3 | 153,406.96 | 40 |
| 兆丰支行 | 张家港市乐余镇兆丰常同路 | 2 | 114,635.35 | 16 |
| 合兴支行 | 张家港市锦丰镇合兴健康路 | 3 | 130,240.75 | 23 |
| 东莱支行 | 张家港市杨舍镇东莱 | 4 | 142,881.55 | 23 |
| 大新支行 | 张家港市大新镇 | 3 | 192,471.54 | 37 |
| 港区支行 | 张家港市金港镇长江中路44号 | 6 | 458,714.89 | 64 |
| 南沙支行 | 张家港市金港镇南沙香山西路 | 3 | 103,942.32 | 24 |
| 泗港支行 | 张家港市杨舍镇泗港人民北路 | 3 | 149,436.75 | 13 |
| 鹿苑支行 | 张家港市塘桥镇鹿苑银苑中路1号 | 2 | 52,822.86 | 12 |
| 崇川支行 | 南通市工农路33号金融汇101、201、301室 | 1 | 181,144.33 | 27 |
| 通州支行 | 南通市通州区金沙镇新金东路9号 | 3 | 124,047.87 | 32 |
| 宿豫支行 | 宿迁市宿豫区泰山路1号锦绣江南小区 | 1 | 152,006.30 | 41 |
| 连云港新浦支行 | 连云港市新浦区通灌北路79号 | 1 | 69,062.83 | 29 |
| 徐州云龙支行 | 徐州市云龙区和平路64号帝都大厦1#-1-101-103、201-203 | 1 | 168,296.31 | 33 |
| 邳州支行 | 邳州市珠江东路20号 | 1 | 106,254.77 | 33 |
| 丹阳支行 | 丹阳市开发区丹桂路35号振业大厦 | 1 | 119,720.26 | 25 |
| 常熟支行 | 常熟市黄河路22号汇丰时代广场 | 1 | 129,095.72 | 32 |
| 青岛即墨支行 | 即墨市文化路576号甲 | 1 | 107,568.33 | 38 |
| 启东支行 | 启东市和平中路527号 | 1 | 59,339.95 | 21 |
| 海门支行 | 海门市海门镇长江南路88号运杰龙馨家园132-148号商铺 | 1 | 61,128.97 | 23 |
| 昆山支行 | 昆山市昆山开发区前进东路382号 | 1 | 145,337.38 | 29 |
| 南通分行 | 南通市崇川区工农南路114号 | 1 | 118,966.17 | 35 |
| 青岛即墨鳌山卫社区支行 | 山东省即墨市鳌山卫镇泰安街72-74号 | 1 | 1,509.44 | 2 |
| 无锡分行 | 无锡市滨湖区嘉业财富中心3号楼底层 | 1 | 357,279.44 | 55 |
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| 如皋支行 | 如皋市如城街道宁海东路661-673（单号）699室 | 1 | 45,864.77 | 22 |
| 苏州分行 | 江苏省苏州工业园区旺顿道135号融盛商务中心1幢118-121室、212-216室、312室、319-325室 | 1 | 60,938.60 | 24 |
2、员工情况
截至报告期末，本行共有在职员工2038人，需承担退休费的离退休职工169人。在职员工中，业务人员1844人，管理人员194人，其中80%具有本科及以上学历。
第51页
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第52页
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
1、合并资产负债表编制单位：江苏张家港农村商业银行股份有限公司
2018年6月30日
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产： | ||
| 现金及存放中央银行款项 | 10,355,329,524.35 | 10,199,075,757.72 |
| 存放同业款项 | 717,802,655.57 | 933,813,074.64 |
| 贵金属 | - | - |
| 拆出资金 | 853,541,400.00 | 1,088,190,950.37 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,812,598,830.00 | 1,201,633,290.00 |
| 衍生金融资产 | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | 2,055,996,789.71 |
| 应收利息 | 490,769,454.63 | 494,507,807.18 |
| 持有待售的资产 | - | - |
| 发放贷款和垫款 | 51,974,732,960.85 | 47,492,002,297.95 |
| 可供出售金融资产 | 22,854,910,630.39 | 26,344,528,500.85 |
| 持有至到期投资 | 2,974,918,150.41 | 2,759,340,439.42 |
| 应收款项类投资 | 6,304,034,764.67 | 8,034,945,183.69 |
| 长期股权投资 | 948,767,999.51 | 908,517,167.92 |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 608,265,420.62 | 625,640,743.49 |
第53页
| 无形资产 | 94,838,349.73 | 100,690,047.79 |
| 递延所得税资产 | 749,443,568.24 | 734,241,341.87 |
| 其他资产 | 239,218,426.69 | 199,450,043.63 |
| 资 产 总 计 | 100,979,172,135.66 | 103,172,573,436.23 |
| 负债： | ||
| 向中央银行借款 | 650,000,000.00 | 3,250,000,000.00 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,644,902,821.62 | 2,173,956,424.37 |
| 拆入资金 | 1,498,426,800.00 | 200,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 325,039,149.28 | 179,138,732.33 |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | 10,704,136,024.45 | 13,165,818,631.53 |
| 吸收存款 | 73,848,922,858.45 | 70,544,023,813.69 |
| 应付职工薪酬 | 349,630,995.17 | 342,154,830.80 |
| 应交税金 | 89,520,922.25 | 86,522,242.08 |
| 应付利息 | 1,523,757,002.17 | 1,688,550,270.80 |
| 持有待售的负债 | - | - |
| 预计负债 | - | - |
| 递延收益 | 52,561,888.64 | 43,748,537.03 |
| 应付债券 | 1,174,932,464.57 | 2,876,778,171.16 |
| 递延所得税负债 | 4,341,199.41 | 85,114.87 |
| 其他负债 | 239,637,736.41 | 232,912,987.83 |
| 负债合计 | 92,105,809,862.42 | 94,783,689,756.49 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 1,807,526,665.00 | 1,807,526,665.00 |
| 其他权益工具 | - | - |
| 资本公积 | 866,431,340.63 | 866,431,340.63 |
| 减：库存股 | - | - |
| 其他综合收益 | -63,885,452.16 | -316,600,264.67 |
| 盈余公积 | 3,277,573,950.59 | 3,122,101,613.66 |
| 一般风险准备 | 1,615,152,306.91 | 1,459,679,969.98 |
| 未分配利润 | 1,259,349,019.78 | 1,339,486,725.05 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,762,147,830.75 | 8,278,626,049.65 |
| 少数股东权益 | 111,214,442.49 | 110,257,630.09 |
第54页
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,873,362,273.24 | 8,388,883,679.74 |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 100,979,172,135.66 | 103,172,573,436.23 |
公司法定代表人：季颖 行长：杨满平 主管会计工作负责人：黄勇斌 会计机构负责人：丁永忠
2、母公司资产负债表
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产： | ||
| 现金及存放中央银行款项 | 10,028,730,505.91 | 9,777,497,515.34 |
| 存放同业款项 | 792,804,190.69 | 922,564,831.39 |
| 贵金属 | - | - |
| 拆出资金 | 853,541,400.00 | 1,088,190,950.37 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,812,598,830.00 | 1,201,633,290.00 |
| 衍生金融资产 | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | 2,055,996,789.71 |
| 应收利息 | 479,167,958.66 | 487,308,506.29 |
| 持有待售的资产 | - | - |
| 发放贷款和垫款 | 50,373,206,589.97 | 45,962,695,810.09 |
| 可供出售金融资产 | 22,854,910,630.39 | 26,344,528,500.85 |
| 持有至到期投资 | 2,974,918,150.41 | 2,759,340,439.42 |
| 应收款项类投资 | 6,304,034,764.67 | 8,034,945,183.69 |
| 长期股权投资 | 1,048,117,999.51 | 1,007,867,167.92 |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 571,494,559.25 | 587,118,978.28 |
| 无形资产 | 94,775,349.73 | 100,627,047.79 |
| 递延所得税资产 | 689,633,075.54 | 679,102,798.05 |
| 其他资产 | 225,889,963.53 | 184,830,556.78 |
| 资 产 总 计 | 99,103,823,968.26 | 101,194,248,365.97 |
| 负债： | ||
| 向中央银行借款 | 600,000,000.00 | 3,200,000,000.00 |
第55页
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,901,413,662.75 | 2,743,075,765.21 |
| 拆入资金 | 1,498,426,800.00 | 200,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 325,039,149.28 | 179,138,732.33 |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | 10,704,136,024.45 | 13,165,818,631.53 |
| 吸收存款 | 72,019,761,003.84 | 68,297,274,600.48 |
| 应付职工薪酬 | 349,626,582.39 | 338,154,830.80 |
| 应交税金 | 86,766,960.35 | 85,624,433.84 |
| 应付利息 | 1,479,581,837.79 | 1,645,800,824.55 |
| 持有待售的负债 | - | - |
| 预计负债 | - | - |
| 递延收益 | 52,561,888.64 | 43,748,537.03 |
| 应付债券 | 1,174,932,464.57 | 2,876,778,171.16 |
| 递延所得税负债 | 4,341,199.41 | 85,114.87 |
| 其他负债 | 238,296,966.35 | 231,784,665.87 |
| 负债合计 | 90,434,884,539.82 | 93,007,284,307.67 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 1,807,526,665.00 | 1,807,526,665.00 |
| 其他权益工具 | - | - |
| 资本公积 | 866,431,340.63 | 866,431,340.63 |
| 减：库存股 | - | - |
| 其他综合收益 | -64,490,855.29 | -317,205,667.80 |
| 盈余公积 | 3,277,573,950.59 | 3,122,101,613.66 |
| 一般风险准备 | 1,596,400,242.82 | 1,440,927,905.89 |
| 未分配利润 | 1,185,498,084.69 | 1,267,182,200.92 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,668,939,428.44 | 8,186,964,058.30 |
| 少数股东权益 | - | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,668,939,428.44 | 8,186,964,058.30 |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 99,103,823,968.26 | 101,194,248,365.97 |
公司法定代表人：季颖 行长：杨满平 主管会计工作负责人：黄勇斌 会计机构负责人：丁永忠
第56页
3、合并利润表
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 1,434,592,071.34 | 1,203,492,964.42 |
| 利息净收入 | 1,270,871,869.41 | 1,026,535,629.95 |
| 利息收入 | 2,235,371,598.43 | 2,040,674,821.15 |
| 利息支出 | 964,499,729.02 | 1,014,139,191.20 |
| 手续费及佣金净收入 | 48,754,586.09 | 68,898,674.64 |
| 手续费及佣金收入 | 58,944,407.18 | 79,543,548.92 |
| 手续费及佣金支出 | 10,189,821.09 | 10,644,874.28 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 95,882,281.86 | 98,412,411.49 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 53,896,740.81 | 43,563,827.57 |
| 资产处置收益 | -164,972.23 | - |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 13,395,718.32 | 605,111.12 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 3,391,456.56 | 5,308,174.65 |
| 其他业务收入 | 2,461,131.33 | 3,732,962.57 |
| 二、营业支出 | 1,010,472,341.75 | 863,226,846.18 |
| 税金及附加 | 8,958,065.32 | 8,231,241.58 |
| 业务及管理费 | 537,784,205.32 | 428,993,441.14 |
| 资产减值损失 | 463,730,071.11 | 426,002,163.46 |
| 其他业务成本 | - | - |
| 三、其他收益 | - | 2,012,000.00 |
| 四、营业利润（损失以“-”号填列） | 424,119,729.59 | 342,278,118.24 |
| 加：营业外收入 | 2,967,690.69 | 1,376,638.13 |
| 减：营业外支出 | 1,414,613.66 | 1,285,078.15 |
| 五、利润总额（损失以“-”号填列） | 425,672,806.62 | 342,369,678.22 |
| 减：所得税费用 | 13,156,359.13 | -9,962,352.79 |
| 六、净利润（损失以“-”号填列） | 412,516,447.49 | 352,332,031.01 |
第57页
| （一）按照经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 412,516,447.49 | 352,332,031.01 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 411,559,635.09 | 351,745,460.15 |
| 2.少数股东损益 | 956,812.40 | 586,570.86 |
| 七、其他综合收益的税后净额 | 252,714,812.51 | -257,238,489.50 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 252,714,812.51 | -257,238,489.50 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 252,714,812.51 | -257,238,489.50 |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - |
| 八、综合收益总额 | 665,231,260.00 | 95,093,541.51 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 664,274,447.60 | 94,506,970.65 |
第58页
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 956,812.40 | 586,570.86 |
| 九、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.23 | 0.20 |
| （二）稀释每股收益 | 0.23 | 0.20 |
公司法定代表人：季颖 行长：杨满平 主管会计工作负责人：黄勇斌 会计机构负责人：丁永忠4、母公司利润表
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 1,391,178,319.63 | 1,166,237,182.47 |
| 利息净收入 | 1,226,449,823.08 | 986,280,045.67 |
| 利息收入 | 2,179,672,484.12 | 1,988,095,029.78 |
| 利息支出 | 953,222,661.04 | 1,001,814,984.11 |
| 手续费及佣金净收入 | 50,164,449.21 | 70,443,025.29 |
| 手续费及佣金收入 | 58,757,947.33 | 79,426,879.75 |
| 手续费及佣金支出 | 8,593,498.12 | 8,983,854.46 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 95,882,281.86 | 100,248,411.49 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 53,896,740.81 | 43,563,827.57 |
| 资产处置收益 | -164,972.23 | - |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 13,395,718.32 | 605,111.12 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 3,391,456.56 | 5,308,174.65 |
| 其他业务收入 | 2,059,562.83 | 3,352,414.25 |
| 二、营业支出 | 971,137,101.74 | 825,510,686.47 |
| 税金及附加 | 8,603,626.34 | 7,823,665.42 |
| 业务及管理费 | 522,463,698.72 | 410,963,380.08 |
| 资产减值损失 | 440,069,776.68 | 406,723,640.97 |
| 其他业务成本 | - | - |
| 三、其他收益 | - | 2,012,000.00 |
| 四、营业利润（损失以“-”号填列） | 420,041,217.89 | 342,738,496.00 |
第59页
| 加：营业外收入 | 2,936,590.69 | 740,567.07 |
| 减：营业外支出 | 1,355,086.88 | 1,204,771.07 |
| 五、利润总额（损失以“-”号填列） | 421,622,721.70 | 342,274,292.00 |
| 减：所得税费用 | 11,609,497.57 | -10,410,740.54 |
| 六、净利润（损失以“-”号填列） | 410,013,224.13 | 352,685,032.54 |
| （一）按照经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 410,013,224.13 | 352,685,032.54 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - |
| 七、其他综合收益的税后净额 | 252,714,812.51 | -257,238,489.50 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 252,714,812.51 | -257,238,489.50 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 252,714,812.51 | -257,238,489.50 |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | _ | -- |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - |
| 八、综合收益总额 | 662,728,036.64 | 95,446,543.04 |
第60页
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 662,728,036.64 | 95,446,543.04 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - |
| 九、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | - | - |
| （二）稀释每股收益 | - | - |
公司法定代表人：季颖 行长：杨满平 主管会计工作负责人：黄勇斌 会计机构负责人：丁永忠5、合并现金流量表
单位：人民币元
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 2,775,845,442.01 | 7,775,419,772.42 |
| 向中央银行借款净增加额 | - | 89,703,000.00 |
| 存放中央银行和同业款项净减少额 | 307,239,097.26 | 388,999,119.58 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 1,480,997,000.37 | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,346,947,212.58 | 2,159,502,920.08 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 41,401,989.35 | 42,777,462.51 |
| 现金流入小计 | 6,952,430,741.57 | 10,456,402,274.59 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 4,915,225,942.75 | 3,460,531,414.91 |
| 向中央银行借款净减少额 | 2,600,000,000.00 | |
| 客户存款和同业存放款项净减少额 | - | - |
| 向中央银行借款净减少额 | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - |
| 向其他金融机构拆入资金净减少额 | - | 292,899,800.05 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 1,146,986,172.09 | 988,143,906.42 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 326,084,331.23 | 291,760,830.50 |
| 支付的各项税费 | 113,300,725.34 | 93,211,094.44 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,690,280,720.37 | 3,558,814,062.76 |
| 现金流出小计 | 11,791,877,891.78 | 8,685,361,109.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,839,447,150.21 | 1,771,041,165.51 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资所收到的现金 | 87,280,084,958.54 | 67,557,692,489.27 |
| 取得投资收益所收到的现金 | 52,961,800.96 | 70,344,123.17 |
第61页
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 200.01 | - |
| 现金流入小计 | 87,333,046,959.51 | 67,628,036,612.44 |
| 投资支付的现金 | 82,426,740,109.74 | 71,933,730,206.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 47,315,982.86 | 183,761,610.76 |
| 现金流出小计 | 82,474,056,092.60 | 72,117,491,817.20 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,858,990,866.91 | -4,489,455,204.76 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | 733,996,895.63 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - |
| 发行债券收到的现金 | 3,730,000,000.00 | 1,277,642,127.14 |
| 现金流入小计 | 3,730,000,000.00 | 2,011,639,022.77 |
| 偿还债务支付的现金 | 5,450,000,000.09 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 163,528,868.06 | 182,717,091.32 |
| 其中：子公司支付少数股东股利和利润 | - | |
| 现金流出小计 | 5,613,528,868.15 | 182,717,091.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,883,528,868.15 | 1,828,921,931.45 |
| 四、汇率变动对现金的影响 | 3,391,456.56 | 5,308,174.65 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,860,593,694.89 | -884,183,933.15 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,595,694,328.55 | 4,960,576,941.56 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,735,100,633.66 | 4,076,393,008.41 |
公司法定代表人：季颖 行长：杨满平 主管会计工作负责人：黄勇斌 会计机构负责人：丁永忠
6、母公司现金流量表
单位：人民币元
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 2,880,824,300.90 | 7,880,505,011.02 |
| 向中央银行借款净增加额 | - | 100,000,000.00 |
第62页
| 存放中央银行和同业款项净减少额 | 275,365,374.00 | 400,536,242.99 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 1,480,997,000.37 | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,287,215,703.11 | 2,101,160,036.76 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 40,969,320.85 | 41,083,601.82 |
| 现金流入小计 | 6,965,371,699.23 | 10,523,284,892.59 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 4,819,039,765.30 | 3,399,292,165.11 |
| 向中央银行借款净减少额 | 2,600,000,000.00 | - |
| 客户存款和同业存放款项净减少额 | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - |
| 向其他金融机构拆入资金净减少额 | - | 292,899,800.05 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 1,128,035,145.92 | 971,799,222.89 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 314,488,394.45 | 279,756,280.53 |
| 支付的各项税费 | 109,221,497.57 | 84,649,575.08 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,684,969,971.15 | 3,551,598,961.02 |
| 现金流出小计 | 11,655,754,774.39 | 8,579,996,004.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,690,383,075.16 | 1,943,288,887.91 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资所收到的现金 | 87,280,084,958.54 | 67,557,692,489.27 |
| 取得投资收益所收到的现金 | 52,961,800.96 | 72,180,123.17 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 200.01 | - |
| 现金流入小计 | 87,333,046,959.51 | 67,629,872,612.44 |
| 投资支付的现金 | 82,426,740,109.74 | 71,933,730,206.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 47,024,778.86 | 183,165,525.83 |
| 现金流出小计 | 82,473,764,888.60 | 72,116,895,732.27 |
第63页
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,859,282,070.91 | -4,487,023,119.83 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | 733,996,895.63 |
| 发行债券收到的现金 | 3,730,000,000.00 | 1,277,642,127.14 |
| 现金流入小计 | 3,730,000,000.00 | 2,011,639,022.77 |
| 偿还债务支付的现金 | 5,450,000,000.09 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 163,528,868.06 | 180,953,091.32 |
| 现金流出小计 | 5,613,528,868.15 | 180,953,091.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,883,528,868.15 | 1,830,685,931.45 |
| 四、汇率变动对现金的影响 | 3,391,456.56 | 5,308,174.65 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,711,238,415.84 | -707,740,125.82 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,349,026,674.81 | 4,604,837,428.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,637,788,258.97 | 3,897,097,302.66 |
公司法定代表人：季颖 行长：杨满平 主管会计工作负责人：黄勇斌 会计机构负责人：丁永忠
第64页
7、合并所有者权益变动表
单位：人民币元
| 项 目 | 2018年1-6月 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | |||||||||||||
| 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,807,526,665.00 | - | - | - | 866,431,340.63 | - | -316,600,264.67 | 3,122,101,613.66 | 1,459,679,969.98 | 1,339,486,725.05 1,339,486,725.05 | - | 110,257,630.09 | 8,388,883,679.74 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年年初余额 | 1,807,526,665.00 | - | - | - | 866,431,340.63 | - | -316,600,264.67 | 3,122,101,613.66 | 1,459,679,969.98 | 1,339,486,725.05 | - | 110,257,630.09 | 8,388,883,679.74 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | 252,714,812.51 | 155,472,336.93 | 155,472,336.93 | -80,137,705.27 | - | 956,812.40 | 484,478,593.50 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 252,714,812.51 | - | - | 411,559,635.09 | - | 956,812.40 | 665,231,260.00 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
第65页
| 1．所有者投入的普通股 股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | 155,472,336.93 | 155,472,336.93 | -491,697,340.36 | - | - | -180,752,666.50 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | 155,472,336.93 | - | -155,472,336.93 | - | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | 155,472,336.93 | -155,472,336.93 | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -180,752,666.50 | - | - | -180,752,666.50 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年年末余额 | 1,807,526,665.00 | - | - | - | 866,431,340.63 | - | -63,885,452.16 | 3,277,573,950.59 | 1,615,152,306.91 | 1,259,349,019.78 | - | 111,214,442.49 | 8,873,362,273.24 |
第66页
公司法定代表人：季颖 行长：杨满平 主管会计工作负责人：黄勇斌 会计机构负责人：丁永忠单位：人民币元
| 项 目 | 2017年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | |||||||||||||
| 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,626,766,665.00 | - | - | - | 313,194,445.00 | - | 47,532,929.07 | 2,908,642,730.41 | 1,252,838,658.61 | 1,177,437,307.47 | - | 122,395,172.70 | 7,448,807,908.26 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年年初余额 | 1,626,766,665.00 | - | - | - | 313,194,445.00 | - | 47,532,929.07 | 2,908,642,730.41 | 1,252,838,658.61 | 1,177,437,307.47 | - | 122,395,172.70 | 7,448,807,908.26 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 180,760,000.00 | - | - | - | 553,236,895.63 | - | -364,133,193.74 | 213,458,883.25 | 206,841,311.37 | 162,049,417.58 | - | -12,137,542.61 | 940,075,771.48 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | -364,133,193.74 | - | - | 763,102,278.70 | - | -8,811,042.61 | 390,158,042.35 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 180,760,000.00 | - | - | - | 553,236,895.63 | - | - | - | - | - | - | - | 733,996,895.63 |
第67页
| 1．所有者投入的普通股 | 180,760,000.00 | - | - | - | 553,236,895.63 | - | - | - | - | - | - | - | 733,996,895.63 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | 213,458,883.25 | 206,841,311.37 | -601,052,861.12 | - | -3,326,500.00 | -184,079,166.50 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | 213,458,883.25 | - | -213,458,883.25 | - | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | 206,841,311.37 | -206,841,311.37 | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -180,752,666.50 | - | -3,326,500.00 | -184,079,166.50 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
第68页
| 四、本年年末余额 | 1,807,526,665.00 | - | - | - | 866,431,340.63 | - | -316,600,264.67 | 3,122,101,613.66 | 1,459,679,969.98 | 1,339,486,725.05 | - | 110,257,630.09 | 8,388,883,679.74 |
公司法定代表人：季颖 行长：杨满平 主管会计工作负责人：黄勇斌 会计机构负责人：丁永忠8、母公司所有者权益变动表
单位：人民币元
| 项 目 | 2018年1-6月 | ||||||||||
| 实收资本（或股本） | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,807,526,665.00 | - | - | - | 866,431,340.63 | - | -317,205,667.80 | 3,122,101,613.66 | 1,440,927,905.89 | 1,267,182,200.92 | 8,186,964,058.30 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年年初余额 | 1,807,526,665.00 | - | - | - | 866,431,340.63 | - | -317,205,667.80 | 3,122,101,613.66 | 1,440,927,905.89 | 1,267,182,200.92 | 8,186,964,058.30 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | 252,714,812.51 | 155,472,336.93 | 155,472,336.93 | -81,684,116.23 | 481,975,370.14 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 252,714,812.51 | - | - | 410,013,224.13 | 662,728,036.64 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．所有者投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
第69页
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | 155,472,336.93 | 155,472,336.93 | -491,697,340.36 | -180,752,666.50 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | 155,472,336.93 | - | -155,472,336.93 | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | 155,472,336.93 | -155,472,336.93 | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -180,752,666.50 | -180,752,666.50 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
第70页
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本期期末余额 | 1,807,526,665.00 | - | - | - | 866,431,340.63 | - | -64,490,855.29 | 3,277,573,950.59 | 1,596,400,242.82 | 1,185,498,084.69 | 8,668,939,428.44 |
公司法定代表人：季颖 行长：杨满平 主管会计工作负责人：黄勇斌 会计机构负责人：丁永忠
| 项 目 | 2017年度 | ||||||||||
| 实收资本（或股本） | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,626,766,665.00 | - | - | - | 313,194,445.00 | - | 46,927,525.94 | 2,908,642,730.41 | 1,237,343,833.70 | 1,087,616,138.22 | 7,220,491,338.27 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年年初余额 | 1,626,766,665.00 | - | - | - | 313,194,445.00 | - | 46,927,525.94 | 2,908,642,730.41 | 1,237,343,833.70 | 1,087,616,138.22 | 7,220,491,338.27 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 180,760,000.00 | - | - | - | 553,236,895.63 | - | -364,133,193.74 | 213,458,883.25 | 203,584,072.19 | 179,566,062.70 | 966,472,720.03 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | -364,133,193.74 | - | - | 777,361,684.64 | 413,228,490.90 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 180,760,000.00 | - | - | - | 553,236,895.63 | - | - | - | - | - | 733,996,895.63 |
| 1．所有者投入的普通股 | 180,760,000.00 | - | - | - | 553,236,895.63 | - | - | - | - | - | 733,996,895.63 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
第71页
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | 213,458,883.25 | 203,584,072.19 | -597,795,621.94 | -180,752,666.50 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | 213,458,883.25 | - | -213,458,883.25 | - | |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | 203,584,072.19 | -203,584,072.19 | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -180,752,666.50 | -180,752,666.50 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本期期末余额 | 1,807,526,665.00 | - | - | - | 866,431,340.63 | - | -317,205,667.80 | 3,122,101,613.66 | 1,440,927,905.89 | 1,267,182,200.92 | 8,186,964,058.30 |
公司法定代表人：季颖 行长：杨满平 主管会计工作负责人：黄勇斌 会计机构负责人：丁永忠
三、公司基本情况
1、公司概况
江苏张家港农村商业银行股份有限公司（原名：张家港市农村商业银行股份有限公司，以下简称本行）是经中国人民银行批准（银复[2001]196号）设立的地方性股份制农村商业银行。本行前身为张家港市农村信用合作社联合社，2001年11月26日改制为张家港市农村商业银行股份有限公司，取得中国人民银行核发的金融许可证，并于2001年11月27日在江苏省工商行政管理局注册登记，原张家港市农村信用合作社联合社债权债务由本行承继。2005年7月7日经中国银行业监督管理委员会苏州监管分局“关于张家港市农村商业银行股份有限公司更名和修改章程的批复”（苏州银监发[2005]187号）批准，本行更名为江苏张家港农村商业银行股份有限公司。
统一社会信用代码：91320000732252238K金融许可证机构编码：B0232H232050001住所： 张家港市杨舍镇人民中路66号法定代表人： 季颖股本：1,807,526,665.00股本行2001年11月设立时注册资本为8,800万元。2004年两次增资扩股，注册资本变更为35,800万元。2006年增资扩股，注册资本变更为38,664万元。2007年两次增资扩股，注册资本变更为54,225.5555万元。2011年8月12日，本行2011年第二次临时股东大会通过关于资本公积转增股本的议案，在原股本54,225.5555万股的基础上，按10转增10的比例转增股本，变更后本行股本总额为108,451.111万股。2012年12月14日，本行2012年第一次临时股东大会通过关于未分配利润转增股本的议案，以2012年6月30日原股本108,451.111万股为基础，按每10股送5股的比例以未分配利润向全体股东转增股份54,225.5555万股，变更后本行股本总额为
162,676.6665万股。
根据本行第十五次（2015年度）股东大会审议表决通过，并经中国证券监督管理委员会“关于核准江苏张家港农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批复”（证监许可[2016]3050号）核准，本行向社会公开发行人民币普通股18,076万股，每股面值1元。变更后本行股本总额为180,752.6665万股。
本行的经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；提供保管箱服务；办理借记卡业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证服务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本行财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本行会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本行综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12个月内不存在明显影响本行持续经营能力的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本行及各子公司从事存贷款等金融类业务。本行及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见“第十节财务报告“各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅“第十节财务报告 五、公司主要会计政策、会计估计 35‘其他重要的会计政策和会计估计’”。
1、 遵循企业会计准则的声明
本行声明：本行编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了合并及本行的财务状况及经营成果和现金流量等有关信息。
2、 会计期间本行的会计期间分为年度和中期。
本行会计年度采用公历年度，自公历1月1日起至12月31日止。中期是指短于一个完整的会计年度的报告期间，包括月度、季度和半年度。
3、 营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本行以一年（12个月）作为正常营业周期。
4、 记账本位币本行采用人民币为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
6、 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的认定本行以自身和所属各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本行将进行重新评估。
子公司是指可以被本行控制的主体(包括结构化主体)。结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权力没有被作为设计主体架构时的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关)，而主导该主体相关活动的依据是合同或相应安排。
（2）控制的依据投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
当本行在结构化主体中担任资产管理人时，将评估本行在该结构化主体中是代理人还是主要责任人。如果本行仅仅是代理人时，则不控制该结构化主体。但若本行被判断为主要责任人，则控制该结构化主体。
（3）合并程序从取得子公司的实际控制权之日起，本行开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本行与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制
合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本行采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本行的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
本行向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本行出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本行对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本行对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本行的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见“第十节财务报告 五、公司主要会计政策、会计估计 10‘金融工具’或14‘长期股权投资’”。
本行通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见第十节财务报告 五、公司主要会计政策、会计估计 14“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
对于本行与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本行的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本行与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本行向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本行向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本行自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
8、 现金及现金等价物的确定标准
本行现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款，包括库存现金、可以随时用于支付的银行存款、可用于支付的存放中央银行非限定性存款，三个月内到期的存放同业款项和拆放同业款项等。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、 外币业务和外币报表折算
按经营业务涉及不同的币种采用分账制核算，期末以人民币编制财务报表。编制折合人民币财务报表的原则是先按各币种分别编制财务报表，然后将各币种金额先折算为美元，再从美元折合为人民币金额汇编成以人民币金额表示的财务报表。
资产负债表中的资产负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折合为人民币；所有者权益项目除未分配利润外采用发生时的即期汇率折合为人民币。利润表按年末汇率折合为人民币。本行采用的汇率为中国人民银行发布的基准汇率及国家认可的套算汇率。各币种报表项目折算的差额计入当期损益。
10、金融工具金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产和金融负债的分类与计量
本行按照取得金融资产的目的，将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益；贷款和应收款项、持有至到期投资以摊余成本计量。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产，或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而持有的金融资产包括为了在短期内出售而买入的金融资产。这类金融资产在后续计量期间以公允价值计量。所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
②持有至到期投资持有至到期投资指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本行有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量。当持有至到期投资被终止确认、出现减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入当期损益。
如果本行于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资(较大金额是指相对本行全部持有至到期类投资而言)，则本行应将剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。满足下述条件的出售或重分类除外：
出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日很近(如到期前三个月内)，以至于市场利率的变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
根据约定的偿付或提前还款的方式已经收回了该项投资几乎所有初始本金。出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。③贷款和应收款项贷款和应收款项指具有固定或可确定回收金额，缺乏活跃市场的非衍生金融资产，且本行没有意图立即或在短期内出售该等资产。贷款和应收款项的价值以按实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量。
当贷款和应收款项被终止确认、出现减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入当期 损 益。④可供出售金融资产可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为贷款和应收款项类投资、持有至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的其他金融资产。在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量。可供出售类金融资产的公允价值变动所带来的未实现收益，在该金融资产被终止确认或发生减值之前，列入其他综合收益。在该金融资产被终止确认或发生减值时，以前计入在其他综合收益中的累计公允价值变动应转入当期损益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能可靠计量，或持有期限已超过持有至到期投资的禁止期间，可供出售金融资产不再适合按照公允价值计量时，本行将该金融资产改按摊余成本计量，该摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。
本行按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分成为交易而持有的金融负债和初始
确认时管理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。所有公允价值的变动均计入当期损益。
②以摊余成本计量的其他金融负债除被指定为交易类债券或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债外的存款、应付款项、应付债券以及其他金融负债均以摊余成本计量。
（2）金融资产之贷款①贷款的分类短期及中长期贷款：本行按贷款的剩余期限确定贷款类别。凡剩余期限在1年以内(含1年)的贷款为短期贷款，剩余期限在1—5年(含5年)的贷款为中期贷款，剩余期限在5年以上的贷款为长期贷款。
贴现：持票人在汇票到期日将票据权利转让给银行，并支付一定利息，向银行取得现款的一种资金融通方式。
进出口押汇：指在不同国家的进出口商之间的交易中，出口商以其所开的票据，连同货物的提单、保险单以及发票等全部有关单据为担保，向银行押借款项，而由银行持全部票据到期向进出口商收回贷款本息的贸易融资业务活动。
逾期贷款：因借款人原因贷款到期(含展期)不能归还的贷款；或贴现业务因汇票承兑人不能按期支付，并且贴现申请人账户存款不足而形成的被动垫款；或本行承兑的汇票到期，承兑申请人存款不足等原因形成的被动垫款；或逾期的进出口押汇或因信用证及担保等表外业务项下的垫付款项，从垫付日起即转为逾期贷款。
②贷款以实际发放的金额入账。票据贴现以票据面值入账，贴现利息收入在贴现业务发生期间，按让渡资金使用权的时间及适用利率计算确认，计入各相关期间损益。
③根据银监会《贷款风险分类指引》（银监发【2007】54号），本行把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。正常类贷款是指借款人能够履行合约，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
（3）金融资产和金融负债公允价值的确定公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本行采用活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的，本行采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（4）金融资产转移的确认与计量本行将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
本行已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（5）金融资产和金融负债终止确认满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
本行金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。（6）资产证券化本行在经营活动中，通过将部分金融资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券，将金融资产证券化。本行作为资产服务商，提供回收资产池中的贷款、保存与资产池有关的账户记录以及出具服务机构报告等服务。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归次级资产支持证券持有者所有。本行根据在被转让金融资产中保留的风险和收益程度，部分或整体终止确认该类金融资产。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本行已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本行对该实体行使控制权的程度：
(a) 当本行已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本行予以终止确认该金融资产；
(b) 当本行保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本行继续确认该金融资产；(c) 如本行并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本行考虑对该金融资产是否存在控制。如果本行并未保留控制权，本行终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本行保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
（7）金融资产减值本行在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
① 发行方或债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。●以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。对于以浮动利率计息的金融资产，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
本行计算带有担保物的金融资产(无论该担保物是否将被收回)的未来现金流现值时，已将担保物价值及取得和出售担保物发生的费用考虑在内。本行在实际操作中，也会用观察到的市场价格确
定金融资产的公允价值，并以此为基础确定减值损失。
本行首先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入资产减值损失。将单项金额不重大的金融资产或单独测试未发生减值的金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
在以组合方式进行减值评估时，本行基于类似信用风险特征对金融资产进行分组。这些信用风险特征表明了债务人按照该等金融资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，与被评估资产的预计未来现金流量相关。
对于以组合方式进行减值评估的金融资产组合，本行基于与该组合中的资产具有相似信用风险特征的资产的历史损失经验，估计其未来现金流量。为反映该组金融资产的实际情况，以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，包括反映历史损失期间不存在的现实情况及从历史损失经验数据中剔除当期已不存在事项的影响。
当某金融资产不可回收，待所有必要的程序执行完毕，该资产在冲减相应的减值准备后进行核销。核销后又收回的金额，计入当期损益。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以摊余成本计量的金融资产之贷款，本行采用备抵法核算贷款损失准备。贷款损失准备覆盖本行承担风险和损失的全部贷款。
贷款损失准备包括专项准备、特种准备两种。专项准备按照贷款资产的风险程度和收回的可能性合理确定；特种准备是指对特定行业发放贷款计提的准备。
此外，根据中国银监会“关于中国银行业实施新监管标准的指导意见”（银监发【2010】44号）贷款拨备率（贷款损失准备占贷款的比例）不低于2.5%（或地方银监部门监管指标）要求，本行在每个资产负债表日对贷款单项金额重大的金融资产进行单项评价，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查的基础上计提的贷款损失准备，与按照贷款账面价值的2.5%（或地方银监部门监管指标）计提的贷款损失准备进行比较，按照孰高原则确定计提的贷款损失准备。
●可供出售金融资产可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11、应收款项
本行对于单项金额重大（余额超过50万元确认为重大）的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，本行根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
12、存货□适用 √不适用13. 划分为持有待售资产
本行将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。14. 长期股权投资核算方法
本部分所指的长期股权投资是指本行对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本行对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见“第十节财务报告 五、公司主要会计政策、会计估计 10‘金融工具’”。
（1）初始投资成本确定本行长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）
② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本行取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
③ 其他方式取得的长期投资A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。（2）长期股权投资的后续计量① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本行不一致的，按照本行的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认
投资收益和其他综合收益。对于本行与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本行的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本行与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本行向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本行向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本行自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本行对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本行在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按第十节财务报告 五、公司主要会计政策、会计估计 06“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本行因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本行取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本行因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本行通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见“第十节财务报告 五、公司主要会计政策、会计估计 22‘长期资产减值’”。
（4）共同控制和重要影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
15. 投资性房地产的核算方法
折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按法定使用年限与预计使用年限孰低的年限计提折旧，地产按法定使用权年限摊销。投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者
投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“第十节财务报告 五、公司主要会计政策、会计估计 22‘长期资产减值’”。
16、固定资产
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产在取得时，按取得时的成本入账。与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，在所购建资产达到预定可使用状态前所发生的，全部资本化为固定资产的成本。
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产的原值扣除残值和其预计使用年限制定折旧率。
（2）主要固定资产类别的折旧年限和年折旧率如下：
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类 别
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20 | 0~5 | 4.75-5.00 |
| 运输工具 | 5 | 0~5 | 19.00-20.00 |
| 电子设备 | 3~5 | 0~5 | 19.00-33.33 |
| 机具设备 | 10 | 0~5 | 9.50-10.00 |
| 其他设备 | 5 | 0~5 | 19.00-20.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法本行将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本行；
②本行有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本行将会行使这种选择权；
③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上；④本行在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本行才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“第十节财务报告 五、公司主要会计政策、会计估计 22‘长期资产减值’”。
17、在建工程的核算方法
（1）在建工程的计价：
按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：
本行建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“第十节财务报告 五、公司主要会计政策、会计估计 22‘长期资产减值’”。
18、借款费用□适用 √不适用
19、生物资产□适用 √不适用
20、油气资产□适用 √不适用
21、无形资产
（1）无形资产的计价方法：本行的无形资产包括土地使用权和软件等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。（2）无形资产摊销方法和期限：
本行的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；本行专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
本行商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“第十节财务报告 五、公司主要会计政策、会计估计 22‘长期资产减值’”。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本行于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用指已经支出但受益期限在1年以上（不含1年）的各项费用。以实际发生额入账，按受益期限平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
24、抵债资产的核算方法
本行取得抵债资产时，以公允价值加相关费用作为入账价值。同时冲销被抵债部分的资产账面价值，包括贷款本金、已确认的表内利息或其他应收款项，与贷款或应收款项对应的贷款损失准备、坏账准备等，其差额借记营业外支出或贷记资产减值损失。
抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入；如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出。处置过程中发生的相关费用从处置收入中抵减。
期末本行对是否存在客观证据表明抵债资产已经发生减值损失进行检查。抵债资产跌价准备期末按账面价值与可变现净值孰低计价，按可变现净值低于账面价值的差额计提跌价准备。若以前减记抵债资产价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的抵债资产跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。25、受托业务
本行承办的受托业务主要包括委托贷款及委托理财。委托贷款指由委托人提供资金（委托存款），并按照委托人确定的贷款对象、用途、期限和利率而代理发放、监督、使用和协助收回的贷款。所有委托业务的风险、损益和责任由委托人承担。本行只收取手续费，并不在资产负债表上反映委托贷款，也不计提贷款减值准备。
委托理财指由本行自行设计并发行理财产品，本行将募集到的资金根据产品合同约定投入相关金融市场及购买相关金融产品，投资收益与风险由客户或客户与本行按照约定方式承担。26、买入返售与卖出回购款项的核算方法
买入返售交易系按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），合同或协议到期再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”中列示。对于买入返售金融产品，买入该金融产品的成本将作为有抵押的融资交易，买入的金融产品则作为该融资交易的抵押品。
卖出回购交易系按照合同或协议，以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以固定金额或者出售金额加固定回报等方式进行回购。卖出回购交易按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”中列示。对于卖出待回购之金融产品，该金融产品将持续于本行的资产负债表上反映，并按照相关的会计政策核算。27、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本行提供服务的会计期间实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法本行将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；
设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
本行的设定提存计划是按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本行提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法本行在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本行不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本行将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本行亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定提成计划，由本行每年向独立的基金缴存固定费用。28、预计负债
（1）确认原则：
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本行将其确认为负债：
①该义务是本行承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单
独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。29、股份支付
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本行为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本行根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本行对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。30、 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用31. 收入
（1）利息收入和支出利息收入和支出根据权责发生制原则按实际利率法在利润表中确认。实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内，将其未来现金流量折现为账面净额所使用的利率。本行在估计未来现金流量时，会考虑金融工具的所有合同条款，但不会考虑未来的信用损失。计算实际利率会考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。
（2）手续费及佣金收入
手续费及佣金收入通常在提供相关服务时按权责发生制原则确认。32、政府补助
（1）类型政府补助是指本行从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：
① 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）已确认的政府补助需要退回的， 应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：① 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；③属于其他情况的，直接计入当期损益。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（a）企业合并；（b）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
34、 租赁
（1）经营租赁的会计处理方法本行作为承租人，租金在租赁期内各个期间按直线法摊销，计入利润表中的“业务及管理费”本行作为出租人，出租的资产仍作为本行资产反映，租金在租赁期内各个期间按直线法摊销，计入利润表中的“其他业务收入”
（2）融资租赁的会计处理方法本行作为承租人，在租赁期开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额限制两者中较低者作为租入资产的入账价值，其对应的负债计入“其他负债”。本行采用实际利率发确认当期的融资费用。本行才用自用固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。对于无法合理确定足力气届满时能否取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本行作为出租人，在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收款的入账价值，同时记录未担保余值；最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和之间的差额确认为未实现融资收益。本集团采用实际利率发确认为当期的融资收入。
35、其他重要的会计政策和会计估计
在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本行需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本行管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本行管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本行对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本行需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）贷款减值准备本行定期判定是否有客观证据表明贷款及垫付款已经发生减值损失，如有则将其损失以贷款的账面金额与使用此贷款的原始实际利率折现的预计未来现金流量(不包括还未发生的未来信用损失)的现值之间的差额确认为减值损失金额。估计减值损失时需对预计未来现金流减少的减值迹象进行
判断，导致预计现金流减少的减值迹象包括该贷款组合中借款人的还款能力发生恶化，或借款人所处的经济环境发生不利变化导致该贷款组合的借款人出现违约，并需要对预计未来现金流量现值作出估计，对用于估测预计未来现金流的发生时间与金额时所使用的方法与假设，本行会定期评估以降低贷款减值实际损失与估计损失之间的差异。
（2）持有至到期投资本行将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本行有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本行会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本行未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本行的金融工具风险管理策略。
（3）持有至到期投资减值本行确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本行需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（4）可供出售金融资产减值本行确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本行需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）非金融非流动资产减值准备本行于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本行在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本行至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本行需要预计未来资产组或者资产组
组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销本行对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧
和摊销。本行定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本行根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）所得税本行在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）内部退养福利及补充退休福利本行内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本行内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（9）结构化主体控制权的判断当本行在结构化主体中担任资产管理人时，需要判断就该结构化主体而言本行是代理人还是主要责任人。在评估判断时，本行综合考虑了多方面因素并定期重新评估，例如：资产管理人决策权的范围、其他方持有的权利、资产管理人因提供管理服务而获得的报酬水平、任何其他安排（诸如直接投资）所带来的面临可变动报酬的风险敞口等36、重要会计政策和会计估计变更
（1）会计政策变更
□ 适用 √ 不适用本报告期无会计政策变更的影响。（2）会计估计变更
□ 适用 √ 不适用本报告期无会计估计变更的影响。
六、税项
1、主要税种及税率
第95页
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按金融服务收入 | 3%/5% |
| 城市维护建设税 | 按应交流转税 | 7% |
第96页
企业所得税
| 企业所得税 | 按应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 按应交流转税 | 5% |
（1）增值税经国务院批准，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营改增试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
自2016年5月1日起，本行对金融服务收入采用简易计税方法按照3%的征收率计算缴纳增值税，其余按照5%征收率采用简易计税方法计算缴纳增值税。
（2）城建税按应交流转税的7%执行，张家港地区支行由总部汇总缴纳，外地支行向其所在地的税务部门缴纳。
（3）教育费附加按应交流转税的5%计征。张家港地区支行由总部汇总缴纳，外地支行向其所在地的税务部门缴纳。
（4）企业所得税本行企业所得税税率为25%，江苏省内支行由本行总部汇总缴纳，跨省支行向其所在地的税务部门缴纳。
2、税收优惠□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表项目注释
1、现金及存放中央银行款项
| （1）项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 库存现金 | 174,967,557.86 | 295,053,851.39 | ||
| 存放中央银行法定准备金 | 8,183,620,653.33 | 8,192,734,714.05 | ||
| 存放中央银行备付金 | 1,983,399,313.16 | 1,684,951,192.28 | ||
| 缴存中央银行财政性存款 | 13,342,000.00 | 26,336,000.00 | ||
| 合计 | 10,355,329,524.35 | 10,199,075,757.72 |
（2）按规定向中国人民银行缴存的人民币存款法定准备金、外币存款准备金和财政性存款，此存款不能用于日常业务。
2018年6月30日、2017年12月31日本行人民币存款准备金缴存比率均为12.00%，外币存款准备金缴存比率均为5%。纳入合并范围的子公司2018年6月30日、2017年12月31日人民币存款准备金缴存比率均为9.00%。
存款范围包括机关团体存款、财政预算外存款、个人存款、单位存款和委托业务负债项目抵减
资产项目后的贷方余额及其它各项存款。
（3）存放中央银行备付金系指本行存放于中国人民银行用于清算的款项。
2、存放同业款项
第97页
项目
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 存放境内同业 | 624,654,762.14 | 865,544,466.92 | |
| 存放境外同业 | 93,147,893.43 | 68,268,607.72 | |
| 存放同业款项合计 | 717,802,655.57 | 933,813,074.64 | |
| 减：存放同业坏账准备 | - | - | |
| 存放同业款项账面价值 | 717,802,655.57 | 933,813,074.64 |
本行存放同业款项期末不存在明显的减值情况，故未计提减值准备。3、拆出资金按交易对手分类：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 拆放境内银行 | 853,541,400.00 | 1,088,190,950.37 | |
| 拆放其他金融机构 | - | - | |
| 拆出资金合计 | 853,541,400.00 | 1,088,190,950.37 | |
| 减：拆出资金减值准备 | - | - | |
| 合计 | 853,541,400.00 | 1,088,190,950.37 |
本行拆出资金期末不存在明显的减值情况，故未计提减值准备。4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）项目
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 交易性金融资产 | 1,812,598,830.00 | 1,201,633,290.00 | |
| 其中：债务工具投资 | 1,812,598,830.00 | 1,201,633,290.00 | |
| 权益工具投资 | - | - | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - |
第98页
合计
| 合计 | 1,812,598,830.00 | 1,201,633,290.00 |
（2）交易性金融资产公允价值变动
| 项 目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 公允价值变动本期增减数 | |||||||
| 初始成本 | 公允价值 | 初始成本 | 公允价值 | |||||||
| 债券 | 1,795,234,032.36 | 1,812,598,830.00 | 1,201,912,677.28 | 1,201,633,290.00 | 17,644,184.92 | |||||
| 同业存单 | - | - | - | - | ||||||
| 合 计 | 1,795,234,032.36 | 1,812,598,830.00 | 1,201,912,677.28 | 1,201,633,290.00 | 17,644,184.92 | |||||
5、买入返售金融资产（1）按质押品分类：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 票据 | - | - | ||
| 债券 | - | 2,055,996,789.71 | ||
| 合计 | - | 2,055,996,789.71 |
（2）按交易对手分类：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 银行 | - | 401,126,058.23 | ||
| 其他金融机构 | - | 1,654,870,731.48 | ||
| 合计 | - | 2,055,996,789.71 |
6、应收利息（1）余额明细：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 应收贷款利息 | 126,637,921.26 | 125,560,745.93 | |
| 应收债券利息 | 363,865,977.82 | 367,549,253.03 | |
| 应收其他利息 | 265,555.55 | 1,397,808.22 | |
| 合计 | 490,769,454.63 | 494,507,807.18 |
2）截至2018年6月30日止无应收持有本行5%及5%以上股份的股东的到期利息。
7、发放贷款和垫款(一)贷款构成
第99页
类别
| 类别 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 比例 （%） | ||||
| 公司 | 40,141,941,713.70 | 74.48 | 37,559,709,972.75 | 76.48 | |||
| 个人 | 13,752,125,723.51 | 25.52 | 11,551,364,087.58 | 23.52 | |||
| 合计 | 53,894,067,437.21 | 100.00 | 49,111,074,060.33 | 100.00 | |||
| 贷款损失准备 | 1,919,334,476.36 | 1,619,071,762.38 | |||||
| 扣减贷款损失准备后的贷款余额 | 51,974,732,960.85 | 47,492,002,297.95 | |||||
（1）公司贷款余额按行业划分列示如下：
| 类别 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 比例 （%） | ||||
| 农、林、牧、渔业 | 1,852,616,862.87 | 4.62 | 1,813,241,705.17 | 4.83 | |||
| 采矿业 | 2,000,000.00 | 0.01 | 30,000,000.00 | 0.08 | |||
| 制造业 | 14,900,185,544.14 | 37.12 | 14,784,857,911.27 | 39.36 | |||
| 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 932,145,154.24 | 2.32 | 779,595,154.24 | 2.08 | |||
| 建筑业 | 2,372,772,370.81 | 5.91 | 2,200,570,194.28 | 5.86 | |||
| 批发和零售业 | 6,705,425,643.27 | 16.70 | 6,309,034,273.71 | 16.80 | |||
| 信息传输、软件和信息技术服务业 | 52,507,546.37 | 0.13 | 4,510,000.00 | 0.01 | |||
| 交通运输、仓储和邮政业 | 923,682,544.24 | 2.30 | 854,340,000.00 | 2.28 | |||
| 住宿和餐饮业 | 126,020,000.00 | 0.31 | 147,400,000.00 | 0.39 | |||
| 金融业 | - | - | - | - | |||
| 房地产业 | 881,318,140.26 | 2.20 | 725,460,000.00 | 1.93 | |||
| 租赁和商务服务业 | 6,176,116,175.97 | 15.39 | 5,243,330,895.66 | 13.96 | |||
| 科学研究和技术服务业 | 109,350,000.00 | 0.27 | 107,900,000.00 | 0.29 | |||
| 水利、环境和公共设施管理业 | 1,588,263,949.28 | 3.96 | 1,407,814,886.40 | 3.75 | |||
| 居民服务、修理和其他服务业 | 138,329,990.00 | 0.34 | 46,480,000.00 | 0.12 | |||
| 教育 | 14,000,000.00 | 0.03 | 13,000,000.00 | 0.03 | |||
| 卫生和社会工作 | 72,950,000.00 | 0.18 | 60,700,000.00 | 0.16 | |||
| 文化、体育和娱乐业 | 321,400,000.00 | 0.80 | 318,470,000.00 | 0.85 | |||
| 公共管理、社会保障和社会组织 | - | - | - | - | |||
| 贴现 | 2,972,857,792.25 | 7.41 | 2,713,004,952.02 | 7.22 | |||
| 公司贷款总计 | 40,141,941,713.70 | 100.00 | 37,559,709,972.75 | 100.00 | |||
制造业贷款余额构成按制造行业细分如下：
第100页
类别
| 类别 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 比例 （%） | ||||
| 农副食品加工业 | 149,160,000.00 | 1.00 | 160,840,000.00 | 1.09 | |||
| 食品制造业 | 77,710,000.00 | 0.52 | 57,710,000.00 | 0.39 | |||
| 酒、饮料和精制茶制造业 | 18,000,000.00 | 0.12 | 18,000,000.00 | 0.12 | |||
| 纺织业 | 2,813,025,760.43 | 18.88 | 2,637,715,706.54 | 17.84 | |||
| 纺织服装、服饰业 | 662,646,484.86 | 4.45 | 584,418,535.10 | 3.95 | |||
| 皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业 | 52,515,000.00 | 0.35 | 51,645,000.00 | 0.35 | |||
| 木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业 | 270,574,447.33 | 1.82 | 265,740,674.07 | 1.80 | |||
| 家具制造业 | 232,957,574.49 | 1.56 | 120,198,009.28 | 0.81 | |||
| 造纸和纸制品业 | 114,820,000.00 | 0.77 | 143,204,000.00 | 0.97 | |||
| 印刷和记录媒介复制业 | 55,880,000.00 | 0.38 | 49,149,330.00 | 0.33 | |||
| 文教、工美、体育和娱乐用品制造业 | 105,700,968.11 | 0.71 | 105,480,968.11 | 0.71 | |||
| 石油加工、炼焦和核燃料加工业 | 54,500,000.00 | 0.37 | 254,500,000.00 | 1.72 | |||
| 化学原料和化学制品制造业 | 947,863,598.95 | 6.36 | 979,716,783.30 | 6.63 | |||
| 医药制造业 | 90,560,000.00 | 0.61 | 46,500,000.00 | 0.31 | |||
| 化学纤维制造业 | 307,731,580.31 | 2.07 | 305,350,000.00 | 2.07 | |||
| 橡胶和塑料制品业 | 996,286,804.59 | 6.69 | 947,409,170.37 | 6.41 | |||
| 非金属矿物制品业 | 661,164,861.71 | 4.44 | 701,965,186.37 | 4.75 | |||
| 黑色金属冶炼和压延加工业 | 543,840,943.45 | 3.65 | 1,054,380,943.45 | 7.13 | |||
| 有色金属冶炼和压延加工业 | 229,930,000.00 | 1.54 | 225,580,000.00 | 1.53 | |||
| 金属制品业 | 2,114,590,641.61 | 14.19 | 1,826,761,599.23 | 12.36 | |||
| 通用设备制造业 | 1,073,441,746.36 | 7.20 | 1,108,741,049.47 | 7.50 | |||
| 专用设备制造业 | 1,086,370,439.02 | 7.29 | 939,308,835.00 | 6.35 | |||
| 汽车制造业 | 580,352,841.40 | 3.89 | 545,217,388.61 | 3.69 | |||
| 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 | 349,975,851.52 | 2.35 | 412,696,851.52 | 2.79 | |||
| 电气机械和器材制造业 | 704,676,000.00 | 4.73 | 721,686,000.00 | 4.88 | |||
| 计算机、通信和其他电子设备制造业 | 262,910,000.00 | 1.76 | 233,541,880.85 | 1.58 | |||
| 仪器仪表制造业 | 25,300,000.00 | 0.17 | 26,600,000.00 | 0.18 | |||
| 废弃资源综合利用业 | 100,800,000.00 | 0.68 | 50,800,000.00 | 0.34 | |||
| 金属制品、机械和设备修理业 | 206,000,000.00 | 1.38 | 206,000,000.00 | 1.39 | |||
| 其他制造业 | 10,900,000.00 | 0.07 | 4,000,000.00 | 0.03 | |||
| 制造业小计 | 14,900,185,544.14 | 100.00 | 14,784,857,911.27 | 100.00 | |||
（2）个人贷款分类
| 类别 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
第101页
金额
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 比例 （%） | ||||
| 信用循环贷款 | 78,967.79 | 0.01 | 78,967.79 | 0.01 | |||
| 个人汽车消费 | 552,286,325.62 | 4.01 | 585,848,289.50 | 5.07 | |||
| 个人生产经营 | 7,972,697,124.24 | 57.97 | 5,908,567,244.38 | 51.15 | |||
| 个人住房消费 | 3,749,829,593.29 | 27.27 | 3,366,383,932.91 | 29.14 | |||
| 个人助学 | - | - | - | - | |||
| 个人综合消费 | 1,477,233,712.57 | 10.74 | 1,690,485,653.00 | 14.63 | |||
| 个人贷款总计 | 13,752,125,723.51 | 100.00 | 11,551,364,087.58 | 100.00 |
（二）贷款按性质分类
| 类别 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 比例 （%） | ||||
| 短期贷款 （含一年内到期的中长期贷款） | 30,247,792,065.75 | 56.12 | 28,579,946,082.87 | 58.19 | |||
| 中长期贷款 | 19,581,749,373.89 | 36.33 | 16,725,939,784.42 | 34.06 | |||
| 逾期贷款 | 730,821,477.14 | 1.36 | 770,008,038.52 | 1.57 | |||
| 押汇 | 360,846,728.18 | 0.67 | 322,175,202.50 | 0.66 | |||
| 贴现 | 2,972,857,792.25 | 5.52 | 2,713,004,952.02 | 5.52 | |||
| 合计 | 53,894,067,437.21 | 100.00 | 49,111,074,060.33 | 100.00 | |||
（三）逾期贷款
| 类别 | 2018年6月30日 | |||||||||||
| 逾期1~90天 （含90天） | 逾期90天~1年（含1年） | 逾期1年~3年（含3年） | 逾期3年以上 | 合计 | ||||||||
| 信用贷款 | 9,697,287.54 | 13,912,968.09 | 160,000.00 | 78,967.79 | 23,849,223.42 | |||||||
| 保证贷款 | 152,990,478.22 | 131,091,296.21 | 64,516,700.02 | 64,969,999.04 | 413,568,473.49 | |||||||
| 抵押贷款 | 38,765,509.49 | 114,459,824.65 | 89,703,949.00 | 41,889,982.65 | 284,819,265.79 | |||||||
| 质押贷款 | - | - | 600,000.00 | 7,984,514.44 | 8,584,514.44 | |||||||
| 小计 | 201,453,275.25 | 259,464,088.95 | 154,980,649.02 | 114,923,463.92 | 730,821,477.14 | |||||||
| 类别 | 2017年12月31日 | |||||||||||
| 逾期1~90天 （含90天） | 逾期90天~1年 （含1年） | 逾期1年~3年（含3年） | 逾期3年以上 | 合计 | ||||||||
| 信用贷款 | 4,089,045.20 | 3,475,856.22 | - | 78,967.79 | 7,643,869.21 | |||||||
| 保证贷款 | 105,773,533.82 | 140,215,650.77 | 125,621,824.63 | 2,191,584.07 | 373,802,593.29 | |||||||
| 抵押贷款 | 117,572,368.90 | 114,297,374.06 | 103,450,929.61 | 42,656,389.01 | 377,977,061.58 | |||||||
| 质押贷款 | - | 600,000.00 | 9,984,514.44 | - | 10,584,514.44 | |||||||
| 小计 | 227,434,947.92 | 258,588,881.05 | 239,057,268.68 | 44,926,940.87 | 770,008,038.52 | |||||||
（四）贷款按担保方式分类
第102页
类别
| 类别 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 比例 （%） | ||||
| 信用贷款 | 1,819,642,680.88 | 3.38 | 1,594,816,168.16 | 3.25 | |||
| 保证贷款 | 22,809,528,145.23 | 42.32 | 21,591,136,912.44 | 43.96 | |||
| 抵押贷款 | 24,318,076,176.03 | 45.12 | 21,154,524,791.97 | 43.08 | |||
| 质押贷款 | 1,973,962,642.82 | 3.66 | 2,057,591,235.74 | 4.19 | |||
| 贴现 | 2,972,857,792.25 | 5.52 | 2,713,004,952.02 | 5.52 | |||
| 合计 | 53,894,067,437.21 | 100.00 | 49,111,074,060.33 | 100.00 | |||
（五）贷款损失准备（1）贷款损失准备类别
| 性质 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 专项准备 | 1,919,334,476.36 | 1,619,071,762.38 | ||
| 按银监会监管指标补提贷款损失准备（注） | - | - | ||
| 合计 | 1,919,334,476.36 | 1,619,071,762.38 |
注：系下属村镇银行根据中国银监会“关于中国银行业实施新监管标准的指导意见”（银监发【2011】44号）贷款拨备率（贷款损失准备占贷款的比例）不低于2.5%（或地方银监部门监管指标）要求，以单项或组合评价的方式计提的贷款损失准备，与按照贷款账面价值的2.5%（或地方银监部门监管指标）计提的贷款损失准备进行比较，按照孰高原则差额补提的贷款损失准备。
（2）贷款损失准备变动分析
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 期初余额 | 1,619,071,762.38 | 1,570,381,175.87 | ||
| 加：本期计提 | 443,332,631.46 | 628,730,553.83 | ||
| 本期收回 | 55,366,887.74 | 25,394,528.87 | ||
| 减：资产价值回升转回数 | - | - | ||
| 本期核销或转让 | 197,944,801.24 | 605,434,496.19 | ||
| 折算差额 | 492,003.98 | - | ||
| 期末余额 | 1,919,334,476.36 | 1,619,071,762.38 |
（3）按照减值评估方式列示的客户贷款
第103页
| 未减值贷款及垫款 | 已识别的减值贷款及垫款 | 合计 | |||||
| 组合方式计提 | 组合方式计提 | 个别方式计提 | 小计 | ||||
| 2018年6月30日 | |||||||
| 贷款及垫款总额 | 52,967,338,760.41 | 356,118,617.11 | 570,610,059.69 | 926,728,676.80 | 53,894,067,437.21 | ||
| 减值损失准备 | 1,483,363,358.92 | 177,433,338.25 | 258,537,779.19 | 435,971,117.44 | 1,919,334,476.36 | ||
| 贷款及垫款净额 | 51,483,975,401.49 | 178,685,278.86 | 312,072,280.50 | 490,757,559.36 | 51,974,732,960.85 | ||
| 未减值贷款及垫款 | 已识别的减值贷款及垫款 | 合计 | ||||||||
| 组合方式计提 | ||||||||||
| 2017年12月31日 | ||||||||||
| 贷款及垫款总额 | 48,238,709,176.26 | 339,419,383.72 | 532,945,500.35 | 872,364,884.07 | 49,111,074,060.33 | |||||
| 减值损失准备 | 1,214,452,648.25 | 166,818,047.23 | 237,801,066.90 | 404,619,114.13 | 1,619,071,762.38 | |||||
| 贷款及垫款净额 | 47,024,256,528.01 | 172,601,336.49 | 295,144,433.45 | 467,745,769.94 | 47,492,002,297.95 | |||||
（六）根据银监会《贷款风险分类指导》（银监发[2007]54号）五级分类标准，对贷款五级分类和计提的专项贷款损失准备的情况为：
第104页
五级分类
| 五级分类 | 2018年6月30日 | |||
| 贷款金额 | 占总额比例 | 专项准备比例 | 专项准备金额 | |
| 正常 | 50,256,065,255.29 | 93.25% | 2.57% | 1,292,147,994.48 |
| 关注 | 2,711,273,505.12 | 5.03% | 7.05% | 191,215,364.44 |
| 次级 | 821,145,945.72 | 1.52% | 44.99% | 369,453,589.06 |
| 可疑 | 102,983,006.72 | 0.19% | 62.07% | 63,917,804.02 |
| 损失 | 2,599,724.36 | 0.01% | 100.00% | 2,599,724.36 |
| 小计 | 53,894,067,437.21 | 100.00% | 3.56% | 1,919,334,476.36 |
| 五级分类 | 2017年12月31日 | |||
| 贷款金额 | 占总额比例 | 专项准备比例 | 专项准备金额 | |
| 正常 | 45,086,839,937.13 | 91.80% | 2.23% | 1,006,221,218.54 |
| 关注 | 3,151,869,239.13 | 6.42% | 6.61% | 208,231,429.71 |
| 次级 | 769,236,671.26 | 1.57% | 43.10% | 331,541,649.82 |
| 可疑 | 79,906,871.24 | 0.16% | 62.39% | 49,856,122.74 |
| 损失 | 23,221,341.57 | 0.05% | 100.00% | 23,221,341.57 |
| 小计 | 49,111,074,060.33 | 100.00% | 3.29% | 1,619,071,762.38 |
（七）前十名单一客户贷款
| （1）截止2018年6月30日，贷款前十名情况： | |||
| 客 户 | 行 业 | 贷款余额 | 占贷款总额比例（%） |
| 客户1 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 350,000,000.00 | 0.65 |
| 客户2 | 批发和零售业 | 228,462,600.00 | 0.42 |
| 客户3 | 租赁和商务服务业 | 199,990,000.00 | 0.37 |
| 客户4 | 租赁和商务服务业 | 199,990,000.00 | 0.37 |
| 客户5 | 交通运输、仓储和邮政业 | 199,000,000.00 | 0.37 |
| 客户6 | 制造业 | 198,500,000.00 | 0.37 |
| 客户7 | 批发和零售业 | 198,500,000.00 | 0.37 |
| 客户8 | 制造业 | 175,000,000.00 | 0.32 |
| 客户9 | 制造业 | 172,705,991.93 | 0.32 |
| 客户10 | 批发和零售业 | 172,161,972.19 | 0.32 |
| 2,094,310,564.12 | 3.89 | ||
| （2）截止2017年12月31日，贷款前十名情况： | |||
| 客户 | 行业 | 贷款余额 | 占贷款总额比例（%） |
第105页
客户1
| 客户1 | 交通运输、仓储和邮政业 | 202,000,000.00 | 0.41 |
| 客户2 | 制造业 | 200,000,000.00 | 0.41 |
| 客户3 | 租赁和商务服务业 | 200,000,000.00 | 0.41 |
| 客户4 | 租赁和商务服务业 | 200,000,000.00 | 0.41 |
| 客户5 | 制造业 | 199,000,000.00 | 0.41 |
| 客户6 | 批发和零售业 | 199,000,000.00 | 0.41 |
| 客户7 | 租赁和商务服务业 | 194,162,154.11 | 0.40 |
| 客户8 | 制造业 | 181,500,000.00 | 0.37 |
| 客户9 | 制造业 | 175,000,000.00 | 0.36 |
| 客户10 | 租赁和商务服务业 | 169,755,980.00 | 0.35 |
| 1,920,418,134.11 | 3.91 |
（八）报告各期末本行关联方贷款余额详见“第十节 财务报告 十二、关联方及关联交易”。8、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况：
| 项 目 | 2018年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 可供出售债务工具： | 19,951,827,485.79 | 39,662,078.39 | 19,912,165,407.40 | ||
| 可供出售权益工具： | 2,982,880,405.49 | 40,135,182.50 | 2,942,745,222.99 | ||
| 其中：按公允价值计量 | 2,722,377,801.09 | 40,135,182.50 | 2,682,242,618.59 | ||
| 按成本计量 | 260,502,604.40 | - | 260,502,604.40 | ||
| 合计 | 22,934,707,891.28 | 79,797,260.89 | 22,854,910,630.39 | ||
| 项 目 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 可供出售债务工具： | 22,361,654,305.77 | - | 22,361,654,305.77 | ||
| 可供出售权益工具： | 4,066,074,195.08 | 83,200,000.00 | 3,982,874,195.08 | ||
| 其中：按公允价值计量 | 3,805,571,590.68 | 83,200,000.00 | 3,722,371,590.68 | ||
| 按成本计量 | 260,502,604.40 | - | 260,502,604.40 | ||
| 合计 | 26,427,728,500.85 | 83,200,000.00 | 26,344,528,500.85 | ||
（2）按公允价值计量的可供出售金融资产：
第106页
项目
| 项目 | 2018年6月30日 | ||||
| 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 | |||
| 权益工具的成本或债务工具的摊余成本 | 2,675,678,817.31 | 20,122,333,053.02 | 22,798,011,870.33 | ||
| 公允价值 | 2,722,377,801.09 | 19,951,827,485.79 | 22,674,205,286.88 | ||
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 46,698,983.78 | -170,505,567.23 | -123,806,583.45 | ||
| 已计提减值金额 | 40,135,182.50 | 39,662,078.39 | 79,797,260.89 | ||
| 项目 | 2017年12月31日 | ||||
| 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 | |||
| 权益工具的成本或债务工具的摊余成本 | 3,794,332,572.31 | 22,832,206,673.75 | 26,626,539,246.06 | ||
| 公允价值 | 3,805,571,590.68 | 22,361,654,305.77 | 26,167,225,896.45 | ||
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 11,239,018.37 | -470,552,367.98 | -459,313,349.61 | ||
| 已计提减值金额 | 83,200,000.00 | - | 83,200,000.00 | ||
可供出售金融资产减值准备系根据银监会要求，对信用债、资管计划、信托、非保本理财等按照不低于1.50%的比例计提的减值准备。
（3）按成本计量的可供出售金融资产：
| 项目 | 2018年6月30日 | ||||
| 期初 | 本期增加 | 期末 | 持股比例 | 本期现金红利 | |
| 中国银联股份有限公司 | 12,500,000.00 | - | 12,500,000.00 | 0.17% | - |
| 江苏省信用联社 | 600,000.00 | - | 600,000.00 | 1.61% | 60,000.00 |
| 江苏泰兴农村商业银行股份有限公司 | 25,000,000.00 | - | 25,000,000.00 | 5.00% | 2,500,000.00 |
| 长春农村商业银行股份有限公司 | 149,600,000.00 | - | 149,600,000.00 | 5.29% | 17,145,000.00 |
| 江苏昆山农村商业银行股份有限公司 | 72,802,604.40 | - | 72,802,604.40 | 1.68% | 2,175,400.88 |
| 合计 | 260,502,604.40 | - | 260,502,604.40 | 21,880,400.88 | |
期末对按照成本法计量的可供出售权益投资逐项检查，未发生可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。
9、持有至到期投资
持有至到期投资分类：
第107页
项目
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 政府债券 | 2,529,087,709.65 | 2,659,332,439.57 | |
| 企业债券 | 351,094,646.15 | - | |
| 金融机构债券 | 100,001,942.66 | 100,007,999.85 | |
| 其他 | - | - | |
| 持有至到期投资合计 | 2,980,184,298.46 | 2,759,340,439.42 | |
| 减：持有至到期投资减值准备 | 5,266,148.05 | - | |
| 持有至到期投资账面价值 | 2,974,918,150.41 | 2,759,340,439.42 |
持有至到期投资减值准备系根据银监会要求，对信用债、资管计划、信托、非保本理财等按照不低于1.50%的比例计提的减值准备。
10、应收款项类投资
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 政府债券 | - | - | ||
| 金融机构理财产品 | 3,500,000,000.00 | 5,750,000,000.00 | ||
| 信托及资产管理计划 | 1,568,617,713.50 | 1,989,988,127.62 | ||
| 其他应收款项类投资 | 1,342,061,396.52 | 404,912,056.07 | ||
| 应收款项类投资合计 | 6,410,679,110.02 | 8,144,900,183.69 | ||
| 应收款项类投资减值准备 | 106,644,345.35 | 109,955,000.00 | ||
| 应收款项类投资账面价值 | 6,304,034,764.67 | 8,034,945,183.69 |
应收款项类投资减值准备系根据银监会要求，对信用债、资管计划、信托、非保本理财等按照不低于1.50%的比例计提的减值准备。
11、长期股权投资
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 投资联营企业 | 948,767,999.51 | 908,517,167.92 | |
| 合计 | 948,767,999.51 | 908,517,167.92 |
（1）对联营公司投资
| 项目 | 持股比例 | 2017年 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年 6月30日 |
| 江苏兴化农村商业银行股份有限公司 | 21.64% | 777,286,073.84 | 47,091,693.76 | 9,996,000.00 | 814,381,767.60 |
| ——投资成本 | 252,084,505.68 | - | - | 252,084,505.68 |
第108页
——损益调整
| ——损益调整 | 502,721,592.20 | 46,006,955.88 | 9,996,000.00 | 538,732,548.08 | |
| ——其他权益变动 | 22,479,975.96 | 1,084,737.88 | - | 23,564,713.84 | |
| 安徽休宁农村商业银行股份有限公司 | 24.99% | 131,231,094.08 | 7,889,784.93 | 4,734,647.10 | 134,386,231.91 |
| ——投资成本 | 75,369,840.00 | - | - | 75,369,840.00 | |
| ——损益调整 | 49,864,443.20 | 7,889,784.93 | 4,734,647.10 | 53,019,581.03 | |
| ——其他权益变动 | 5,996,810.88 | - | - | 5,996,810.88 | |
| 合计 | 908,517,167.92 | 54,981,478.69 | 14,730,647.10 | 948,767,999.51 |
对江苏兴化农村商业银行股份有限公司投资变动情况：
2008年6月2日经本行第三届董事会2008年第一次临时会议通过《关于战略入股江苏兴化农村合作银行的议案》，同意按1.60元/股认购该行5,970万股，占该行注册资本20%。2011年4月12日，经本行第三届董事会决议，本行作为发起人参与江苏兴化农村合作银行改制组建为江苏兴化农村商业银行股份有限公司，在目前持有该行5,970万股的基础上，另外按每股2.50元价格认购4,030万股，合计持股10,000万股，股权比例仍为20.00%。
根据江苏兴化农村商业银行股份有限公司第三次股东大会“关于配股增加注册资本的决议”和修改后的章程规定，该行增加注册资本人民币5,000万元，由2012年度净利润转增股本。变更后该行注册资本为55,000万股，本行股权比例仍为20.00%。
根据江苏兴化农村商业银行股份有限公司2015年11月20日第七次股东大会（临时）关于通过“关于未分配利润转增注册资本的议案”的决议和修改后的章程规定，该行增加注册资本人民币2,750万元，变更后该行注册资本为57,750万股，本行股权比例仍为20.00%。
2017年6月，本行与上海银行股份有限公司苏州分行签订股权转让协议，受让该行持有的江苏兴化农村商业银行股份有限公司945万股，受让后本行合计持股12,495万股，股权比例为21.64%
对安徽休宁农村商业银行股份有限公司投资变动情况：
2008年6月2日经本行第三届董事会2008年第一次临时会议通过《关于战略入股安徽休宁农村合作银行的议案》，同意以现金方式认购该行2,000万股，占该行注册资本20%。2010年8月12日经本行第三届董事会第12次会议通过认购休宁农合行增发配售股份议案，本行全额认购定向配售的2,000万股并认购部分其他股东放弃认购的股份。截止2011年12月31日，本行对该行新增投出资金2,998万元
（2,998万股），合计持股4,998万股，股权比例为24.99%。
2013年07月13日经中国银行业监督管理委员会安徽监管局“皖银监复[2013]99号”文批准该行变更为安徽休宁农村商业银行股份有限公司。2014年该行采取以利润分配转增股本及增资扩股的方式，将注册资本达到29,920.00万元。2015年根据2014年度该行股东大会关于《休宁农村商业银行2014年度利润分配方案》，按2014年底增资扩股前股本金总额2,1920万元的12%计提2,630.40万元股金红利，本次税后股金红利2,104.32万元，按每股1.27元价格转增股本1,656.95万股，变更后该行注册资本为31,576.95万股，本行股权比例仍为24.99%。
联营公司2018年6月30日资产负债及2018年1-6月损益情况如下：
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被投资单位名称
| 被投资单位名称 | 江苏兴化农村商业银行 | 安徽休宁农村商业银行 | ||
| 期末资产总额 | 42,676,982,694.08 | 9,648,046,188.20 | ||
| 期末负债总额 | 38,913,039,751.67 | 9,110,286,156.55 | ||
| 期末净资产总额 | 3,763,942,942.41 | 537,760,031.65 | ||
| 本期营业收入总额 | 1,121,845,054.94 | 220,000,275.53 | ||
| 本期净利润（含以前年度损益调整） | 212,636,833.65 | 31,571,768.43 | ||
（2）根据各期期末逐项检查，未发生可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期股权投资减值准备。
12、固定资产
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 固定资产 | 608,241,712.62 | 625,617,035.49 | |
| 在建工程 | 23,708.00 | 23,708.00 | |
| 合计 | 608,265,420.62 | 625,640,743.49 |
12.01固定资产变动表
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 电子设备 | 机具设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1、期初余额 | 780,172,394.32 | 21,975,671.86 | 352,489,929.22 | 35,527,582.23 | 27,296,356.22 | 1,217,461,933.85 |
| 2、本期增加金额 | - | - | 12,002,330.80 | 583,733.67 | 178,834.00 | 12,764,898.47 |
| （1）购置 | - | - | 12,002,330.80 | 583,733.67 | 178,834.00 | 12,764,898.47 |
| （2）在建工程转入 | - | - | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | 4,656,474.00 | - | 17,750.00 | 4,674,224.00 |
| （1）处置及报废 | - | - | 4,656,474.00 | - | 17,750.00 | 4,674,224.00 |
| 4、期末余额 | 780,172,394.32 | 21,975,671.86 | 359,835,786.02 | 36,111,315.90 | 27,457,440.22 | 1,225,552,608.32 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1、期初余额 | 239,397,813.17 | 17,736,052.42 | 281,990,540.99 | 31,392,625.86 | 21,327,865.92 | 591,844,898.36 |
| 2、本期增加金额 | 16,669,026.87 | 864,391.73 | 11,408,550.65 | 300,414.98 | 732,664.87 | 29,975,049.10 |
| （1）计提 | 16,669,026.87 | 864,391.73 | 11,408,550.65 | 300,414.98 | 732,664.87 | 29,975,049.10 |
| （2）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | 4,494,035.27 | - | 15,016.49 | 4,509,051.76 |
| （1）处置或报废 | - | - | 4,494,035.27 | - | 15,016.49 | 4,509,051.76 |
| （2）转入在建工 | - | - | - | - | - | - |
第110页
程
| 程 | ||||||
| 4、期末余额 | 256,066,840.04 | 18,600,444.15 | 288,905,056.37 | 31,693,040.84 | 22,045,514.30 | 617,310,895.70 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1、期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2、本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1、期末账面价值 | 524,105,554.28 | 3,375,227.71 | 70,930,729.65 | 4,418,275.06 | 5,411,925.92 | 608,241,712.62 |
| 2、期初账面价值 | 540,774,581.15 | 4,239,619.44 | 70,499,388.23 | 4,134,956.37 | 5,968,490.30 | 625,617,035.49 |
(1)本行各项固定资产使用正常，期末经清理，均未发现减值情形，故未计提减值准备。(2)本行固定资产中不存在以租代购或融资租赁的固定资产。(3)截至2018年6月30日止，房屋建筑物中尚未办理房产证的固定资产原价为112,102,055.61元，净值为106,556,206.22元。房屋建筑物中房产证权利人名称为本行前身尚未变更为本行的固定资产原价为1,378,839.59元，净值45,249.48元。
12.02在建工程
| （1）项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |||
| 装修工程 | - | - | - | - | - | - | ||
| 零星工程 | 23,708.00 | - | 23,708.00 | 23,708.00 | - | 23,708.00 | ||
| 合计 | 23,708.00 | - | 23,708.00 | 23,708.00 | - | 23,708.00 | ||
（2）项目变化情况
| 工程名称 | 2017年 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年 6月30日 | 资金来源 | |
| 转固定资产（无形资产） | 其他减少 | |||||
| 装修工程 | - | - | - | - | - | - |
| 建筑工程 | - | - | - | - | - | - |
| 零星工程 | 23,708.00 | - | - | - | 23,708.00 | 自筹 |
| 合计 | 23,708.00 | - | - | - | 23,708.00 | |
在建工程中无资本化利息支出。期末经清理无在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。
13、无形资产（1）余额明细
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项目
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 土地使用权 | 72,109,683.06 | 73,263,516.21 | |
| 软件 | 22,728,666.67 | 27,426,531.58 | |
| 合计 | 94,838,349.73 | 100,690,047.79 |
（2）无形资产增减变动
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 | |
| 出让 | 划拨及其他 | |||
| 一、账面原值 | ||||
| 1、期初余额 | 102,225,612.23 | 1,160,518.00 | 105,110,100.69 | 208,496,230.92 |
| 2、本期增加金额 | - | - | 4,566,000.00 | 4,566,000.00 |
| (1)购置 | - | - | 4,566,000.00 | 4,566,000.00 |
| (2)内部研发 | - | - | - | - |
| (3)企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | 102,225,612.23 | 1,160,518.00 | 109,676,100.69 | 213,062,230.92 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1、期初余额 | 29,405,642.54 | 716,971.48 | 77,683,569.11 | 107,806,183.13 |
| 2、本期增加金额 | 1,138,365.03 | 15,468.12 | 9,263,864.91 | 10,417,698.06 |
| (1)计提 | 1,138,365.03 | 15,468.12 | 9,263,864.91 | 10,417,698.06 |
| (2)企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | 30,544,007.57 | 732,439.60 | 86,947,434.02 | 118,223,881.19 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1、期初余额 | - | - | - | - |
| 2、本期增加金额 | - | - | - | - |
| (1)计提 | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1、期末账面价值 | 71,681,604.66 | 428,078.40 | 22,728,666.67 | 94,838,349.73 |
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2、期初账面价值
| 2、期初账面价值 | 72,819,969.69 | 443,546.52 | 27,426,531.58 | 100,690,047.79 |
（3）报告期末未出现无形资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
（4）截至2018年6月30日止，土地使用权中权证权利人名称为本行前身尚未变更为本行土地使用权的原价为879,675.00元，净值为291,006.84元。
14、递延所得税资产/负债
1、递延所得税资产
(1)本行对递延所得税采用债务法核算，对各项可抵扣暂时性差异的纳税影响按公司转回暂时性差异所属期间适用所得税率计算递延所得税资产，报告期内递延所得税资产的变动情况如下：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 期初余额 | 734,241,341.87 | 491,583,454.63 | |
| 本期计入利润表的递延所得税资产 | 99,078,917.91 | 127,829,549.84 | |
| 本期直接计入其他综合收益的公允价值变动的递延所得税资产 | -83,876,691.54 | 114,828,337.40 | |
| 期末余额 | 749,443,568.24 | 734,241,341.87 |
(2)已确认递延所得税资产组成：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||
| 暂时性差异 | 递延所得税 | 暂时性差异 | 递延所得税 | ||
| 资产减值准备 | 1,515,278,633.50 | 377,667,441.97 | 1,155,957,961.69 | 288,989,490.43 | |
| 核销坏账 | 888,997,222.44 | 222,249,305.62 | 795,486,842.00 | 198,871,710.50 | |
| 内退人员薪酬 | 178,546,018.98 | 44,636,504.75 | 156,383,850.84 | 39,095,962.71 | |
| 贴现未实现收益 | 52,561,888.64 | 13,140,472.16 | 43,748,537.03 | 10,937,134.26 | |
| 坏账准备 | 132,640,439.00 | 33,160,109.75 | 132,640,439.00 | 33,160,109.75 | |
| 应收款项类投资减值准备 | 106,644,345.35 | 26,661,086.34 | 193,155,000.00 | 48,288,750.00 | |
| 可供出售金融资产 | 123,806,583.45 | 30,951,645.86 | 459,313,349.61 | 114,828,337.40 | |
| 交易性金融资产 | - | - | 279,387.28 | 69,846.82 | |
| 交易性金融负债 | 3,908,007.14 | 977,001.79 | - | - | |
| 合计 | 3,002,383,138.50 | 749,443,568.24 | 2,936,965,367.45 | 734,241,341.87 | |
2、递延所得税负债
（1）本行对递延税项采用债务法核算，对各项可抵扣暂时性差异的纳税影响按公司转回暂时性差异所属期间适用所得税率计算递延所得税负债，报告期内递延所得税负债的变动情况如下：
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项目
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 期初余额 | 85,114.87 | 6,468,781.04 | |
| 本期直接计入其他综合收益公允价值变动的递延所得税负债 | - | -6,468,781.04 | |
| 本期交易性金融资产/负债公允价值变动的递延所得税负债 | 4,256,084.54 | 85,114.87 | |
| 期末余额 | 4,341,199.41 | 85,114.87 |
（2）递延所得税负债的组成
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||
| 暂时性差异 | 递延所得税 | 暂时性差异 | 递延所得税 | ||
| 交易性金融负债 | - | - | 340,459.46 | 85,114.87 | |
| 交易性金融资产 | 17,364,797.64 | 4,341,199.41 | - | - | |
| 合计 | 17,364,797.64 | 4,341,199.41 | 340,459.46 | 85,114.87 | |
15、其他资产
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 其他应收款 | 115,994,823.13 | 43,082,254.39 | |
| 长期待摊费用 | 45,986,627.13 | 53,021,375.74 | |
| 抵债资产 | 77,236,976.43 | 101,105,661.79 | |
| 预交税金 | - | 2,240,751.71 | |
| 合计 | 239,218,426.69 | 199,450,043.63 |
15.01其他应收款（1）按种类披露
| 项目 | 2018年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大的其他应收款 | 233,253,773.93 | 93.81 | 132,640,439.00 | 56.87 | |
| 其他不重大其他应收款 | 15,381,488.20 | 6.19 | - | - | |
| 合计 | 248,635,262.13 | 100.00 | 132,640,439.00 | 46.65 | |
| 项目 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
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单项金额重大的其他应收款
| 单项金额重大的其他应收款 | 163,747,544.05 | 93.19 | 132,640,439.00 | 81.00 | |
| 其他不重大其他应收款 | 11,975,149.34 | 6.81 | - | - | |
| 合计 | 175,722,693.39 | 100.00 | 132,640,439.00 | 75.48 |
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
| 内 容 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例 | ||
| 黄金保证金 | 4,415,000.00 | - | - | ||
| 预付房租 | 7,152,733.82 | - | - | ||
| 预付软件费 | 14,417,931.10 | - | - | ||
| 预付设备款 | 8,741,082.00 | - | - | ||
| 预付土地款 | 4,697,325.00 | - | - | ||
| 连云港力联商贸有限公司（注1） | 132,640,439.00 | 132,640,439.00 | 100.00% |
注1：本行与连云港力联商贸有限公司购房合同纠纷诉讼情况见“第十节 财务报告 十四、承诺及或有事项 4、‘诉讼事项形成的或有事项’”。
本行代理律师认为：中星公司和银河公司（涉案工程施工方）的诉讼请求没有事实和法律依据，本行的购房行为没有侵害两公司的权利。但是，如果中星公司和银河公司的诉讼请求全额得到法院的支持，本行所购三套争议房产遭法院拍卖，变现款用于偿付工程方优先债权，本行作为普通债权人清偿率将十分有限。出于稳健原则，本行对该项涉诉购房款全额计提了坏账准备。
（3）账龄分析
| 账龄 | 2018年6月30日 | |||
| 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | 净 额 | |
| 1年以内 | 94,492,784.13 | 38.01 | - | 94,492,784.13 |
| 1-2年 | 6,425,209.30 | 2.58 | - | 6,425,209.30 |
| 2-3年 | 1,797,286.70 | 0.72 | - | 1,797,286.70 |
| 3年以上 | 145,919,982.00 | 58.69 | 132,640,439.00 | 13,279,543.00 |
| 合计 | 248,635,262.13 | 100.00 | 132,640,439.00 | 115,994,823.13 |
| 账龄 | 2017年12月31日 | |||
| 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | 净 额 | |
| 1年以内 | 20,867,860.39 | 11.88 | - | 20,867,860.39 |
| 1-2年 | 7,577,135.30 | 4.31 | - | 7,577,135.30 |
| 2-3年 | 135,939,520.70 | 77.36 | 132,640,439.00 | 3,299,081.70 |
| 3年以上 | 11,338,177.00 | 6.45 | - | 11,338,177.00 |
| 合计 | 175,722,693.39 | 100.00 | 132,640,439.00 | 43,082,254.39 |
截至2018年6月30日止无应收持有本行5%及5%以上股份的股东的款项。
15.02长期待摊费用
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项目
| 项目 | 取得 方式 | 原始金额 | 2017-12-31 | 本期增加 | 本期摊销 | 2018-6-30 | 剩余摊销年限(月) |
| 营业大楼装潢576号甲 | 购入 | 2,950,519.00 | 595,408.15 | - | 162,384.06 | 433,024.09 | 16 |
| 营业大楼弱电系统 | 购入 | 383,767.00 | 78,905.31 | - | 21,519.63 | 57,385.68 | 16 |
| 装修费 | 购入 | 66,931,570.30 | 45,977,694.62 | 2,328,766.33 | 7,622,367.17 | 40,684,093.78 | 5-55 |
| 12楼机房工程 | 购入 | 2,725,000.00 | 999,166.74 | - | 136,250.01 | 862,916.73 | 38 |
| 寿光洛城房租 | 购入 | 1,575,000.00 | 788,666.67 | - | 84,500.00 | 704,166.67 | 50 |
| 开发区支行装修工程 | 购入 | 4,863,810.00 | 972,762.00 | - | 486,381.00 | 486,381.00 | 6 |
| 常熟支行装修工程 | 购入 | 3,465,342.63 | 981,847.10 | - | 346,534.26 | 635,312.84 | 11 |
| 寿光发电机房 | 购入 | 25,800.00 | 7,740.00 | - | 2,580.00 | 5,160.00 | 12 |
| 寿光营业楼装修 | 购入 | 1,245,000.00 | 377,116.67 | - | 124,500.00 | 252,616.67 | 15 |
| 挖掘费 | 购入 | 5,348.00 | 3,387.13 | - | 534.81 | 2,852.32 | 32 |
| 消防工程 | 购入 | 336,000.00 | 212,800.00 | - | 38,600.01 | 174,199.99 | 32 |
| 天然气工程 | 购入 | 35,000.00 | 22,166.73 | - | 3,500.01 | 18,666.72 | 32 |
| 东海营业楼装潢 | 购入 | 1,338,640.00 | 937,047.94 | - | 133,863.98 | 803,183.96 | 36 |
| 水晶支行房租 | 购入 | 1,200,000.00 | 1,066,666.68 | - | 200,000.00 | 866,666.68 | 26 |
| 合计 | 87,080,796.93 | 53,021,375.74 | 2,328,766.33 | 9,363,514.94 | 45,986,627.13 |
15.03抵债资产
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 房屋建筑物 | 93,274,467.50 | 94,735,315.50 | ||
| 其他 | 33,804,134.22 | 34,367,286.22 | ||
| 抵债资产合计 | 127,078,601.72 | 129,102,601.72 | ||
| 减：抵债资产跌价准备 | 49,841,625.29 | 27,996,939.93 | ||
| 抵债资产账面价值 | 77,236,976.43 | 101,105,661.79 |
截至2018年6月30日止，抵债资产中房产证和土地证尚未办理变更手续的金额为71,015,066.00 元，已计提的跌价准备 32,765,829.80元 。
16、资产减值表
第116页
项目
| 项目 | 2018年1-6月 | ||||||||
| 期初 余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||||||
| 本期计提 | 其他增加 | 因资产价值回升转回数 | 外币折 算差额 | 本期核销 | 本期 转出 | ||||
| 1、坏账准备 | 132,640,439.00 | - | - | - | - | - | - | 132,640,439.00 | |
| 其中： 其他应收款 | 132,640,439.00 | - | - | - | - | - | - | 132,640,439.00 | |
| 2、贷款损失准备 | 1,619,071,762.38 | 443,332,631.46 | 55,366,887.74 | - | 492,003.98 | 197,944,801.24 | - | 1,919,334,476.36 | |
| 3、持有至到期投资减值准备 | - | 5,266,148.05 | - | - | - | - | - | 5,266,148.05 | |
| 4、抵债资产跌价准备 | 27,996,939.93 | 21,844,685.36 | - | - | - | - | - | 49,841,625.29 | |
| 5、可供出售及应收款项类投资减值准备 | 193,155,000.00 | - | - | - | - | - | 6,713,393.76 | 186,441,606.24 | |
| 合计 | 1,972,864,141.31 | 470,443,464.87 | 55,366,887.74 | - | 492,003.98 | 197,944,801.24 | 6,713,393.76 | 2,293,524,294.94 | |
| 项目 | 2017年度 | ||||||||
| 期初 余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||||||
| 本期计提 | 其他增加 | 因资产价值回升转回数 | 外币折 算差额 | 本期核销 | 本期 转出 | ||||
| 1、坏账准备 | 132,640,439.00 | - | - | - | - | - | - | 132,640,439.00 | |
| 其中： 其他应收款 | 132,640,439.00 | - | - | - | - | - | - | 132,640,439.00 | |
| 2、贷款损失准备 | 1,570,381,175.87 | 628,730,553.83 | 25,394,528.87 | - | - | 605,434,496.19 | - | 1,619,071,762.38 | |
| 3、持有至到期投资减值准备 | 9,730,030.69 | - | - | - | - | 9,730,030.69 | - | - | |
| 4、抵债资产跌价准备 | 3,627,061.65 | 24,456,878.28 | - | - | - | - | 87,000.00 | 27,996,939.93 | |
| 5、可供出售及应收款项类投资减值准备 | 41,925,000.00 | 151,230,000.00 | - | - | - | - | - | 193,155,000.00 | |
| 合计 | 1,758,303,707.21 | 804,417,432.11 | 25,394,528.87 | - | - | 615,164,526.88 | 87,000.00 | 1,972,864,141.31 | |
17、向中央银行借款
第117页
项目
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 支农支小贷款 | 650,000,000.00 | 750,000,000.00 | |
| 常备借贷便利 | - | 2,500,000,000.00 | |
| 合计 | 650,000,000.00 | 3,250,000,000.00 |
18、同业及其他金融机构存放款项
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 同业存放款项——活期 | 144,580,969.83 | 127,741,721.44 | |
| 同业存放款项——定期 | 1,480,000,000.00 | 1,941,368,000.00 | |
| 非银行金融机构存放款项——活期 | 20,321,851.79 | 104,846,702.93 | |
| 非银行金融机构存放款项——定期 | - | - | |
| 合计 | 1,644,902,821.62 | 2,173,956,424.37 |
19、拆入资金
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 境内其他银行拆入 | 1,348,426,800.00 | 100,000,000.00 | |
| 境内非银行金融机构拆入 | 150,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 1,498,426,800.00 | 200,000,000.00 |
20、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 交易性金融负债 | 325,039,149.28 | 179,138,732.33 | |
| 合计 | 325,039,149.28 | 179,138,732.33 |
21、卖出回购金融资产款（1）按质押品分类：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
第118页
银行间市场债券
| 银行间市场债券 | 8,504,000,000.00 | 11,329,900,000.00 | |
| 票据 | 2,200,136,024.45 | 1,835,918,631.53 | |
| 合计 | 10,704,136,024.45 | 13,165,818,631.53 |
（2）按交易对手分类：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 银行 | 10,704,136,024.45 | 11,325,818,631.53 | |
| 其他金融机构 | - | 1,840,000,000.00 | |
| 合计 | 10,704,136,024.45 | 13,165,818,631.53 |
22、吸收存款（1）余额构成
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 短期存款 | 28,150,193,366.97 | 29,605,786,457.55 | |
| 短期储蓄存款 | 18,611,404,053.62 | 19,446,986,468.07 | |
| 长期存款 | 1,355,055,915.86 | 1,365,913,816.08 | |
| 长期储蓄存款 | 14,421,044,650.78 | 13,039,235,167.59 | |
| 保证金存款 | 5,351,866,379.94 | 4,772,252,237.01 | |
| 理财产品存款 | 2,636,880,000.00 | 479,370,000.00 | |
| 其他存款 | 3,322,478,491.28 | 1,834,479,667.39 | |
| 合计 | 73,848,922,858.45 | 70,544,023,813.69 |
（2）存入保证金
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 保函保证金 | 51,648,152.53 | 56,446,253.99 | |
| 信用证保证金 | 265,134,361.16 | 237,358,566.29 | |
| 银行本票保证金 | 10,140,900.00 | 31,600.00 | |
| 贷款保证金 | 197,231,511.13 | 206,231,349.10 | |
| 承兑汇票保证金 | 4,786,246,746.85 | 4,254,811,936.87 | |
| 三省一市汇票保证金 | 4,217,306.00 | 2,744,085.00 | |
| 银票质押贷款保证金 | 4,183.55 | 7,204,177.13 |
第119页
其他
| 其他 | 37,243,218.72 | 7,424,268.63 | |
| 合计 | 5,351,866,379.94 | 4,772,252,237.01 |
23、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示：
| 项 目 | 2017年 12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018年 6月30日 | |||
| 一、短期薪酬 | 179,646,372.38 | 278,565,775.61 | 292,837,197.15 | 165,374,950.84 | |||
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,124,607.58 | 27,834,370.99 | 28,248,953.22 | 5,710,025.35 | |||
| 三、辞退福利 | 156,383,850.84 | 27,160,349.00 | 4,998,180.86 | 178,546,018.98 | |||
| 四、一年内到期的其他福利 | - | ||||||
| 五、劳动保护费 | - | ||||||
| 合 计 | 342,154,830.80 | 333,560,495.60 | 326,084,331.23 | 349,630,995.17 |
（2）短期薪酬列示：
| 项 目 | 2017年 12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018年 6月30日 | |||
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 163,542,312.94 | 224,184,001.33 | 233,314,829.42 | 154,411,484.85 | |||
| 2、职工福利费 | - | 12,702,843.20 | 12,702,843.20 | - | |||
| 3、社会保险费 | 14,797,153.41 | 18,449,564.75 | 26,529,471.50 | 6,717,246.66 | |||
| 其中： 医疗保险费 | 14,716,001.83 | 17,651,809.25 | 25,731,716.00 | 6,636,095.08 | |||
| 工伤、生育保险费 | 81,151.58 | 797,755.50 | 797,755.50 | 81,151.58 | |||
| 4、住房公积金 | 766,660.71 | 18,512,409.40 | 18,511,756.68 | 767,313.43 | |||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 540,245.32 | 4,716,956.93 | 1,778,296.35 | 3,478,905.90 | |||
| 合 计 | 179,646,372.38 | 278,565,775.61 | 292,837,197.15 | 165,374,950.84 |
（3）设定提存计划列示：
| 项 目 | 2017年 12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018年 6月30日 | |||
| 1、基本养老保险 | 2,062,098.66 | 16,884,638.77 | 16,883,628.80 | 2,063,108.63 | |||
| 2、补充养老保险 | 4,062,508.92 | 10,500,000.00 | 10,915,592.20 | 3,646,916.72 | |||
| 3、失业保险费 | - | 449,732.22 | 449,732.22 | - | |||
| 4、企业年金缴费 | - | - | - | - |
第120页
合 计
| 合 计 | 6,124,607.58 | 27,834,370.99 | 28,248,953.22 | 5,710,025.35 |
（4）辞退福利列示：
| 项 目 | 2017年 12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018年 6月30日 | |||
| 职工内部退休 | 156,383,850.84 | 27,160,349.00 | 4,998,180.86 | 178,546,018.98 | |||
| 合 计 | 156,383,850.84 | 27,160,349.00 | 4,998,180.86 | 178,546,018.98 |
应付职工短期薪酬余额主要系根据本行考核办法计提的绩效考核工资余额，将于年终考核后发放。
24、应交税费
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 增值税 | 21,309,196.77 | 21,734,900.07 | |
| 城市建设维护税 | 1,448,860.23 | 1,520,149.55 | |
| 教育费附加 | 1,033,746.46 | 1,085,064.51 | |
| 房产税 | 1,879,956.69 | 1,577,898.47 | |
| 企业所得税 | 62,073,145.79 | 58,439,231.47 | |
| 印花税 | 84,320.64 | 713,164.64 | |
| 土地使用税 | 135,888.67 | 118,627.73 | |
| 其他 | 1,555,807.00 | 1,333,205.64 | |
| 合计 | 89,520,922.25 | 86,522,242.08 |
25、应付利息
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 存款利息 | 1,478,113,600.08 | 1,666,864,758.32 | |
| 卖出回购金融资产利息 | 2,575,048.76 | 6,227,038.93 | |
| 同业存放利息 | 25,234,310.82 | 11,609,006.32 | |
| 理财产品利息 | 17,434,818.65 | 2,646,870.79 | |
| 其他 | 399,223.86 | 1,202,596.44 | |
| 合计 | 1,523,757,002.17 | 1,688,550,270.80 |
26、递延收益
第121页
项目
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 票据贴现未实现收益 | 52,561,888.64 | 43,748,537.03 | |
| 其他 | - | - | |
| 合计 | 52,561,888.64 | 43,748,537.03 |
27、应付债券
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 同业存单 | 1,174,932,464.57 | 2,876,778,171.16 | |
| 其他 | - | - | |
| 合计 | 1,174,932,464.57 | 2,876,778,171.16 |
本行发行的同业存单期限为1个月、3个月、6个月、9个月4个品种，利率范围为4.35%至4.75%。本行未发生涉及债券本息以及其他违反债券协议条款的事项。
28、其他负债
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 其他应付款 | 89,056,051.16 | 64,686,242.14 | |
| 再贴现款项 | 91,835,831.28 | 143,640,636.73 | |
| 应付股利 | 2,447,188.03 | 3,377,683.09 | |
| 财政性款项 | 4,655,924.29 | 5,538,851.55 | |
| 其他 | 51,642,741.65 | 15,669,574.32 | |
| 合计 | 239,637,736.41 | 232,912,987.83 |
28.01其他应付款
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 诉讼暂收款 | 4,680,659.30 | 3,278,221.80 | |
| 即期应付款项 | - | - | |
| 信贷资产证券化代收本息 | - | 3,531,091.67 | |
| 应付代理业务款项 | 13,123,818.66 | 29,010,451.85 | |
| 待转代收业务款项 | 8,801,959.79 | 1,311,359.36 | |
| 待处理久悬未取款项 | 21,866,526.98 | 14,353,656.34 |
第122页
其他应付款项
| 其他应付款项 | 40,583,086.43 | 13,201,461.12 | |
| 合计 | 89,056,051.16 | 64,686,242.14 |
截至2018年6月30日止其他应付款中无应付持有本行5%及5%以上股份的股东的款项。28.02应付股利
| 项 目 | 2017年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018年6月30日 | |||
| 应付利润 | 3,377,683.09 | 180,752,665.50 | 181,683,161.56 | 2,447,187.03 | |||
| 合 计 | 3,377,683.09 | 180,752,665.50 | 181,683,161.56 | 2,447,187.03 |
2018年6月30日应付利润余额未支付原因主要为：因股东股权冻结等原因无法支付。29、股本
| 项 目 | 2017年12月31日 | 本期增减 | 2018年6月30日 | |||||
| 发行新股 | 其他 | 小 计 | ||||||
| 股份总额 | 1,807,526,665.00 | - | - | - | 1,807,526,665.00 | |||
| 其中： | ||||||||
| 无限售条件的人民币普通股 | 180,760,000.00 | - | 659,934,155.00 | 659,934,155.00 | 840,694,155.00 | |||
| 有限售条件的人民币普通股 | 1,626,766,665.00 | - | -659,934,155.00 | -659,934,155.00 | 966,832,510.00 | |||
30、资本公积
| 项 目 | 2017年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018年6月30日 | |||
| 股本溢价 | 866,431,340.63 | - | -- | 866,431,340.63 | |||
| 合 计 | 866,431,340.63 | - | - | 866,431,340.63 |
31、其他综合收益
第123页
项目
| 项目 | 期初 余额 | 2018年1-6月 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 28,126,585.93 | - | - | - | - | 28,126,585.93 | |
| 其中：权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 28,126,585.93 | - | - | - | - | 28,126,585.93 | |
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -344,726,850.60 | -122,721,845.57 | -344,485,012.21 | -30,951,645.87 | 252,714,812.51 | - | -92,012,038.09 |
| 其中：可供出售金融资产公允价值变动损益 | -344,485,012.21 | -123,806,583.45 | -344,485,012.21 | -30,951,645.87 | 251,630,074.63 | - | -92,854,937.58 |
| 权益法下在被投资单位可供出售金融资产公允价值变动损益 | -241,838.39 | 1,084,737.88 | - | - | 1,084,737.88 | - | 842,899.49 |
| 其他综合收益合计 | -316,600,264.67 | -122,721,845.57 | -344,485,012.21 | -30,951,645.87 | 252,714,812.51 | - | -63,885,452.16 |
| 项目 | 期初 余额 | 2017年度 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 28,126,585.93 | - | - | - | - | - | 28,126,585.93 |
| 其中：权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 28,126,585.93 | - | - | - | - | - | 28,126,585.93 |
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 19,406,343.14 | -489,198,418.53 | -3,768,106.34 | -121,297,118.45 | -364,133,193.74 | - | -344,726,850.60 |
| 其中：可供出售金融资产公允价值变动损益 | 19,406,343.14 | -488,956,580.14 | -3,768,106.34 | -121,297,118.45 | -363,891,355.35 | - | -344,485,012.21 |
| 权益法下在被投资单位可供出售金融资产公允价值变动损益 | -241,838.39 | - | - | -241,838.39 | - | -241,838.39 | |
| 其他综合收益合计 | 47,532,929.07 | -489,198,418.53 | -3,768,106.34 | -121,297,118.45 | -364,133,193.74 | - | -316,600,264.67 |
32、盈余公积
第124页
项 目
| 项 目 | 2017年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018年6月30日 | |||
| 法定盈余公积 | 900,919,823.20 | - | - | 900,919,823.20 | |||
| 任意公积金 | 2,221,181,790.46 | 155,472,336.93 | - | 2,376,654,127.39 | |||
| 合 计 | 3,122,101,613.66 | 155,472,336.93 | - | 3,277,573,950.59 |
根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会的决议，本行按照法定财务报表税后净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本，法定盈余公积金转增股本后，其余额不得少于转增后股本的25%。
33、一般风险准备
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018年6月30日 | |||
| 提取一般风险准备 | 1,287,578,028.57 | 155,472,336.93 | - | 1,443,050,365.50 | |||
| 按税收减免提取准备 | 157,420,393.01 | - | - | 157,420,393.01 | |||
| 保值储蓄补贴转入准备 | 2,520,000.00 | - | - | 2,520,000.00 | |||
| 专项中央银行票据置换资产清收资金 | 12,061,548.40 | - | - | 12,061,548.40 | |||
| 其他 | 100,000.00 | - | - | 100,000.00 | |||
| 合计 | 1,459,679,969.98 | 155,472,336.93 | - | 1,615,152,306.91 |
财政部于2012年3月30日颁布《金融企业准备金计提管理办法》，要求一般风险准备余额原值上不得低于风险资产期末余额的1.50%，难以一次性到达1.50%的，可以分年到位，原则上不得超过5年。
34、未分配利润
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 上年期末余额 | 1,339,486,725.05 | 1,177,437,307.47 | |
| 加：会计政策变更 | - | - | |
| 本年期初余额 | 1,339,486,725.05 | 1,177,437,307.47 | |
| 加：本年净利润转入 | 411,559,635.09 | 763,102,278.70 | |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 77,736,168.46 | |
| 提取任意公积金 | 155,472,336.93 | 135,722,714.79 | |
| 提取一般风险金 | 155,472,336.93 | 206,841,311.37 | |
| 应付普通股股利 | 180,752,666.50 | 180,752,666.50 |
第125页
转增股本的普通股股利
| 转增股本的普通股股利 | - | - | |
| 期末余额 | 1,259,349,019.78 | 1,339,486,725.05 |
本行报告期初未分配利润追溯调整情况见“第十节财务报告 五、公司主要会计政策、会计估计”。报告期利润分配情况：
2018年4月13日本行2017年度股东大会审议通过了关于2017年度利润分配方案的议案，按经审计的净利润的10%提取法定盈余公积，按照20%计提任意公积金，按照20%的比例计提一般风险准备。按2017年12月31日的总股本1,807,526,665股为基数，每10股派发现金股利人民币1.00元（含税）。
35、少数股东权益本集团子公司少数股东权益如下：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 上年期末余额 | 110,257,630.09 | 122,395,172.70 | |
| 加：会计政策变更 | - | - | |
| 本年期初余额 | 110,257,630.09 | 122,395,172.70 | |
| 加：本期少数股东收益 | 956,812.40 | -8,811,042.61 | |
| 加：本期少数股东增加资本 | - | - | |
| 减：本期对少数股东的分配 | - | 3,326,500.00 | |
| 减：其他减少 | - | - | |
| 期末余额 | 111,214,442.49 | 110,257,630.09 |
36、利息净收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 利息收入 | 2,235,371,598.43 | 2,040,674,821.15 | |
| 利息支出 | 964,499,729.02 | 1,014,139,191.20 | |
| 利息净收入 | 1,270,871,869.41 | 1,026,535,629.95 |
36.01利息收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 存放同业 | 3,616,538.62 | 15,088,518.62 | |
| 存放中央银行 | 73,954,105.77 | 65,240,001.39 | |
| 拆出资金 | 8,488,607.97 | 15,511,315.59 |
第126页
贷款和垫款
| 贷款和垫款 | 1,411,174,779.14 | 1,215,949,194.91 | |
| 票据贴现 | 36,503,707.95 | 39,371,052.69 | |
| 债券投资 | 639,446,491.75 | 558,497,334.67 | |
| 买入返售金融资产 | 29,371,397.53 | 4,232,421.92 | |
| 转贴现利息收入 | 32,814,401.20 | 126,784,981.36 | |
| 其他利息收入 | 1,568.50 | - | |
| 合计 | 2,235,371,598.43 | 2,040,674,821.15 |
36.02利息支出
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 同业存放 | 45,915,123.33 | 32,569,540.06 | |
| 吸收存款 | 632,447,148.75 | 610,230,191.50 | |
| 拆入资金 | 9,556,573.47 | 4,779,151.92 | |
| 转（再）贴现利息支出 | 1,139,675.20 | 118,990,554.39 | |
| 卖出回购金融资产 | 193,011,682.35 | 217,324,791.75 | |
| 其他利息支出 | 82,429,525.92 | 30,244,961.58 | |
| 合计 | 964,499,729.02 | 1,014,139,191.20 |
37、手续费及佣金净收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 手续费及佣金收入 | 58,944,407.18 | 79,543,548.92 | |
| 手续费及佣金支出 | 10,189,821.09 | 10,644,874.28 | |
| 手续费及佣金净收入 | 48,754,586.09 | 68,898,674.64 |
37.01手续费及佣金收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 代理业务手续费收入 | 31,326,023.28 | 58,931,600.06 | |
| 结算手续费收入 | 12,731,602.85 | 10,860,095.86 | |
| 电子银行手续费收入 | 5,842,422.76 | 4,826,822.00 | |
| 其他手续费收入 | 9,044,358.29 | 4,925,031.00 | |
| 合计 | 58,944,407.18 | 79,543,548.92 |
37.02手续费及佣金支出
第127页
项目
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 结算手续费支出 | 1,935,160.37 | 1,723,861.35 | |
| 代理业务及其他手续费支出 | 8,254,660.72 | 8,921,012.93 | |
| 合计 | 10,189,821.09 | 10,644,874.28 |
38、投资收益
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 债券投资收益 | 20,105,140.17 | 30,519,332.82 | |
| 股权投资收益 | 75,777,141.69 | 67,893,078.67 | |
| 投资收益合计 | 95,882,281.86 | 98,412,411.49 |
（1）投资收益明细情况
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 按照成本计量的可供出售权益工具的投资收益 | 21,880,400.88 | 24,329,251.10 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 53,896,740.81 | 43,563,827.57 | |
| 交易性金融资产、负债取得的投资收益 | 19,476,404.06 | 29,456,907.52 | |
| 可供出售债务工具以及按照公允价值计量的权益工具等取得的投资收益 | 628,736.11 | 1,062,425.30 | |
| 合计 | 95,882,281.86 | 98,412,411.49 |
（2）按照成本计量的可供出售权益工具的投资收益
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 江苏省信用联社 | 60,000.00 | 60,000.00 | |
| 江苏昆山农村商业银行股份有限公司 | 2,175,400.88 | 2,719,251.10 | |
| 江苏泰兴农村商业银行股份有限公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | |
| 中国银联股份有限公司 | - | - | |
| 长春农村商业银行股份有限公司 | 17,145,000.00 | 19,050,000.00 | |
| 合计 | 21,880,400.88 | 24,329,251.10 |
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 江苏兴化农村商业银行股份有限公司 | 46,006,955.88 | 38,811,353.34 |
第128页
安徽休宁农村商业银行股份有限公司
| 安徽休宁农村商业银行股份有限公司 | 7,889,784.93 | 4,752,474.23 | |
| 合计 | 53,896,740.81 | 43,563,827.57 |
39、其他业务收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 租赁收入 | 2,461,131.33 | 3,732,962.57 | |
| 其他营业收入 | - | - | |
| 合计 | 2,461,131.33 | 3,732,962.57 |
40、税金及附加
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 城建税及教育费附加 | 4,614,441.00 | 5,397,629.00 | |
| 其他税金 | 4,343,624.32 | 2,833,612.58 | |
| 合计 | 8,958,065.32 | 8,231,241.58 |
41、业务及管理费
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 员工费用 | 333,560,495.60 | 243,383,298.46 | |
| 业务费用 | 162,212,556.66 | 145,958,829.43 | |
| 固定资产折旧 | 29,950,398.04 | 27,957,722.15 | |
| 无形资产摊销 | 10,417,698.06 | 10,346,266.30 | |
| 低值易耗品摊销 | 1,643,056.96 | 1,347,324.80 | |
| 合计 | 537,784,205.32 | 428,993,441.14 |
42、资产减值损失
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 贷款损失准备 | 443,332,631.46 | 372,958,739.84 | |
| 持有至到期投资减值准备 | 5,266,148.05 | - | |
| 可供出售金融资产减值准备 | -3,402,739.11 | - |
第129页
抵债资产减值准备
| 抵债资产减值准备 | 21,844,685.36 | 93,423.62 | |
| 坏账准备 | - | - | |
| 应收款项类投资减值准备 | -3,310,654.65 | 52,950,000.00 | |
| 合计 | 463,730,071.11 | 426,002,163.46 |
43、其他收益
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 财政补贴收入 | - | 2,012,000.00 | |
| 合计 | - | 2,012,000.00 |
其中：计入当期非经常性损益的金额
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 财政补贴收入 | - | 2,012,000.00 | |
| 合计 | - | 2,012,000.00 |
计入当期损益的政府补助：
| 项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 | |||
| 江苏省民族特需商品生产贷款贴息 | - | 2,012,000.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | - | 2,012,000.00 |
44、营业外收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 固定资产清理净收益 | - | 3,044.83 | |
| 抵债资产出售净收益 | - | 81,547.07 | |
| 财政补贴收入 | 2,800,000.00 | 500,000.00 | |
| 其他 | 167,690.69 | 792,046.23 | |
| 合计 | 2,967,690.69 | 1,376,638.13 |
其中：计入当期非经常性损益的金额
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 固定资产清理净收益 | 3,044.83 |
第130页
抵债资产出售净收益
| 抵债资产出售净收益 | 81,547.07 | ||
| 财政补贴收入 | 2,800,000.00 | 500,000.00 | |
| 其他 | 167,690.69 | 792,046.23 | |
| 合计 | 2,967,690.69 | 1,376,638.13 |
计入当期损益的政府补助：
| 项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 | |||
| 上市补贴 | 2,800,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 2,800,000.00 | 500,000.00 |
45、营业外支出
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 公益性、赞助性、捐赠支出 | 203,125.00 | 970,270.02 | |
| 固定资产清理净损失 | - | 4,229.35 | |
| 抵债资产出售净损失 | 613,135.74 | - | |
| 其他 | 598,352.92 | 310,578.78 | |
| 合计 | 1,414,613.66 | 1,285,078.15 |
其中：计入当期非经常性损益的金额
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 公益性、赞助性、捐赠支出 | 203,125.00 | 970,270.02 | |
| 固定资产清理净损失 | - | 4,229.35 | |
| 抵债资产出售净损失 | 613,135.74 | - | |
| 其他 | 598,352.92 | 310,578.78 | |
| 合计 | 1,414,613.66 | 1,285,078.15 |
46、所得税费用（1）所得税费用
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 当期所得税费用 | 107,979,176.49 | 70,423,852.13 |
第131页
调整上年度所得税费用
| 调整上年度所得税费用 | - | -4,880.89 | |
| 递延所得税费用 | -94,822,817.36 | -80,381,324.03 | |
| 合计 | 13,156,359.13 | -9,962,352.79 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程：
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 利润总额 | 425,672,806.62 | 342,369,678.22 | |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 106,418,201.66 | 85,592,419.56 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | - | -4,880.89 | |
| 非应税收入的影响 | -98,243,920.68 | -96,246,758.50 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,982,078.15 | 696,867.04 | |
| 所得税费用 | 13,156,359.13 | -9,962,352.79 |
47、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 基本每股收益 | 0.23 | 0.20 |
| 稀释每股收益 | 0.23 | 0.20 |
(1)基本每股收益按如下公式计算：
基本每股收益=P0÷SS= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 归属于母公司股东的合并净利润 | 411,559,635.09 | 351,745,460.15 | |
| 本行股权的加权平均数 | 1,807,526,665.00 | 1,777,399,998.33 | |
| 基本每股收益 | 0.23 | 0.20 |
(2)报告期公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相同。
48、现金流量项目分析（1）现金及现金等价物
第132页
项目
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年6月30日 | |
| 库存现金 | 174,967,557.86 | 272,274,316.53 | |
| 可用于支付的存放中央银行的款项 | 1,983,399,313.16 | 1,910,377,749.84 | |
| 三个月内到期的存放同业款项 | 723,192,362.64 | 891,458,974.15 | |
| 三个月内到期的拆放同业款项 | 853,541,400.00 | 1,002,281,967.89 | |
| 期末现金及现金等价物余额 | 3,735,100,633.66 | 4,076,393,008.41 |
（2）收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 待清算款项 | 35,973,167.33 | 35,655,873.02 | |
| 租金收入 | 2,459,562.83 | 3,733,366.63 | |
| 各项补贴收入 | 2,800,000.00 | 2,512,000.00 | |
| 其他收入 | 169,259.19 | 876,222.86 | |
| 合计 | 41,401,989.35 | 42,777,462.51 |
（3）支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 业务及管理费用 | 163,750,620.60 | 138,663,172.48 | |
| 待清算款项 | 99,262.26 | 249,075.67 | |
| 卖出回购金融资产净流出 | 2,461,682,607.08 | 1,771,341,896.83 | |
| 买入返售金融资产净流出 | - | 1,543,346,000.00 | |
| 其 他 | 64,748,230.43 | 105,213,917.78 | |
| 合计 | 2,690,280,720.37 | 3,558,814,062.76 |
（4）收到其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 | 200.01 | - |
（5）将净利润调节为经营活动现金流量：
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 净利润 | 412,516,447.49 | 352,332,031.01 | |
| 加：资产减值准备 | 463,730,071.11 | 426,002,163.46 | |
| 固定资产折旧 | 29,975,049.10 | 27,982,373.21 | |
| 无形资产摊销 | 10,417,698.06 | 10,346,266.30 | |
| 长期待摊费用减少 | 9,363,514.94 | 6,975,442.02 |
第133页
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 | 164,972.23 | 4,229.35 | |
| 固定资产报废损失 | - | - | |
| 公允价值变动损失 | -13,395,718.32 | -605,111.12 | |
| 投资损失 | -55,237,557.83 | -98,412,411.49 | |
| 递延所得税资产减少 | -99,078,917.91 | -80,381,324.03 | |
| 递延所得税负债增加 | 4,256,084.54 | - | |
| 贷款的减少 | -4,917,249,942.75 | -3,389,658,784.13 | |
| 存款的增加 | 2,775,845,442.01 | 7,775,419,772.42 | |
| 拆借款项的净增 | 1,480,997,000.37 | -292,899,800.05 | |
| 经营性应收项目的减少 | -4,709,624.12 | -156,398,116.79 | |
| 经营性应付项目的增加 | -2,782,613,347.78 | 192,204,018.02 | |
| 经营性其他资产的减少 | 310,645,742.29 | -1,225,219,511.20 | |
| 经营性其他负债的增加 | -2,461,682,607.08 | -1,771,341,896.83 | |
| 其 他 | -3,391,456.56 | -5,308,174.65 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,839,447,150.21 | 1,771,041,165.51 |
（6）现金及现金等价物净增加情况：
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 现金的期末余额 | 2,881,559,233.66 | 272,274,316.53 | |
| 减：现金的期初余额 | 2,634,076,788.84 | 231,545,933.74 | |
| 加：现金等价物的期末余额 | 853,541,400.00 | 3,804,118,691.88 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 2,961,617,539.71 | 4,729,031,007.82 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,860,593,694.89 | -884,183,933.15 |
八、合并范围的变更
合并报表范围的变化情况:
| 子公司名称 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 寿光张农商村镇银行股份有限公司 | 是 | 是 |
| 江苏东海张农商村镇银行有限责任公司 | 是 | 是 |
报告期本行合并报表范围未发生变化。
合并报表范围子公司情况:
第134页
公司名称
| 公司名称 | 子公司类型 | 注册地址 | 主营业务 | 业务性质 | 企业类型 | 法人代表 |
| 寿光张农商村镇银行股份有限公司 | 控股子公司 | 寿光市广场街164号 | 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项；经银行业监督管理机构批准的其他业务（持金融许可证方可经营）。 | 银行业 | 股份有限公司 | 钱国富 |
| 公司名称 | 注册资本 | 实际投资额 | 持股比例 | 表决权比例 | 组织机构代码 | 是否合并 |
| 寿光张农商村镇银行股份有限公司 | 10,000万元 | 6,875万元 | 68.75% | 68.75% | 68172561-2 | 是 |
注：2008年6月13日经中国银行业监督管理委员会江苏监管局“苏银监发[2008]71号”、2008年6月26日经中国银行业监督管理委员会山东监管局“银监鲁准[2008]222号”文件批准，同意筹建寿光张农商村镇银行股份有限公司，该行注册资本10,000万元，由江苏张家港农村商业银行股份有限公司出资7,100万元，占该行注册资本71%；山东寿光农村合作银行出资1,900万元，占该行注册资本19%；山东乐义金融担保投资有限公司出资1,000万元，占该行注册资本10%。2008年11月5日经中国银行业监督管理委员会潍坊监管分局“银监潍准[2008]255号”关于寿光张农商村镇银行股份有限公司开业的批复批准开业。
2013年3月22日，按照寿光张农商村镇银行股份有限公司职工持股方案，本行将持有的寿光张农商村镇银行股份有限公司225万股按照2012年末经审计的每股净资产（1.52元/股）转让给该行部分员工，转让后本行持有该行股份由71%变更为68.75%。
| 公司名称 | 子公司类型 | 注册地址 | 主营业务 | 业务性质 | 企业类型 | 法人代表 |
| 江苏东海张农商村镇银行有限责任公司 | 控股子公司 | 东海县牛山镇和平东路166号 | 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款及代理保险业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 | 银行业 | 有限责任公司 | 汪志鸿 |
第135页
公司名称
| 公司名称 | 注册资本 | 实际投资额 | 持股比例 | 表决权比例 | 组织机构代码 | 是否合并 |
| 江苏东海张农商村镇银行有限责任公司 | 6,000万元 | 3,060万元 | 51% | 51% | 68354451-6 | 是 |
注：2008年11月14日经中国银行业监督管理委员会江苏监管局“苏银监复〔2008〕630号”《江苏银监局关于筹建江苏东海张农商村镇银行有限责任公司的批复》的批复，同意筹建江苏东海张农商村镇银行有限责任公司。该行注册资本3,000万元，江苏张家港农村商业银行股份有限公司出资1,530.00万元，占注册资本51%。 2008年12月23日经中国银行业监督管理委员会连云港监管分局“连银监复[2008]103号”关于江苏东海张农商村镇银行有限责任公司开业的批复批准开业。
根据2012年6月1日江苏东海张农商村镇银行有限责任公司2012年第一次临时股东会决议，该行在原有注册资本3,000.00万元的基础上增加注册资本3,000.00万元，各股东按照原出资比例认购，本行出资1,530.00万元，占注册资本51%。变更后该行注册资本6,000.00万元，本行累计出资3,060.00万元，占注册资本51%。
九、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 寿光张农商村镇银行股份有限公司 | 寿光市广场街164号 | 寿光市广场街164号 | 银行业 | 68.75 | 设立 | |
| 江苏东海张农商村镇银行有限责任公司 | 东海县牛山镇和平东路166号 | 东海县牛山镇和平东路166号 | 银行业 | 51.00 | 设立 | |
（2）重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 寿光张农商村镇银行股份有限公司 | 31.25% | 474,941.97 | - | 66,257,484.95 |
| 江苏东海张农商村镇银行有限责任公司 | 49.00% | 481,870.43 | - | 44,956,957.54 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
| 项目 | 寿光张农商村镇银行股份有限公司 | 江苏东海张农商村镇银行有限责任公司 |
第136页
期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上年发生额 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上年发生额 | |
| 资产总额 | 1,648,292,494.70 | 1,875,501,465.88 | 662,916,513.83 | 771,292,945.22 |
| 负债总额 | 1,436,268,542.84 | 1,664,997,328.33 | 571,167,620.89 | 680,527,461.33 |
| 营业收入 | 28,722,977.77 | 48,899,218.44 | 14,690,773.94 | 25,491,548.01 |
| 净利润 | 1,519,814.31 | 510,072.22 | 983,409.05 | -18,307,020.77 |
| 综合收益总额 | 1,519,814.31 | 510,072.22 | 983,409.05 | -18,307,020.77 |
| 经营活动现金流量 | -255,176,516.86 | 127,712,077.37 | -120,746,057.90 | -68,015,623.23 |
（二）在合营企业或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江苏兴化农村商业银行股份有限公司 | 兴化市五里东路2号金融大厦 | 兴化市五里东路2号金融大厦 | 银行业 | 21.64 | - | 权益法 |
| 安徽休宁农村商业银行股份有限公司 | 休宁县海阳镇齐云山西大道155号 | 休宁县海阳镇齐云山西大道155号 | 银行业 | 24.99 | - | 权益法 |
（2）联营公司2018年6月30日资产负债及2018年1-6月损益情况如下：
| 被投资单位名称 | 江苏兴化农村商业银行 | 安徽休宁农村商业银行 | ||
| 期末资产总额 | 42,676,982,694.08 | 9,648,046,188.20 | ||
| 期末负债总额 | 38,913,039,751.67 | 9,110,286,156.55 | ||
| 期末净资产总额 | 3,763,942,942.41 | 537,760,031.65 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 814,381,767.60 | 134,386,231.91 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 814,381,767.60 | 134,386,231.91 | ||
| 本期营业收入总额 | 1,121,845,054.94 | 220,000,275.53 | ||
| 所得税费用 | 47,651,985.55 | 4,526,345.13 | ||
| 本期净利润（含以前年度损益调整） | 212,636,833.65 | 31,571,768.43 | ||
| 其他综合收益 | 5,013,486.00 | - | ||
| 综合收益总额 | 217,650,319.65 | 31,571,768.43 | ||
联营公司2017年12月31日资产负债及2017年度损益情况如下：
| 被投资单位名称 | 江苏兴化农村商业银行 | 安徽休宁农村商业银行 | ||
| 期末资产总额 | 42,850,714,234.69 | 8,730,489,677.52 |
第137页
期末负债总额
| 期末负债总额 | 39,258,221,611.93 | 8,205,355,247.43 | ||
| 期末净资产总额 | 3,592,492,622.76 | 525,134,430.09 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 777,286,073.84 | 131,231,094.08 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 777,286,073.84 | 131,231,094.08 | ||
| 本期营业收入总额 | 1,432,770,558.63 | 231,204,352.99 | ||
| 所得税费用 | 76,241,114.69 | 30,046,237.44 | ||
| 本期净利润（含以前年度损益调整） | 376,856,465.79 | 32,564,335.33 | ||
| 其他综合收益 | -1,117,738.58 | - | ||
| 综合收益总额 | 375,738,727.21 | 32,564,335.33 | ||
（三）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
（1）在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
为了更好地运用资金获取收益，本行于2018年1-6月投资的未纳入合并范围内的结构化主体主要包括由独立第三方发行和管理的理财产品、资金信托计划及资产管理计划等。
于2018年6月30日，本行因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资产的账面价值及最大损失风险敞口如下：
| 应收款项类投资 | 可供出售金融资产 | 持有至到期投资 | 合计 | |
| 理财产品 | 3,500,000,000.00 | - | - | 3,500,000,000.00 |
| 信托计划 | 1,514,900,000.00 | - | - | 1,514,900,000.00 |
| 资产管理计划 | 53,717,713.50 | 2,722,377,801.09 | - | 2,756,095,514.59 |
| 资产支持证券 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,068,617,713.50 | 2,722,377,801.09 | - | 7,770,995,514.59 |
（2）本行作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：
本行发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要为非保本理财产品，这些结构化主体的性质与目的主要是管理投资者的资产并收取管理费用，其融资方式是向投资者发行理财产品。本行在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权利主要为通过管理这些结构化主体收取管理费收入。
截止2018年6月30日，本行发起设立但未纳入合并财务报表范围的理财产品余额为1,272,161.50万元。
十、与金融工具相关的风险
不适用
十一、公允价值的披露
1、公允价值层次
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
以公允价值计量的金融资产和金融负债在估值方面分为以下三个层级：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场的未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
2、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
第138页
项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 持续以公允价值计量的金融资产： | ||||
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | - | 1,812,598,830.00 | - | 1,812,598,830.00 |
| 1. 交易性金融资产 | - | 1,812,598,830.00 | - | 1,812,598,830.00 |
| （1）债务工具投资 | - | 1,812,598,830.00 | - | 1,812,598,830.00 |
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - |
| （3）衍生金融资产 | - | - | - | - |
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - |
| （1）债务工具投资 | - | - | - | - |
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - |
| （二）可供出售金融资产 | - | 19,951,827,485.79 | 2,722,377,801.09 | 22,674,205,286.88 |
| （1）债务工具投资 | - | 19,951,827,485.79 | - | 19,951,827,485.79 |
| （2）权益工具投资 | - | - | 2,722,377,801.09 | 2,722,377,801.09 |
| （3）其他 | - | - | - | - |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | - | 21,764,426,315.79 | 2,722,377,801.09 | 24,486,804,116.88 |
| 持续以公允价值计量的金融负债： | ||||
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | - | 325,039,149.28 | - | 325,039,149.28 |
本行划分为第二层次的金融工具主要包括人民币债券投资等。人民币债券的公允价值按照银行间市场公开的估值结果确定。所有重大估值参数均采用可观察市场信息。
本行划分为第三层次的金融工具主要系投资的资产管理计划和证券投资基金。该类产品最终全部投向于金融资产，这些金融资产公允价值的合计数为该产品的公允价值。对于这些金融资产的公允价值的计算方法如下：投资于无公开活跃市场的债券、企业债权或其他投资部分，使用现金流贴现模型来进行估价。
上述第三层次资产变动如下：
第139页
| 可供出售金融资产 | ||||
| 2017年12月31日 | 3,805,571,590.68 | |||
| 购买 | 830,000,000.00 | |||
| 到期 | 1,948,653,739.00 | |||
| 转入第三层级 | - | |||
| 转出第三层级 | - | |||
| 计入损益的利得或损失 | 35,459,949.41 | |||
| 2018年6月30日 | 2,722,377,801.09 | |||
3、不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
下表列示了未以公允价值披露的应收款项类投资、持有至到期投资、应付债券的账面价值、公允价值：
| 2018年6月30日 | |||
| 账面价值 | 公允价值 | ||
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | 2,980,184,298.46 | 2,995,016,896.85 | |
| 应收款项类投资 | 6,410,679,110.02 | 6,410,679,110.02 | |
| 合计 | 9,390,863,408.48 | 9,405,696,006.87 | |
| 金融负债 | |||
| 应付债券 | 1,174,932,464.57 | 1,174,932,464.57 |
本行现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、应收利息、其它资产大部分于1年内到期，账面价值接近于公允价值。
交易性金融资产以公开市场报价确定公允价值，没有公开市场报价的，其公允价值依据公认的估值模型确认。
贷款及垫付款以扣除贷款损失准备后的金额列示，浮动利率贷款的利率随中国人民银行规定的利率及时调整，贷款及垫付款公允价值接近于账面价值。
可供出售金融资产以公开市场报价确定公允价值，没有公开市场报价的，其公允价值依据公认的估值模型确认。
买入返售金融资产及卖出回购金融资产款主要涉及短期债券投资、票据等，其公允价值接近账面价值。本行同业及向其它金融机构存放款项、客户存款、其它负债于资产负债表日公允价值接近账面价值。
十二、关联方及关联交易
关联方及其关联方关系（一）关联法人包括：
（1）持有本行5%及5%以上股份的法人股东持股情况如下（单位：人民币万股）：
第140页
关联方名称
| 关联方名称 | 关联方 关系 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 持股数 | 持股比例（%） | 持股数 | 持股比例（%） | ||
| 张家港市直属公有资产经营有限公司 | 股东 | 14,008.6406 | 7.750 | 14,008.6406 | 7.750 |
| 江苏国泰国际集团有限公司 | 股东 | 13,809.8675 | 7.640 | 13,809.8675 | 7.640 |
| 江苏沙钢集团有限公司 | 股东 | 14,782.8660 | 8.179 | 14,782.8660 | 8.179 |
持有本行5%及5%以上股份的法人股东概况：
| 关联方名称 | 注册地 | 主营业务 | 经济性质 | 注册资本 | 法定代表人 |
| 张家港市直属公有资产经营有限公司 | 张家 港市 | 授权管理范围内的公有资产经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 有限责任公司 | 164,550万元 | 郦美英 |
| 江苏国泰国际集团有限公司 | 张家 港市 | 自营和代理各类商品及技术的进出口业务，针纺织品、百货的销售。 | 有限责任公司 | 80,000万元 | 孙岩纹 |
| 江苏沙钢集团有限公司 | 张家 港市 | 钢铁冶炼，钢材轧制，金属轧制设备配件、耐火材料制品、金属结构及构件制造，废钢收购、加工，本公司产品销售。（国家有专项规定的，办理许可证后经营）。经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；国内贸易（国家禁止或限制经营的项目除外，国家有专项规定的，办理许可证后经营）。承包境外冶金工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料进口；对 | 有限责任公司 | 132,100万元 | 沈彬 |
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外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
（2）受本行内部人及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的企业。
注：内部人包括本行的董事、监事、总行高级管理人员、总行信贷审批委员会成员、特殊资产经营部负责人、分行的行长、副行长。
（3）存在控制关系的关联方：
①存在控制关系的关联方概况
与本行存在控制关系的关联方主要为控股子公司——寿光张农商村镇银行股份有限公司及江苏东海张农商村镇银行有限责任公司（上述公司详细情况见“第十节财务报告 九、在其他主体中的权益”）。
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。企业名称
| 企业名称 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 寿光张农商村镇银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 江苏东海张农商村镇银行有限责任公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
| 企业名称 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||||
| 寿光张农商村镇银行股份有限公司 | 6,875万元 | 68.75 | 6,875万元 | 68.75 | |||
| 江苏东海张农商村镇银行有限责任公司 | 3,060万元 | 51.00 | 3,060万元 | 51.00 | |||
（4）其他不存在控制关系的关联方：
其他不存在控制关系的关联方主要为本行联营公司——江苏兴化农村商业银行股份有限公司及安徽休宁农村商业银行（上述公司详细情况见“第十节财务报告 九、在其他主体中的权益”）。
（二）关联自然人包括：
（1）本行内部人及其近亲属；
（2）持有本行5%以上股份的法人股东的董事、高级管理人员；
（3）持有本行5%以上股份的法人股东的控股自然人股东。
关联方交易（一）关联方交易计价原则：
本行遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定，按照商业原则，以不优于
对非关联方同类交易的条件进行。
（二）关联方交易及其交易余额（1）贷款利息收入
A、报告期内向持有本行5%及5%以上股份的法人股东收取的贷款利息收入
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关联方名称
| 关联方名称 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 张家港市直属公有资产经营有限公司 | - | - | |
| 江苏国泰国际集团有限公司 | - | - | |
| 江苏沙钢集团 | - | - |
B、报告期内对持有本行5%以上股份的法人股东的控股自然人股东、董事、高级管理人员的贷款利息收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 贷款利息收入 | - | 31,591.88 |
C、报告期内向本行内部人及近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的企业收取的贷款利息收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 贷款利息收入 | 1,968,922.59 | 11,219,824.16 |
D、报告期内向本行内部人员及近亲属收取的贷款利息收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 贷款利息收入 | 350,821.73 | 1,218,046.79 |
（2）存款利息支出A、报告期内向持有本行5%及5%以上股份的法人股东支付的存款利息支出
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 张家港市直属公有资产经营有限公司 | 2,204,024.46 | 1,602,364.78 | |
| 江苏国泰国际集团有限公司 | - | - | |
| 江苏沙钢集团 | - | - |
B、报告期内对持有本行5%以上股份的法人股东的控股自然人股东、董事、高级管理人员的存款利息支出
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 存款利息支出 | 202.11 | 17.98 |
C、报告期内向本行内部人及近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的企业支付的存款利息支出
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项目
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 存款利息支出 | 767,820.74 | 811,410.47 |
D、报告期内向本行的内部人员及近亲属支付的存款利息支出
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 存款利息支出 | 38,770.32 | 94,542.59 |
（3 ）关联交易余额A、 报告期末对内部人及内部人近亲属的交易
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 贷款 | 10,554,005.94 | 41,463,634.68 | |
| 存款 | 53,094,704.26 | 188,202,048.47 |
B、 报告期末对持有本行5%以上股份的法人股东的控股自然人股东、董事、高级管理人员的交易
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 贷款 | - | - | |
| 存款 | 20,827,471.85 | 32,780,987.43 |
C、报告期末持有本行5%及5%以上股份的法人股东的关联方交易余额
| 2018年6月30日 | ||||||
| 关联方名称 | 贷款余额 | 存款余额 | 开出信用证 | 银行承兑汇票 | 存入保证金 | |
| 张家港市直属公有资产经营有限公司 | - | 320,340,084.84 | - | - | - | |
| 江苏国泰国际集团有限公司 | - | - | - | - | - | |
| 江苏沙钢集团 | - | - | - | - | - | |
| 2017年12月31日 | ||||||
| 关联方名称 | 贷款余额 | 存款余额 | 开出信用证 | 银行承兑汇票 | 存入保证金 | |
| 张家港市直属公有资产经营有限公司 | - | 424,455,319.52 | - | - | - | |
| 江苏国泰国际集团有限公司 | - | - | - | - | ||
| 江苏沙钢集团 | - | - | - | - | ||
D、报告期末与受本行内部人及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的企业的关联交易余额
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 贷款余额 | 131,500,000.00 | 495,760,000.00 | |
| 存款余额 | 404,485,446.74 | 381,017,650.34 | |
| 银行承兑汇票` | 111,879.00 | 3,500,000.00 | |
| 存入保证金 | 111,879.00 | 5,926,081.46 | |
| 开出信用证 | - | 144,322,930.18 |
E、报告期关键管理人员扣除个人所得税后报酬
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
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人数
| 人数 | 金额 | 人数 | 金额 | ||||
| 关键管理人员报酬 | 9 | 399.65万元 | 11 | 521.13万元 |
十三、股份支付
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、承诺事项（一）资本性支出承诺截止2018年6月30日本行已签约未计提的资本性支出合计2,370.56万元。
（二）经营性租赁承诺
于各资产负债表日，本行就不可撤销之营业场所及办公楼租赁协议未来需缴付的最低租金为：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 1年以内 | 21,924,652.77 | 27,419,850.16 | |
| 1-2年 | 16,067,920.62 | 25,469,531.78 | |
| 2-3年 | 14,041,816.37 | 13,476,210.59 | |
| 3年以上 | 22,783,995.71 | 33,004,319.98 | |
| 合 计 | 74,818,385.47 | 99,369,912.51 |
（三）对外资产质押承诺
本行部分国债、贷款及贴现票据被用作卖出回购等业务的质押物。于各资产负债表日，期末质押余额及到期日如下：
| 2018年6月30日 | 质押到期日 | |
| 卖出回购证券协议 | 9,005,000,000.00 | 2018年7月2日-2018年7月6日 |
| 协议存款 | 583,000,000.00 | 2018年11月3日-2018年11月11日 |
| 常备借款便利 | 324,000,000.00 | 2019年12月15日 |
| 债券借贷 | 660,000,000.00 | 2018年7月6日-2018年7月23日 |
| 中央银行借款 | 328,500,000.00 | 2019年6月25日 |
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| 2017年12月31日 | 质押到期日 | |
| 卖出回购证券协议 | 12,047,800,000.00 | 2018年1月2日-2018年1月12日 |
| 协议存款 | 583,000,000.00 | 2018年11月3日-2018年11月11日 |
| 常备借款便利 | 2,855,717,300.00 | 2018年1月4日-2019年12月15日 |
| 债券借贷 | 320,000,000.00 | 2018年1月4日-2018年2月7日 |
| 中央银行借款 | 175,000,000.00 | 2018年5月25日 |
2、主要的或有风险的表外事项
| 2018年6月30日 | |||
| 项目 | 金 额 | 保证金金额 | 保证金所占比例（%） |
| 开出信用证 | 1,295,084,524.47 | 296,766,147.34 | 22.91 |
| 银行承兑汇票 | 9,039,748,113.15 | 4,760,434,632.78 | 52.66 |
| 开出保函 | 122,679,318.26 | 52,814,870.40 | 43.05 |
| 贷款承诺 | 1,151,346,350.79 | ||
| 2017年12月31日 | |||
| 项目 | 金 额 | 保证金金额 | 保证金所占比例（%） |
| 开出信用证 | 1,173,250,439.37 | 294,731,640.85 | 25.12 |
| 银行承兑汇票 | 7,673,329,135.68 | 5,889,671,319.49 | 76.76 |
| 开出保函 | 130,498,824.45 | 54,946,253.29 | 42.10 |
| 贷款承诺 | 994,568,470.15 | ||
注：上述各项业务保证金金额中包括以存单、承兑汇票质押、不动产抵押等形式。
开出信用证指本行根据申请人的要求和指标，向受益人开立载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件的信贷业务。
银行承兑汇票是指本行对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本行预计大部分承兑汇票均会与客户偿付款项同时结清。
开出保函指本行应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由本行按保函约定履行债务或承担责任的信贷业务。
贷款承诺指本行与客户经过协商，在一定期限内向客户授信其确定额度的贷款。3、委托交易（1）委托存贷款
本行的委托贷款业务是单位及个人等委托人提供资金，本行根据委托人确定的贷款对象和贷款条件等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。本行的委托贷款业务均不需本行承担任何信用风险，未在资产负债表内确认。本行就所提供的服务收取手续费。
本行委托贷款及委托存款业务如下：
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项目
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 委托贷款 | 1,855,178,003.04 | 2,035,005,564.92 | |
| 委托存款 | 1,855,178,003.04 | 2,035,005,564.92 |
（2）委托理财
本行的委托理财业务主要是指本行将理财产品销售给企业或个人，募集资金投资于债券、票据资产、信托贷款及信托受益权等投资品种。与理财产品相关的所有风险由投资者承担。本行从该业务中收取手续费、托管费、管理费等手续费收入。
本行资产负债表外理财业务如下：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 代理委托理财业务资产 | 12,721,615,000.00 | 15,724,844,000.00 | |
| 代理委托理财业务负债 | 12,721,615,000.00 | 15,724,844,000.00 |
4. 诉讼事项形成的或有事项截至2018年6月30日止，本行作为原告的诉讼金额为227,233.41万元（包括本金、利息和诉讼费用），
已部分执行收回16,966.26万元，尚有210,267.15万元正在诉讼或执行过程中。本行作为被告的诉讼金额为109.16万元。
此外，本行与连云港力联商贸有限公司诉讼情况如下：
2015年1月5日，本行与连云港力联商贸有限公司（下称“力联公司”）签订《商品房买卖合同》三份，购买力联公司开发的海州区通灌南路96号丰联广场106室（丘号02272001-0005）、213室（丘号02272001-0047）、409室（丘号02272001-0073）商品房三套，并于2015年1月27日交付了全部购房款132,640,439元。商品房买卖合同签订后，经人民调解程序、司法确认并出具确认决定书和强制执行，连云港市海州区人民法院（下称“一审法院”）于2015年1月21日作出（2015）海执字第0446号执行裁定书，裁定上述三套房屋所有权属于本行。
2015年12月23日，江苏中星建设集团有限公司（下称“中星公司”）向一审法院提出撤销权之诉，认为涉案工程消防安装由其施工，对涉案房屋享有优先受偿权，该案一审判决撤销确认决定书，本行于2016年3月向连云港市中级人民法院（下称“二审法院”）提起上诉，连云港市中级人民法院开庭审理后，法院认为该案属于特别程序案件，一审法院就此作出的法律文书不得上诉，但二审法院没有出具任何书面处理决定。
2016年4月13日，江苏银河建设集团有限公司向一审法院提起撤销权之诉，以其为涉案工程总承包单位为由，要求确认所欠付工程款对涉案房屋享有优先受偿权。当时因中星公司上诉案件尚在二审中，且与本案有直接利害关系，一审法院中止了该案的审理。截至本报告出具之日，法院已恢复审理，并于2017年5月5日判决驳回江苏银河建设集团公司诉讼申请。
2016年9月18日，本行起诉力联公司，要求其继续履行三份《商品房买卖合同》，并交付房屋；连云港中级人民法院于2017年5月31日裁定中止审理此案。后连云港市中级人民法院恢复了本案的审理，于2018年6月13日连云港市中级人民法院驳回本行诉讼请求，本行已于2018年6月28日上诉至江苏省高级人民法院，目前尚未开庭审理。
2016年12月12日，2017年3月22日，本行以力联公司违反诚实信用原则，恶意串通损害本行合法权益为由，分别向连云港市海州区人民法院提起撤销之诉，要求撤销力联公司与其他购房人签订的商品房买卖合同。但连云港市海州区人民法院以本行不享有债权为由，驳回本行的诉讼请求。2018年1月，本行就上述案件分别向连云港市中级人民法院提起了上诉。2018年4月，连云港市中级人民法院开庭审理上述案件，合议庭评议认为，相关案件须以本行诉力联公司继续履行商品房买卖合同案件裁判结果为依据，中止了案件的审理。
十五、资产负债表日后事项
□ 是 √ 否
十六、风险管理
本行经营活动面临的金融风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险。本行风险管理的主要内容可概括为对经营活动中所面临的各类风险进行识别、计量、监测和控制，同时满足监管部门、存款人和其他利益相关者的要求。
本行董事会是全行风险管理的最高决策机构，负责确定全行的总体风险偏好、风险容忍度；其下设的风险管理委员会负责制订本行风险控制、管理的战略目标，对本行高级管理层在信用、市场、流动性、操作等方面的风险控制情况进行监督。高级管理层负责贯彻执行董事会制定或批准的风险管理政策，制定覆盖全部业务的风险管理制度和程序。此外本行根据全面风险管理的要求设置有风险管理部、计划财务部、合规管理部、金融市场风控部、办公室等部门，执行不同的风险管理职能，强化风险的组合管理能力。
1、信用风险信用风险是指商业银行的客户（或交易对手）未能履行合同所规定的义务，或信用质量发生变化影响金融工具价值，从而给本行带来损失的风险。本行信用风险主要存在于贷款、同业拆借、债券投资、银行承兑汇票、信用证、银行保函等表内、表外业务中。
(一) 与贷款业务相关的风险（1）与贷款集中性相关的风险
作为地方性商业银行，本行服务对象主要是中小微企业。截至2018年6月30日，本行公司贷款占贷款余额的比重为74.48%，其中中小微企业贷款占公司贷款（不含贴现）的比重为92.72%。相对于大型企业而言，中小微企业的规模较小、抗风险能力较弱。如果本行不能有效控制中小微企业借款人的信用风险，可能会导致不良贷款增加、贷款损失准备不足，从而对本行的财务状况和经营业绩产生不利影响。
（2）与贷款行业结构相关的风险
截至2018年6月30日，本行公司贷款投向前三名行业分别为制造业、批发和零售业及租赁与商务服务业，前述三个行业贷款占公司贷款比例分别为37.12%、16.70%和15.39%，共计69.21%。如果上述行业因宏观调控、产业结构调整或其他原因而受到不利影响，可能会导致本行不良贷款增加，从而对本行的财务状况和经营业绩产生不利影响。
（3）与贷款地区结构相关的风险
受农村商业银行监管政策的约束，本行贷款和客户主要集中于张家港市，若张家港市出现重大或长期的经济衰退，本行的财务状况和经营业绩可能受到不利影响。
（4）与贷款期限结构相关的风险
本行按照合同期限划分的贷款组合中，短期贷款占比较高。截至2018年6月30日，本行短期贷款余额为302.48亿元，占贷款总额的56.12%。以短期贷款为主的贷款结构虽然有利于增加流动性，但本行不能保证维持现有的贷款期限结构，可能造成本行流动性风险变化。
（5）与贷款担保方式相关的风险
截至2018年6月30日，本行抵/质押贷款、保证贷款、信用贷款和贴现，分别占贷款余额的48.78%、42.32%、3.38%和5.52%。
本行部分贷款为抵押及质押担保贷款。由于各种不可抗力的影响，本行贷款抵质押品的价值可能会出现减损。另外，本行有可能不能优先行使贷款抵质押品的优先受偿权。此外，变现或者以其他方式来实现抵质押品价值的程序可能耗费时日或最终不成功，且在执行中可能因法律及实际原因而存在困难。
本行以第三方提供保证的担保贷款占比较大，若借款人丧失履约能力且保证人的财务状况亦出现严重恶化，可能导致本行的保证担保贷款无法顺利回收。
（二）与投资业务相关的风险
本行投资以银行间市场的债券及同业投资为主，主要交易品种为政府债券。本行债券投资余额为224.72亿元，其中政府债券投资184.6亿元，政府支持债券7.66亿元，金融债10.46亿元，企业债22亿元；本行同业投资余额113.57亿元，其中同业存单22.72亿元，同业理财35亿元，其他55.85亿元。政府债券占比为54.57%，收益预期明确，不存在到期不能收回本息的可能。同业存单占比6.72%，同业存单是银行业存款类金融机构法人发行的，我行投资的主要是国有行、股份制银行、城商行和大型农商行发行的同业存单，发行人资质较好，风险较小。相对而言，企业债投资存在一定的风险。尽管企业债发行主体多为实力雄厚、信誉良好的大中型企业，但也不能完全排除因债券本身的偿债能力发生变化，本行债券投资产生损失的可能。其他投资主要为基金公司和证券公司主动管理产品(纯债类），选择专业投资能力强的基金公司和证券公司产品，产品中投资的企业债发行主体多为实力雄厚、信誉良好的大中型企业，但也不能完全排除因债券本身的偿债能力发生变化，本行同业投资产生损失的可能。同业理财是银行业存款类金融机构法人发行的，我行投资的同业理财标的物均为债券类标准资产，发行人资质较好，风险较小。但也不能完全排除因债券本身的偿债能力发生变化，本行同业理财投资产生损失的可能。
（三）与表外业务相关的风险（1）银行承兑汇票业务中可能存在的风险
银行承兑汇票业务指由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑申请人向银行申请，经银行审查同意承兑商业汇票的业务。银行承兑汇票具有高流动性、低风险性特征。在办理银行承兑汇票的业务过程中，如果承兑申请人或保证人违约，本行在扣除保证金或执行担保后仍不能收回全部垫付款项，将承受资金损失的风险。
截止2018年6月30日，本行未到期的银行承兑汇票余额90.40亿元，承兑保证金余额47.60亿元，
占开出银行承兑汇票余额的52.66%。
（2）信用证业务中可能存在的风险
信用证业务是指银行根据申请人的要求，向受益人开立载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件的业务。信用证是银行的担保文件，开证行负第一付款责任，只要受益人交付的单据与信用证之间内容一致、单据与单据之间内容一致，银行就要履行付款责任。进口信用证业务风险主要在于开证申请人在信用证到期付款时不能如期支付货款，造成银行垫付资金，从而引发信用风险。出口信用证业务的风险在于如果开证行资信状况不良或处于高风险地区，本行作为议付行将承担一定的风险。
截至2018年6月30日，本行开出的信用证余额为12.95亿元，开证保证金余额为2.97亿元，占开出信用证余额的22.91%。
（3）银行保函业务中可能存在的风险
银行保函业务是指银行应主合同债务人（即保函申请人）的申请，以保函形式为主合同项下义务向受益人出具的，承诺当保函申请人未按主合同约定履行义务时，银行代为履行义务或按约定承担赔偿责任的信用业务。保函一经开立，本行就承担了付款的法律责任，当保函申请人不能及时完成其应尽责任，又拒不付款或无力付款时，本行将面临垫付资金的风险。
截至2018年6月30日，本行各类保函余额为1.23亿元，保证金余额为0.53亿元，占保函余额的43.05%。
（四）信用风险敞口
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项目
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 存放中央银行款项 | 10,180,361,966.49 | 9,904,021,906.33 | |
| 存放同业款项 | 717,802,655.57 | 933,813,074.64 | |
| 拆出资金 | 853,541,400.00 | 1,088,190,950.37 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,812,598,830.00 | 1,201,633,290.00 | |
| 买入返售金融资产 | - | 2,055,996,789.71 | |
| 应收利息 | 490,769,454.63 | 494,507,807.18 | |
| 发放贷款及垫付款 | 51,974,732,960.85 | 47,492,002,297.95 | |
| 可供出售金融资产 | 22,854,910,630.39 | 26,427,728,500.85 | |
| 持有至到期投资 | 2,974,918,150.41 | 2,759,340,439.42 | |
| 应收款项类投资 | 6,304,034,764.67 | 7,951,745,183.69 | |
| 其它 | 161,981,450.26 | 96,103,630.13 | |
| 表内信用风险敞口 | 98,325,652,263.27 | 100,405,083,870.27 | |
| 贷款承诺 | 1,151,346,350.79 | 994,568,470.15 | |
| 其它承诺 | 5,347,496,305.36 | 2,737,729,185.87 | |
| 信用承诺信用风险敞口 | 6,498,842,656.15 | 3,732,297,656.02 | |
第150页
最大信用风险敞口
| 最大信用风险敞口 | 104,824,494,919.42 | 104,137,381,526.29 |
（五）风险管理及缓解措施
本行主要通过以下六项机制来控制信用风险。同时，获取抵押物以及取得担保亦是本行控制信用风险的方式。
（1）市场准入机制
一是在遵循本行市场定位前提下的客户评级、分类和准入审批机制；二是对授信申请准入的分级审批机制。
（2）放款审核机制
以总行放款中心为主建立分层级的放款审核机制，放款前对所有贷款实施专人审核，严格落实授信条件。
（3）质量监测机制
主要通过对信贷资产各项评价（监管）指标的持续测算，来监督本行整体信贷运行质量状况，并及时提出相应的风险控制建议。
（4）风险预警机制
一是对各类风险预警信号作出了详尽的列示，并规定了预警信号的上报时限；二是在尽职问责制度中对风险预警工作明确了问责条款。
（5）信贷退出机制
根据本行对客户和行业的了解，在正常类和关注类贷款客户中，筛选出行业发展前景不明，成长性以及经营盈利情况不符合预期，还款能力下降的客户，逐步压缩其贷款规模，从而达到控制信贷风险的目的。
（6）不良资产处置机制
一是设立了不良资产处置的职能部门，明确职责，规范不良资产清收和处置的流程；二是成立法律团队，保证不良资产处置的合法合规；三是建立了问责机构与问责机制，根据资产损失情况，对责任人进行问责。
本行采取的主要风险缓释措施：
（1）担保及抵(质)押物
本行根据授信风险程度要求借款人提供保证人担保或抵(质)押物作为风险缓释。抵(质)押物作为担保手段之一在授信业务中普遍予以采用，本行接受的抵(质)押品主要包括有价单证、债券、股权、房产、土地使用权、机器设备、交通工具等。
本行指定专业中介评估机构对抵(质)押品进行评估。在业务审查过程中，以专业中介评估机构出具的评估报告作为决策参考。本行由总行授权审批机构对评估结果进行认定，并最终确定信贷业务的抵(质)押率。
授信后，本行动态了解并掌握抵(质)押物权属、状态、数量、市值和变现能力等，每年进行抵押品重
新评估工作。本行根据抵(质)押物的价值情况决定是否要求客户追加抵押物，或提供变现能力更强的抵押物。
对于第三方保证的贷款和应收款项，本行依据与主借款人相同的程序和标准，对保证人的财务状况、信用记录和履行义务的能力进行评估。
对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵押物视金融工具的种类而决定。（2）信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。在开出保函及信用证时，银行做出了不可撤销的保证，即本行将在客户无法履行其对第三方的付款义务时代为支付，因此，本行承担与贷款相同的信用风险。在某些情况下，本行将收取保证金以减少提供该项服务所承担的信用风险。保证金金额依据客户的信用能力和业务的风险程度按承诺金额的一定比例收取。
（六）信贷资产减值准备计提
《贷款风险分类指引》要求中国的商业银行将公司及个人贷款划分为以下五类：正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。
本行在中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》规定的对信贷资产进行五级风险分类的基础上，将公司类信贷资产进一步细分为正常一级、正常二级、 正常三级、 关注一级、关注二级、关注三级、次级一级、次级二级、可疑、损失十个等级，并采用实时分类、定期清分、适时调整的方式及时对分类等级进行调整，提高对信用风险管理的精细化程度。
根据会计政策规定，若有客观证据证明贷款和应收款项的预计未来现金流量减少且减少金额可以可靠估计，则本行确认该客户贷款已减值，并计提减值准备。
本行对单笔信贷金额重大的金融资产的资产质量至少每季度审阅一次。对单项计提准备金的信贷资产，本行在资产负债表日逐笔评估其损失情况以确定准备金的计提金额。在评估过程中，本行通常会考虑抵(质)押物价值及未来现金流的状况。
本行根据历史数据、经验判断和统计技术对下列资产组合计提准备金： (1)单笔金额不重大且具有类似信用风险特征的资产组合； (2)资产损失已经发生但尚未被识别的资产。
（七）金融资产逾期及减值
发放贷款及垫款、 应收款项类投资、 可供出售金融资产及其他金融资产的减值及逾期情况列示如下：
第151页
项目
| 项目 | 2018年6月30日 | |||
| 发放贷款及垫款 | 应收款项类投资 | 可供出售金融资产 | 持有至到期投资 | |
| 未逾期未减值 | 52,727,012,713.73 | 6,410,679,110.02 | 22,934,707,891.28 | 2,980,184,298.46 |
| 逾期未减值 | 240,326,046.68 | - | - | - |
| 已减值 | 926,728,676.80 | - | - | - |
| 合计 | 53,894,067,437.21 | 6,410,679,110.02 | 22,934,707,891.28 | 2,980,184,298.46 |
| 减：减值准备 | 1,919,334,476.36 | 106,644,345.35 | 79,797,260.89 | 5,266,148.05 |
| 净值 | 51,974,732,960.85 | 6,304,034,764.67 | 22,854,910,630.39 | 2,974,918,150.41 |
第152页
项目
| 项目 | 2017年12月31日 | |||
| 发放贷款及垫款 | 应收款项类投资 | 可供出售金融资产 | 持有至到期投资 | |
| 未逾期未减值 | 48,018,648,675.61 | 8,144,900,183.69 | 26,427,728,500.85 | 2,759,340,439.42 |
| 逾期未减值 | 220,060,500.65 | - | - | - |
| 已减值 | 872,364,884.07 | - | - | - |
| 合计 | 49,111,074,060.33 | 8,144,900,183.69 | 26,427,728,500.85 | 2,759,340,439.42 |
| 减：减值准备 | 1,619,071,762.38 | 193,155,000.00 | - | - |
| 净值 | 47,492,002,297.95 | 7,951,745,183.69 | 26,427,728,500.85 | 2,759,340,439.42 |
（1）未逾期未减值的贷款及垫款
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 公司贷款 | |||
| 正常 | 36,776,670,454.87 | 33,875,161,955.49 | |
| 关注 | 2,439,158,533.93 | 2,790,151,183.80 | |
| 小计 | 39,215,828,988.80 | 36,665,313,139.29 | |
| 个人贷款 | |||
| 正常 | 13,368,517,278.95 | 11,200,834,697.26 | |
| 关注 | 142,666,445.98 | 152,500,839.06 | |
| 小计 | 13,511,183,724.93 | 11,353,335,536.32 | |
| 合计 | 52,727,012,713.73 | 48,018,648,675.61 |
（2）逾期未减值的贷款及垫款
| 2018年6月30日 | |||
| 公司贷款 | 个人贷款 | 合计 | |
| 逾期3个月以内 | 112,343,360.57 | 47,714,371.44 | 160,057,732.01 |
| 逾期3至12个月 | 34,172,921.16 | 29,395,393.51 | 63,568,314.67 |
| 逾期1年以上 | 11,800,000.00 | 4,900,000.00 | 16,700,000.00 |
| 合计 | 158,316,281.73 | 82,009,764.95 | 240,326,046.68 |
| 2017年12月31日 | |||
| 公司贷款 | 个人贷款 | 合计 | |
| 逾期3个月以内 | 103,643,480.55 | 35,974,843.43 | 139,618,323.98 |
| 逾期3至12个月 | 43,447,009.28 | 36,995,167.39 | 80,442,176.67 |
| 逾期1年以上 | - | - | - |
| 合计 | 147,090,489.83 | 72,970,010.82 | 220,060,500.65 |
本行认为该部分逾期贷款，可以通过借款人经营偿还、担保人代偿及处置抵质押物或查封物等方式获
得补偿，属暂时性逾期，所以并未将其认定为减值贷款。
（3）已减值的贷款
第153页
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 发放贷款及垫款 | |||
| ——公司贷款 | 767,796,443.17 | 747,306,343.63 | |
| ——个人贷款 | 158,932,233.63 | 125,058,540.44 | |
| 小计 | 926,728,676.80 | 872,364,884.07 | |
| 占贷款及垫款的比例 | 1.72% | 1.78% | |
| 减值准备 | |||
| ——公司贷款 | 349,284,588.53 | 348,499,435.56 | |
| ——个人贷款 | 86,686,528.91 | 56,119,678.57 | |
| 小计 | 435,971,117.44 | 404,619,114.13 | |
| 发放贷款及垫款账面数 | 490,757,559.36 | 467,745,769.94 |
已减值的贷款及垫款按担保方式分类如下：
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 信用贷款 | 18,349,509.81 | 6,172,436.42 | |
| 保证贷款 | 391,409,507.19 | 296,867,926.20 | |
| 抵押贷款 | 485,386,637.83 | 538,800,007.01 | |
| 质押贷款 | 31,583,021.97 | 30,524,514.44 | |
| 合计 | 926,728,676.80 | 872,364,884.07 |
（4）重组贷款
单位：万元
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 重组贷款 | 103,390.08 | 102,945.70 |
注：本行重组贷款是指改变原有贷款条件的贷款，主要包括展期贷款、借新还旧、调整借款主体、调整
结息方式。
（八）抵（质）押物公允价值
在业务审批过程中本行指定专业评估机构对抵（质）押物进行评估作为信贷决策参考。如果发生可能影响特定抵（质）押物价值下降的情况，本行将重新评估抵（质）押物的价值。本行于报告期末抵（质）押物公允价值如下：
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 抵（质）押贷款余额 | 26,292,038,818.85 | 23,212,116,027.71 | |
| 抵（质）押物公允价值 | 57,657,484,369.72 | 49,919,945,936.29 | |
| 抵质押品价值覆盖率 | 219.30% | 215.06% |
（九）证券投资
第154页
| 2018年6月30日 | |||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 可供出售类金融资产 | 持有至到期投资 | 应收款项类金融资产 | 合计 | |
| 人民币债券： | |||||
| AAA | 216,226,200.00 | 1,446,332,903.00 | 49,883,139.30 | 1,712,442,242.30 | |
| AA+ | - | 702,618,392.06 | - | 702,618,392.06 | |
| AA | - | 306,995,900.00 | 301,211,506.85 | 608,207,406.85 | |
| A | - | - | - | - | |
| 低于A | - | - | - | - | |
| 未评级 | - | ||||
| ——政府债券 | 706,184,390.00 | 15,223,540,618.00 | 2,529,087,709.65 | 18,458,812,717.65 | |
| ——金融债券 | 890,188,240.00 | - | 100,001,942.66 | 990,190,182.66 | |
| ——同业存单 | - | 2,272,339,672.73 | - | 2,272,339,672.73 | |
| 其他投资 | - | 500,000,000.00 | - | 1,392,061,396.52 | 1,892,061,396.52 |
| 金融机构理财产品 | - | - | - | 3,500,000,000.00 | 3,500,000,000.00 |
| 信托及资管计划 | - | 2,222,377,801.09 | - | 1,518,617,713.50 | 3,740,995,514.59 |
| 合计 | 1,812,598,830.00 | 22,674,205,286.88 | 2,980,184,298.46 | 6,410,679,110.02 | 33,877,667,525.36 |
（十）抵债资产
本行因债务人违约而取得的抵债资产的详细情况参见“第十节财务报告 七、合并财务报表项目注释15.03‘抵债资产’”，本该行将按照市场情况择机处置。
（十一）贷款信用风险集中度地域集中度：
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 比例 （%） | ||||
| 江苏地区 | 51,656,893,590.94 | 95.84 | 47,052,876,591.93 | 95.81 | |||
| 其中：张家港地区 | 33,093,613,762.49 | 61.40 | 31,385,044,479.41 | 63.91 | |||
| 江苏其他地区 | 18,563,279,828.45 | 34.44 | 15,667,832,112.52 | 31.90 | |||
| 其他地区 | 2,237,173,846.27 | 4.16 | 2,058,197,468.40 | 4.19 | |||
| 合计 | 53,894,067,437.21 | 49,111,074,060.33 | |||||
行业集中度：
本行金融资产主要由贷款 （包括贷款和垫款）和证券投资（包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售类金融资产、应收款项类投资和持有至到期投资）构成。贷款和垫款行业集中
度请参见“第十节财务报告 七、合并财务报表项目注释 7、‘发放贷款和垫款’”。
2、流动性风险
保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对本集团的管理极为重要。由于业务具有不确定的期限和不同的类别，银行很少能保持资产和负债项目的完全匹配。未匹配的头寸可能会提高收益，但同时也增大了流动性的风险。
流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。本行面临各类日常现金提款的要求，其中包括通知存款、隔夜拆借、活期存款、到期的定期存款、应付债券、客户贷款提款、担保及其他现金结算的衍生金融工具的付款要求。
本行设立资产负债管理委员会负责本行资产负债管理的研究、审议和决策，实行定期投资例会制，分析本行的资产配置、市场拆借、回购资金利率等情况，特别是针对流动性资产与负债在结构、期限上的匹配情况进行具体分析。本行管理层对资金头寸实行实时监控管理，根据各种风险预警指标及时研究对策，采取措施。同时本行在银行间同业拆借市场建立了良好的信誉，建立了多渠道融资机制。本行已制定了流动性风险管理应急预案，能够快速、稳妥处置因流动性困难导致的突发风险事件。
下表列示了本行金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。
（1）2018年6月30日资产负债的到期日分析：
第155页
项目
| 项目 | 逾期/即时偿付 | 3个月以内 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 无期限 | 合 计 | ||
| 现金及存放中央银行款项 | 2,171,708,871.02 | - | - | - | - | 8,183,620,653.33 | 10,355,329,524.35 | ||
| 存放同业款项 | 621,016,655.57 | 89,616,000.00 | 7,170,000.00 | - | - | - | 717,802,655.57 | ||
| 拆出资金 | - | 833,691,600.00 | 19,849,800.00 | - | - | - | 853,541,400.00 | ||
| 交易性金融资产 | - | 1,812,598,830.00 | - | - | - | - | 1,812,598,830.00 | ||
| 买入返售金融资产 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 应收利息 | 6,280,168.58 | 47,122,550.67 | 102,910,051.87 | 278,223,034.83 | 56,233,648.68 | - | 490,769,454.63 | ||
| 发放贷款和垫款 | 423,673,507.54 | 8,669,243,151.43 | 23,887,333,102.54 | 11,336,176,437.08 | 7,658,306,762.26 | - | 51,974,732,960.85 | ||
| 可供出售金融资产 | - | 2,425,247,166.39 | 2,845,279,111.09 | 14,455,543,235.06 | 2,868,338,529.45 | 260,502,588.40 | 22,854,910,630.39 | ||
| 持有至到期投资 | - | 70,043,828.76 | 2,139,633,284.60 | 716,106,148.54 | 49,134,888.51 | - | 2,974,918,150.41 | ||
| 应收款项类投资 | 1,799,629.40 | 1,276,600,000.00 | 2,164,050,794.66 | 2,861,584,340.61 | - | - | 6,304,034,764.67 | ||
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - | 948,767,999.51 | 948,767,999.51 | ||
| 固定资产 | - | - | - | - | - | 608,265,420.62 | 608,265,420.62 | ||
| 无形资产 | - | - | - | - | - | 94,838,349.73 | 94,838,349.73 | ||
| 递延所得税资产 | - | - | - | - | - | 749,443,568.24 | 749,443,568.24 | ||
| 其他资产 | - | 113,176,793.13 | 70,976,367.25 | - | - | 55,065,266.31 | 239,218,426.69 | ||
| 资产合计 | 3,224,478,832.11 | 15,337,339,920.38 | 31,237,202,512.01 | 29,647,633,196.12 | 10,632,013,828.90 | 10,900,503,846.14 | 100,979,172,135.66 | ||
| 负债 | |||||||||
第156页
向中央银行借款
| 向中央银行借款 | - | 150,000,000.00 | 500,000,000.00 | - | - | - | 650,000,000.00 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 164,902,821.62 | 1,480,000,000.00 | - | - | - | - | 1,644,902,821.62 |
| 拆入资金 | - | 1,498,426,800.00 | - | - | - | - | 1,498,426,800.00 |
| 交易性金融负债 | - | 325,039,149.28 | - | - | - | - | 325,039,149.28 |
| 卖出回购金融资产款 | - | 10,704,136,024.45 | - | - | - | - | 10,704,136,024.45 |
| 吸收存款 | 27,641,376,099.01 | 12,686,687,808.48 | 17,836,660,470.76 | 15,683,147,470.92 | 1,051,009.28 | - | 73,848,922,858.45 |
| 应付职工薪酬 | 11,883,742.92 | 37,955,754.92 | 157,285,782.92 | 86,023,954.19 | 56,481,760.22 | - | 349,630,995.17 |
| 应缴税费 | 89,520,922.25 | - | - | - | - | - | 89,520,922.25 |
| 应付利息 | 6,359,101.18 | 216,419,868.77 | 452,868,828.10 | 848,109,138.23 | 65.89 | - | 1,523,757,002.17 |
| 递延收益 | - | 42,160,775.35 | 10,401,113.29 | - | - | - | 52,561,888.64 |
| 应付债券 | - | 1,135,772,824.86 | 39,159,639.71 | - | - | - | 1,174,932,464.57 |
| 递延所得税负债 | - | - | - | - | - | 4,341,199.41 | 4,341,199.41 |
| 其他负债 | 95,311,618.57 | 144,326,117.84 | - | - | - | - | 239,637,736.41 |
| 负债合计 | 28,009,354,305.55 | 28,420,925,123.95 | 18,996,375,834.78 | 16,617,280,563.34 | 57,532,835.39 | 4,341,199.41 | 92,105,809,862.42 |
| 流动性净额 | -24,784,875,473.44 | -13,083,585,203.57 | 12,240,826,677.23 | 13,030,352,632.78 | 10,574,480,993.51 | 10,896,162,646.73 | 8,873,362,273.24 |
（2）2017年12月31日资产负债的到期日分析：
| 项目 | 逾期/即时偿付 | 3个月以内 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 无期限 | 合 计 |
| 现金及存放中央银行款项 | 2,006,341,043.67 | - | - | - | - | 8,192,734,714.05 | 10,199,075,757.72 |
| 存放同业款项 | 709,587,074.64 | 209,080,000.00 | 15,146,000.00 | - | - | - | 933,813,074.64 |
| 拆出资金 | - | 905,620,750.37 | 182,570,200.00 | - | - | - | 1,088,190,950.37 |
| 交易性金融资产 | - | 1,201,633,290.00 | - | - | - | - | 1,201,633,290.00 |
| 买入返售金融资产 | - | 2,055,996,789.71 | - | - | - | - | 2,055,996,789.71 |
| 应收利息 | 6,382,482.16 | 41,825,513.27 | 81,890,818.86 | 267,415,202.11 | 96,993,790.78 | - | 494,507,807.18 |
| 发放贷款和垫款 | 482,593,326.94 | 7,542,728,946.19 | 23,156,732,201.87 | 9,991,456,856.98 | 6,318,490,965.97 | - | 47,492,002,297.95 |
| 可供出售金融资产 | - | 3,731,099,044.02 | 4,274,928,043.24 | 13,913,762,977.19 | 4,164,235,832.00 | 260,502,604.40 | 26,344,528,500.85 |
| 持有至到期投资 | - | - | 1,210,227,127.75 | 1,549,113,311.67 | - | - | 2,759,340,439.42 |
| 应收款项类投资 | - | 2,639,663,416.57 | 3,656,500,000.00 | 1,738,781,767.12 | - | - | 8,034,945,183.69 |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - | 908,517,167.92 | 908,517,167.92 |
| 固定资产 | - | - | - | - | - | 625,640,743.49 | 625,640,743.49 |
| 无形资产 | - | - | - | - | - | 100,690,047.79 | 100,690,047.79 |
| 递延所得税资产 | - | - | - | - | - | 734,241,341.87 | 734,241,341.87 |
| 其他资产 | - | 41,453,396.39 | 96,289,525.64 | - | - | 61,707,121.60 | 199,450,043.63 |
| 资产合计 | 3,204,903,927.41 | 18,369,101,146.52 | 32,674,283,917.36 | 27,460,530,115.07 | 10,579,720,588.75 | 10,884,033,741.12 | 103,172,573,436.23 |
| 负债 | - | - | - | - | - | - | - |
| 向中央银行借款 | - | 2,500,000,000.00 | 750,000,000.00 | - | - | - | 3,250,000,000.00 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 428,614,424.37 | 1,745,342,000.00 | - | - | - | - | 2,173,956,424.37 |
第157页
拆入资金
| 拆入资金 | - | 200,000,000.00 | - | - | - | - | 200,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | - | 179,138,732.33 | - | - | - | - | 179,138,732.33 |
| 卖出回购金融资产款 | - | 13,165,818,631.53 | - | - | - | - | 13,165,818,631.53 |
| 吸收存款 | 27,373,011,562.70 | 12,068,795,050.55 | 16,695,491,653.66 | 14,406,725,546.78 | - | - | 70,544,023,813.69 |
| 应付职工薪酬 | 185,770,979.96 | 5,628,448.60 | 16,885,345.80 | 76,864,013.09 | 57,006,043.35 | - | 342,154,830.80 |
| 应缴税费 | 86,522,242.08 | - | - | - | - | - | 86,522,242.08 |
| 应付利息 | 38,019,828.58 | 374,565,043.67 | 380,496,435.72 | 895,468,962.83 | - | - | 1,688,550,270.80 |
| 递延收益 | - | 10,198,311.77 | 33,550,225.26 | - | - | - | 43,748,537.03 |
| 应付债券 | - | 1,597,888,251.17 | 1,278,889,919.99 | - | - | - | 2,876,778,171.16 |
| 递延所得税负债 | - | - | - | - | - | 85,114.87 | 85,114.87 |
| 其他负债 | 66,935,603.27 | 165,977,384.56 | - | - | - | - | 232,912,987.83 |
| 负债合计 | 28,178,874,640.96 | 32,013,351,854.18 | 19,155,313,580.43 | 15,379,058,522.70 | 57,006,043.35 | 85,114.87 | 94,783,689,756.49 |
| 流动性净额 | -24,973,970,713.55 | -13,644,250,707.66 | 13,518,970,336.93 | 12,081,471,592.37 | 10,522,714,545.40 | 10,883,948,626.25 | 8,388,883,679.74 |
3、市场风险
市场风险是指利率、汇率、商品及股票价格以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响本行业务的市场风险主要包括利率风险与汇率风险。（1）利率风险
利率风险是利率水平的变动使银行财务状况受到不利影响的风险。本行的利率风险主要来源于利率敏感性资产和负债的到期日或者重新定价期限不相匹配，致使利息净收入受到利率水平变动的影响。
本行在管理中注意风险控制，注重资产负债组合管理，建立与负债相匹配的期限结构和利率结构，降低利率风险对本行的影响。
①2018年6月30日利率敏感度缺口分析
| 项目 | 3个月内 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 已逾期/不计息 | 合 计 |
| 现金及存放中央银行款项 | 10,180,361,966.49 | - | - | - | 174,967,557.86 | 10,355,329,524.35 |
| 存放同业款项 | 710,632,655.57 | 7,170,000.00 | - | - | - | 717,802,655.57 |
| 拆出资金 | 833,691,600.00 | 19,849,800.00 | - | - | - | 853,541,400.00 |
| 交易性金融资产 | 1,812,598,830.00 | - | - | - | - | 1,812,598,830.00 |
| 买入返售金融资产 | - | - | - | - | - | - |
| 应收利息 | 4,907,709.33 | - | - | - | 485,861,745.30 | 490,769,454.63 |
| 发放贷款和垫款 | 8,730,214,797.05 | 23,887,333,102.54 | 11,336,176,437.08 | 7,658,306,762.26 | 362,701,861.92 | 51,974,732,960.85 |
| 可供出售金融资产 | 2,425,247,166.39 | 2,845,279,111.09 | 14,455,543,235.06 | 2,868,338,529.45 | 260,502,588.40 | 22,854,910,630.39 |
| 持有至到期投资 | 70,043,828.76 | 2,139,633,284.60 | 716,106,148.54 | 49,134,888.51 | - | 2,974,918,150.41 |
| 应收款项类投资 | 1,278,399,629.40 | 2,164,050,794.66 | 2,861,584,340.61 | - | - | 6,304,034,764.67 |
第158页
长期股权投资
| 长期股权投资 | - | - | - | - | 948,767,999.51 | 948,767,999.51 |
| 固定资产 | - | - | - | - | 608,265,420.62 | 608,265,420.62 |
| 无形资产 | - | - | - | - | 94,838,349.73 | 94,838,349.73 |
| 递延所得税资产 | - | - | - | - | 749,443,568.24 | 749,443,568.24 |
| 其他资产 | - | - | - | - | 239,218,426.69 | 239,218,426.69 |
| 资产合计 | 26,046,098,182.99 | 31,063,316,092.89 | 29,369,410,161.29 | 10,575,780,180.22 | 3,924,567,518.27 | 100,979,172,135.66 |
| 负债 | ||||||
| 向中央银行借款 | 150,000,000.00 | 500,000,000.00 | - | - | - | 650,000,000.00 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,644,902,821.62 | - | - | - | - | 1,644,902,821.62 |
| 拆入资金 | 1,498,426,800.00 | - | - | - | - | 1,498,426,800.00 |
| 交易性金融负债 | 325,039,149.28 | - | - | - | - | 325,039,149.28 |
| 卖出回购金融资产款 | 10,704,136,024.45 | - | - | - | - | 10,704,136,024.45 |
| 吸收存款 | 40,168,539,616.56 | 17,836,660,470.76 | 15,683,147,470.92 | 1,051,009.28 | 159,524,290.93 | 73,848,922,858.45 |
| 应付职工薪酬 | 9,010,076.14 | 27,030,228.43 | 86,023,954.19 | 56,481,760.22 | 171,084,976.19 | 349,630,995.17 |
| 应缴税费 | - | - | - | - | 89,520,922.25 | 89,520,922.25 |
| 应付利息 | 138,592.27 | 1,778,915.59 | 5,185,017.57 | - | 1,516,654,476.74 | 1,523,757,002.17 |
| 递延收益 | 42,160,775.35 | 10,401,113.29 | - | - | - | 52,561,888.64 |
| 应付债券 | 1,135,772,824.86 | 39,159,639.71 | - | - | - | 1,174,932,464.57 |
| 递延所得税负债 | - | -- | - | - | 4,341,199.41 | 4,341,199.41 |
| 其他负债 | 91,835,831.28 | - | - | - | 147,801,905.13 | 239,637,736.41 |
| 负债合计 | 55,769,962,511.81 | 18,415,030,367.78 | 15,774,356,442.68 | 57,532,769.50 | 2,088,927,770.65 | 92,105,809,862.42 |
| 利率风险缺口 | -29,723,864,328.82 | 12,648,285,725.11 | 13,595,053,718.61 | 10,518,247,410.72 | 1,835,639,747.62 | 8,873,362,273.24 |
②2017年12月31日利率敏感度缺口分析
| 项目 | 3个月内 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 已逾期/不计息 | 合 计 |
| 现金及存放中央银行款项 | 9,904,021,906.33 | - | - | - | 295,053,851.39 | 10,199,075,757.72 |
| 存放同业款项 | 918,667,074.64 | 15,146,000.00 | - | - | - | 933,813,074.64 |
| 拆出资金 | 905,620,750.37 | 182,570,200.00 | - | - | - | 1,088,190,950.37 |
| 交易性金融资产 | 1,201,633,290.00 | - | - | - | - | 1,201,633,290.00 |
| 买入返售金融资产 | 2,055,996,789.71 | - | - | - | - | 2,055,996,789.71 |
| 应收利息 | 3,428,102.25 | - | - | - | 491,079,704.93 | 494,507,807.18 |
| 发放贷款和垫款 | 7,630,272,200.41 | 23,195,723,091.87 | 9,991,456,856.98 | 6,318,490,965.97 | 356,059,182.72 | 47,492,002,297.95 |
| 可供出售金融资产 | 3,731,099,044.02 | 4,274,928,043.24 | 13,913,762,977.19 | 4,164,235,832.00 | 260,502,604.40 | 26,344,528,500.85 |
| 持有至到期投资 | - | 1,210,227,127.75 | 1,549,113,311.67 | - | - | 2,759,340,439.42 |
| 应收款项类投资 | 2,639,663,416.57 | 3,656,500,000.00 | 1,738,781,767.12 | - | - | 8,034,945,183.69 |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | 908,517,167.92 | 908,517,167.92 |
| 固定资产 | - | - | - | - | 625,640,743.49 | 625,640,743.49 |
| 无形资产 | - | - | - | - | 100,690,047.79 | 100,690,047.79 |
第159页
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | - | - | - | - | 734,241,341.87 | 734,241,341.87 |
| 其他资产 | - | - | - | - | 199,450,043.63 | 199,450,043.63 |
| 资产合计 | 28,990,402,574.30 | 32,535,094,462.86 | 27,193,114,912.96 | 10,482,726,797.97 | 3,971,234,688.14 | 103,172,573,436.23 |
| 负债 | - | - | - | - | - | - |
| 向中央银行借款 | 2,500,000,000.00 | 750,000,000.00 | - | - | - | 3,250,000,000.00 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 2,173,956,424.37 | - | - | - | - | 2,173,956,424.37 |
| 拆入资金 | 200,000,000.00 | - | - | - | - | 200,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | 179,138,732.33 | - | - | - | - | 179,138,732.33 |
| 卖出回购金融资产款 | 13,165,818,631.53 | - | - | - | - | 13,165,818,631.53 |
| 吸收存款 | 39,337,961,851.44 | 16,695,491,653.66 | 14,406,725,546.78 | - | 103,844,761.81 | 70,544,023,813.69 |
| 应付职工薪酬 | 5,628,448.60 | 16,885,345.80 | 76,864,013.09 | 57,006,043.35 | 185,770,979.96 | 342,154,830.80 |
| 应缴税费 | - | - | - | - | 86,522,242.08 | 86,522,242.08 |
| 应付利息 | 332,095.58 | 2,492,552.15 | 3,138,037.16 | - | 1,682,587,585.91 | 1,688,550,270.80 |
| 递延收益 | 10,198,311.77 | 33,550,225.26 | - | - | - | 43,748,537.03 |
| 应付债券 | 1,597,888,251.17 | 1,278,889,919.99 | - | - | - | 2,876,778,171.16 |
| 递延所得税负债 | - | - | - | - | 85,114.87 | 85,114.87 |
| 其他负债 | 164,849,062.60 | - | - | - | 68,063,925.23 | 232,912,987.83 |
| 负债合计 | 59,335,771,809.39 | 18,777,309,696.86 | 14,486,727,597.03 | 57,006,043.35 | 2,126,874,609.86 | 94,783,689,756.49 |
| 利率风险缺口 | -30,345,369,235.09 | 13,757,784,766.00 | 12,706,387,315.93 | 10,425,720,754.62 | 1,844,360,078.28 | 8,388,883,679.74 |
③本行实施敏感性测试以分析银行价值对利率变动的敏感性。基于以上的利率风险缺口分析，假设各货币收益率曲线在2018年6月30日平行移动200个基点，对本行未来一年的净利息收入的潜在影响分析如下：
| 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||
| 基准利率曲线上浮200个基点 | -191.00 | 11,352.00 | |
| 基准利率曲线下浮200个基点 | 191.00 | -11,352.00 |
在进行利率敏感性测试时，本集团针对商业条件和财务参数，作出了一般假设，但未考虑下列内容：
(i)资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；
(ii)利率变动对客户行为的影响；(iii)复杂结构性产品与利率变动的复杂关系；(iv)利率变动对市场价格的影响；(v)利率变动对表外产品的影响；(vi)利率变动对活期存款的影响。
（2）汇率风险
从2005年7月21日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率
制度。新的人民币汇率形成机制更加市场化也更富有弹性，同时也使银行业面临更大的汇率风险。汇率波动的时间差、地区差以及币种和期限结构不匹配等因素均可能产生风险。
本行面临的汇率风险主要包括交易风险和折算风险。交易风险指在运用外币进行计价收付的交易时，银行因汇率变动而蒙受损失的可能性。折算风险是指银行将外币转换成记账本位币时，因汇率变动而呈现账面损失的可能性。汇率变动可能引起利率、价格、进出口、市场总需求等经济情况的变化，这些将直接或间接地对商业银行的资产负债规模结构、结售汇、国际结算业务量等产生影响。
本行外汇业务以美元为主，现阶段外汇业务规模较小，汇率风险对本行经营和收益的影响也相对较小。随着人民币汇率的逐步市场化以及本行外汇业务的稳定发展，本行外汇业务的经营和收益将面临一定的汇率风险。
①2018年6月30日分币种列示的资产负债情况
第160页
项目
| 项目 | 人民币 | 美元 折人民币 | 港元 折人民币 | 日元 折人民币 | 欧元 折人民币 | 本外币 折人民币合计 |
| 现金及存放中央银行款项 | 10,298,158,836.05 | 56,627,575.55 | 176,207.90 | 144,093.17 | 222,811.68 | 10,355,329,524.35 |
| 存放同业款项 | 514,449,660.94 | 109,140,554.19 | 627,234.84 | 2,837,850.99 | 90,747,354.60 | 717,802,655.57 |
| 拆出资金 | - | 853,541,400.00 | - | - | - | 853,541,400.00 |
| 交易性金融资产 | 1,812,598,830.00 | - | - | - | - | 1,812,598,830.00 |
| 买入返售金融资产 | - | - | - | - | - | - |
| 应收利息 | 484,268,305.17 | 6,501,149.46 | - | - | - | 490,769,454.63 |
| 发放贷款和垫款 | 51,285,073,749.57 | 689,659,211.28 | - | - | - | 51,974,732,960.85 |
| 可供出售金融资产 | 22,854,910,630.39 | - | - | - | - | 22,854,910,630.39 |
| 持有至到期投资 | 2,974,918,150.41 | - | - | - | - | 2,974,918,150.41 |
| 应收款项类投资 | 6,304,034,764.67 | - | - | - | - | 6,304,034,764.67 |
| 长期股权投资 | 948,767,999.51 | - | - | - | - | 948,767,999.51 |
| 固定资产 | 608,265,420.62 | - | - | - | - | 608,265,420.62 |
| 无形资产 | 94,838,349.73 | - | - | - | - | 94,838,349.73 |
| 递延所得税资产 | 749,443,568.24 | - | - | - | - | 749,443,568.24 |
| 其他资产 | 239,218,426.69 | - | - | - | - | 239,218,426.69 |
| 资产合计 | 99,168,946,691.99 | 1,715,469,890.48 | 803,442.74 | 2,981,944.16 | 90,970,166.28 | 100,979,172,135.66 |
| 负债 | - | - | - | - | - | - |
| 向中央银行借款 | 650,000,000.00 | - | - | - | - | 650,000,000.00 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,471,696,057.15 | 172,048,885.93 | - | - | 1,157,878.54 | 1,644,902,821.62 |
| 拆入资金 | 850,000,000.00 | 648,426,800.00 | - | - | - | 1,498,426,800.00 |
| 交易性金融负债 | 325,039,149.28 | - | - | - | - | 325,039,149.28 |
| 卖出回购金融资产款 | 10,704,136,024.45 | - | - | - | - | 10,704,136,024.45 |
第161页
吸收存款
| 吸收存款 | 72,866,560,367.80 | 889,251,823.69 | 880,980.26 | 2,717,551.77 | 89,512,134.93 | 73,848,922,858.45 |
| 应付职工薪酬 | 349,630,995.17 | - | - | - | - | 349,630,995.17 |
| 应缴税费 | 89,520,922.25 | - | - | - | - | 89,520,922.25 |
| 应付利息 | 1,520,673,967.36 | 3,018,231.20 | 2,633.31 | 12.04 | 62,158.26 | 1,523,757,002.17 |
| 递延收益 | 52,561,888.64 | - | - | - | - | 52,561,888.64 |
| 应付债券 | 1,174,932,464.57 | - | - | - | - | 1,174,932,464.57 |
| 递延所得税负债 | 4,341,199.41 | - | - | - | - | 4,341,199.41 |
| 其他负债 | 239,637,736.41 | - | - | - | - | 239,637,736.41 |
| 负债合计 | 90,298,730,772.49 | 1,712,745,740.82 | 883,613.57 | 2,717,563.81 | 90,732,171.73 | 92,105,809,862.42 |
| 净额 | 8,870,215,919.50 | 2,724,149.66 | -80,170.83 | 264,380.35 | 237,994.55 | 8,873,362,273.24 |
②2017年12月31日分币种列示的资产负债情况
| 项目 | 人民币 | 美元 折人民币 | 港元 折人民币 | 日元 折人民币 | 欧元 折人民币 | 本外币 折人民币合计 |
| 现金及存放中央银行款项 | 10,143,149,747.80 | 55,380,350.73 | 166,346.09 | 109,977.70 | 269,335.40 | 10,199,075,757.72 |
| 存放同业款项 | 760,306,796.03 | 108,637,689.11 | 708,335.59 | 2,755,114.34 | 61,405,139.57 | 933,813,074.64 |
| 拆出资金 | - | 1,006,266,800.37 | - | - | 81,924,150.00 | 1,088,190,950.37 |
| 交易性金融资产 | 1,201,633,290.00 | - | - | - | - | 1,201,633,290.00 |
| 买入返售金融资产 | 2,055,996,789.71 | - | - | - | - | 2,055,996,789.71 |
| 应收利息 | 491,891,404.90 | 2,616,402.28 | - | - | - | 494,507,807.18 |
| 发放贷款和垫款 | 46,918,682,782.70 | 573,319,515.25 | - | - | - | 47,492,002,297.95 |
| 可供出售金融资产 | 26,344,528,500.85 | - | - | - | - | 26,344,528,500.85 |
| 持有至到期投资 | 2,759,340,439.42 | - | - | - | - | 2,759,340,439.42 |
| 应收款项类投资 | 8,034,945,183.69 | - | - | - | - | 8,034,945,183.69 |
| 长期股权投资 | 908,517,167.92 | - | - | - | - | 908,517,167.92 |
| 固定资产 | 625,640,743.49 | - | - | - | - | 625,640,743.49 |
| 无形资产 | 100,690,047.79 | - | - | - | - | 100,690,047.79 |
| 递延所得税资产 | 734,241,341.87 | - | - | - | - | 734,241,341.87 |
| 其他资产 | 199,450,043.63 | - | - | - | - | 199,450,043.63 |
| 资产合计 | 101,279,014,279.80 | 1,746,220,757.74 | 874,681.68 | 2,865,092.04 | 143,598,624.97 | 103,172,573,436.23 |
| 负债 | - | - | - | - | - | - |
| 向中央银行借款 | 3,250,000,000.00 | - | - | - | - | 3,250,000,000.00 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,849,177,271.00 | 324,623,475.47 | 0.23 | 107,117.64 | 48,560.03 | 2,173,956,424.37 |
第162页
拆入资金
| 拆入资金 | 200,000,000.00 | - | - | - | - | 200,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | 179,138,732.33 | - | - | - | - | 179,138,732.33 |
| 衍生金融负债 | 13,165,818,631.53 | - | - | - | - | 13,165,818,631.53 |
| 吸收存款 | 69,435,225,326.21 | 962,213,855.59 | 929,614.61 | 2,774,660.91 | 142,880,356.37 | 70,544,023,813.69 |
| 应付职工薪酬 | 342,154,830.80 | - | - | - | - | 342,154,830.80 |
| 应缴税费 | 86,522,242.08 | - | - | - | - | 86,522,242.08 |
| 应付利息 | 1,687,137,149.89 | 1,346,882.23 | 2,590.22 | 11.81 | 63,636.65 | 1,688,550,270.80 |
| 递延收益 | 43,748,537.03 | - | - | - | - | 43,748,537.03 |
| 应付债券 | 2,876,778,171.16 | - | - | - | - | 2,876,778,171.16 |
| 递延所得税负债 | 85,114.87 | - | - | - | - | 85,114.87 |
| 其他负债 | 232,912,987.83 | - | - | - | - | 232,912,987.83 |
| 负债合计 | 93,348,698,994.73 | 1,288,184,213.29 | 932,205.06 | 2,881,790.36 | 142,992,553.05 | 94,783,689,756.49 |
| 净额 | 7,930,315,285.07 | 458,036,544.45 | -57,523.38 | -16,698.32 | 606,071.92 | 8,388,883,679.74 |
4、操作风险
操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。
本行确认由董事会承担监控操作风险管理有效性的最终责任。本行在操作风险控制方面采取的主要措施包括：
1、通过业务流程整合，建立和完善操作风险管理框架体系，规范操作流程；2、借助科技手段建立健全操作风险识别、评估体系和完整的内控信息反馈机制；3、强化操作风险培训，增强员工风险防范意识；4、建立并完善业务连续性管理，保障重要业务连续运营，并规范运营中断事件的应急处理程序；5、建立内部控制评价体系，加大对员工操作风险控制的考核力度；6、加强关键环节、关键岗位的事中控制和事后复核，建立相互监督与制约机制；
7、强化对特殊业务的授权管理，利用计算机系统控制操作环节审批权限；8、建立集中抵押、集中放款、集中授权、集中对账等集中作业模式，控制分散作业风险；9、通过对分支机构信贷业务权限上收，建立评审经理工作机制等措施，控制信贷业务操作风险；10、加强对重要岗位、关键岗位人员的轮岗轮换，加强员工异常行为排查；
11、完善信贷及会计处理的操作流程和管理制度；12、加强监督检查，及时发现并纠正不当操作，并对发现的重大问题实行问责。
十七、其他事项
1. 业务分部情况
本行的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。本行分别独立管理各个报告分部的经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本行包括公司银行业务、个人银行业务、 资金业务和其他业务等四个主要的报告分部。公司银行业务提供对公客户的服务，包括对公贷款，开立票据，贸易融资， 对公存款业务以及汇款业务等。
个人银行业务提供对私客户的银行服务，包括零售贷款，储蓄存款业务，信用卡业务及汇款业务等。资金业务包括交易性金融工具，债券投资，回购及返售业务，以及同业拆借业务等。其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分配的业务。（1）2018年1-6月业务分部分析
第163页
项目
| 项目 | 公司银行业务 | 个人银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合 计 |
| 利息净收入 | 857,144,519.76 | 283,793,839.73 | 133,572,638.32 | -3,639,128.39 | 1,270,871,869.41 |
| 手续费及佣金净收入 | 14,859,008.46 | 35,056,505.64 | - | -1,160,928.01 | 48,754,586.09 |
| 投资收益 | - | - | 95,882,281.86 | - | 95,882,281.86 |
| 资产处置收益 | - | - | - | -164,972.23 | -164,972.23 |
| 公允价值变动收益 | - | - | 13,395,718.32 | - | 13,395,718.32 |
| 汇兑收益 | 3,391,456.56 | - | - | - | 3,391,456.56 |
| 其他业务收入/支出 | - | - | - | 2,461,131.33 | 2,461,131.33 |
| 营业税金及附加 | 6,115,747.52 | 2,812,697.14 | - | 29,620.67 | 8,958,065.32 |
| 业务及管理费 | 298,605,247.94 | 146,496,531.26 | 91,629,898.17 | 1,052,527.95 | 537,784,205.32 |
| 资产减值损失 | 352,052,323.21 | 113,124,993.61 | -1,447,245.71 | - | 463,730,071.11 |
| 其他收益 | - | - | - | - | - |
| 营业利润 | 218,621,666.11 | 56,416,123.35 | 152,667,986.04 | -3,586,045.91 | 424,119,729.59 |
| 营业外收支净额 | - | - | - | 1,553,077.03 | 1,553,077.03 |
| 税前利润 | 218,621,666.11 | 56,416,123.35 | 152,667,986.04 | -2,032,968.88 | 425,672,806.62 |
| 2018/6/30资产总额 | 38,790,318,879.56 | 13,310,818,611.43 | 47,186,268,879.39 | 1,691,765,765.28 | 100,979,172,135.66 |
| 2018/6/30负债总额 | 40,189,414,413.89 | 35,207,709,642.36 | 16,117,390,784.11 | 591,295,021.96 | 92,105,809,862.32 |
（2）2017年1-6月业务分部分析
| 项目 | 公司银行业务 | 个人银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合 计 |
| 利息净收入 | 704,082,166.33 | 177,913,258.44 | 144,540,205.18 | - | 1,026,535,629.95 |
| 手续费及佣金净收入 | 13,829,575.83 | 7,669,899.64 | 47,177,493.67 | 221,705.50 | 68,898,674.64 |
| 投资收益 | - | - | 98,412,411.49 | - | 98,412,411.49 |
| 资产处置收益 | - | - | - | - | - |
| 公允价值变动收益 | - | - | 605,111.12 | - | 605,111.12 |
| 汇兑收益 | 5,308,174.65 | - | - | - | 5,308,174.65 |
| 其他业务收入/支出 | - | - | - | 3,732,962.57 | 3,732,962.57 |
第164页
营业税金及附加
| 营业税金及附加 | 5,631,985.15 | 1,704,790.85 | 871,896.46 | 22,569.12 | 8,231,241.58 |
| 业务及管理费 | 249,069,552.94 | 82,029,670.66 | 97,671,485.37 | 222,732.17 | 428,993,441.14 |
| 资产减值损失 | 298,833,374.23 | 74,218,789.23 | 52,950,000.00 | - | 426,002,163.46 |
| 其他收益 | - | - | - | 2,012,000.00 | 2,012,000.00 |
| 营业利润 | 169,685,004.49 | 27,629,907.34 | 139,241,839.63 | 5,721,366.78 | 342,278,118.24 |
| 营业外收支净额 | 81,547.07 | - | - | 10,012.91 | 91,559.98 |
| 税前利润 | 169,766,551.56 | 27,629,907.34 | 139,241,839.63 | 5,731,379.69 | 342,369,678.22 |
| 2017/6/30资产总额 | 36,727,949,918.16 | 9,154,057,136.33 | 49,961,278,812.91 | 2,145,917,254.03 | 97,989,203,121.43 |
| 2017/6/30负债总额 | 35,092,259,349.44 | 34,330,092,121.73 | 19,460,032,395.56 | 1,011,437,575.79 | 89,893,821,442.52 |
十八、母公司财务报表主要项目注释
1. 买入返售金融资产（1）按质押品分类：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 票据 | - | - | ||
| 债券 | - | 2,055,996,789.71 | ||
| 合计 | - | 2,055,996,789.71 |
（2）按交易对手分类：
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 银行 | - | 401,126,058.23 | ||
| 其他金融机构 | - | 1,654,870,731.48 | ||
| 合计 | - | 2,055,996,789.71 |
2、发放贷款和垫款(一)贷款构成
| 类别 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 比例 （%） | ||||
| 公司 | 39,566,187,161.06 | 75.77 | 36,975,594,096.65 | 77.82 | |||
| 个人 | 12,650,899,867.89 | 24.23 | 10,539,747,144.20 | 22.18 | |||
| 合计 | 52,217,087,028.95 | 100.00 | 47,515,341,240.85 | 100.00 | |||
第165页
贷款损失准备
| 贷款损失准备 | 1,843,880,438.98 | 1,552,645,430.76 | |||||
| 扣减贷款损失准备后的贷款余额 | 50,373,206,589.97 | 45,962,695,810.09 |
3、可供出售金融资产
| 项 目 | 2018年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 可供出售债务工具： | 19,951,827,485.79 | 39,662,078.39 | 19,912,165,407.40 | ||
| 可供出售权益工具： | 2,982,880,405.49 | 40,135,182.50 | 2,942,745,222.99 | ||
| 其中：按公允价值计量 | 2,722,377,801.09 | 40,135,182.50 | 2,682,242,618.59 | ||
| 按成本计量 | 260,502,604.40 | - | 260,502,604.40 | ||
| 合计 | 22,934,707,891.28 | 79,797,260.89 | 22,854,910,630.39 | ||
| 项 目 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 可供出售债务工具： | 22,361,654,305.77 | - | 22,361,654,305.77 | ||
| 可供出售权益工具： | 4,066,074,195.08 | 83,200,000.00 | 3,982,874,195.08 | ||
| 其中：按公允价值计量 | 3,805,571,590.68 | 83,200,000.00 | 3,722,371,590.68 | ||
| 按成本计量 | 260,502,604.40 | - | 260,502,604.40 | ||
| 合计 | 26,427,728,500.85 | 83,200,000.00 | 26,344,528,500.85 | ||
4、持有至到期投资
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 政府债券 | 2,529,087,709.65 | 2,659,332,439.57 | |
| 企业债券 | 351,094,646.15 | - | |
| 金融机构债券 | 100,001,942.66 | 100,007,999.85 | |
| 其他 | - | - | |
| 持有至到期投资合计 | 2,980,184,298.46 | 2,759,340,439.42 | |
| 减：持有至到期投资减值准备 | 5,266,148.05 | - | |
| 持有至到期投资账面价值 | 2,974,918,150.41 | 2,759,340,439.42 |
5、长期股权投资
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 对子公司投资 | 99,350,000.00 | 99,350,000.00 |
第166页
投资联营企业
| 投资联营企业 | 948,767,999.51 | 908,517,167.92 | ||
| 合计 | 1,048,117,999.51 | 1,007,867,167.92 |
（1）对子公司投资
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2018年6月30日 | ||||
| 寿光张农商村镇银行股份有限公司 | 68,750,000.00 | - | - | 68,750,000.00 | ||||
| 江苏东海张农商村镇银行有限责任公司 | 30,600,000.00 | - | - | 30,600,000.00 | ||||
| 合计 | 99,350,000.00 | - | - | 99,350,000.00 | ||||
①2008年6月13日经中国银行业监督管理委员会江苏监管局“苏银监发[2008]71号”、2008年6月26日经中国银行业监督管理委员会山东监管局“银监鲁准[2008]222号”文件批准，同意筹建寿光张农商村镇银行股份有限公司，该行注册资本10,000万元，由本行出资7100万元，占该行注册资本71%。
2013年3月22日，按照寿光张农商村镇银行股份有限公司职工持股方案，本行将持有的寿光张农商村镇银行股份有限公司225万股按照2012年末经审计的每股净资产（1.52元/股）转让给该行部分员工，转让后本行持有该行股份由71%变更为68.75%。
②2008年11月14日经中国银行业监督管理委员会江苏监管局“苏银监复〔2008〕630号”《江苏银监局关于筹建江苏东海张农商村镇银行有限责任公司的批复》的批复，同意筹建江苏东海张农商村镇银行有限责任公司。该行注册资本3,000万元，本行出资1,530.00万元，占注册资本51%。2008年12月23日经中国银行业监督管理委员会连云港监管分局“连银监复[2008]103号”关于江苏东海张农商村镇银行有限责任公司开业的批复批准开业。
根据2012年6月1日经江苏东海张农商村镇银行有限责任公司2012年第一次临时股东会决议，该行在原有注册资本3,000.00万元的基础上增加注册资本3,000.00万元，各股东按照原出资比例认购，本行出资1,530.00万元，占注册资本51%。（2）对联营公司投资
| 项目 | 持股比例 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年6月30日 |
| 江苏兴化农村商业银行股份有限公司 | 21.64% | 777,286,073.84 | 47,091,693.76 | 9,996,000.00 | 814,381,767.60 |
| ——投资成本 | 252,084,505.68 | - | - | 252,084,505.68 | |
| ——损益调整 | 502,721,592.20 | 46,006,955.88 | 9,996,000.00 | 538,732,548.08 | |
| ——其他权益变动 | 22,479,975.96 | 1,084,737.88 | - | 23,564,713.84 | |
| 安徽休宁农村商业银行股份有限公司 | 24.99% | 131,231,094.08 | 7,889,784.93 | 4,734,647.10 | 134,386,231.91 |
| ——投资成本 | 75,369,840.00 | - | - | 75,369,840.00 | |
| ——损益调整 | 49,864,443.20 | 7,889,784.93 | 4,734,647.10 | 53,019,581.03 | |
| ——其他权益变动 | 5,996,810.88 | - | - | 5,996,810.88 | |
| 合计 | 908,517,167.92 | 54,981,478.69 | 14,730,647.10 | 948,767,999.51 |
6、其他资产(一)余额构成
第167页
项目
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 其他应收款 | 113,176,793.13 | 41,453,396.39 | ||
| 抵债资产 | 69,358,337.25 | 93,533,022.61 | ||
| 长期待摊费用 | 43,354,833.15 | 49,844,137.78 | ||
| 合计 | 225,889,963.53 | 184,830,556.78 |
(二)其他应收款
| 项目 | 2018年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大的其他应收款 | 233,253,773.93 | 94.89 | 132,640,439.00 | 56.87 | |
| 其他不重大其他应收款 | 12,563,458.20 | 5.11 | - | - | |
| 合计 | 245,817,232.13 | 100.00 | 132,640,439.00 | 53.96 | |
| 项目 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大的其他应收款 | 163,747,544.05 | 94.06 | 132,640,439.00 | 81.00 | |
| 其他不重大其他应收款 | 10,346,291.34 | 5.94 | - | - | |
| 合计 | 174,093,835.39 | 100.00 | 132,640,439.00 | 76.19 | |
（三）抵债资产
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 房屋建筑物 | 86,599,155.50 | 88,929,155.50 | ||
| 其他 | 30,690,013.44 | 30,690,013.44 | ||
| 抵债资产合计 | 117,289,168.94 | 119,619,168.94 | ||
| 减：抵债资产跌价准备 | 47,930,831.69 | 26,086,146.33 | ||
| 抵债资产账面价值 | 69,358,337.25 | 93,533,022.61 |
截至2018年6月30日止，抵债资产中房产证和土地证尚未办理变更手续的金额为
71,015,066.00 元，已计提的跌价准备 32,765,829.80元 。
（四）长期待摊费用
第168页
项目
| 项目 | 取得 方式 | 原始金额 | 2017-12-31 | 本期增加 | 本期摊销 | 2018-6-30 | 剩余摊销年限(月) |
| 营业大楼装潢576号甲 | 购入 | 2,950,519.00 | 595,408.15 | 162,384.06 | 433,024.09 | 16 | |
| 营业大楼弱电系统 | 购入 | 383,767.00 | 78,905.31 | 21,519.63 | 57,385.68 | 16 | |
| 12楼机房工程 | 购入 | 2,725,000.00 | 999,166.74 | 136,250.01 | 862,916.73 | 38 | |
| 开发区支行装修工程 | 购入 | 4,863,810.00 | 972,762.00 | 486,381.00 | 486,381.00 | 6 | |
| 常熟支行装修工程 | 购入 | 3,465,342.63 | 981,847.10 | 346,534.26 | 635,312.84 | 11 | |
| 挖掘费 | 购入 | 5,348.00 | 3,387.13 | 534.81 | 2,852.32 | 32 | |
| 消防工程 | 购入 | 336,000.00 | 212,800.00 | 38,600.01 | 174,199.99 | 32 | |
| 天然气工程 | 购入 | 35,000.00 | 22,166.73 | 3,500.01 | 18,666.72 | 32 | |
| 装修费 | 购入 | 64,602,803.97 | 45,977,694.62 | 2,328,766.33 | 7,622,367.17 | 40,684,093.78 | 5~55 |
| 合计 | 79,367,590.60 | 49,844,137.78 | 2,328,766.33 | 8,818,070.96 | 43,354,833.15 |
7、吸收存款余额构成
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 短期存款 | 27,655,652,025.93 | 28,692,823,385.85 | |
| 短期储蓄存款 | 18,101,853,545.55 | 18,871,209,756.24 | |
| 长期存款 | 1,332,768,498.33 | 1,344,329,816.08 | |
| 长期储蓄存款 | 13,722,995,907.57 | 12,401,776,166.54 | |
| 保证金存款 | 5,247,591,938.58 | 4,673,431,246.33 | |
| 应解汇款及汇出汇款 | 144,677,327.13 | 101,069,076.81 | |
| 理财产品存款 | 2,636,880,000.00 | 479,370,000.00 | |
| 其他存款 | 3,177,341,760.75 | 1,733,265,152.63 | |
| 合 计 | 72,019,761,003.84 | 68,297,274,600.48 |
8、营业收入（1）利息净收入
第169页
项目
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 利息收入 | 2,179,672,484.12 | 1,988,095,029.78 | |
| 利息支出 | 953,222,661.04 | 1,001,814,984.11 | |
| 利息净收入 | 1,226,449,823.08 | 986,280,045.67 |
8.01利息收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 存放同业 | 8,980,043.22 | 15,020,066.07 | |
| 存放中央银行 | 66,850,904.59 | 63,495,680.12 | |
| 拆出资金 | 8,488,607.97 | 15,511,315.59 | |
| 贷款和垫款 | 1,357,216,929.91 | 1,165,182,177.36 | |
| 票据贴现 | 36,503,707.95 | 39,371,052.69 | |
| 债券投资 | 639,446,491.75 | 558,497,334.67 | |
| 买入返售金融资产 | 29,371,397.53 | 4,232,421.92 | |
| 转贴现利息收入 | 32,814,401.20 | 126,784,981.36 | |
| 其他利息收入 | - | - | |
| 合计 | 2,179,672,484.12 | 1,988,095,029.78 |
8.02利息支出
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 同业存放 | 52,726,169.02 | 36,545,905.60 | |
| 吸收存款 | 614,359,035.08 | 594,046,747.25 | |
| 拆入资金 | 9,556,573.47 | 4,779,151.92 | |
| 转（再）贴现利息支出 | 1,139,675.20 | 118,990,554.39 | |
| 卖出回购金融资产 | 193,011,682.35 | 217,324,791.75 | |
| 其他利息支出 | 82,429,525.92 | 30,127,833.20 | |
| 合计 | 953,222,661.04 | 1,001,814,984.11 |
（2）手续费及佣金净收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 手续费及佣金收入 | 58,757,947.33 | 79,426,879.75 | |
| 手续费及佣金支出 | 8,593,498.12 | 8,983,854.46 |
第170页
手续费及佣金净收入
| 手续费及佣金净收入 | 50,164,449.21 | 70,443,025.29 |
8.03手续费及佣金收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 代理业务手续费收入 | 31,257,281.36 | 58,931,600.06 | |
| 结算手续费收入 | 12,624,047.04 | 10,767,821.34 | |
| 电子银行手续费收入 | 5,842,422.76 | 4,826,822.00 | |
| 其他手续费收入 | 9,034,196.17 | 4,900,636.35 | |
| 合计 | 58,757,947.33 | 79,426,879.75 |
8.04手续费及佣金支出
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 结算手续费支出 | 1,933,743.87 | 1,720,784.85 | |
| 代理业务及其他手续费支出 | 6,659,754.25 | 7,263,069.61 | |
| 合计 | 8,593,498.12 | 8,983,854.46 |
（3）投资收益
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 债券投资收益 | 20,105,140.17 | 30,519,332.82 | |
| 股权投资收益 | 75,777,141.69 | 69,729,078.67 | |
| 投资收益合计 | 95,882,281.86 | 100,248,411.49 |
投资收益明细情况
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 按照成本计量的可供出售权益工具的投资收益 | 21,880,400.88 | 24,329,251.10 | |
| 对子公司投资收益 | - | 1,836,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 53,896,740.81 | 43,563,827.57 | |
| 交易性金融资产、负债取得的投资收益 | 19,476,404.06 | 29,456,907.52 | |
| 可供出售债务工具以及按照公允价值计量的权益工具等取得的投资收益 | 628,736.11 | 1,062,425.30 | |
| 其他投资收益 | - | - | |
| 合计 | 95,882,281.86 | 100,248,411.49 |
按照成本计量的可供出售权益工具的投资收益
第171页
项目
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 江苏省信用联社 | 60,000.00 | 60,000.00 | |
| 江苏昆山农村商业银行股份有限公司 | 2,175,400.88 | 2,719,251.10 | |
| 江苏泰兴农村商业银行股份有限公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | |
| 中国银联股份有限公司 | - | - | |
| 长春农村商业银行股份有限公司 | 17,145,000.00 | 19,050,000.00 | |
| 合计 | 21,880,400.88 | 24,329,251.10 |
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 江苏兴化农村商业银行股份有限公司 | 46,006,955.88 | 38,811,353.34 | |
| 安徽休宁农村商业银行 | 7,889,784.93 | 4,752,474.23 | |
| 合计 | 53,896,740.81 | 43,563,827.57 |
（4）其他业务收入
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 租赁收入 | 2,059,562.83 | 3,352,414.25 | |
| 其他营业收入 | - | - | |
| 合计 | 2,059,562.83 | 3,352,414.25 |
9、营业支出（1）税金及附加
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 城建税及教育费附加 | 4,491,423.42 | 5,231,896.40 | |
| 其他税金 | 4,112,202.92 | 2,591,769.02 | |
| 合计 | 8,603,626.34 | 7,823,665.42 |
（2）业务及管理费
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 员工费用 | 325,960,146.04 | 234,814,097.43 | |
| 业务费用 | 156,519,982.46 | 138,291,294.41 |
第172页
固定资产折旧
| 固定资产折旧 | 27,955,941.26 | 26,200,707.14 | |
| 无形资产摊销 | 10,417,698.06 | 10,328,766.30 | |
| 低值易耗品摊销 | 1,609,930.90 | 1,328,514.80 | |
| 合计 | 522,463,698.72 | 410,963,380.08 |
（3）资产减值损失
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 贷款损失准备 | 419,672,337.03 | 353,773,640.97 | |
| 持有至到期投资减值准备 | 5,266,148.05 | - | |
| 可供出售金融资产减值准备 | -3,402,739.11 | - | |
| 抵债资产减值准备 | 21,844,685.36 | - | |
| 坏账准备 | - | - | |
| 应收款项类投资减值准备 | -3,310,654.65 | 52,950,000.00 | |
| 合计 | 440,069,776.68 | 406,723,640.97 |
10、现金流量项目分析（1）现金及现金等价物
| 项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |
| 库存现金 | 164,939,476.64 | 280,536,812.35 | |
| 可用于支付的存放中央银行的款项 | 1,826,503,484.57 | 1,464,048,820.83 | |
| 三个月内到期的存放同业款项 | 792,803,897.76 | 642,823,501.92 | |
| 三个月内到期的拆放同业款项 | 853,541,400.00 | 905,620,750.00 | |
| 三个月内到期的买入返售金融资产 | - | 2,055,996,789.71 | |
| 期末现金及现金等价物余额 | 3,637,788,258.97 | 5,349,026,674.81 |
（2）收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 处置抵债资产收入 | - | - | |
| 再贴现净流入 | - | - | |
| 待清算款项 | 35,973,167.33 | 34,978,620.50 | |
| 租金收入 | 2,059,562.83 | 3,352,414.25 | |
| 卖出回购金融资产净流入 | - | - | |
| 各项补贴收入 | 2,800,000.00 | 2,512,000.00 | |
| 其他收入 | 136,590.69 | 240,567.07 |
第173页
合计
| 合计 | 40,969,320.85 | 41,083,601.82 |
（3）支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 业务及管理费用 | 158,595,015.38 | 131,697,146.41 | |
| 待清算款项 | - | - | |
| 再贴现净流出 | 51,804,805.45 | - | |
| 卖出回购金融资产净流出 | - | 1,771,341,896.83 | |
| 买入返售金融资产净流出 | 2,461,682,607.08 | 1,543,346,000.00 | |
| 其 他 | 12,887,543.24 | 105,213,917.78 | |
| 合计 | 2,684,969,971.15 | 3,551,598,961.02 |
（4）收到其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 | 200.01 | - |
（5）将净利润调节为经营活动现金流量：
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 净利润 | 410,013,224.13 | 352,685,032.54 | |
| 加：资产减值准备 | 440,069,776.68 | 406,723,640.97 | |
| 固定资产折旧 | 27,955,941.26 | 26,200,707.14 | |
| 无形资产摊销 | 10,417,698.06 | 10,328,766.30 | |
| 长期待摊费用减少 | 8,818,070.96 | 6,594,148.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 | 164,972.23 | 4,229.35 | |
| 固定资产报废损失 | - | - | |
| 公允价值变动损失 | -13,395,718.32 | -605,111.12 | |
| 投资损失 | -55,237,557.83 | -100,248,411.49 | |
| 递延所得税资产减少 | -94,406,969.03 | -75,680,776.17 | |
| 递延所得税负债增加 | 4,256,084.54 | - | |
| 贷款的减少 | -4,821,369,765.30 | -3,334,580,615.11 | |
| 存款的增加 | 2,880,824,300.90 | 7,880,505,011.02 | |
| 拆借款项的净增 | 1,480,997,000.37 | -292,899,800.05 | |
| 经营性应收项目的减少 | 23,636.28 | -156,117,805.00 | |
| 经营性应付项目的增加 | -2,782,135,080.45 | 204,551,250.01 | |
| 经营性其他资产的减少 | 277,695,374.00 | -1,207,521,307.01 | |
| 经营性其他负债的增加 | -2,461,682,607.08 | -1,771,341,896.83 | |
| 其 他 | -3,391,456.56 | -5,308,174.65 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,690,383,075.16 | 1,943,288,887.91 |
（6）现金及现金等价物净增加情况：
第174页
项目
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 现金的期末余额 | 2,784,246,858.97 | 250,121,015.12 | |
| 减：现金的期初余额 | 2,387,409,135.10 | 212,009,846.87 | |
| 加：现金等价物的期末余额 | 853,541,400.00 | 3,646,976,287.54 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 2,961,617,539.71 | 4,392,827,581.61 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,711,238,415.84 | -707,740,125.82 |
十九、补充资料
1. 扣除非经常性损益后的净利润
根据证监会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |
| 净利润 | 412,516,447.49 | 352,332,031.01 | |
| 减：营业外收入 | 2,967,690.69 | 1,376,638.13 | |
| 减：其他收益 | - | 2,012,000.00 | |
| 减：资产处置收益 | -164,972.23 | - | |
| 加：营业外支出 | 1,414,613.66 | 1,285,078.15 | |
| 加：非经常性损益对所得税的影响数 | 347,026.21 | 525,890.00 | |
| 扣除非经常性损益后的净利润 | 411,475,368.90 | 350,754,361.03 |
| 其中：扣除非经常性损益后归属于母公司净利润 | 410,504,762.11 | 350,289,360.70 | |
| 扣除非经常性净损益后归属于少数股东损益 | 970,606.79 | 465,000.33 |
持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益以及处置交易性金融资产和可供出售金融资产取得的投资收益系本行的正常经营业务，不作为非经常性损益。
比较期间若干数据已按本期间会计报表的列报方式进行了调整。2、每股收益及净资产收益率
| 2018年1-6月 | 净资产收益率（%） | 每股收益（人民币元） | |
| 加权平均 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 4.86 | 0.23 | 0.23 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 | 4.84 | 0.23 | 0.23 |
第175页
2017年1-6月
| 2017年1-6月 | 净资产收益率（%） | 每股收益（人民币元） | |
| 加权平均 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 4.51 | 0.20 | 0.20 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 | 4.49 | 0.20 | 0.20 |
第十一节 备查文件目录
一、载有公司董事长季颖先生签名的2018年半年度报告全文；二、载有公司法定代表人、行长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
江苏张家港农村商业银行股份有限公司董事长：季颖
二Ｏ一八年八月十日