证券代码：871531 证券简称：奥来德 主办券商：东北证券
2018
半年度报告
奥来德NEEQ:871531
奥来德NEEQ:871531
吉林奥来德光电材料股份有限公司Jilin OLED Material Tech CO.,LTD
公司半年度大事记
大事记一2018年3月，公司获得由中国电子材料行业协会及中国光学光电子行业协会液晶分会组织的“2017年度中国新型显示产业链发展贡献奖”。
大事记二
2018年6月，公司“OLED发光材料项目”被吉林省工信厅列为《吉林省2018年省级重点产业发展专项资金首台（套、批次）奖励和保险补偿项目》。
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 13
第五节 股本变动及股东情况 ...... 15
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 17
第七节 财务报告 ...... 22
第八节 财务报表附注 ...... 33
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、奥来德 | 指 | 吉林奥来德光电材料股份有限公司 |
| 上海升翕 | 指 | 上海升翕光电科技有限公司 |
| 珂力恩特 | 指 | 上海珂力恩特化学材料有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日-2018年6月30日 |
| 股东大会 | 指 | 吉林奥来德光电材料股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 吉林奥来德光电材料股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 吉林奥来德光电材料股份有限公司监事会 |
| 《公司章程》 | 指 | 吉林奥来德光电材料股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 《证券法》 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 半年度报告 | 指 | 吉林奥来德光电材料股份有限公司2018年半年度报告 |
| 股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 高级管理人员 | 指 | 董事会秘书、总经理、财务负责人、副总经理 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 东北证券 | 指 | 东北证券股份有限公司 |
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人轩景泉、主管会计工作负责人詹桂华及会计机构负责人（会计主管人员）吴丽娟保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 公司档案室 |
| 备查文件 | 1、 报告期内及本半度报告所涉及的历次董事会决议 2、 报告期内及本半度报告所涉及的历次监事会决议 3、 报告期内及本半度报告所涉及的历次股东大会决议 4、 关于公司董监高人员对2018 年半年度报告的书面确认意见 5、 关于公司监事会对2018 年半年度报告的书面审核意见 6、 在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件及公告的原稿 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 吉林奥来德光电材料股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Jilin OLED Material Tech CO.,LTD |
| 证券简称 | 奥来德 |
| 证券代码 | 871531 |
| 法定代表人 | 轩景泉 |
| 办公地址 | 吉林省长春市高新开发区硅谷新城生产力大厦A座19层 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 王艳丽 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0431-85800703 |
| 传真 | 0431-85800713 |
| 电子邮箱 | 38042395@qq.com |
| 公司网址 | http://www.jl-oled.com |
| 联系地址及邮政编码 | 吉林省长春市高新开发区硅谷新城生产力大厦A座19层 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司档案室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2005年6月10日 |
| 挂牌时间 | 2017年5月17日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业(C)-化学原料和化学制品制造业(C26)-专用化学品制造(C266)-其他专用化学产品制造(C2699) |
| 主要产品与服务项目 | 公司主营业务为有机电致发光(OLED)材料及其相关产品研究开发、生产、销售及售后技术服务。公司产品主要分为 OLED 中间体、OLED 粗品、OLED 升华品。 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 |
| 普通股总股本（股） | 44,852,500 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 轩景泉、轩菱忆、李汲璇 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 轩景泉、轩菱忆、李汲璇、长春巨海投资合伙企业（有限合伙） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 912201017671930129 | 否 |
| 金融许可证机构编码 | 无 | 否 |
| 注册地址 | 吉林省长春市高新开发区硅谷新城生产力大厦A座19层 | 是 |
| 注册资本（元） | 44,852,500.00 | 否 |
| 主办券商 | 东北证券 |
| 主办券商办公地址 | 北京市西城区锦什坊街28号恒奥中心D座5楼 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 |
| 会计师事务所 | |
| 签字注册会计师姓名 | |
| 会计师事务所办公地址 |
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 30,387,009.81 | 17,885,447.68 | 69.90% |
| 毛利率 | 57.64% | 50.33% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | -2,327,307.06 | -3,623,710.73 | 35.78% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -5,092,536.81 | -6,436,287.98 | 20.88% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | -3.54% | -4.02% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -7.74% | -7.14% | - |
| 基本每股收益 | -0.05 | -0.08 | 35.78% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 462,338,541.19 | 324,492,774.45 | 42.48% |
| 负债总计 | 397,741,629.11 | 257,568,555.31 | 54.42% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 64,596,912.08 | 66,924,219.14 | -3.48% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.44 | 1.49 | -3.48% |
| 资产负债率（母公司） | 63.20% | 62.52% | - |
| 资产负债率（合并） | 86.03% | 79.38% | - |
| 流动比率 | 0.72 | 0.73 | - |
| 利息保障倍数 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,469,169.15 | -2,354,794.13 | 1,776.12% |
| 应收账款周转率 | 1.52 | 2.86 | - |
| 存货周转率 | 0.12 | 0.42 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 42.48% | 14.81% | - |
| 营业收入增长率 | 69.90% | 99.82% | - |
| 净利润增长率 | 35.78% | -34.86% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 44,852,500 | 44,852,500 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | 0.00% |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | 0.00% |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
成销售。
2、自主研发直销模式
公司市场部广泛调研市场，联合研发部筛选出有市场前景的产品，经过公司内部论证后，开展研发活动。依照公司流程，市场部和研发部以技术营销的形式向潜在客户推介产品、建立合作并最终达成销售。 报告期内，公司的主要商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的主要商业模式未发生变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
报告期内，公司实现营业收入3,038.70 万元，同比增加69.90%；营业成本1287.20 万元，同比增长44.90%；税金及附加241.75万元，同比增长1155.19%；销售费用334.08万元，同比增长127.38%；研发费用885.08万元，同比增长148.40%；营业外收入 50.99万元，同比下降 81.87%;净利润-232.73万元，增加35.78%，具体情况如下：
1.营业收入同比增加69.90%的原因：市场对本公司产品的需求增加，所以营业收入同比增加较大；
2.营业成本同比增加44.90%的原因：系营业收入增加导致成本同比增加，另外毛利率高的产品销售增幅较大，造成了营业成本的增加幅度小于营业收入；
3.税金及附加同比增加1155.19%的原因：系子公司上海升翕向客户发货，按税法规定缴纳增值税而产生的附加税;
4.销售费用同比增加127.38%的原因：系子公司上海升翕上期处于新开发项目投入期，而本期已开始正常经营，所以同比费用增加较大；
5. 研发费用同比增加148.40%的原因：系子公司上海升翕上期处于新开发项目投入期，所以同比费用增加较大；
6.营业外收入同比下降 81.87%的原因：2017 年财政部颁布新准则，政府补助结转收入不在“营业外收入”填列，在利润表中“其他收益”中单独列示，本年度在“其他收益”中列示的金额为245万，较上年增加5.08%；
7.净利润增加35.78%的原因：系市场对本公司产品的需求增加，营业收入同比增长较大。
三、 风险与价值
关联股东、关联董事的回避表决等一系列制度，构建了公司治理的相关规范和要求；同时，公司控股股东、实际控制人作出了避免同业竞争的承诺。
二、客户集中度较高的风险
2018年上半年公司前五大客户销售额占营业收入的比例分别为36.77%、26.12%、11.86%、4.26%、
3.00%，前五大客户共占营业收入的82.01%，公司客户集中度较高。如果上述客户由于产品升级转型等原因，终止合同或不与公司续约，将会对公司的经营状况产生重大影响，不利于公司发展。应对措施：为降低客户集中的风险，一方面，公司将增加产品的研发投入，增加产品的种类，与下游企业保持良好的合作关系，向目前的客户提供更多更好的产品；另一方面，公司通过拓展海外销售渠道，与韩国、日本的企业建立更加稳定、广泛的合作关系，积极扩大海外市场的销售份额。
三、存货计提减值的风险
截至2018年6月30日，公司存货余额为14,100.12万元，存货占总资产的比例为30.50%。公司存货主要为半成品、产成品及原材料。其中,产成品和半成品的余额占比较高,其主要原因在于为了保证客户的多样化需要,公司的产品品种较多。此外,客户对于供货速度要求较高,因而公司需要保证一定的安全库存水平,需要提前生产储备一部分产品导致产品库存金额较大。公司的库存商品基本是化工原料及化工产品,性质稳定,现场盘点未发现有毁损、变质情形。且产品生产周期较短,下游厂商需求逐步攀升,并未出现减值迹象,所以未计提存货减值准备。但随着市场竞争的加剧,以及来自市场需求波动的风险,仍然有可能导致产品积压,使得存货的可变现净值低于其账面价值。应对措施：公司加强生产计划管理，通过对存货内控风险的全过程跟踪，强化过程控制，制定存货库存量降低措施，使风险管控覆盖存货管控的整个业务流程，存货风险发生的可能性降到最低。
四、人才流失风险
公司属于技术密集型企业，对研发技术人员有着较高的要求，公司的核心技术人员及研发团队是公司生存和发展的根本。公司拥有一支成熟稳定的研发团队，并聘请顾问团队、与高校和科研机构开展广泛合作，建立了较为完善的研发体系和研发知识储备。随着OLED行业进入发展快车道，市场竞争会逐步加剧，同行业公司对核心人才的争夺也会越来越激烈，未来公司可能面临着核心技术人员流失的风险，对公司的核心竞争力和持续发展产生一定的负面影响。 应对措施：公司一方面将加大人才引进的力度，另一方面培养和谐、融洽的人文环境，增强员工归属感，营造公平和谐的竞争空间和晋升空间。逐步提高福利待遇，未来也将通过员工持股计划等多种方式防范人才流失带来的风险。
四、 企业社会责任
公司始终坚持客户的满意是检验质量的唯一标准这一质量方针。严格执行“四保”——保安全、保质、保量、保时的原则，做到安全生产、安全供货。追求卓越，以振兴民族光电材料产业为企业责任。公司贯彻“海纳百川”的人才理念，为员工提供具有行业竞争力的薪酬福利待遇以及舒适的办公环境，建立开放式研发平台，提供丰富多样的培训机会，从而提高员工工作技能与综合素质。公司严格遵守国家法律法规，积极响应政府号召，依法纳税，认真履行企业应当承担的社会责任。通过了环境管理体系认证、职业健康安全管理体系认证以及质量管理体系认证。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0 | 0 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 0 | 0 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0 | 0 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 5,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 | 0 |
| 6．其他 | 10,066,672.00 | 0 |
| 2018 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于预计 2018 年日常性关联交易的议案》。其他项为预计的关联人为公司提供担保1000万元，公司出租房屋给关联方6.7万元。 | ||
1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
2、本人在持有股份公司股份期间，本承诺为有效之承诺。
3、本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的股份公司的全部经济损失。
二、为减少和规范关联交易，公司实际控制人、持股 5%以上的股东和董事、监事、高级管理人员均已出具了《关于减少及规范关联交易的承诺函》，承诺如下：
1、本人（本企业）及本人关系密切的家庭成员控制的其他企业与公司之间将尽量减少关联交易。 2、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，保证按市场化原则和公允价格进行交易，不利用该类交易从事任何损害公司或其中小股东利益的行为，并将督促公司履行合法决策程序。 3、将严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件及《吉林奥来德光电材料股份有限公司章程》的有关规定依法行使股东权利及董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本人（本企业）及本人关系密切的家庭成员控制的其他企业的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。 4、如以上声明、保证及承诺事项与事实不符，或者本人（本企业）及本人关系密切的家庭成员控制的其他企业违反上述声明、保证及承诺事项，本人（本企业）愿意承担相应的法律责任，包括但不限于赔偿由此给公司造成的全部损失。报告期内，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东和董事、监事、高级管理人员严格履行承诺，履行状况良好，未出现违反承诺现象。
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 冻结 | 38,155,000.00 | 8.25% | 与客户签订蒸发源销售合同的履约保证金。 |
| 房地产 | 抵押 | 45,623,925.17 | 9.87% | 公司向吉林农安农村商业银行股份有限公司卫星广场支行申请流动资金贷款提供抵押。 |
| 土地使用权 | 抵押 | 6,996,319.38 | 1.51% | 公司向吉林农安农村商业银行股份有限公司卫星广场支行申请流动资金贷款提供抵押。 |
| 总计 | - | 90,775,244.55 | 19.63% | - |
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 24,208,672 | 53.97% | 0 | 24,208,672 | 53.93% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 5,981,450 | 13.34% | 1,000,000 | 6,981,450 | 15.57% | |
| 董事、监事、高管 | 4,513,942 | 10.06% | 0 | 4,513,942 | 9.73% | |
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 20,643,828 | 46.03% | 0 | 20,643,828 | 46.07% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 19,046,350 | 42.46% | 0 | 19,046,350 | 42.46% | |
| 董事、监事、高管 | 13,541,828 | 30.19% | 0 | 13,541,828 | 29.19% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 44,852,500 | - | 0 | 44,852,500 | - | |
| 普通股股东人数 | 32 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 轩景泉 | 15,925,800 | 0 | 15,925,800 | 35.51% | 11,944,350 | 3,981,450 |
| 2 | 轩菱忆 | 7,102,000 | 0 | 7,102,000 | 15.83% | 7,102,000 | 0 |
| 3 | 杭州南海成长投资合伙企业(有限合伙) | 4,485,250 | 0 | 4,485,250 | 10.00% | 0 | 4,485,250 |
| 4 | 宁波首科绿河创业投资合伙企业（有限合伙） | 4,000,000 | 0 | 4,000,000 | 8.92% | 0 | 4,000,000 |
| 5 | 李汲璇 | 4,000,000 | 1,000,000 | 3,000,000 | 6.69% | 0 | 3,000,000 |
| 合计 | 35,513,050 | 1,000,000 | 34,513,050 | 76.95% | 19,046,350 | 15,466,700 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：其中轩景泉与李汲璇为夫妻关系，轩景泉与轩菱忆为父女关系，李汲璇与轩菱忆为母女关系。除上述关联关系外，公司前五名股东间不存在其他关联关系。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
截至本年度报告公告之日, 轩景泉持有公司股份15,925,800股,持股比例为35.51%,目前担任公司董事长、总经理、法定代表人;轩菱忆持有公司股份7,102,000股,持股比例为15.83%,轩景泉、轩菱忆系父女关系,为一致行动人;李汲璇持有公司股份3,000,000股,持股比例为6.69%,轩景泉、李汲璇系夫妻关系,为一致行动人。长春巨海投资合伙企业（有限合伙），持有公司股份1,000,000股，持股比例为2.23%，是轩景泉控制的企业。目前, 轩景泉、轩菱忆、李汲璇通过直接持股和间接控制的方式合计持有公司股份27,027,800股,持股比例为60.26%。三位股东对公司的经营管理决策具有重大影响,实际控制公司的经营管理,认定为公司共同实际控制人。轩景泉先生，1965年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1990年5月至1992年5月，任内蒙古工学院锻压研究室教师；1992年5月至1998年7月，任长春三友模具有限公司副总经理；1998年7月至1999年1月任长春长江路电脑科技商品经营开发区管委会招商处处长；1999年1月至2005年2月，任长春信息技术发展有限责任公司总经理；2005年6月至2008年10月，任有限公司执行董事、经理；2008年10月至今，任股份公司董事长兼总经理。
轩菱忆女士，1989年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2012年9月至2015年5月，任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）高级审计员；2015年5月至2016年11月，任中信银行股份有限公司长春分行产品经理；2015年4月至2016年5月，任奥来德公司董事；2016年5月至11月，任奥来德公司监事；2016年11月至今，任长春市中信银行股份有限公司长春分行高新支行，行长助理。
李汲璇女士，1964年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士，1992年2月至2003年5月，任长春三友模具有限公司会计；2003年5月至2004年12月，任长春国浩模具有限公司总经理；2005年1月至今，任吉林中路新材料有限责任公司总经理。
轩景泉、轩菱忆和李汲璇为公司共同控股股东，报告期内，控股股东未发生变动。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 轩景泉 | 董事长、 总经理 | 男 | 1965.09.18 | 博士 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 是 |
| 杨建兴 | 董事 | 男 | 1979.04.26 | 本科 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 否 |
| 甄库 | 董事 | 男 | 1977.07.19 | 硕士 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 否 |
| 张鹏 | 董事 | 男 | 1981.08.05 | 硕士 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 否 |
| 詹桂华 | 董事、 财务负责人、副总经理 | 女 | 1969.10.05 | 本科 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 是 |
| 王艳丽 | 董事、 董事会秘书、 副总经理 | 女 | 1976.04.30 | 硕士 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 是 |
| 王辉 | 董事、 副总经理 | 男 | 1983.01.07 | 硕士 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 是 |
| 马晓宇 | 董事、 副总经理 | 男 | 1983.01.12 | 硕士 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 是 |
| 曲志恒 | 董事、 副总经理 | 男 | 1980.05.22 | 大专 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 是 |
| 尹恩心 | 监事会主席 | 女 | 1971.03.01 | 硕士 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 是 |
| 刘成凯 | 监事 | 男 | 1985.05.04 | 本科 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 是 |
| 王金鑫 | 监事 | 男 | 1984.03.04 | 本科 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 是 |
| 张鹏 | 监事 | 男 | 1976.12.28 | 硕士 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 是 |
| 赵贺 | 监事 | 男 | 1984.09.27 | 硕士 | 2018年4月1日至2021年3月31日 | 是 |
| 董事会人数： | 9 | |||||
| 监事会人数： | 5 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 轩景泉 | 董事长、总经理 | 15,925,800 | 0 | 15,925,800 | 35.5071% | 0 |
| 杨建兴 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 甄库 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 张鹏 | 董事 | 54,000 | 0 | 54,000 | 0.1204% | 0 |
| 詹桂华 | 董事、财务负责人 | 464,400 | 0 | 464,400 | 1.0353% | 0 |
| 王艳丽 | 董事、董事会秘书 | 464,400 | 0 | 464,400 | 1.0353% | 0 |
| 王辉 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 马晓宇 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 曲志恒 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 尹恩心 | 监事会主席 | 475,970 | 0 | 475,970 | 1.0612% | 0 |
| 刘成凯 | 监事 | 50,000 | 0 | 50,000 | 0.1115% | 0 |
| 王金鑫 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 张鹏 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 赵贺 | 监事 | 25,000 | 0 | 25,000 | 0.0557% | |
| 合计 | - | 17,459,570 | 0 | 17,459,570 | 38.9265% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 于中华 | 董事 | 换届 | 无 | 因公司第二届董事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的要求，选举新一届董事会董事。 |
| 李毅凌 | 董事 | 换届 | 无 | 因公司第二届董事会、任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的要求，选举新一届董事会董事。 |
| 姜志伟 | 监事会主席 | 换届 | 无 | 因公司第二届监事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的要求，选举新一届监事会主席。 |
| 甄库 | 无 | 新任 | 董事 | 因公司第二届董事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的要求，选举新一届董事会董事。 |
| 王辉 | 监事 | 新任 | 董事 | 因公司第二届董事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的要求，选举新一届董事会董事。 |
| 马晓宇 | 监事 | 新任 | 董事 | 因公司第二届董事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的要求，选举新一届董事会董事。 |
| 尹恩心 | 监事 | 新任 | 监事会主席 | 因公司第二届监事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的要求，选举新一届监事会监事。 |
| 王金鑫 | 无 | 新任 | 监事 | 因公司第二届监事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的要求，选举新一届监事会监事。 |
| 张鹏 | 无 | 新任 | 监事 | 因公司第二届监事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的要求，选举新一届监事会监事。 |
| 赵贺 | 无 | 新任 | 监事 | 因公司第二届监事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的要求，选举新一届监事 |
会监事。
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
√适用 □不适用
甄库，男，1977年7月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。 1999年10月至2002年2月，任上海技源科技有限公司，销售工程师；2002年3月至2002年12月，任北京铭德电子有限公司，销售工程师；2003年1月至今，任大阳日酸特殊气体（上海）有限公司，副总经理。 王金鑫，男，1984年3月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007年7月至今，任吉林奥来德光电材料股份有限公司采购部经理。张鹏，男，1976年12生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005年3月至2011年1月，任日立软件，系统工程师；2011年3月至2012年10月，任上海才望子信息技术有限公司，软件销售经理；2012年10月至2013年5月，任天津凯迪迪爱信息技术有限公司，课长；2013年6月至今吉林奥来德光电材料股份有限公司，日本事业部部长。
赵贺，男，1986年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2012年5月至2012年7月，任药明康德新药开发有限公司（天津）有机合成工程师；2012年7月至2012年11月，任长春应用化学研究所研究员助理；2012年11月至今，任吉林奥来德光电材料股份有限公司质检部副经理。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 财务人员 | 8 | 8 |
| 行政管理人员 | 23 | 23 |
| 销售人员及采购人员 | 16 | 18 |
| 生产及科研人员 | 109 | 109 |
| 员工总计 | 156 | 158 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 5 | 4 |
| 硕士 | 34 | 36 |
| 本科 | 108 | 108 |
| 专科 | 5 | 6 |
| 专科以下 | 4 | 4 |
| 员工总计 | 156 | 158 |
公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，全面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、公司规章制度培训，职场礼仪培训，安全生产培训，5S管理培训，职业技能培训等，不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。
3.离退休职工
无。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
无
三、 报告期后更新情况
□适用√不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 50,655,324.39 | 36,108,337.08 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | 0 | ||
| 应收票据及应收账款 | 五、（二） | 23,986,706.99 | 14,665,833.84 |
| 预付款项 | 五、（三） | 13,698,719.66 | 5,026,485.53 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（四） | 2,457,712.62 | 1,747,710.19 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（五） | 141,001,151.93 | 78,115,732.94 |
| 持有待售资产 | 0 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 0 | ||
| 其他流动资产 | 五、（六） | 7,466,675.07 | 5,506,652.63 |
| 流动资产合计 | 239,266,290.66 | 141,170,752.21 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 0 | ||
| 长期股权投资 | 0 | ||
| 投资性房地产 | 0 | ||
| 固定资产 | 五、（七） | 138,033,617.70 | 95,262,417.15 |
| 在建工程 | 五、（八） | 46,426,966.05 | 44,609,880.63 |
| 生产性生物资产 | 0 | ||
| 油气资产 | 0 | ||
| 无形资产 | 五、（九） | 7,022,984.18 | 7,144,777.88 |
| 开发支出 | 0 |
| 商誉 | 0 | ||
| 长期待摊费用 | 0 | ||
| 递延所得税资产 | 五、（十） | 16,681,563.91 | 6,294,300.78 |
| 其他非流动资产 | 五、（十一） | 14,907,118.69 | 30,010,645.80 |
| 非流动资产合计 | 223,072,250.53 | 183,322,022.24 | |
| 资产总计 | 462,338,541.19 | 324,492,774.45 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（十二） | 46,333,333.33 | 54,166,666.61 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 0 | ||
| 应付票据及应付账款 | 五、（十三） | 41,634,783.47 | 22,622,342.57 |
| 预收款项 | 五、（十四） | 239,498,211.35 | 107,909,043.61 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（十五） | 2,758,080.81 | 1,832,017.48 |
| 应交税费 | 五、（十六） | 1,423,913.35 | 3,384,284.44 |
| 其他应付款 | 五、（十七） | 412,140.14 | 1,669,367.26 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | 0 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（十八） | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 0 | ||
| 流动负债合计 | 334,060,462.45 | 193,583,721.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 五、（十九） | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 应付债券 | 0 | ||
| 其中：优先股 | 0 | ||
| 永续债 | 0 | ||
| 长期应付款 | 0 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 0 | ||
| 预计负债 | 0 | ||
| 递延收益 | 五、（二十） | 47,681,166.66 | 47,984,833.34 |
| 递延所得税负债 | 0 | ||
| 其他非流动负债 | 0 | ||
| 非流动负债合计 | 63,681,166.66 | 63,984,833.34 | |
| 负债合计 | 397,741,629.11 | 257,568,555.31 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | 五、（二十一） | 44,852,500.00 | 44,852,500.00 |
| 其他权益工具 | 0 | ||
| 其中：优先股 | 0 | ||
| 永续债 | 0 | ||
| 资本公积 | 五、（二十二） | 43,177,014.42 | 43,177,014.42 |
| 减：库存股 | 0 | ||
| 其他综合收益 | 0 | ||
| 专项储备 | 0 | ||
| 盈余公积 | 0 | ||
| 一般风险准备 | 0 | ||
| 未分配利润 | 五、（二十三） | -23,432,602.34 | -21,105,295.28 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 64,596,912.08 | 66,924,219.14 | |
| 少数股东权益 | 0 | ||
| 所有者权益合计 | 64,596,912.08 | 66,924,219.14 | |
| 负债和所有者权益总计 | 462,338,541.19 | 324,492,774.45 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,536,965.70 | 8,064,839.71 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | 0 | ||
| 应收票据及应收账款 | 九、（一） | 26,475,313.37 | 19,260,947.77 |
| 预付款项 | 11,634,416.74 | 1,532,227.95 | |
| 其他应收款 | 九、（二） | 1,382,689.63 | 775,263.68 |
| 存货 | 28,967,656.53 | 23,597,432.22 | |
| 持有待售资产 | 0 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 0 | ||
| 其他流动资产 | 3,148,871.63 | 4,602,097.63 | |
| 流动资产合计 | 76,145,913.60 | 57,832,808.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 0 | ||
| 长期股权投资 | 九、（三） | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 0 | ||
| 固定资产 | 84,886,914.58 | 80,141,590.91 | |
| 在建工程 | 46,426,966.05 | 44,609,880.63 |
| 生产性生物资产 | 0 | ||
| 油气资产 | 0 | ||
| 无形资产 | 7,022,984.18 | 7,144,777.88 | |
| 开发支出 | 0 | ||
| 商誉 | 0 | ||
| 长期待摊费用 | 0 | ||
| 递延所得税资产 | 0 | ||
| 其他非流动资产 | 12,858,237.69 | 10,796,505.00 | |
| 非流动资产合计 | 163,195,102.50 | 154,692,754.42 | |
| 资产总计 | 239,341,016.10 | 212,525,563.38 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 43,333,333.33 | 54,166,666.61 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 0 | ||
| 应付票据及应付账款 | 12,627,942.26 | 13,273,213.99 | |
| 预收款项 | 4,663,211.35 | 420,043.61 | |
| 应付职工薪酬 | 0 | 736,032.97 | |
| 应交税费 | 108,992.66 | 104,756.26 | |
| 其他应付款 | 28,106,425.77 | 1,480,782.69 | |
| 持有待售负债 | 0 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 0 | ||
| 流动负债合计 | 90,839,905.37 | 72,181,496.13 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | |
| 应付债券 | 0 | ||
| 其中：优先股 | 0 | ||
| 永续债 | 0 | ||
| 长期应付款 | 0 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 0 | ||
| 预计负债 | 0 | ||
| 递延收益 | 44,433,666.66 | 44,684,833.34 | |
| 递延所得税负债 | 0 | ||
| 其他非流动负债 | 0 | ||
| 非流动负债合计 | 60,433,666.66 | 60,684,833.34 | |
| 负债合计 | 151,273,572.03 | 132,866,329.47 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 44,852,500.00 | 44,852,500.00 | |
| 其他权益工具 | 0 | ||
| 其中：优先股 | 0 | ||
| 永续债 | 0 | ||
| 资本公积 | 43,346,293.78 | 43,346,293.78 |
| 减：库存股 | 0 | ||
| 其他综合收益 | 0 | ||
| 专项储备 | 0 | ||
| 盈余公积 | 0 | ||
| 一般风险准备 | 0 | ||
| 未分配利润 | -131,349.71 | -8,539,559.87 | |
| 所有者权益合计 | 88,067,444.07 | 79,659,233.91 | |
| 负债和所有者权益合计 | 239,341,016.10 | 212,525,563.38 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 五、（二十四） | 30,387,009.81 | 17,885,447.68 |
| 其中：营业收入 | 五、（二十四） | 30,387,009.81 | 17,885,447.68 |
| 利息收入 | 0 | ||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 38,925,636.14 | 24,321,735.66 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二十四） | 12,871,963.24 | 8,883,225.95 |
| 利息支出 | 0 | ||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二十五） | 2,417,526.93 | 192,602.31 |
| 销售费用 | 五、（二十六） | 3,340,792.24 | 1,469,277.98 |
| 管理费用 | 五、（二十七） | 9,886,192.74 | 8,776,721.12 |
| 研发费用 | 五、（二十八） | 8,850,765.27 | 3,563,177.67 |
| 财务费用 | 五、（二十九） | 1,173,934.31 | 1,524,684.36 |
| 资产减值损失 | 五、（三十） | 384,461.41 | -87,953.73 |
| 加：其他收益 | 五、（三十一） | 2,445,666.68 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 0 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -6,092,959.65 | -6,436,287.98 | |
| 加：营业外收入 | 五、（三十二） | 509,929.90 | 2,812,577.25 |
| 减：营业外支出 | 五、（三十三） | 190,366.83 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -5,773,396.58 | -3,623,710.73 | |
| 减：所得税费用 | 五、（三十四） | -3,446,089.52 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,327,307.06 | -3,623,710.73 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | 0 | ||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | -2,327,307.06 | -3,623,710.73 | |
| 2.终止经营净利润 | 0 | ||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 0 | ||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | -2,327,307.06 | -3,623,710.73 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 0 | ||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 0 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 0 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | 0 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 0 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 0 | ||
| 6.其他 | 0 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0 | ||
| 七、综合收益总额 | -2,327,307.06 | -3,623,710.73 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -2,327,307.06 | -3,623,710.73 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 0 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | -0.05 | -0.08 | |
| （二）稀释每股收益 | -0.05 | -0.08 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 九、（四） | 31,532,181.94 | 18,237,532.69 |
| 减：营业成本 | 九、（四） | 12,867,651.24 | 9,316,452.19 |
| 税金及附加 | 306,465.88 | 191,965.85 | |
| 销售费用 | 1,392,842.77 | 1,454,397.64 | |
| 管理费用 | 5,644,530.92 | 6,494,334.15 | |
| 研发费用 | 4,327,010.63 | 3,563,177.67 | |
| 财务费用 | 1,034,664.88 | 1,518,973.42 | |
| 其中：利息费用 | 959,554.42 | 1,380,736.81 | |
| 利息收入 | -11,754.69 | -7,192.21 | |
| 资产减值损失 | 411,143.16 | -113,330.52 | |
| 加：其他收益 | 2,393,166.68 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 0 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,941,039.14 | -4,188,437.71 | |
| 加：营业外收入 | 472,924.50 | 2,342,002.68 | |
| 减：营业外支出 | 5,753.48 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 8,408,210.16 | -1,846,435.03 | |
| 减：所得税费用 | 0 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,408,210.16 | -1,846,435.03 | |
| （一）持续经营净利润 | 8,408,210.16 | -1,846,435.03 | |
| （二）终止经营净利润 | 0 | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 0 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 0 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | 0 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 0 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 0 | ||
| 6.其他 | 0 | ||
| 六、综合收益总额 | 8,408,210.16 | -1,846,435.03 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.19 | -0.04 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.19 | -0.04 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 199,490,150.62 | 22,988,168.24 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 0 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | 0 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 0 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | 0 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | 0 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | 0 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 0 | ||
| 拆入资金净增加额 | 0 | ||
| 回购业务资金净增加额 | 0 | ||
| 收到的税费返还 | 298,398.77 | 514,133.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十五） | 21,025,129.42 | 7,856,464.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 220,813,678.81 | 31,358,765.85 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 86,880,030.00 | 17,926,670.38 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 0 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 0 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 0 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 0 | ||
| 支付保单红利的现金 | 0 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,400,925.77 | 8,093,238.08 | |
| 支付的各项税费 | 46,788,293.89 | 551,706.57 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十六） | 34,275,260.00 | 7,141,944.95 |
| 经营活动现金流出小计 | 181,344,509.66 | 33,713,559.98 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,469,169.15 | -2,354,794.13 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 0 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 0 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 0 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 26,696,286.08 | 26,128,873.03 | |
| 投资支付的现金 | 0 | ||
| 质押贷款净增加额 | 0 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 26,696,286.08 | 26,128,873.03 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,696,286.08 | -26,128,873.03 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 0 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0 | ||
| 取得借款收到的现金 | 5,000,000.00 | 66,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 0 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | 66,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 12,833,333.28 | 48,294,766.67 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,052,562.48 | 1,380,736.81 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 154,883.77 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 13,885,895.76 | 49,830,387.25 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,885,895.76 | 16,169,612.75 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,886,987.31 | -12,314,054.41 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 8,613,337.08 | 17,495,951.15 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,500,324.39 | 5,181,896.74 |
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 28,411,662.50 | 22,946,618.24 | |
| 收到的税费返还 | 298,398.77 | 514,133.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 63,524,964.26 | 7,194,002.95 | |
| 经营活动现金流入小计 | 92,235,025.53 | 30,654,754.65 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 28,959,565.67 | 12,566,737.14 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,966,470.80 | 5,719,538.54 | |
| 支付的各项税费 | 313,797.49 | 529,847.30 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,531,423.70 | 21,841,655.71 | |
| 经营活动现金流出小计 | 70,771,257.66 | 40,657,778.69 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,463,767.87 | -10,003,024.04 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 0 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 0 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 0 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,198,754.18 | 16,382,342.28 | |
| 投资支付的现金 | 0 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 13,198,754.18 | 16,382,342.28 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,198,754.18 | -16,382,342.28 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 0 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,000,000.00 | 66,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 0 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,000,000.00 | 66,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 12,833,333.28 | 48,294,766.67 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 959,554.42 | 1,380,736.81 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 154,883.77 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 13,792,887.70 | 49,830,387.25 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,792,887.70 | 16,169,612.75 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,527,874.01 | -10,215,753.57 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 8,064,839.71 | 15,261,529.03 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,536,965.70 | 5,045,775.46 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号)调整报表格式，本公司主要财务报表项目调整列示如下：
1） 资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”。2） 利润表新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费 用”和“利息收入”明细项目；“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目 核算内容调整。根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）,对列报进行调整，调整前上期管理费用12,339,898.79元，调整后上期管理费用8,776,721.12元、研发费用3,563,177.67元；对本期列报影响为调减管理费用8,850,765.27元，调整研发费用8,850,765.27元。
二、 报表项目注释
吉林奥来德光电材料股份有限公司
财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
吉林奥来德光电材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在吉林奥来德材料技术有限责任公司基础上于2008年11月21日整体变更设立的股份有限公司。公司现持有长春市工商行政管理局颁发统一社会信用代码为912201017671930129营业执照，法定代表人为轩景泉,公司总部位于长春市，注册地址：吉林省长春市高新开发区硅谷新城生产力大厦A座19层。公司注册资本为4,485.25万元，股本为4,485.25万元。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
本公司主要从事光电材料及其相关产品研究开发、生产、销售及售后技术服务，属化学原料和化学制品制造业。 本公司的经营范围为：光电材料及其相关产品研究开发、生产、销售及售后技术服务；销售机械设备（以上各项国家法律法规禁止的不得经营；应经专项审批的项目未获批准之前不得经营）。
（三）本财务报表业经2018年8月14日公司第三届董事会第五次会议批准对外报出。
（四）本年度合并财务报表范围
本公司将上海珂力恩特化学材料有限公司、上海升翕光电科技有限公司纳入报告期财务报表合并范围。详见 “本附注六、在其他主体中的权益披露”之说明。
二、 财务报表的编制基础
（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营：本公司不存在导致自报告期末起12个月内对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、 重要会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，针对应收款项坏账准备计提、发出存货的计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年06月30日的财务状况、2018年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 企业合并
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司纳入合并财务报表范围。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(九) 金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债以及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，计提减值准备。
发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
| 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 | 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 |
| 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 | 连续12个月出现下跌。 |
| 成本的计算方法 | 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 |
| 期末公允价值的确定方法 | 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 |
| 持续下跌期间的确定依据 | 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。 |
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项账面余额在50.00万元（含50万元）以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 |
| 确定组合的依据 | 款项性质及风险特征 |
| 账龄组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 |
| 内部业务组合 | 合并报表范围内之内部业务形成的应收款项具有类似信用风险特征 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 内部业务组合 | 不计提坏账准备 |
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 3 | 3 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 20 | 20 |
| 3至4年 | 30 | 30 |
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 4至5年 | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明其已发生减值 |
| 坏账准备的计提方法 | 对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
(十三) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
| 资产类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20-45 | 5 | 4.75-2.11 |
| 机器设备 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 运输设备 | 4-10 | 5 | 23.75-9.50 |
| 电子及其他设备 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
基本相符。
(十五) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十六) 无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定
或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(十七) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(十八) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十) 收入
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司销售商品业务分为光电材料销售及光电机械设备销售。
光电材料销售分为国内销售及出口销售。国内销售：公司根据客户要求将销售商品已发出，经客户验收或确认后开具销售发票确认收入；出口销售：根据客户的要求将产品报关出口后，根据“出口货物报关单”确认收入。
光电机械设备销售：公司依据合同约定或客户要求，将设备发往客户并安装调试完成，按照合同约定期间连续、稳定运行后，进行最终验收测试，以客户签发最终验收证明书确认收入。
2、提供劳务
根据公司与客户签订的合同规定，公司提供的劳务已经完成，并开具销售发票确认收入。
(二十一) 政府补助
1、政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
2、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
4、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
5、政策性优惠贷款贴息的会计处理
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十三) 租赁
1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(二十四) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号)调整报表格
式，本公司主要财务报表项目调整列示如下：
1） 资产负债表
将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；
将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；
将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；
将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；
将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”。
2） 利润表新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目；根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）,对上期列报进行调整，调整前上期管理费用12,339,898.79元，调整后上期管理费用8,776,721.12元、研发费用3,563,177.67；对本期列报影响为调减管理费用8,850,765.27元，调整研发费用8,850,765.27元。
四、 税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按销售货物和应税收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 17%、16%、5% |
| 城市维护建设税 | 应缴纳流转税额 | 1%、7% |
| 教育费附加 | 应缴纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴纳流转税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 135,562.52 | 117,404.05 |
| 银行存款 | 12,364,761.87 | 8,495,933.03 |
| 其他货币资金 | 38,155,000.00 | 27,495,000.00 |
| 合 计 | 50,655,324.39 | 36,108,337.08 |
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 24,839,172.23 | 15,237,622.60 |
| 减：坏账准备 | 852,465.24 | 571,788.76 |
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合 计 | 23,986,706.99 | 14,665,833.84 |
| 类 别 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 24,839,172.23 | 100.00 | 852,465.24 | 3.43 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 合 计 | 24,839,172.23 | 100.00 | 852,465.24 | 3.43 |
| 类 别 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 15,237,622.60 | 100.00 | 571,788.76 | 3.75 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 合 计 | 15,237,622.60 | 100.00 | 571,788.76 | 3.75 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 23,719,509.81 | 3 | 711,585.29 | 13,974,071.00 | 3 | 419,222.13 |
| 1至2年 | 944,683.89 | 10 | 94,468.39 | 1,106,296.91 | 10 | 110,629.69 |
| 2至3年 | 60,820.00 | 20 | 12,164.00 | 52,394.69 | 20 | 10,478.94 |
| 3至4年 | 114,158.53 | 30 | 34,247.56 | 104,860.00 | 30 | 31,458.00 |
| 4至5年 | ||||||
| 5年以上 | ||||||
| 合 计 | 24,839,172.23 | 852,465.24 | 15,237,622.60 | 571,788.76 | ||
| 单位名称 | 与公司关系 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 第一名 | 非关联方 | 9,132,276.12 | 1年以内 | 36.77 | 273,968.28 |
| 第二名 | 非关联方 | 6,487,746.80 | 1年以内 | 26.12 | 194,632.40 |
| 单位名称 | 与公司关系 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 第三名 | 非关联方 | 2,946,085.22 | 1年以内 | 11.86 | 883,82.56 |
| 第四名 | 非关联方 | 1,057,097.85 | 1年以内 | 4.26 | 31,712.94 |
| 第五名 | 非关联方 | 744,790.27 | 1年以内； 1至2年 | 3.00 | 35,316.14 |
| 合 计 | 20,367,996.26 | 82.01 | 375,047.42 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 11,962,902.36 | 87.28 | 4,964,145.53 | 98.76 |
| 1至2年 | 1,735,817.30 | 12.72 | 62,340.00 | 1.24 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合 计 | 13,698,719.66 | 100 | 5,026,485.53 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 第一名 | 2,042,500.00 | 14.91% |
| 第二名 | 1,700,000.00 | 12.41% |
| 第三名 | 795,609.18 | 5.81% |
| 第四名 | 750,000.00 | 5.47% |
| 第五名 | 650,082.68 | 4.75% |
| 合 计 | 5,938,191.86 | 43.35% |
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 2,711,569.41 | 1,897,782.05 |
| 减：坏账准备 | 253,856.79 | 150,071.86 |
| 合 计 | 2,457,712.62 | 1,747,710.19 |
| 类 别 | 期末数 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | |
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,704,296.61 | 99.73 | 246,583.99 | 9.12 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 7,272.80 | 0.27 | 7,272.80 | 100.00 |
| 合 计 | 2,711,569.41 | 100.00 | 253,856.79 | 9.36 |
| 类 别 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,890,509.25 | 99.62 | 142,799.06 | 7.55 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 7,272.80 | 0.38 | 7,272.80 | 100.00 |
| 合 计 | 1,897,782.05 | 100.00 | 150,071.86 | 7.91 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 1,882,901.00 | 3 | 56,487.03 | 1,074,722.25 | 3 | 32,241.66 |
| 1至2年 | 31,608.61 | 10 | 3,160.86 | 526,000.00 | 10 | 52,600.00 |
| 2至3年 | 500,000.00 | 20 | 100,000.00 | 289,787.00 | 20 | 57,957.40 |
| 3至4年 | 289,787.00 | 30 | 86,936.10 | |||
| 4至5年 | ||||||
| 5以上 | ||||||
| 合 计 | 2,704,296.61 | 246,583.99 | 1,890,509.25 | 142,799.06 | ||
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收出口退税款 | 13,271.24 | 74,930.97 |
| 保证金 | 2,412,056.56 | 1,590,587.00 |
| 往来款 | 286,241.61 | 224,991.28 |
| 合 计 | 2,711,569.41 | 1,890,509.25 |
| 债务人 名称 | 款项 性质 | 与公司关系 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 余额 |
| 中国电子进出口总公司 | 保证金 | 非关联方 | 950,000.00 | 1年以内 | 35.04 | 24,000.00 |
| 农安县住房和城乡建设局 | 保证金 | 非关联方 | 672,269.56 | 1年以内 | 24.79 | 50,000.00 |
| 上海金山工业区新材料产业发展有限公司 | 保证金 | 非关联方 | 500,000.00 | 2至3年 | 18.44 | 57,957.40 |
| 北京联东国际物业管理有限公司上海分公司 | 往来款 | 非关联方 | 289,787.00 | 3年以上 | 10.69 | 2,247.93 |
| 长春市住房公积金管理中心 | 往来款 | 非关联方 | 65,642.00 | 1年以内 | 2.42 | 938.00 |
| 合 计 | 2,477,698.56 | 91.38 | 135,143.33 |
| 存货类别 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 22,829,557.62 | 22,829,557.62 | 35,040,654.39 | 35,040,654.39 | ||
| 库存商品 | 44,944,373.06 | 44,944,373.06 | 19,356,189.19 | 19,356,189.19 | ||
| 发出商品 | 71,357,351.87 | 71,357,351.87 | 20,622,115.08 | 20,622,115.08 | ||
| 委托加工物资 | 1,869,869.38 | 1,869,869.38 | 3,096,774.28 | 3,096,774.28 | ||
| 合 计 | 141,001,151.93 | 141,001,151.93 | 78,115,732.94 | 78,115,732.94 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 7,447,521.13 | 5,024,056.70 |
| 待认证进项税额 | 463,441.99 | |
| 预缴企业所得税 | 19,153.94 | 19,153.94 |
| 合 计 | 7,466,675.07 | 5,506,652.63 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 67,158,810.51 | 49,007,523.72 | 1,806,550.95 | 1,054,900.30 | 119,027,785.48 |
| 2.本期增加金额 | 5,130,365.10 | 41,469,707.56 | 919,496.05 | 47,519,568.71 | |
| （1）购置 | 5,130,365.10 | 41,469,707.56 | 919,496.05 | 47,519,568.71 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 72,289,175.61 | 90,477,231.28 | 1,806,550.95 | 1,974,396.35 | 166,547,354.19 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 9,828,480.78 | 12,046,845.13 | 1,011,200.94 | 878,841.48 | 23,765,368.33 |
| 2.本期增加金额 | 978,480.04 | 3,572,410.81 | 71,215.74 | 126,261.57 | 4,748,368.16 |
| （1）计提 | 978,480.04 | 3,572,410.81 | 71,215.74 | 126,261.57 | 4,748,368.16 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 10,806,960.82 | 15,619,255.94 | 1,082,416.68 | 1,005,103.05 | 28,513,736.49 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 61,482,214.79 | 74,857,975.34 | 724,134.27 | 969,293.30 | 138,033,617.70 |
| 2.期初账面价值 | 57,330,329.73 | 36,960,678.59 | 795,350.01 | 176,058.82 | 95,262,417.15 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| AMOLED用高性能、长寿命有机材料研发及产业化项目工程 | 46,426,966.05 | 46,426,966.05 | 44,609,880.63 | 44,609,880.63 | ||
| 合 计 | 46,426,966.05 | 46,426,966.05 | 44,609,880.63 | 44,609,880.63 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| AMOLED用高性能、长寿命有机材料研发及产业化项目工程 | 29,075,989.00 | 44,609,880.63 | 1,817,085.42 | 46,426,966.05 | ||
| 合 计 | 29,075,989.00 | 44,609,880.63 | 1,817,085.42 | 46,426,966.05 |
| 项目名称 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
(九) 无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 办公系统 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 7,995,744.96 | 254,500.00 | 8,250,244.96 |
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)购置 | |||
| (2)内部研发 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 7,995,744.96 | 254,500.00 | 8,250,244.96 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 999,425.58 | 106,041.50 | 1,105,467.08 |
| 2.本期增加金额 | 109,068.72 | 12,724.98 | 121,793.70 |
| （1）计提 | 109,068.72 | 12,724.98 | 121,793.70 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 1,108,494.30 | 118,766.48 | 1,227,260.78 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 6,887,250.66 | 135,733.52 | 7,022,984.18 |
| 2.期初账面价值 | 6,996,319.38 | 148,458.50 | 7,144,777.88 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 资产减值准备 | 36,624.75 | 9,156.19 | ||
| 收入确认与税务规定差异 | 66,726,255.64 | 16,681,563.91 | 25,140,578.37 | 6,285,144.59 |
| 合 计 | 66,726,255.64 | 16,681,563.91 | 13,269,561.83 | 6,294,300.78 |
| AMOLED用高性能、长寿命有机材料研发及产业化项目工程 | 214.09 | 部分工程已完工 | 自筹 |
2、未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,069,697.28 | 685,235.87 |
| 可抵扣亏损 | 5,973,166.89 | 15,418,317.12 |
| 合 计 | 7,042,864.17 | 16,103,552.99 |
| 年 度 | 期末余额 | 期初余额 | 备 注 |
| 2019年 | 5,141,573.83 | 10,408,884.57 | |
| 2020年 | 748,675.99 | 748,675.99 | |
| 2021年 | 82,917.07 | 799,208.76 | |
| 2022年 | 3,461,547.80 | ||
| 合 计 | 5,973,166.89 | 15,418,317.12 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 9,378,434.69 | 19,872,633.80 |
| 预付工程款 | 5,528,684.00 | 10,138,012.00 |
| 合 计 | 14,907,118.69 | 30,010,645.80 |
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 41,500,000.00 | 41,500,000.00 |
| 保证借款 | 2,000,000.00 | |
| 委托借款 | 10,000,000.00 | |
| 信用借款 | 4,833,333.33 | 666,666.61 |
| 合 计 | 46,333,333.33 | 54,166,666.61 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 41,356,171.16 | 22,081,380.04 |
| 1年以上 | 278,612.31 | 540,962.53 |
| 合 计 | 41,634,783.47 | 22,622,342.57 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 163,950,593.35 | 107,892,465.61 |
| 1年以上 | 75,547,618.00 | 16,578.00 |
| 合 计 | 239,498,211.35 | 107,909,043.61 |
(十五) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬分类列示
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,772,469.19 | 13,740,973.01 | 12,867,306.79 | 2,646,135.41 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 59,548.29 | 1,870,410.57 | 1,818,013.46 | 111,945.40 |
| 合 计 | 1,832,017.48 | 15,611,383.58 | 14,685,320.25 | 2,758,080.81 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.工资、奖金、津贴和补贴 | 1,717,230.18 | 12,062,921.36 | 11,224,240.43 | 2,555,911.11 |
| 2.职工福利费 | 253,569.63 | 253,569.63 | ||
| 3.社会保险费 | 31,319.01 | 580,291.02 | 571,021.73 | 40,588.30 |
| 其中： 医疗保险费 | 27,539.34 | 519,822.17 | 511,518.78 | 35,842.73 |
| 工伤保险费 | 1,016.49 | 20,156.67 | 19,834.70 | 1,338.46 |
| 生育保险费 | 2,763.18 | 40,312.18 | 39,668.25 | 3,407.11 |
| 4.住房公积金 | 23,920.00 | 844,191.00 | 818,475.00 | 49,636.00 |
| 5.工会经费和职工教育经费 | ||||
| 合 计 | 1,772,469.19 | 13,740,973.01 | 12,867,306.79 | 2,646,135.41 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 57,967.37 | 1,789,811.77 | 1,738,702.10 | 109,077.04 |
| 2、失业保险费 | 1,580.92 | 80,598.80 | 79,311.36 | 2,868.36 |
| 合 计 | 59,548.29 | 1,870,410.57 | 1,818,013.46 | 111,945.40 |
| 税 种 | 期末余额 | 期初余额 |
| 城建税 | 1,358.83 | 489.63 |
| 教育费附加 | 582.35 | 209.84 |
| 地方教育附加 | 388.24 | 139.90 |
| 房产税 | 44,301.16 | 44,301.16 |
| 印花税 | 19,035.10 | |
| 个人所得税 | 1,377,282.77 | 83,672.88 |
| 企业所得税 | 3,236,435.93 | |
| 合 计 | 1,423,913.35 | 3,384,284.44 |
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 |
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款项 | 412,140.14 | 1,669,367.26 |
| 合 计 | 412,140.14 | 1,669,367.26 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代付款 | 124,882.50 | 113,297.43 |
| 往来款 | 287,257.64 | 1,556,069.83 |
| 合 计 | 412,140.14 | 1,669,367.26 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合 计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 | 利率区间 |
| 抵押借款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 7.60% |
| 委托借款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 2.25% |
| 合 计 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 47,984,833.34 | 1,100,000.00 | 1,403,666.68 | 47,681,166.66 | |
| 合 计 | 47,984,833.34 | 1,100,000.00 | 1,403,666.68 | 47,681,166.66 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 有机发光显示与照明材料产业化 | 1,200,000.00 | 100,000.00 | 1,100,000.00 | 与资产相关 | ||
| AMOLED用高性能、长寿命有机材料研发及产业化 | 26,816,666.67 | 750,000.00 | 26,066,666.67 | 与资产相关 | ||
| 2014年省级中小企业和民营经济发展引导资金 | 513,333.33 | 35,000.00 | 478,333.33 | 与资产相关 | ||
| 2014年市级新兴产业、中小企业和民营经济发展引导资金 | 2,100,000.00 | 150,000.00 | 1,950,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2014年省级重点产业发展引导资金 | 293,333.33 | 20,000.00 | 273,333.33 | 与资产相关 |
| 新型高效率柔性显示材料开发 | 1,354,000.00 | 97,000.00 | 1,257,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2016年省级重点产业发展引导资金 | 570,000.00 | 15,000.00 | 555,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2016年省级科技创新和科研成果转化专项资金 | 179,166.67 | 25,000.00 | 154,166.67 | 与资产相关 | ||
| 2016年省级产业创新专项资金 | 475,000.00 | 12,500.00 | 462,500.00 | 与资产相关 | ||
| 印刷OLED显示关键材料与器件技术 | 1,800,000.00 | 40,000.00 | 1,755,000.00 | 与资产、收益相关 | ||
| 2016年度软件和集成电路产业发展专项资金 | 366,666.67 | 36,666.68 | 329,999.99 | 与资产、收益相关 | ||
| 国家中小企业发展专项资金 | 10,816,666.67 | 91,666.67 | 10,725,000.00 | 与资产、收益相关 | ||
| 2017年度东北振兴新动能培育平台及设施建设专项资金 | 1,500,000.00 | 12,500.00 | 1,492,500.00 | 与资产相关 | ||
| 2017年产业转型升级发展专项资金 | 1,100,000.00 | 18,333.33 | 1,081,666.67 | 与资产相关 | ||
| 合 计 | 47,984,833.34 | 1,100,000.00 | 1,403,666.68 | 47,681,166.66 | 与资产相关 |
| 项 目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 44,852,500.00 | 44,852,500.00 | |||||
| 类 别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 资本溢价 | 43,177,014.42 | 43,177,014.42 | ||
| 合 计 | 43,177,014.42 | 43,177,014.42 |
| 项 目 | 期末余额 | |
| 金 额 | 提取或分配比例 | |
| 调整前上期末未分配利润 | -21,105,295.28 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -21,105,295.28 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -2,327,307.06 | |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -23,432,602.34 | |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||
| 一、主营业务小计 | 30,387,009.81 | 12,871,963.24 | 17,834,971.49 | 8,883,225.95 | |
| 国内销售 | 27,755,306.58 | 11,710,250.45 | 13,935,836.57 | 6,099,115.33 | |
| 出口销售 | 2,631,703.23 | 1,161,712.79 | 3,899,134.92 | 2,784,110.62 | |
| 二、其他业务小计 | 50,476.19 | ||||
| 合 计 | 30,387,009.81 | 12,871,963.24 | 17,885,447.68 | 8,883,225.95 | |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 341,667.91 | 282.76 |
| 教育费附加 | 1,708,339.54 | 656.57 |
| 房产税 | 245,913.13 | 118,683.48 |
| 土地使用税 | 56,502.75 | 72,979.50 |
| 印花税 | 61,053.60 | |
| 车船使用税 | 3,000.00 | |
| 环保税 | 1,050.00 | |
| 合 计 | 2,417,526.93 | 192,602.31 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,456,189.56 | 747,020.46 |
| 招待费 | 297,787.92 | 107,022.06 |
| 差旅交通费 | 370,509.29 | 396,212.57 |
| 邮费及运输费 | 991,997.25 | 86,803.97 |
| 办公费 | 94,775.55 | 79,876.41 |
| 折旧费 | 28,840.36 | 18,179.97 |
| 其他 | 100,692.31 | 34,162.54 |
| 合 计 | 3,340,792.24 | 1,469,277.98 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,576,552.53 | 3,626,671.75 |
| 折旧及摊销费 | 1,044,549.41 | 1,061,500.83 |
| 日常管理及办公费 | 1,794,140.63 | 1,393,183.61 |
| 中介咨询费 | 598,362.06 | |
| 差旅交通费 | 637,741.65 | 543,818.01 |
| 招待费 | 1,189,361.46 | 399,696.81 |
| 税费 | 450.00 | 23,203.64 |
| 其他 | 45,035.00 | 1,728,646.47 |
| 合 计 | 9,886,192.74 | 8,776,721.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,612,675.62 | 1,305,693.06 |
| 直接投入费用 | 1,873,262.64 | 1,771,015.94 |
| 折旧、摊销费用 | 1,081,012.79 | 139,003.30 |
| 其他相关费用 | 283,814.22 | 347,465.37 |
| 合计 | 8,850,765.27 | 3,563,177.67 |
(二十九) 财务费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,052,562.48 | 1,570,320.14 |
| 减：利息收入 | 19,531.34 | 7,192.21 |
| 汇兑损失 | 74,427.86 | 39,288.97 |
| 减：汇兑收益 | 3,853.10 | 96,712.98 |
| 手续费支出 | 70,328.41 | 18,980.44 |
| 合 计 | 1,173,934.31 | 1,524,684.36 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 384,461.41 | -87,953.73 |
| 合 计 | 384,461.41 | -87,953.73 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 有机发光显示与照明材料产业化 | 100,000.00 | 与资产相关 | |
| AMOLED用高性能、长寿命有机材料研发及产业化 | 750,000.00 | 与资产相关 | |
| 2014年省级中小企业和民营经济发展引导资金 | 35,000.00 | 与资产相关 | |
| 2014年市级新兴产业、中小企业和民营经济发展引导资金 | 150,000.00 | 与资产相关 | |
| 2014年省级重点产业发展引导资金 | 20,000.00 | 与资产相关 | |
| 新型高效率柔性显示材料开发 | 97,000.00 | 与资产相关 | |
| 2016年省级重点产业发展引导资金 | 15,000.00 | 与资产相关 | |
| 2016年省级科技创新和科研成果转化专项资金 | 25,000.00 | 与资产相关 | |
| 2016年省级产业创新专项资金 | 12,500.00 | 与资产相关 | |
| 印刷OLED显示关键材料与器件技术 | 40,000.00 | 与资产、收益相关 | |
| 2016年度软件和集成电路产业发展专项资金 | 36,666.68 | 与资产、收益相关 | |
| 国家中小企业发展专项资金 | 91,666.67 | 与资产相关 | |
| 2017年度东北振兴新动能培育平台及设施建设专项资金 | 12,500.00 | 与资产相关 | |
| 2017年产业转型升级发展专项资金 | 18,333.33 | 与资产相关 | |
| 涉外收入补助 | 38,000.00 | 与收益相关 | |
| 省级重点实验室收入 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 高新企业补助 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 中小企业创新基金 | 4,000.00 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 2,445,666.68 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 456,500.00 | 2,812,577.25 | 456,500.00 |
| 其他 | 53,429.90 | 53,429.90 | |
| 合 计 | 509,929.90 | 2,812,577.25 | 509,929.90 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 有机发光显示与照明材料产业化 | 100,000.00 | 与资产相关 | |
| AMOLED 用高性能、长寿命有机材料研发及产业化 | 255,500.04 | 与资产相关 | |
| 2014 年省级中小企业和民营经济发展引导资金 | 35,000.04 | 与资产相关 | |
| 2014 年市级新兴产业、中小企业和民营经济发展引导资金 | 150,000.00 | 与资产相关 | |
| 2014 年省级重点产业发展引导资金 | 20,000.00 | 与资产相关 | |
| 新型高效率柔性显示材料开发 | 89,773.62 | 与资产相关 | |
| 2016 年省级重点产业发展引导资金 | 51,497.70 | 与资产相关 | |
| 2016 年省级科技创新和科研成果转化专项资金 | 13,416.00 | 与资产相关 | |
| 2016 年省级产业创新专项资金 | 38,337.15 | 与资产相关 | |
| 印刷 OLED 显示关键材料与器件技术 | 1,540,520.19 | 与资产、收益相关 | |
| 2016 年度软件和集成电路产业发展专项资金 | 470,574.57 | 与资产、收益相关 | |
| 国家中小企业专项资金 | 27,957.94 | 与资产、收益相关 | |
| 科技进步二等奖 | 20,000.00 | 与资产相关 | |
| 科学技术进步奖 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 上市补助 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权奖励 | 49,500.00 | 与收益相关 | |
| 专利补助 | 7,000.00 | ||
| 合 计 | 456,500.00 | 2,812,577.25 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 非流动资产损坏报废损失 | 3,256.00 | 3,256.00 | |
| 税收滞纳金、罚金、罚款 | 177,110.83 | 177,110.83 | |
| 合 计 | 190,366.83 | 190,366.83 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 | 6,941,173.61 | |
| 递延所得税费用 | -10,387,263.13 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合 计 | -3,446,089.52 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,025,129.42 | 7,856,464.15 |
| 其中： | - | |
| 银行存款利息 | 19,531.34 | 7,192.21 |
| 政府补助 | 2,598,500.00 | 3,722,000.00 |
| 往来款 | 18,407,098.08 | 4,127,271.94 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,275,260.00 | 7,141,944.95 |
| 其中： | - | |
| 银行手续费 | 70,328.41 | 18,980.44 |
| 往来款 | 13,820,824.82 | 157,462.00 |
| 付现经营费用 | 9,724,106.77 | 6,965,502.51 |
| 履约保证金 | 10,660,000.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -2,327,307.06 | -3,623,710.73 |
| 加：资产减值准备 | 384,461.41 | -87,953.73 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,748,368.16 | 2,066,731.66 |
| 无形资产摊销 | 121,793.70 | 104,394.60 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,052,562.48 | 1,570,320.14 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -10,387,263.13 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -62,885,418.99 | -9,097,186.94 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -19,847,741.55 | 1,099,737.18 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 128,609,714.13 | 5,062,450.27 |
| 其他 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,469,169.15 | -2,354,794.13 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 12,500,324.39 | 5,181,896.74 |
| 减：现金的期初余额 | 8,613,337.08 | 17,495,951.15 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 3,886,987.31 | -12,314,054.41 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 12,500,324.39 | 8,613,337.08 |
| 其中：库存现金 | 135,562.52 | 117,404.05 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 12,364,761.87 | 8,495,933.03 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 12,500,324.39 | 8,613,337.08 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
| 期末账面价值 | 受限原因 | ||
| 货币资金 | 38,155,000.00 | 履约保函保证金 | |
| 固定资产 | 45,623,925.17 | 抵押担保 | |
| 无形资产 | 6,996,319.38 | 抵押担保 | |
| 合 计 | 90,775,244.55 | -- | |
| 子公司名称 | 注册地 | 主要经 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 营地 | 直接 | 间接 | ||||
| 上海珂力恩特化学材料有限公司 | 上海 | 上海 | 有机化学原料领域内的技术开发、技术咨询、技术转让，有机化学原料的销售 | 100.00% | 设立 | |
| 上海升翕光电科技有限公司 | 上海 | 上海 | 光电科技、光电材料、电子元件领域内技术开发、技术咨询、技术服务，蒸镀源系统设备、AMOLED用高性能发光材料的生产及销售，光电材料，机械设备销售，货物进出口及技术进出口 | 100.00% | 设立 |
主要包括利率风险和外汇风险。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。报告期内，由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。
八、 关联方关系及其交易
(一) 本公司控股股东及实际控制人
本公司控股股东及实际控制人轩景泉、轩菱忆、李汲璇通过直接持股和间接控制的方式合计持有公司股份27,027,800股,持股比例为60.26%。。
(二) 本公司子公司的情况
详见附注“六、在其他主体中的权益”。
(三) 本企业的其他关联
方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 吉林中路新材料有限责任公司 | 轩景泉控制的企业 |
| 吉林绿源新材料有限责任公司 | 中路公司控制的企业 |
| 长春巨海投资合伙企业（有限合伙） | 轩景泉控制的企业 |
| 长春长信华天科技有限公司 | 监事姜志伟控制的企业 |
| 吉林广拓环保科技有限公司 | 曲志恒控制的企业 |
| 李汲璇 | 轩景泉之配偶 |
| 轩菱忆 | 轩景泉之女儿 |
| 轩诣雄 | 轩景泉之侄子 |
| 张晓萌 | 轩诣雄之配偶 |
| 胡睿涵 | 轩菱忆之配偶 |
| 詹桂华 | 公司董事、副总经理 |
| 王艳丽 | 公司董事、副总经理 |
| 尹恩心 | 公司监事、副总经理 |
| 王阳 | 尹恩心之配偶 |
| 曲志恒 | 公司董事、副总经理 |
| 姜志伟 | 公司监事 |
| 张凯英 | 姜志伟之配偶 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 马晓宇 | 公司监事、副总经理 |
| 王辉 | 公司监事、副总经理 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 轩景泉、李汲璇、轩菱忆、胡睿涵、轩诣雄、张晓萌、尹恩心、王阳、 姜志伟、张凯英 | 本公司 | 10,000,000.00 | 2017-03-20 | 2018-03-19 | 是 |
| 轩景泉、李汲璇、轩菱忆、胡睿涵、 轩诣雄、张晓萌、 姜志伟、张凯英、 尹恩心、王阳、 中路公司 | 本公司 | 4,000,000.00 | 2017-12-15 | 2018-03-14 | 是 |
| 轩景泉、李汲璇 | 本公司 | 2,000,000.00 | 2017-06-14 | 2018-06-05 | 是 |
| 关联方 | 拆入/拆出 | 金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 吉林中路新材料有限责任公司 | 拆入 | 1,000,000.00 | 2018年5月16日 | 2018年6月1日 | 资金临时拆入 |
| 关键管理人员薪酬 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 174.82万元 | 107.37万元 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 尹恩心 | 50,000.00 | |
| 合 计 | 50,000.00 |
1、 应收账款分类披露
| 类 别 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 27,310,478.61 | 100.00 | 835,165.24 | 3.06 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 合 计 | 27,310,478.61 | 100.00 | 835,165.24 | 3.06 |
| 类 别 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 19,785,436.53 | 100.00 | 524,488.76 | 2.65 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 合 计 | 19,785,436.53 | 100.00 | 524,488.76 | 2.65 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例% | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例% | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 26,363,816.19 | 3 | 711,585.29 | 18,994,884.93 | 3 | 419,222.13 |
| 1至2年 | 771,683.89 | 10 | 77,168.39 | 633,296.91 | 10 | 63,329.69 |
| 2至3年 | 60,820.00 | 20 | 12,164.00 | 52,394.69 | 20 | 10,478.94 |
| 3至4年 | 114,158.53 | 30 | 34,247.56 | 104,860.00 | 30 | 31,458.00 |
| 4至5年 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 5年以上 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 合 计 | 27,310,478.61 | 835,165.24 | 19,785,436.53 | 524,488.76 | ||
| 类 别 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 类 别 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,594,003.42 | 100.00 | 211,313.79 | 13.00 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 合 计 | 1,594,003.42 | 100.00 | 211,313.79 | 13.00 |
| 类 别 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 886,110.79 | 100.00 | 110,847.11 | 12.51 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 合 计 | 886,110.79 | 100.00 | 110,847.11 | 12.51 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%)% | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 800,627.92 | 24,018.84 | 96,323.79 | 3 | 2,889.71 | |
| 1至2年 | 3,588.50 | 358.85 | 500,000.00 | 10 | 50,000.00 | |
| 2至3年 | 500,000.00 | 100,000.00 | 289,787.00 | 20 | 57,957.40 | |
| 3至4年 | 289,787.00 | 86,936.10 | ||||
| 4至5年 | ||||||
| 5以上 | ||||||
| 合 计 | 1,594,003.42 | 211,313.79 | 886,110.79 | 110,847.11 | ||
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收出口退税款 | 13,271.24 | 74,930.97 |
| 保证金 | 1,462,056.56 | 789,787.00 |
| 往来款 | 118,675.62 | 21,392.82 |
| 合 计 | 1,594,003.42 | 886,110.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||
| 合 计 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海珂力恩特化学材料有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 上海升翕光电科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||
| 一、主营业务小计 | 29,149,923.91 | 12,867,651.24 | 18,187,056.50 | 9,316,452.19 | |
| 国内销售 | 26,518,220.68 | 11,705,938.45 | 14,327,210.55 | 6,564,665.58 | |
| 出口销售 | 2,631,703.23 | 1,161,712.79 | 3,859,845.95 | 2,751,786.61 | |
| 二、其他业务小计 | 2,382,258.03 | 50,476.19 | |||
| 合 计 | 31,532,181.94 | 12,867,651.24 | 18,237,532.69 | 9,316,452.19 | |
| 项 目 | 金 额 | 备注 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,902,166.68 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -136,936.93 | |
| 合 计 | 2,765,229.75 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 （%） | 每股收益 | ||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||||
| 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.54 | -4.02 | -0.05 | -0.08 | -0.05 | -0.08 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -7.74 | -7.14 | -0.11 | -0.14 | -0.11 | -0.14 |