天津力生制药股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人齐铁栓、主管会计工作负责人丁雪艳及会计机构负责人(会计主管人员)丁雪艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司可能面临行业政策变化、仿制药品种质量和疗效一致性评价工作按期完成、药品注册改革导致新品开发进度缓慢、生产要素成本不断上涨等风险，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股份变动及股东情况 ...... 31
第七节 优先股相关情况 ...... 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34
第九节 公司债相关情况 ...... 34
第十节 财务报告 ...... 34
第十一节 备查文件目录 ...... 131
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、力生制药 | 指 | 天津力生制药股份有限公司 |
| 金浩公司、金浩医药 | 指 | 天津金浩医药有限公司 |
| 医药集团 | 指 | 天津市医药集团有限公司 |
| 渤海国资 | 指 | 天津渤海国有资产经营管理有限公司 |
| 生化制药 | 指 | 天津生物化学制药有限公司 |
| 中央药业 | 指 | 天津市中央药业有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| A 股 | 指 | 人民币普通股 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《天津力生制药股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2018年1-6月 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 力生制药 | 股票代码 | 002393 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 天津力生制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 力生制药 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Tianjin Lisheng Pharmaceutical Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Lishengpharma | ||
| 公司的法定代表人 | 齐铁栓 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 马霏霏 | 王琳 |
| 联系地址 | 天津市西青经济技术开发区赛达北一道16号 | 天津市西青经济技术开发区赛达北一道16号 |
| 电话 | 022-27641760 | 022-27641760 |
| 传真 | 022-27364239 | 022-27364239 |
| 电子信箱 | lisheng@lishengpharma.com | lisheng@lishengpharma.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 769,517,941.45 | 525,457,468.36 | 46.45% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 68,797,962.57 | 78,383,525.42 | -12.23% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 68,753,850.45 | 78,995,692.52 | -12.97% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 87,297,989.52 | 16,828,857.33 | 418.74% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.38 | 0.43 | -11.63% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.38 | 0.43 | -11.63% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.21% | 2.57% | -0.36% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,831,785,424.16 | 3,682,038,382.30 | 4.07% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,096,177,534.46 | 3,079,721,229.72 | 0.53% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 22,339.71 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 211,111.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -181,554.10 | |
| 减：所得税影响额 | 7,784.49 | |
| 合计 | 44,112.12 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务（一）报告期内公司所从事的主要业务
公司及其控股子公司主要从事化学药片剂、硬胶囊剂、滴丸剂、冻干粉针剂、水针剂、原料药等产品的生产销售。报告期内主营业务范围未发生变化。（二）医药行业的发展阶段、周期性特点医药行业是我国国民经济的重要组成部分，在保障人民群众身体健康和生命安全方面发挥重要作用。近年来，在国内经济不断发展、城镇化进程加快推进、政府卫生投入不断增加、医保支付体系不断健全的背景下，我国医药行业发展迅速。由于人口增长、老龄化进程加快、医保体系不断健全、居民支付能力增强，人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放。随着“健康中国”上升为国家战略，医改的持续深化和医疗保障制度的建立健全，使基本医疗保险覆盖范围继续扩大，政府补助标准和政策范围内报销比例不断提高，将持续促进居民增加对医药产品的消费。与此同时，政府也陆续出台了一些扶持医药产业发展的政策，进一步鼓励医药企业创新，医药产业在政策上也将迎来一个较好的发展机遇。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 在建工程 | 中央、生化改造项目 |
| 货币资金 | 力生制药购买理财 |
| 应收票据 | 销售商品收到银行承兑汇票增加 |
| 应收账款 | 销售收入增加 |
| 其他流动资产 | 力生制药购买理财 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1.具有较高的品牌、品质美誉度客户认可度高公司不断提升企业产品质量和品牌价值。经过多年努力，力生制药已经在市场中树立了良好的产品口碑和企业形象，其主打产品品牌“寿比山”也早已经深入人心。
2.具有原料、制剂一体化的完整产业链公司产业链条完整主要制剂产品所需要原料均由公司自行生产。从源头保证了药品质量，通过提高收率有效的降低生产成本和污染排放。同时缓解了原材料价格波动给公司带来的影响，提升了公司的成本控制能力。
3.具有丰富的产品资源公司及其全资子公司拥有品种涉及15大类243个药品批准文号。4.具有上市平台优势公司作为上市公司，融资渠道广，资金充足，抗风险能力强。5.具有优秀的管理团队公司核心管理团队成员对公司有很高的忠诚度。经营团队在医药行业积累了丰富的市场、生产、管理、 技术经验，对行业发展趋势和市场需求有较强的把握能力。公司在发展壮大的同时，注重培养并留住了一批新的研发技术人员和业务骨干，并引进技术、财务等方面的专业人才，构建并进一步完善了现代公司法人治理结构，管理团队彼此之间沟通顺畅、配合默契，对公司未来发展及行业前景有着共同理念，形成了团结、高效、务实的经营管理理念。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述2018年上半年，公司经营管理团队围绕董事会既定战略目标，坚持以客户为中心，以创
新为驱动，强化经营风险把控，深入开展营销结构优化、市场开拓、精益生产、提升质量、安全环保等各项工作，持续提升公司管理能力，推动公司实现稳健发展。（一）经营指标完成情况报告期内，公司合并口径实现营业收入76951.8万元，较上年同期增长46.45%。利润总额8177.67万元，较上年下降10.53%。归属于母公司股东的净利润6879.80万元，较上年下降12.23%。资产总额383178.54万元，较上年末增长4.07%，净资产309617.75万元，较上年末增长0.53%。（二）2018年上半年重点工作完成情况：
1.优化营销整合，实现营业收入稳步增长。（1）不断细化营销各领域优势。将公司产品进行整合分类，形成“核心、重点、普药”三大产品集群，采取多种方式与商业客户进行合作。保障市场覆盖和市场渗透，实现了销售收入较上年同期增长46.45%。集中资源培育重点品种，采用“一品一策”模式，为重点品种销售注入活力。深入基层开展健康学术，实施“盘古计划”“ 巩固一批、丰富一批、开发一批”夯实基层医疗市场，上半年覆盖全国5个省市60个县市，新开发终端550余家。依托学术会议，配合“盘古计划”对全科医生进行再教育，邀请多名学科专家针对利尿剂产品进行学术宣讲，极大程度的提高了寿比山的影响力和权威性。同时与专家探讨新寿比山的学术发展，为顺利完成新寿比山推广方案的制定奠定了学术基础。加强与全国百强连锁药店合作，通过区域活动提升品牌的活跃度与传播力。努力拓展OTC零售终端，建立与连锁药店合作关系，签订了战略合作协议，提升了OTC合作关系和终端营销能力。（2）努力推动互联网和出口业务增长。积极推进公司产品的电商业务洽谈，与北京金象、好药师、京东等国内知名电商网站达成合作意向。
在外贸出口方面，力生制药恢复男宝出口订单，生化制药加快氢可在纳米比亚、巴基斯坦和委内瑞拉的注册，中央药业加强人参类保健品国内外市场维护和现有客户群体的稳定和深度挖潜，为公司拓展国际市场打下了坚实的基础。（3）实施品牌推广多维立体互动。根据产品特点完成力生制药、中央药业强化央视、央广等权威主力媒体与报刊、展会、地铁等传统媒体的线上线下合作模式，继续发掘公众号、官微等新媒体优势，持续提升公司及产品的市场影响力和美誉度。“头孢克洛缓释片”新获天津市名牌产品称号，公司旗下已拥有名牌产品5个。2.恪守质量初心，新品研发有序推进。（1）强化“质量第一”意识，全面升级质控体系。实施中央药业、生化制药GMP硬件升级改造，开展文件、验证、记录等软件准备工作，聘请专家针对GMP认证软硬件合规化进行评估。强化GMP培训机制，聘请国家级GMP检查官和市药检所专家进行质量工作授课，提高现场管理人员的综合能力。开展关键控制点和高风险操作环节质量提升活动，完成关键仪器操作视频的录制与培训，规范QC人员的检验操作。完善质量反馈与抽检管理机制，全公司产品生产和抽检合格率达100%。（2）推进新产品研发和工艺改进。报告期内，公司继续加大研发，科技资金投入8819万元，对包括吲达帕胺缓释片在内的在研产品共12个品种进行开发，引进高端人才充实研发力量，项目化薪酬模式为激励，推动全公司在研新品和工艺改进按计划有序开展。我公司对一致性评价工作进行统筹安排，董事长任一致性评价小组组长，总工程师一线指挥，项目组具体落实，协调沟通19个研发合作公司，在人员、设施、信息资源上实现了共享。该项工作，截至上半年，共配备专业人才50余人，已开展项目47个，已有5个产品在BE阶段，工艺交接品种7个。注射剂一致性评价工作也在调研中，将适时开展相关工作。3.优化生产组织，提升效率保障运行。（1）保障原料采购稳定供应。深化与原料供应商合作，加强沟通，积极储备。继续开展新增供应商备案工作，全公司完成供应商现场审计17家，资质函审48家，从源头保证药品质量，降低采购风险。（2）科学组织提升现场水平。科学排产集中生产，优化生产布局，提升设备标准，同时推行车间优化组合项目，达到原料药集中生产、人员总数控制、劳动效率提升和节能降耗统筹管理的优化目标。（3）坚守安全底线落实安全体系。坚持“消除隐患、持续改进、安全发展”的年度安全
方针，设立安全投入专项资金，上半年总投入190余万元，为安全生产提供了资金保障。通过开展危化企业安全标准化三级复审工作，进一步提升了安全管理水平和风险防范的能力。全公司2018年上半年安全生产无事故。（4）坚持环保节能绿色发展。加强对环保设施日运转管理，提高环保监测指标的内控标准，分析日常数据的趋势，采集关键指标警戒值，及时预警调节，保证三废达到排放标准。签订废物处理协议，安全合规进行危险废物转移及处理。积极承担社会责任，主动进行环保升级，进行VOCS升级、粉尘治理和工艺优化，加大环保检测频次，实施污水系统外包，合理安排中药提取生产，制定废气排放治理方案，通过一系列监管措施，上半年各厂区环保运行无事故。继续推动节能降耗工作，鼓励技术改造和新能源开发，完成真空泵水资源再利用改造，节约水资源。完成太阳能路灯升级、90℃水温机改造及厂区蒸汽管路保温等项目，降低能源消耗。
二、主营业务分析概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 769,517,941.45 | 525,457,468.36 | 46.45% | 主要原因销售规模扩大，销售商品增加 |
| 营业成本 | 234,512,804.82 | 207,690,149.36 | 12.91% | |
| 销售费用 | 304,172,352.35 | 121,029,489.26 | 151.32% | 销售收入增加、推广费用增加 |
| 管理费用 | 143,272,911.90 | 93,429,888.08 | 53.35% | 一致性评价投入增加 |
| 财务费用 | -12,551,413.01 | -2,130,404.57 | 489.16% | 利息收入增加，利息支出减少 |
| 所得税费用 | 12,978,778.25 | 13,020,290.69 | -0.32% | |
| 研发投入 | 88,194,050.07 | 54,325,505.32 | 62.34% | 一致性评价投入增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 87,297,989.52 | 16,828,857.33 | 418.74% | 销售商品、提供劳务收到的现金增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -741,922,931.31 | -35,324,978.59 | 2,014.43% | 购买理财 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -61,219,532.73 | -58,484,747.33 | 4.68% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -715,844,474.52 | -76,980,868.59 | 836.39% | 购买理财 |
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 769,517,941.45 | 100% | 525,457,468.36 | 100% | 46.45% |
| 分行业 | |||||
| 制药 | 769,517,941.45 | 100.00% | 525,457,468.36 | 100.00% | 46.45% |
| 分产品 | |||||
| 片剂 | 604,178,389.05 | 78.51% | 393,342,547.65 | 74.86% | 53.60% |
| 胶囊 | 63,606,132.90 | 8.27% | 57,585,163.27 | 10.96% | 10.46% |
| 针剂 | 93,243,973.64 | 12.12% | 63,219,437.35 | 12.03% | 47.49% |
| 其他 | 8,489,445.86 | 1.10% | 11,310,320.09 | 2.15% | -24.94% |
| 分地区 | |||||
| 华北地区 | 404,329,674.70 | 52.54% | 372,208,224.03 | 70.84% | 8.63% |
| 东北地区 | 17,036,433.70 | 2.21% | 12,147,689.01 | 2.31% | 40.24% |
| 华东地区 | 152,619,619.64 | 19.83% | 49,456,085.19 | 9.41% | 208.60% |
| 中南地区 | 89,198,845.87 | 11.59% | 47,988,101.92 | 9.13% | 85.88% |
| 西南地区 | 36,300,223.76 | 4.72% | 15,920,277.65 | 3.03% | 128.01% |
| 西北地区 | 27,052,400.74 | 3.52% | 17,303,904.69 | 3.29% | 56.34% |
| 其他 | 42,980,743.04 | 5.59% | 10,433,185.87 | 1.99% | 311.96% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 制药 | 769,517,941.45 | 234,512,804.82 | 69.52% | 46.45% | 12.91% | 9.05% |
| 分产品 | ||||||
| 片剂 | 604,178,389.05 | 149,860,002.13 | 75.20% | 53.60% | 9.73% | 9.92% |
| 胶囊 | 63,606,132.90 | 30,674,042.10 | 51.78% | 10.46% | 24.47% | -5.43% |
| 针剂 | 93,243,973.64 | 46,681,858.87 | 49.94% | 47.49% | 25.58% | 8.74% |
| 其他 | 8,489,445.86 | 7,296,901.72 | 14.05% | -24.94% | -21.55% | -3.71% |
| 分地区 | ||||||
| 华北地区 | 404,329,674.70 | 127,594,614.29 | 68.44% | 8.63% | -3.01% | 3.78% |
| 东北地区 | 17,036,433.70 | 6,249,400.31 | 63.32% | 40.24% | -8.66% | 19.64% |
| 华东地区 | 152,619,619.64 | 31,385,214.37 | 79.44% | 208.60% | 58.06% | 19.59% |
| 中南地区 | 89,198,845.87 | 32,511,097.33 | 63.55% | 85.88% | 20.05% | 19.98% |
| 西南地区 | 36,300,223.76 | 12,223,161.99 | 66.33% | 128.01% | 40.64% | 20.92% |
| 西北地区 | 27,052,400.74 | 9,826,833.87 | 63.67% | 56.34% | 42.05% | 3.65% |
| 其他 | 42,980,743.04 | 14,722,482.66 | 65.75% | 311.96% | 118.11% | 30.45% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用营业收入本期数769,517,941.45元，上年同期525,457,468.36元，同比增长46.45%，主要原因销售规模扩大，销售商品增加
三、非主营业务分析√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -669,643.47 | -0.82% | ||
| 资产减值 | 14,392.86 | 0.02% | ||
| 营业外收入 | 284,723.64 | 0.35% | ||
| 营业外支出 | 232,827.03 | 0.28% |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 764,293,126.90 | 19.95% | 795,559,299.96 | 22.74% | -2.79% | |
| 应收账款 | 164,303,713.90 | 4.29% | 80,165,039.42 | 2.29% | 2.00% | |
| 存货 | 296,431,969.54 | 7.74% | 259,094,136.80 | 7.40% | 0.34% | |
| 投资性房地产 | 4,023,737.81 | 0.11% | 3,657.63 | 0.11% | ||
| 长期股权投资 | 58,253,881.35 | 1.52% | 60,454,702.76 | 1.73% | -0.21% | |
| 固定资产 | 1,113,444,696.34 | 29.06% | 1,064,987,189.18 | 30.44% | -1.38% | |
| 在建工程 | 3,931,664.16 | 0.10% | 558,115,987.91 | 15.95% | -15.85% | |
| 短期借款 | 35,000,000.00 | 0.91% | 20,000,000.00 | 0.57% | 0.34% | |
| 长期借款 | 10,000,000.00 | 0.26% | 30,000,000.00 | 0.86% | -0.60% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节、七、78五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 200,769.87 |
| 报告期投入募集资金总额 | 1,949.33 |
| 已累计投入募集资金总额 | 198,502.46 |
| 处置募投项目收回金额 | 53020.53 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 29,122 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 14.51% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准天津力生制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2010］371号）文核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,600万股，每股面值1.00 元，发行价格为45元/股，共募集资金总额2,070,000,000.00元，根据《招股说明书》中披露的募集资金用途，公司计划使用募集资金为 86,768.40 万元，本次募集资金净额超过计划募集资金114,001.47万元。为规范募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据法律法规及《中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的有关规定，对募集资金实行专户存储，公司及其子公司分别与招商银行股份有限公司天津南门外支行、兴业银行股份有限公司天津梅江支行、中信银行股份有限公司天津鞍山西道支行签订了募集资金监管协议，明确了各方的权利和义务。 截止2018年6月30日，公司投资理财产品本金 53,000万元人民币；存放于募集资金专户余额合计68,349.64万元人民币。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日 | 处置收回金额 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变 |
| (含部分变更) | 期 | 化 | ||||||||
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 天津市新冠制药有限公司化学原料药物产业化项目 | 是 | 54,114 | 40,152 | 39,007.67 | 97.15% | 注1 | 53020.53 | 不适用 | 是 | |
| 天津市新冠制药有限公司化学药物制剂生产、研发项目 | 是 | 29,118 | 13,958 | 14,619.13 | 104.74% | 注1 | 不适用 | 是 | ||
| 收购生化制药48%的权益项目 | 否 | 3,536.4 | 3,536.4 | 3,536.4 | 100.00% | 2010年06月10日 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 86,768.4 | 57,646.4 | 57,163.2 | -- | -- | 53020.53 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 出资设立乐敦中药 | 否 | 741.38 | 741.38 | 739.36 | 100.00% | 2010年12月20日 | 否 | |||
| 公司扩建项目 | 是 | 40,874 | 69,996 | 1,949.33 | 61,620.04 | 88.03% | 2016年06月30日 | 否 | ||
| 生化制药23价肺炎球菌多糖疫苗项目 | 否 | 16,248 | 16,248 | 16,248 | 100.00% | 2016年06月30日 | 否 | |||
| 对生化制药增资 | 否 | 4,100 | 4,100 | 4,100 | 100.00% | 2011年03月01日 | 否 | |||
| 收购中央药业股权 | 否 | 50,106.8 | 50,106.8 | 50,131.86 | 100.05% | 2012年06月30日 | 否 | |||
| 归还银行贷款（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 补充流动资金（如有） | -- | 8,500 | 8,500 | 8,500 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向小计 | -- | 120,570.18 | 149,692.18 | 1,949.33 | 141,339.26 | -- | -- | -- | -- | |
| 合计 | -- | 207,338.58 | 207,338.58 | 1,949.33 | 198,502.46 | -- | -- | 53020.53 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 新冠制药原料药及制剂项目未达到相关进度的原因详见《天津力生制药股份有限公司董事会关于募集资金半年度存放与使用情况的专项报告》中四、2、（2）部分终止“新冠原料药项目”和“新冠制剂项目”的原因；该项目已于2017年年末完成股权转让，详见巨潮资讯网《关于公开转让天津市新冠制药有限公司100%股权的完成公告》；有关生化制药23价肺炎球菌多糖疫苗项目的建设情况详见《天津力生制药股份有限公司董事会关于募集资金半年度存放与使用情况的专项报告》三、2、（4）。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 新冠制药原料药及制剂项目可行性发生重大变化的情况说明详见《天津力生制药股份有限公司董事会关于募集资金半年度存放与使用情况的专项报告》中四、2、（2）部分终止“新冠原料药项目”和“新冠制剂项目”的原因。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 详见《天津力生制药股份有限公司董事会关于募集资金半年度存放与使用情况的专项报告》中三、2超募资金使用情况 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司于2010 年5月17日召开的第三届董事会第二十一次会议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金100,698,643.01元置换已预先投入的募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司使用闲置募集资金进行现金管理具体情况，详见刊登在巨潮资讯网上闲置募集资金购买银行理财产品的相关公告。 截止2018年6月30日，公司累计使用闲置募集资金购买银行理财产品尚未到期的总金额共计5.3亿元。其他尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专户，将继续按募投项目及用途使用。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
注1：公司第四届董事会第二十六次会议及2013年第二次临时股东大会表决通过，项目部分终止。
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 公司扩建项目 | 1、公司扩建项目；2、天津市新冠制药有限公司化学原料药物产业化项目；3、天津市新冠制药有限公司化学药物制剂生产、研发项目； | 69,996 | 1,949.33 | 61,620.04 | 88.03% | 2016年06月30日 | 否 | ||
| 合计 | -- | 69,996 | 1,949.33 | 61,620.04 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 新冠制药原料药及制剂项目可行性发生重大变化的情况说明详见《天津力生制药股份有限公司董事会关于募集资金半年度存放与使用情况的专项报告》中四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 《董事会关于募集资金半年度存放与实际使用情况的专项报告》 | 2018年08月24日 | 详细内容见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)的《董事会关于募集资金半年度存放与实际使用情况的专项报告》 |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 天津市中央药业有限公司 | 子公司 | 片剂（含头孢菌素类）、硬胶囊剂、颗粒剂、软胶囊剂、合剂、口服溶液剂、滴眼剂、溶液剂、原料药、中药提取、麻醉药品、中间体原料、塑料件、塑料改制的制造；本企业自产产品及相关技术的出口业务；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零备件及相关技术的进口业务及本企业的进料加工和三来一补业务；普通货运；仓储（危险化学品除外）及相关技术咨询及转让。（以上经营范围涉及行业许可证的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有专营专项规定的按规定办理） | 8235万元 | 683,803,828.91 | 522,012,580.27 | 294,750,837.17 | 9,108,103.84 | 9,328,045.84 |
| 天津生物化学制药有限公司 | 子公司 | 化学药品、化学药品制剂、原料药制造、中间体、 诊断试剂、生化制剂制造；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（法律法规限制进出口的除外）经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件及相关技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；医药、生物技术咨询（不含中介）、服务。（国家有专项经营规定按规定执行、行业审 | 30330.28万元 | 541,692,778.86 | 283,204,654.44 | 94,502,202.92 | -14,938,339.05 | -14,912,752.78 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况□ 适用 √ 不适用九、对2018年1-9月经营业绩的预计2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈
的情形
批的经营项目的有效期限以其行业审批的有效期限为准）2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -15.00% | 至 | 15.00% |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 8,500 | 至 | 11,500 |
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 10,000 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 扩大销售及一致性评价费用增加 | ||
十、公司面临的风险和应对措施
1.行业政策变化风险国家医疗体制改革持续深化，医保控费、医院药占比、药品招投标、两票制、一致性评价、临床实验数据核查、安全环保升级等政策的深化实施，将继续给企业发展带来一定的冲击，整个医药行业处于深刻变革中。对于上述可能出现的政策变化，公司将密切关注，并及时有效地应对。
2.仿制药品种质量和疗效一致性评价工作按期完成的风险按照国家发布的《关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》要求，已经批准上市的仿制药均需按照质量和疗效一致的原则开展一致性评价，力生仿制药数量多、费用负担大，更面临关键品种时间紧迫的风险。此外，截至目前很多品种找不到参比制剂，一致性评价工作难以开展。
3.药品注册改革导致新品开发进度缓慢的风险随着国家监管、注册法规的日益严格，要求的不断提升，面对“药品注册改革”，我们会面临新药研发品类批注的不确定性及周期可能会延长的风险。公司将采取自主和合作研发相
结合的模式，加大资金投入，全力推进新产品的研制和审批进度。
4.生产要素成本不断上涨的风险为进一步促进医药行业的规范健康发展，国家对药品生产标准、环保标准、质量检验、产品流通提出了更加严格的要求，公司会面临原料生产企业减少，原料药价格不断上涨，企业生产要素成本大幅提高和经营品种数量减少的风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 |
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 1.21% | 2018年01月30日 | 2018年01月31日 | 详细内容见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn) |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 2.72% | 2018年04月12日 | 2018年04月13日 | 详细内容见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn) |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 天津市医药集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | "天津医药集团在公司股权无偿划转《收购报告书》中作出的承诺：秉承着彻底解决天津医药集团内部同业竞争问题的坚定决心，天津医药集团在5年内将进一步通过资产重组、股权并购、业务调整等符合法律法规、上市公司及股东利益的方式进行重组整合，将存在同业竞争的业务及资产纳入同一上市平台、出售予独立第三方或停止相关业务的生产经营，以消除与上市公司的同业竞争。对于力生制药而言，主要涉及天津医药集团化学药平台整合，具体包括： （1）天津医药集团承诺在3年内将目前与力生制药存在潜在同业竞争的化学药制造企业太河制药等通过股权转让或资产重组等符合法律法规的方式纳入力生制药上市平台或出售予独立第三方，以消除其与力生制药的同业竞争情况； 由于太河制药因产品单一、老化、临床适应症窄等原因连年亏损，净资产-2005.73万元，且负债较大，靠自身经营已难以生存，纳入力生制药平台将严重损害中小股东的利益。医药集团已完成在天津产权交易中心公开挂牌转让太河制药100%股权的工作，摘牌方为天津医药集团津康制药有限公司。天津医药集团津康制药有限公司是天津国兴资本运营公司间接全资子公司，和医药集团无任何关联。至此，医药集团已完成将太河制药公开挂牌整体转让予第三方的承诺。具体公告详见2017年3月3日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）和中国证券报。（2）对于目前与力生制药存在潜在同业竞争的药研有限，天津医药集团承诺将在5年内通过股权转让或资产重组等符合法律法规的方式将其纳入力生制药上市平台或出售予独立第三方，以消除其与力生制药的同业竞争情况。药研有限于2014年启动搬迁至滨海高新技术产业区高新技术产业化示范基地工作，搬迁停产加之运营成本和折旧费用的加大，产品结构没有太大变化，导致2014-2015两年经营亏损，且负债较大，2016年虽略有盈利但药研有限由于搬迁和仿制药品种质量和疗效一致性评价工作预计投入较大，整体生产经营尚不稳定，现在纳入力生制药平台可能会损害中小股东的利益，因此对原承诺事项进行延期。医药集团后续将按照国有资产监管程序要求，积极推动相关工作，继续履行承诺事宜，在2019年11月26日前通过股权转让或资产重组等符合法律法规的方式将其纳入力生制药上市平台或出售予独立第三方，以消除其与力生制药的同业竞争情况。" | 2012年11月26日 | 2019年11月26日 | 正在履行 |
| 天津金浩医药有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | "金浩公司在公司股权无偿划转《收购报告书》中作出的承诺： 1、为保护上市公司及其股东的利益，避免同业竞争，金浩公司亦作出承诺将促使下属、控股或其他具有实际控制权的企业不直接或间接从事、参与或进行与力生制药的生产、经营相竞争的活动，在一般日常业务营运中，天津医药集团、金浩公司给予力生制药的待遇与给予其他下属企业的待遇相同。2、金浩公司及其所控制的其他关联公司与力生制药之间的一切交易行为，均将严格遵循市场规则，本着平等互利、等价有偿的一般商业原则，公平合理的进行。金浩公司保证不通过关联交易取得任何不当的利益或使力生制药承担任何不当的责任和义务。" | 2012年11月26日 | 长期有效 | 正在履行 | |
| 天津渤海国有资产经营管理 | 关于同业竞争、关联交易、资金 | "渤海国资在天津医药集团股权无偿划转《收购报告书》中作出的承诺:1、为避免今后与上市公司力生制药之间出现同业竞争的情况，渤海国资作出如下承诺： （1）不直接或间接从事与力生制药及其下属企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。（2）不支持力生制药及 | 2012年11月26日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 有限公司 | 占用方面的承诺 | 其下属企业以外的他人从事与力生制药及其下属企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。（3）凡本公司以及本公司控制的下属企业有任何商业机会可从事、参与或入股可能会与力生制药及其下属企业的主营业务构成竞争关系的业务或活动，本公司以及本公司控制的下属企业会将该等商业机会让予力生制药或其下属企业。（4）凡本公司以及本公司控制的下属企业在承担科研项目过程中形成与力生制药及其下属企业的主营业务相关的专利、技术并适用于商业化的，应优先转让予力生制药或其下属企业。2、为规范将来可能产生的关联交易，渤海国资承诺：本公司承诺在本次通过国有资产无偿划转方式受让天津市医药集团有限公司的股权后，将尽力避免与上市公司天津力生制药股份有限公司之间发生关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司将遵循公开、公平、公正的原则，与交易对方协商，以保证关联交易价格公允、合理。" | ||||
| 天津市医药集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺：（1）天津医药集团将不会从事及允许控制的企业从事与力生制药构成同业竞争的业务；如有任何业务或资产在现在或未来与力生制药构成同业竞争，则我公司承诺力生制药可对其进行收购或由我公司自行放弃。（2）天津医药集团在与力生制药的任何交易中，将遵循公平、诚信的原则；以市场公认的合理价格和条件进行。（3）天津医药集团将依照力生制药章程参加股东大会，平等的行使相应权利、承担相应义务，不利用控股股东的地位谋取不当利益，不损害力生制药及其他股东的合法权益。" | 2010年04月12日 | 长期有效 | 正在履行 | |
| 天津力生制药股份有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | "发行上市时，公司作出的承诺：1、公司现生产的吲达帕胺（原料药）全部供本公司生产吲达帕胺片自用，未对外销售，今后也不对外销售。2、公司拥有相关药品的生产批准文号（明细见公司招股说明书），对于相关药品中在产的产品，自2008年4月20日起，不再进行生产；待库存产品销售完毕后，将不再进行该产品的销售；对于未生产的药品，将不再组织生产。" | 2010年04月12日 | 长期有效 | 正在履行 | |
| 天津市医药集团有限公司 | 其他承诺 | 公司发行上市时，天津医药集团关于生化制药肝素钠注射液事宜的承诺：为了维护力生制药和全体股东的利益，如果由于生化制药生产的、被主管部门责令召回的肝素钠注射液药品发生不良反应而受到主管部门处罚、或者患者的投诉、诉讼或索赔等，由此导致的一切经济损失由我集团承担。 | 2010年04月12日 | 长期有效 | 正在履行 | |
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公 | 天津市 | 关于同 | 公司收购中央药业 100%股权时，天津医药集团所作承诺：天津医药集团 | 2011 | 长期 | 正在 |
| 司中小股东所作承诺 | 医药集团有限公司 | 业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 将促使下属、控股或其他具有实际控制权的企业不直接或间接从事、参与或进行与力生制药的生产、经营相竞争的活动，在一般日常业务营运中，天津医药集团给予力生制药的待遇与给予其他下属企业的待遇相同。 | 年10月31日 | 有效 | 履行 |
| 天津力生制药股份有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺天津力生制药股份有限公司 | 我公司承诺，为避免同业竞争，我公司自2017年12月31日起，不再对醋酸地塞米松片、醋酸泼尼松片进行后续研发投入或跟进，不通过任何形式组织其生产。 | 2016年11月18日 | 自2017年12月31日起，长期有效 | 正在履行 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明□ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。十、处罚及整改情况□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况□ 适用 √ 不适用十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
? 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来□ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||
| 天津生物化学制药有限公司 | 2012年08月14日 | 10,000 | 2013年06月27日 | 2,500 | 连带责任保证 | 2013-6-27至2019-12-31 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 10,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 2,500 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 10,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 2,500 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.81% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司属于环境保护部门公布的重点排污单位
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 天津力生制药股份有限公司 | 危险废弃物 | 委托天津合佳威立雅环境服务有限公司进行处置，该公司具有危险废弃物处置的相关资质。 | 委托处置 | 不适用 | 废液（合成、制剂废渣液主要成分为二氯甲烷、二甲基甲酰胺等）；报废药品（普通药品片剂） | 国家标准 | 2017年度产生危险废弃物172.8t，均委托天津合佳威立雅环境服务有限公司进行处置。 | 不适用 | 废液：172t；报废药品：0.8t。 |
防治污染设施的建设和运行情况危险废物暂存场所为密闭式，地面硬化，防腐防渗，且表面无裂隙；库房内设有泄漏导流槽和收集槽；四周设有防溢流围堰；设有危险废物专用标识，严格按照GB18597-2001《危
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
险废物贮存污染控制标准》进行管理。目前运行完好。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司已通过《天津力生制药股份有限公司扩建项目一期工程环境影响报告书》突发环境事件应急预案《突发环境事件应急预案》已编制完毕，已送区环保局进行备案审批。环境自行监测方案公司编制了天津力生制药股份有限公司自行监测方案（2018年度），其中：
自行监测方式：手工监测+自动监测手工监测方式：委托监测机构：天津凯利尔环境检测服务有限公司自动监测运维方式 ：委托第三方运营机构：天津华泰清源环境技术有限公司具体监测方案详见天津市重点排污企业自行监测信息发布平台
http://60.30.64.234:90/tj-monitor-pub/index.do
2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划（2）半年度精准扶贫概要
按照天津市委、市政府关于开展联系群众结对帮扶困难村工作的安排部署，报告期内，我公司向结对帮扶村选派了驻村干部，并支付了帮扶资金20万元。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 20 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 656,765 | 0.36% | -656,765 | -656,765 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 656,765 | 0.36% | -656,765 | -656,765 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 656,765 | 0.36% | -656,765 | -656,765 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 181,798,227 | 99.64% | 656,765 | 656,765 | 182,454,992 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 181,798,227 | 99.64% | 656,765 | 656,765 | 182,454,992 | 100.00% | |||
| 三、股份总数 | 182,454,992 | 100.00% | 0 | 0 | 182,454,992 | 100.00% | |||
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用根据公司《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》的规定，本报告期内公司股份变动的原因为高管离职已超过半年，其持有的股份可以转让。包括原副董事长张同生所持股份161,926股，原董事赵玉明所持股份373,408股，原监事史学荣所持股份121,431股。股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
无二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 21,608 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 天津金浩医药有限公司 | 国有法人 | 51.36% | 93,710,608 | 93,710,608 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 2.47% | 4,507,700 | 4,507,700 | |||||
| 天津市西青经济开发总公司 | 国有法人 | 0.71% | 1,301,535 | 1,301,535 | |||||
| 孙治明 | 境内自然人 | 0.48% | 880,000 | 880,000 | |||||
| 陈崇熙 | 境内自然人 | 0.33% | 600,000 | 600,000 | |||||
| 王爱玲 | 境内自然人 | 0.29% | 524,951 | 524,951 | |||||
| 罗育文 | 境内自然人 | 0.24% | 429,800 | 429,800 | |||||
| 杨立军 | 境内自然人 | 0.23% | 420,000 | 420,000 | |||||
| 杨忠华 | 境内自然人 | 0.22% | 410,500 | 410,500 | |||||
| 赵玉明 | 境内自然人 | 0.20% | 373,408 | 373,408 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 天津金浩医药有限公司 | 93,710,608 | 人民币普通股 | |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 4,507,700 | 人民币普通股 | |
| 天津市西青经济开发总公司 | 1,301,535 | 人民币普通股 | |
| 孙治明 | 880,000 | 人民币普通股 | |
| 陈崇熙 | 600,000 | 人民币普通股 | |
| 王爱玲 | 524,951 | 人民币普通股 | |
| 罗育文 | 429,800 | 人民币普通股 | |
| 杨立军 | 420,000 | 人民币普通股 | |
| 杨忠华 | 410,500 | 人民币普通股 | |
| 赵玉明 | 373,408 | 人民币普通股 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 陈崇熙信用证券账户持有数量600000股，普通账户持有数量0股，实际合计持有600000股。罗育文信用证券账户持有数量370000股，普通账户持有数量59800股，实际合计持有429,800股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 尚明杰 | 副总经理 | 离任 | 2018年01月15日 | 工作变动原因 |
| 程洪家 | 副总经理 | 任免 | 2018年01月15日 | 工作变动原因 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天津力生制药股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 764,293,126.90 | 1,480,137,601.42 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 290,914,725.31 | 187,801,006.93 |
| 应收账款 | 164,303,713.90 | 96,784,139.07 |
| 预付款项 | 20,207,019.43 | 20,761,022.84 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | 819,000.00 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 3,136,408.25 | 4,088,648.73 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 296,431,969.54 | 266,297,369.00 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 700,003,597.62 | 17,067,815.06 |
| 流动资产合计 | 2,239,290,560.95 | 2,073,756,603.05 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 |
| 可供出售金融资产 | 245,097,002.07 | 245,097,002.07 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 58,253,881.35 | 59,111,062.34 |
| 投资性房地产 | 4,023,737.81 | 4,063,773.95 |
| 固定资产 | 1,113,444,696.34 | 1,122,460,452.15 |
| 在建工程 | 3,931,664.16 | 8,787,911.17 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | 161,705.39 | 169,667.89 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 142,482,611.92 | 142,802,190.40 |
| 开发支出 | 13,800,000.00 | 13,800,000.00 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 2,579,864.17 | 2,579,864.17 |
| 其他非流动资产 | 8,719,700.00 | 9,409,855.11 |
| 非流动资产合计 | 1,592,494,863.21 | 1,608,281,779.25 |
| 资产总计 | 3,831,785,424.16 | 3,682,038,382.30 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 35,000,000.00 | 60,010,968.92 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 24,127,453.42 | |
| 应付账款 | 90,998,280.11 | 149,335,309.87 |
| 预收款项 | 5,451,647.67 | 17,279,276.57 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 38,398,961.98 | 38,765,164.52 |
| 应交税费 | 20,172,249.60 | 11,025,720.77 |
| 应付利息 | 96,881.95 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 483,306,050.67 | 282,093,142.99 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 13,713.44 | |
| 流动负债合计 | 712,454,643.45 | 578,620,179.03 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 1,917,266.10 | 2,349,882.40 |
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,235,980.15 | 11,347,091.15 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 23,153,246.25 | 23,696,973.55 |
| 负债合计 | 735,607,889.70 | 602,317,152.58 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 182,454,992.00 | 182,454,992.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,691,564,108.23 | 1,691,564,108.23 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 5,068,372.00 | 5,068,372.00 |
| 专项储备 | 12,512,346.95 | 10,117,507.18 |
| 盈余公积 | 357,681,692.06 | 357,681,692.06 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 846,896,023.22 | 832,834,558.25 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,096,177,534.46 | 3,079,721,229.72 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 3,096,177,534.46 | 3,079,721,229.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,831,785,424.16 | 3,682,038,382.30 |
法定代表人：齐铁栓 主管会计工作负责人：丁雪艳 会计机构负责人：丁雪艳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 482,551,897.59 | 1,168,998,354.50 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 275,902,083.82 | 179,158,713.66 |
| 应收账款 | 71,230,217.29 | 59,841,488.73 |
| 预付款项 | 13,452,966.50 | 17,418,625.23 |
| 应收利息 | 59,812.49 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 3,872,123.84 | 2,010,594.76 |
| 存货 | 169,519,097.07 | 176,196,930.85 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 675,003,597.62 | 61,244,673.69 |
| 流动资产合计 | 1,691,531,983.73 | 1,664,929,193.91 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 84,934,486.00 | 84,934,486.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 734,072,239.94 | 704,929,420.93 |
| 投资性房地产 | 4,023,737.81 | 4,063,773.95 |
| 固定资产 | 705,651,638.70 | 712,066,895.39 |
| 在建工程 | 895,041.18 | 229,056.61 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | 161,705.39 | 169,667.89 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 125,196,229.65 | 125,107,445.05 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 890,739.21 | 890,739.21 |
| 其他非流动资产 | 416,600.00 | 4,145,248.56 |
| 非流动资产合计 | 1,656,242,417.88 | 1,636,536,733.59 |
| 资产总计 | 3,347,774,401.61 | 3,301,465,927.50 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 19,189,714.79 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 6,037,862.27 | 101,664,985.08 |
| 预收款项 | 2,597,894.01 | |
| 应付职工薪酬 | 31,450,736.92 | 26,591,891.32 |
| 应交税费 | 8,258,739.34 | 6,405,237.16 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 330,495,938.96 | 194,234,566.47 |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 13,713.44 | |
| 流动负债合计 | 376,243,277.49 | 350,698,002.27 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,085,239.15 | 4,085,239.15 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 4,085,239.15 | 4,085,239.15 |
| 负债合计 | 380,328,516.64 | 354,783,241.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 182,454,992.00 | 182,454,992.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,903,963,871.45 | 1,903,963,871.45 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 5,068,372.00 | 5,068,372.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 311,826,820.95 | 310,709,793.97 |
| 未分配利润 | 564,131,828.57 | 544,485,656.66 |
| 所有者权益合计 | 2,967,445,884.97 | 2,946,682,686.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,347,774,401.61 | 3,301,465,927.50 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 769,517,941.45 | 525,457,468.36 |
| 其中：营业收入 | 769,517,941.45 | 525,457,468.36 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 687,123,453.77 | 432,972,326.29 |
| 其中：营业成本 | 234,512,804.82 | 207,690,149.36 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 17,702,404.85 | 12,879,665.68 |
| 销售费用 | 304,172,352.35 | 121,029,489.26 |
| 管理费用 | 143,272,911.90 | 93,429,888.08 |
| 财务费用 | -12,551,413.01 | -2,130,404.57 |
| 资产减值损失 | 14,392.86 | 73,538.48 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -669,643.47 | -361,129.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -857,180.99 | -361,129.37 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 81,724,844.21 | 92,124,012.70 |
| 加：营业外收入 | 284,723.64 | 634,043.05 |
| 减：营业外支出 | 232,827.03 | 1,354,239.64 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 81,776,740.82 | 91,403,816.11 |
| 减：所得税费用 | 12,978,778.25 | 13,020,290.69 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 68,797,962.57 | 78,383,525.42 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 68,797,962.57 | 78,383,525.42 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 68,797,962.57 | 78,383,525.42 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 68,797,962.57 | 78,383,525.42 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 68,797,962.57 | 78,383,525.42 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.38 | 0.43 |
| （二）稀释每股收益 | 0.38 | 0.43 |
法定代表人：齐铁栓 主管会计工作负责人：丁雪艳 会计机构负责人：丁雪艳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 381,173,818.82 | 313,549,966.72 |
| 减：营业成本 | 124,447,899.78 | 109,824,688.58 |
| 税金及附加 | 9,877,502.12 | 7,049,979.34 |
| 销售费用 | 84,548,705.80 | 55,762,582.81 |
| 管理费用 | 86,620,279.33 | 55,445,522.81 |
| 财务费用 | -12,559,683.96 | -3,373,088.90 |
| 资产减值损失 | 14,392.86 | 73,538.48 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -669,643.47 | -361,129.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -857,180.99 | -361,129.37 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） |
| 其他收益 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 87,555,079.42 | 88,405,614.23 |
| 加：营业外收入 | 39,195.37 | 159,415.00 |
| 减：营业外支出 | 232,827.03 | 1,318,745.75 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 87,361,447.76 | 87,246,283.48 |
| 减：所得税费用 | 12,978,778.25 | 13,020,290.69 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 74,382,669.51 | 74,225,992.79 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 74,382,669.51 | 74,225,992.79 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 74,382,669.51 | 74,225,992.79 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 603,077,037.16 | 438,083,692.26 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 57,305,637.04 | 12,795,005.18 |
| 经营活动现金流入小计 | 660,382,674.20 | 450,878,697.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 106,122,680.48 | 149,061,993.41 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 96,675,500.01 | 93,452,552.71 |
| 支付的各项税费 | 108,635,977.75 | 92,980,074.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 261,650,526.44 | 98,555,219.85 |
| 经营活动现金流出小计 | 573,084,684.68 | 434,049,840.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 87,297,989.52 | 16,828,857.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 187,537.52 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 37,242.00 | -126,853.90 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 224,779.52 | -126,853.90 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 42,147,710.83 | 35,198,124.69 |
| 投资支付的现金 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 700,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 742,147,710.83 | 35,198,124.69 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -741,922,931.31 | -35,324,978.59 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,017,927.37 | 1,011,135.37 |
| 筹资活动现金流入小计 | 21,017,927.37 | 21,011,135.37 |
| 偿还债务支付的现金 | 25,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 57,237,460.10 | 57,495,882.70 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 82,237,460.10 | 79,495,882.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -61,219,532.73 | -58,484,747.33 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -715,844,474.52 | -76,980,868.59 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,474,316,347.29 | 863,130,317.18 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 758,471,872.77 | 786,149,448.59 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 289,247,567.65 | 232,997,174.27 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 24,821,493.16 | 9,623,263.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 314,069,060.81 | 242,620,438.06 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 67,698,190.93 | 80,071,111.78 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 49,912,167.95 | 52,092,755.83 |
| 支付的各项税费 | 64,749,407.47 | 62,500,415.52 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 69,330,028.14 | 52,223,857.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 251,689,794.49 | 246,888,140.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 62,379,266.32 | -4,267,702.70 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 187,537.52 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,700.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 193,237.52 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34,300,390.52 | 26,855,301.33 |
| 投资支付的现金 | 50,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 610,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 694,300,390.52 | 26,855,301.33 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -694,107,153.00 | -26,855,301.33 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,017,927.37 | 1,011,135.37 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,017,927.37 | 1,011,135.37 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 55,736,497.60 | 55,807,007.69 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 55,736,497.60 | 55,807,007.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -54,718,570.23 | -54,795,872.32 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -686,446,456.91 | -85,918,876.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,168,998,354.50 | 638,029,494.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 482,551,897.59 | 552,110,617.74 |
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 182,454,992.00 | 1,691,564,108.23 | 5,068,372.00 | 10,117,507.18 | 357,681,692.06 | 832,834,558.25 | 3,079,721,229.72 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 182,454,992.00 | 1,691,564,108.23 | 5,068,372.00 | 10,117,507.18 | 357,681,692.06 | 832,834,558.25 | 3,079,721,229.72 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,394,839.77 | 14,061,464.97 | 16,456,304.74 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 68,797,962.57 | 68,797,962.57 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -54,736,497.60 | -54,736,497.60 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -54,736,497.60 | -54,736,497.60 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 2,394,839.77 | 2,394,839.77 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 182,454,992.00 | 1,691,564,108.23 | 5,068,372.00 | 12,512,346.95 | 357,681,692.06 | 846,896,023.22 | 3,096,177,534.46 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数 | 所有 | |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益 | 者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 182,454,992.00 | 1,691,564,108.23 | 5,068,372.00 | 362,014,984.77 | 793,798,294.51 | 3,034,900,751.51 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | -7,203,678.37 | -12,546,834.20 | -19,750,512.57 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 182,454,992.00 | 1,691,564,108.23 | 5,068,372.00 | 354,811,306.40 | 781,251,460.31 | 3,015,150,238.94 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,288,892.92 | 23,647,027.82 | 24,935,920.74 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 78,383,525.42 | 78,383,525.42 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -54,7 | -54,7 | |||||||||||
| 36,497.60 | 36,497.60 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -54,736,497.60 | -54,736,497.60 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 1,288,892.92 | 1,288,892.92 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 182,454,992.00 | 1,691,564,108.23 | 5,068,372.00 | 356,100,199.32 | 804,898,488.13 | 3,040,086,159.68 |
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 182,454,992.00 | 1,903,963,871.45 | 5,068,372.00 | 310,709,793.97 | 544,485,656.66 | 2,946,682,686.08 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 182,454,992.00 | 1,903,963,871.45 | 5,068,372.00 | 310,709,793.97 | 544,485,656.66 | 2,946,682,686.08 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,117,026.98 | 19,646,171.91 | 20,763,198.89 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 74,382,669.51 | 74,382,669.51 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -54,736,497.60 | -54,736,497.60 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -54,736,497.60 | -54,736,497.60 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 1,117,026.98 | 1,117,026.98 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 182,454,992.00 | 1,903,963,871.45 | 5,068,372.00 | 1,117,026.98 | 310,709,793.97 | 564,131,828.57 | 2,967,445,884.97 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 182,454,992.00 | 1,903,641,514.39 | 5,068,372.00 | 306,845,989.80 | 564,547,378.29 | 2,962,558,246.48 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | -6,633,844.56 | -59,804,062.63 | -66,437,907.19 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 182,454,992.00 | 1,903,641,514.39 | 5,068,372.00 | 300,212,145.24 | 504,743,315.66 | 2,896,120,339.29 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 19,489,495.19 | 19,489,495.19 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 74,225,992.79 | 74,225,992.79 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -54,736,49 | -54,736,497. | |||||||||
| 7.60 | 60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -54,736,497.60 | -54,736,497.60 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 182,454,992.00 | 1,903,641,514.39 | 5,068,372.00 | 300,212,145.24 | 524,232,810.85 | 2,915,609,834.48 |
三、公司基本情况
天津力生制药股份有限公司(以下简称“本公司”)，系由天津市医药集团有限公司、天津宁发集团公司、天津市西青经济开发总公司、香港培宏有限公司和彭洪来共同发起，天津市人民政府于2001年8月3日下发津股批[2001]9号文设立的股份有限公司。本公司主要从事药品的生产销售，属于制药行业。
本公司注册资本已经天津五洲联合合伙会计师事务所于2001年8月6日予以审验，并出具了五洲会字（2001）1－0176号验资报告。
本公司于2001年8月8日取得天津市工商行政管理局颁发的注册号为1200001001191(后变更为120000000001527)的企业法人营业执照。
根据本公司2008年4月1日三届六次董事会及2008年4月16日第二次临时股东大会决议批准，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2010]371号文核准，本公司于2010年4月13日首次公开发行4600万股人民币普通股（A股），并于2010年4月23日在深交所上市交易。
注册地址：天津市西青经济开发区赛达北一道16号
法定代表人：齐铁栓注册资本：壹亿捌仟贰佰肆拾伍万肆仟玖佰玖拾贰元人民币企业类型：股份有限公司经营范围：片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、滴丸剂、原料药及塑料瓶、化工原料（危险品、易燃易爆、易制毒产品除外）生产（以上限分支机构经营）；普通货运；自有设备、自有房屋的租赁业务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；收购农产品（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）
2011年11月3日，天津金浩医药有限公司（以下简称“金浩公司”）与天津市医药集团有限公司签订了《关于天津中新药业集团股份有限公司（以下简称“中新药业”）、天津力生制药股份有限公司（以下简称“力生股份”）、天津药物研究院（以下简称“药研院”）、天津医药集团太平医药有限公司（以下简称“太平医药”）、天津医药集团泓泽医药有限公司（以下简称“泓泽医药”）、天津宜药印务有限公司（以下简称“宜药印务”）的股权划转合同》，拟将天津市医药集团有限公司持有的包括本公司在内上述六家企业的股份无偿划转给金浩公司。2012年1月19日国务院国有资产监督管理委员会作出的国资产权[2012]60号《关于天津中新药业集团股份有限公司、天津力生制药股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》文件，同意了上述无偿划转。
中国证券监督管理委员会于2012年11月26日印发《关于核准天津金浩医药有限公司公告天津力生制药股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2012]1574号），核准豁免金浩公司因国有资产行政划转而取得本公司93,710,608股股份，约占本公司总股本的51.36%而应履行的要约收购义务，并对金浩公司公告本公司收购报告书无异议。
本公司的控股公司：天津金浩医药有限公司本公司的最终控制人：天津市医药集团有限公司截至2018年06月30日，本公司累计发行股本总数18,245.4992万股，详见附注七、53“股本”。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月22日决议批准报出。本公司2018年6月30日纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本公司及各子公司主要从事片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、滴丸剂、原料药及塑料瓶、化工
原料（危险品、易燃易爆、易制毒产品除外）生产（以上限分支机构经营）；普通货运；自有设备、自有房屋的租赁业务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；收购农产品（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）。本公司2018年6月30日纳入合并范围的子公司共2户，详见九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在对持续经营能力产生重大疑虑的事情五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、滴丸剂、原料药及塑料瓶、化学药品制剂、中间体、诊断试剂、生化试剂、化工原料（危险品、易燃易爆、易制毒产品除外）生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、32“其他重要的会计政策和会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年06月30日的财务状况及2018年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 无风险组合 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 0.00% | 0.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 50.00% | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 |
| 坏账准备的计提方法 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、自制半成品、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益
性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公
司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、22“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5% | 1.90%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5% | 4.75%-19.00% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50%-19.00% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 电子及通讯设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、22“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等长期资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。
采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划，具体为基本养老保险、失业保险等。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
实务操作中，公司开具随货同行单后安排发货，货物抵达并经客户验收合格后确认收入。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（4）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预
测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按17%、16%、11%、10%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 17%、16%、11%、10%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的15%计缴。 | 15% |
2、税收优惠
（1）增值税本公司出口业务按照税法的相关规定享受“免、抵、退”的优惠政策；本公司产品“炔诺酮滴丸”因属避孕药品，经税务机关认定，免征增值税。
（2）企业所得税2017年10月10日，本公司再次被认定为高新技术企业并取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201712000383，有效期三年。本公司企业所得税税率为15%。
2015年12月8日，天津生物化学制药有限公司（以下简称“生化公司”）再次被认定为高新技术企业并取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201512000807，有效期三年。生化公司企业所得税税率为15%。
2017年10月10日，天津市中央药业有限公司（以下简称“中央药业”）再次被认定为高新技术企业并取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201712000160，有效期三年。中央药业企业所得税税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 12,508.45 | 5,224.00 |
| 银行存款 | 740,696,509.55 | 1,474,311,123.29 |
| 其他货币资金 | 23,584,108.90 | 5,821,254.13 |
| 合计 | 764,293,126.90 | 1,480,137,601.42 |
其他说明：23,584,108.90存入的票据保证金
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 290,914,725.31 | 187,801,006.93 |
| 合计 | 290,914,725.31 | 187,801,006.93 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 28,656,000.00 |
| 合计 | 28,656,000.00 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 37,871,095.86 | |
| 合计 | 37,871,095.86 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据5、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 170,219,139.92 | 100.00% | 5,915,426.02 | 3.47% | 164,303,713.90 | 102,685,172.23 | 100.00% | 5,901,033.16 | 5.75% | 96,784,139.07 |
| 合计 | 170,219,139.92 | 100.00% | 5,915,426.02 | 3.47% | 164,303,713.90 | 102,685,172.23 | 100.00% | 5,901,033.16 | 5.75% | 96,784,139.07 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 164,185,788.13 | |||
| 1年以内小计 | 164,185,788.13 | ||
| 1至2年 | 121,074.11 | 12,107.41 | 10.00% |
| 2至3年 | 17,918.15 | 8,959.08 | 50.00% |
| 3年以上 | 5,894,359.53 | 5,894,359.53 | 100.00% |
| 合计 | 170,219,139.92 | 5,915,426.02 | |
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额14,392.86元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为37778013.89元,占应收账款期末余额合计数的比例为22.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为0元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额6、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 18,989,055.66 | 93.97% | 19,415,738.09 | 93.52% |
| 1至2年 | 1,043,950.13 | 5.17% | 1,219,956.66 | 5.88% |
| 2至3年 | 154,952.70 | 0.77% | ||
| 3年以上 | 19,060.94 | 0.09% | 125,328.09 | 0.60% |
| 合计 | 20,207,019.43 | -- | 20,761,022.84 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为18192004.6元，占预付账款期末余额合计数的比例为90.02%。
7、应收利息（1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 819,000.00 | |
| 合计 | 819,000.00 |
（2）重要逾期利息8、应收股利（1）应收股利（2）重要的账龄超过1年的应收股利9、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,828,250.99 | 91.28% | 1,691,842.74 | 3,136,408.25 | 5,791,427.47 | 93.76% | 1,702,778.74 | 29.40% | 4,088,648.73 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 385,674.06 | 8.72% | 385,674.06 | 100.00% | 385,674.06 | 6.24% | 385,674.06 | 100.00% | ||
| 合计 | 5,213,925.05 | 100.00% | 2,077,516.80 | 100.00% | 3,136,408.25 | 6,177,101.53 | 100.00% | 2,088,452.80 | 33.81% | 4,088,648.73 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 2,646,533.38 | |||
| 1年以内小计 | 2,646,533.38 | ||
| 1至2年 | 342,194.30 | 34,219.43 | 10.00% |
| 2至3年 | 363,800.00 | 181,900.00 | 50.00% |
| 3年以上 | 1,475,723.31 | 1,475,723.31 | 100.00% |
| 合计 | 4,828,250.99 | 1,691,842.74 | |
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备和划分于无风险组合的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额10,936.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 5,003,425.05 | 5,921,401.53 |
| 押金、保证金 | 210,500.00 | 255,700.00 |
| 合计 | 5,213,925.05 | 6,177,101.53 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 天津市西青经济开发总公司 | 往来 | 371,908.51 | 1-2年 | 7.13% | 18,595.43 |
| 天津市北辰区友好综合加工厂 | 往来 | 263,519.85 | 3年以上 | 5.05% | 263,519.85 |
| 中技国际招标公司 | 往来 | 193,000.00 | 2-3年 | 3.70% | 96,500.00 |
| 大参林医药集团股份有限公司 | 往来 | 152,280.00 | 1年以内 | 2.92% | |
| 江西省医药采购服务中心 | 往来 | 50,000.00 | 1年以内 | 0.96% | |
| 合计 | -- | 1,030,708.36 | -- | 19.76% | 378,615.28 |
（6）涉及政府补助的应收款项（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额10、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 103,772,664.13 | 1,164,317.18 | 102,608,346.95 | 93,012,281.47 | 1,164,317.18 | 91,847,964.29 |
| 在产品 | 79,227,883.31 | 963,025.26 | 78,264,858.05 | 44,053,207.88 | 963,025.26 | 43,090,182.62 |
| 库存商品 | 108,606,051.83 | 3,748,610.40 | 104,857,441.43 | 107,700,593.26 | 3,748,610.40 | 103,951,982.86 |
| 周转材料 | 1,750,279.38 | 1,750,279.38 | 12,423,324.39 | 12,423,324.39 | ||
| 自制半成品 | 8,917,249.24 | 8,917,249.24 | 14,882,148.10 | 14,882,148.10 | ||
| 委托加工物资 | 33,794.49 | 33,794.49 | 101,766.74 | 101,766.74 | ||
| 合计 | 302,307,922.38 | 5,875,952.84 | 296,431,969.54 | 272,173,321.84 | 5,875,952.84 | 266,297,369.00 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,164,317.18 | 1,164,317.18 | ||||
| 在产品 | 963,025.26 | 963,025.26 | ||||
| 库存商品 | 3,748,610.40 | 3,748,610.40 | ||||
| 合计 | 5,875,952.84 | 5,875,952.84 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况11、持有待售的资产12、一年内到期的非流动资产13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 16,187,348.80 | |
| 待抵扣增值税进项税额 | 151,456.31 | |
| 待认证增值税进项税额 | 3,597.62 | 705,182.01 |
| 预缴个人所得税 | 23,827.94 | |
| 定期存款 | 700,000,000.00 | |
| 合计 | 700,003,597.62 | 17,067,815.06 |
14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 245,697,002.07 | 600,000.00 | 245,097,002.07 | 245,697,002.07 | 600,000.00 | 245,097,002.07 |
| 按成本计量的 | 245,697,002.07 | 600,000.00 | 245,097,002.07 | 245,697,002.07 | 600,000.00 | 245,097,002.07 |
| 合计 | 245,697,002.07 | 600,000.00 | 245,097,002.07 | 245,697,002.07 | 600,000.00 | 245,097,002.07 |
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 天士力控股集团有限公司 | 160,130,465.00 | 160,130,465.00 | 12.15% | |||||||
| 天津医药集团财务有限公司 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | 15.00% | |||||||
| 天津乐敦中药有限公司 | 9,934,486.00 | 9,934,486.00 | 8.29% | |||||||
| 天津市北辰中医医院 | 600,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||||
| 中原百货集团股份有限公司 | 32,051.07 | 32,051.07 | 0.01% | |||||||
| 合计 | 245,697,002.07 | 245,697,002.07 | 600,000.00 | 600,000.00 | -- | |||||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
| 期初已计提减值余额 | 600,000.00 | 600,000.00 | |
| 期末已计提减值余额 | 600,000.00 | 600,000.00 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况（2）期末重要的持有至到期投资（3）本期重分类的持有至到期投资16、长期应收款（1）长期应收款情况（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值 |
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 准备期末余额 | |||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 天津田边制药有限公司 | 46,776,339.39 | 1,812,338.97 | 48,588,678.36 | ||||||||
| 天津新内田制药有限公司 | 12,334,722.95 | -2,669,519.96 | 9,665,202.99 | ||||||||
| 小计 | 59,111,062.34 | -857,180.99 | 58,253,881.35 | ||||||||
| 合计 | 59,111,062.34 | -857,180.99 | 58,253,881.35 | ||||||||
18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,287,480.71 | 4,287,480.71 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,287,480.71 | 4,287,480.71 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 223,706.76 | 223,706.76 | ||
| 2.本期增加金额 | 40,036.14 | 40,036.14 | ||
| （1）计提或摊销 | 40,036.14 | 40,036.14 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 263,742.90 | 263,742.90 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 4,023,737.81 | 4,023,737.81 | ||
| 2.期初账面价值 | 4,063,773.95 | 4,063,773.95 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况19、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 电子及通讯设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,007,323,272.68 | 397,108,556.16 | 12,436,979.11 | 8,184,976.35 | 25,094,636.93 | 1,450,148,421.23 |
| 2.本期增加金额 | 3,825,069.13 | 10,987,957.31 | 954,743.87 | 1,461,348.12 | 0.00 | 17,229,118.43 |
| （1）购置 | 0.00 | 3,808,401.82 | 877,820.79 | 1,183,768.61 | 0.00 | 5,869,991.22 |
| （2）在建工程转入 | 3,825,069.13 | 7,179,555.49 | 76,923.08 | 277,579.51 | 0.00 | 11,359,127.21 |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3.本期减少金额 | 245,000.00 | 1,390,663.59 | 690,059.00 | 40,700.00 | 0.00 | 2,366,422.59 |
| （1）处置或报废 | 245,000.00 | 1,390,663.59 | 690,059.00 | 40,700.00 | 0.00 | 2,366,422.59 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 4.期末余额 | 1,010,903,341.81 | 406,705,849.88 | 12,701,663.98 | 9,605,624.47 | 25,094,636.93 | 1,465,011,117.07 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 146,794,003.39 | 151,326,853.10 | 9,240,896.49 | 5,681,804.60 | 12,152,661.23 | 325,196,218.81 |
| 2.本期增加金额 | 11,614,537.10 | 11,692,671.61 | 734,520.16 | 2,085,127.24 | 0.00 | 26,126,856.11 |
| （1）计提 | 11,614,537.10 | 11,692,671.61 | 734,520.16 | 2,085,127.24 | 0.00 | 26,126,856.11 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3.本期减少金额 | 232,750.00 | 1,321,433.41 | 655,556.05 | 38,665.00 | 0.00 | 2,248,404.46 |
| （1）处置或报废 | 232,750.00 | 1,321,433.41 | 655,556.05 | 38,665.00 | 0.00 | 2,248,404.46 |
| 4.期末余额 | 158,175,790.49 | 161,698,091.30 | 9,319,860.60 | 7,728,266.84 | 12,152,661.23 | 349,074,670.46 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,627,217.19 | 831,792.68 | 32,740.40 | 2,491,750.27 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,627,217.19 | 831,792.68 | 32,740.40 | 2,491,750.27 | ||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 851,100,334.13 | 244,175,965.90 | 3,381,803.38 | 1,844,617.23 | 12,941,975.70 | 1,113,444,696.34 |
| 2.期初账面价值 | 858,902,052.10 | 244,949,910.38 | 3,196,082.62 | 2,470,431.35 | 12,941,975.70 | 1,122,460,452.15 |
（2）暂时闲置的固定资产情况（3）通过融资租赁租入的固定资产情况（4）通过经营租赁租出的固定资产（5）未办妥产权证书的固定资产情况20、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待报竣固定资产 | 309,662.25 | 309,662.25 | 4,894,819.74 | 4,894,819.74 | ||
| 中央设备改造 | 728,402.92 | 728,402.92 | 1,713,436.32 | 1,713,436.32 | ||
| 生化帕瑞昔布钠项目 | 1,311,842.78 | 1,311,842.78 | 1,311,842.78 | 1,311,842.78 | ||
| 中央厂房改建 | 528,224.46 | 528,224.46 | 546,302.89 | 546,302.89 | ||
| 力生新增原料药项目 | 530,188.69 | 530,188.69 | 229,056.61 | 229,056.61 | ||
| 中央原料药搬迁 | 130,188.68 | 130,188.68 | 92,452.83 | 92,452.83 | ||
| 西青新厂房建设 | 364,852.49 | 364,852.49 | ||||
| 公共费用 | 28,301.89 | 28,301.89 | ||||
| 合计 | 3,931,664.16 | 3,931,664.16 | 8,787,911.17 | 8,787,911.17 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 西青新厂房建设 | 845,480,000.00 | 0.00 | 4,400,697.62 | 4,035,845.13 | 364,852.49 | 86.86% | 100% | |||||
| 合计 | 845,480,000.00 | 0.00 | 4,400,697.62 | 4,035,845.13 | 364,852.49 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况21、工程物资22、固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器设备 | 148,679.18 | 160,264.18 |
| 电子及通讯设备 | 13,026.21 | 9,403.71 |
| 合计 | 161,705.39 | 169,667.89 |
23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 161,904,693.91 | 11,372,570.31 | 2,223,396.00 | 3,470,952.07 | 178,971,612.29 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,438,531.63 | 1,438,531.63 |
| （1）购置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,438,531.63 | 1,438,531.63 |
| （2）内部研发 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 4.期末余额 | 161,904,693.91 | 11,372,570.31 | 2,223,396.00 | 4,909,483.70 | 180,410,143.92 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 23,030,422.58 | 9,313,672.13 | 2,223,396.00 | 1,747,439.94 | 36,314,930.65 |
| 2.本期增加金额 | 1,237,033.14 | 109,322.04 | 0.00 | 266,246.17 | 1,612,601.35 |
| （1）计提 | 1,237,033.14 | 109,322.04 | 0.00 | 266,246.17 | 1,612,601.35 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 4.期末余额 | 24,267,455.72 | 9,422,994.17 | 2,223,396.00 | 2,013,686.11 | 37,927,532.00 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 137,637,238.19 | 1,949,576.14 | 0.00 | 2,895,797.59 | 142,482,611.92 |
| 2.期初账面价值 | 138,874,271.33 | 2,058,898.18 | 0.00 | 1,723,512.13 | 142,656,681.64 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况26、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 23价肺炎球菌多糖疫苗项目技术转让费 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||||
| 帕瑞昔布钠及冻干粉针技术转让费 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | ||||||
| 合计 | 13,800,000.00 | 13,800,000.00 | ||||||
27、商誉（1）商誉账面原值（2）商誉减值准备28、长期待摊费用29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 12,266,435.40 | 1,840,312.80 | 12,266,435.40 | 1,840,312.80 |
| 内部交易未实现利润 | 813,284.96 | 121,992.74 | 813,284.96 | 121,992.74 |
| 预提工会经费 | 735,028.67 | 110,254.30 | 735,028.67 | 110,254.30 |
| 计入递延收益的政府补助 | 1,851,852.00 | 277,777.80 | 1,851,852.00 | 277,777.80 |
| 内退人员薪酬 | 1,530,176.89 | 229,526.53 | 1,530,176.89 | 229,526.53 |
| 合计 | 17,196,777.92 | 2,579,864.17 | 17,196,777.92 | 2,579,864.17 |
（2）未经抵销的递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,579,864.17 | 2,579,864.17 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 4,690,753.67 | 4,690,753.67 |
| 可抵扣亏损 | 47,345,523.81 | 47,345,523.81 |
| 记入递延收益的政府补助 | 5,410,000.00 | 5,410,000.00 |
| 合计 | 57,446,277.48 | 57,446,277.48 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 26,585,138.51 | 26,585,138.51 | 生化可抵扣亏损 |
| 2022年 | 20,760,385.30 | 20,760,385.30 | 生化可抵扣亏损 |
| 合计 | 47,345,523.81 | 47,345,523.81 | -- |
30、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 8,719,700.00 | 9,409,855.11 |
| 合计 | 8,719,700.00 | 9,409,855.11 |
31、短期借款（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 25,010,968.92 | |
| 抵押借款 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 信用借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 35,000,000.00 | 60,010,968.92 |
短期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见七、78。质押借款的抵押资产类别以及金额，参见七、78
（2）已逾期未偿还的短期借款情况32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 24,127,453.42 | |
| 合计 | 24,127,453.42 |
35、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备款 | 26,701,227.25 | 114,589,063.37 |
| 货款 | 64,297,052.86 | 34,746,246.50 |
| 合计 | 90,998,280.11 | 149,335,309.87 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海意迪尔科技股份有限公司 | 1,024,000.00 | 尚未结算 |
| 天津市建工工程总承包有限公司 | 14,945,813.11 | 尚未结算 |
| 合计 | 15,969,813.11 | -- |
36、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品款 | 5,451,647.67 | 17,279,276.57 |
| 合计 | 5,451,647.67 | 17,279,276.57 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 37,080,349.21 | 102,362,320.71 | 102,633,941.01 | 36,808,728.91 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 16,731,901.77 | 16,731,901.77 | 0.00 |
| 三、辞退福利 | 1,684,815.31 | 104,425.53 | 199,007.77 | 1,590,233.07 |
| 合计 | 38,765,164.52 | 119,198,648.01 | 119,564,850.55 | 38,398,961.98 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 34,576,061.91 | 65,914,731.60 | 65,740,108.51 | 34,750,685.00 |
| 2、职工福利费 | 2,939,287.83 | 2,939,287.83 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 20,211,348.61 | 20,211,348.61 | 0.00 | |
| 其中：医疗保险费 | 7,958,693.69 | 7,958,693.69 | 0.00 | |
| 工伤保险费 | 448,776.43 | 448,776.43 | 0.00 | |
| 生育保险费 | 336,523.30 | 336,523.30 | 0.00 | |
| 4、住房公积金 | 12,041,763.00 | 12,041,763.00 | 0.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,504,287.30 | 1,255,189.67 | 1,701,433.06 | 2,058,043.91 |
| 合计 | 37,080,349.21 | 102,362,320.71 | 102,633,941.01 | 36,808,728.91 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 16,102,202.48 | 16,102,202.48 | ||
| 2、失业保险费 | 629,699.29 | 629,699.29 | ||
| 合计 | 0.00 | 16,731,901.77 | 16,731,901.77 | 0.00 |
38、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 16,707,670.43 | 8,331,255.70 |
| 企业所得税 | -76,156.12 | |
| 个人所得税 | 135,368.44 | 367,494.41 |
| 城市维护建设税 | 1,169,536.92 | 588,708.65 |
| 房产税 | 1,208,459.08 | 1,222,347.97 |
| 教育费附加 | 668,965.46 | 252,303.71 |
| 地方教育附加 | 166,418.06 | 168,202.47 |
| 防洪工程维护费 | 167,066.93 | 84,101.24 |
| 印花税 | 24,920.40 | 11,306.62 |
| 合计 | 20,172,249.60 | 11,025,720.77 |
39、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 50,391.11 | |
| 短期借款应付利息 | 46,520.84 | |
| 合计 | 96,881.95 |
40、应付股利41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代付工程款 | 921,078.12 | 143,204,369.50 |
| 预提费用 | 130,220,641.48 | 116,575,513.30 |
| 其他往来款 | 352,164,331.07 | 22,313,260.19 |
| 合计 | 483,306,050.67 | 282,093,142.99 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 天津赛达投资控股有限公司 | 143,204,369.50 | 尚未结算 |
| 天津朗辉医药科技发展有限公司 | 503,177.20 | 尚未结算 |
| 北京金鑫然医药有限责任公司 | 500,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 144,207,546.70 | -- |
42、持有待售的负债43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 15,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 15,000,000.00 | 20,000,000.00 |
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代转销项税 | 13,713.44 | |
| 合计 | 13,713.44 |
45、长期借款（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
46、应付债券（1）应付债券（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 三、其他长期福利 | 1,917,266.10 | 2,349,882.40 |
| 合计 | 1,917,266.10 | 2,349,882.40 |
（2）设定受益计划变动情况49、专项应付款50、预计负债51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 11,347,091.15 | 111,111.00 | 11,235,980.15 | ||
| 合计 | 11,347,091.15 | 111,111.00 | 11,235,980.15 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 西青新厂房扩建一期、二期工程补贴款 | 3,840,000.00 | 3,840,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 北辰区污染减排专项资金 | 1,851,852.00 | 111,111.00 | 1,740,741.00 | 与资产相关 | ||||
| 23价肺炎球菌多糖疫苗项目开发及贴息 | 4,140,000.00 | 4,140,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 23价肺炎球菌多糖疫苗临床前研究项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 综合制剂车间冻干小水针生产线改造项目 | 270,000.00 | 270,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 技术中心建设项目专项基金 | 197,131.15 | 197,131.15 | 与资产相关 | |||||
| 进口设备资助款 | 48,108.00 | 48,108.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 11,347,091.15 | 111,111.00 | 11,235,980.15 | -- |
52、其他非流动负债53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 182,454,992.00 | 182,454,992.00 | |||||
54、其他权益工具55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,690,664,108.23 | 1,690,664,108.23 | ||
| 其他资本公积 | 900,000.00 | 900,000.00 | ||
| 其中：财政拨款 | 800,000.00 | 800,000.00 | ||
| 原制度资本公积转入 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 合计 | 1,691,564,108.23 | 1,691,564,108.23 |
56、库存股57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 5,068,372.00 | 5,068,372.00 | |||||
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 5,068,372.00 | 5,068,372.00 | |||||
| 其他综合收益合计 | 5,068,372.00 | 5,068,372.00 | |||||
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 10,117,507.18 | 2,394,839.77 | 12,512,346.95 | |
| 合计 | 10,117,507.18 | 2,394,839.77 | 12,512,346.95 |
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 270,349,956.17 | 270,349,956.17 | ||
| 任意盈余公积 | 87,331,735.89 | 87,331,735.89 | ||
| 合计 | 357,681,692.06 | 357,681,692.06 |
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 832,834,558.25 | 781,251,460.31 |
| 调整后期初未分配利润 | 832,834,558.25 | 781,251,460.31 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 68,797,962.57 | 78,383,525.42 |
| 应付普通股股利 | 54,736,497.60 | 54,736,497.60 |
| 期末未分配利润 | 846,896,023.22 | 804,898,488.13 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 768,974,060.15 | 234,435,696.58 | 525,020,222.60 | 207,620,114.66 |
| 其他业务 | 543,881.30 | 77,108.24 | 437,245.76 | 70,034.70 |
| 合计 | 769,517,941.45 | 234,512,804.82 | 525,457,468.36 | 207,690,149.36 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,358,965.64 | 4,044,509.71 |
| 教育费附加 | 3,495,439.25 | 2,102,718.56 |
| 房产税 | 4,891,784.86 | 4,754,480.97 |
| 土地使用税 | 622,527.14 | 772,225.70 |
| 车船使用税 | 21,951.07 | 24,336.12 |
| 印花税 | 275,758.21 | 185,329.46 |
| 地方教育费附加 | 1,046,679.07 | 786,216.95 |
| 其他 | 989,299.61 | 209,848.21 |
| 合计 | 17,702,404.85 | 12,879,665.68 |
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见六、税项
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 24,833,840.53 | 17,449,216.81 |
| 会议及差旅费 | 9,194,506.28 | 9,558,052.64 |
| 业务推广及广告成本 | 23,580,654.02 | 17,546,944.93 |
| 其他 | 246,563,351.52 | 76,475,274.88 |
| 合计 | 304,172,352.35 | 121,029,489.26 |
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬 | 25,759,270.29 | 23,978,032.71 |
| 折旧 | 5,834,607.71 | 3,526,435.71 |
| 修理费 | 1,288,303.43 | 363,744.06 |
| 水电费 | 3,452,866.94 | 2,168,089.24 |
| 差旅费 | 181,829.85 | 190,861.34 |
| 办公费 | 836,744.97 | 667,422.03 |
| 交际费 | 25,257.57 | 28,391.96 |
| 税金 | ||
| 试制费 | 88,194,050.07 | 54,325,505.32 |
| 无形资产摊销 | 1,585,216.13 | 1,287,975.48 |
| 其他 | 16,114,764.94 | 6,893,430.23 |
| 合计 | 143,272,911.90 | 93,429,888.08 |
65、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,816,837.50 | 1,323,125.00 |
| 利息收入 | 15,331,159.95 | 4,672,357.38 |
| 汇兑收益 | 14,108.14 | -2,853.22 |
| 手续费 | 92,624.62 | 117,196.00 |
| 其他 | -143,823.32 | -140,931.64 |
| 合计 | -12,551,413.01 | -2,130,404.57 |
66、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 14,392.86 | 73,538.48 |
| 合计 | 14,392.86 | 73,538.48 |
67、公允价值变动收益68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -669,643.47 | -361,129.37 |
| 合计 | -669,643.47 | -361,129.37 |
69、资产处置收益70、其他收益71、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 211,111.00 | 264,662.00 | 211,111.00 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 55,166.74 | 238,624.00 | 55,166.74 |
| 其他 | 18,445.90 | 130,757.05 | 18,445.90 |
| 合计 | 284,723.64 | 634,043.05 | 284,723.64 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 保税区财政局专利资助资金 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
| 保税区安全生产标准化补助资金 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 25,000.00 | 与收益相关 | ||
| 就业见习补贴 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 102,625.00 | 与收益相关 | ||
| 递延收益确认 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 111,111.00 | 37,037.00 | 与资产相关 | |
| 研发的补助 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 211,111.00 | 264,662.00 | -- |
72、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 32,827.03 | 33,784.64 | 32,827.03 |
| 其他 | 200,000.00 | 1,320,455.00 | 200,000.00 |
| 合计 | 232,827.03 | 1,354,239.64 | 232,827.03 |
73、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,978,778.25 | 13,020,290.69 |
| 合计 | 12,978,778.25 | 13,020,290.69 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 81,776,740.82 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 12,978,778.25 |
| 所得税费用 | 12,978,778.25 |
74、其他综合收益详见附注附注七、57。
75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 57,305,637.04 | 12,795,005.18 |
| 合计 | 57,305,637.04 | 12,795,005.18 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 261,650,526.44 | 98,555,219.85 |
| 合计 | 261,650,526.44 | 98,555,219.85 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 700,000,000.00 | |
| 合计 | 700,000,000.00 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,017,927.37 | 1,011,135.37 |
| 合计 | 1,017,927.37 | 1,011,135.37 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 68,797,962.57 | 78,383,525.42 |
| 加：资产减值准备 | 14,392.86 | 73,538.48 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,126,856.11 | 28,001,879.26 |
| 无形资产摊销 | 1,612,601.35 | 1,472,070.48 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 15,038.89 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -398,686.59 | 1,139,008.30 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 982,309.31 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -30,134,600.54 | -18,044,730.78 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -152,685,254.03 | -125,968,440.55 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 174,240,139.59 | 50,182,535.72 |
| 其他 | -275,421.80 | 592,122.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 87,297,989.52 | 16,828,857.33 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 764,293,126.90 | 786,149,448.59 |
| 减：现金的期初余额 | 1,474,316,347.29 | 863,130,317.18 |
| 加：现金等价物的期末余额 | -5,821,254.13 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -715,844,474.52 | -76,980,868.59 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额（3）本期收到的处置子公司的现金净额（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 764,293,126.90 | 1,474,316,347.29 |
| 其中：库存现金 | 12,508.45 | 5,224.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 740,696,509.55 | 1,474,311,123.29 |
| 二、现金等价物 | -5,821,254.13 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 758,471,872.77 | 1,474,316,347.29 |
其他说明：
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
77、所有者权益变动表项目注释78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 23,584,108.90 | 存入的票据保证金 |
| 应收票据 | 28,656,000.00 | 质押的票据 |
| 固定资产 | 63,446,295.03 | 用于兴业银行1500万元短期借款的抵押 |
| 无形资产 | 9,317,242.40 | 用于兴业银行1500万元短期借款的抵押 |
| 合计 | 125,003,646.33 | -- |
79、外币货币性项目（1）外币货币性项目（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并（2）合并成本及商誉（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并（2）合并成本（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买4、处置子公司5、其他原因的合并范围变动6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津生物化学制药有限公司 | 天津 | 天津自贸试验区（空港经济区）环河南路269号 | 化学药品、化学药品制剂、原料药制造、中间体、诊断试剂、生化试剂制造；经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；医药、生物技术咨询（不含中介）、服务；仓储服务（易燃易爆、易制毒产品、危险化学品除外）；设备租赁；普通货运；货物专用运输冷藏保鲜；农产品收购（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 天津市中央药业有限公司 | 天津 | 天津新技术产业园区北辰科技工业园宜中路10号416 | 片剂（含头孢菌素类）、硬胶囊剂、颗粒剂、软胶囊剂、合剂、口服溶液剂、滴眼剂、溶液剂、原料药、中药提取、麻醉药品、中间体原料、塑料件、塑料改制的制造；本企业自产产品及相关技术的出口业务；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务及本企业的进料加工和三 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
（2）重要的非全资子公司（3）重要非全资子公司的主要财务信息（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
来一补业务；普通货运；仓储（危险化学品除外）及相关技术咨询及转让；食品加工、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
合营企业或联
营企业名称
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津田边制药有限公司 | 天津 | 天津经济技术开发区微电子工业区微三路16号 | 生产、加工、销售中西药、化学药品、原料药、试药、生物制剂及相关服务；提供医药信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 24.65% | 权益法 | |
| 天津新内田制药有限公司 | 天津 | 天津市西青经济开发区赛达九支路17号 | 中药饮片（净制、切制，含毒性饮片）的加工、生产、销售及相关的技术咨询服务；食用农产品（药用植物、其他植物）的初加工、销售及相关的技术咨询服务；中药提取物、植物提取物、提取物中间体的生产和销售；预包装食品兼散装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）批发兼零售；脱水烘干食品、糖果制品、蜂产品、花草茶、豆制品、糕点、茶叶及其相关制品的进口、批发兼零售。（以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可证、出口配额招标、出口许可证等商品，其他专项规定管 | 30.00% | 权益法 | |
（2）重要合营企业的主要财务信息（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
理的商品按照国家有关规定办理）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 天津田边制药有限公司 | 天津新内田制药有限公司 | 天津田边制药有限公司 | 天津新内田制药有限公司 | |
| 流动资产 | 209,177,249.13 | 2,503,817.45 | 190,875,664.22 | 10,296,138.17 |
| 非流动资产 | 117,610,202.17 | 32,171,619.43 | 122,935,038.35 | 32,964,866.04 |
| 资产合计 | 326,787,451.30 | 34,675,436.88 | 313,810,702.57 | 43,261,004.21 |
| 流动负债 | 71,760,053.41 | 2,458,093.56 | 65,969,653.27 | 2,145,261.04 |
| 非流动负债 | 60,166,157.65 | 58,079,023.36 | ||
| 负债合计 | 131,926,211.06 | 2,458,093.56 | 124,048,676.63 | 2,145,261.04 |
| 归属于母公司股东权益 | 194,861,240.24 | 32,217,343.32 | 189,762,025.94 | 41,115,743.17 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 48,033,295.72 | 9,665,203.00 | 46,776,339.39 | 12,334,722.95 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 48,033,295.72 | 9,665,203.00 | 46,776,339.39 | 12,334,722.95 |
| 营业收入 | 165,764,484.92 | 80,414.32 | 155,976,542.38 | 3,391,016.58 |
| 净利润 | 8,999,274.78 | -8,898,399.85 | 4,032,360.87 | -4,041,886.57 |
| 综合收益总额 | 8,999,274.78 | -8,898,399.85 | 4,032,360.87 | -4,041,886.57 |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 天津金浩医药有限公司 | 天津经济技术开发区西区南大街175号行政三楼307、308、309 | 化学原料的批发（危险化学品及易制毒品除外）；医药研发；医药企业资产管理及相关咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 100.00 | 51.36% | 51.36% |
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或
联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 天津田边制药有限公司 | 联营企业 |
| 天津新内田制药有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 天津市医药集团有限公司 | 最终控制方 |
| 北京中新药谷医药有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津金益投资担保有限责任公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津市津药医药发展有限责任公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津市太平祥云医药有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津市药材集团蓟县公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津市药材集团宁河公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津市医药设计院 | 受同一控制人控制 |
| 天津市中药饮片厂有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津太平龙隆医药有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津天药药业股份有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津药物研究院新药评价有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津药物研究院有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津医药集团财务有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津医药集团泓泽医药有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津医药集团太平医药有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津宜药印务有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津中新药业集团股份有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津中新药业集团环渤海药业有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津医药集团太平医药有限公司第二药品分公司 | 受同一控制人控制 |
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 天津天药药业股份有限公司 | 采购商品 | 71,980.80 | 否 | 1,625,726.50 | |
| 天津宜药印务有限公司 | 采购商品 | 751,972.62 | 否 | 1,302,162.66 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天津医药集团太平医药有限公司 | 销售商品 | 4,647,508.89 | 7,356,064.85 |
| 天津医药集团泓泽医药有限公司 | 销售商品 | 98,432.26 | |
| 天津中新药业集团股份有限公司医药公司 | 销售商品 | 692,532.63 | 7,624,311.13 |
| 天津医药集团太平医药有限公司第二药品分公司 | 销售商品 | 129,230.77 | 4,844,305.60 |
| 天津太平龙隆医药有限公司 | 销售商品 | 3,082,623.04 | 7,064,935.03 |
| 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 | 销售商品 | 7,034.48 | 33,127.52 |
| 天津市药材集团宁河公司 | 销售商品 | 40,739.92 | 20,888.21 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况（3）关联租赁情况（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 天津生物化学制药有限公司 | 25,000,000.00 | 2013年06月27日 | 2019年12月31日 | 否 |
（5）关联方资金拆借（6）关联方资产转让、债务重组情况（7）关键管理人员报酬（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 天津医药集团太平有限公司 | 1,648,957.12 | 1,060,385.02 | 25,317.03 | |
| 应收账款 | 天津中新药业集团股份有限公司医药公司 | 3,102,818.74 | 95,410.40 | ||
| 应收账款 | 河北德泽龙医药有限公司 | -14,762.94 | |||
| 应收账款 | 天津医药集团泓泽医药有限公司 | 22,716.00 | |||
| 应收账款 | 天津医药集团太平有限公司第二药品分公司 | 160,200.00 | |||
| 应收账款 | 天津市药材集团蓟县公司 | 47,880.00 | 13,680.00 | ||
| 应收账款 | 天津市药材集团宁河公司 | 47,346.00 | 29,872.00 | ||
| 应收账款 | 天津市医药集团有限公司营销分公司 | 250,000.00 | |||
| 应收账款 | 天津太平龙隆医药有限公司 | 1,703,361.12 | 1,669,026.02 | ||
| 应收账款 | 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 | 51,057.50 | 20,060.00 | ||
| 应收账款 | 天津中新药业集团股份有限公司滨海新区分公司 | -46,956.00 | |||
| 应收账款 | 天津市津药医药发展有限责任公司 | 15,000.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 天津宜药印务有限公司 | 470,942.59 | 402,001.68 |
7、关联方承诺8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2018年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2018年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项2、利润分配情况3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正（1）追溯重述法（2）未来适用法2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换
本公司扩建项目以置换方式购买土地的事宜经第四届董事会第三次会议和2010年第四次临时股东大会审议通过。
根据上述决议，公司拥有的197.27亩土地由西青开发区管委会依据规划征用，按照国家土地交易的相关规定，本公司通过公开摘牌竞买方式在西青开发区购置300亩土地，该土地购置所需款项由西青开发区管委会全额承担。该300亩土地分两次竞买。其中第一次竞买的宗地号为：津西青（挂）G2010-29号；第二次竞买的宗地号为：津西青（挂）G2010-07号。本公司已被确定为以上两宗地的竞得者且与天津市国土资源和房屋管理局西青区国土资源分局签订了《天津市国有建设用地使用权出让合同》。西青开发区管委会为公司新建16022平方米地上建筑物、1900立方米地下水池、变电站及相关设施等与公司现有地上建筑置换，因此产生的费用由西青开发区管委会全额承担。目前，与置换相关的前期准备工作仍在进行。
（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司的产品同属化学类药物，未设立分部。
（2）报告分部的财务信息（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 75,536,133.57 | 100.00% | 4,305,916.28 | 100.00% | 71,230,217.29 | 64,133,012.15 | 100.00% | 4,291,523.42 | 6.69% | 59,841,488.73 |
| 合计 | 75,536,133.57 | 100.00% | 4,305,916.28 | 100.00% | 71,230,217.29 | 64,133,012.15 | 100.00% | 4,291,523.42 | 6.69% | 59,841,488.73 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 71,146,775.31 | |||
| 1年以内小计 | 71,146,775.31 | ||
| 1至2年 | 82,713.31 | 8,271.33 | 10.00% |
| 2至3年 | 18,000.00 | 9,000.00 | 50.00% |
| 3年以上 | 4,288,644.95 | 4,288,644.95 | 100.00% |
| 合计 | 75,536,133.57 | 4,305,916.28 | |
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额14,392.86元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
目前公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为19618946.35元，占应收账款期末余额合计数的比例为27.54%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为0.00元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,290,719.27 | 91.97% | 418,595.43 | 9.77% | 3,872,123.84 | 2,429,190.19 | 86.64% | 418,595.43 | 17.23% | 2,010,594.76 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 374,738.06 | 8.03% | 374,738.06 | 100.00% | 374,738.06 | 13.36% | 374,738.06 | 100.00% | ||
| 合计 | 4,665,457.33 | 100.00% | 793,333.49 | 17.00% | 3,872,123.84 | 2,803,928.25 | 100.00% | 793,333.49 | 28.29% | 2,010,594.76 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 3,704,765.02 | |||
| 1年以内小计 | 3,704,765.02 | ||
| 1至2年 | 185,954.25 | 18,595.43 | 10.00% |
| 3年以上 | 400,000.00 | 400,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 4,290,719.27 | 418,595.43 | 9.77% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况（3）本期实际核销的其他应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 4,454,957.33 | 2,803,928.25 |
| 押金、保证金 | 210,500.00 | |
| 合计 | 4,665,457.33 | 2,803,928.25 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 天津市西青经济开发总公司 | 往来款 | 185,954.26 | 1年以内 | 3.99% | |
| 天津市西青经济开发总公司 | 往来款 | 185,954.25 | 1-2年 | 3.99% | 18,595.43 |
| 合计 | -- | 371,908.51 | -- | 18,595.43 |
（6）涉及政府补助的应收款项（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 675,818,358.59 | 675,818,358.59 | 645,818,358.59 | 645,818,358.59 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 58,253,881.35 | 58,253,881.35 | 59,111,062.34 | 59,111,062.34 | ||
| 合计 | 734,072,239.94 | 734,072,239.94 | 704,929,420.93 | 704,929,420.93 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 天津生化制药公司 | 274,679,383.29 | 30,000,000.00 | 304,679,383.29 | |||
| 天津中央药业有限公司 | 371,138,975.30 | 371,138,975.30 | ||||
| 合计 | 645,818,358.59 | 30,000,000.00 | 675,818,358.59 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 天津田边制药有限公司 | 46,776,339.39 | 1,812,338.97 | 48,588,678.36 | ||||||||
| 天津新内田制药有限公司 | 12,334,722.95 | -2,669,519.96 | 9,665,202.99 | ||||||||
| 小计 | 59,111,062.34 | -857,180.99 | 58,253,881.35 | ||||||||
| 合计 | 59,111,062.34 | -857,180.99 | 58,253,881.35 | ||||||||
（3）其他说明4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 379,733,095.52 | 124,370,791.54 | 312,347,428.51 | 109,754,653.88 |
| 其他业务 | 1,440,723.30 | 77,108.24 | 1,202,538.21 | 70,034.70 |
| 合计 | 381,173,818.82 | 124,447,899.78 | 313,549,966.72 | 109,824,688.58 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -857,180.99 | -361,129.37 |
| 其他 | 187,537.52 | |
| 合计 | -669,643.47 | -361,129.37 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 22,339.71 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 211,111.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -181,554.10 | |
| 减：所得税影响额 | 7,784.49 | |
| 合计 | 44,112.12 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.21% | 0.38 | 0.38 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.21% | 0.38 | 0.38 |
3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人齐铁栓，主管会计工作负责人、会计机构负责人丁雪艳签名并盖章的会计报表。（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（三）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
天津力生制药股份有限公司董事长：齐铁栓2018年8月22日