海陆重工：2018年半年度报告

苏州海陆重工股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人徐元生、主管会计工作负责人王申申及会计机构负责人(会计主管人员)成艺声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名陈吉强 董事 出差 徐元生姚建军 董事 出差 徐冉张彩虹 独立董事 出差 周中胜

对半年度报告中涉及及未来等前瞻性的陈述，是在相关假设条件下制定的，能否实现取决于宏观经济形势、市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者特别注意。

宏观经济风险、市场竞争风险、原材料价格变动风险、应收账款发生坏账风险、产业政策风险、行业竞争风险、业绩波动风险、财务风险、在手合同的违约风险，有关风险因素内容与对策措施已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析 十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

2018年半年度报告 ...... 1

第一节 重要提示、释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 股份变动及股东情况 ...... 45

第七节 优先股相关情况 ...... 49

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 50

第九节 公司债相关情况 ...... 51

第十节 财务报告 ...... 52

第十一节 备查文件目录 ...... 154

释义

释义项 指 释义内容本公司、公司、海陆重工 指 苏州海陆重工股份有限公司公司章程 指 苏州海陆重工股份有限公司公司章程公司股东大会 指 苏州海陆重工股份有限公司股东大会公司董事会 指 苏州海陆重工股份有限公司董事会公司监事会 指 苏州海陆重工股份有限公司监事会审计机构、会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》格锐环境 指 张家港市格锐环境工程有限公司江南集成 指 宁夏江南集成科技有限公司聚宝行集团 指 聚宝行控股集团有限公司报告期 指 2018年1月1日至2018年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 海陆重工 股票代码 002255变更后的股票简称（如有） 无股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 苏州海陆重工股份有限公司公司的中文简称（如有） 海陆重工公司的外文名称（如有） Suzhou Hailu Heavy Industry Co.,Ltd

SZHL

公司的法定代表人 徐元生

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 张郭一 陈敏

联系地址

张家港市东南大道1号（张家港经济技术开发区）

张家港市东南大道1号（张家港经济技术开发区）电话 [phone] 0512-58913056传真 [phone] 0512-58683105电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

2018年4月，公司非公开发行124,126,904股新股，公司股本变更至842,271,055股。详见公司2018年5月9日披露于《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的相关公告。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元） 1,102,538,808.14

461,987,265.08

138.65%

归属于上市公司股东的净利润（元） 98,683,794.10

46,288,960.87

113.19%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

93,047,942.74

44,180,382.64

110.61%

经营活动产生的现金流量净额（元） -69,225,555.01

61,406,045.23

-212.73%

基本每股收益（元/股） 0.1265

0.0746

69.57%

稀释每股收益（元/股） 0.1265

0.0746

69.57%

加权平均净资产收益率 2.85%

1.98%

0.87%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元） 7,420,485,311.87

6,689,449,311.26

10.93%

归属于上市公司股东的净资产（元） 4,011,988,705.65

3,169,356,443.31

26.59%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

1,073,998.79

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

7,312,087.15

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

2,851,727.24

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,313,594.47

减：所得税影响额 1,760,324.16

少数股东权益影响额（税后） 1,528,043.19

合计 5,635,851.36

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司主要从事余热锅炉、大型及特种材质压力容器和核电产品的制造销售，固废、废水等污染物处理及回收利用的环境综合治理服务以及光伏电站EPC业务。

1、主要产品余热锅炉经营情况和发展前景在余热锅炉制造业务方面，公司所持有的产品制造资格证书及资质认可证书居国内同行业首列。公司是国家火炬计划重点高新技术企业、江苏省高新技术企业，“海陆”品牌被评为江苏省著名商标。同时，公司为国内研发、制造特种余热锅炉的骨干企业，品种居全国第一，工业余热锅炉国内市场占有率一直保持第一；公司产品“干熄焦余热锅炉”获国家科技进步二等奖、国家冶金科学技术一等奖、国家重点新产品，并被列为国家863计划。公司是国家干熄焦余热锅炉国家标准的起草、制定单位之一，在转炉余热锅炉和有色冶炼余热锅炉等领域也始终保持市场领导地位。

面对余热利用行业的发展趋势，公司将充分发挥现有的技术、规模、市场地位等优势，凭借在余热锅炉领域的技术和规模领先的竞争优势，进一步加强细分领域的技术革新，重点布局高、尖、精产品，拓宽上下游，开发新产品，实现盈利能力的稳步增长。

2、主要产品大型及特种材质压力容器经营情况和发展前景在压力容器制造业务方面，公司持有A1、A2级压力容器设计资格证与制造许可证。压力容器尤其是大型及特种材质压力容器是现代化工装置的核心设备，是国家鼓励自主生产的核心设备。随着我国国民经济持续高速发展，将进一步促进石油化工、化肥行业及煤化工行业的快速发展和产品结构向大型化、高效化、国产化发展。

报告期内，国家行业政策紧缩，新型煤化工市场竞争加剧，同时新增订单大幅减少，面对这一趋势，公司苦练内功，加强部分技术工人资质培训，进一步优化产品结构、强化生产管理。

3、主要产品核承压设备经营情况和发展前景在核承压设备制造方面，公司制造的“堆内构件吊篮筒体”是制造核反应堆的心脏设备，该产品替代了国内相关产品一直依赖进口的局面，填补了国内空白。公司核承压设备在“华龙一号”、“CAP1400三代核电技术”、具有四代安全特征的高温气冷堆核电技术应用上均有应用并获得重要订单。

报告期内，公司接的核电产品订单也为公司由单一加工制造商向自主承揽业务的模式转变，从而提供了良好的业绩保障。4、主要业务环境综合治理服务所处行业情况我国相继推出了《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》、《“十二五”节能减排综合性工作方案》、《“十二五”工业节能规划》、《“十二五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划》、《大气污染防治行动计划》、《国务院关于印发循环经济发展战略及近期行动计划的通知》、《水污染防治行动计划》等一系列政策，国务院印发的《“十二五”节能环保产业发展规划》，节能环保产业产值年均增长15%以上，到2015年，节能环保产业总产值达到4.5万亿元，增加值占国内生产总值的比重为2%左右，培育一批具有国际竞争力的节能环保大型企业集团。十三五规划纲要草案提出，要加大环境综合治理力度，创新环境治理理念和方式，实行最严格的环境保护制度，强化排污者主体责任，形成政府、企业、公众共治的环境治理体系，实现环境质量总体改善。深入实施污染防治行动计划，大力推进污染物达标排放和总量减排，严密防控环境风险，加强环境基础设施建设，改革环境治理基础制度。另指出要发展绿色环保产业，培育服务主体，推广节能环保产品，支持技术装备和服务模式创新，完善政策机制，促进节能环保产业发展壮大。扩大环保产品和服务供给，发展环保技术装备。环保产业面临巨大的发展机遇，行业景气度进一步上升。

公司全资子公司格锐环境主要从事污水处理、固废填埋、危废处理业务，报告期内实现净利润2,502.26万元，为公司战略转型节能环保提供了有力的业绩支撑。

5、光伏电站EPC业务经营情况和发展前景我国光伏发电行业一直获得来自各级政府部门的大力扶持。2013年7月，国务院出台《关于促进光伏行业健康发展的若干意见》，规范和促进了光伏产业持续健康发展。2016年6月，国家能源局下达《2016年光伏发电建设实施方案的通知》，2016年下达全国新增光伏电站建设规模 1,810万千1-1-1-64瓦，其中普通光伏电站项目1,260万千瓦，光伏领跑技术基地规模550万千瓦。2016年12月，国家能源局发布《太阳能发展“十三五”规划》，规划到2020年年底，太阳能发电装机容量将达到1.1亿千瓦以上，其中，光伏发电装机容量达到 1.05 亿千瓦以上。到 2020 年，光伏发电电价水平在2015年的基础上下降 50%以上，用电侧实现平价上网的目标。在各级政府的政策推动下，目前我国光伏发电行业正处于快速发展期。报告期内，国家国家发改委、财政部和能源局在5月31日发布了《关于2018年光伏发电有关事项的通知》，对于今年国内光伏市场与产业将产生巨大的影响光伏发电补贴强度下降，将倒逼企业练内功、强体质，从依靠国家政策向到更多的依靠市场转变，减少补贴依赖，促使企业通过降本增效提高企业发展质量，实现光伏行业优胜劣汰，加速淘汰落后产能，倒逼产业技术进步，遏制企业非理性扩张，促进行业资源向优质企业集中，进一步巩固光伏产业在全球的领先地位，培育一批世界级光伏制造领军企业。

公司除立足于现有产品余热锅炉、压力容器及核承压设备外，充分利用我国对节能减排的政策支持，抓住核、电、风、光等新能源发电高速发展的历史机遇，加大技术创新和投资力度，提高公司的核心竞争力和盈利能力。2016年9月，公司成立控股子公司张家港海陆新能源有限公司，专门从事太阳能光伏电站可再生能源分布式发电站的建设等，并建设了 5.3MW屋顶分布式光伏发电项目。2017年，公司控股收购宁夏江南集成科技有限公司。通过本次交易，公司进一步开展同行业并购，使得现有光伏电站运营业务可以有效向上游光伏电站 EPC 行业延伸。

报告期内实现归属于母公司的净利润6,769.39万元，随着光伏新政的实施，也将进一步调整和完善光伏产业布局。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 新设江苏中科海陆工程科技有限公司，公司持股100%。

固定资产 无重大变化无形资产 无重大变化在建工程 张家港海陆新能源有限公司建造分布式光伏电站

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

报告期内，公司依托科技创新，在不断加剧的市场竞争环境中保持了原有的核心竞争力，主要体现在以下几个方面。1、从公司资质、品牌、市场地位来看。公司为国家火炬计划重点高新技术企业、江苏省高新技术企业，“海陆”品牌被评为江苏省著名商标。公司所持有的产品制造资格证书及资质认可证书居国内同行业前列，具体包括A级锅炉、A1、A2级压力容器设计资格证与制造许可证，民用核安全设备制造许可证（2、3级），美国机械工程师协会（ASME）的"S"、“U"钢印和授权证书，船用锅炉方面持有中国船级社（CCS）英国劳氏船级社（LR）、德国劳埃德船级社（GL）、挪威船级社（DNV）、

美国船级社（ABS）、法国船级社（BV）和日本海事协会（NK）的工厂认可和产品检验证书。

2、从主要产品余热锅炉产品的核心竞争力来看。公司是国内研发、制造特种余热锅炉的骨干企业，品种居全国第一，工业余热锅炉国内市场占有率一直保持第一。公司十分注重自主研发，产品干熄焦余热锅炉获国家科技进步二等奖、国家冶金科学技术一等奖、国家重点新产品，并被列入为国家863计划、获江苏省科技成果转化专项资金扶持，公司是干熄焦锅炉国家标准的起草、制定单位之一。在转炉余热锅炉和有色冶炼余热锅炉等领域，公司也始终保持市场领导地位。

3、从主要产品大型及特种材质压力容器的核心竞争力来看。公司近年来在制造领域积累了丰富的经验。2012年开始，公司再融资项目大型及特种材质压力容器生产线技术改造项目竣工投产，产能逐步释放，核心竞争力增强，为宁煤二期、山西潞安等新型煤化工超限设备配套制造。

4、从主要产品核承压设备的核心竞争力来看，公司于1998年即取得核承压设备制造资格。公司为上海第一机床厂加工的堆内构件吊篮筒体，是制造核反应堆的心脏设备，该产品的成功研发与生产，替代了一直依赖国外进口的状态，填补了国内空白，达到了国际先进水平，国内生产的吊篮筒体均为公司制造。报告期内，公司自主承接的核电产品订单逐渐增多，已经远超过原来的单一加工制造订单，逐步完成核电的战略转型规划，目前国内的核电站均有业绩，核心竞争力强，公司在具有自主知识产权的‘华龙一号’、CAP1400三代核电技术、具有四代安全特征的高温气冷堆核电技术应用上均获吊篮筒体、安注箱、堆内构件吊具等重要订单。

5、公司全资子公司格锐环境作为环保技术成熟、运营经验丰富的环境综合治理服务提供商，能够为客户提供环保整体化服务。近年来公司积极向环保总承包商转型，双方业务呈现出较强的协同效应。公司通过格锐环境可以在既有的国内领先的余热锅炉环保设备制造基础上，转型环保总承包业务，为客户提供从环保工程设计到环保设备制造、工程施工、运营服务等完整的解决方案，显著提高公司的核心竞争力，增强客户黏性。

6、公司控股子公司江南集成，经过多年积累，已培养了一支光伏电站EPC业务的专业团队，并积累了一定的客户资源，特别是与一些大型光伏企业建立了良好的合作关系。在光伏电站EPC业务领域有现成的技术和成本优势，对公司现有光伏电站运营业务在电站选址、EPC设计、施工等方面提供了有力支持。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，公司积极应对市场竞争，克服困难，努力生产经营，加之从事光伏EPC的江南集成经营业绩纳入公司合并报表，相关财务指标同比增长较大，1-6月份实现营业总收入11,0253.88万元，比上年同期增长138.65%；实现营业利润14,689.55万元，比上年同期增长156.75%；实现利润总额14,449.46万元，比上年同期增长129.06%；实现归属于上市公司股东的净利润9,868.38万元，比上年同期增长113.19%。

报告期内，公司完成非公开发行股份124,126,904股，募集配套资金总额为人民币750,967,769.20元，扣除发行费用人民币6,256,774.38元（含增值税进项税）后，实际募集资金净额为人民币744,710,994.82元，用于支付收购江南集成交易对价。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 1,102,538,808.14

461,987,265.08

138.65%

江南集成并表营业成本 856,087,304.74

328,549,007.96

160.57%

江南集成并表销售费用 14,142,813.53

12,593,661.65

12.30%

无重大变化管理费用 67,563,024.79

58,650,346.95

15.20%

无重大变化财务费用 12,287,371.74

443,842.27

2,668.41%

借款增加所得税费用 31,371,706.37

12,104,661.77

159.17%

江南集成并表营业外收入 379,101.37

6,610,687.94

-94.27%

营业外收入重分类营业外支出 2,779,996.23

743,138.01

274.09%

滞纳金增加少数股东损益 14,439,119.21

4,687,987.10

208.00%

江南集成并表研发投入 13,843,028.74

11,657,793.59

18.74%

无重大变化经营活动产生的现金流

量净额

-69,225,555.01

61,406,045.23

-212.73%

购买商品、接受劳务支付的现金增加；支付的其他与经营活动有关的现金增加

投资活动产生的现金流量净额

-845,490,171.43

-104,562,131.06

708.60%

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加筹资活动产生的现金流1,002,626,929.56

-6,087,370.40

16,570.61%

吸收投资收到的现金增

量净额 加现金及现金等价物净增加额

89,213,044.22

-48,998,359.96

282.07%

筹资增加结余公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

√ 适用 □ 不适用

本报告期内，从事光伏EPC业务的控股子公司江南集成业绩纳入公司合并报表。营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,102,538,808.14

100%

461,987,265.08

100%

138.65%

分行业工业制造 320,935,146.99

29.11%

270,872,872.13

58.63%

18.48%

环保工程服务 7,220,467.12

0.65%

21,729,522.86

4.70%

-66.77%

环保运营 68,771,159.30

6.24%

87,933,228.70

19.03%

-21.79%

新能源业务 676,202,873.74

61.33%

64,049,467.80

13.86%

955.75%

其他 29,409,160.99

2.67%

17,402,173.59

3.77%

69.00%

分产品锅炉及相关配套产品

241,697,449.58

21.92%

219,258,486.83

47.46%

10.23%

压力容器产品 73,155,064.91

6.64%

37,459,171.63

8.11%

95.29%

核电产品 6,082,632.50

0.55%

14,155,213.67

3.06%

-57.03%

新能源材料贸易 51,576,268.62

4.68%

64,049,467.80

13.86%

-19.47%

环保工程服务 7,220,467.12

0.65%

21,729,522.86

4.70%

-66.77%

污水处理工程 4,801,085.87

0.44%

18,965,394.55

4.11%

-74.69%

固废处置 21,190,509.95

1.92%

18,317,366.35

3.96%

15.69%

污水处置 19,891,434.72

1.80%

29,075,601.93

6.29%

-31.59%

蒸汽销售 22,888,128.76

2.08%

21,574,865.87

4.67%

6.09%

新能源EPC工程 616,471,708.91

55.91%

工程技术及运维服务

4,609,935.26

0.42%

新能源电力销售 3,544,960.95

0.32%

其他 29,409,160.99

2.67%

17,402,173.59

3.77%

69.00%

分地区境内销售 1,069,943,671.48

97.04%

451,094,897.54

97.64%

137.19%

境外销售 32,595,136.66

2.96%

10,892,367.54

2.36%

199.25%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业工业制造 320,935,146.99

265,347,364.63

17.32%

18.48%

36.56%

-10.94%

环保运营 68,771,159.30

34,544,882.57

49.77%

-21.79%

-10.40%

-6.38%

新能源业务 676,202,873.74

528,131,128.19

21.90%

955.75%

768.46%

16.85%

分产品锅炉及相关配套产品

241,697,449.58

201,068,792.82

16.81%

10.23%

22.52%

-8.34%

新能源EPC工程

616,471,708.91

483,974,367.35

21.49%

压力容器产品 73,155,064.91

67,934,428.91

7.14%

95.29%

156.80%

-22.24%

污水处置 19,891,434.72

4,839,272.73

75.67%

-31.59%

-45.82%

6.39%

固废处置 21,190,509.95

14,396,113.80

32.06%

15.69%

245.51%

-45.19%

蒸汽销售 22,888,128.76

14,423,561.89

36.98%

6.09%

4.37%

1.04%

分地区境内销售 1,069,943,671.48

827,597,895.13

22.65%

137.19%

105.79%

11.80%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

高毛利的危废处置量减少造成的毛利率同比下降45.19%。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例

货币资金

678,077,572.0

9.14%

269,808,910.30

7.24%

1.90%

并购江南集成合并资产负债表形成应收账款

1,879,323,076.

25.33%

545,910,489.75

14.66%

10.67%

并购江南集成合并资产负债表形成预付款项

541,289,405.8

7.29%

78,289,833.50

2.10%

5.19%

并购江南集成合并资产负债表形成存货

1,289,815,621.

17.38%

747,046,974.22

20.06%

-2.68%

并购江南集成合并资产负债表形成一年内到期的非

流动资产

0.00%

220,500,000.00

5.92%

-5.92%

理财产品分类列示减少所致其他流动资产

275,524,337.1

3.71%

10,091,923.25

0.27%

3.44%

理财产品分类列示增加所致可供出售金融资

产

22,089,477.79

0.30%

55,589,477.79

1.49%

-1.19%

处置被投资公司所致长期股权投资 7,955.28

0.00%

无重大变动商誉

1,418,463,298.

19.12%

517,895,654.76

13.90%

5.22%

并购江南集成增加固定资产

658,591,578.4

8.88%

576,829,784.69

15.49%

-6.61%

办公大楼建成转固定资产在建工程 46,239,019.16

0.62%

100,348,834.75

2.69%

-2.07%

办公大楼建成转固定资产短期借款

454,000,000.0

6.12%

31,000,000.00

0.83%

5.29%

并购江南集成合并资产负债表形成长期借款 50,000,000.00

0.67%

0.67%

分布式光伏电站项目长期银行借款

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因货币资金

51,949,062.60

涉及诉讼被司法冻结（银行存款）货币资金

51,949,062.60

166,711,025.32

向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金（其他货币资金）货币资金

14,372,086.15

向银行申请开具保函交纳的保证金（其他

货币资金）应收票据

向银行申请开具银行承兑汇票设置质押固定资产

129,887,500.00

9,626,425.11

以房屋建筑物抵押获取中国建设银行张

家港分行授信无形资产

以土地建筑物抵押获取中国建设银行张家港分行授信合计

3,099,998.63375,646,097.81

--

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

3,300,000.00

375,646,097.81

0.00

100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集资金总额 75,096.78

报告期投入募集资金总额 75,096.78

已累计投入募集资金总额 75,096.78

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）“证监许可【2017】2222号”文核准，公司于2018年4月非公开发行人民币普通股（A股）124,126,904股，每股面值1元，溢价发行，发行价格为每股6.05元，募集配套资金总额为人民币750,967,769.20元，扣除发行费用人民币6,256,774.38元（含增值税进项税）后，实际募集资金净额为人民币744,710,994.82元。上述资金已于2018年4月12日全部到位，并已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“中兴财光华审验字【2018】第205003号”《验资报告》。2018年半年度使用募集资金744,710,994.82元。截止2018年6月30

募集资金银行存款专户余额为0元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超募

资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资

总额

调整后投

资总额

(1)

本报告期投入金额

日，

截至期末累计投入

金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效

益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目

支付交易对价 否 75,096.78

75,096.78

75,096.78

75,096.78

100.00%

2018年4

月18日

6,769.39

是 否承诺投资项目小计 -- 75,096.78

75,096.78

75,096.78

75,096.78

-- -- 6,769.39

-- --

超募资金投向不适用

合计 -- 75,096.78

75,096.78

75,096.78

75,096.78

-- -- 6,769.39

-- --

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

不适用项目可行性发生重大

变化的情况说明

不适用超募资金的金额、用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实不适用

施地点变更情况

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用2018年5月24日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司拟以募集资金置换预先投入募集资金投资项目（现金支付购买资产）的自有资金的议案》。为保证发行股份购买资产项目的顺利实施，公司已使用自筹资金12000万元预先投入部分募投项目（现金支付购买资产）。截止2018年5月22日，公司募集资金银行监管账户扣除发行承销费用625.68万元、支付吴卫文第二期现金对价款68,000

后，专户募集资金余额为6,391.42万元。该余额全部用于置换预先投入募集资金投资项目（现金支付购买资产）的资金金额12,000万元中的部分。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

不适用

尚未使用的募集资金用途及去向

至报告期末，募集资金存储专用账户余额为0。募集资金使用及披露

中存在的问题或其他情况

不适用注：“本报告期实现的效益”为公司支付交易对价取得的宁夏江南集成科技有限公司2018年半年度归属于母公司的净利润。

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述 披露日期 披露索引支付交易对价 2018年08月22日 巨潮资讯网

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

张家港市格锐环境工程有限公司

子公司

环保工程设计、承建、调试，环保设备制造、

阀门、水处理试剂购销，工业固体废物处理，下设污水处理厂。

20000000

207,006,059.

销售，管道、

176,308,223.

74,334,621.5

30,925,783.8

25,022,628.3

张家港格林沙洲锅炉有限公司

子公司

船用锅炉、压力容器、工业锅炉、机械设备、金属结构件制造、加工

10000000

149,327,105.

64,028,474.4

28,964,978.1

-1,253,065.7

-1,340,094.3

杭州海陆重工有限公司

子公司

机械设备、锅炉、压力容器的设计、维修、

批发、零售；

锅炉及配件、金属结构件、压力容器、锅炉

16428600

214,444,757.

75,877,706.0

47,406,289.4

7,700,371.09

6,135,871.64

辅机、锅炉成套工程及设备改造工程的技术咨询；经营技术进出口业务

张家港海陆聚力重型装备有限公司

子公司

特种设备、金属包装容器、机械、冶金设备、金属结构件的制造与销售（锅炉、压力容器等需要资质审批的按相关规定办理手

经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设

备、零配件、

及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除

资及技术咨询（涉及专项审批的，凭许可证经营）

16000000

47,348,791.2

外）；实业投

18,672,408.7

3,972,586.45

-247,879.48

-252,795.90

RaschkaHoldi ng AG

子公司

包括对瑞士境内外企业的股权投

瑞郎110万

103,372,958.

31,145,209.7

7,633,485.99

-3,601,289.0

-3,675,774.7

资、长期管理以及销售或投资等方面，尤其在工程、技术领域以及此类技术的许可方面。公司允许购买、抵押、销售和管理国内外不动产等。

宁夏江南集成科技有限公司

子公司

信息系统集成服务；电气设备，五金产品，建

软件及辅助设备，非金属矿及制品（单晶硅切片、多晶硅

切片），光伏

设备及元器件销售；工矿工程建设（电力工程施工与发电机组设备安

承包；房屋建筑工程二级；电力工程施工总承包三级、电力行业设计（新能源发电专业乙

级）、建筑机

电安装工程专业承包三级；建筑装饰业；建筑

50,000,000

2,369,772,40

0.64

1,086,413,10

5.58

666,851,904.

103,010,624.

80,973,568.1

工程咨询服务、电力咨询服务。

张家港海陆新能源有限公司

子公司

智能微电网、可再生能源分布式发电站的建设；太阳能光伏电站的

光伏、光热电站的开发、建设、运行和维护；风力发电项目的开发、建设、维护及技术咨询；太阳能光伏产品（拉帮、铸锭、切片、

电池、组件）

研发与销售；新能源汽车充电站建设及运营；新能源汽车充电桩及配套设备、数据中心产品与系统、光伏逆变器、汇流箱、交直流柜、控制器等装置、嵌入式软件、锂电池、复合储能系统的研发和技术服务；信息系统集成服务、数据

50,000,000

115,370,669.

53,593,035.4

3,544,960.95

1,410,379.40

1,475,364.65

处理和存储服务；电力技术咨询与相关的技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响江苏海宜程新能源有限公司 股权转让 公司管理优化，对业绩无影响江苏中科海陆工程科技有限公司 设立 提高公司核心竞争力和盈利能力内蒙古中科力能节能技术有限公司 设立 提高公司核心竞争力和盈利能力卢氏县瑞泰光伏电力有限公司 现金支付 布局光伏，提高盈利能力临城同景新能源开发有限公司 注销 公司管理优化，对业绩无影响府谷县普阳光伏电力有限公司 注销 公司管理优化，对业绩无影响主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 80.00%

至 120.00%

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 13,066.61

至 15,970.31

2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） 7,259.23

业绩变动的原因说明 宁夏江南集成科技有限公司并表增加新能源业务。

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济风险面对错综复杂的经济形势,各行业的市场需求仍存在较多的不确定因素，必然影响到公司的生产和销售。

公司将加快新产品的研发，进一步开拓新市场，同时积极跟踪项目进展，控制生产进度，控制风险。2、市场竞争风险主要制造产品所处行业市场竞争充分，整体产能扩大，公司可能面临由于市场竞争带来的市场占有率或毛利率进一步下

降的风险。

公司将加大自主创新力度，提升公司产品市场竞争力。同时提升产品与服务质量，提高品牌影响力，确保公司在工业余热锅炉领域中的地位。

3、原材料价格波动风险公司产品主要原材料包括钢板、合金钢、钢管、锻件等。由于产品生产周期较长，生产用主要原材料价格在生产期间可能发生较大变化。

公司将随时跟踪原材料价格波动情况，在合适价位进行原材料采购。4、应收账款发生呆账的风险随着公司业务规模的扩张，销售收入增加，公司应收账款余额增长较快。公司客户以大中型企业为主，资金实力雄厚，信誉良好，发生呆账风险较低。但公司产品以销定产，公司履行合同采取分期付款的方式。在应收款回收的过程中，有可能由于交货延迟、客户资金安排等问题影响应收账款的回收，产生呆账风险。

5、2017年，公司发行股份及支付现金购买了宁夏江南集成科技有限公司83.6%股权。江南集成主营业务为光伏电站EPC业务。该资产的收购对于公司持续经营的风险如下：

1）产业政策风险近几年，国务院、国家发改委等部门相继将太阳能产业纳入“十三五”国家战略性新兴产业、战略性新兴产业重点产品和服务指导目录，国家能源局针对太阳能产业制定了《太阳能发展“十三五”规划》。光伏产业已获得国家各个层面产业政策的长期重点支持。但是，如果未来国家光伏产业政策出现重大变动，导致新建光伏电站的市场规模显著减少，将会对江南集成及公司的经营与发展造成不利影响。

2）行业竞争风险受国家光伏产业政策持续推动的影响，我国光伏电站的装机规模稳步上升。受益于下游光伏电站较高的行业景气度，光伏电站EPC行业也处于快速发展的阶段。此外，光伏组件等原材料制造企业出于消化库存、推动产业链一体化的目的，存在向下游光伏电站EPC行业、光伏电站扩张的趋势，行业内竞争日趋激烈。未来，如果江南集成不能在项目获取、电站设计施工、资金实力等多方面进行提升，适应行业竞争的需要，将会对公司的业绩产生不利影响。

3）业绩波动风险光伏电站EPC业务具有单个项目合同金额大的特点。因此，单个项目的施工进度、并网情况会对标的公司的盈利造成较大影响。虽然，随着业务量的逐步提升，单个项目的收入、利润占标的公司总体营业收入、利润总额的比重逐步降低，对标的公司各期营业收入和净利润的影响也将逐步降低。但是，仍不能排除由于个别项目的施工进度、并网情况未达预期而导致标的公司的业绩出现较大波动。

4）财务风险光伏电站EPC行业属于资金密集型行业。光伏电站EPC企业承包了工程项目的设计、采购、施工等各项工作，而从设备采购到工程施工等各个环节都需要大量的资金支出，企业需要承担较大的资金垫付压力。未来，如果江南集成不能有效应对业务规模上升带来的资金垫付压力，将会对其业绩造成不利影响。

5）在手合同的违约风险由于光伏电站EPC项目在签署合同后至完成安装施工，并最终实现并网发电需要经过业主、电力部门及售电公司等一系列验收及审批程序，部分地区的电价补贴还需要待光伏电站建成后通过招投标的方式确定。因此，光伏电站EPC项目从签订合同到最终实现并网发电的时间以及能否实现并网发电，存在一定的不确定性。

针对江南集成上述风险，公司将通过人事安排，深度介入江南集成的经营业务，积极跟踪项目进展，控制风险。（四）资金需求及筹措公司未来将充分利用现有的融资平台，通过合理的财务管理和资金管理，在公司现有的产品和生产规模上，相关流动资金周转通过自有资金和银行贷款等方式解决。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引2018年第一次临时

股东大会

临时股东大会 25.63%

2018年01月26日 2018年01月27日 巨潮资讯网2017年度股东大会 年度股东大会 22.82%

2018年05月04日 2018年05月05日 巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

钱仁清等19名自然人

发行股份的锁定期

自股份上市之日起12个月内不转让，业绩承诺方分三期逐步解禁股份

2015年11月02日

12个月，36个月

严格履行

徐冉

发行股份认购对象的锁定期

自上市之日起36个月不能转让

2015年11月02日

36个月 严格履行

资产重组时所作承诺

吴卫文、聚宝行集团

锁定股份承诺

1、本次交易中取得的上市公司股份，自股份发行

2017年12月29日

36个月 严格履行

结束之日起36 个月内不转让，若36 个月届满时，本人/本企业业绩补偿义务尚未履行完毕的，锁定期将顺延至补偿义务届满之日，之后按照中国证监会和深交所的有关规定执行。

2、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在 案件调查结论明确以前，不转让本人/本企业在上市公司拥有权益的股 份。

3、由于上市公司派股、资本公积转增股本等原因增持的上市公司股份，亦遵守上述安排

吴卫文、聚宝行集团

盈利承诺与补偿

若本次重组于 2017 年实施完毕，吴

2017年12月29日

36个月 严格履行

卫文、聚宝行集团承诺标的公司在2017 年度、2018 年度、2019 年度累计实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润不低于 82,327.02万元。如本次重组实施完毕的时间 延后，业绩承诺期间则相应顺延。 如标的公司在业绩补偿期实现的实际扣非净利润数少于约定的承诺扣 非净利润数，则由补偿义务人按其在本次交易中取得的关于江南集成 83.60%股权的股份对价和现金对价的比例分别以股份及现金的方式按 《盈利预测补偿协议》的约定向海陆重工履行补偿义务。

吴卫文

就业期限及竞业禁止的承诺

本人承诺将至少为标的公司或其子公司服务六

2017年12月29日

72个月 严格履行

年，同意被提名为上市公司两届董事会董事候选人。服务期限内，不投资、自营、与他人合营或 通过他人代持与标的公司相竞争或冲突的业务（但进行持股比例不高于 5%的财务性投资及在二级证券市场购买上市公司或全国中小企业股份 转让系统挂牌公司股票不受此限）。

控股股东、实际控制人徐元生及一致行动人徐冉

避免同业竞争的承诺

1、本承诺人及本承诺人控制的其他企业目前没有、将来也不直接或间接从事与上市公司及其子公司、江南集成及其子公司（以下统称"公司"） 现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动；

2、本承诺人并未直接或间接拥有从事与公司可能产生同业

2017年08月21日

长期 严格履行

竞争的其他企业（以下统称"竞争企业"）的任何股份、股权或在任何竞争企业有 任何权益，将来也不会直接或间接投资、收购竞争企业；3、本承诺人及本承诺人控制的其他企业从任何第三方获得的任何商业机会与公司之业务构成或可能构成实质性竞争的，本承诺人将立即通知公司，并将该等商业机会让与公司；4、本承诺人及本承诺人控制的其他企业将不向其业务与公司之业务构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售 渠道等商业秘密； 5、本承诺人承诺不利用本承诺人作为控股股东或实际

控制人的地位以 及对上市公司的实际控制能力，损害上市公司以及上市公司其他股东的 权益；6、本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。

吴卫文、聚宝行集团

避免同业竞争的承诺

1、本承诺人承诺，在本承诺人直接或间接持有上市公司股份期间，本承诺人及本承诺人控制的或可施加重大影响的企业不得以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联营、投资、 兼并、受托经营等方式）直接或间接地从事、参与或协助他人从事任何 与上市公司及其控股公司届时正

2017年08月21日

直接或间接持有上市公司股份期间

严格履行

在从事或可预见即将从事的业务有直 接或间接竞争关系的相同或相似的业务或其他经营活动；除进行持股比 例不高于5%的财务性投资及在二级证券市场购买上市公司或全国中小 企业股份转让系统挂牌公司股票外，也不得直接或间接投资任何与上市 公司及其控股公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济 实体； 2

本承诺人承诺，如本承诺人及其控制的或可施加重大影响的企业未 来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司及其控股公司主营业 务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知上市公司，

在征得第三方允 诺后，尽力将该商业机会给予上市公司及其控股公司；

3、本承诺人保证绝不利用对上市公司及其控股公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司及其控股公司相竞争的业务或项目； 4、本承诺人保证将赔偿上市公司及其控股公司因本承诺人违反本承诺 而遭受或产生的任何损失或开支。

吴卫文、聚宝行集团

规范并减少关联交易

1、本次重大资产重组完成后，本人/本企业及本人/本企业下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按

2017年08月21日

长期 严格履行

市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行 交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害上市公司及其他股 东的合法权益。2、本人/本企业和上市公司就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第 三方进行业务往来或交易。

公司

关于原有主营业务 24个月内不转让的承诺

本公司主要从事余热锅炉、大型及特种材质压力容器和核承压设备的制造销售，以及固废、废水等污染物处理及回收利用的环境综合治理服务。本公司承诺在本次重大资产重组完

2017年08月21日

重组完成后24个月

严格履行

成之后的 24个月内，本公司没有将与

上市公司控股股东、实际控制人徐元生及一 致行动人徐冉

关于保证上市公司控制权稳定性的承诺

自本承诺函出具之日起至本次重大资产重组完成后 60 个月内，本承诺人保证上市公司的控股股东、实际控制人在此期间不会因本承诺人原因发生变更。若本承诺人违反前述承诺，给上市公司或者投资者造成损失的，本承诺人将依法承担赔偿责任。

2017年08月21日

重组完成后60个月

严格履行

吴卫文、聚宝行集团

关于不谋求上市公司实际控制权的承诺

自本承诺函出具之日起至本次重大资产重组完成后 60 个月内，除上市公司配股、派股、资本公积转增股本外本承诺人不会以直接或间接方式 增持上市公司股份，本承诺人不参与本次重大资产重组非公开发行股份 募集配套资金，不会以所持

2017年08月21日

重组完成后60个月

严格履行

有的上市公司股份单独或共同谋求上市公司 的实际控制权，亦不会以委托、征集投票权、协议、联合其他股东以及 其他任何方式单独或共同谋求上市公司的实际控制权。若本承诺人违反 前述承诺，给上市公司或者投资者造成损失的，本承诺人将依法承担赔 偿责任。

渤海汇金证券资产管理有限公司、吴雪、陆霜杰、宁波朝炜股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）

锁定股份承诺

本公司/本人/本合伙企业作为海陆重工发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之募集配套资金部分的发行对象，以现金认购本次非公开发行的股份，本公司/本人/本合伙企业承诺：本次认购取得海陆重工的股份自发行结束后自愿锁定

本次募集配

2018年05月10日

12个月 严格履行

套资金股份上市之日起12个月内不上市交易或转让。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。且在锁定期内，委托人、合伙人不转让其持有的产品份额或退出合伙。

首次公开发行或再融资时所作承诺

公司董事、监事、高级管理人员

锁定股份承诺

担任公司董事、监事、高级管理人员的股东承诺：

除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的25%；离职后6个月内，不转让其所持有的公司股份。

2008年06月25日

任职期间；离职后6个月

严格履行

公司控股股东徐元生、持有 5%以上股份的股东（海高投资、海瞻投资）、全体董事、监事、

1、避免同业竞争承诺；2

消除关联交易承诺；3、自愿锁定股份承诺。

1、避免同业竞争承诺；2

、

、

消除关联交易承诺；3、自愿锁定股份承诺。

2008年06月25日

长期 严格履行

高级管理人员及核心技术人员股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

公司董事徐冉

增持股份

拟自2018年2月7日起6个月内（2018年2月7日至2018年8月7日）通过深圳证券交易所系统集中竞价交易或大宗交易等合法合规方式增持公司股票，增持金额合计不低于1,000万元人民币，不高于2,000万元人民币。

2018年02月07日

6个月 严格履行

承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

无

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

序号 事由 累计金额（万元） 进展

1 公司起诉买卖合同纠纷 230.04 结案2 公司起诉劳动争议纠纷 23.48 已于2018年7月25日结案3 公司起诉垫付款纠纷 24.04 结案4 公司应诉股权转让纠纷仲裁 422.15 尚未收到传票

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象名称

担保额度相关公告披露

日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

	（协议签署日）

报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

张家港海陆新能源有限公司全资子公司无锡市金宏宣光伏电力有限公司

2018年01月11日

	（协议签署日）

2018年03月22日

连带责任保证

60个月 否 否

张家港海陆新能源有限公司全资子公司无锡市金宏宣光伏电力有限公司

2018年01月11日

1,480

2018年03月22日

1,480

连带责任保证

60个月 否 否

张家港海陆新能源有限公司全资子公司无锡市美生新能源科技有限公司

2018年01月11日

1,100

2018年03月22日

1,100

连带责任保证

60个月 否 否

张家港海陆新能源有限公司全资子公司无锡市南鼎新能源科技有

2018年01月11日

1,000

2018年03月22日

1,000

连带责任保证

60个月 否 否

限公司张家港海陆新能源有限公司全资子公司无锡市瑞峰亿光伏电力有限公司

2018年01月11日

2018年03月22日

连带责任保证

60个月 否 否

宁夏江南集成科技有限公司

2018年01月11日

3,500

2018年04月30日

3,500

连带责任保证

12个月 否 否宁夏江南集成科

技有限公司

2018年01月11日

10,000

2018年06月05日

10,000

连带责任保证

12个月 否 否报告期内审批对子公司担保额

度合计（B1）

35,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

18,500

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

35,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

18,500

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

	（协议签署日）

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

35,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

18,500

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

35,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

18,500

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.61%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如有）采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称

合同订立对方

名称

合同标

的

合同签订日期

合同涉及资产的账面

价值（万

有）

合同涉及资产的评估

价值（万

元）（如

元）（如

有）

评估机构名称

（如有）

评估基

准日（如有）

定价原

则

交易价格（万

元）

是否关联交易

关联关

系

截至报告期末的执行

情况

披露日

期

披露索

引

苏州海陆重工股份有限公司

中国光大绿色环保有限公司、北京控股环境集团有限公司

拟在张家港市静脉产业园区内项目（生活垃圾处置中心、危废处置中心、一般工业废弃物处置中心）全面合作、高效率余热锅炉研发、余热锅炉技术改造及设备联动销售。

2018年1月18日

无

市场定价

否 无

正常履行中

2018年02月03日

巨潮资讯网

宁夏江南集成

中国电建集团

伊朗的加兹温

2018年5月

无

市场定价

否 无

正常履行中

2018年06月

巨潮资讯网

科技有限公司

湖北工程有限公司、宁夏中鑫阳投资有限公司

省

300M

W组件生产项目、赞詹省

20MW

光伏电站项目、阿尔波兹省

50MW

光伏电站项目以及后续伊朗境内的其他光伏电站项目

05日

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染

物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情

况

张家港市格锐环境工程有限公司

COD 间歇 污水1 / 260

GB8979-19

816 4000 无氰化物 间歇 污水1 / 0.01

GB8979-19

0.027 8 无氟化物 间歇 污水1 / 17.0

GB8979-19

46.53 160 无总锌 间歇 污水1 / 0.01

GB8979-19

0.027 40 无总铜 间歇 污水1 / 0.02

GB8979-19

0.05 16 无总汞 间歇 污水1 / 0.00002GB8979-190.000054 0.4 无

总铅 间歇 污水1 / 0

GB8979-19

0 8 无六价铬 间歇 污水1 / 0

GB8979-19

0 4 无总镉 间歇 污水1 / 0

GB8979-19

0 0.8 无

张家港市清源水处理有限公司

COD 间歇 污水1

WS-054602

48.93

DB32/1072-2007

50.64 328.5 无总磷 间歇 污水1

WS-054602

0.11

DB32/1072-2007

0.115 2.73 无氨氮 间歇 污水1

WS-054602

0.18

DB32/1072-2007

0.184 27.37 无悬浮物 间歇 污水1

WS-054602

5.2

GB18918-2

5.48 383.25 无总磷 连续 污水1

WS-064600

0.115

DB32/1072-2007

0.132 2.74 无张家港市清

泉水处理有限公司

COD 连续 污水1

WS-064600

32.23

DB32/1072-2007

64.95 328.5 无氨氮 连续 污水1

WS-064600

0.4

DB32/1072-2007

0.356 27.38 无

张家港市合力能源发展有限公司

H2S 连续 废气3

FQ-054402

959、

FQ-054402

960、

FQ-054402

0.02

GB14554-9

0.0033 0.0247 无

SO2 连续 废气3

FQ-054402

959、

FQ-054402

960、

FQ-054402

5.75

GB13271-2

1.2 192 无

NOX 连续 废气3

FQ-054402

959、

FQ-054402

960、

FQ-054402

80.4

GB13271-2

30.3 294 无

烟尘 连续 废气3FQ-0544026.58GB13271-21.86 100 无

959、

FQ-054402

960、

FQ-054402

防治污染设施的建设和运行情况

以上排污单位均已建设完成并进入运营阶段，自投入运行以来，公司建立健全了管理机构，完善了管理制度和运行操作规程，环保处理设施全面正常运行，充分发挥了良好的生态保护和节能减排效能，各排污单位的排污情况均达到了各自的国家标准，且运行稳定。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司及各子公司严格遵守国家环保标准，对拟建项目提前进行环境影响评价，在项目建设过程中严格执行环保“三同时”制度，保证各项污染物达标排放。

突发环境事件应急预案公司按照环保主管部门的要求，制定了突发环境事件制定应急预案，并在环保部门备案。每年按应急预案内容进行演练，提高防范和处置突发环境事件的技能，控制事件危害的蔓延，减小伴随的环境影响。环境自行监测方案

公司按照当地环保主管部门的要求，制定了环境自行监测方案，建立规范排放口， 并设置自动监测仪器在线监测，同时委托有资质的第三方监测机构手动监测，通过自动监测和手动监测相结合的方式，对公司排放污染物进行严格监控，2018年上半年公司“三废”排放符合相关要求。

其他应当公开的环境信息

公司将在建工程环境影响评价以及填埋场环境检测数据等资料及时发布到公司网站，通过网络平台及时将信息向社会公布，保障公众的知情权并接受社会的监督。

其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股

公积金

转股

其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份 231,311,139

32.21%

124,126,904

-1,133,868

122,993,036

354,304,175

42.07%

3、其他内资持股 231,311,139

32.21%

124,126,904

-1,133,868

122,993,036

354,304,175

42.07%

其中：境内法人持股 44,210,526

6.16%

53,669,420

97,879,946

11.63%

境内自然人持股 187,100,613

26.05%

70,457,484

-1,133,868

69,323,616

256,424,229

30.44%

二、无限售条件股份 486,833,012

67.79%

1,133,868

1,133,868

487,966,880

57.93%

1、人民币普通股 486,833,012

67.79%

1,133,868

1,133,868

487,966,880

57.93%

三、股份总数 718,144,151

100.00%

124,126,904

124,126,904

842,271,055

100.00

%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、非公开发行股份；

2、董监高每年25%解锁股份。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2017年12月8日公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准苏州海陆重工股份有限公司向吴卫文等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2017】2222号），核准公司向吴卫文发行53,299,101股股份、向聚宝行控股集团有限公司发行44,210,526股股份购买相关资产，并核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过75,960万元。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

数

本期增加限售股

数

期末限售股数 限售原因 解除限售日期陆霜杰 0

49,586,776

49,586,776

非公开发行

2019年5月10日渤海汇金证券资产管理有限公司

37,140,495

37,140,495

非公开发行

2019年5月10日

吴雪 0

20,870,708

20,870,708

非公开发行

2019年5月10日宁波朝炜股权投资基金管理合伙

企业（有限合伙）

16,528,925

16,528,925

非公开发行

2019年5月10日

潘建华 1,327,243

1,327,243

离任董事股份解除锁定

2018年1月8日

钱飞舟 330,000

330,000

离任董事股份解除锁定

2018年1月8日

张卫兵 567,998

567,999

高管锁定股

按高管股份管理相关规定

朱建忠 4,046,620

523,374

4,569,994

离任董事股份锁定

按离任董事股份管理相关规定合计 6,271,861

1,657,243

124,650,279

129,264,897

-- --

3、证券发行与上市情况

2018年4月，公司向渤海汇金证券资产管理有限公司、陆霜杰、宁波朝炜股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）、吴雪非公开发行124,126,904股。该部分股份已于2018年5月10日上市。详见公司2018年5月9日于《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上披露的相关公告。

二、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 40,795

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通股数

持有无限售条件的普通股数

质押或冻结情况股份状态 数量

量 量徐元生 境内自然人 11.42%

96,227,84

72,170,88

24,056,962

吴卫文 境内自然人 6.33%

53,299,10

53,299,10

质押 53,299,100

陆霜杰 境内自然人 5.89%

49,586,77

49,586,776

49,586,77

聚宝行控股集团有限公司

境内非国有法人5.25%

44,210,52

44,210,52

钱仁清 境内自然人 5.15%

43,412,26

20,358,30

23,053,958

吴雪 境内自然人 4.73%

39,838,97

20,870,708

20,870,70

18,968,265

质押 38,329,999

四川信托有限公司-四川信托-增利5号单一资金信托

境内非国有法人4.41%

37,140,49

37,140,495

37,140,49

徐冉 境内自然人 3.06%

25,756,30

2,955,000

22,801,30

2,955,000

宁波朝炜股权投资基金管理

合伙）

境内非国有法人 1.96%

合伙企业（有限

16,528,92

16,528,925

16,528,92

张家港海高投资有限公司

境内非国有法人0.88%

7,425,000

0 0

7,425,000

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

吴卫文、聚宝行控股集团有限公司因公司2017年发行股份购买其资产成为公司前十大股东；陆霜杰、吴雪、四川信托有限公司-四川信托-增利5号单一资金信托、宁波朝炜股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）因参与公司非公开发行股份成为公司前十大股东。上述股东关联关系或一致行动的说明

徐冉现任上市公司董事，系上市公司控股股东、实际控制人徐元生之子、一致行动人。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量徐元生 24,056,962

人民币普通股 24,056,962

钱仁清 23,053,958

人民币普通股 23,053,958

吴雪 18,968,265

人民币普通股 18,968,265

张家港海高投资有限公司 7,425,000

人民币普通股 7,425,000

全国社保基金一一六组合5,539,000

人民币普通股 5,539,000

王雪军 4,434,100

人民币普通股 4,434,100

袁仲明 4,350,058

人民币普通股 4,350,058

张晓冬 4,035,061

人民币普通股 4,035,061

钱瑞莲 3,967,700

人民币普通股 3,967,700

陶永生 3,755,965

人民币普通股 3,755,965

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

无前10名普通股股东参与融资融券

注4）

无公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名 职务 任职状态

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股票数量（股）

本期被授予的限制性股票数量（股）

期末被授予的限制性股票数量（股）

徐冉

经理

现任 22,801,302

董事、副总

2,955,000

25,756,302

朱建忠

经理

离任 4,799,994

董事、副总

230,000

4,569,994

合计 -- -- 27,601,296

2,955,000

230,000

30,326,296

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因朱建忠 董事、副总经理 离任 2018年5月4日

主动辞职吴卫文 董事 被选举 2018年5月4日

被选举

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：苏州海陆重工股份有限公司

2018年06月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 678,077,572.04

499,098,946.15

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 338,659,094.37

344,568,380.51

应收账款 1,879,323,076.97

1,634,925,665.11

预付款项 541,289,405.89

638,851,746.83

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

270,000.00

应收股利

其他应收款 39,755,967.27

43,962,994.76

买入返售金融资产

存货 1,289,815,621.41

1,020,735,280.38

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 275,524,337.19

149,214,285.24

流动资产合计 5,042,445,075.14

4,331,627,298.98

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 22,089,477.79

20,589,477.79

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 7,955.28

7,955.28

投资性房地产

固定资产 658,591,578.45

684,890,515.80

在建工程 46,239,019.16

7,472,323.41

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 157,039,431.20

159,154,658.14

开发支出

商誉 1,418,463,298.96

1,418,463,298.96

长期待摊费用 603,653.99

348,393.05

递延所得税资产 56,937,589.40

54,563,609.40

其他非流动资产 18,068,232.50

12,331,780.45

非流动资产合计 2,378,040,236.73

2,357,822,012.28

资产总计

7,420,485,311.87

6,689,449,311.26

流动负债：

短期借款 454,000,000.00

238,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 619,489,713.51

268,310,024.52

应付账款 707,968,705.19

923,140,575.14

预收款项 759,333,637.75

567,562,156.70

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 23,428,279.48

47,949,014.63

应交税费 150,666,277.72

158,450,007.97

应付利息 3,070,749.98

3,465,166.66

应付股利

其他应付款 231,533,416.50

910,485,903.44

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 3,118,134.89

3,118,134.89

流动负债合计 2,952,608,915.02

3,120,480,983.95

非流动负债：

长期借款 50,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 118,094,065.83

122,924,229.53

递延所得税负债 10,164,774.46

11,028,000.68

其他非流动负债

非流动负债合计 178,258,840.29

133,952,230.21

负债合计 3,130,867,755.31

3,254,433,214.16

所有者权益：

股本 842,271,055.00

718,144,151.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,156,659,571.53

1,536,776,605.16

减：库存股

其他综合收益 -110,494.08

-49,091.95

专项储备

盈余公积 99,408,928.65

99,408,928.65

一般风险准备

未分配利润 913,759,644.55

815,075,850.45

归属于母公司所有者权益合计

3,169,356,443.31

4,011,988,705.65

少数股东权益 277,628,850.91

265,659,653.79

所有者权益合计 4,289,617,556.56

3,435,016,097.10

负债和所有者权益总计

7,420,485,311.87

6,689,449,311.26

法定代表人：徐元生 主管会计工作负责人：王申申 会计机构负责人：成艺

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 203,447,268.73

266,674,782.22

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 290,837,550.72

247,879,781.95

应收账款 518,906,941.83

602,368,299.02

预付款项 167,502,163.42

100,275,733.75

应收利息 4,430,136.99

应收股利

20,000,000.00

其他应收款 52,680,326.42

36,748,728.41

存货 773,142,901.10

573,752,425.32

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 380,843,792.09

80,289,580.70

流动资产合计 2,391,791,081.30

1,927,989,331.37

非流动资产：

可供出售金融资产 22,089,477.79

20,589,477.79

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,476,210,456.31

2,475,210,456.31

投资性房地产

固定资产 496,675,455.45

516,827,885.85

在建工程 6,235,024.46

3,959,380.44

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 102,596,683.44

103,787,717.01

开发支出

商誉

长期待摊费用 67,313.42

86,545.94

递延所得税资产 32,971,278.43

32,585,262.55

其他非流动资产 7,470,876.79

3,075,439.00

非流动资产合计 3,144,316,566.09

3,156,122,164.89

资产总计 5,536,107,647.39

5,084,111,496.26

流动负债：

短期借款 220,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 311,085,026.81

220,201,684.32

应付账款 216,326,230.17

254,879,914.81

预收款项 637,412,766.14

473,253,322.37

应付职工薪酬 12,044,770.45

25,698,784.53

应交税费 4,703,734.07

45,240,852.00

应付利息

应付股利

其他应付款 204,427,745.37

884,828,735.10

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,606,000,273.01

1,904,103,293.13

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 93,784,994.17

97,819,035.39

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 93,784,994.17

97,819,035.39

负债合计 1,699,785,267.18

2,001,922,328.52

所有者权益：

股本 842,271,055.00

718,144,151.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,146,787,732.39

1,526,904,766.02

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 99,408,928.65

99,408,928.65

未分配利润 747,854,664.17

737,731,322.07

所有者权益合计 3,836,322,380.21

3,082,189,167.74

负债和所有者权益总计 5,536,107,647.39

5,084,111,496.26

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,102,538,808.14

461,987,265.08

其中：营业收入 1,102,538,808.14

461,987,265.08

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 971,261,187.61

411,634,944.61

其中：营业成本 856,087,304.74

328,549,007.96

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 6,582,351.76

6,444,160.27

销售费用 14,142,813.53

12,593,661.65

管理费用 67,563,024.79

58,650,346.95

财务费用 12,287,371.74

443,842.27

资产减值损失 14,598,321.05

4,953,925.51

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

2,725,733.08

2,401,872.17

的投资收益

其中：对联营企业和合营企业

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

1,287,021.49

其他收益 11,605,139.44

4,459,867.17

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 146,895,514.54

57,214,059.81

加：营业外收入 379,101.37

6,610,687.94

减：营业外支出 2,779,996.23

743,138.01

四、利润总额（亏损总额以“－”

144,494,619.68

号填列）

63,081,609.74

减：所得税费用 31,371,706.37

12,104,661.77

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 113,122,913.31

50,976,947.97

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润 98,683,794.10

46,288,960.87

少数股东损益 14,439,119.21

4,687,987.10

六、其他综合收益的税后净额 -120,396.35

867,993.55

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-61,402.13

445,181.65

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

-61,402.13

445,181.65

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -61,402.13

445,181.65

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

-58,994.22

422,811.90

七、综合收益总额 113,002,516.96

51,844,941.52

归属于母公司所有者的综合收益总额

98,622,391.97

46,734,142.52

归属于少数股东的综合收益总额 14,380,124.99

5,110,799.00

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.1265

0.0746

（二）稀释每股收益 0.1265

0.0746

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：徐元生 主管会计工作负责人：王申申 会计机构负责人：成艺

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入 287,810,303.75

310,600,582.18

减：营业成本 235,636,394.32

252,969,495.65

税金及附加 4,347,207.46

4,527,757.49

销售费用 9,451,515.04

10,341,057.20

管理费用 28,429,182.16

25,011,906.62

财务费用 -2,118,502.48

-951,845.00

资产减值损失 5,751,120.86

6,568,375.33

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

2,626,430.27

4,008,432.55

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

资产处置收益（损失以“-”号填列）

915,410.13

其他收益 5,024,941.22

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,153,168.01

16,142,267.44

加：营业外收入 75,303.60

4,143,797.30

减：营业外支出 2,546,706.57

598,221.35

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

12,681,765.04

19,687,843.39

减：所得税费用 2,558,422.94

3,207,794.77

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,123,342.10

16,480,048.62

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 10,123,342.10

16,480,048.62

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,104,158,833.94

430,418,135.87

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 4,502,239.71

9,397,443.52

收到其他与经营活动有关的现金 60,956,596.52

4,416,047.90

经营活动现金流入小计 1,169,617,670.17

444,231,627.29

购买商品、接受劳务支付的现金 800,794,708.06

199,340,161.68

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

102,142,126.23

83,565,998.41

支付的各项税费 89,969,142.22

66,312,664.13

支付其他与经营活动有关的现金 245,937,248.67

33,606,757.84

经营活动现金流出小计 1,238,843,225.18

382,825,582.06

经营活动产生的现金流量净额 -69,225,555.01

61,406,045.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 2,910,157.53

2,401,872.17

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,594,833.71

1,247,290.56

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 184,979,856.99

232,520,000.00

投资活动现金流入小计 189,484,848.23

236,169,162.73

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

47,301,341.11

35,231,293.79

投资支付的现金 1,500,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

680,144,477.32

支付其他与投资活动有关的现金 306,029,201.23

305,500,000.00

投资活动现金流出小计 1,034,975,019.66

340,731,293.79

投资活动产生的现金流量净额 -845,490,171.43

-104,562,131.06

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 744,810,994.82

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

100,000.00

取得借款收到的现金 472,000,000.00

13,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 6,548,630.63

筹资活动现金流入小计 1,223,359,625.45

13,000,000.00

偿还债务支付的现金 206,000,000.00

13,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

14,144,695.89

5,573,667.52

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

2,284,190.40

5,152,783.58

支付其他与筹资活动有关的现金 588,000.00

513,702.88

筹资活动现金流出小计 220,732,695.89

19,087,370.40

筹资活动产生的现金流量净额 1,002,626,929.56

-6,087,370.40

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

1,301,841.10

245,096.27

五、现金及现金等价物净增加额 89,213,044.22

-48,998,359.96

加：期初现金及现金等价物余额 355,832,353.75

241,794,890.83

六、期末现金及现金等价物余额 445,045,397.97

192,796,530.87

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 510,183,565.92

293,191,990.86

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 3,692,885.51

2,923,816.27

经营活动现金流入小计 513,876,451.43

296,115,807.13

购买商品、接受劳务支付的现金 381,768,439.37

184,720,393.16

支付给职工以及为职工支付的现53,383,006.21

46,195,916.16

金支付的各项税费 47,884,871.18

36,411,883.90

支付其他与经营活动有关的现金 69,470,386.52

19,637,144.36

经营活动现金流出小计 552,506,703.28

286,965,337.58

经营活动产生的现金流量净额 -38,630,251.85

9,150,469.55

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 22,683,059.24

4,008,432.55

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,250,000.00

354,478.22

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

275,000.00

收到其他与投资活动有关的现金 139,999,856.99

138,000,000.00

投资活动现金流入小计 163,932,916.23

142,637,910.77

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

9,314,078.99

15,237,761.90

投资支付的现金 2,500,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

680,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金 450,379,201.23

238,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,142,193,280.22

253,237,761.90

投资活动产生的现金流量净额 -978,260,363.99

-110,599,851.13

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 744,710,994.82

取得借款收到的现金 220,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 58,630.63

筹资活动现金流入小计 964,769,625.45

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

3,054,202.50

466,903.21

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 3,054,202.50

466,903.21

筹资活动产生的现金流量净额 961,715,422.95

-466,903.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

1,202,817.75

-24,971.51

五、现金及现金等价物净增加额 -53,972,375.14

-101,941,256.30

加：期初现金及现金等价物余额 160,613,861.25

158,424,767.24

六、期末现金及现金等价物余额 106,641,486.11

56,483,510.94

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他

718,144,151.

一、上年期末余额

1,536,776,605.

-49,091.

99,408,928.65

815,075,850.45

265,659,653.79

3,435,016,097.

加：会计政策

变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

718,144,151.

1,536,776,605.

-49,091.

99,408,928.65

815,075,850.45

265,659,653.79

3,435,016,097.

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

124,126,904.

619,882,966.37

-61,402.

0.00

0.00

98,683,794.10

11,969,197.12

854,601,459.46

（一）综合收益总

额

-61,402.

98,683,794.10

14,643,387.52

113,265,779.49

（二）所有者投入

和减少资本

124,126,904.

619,882,966.37

0.00

0.00

0.00

-390,00

0.00

743,619,870.37

1．股东投入的普通股

124,126,904.

619,882,966.37

0.00

0.00

-390,00

0.00

743,619,870.37

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-2,284,1

90.40

-2,284,1

90.40

1．提取盈余公积

0.00

2．提取一般风险准备

0.00

3．对所有者（或股东）的分配

0.00

4．其他

-2,284,1

90.40

-2,284,1

90.40

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

842,271,055.

0.00

2,156,659,571.

-110,49

4.08

0.00

99,408,928.65

913,759,644.55

277,628,850.91

4,289,617,556.

上年金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

620,634,524.

一、上年期末余额

874,473

131,883

88,155,

729,224126,383

2,439,003,874.

,248.37

.08

899.04

,480.73

,839.44

加：会计政策

变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

620,634,524.

874,473,248.37

131,883

.08

88,155,899.04

729,224,480.73

126,383,839.44

2,439,003,874.

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

97,509,627.0

662,303,356.79

-180,97

5.03

11,253,029.61

85,851,369.72

139,275,814.35

996,012,222.44

（一）综合收益总

额

-180,97

5.03

97,104,399.33

4,890,0

39.23

101,813,463.53

（二）所有者投入

和减少资本

97,509,627.0

662,303,356.79

-25,437,983.79

734,375,000.00

1．股东投入的普通股

97,509,627.0

662,090,373.00

-25,225,000.00

734,375,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

212,983

.79

-212,98

3.79

（三）利润分配

11,253,029.61

0.00

-11,253,

029.61

-5,152,783.58

-5,152,7

83.58

1．提取盈余公积

11,253,029.61

-11,253,

029.61

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-5,152,783.58

-5,152,7

83.58

4．其他

（四）所有者权益

内部结转1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

4,092,7

41.23

4,092,7

41.23

2．本期使用

-4,092,7

41.23

-4,092,7

41.23

（六）其他

164,976,542.49

164,976,542.49

四、本期期末余额

718,144,151.

1,536,776,605.

-49,091.

99,408,928.65

815,075,850.45

265,659,653.79

3,435,016,097.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

718,144,

151.00

1,526,904

,766.02

99,408,92

8.65

737,731,322.07

3,082,189

,167.74

加：会计政策

变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

718,144,

151.00

0.00

1,526,904

,766.02

0.00

99,408,92

8.65

737,731,322.07

3,082,189

,167.74

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

124,126,

904.00

0.00

619,882,9

66.37

0.00

0.00

10,123,342.10

754,133,2

12.47

额

0.00

（一）综合收益总

0.00

0.00

0.00

0.00

10,123,342.10

10,123,34

2.10

（二）所有者投入

和减少资本

124,126,

904.00

0.00

619,882,9

66.37

0.00

0.00

0.00

744,009,8

70.37

1．股东投入的普通股

124,126,

904.00

0.00

619,882,9

66.37

0.00

0.00

0.00

744,009,8

70.37

2．其他权益工具持有者投入资本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．股份支付计入所有者权益的金额

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4．其他 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（三）利润分配 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈余公积 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2．对所有者（或股东）的分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．其他 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（四）所有者权益

内部结转

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．资本公积转增资本（或股本）

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．盈余公积弥补亏损

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4．其他 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（五）专项储备 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．本期提取 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2．本期使用 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（六）其他 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

四、本期期末余额

842,271,

055.00

0.00

2,146,787

,732.39

99,408,92

8.65

747,854,664.17

3,836,322

,380.21

上年金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

620,634,

524.00

一、上年期末余额

864,814,3

93.02

88,155,89

9.04

636,454,055.55

2,210,058

,871.61

加：会计政策

变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

620,634,

524.00

864,814,3

93.02

88,155,89

9.04

636,454,055.55

2,210,058

,871.61

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

97,509,6

27.00

662,090,3

73.00

11,253,02

9.61

101,277,266.52

872,130,2

96.13

（一）综合收益总

额

112,530,296.13

112,530,2

96.13

（二）所有者投入

和减少资本

97,509,6

27.00

662,090,3

73.00

759,600,0

00.00

1．股东投入的普通股

97,509,6

27.00

662,090,3

73.00

759,600,0

00.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

11,253,02

9.61

-11,253,

029.61

1．提取盈余公积

11,253,02

9.61

-11,253,

029.61

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

3,253,894

.83

3,253,894

.83

2．本期使用

-3,253,89

4.83

-3,253,89

4.83

（六）其他

四、本期期末余额

718,144,

151.00

1,526,904

,766.02

99,408,92

8.65

737,731,322.07

3,082,189

,167.74

三、公司基本情况

苏州海陆重工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由张家港海陆锅炉有限公司整体变更设立的股份有限公司，以截止2007年3月31日净资产108,891,894.08元，折为本公司股份8,300万股，每股面值一元，注册资本（股本）8,300万元，其余25,891,894.08元作为资本公积，于2007年4月23日在苏州市工商行政管理局依法登记注册。

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]770号”文核准，本公司于2008年6月25日公开发行人民币普通股（A股）2,770万股，每股发行价格10.46元，增加注册资本2,770万元，增资后本公司注册资本（股本）为11,070万元。

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]905号”文核准，本公司于2009年9月23日向符合中国证券监督管理委员会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）1,840万股，每股发行价格25.50元，增加注册资本1,840万元，变更后本公司的注册资本（股本）为12,910万元。

经本公司2012年5月9日股东大会决议通过，本公司以2011年12月31日总股本12,910万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股本12,910万股，转增后本公司的注册资本（股本）为25,820万元。

经本公司2015年5月11日股东大会决议通过，本公司以2014年12月31日总股本25,820万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股本25,820万股，转增后本公司的注册资本（股本）为51,640万元。

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2148号”文核准，本公司于2015年10月14日非公开发行人民币普通股（A股）104,234,524股用于购买资产并募集配套资金，增加注册资本104,234,524元，变更后本公司的注册资本（股本）为620,634,524元。

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017] 22 22 号”文核准，本公司于2017年12月13日非公开发行人民币普通股（A股）97,509,627股用于购买资产，增加注册资本97,509,627元，变更后本公司的注册资本（股本）为718,144,151元。

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017] 22 22 号”文核准，本公司于2018年4非公开发行人民币普通股（A股）124,126,904股，变更后本公司的注册资本（股本）为842,271,055元。

本公司的注册地及总部地址：张家港市东南大道1号。本公司的组织形式：股份有限公司（上市，自然人控股）。本公司属普通机械制造行业，本公司主要的经营范围包括：锅炉（特种锅炉、工业锅炉）、核承压设备、锅炉辅机、压力容器、金属包装容器、机械、冶金设备、金属结构件制造与销售；金属材料购销；金属包装容器、压力容器设计（按特种设备设计许可证核准经营范围经营）；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；实业投资及技术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本公司的主要产品包括：余热锅炉及相关配套产品、核电产品、压力容器产品，广泛应用于有色金属冶炼行业及核电行业。

本公司的实际控制人为自然人徐元生、徐冉。本财务报表业经公司董事会于2018年8月22日批准报出。

截至2018年6月30日，本公司财务报表范围内，合并子公司如下：

子公司名称 子公司类型上海海陆天新热能技术有限公司 一级控股子公司张家港格林沙洲锅炉有限公司 一级控股子公司张家港海陆锅炉研究所有限公司 一级全资子公司张家港海陆聚力重型装备有限公司 一级全资子公司杭州海陆重工有限公司 一级控股子公司Raschka Holding AG 一级控股子公司张家港市格锐环境工程有限公司 一级全资子公司张家港海陆新能源有限公司 一级全资子公司宁夏江南集成科技有限公司 一级控股子公司Raschka Eng ineering AG 二级全资子公司张家港海陆热能设备有限公司 二级控股子公司沙洲动力设备（香港）有限公司 二级全资子公司张家港润通海洋工程科技有限公司 二级控股子公司张家港市格锐环保设备贸易有限公司 二级全资子公司张家港市合力能源发展有限公司 二级全资子公司张家港市清泉水处理有限公司 二级全资子公司张家港市清源水处理有限公司 二级全资子公司广州拉斯卡工程技术有限公司 三级全资子公司无锡市瑞峰亿光伏电力有限公司 二级全资子公司无锡市金宏宣光伏电力有限公司 二级全资子公司无锡美生新能源科技有限公司 二级全资子公司无锡市南鼎新能源科技有限公司 二级全资子公司无锡江南新润科技发展有限公司 二级全资子公司霍尔果斯新丰新能源有限公司 二级全资子公司霍尔果斯新润集成科技有限公司 二级全资子公司江苏中科海陆工程科技有限公司 一级全资子公司内蒙古中科力能节能技术有限公司 二级全资子公司卢氏县瑞泰光伏电力有限公司 二级全资子公司

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整

体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在

合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性

金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2.金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4.金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担

新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。6.金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

本公司将占期末应收账款总额10%（包含）以上或单项金额在1,000

的应收账款；占期末其他应收款总额10%（包含）以上或单项金额在100万元（包含）以上的其他应收款，确定为单项金额重大的其他应收款。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法销售货款 账龄分析法合并范围内单位销售货款 其他方法其他款项 账龄分析法合并范围内单位往来款 其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

5.00%

5.00%

1－2年 10.00%

10.00%

2－3年 20.00%

20.00%

3－4年 50.00%

50.00%

4－5年 50.00%

50.00%

5年以上 100.00%

100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

单项金额虽不重大，但有证据表明存在减值，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.存货的分类

存货分类为：原材料、委托加工物资、在产品、产成品（库存商品）、工程施工等。2.发出存货的计价方法

存货发出时，原材料采用加权平均法确定发出存货的实际成本；产成品采用个别计价法确定发出存货的实际成本。3.不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出

部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。5.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

14、长期股权投资

1．共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。2.初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。3.后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75机器设备 年限平均法 5-10 5 19-9.5运输工具 年限平均法 4 5 23.75电子设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19其他设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的

无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依据土地使用权 50年

土地出让期限

专有技术 10年

预计受益期限

软件 3年

预计可使用期限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。本期没有使用寿命不确定的无形资产。4.划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。5.开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益

（2）内部研究开发支出会计政策22、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，

按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括公路平交道口费用、租入固定资产改良支出、软件服务费。1.摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销2.摊销年限

类别 摊销方法 摊销年限公路平交道口费用 直线法 10年租入固定资产改良支出 直线法 5年软件服务费 直线法 3年

24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法25、预计负债

1.预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2.各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

披露要求：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。

1.销售商品收入确认的一般原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2.本公司收入确认的具体原则

（1）锅炉及配套等产品的销售①合同约定由公司负责送货且无需现场安装的，以产品已经发出并送达客户指定地点，经客户签收后确认收入的实现；

②合同约定由客户自提且无需安装的，以客户自提货物时并在提货单上签收后确认收入的实现；③现场制作的产品，以产品完工经客户验收合格并在交接单上签收后确认收入的实现；④合同约定需要由公司现场安装的产品，以产品完成安装并经客户验收合格，并在交接单上签收后确认收入的实现。（2）EPC业务收入本公司光伏电站 EPC 总包项目收入，于电站建设完工并达到并网发电条件时确认收入的实现。3.建造合同

（1）建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。完工百分比系按照实际发生的成本占预计总成本的百分比确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。（2）如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。4.提供劳务服务收入确认和计量的总体原则。

公司已根据合同约定提供服务；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务服务收入实现。5.让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。

29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

消费税 按实际缴纳的增值税计缴城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴企业所得税 按应纳税所得额计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率沙洲动力（香港）有限公司 16.5%

Raschka Holding AG 8.5%Raschka Engineering AG 8.5%

2、税收优惠

1. 增值税

公司名称 国家文件依据 适用业务 优惠政策张家港市格锐环境工程有限公司（一级子公司）

财政部 国家税务总局《关于印

[2015]78号）

污泥处置污水处理

增值税即征即

退70%张家港市合力能源发展有限公司（二级子公司）

污泥处置张家港市清源水处理有限公

司（二级子公司）

污水处理张家港市清泉水处理有限公

司（二级子公司）2.企业所得税

（1）本公司本公司（母公司）于2017年11月17日通过江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局复审，继续被认定为高新技术企业（有效期3年），享受自认定年度起三年内减按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。

（2）子公司

①张家港格林沙洲锅炉有限公司该公司于2015年8月24日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局复审，继续被认定为高新技术企业（有效期3年），享受自认定年度起三年内减按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。

②杭州海陆重工有限公司该公司于2016年11月21日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局审核，继续被认定为高新技术企业（有效期3年），享受自认定年度起三年内减按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。

③张家港市合力能源发展有限公司根据《企业所得税法》第27条第（三）项：“企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，可以免征、减征企业所得税”；根据《企业所得税法实施条例》第88条：“对企业从事符合《企业所得税法》第27条第（三）项规定条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税”的相关规定，张家港市合力能源发展有限公司的污泥处置业务符合上述规定，自2014年起享受“三免三减半”的企业所得税优惠政策。本期处于减半期。

④张家港润通海洋工程有限公司该公司于2016年11月30日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局审核，被认定为高新技术企业（有效期3年），享受自认定年度起三年内减按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。

⑤张家港市清泉水处理有限公司该公司于2016年11月30日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局审核，被认定为高新技术企业（有效期3年），享受自认定年度起三年内减按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。

⑥张家港市清源水处理有限公司该公司于2016年11月30日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局审核，被认定为高新技术企业（有效期3年），享受自认定年度起三年内减按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。

⑦霍尔果斯江南新丰新能源科技有限公司该公司于2017年9月22日取得由霍尔果斯经济开发区国家税务局税务下发的霍经国税通[2017]24239号事项通知书。依据《财税[2011]112号财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》第一条：

2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内公司免征企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 321,642.00

277,717.33

银行存款 496,672,818.57

407,503,699.02

其他货币资金 181,083,111.47

91,317,529.80

合计 678,077,572.04

499,098,946.15

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 年初余额冻结资金 51,949,062.60

51,949,062.6

银行承兑汇票保证金

166,711,025.32

71,275,395.22

履约保证金 14,372,086.15

19,962,134.58

信用证保证金

80,000.00

合计 233,032,174.07

143,266,592.40

注：截至2018年06月30日止，银行存款中51,949,062.60元因诉讼被冻结，详见本附注十一、（二）、1、（2）之描述。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 179,695,028.65

176,046,617.48

商业承兑票据 158,964,065.72

168,521,763.03

合计 338,659,094.37

344,568,380.51

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额银行承兑票据 129,887,500.00

合计 129,887,500.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 197,677,839.58

合计 197,677,839.58

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

5、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例单项金额重大并单

独计提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

2,057,658,334.95

99.38%

178,335,

257.98

8.67%

1,879,323

,076.97

1,797,802,788.

99.29%

162,877,1

23.74

9.06%

1,634,925,6

65.11

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

12,922,7

65.88

0.62%

12,922,7

65.88

100.00%

12,922,765.88

0.71%

12,922,76

5.88

100.00%

合计

2,070,581,100.83

100.00%

191,258,

023.86

9.16%

1,879,323

,076.97

1,810,725,554.

99.29%

175,799,8

89.62

1,634,925,6

65.11

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项

1年以内小计 1,486,446,198.37

74,322,309.92

5.00%

1至2年 397,264,899.72

39,726,489.97

10.00%

2至3年 94,438,357.60

18,887,671.52

20.00%

3年以上

3至4年 27,778,176.90

13,889,088.45

50.00%

4至5年 40,442,008.49

20,221,004.25

50.00%

5年以上 11,288,693.87

11,288,693.87

100.00%

合计 2,057,658,334.95

178,335,257.98

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额15,458,134.24元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额实际核销的应收账款 35,000.00其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生萍乡安源钢铁有限

责任公司

货款 35,000.00

预计无法收回 总经办批准 否合计 -- 35,000.00

-- -- --

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

客户名称 期末账面金额 占应收账款合计数的比例 坏账准备金额阜城县汇光新能源有限公司 235,230,662.85 11.36% 11,761,533.14

无锡古庄创新生态农业发展有限公司

229,378,586.67 11.08% 11,468,929.33

武邑润光新能源有限公司 138,842,950.00 6.71% 6,942,147.50神华宁夏煤业集团有限责任公司

102,541,709.64 4.95% 5,127,085.48

潍坊协高光伏电力有限公司 95,802,969.28 4.63% 4,790,148.46合计 801,796,878.44 38.72% 40,089,843.92

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 530,426,382.35

97.99%

602,781,380.44

94.35%

1至2年 7,746,146.61

1.43%

31,065,147.46

4.86%

2至3年 1,551,950.00

0.29%

843,502.36

0.13%

3年以上 1,564,926.93

0.29%

4,161,716.57

0.66%

合计 541,289,405.89

-- 638,851,746.83

--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末金额 占预付款项期末余额合计数的比例（%）正信光电科技股份有限公司 164,763,889.44 30.44%宁夏协佳光伏电力有限公司 143,841,809.17 26.57%江苏华能建设工程集团有限公司 12,094,891.56 2.23%张家港市成龙金属贸易有限公司 11,317,582.26 2.09%

舞阳钢铁有限责任公司 7,378,871.58 1.36%

合计 339,397,044.01 62.7%

其他说明：

7、应收利息（1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额定期存款

270,000.00

合计

270,000.00

（2）重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

8、应收股利（1）应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

9、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

45,745,5

12.75

99.13%

5,989,54

5.48

13.09%

39,755,96

7.27

50,847,353.43

99.22%

6,884,358

.67

13.54%

43,962,994.

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

400,000.

0.87%

400,000.

100.00%

400,000

.00

0.78%

400,000.0

合计

46,145,5

12.75

6,389,54

5.48

39,755,96

7.27

51,247,353.43

7,284,358

.67

43,962,994.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 36,911,928.14

1,845,596.41

5.00%

1至2年 2,264,054.56

226,405.46

10.00%

2至3年 1,512,841.48

302,568.30

20.00%

3至4年 606,934.00

303,467.00

50.00%

4至5年 2,276,492.50

1,138,246.25

50.00%

5年以上 2,173,262.07

2,173,262.07

100.00%

合计 45,745,512.75

5,989,545.48

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-894,813.19元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金及保证金 14,723,282.54

19,802,519.48

备用金 4,227,407.35

1,959,839.41

其他往来 27,194,822.86

29,484,994.54

合计 46,145,512.75

51,247,353.43

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额江苏省张家港保税

区管理委员会

其他 25,765,389.00

1年内 55.84%

1,288,269.45

河北海伟交通设施集团有限公司

保证金 1,500,000.00

4-5年 3.25%

750,000.00

中化建国际招标有限责任公司

保证金 757,000.00

1-3年 1.64%

131,290.00

江苏沙钢集团有限公司

保证金 600,000.00

2-5年 1.30%

255,000.00

陕西中化益业能源投资有限公司

保证金 550,000.00

5年以上 1.19%

550,000.00

合计 -- 29,172,389.00

-- 63.22%

2,974,559.45

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 150,632,396.18

141,371.89

150,491,024.29

127,549,892.72

141,371.89

127,408,520.83

在产品 583,647,742.14

7,205,863.72

576,441,878.42

395,110,307.09

10,931,250.81

384,179,056.28

库存商品 185,411,598.63

9,267,102.46

176,144,496.17

154,637,278.76

9,267,102.46

145,370,176.30

建造合同形成的已完工未结算资产

45,120,942.28

45,120,942.28

4,003,201.91

4,003,201.91

工程施工 341,617,280.25

341,617,280.25

359,774,325.06

359,774,325.06

合计 1,306,429,959.48

16,614,338.07

1,289,815,621.41

1,041,075,005.54

20,339,725.16

1,020,735,280.38

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

原材料 141,371.89

141,371.89

在产品 10,931,250.81

3,725,387.09

7,205,863.72

库存商品 9,267,102.46

9,267,102.46

合计 20,339,725.16

3,725,387.09

16,614,338.07

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额

累计已发生成本 120,555,607.47

累计已确认毛利 12,810,420.40

已办理结算的金额 88,245,085.59

建造合同形成的已完工未结算资产 45,120,942.28

其他说明：

11、持有待售的资产

单位： 元项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额理财产品 260,338,924.94

139,289,580.70

待抵扣增值税进项税额 15,185,412.25

9,356,122.87

预缴企业所得税额

568,581.67

合计 275,524,337.19

149,214,285.24

其他说明：

14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具： 28,589,477.79

6,500,000.00

22,089,477.79

27,089,477.79

6,500,000.00

20,589,477.79

按成本计量的 28,589,477.79

6,500,000.00

22,089,477.79

27,089,477.79

6,500,000.00

20,589,477.79

合计 28,589,477.79

6,500,000.00

22,089,477.79

27,089,477.79

6,500,000.00

20,589,477.79

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单

位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末

江苏能华微电子科技发展有限公司

12,000,000

.00

12,000,000

.00

10.23%

苏州和氏设计营造股份有限公司

6,339,477.

6,339,477.

2.63%

南京海陆节能科技有限公司

1,000,000.

1,000,000.

20.00%

武汉为盛海陆重工有限公司

2,500,000.

1,500,000.

4,000,000.

1,250,000.

1,250,000.

12.50%

新疆新投能源装备股份有限公司

5,250,000.

5,250,000.

5,250,000.

5,250,000.

4.99%

合计

27,089,477

.79

1,500,000.

28,589,477

.79

6,500,000.

6,500,000.

--

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元可供出售权益工投资成本 期末公允价值公允价值相对于持续下跌时间已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）其他说明

15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款（1）长期应收款情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业苏州海陆鑫乾能源技术有限公司

7,955.28

7,955.28

小计 7,955.28

7,955.28

合计 7,955.28

7,955.28

其他说明

18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

19、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计一、账面原值：

1.期初余额 652,487,786.60

344,959,813.37

22,971,908.24

29,788,866.20

4,184,441.10

1,054,392,815.51

2.本期增加金额

3,700,693.18

3,554,372.94

-323,348.71

2,273,470.09

232,661.35

9,437,848.85

（1）购置 3,700,693.18

3,554,372.94

-323,348.71

2,273,470.09

232,661.35

9,437,848.85

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

216,747.67

2,582,732.31

2,799,479.98

（1）处置或报废

216,747.67

2,582,732.31

2,799,479.98

4.期末余额 656,188,479.78

348,297,438.64

22,648,559.53

29,479,603.98

4,417,102.45

1,061,031,184.38

二、累计折旧

1.期初余额 149,643,611.45

183,396,205.58

12,421,325.71

21,084,186.46

2,956,970.51

369,502,299.71

2.本期增加金额

16,845,750.50

14,339,797.25

1,628,916.78

2,363,404.13

218,435.53

35,396,304.19

（1）计提 15,826,815.80

13,345,134.23

1,373,613.54

1,580,509.61

218,435.53

32,344,508.71

（2）合并增加

1,018,934.70

994,663.02

255,303.24

782,894.52

3,051,795.48

3.本期减少金额

126,295.79

2,332,702.18

2,458,997.97

（1）处置或报废

126,295.79

2,332,702.18

2,458,997.97

4.期末余额 166,489,361.95

197,609,707.04

14,050,242.49

21,114,888.41

3,175,406.04

383,889,052.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

489,699,117.83

150,687,731.60

8,598,317.04

8,364,715.57

1,241,696.41

658,591,578.45

2.期初账面价值

502,844,175.15

161,563,607.79

10,550,582.53

8,704,679.74

1,227,470.59

684,890,515.80

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元项目 期末账面价值房屋及建筑物 48,679,620.97

合计 48,679,620.97

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 232,052,011.87

分项办理中其他说明

20、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值分布式光伏电站 38,339,770.03

38,339,770.03

零星基建项目 7,899,249.13

7,899,249.13

7,472,323.41

7,472,323.41

合计 46,239,019.16

46,239,019.16

7,472,323.41

7,472,323.41

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定

本期其他减少

期末余

额

工程累计投入

工程进

度

利息资本化累

其中：本

期利息

本期利息资本

资金来

源

资产金

额

金额 占预算

比例

计金额 资本化

金额

化率分布式

光伏电站

139,960,

000.00

38,339,7

70.03

38,339,7

70.03

27.39%

392,517.

392,517.

6.50%

其他合计

139,960,

000.00

38,339,7

70.03

38,339,7

70.03

-- --

392,517.

392,517.

6.50%

--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

21、工程物资

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 专有技术 合计一、账面原值

1.期初余额 183,647,599.39

4,028,836.14

2,365,233.60

190,041,669.13

2.本期增加金额

（1）购置

107,692.31

107,692.31

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 183,647,599.39

4,136,528.45

2,365,233.60

190,149,361.44

二、累计摊销

1.期初余额 26,895,908.79

2,076,868.35

1,914,233.85

30,887,010.99

2.本期增加金额

（1）计提

1,907,243.23

233,676.00

82,000.02

2,222,919.25

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 28,803,152.02

2,310,544.35

1,996,233.87

33,109,930.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

154,844,447.37

1,825,984.10

368,999.73

157,039,431.20

2.期初账面价值

156,751,690.60

1,951,967.79

450,999.75

159,154,658.14

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：

26、开发支出

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额其他说明

27、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称

或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

Raschka HoldingAG

26,854,437.95

26,854,437.95

张家港市格锐环境工程有限公司

491,041,216.81

491,041,216.81

宁夏江南集成科技有限公司

914,622,015.10

914,622,015.10

合计 1,432,517,669.86

1,432,517,669.86

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

Raschka HoldingAG

14,054,370.90

14,054,370.90

合计 14,054,370.90

14,054,370.90

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额租赁资产改良支出 61,783.72

25,089.60

4,181.59

82,691.73

其他 41,161.00

466,666.67

136,867.69

370,959.98

Office365商业协作版服务费

158,902.39

44,335.59

120,549.12

82,688.86

公路平交道口 86,545.94

19,232.52

67,313.42

合计 348,393.05

536,091.86

280,830.92

603,653.99

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 213,259,570.83

40,598,641.10

205,681,378.12

37,867,729.92

内部交易未实现利润 1,345,022.32

201,753.35

1,345,022.32

201,753.35

政府补助 106,515,188.54

16,137,194.95

108,894,729.72

16,494,126.13

合计 321,119,781.69

56,937,589.40

315,921,130.16

54,563,609.40

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

11,233,565.61

133,865.82

11,233,565.61

133,865.82

可供出售金融资产公允价值变动

40,123,634.55

10,030,908.64

43,576,539.46

10,894,134.86

合计 51,357,200.16

10,164,774.46

54,810,105.07

11,028,000.68

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

56,937,589.40

54,563,609.40

递延所得税负债

10,164,774.46

11,028,000.68

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付设备采购款 7,565,126.79

3,363,439.00

城市污水管网工程款 3,600,000.00

3,600,000.00

待抵扣增值税进项税额 6,903,105.71

5,368,341.45

合计 18,068,232.50

12,331,780.45

其他说明：

31、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款

4,000,000.00

保证借款 234,000,000.00

234,000,000.00

信用借款 220,000,000.00

合计 454,000,000.00

238,000,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票 170,530,387.71

109,509,602.96

银行承兑汇票 448,959,325.80

158,800,421.56

合计 619,489,713.51

268,310,024.52

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付经营性采购款项 674,867,139.22

887,948,118.36

应付工程及设备款工程款项 33,101,565.97

35,192,456.78

合计 707,968,705.19

923,140,575.14

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因江苏兴港建设集团有限公司 11,170,672.95

根据约定，逐步支付中无锡市工业设备安装有限公司 10,241,198.10

根据约定，逐步支付中北京滨岛建筑装饰工程有限公司 9,628,796.94

根据约定，逐步支付中苏州华安普电力科技股份有限公司 8,270,388.34

根据约定，逐步支付中中卫市东方建筑安装工程有限公司 8,033,184.46

根据约定，逐步支付中合计 47,344,240.79

--

其他说明：

36、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额预收货款 759,333,637.75

567,562,156.70

合计 759,333,637.75

567,562,156.70

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因东莞市中科煤气化有限公司 44,962,016.50

合同未履行完毕锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 37,500,000.00

合同未履行完毕恒逸实业(文莱)有限公司 10,156,000.00

合同未履行完毕

中国中原对外工程有限公司 6,119,500.00

合同未履行完毕中国石化工程建设有限公司 3,726,410.00

合同未履行完毕合计 102,463,926.50

--

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元项目 金额其他说明：

37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬 47,711,329.38

78,359,972.42

102,720,935.94

23,350,365.86

二、离职后福利-设定提存计划

237,685.25

6,198,111.25

6,357,882.88

77,913.62

合计 47,949,014.63

84,558,083.67

109,078,818.82

23,428,279.48

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴

45,123,862.07

65,928,171.91

89,722,937.69

21,329,096.29

2、职工福利费 331,161.00

4,256,379.76

4,139,277.38

448,263.38

3、社会保险费 146,525.22

3,554,022.14

3,586,800.27

113,747.09

其中：医疗保险费 127,319.38

2,852,355.82

2,886,705.11

92,970.09

工伤保险费 12,418.43

466,905.04

468,415.25

10,908.22

生育保险费 6,787.41

234,761.28

231,679.91

9,868.78

4、住房公积金 333,442.70

4,323,925.00

4,598,464.00

58,903.70

5、工会经费和职工教育经费

1,776,338.39

297,473.61

673,456.60

1,400,355.40

合计 47,711,329.38

78,359,972.42

102,720,935.94

23,350,365.86

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险 226,290.91

5,992,961.00

6,147,737.39

71,514.52

2、失业保险费 11,394.34

205,150.25

210,145.49

6,399.10

合计 237,685.25

6,198,111.25

6,357,882.88

77,913.62

其他说明：

38、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 74,717,943.43

77,682,406.10

企业所得税 71,098,951.88

73,087,954.76

个人所得税 1,433,358.35

1,181,067.95

城市维护建设税 807,897.89

1,738,324.29

房产税 1,369,824.29

1,910,782.14

教育费附加 249,305.52

1,181,944.28

土地使用税 332,505.63

522,807.48

印花税 122,929.83

629,538.50

其他 533,560.90

515,182.47

合计 150,666,277.72

158,450,007.97

其他说明：

39、应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付借款利息 3,070,749.98

3,465,166.66

合计 3,070,749.98

3,465,166.66

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

40、应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额代扣代缴社保公积金 22,936,636.31

其他 188,454,280.19

891,235,403.44

保证金 4,982,500.00

5,962,500.00

非金融机构借款 15,160,000.00

13,288,000.00

合计 231,533,416.50

910,485,903.44

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明

42、持有待售的负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额

待转销项税额 3,118,134.89

3,118,134.89

合计 3,118,134.89

3,118,134.89

短期应付债券的增减变动：

单位： 元债券名称 面值 发行日期 债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

销

本期偿还 期末余额其他说明：

45、长期借款（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额信用借款 50,000,000.00

合计 50,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券（1）应付债券

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 122,924,229.53

4,830,163.70

118,094,065.83

合计 122,924,229.53

4,830,163.70

118,094,065.83

--

涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关

因拆迁新建资产项目补

林沙洲锅炉有限公司）

19,861,777.4

偿（张家港格

624,372.48

19,237,404.9

与资产相关

因拆迁新建资产项目补

偿（苏州海陆

重工股份有限公司）

77,995,132.3

1,962,177.54

76,032,954.8

与资产相关

燃煤锅炉尾气提标改造补助

1,599,166.67

95,000.00

1,504,166.67

与资产相关凤凰镇工程

建设项目补助

3,644,250.00

76,750.00

3,567,500.00

与资产相关大型及特种

材质压力容器生产线技术改造项目

3,310,000.00

275,500.00

3,034,500.00

与资产相关第三代核电

级容器研发和产业化项目

10,719,499.8

1,029,000.02

9,690,499.79

与资产相关

IGCC/CCPP

余热锅炉国

1,330,000.00

350,000.00

980,000.00

与收益相关

产化成套装备绿色关键工艺技术及系统集成大容量

IGCC/CCPP

余热锅炉成套装备的研发及产业化

3,082,228.20

110,213.64

2,972,014.56

与资产相关

1,382,175.00

307,150.02

1,075,024.98

与收益相关合计

122,924,229.

4,480,163.70

350,000.00

118,094,065.

--

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

53、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 718,144,151.00

124,126,904.00

124,126,904.00

842,271,055.00

其他说明：

54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 1,521,765,680.05

619,882,966.37

2,141,648,646.42

其他资本公积 15,010,925.11

15,010,925.11

合计 1,536,776,605.16

619,882,966.37

2,156,659,571.53

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额

本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：所得税

费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东二、以后将重分类进损益的其他综合收益

-49,091.95

-120,396.35

-61,402.13

-58,994.22

-110,494.

外币财务报表折算差额 -49,091.95

-120,396.35

-61,402.13

-58,994.22

-110,494.

其他综合收益合计 -49,091.95

-120,396.35

-61,402.13

-58,994.22

-110,494.

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 99,408,928.65

99,408,928.65

合计 99,408,928.65

99,408,928.65

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 815,075,850.45

调整后期初未分配利润 815,075,850.45

加：本期归属于母公司所有者的净利润 98,683,794.10

期末未分配利润 913,759,644.55

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 1,021,199,136.87

792,478,446.71

448,311,664.96

315,546,089.34

其他业务 81,339,671.27

63,608,858.03

13,675,600.12

13,002,918.62

合计 1,102,538,808.14

856,087,304.74

461,987,265.08

328,549,007.96

62、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 977,302.88

1,459,681.71

教育费附加 901,765.05

1,344,624.70

房产税 2,103,996.20

2,344,865.86

土地使用税 609,263.10

1,068,308.71

车船使用税 8,146.00

印花税 1,276,584.64

202,317.65

环境保护税 358,634.08

营业税 -23,282.61

其他税费 369,942.42

河道管理费

24,361.64

合计 6,582,351.76

6,444,160.27

其他说明：

63、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 5,164,404.83

4,029,777.45

业务费 2,157,239.17

2,155,896.40

差旅费 2,254,821.86

1,406,218.98

招投标费 141,973.46

3,049,447.53

办公费 1,080,931.88

1,299,613.12

运费 840,303.51

337,929.45

折旧费 368,933.04

175,906.10

修理费 284,072.78

644.78

其他 1,850,133.00

138,227.84

合计 14,142,813.53

12,593,661.65

其他说明：

64、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额研发费 13,843,028.74

11,657,793.59

职工薪酬 23,855,680.87

24,108,045.78

累计折旧 8,805,477.90

5,741,168.82

办公费 3,215,038.88

1,552,832.47

咨询费 3,536,575.50

4,457,866.88

无形资产摊销 2,216,722.69

1,690,541.61

招待费 1,743,548.11

2,389,701.55

检测费 880,943.55

993,702.39

运输费 39,950.37

1,005,741.13

租金 1,624,874.29

1,067,720.40

差旅费 3,332,042.38

1,153,430.04

劳动保护费

3,195.54

税金 13,736.82

2,894.13

修理费 1,087,962.97

399,790.56

保险费 322,024.13

135,260.66

其他 3,045,417.59

2,290,661.40

合计 67,563,024.79

58,650,346.95

其他说明：

65、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 15,956,661.49

1,487,356.60

利息收入 -5,901,867.26

2,202,604.67

汇兑损益 224,440.57

861,256.49

手续费 2,008,136.94

297,833.85

合计 12,287,371.74

443,842.27

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失 14,598,321.05

-1,897,913.48

二、存货跌价损失

6,851,838.99

合计 14,598,321.05

4,953,925.51

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明：

68、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额投资理财产品收益 2,851,727.24

2,401,784.48

处置子公司股权收益 -125,994.16

87.69

合计 2,725,733.08

2,401,872.17

其他说明：

69、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 1,287,021.49

合计 1,287,021.49

70、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助-当期收到 3,003,673.45

政府补助-递延收益 2,546,236.16

政府补助-拆迁补偿 1,762,177.54

即征即退增值税 4,293,052.29

4,459,867.17

合计 11,605,139.44

4,459,867.17

71、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助

4,313,137.08

其他 379,101.37

624,851.23

379,101.37

罚款收入

496,875.00

非流动资产处置利得

1,175,824.63

合计 379,101.37

6,610,687.94

379,101.37

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关其他说明：

72、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额债务重组损失

436,021.96

对外捐赠 150,000.00

150,000.00

其他 152,500.00

281,032.24

152,500.00

固定资产处理损失 87,300.39

22,571.27

87,300.39

罚款及滞纳金 2,390,195.84

3,512.54

2,390,195.84

合计 2,779,996.23

743,138.01

2,779,996.23

其他说明：

73、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 34,919,228.86

12,396,737.75

递延所得税费用 -3,547,522.49

-292,075.98

合计 31,371,706.37

12,104,661.77

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 144,494,619.68

按法定/适用税率计算的所得税费用 21,674,192.95

子公司适用不同税率的影响 13,167,292.47

调整以前期间所得税的影响 77,743.44

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

-3,547,522.49

所得税费用 31,371,706.37

其他说明

74、其他综合收益详见附注。

75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额政府补助收到的现金 3,003,673.45

223,087.00

利息收入收到的现金 1,471,791.61

2,202,604.67

其他收到的现金 56,481,131.46

1,990,356.23

合计 60,956,596.52

4,416,047.90

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额销售及管理费用支付的现金 27,732,246.09

26,582,534.18

财务费用支付的现金 2,008,198.28

297,833.85

被司法冻结的现金 0.00

1,900,000.00

其他支付的现金 216,196,804.30

4,826,389.81

合计 245,937,248.67

33,606,757.84

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额理财产品到期收到的现金 184,979,856.99

230,000,000.00

收到的政府补助

2,520,000.00

合计 184,979,856.99

232,520,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额购买理财产品支付的现金 306,029,201.23

305,500,000.00

合计 306,029,201.23

305,500,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到非金融机构的现金 6,490,000.00

募集资金产生的利息 58,630.63

合计 6,548,630.63

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额归还非金融机构款项支付的现金 288,000.00

贷款顾问费 300,000.00

利润归还

513,702.88

合计 588,000.00

513,702.88

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 113,122,913.31

50,976,947.97

加：资产减值准备 14,598,321.05

4,953,925.51

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

35,396,304.19

31,061,863.26

无形资产摊销 2,222,919.25

2,183,846.62

长期待摊费用摊销 280,830.92

191,410.03

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-1,287,293.34

-1,153,253.36

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 87,300.39

财务费用（收益以“－”号填列） 15,554,277.85

1,687,441.98

投资损失（收益以“－”号填列） -2,725,733.08

-2,401,872.17

递延所得税资产减少（增加以“－”

-2,373,980.00

号填列）

304,794.09

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

-863,226.22

-596,870.07

存货的减少（增加以“－”号填列） -259,348,124.60

-

111,416,463.64

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-273,086,738.62

85,656,354.86

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

289,196,673.89

-42,079.85

经营活动产生的现金流量净额 -69,225,555.01

61,406,045.23

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 445,045,397.97

192,796,530.87

减：现金的期初余额 355,832,353.75

241,794,890.83

现金及现金等价物净增加额 89,213,044.22

-48,998,359.96

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 680,800,000.00

其中： --宁夏江南集成科技有限公司 680,000,000.00

卢氏县瑞泰光伏电力有限公司 800,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 655,522.68

其中： --其中：宁夏江南集成科技有限公司 0.00

卢氏县瑞泰光伏电力有限公司 655,522.68

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

其中： --

取得子公司支付的现金净额 680,144,477.32

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金 445,045,397.97

355,832,353.75

其中：库存现金 321,642.00

277,717.33

可随时用于支付的银行存款 444,723,755.97

355,554,636.42

三、期末现金及现金等价物余额 445,045,397.97

355,832,353.75

其他说明：

77、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

78、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 51,949,062.60

涉及诉讼被司法冻结（银行存款）货币资金 166,711,025.32

向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金（其他货币资金）

货币资金 14,372,086.15

向银行申请开具保函交纳的保证金（其他货币资金）应收票据 129,887,500.00

向银行申请开具银行承兑汇票设置质押固定资产 9,626,425.11

以房屋建筑物抵押获取中国建设银行张家港分行授信

无形资产 3,099,998.63

以土地建筑物抵押获取中国建设银行张家港分行授信合计 375,646,097.81

--

其他说明：

79、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额其中：美元 5,557,654.60

6.6166 36,772,777.43

欧元 1,055.00

7.6535 8,074.47

港币 136.00

0.8430 114.66

韩元 1,160,050.00

0.006109 7,086.75

日元 86,106.00

0.05788 4,984.07

瑞士法郎 564,142.72

6.6350 3,743,086.95

其中：美元 618,348.82

6.6166 4,091,366.80

应付账款

其中：美元 690,947.72

6.6166 4,571,724.66

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

项 目 子公司类型 主要经营地 记账本位币

Raschka Holding A G一级控股子公司 瑞士 瑞士法郎

Raschka Engineering AG二级全资子公司 瑞士 瑞士法郎

司

二级全资子公司 香港 港币80、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

81、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元被购买方名

称

股权取得时

点

股权取得成

本

股权取得比

例

股权取得方

式

购买日

购买日的确

定依据

购买日至期末被购买方

的收入

购买日至期末被购买方

的净利润卢氏县瑞泰

光伏电力有限公司

2018年02月23日

800,000.00

100.00%

现金支付

2018年02月23日

注10.00

-28,493.65

其他说明：

注1：2018年2月12日，本公司的子公司张家港海陆新能源有限公司（一级全资子公司）与中卫市银阳新能源有限公司签订股权转让协议，中卫市银阳新能源有限公司持有的卢氏县瑞泰光伏电力有限公司100%股权以80万元的价格转让给张家港海陆新能源有限公司，并于2018年2月23日经卢氏县工商行政和质量技术监管局核准，办理了变更手续。购买日确定为2018年2月23日。

（2）合并成本及商誉

单位： 元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元被合并方名

称

企业合并中取得的权益

比例

构成同一控制下企业合

并的依据

合并日

合并日的确

定依据

合并当期期初至合并日被合并方的

收入

合并当期期初至合并日被合并方的

净利润

比较期间被合并方的收

入

比较期间被合并方的净

利润其他说明：

（2）合并成本

单位： 元合并成本或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位： 元子公司

名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的

丧失控制权时

处置价款与处

丧失控制权之

丧失控制权之

丧失控制权之

按照公允价值

丧失控制权之

与原子公司股

时点 点的确

定依据

置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差

额

日剩余股权的

比例

日剩余股权的账面价

值

日剩余股权的公允价

值

重新计量剩余股权产生的利得或损

失

日剩余股权公允价值的确定方法及主要假

设

权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

江苏海宜程新能源有限公司

110,000.

51.00%

股权转让

2018年06月14日

支付对价

-274,005

.84

0.00%

0.00

0.00

0.00

0.00

临城同景新能源开发有限公司

100%

注销

2018年2月2日

工商注销

0.00%

0.00

0.00

0.00

0.00

府谷县普阳光伏电力有限公司

100%

注销

2018年2月2日

工商注销

0.00%

0.00

0.00

0.00

0.00

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、报告期内，公司出资100万元，设立江苏中科海陆工程科技有限公司（注册资本1500万元），持有100%股权。

2、报告期内，江苏中科海陆工程科技有限公司出资81万元，设立内蒙古中科力能节能技术有限公司，持有81%股权。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式

直接 间接上海海陆天新热能技术有限公司

一级控股子公司 上海

设备贸易、技术开发

51.00%

设立张家港格林沙洲

锅炉有限公司

一级控股子公司 张家港 制造业 43.18%

设立张家港海陆锅炉

研究所有限公司

一级全资子公司 张家港 设计 100.00%

设立张家港海陆聚力

重型装备制造有限公司

一级控股子公司 张家港 制造业 98.00%

2%

设立杭州海陆重工有

限公司

一级控股子公司 杭州

设备贸易、技术开发

30.13%

设立

Raschka HoldingAG

一级控股子公司 瑞士 股权投资 51.00%

非同一控制下合并

张家港市格锐环境工程有限公司

一级全资子公司 张家港

污水处理工程、污水处理、固废填埋

100%

非同一控制下合并

张家港海陆新能源有限公司

一级控股子公司 张家港 分布式光伏电站 100%

设立

RaschkaEngine ering A G

二级全资子公司 瑞士 工程服务 100%

非同一控制下合并

张家港海陆热能设备有限公司

二级控股子公司 张家港 制造业

60%

设立沙洲动力设备

（香港）有限公司

二级控股子公司 香港 贸易

100%

设立张家港润通海洋

工程科技有限公司

二级控股子公司 张家港 制造业

60%

设立张家港市格锐环

保设备贸易有限公司

二级全资子公司 张家港 设备贸易

100%

非同一控制下合并

张家港市合力能源发展有限公司

二级全资子公司 张家港 供汽服务

100%

非同一控制下合并张家港市清泉水处理有限公司

二级全资子公司 张家港 污水处理

100%

非同一控制下合并

张家港市清源水处理有限公司

二级全资子公司 张家港 污水处理

100%

非同一控制下合并

广州拉斯卡工程三级全资子公司 广州工程设计咨询服

100%

非同一控制下合

技术有限公司 务 并宁夏江南集成科技有限公司

一级控股子公司 中卫

光伏电站EPC建造

83.6%

非同一控制下合并无锡江南新润科技发展有限公司

二级全资子公司 无锡

光伏电站EPC建造

100%

非同一控制下合并

霍尔果斯新丰新能源有限公司

二级全资子公司 霍城

光伏电站EPC建造

100%

非同一控制下合并霍尔果斯新润集成科技有限公司

二级全资子公司 霍城

光伏电站EPC建造

100%

非同一控制下合并无锡市金宏宣光伏电力有限公司

二级全资子公司 无锡 光伏电站运营

100%

非同一控制下合并无锡市瑞峰亿光伏电力有限公司

二级全资子公司 无锡 光伏电站运营

100%

非同一控制下合并无锡市南鼎新能源科技有限公司

二级全资子公司 无锡 光伏电站运营

100%

非同一控制下合并无锡美生新能源科技有限公司

二级全资子公司 无锡 光伏电站运营

100%

非同一控制下合并卢氏县瑞泰光伏电力有限公司

二级全资子公司 卢氏 光伏电站运营

100%

非同一控制下合并江苏中科海陆工程科技有限公司

一级全资子公司 张家港 设计 100%

设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

注1：张家港格林沙洲锅炉有限公司（以下简称“格林沙洲”）原系张家港海陆沙洲锅炉有限公司（原一级控股子公司，以下简称“海陆沙洲”）的全资子公司，2016年格林沙洲吸收合并海陆沙洲，2016年12月30日完成吸收合并。本次吸收合并后格林沙洲成为本公司的一级控股子公司。

注2：张家港海陆聚力重型装备制造有限公司（以下简称“海陆聚力”）设立于2012年12月28日，系由本公司与全资子公司张家港海陆研究所有限公司共同出资设立的有限公司，注册资本为8,000万元，实收资本为1,600万元，本公司出资1,568万元，占实收资本的98%，本公司通过控制全资子公司出资（比例2%），合计控制其100%股权。

注3：杭州海陆重工有限公司（以下简称“杭州海陆”）设立于2010年10月12日，注册资本与实收资本为1,642.86万元，本公司出资495万元，占其注册资本的30.13%。2010年度本公司将杭州海陆认定为联营企业，以权益法核算长期股权投资。2011年3月11日，本公司与杭州海陆自然人股东许浩新（许浩新出资159.5万元，占其注册资本的9.71%）签订《股权委托管理协议》（以下简称“协议”），协议内容为许浩新就协议股权除收益权、处置权外的其他权益委托本公司代为行使。本公司通过出资直接持有其30.13%股权，通过协议控制其9.71%股权，本公司表决权比例合计为39.84%，同时本公司对杭州海陆的日常经营决策实施控制。

2016年3月11日，本公司与与杭州海陆自然人股东许浩新（许浩新出资159.5万元，占其注册资本的9.71%）签订《股权委托管理协议》（以下简称“协议”），协议内容为许浩新就协议股权除收益权、处置权外的其他权益委托本公司代为行使。本公司通过出资直接持有其30.13%股权，通过协议控制其9.71%股权，本公司表决权比例合计为39.84%，同时本公司对杭州海

陆的日常经营决策实施控制。因此自协议签订之日起，本公司控制杭州海陆。

2017年3月11日，本公司与与杭州海陆自然人股东白红俊（白红俊出资170.86万元，占其注册资本的10.4%）签订《一致行动人协议》（以下简称“协议”），协议内容为白红俊就协议股权就表决权委托本公司代为行使。本公司通过出资直接持有其30.13%股权，通过与许浩新协议控制其9.71%股权，通过与白红俊协议控制其10.4%股权，本公司表决权比例合计为50.24%，同时本公司对杭州海陆的日常经营决策实施控制。

注4：张家港市格锐环境工程有限公司（以下简称“格锐环境”）系本公司于2015年10月14日通过非同一控制下企业合并购买形成的全资子公司。格锐环境设有四家全资子公司，分别为张家港市清泉水处理有限公司、张家港市清源水处理有限公司、张家港市合力能源发展有限公司、张家港市格锐环保设备贸易有限公司。

注5：2016年9月28日本公司与1位自然人共同设立张家港海陆新能源有限公司（一级全资子公司），设立时注册资本5,000万元，本公司占比51%。

2017年10月16日，本公司与占远清签订股权转让协议，占远清将其持有的张家港海陆新能源有限公司（一级全资子公司）的49%的股权2450万元以2500万元的价格转让给本公司，该次股权转让后，本公司持有张家港海陆新能源有限公司（一级全资子公司）100%的股权。

注6：R aschka Engineering AG（以下简称“RE公司”）为一级控股子公司Raschka Holding AG （RH公司）于2013年4月通过MBO收购形成的全资子公司；广州拉斯卡工程咨询有限公司为RE公司投资设立的全资子公司。

注7：张家港海陆热能设备有限公司、沙洲动力设备（香港）有限公司，2家二级子公司由本公司一级控股子公司张家港格林沙洲锅炉有限公司分别持有其60%、100%的股权。

注8：张家港润通海洋工程科技有限公司，由本公司一级控股子公司张家港海陆聚力重型装备有限公司持有其60%股权。

注9：宁夏江南集成科技有限公司（以下简称“江南集成”）系本公司于2017年12月18日通过非同一控制下企业合并购买形成的控股子公司。江南集成设有五家全资子公司，分别为：无锡江南新润科技发展有限公司、临城同景新能源开发有限公司、府谷县普阳光伏电力有限公司、霍尔果斯新丰新能源有限公司、霍尔果斯新润集成科技有限公司。

注10：2017年11月20日，本公司的子公司张家港海陆新能源有限公司（一级全资子公司）与无锡市中恒力光伏电力有限公司签订股权转让协议，无锡市中恒力光伏电力有限公司将其持有的无锡市金宏宣光伏电力有限公司100%股权（注册资本100万元，实缴出资0元）以零元的价格转让给张家港海陆新能源有限公司，并于2017年11月21日经无锡市惠山区市场监督管理局核准，办理了变更手续。

注11：2017年11月20日，本公司的子公司张家港海陆新能源有限公司（一级全资子公司）与中卫市银阳新能源有限公司签订股权转让协议，中卫市银阳新能源有限公司将其持有的无锡市瑞峰亿光伏电力有限公司100%股权（注册资本100万元，实缴出资0元）以零元的价格转让给张家港海陆新能源有限公司，并于2017年11月21日经无锡市新吴区市场监督管理局核准，办理了变更手续。

注12：2017年11月21日，本公司的子公司张家港海陆新能源有限公司（一级全资子公司）与叶敏鸿、罗宏分别签订股权转让协议，叶敏鸿、罗宏将其持有的无锡市瑞峰亿光伏电力有限公司100%股权（注册资本500万元，实缴出资0元）以零元的价格转让给张家港海陆新能源有限公司，并于2017年11月22日经无锡市滨湖区市场监督管理局核准，办理了变更手续。

注13：2017年11月21日，本公司的子公司张家港海陆新能源有限公司（一级全资子公司）与邓佳、朱强分别签订股权转让协议，邓佳、朱强其持有的无锡美生新能源科技有限公司100%股权（注册资本3000万元，实缴出资0元）以零元的价格转让给张家港海陆新能源有限公司，并于2017年11月22日经无锡市锡山区市场监督管理局核准，办理了变更手续。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额张家港格林沙洲锅炉有56.82%

-385,243.94

1,136,330.40

35,706,042.34

限公司杭州海陆重工有限公司 69.87%

4,287,111.72

1,147,860.00

53,015,525.61

Rasc hka Holding AG 49.00%

-1,801,129.62

1,521,772.53

宁夏江南集成科技有限公司

16.40%

13,279,665.18

178,171,749.32

合计

15,380,403.34

2,284,190.40

268,415,089.80

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计张家港格林沙洲锅炉有限公司

91,359,0

78.43

57,968,0

27.19

149,327,

105.62

65,927,3

60.40

19,371,2

70.81

85,298,6

31.21

83,475,5

34.67

59,328,4

50.90

142,803,

985.57

55,439,7

73.57

19,995,6

43.29

75,435,4

16.86

杭州海陆重工有限公司

212,807,

120.72

1,637,63

6.96

214,444,

757.68

138,567,

051.59

138,567,

051.59

197,332,

969.12

2,045,98

4.97

199,378,

954.09

127,994,

259.64

127,994,

259.64

RaschkaHoldingAG

71,713,9

32.12

31,659,0

25.99

103,372,

958.11

72,227,7

48.33

72,227,7

48.33

73,876,2

34.78

31,902,6

47.26

105,778,

882.04

70,837,5

01.17

70,837,5

01.17

宁夏江南集成科技有限公司

2,348,522,280.00

21,250,1

20.64

2,369,772,400.64

1,283,359,295.06

1,283,359,295.06

1,969,324,182.28

21,245,7

03.21

1,990,569,885.49

984,443,

694.78

171,663.

984,615,

358.10

合计

2,724,402,411.27

112,514,

810.78

2,836,917,222.05

1,560,081,455.38

19,371,2

70.81

1,579,452,726.19

2,324,008,920.85

114,522,

786.34

2,438,531,707.19

1,238,715,229.16

20,167,3

06.61

1,258,882,535.77

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现金

流量

营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量张家港格林沙洲锅炉有

28,964,978.12

-1,340,094.30

-1,340,094.30

6,185,873.32

29,829,904.27

1,779,729.20

1,747,696.69

-3,744,613.72

限公司杭州海陆重工有限公司

47,406,289.40

6,135,871.64

6,135,871.64

12,559,510.67

63,623,802.68

8,299,900.00

8,299,900.00

12,430,411.37

RaschkaHoldi ng AG

7,633,485.99

-3,675,774.74

-3,796,171.09

-21,038,977.83

21,729,522.86

-1,928,736.76

-1,028,710.71

4,273,566.10

宁夏江南集成科技有限公司

666,851,904.08

80,973,568.14

80,973,568.14

-20,792,047.36

合计 750,856,657.59

82,093,570.74

81,973,174.39

-23,085,641.20

115,183,229.81

8,150,892.44

9,018,885.98

12,959,363.75

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --投资账面价值合计 7,955.28

7,955.28

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1. 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。本公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。本公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，本公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。2.市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司目 前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。于2016年度本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元、瑞士法郎计价的货币资金、应收账款与应付账款以及境外实体RaschkaHolding AG及其子公司Raschka Engineering AG，沙洲动力设备（香港）有限公司。3.流动性风险流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目 期末公允价值

第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

-- -- -- --

一、持续的公允价值计量

二、非持续的公允价值计

量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例本企业的母公司情况的说明

姓名 常住地 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%）徐元生 江苏省张家港市 11.42

11.42

徐冉 江苏省张家港市 3.06

3.06

合计 14.48

14.48

本企业最终控制方是。其他说明：

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系吴卫文 持股6.33%的股东

郑天生

持有对上市公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的自然人（持有宁夏江南集成股份有限公司10%股份）其他说明

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管

收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕关联担保情况说明宁夏江南集成科技有限公司（本公司的子公司）作为被担保方：

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕吴卫文

2017年04月06日 2020年04月06日 否吴卫文

35,000,000.00

100,000,000.00

2017年06月01日 2020年01月06日 否吴卫文

2017年01月03日 2020年01月03日 否

（5）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额其他应付款

吴卫文 196,000,000.00

879,000,000.00

郑天生 3,000,000.00

3,000,000.00

合计 199,000,000.00

882,000,000.00

7、关联方承诺8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正（1）追溯重述法

单位： 元会计差错更正的内容 处理程序受影响的各个比较期间报表累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营

单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润其他说明

6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例单项金额重大并单

独计提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

其中：销售货款

571,609,

543.08

92.86%

86,473,7

55.92

15.13%

485,135,7

87.16

618,703,183.00

89.25%

80,723,10

7.85

13.05%

537,980,07

5.15

合并报表范围单位销售货款

33,771,1

54.67

5.49%

33,771,15

4.67

64,388,223.87

9.29%

64,388,223.

组合小计

605,380,

697.75

98.35%

86,473,7

55.92

0.14%

518,906,9

41.83

683,091,406.87

98.54%

80,723,10

7.85

11.82%

602,368,29

9.02

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

10,165,7

65.88

1.65%

10,165,7

65.88

100.00%

10,165,765.88

1.47%

10,165,76

5.88

合计

615,546,

463.63

100.00%

96,639,5

21.80

518,906,9

41.83

693,257,172.75

100.00%

90,888,87

3.73

100.00%

602,368,29

9.02

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 299,324,257.14

14,966,212.86

5.00%

1至2年 108,483,555.13

10,848,355.51

10.00%

2至3年 88,426,204.71

17,685,240.94

20.00%

3至4年 25,399,492.96

12,699,746.48

50.00%

4至5年 39,403,666.03

19,701,833.02

50.00%

5年以上 10,572,367.11

10,572,367.11

100.00%

合计 571,609,543.08

86,473,755.92

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额5,785,648.07元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额实际核销的应收账款 35,000.00其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生萍乡安源钢铁有限责

任公司

货款 35,000.00 预计无法收回 总经办批准 否应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额

应收账款 占应收账款合计数的比例 坏账准备神华宁夏煤业集团有限责任公司

102,541,709.64 16.66% 5,127,085.48

中国寰球工程公司 43,663,904 7.09% 4,366,390.4上海第一机床厂有限公司 28,431,260 4.62% 1,795,951山西中节能潞安电力节能服务有限公司(山西中节能潞安余热发电有限公司)

25,750,000 4.18% 5,150,000

中冶焦耐(大连)工程技术有限公司

24,335,450 3.95% 1,216,772.5

合计 224,722,323.64 36.51% 17,656,199.38

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

其中：其他款项

13,322,6

82.79

23.37%

3,937,35

6.37

29.55%

9,385,326

.42

18,070,611.99

43.95%

3,971,883

.58

21.98%

14,098,728.

合并报表范围往来款

43,295,0

00.00

75.93%

43,295,00

0.00

22,650,000.00

55.08%

22,650,000.

组合小计：

56,617,6

82.79

99.30%

3,937,35

6.37

6.95%

52,680,32

6.42

40,720,611.99

99.03%

3,971,883

.58

9.75%

36,748,728.

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

400,000.

0.70%

400,000.

100.00%

400,000

.00

0.97%

400,000.0

100.00%

0.00

合计57,017,6100.00%

4,337,35

52,680,3241,120,100.00%

4,371,883

36,748,728.

82.79

6.37

6.42

611.99

.58

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 5,246,375.30

262,318.77

5.00%

1至2年 2,050,403.56

205,040.36

10.00%

2至3年 1,487,441.48

297,488.30

20.00%

3至4年 533,214.50

266,607.25

50.00%

4至5年 2,198,692.50

1,099,346.25

50.00%

5年以上 1,806,555.45

1,806,555.45

100.00%

合计 13,322,682.79

3,937,356.37

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-34,527.21元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金及保证金 11,424,433.48

16,667,736.48

备用金 1,921,213.31

1,618,284.49

其他往来款项 43,672,036.00

22,834,591.02

合计 57,017,682.79

41,120,611.99

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额江苏省张家港保税区

管理委员会

其他 25,765,389.00

1-2年 45.19%

2,576,538.90

张家港海陆聚力重型装备有限公司

其他 22,650,000.00

3-4年 39.72%

河北海伟交通设施集团有限公司

保证金 1,500,000.00

4-5年 2.63%

750,000.00

中化建国际招标有限责任公司

保证金 757,000.00

1-3年 1.33%

131,290.00

江苏沙钢集团有限公司

保证金 600,000.00

2-5年 1.05%

255,000.00

合计 -- 51,272,389.00

-- 89.92%

3,712,828.90

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 2,490,256,871.93

14,054,370.90

2,476,202,501.03

2,489,256,871.93

14,054,370.90

2,475,202,501.03

对联营、合营企业投资

7,955.28

7,955.28

7,955.28

7,955.28

合计 2,490,264,827.21

14,054,370.90

2,476,210,456.31

2,489,264,827.21

14,054,370.90

2,475,210,456.31

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额张家港海陆锅炉研究所有限公司

493,686.18

493,686.18

上海海陆天新热能技术有限公司

2,550,000.00

2,550,000.00

杭州海陆重工有限公司

4,162,335.38

4,162,335.38

张家港格林沙洲锅炉有限公司

8,984,350.37

8,984,350.37

Raschka HoldingAG

26,286,500.00

26,286,500.00

14,054,370.90

张家港海陆聚力重型装备有限公司

15,680,000.00

15,680,000.00

张家港市格锐环境工程有限公司

625,000,000.00

625,000,000.00

张家港海陆新能源有限公司

50,500,000.00

50,500,000.00

宁夏江南集成科技有限公司

1,755,600,000.00

1,755,600,000.00

江苏中科海陆工程科技有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

合计 2,489,256,871.93

1,000,000.00

2,490,256,871.93

14,054,370.90

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业苏州海陆鑫乾能源技术有限公司

7,955.28

7,955.28

小计 7,955.28

7,955.28

合计 7,955.28

7,955.28

（3）其他说明4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 269,299,430.83

222,212,296.95

299,455,640.81

240,492,977.91

其他业务 18,510,872.92

13,151,097.37

11,144,941.37

12,476,517.74

合计 287,810,303.75

235,363,394.32

310,600,582.18

252,969,495.65

其他说明：

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 1,358,669.60

2,564,587.00

处置长期股权投资产生的投资收益

352,859.08

处置银行理财产品 1,267,760.67

1,090,986.47

合计 2,626,430.27

4,008,432.55

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 1,073,998.79

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

7,312,087.15

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

2,851,727.24

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,313,594.47

减：所得税影响额 1,760,324.16

少数股东权益影响额 1,528,043.19

合计 5,635,851.36

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 2.85%

0.1265

0.1265

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

2.68%

0.1193

0.1193

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

（一）载有董事长签名的2018年半年度报告文本；（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；（四）文件备查地点：公司证券投资部。

苏州海陆重工股份有限公司

董事长： 徐元生

2018年8月22日