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安井食品2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-21

福建安井食品股份有限公司

FU JIAN ANJOY FOODS CO., LTD.

2018年半年度报告

二0一八年八月

公司代码:603345 公司简称:安井食品

福建安井食品股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人刘鸣鸣、主管会计工作负责人唐奕及会计机构负责人(会计主管人员)惠莉声明:

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本报告中涉及到公司未来发展计划、发展战略等前瞻性陈述,将受到外界环境和实际经营变化的影响,不构成公司对投资者实质性承诺,敬请投资者注意风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅报告中关于“经营情况的讨论与分析”的相关内容。十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 13

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30

第七节 优先股相关情况 ...... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34

第九节 公司债券相关情况 ...... 35

第十节 财务报告 ...... 35

第十一节 备查文件目录 ...... 126

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、母公司福建安井食品股份有限公司
安井营销无锡安井食品营销有限公司
无锡民生无锡华顺民生食品有限公司
泰州安井泰州安井食品有限公司
辽宁安井辽宁安井食品有限公司
四川安井四川安井食品有限公司
香港安井香港安井食品有限公司
湖北安井湖北安井食品有限公司
国力民生新疆国力民生股权投资有限公司
秀水投资深圳秀水投资有限公司
同盛创业深圳市同盛创业投资企业(有限合伙)
新宏业食品洪湖市新宏业食品有限公司
BI信息化平台商业智能(BI,Business Intelligence),即商务智能,是一套完整的解决方案,用来将企业中现有的数据进行有效的整合,快速准确地提供报表并提出决策依据,帮助企业做出明智的业务经营决策。
WMSWMS仓库管理系统是通过入库业务、出库业务、仓库调拨、库存调拨和虚仓管理等功能,对批次管理、物料对应、库存盘点、质检管理、虚仓管理和即时库存管理等功能综合运用的管理系统,有效控制并跟踪仓库业务的物流和成本管理全过程,实现或完善的企业仓储信息管理。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称福建安井食品股份有限公司
公司的中文简称安井食品
公司的外文名称FU JIAN ANJOY FOODS CO., LTD.
公司的外文名称缩写Anjoy food
公司的法定代表人刘鸣鸣

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名梁晨吴美芬
联系地址厦门市海沧区新阳路2508号厦门市海沧区新阳路2508号
电话0592-68849680592-6884968
传真0592-68849780592-6884978
电子信箱zhengquanbu@anjoyfood.comwumeifen@anjoyfood.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址厦门市海沧区新阳路2508号
公司注册地址的邮政编码361022
公司办公地址厦门市海沧区新阳路2508号
公司办公地址的邮政编码361022
公司网址www.anjoyfood.com
电子信箱zhengquanbu@anjoyfood.com
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券法务部
报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所安井食品603345

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入1,947,387,578.891,641,457,825.4618.64
归属于上市公司股东的净利润142,347,883.89103,598,363.4337.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润123,672,403.3291,456,962.7835.22
经营活动产生的现金流量净额24,862,344.3412,316,290.53101.87
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产1,774,892,874.521,693,468,270.784.81
总资产3,423,692,085.013,250,964,847.525.31

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.660.5226.92
稀释每股收益(元/股)0.660.5226.92
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.570.4623.91
加权平均净资产收益率(%)8.167.36增加0.80个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)7.096.53增加0.56个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

1、归属于上市公司股东的净利润142,347,883.89元,较去年同期增长37.40% 。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润123,672,403.32元,较去年同期增长35.22%

2、报告期内基本每股收益、稀释每股收益同比增长26.92%。

3、报告期内扣除非经常性损益后的基本每股收益同比增长23.91%。

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-1,312,060.73
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外18,536,008.57
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-427,268.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目8,103,961.41
少数股东权益影响额
所得税影响额-6,225,160.19
合计18,675,480.57

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一) 公司的主营业务公司主要从事火锅料制品(以速冻鱼糜制品、速冻肉制品为主)和速冻面米制品等速冻食品的研发、生产和销售,是行业内产品线较为丰富的企业之一。经过多年发展,公司已形成了以华东地区为中心,并以此辐射全国的营销网络,并逐步成长为国内较具影响力和知名度的速冻食品生产企业之一。报告期内,公司产品综合竞争力得到较大提高,公司主营业务的稳健度和盈利能力进一步提升。

(二)公司的主要产品公司主要经营“安井”品牌速冻食品,包括爆汁小鱼丸、仿花枝丸等速冻鱼糜制品;撒尿肉丸、霞迷饺等速冻肉制品;紫薯包、红糖馒头、手抓饼等速冻面米制品。新增小龙虾调味水产品。合计300多个品种。

(三)公司的销售模式1、经销模式公司自设立至今,建立了适合自身发展的经销模式,其基本特点表现为在以“贴身支持”为核心的基础上实施经销商选择、经销商管理、经销商支持、经销商反馈。

2、商超模式公司针对商超的销售模式主要分为两种情况,一种是基于供销合同的标准销售,即依据合同约定的采购订单进行发货,并按约定进行对账结算;另一种是寄售代销,即依照代销合同分期送货,公司根据商超提供的代销清单进行收入确认。其次,公司针对商超的营销方式主要为以健康饮食为品牌诉求,制定风格统一的全年推广活动计划,通过“品牌主题”、“饮食文化”、“绿色健

康”等加强品牌形象的宣传活动,提升品牌知名度,并协助商超开展形式多样的终端产品促销,提升商超渠道的销售额。

目前,公司产品在国内的商超客户主要包括沃尔玛、卜蜂莲花、家乐福、乐购、麦德龙、大润发、欧尚等国际型大卖场,以及苏果、华润万家、永辉、物美、天虹、中百、世纪联华、新华都、大统华、河南大张、郑州丹尼斯、吉之岛等国内连锁大卖场。

3、特通模式特通渠道模式的目标客户主要覆盖酒店、餐饮、休闲食品等领域,随着公司产品在全国各大城市的加速拓展,安井产品的品牌、质量逐步取得终端消费者的认可,也带动了餐饮等特通渠道客户对公司产品的青睐。目前,公司与包括呷哺呷哺、海底捞、杨国福等在内的国内多家餐饮客户建立了合作关系;与良品铺子等休闲食品客户建立了合作关系。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

公司坚持“传承中华美食、传递健康快乐”的企业使命,“责任,正道,行动,共赢”的企业价值观,“食以民为天”的经营理念及“马上去做,用心去做”的企业作风,按照“火锅料制品为主、面米制品为辅”的产品策略,不断提升安井产品质量,提高品牌美誉度和企业竞争力。

公司坚持“市场导向+技术创新”的经营思路,以生产工艺专业化、食品质量安全性为经营目标,并以此推动研发工作的开展。目前公司拥有国家级企业技术中心和厦门市速冻食品重点实验室,在行业内拥有较强的技术创新能力,每年不断推出多种新品。公司已和江南大学等国内多个院校和科研院所建立了良好的产学研关系,并被选为鱼糜行业“十二五”科技部国家科技支撑项目《海洋水产食品加工技术研发与产业化示范》的子项目《低值海产蛋白的重组加工与高值化利用》的承办单位。

公司坚持“高质中高价”的销售定价策略、“餐饮流通为主、商超为辅” 的渠道策略,传统产品的市场占有率逐年扩大,规模效应导致生产成本、期间费用比逐年下降,净利润水平稳步提升。公司坚持“销地产”的生产基地建设模式,通过全国布局建设工厂,迅速投入、迅速产生效益。公司坚持信息化建设,依托金蝶EAS、WMS、移动营销、BI等软件进行大数据集中管理,销售任务层层分解,逐级汇报、确保销量完成;流程精细化管理,规范生产运作,确保产品质量优良。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2018 年上半年,公司按照“双剑合璧、餐饮发力”的经营策略,“餐饮流通为主、商超为辅”的渠道组合模式以及“火锅料为主、米面为辅”的产品组合模式,全力打造餐饮中央厨房概念,积极推动两大品类在餐饮流通渠道的拓展,品类叠加效应明显提升。与此同时公司不断优化商业模式,通过爆品思维的新品推广模式、视觉营销的品牌宣传模式、高质中高价的产品定价模式、大线快跑的生产组织模式、“销地产”的工厂基地建设模式以及阿米巴的内部管理模式,并坚持贯彻“马上去做、用心去做”的企业执行文化,公司经营管理水平不断提升,生产成本、期间费用比逐年下降。公司 2018 年上半年实现营业收入 19.47亿元,较去年同期 16.41 亿增长18.64%;实现净利润 1.42 亿元,较去年同期 1.04亿增长 37.40%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1,947,387,578.891,641,457,825.4618.64
营业成本1,428,653,553.131,205,461,937.0518.52
销售费用255,888,076.22223,233,129.6214.63
管理费用83,877,174.6575,838,875.9410.60
财务费用2,258,186.501,422,795.8458.71
经营活动产生的现金流量净额24,862,344.3412,316,290.53101.87
投资活动产生的现金流量净额-125,268,837.15-370,827,876.5666.22
筹资活动产生的现金流量净额167,767,433.15578,307,055.39-70.99
研发支出29,162,296.9524,675,394.0018.18

营业收入变动原因说明:营业收入继续保持稳定增长。营业成本变动原因说明:与营业收入同步增长。销售费用变动原因说明:规模效应使销售费用增长低于营业收入增长。管理费用变动原因说明:规模效应使管理费用增长低于营业收入增长。财务费用变动原因说明:主要系流动资金贷款增加,贷款利息增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系支付的薪酬及其他支出的增长低于销售回款的增长。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系投资理财减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系去年同期公司上市资金流入。研发支出变动原因说明:公司加大研发投入。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
应收账款74,278,503.922.17114,719,199.753.53-35.25主要系年末商超进货较多,回款在本年初
预付款项69,424,080.742.0325,639,552.020.79170.77主要系预付新宏业食品下半年鱼糜货款
其他应收款4,757,367.790.143,299,616.900.1044.18主要系备用金增加
其他流动资产254,677,744.367.44402,902,204.9712.39-36.79主要系去年同期募集资金理财较多
在建工程134,685,240.693.9386,753,767.492.6755.25主要系四川安井加大建设投入
其他非流动资产23,362,676.790.6815,777,795.790.4948.07主要系公司、泰州安井、四川安井预付设备款增加较多
可供出售金融资产79,800,000.002.33主要系收购新宏业食品19%股份
短期借款398,878,400.0011.65170,000,000.005.23134.63主要增加流动资金贷款,为生产旺季储备资金

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用受限货币资金60,899,026.89元,主要系银行承兑汇票保证金。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2018年1月9日公司与新宏业食品的股东肖华兵、卢德俊于签署《关于洪湖市新宏业食品有限公司之股权转让协议》,公司以7,980万元人民币受让洪湖市新宏业食品有限公司19%的股权。

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

(一)无锡华顺民生食品有限公司无锡民生成立于2005年12月9日,注册资本25,000万元,公司直接和间接持有其100%股权。无锡民生经营范围:速冻食品加工、生产;粮食、蔬菜、水果、禽畜产品、水产品的储藏;自有房屋租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

截止2018年6月30日,无锡民生资产总额68,965.71万元,净资产40,115.47万元,净利润1,857.01万元。

(二)无锡安井食品营销有限公司

安井营销成立于2007年11月5日,注册资本1,200万元,为公司全资子公司。安井营销经营范围:预包装食品、散装食品销售,水产品的销售与加工,道路普通货物运输,货物专用运输(冷藏保鲜),企业管理咨询;企业营销策划。(依法须经批准的项目,经相关部

门批准后方可开展经营活动)

截止2018年6月30日,安井营销资产总额121,617.34万元,净资产13,818.30万元,净利润2,148.65万元。

(三) 泰州安井食品有限公司

泰州安井成立于2011年3月28日,注册资本36,049.38万元,为公司全资子公司。泰州安井经营范围:生产、加工速冻食品(商品类别限《食品生产许可证》核定范围),销售本公司自产产品,经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外),食品咨询服务、食品技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后可开展经营活动)。

截止2018年6月30日,泰州安井资产总额84,660.42元,净资产54,430.38万元,净利润4,188.69万元。

(四)香港安井食品有限公司

香港安井成立于2012年2月24日,注册资本400万美元,为公司全资子公司。香港安井经营范围:速冻食品销售及配套产业投资。持有无锡民生6.32%出资额。

截止2018年6月30日,香港安井资产总额2,686.22万元,净资产2,686.22万元,净利润0.42万元。

(五)辽宁安井食品有限公司辽宁安井成立于2013年7月23日,注册资本25,000万元,为公司全资子公司。辽宁安井经营范围:生产速冻食品;收购农副产品(不含粮食、种子)、水产品;经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务;食品销售服务、食品咨询服务、食品技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

截止2018年6月30日,辽宁安井资产总额51,816.72万元,净资产31,929.42万元,净利润2,963.82万元。

(六)四川安井食品有限公司四川安井成立于2016年5月3日,注册资本10,000万元,为公司全资子公司,截止2018年6月30日,实际投资6,200万元。

四川安井经营范围:速冻食品制造;肉制品及副产品加工;鱼糜制品及水产品干腌制加工;收购农副产品(不含粮食与种子);经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外);食品销售服务、食品咨询服务、食品技术服务(不含需经许可审批的项目)。

截止2018年6月30日,四川安井资产总额12,912.02万元,净资产5,985.87万元,净利润-62.55万元。

(七)湖北安井食品有限公司湖北安井成立于2017年11月27日,注册资本10,000万元,为公司全资子公司,截止2018年6月30日,实际投资2,000万元。

湖北安井经营范围:速冻食品制造、销售;肉制品及副产品加工、销售;鱼糜制品及水产品干腌制加工、销售;水产饲料制造、销售;鱼油提取及制品制造、销售;收购农产品(不含粮食与种子);仓储服务(不含危险品仓储、含食品仓储);进出口贸易(国家禁止或限制的商品和技术除外)。(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经)。

截止2018年6月30日,湖北安井资产总额2,051.32万元,净资产1,990.39万元,净利润-9.61万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

食品安全风险:采购、生产及流通环节可能存在一定食品安全风险,食品原料如鱼糜、肉类、粉类及其他辅料等无法完全管控;冷链储运和终端销售等工厂之外的流通环节温度波动导致食品安全无法完全杜绝。另外,同行其他企业若发生重大食品安全等事故也会波及本企业,行业中间产品标准缺失及上下游行业标准不统一也会导致食品安全监管问题。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年4月20日上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)公 告编号:临2018-0342018年4月21日

股东大会情况说明√适用 □不适用

2018年4月20日,公司以现场方式在公司会议室召开了2017年年度股东大会,审议通过了《关于公司2017年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2017年度董事会工作报告》、《关于公司2017年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2017年度独立董事述职报告》、《关于公司 2017年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2017年度利润分配方案的议案》、《关于 2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于续聘“立信会计师事务所(特殊普通合伙)”为公司审计机构的议案》、《关于2018年度公司向银行申请授信额度及担保的议案》、《关于前次募集资金使用情况的专项报告》、《公司2017年年度内部控制评价报告》、《关于预计2018年度日常关联交易的议案》、《公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案》等多项议案。

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)
每10股派息数(元)(含税)
每10股转增数(股)
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售备注1备注1备注1--
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争备注2备注2备注2--
与首次公开发行相关的承诺其他备注3备注3备注3--
与首次公开发行相关的承诺其他备注4备注4备注4--
与首次公开发行相关的承诺其他备注5备注5备注--
与首次公开发行相关的承诺其他备注6备注6备注6--
与首次公开发行相关的承诺其他备注7备注7备注7--
与首次公开发行相关的承诺解决关联交易备注8备注8备注8--
与再融资相关的承诺其他备注9备注9备注9--
与再融资相关的承诺其他备注10备注10备注10--
与再融资相关的承诺解决关联交易备注11备注11备注11--

备注1:股份锁定的承诺(1)公司控股股东新疆国力民生股权投资有限公司承诺:自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份(首次公开发行股票中公开发售的股份除外),也不由公司回购持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份(首次公开发行股票中公开发售的股份除外)。若锁定期满后两年内减持所持公司股票,减持价格不低于首次公开发行的发行价;公司上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行的发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行的发行价,持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期(公司发生派发股利、转增股本等除息除权行为的,上述发行价亦将作相应调整)。若违反上述承诺的,将依法承担相应的法律责任。

(2)公司股东刘鸣鸣、张清苗、黄建联、黄清松:自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份(首次公开发行股票中公开发售的股份除外),也不由公司回购持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份(首次公开发行

股票中公开发售的股份除外)。锁定期满后两年内减持所持发行人股票的,其减持价格不低于首次公开发行的发行价;公司上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行的发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行的发行价,持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期(公司发生派发股利、转增股本等除息除权行为的,上述发行价亦将作相应调整)。在任职期间内每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五;在离职后半年内不转让所持有的公司股份。不因职务变更、离职等原因,而放弃履行上述承诺,若违反上述承诺的,将依法承担相应的法律责任。

(3)公司股东吕文斌、深圳市同盛创业投资企业(有限合伙)、深圳秀水投资有限公司:自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份(首次公开发行股票中公开发售的股份除外),也不由公司回购持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份(本次公开发行股票中公开发售的股份除外)。若违反上述承诺的,将依法承担相应的法律责任。

备注2:避免同业竞争的承诺为避免同业竞争损害本公司和其他股东的利益,公司控股股东国力民生、实际控制人章高路先生已分别出具《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺如下:

(1)本公司(本人)今后不会通过本公司(本人)或本公司(本人)可控制的其他企业在中国境内任何地方和以任何方式(包括但不限于投资、收购、合营、联营、承包、租赁经营或其他拥有股份、权益方式)从事对安井食品主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务。

(2)如有此类业务,其所产生的收益归安井食品所有;如果本公司(本人)将来出现所投资的全资、控股、参股企业从事的业务与安井食品构成竞争的情况,安井食品有权随时要求本公司(本人)出让在该等企业中的全部股份,在同等条件下本公司(本人)给予安井食品对该等股份的优先购买权,并将尽最大努力促使有关交易的价格在公平及正常交易原则的基础上确定;若违反上述承诺,本公司(本人)将赔偿安井食品因此而产生的任何损失。”

备注3:持股5%以上股东的持股意向及减持意向公司持有5%以上股份的股东共四位,分别为国力民生、刘鸣鸣、张清苗、吕文斌,上述四位股东持有股份的意向及减持股份的计划如下:?国力民生及刘鸣鸣未来持续看好发行人及其所处行业的发展前景,将会长期持有发行人股票。?张清苗及吕文斌未来在不违反《证券法》、交易所等相关法律、法规以及不违背个人就股份锁定所作出的有关承诺的前提下,将根据发行人二级市场的交易表现,并结合自身资金需求,有计划地就所持股份进行减持。?自公司首次公开发行股票并上市之日起,至就减持股份发布提示性公告之日,能够及时有效地履行首次公开发行股票时公开承诺的各项义务;且在发布减持股份提示性公告前连续20个交易日的收盘价均高于本次发行的发行价。?国力民生在锁定期满后两年内,每个会计年度减持发行人股份的总数不超过上一

年度末总股本的5%。?刘鸣鸣及张清苗在锁定期满后两年内,同时满足本人在任职期间,本人承诺每年减持的股份不超过本人所持发行人股份总数的25%。?吕文斌在锁定期满后两年内,承诺每年减持的股份不超过800万股。

备注4:招股说明书信息披露的相关承诺(1)公司:如因本公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的,将依法回购首次公开发行的全部新股。对因虚假记载、误导性陈述或重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失,并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的,本公司将依法赔偿投资者损失。

(2)控股股东国力民生:如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的,将购回本公司已转让的原限售股份。对因虚假记载、误导性陈述或重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失,并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的,本公司将依法赔偿投资者损失。如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的,本公司承诺将督促安井食品履行股份回购事宜的决策程序,并在安井食品召开股东大会对回购股份作出决议时,本公司承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。

(3)实际控制人章高路:如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,致使投资者在证券交易中遭受损失,并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的,本人将依法赔偿投资者损失。如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的,本人承诺将督促安井食品履行股份回购事宜的决策程序。

(4)公司全体董事:如因招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的,将依法赔偿投资者损失。如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的,安井食品在召开相关董事会对回购股份作出决议时,本人承诺就该等回购股份的相关决议投赞成票。

(5)公司全体监事、高级管理人员:如因招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的,本人将依法赔偿投资者损失。

备注5:关于填补被摊薄即期回报的相关承诺公司的董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益。根据中国证监会相关规定,公司全体董事、高级管理人员对公司本次公开发行摊薄即期回报采取填补措施得到切实履行作出以下承诺:

(1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;

(2)本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;

(3)本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;

(4)本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;

(5)本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

(6)自本承诺出具日至公司本次公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

(7)本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反上述承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

备注6:履行各项承诺的约束措施(1)发行人、控股股东、实际控制人、其他股东及董事、监事和高级管理人员共同承诺:如本公司/本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司/本人无法控制的客观原因导致的除外),并由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的,本公司/本人及时、充分披露本公司/本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉;向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护公司及其投资者的权益;将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司/本人无法控制的客观原因导致本公司/本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本公司/本人将及时、充分披露本公司/本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护发行人及其投资者的权益。

(2)发行人、控股股东、实际控制人、其他股东及董事、监事和高级管理人员单独作出的约束措施:如本公司/本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司/本人无法控制的客观原因导致的除外),并由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的,本公司/本人将另外采取以下措施:

?发行人承诺:对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴。

?控股股东及其他股东吕文斌、秀水投资、同盛创业承诺:本公司/本人违反本公司/本人承诺所得收益将归属于发行人,因此给发行人或投资者造成损失的,将依法对发行人或投资者进行赔偿,并按照下述程序进行赔偿:将本公司/本人应得的现金分红由发行人直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失;若本公司/本人在赔偿完毕前进行股份减持,则减持所获资金交由上市公司董事会监管并专项用于履行承诺或用于赔偿,直至本公司/本人承诺履行完毕或弥补完上市公司、投资者的损失为止。

?实际控制人承诺:本人违反本人承诺所得收益将归属于发行人,因此给发行人或投资者造成损失的,将依法对发行人或投资者进行赔偿。

?董事、监事和高级管理人员承诺:持有发行人股份的董事刘鸣鸣、张清苗和高级管理人员黄建联、黄清松承诺:本人违反本人承诺所得收益将归属于发行人,因此给发行人或投资者造成损失的,将依法对发行人或投资者进行赔偿,并按照下述程序进行赔偿:将本人应得的现金分红由发行人直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失;若本人在赔偿完毕前进行股份减持(包括上市前和上市后所获的发行人股份),则减持所获资金交由上市公司董事会监管并专项用于履行承诺或用于赔偿,直至本人承诺履行完毕或弥补完上市公司、投资者的损失为止;本人同意发行人停止向本人发放工资、奖金和津贴等,并将此直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失。

?董事崔艳萍和监事张海华承诺:本人违反本人承诺所得收益将归属于发行人,因此给发行人或投资者造成损失的,将依法对发行人或投资者进行赔偿。

?全体独立董事承诺:本人违反本人承诺所得收益将归属于发行人,因此给发行人或投资者造成损失的,将依法对发行人或投资者进行赔偿,并同意发行人停止向本人发放津贴,并将此直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失。

?董事及高级管理人员梁晨、高级管理人员唐奕和监事顾治华、林毅承诺:本人违反本人承诺所得收益将归属于发行人,因此给发行人或投资者造成损失的,将依法对发行人或投资者进行赔偿,并同意发行人停止向本人发放工资、奖金和津贴等,并将此直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失。

备注7:控股股东及实际控制人关于社会保险费及住房公积金的承诺(1)针对以前年度存在的未足额缴纳社会保险费用及住房公积金的情况,公司控股股东国力民生出具了《承诺函》:承诺如因国家有关部门要求公司及其子公司补缴此前应缴的社会保险费用及住房公积金,愿意全额承担补缴该等社会保险及住房公积金及相关费用的责任,并根据有关部门的要求及时予以缴纳;如因此给公司及其子公司带来损失时,国力民生愿意无条件给予全额补偿,并不要求公司支付任何形式的对价。

(2)实际控制人章高路出具了《承诺函》:承诺如因国家有关部门要求公司及其子公司补缴此前应缴的社会保险费用及住房公积金,愿意全额承担补缴该等社会保险及住房公积金及相关费用的责任,并根据有关部门的要求及时予以缴纳;如因此给公司及其子公司带来损失时,愿意无条件给予全额补偿,并不要求公司支付任何形式的对价。

备注8:减少和避免关联交易的承诺公司控股股东及实际控制人承诺:将严格依照《公司章程》、《关联交易管理办法》等相关制度及未来公司可能依照法律法规及证券交易所的规定不时予以修订或颁布的其他有关制度,以公司的利益为第一考量,尽量减少及避免与公司发生关联交易;当关联交易无法避免时,将通过自身合法权利促使公司严格履行关联交易决策程序,确保不可避免之关联交易价格的公允。若因违反上述承诺而致使公司遭受损失,则向公司承担赔偿责任。 如上述承诺被证明为不真实或未被遵守,将向公司赔偿一切直接和间接损失并将关联交易所获利益无条件支付给公司。

备注9:关于填补回报措施能够得到切实履行承诺实际控制人承诺(自2017年9月6日起):

(1)不以无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;

(2)对本人的职务消费行为进行约束;

(3)不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;

(4)由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;

(5)若公司后续推出公司股权激励政策,承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;

(6)自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

(7)作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人自愿接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

备注10:关于填补回报措施能够得到切实履行承诺公司控股股东及实际控制人承诺(自2017年9月6日起):

(1)承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;

(2)承诺切实履行安井食品制定的有关填补回报措施以及本公司/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本公司/本人违反该等承诺并给安井食品或者投资者造成损失的,本公司/本人愿意依法承担对安井食品或者投资者的补偿责任。

备注11:减少和避免关联交易的承诺持有5%以上股份的股东刘鸣鸣、张清苗承诺(自2017年9月6日起):

将严格依照《公司章程》、《关联交易管理办法》等相关制度及未来公司可能依照法律法规及证券交易所的规定不时予以修订或颁布的其他有关制度,以公司的利益为第一考量,尽量减少及避免与公司发生关联交易;当关联交易无法避免时,将通过自身合法权利促使公司严格履行关联交易决策程序,确保不可避免之关联交易价格的公允。若因违反上述承诺而致使公司遭受损失,则向公司承担赔偿责任。如上述承诺被证明为不真实或未被遵守,将向公司赔偿一切直接和间接损失并将关联交易所获利益无条件支付给公司。

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于2018年4月20日召开的2017年年度股东大会决议审议通过了《关于续聘“立信会计师事务所(特殊普通合伙)”为公司审计机构的议案》。详见2018年4月20日在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)刊登的《福建安井食品股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司预计2018年度与关联方新宏业食品进行的日常关联交易总额为12,000.00万元。《关于预计2018年度日常关联交易的公告》(公告编号:临2018-026)

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计348,081,562.03
报告期末对子公司担保余额合计(B)342,606,689.03
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)342,606,689.03
担保总额占公司净资产的比例(%)19.30
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)31,681,525.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)31,681,525.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明全资子公司安井营销的资产负债率为88.64%。2018年4月20日,公司召开2017年年度股东大会审议通过了《关于2018年度公司向银行申请授信额度及担保的议案》,详见上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)披露的《福建安井食品股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》。

3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

公司高度重视环境保护工作,严格贯彻及落实相关法律法规。报告期内,公司未发生重大环保违规事件,亦未受到环保行政处罚。 报告期内,公司所属重点排污单位的公司及其重要子公司有福建安井和泰州安井,主要污染排污情况如下:

(1)排污信息公司主要污染物为废水,福建安井为省级重点监控排污单位(废水),泰州安井为市级重点监控排污单位(废水)。

公司排污信息表:

主要污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度排放总量(吨)超标排放情况执行的污染物排放标准核定的排放量(吨/年)
化学需氧量(COD)连续排放,由公司污水处理站处理,达标后接管厦门水务中环污水处理有限公司海沧污水处理厂处理。2污水处理总排口26.5mg/L5.066400mg/L54.57
氨氮0.15mg/L0.02935mg/L8.19

泰州安井排污信息表:

主要污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度排放总量(吨)超标排放情况执行的污染物排放标准核定的排放量(吨/年)
化学需氧量(COD)连续排放,由公司污水处理站处理,达标后接管兴化经济开发区洁源污水处理有限公司处理。1污水处理总排口20.2mg/L3.61450mg/L29.2
氨氮0.114mg/L0.0230mg/L4.38

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用

污水处理:公司及泰州安井废水处理技术采用物理处理与生化处理相结合的方式,公司两套污水处理系统合计处理能力为3500吨/天,泰州安井污水处理系统处理能力为1900吨/天,主要治理设备、设施包括旋转筛、气浮、生化处理系统及配套加药系统、在线监控等。公司及泰州安井污水处理设施运行情况正常,污染物排放指标均符合环评批复中的水污染物排放限值要求。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用

公司及泰州安井在建设项目实施中严格执行环保制度,建设项目严格按环评要求规范设计、建设、配套相应的环保治理设备设施,项目竣工严格按规定进行调试、验收监测,同时委托第三方编制《建设项目竣工环境保护验收监测报告》,公司由厦门市环境保护局海沧分局出具了项目验收报告,泰州安井由兴化市环境保护局出具了项目验收报告。

公司及泰州安井以改善环境质量为核心,严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定。公司持有厦门市环境保护局海沧分局发放的《排污许可证》,泰州安井持有兴化市环境保护局发放的《排污许可证》,在项目实施的各阶段均未对环境造成重大影响。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司已完成《福建安井食品股份有限公司突发环境事件应急预案》及《福建安井食品股份有限公司二厂突发环境事件应急预案》的编制修订工作,并备案到厦门市环境保护局海沧分局;泰州安井已完成《泰州安井食品有限公司突发环境事件应急预案》的编制工作。公司及泰州安井定期组织开展预案的培训及演练,切实提高了企业应对突发环境事件的应急响应能力。

为进一步提高公司面对突发环境事件的应急能力和抗风险能力,公司于2017年度与中国平安财产保险股份有限公司签订了《环境污染责任险》。

5. 环境自行监测方案√适用 □不适用

公司及泰州安井的环境自行监测方式分为手工和自动监测相结合。手工监测分为公司污水站自行监测和委托第三方监测;自动监测主要是在污染物(废水)排放口安装自动在线检测仪,由第三方负责运维,公司检测数据与厦门市环境保护局及福建省环境监察总队实时联网,泰州安井检测数据与兴化市环境保护局实时联网,并接受监督。公司及泰州安井分别委托中兴环境仪器有限公司及泰州中绿环保设备科技服务中心进行设备维护、保养,确保设备正常运行。2017年公司及泰州安井委托第三方环保检测机构对废水进行监测,监测结果均达标。

公司自2018年3月被列入厦门市废水自行监测企业,每年将制定具体的自行监测方案,相关情况均公开并报厦门市环境保护局备案;委托第三方环保检测机构每月对公司废水进行监测,并定时将数据上传至福建省污染源企业自行监测管理系统,监测数据接受监督。

6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用(三) 其他√适用 □不适用(1)、委托理财总体情况单位: 万元 币种: 人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品闲置募集资金13,000.008,000.00-
银行理财产品闲置自有资金30,000.0016,000.00-
证券理财产品闲置自有资金3,000.00--

(2)、单项委托理财情况单位: 万元 币种: 人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金来源资金投向报酬确定方式年化收益率预期收益(如有)实际收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品10,000.002017/9/272018/1/18闲置募集资金货币市场工具及固定收益工具保证收益型4.40%136.22全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品1,000.002017/11/292018/1/3闲置募集资金固定收益类;货币市场类;其他保本浮动收益,靠档计息3.05%2.92全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品1,000.002017/11/292018/1/19闲置募集资金固定收益类;货币市场类;其他保本浮动收益,靠档计息3.05%4.26全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品2,000.002017/12/42018/1/4闲置募集资金货币市场工具及固定收益工具保证收益型4.00%6.79全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品1,000.002018/1/52018/4/3闲置募集资金固定收益类;货币市场类;其他保本浮动收益,靠档计息3.05%7.35全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品1,000.002018/1/82018/2/8闲置募集资金货币市场工具及固定收益工具保证收益型4.10%3.48全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品5,000.002018/1/222018/2/27闲置募集资金货币市场工具及固定收益工具保证收益型4.75%23.42全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品5,000.002018/1/222018/4/25闲置募集资金货币市场工具及固定收益工具保证收益型4.85%61.79全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品1,000.002018/2/132018/3/1闲置募集资金固定收益类;货币市场类;其他保本浮动收益,靠档计息2.90%1.27全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品5,000.002018/2/282018/4/10闲置募集资金货币市场工具及固定收益工具保证收益型4.30%24.15全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品5,000.002018/4/122018/6/27闲置募集资金货币市场工具及固定收益工具保证收益型4.75%49.45全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品3,000.002018/4/282018/6/1闲置募集资金货币市场工具及固定收益工具保证收益型4.10%11.46全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品1,000.002018/4/272018/8/1闲置募集资金固定收益类;货币市场类;其他保本浮动收益,靠档计息3.12%8.20全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品2,000.002018/6/42018/7/5闲置募集资金三个月期限的上海银行间同业拆放利率(3M Shibor)本金完全保障3.90%6.62全额收回
交通银行股份有限公司泰州兴化支行银行理财产品5,000.002018/6/292018/8/29闲置募集资金三个月期限的上海银行间同业拆放利率(3M Shibor)期限结构型4.40%36.77正在履行
厦门国际银行股份有限公司厦门分行银行理财产品9,000.002017/10/92018/1/3闲置自有资金与6个月SHIBOR值挂钩保本浮动收益4.65%99.98全额收回
厦门国际银行股份有限公司厦门分行银行理财产品5,000.002017/12/112018/3/12闲置自有资金现金类资产;固定收益类资产;其他资产保本浮动收益5.30%66.99全额收回
厦门国际银行股份有限公司厦门分行银行理财产品8,000.002017/12/282018/3/3闲置自有资金与6个月SHIBOR值挂钩保本浮动收益4.80%69.33全额收回
兴业银行股份有限公司厦门分行文滨支行银行理财产品3,000.002018/3/262018/4/9闲置自有资金与伦敦黄金市场之黄金定盘价格挂钩保本浮动收益4.40%5.06全额收回
厦门国际银行股份有限公司厦门分行银行理财产品4,000.002018/3/262018/6/29闲置自有资金与6个月SHIBOR值挂钩保本浮动收益4.70%49.61全额收回
厦门国际银行股份有限公司厦门分行银行理财产品6,000.002018/3/262018/4/9闲置自有资金与6个月SHIBOR值挂钩保本浮动收益4.40%10.27全额收回
厦门国际银行股份有限公司银行理财产品6,000.002018/3/262018/4/23闲置自有资金与6个月SHIBOR值挂钩保本浮动收益4.50%21.00全额收回
厦门分行
兴业银行股份有限公司厦门分行文滨支行银行理财产品3,000.002018/4/22018/4/9闲置自有资金与伦敦黄金市场之黄金定盘价格挂钩保本浮动收益3.80%2.19全额收回
中国民生银行股份有限公司厦门分行银行理财产品5,000.002018/4/42018/7/16闲置自有资金货币基金、同业存放、银行理财产品及其他资产管理产品保本并获得高于同期定期存款的收益5.30%75.82全额收回
厦门国际银行股份有限公司厦门分行银行理财产品3,000.002018/4/102018/5/10闲置自有资金与6个月SHIBOR值挂钩保本浮动收益4.70%11.75全额收回
厦门国际银行股份有限公司厦门分行银行理财产品3,000.002018/4/102018/5/28闲置自有资金与6个月SHIBOR值挂钩保本浮动收益4.75%19.00全额收回
厦门国际银行股份有限公司厦门分行银行理财产品6,000.002018/4/102018/6/10闲置自有资金与6个月SHIBOR值挂钩保本浮动收益4.80%48.80全额收回
厦门国际银行股份有限公司厦门分行银行理财产品3,000.002018/4/102018/8/10闲置自有资金现金类资产;固定收益类资产;其他资产保本浮动收益4.90%49.82全额收回
厦门国际银行股份有限公司厦门分行银行理财产品3,000.002018/5/282018/7/24闲置自有资金与6个月SHIBOR值挂钩保本浮动收益4.00%19.00全额收回
厦门国际银行股份有限公司厦门分行银行理财产品6,000.002018/6/132018/6/28闲置自有资金与6个月SHIBOR值挂钩保本浮动收益3.80%9.50全额收回
中国民生银行股份有限公司厦门分行银行理财产品5,000.002018/6/192018/10/10闲置自有资金货币基金、同业存放、银行理财产品及其他资产管理产品保本并获得高于同期定期存款的收益5.39%84.59正在履行
民生证券股份有限公司证券理财产品3,000.002017/11/222018/5/22闲置自有资金补充民生证券营运资金本金保障型固定收益5.20%77.82全额收回
国信证券股份银行理财3,000.002018/1/82018/4/9闲置自有补充国信证券保本4.70%35.15全额收回
有限公司产品资金营运资金

(3)可转换公司债券

经中国证监会核准,本公司于2018年7月12日公开发行规模为人民币5亿元的A股可转换公司债券,并于2018年7月31日在上交所挂牌上市,债券代码113513(详见交易所网站发布的公告,公告编号:临2018-012、临2018-056、临2018-071)。

截至2018年7月18日止,公司公开发行面值总额为人民币500,000,000.00元可转换公司债券,每张面值人民币100.00元,共5,000,000.00 张,期限6年,募集资金总额人民币500,000,000.00元,扣除各项发行费用人民币12,650,000.00元后的募集资金净额为人民币487,350,000.00 元。募集资金人民币500,000,000.00元扣除承销与保荐费用人民币10,000,000.00元,由民生证券股份有限公司于2018年7月18日存入公司开立在中国民生银行股份有限公司厦门海沧支行的人民币募集资金专户内,转入金额为人民币490,000,000.00元,上述资金到位情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具信会师报字[2018]第ZA15412号《验资报告》。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份162,030,00075000-68,839,400-68,839,40093,190,60043.14
1、国家持股000000000
2、国有法人持股000000000
3、其他内资持股162,030,00075000-68,839,400-68,839,40093,190,60043.14
101,220,60062.47000-8,030,000-8,030,00093,190,60043.14
中:境内非国有法人持股
境内自然人持股60,809,40037.53000-60,809,400-60,809,40000
4、外资持股000000000
其中:境外法人持股000000000
境外自然人持股000000000
二、无限售条件流通股份54,010,0002500068,839,40068,839,400122,849,40056.86
1、人民币普通股54,010,0002500068,839,40068,839,400122,849,40056.86
2、境内上市的外资股000000000
3、境外上市的外资股000000000
4、其他000000000
三、股份总数216,040,00010000000216,040,000100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

根据上市公司首次公开发行A股的相关承诺及锁定期安排,2018年2月22日公司共有68,839,400股限售股份解禁并上市流通。具体详见公司于2018年2月8日发布的《福建安井食品股份有限公司关于首次公开发行部分 限售股上市流通公告》(公告编号:临 2018-008号)。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况√适用 □不适用

单位: 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
刘鸣鸣27,314,50027,314,50000首发限售2018年2月22日
张清苗11,550,00011,550,00000首发限售2018年2月22日
吕文斌9,239,9009,239,90000首发限售2018年2月22日
黄清松6,352,5006,352,50000首发限售2018年2月22日
黄建联6,352,5006,352,50000首发限售2018年2月22日
深圳秀水投资有限公司4,070,0004,070,00000首发限售2018年2月22日
深圳市同盛创业投资企业(有限合伙)3,960,0003,960,00000首发限售2018年2月22日
合计68,839,40068,839,40000//

二、 股东情况(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)11,075
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
新疆国力民生股权投资有限公司093,190,60043.1493,190,6000境内非国有法人
刘鸣鸣-2,100,06525,214,43511.6700境内自然人
张清苗-857,97210,692,0284.9500境内自然人
黄清松-551,6065,800,8942.6900境内自然人
黄建联-790,0005,562,5002.5700境内自然人
中国建设银行股份有限公司-嘉实新消费股票型证券投资基金4,961,1844,961,1842.3000未知
中国银行股份有限公司-嘉实价值精选股票型证券投资基金4,597,4934,597,4932.1300未知
吕文斌-4,920,4004,319,5002.0000境内自然人
东方证券股份有限公司4,213,0734,213,0731.9500国有法人
深圳秀水投资有限公司04,070,0001.880质押2,500,000境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
刘鸣鸣25,214,435人民币普通股25,214,435
张清苗10,692,028人民币普通股10,692,028
黄清松5,800,894人民币普通股5,800,894
黄建联5,562,500人民币普通股5,562,500
中国建设银行股份有限公司-嘉实新消费股票型证券投资基金4,961,184人民币普通股4,961,184
中国银行股份有限公司-嘉实价值精选股票型证券投资基金4,597,493人民币普通股4,597,493
吕文斌4,319,500人民币普通股4,319,500
东方证券股份有限公司4,213,073人民币普通股4,213,073
深圳秀水投资有限公司4,070,000人民币普通股4,070,000
全国社保基金一零五组合2,529,923人民币普通股2,529,923
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1新疆国力民生股权投资有限公司93,190,6002020年2月22日0首发上市限售
上述股东关联关系或一致行动的说明不适用。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 福建安井食品股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、1589,171,827.66519,745,376.72
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据七、4500,000.00
应收账款七、574,278,503.92114,719,199.75
预付款项七、669,424,080.7425,639,552.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款七、94,757,367.793,299,616.90
买入返售金融资产
存货七、10835,426,331.07803,865,649.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、13254,677,744.36402,902,204.97
流动资产合计1,828,235,855.541,870,171,600.16
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产七、1479,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产七、191,217,110,842.751,149,734,258.48
在建工程七、20134,685,240.6986,753,767.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产七、2599,823,353.7588,092,398.56
开发支出
商誉七、271,059,552.591,059,552.59
长期待摊费用七、2820,256,268.2320,213,624.95
递延所得税资产七、2919,358,294.6719,161,849.50
其他非流动资产七、3023,362,676.7915,777,795.79
非流动资产合计1,595,456,229.471,380,793,247.36
资产总计3,423,692,085.013,250,964,847.52
流动负债:
短期借款七、31398,878,400.00170,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据七、34171,813,397.77154,724,193.04
应付账款七、35490,252,009.89596,788,257.51
预收款项七、36398,939,509.95436,840,096.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬七、3744,769,570.8260,528,680.60
应交税费七、3846,546,618.5841,127,184.30
应付利息七、39459,837.69385,023.35
应付股利
其他应付款七、4132,850,679.0134,523,874.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,584,510,023.711,494,917,310.09
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬七、482,146,477.452,146,477.45
专项应付款
预计负债
递延收益七、5162,142,709.3360,432,789.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计64,289,186.7862,579,266.65
负债合计1,648,799,210.491,557,496,576.74
所有者权益
股本七、53216,040,000.00216,040,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、55595,127,994.07595,127,994.07
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积七、5955,154,001.8655,154,001.86
一般风险准备
未分配利润七、60908,570,878.59827,146,274.85
归属于母公司所有者权益合计1,774,892,874.521,693,468,270.78
少数股东权益
所有者权益合计1,774,892,874.521,693,468,270.78
负债和所有者权益总计3,423,692,085.013,250,964,847.52

法定代表人:刘鸣鸣 主管会计工作负责人:唐奕 会计机构负责人:惠莉

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:福建安井食品股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金182,485,355.1062,470,892.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七、1142,004.47360,762.61
预付款项38,046,757.267,743,402.70
应收利息
应收股利
其他应收款十七、254,469,239.90620,953.39
存货155,089,137.17215,646,272.22
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产160,000,000.00220,301,549.48
流动资产合计590,232,493.90507,143,832.90
非流动资产:
可供出售金融资产79,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、3964,749,087.88944,749,087.88
投资性房地产
固定资产267,182,403.07265,813,015.04
在建工程13,308,542.826,209,212.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产20,713,118.6720,578,541.26
开发支出
商誉
长期待摊费用421,938.55515,702.65
递延所得税资产3,237,169.522,307,635.38
其他非流动资产8,541,266.522,053,108.03
非流动资产合计1,357,953,527.031,242,226,302.43
资产总计1,948,186,020.931,749,370,135.33
流动负债:
短期借款150,000,000.0055,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据28,612,269.7043,302,860.23
应付账款103,772,889.65179,141,459.49
预收款项343,801,580.61101,007,495.63
应付职工薪酬8,210,831.3517,449,408.71
应交税费3,995,788.1610,049,835.83
应付利息181,250.0071,376.25
应付股利
其他应付款2,791,635.611,017,287.50
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计641,366,245.08407,039,723.64
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益38,612,929.3141,252,708.26
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计38,612,929.3141,252,708.26
负债合计679,979,174.39448,292,431.90
所有者权益:
股本216,040,000.00216,040,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积599,443,707.13599,443,707.13
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积53,895,587.6453,895,587.64
未分配利润398,827,551.77431,698,408.66
所有者权益合计1,268,206,846.541,301,077,703.43
负债和所有者权益总计1,948,186,020.931,749,370,135.33

法定代表人:刘鸣鸣 主管会计工作负责人:唐奕 会计机构负责人:惠莉

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,947,387,578.891,641,457,825.46
其中:营业收入七、611,947,387,578.891,641,457,825.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,785,325,035.661,522,125,917.77
其中:营业成本七、611,428,653,553.131,205,461,937.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6217,081,592.9616,165,515.46
销售费用七、63255,888,076.22223,233,129.62
管理费用七、6483,877,174.6575,838,875.94
财务费用七、652,258,186.501,422,795.84
资产减值损失七、66-2,433,547.803,663.86
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)七、688,103,961.411,932,990.43
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、69-1,312,060.73-93,347.51
汇兑收益(损失以“-”号填列)
其他收益七、708,201,908.574,786,936.04
三、营业利润(亏损以“-”号填列)177,056,352.48125,958,486.65
加:营业外收入七、7110,430,621.559,262,377.30
减:营业外支出七、72523,790.0440,422.06
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)186,963,183.99135,180,441.89
减:所得税费用七、7344,615,300.1031,582,078.46
五、净利润(净亏损以“-”号填列)142,347,883.89103,598,363.43
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)142,347,883.89103,598,363.43
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润142,347,883.89103,598,363.43
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额142,347,883.89103,598,363.43
归属于母公司所有者的综合收益总额142,347,883.89103,598,363.43
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.660.52
(二)稀释每股收益(元/股)0.660.52

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。法定代表人:刘鸣鸣 主管会计工作负责人:唐奕 会计机构负责人:惠莉

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十七、4506,227,420.97687,610,046.22
减:营业成本十七、4438,482,177.80628,508,881.91
税金及附加3,869,888.467,351,140.59
销售费用2,620,639.539,315,076.33
管理费用32,068,598.7130,386,191.87
财务费用272,592.84-1,269,539.97
资产减值损失2,919,637.11263,586.95
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)十七、54,232,310.9722,866,822.59
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列)-764,072.34
其他收益5,809,050.333,703,580.70
二、营业利润(亏损以“-”号填列)35,271,175.4839,625,111.83
加:营业外收入421,458.133,662,653.22
减:营业外支出54,179.5011,630.92
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)35,638,454.1143,276,134.13
减:所得税费用7,586,030.854,060,476.31
四、净利润(净亏损以“-”号填列)28,052,423.2639,215,657.82
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)28,052,423.2639,215,657.82
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额28,052,423.2639,215,657.82
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.130.20
(二)稀释每股收益(元/股)0.130.20

法定代表人:刘鸣鸣 主管会计工作负责人:唐奕 会计机构负责人:惠莉

合并现金流量表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,276,057,588.731,843,872,364.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金七、7519,352,054.8627,654,279.45
经营活动现金流入小计2,295,409,643.591,871,526,643.59
购买商品、接受劳务支付的现金1,609,798,535.111,289,859,778.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金303,304,438.97257,610,604.76
支付的各项税费142,456,119.29131,116,623.85
支付其他与经营活动有关的现金七、75214,988,205.88180,623,346.40
经营活动现金流出小计2,270,547,299.251,859,210,353.06
经营活动产生的现金流量净额24,862,344.3412,316,290.53
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,080,000,000.00430,000,000.00
取得投资收益收到的现金8,103,961.411,933,290.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额164,945.4136,653.47
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,088,268,906.82431,969,943.90
购建固定资产、无形资产和其他长203,737,743.97152,797,820.46
期资产支付的现金
投资支付的现金1,009,800,000.00650,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,213,537,743.97802,797,820.46
投资活动产生的现金流量净额-125,268,837.15-370,827,876.56
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金600,591,200.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金357,878,400.00374,261,261.93
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金七、753,550,000.003,440,000.00
筹资活动现金流入小计361,428,400.00978,292,461.93
偿还债务支付的现金129,000,000.00281,992,345.91
分配股利、利润或偿付利息支付的现金64,638,590.3856,395,926.90
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、7522,376.4761,597,133.73
筹资活动现金流出小计193,660,966.85399,985,406.54
筹资活动产生的现金流量净额167,767,433.15578,307,055.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响99,247.407,460.85
五、现金及现金等价物净增加额67,460,187.74219,802,930.21
加:期初现金及现金等价物余额460,812,613.03306,585,436.62
六、期末现金及现金等价物余额528,272,800.77526,388,366.83

法定代表人:刘鸣鸣 主管会计工作负责人:唐奕 会计机构负责人:惠莉

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金834,246,301.31553,474,572.87
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金6,477,672.9818,032,854.38
经营活动现金流入小计840,723,974.29571,507,427.25
购买商品、接受劳务支付的现金511,592,495.63555,169,551.69
支付给职工以及为职工支付的现金60,617,153.8860,749,663.79
支付的各项税费40,371,041.7657,383,742.02
支付其他与经营活动有关的现金73,641,548.5426,027,238.60
经营活动现金流出小计686,222,239.81699,330,196.10
经营活动产生的现金流量净额154,501,734.48-127,822,768.85
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金650,000,000.00230,000,000.00
取得投资收益收到的现金4,232,310.9722,866,822.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额62,499.12
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计654,294,810.09252,866,822.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30,123,741.0818,741,439.41
投资支付的现金689,800,000.00236,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金260,493,800.00
投资活动现金流出小计719,923,741.08515,235,239.41
投资活动产生的现金流量净额-65,628,930.99-262,368,416.82
三、筹资活动产生的现金流量:0.000.00
吸收投资收到的现金0.00600,591,200.00
取得借款收到的现金150,000,000.0055,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计150,000,000.00655,591,200.00
偿还债务支付的现金55,000,000.0020,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金61,630,312.2452,717,349.82
支付其他与筹资活动有关的现金22,376.4761,597,133.73
筹资活动现金流出小计116,652,688.71134,314,483.55
筹资活动产生的现金流量净额33,347,311.29521,276,716.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响89,784.8812,731.74
五、现金及现金等价物净增加额122,309,899.66131,098,262.52
加:期初现金及现金等价物余额48,833,455.73126,818,388.22
六、期末现金及现金等价物余额171,143,355.39257,916,650.74

法定代表人:刘鸣鸣 主管会计工作负责人:唐奕 会计机构负责人:惠莉

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额216,040,000.00595,127,994.0755,154,001.86827,146,274.851,693,468,270.78
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额216,040,000.00595,127,994.0755,154,001.86827,146,274.851,693,468,270.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)81,424,603.7481,424,603.74
(一)综合收益总额142,347,883.89142,347,883.89
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-60,923,280.15-60,923,280.15
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-60,923,280.15-60,923,280.15
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额216,040,000.00595,127,994.0755,154,001.86908,570,878.591,774,892,874.52
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额162,030,000.00109,291,794.0748,585,467.95684,644,323.081,004,551,585.10
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额162,030,000.00109,291,794.0748,585,467.95684,644,323.081,004,551,585.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)54,010,000.00485,836,200.0050,236,483.35590,082,683.35
(一)综合收益总额103,598,363.43103,598,363.43
(二)所有者投入和减少资本54,010,000.00485,836,200.00539,846,200.00
1.股东投入的普通股54,010,000.00485,836,200.00539,846,200.00
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-53,361,880.08-53,361,880.08
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-53,361,880.08-53,361,880.08
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额216,040,000.00595,127,994.0748,585,467.95734,880,806.431,594,634,268.45

法定代表人:刘鸣鸣 主管会计工作负责人:唐奕 会计机构负责人:惠莉

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额216,040,000.00599,443,707.1353,895,587.64431,698,408.661,301,077,703.43
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额216,040,000.00599,443,707.1353,895,587.64431,698,408.661,301,077,703.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-32,870,856.89-32,870,856.89
(一)综合收益总额28,052,423.2628,052,423.26
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-60,923,280.15-60,923,280.15
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-60,923,280.15-60,923,280.15
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额216,040,000.00599,443,707.1353,895,587.64398,827,551.771,268,206,846.54
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存其他综专项盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他合收益储备
一、上年期末余额162,030,000.00113,607,507.1347,327,053.73425,943,483.51748,908,044.37
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额162,030,000.00113,607,507.1347,327,053.73425,943,483.51748,908,044.37
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)54,010,000.00485,836,200.00-14,146,222.26525,699,977.74
(一)综合收益总额39,215,657.8239,215,657.82
(二)所有者投入和减少资本54,010,000.00485,836,200.00539,846,200.00
1.股东投入的普通股54,010,000.00485,836,200.00539,846,200.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-53,361,880.08-53,361,880.08
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-53,361,880.08-53,361,880.08
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额216,040,000.00599,443,707.1347,327,053.73411,797,261.251,274,608,022.11

法定代表人:刘鸣鸣 主管会计工作负责人:唐奕 会计机构负责人:惠莉

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

福建安井食品股份有限公司的前身系厦门华顺民生食品有限公司(以下统一简称“公司”或“本公司”),由福建国力民生科技投资有限公司(2014年更名为新疆国力民生股权投资有限公司)与陈永山共同出资设立,注册资本为人民币200万元,2001年12 月24日,取得厦门市工商局核发的注册号为3502002004551的企业法人营业执照。

2011年2月9日,公司股东会决议同意以2010年11月30日为基准日,整体变更设立股份有限公司,原公司的全体股东即为新公司的全体股东,公司名称变更为福建安井食品股份有限公司。按照发起人协议及章程的规定,各股东以其所拥有的截至2010年11月30日公司的净资产216,179,007.13元,按原出资比例认购公司股份,按3.08827:1的比例折合股份总额,共计7,000万股,净资产大于股本的差额146,179,007.13元计入资本公积。整体变更后,公司于2011年3月7日在厦门市工商行政管理局注册登记,领取注册号为350205200001840《企业法人营业执照》,注册资本为人民币7,000万元。整体变更为股份公司后,公司的股东出资结构如下:

序号股东名称出资份额(万元)出资比例(%)
1福建国力民生科技投资有限公司4,235.9460.50
2刘鸣鸣1,241.5717.74
3张清苗525.007.50
4吕文斌419.996.00
5黄建联288.754.13
6黄清松288.754.13
合 计7,000.00100.00

2011年5月16日,公司股东大会决议同意增加注册资本人民币365万元,其中深圳秀水投资有限公司出资人民币185万元,深圳市同盛创业投资企业(有限合伙)出资人民币180万元。2011年6月27日,公司就本次增资事宜办理完毕工商变更登记手续。

2012年11月26日,公司股东大会决议同意以资本公积金人民币8,838.00万元向全体股东转增注册资本,转增后各股东出资比例不变。2012年12月4日,公司就本次转增资本事宜办理完毕工商变更登记手续。本次转增资本后,公司的股东出资结构如下:

序号股东名称出资份额(万元)出资比例(%)
1福建国力民生科技投资有限公司9,319.05757.51
2刘鸣鸣2,731.45416.86
3张清苗1,155.007.13
4吕文斌923.9895.70
5黄建联635.253.92
6黄清松635.253.92
7深圳秀水投资有限公司407.002.51
8深圳市同盛创业投资企业(有限合伙)396.002.45
合 计16,203.00100.00

2017年1月,公司经中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]152号《关于核准福建安井食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准上市; 2017年2月公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易,所属行业农副食品加工业 。

截至2018年6月30日,公司注册资本为人民币216,040,000.00元,实收资本为人民币216,040,000.00元,统一社会信用代码为913502007054909195。公司所属行业为食品制造业。注册地址:厦门市海沧区新阳路2508号。法定代表人:刘鸣鸣。主要经营范围:速冻食品制造;肉制品及副产品加工;鱼糜制品及水产品干腌制加工;收购农副产品(不含粮食与种子);经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;其他未列明服务业(不含需经许可审批的项目)。公司目前处于生产经营期。

本财务报表业经公司全体董事(董事会)于 2018年8 月17 日批准报出。2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用截至2018年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称
无锡华顺民生食品有限公司
无锡安井食品营销有限公司
泰州安井食品有限公司
香港安井食品有限公司
辽宁安井食品有限公司
四川安井食品有限公司
湖北安井食品有限公司

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营√适用 □不适用公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、

负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当

期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:降幅累计超过 70%;公允价值下跌“非暂时性”的标准为:公允价值持续低于其成本超过一年;投资成本的计算方法为:取得可供出售权益工具对价及相关税费;持续下跌期间的确定依据为:自下跌幅度超过投资成本的70%时计算。(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准金额在300万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄分析法账龄组合:除单独测试并单项计提减值准备以及控制组合形成的应收款项以外的应收账款和其他应收款

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)55
1-2年1010
2-3年5050
3年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

12. 存货√适用 □不适用

1、 存货的分类存货分类为:原材料、周转材料、在产品、库存商品、发出商品等。

2、 发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

1、 共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法无16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-305-10%3-9.5%
机器设备年限平均法3-104-10%9-32%
办公及电子设备年限平均法3-54-10%18-32%
运输设备年限平均法3-54-10%18-32%
其他设备年限平均法5-104-10%9-19.2%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用√适用 □不适用

1、 借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、 无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目预计使用寿命(年)依 据
商标权10预计使用年限
土地使用权50工业用地使用年限
软件2-5预计使用年限

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值

部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括固定资产装修等。

(1) 摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。

(2) 摊销年限3-5年。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债√适用 □不适用

1、 预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、 以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具

数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

2、 以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用

1、 销售商品收入确认的一般原则:

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 具体原则公司主要销售模式下确认商品销售收入的时点分别为:

(1)经销商模式(含特通渠道销售)经销商模式下,公司对销售收入实行“二次对账”。首先,在年度框架性协议范围内根据客户订单发货,公司根据出库记录及客户签收回单予以确认发出商品数量;其次,由于公司促销政策频繁导致发货时暂时无法对价格进行确认,公司需根据实际促销活动的结果计算销售价格,并与经销商最终确认后开票结算,确认销售收入。

(2)商超模式

商超模式下,在年度框架性协议范围内公司根据商超的采购订单进行发货,但由于商超促销折扣导致发货时暂时无法对价格进行确认,公司依据出库记录及商超的收货回执单据核对卖场公共平台上公布的信息,开票并确认收入。小部分商超销售为寄售代销形式,公司依照代销合同分期送货,商超定期向公司提供代销清单,公司在收到商超代销清单并经核对后,开票确认销售收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,分别作为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财会〔2017〕30号的规定,在利润表中新增“资产处置收益”项目,将部分原列示为“营业外收入”、“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。第三届董事会第十次会议本期数据不受影响,调减上期“营业外支出”93,347.51元,重分类至“资产处置收益”。

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税17%、16%、13%、11%、10%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税、营业税及7%、5%
消费税计缴
企业所得税按应纳税所得额计缴25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
香港安井食品有限公司16.50%

2. 税收优惠□适用 √不适用

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金15,146.5624,215.00
银行存款529,061,902.29461,539,135.25
其他货币资金60,094,778.8158,182,026.47
合计589,171,827.66519,745,376.72
其中:存放在境外的款项总额

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金57,394,778.8157,829,364.21
信用证保证金2,700,000.00
履约保证金0300,000.00
使用有限制的政府补助款项804,248.08803,399.48
合计60,899,026.8958,932,763.69

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据500,000.00
商业承兑票据
合计500,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据500,000.00
商业承兑票据
合计500,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款76,343,990.9595.273,958,979.465.1972,385,011.49118,610,373.5096.575,994,724.185.05112,615,649.32
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款3,786,984.854.731,893,492.4250.001,893,492.434,207,100.863.432,103,550.4350.002,103,550.43
合计80,130,975.80/5,852,471.88/74,278,503.92122,817,474.36/8,098,274.61/114,719,199.75

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内75,679,664.323,783,983.225%
1年以内小计75,679,664.323,783,983.225%
1至2年392,917.6939,291.7710%
2至3年4,058,393.792,029,196.8950%
3年以上100%
3至4年
4至5年
5年以上
合计80,130,975.805,852,471.88

确定该组合依据的说明:

已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-2,245,802.73元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名12,318,608.7115.37615,930.44
第二名10,007,818.5512.49500,390.93
第三名8,777,395.7010.95438,869.79
第四名6,172,006.387.70308,600.32
第五名4,868,215.426.08243,410.77
合计42,144,044.7652.592,107,202.25

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内69,372,968.7699.9325,549,454.8999.64
1至2年25,019.950.0352,897.180.21
2至3年26,092.030.0437,199.950.15
3年以上
合计69,424,080.74100.0025,639,552.02100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名48,990,844.5770.57
第二名3,702,645.065.33
第三名3,452,417.934.97
第四名2,989,452.074.31
第五名2,112,198.223.04
合计61,247,557.8588.22

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款5,879,146.21100.001,121,778.4219.084,757,367.794,609,140.3996.201,309,523.4928.413,299,616.90
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款182,200.003.80182,200.00100.00-
合计5,879,146.21/1,121,778.42/4,757,367.794,791,340.39/1,491,723.49/3,299,616.90

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内4,886,069.27244,303.475
1年以内小计4,886,069.27244,303.475
1至2年105,252.5610,525.2610
2至3年41,749.3820,874.6950
3年以上846,075.00846,075.00100
3至4年
4至5年
5年以上
合计5,879,146.211,121,778.42

确定该组合依据的说明:

已单独计提减值准备的其他应收款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-187,745.07元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款182,200.00

其中重要的其他应收款核销情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
覃正炜被诈骗款182,200.00无法追回,案件号:20140729113747597723内部呈送单号:YXBG20180409019779
合计/182,200.00///

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
企业间往来款项1,371.909,000.00
押金、意向金1,200,796.001,361,934.00
备用金2,781,941.371,189,846.02
代垫款项1,885,145.371,425,230.67
其他9,891.57805,329.70
合计5,879,146.214,791,340.39

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名社保、公积金1,359,507.941年以内23.1267,975.40
第二名商超押金969,260.001年以内:131,000.00;1-2年:10,000.00;2-3年3,100.00;3年以上825,160.0016.49834,260.00
第三名代收保险费525,637.431年以内:433,490.49;1-2年:87,252.56;2-3年:4,649.38;3年以上:245.008.9432,969.47
第四名个人款项347,860.001年以内5.9217,393.00
第五名个人款项251,168.001年以内4.2712,558.40
合计/3,453,433.37/58.74965,156.27

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料269,391,286.15269,391,286.15206,692,702.91206,692,702.91
在产品4,382,445.794,382,445.791,679,112.731,679,112.73
库存商品144,928,719.7328,018.39144,900,701.3494,645,794.0828,018.3994,617,775.69
周转材料28,258,329.0628,258,329.0628,328,926.5728,328,926.57
发出商品388,612,263.55118,694.82388,493,568.73472,665,826.72118,694.82472,547,131.90
合计835,573,044.28146,713.21835,426,331.07804,012,363.01146,713.21803,865,649.80

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品
库存商品28,018.3928,018.39
周转材料
发出商品118,694.82118,694.82
合计146,713.21146,713.21

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税7,139,764.007,321,800.80
增值税留抵7,536,835.445,271,310.75
待认证进项税1,144.92309,093.42
理财产品240,000,000.00390,000,000.00
合计254,677,744.36402,902,204.97

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:79,800,000.0079,800,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的79,800,000.0079,800,000.00
合计79,800,000.0079,800,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
洪湖市新宏业食品有限公司79,800,000.0079,800,000.0019.00
合计79,800,000.0079,800,000.00/

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况:

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

17、 长期股权投资□适用 √不适用

18、 投资性房地产不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及电子设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额812,452,624.78589,978,075.5020,418,170.2524,999,367.7842,067,435.431,489,915,673.74
2.本期增加金额5,959,523.23109,334,523.621,852,129.914,299,708.88937,358.21122,383,243.85
(1)购置0.0098,896,616.661,691,270.674,299,708.88914,058.21105,801,654.42
(2)在建工程转入5,959,523.2310,437,906.96160,859.2423,300.0016,581,589.43
(3)企业合并增加
3.本期减少金额5,466,085.82323,971.00722,220.21225,881.716,738,158.74
(1)处置或报废5,466,085.82323,971.00722,220.21225,881.716,738,158.74
4.期末余额818,412,148.01693,846,513.3021,946,329.1628,576,856.4542,778,911.931,605,560,758.85
二、累计折旧
1.期初余额119,937,029.80166,345,471.1413,792,860.0517,454,814.2321,380,297.32338,910,472.54
2.本期增加金额18,878,468.9029,216,436.111,245,558.252,005,375.381,730,718.4453,076,557.08
(1)计提18,878,468.9029,216,436.111,245,558.252,005,375.381,730,718.4453,076,557.08
3.本期减少金额3,214,925.09296,971.95657,111.20174,277.834,343,286.07
(1)处置或报废3,214,925.09296,971.95657,111.20174,277.834,343,286.07
4.期末余额138,815,498.70192,346,982.1614,741,446.3518,803,078.4122,936,737.93387,643,743.55
三、减值准备
1.期初余额1,231,659.4639,283.261,270,942.72
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额425,486.9139,283.26464,770.17
(1)处置或报废425,486.9139,283.26464,770.17
4.期末余额806,172.55806,172.55
四、账面价值
1.期末账面价值679,596,649.31500,693,358.597,204,882.819,773,778.0419,842,174.001,217,110,842.75
2.期初账面价值692,515,594.98422,400,944.906,625,310.207,544,553.5520,647,854.851,149,734,258.48

(2). 暂时闲置的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备1,431,611.12523,188.85806,172.55102,249.72

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物111,433,979.27无锡新建厂房产权证正在办理中
房屋及建筑物103,105,126.25泰州新建厂房产权证正在办理中
房屋及建筑物1,159,206.65辽宁房屋产权证正在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
泰州新厂区建设工程二期8,947,688.948,947,688.94
四川厂区建设一期工程76,540,478.3176,540,478.3129,034,712.2729,034,712.27
无锡7万吨厂区建设214,335.13214,335.13
辽宁立体库工程8,863,247.858,863,247.8510,840,170.9410,840,170.94
安装工程40,119,490.4640,119,490.4646,878,884.2846,878,884.28
合计134,685,240.69134,685,240.6986,753,767.4986,753,767.49

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
泰州新厂区建设工程二期125,000,000.008,947,688.940.008,947,688.9492.27主体完工,部分配套工程在建募投
四川厂区建设一期工程150,000,000.0029,034,712.2747,505,766.0476,540,478.3151.03土建自筹
无锡7万吨厂区建设218,068,056.00214,335.13214,335.130.10勘探
辽宁立体库工程14,000,000.0010,840,170.942,402,007.204,378,930.298,863,247.8594.59土建完工,配套设备安装自筹
合计507,068,056.0039,874,883.2159,069,797.314,378,930.290.0094,565,750.23////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术商标使用权合计
一、账面原值
1.期初余额98,392,300.91191,900.007,852,735.00744,750.00107,181,685.91
2.本期增加金额12,357,987.74829,772.7113,187,760.45
(1)购置12,357,987.74829,772.7113,187,760.45
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额110,750,288.65191,900.008,682,507.71744,750.00120,369,446.36
二、累计摊销
1.期初余额12,242,865.90123,326.375,978,345.08744,750.0019,089,287.35
2.本期增加金额1,098,407.049,595.08348,803.140.001,456,805.26
(1)计提1,098,407.049,595.08348,803.140.001,456,805.26
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额13,341,272.94132,921.456,327,148.22744,750.0020,546,092.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值97,409,015.7158,978.552,355,359.4999,823,353.75
2.期初账面价值86,149,435.0168,573.631,874,389.9288,092,398.56

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
无锡安井食品营销有限公司1,059,552.591,059,552.59
合计1,059,552.591,059,552.59

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

其他说明√适用 □不适用

2009年6月,本公司收购了原福建东方恒基科贸有限公司(现更名为新疆中泰富力股权投资有限公司)持有的无锡安井食品营销有限公司90%股权,本次合并属于非同一控制下企业合并,合并购买日可辨认净资产的公允价值参考评估价为基础确定。本公司的合并成本为135.00万元,购买日享有被合并方可辨认净资产公允价值的份额为29.04万元,两者的差额105.96万元确认为商誉。28、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
固定资产装修支出20,153,624.953,591,899.893,534,256.6120,211,268.23
租赁支出60,000.0015,000.0045,000.00
合计20,213,624.953,591,899.893,549,256.6120,256,268.23

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备7,927,136.061,981,784.0211,007,654.032,751,913.53
内部交易未实现利润27,844,943.666,961,235.9229,643,520.307,410,880.08
可抵扣亏损
递延收益27,662,203.516,915,550.8922,089,104.875,522,276.22
长期资产折旧与摊销1,327,030.27331,757.571,847,460.12461,865.03
可用以后年度税前利润弥补的亏损128,118.0532,029.51
预提费用12,543,747.023,135,936.7612,059,658.543,014,914.64
合计77,433,178.5719,358,294.6776,647,397.8619,161,849.50

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损86,078.2490,262.86
合计86,078.2490,262.86

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
无限期86,078.2490,262.86香港安井可抵扣亏损
合计86,078.2490,262.86/

其他说明:

□适用 √不适用30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付设备款23,362,676.7915,777,795.79
合计23,362,676.7915,777,795.79

31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证借款248,878,400.0095,000,000.00
信用借款150,000,000.0075,000,000.00
合计398,878,400.00170,000,000.00

短期借款分类的说明:

主要是经营周转借款。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票171,813,397.77154,724,193.04
合计171,813,397.77154,724,193.04

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年以内483,389,753.35588,500,049.87
一年以上6,862,256.548,288,207.64
合计490,252,009.89596,788,257.51

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年以内398,939,509.95436,794,351.14
一年以上45,745.41
合计398,939,509.95436,840,096.55

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬60,528,680.60269,437,418.46285,196,528.2444,769,570.82
二、离职后福利-设定提存计划19,570,861.9319,570,861.93
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计60,528,680.60289,008,280.39304,767,390.1744,769,570.82

(2). 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴60,528,680.60240,865,661.54256,941,998.0944,452,344.05
二、职工福利费12,684,170.2612,684,170.26
三、社会保险费10,233,901.2510,233,901.25
其中:医疗保险费8,573,830.338,573,830.33
工伤保险费996,588.25996,588.25
生育保险费634,691.87634,691.87
综合保险费28,790.8028,790.80
四、住房公积金4,261,751.804,261,751.80
五、工会经费和职工教育经费1,391,933.611,074,706.84317,226.77
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计60,528,680.60269,437,418.46285,196,528.2444,769,570.82

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险19,056,203.2519,056,203.25
2、失业保险费514,658.68514,658.68
3、企业年金缴费
合计19,570,861.9319,570,861.93

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税18,082,066.8715,056,874.72
消费税
营业税
企业所得税21,662,464.3621,278,722.52
个人所得税1,999,040.13759,564.04
城市维护建设税1,245,205.98965,615.28
土地使用税430,350.58388,715.38
其他249,380.84197,679.95
房产税1,974,273.911,727,062.95
教育费附加903,835.91752,949.46
合计46,546,618.5841,127,184.30

39、 应付利息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息459,837.69385,023.35
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计459,837.69385,023.35

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

40、 应付股利□适用 √不适用

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预提费用25,431,148.5227,950,952.36
押金6,636,600.006,019,534.00
其他485,860.39318,633.63
企业间往来86,807.60136,807.60
代收代付款210,262.5097,947.15
合计32,850,679.0134,523,874.74

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债□适用 √不适用

44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款(1). 长期借款分类□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款:

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬□适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利2,146,477.452,146,477.45
合计2,146,477.452,146,477.45

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用计划资产:

□适用 √不适用设定受益计划净负债(净资产)□适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

49、 专项应付款□适用 √不适用

50、 预计负债□适用 √不适用

51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助60,432,789.205,275,155.333,565,235.2062,142,709.33
合计60,432,789.205,275,155.333,565,235.2062,142,709.33/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
财政农业科技推广示范项目资金198,165.4022,018.32176,147.08与资产相关
低值海产蛋白的重组加工与高值化利用研究与产业化示范309,310.3226,896.56282,413.76与资产相关
仓储物流、人力资源信息管理一体化平台建设62,925.3419,871.1643,054.18与资产相关
低值海洋水产品高值化关键技术研究开发及产业化实施项目2,667,270.04254,307.722,412,962.32与资产相关
福建安井食品股份有限公司新建厂房及配套附属设施建设1,175,999.7237,333.381,138,666.34与资产相关
传统鱼皮饺类产品的改良研究与产业化114,218.4210,950.84103,267.58与资产相关
2012年第四批省级企业技术改造专项资金1,447,297.2245,945.961,401,351.26与资产相关
含馅类速冻调制肉糜制品表观质量的优化及产业化实现370,577.6067,548.60303,029.00与资产相关
农业产业化经营项目资金543,687.18153,324.07390,363.11与资产相关
基于鱼糜复配技术的休闲鱼糜制品的中试研究及产业化199,875.8220,852.24179,023.58与资产相关
2012年企业技术改造财政扶持资金423,062.3642,576.24380,486.12与资产相关
速冻调制食品煎炸油的抗热氧化聚合关键技术研究及产业化应用354,940.8027,198.60327,742.20与资产相关
海洋营养食品精深加工技术研发中心3,033,262.10377,730.692,655,531.41与资产相关
安井速冻食品生产线二期技术改造1,539,581.26211,255.501,328,325.76与资产相关
福建安井食品股份有限公司新建厂房及配套附属设施和研发技术中心建设项目6,834,935.26662,824.386,172,110.88与资产相关
单螺旋冷却技术节能改造项目137,931.3210,344.78127,586.54与资产相关
海藻多酚等三种海洋生物制品在速冻调制食品中的应用11,600,000.0011,600,000.00部分与资产相关,部分与收益相关
淡水鱼糜和海水鱼糜混合加工技术研究及产业化633,899.6053,584.80580,314.80与资产相关
福建海参高值化开发利用关键技术研究及产业化应用310,023.00310,023.00与收益相关
速冻调理食品生产线三期技术改造贴息补助734,600.0024,552.54710,047.46部分与资产相关,部分与收益相关
厦门市速冻调制食品重点实验室-金线鱼鱼糜特性研究及应用822,810.8681,567.42741,243.44与资产相关
2015年农业综合开发产业化经营财政补助项目1,999,188.38128,847.121,870,341.26与资产相关
2015年国家认定企业技术中心科技政策兑现专项扶持资金5,701,021.82642,419.225,058,602.60与资产相关
物联网发展基金1,161,680.2272,605.161,089,075.06与资产相关
智能车间1,594,576.4899,660.961,494,915.52与资产相关
高硫酸基团多糖等海藻源质构风味改良剂研制及速冻调制食品应用示范1,600,000.000.001,600,000.00与资产相关
四川安井食品有限公司产业扶持资金6,394,500.001,725,155.338,119,655.33与收益相关
省级重点研发专项资金500,000.00500,000.00与收益相关
2016年物联网项目1,210,811.0075,675.601,135,135.40与资产相关
2016年省级工业和信息产业转型升级专项资金416,666.6829,411.76387,254.92与资产相关
2015年产业化项目省级补贴资金439,814.8127,777.78412,037.03与资产相关
新型定制速冻食品生产车间升级改造项目1,558,599.38111,667.441,446,931.94与资产相关
2017年无锡市技术改造引导资金1,179,080.1684,478.981,094,601.18与资产相关
兴化经济开发区管委会电力二期外部专线补贴450,000.00450,000.00与资产相关
2016年省级现代农业产业发展(农业产业化引导)项目资金1,431,476.6582,228.021,349,248.63与资产相关
2017年无锡市第五批科技发展资金300,000.00300,000.00与收益相关
厦门市物流标准化试点专项资金270,000.00270,000.00与资产相关
2016年度工业企业技术改造项目扶持资金711,000.00711,000.00与资产相关
2017年度市级农村一二三产业融合发展专项资金500,000.0022,727.50477,272.50与资产相关
2017年区级现代产业发展1,650,000.0037,051.861,612,948.14与资产相关
资金
2017年省级现代农业产业发展项目补助资金1,400,000.001,400,000.00与资产相关
合计60,432,789.205,275,155.333,565,235.2062,142,709.33

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数216,040,000.00216,040,000.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)595,127,994.07595,127,994.07
其他资本公积
合计595,127,994.07595,127,994.07

56、 库存股□适用 √不适用

57、 其他综合收益□适用 √不适用

58、 专项储备□适用 √不适用

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积55,154,001.8655,154,001.86
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计55,154,001.8655,154,001.86

60、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润827,146,274.85684,644,323.08
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润827,146,274.85684,644,323.08
加:本期归属于母公司所有者的净利润142,347,883.89103,598,363.43
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利60,923,280.1553,361,880.08
转作股本的普通股股利
期末未分配利润908,570,878.59734,880,806.43

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,945,820,377.681,426,279,474.171,637,741,645.281,201,995,078.08
其他业务1,567,201.212,374,078.963,716,180.183,466,858.97
合计1,947,387,578.891,428,653,553.131,641,457,825.461,205,461,937.05

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税5,755,792.276,297,873.46
教育费附加4,212,722.354,498,481.05
资源税
房产税3,676,979.122,987,687.94
土地使用税2,322,506.621,162,797.30
车船使用税21,455.9410,110.00
印花税1,083,123.341,164,538.23
其他9,013.3244,027.48
合计17,081,592.9616,165,515.46

63、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬、社保及福利等84,560,706.1476,139,392.66
差旅业务费8,023,020.076,418,854.65
折旧533,479.85442,223.54
广告宣传费51,517,571.4353,819,256.43
办公费1,445,823.301,369,234.44
销售促销费及进场费35,368,597.3328,914,229.67
物流费用64,111,796.9252,866,200.81
会务费1,074,161.531,453,488.59
外包服务费9,209,692.33
其他43,227.321,810,248.83
合计255,888,076.22223,233,129.62

64、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬、社保及福利等34,987,475.2529,231,409.50
固定资产折旧2,913,238.912,922,114.25
办公行政费4,153,667.055,326,902.35
顾问、咨询、中介费4,294,032.025,151,305.37
业务招待费2,766,705.333,976,209.58
长期资产摊销1,453,305.221,494,944.55
差旅费601,321.49352,753.56
运输费1,221,301.57831,489.91
存货毁损报废损失338,319.321,015,666.99
技术开发费29,162,296.9524,675,394.00
其他1,985,511.54860,685.88
合计83,877,174.6575,838,875.94

65、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出3,788,432.904,228,769.45
利息收入-1,745,607.63-3,059,183.94
汇兑损失-2,716.35-11,287.15
其他218,077.58264,497.48
合计2,258,186.501,422,795.84

66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-2,433,547.803,663.86
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-2,433,547.803,663.86

67、 公允价值变动收益□适用 √不适用

68、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品收益8,103,961.411,932,990.43
合计8,103,961.411,932,990.43

69、 资产处置收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-1,312,060.73-93,347.51
合计-1,312,060.73-93,347.51

其他说明:

√适用 □不适用

根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财会〔2017〕30号的规定,调减上期“营业外支出”中“固定资产处置损失”93,347.51元,重分类至“资产处置收益”。70、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
无锡市招用就业困难人员社会保险补贴46,610.00
企业稳定岗位补贴261,122.00
2016年第三季度招用应届职业院校毕业和应届高校毕业生社会保险补贴4,663.68
2016年第三季度劳务协作奖励57,500.00
2016年第四季度海沧区户籍劳动力社保补差68,964.72
2016年第四季度用人单位招用本市农村劳动力社会保险差额补助39,625.44
2016年第四季度劳务协作奖励52,000.00
2016年第四季度招用应届职业院校毕业生和应届高校毕业生社会保险补贴27,207.24
2016年三季度非省属省级龙头高成长企业调峰生产用电奖励158,724.00
2016年四季度非省属省级龙头高成长企业调峰生产用电奖励175,462.00
招用海沧区户籍人员社保补差1,917.36
无锡市招用就业困难人员社会保险补贴申请表23,400.00
2016年度市区企业稳岗补贴201,625.00
2017年无锡市第二批专利资助4,500.00
农业组织参与展览展会补助5,000.00
2017年三季度无锡市招用就业困难人员社会保险补贴55,062.00
2017年第二批区级环境保护专项资金1,450.00
2017年度企业研究开发费用省级财政奖励资金509,500.00
2017年江苏省两化融合奖励100,000.00
2017年企业稳定岗位补贴236,520.00
2017年四季度无锡市招用就业困难人员社会保险补贴55,556.00
2017年度第三批企业研发经费补助资金800,000.00
2018年海沧区第一批科技计划项目奖励33,000.00
2017-2018年评价结果为优良的国家企业技术中心研发经费补助300,000.00
2017年第四季度海沧区户籍劳动力社保补差68,349.23
2017年第四季度用人单位招用本市农村劳动力社会保险差额补助3,887.16
2017年第四季度招用应届职业院校毕业生和应届高校毕业生社会保险补贴4,134.99
2017年第四季度劳动协作奖励34,500.00
2018年厦门市产业转型升级专项资金(两化融合管理体系贯标)项目600,000.00
厦门网络大学园2017下半年交易项目奖励20,000.00
销售年会补助105,400.00
2018年第一批企业研发经费补助资金1,200,000.00
2017年度企业研究开发费用省级财政奖励414,100.00
2017年第三季度无锡市招用就业困难人员社会保险补贴16,534.00
2017年第四季度海沧区户籍劳动力社保补差17,168.29
2017年第四季度招用应届职业院校毕业生和应届高校毕业生社会保险补贴948.96
2017年第四季度劳务协作奖励27,500.00
2017年第四季度用人单位招用本市农村劳动力社会保险差额补助5,830.74
2017年第四季度无锡市招用就业困难人员社会保险补贴17,732.00
万吨高效节能信息化冷库项目324,000.00
万吨高效节能信息化冷库技改项目117,647.19
财政农业科技推广示范项目资金22,018.3222,018.32
低值海产蛋白的重组加工与高值化利用研究与产业化示范26,896.5626,896.56
仓储物流、人力资源信息管理一体化平台建设19,871.1668,446.91
低值海洋水产品高值化关键技术研究开发及产业化实施项目254,307.72316,662.54
福建安井食品股份有限公司新建厂房及配套附属设施建设37,333.3837,333.38
传统鱼皮饺类产品的改良研究与产业化10,950.8410,950.84
2012年第四批省级企业技术改造专项资金45,945.9645,945.96
含馅类速冻调制肉糜制品表观质量的优化及产业化实现67,548.6054,079.20
农业产业化经营项目资金153,324.0776,819.87
基于鱼糜复配技术的休闲鱼糜制品的中试研究及产业化20,852.2423,105.58
2012年企业技术改造财政扶持资金42,576.2442,576.24
速冻调制食品煎炸油的抗热氧化聚合关键技术研究及产业化应用27,198.6027,198.60
海洋营养食品精深加工技术研发中心377,730.69393,347.58
安井速冻食品生产线二期技术改造211,255.50229,611.96
福建安井食品股份有限公司新建厂房及配套附属设施和研发技术中心建设项目662,824.38673,263.96
单螺旋冷却技术节能改造项目10,344.7810,344.78
淡水鱼糜和海水鱼糜混合加工技术研究及产业化53,584.8053,584.80
速冻调理食品生产线三期技术改造贴息补助24,552.54
厦门市速冻调制食品重点实验室-金线鱼鱼糜特性研究及应用81,567.42
2015年农业综合开发产业化经营财政补助项目128,847.12128,847.12
2015年国家认定企业技术中心科技政策兑现专项扶持资金642,419.22642,419.22
物联网发展基金72,605.1672,605.16
智能车间99,660.9699,660.96
2016年物联网项目75,675.6075,675.60
2016年省级工业和信息产业转型升级专项资金29,411.7629,411.76
2015年产业化项目省级补贴资金27,777.7827,777.78
新型定制速冻食品生产车间升级改造项目111,667.4437,882.73
2017年无锡市技术改造引导资金84,478.98
2016年省级现代农业产业发展(农业产业化引导)项目资金82,228.02
2017年度市级农村一二三产业融合发展专项资金22,727.50
2017年区级现代产业发展资金37,051.86
合计8,201,908.574,786,936.04

其他说明:

□适用 √不适用

71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助10,334,100.009,234,000.00
其他96,521.5528,377.30
合计10,430,621.559,262,377.30

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
2016年度智能制造先进单位、纳税贡献领先单位和科技创新优胜单位100,000.00与收益相关
行业标准制定资助经费150,000.00与收益相关
海沧区财政局上市扶持资金1,000,000.00与收益相关
二0一七年度海沧区第一批科技计划项目及资金32,000.00与收益相关
厦门市人民政府关于表彰2016年度厦门市科学技术奖励的通报100,000.00与收益相关
厦门市人民政府关于2016年度厦门市专利奖励授奖情况的通报50,000.00与收益相关
2017年第一批市级专利资助12,000.00与收益相关
厦门市海沧区引进重点高校毕业生暂行办法4,000.00与收益相关
关于超比例安排残疾人就业实行工资性补贴拨付会议通知37,200.00与收益相关
关于表彰厦门烟草工业有限责任公司等194家纳税大户的决定100,000.00与收益相关
2016年度奖励企业规模上台阶奖励200,000.00与收益相关
2016年厦门市企业增产增效奖励资金的通知1,950,000.00与收益相关
开发区2016年度先进集体和先进个人奖励245,000.00与收益相关
兴化市2016年度科技创新券兑现262,900.00与收益相关
2016年产业扶持资金4,975,900.00与收益相关
超比例安排残疾人就业实行工资性补贴12,000.00与收益相关
完成年度安全生产目标管理责任制先进单位奖励3,000.00与收益相关
制定标准的奖励资金300,000.00与收益相关
制定行业标准的奖励款50,000.00与收益相关
2017年度先进集体奖励200,000.00与收益相关
2016年度科技奖励8,000.00与收益相关
2017年度科技创新券(奖补类)9,800.00与收益相关
2017年度科技创新券(企业类)166,000.00与收益相关
2017年度实施品牌战略奖励资金50,000.00与收益相关
2017年度兴化市工业经济考核奖励补贴资金2,463,100.00与收益相关
2017年扶持资金6,987,200.00与收益相关
企业技术中心认证专项奖励100,000.00与收益相关
合计10,334,100.009,234,000.00/

其他说明:

□适用 √不适用

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计448,354.612,361.00448,354.61
其中:固定资产处置损失448,354.612,361.00448,354.61
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠70,000.0070,000.00
其他5,435.4338,061.065,435.43
合计523,790.0440,422.06523,790.04

其他说明:

根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财会〔2017〕30号的规定,调减上期“营业外支出”中“固定资产处置损失”93,347.51元,重分类至“资产处置收益”。

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用44,811,745.2736,027,687.48
递延所得税费用-196,445.17-4,445,609.02
合计44,615,300.1031,582,078.46

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额186,963,183.99
按法定/适用税率计算的所得税费用46,740,796.00
子公司适用不同税率的影响-355.69
调整以前期间所得税的影响39,935.00
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响647,819.40
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-690.47
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除-2,812,204.14
所得税费用44,615,300.10

其他说明:

□适用 √不适用

74、 其他综合收益□适用 √不适用

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
受限的货币资金减少13,515,874.66
收到的政府补助16,695,928.7010,352,821.44
财务费用-利息收入1,745,607.633,058,757.14
收到押金599,066.00
其他311,452.53726,826.21
合计19,352,054.8627,654,279.45

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
受限的货币资金增加1,882,075.06
销售支出176,598,194.90141,608,110.90
管理支出33,680,009.1537,794,279.39
退还押金775,523.00
其他2,827,926.77445,433.11
合计214,988,205.88180,623,346.40

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的政府补助3,550,000.003,440,000.00
合计3,550,000.003,440,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
首次发行股票上市费用60,745,000.00
高硫酸基团多糖等海藻源质构风味改良剂研制及速冻调制食品应用示范项目合作资金拨付800,000.00
股利发放手续费22,376.4752,133.73
合计22,376.4761,597,133.73

76、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润142,347,883.89103,598,363.43
加:资产减值准备-2,433,547.803,663.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧53,076,557.0843,134,451.85
无形资产摊销1,456,805.261,498,444.59
长期待摊费用摊销3,549,256.612,375,330.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资846,005.6395,708.51
产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)150,337.37
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)0.00
财务费用(收益以“-”号填列)3,689,185.504,221,308.60
投资损失(收益以“-”号填列)-8,103,961.41-1,932,990.43
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-196,445.17-4,445,609.02
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-31,560,681.2740,547,451.82
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)536,038,624.637,678,991.60
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-673,997,675.98-184,458,824.47
其他
经营活动产生的现金流量净额24,862,344.3412,316,290.53
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额528,272,800.77526,388,366.83
减:现金的期初余额460,812,613.03306,585,436.62
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额67,460,187.74219,802,930.21

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金528,272,800.77460,812,613.03
其中:库存现金15,146.5624,215.00
可随时用于支付的银行存款528,257,654.21460,735,735.77
可随时用于支付的其他货币资金52,662.26
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额528,272,800.77460,812,613.03
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金60,899,026.89银行承兑汇票保证金、信用证保证金、履约保证金、使用有限制的政府补助款项
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计60,899,026.89/

79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金1,111,916.83
其中:美元4.536.6229.97
欧元
港币1,318,807.800.841,111,886.86
日元
人民币
应收账款
其中:美元
欧元
港币
日元
人民币
长期借款
其中:美元
欧元
港币
日元
人民币
应付账款1,918,814.00
美元290,000.006.621,918,814.00
人民币
应付票据2,486,431.00
日元41,500,000.000.062,486,431.00
人民币
其他非流动资产2,486,431.00
日元41,500,000.000.062,486,431.00
人民币

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
四川安井食品有限公司产业扶持资金1,725,155.33递延收益
2017年度市级农村一二三产业融合发展专项资金500,000.00递延收益22,727.50
2017年区级现代产业发展资金1,650,000.00递延收益37,051.86
2017年省级现代农业产业发展项目补助资金1,400,000.00递延收益
2017年无锡市第二批专利资助4,500.00其他收益4,500.00
农业组织参与展览展会补助5,000.00其他收益5,000.00
2017年三季度无锡市招用就业困难人员社会保险补贴55,062.00其他收益55,062.00
2017年第二批区级环境保护专项资金1,450.00其他收益1,450.00
2017年度企业研究开发费用省级财政奖励资金509,500.00其他收益509,500.00
2017年江苏省两化融合奖励100,000.00其他收益100,000.00
2017年企业稳定岗位补贴236,520.00其他收益236,520.00
2017年四季度无锡市招用就业困难人员社会保险补贴55,556.00其他收益55,556.00
2017年度第三批企业研发经费补助资金800,000.00其他收益800,000.00
2018年海沧区第一批科技计划项目奖励33,000.00其他收益33,000.00
2017-2018年评价结果为优良的国家企业技术中心研发经费补助300,000.00其他收益300,000.00
2017年第四季度海沧区户籍劳动力社保补差68,349.23其他收益68,349.23
2017年第四季度用人单位招用本市农村劳动力社会保险差额补助3,887.16其他收益3,887.16
2017年第四季度招用应届职业院校毕业生和应届高校毕业生社会保险补贴4,134.99其他收益4,134.99
2017年第四季度劳动协作奖励34,500.00其他收益34,500.00
2018年厦门市产业转型升级专项资金(两化融合管理体系600,000.00其他收益600,000.00
贯标)项目
厦门网络大学园2017下半年交易项目奖励20,000.00其他收益20,000.00
销售年会补助105,400.00其他收益105,400.00
2018年第一批企业研发经费补助资金1,200,000.00其他收益1,200,000.00
2017年度企业研究开发费用省级财政奖励414,100.00其他收益414,100.00
2017年第三季度无锡市招用就业困难人员社会保险补贴16,534.00其他收益16,534.00
2017年第四季度海沧区户籍劳动力社保补差17,168.29其他收益17,168.29
2017年第四季度招用应届职业院校毕业生和应届高校毕业生社会保险补贴948.96其他收益948.96
2017年第四季度劳务协作奖励27,500.00其他收益27,500.00
2017年第四季度用人单位招用本市农村劳动力社会保险差额补助5,830.74其他收益5,830.74
2017年第四季度无锡市招用就业困难人员社会保险补贴17,732.00其他收益17,732.00
制定标准的奖励资金300,000.00营业外收入300,000.00
制定行业标准的奖励款50,000.00营业外收入50,000.00
2017年度先进集体奖励200,000.00营业外收入200,000.00
2016年度科技奖励8,000.00营业外收入8,000.00
2017年度科技创新券(奖补类)9,800.00营业外收入9,800.00
2017年度科技创新券(企业类)166,000.00营业外收入166,000.00
2017年度实施品牌战略奖励资金50,000.00营业外收入50,000.00
2017年度兴化市工业经济考核奖励补贴资金2,463,100.00营业外收入2,463,100.00
2017年扶持资金6,987,200.00营业外收入6,987,200.00
企业技术中心认证专项奖励100,000.00营业外收入100,000.00
合计20,245,928.7015,030,552.73

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

82、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
无锡华顺民生食品有限公司无锡市无锡市食品加工生产93.686.32非同一控制下的合并
无锡安井食品营销有限公司无锡市无锡市食品批发零售100.00非同一控制下的合并
泰州安井食品有限公司泰州市泰州市食品加工生产100.00设立
香港安井食品有限公司中国香港中国香港速冻食品销售及配套产业投资100.00设立
辽宁安井食品有限公司鞍山市鞍山市食品加工生产100.00设立
四川安井食品有限公司资阳市资阳市食品加工生产100.00设立
湖北安井食品有限公司潜江市潜江市食品加工生产100.00设立

(2). 重要的非全资子公司□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估。公司对主要客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的不定期监控以及应收账款账龄分析、发出商品库龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。公司于本报告期内主要面临利率风险。

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司本报告期面临的利率风险较小,主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,争取优惠利率,满足公司各类融资需求。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡,有效的降低了公司整体利率风险水平。

(三) 流动性风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集

中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同或预计现金流量按到期日列示如下:

项 目期末余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款398,878,400.00398,878,400.00
应付票据171,813,397.77171,813,397.77
应付账款468,260,596.7113,453,650.988,537,762.20490,252,009.89
应付职工薪酬44,769,570.8244,769,570.82
应交税费46,546,618.5846,546,618.58
应付利息459,837.69459,837.69
其他应付款32,800,679.0150,000.0032,850,679.01
长期应付职工薪酬2,146,477.452,146,477.45
合 计1,178,181,357.227,389,156.542,146,477.451,187,716,991.21
项 目期初余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款170,000,000.00170,000,000.00
应付票据154,724,193.04154,724,193.04
应付账款573,377,560.9016,340,675.887,070,020.73596,788,257.51
应付职工薪酬60,528,680.6060,528,680.60
应交税费41,127,184.3041,127,184.30
应付利息385,023.35385,023.35
其他应付款34,423,874.74100,000.0034,523,874.74
长期应付职工薪酬2,146,477.452,146,477.45
合 计1,034,566,516.9316,440,675.887,070,020.732,146,477.451,060,223,690.99

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
新疆国力民生股权投资有限公司乌鲁木齐市股权投资25,050.0043.1443.14

本企业最终控制方是自然人章高路

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
洪湖市新宏业食品有限公司其他
洪湖市宏业水产食品有限公司其他

其他说明

2018年 1 月 9 日公司与新宏业食品的股东肖华兵、卢德俊于签署《关于洪湖市新宏业食品有限公司之股权转让协议》,福建安井食品股份有限公司以 7,980 万元人民币受让洪湖市新宏业食品有限公司19%的股权。

2018年1月,洪湖市新宏业食品有限公司变更为本公司的参股公司,洪湖市宏业水产食品有限公司变更为本公司参股公司新宏业食品控股股东控制的其他企业。公司参股新宏业后,虽不构成对新宏业食品经营的重大影响,但从谨慎性出发,仍将新宏业食品认定为公司关联方。5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
洪湖市新宏业食品有限公司原材料55,130,399.38
洪湖市宏业水产食品有限公司原材料26,641,025.56

出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用本公司作为承租方:

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬493.65491.00

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付账款洪湖市新宏业食品有限公司48,990,844.57

(2). 应付项目

□适用 √不适用7、 关联方承诺√适用 □不适用

洪湖市新宏业食品有限公司及新宏业食品的股东肖华兵、卢德俊承诺,新宏业食品2018 年度、2019 年度和 2020 年度(以下简称“业绩承诺期”)的净利润分别不低于 3,500 万元、3,600万元、3,700 万元。为免疑义,业绩承诺期内任一年度发生不可抗力事件致使标的公司无法实现前述利润承诺的,当年度及后续年度业绩承诺要求自动顺延至后一年度执行。

8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
股票和债券的发行截至2018年7月18日止,公司已向社会公开发行面值总额为人民币500,000,000.00元可转换公司债券,每张面值人民币100.00元,共5,000,000.00 张,期限6年,募集资金总额人民币500,000,000.00元,扣除各项发行费用人民币12,650,000.00元后的募集资金净额为人民币487,350,000.00 元。募集资金人民币500,000,000.00元扣除承销与保荐费用人民币10,000,000.00元,由民生证券股份有限公司于2018年7月18日存入公司开立在中国民生银行股份有限公司厦门海沧支行的人民币募集资金专户内,转入金额为人民币490,000,000.00元,上述资金到位情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具信会师报字[2018]第ZA15412号《验资报告》。
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动

2、 利润分配情况□适用 √不适用

3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明:

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款278,408.94100.00136,404.4748.99142,004.47411,342.18100.0050,579.5712.30360,762.61
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计278,408.94/136,404.47/142,004.47411,342.18/50,579.57/360,762.61

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内5
其中:1年以内分项
1年以内小计5
1至2年7,000.00700.0010
2至3年271,408.94135,704.4750
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计278,408.94136,404.47

确定该组合依据的说明:

已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额85,824.90元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

应收账款期末余额占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名176,720.0063.4888,360.00
第二名61,584.1322.1230,792.06
第三名33,104.8111.8916,552.41
第四名7,000.002.51700.00
合 计278,408.94100.00136,404.47

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款57,336,042.00100.002,866,802.105.0054,469,239.90653,943.28100.0032,989.895.04620,953.39
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计57,336,042.00/2,866,802.10/54,469,239.90653,943.28/32,989.89/620,953.39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内57,336,042.002,866,802.105
其中:1年以内分项
1年以内小计57,336,042.002,866,802.105
1至2年10
2至3年50
3年以上100
3至4年
4至5年
5年以上
合计57,336,042.002,866,802.10

确定该组合依据的说明:

已单独计提减值准备的其他应收款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额2,833,812.21元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
企业间往来款项56,312,266.61
备用金617,651.97190,060.18
代扣代缴406,123.42463,883.10
合计57,336,042.00653,943.28

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名往来款55,000,000.001年以内95.932,750,000.00
第二名往来款712,266.611年以内1.2435,613.33
第三名往来款600,000.001年以内1.0530,000.00
第四名社保、公积金406,123.421年以内0.7120,306.17
第五名备用金327,920.001年以内0.5716,396.00
合计/57,046,310.03/99.502,852,315.50

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资964,749,087.88964,749,087.88944,749,087.88944,749,087.88
对联营、合营企业投资
合计964,749,087.88964,749,087.88944,749,087.88944,749,087.88

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
香港安井食品有限公司26,000,000.0026,000,000.00
泰州安井食品有360,493,800.00360,493,800.00
限公司
辽宁安井食品有限公司250,000,000.00250,000,000.00
无锡华顺民生食品有限公司234,705,287.88234,705,287.88
四川安井食品有限公司62,000,000.0062,000,000.00
无锡安井食品营销有限公司11,550,000.0011,550,000.00
湖北安井食品有限公司20,000,000.0020,000,000.00
合计944,749,087.8820,000,000.00964,749,087.88

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务503,835,597.57436,992,297.32683,519,205.08625,254,208.14
其他业务2,391,823.401,489,880.484,090,841.143,254,673.77
合计506,227,420.97438,482,177.80687,610,046.22628,508,881.91

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益22,091,754.10
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
银行理财产品收益4,232,310.97775,068.49
合计4,232,310.9722,866,822.59

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-1,312,060.73
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)18,536,008.57
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-427,268.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目8,103,961.41
所得税影响额-6,225,160.19
少数股东权益影响额
合计18,675,480.57

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润8.160.660.66
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润7.090.570.57

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要。

董事长:刘鸣鸣董事会批准报送日期:2018年8月21日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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