成都银行股份有限公司2018年半年度报告
成都银行股份有限公司
BANKOFCHENGDUCO.,LTD.
(股票代码:601838)
二○一八年半年度报告
二〇一八年八月
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
目录
释义
...........................................................................................................................
第一节重要提示....................................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标........................................................................
第三节公司业务概要..........................................................................................
第四节经营情况讨论与分析..............................................................................
第五节重要事项..................................................................................................
第六节股份变动及股东情况..............................................................................
第七节董事、监事、高级管理人员情况..........................................................
第八节财务报告..................................................................................................
第九节备查文件目录..........................................................................................
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
释义
在本半年度报告中,除非文义另有所指,下列词语具有如下涵义:
文中表述 | 释义 |
本公司/本行/成都银行 | 成都银行股份有限公司 |
银监会/银保监会/中国银监会 | 中国银行保险监督管理委员会 |
证监会/中国证监会 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 上海证券交易所 |
丰隆银行 | 注册于马来西亚的HONGLEONGBANKBERHAD |
成都金控集团 | 成都金融控股集团有限公司 |
公司《章程》 | 《成都银行股份有限公司章程》 |
报告期 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
元 | 人民币元 |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
第一节重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本半年度报告内容的真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责
任。
本公司第六届董事会第二十六次会议于2018年8月21日审议通过《关于成都银行股份有
限公司2018年半年度报告及半年度报告摘要的议案》。本次董事会应出席董事12人,实际出
席董事11人,甘犁独立董事委托宋朝学独立董事出席会议并行使表决权,公司监事及高级
管理人员列席本次会议。
1.2公司半年度报告未经审计,但经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审阅并
出具审阅报告。
1.3公司半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
1.4公司负责人王晖(代为履行公司董事长、法定代表人职务),主管会计工作负责人
罗结,会计机构负责人兰青(财务负责人兼财务部门负责人)保证本半年度报告中财务报
告的真实、准确、完整。
1.5本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者
的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预
测与承诺之间的差异。
1.6本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
1.7本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
1.8公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的主要风险有信用风险、市场风
险、操作风险、流动性风险等,公司已采取各种措施,有效管理和控制各类经营风险。
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
第二节公司简介和主要财务指标
2.1法定中文名称:成都银行股份有限公司(简称“成都银行”)
法定英文名称:BANKOFCHENGDUCO.,LTD.(简称“BANKOFCHENGDU”)
2.2公司的法定代表人:王晖(代为履行公司董事长、法定代表人职务)
2.3董事会秘书:罗铮
证券事务代表:杨修荣
联系地址:中国四川省成都市西御街16号
联系电话:86-28-86160295
传真:86-28-86160009
电子信箱:ir@bocd.com.cn
2.4注册地址:中国四川省成都市西御街16号
办公地址:中国四川省成都市西御街16号
邮政编码:610005
客户服务热线:86-28-96511;4006896511
国际互联网网址:http://www.bocd.com.cn
电子邮箱:ir@bocd.com.cn
2.5选定的信息披露媒体的名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券
日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址:上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点:本公司董事会办公室
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2.6股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:成都银行
股票代码:601838
2.7首次注册登记日期:1997年5月8日
最近一次变更注册登记日期:2018年4月28日
首次注册登记地点:成都市春熙路南段32号
变更注册登记地点:成都市西御街16号
统一社会信用代码:91510100633142770A
2.8公司聘请的会计师事务所和报告期内履行持续督导职责的保荐机构信息
会计师事务所:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所地址:北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层
签字会计师姓名:田志勇、姜长征
履行持续督导职责的保荐机构:中信建投证券股份有限公司
保荐机构地址:北京市朝阳区安立路66号4号楼
签字的保荐代表人姓名:郭瑛英、贺星强
持续督导的期间:2018年1月31日至2020年12月31日
2.9公司获奖情况
序号 | 获奖名称 | 评奖机构 |
1 | 2017年中债优秀自营机构奖 | 中央结算公司 |
2 | 银联借记卡业务突出贡献奖 | 中国银联 |
3 | 2017年度四川省银行机构支付结算工作考核先进单位 | 人行成都分行 |
4 | 五星级营业网点(成都银行成飞支行);四星级营业网点(成都银行沙河堡支行、成都银行天府新区支行、成都银行红牌楼 | 四川省银行业协会 |
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支行、成都银行玉林南路支行);三星级营业网点(成都银行城西支行、成都银行都江堰大道支行、成都银行紫荆北路支行、成都银行宜宾分行营业部、成都银行西延线支行)
支行、成都银行玉林南路支行);三星级营业网点(成都银行城西支行、成都银行都江堰大道支行、成都银行紫荆北路支行、成都银行宜宾分行营业部、成都银行西延线支行) | ||
5 | 成都市2017年地方纳税贡献50强企业 | 成都市政府办公厅 |
6 | 内部审计示范企业 | 成都市国资委 |
7 | 百姓最信得过的银行品牌 | 四川省消费者权益保护委员会(指导单位);华西传媒集群、天府早报社(主办单位) |
8 | 2018年中国区十大创新项目君鼎奖 | 《证券时报社》 |
9 | 新浪财经金麒麟(四川地区)2017年度卓越金融服务银行 | 新浪网、新浪四川 |
10 | 2017年度最佳城市商业银行、最佳零售银行、最佳网上银行 | 《华西都市报》 |
11 | 2018年3.15成都诚信企业 | 《天府晚报》 |
(一)近三年主要会计数据
单位:千元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 | 2016年1-6月 |
营业收入 | 5,433,220 | 4,119,445 | 31.89% | 4,306,748 |
营业利润 | 2,280,313 | 1,997,949 | 14.13% | 1,898,520 |
利润总额 | 2,273,506 | 1,993,710 | 14.03% | 1,913,811 |
归属于母公司股东的净利润 | 2,122,984 | 1,652,265 | 28.49% | 1,500,017 |
归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 2,123,544 | 1,651,030 | 28.62% | 1,489,798 |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,391,914 | 13,613,564 | -82.43% | 29,407,293 |
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 本报告期末比上年度末增减 | 2016年12月31日 |
总资产 | 473,757,049 | 434,539,478 | 9.03% | 360,946,757 |
发放贷款和垫款总额 | 162,782,542 | 148,662,682 | 9.50% | 136,495,915 |
贷款损失准备 | 6,067,976 | 5,074,015 | 19.59% | 4,684,195 |
总负债 | 445,143,397 | 409,515,036 | 8.70% | 338,962,994 |
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吸收存款
吸收存款 | 344,842,596 | 312,797,150 | 10.24% | 271,007,607 |
归属于母公司股东的净资产 | 28,540,679 | 24,952,212 | 14.38% | 21,912,521 |
归属于母公司股东的每股净资产(元/股) | 7.90 | 7.68 | 2.86% | 6.74 |
项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 | 2016年1-6月 |
基本每股收益(元/股) | 0.60 | 0.51 | 17.65% | 0.46 |
稀释每股收益(元/股) | 0.60 | 0.51 | 17.65% | 0.46 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.60 | 0.51 | 17.65% | 0.46 |
全面摊薄净资产收益率 | 7.44% | 7.27% | 上升0.17个百分点 | 7.19% |
加权平均净资产收益率 | 7.56% | 7.40% | 上升0.16个百分点 | 7.16% |
扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率 | 7.44% | 7.27% | 上升0.17个百分点 | 7.14% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 7.57% | 7.40% | 上升0.17个百分点 | 7.11% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.67 | 4.19 | -84.01% | 9.05 |
公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算。
2、非经常性损益根据中国证券监督管理委员会公告〔2008〕43号《公开发行证券的公司信息
披露解释性公告第1号——非经常性损益》的定义计算。
3、全面摊薄净资产收益率、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产
收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率均未年化处理。
(三)近三年补充财务指标
项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 2016年1-6月 |
资产利润率(年化) | 0.94% | 0.89% | 0.90% |
成本收入比 | 24.02% | 28.64% | 27.83% |
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 |
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不良贷款率
不良贷款率 | 1.61% | 1.69% | 2.21% |
拨备覆盖率 | 231.99% | 201.41% | 155.35% |
贷款拨备率 | 3.73% | 3.41% | 3.43% |
2、成本收入比=业务及管理费/营业收入。
3、不良贷款率=不良贷款余额/发放贷款和垫款总额。
4、拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额。
5、贷款拨备率=贷款损失准备/发放贷款和垫款总额。
6、根据中国银监会四川监管局办公室《关于调整贷款损失准备最低监管要求的通知》,本行
2018年度贷款损失准备最低监管要求为“拨备覆盖率140%,贷款拨备率2.1%”。
(四)近三年主要业务数据
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 |
吸收存款 | 344,842,596 | 312,797,150 | 271,007,607 |
其中:活期公司存款 | 151,516,782 | 134,152,770 | 115,453,389 |
活期个人存款 | 36,508,058 | 37,407,251 | 33,815,193 |
定期公司存款 | 76,581,234 | 65,028,452 | 56,253,670 |
定期个人存款 | 71,415,033 | 63,324,721 | 55,875,329 |
汇出汇款、应解汇款 | 345,739 | 3,933,918 | 83,615 |
保证金存款 | 8,331,163 | 8,826,490 | 9,379,093 |
财政性存款 | 144,587 | 123,548 | 147,318 |
发放贷款和垫款总额 | 162,782,542 | 148,662,682 | 136,495,915 |
其中:公司贷款和垫款 | 119,673,005 | 108,733,254 | 102,389,968 |
个人贷款和垫款 | 43,109,537 | 39,929,428 | 34,105,947 |
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(五)资本构成及变化情况
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | |||
并表 | 非并表 | 并表 | 非并表 | 并表 | 非并表 | |
核心一级资本 | 28,646,969 | 28,525,980 | 25,035,183 | 24,936,892 | 22,041,067 | 21,854,354 |
核心一级资本扣减项 | 30,221 | 427,976 | 18,184 | 392,032 | 21,411 | 373,584 |
核心一级资本净额 | 28,616,748 | 28,098,004 | 25,016,999 | 24,544,860 | 22,019,656 | 21,480,770 |
其他一级资本 | 9,851 | 0 | 9,940 | 0 | 6,820 | 0 |
其他一级资本扣减项 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
一级资本净额 | 28,626,599 | 28,098,004 | 25,026,939 | 24,544,860 | 22,026,476 | 21,480,770 |
二级资本 | 8,074,988 | 8,033,784 | 7,598,967 | 7,544,951 | 6,692,159 | 6,661,197 |
二级资本扣减项 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
资本净额 | 36,701,587 | 36,131,788 | 32,625,906 | 32,089,811 | 28,718,635 | 28,141,967 |
风险加权资产 | 267,225,081 | 265,200,183 | 238,912,646 | 237,206,082 | 215,261,320 | 213,445,184 |
其中:信用风险加权资产 | 247,411,566 | 245,736,503 | 221,354,098 | 219,997,369 | 198,274,578 | 196,832,763 |
市场风险加权资产 | 2,762,647 | 2,762,647 | 507,680 | 507,680 | 947,454 | 947,454 |
操作风险加权资产 | 17,050,868 | 16,701,033 | 17,050,868 | 16,701,033 | 16,039,288 | 15,664,968 |
核心一级资本充足率 | 10.71% | 10.60% | 10.47% | 10.35% | 10.23% | 10.06% |
一级资本充足率 | 10.71% | 10.60% | 10.48% | 10.35% | 10.23% | 10.06% |
资本充足率 | 13.73% | 13.62% | 13.66% | 13.53% | 13.34% | 13.18% |
险采用权重法、市场风险采用标准法、操作风险采用基本指标法计量。
2、按照《商业银行并表管理与监管指引》,资本并表范围包括四川名山锦程村镇银行、江苏宝
应锦程村镇银行、四川锦程消费金融有限责任公司。
(六)杠杆率
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 |
一级资本净额 | 28,626,599 | 25,026,939 | 22,026,476 |
调整后的表内外资产余额 | 481,826,722 | 446,176,151 | 381,405,599 |
杠杆率 | 5.94% | 5.61% | 5.78% |
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 |
合格优质流动性资产 | 64,255,360 | 49,894,202 | 24,098,237 |
未来30天现金净流出量 | 45,589,240 | 26,902,362 | 6,904,141 |
流动性覆盖率 | 140.94% | 185.46% | 349.04% |
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 |
存贷比 | 47.20% | 48.06% | 50.88% |
流动性比例 | 77.41% | 63.91% | 41.60% |
单一最大客户贷款比例 | 3.46% | 3.07% | 3.48% |
最大十家客户贷款比例 | 28.96% | 28.80% | 30.38% |
正常类贷款迁徙率 | 1.50% | 2.30% | 3.80% |
关注类贷款迁徙率 | 24.29% | 28.06% | 54.89% |
次级类贷款迁徙率 | 3.62% | 75.15% | 95.28% |
可疑类贷款迁徙率 | 4.71% | 20.74% | 80.67% |
2、按照《商业银行并表管理与监管指引》,监管并表范围包括四川名山锦程村镇银行、江苏宝
应锦程村镇银行、四川锦程消费金融有限责任公司。
3、正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率为母公司口径数据。
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
2.11非经常性损益项目和金额
单位:千元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
久悬未取款收入 | 65 | 6 |
其他非经常性损益 | 2,138 | 3,000 |
合计 | 2,203 | 3,006 |
减:非经常性损益所得税影响数 | 2,768 | 1,773 |
少数股东损益影响数(税后) | -5 | -2 |
归属于母公司股东的非经常性损益净额 | -560 | 1,235 |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
第三节公司业务概要
3.1公司经营范围
经中国银监会等监管部门批准,并经公司登记机关核准,本行经营范围是:吸收公众
存款,发放短期、中期和长期贷款,办理国内结算,办理票据贴现,发行金融债券;代理
发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借,提供信用证服务及担
保;代理收付款项及代理保险业务,提供保管箱业务,办理地方财政信用周转使用资金的
委托存贷款业务,经中国人民银行批准的其他业务。外汇存款;外汇贷款;国际结算;外
汇汇款;外币兑换;同业外汇拆借;结汇、售汇;资信调查、咨询和见证业务;证券投资
基金销售。
本行总行已取得中国银监会颁发的机构编码为B0207H251010001号的《金融许可证》。
本行下属分支机构及本行控股子公司已取得中国银监会各地派出机构颁发的《金融许可
证》。
3.2报告期公司主要业务情况
(一)负债业务方面
报告期内,本行负债业务平稳增长。在对公存款方面,积极适应市场环境变化,不断
拓宽营销渠道,大力拓展成本较低、稳定性好的资金来源,积极争取各类优质存款;持续
升级营销方式,完善存款利率差别化定价机制,积极营销优质客户与优质项目。在储蓄存
款方面,适时调整策略,突出优势,抓好稳存增储工作。持续加大营销产品和营销手段创
新,进一步优化客户结构,夯实优质客户群体。拓展营销渠道,深入推进“一体化”营销
体系,依托新媒体手段打造场景代入营销模版库,按客户分层构建统一视图,精准锁定目
标客群实现提档纳新。
(二)资产业务方面
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
报告期内,本行资产业务稳健发展。对公信贷方面,一是围绕省市产业发展布局,抢
抓省市重大项目落地营销,积极向省市支柱产业和优势产业提供信贷支持,围绕成都市
“东进、南拓、西控、北改、中优”城市空间布局优化,新增投放资金超过200亿元。二
是推动精准营销提质上量,持续优化精准营销名单库,加大重点客户营销力度,不断优化
小微专属金融产品,“科创贷”“壮大贷”“双创贷”等拳头产品实现快速发展,持续优化小
微信贷结构。上半年精准营销实现投放约71亿元。个人信贷方面,大力支持服务和保障民
生,加强贷款利率管理,在严格遵守房地产信贷政策的基础上,继续加大按揭贷款营销力
度,合理支持有效购房需求,年初以来,累计投放按揭贷款58.79亿元。
(三)新兴业务方面
报告期内,本行新兴业务持续向好。一是资金业务发展态势良好。强化投研联动,充
分把握市场有利交易机会;坚持“风险、质量与效益并重”,加快高效资产布局,持续优化
业务结构。二是投行产品功能继续完善。继续加快非金融企业债务融资工具承销业务发
展,通过直接融资及其他投行手段,为地方基础建设、产业发展与民生改善提供融资支
持。三是国际业务积极推进。以提升服务质量和服务效率为突破口,本外币联动重点支持
本地“走出去”企业,大力拓展战略客户,细化完善金融服务方案,针对优质客户实施
“专人办理、专人跟踪”的特殊服务模式;大力支持自贸区、“一带一路”建设行动计划,
促进国际业务发展驶入快车道。截至6月末,累计国际结算量同比增长27%。四是电银业
务深入拓展。大力推进网络金融服务平台建设,目前已完成项目评估与需求拟定工作;不
断优化完善产品功能,在上半年完成了手机银行3.0版本的升级与上线工作,进一步提升
了客户使用满意度;客户规模持续扩大,渠道分流能力不断增强。截至6月末,个人网银
客户新增8万户,手机银行客户新增14.58万户,微信银行客户新增25.93万户;电子银
行渠道分流率达到85.07%,较年初提高3.31个百分点,有效缓解了柜面压力,提升了服
务效率。
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
3.3主要资产重大变化情况的说明
详见4.3.2资产负债表中变化幅度超过30%的项目及变化原因。
3.4报告期内核心竞争力分析
报告期内,成都银行适应银行业监管新要求,持续推进各项业务发展,核心竞争力不
断增强:一是区位优势显著。2018年上半年四川省和成都市地区生产总值(GDP)同比均增
长8.2%,高于全国平均水平1.4个百分点。成都银行立足成都,面向全省,省内机构布局覆
盖面广,并辐射至渝陕两地,形成“一体两翼”的区域发展格局。川渝陕经济发展态势良
好,成都市经济综合竞争力强劲,金融外溢辐射能力突出,成都银行作为本土法人金融机
构,依托良好的区域环境,业务拓展空间较为广阔。二是资产负债基础扎实。成都银行坚
持“稳定存款”和“高效资产”并重的经营理念,切实做实做牢本行业务基础。在稳定存
款方面,紧跟重大项目落地用款资金,有效稳定和挖掘战略客户存款;坚持“亲民、便
民、惠民”的零售产品和服务特色,大力拓展有效储蓄客户群体,全面开展客户提档升
级,深挖存量客户潜力。在高效资产方面,主动对接国家和省市重大战略决策和重大项目
建设,努力在地方基础设施建设、产业转型升级和客户消费升级中捕捉市场机遇;深度挖
掘重点行业、重点领域潜力,坚持“行业精准”和“企业精准”,大力实施精准营销。三是
创新能力突出。积极拓展文创金融,新设文创金融专营支行,探索开发推出“文创通”系
列融资产品。目前锦城文创支行已获监管部门审批同意,正在抓紧进行开业筹备工作;全
力打造“传统业务”和“新兴业态”双支柱,推动合营公司——四川锦程消费金融有限责
任公司引进战略投资者工作,全力打造全国一流的消费金融品牌;围绕供应链金融,按照
“专职团队、专属产品、专业流程、专门风控、专有考核”五项原则,积极引进人才、打
造专业团队;积极申请“投贷联动”子公司试点,力争成为四川首家获得投贷联动试点资
格的法人银行等。四是风险管控能力持续加强。继续推进“一户一策”风险客户处置方
案,积极推进不良资产清收和处置,风险管控指标继续改善,资产质量持续提升。下半年
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
本行将继续大力加强风险防范和化解,不断完善信贷制度体系,持续增强风险防范能力。
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第四节经营情况讨论与分析
4.1经营情况讨论与分析
报告期内,本行始终保持发展定力,坚持“稳中求进”的工作主基调,努力提升业务
发展水平,全力加强风险管控,持续增强基础管理能力,主要经营指标全面向好。
报告期内,资产规模持续增长。总资产达4,737.57亿元,较年初增长392.18亿元,增
幅达9.03%。存款规模3,448.43亿元,较年初增长320.45亿元,增幅达10.24%;贷款总额为
1,627.83亿元,较年初增长141.20亿元,增幅9.50%。
报告期内,经营效益稳步提升。上半年实现净利润21.24亿元,较上年同期增长4.72亿
元,增幅达28.55%;营业收入达54.33亿元,较上年同期增长13.14亿元,增幅达31.89%;
非利息收入占比19.66%,较上年同期提高3.30个百分点,收入结构显著改善;基本每股收
益0.60元,较上年同期增加0.09元;年化资产收益率0.94%,较上年同期增长0.05个百分
点;加权平均净资产收益率7.56%,较上年同期增长0.16个百分点。
报告期内,监管指标全面向好。本行不良贷款率1.61%,较年初下降0.08个百分点;拨
备覆盖率达231.99%,较年初提高30.58个百分点;资本充足率13.73%,较年初提高0.07个
百分点。
4.2主营业务分析
4.2.1利润表分析
报告期内,本公司实现营业收入54.33亿元,实现归属于母公司股东的净利润21.23亿
元,分别较上年同期增长31.89%和28.49%。下表列出报告期内本公司利润表主要项目:
单位:千元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 同比增减 |
一、营业收入 | 5,433,220 | 4,119,445 | 31.89% |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
其中:利息净收入
其中:利息净收入 | 4,365,260 | 3,445,608 | 26.69% |
手续费及佣金净收入 | 128,252 | 201,466 | -36.34% |
二、营业支出 | 3,152,907 | 2,121,496 | 48.62% |
其中:业务及管理费 | 1,305,274 | 1,179,882 | 10.63% |
三、营业利润 | 2,280,313 | 1,997,949 | 14.13% |
四、利润总额 | 2,273,506 | 1,993,710 | 14.03% |
五、净利润 | 2,123,727 | 1,652,017 | 28.55% |
其中:归属于母公司股东的净利润 | 2,122,984 | 1,652,265 | 28.49% |
单位:千元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 增减幅度 | 主要原因 |
利息支出 | 4,309,743 | 3,228,440 | 33.49% | 存款规模和同业存单规模扩大 |
手续费及佣金收入 | 183,251 | 275,515 | -33.49% | 理财业务手续费收入下降 |
投资收益 | 911,337 | 447,185 | 103.79% | 可供出售金融资产投资规模扩大 |
汇兑损益 | 17,075 | -22 | -77,713.64% | 外币业务汇兑损益受汇率变化影响 |
公允价值变动损益 | -4,291 | 11,292 | -138.00% | 金融资产公允价值下降 |
资产减值损失 | 1,807,987 | 904,626 | 99.86% | 拨备计提增加 |
营业外收入 | 2,227 | 1,383 | 61.03% | 久悬未取款增加 |
营业外支出 | 9,034 | 5,622 | 60.69% | 合同纠纷支出增加 |
所得税费用 | 149,779 | 341,693 | -56.17% | 免税收入占比提高 |
少数股东损益 | 743 | -248 | -399.60% | 子公司盈利 |
其他综合收益 | 36,629 | -35,138 | -204.24% | 可供出售类金融资产公允价值变动 |
(一)报告期各项业务收入构成情况
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
单位:千元
项目 | 金额 | 占比 | 本报告期比上年同期增减 |
存放中央银行款项 | 391,895 | 4.00% | 16.57% |
存放同业及其他金融机构款项 | 558,407 | 5.70% | -2.41% |
拆出资金 | 49,812 | 0.51% | -47.58% |
买入返售金融资产 | 247,046 | 2.52% | 0.19% |
应收款项类投资 | 1,424,508 | 14.54% | 45.36% |
发放贷款和垫款 | 3,781,007 | 38.59% | 12.13% |
债券及其他投资 | 2,222,328 | 22.68% | 107.29% |
手续费及佣金收入 | 183,251 | 1.87% | -33.49% |
投资收益 | 911,337 | 9.30% | 103.79% |
汇兑损益 | 17,075 | 0.17% | -77,713.64% |
公允价值变动损益 | -4,291 | -0.04% | -138.00% |
其他业务收入 | 6,577 | 0.07% | -1.41% |
其他收益 | 9,010 | 0.09% | 24.36% |
合计 | 9,797,962 | 100.00% | 32.01% |
单位:千元
地区 | 营业收入 | 占比(%) | 本报告期比上年同期增减 | 营业利润 | 占比(%) | 本报告期比上年同期增减 |
四川 | 5,272,076 | 97.03% | 1,298,939 | 2,227,352 | 97.68% | 291,852 |
非四川 | 161,144 | 2.97% | 14,836 | 52,961 | 2.32% | -9,488 |
单位:千元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
利息收入
利息收入 | ||||
存放中央银行款项 | 391,895 | 4.52% | 336,186 | 5.04% |
存放同业及其他金融机构款项 | 558,407 | 6.44% | 572,226 | 8.57% |
拆出资金 | 49,812 | 0.57% | 95,028 | 1.42% |
买入返售金融资产 | 247,046 | 2.85% | 246,574 | 3.69% |
应收款项类投资 | 1,424,508 | 16.42% | 980,016 | 14.68% |
发放贷款和垫款 | 3,781,007 | 43.58% | 3,371,906 | 50.53% |
债券及其他投资 | 2,222,328 | 25.62% | 1,072,112 | 16.07% |
利息收入小计 | 8,675,003 | 100.00% | 6,674,048 | 100.00% |
利息支出 | ||||
向中央银行借款 | 4,800 | 0.11% | 4,942 | 0.15% |
同业及其他金融机构存放款项 | 230,908 | 5.36% | 114,343 | 3.54% |
吸收存款 | 2,450,740 | 56.87% | 1,990,186 | 61.65% |
拆入资金 | 34,100 | 0.79% | 25,771 | 0.80% |
卖出回购金融资产款 | 237,044 | 5.50% | 366,646 | 11.36% |
应付债券 | 1,352,151 | 31.37% | 726,552 | 22.50% |
利息支出小计 | 4,309,743 | 100.00% | 3,228,440 | 100.00% |
利息净收入 | 4,365,260 | - | 3,445,608 | - |
单位:千元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
理财及资产管理业务 | 54,801 | 104,720 |
银行卡业务 | 50,231 | 78,776 |
代理收付及委托 | 25,159 | 29,038 |
投资银行业务 | 8,165 | 23,433 |
担保鉴证业务 | 12,351 | 11,538 |
清算和结算业务 | 8,194 | 5,400 |
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其他
其他 | 24,350 | 22,610 |
合计 | 183,251 | 275,515 |
报告期内,本公司业务及管理费支出13.05亿元,同比增加10.63%。
单位:千元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
员工薪酬 | 869,381 | 778,643 |
折旧与摊销 | 82,167 | 91,258 |
租赁费 | 95,822 | 94,223 |
其他业务及管理费 | 257,904 | 215,758 |
合计 | 1,305,274 | 1,179,882 |
4.3.1概况
截至报告期末,本公司资产总额4,737.57亿元,较年初增长9.03%。负债总额4,451.43
亿元,较年初增长8.70%。股东权益286.14亿元,较年初增长14.34%,规模实现稳步增长。
主要资产负债情况见下表:
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 变动幅度 |
存放央行及现金 | 61,280,894 | 56,026,152 | 9.38% |
同业及货币市场运用 | 29,445,729 | 62,365,287 | -52.79% |
贷款及垫款净额 | 156,714,566 | 143,588,667 | 9.14% |
债券及其他投资 | 218,762,640 | 165,407,839 | 32.26% |
资产总计 | 473,757,049 | 434,539,478 | 9.03% |
吸收存款 | 344,842,596 | 312,797,150 | 10.24% |
-公司客户 | 228,098,016 | 199,181,222 | 14.52% |
-个人客户 | 107,923,091 | 100,731,972 | 7.14% |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
-保证金存款
-保证金存款 | 8,331,163 | 8,826,490 | -5.61% |
-财政性存款 | 144,587 | 123,548 | 17.03% |
-汇出汇款、应解汇款 | 345,739 | 3,933,918 | -91.21% |
同业及货币市场融入 | 28,874,888 | 46,719,642 | -38.20% |
应付债券 | 62,957,200 | 43,668,227 | 44.17% |
负债总计 | 445,143,397 | 409,515,036 | 8.70% |
股东权益合计 | 28,613,652 | 25,024,442 | 14.34% |
负债及股东权益合计 | 473,757,049 | 434,539,478 | 9.03% |
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 增减幅度 | 主要原因 |
交易性金融资产 | 3,047,582 | 1,856,286 | 64.18% | 交易性同业存单规模扩大 |
买入返售金融资产 | 1,799,750 | 38,993,094 | -95.38% | 买入返售债券规模下降 |
可供出售金融资产 | 51,623,253 | 36,711,027 | 40.62% | 可供出售同业存单规模扩大 |
应收款项类投资 | 57,056,158 | 42,326,666 | 34.80% | 信托受益权投资规模增大 |
无形资产 | 46,611 | 35,420 | 31.60% | 科技投入增加 |
同业及其他金融机构存放款项 | 11,468,351 | 4,273,690 | 168.35% | 同业存放规模增加 |
拆入资金 | 2,290,757 | 572,458 | 300.16% | 拆入境内银行款项增加 |
卖出回购金融资产款 | 15,115,780 | 41,873,494 | -63.90% | 卖出回购债券减少 |
预计负债 | 15,292 | 35,067 | -56.39% | 未决诉讼预计损失余额减少 |
应付债券 | 62,957,200 | 43,668,227 | 44.17% | 应付同业存单增加 |
其他负债 | 2,521,359 | 630,620 | 299.82% | 清算款项余额增加 |
其他综合收益 | 16,755 | -19,874 | -184.31% | 可供出售金融资产公允价值变动 |
资本公积 | 6,102,891 | 4,023,832 | 51.67% | 首次公开发行溢价 |
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4.3.3主要资产项目
(一)贷款
1.报告期末,贷款(含贴现)的行业分布情况
单位:千元
行业 | 金额 | 占比 |
租赁和商务服务业 | 31,853,752 | 19.56% |
水利、环境和公共设施管理业 | 22,145,239 | 13.60% |
制造业 | 12,044,457 | 7.40% |
房地产业 | 16,365,710 | 10.05% |
批发和零售业 | 7,924,370 | 4.87% |
建筑业 | 8,492,932 | 5.22% |
交通运输、仓储和邮政业 | 4,543,237 | 2.79% |
电力、燃气及水的生产和供应业 | 4,616,566 | 2.84% |
教育业 | 2,194,912 | 1.35% |
文化、体育和娱乐业 | 1,640,250 | 1.01% |
其他 | 50,961,117 | 31.31% |
合计 | 162,782,542 | 100.00% |
单位:千元
城区 | 金额 | 占比 |
成都 | 124,119,173 | 76.25% |
西安 | 12,728,116 | 7.82% |
重庆 | 8,662,772 | 5.32% |
其他地区 | 17,272,481 | 10.61% |
总计 | 162,782,542 | 100.00% |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
单位:千元
担保方式 | 2018年6月30日 | 占比 |
信用贷款 | 47,642,603 | 29.27% |
保证贷款 | 37,726,064 | 23.18% |
抵押贷款 | 68,115,847 | 41.84% |
质押贷款 | 9,298,028 | 5.71% |
合计 | 162,782,542 | 100.00% |
单位:千元
借款人 | 行业 | 贷款金额 | 五级分类 | 占贷款总额比例 | 占资本净额比例 |
客户A | 制造业 | 1,269,000 | 正常 | 0.78% | 3.46% |
客户B | 房地产业 | 1,200,000 | 正常 | 0.74% | 3.27% |
客户C | 租赁和商务服务业 | 1,150,000 | 正常 | 0.72% | 3.14% |
客户D | 水利、环境和公共设施管理业 | 1,008,050 | 正常 | 0.63% | 2.77% |
客户E | 房地产业 | 1,000,000 | 正常 | 0.61% | 2.72% |
客户F | 租赁和商务服务业 | 1,000,000 | 正常 | 0.61% | 2.72% |
客户G | 水利、环境和公共设施管理业 | 1,000,000 | 正常 | 0.61% | 2.72% |
客户H | 租赁和商务服务业 | 1,000,000 | 正常 | 0.61% | 2.72% |
客户I | 租赁和商务服务业 | 1,000,000 | 正常 | 0.61% | 2.72% |
客户J | 租赁和商务服务业 | 1,000,000 | 正常 | 0.61% | 2.72% |
合计 | 10,627,050 | 6.53% | 28.96% |
单位:千元
品种 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
债券 | 1,799,750 | 100.00% | 38,993,094 | 100.00% |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
合计
合计 | 1,799,750 | 100.00% | 38,993,094 | 100.00% |
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
交易性金融资产 | 3,047,582 | 1.39% | 1,856,286 | 1.12% |
可供出售金融资产 | 51,623,253 | 23.60% | 36,711,027 | 22.19% |
持有至到期投资 | 107,035,647 | 48.93% | 84,513,860 | 51.09% |
应收款项类投资 | 57,056,158 | 26.08% | 42,326,666 | 25.59% |
合计 | 218,762,640 | 100.00% | 165,407,839 | 100.00% |
(一)存款
截止报告期末,本公司存款余额3,448.43亿元,较年初增长10.24%;其中活期存款
1,880.25亿元,定期存款1,479.96亿元。详细存款情况如下:
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
活期存款 | ||
其中:公司存款 | 151,516,782 | 134,152,770 |
个人存款 | 36,508,058 | 37,407,251 |
定期存款 | ||
其中:公司存款 | 76,581,234 | 65,028,452 |
个人存款 | 71,415,033 | 63,324,721 |
保证金存款 | 8,331,163 | 8,826,490 |
财政性存款 | 144,587 | 123,548 |
汇出汇款、应解汇款 | 345,739 | 3,933,918 |
合计 | 344,842,596 | 312,797,150 |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
(二)同业及其他金融机构存放款项
报告期内,本公司不断优化同业业务规模结构。截止报告期末,本公司同业及其他金
融机构存款款项余额114.68亿元,较年初增长168.35%。具体情况见下表:
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
境内同业 | 1,787,692 | 804,845 |
境内其他金融机构 | 9,647,302 | 3,232,878 |
境外同业 | 33,357 | 235,967 |
合计 | 11,468,351 | 4,273,690 |
4.4.1对外股权投资总体情况
(一)对外主要股权投资情况
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
对联营公司的投资 | 392,699 | 365,450 |
对合营公司的投资 | 303,977 | 285,342 |
其他股权投资 | 10,400 | 10,400 |
合计 | 707,076 | 661,192 |
(二)对外主要股权投资详细情况
单位:千元
被投资企业 | 初始投资金额 | 持股数量 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 会计科目 |
中国银联股份有限公司 | 10,000 | 10,000 | 0.34% | 10,000 | 1,100 | 可供出售金融资产 |
城市商业银行清算中心 | 400 | 400 | 1.33% | 400 | - | 可供出售金融资产 |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
四川锦程消费金融有限责任公司
四川锦程消费金融有限责任公司 | 163,200 | 163,200 | 51.00% | 303,977 | 18,635 | 长期股权投资 |
西藏银行股份有限公司 | 150,000 | 176,000 | 5.30% | 392,699 | 27,249 | 长期股权投资 |
(一)四川名山锦程村镇银行股份有限公司
本公司出资3,050万发起设立了四川名山锦程村镇银行股份有限公司,出资占比
61%。四川名山锦程村镇银行股份有限公司成立于2011年12月6日,注册地为四川省雅安
市名山区,注册资本5,000万元。主要从事吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;
办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理
兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他
业务。
截至报告期末,四川名山锦程村镇银行股份有限公司未经审计总资产32,354.30万
元,净资产7,045.62万元,营业收入542.74万元,净利润-131.06万元。
(二)江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司
本公司出资6,200万元发起设立了江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司,出资占比
62%。江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司成立于2013年1月21日,注册地为江苏省扬州
市宝应县,注册资本1亿元;主要从事吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理
国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事借记卡业务;代理发行、代理兑
付、承销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管理机构批准的其他业务。
截至报告期末,江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司未经审计总资产55,883.79万
元,净资产11,972.36万元,营业收入1,203.51万元,净利润330.07万元。
(三)四川锦程消费金融有限责任公司
四川锦程消费金融有限责任公司由本公司与马来西亚丰隆银行共同发起设立,为全国
首批消费金融公司之一,成立于2010年2月26日,注册地为四川省成都市,注册资本
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
3.2亿元人民币,其中,本公司持有16,320万元出资额,占四川锦程消费金融有限责任公
司注册资本总额的51%;丰隆银行持有15,680万元出资额,占四川锦程消费金融有限责任
公司注册资本总额49%。根据四川锦程消费金融有限责任公司的章程等,本公司与丰隆银
行对四川锦程消费金融有限责任公司构成共同控制,四川锦程消费金融有限责任公司为本
公司与丰隆银行的合营企业。经营范围为:个人耐用消费品贷款;一般用途个人消费贷
款;办理信贷资产转让;境内同业拆借;向境内金融机构借款;经批准发行金融债券;与
消费金融相关的咨询、代理;代理销售与消费借款相关的保险产品;固定收益类证券投资
业务;中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
截至报告期末,四川锦程消费金融有限责任公司未经审计总资产193,726.67万元,净
资产59,603.23万元,营业收入8,897.00万元,净利润3,653.92万元。
(四)西藏银行股份有限公司
西藏银行股份有限公司成立于2011年12月30日,注册地为西藏拉萨市,注册资本
301,785.00万元。本行持有西藏银行股份有限公司1.76亿股股份,占其股本总额的
5.30%。
截至报告期末,西藏银行股份有限公司未经审计总资产6,451,355.23万元,净资产
740,690.47万元,营业收入79,146.23万元,净利润48,956.63万元。
4.5公司控制的结构化主体情况
公司结构化主体情况详见财务报表附注六。
4.6银行业务情况分析
4.6.1公司分支机构基本情况
截至2018年6月30日,本公司共有分支机构184家,其中在成都地区设有144家分支机
构,包括32家直属支行和下辖的112家支行(含8家社区银行)。公司还在重庆、西安、广
安、资阳、眉山、内江、南充、宜宾、乐山、德阳、阿坝、泸州设有12家分行和下辖的28
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
家支行。具体如下:
单位:人、千元
序号 | 机构名称 | 机构地址 | 机构数 | 员工数 | 资产规模 |
0 | 总行 | 成都市西御街16号 | 1 | 997 | 100,517,479 |
1 | 重庆分行 | 重庆市江北区建新北路38号附5号及建新北路38号2幢17、18层 | 12 | 282 | 10,107,457 |
2 | 西安分行 | 西安市高新区沣惠南路18号唐沣国际广场D座1至3层 | 6 | 171 | 12,880,619 |
3 | 广安分行 | 四川省广安市广安区金安大道一段118号 | 5 | 101 | 2,278,073 |
4 | 资阳分行 | 四川省资阳市雁江区建设北路二段66号 | 3 | 80 | 2,430,459 |
5 | 眉山分行 | 四川省眉山市东坡区湖滨路南一段眉山东坡国际酒店附属建筑 | 4 | 94 | 3,843,023 |
6 | 内江分行 | 四川省内江市东兴区汉安大道西289号附265-287号、附263号 | 2 | 46 | 1,054,527 |
7 | 南充分行 | 四川省南充市顺庆区滨江北路二段72号马电花园第11幢 | 2 | 43 | 2,136,435 |
8 | 宜宾分行 | 四川省宜宾市南岸东区长江大道“莱茵河畔”7号楼 | 2 | 44 | 3,820,117 |
9 | 乐山分行 | 四川省乐山市市中区白燕路559、565、571、577、583、587、591号 | 1 | 39 | 1,922,124 |
10 | 德阳分行 | 四川省德阳市旌阳区沱江路188号“知汇华庭”裙楼1、2层 | 1 | 32 | 2,103,459 |
11 | 阿坝分行 | 四川省阿坝羌族藏族自治州马尔康县马江街115号州级周转房2期5单元1、2层 | 1 | 23 | 252,472 |
12 | 泸州分行 | 四川省泸州市江阳区江阳南路4号 | 1 | 25 | 1,106,496 |
13 | 西御支行 | 成都市西御街16号14楼、26楼 | 1 | 19(兼) | 753,434 |
14 | 营业部 | 成都市西御街16号 | 4 | 118 | 63,924,264 |
15 | 科技支行 | 成都市高新区创业路5号 | 2 | 69 | 3,267,811 |
16 | 琴台支行 | 成都市青羊正街14号 | 9 | 240 | 24,783,641 |
17 | 德盛支行 | 成都市草市街123号“新锦江时代锋尚” | 8 | 172 | 18,716,635 |
18 | 华兴支行 | 成都市人民中路三段2号万福大厦 | 8 | 203 | 21,618,332 |
19 | 武侯支行 | 成都市一环路南四段30号 | 11 | 235 | 11,975,290 |
20 | 长顺支行 | 成都市羊市街西延线槐树街38号附8号 | 9 | 212 | 17,244,696 |
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21 | 青羊支行 | 成都市江汉路230号 | 8 | 190 | 13,283,887 |
22 | 金牛支行 | 成都市沙湾路258-7号 | 5 | 139 | 14,976,219 |
23 | 成华支行 | 成都市成华区玉双路2号一楼 | 13 | 233 | 16,347,307 |
24 | 沙湾支行 | 成都市一环路北一段马家花园路23-25号 | 7 | 139 | 5,702,541 |
25 | 金河支行 | 四川省成都市青羊区上南大街4号1栋1层1号 | 4 | 134 | 9,179,635 |
26 | 高升桥支行 | 成都市高升桥东路15号 | 5 | 129 | 8,797,148 |
27 | 高新支行 | 成都市高新区天顺路66号天府名居营业房一、二层 | 10 | 255 | 32,800,232 |
28 | 锦江支行 | 成都市书院西街1号 | 4 | 114 | 7,593,713 |
29 | 体育场路支行 | 成都市体育场路2号 | 4 | 111 | 2,282,358 |
30 | 成都简阳支行 | 四川省简阳市石桥镇金绛路5号 | 1 | 25 | 760,975 |
31 | 双流支行 | 四川省成都市双流东升镇棠湖西路一段115号 | 6 | 146 | 12,320,987 |
32 | 温江支行 | 四川省成都市温江区柳台大道东段12、14、16、18号、杨柳西路北段1、2、3、4号 | 3 | 70 | 3,970,054 |
33 | 大邑支行 | 四川省大邑县晋原镇东濠沟南段53号 | 2 | 54 | 2,321,310 |
34 | 邛崃支行 | 四川省邛崃市棉花街56、58、60、62、64、66号及82号附8-13号、58号、59号 | 2 | 65 | 4,143,383 |
35 | 都江堰支行 | 都江堰市建设路56号 | 2 | 56 | 2,857,886 |
36 | 新都支行 | 四川省成都市新都区马超西路金荷大厦一单元一层 | 2 | 47 | 3,052,454 |
37 | 青白江支行 | 四川省成都市青白江区红阳路35、37、39、41号 | 1 | 38 | 3,335,424 |
38 | 龙泉驿支行 | 四川省成都市龙泉驿区北京路59号 | 1 | 41 | 6,094,807 |
39 | 彭州支行 | 四川省彭州市天府中路交通广场明达综合楼 | 3 | 72 | 5,273,451 |
40 | 郫都支行 | 四川省成都市郫都区郫筒镇鹃城村中铁世纪中心B幢1单元1层3号、B幢1单元2层2号 | 3 | 67 | 3,385,808 |
41 | 新津支行 | 四川省成都市新津县五津西路4、6号(电力公司1楼) | 2 | 49 | 3,457,285 |
42 | 崇州支行 | 四川省崇州市崇阳镇蜀州北路289号电信大楼附楼 | 2 | 49 | 1,829,408 |
43 | 金堂支行 | 四川省金堂县赵镇迎宾大道188号“金阳丽景”1栋底层商铺118、120、122、124号 | 1 | 35 | 1,088,991 |
44 | 蒲江支行 | 四川省蒲江县鹤山镇朝阳大道170、172、174、176 | 1 | 30 | 1,491,483 |
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4.6.2贷款资产质量情况
(一)贷款五级分类情况
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 增减额 | ||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
正常类 | 156,163,229 | 95.93% | 142,073,415 | 95.56% | 14,089,814 |
关注类 | 4,003,673 | 2.46% | 4,070,074 | 2.74% | -66,401 |
次级类 | 1,260,610 | 0.78% | 768,888 | 0.52% | 491,722 |
可疑类 | 845,256 | 0.52% | 1,183,720 | 0.80% | -338,464 |
损失类 | 509,774 | 0.31% | 566,585 | 0.38% | -56,811 |
合计 | 162,782,542 | 100.00% | 148,662,682 | 100.00% | 14,119,860 |
款。虽然受经济下行以及结构调整影响,给资产质量管控构成一定压力,但本行仍以“严
控新增、化解存量”的工作思路为引领,不断加强内部管理,提升风险管控能力,同时多
渠道、多方式积极化解贷款风险,一方面通过制定信贷政策指引,强化客户准入,营销优
质客户,强化贷款全流程管理,在源头上控制风险;另一方面通过现金清收、转让、诉讼
以及核销等方式,加快存量不良贷款处置。截至报告期末,本行不良贷款总额26.16亿
元,较年初增加0.96亿元,不良贷款比例1.61%,比年初下降0.08个百分点。关注类贷
款总额40.04亿元,较年初减少0.66亿元,关注贷款比例2.46%,较年初下降了0.28个
百分点。
(二)重组贷款情况
单位:千元
项目 | 2017年12月31日 | 2018年6月30日 | 本期变动+、- | 变动原因 |
重组贷款 | 2,565,252 | 1,892,368 | -672,884 | 重组贷款的减少 |
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注:本行的重组贷款主要包括由于借款企业财务状况恶化,或无力还款而对借款企业做出减让安排
的资产重组类贷款,以及针对尚在经营且具备一定现金流的借款企业,在不弱化担保的前提下,发放的
借新还旧贷款。
报告期末,公司重组贷款中不良贷款为0.97亿元。
(三)逾期贷款的帐龄分析
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 占比 | 2017年12月31日 | 占比 |
逾期1天至90天 | 986,747 | 22.87% | 1,386,685 | 29.62% |
逾期90天至1年 | 1,096,582 | 25.42% | 1,305,561 | 27.90% |
逾期1年至3年 | 1,706,082 | 39.54% | 1,749,825 | 37.39% |
逾期3年以上 | 525,184 | 12.17% | 238,126 | 5.09% |
逾期贷款合计 | 4,314,595 | 100.00% | 4,680,197 | 100.00% |
(一)贷款(垫款)减值准备计提的依据和方法
本行信贷资产减值准备按照单项评估和组合评估两种方法计提。公司类不良贷款及垫
款采用单项评估方法计提准备,对于正常和关注类公司贷款及个人贷款采用组合评估方法
计提准备。本行对损失类公司贷款计提准备比率为100%。
(二)报告期内贷款(垫款)减值准备情况
单位:千元
项目 | 期初余额 | 本年提取 | 已减值贷款利息冲转 | 本年核销 | 本年收回 | 其他转出 | 期末余额 |
单项评估减值准备 | 1,042,970 | 188,377 | -35,321 | -464,242 | 263,469 | - | 995,253 |
组合评估减值准备 | 4,031,045 | 1,041,678 | - | - | - | - | 5,072,723 |
贷款减值准备合计 | 5,074,015 | 1,230,055 | -35,321 | -464,242 | 263,469 | - | 6,067,976 |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
单位:千元
项目 | 期初余额 | 本年提取/(回转) | 本年核销 | 本年收回 | 期末余额 |
其他应收款坏帐准备 | 27,566 | 1,462 | -3,408 | 3,043 | 28,663 |
抵债资产减值准备 | 44,932 | - | - | - | 44,932 |
固定资产减值准备 | - | - | - | - | - |
应收款项类投资减值准备 | 1,199,947 | 479,950 | - | - | 1,679,897 |
可供出售金融资产减值准备 | - | 96,520 | - | - | 96,520 |
拆出资金减值准备 | 3,239 | - | - | - | 3,239 |
合计 | 1,275,684 | 577,932 | -3,408 | 3,043 | 1,853,251 |
报告期内,本公司持续实行表内外贷款一体化管理的政策,加强对已核销信贷资产的
核销后管理,提高表外资产管理和清收效率。调整存量风险客户清收管理模式,对公司类
存量诉讼实行集中清收,同时按照精细化管理的要求采用分类管理的方法,通过针对性措
施提高各类诉讼司法清收效率。提高清收人员专业水平,组织员工参与各项不良资产处置
培训,拓展工作思路,提升清收技能。加大营销力度,持续通过门户网站、微信平台、中
介机构等渠道,提高资产处置变现率。
4.6.5集团客户的授信业务管理
为加强集团客户统一授信管理,本公司印发了《成都银行公司类集团客户统一授信管
理办法》,明确了集团客户认定和统一授信的管理要求。本公司对集团客户授信遵循以下原
则:
(一)统一原则,即对集团客户授信实行统一管理,集中对集团客户授信进行整体控
制。
(二)适度原则,即根据授信客体风险大小和自身风险承担能力,合理确定对集团客
户的总体最高授信额度,防止过度集中风险。
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
(三)预警原则,即建立风险预警机制,及时防范和化解集团客户授信风险。
4.6.6资产负债平均余额及平均利率
单位:千元
项目 | 2018年1-6月 | ||
平均余额 | 利息收支 | 年化平均利率 | |
生息资产: | |||
发放贷款和垫款 | 154,687,814 | 3,781,007 | 4.93% |
其中:公司贷款和垫款 | 113,277,962 | 2,846,372 | 5.07% |
个人贷款和垫款 | 41,409,852 | 934,635 | 4.55% |
存放中央银行款项 | 52,309,886 | 391,895 | 1.51% |
存放和拆放同业及其他金融机构款项 | 25,424,969 | 608,219 | 4.82% |
买入返售金融资产 | 13,739,437 | 247,046 | 3.63% |
应收款项类投资 | 51,228,826 | 1,424,508 | 5.61% |
债券及其他投资 | 109,250,922 | 2,222,328 | 4.10% |
总生息资产 | 406,641,854 | 8,675,003 | 4.30% |
付息负债: | |||
客户存款 | 323,337,698 | 2,450,740 | 1.53% |
其中:公司活期存款 | 140,033,678 | 520,085 | 0.75% |
公司定期存款 | 77,783,185 | 917,812 | 2.38% |
个人活期存款 | 37,488,488 | 72,707 | 0.39% |
个人定期存款 | 68,032,347 | 940,136 | 2.79% |
向中央银行借款 | 281,183 | 4,800 | 3.44% |
同业及其他金融机构存放和拆入款项 | 13,321,785 | 265,008 | 4.01% |
卖出回购借入款 | 15,549,214 | 237,044 | 3.07% |
应付债券 | 58,379,060 | 1,352,151 | 4.67% |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
总付息负债
总付息负债 | 410,868,940 | 4,309,743 | 2.12% |
利息净收入 | 4,365,260 | ||
净利差 | 2.18% | ||
净息差 | 2.16% |
2、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率;净息差=利息净收入/生息资产平均余额。
4.6.7期末所持金融债券
(一)报告期末持有金融债券按类别分布情况
单位:千元
债券类别 | 面值 |
政策性金融债券 | 3,835,000 |
商业银行金融债券 | 2,369,000 |
合计 | 6,204,000 |
单位:千元
序号 | 债券名称 | 面值 | 年利率 | 到期日 |
1 | 16附息国债25 | 8,000,000 | 2.79% | 2023-11-17 |
2 | 17附息国债04 | 5,230,000 | 3.40% | 2027-02-09 |
3 | 09附息国债25 | 1,500,000 | 4.18% | 2039-10-15 |
4 | 16附息国债16 | 1,300,000 | 2.43% | 2019-07-28 |
5 | 17附息国债27 | 1,240,000 | 3.90% | 2024-12-21 |
6 | 16附息国债09 | 1,110,000 | 2.55% | 2019-04-28 |
7 | 14附息国债06 | 1,030,000 | 4.33% | 2021-04-03 |
8 | 11附息国债17 | 1,000,000 | 3.70% | 2018-07-07 |
9 | 16附息国债21 | 1,000,000 | 2.39% | 2021-10-20 |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
10 | 16附息国债22 | 1,000,000 | 2.29% | 2019-10-27 |
合计 | 22,410,000 |
单位:千元
序号 | 债券名称 | 面值 | 年利率 | 到期日 |
1 | 10国开04 | 1,000,000 | 2.09% | 2020-02-25 |
2 | 15上海银行二级 | 500,000 | 5.32% | 2025-05-11 |
3 | 15北京银行二级 | 500,000 | 5.45% | 2025-04-13 |
4 | 12农发16 | 495,000 | 3.99% | 2019-09-04 |
5 | 13进出34 | 300,000 | 4.94% | 2018-10-28 |
6 | 15徽商银行03 | 300,000 | 3.90% | 2018-9-24 |
7 | 15进出17 | 300,000 | 3.18% | 2018-11-30 |
8 | 15宁波二级01 | 300,000 | 5.19% | 2025-5-27 |
9 | 16农发02 | 290,000 | 2.77% | 2019-01-06 |
10 | 11进出15 | 230,000 | 4.49% | 2018-08-25 |
合计 | 4,215,000 |
本公司尚未取得衍生产品资格,截止报告期末暂时没有开展衍生产品业务。
4.6.8应收利息及其他应收款坏账准备的计提情况
(一)报告期末应收利息情况
单位:千元
项目 | 期初余额 | 本期增加数额 | 本期收回数额 | 期末余额 | 损失准备金 |
应收利息 | 2,419,295 | 7,731,658 | 7,570,301 | 2,580,652 | 0 |
单位:千元
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
项目
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 本期变动 |
其他应收款 | 939,214 | 774,792 | 164,422 |
坏账准备 | 27,566 | 28,663 | 1,097 |
报告期末,本公司抵债资产情况如下:
单位:千元
类别 | 期初余额 | 期末余额 | 减值计提期初金额 | 减值计提期末金额 |
房屋 | 223,433 | 248,909 | 44,590 | 44,590 |
土地 | 7,712 | 7,712 | 342 | 342 |
合计 | 231,145 | 256,621 | 44,932 | 44,932 |
报告期内,本公司无重大资产和股权出售事项。
4.6.11逾期未偿债务情况
报告期内,本公司无逾期未偿债务情况。
4.6.12报告期理财业务、资产证券化等业务的开展和损益情况
(一)理财业务的开展和损益情况
1、理财业务的开展和损益情况报告期内,本行共发行理财产品529.16亿元,同比增长1.29%。报告期末理财产品余额269.50亿元,较期初增长10.63%。
(1)本行管理的未纳入合并范围的理财产品为非保本理财产品,本行不对此类理财产
品的本金和收益提供承诺。非保本理财产品的投资方向包括债券及货币市场工具、非标准化债权资产等符合监管要求的金融资产。本行将客户理财募集资金按照产品合同约定进行投资,根据投资运作情况向投资者分配收益。鉴于本行所承担的与非保本理财产品收益相关的可变回报影响非重大,本行未将此类理财产品纳入合并范围。2018年上半年,本行未
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
向此类理财产品提供财务支持。截至2018年6月末,本行的非保本理财余额为203.32亿元,实现理财业务管理费收入5,480.06万元。
(2)本行管理的纳入合并财务报表范围的理财
本行管理的纳入合并范围的理财为本行发行的保本理财产品。截至2018年6月末,本行的保本理财余额为66.17亿元。
(3)理财业务创新及相关工作
公司资产管理业务一直稳健经营,在符合监管要求的前提下,通过产品发行和创新满足各类投资者理财需求。资管新规发布后,本行着力推动理财业务转型,构建稳健合规的资管业务体系。
截至报告期末,本行理财投资于非标准化债权资产余额符合监管政策要求,理财投资的非标准化债权资产风险管理工作进一步加强。
(二)资产证券化业务的开展和损益情况
报告期内本行无新发行资产支持证券情况,报告期末无存续资产支持证券。
4.6.13可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
信用承诺 | 9,647,475 | 12,648,650 |
其中:银行承兑汇票 | 5,453,821 | 8,330,156 |
开出保函 | 1,859,832 | 1,818,493 |
开出信用证 | 238,089 | 554,043 |
信用卡承诺 | 2,095,733 | 1,945,958 |
资本性支出承诺 | 234,787 | 89,921 |
经营性租赁承诺 | 828,407 | 872,170 |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
4.7.1信用风险
2018年本公司重点在以下方面加强信用风险管理:
(1)信用风险管理组织架构
本公司构建了董事会领导下的职责清晰、分工明确的信用风险管理组织架构,确保风
险管理的相对独立性,建立了决策层、监督层、执行层分工制约的风险管理体系。
本公司董事会下设风险管理委员会,负责信用风险政策、限额等的审批。公司在董事
会下设授信审批特别授权委员会,在高级管理层下设行级信用审批委员会,负责对具体业
务的信用风险审批。此外,本公司为促进对潜在风险客户的风险化解和缓释,专门建立了
成都银行信用风险联席会议制度,负责对潜在风险客户的“一户一策”管理进行统一的领
导和部署。
本公司设立独立的稽核审计部,对公司信用风险管理政策、制度、细则和内部控制的
建设与执行情况进行审计,并向董事会报告。
(2)信用风险管理政策
本公司积极制定稳健经营的信贷政策,从政策制度层面促进信贷结构调整。近年来,
公司深入推进精准营销工作、持续优化获客渠道,同时加大信贷结构调整力度,加快小微
企业和个贷业务发展。今年初,公司提出加快异地分行发展、提升异地分行贡献度。此
外,公司进一步完善了限额管理体系,限额管理的实施对构建分散化、多样化的信贷组合
发挥了重要作用。
(3)信用风险管理工具和方法
本公司致力于完善适应本公司业务特色的信用风险管理体系,建立了统一的授权、授
信管理制度,在信贷管理系统中实现了信贷业务全流程的管理。与标准普尔公司合作开发
了公司类客户评级模板,并对评级主标尺和模板进行了持续优化。为适应本公司业务转型
需要,实现零售信贷的标准化、流程化作业和管理,实施了零售信用风险申请评分卡项
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
目,结合专家经验和统计建模技术,建立了覆盖个人贷款和信用卡业务的全面信用风险申
请评分体系,并基于评分卡和业务规则初步设计了审批应用策略。这些项目为建立本公司资
产业务的标准化、精细化风险管理体系奠定了量化基础,评级评分结果将直接运用于授权
矩阵、信贷政策、风险定价、风险分类等多个管理领域。
(4)报告期内防范和化解信用风险采取的措施
报告期内,本公司在防范和化解信用风险方面主要采取了以下措施:
一是继续推进信贷制度体系建设,持续完善信贷业务制度和流程,优化信用风险管理
架构,加强业务条线、风险管理条线、审计监督条线的“三道防线”建设,形成管理合
力。继续强化制度培训,开展信贷条线人员全覆盖培训工作,提高人员专业素质。
二是提升信贷基础能力建设水平,加强信贷资产一体化管理,不断完善差异化信贷授
权、动态调整机制及委派风险管理员的管理机制。加强宏观经济、行业经济发展的研究分
析工作,加强风险细分行业的调研以及区域性经济的研究。通过信贷管理系统功能优化,
提升风险控制效能。
三是强化信用风险化解激励约束机制,2018年继续将信用风险化解纳入分支机构KPI
绩效考核体系,将分支机构经营层绩效工资与信用风险降控考核结果直接挂钩,引导分支
机构完善对信贷条线人员考核机制,将权、责、利相结合,体现信用风险管理责任,考核
结果作为信贷问责的重要依据。
四是积极推进存量风险的清收压降,继续实施多措并举,通过现金清收、资产转让、
以物抵债、核销等方式实现不良贷款清收压降,同时对已核销不良贷款继续实行一体化、
全口径清收管理,并将全口径的清收要求纳入制度红线。
五是严格把控新增贷款风险。加强客户筛选,通过精准营销方式,优化获客渠道,提
高新客户质量;规范信贷三查,加强对借款人经营性现金流管理,提高对第一还款来源的
把控;严肃信贷纪律,加强对不良贷款的问责。
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4.7.2流动性风险
报告期内,本公司在以下方面加强流动性风险管理:
(1)流动性风险组织架构
本公司董事会承担流动性风险管理最终责任,高级管理层及下设资产负债管理委员会
承担流动性风险的全面管理职能。计划财务部牵头流动性风险的具体工作,负责拟定各项
管理政策和限额,计量与评估流动性风险,对各项流动性指标进行持续监测分析并提供相
关报告。
(2)流动性风险管理政策
本公司流动性风险管理坚持审慎原则,将流动性保持在合理水平,保证到期负债的偿
还和业务发展的需要,平衡资金的安全与效益。报告期内本公司持续完善流动性风险管理
制度、流程和方法,加强流动性风险内部管理。
(3)流动性风险管理工具和方法
本公司综合运用指标限额、缺口分析、压力测试等方法管理流动性。建立健全预警、
监测、限额指标体系,有效识别、计量并管控流动性风险;开展模型化的现金流分析,提
前预测资金缺口,发现融资差距;实行大额资金变动预报制度,强化日间流动性监测,完
善头寸管理;加强不同层级流动性资产储备管理,提升风险应急能力和资产变现能力;优
化融资策略,提升融资来源的多元化和稳定性,保持良好的市场融资能力;定期/不定期进
行压力测试和应急演练应对危机情景下的流动性风险。
(4)报告期内加强流动性风险管理采取的措施
2018年上半年,本公司在管理流动性风险方面主要采取了以下措施:
一是按照监管新出台的《商业银行流动性风险管理办法》要求,不断完善本公司流动
性指标限额体系,确保各项流动性监管指标达标,流动性风险可控,与此同时,实行大额
资金变动预报制度,加强日间流动性风险管理,保持充足优质流动性资产储备满足日间支
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
付需求。
二是密切关注市场动向,研判货币政策方向,加强对关键时点的流动性风险预判,根
据业务结构提前测算资金缺口做好融资安排。
三是不断提升融资来源多元化和稳定性,大力发展核心负债业务,提升资金稳定性,
保持合理的资产负债结构。
4.7.3市场风险
报告期内,本公司在以下方面加强市场风险管理:
本公司市场风险管理已纳入全面风险管理体系,构建了涵盖董事会及下设风险管理委
员会、高级管理层及下设资产负债管理委员会、风险管理部、计划财务部等部门在内的风
险管理组织架构,形成了有效的组织保障和管理决策机制,构建了市场风险限额结构体系
及审批控制程序、市场风险报告流程和应急机制。通过及时跟踪市场利率、汇率变化趋
势,增强敏感性分析,加强对市场风险的预警和监测,逐步建立起系统全面的市场风险管
理机制并有效识别分析市场风险。
本公司制定了清晰的交易账户和银行账户划分方法并严格执行,针对交易账户和银行
账户头寸的性质和风险特征,选择了适当的、普遍接受的市场风险计量方法。
针对交易账户,本公司通过制定业务操作规程、风险管理办法和年度业务指引,明确
了交易账户相关业务准入与管理的标准和流程,建立了交易账户市场风险的限额管理体
系、预警管理体系和风险报告体系。本公司持续关注宏观经济、市场变化及政策变动,定
期开展市场风险压力测试等工作识别与计量市场风险。本公司每日监测市场风险指标限额
执行情况并及时发布预警信息。本公司定期向董事会和高级管理层报告市场风险管理状
况。报告期内各项市场风险指标表现正常。
针对银行账户,本公司主要采用缺口分析、敏感性分析、情景分析、压力测试等方法
对银行账户利率风险开展计量、监测和管控,定期评估利率对称或非对称波动对银行近期
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
收益变动以及未来现金流现值波动的潜在影响。本公司持续监测银行账户利率风险相关指
标变化情况。2018年上半年,本公司结合市场利率走势分析和判断,适当增加债券资产配
置,持续优化资产负债结构,利率风险整体可控。
针对汇率风险,本公司主要经营人民币业务,部分交易涉及美元、港币、欧元、澳
元、日元以及英镑,实行统一报价、动态管理,通过国际结算系统和核心业务系统连接,
向辖区内营业网点发送牌价,并根据当日银行间市场以及国际外汇市场的价格变化进行实
时更新,实现与外汇市场、分支行、客户之间外汇价格的有效衔接,以规避汇率风险。对
于外币敞口风险管理,本公司采取确定总敞口、单币种日间额度和日终限额相结合的方式
进行管理,并对外汇平盘交易的损益进行测算,及时在银行间市场平仓,以锁定损益。
4.7.4操作风险
报告期内,本公司在以下方面加强操作风险管理:
一是深入开展“银行业市场乱象”专项治理工作,认真梳理突出问题和风险隐患,弥
补制度短板,强化制度执行力,将整治乱象转化为内控管理自觉行为,同时持续完善工作
机制,扎实推进日常管理,切实提升操作风险管理水平,有效防范风险隐患。
二是加强合规制度建设,严格执行操作风险管理制度。制定了《成都银行三年合规文
化建设方案实施办法》,建立合规风险管理的长效机制;定期对操作风险进行识别、评估和
控制,每季度上报操作风险分析报告,针对分支机构提出的操作风险问题和建议进行分
析,拟定整改计划和优化措施,并定期将处置情况反馈分支机构,建立了良好的上下沟通
机制。
三是继续加强员工操作风险管理,通过权职分离、授权管理、访问控制、信息保护、
异常交易监控、内控流程优化、风险排查、定期对交易和账户进行复核和对账等措施防范
员工操作风险。同时,强化重点岗位人员的岗位轮换、职务交流、离职离岗管理,强化违
规问责机制。
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
四是持续收集、识别、分析重点领域操作风险,防范操作风险事件发生。每月收集他
行操作风险典型案件,剖析案件发生缘由,制作操作风险案例参阅或风险提示,吸取其经验
教训,防范本公司发生类似事件,进一步提升操作风险管理;根据监管要求和自身风险管
理的需要,从发生事件、发生机构、发生岗位、事件简述、财务损失、非财务损失、风险
成因和事件类型等方面收集、整理本公司操作风险损失事件信息,制作内部操作风险损失
事件统计表。
五是持续提升员工风险意识。本公司通过开展业务条线专项培训和法律合规专项培
训,提升员工专业素质、合规经营意识和案件防范意识。
六是持续完善业务连续性管理。根据本公司2018年业务连续性管理计划,开展业务连
续性意识培训,并模拟完成黑客入侵、支行机房火灾、地震等三个场景桌面演练工作,提
升本行员工应急处置和业务恢复能力;为降低重大威胁事件对本行重要业务开展造成的影
响,提升总行各重要业务部门应急作业能力,本公司制定了总行应急办公场所建设方案,
并于2018年5月完成本地应急办公场所建设工作。
4.7.5信息科技风险
报告期内,本公司信息科技风险管理工作紧密围绕监管部门的政策指引,依据本行制
定的信息科技风险管理计划,完善信息科技风险管理工作。
(1)提升信息科技治理能力。持续完善信息科技制度体系建设,修订了《成都银行信
息科技外包管理指引》、《成都银行信息科技外包管理办法》等多个信息科技制度。
(2)持续健全信息科技安全运维管理体系。银行在本报告期内积极研究新运维技术和
运维模式。在新运维技术方面,重点对云平台、基础设施监控等技术进行研究,对本行基
础设施管理平台和监控平台进行升级优化,进一步提升本行信息系统安全运行能力。在新
运维模式方面,进一步梳理优化运维流程,积极推进自动化运维模式,逐步建立集约高效
的运维新模式。
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(3)有效开展信息科技风险管理活动。一是根据监管要求,结合本公司信息科技风险
管理实际情况,对信息科技风险评估库进行优化,开展信息科技风险自评估,制定整改计
划,并有效推进落实;二是开展信息科技专项风险评估工作,从风险识别、分析和控制措
施的有效性、应急预案的完备性、应急演练的全面性和及时性等方面对目前重要信息系统
突发事件风险防范措施进行评估;三是定期对信息科技关键风险监控指标进行有效监控,
对告警指标进行分析与提示;四是每月收集信息科技风险事件,对事件发生根源和影响进
行分析,并对事件处置情况进行跟踪,完成信息科技风险事件库的更新工作;五是开展本
行信息科技风险培训,提升员工的信息科技风险意识水平。
4.7.6声誉风险
报告期内,本行坚持做好舆情搜集、研判、处置工作,通过全天24小时不间断地网络
舆情监测机制,持续加强监测引导、声誉风险点排查控制,监测范围覆盖微博、博客、论
坛、朋友圈等新媒体。不断健全突发重大事项应对机制,堵塞漏洞和薄弱环节,妥善处置
负面、敏感性网络舆情,定期组织开展全面声誉风险自查工作,上半年未发生重大声誉事
件。
4.8下半年工作举措
2018年下半年,成都银行将继续严格遵守各项监管要求,适应银行业监管新形势,着
力提升经营决策、财务管理、业务发展、基础管理等能力,不断推动自身向高质量发展转
变。
下半年,本行将着力做好以下几方面工作:一是持续深化金融改革。把深化本行金融
改革作为释放经营活力的战略方向,不断优化现代金融企业制度,加快创新发展,积极探
索“大零售”转型,着力发展互联网金融、绿色金融、文创金融等业务,全力拓展市场发
展空间;规范经营行为,增强自我约束,全面提升风险管控水平和经营效益,提升管理水
平、增强发展动能,不断实现自身做优做强。二是全力服务实体经济。在服务地方方面,
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
围绕城市基础设施建设、公共服务配套和环境综合整治等重大项目,把金融服务嵌入全市
产业生态圈、创新产业生态链构建,强化网点机构布局,全力为地方经济社会发展提供资
金要素保障。在服务小微方面,继续打造一批“特色化、标准化、本土化”的小微企业专
属金融产品,通过创新涉农金融服务方式,大力支持本地优质农业企业及新型农业产业发
展。在服务城乡居民方面,继续推行实施多项优惠措施,加快完善由网上银行、电话银
行、手机银行、微信银行、转账电话和“E城通”自助终端组成的电子渠道服务体系,为
城乡居民提供真正零距离金融便民服务。三是持续加强风险管控。坚持将防范化解各类金
融风险作为工作重中之重,采取有力措施,大力化解存量风险,积极防范增量风险,强化
信贷风险降控考核,严格开展信贷大检查,深入开展信贷基础培训,持续强化风险防控机
制,大力提升风险监测、识别、处置能力。四是不断增强基础管理能力。加速新数据中
心、大数据平台、网络金融服务平台等重点项目建设,加快科技与业务融合力度,共同促
进项目高标建成、尽快实施,快速追赶先进城商行科技水平;构建高效人才使用机制,加
大关键人才引进力度。加大行内各级储备库人才的培养和使用,注重引进外部高端人才,
形成“盘活存量、拓展增量”的良性互动局面。
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
第五节重要事项
5.1公司治理
5.1.1公司治理基本情况
本公司根据《公司法》、《商业银行法》、《证券法》等法律法规以及监管机构的部门规
章制度,构建了股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、高级管理
层为执行机构的现代公司治理架构,“三会一层”的治理机制逐渐完善,形成各司其职、各
负其责、相互制衡的公司治理机制。
5.1.2股东大会召开情况
报告期内,本公司于2018年5月16日在成都召开2017年年度股东大会,会议审议通
过了《关于<成都银行股份有限公司董事会2017年度工作报告>的议案》、《关于<成都银行
股份有限公司监事会2017年度工作报告>的议案》、《关于成都银行股份有限公司2017年度
财务决算报告及2018年度财务预算方案的议案》、《关于成都银行股份有限公司2017年度
利润分配预案的议案》等11个议案,听取了《成都银行股份有限公司2017年度独立董事
述职报告》。
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2017年年度股东大会 | 2018年5月16日 | www.sse.com.cn | 2018年5月17日 |
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
第六届十八次会议 | 2018年1月15日 | / | / |
第六届十九次会议 | 2018年1月26日 | / | / |
第六届二十次会议 | 2018年3月29日 | www.sse.com.cn | 2018年3月30日 |
第六届二十一次会议 | 2018年4月17日 | www.sse.com.cn | 2018年4月18日 |
第六届二十二次会议 | 2018年4月25日 | www.sse.com.cn | 2018年4月26日 |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
第六届二十三次(临时)会议
第六届二十三次(临时)会议 | 2018年5月16日 | www.sse.com.cn | 2018年5月17日 |
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
第六届十三次会议 | 2018年3月28日 | www.sse.com.cn | 2018年3月29日 |
第六届十四次会议 | 2018年4月25日 | www.sse.com.cn | 2018年4月26日 |
第六届十五次会议 | 2018年5月16日 | www.sse.com.cn | 2018年5月17日 |
2018年5月16日,公司2017年年度股东大会审议通过《成都银行股份有限公司2017
年度利润分配预案》,决定以实施利润分配股权登记日的总股本3,612,251,334股为基数,
每股派发现金红利0.28元(含税),共计派发现金红利1,011,430,373.52元。2018年6
月1日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》以及上海证
券交易所网站(www.sse.com.cn)登载《成都银行2017年年度权益分派实施公告》,确定
股权登记日为2018年6月7日,除权除息日为2018年6月8日,现金红利发放日为2018
年6月8日。目前公司已实施完毕本次权益分派。
5.3公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持
续到报告期内的承诺事项
承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 成都金融控股集团有限公司 | 本公司将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。自成都银行股票上市之日起36个月内,不转让和委托他人管理本公司持有的成都银行股份,也不由成都银行回购本公司持有的股份。 | 2018年1月31日至2021年1月30日 | 有 | 是 | 不适用 | 不适用 |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
与首次公开发行相关的承诺
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | HONGLEONGBANKBERHAD | 本公司将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。自成都银行股票上市之日起36个月内,不转让和委托他人管理本公司持有的成都银行股份,也不由成都银行回购本公司持有的股份。 | 2018年1月31日至2021年1月30日 | 有 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 渤海产业投资基金管理有限公司 | 本公司将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。自成都银行股票上市之日起36个月内,不转让和委托他人管理本公司持有的成都银行股份,也不由成都银行回购本公司持有的股份。 | 2018年1月31日至2021年1月30日 | 有 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 北京能源集团有限责任公司 | 本公司将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。自成都银行股票上市之日起36个月内,不转让和委托他人管理本公司持有的成都银行股份,也不由成都银行回购本公司持有的股份。 | 2018年1月31日至2021年1月30日 | 有 | 是 | 不适用 | 不适用 |
首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持有本公司股份的董事、监事及高级管理人员 | 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《财政部人民银行银监会证监会保监会关于规范金融企业内部职工持股的通知》及相关法律法规的规定,自公司股票在证券交易所上市交易之日起3年内,不转让本人所持公司股份;前述3年期限届满后,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的15%,5年内转让的股份总数不超过本人所持有公司股份总数的50%。在离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。除上述承诺外,本人也将持续遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | 2018年1月31日至2026年1月30日 | 有 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持有本公司股份超过5万股的职工 | 自发行人上市之日起3年内,本人不转让持有的发行人股份。上述期限(持股锁定期)届满后,本人每年所转让的发行人股份不超过本人持股总数的15%,5年内不超过持股总数的50%。 | 2018年1月31日至2026年1月30日 | 有 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发 | 股份限售 | 持有本公司股份的 | 自公司股票在证券交易所上市交易之日起3年内,不转让本人所持公司股份;前述3年期限 | 2018年1月 | 有 | 是 | 不适用 | 不适用 |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
行相关的承诺
行相关的承诺 | 董事、监事及高级管理人员近亲属 | 届满后,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的15%,五年内转让的股份总数不超过本人所持有公司股份总数的50%。除上述承诺外,本人也将持续遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | 31日至2026年1月30日 | |||||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持有本公司股份的董事、高级管理人员 | 本人所持成都银行股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价;成都银行上市后6个月内如成都银行股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有成都银行股票的锁定期限自动延长6个月。若成都银行股票此期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,上述发行价为除权除息后的价格,对发行价调整的计算公式参照《上海证券交易所交易规则》除权(息)参考价计算公式。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行本承诺。 | 2018年1月31日至2028年1月30日 | 有 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 自本公司首次公开发行A股股票申请被中国证监会受理后,通过股权转让方式(包括继承、法院判决/裁定、确权等)受让本公司股份的新增股东 | 自成都银行股份有限公司股份过户至本股东名下之日起36个月内,本股东不转让或委托他人管理本股东持有的成都银行股份有限公司股份。 | 自成为公司股东之日起36个月 | 有 | 是 | 不适用 | 不适用 |
□适用√不适用
5.5聘任、解聘会计师事务所情况
经公司2017年年度股东大会审议通过,聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
担任2018年度会计报表审计机构,对本公司2018年度财务会计报表进行审计并提供其他
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
相关服务,聘期一年。
5.6报告期内破产重整事项
□适用√不适用
5.7重大诉讼、仲裁事项
截至报告期末,本公司作为原告且争议标的在人民币1,000万元以上的尚未了结的诉
讼案件共176宗,涉及金额约人民币389,085.41万元;作为被告及第三人且争议标的在
1,000万元以上的尚未了结的诉讼案件共5件,涉及金额26,754.31万元。本公司预计这
些未决诉讼不会对本公司的业务、财务状况或经营业绩造成任何重大不利影响。
5.8报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员被立案调查、行政处罚及整改情况
报告期内,本公司及董事、监事、高级管理人员不存在被司法机关或纪检部门采取强
制措施,被移送司法机关或追究刑事责任,被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁
入、被认定为不适当人选,被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚,
以及被证券交易所公开谴责的情形。
5.9报告期内公司诚信情况
公司坚持诚信经营,不存在数额较大的债务到期未清偿等情况。
5.10股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况
□适用√不适用
5.11关联交易事项
2018年5月16日,公司2017年年度股东大会审议通过了《关于成都银行股份有限公
司2018年度日常关联交易预计额度的议案》。报告期内,公司发生的关联交易均在上述议
案的预计额度内开展,本行与关联方的关联交易均由正常经营活动需要所产生,交易的条
件及利率等均不存在优于一般借款人或交易对手的情形。
报告期内,本行未与关联方发生累计交易总额高于3,000万元且占本行最近一期经审
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
计净资产绝对值5%以上的重大关联交易。
(一)关联交易余额占比
报告期末,本行关联交易余额及占同类交易余额比例情况见下表:
单位:千元
项目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
贷款和应收款项类投资总额 | 221,518,597 | 192,189,295 | 174,586,581 | 169,255,997 |
关联贷款和应收款项类投资总额 | 2,094,500 | 1,552,022 | 195,750 | 846,754 |
关联贷款和应收款项类投资占比 | 0.95% | 0.81% | 0.11% | 0.50% |
存拆放同业及其他金融机构款项总额 | 27,649,218 | 23,375,432 | 42,277,193 | 50,787,664 |
关联存拆放同业及其他金融机构款项总额 | 230,000 | 150,000 | - | 100,000 |
关联存拆放同业及其他金融机构款项占比 | 0.83% | 0.64% | 0.00% | 0.20% |
报告期内,本行关联交易利息收入在本行利息收入中的占比见下表:
单位:千元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
利息收入 | 8,675,003 | 14,323,674 | 12,871,974 | 14,363,389 |
关联交易利息收入 | 54,662 | 82,927 | 40,509 | 74,642 |
关联交易利息收入占比 | 0.63% | 0.58% | 0.31% | 0.52% |
(四)本行与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明
截至2018年6月30日,关联自然人与本行发生贷款交易6笔,期末余额341.02万
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
元。
5.12重大合同及其履行情况
5.12.1托管、承包、租赁事项
报告期内,公司无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。
5.12.2担保情况
报告期内,公司除中国银监会批准的经营范围内的担保业务外,无其他重大担保事
项。
5.12.3其他重大合同
报告期内,公司无其他重大合同事项。
5.13履行社会责任情况
5.13.1上市公司扶贫工作情况
(一)精准扶贫规划
本公司坚定贯彻新时期国家扶贫开发重要战略思想,认真落实中央各项决策部署,坚
持把脱贫攻坚作为本行重点大事来抓,坚决有力推进精准扶贫脱贫。通过不断探索实践,
深化对做好四川扶贫开发工作的规律性认识,建立健全农村金融服务渠道,加大各项融资
总量投放,促进贫困地区产业链良性循环发展,实现金融服务与精准扶贫、精准脱贫有效
对接。
(二)上半年精准扶贫概要
一是做好资金要素保障。为深入推进扶贫工作建设,让更多贫困人口实现早日脱贫,
本公司主动发挥行业优势,倾斜宝贵信贷资源,重点加大贫困地区信贷投放力度。通过以
点带面的辐射作用,带动周边贫困人口就业,推动当地经济发展。
二是落实精准扶贫保障。本公司认真贯彻金融机构助力脱贫攻坚工作号召,2018年上
半年累计实现各类帮扶、公益捐赠近400万元。其中,在春节前夕集中慰问崇州市王场镇
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
清明村和简阳市清风乡盘湾村92户贫困户,并向每户贫困户发放棉被等生活用品;实地调
研德格县窝公乡曲西村,并捐赠扶贫专项资金54万元,用于当地畜牧产业发展、建档立卡
贫困户生活用品捐赠等;连续第三年向马尔康市捐赠100万元,用于当地贫困村基础设施
建设、医疗救助、助学救助等。此外,本公司向成都市慈善总会捐赠200万元,用于其开
展扶老、助残、救孤、济困、赈灾等公益活动。
三是做好智力扶贫保障。2018年上半年,为深入做好金融智力扶贫工作,扩大金融宣
教活动影响力,本公司将金融宣教工作重心下沉,以辖属各异地分支机构、郊县分支机构
为抓手,对周边贫困县进行金融知识宣传。通过搜集、梳理金融知识宣传相关内容,制作
宣传折页、DM单,发放到各贫困县属地营业网点供客户取阅。辖属各分支机构积极深入到
附近贫困区县,通过进社区、进学校、进市场、进乡镇等方式进行现场阵地宣传,为消费
者发放宣传资料,做好金融知识的宣传、咨询和讲解工作。
(三)后续精准扶贫计划
本公司将继续加大扶贫工作力度,完善扶贫工作机制,增强对贫困地区的信贷支持力
度,积极参与扶贫工作计划,做好结对帮扶和公益捐赠工作。努力提升金融服务窗口形
象,广泛开展金融知识宣教,努力推进贫困群体金融知识普及。
5.13.2社会责任工作情况
报告期内,本行继续秉承“服务地方经济,服务小微企业,服务城乡居民”的市场定
位,积极履行社会责任。将经营活动开展同社会责任履行紧密衔接、有机融合,全力推进
改革创新,大力支持四川经济建设发展,不断提升金融服务质效,在支持实体经济、服务
民生、促进社会和谐进步等方面作出了新成效。
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
第六节股份变动及股东情况
6.1普通股股份变动情况
6.1.1普通股股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 3,251,026,200 | 100.00% | - | - | - | - | - | 3,251,026,200 | 90.00% |
1、国家持股 | 0 | 0.00% | - | - | - | - | - | 0 | 0.00% |
2、国有法人持股 | 1,302,494,100 | 40.06% | - | - | - | - | - | 1,302,494,100 | 36.06% |
3、其他内资持股 | 1,298,532,100 | 39.95% | - | - | - | - | - | 1,298,532,100 | 35.95% |
其中:境内非国有法人持股 | 1,217,355,500 | 37.45% | - | - | - | - | - | 1,217,355,500 | 33.70% |
境内自然人持股 | 81,176,600 | 2.50% | - | - | - | - | - | 81,176,600 | 2.25% |
4、外资持股 | 650,000,000 | 19.99% | - | - | - | - | - | 650,000,000 | 17.99% |
其中:境外法人持股 | 650,000,000 | 19.99% | - | - | - | - | - | 650,000,000 | 17.99% |
境外自然人持股 | 0 | 0.00% | - | - | - | - | - | 0 | 0.00% |
二、无限售条件流通股份 | 0 | 0.00% | +361,225,134 | - | - | - | +361,225,134 | 361,225,134 | 10.00% |
1、人民币普通股 | 0 | 0.00% | +361,225,134 | - | - | - | +361,225,134 | 361,225,134 | 10.00% |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | - | - | - | - | - | 0 | 0.00% |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | - | - | - | - | - | 0 | 0.00% |
三、普通股股份总数 | 3,251,026,200 | 100.00% | +361,225,134 | - | - | - | +361,225,134 | 3,612,251,334 | 100.00% |
2017年12月15日,公司收到中国证监会《关于核准成都银行股份有限公司首次公开
发行股票的批复》,核准公司公开发行新股不超过361,225,134股。2018年1月31日,公
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
司在上海证券交易所成功上市,上市后总股份数为3,612,251,334股。
6.2证券发行与上市情况
股票及其衍生证券的种类 | 发行日期 | 发行价格 | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易的数量 |
A股普通股 | 2018年1月17日 | 6.99元/股 | 361,225,134股 | 2018年1月31日 | 361,225,134股 |
6.3.1股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 118,436 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
表
前十名股东持股情况 | ||||||||
序号 | 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
比例 | ||||||||
1 | 成都金融控股集团有限公司 | 国有法人股 | 652,418,000 | 18.06% | 无 | 652,418,000 | 0 | 否 |
2 | HONGLEONGBANKBERHAD | 境外法人股 | 650,000,000 | 17.99% | 无 | 650,000,000 | 0 | 否 |
3 | 渤海产业投资基金管理有限公司 | 境内非国有法人股 | 240,000,000 | 6.64% | 无 | 240,000,000 | 0 | 否 |
4 | 北京能源集团有限责任公司 | 国有法人股 | 160,000,000 | 4.43% | 无 | 160,000,000 | 0 | 否 |
5 | 成都欣天颐投资有限责任公司 | 国有法人股 | 124,194,000 | 3.44% | 无 | 124,194,000 | 0 | 否 |
6 | 成都弘苏投资管理有限公司 | 境内非国有法人股 | 124,171,300 | 3.44% | 无 | 124,171,300 | 0 | 否 |
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7 | 上海东昌投资发展有限公司 | 境内非国有法人股 | 120,000,000 | 3.32% | 无 | 120,000,000 | 0 | 冻结50,000,000股 | |||
8 | 成都工投资产经营有限公司 | 国有法人股 | 117,965,400 | 3.27% | 无 | 117,965,400 | 0 | 否 | |||
9 | 绵阳科技城产业投资基金(有限合伙) | 境内非国有法人股 | 110,053,900 | 3.05% | 无 | 110,053,900 | 0 | 否 | |||
10 | 新华文轩出版传媒股份有限公司 | 国有法人股 | 80,000,000 | 2.21% | 无 | 80,000,000 | 0 | 否 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||||
种类 | 数量 | ||||||||||
冯炳宜 | 2,786,586 | 人民币普通股 | 2,786,586 | ||||||||
王菊华 | 2,537,511 | 人民币普通股 | 2,537,511 | ||||||||
冯德文 | 2,528,600 | 人民币普通股 | 2,528,600 | ||||||||
朱万超 | 2,228,200 | 人民币普通股 | 2,228,200 | ||||||||
何志杭 | 2,101,735 | 人民币普通股 | 2,101,735 | ||||||||
王秋平 | 1,918,690 | 人民币普通股 | 1,918,690 | ||||||||
于俊峰 | 1,871,900 | 人民币普通股 | 1,871,900 | ||||||||
香港中央结算有限公司 | 1,394,300 | 人民币普通股 | 1,394,300 | ||||||||
陈金珍 | 1,270,000 | 人民币普通股 | 1,270,000 | ||||||||
张成香 | 1,137,625 | 人民币普通股 | 1,137,625 | ||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间本行未知其关联关系 |
6.3.3前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
件股份数量
件股份数量 | 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | |||
1 | 成都金融控股集团有限公司 | 652,418,000 | 2021-2-1 | 0 | - |
2 | HONGLEONGBANKBERHAD | 650,000,000 | 2021-2-1 | 0 | - |
3 | 渤海产业投资基金管理有限公司 | 240,000,000 | 2021-2-1 | 0 | - |
4 | 北京能源集团有限责任公司 | 160,000,000 | 2021-2-1 | 0 | - |
5 | 成都欣天颐投资有限责任公司 | 124,194,000 | 2019-1-31 | 0 | - |
6 | 成都弘苏投资管理有限公司 | 124,171,300 | 2019-1-31 | 0 | - |
7 | 上海东昌投资发展有限公司 | 120,000,000 | 2019-1-31 | 0 | - |
8 | 成都工投资产经营有限公司 | 117,965,400 | 2019-1-31 | 0 | - |
9 | 绵阳科技城产业投资基金(有限合伙) | 110,053,900 | 2019-1-31 | 0 | - |
10 | 新华文轩出版传媒股份有限公司 | 80,000,000 | 2019-1-31 | 0 | - |
6.4控股股东及实际控制人情况
□适用√不适用
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
第七节董事、监事、高级管理人员情况
7.1报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况
姓名 | 性别 | 出生年月 | 职务 | 任期 | 年初持股 | 年末持股 | 报告期内股份增减变动量及原因 |
万股 | 万股 | ||||||
李捷 | 男 | 1960年10月 | 党委书记、董事长 | 党委书记:2013年2月-2015年3月、2017年9月-董事长:2013年9月至任职期满 | 0 | 0 | - |
何维忠 | 男 | 1955年7月 | 副董事长 | 2008年6月至任职期满 | 0 | 0 | - |
王晖 | 男 | 1967年10月 | 党委副书记、董事、行长 | 党委副书记:2015年4月-董事:2005年7月至任职期满行长:2005年3月-2010年1月,2013年6月- | 14 | 14 | - |
郭令海 | 男 | 1953年5月 | 董事 | 2008年6月至任职期满 | 0 | 0 | - |
苗伟 | 男 | 1969年2月 | 董事 | 2018年5月至任职期满 | 0 | 0 | - |
王立新 | 男 | 1966年10月 | 董事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | - |
韩雪松 | 男 | 1967年10月 | 董事 | 2018年5月至任职期满 | 0 | 0 | - |
游祖刚 | 男 | 1962年10月 | 董事 | 2010年1月至任职期满 | 0 | 0 | - |
杨蓉 | 女 | 1960年8月 | 党委副书记、纪委书记、董事 | 党委副书记:2015年5月-董事:2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | - |
李爱兰 | 女 | 1962年5月 | 党委委员、董事、副行长 | 党委委员:2000年3月-董事:1997年8月-2003年3月、2006年至任职期满副行长:2000年3月- | 11.33 | 11.33 | - |
甘犁 | 男 | 1966年11月 | 独立董事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | - |
邵赤平 | 男 | 1965年7月 | 独立董事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | - |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
宋朝学
宋朝学 | 男 | 1964年9月 | 独立董事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | - |
梁建熙 | 男 | 1948年4月 | 独立董事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | - |
樊斌 | 男 | 1967年9月 | 独立董事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | - |
孙波 | 男 | 1968年9月 | 监事长 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | - |
孙昌宇 | 男 | 1970年4月 | 股东监事 | 2013年9月至任职期满 | 0 | 0 | - |
樊扬 | 男 | 1972年2月 | 股东监事 | 2014年5月至任职期满 | 0 | 0 | - |
董晖 | 男 | 1968年3月 | 股东监事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | - |
刘守民 | 男 | 1965年1月 | 外部监事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | - |
韩子荣 | 男 | 1963年7月 | 外部监事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | - |
杨明 | 男 | 1970年7月 | 外部监事 | 2014年12月起至任职期满 | 0 | 0 | - |
张蓬 | 女 | 1967年12月 | 职工监事、工会主席 | 2017年1年起至任职期满 | 6.45 | 6.45 | - |
谭志慧 | 女 | 1974年1月 | 职工监事 | 2013年9月至任职期满 | 4.99 | 4.99 | - |
李金明 | 女 | 1964年5月 | 副行长 | 2010年1月- | 0 | 0 | - |
周亚西 | 男 | 1959年7月 | 副行长 | 2016年11月- | 15.5 | 15.5 | - |
蔡兵 | 男 | 1969年1月 | 副行长、首席信息官 | 副行长:2015年7月-首席信息官:2015年12月- | 10 | 10 | - |
黄建军 | 男 | 1975年11月 | 副行长 | 2016年9月- | 10 | 10 | - |
李婉容 | 女 | 1967年9月 | 副行长 | 2016年9月- | 7.63 | 7.63 | - |
魏小瑛 | 女 | 1965年6月 | 人力资源总监 | 2017年1月- | 1 | 1 | - |
郑军 | 男 | 1964年11月 | 总经济师 | 2016年9月- | 0 | 0 | - |
罗结 | 男 | 1970年10月 | 行长助理 | 2017年5月- | 0 | 0 | - |
罗铮 | 男 | 1977年8月 | 董事会秘书 | 2015年7月- | 9.5 | 9.5 | - |
兰青 | 女 | 1964年1月 | 财务负责人 | 2010年5月- | 5.08 | 5.08 | - |
赵海 | 男 | 1969年5月 | 原董事 | 2014年5月-2018年4月 | 0 | 0 | - |
朱保成 | 男 | 1973年10月 | 原董事 | 2016年6月-2018年4月 | 0 | 0 | - |
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
1.2018年4月8日,朱保成先生辞去本公司董事职务。
2.2018年4月9日,赵海先生辞去本公司董事职务。
3.2018年4月25日,本公司召开第六届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于补选
成都银行股份有限公司第六届董事会董事的议案》,同意苗伟、韩雪松为本公司第六届董事
会董事候选人,并向股东大会提交补选董事候选人建议名单。2018年5月16日,本公司召开
2017年年度股东大会,审议通过了《关于补选成都银行股份有限公司第六届董事会董事的
议案》,同意选举苗伟、韩雪松为第六届董事会董事。目前上述两位董事的任职资格尚待监
管部门核准。
4.2018年8月7日,李捷先生辞去本公司董事长、董事、董事会战略发展委员会主任
委员、董事会授信审批特别授权委员会主任委员职务。2018年8月7日,本公司召开第六
届董事会第24次(临时)会议,审议通过了《关于选举本行董事长的议案》,选举王晖先
生为第六届董事会董事长,任期至第六届董事会届满为止,在任职资格经监管部门核准后
正式任职。在任职资格获得核准前,由王晖先生代为履行董事长职权。此外,该次董事会
还审议通过了《关于调整董事会专门委员会成员的议案》,调整王晖先生为战略发展委员会
主任委员,增补王晖先生为董事会授信审批特别授权委员会委员并担任主任。
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
第八节财务报告
公司半年度报告未经审计,但经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审阅并出具
审阅报告。财务报表及附注见附件。
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
第九节备查文件目录
9.1载有本公司董事、高级管理人员签名的半年度报告正文
9.2载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
9.3载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件
9.4报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
董事、高级管理人员关于2018年半年度报告的书面确认意见
根据《中华人民共和国证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3
号——半年度报告的内容与格式(2017年修订)》等相关规定和要求,作为成都银行股份有
限公司的董事、高级管理人员,我们在全面了解和审核公司2018年半年度报告及其摘要
后,出具意见如下:
一、公司严格按照企业会计准则及有关规定规范运作,公司2018年半年度报告及其摘
要公允地反映了本年度的财务状况和经营成果。
二、公司2018年半年度财务报告未经审计,但经安永华明会计师事务所(特殊普通合
伙)审阅并出具审阅报告。
三、我们认为,公司2018年半年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事、高级管理人员签名:
王晖何维忠郭令海
王立新游祖刚杨蓉
李爱兰甘犁邵赤平
宋朝学梁建熙樊斌
成都银行股份有限公司2018年半年度报告
李金明周亚西蔡兵
黄建军李婉容魏小瑛
郑军罗结罗铮
兰青
财务报表(未经审计)及审阅报告
2018年6月30日
目录
页次 | ||
审阅报告 | 1 | |
财务报表(未经审计) | ||
合并及公司资产负债表 | 2 - 3 | |
合并及公司利润表 | 4 - 5 | |
合并股东权益变动表 | 6 - 7 | |
公司股东权益变动表 | 8 - 9 | |
合并及公司现金流量表 | 10 - 11 | |
财务报表附注 | 12 - 75 | |
补充资料 | ||
1. 非经常性损益明细表 | 1 | |
2. 净资产收益率和每股收益 | 2 |
审阅报告
安永华明(2018) 专字第60466995_A03号
成都银行股份有限公司
成都银行股份有限公司全体股东:
我们审阅了后附的成都银行股份有限公司的中期财务报表,包括 2018年6月30日的合并及公司资产负债表,截至2018年6月30日止6个月期间的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。上述中期财务报表的编制是成都银行股份有限公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问成都银行股份有限公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号一中期财务报告》的要求编制。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:田志勇
中国注册会计师:姜长征
中国 北京 2018年8月21日
成都银行股份有限公司合并及公司资产负债表
2018年6月30日(单位:人民币千元)
合并 | 公司 | ||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | ||||
附注六 | 6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||
未经审计 | 经审计 | 未经审计 | 经审计 | ||||
资产 | |||||||
现金及存放中央银行款项 | 1 | 61,280,894 | 56,026,152 | 61,194,512 | 55,937,909 | ||
存放同业及其他金融机构款项 | 2 | 25,239,325 | 19,951,120 | 25,217,802 | 19,842,838 | ||
拆出资金 | 3 | 2,406,654 | 3,421,073 | 2,406,654 | 3,421,073 | ||
交易性金融资产 | 4 | 3,047,582 | 1,856,286 | 3,047,582 | 1,856,286 | ||
买入返售金融资产 | 5 | 1,799,750 | 38,993,094 | 1,799,750 | 38,993,094 | ||
应收利息 | 6 | 2,580,652 | 2,419,295 | 2,579,435 | 2,417,873 | ||
发放贷款和垫款 | 7 | 156,714,566 | 143,588,667 | 156,068,231 | 142,938,148 | ||
可供出售金融资产 | 8 | 51,623,253 | 36,711,027 | 51,623,253 | 36,711,027 | ||
持有至到期投资 | 9 | 107,035,647 | 84,513,860 | 107,035,647 | 84,513,860 | ||
应收款项类投资 | 10 | 57,056,158 | 42,326,666 | 57,056,158 | 42,326,666 | ||
长期股权投资 | 11 | 696,676 | 650,792 | 789,176 | 743,292 | ||
固定资产 | 12 | 1,015,995 | 1,043,232 | 1,015,737 | 1,042,878 | ||
无形资产 | 13 | 46,611 | 35,420 | 46,611 | 35,420 | ||
递延所得税资产 | 14 | 2,169,190 | 1,802,427 | 2,163,823 | 1,797,060 | ||
其他资产 | 15 | 1,044,096 | 1,200,367 | 1,039,218 | 1,194,042 | ||
资产总计 | 473,757,049 | 434,539,478 | 473,083,589 | 433,771,466 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司合并及公司资产负债表(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
合并 | 公司 | ||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | ||||
附注六 | 6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||
未经审计 | 经审计 | 未经审计 | 经审计 | ||||
负债 | |||||||
向中央银行借款 | 17 | 252,612 | 346,000 | 207,992 | 306,000 | ||
同业及其他金融机构存放款项 | 18 | 11,468,351 | 4,273,690 | 11,584,721 | 4,363,640 | ||
拆入资金 | 19 | 2,290,757 | 572,458 | 2,290,757 | 572,458 | ||
卖出回购金融资产款 | 20 | 15,115,780 | 41,873,494 | 15,115,780 | 41,873,494 | ||
吸收存款 | 21 | 344,842,596 | 312,797,150 | 344,206,226 | 312,088,412 | ||
应付职工薪酬 | 22 | 1,415,168 | 1,662,044 | 1,413,501 | 1,661,410 | ||
应交税费 | 23 | 465,458 | 371,287 | 464,331 | 366,569 | ||
应付利息 | 24 | 3,798,824 | 3,284,999 | 3,795,083 | 3,281,557 | ||
应付债券 | 25 | 62,957,200 | 43,668,227 | 62,957,200 | 43,668,227 | ||
预计负债 | 26 | 15,292 | 35,067 | 15,292 | 35,067 | ||
其他负债 | 27 | 2,521,359 | 630,620 | 2,516,732 | 625,878 | ||
负债合计 | 445,143,397 | 409,515,036 | 444,567,615 | 408,842,712 | |||
股东权益 | |||||||
股本 | 28 | 3,612,251 | 3,251,026 | 3,612,251 | 3,251,026 | ||
资本公积 | 29 | 6,102,891 | 4,023,832 | 6,102,891 | 4,023,832 | ||
其他综合收益 | 30 | 16,755 | ( 19,874) | 16,755 | ( 19,874) | ||
盈余公积 | 31 | 2,251,052 | 2,251,052 | 2,251,052 | 2,251,052 | ||
一般风险准备 | 32 | 5,168,091 | 5,168,091 | 5,168,091 | 5,168,091 | ||
未分配利润 | 33 | 11,389,639 | 10,278,085 | 11,364,934 | 10,254,627 | ||
归属于母公司股东权益合计 | 28,540,679 | 24,952,212 | |||||
少数股东权益 | 72,973 | 72,230 | |||||
股东权益合计 | 28,613,652 | 25,024,442 | 28,515,974 | 24,928,754 | |||
负债和股东权益总计 | 473,757,049 | 434,539,478 | 473,083,589 | 433,771,466 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
第2页至第75页的财务报表于2018年8月21日由以下人士签署:
王晖 公司负责人 | 罗结 主管会计工作负责人 | 兰青 会计机构负责人 | 成都银行股份有限公司 (公章) |
合并及公司利润表截至2018年6月30日止6个月期间
(单位:人民币千元)
合并 | 公司 | ||||||||
附注六 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||
未经审计 | 经审计 | 未经审计 | 经审计 | ||||||
一、营业收入 | 5,433,220 | 4,119,445 | 5,415,757 | 4,098,887 | |||||
利息收入 | 34 | 8,675,003 | 6,674,048 | 8,653,455 | 6,654,668 | ||||
利息支出 | 34 | (4,309,743 | ) | (3,228,440 | ) | (4,305,581 | ) | (3,225,382 | ) |
利息净收入 | 34 | 4,365,260 | 3,445,608 | 4,347,874 | 3,429,286 | ||||
手续费及佣金收入 | 35 | 183,251 | 275,515 | 183,123 | 275,479 | ||||
手续费及佣金支出 | 35 | ( 54,999 | ) | ( 74,049 | ) | ( 54,948 | ) | ( 74,041 | ) |
手续费及佣金净收入 | 35 | 128,252 | 201,466 | 128,175 | 201,438 | ||||
投资收益 | 36 | 911,337 | 447,185 | 911,337 | 447,185 | ||||
其中:对联营企业和 合营企业的投资收益 | 45,884 | 42,994 | 45,884 | 42,994 | |||||
汇兑损益 | 17,075 | ( 22 | ) | 17,075 | ( 22 | ) | |||
公允价值变动损益 | 37 | ( 4,291 | ) | 11,292 | ( 4,291 | ) | 11,292 | ||
其他业务收入 | 38 | 6,577 | 6,671 | 6,577 | 6,671 | ||||
其他收益 | 9,010 | 7,245 | 9,010 | 3,037 | |||||
二、营业支出 | (3,152,907 | ) | (2,121,496 | ) | (3,138,566 | ) | (2,101,223 | ) | |
税金及附加 | 39 | ( 39,646 | ) | ( 36,988 | ) | ( 39,571 | ) | ( 36,920 | ) |
业务及管理费 | 40 | (1,305,274 | ) | (1,179,882 | ) | (1,296,520 | ) | (1,171,939 | ) |
资产减值损失 | 41 | (1,807,987 | ) | ( 904,626 | ) | (1,802,475 | ) | ( 892,364 | ) |
三、营业利润 | 2,280,313 | 1,997,949 | 2,277,191 | 1,997,664 | |||||
加:营业外收入 | 42 | 2,227 | 1,383 | 2,217 | 1,383 | ||||
减:营业外支出 | 43 | ( 9,034 | ) | ( 5,622 | ) | ( 9,019 | ) | ( 5,617 | ) |
四、利润总额 | 2,273,506 | 1,993,710 | 2,270,389 | 1,993,430 | |||||
减:所得税费用 | 44 | ( 149,779 | ) | ( 341,693 | ) | ( 148,652 | ) | ( 340,729 | ) |
五、净利润 | 2,123,727 | 1,652,017 | 2,121,737 | 1,652,701 | |||||
按经营持续性分类 | |||||||||
持续经营净利润 | 2,123,727 | 1,652,017 | 2,121,737 | 1,652,701 | |||||
终止经营净利润 | - | - | - | - | |||||
按所有权归属分类 | |||||||||
归属于母公司股东的 净利润 | 2,122,984 | 1,652,265 | |||||||
少数股东损益 | 743 | ( 248 | ) |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司合并及公司利润表(续)截至2018年6月30日止6个月期间
(单位:人民币千元)
合并 | 公司 | ||||||||
附注六 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||
未经审计 | 经审计 | 未经审计 | 经审计 | ||||||
六、其他综合收益的税后净额 | 30 | 36,629 | ( 35,138 | ) | 36,629 | ( 35,138 | ) | ||
归属于母公司股东的其他 综合收益的税后净额 | 36,629 | ( 35,138 | ) | ||||||
(一) 以后不能重分类进损 益的其他综合收益 | |||||||||
1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 | ( 9,860 | ) | ( 1,413 | ) | ( 9,860 | ) | ( 1,413 | ) | |
(二) 以后将重分类进损益 的其他综合收益 | |||||||||
1.可供出售金融资产公允 价值变动 | 46,489 | ( 33,725 | ) | 46,489 | ( 33,725 | ) | |||
归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额 | - | - | |||||||
七、综合收益总额 | 2,160,356 | 1,616,879 | 2,158,366 | 1,617,563 | |||||
归属于母公司股东的 综合收益总额 | 2,159,613 | 1,617,127 | |||||||
归属于少数股东的 综合收益总额 | 743 | ( 248 | ) | ||||||
八、每股收益 | 45 | ||||||||
(金额单位为人民币元/股) | |||||||||
(一)基本每股收益 | 0.60 | 0.51 | |||||||
(二)稀释每股收益 | 0.60 | 0.51 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司合并股东权益变动表
截至2018年6月30日止6个月期间
(单位:人民币千元)
未经审计 | |||||||||||||||||
归属于母公司股东权益 | |||||||||||||||||
附注六 | 股本 | 资本公积 | 其他 综合收益 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配 利润 | 少数股 东权益 | 合计 | |||||||||
一、 2018年1月1日余额 | 3,251,026 | 4,023,832 | (19,874 | ) | 2,251,052 | 5,168,091 | 10,278,085 | 72,230 | 25,024,442 | ||||||||
二、本期增减变动金额 | |||||||||||||||||
(一) 综合收益总额 | 30 | - | - | 36,629 | - | - | 2,122,984 | 743 | 2,160,356 | ||||||||
(二) 股东投入和减少资本 | |||||||||||||||||
1. 股东投入资本 | 28 | 361,225 | 2,079,059 | - | - | - | - | - | 2,440,284 | ||||||||
(三) 利润分配 | |||||||||||||||||
1. 对股东的现金股利分配 | 33 | - | - | - | - | - | ( 1,011,430 | ) | - | ( 1,011,430 | ) | ||||||
2. 提取盈余公积 | 31 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
3. 提取一般风险准备 | 32 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
三、 2018年6月30日余额 | 3,612,251 | 6,102,891 | 16,755 | 2,251,052 | 5,168,091 | 11,389,639 | ¤ | 72,973 | 28,613,652 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司合并股东权益变动表(续)
截至2018年6月30日止6个月期间
(单位:人民币千元)
经审计 | |||||||||||||||||
归属于母公司股东权益 | |||||||||||||||||
附注六 | 股本 | 资本公积 | 其他 综合收益 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配 利润 | 少数股 东权益 | 合计 | |||||||||
一、2017年1月1日余额 | 3,251,026 | 4,023,832 | 36,256 | 1,860,349 | 4,446,212 | 8,294,846 | 71,242 | 21,983,763 | |||||||||
二、本期增减变动金额 | |||||||||||||||||
(一) 综合收益总额 | 30 | - | - | ( 35,138 | ) | - | - | 1,652,265 | ( 248 | ) | 1,616,879 | ||||||
(二) 利润分配 | |||||||||||||||||
1. 对股东的现金股利分配 | 33 | - | - | - | - | - | ( 812,757 | ) | - | ( 812,757 | ) | ||||||
2. 提取盈余公积 | 31 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
3. 提取一般风险准备 | 32 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
三、 2017年6月30日及 2017年7月1日余额 | 3,251,026 | 4,023,832 | 1,118 | 1,860,349 | 4,446,212 | 9,134,354 | 70,994 | 22,787,885 | |||||||||
四、本期增减变动金额 | |||||||||||||||||
(一) 综合收益总额 | 30 | - | - | ( 20,992 | ) | - | - | 2,256,313 | 4,491 | 2,239,812 | |||||||
(二) 利润分配 | |||||||||||||||||
1. 对股东的现金股利分配 | 33 | - | - | - | - | - | - | ( 3,255 | ) | ( 3,255 | ) | ||||||
2. 提取盈余公积 | 31 | - | - | - | 390,703 | - | ( 390,703 | ) | - | - | |||||||
3. 提取一般风险准备 | 32 | - | - | - | - | 721,879 | ( 721,879 | ) | - | - | |||||||
五、 2017年12月31日余额 | 3,251,026 | 4,023,832 | ( 19,874 | ) | 2,251,052 | 5,168,091 | 10,278,085 | 72,230 | 25,024,442 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司公司股东权益变动表
截至2018年6月30日止6个月期间
(单位:人民币千元)
未经审计 | |||||||||||||||
附注六 | 股本 | 资本公积 | 其他 综合收益 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配 利润 | 合计 | ||||||||
一、2018年1月1日余额 | 3,251,026 | 4,023,832 | ( 19,874 | ) | 2,251,052 | 5,168,091 | 10,254,627 | 24,928,754 | |||||||
二、本期增减变动金额 | |||||||||||||||
(一) 综合收益总额 | 30 | - | - | 36,629 | - | - | 2,121,737 | 2,158,366 | |||||||
(二) 股东投入和减少资本 | |||||||||||||||
1. 股东投入资本 | 28 | 361,225 | 2,079,059 | - | - | - | - | 2,440,284 | |||||||
(三) 利润分配 | |||||||||||||||
1. 对股东的现金股利分配 | 33 | - | - | - | - | - | ( 1,011,430 | ) | ( 1,011,430 | ) | |||||
2. 提取盈余公积 | 31 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
3. 提取一般风险准备 | 32 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
三、 2018年6月30日余额 | 3,612,251 | 6,102,891 | 16,755 | 2,251,052 | 5,168,091 | 11,364,934 | 28,515,974 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司公司股东权益变动表(续)
截至2018年6月30日止6个月期间
(单位:人民币千元)
经审计 | |||||||||||||||
附注六 | 股本 | 资本公积 | 其他 综合收益 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配 利润 | 合计 | ||||||||
一、2017年1月1日余额 | 3,251,026 | 4,023,832 | 36,256 | 1,860,349 | 4,446,212 | 8,272,935 | 21,890,610 | ||||||||
二、本期增减变动金额 | |||||||||||||||
(一) 综合收益总额 | 30 | - | - | ( 35,138 | ) | - | - | 1,652,701 | 1,617,563 | ||||||
(二) 利润分配 | |||||||||||||||
1. 对股东的现金股利分配 | 33 | - | - | - | - | - | ( 812,757 | ) | ( 812,757 | ) | |||||
2. 提取盈余公积 | 31 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
3. 提取一般风险准备 | 32 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
三、 2017年6月30日及 2017年7月1日余额 | 3,251,026 | 4,023,832 | 1,118 | 1,860,349 | 4,446,212 | 9,112,879 | 22,695,416 | ||||||||
四、本期增减变动金额 | |||||||||||||||
(一) 综合收益总额 | 30 | - | - | ( 20,992 | ) | - | - | 2,254,330 | 2,233,338 | ||||||
(二) 利润分配 | |||||||||||||||
1. 对股东的现金股利分配 | 33 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
2. 提取盈余公积 | 31 | - | - | - | 390,703 | - | ( 390,703 | ) | - | ||||||
3. 提取一般风险准备 | 32 | - | - | - | - | 721,879 | ( 721,879 | ) | - | ||||||
五、 2017年12月31日余额 | 3,251,026 | 4,023,832 | ( 19,874 | ) | 2,251,052 | 5,168,091 | 10,254,627 | 24,928,754 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司合并及公司现金流量表截至2018年6月30日止6个月期间
(单位:人民币千元)
合并 | 公司 | ||||||||
附注六 | 2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
1-6月 | 1-6月 | 1-6月 | 1-6月 | ||||||
未经审计 | 经审计 | 未经审计 | 经审计 | ||||||
一、经营活动产生的现金流量 | |||||||||
吸收存款及同业存放款项 净增加额 | 39,240,107 | 13,386,098 | 39,338,895 | 13,434,276 | |||||
卖出回购业务净增加额 | - | 1,177,251 | - | 1,177,251 | |||||
存放中央银行和同业款项 净减少额 | 4,372,357 | 4,365,838 | |||||||
拆入资金净增加额 | 1,718,299 | 1,718,299 | |||||||
拆出资金净减少额 | - | 1,214,737 | - | 1,214,737 | |||||
收取利息、手续费及佣金 的现金 | 7,764,541 | 6,554,607 | 7,742,659 | 6,534,994 | |||||
收到其他与经营活动有关 的现金 | 2,063,926 | 679,691 | 2,063,916 | 675,483 | |||||
经营活动现金流入小计 | 50,786,873 | 27,384,741 | 50,863,769 | 27,402,579 | |||||
发放贷款和垫款净增加额 | 14,293,261 | 8,051,039 | 14,291,933 | 8,030,246 | |||||
存放中央银行和同业款项 净增加额 | 2,198,231 | - | 2,171,791 | - | |||||
拆出资金净增加额 | 244,615 | - | 244,615 | - | |||||
向中央银行借款净减少额 | 93,388 | 800,000 | 98,008 | 800,000 | |||||
拆入资金净减少额 | - | 475,172 | - | 475,172 | |||||
卖出回购业务净减少额 | 26,757,714 | - | 26,757,714 | - | |||||
支付利息、手续费及佣金 的现金 | 2,627,698 | 2,314,802 | 2,623,783 | 2,312,409 | |||||
支付给职工以及为职工支 付的现金 | 1,126,117 | 1,039,024 | 1,121,977 | 1,034,515 | |||||
支付的各项税费 | 678,854 | 793,060 | 674,063 | 789,881 | |||||
支付其他与经营活动有关 的现金 | 375,081 | 298,080 | 373,660 | 296,626 | |||||
经营活动现金流出小计 | 48,394,959 | 13,771,177 | 48,357,544 | 13,738,849 | |||||
经营活动产生的现金流量净额 | 46 | 2,391,914 | 13,613,564 | 2,506,225 | 13,663,730 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
合并及公司现金流量表(续)截至2018年6月30日止6个月期间
(单位:人民币千元)
合并 | 公司 | ||||||||
附注六 | 2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
1-6月 | 1-6月 | 1-6月 | 1-6月 | ||||||
未经审计 | 经审计 | 未经审计 | 经审计 | ||||||
二、投资活动产生的现金流量 | |||||||||
收回投资收到的现金 | 74,787,003 | 59,366,627 | 74,787,003 | 59,366,627 | |||||
取得投资收益收到的现金 | 854,814 | 425,177 | 854,814 | 425,177 | |||||
处置固定资产收到的现金 | 178 | 206 | 178 | 206 | |||||
投资活动现金流入小计 | 75,641,995 | 59,792,010 | 75,641,995 | 59,792,010 | |||||
投资支付的现金 | 127,593,146 | 65,684,967 | 127,593,146 | 65,684,967 | |||||
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 | 53,376 | 23,225 | 53,227 | 23,203 | |||||
投资活动现金流出小计 | 127,646,522 | 65,708,192 | 127,646,373 | 65,708,170 | |||||
投资活动产生的现金流量净额 | ( 52,004,527 | ) | ( 5,916,182 | ) | ( 52,004,378 | ) | ( 5,916,160 | ) | |
三、筹资活动产生的现金流量 | |||||||||
吸收投资收到的现金 | 2,440,284 | - | 2,440,284 | - | |||||
发行债券收到的现金 | 123,725,753 | 88,698,245 | 123,725,753 | 88,698,245 | |||||
筹资活动现金流入小计 | 126,166,037 | 88,698,245 | 126,166,037 | 88,698,245 | |||||
分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 | 1,004,310 | 769,004 | 1,003,710 | 769,004 | |||||
偿还债券支付的现金 | 105,660,000 | 87,610,000 | 105,660,000 | 87,610,000 | |||||
筹资活动现金流出小计 | 106,664,310 | 88,379,004 | 106,663,710 | 88,379,004 | |||||
筹资活动产生的现金流量净额 | 19,501,727 | 319,241 | 19,502,327 | 319,241 | |||||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,224 | ( 5,046 | ) | 3,224 | ( 5,046 | ) | |||
五、现金及现金等价物净变动额 | (30,107,662 | ) | 8,011,577 | ( 29,992,602 | ) | 8,061,765 | |||
加:期/年初现金及现金 等价物余额 | 60,134,110 | 42,366,136 | 59,966,526 | 42,226,081 | |||||
六、期/年末现金及现金等价物余额 | 46 | 30,026,448 | 50,377,713 | 29,973,924 | 50,287,846 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
财务报表附注2018年6月30日(单位:人民币千元)
一、 基本情况
成都银行股份有限公司(以下简称“本行”)经中国人民银行于1996年12月批准注册成立,本行成立时的名称为成都城市合作银行,由成都市财政局、成都高新技术产业开发区财政税务局、成都市技术改造投资公司等22家企业以及成都市城市信用联社及下设的7个办事处和成都市36家城市信用社的股东发起设立。1998年4月,本行经批准更名为成都市商业银行股份有限公司。2008年8月,本行经批准更名为成都银行股份有限公司。本行持有B0207H251010001号金融许可证和91510100633142770A号营业执照,注册办公地点为成都市西御街16号。
本行成立时的实收资本为人民币30,826万元。1999年实收资本变更为人民币35,510万元。2002年实收资本变更为43,956万元。2003年实收资本变更为人民币125,103万元。2007年实收资本变更为人民币162,353万元。2008年实收资本变更为人民币325,103万元。
2018年1月,本行公开发行人民币普通股并在上海证券交易所挂牌上市,本次发行股票数量36,122万股(每股面值人民币1.00元),每股发行价人民币6.99元,募集资金总额人民币252,496万元,扣除各项发行费用后实际募集资金净额人民币244,028万元。本次发行后,本行总股本为人民币361,225万元。
本行及子公司(以下统称“本集团”)的主要经营范围包括:吸收公众存款,发放短期、中期和长
期贷款,办理国内结算,办理票据贴现,发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借,提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务,提供保管箱业务,办理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务,经中国人民银行批准的其他业务。外汇存款;外汇贷款;国际结算;外汇汇款;外币兑换;同业外汇拆借;结汇、售汇;资信调查、咨询和见证业务;证券投资基金销售。
二、 中期财务报表的编制基础
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制。本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则32号一中期财务报告》的要求进行列报和披露,本中期财务报表应与本集团2017年度财务报表一并阅读。本中期财务报表所采用的会计政策与本集团编制2017年度财务报表所采用的会计政策一致。
本中期财务报表以持续经营为基础列报。
本集团作出会计估计的实质和假设与编制2017年度财务报表所作会计估计的实质和假设保持一致。
三、 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团及本行于2018年6月30日的财务状况以及截至2018年6月30日止6个月期间的经营成果和现金流量等有关信息。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
四、税项
本集团适用的主要税种及其税率列示如下:
税种 | 税率 | |
企业所得税 | 应纳税所得额的25% | |
增值税 | 按应税收入的3%-17%(其中:金融服务收入的适用税率为6%),扣除当期允许抵扣的进项税后,差额部分为应交增值税 | |
城市建设维护税 | 实际缴纳增值税的5%-7% | |
教育费附加 | 实际缴纳增值税的3% | |
地方教育费附加 | 实际缴纳增值税的2% |
五、合并财务报表的合并范围
本行纳入合并范围的子公司的情况如下:
子公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 本行投资额 | 持股比例 | 表决权比例 |
四川名山锦程村镇银行 股份有限公司(1) | 四川省雅安市名山区 | 商业银行 | 50,000 | 30,500 | 61% | 61% |
江苏宝应锦程村镇银行 股份有限公司(2) | 江苏省扬州市宝应县 | 商业银行 | 100,000 | 62,000 | 62% | 62% |
(1) 四川名山锦程村镇银行股份有限公司于2011年12月开始营业,于2011年度开始纳入合并范
围。
(2) 江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司于2013年1月开始营业,于2013年度开始纳入合并范
围。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团 | 本行 | ||||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | ||||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | ||||||
库存现金 | 834,328 | 904,913 | 830,990 | 902,022 | |||||
存放中央银行超额存款准备金 | (1) | 13,022,805 | 8,951,757 | 12,995,145 | 8,895,347 | ||||
小计 | 13,857,133 | 9,856,670 | 13,826,135 | 9,797,369 | |||||
存放中央银行法定存款准备金-人民币 | (2) | 47,191,368 | 45,943,196 | 47,135,984 | 45,914,254 | ||||
存放中央银行法定存款准备金-外币 | (2) | 28,606 | 36,971 | 28,606 | 36,971 | ||||
存放中央银行财政性存款 | (2) | 203,787 | 189,315 | 203,787 | 189,315 | ||||
小计 | 47,423,761 | 46,169,482 | 47,368,377 | 46,140,540 | |||||
合计 | 61,280,894 | 56,026,152 | 61,194,512 | 55,937,909 |
(1) 超额存款准备金包括存放于中国人民银行用作清算用途的资金及其他各项非限制性资金。
(2) 本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金及其他限定性存款,这些款项不能用于
日常业务。于2018年6月30日,本行人民币存款准备金缴存比例为13.5%(2017年12月31日:14.5%),外币存款准备金缴存比例为5%(2017年12月31日:5%)。
2. 存放同业及其他金融机构款项
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
境内同业 | 25,105,289 | 19,766,109 | 25,083,766 | 19,657,827 | ||||
境外同业 | 134,036 | 185,011 | 134,036 | 185,011 | ||||
合计 | 25,239,325 | 19,951,120 | 25,217,802 | 19,842,838 |
3. 拆出资金
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
境内同业 | 1,056,654 | 1,121,073 | 1,056,654 | 1,121,073 | ||||
境内其他金融机构 | 1,353,239 | 2,303,239 | 1,353,239 | 2,303,239 | ||||
小计 | 2,409,893 | 3,424,312 | 2,409,893 | 3,424,312 | ||||
减:减值准备(附注六、16) | ( 3,239 | ) | ( 3,239 | ) | ( 3,239 | ) | ( 3,239 | ) |
合计 | 2,406,654 | 3,421,073 | 2,406,654 | 3,421,073 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
4. 交易性金融资产
本集团及本行 | 2018年 | 2017年 | ||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
为交易而持有的债券投资 (按发行人分类) | ||||||||
政府及中央银行 | - | 1,497,867 | ||||||
政策性银行 | - | 358,419 | ||||||
小计 | - | 1,856,286 | ||||||
同业存单 | 3,047,582 | - | ||||||
合计 | 3,047,582 | 1,856,286 |
5. 买入返售金融资产
本集团及本行 | 2018年 | 2017年 | ||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
按抵押品分类 | ||||||||
债券 | 1,799,750 | 38,993,094 | ||||||
合计 | 1,799,750 | 38,993,094 |
按交易方分类 | ||||||||
银行同业 | 1,799,750 | 38,993,094 | ||||||
合计 | 1,799,750 | 38,993,094 |
6. 应收利息
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
贷款 | 863,754 | 866,282 | 862,537 | 864,895 | ||||
债券及其他投资 | 1,422,855 | 1,270,167 | 1,422,855 | 1,270,167 | ||||
同业款项 | 294,043 | 282,846 | 294,043 | 282,811 | ||||
合计 | 2,580,652 | 2,419,295 | 2,579,435 | 2,417,873 |
应收利息变动如下:
本集团 | 本行 | |||||||
2018年1-6月 | 2017年度 | 2018年1-6月 | 2017年度 | |||||
期/年初余额 | 2,419,295 | 1,746,754 | 2,417,873 | 1,745,374 | ||||
本期/年增加 | 7,731,658 | 13,963,129 | 7,710,110 | 13,922,657 | ||||
本期/年减少 | ( 7,570,301 | ) | (13,290,588 | ) | ( 7,548,548 | ) | (13,250,158 | ) |
期/年末余额 | 2,580,652 | 2,419,295 | 2,579,435 | 2,417,873 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
7. 发放贷款和垫款
7.1 发放贷款和垫款按企业和个人分布情况分析如下:
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
企业贷款和垫款 | ||||||||
贷款和垫款 | 119,182,044 | 102,544,348 | 118,843,068 | 102,216,508 | ||||
贴现 | 255,277 | 5,829,941 | 255,277 | 5,829,941 | ||||
贸易融资 | 235,684 | 358,965 | 235,684 | 358,965 | ||||
小计 | 119,673,005 | 108,733,254 | 119,334,029 | 108,405,414 | ||||
个人贷款和垫款 | ||||||||
个人购房贷款 | 40,357,682 | 36,561,586 | 40,242,532 | 36,455,190 | ||||
个人消费贷款 | 810,288 | 1,036,662 | 791,612 | 1,016,732 | ||||
个人经营贷款 | 994,496 | 1,184,819 | 787,197 | 960,213 | ||||
信用卡透支 | 947,071 | 1,146,361 | 947,071 | 1,146,360 | ||||
小计 | 43,109,537 | 39,929,428 | 42,768,412 | 39,578,495 | ||||
发放贷款和垫款总额 | 162,782,542 | 148,662,682 | 162,102,441 | 147,983,909 | ||||
减:贷款损失准备 | ||||||||
单项评估 | ( 995,253 | ) | ( 1,042,970 | ) | ( 991,070 | ) | ( 1,038,100 | ) |
组合评估 | ( 5,072,723 | ) | ( 4,031,045 | ) | ( 5,043,140 | ) | ( 4,007,661 | ) |
小计 | ( 6,067,976 | ) | ( 5,074,015 | ) | ( 6,034,210 | ) | ( 5,045,761 | ) |
发放贷款和垫款净额 | 156,714,566 | 143,588,667 | 156,068,231 | 142,938,148 |
7.2 发放贷款和垫款按担保方式分析如下:
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
信用贷款 | 47,642,603 | 37,406,678 | 47,625,550 | 37,393,167 | ||||
保证贷款 | 37,726,064 | 32,697,123 | 37,409,761 | 32,380,302 | ||||
抵押贷款 | 68,115,847 | 62,307,988 | 67,777,204 | 61,967,713 | ||||
质押贷款 | 9,298,028 | 16,250,893 | 9,289,926 | 16,242,727 | ||||
合计 | 162,782,542 | 148,662,682 | 162,102,441 | 147,983,909 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
7. 发放贷款和垫款(续)
7.3 逾期贷款按担保方式分析如下:
本集团
2018年6月30日 | |||||
逾期1天至 90天 | 逾期90天至 1年 | 逾期1年至 3年 | 逾期3年 以上 | 逾期贷款 合计 | |
信用贷款 | 3,027 | 1,487 | 313,114 | 103 | 317,731 |
保证贷款 | 407,581 | 135,428 | 181,319 | 81,042 | 805,370 |
抵押贷款 | 576,139 | 959,667 | 1,206,336 | 396,627 | 3,138,769 |
质押贷款 | - | - | 5,313 | 47,412 | 52,725 |
合计 | 986,747 | 1,096,582 | 1,706,082 | 525,184 | 4,314,595 |
2017年12月31日 | |||||
逾期1天至 90天 | 逾期90天至 1年 | 逾期1年至 3年 | 逾期3年 以上 | 逾期贷款 合计 | |
信用贷款 | 401,887 | 299,913 | 16,481 | - | 718,281 |
保证贷款 | 435,657 | 252,600 | 174,141 | 10,512 | 872,910 |
抵押贷款 | 542,141 | 753,048 | 1,506,701 | 185,426 | 2,987,316 |
质押贷款 | 7,000 | - | 52,502 | 42,188 | 101,690 |
合计 | 1,386,685 | 1,305,561 | 1,749,825 | 238,126 | 4,680,197 |
本行
2018年6月30日 | |||||
逾期1天至 90天 | 逾期90天至 1年 | 逾期1年至 3年 | 逾期3年 以上 | 逾期贷款 合计 | |
信用贷款 | 2,927 | 1,487 | 313,114 | 103 | 317,631 |
保证贷款 | 403,545 | 134,035 | 178,588 | 80,954 | 797,122 |
抵押贷款 | 574,939 | 957,439 | 1,193,230 | 395,077 | 3,120,685 |
质押贷款 | - | - | 5,313 | 47,412 | 52,725 |
合计 | 981,411 | 1,092,961 | 1,690,245 | 523,546 | 4,288,163 |
2017年12月31日 | |||||
逾期1天至 90天 | 逾期90天至 1年 | 逾期1年至 3年 | 逾期3年 以上 | 逾期贷款 合计 | |
信用贷款 | 401,727 | 299,913 | 16,481 | - | 718,121 |
保证贷款 | 433,717 | 251,162 | 171,553 | 10,472 | 866,904 |
抵押贷款 | 532,988 | 742,198 | 1,501,315 | 183,876 | 2,960,377 |
质押贷款 | 7,000 | - | 52,502 | 42,188 | 101,690 |
合计 | 1,375,432 | 1,293,273 | 1,741,851 | 236,536 | 4,647,092 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
7. 发放贷款和垫款(续)
7.4 贷款损失准备
本集团
2018年1-6月 | ||||||
单项评估 | 组合评估 | 合计 | ||||
期初余额 | 1,042,970 | 4,031,045 | 5,074,015 | |||
本期计提/(回转) (附注六、16及41) | 188,377 | 1,041,678 | 1,230,055 | |||
已减值贷款利息冲转(附注六、34) | ( 35,321 | ) | - | ( 35,321 | ) | |
本期核销及转出 | ( 464,242 | ) | - | ( 464,242 | ) | |
收回以前核销 | 263,469 | - | 263,469 | |||
期末余额 | 995,253 | 5,072,723 | 6,067,976 |
2017年度 | ||||||
单项评估 | 组合评估 | 合计 | ||||
年初余额 | 1,269,472 | 3,414,723 | 4,684,195 | |||
本年计提/(回转) (附注六、16及41) | 1,233,065 | 616,322 | 1,849,387 | |||
已减值贷款利息冲转(附注六、34) | ( 79,716 | ) | - | ( 79,716 | ) | |
本年核销及转出 | (1,738,211 | ) | - | ( 1,738,211 | ) | |
收回以前核销 | 358,360 | - | 358,360 | |||
年末余额 | 1,042,970 | 4,031,045 | 5,074,015 |
本行
2018年1-6月 | ||||||
单项评估 | 组合评估 | 合计 | ||||
期初余额 | 1,038,100 | 4,007,661 | 5,045,761 | |||
本期计提/(回转) (附注六、16及41) | 189,064 | 1,035,479 | 1,224,543 | |||
已减值贷款利息冲转(附注六、34) | ( 35,321 | ) | - | ( 35,321 | ) | |
本期核销及转出 | ( 464,242 | ) | - | ( 464,242 | ) | |
收回以前核销 | 263,469 | - | 263,469 | |||
期末余额 | 991,070 | 5,043,140 | 6,034,210 |
2017年度 | ||||||
单项评估 | 组合评估 | 合计 | ||||
年初余额 | 1,265,550 | 3,398,904 | 4,664,454 | |||
本年计提/(回转) (附注六、16及41) | 1,229,690 | 608,757 | 1,838,447 | |||
已减值贷款利息冲转(附注六、34) | ( 79,716 | ) | - | ( 79,716 | ) | |
本年核销及转出 | (1,735,784 | ) | - | (1,735,784 | ) | |
收回以前核销 | 358,360 | - | 358,360 | |||
年末余额 | 1,038,100 | 4,007,661 | 5,045,761 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
8. 可供出售金融资产
本集团及本行
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
以成本计量 | ||||||||
理财产品 | 1,980,000 | 3,650,000 | ||||||
股权投资 | 10,400 | 10,400 | ||||||
小计 | 1,990,400 | 3,660,400 | ||||||
以公允价值计量 | ||||||||
债券投资(按发行人分类) | 2,503,978 | 5,433,338 | ||||||
政府及中央银行 | 2,111,791 | 4,323,920 | ||||||
政策性银行 | 271,078 | 1,059,276 | ||||||
企业 | 121,109 | 50,142 | ||||||
同业存单 | 17,893,209 | - | ||||||
基金投资 | 28,712,955 | 27,367,530 | ||||||
理财产品 | 50,000 | 50,000 | ||||||
资产支持证券 | 160,629 | 199,759 | ||||||
权益工具 | 312,082 | - | ||||||
小计 | 49,632,853 | 33,050,627 | ||||||
合计 | 51,623,253 | 36,711,027 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
9. 持有至到期投资
本集团及本行
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
债券投资(按发行人分类) | ||||||||
政府及中央银行 | 55,184,303 | 43,777,215 | ||||||
政策性银行 | 3,564,640 | 4,864,154 | ||||||
银行同业 | 2,366,951 | 2,956,840 | ||||||
企业 | 4,506,163 | 1,890,961 | ||||||
小计 | 65,622,057 | 53,489,170 | ||||||
债同业存单 | 41,413,590 | 31,024,690 | ||||||
合计 | 107,035,647 | 84,513,860 |
上述持有至到期投资于资产负债表日以公允价值列示如下:
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
持有至到期投资 | 106,480,545 | 83,154,778 |
10. 应收款项类投资
本集团及本行
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
信托受益权 | 43,519,784 | 28,329,113 | ||||||
资产管理计划 | 14,536,271 | 14,967,500 | ||||||
减:减值准备(附注六、16) | ( 1,679,897 | ) | ( 1,199,947 | ) | ||||
小计 | 56,376,158 | 42,096,666 | ||||||
私募企业债券 | 530,000 | 230,000 | ||||||
债权融资计划 | 150,000 | - | ||||||
合计 | 57,056,158 | 42,326,666 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
11. 长期股权投资
本集团 | 本行 | ||||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | ||||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | ||||||
对子公司投资 | (1) | - | - | 92,500 | 92,500 | ||||
对合营公司的投资 | (2) | 303,977 | 285,342 | 303,977 | 285,342 | ||||
对联营公司的投资 | (3) | 392,699 | 365,450 | 392,699 | 365,450 | ||||
合计 | 696,676 | 650,792 | 789,176 | 743,292 |
(1)对子公司的投资情况参见附注五。
(2)对合营公司的投资
四川锦程消费金融有限责任公司(“锦程消费金融公司”)于2010年
月
日注册成立,注册资本人民币3.2亿元,主营业务为金融业。本行出资人民币1.632亿元,持股比例51%。锦程消费
金融公司公司章程以及本行与马来西亚丰隆银行签署的经营合同约定重要财务和经营决策需要双方代表一致同意。因此,本行将其列为合营公司。
投资合营企业变动表 | |||||
2018年1-6月 | 2017年度 | ||||
期/年初账面原值 | 285,342 | 260,986 | |||
按持股比例应享利润 | 18,635 | 30,884 | |||
按持股比例应享股利分配 | - | ( 6,528 | ) | ||
期/年末账面价值 | 303,977 | 285,342 |
(3)对联营公司的投资
西藏银行股份有限公司(“西藏银行”)于2011年
月
日注册成立,并于2012年
月开始营业,主营业务为金融业。本行出资人民币1.5亿元,持股比例10%。2014年
月,西藏银行引入新的投资者,增加资本至人民币30.1785亿元,本行的出资比例从10%稀释至5.3018%。由于本行派驻
一名非执行董事,对其具有重大影响,故采用权益法核算。
投资联营企业变动表 | |||||
2018年1-6月 | 2017年度 | ||||
期/年初账面原值 | 365,450 | 306,745 | |||
按持股比例应享利润 | 27,249 | 58,705 | |||
期/年末账面价值 | 392,699 | 365,450 |
本集团报告期内未发生长期股权投资减值情况。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
12. 固定资产
本集团
房屋及 建筑物 | 自有营业用房改良支出 | 运输设备 | 办公及 电子设备 | 合计 | ||||||
原值 | ||||||||||
2017年1月1日 | 1,334,368 | 90,808 | 45,082 | 664,252 | 2,134,510 | |||||
本年增加 | 34,678 | 3,615 | 2,058 | 31,737 | 72,088 | |||||
本年减少 | ( 2,865 | ) | ( 3,962 | ) | ( 1,199 | ) | ( 38,057 | ) | ( 46,083 | ) |
2017年12月31日及2018年1月1日 | 1,366,181 | 90,461 | 45,941 | 657,932 | 2,160,515 | |||||
本期增加 | 18,274 | 1,296 | 453 | 16,998 | 37,021 | |||||
本期减少 | - | ( 33 | ) | ( 3,183 | ) | ( 867 | ) | ( 4,083 | ) | |
2018年6月30日 | 1,384,455 | 91,724 | 43,211 | 674,063 | 2,193,453 | |||||
累计折旧 | ||||||||||
2017年1月1日 | 437,027 | 71,349 | 40,336 | 473,188 | 1,021,900 | |||||
本年计提 | 45,191 | 7,847 | 1,637 | 84,559 | 139,234 | |||||
本年减少 | ( 2,779 | ) | ( 3,962 | ) | ( 1,194 | ) | ( 35,916 | ) | ( 43,851 | ) |
2017年12月31日及2018年1月1日 | 479,439 | 75,234 | 40,779 | 521,831 | 1,117,283 | |||||
本期计提 | 28,550 | 3,326 | 718 | 31,492 | 64,086 | |||||
本期减少 | - | - | ( 3,103 | ) | ( 808 | ) | ( 3,911 | ) | ||
2018年6月30日 | 507,989 | 78,560 | 38,394 | 552,515 | 1,177,458 | |||||
净值 | ||||||||||
2018年6月30日 | 876,466 | 13,164 | 4,817 | 121,548 | 1,015,995 | |||||
2017年12月31日 | 886,742 | 15,227 | 5,162 | 136,101 | 1,043,232 |
本行
房屋及 建筑物 | 自有营业用房改良支出 | 运输设备 | 办公及 电子设备 | 合计 | ||||||
原值 | ||||||||||
2017年1月1日 | 1,334,368 | 90,808 | 43,749 | 662,004 | 2,130,929 | |||||
本年增加 | 34,678 | 3,615 | 2,058 | 31,714 | 72,065 | |||||
本年减少 | ( 2,865 | ) | ( 3,962 | ) | ( 1,199 | ) | ( 38,057 | ) | ( 46,083 | ) |
2017年12月31日及2018年1月1日 | 1,366,181 | 90,461 | 44,608 | 655,661 | 2,156,911 | |||||
本期增加 | 18,274 | 1,296 | 453 | 16,946 | 36,969 | |||||
本期减少 | - | ( 33 | ) | ( 3,183 | ) | ( 867) | ( 4,083 | ) | ||
2018年6月30日 | 1,384,455 | 91,724 | 41,878 | 671,740 | 2,189,797 | |||||
累计折旧 | ||||||||||
2017年1月1日 | 437,027 | 71,349 | 39,249 | 471,510 | 1,019,135 | |||||
本年计提 | 45,191 | 7,847 | 1,490 | 84,221 | 138,749 | |||||
本年减少 | ( 2,779 | ) | ( 3,962 | ) | ( 1,194 | ) | ( 35,916 | ) | ( 43,851 | ) |
2017年12月31日及2018年1月1日 | 479,439 | 75,234 | 39,545 | 519,815 | 1,114,033 | |||||
本期计提 | 28,550 | 3,326 | 668 | 31,394 | 63,938 | |||||
本期减少 | - | - | ( 3,103 | ) | ( 808 | ) | ( 3,911 | ) | ||
2018年6月30日 | 507,989 | 78,560 | 37,110 | 550,401 | 1,174,060 | |||||
净值 | ||||||||||
2018年6月30日 | 876,466 | 13,164 | 4,768 | 121,339 | 1,015,737 | |||||
2017年12月31日 | 886,742 | 15,227 | 5,063 | 135,846 | 1,042,878 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
12. 固定资产(续)
截至2018年6月30日,本集团有原值为人民币57,227万元(2017年12月31日:人民币50,813万元)的固定资产已经提足折旧仍继续使用。
截至2018年6月30日,本集团有原值为人民币34,249万元(2017年12月31日:人民币46,950万元)的房屋及建筑物已在使用但尚未取得产权登记证明。管理层认为上述情况并不影响本集团对这些固定资产的正常占有和使用,不会对本集团的正常经营运作造成重大影响。
13. 无形资产
本集团及本行
软件 | 房屋 使用权 | 土地 使用权 | 合计 | |||||
原值 | ||||||||
2017年1月1日 | 41,319 | 11,996 | 33,073 | 86,388 | ||||
本年增加 | 94 | - | - | 94 | ||||
本年减少 | - | - | - | - | ||||
2017年12月31日及2018年1月1日 | 41,413 | 11,996 | 33,073 | 86,482 | ||||
本期增加 | 14,162 | - | - | 14,162 | ||||
本期减少 | - | (11,737 | ) | - | (11,737 | ) | ||
2018年6月30日 | 55,575 | 259 | 33,073 | 88,907 | ||||
累计摊销 | ||||||||
2017年1月1日 | 22,904 | 11,361 | 10,617 | 44,882 | ||||
本年摊销 | 4,083 | 587 | 1,510 | 6,180 | ||||
本年减少 | - | - | - | - | ||||
2017年12月31日及2018年1月1日 | 26,987 | 11,948 | 12,127 | 51,062 | ||||
本期摊销 | 2,167 | 48 | 756 | 2,971 | ||||
本期减少 | - | (11,737 | ) | - | (11,737 | ) | ||
2018年6月30日 | 29,154 | 259 | 12,883 | 42,296 | ||||
净值 | ||||||||
2018年6月30日 | 26,421 | - | 20,190 | 46,611 | ||||
2017年12月31日 | 14,426 | 48 | 20,946 | 35,420 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
14. 递延所得税资产
递延所得税资产及负债只有在本集团及本行有权将递延所得税资产与负债进行合法互抵,且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关时才可以互抵。于2018年6月30日及2017年12月31日,本集团及本行互抵后的递延所得税均为递延所得税资产。
互抵前的递延所得税资产及负债和对应的暂时性差异列示如下:
本集团
递延所得税的变动情况列示如下:
2018年1-6月 | 2017年度 | |||
期/年初余额 | 1,802,427 | 1,635,914 | ||
计入当期损益 | 382,259 | 150,110 | ||
计入其他综合收益 | ( 15,496 | ) | 16,403 | |
期/年末余额 | 2,169,190 | 1,802,427 |
2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||||
可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税资产/(负债) | 可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税资产/(负债) | |||||
递延所得税资产 | ||||||||
资产减值准备 | 7,905,244 | 1,976,311 | 6,138,304 | 1,534,576 | ||||
职工薪酬 | 768,824 | 192,206 | 929,256 | 232,314 | ||||
其他 | 112,864 | 28,216 | 190,336 | 47,584 | ||||
小计 | 8,786,932 | 2,196,733 | 7,257,896 | 1,814,474 | ||||
递延所得税负债 | ||||||||
可供出售金融资产 公允价值变动 | ( 110,174) | ( 27,543 | ) | ( 48,189 | ) | ( 12,047 | ) | |
小计 | ( 110,174) | ( 27,543 | ) | ( 48,189 | ) | ( 12,047 | ) | |
净值 | 8,676,758 | 2,169,190 | 7,209,707 | 1,802,427 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
14. 递延所得税资产(续)
本行
递延所得税的变动情况列示如下:
2018年1-6月 | 2017年度 | |||
期/年初余额 | 1,797,060 | 1,632,467 | ||
计入当期损益 | 382,259 | 148,190 | ||
计入其他综合收益 | ( 15,496 | ) | 16,403 | |
期/年末余额 | 2,163,823 | 1,797,060 |
2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||||
可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税 资产/(负债) | 可抵扣/(应纳税) 暂时性差异 | 递延所得税 资产/(负债) | |||||
递延所得税资产 | ||||||||
资产减值准备 | 7,883,776 | 1,970,944 | 6,116,836 | 1,529,209 | ||||
职工薪酬 | 768,824 | 192,206 | 929,256 | 232,314 | ||||
其他 | 112,864 | 28,216 | 190,336 | 47,584 | ||||
小计 | 8,765,464 | 2,191,366 | 7,236,428 | 1,809,107 | ||||
递延所得税负债 | ||||||||
可供出售金融资产公允价值变动 | ( 110,173 | ) | ( 27,543 | ) | ( 48,188 | ) | ( 12,047 | ) |
小计 | ( 110,173 | ) | ( 27,543 | ) | ( 48,188 | ) | ( 12,047 | ) |
净值 | 8,655,291 | 2,163,823 | 7,188,240 | 1,797,060 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
15. 其他资产
本集团 | 本行 | ||||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | ||||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | ||||||
其他应收款 | (1) | 746,129 | 911,648 | 744,924 | 910,428 | ||||
抵债资产 | (2) | 211,689 | 186,213 | 209,705 | 184,229 | ||||
长期待摊费用 | (3) | 27,176 | 40,093 | 26,184 | 38,646 | ||||
待摊费用 | 59,102 | 62,413 | 58,405 | 60,739 | |||||
合计 | 1,044,096 | 1,200,367 | 1,039,218 | 1,194,042 |
(1) 其他应收款
本集团
2018年6月30日 | ||||||||
坏账准备 | ||||||||
金额 | 占总额比例 | (附注六、16 | ) | 净值 | ||||
¤ | ||||||||
应收资产处置款 | 193,143 | 25% | - | ¤ | 193,143 | |||
预付购房款 | 152,928 | 20% | - | ¤ | 152,928 | |||
垫付款项 | 85,531 | 11% | - | ¤ | 85,531 | |||
待清算款项 | 49,789 | 6% | - | ¤ | 49,789 | |||
预付工程款 | 21,516 | 3% | - | ¤ | 21,516 | |||
其它 | 271,885 | 35% | (28,663 | ) | 243,222 | |||
合计 | 774,792 | 100% | (28,663 | ) | 746,129 |
2017年12月31日 | ||||||||
坏账准备 | ||||||||
金额 | 占总额比例 | (附注六、16 | ) | 净值 | ||||
¤ | ||||||||
应收资产处置款 | 563,416 | 60% | - | ¤ | 563,416 | |||
预付购房款 | 152,928 | 16% | - | ¤ | 152,928 | |||
待清算款项 | 82,054 | 9% | - | ¤ | 82,054 | |||
预付工程款 | 20,860 | 2% | - | ¤ | 20,860 | |||
垫付款项 | 2,106 | 0% | - | ¤ | 2,106 | |||
其它 | 117,850 | 13% | (27,566 | ) | 90,284 | |||
合计 | 939,214 | 100% | (27,566 | ) | 911,648 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
15. 其他资产(续)
(1) 其他应收款(续)
本行
2018年6月30日 | ||||||||
坏账准备 | ||||||||
金额 | 占总额比例 | (附注六、16 | ) | 净值 | ||||
¤ | ||||||||
应收资产处置款 | 193,143 | 25% | - | ¤ | 193,143 | |||
预付购房款 | 152,928 | 20% | - | ¤ | 152,928 | |||
垫付款项 | 85,278 | 11% | - | ¤ | 85,278 | |||
待清算款项 | 49,789 | 6% | - | ¤ | 49,789 | |||
预付工程款 | 21,516 | 3% | - | ¤ | 21,516 | |||
其它 | 270,933 | 35% | (28,663 | ) | 242,270 | |||
¤ | ¤ | |||||||
合计 | 773,587 | 100% | (28,663 | ) | 744,924 |
2017年12月31日 | ||||||||
坏账准备 | ||||||||
金额 | 占总额比例 | (附注六、16 | ) | 净值 | ||||
¤ | ||||||||
应收资产处置款 | 563,416 | 60% | - | ¤ | 563,416 | |||
预付购房款 | 152,928 | 16% | - | ¤ | 152,928 | |||
待清算款项 | 82,054 | 9% | - | ¤ | 82,054 | |||
预付工程款 | 20,860 | 2% | - | ¤ | 20,860 | |||
垫付款项 | 1,863 | 0% | - | ¤ | 1,863 | |||
其它 | 116,873 | 13% | (27,566 | ) | 89,307 | |||
¤ | ¤ | |||||||
合计 | 937,994 | 100% | (27,566 | ) | 910,428 |
(2) 抵债资产
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
房屋 | 248,909 | 223,433 | 246,925 | 221,449 | ||||
土地 | 7,712 | 7,712 | 7,712 | 7,712 | ||||
小计 | 256,621 | 231,145 | 254,637 | 229,161 | ||||
减:减值准备 (附注六、16) | ( 44,932 | ) | ( 44,932 | ) | ( 44,932 | ) | ( 44,932 | ) |
净值 | 211,689 | 186,213 | 209,705 | 184,229 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
15. 其他资产(续)
(3) 长期待摊费用
本集团
租入固定资产 改良支出 | 房屋租赁费 | 其他 | 合计 | |||||
2017年1月1日 | 23,657 | 24,398 | 10,563 | 58,618 | ||||
本年增加 | 4,935 | 7,146 | 2,258 | 14,339 | ||||
本年摊销 | (12,779 | ) | (14,232 | ) | ( 5,687 | ) | (32,698 | ) |
本年减少 | ( 166 | ) | - | - | ( 166 | ) | ||
2017年12月31日及2018年1月1日 | 15,647 | 17,312 | 7,134 | 40,093 | ||||
本期增加 | 171 | 1,913 | 109 | 2,193 | ||||
本期摊销 | ( 5,125 | ) | ( 7,065 | ) | ( 2,920 | ) | (15,110 | ) |
2018年6月30日 | 10,693 | 12,160 | 4,323 | 27,176 |
本行
租入固定资产 改良支出 | 房屋租赁费 | 其他 | 合计 | |||||
2017年1月1日 | 22,607 | 23,088 | 10,490 | 56,185 | ||||
本年增加 | 4,771 | 7,146 | 2,258 | 14,175 | ||||
本年摊销 | (12,116 | ) | (13,795 | ) | ( 5,637 | ) | (31,548 | ) |
本年减少 | ( 166 | ) | - | - | ( 166 | ) | ||
2017年12月31日及2018年1月1日 | 15,096 | 16,439 | 7,111 | 38,646 | ||||
本期增加 | 74 | 1,913 | 109 | 2,096 | ||||
本期摊销 | ( 4,813 | ) | ( 6,847 | ) | ( 2,898 | ) | ( 14,558 | ) |
2018年6月30日 | 10,357 | 11,505 | 4,322 | 26,184 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
16. 资产减值准备
本集团
2018年1-6月 | 期初余额 | 本期计提 /(回转) | 已减值贷 款利息冲转 | 本期核销 及转出 | 本期收回 以前核销 | 期末余额 |
拆出资金减值准备 | 3,239 | - | - | - | - | 3,239 |
贷款损失准备 | 5,074,015 | 1,230,055 | ( 35,321) | ( 464,242) | 263,469 | 6,067,976 |
可供出售金融资产减值准备 | - | 96,520 | - | - | - | 96,520 |
应收款项类投资减值准备 | 1,199,947 | 479,950 | - | - | - | 1,679,897 |
抵债资产减值准备 | 44,932 | - | - | - | - | 44,932 |
其他应收款坏账准备 | 27,566 | 1,462 | - | ( 3,408) | 3,043 | 28,663 |
合计 | 6,349,699 | 1,807,987 | ( 35,321) | ( 467,650) | 266,512 | 7,921,227 |
2017年度 | 年初余额 | 本年计提 /(回转) | 已减值贷 款利息冲转 | 本年核销 及转出 | 本年收回 以前核销 | 年末余额 |
拆出资金减值准备 | 3,521 | ( 282) | - | - | - | 3,239 |
贷款损失准备 | 4,684,195 | 1,849,387 | ( 79,716) | (1,738,211) | 358,360 | 5,074,015 |
应收款项类投资减值准备 | 882,354 | 317,593 | - | - | - | 1,199,947 |
抵债资产减值准备 | 32,179 | 12,753 | - | - | - | 44,932 |
其他应收款坏账准备 | 8,363 | 30,088 | - | ( 11,456) | 571 | 27,566 |
合计 | 5,610,612 | 2,209,539 | ( 79,716) | (1,749,667) | 358,931 | 6,349,699 |
本行
2018年1-6月 | 期初余额 | 本期计提 /(回转) | 已减值贷 款利息冲转 | 本期核销 及转出 | 本期收回 以前核销 | 期末余额 |
拆出资金减值准备 | 3,239 | - | - | - | - | 3,239 |
贷款损失准备 | 5,045,761 | 1,224,543 | ( 35,321) | ( 464,242) | 263,469 | 6,034,210 |
可供出售金融资产减值准备 | - | 96,520 | - | - | - | 96,520 |
应收款项类投资减值准备 | 1,199,947 | 479,950 | - | - | - | 1,679,897 |
抵债资产减值准备 | 44,932 | - | - | - | - | 44,932 |
其他应收款坏账准备 | 27,566 | 1,462 | - | ( 3,408) | 3,043 | 28,663 |
合计 | 6,321,445 | 1,802,475 | ( 35,321) | ( 467,650) | 266,512 | 7,887,461 |
2017年度 | 年初余额 | 本年计提 /(回转) | 已减值贷 款利息冲转 | 本年核销 及转出 | 本年收回 以前核销 | 年末余额 |
拆出资金减值准备 | 3,521 | ( 282) | - | - | - | 3,239 |
贷款损失准备 | 4,664,454 | 1,838,447 | ( 79,716) | (1,735,784) | 358,360 | 5,045,761 |
应收款项类投资减值准备 | 882,354 | 317,593 | - | - | - | 1,199,947 |
抵债资产减值准备 | 32,179 | 12,753 | - | - | - | 44,932 |
其他应收款坏账准备 | 8,363 | 30,037 | - | ( 11,405) | 571 | 27,566 |
合计 | 5,590,871 | 2,198,548 | ( 79,716) | (1,747,189) | 358,931 | 6,321,445 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
17. 向中央银行借款
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2016年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
支小再贷款 | 200,000 | 300,000 | 200,000 | 300,000 | ||||
支农再贷款 | 44,620 | 40,000 | - | - | ||||
其他 | 7,992 | 6,000 | ¤ | 7,992 | 6,000 | |||
合计 | 252,612 | 346,000 | 207,992 | 306,000 |
18. 同业及其他金融机构存放款项
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
境内同业 | 1,787,692 | 804,845 | 1,904,063 | 894,795 | ||||
境内其他金融机构 | 9,647,302 | 3,232,878 | 9,647,301 | 3,232,878 | ||||
境外同业 | 33,357 | 235,967 | 33,357 | 235,967 | ||||
合计 | 11,468,351 | 4,273,690 | 11,584,721 | 4,363,640 |
19. 拆入资金
本集团及本行
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
境内同业 | 2,126,288 | 305,490 | ||||||
境外同业 | 164,469 | 266,968 | ||||||
合计 | 2,290,757 | 572,458 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
20. 卖出回购金融资产款
本集团及本行
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
按抵押品分类 | ||||||||
债券 | 15,115,780 | 41,873,494 | ||||||
合计 | 15,115,780 | 41,873,494 |
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
按交易方分类 | ||||||||
银行同业 | 13,623,380 | 39,996,514 | ||||||
其他金融机构 | 1,492,400 | 1,876,980 | ||||||
合计 | 15,115,780 | 41,873,494 |
21. 吸收存款
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
活期存款 | ||||||||
公司客户 | 151,516,782 | 134,152,770 | 151,291,103 | 133,884,307 | ||||
个人客户 | 36,508,058 | 37,407,251 | 36,461,807 | 37,348,057 | ||||
定期存款 | ||||||||
公司客户 | 76,581,234 | 65,028,452 | 76,442,292 | 64,900,052 | ||||
个人客户 | 71,415,033 | 63,324,721 | 71,327,423 | 63,208,129 | ||||
保证金 | 8,331,163 | 8,826,490 | 8,194,175 | 8,690,461 | ||||
财政性存款 | 144,587 | 123,548 | 144,587 | 123,548 | ||||
汇出汇款、应解汇款 | 345,739 | 3,933,918 | 344,839 | 3,933,858 | ||||
合计 | 344,842,596 | 312,797,150 | 344,206,226 | 312,088,412 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
22. 应付职工薪酬
本集团
2018年 1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年 6月30日 | ||||||
工资、奖金津贴和补贴 | 1,115,859 | 662,716 | ( 888,979 | ) | 889,596 | ||||
职工福利 | - | 15,365 | ( 15,365 | ) | - | ||||
内退福利和其他退休福利(1) | 393,276 | ( 5,411 | ) | ( 13,197 | ) | 374,668 | |||
企业年金(1) | 9,214 | 25,639 | ( 29,982 | ) | 4,871 | ||||
社会福利费 | |||||||||
其中:基本养老保险费 | 3,314 | 76,762 | ( 77,566 | ) | 2,510 | ||||
医疗保险费 | 569 | 29,394 | ( 29,324 | ) | 639 | ||||
失业保险费 | 844 | 2,314 | ( 2,358 | ) | 800 | ||||
工伤保险费 | 131 | 703 | ( 625 | ) | 209 | ||||
生育保险费 | 35 | 2,703 | ( 2,707 | ) | 31 | ||||
住房公积金 | 3,077 | 49,193 | ( 49,207 | ) | 3,063 | ||||
工会经费和职工教育经费 | 135,725 | 19,863 | ( 16,807 | ) | 138,781 | ||||
合计 | 1,662,044 | 879,241 | (1,126,117 | ) | 1,415,168 |
2017年 1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2017年 12月31日 | ||||||
工资、奖金津贴和补贴 | 1,018,537 | 1,292,973 | (1,195,651 | ) | 1,115,859 | ||||
职工福利 | - | 39,388 | ( 39,388 | ) | - | ||||
内退福利和其他退休福利(1) | 388,667 | 31,491 | ( 26,882 | ) | 393,276 | ||||
企业年金(1) | 6,702 | 49,511 | ( 46,999 | ) | 9,214 | ||||
社会福利费 | |||||||||
其中:基本养老保险费 | 3,945 | 149,688 | ( 150,319 | ) | 3,314 | ||||
医疗保险费 | ( 60 | ) | 57,436 | ( 56,807 | ) | 569 | |||
失业保险费 | 702 | 4,514 | ( 4,372 | ) | 844 | ||||
工伤保险费 | 150 | 1,359 | ( 1,378 | ) | 131 | ||||
生育保险费 | ( 8 | ) | 4,077 | ( 4,034 | ) | 35 | |||
住房公积金 | 2,245 | 95,097 | ( 94,265 | ) | 3,077 | ||||
工会经费和职工教育经费 | 112,122 | 57,717 | ( 34,114 | ) | 135,725 | ||||
合计 | 1,533,002 | 1,783,251 | (1,654,209 | ) | 1,662,044 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
22. 应付职工薪酬(续)
本行
2018年 1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年 6月30日 | ||||||
工资、奖金津贴和补贴 | 1,115,225 | 658,749 | ( 885,800 | ) | 888,174 | ||||
职工福利 | - | 15,102 | ( 15,102 | ) | - | ||||
内退福利和其他退休福利(1) | 393,276 | (5,411 | ) | ( 13,197 | ) | 374,668 | |||
企业年金(1) | 9,214 | 25,598 | ( 29,982 | ) | 4,830 | ||||
社会福利费 | |||||||||
其中:基本养老保险费 | 3,315 | 76,395 | ( 77,275 | ) | 2,435 | ||||
医疗保险费 | 568 | 29,237 | ( 29,194 | ) | 611 | ||||
失业保险费 | 844 | 2,304 | ( 2,349 | ) | 799 | ||||
工伤保险费 | 131 | 695 | ( 617 | ) | 209 | ||||
生育保险费 | 35 | 2,693 | ( 2,699 | ) | 29 | ||||
住房公积金 | 3,078 | 48,904 | ( 48,975 | ) | 3,007 | ||||
工会经费和职工教育经费 | 135,724 | 19,802 | ( 16,787 | ) | 138,739 | ||||
合计 | 1,661,410 | 874,068 | (1,121,977 | ) | 1,413,501 |
2017年 1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2017年 12月31日 | ||||||
工资、奖金津贴和补贴 | 1,017,365 | 1,284,855 | (1,186,995 | ) | 1,115,225 | ||||
职工福利 | - | 38,962 | ( 38,962 | ) | - | ||||
内退福利和其他退休福利(1) | 388,667 | 31,491 | ( 26,882 | ) | 393,276 | ||||
企业年金(1) | 6,702 | 49,382 | ( 46,870 | ) | 9,214 | ||||
社会福利费 | |||||||||
其中:基本养老保险费 | 3,939 | 148,823 | ( 149,447 | ) | 3,315 | ||||
医疗保险费 | ( 62 | ) | 57,080 | ( 56,450 | ) | 568 | |||
失业保险费 | 700 | 4,489 | ( 4,345 | ) | 844 | ||||
工伤保险费 | 150 | 1,340 | ( 1,359 | ) | 131 | ||||
生育保险费 | ( 8 | ) | 4,054 | ( 4,011 | ) | 35 | |||
住房公积金 | 2,234 | 94,436 | ( 93,592 | ) | 3,078 | ||||
工会经费和职工教育经费 | 112,122 | 57,584 | ( 33,982 | ) | 135,724 | ||||
合计 | 1,531,809 | 1,772,496 | (1,642,895 | ) | 1,661,410 |
(1) 本集团及本行于资产负债表日采用的主要精算假设如下:
2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | |||
折现率 | 3.50%-3.75% | 3.90%-4.35% | ||
医疗费用年增长率 | 6% | 6% | ||
死亡率 | 《中国人寿保险业经验生命表(2010-2013)养老金业务表》 | 《中国人寿保险业经验生命表(2010-2013)养老金业务表》 |
未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表确定的,该表为中国地区的公开统计信息。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
22. 应付职工薪酬(续)
于2018年6月30日及2017年12月31日,因上述精算假设变动引起的年金和退休福利计划负债变动金额均不重大。
上述内退和退休福利以及属于设定收益计划的企业年金成本如下:
本集团 | 本行 | |||||||
2018年1-6月 | 2017年 | 2018年1-6月 | 2017年 | |||||
利息与服务成本 | 32,224 | 65,035 | 32,183 | 64,906 | ||||
精算亏损/(收益) | (19,560 | ) | 5,180 | (19,560 | ) | 5,180 | ||
合计 | 12,664 | 70,215 | 12,623 | 70,086 |
23. 应交税费
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
企业所得税 | 351,578 | 215,724 | 350,808 | 211,353 | ||||
增值税 | 91,838 | 134,881 | 91,528 | 134,578 | ||||
城建税 | 7,150 | 8,762 | 7,135 | 8,748 | ||||
教育费附加 | 5,111 | 6,261 | 5,097 | 6,248 | ||||
其他 | 9,781 | 5,659 | 9,763 | 5,642 | ||||
合计 | 465,458 | 371,287 | 464,331 | 366,569 |
24. 应付利息
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
向中央银行借款 | 210 | 323 | 175 | 289 | ||||
吸收存款及同业款项 | 3,569,245 | 3,184,238 | 3,565,539 | 3,180,830 | ||||
应付债券 | 229,369 | 100,438 | 229,369 | 100,438 | ||||
合计 | 3,798,824 | 3,284,999 | 3,795,083 | 3,281,557 |
本集团 | 本行 | |||||||
2018年1-6月 | 2017年 | 2018年1-6月 | 2017年 | |||||
期/年初余额 | 3,284,999 | 2,893,565 | 3,281,557 | 2,890,439 | ||||
本期/年计提 | 3,086,523 | 5,614,625 | 3,082,361 | 5,607,804 | ||||
本期/年支付 | (2,572,698 | ) | (5,223,191 | ) | (2,568,835 | ) | (5,216,686 | ) |
期/年末余额 | 3,798,824 | 3,284,999 | 3,795,083 | 3,281,557 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
25. 应付债券
本集团及本行
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
应付二级资本债券 | (1) | 5,000,000 | 5,000,000 | |||||
应付同业存单 | (2) | 57,957,200 | 38,668,227 | |||||
合计 | 62,957,200 | 43,668,227 |
上述应付债券于资产负债表日以公允价值列示如下:
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
应付债券 | 62,635,567 | 43,285,508 |
(1) 应付二级资本债券
经中国人民银行和银监会的批准,本行于2015年8月12日在银行间债券市场发行了面值为人民币50亿元的10年期固定利率二级资本债券(债券代码:1520042),年利率为5.2%,起息日为2015年8月13日,按年支付利息。经银监会批准,本行可以选择在债券第5个计息年度的最后一日,按面值全部赎回该债券。如果本行不行使赎回权,从第6个计息年度开始,票面利率仍为发行利率,并在剩余年限内保持不变。
(2) 应付同业存单
2018年1至6月,本行在全国银行间市场共发行同业存单人民币1,254.90亿元。截至2018年6月30日,本行尚未到期的同业存单为人民币588.10亿元,面值均为人民币100元,均为贴现发行,期限范围为30天至365天。
26. 预计负债
本集团及本行
2018年 | 2017年 | |||
6月30日 | 12月31日 | |||
未决诉讼预计负债 | 15,292 | 35,067 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
27. 其他负债
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
其他应付款 | 1,037,938 | 375,515 | 1,033,335 | 371,399 | ||||
应付股利 | 98,699 | 91,579 | 98,674 | 90,954 | ||||
其他 | 1,384,722 | 163,526 | 1,384,723 | 163,525 | ||||
合计 | 2,521,359 | 630,620 | 2,516,732 | 625,878 |
28. 股本
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
期/年初余额 | 3,251,026 | 3,251,026 | ||||||
本期/年增加 | (1) | 361,225 | - | |||||
期/年末余额 | 3,612,251 | 3,251,026 |
(1) 2018年1月,本行公开发行人民币普通股并在上海证券交易所挂牌上市,本次发行股票数量
361,225,134股(每股面值人民币1.00元),每股发行价人民币6.99元,募集资金总额人民币2,524,963,686.66元,扣除各项发行费用后实际募集资金净额人民币2,440,284,228.98元。本次发行后,本行总股本为人民币3,612,251,334元。实际募集资金净额扣除发行股本后金额人民币2,079,059,094.98元计入股本溢价。上述变动已由具有验资资格的会计师事务所审验并出具验资报告。
29. 资本公积
2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | |||||
股本溢价 | (1) | 5,094,708 | 3,015,649 | |||
其他资本公积 | (2) | 1,008,183 | 1,008,183 | |||
合计 | 6,102,891 | 4,023,832 |
(1) 有关变动情况请参见附注六、28。
(2) 人民币10亿元为2008年增资扩股时股东另支付每股0.5元共计10亿元用于本行处置不良资
产,本行将其计入资本公积。人民币8,183千元为西藏银行增资扩股导致本行股权稀释的权益影响。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
30. 其他综合收益
资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积余额:
利润表中归属于母公司的其他综合收益当期发生额:
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 | 可供出售金融资产 公允价值变动 | 其他综合收益合计 | ||||
2017年1月1日 | (49,096 | ) | 85,352 | 36,256 | ||
增减变动 | ( 6,920 | ) | ( 49,210 | ) | ( 56,130 | ) |
2017年12月31日及2018年1月1日 | (56,016 | ) | 36,142 | ( 19,874 | ) | |
增减变动 | ( 9,860 | ) | 46,489 | 36,629 | ||
2018年6月30日 | (65,876 | ) | 82,631 | 16,755 |
2018年1-6月 | 税前金额 | 所得税 | 税后金额 | |||
以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ( 9,860 | ) | - | ( 9,860 | ) | |
以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||
可供出售金融资产公允价值变动 | 35,604 | ( 8,901 | ) | 26,703 | ||
减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 26,381 | ( 6,595 | ) | 19,786 | ||
合计 | 52,125 | (15,496 | ) | 36,629 | ||
2017年度 | 税前金额 | 所得税 | 税后金额 | |||
以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ( 6,920 | ) | - | ( 6,920 | ) | |
以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||
可供出售金融资产公允价值变动 | (76,112 | ) | 19,028 | (57,084 | ) | |
减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 10,499 | ( 2,625 | ) | 7,874 | ||
合计 | (72,533 | ) | 16,403 | (56,130 | ) | |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
31. 盈余公积
法定盈余公积根据公司法,本行按照净利润的10%提取法定盈余公积。当本行法定盈余公积累计额为本行注册资本的50%以上时,可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准,本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行亏损或者转增本行资本。在运用法定盈余公积转增资本时,所留存的法定盈余公积不得少于转增前注册资本的25%。
任意盈余公积在提取了法定盈余公积后,经股东大会批准,本行可自行决定提取任意盈余公积。经股东大会批准,本行提取的任意盈余公积可用于弥补本行的亏损或转增本行的资本。
32. 一般风险准备
财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)要求一般准备原则上不得低于风险资产年末余额的1.5%。于2018年6月30日及2017年12月31日,本行一般风险准备余额为人民币5,168,091千元。
33. 未分配利润
本行董事会于2017年3月7日决议通过2016年度利润分配方案,提取法定盈余公积人民币257,218千元,提取一般风险准备人民币580,798千元。以2016年年末总股本为基数,每10股分配现金股利2.5元(含税),共计人民币812,757千元。上述分配方案已于2017年3月28日经本行股东大会审议通过。
本行董事会于2018年4月25日决议通过2017年度利润分配方案,提取法定盈余公积人民币390,703千元,提取一般风险准备人民币721,879千元。以公开发行后总股本3,612,251,334股为基数,每10股分配现金股利2.8元(含税),共计人民币1,011,430千元。上述分配方案已于2018年5月16日经本行股东大会审议通过。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
34. 利息净收入
本集团 | 本行 | |||||||
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||
利息收入 | ||||||||
存放中央银行款项 | 391,895 | 336,186 | 391,377 | 335,660 | ||||
存放同业及其他金融机构款项 | 558,407 | 572,226 | 558,073 | 571,479 | ||||
拆出资金 | 49,812 | 95,028 | 49,812 | 95,028 | ||||
买入返售金融资产 | 247,046 | 246,574 | 247,046 | 246,574 | ||||
应收款项类投资 | 1,424,508 | 980,016 | 1,424,508 | 980,016 | ||||
发放贷款和垫款 | ||||||||
个人贷款和垫款 | 934,635 | 766,761 | 924,189 | 757,777 | ||||
公司贷款和垫款 | 2,793,524 | 2,507,717 | 2,783,274 | 2,498,594 | ||||
票据贴现 | 52,848 | 97,428 | 52,848 | 97,428 | ||||
债券及其他投资 | 2,222,328 | 1,072,112 | 2,222,328 | 1,072,112 | ||||
利息收入小计 | 8,675,003 | 6,674,048 | 8,653,455 | 6,654,668 | ||||
利息支出 | ||||||||
向中央银行借款 | ( 4,800 | ) | ( 4,942 | ) | ( 4,353 | ) | ( 4,561 | ) |
同业及其他金融机构存放款项 | ( 230,908 | ) | ( 114,343 | ) | ( 231,278 | ) | ( 115,797 | ) |
吸收存款 | ( 2,450,740 | ) | ( 1,990,186 | ) | ( 2,446,655 | ) | ( 1,986,055 | ) |
拆入资金 | ( 34,100 | ) | ( 25,771 | ) | ( 34,100 | ) | ( 25,771 | ) |
卖出回购金融资产款 | ( 237,044 | ) | ( 366,646 | ) | ( 237,044 | ) | ( 366,646 | ) |
应付债券 | ( 1,352,151 | ) | ( 726,552 | ) | ( 1,352,151 | ) | ( 726,552 | ) |
利息支出小计 | ( 4,309,743 | ) | ( 3,228,440 | ) | ( 4,305,581 | ) | ( 3,225,382 | ) |
利息净收入 | 4,365,260 | 3,445,608 | 4,347,874 | 3,429,286 |
利息收入包括:
已减值贷款利息冲转 | 35,321 | 45,978 | 35,321 | 45,978 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
35. 手续费及佣金净收入
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
1-6月 | 1-6月 | 1-6月 | 1-6月 | |||||
理财及资产管理业务 | 54,801 | 104,720 | 54,801 | 104,720 | ||||
银行卡业务 | 50,231 | 78,776 | 50,231 | 78,776 | ||||
代理收付及委托业务 | 25,159 | 29,038 | 25,064 | 29,023 | ||||
投资银行业务 | 8,165 | 23,433 | 8,165 | 23,433 | ||||
担保鉴证业务 | 12,351 | 11,538 | 12,332 | 11,530 | ||||
清算和结算业务 | 8,194 | 5,400 | 8,192 | 5,396 | ||||
其他 | 24,350 | 22,610 | 24,338 | 22,601 | ||||
手续费及佣金收入 | 183,251 | 275,515 | 183,123 | 275,479 | ||||
手续费及佣金支出 | ( 54,999 | ) | ( 74,049 | ) | ( 54,948 | ) | ( 74,041 | ) |
手续费及佣金净收入 | 128,252 | 201,466 | 128,175 | 201,438 |
36. 投资收益
本集团 | 本行 | ||||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | ||||||
1-6月 | 1-6月 | 1-6月 | 1-6月 | ||||||
可供出售金融资产投资收益 | 853,013 | 419,452 | 853,013 | 419,452 | |||||
对合营及联营企业的投资收益 | 45,884 | 42,994 | 45,884 | 42,994 | |||||
交易性金融资产已实现损益 | 10,639 | ( 14,458 | ) | 10,639 | ( 14,458 | ) | |||
其他 | 1,801 | ( 803 | ) | 1,801 | ( 803 | ) | |||
合计 | 911,337 | 447,185 | 911,337 | 447,185 |
37. 公允价值变动损益
本集团及本行
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||||
交易性金融资产 | ( 4,291 | ) | 11,292 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
38. 其他业务收入
本集团 | 本行 | |||||||
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||
租金收入 | 6,577 | 6,360 | 6,577 | 6,360 | ||||
其他 | - | 311 | - | 311 | ||||
合计 | 6,577 | 6,671 | 6,577 | 6,671 |
39. 税金及附加
本集团 | 本行 | ||||||
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||
城建税 | 16,391 | 17,028 | 16,361 | 17,001 | |||
教育费附加 | 12,010 | 12,576 | 11,980 | 12,549 | |||
房产税 | 6,885 | 4,770 | 6,885 | 4,770 | |||
其他 | 4,360 | 2,614 | ¤ | 4,345 | 2,600 | ||
¤ | |||||||
合计 | 39,646 | 36,988 | 39,571 | 36,920 |
40. 业务及管理费
本集团 | 本行 | |||||||
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||
职工薪酬 | ||||||||
工资及奖金 | 662,716 | 569,497 | 658,749 | 565,968 | ||||
内退和退休福利 | 10,368 | 18,807 | 10,327 | 18,764 | ||||
其他福利 | 196,297 | 190,339 | 195,132 | 189,266 | ||||
小计 | 869,381 | 778,643 | 864,208 | 773,998 | ||||
折旧与摊销 | 82,167 | 91,258 | 81,467 | 90,458 | ||||
租赁费 | 95,822 | 94,223 | 94,799 | 93,400 | ||||
其他业务费用 | 257,904 | 215,758 | 256,046 | 214,083 | ||||
合计 | 1,305,274 | 1,179,882 | 1,296,520 | 1,171,939 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
41. 资产减值损失
本集团 | 本行 | |||||||
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||
贷款减值损失 | 1,230,055 | 844,850 | 1,224,543 | 832,639 | ||||
应收款项类投资减值损失 | 479,950 | 41,688 | 479,950 | 41,688 | ||||
其他应收款坏账损失 | 1,462 | 5,617 | 1,462 | 5,566 | ||||
可供出售金融资产减值损失 | 96,520 | - | 96,520 | - | ||||
抵债资产减值损失 | - | 12,753 | - | 12,753 | ||||
拆出资金减值损失/(回转) | - | ( 282 | ) | - | ( 282 | ) | ||
合计 | 1,807,987 | 904,626 | 1,802,475 | 892,364 |
42. 营业外收入
本集团 | 本行 | |||||||
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||
久悬未取款 | 65 | 6 | 65 | 6 | ||||
其他 | 2,162 | 1,377 | 2,152 | 1,377 | ||||
合计 | 2,227 | 1,383 | 2,217 | 1,383 |
43. 营业外支出
本集团 | 本行 | |||||||
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||
捐赠支出 | 1,954 | 2,239 | 1,939 | 2,234 | ||||
其他 | 7,080 | 3,383 | 7,080 | 3,383 | ||||
合计 | 9,034 | 5,622 | 9,019 | 5,617 |
44. 所得税费用
本集团 | 本行 | |||||||
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||
当期所得税 | 518,242 | 477,955 | 517,141 | 477,365 | ||||
以前年度所得税调整 | 13,796 | 5,639 | 13,771 | 5,265 | ||||
递延所得税 | ( 382,259 | ) | (141,901 | ) | ( 382,260 | ) | (141,901 | ) |
合计 | 149,779 | 341,693 | 148,652 | 340,729 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
44. 所得税费用(续)
财务报表中列示的所得税金额与根据法定税率25%计算得出的金额间所存在的差异分析如下:
本集团 | 本行 | |||||||
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||
利润总额 | 2,273,506 | 1,993,710 | 2,270,389 | 1,993,430 | ||||
按法定税率25%计算之所得税费用 | 568,377 | 498,428 | 567,597 | 498,358 | ||||
不可抵扣费用 | 9,088 | 2,528 | 8,766 | 2,008 | ||||
免税收入 | ( 441,482 | ) | ( 164,902 | ) | ( 441,482 | ) | ( 164,902 | ) |
以前年度所得税调整 | 13,796 | 5,639 | 13,771 | 5,265 | ||||
所得税费用 | 149,779 | 341,693 | 148,652 | 340,729 |
45. 每股收益
基本每股收益按照归属于本行普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。
基本每股收益的具体计算如下:
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||||
归属于本行普通股股东的本期净利润 (人民币千元) | 2,122,984 | 1,652,265 | ||||||
本行发行在外普通股的加权平均数 (千股) | 3,552,047 | 3,251,026 | ||||||
基本每股收益 (人民币元/股) | 0.60 | 0.51 |
本行无稀释性潜在普通股。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
46. 现金流量表附注
现金及现金等价物包括以下项目:
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | |||||
库存现金 | 834,328 | 783,444 | 830,990 | 779,677 | ||||
存放中央银行非限制性款项 | 13,022,805 | 10,251,693 | 12,995,145 | 10,221,035 | ||||
存放同业及其他金融机构款项 | 13,371,067 | 15,027,525 | 13,349,541 | 14,972,083 | ||||
拆出资金 | 998,498 | 1,084,214 | 998,498 | 1,084,214 | ||||
买入返售金融资产 | 1,799,750 | 23,230,837 | 1,799,750 | 23,230,837 | ||||
合计 | 30,026,448 | 50,377,713 | 29,973,924 | 50,287,846 |
列入现金等价物的金融资产的原始期限均不超过三个月。
将净利润调节为经营活动现金流量:
本集团 | 本行 | ||||||||
2018年 1-6月 | 2017年 1-6月 | 2018年 1-6月 | 2017年 1-6月 | ||||||
净利润 | 2,123,727 | 1,652,017 | 2,121,737 | 1,652,701 | |||||
加:资产减值损失 | 1,807,987 | 904,626 | 1,802,475 | 892,362 | |||||
已减值贷款利息冲转 | ( 35,321 | ) | ( 45,978 | ) | ( 35,321 | ) | ( 45,978 | ) | |
固定资产折旧 | 64,086 | 71,755 | 63,938 | 71,498 | |||||
无形资产摊销 | 2,971 | 3,086 | 2,971 | 3,086 | |||||
长期待摊费用摊销 | 15,110 | 16,417 | 14,558 | 15,874 | |||||
固定资产报废净损益 | ( 6 | ) | 874 | ( 6 | ) | 874 | |||
投资收益 | ( 911,337 | ) | ( 447,185 | ) | ( 911,337 | ) | ( 447,185 | ) | |
公允价值变动损益 | 4,291 | ( 11,292 | ) | 4,291 | ( 11,292 | ) | |||
应付债券利息支出 | 1,352,151 | 726,552 | 1,352,151 | 726,552 | |||||
递延所得税资产增加 | ( 382,259 | ) | ( 141,901 | ) | ( 382,259 | ) | ( 141,901 | ) | |
经营性应收项目的增加 | (17,889,527 | ) | ( 3,728,349 | ) | (17,836,162 | ) | ( 3,714,071 | ) | |
经营性应付项目的增加 | 16,240,041 | 14,612,942 | 16,309,189 | 14,661,210 | |||||
经营活动产生的现金流量净额 | 2,391,914 | 13,613,564 | 2,506,225 | 13,663,730 | |||||
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
47. 金融资产转移
在日常业务中,本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融资产转让若符合终止确认条件的,相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时,相关金融资产转让不符合终止确认条件,本集团继续在资产负债表中确认上述资产。
卖出回购交易
全部未终止确认的已转让金融资产主要为买断式卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的债券,此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下,可以将上述债券出售或再次用于担保,但同时需承担在协议规定的到期日按协定回购价格将上述债券归还于本集团的义务。对于上述交易,本集团认为保留了相关债券的大部分风险和报酬,故未对其进行终止确认。
于2018年
月
日及2017年
月
日,本集团无与上述业务有关的余额。
48. 受托业务
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
委托贷款 | 38,689,513 | 41,201,433 | 38,298,000 | 40,781,871 |
委托贷款是指委托人存于本集团的款项,仅用于向委托人指定的第三方发放贷款之用。贷款相关的信贷风险由委托人承担。
本集团及本行 | ||||||||
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
委托理财 | 20,332,406 | 19,889,481 |
委托理财业务是指本集团按照与客户事先约定的投资计划和方式,以客户支付的本金进行投资和资产管理,投资相关的风险由客户承担。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
49. 在未纳入合并财务信息范围的结构化主体中的权益
(1) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务信息范围的结构化主体
本集团发起的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务信息范围的结构化主体中享有的权益主要为通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。截至2018年6月30日,本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品规模余额为人民币203.32亿元(2017年12月31日:人民币198.89亿元)。2018年1至6月,本集团在非保本理财业务相关的管理费收入为人民币54,801千元(2017年1至6月:人民币104,720千元)。
理财产品出于资产负债管理目的,向本集团及其他银行同业提出短期融资需求。本集团无合同义务为其提供融资。2018年1至6月,本集团未向未合并理财产品提供过融资支持(2017年:
无)。
(2) 在第三方机构发起设立的结构化主体
本集团通过直接持有投资而在第三方金融机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围,主要包括信托计划、理财产品、资产管理计划以及资产支持证券。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。
于2018年6月30日及2017年12月31日,本集团通过直接持有投资而在第三方金融机构发起的结构化主体中享有的权益列示如下:
本集团及本行
2018年6月30日 | ||||
可供出售 金融资产 | 应收款项 类投资 | 扣除减值准备后 账面价值合计 | 最大损失 敞口 | |
信托计划 | - | 43,519,784 | 42,200,566 | 41,678,816 |
理财产品 | 2,030,000 | - | 2,030,000 | 2,030,000 |
资产管理计划 | - | 14,536,271 | 14,175,592 | 14,117,092 |
基金投资 | 28,712,955 | - | 28,712,955 | 28,712,955 |
资产支持证券 | 160,629 | - | 160,629 | 160,629 |
2017年12月31日 | ||||
可供出售 金融资产 | 应收款项 类投资 | 扣除减值准备后 账面价值合计 | 最大损失 敞口 | |
信托计划 | - | 28,329,113 | 27,470,461 | 26,627,712 |
理财产品 | 3,700,000 | - | 3,700,000 | 3,700,000 |
资产管理计划 | - | 14,967,500 | 14,626,205 | 14,567,705 |
基金投资 | 27,367,530 | - | 27,367,530 | 27,367,530 |
资产支持证券 | 199,759 | - | 199,759 | 199,759 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
50. 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,并以此进行管理。具体经营分部如下:
公司银行业务
公司银行业务分部涵盖向公司类客户以及政府机构提供金融产品和服务。这些产品和服务包括:公司类贷款、存款业务、贸易融资、对公理财业务及各类公司中间业务。
个人银行业务
个人银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括:个人贷款、存款业务、银行卡业务、个人理财业务及各类个人中间业务。
资金营运业务
资金营运业务分部涵盖本集团的同业、货币市场、债券市场业务、理财业务以及其他投融资业务,该分部主要是管理本集团的流动性以及满足其它经营分部的资金需求。
其他
此分部是指不能直接归属某个分部和未能合理分配的收入、支出、资产及负债。
管理层对上述分部的经营成果进行监控,并据此作出向分部分配资源的决策和评价分部的业绩。分部资产及负债和分部收入及利润,按照本集团的会计政策计量。所得税在公司层面进行管理,不在分部之间进行分配。由于分部收入主要来自于利息收入,利息收入以净额列示。管理层主要依赖利息净收入,而非利息收入总额和利息支出总额的数据。
分部间交易主要为分部间的资金转让。这些交易的条款是参照资金平均成本确定的,并且已于每个分部的业绩中反映。“内部收入/(支出)”指经营分部间通过资金转移定价所产生的利息收入和支出净额,该内部收入及支出于合并经营业绩时抵销。另外,“外部收入/(支出)”指从第三方取得的利息收入或支付给第三方的利息支出,各经营分部确认的外部收入及支出合计数与利润表中的利息净收入金额一致。
分部收入、支出、资产及负债包含直接归属某一分部的项目,以及可按合理的基准分配至该分部的项目。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
50. 分部报告(续)
公司 银行业务 | 个人 银行业务 | 资金 营运业务 | 其他 | 合计 | ||||||
2018年1-6月 | ||||||||||
利息净收入 | 2,733,519 | 1,112,184 | 519,557 | - | 4,365,260 | |||||
其中:外部收入 | 1,548,366 | 306,784 | 2,510,110 | - | 4,365,260 | |||||
内部收入/(支出) | 1,185,153 | 805,400 | ( 1,990,553 | ) | - | - | ||||
手续费及佣金收入 | 33,605 | 76,006 | 73,640 | - | 183,251 | |||||
手续费及佣金支出 | ( 4,580 | ) | ( 42,390 | ) | ( 8,029 | ) | - | ( 54,999 | ) | |
手续费及佣金净收入 | 29,025 | 33,616 | 65,611 | - | 128,252 | |||||
其他收入 (1) | 63,273 | 42 | 876,436 | ( 6,850 | ) | 932,901 | ||||
营业支出 (2) | ( 751,410 | ) | ( 333,681 | ) | ( 259,829 | ) | - | ( 1,344,920 | ) | |
其中:折旧与摊销 | ( 44,865 | ) | ( 20,032 | ) | ( 17,270 | ) | - | ( 82,167 | ) | |
分部利润 | 2,074,407 | 812,161 | 1,201,775 | ( 6,850 | ) | 4,081,493 | ||||
资产减值损失 | ( 1,073,100 | ) | ( 158,416 | ) | ( 576,471 | ) | - | ( 1,807,987 | ) | |
计提资产减值损失后利润 | 1,001,307 | 653,745 | 625,304 | ( 6,850 | ) | 2,273,506 | ||||
所得税费用 | ( 149,779 | ) | ||||||||
净利润 | 2,123,727 | |||||||||
资本性支出 | 29,144 | 13,013 | 11,219 | - | 53,376 | |||||
2018年6月30日 | ||||||||||
总资产 | 159,085,737 | 61,492,238 | 250,310,592 | 2,868,482 | 473,757,049 | |||||
总负债 | (243,470,790 | ) | (107,333,326 | ) | ( 93,889,000 | ) | ( 450,281 | ) | (445,143,397 | ) |
(1) 包括投资收益、汇兑损益、公允价值变动损益、其他业务收入/(成本)、其他收益和营业外收入/(支出)。(2) 包括业务及管理费和税金及附加。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
六、财务报表主要项目附注(续)
50. 分部报告(续)
公司 银行业务 | 个人 银行业务 | 资金 营运业务 | 其他 | 合计 | ||||||
2017年1-6月 | ||||||||||
利息净收入 | 2,221,651 | 804,255 | 419,702 | - | 3,445,608 | |||||
其中:外部收入 | 1,682,909 | 74,072 | 1,688,627 | - | 3,445,608 | |||||
内部收入/(支出) | 538,742 | 730,183 | ( 1,268,925 | ) | - | - | ||||
手续费及佣金收入 | 46,238 | 104,318 | 124,959 | - | 275,515 | |||||
手续费及佣金支出 | ( 3,957 | ) | ( 56,924 | ) | ( 13,168 | ) | - | ( 74,049 | ) | |
手续费及佣金净收入 | 42,281 | 47,394 | 111,791 | - | 201,466 | |||||
其他收入 (1) | 43,962 | 32 | 421,165 | 2,973 | 468,132 | |||||
营业支出 (2) | ( 664,617 | ) | ( 322,525 | ) | ( 229,728 | ) | - | ( 1,216,870 | ) | |
其中:折旧与摊销 | ( 50,196 | ) | ( 24,609 | ) | ( 16,453 | ) | - | ( 91,258 | ) | |
分部利润 | 1,643,277 | 529,156 | 722,930 | 2,973 | 2,898,336 | |||||
资产减值损失 | ( 889,039 | ) | 25,818 | ( 41,405 | ) | - | ( 904,626 | ) | ||
计提资产减值损失后利润 | 754,238 | 554,974 | 681,525 | 2,973 | 1,993,710 | |||||
所得税费用 | ( 341,693 | ) | ||||||||
净利润 | 1,652,017 | |||||||||
资本性支出 | 12,774 | 6,263 | 4,188 | - | 23,225 | |||||
2017年12月31日 | ||||||||||
总资产 | 144,858,623 | 57,446,705 | 229,780,931 | 2,453,219 | 434,539,478 | |||||
总负债 | (218,255,781 | ) | (99,820,980 | ) | ( 91,130,968 | ) | ( 307,307 | ) | (409,515,036 | ) |
(1) 包括投资收益、汇兑损益、公允价值变动损益、其他业务收入/(成本)、其他收益和营业外收入/(支出)。(2) 包括业务及管理费和税金及附加。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
七、 或有事项及承诺
1. 未决诉讼和纠纷
于2018年6月30日,以本集团为被告和第三人的重大未决诉讼案件标的金额合计为人民币272,891千元(2017年12月31日:人民币308,048千元),预计负债 为人民币15,292千元(2017年12月31日:人民币35,067千元),参见附注六、26。该等诉讼案件的最终裁决结果预计不会对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。
2. 国债兑付承诺
本集团受财政部委托作为其代理人发行部分国债。该等国债持有人可以要求提前兑付持有的国债,而本集团亦有义务履行兑付责任,财政部对提前兑付的该等国债不会即时兑付,但会在其到期时一次性兑付本金和利息。
于2018年6月30日,本集团具有提前兑付义务的国债本金余额为人民币21.89亿元(2017年12月31日:人民币21.62亿元)。管理层认为在该等国债到期日前,本集团所需提前兑付的金额并不重大。
3. 抵质押资产
本集团部分债券被用作卖出回购交易及国库定期存款的抵质押物,该等交易按相关业务的常规及惯常条款进行。具体金额列示如下:
本集团及本行
2018年 | 2017年 | |||
6月30日 | 12月31日 | |||
卖出回购交易 | 16,026,242 | 23,749,895 | ||
国库定期存款 | 3,982,519 | 2,044,854 | ||
支小再贷款 | 384,800 | - | ||
全国社保基金 | 337,059 | - | ||
合计 | 20,730,620 | 25,794,749 |
4. 接受的抵质押物
本集团在与同业进行的买入返售业务中接受了可以出售或再次向外抵押的债券作为抵质押物。截至2018年6月30日,本集团未持有上述作为担保物的债券(2017年12月31日公允价值:人民币18,944,485千元),亦无将上述债券在卖出回购协议下再次作为担保物的情况(2017年12 月31 日公允价值:人民币18,944,485千元)。本集团负有将债券返还至交易对手的义务。如果持有的担保物价值下跌,本集团在特定情况下可以要求增加担保物。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
七、 或有事项及承诺(续)
5. 资本性支出承诺
本集团及本行
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
已签约但未拨付 | 234,787 | 89,921 | ||||||
合计 | 234,787 | 89,921 |
6. 经营性租赁承诺
根据不可撤销的办公场所经营租赁合约,本集团及本行需就以下期间支付的最低租赁款项为:
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
一年以内 | 226,425 | 186,908 | 225,758 | 184,766 | ||||
一年至五年 | 491,594 | 547,528 | 491,594 | 546,616 | ||||
五年以上 | 110,388 | 137,734 | 110,388 | 137,734 | ||||
合计 | 828,407 | 872,170 | 827,740 | 869,116 |
7. 信用承诺
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
银行承兑汇票 | 5,453,821 | 8,330,156 | 5,434,567 | 8,312,619 | ||||
开出保函 | 1,859,832 | 1,818,493 | 1,855,146 | 1,816,987 | ||||
开出信用证 | 238,089 | 554,043 | 238,089 | 554,043 | ||||
信用卡承诺 | 2,095,733 | 1,945,958 | 2,095,733 | 1,945,958 | ||||
合计 | 9,647,475 | 12,648,650 | 9,623,535 | 12,629,607 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
八、
关联方关系及交易
(一) 关联方关系
1. 持有本行5%及5%以上股份的股东持股比例
2018年 | 2017年 | ||||
6月30日 | 12月31日 | ||||
成都金融控股集团有限公司 | 18.06% | 20.07% | |||
马来西亚丰隆银行 (HONG LEONG BANK BERHAD) | 17.99% | 19.99% | |||
渤海产业投资基金管理有限公司 | 6.64% | 7.38% |
2. 子公司
本行子公司的情况参见附注五。
3. 合营企业和联营企业
本行合营企业和联营企业的情况参见附注六、11。
4. 其他关联方
其他关联方包括关键管理人员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业等。
(二) 关联方交易
1. 与持有本行5%及5%以上股份股东的交易
(1) 吸收存款
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
成都金融控股集团有限公司 | 4,599,914 | 1,934,703 |
(2) 吸收存款利息支出
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||||
成都金融控股集团有限公司 | 13,978 | 3,789 |
(3) 同业存放及其他金融机构存放款项
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
马来西亚丰隆银行 | 33,357 | 235,968 |
(4) 同业存放及其他金融机构存放款项利息支出
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||||
马来西亚丰隆银行 | 1,842 | 254 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
八、 关联方关系及交易(续)
(二) 关联方交易(续)
1. 与持股有本行5%及5%以上股份股东的交易(续)
(5) 发放贷款
2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | |||
成都金融控股集团有限公司 | 500,000 | - |
(6) 贷款利息收入
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||||
成都金融控股集团有限公司 | 9,632 | - |
(7) 由关联方提供担保的贷款
2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | |||
成都金融控股集团有限公司 | 200,000 | 200,000 |
2. 与子公司的交易
(1) 四川名山锦程村镇银行股份有限公司
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
同业及其他金融机构存放款项 | 53,580 | 39,329 |
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||||||
同业及其他金融机构存放款项利息支出 | 224 | 1,283 |
(2) 江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
同业及其他金融机构存放款项 | 62,790 | 50,621 |
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||||
同业及其他金融机构存放款项利息支出 | 146 | 167 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
八、 关联方关系及交易(续)
(二) 关联方交易(续)
3. 与合营及联营企业的交易
四川锦程消费金融有限责任公司
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
拆出资金 | 50,000 | 150,000 | ||||||
同业及其他金融机构存放款项 | 169,793 | 244,260 | ||||||
非保本理财资金拆出 | 180,000 | 230,000 |
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||||
拆出资金利息收入 | 2,566 | 410 | ||||||
同业及其他金融机构存放款项利息支出 | 920 | 730 | ||||||
非保本理财资金拆出利息收入 | 5,846 | 2,479 |
4. 与其他关联方的交易
2018年 | 2017年 | ||||||
6月30日 | 12月31日 | ||||||
发放贷款和垫款 | 1,094,500 | 1,477,022 | |||||
应收款项类投资 | 500,000 | 75,000 | |||||
其他应收款 | - | 81,848 | |||||
同业及其他金融机构存放款项 | - | 72,652 | |||||
吸收存款 | 3,095,662 | 3,633,661 |
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||||
发放贷款和垫款利息收入 | 23,766 | 38,133 | |||||
应收款项类投资利息收入 | 12,852 | 3,884 | |||||
同业及其他金融机构存放款项利息支出 | - | 1,827 | |||||
吸收存款利息支出 | 19,351 | 11,635 |
2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | |||||||
开出保函 | - | 33,082 | ||||||
由关联方提供担保的贷款 | 3,552,210 | 2,077,417 | ||||||
由关联方提供担保的银行承兑汇票 | 252,393 | 278,893 | ||||||
由关联方提供担保的保函 | 345,034 | 387,260 | ||||||
由关联方提供担保的结构化融资 | 369,000 | - | ||||||
资本性支出承诺 | - | 9,094 |
本集团与本集团设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外,在报告期内未发生关联交易。在报告期内本集团与关键管理人员的交易及交易余额不重大。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露
本集团主要的风险管理描述与分析如下:
本集团董事会及其下设的战略发展委员会、风险管理委员会、授信审批特别授权委员会、关联交易控制与审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会,监事会及其下设的监督委员会、提名委员会,高级管理层以及本集团风险管理部、合规管理部、稽核审计部等内部控制执行、监督部门,共同构成了多层次的内部控制与风险管理体系。
董事会风险管理委员会负责监督高级管理层关于信用风险、市场风险、操作风险等风险的控制情况,对本集团风险及管理状况、风险承受能力及水平进行定期评估,提出完善本集团风险管理和内部控制的意见。
本集团风险管理部负责全行风险防范监测体系的建立,不断完善授权授信管理机制,对全行风险控制指标和资产质量进行监测,提出改善资产质量的措施并组织实施,并及时向管理层报告监测结果。本集团稽核审计部通过开展全面审计、专项审计、后续审计、经济责任审计等审计项目,对各项规章制度的建设情况和执行情况进行审计,并及时将审计发现的问题向董事会、监事会及高级管理层进行汇报,以促进本集团建立、健全有效的内部控制。
1. 信用风险
信用风险管理
信用风险是指因借款人或交易对手无法履约而带来损失的风险。操作失误导致本集团作出未获授权或不恰当的垫款、资金承诺或投资,也会产生信用风险。本集团面临的信用风险主要源于本集团的贷款,资金业务和表外业务等也可能带来信用风险。
本集团主要从以下方面防范和控制信用风险:
在控制流程及管理体系方面,本集团通过调整部门设置、优化部门职能分工、重新修订客户授信管理办法及业务操作流程、完善信贷审批手续等,规范贷审会组织框架和审批规则,明确全行贷前调查、贷中审查、贷后管理等前、中、后台的分离,从而确保了授信决策的客观性、公正性、科学性以及全行风险管理体系的有效性。采取的主要措施为:
? 完善现有信贷管理系统;? 建立了日常监测与重点行业监测相结合的的动态监测和预警机制;? 重点行业限额控制机制;? 实施不良资产责任认定及追究制度;? 完善信贷从业人员考核与培训机制等。
风险集中度
如交易对手集中于某一行业或地区,或共同具备某些经济特性,其信用风险通常会相应提高。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
贷款减值评估
对于贷款减值的主要考虑为贷款的本金或利息是否逾期、借款人是否出现流动性问题,信用评级下降,或者借款人违反原始合同条款。本集团通过单项评估和组合评估的方式来评定贷款的减值。
(1) 单项评估
管理层对所有公司贷款及票据贴现均进行客观减值证据测试并根据五级分类制度逐笔进行分类。公司贷款及票据贴现如被分类为次级类、可疑类或损失类,均会单项评估减值。
如果有客观证据显示以单项方式评估的贷款或垫款出现减值损失,损失金额以资产账面金额与按资产原来实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计量。通过减值准备相应调低资产的账面金额。减值损失金额于利润表内确认。在估算单项评估的减值准备时,管理层会考虑以下因素:
? 借款人经营计划的可持续性;? 当发生财务困难时提高业绩的能力;? 项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额;? 其他可取得的财务来源和担保物可实现金额;? 预期现金流入时间。
本集团可能无法确定导致减值的单一的或分散的事件,但是可以通过若干事件所产生的综合影响确定减值。除非有其他不可预测的情况存在,本集团于每月末对贷款减值准备进行评估。
(2) 组合评估
按组合方式评估减值损失的贷款,包括以下各项:
? 包括所有个人贷款的具有相同信贷风险特征的贷款(以下简称“同类贷款”);? 所有由于并无任何损失事项,又或因未能可靠地计算潜在损失事项对未来现金流量的影
响而未能以单项方式确认减值损失的贷款。
按组合方式进行评估时,资产会按其类似信贷风险特征(能显示债务人根据合同条款偿还所有款项的能力)划分组合。
以组合方式评估减值损失的客观证据包括自贷款初始确认后,引致该类别贷款的预期未来现金流量出现下降的可观测数值,包括:
? 该类别贷款借款人的付款情况出现不利变动;? 与违约贷款互有关联的当地经济状况。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
贷款减值评估(续)
(2) 组合评估(续)
单项金额并不重大的同类贷款
对同类贷款,本集团以组合方式评估减值损失。此方法根据违约可能性及亏损金额的历史趋势进行统计分析,同时对影响组合中固有损失的目前经济状况进行评估。
并无客观减值证据的单项评估贷款
当贷款由于并无任何损失事项,又或因未能可靠地计算潜在损失事项对未来现金流量的影响而未以单项评估确认减值时,有关贷款便会包括在同类贷款内,以组合为单位进行减值损失评估。评估的减值损失涵盖于资产负债表日已经出现减值的贷款,但是这些贷款在未来一段时间内都不能按单项评估方式确认减值。组合评估的减值损失考虑以下因素:
? 同类贷款的历史损失经验;? 当前的经济和信用环境及从管理层的经验来评估实际的损失与根据历史经验所预测的损
失的差异。
在获知组合内个别资产出现客观减值证据时,这些资产会从资产组合中剔除。按组合方式评估减值损失的资产不包括单项方式评估减值损失并已经或将会继续确认减值损失的资产。
担保物
本集团需要取得的担保物金额及类型基于交易对手的信用风险评估决定。对于不同类型担保物的评估,本集团制订并实施了相关管理制度。
担保物主要有以下几种类型:
? 对于买入返售交易,担保物主要为票据、贷款或有价证券;? 对于商业贷款,担保物主要为房地产和借款人的其他资产;? 对于个人贷款,担保物主要为居民住宅。
管理层会定期监察担保物的市场价值,并在必要时根据相关协议要求追加担保物。
本集团对抵债资产进行有序处置。处置收益用于抵销未收回贷款。一般而言,本集团不将抵债资产用于商业用途。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
1.1 不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
于资产负债表日,本集团不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下:
2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | |||||
存放中央银行款项 | 60,446,566 | 55,121,239 | ||||
存放同业及其他金融机构款项 | 25,239,325 | 19,951,120 | ||||
拆出资金 | 2,406,654 | 3,421,073 | ||||
交易性金融资产 | 3,047,582 | 1,856,286 | ||||
买入返售金融资产 | 1,799,750 | 38,993,094 | ||||
应收利息 | 2,580,652 | 2,419,295 | ||||
发放贷款和垫款 | 156,714,566 | 143,588,667 | ||||
可供出售金融资产 | 51,300,771 | 36,700,627 | ||||
持有至到期投资 | 107,035,647 | 84,513,860 | ||||
应收款项类投资 | 57,056,158 | 42,326,666 | ||||
其他资产 | 328,463 | 647,576 | ||||
小计 | 467,956,134 | 429,539,503 | ||||
表外信用承诺 | 9,647,475 | 12,648,650 | ||||
最大信用风险敞口 | 477,603,609 | 442,188,153 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
1.2 发放贷款和垫款
(1) 风险集中度
当交易对手集中于某一行业或地区,或共同具备某些经济特征,其信用风险通常会相应提高。此外,不同行业和地区的经济发展均有其独特的特点,因此不同的行业和地区的信用风险亦不相同。本集团的主要业务集中在成都地区。
按行业分布
本集团发放贷款和垫款按贷款客户不同行业分布列示如下:
2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
租赁和商务服务业 | 31,853,752 | 19.56 | 24,877,992 | 16.74 |
水利、环境和公共设施管理业 | 22,145,239 | 13.60 | 19,403,456 | 13.05 |
制造业 | 12,044,457 | 7.40 | 11,616,729 | 7.81 |
房地产业 | 16,365,710 | 10.05 | 11,344,310 | 7.63 |
批发和零售业 | 7,924,370 | 4.87 | 8,661,676 | 5.83 |
建筑业 | 8,492,932 | 5.22 | 8,567,087 | 5.76 |
交通运输、仓储和邮政业 | 4,543,237 | 2.79 | 3,572,170 | 2.40 |
电力、燃气及水的生产和供应业 | 4,616,566 | 2.84 | 3,473,678 | 2.34 |
教育业 | 2,194,912 | 1.35 | 2,166,685 | 1.46 |
文化、体育和娱乐业 | 1,640,250 | 1.01 | 1,722,380 | 1.16 |
卫生、社会保障和社会福利业 | 1,395,600 | 0.86 | 1,490,580 | 1.00 |
采矿业 | 1,017,814 | 0.63 | 1,125,164 | 0.76 |
住宿和餐饮业 | 1,032,514 | 0.63 | 1,098,561 | 0.74 |
科学研究、技术服务和地质勘探业 | 1,032,639 | 0.63 | 985,114 | 0.66 |
公共管理和社会组织 | 862,602 | 0.53 | 864,102 | 0.58 |
居民服务和其他服务业 | 612,024 | 0.38 | 727,980 | 0.49 |
农、林、牧、渔业 | 575,509 | 0.35 | 638,672 | 0.43 |
信息传输、计算机服务和软件业 | 700,647 | 0.43 | 548,717 | 0.37 |
金融业 | 366,954 | 0.23 | 18,260 | 0.01 |
小计 | 119,417,728 | 73.36 | 102,903,313 | 69.22 |
个人 | 43,109,537 | 26.48 | 39,929,428 | 26.86 |
贴现 | 255,277 | 0.16 | 5,829,941 | 3.92 |
合计 | 162,782,542 | 100.00 | 148,662,682 | 100.00 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
1.2 发放贷款和垫款(续)
(2) 逾期及减值情况
2018年 | 2017年 | |||||||
6月30日 | 12月31日 | |||||||
既未逾期也未减值 | 158,439,747 | 143,962,447 | ||||||
已逾期但未减值 | 1,727,155 | 2,181,042 | ||||||
已减值 | 2,615,640 | 2,519,193 | ||||||
发放贷款和垫款总额 | 162,782,542 | 148,662,682 |
既未逾期也未减值
2018年6月30日 | |||
正常 | 关注 | 合计 | |
信用贷款 | 47,324,872 | - | 47,324,872 |
保证贷款 | 35,554,015 | 1,363,479 | 36,917,494 |
抵押贷款 | 63,979,515 | 972,563 | 64,952,078 |
质押贷款 | 9,238,303 | 7,000 | 9,245,303 |
合计 | 156,096,705 | 2,343,042 | 158,439,747 |
2017年12月31日 | |||
正常 | 关注 | 合计 | |
信用贷款 | 36,688,397 | - | 36,688,397 |
保证贷款 | 30,865,630 | 952,380 | 31,818,010 |
抵押贷款 | 58,102,962 | 1,203,874 | 59,306,836 |
质押贷款 | 16,149,204 | - | 16,149,204 |
合计 | 141,806,193 | 2,156,254 | 143,962,447 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
1.2 发放贷款和垫款(续)
(2) 逾期及减值情况(续)
已逾期但未减值
于资产负债表日本集团已逾期但未减值贷款逾期账龄分析如下:
2018年6月30日 | |||
企业贷款和垫款 | 个人贷款和垫款 | 合计 | |
逾期: | |||
1个月以内 | 412,111 | 238,217 | 650,328 |
1-2个月 | 156,722 | 49,674 | 206,396 |
2-3个月 | 99,095 | 30,928 | 130,023 |
3个月以上 | 740,408 | - | 740,408 |
合计 | 1,408,336 | 318,819 | 1,727,155 |
2017年12月31日 | |||
企业贷款和垫款 | 个人贷款和垫款 | 合计 | |
逾期: | |||
1个月以内 | 485,290 | 226,394 | 711,684 |
1-2个月 | 535,214 | 60,528 | 595,742 |
2-3个月 | 48,508 | 30,752 | 79,260 |
3个月以上 | 790,885 | 3,471 | 794,356 |
合计 | 1,859,897 | 321,145 | 2,181,042 |
于2018年6月30日,上述已逾期但未减值一般贷款和垫款对应的担保物公允价值为人民币3,339,779千元(2017年12月31日:人民币3,797,970千元)。
已减值
如果有客观减值证据表明发放贷款和垫款在初始确认后有一项或多项情况发生,且该情况对贷款预计未来现金流量有影响且该影响能可靠估计,则该发放贷款和垫款被认为是已减值贷款。这些贷款包括公司贷款和垫款及个人贷款,被评定为“次级”、“可疑”及“损失”。
于2018年6月30日,本集团持有的单项评估为已减值一般贷款和垫款对应的担保物公允价值为人民币4,146,207千元(2017年12月31日:人民币4,133,216千元)。这些担保物包括土地、房地产、设备和其他。
如果条件允许,本集团将力求重组贷款而不是取得担保物的所有权。这可能会涉及展期付款和达成新的贷款条件。一旦对条款进行重新协商,贷款将不再被视为逾期。管理层继续对重组贷款进行审阅,以确保其符合所有条件并且未来付款很可能发生。该贷款继续以单项或组合方式进行减值评估并采用初始实际利率进行计量。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
1.3 证券投资
证券投资的信用风险主要源于发行人可能违约未付款或破产的风险。不同发行主体的证券投资存在不同的信用风险级别。
本集团证券投资信用风险总敞口按发行人及投资类别的分析如下:
2018年6月30日 | 交易性金融 资产 | 可供出售 金融资产 | 持有至到 期投资 | 应收款项 类投资 | 合计 |
既未逾期也未减值 | |||||
债券投资 | |||||
政府及中央银行 | - | 2,111,791 | 55,184,303 | - | 57,296,094 |
政策性银行 | - | 271,078 | 3,564,640 | - | 3,835,718 |
银行同业及其他金融机构 | - | - | 588,969 | - | 588,969 |
企业 | - | 121,109 | 6,284,145 | 530,000 | 6,935,254 |
小计 | - | 2,503,978 | 65,622,057 | 530,000 | 68,656,035 |
理财产品 | - | 2,030,000 | - | - | 2,030,000 |
基金投资 | - | 28,712,955 | - | - | 28,712,955 |
信托受益权 | - | - | - | 42,732,184 | 42,732,184 |
资产支持证券 | - | 160,629 | - | - | 160,629 |
债权融资计划 | - | - | - | 150,000 | 150,000 |
资产管理计划 | - | - | - | 14,536,271 | 14,536,271 |
同业存单 | 3,047,582 | 17,893,209 | 41,413,590 | - | 62,354,381 |
合计 | 3,047,582 | 51,300,771 | 107,035,647 | 57,948,455 | 219,332,455 |
已减值 | |||||
信托受益权 | - | - | - | 787,600 | 787,600 |
2017年12月31日 | 交易性金融 资产 | 可供出售 金融资产 | 持有至到 期投资 | 应收款项 类投资 | 合计 |
既未逾期也未减值 | |||||
债券投资 | |||||
政府及中央银行 | 1,497,867 | 4,323,920 | 43,777,215 | - | 49,599,002 |
政策性银行 | 358,419 | 1,059,276 | 4,864,154 | - | 6,281,849 |
银行同业及其他金融机构 | - | - | 2,956,840 | - | 2,956,840 |
企业 | - | 50,142 | 1,890,961 | 230,000 | 2,171,103 |
小计 | 1,856,286 | 5,433,338 | 53,489,170 | 230,000 | 61,008,794 |
理财产品 | - | 3,700,000 | - | - | 3,700,000 |
基金投资 | - | 27,367,530 | - | - | 27,367,530 |
信托受益权 | - | - | - | 27,541,513 | 27,541,513 |
资产支持证券 | - | 199,759 | - | - | 199,759 |
资产管理计划 | - | - | - | 14,967,500 | 14,967,500 |
同业存单 | - | - | 31,024,690 | - | 31,024,690 |
合计 | 1,856,286 | 36,700,627 | 84,513,860 | 42,739,013 | 165,809,786 |
已减值 | |||||
信托受益权 | - | - | - | 787,600 | 787,600 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
1.4 本集团持有的其他风险资产主要包含存放中央银行款项、存放同业及其它金融机构款项、拆出
资金、买入返售金融资产等,未有重大的逾期与减值情况。
2. 流动性风险
流动性风险是无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险是因资产与负债的金额和到期日错配而产生。本集团按照监管要求和审慎原则管理流动性风险,根据流动性风险管理政策对现金流进行日常监控,确保适量的流动性资产。
本集团资产负债管理委员会承担流动性风险的全面管理职能,确定流动性风险管理政策与措施。计划财务部牵头流动性风险的具体管理,负责拟定各项管理政策和限额,计量与评估流动性风险,对各项流动性指标进行持续监测和分析,并定期向资产负债管理委员会报告。
本集团主要通过流动性指标限额和缺口分析管理流动性,亦采用不同的情景分析,评估流动性风险影响以及应急措施的有效性。在加强日常现金流管理,运用货币市场、公开市场等管理工具动态调节短期流动性缺口的同时,以建立合理资产负债结构为前提,促进业务结构的持续改善,保持相对分散和稳定的资金来源,建立多层次的流动性资产储备。
于资产负债表日,本集团金融工具未经折现的合同现金流量按到期日分析如下。未折现合同现金流包括本金和利息,下表中的某些科目的金额不能直接与账面值相等。本集团对这些金融工具预期的现金流量与下表中的分析可能有显著的差异,例如:活期客户存款在下表中被划分为即时偿还,但活期客户存款中相当一部分将续存本集团,活期存款沉淀部分余额预期将保持一个稳定且增长的趋势。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
2. 流动性风险(续)
2018年6月30日 | |||||||||
已逾期 | 即时偿还 | 1个月内 | 1至3个月 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 无固定期限 | 合计 | |
金融资产 | |||||||||
现金及存放中央银行款项 | - | 14,060,920 | - | - | - | - | - | 47,219,974 | 61,280,894 |
存放同业及其他金融机构款项 | - | 347,976 | 5,515,500 | 14,250,016 | 5,660,648 | - | - | - | 25,774,140 |
拆出资金 | - | - | 220,143 | 1,223,136 | 994,785 | - | - | - | 2,438,064 |
交易性金融资产 | - | 3,047,582 | - | - | - | - | - | - | 3,047,582 |
买入返售金融资产 | - | - | 1,803,094 | - | - | - | - | - | 1,803,094 |
发放贷款和垫款 | 3,016,683 | - | 4,210,877 | 7,553,380 | 34,822,018 | 63,609,380 | 61,702,043 | - | 174,914,381 |
可供出售金融资产 | - | 28,712,956 | 2,028,491 | 5,584,494 | 13,524,960 | 1,795,004 | 809,275 | 322,482 | 52,777,662 |
持有至到期投资 | - | - | 8,120,346 | 7,367,723 | 37,410,230 | 29,893,429 | 38,526,857 | - | 121,318,585 |
应收款项类投资 | 555,470 | - | 312,417 | 891,796 | 10,950,674 | 25,715,464 | 41,807,613 | - | 80,233,434 |
其他资产 | - | 285,984 | 6 | - | 21,360 | 21,113 | - | - | 328,463 |
合计 | 3,572,153 | 46,455,418 | 22,210,874 | 36,870,545 | 103,384,675 | 121,034,390 | 142,845,788 | 47,542,456 | 523,916,299 |
金融负债 | |||||||||
向中央银行借款 | - | 6,000 | - | - | 247,382 | - | - | - | 253,382 |
同业及其他金融机构存放款项 | - | 1,718,651 | 2,901,254 | 3,841,236 | 3,416,214 | - | - | - | 11,877,355 |
拆入资金 | - | - | 2,119,789 | - | 176,986 | - | - | - | 2,296,775 |
卖出回购金融资产款 | - | - | 15,123,422 | - | - | - | - | - | 15,123,422 |
吸收存款 | - | 191,988,914 | 13,957,768 | 27,142,644 | 71,539,724 | 50,911,620 | 6,490 | - | 355,547,160 |
应付债券 | - | - | 9,450,000 | 22,000,000 | 27,620,000 | 5,520,000 | - | - | 64,590,000 |
其他负债 | - | 1,037,938 | - | - | - | - | - | - | 1,037,938 |
合计 | - | 194,751,503 | 43,552,233 | 52,983,880 | 103,000,306 | 56,431,620 | 6,490 | - | 450,726,032 |
净敞口 | 3,572,153 | (148,296,085) | (21,341,359) | (16,113,335) | 384,369 | 64,602,770 | 142,839,298 | 47,542,456 | 73,190,267 |
信用承诺 | 835,457 | - | 3,461,715 | 1,944,280 | 2,896,701 | 409,202 | 100,120 | - | 9,647,475 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
2. 流动性风险(续)
2017年12月31日 | |||||||||
已逾期 | 即时偿还 | 1个月内 | 1至3个月 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 无固定期限 | 合计 | |
金融资产 | |||||||||
现金及存放中央银行款项 | - | 10,045,985 | - | - | - | - | - | 45,980,167 | 56,026,152 |
存放同业及其他金融机构款项 | - | 277,226 | 6,267,585 | 4,548,414 | 9,222,567 | - | - | - | 20,315,792 |
拆出资金 | - | - | 421,526 | 1,812,644 | 1,260,971 | - | - | - | 3,495,141 |
交易性金融资产 | - | 1,856,286 | - | - | - | - | - | - | 1,856,286 |
买入返售金融资产 | - | - | 33,691,568 | 5,445,173 | - | - | - | - | 39,136,741 |
发放贷款和垫款 | 4,416,231 | 13,874 | 5,400,281 | 8,955,289 | 38,499,747 | 49,478,359 | 56,359,678 | - | 163,123,459 |
可供出售金融资产 | - | 27,367,530 | 1,025,664 | 1,249,419 | 2,529,779 | 4,560,107 | 920,193 | 10,400 | 37,663,092 |
持有至到期投资 | - | - | 5,713,443 | 10,997,134 | 25,692,768 | 26,965,573 | 26,280,260 | - | 95,649,178 |
应收款项类投资 | 565,213 | - | 836,008 | 1,640,012 | 7,458,518 | 23,548,888 | 20,080,530 | - | 54,129,169 |
其他资产 | - | 605,107 | 219 | 21 | 21,116 | 21,113 | - | - | 647,576 |
合计 | 4,981,444 | 40,166,008 | 53,356,294 | 34,648,106 | 84,685,466 | 104,574,040 | 103,640,661 | 45,990,567 | 472,042,586 |
金融负债 | |||||||||
向中央银行借款 | - | 6,000 | - | - | 347,827 | - | - | - | 353,827 |
同业及其他金融机构存放款项 | - | 1,605,731 | 2,187,322 | 680,006 | - | - | - | - | 4,473,059 |
拆入资金 | - | - | 258,496 | - | 322,293 | - | - | - | 580,789 |
卖出回购金融资产款 | - | - | 36,976,572 | 5,028,250 | - | - | - | - | 42,004,822 |
吸收存款 | - | 177,418,003 | 14,057,415 | 17,192,616 | 60,156,023 | 55,051,757 | 7,004 | - | 323,882,818 |
应付债券 | - | - | 14,930,000 | 14,640,000 | 9,670,000 | 5,520,000 | - | - | 44,760,000 |
其他负债 | - | 375,515 | - | - | - | - | - | - | 375,515 |
合计 | - | 179,405,249 | 68,409,805 | 37,540,872 | 70,496,143 | 60,571,757 | 7,004 | - | 416,430,830 |
净敞口 | 4,981,444 | (139,239,241) | (15,053,511) | ( 2,892,766) | 14,189,323 | 44,002,283 | 103,633,657 | 45,990,567 | 55,611,756 |
信用承诺 | 837,232 | - | 3,458,241 | 3,367,784 | 4,521,867 | 363,326 | 100,000 | 200 | 12,648,650 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
3. 市场风险
市场风险是指因市场价格(利率、汇率等)的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。本集团将业务分为交易账户和银行账户。交易账户是指银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸,除此以外的其他各类头寸划入银行账户。
银行账户市场风险管理本集团的利率风险是指利率的不利变动给本集团财务状况带来的风险。资产负债重定价期限的错配是利率风险主要来源。
本集团的外汇风险主要包括外汇资产与外汇负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。
本集团目前主要通过敏感性分析来评估所承受的利率和汇率风险,为调整生息资产与付息负债的重新定价和期限结构提供参考。本集团对敏感性分析建立了上报制度,定期汇总敏感性分析结果上报高级管理层及董事会风险管理委员会审阅。
交易账户市场风险管理针对交易账户,本集团通过制定业务操作规程、风险管理办法和年度业务指引,明确了交易账户相关业务准入与管理的标准和流程,建立了交易账户市场风险的限额管理体系、预警管理体系和风险报告体系。本集团持续关注宏观经济、市场变化及政策变动,定期开展市场风险压力测试等工作识别与计量市场风险。本集团每日监测市场风险指标限额执行情况并及时发布预警信息。本集团定期向董事会和高级管理层报告市场风险管理状况。
3.1 利率风险
本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的到期日(固定利率)或合同重定价日(浮动利率)的不匹配。本集团定期通过利率敏感性分析来管理该风险。目前本集团已正式运用内部资金转移定价系统并在不断优化,逐步将全行利率风险集中至总行进行统一经营管理,提高管理和调控利率风险头寸的效率。
本集团动态监测和控制利率敏感性资产负债缺口,通过收益分析法和经济价值分析法定期评估利率波动对近期收益变动以及未来现金流现值的潜在影响,结合市场利率趋势分析和判断,调整全行资产负债结构,管理利率风险敞口。下表列示了本集团净利息收入在其他变量保持不变的情况下,对于可能发生的合理利率变动的敏感性。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.1 利率风险(续)
净利息收入的敏感性是基于一定利率变动对于期末持有的,预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及负债的影响所产生的利息净收入的影响。
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变化,反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团损益的影响。基于以下假设:
(一)所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间
重新定价或到期;(二)收益率曲线随利率变化(上浮或下浮100个基点)而平行移动;(三)资产和负债组合并无其他变化。
由于基于上述假设,利率增减导致本集团损益的实际变化可能与敏感性分析的结果存在一定差异。
利率基点变动 | 利息净收入敏感性 | |
2018年6月30日 | +/- 100个基点 | +/- (548,632) |
2017年12月31日 | +/- 100个基点 | +/- (224,279) |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.1 利率风险(续)
于资产负债表日,本集团的金融资产和负债按合同重定价日或到期日(两者较早者)分析如下:
2018年6月30日 | ||||||
3个 月内 | 3个月 至1年 | 1至 5年 | 5年 以上 | 不计息 | 合计 | |
金融资产 | ||||||
现金及存放中央银行款项 | 60,214,173 | - | - | - | 1,066,721 | 61,280,894 |
存放同业及其他金融机构款项 | 19,798,429 | 5,440,896 | - | - | - | 25,239,325 |
拆出资金 | 1,430,225 | 976,429 | - | - | - | 2,406,654 |
交易性金融资产 | 3,047,582 | - | - | - | - | 3,047,582 |
买入返售金融资产 | 1,799,750 | - | - | - | - | 1,799,750 |
应收利息 | - | - | - | - | 2,580,652 | 2,580,652 |
发放贷款和垫款 | 73,520,652 | 76,570,006 | 4,069,020 | 2,554,888 | - | 156,714,566 |
可供出售金融资产 | 7,188,061 | 11,097,089 | 1,591,678 | 730,987 | 31,015,438 | 51,623,253 |
持有至到期投资 | 14,909,927 | 35,853,754 | 21,525,083 | 34,746,883 | - | 107,035,647 |
应收款项类投资 | 24,945,553 | 15,402,794 | 12,391,211 | 3,761,130 | 555,470 | 57,056,158 |
其他 | - | - | - | - | 328,463 | 328,463 |
金融资产合计 | 206,854,352 | 145,340,968 | 39,576,992 | 41,793,888 | 35,546,744 | 469,112,944 |
金融负债 | ||||||
向中央银行借款 | 1,992 | 244,620 | - | - | 6,000 | 252,612 |
同业及其他金融机构存放款项 | 8,134,351 | 3,334,000 | - | - | - | 11,468,351 |
拆入资金 | 2,118,745 | 172,012 | - | - | - | 2,290,757 |
卖出回购金融资产款 | 15,115,780 | - | - | - | - | 15,115,780 |
吸收存款 | 232,239,499 | 70,171,382 | 42,426,351 | 5,364 | - | 344,842,596 |
应付利息 | - | - | - | - | 3,798,824 | 3,798,824 |
应付债券 | 30,999,627 | 26,957,573 | 5,000,000 | - | - | 62,957,200 |
其他 | - | - | - | - | 1,037,938 | 1,037,938 |
金融负债合计 | 288,609,994 | 100,879,587 | 47,426,351 | 5,364 | 4,842,762 | 441,764,058 |
利率风险缺口 | ( 81,755,642) | 44,461,381 | ( 7,849,359) | 41,788,524 | 30,703,982 | 27,348,886 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.1 利率风险(续)
2017年12月31日 | ||||||
3个 月内 | 3个月 至1年 | 1至 5年 | 5年 以上 | 不计息 | 合计 | |
金融资产 | ||||||
现金及存放中央银行款项 | 54,894,953 | - | - | - | 1,131,199 | 56,026,152 |
存放同业及其他金融机构款项 | 11,032,590 | 8,918,530 | - | - | - | 19,951,120 |
拆出资金 | 2,192,190 | 1,228,883 | - | - | - | 3,421,073 |
交易性金融资产 | 1,856,286 | - | - | - | - | 1,856,286 |
买入返售金融资产 | 38,993,094 | - | - | - | - | 38,993,094 |
应收利息 | - | - | - | - | 2,419,295 | 2,419,295 |
发放贷款和垫款 | 121,441,406 | 13,827,333 | 5,703,757 | 2,616,171 | - | 143,588,667 |
可供出售金融资产 | - | 845,570 | 3,976,849 | 860,678 | 31,027,930 | 36,711,027 |
持有至到期投资 | 16,247,331 | 23,279,780 | 21,851,713 | 23,135,036 | - | 84,513,860 |
应收款项类投资 | 17,734,606 | 6,139,001 | 15,383,568 | 3,069,491 | - | 42,326,666 |
其他 | - | - | - | - | 647,576 | 647,576 |
金融资产合计 | 264,392,456 | 54,239,097 | 46,915,887 | 29,681,376 | 35,226,000 | 430,454,816 |
金融负债 | ||||||
向中央银行借款 | - | 340,000 | - | - | 6,000 | 346,000 |
同业及其他金融机构存放款项 | 4,273,690 | - | - | - | - | 4,273,690 |
拆入资金 | 258,444 | 314,014 | - | - | - | 572,458 |
卖出回购金融资产款 | 41,873,494 | - | - | - | - | 41,873,494 |
吸收存款 | 207,909,432 | 59,005,417 | 45,876,464 | 5,837 | - | 312,797,150 |
应付利息 | - | - | - | - | 3,284,999 | 3,284,999 |
应付债券 | 29,424,810 | 9,243,417 | 5,000,000 | - | - | 43,668,227 |
其他 | - | - | - | - | 375,515 | 375,515 |
金融负债合计 | 283,739,870 | 68,902,848 | 50,876,464 | 5,837 | 3,666,514 | 407,191,533 |
利率风险缺口 | ( 19,347,414) | (14,663,751) | ( 3,960,577) | 29,675,539 | 31,559,486 | 23,263,283 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.2 汇率风险
本集团主要经营人民币业务,部分交易涉及美元、港币、欧元、日元、澳元及英镑。外币交易主要为本集团的资金营运敞口和外汇业务。对于外币敞口风险管理,本集团采取确定总敞口、单币种日间额度和日终限额相结合的方式进行管理。并对外汇平盘交易的损益进行测算以控制损失金额。本集团实现全行统一报价、动态管理,通过国际结算系统和核心业务系统的连接,向辖内营业网点发送牌价,并根据当日银行间市场以及国际外汇市场的价格变化进行实时更新,实现与外汇市场、分支行、客户之间外汇价格的有效衔接,规避汇率风险。通过核心业务系统及大额结售汇报告制度完成辖内支行外汇交易敞口实时汇总总行,总行匡算单币种敞口头寸及外汇总敞口头寸,及时在银行间市场平仓,以规避汇率风险。
本集团由于汇率变动引起的资产负债的变化均反映在利润表中,不会直接影响到股东权益,因此下表仅针对本集团存在外汇风险敞口的主要币种,列示了货币性资产和货币性负债及预计未来现金流对汇率变动的敏感性分析。其计算了当其他项目不变时,外币对人民币汇率的合理可能变动对税前利润的影响。负数表示可能减少利润,正数表示可能增加利润。
下表中所披露的影响金额是建立在本集团期末外汇敞口保持不变的假设下,因而并未考虑管理层有可能采取的致力于消除外汇敞口对利润带来不利影响的措施。
对税前利润的影响 增加 /(减少) | |||||
币种 | 汇率变动百分比 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
美元 | +/- 3% | 195 | 319 | ||
港币 | +/- 3% | 2 | 2 | ||
欧元 | +/- 3% | 31 | 46 | ||
日元 | +/- 3% | - | - | ||
澳元 | +/- 3% | - | - | ||
英镑 | +/- 3% | - | - |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
于资产负债表日,本集团有关金融资产和负债按币种列示如下:
2018年6月30日 | ||||||||
人民币 | 美元 | 港币 | 欧元 | 日元 | 澳元 | 英镑 | 合计 | |
(折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | |||
金融资产 | ||||||||
现金及存放中央银行款项 | 61,245,720 | 29,945 | 2,064 | 3,102 | 63 | - | - | 61,280,894 |
存放同业及其他金融机构款项 | 25,094,341 | 99,056 | 13,044 | 27,777 | 2,069 | 545 | 2,493 | 25,239,325 |
拆出资金 | 1,350,000 | 582,261 | - | 474,393 | - | - | - | 2,406,654 |
交易性金融资产 | 3,047,582 | - | - | - | - | - | - | 3,047,582 |
买入返售金融资产 | 1,799,750 | - | - | - | - | - | - | 1,799,750 |
应收利息 | 2,573,333 | 6,413 | - | 906 | - | - | - | 2,580,652 |
发放贷款和垫款 | 156,287,156 | 422,819 | - | 4,591 | - | - | - | 156,714,566 |
可供出售金融资产 | 51,623,253 | - | - | - | - | - | - | 51,623,253 |
持有至到期投资 | 107,035,647 | - | - | - | - | - | - | 107,035,647 |
应收款项类投资 | 57,056,158 | - | - | - | - | - | - | 57,056,158 |
其他 | 328,463 | - | - | - | - | - | - | 328,463 |
金融资产合计 | 467,441,403 | 1,140,494 | 15,108 | 510,769 | 2,132 | 545 | 2,493 | 469,112,944 |
金融负债 | ||||||||
向中央银行借款 | 252,612 | - | - | - | - | - | - | 252,612 |
同业及其他金融机构存放款项 | 11,468,351 | - | - | - | - | - | - | 11,468,351 |
拆入资金 | 1,900,000 | 390,757 | - | - | - | - | - | 2,290,757 |
卖出回购金融资产款 | 15,115,780 | - | - | - | - | - | - | 15,115,780 |
吸收存款 | 344,329,264 | 491,616 | 9,051 | 11,943 | 242 | 480 | - | 344,842,596 |
应付利息 | 3,790,687 | 8,132 | 3 | 1 | - | 1 | - | 3,798,824 |
应付债券 | 62,957,200 | - | - | - | - | - | - | 62,957,200 |
其他 | 286,182 | 243,482 | 6,002 | 497,803 | 1,898 | 70 | 2,501 | 1,037,938 |
金融负债合计 | 440,100,076 | 1,133,987 | 15,056 | 509,747 | 2,140 | 551 | 2,501 | 441,764,058 |
长盘净额 | 27,341,327 | 6,507 | 52 | 1,022 | ( 8) | ( 6) | ( 8) | 27,348,886 |
信用承诺 | 9,409,386 | 165,692 | - | 132 | 72,265 | - | - | 9,647,475 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
九、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
2017年12月31日 | ||||||||
人民币 | 美元 | 港币 | 欧元 | 日元 | 澳元 | 英镑 | 合计 | |
(折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | |||
金融资产 | ||||||||
现金及存放中央银行款项 | 55,976,386 | 34,247 | 10,272 | 5,244 | 3 | - | - | 56,026,152 |
存放同业及其他金融机构款项 | 19,744,385 | 121,302 | 70,891 | 8,863 | 2,715 | 425 | 2,539 | 19,951,120 |
拆出资金 | 2,300,000 | 744,899 | 142,105 | 234,069 | - | - | - | 3,421,073 |
交易性金融资产 | 1,856,286 | - | - | - | - | - | - | 1,856,286 |
买入返售金融资产 | 38,993,094 | - | - | - | - | - | - | 38,993,094 |
应收利息 | 2,414,448 | 4,655 | 90 | 102 | - | - | - | 2,419,295 |
发放贷款和垫款 | 143,117,599 | 442,983 | - | 28,085 | - | - | - | 143,588,667 |
可供出售金融资产 | 36,711,027 | - | - | - | - | - | - | 36,711,027 |
持有至到期投资 | 84,513,860 | - | - | - | - | - | - | 84,513,860 |
应收款项类投资 | 42,326,666 | - | - | - | - | - | - | 42,326,666 |
其他 | 647,576 | - | - | - | - | - | - | 647,576 |
金融资产合计 | 428,601,327 | 1,348,086 | 223,358 | 276,363 | 2,718 | 425 | 2,539 | 430,454,816 |
金融负债 | ||||||||
向中央银行借款 | 346,000 | - | - | - | - | - | - | 346,000 |
同业及其他金融机构存放款项 | 4,070,830 | - | - | 202,860 | - | - | - | 4,273,690 |
拆入资金 | - | 510,040 | - | 62,418 | - | - | - | 572,458 |
卖出回购金融资产款 | 41,873,494 | - | - | - | - | - | - | 41,873,494 |
吸收存款 | 311,928,142 | 638,932 | 220,449 | 9,066 | 352 | 209 | - | 312,797,150 |
应付利息 | 3,278,477 | 6,514 | 3 | 3 | 1 | 1 | - | 3,284,999 |
应付债券 | 43,668,227 | - | - | - | - | - | - | 43,668,227 |
其他 | 185,080 | 181,962 | 2,833 | 484 | 2,375 | 228 | 2,553 | 375,515 |
金融负债合计 | 405,350,250 | 1,337,448 | 223,285 | 274,831 | 2,728 | 438 | 2,553 | 407,191,533 |
长盘净额 | 23,251,077 | 10,638 | 73 | 1,532 | ( 10) | ( 13) | ( 14) | 23,263,283 |
信用承诺 | 12,094,607 | 383,013 | - | 357 | 170,673 | - | - | 12,648,650 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
十、 金融工具的公允价值
以公开市场价格或估值技术确定公允价值
以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级。当无法获取公开市场报价 时,本集团通过一些估值技术或者询价来确定金融工具的公允价值。
? 第一层级:采用本集团在报告日能够取得的相同资产或负债在活跃市场中的报价计量(未
经调整),包括在交易所交易的证券和部分政府债券。
? 第二层级:使用估值技术计量—直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负债的市场
报价以外的其他可观察输入值,包括从价格提供商或中央国债登记结算有限责任公司(“中债”)网站上取得价格(包括中债估值和中债结算价)的债券。
? 第三层级:使用估值技术—使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值),
包括有重大不可观察输入值的股权和债权投资工具。
本集团政策为报告时段期末确认公允价值层级之间的转移。
当无法从公开市场获取报价时,本集团通过一些估值技术或者询价来确定 公允价值。对于本集团对所持有的金融工具,其估值技术使用的主要输入值包括债券价格、利 率、汇率及其波动性和相关性等,均为可观察到的且可从公开市场获取。
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析:
2018年6月30日 | 第一层级 | 第二层级 | 第三层级 | 合计 | ||||
金融资产 | ||||||||
交易性金融资产 | ||||||||
债券投资 | - | 3,047,582 | - | 3,047,582 | ||||
可供出售金融资产 | ||||||||
债券投资 | - | 2,503,978 | - | 2,503,978 | ||||
同业存单 | - | 17,893,209 | - | 17,893,209 | ||||
基金投资 | 28,712,955 | - | - | 28,712,955 | ||||
理财产品 | - | 50,000 | - | 50,000 | ||||
资产支持证券 | - | 160,629 | - | 160,629 | ||||
权益工具 | - | - | 312,082 | 312,082 | ||||
小计 | 28,712,955 | 20,607,816 | 312,082 | 49,632,853 |
2017年12月31日 | 第一层级 | 第二层级 | 第三层级 | 合计 | ||||
金融资产 | ||||||||
交易性金融资产 | ||||||||
债券投资 | - | 1,856,286 | - | 1,856,286 | ||||
可供出售金融资产 | ||||||||
债券投资 | - | 5,433,338 | - | 5,433,338 | ||||
基金投资 | 27,367,530 | - | - | 27,367,530 | ||||
理财产品 | - | 50,000 | - | 50,000 | ||||
资产支持证券 | - | 199,759 | - | 199,759 | ||||
小计 | 27,367,530 | 5,683,097 | - | 33,050,627 |
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
十、 金融工具的公允价值(续)
报告期内,本集团未发生以公允价值计量的第一层级、第二层级和第三层级金融资产和负债之间的转换。
未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值
如果存在交易活跃的市场(例如经授权的证券交易所),市价乃金融工具公允价值之最佳体现。由于本集团所持有及发行之部分金融资产及负债并无可取得的市价,因此,对于该部分无市价可依之金融工具,以如下所述之现值或其他估计方法来决定其公允价值。但是,运用此等方法所得出的价值受未来现金流量数额、时间性假设以及所采用之折现率影响。
(1) 持有至到期投资参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价,则按
定价模型或现金流折现法估算公允价值,于资产负债表日的公允价值参见附注六、9。
(2) 应付债券参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价,则按定价模
型或现金流折现法估算公允价值,于资产负债表日的公允价值参见附注六、25。
于2018年6月30日及2017年12月31日,上述金融工具的公允价值层级均为第二层级。
由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因,其账面价值与其公允价值相若:
金融资产 | 金融负债 |
存放中央银行款项 | 向中央银行借款 |
存放同业及其他金融机构款项 | 同业及其他金融机构存放款项 |
拆出资金 | 拆入资金 |
买入返售金融资产 | 卖出回购金融资产款 |
发放贷款和垫款 | 吸收存款 |
应收款项类投资 | 其他金融负债 |
其他金融资产 |
以上各种假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而,由于其他机构可能会使用不同的方法及假设,因此,各金融机构所披露公允价值未必完全具有可比性。
财务报表附注(续)
2018年6月30日(单位:人民币千元)
十一、 资本充足率管理
本集团管理层根据银行业监督管理机构规定的方法定期监控资本充足率,本集团及本行分别于每半年及每季度向银行业监督管理机构提交所需信息。
2013年1月1日起,本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定的要求计算资本充足率。
本集团对下列资本项目进行管理:
(1) 核心一级资本,包括普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东
资本可计入部分。(2) 其他一级资本,包括其他一级资本工具及溢价和少数股东资本可计入部分。(3) 二级资本,包括二级资本工具及溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分。
其他无形资产(土地使用权除外)已从核心一级资本中扣除以符合监管资本要求。
表内风险加权资产采用不同的风险权重进行计量,风险权重在考虑资产和交易对手的信用状况及质押保证后确定。对于表外风险敞口也采取了相似的处理方法,并针对其或有损失特性进行了适当调整。市场风险加权资产采用标准法进行计量。操作风险加权资产采用基本指标法进行计量。
本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》及有关规定计算和披露2018年6月30日和2017年12月31日的核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率如下:
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
6月30日 | 12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | |||||
核心一级资本充足率 | 10.71% | 10.47% | 10.60% | 10.35% | ||||
一级资本充足率 | 10.71% | 10.48% | 10.60% | 10.35% | ||||
资本充足率 | 13.73% | 13.66% | 13.62% | 13.53% | ||||
核心一级资本净额 | 28,616,748 | 25,016,999 | 28,098,004 | 24,544,860 | ||||
一级资本净额 | 28,626,599 | 25,026,939 | 28,098,004 | 24,544,860 | ||||
资本净额 | 36,701,587 | 32,625,906 | 36,131,788 | 32,089,811 | ||||
风险加权资产 | 267,225,081 | 238,912,646 | 265,200,183 | 237,206,082 |
注:本集团按照银行业监督管理机构要求确定并表资本充足率的计算范围,其中,本行合营企业四川锦程消费金融有限责任公司纳入计算范围。
十二、财务报表的批准
本财务报表业经本行董事会于2018年8月21日批准。
补充资料2018年6月30日(单位:人民币千元)
1. 非经常性损益明细表
本集团 | 本行 | |||||||
2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||
1-6月 | 1-6月 | 1-6月 | 1-6月 | |||||
政府补助 | 9,010 | 7,245 | 9,010 | 7,245 | ||||
久悬未取款 | 65 | 6 | 65 | 6 | ||||
其他营业外收支净额 | (6,872 | ) | (4,245 | ) | (6,867 | ) | (4,240 | ) |
非经常性损益合计 | 2,203 | 3,006 | 2,208 | 3,011 | ||||
减:所得税影响额 | 2,768 | 1,773 | 2,766 | 1,775 | ||||
少数股东损益影响额(税后) | ( 5 | ) | ( 2 | ) | - | - | ||
归属于母公司股东的非经常性损益净额 | ( 560 | ) | 1,235 | ( 558 | ) | 1,236 |
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
补充资料(续)2018年6月30日(单位:人民币千元)
2. 净资产收益率和每股收益
2018年1-6月 | 加权平均 净资产收益率 | 每股收益 (人民币元) | |||
基本 | 稀释 | ||||
归属于母公司普通股股东的净利润 | 7.56% | 0.60 | 0.60 | ||
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | 7.57% | 0.60 | 0.60 |
2017年1-6月 | 加权平均 净资产收益率 | 每股收益 (人民币元) | |||
基本 | 稀释 | ||||
归属于母公司普通股股东的净利润 | 7.40% | 0.51 | 0.51 | ||
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | 7.40% | 0.51 | 0.51 |
本集团对加权平均净资产收益率及每股收益的确认依照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(证监会公告[2010]2号)的规定执行。