葵花药业集团股份有限公司
2018年半年度报告
2018-046
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人关彦斌、主管会计工作负责人张延辉及会计机构负责人(会计主管人员)姜杰文声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司请投资者认真阅读本半年度报告，有关风险因素详见本报告第四节经营情况讨论与分析“十、公司面临的风险和措施“。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 24
第六节 股份变动及股东情况 ...... 35
第七节 优先股相关情况 ...... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 40
第九节 公司债相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
第十一节 备查文件目录 ...... 130
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、葵花药业 | 指 | 葵花药业集团股份有限公司 |
| 五常公司、五常葵花 | 指 | 黑龙江葵花药业股份有限公司，本公司控股子公司 |
| 伊春公司、伊春葵花 | 指 | 葵花药业集团（伊春）有限公司，本公司控股子公司 |
| 重庆公司、重庆葵花 | 指 | 葵花药业集团重庆小葵花儿童制药有限公司，本公司控股子公司 |
| 佳木斯公司、佳木斯葵花 | 指 | 葵花药业集团（佳木斯）有限公司，本公司全资子公司 |
| 鹿灵公司、鹿灵葵花 | 指 | 葵花药业集团佳木斯鹿灵制药有限公司，本公司全资子公司 |
| 唐山公司、唐山葵花 | 指 | 葵花药业集团（唐山）生物制药有限公司，本公司控股子公司 |
| 衡水公司、衡水葵花 | 指 | 葵花药业集团（衡水）得菲尔有限公司，本公司控股子公司 |
| 冀州公司、冀州葵花 | 指 | 葵花药业集团（冀州）有限公司，衡水公司全资子公司 |
| 隆中公司、隆中葵花 | 指 | 葵花药业集团（襄阳）隆中有限公司，本公司控股子公司 |
| 武当公司、武当葵花 | 指 | 葵花药业集团湖北武当有限公司，隆中公司之全资子公司 |
| 临江公司、临江葵花 | 指 | 葵花药业集团（吉林）临江有限公司，本公司控股子公司 |
| 贵州宏奇、贵州葵花 | 指 | 葵花药业集团（贵州）宏奇有限公司，本公司控股子公司 |
| 医药公司 | 指 | 葵花药业集团医药有限公司，本公司全资子公司 |
| 哈医药、红叶公司 | 指 | 哈尔滨红叶医药有限公司，本公司全资子公司 |
| 四川医药、四川葵花 | 指 | 四川省葵花医药有限公司，医药公司全资子公司 |
| 广东医药、广东葵花 | 指 | 广东葵花医药有限公司，医药公司全资子公司 |
| 北京药物研究院 | 指 | 葵花药业集团北京药物研究院有限公司，本公司控股子公司 |
| 重庆药物研究院 | 指 | 葵花药业集团重庆小葵花儿童药物研究院有限公司，本公司全资子公司 |
| 天津药物研究院 | 指 | 葵花药业集团(天津)药物研究院有限公司，本公司控股子公司 |
| 哈葵花 | 指 | 哈尔滨葵花药业有限公司，本公司全资子公司 |
| 药材基地 | 指 | 黑龙江葵花药材基地有限公司，本公司全资子公司 |
| 山西药材基地 | 指 | 葵花药业集团山西药材基地有限公司，本公司控股子公司 |
| 重庆小葵花 | 指 | 葵花药业集团重庆小葵花健康产业发展有限公司，本公司全资子公司 |
| 葵花林公司 | 指 | sunflower forest, inc（葵花林有限公司），本公司全资子公司 |
| 葵花大药房 | 指 | 黑龙江葵花大药房有限公司，本公司全资子公司 |
| 药包材公司 | 指 | 黑龙江省葵花包装材料有限公司，五常葵花之全资子公司 |
| 葵花集团 | 指 | 葵花集团有限公司，本公司控股股东 |
| 股东大会 | 指 | 葵花药业集团股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 葵花药业集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 葵花药业集团股份有限公司监事会 |
| 《公司章程》 | 指 | 葵花药业集团股份有限公司章程 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、证券交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| OTC | 指 | 非处方药。由国务院药品监督管理部门公布的，不需要凭执业医师和执业助理医师处方，消费者可以自行判断、购买和使用的药品 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| GSP | 指 | 药品经营质量管理规范 |
| GAP | 指 | 良好农业规范 |
| 双跨 | 指 | 既是处方药，又是非处方药的药品 |
| 国家药监局、SFDA | 指 | 国家食品药品监督管理局 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 年初、期初 | 指 | 2018年1月1日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 葵花药业 | 股票代码 | 002737 |
| 变更后的股票简称（如有） | 不适用 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 葵花药业集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 葵花药业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SUNFLOWER PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SFPM | ||
| 公司的法定代表人 | 关彦斌 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 田艳 | |
| 联系地址 | 哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区东湖路18号 | |
| 电话 | 0451-82307136 | |
| 传真 | 0451-82367253 | |
| 电子信箱 | 1538187508@qq.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况√ 适用 □ 不适用报告期内，经公司第三届董事会第五次会议、2017年年度股东大会审议通过《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，公司以截至 2017 年12月31日的总股本292,000,000股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利10元（含税），共分配利润29,200万元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为58,400万股。上述分红派息事宜已于2018年4月18日实施完毕，公司于2018年4月19日取得由哈尔滨市松北区市场监督管理局换发的营业执照，详见http://www.cninfo.com.cn公司公告。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,336,058,261.96 | 1,956,701,256.90 | 19.39% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 282,793,780.76 | 191,568,672.91 | 47.62% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 251,071,167.03 | 182,505,932.80 | 37.57% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 276,421,909.29 | 205,096,823.63 | 34.78% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.7264 | 0.6561 | 10.71% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.7264 | 0.6561 | 10.71% |
| 加权平均净资产收益率 | 9.30% | 7.02% | 2.28% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,491,198,680.52 | 4,470,167,675.64 | 0.47% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,992,738,572.92 | 2,992,850,701.47 | 0.00% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 36,124,885.49 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,494,576.61 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,964,734.32 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,987,405.96 | |
| 减：所得税影响额 | 10,670,780.84 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,203,395.89 | |
| 合计 | 31,722,613.73 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、公司主营业务及产品情况
公司所属行业为医药制造业，主营业务为药品的研发、生产和销售。公司自成立至今始终专注于主业，立足医药工业企业，不断深耕，励志做现代中药的领航者！现已发展成为以生产中药为主导，以“化学药、生物药”和“健康养生品”为两翼，集药品研发、制造与营销为一体的大型品牌医药集团企业。
目前公司品种储备1000余个，在销品种近300个，公司依据产品特点和品牌特色，相继实行了“黄金大单品”+“重点新品”+“一品一策”等多维销售策略，在“儿科、妇科、消化系统、呼吸感冒、风湿骨伤病和心脑血管慢病”六大领域形成全面布局。报告期内，公司进一步明确突出“一小、一老、一妇”为发展特色，上下同欲，统一认识，在各自领域重点打造黄金单品，其中，“一小”即小葵花儿童药系列，以小儿肺热咳喘口服液（颗粒）、小儿柴桂退热颗粒、小儿氨酚黄那敏颗粒、小儿氨酚烷胺颗粒为代表；“一老”即老年病、慢性病用药系列，以护肝片、胃康灵为代表，“一妇”即妇科用药领域，以公司独家品种康妇消炎栓为代表，通过黄金单品打造，确保核心产品品类的销售收入持续增长；在打造黄金单品基础上，公司培育优质潜力品种群，五加参蛤蚧精、小葵花金银花露、秋梨润肺膏、芪斛楂颗粒的陆续上市确保公司优质潜力品种的层层储备，借助公司的品牌效应，实现整体销售规模的增长。2、公司经营模式
公司具备业界少见的“普药、品牌、处方、大健康”四轮驱动的组合式营销模式，报告期内，公司根据国家不断出台的医药相关政策法规积极布局,进行模式创新与变革。继续强化普药模式和葵花品牌模式的优势，从销售终端上不断提升连锁合作能力和诊所市场的开发水平。同时，公司进一步丰富了处方营销模式，并匹配相应产品，实现多元化的业务运营模式.在此基础上，公司从未来发展需要的角度，明确了以学术营销和价值营销为重心的营销模式升级转型，打造价值型企业。3、业绩驱动因素
报告期内，公司围绕“价值升级”的发展战略规划，聚焦品种，继续深化模式创新和改革，继续加强对空白市场的开发和现有产品的结构调整，扎实推进各项工作。同时，以利润为导向，适度调整考核方式，进一步精细管理，有效控制成本费用，确保公司业绩保持稳步增长。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 1.本公司于2018年1月以2,460.80万元购买刘海港先生持有的衡水葵花14.8671%的股权，收购后股权比例为 92%。2.本公司于2018年3月，通过新设成立了葵花药业集团山西药材基地有限公司，初始投资金额350万元，期末股权比例70%。3.本公司于2018年6月，决定以自有资金1,758万元收购自然人顾晓岩先生持有的天津天宿光华健康科技有限公司70%股权，当月实际支付1,500万元，期末股权比例70%。 |
| 在建工程 | 本期冀州葵花技改项目工程及提取车间设备投入的增加、重庆葵花新建生产线及隆中葵花新厂投入的增加。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 葵花林股权投资 | 收购、增资 | 100 万美元 | 美国 | 否 |
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司的核心竞争力为公司品牌、品种、网络及营销模式优势。公司依托在品牌、品种、网络、营销模式上已形成的行业优势，积极推进“学术营销转型和精品药价值营销升级”，进一步提升公司竞争力的壁垒。1、品牌优势
公司不断强化品牌打造，目前已成功推出“葵花”主品牌、“小葵花”儿童药品牌、“葵花爷爷”心脑血管用药品牌、“葵花美小护”妇科用药品牌、“葵花蓝人”呼吸感冒用药等子品牌。其中“小葵花”儿童药品牌的影响力处于行业领先地位。
公司通过持续加强针对消费者、行业客户的科普教育、社区公益活动等品牌宣传方式，提升品牌美誉度，强化了企业的核心竞争力和市场的影响力。2018年上半年，在2017年度中医药行业最具影响力榜单评选中，公司获评“中国优质道地中药材十佳规范化种植基地” 、“中国医药商业百强”、 “中国医药行业成长50强”、“守法诚信企业”等。2、品种优势品种丰富
公司品种储备1000余个，在销品种近300个，已实现在“儿科、妇科、消化系统、呼吸感冒、风湿骨伤病和心脑血管慢病”六大领域形成全面布局。在销品种已形成递进式的产品梯队，第一梯队的黄金大单品小儿肺热咳喘口服液（颗粒）年销售额超过6亿元、护肝片年销售额超4亿元；第二梯队的黄金单品小儿柴桂退热颗粒、小儿氨酚黄那敏颗粒、小儿化痰止咳颗粒、小儿氨酚烷胺颗粒、美沙拉嗪等品种已成为同品类中的领军品种；第三梯队小葵花金银花露、芪斛楂颗粒等产品在报告期内销售额均有大幅提升。品类齐全
报告期内，公司不断对现有品种进行资源整合，依据产品特点和品牌特色，逐步调整聚焦成品类优势，通过在品类战略上的顶层设计、战略规划、产品策划、样板打造、专业化推广上聚焦品类，逐步实现“品种为王，品类为皇”。同时，公司通过“买、改、联、研”的研发战略，持续加大新产品研发力度、积极开展已有重点品种的二次开发，进一步补充完善品类结构，丰富产品组合、优化产品布局，助力实现品类聚焦、品类营销，为公司业绩提升提供动力。3、网络优势
报告期内，公司加大营销系统的人才培养与队伍建设，进一步扩大了销售网络优势，通过优化商业网络布局，进一步提高了终端的覆盖率，在零售市场通过丰富品种加大了连锁战略合作的力度和范围；提高县级以下药店的占有率和销量；在医疗市场，提高等级医疗机构的销量和基层医疗机构的覆盖率。4、模式优势
公司具备业界少见的“普药、品牌、处方、大健康”四轮驱动的组合式营销模式，并根据品种的特点采取差异化的销售模式。品牌模式下注重提升品牌效应，以品牌效应助力黄金单品的打造，奠定企业的行业地位；普药模式下采取控销模式，在目前事业部经营为主导模式下，并尝试大区运营模式，通过终端培训，消费者教育进行产品动销，同时，依靠覆盖全国的销售团队，通过对渠道和终端控制，实现终端零售价的稳定，以品牌力、产品群、营销网络、营销模式提升竞争力；处方模式下，公司目前进一步加强对医院端的学术推广，循证医学研究，并加大对空白市场资源的开发力度；大健康模式也在现有模式下根据经营需要进行适度调整，划小核算单位，着眼当下、布局未来。2018年上半年，品牌模式、普药模式、处方模式、大健康模式的收入均呈现良好的增长态势。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
1、概述
报告期内，公司紧紧围绕“有葵花的地方就有太阳”的企业愿景，全面启动“精品药”打造工程，在“思想革命、技术革命、营销革命、管理革命”的战略方针指导下，依托公司品牌、品种、网络、模式等多方面优势，在公司科研、生产、销售、管理全领域共同发力，各项工作有序推进，保持利润持续稳步增长。2、报告期内经营情况回顾（1）研发领域
公司将“儿童、呼吸、消化、妇科、老年、心脑血管、风湿骨病系统药物”定位为中长期发展的战略产品线，以“买、改、联、研”为实现上述目标的策略和措施。通过战略和措施的实施，不断丰富产品线、提升产品生命力。
报告期内，公司研发体系建设已趋于完善，研发中心现已形成下设北京、哈尔滨、重庆、天津四家研究院与12所/部的平台布局；不断加深对产品的深入挖掘和临床研究。北京药物研究院主要从事新药的研发，哈尔滨大健康产品研究院主要从事保健食品、食品、药妆、日化等产品的研发，重庆儿童药物研究院主要从事儿药药物创制、仿制和现有品种的改造升级，天津药物研究院主要从事人参等北方道地药材的开发研究。12所/部系十二个制药公司的研发部门，在公司研发战略和策略之下，主要围绕本企业的产品开展创仿和产品的二次改进等。公司持续提升研发投入，积极开展药品及大健康产品研发工作。药品研发项目：
目前，公司开展仿制药一致性再评价研究项目20项；化仿药原料/制剂研究项目8项；化药仿制药研发项目14项；公司与中国中医药科学院中药所合作开展经典明方研发项目8项；报告期内，公司主品小儿肺热咳喘口服液、护肝片增加适应症的研究项目有序开展，其中，小儿肺热咳喘口服液在原适应症的基础上，公司开展了拟增加治疗支原体肺炎适应症的药效学试验研究；护肝片在原有适应症的基础上，拟增加治疗药物性肝损伤、酒精性肝炎，脂肪肝适应症。2017年度由陕西省中医药研究院完成增加适应症的药效学试验研究。试验结果表明护肝片对药物性肝损伤、酒精肝、脂肪肝均有很好的预防和治疗作用。公司于2017年12月8日顺利通过注册现场核查，目前等待临床批件中；小儿肺热平胶囊、雪梨止咳糖浆变更用法用量项目也取得了不同程度的进展；报告期内，公司开展临床研究项目6个，其中，小儿蒿芩抗感颗粒项目IIa入组，小儿肺热咳喘口服液、康妇消炎栓、芪斛楂颗粒、玉屏风口服液临床循证项目正进行方案论证，护肝片增加适应症临床项目待CDE批件。大健康产品研发项目：
目前，公司已获得批件或结题的大健康产品研发项目16个，其中4项已获得国家保健食品备案号；在研产品项目20个；已立项项目6个。
公司于2017年与哈尔滨医科大学校长杨宝峰院士合作建设的院士工作站，报告期内，院士工作站与公司子公司合作开展补虚通瘀颗粒、石龙清血颗粒和通脉颗粒三个已上市品种的药效学及生产工艺优化研究，即运用现代技术，对3个已上市中药品种进行药效学深入研究，明确其作用机制，更好地指导临床应用；对生产工艺进行优化，保证产品质量。目前院士工作站已顺利完成第一次运行报告。
同时，葵花药业博士后工作站建站申请已通过黑龙江人社厅初审，待国家人社部审批。（2）生产领域
2018年是公司“精品药”工程的元年，公司结合品种的特点，从生产角度按功能主治、业绩空间等维度进一步细化了首批精品药落地工程的实施品种范围，推进公司精品药工程的实施。同时，为保证公司精品药工程的顺利实施，报告期内，公司全面提升生产质量管理水平、生产线自动化水平和生产效率，坚守“以药典标准”为最低生产标准，并结合公司产品实际情况不断提升生产、检测标准，改进生产工艺，精选道地药材，精益生产，严控安全生产及药品质量，从选材到生产，从储运到销售，不断深化，管理横到底纵到边，狠抓公司质量管理控制，做到产品质量、安全和环保管理警钟长鸣，常抓不懈。上半年度，唐山葵花、伊春葵花通过安全生产标准化三级评审，伊春葵花通过安全文化示范企业评审，五常葵花被工业和信息化
部评为绿色工厂。
同时，公司积极向上游布局药材基地，继续试水药材经营。（3）销售领域
公司“聚焦主品”战略得到深入贯彻，目前“关注主品、培育主品、聚焦主品”共识广泛形成，主品学术研究已经起步，氛围日益浓厚，各销售公司注重学术引领，从广告模式、控销模式转向价值营销、学术营销模式。积极打造样板市场，在医院和两所端销量取得突破。助推公司整体业绩的提升。
报告期内，品牌经营模式：聚焦主品、连锁分类营销创新，推动“两所”开发上量，金银花露及小儿柴桂退热颗粒陆续上市，在上半年均实现了较为可观的增长，填补和解决了儿童中药OTC安全退烧和儿童常见的“阳常有余阴不足”等上火问题。儿童药品类不断完善，品牌影响力及行业地位进一步提升。
普药经营模式：深挖品种，不断创新销售模式，因地制宜，在妇科药领域重新定位“康妇消炎栓”作用机理，创新开创诊所灌肠技术并系统推广，提升妇科药品类整体上量。深入落实“精品药”工程，对康妇消炎栓、石龙清血颗粒 、参芪颗粒、五加参蛤蚧精等品种从工艺优化、标准提升、含量检测、药学研究等多维度对产品进行深度挖掘。实施品牌化操作，打造连锁和诊所样板市场，在连锁实现品类合作，在增加整合资源的同时，拓展了与整合连锁的合作深度和广度，助推普药公司经营指标的提升。
处方经营模式：在医药政策持续严峻，政策细化、处方外流加剧的环境下，顺应形势，全面模式转型，持续深化学术引领、模式转型的管理思想；加强市场准入、强化学术营销、整合招商管控渠道、人员覆盖加密，在专家建设、会议组织、专家代言等方面扎实推进，以事业部为单位，重点强化学术转型的落地执行，以学术推广搭建平台，提高产品影响力； 通过多举措实施实现销售的同比增长。
公司顺应时代发展，积极布局大健康领域，通过前期的业务摸索，资源整合，目前公司大健康领域已初具雏形，报告期内，实现销售收入及利润的大幅增长，未来公司也将不断加大大健康领域的业务投入，助推公司实现全产业链的不断延伸。（4）管理领域
报告期内，在运营、管理、服务、保障等方面重点发力，强化集团化管控，统筹顶层设计，规划企业运作；推进组织变革，理顺职能权责；细化运营主体，持续夯实管理基础，关注细节，向智能化、精细化管理要效益；在此基础上，公司合理控制费用，强调利润增长及主品增长导向考核，共同助推了公司2018年上半年的整体经营业绩增长。
截止报告期末，公司实现营业收入233,605.83万元，比上年同期增长19.39%；归属于上市公司股东的净利润28,279.38万元，比上年同期增长47.62%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润25,107.12万元，比上年同期增长37.57%。（以上财务数据未经审计）。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,336,058,261.96 | 1,956,701,256.90 | 19.39% | |
| 营业成本 | 975,065,288.22 | 814,851,483.33 | 19.66% | |
| 销售费用 | 734,735,626.33 | 655,474,861.59 | 12.09% | |
| 管理费用 | 246,311,605.04 | 207,547,457.25 | 18.68% | |
| 财务费用 | -2,449,704.95 | 4,940,586.73 | -149.58% | 主要系本期利息支出同比减少以及利息收入同比增加所致 |
| 所得税费用 | 74,956,191.33 | 55,039,963.26 | 36.19% | 主要系本期递延所得税费用增加所致 |
| 研发投入 | 60,089,260.57 | 47,394,556.11 | 26.79% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 276,421,909.29 | 205,096,823.63 | 34.78% | 主要因本期销售商品提供劳务收到的现金增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -335,104,914.99 | 71,319,443.61 | -569.86% | 主要系公司本期将闲置资金购买理财，以及本期赎回理财产品同比减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -210,347,667.45 | -114,122,547.08 | -84.32% | 主要系母公司本期进行利润分配所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -268,947,987.46 | 162,140,421.81 | -265.87% | |
| 货币资金 | 651,604,738.93 | 932,093,583.58 | -30.09% | 系本期将闲置资金购买理财所致 |
| 应收票据 | 108,474,043.08 | 169,628,599.44 | -36.05% | 主要为承兑汇票到期所致 |
| 持有待售资产 | 5,057,666.76 | -100.00% | 系佳木斯拟出售的房屋及土地在本期全部出售 | |
| 其他流动资产 | 472,011,001.65 | 273,153,248.10 | 72.80% | 主要系本期闲置资金购买理财增加所致 |
| 生产性生物资产 | 772,530.33 | 410,770.45 | 88.07% | 系葵花药材基地本期购进五味子苗子及种子所致 |
| 在建工程 | 135,233,837.15 | 44,654,542.36 | 202.84% | 主要系本期临江葵花新厂区建设工程、重庆葵花新建生产线及隆中葵花新厂投入的增加所致 |
| 其他非流动资产 | 7,883,481.32 | 5,605,255.91 | 40.64% | 主要系预付设备款的增加 |
| 短期借款 | 180,000,000.00 | 100,000,000.00 | 80.00% | 系本期增加的银行贷款 |
| 应付票据 | 17,903,841.30 | 29,318,717.69 | -38.93% | 系承兑汇票到期解付所致 |
| 应交税费 | 59,022,184.14 | 106,012,534.10 | -44.33% | 减少的部分主要为本期实缴的增值税及所得税 |
| 股本 | 584,000,000.00 | 292,000,000.00 | 100.00% | 本期以资本公积转增股本所致 |
| 其他综合收益 | -100,166.08 | -182,851.77 | 45.22% | 系葵花林本期汇率变动的影响 |
| 资产处置收益 | 36,124,885.49 | -287,864.12 | 12,649.28% | 系本报告期衡水葵花及佳木斯葵花本期出售老厂区资产产生的利得所致 |
| 其他收益 | 5,294,576.61 | 11,596,866.98 | -54.34% | 主要系本期政府补助减少所致 |
| 营业外支出 | 5,619,948.64 | 1,798,218.41 | 212.53% | 主要系本期对外捐赠支出增加所致 |
| 资产减值损失 | 12,706,647.95 | 2,374,975.79 | 435.02% | 主要系公司本期计提坏账准备增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 |
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,336,058,261.96 | 100% | 1,956,701,256.90 | 100% | 19.39% |
| 分行业 | |||||
| 医药行业 | 2,334,822,930.16 | 99.95% | 1,954,584,668.84 | 99.89% | 19.45% |
| 其他 | 1,235,331.80 | 0.05% | 2,116,588.06 | 0.11% | -41.64% |
| 分产品 | |||||
| 中成药 | 1,706,435,764.01 | 73.05% | 1,494,325,227.53 | 76.37% | 14.19% |
| 化学制剂 | 553,945,594.38 | 23.71% | 449,803,835.05 | 22.99% | 23.15% |
| 营养保健 | 74,441,571.77 | 3.19% | 10,455,606.26 | 0.53% | 611.98% |
| 其他 | 1,235,331.80 | 0.05% | 2,116,588.06 | 0.11% | -41.64% |
| 分地区 | |||||
| 东北 | 330,740,799.37 | 14.16% | 275,014,082.45 | 14.05% | 20.26% |
| 华北 | 323,310,463.46 | 13.84% | 261,800,674.89 | 13.38% | 23.49% |
| 华东 | 710,278,514.55 | 30.41% | 623,019,705.50 | 31.84% | 14.01% |
| 西北 | 144,880,662.77 | 6.20% | 119,093,220.55 | 6.09% | 21.65% |
| 西南 | 255,798,379.68 | 10.95% | 200,387,705.77 | 10.24% | 27.65% |
| 华中 | 380,076,679.22 | 16.27% | 294,087,055.68 | 15.03% | 29.24% |
| 华南 | 190,972,762.91 | 8.17% | 183,298,812.06 | 9.37% | 4.19% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药行业 | 2,334,822,930.16 | 974,882,598.05 | 58.25% | 19.45% | 19.88% | -0.15% |
| 分产品 | ||||||
| 中成药 | 1,706,435,764.01 | 692,653,143.13 | 59.41% | 14.19% | 12.80% | 0.50% |
| 化学制剂 | 553,945,594.38 | 251,864,009.88 | 54.53% | 23.15% | 29.38% | -2.19% |
| 分地区 | ||||||
| 东北 | 330,740,799.37 | 143,848,696.40 | 56.51% | 20.26% | 17.10% | 1.18% |
| 华北 | 323,310,463.46 | 138,650,010.56 | 57.12% | 23.49% | 23.01% | 0.17% |
| 华东 | 710,278,514.55 | 277,764,097.15 | 60.89% | 14.01% | 19.33% | -1.74% |
| 西南 | 255,798,379.68 | 115,546,936.21 | 54.83% | 27.65% | 24.75% | 1.05% |
| 华中 | 380,076,679.22 | 162,895,146.68 | 57.14% | 29.24% | 27.54% | 0.57% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 4,132,234.32 | 1.10% | 本期理财产品收益及可供出售金融资产收益 | 否 |
| 资产减值 | 12,706,647.95 | 3.37% | 本期计提的坏账准备及存货跌价损失 | 否 |
| 营业外收入 | 4,693,314.56 | 1.24% | 本期获得的政府补助等 | 否 |
| 营业外支出 | 5,619,948.64 | 1.49% | 本期对外捐赠支出等 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 651,604,738.93 | 14.51% | 1,076,999,772.30 | 24.77% | -10.26% | |
| 应收账款 | 402,652,546.54 | 8.97% | 418,589,634.66 | 9.63% | -0.66% | |
| 存货 | 841,900,658.55 | 18.75% | 710,211,975.65 | 16.34% | 2.41% | |
| 固定资产 | 1,176,502,068.23 | 26.20% | 1,204,831,187.72 | 27.71% | -1.51% | |
| 在建工程 | 135,233,837.15 | 3.01% | 27,830,789.43 | 0.64% | 2.37% | |
| 短期借款 | 180,000,000.00 | 4.01% | 265,000,000.00 | 6.10% | -2.09% | |
| 长期借款 | 13,480,000.00 | 0.30% | 0.30% | |||
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 3.可供出售金融资产 | 1,250,496.00 | -246,168.00 | 1,250,496.00 | ||||
| 金融资产小计 | 1,250,496.00 | -246,168.00 | 1,250,496.00 | ||||
| 上述合计 | 1,250,496.00 | -246,168.00 | 1,250,496.00 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期内，公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 45,688,000.00 | 134,828,120.00 | -66.11% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 葵花药业集团（天津）药物研究院有限公司 | 工业 | 收购 | 17,580,000.00 | 70.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 医药制造 | 已完成 | 否 | 2018年06月05日 | http://www.cninfo.com.cn/公司公告2018-037 | ||
| 葵花药业集团山西药 | 种植 | 新设 | 3,500,000.00 | 70.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 医药制造 | 已完成 | 否 |
| 材基地有限公司 | ||||||||||||||
| 葵花药业集团（衡水）得菲尔有限公司 | 工业 | 收购 | 24,608,000.00 | 92.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 医药制造 | 已完成 | 否 | 2017年12月08日 | http://www.cninfo.com.cn/公司公告2017-065 | ||
| 合计 | -- | -- | 45,688,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | -246,168.00 | 1,250,496.00 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | -246,168.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,250,496.00 | -- |
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 124,863.28 |
| 报告期投入募集资金总额 | 264.7 |
| 已累计投入募集资金总额 | 101,663.56 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 10,905.9 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 8.73% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 一、募集资金基本情况 根据本公司于 2014 年第七次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1327 号文《关于核准葵花药业集团股份有限公司公开发行股票的批复》，本公司获准向社会公开发行人民币普通股3,650 万股，每股发行价格为人民币36.53 元，股款以人民币缴足，共计人民币133,334.5 万元，扣除承销及保荐费用共计人民币6,866.72 万元后，净募集资金共计人民币 126,467.78 万元，上述资金于2014 年12 月23 日到位，业经瑞华会计师事务所验证并出具瑞华验字[2014]第01670020 号验资报告。扣除发行登记费以及其他交易费用共计1,604.50 万元后，净募集资金共计人民币124863.28 万元。截止 2018年6 月30 日,本公司共使用募集资金101,663.56万元，其中用于置换前期已投入的自筹资金62,621.74 万元，直接使用募集资金39,041.82万元。已使用的募集资金用于以下项目： 1、五常葵花片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液扩产项目已投入金额为5,463.49 万元； 2、重庆公司“退城入园”搬迁扩建项目已投入金额为20,416.46 万元； 3、伊春公司扩产改造项目已投入金额为9,907.49 万元； 4、佳木斯公司异地建设项目已投入金额为13,562.58 万元； 5、唐山公司现代生物制药项目已投入金额为22,926.02 万元； 6、研发中心项目已投入金额为4,881.62 万元； 7、收购吉林省健今药业有限责任公司股权项目已投入金额为10,905.90 万元； 8、补充流动资金已投入金额为13,600 万元。二、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的规定，公司制定了《募集资金使用管理制度》对募集资金建立专户存储，并严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。本公司于 2015 年1 月21 日分别与兴业银行股份有限公司哈尔滨哈药路支行、上海浦东发展银行哈尔滨分行营业部、中国银行股份有限公司哈尔滨动力支行及保荐机构东海证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，截至2018年6月30日止，监管协议均得到了切实有效的履行。截止 2018 年6月30 日，公司募集资金专户存储情况如下： 1、兴业银行哈药路支行账号为562060100100078921，账户余额为789.74万元； 2、中行动力支行账号为172724876800，账户余额为0 万元，于2017年8月销户； 3、上海浦东发展银行哈尔滨分行账户65010157870001109，账户余额为0 万元，于2017年8月销户。经公司第三届董事会第五次会议审议通过，本公司于2018年6月1 日使用闲置募集资金购买兴业银行股份有限公司哈尔滨分行开放式理财产品合计2.54亿元，截止本报告期末尚未赎回2.54亿元。三、本期募集资金实际使用情况本期募集资金实际使用情况详见“募集资金承诺使用情况”。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本报告期不存在募集资金项目变更情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 2018年1-6月份，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关规定及本公司《募集资金使用管理制度》的规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，募集资金管理不存在违规情形。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝ | 项目达到预定可使用状态日 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变 |
| 分变更) | (2)/(1) | 期 | 化 | |||||||
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、五常葵花片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液扩产项目 | 否 | 18,935.53 | 18,935.53 | 5,463.49 | 28.85% | 2018年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 2、重庆公司"退城入园"搬迁扩建项目 | 否 | 26,317.87 | 26,317.87 | 20,416.46 | 77.58% | 2015年11月30日 | 1,799.42 | 否 | 否 | |
| 3、伊春公司扩产改造项目 | 否 | 11,123.65 | 11,123.65 | 9,907.49 | 89.07% | 2012年06月30日 | 1,563.21 | 否 | 否 | |
| 4、佳木斯公司异地建设项目 | 否 | 13,562.58 | 13,562.58 | 13,562.58 | 100.00% | 2012年06月30日 | 1,445.19 | 否 | 否 | |
| 5、唐山公司现代生物制药项目 | 否 | 25,562.35 | 25,562.35 | 264.7 | 22,926.02 | 89.69% | 2015年02月28日 | 1,299.36 | 否 | 否 |
| 6、研发中心项目 | 否 | 4,881.62 | 4,881.62 | 4,881.62 | 100.00% | 2015年06月30日 | 否 | 否 | ||
| 7、收购吉林省健今药业有限责任公司股权项目 | 是 | 10,905.9 | 10,905.9 | 10,905.9 | 100.00% | 2015年11月30日 | 否 | 否 | ||
| 8、补充流动资金 | 否 | 13,600 | 13,600 | 13,600 | 100.00% | 2015年05月22日 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 124,889.5 | 124,889.5 | 264.7 | 101,663.56 | -- | -- | 6,107.18 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 124,889.5 | 124,889.5 | 264.7 | 101,663.56 | -- | -- | 6,107.18 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 受药品市场竞争和宏观经济政策以及现有产能未充分利用等因素影响，使得部分募集资金投资项目产生的效益未达预期。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 截止 2015 年4 月4 日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为62,621.74 万元，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况进行了审核，并出具了瑞华核字[2015]01670013 号鉴证报告。公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司本次以募集资金人民币62,621.74万元，置换公司已预先投入募投项目自筹资金同等金额。2015 年5 月12 日公司完成了上述62,621.74 万元的募集资金置换。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户及办理理财的形式进行存放和管理。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 收购吉林省健今药业有限责任公司股权项目 | 7、营销网络中心建设项目 | 10,905.9 | 2015年11月30日 | 否 | 否 | ||||
| 合计 | -- | 10,905.9 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 根据公司发展战略及经营实际状况，经过审慎考虑，拟将公司首发上市募投项目“营销网络中心建设项目”之全部募集资金变更为“收购吉林省健今药业有限责任公司股权”，相关议案业经公司第二届董事会第二十四次会议审议通过，并经2015年第二次 | ||||||||
| 临时股东大会审议通过，并进行公告，公告编号：2015-074。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 受药品市场竞争和宏观经济政策以及现有产能未充分利用等因素影响，使得部分募集资金投资项目产生的效益未达预期。 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 黑龙江葵花药业股份有限公司 | 子公司 | 医药制造 | 100,000,000.00 | 748,978,321.01 | 395,310,089.40 | 484,451,597.13 | 167,363,152.31 | 137,892,673.85 |
| 葵花药业集团（衡水）得菲尔有限公司 | 子公司 | 医药制造 | 70,000,000.00 | 552,783,900.89 | 232,392,498.58 | 241,070,703.07 | 63,052,610.30 | 47,854,083.69 |
| 葵花药业集团（襄阳）隆 | 子公司 | 医药制造 | 30,073,170.00 | 561,029,364.78 | 231,222,304.02 | 397,673,946.10 | 44,602,185.43 | 39,045,081.14 |
| 中有限公司 | ||||||||
| 葵花药业集团重庆小葵花儿童制药有限公司 | 子公司 | 医药制造 | 100,000,000.00 | 631,548,702.82 | 391,115,886.86 | 153,117,991.58 | 21,943,686.07 | 17,994,201.35 |
报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 葵花药业集团（天津）药物研究院有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 影响较小 |
主要控股参股公司情况说明无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 30.00% | 至 | 50.00% |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 31,962.57 | 至 | 36,879.89 |
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 24,586.59 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 主要系销售收入增长，同时公司强化利润考核指标，合理控制费用，驱使公司业绩提升。 | ||
十、公司面临的风险和应对措施
1.行业政策变动风险因国家政策调整，医药行业监管规范日趋严格，有可能增加产品上市准入障碍或增加市场开发费用；同时我国列入国家基本医疗保险药品目录的药品实行政府定价或者政府指导价，政府的药品降价政策使国内药品的价格水平不断下降，从而可能对公司列入国家基本医疗保险目录药品的经营业绩产生不利影响。2.中药材价格波动风险公司生产所需要的主要中药材均已经得到大面积的成功种植，市场供应充足，可以通过市场直接采购。但中药材价格容易受到种植成本、市场需求、天气状况等诸多因素的影响而出现较大波动。如果未来公司生产所需的主要中药材价格出现大幅上涨或异常波动，将对公司盈利能力产生不利影响。
公司将持续关注行业政策变动及原材料价格情况，面对上述或有风险，公司将深入开展绩效管理并精益化生产，强化考核与激励机制，提高生产效率，有效控制生产成本；同时，通过不断优化生产工艺，提升药品质量，强化品牌建设来进一步提升
公司药品的市场竞争力，巩固行业地位，提升公司业绩。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 62.09% | 2018年04月09日 | 2018年04月10日 | 详见：巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 2018-022 葵花药业集团股份有限公司2017年年度股东大会决议公告 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所 | 关彦斌 | 其他承诺 | 如葵花药业招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断葵花药业是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在证券监督本部门依法对上述事实作出认定后五个工作日内，督促葵花药业依法回购其首次公开发 | 2014年12 | 长期 | 履约中 |
| 作承诺 | 行的全部新股。回购价格不低于公开发售股份价格加公开发售股份上市日至回购要约发出日期间的同期银行活期存款利息，或回购价格不低于国务院证券监督管理机构对发行人招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏问题进行立案稽查之日前30个交易日发行人股票的每日加权平均价格的算术平均值，最终以二者间较高者为准（期间公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，前述价格应相应调整）。如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，依法赔偿投资者损失。 | 月30日 | ||||
| 葵花集团有限公司 | 其他承诺 | 1、如葵花药业招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断葵花药业是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在证券监管部门依法对上述事实作出认定后五个工作日内，制订股份购回方案并予以公告，依法购回首次公开发行股票时本公司股东发售的原限售股份，回购价格不低于公开发售股份价格加公开发售股份上市日至回购要约发出日期间的同期银行活期存款利息，或回购价格不低于国务院证券监督管理机构对葵花药业招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏问题进行立案稽查之日前30个交易日葵花药业股票的每日加权平均价格的算术平均值，最终以二者间较高者为准（期间公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，前述价格应相应调整）。2、如葵花药业招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。 | 2014年12月30日 | 长期 | 履约中 | |
| 葵花药业集团股份有限公司 | 其他承诺 | 如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司董事会将在证券监管部门依法对上述事实作出认定后五个工作日内，制订股份回购方案并提交股东大会审议批准。股东大会审议批准后三十个交易日内，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格不低于新股发行价格加新股上市日至回购要约发出日期间的同期银行活期存款利息，或回购价格不低于国务院证券监督管理机构对本公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏问题进行立案稽查之日前30个交易日本公司股票的每日加权平均价格的算术平均值，最终以二者间较高者为准（期间公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，前述价格应相应调整）。该等回购要约的期限应不少于30日，并不超过60日。如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。如招股说明书经国务院证券监督管理机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，而本公司自国务院证券监督管理机构作出认定之日起30个交易日内仍未开始履行上述承诺，则公司董事长应在前述期限届满之日起20个交易日内，经代表公司1/10以上表决权的股东或1/3以上董事或者监事会的提议，召集临时董事会并通过决议：利用公司现金并用该等现金回购公司首次公开发行的全部新股或赔偿投资者，现金不足部分可通过处置公司资产等方式补足。如董事长未能召集董事会或董事会未能通过相关决议或董事会在决议通过后3个交易日内未能提请股东大会审议，投资者可依法起诉要求其履行职责，或根据公司章程规定要求监事会提请罢免董事，直至公司董事会通过相关决议并提请股东大会审议相关决议。公司将于股东大会通过相关决议后60日内履行回购义务及或积极履行赔偿义务。本公司将积极采取合法措施履行就本次发行并上市所做的上述承诺，自愿接受监 | 2014年12月30日 | 长期 | 履约中 |
| 管部门、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。 | ||||||
| 葵花集团有限公司 | 限售及减持承诺 | 关于股份锁定和减持的承诺 1、自葵花药业股票上市交易之日起36个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司直接持有的葵花药业股份，也不由葵花药业回购本公司直接持有的葵花药业于股票上市前已发行的股份。2、葵花药业上市后6个月内如葵花药业股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者葵花药业上市后6个月发行人股票期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本公司持有葵花药业上述股份的锁定期限自动延长6个月。3、上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后2年内，选择集中竞价、大宗交易的方式减持，每年减持数量不超过上一年度最后一个交易日登记在本公司名下股份总数的25%，减持价格将不低于本次发行并上市时发行人股票的发行价（期间如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则作除权除息处理）。本公司减持葵花药业股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知葵花药业，并由葵花药业及时予以公告，自葵花药业公告之日起3个交易日后，本公司可以减持葵花药业股份。减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。如本公司未履行上述承诺出售股票，本公司承诺将该部分出售股票所获得的收益（如有）全部上缴公司所有。上述承诺在承诺人不再作为葵花药业控股股东时依然生效。 | ||||
| 关彦斌 | 限售承诺 | 股份锁定：自葵花药业股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人于本次发行前直接或间接持有的葵花药业股份，也不由葵花药业回购该部分股份。自葵花药业首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月后：本人在任期内每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%，如本人辞去上述职务，则自离职之日起六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所持有的葵花药业股份；在本人申报离任六个月后十二个月内转让的股份数量不超过本人持有公司股份总数的50%。 | 2014年12月30日 | 履约中 | ||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 葵花集团有限公司 | 追加股份锁定期 | 基于对公司业绩增长和发展前景的信心，申请将其持有的公司股票121,520,000股，自愿追加锁定期一年（2017年12月30日至2018年12月30日）。在追加锁定期内，严格按照中国证监会、深圳证券交易所关于股份变动管理的相关规定管理该部分股票，不转让或者委托他人管理本公司已直接持有的贵公司股份。若在股份锁定期间发生资本公积转增股本、派送股票红利等使股份数量发生变动的事项，上述锁定股份数量相应调整。在锁定期间若违反上述承诺，违规所得将全部归缴贵公司，并承担由此引发的一切法律责任。 | 2017年12月25日 | 2017年12月30日-2018年12月30日 | 履约中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超 | 不适用 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 五常葵花阳光米业有限公司 | 同一控制 | 向关联人采购 | 采购大米 | 市场定价 | 11.50 元/公斤 | 216.85 | 0.16% | 699 | 否 | 电汇 | 9.0--12.5/公斤 | 2018年03月16日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公司公告2018-013 |
| 合计 | -- | -- | 216.85 | -- | 699 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 黑龙江葵花药业股份有限公司 | 2018年03月16日 | 15,000 | 2018年02月09日 | 15,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 | ||||
| 葵花药业集团(吉林)临江有限公司 | 2018年03月16日 | 15,000 | 2018年04月25日 | 1,348 | 连带责任保证 | 5年 | 否 | 是 | ||||
| 葵花药业集团（襄阳）隆中有限公司 | 2018年03月16日 | 10,000 | 0 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 | |||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 40,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 16,348 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 40,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 16,348 | |||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 40,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 16,348 | |||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 40,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 16,348 | |||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 5.46% | |||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 葵花药业集团（佳木斯）有限公司 | 废水COD | 经污水处理站处理达标排放 | 1 | 在企业厂区内污水站东墙外 | ≤100mg/L | 提取类制药工业水污染物排放标准(GB21905-2008) | 1.35531t | 10.02 t/a | 无 |
| 废气氮氧化物 | 有组织排放 | 2 | 厂区天然气锅炉房1#、2#锅炉烟囱 | ≤200mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准(GB13271-2014) | 0.5574208t | 20 t/a | 无 | |
| 葵花药业集团（冀州）有限公司 | 废水COD | 经污水处理站处理达标排放 | 1 | 污水处理站1个 | ≤150mg/L | 《污水综合排放标准》二级标准 | 5.829t | 7.392 t/a | 无 |
| 废水氨氮 | 经污水处理站处理达标排放 | 1 | 污水处理站1个 | ≤25mg/L | 《污水综合排放标准》二级标准 | 0.076t | 1.232 t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司自成立以来，非常重视环境保护工作，成立了环保组织机构，有健全的环保管理制度，有专职环保人员负责管理环保处理设施；严格执行国家和地方的环保法规和政策，按国家和所属行业排放标准，对生产过程中产生的废水、废气、噪声和固体废弃物进行严格管理，做到达标排放。
目前环保设施运行情况良好，废水、废气、噪声和固体废弃物均能达标排放，污染物排放量均符合环保部门核定的总量控制指标；从未发生过任何污染事故及环保处罚。
| 企业名称 | 主体设施/生产线 | 污染物类别 | 污染物处理能力/处理效率 | 污染物产生强度/处理效率 | 主要环保设施（类型/工艺） |
| 葵花药业集团（佳木斯）有限公司 | 提取车间 | 药渣 | 30 t/d | 1t/d | 药渣临时堆场 |
| 污水处理站 | 废水 | 500t/d | 100～200t/d | 污水处理站（酸化+生物接触氧化法） | |
| 葵花药业集团（冀州）有限公司 | 污水处理站 | 废水 | 600t/d | 400t/d | 污水处理站（气浮+酸化+生物接触氧化法+二沉池+过滤池处理） |
| 提取车间 | 药渣 | 20t/d | 7t/d | 产出即运走，厂区内不停留 |
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况无突发环境事件应急预案
葵花药业集团（佳木斯）有限公司和葵花药业集团（冀州）有限公司针对意外突发事件、以及污染治理设施可能出现的故障、异常，制定了应对措施，编制了葵花药业集团（佳木斯）有限公司突发环境事件应急预案和葵花药业集团（冀州）有
限公司突发环境事件应急预案。环境自行监测方案
（1）葵花药业集团（佳木斯）有限公司已委托哈尔滨宇驰检测公司进行按时监测。
（2）葵花药业集团（冀州）有限公司配备污水排放量、污水排放ＣＯＤ和污水排放ＮＨ3-Ｎ的在线检测；并制定了葵花药业集团（冀州）有限公司环境自行监测方案。
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划
公司坚持“干大事业、求大发展、做大贡献、实现人生精神追求和社会价值最大化“，在追求公司业绩稳步发展的同时，公司积极履行社会责任，以“造血”的方式，通过多渠道多形式参与社会脱贫工作，勇于承担扶贫帮困重任，切实履行社会责任。
（2）半年度精准扶贫概要
报告期内，公司鼓励各子公司积极参与到精准扶贫工作，具体扶贫情况如下：
公司全资子公司黑龙江葵花药材基地有限公司于2017年与望奎县莲花镇镶黄后二村联合开展精准扶贫帮扶项目合作，带动当地农户脱贫致富，共涉及中药材种植4000余亩，公司通过全过程技术指导，过程管控，质量跟踪对农户进行全程帮扶，并且在固有价格基础上实行溢价收购。至2018年上半年，共收购中药材合计300余吨，总价值约300余万元（部分中药材按照其生长周期，目前尚未采摘，后续收购以实际收购价格为准），为当地农户带来可观的经济收入，拉动了当地的经济发展。公司控股子公司贵州葵花于2018年6月吸纳1名贫困人员就业，年收入约2.8万元。
同时，公司积极开展社会公益活动，报告期内，公司出资1000万元，向中国社会福利基金会捐赠，发起并设立“小葵花儿童安全用药公益基金”，以保障中国儿童安全用药，呵护中国儿童健康成长。各子公司累计捐款3万余元。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 1,553.23 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 农林产业扶贫 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 1 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 550 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 8.3扶贫公益基金投入金额 | 万元 | 1,003 |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 其中： 9.1.项目个数 | 个 | 1 |
| 9.2.投入金额 | 万元 | 0.23 |
| 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 1 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
未来，公司计划与莲花镇镶黄后二村继续开展精准扶贫项目，与村部共同研究，结合当地实际情况，锁定品种，通过企业拉动、村部参与、农户执行、增收致富等措施，进一步开展中药材种植工作。为保障项目计划的实施，公司将成立项目组全程配合，同时提供全过程的免费技术支持，过程管理，质量检测，产品跟踪等，在产品回收上实行保护价随行就市进行回收，确保帮扶到位，帮扶到人，让镶黄后二村早日脱贫致富。公司也将号召各子公司积极对接当地精准扶贫对象，积极响应国家精准扶贫政策，履行社会责任。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用报告期内，公司发生的各项重大事项均已按照相关法律、法规的规定予以披露，详情如下：
| 公告编号 | 公告事项内容 | 公告名称 | 登载日期 | 登载网站索引 |
| 2018-001 | 董监高人员减持计划进展 | 葵花药业集团股份有限公司关于公司董事、监事减持公司股份计划实施完毕公告 | 2018年1月3日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-002 | 产品公告 | 葵花药业集团股份有限公司关于公司主品“小儿肺热咳喘口服液”被列为国家卫计委2018年流感防治推荐用药的公告 | 2018年1月11日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-003 | 证券事务代表辞职 | 葵花药业集团股份有限公司关于证券事务代表辞职公告 | 2018年1月22日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-005 | 聘任高管 | 葵花药业集团股份有限公司关于聘任公司副总经理的公告 | 2018年1月22日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-006 | 高管辞职 | 葵花药业集团股份有限公司关于高级管理人员辞职的公告 | 2018年2月22日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-012 | 利润分配预案 | 葵花药业集团股份有限公司关于2017年度利润分配预案的公告 | 2018年3月16日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-013 | 关联交易预计 | 葵花药业集团股份有限公司关于公司2018年度日 | 2018年3月 | 巨潮资讯网 |
| 常关联交易预计的公告 | 16日 | /http://www.cninfo.com.cn/公司公告 | ||
| 2018-014 | 申请授信 | 关于2018年度向银行申请综合授信额度并对子公司授信额度内贷款提供担保的公告 | 2018年3月16日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-016 | 募集资金理财 | 葵花药业集团股份有限公司关于使用闲置自有资金及部分闲置募集资金购买理财产品的公告 | 2018年3月16日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-017 | 变更注册资本、修改公司章程 | 葵花药业集团股份有限公司关于变更注册资本及修改公司章程的公告 | 2018年3月16日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-018 | 股份转让 | 葵花药业集团股份有限公司关于实际控制人计划向控股股东转让部分公司股份的公告 | 2018年3月16日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-023 | 利润分配实施 | 葵花药业集团股份有限公司2017年年度权益分派实施公告 | 2018年4月12日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-024 | 实控人部分股权解除质押 | 葵花药业集团股份有限公司关于公司实际控制人部分股份解除质押公告 | 2018年4月14日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-026 | 设立子公司 | 葵花药业集团股份有限公司关于使用自有资金设立全资子公司的公告 | 2018年4月17日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-027 | 工商变更 | 葵花药业集团股份有限公司关于办理完成工商变更登记的公告 | 2018年4月20日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-032 | 实控人质押及部分解除质押 | 葵花药业集团股份有限公司关于公司实际控制人部分股份质押及解除质押公告 | 2018年5月5日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-033 | 实控人质押及部分解除质押 | 葵花药业集团股份有限公司关于公司实际控制人部分股份质押及解除质押公告 | 2018年5月9日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-034 | 实控人质押及部分解除质押 | 葵花药业集团股份有限公司关于公司实际控制人部分股份质押及解除质押公告 | 2018年5月12日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-035 | 募集资金理财进展 | 葵花药业集团股份有限公司关于使用闲置自有资金及部分闲置募集资金购买理财产品的进展公告 | 2018年6月5日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-037 | 对外投资（股权收购） | 葵花药业集团股份有限公司关于收购天津天宿光华健康科技有限公司70%股权的公告 | 2018年6月5日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-039 | 控股股东股票质押 | 葵花药业集团股份有限公司关于公司控股股东股份质押公告 | 2018年6月15日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
| 2018-040 | 实控人部分解除质押 | 葵花药业集团股份有限公司关于公司实际控制人部分股份解除质押公告 | 2018年6月20日 | 巨潮资讯网/http://www.cninfo.com.cn/公司公告 |
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 39,144,814 | 13.41% | 0 | 0 | 39,144,814 | -11,068,374 | 28,076,440 | 67,221,254 | 11.51% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 39,144,814 | 13.41% | 0 | 0 | 39,144,814 | -11,068,374 | 28,076,440 | 67,221,254 | 11.51% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 39,144,814 | 13.41% | 0 | 0 | 39,144,814 | -11,068,374 | 28,076,440 | 67,221,254 | 11.51% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 252,855,186 | 86.59% | 0 | 0 | 252,855,186 | 11,068,374 | 263,923,560 | 516,778,746 | 88.49% |
| 1、人民币普通股 | 252,855,186 | 86.59% | 0 | 0 | 252,855,186 | 11,068,374 | 263,923,560 | 516,778,746 | 88.49% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 292,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 292,000,000 | 0 | 292,000,000 | 584,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
公司2017年度利润分配方案为：以公司截至2017年12月31日的总股本292,000,000股为基数，向全体股东每10股派现金红利10元（含税），共分配利润29,200万元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为58,400万股。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用公司2017年度利润分配方案经2018年3月14日召开的公司第三届董事会第五次会议、2018年4月9日召开的公司2017年年度股东大会审议通过。股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用
公司2017年度权益分派股权登记日为：2018 年 4 月 17 日，除权除息日为：2018年 4月 18 日。本次所转股于 2018年 4 月18 日直接记入股东证券账户。公司此次委托中国结算深圳分公司代派的A股股东现金红利将于 2018 年 4月 18日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。经公司股东申请，股东葵花集团有限公司、关彦斌先生、黑龙江金葵投资股份有限公司的现金红利由本公司自行派发。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用公司2017年度权益分派实施后，公司总股本由292,000,000股增加至584,000,000股，公司最近一年和最近一期的基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标相应摊薄。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 关彦斌 | 33,403,543 | 11,080,369 | 21,835,866 | 66,482,214 | 高管锁定股 | 按照证监会、深交所的相关规定执行 |
| 刘天威 | 435,000 | 123,174 | 115,388 | 739,040 | 高管锁定股 | 按照证监会、深交所的相关规定执行 |
| 合计 | 33,838,543 | 11,203,543 | 21,951,254 | 67,221,254 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况不适用。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 31,571 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 葵花集团有限公司 | 境内非国有法人 | 43.61% | 254,710,000 | 11670000 | 0 | 254,710,000 | 质押 | 22,400,000 | |||
| 关彦斌 | 境内自然人 | 13.18% | 76,972,952 | -11670000 | 66,482,214 | 10,490,738 | 质押 | 44,415,053 | |||
| 黑龙江金葵投资股份有限公司 | 境内非国有法人 | 4.11% | 24,000,000 | 0 | 0 | 24,000,000 | |||||
| 中国工商银行股份 | 境内非国有法人 | 1.81% | 10,568,823 | 0 | 0 | 10,568,823 | |||||
| 有限公司－国泰估值优势混合型证券投资基金（LOF） | ||||||||||
| 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰金龙行业精选证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.48% | 8,671,112 | 0 | 0 | 8,671,112 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中小盘成长混合型证券投资基金（LOF） | 境内非国有法人 | 1.42% | 8,312,532 | 0 | 0 | 8,312,532 | ||||
| 张权 | 境内自然人 | 0.94% | 5,486,708 | 0 | 0 | 5,486,708 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 境内非国有法人 | 0.84% | 4,900,400 | 0 | 0 | 4,900,400 | ||||
| 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.80% | 4,674,559 | 0 | 0 | 4,674,559 | ||||
| 张玉玲 | 境内自然人 | 0.65% | 3,790,620 | 0 | 0 | 3,790,620 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.关彦斌先生为葵花集团有限公司控股股东，持股比例为51.85%；为黑龙江金葵投资股份有限公司第一大股东，持股比例为21.78%；2.张权为葵花集团有限公司及黑龙江金葵投资股份有限公司参股股东。注：葵花集团有限公司持有的本公司股份254,710,000股，目前自愿追加锁定期一年（2017年12月30日至2018年12月30日）。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 葵花集团有限公司 | 254,710,000 | 人民币普通股 | 254,710,000 | |||||||
| 黑龙江金葵投资股份有限公司 | 24,000,000 | 人民币普通股 | 24,000,000 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－国泰估值优势混合型证券投资基金（LOF） | 10,568,823 | 人民币普通股 | 10,568,823 | |||||||
| 关彦斌 | 10,490,738 | 人民币普通股 | 10,490,738 | |||||||
| 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰金龙行业精选证券投资基金 | 8,671,112 | 人民币普通股 | 8,671,112 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中小盘成长混合型证券投资基金（LOF） | 8,312,532 | 人民币普通股 | 8,312,532 | |||||||
| 张权 | 5,486,708 | 人民币普通股 | 5,486,708 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 4,900,400 | 人民币普通股 | 4,900,400 |
| 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 | 4,674,559 | 人民币普通股 | 4,674,559 |
| 张玉玲 | 3,790,620 | 人民币普通股 | 3,790,620 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1.关彦斌先生为葵花集团有限公司控股股东，持股比例为51.85%；为黑龙江金葵投资股份有限公司第一大股东，持股比例为21.78%；2.张权为葵花集团有限公司及黑龙江金葵投资股份有限公司参股股东。注：葵花集团有限公司持有的本公司股份254,710,000股，目前自愿追加锁定期一年（2017年12月30日至2018年12月30日）。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 关彦斌 | 董事长、总经理 | 现任 | 44,321,476 | 0 | 11,670,000 | 76,972,952 | 0 | 0 | 0 |
| 刘天威 | 董事 | 现任 | 492,694 | 0 | 0 | 985,388 | 0 | 0 | 0 |
| 关彦玲 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 任景尚 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 何国忠 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 关 一 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 林瑞超 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李华杰 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 崔丽晶 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘宝东 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王 琦 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 何 岩 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 任景尚 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 万允国 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴国祥 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张延辉 | 副总经理、财务负责人 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 田 艳 | 董事会秘书 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谭 畅 | 总经理助理 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 44,814,170 | 0 | 11,670,000 | 77,958,340 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张延辉 | 副总经理、财务负责人 | 聘任 | 2018年01月22日 | 公司经营管理需要 |
| 谭 畅 | 总经理助理 | 解聘 | 2018年02月22日 | 个人原因 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：葵花药业集团股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 651,604,738.93 | 932,093,583.58 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 108,474,043.08 | 169,628,599.44 |
| 应收账款 | 402,652,546.54 | 317,100,927.87 |
| 预付款项 | 61,354,587.51 | 58,872,318.67 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 68,742,435.88 | 71,640,929.26 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 841,900,658.55 | 797,054,538.75 |
| 持有待售的资产 | 5,057,666.76 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 472,011,001.65 | 273,153,248.10 |
| 流动资产合计 | 2,606,740,012.14 | 2,624,601,812.43 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 3,100,496.00 | 3,020,496.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,176,502,068.23 | 1,211,809,267.44 |
| 在建工程 | 135,233,837.15 | 44,654,542.36 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | 772,530.33 | 410,770.45 |
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 319,314,054.73 | 329,596,816.22 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 182,874,793.55 | 171,547,145.21 |
| 长期待摊费用 | 3,575,257.51 | 3,969,985.01 |
| 递延所得税资产 | 55,202,149.56 | 74,951,584.61 |
| 其他非流动资产 | 7,883,481.32 | 5,605,255.91 |
| 非流动资产合计 | 1,884,458,668.38 | 1,845,565,863.21 |
| 资产总计 | 4,491,198,680.52 | 4,470,167,675.64 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 180,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 17,903,841.30 | 29,318,717.69 |
| 应付账款 | 323,097,613.85 | 368,499,801.16 |
| 预收款项 | 125,332,409.42 | 120,637,137.81 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,654,582.78 | 10,629,559.73 |
| 应交税费 | 59,022,184.14 | 106,012,534.10 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 77,929.71 | 77,929.71 |
| 其他应付款 | 273,754,782.88 | 216,357,527.56 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 988,843,344.08 | 951,533,207.76 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 13,480,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 634,424.00 | 634,424.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 322,907,803.25 | 325,565,972.66 |
| 递延所得税负债 | 29,854,389.52 | 30,846,913.71 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 366,876,616.77 | 357,047,310.37 |
| 负债合计 | 1,355,719,960.85 | 1,308,580,518.13 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 584,000,000.00 | 292,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 资本公积 | 896,144,049.92 | 1,180,706,238.12 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -100,166.08 | -182,851.77 |
| 专项储备 | 23,536,974.42 | 21,963,381.22 |
| 盈余公积 | 187,098,083.90 | 187,098,083.90 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,302,059,630.76 | 1,311,265,850.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,992,738,572.92 | 2,992,850,701.47 |
| 少数股东权益 | 142,740,146.75 | 168,736,456.04 |
| 所有者权益合计 | 3,135,478,719.67 | 3,161,587,157.51 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,491,198,680.52 | 4,470,167,675.64 |
法定代表人：关彦斌 主管会计工作负责人：张延辉 会计机构负责人：姜杰文
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 172,637,320.83 | 274,810,999.57 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 预付款项 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 265,430,166.79 | 24,032,853.51 |
| 存货 | ||
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 857,134,764.79 | 857,022,264.08 |
| 流动资产合计 | 1,295,202,252.41 | 1,155,866,117.16 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,357,822,812.13 | 1,312,134,812.13 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,890,840.49 | 2,356,678.55 |
| 在建工程 | ||
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 1,502,076.65 | 1,588,223.57 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 580,028.12 | 580,028.12 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,361,795,757.39 | 1,316,659,742.37 |
| 资产总计 | 2,656,998,009.80 | 2,472,525,859.53 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,320.05 | 7,164.97 |
| 应交税费 | 146,259.66 | 3,886,146.59 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 236,242,043.22 | 778,303.67 |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 246,392,622.93 | 54,671,615.23 |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 负债合计 | 248,392,622.93 | 56,671,615.23 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 584,000,000.00 | 292,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 843,609,078.96 | 1,135,609,078.96 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 179,231,582.07 | 179,231,582.07 |
| 未分配利润 | 801,764,725.84 | 809,013,583.27 |
| 所有者权益合计 | 2,408,605,386.87 | 2,415,854,244.30 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,656,998,009.80 | 2,472,525,859.53 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 2,336,058,261.96 | 1,956,701,256.90 |
| 其中：营业收入 | 2,336,058,261.96 | 1,956,701,256.90 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,003,456,719.39 | 1,719,102,112.08 |
| 其中：营业成本 | 975,065,288.22 | 814,851,483.33 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 37,087,256.80 | 33,912,747.39 |
| 销售费用 | 734,735,626.33 | 655,474,861.59 |
| 管理费用 | 246,311,605.04 | 207,547,457.25 |
| 财务费用 | -2,449,704.95 | 4,940,586.73 |
| 资产减值损失 | 12,706,647.95 | 2,374,975.79 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,132,234.32 | 3,738,630.13 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 36,124,885.49 | -287,864.12 |
| 其他收益 | 5,294,576.61 | 11,596,866.98 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 378,153,238.99 | 252,646,777.81 |
| 加：营业外收入 | 4,693,314.56 | 11,805,287.41 |
| 减：营业外支出 | 5,619,948.64 | 1,798,218.41 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 377,226,604.91 | 262,653,846.81 |
| 减：所得税费用 | 74,956,191.33 | 55,039,963.26 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 302,270,413.58 | 207,613,883.55 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 302,270,413.58 | 207,613,883.55 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 282,793,780.76 | 191,568,672.91 |
| 少数股东损益 | 19,476,632.82 | 16,045,210.64 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 82,685.69 | -134,335.62 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 82,685.69 | -134,335.62 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 82,685.69 | -134,335.62 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | 82,685.69 | -134,335.62 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 302,353,099.27 | 207,479,547.93 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 282,876,466.45 | 191,434,337.29 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 19,476,632.82 | 16,045,210.64 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.7264 | 0.6561 |
| （二）稀释每股收益 | 0.7264 | 0.6561 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：关彦斌 主管会计工作负责人：张延辉 会计机构负责人：姜杰文
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 10,971,558.40 | 13,296,926.97 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 236,160.83 | 145,073.50 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 18,179,211.50 | 10,783,190.02 |
| 财务费用 | -1,175,339.08 | 5,986,569.12 |
| 资产减值损失 | 16,337.93 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 290,996,670.62 | 370,519,093.39 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 39,024.07 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 284,750,881.91 | 366,901,187.72 |
| 加：营业外收入 | 260.66 | 150,004.39 |
| 减：营业外支出 | 62,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 284,751,142.57 | 366,989,192.11 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 284,751,142.57 | 366,989,192.11 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 284,751,142.57 | 366,989,192.11 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 284,751,142.57 | 366,989,192.11 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,525,978,400.94 | 2,151,835,937.81 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 113,856,403.03 | 105,076,895.40 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,639,834,803.97 | 2,256,912,833.21 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 974,483,389.58 | 809,196,591.92 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 240,114,198.46 | 208,131,069.33 |
| 支付的各项税费 | 368,666,096.84 | 334,289,210.79 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 780,149,209.80 | 700,199,137.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,363,412,894.68 | 2,051,816,009.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 276,421,909.29 | 205,096,823.63 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 254,000,000.00 | 766,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,052,234.32 | 3,738,630.13 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,616,990.00 | 585,342.98 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 297,669,224.32 | 770,323,973.11 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 140,467,130.79 | 102,360,209.50 |
| 投资支付的现金 | 478,608,000.00 | 557,859,801.96 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 13,699,008.52 | 38,784,518.04 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 632,774,139.31 | 699,004,529.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -335,104,914.99 | 71,319,443.61 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 133,480,000.00 | 65,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 65,465,214.12 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 133,480,000.00 | 130,465,214.12 |
| 偿还债务支付的现金 | 40,000,000.00 | 133,400,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 303,827,667.45 | 111,187,761.20 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 15,095,392.54 | 19,418,156.75 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 343,827,667.45 | 244,587,761.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -210,347,667.45 | -114,122,547.08 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 82,685.69 | -153,298.35 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -268,947,987.46 | 162,140,421.81 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 897,792,522.83 | 888,290,462.36 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 628,844,535.37 | 1,050,430,884.17 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,819,860.17 | 3,666,901.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 9,819,860.17 | 3,666,901.16 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,601,994.60 | 4,428,863.58 |
| 支付的各项税费 | 4,586,244.74 | 316,825.04 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,614,680.44 | 7,201,343.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 27,802,919.78 | 11,947,032.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,983,059.61 | -8,280,130.90 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 254,000,000.00 | 766,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 290,996,670.62 | 370,519,093.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 243,272,450.98 | 27,411,631.29 |
| 投资活动现金流入小计 | 788,269,121.60 | 1,163,930,724.68 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 66,879.90 | 26,100.00 |
| 投资支付的现金 | 497,108,000.00 | 639,828,120.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 249,366,955.14 | 97,539,518.49 |
| 投资活动现金流出小计 | 746,541,835.04 | 737,393,738.49 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 41,727,286.56 | 426,536,986.19 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 65,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,210,322,138.53 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,210,322,138.53 | 65,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 40,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 292,755,542.91 | 95,186,692.98 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,003,484,501.31 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,336,240,044.22 | 225,186,692.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -125,917,905.69 | -160,186,692.98 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -102,173,678.74 | 258,070,162.31 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 274,810,999.57 | 266,594,302.11 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 172,637,320.83 | 524,664,464.42 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 292,000,000.00 | 1,180,706,238.12 | -182,851.77 | 21,963,381.22 | 187,098,083.90 | 1,311,265,850.00 | 168,736,456.04 | 3,161,587,157.51 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 292,000,000.00 | 1,180,706,238.12 | -182,851.77 | 21,963,381.22 | 187,098,083.90 | 1,311,265,850.00 | 168,736,456.04 | 3,161,587,157.51 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 292,000,000.00 | -284,562,188.20 | 82,685.69 | 1,573,593.20 | -9,206,219.24 | -25,996,309.29 | -26,108,437.84 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 82,685.69 | 282,793,780.76 | 19,476,632.82 | 302,353,099.27 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,437,811.80 | -29,009,832.52 | -21,572,020.72 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 7,437,811.80 | -29,009,832.52 | -21,572,020.72 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -292,000,000.00 | -16,917,685.70 | -308,917,685.70 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -292,000,000.00 | -16,917,685.70 | -308,917,685.70 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 292,000,000.00 | -292,000,000.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 292,000,000.00 | -292,000,000.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,573,593.20 | 454,576.11 | 2,028,169.31 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 2,437,700.29 | 533,691.87 | 2,971,392.16 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 864,107.09 | 79,115.76 | 943,222.85 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 584,000,000. | 896,144,049.92 | -100,166.08 | 23,536,974.42 | 187,098,083.90 | 1,302,059,630. | 142,740,146.75 | 3,135,478,719. |
| 00 | 76 | 67 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 292,000,000.00 | 1,168,228,613.51 | 391,402.51 | 14,792,867.26 | 144,225,030.73 | 1,017,742,284.79 | 167,045,465.38 | 2,804,425,664.18 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 292,000,000.00 | 1,168,228,613.51 | 391,402.51 | 14,792,867.26 | 144,225,030.73 | 1,017,742,284.79 | 167,045,465.38 | 2,804,425,664.18 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -24,236,430.35 | -134,335.62 | 3,127,316.55 | 103,968,672.91 | -22,953,162.27 | 59,772,061.22 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -134,335.62 | 191,568,672.91 | 16,045,210.64 | 207,479,547.93 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -24,236,430.35 | -14,043,529.52 | -38,279,959.87 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -24,236,430.35 | -14,043,529.52 | -38,279,959.87 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -87,600, | -25,708 | -113,308,236.7 | ||||||||||
| 000.00 | ,236.75 | 5 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -87,600,000.00 | -25,708,236.75 | -113,308,236.75 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 3,127,316.55 | 753,393.36 | 3,880,709.91 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 4,153,966.69 | 948,175.70 | 5,102,142.39 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 1,026,650.14 | 194,782.34 | 1,221,432.48 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 292,000,000.00 | 1,143,992,183.16 | 257,066.89 | 17,920,183.81 | 144,225,030.73 | 1,121,710,957.70 | 144,092,303.11 | 2,864,197,725.40 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 292,000,000.00 | 1,135,609,078.96 | 179,231,582.07 | 809,013,583.27 | 2,415,854,244.30 | ||||||
| 加：会计政策 | |||||||||||
| 变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 292,000,000.00 | 1,135,609,078.96 | 179,231,582.07 | 809,013,583.27 | 2,415,854,244.30 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 292,000,000.00 | -292,000,000.00 | -7,248,857.43 | -7,248,857.43 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 284,751,142.57 | 284,751,142.57 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -292,000,000.00 | -292,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -292,000,000.00 | -292,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 292,000,000.00 | -292,000,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 292,000,000.00 | -292,000,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 584,000,000.00 | 843,609,078.96 | 179,231,582.07 | 801,764,725.84 | 2,408,605,386.87 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 292,000,000.00 | 1,135,609,078.96 | 136,358,528.90 | 510,756,104.76 | 2,074,723,712.62 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 292,000,000.00 | 1,135,609,078.96 | 136,358,528.90 | 510,756,104.76 | 2,074,723,712.62 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 279,389,192.11 | 279,389,192.11 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 366,989,192.11 | 366,989,192.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -87,600,000.00 | -87,600,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -87,600,000.00 | -87,600,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 292,000,000.00 | 1,135,609,078.96 | 136,358,528.90 | 790,145,296.87 | 2,354,112,904.73 |
三、公司基本情况
葵花药业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于2005年9月7日由关彦斌、张权等50名自然人以货币方式出资设立。公司初始注册名称：黑龙江葵花集团有限公司；注册资本：人民币5,600.00万元，其中，自然人关彦斌出资28,610,400.00元，占注册资本51.09%。此次出资业经黑龙江维信会计师事务所有限公司黑维信会验字[2005]第F022号验资报告予以审验。
2006年8月，经公司股东会决议通过，50名自然人股东以每股1.00元的价格以货币方式同比例增资3,080.00万元，注册资本增至8,680.00万元。此次增资业经黑龙江丽捷信会计师事务所有限公司黑捷会验字[2006]第0113号验资报告予以审验。
2007年3月，经国家工商行政管理总局（国）名称变核内字[2007]第134号《企业名称变更核准通知书》核准，黑龙江葵花集团有限公司更名为葵花药业集团有限公司。
2008年12月，经公司股东会决议通过，50名自然人股东将持有公司70%的股权，合计6,076万股，以每股1.00元的价格转让给黑龙江葵花投资有限公司（以下简称“葵花集团”，于2009年9月9日更名为黑龙江葵花投资集团有限公司，后于2010年5月31日再次更名为葵花集团有限公司）。同时，自然人股东许庆芬将剩余的280,877股股权以每股1.00元的价格转让给自然人股东王晓东。此次股权转让完成，葵花集团持有公司70%股权，49名自然人股东共计持有公司30%股权。
2009年8月，经公司股东会决议通过，葵花药业集团有限公司以截止2008年12月31日经中瑞岳华会计师事务所有限公司中瑞岳华审字[2009]第05349号审计报告审定净资产分派现金红利后，以发起设立方式按照1:0.99折合8,680万股，其余计入资本公积，整体变更为葵花药业集团股份有限公司。此次股改净资产出资业经中瑞岳华会计师事务所有限公司中瑞岳华验字[2009]第109号验资报告予以审验。公司于2009年9月1日取得《企业法人营业执照》，证号：230199100055264。
2009年11月，经公司股东大会决议通过，原49名自然人股东及新增自然人股东许庆芬以每股1.00元价格，以货币方式增资1,670.00万元，注册资本由8,680.00万元增至10,350.00万元。此次增资业经中瑞岳华会计师事务所有限公司中瑞岳华验字[2009]第221号验资报告予以审验。增资完成后，葵花集团持有公司58.71%股权，50名自然人股东共计持有公司41.29%股权。
2010年5月，经公司股东大会决议通过，新增股东黑龙江金葵投资股份有限公司（以下简称“金葵投资”）以每股5.00元价格，以货币方式增资600.00万元，注册资本由至10,350.00万元增至10,950.00万元。此次增资业经中瑞岳华会计师事务所有限公司中瑞岳华验字[2010]第126号验资报告予以审验，增资完成后，葵花集团持有公司55.49%股权，金葵投资持有公司5.48%股权，50名自然人股东共计持有公司39.03%股权。
2014年12月，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1327号文《关于核准葵花药业集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公司向社会公开发行人民币普通股3,650万股，增加注册资本3,650.00万元，变更后的注册资本为人民币14,600.00万元，上述募集资金到位情况业经瑞华会计师事务所予以验证，并出具瑞华验字[2014]第01670020号验资报告。
2015年6月，本公司以公司现有总股本146,000,000股为基数，全体股东每10股派3.50元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。分红后总股本增至292,000,000股。本次股权变化已经工商变更。
2018年4月，本公司以现有总股本292,000,000股为基数，向全体股东每10股派10元人民币现金红利，共分配利润29,200万元；同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本584,000,000股。本次股权变化已经工商变更。
本公司的母公司为于中国成立的葵花集团有限公司，最终控制人为自然人关彦斌。本财务报表业经本公司董事会于2018年8月14日决议批准报出。本公司2018年1-6月纳入合并范围的全级次子公司共26户，详见本附注九、“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上年度增加2户，详见本附注八、“合并范围的变更”。本公司及子公司属于以中成药为主的医药制造业，主要经营范围为：药品生产销售、投资及投资管理、企业策划、医药技术开发。注册地址：哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区东湖路18号。主要产品包括：护肝片、胃康灵胶囊、小儿肺热咳喘口服液、小儿化痰止咳颗粒、康妇消炎栓、小儿氨酚黄那敏颗粒等。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事医药生产及销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、22“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、26“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、5（2）)，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、12“长期股权投资”或本附注五、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余
衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具权益工具是指能证明本公司拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
9、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币500万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 按账龄组合计提坏账准备的应收款项 | 账龄分析法 |
| 关联方/内部职工借款等不计提坏账准备的应收款项 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 关联方/内部职工借款等不计提坏账准备 | 0.00% | 0.00% |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 |
| 坏账准备的计提方法 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
10、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、消耗性生物资产、周转材料、产成品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法。
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
11、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
12、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、8“金融工具”。
（1）投资成本的确定对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。后续处置该长期股权投资时，将此处计入股东权益的金额按比例或全部转入投资收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据控制是投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施共同控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投
资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40年 | 5 | 4.75-2.375 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15年 | 5 | 9.5-6.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10年 | 5 | 23.75-9.5 |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 5 | 31.67-9.5 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5 | 19-9.5 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、生物资产
（1）消耗性生物资产消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，主要包括生长中的中药材等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
（2）生产性生物资产生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。
生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
| 类别 | 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 五味子 | 10年 | 0% | 10% |
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。外购或委托外部研究开发项目开发阶段的支出，满足下列条件时确认为无形资产：
①外购的已获得临床批件的生产技术或配方， 其购买价款及后续临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。
②委托外部机构研发的药品生产技术或配方，自研发开始至取得临床批件期间发生的支出计入当期损益；获得临床批件后发生的临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。
③委托外部机构研发的无需获得临床批件的生产技术或配方，自研发开始至完成工艺交接期间发生的支出全部计入当期损益；工艺交接后至取得生产批件的期间发生的支出确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）一般原则①商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②让渡资产使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。③利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）收入确认的具体方法①商品销售收入产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠的计量。
②让渡资产使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。③利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
23、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属
于其他情况的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。②本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
26、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
27、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按17%、16%、11%、10%、6%、0%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 17%、16%、11%、10%、6%、0% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%、5%、1%计缴。 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%、15%计缴 | 25%、15%、0% |
| 教育费附加（含地方） | 按实际缴纳的流转税的4.5%、5%计缴。 | 4.5%、5% |
| 房产税 | 从税收规定，按12%、1.2%税率计缴。 | 12%、1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 葵花药业集团（伊春）有限公司 | 按应纳税所得额的15%计缴 |
| 葵花药业集团佳木斯鹿灵制药有限公司 | 按应纳税所得额的15%计缴 |
| 葵花药业集团重庆小葵花儿童制药有限公司 | 按应纳税所得额的15%计缴 |
| 葵花药业集团（襄阳）隆中有限公司 | 按应纳税所得额的15%计缴 |
| 黑龙江葵花药业股份有限公司 | 按应纳税所得额的15%计缴 |
| 葵花药业集团（唐山）生物制药有限公司 | 按应纳税所得额的15%计缴 |
| 葵花药业集团湖北武当有限公司 | 按应纳税所得额的15%计缴 |
| 黑龙江葵花药材基地有限公司 | 免征企业所得税 |
2、税收优惠
（1）根据中华人民共和国国务院令第538号《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司之子公司黑龙江葵花药材基地有限公司作为农业生产者销售的自产农产品免征增值税。
（2）根据《中华人民共和国企业所得税法》第27条的规定，本公司之子公司黑龙江葵花药材基地有限公司免征企业所得税。
（3）根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业葵花药业集团重庆小葵花儿童制药有限公司减按15%的税率征收企业所得税。
（4）本公司之子公司葵花药业集团佳木斯鹿灵制药有限公司、葵花药业集团（襄阳）隆中有限公司、葵花药业集团湖北武当有限公司于2016年被认定为高新技术企业，连续3年享受15%企业所得税优惠税率。
（5）本公司之子公司葵花药业集团（襄阳）隆中有限公司、葵花药业集团湖北武当有限公司地方教育费附加根据鄂政办发(2016)27号《省人民政府办公厅关于降低企业成本激发市场活动的意见》，按1.5%计征。
（6）本公司之子公司葵花药业集团北京药物研究院有限公司，根据财税〔2016〕36号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务”免征增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 224,034.36 | 111,438.10 |
| 银行存款 | 632,397,639.77 | 896,933,116.43 |
| 其他货币资金 | 18,983,064.80 | 35,049,029.05 |
| 合计 | 651,604,738.93 | 932,093,583.58 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 6,532,242.31 | 6,450,405.42 |
其他说明
2、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 108,474,043.08 | 169,628,599.44 |
| 合计 | 108,474,043.08 | 169,628,599.44 |
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 44,342,721.98 | |
| 合计 | 44,342,721.98 |
3、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单 | 24,940,8 | 5.33% | 24,940,8 | 100.00% | 17,287, | 4.71% | 17,287,46 | 100.00% | ||
| 独计提坏账准备的应收账款 | 74.70 | 74.70 | 463.06 | 3.06 | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 434,394,735.88 | 92.86% | 31,742,189.34 | 7.31% | 402,652,546.54 | 340,279,479.54 | 92.80% | 23,178,551.67 | 6.81% | 317,100,927.87 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 8,476,268.83 | 1.81% | 8,476,268.83 | 100.00% | 9,113,893.61 | 2.49% | 9,113,893.61 | 100.00% | ||
| 合计 | 467,811,879.41 | 100.00% | 65,159,332.87 | 13.93% | 402,652,546.54 | 366,680,836.21 | 100.00% | 49,579,908.34 | 13.52% | 317,100,927.87 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 河北冀州华威医药营销有限公司 | 17,287,463.06 | 17,287,463.06 | 100.00% | 收回可能性很小 |
| 河南省万隆医药有限公司 | 7,653,411.64 | 7,653,411.64 | 100.00% | 收回可能性很小 |
| 合计 | 24,940,874.70 | 24,940,874.70 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 402,003,933.96 | 20,100,196.71 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 402,003,933.96 | 20,100,196.71 | 5.00% |
| 1至2年 | 13,398,898.75 | 1,339,889.89 | 10.00% |
| 2至3年 | 7,785,760.23 | 2,335,728.07 | 30.00% |
| 3至4年 | 6,072,854.37 | 3,036,427.19 | 50.00% |
| 4至5年 | 1,016,705.43 | 813,364.34 | 80.00% |
| 5年以上 | 4,116,583.14 | 4,116,583.14 | 100.00% |
| 合计 | 434,394,735.88 | 31,742,189.34 | |
确定该组合依据的说明：
无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额15,579,424.53元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为100,899,515.11元，占应收账款年末余额合计数的比例为21.57%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为5,195,414.96元。
4、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 54,704,337.38 | 89.16% | 52,517,853.39 | 89.21% |
| 1至2年 | 2,632,161.49 | 4.29% | 1,874,959.79 | 3.18% |
| 2至3年 | 402,074.99 | 0.66% | 507,498.99 | 0.86% |
| 3年以上 | 3,616,013.65 | 5.89% | 3,972,006.50 | 6.75% |
| 合计 | 61,354,587.51 | -- | 58,872,318.67 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 项 目 | 金额 | 说 明 |
| 北京典奥中卫医药科技有限公司 | 3,966,000.00 | 子公司唐山葵花预付北京典奥中卫医药科技有限公司胶囊项目转让款，经了解，项目尚未转让，预付转让款作为预付款项列报 |
| 冀州市建设局农民工工资保证金 | 842,451.00 | 子公司冀州葵花预付冀州市建设局农民工工资保证金 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为27,134,771.59元，占预付账款年末余额合计数的比例为44.23 %。其他说明：
无
5、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 24,354,991.40 | 23.30% | 24,354,991.40 | 100.00% | 24,354,991.40 | 22.84% | 24,354,991.40 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 77,263,482.94 | 73.92% | 8,521,047.06 | 11.03% | 68,742,435.88 | 79,362,451.42 | 74.43% | 7,721,522.16 | 9.73% | 71,640,929.26 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,907,227.35 | 2.78% | 2,907,227.35 | 100.00% | 2,907,227.35 | 2.73% | 2,907,227.35 | 100.00% | ||
| 合计 | 104,525,701.69 | 100.00% | 35,783,265.81 | 34.23% | 68,742,435.88 | 106,624,670.17 | 100.00% | 34,983,740.91 | 32.81% | 71,640,929.26 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 河北华威得菲尔医药营销有限公司 | 24,354,991.40 | 24,354,991.40 | 100.00% | 收回可能性较小 |
| 合计 | 24,354,991.40 | 24,354,991.40 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 29,723,380.16 | 1,486,169.01 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 29,723,380.16 | 1,486,169.01 | 5.00% |
| 1至2年 | 598,160.00 | 59,816.00 | 10.00% |
| 2至3年 | 226,899.80 | 68,069.94 | 30.00% |
| 3至4年 | 9,041.00 | 4,520.50 | 50.00% |
| 4至5年 | 233,100.00 | 186,480.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 6,715,991.61 | 6,715,991.61 | 100.00% |
| 合计 | 37,506,572.57 | 8,521,047.06 |
确定该组合依据的说明：
无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额799,524.90元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金及社保 | 39,756,910.37 | 69,047,203.33 |
| 往来款 | 56,068,992.56 | 26,835,344.29 |
| 保证金 | 1,686,591.67 | 3,012,112.86 |
| 股权转让金 | 5,294,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其他 | 1,719,207.09 | 2,730,009.69 |
| 合计 | 104,525,701.69 | 106,624,670.17 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 河北华威得菲尔医药营销有限公司 | 往来款 | 24,354,991.40 | 5年以上 | 23.30% | 24,354,991.40 |
| 邹芳芯 | 备用金 | 2,921,439.69 | 1年以内 | 2.79% | |
| 陈坚 | 备用金 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 2.87% | |
| 刘志斌 | 股权转让金 | 2,600,000.00 | 5年以上 | 2.49% | 2,600,000.00 |
| 张丹 | 股权转让金 | 2,400,000.00 | 5年以上 | 2.30% | 2,400,000.00 |
| 合计 | -- | 35,276,431.09 | -- | 33.75% | 29,354,991.40 |
6、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 387,930,897.26 | 387,930,897.26 | 368,195,866.63 | 368,195,866.63 | ||
| 在产品 | 2,520,313.85 | 2,520,313.85 | 924,950.27 | 924,950.27 | ||
| 库存商品 | 312,616,455.48 | 4,649,061.30 | 307,967,394.18 | 293,554,052.02 | 9,259,919.26 | 284,294,132.76 |
| 周转材料 | 59,813,998.50 | 941,737.48 | 58,872,261.02 | 54,266,066.85 | 355,970.65 | 53,910,096.20 |
| 消耗性生物资产 | 5,830,649.64 | 5,830,649.64 | 3,733,856.10 | 3,733,856.10 | ||
| 自制半成品 | 78,779,142.60 | 78,779,142.60 | 85,995,636.79 | 85,995,636.79 | ||
| 合计 | 847,491,457.33 | 5,590,798.78 | 841,900,658.55 | 806,670,428.66 | 9,615,889.91 | 797,054,538.75 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 9,259,919.26 | 541,789.59 | 5,152,647.55 | 4,649,061.30 | ||
| 周转材料 | 355,970.65 | 585,766.83 | 941,737.48 | |||
| 合计 | 9,615,889.91 | 1,127,556.42 | 5,152,647.55 | 5,590,798.78 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
无
7、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 454,000,000.00 | 254,000,000.00 |
| 税金 | 17,294,452.29 | 15,605,435.32 |
| 待摊费用 | 487,724.30 | 823,455.82 |
| 其他 | 228,825.06 | 2,724,356.96 |
| 合计 | 472,011,001.65 | 273,153,248.10 |
其他说明：
注：本公司购买了兴业银行“兴业金雪球-优先2号”理财产品，年初理财本金为25,400.00万元，产品性质为保本浮动收益；本年度购买25,400.00万元，赎回25,400.00万元，期末余额25,400.00万元；本年度购买中国银行哈尔滨动力支行"中国银行中银日积月累-日计划"理财产品5,000.00万元，产品性质为非保本浮动收益；本年度购买上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨分行"浦发银行天添利微计划"理财产品3,000.00万元，产品性质为非保本浮动收益；本年度购买华夏银行哈尔滨分行"华夏银行步步增盈安心版理财产品"理财产品10,000万元，产品性质为非保本浮动收益；本年度购买"增盈天天理财增强型（专享版）"理财产品2,000.00万元,，产品性质为非保本浮动收益.理财产品期末余额合计为45,400.00万元。
8、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 3,100,496.00 | 3,100,496.00 | 3,020,496.00 | 3,020,496.00 | ||
| 按公允价值计量的 | 1,250,496.00 | 1,250,496.00 | 1,250,496.00 | 1,250,496.00 | ||
| 按成本计量的 | 1,850,000.00 | 1,850,000.00 | 1,770,000.00 | 1,770,000.00 | ||
| 合计 | 3,100,496.00 | 3,100,496.00 | 3,020,496.00 | 3,020,496.00 | ||
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 | |
| 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 | 1,496,664.00 | 1,496,664.00 | ||
| 公允价值 | 1,250,496.00 | 1,250,496.00 | ||
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | -246,168.00 | -246,168.00 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 河北衡水农村商业银行股份有限公司 | 1,750,000.00 | 80,000.00 | 1,830,000.00 | 80,000.00 | ||||||
| 贵阳农村商业银行股份有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||||||||
| 合计 | 1,770,000.00 | 80,000.00 | 1,850,000.00 | -- | 80,000.00 | |||||
9、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,101,922,386.34 | 607,657,504.45 | 49,467,505.92 | 103,701,663.70 | 1,862,749,060.41 |
| 2.本期增加金额 | 4,543,923.79 | 23,236,794.46 | 959,804.17 | 3,161,146.57 | 31,901,668.99 |
| （1）购置 | 4,073,203.52 | 16,199,023.35 | 809,564.85 | 2,922,847.43 | 24,004,639.15 |
| （2）在建工程转入 | 470,720.27 | 1,482,456.58 | 75,331.18 | 2,028,508.03 | |
| （3）企业合并增加 | 5,555,314.53 | 150,239.32 | 162,967.96 | 5,868,521.81 | |
| 3.本期减少金额 | 14,919,497.24 | 11,753,916.31 | 1,287,179.77 | 5,231,200.97 | 33,191,794.29 |
| （1）处置或报废 | 14,919,497.24 | 11,753,916.31 | 1,287,179.77 | 5,231,200.97 | 33,191,794.29 |
| 4.期末余额 | 1,091,546,812.89 | 619,140,382.60 | 49,140,130.32 | 101,631,609.30 | 1,861,458,935.11 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 290,243,439.46 | 258,896,068.69 | 37,742,877.87 | 62,199,761.05 | 649,082,147.07 |
| 2.本期增加金额 | 29,098,724.31 | 27,437,129.36 | 2,299,948.62 | 7,425,449.18 | 66,261,251.47 |
| （1）计提 | 29,098,724.31 | 26,591,369.03 | 2,196,867.75 | 7,344,350.81 | 65,231,311.90 |
| （2）企业合并增加 | 845,760.33 | 103,080.87 | 81,098.37 | 1,029,939.57 | |
| 3.本期减少金额 | 15,100,497.71 | 9,638,837.10 | 948,280.18 | 5,325,892.83 | 31,013,507.82 |
| （1）处置或报废 | 15,100,497.71 | 9,638,837.10 | 948,280.18 | 5,325,892.83 | 31,013,507.82 |
| 4.期末余额 | 304,241,666.06 | 276,694,360.95 | 39,094,546.31 | 64,299,317.40 | 684,329,890.72 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,850,867.32 | 6,778.58 | 1,857,645.90 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,227,413.34 | 3,256.40 | 1,230,669.74 | ||
| （1）处置或报废 | 1,227,413.34 | 3,256.40 | 1,230,669.74 | ||
| 4.期末余额 | 623,453.98 | 3,522.18 | 626,976.16 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 787,305,146.83 | 341,822,567.67 | 10,045,584.01 | 37,328,769.72 | 1,176,502,068.23 |
| 2.期初账面价值 | 811,678,946.88 | 346,910,568.44 | 11,724,628.05 | 41,495,124.07 | 1,211,809,267.44 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 2,351,403.46 | 1,012,569.07 | 1,338,834.39 | ||
| 机器设备 | 12,454,300.33 | 5,098,776.67 | 620,197.58 | 6,735,326.08 | |
| 运输工具 | |||||
| 办公及电子设备 | 132,288.69 | 124,603.82 | 6,778.58 | 906.29 | |
| 合计 | 14,937,992.48 | 6,235,949.56 | 626,976.16 | 8,075,066.76 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 2,285,742.36 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 唐山办公楼及车间等 | 131,329,753.63 | 正在办理中 |
| 临江办公楼等 | 1,674,767.09 | 正在办理中 |
| 冀州车间、仓库等 | 65,785,953.85 | 正在办理中 |
| 衡水综合楼、研发楼及车间 | 14,359,996.64 | 正在办理中 |
| 佳木斯中药药材库等 | 3,435,573.71 | 正在办理中 |
| 伊春酒精库 | 355,204.78 | 正在办理中 |
| 合计 | 216,941,249.70 |
其他说明无
10、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 葵花药业固体制剂项目 | 2,956,207.70 | 2,956,207.70 | 2,502,578.69 | 2,502,578.69 | ||
| 设备及其他 | 6,940,296.28 | 6,940,296.28 | 5,568,172.60 | 5,568,172.60 | ||
| 新厂区建设工程 | 75,325,498.71 | 75,325,498.71 | 7,095,162.86 | 7,095,162.86 | ||
| 伊春车间改造 | 69,085.44 | 69,085.44 | 63,600.00 | 63,600.00 | ||
| 伊春扩产改造 | 526,631.83 | 526,631.83 | 106,909.16 | 106,909.16 | ||
| 衡水stick包装系统 | 4,985,846.15 | 4,985,846.15 | 4,965,333.33 | 4,965,333.33 | ||
| 五常前处理及中药材库 | 17,775,430.40 | 17,775,430.40 | 11,135,997.17 | 11,135,997.17 | ||
| 衡水仓库二期工程 | 1,127,260.58 | 1,127,260.58 | 831,338.25 | 831,338.25 | ||
| 小葵花协同管理系统项目系统 | 259,999.99 | 259,999.99 | 383,768.75 | 383,768.75 | ||
| 冀州提取车间设备 | 3,851,176.72 | 3,851,176.72 | 1,477,528.21 | 1,477,528.21 | ||
| 冀州年产12亿袋 | 6,725,310.51 | 6,725,310.51 | 1,975,333.29 | 1,975,333.29 | ||
| 中药颗粒剂、8亿支口服液新版GMP技改项目（三期）工程-综合楼 | ||||||
| 重庆新仓库建设项目 | 6,785,772.32 | 6,785,772.32 | 643,499.53 | 643,499.53 | ||
| 重庆生产线优化购进设备 | 3,797,514.00 | 3,797,514.00 | 3,797,514.00 | 3,797,514.00 | ||
| 重庆布洛芬生产线建设 | 4,107,806.52 | 4,107,806.52 | 4,107,806.52 | 4,107,806.52 | ||
| 合计 | 135,233,837.15 | 135,233,837.15 | 44,654,542.36 | 44,654,542.36 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 衡水stick包装系统 | 14,131,000.00 | 4,965,333.33 | 20,512.82 | 4,985,846.15 | 35.28% | 35.00% | 其他 | |||||
| 葵花药业固体制剂项目二期（院内足球场） | 2,957,686.14 | 2,502,578.69 | 453,629.01 | 2,956,207.70 | 99.95% | 99.00% | 其他 | |||||
| 五常前处理及中药材库 | 55,260,000.00 | 11,135,997.17 | 6,639,433.23 | 17,775,430.40 | 32.17% | 30.00% | 其他 | |||||
| 新厂区建设工程 | 264,088,572.90 | 7,095,162.86 | 68,230,335.85 | 75,325,498.71 | 28.52% | 30.00% | 52,681.12 | 52,681.12 | 4.75% | 其他 | ||
| 年产12亿袋中药颗粒剂、8亿支口服 | 23,729,755.48 | 1,975,333.29 | 4,749,977.22 | 6,725,310.51 | 28.34% | 28.00% | 其他 |
| 液新版GMP技改项目（三期）工程-综合楼 | ||||||||||||
| 伊春扩产改造 | 6,290,020.94 | 106,909.16 | 419,722.67 | 526,631.83 | 58.80% | 59.00% | 其他 | |||||
| 重庆新仓库建设项目 | 8,023,588.00 | 643,499.53 | 6,142,272.79 | 6,785,772.32 | 84.57% | 85.00% | 其他 | |||||
| 重庆生产线优化购进设备 | 3,820,000.00 | 3,797,514.00 | 3,797,514.00 | 99.41% | 99.00% | 其他 | ||||||
| 重庆布洛芬生产线建设 | 4,200,000.00 | 4,107,806.52 | 4,107,806.52 | 97.80% | 99.00% | 其他 | ||||||
| 合计 | 382,500,623.46 | 36,330,134.55 | 86,655,883.59 | 122,986,018.14 | -- | -- | 52,681.12 | 52,681.12 | 4.75% | -- |
11、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 3,021,664.58 | 3,021,664.58 | |||
| 2.本期增加金额 | 710,449.81 | 710,449.81 | |||
| (1)外购 | |||||
| (2)自行培育 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 |
| 4.期末余额 | 3,732,114.39 | 3,732,114.39 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 2,610,894.13 | 2,610,894.13 | |||
| 2.本期增加金额 | 348,689.93 | 348,689.93 | |||
| (1)计提 | 348,689.93 | 348,689.93 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 2,959,584.06 | 2,959,584.06 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 772,530.33 | 772,530.33 | |||
| 2.期初账面价值 | 410,770.45 | 410,770.45 |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
12、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机办公及管理软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 259,452,313.39 | 60,973,277.86 | 61,662,951.83 | 15,900,106.30 | 397,988,649.38 |
| 2.本期增加金额 | 3,917.77 | 1,908,264.52 | 73,191.51 | 161,180.95 | 2,146,554.75 |
| （1）购置 | 3,917.77 | 408,264.52 | 73,191.51 | 161,180.95 | 646,554.75 |
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,681,200.00 | 4,681,200.00 | |||
| （1）处置 | 4,681,200.00 | 4,681,200.00 | |||
| 4.期末余额 | 254,775,031.16 | 62,881,542.38 | 61,736,143.34 | 16,061,287.25 | 395,454,004.13 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 32,806,717.90 | 8,239,532.91 | 18,777,001.87 | 8,568,580.48 | 68,391,833.16 |
| 2.本期增加金额 | 3,254,773.98 | 3,338,882.76 | 1,765,930.95 | 743,408.16 | 9,102,995.85 |
| （1）计提 | 3,254,773.98 | 3,301,382.76 | 1,765,930.95 | 743,408.16 | 9,065,495.85 |
| （2）企业合并增加 | 37,500.00 | 37,500.00 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,354,879.61 | 1,354,879.61 | |||
| （1）处置 | 1,354,879.61 | 1,354,879.61 | |||
| 4.期末余额 | 34,706,612.27 | 11,578,415.67 | 20,542,932.82 | 9,311,988.64 | 76,139,949.40 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 220,068,418.89 | 51,303,126.71 | 41,193,210.52 | 6,749,298.61 | 319,314,054.73 |
| 2.期初账面价值 | 226,645,595.49 | 52,733,744.95 | 42,885,949.96 | 7,331,525.82 | 329,596,816.22 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 唐山葵花老厂区土地 | 326,320.00 | 正在办理中 |
| 五常葵花新购入土地 | 4,323,629.70 | 正在办理中 |
| 临江葵花新购入土地 | 23,404,146.94 | 正在办理中 |
| 合计 | 28,054,096.64 |
其他说明：
无
13、商誉（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 葵花药业集团（衡水）得菲尔有限公司 | 37,906,845.57 | 37,906,845.57 | ||||
| 广东葵花医药有限公司 | 2,976,533.22 | 2,976,533.22 | ||||
| 葵花药业集团（临江）有限公司 | 63,944,602.83 | 63,944,602.83 | ||||
| 葵花药业集团（襄阳）隆中有限公司 | 46,092,749.25 | 46,092,749.25 | ||||
| 葵花药业集团（贵州）宏奇有限公司 | 20,626,414.34 | 20,626,414.34 | ||||
| 葵花药业集团（天津）药物研究院有限公司 | 11,327,648.34 | 11,327,648.34 | ||||
| 合计 | 171,547,145.21 | 11,327,648.34 | 182,874,793.55 |
14、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修维修费 | 1,512,687.34 | 289,338.28 | 1,223,349.06 | ||
| 车间改造 | 263,190.82 | 50,922.96 | 212,267.86 | ||
| 生产基地土地承包费 | 1,369,424.46 | 19,422.67 | 1,350,001.79 | ||
| 育苗基地土地承包费 | 774,957.39 | 10,154.09 | 764,803.30 | ||
| 水泥柱 | 49,725.00 | 24,889.50 | 24,835.50 | ||
| 合计 | 3,969,985.01 | 394,727.50 | 3,575,257.51 |
其他说明无
15、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 76,463,912.01 | 16,978,149.96 | 71,410,157.73 | 16,308,372.14 |
| 内部交易未实现利润 | 44,551,986.58 | 11,136,157.55 | 124,353,523.45 | 31,088,428.48 |
| 递延收益 | 139,517,300.32 | 27,087,842.05 | 141,567,870.48 | 27,554,783.99 |
| 其他 | ||||
| 合计 | 260,533,198.91 | 55,202,149.56 | 337,331,551.66 | 74,951,584.61 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 140,591,510.12 | 29,854,389.52 | 145,431,039.50 | 30,846,913.71 |
| 合计 | 140,591,510.12 | 29,854,389.52 | 145,431,039.50 | 30,846,913.71 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 30,696,461.61 | 24,627,027.33 |
| 可抵扣亏损 | 63,528,793.02 | 122,549,064.13 |
| 合计 | 94,225,254.63 | 147,176,091.46 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018 年 | 38,554.90 | ||
| 2019 年 | 4,560,834.81 | 4,560,834.81 | |
| 2020 年 | 2,604,363.10 | 4,500,565.49 | |
| 2021 年 | 7,196,315.65 | 78,466,573.59 | |
| 2022年 | 29,795,237.60 | 34,982,535.34 | |
| 2023年 | 19,372,041.86 | ||
| 合计 | 63,528,793.02 | 122,549,064.13 | -- |
其他说明：
无
16、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 7,683,481.32 | 5,405,255.91 |
| 尚未验收的技术转让 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 合计 | 7,883,481.32 | 5,605,255.91 |
其他说明：
无
17、短期借款（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 150,000,000.00 | |
| 信用借款 | 30,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 180,000,000.00 | 100,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
①本期本公司偿还与中国银行哈尔滨动力支行信用借款4,000.00万元。截止2018年6月30日，借款期末余额1,000.00万元。②本公司二级子公司黑龙江葵花药业股份有限公司本年度与中国农业银行股份有限公司五常市支行签署了流动资金借款合同，借款金额10,000.00万元整，截止2018年6月30日,借款期末余额15,000.00万元整,由本公司进行担保。③本公司二级子公司葵花药业集团重庆小葵花儿童制药有限公司与中国银行股份有限公司重庆涪陵分行签署了流动资金借款合同，借款金额2,000.00万元，截止2018年6月30日，借款期末余额2,000.00万元。
18、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 17,903,841.30 | 29,318,717.69 |
| 合计 | 17,903,841.30 | 29,318,717.69 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
19、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付存货采购款（含暂估） | 248,452,347.41 | 242,596,255.24 |
| 应付工程设备采购款 | 31,730,403.94 | 37,804,726.93 |
| 应付广告及媒体宣传款 | 28,135,657.08 | 27,671,628.04 |
| 应付其他款项 | 14,779,205.42 | 60,427,190.95 |
| 合计 | 323,097,613.85 | 368,499,801.16 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 1,130,295.00 | 未结算 |
| 第二名 | 779,611.00 | 未结算 |
| 第三名 | 520,800.00 | 未结算 |
| 第四名 | 520,000.00 | 未结算 |
| 第五名 | 500,000.00 | 未结算 |
| 合计 | 3,450,706.00 | -- |
其他说明：
无
20、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 125,332,409.42 | 120,637,137.81 |
| 合计 | 125,332,409.42 | 120,637,137.81 |
21、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 10,050,083.99 | 231,345,919.08 | 232,120,939.96 | 9,275,063.11 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 387,265.74 | 22,950,578.27 | 23,150,534.34 | 187,309.67 |
| 三、辞退福利 | 192,210.00 | 157,379.21 | 157,379.21 | 192,210.00 |
| 合计 | 10,629,559.73 | 254,453,876.56 | 255,428,853.51 | 9,654,582.78 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,621,346.31 | 199,005,239.20 | 199,978,905.60 | 8,647,679.91 |
| 2、职工福利费 | 11,567,512.53 | 11,567,512.53 | ||
| 3、社会保险费 | 18,489.45 | 13,644,878.57 | 13,646,830.66 | 16,537.36 |
| 其中：医疗保险费 | 1,357.76 | 11,651,565.74 | 11,559,499.74 | 93,423.76 |
| 工伤保险费 | 17,023.85 | 1,296,267.49 | 1,358,488.29 | -45,196.95 |
| 生育保险费 | 107.84 | 697,045.34 | 728,842.63 | -31,689.45 |
| 4、住房公积金 | 59,570.00 | 4,637,864.00 | 4,548,182.00 | 149,252.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 350,678.23 | 2,490,424.78 | 2,379,509.17 | 461,593.84 |
| 合计 | 10,050,083.99 | 231,345,919.08 | 232,120,939.96 | 9,275,063.11 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 387,175.90 | 22,349,892.33 | 22,556,952.70 | 180,115.53 |
| 2、失业保险费 | 89.84 | 600,685.94 | 593,581.64 | 7,194.14 |
| 合计 | 387,265.74 | 22,950,578.27 | 23,150,534.34 | 187,309.67 |
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工缴费基数的20%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
22、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 32,156,175.01 | 48,929,018.94 |
| 企业所得税 | 20,068,678.86 | 49,673,803.18 |
| 个人所得税 | 1,024,829.81 | 726,797.46 |
| 城市维护建设税 | 2,534,452.58 | 3,247,958.08 |
| 教育费附加 | 1,812,599.21 | 2,289,457.75 |
| 印花税 | 169,768.33 | 254,577.98 |
| 房产税 | 424,579.87 | 405,819.16 |
| 其他 | 831,100.47 | 485,101.55 |
| 合计 | 59,022,184.14 | 106,012,534.10 |
其他说明：
无
23、应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 77,929.71 | 77,929.71 |
| 合计 | 77,929.71 | 77,929.71 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
24、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付土地转让金 | 25,306,912.92 | 25,306,912.92 |
| 资金往来 | 30,045,033.97 | 20,034,545.93 |
| 保证金 | 150,298,475.53 | 123,239,870.35 |
| 其他 | 68,104,360.46 | 47,776,198.36 |
| 合计 | 273,754,782.88 | 216,357,527.56 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 16,892,242.92 | 土地出让金及存货转让，未到协议期限 |
| 第二名 | 8,560,278.00 | 未到结算期 |
| 第三名 | 6,200,000.00 | 招标保证金 |
| 第四名 | 2,000,000.00 | 未到结算期 |
| 第五名 | 1,174,735.00 | 未到结算期 |
| 第六名 | 490,000.00 | 未到结算期 |
| 第七名 | 200,000.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 35,517,255.92 | -- |
其他说明无
25、长期借款（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 13,480,000.00 |
| 合计 | 13,480,000.00 |
长期借款分类的说明：
本公司一级子公司葵花药业集团（吉林）临江有限公司，本年度与中国工商银行股份有限公司白山分行签署了固定资产借款合同，借款总额15,000.00万元整，截止到6月30日借款期末余额为1,348.00万元整，由本公司担保，待厂房竣工后再附加抵押贷款。其他说明，包括利率区间：
26、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国债转贷资金 | 634,424.00 | 634,424.00 |
| 合计 | 634,424.00 | 634,424.00 |
其他说明：
无
27、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 325,565,972.66 | 300,000.00 | 2,958,169.41 | 322,907,803.25 | |
| 合计 | 325,565,972.66 | 300,000.00 | 2,958,169.41 | 322,907,803.25 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科技创新资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| GMP 升级改造项目 | 8,050,000.00 | 8,050,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 小儿肺热咳喘口服液设备升级提速增效项目 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 生物医药区域集聚发展试点项目 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | 与资产相关 |
| 药渣处理综合利用项目 | 216,333.33 | 216,333.33 | 与资产相关 | |||||
| 优质五味子种植示范基地建设项目 | 600,012.00 | 199,998.00 | 400,014.00 | 与资产相关 | ||||
| 现代生物制药项目补助 | 5,593,000.00 | 399,500.26 | 5,193,499.74 | 与资产相关 | ||||
| 复合凝乳酶项目补助 | 4,200,000.00 | 300,000.20 | 3,899,999.80 | 与资产相关 | ||||
| 工业污染治理项目 | 1,450,000.00 | 50,000.00 | 1,400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 重庆退城入园搬迁项目补助 | 164,224,510.30 | 164,224,510.30 | 与资产相关 | |||||
| 重庆儿童感冒药产业化项目 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 重庆葵花口服液体制剂车间新版GMP 技术改造项目 | 1,516,333.33 | 1,516,333.33 | 与资产相关 | |||||
| 小儿氨酚黄那敏颗粒改造项目 | 510,000.00 | 510,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 颗粒剂条状包装智能化分装生产线（stick 包装系统）技术改造项目 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 衡水异地建厂项目补助 | 6,400,579.88 | 75,448.92 | 6,325,130.96 | 与资产相关 | ||||
| 财政局技改资金2012(全自动胶囊充填机) | 250,000.00 | 25,000.00 | 225,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 衡水新兴产业发展专项资金 | 4,996,249.93 | 22,500.42 | 4,973,749.51 | 与资产相关 |
| 衡水颗粒剂车间新版 GMP 改造产业升级项目 | 2,423,272.73 | 148,363.62 | 2,274,909.11 | 与资产相关 | ||||
| 冀州基础设施建设补偿费用 | 17,179,166.59 | 475,000.02 | 16,704,166.57 | 与资产相关 | ||||
| 冀州纳税特殊贡献奖励 | 118,529.93 | 53,863.13 | 64,666.80 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造贴息 | 2,827,429.25 | 114,294.54 | 2,713,134.71 | 与资产相关 | ||||
| 省战略性新兴产业专项资金拨款补助 | 2,969,387.76 | 183,673.44 | 2,785,714.32 | 与资产相关 | ||||
| 企业发展专项资金 | 2,810,916.67 | 208,000.00 | 2,602,916.67 | 与资产相关 | ||||
| 10 吨人参口服液项目 | 483,000.00 | 31,500.00 | 451,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 专利产品小儿柴桂退热颗粒成果转化项目 | 1,253,333.33 | 53,333.34 | 1,199,999.99 | 与资产相关 | ||||
| 儿科新药及基本药物新版 GMP改造项目 | 2,383,333.33 | 100,000.00 | 2,283,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 2013 年先进设备采购补贴 | 345,312.50 | 27,625.00 | 317,687.50 | 与资产相关 | ||||
| 心脑血管类小容量注射液产业化项目资金 | 1,530,000.00 | 112,500.00 | 1,417,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 锅炉改造补贴 | 1,157,699.52 | 70,199.52 | 1,087,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 胶囊剂制备工艺研究 | 11,200,000.00 | 11,200,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 丸剂扩产改 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 与资产相关 |
| 造项目 | ||||||||
| 临江年产1500万只小容量注射剂生产线建设项目 | 841,666.67 | 50,000.00 | 791,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 临江技术改造专项资金 | 23,586,547.90 | 241,089.08 | 23,345,458.82 | 与资产相关 | ||||
| 工业技术改造专项资金 | 700,000.00 | 700,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 土地费用奖励 | 1,581,866.80 | 16,279.92 | 1,565,586.88 | 与资产相关 | ||||
| 护肝片明晰适应症研究 | 13,098,400.00 | 13,098,400.00 | 与收益相关 | |||||
| 护肝片标准化建设项目 | 1,840,000.00 | 1,840,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 护肝片明晰适应症再研究 | 8,920,000.00 | 8,920,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 护肝片增加适应症的技术研究与应用 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 小儿肺热咳喘口服液增加治疗支原体肺炎适应症的研究 | 4,909,090.91 | 4,909,090.91 | 与收益相关 | |||||
| 护肝片明晰适应症再研究 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 新厂区建设工程（一期） | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 325,565,972.66 | 300,000.00 | 2,958,169.41 | 322,907,803.25 | -- |
其他说明：
无
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 292,000,000.00 | 292,000,000.00 | 292,000,000.00 | 584,000,000.00 | |||
其他说明：
2018年4月，本公司以现有总股本292,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本584,000,000股。
29、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,138,775,956.18 | 7,437,811.80 | 292,000,000.00 | 854,213,767.98 |
| 其他资本公积 | 41,930,281.94 | 41,930,281.94 | ||
| 合计 | 1,180,706,238.12 | 7,437,811.80 | 292,000,000.00 | 896,144,049.92 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价的增加主要系本期购买衡水葵花少数股东股权所致；减少系本期以资本公积金转增股本所致。
30、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -182,851.77 | 82,685.69 | 82,685.69 | -100,166.08 | |||
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | -172,317.60 | -172,317.60 | |||||
| 外币财务报表折算差额 | -10,534.17 | 82,685.69 | 82,685.69 | 72,151.52 | |||
| 其他综合收益合计 | -182,851.77 | 82,685.69 | 82,685.69 | -100,166.08 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
31、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 21,963,381.22 | 1,573,593.20 | 23,536,974.42 | |
| 合计 | 21,963,381.22 | 1,573,593.20 | 23,536,974.42 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
32、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 187,098,083.90 | 187,098,083.90 | ||
| 合计 | 187,098,083.90 | 187,098,083.90 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
33、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,311,265,850.00 | 1,017,742,284.79 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,311,265,850.00 | 1,017,742,284.79 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 282,793,780.76 | 423,996,618.38 |
| 减：提取法定盈余公积 | 42,873,053.17 | |
| 应付普通股股利 | 292,000,000.00 | 87,600,000.00 |
| 期末未分配利润 | 1,302,059,630.76 | 1,311,265,850.00 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,334,822,930.16 | 974,882,598.05 | 1,954,584,668.84 | 813,232,721.18 |
| 其他业务 | 1,235,331.80 | 182,690.17 | 2,116,588.06 | 1,618,762.15 |
| 合计 | 2,336,058,261.96 | 975,065,288.22 | 1,956,701,256.90 | 814,851,483.33 |
35、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 14,879,511.34 | 13,473,530.55 |
| 教育费附加 | 10,580,150.81 | 9,546,980.49 |
| 资源税 | 203,652.00 | 121,044.00 |
| 房产税 | 4,506,106.97 | 3,738,038.85 |
| 土地使用税 | 5,258,604.12 | 5,007,069.58 |
| 车船使用税 | 60,580.40 | 54,029.33 |
| 印花税 | 1,455,336.55 | 1,972,054.59 |
| 其他 | 143,314.61 | |
| 合计 | 37,087,256.80 | 33,912,747.39 |
其他说明：
根据《财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知》（财会〔2016〕22号）的规定：全面试行营业税改征增值税后，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项
36、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营销差旅费 | 189,767,747.00 | 208,166,805.92 |
| 广告及业务宣传费 | 261,408,267.74 | 185,757,884.40 |
| 运输及车辆使用费 | 41,649,548.31 | 39,179,324.25 |
| 职工薪酬费 | 56,405,591.92 | 51,303,083.98 |
| 咨询服务费 | 66,817,192.12 | 61,416,773.03 |
| 营销上架费 | 74,112,340.82 | 66,570,948.30 |
| 销售折扣费 | 24,620.00 | 4,756,627.58 |
| 办公及电话费 | 884,898.48 | 520,236.00 |
| 其他 | 43,665,419.94 | 37,803,178.13 |
| 合计 | 734,735,626.33 | 655,474,861.59 |
其他说明：
无
37、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 112,466,941.41 | 86,207,815.55 |
| 试检验、技术开发费 | 61,790,095.20 | 49,017,074.89 |
| 折旧及摊销费 | 20,840,710.86 | 22,164,443.15 |
| 管理人员差旅费 | 13,564,557.42 | 16,492,641.91 |
| 办公、物业、电话费 | 6,855,587.42 | 6,205,447.11 |
| 汽车费用 | 3,286,653.09 | 3,356,260.22 |
| 日常维修费 | 1,003,843.07 | 1,159,538.44 |
| 安全费用 | 2,808,735.42 | 2,746,657.28 |
| 租赁费 | 2,236,518.52 | 1,719,946.41 |
| 业务招待费 | 2,785,315.59 | 1,875,368.82 |
| 财产保险费 | 1,091,258.75 | 1,160,361.18 |
| 咨询服务费 | 608,873.28 | 1,781,888.86 |
| 其他 | 16,972,515.01 | 13,660,013.43 |
| 合计 | 246,311,605.04 | 207,547,457.25 |
其他说明：
无
38、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,351,176.54 | 7,575,960.05 |
| 减：利息收入 | 3,924,004.35 | 2,722,631.49 |
| 减：利息资本化金额 | ||
| 手续费 | 123,122.86 | 87,258.17 |
| 合计 | -2,449,704.95 | 4,940,586.73 |
其他说明：
无
39、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 16,378,949.43 | 2,863,844.90 |
| 二、存货跌价损失 | -3,672,301.48 | -488,869.11 |
| 合计 | 12,706,647.95 | 2,374,975.79 |
其他说明：
无
40、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 167,500.00 | 210,000.00 |
| 理财产品收益 | 3,964,734.32 | 3,528,630.13 |
| 合计 | 4,132,234.32 | 3,738,630.13 |
其他说明：
无
41、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置 | 36,124,885.49 | -287,864.12 |
| 合计 | 36,124,885.49 | -287,864.12 |
42、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工业污染治理项目 | 50,000.00 | |
| 企业发展专项资金 | 208,000.00 | 208,000.00 |
| 10 吨人参口服液项目 | 31,500.00 | 31,500.00 |
| 中小企业发展专项资金 | 200,000.00 | |
| 临江年产 1500 万只小容量注射剂生产线建设项目 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 临江技术改造专项资金 | 241,089.08 | |
| 衡水新兴产业发展专项资金 | 22,500.42 | |
| 医药健康产业发展补助资金 | 300,000.00 | |
| 中小企业技术创新资金（刺乌养心口服液） | 50,000.00 | |
| 小儿肺热咳喘口服液增加治疗支原体肺炎适应症的研究 | 4,500,000.00 |
| 护肝片明晰适应症研究 | 6,549,200.00 | |
| 稳岗补贴 | 382,706.95 | 208,166.98 |
| 铁力市招产业扶持补贴 | 468,000.00 | |
| 国家知识产权优势企业 | 70,000.00 | |
| 专利产品小儿柴桂退热颗粒成果转化项目 | 53,333.34 | |
| 儿科新药及基本药物新版GMP改造项目 | 100,000.00 | |
| 2013年先进设备采购补贴 | 27,625.00 | |
| 锅炉改造补贴 | 70,199.52 | |
| 社保补贴 | 108,700.25 | |
| 见习补贴 | 12,000.00 | |
| 科技创新专项资金 | 20,000.00 | |
| 锅炉淘汰补偿 | 120,000.00 | |
| 心脑血管类小容量注射液产业化项目资金 | 112,500.00 | |
| 工业污染治理项目 | 50,000.00 | |
| 衡水异地建厂项目补助 | 75,448.92 | |
| 财政局技改资金2012(全自动胶囊充填机) | 25,000.00 | |
| 衡水颗粒剂车间新版GMP改造产业升级项目 | 148,363.62 | |
| 现代生物制药项目补助 | 399,500.26 | |
| 复合凝乳酶项目补助 | 300,000.20 | |
| 冀州纳税特殊贡献奖励 | 53,863.13 | |
| 专利补贴 | 5,000.00 | |
| 冀州基础设施建设补偿费用 | 475,000.02 | |
| 技术改造贴息 | 114,294.54 | |
| 冀州土地费用奖励 | 16,279.92 | |
| 冀州-省战略性新兴产业专项资金拨款补助 | 183,673.44 | |
| 专精特新奖励 | 200,000.00 | |
| 双创团队奖 | 300,000.00 | |
| 税收突出贡献奖 | 100,000.00 | |
| 中药材扶植资金 | 199,998.00 | |
| 合计 | 5,294,576.61 | 11,596,866.98 |
43、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 200,000.00 | 11,351,660.29 | 200,000.00 |
| 其他 | 4,493,314.56 | 453,627.12 | 4,493,314.56 |
| 合计 | 4,693,314.56 | 11,805,287.41 | 4,693,314.56 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 递延收益 | 2,030,843.09 | 与资产相关 | ||||||
| 企业发展专项资金 | 6,000,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 专利技术专用资金 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 专利补贴 | 251,500.00 | 与收益相关 | ||||||
| 政府奖励 | 200,000.00 | 2,410,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 高新奖励资金 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 再就业补贴 | 109,317.20 | 与收益相关 | ||||||
| 科技计划项目经费 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 200,000.00 | 11,351,660.29 | -- |
其他说明：
无
44、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 5,016,603.07 | 1,720,618.61 | 5,016,603.07 |
| 其他 | 603,345.57 | 77,599.80 | 603,345.57 |
| 合计 | 5,619,948.64 | 1,798,218.41 | 5,619,948.64 |
其他说明：
无
45、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 56,199,280.47 | 66,314,839.98 |
| 递延所得税费用 | 18,756,910.86 | -11,274,876.72 |
| 合计 | 74,956,191.33 | 55,039,963.26 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 377,226,604.91 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 94,306,651.23 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -28,129,685.52 |
| 非应税收入的影响 | -40,000.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 67,697.46 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,908,517.70 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 10,660,045.86 |
| 所得税费用 | 74,956,191.33 |
其他说明无
46、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,349,340.64 | 35,862,442.18 |
| 往来、代垫款及备用金 | 63,022,178.82 | 33,293,274.04 |
| 保证金 | 39,466,984.69 | 29,977,289.78 |
| 利息收入 | 3,924,004.35 | 2,722,631.49 |
| 其他 | 3,093,894.53 | 3,221,257.91 |
| 合计 | 113,856,403.03 | 105,076,895.40 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 6,479,277.15 | 3,593,829.68 |
| 保险费 | 1,194,820.10 | 1,466,029.38 |
| 差旅费 | 223,266,468.42 | 224,330,963.57 |
| 租赁费及房屋押金 | 2,330,631.33 | 1,821,317.30 |
| 咨询服务、审计费 | 72,938,030.79 | 62,763,684.41 |
| 广告宣传费 | 189,079,481.91 | 173,842,526.06 |
| 交通运输、路桥费及汽车使用费 | 43,112,848.83 | 37,535,584.47 |
| 往来款及代收代垫款项 | 63,845,652.26 | 71,391,812.16 |
| 业务招待费 | 4,708,087.34 | 2,136,139.01 |
| 银行手续费 | 133,849.48 | 87,258.17 |
| 职工备用金 | 19,360,721.82 | 12,024,620.46 |
| 装修费（维修费） | 2,485,998.33 | 2,199,930.96 |
| 试检验、技术开发费 | 53,208,426.61 | 35,410,894.32 |
| 上架管理及折扣费 | 80,085,539.91 | 63,045,293.72 |
| 其他 | 17,919,375.52 | 8,549,253.87 |
| 合计 | 780,149,209.80 | 700,199,137.54 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据贴现 | 65,465,214.12 | |
| 合计 | 65,465,214.12 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
47、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 302,270,413.58 | 207,613,883.55 |
| 加：资产减值准备 | 12,706,647.95 | 2,374,975.79 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 65,231,311.90 | 70,349,956.64 |
| 无形资产摊销 | 9,065,495.85 | 7,429,913.15 |
| 长期待摊费用摊销 | 394,727.50 | 1,934,115.24 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -36,124,885.49 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 287,864.12 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,351,176.54 | 7,575,960.05 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,132,234.32 | -3,738,630.13 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 19,749,435.05 | -9,961,540.67 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -992,524.19 | -1,312,210.73 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -40,821,028.67 | -61,731,412.24 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 734,966,036.88 | -81,446,560.49 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -787,242,663.29 | 65,720,509.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 276,421,909.29 | 205,096,823.63 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 628,844,535.37 | 1,050,430,884.17 |
| 减：现金的期初余额 | 897,792,522.83 | 888,290,462.36 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -268,947,987.46 | 162,140,421.81 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 15,000,000.00 |
| 其中： | -- |
| 葵花药业集团（天津）药物研究院有限公司 | 15,000,000.00 |
| 葵花药业集团山西药材基地有限公司 | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 1,300,991.48 |
| 其中： | -- |
| 葵花药业集团（天津）药物研究院有限公司 | 1,300,991.48 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 13,699,008.52 |
其他说明：
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 628,844,535.37 | 897,792,522.83 |
| 其中：库存现金 | 224,034.36 | 111,438.10 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 627,517,796.71 | 896,933,116.43 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,102,704.30 | 747,968.30 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 628,844,535.37 | 897,792,522.83 |
其他说明：
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 22,760,203.56 | 票据保证金、第三方支付平台保证金 |
| 合计 | 22,760,203.56 | -- |
其他说明：
无
49、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 其中：美元 | 987,176.00 | 6.6171 | 6,532,242.31 |
| 其他应付款 | 150.00 | 6.6171 | 992.57 |
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 单位名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| Sunflower forest,inc | 美国 | 美元 | 当地流通货币 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 葵花药业集团（天津）药物研究院有限公司 | 2018年06月30日 | 17,580,000.00 | 70.00% | 货币资金收购 | 2018年06月30日 | 取得控制权 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 | 天津研究院 |
| --现金 | 17,580,000.00 |
| 合并成本合计 | 17,580,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 6,252,351.66 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 11,327,648.34 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无大额商誉形成的主要原因：
无其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 天津研究院 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 18,626,977.75 | 18,626,977.75 |
| 货币资金 | 1,300,991.48 | 1,300,991.48 |
| 应收款项 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 存货 | 4,515,790.20 | 4,515,790.20 |
| 固定资产 | 4,838,582.24 | 4,838,582.24 |
| 无形资产 | 1,462,500.00 | 1,462,500.00 |
| 其他资产 | 6,508,113.83 | 6,508,113.83 |
| 负债： | 9,695,046.81 | 9,695,046.81 |
| 净资产 | 8,931,930.94 | 8,931,930.94 |
| 减：少数股东权益 | 2,679,579.28 | 2,679,579.28 |
| 取得的净资产 | 6,252,351.66 | 6,252,351.66 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司于2018年3月，通过新设成立了葵花药业集团山西药材基地有限公司，初始投资金额350万元，期末持股比例70%。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 哈尔滨葵花药业有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 工业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 葵花药业集团医药有限公司 | 哈尔滨市 | 五常市 | 商业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 四川省葵花医药有限公司 | 广汉市 | 广汉市 | 商业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 广东葵花医药有限公司 | 广州市 | 广州市 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 黑龙江葵花大药房有限公司 | 五常市 | 五常市 | 商业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 哈尔滨红叶医药有限公司 | 哈尔滨市 | 五常市 | 商业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 葵花药业集团北京药物研究院有限公司 | 北京市 | 北京市 | 工业 | 95.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 黑龙江葵花药业股份有限公司 | 五常市 | 五常市 | 工业 | 99.90% | 0.10% | 同一控制下企业合并取得 |
| 黑龙江省葵花包装材料有限公司 | 五常市 | 五常市 | 工业 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 黑龙江葵花药材基地有限公司 | 五常市 | 五常市 | 种植业 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 葵花药业集团（伊春）有限公司 | 铁力市 | 铁力市 | 工业 | 96.32% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 葵花药业集团重庆小葵花儿童制药有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 工业 | 90.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 葵花药业集团（唐山）生物制药有限公 | 迁安市 | 迁安市 | 工业 | 98.68% | 非同一控制下企业合并 | |
| 司 | 取得 | |||||
| 葵花药业集团（佳木斯）有限公司 | 佳木斯市 | 佳木斯市 | 工业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 葵花药业集团佳木斯鹿灵制药有限公司 | 佳木斯市 | 佳木斯市 | 工业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 葵花药业集团（衡水）得菲尔有限公司 | 衡水市 | 衡水市 | 工业 | 92.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 葵花药业集团（冀州）有限公司 | 冀州市 | 冀州市 | 工业 | 92.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 葵花药业集团（吉林）临江有限公司 | 临江市 | 临江市 | 工业 | 90.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 葵花药业集团（襄阳）隆中有限公司 | 襄阳市 | 襄阳市 | 工业 | 65.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 葵花药业集团湖北武当有限公司 | 十堰市 | 十堰市 | 工业 | 65.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| sunflower forest,inc | 美国 | 美国 | 技术引进、对外贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 葵花药业集团重庆小葵花健康产业发展有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 健康产品研发、生产、销售 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 葵花药业集团（贵州）宏奇有限公司 | 六盘水市 | 六盘水市 | 工业 | 70.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 葵花药业集团（天津）药物研究院有限公司 | 天津市 | 天津市 | 工业 | 70.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 葵花药业集团山西药材基地有限公司 | 运城市 | 运城市 | 种植业 | 70.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 衡水葵花 | 8.00% | 8,229,948.54 | 9,307,520.00 | 18,591,199.15 |
| 重庆葵花 | 10.00% | 1,799,420.14 | 38,379,588.69 | |
| 唐山葵花 | 1.32% | 171,515.89 | 356,400.00 | 1,834,601.55 |
| 襄阳葵花 | 35.00% | 13,665,778.40 | 6,315,365.70 | 80,927,770.45 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 衡水葵花 | 263,445,831.02 | 289,338,069.87 | 552,783,900.89 | 278,942,586.20 | 41,448,816.11 | 320,391,402.31 | 272,661,619.63 | 290,334,306.03 | 562,995,925.66 | 294,969,802.59 | 42,692,319.49 | 337,662,122.08 |
| 重庆葵花 | 398,818,662.33 | 232,730,040.49 | 631,548,702.82 | 72,281,972.33 | 168,150,843.63 | 240,432,815.96 | 376,715,450.88 | 225,827,599.54 | 602,543,050.42 | 63,397,827.04 | 168,150,843.63 | 231,548,670.67 |
| 唐山葵花 | 105,695,430.28 | 193,513,409.96 | 299,208,840.24 | 153,110,972.45 | 9,349,499.54 | 162,460,471.99 | 114,421,649.71 | 200,378,328.82 | 314,799,978.53 | 153,714,485.23 | 10,068,199.52 | 163,782,684.75 |
| 襄阳葵花 | 315,530,268.29 | 245,499,096.49 | 561,029,364.78 | 316,238,569.69 | 13,568,491.07 | 329,807,060.76 | 212,997,266.56 | 196,896,550.62 | 409,893,817.18 | 185,504,180.02 | 14,214,986.64 | 199,719,166.66 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 衡水葵花 | 241,070,703.07 | 47,854,083.69 | 47,854,083.69 | 18,934,050.86 | 260,430,908.86 | 24,206,238.40 | 24,206,238.40 | 37,487,319.27 |
| 重庆葵花 | 153,117,991.58 | 17,994,201.35 | 17,994,201.35 | 51,623,762.46 | 163,439,768.61 | 21,798,136.48 | 21,798,136.48 | 45,959,686.22 |
| 唐山葵花 | 94,511,076.87 | 12,993,628.02 | 12,993,628.02 | 21,985,481.28 | 100,893,859.91 | 9,278,073.07 | 9,278,073.07 | -4,331,199.38 |
| 襄阳葵花 | 397,673,946.10 | 39,045,081.14 | 39,045,081.14 | 22,119,144.37 | 292,778,598.93 | 18,743,062.83 | 18,743,062.83 | 26,222,794.52 |
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司本期以24,608,000.00元受让刘海港先生持有的衡水葵花14.8671%的股权，受让后公司持有衡水葵花 92%的股权
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
| 衡水葵花 | |
| 购买成本/处置对价 | 24,608,000.00 |
| --现金 | 24,608,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 24,608,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 32,045,811.80 |
| 差额 | -7,437,811.80 |
| 其中：调整资本公积 | 7,437,811.80 |
其他说明无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括:股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除以美元为记账本位币的境外公司外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，本公司外币资产及外币负债的余额参见财务报表附注七、49，本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，并在可能范围内调节持有外币资产与负债余额。
（2）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注七、17）有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
2、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 葵花集团有限公司 | 五常市 | 项目投资\企业管理服务\投资与资 | 10,000.00 万 | 43.61% | 43.61% |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是关彦斌。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 五常葵花阳光米业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 南京同仁堂药业有限责任公司 | 实际控制人亲属控制之公司 |
| 关一 | 实际控制人之女 |
| 关彦玲 | 实际控制人之弟、董事 |
| 田艳 | 董事会秘书 |
| 王雁峰 | 前董事吴淑华之子 |
| 谭磊 | 董事长直系亲属的配偶 |
| 吕洪宇 | 前副总经理刘菲菲的配偶 |
| 张晓静 | 前实际控制人、董事、副总经理张晓兰之妹 |
| 高铁 | 前实际控制人、董事、副总经理张晓兰亲属的配偶 |
| 孙颖 | 副总经理吴国祥之配偶 |
| 任学博 | 董事、副总经理任景尚之子 |
| 关瑞伟 | 董事长直系亲属配偶之父 |
| 高余香 | 前实际控制人、董事、副总经理张晓兰亲属的配偶 |
| 宫延凤 | 董事长直系亲属的配偶 |
| 吴国祥 | 副总经理 |
其他说明无
4、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 五常葵花阳光米业有限公司 | 采购大米 | 2,168,532.00 | 6,990,000.00 | 否 | 595,075.22 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,423,567.26 | 3,381,403.36 |
5、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项： | 五常葵花阳光米业有限公司 | 1,200.00 | 33,000.00 | ||
| 合计： | 1,200.00 | 33,000.00 | |||
| 其他应收款： | 关彦斌 | 1,500,000.00 | |||
| 关彦玲 | 87,974.30 | ||||
| 关一 | 250,300.70 | ||||
| 高铁 | 1,380,000.00 | ||||
| 张晓静 | 310,000.00 | ||||
| 孙颖 | 34,622.00 | ||||
| 谭畅 | 576.00 | ||||
| 合计： | 122,596.30 | 3,440,876.70 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款： | 高铁 | 12,000.00 | |
| 高余香 | 10,000.00 | ||
| 宫延凤 | 508.00 | ||
| 谭磊 | 1,320.00 | ||
| 合计： | 23,828.00 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2018年06月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2018年6月30日，公司尚有3起金额较大的未决诉讼，分别如下：
（1）孙永平与葵花药业集团（吉林）临江有限公司因《药品研究开发合作协议书》中约定的事项产生纠纷，互为原、被告，起诉对方至白山市中级人民法院，法院已并案处理中。孙永平诉讼请求为吉林葵花停止销售颈康胶囊、继续履行合同并赔偿损失1,176.39万元；吉林葵花诉讼请求为解除上述合同。
（2）原告吉林省天赐堂药业有限公司因销售合同纠纷起诉葵花药业集团（吉林）临江有限公司。原告诉称在双方约定的协议有限期内，吉林葵花于2014年5月擅自终止提供颈康胶囊的供货义务，吉林省天赐堂药业有限公司的诉讼请求为：吉林葵花需赔偿因其违约造成的损失2,160,000.00元，目前案件正在审理中。
（3）原告葵花药业集团医药有限公司因相关协议中约定的事项与王震产生纠纷，葵花药业集团医药有限公司的诉讼请求为王震赔偿损失2,574,519.85元，目前案件已受理未审理。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、其他重要事项
1、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为总部、医药分部及其他分部。这些报告分部是以根据公司实际情况为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为总部负责投资管理业务，医药分部主要负责医药生产及销售，其他分部主要负责的是包装物的生产及中药材的种植、研究等。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 总部 | 医药 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 2,270,594,008.14 | 89,544,912.57 | -25,315,990.55 | 2,334,822,930.16 | |
| 主营业务成本 | 952,741,245.82 | 48,202,368.36 | -26,061,016.13 | 974,882,598.05 | |
| 资产总额 | 2,656,998,009.80 | 2,788,389,538.25 | 330,273,415.08 | -1,284,462,282.61 | 4,491,198,680.52 |
| 负债总额 | 248,392,622.93 | 1,609,884,436.53 | 203,988,397.12 | -706,545,495.73 | 1,355,719,960.85 |
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 265,472,617.20 | 99.89% | 42,450.41 | 0.02% | 265,430,166.79 | 24,058,965.99 | 98.79% | 26,112.48 | 0.11% | 24,032,853.51 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 | 294,000.00 | 0.11% | 294,000.00 | 100.00% | 294,000.00 | 1.21% | 294,000.00 | 100.00% | ||
| 的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 265,766,617.20 | 100.00% | 336,450.41 | 0.13% | 265,430,166.79 | 24,352,965.99 | 100.00% | 320,112.48 | 1.31% | 24,032,853.51 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 580,848.20 | 29,042.41 | 5.00% |
| 1至2年 | 34,080.00 | 3,408.00 | 10.00% |
| 5年以上 | 10,000.00 | 10,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 624,928.20 | 42,450.41 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额16,337.93元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 264,573,999.63 | 22,000,000.00 |
| 备用金等 | 666,593.00 | 1,557,913.90 |
| 保证金 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 社保 | 222,024.57 | 202,882.55 |
| 股权转让款 | 294,000.00 | 294,000.00 |
| 其他 | 288,169.54 |
| 合计 | 265,766,617.20 | 24,352,965.99 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 黑龙江葵花药业股份有限公司 | 往来款 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 18.81% | |
| 葵花药业集团(唐山)生物制药有限公司 | 往来款 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 18.81% | |
| 葵花药业集团(襄阳)隆中有限公司 | 往来款 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 18.81% | |
| 哈尔滨葵花药业有限公司 | 往来款 | 27,120,000.00 | 1年以内 | 10.20% | |
| 葵花药业集团重庆小葵花健康产业发展有限公司 | 往来款 | 22,234,799.47 | 1年以内 | 8.37% | |
| 合计 | -- | 199,354,799.47 | -- | 75.01% | 0.00 |
2、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,357,822,812.13 | 1,357,822,812.13 | 1,312,134,812.13 | 1,312,134,812.13 | ||
| 合计 | 1,357,822,812.13 | 1,357,822,812.13 | 1,312,134,812.13 | 1,312,134,812.13 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 五常葵花 | 145,596,909.99 | 145,596,909.99 | ||||
| 哈葵 | 78,816,200.00 | 78,816,200.00 | ||||
| 集团医药 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 大药房 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 伊春葵花 | 57,794,783.41 | 57,794,783.41 | ||||
| 重庆葵花 | 197,086,100.00 | 197,086,100.00 | ||||
| 唐山葵花 | 121,678,492.00 | 121,678,492.00 | ||||
| 佳木斯中药 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 |
| 哈尔滨医药 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 佳木斯鹿灵 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 衡水葵花 | 96,558,603.20 | 24,608,000.00 | 121,166,603.20 | |||
| 药材基地 | 2,729,660.73 | 2,729,660.73 | ||||
| 北京药研院 | 13,700,000.00 | 13,700,000.00 | ||||
| 隆中葵花 | 150,320,736.00 | 150,320,736.00 | ||||
| 临江葵花 | 185,320,000.00 | 185,320,000.00 | ||||
| 重庆小葵花 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 葵花林 | 6,533,326.80 | 6,533,326.80 | ||||
| 贵州宏奇 | 94,500,000.00 | 94,500,000.00 | ||||
| 山西药材基地 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||||
| 天津研究院 | 17,580,000.00 | 17,580,000.00 | ||||
| 合计 | 1,312,134,812.13 | 45,688,000.00 | 1,357,822,812.13 |
（2）其他说明
①本公司于2017年12月决定以2,460.80万元购买刘海港先生持有的衡水葵花14.8671%的股权，于报告期内付款完毕，本次收购后公司对衡水葵花持股比例为 92%。②本公司于2018年3月，通过新设成立了葵花药业集团山西药材基地有限公司，初始投资金额350万元，期末股权比例70%。③本公司于2018年6月，决定以自有资金1,758万元收购自然人顾晓岩先生持有的天津天宿光华健康科技有限公司70%股权，当月实际支付1,500万元，期末股权比例70%。
3、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 10,971,558.40 | 13,296,926.97 | ||
| 合计 | 10,971,558.40 | 13,296,926.97 | ||
其他说明：
无
4、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 287,031,936.30 | 366,990,463.26 |
| 理财产品收益 | 3,964,734.32 | 3,528,630.13 |
| 合计 | 290,996,670.62 | 370,519,093.39 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 36,124,885.49 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,494,576.61 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,964,734.32 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,987,405.96 | |
| 减：所得税影响额 | 10,670,780.84 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,203,395.89 | |
| 合计 | 31,722,613.73 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.30% | 0.7264 | 0.7264 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.25% | 0.6449 | 0.6449 |
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。