惠天热电：2018年半年度报告

沈阳惠天热电股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李久旭、主管会计工作负责人李俊山及会计机构负责人(会计主

管人员)王雅静声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http//www.cninfo.com.cn）为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准。本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司存在原材料价格波动风险、环保风险、客户依赖风险，详细请参看本报告“第四节、经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

2018年半年度报告

...... 1

第一节重要提示、释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节公司业务概要 ...... 8

第四节经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节重要事项 ...... 16

第六节股份变动及股东情况 ...... 34

第七节优先股相关情况 ...... 35

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36

第九节公司债相关情况 ...... 36

第十节财务报告 ...... 37

第十一节备查文件目录 ...... 136

释义

释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会辽宁证监局指中国证监会辽宁监管局交易所、深交所指深圳证券交易所公司、本公司指沈阳惠天热电股份有限公司控股股东、供暖集团指沈阳供暖集团有限公司报告期、本报告期指2018年

月

日-2018年

月

日

2017-2018采暖期指2017年

月

日-2018年

月

日元、千元、万元、亿元指人民币元、千元、万元、亿元公用集团指沈阳城市公用集团有限公司惠天房地产指沈阳惠天房地产开发有限公司城投集团指沈阳市城市建设投资集团有限公司二热公司指沈阳市第二热力供暖公司惠涌公司指沈阳惠涌供热有限责任公司圣达公司指沈阳圣达热力供暖有限责任公

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称惠天热电股票代码000692

股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称沈阳惠天热电股份有限公司公司的中文简称（如有）惠天热电公司的外文名称（如有）SHENYANGHUITIANTHERMALPOWERCO.,LTD公司的外文名称缩写（如有）HUITIANTHERMALPOWER

公司的法定代表人李久旭

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表姓名李久旭（董事长代行）刘斌联系地址沈阳市沈河区热闹路

号沈阳市沈河区热闹路

号电话[phone]

传真[phone]

电子信箱[e-mail]@21cn.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否

本报告期上年同期

本报告期比上年同期增

减营业收入（元）993,604,855.20942,889,143.085.38%归属于上市公司股东的净利润（元）-198,567,750.713,771,609.01-5,364.80%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-196,981,263.86-36,698,996.18436.75%

经营活动产生的现金流量净额（元）-590,033,189.59-576,878,104.09-2.28%基本每股收益（元/股）-0.37270.0071-5,349.30%稀释每股收益（元/股）-0.37270.0071-5,349.30%加权平均净资产收益率-16.21%0.27%-16.48%

本报告期末上年度末

本报告期末比上年度末

增减总资产（元）5,083,621,270.985,643,060,585.29-9.91%归属于上市公司股东的净资产（元）1,127,705,248.341,323,977,120.99-14.82%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-30,041.42

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

8,080,882.97

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

-4,462,988.22

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,162,430.71

减：所得税影响额-143,644.35

少数股东权益影响额（税后）1,155,553.82

合计-1,586,486.85--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

报告期内，公司主营业务、主要产品及经营服务未发生重大变化，公司主要业务是为居民及非居民提供供热及供暖工程服务。公司的经营模式为：在目标供热区域内，为各类民用商用建筑提供集中供热服务，与区域内用热用户签署供热协议，通过向用户收取采暖费或供暖工程款的方式实现运营收益。采暖期为5个月（当年11月1日-次年3月31日）。收费标准由政府物价部门确定。

截止本报告期末，公司供热面积约6747万平方米，占沈阳市城市总供热面积约1/4。2018年上半年公司同比实现新增供热负荷247万平方米。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明在建工程本报告期比去年年末增加96.34%，系未完工工程增加所致。

预付款项本报告期比去年年末下降81.04%，系结算实际已消耗的煤炭款项所致。

2、主要境外资产情况

□适用√不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、用户资源优势：公司作为沈阳市较大的专业供热上市公司，拥有着逐年增加的稳定的热用户，且公司供热管网遍布沈阳市五大主城区及开发区，热负荷充足且稳定，同时，因公司良好的口碑和服务品牌，在市场竞争中有明显优势，也是用户优先选择对象。

2、专业优势：公司长期从事供热行业，在服务理念、技术、设计、施工、运行、客服、人才等方面均具有较强的竞争力，尤其在设计施工方面，公司拥有供热设计研究院和专业的工程公司，具有甲级设计资质，且取得了工程总承包资质。公司在多热源热网智能化调控运行技术方面也处于国内领先水平。2015年，公司被辽宁省人力资源和社会保障厅确定为辽宁省博士后创新实践基地。

3、行业政策优势：沈阳市“蓝天工程”、“暖房工程”、“拆小联大”等政策给公司迅速发展供热负荷带来良好契机，同时公司积极顺应国家节能减排、绿色环保趋势，不断研究和开发运用新技术、新设备，依托技术进步提升公司盈利能力和履行社会责任的能力，树立了良好的企业形象。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2018年上半年，公司经营环境没有发生大的改善，煤炭等原材料价格居高不下，导致供热成本大幅上升，形成大幅亏损。面对严峻形势，公司董事会带领经营班子成员及广大员工，精细调控和组织生产运行，提升供热运行效率和供热服务质量，圆满完成了2017-2018采暖期工作，未发生质量和安全生产事故。

供热运行结束后，公司紧紧围绕年初确定的各项任务目标，认真研判行业动态和市场环境变化，启动各项后续工作。一是立足供暖主业，积极组织热源、热网建设及优化和环保改造，严把“三修”的质量及进度，为2018年采暖期打好基础，努

力构建安全、环保、智能、高效的供热系统；二是着手进行组织机构和薪酬体系的优化和改革，力求有效提升管理、运营水平和效率，以满足企业战略发展需要。向内挖潜的同时，积极拓展供热市场，寻求公司发展的突破口，努力摆脱困境，提升发展空间。

下半年，公司将采取一系列措施实现扭亏脱困，努力改善公司的基本面。一是积极调整市场布局，开拓经营思路，积极跟踪参与优质项目，提高市场占有率和经营收入；二是推动重点工程项目、环保项目实施进度，确保供热系统技术升级和环保达标，通过智慧化运行和调控达到控制运行成本的目的。三是加大内部监察、外部专项清欠工作，做好停供稽查，杜绝跑冒滴漏；四是加强成本控制，在降低采购成本、各项费用控制、运行能耗监控等方面加大工作力度，切实提升盈利水平；五是完善绩效考核机制，结合合理的薪酬体系，加大长效激励约束机制推进力度，激发员工积极性。

报告期内，公司实现营业收入99360.49万元，比上年同期增加5.38%；实现营业利润-25268.84万元，比上年同期减少485.48%；实现利润总额-25339.43万元，比上年同期减少2070.02%；实现归属于上市公司股东的净利润-19725.05万元，比上年同期减少11286.26%。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期

上年同期（资产类：上年末）

同比增减变动原因营业收入993,604,855.20942,889,143.085.38%

营业成本1,104,889,044.93848,768,173.8830.18%本报告期供暖成本增加所致。

销售费用11,598,150.0714,758,171.37-21.41%

管理费用52,321,075.0848,624,532.067.60%

财务费用61,257,770.6645,920,844.5033.40%

本报告期公司生产经营资金需求量增加，导致银行借款总额及融资成本增加所致。

所得税费用-56,143,720.1011,099,181.75-605.84%

本报告期亏损导致计提的所得税费用减少。经营活动产生的现金流量净额

-590,033,189.59-576,878,104.09-2.28%

投资活动产生的现金流量净额

-106,554,995.28-98,685,468.16-7.97%

筹资活动产生的现金流量净额

357,417,936.66864,049,868.75-58.63%

现金及现金等价物净增加额

-339,170,248.21188,486,296.50-279.94%主要系筹资活动产生的现金流减少所致。

货币资金148,089,089.99448,809,449.96-67.00%

本报告期内公司生产经营资金支出增加所致。

应收票据3,443,184.405,410,353.00-36.36%

本报告期公司收取的银行承兑汇票到期所致。

预付款项55,241,807.64291,337,872.77-81.04%

本报告期结算实际已消耗的煤炭款项所致。

其他流动资产106,190,477.2680,271,760.3532.29%本报告期增值税留抵税额增加所致。

在建工程100,984,031.6351,432,090.0096.34%本报告期未完工工程增加所致。

递延所得税资产117,889,578.0960,639,577.5194.41%

本报告期亏损形成可抵扣暂时性差异所致。

应付票据79,642,057.086,104,164.751,204.72%

本报告期公司使用银行承兑汇票付款增加所致。

预收款项69,610,013.97814,771,295.43-91.46%

本报告期内采暖费预收款结转供暖收入所致。

应交税费2,441,870.2813,961,592.49-82.51%

本报告期缴纳上年度企业所得税减少所致。一年内到期的非流动负债

597,779,047.08150,279,047.08297.78%

本报告期一年内到期的长期借款增加所致。

长期借款75,000,000.00530,000,000.00-85.85%

本报告期一年内到期的长期借款转入一年内到期的非流动负债科目所致。

税金及附加11,509,121.325,022,955.24129.13%

本报告期房产税、城镇土地使用税减免政策改变为先征后退方式所致。

资产减值损失4,849,377.3620,022,745.25-75.78%

本报告期计提的应收账款坏账准备减少所致。

投资收益-4,462,988.22-2,931,110.6452.26%

本报告期公司权益法核算的沈阳储运集团净利润减少所致。

营业外收入4,169,156.8957,928,568.93-92.80%

本报告期政府补助收入较上年同期减少所致。

营业外支出4,875,047.251,906,668.07155.68%本报告期罚款以及诉讼损失增加所致。

收到其他与经营活动有关的现金

9,040,192.6684,751,264.02-89.33%本报告期补贴收入减少所致。

支付的各项税费28,021,937.2521,169,590.3432.37%

本报告期房产税、城镇土地使用税减免政策改变为先征后退方式所致。

支付其他与经营活动有关的现金

32,273,055.2858,868,900.97-45.18%

本报告期公司全资子公司沈阳房地产开发有限公司支付的公租房项目工程款减少所致。

偿还债务支付的现金796,000,000.001,322,338,314.48-39.80%本报告期公司偿还银行借款减少所致

支付其他与筹资活动有关的现金

7,139,523.5439,789,523.54-82.06%

本报告期支付的融资租赁款以及融资租赁手续费减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位：元营业收入营业成本毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年

同期增减分行业

供暖供气931,377,439.20

1,048,056,030.

-12.53%3.69%28.88%-21.99%

分产品供暖供气931,377,439.20

1,048,056,030.

-12.53%3.69%28.88%-21.99%

分地区供暖供气931,377,439.20

1,048,056,030.

-12.53%3.69%28.88%-21.99%

三、非主营业务分析

□适用√不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年同期末

比重增减重大变动说明金额

占总资产

比例

金额

占总资产比例货币资金148,089,089.992.91%615,232,818.6111.63%-8.72%

应收账款554,983,843.0910.92%556,801,830.7710.53%0.39%

存货374,340,357.817.36%448,156,695.128.47%-1.11%

长期股权投资328,954,482.576.47%334,352,020.336.32%0.15%

固定资产2,660,643,290.6352.34%2,231,857,431.0442.20%10.14%

在建工程100,984,031.631.99%255,278,499.504.83%-2.84%

短期借款2,073,000,000.0040.78%2,016,647,208.7038.13%2.65%

长期借款75,000,000.001.48%535,000,000.0010.12%-8.64%

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用√不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况期末货币资金余额中,受限资金合计51,831,148.57元,系银行承兑汇票保证金，除此货币资金的使用受到限制外，其余不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

五、投资状况分析

1、总体情况

□适用√不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√适用□不适用

单位：元

项目名称

投资方式

是否为固定资产投

资

投资项目涉及行业

本报告期投

入金额

截至报告期末累计实际投入

金额

资金来源

项目进度（%）

预计收益

截止报告期末累计实现的收

益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期

（如有）

披露索引

（如有）

热源维修及改造

自建是供热29,924,407.0955,361,357.69

自有资金

17.000.000.00不适用

环保新建及改造

自建是供热3,087,497.8316,250,356.78

自有资金

38.000.000.00不适用

外网维修及改造

自建是供热15,307,711.1723,359,235.26

自有资金

90.000.000.00不适用

自控系统工程

自建是供热941,460.901,053,521.59

自有资金

50.000.000.00不适用

合计------49,261,076.9996,024,471.32----0.000.00------

4、金融资产投资（1）证券投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

七、主要控股参股公司分析

√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型

主要业务

注册资本

总资产净资产营业收入营业利润净利润

沈阳市第二热力供暖公司

子公司供暖50001,963,020,148.92346,259,947.19547,207,889.81-85,935,719.90-62,729,012.67沈阳惠天棋

盘山供热有限责任公司

子公司供暖3000227,638,837.52-56,513,579.9528,938,243.12-17,901,176.49-17,566,620.83沈阳市热力

工程设计研究院

子公司

工程设计

300079,558,073.9777,640,621.5712,917,558.90204,942.23143,479.58

沈阳惠天房地产开发有限公司

子公司

房地产开发

1000402,157,613.225,096,385.9646,385,305.39532,382.13554,227.47

沈阳金廊热力有限公司

子公司供暖1000114,152,905.4677,866,368.9337,723,041.47-262,162.422,161,651.29沈阳热力工

业安装工程公司

子公司

工程安装

487031,448,343.048,456,264.45-1,845,864.11-1,804,407.11

秦皇岛惠天度假酒店有限公司

子公司

酒店服务

5017,203,698.29-15,123,686.2287,268.23-1,021,751.45-1,021,947.50

沈阳惠天环保供热有限责任公司

子公司供暖50090,225,978.236,036,394.4513,189,248.21702,041.05526,530.78

报告期内取得和处置子公司的情况□适用√不适用主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（1）原材料价格波动风险公司供热业务的原材料主要为燃煤及外购热量。煤炭作为基础性资源产品，受国民经济周期性波动的影响较大，价格波动的周期性较明显。外购热量作为热电企业的附属产品，其基准价格与煤炭价格存在很强的关联，具备一定的波动性。煤炭价格或外购热量价格的大幅波动，都将影响公司的盈利能力，公司的经营业绩面临波动的风险。为此，公司发挥规模优势集中采购以降低采购成本，同时加强了设备升级改造，以降低煤炭消耗。

（2）环保风险由于大气排放标准改变及环保法和大气污染法等国家法规和地方环保政策的改变，对供热行业的环保排放要求越来越高，热源环保设施建设及改造资金投入逐年加大。一些无法进行环保达标排放改造的供热设施面临淘汰，因此，为保证环保达标和保持现有供热市场，公司必然在新热源建设以及环保设施资金投入、环保运行成本等方面面临较大压力，同时公司也正在谋求智慧供热系统改造，以提高运行效率，降低环保运行成本。

（3）客户依赖风险

公司沈海热网为3900万平供暖面积，占公司总供热面积1/2以上，沈海热网中有一半的热量来自于沈阳华润热电有限公司发电余热，另一半为调峰热源燃烧煤炭，因此，沈海热网的供热质量、供热成本较大程度上依赖于沈阳华润热电有限公司，如果沈阳华润热电有限公司在运行和经营方面存在不确定性的情况下，公司也将受到较大影响。为防范这种风险，公司加大了沈海热网调峰热源的建设力度和生产能力，以最大程度地规避风险。

第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型

投资者参

与比例

召开日期披露日期披露索引

2018年第一次临时股东大会临时股东大会20.41%2018年

月

日2018年

月

日

公告编号：

2018-052018年第二次临时股东大会临时股东大会19.16%2018年

月

日2018年

月

日

公告编号：

2018-132017年度股东大会年度股东大会19.16%2018年

月

日2018年

月

日

公告编号：

2018-27

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用

承诺事由承诺方

承诺类

型

承诺内容

承诺时间

承诺期限

履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺

其他对公司中小股东所作

沈阳惠涌供热有限

业绩承诺及补

截至2017年末，若五里河锅炉房2013-2017年度实际实现净利润累计金额（经审计）

2017

年01

2013

年

待履

承诺责任公司偿安排低于评估报告（即：

2012年

月

日深圳金开中勤信资产评估有限公司出具的“沈阳惠涌供热有限责任公司拟资产转让项目资产评估报告书（深金评报字[2012]第

号）”）所述的2013-2017年预计净利润总和

（即13,822.33万元），惠涌公司将按照实

际净利润累计金额与评估报告净利润累计金额的差额，以现金方式向惠天热电全资子公司沈阳市第二热力供暖公司予以补偿。若届时惠涌公司无力以现金补偿，则以惠涌公司所属的经评估后的实物资产进行偿还。在惠天热电2017年度报告审计和披露工作结束后，由惠天热电和惠涌公司共同聘请具有财政部和中国证监会批准的执行证券、期货相关业务审计资格的会计师事务所在

个月内完成对“五里河锅炉房资产”2013-2017年经营情况的专项审

核。根据专项审核结果，若五里河资产实际经营未达到承诺标准，惠涌公司将按照前述承诺，在2018年

月

日前（供热行业收费的高峰期），将差额补偿的现金转入沈阳市第二热力供暖公司账户。若届时惠涌公司无力以现金补偿，则以惠涌公司所属的经评估后的供热实物资产进行偿还。

月

日

-2017

年

行

承诺是否及时履行否如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

承诺处于履行期限内，公司与承诺方正沟通协商以完成承诺履行。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□是√否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用√不适用

七、破产重整相关事项

□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□适用√不适用

九、处罚及整改情况

□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

关联交易

方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

沈阳城市公用集团煤炭有限

受同一控制方控制的公司

采购商品

购煤

市场价

约

元/

吨；约

1100

元/吨

19,21

9.78

17.40

%

21,35

否

据实结算

市价交易

2017

年

月

日

7-44

公司沈阳城市公用集团物流有限公司

受同一控制方控制的公司

接受劳务

煤炭运输

市场价

元/

吨；

元/

吨；

元/吨

2,663.

2.41%4,200否

据实结算

市价交易

2017

年

月

日

7-44

沈阳惠涌供热有限责任公司

受同一控制方控制的公司

接受劳务

租赁

市场价

万元/年

22.50.02%45否

据实结算

市价交易

2017

年

月

日

7-40

沈阳惠盛供热有限责任公司

受同一控制方控制的公司

接受劳务

租赁

市场价

216.9

万元

216.90.20%410否

据实结算

市价交易

沈阳城市公用集团有限公司

受同一控制方控制的公司

接受劳务

租赁

市场价

21.37

万元

21.370.02%否

据实结算

市价交易

沈阳水务集团有限公司

受同一控制方控制的公司

采购购水

政府定价

5.25

元/吨

2,055.

1.86%4,000否

据实结算

市价交易

2017

年

月

日

7-44

沈阳圣达热力供暖有限责任公

受同一控制方控制的公司

提供劳务

设计费

市场价

35.95

万元

35.950.04%否

据实结算

市价交易

沈阳惠涌供热

受同一控制方

提供劳务

设计费

市场价

17.65

万元

35.950.02%否

据实结算

市价交易

有限责任公司

控制的公司

合计----

24,27

1.54

--

30,00

----------

大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

不适用交易价格与市场参考价格差异较

大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来□是√否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

√适用□不适用托管情况说明为避免惠天热电与惠涌公司、圣达公司之间既存的同业竞争，同时为统一协调煤炭（粉）的采购与运输服务，充分发挥协同效应，实现规模效益，进一步提升企业的竞争力和可持续发展能力，并为惠天热电择机收购公用集团所持的上述公司股权做好准备，报告期内，受托管理其持有的惠涌公司、圣达公司、煤炭公司和物流公司股权。托管期间，以被托管公司2015年经审计的净利润为基础，从2016年度开始按当年较上一年度各被托管公司净利润增加额的2%，公用集团每年向公司支付管理费。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况

□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√适用□不适用租赁情况说明

1、为生产经营需要，公司租用位于沈阳市和平区大庆路8号的民富锅炉房供热资产，租金为410万元/年，期限至2023年5月31日。

2、为生产经营需要，公司租用位于沈阳市和平区文安路西侧的土地作为五里河锅炉房的生产用地，租金为150万元/年，期限至2020年6月30日。

3、为生产经营需要，公司租用位于沈阳市和平区安图街1号房屋建筑，房屋建筑面积：1600㎡，用于东部公司办公用地，租金为45万元/年，期限自2017年10月1日起至2020年9月30日止。

4、为进一步开拓融资渠道，提升现有资产的运营效率，经2017年4月25日公司第八届董事会第三次会议审议通过，公司将部分生产设备及设备与平安国际融资租赁有限公司开展售后回租融资租赁业务，融资金额为30,000万元，租赁期限7年。

在租赁期间，公司以回租方式继续占有并使用该部分生产设备及设施，同时按双方约定向平安国际支付租金和费用，租赁期满，公司以留购价格100元回购此融资租赁资产。本报告内，公司就上述融资租赁事宜已按照约定完成了第三期租金给付。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√适用□不适用

（1）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期（协议签署

日）

实际担保金

额

担保类型担保期

是否履行完毕

是否为关联方

担保公司对子公司的担保情况

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期（协议签署

日）

实际担保金

额

担保类型担保期

是否履行完毕

是否为关联方

担保沈阳市第二热

力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2017年

月

日

30,000

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2017年

月

日

3,000

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2017年

月

日

3,000

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2017年

月

日

10,000

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2017年

月

日

5,000

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2017年

月

日

5,000

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2017年

月

日

5,000

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2016年

月

日

4,250

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2018年

月

日

4,000

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2018年

月

日

2,000

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2018年

月

日

20,000

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2018年

月

日

4,400

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2018年

月

日

5,000

连带责任保证

年否否

沈阳金廊热力有限公司

2015年

月

日

5,000

2017年

月

日

2,400

连带责任保证

年否否

沈阳市第二热力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2018年

月

日

连带责任保证

半年否否沈阳市第二热

力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2018年

月

日

连带责任保证

半年否否沈阳市第二热

力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2018年

月

日

15.5

连带责任保证

半年否否沈阳市第二热

力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2018年

月

日

连带责任保证

半年否否沈阳市第二热

力供暖公司

2017年

月

日

180,000

2018年

月

日

349.48

连带责任保证

半年否否沈阳市第二热

力供暖公司

2018年

月

日

180,000

2018年

月

日

94.41

连带责任保证

半年否否报告期内审批对子公司担保

额度合计（B1）

185,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

105,278.39

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

185,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

105,278.39

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关

担保额

度

实际发生日期（协议签署

实际担保金

额

担保类型担保期

是否履行完毕

是否为关联方

公告披露日期

日）担保公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

185,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

105,278.39

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

185,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

105,278.39

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例93.36%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的

债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F）48,893.13

上述三项担保金额合计（D+E+F）48,893.13

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的

名称

排放方式

排放口数

量

排放口分

布情况

排放浓度

执行的污染物排放

标准

排放总量

核定的排

放总量

超标排放

情况滑翔

号热源

粉尘颗粒物二氧

布袋除尘器氧化

个

热源厂院内

7毫克/立方米39

30毫克/立方米

9049kg86689kg

本单位执行浓度控

在环保设备维修

化硫氮氧化物

镁法毫克/立

方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

194902kg制标准，

非排放总量控制标准

时，有超标情况，均已给环保局打报告说明情况。

滑翔

号热源

粉尘颗粒物二氧化硫氮氧化物

布袋除尘器氧化镁法

个

热源厂院内

毫克/立

方米

毫克/立

方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

8491kg74261kg203882kg

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

在环保设备维修时，有超标情况，均已给环保局打报告说明情况。

郭家热源

粉尘颗粒物二氧化硫氮氧化物

布袋除尘器氧化镁法

个

热源厂院内

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

3102kg66115kg63724kg

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

在环保设备维修时，有超标情况，均已给环保局打报告说明情况。

劳动热源

粉尘颗粒物二氧化硫氮氧化物

布袋除尘器氧化镁法

个

热源厂院内

毫克/立

方米

毫克/立

方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

3332kg27078kg20798kg

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

在环保设备维修时，有超标情况，均已给环保局打报告说明情况。

金谷热源

粉尘颗粒物二氧化硫氮氧化物

布袋除尘器钙法

个

热源厂院内

毫克/立

方米

毫克/立

方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

3068kg44910kg35047kg

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

在环保设备维修时，有超标情况，均已给环保局打报告说明情况。

凤凰热源

粉尘颗粒物二氧化硫氮氧化物

布袋除尘器氧化镁法

个

热源厂院内

毫克/立

方米

毫克/立

方米

毫克/

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

3866kg4844kg5503kg

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标

在环保设备维修时，有超标情况，均已给环

立方米立方米准保局打报

告说明情况。

三洞桥热源

粉尘颗粒物二氧化硫氮氧化物

布袋除尘器氧化镁法

个

热源厂院内

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

8810kg49760kg128794kg

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

在环保设备维修时，有超标情况，均已给环保局打报告说明情况。

棋盘山热源

粉尘颗粒物二氧化硫氮氧化物

布袋除尘器氧化镁法

个

热源厂院内

毫克/立

方米

毫克/立

方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

2101kg24368kg79806kg

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

在环保设备维修时，有超标情况，均已给环保局打报告说明情况。

沈阳金廊热力有限公司

粉尘颗粒物二氧化硫氮氧化物

布袋除尘器氧化镁法

个

热源厂院内

毫克/立

方米

毫克/立

方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

毫克/

立方米

1000kg23000kg38000kg

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

在环保设备维修时，有超标情况，均已给环保局打报告说明情况。

高官台

烟尘二氧化硫氮氧化物

处理后排放

个

热源厂院内

10.1715、

99.7827、

320.8261

、

、

2.6473、

25.6516、

85.4124

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

无

永顺

烟尘二氧化硫氮氧化物

处理后排放

个

热源厂院内

10.2512、

40.8069、

272.6706

、

、

0.3938、

2.0108、

13.4281

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

无

民富

烟尘二氧化硫氮氧化物

处理后排放

个

热源厂院内

10.1、

35.2672、

309.1162

、

、

1.2183、

4.262、

37.11

本单位执行浓度控制标准，

无

非排放总量控制标准

文艺

烟尘二氧化硫氮氧化物

处理后排放

个

热源厂院内

9.6686、

50.3482、

198.7412

、

、

1.3663、

4.2529、

32.5741

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

无

沈空

烟尘二氧化硫氮氧化物

处理后排放

个

热源厂院内

9.8667、

129.8917

、

300.5758

、

、

3.6132、

45.6912、

122.7324

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

无

泉园一

烟尘二氧化硫氮氧化物

处理后排放

个

热源厂院内

16.0374、

130.7583

、

245.3058

、

、

7.5442、

79.4337、

166.2414

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

无

泉园二

烟尘二氧化硫氮氧化物

处理后排放

个

热源厂院内

12.5108、

165.3523

、

263.8255

、

、

6.7113、

90.9011、

146.2163

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

无

沈东

烟尘二氧化硫氮氧化物

处理后排放

个

热源厂院内

14.5184、

177.5224

、

257.1704

、

、

9.3939、

88.0007、

193.0393

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

无

顺通

烟尘二氧化硫氮氧化物

处理后排放

个

热源厂院内

4.0584、

59.8798、

229.6318

、

、

1.5723、

21.9083、

88.3364

本单位执行浓度控制标准，非排放总量控制标准

无

五里河

烟尘二氧化硫氮氧化物

处理后排放

个

热源厂院内

17.6856、

43.4199、

264.5654

、

、

2.0083、

5.0924、

30.3512

本单位执行浓度控制标准，

无

非排放总量控制标准防治污染设施的建设和运行情况

公司积极实施环保设施设备升级改造，烟尘治理设?{的完善，防污防治设施有效运行，减少污染物的产生量，从源头预防污染；在企业内部通过促进清洁生产，合理利用资源和能源。通过逐年完善环保技术措施，最大限度实现污染物排放量的最小化。公司计划于下一采暖期前完成各热源厂脱硝设施的建设工作。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司按照环境影响评价等制度要求，对存在问题进行了自查、整改和完善，将严格执行建设项目“三同时”管理制度，积极与环保部门沟通，强化实施提标整治工作。确保建设项目按照要求开展环境影响评价，并按要求完成环保验收。突发环境事件应急预案

公司积极贯彻《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国突发事件应对法》，保护环境，防范环境风险，自主评估突发环境事件风险确定环境风险等级，按照标准及法规编制突发环境应急预案。公司主要热源厂分别制定相应的应急预案和处置措施，并做好训练、培训工作，确保突发事件发生时能快速有效的应对，减少对人员和环境的伤害，稳步提高环保突发问题的应对能力。环境自行监测方案

公司严格按照《排污许可管理办法》（试行）和相关技术标准开展管理工作，制定和完善企业自行监测方案，通过污染源自动监测、第三方监测机构监测完成污染源排放节点全覆盖。其他应当公开的环境信息2018年公司及所属子公司受到的相关环保处罚情况如下：

被处罚单位

名称

实施处罚的行政主管部

门名称

处罚日期行政文书名称

及文号

处罚事由涉及金额（元）整改情况罚金缴纳

情况沈阳惠天热

电股份有限公司

沈阳市环境保护局铁西分局

2018/1/5

沈环西罚[2017]056号

二氧化硫排放浓度超标

300,000

已整改完毕已付沈阳惠天热

电股份有限公司

沈阳市环境保护局铁西分局

2018/1/18

沈环西罚[2017]055号

未报批环评文件，擅自建设项目

170,670

正在整改中已付沈阳惠天热

电股份有限公司

沈阳市环境保护局铁西分局

2018/2/2

沈环西罚[2018]001号

二氧化硫排放浓度超标

400,000

已整改完毕已付沈阳惠天热

电股份有限公司

沈阳市环境保护局铁西分局

2018/5/9

沈环西罚[2018]003号

氮氧化物排放浓度超标

400,000

于本三修期投入改造，本年供暖期前整改完毕

已付

沈阳市第二热力供暖公司

沈阳市环境保护局和平分局

2018/1/18

沈环和罚［2018］001号

煤炭灰分不符合煤质标准

17127

已整改完毕已付沈阳惠天环

保供热有限责任公司

沈阳市环境保护局大东分局

2018/1/2沈环大东罚

[2017]第153号

超过大气污染物排放标准或者超过重点大气污染物排放总量控制指标排放大气污染

250,000已整改完毕已付

物的行为沈阳惠天环保供热有限责任公司

沈阳市环境保护局大东分局

2018/1/2沈环大东罚

[2017]第152号

未按照规定安装大气污染物排放自动检测设备的行为

125,000已整改完毕已付沈阳惠天环

保供热有限责任公司

沈阳市环境保护局大东分局

2018/1/24沈环大东罚

[2017]第159号

超过大气污染物排放标准或者超过重点大气污染物排放总量控制指标排放大气污染物的行为

250,000已整改完毕已付

其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划（2）半年度精准扶贫概要（3）精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况

一、总体情况————二、分项投入————

1.产业发展脱贫————

2.转移就业脱贫————

3.易地搬迁脱贫————

4.教育扶贫————

5.健康扶贫————

6.生态保护扶贫————

7.兜底保障————

8.社会扶贫————

9.其他项目————

三、所获奖项（内容、级别）————

（4）后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

√适用□不适用

1、报告期内，沈阳市国资委将公用集团持有的惠涌公司91.25%股权无偿划转至沈阳盛达信资产管理有限公司持有，并

已于2018年4月24日办理了工商变更手续，详见公司2018-25公告。

2、报告期内，公司控股股东之母公司公用集团股权无偿划转给城投集团，按照《上市公司收购管理办法》等有关规定，城投集团于2018年5月8日向中国证监会提交了《关于申请豁免沈阳市城市建设投资集团有限公司要约收购沈阳惠天热电股份有限公司股份义务的申请材料》，详见公司2018-24、2018-32公告。

3、报告期内，按照中共沈阳市委组织部、中共沈阳市国资委《转发辽组通字〔2017〕24号关于加快推进国有企业党建工作要求写入公司章程的通知》，公司修订了公司章程，详见公司2018年1月17日发布的2018-01公告。

4、报告期内，公司股东大会审议通过了《关于2018年度发行超短期融资券的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行超短期融资券10亿元人民币，详见公司2018年1月17日发布的2018-01公告。

十七、公司子公司重大事项

√适用□不适用报告期内，公司控股子公司沈阳市热力工程设计研究院因经营发展需要于2018年4月办理了增资工商变更登记，注册资本由600万元人民币变更为3000万元人民币。

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

数量比例

发行新股

送股

公积金

转股

其他小计数量比例一、有限售条件股份47,0960.01%47,0960.01%

、其他内资持股47,0960.01%47,0960.01%

境内自然人持股47,0960.01%47,0960.01%

二、无限售条件股份532,785,88099.99%532,785,88099.99%

、人民币普通股532,785,88099.99%532,785,88099.99%

三、股份总数532,832,976100.00%532,832,976100.00%

股份变动的原因□适用√不适用股份变动的批准情况□适用√不适用股份变动的过户情况□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用

2、限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

□适用√不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数39,488

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注

）

持股5%以上的普通股股东或前

名普通股股东持股情况

股东名称股东性质

持股比

例

报告期末持有的普通股

数量

报告期内增减变动情

况

持有有限售条件的普通股数

量

持有无限售条件的普通股数

量

质押或冻结情况股份状态数量沈阳供暖集团

有限公司

国有法人35.10%187,050,1180

质押93,000,000

冻结1,000,000

田建江境内自然人0.74%3,961,943+344100

范仁高境内自然人0.72%3,810,976-1189993质押3,810,976

沈阳新松机器人自动化股份有限公司

国有法人0.69%3,690,0000

刘惠君境内自然人0.59%3,150,0000

沈建平境内自然人0.40%2,124,077+200000

黄丹鸣境内自然人0.39%2,060,000

+151000

段新华境内自然人0.38%2,041,3000

沈玉芳境内自然人0.34%1,797,7720

沈雪芳境内自然人0.32%1,715,3720

战略投资者或一般法人因配售新股成为前

名普通股股东的情况（如有）（参见注

）

无上述股东关联关系或一致行

动的说明

未获知

前

名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类数量沈阳供暖集团有限公司187,050,118人民币普通股187,050,118

田建江3,961,943人民币普通股3,961,943

范仁高3,810,976人民币普通股3,810,976

沈阳新松机器人自动化股份有限公司

3,690,000人民币普通股3,690,000

刘惠君3,150,000人民币普通股3,150,000

沈建平2,124,077人民币普通股2,124,077

黄丹鸣2,060,000人民币普通股2,060,000

段新华2,041,300人民币普通股2,041,300

沈玉芳1,797,772人民币普通股1,797,772

沈雪芳1,715,372人民币普通股1,715,372

前

名无限售条件普通股股东之间，以及前

名无限售条件普通股股东和前

名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

未获知

前

名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注

）

不适用公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节优先股相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在优先股。

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名担任的职务类型日期原因马晓荣董事会秘书离任

2018年

月

日

因本人工作变动原因，申请辞去董事会秘书职务李卓独立董事被选举

2018年

月

日

公司2018年第二次临时股东大会补选李卓为公司

第八届董事会独立董事

第九节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□是√否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：沈阳惠天热电股份有限公司

单位：元项目期末余额期初余额流动资产：

货币资金148,089,089.99448,809,449.96结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据3,443,184.405,410,353.00应收账款554,983,843.09486,025,292.16预付款项55,241,807.64291,337,872.77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款291,456,178.39289,271,611.99买入返售金融资产存货374,340,357.81473,264,051.53持有待售的资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产106,190,477.2680,271,760.35

流动资产合计1,533,744,938.582,074,390,391.76

非流动资产：

发放贷款及垫款可供出售金融资产2,104,438.752,104,438.75

持有至到期投资长期应收款长期股权投资328,954,482.57333,417,470.79

投资性房地产固定资产2,660,643,290.632,784,050,730.30

在建工程100,984,031.6351,432,090.00

工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产212,762,699.19215,879,199.92开发支出商誉长期待摊费用8,969,490.199,679,731.11递延所得税资产117,889,578.0960,639,577.51其他非流动资产117,568,321.35111,466,955.15

非流动资产合计3,549,876,332.403,568,670,193.53

资产总计5,083,621,270.985,643,060,585.29

流动负债：

短期借款2,073,000,000.001,602,500,000.00

向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据79,642,057.086,104,164.75应付账款560,144,510.98683,316,059.73预收款项69,610,013.97814,771,295.43卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金应付职工薪酬1,022,180.70991,408.00

应交税费2,441,870.2813,961,592.49

应付利息41,760.0041,760.00

应付股利其他应付款83,014,107.2092,376,150.06

应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债597,779,047.08150,279,047.08其他流动负债流动负债合计3,466,695,547.293,364,341,477.54非流动负债：

长期借款75,000,000.00530,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债长期应付款187,177,664.91187,863,524.75

长期应付职工薪酬专项应付款预计负债1,406,082.401,406,082.40

递延收益184,524,373.99195,677,234.77

递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计448,108,121.30914,946,841.92

负债合计3,914,803,668.594,279,288,319.46

所有者权益：

股本532,832,976.00532,832,976.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积379,226,625.26379,226,625.26

减：库存股其他综合收益专项储备27,464,482.3225,219,485.17

盈余公积125,783,859.68125,783,859.68

一般风险准备未分配利润62,397,305.08260,914,174.88

归属于母公司所有者权益合计1,127,705,248.341,323,977,120.99

少数股东权益41,112,354.0539,795,144.84

所有者权益合计1,168,817,602.391,363,772,265.83

负债和所有者权益总计5,083,621,270.985,643,060,585.29

法定代表人：李久旭主管会计工作负责人：李俊山会计机构负责人：王雅静

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额流动资产：

货币资金33,179,552.96122,689,867.95以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款161,248,745.70149,116,901.32预付款项14,539,871.43171,765,195.98应收利息应收股利其他应收款1,001,386,966.701,047,693,580.86存货46,243,466.8750,106,872.86持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产51,313,068.2045,432,768.85流动资产合计1,307,911,671.861,586,805,187.82非流动资产：

可供出售金融资产2,104,438.752,104,438.75持有至到期投资长期应收款

长期股权投资705,000,439.62709,463,427.84

投资性房地产固定资产1,188,480,429.231,239,160,813.78

在建工程53,793,260.5046,731,776.51

工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产56,134,876.7457,148,324.50开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产70,309,278.0833,367,323.67其他非流动资产63,751,748.1470,588,161.41非流动资产合计2,139,574,471.062,158,564,266.46资产总计3,447,486,142.923,745,369,454.28

流动负债：

短期借款1,365,000,000.001,248,500,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据35,076,125.59169,471.78

应付账款199,326,609.04257,662,886.75

预收款项20,188,704.02279,795,462.77

应付职工薪酬904,182.06833,067.88

应交税费276,062.55720,061.41

应付利息应付股利其他应付款21,200,548.9121,660,594.49

持有待售的负债312,779,047.08145,279,047.08

一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,954,751,279.251,954,620,592.16

非流动负债：

长期借款37,500,000.00210,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债长期应付款187,177,664.91187,863,524.75

长期应付职工薪酬专项应付款预计负债1,406,082.401,406,082.40

递延收益128,179,478.19135,500,221.35

递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计354,263,225.50534,769,828.50

负债合计2,309,014,504.752,489,390,420.66

所有者权益：

股本532,832,976.00532,832,976.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积379,226,625.26379,226,625.26

减：库存股其他综合收益专项储备2,419,155.751,996,188.27

盈余公积125,783,859.68125,783,859.68

未分配利润98,209,021.48216,139,384.41

所有者权益合计1,138,471,638.171,255,979,033.62

负债和所有者权益总计3,447,486,142.923,745,369,454.28

3、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入993,604,855.20942,889,143.08

其中：营业收入993,604,855.20942,889,143.08

利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1,246,424,539.42983,117,422.30

其中：营业成本1,104,889,044.93848,768,173.88

利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加11,509,121.325,022,955.24销售费用11,598,150.0714,758,171.37管理费用52,321,075.0848,624,532.06财务费用61,257,770.6645,920,844.50资产减值损失4,849,377.3620,022,745.25

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）-4,462,988.22-2,931,110.64

其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）-30,041.42

其他收益4,624,342.62

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-252,688,371.24-43,159,389.86

加：营业外收入4,169,156.8957,928,568.93

减：营业外支出4,875,047.251,906,668.07

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-253,394,261.6012,862,511.00

减：所得税费用-56,143,720.1011,099,181.75

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-197,250,541.501,763,329.25

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润-198,567,750.713,771,609.01

少数股东损益1,317,209.21-2,008,279.76

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-197,250,541.501,763,329.25

归属于母公司所有者的综合收益总额-198,567,750.713,771,609.01

归属于少数股东的综合收益总额1,317,209.21-2,008,279.76

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.37270.0071

（二）稀释每股收益-0.37270.0071

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李久旭主管会计工作负责人：李俊山会计机构负责人：王雅静

4、母公司利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入306,203,919.12320,185,932.92

减：营业成本380,736,275.21293,211,352.74

税金及附加4,526,698.231,786,675.26销售费用4,509,009.955,305,655.62管理费用24,058,614.7121,533,461.51财务费用39,806,813.6422,189,634.53资产减值损失274,803.069,248,693.13加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）-4,462,988.22-2,931,110.64

其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号填列）-17,587.02

其他收益1,448,623.26

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-150,740,247.66-36,020,650.51

加：营业外收入235,866.0726,171,118.78

减：营业外支出4,367,935.751,598,938.46

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-154,872,317.34-11,448,470.19

减：所得税费用-36,941,954.41-1,510,580.79

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-117,930,362.93-9,937,889.40

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额-117,930,362.93-9,937,889.40

七、每股收益：

（一）基本每股收益（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金180,530,160.70156,016,900.72

客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还50,948.47收到其他与经营活动有关的现金9,040,192.6684,751,264.02

经营活动现金流入小计189,621,301.83240,768,164.74

购买商品、接受劳务支付的现金586,706,728.63593,256,260.75

客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金132,652,770.26144,351,516.77支付的各项税费28,021,937.2521,169,590.34支付其他与经营活动有关的现金32,273,055.2858,868,900.97经营活动现金流出小计779,654,491.42817,646,268.83

经营活动产生的现金流量净额-590,033,189.59-576,878,104.09

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

2,962.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计2,962.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金106,557,957.2898,685,468.16

投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计106,557,957.2898,685,468.16投资活动产生的现金流量净额-106,554,995.28-98,685,468.16

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金1,221,624,895.661,999,509,897.10

发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金276,000,000.00

筹资活动现金流入小计1,221,624,895.662,275,509,897.10

偿还债务支付的现金796,000,000.001,322,338,314.48

分配股利、利润或偿付利息支付的现金61,067,435.4649,332,190.33

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金7,139,523.5439,789,523.54

筹资活动现金流出小计864,206,959.001,411,460,028.35

筹资活动产生的现金流量净额357,417,936.66864,049,868.75

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-339,170,248.21188,486,296.50

加：期初现金及现金等价物余额435,428,189.63335,003,116.79

六、期末现金及现金等价物余额96,257,941.42523,489,413.29

6、母公司现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金34,315,280.5816,756,715.70收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金102,574,644.3229,270,292.17经营活动现金流入小计136,889,924.9046,027,007.87

购买商品、接受劳务支付的现金189,410,670.82189,299,865.41支付给职工以及为职工支付的现金53,035,347.5059,115,269.50

支付的各项税费5,169,175.063,716,766.29

支付其他与经营活动有关的现金12,084,160.27470,590,925.90

经营活动现金流出小计259,699,353.65722,722,827.10

经营活动产生的现金流量净额-122,809,428.75-676,695,819.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

2,858.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计2,858.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金38,354,021.5754,979,155.46

投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计38,354,021.5754,979,155.46投资活动产生的现金流量净额-38,351,163.57-54,979,155.46

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金886,911,566.051,073,416,770.54

发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金276,000,000.00

筹资活动现金流入小计886,911,566.051,349,416,770.54

偿还债务支付的现金793,500,000.00548,811,957.48

分配股利、利润或偿付利息支付的现金33,755,385.6928,278,545.72

支付其他与筹资活动有关的现金7,139,523.5439,789,523.54

筹资活动现金流出小计834,394,909.23616,880,026.74

筹资活动产生的现金流量净额52,516,656.82732,536,743.80

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-108,643,935.50861,769.11

加：期初现金及现金等价物余额118,408,905.2633,660,617.29

六、期末现金及现金等价物余额9,764,969.7634,522,386.40

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股

本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润优

先股

永续债

其他

一、上年期末余额

532,832,976.

379,226,62

5.26

25,219,485

.17

125,783,85

9.68

260,914,17

4.88

39,795,144

.84

1,363,772,265.8

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

50,88

0.91

50,88

0.91

二、本年期初余额

532,832,976.

379,226,62

5.26

25,219,485

.17

125,783,85

9.68

260,965,05

5.79

39,795,144

.84

1,363,823,146.7

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

2,244,997.

-198,567,750.71

1,317,209.

-195,005,544.35

（一）综合收益总额

-198,567,750.71

1,317,209.

-197,250,541.50

（二）所有者投入和减少资本1．股东投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额

．其他（三）利润分配

．提取盈余公积

．提取一般风险准备

．对所有者（或股东）的分配

．其他（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损

．其他（五）专项储备

2,244,997.

2,244,997.

．本期提取

4,402,010.

4,402,010.

．本期使用

2,157,012.

2,157,012.

（六）其他四、本期期末余

额

532,832,976.

379,226,62

5.26

27,464,482

.32

125,783,85

9.68

62,397,305

.08

41,112,354

.05

1,168,817,602.3

上年金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股

本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润优

先股

永续债

其他

一、上年期末余额

532,832,976.

379,226,62

5.26

25,106,636

.03

125,783,85

9.68

346,693,16

1.33

29,470,275

.10

1,439,113,533.4

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他二、本年期初余

额

532,832,976.

379,226,62

5.26

25,106,636

.03

125,783,85

9.68

346,693,16

1.33

29,470,275

.10

1,439,113,533.4

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

2,798,397.

-15,410,37

8.13

-2,008,279

.76

-14,620,26

0.15

（一）综合收益总额

3,771,609.0

-2,008,279

.76

1,763,329.

（二）所有者投入和减少资本

．股东投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额

．其他

（三）利润分配

-19,181,98

7.14

-19,181,98

7.14

．提取盈余公积

．提取一般风险准备

．对所有者（或股东）的分配

-19,181,98

7.14

-19,181,98

7.14

．其他（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损

．其他（五）专项储备

2,798,397.

2,798,397.

．本期提取

4,235,530.

4,235,530.

．本期使用

1,437,133.

1,437,133.

（六）其他四、本期期末余

额

532,832,976.

379,226,62

5.26

27,905,033

.77

125,783,85

9.68

331,282,78

3.20

27,461,995

.34

1,424,493,273.2

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配利

润

所有者权益合

计优先

股

永续

债

其他一、上年期末余

额

532,832,97

6.00

379,226,625.2

1,996,1

88.27

125,783,859.6

216,139,38

4.41

1,255,979,033.

加：会计政策变更

前期差错更正

其他二、本年期初余

额

532,832,97

6.00

379,226,625.2

1,996,1

88.27

125,783,859.6

216,139,38

4.41

1,255,979,033.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

422,96

7.48

-117 ,930,36

2.93

-117,507,395.4

（一）综合收益总额

-117 ,930,36

2.93

-117,930,362.9

（二）所有者投入和减少资本

．股东投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额

．其他（三）利润分配

．提取盈余公积

．对所有者（或股东）的分配

．其他

（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损

．其他（五）专项储备

422,96

7.48

422,96

7.48

．本期提取

1,524,6

16.35

1,524,6

16.35

．本期使用

1,101,6

48.87

1,101,6

48.87

（六）其他四、本期期末余

额

532,832,97

6.00

379,226,625.2

2,419,1

55.75

125,783,859.6

98,209,021.

1,138,471,638.

上年金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配利

润

所有者权益合

计优先

股

永续

债

其他一、上年期末余

额

532,832,97

6.00

379,226,625.2

2,325,9

78.06

125,783,859.6

284,901,86

2.94

1,325,071,301.

加：会计政策变更

前期差错更正

其他二、本年期初余

额

532,832,97

6.00

379,226,625.2

2,325,9

78.06

125,783,859.6

284,901,86

2.94

1,325,071,301.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

860,04

9.40

-29,119,876.

-28,259,827.14

（一）综合收益总额

-9,937,889.

-9,937,889.40

（二）所有者投入和减少资本

．股东投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额

．其他（三）利润分配

-19,181,98

7.14

-19,181,987.14

．提取盈余公积

．对所有者（或股东）的分配

-19,181,98

7.14

-19,181,987.14

．其他（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损

．其他（五）专项储备

860,04

9.40

860,04

9.40

．本期提取

1,571,5

99.85

1,571,5

99.85

．本期使用

711,550

.45

711,55

0.45

（六）其他四、本期期末余

额

532,832,97

6.00

379,226,625.2

3,186,0

27.46

125,783,859.6

255,781,98

6.40

1,296,811,474.

三、公司基本情况

1.企业注册地、组织形式和总部地址。

公司注册地：沈阳市沈河区热闹路47号，组织形式为股份有限公司；法定代表人李久旭；注册资本人民币伍亿叁仟贰佰捌拾叁万元，营业期限1993年12月28日至2043年12月28日，统一社会信用代码912101002434901556号。经营范围：供暖，设备安装，工业管道、土建工程施工，非标准结构件制造、安装等。2.企业的业务性质和主要经营活动。

公司主要从事民用和工业用供热和供汽，以集中供热运行管理为核心，包括热力科研设计、热力工程安装、房地产开发等。3.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。

公司编制的2018年中期财务报表经公司董事会于2018年8月23日决议批准。本年度纳入合并范围的子公司情况：

公司全称公司类型注册地业务性质注册资本(万

元)

持股比例(%)

是否合并报表沈阳热力工业安装工程公司有限责任沈阳工程安装4,870.00100.00是沈阳市第二热力供暖公司有限责任沈阳供暖5,000.00100.00是沈阳市热力工程设计研究院有限责任沈阳工程设计600.00100.00是秦皇岛惠天度假酒店有限公司有限责任秦皇岛酒店服务50.00100.00是沈阳惠天股权投资有限公司有限责任沈阳股权投资500.00100.00是沈阳惠天棋盘山供热有限责任公司有限责任沈阳供暖3,000.00100.00是沈阳惠天房地产开发有限公司有限责任沈阳房地产开发1,000.00100.00是沈阳金廊热力有限公司有限责任沈阳供暖1,000.0051.00是沈阳惠天环保供热有限责任公司有限责任沈阳供暖500.0051.00是

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合 称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自本报告期末起12个月内，不存在影响公司持续经营能力的重大疑虑事项。　　

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期内的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公 司 所控制 的单独 主体）纳入 合并财 务报表 范围 ，包括 被本公 司 控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3、合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

4、合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2、共同经营的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3、合营企业的会计处理合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现

金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2、外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

1、金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

2、金融工具的计量本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。

3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，

采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。5、金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌。成本的计算方法取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。期末公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允

价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反

弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项应收款项余额在

万元以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法余额百分比组合余额百分比法低风险组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

□适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

√适用□不适用

组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例余额百分比组合8.00%8.00%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√适用□不适用

组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例低风险组合0.00%0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

如果有确凿证据表明债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行债务重组或其他方式收回

坏账准备的计提方法

采用个别认定法，根据预计可能产生的坏账损失，计提相应的坏账准备，对于其中预计全部无法收回的应收关联方的款项也可全额计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括原材料、低值易耗品、开发产品、库存商品、工程施工、开发成本、周转材料等大类。

2、发出存货的计价方法开发产品及库存商品的发出采用个别计价法核算，除此以外的存货发出采用加权平均法核算；存货日常核算以计划成本计价的，月末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。

3、存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

开发产品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常经营过程中以该存货的估计售价减

去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4、存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销。

13、持有待售资产14、长期股权投资

1、初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%， 但符 合下列条 件之一 时，具有 重大影 响：在被投 资单位的 董事会 或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

16、固定资产（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法282-33.46-3.50生产设备年限平均法8-142-37.00-12.50锅炉年限平均法142-36.93-7.00热网管线年限平均法142-36.93-7.00运输设备年限平均法111-38.82-9.00管理用具年限平均法123-48.00-8.08

工作量法

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17、在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

18、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资?{化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中 发生非正 常中断、 且中断时 间连续 超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

2、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。　

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准

则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

25、预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

结合本公司产品风险报酬转移时点及其判断依据，供暖收入确认的具体原则如下：

本公司供暖收入按照与被供暖方确认的实际供暖面积，同时根据沈阳市物价局批准的供暖价格确认。2008年11月18日，沈阳市物价局下发了沈价审批[2008]92号《关于调整供暖价格的通知》调整了供暖价格，居民住宅供暖价格统一调整到每平方米建筑面积28元；非居民供暖价格统一调整到每平方米建筑面积32元，自2008-2009年度供暖期开始执行。

2015年11月，根据沈阳市物价局下发的沈价发[2015]25号《关于调整居民供热价格的通知》要求，居民住宅供暖价格统一调整到每平方米建筑面积26元，自2015-2016年度供暖期开始执行。

公司自每年1月1日起至12月31日止为一个核算期。公司供暖收入的月份结转比例为将供暖期（当年11月至次年3月）实现的供暖收入在供暖期间平均结转。

2、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

3、让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资

产使用权收入。

4、建造合同收入建造合同收入以收到或应收的工程合同总金额或总造价确认；合同成本应包括从合同签订开始至合同完成为止所发生的、与执行合同有关的直接和间接费用。建造合同收入、成本的确认原则为：

（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同成本。

本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。

（2）建造合同的结果在资产负债 表日不 能可靠 估计 的，若 合同成本 能够收 回的， 合同 收入根 据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同成本；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同成本，不确认合同收入。

资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与 其计税基 础之 间 的差 额（未作为资 产和 负债确 认的项 目按照税 法 规定可以确定其计税基础的，确定 该计税基 础为其差 额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可 能取得用 来抵 扣 可抵 扣暂时 性差异 的应纳税 所 得额为 限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的 应纳税暂 时性 差异，确认递 延所得 税负债， 除非本公 司能够 控制 暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的

入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□适用√不适用

（2）重要会计估计变更

□适用√不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率增值税

按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后计算缴纳

11%、10%、17%、16%

城市维护建设税按应交纳流转税额计提缴纳7%

企业所得税应纳税所得额25%

教育费附加按应交纳流转税额计提缴纳3%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

按照财政部和国家税务总局【财税[2016]94号】文件规定，自2016年1月1日至2018年供暖期结束，对供热企业向居民个人(以下统称居民)供热而取得的采暖费收入免征增值税。向居民供热而取得的采暖费收入，包括供热企业直接向居民收取的、通过其他单位向居民收取的和由单位代居民缴纳的采暖费。自2016年1月1日至2018年12月31日，对向居民供热而收取采暖费的供热企业，为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额库存现金7,721.1132,228.68

银行存款96,250,220.31435,395,960.95

其他货币资金51,831,148.5713,381,260.33

合计148,089,089.99448,809,449.96

其他说明

期末货币资金余额中,除其他货币资金的使用受到限制外，受限资金合计51,831,148.57元，其余不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据3,443,184.405,410,353.00

合计3,443,184.405,410,353.00

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元项目期末转应收账款金额其他说明

5、应收账款（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

34,338,443.55

5.14%

31,344,091.97

91.28

%

2,994,3

51.58

34,338,443

.55

5.78%

31,344,091.97

91.28%

2,994,35

1.58

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

613,920,084.3

91.95

%

63,787,445.70

10.39

%

550,132,638.6

539,948,71

6.75

90.90

%

58,810,004.02

10.89%

481,138,

712.73

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

19,378,005.89

2.91%

17,521,152.98

90.42

%

1,856,8

52.91

19,731,755

.26

3.32%

17,839,527.41

90.41%

1,892,22

7.85

合计

667,636,533.7

100.00

%

112,652,690.6

16.87

%

554,983,843.0

594,018,91

5.56

100.00

%

107,993,623.40

18.18%

486,025,

292.16

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元应收账款（按单位）

期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由新兴铜业公司1,330,763.001,197,686.7090.00%收回可能性

沈阳玻璃厂1,596,546.761,596,546.76100.00%收回可能性

沈阳内燃机制造厂4,979,531.914,481,578.7290.00%收回可能性

沈阳冶金机械有限公司

1,226,208.001,103,587.2090.00%收回可能性

辽宁省工业安装工程公司

2,185,578.261,967,020.4390.00%收回可能性

沈阳三三零一厂7,314,677.106,583,209.3990.00%收回可能性

沈阳铸造厂8,363,189.687,526,870.7190.00%收回可能性

沈阳轧钢厂2,261,709.732,035,538.7690.00%收回可能性

沈阳开发区管委会1,225,617.191,103,055.4790.00%收回可能性

沈阳铝制品厂1,056,240.92950,616.8390.00%收回可能性

房天1,500,000.001,500,000.00100.00%收回可能性

永泰旧区改造办1,298,381.001,298,381.00100.00%收回可能性

合计34,338,443.5531,344,091.97----

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元组合名称

期末余额应收账款坏账准备计提比例

年以内及其他450,877,428.6036,070,194.288.00%

年以上163,042,655.7027,717,251.4217.00%

合计613,920,084.3063,787,445.70

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额4,659,067.25元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额沈阳惠盛供热有限责任公司98,618,282.6314.777,889,462.62沈阳惠涌供热有限责任公司78,455,513.0111.756,276,441.04沈阳圣达热力供暖有限责任公司8,734,065.621.31909,258.58沈阳铸造厂8,363,189.681.257,526,870.71沈阳三三零一厂7,314,677.101.106,583,209.39

合计201,485,728.0430.1829,185,242.34

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额期初余额金额比例金额比例

年以内37,764,553.5968.36%278,827,870.9695.71%

至

年5,116,069.489.26%242,300.910.08%

至

年249,376.670.45%6,808,668.752.34%

年以上12,111,807.9021.93%5,459,032.151.87%

合计55,241,807.64--291,337,872.77--

账龄超过

年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因沈阳市第二热力供暖

公司

抚顺矿业集团有限责任公司北方工贸分公司6,899,292.753年以上连续供货，未结算沈阳惠天棋盘山供热

有限责任公司

沈阳城市公用集团煤炭有限公司2,638,054.081至2年连续供货，未结算沈阳热力工业安装工

程公司

北镇第七工程队806,150.403年以上工程未结算沈阳热力工业安装工

程公司

淄博环境王克忠748,517.873年以上工程未结算合计――11,092,015.10――――

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)沈阳兴鸿达商贸有限公司15,376,000.0027.83抚顺矿业集团有限责任公司北方工贸分公司6,899,292.7512.49沈阳城市公用集团煤炭有限公司6,792,893.5212.30国网辽宁省电力有限公司沈阳供电公司6,206,160.3611.23沈阳燃气有限公司1,593,992.502.89

合计36,868,339.1366.74其他说明：

7、应收利息（1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

（2）重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

是否发生减值及其判

断依据其他说明：

8、应收股利（1）应收股利

单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额

（2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因

是否发生减值及其判

断依据其他说明：

9、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

12,250,084.43

3.61%

12,150,084.43

99.18

%

100,00

0.00

12,250,084

.43

3.63%

12,150,084.43

99.18%

100,000.

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

316,309,760.0

93.12

%

25,334,930.79

8.00%

290,974,829.2

313,959,88

3.53

93.07

%

25,146,940.67

8.00%

288,812,

942.86

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

11,137,760.70

3.27%

10,756,411.56

96.58

%

381,34

9.14

11,112,760

.70

3.30%

10,754,091.57

96.77%

358,669.

合计

339,697,605.1

100.00

%

48,241,426.78

14.20

%

291,456,178.3

337,322,72

8.66

100.00

%

48,051,116.67

14.24%

289,271,

611.99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元

其他应收款（按单位）

期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由沈阳市浑南热电厂筹建处1,000,000.00900,000.0090.00%收回可能性

二热房地产开发公司2,686,761.432,686,761.43100.00%收回可能性

待定事项3,850,000.003,850,000.00100.00%收回可能性

河南濮阳防腐公司1,270,323.001,270,323.00100.00%收回可能性

桓台兴达周荣启3,443,000.003,443,000.00100.00%收回可能性

合计12,250,084.4312,150,084.43----

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元组合名称

期末余额其他应收款坏账准备计提比例三年以内及其他315,974,760.0425,277,980.798.00%

三年以上335,000.0056,950.0017.00%

合计316,309,760.0425,334,930.79

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额190,310.11元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额企业往来款188,719,289.72187,519,323.03

备用金9,492,470.008,315,697.18

代收款285,541.28285,541.28

政府补助138,169,786.60138,171,649.60

质保金3,030,517.573,030,517.57

合计339,697,605.17337,322,728.66

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额沈阳市铁西区供热管理

办公室

拆联补贴58,334,436.661-2年及2-3年17.17%4,666,754.93

法库县东盛供暖经营有限公司

往来款43,631,670.012-3年及

年以上12.84%3,490,533.60

丹东亿龙房地产开发有限公司

往来款42,505,000.001-3年及

年以上12.51%3,400,400.00

沈阳市大东区供热管理办公室

拆联补贴29,664,614.751-2年及2-3年8.73%2,373,169.18

平安国际融资租赁（深圳）有限公司

抵押金24,000,000.001-2年7.07%1,920,000.00

合计--198,135,721.42--58.32%15,850,857.71

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

预计收取的时间、金

额及依据沈阳市大东区供热管理办公室

拆小联大补贴29,664,614.751-2年及2-3年待房产局拨付后收取

沈阳市和平区供热管理办公室

拆小联大补贴7,473,242.801-2年待房产局拨付后收取

沈阳市沈河区供热管理办公室

拆小联大补贴18,625,187.061-2年待房产局拨付后收取

沈阳市于洪区供热管理办公室

拆小联大补贴8,688,670.201-2年待房产局拨付后收取

沈阳市皇姑区供热管理办公室

拆小联大补贴15,383,635.131-2年待房产局拨付后收取

沈阳市铁西区供热管理办公室

拆小联大补贴58,334,436.661-2年及2-3年待房产局拨付后收取

合计--138,169,786.60----

注：依据沈阳市房产局、环保局、财政局关于印发《沈阳市大气治理资金支持燃煤锅炉淘汰项目实施管理办法》沈环保[2016]151号文件，市房产局履行资金拨付程序，统一将资金拨付各区，由各区拨付相关单位。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货（1）存货分类

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料69,821,210.64122,830.2969,698,380.35138,026,452.19122,830.29137,903,621.90

低值易耗品5,297,275.39673,697.744,623,577.655,245,795.27673,697.744,572,097.53

开发成本193,846,285.67193,846,285.67189,495,427.61189,495,427.61

开发产品101,482,503.52101,482,503.52138,144,633.61138,144,633.61

工程施工12,346,070.317,656,459.694,689,610.6210,804,730.577,656,459.693,148,270.88

合计382,793,345.538,452,987.72374,340,357.81481,717,039.258,452,987.72473,264,051.53

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第

号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位：元

项目期初余额

本期增加金额本期减少金额

期末余额计提其他转回或转销其他

原材料122,830.29122,830.29

低值易耗品673,697.74673,697.74

工程施工7,656,459.697,656,459.69

合计8,452,987.728,452,987.72

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元项目金额其他说明：

11、持有待售的资产

单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额留抵税额93,115,062.8267,134,954.77

预缴税费13,075,414.4413,136,805.58

合计106,190,477.2680,271,760.35

其他说明：

14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具：

6,282,731.564,178,292.812,104,438.756,282,731.564,178,292.812,104,438.75

按成本计量的6,282,731.564,178,292.812,104,438.756,282,731.564,178,292.812,104,438.75

合计6,282,731.564,178,292.812,104,438.756,282,731.564,178,292.812,104,438.75

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元可供出售金融资产分

类

可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元被投资

单位

账面余额减值准备在被投

资单位持股比

例

本期现金红利

期初

本期增

加

本期减

少

期末期初

本期增

加

本期减

少

期末泰国泰

隆公司

3,382,73

1.56

3,382,73

1.56

3,362,73

1.56

3,362,73

1.56

20.00%

辽宁省热电建设开发联合公司

200,000.

200,000.

115,561.

115,561.

20.00%

沈阳大通锅炉公司

700,000.

700,000.

700,000.

700,000.

20.00%

中节能德威能源发展有限公司

2,000,00

0.00

2,000,00

0.00

10.00%

合计

6,282,73

1.56

6,282,73

1.56

4,178,29

2.81

4,178,29

2.81

--

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元可供出售金融资产分

类

可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元可供出售权益

工具项目

投资成本期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌

幅度

持续下跌时间

（个月）

已计提减值金

额

未计提减值原

因其他说明

15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款（1）长期应收款情况

单位：元项目

期末余额期初余额

折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元

被投资单位期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末

余额追

加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或

利润

计提减值准备

其他

一、合营企业小计

二、联营企业

沈阳储运集团公司

322,201,474.87-4,462,988.22317,738,486.65

丹东亿龙房地产开发有限公司

10,452,831.0010,452,831.00

中商惠天北京投资管理有限公司

763,164.92763,164.92

小计333,417,470.79-4,462,988.22328,954,482.57合计333,417,470.79-4,462,988.22328,954,482.57

其他说明

18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

19、固定资产（1）固定资产情况

单位：元项目

房屋及建筑

物

生产设备锅炉热网管线运输设备管理用具合计一、账面原

值：

1.期初余额

639,161,163.

1,240,223,99

7.59

569,699,246.

2,114,279,15

5.87

47,131,108.9

21,031,038.6

4,631,525,71

0.47

2.本期增加金额

0.00

-1,862,769.5

1,441,870.0483,414.371,152,080.04312,261.521,126,856.46

（1）购置

-1,571,600.9

1,481,555.871,152,080.04312,261.521,374,296.44

（2）在建工程转入

-291,168.52-39,685.8383,414.37-247,439.98

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

0.001,348,284.430.000.007,260,743.9767,690.008,676,718.40

（1）处置或报废

1,348,284.437,260,743.9767,690.008,676,718.40

4.期末余额

639,161,163.

1,237,012,94

3.65

571,141,116.

2,114,362,57

0.24

41,022,445.0

21,275,610.1

4,623,975,84

8.53

二、累计折旧

1.期初余184,691,553.338,994,030.88,661,540.01,184,288,9431,902,364.811,861,437.01,840,399,87

额856316.14882.59

2.本期增

加金额

11,514,721.9

38,267,585.1

19,714,030.2

51,361,894.0

1,271,832.15554,721.24

122,684,784.

（

）计提

11,514,721.9

38,267,585.1

19,714,030.2

51,361,894.0

1,271,832.15554,721.24

122,684,784.

3.本期减

少金额

0.001,305,460.050.000.005,456,589.7765,157.306,827,207.12

（

）处置或报废

1,305,460.055,456,589.7765,157.306,827,207.124.期末余

额

196,206,275.

375,956,155.

108,375,570.

1,235,650,84

0.20

27,717,607.2

12,351,001.0

1,956,257,45

0.32

三、减值准备

1.期初余

额

2,596,576.71711,235.593,759,453.315,113.472,728.507,075,107.582.本期增

加金额

（

）计提

3.本期减

少金额

（

）处置或报废

4.期末余

额

2,596,576.71711,235.590.003,759,453.315,113.472,728.507,075,107.58

四、账面价值

1.期末账

面价值

440,358,310.

860,345,552.

462,765,545.

874,952,276.

13,299,724.3

8,921,880.62

2,660,643,29

0.632.期初账

面价值

451,873,032.

900,518,731.

481,037,706.

926,230,756.

15,223,630.6

9,166,873.04

2,784,050,73

0.30

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值锅炉设备121,885,618.259,228,057.67112,657,560.58生产设备191,764,381.7514,515,051.39177,249,330.36合计313,650,000.0023,743,109.06289,906,890.94

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

公司部分房屋暂未办理权属证明，主要原因包括在供暖小区内建设的换热站所占用土地为公用地，无法分割土地使用证，即无法办理本公司所建换热站的产权证；近几年在沈阳市政府联片供暖的号召下，本公司新接收的供暖小区内原有换热站无房产建设手续，暂无法办理所接收换热站的产权证；另有抵账抹入房屋及购置、新建的其他房屋的产权登记手续正在办理中。

20、在建工程（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建工程100,984,031.63100,984,031.6351,432,090.0051,432,090.00

合计100,984,031.63100,984,031.6351,432,090.0051,432,090.00

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目

名称

预算

数

期初余额

本期增加

本期转入

本期其他

期末余额

工程累计

工程进度

利息资本

其中：

本期

本期利息

资金来源

金额固定

资产金额

减少金额

投入占预算比

例

化累计金

额

利息资本化金

额

资本化率

金谷热源工程

13,389,968.2

13,389,968.2

新建管线

1,698,036.86

9,158,176.00

10,856,212.8

热源改造工程

3,133,865.37

10,616,875.0

13,750,740.4

更新改造工程

6,362,397.14

6,149,535.17

8,909.

12,503,022.4

脱硫除尘改造工程

13,162,858.9

3,087,497.83

16,250,356.7

自控系统工程

112,06

0.69

941,46

0.90

1,053,521.59

滑翔热源改造工程

8,863,544.31

7,061,483.99

15,925,028.3

煤粉炉工程

49,572

.66

12,246,048.0

12,295,620.6

合计

46,772,304.2

49,261,076.9

8,909.

96,024,471.3

------

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明

21、工程物资

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

22、固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、无形资产（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件合计一、账面原值

1.期初余额264,257,841.578,373,178.21272,631,019.78

2.本期增加

金额

（

）购置（

）内部研发

（

）企业合并增加

3.本期减少金

额

307,128.00307,128.00

（

）处置

4.期末余额263,950,713.578,373,178.21272,323,891.78

二、累计摊销

1.期初余额51,955,240.114,796,579.7556,751,819.86

2.本期增加

金额

2,789,796.42326,704.313,116,500.73

（

）计提2,789,796.42326,704.313,116,500.73

3.本期减少

金额

307,128.00307,128.00

（

）处置

4.期末余额54,437,908.535,123,284.0659,561,192.59

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（

）计提

3.本期减少

金额

（

）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

价值

209,512,805.043,249,894.15212,762,699.192.期初账面

价值

212,302,601.463,576,598.46215,879,199.92

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：

26、开发支出

单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明

27、商誉（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉

的事项

期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉

的事项

期初余额本期增加本期减少期末余额说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额房屋装修费用9,377,737.12142,831.03732,092.4287,265.538,701,210.20

电梯维修费用301,993.9933,714.00268,279.99

合计9,679,731.11142,831.03765,806.4287,265.538,969,490.19

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备147,782,468.6036,945,617.17143,600,015.6035,900,003.90

可抵扣亏损319,791,282.3679,947,820.5994,176,820.7523,544,205.19

递延收益3,984,561.30996,140.334,781,473.681,195,368.42

合计471,558,312.26117,889,578.09242,558,310.0360,639,577.51

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负

债期末互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期末余额

递延所得税资产和负

债期初互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期初余额递延所得税资产117,889,578.0960,639,577.51

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异42,261,546.4233,675,852.30

可抵扣亏损26,036,811.3620,938,567.50

预计负债1,406,082.401,406,082.40

合计69,704,440.1856,020,502.20

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额预付工程款117,568,321.35111,466,955.15

合计117,568,321.35111,466,955.15

其他说明：

31、短期借款（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额质押借款24,000,000.00

保证借款918,000,000.00403,600,000.00

信用借款1,155,000,000.001,174,900,000.00

合计2,073,000,000.001,602,500,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

33、衍生金融负债

□适用√不适用

34、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额银行承兑汇票79,642,057.086,104,164.75

合计79,642,057.086,104,164.75

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

35、应付账款（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

年以内（含

年）53,060,505.54383,288,704.32

年以上507,084,005.44300,027,355.41

合计560,144,510.98683,316,059.73

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因营口市环境工程开发有限公司18,530,367.67工程款

沈阳惠盛供热有限责任公司11,326,900.00租金

沈阳国盛防腐保温有限公司10,199,015.82材料款

吉林省煤业集团有限公司9,232,023.90煤款

山西蓝天环保设备有限公司8,428,510.00设备款

合计57,716,817.39--

其他说明：

36、预收款项（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

年以内（含

年）33,393,322.82781,373,042.85

年以上36,216,691.1533,398,252.58

合计69,610,013.97814,771,295.43

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因沈阳银基新世纪置业有限公司3,729,689.19供暖工程尚未完工

沈阳市城建房地产开发集团有限公司3,720,000.00供暖工程尚未完工

沈阳圣丰御景房地产开发有限公司3,679,381.62供暖工程尚未完工

沈阳广和置业有限公司3,270,270.27供暖工程尚未完工

沈阳市快速干道系统工程建设指挥部3,000,000.00供暖工程尚未完工

市政房屋开发公司2,630,610.00供暖工程尚未完工

合计20,029,951.08--

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元项目金额其他说明：

37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬991,408.00135,374,497.20135,343,724.501,022,180.70

二、离职后福利-设定

提存计划

18,481,125.8918,481,125.89

合计991,408.00153,855,623.09153,824,850.391,022,180.70

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

、工资、奖金、津贴和补贴

94,122.11106,164,301.82106,164,301.8294,122.11

、职工福利费4,767,359.914,767,359.91

、社会保险费11,077,384.4611,077,384.46

其中：医疗保险费

9,405,137.029,405,137.02

工伤保险费

996,574.27996,574.27

生育保险费

651,503.96651,503.96

其他保保险24,169.2124,169.21

、住房公积金9,516,503.409,516,503.40

、工会经费和职工教育经费

897,285.891,701,290.981,670,518.28928,058.59

、其他2,147,656.632,147,656.63

合计991,408.00135,374,497.20135,343,724.501,022,180.70

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险19,116,618.2319,116,618.232、失业保险费-635,492.34-635,492.34合计18,481,125.8918,481,125.89其他说明：

38、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额增值税525,372.29793,698.04

企业所得税498,666.3411,019,010.58

个人所得税189,382.19824,987.42

营业税475,844.76475,844.76

城市维护建设税82,325.6492,724.86

房产税133,143.62177,816.42

土地使用税486,917.61519,927.10

教育费附加50,217.8357,583.31

其他税费合计2,441,870.2813,961,592.49

其他说明：

39、应付利息

单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息41,760.0041,760.00

合计41,760.0041,760.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：

40、应付股利

单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过

年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额质保金押金及保证金6,690,573.836,728,915.87

应付暂收单位款项（往来款）73,037,816.6980,330,881.02

代付款3,285,716.685,316,353.17

合计83,014,107.2092,376,150.06

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因沈阳惠涌供热有限公司23,202,857.90项目往来款

环保投资公司9,512,000.00项目往来款

赤山阳光园项目6,698,611.34项目往来款

沈海热电厂2,150,000.00项目往来款

沈阳市丰晟供暖有限公司2,000,000.00项目往来款

合计43,563,469.24--

其他说明

42、持有待售的负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款547,500,000.00100,000,000.00

一年内到期的长期应付款50,279,047.0850,279,047.08

合计597,779,047.08150,279,047.08

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：

单位：元债券名

称

面值

发行日

期

债券期

限

发行金

额

期初余

额

本期发

行

按面值计提利

息

溢折价

摊销

本期偿

还

期末余

额其他说明：

45、长期借款（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额保证借款75,000,000.00530,000,000.00

合计75,000,000.00530,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的金融工

具

期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额融资租赁款187,177,664.91187,863,524.75合计187,177,664.91187,863,524.75其他说明：

48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因对外提供担保1,406,082.401,406,082.40合计1,406,082.401,406,082.40--其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助85,298,509.470.004,624,342.6280,674,166.85

与资产相关政府补助

挂网费1,341,325.93670,662.72670,663.21

按文件收取的递延收入供暖系统移交维修

4,781,473.68796,912.383,984,561.30

按文件收取的递延收入

融资租赁款104,255,570.445,060,869.5699,194,700.88融资租赁

其他355.2573.50281.75与收益相关

合计195,677,234.7711,152,860.78184,524,373.99--

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收

入金额

本期计入其他收

益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关

沈空热源建设补贴资金

19,523,809.381,428,571.4418,095,237.94与资产相关脱硫除尘改

造

38,379,722.772,011,944.1236,367,778.65与资产相关烟尘治理补

贴资金

3,886,587.70190,239.723,696,347.98与资产相关环保专项资

金补助

1,245,190.8894,351.141,150,839.74与资产相关高效煤粉锅

炉节能改造

485,714.2424,285.72461,428.52与资产相关沈海热网与

沈海热力热网联网工程

1,439,285.7255,357.141,383,928.58与资产相关燃煤锅炉烟

气治理资金

2,022,814.2259,657.161,963,157.06与资产相关非电燃煤锅

炉除尘器升级改造项目

18,315,384.56759,936.1817,555,448.38与资产相关合计85,298,509.474,624,342.6280,674,166.85--

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

53、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数

532,832,976.

532,832,976.

其他说明：

54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的金融工

具

期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）352,080,472.77352,080,472.77

其他资本公积27,146,152.4927,146,152.49

合计379,226,625.26379,226,625.26

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

项目期初余额

本期发生额

期末余

额本期所

得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转

入损益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费25,219,485.174,402,010.122,157,012.9727,464,482.32

合计25,219,485.174,402,010.122,157,012.9727,464,482.32

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积88,672,341.6088,672,341.60

任意盈余公积37,111,518.0837,111,518.08

合计125,783,859.68125,783,859.68

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润260,914,174.88调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）50,880.91调整后期初未分配利润260,914,174.88加：本期归属于母公司所有者的净利润-198,567,750.71期末未分配利润62,397,305.08调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润50,880.91元。

61、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务991,363,943.961,104,889,044.93942,087,527.62848,768,173.88

其他业务2,240,911.24801,615.46

合计993,604,855.201,104,889,044.93942,889,143.08848,768,173.88

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税203,232.16167,049.70

教育费附加144,931.08119,062.89

房产税2,607,073.80

土地使用税4,345,478.78

车船使用税32,143.10

印花税304,332.20

营业税23,468.5225,277.22

其他3,848,461.684,711,565.43

合计11,509,121.325,022,955.24

其他说明：

63、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬10,345,356.2112,132,319.95业务宣传经费63,600.001,399,730.75办公费197,015.79216,684.96劳务费181,460.32455,351.90折旧费288,779.22276,529.20物料消耗17,487.7018,395.42修理费3,714.50-11,286.03业务招待费23,576.0511,693.00其他477,160.28258,752.22

合计11,598,150.0714,758,171.37

其他说明：

64、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬34,444,209.6534,871,641.01

办公费2,356,896.281,390,895.12

会议费10,000.009,000.00

董事会经费231,022.41233,823.54

折旧费2,614,076.402,611,663.82

长期待摊费用摊销688,185.39131,463.78

无形资产摊销3,116,500.733,098,781.38

物料消耗77,209.84148,071.95

财产保险费2,201,552.802,170,775.81

差旅费92,306.90183,308.77

劳务费106,879.74491,022.27

业务招待费420,202.80419,224.59

其他费用5,962,032.142,864,860.02

合计52,321,075.0848,624,532.06

其他说明：

65、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出55,659,339.6656,088,463.93

减：利息收入991,290.1911,034,831.87

手续费支出6,589,721.19867,212.44

合计61,257,770.6645,920,844.50

其他说明：

66、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失4,849,377.3620,022,745.25

合计4,849,377.3620,022,745.25

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明：

68、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-4,462,988.22-2,931,110.64

合计-4,462,988.22-2,931,110.64

其他说明：

69、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置非流动资产产生的利得或损失-30,041.42合计-30,041.42

70、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额与政府补助收入4,624,342.62

合计4,624,342.62

71、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额与日常活动无关的政府补助3,456,540.3557,588,388.193,456,540.35

其他712,616.54340,180.74712,616.54

合计4,169,156.8957,928,568.934,169,156.89

计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目发放主体发放原因性质类型

补贴是否影响当年

盈亏

是否特殊

补贴

本期发生

金额

上期发生

金额

与资产相关/与收益

相关

拆小联大区供热办补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

否否

3,142,740.

53,123,425

.70

与收益相关

脱硫除尘改造资金

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否否

2,679,277.

与资产相关

沈空热源建设补贴资金

补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

否否

1,428,571.

与资产相关

烟尘治理补贴资金

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否否277,218.30

与资产相关

高效煤粉炉节能改造

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否否24,285.72

与资产相关

其他补助313,800.0055,609.57

与收益相关

合计----------

3,456,540.

57,588,388

.19

--

其他说明：

依据沈阳市房产局、环保局、财政局关于印发《沈阳市大气治理资金支持燃煤锅炉淘汰项目实施管理办法》沈环保[2016]151号文件，沈阳市行政区域内淘汰单台20吨及以下民用燃煤供热锅炉实施联网工程，给予拆除联网（片）补贴，补贴标准按供热面积40元/平方米。

72、营业外支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额其他4,875,047.251,906,668.074,875,047.25

合计4,875,047.251,906,668.074,875,047.25

其他说明：

73、所得税费用（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用1,106,280.4814,992,645.37

递延所得税费用-57,250,000.58-3,893,463.62

合计-56,143,720.1011,099,181.75

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额利润总额-253,394,261.60

按法定/适用税率计算的所得税费用-63,348,565.40

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,898,398.65

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

5,306,446.65

所得税费用-56,143,720.10

其他说明

74、其他综合收益详见附注。

75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收补贴款185,663.0072,572,425.03

收存款利息991,290.19507,903.23

其他应付、应收类科目收现7,208,676.9411,670,935.76

营业外收入收现654,562.53

合计9,040,192.6684,751,264.02

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额管理、销售费用支现11,974,298.2111,493,619.71手续费等财务费用支现136,057.35867,212.44营业外支出支现及担保支出4,814,471.341,387,271.00其他应付、应收类科目支现15,348,228.3845,120,797.82合计32,273,055.2858,868,900.97支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额承兑汇票保证金收现收融资租赁款276,000,000.00

合计276,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的融资租赁款7,139,523.5426,139,523.54

支付融资租赁手续费款13,650,000.00

合计7,139,523.5439,789,523.54

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：----净利润-197,250,541.501,763,329.25加：资产减值准备4,849,377.3620,022,745.25固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

122,684,784.85104,797,531.21

无形资产摊销3,116,500.733,098,523.45长期待摊费用摊销765,806.42271,043.34处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

30,041.42-32,825.94

财务费用（收益以“－”号填列）61,257,770.6645,920,844.50投资损失（收益以“－”号填列）4,462,988.222,931,110.64递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-57,250,000.58-3,893,463.62

存货的减少（增加以“－”号填列）98,923,693.7242,524,605.70

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

166,920,116.40-49,227,937.49

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-798,543,727.29-745,053,610.38

经营活动产生的现金流量净额-590,033,189.59-576,878,104.09

．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

----

．现金及现金等价物净变动情况：

----

现金的期末余额96,257,941.42523,489,413.29

减：现金的期初余额435,428,189.63335,003,116.79

现金及现金等价物净增加额-339,170,248.21188,486,296.50

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额其中：--其中：--其中：--其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额其中：

--

其中：

--

其中：

--

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额一、现金96,257,941.42435,428,189.63

其中：库存现金7,721.1132,228.68

可随时用于支付的银行存款96,250,220.31435,395,960.95

三、期末现金及现金等价物余额96,257,941.42435,428,189.63

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

51,831,148.5713,381,260.33

其他说明：

77、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

78、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金51,831,148.57银行承兑汇票保证金

合计51,831,148.57--

其他说明：

79、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----

其中：美元

欧元港币

应收账款----

其中：美元

欧元港币

长期借款----

其中：美元

欧元港币

其他说明：

（2）境外 经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

80、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

81、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元被购买方

名称

股权取得

时点

股权取得

成本

股权取得

比例

股权取得

方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收

入

购买日至期末被购买方的净

利润其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□是√否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元被合并方

名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的

依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收

入

合并当期期初至合并日被合并方的净

利润

比较期间被合并方

的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□是√否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质

持股比例

取得方式直接间接

沈阳热力工业安装工程公司

沈阳沈阳工程安装100.00%投资设立

沈阳市第二热力供暖公司

沈阳沈阳供暖100.00%投资设立

沈阳市热力工程设计研究院

沈阳沈阳工程设计100.00%投资设立

秦皇岛惠天度假酒店有限公司

秦皇岛秦皇岛酒店服务100.00%投资设立

沈阳惠天股权投资有限公司

沈阳沈阳股权投资100.00%投资设立

沈阳惠天棋盘山供热有限责任公司

沈阳沈阳供暖100.00%投资设立

沈阳惠天房地产开发有限公司

沈阳沈阳房地产开发100.00%投资设立

沈阳金廊热力有限公司

沈阳沈阳供暖51.00%投资设立

沈阳惠天环保沈阳沈阳供暖51.00%投资设立

供热有限责任公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称少数股东持股比例

本期归属于少数股东

的损益

本期向少数股东宣告

分派的股利

期末少数股东权益余

额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公

司名

称

期末余额期初余额流动

资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负

债

负债合计

流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负

债

负债合计

单位：元子公司名

称

本期发生额上期发生额营业收入净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量

营业收入净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联

营企业名称

主要经营地注册地业务性质

持股比例对合营企业或

联营企业投资的会计处理方

法直接间接

沈阳储运集团公司

沈阳沈阳仓储40.43%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

流动资产1,624,236,874.921,692,800,718.63

其中：现金和现金等价物47,042,173.95100,802,626.52

非流动资产1,898,447,849.311,832,661,048.14

资产合计3,522,684,724.233,525,461,766.77

流动负债2,454,144,796.102,424,402,343.78

非流动负债316,932,486.78336,296,828.26

负债合计2,771,077,282.882,760,699,172.04

少数股东权益35,983,351.9838,254,101.94

归属于母公司股东权益715,624,089.37726,508,492.79

按持股比例计算的净资产份额289,326,819.33293,727,383.63

调整事项28,411,667.3228,474,091.23

--其他28,411,667.3228,474,091.23

对合营企业权益投资的账面价值317,738,486.65322,201,474.87

营业收入111,887,435.26191,241,540.00

财务费用12,581,341.07-210,869.91

所得税费用409,134.585,217,886.42

净利润-13,149,601.38-2,460,758.74

综合收益总额-13,149,601.38-2,460,758.74

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

----

下列各项按持股比例计算的合计数----

联营企业：

----

下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期

分享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计

量

第三层次公允价值计

量

合计一、持续的公允价值计

量

--------

二、非持续的公允价值计量

--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本

母公司对本企业

的持股比例

母公司对本企业

的表决权比例沈阳供暖集团有限公司

沈阳

国有资产经营管理等

378,000.0035.10%35.10%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是沈阳市国资委。其他说明：

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

沈阳城市公用集团有限公司本公司控股股东母公司沈阳城市公用集团物流有限公司受同一最终控制方控制的公司沈阳城市公用集团煤炭有限公司受同一最终控制方控制的公司沈阳圣达热力供暖有限责任公司受同一最终控制方控制的公司沈阳惠涌供热有限责任公司受同一最终控制方控制的公司沈阳蓝光星辰防水建筑材料有限公司受同一最终控制方控制的公司沈阳城市公用集团新能源科技有限公司受同一最终控制方控制的公司沈阳城市公用集团橡胶制品有限公司受同一最终控制方控制的公司沈阳惠盛供热有限责任公司受同一最终控制方控制的公司沈阳蓝天公用节能环保设备有限公司受同一最终控制方控制的公司沈阳城市公用集团建筑材料公司受同一最终控制方控制的公司沈阳城市公用集团农业发展有限公司受同一最终控制方控制的公司其他说明

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额沈阳城市公用集团煤炭有限公司

购煤192,197,762.32316,235,943.82

沈阳城市公用集团物流有限公司

煤炭运输26,631,039.5024,729,581.13

沈阳惠涌供热有限责任公司

租赁225,000.00

沈阳惠盛供热有限责任公司

租赁2,169,047.622,050,000.00

沈阳城市公用集团有限公司

租赁213,675.21213,675.24

沈阳城市公用集团新能源科技有限公司

购买原材料2,749,701.50

沈阳城市公用集团橡胶制品有限公司

购买原材料12,636.00

沈阳蓝天公用节设备安装73,858.08

能环保设备有限公司沈阳水务集团有限公司

购水20,559,925.44

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额沈阳城市公用集团煤炭有限公司

托管费173,113.68

沈阳惠盛供热有限责任公司热费39,644,703.01

沈阳惠涌供热有限责任公司热费44,927,203.67

沈阳圣达热力供暖有限责任公司

热费5,149,065.19

沈阳圣达热力供暖有限责任公司

设计费359,498.00297,839.62

沈阳惠涌供热有限责任公司设计费176,500.00

沈阳储运集团有限公司设计费179,245.28

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元委托方/出包方

名称

受托方/承包方

名称

受托/承包资产

类型

受托/承包起始

日

受托/承包终止

日

托管收益/承包

收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收

益关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元委托方/出包方

名称

受托方/承包方

名称

委托/出包资产

类型

委托/出包起始

日

委托/出包终止

日

托管费/出包费

定价依据

本期确认的托

管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行完

毕沈阳市第二热力供暖公司

300,000,000.002017年11月23日2018年11月22日否沈阳市第二热力供暖

公司

30,000,000.002017年11月24日2018年11月23日否沈阳市第二热力供暖

公司

30,000,000.002017年01月25日2019年01月24日否沈阳市第二热力供暖

公司

100,000,000.002017年02月23日2019年02月22日否沈阳市第二热力供暖

公司

50,000,000.002017年03月09日2019年03月08日否沈阳市第二热力供暖

公司

50,000,000.002017年06月06日2019年06月05日否沈阳市第二热力供暖

公司

50,000,000.002017年06月13日2019年06月12日否沈阳市第二热力供暖

公司

42,500,000.002016年08月09日2019年08月08日否沈阳市第二热力供暖

公司

40,000,000.002018年01月18日2019年01月17日否沈阳市第二热力供暖

公司

20,000,000.002018年02月12日2019年02月11日否沈阳市第二热力供暖

公司

200,000,000.002018年02月07日2019年02月06日否沈阳市第二热力供暖

公司

44,000,000.002018年03月09日2019年03月08日否沈阳市第二热力供暖

公司

50,000,000.002018年05月31日2019年05月30日否沈阳金廊热力有限公

司

24,000,000.002017年11月01日2018年11月01日否沈阳市第二热力供暖6,500,393.632018年05月18日2018年11月18日否

公司沈阳市第二热力供暖公司

6,188,687.502018年

月

日2018年

月

日否

沈阳市第二热力供暖公司

155,000.002018年

月

日2018年

月

日否

沈阳市第二热力供暖公司

5,000,000.002018年

月

日2018年

月

日否

沈阳市第二热力供暖公司

3,494,755.122018年

月

日2018年

月

日否

沈阳市第二热力供暖公司

944,129.502018年

月

日2018年

月

日否

本公司作为被担保方

单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行完

毕沈阳市第二热力供暖公司沈阳金廊热力有限公司

130,000,000.002018年

月

日2019年

月

日否

沈阳市第二热力供暖公司

87,500,000.002017年

月

日2018年

月

日否

沈阳市第二热力供暖公司

40,000,000.002017年

月

日2018年

月

日否

沈阳市第二热力供暖公司

42,500,000.002016年

月

日2019年

月

日否

沈阳市第二热力供暖公司

170,000,000.002017年

月

日2019年

月

日否

沈阳市第二热力供暖公司

40,000,000.002018年

月

日2019年

月

日否

沈阳市第二热力供暖公司

7,645,181.062018年

月

日2018年

月

日否

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入沈阳惠涌供热有限责任公司

20,000,000.002016年

月

日2019年

月

日

拆出丹东亿龙房地产开发有限公司

20,000,000.002017年

月

日2020年

月

日有抵押

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位：元项目名称关联方

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款

沈阳城市公用集团煤炭有限公司

1,832,663.00146,613.041,832,663.00146,613.04

应收账款

沈阳城市公用集团建筑材料有限公司

3,528,402.71282,272.223,528,402.71282,272.22

应收账款

沈阳惠盛供热有限责任公司

98,618,282.637,889,462.6298,618,282.637,889,462.62

应收账款

沈阳惠涌供热有限责任公司

78,455,513.016,276,441.0478,329,013.016,266,321.04

应收账款

沈阳圣达热力供暖有限责任公司

8,734,065.62909,258.588,374,567.62880,498.74

预付款项

沈阳城市公用集团煤炭有限公司

69,920,771.76

预付款项

沈阳城市公用集团有限公司

500,000.00213,675.21

预付款项

沈阳惠盛供热有限责任公司

19,841.28138,888.90

其他应收款

沈阳城市公用集团有限公司

1,169,951.8893,596.151,169,951.8893,596.15

其他应收款

沈阳惠涌供热有限责任公司

20,674,325.401,653,946.0320,674,325.401,653,946.03

其他应收款

丹东亿龙房地产开发有限公司

42,505,000.003,400,400.0041,390,000.003,311,200.00

其他应收款

沈阳惠盛供热有限责任公司

10,000.00800.0010,000.00800.00

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款

沈阳城市公用集团煤炭有限公司

11,776,990.56

应付账款沈阳惠涌供热有限责任公司337,500.00112,500.00应付账款

沈阳蓝天公用节能环保设备有限公司

589,335.602,572,335.60

应付账款

沈阳城市公用集团物流有限公司

9,049,692.2323,656,231.43

应付账款

沈阳蓝光星辰防水材料科技有限公司

99,455.01440,143.00

应付账款

沈阳城市公用集团橡胶制品有限公司

121,743.65

应付账款沈阳惠盛供热有限责任公司13,376,900.0011,326,900.00应付账款

沈阳城市公用集团新能源科技有限公司

2,340.002,340.00

应付账款沈阳水务集团有限公司3,878,877.056,907,205.66其他应付款

沈阳蓝天公用节能环保设备有限公司

4,000.00108,000.00

其他应付款沈阳惠涌供热有限责任公司23,806,191.2423,202,857.90其他应付款沈阳惠盛供热有限责任公司181,114.28181,114.28

其他应付款

沈阳蓝光星辰防水材料科技有限公司

4,000.004,000.00

7、关联方承诺

2012年11月，本公司关联方沈阳惠涌供热有限责任公司以公开挂牌征集意向受让方的形式转让其所属五里河锅炉房资产，沈阳市第二热力供暖公司按照公开挂牌竞拍程序进行了摘牌登记，并最终以受让价格

11,308.96万元人民币收购了惠涌公司五里河锅炉房供热资产。2012年11月23日，为 保障上市 公司 及中 小股东合法权益，沈阳城市公用集团有限公司和沈阳惠涌供热有限责任公司共同承诺：沈阳市第二热力供暖公司收购完成后， 截 至2015年年末若五里河锅炉房资产2013-2015年度实际实现净利润累计金额或净现金流累计金额（经审计）低于评估报告所述的同期预计净利润总和（即12,933.41万元）或净现金流总和（即8,491.27万元），经惠天热电同意，惠涌公司将按前述“受让价格”回购五里河锅炉房资产，若届时惠涌公司无能力回购，则公用集团出资回购。

2016年4月至8月，大信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述五里河锅炉房资产经营情况进行了审核，并出具了“关于业绩承诺完成情况审核报告”（大信专审字[2016]第1-00824号）。根据经审核后的五里河锅炉房供热资产2013-2015年度业绩实现的财务数据，获知2013至2015年年末五里河锅炉房资产实际实现净利润累计金额和净现金流累计金额均未达到承诺标准。

公司就上述事项与关联方进行了沟通协商，并着手开展承诺履行工作，但在履行相关程序过程中，遇到了一些问题，最终关联方提议拟变更承诺如下：截至2017年末，若五里河锅炉房2013-2017年度实际实现净利润累计金额（经 审计）低 于评估 报告（即 ：2012年8月20日深圳金开中勤信资产评估有限公司出具的“沈阳惠涌供热有限 责任公 司拟资 产转让项 目 资产评估 报告书（深金 评报字[2012]第036号）”）所述的2013-2017年预计净利润总和（即13,822.33万元），惠涌公司将按照实际净利润累计金额与评估报告净利润累计金额的差额，以现金方式向惠天热电全资子公司沈阳第二热力供暖公司予以补偿。若届时惠涌公司无力以现金补偿，则以惠涌公司所属的经评估后的实物资产进行偿还。在惠天热电2017年度报告审计和披露工作结束后，由惠天热电和惠涌公司共同聘请具有财政部和中国证监会批准的执行证券、期货相关业务审计资格的会计师事务所在2个月内完成对“五里河锅炉房资产”2013-2017年经营情况的专项审核。根据专项审核结果，若五里河资产实际经营未达到承诺标准，惠涌公司将按照前述承诺，在2018年10月31日前（供热行业收费的高峰期），将差额补偿的现金转入沈阳市第二热力供暖公司账户。若届时惠涌公司无力以现金补偿，则以惠涌公司所属的经评估后的供热实物资产进行偿还。

公司第八届董事会2017年第三次临时会议审议通了《关于关联方变更五里河资产相关承诺的议案（修订）》。此次承诺变更于2017年4月28日召开的公司股东大会表决通过。

2018年6月，大信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述五里河锅炉房资产2013-2017年度经营情况进行了审核，并出具了“关于五里河锅炉房供热资产2013-2017年度业绩承诺完成情况说明审核报告（大信专审字[2018]第21-00015号）”。根据审核结果，获知2013至2017年年末五里河锅炉房供热资产累计净利润实现情况未达到承诺的累计净利润标准，实际净利润与承诺净利润累计差额为-7,662.78万元。按照2017年变更后的承诺内容，在2018年10月31日前，惠涌公司应将差额补偿的现金7,662.78万元转入沈阳市第二热力供暖公司账户。若惠涌公司无力以现金补偿，则以惠涌公司所属的经评估后的供热实物资产进行偿还。

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺无

2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元项目内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位：元

3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正（1）追溯重述法

单位：元会计差错更正的内容处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营

单位：元项目收入费用利润总额所得税费用净利润

归属于母公司所有者的终止

经营利润其他说明

6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

30,483,821.63

14.37

%

27,595,094.14

90.52

%

2,888,7

27.49

30,483,821

.63

15.26

%

27,595,094.14

90.52%

2,888,72

7.49

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

174,876,424.3

82.44

%

17,155,686.40

9.81%

157,720,737.9

162,462,42

4.72

81.35

%

16,873,531.18

10.39%

145,588,

893.54

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

6,768,7

52.24

3.19%

6,129,4

71.95

90.56

%

639,28

0.29

6,768,752.

3.39%

6,129,4

71.95

90.56%

639,280.

合计

212,128,998.1

100.00

%

50,880,252.49

23.99

%

161,248,745.7

199,714,99

8.59

100.00

%

50,598,097.27

25.34%

149,116,9

01.32

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元应收账款（按单位）

期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由沈阳玻璃厂1,596,546.761,596,546.76100.00%收回可能性

沈阳内燃机制造厂4,979,531.914,481,578.7290.00%收回可能性

沈阳冶金机械有限公司

1,226,208.001,103,587.2090.00%收回可能性

辽宁省工业安装工程公司

2,185,578.261,967,020.4390.00%收回可能性

沈阳三三零一厂7,314,677.106,583,209.3990.00%收回可能性

沈阳铸造厂8,363,189.687,526,870.7190.00%收回可能性

沈阳轧钢厂2,261,709.732,035,538.7690.00%收回可能性

沈阳开发区管委会1,225,617.191,103,055.4790.00%收回可能性

新兴铜业公司1,330,763.001,197,686.7090.00%收回可能性

合计30,483,821.6327,595,094.14----

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元组合名称

期末余额应收账款坏账准备计提比例三年以内及其他139,703,396.9311,176,271.768.00%

三年以上35,173,027.395,979,414.6417.00%

合计174,876,424.3217,155,686.40

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额占应收账款总额的比例

(%)

坏账准备余额沈阳惠涌供热有限责任公司70,509,225.1333.245,640,738.01

沈阳铸造厂8,363,189.683.947,526,870.71沈阳三三零一厂7,314,677.103.456,583,209.39沈阳内燃机制造厂4,979,531.912.354,481,578.72沈阳惠盛供热有限责任公司2,528,093.701.19202,247.50

合计93,694,717.5244.1724,434,644.33

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

1,000,0

00.00

0.10%

900,00

0.00

90.00

%

100,00

0.00

1,000,000.

0.09%

900,000

.00

90.00%

100,000.

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

1,017,155,233.

99.63

%

15,985,141.36

1.57%

1,001,170,092.

1,063,469,199.7

99.65

%

15,992,493.52

1.50%

1,047,476,706.27

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

2,769,0

56.41

0.27%

2,652,1

81.82

95.78

%

116,87

4.59

2,769,056.

0.26%

2,652,1

81.82

95.78%

116,874.5

合计1,020,9100.0019,537,1.91%1,001,31,067100.0019,544,1.83%1,047,69

24,289.

%323.1886,966.

,238,256.2

%675.343,580.86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元其他应收款（按单位）

期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由沈阳市浑南热电厂筹建处

1,000,000.00900,000.0090.00%收回可能性

合计1,000,000.00900,000.00----

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元组合名称

期末余额其他应收款坏账准备计提比例三年以内及其他199,814,266.9415,985,141.368.00%

三年以上17.00%

合计199,814,266.9415,985,141.36

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

组合名称期末数期初数

账面余额计提比例

(%)

坏账准备账面余额计提比例

(%)

坏账准备合并范围内关联方组合817,340,966.53863,563,030.85

合计817,340,966.53863,563,030.85

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额企业往来款110,995,175.65110,995,175.65

备用金2,897,603.712,987,642.71

政府补助89,690,543.9989,692,406.99

内部单位往来款817,340,966.53863,563,030.85

合计1,020,924,289.881,067,238,256.20

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额沈阳市铁西区供热

管理办公室

拆联补贴58,334,436.661-2年及2-3年5.71%4,666,754.93

法库县东盛供暖经营有限公司

往来款43,631,670.012-3年及

年以上4.27%3,490,533.60

平安国际融资租赁（深圳）有限公司

融资租赁24,000,000.001-2年2.35%1,920,000.00

沈阳惠涌供热有限责任公司

劳务费20,674,325.401-2年2.03%1,653,946.03

沈阳市皇姑区供热管理办公室

拆联补贴15,383,635.131-2年1.51%1,230,690.81

合计--162,024,067.20--15.87%12,961,925.37

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据沈阳市铁西区供热管理办公室

拆小联大补贴58,334,436.661-2年及2-3年待房产局拨付后收取

沈阳市皇姑区供热管理办公室

拆小联大补贴15,383,635.131-2年待房产局拨付后收取

沈阳市大东区供热管理办公室

拆小联大补贴276,000.001-2年待房产局拨付后收取

沈阳市和平区供热管理办公室

拆小联大补贴7,007,802.001-2年待房产局拨付后收取

沈阳市于洪区供热管理办公室

拆小联大补贴8,688,670.201-2年待房产局拨付后收取

合计--89,690,543.99----

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资387,261,952.97387,261,952.97387,261,952.97387,261,952.97

对联营、合营企业投资

317,738,486.65317,738,486.65322,201,474.87322,201,474.87

合计705,000,439.62705,000,439.62709,463,427.84709,463,427.84

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

本期计提减值

准备

减值准备期末

余额沈阳市第二热力供暖公司

279,511,952.97279,511,952.97

沈阳惠天棋盘山供热有限责任公司

30,000,000.0030,000,000.00

沈阳金廊热力有限公司

5,100,000.005,100,000.00

沈阳市热力工程设计研究院

6,000,000.006,000,000.00

沈阳惠天房地产开发有限公司

10,000,000.0010,000,000.00

秦皇岛惠天度假酒店有限公司

400,000.00400,000.00

沈阳热力工业安装工程公司

48,700,000.0048,700,000.00

沈阳惠天股权投资有限公司

5,000,000.005,000,000.00

沈阳惠天环保供热有限责任公司

2,550,000.002,550,000.00

合计

387,261,952.9

387,261,952.9

（2）对联营、合营企业投资

单位：元投资单

位

期初余

额

本期增减变动

期末余

额

减值准备期末

余额追加投

资

减少投

资

权益法下确认的投资

损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或

利润

计提减值准备

其他一、合营企业

二、联营企业沈阳储运集团公司

322,201,474.8

-4,462,988.22

317,738,486.6

小计

322,201,474.8

-4,462,988.22

317,738,486.6

合计322,20317,73

1,474.8

8,486.6

（3）其他说明4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务305,328,895.38380,736,275.21320,002,729.15293,211,352.74

其他业务875,023.74183,203.77

合计306,203,919.12380,736,275.21320,185,932.92293,211,352.74

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-4,462,988.22-2,931,110.64

合计-4,462,988.22-2,931,110.64

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动资产处置损益-30,041.42

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

8,080,882.97

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投

-4,462,988.22

资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-4,162,430.71

减：所得税影响额-143,644.35

少数股东权益影响额1,155,553.82

合计-1,586,486.85--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

-16.21%-0.3727-0.3727

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-16.08%-0.3697-0.0689

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（3）境内 外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节备查文件目录

一、载有董事长签名的2018年半年度报告文本；二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、其他相关资料。

（此页无正文，为2018年半年度报告签字页）

沈阳惠天热电股份有限公司董事会董事长：李久旭

董事会批准报送日期：2018年8月23日