拓普集团2018年半年度报告

公司代码：601689 公司简称：拓普集团

宁波拓普集团股份有限公司

2018年半年度报告

2018年8月

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人邬建树、主管会计工作负责人洪铁阳及会计机构负责人（会计主管人员）洪铁阳

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本报告期不进行利润分配和公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中描述了公司未来可能面临的风险，敬请查阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、其他披露事项”中“（二） 可能面对的风险”。

十、 其他

√适用 □不适用（一）2018年2月27日，公司控股股东迈科国际控股（香港）有限公司承诺：将其所持的数量为 478,400,000 股、占公司现已发行总股份数量 65.7524%的首次公开发行限售股延长锁定期12个月至2019年3月 18 日。

（二）2018年2月27日，公司实际控制人邬建树先生承诺：将其2015年通过二级市场增持的数量为451,000 股、占公司现已发行总股份数量0.0620%的非限售流通股锁定至2019年3月18日；对其因参与公司2017年非公开发行所认购的数量为4,521,626 股、占公司现已发行总股份数量0.6215%的限售流通股，将继续严格遵守36个月锁定期的承诺，即锁定至2020年5月23日。

（三）2018年5月24日，公司2017年非公开发行的7名发行对象所持有的合计数量为73,956,132股、占公司现已发行总股份数量10.16%的非公开发行限售股上市流通。

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目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 6

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 16

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 37

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 37

第九节 公司债券相关情况 ...... 38

第十节 财务报告 ...... 38

第十一节 备查文件目录 ...... 137

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第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、发行人、拓普集团、股 份公司	指	宁波拓普集团股份有限公司
迈科香港	指	迈科国际控股（香港）有限公司，系公司控股股东
报告期	指	2018年1月1日至2018年6月30日
董事会、监事会、股东大会	指	宁波拓普集团股份有限公司董事会、监事会、股东大会
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期末	指	2018年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	宁波拓普集团股份有限公司
公司的中文简称	拓普集团
公司的外文名称	Ningbo Tuopu Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写	Tuopu Group
公司的法定代表人	邬建树

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王明臻	龚玉超
联系地址	宁波市北仑区黄山西路215号	宁波市北仑区黄山西路215号
电话	0574-86800850	0574-86800850
传真	0574-86800877	0574-86800877
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	宁波市北仑区黄山西路215号
公司注册地址的邮政编码	315800
公司办公地址	宁波市北仑区黄山西路215号
公司办公地址的邮政编码	315800
公司网址	www.tuopu.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会秘书办公室
报告期内变更情况查询索引	无

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五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	拓普集团	601689	-

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	3,074,953,385.65	2,336,417,785.82	31.61
归属于上市公司股东的净利润	436,794,770.21	387,028,893.79	12.86
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	391,144,567.33	339,405,183.94	15.24
经营活动产生的现金流量净额	279,658,710.75	397,888,659.00	-29.71
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	6,903,838,015.61	6,468,637,906.38	6.73
总资产	10,919,323,737.94	10,734,713,766.56	1.72

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.60	0.58	3.45
稀释每股收益（元／股）	0.60	0.58	3.45
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.54	0.51	5.88
加权平均净资产收益率（%）	6.53	9.78	减少3.25个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	5.85	8.57	减少2.72个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

2017年5月，公司向包括实际控制人邬建树在内的8名特定投资者以非公开发行的方式合计发行人民币普通股78,477,758股，发行价格30.52元/股， 募集资金总额为2,395,141,174.16元， 扣除发行费用34,712,005.07元后， 募集资金净额为2,360,429,169.09元。本次非公开发行股票后，公司新增股本78,477,758.00元，资本公积2,281,951,411.09元。

上述事项对公司当期的股本、总资产和净资产均有较大影响，故本报告期较上期相比，基本每股收益、加权平均净资产收益率等财务指标被相应摊薄。

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八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-57,982.12
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	12,507,294.24
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	41,406,543.10
对外委托贷款取得的损益	383,816.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-98,529.58
少数股东权益影响额	19,762.68
所得税影响额	-8,510,702.25
合计	45,650,202.88

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明1、主要业务

公司是一家从事汽车核心零部件研发、生产与销售的模块化供应商，下设底盘系统、内饰系统、汽车电子三大事业群，主营业务包括减震器、内饰功能件、底盘系统、智能驾驶系统。公司产品涉及汽车安全、舒适、环保等关键性能指标，符合行业发展趋势，属于技术密集型的长生命周期业务。

2、业务流程与经营模式

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二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用

本报告期内，公司主要资产未发生重大变化。

其中：境外资产126,236,304.43（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为1.16%。

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用1、产业布局优势

面对汽车产业出现的“电动化、智能化、新业态”等变革趋势，公司超前完成战略规划及产业布局，在原有减震器与内饰功能件基础上，增加底盘系统与智能驾驶两大产业。

底盘系统是汽车四大核心系统之一，具备资金密集与技术密集的特点，单车价值较高，是较多的全球性大型汽车零部件企业的核心业务。公司底盘系统包括副车架、控制臂、转向节等产品。同时，为适应新能源汽车的减重要求，公司在底盘系统大量使用轻量化技术，又利用该技术将产品线延伸至新能源汽车电池包、车身轻量化等领域。

智能驾驶系统是公司向科技型企业转型而布局的核心业务。汽车智能驾驶的执行系统包括三大核心模块，即智能驱动、智能刹车、智能转向，公司布局了其中的智能刹车与智能转向两大核心系统，并以此积累研发能力，将产品线扩展至电子真空泵、电子水泵等第二梯队的汽车电子类产品。

公司产业布局覆盖面广、层次清晰均衡，可以为客户提供一站式、系统级、模块化的产品与服务，从而更好地提升客户粘性和满意度。

2、客户群优势

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依托公司在QSTP方面形成的综合竞争力，公司已与上汽通用、一汽大众、长安福特、神龙汽车、北京奔驰、华晨宝马、上汽乘用车、长城汽车、比亚迪、广汽集团、北汽集团、吉利汽车等国内主要整车企业建立了良好的长期合作关系。

公司较早启动全球化发展战略，已经与通用、福特、菲亚特-克莱斯勒、沃尔沃、宝马、奥迪、特斯拉等国外车企建立配套合作关系。公司着力拓展日系汽车市场，客户群体不断扩大。

公司客户覆盖面广，结构完善，合作关系紧密，为公司各项业务拓展提供巨大支持。

3、研发能力优势

公司于2000年即率先超前引入系统研发的理念，并确立“管理是拓普之本，研发是拓普未来”的经营方针。公司现有博士、硕士等研发技术人员近2000名，并在宁波、上海、深圳、底特律、多伦多、哥德堡等地设立了研发中心。

公司以减震器与内饰功能件的研发能力为基础，逐步积累并形成软件、电控、机械、材料的一体化研发与整合能力。

公司实验室通过ISO17025体系认证，配置AVL转毂实验台、MTS轴耦合道路模拟实验机、EMC测试室、PK声学隔声套组等先进检测设备，已经具备公司各业务模块的系统级、产品级、材料级的实验验证能力。

公司每年研发投入占营业收入比例保持在约5%，每年申请数十项发明专利、实用新型专利，为公司可持续发展和知识产权保护奠定坚实基础。

4、布局优势

为更好服务国内客户，围绕国内六大汽车产业集群，公司已在宁波、杭州湾新区、台州、平湖、金华、青岛、烟台、沈阳、宝鸡、晋中、重庆、遂宁、邻水、武汉、柳州等地建立制造基地。同时为适应业务发展需要及产能需求，公司拟在湘潭、西安、成都等地建立生产基地。

为更好服务国际客户，公司在加拿大、美国、德国、法国、巴西等国家分别设立仓储中心或制造工厂。通过上述全球布局，可以为客户提供更加快捷高效的服务，也为深入拓展全球平台业务提供保障。

5、管理优势

管理团队。以董事长为首的决策层团结奋进、勤勉俭约，坚持以实业成果报效国家的理想，心怀使命愿景，做样板树榜样，形成了强大的领导力和凝聚力。

管理体系。公司以质量体系为核心，经过多年积累与创新，逐步形成适合自身发展的经营管理体系，在管理流程化、信息化、标准化、精益化等维度不断优化，提升了公司QSTP等各方面的综合实力。

资产结构。报告期内公司资产负债率为35%，经营现金流充足，有充分的资金实力及融资能力以保证公司快速发展。

人才配置。公司坚持“以人为本、知人善任、爱才育才、任人唯贤”的人才理念，为全体员工搭建事业平台，坚持内部选拔人才，设立试错及容错机制，不断提升薪酬福利，让每位员工实现职业生涯目标。

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6、企业文化优势

公司愿景是“让客户、员工、股东、社会、伙伴满意”。让客户满意，就是全体员工以客户为中心，以超越顾客期望为目标，以尊重客户心存感激的态度，从质量、服务、技术、成本等各方面为客户提供最佳服务。

公司尊重股东利益特别是中小股东利益，一方面公司通过提升企业综合运营能力，使公司获得较高的净资产回报率，为股东创造利润及回报，另一方面，除因近两年高速投资而没有分红等特殊情况外，公司会坚持为股东分配红利。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

公司2018年上半年实现营业收入30.75亿元，归母净利润4.37亿元，同比分别增长31.61%和12.86%，继续保持高速增长态势。具体情况如下：

（一）市场拓展。得益于公司产品布局、研发能力及客户优势等综合因素，公司上半年新增订单较多，为公司未来高速可持续发展提供了保障。

（二）产品研发。公司电子真空独立泵、电子水泵等多款产品完成研发与验证，可以进入批量阶段。公司深圳研发中心与扩容后的上海研发中心，各项工作步入正轨。

（三）成本控制。在报告期内，原材料价格呈上升趋势，公司将继续通过规模化采购等措施，有效降低采购成本；公司严格执行预算管理，期间费用保持稳定；剔除并购并表因素，公司研发费用、折旧费用均有上升，主要由于公司研发项目较多，以及固定资产投资大幅增加等原因所致。上述费用的增加，也是公司保持长期快速发展甚至爆发性增长的有力保证。

（四）产能布局。公司杭州湾项目与武汉项目基本完工，处于试生产阶段，公司湘潭、西安等项目有序推进。

（五）重大事项。

1、公司再融资项目进展顺利。上半年电子真空泵项目销售增幅较快达到31%，在产品升级后增幅有望进一步提升；智能刹车系统继续进行产品迭代与升级，各项性能指标进一步提升。

2、公司于2017年底完成对福多纳底盘业务的并购，通过今年上半年的整合，已经顺利融合并产生协同效应，后续订单充裕。

（六）公司其他各项工作包括质量管理、精益生产等都在有序推进之中。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	3,074,953,385.65	2,336,417,785.82	31.61

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营业成本	2,214,380,580.03	1,637,650,273.10	35.22
销售费用	143,200,188.20	116,112,640.12	23.33
管理费用	234,071,148.26	185,568,484.21	26.14
财务费用	9,582,056.93	5,578,245.08	71.78
经营活动产生的现金流量净额	279,658,710.75	397,888,659.00	-29.71
投资活动产生的现金流量净额	-654,657,316.66	-1,224,352,704.25	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-27,533,922.41	2,158,400,999.32	不适用
研发支出	139,277,030.01	107,721,451.96	29.29

营业收入变动原因说明:主要系本期自主品牌吉利、上汽等配套产品快速增长所致。营业成本变动原因说明:主要系营业收入同比增长所致。销售费用变动原因说明:主要系本期营业收入增长，对应运费、仓储费增加所致。管理费用变动原因说明:主要系本期研发投入增加，对应的研发费用增加所致。财务费用变动原因说明:主要系本期贷款利息支出增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上期开始加大应付票据的使用力度，使购买商品、接受劳务支付的现金大幅减少，而本期应付票据到期支付金额增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购买理财产品净额减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上期非公开发行股份募集资金到位，而本期无此项筹资流入所致。研发支出变动原因说明:主要系本期公司持续加大研发创新力度，研发投入增加所致。

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2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他√适用 □不适用（1）主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位: 元 币种: 人民币
主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
汽车零部件	3,031,706,228.99	2,201,653,849.16	27.38	31.57	36.41	减少2.58个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
减震器	1,174,668,899.72	766,754,656.68	34.73	15.60	16.05	减少0.25个百分点
内饰功能件	1,198,900,154.97	928,188,499.98	22.58	11.04	15.19	减少2.79个百分点
底盘系统	589,669,794.86	465,142,006.10	21.12	277.73	290.97	减少2.67个百分点
智能刹车系统	68,467,379.44	41,568,686.41	39.29	31.08	46.02	减少6.21个百分点
主营业务分地区情况
地区	本期营业收入			营业收入比上年同期增减（%）
国内	2,550,285,505.19			38.67
国外	481,420,723.80			3.51

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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
应收股利			14,500,000.00	0.14	-100.00	主要系本期已收到合营公司分红款所致
其他非流动资产	265,650,894.06	2.43	135,611,648.59	1.26	95.89	主要系本期设备、工程预付款增加所致
应付票据	1,512,816,476.72	13.86	1,099,025,491.55	10.24	37.65	主要系本期支付供应商银行承兑汇票增加所致
预收款项	27,525,885.81	0.25	18,786,570.40	0.18	46.52	主要系本期预收货款增加所致
应付职工薪酬	77,857,686.21	0.71	116,305,520.70	1.08	-33.06	主要系本期支付上年年终奖所致
应交税费	53,615,765.92	0.49	82,382,277.67	0.77	-34.92	主要系本期支付上期期末计提企业所得税所致
应付利息	895,307.25	0.01	9,867,050.77	0.09	-90.93	主要系本期支付收购子公司原股东借款利息所致
应付股利			15,466.92	0.00	-100.00	主要系本期子公司支付少数股东股利所致
其他应付款	40,941,320.33	0.38	402,828,362.14	3.75	-89.84	主要系本期支付股权转让款所致
长期借款	267,900,000.00	2.45			100.00	主要系本期取得银行长期借款所致
递延所得税负债	20,324,623.63	0.19	14,273,559.71	0.13	42.39	主要系本期应纳税暂时性差异增加所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

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项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	318,847,934.25	票据及信用证保证金
应收票据	1,230,987,031.53	应收票据已质押
固定资产	89,876,552.51	房屋建筑物抵押用于银行借款
无形资产	18,003,879.73	土地使用权抵押用于银行借款
合计	1,657,715,398.02	/

3. 其他说明

□适用 √不适用

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(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资√适用 □不适用1、购买土地情况

（1）2018年1月25日，公司与湘潭经济技术开发区管委会签署了《招商入区合同》，拟在湘潭经济技术开发区建设年产30万套内饰功能件项目及年产60万套底盘系统项目生产基地。详见公司于2018年1月27日在上海证券交易所网站披露的《拓普集团关于签署湘潭投资意向协议的公告》（公告编号：2018-002 ）。根据协议约定，公司于2018年2月28日在湘潭市设立了全资子公司湖南拓普汽车部件有限公司作为项目实施主体。目前各前置程序正有序展开，上述子公司将按规定参与该项目土地的“招拍挂”，届时公司会按照规定披露相关进展。

（2）2018年2月1日，公司全资子公司台州拓普汽车部件有限公司与浙江头门港经济开发区管委会签署了《招商引资协议书》，拟在头门港经济开发区投资建设年产30万套汽车NVH内饰功能件系统项目。随后该子公司按法定程序参与临海市国土资源局国有建设用地使用权挂牌出让竞拍，以人民币1,600万元竞得浙江头门港经济开发区内面积约47亩的国有建设用地的使用权，并于2018年2月11日签订了《国有建设用地交地确认书》。详见公司于2018年2月13日在上海证券交易所网站披露的《拓普集团关于全资子公司竞得土地使用权的公告》（公告编号： 2018-006） 。

2、购买理财情况

2018年1月25日，公司使用闲置募集资金30,000万元购买兴业证券股份有限公司保本型理财产品。具体参见公司2018年1月26日公告资料《关于使用部分暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的进展公告》。截止到2018年6月30日，该理财产品尚未到期。

2018年5月9日，公司使用闲置募集资金20,000万元购买兴业银行股份有限公司保本型理财产品。具体参见公司2018年5月10日公告资料《关于使用部分暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的进展公告》。截止到2018年6月30日，该理财产品尚未到期。

2018年5月23日，公司使用闲置募集资金40,000万元购买兴业银行股份有限公司的结构性存款。具体参见公司2018年5月24日公告资料《关于使用部分暂时闲置募集资金进行结构性存款的进展公告》。截止到2018年6月30日，该结构性存款尚未到期。

2018年5月29日，公司使用闲置募集资金10,000万元购买宁波银行股份有限公司的结构性存款。具体参见公司2018年5月30日公告资料《关于使用部分暂时闲置募集资金进行结构性存款的进展公告》。截止到2018年6月30日，该结构性存款尚未到期。

3、增资情况

公司于2018年1-6月对子公司进行增资，合计为454,439,776.45元，详见第十节财务报告“十七、3、（1）对子公司投资。”。

(3) 以公允价值计量的金融资产□适用 √不适用

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(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币
公司名称	注册资本	报告期资产总额	报告期负债总额	报告期净资产总额	报告期营业收入	报告期净利润
拓普智能刹车	2,000.00	16,136.94	4,524.68	11,612.26	6,869.33	1,457.54
拓普机电	18,000.00	21,633.13	3,734.11	17,899.02	44,742.37	946.30
拓普部件	20,000.00	95,497.81	74,648.87	20,848.94	132,965.49	470.99
拓普声动	17,000.00	92,592.54	77,905.57	14,686.97	120,391.43	359.10
四川拓普	2,000.00	6,626.64	5,039.19	1,587.45	14,842.37	549.08
烟台拓普	6,280.00	8,324.96	2,026.66	6,298.29	5,766.97	270.53
平湖拓普	20,800.00	22,543.21	5,799.08	16,744.13	14,892.79	-1,940.75
四川迈高	15,000.00	22,592.55	4,462.39	18,130.16	11,660.31	1,999.18
浙江拓为	18,000.00	54,929.11	11,377.26	43,551.85	27,760.32	1,402.01
宁波千汇	2,725.86	6,796.72	1,066.04	5,730.69	3,677.87	225.24
拓普北美	5.00	8,874.94	9,623.03	-748.10	20,537.00	-173.53
拓普电器	413.84	12,437.23	4,512.34	7,924.88	7,721.35	1,445.11
宁波博格思	2,100.00	21,448.77	13,399.88	8,048.89	17,321.04	1,566.47
安通林拓普	1,464.22	10,341.07	8,215.97	2,125.10	11,614.97	574.29

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

汽车市场受国际形势、宏观经济、消费环境和行业政策等多重因素影响，存在一定不确定性，汽车市场的波动会对公司业务产生相应的影响。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会	2018年6月22日	www.sse.com.cn	2018年6月25日

股东大会情况说明□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

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三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
与重大资产重组相关的承诺
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	迈科国际控股(香港)有限公司	自公司股票上市之日起36个月内， 不转让或者委托他人管理本次发行前所持有的拓普集团股份，也不由拓普集团回购本公司持有的该等股份；所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；拓普集团上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，所持股票的锁定期限自动延长6个月。	2015年3月，36个月	是	是	不适用	不适用
	股份限售	迈科国际控股(香港)有限公司	在锁定期满后两年内减持发行人股份的，每年累计减持的股份总数均不得超过发行人本次发行后总股本的5%；减持股份应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求，减持方式包括二级市场集中 竞价交易等上海证券交易所认可的合法方式；减持价格不得低于发 行价（若发行人股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股 本等除权除息事项的，发行价应相应处理）。同时，迈科香港还承	2015年3月，5年	是	是	不适用	不适用

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			诺：拟减持发行人股票的，将提前三个交易日通过发行人进行公告， 并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所相 关规定办理。迈科香港进一步承诺，违反上述承诺减持发行人股份 （以下简称“违规减持” ）的，违规减持所得的收益归属发行人所有，如未将违规减持所得的收益及时上缴发行人的，发行人有权将应付迈科香港现金分红中等额于违规减持所得收益的部分扣留并归为发行人所有。
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	迈科国际控股(香港)有限公司	1、本公司目前不存在，将来也不会存在直接或间接从事或以包括但不限于以控股、参股、联营、合营、合伙、租赁、代理经营、信托或类似形式的方式从事与拓普集团及其控股子公司现有及将来从事的业务构成或者实质上构成同业竞争或者潜在同业竞争的业务与活动。 2、对本公司直接或间接控制的企业、经济实体，本公司将通过派出机构、人员（包括但不限于董事、总经理、财务人员等）或通过控股地位（如股东权利、董事权利）促使该等企业履行本承诺函中与本公司同等标准的避免同业竞争义务，保障其与拓普集团及其子公司无同业竞争。 3、如政策法规变动或者其他不可归责于本公司的原因不可避免地导致本公司控制的其他企业、经济实体或者本公司可以施加重大影响的企业、经济实体构成或者可能构成同业竞争时，就该等构成或者可能构成同业竞争的业务的受托管理（承包经营、租赁经营等）或收购，拓普集团享有同等条件下的优先权。 4、上述承诺是无条件的，如违反上述承诺给拓普集团造成任何经济损失的，本公司将对拓普集团、拓普集团的其他股东或相关利益方因此受到的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 5、在本公司及本公司控制的公司与拓普集团存在关联关系期间，本承诺将持续有效。	2012年3月，持续	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	解决关联	迈科国际控股(香港)有限公	1、本公司及控制的企业将尽量避免与发行人及其子公司之间发生关联联易。 2、如果关联交易难以避免的，交易双方将严格按照正常商业行为准则进行。 关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原	2012年3月，持续	否	是	不适用	不适用

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	交易	司	则，交易价格依据与市场独立第三方的交易价格确定。无市场价格可资比较或定价受到限制的重大关联交易，按照交易的商品或劳务的成本基础上合理利润的标准予以确定交易价格，以保证交易价格公允。 3、本公司承诺严格按照国家现行法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《关联交易控制制度》等有关规定履行必要程序， 遵循市场公正、公平、公开的原则， 明确双方的权利和义务，确保关联交易的公平合理，不发生损害拓普所有股东利益的情况。 4、本公司及控制的企业将不以任何理由和方式非法占用拓普集团的资金以及其他任何资产、资源，在任何情况下不要求拓普集团提供任何形式的担保。 5、上述承诺是无条件的，如违反上述承诺给拓普集团造成任何经济损失的，本公司将对拓普集团、拓普集团的其他股东或相关利益方因此受到的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 6、在本公司及本公司控制的企业与拓普集团存在关联关系期间，本承诺将持续有效。
与首次公开发行相关的承诺	其他	迈科国际控股(香港)有限公司	若发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在中国证监会认定有关违法事实后30天内回购原转让的售股股份，并督促发行人回购其本次公开发行的全部新股；本公司将按照发行人股票发行价格和中国证监会认定有关违法事实之日前30个交易日发行人股票交易均价的孰高者确定回购价格，购回全部已经出售的原限售股股份，若发行人股票有送股、资本公积金转增股本等事项的，前述发行价格及回购数量将进行相应调整。若因发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后的30天内，本公司将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭	2015年3月，持续	否	是	不适用	不适用

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			受的直接经济损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等内容待上述情形实际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。
与首次公开发行相关的承诺	其他	迈科国际控股(香港)有限公司	如果公司首次公开发行股票并上市后三年内股价出现低于公司上一年度经审计的每股净资产（以下简称“每股净资产”，为合并财务报表中归属于母公司的普通股股东权益合计数/年末公司股份数，如果公司因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述价格应作相应调整，下同）的情况。公司控股股东迈科香港增持公司股票。控股股东迈科香港进一步承诺，自公司上市之日起每十二个月内为稳定股价增持公司股票使用的资金金额不少于人民币3,000万元，增持价格不超过稳定股价方案公告日前最近一期公司经审计的每股净资产。	2015年3月，3 年	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	其他	迈科国际控股(香港)有限公司	自2012年8月31日起，不会促使宁波拓普集团股份有限公司将本次发行上市取得的任何募集资金用于或者实质用于房地产业务或者房地产企业。	2012年8月，持续	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	宁波金仑股权投资合伙企业（有限合伙）	在锁定期满后12个月内，累计减持的股份总数将不超过目前持股 数量的80%，剩余所持股份将于锁定期满后13至24 月内减持完毕；减持股份应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求，减持方式包括二级市场集中竞价交易等上海证券交易所认可的合法方式；减持股份的价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于发行人最近一期的每股净资产。同时，宁波金仑还承诺：拟减持发行人股票的，将提前三个交易日通过发行人进行公告，并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所相关规定办理。宁波金仑进一步承诺，违反上述承诺减持发行人股份（以下简称“违规减持”）的，违规减持所得的收益归属发行人所有，如未将违规减持所得的收益及时上缴发行人的，发行人有权将应付宁波金仑现金分红中等额于违规减持所得收益的部分扣留并归为发行人所有。	2015年3月，3 年	是	是	不适用	不适用
	解决关	宁波金仑股权投资合	1、本企业及控制的企业将尽量避免与发行人及其子公司之间发生关联交易。 2、如果关联交易难以避免的，交易双方将严格按照正常商业行为	2012年3月，持续	否	是	不适用	不适用

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联交易	伙企业（有限合伙）	准则进行。 关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则，交易价格依据与市场独立第三方的交易价格确定。无市场价格可资比较或定价受到限制的重大关联交易，按照交易的商品或劳务的成本基础上合理利润的标准予以确定交易价格，以保证交易价格公允。 3、本企业承诺严格按照国家现行法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、 《关联交易控制制度》等有关规定履行必要程序， 遵循市场公正、公平、 公开的原则，明确双方的权利和义务，确保关联交易的公平合理，不发生损害拓普所有股东利益的情况。 4、本企业及控制的企业将不以任何理由和方式非法占用拓普集团
解决同业竞争	宁波金仑股权投资合伙企业（有限合伙）	1、本企业目前不存在，将来也不会存在直接或间接从事或以包括 但不限于以控股、 参股、联营、合营、合伙、租赁、代理经营、 信托或类似形式的方式从事与拓普集团及其控股子公司现有及将 来从事的业务构成或者实质上构成同业竞争或者潜在同业竞争的 业务与活动。 2、对本企业直接或间接控制的企业、经济实体，本企业将通过派 出机构、人员（包括但不限于董事、总经理、财务人员等）或通过控股地位（如股东权利、董事权利）促使该等企业履行本承诺函中与本企业同等标准的避免同业竞争义务，保障其与拓普集团及其子公司无同业竞争。 3、如政策法规变动或者其他不可归责于本企业的原因不可避免地 导致本公司控制的其他企业、经济实体或者本企业可以施加重大影 响的企业、经济实体构成或者可能构成同业竞争时，就该等构成或 者可能构成同业竞争的业务的受托管理（承包经营、租赁经营等） 或收购，拓普集团享有同等条件下的优先权。 4、上述承诺是无条件的，如违反上述承诺给拓普集团造成任何经 济损失的， 本企业将对拓普集团、拓普集团的其他股东或相关利益方因此受到的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 5、在本企业及本企业控制的公司与拓普集团存在关联关系期间， 本承诺将持续有效。	2012年3月，持续	否	是	不适用	不适用
其	宁波拓	若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司	2015年3月，	否	是	不适用	不适用

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他	普集团股份有限公司	是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在中国证监会认定有关违法事实后30天内依法回购首次公开发行的全部新股，公司将按照本公司股票发行价格和中国证监会认定有关违法事实之日前30个交易日本公司股票交易均价的孰高者确定回购价格，若公司股票有送股、资本公积金转增股本等事项的，前述发 行价格及回购数量将进行相应调整。若因本公司本次公开发行股票 的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者 在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后的30天内， 本公司将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等内容待上述情形实际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。	持续
其他	宁波拓普集团股份有限公司	如果公司首次公开发行股票并上市后三年内股价出现低于公司上一年度经审计的每股净资产（以下简称“每股净资产” ，为合并财务报表中归属于母公司的普通股股东权益合计数/年末公司股份数，如果公司因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述价格应作相应调整，下同）的情况。公司通过交易所集中竞价、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式回购公司股票。公司进一步承诺，公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；公司上市之日起每十二个月内为稳定股价回购公司股票使用的资金金额不少于人民币 5,000 万元，回购价格不超过稳定股价方案公告日前最近一期公司经审计的每股净资产。	2015年3月， 3年	是	是	不适用	不适用
其他	宁波拓普集团股份有限公司	自2012年8月31日起，不会将本次发行上市取得的任何募集资金用于或者实质上用于房地产业务或者房地产企业。	2012年8月，持续	否	是	不适用	不适用
股	邬建树	自公司股票上市之日起36个月内，不转让或委托他人管理其持有	2015年3月，	是	是	不适用	不适用

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份限售		的迈科国际控股（香港）有限公司股权，不转让或者委托他人管理 本次发行前间接持有的拓普集团股份，也不由拓普集团回购本人间 接持有的该等股份；拓普集团上市后6个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人所间接持有股票的锁定期限自动延长6个月。	36个月
解决关联交易	邬建树	1、本人及控制的企业将尽量避免与发行人及其子公司之间发生关联交易。 2、如果关联交易难以避免的，交易双方将严格按照正常商业行为准则进行。 关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则，交易价格依据与市场独立第三方的交易价格确定。无市场价格可资比较或定价受到限制的重大关联交易，按照交易的商品或劳务的成本基础上合理利润的标准予以确定交易价格，以保证交易价格公允。 3、本人承诺严格按照国家现行法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、 《关联交易控制制度》等有关规定履行必要程序， 遵循市场公正、公平、 公开的原则，明确双方的权利和义务，确保关联交易的公平合理，不发生损害拓普所有股东利益的情况。 4、本人及控制的企业将不以任何理由和方式非法占用拓普集团的资金以及其他任何资产、资源，在任何情况下不要求拓普集团提供任何形式的担保。 5、上述承诺是无条件的，如违反上述承诺给拓普集团造成任何经济损失的， 本人将对拓普集团、拓普集团的其他股东或相关利益方因此受到的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 6、在本人及本人控制的企业与拓普集团存在关联关系期间，本承诺将持续有效。	2012年3月，持续	否	是	不适用	不适用
解决同业竞争	邬建树	1、本人目前不存在，将来也不会存在直接或间接从事或以包括但不限于以控股、参股、联营、合营、合伙、租赁、代理经营、信托或类似形式的方式从事与拓普集团及其控股子公司现有及将来从事的业务构成或者实质上构成同业竞争或者潜在同业竞争的业务与活动。 2、对本人直接或间接控制的企业、经济实体，本人将通过派出机	2012年3月，持续	否	是	不适用	不适用

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			构、人员（包括但不限于董事、总经理、财务人员等）或通过控股地位（如股东权利、董事权利）促使该等企业履行本承诺函中与本人同等标准的避免同业竞争义务，保障其与拓普集团及其子公司无同业竞争。 3、如政策法规变动或者其他不可归责于本人的原因不可避免地导致本公司控制的其他企业、经济实体或者本人可以施加重大影响的企业、经济实体构成或者可能构成同业竞争时，就该等构成或者可能构成同业竞争的业务的受托管理（承包经营、租赁经营等）或收购，拓普集团享有同等条件下的优先权。 4、上述承诺是无条件的，如违反上述承诺给拓普集团造成任何经济损失的，本人将对拓普集团、拓普集团的其他股东或相关利益方因此受到的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 5、在本人及本人控制的公司与拓普集团存在关联关系期间，本承诺将持续有效。
	其他	邬建树	若因发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依 法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或 司法机关认定后的 30 天内，将本着简化程序、积极协商、先行赔 付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直 接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资 者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的 直接经济损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等内容 待上述情形实际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。	2015年3月，持续	否	是	不适用	不适用
与再融资相关的承诺	股份限售	邬建树	认购公司本次非公开发行的股票自新增股份上市之日起三十六个月内不得转让。限售期结束后，将按照中国证监会和上海证券交易所的有关规定执行。	2016年9月，36 个月	是	是	不适用	不适用
	股份限售	大成基金管理有限公司、北	大成基金管理有限公司、北信瑞丰基金管理有限公司、青岛国信资 本投资有限公司、财通基金管理有限公司、富国基金管理有限公司、 易方达基金管理有限公司、广东温氏投资有限公司，以上7名特 定投资者认购的公司本次非公开发行的股票自新增股份上市之日	2017年5月，12 个月	是	是	不适用	不适用

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	信瑞丰基金管理有限公司、青岛国信资本投资有限公司、财通基金管理有限公司、富国基金管理有限公司、易方达基金管理有限公司、广东温氏投资有限公司	起十二个月内不得转让。限售期结束后，将按照中国证监会和上海 证券交易所的有关规定执行。
其他	宁波拓普集团股份有限公司	对于本次向中国证监会申报的电子版申请文件，与同时向中国证监 会报送的书面申请文件完全一致，其中不存在任何虚假记载、误导 性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连 带的法律责任。	2016年9月，持续	否	是	不适用	不适用
其他	宁波拓普集团股份有	本公司全体董事已认真审阅了本次非公开发行股票的申请文件，确 认本次非公开发行股票申请文件的内容不存在虚假记载、误导性陈 述和重大遗漏，并承诺对其真实性、准确性、完整性承担个别和连	2016年9月，持续	否	是	不适用	不适用

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	限公司全体董事	带的法律责任。
解决同业竞争	迈科国际控股（香港）有限公司	1、本公司/本企业目前不存在、将来也不会存在直接或间接从事或以包括但不限于以控股、参股、联营、合营、合伙、租赁、代理经营、信托或类似形式的方式从事与拓普集团及其控股子公司现有及将来从事的业务构成或者实质上构成同业竞争或者潜在同业竞争的业务与活动。 2、对本公司/本企业直接或间接控制的企业、经济实体，本公司/本企业将通过派出机构、人员（包括但不限于董事、总经理、财务人员等）或通过控股地位（如股东权利、董事权利）促使该等企业履行本承诺函中与本公司/本企业同等标准的避免同业竞争义务，保障其与拓普集团及其子公司无同业竞争。 3、如政策法规变动或者其他不可归责于本公司/本企业的原因不可避免地导致本公司/本企业控制的其他企业、经济实体或者本公司/本企业可以施加重大影响的企业、经济实体构成或者可能构成同业竞争时，就该等构成或者可能构成同业竞争的业务的受托管理（承包经营、租赁经营等）或收购，拓普集团享有同等条件下的优先权。4、上述承诺是无条件的，如违反上述承诺给拓普集团造成任何经济损失的， 本公司/本企业将对拓普集团、拓普集团的其他股东或相关利益方因此受到的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 5、在本公司/本企业及本公司/本企业控制的公司与拓普集团存在关联关系期间，本承诺函将持续有效。	2016年6月，持续	是	是	不适用	不适用
解决同业竞争	邬建树	1、本人目前不存在、将来也不会存在直接或间接从事或以包括但不限于以控股、参股、联营、合营、合伙、租赁、代理经营、信托或类似形式的方式从事与拓普集团及其控股子公司现有及将来从事的业务构成或者实质上构成同业竞争或者潜在同业竞争的业务与活动。 2、对本人直接或间接控制的企业、经济实体，本人将通过派出机构、人员（包括但不限于董事、总经理、财务人员等）或通过控股地位（如股东权利、董事权利）促使该等企业履行本承诺函中与本	2016年6月，持续	否	是	不适用	不适用

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			人同等标准的避免同业竞争义务，保障其与拓普集团及其子公司无同业竞争。 3、如政策法规变动或者其他不可归责于本人的原因不可避免地导致本人控制的其他企业、经济实体或者本人可以施加重大影响的企业、经济实体构成或者可能构成同业竞争时，就该等构成或者可能构成同业竞争的业务的受托管理（承包经营、租赁经营等）或收购，拓普集团享有同等条件下的优先权。 4、上述承诺是无条件的，如违反上述承诺给拓普集团造成任何经济损失的， 本人将对拓普集团、拓普集团的其他股东或相关利益方因此受到的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 5、在本人及本人控制的公司与拓普集团存在关联关系期间，本承诺函将持续有效。
	其他	董事（非独立董 事）、高级管理人员	为确保非公开发行股票摊薄即期回报后采取的填补措施能够得到切实履行，董事（非独立董事）、高级管理人员作出承诺如下： 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。 2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。 3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。 4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 5、承诺若公司实行股权激励计划则拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。	2016年4月，持续	是	是	不适用	不适用
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承诺

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其他承诺
其他承诺

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司分别于2018年4月18日召开第三届董事会第五次会议、2018年6月22日召开2017年年度股东大会，通过了《关于续聘2018年度审计机构的议案》，继聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构，为公司提供财务报告和内部控制的审计服务。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况□适用 √不适用3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

报告期内，根据宁波市环境保护局2018年3月21日发布的《2018年宁波市重点排污单位名录》，公司在宁波市北仑区春晓街道观海路工厂（以下简称：春晓厂区）位于其中的“土壤环境污染重点监管单位名录”中。

（1）春晓厂区实行雨污分流和清污分流，并取得城镇污水接入排水管网许可证。

生产废水：通过管路将厂区所有生产废水收集到污水处理站调节池后，经过中和、絮凝、粗沉、气浮、酸化、好氧生化、沉淀、调节等工序最终达标后排入市政污水管道。本污水处理系统为智能污水处理控制系统，杜绝非达标污水进入市政管网，并建立了自动监测系统环保局能够实时监测厂区污水站运行情况。

生活污水：食堂产生的含油废水经过隔油设施预处理、生产污水经化粪池处理，达到春晓污水处理厂进管标准后排入市政污水管网。

上述废水和污水处理后最终通过一个排污口汇流排入春晓市政污水管道进入春晓污水处理厂。污水排放执行标准为：总锌执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4一级标准，其它执行春晓污水处理厂区进管标准。实际生产废水检测数据：总锌为＜0.009mg/L,，pH值为6.75，悬浮物为12 mg/L，COD为12 mg/L；生活废水检测数据：pH值为6.27，悬浮物为31 mg/L，COD为490mg/L，均符合要求。

（2）春晓厂区中的橡胶边角料、生产中的不合格品、模具维修产生的废金属属于一般固废，经过分类收集后外售。对于废活性炭、废漆渣、酸洗磷化渣、废油等均属于危险废弃物，按照国家危险废弃物收集、包装、储运、处置要求建立了危险废弃物堆场，并按照宁波市环保局危废管理要求进行危险废弃物转移申报，与宁波市北仑环保固废处置有限公司、杭州富阳申能固废环保

再生有限公司、宁波臻德环保科技有限公司签订了危废处置协议。

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用

春晓厂区合理布局生产设备，优化工艺增加水资源的重复利用，减少污水排放量，污水自动监测系统运行正常，并与环保部门联网实时传输数据。春晓厂区按危险废弃物管理办法设立危废堆场，建立危险废弃物管理台账和转移联单。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用

春晓厂区通过宁波市环境保护局环保验收和城市雨污水接管备案，严格执行国家排放标准，并致力于环境改善，对周边环境影响小，并将相关信息在“宁波市企业信息自行公开系统”进行了发布。污水站产出的污水站污泥、废油等委托具有危废处置资质的单位宁波北仑环保固废处置有限公司、杭州富阳申能固废环保再生有限公司和宁波臻德环保科技有限公司处理。

春晓厂区所有废物（一般废物和危险废物）均设置专用贮存场地，并按要求做到防渗、防漏、防溢等措施，危险废物执行转移联单制度。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司建立了环境突发事件综合和专项应急预案, 用于规范指导本公司突发环境事件应急救援行动。

5. 环境自行监测方案√适用 □不适用

公司每年对所有厂区的废水、废气、厂界噪声的定期检测，均符合国家标准；危险废弃物处置计划每年年初进行申报。

6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明√适用 □不适用

除上述春晓厂区位于“土壤环境污染重点监管单位名录”中之外，公司合并报表范围内的所有子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司所有子公司均能严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的环境作业规范，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因发生环境违法行为而受到环保部门行政处罚的情形。

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
迈科国际控股（香港）有限公司	478,400,000	0	0	478,400,000	承诺延长锁定期12个月	2019年3月19日
邬建树	4,521,626	0	0	4,521,626	非公开发行股份锁定36个月	2020年5月24日
大成基金管理有限公司	8,519,001	8,519,001	0	0	非公开发行股份锁定12个月	2018年5月24日

北信瑞丰基金管理有限公司	20,314,543	20,314,543	0	0	非公开发行股份锁定12个月	2018年5月24日
青岛国信资本投资有限公司	8,519,003	8,519,003	0	0	非公开发行股份锁定12个月	2018年5月24日
财通基金管理有限公司	14,416,750	14,416,750	0	0	非公开发行股份锁定12个月	2018年5月24日
富国基金管理有限公司	8,224,112	8,224,112	0	0	非公开发行股份锁定12个月	2018年5月24日
易方达基金管理有限公司	10,157,271	10,157,271	0	0	非公开发行股份锁定12个月	2018年5月24日
广东温氏投资有限公司	3,805,452	3,805,452	0	0	非公开发行股份锁定12个月	2018年5月24日
合计	556,877,758	73,956,132	0	482,921,626	/	/

二、 股东情况(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	27,596
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
迈科国际控股（香港）有限公司	0	478,400,000	65.75	478,400,000	无		境外法人
全国社保基金一一三组合	5,707,028	13,192,299	1.81		未知		未知
北信瑞丰基金－平安银行－长安国际信托－长安信托－定增长信汇智集合资金信托计划	0	9,829,619	1.35		未知		未知
青岛国信资本投资有限公司	0	8,519,003	1.17		未知		未知
香港中央结算有限公司	5,148,604	8,288,979	1.14		未知		未知
全国社保基金四一八组合		6,635,914	0.91		未知		未知
北信瑞丰基金－招商银行－中船投资发展有限公司	0	6,553,079	0.90		未知		未知
中信证券－中信银行－中信证券卓越成长股票集合资产管理计划		5,945,582	0.82		未知		未知
中国光大银行股份有限公司－大成策略回报混合型证券投资基金	482,249	5,456,674	0.75		未知		未知
全国社保基金五零二组合	-4,637,331	5,192,288	0.71		未知		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
				种类		数量
全国社保基金一一三组合	13,192,299			人民币普通股		13,192,299
北信瑞丰基金－平安银行－长安国际信托－长安信托－定增长信汇智集合资金信托计划	9,829,619			人民币普通股		9,829,619
青岛国信资本投资有限公司	8,519,003			人民币普通股		8,519,003
香港中央结算有限公司	8,288,979			人民币普通股		8,288,979
全国社保基金四一八组合	6,635,914			人民币普通股		6,635,914
北信瑞丰基金－招商银行－中船投资发展有限公司	6,553,079			人民币普通股		6,553,079
中信证券－中信银行－中信证券卓越成长股票集合资产管理计划	5,945,582			人民币普通股		5,945,582
中国光大银行股份有限公司－大成策略回报混合型证券投资基金	5,456,674			人民币普通股		5,456,674

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

全国社保基金五零二组合	5,192,288	人民币普通股	5,192,288
全国社保基金一一四组合	4,423,328	人民币普通股	4,423,328
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知以上股东间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	迈科国际控股（香港）有限公司	478,400,000	2019年3月19日	0	IPO股份锁定期36个月基础上再延长锁定期12个月
2	邬建树	4,521,626	2020年5月24日	0	非公开发行股份锁定36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		以上股东中， 邬建树先生为公司及迈科国际控股（香港）有限公司的实际控制人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 宁波拓普集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	七、1	1,173,304,155.57	1,473,621,709.55
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	七、4	1,389,110,864.46	1,124,262,255.60
应收账款	七、5	1,400,364,755.10	1,317,174,480.54
预付款项	七、6	92,931,531.45	86,652,853.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利	七、8		14,500,000.00
其他应收款	七、9	22,553,474.34	31,921,542.00
买入返售金融资产
存货	七、10	1,164,019,217.10	1,239,355,447.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	1,144,666,364.93	1,415,416,807.39
流动资产合计		6,386,950,362.95	6,702,905,095.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	89,234,500.15	79,736,894.07
投资性房地产
固定资产	七、19	2,052,708,686.11	1,949,363,270.88
在建工程	七、20	1,169,998,796.76	924,259,000.82

工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	七、25	565,306,707.59	550,823,073.82
开发支出
商誉	七、27	286,784,889.95	286,784,889.95
长期待摊费用	七、28	42,648,536.84	42,558,138.46
递延所得税资产	七、29	60,040,363.53	62,671,754.32
其他非流动资产	七、30	265,650,894.06	135,611,648.59
非流动资产合计		4,532,373,374.99	4,031,808,670.91
资产总计		10,919,323,737.94	10,734,713,766.56
流动负债：
短期借款	七、31	600,000,000.00	809,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、34	1,512,816,476.72	1,099,025,491.55
应付账款	七、35	1,289,591,728.56	1,588,845,802.42
预收款项	七、36	27,525,885.81	18,786,570.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	七、37	77,857,686.21	116,305,520.70
应交税费	七、38	53,615,765.92	82,382,277.67
应付利息	七、39	895,307.25	9,867,050.77
应付股利			15,466.92
其他应付款	七、41	40,941,320.33	402,828,362.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		3,603,244,170.80	4,127,056,542.57
非流动负债：
长期借款	七、45	267,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	七、51	100,466,375.26	101,471,537.52

递延所得税负债	七、29	20,324,623.63	14,273,559.71
其他非流动负债
非流动负债合计		388,690,998.89	115,745,097.23
负债合计		3,991,935,169.69	4,242,801,639.80
所有者权益
股本	七、53	727,577,758.00	727,577,758.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、54	3,736,849,854.07	3,736,849,854.07
减：库存股
其他综合收益	七、56	-3,070,206.17	-1,475,545.19
专项储备
盈余公积	七、58	297,500,718.34	297,500,718.34
一般风险准备
未分配利润	七、59	2,144,979,891.37	1,708,185,121.16
归属于母公司所有者权益合计		6,903,838,015.61	6,468,637,906.38
少数股东权益		23,550,552.64	23,274,220.38
所有者权益合计		6,927,388,568.25	6,491,912,126.76
负债和所有者权益总计		10,919,323,737.94	10,734,713,766.56

法定代表人：邬建树 主管会计工作负责人：洪铁阳 会计机构负责人：洪铁阳

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:宁波拓普集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		663,827,332.38	838,028,300.70
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		2,024,068.60	2,456,810.40
应收账款	十七、1	1,254,713,050.37	1,088,004,213.37
预付款项		34,949,220.05	16,085,921.21
应收利息
应收股利			14,500,000.00
其他应收款	十七、1	43,292,116.08	222,738,250.67
存货		694,935,354.23	752,027,559.82
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		918,500,000.00	1,324,648,222.50
流动资产合计		3,612,241,141.71	4,258,489,278.67
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	2,857,019,242.98	2,399,081,860.45

投资性房地产
固定资产		1,368,986,817.46	1,307,221,704.68
在建工程		610,409,602.62	474,325,535.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		261,030,992.43	260,185,500.29
开发支出
商誉
长期待摊费用		22,678,208.97	24,511,891.98
递延所得税资产		14,713,494.30	14,801,763.61
其他非流动资产		111,952,899.02	63,437,292.95
非流动资产合计		5,246,791,257.78	4,543,565,548.98
资产总计		8,859,032,399.49	8,802,054,827.65
流动负债：
短期借款		600,000,000.00	750,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		854,771,611.38	1,001,248,541.31
预收款项		282,748.60	256,803.49
应付职工薪酬		44,166,651.94	62,728,132.48
应交税费		33,409,732.03	46,083,715.06
应付利息		895,307.25	798,194.44
应付股利
其他应付款		65,636,938.74	354,680,198.99
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		1,599,162,989.94	2,215,795,585.77
非流动负债：
长期借款		267,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益		21,113,666.67	21,399,666.67
递延所得税负债		6,051,063.92
其他非流动负债
非流动负债合计		295,064,730.59	21,399,666.67
负债合计		1,894,227,720.53	2,237,195,252.44
所有者权益：
股本		727,577,758.00	727,577,758.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		3,736,849,854.07	3,736,849,854.07
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		297,500,718.34	297,500,718.34
未分配利润		2,202,876,348.55	1,802,931,244.80
所有者权益合计		6,964,804,678.96	6,564,859,575.21
负债和所有者权益总计		8,859,032,399.49	8,802,054,827.65

法定代表人：邬建树 主管会计工作负责人：洪铁阳 会计机构负责人：洪铁阳

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		3,074,953,385.65	2,336,417,785.82
其中：营业收入	七、60	3,074,953,385.65	2,336,417,785.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		2,631,570,895.05	1,948,005,387.19
其中：营业成本	七、60	2,214,380,580.03	1,637,650,273.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、61	25,364,587.94	15,661,925.60
销售费用	七、62	143,200,188.20	116,112,640.12
管理费用	七、63	234,071,148.26	185,568,484.21
财务费用	七、64	9,582,056.93	5,578,245.08
资产减值损失	七、65	4,972,333.69	-12,566,180.92
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	七、67	59,087,965.99	16,803,398.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		17,297,606.08	13,944,957.98
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、68	-57,982.12	-679,528.55
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益	七、69	1,333,294.24	2,228,645.64
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		503,745,768.71	406,764,913.93
加：营业外收入	七、70	12,131,003.63	53,533,723.21
减：营业外支出	七、71	1,128,871.95	3,237,642.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		514,747,900.39	457,060,995.11

减：所得税费用	七、72	77,676,797.92	69,675,643.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		437,071,102.47	387,385,351.97
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		437,071,102.47	387,385,351.97
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润		436,794,770.21	387,028,893.79
2.少数股东损益		276,332.26	356,458.18
六、其他综合收益的税后净额		-1,594,660.98	-3,363.52
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-1,594,660.98	-3,363.52
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		-1,594,660.98	-3,363.52
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		-1,594,660.98	-3,363.52
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		435,476,441.49	387,381,988.45
归属于母公司所有者的综合收益总额		435,200,109.23	387,025,530.27
归属于少数股东的综合收益总额		276,332.26	356,458.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.60	0.58
（二）稀释每股收益(元/股)		0.60	0.58

法定代表人：邬建树 主管会计工作负责人：洪铁阳 会计机构负责人：洪铁阳

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	十七、4	2,074,658,499.45	1,967,947,805.22
减：营业成本	十七、4	1,469,967,105.35	1,398,671,935.73
税金及附加		15,344,247.72	10,393,374.94
销售费用		31,406,739.48	30,442,464.60

管理费用		156,640,008.89	144,143,248.29
财务费用		9,317,861.91	2,165,388.57
资产减值损失		73.45	-1,895,293.33
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	54,248,152.24	16,803,398.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		17,297,606.08	13,944,957.98
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-32,129.26	-679,528.55
其他收益		376,000.00	686,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		446,574,485.63	400,836,556.08
加：营业外收入		10,578,164.27	52,743,802.38
减：营业外支出		521,209.67	608.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		456,631,440.23	453,579,749.69
减：所得税费用		56,686,336.48	61,007,070.16
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		399,945,103.75	392,572,679.53
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		399,945,103.75	392,572,679.53
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		399,945,103.75	392,572,679.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.55	0.59
（二）稀释每股收益(元/股)		0.55	0.59

法定代表人：邬建树 主管会计工作负责人：洪铁阳 会计机构负责人：洪铁阳

合并现金流量表2018年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,912,634,983.81	1,550,857,544.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		73,936,507.62	63,147,785.24
收到其他与经营活动有关的现金	七、74	19,582,623.30	70,344,609.25
经营活动现金流入小计		3,006,154,114.73	1,684,349,939.46
购买商品、接受劳务支付的现金		1,888,789,781.63	588,177,472.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		401,284,548.16	322,390,537.38
支付的各项税费		260,184,825.01	221,274,784.09
支付其他与经营活动有关的现金	七、74	176,236,249.18	154,618,486.08
经营活动现金流出小计		2,726,495,403.98	1,286,461,280.46
经营活动产生的现金流量净额	七、75	279,658,710.75	397,888,659.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,337,167,935.37	9,976,333.33
取得投资收益收到的现金		26,922,424.54	382,106.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		10,267,452.42	6,091,839.74
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,374,357,812.33	16,450,279.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		740,115,128.99	633,302,984.22
投资支付的现金		1,288,900,000.00	607,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		2,029,015,128.99	1,240,802,984.22
投资活动产生的现金流量净额		-654,657,316.66	-1,224,352,704.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			2,360,502,929.28

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		407,900,000.00	50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	七、74	12,015,000.00	1,945,860.00
筹资活动现金流入小计		419,915,000.00	2,412,448,789.28
偿还债务支付的现金		349,000,000.00	250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		25,525,108.04	3,301,877.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、74	72,923,814.37	745,912.40
筹资活动现金流出小计		447,448,922.41	254,047,789.96
筹资活动产生的现金流量净额		-27,533,922.41	2,158,400,999.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,438,090.52	2,593,592.28
五、现金及现金等价物净增加额		-403,970,618.84	1,334,530,546.35
加：期初现金及现金等价物余额		1,258,426,840.16	301,591,359.59
六、期末现金及现金等价物余额		854,456,221.32	1,636,121,905.94

法定代表人：邬建树 主管会计工作负责人：洪铁阳 会计机构负责人：洪铁阳

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,167,497,500.25	1,301,531,344.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		23,649,559.45	55,647,669.17
经营活动现金流入小计		1,191,147,059.70	1,357,179,013.80
购买商品、接受劳务支付的现金		568,641,940.51	495,614,123.26
支付给职工以及为职工支付的现金		231,189,496.30	233,905,684.52
支付的各项税费		170,931,435.55	177,477,266.55
支付其他与经营活动有关的现金		73,099,671.35	66,233,063.11
经营活动现金流出小计		1,043,862,543.71	973,230,137.44
经营活动产生的现金流量净额		147,284,515.99	383,948,876.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,338,328,121.62	9,976,333.33
取得投资收益收到的现金		26,922,424.54	382,106.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		10,332,302.19	5,149,815.92
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		220,000,000.00
投资活动现金流入小计		1,595,582,848.35	15,508,256.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		345,849,402.51	278,894,361.92
投资支付的现金		1,643,339,776.45	1,374,666,668.08

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		30,000,000.00
投资活动现金流出小计		2,019,189,178.96	1,653,561,030.00
投资活动产生的现金流量净额		-423,606,330.61	-1,638,052,773.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			2,360,503,204.71
取得借款收到的现金		367,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			325,860.00
筹资活动现金流入小计		367,900,000.00	2,360,829,064.71
偿还债务支付的现金		250,000,000.00	200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		16,029,153.70	2,708,888.88
支付其他与筹资活动有关的现金			29,090,768.29
筹资活动现金流出小计		266,029,153.70	231,799,657.17
筹资活动产生的现金流量净额		101,870,846.30	2,129,029,407.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-174,450,968.32	874,925,510.05
加：期初现金及现金等价物余额		837,428,300.70	194,643,727.36
六、期末现金及现金等价物余额		662,977,332.38	1,069,569,237.41

法定代表人：邬建树 主管会计工作负责人：洪铁阳 会计机构负责人：洪铁阳

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

727,577,758.00

3,736,849,854.07

-1,475,545.19

297,500,718.34

1,708,185,121.16

23,274,220.38

6,491,912,126.76

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

727,577,758.00

3,736,849,854.07

-1,475,545.19

297,500,718.34

1,708,185,121.16

23,274,220.38

6,491,912,126.76

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-1,594,660.98

436,794,770.21

276,332.26

435,476,441.49

（一）综合收益总额

-1,594,660.98

436,794,770.21

276,332.26

435,476,441.49

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	727,577,758.00				3,736,849,854.07		-3,070,206.17		297,500,718.34		2,144,979,891.37	23,550,552.64	6,927,388,568.25

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	649,100,000.00				1,454,898,442.98		-139,731.93		215,242,733.83		1,052,442,846.70	24,651,718.42	3,396,196,010.00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	649,100,000.00				1,454,898,442.98		-139,731.93		215,242,733.83		1,052,442,846.70	24,651,718.42	3,396,196,010.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	78,477,758.00				2,282,025,449.32		-3,363.52				387,028,893.79	356,458.18	2,747,885,195.77
（一）综合收益总额							-3,363.52				387,028,893.79	356,458.18	387,381,988.45
（二）所有者投入和减少资本	78,477,758.00				2,282,025,449.32								2,360,503,207.32
1．股东投入的普通股	78,477,758.00				2,282,025,449.32								2,360,503,207.32
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	727,577,758.00				3,736,923,892.30		-143,095.45		215,242,733.83		1,439,471,740.49	25,008,176.60	6,144,081,205.77

法定代表人：邬建树 主管会计工作负责人：洪铁阳 会计机构负责人：洪铁阳

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	727,577,758.00				3,736,849,854.07				297,500,718.34	1,802,931,244.80	6,564,859,575.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	727,577,758.00				3,736,849,854.07				297,500,718.34	1,802,931,244.80	6,564,859,575.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										399,945,103.75	399,945,103.75
（一）综合收益总额										399,945,103.75	399,945,103.75
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	727,577,758.00				3,736,849,854.07				297,500,718.34	2,202,876,348.55	6,964,804,678.96

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	649,100,000.00				1,454,898,442.98				215,242,733.83	1,057,295,425.97	3,376,536,602.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	649,100,000.00				1,454,898,442.98				215,242,733.83	1,057,295,425.97	3,376,536,602.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	78,477,758.00				2,282,025,446.71					392,572,679.53	2,753,075,884.24
（一）综合收益总额										392,572,679.53	392,572,679.53
（二）所有者投入和减少资本	78,477,758.00				2,282,025,446.71						2,360,503,204.71
1．股东投入的普通股	78,477,758.00				2,282,025,446.71						2,360,503,204.71
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	727,577,758.00				3,736,923,889.69				215,242,733.83	1,449,868,105.50	6,129,612,487.02

法定代表人：邬建树 主管会计工作负责人：洪铁阳 会计机构负责人：洪铁阳

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

宁波拓普集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在原宁波拓普制动系统有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由迈科国际控股（香港）有限公司、宁波金仑股权投资合伙企业(有限合伙)、宁波金润股权投资合伙企业(有限合伙)共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：91330200761450380T。2015年3月在上海证券交易所上市。所属行业为制造业-汽车制造业类。

截至2018年6月30日止，本公司累计发行股本总数72,757.7758万股，注册资本为72,757.7758万元，注册地：宁波市北仑区黄山西路215号，总部地址：宁波市北仑区黄山西路215号。本公司主要经营活动为：从事汽车零部件的生产、销售。本公司的母公司为迈科国际控股（香港）有限公司，本公司的实际控制人为邬建树。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

1、宁波拓普机电进出口有限公司（以下简称“拓普机电”）

2、宁波拓普汽车部件有限公司（以下简称“拓普部件”）

3、宁波拓普声学振动技术有限公司（以下简称“拓普声动”）

4、烟台拓普汽车部件有限公司（以下简称“烟台拓普”）

5、柳州拓普汽车部件有限公司（以下简称“柳州拓普”）

6、沈阳拓普汽车部件有限公司（以下简称“沈阳拓普”）

7、宁波拓普智能刹车系统有限公司（以下简称“拓普智能刹车”）

8、Tuopu North American Ltd（以下简称“拓普北美”）

9、宁波千汇汽车饰件有限公司（以下简称“宁波千汇”）

10、上海京普汽车部件有限公司（以下简称“上海京普”）

11、Tuopu North American USA Limited,INC（以下简称“拓普北美（美国）”）

12、四川拓普汽车部件有限公司（以下简称“四川拓普”）

13、青岛迈高汽车部件有限公司（以下简称“青岛迈高”）

14、武汉拓普迈高汽车部件有限公司（以下简称“武汉拓普”）

15、平湖拓普特种织物有限公司（以下简称“平湖拓普”）

16、上海拓为汽车技术有限公司（以下简称“上海拓为”）

17、宁波拓普工业自动化有限公司（以下简称“拓普工业自动化”）

18、宁波拓普投资有限公司（以下简称“拓普投资”）

19、宁波域想电子商务有限公司（以下简称“域想电子商务”）

20、宁波拓普驱动科技有限公司（以下简称“驱动科技”）

21、拓普集团国际有限公司（以下简称“拓普国际”）

22、宝鸡拓普迈高汽车部件有限公司（以下简称“宝鸡拓普”）

23、台州拓普汽车部件有限公司（以下简称“台州拓普”）

24、宁波拓普汽车电子有限公司（以下简称“拓普汽车电子”）

25、Tuopu Do Brasil Autope?as Ltda.（以下简称“拓普巴西”）

26、Tuopu Sweden Technology AB（以下简称“拓普瑞典”）

子公司名称

27、晋中拓普汽车部件有限公司（以下简称“晋中拓普”）

28、深圳拓为汽车技术有限公司（以下简称“深圳拓为”）

29、浙江拓为汽车部件有限公司（以下简称“浙江拓为”）

30、四川迈高汽车部件有限公司（以下简称“四川迈高”）

31、湖南拓普汽车部件有限公司（以下简称“湖南拓普”）

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注八、“合并范围的变更” 和 九、“在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司从事汽车零部件的生产、销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28.“收入”各项描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。境外子公司以其注册地流通的法定货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注五、14.“长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收款项余额前五名
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。如经单独测试，不需要单项计提坏账准备，则按照组合1账龄分析法计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

组合1	未单项计提坏账准备的应收款项
组合2	应收出口退税和应收海关保证金

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合1	账龄分析法
组合2	不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5.00	5.00
其中：1年以内分项，可添加行
1－2年	10.00	10.00
2－3年	30.00	30.00
3年以上	60.00	60.00
3－4年	60.00	60.00
4－5年	60.00	60.00
5年以上	100.00	100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

12. 存货√适用 □不适用

1、存货的分类存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。

2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品按12个月平均摊销；

（2）包装物采用一次转销法。

13. 持有待售资产□适用 √不适用

14. 长期股权投资√适用 □不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注五、5.“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和五、6.“合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产不适用

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	10	4.50
机器设备	年限平均法	5-10	10	18.00-9.00
运输设备	年限平均法	5	10	18.00
办公设备及其他	年限平均法	5	10	18.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法□适用 √不适用

17. 在建工程√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用√适用 □不适用

1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	38-50年	土地使用权证
软件	2-10年	预计受益期

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商

誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、软件维护费及其他。

1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销2、摊销年限

项目	预计使用寿命	依据
装修费	5年	预计受益期
软件维护费	5年	预计受益期
其他	3-5年	预计受益期

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债□适用 √不适用

26. 股份支付□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用□不适用

1、销售商品收入确认的一般原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、具体原则：

（1）国内公司

1）国内销售国内整车制造商销售以客户领用并通知公司开票作为收入确认时点，国内售后市场销售以出库作为收入确认时点。

2）国外销售一般贸易销售以报关出口作为收入确认时点，销售合同中采用DDU、DDP贸易方式的销售，以到目的港并经客户签收作为收入确认时点。

（2）拓普北美以发货并经客户签收作为收入确认时点。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负

债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种

计税依据

税率

增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	17、16、13、6（注1）
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税额计征	7、5、1（注2）
企业所得税	按应纳税所得额计缴	28、26.3、25、15、13（注3）
教育费附加	按实际缴纳的流转税额计征	3
地方教育费附加	按实际缴纳的流转税额计征	2

注1：存在不同企业增值税税率纳税主体的，披露情况说明：

拓普北美按应税收入的13%计征增值税，技术开发服务费按应税收入的6%计征增值税，合并范围内其他公司2018年5月1日前按应税收入的17%计征增值税，2018年5月1日（含）以后按应税收入的16%计征增值税。

注2：存在不同企业城市维护建设税税率纳税主体的，披露情况说明：

纳税主体名称	城市维护建设税税率
柳州拓普	5%
宁波千汇	5%
四川拓普	5%
台州拓普	5%
浙江拓为	5%
四川迈高	5%
上海拓为	1%
其他公司	7%

注3：存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15
柳州拓普	15
宁波千汇	15
拓普智能刹车	15
宝鸡拓普	15
拓普北美	28
拓普北美（美国）	13
拓普瑞典	26.3
其他公司	25

2. 税收优惠√适用 □不适用

1、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）有关规定，宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局联合下发编号为GF201533100011高新技术企业证书，认定本公司为高新技术企业，认定有效期3年，企业所得税享受优惠税率15%，优惠期为2015年1月1

日至2017年12月31日。

公司高新技术企业重新认定相关资料已提交，截至本财务报告日，公司尚未通过认定。根据国家税务总局公告2017年第 24号文件规定，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴。因此，公司2018年1-6月企业所得税暂按15%税率预缴。

2、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）有关规定，宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局联合下发编号为GR201733100441高新技术企业证书，认定宁波千汇为高新技术企业，认定有效期3年，企业所得税享受优惠税率15%，优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日。故2018年1-6月企业所得税税率按照15%执行。

3、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）有关规定，宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局联合下发高新技术企业证书，认定拓普智能刹车为高新技术企业，证书编号 GR201533100100，认定有效期3年，企业所得税享受优惠税率15%，优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。

公司高新技术企业重新认定相关资料已提交，截至本财务报告日，公司尚未通过认定。根据国家税务总局公告2017年第24号文件规定，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴。因此，公司2018年1-6月企业所得税暂按15%税率预缴。

4、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）有关规定，广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务局、广州壮族自治区地方税务局联合下发高新技术企业证书，认定柳州拓普为高新技术企业，证书编号 GR201545000188，认定有效期3年，企业所得税享受优惠税率15%，优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。

公司高新技术企业重新认定相关资料已提交，截至本财务报告日，公司尚未通过认定。根据国家税务总局公告2017年第24号文件规定，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴。因此，公司2018年1-6月企业所得税暂按15%税率预缴。

5、根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58号）有关规定，对设在西部地区的鼓励类产业企业，自2011年1月1日至2020年12月31日，减按15%的税率征收企业所得税。宝鸡拓普主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中的具体项目，宝鸡高新技术产业开发区国家税务局税务事项通知书（宝开国税通（2018）77号）认定宝鸡拓普符合减税政策，故2018年1-6月企业所得税税率按照15%执行。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	42,515.02	37,397.26
银行存款	854,413,706.30	1,258,389,442.90
其他货币资金	318,847,934.25	215,194,869.39

合计	1,173,304,155.57	1,473,621,709.55
其中：存放在境外的款项总额	33,116,415.42	48,924,241.33

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	308,961,993.26	176,203,729.47
信用证保证金	9,885,940.99	38,991,139.92
合计	318,847,934.25	215,194,869.39

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	1,360,471,968.88	1,119,288,028.19
商业承兑票据	28,638,895.58	4,974,227.41
合计	1,389,110,864.46	1,124,262,255.60

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	1,230,987,031.53
合计	1,230,987,031.53

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	170,295,415.75
合计	170,295,415.75

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用

截止到2018年06月30日，拓普部件、拓普声动将1,210,603,731.53元银行承兑汇票进行质押，开具了1,508,281,078.10元，其中，部分质押的应收票据已到期解付，金额308,961,993.26

元转为质押的银行存款。拓普智能刹车将20,383,300.00元银行承兑汇票进行质押，开具了11,038,498.62元应付票据。

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	1,477,777,955.89	99.84	77,413,200.79	5.24	1,400,364,755.10	1,390,209,245.83	99.82	73,034,765.29	5.25	1,317,174,480.54
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	2,438,745.39	0.16	2,438,745.39	100.00		2,438,745.39	0.18	2,438,745.39	100.00
合计	1,480,216,701.28	/	79,851,946.18	/	1,400,364,755.10	1,392,647,991.22	/	75,473,510.68	/	1,317,174,480.54

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 （按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
河南东汽辰飞橡塑有限公司	2,438,745.39	2,438,745.39	100.00	法院已判决，申请执行中。
合计	2,438,745.39	2,438,745.39	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	1,461,164,943.14	73,058,247.16	5.00
1年以内小计	1,461,164,943.14	73,058,247.16	5.00
1至2年	10,520,370.38	1,052,037.04	10.00
2至3年	3,759,461.07	1,127,838.33	30.00
3年以上
3至4年	233,569.75	140,141.85	60.00
4至5年	161,687.84	97,012.70	60.00
5年以上	1,937,923.71	1,937,923.71	100.00
合计	1,477,777,955.89	77,413,200.79	5.24

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额4,378,435.50元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位名称

期末余额

	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
第一名	611,145,780.31	41.29	30,557,289.02
第二名	131,175,714.70	8.86	6,558,785.74
第三名	47,375,582.57	3.20	2,368,779.13
第四名	37,861,349.89	2.56	1,893,067.49
第五名	33,146,081.86	2.24	1,657,304.09
合计	860,704,509.33	58.15	43,035,225.47

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	91,294,225.05	98.24	84,892,574.64	97.97
1至2年	1,221,735.38	1.31	1,344,707.83	1.55
2至3年	136,195.98	0.15	136,195.98	0.16
3年以上	279,375.04	0.30	279,375.04	0.32
合计	92,931,531.45	100.00	86,652,853.49	100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例
第一名	12,776,346.35	13.75%
第二名	10,874,221.52	11.70%
第三名	6,572,102.06	7.07%
第四名	5,191,995.00	5.59%
第五名	3,000,000.00	3.23%
合计	38,414,664.93	41.34%

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
宁波拓普电器有限公司		14,500,000.00
合计		14,500,000.00

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	25,035,591.79	100.00	2,482,117.45	9.91	22,553,474.34	34,480,218.80	100.00	2,558,676.80	7.42	31,921,542.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	25,035,591.79	/	2,482,117.45	/	22,553,474.34	34,480,218.80	/	2,558,676.80	/	31,921,542.00

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	4,986,861.63	249,343.07	5.00
1年以内小计	4,986,861.63	249,343.07	5.00
1至2年	14,670,704.73	1,467,070.47	10.00
2至3年	1,695,013.04	508,503.91	30.00
3年以上
3至4年	50,000.00	30,000.00	60.00
4至5年	212,000.00	127,200.00	60.00
5年以上	100,000.00	100,000.00	100.00
合计	21,714,579.40	2,482,117.45	11.43

确定该组合依据的说明：

不计提坏账准备的其他应收款：

单位名称	期末余额
应收出口退税	3,321,012.39
合计	3,321,012.39

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0元；本期转回坏账准备金额76,559.35元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收出口退税	3,321,012.39	11,234,452.92
备用金	2,863,627.00	3,784,709.57
押金保证金	16,777,662.73	17,803,671.66
其他	2,073,289.67	1,657,384.65
合计	25,035,591.79	34,480,218.80

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
宁波经济技术开发区财政局土地出让金专户	押金保证金	12,992,546.00	1-2年	51.90%	1,299,254.60
出口退税	应收出口退税	3,321,012.39	1年以内	13.27%
平湖市财政局	押金保证金	1,695,000.00	2-3年	6.77%	508,500.00
武汉开纪元投资发展有限公司	押金保证金	500,000.00	1年以内	2.00%	25,000.00
沈阳市建设工程质量监督站沈北新区分站	押金保证金	340,000.00	1年以内	1.36%	17,000.00
合计	/	18,848,558.39	/	75.30%	1,849,754.60

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	221,243,192.15		221,243,192.15	187,374,275.35		187,374,275.35
在产品
库存商品	356,133,328.12	7,704,667.10	348,428,661.02	379,742,820.56	7,336,745.06	372,406,075.50
周转材料	19,729,536.88		19,729,536.88	18,042,644.27		18,042,644.27
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
生产成本	220,219,750.18		220,219,750.18	213,172,197.11		213,172,197.11
发出商品	354,398,076.87		354,398,076.87	448,263,046.60		448,263,046.60
委托加工物资				97,208.25		97,208.25

合计

1,171,723,884.20

7,704,667.10

1,164,019,217.10

1,246,692,192.14

7,336,745.06

1,239,355,447.08

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	7,336,745.06	670,457.54		302,535.50		7,704,667.10
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计	7,336,745.06	670,457.54		302,535.50		7,704,667.10

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
未交增值税	126,166,364.93	96,612,276.65
委托贷款	18,500,000.00	18,500,000.00
理财产品（注）	1,000,000,000.00	1,300,000,000.00
预交所得税		304,530.74
合计	1,144,666,364.93	1,415,416,807.39

其他说明：

委托贷款系公司委托上海浦东发展银行股份有限公司宁波开发区支行向宁波博格思发放的贷款，详见附注第十节、十二、“关联方及关联交易”。

注：期末理财产品明细，详见“第四节、一、（四）、（2）重大非股权投资”。

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况□适用 √不适用(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

17、 长期股权投资√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
拓普电器有限公司（以下简称“拓普电器”）	32,159,505.38			7,225,525.55						39,385,030.93
宁波博格思拓普汽车部件有限公司（以下简称“宁波博格思”）	29,359,365.85			2,239,750.00						31,599,115.85
小计	61,518,871.23			9,465,275.55						70,984,146.78
二、联营企业
重庆安通林拓普车顶系统有限公司（以下简称“安通林拓普”）	18,218,022.84			7,832,330.53			7,800,000.00			18,250,353.37
小计	18,218,022.84			7,832,330.53			7,800,000.00			18,250,353.37
合计	79,736,894.07			17,297,606.08			7,800,000.00			89,234,500.15

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产不适用(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	862,270,031.37	1,930,769,183.07	33,826,751.12	138,738,631.79	2,965,604,597.35
2.本期增加金额	2,602,271.82	220,301,236.62	1,214,129.83	24,279,122.59	248,396,760.86
（1）购置	47,642.79	205,406,097.60	1,214,129.83	23,444,412.06	230,112,282.28
（2）在建工程转入	2,554,629.03	14,895,139.02		834,710.53	18,284,478.58
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		21,706,263.68	221,756.00	17,602,177.25	39,530,196.93
（1）处置或报废		21,706,263.68	221,756.00	17,602,177.25	39,530,196.93
4.期末余额	864,872,303.19	2,129,364,156.01	34,819,124.95	145,415,577.13	3,174,471,161.28
二、累计折旧
1.期初余额	159,114,143.29	782,958,042.60	21,660,661.28	52,508,479.30	1,016,241,326.47
2.本期增加金额	15,625,353.23	93,272,288.19	1,922,877.66	12,771,557.81	123,592,076.89
（1）计提	15,625,353.23	93,272,288.19	1,922,877.66	12,771,557.81	123,592,076.89
3.本期减少金额		10,188,846.27	220,105.32	7,661,976.60	18,070,928.19
（1）处置或报废		10,188,846.27	220,105.32	7,661,976.60	18,070,928.19

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4.期末余额	174,739,496.52	866,041,484.52	23,363,433.62	57,618,060.51	1,121,762,475.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	690,132,806.67	1,263,322,671.49	11,455,691.33	87,797,516.62	2,052,708,686.11
2.期初账面价值	703,155,888.08	1,147,811,140.47	12,166,089.84	86,230,152.49	1,949,363,270.88

(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
拓普集团铝品8# 9# 10#厂房	5,574,458.18	建设、环保、规划已验收完成，消防验收中。
拓普集团密封厂房	32,128,664.03	建设、规划、环保、消防验收完成，正办理竣工资料存档
拓普集团扭振厂房	42,184,235.47	建设、规划、环保、消防验收完成，正办理竣工资料存档
拓普集团纤维厂房	64,516,466.87	建设、规划、环保、消防验收完成，正办理竣工资料存档
平湖拓普厂房	54,282,941.63	建设、规划、消防、环保已验收完成，正办理土地复核验收中
柳州迈高厂房	23,162,191.27	办理竣工资料存档中

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烟台拓普厂房	36,214,886.19	办理竣工资料存档中
底盘科技厂房	46,651,008.87	建设、规划、消防、环保验收完成，正办理土地复核验收中
合计	304,714,852.51

其他说明：

√适用 □不适用

公司以上厂房建设单证齐全，手续完备，同时正积极加紧的办理产权证书，并已通过部分相关部门的验收备案，在办理中不存在实质性障碍。

20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
设备、软件安装工程	289,766,321.25		289,766,321.25	270,396,404.48		270,396,404.48
集团在建模具	75,211,898.09		75,211,898.09	41,694,430.67		41,694,430.67
集团总部智能刹车项目	284,819,323.01		284,819,323.01	197,501,548.82		197,501,548.82
集团减震办公楼工程	67,965,382.74		67,965,382.74	67,965,382.74		67,965,382.74
武汉拓普工程	80,249,046.13		80,249,046.13	76,690,766.99		76,690,766.99
宁波千汇工程	660,940.17		660,940.17	660,940.17		660,940.17
台州拓普工程	39,470,254.71		39,470,254.71	31,660,839.96		31,660,839.96
汽车电子工程	316,884,877.93		316,884,877.93	230,792,841.50		230,792,841.50
浙江拓为工程	14,970,752.73		14,970,752.73	6,895,845.49		6,895,845.49
合计	1,169,998,796.76		1,169,998,796.76	924,259,000.82		924,259,000.82

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(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
设备、软件安装工程		270,396,404.48	35,099,766.32	15,729,849.55		289,766,321.25		在建				自筹或募集
集团在建模具		41,694,430.67	33,517,467.42			75,211,898.09		在建				自筹
集团总部智能刹车项目	485,000,000.00	197,501,548.82	87,317,774.19			284,819,323.01	58.73	在建				自筹或募集
集团减震办公楼工程	70,000,000.00	67,965,382.74				67,965,382.74	97.09	在建				自筹
武汉拓普工程	240,000,000.00	76,690,766.99	3,558,279.14			80,249,046.13	33.44	在建				自筹
柳州拓普工程			2,554,629.03	2,554,629.03				完工
宁波千汇工程	2,373,000.00	660,940.17				660,940.17	27.85	在建				自筹
台州拓普工程	54,000,000.00	31,660,839.96	7,809,414.75			39,470,254.71	73.09	在建				自筹
汽车电子工程	372,260,000.00	230,792,841.50	86,092,036.43			316,884,877.93	85.12	在建				自筹或募集
浙江拓为工程	30,000,000.00	6,895,845.49	8,074,907.24			14,970,752.73		在建				自筹
合计	1,253,633,000.00	924,259,000.82	264,024,274.52	18,284,478.58		1,169,998,796.76	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	552,798,212.09			39,238,283.53	592,036,495.62
2.本期增加金额	16,504,357.69			6,162,723.85	22,667,081.54
(1)购置	16,504,357.69			6,162,723.85	22,667,081.54
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额				246,943.59	246,943.59
(1)处置				246,943.59	246,943.59
4.期末余额	569,302,569.78			45,154,063.79	614,456,633.57
二、累计摊销
1.期初余额	33,292,726.78			7,920,695.02	41,213,421.80
2.本期增加金额	5,713,436.06			2,230,888.00	7,944,324.06
（1）计提	5,713,436.06			2,230,888.00	7,944,324.06
3.本期减少金额				7,819.88	7,819.88
(1)处置				7,819.88	7,819.88
4.期末余额	39,006,162.84			10,143,763.14	49,149,925.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	530,296,406.94			35,010,300.65	565,306,707.59
2.期初账面价值	519,505,485.31			31,317,588.51	550,823,073.82

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
拓普北美	1,080,371.29					1,080,371.29
宁波千汇	6,058,537.77					6,058,537.77
浙江拓为	160,626,024.49					160,626,024.49
四川迈高	119,019,956.40					119,019,956.40
合计	286,784,889.95					286,784,889.95

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用

商誉减值测试方法：

（1）拓普北美将购买日形成的商誉1,080,371.29元按资产组的公允价值分摊至资产组。根据管理层批准的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与拓普北美相关的商誉本期未减值。

（2）宁波千汇

将购买日形成的商誉6,058,537.77元按资产组的公允价值分摊至资产组。根据管理层批准的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与拓普北美相关的商誉本期未减值。

（3）浙江拓为将购买日形成的商誉160,626,024.49元按资产组的公允价值分摊至资产组。根据管理层批准的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与浙江拓为相关的商誉本期未减值。

（4）四川迈高将购买日形成的商誉119,019,956.40元按资产组的公允价值分摊至资产组。根据管理层批准的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与四川迈高相关的商誉本期未减值。

其他说明√适用 □不适用

结合相应公司的现金流量测算，未发生减值。

28、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费等	28,454,371.14	4,586,854.58	8,669,550.11		24,371,675.61
其他	14,103,767.32	8,294,789.66	4,121,695.75		18,276,861.23
合计	42,558,138.46	12,881,644.24	12,791,245.86		42,648,536.84

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	90,038,730.74	21,152,604.74	85,368,932.52	20,157,437.23
内部交易未实现利润	67,581,030.86	16,120,864.95	82,800,752.09	19,538,482.70
可抵扣亏损
递延收益	100,466,375.29	22,766,893.84	101,471,537.52	22,975,834.39
合计	258,086,136.89	60,040,363.53	269,641,222.13	62,671,754.32

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资	56,707,056.56	14,176,764.14	56,707,056.56	14,176,764.14

产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
固定资产加速折旧	40,727,608.41	6,147,859.49	387,182.28	96,795.57
合计	97,434,664.97	20,324,623.63	57,094,238.84	14,273,559.71

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细□适用 √不适用(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付工程设备款	265,650,894.06	133,512,042.59
预付购房款		2,099,606.00
合计	265,650,894.06	135,611,648.59

31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款		50,000,000.00
抵押借款	500,000,000.00	509,000,000.00
保证借款
信用借款	100,000,000.00	250,000,000.00
合计	600,000,000.00	809,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	1,512,816,476.72	1,099,025,491.55
合计	1,512,816,476.72	1,099,025,491.55

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	1,273,322,590.38	1,572,266,961.47
1-2年（含2年）	15,772,403.15	16,070,105.92
2-3年（含3年）	259,360.93	266,360.93
3年以上	237,374.10	242,374.10
合计	1,289,591,728.56	1,588,845,802.42

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	22,552,574.96	13,810,915.56
1-2年（含2年）	2,774,981.56	2,777,325.55
2-3年（含3年）	852,985.21	852,985.21
3年以上	1,345,344.08	1,345,344.08
合计	27,525,885.81	18,786,570.40

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	115,568,779.68	338,827,288.92	377,248,158.23	77,147,910.37
二、离职后福利-设定提存计划	736,741.02	23,738,599.09	23,765,564.27	709,775.84
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	116,305,520.70	362,565,888.01	401,013,722.50	77,857,686.21

(2). 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	107,781,054.40	294,651,678.69	329,991,209.22	72,441,523.87
二、职工福利费		12,915,401.97	12,898,449.10	16,952.87
三、社会保险费	262,391.07	12,325,165.15	12,412,503.77	175,052.45
其中：医疗保险费	232,358.60	10,312,340.65	10,392,210.59	152,488.66
工伤保险费	13,339.79	1,202,170.48	1,207,315.28	8,194.99
生育保险费	16,692.68	810,654.02	812,977.90	14,368.80
四、住房公积金	65,548.00	14,538,281.20	14,541,581.20	62,248.00
五、工会经费和职工教育经费	7,459,786.21	4,396,761.91	7,404,414.94	4,452,133.18
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	115,568,779.68	338,827,288.92	377,248,158.23	77,147,910.37

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	722,024.92	22,902,231.59	22,931,102.69	693,153.82
2、失业保险费	14,716.10	836,367.50	834,461.58	16,622.02
3、企业年金缴费
合计	736,741.02	23,738,599.09	23,765,564.27	709,775.84

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	8,991,536.44	5,501,739.67

企业所得税	31,060,882.18	65,791,938.64
个人所得税	1,145,942.43	1,452,295.85
城市维护建设税	3,006,585.17	796,439.67
教育费附加	356,567.85	375,946.40
地方教育费附加	348,633.25	250,696.92
印花税	280,495.52	340,645.10
水利建设专项资金	6,274.21	42,652.40
房产税	3,611,169.28	3,199,956.19
土地使用税	4,802,876.87	4,608,966.83
残疾人保障金	4,440.00	21,000.00
环境保护税	362.72
合计	53,615,765.92	82,382,277.67

39、 应付利息√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	895,307.25	811,467.44
划分为金融负债的优先股\永续债利息
往来单位资金拆借利息		9,055,583.33
合计	895,307.25	9,867,050.77

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

40、 应付股利√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-宁波千汇现金分红归属于少数股东的部分		15,466.92
合计		15,466.92

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股权款	32,100,000.00	321,000,000.00
暂借款		74,923,814.37
押金保证金	3,556,600.00	4,256,808.21
其他	5,284,720.33	2,647,739.56
合计	40,941,320.33	402,828,362.14

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债□适用 √不适用

44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	267,900,000.00
保证借款
信用借款
合计	267,900,000.00

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

本公司于2018年05月18日与中国进出口银行宁波分行签订金额为30,000.00万元的长期借款，借款合同编号为2170099922018111074，借款期限为五十八个月，借款利率为同档次金融机构人民币商业贷款基准利率下浮5%，本期按项目进度取得借款金额26,790.00万元，担保方式为房地产抵押及股权质押，房地产抵押合同编码为2170099922018111074DY01，截止2018年06月30日，用于抵押的房产原值56,085,312.81，净值30,291,464.38；用于抵押的土地原值14,508,690.05，净值10,667,647.01。质押合同编码为2170099922018111074ZY01及2170099922018111074ZY02，以浙江拓为和四川迈高100%股权作为担保。

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用

49、 专项应付款□适用 √不适用

50、 预计负债□适用 √不适用

51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	101,471,537.52		1,005,162.26	100,466,375.26
合计	101,471,537.52		1,005,162.26	100,466,375.26	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
平湖拓普汽车配件生产项目	6,873,250.00		180,875.00		6,692,375.00	与资产相关
年增减震产品70万套机器换人项目	3,658,000.00		236,000.00		3,422,000.00	与资产相关
拓普智能汽车电子产业园项目	17,000,000.00				17,000,000.00	与资产相关
车用复合纤维生产项目	741,666.67		50,000.00		691,666.67	与资产相关
汽车零部件生产及工业自动化项目	60,000,000.00				60,000,000.00	与资产相关
年产200万套汽车内饰件智能工厂建设项目	1,035,833.31		55,000.00		980,833.31	与资产相关
年产160万套汽车顶棚、地毯总成系列内饰件技术改造项目	1,485,000.00		82,500.00		1,402,500.00	与资产相关
四川迈高年产30万套相关汽车零部件生产线项目	921,937.06		43,399.13		878,537.93	与资产相关
四川迈高年产50万套汽车底盘部件项目	4,817,376.53		51,614.75		4,765,761.78	与资产相关
浙江拓为年产20万套汽车前后桥生产线技改项目	2,382,741.91		189,055.38		2,193,686.53	与资产相关
浙江拓为年产30万套汽车悬架底盘生产线技改项目	422,402.04		24,344.28		398,057.76	与资产相关
浙江拓为年产30万套汽车悬架底盘生产线技改项目	2,133,330.00		92,373.72		2,040,956.28	与资产相关
合计	101,471,537.52		1,005,162.26		100,466,375.26	/

说明：

1、平湖拓普于2016年1月收到补助资金7,235,000.00元用于汽车内饰产品生产项目，截止2017年1月，上述项目已基本完工并进入生产运行。根据该笔拨款购建房屋建筑物对应的折旧年限即20年进行摊销，本期摊销180,875.00元计入其他收益。截止2018年06月30日，尚余6,692,375.00元需在剩余年限中进行摊销。

2、根据宁波市经济和信息化委员会文件甬经信技改【2016】95号《宁波市经济和信息化委员会关于公布2016年度宁波市竣工技术改造专项项目的通知》，公司于2016年6月收到补助资金4,720,000.00元用于年产减震产品70万套机器换人项目。截止2015年9月30日，上述项目已基本完工并进入生产运行。根据该笔拨款购买机器设备对应的折旧年限即10年进行摊销，截止2018年06月30日，尚余3,422,000.00元需在剩余年限中进行摊销。

3、公司于2016年9月收到补助资金17,000,000.00元用于拓普智能汽车电子产业园项目，截止2018年06月30日，该项目尚未完工，本期不摊销。

4、根据宁波市财政局文件甬财政发【2016】584号《关于下达2016年度宁波市战略性新兴产业发展专项项目奖励资金的通知》，公司于2016年9月收到补助资金1,000,000.00元用于车用复合纤维生产项目。截止2015年5月31日，上述项目已基本改造完成并进入生产运行。根据该批拨款改造机器设备对应的折旧年限即10年摊销，本期摊销50,000.00元计入其他收益。截止2018年06月30日，尚余691,666.67元需要在剩余年限中进行摊销。

5、拓普汽车电子于2017年8月收到补助资金60,000,000.00元用于汽车零部件生产及工业自动化项目，截止2018年06月30日，该项目尚未完工，本期不摊销。

6、根据广西壮族自治区财政厅桂财工交【2017】57号《关于下达2017年自治区工业和信息化发展专项资金的通知》，柳州拓普于2017年8月收到技术改造项目资金1,100,000.00元专门用于年产200万套汽车内饰件智能工厂建设项目。截止2017年5月31日，上述项目已基本完工并进入生产运行，根据该笔拨款购买机器设备对应的折旧年限即10年进行摊销，本期摊销55,000.00元计入其他收益。截止2018年06月30日，递延收益余额为980,833.31元。

7、根据柳州市工业和信息化委员会和柳州市财政局下发的柳工信通【2017】164号《关于下达2017年第一批柳州市企业扶持资金支持项目投资计划的通知》，柳州拓普于2017年12月收到企业挖潜改造资金1,650,000.00元专门用于年产160万套汽车顶棚、地毯总成系列内饰件技术改造项目。截止2016年12月26日，上述项目已基本完工并进入生产运行，根据该笔拨款购买机器设备对应的折旧年限即10年进行摊销，本期摊销82,500.00元计入其他收益。截止2018年06月30日，递延收益余额为1,402,500.00元。

8、根据遂宁市工业和信息化委员会和遂宁市财政局下发的遂经信【2015】28号《关于申报2015年四川省技术改造与转型升级专项资金的请示》，四川迈高于2015年10月收到技术改造与转型升级资金1,110,000.00元专门用于年产30万套相关汽车零部件生产线项目。截止2015年10月，上述项目已基本完工并进入生产运行，根据该笔拨款购买机器设备及新建的厂房对应的剩余使用限分别进行摊销。截止2018年06月30日，递延收益余额878,537.93元。

9、根据遂宁市安居区工业集中发展委员会与浙江福多纳汽车部件有限公司于2013年1月28日签订的编号为B-ZS-GY/(2013)4号《投资协议书》，四川迈高于2015年12月收到土地补助金5,032,438.00元专门用于补助年产50万套汽车底盘部件项目。截止2015年12月，上述项目已基本完工并进入生产运行，根据该笔土地专项拨款按照土地剩余使用年限48.75年进行摊销。截止2018年06月30日，递延收益余额4,765,761.78元。

10、根据武义县人民政府与武义县经济商务局下发的《关于2016年度第二批工业企业技术改造、两化融合等项目补助资金的审核意见》，浙江拓为于2016年12月收到技术改造与转型升级资金3,056,045.00元专门用于年产20万套汽车前后桥生产线技改项目。截止2016年12月，上述项目已基本完工并进入生产运行，根据该笔拨款购买机器对应的剩余使用年限进行摊销。截止2018年06月30日，递延收益余额2,193,686.53元。

11、根据义县人民政府与武义县经济商务局下发的《关于2017年度第一批工业企业技术改造和两化融合项目补助资金的审核意见》，浙江拓为于2017年5月收到机器人购置县级补助金448,715.00元专门用于年产30万套汽车悬架底盘生产线技改项目。截止2017年5月，上述项目已基本完工并进入生产运行，根据该笔拨款购买机器设备对应的剩余使用年限进行摊销。截止2018年06月30日，递延收益余额398,057.76元。

12、根据武义县经济商务局与武义县财政局下发的《关于拨付2016年省工业与信息化发展财政专项资金（投资发展类）的通知》，浙江拓为于2017年12月收到技术改造资金2,133,330.00元专门用于年产30万套汽车悬架底盘生产线技改项目。截止2018年06月30日，该项目尚未完工，递延收益余额2,040,956.28元。

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	727,577,758.00						727,577,758.00

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

54、 资本公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	3,736,839,505.29			3,736,839,505.29
其他资本公积	10,348.78			10,348.78
合计	3,736,849,854.07			3,736,849,854.07

55、 库存股□适用 √不适用

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

56、 其他综合收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额					期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	-1,475,545.19	-1,594,660.98			-1,594,660.98		-3,070,206.17
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	-1,475,545.19	-1,594,660.98			-1,594,660.98		-3,070,206.17
其他综合收益合计	-1,475,545.19	-1,594,660.98			-1,594,660.98		-3,070,206.17

57、 专项储备□适用 √不适用

58、 盈余公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	297,500,718.34			297,500,718.34
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	297,500,718.34			297,500,718.34

59、 未分配利润√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,708,185,121.16	1,052,442,846.70
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	1,708,185,121.16	1,052,442,846.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润	436,794,770.21	387,028,893.79
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	2,144,979,891.37	1,439,471,740.49

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

60、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,031,706,228.99	2,201,653,849.16	2,304,228,087.03	1,613,962,224.44
其他业务	43,247,156.66	12,726,730.87	32,189,698.79	23,688,048.66
合计	3,074,953,385.65	2,214,380,580.03	2,336,417,785.82	1,637,650,273.10

61、 税金及附加√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	8,209,107.81	4,563,914.12
教育费附加	3,676,483.93	2,076,718.61
房产税	4,003,046.79	3,010,650.55
土地使用税	5,010,685.84	3,238,170.01
车船使用税	74,474.10	129,148.15
印花税	1,935,351.33	1,343,373.03
地方教育费附加	2,450,989.26	1,299,951.13
环境保护税	4,448.88
合计	25,364,587.94	15,661,925.60

62、 销售费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	73,773,474.54	55,864,167.17
工资	14,902,945.45	10,729,671.09
业务招待费	12,880,956.01	7,999,788.49
仓储费	14,116,711.83	9,595,299.64
修理费	110,795.40	840,531.06
差旅费	2,089,657.19	2,198,814.43
包装费	1,441,483.20	63,834.35
展览费	24,086.69	36,392.74
服务费	21,244,044.91	27,427,398.64
其他	2,616,032.98	1,356,742.51
合计	143,200,188.20	116,112,640.12

63、 管理费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
研发支出费	139,277,030.01	107,721,451.96
工资	51,665,226.78	43,544,638.16
折旧费	5,718,557.71	5,362,331.80
业务招待费	2,637,945.47	3,207,635.46
车辆费用	1,492,545.72	1,689,683.21
税金	740,094.56	631,371.80
差旅费	1,517,096.89	1,200,138.37
无形资产摊销	7,343,330.04	5,179,307.18
办公费	1,897,892.85	1,951,019.80
保险费	1,722,371.47	1,217,446.61
服务费	3,677,140.50	1,572,924.20
维修租赁费	2,259,628.98	2,475,945.80
中介机构费	1,760,606.47	1,593,789.04

其他	12,361,680.81	8,220,800.82
合计	234,071,148.26	185,568,484.21

64、 财务费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	16,537,897.60	3,193,175.12
利息收入	-5,424,171.62	-1,653,210.59
汇兑损益	-2,620,258.47	2,585,613.68
手续费	1,088,589.42	1,452,666.87
合计	9,582,056.93	5,578,245.08

65、 资产减值损失√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	4,301,876.15	-13,221,062.25
二、存货跌价损失	670,457.54	654,881.33
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	4,972,333.69	-12,566,180.92

66、 公允价值变动收益□适用 √不适用

67、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	17,297,606.08	13,944,957.98
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品投资收益	41,790,359.91	2,858,440.23
合计	59,087,965.99	16,803,398.21

68、 资产处置收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-57,982.12	-679,528.55
合计	-57,982.12	-679,528.55

其他说明：

□适用 √不适用

69、 其他收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
年增减震产品70万套机器换人项目补助本期摊入	236,000.00	236,000.00
车用复合纤维生产项目补助本期摊入	50,000.00	50,000.00
北仑区人才项目扶持资金	90,000.00	400,000.00
四川拓普电力补助	71,000.00
个税手续费返还	34,935.98
年产200万套汽车内饰件智能工厂建设项目补助本期摊入	55,000.00
年产160万套汽车顶棚、地毯总成系列内饰件技术改造项目补助本期摊入	82,500.00
强优企业上台阶奖励	9,000.00
平湖拓普汽车配件生产项目补助本期摊入	180,875.00
浙江拓为年产20万套汽车前后桥生产线技改项目补助本期摊入	189,055.38
浙江拓为年产30万套汽车悬架底盘生产线技改项目补助本期摊入	24,344.28
浙江拓为年产30万套汽车悬架底盘生产线技改项目补助本期摊入	92,373.72
四川迈高年产30万套相关汽车零部件生产线项目	43,399.13
四川迈高年产50万套汽车底盘部件项目	51,614.75
岗前技能培训补贴	94,000.00
稳岗补贴	29,196.00	38,341.80
物流补贴		139,760.00
水利基金返还		1,364,543.84
合计	1,333,294.24	2,228,645.64

其他说明：

√适用 □不适用

本期从递延收益转入其他收益的政府补助情况详见本报告第十节、七、51“递延收益”之说明，本期计入其他收益的政府补助情况详见本报告第十节、七、80“政府补助”之说明。

70、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	11,174,000.00	52,116,694.00	11,174,000.00
其他	957,003.63	1,417,029.21	957,003.63
合计	12,131,003.63	53,533,723.21	12,131,003.63

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
产业政策扶持资金	8,070,000.00	52,080,000.00	与收益相关
专利补助	16,000.00	17,000.00	与收益相关
中小微企业社保补助		19,694.00	与收益相关
单项冠军奖励	2,000,000.00		与收益相关
优惠政策奖励资金	768,000.00		与收益相关
省级工业发展资金	320,000.00		与收益相关
合计	11,174,000.00	52,116,694.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

71、 营业外支出□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	500,000.00		500,000.00
水利建设专项资金	73,338.74	124,301.36

其他	555,533.21	3,113,340.67	555,533.21
合计	1,128,871.95	3,237,642.03	1,055,533.21

72、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	75,045,407.13	66,407,590.92
递延所得税费用	2,631,390.79	3,268,052.22
合计	77,676,797.92	69,675,643.14

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	514,747,900.39
按法定/适用税率计算的所得税费用	77,212,185.06
子公司适用不同税率的影响	6,071,829.56
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,203,229.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	2,631,390.79
研发费用加计扣除的影响	-6,847,196.53
权益性投资收益扣除的影响	-2,594,640.91
所得税费用	77,676,797.92

其他说明：

□适用 √不适用

73、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注第十节、七.56 “其他综合收益”

74、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到暂借款	1,369,744.06	4,484,415.57
利息收入	5,424,171.62	1,653,210.59
政府补助	11,882,410.32	54,059,339.64
收回保证金		8,000,000.00

其他	906,297.30	2,147,643.45
合计	19,582,623.30	70,344,609.25

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付暂借款	3,137,896.94	1,566,778.47
运输费	73,773,474.54	55,864,167.17
仓储费	14,116,711.83	9,595,299.64
业务招待费	15,518,901.48	9,707,423.95
修理费	110,795.40	1,266,751.77
研发支出	27,330,243.63	31,072,218.21
差旅费	3,606,754.08	3,398,952.80
保险费	1,722,371.47	1,217,446.61
办公费	1,897,892.85	1,951,019.80
车辆费用	1,492,545.72	2,432,269.23
服务费	21,244,044.91	25,962,471.64
中介机构费	1,760,606.47	1,621,665.83
押金保证金	1,000,000.00	2,000,000.00
其他	9,524,009.86	6,962,020.96
合计	176,236,249.18	154,618,486.08

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回信用证保证金		1,945,860.00
银行承兑汇票贴现	12,015,000.00
合计	12,015,000.00	1,945,860.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付信用证保证金		745,912.40
归还收购子公司原股东借款	72,923,814.37
合计	72,923,814.37	745,912.40

75、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	437,071,102.47	387,385,351.97
加：资产减值准备	4,972,333.69	-12,566,180.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	123,592,076.89	86,110,399.80
无形资产摊销	7,944,324.06	6,394,965.85
长期待摊费用摊销	12,791,245.86	14,394,246.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	57,982.12	679,528.55
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	16,431,568.48	596,888.42
投资损失（收益以“－”号填列）	-59,087,965.99	-16,803,398.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,631,390.79	3,268,052.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	6,051,063.92
存货的减少（增加以“－”号填列）	74,968,307.94	-81,719,382.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-500,103,683.04	-802,653,859.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	152,338,963.56	812,802,047.25
其他
经营活动产生的现金流量净额	279,658,710.75	397,888,659.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	854,456,221.32	1,636,121,905.94
减：现金的期初余额	1,258,426,840.16	301,591,359.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-403,970,618.84	1,334,530,546.35

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	854,456,221.32	1,258,426,840.16
其中：库存现金	42,515.02	37,397.26
可随时用于支付的银行存款	854,413,706.30	1,258,308,783.13
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	854,456,221.32	1,258,426,840.16
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

√适用 □不适用

本期现金流量表“期末现金及现金等价物余额”较合并资产负债表“货币资金”期末数少318,847,934.25元，原因是：票据及信用证保证金存款318,847,934.25元不作为现金及现金等价物。

76、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

77、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	318,847,934.25	票据保证金和信用证保证金
应收票据	1,230,987,031.53	应收票据质押用于开立银行承兑汇票
固定资产	89,876,552.51	房屋建筑物抵押用于银行借款
无形资产	18,003,879.73	土地使用权抵押用于银行借款
合计	1,657,715,398.02	/

78、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	6,159,052.22	6.6166	40,751,984.91
欧元	577,744.91	7.6515	4,420,615.18
澳元	0.56	4.8633	2.72
瑞典克朗	1,394,880.66	0.7328	1,022,168.55
巴西雷亚尔	5,765,086.87	1.7166	9,896,348.12
加拿大元	165,803.09	4.9947	828,136.69
应收账款
其中：美元	18,583,305.38	6.6166	122,958,298.35
欧元	740,417.90	7.6515	5,665,307.56
英镑	4,334.81	8.6551	37,518.19
加拿大元	11,400,820.21	4.9947	56,943,676.70
应付账款
美元	10,413.85	6.6166	68,904.28
瑞典克朗	1,617.00	0.7328	1,184.94
巴西雷亚尔	2,969,657.48	1.7166	5,097,714.03
加拿大元	17,076,052.58	4.9947	85,289,759.82
其他应收款
加拿大元	227,644.13	4.9947	1,137,014.14
瑞典克朗	101,432.12	0.7328	74,329.46
巴西雷亚尔	1,272,281.40	1.7166	2,183,998.25
其他应付款
瑞典克朗	101,415.63	0.7328	74,317.37

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用

公司境外有五家子公司，分别为：拓普北美经营地设在加拿大，以加元作为记账本位币；拓普北美（美国）经营地设在美国，以美元作为记账本位币；拓普巴西经营地设在巴西，以雷亚尔作为记账本位币；拓普瑞典经营地设在瑞典，以克朗作为记账本位币；拓普国际经营地设在香港，以港币作为记账本位币。

79、 套期□适用 √不适用

80、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
平湖拓普汽车配件生产项目	7,235,000.00	递延收益	180,875.00
年增减震产品70万套机器换人项目	4,720,000.00	递延收益	236,000.00
拓普智能汽车电子产业园项目	17,000,000.00	递延收益
车用复合纤维生产项目	1,000,000.00	递延收益	50,000.00
汽车零部件生产及工业自动化项目	60,000,000.00	递延收益

年产200万套汽车内饰件智能工厂建设项目	1,100,000.00	递延收益	55,000.00
年产160万套汽车顶棚、地毯总成系列内饰件技术改造项目	1,650,000.00	递延收益	82,500.00
年产30万套相关汽车零部件生产线项目	1,110,000.00	递延收益	43,399.13
年产50万套汽车底盘部件项目	5,032,438.00	递延收益	51,614.75
年产20万套汽车前后桥生产线技改项目	3,056,045.00	递延收益	189,055.38
年产30万套汽车悬架底盘生产线技改项目	448,715.00	递延收益	24,344.28
年产30万套汽车悬架底盘生产线技改项目	2,133,330.00	递延收益	92,373.72
促进产业结构调整专项资金	8,070,000.00	营业外收入	8,070,000.00
单项冠军奖励	2,000,000.00	营业外收入	2,000,000.00
优惠政策奖励资金	768,000.00	营业外收入	768,000.00
专利补助	16,000.00	营业外收入	16,000.00
省级工业发展资金	320,000.00	营业外收入	320,000.00
北仑区人才项目扶持资金	90,000.00	其他收益	90,000.00
四川拓普电力补助	71,000.00	其他收益	71,000.00
个税手续费返还	34,935.98	其他收益	34,935.98
强优企业上台阶奖励	9,000.00	其他收益	9,000.00
岗前技能培训补贴	94,000.00	其他收益	94,000.00
稳岗补贴	29,196.00	其他收益	29,196.00
合计	115,987,659.98		12,507,294.24

其他说明:

1) 2018年2月，公司收到北仑区人才项目扶持资金90,000.00元。2) 2018年3月，根据四川电力交易中心有限公司下发的川电交易司公告2017-11号《关于

开展2017年直购电月度及富余电量交易申报工作的公告》，四川拓普收到电力补助71,000.00元。3) 2018年4月，根据宁波市财政局和宁波市经济和信息化委员会下发的甬财政发[2018]183

号文件《关于下达2018年度第一批工业和信息化产业发展专项资金（“中国制造2025”专项）》的通知，公司收到单项冠军奖励2,000,000.00元。4) 2018年4月，根据遂宁市安居区经济和信息化局下发的遂财建[2017]78号《关于下达

2017年第二批省级工业发展资金的通知》，四川迈高收到省级工业发展资金320,000.00元。5) 2018年5月，根据邻水县人民政府下发的邻府发[2016]31号《关于印发邻水县促进工业

企业做大做强的十条措施（试行）的通知》，四川拓普收到优惠政策补助资金768,000.00元。6) 2018年6月，根据北仑区科学技术局和宁波市北仑区财政局下发的仑科[2018]17号文件

《关于下达2017年度北仑区（开发区）第一批促进产业结构调整专项资金（科技）的通知》，公司收到促进产业结构调整专项资金8,070,000.00元。7) 2018年6月，根据中共柳州市委员会下发的柳委[2018]86号文件《关于奖励2017年度

做出较大贡献的工业企业（园区）的决定》，柳州拓普收到强优企业上台阶奖励9,000.00元。8) 2018年6月，根据邻水县知识产权局下发的邻知产[2010]8号文件《关于印发《邻水县

专利资助资金管理暂行办法》的通知》，四川拓普收到专利资助奖励16,000.00元。9) 2018年6月，根据遂宁市人力资源和社会保障局下发的遂人社办发〔2016〕225号《关

于做好企业职工技能提升培训有关工作的通知》，四川迈高收到岗前技能培训补贴94,000.00元。10) 2018年6月，遂宁市就业服务管理局下发的遂就发[2015]22号《关于做好失业保险支持

企业稳定岗位有关工作的通知》，四川迈高收到稳岗补贴29,196.00元。11) 2018年6月，拓普机电收到个税手续费返还20,508.92元；拓普智能刹车收到个税手续

费返还14,427.06元，共计34,935.98元。

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

81、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

公司本期新设子公司湖南拓普，自设立日开始纳入合并范围；2018年04月全资子公司上海京普因经营业务调整注销。

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
拓普机电	宁波	宁波	贸易业	100		同一控制下企业合并
拓普部件	宁波	宁波	贸易业	100		同一控制下企业合并
拓普声动	宁波	宁波	贸易业	100		同一控制下企业合并
烟台拓普	烟台	烟台	制造业	100		同一控制下企业合并
柳州拓普	柳州	柳州	制造业	100		同一控制下企业合并
沈阳拓普	沈阳	沈阳	制造业	100		设立
拓普智能刹车	宁波	宁波	制造业	100		设立
拓普北美	加拿大	加拿大	贸易业	51		非同一控制企业合并
宁波千汇	宁海	宁海	制造业	51		非同一控制企业合并
上海京普	上海	上海	制造业	100		设立
拓普北美（美国）	美国	美国	服务业		51	设立
四川拓普	邻水	邻水	制造业	100		设立
青岛迈高	青岛	青岛	制造业	100		设立
武汉拓普	武汉	武汉	制造业	100		设立
平湖拓普	嘉兴	嘉兴	制造业	100		设立
上海拓为	上海	上海	制造业	100		设立
拓普工业自动化	宁波	宁波	制造业	100		设立
拓普投资	宁波	宁波	投资	100		设立
域想电子商务	宁波	宁波	服务业	100		设立
驱动科技	宁波	宁波	制造业	100		设立
拓普国际	香港	香港	投资	100		设立
宝鸡拓普	宝鸡	宝鸡	制造业	100		设立
台州拓普	临海	临海	制造业	100		设立
拓普汽车电子	宁波	宁波	制造业	100		设立
拓普巴西	巴西	巴西	制造业	99.96	0.04	设立
拓普瑞典	瑞典	瑞典	研发		100	设立
晋中拓普	晋中	晋中	制造业	100		设立
深圳拓为	深圳	深圳	制造业	100		设立
浙江拓为	金华	金华	制造业	100		非同一控制企业合并
四川迈高	遂宁	遂宁	制造业	100		非同一控制企业合并
湖南拓普	湘潭	湘潭	制造业	100		设立

(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
拓普北美	49	-827,346	0	-4,579,376.17

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

拓普北美

8,066.94

808.00

8,874.94

9,623.03

9,623.03

7,571.49

782.65

8,354.14

8,925.23

8,925.23

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
拓普北美	20,537.00	-173.53		-133.10	22,339.45	-297.12		594.09

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
拓普电器	宁波	宁波	制造业	50		权益法
宁波博格思	宁波	宁波	制造业	50		权益法
安通林拓普	重庆	重庆	制造业	39		权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息√适用 □不适用

单位: 元 币种:人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	拓普电器	宁波博格思	拓普电器	宁波博格思
流动资产	85,727,212.51	205,498,578.66	80,897,898.28	124,358,763.89
其中：现金和现金等价物	5,622,746.50	26,523,130.25	15,489,341.55	2,742,914.48
非流动资产	38,645,053.04	8,989,136.50	40,350,785.89	35,539,749.13
资产合计	124,372,265.55	214,487,715.16	121,248,684.17	159,898,513.02
流动负债	45,123,436.89	133,998,841.00	56,450,906.61	99,203,460.43
非流动负债
负债合计	45,123,436.89	133,998,841.00	56,450,906.61	99,203,460.43
少数股东权益
归属于母公司股东权益	79,248,828.66	80,488,874.16	64,797,777.56	60,695,052.59
按持股比例计算的净资产份额	39,624,414.33	40,244,437.08	32,398,888.78	30,347,526.30
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业

权益投资的公允价值
营业收入	77,213,453.51	173,210,410.02	52,765,319.22	119,348,300.39
财务费用	344,049.18	380,556.46	-1,644.40	2,150,908.14
所得税费用	2,550,185.48	6,403,934.78	1,215,795.47	3,300,317.25
净利润	14,451,051.10	15,664,661.05	6,889,507.69	9,533,847.20
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	14,451,051.10	15,664,661.05	6,889,507.69	9,533,847.20
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	安通林拓普		安通林拓普
流动资产	85,501,242.51		134,284,760.55
非流动资产	17,909,484.38		16,737,802.22
资产合计	103,410,726.89		151,022,562.77
流动负债	82,159,719.11		104,309,683.68
非流动负债
负债合计	82,159,719.11		104,309,683.68
少数股东权益
归属于母公司股东权益	21,251,007.78		46,712,879.09
按持股比例计算的净资产份额	8,287,893.03		18,218,022.85
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	116,149,664.26		157,863,693.76
净利润	5,742,948.73		14,700,719.30
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	5,742,948.73		14,700,719.30
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。本公司无以浮动利率计息的金融工具，不存在重大市场利率变动的风险。

（2）外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。

本公司面临的外汇风险主要来源于以美元和加元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

单位：万元

项目	期末余额			年初余额
	美元及 加元	其他 外币	合计	美元及加元	其他外币	合计
金融资产	22,261.91	2,330.03	24,591.94	20,547.67	2,297.82	22,845.49
金融负债	8,535.87	517.32	9,053.19	7,888.67	22.91	7,911.57

于2018年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元、加元升值或贬值10%，则公司将增加或减少净利润 1,553.88万元。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

(三)流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
迈科国际控股（香港）有限公司	香港	投资	1,000,000.00	65.75	65.75

本企业最终控制方是邬建树

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
拓普电器	本公司之合营公司
宁波博格思	本公司之合营公司
安通林拓普	本公司之联营公司

其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
宁海县金索尔汽车部件厂（以下简称“宁海金索尔”）	其他
宁海县赛普橡塑部件厂（以下简称“宁海赛普”）	其他
宁海县锦新包装有限公司（以下简称“宁海锦新”）	其他
宁海县中昊塑料制品有限公司（以下简称“宁海中昊”）	其他
宁海县西店清清塑料厂（以下简称“宁海清清”）	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
宁海金索尔	外协件	8,018,915.65	9,504,511.40
宁海赛普	外协件	1,646,052.53	1,487,558.85
宁海锦新	包装物	2,815,191.25	3,867,702.21
拓普电器	外协件	702,616.51	712,279.01
宁海中昊	外协件	7,802,212.99	10,009,169.41
宁海清清	外协件	3,838,786.68	4,253,647.19
宁波博格思	外协件	4,372,501.21	6,020,008.00
安通林拓普	劳务	673,854.45
合计		29,870,131.26	35,854,876.07

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
拓普电器	材料、劳务	2,889,378.40	2,481,213.78
宁波博格思	材料、劳务	40,615,869.03	17,052,918.04
安通林拓普	劳务	777,616.88	534,746.15
宁海中昊	材料		1,397.44
合计		44,282,864.31	20,070,275.41

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用本公司作为承租方：

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	2,650,627.76	2,232,981.36

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

关联方名称	期初余额	本期流出	本期流入	期末余额
宁波博格思	18,500,000.00			18,500,000.00
合计	18,500,000.00			18,500,000.00

（1）2017年8月，公司委托上海浦东发展银行股份有限公司宁波开发区支行向宁波博格思发放贷款人民币700.00万元，期限1年，年利率4.35%。

（2）2017年9月，公司委托上海浦东发展银行股份有限公司宁波开发区支行向宁波博格思发放贷款人民币400.00万元，期限1年，年利率4.35%。

（3）2017年12月，公司委托上海浦东发展银行股份有限公司宁波开发区支行向宁波博格思发放贷款人民币750.00万元，期限1年，年利率4.35%。

（4）公司本期实际收到宁波博格思支付的借款利息，共计383,816.81元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	安通林拓普	285,432.00	14,271.60	37,894.00	1,894.70
应收账款	宁波博格思	47,039,350.84	2,351,967.54	15,131,210.43	756,560.52
应收账款	拓普电器	2,614,746.74	130,737.34	3,556,210.00	177,810.50
应收票据	拓普电器			350,000.00
其他流动资产	宁波博格思	18,500,000.00		18,500,000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
预付账款	宁波博格思	2,782,763.43	6,843,981.51
应付账款	宁海金索尔	4,870,397.31	6,452,662.39
应付账款	宁海赛普	926,937.15	1,703,371.20

应付账款	宁海锦新	1,873,513.36	2,609,932.42
应付账款	拓普电器	481,004.79	290,142.02
应付账款	宁海中昊	4,688,590.95	6,891,708.10
应付账款	宁海清清	1,345,138.16	3,237,396.41

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）、拓普部件、拓普声动与浙商银行股份有限公司宁波北仑支行签订了编号为33100000浙商资产池字2017第01470号的票据池业务合作协议和编号为33100000浙商资产池字2017第01470号的资产池业务合作协议，截止到2018年06月30日，拓普部件、拓普声动将1,210,603,731.53元银行承兑汇票进行质押，开具了1,508,281,078.10元，其中，部分质押的应收票据已到期解付，金额308,961,993.26元转为质押的银行存款。

（2）、拓普智能刹车与上海浦东发展银行股份有限公司宁波开发区支行签订了编号为9411201700000027票据池业务合作协议和编号ZZ9411201700000027最高额质押合同，截止到2018年06月30日，拓普智能刹车将20,383,300.00元银行承兑汇票进行质押，开具了11,038,498.62元应付票据。

（3）、本公司于2017年7月12日与中国进出口银行宁波分行签订金额为人民币50,000.00万元的短期借款，借款合同编号为2170099922017111807，借款期限为2017年7月12日至2018年7月11日，担保方式为房地产抵押，担保合同编号为2170099922017111807DY01。截止2018

年06月30日，用于抵押的房产原值117,311,808.05元，净值59,585,088.13元；用于抵押的土地原值10,659,462.00元，净值7,336,232.72元。

（4）、本公司于2017年1月4日与中国银行股份有限公司宁波市分行签订以宁波建工工程集团有限公司（承包人）为受益人的金额不超过1,000.00万元的《支付保函》，保函编号为GC1901317000002，保函有效期为自主合同生效之日起至主合同约定的合同款支付完毕之后的28日，保函规定在发包人（本公司）未按主合同约定向承包人支付合同款时，由中国银行宁波市分行向承包人支付不超过人民币1,000.00万元的工程款。

（5）、本公司于2016年4月18日与宁波市国土资源局签订第3302062016A21006号国有建设用地使用权出让合同，与宁波市经济技术开发区管理委员会签订了产业用地投资协议，协议规定本公司在2019年10月31日至2022年10月31日内的其中任何一年内上缴税金未达到人民币20.00万元每亩时须向宁波市经济技术开发区管理委员会交纳违约金人民币500.00万元。

本公司于2016年7月21日与中国银行宁波市分行签订以宁波市经济技术开发区管理委员会为受益人的金额不超过人民币500.00万元的《不可撤销的银行保函》，保函编号为GC1901316000107，保函有效期为2022年5月1日至2023年4月30日，保函规定在中国银行宁波市分行收到宁波市经济技术开发区管理委员会的书面索赔通知纸质原件和违约证明文件时，向宁波市经济技术开发区管理委员会支付不超过人民币500.00万元的违约金。

（6）、本公司在中国农业银行宁波塘湾支行开立信用证，截止到2018年06月30日，本公司其他货币资金项下信用证保证金余额850,000.00元。

（7）、拓普汽车电子分别在中国银行宁波杭州湾新区支行和宁波银行北仑支行开立信用证，截止到2018年06月30日，拓普汽车电子其他货币资金项下信用证保证金余额分别为5,358,917.93元和3,677,023.06元。

（8）、本公司于2018年05月18日与中国进出口银行宁波分行签订金额为30,000.00万元的长期借款，借款合同编号为2170099922018111074，借款期限为五十八个月，担保方式为房地产抵押及股权质押，房地产抵押合同编码为2170099922018111074DY01，截止2018年06月30日，用于抵押的房产原值56,085,312.81元，净值30,291,464.38元；用于抵押的土地原值14,508,690.05元，净值10,667,647.01元。质押合同编码为2170099922018111074ZY01及2170099922018111074ZY02，以浙江拓为和四川迈高100%股权作为担保。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用

3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	1,321,083,633.78	100.00	66,370,583.41	5.02	1,254,713,050.37	1,145,600,647.47	100.00	57,596,434.10	5.03	1,088,004,213.37
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	1,321,083,633.78	/	66,370,583.41	/	1,254,713,050.37	1,145,600,647.47	/	57,596,434.10	/	1,088,004,213.37

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内	1,320,694,562.29	66,034,728.11	5.00
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,320,694,562.29	66,034,728.11	5.00
1至2年	35,583.28	3,558.33	10.00
2至3年	30,273.20	9,081.96	30.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	323,215.01	323,215.01	100.00
合计	1,321,083,633.78	66,370,583.41	5.02

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额8,774,149.31元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

□适用 √不适用

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

宁波拓普集团股份有限公司 2018年半年度报告

2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	47,182,268.38	100	3,890,152.30	8.24	43,292,116.08	236,072,936.37	100.00	13,334,685.70	5.65	222,738,250.67
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	47,182,268.38	/	3,890,152.30	/	43,292,116.08	236,072,936.37	/	13,334,685.70	/	222,738,250.67

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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内	18,514,967.47	925,748.37	5.00
其中：1年以内分项
1年以内小计	18,514,967.47	925,748.37	5.00
1至2年	28,450,131.71	2,845,013.17	10.00
2至3年	36,369.20	10,910.76	30.00
3年以上
3至4年	180,800.00	108,480.00	60.00
4至5年
5年以上
合计	47,182,268.38	3,890,152.30	8.24

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0元；本期转回坏账准备金额9,444,533.40元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

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□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
暂借款	32,618,981.71	220,967,949.67
备用金	1,515,825.29	854,141.76
押金保证金	12,992,546.00	13,807,796.00
其他	54,915.38	443,048.94
合计	47,182,268.38	236,072,936.37

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
上海拓为	暂借款	32,618,981.71	1-2年	69.13	2,406,670.67
宁波经济技术开发区财政局土地出让金专户	押金保证金	12,992,546.00	1-2年	27.54	1,299,254.60
李东梅	备用金	274,800.00	1年以内	0.58	13,740.00
唐亮兵	备用金	105,000.00	1年以内	0.22	5,250.00
尹国平	备用金	77,000.00	1年以内	0.16	3,850.00
合计	/	46,068,327.71	/	97.63	3,728,765.27

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(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,767,784,742.83		2,767,784,742.83	2,319,344,966.38		2,319,344,966.38
对联营、合营企业投资	89,234,500.15		89,234,500.15	79,736,894.07		79,736,894.07
合计	2,857,019,242.98		2,857,019,242.98	2,399,081,860.45		2,399,081,860.45

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
拓普机电	178,081,940.48			178,081,940.48
拓普部件	196,984,594.91			196,984,594.91
拓普声动	121,685,004.03	48,000,000.00		169,685,004.03
烟台拓普	62,800,000.00			62,800,000.00
柳州拓普	100,000,000.00			100,000,000.00
沈阳拓普	10,000,000.00			10,000,000.00
拓普智能刹车	20,000,000.00			20,000,000.00
宁波千汇	31,210,000.00			31,210,000.00
上海京普	6,000,000.00		6,000,000.00
四川拓普	20,000,000.00			20,000,000.00
青岛迈高	2,800,000.00			2,800,000.00
武汉拓普	50,000,000.00			50,000,000.00
平湖拓普	208,000,000.00			208,000,000.00
上海拓为	2,900,000.00	4,000,000.00		6,900,000.00
拓普工业自动化	6,500,000.00			6,500,000.00
拓普投资	100,000.00			100,000.00
域想电子商务	3,100,000.00	100,000.00		3,200,000.00
驱动科技	6,000,000.00			6,000,000.00
宝鸡拓普	17,430,000.00	1,550,000.00		18,980,000.00
台州拓普	50,000,000.00			50,000,000.00
拓普汽车电子	560,200,000.00	164,300,000.00		724,500,000.00
拓普巴西	20,553,426.96	12,069,776.45		32,623,203.41
晋中拓普	2,000,000.00	2,000,000.00		4,000,000.00
深圳拓为	1,000,000.00	3,000,000.00		4,000,000.00
浙江拓为	482,000,000.00	89,320,000.00		571,320,000.00
四川迈高	160,000,000.00	130,000,000.00		290,000,000.00
湖南拓普		100,000.00		100,000.00
合计	2,319,344,966.38	454,439,776.45	6,000,000.00	2,767,784,742.83

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(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
拓普电器	32,159,505.38			7,225,525.55						39,385,030.93
宁波博格思	29,359,365.85			7,832,330.53						37,191,696.38
小计	61,518,871.23			15,057,856.08						76,576,727.31
二、联营企业
安通林拓普	18,218,022.84			2,239,750.00			7,800,000.00			12,657,772.84
小计	18,218,022.84			2,239,750.00			7,800,000.00			12,657,772.84
合计	79,736,894.07			17,297,606.08			7,800,000.00			89,234,500.15

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,043,072,851.95	1,459,165,637.34	1,940,108,197.77	1,378,959,393.72
其他业务	31,585,647.50	10,801,468.01	27,839,607.45	19,712,542.01
合计	2,074,658,499.45	1,469,967,105.35	1,967,947,805.22	1,398,671,935.73

5、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	17,297,606.08	13,944,957.98
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品取得的投资收益	41,790,359.91	2,858,440.23
注销子公司产生的投资收益	-4,839,813.75
合计	54,248,152.24	16,803,398.21

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-57,982.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	12,507,294.24
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	41,406,543.10
对外委托贷款取得的损益	383,816.81

除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-98,529.58
所得税影响额	-8,510,702.25
少数股东权益影响额	19,762.68
合计	45,650,202.88

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.53	0.60	0.60
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.85	0.54	0.54

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
	报告期内在公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：邬建树董事会批准报送日期：2018年8月23日

修订信息