公司代码：601900 公司简称：南方传媒
南方出版传媒股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王桂科、主管会计工作负责人叶河及会计机构负责人（会计主管人员）田华声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案否
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析
中“可能面对的风险因素及对策”的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 13
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 27
第七节 优先股相关情况 ...... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 30
第九节 公司债券相关情况 ...... 31
第十节 财务报告 ...... 31
第十一节 备查文件目录 ...... 188
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 控股股东、广版集团 | 指 | 广东省出版集团有限公司 |
| 南方报业 | 指 | 广东南方报业传媒集团有限公司 |
| 发行人、本公司、公司、南方 传媒、股份公司 | 指 | 南方出版传媒股份有限公司 |
| 发行集团 | 指 | 广东新华发行集团股份有限公司 |
| 教育社 | 指 | 广东教育出版社有限公司 |
| 科技社 | 指 | 广东科技出版社有限公司 |
| 花城社 | 指 | 广东花城出版社有限公司 |
| 新世纪社 | 指 | 广东新世纪出版社有限公司 |
| 经济社 | 指 | 广东经济出版社有限公司 |
| 海燕社 | 指 | 广东海燕电子音像出版社有限公司 |
| 语言社 | 指 | 广东语言音像电子出版社有限公司 |
| 南方教育 | 指 | 广东南方传媒教育发展有限公司 |
| 广版新世纪 | 指 | 北京广版新世纪文化传媒有限公司 |
| 数字出版公司 | 指 | 广东省出版集团数字出版有限公司 |
| 新华印刷 | 指 | 广东新华印刷有限公司 |
| 物资公司 | 指 | 广东省出版印刷物资有限公司 |
| 金版公司 | 指 | 广东金版出版物资有限公司 |
| 金印公司 | 指 | 广东金印印刷物资有限公司 |
| 时代传媒 | 指 | 广东时代传媒有限公司 |
| 粤信科技 | 指 | 广东粤信传媒科技有限公司 |
| 南方文化产业公司 | 指 | 广东南方文化产业中心项目开发有限公司 |
| 新华文化广场公司 | 指 | 广东新华文化广场建设开发有限公司 |
| 葡萄酒杂志社 | 指 | 广东《葡萄酒》杂志社有限公司 |
| 新周刊 | 指 | 广东新周刊杂志社有限公司 |
| 新周刊新媒体 | 指 | 新周刊（广州）新媒体发展有限公司 |
| 市场经济与价格/改革发展理 论与实践 | 指 | 广东《市场经济与价格》杂志社有限公司（已更名：广东《发 展改革理论与实践》杂志社有限公司） |
| 汽车与你杂志社 | 指 | 广州汽车与你杂志社有限公司 |
| 万家科学画报杂志社 | 指 | 广州万家科学画报杂志社有限公司 |
| 药店周刊 | 指 | 广东《药店周刊》杂志社有限公司 |
| 新世纪音像社 | 指 | 广东新世纪音像电子出版社有限公司 |
| 南方传媒投资公司 | 指 | 广东南方传媒投资有限公司 |
| 教育配置公司 | 指 | 广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司 |
| 教材经营公司 | 指 | 广东南方出版传媒教材经营有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2018年半年度 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 南方出版传媒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 南方传媒 |
| 公司的外文名称 | Southern Publishing and Media Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | SPM |
| 公司的法定代表人 | 王桂科 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 雷鹤 | 龚慧明 |
| 联系地址 | 广东省广州市越秀区水荫路11号 | 广东省广州市越秀区水荫路11号 |
| 电话 | 020-37600020 | 020-37600020 |
| 传真 | 020-37600030 | 020-37600030 |
| 电子信箱 | ir@nfcb.com.cn | ir@nfcb.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 广东省广州市越秀区环市东路472号11楼 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 510075 |
| 公司办公地址 | 广东省广州市越秀区水荫路11号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 510075 |
| 公司网址 | www.nfcb.com.cn |
| 电子信箱 | ir@nfcb.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 南方传媒 | 601900 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 2,283,576,523.59 | 2,140,981,791.85 | 6.66 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 255,555,034.74 | 219,921,397.38 | 16.20 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 220,710,217.42 | 169,603,940.33 | 30.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 248,349,274.03 | 661,267,229.82 | -62.44 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,953,221,280.61 | 4,881,141,766.59 | 1.48 |
| 总资产 | 9,193,689,108.78 | 9,101,328,160.04 | 1.01 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.29 | 0.27 | 7.41 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.29 | 0.27 | 7.41 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.25 | 0.21 | 19.05 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.10 | 5.96 | 减少0.86个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.41 | 4.60 | 减少0.19个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 1,041,719.16 | 资产处置收益及营业外收支的处置非流动资产净损益 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 20,462,045.93 | 计入当期损益的政府补助扣除当期税费返还 |
| 计入当期损益的对非金融企业 |
| 收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 722.89 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,512,864.70 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 14,983,616.63 | 理财产品投资收益 |
| 少数股东权益影响额 | -79,240.39 | |
| 所得税影响额 | -51,182.20 | |
| 合计 | 34,844,817.32 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
本公司公司旗下拥有出版、印刷、发行、报刊、数字、投资等一体化完整产业链，其中图书出版物主要为中小学教材、教辅、一般图书。 本公司聚合了图书、期刊、报纸、电子音像、新媒体等多种介质，形成了集传统出版发行业务与数字出版、移动媒体等新媒体业务于一体的综合性传媒业务架构，拥有出版、印刷、发行、零售、印刷物资销售、跨媒体经营等出版传媒行业一体化完整产业链。公司及各子公司所开展的主要业务的简要情况及盈利模式如下：
1.出版业务。公司出版业务分为教材出版、教辅出版、一般图书出版、电子出版物及音像制品、报刊。盈利模式为上述出版物的销售。
2.发行业务。公司经营教材、教辅、一般图书、电子音像产品等出版物及文化用品批发、零售、连锁经营业务。盈利模式为上述商品销售及发行服务费收取。
3.印刷业务。公司印刷业务是对出版物的印制。盈利模式为印刷加工销售。4.物资贸易。公司出版用纸的统供销售业务，并对外销售纸张和造纸原料；包括印刷设备、印刷耗材、印刷油墨、印刷包装材料、光盘 PC 材料、文化用纸、包装用纸、UV 光油、热熔胶和造纸杀菌剂等产品。盈利模式为物资贸易销售。
5.投资业务。公司通过直接投资、基金投资等方式开展投资工作，获取投资收益。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）资源禀赋优势。公司位于中国经济大省--广东省，2018年上半年，广东实现地区生产
总值46341.93亿元，同比增长7.1%，宏观经济运行的稳定性、协调性和可持续性增强。（1）经济发达，教育经费投入高：2017年，全省地方教育经费总投入为3861.03亿元，比前年增加493.49亿元，增长14.65%，广东拟在今年秋季率先在义务教育阶段推出全学科、全学段国家课程数字教材，走在全国前列；（2）人口规模大，人才吸引力强：广东统计局数据显示，2017 年末广东常住人口 11169 万人，比上年末增加 170 万人，城镇化率69.85%，近几年，珠三角多城市降低入户门槛吸引人才，广东常住人口不断增长，近五年广东常住人口累计增量 525 万人。（3）国家推进建设粤港澳大湾区，广东迎来重大红利：粤港澳大湾区建设已经写入十九大报告和政府工作报告，提升到国家发展战略的层面，同时，粤港澳大湾区也是“一带一路”建设重要支撑区，将深入参与沿线国家基础设施互联互通及经贸合作，给广东带来庞大的发展机遇，更有利于企业“走出去”。
（二）规模优势。作为广东出版业的龙头企业，公司在广东省中小学生教材教辅的主导市场构成其核心竞争优势，公司在传统出版发行领域深耕的同时，在教育和新媒体领域不断积蓄力量，在投资并购领域整合资源，打造中国最具活力和成长性的出版传媒企业。2017 年，公司出版一般图书 3500 种，总资产 91.01 亿元，净资产 49.36 亿元，营业收入 52.51 亿元，净利润 6.5 亿元，公司业务和资产已经较具规模，营收和利润增速在国内文化企业中名列前茅。
（三）渠道优势。公司旗下的广东新华发行集团，在广东省内的销售网点已达 688 个，面积达12.60 万平方米，连锁经营网络覆盖全省 93 市县镇乡，在省内拥有强大的线下渠道优势，为公司的发行业务以及其他新业务的发展提供强有力的渠道支撑。2018 年 3 月 23 日，国家新闻出版广电总局向广东新华发行集团核发《中华人民共和国出版物经营许可证》，许可证号：（总）新出发教科书字第 026 号，广东新华发行集团成为广东省从事中小学教科书发行业务的唯一合法机构，进一步巩固公司在广东地区的教材教辅发行优势。
（四）品牌优势。公司出版物共获各种奖项 211 项，其中国家级奖项 2 项，省部级 67 项；输出图书版权 235 项，再创历史新高；旗下拥有多家国内知名出版社和报刊，广东教育出版社为全国百佳出版社，并荣获第四届中国出版政府奖“先进出版单位奖”；新周刊是中国最新锐的生活方式周刊，拥有强大的品牌效应，微博粉丝超过 1500 万，微信粉丝达 60 万；“时代财经”APP
实现了 1300 万人次的用户下载量，在《互联网周刊》评选的“2017 年度财经 APP 排行榜”中位列第一名。
（五）国际化优势。把国际化作为重要发展方向，坚持以合作搭平台，以内容拓通路，致力于弘扬中华优秀文化、讲好中国故事、传播中国声音、塑造中国形象，成效显著。公司依循“立足广东，依托港澳，深耕周边，辐射欧美”的“走出去”思路，找准定位；拓展“港澳台地区→东南亚华文区→欧美主流市场”的“走出去”路径，夯实平台，为“一带一路”文化建设做贡献。公司2017年输出图书版权达 235 项，再创历史新高。
（六）人才优势。公司拥有享受国务院政府特殊津贴人才，全国宣传文化系统“四个一批”经营管理人才，新闻出版总署全国新闻出版行业领军人才等。2017 年，公司 2 人获评全国新闻出版行业领军人才，公司还拥有一批具备丰富实践经验和奉献精神的高级管理人才，高级管理层主要人员大多具有 20 年以上的教育及出版行业工作经验和丰富的管理与经营经验，并具备良好素质与敬业精神。专业与敬业的高层管理层为公司在国内出版业继续保持先进地位和具备持续发展驱动力提供了重要的人才保障。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
公司全面贯彻“一体两翼”发展战略，以“出版传媒”为一体，以“新媒体+教育”、“兼并重组+对外投资”为两翼，作为创新发展的重大引擎，围绕“创新驱动、加快转型”的主线，以“文化守望者，知识摆渡人”为职业使命，以登陆资本市场为契机，以深化改革为动力，以融合发展为重点，增强自主创新能力、推动产业结构协调发展、加快产业转型升级，打造强势出版粤军，实现“文化+金融”“文化+科技”融合发展，将传统主业与新兴业态、金融有机结合，各项经营数据稳步增长。 报告期内，公司实现营业收入22.84亿元，利润总额 2.60 亿元； 各业务板块发展均衡，效益稳步提高，产业经营良好，发展潜力凸显。
（一）出版工作强化责任担当、突出内容创新。按照中央和省委省政府、省委宣传部的统一
部署，公司各单位把出版宣传庆祝改革开放40周年的出版物作为全年的重点工作，精心组织好图书出版和相关舆论宣传工作。《广东改革开放发展史》《口述改革历史》《改革开放：40年的40个中国成就故事》入选中宣部庆祝改革开放40周年重点图书选题。市场图书呈现稳步上升的良好态势。花城出版社《平原客》《遥远的向日葵地》于2018年4月入选中宣部“中国好书”正式奖，《惊蛰》《金钉》入选提名奖。新世纪出版社自2009年开始经营的《小屁孩日记》，发行量已突破1000万册。
（二）完善发行网络，构建联结全省布局优化的连锁体系。广东新华发行集团上半年实现营业收入12.9亿，以门店建设和经营管理为着力点，建管并重，把书店打造成集阅读学习、展示交流、聚会休闲、创意生活于一体的复合型高品质文化空间，进一步做强发行主渠道。发行集团承办的2018年南国书香节规模空前，全省主、分会场入场读者近300万人次，再创历史新高，并得到了省市领导、参展商、名人名家、读者、媒体等各界高度认可。渠道建设方面，特色终端项目持续推
进：新增2家四阅书店，6家校园店， 5家新华文化驿站。
（三）报刊工作创新发展，媒体融合发展全面推进。公司拥有1报21刊的丰富出版资源。其中，时代传媒自主研发的“时代财经”APP进入高速发展阶段，截至6月30日，下载用户量达1300万/人次。《新周刊》实现“新周刊”IP品牌的全媒体输出。上半年微信公众号阅读量达5万的文章已成常态，阅读量10万以上的文章21篇。此外重点打造“‘新周说世’线上知识分享沙龙”、“‘繁象’系列周边品牌”与“‘新周猫’IP”三大项目作为新一轮的全媒体运营改革，通过粉丝经济、构建“新周刊”IP为核心的媒体生态。
（四）注重资本运作，加快出版传媒供给侧结构性改革。报告期内，南方传媒旗下的广东新华发行集团完成对广州银行的股权投资，并积极推动新华书店网点与广州银行网点合作，共同探索“文化+金融”新模式、新路径，争取成为“文化+金融”融合发展的标杆。同时，按照“政府引导，市场运作”，充分利用上市公司平台，积极稳妥推动省内出版发行资源的整合。
（五）促进产业转型升级，加快落实文化地产战略。以健全公司产业体系构成，优化产业布局为基础，着力推进物资、印刷产业供给侧结构性改革，推动公司各板块业务实现跨越发展。印刷板
块技改投入不断深入，上半年投入2100多万元新购了高斯M-500商业轮转印刷机、精密达剑桥12000高速胶订生产线等，随着公司加快整合内部资源，教材业务发印量同比增长16%，印刷业务保持高速增长。公司积极推动文化地产发展，加快南方传媒广场（琶洲项目）等重点项目开发建设，坚定文化地产业务专业化、市场化之路。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,283,576,523.59 | 2,140,981,791.85 | 6.66 |
| 营业成本 | 1,552,259,430.41 | 1,474,811,010.57 | 5.25 |
| 销售费用 | 266,499,276.10 | 237,473,289.91 | 12.22 |
| 管理费用 | 244,684,283.73 | 238,975,987.54 | 2.39 |
| 财务费用 | 731,005.05 | -4,056,227.47 | 118.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 248,349,274.03 | 661,267,229.82 | -62.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -708,033,121.50 | 19,849,710.40 | -3,666.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 23,446,903.54 | -67,226,124.55 | 134.88 |
| 研发支出 | 1,092,225.53 |
营业收入变动原因说明:主要系报告期内出版及发行板块收入增加，物资贸易收入减少综合影响所致。营业成本变动原因说明:主要系报告期内随收入增长及销售结构调整而增长所致。销售费用变动原因说明:主要系报告期内人工成本、租赁及物流运输费用等增加所致。管理费用变动原因说明:报告期内管理费用与上年同期基本持平略有上升，为折旧摊销费用增长所致。财务费用变动原因说明:主要系报告期内支付去年下半年借入的流动资金贷款利息所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期提前预收秋季教材款，以及报告期内所属发行集团在《宣传文化增值税优惠政策》2017年底截止至2018年新政策出台前缴纳增值税所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内购买理财产品净支出增加（购买额大于赎回额）以及支付购买广州银行股权款所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期支付股利所致。研发支出变动原因说明:主要系报告期内数字教材平台开发投入所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,363,323,500.71 | 14.83 | 1,839,162,121.88 | 20.21 | -25.87 | 主要系报告期内支付购买广州银行股权款所致。 |
| 应收票据 | 27,514,910.36 | 0.30 | 17,109,291.88 | 0.19 | 60.82 | 主要系报告期内下属物资公司销售采用票据结算方式增加所致。 |
| 应收账款 | 742,209,170.88 | 8.07 | 928,638,884.53 | 10.20 | -20.08 | 主要系报告期内收回政府免费教材款所致。 |
| 预付款项 | 92,190,766.76 | 1.00 | 56,599,663.32 | 0.62 | 62.88 | 主要系报告期内公司所属发行集团预付教育装备款所致。 |
| 其他应收款 | 117,092,559.94 | 1.27 | 57,311,498.95 | 0.63 | 104.31 | 主要系报告期内根据《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税[2018]53号）确认的增值税应退税款及政府补助款增加所致。 |
| 其他流动资产 | 654,519,301.39 | 7.12 | 419,835,121.45 | 4.61 | 55.90 | 主要系报告期末较年初理财规模增加所致。 |
| 在建工程 | 309,354,145.23 | 3.36 | 226,717,254.40 | 2.49 | 36.45 | 主要系报告期内文化物业项目持续建设投入的影响所致。 |
| 应付票据 | 130,250,000.00 | 1.42 | 250,851,844.40 | 2.76 | -48.08 | 主要系报告期内所属物资公司减少社会物资贸易规模，票据结算量减少所致。 |
| 应交税费 | 23,542,190.48 | 0.26 | 64,000,795.34 | 0.70 | -63.22 | 主要系报告期内缴纳增值税、企业所得税、房产税及个税所致。 |
| 应付股利 | 248,612,469.37 | 2.70 | 61,570,493.26 | 0.68 | 303.79 | 主要系报告期内根据股东会决议计提股利所致。 |
| 其他流动负债 | 24,529,877.06 | 0.27 | 12,033,670.96 | 0.13 | 103.84 | 主要系报告期内极少部分春季教材开发票结算时间差所 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
致。报告期内投资额
| 报告期内投资额 | 416,556,000.00 |
| 投资额增减变动数 | 413,276,849.61 |
| 上年同期投资额 | 3,279,150.39 |
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
报告期内，公司支付广州银行股权款416,556,000.00元，占广州银行股权1.13%。其他对外股权投资详见附注长期股权投资及可供出售金融资产。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 69,484.00 | 68,862.00 | -622.00 | 722.89 |
| 合计 | 69,484.00 | 68,862.00 | -622.00 | 722.89 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 注册资本 | 主营业务 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 30,227.99 | 销售图书、报纸、期刊、文化用品以及中小学教科书总发行等 | 439,529.32 | 210,016.19 | 129,022.68 | 8,153.20 | 8,178.67 |
| 广东教育出版社有限公司 | 10,000.00 | 编辑出版教材、教学参考书、学生辅导读物、教育理论、工具书和其他综合类图书 | 105,819.15 | 60,183.16 | 18,829.63 | 3,481.17 | 3,481.17 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
近年来数字出版发展迅速，如果本公司在数字出版领域的资本投入、人才储备未能适应新形势需要，将在未来竞争市场处于不利地位，影响本公司未来发展空间；国家对文化产业给予了重要的政策支持，出版传媒企业享受国家统一制定的税收优惠政策。若目前享受的税收优惠政策到期后不能延续，则会对公司的经营状况形成不利影响；近两年纸张价格持续上涨，如果这一趋势没有改变，可能导致公司的原材料成本加大，影响毛利率。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2017年度股东大会 | 2018年6月27日 | www.sse.com.cn | 2018年6月28日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于2018年6月27日召开了2017年年度股东大会，会议采取现场投票和网络投票相结合的方式表决，会议经逐项表决，审议通过全部11项议案，会议经律师现场鉴证，出具了法律意见书。
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 广版集团 | 广版集团在控股南方传媒期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及南方传媒《公司章程》的有关规定，规范与南方传媒之间的关联交易事项；在进行与南方传媒的关联交易时，广版集团及控制的其他下属全资或控股子公司保证在平等、自愿的基础上，按市场化原则和公允价格进行公平操作，依法签订相关协议、合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及南方传媒《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批及披露义务。广版集团及广版集团其他下属全资或控股子公司承诺不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害南方传媒及其他股东的合法权益。 | 否 | 是 | |||
| 解决同业竞争 | 广版集团 | 广版集团及广版集团其他下属全资或控股子公司（南方传媒及其下属企业或控股子公司除外，下同）目前未从事与南方传媒及其下属全资或控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。承诺不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对南方传媒或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；承诺促使本企业及其他下属全资或控股子公司不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对南方传媒或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。如广版集团及广版集团其他下属全资或控股子公司发现任何与南方传媒主营业务构 成或可能构成直接或间接竞争的业务机会，将促使该业务机会按公开合理的条件首先提供给南方传媒或其全资或控股子公司。 | 否 | 是 |
| 其他 | 南方传媒及其 董 事、 监事、 高级管理人员 | 南方传媒承诺在本次重组信息披露和申请文件中所有信息真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 南方传媒董 事、高级管理 人员 | （1）承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；（2）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（3）承诺对本人职务消费行为进行约束；（4）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（5）承诺在自身职责和权限 范围内，全力促使公司董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议前述薪酬制度的相关议案投票赞成（如有表决权）；（6）如公司拟实施股权激励，承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议前述 股权激励方案的相关议案投票赞成（如有表决权）；（7）作为填补回报措施相关责任主体之一，承诺严格履行其所作出的上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对承诺人作出相关处罚或采取相关管理措施。 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 南方传媒 | 截至本承诺函出具日，南方传媒董事、高级管理人员在最近三十六个月内，未受到过中国证监会的行政处罚；最近十二个月内，未受到过证券交易所公开谴责。截至本承诺函出具日，南方传媒或南方传媒董事、高级管理人员未因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查。 | 截止承诺 函出具日 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 广版集团 | 广版集团作为南方传媒的控股股东、实际控制人期间，南方传媒在业务、资产、机构、人员、财务方面与广版集团及其控制的其他企业（南方传媒及其下属企业或控股子公司除外，下同）完全分开，双方的业务、资产、人员、财务和机构独立，不存在混同情况。本次交易完成后，广版集团保证南方传媒在人员、资产、 财务、机构及业务方面继续与广版集团及其控制的其他企业完全分开，以保持上市公司在业务、资产、人员、 财务和机构方面的独立。 | 否 | 是 |
| 其他 | 广版集团 | 为保障公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行，公司实际控制人广东省出版集团有限公司承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 | 否 | 是 | ||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 广版集团 | 自本公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理持有的本公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本公司持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 | 自本公 司股票 上市之 日起三 十六个 月内。 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 广版集团 | 广版集团已签署《规范和减少关联交易承诺函》，进一步降低了大股东控制风险。 | 否 | 是 | ||||
| 盈利预测及补偿 | 广版集团 | 并购新华书店存在员工自愿要求不缴纳社保及公积金情形，如本公司及其下属子公司需要为员工补缴社会保险及住房公积 金，以及本公司及其下属子公司因未足额 缴纳员工社会保险及住房公积金而须承担任何罚款或遭受任何损失，其将共同足额 补偿本公司及其下属子公司因此发生的支出或承受的损失，且毋需本公司及其下属子公司支付任何对价。 | 否 | 是 | ||||
| 解决土地等产权瑕疵 | 广版集团 | 13 处并购新华书店获得房产未办理所占用土地的出让手续，通过并购新华书店方式取得22处房产存在瑕疵，2 处房产拥有合法产权房屋所占用的土地尚未经确 权，21处房产为临建或未履行报建手续。在使用该等房产过程中给本公司造成损失，控股股东广版集团承诺将补偿该等损失。 | 否 | 是 | ||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 其他 | 广版集 团、董 事、高 管 | 在本公司上市后三年内，如本公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于本公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致本公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）且系非因不可抗力因素所致，本公司将采取回购本公司股票或其他证券监督管理部门认可的方式稳定本公司股价。 | 自本公司股票上市之日起三十六个月内。 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司 2017 年年度股东大会同意续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度
财务和内部控制审计机构，同意授权公司总经理根据实际情况决定审计费用。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 物资公司 | 广 东合 成纸 业有 限公司 | 民事诉讼 | 根据双方签订《2015年度业务合作销售框架协议》，原告向被告采购印刷用纸张，向广州三映贸易有限公司、广州市定位球图书有限公司销售纸张，以上两公司对物资公司产生大额欠款，终止协议及补充协议确认原告预付给被告的货款11,245,378 元，截止2017年5月3日偿还了6,865,720.08 元。 | 4,379,657.92 元 | 否 | 广东合成纸业有限公司已偿还预付货款，诉讼撤诉。 | |||
| 物资 公司 | 广 州三 映贸 易有 限 | 广东合成纸业有限公司（被 | 民事 诉讼 | 2015 年原告、被告二及被告四签订《2015年度业务合作销售框架协议》， | 29,513,622.48元 | 否 | 等待法院开庭审理。 | ||
| 公 司（ 被告一） | 告二）、梅州市华川电机有限 公司 （被 告三）、曾映权（被告四） | 原告向被告二订购产品，再向被告一、广州市定位球图书有限公司销售。执行过程中被告一、广州市定位球图书有限公司对原告产生大额欠款，原告、被告二、被告三、被告四签订终止协议及补充协议，确认截止2016 年 5 月 31 日，被告 一 欠 款 余 额 为 36,327,212.36 元，被告二、三、四对被告一的上述债务承担连带保证责任。截止2017年5月3日，被告一、被 告 二 偿 还 了6,813,589.88 元。 | |||||||
| 物资公司 | 广 州 市 定 位 球 图 书 有 限 公 司 （ 被 告一） | 广东合成纸业有限公司（被告二）、梅州市华川电机有限 公 司（ 被 告三）、曾映权（被告四） | 民事诉讼 | 2015 年原告、被告二及被告四签订《2015 年度业务合作销售框架协议》，原告向被告二订购产品，再向被告一、广州三映贸易有限公司销售。执行过程中被告一、广州三映贸易有限公司对原告产生大额欠款，原告、被告二、被告三、被告四签订终止协议及补充协议，确认截止 2016 年 5 月 31日，被告一欠款余额为29,278,758.54 元，被告二、三、四对被告一的上述债务承担连带保证责任。截止2017年5月3日，被告一、被 告 二 偿 还 了6,258,267.68 元。 | 23,020,490.86元 | 否 | 等待法院开庭审理。 |
| 新周刊 | 力 度 国 际 文 化 传 媒 集 团 有 限 公司 | 民事诉讼 | 请求确认双方签订的广告协议书及补充协议于 2016 年 9 月 5 日解除；判决被告向原告支付拖欠的广告代理费及逾期付款违约金计12,210,753.80 元。一审判决新周 刊向力度国际文化传媒集团有限公司支付672,750.40元，并支付本诉受理费95,060.00元，保全 费5,000.00 元。2017 年 10 月 11日，新周刊向广州市中级人民法院提起诉讼，请求改判被上诉人向上诉人支付：拖欠的广告代理费及逾期付款违约 金1,302,825，（诉讼期间逾期付款违约金继续计算至被告实际清偿之日止），20 周年庆典活动费和别册印刷费等，合 计9,038,003.41元 。 该 案 件 于2017 年 12 月 28日庭审。 | 于2018年4月4日达成和解，签订《和解协议》，力度公司一次性支付新周刊700,000.00元。 | 已按《和解协议》执行。 | ||||
| 力 度 国 际 文 化 传 媒 集 团 有 限 公司 | 新周刊 | 请求反诉被告向反诉原告支付独家代理经营 广 告 收 益10,643,713.60 元，20周年庆典活动的所有收益 1,330,000 元等合计 12,155,963.60 元。一审判决新周 刊支付反诉受理 费2,898.00 元；力度承担反诉受理费及保全费49,470.00元。该诉讼导致新周刊建设银行广州东城支 | 与上新周刊诉力度国 际文化传 媒集团有 限公司案件一并和解。 | 《和解协议》执行，查封账号已解封。 |
| 行4400158330105031 3951 账户 资金受冻结，影响金 额5,821,348.81 元。 | |||||||||
| 物资公司 | 广 州市 花卉 科技 园有 限公司 | 国萃花卉交易有限公司、张旭明 | 民事诉讼 | 申请追讨应收款。 | 4,235,965.58元 | 多次催款无果，于2018年1月30日正式向越秀区人民法院提起诉讼并查封连带责任方张旭明先生名下深圳福田区房产一套，目前正在等待开庭。 |
以上诉讼 1、诉讼 2、诉讼 3,截止2017年年末，应收账款为56,913,771.49元，截止2018年6月30日，共已计提坏账43,191,714.04元，报告期已收到货物偿还322,057.45元，追回货款13,400,000元。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2018年度日常关联交易预计情况 | 详见公司发布《关于 2017年度关联交易情况及 2018年度日常关联交易预计情况的公告》（临 2018-017） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 南方传媒 | 广东天 石控股集团有限公司 | 广州市天河区中山大道 2 号 | 37,898.5 | 2014-09-01 | 2034-08-01 | 82,095.40 | 根据合 同条款 | 否 | ||
| 新华印刷 | 广 州 市健 柏 物业 管 理有 限 公司 | 科普厂房 | 516.75 | 2015-10-01 | 2025-09-01 | 554.33 | 根据合 同条款 | 25.34 | 否 | |
| 发行集团 | 广 州 雅大 酒 店管 理 有限公司 | 广州市天河区长福路 157/159号1-4 层，157号 5-8层 | 3,050.78 | 2011-02-01 | 2026-01-01 | 2,352.83 | 根据合 同条款 | 77.41 | 否 | |
| 发行集团 | 广州莱卡维雅贸易有限公司 | 广州市越秀区大沙头四马路 12号 | 269.26 | 2015-09-15 | 2027-09-14 | 1,944.45 | 根据合 同条款 | 75.12 | 否 | |
| 新 世 | 广 州 市悦 禾 物 | 天河区建业路华翠街 | 1,262.61 | 2013-08-26 | 2018-08-25 | 615.07 | 根据合 同条款 | 65.19 | 否 |
| 纪 社 | 业 管 理有 限 公司 | 54-58号二楼 |
租赁情况说明公司作为出租方与广东天石控股集团有限公司（曾用名：广东白天鹅文化企业有限公司）就广州市天河区中山大道 2 号签订租赁协议，起租日自 2014 年 9 月 1 日起，至 2034 年 8 月 1日止，总租金 82,095.4 万元，免租期 15 个月，广东天石控股集团有限公司应当自 2015 年 12月开始按月向本公司支付租金，截至 2018年 6 月 30日，本公司尚未收到广东天石控股集团有限公司支付的租金。经本公司多次发函催收，截止到报告日，本公司累计收到广东天石控股集团有限公司子公司广东天盛商业经营管理有限公司转账款700万元，广东天石控股集团有限公司及广东天盛商业经营管理有限公司尚未就上述转账款700万元是否为代为支付的租金或有关费用进行确认。
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 15,309.68 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 12,952.95 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 12,952.95 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 2.59 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 9,378.45 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 9,378.45 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司深入贯彻落实国家扶贫开发战略，按照省委省政府“精准扶贫、精准脱贫”的工作任务要求，对定点帮扶村-广东省陆丰市桥冲镇桥冲村进行精准扶贫，帮助桥冲村打赢脱贫攻坚战，力争2020年桥冲村贫困人口实现如期脱贫。公司制定了村项目帮扶计划、贫困户帮扶计划，努力在智力扶贫、农家书屋建设、创文创卫环境治理及贫困户一对一帮扶等方面实现突破。结合桥冲村帮扶工作实际，制定2018年度工作计划如下：
（1）村项目帮扶计划
1.智力扶贫项目。拟向镇党校、村及学校等单位捐赠一批图书及打印复印机等办公设备，开展智力扶贫。
2.农家书屋建设项目。在村委办公楼建设“农家书屋”，丰富村民的文化生活。拟向陆丰市8个中直省直单位定点帮扶贫困村的农家书屋捐赠图书一批，丰富村民的文化生活。
3.修缮村委办公楼及村党支部党员活动中心项目。拟对村委办公楼及村党支部党员活动中心及部分设施等进行修缮更新，并配置必要办公设备设施。
4.路灯建设项目。拟对村环村路约3公里还未安装路灯的路段安装路灯，实现村道路灯全覆盖，解决村民安全出行问题，美化村容村貌。
5.鱼塘周边道路硬底化项目。拟对鱼塘周边破损道路及部分未实现硬底化道路进行修缮改造，项目建成后能改善村民出行条件，提升桥冲村的村容村貌。
6.扩建鱼塘安全围栏项目。结合新农村建设规划设计与桥冲村实际，拟对鱼塘未安装安全围栏的周边进行安全围栏的扩建，提升村民的出行安全。
7.公共垃圾池建设项目。拟建设10个垃圾池收集点，优化村民居住环境，改善生活垃圾随意堆放的现象。
8.扶贫宣传资料制作。按照新时期精准扶贫和新农村建设及学习贯彻十九大精神的有关要求和规定，制作关于扶贫、新农村建设及宣传十九大等方面的宣传栏、宣传牌、宣传资料等。
9.创文创卫环境治理。帮助村委落实好陆丰市创文创卫环境治理工作，解决居住环境“脏、乱、差”的问题，改善村容村貌，实行村庄绿化美化。
10.加强村基层组织建设。协助村两委工作，加强村基层组织建设，完善各项规章管理制度，夯实管理基础，确保管理有制度，办事有章法，行为有准则，落实村务公开和群众监督制度等。
（2）贫困户帮扶计划1.落实“一对一结对子”帮扶政策。拟对村214户帮扶户发放生产互助金。
2.实施劳动力就业扶贫。组织有劳动力贫困户参加劳动力技能培训、劳动力转移就业培训、农业技术和科技培训，促进该家庭富余劳动力外出就业，提高农业种养技术和效益。
3.实施教育扶贫协助教育部门落实各教育阶段贫困户学生资助政策，为贫困户子女就读小学、初中、高中、中职(含技校)、高校（大专、本科）落实生活费补助资金，确保贫困户家庭适龄子女义务教育阶段不因贫辍学、失学。
落实普及高中阶段教育，协调帮助建档立卡的贫困户子女免除普通高中学杂费，免除中等职业教育学杂费，确保考上高中和高等学校的贫困户子女能够顺利完成学业。协助有意愿的贫困户子女就读职业院校或技工学校，帮助其落实外出务工渠道，拓宽其家庭收入来源。
4.实施医疗保险、医疗救助保障和养老保险扶贫协助相关部门落实贫困人口100%参加城乡居民基本医疗保险，减轻贫困户生活成本压力，杜绝因病致贫的状况。
协助相关部门落实贫困户60周岁以上老人100%享受城乡居民社会养老保险待遇，帮助符合条件的贫困户缴纳新型农村养老保险。
协助有关部门落实覆盖贫困人口的基本医疗卫生制度，加大医疗救助帮扶力度，将贫困人口全部纳入重特大疾病救助范围，防止因病致贫、因病返贫。
5.危房改造项目。协助有关部门完成2018年下达的建档立卡相对贫困户农村危房改造任务。6.实施关爱行动。结合春节和国庆等重要节日，对特困户、贫困老党员、五保户等贫困户进行走访慰问，把党和政府及帮扶单位的温暖送给困难群众。
7.实施关爱残疾人活动。为帮助满足有残疾的贫困户的部分需求，改善残疾贫困户的生产生活条件，拟向有残疾的困难群众捐赠助残设备一批。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用公司报告期内精准扶贫概要如下：
（1）全力以赴做好2017年度扶贫开发工作成效考核的各项工作
认真核实完善各项扶贫工作数据，加强扶贫信息数据录入，确保了2017年度扶贫成效考核的顺利通过，并取得了优秀的考核成绩。
（2）加强基层党组织建设，认真履行第一书记工作职责
1.组织村两委干部党员认真学习新党章、十九大精神、习近平治国理政、习近平重要讲话精神、习近平新时代中国特色社会主义思想三十讲等，要求村两委干部不忘初心，牢记使命，进一步提升村两委干部及党员干部的党性，增强党员干部队伍的凝聚力、号召力和战斗力，以党建带扶贫，以扶贫促党建，促进脱贫攻坚的有效开展。
2.协助指导村党支部抓好党员培养发展工作。今年上半年发展年轻预备党员1名。
（3）拟定年度计划，明确任务和目标。
按照集团三年帮扶总规划的总体要求和工作部署，结合桥冲村实际情况，拟定了帮扶桥冲村2018年精准扶贫帮扶计划，明确2018年的工作任务和目标。
（4）贯彻落实党十九大精神和习近平总书记扶贫思想，全面开展精准扶贫“回头看”工作。
根据省扶贫办《关于印发精准扶贫“回头看”工作的通知》（粤扶办[2018]42号）及汕尾市、陆丰市关于《开展精准扶贫“回头看”工作实施方案》的要求，对已纳入建档立卡范围的贫困户进行全面的排查核实；对不符合条件的严格按照程序，予以清退；对符合贫困户标准的，按照程序全部纳入。经过一个月来的全面清查梳理，桥冲村共清退不符合贫困户条件的6户24人，对符合贫困户条件的6户6人予以全部纳入，对清退及纳入贫困户的按照程序要求报上级部门审批，进一步提高了桥冲村精准扶贫精准脱贫的成效和质量。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | 79.9 |
| 其中：1.资金 | 72.9 |
| 2.物资折款 | 7 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 962 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | □ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 2 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 9.96 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 925 |
| 4.教育脱贫 | |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 22.78 |
| 4.2资助贫困学生人数（人） | 217 |
| 9.其他项目 | |
| 9.4.其他项目说明 | 向残联申请到轮椅6台，价值1万元，免费捐赠给残疾人士。 |
| 三、所获奖项（内容、级别） |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
公司稳步推进，实施好各项精准帮扶项目，在精准扶贫社会责任方面阶段性进展情况如下：
（1）完成临街商铺建设项目的竣工验收和结算审核工作。
（2）完成桥冲村文化广场、路灯亮化、公厕、鱼塘安全围栏等帮扶项目的竣工验收及投入使用。
另争取到省体育局赠送健身器材一批9件套，现已安装到桥冲村文化广场。
（3）做好文化扶贫帮扶项目，6月向桥冲镇党校捐赠图书一批和打印复印机一台。
（4）做好村委办公楼及村党支部党员活动中心修缮更新的前期工作。
（5）做好鱼塘周边道路硬底化、路灯亮化、扩建鱼塘安全围栏等帮扶项目建设的前期工作。
（6）做好182户有劳动力贫困户参与产业园区及标准厂房建设项目收益分红的相关工作。按照相关协议规定，向182户有劳动力贫困户发放2018年1-3月收益分红99639.90元，平均每户分红547元。
（7）拓宽就业渠道，促进劳动力人口转移就业。2月组织在家有劳动力的贫困人口参加2018年“南粤春暧”暨就业技能精准扶贫企业用工招聘会。
（8）做好2018年春季建档立卡贫困在校生就读情况的核实统计，并上报有关部门，为落实教育帮扶奠定基础。
（9）做好扶贫小额信用贷款的有关工作。积极联系镇信用社工作人员加快对贫困户产业项目及信用等方面的综合评定。桥冲村现有4户贫困户申报了小额扶贫贷款，现正受理审批中。
（10）实施关爱残疾人帮扶。3月与陆丰市省直中直9个扶贫工作队共同参加并协助陆丰市残联举办“关爱残疾人事业，助力精准扶贫”活动，向残联申请到6台轮椅免费捐赠给桥冲村残疾人士，方便他们的出行。
（11）做好贫困人口动态管理工作，对贫困户自然增员、减员情况及时掌握，及时更新，确保贫困户信息准确。2018年1-6月增员6人，减员4人。
（12）积极参与新农村建设，助力新农村建设工作。按照省定贫困村新农村建设工作要求，协助村委多次召开村民代表大会、村理事会会议、村两委会议，协助村两委做好新农村建设项目的初步规划和概算，为新农村建设的实施打好基础。
（13）做好精准扶贫工作的宣传报道工作。拟写集团领导到村检查指导精准扶贫工作简报和集团精准帮扶项目简报。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
为实现桥冲村脱贫攻坚达到“两不愁三保障一相当”目标，按照2018年度帮扶工作计划和当地政府要求，驻村工作队将继续扎实有序，稳步推进地做好各项精准扶贫工作。
（1）继续完成并巩固好贫困户脱贫任务，继续落实好贫困户各项帮扶措施，确保贫困户和贫困村实现稳定脱贫；
（2）抓好基层组织建设，提升村干部能力和素质，增强村党组织的战斗堡垒作用；
（3）抓紧抓好2018年集团帮扶项目的建设，确保保质保量按期完成；
（4）协助配合好当地政府，继续推进社会主义新农村建设各项工作，力争把桥冲村建设得更美丽。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司及下属子公司注重环境保护，认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面法律法规。公司高度重视子公司印刷相关环保建设，2018上半年通过聘请第三方公司编制方案，完成废气（VOC）治理“一企一方案”整治，并通过评审。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
√适用 □不适用
经核查，南方传媒不属于《2018年广州市重点排污单位名录》中公示的重点排污单位。公司一向注重环境保护，将环境污染控制在合理水平。
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 36,417 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 广东省出版集团有限公司 | 0 | 626,759,100 | 69.96 | 626,759,100 | 无 | 国有法人 | ||
| 全国社会保障基金理事会转持二户 | 0 | 16,740,900 | 1.87 | 16,740,900 | 无 | 国有法人 | ||
| 广东樵山文化产业投资控股有限公司 | 0 | 7,824,136 | 0.87 | 7,824,136 | 无 | 国有法人 | ||
| 广东南方报业传媒集团有限公司 | 0 | 6,330,900 | 0.71 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 江门市人民政府国有资产监督管理委员会 | 0 | 3,165,045 | 0.35 | 3,165,045 | 无 | 国有法人 | ||
| 广发基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司 | 2,845,144 | 2,845,144 | 0.32 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 高州市财政局 | 0 | 2,749,864 | 0.31 | 2,749,864 | 无 | 国有法人 | ||
| 博罗县文体旅游局 | 0 | 2,502,157 | 0.28 | 2,502,157 | 无 | 国有法人 | ||
| 汕头市财政局 | 0 | 2,501,657 | 0.28 | 2,501,657 | 无 | 国有法人 | ||
| 北京出版集团有限责任公司 | 0 | 2,498,887 | 0.28 | 2,498,887 | 无 | 国有法人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 广东南方报业传媒集团有限公司 | 6,330,900 | 人民币普通股 | 6,330,900 | |||||
| 广发基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司 | 2,845,144 | 人民币普通股 | 2,845,144 | |||||
| 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量化先行混合型证券投资基金 | 1,875,942 | 人民币普通股 | 1,875,942 | |||||
| 涂红霞 | 1,741,190 | 人民币普通股 | 1,741,190 |
| 罗银辉 | 1,700,099 | 人民币普通股 | 1,700,099 |
| 中国工商银行股份有限公司－广发创新升级灵活配置混合型证券投资基金 | 1,499,975 | 人民币普通股 | 1,499,975 |
| 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量化阿尔法灵活配置混合型证券投资基金 | 1,475,924 | 人民币普通股 | 1,475,924 |
| 中意资管－招商银行－云南国际信托有限公司 | 1,397,655 | 人民币普通股 | 1,397,655 |
| 杜保辉 | 1,300,000 | 人民币普通股 | 1,300,000 |
| 江利 | 920,000 | 人民币普通股 | 920,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司已知限售股股东之间不存在关联关系。公司未知流通股股东之间、限售股股东与流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用。 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 广东省出版集团有限公司 | 626,759,100 | 2019年2月16日 | 公司股票上市之 日起 36 个月 内 限售 | |
| 2 | 全国社会保障基金理事会转持二户 | 16,740,900 | 2019年2月16日 | 公司股票上市之 日起 36 个月 内 限售 | |
| 3 | 广东樵山文化产业投资控股有限公司 | 7,824,136 | 2018年10月21日 | 新增股票上市之日起 12 个月内限售 | |
| 4 | 江门市人民政府国有资产监督管理委员会 | 3,165,045 | 2018年10月21日 | 新增股票上市之日起 12 个月内限售 | |
| 5 | 高州市财政局 | 2,749,864 | 2018年10月21日 | 新增股票上市之日起 12 个月内限售 | |
| 6 | 博罗县文体旅游局 | 2,502,157 | 2018年10月21日 | 新增股票上市之日起 12 个月内限售 | |
| 7 | 汕头市财政局 | 2,501,657 | 2018年10月21日 | 新增股票上市之日起 12 个月内限售 | |
| 8 | 北京出版集团有限责任公司 | 2,498,887 | 2018年10月21日 | 新增股票上市之日起 12 个月内限售 | |
| 9 | 潮州市财政局 | 2,113,286 | 2018年10月21日 | 新增股票上市之日起 12 个月内限售 | |
| 10 | 廉江市财政局 | 1,963,988 | 2018年10月21日 | 新增股票上市之日起 12 个月内限售 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知以上有限售条件流通股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 肖延兵 | 总编辑 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司第二临时董事会审议通过了《关于聘任肖延兵先生为公司总编辑的议案》，同意聘任肖延兵先生为公司总编辑，任期截至 2018 年 12 月 22 日。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 南方出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,363,323,500.71 | 1,839,162,121.88 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 68,862.00 | 69,484.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 27,514,910.36 | 17,109,291.88 | |
| 应收账款 | 742,209,170.88 | 928,638,884.53 | |
| 预付款项 | 92,190,766.76 | 56,599,663.32 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | - | 500,000.00 | |
| 应收股利 | 30,000.00 | 30,000.00 | |
| 其他应收款 | 117,092,559.94 | 57,311,498.95 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 916,650,106.66 | 947,432,474.26 | |
| 持有待售资产 | - | ||
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 654,519,301.39 | 419,835,121.45 | |
| 流动资产合计 | 3,913,599,178.70 | 4,266,688,540.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 542,117,952.48 | 125,561,952.48 | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 58,454,373.79 | 58,593,141.99 | |
| 投资性房地产 | 499,954,147.57 | 507,357,687.52 | |
| 固定资产 | 631,530,893.49 | 640,909,856.40 | |
| 在建工程 | 309,354,145.23 | 226,717,254.40 | |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 3,156,402,038.61 | 3,195,366,568.24 | |
| 开发支出 | 1,092,225.53 | - | |
| 商誉 | 14,813,668.17 | 14,813,668.17 | |
| 长期待摊费用 | 43,306,843.79 | 43,549,892.16 | |
| 递延所得税资产 | 1,449,966.96 | 1,237,359.43 | |
| 其他非流动资产 | 21,613,674.46 | 20,532,238.98 | |
| 非流动资产合计 | 5,280,089,930.08 | 4,834,639,619.77 | |
| 资产总计 | 9,193,689,108.78 | 9,101,328,160.04 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 356,000,000.00 | 361,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 130,250,000.00 | 250,851,844.40 | |
| 应付账款 | 1,916,428,995.21 | 1,927,312,467.04 | |
| 预收款项 | 342,940,563.27 | 313,803,571.63 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 217,791,991.26 | 255,080,351.14 | |
| 应交税费 | 23,542,190.48 | 64,000,795.34 | |
| 应付利息 | 8,420.83 | 177,388.97 | |
| 应付股利 | 248,612,469.37 | 61,570,493.26 | |
| 其他应付款 | 355,941,601.29 | 362,011,157.98 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | - | ||
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | 24,529,877.06 | 12,033,670.96 | |
| 流动负债合计 | 3,616,046,108.77 | 3,607,841,740.72 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 332,000.00 | 332,000.00 | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 469,447,750.68 | 453,082,892.92 | |
| 递延所得税负债 | 104,405,384.54 | 104,481,319.52 | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 574,185,135.22 | 557,896,212.44 | |
| 负债合计 | 4,190,231,243.99 | 4,165,737,953.16 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 895,876,566.00 | 895,876,566.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,782,429,266.64 | 1,782,429,266.64 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 131,557,994.14 | 131,557,994.14 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,143,357,453.83 | 2,071,277,939.81 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,953,221,280.61 | 4,881,141,766.59 | |
| 少数股东权益 | 50,236,584.18 | 54,448,440.29 | |
| 所有者权益合计 | 5,003,457,864.79 | 4,935,590,206.88 | |
| 负债和所有者权益总计 | 9,193,689,108.78 | 9,101,328,160.04 | |
法定代表人：王桂科 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：田华
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:南方出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 668,880,848.12 | 582,288,829.94 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 68,862.00 | 69,484.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 87,657,465.60 | 218,740,388.75 | |
| 预付款项 | 115,155,660.38 | 115,233,330.28 | |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | 44,392,026.46 | 44,392,026.46 | |
| 其他应收款 | 1,782,026,547.82 | 1,779,845,969.91 | |
| 存货 | 24,512,457.34 | 69,947,968.17 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 52,266,542.71 | 7,705,278.80 | |
| 流动资产合计 | 2,774,960,410.43 | 2,818,223,276.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 120,278,148.48 | 120,278,148.48 | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 2,715,166,734.42 | 2,715,166,734.42 | |
| 投资性房地产 | 344,370,856.34 | 348,885,907.40 | |
| 固定资产 | 54,997,127.53 | 56,324,814.49 | |
| 在建工程 | 47,223,942.70 | 39,244,847.77 | |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 607,524,334.70 | 615,695,070.83 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 367,561.48 | 236,877.54 | |
| 递延所得税资产 | - | - | |
| 其他非流动资产 | 64,102.56 | 64,102.56 | |
| 非流动资产合计 | 3,889,992,808.21 | 3,895,896,503.49 | |
| 资产总计 | 6,664,953,218.64 | 6,714,119,779.80 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 350,000,000.00 | 350,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | 707,920,382.58 | 506,154,743.24 | |
| 预收款项 | 12,851,877.70 | 44,641,197.85 | |
| 应付职工薪酬 | 20,025,700.62 | 25,005,154.92 | |
| 应交税费 | -366,295.94 | 6,306,422.20 | |
| 应付利息 | - | 162,083.33 | |
| 应付股利 | 183,475,520.72 | - | |
| 其他应付款 | 1,498,173,811.23 | 1,779,212,025.11 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | 151,861.12 | 297,982.49 | |
| 流动负债合计 | 2,772,232,858.03 | 2,711,779,609.14 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 11,725,939.44 | 12,060,381.06 | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 11,725,939.44 | 12,060,381.06 | |
| 负债合计 | 2,783,958,797.47 | 2,723,839,990.20 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 895,876,566.00 | 895,876,566.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 2,181,407,520.79 | 2,181,407,520.79 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 131,557,994.14 | 131,557,994.14 | |
| 未分配利润 | 672,152,340.24 | 781,437,708.67 | |
| 所有者权益合计 | 3,880,994,421.17 | 3,990,279,789.60 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,664,953,218.64 | 6,714,119,779.80 | |
法定代表人：王桂科 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：田华
合并利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 2,283,576,523.59 | 2,140,981,791.85 | |
| 其中：营业收入 | 2,283,576,523.59 | 2,140,981,791.85 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,097,672,754.67 | 2,001,272,327.94 | |
| 其中：营业成本 | 1,552,259,430.41 | 1,474,811,010.57 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 12,143,412.83 | 9,006,823.75 | |
| 销售费用 | 266,499,276.10 | 237,473,289.91 | |
| 管理费用 | 244,684,283.73 | 238,975,987.54 | |
| 财务费用 | 731,005.05 | -4,056,227.47 | |
| 资产减值损失 | 21,355,346.55 | 45,061,443.64 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -15,975.98 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 15,278,836.00 | 39,902,504.36 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -138,768.20 | 1,418,808.55 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 204,384.86 | - | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 58,913,496.17 | 77,048,399.73 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 260,284,509.97 | 256,660,368.00 | |
| 加：营业外收入 | 1,843,309.00 | 1,596,475.10 | |
| 减：营业外支出 | 2,518,839.40 | 2,223,475.27 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 259,608,979.57 | 256,033,367.83 | |
| 减：所得税费用 | -15,762.86 | 635,898.96 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 259,624,742.43 | 255,397,468.87 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 259,643,794.31 | 255,397,468.87 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -19,051.88 | ||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 255,555,034.74 | 219,921,397.38 | |
| 2.少数股东损益 | 4,069,707.69 | 35,476,071.49 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 259,624,742.43 | 255,397,468.87 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 255,555,034.74 | 219,921,397.38 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,069,707.69 | 35,476,071.49 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.29 | 0.27 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.29 | 0.27 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
法定代表人：王桂科 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：田华
母公司利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 540,407,048.80 | 507,368,507.15 | |
| 减：营业成本 | 443,225,524.82 | 390,491,398.32 | |
| 税金及附加 | 577,143.22 | 834,937.03 | |
| 销售费用 | 3,503,014.30 | 1,485,689.77 | |
| 管理费用 | 25,202,204.53 | 34,780,519.77 | |
| 财务费用 | 10,720,312.38 | 3,158,431.86 | |
| 资产减值损失 | -2,669,803.06 | 279,466.41 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -15,975.98 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,448,217.89 | 8,938,267.45 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 10,244,391.28 | 16,933,958.52 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 75,525,285.80 | 102,210,289.96 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 1,335,133.51 | 2,332,897.19 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 74,190,152.29 | 99,877,392.77 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 74,190,152.29 | 99,877,392.77 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 74,190,152.29 | 99,877,392.77 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 74,190,152.29 | 99,877,392.77 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：王桂科 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：田华
合并现金流量表2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,443,570,512.23 | 2,790,714,383.34 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 42,548,013.12 | 43,634,288.27 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 65,068,929.51 | 50,365,290.12 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,551,187,454.86 | 2,884,713,961.73 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,557,439,478.04 | 1,554,099,101.10 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 394,840,398.62 | 340,917,537.60 | |
| 支付的各项税费 | 113,153,314.94 | 78,501,449.20 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 237,404,989.23 | 249,928,644.01 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,302,838,180.83 | 2,223,446,731.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 248,349,274.03 | 661,267,229.82 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,743,240,498.29 | 3,183,300,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,913,999.93 | 24,359,870.21 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,171,166.07 | 290,838.90 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,097.55 | 3,890,601.19 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,760,329,761.84 | 3,211,841,310.30 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 78,738,659.73 | 83,712,449.51 | |
| 投资支付的现金 | 2,389,624,223.61 | 3,108,279,150.39 | |
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,468,362,883.34 | 3,191,991,599.90 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -708,033,121.50 | 19,849,710.40 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 16,510,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | 5,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 98,155,013.43 | 112,419,694.64 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 98,155,013.43 | 133,929,694.64 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | 4,100,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,280,558.96 | 128,960,527.15 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 4,779,639.06 | 1,565,133.76 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 56,427,550.93 | 68,095,292.04 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 74,708,109.89 | 201,155,819.19 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 23,446,903.54 | -67,226,124.55 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,741.02 | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -436,238,684.95 | 613,890,815.67 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,720,560,917.00 | 1,258,146,317.73 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,284,322,232.05 | 1,872,037,133.40 |
法定代表人：王桂科 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：田华
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 667,555,108.66 | 934,570,478.08 | |
| 收到的税费返还 | 9,909,949.66 | 12,055,375.53 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 43,006,403.75 | 21,669,376.29 | |
| 经营活动现金流入小计 | 720,471,462.07 | 968,295,229.90 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 209,785,695.52 | 259,541,664.87 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,306,239.63 | 22,364,191.71 | |
| 支付的各项税费 | 9,556,335.39 | 11,187,738.38 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 327,685,928.50 | 96,113,853.92 | |
| 经营活动现金流出小计 | 568,334,199.04 | 389,207,448.88 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 152,137,263.03 | 579,087,781.02 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 654,240,000.00 | 1,137,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,447,495.00 | 8,938,267.45 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,097.55 | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 659,691,592.55 | 1,145,938,267.45 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,410,361.15 | 29,971,496.53 | |
| 投资支付的现金 | 704,557,000.00 | 1,012,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 712,967,361.15 | 1,041,971,496.53 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -53,275,768.60 | 103,966,770.92 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 2,000,000.96 | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 2,000,000.96 | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,254,845.16 | 130,852,238.22 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 12,254,845.16 | 130,852,238.22 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,254,845.16 | -128,852,237.26 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 86,606,649.27 | 554,202,314.68 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 582,263,545.78 | 590,272,197.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 668,870,195.05 | 1,144,474,512.60 |
法定代表人：王桂科 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：田华
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 895,876,566.00 | 1,782,429,266.64 | 131,557,994.14 | 2,071,277,939.81 | 54,448,440.29 | 4,935,590,206.88 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 895,876,566.00 | 1,782,429,266.64 | 131,557,994.14 | 2,071,277,939.81 | 54,448,440.29 | 4,935,590,206.88 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 72,079,514.02 | -4,211,856.11 | 67,867,657.91 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 255,555,034.74 | 4,069,707.69 | 259,624,742.43 | ||||||||||
| （二）所有者 | |||||||||||||
| 投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -183,475,520.72 | -183,475,520.72 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -183,475,520.72 | -183,475,520.72 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -8,281,563.80 | -8,281,563.80 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 895,876,566.00 | 1,782,429,266.64 | 131,557,994.14 | 2,143,357,453.83 | 50,236,584.18 | 5,003,457,864.79 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 819,100,000.00 | 1,083,210,071.88 | 105,660,676.81 | 1,571,511,470.23 | 832,179,673.67 | 4,411,661,892.59 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 819,100,000.00 | 1,083,210,071.88 | 105,660,676.81 | 1,571,511,470.23 | 832,179,673.67 | 4,411,661,892.59 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 134,161,627.15 | 50,257,670.09 | 184,419,297.24 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 219,921,397.38 | 35,476,071.49 | 255,397,468.87 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,510,000.00 | 1,510,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 1,510,000.00 | 1,510,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -85,759,770.23 | -5,062,838.16 | -90,822,608.39 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -85,759,770.23 | -5,062,838.16 | -90,822,608.39 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 18,334,436.76 | 18,334,436.76 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 819,100,000.00 | 1,083,210,071.88 | 105,660,676.81 | 1,705,673,097.38 | 882,437,343.76 | 4,596,081,189.83 |
法定代表人：王桂科 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：田华
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 895,876,566.00 | 2,181,407,520.79 | 131,557,994.14 | 781,437,708.67 | 3,990,279,789.60 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 895,876,566.00 | 2,181,407,520.79 | - | - | 131,557,994.14 | 781,437,708.67 | 3,990,279,789.60 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -109,285,368.43 | -109,285,368.43 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 74,190,152.29 | 74,190,152.29 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -183,475,520.72 | -183,475,520.72 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -183,475,520.72 | -183,475,520.72 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 895,876,566.00 | 2,181,407,520.79 | 131,557,994.14 | 672,152,340.24 | 3,880,994,421.17 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 819,100,000.00 | 1,125,866,540.56 | 105,660,676.81 | 634,121,622.69 | 2,684,748,840.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 819,100,000.00 | 1,125,866,540.56 | - | - | 105,660,676.81 | 634,121,622.69 | 2,684,748,840.06 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,117,622.54 | 14,117,622.54 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 99,877,392.77 | 99,877,392.77 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -85,759,770.23 | -85,759,770.23 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 | -85,759,770.23 | -85,759,770.23 | |||||||||
| 配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 819,100,000.00 | 1,125,866,540.56 | 105,660,676.81 | 648,239,245.23 | 2,698,866,462.60 |
法定代表人：王桂科 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：田华
三、 公司基本情况1. 公司概况
√适用 □不适用
南方出版传媒股份有限公司原名广东南方出版传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是根据广东省人民政府《关于同意省出版集团有限公司重组改制并境内上市的批复》（粤府函【2009】254号）、中共广东省委宣传部《关于广东省出版集团有限公司联合广东南方报业传媒集团有限公司发起设立南方出版传媒股份有限公司的复函》（粤宣函【2009】184号）的批复，由广东省出版集团有限公司（以下简称“出版集团”）和广东南方报业传媒集团有限公司作为发起人，以出版集团2008年12月31日拥有的图书出版、发行、印刷及物资供应、期刊杂志和新媒体等主营业务及相关资产进行重组改制设立的股份有限公司。公司于2009年12月28日经广东省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：440000000077160。
本公司主要发起人出版集团的前身为广东省出版公司，成立于1991年3月2日，1992年经广东省新闻出版局粤新出【1992】7号文批准，公司名称更改为广东省出版总公司；1999年11月，根据国家新闻出版署《关于组建广东省出版集团的批复》（新出图【1998】1427号）和中共广东省委办公厅《关于组建广东省出版集团和广东新华发行集团有关问题的复函》（粤委办【1999】21号），公司变更为广东出版集团有限公司。公司于1999年12月17日在广东省工商行政管理局重新登记注册，取得了注册号为4400001006470的企业法人营业执照。2004年广东省新闻出版局党组以《关于进一步转变职能政企分开，加快广东出版产业集团化建设的决定》（粤新出【2004】6号）将14家企业的国有股权划归出版集团，这14家企业分别为：广东科技出版社、广东省花城出版社、广东新世纪出版社、广东经济出版社、广东省语言音像出版社、广东新华印刷厂、广东省印刷物资公司、广东省出版进出口公司、广东大沿海出版工贸有限公司、广东粤信传媒科技有限公司、广东现代文化实业发展中心、新周刊杂志社、时代周报社和广东新华发行集团股份有限公司。
根据广东省人民政府《关于同意省出版集团有限公司重组改制并境内上市的批复》（粤府函【2009】254号）的批复以及改制重组方案主营业务整体上市的原则，除物业、进出口等少数因特殊情况无法纳入上市范围的业务和资产外，出版集团所有的图书出版、发行、印刷及物资供应、期刊杂志和新媒体等主营业务及相关资产全部进入本公司。改制后本公司的本部由原集团公司本部剥离非主营业务后的资产、负债组成。进入本公司的企业的原“三类人员”自公司成立日起移交给出版集团。
对于上述重组进入本公司的二级公司的下属企业，除主营业务与本公司无关的公司在本次重组时剥离外，其余的三级及三级以下企业的资产、负债、权益随同二级公司一并进入本公司，原有的投资关系基本不变。
2009年12月28日，出版集团与本公司签定了《资产移交协议》，依据改制重组方案的原则出版集团将本部主要经营性资产（包括对二级子公司的权益投资）按双方确定的公允价值移交给本公司。截至交接日交接范围内的资产总额1,869,811,164.12元，其中货币资金357,417,382.98元，存货35,636,071.84元，应收账款、其他应收款、预付账款等总额为348,270,387.75 元；非流动资产为1,128,487,331.54元。截至交接日交接范围内除银行借款外的流动负债（包括应付账款、其他应付款、预收账款）总额为1,204,705,935.80元；净资产价值665,105,228.32元。本公司注册资本为人民币65,000.00万元，其中广东省出版集团有限公司出资64,350.00万元，持股比例99.00%；广东南方报业传媒集团有限公司出资650.00万元，持股比例1.00%。注册地址：
广东省广州市越秀区环市东路472号11楼；法定代表人：王桂科。
经营范围为：设计、制作、代理、发布国内外各类广告；文化用品、体育用品的销售；项目投资，资产管理；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）
2010年3月24日公司取得广东省新闻出版局核发的《出版物经营许可证》并于2010年6月22日公司对经营范围进行了变更并取得了粤核变通内字【2010】第1000022155号工商核准变更登记通知书，经营范围变更为：本集团出版及租赁印制的图书、期刊（中小学教材除外）总发、批发、零售、代理（有效期至2013年3月31日）；设计、制作、代理、发布国内外各类广告；文化用品、体育用品的销售；项目投资，资产管理；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规
禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；版权、著作权、图表设计、软件的代理、转让、咨询、检索，专利、商标的转让、咨询、检索。
2010年11月9日公司召开临时股东大会并通过决议，将公司名称广东南方出版传媒股份有限公司更名为南方出版传媒股份有限公司，2010年12月28日广东省工商行政管理局颁发了注册号为440000000077160的企业法人营业执照。
2011年12月25日公司召开股东大会并通过决议，将经营范围变更为：图书、期刊、报纸、音像制品、电子出版物、网络读物、框架媒体和其他媒介产品的编辑、出版、租型、批发及零售，书报刊、广告、文化用品、体育用品经营，印刷物资销售，包装装潢印刷、印刷品印刷，物流、版权贸易，法律法规允许的投资、资产管理与经营业务，出版物、印刷物及文化用品进出口，国内贸易（以上涉及前置许可的，凭许可证书经营）。2012年1月10日取得了粤核变通内字【2012】第Z90000202号工商核准变更登记通知书。
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】87号文《关于核准南方出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，于2016年1月28日公开发行人民币普通股股票169,100,000股（A股），公司股票于2016年2月15日在上海证券交易所上市，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币6.13元，募集资金总额为人民币1,036,583,000.00元，变更后的注册资本为人民币819,100,000.00元, 股本总数为819,100,000.00股。
2017年10月本公司向广东樵山文化产业投资控股有限公司等89名交易对方发行股份购买其持有的南方传媒控股子公司发行集团43.27%股权，按照14.81元/股的发行价格发行股份76,776,566股，交易完成后注册资本为人民币895,876,566.00元，股本总数895,876,566.00股。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月24日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2018年6月30日，本公司纳入合并范围的子公司共138户，详见本第十节、九“在其他主体中的权益”。本公司于2018年半年度合并范围的变化情况详见本第十节、八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事图书出版发行、批发、零售经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见第十节、五、28“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅第十节、五、32“其他重要的会计政策和会计估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见第十节、五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及第十节、五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见第十节、五、14“长期股权投资”或第十节、五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见第十节、五、14（2）④）和 “因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照第十节、五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币 500 万元以上的应 收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 组合1：账龄组合 | 应收款项账龄 |
| 组合2：个别认定组合 | 关联方款项、政府采购教材的应收款项、本公司职工个人备用金等 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 8 | 8 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 15 | 15 |
| 2－3年 | 45 | 45 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 60 | 60 |
| 4－5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
发行类企业
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 | 5 |
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3－4年 | 50 | 50 |
| 4－5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
本公司对于关联方之间的应收款项、政府采购教材的应收款项、公司职工个人备用金、单独进行减值测试，单独测试未发现减值的，不再计提坏账准备。
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 金额为人民币 500万元（不含）以下，与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等 |
| 坏账准备的计提方法 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 |
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、在产品、低值易耗品、周转材料、包装物等。
（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
出版类企业存货的跌价准备：对于出版物，期末对库存出版物计提存货跌价准备。计提标准如下：①纸质图书分三年提取：当年出版的不提；前一年出版的，按期末库存图书总定价提取20%；前两年出版的，按期末库存图书总定价提取30%；前三年及三年以上出版的，按期末库存图书总定价提取40%。所有各类减值准备的累积提取额不超过实际成本，如果超过的，按实际成本计提。②纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，当年出版的，按期末库存实际成本提取。③音像制品、电子出版物和投影片，按期末库存实际成本的30%提取，如果上述出版物升级，升级的原有出版物仍有市场的，保留该出版物实际成本10%；升级的原有出版已无市场的，全部报废。
发行类企业存货的跌价准备：库存商品和发出商品中除教材以外的部分按期末余额的5%计提。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因后进行处理。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见第十节、五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按第十节、五、6（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节、五、22“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-40年 | 3% | 12.13%-2.43% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-20年 | 3% | 24.25%-4.85% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8-10年 | 3% | 12.13%-9.70% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 4-10年 | 3% | 24.25%-9.70% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 4-8年 | 3% | 24.25%-12.13% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 4-20年 | 3% | 24.25%-4.85% |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(4). 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节、五、22“长期资产减值”。
(5). 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节、五、22“长期资产减值”。
18. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(3). 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节、五、22“长期资产减值”
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要为设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
| 长期待摊费用分类 | 摊销期限 |
| 自有办公室装修 | 5-10年 |
| 自有门店（商铺）装修 | 5-10年 |
| 自有厂房简易安装工程 | 5年 |
| 租赁办公室装修 | 5年 |
| 租赁门店（商铺）装修 | 在不超过10年的情况下按剩余租赁期进行摊销 |
| 租赁厂房简易安装工程 | 5年 |
| 其他 | 3-5年 |
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
25. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
①出版企业销售出版物的收入应按出版单位与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。
采取买断方式销售出版物的，以出版物发出并验收后确认销售收入的实现。采用直接收款方式销售出版物时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提货单交给购买方时确认销售出版物收入。
附有退回条件销售出版物时，明确退货率及退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算时确认销售收入，没有明确退货率及退货期的，以收取货款或取得索取货款的凭证时确认出版物收入。
②出版物发行企业按业务性质确认销售收入实现。出版物零售业务，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买方时确认销售出版物收入。
出版物批发业务，采用如下方式确认销售收入的实现：
A、采用代销方式销售出版物的，在收到代销清单时确认销售收入；B、采取买断方式销售出版物的，以出版物发出并验收后确认销售收入的实现；C、附有退回条件销售出版物时，明确退货率及退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算时确认销售收入，没有明确退货率及退货期的，以收取货款或取得索取货款的凭证时确认出版物收入。
③报社（含杂志社，下同）的报刊杂志发行收入以报社与邮局或发行机构实际应结算的金额确认，而预收的报费按报纸实际出版进程同步确认收入；报纸广告收入应在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时予以确认，如有预收的广告费时，应当按照广告实际刊出时间同步确认收入。
④印刷企业印刷企业销售收入的确认以产品完工交付给订货单位，经订货单位确认收货数量，在能够可靠计量销售收入的前提下，收取货款或取得索取货款的凭证时确认商品销售收入。
⑤物资供应企业印刷物资供应企业纸张、木浆、油墨等销售收入按与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。采用预交定金方式销售时，以发出商品进行结算时确认销售收入；采用直接收款方式销售时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提货单交付购买方时确认销售收入。
⑥其他业务收入确认方法按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1.本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2.本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1.本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2.本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）持有至到期投资本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（6）持有至到期投资减值本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（7）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（8）非流动非金融资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（9）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（10）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（11）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（12）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（13）内部退养福利及补充退休福利本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当期费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（14）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值税的销项税率为报业、教材教辅、一般图书、音像制品和电子出版物2017年6月30日前13%，2017年7月1日后11%，文化用品及其他17%，免费教材发行费6%，租赁收入5%，小规模纳税人6%，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额。 | 5%、6%、10%、11%、13% 、16%、17% |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%计缴。 | 25%、15%、10% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 | 3% |
注：2018年5月1日起，因财税[2018]32号文，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 广东教育出版社江门出版有限公司 | 10% |
| 广东省新华书店有限公司 | 15% |
公司所得税税率详见六、税项2税收优惠
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据2010年4月30日广东省委宣传部、广东省委财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局粤宣通【2010】27号《关于省属文化体制改革试点单位名单认定发布工作有关事宜的通知》、粤宣通【2010】28号《关于发布省属文化体制改革试点单位名单的通知》，按照财政部、国家税务总局、中宣部财税【2009】105号《关于转制文化企业名单及认定问题的通知》和财政部、国家税务总局财税【2009】34号《经营性文化事业单位转制为企业的若干税收政策问题的通知》、《关于发布2010年广东省属文化体制改革试点单位名单的通知》（粤宣通【2011】23号）及《关于发布2011年广东省属文化体制改革单位名单的通知》（粤宣通【2012】17号），本公司作为文化体制改革试点单位自2009年1月1日至2013年12月31日享受免征企业所得税的税收优惠政策。2014年4月2日国务院办公厅《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发【2014】15号），经营性文化事业单位转制为企业后免征企业所得税。根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税【2014】84 号），经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税，执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。本公司所属子公司所得税优惠情况如下：
| 序号 | 公司名称 | 2018年半年度 | 2017年 |
| 1 | 南方出版传媒股份有限公司 | 免税 | 免税 |
| 2 | 广东教育出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 3 | 广东教育出版社江门出版有限公司 | 10% | 10% |
| 序号 | 公司名称 | 2018年半年度 | 2017年 |
| 4 | 惠州粤教文化发展有限公司 | 25% | 25% |
| 5 | 广东教育出版社珠海出版有限公司 | 25% | 25% |
| 6 | 广东人民出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 7 | 广东《药店周刊》杂志社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 8 | 广东人民出版社中山出版有限公司 | 免税 | 免税 |
| 9 | 广东人民出版社惠州出版有限公司 | 免税 | 免税 |
| 10 | 广东科技出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 11 | 广东花城出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 12 | 广东新世纪出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 13 | 广东新世纪音像电子出版社有限公司 | 免税 | 25% |
| 14 | 广东经济出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 15 | 广州汽车与你杂志社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 16 | 广州万家科学画报杂志社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 17 | 广东海燕电子音像出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 18 | 广东天文锦途文化传播有限公司 | 25% | 25% |
| 19 | 广东语言音像电子出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 20 | 广东新华印刷有限公司 | 免税 | 免税 |
| 21 | 广东省出版印刷物资有限公司 | 免税 | 免税 |
| 22 | 广东金版出版物资有限公司 | 免税 | 免税 |
| 23 | 广东金印印刷物资有限公司 | 免税 | 免税 |
| 24 | 广东时代传媒有限公司 | 免税 | 免税 |
| 25 | 广东粤信传媒科技有限公司 | 免税 | 免税 |
| 26 | 广东《葡萄酒》杂志社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 27 | 广东南方传媒教育发展有限公司 | 免税 | 免税 |
| 28 | 北京广版新世纪文化传媒有限公司 | 25% | 25% |
| 29 | 广东省出版集团数字出版有限公司 | 免税 | 免税 |
| 30 | 广东出版置业投资有限公司 | 25% | 25% |
| 31 | 广东新周刊杂志社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 32 | 广州市消费者报道传媒有限公司 | 25% | 25% |
| 33 | 广东《发展改革理论与实践》杂志社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 34 | 广东南方文化产业中心项目开发有限公司 | 25% | 25% |
| 35 | 广东大沿海出版工贸有限公司 | 免税 | 免税 |
| 36 | 广东天英科技有限公司 | 25% | 25% |
| 37 | 广东精品生活杂志社有限公司 | 25% | 25% |
| 38 | 珠海朗园贸易有限公司 | 25% | 25% |
| 39 | 广东新华发行集团股份有限公司 | 免税 | 免税 |
| 40 | 广东新华发行集团图书音像连锁有限公司 | 免税 | 免税 |
| 41 | 广东新华发行集团教育图书有限公司 | 免税 | 免税 |
| 42 | 广东省外文书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 43 | 广东新华发行集团惠州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 44 | 广东新华发行集团梅州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 45 | 广东新华发行集团江门新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 46 | 阳江新新图书有限公司 | 免税 | 免税 |
| 47 | 广东新华发行集团高要新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 序号 | 公司名称 | 2018年半年度 | 2017年 |
| 48 | 广东新华发行集团连州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 49 | 广东新华发行集团清远新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 50 | 广东新华发行集团佛冈新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 51 | 广东新华发行集团韶关新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 52 | 广东新华发行集团三水新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 53 | 广东新华发行集团五华新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 54 | 广东新华发行集团澄海新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 55 | 广东新华发行集团阳山新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 56 | 广东新华发行集团南雄新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 57 | 广东新华发行集团大埔新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 58 | 广东新华发行集团东莞新华书店有限公司 | 25% | 25% |
| 59 | 广东新华发行集团阳西新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 60 | 广东新华发行集团潮阳新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 61 | 广东新华发行集团潮安新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 62 | 广东新华发行集团丰顺新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 63 | 广东新华发行集团汕头新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 64 | 广东新华发行集团惠阳新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 65 | 广东新华发行集团蕉岭新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 66 | 广东新华发行集团平远新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 67 | 广东新华发行集团连南新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 68 | 广东新华发行集团乐昌新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 69 | 广东新华发行集团仁化新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 70 | 广东新华发行集团乳源新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 71 | 广东新华发行集团清新新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 72 | 广东新华发行集团中山新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 73 | 广东新华发行集团阳东新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 74 | 广东新华发行集团台山新华书店有限公司 | 25% | 25% |
| 75 | 广东新华发行集团开平新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 76 | 广东省新华书店有限公司 | 15% | 15% |
| 77 | 广东新华物流有限公司 | 免税 | 免税 |
| 78 | 广东新华发行集团饶平新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 79 | 广东新华发行集团河源新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 80 | 广东新华发行集团始兴新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 81 | 广东新华发行集团兴宁新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 82 | 广东新华发行集团潮州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 83 | 广东新华发行集团雷州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 84 | 广东新华发行集团茂名新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 85 | 广东新华发行集团云安新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 86 | 广东新华发行集团曲江新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 87 | 广东新华发行集团徐闻新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 88 | 广东新华发行集团陆河新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 89 | 广东新华发行集团佛山新华书店有限公司 | 25% | 25% |
| 90 | 高要市新华书店有限公司 | 25% | 25% |
| 91 | 广东新华发行集团信宜新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 序号 | 公司名称 | 2018年半年度 | 2017年 |
| 92 | 广东新华发行集团廉江市新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 93 | 广东新华发行集团新会新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 94 | 广东新华发行集团阳江新华书店有限公司 | 25% | 25% |
| 95 | 广东新华发行集团龙门新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 96 | 广东新华发行集团郁南新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 97 | 广东新华发行集团罗定新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 98 | 广东新华发行集团新兴新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 99 | 广东新华发行集团化州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 100 | 广东新华发行集团高州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 101 | 广东新华发行集团海丰新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 102 | 广东新华发行集团揭西新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 103 | 广东新华发行集团惠来新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 104 | 广东新华发行集团南海新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 105 | 广东新华发行集团东源新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 106 | 广东新华发行集团龙川新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 107 | 广东新华发行集团连平新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 108 | 广东新华发行集团电白新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 109 | 广东新华发行集团阳春新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 110 | 广东新华发行集团肇庆新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 111 | 广东新华发行集团端州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 112 | 广东新华发行集团新丰新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 113 | 广东新华发行集团英德新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 114 | 广东新华发行集团博罗新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 115 | 广东新华发行集团四会新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 116 | 广东新华发行集团陆丰新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 117 | 广东新华发行集团紫金新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 118 | 广东新华发行集团广宁新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 119 | 广东新华发行集团怀集新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 120 | 广东新华文化广场建设开发有限公司 | 25% | 25% |
| 121 | 广东新华发行集团吴川新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 122 | 广东新华发行集团翁源新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 123 | 广东新华发行集团遂溪新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 124 | 广东新华发行集团封开新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 125 | 广东新华发行集团惠东新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 126 | 广东新华发行集团汕尾新华书店有限公司 | 免税 | 25% |
| 127 | 广东新华发行集团普宁新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 128 | 广东新华发行集团揭阳新华书店有限公司 | 免税 | 25% |
| 129 | 新周刊（广州）新媒体发展有限公司 | 25% | 25% |
| 130 | 广东南传广场开发有限公司 | 免税 | 免税 |
| 131 | 北京南粤九合文化传媒有限公司 | 25% | 25% |
| 132 | 广东南方传媒投资有限公司 | 25% | 25% |
| 133 | 上海比卡蓓宝图书有限公司 | 25% | 25% |
| 134 | 广州市越秀区悦教培训中心 | 25% | 25% |
| 135 | 广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司 | 免税 | 免税 |
| 序号 | 公司名称 | 2018年半年度 | 2017年 |
| 136 | 广东新华发行集团和平新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 137 | 广东南方出版传媒教材经营有限公司 | 25% | 25% |
| 138 | 广州粤教布克幼教咨询有限公司 | 25% |
依据财政部、国家税务总局《关于继续实行宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》(财税【2009】147号) 和《关于继续执行宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》(财税【2011】92号)，经营出版物的自2009年1月1日起至2012年12月31日在出版环节实行先征后退政策，县级及县级以下新华书店增值税免税或先征后退政策；依据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税【2013】87号），经营出版物的自2013年1月1日起至2017年12月31日在出版环节实行先征后退政策；图书批发、零售环节自2013年1月1日起至2017年12月31日免征增值税；根据财政部、税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税【2018】53号），经营出版物的自2018年1月1日起至2020年12月31日在出版环节实行先征后退政策；图书批发、零售环节自2018年1月1日起至2020年12月31日免征增值税。本公司所属子公司增值税税收优惠情况如下：
| 序号 | 公司名称 | 2018年半年度 | 2017年 |
| 1 | 南方出版传媒股份有限公司 | 先征后退/免征 | 先征后退/免征 |
| 2 | 广东教育出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 3 | 广东教育出版社江门出版有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 4 | 惠州粤教文化发展有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 5 | 广东教育出版社珠海出版有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 6 | 广东人民出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 7 | 广东《药店周刊》杂志社有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 8 | 广东人民出版社中山出版有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 9 | 广东人民出版社惠州出版有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 10 | 广东科技出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 11 | 广东花城出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 12 | 广东新世纪出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 13 | 广东新世纪音像电子出版社有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 14 | 广东经济出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 15 | 广州汽车与你杂志社有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 16 | 广州万家科学画报杂志社有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 17 | 广东海燕电子音像出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 18 | 广东天文锦途文化传播有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 19 | 广东语言音像电子出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 20 | 广东新华印刷有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 21 | 广东省出版印刷物资有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 22 | 广东金版出版物资有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 23 | 广东金印印刷物资有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 24 | 广东时代传媒有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 25 | 广东粤信传媒科技有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 26 | 广东《葡萄酒》杂志社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 27 | 广东南方传媒教育发展有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 序号 | 公司名称 | 2018年半年度 | 2017年 |
| 28 | 北京广版新世纪文化传媒有限公司 | 免征 | 免征 |
| 29 | 广东省出版集团数字出版有限公司 | 免征 | 免征 |
| 30 | 广东出版置业投资有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 31 | 广东新周刊杂志社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 32 | 广州市消费者报道传媒有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 33 | 广东《发展改革理论与实践》杂志社有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 34 | 广东南方文化产业中心项目开发有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 35 | 广东大沿海出版工贸有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 36 | 广东天英科技有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 37 | 广东精品生活杂志社有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 38 | 珠海朗园贸易有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 39 | 广东新华发行集团股份有限公司 | 免征 | 免征 |
| 40 | 广东新华发行集团图书音像连锁有限公司 | 免征 | 免征 |
| 41 | 广东新华发行集团教育图书有限公司 | 免征 | 免征 |
| 42 | 广东省外文书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 43 | 广东新华发行集团惠州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 44 | 广东新华发行集团梅州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 45 | 广东新华发行集团江门新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 46 | 阳江新新图书有限公司 | 免征 | 免征 |
| 47 | 广东新华发行集团高要新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 48 | 广东新华发行集团连州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 49 | 广东新华发行集团清远新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 50 | 广东新华发行集团佛冈新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 51 | 广东新华发行集团韶关新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 52 | 广东新华发行集团三水新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 53 | 广东新华发行集团五华新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 54 | 广东新华发行集团澄海新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 55 | 广东新华发行集团阳山新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 56 | 广东新华发行集团南雄新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 57 | 广东新华发行集团大埔新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 58 | 广东新华发行集团东莞新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 59 | 广东新华发行集团阳西新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 60 | 广东新华发行集团潮阳新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 61 | 广东新华发行集团潮安新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 62 | 广东新华发行集团丰顺新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 63 | 广东新华发行集团汕头新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 64 | 广东新华发行集团惠阳新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 65 | 广东新华发行集团蕉岭新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 66 | 广东新华发行集团平远新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 67 | 广东新华发行集团连南新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 68 | 广东新华发行集团乐昌新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 69 | 广东新华发行集团仁化新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 70 | 广东新华发行集团乳源新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 序号 | 公司名称 | 2018年半年度 | 2017年 |
| 71 | 广东新华发行集团清新新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 72 | 广东新华发行集团中山新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 73 | 广东新华发行集团阳东新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 74 | 广东新华发行集团台山新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 75 | 广东新华发行集团开平新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 76 | 广东省新华书店有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 77 | 广东新华物流有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 78 | 广东新华发行集团饶平新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 79 | 广东新华发行集团河源新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 80 | 广东新华发行集团始兴新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 81 | 广东新华发行集团兴宁新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 82 | 广东新华发行集团潮州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 83 | 广东新华发行集团雷州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 84 | 广东新华发行集团茂名新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 85 | 广东新华发行集团云安新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 86 | 广东新华发行集团曲江新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 87 | 广东新华发行集团徐闻新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 88 | 广东新华发行集团陆河新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 89 | 广东新华发行集团佛山新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 90 | 高要市新华书店有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 91 | 广东新华发行集团信宜新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 92 | 广东新华发行集团廉江市新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 93 | 广东新华发行集团新会新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 94 | 广东新华发行集团阳江新华书店有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 95 | 广东新华发行集团龙门新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 96 | 广东新华发行集团郁南新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 97 | 广东新华发行集团罗定新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 98 | 广东新华发行集团新兴新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 99 | 广东新华发行集团化州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 100 | 广东新华发行集团高州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 101 | 广东新华发行集团海丰新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 102 | 广东新华发行集团揭西新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 103 | 广东新华发行集团惠来新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 104 | 广东新华发行集团南海新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 105 | 广东新华发行集团东源新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 106 | 广东新华发行集团龙川新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 107 | 广东新华发行集团连平新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 108 | 广东新华发行集团电白新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 109 | 广东新华发行集团阳春新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 110 | 广东新华发行集团肇庆新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 111 | 广东新华发行集团端州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 112 | 广东新华发行集团新丰新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 113 | 广东新华发行集团英德新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 序号 | 公司名称 | 2018年半年度 | 2017年 |
| 114 | 广东新华发行集团博罗新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 115 | 广东新华发行集团四会新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 116 | 广东新华发行集团陆丰新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 117 | 广东新华发行集团紫金新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 118 | 广东新华发行集团广宁新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 119 | 广东新华发行集团怀集新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 120 | 广东新华文化广场建设开发有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 121 | 广东新华发行集团吴川新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 122 | 广东新华发行集团翁源新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 123 | 广东新华发行集团遂溪新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 124 | 广东新华发行集团封开新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 125 | 广东新华发行集团惠东新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 126 | 广东新华发行集团汕尾新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 127 | 广东新华发行集团普宁新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 128 | 广东新华发行集团揭阳新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 129 | 新周刊（广州）新媒体发展有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 130 | 广东南传广场开发有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 131 | 北京南粤九合文化传媒有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 132 | 广东南方传媒投资有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 133 | 上海比卡蓓宝图书有限公司 | 免税 | 免税 |
| 134 | 广州市越秀区悦教培训中心 | 不享受 | 不享受 |
| 135 | 广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司 | 免税 | 免税 |
| 136 | 广东新华发行集团和平新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 137 | 广东南方出版传媒教材经营有限公司 | 免税 | 不享受 |
| 138 | 广州粤教布克幼教咨询有限公司 | 不享受 |
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,080,961.31 | 1,379,387.28 |
| 银行存款 | 1,283,241,270.74 | 1,719,181,529.72 |
| 其他货币资金 | 79,001,268.66 | 118,601,204.88 |
| 合计 | 1,363,323,500.71 | 1,839,162,121.88 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金及定期存款，其中保证金56,373,480.97元，住房基金5,824,829.08元，结构性存款15,921,180.07元，证券投资账户未使用资金10,653.07元以及支付宝余额，其他货币资金使用权均有不同程度受限情况。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 68,862.00 | 69,484.00 |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 68,862.00 | 69,484.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 其他 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 68,862.00 | 69,484.00 |
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 27,514,910.36 | 17,109,291.88 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 27,514,910.36 | 17,109,291.88 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 110,675,272.19 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 110,675,272.19 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 76,989,216.66 | 8.12 | 76,989,216.66 | 100.00 | 86,331,615.96 | 7.67 | 73,161,332.06 | 84.74 | 13,170,283.90 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 849,353,661.84 | 89.55 | 107,144,490.96 | 12.61 | 742,209,170.88 | 1,013,369,361.58 | 89.99 | 98,938,445.11 | 9.76 | 914,430,916.47 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 22,142,010.00 | 2.33 | 22,142,010.00 | 100.00 | 26,328,803.30 | 2.34 | 25,291,119.14 | 96.06 | 1,037,684.16 | |
| 合计 | 948,484,888.50 | 100.00 | 206,275,717.62 | 21.75 | 742,209,170.88 | 1,126,029,780.84 | 100.00 | 197,390,896.31 | 17.53 | 928,638,884.53 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款 （按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广州三映贸易有限公司 | 29,513,622.48 | 29,513,622.48 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州市定位球图书有限公司 | 13,678,091.56 | 13,678,091.56 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广东开明文化教育发展有限公司 | 11,245,541.41 | 11,245,541.41 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 增城市新华书店 | 8,670,225.64 | 8,670,225.64 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 香港新华书城有限公司 | 13,881,735.57 | 13,881,735.57 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 76,989,216.66 | 76,989,216.66 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1-12月 | 691,698,945.44 | 43,839,155.82 | 6.34% |
| 1年以内小计 | 691,698,945.44 | 43,839,155.82 | 6.34% |
| 1至2年 | 59,018,837.67 | 6,943,405.15 | 11.76% |
| 2至3年 | 14,658,407.43 | 5,732,976.39 | 39.11% |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 12,519,981.03 | 7,357,782.05 | 58.77% |
| 4至5年 | 11,289,204.72 | 9,031,363.80 | 80.00% |
| 5年以上 | 34,239,807.75 | 34,239,807.75 | 100.00% |
| 合计 | 823,425,184.04 | 107,144,490.96 | 13.01% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
组合中，采用个别认定法计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 政府采购教材 | 24,331,795.34 | ||
| 股份合并范围外出版集团合并范围内关联方应收款项 | 1,596,682.46 | ||
| 合 计 | 25,928,477.80 | ||
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额9,010,399.43元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 125,578.12 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为211,468,137.69元，占应收账款期末余额合计数的比例为22.30%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为43,750,581.91元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 80,193,087.43 | 86.99 | 48,385,933.24 | 85.49 |
| 1至2年 | 8,734,777.64 | 9.47 | 4,358,130.88 | 7.70 |
| 2至3年 | 1,712,406.73 | 1.86 | 1,723,953.01 | 3.05 |
| 3年以上 | 1,550,494.96 | 1.68 | 2,131,646.19 | 3.76 |
| 合计 | 92,190,766.76 | 100.00 | 56,599,663.32 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
公司所属二级子公司广东省出版集团数字出版有限公司预付学创教育科技有限公司电子资源货款3,776,603.83元，因为接口及格式转换问题尚未结算。
公司所属二级子公司广东新华发行集团股份有限公司预付江西宇智为信息科技有限公司教育装备业务货款4,305,346.40元，发行集团根据对方提供服务进度于2018年7月已结转。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为27,279,146.40元，占预付账
款期末余额合计数的比例为29.59%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 委托理财 | 500,000.00 | |
| 合计 | 500,000.00 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 珠海市天圆多媒体技术有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 合计 | 30,000.00 | 30,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 5,249,231.04 | 3.41 | 5,249,231.04 | 100.00 | 5,249,231.04 | 5.53 | 5,249,231.04 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 142,404,056.04 | 92.37 | 25,311,496.10 | 17.77 | 117,092,559.94 | 80,791,182.89 | 85.19 | 23,815,539.94 | 29.48 | 56,975,642.95 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 6,504,347.88 | 4.22 | 6,504,347.88 | 100.00 | 8,800,474.00 | 9.28 | 8,464,618.00 | 96.18 | 335,856.00 | |
| 合计 | 154,157,634.96 | 100.00 | 37,065,075.02 | 24.04 | 117,092,559.94 | 94,840,887.93 | 100.00 | 37,529,388.98 | 39.57 | 57,311,498.95 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | ||||
| 其他应收款 （按单位） | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 国家税务总局广州市税务局 | 5,249,231.04 | 5,249,231.04 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 5,249,231.04 | 5,249,231.04 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1-12月 | 29,851,772.99 | 1,627,537.93 | 5.45 |
| 1年以内小计 | 29,851,772.99 | 1,627,537.93 | 5.45 |
| 1至2年 | 1,370,989.59 | 140,933.24 | 10.28 |
| 2至3年 | 941,956.95 | 330,946.11 | 35.13 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 990,609.66 | 509,010.73 | 51.38 |
| 4至5年 | 462,188.07 | 369,750.46 | 80.00 |
| 5年以上 | 22,333,317.63 | 22,333,317.63 | 100.00 |
| 合计 | 55,950,834.89 | 25,311,496.10 | 45.24 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款单位：元 币种：人民币
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 职工个人备用金 | 17,132,553.75 | ||
| 保证金、押金 | 29,290,872.45 | ||
| 股份外出版集团内关联方应收款项 | 504,088.16 | ||
| 其他 | 39,525,706.79 | ||
| 合 计 | 86,453,221.15 | ||
注：其他主要包括：《花城》《随笔》杂志政府补助500万元；《粤港澳教材推广》政府补助800万元； 根据《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税[2018]53号）确认的增值税应退税款23,950,149.59元。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-464,313.96元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 职工个人备用金 | 17,132,553.75 | 15,111,452.30 |
| 保证金、押金 | 24,925,290.87 | 21,398,860.64 |
| 代收代付款 | 4,695,643.14 | 16,005,543.61 |
| 增值税退税款 | 29,965,203.81 | 5,283,173.58 |
| 社科基金 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 |
| 往来款 | 40,727,559.23 | 14,932,885.30 |
| 关联方 | 578,769.04 | 187,835.45 |
| 其他 | 34,832,615.12 | 20,621,137.05 |
| 合计 | 154,157,634.96 | 94,840,887.93 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 广东省出版集团有限公司 | 政府补助 | 13,000,000.00 | 1年以内 | 8.43 | |
| 国家税务总局广州市税务局 | 增值税退税 | 5,249,231.04 | 4-5年354万元，5年以上171万元 | 3.41 | 5,249,231.04 |
| 佛山金声集团有限公司 | 代收代付款 | 4,450,000.00 | 5年以上 | 2.89 | 4,450,000.00 |
| 广东新华文具有限公司 | 往来款 | 3,089,565.34 | 5年以上 | 2.00 | 3,089,565.34 |
| 佛山市新华书店 | 往来款 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 1.95 | 150,000.00 |
| 合计 | / | 28,788,796.38 | / | 12,938,796.38 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 广东省出版集团有限公司 | 2018年《花城》《随笔》办刊补贴 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 2018年7月 |
| 广东省出版集团有限公司 | 港澳教材编写出版和推广补助 | 8,000,000.00 | 1年以内 | 2018年7月 |
| 合计 | / | 13,000,000.00 | / | / |
其他说明注：上述应收款项已由政府部门拨款至股份公司的上级公司广东省出版集团有限公司，出版集团于2018年7月已将相关款项转拨至股份公司。
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 16,737,550.88 | 1,548,121.24 | 15,189,429.64 | 25,244,118.67 | 1,548,121.24 | 23,695,997.43 |
| 在产品 | 108,813,336.06 | 108,813,336.06 | 127,450,282.10 | 127,450,282.10 | ||
| 库存商品 | 734,171,079.74 | 174,164,768.63 | 560,006,311.11 | 731,144,975.95 | 167,637,273.11 | 563,507,702.84 |
| 发出商品 | 346,227,949.48 | 114,113,797.08 | 232,114,152.40 | 340,252,392.94 | 107,915,885.61 | 232,336,507.33 |
| 周转材料 | 474,707.03 | 474,707.03 | 441,984.56 | 441,984.56 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 其他 | 52,170.42 | 52,170.42 | - | |||
| 合计 | 1,206,476,793.61 | 289,826,686.95 | 916,650,106.66 | 1,224,533,754.22 | 277,101,279.96 | 947,432,474.26 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,548,121.24 | 1,548,121.24 | ||||
| 在产品 | - | |||||
| 库存商品 | 167,637,273.11 | 6,621,960.21 | - | 94,464.69 | 174,164,768.63 | |
| 发出商品 | 107,915,885.61 | 6,197,911.47 | - | - | 114,113,797.08 | |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 合计 | 277,101,279.96 | 12,819,871.68 | 94,464.69 | 289,826,686.95 | ||
注：本期按照存货跌价计提政策补提坏账准备12,819,871.68元，本期处理废旧图书转销存货跌价准备94,464.69元。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 605,317,000.00 | 375,000,000.00 |
| 暂估及待认证进项税 | 24,040,868.00 | 36,533,340.26 |
| 留抵税额 | 25,161,433.39 | 8,287,460.12 |
| 待处理财产损失 | 14,321.07 | |
| 其他 | ||
| 合计 | 654,519,301.39 | 419,835,121.45 |
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 542,117,952.48 | 542,117,952.48 | 125,561,952.48 | 125,561,952.48 | ||
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 542,117,952.48 | 542,117,952.48 | 125,561,952.48 | 125,561,952.48 | ||
| 合计 | 542,117,952.48 | 542,117,952.48 | 125,561,952.48 | 125,561,952.48 | ||
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 深圳大蛇无双文化传播有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 3.50 | |||||||
| 长城证券股份有限公司 | 120,278,148.48 | 120,278,148.48 | 0.86 | |||||||
| 珠海经济特区拱图贸易有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 6.95 | |||||||
| 广东时代糖果传媒有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 15.00 | |||||||
| 北京企通新传网络科技有限公司 | 350,000.00 | 350,000.00 | 7.00 | |||||||
| 新华互联电子商务有限责任公司 | 424,004.00 | 424,004.00 | - | 0.47 | ||||||
| 深圳图书贸易有限公司 | 3,559,800.00 | 3,559,800.00 | - | 11.46 | 430,383.30 | |||||
| 广州银行股份有限公司 | 416,556,000.00 | 416,556,000.00 | 1.13 | |||||||
| 合计 | 125,561,952.48 | 416,556,000.00 | 542,117,952.48 | 430,383.30 |
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广州新华骏纬音乐发展有限公司 | 197,364.37 | 197,364.37 | 197,364.37 | ||||||||
| 小计 | 197,364.37 | 197,364.37 | 197,364.37 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广州南传广证基金管理有限公司 | 1,956,062.85 | -3,861.50 | 1,952,201.35 | ||||||||
| 广州老友记文化传媒有限公司 | 202,444.67 | -54,556.87 | 147,887.80 | ||||||||
| 珠海市天圆多媒体技术有限公司 | 4,496,438.93 | -402.73 | 4,496,036.20 | ||||||||
| 广州喜阅网络科技有限公司 | 311,714.05 | -44,483.35 | 267,230.70 | ||||||||
| 澳门启元出版社有限公司 | 671,064.37 | -193,520.88 | 477,543.49 | ||||||||
| 广东南方传媒创业投资中心（有限合伙） | 49,017,129.58 | 93,964.59 | 49,111,094.17 | ||||||||
| 中山市小榄购书中心有限公司 | 1,938,287.54 | 64,092.54 | 2,002,380.08 | ||||||||
| 小计 | 58,593,141.99 | -138,768.20 | 58,454,373.79 | ||||||||
| 合计 | 58,790,506.36 | -138,768.20 | 58,651,738.16 | 197,364.37 | |||||||
其他说明本公司对湛江新华音像图书有限公司虽然投资比例达到50%以上，但该公司处于清理中，因此未将其纳入合并范围，已全额计提减值准备。
17、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 471,009,235.09 | 108,256,315.00 | - | 579,265,550.09 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 471,009,235.09 | 108,256,315.00 | - | 579,265,550.09 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 63,371,175.43 | 8,536,687.14 | - | 71,907,862.57 |
| 2.本期增加金额 | 6,169,513.47 | 1,234,026.48 | - | 7,403,539.95 |
| （1）计提或摊销 | 6,169,513.47 | 1,234,026.48 | - | 7,403,539.95 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 69,540,688.90 | 9,770,713.62 | - | 79,311,402.52 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 401,468,546.19 | 98,485,601.38 | - | 499,954,147.57 |
| 2.期初账面价值 | 407,638,059.66 | 99,719,627.86 | - | 507,357,687.52 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
18、 固定资产(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 775,179,106.71 | 231,928,914.09 | 62,067,489.71 | 64,806,010.77 | 34,578,608.53 | 4,217,848.04 | 1,172,777,977.85 |
| 2.本期增加金额 | 1,208,577.68 | 11,174,088.31 | 335,051.79 | 1,922,051.19 | 2,828,170.27 | 17,467,939.24 | |
| （1）购置 | 1,208,577.68 | 2,302,140.08 | 335,051.79 | 1,643,061.39 | 2,813,937.45 | 8,302,768.39 | |
| （2）在建工程转入 | 8,871,948.23 | 147,584.21 | 14,232.82 | 9,033,765.26 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）其他 | 131,405.59 | 131,405.59 | |||||
| 3.本期减少金额 | 6,757.10 | 2,652,107.50 | 760,887.56 | 571,461.15 | 152,771.11 | 40,099.59 | 4,184,084.01 |
| （1）处置或报废 | 6,757.10 | 2,652,107.50 | 760,887.56 | 554,461.15 | 152,771.11 | 40,099.59 | 4,167,084.01 |
| （2）其他转出 | 17,000.00 | 17,000.00 | |||||
| 4.期末余额 | 776,380,927.29 | 240,450,894.90 | 61,641,653.94 | 66,156,600.81 | 37,254,007.69 | 4,177,748.45 | 1,186,061,833.08 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 268,771,279.33 | 140,720,700.56 | 44,548,296.21 | 51,251,233.20 | 22,429,487.09 | 3,978,865.06 | 531,699,861.45 |
| 2.本期增加金额 | 13,748,067.78 | 6,474,203.68 | 2,143,342.15 | 2,403,456.15 | 1,840,986.09 | 26,610,055.85 | |
| （1）计提 | 13,748,067.78 | 6,474,203.68 | 2,143,342.15 | 2,394,661.47 | 1,840,986.09 | 26,601,261.17 | |
| （2）企业合并增加 | |||||||
| （3）其他 | 8,794.68 | 8,794.68 | |||||
| 3.本期减少金额 | 6,554.39 | 2,511,352.30 | 714,591.52 | 528,386.88 | 147,456.02 | 38,896.60 | 3,947,237.71 |
| （1）处置或报废 | 6,554.39 | 2,511,352.30 | 686,021.52 | 510,922.87 | 124,087.36 | 38,896.60 | 3,877,835.04 |
| （2）其他转出 | 28,570.00 | 17,464.01 | 23,368.66 | 69,402.67 | |||
| 4.期末余额 | 282,512,792.72 | 144,683,551.94 | 45,977,046.84 | 53,126,302.47 | 24,123,017.16 | 3,939,968.46 | 554,362,679.59 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 168,260.00 | 168,260.00 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| （2）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金 |
| 额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| （2）其他转出 | |||||||
| 4.期末余额 | 168,260.00 | 168,260.00 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 493,699,874.57 | 95,767,342.96 | 15,664,607.10 | 13,030,298.34 | 13,130,990.53 | 237,779.99 | 631,530,893.49 |
| 2.期初账面价值 | 506,239,567.38 | 91,208,213.53 | 17,519,193.50 | 13,554,777.57 | 12,149,121.44 | 238,982.98 | 640,909,856.40 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 梅州梅江区金山办下石牌8号 | 13,200.00 | 该土地上的仓库为解放后初期所建，因历史原因一直未取得房屋权属证书，目前已成为危房，已不再使用。同时该房与居民楼连在一起，如拆除可能给其它居民楼造成安全隐患，因此也不便拆除。 |
| 潮安县城区安北路600平方米的简易仓库 | 412,800.00 | 由于历史原因无法办理房地产权证。 |
| 越秀区大沙头四马路12号3号楼六、七楼部位 | 0.00 | 违章建筑，无法办证。 |
| 汕头金砂门市（仓库） | 11,235.77 | 由于历史原因无法办理房地产权证。 |
| 汕头金砂老办公室（叠建） | 142,175.82 | 由于历史原因无法办理房地产权证。 |
| 韶关市曲江区马坝镇大丘麻开发区岭南大厦B座首层地下室 | 217,500.00 | 开发商在报建时没有对该地下室进行报建，只是以赠送的形式交付给首层业主使用，因此无法办理房屋权属证书。 |
| 廉江方正路33号 | 208,150.23 | 搭建简易铁皮仓库，无法办证。 |
| 廉江廉城南街20号、42号 | 214,603.51 | 搭建简易铁皮门市部，无法办证。 |
| 廉江市罗州大道118号 | 1,038,534.14 | 原址上重建，房产证办理中。 |
| 阳江市立新五巷6号 | 67,927.74 | 阳江市立新路物业是包括两部分，一部分只有沙纸契，另一部分为原村民房产证，所以国土局要求，测量、确权公告及重新 |
| 办理规划条件后，再作评估，缴交出让金，才能办理国土证，以及后继的房产证。 | ||
| 阳江县东城镇永兴中路 | 2,217,859.03 | 阳江县东城镇永兴中路只有国土证，没有房产证。权属人为阳江市新华书店，需要变更为广东新华发行集团阳江新华书店有限公司。现在已由阳东区地税局出具了完税证明，正在国土局办理变更手续。后继，需要变更完国土证后，才能进一步办理房产证。 |
| 阳江市江城区太付路158号 | 1,401,390.02 | 阳江市江城区太付路158号有国土证和房产证。权属人为阳江市新华书店，需要变更为广东新华发行集团阳江新华书店有限公司,办理完国土局办理变更手续后，才能再办理房产证变更手续。现在房产证在房管局档案室内。 |
| 肇庆端州区西江路西鸿苑东街19号 | 50,800.66 | 相关车房分配给改制前原书店职工使用，由于车房属临时建筑，因此不能办理房屋权属证书。 |
| 连平县忠信镇东风路地段 | 17,025.89 | 该物业是上世纪五、六十年代砖瓦结构，现瓦面漏水、房屋破旧，接近危房标准，不具备办理房地产权证，唯有重新规划重建，才有条件办理房地产权证。 |
| 高要1处房屋被拆迁，置换房产为位于肇庆市天宁南路27号第6卡 | 1,714,579.12 | 办理中，已缴纳房产契税，等房产交易中心出证。 |
| 仓边路复建综合楼西侧裙楼第一、二层 | 5,793,601.60 | 一次消防工程验收不合格，不具备产权分割办证条件。 |
| 乳源鹰峰中路（教材仓库） | 20,955.66 | 临建房，无法办证。 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 在建工程(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 南方文化数字出版中心 | 76,212,653.69 | 76,212,653.69 | 41,713,134.42 | 41,713,134.42 | ||
| 新华文化中心-新华文化 | 76,202,975.57 | 76,202,975.57 | 66,976,691.89 | 66,976,691.89 | ||
| 广州国际文化中心 | 72,254,279.22 | 72,254,279.22 | 53,865,779.99 | 53,865,779.99 | ||
| 广东数字出版中心二期 | 31,072,699.14 | 31,072,699.14 | 23,240,194.35 | 23,240,194.35 | ||
| 书店装修改造工程 | 33,511,856.30 | 33,511,856.30 | 27,898,901.39 | 27,898,901.39 | ||
| 东圃幼儿园建设 | 9,158,208.41 | 9,158,208.41 | 6,729,211.97 | 6,729,211.97 | ||
| 长湴办公楼设计装修 | 3,494,013.43 | 3,494,013.43 | 244,414.34 | 244,414.34 | ||
| 阳东裕东四路新仓库项目工程 | 3,459,674.24 | 3,459,674.24 | 2,499,386.38 | 2,499,386.38 | ||
| 口述改革40年项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 长福路100号（3号电梯） | 640,177.73 | 640,177.73 | 459,459.46 | 459,459.46 | ||
| 挖媒项目 | 395,448.69 | 395,448.69 | 0.00 | 0.00 | ||
| 登等级保护改造项目 | 281,196.60 | 281,196.60 | 281,196.60 | 281,196.60 | ||
| 广州喜视隆计算机监控系统 | 245,227.63 | 245,227.63 | 245,227.63 | 245,227.63 | ||
| 新协同工作平台 | 217,948.72 | 217,948.72 | 217,948.72 | 217,948.72 | ||
| 清远区域财务办公室装修 | 168,609.53 | 168,609.53 | 117,723.53 | 117,723.53 | ||
| 外网信息平台一期优化（教材教辅）项目 | 150,100.00 | 150,100.00 | 150,100.00 | 150,100.00 | ||
| 清远新华国际文化中心项目 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||
| 卫生间装修项目 | 146,590.14 | 146,590.14 | ||||
| 大中专教材现场售发管理系统 | 143,223.30 | 143,223.30 | 143,223.30 | 143,223.30 | ||
| “乐童”数字化资源平台 | 137,200.00 | 137,200.00 | 137,200.00 | 137,200.00 | ||
| 大沙头物业升级改造项目 | 112,500.00 | 112,500.00 | 112,500.00 | 112,500.00 | ||
| 外网信息平台一期优化（教材教辅）项目补充合同 | 93,000.00 | 93,000.00 | 93,000.00 | 93,000.00 | ||
| 杜阮仓库 | 62,798.80 | 62,798.80 | 62,798.80 | 62,798.80 | ||
| RF枪系统技术开发合同首期款 | 49,320.00 | 49,320.00 | 49,320.00 | 49,320.00 | ||
| 自动打包线改造 | 34,836.20 | 34,836.20 | 0.00 | |||
| 杜阮物流基地 | 6,415.84 | 6,415.84 | 6,415.84 | 6,415.84 | ||
| 天河工业园电梯安装 | 278,490.85 | 278,490.85 | 278,490.85 | 278,490.85 | ||
| 加湿机安装 | 6,666.67 | 6,666.67 | ||||
| 办公室装修 | 363,567.07 | 363,567.07 | ||||
| 合计 | 309,679,444.03 | 325,298.80 | 309,354,145.23 | 227,042,553.20 | 325,298.80 | 226,717,254.40 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 南方文化数字出版中心 | 41,713,134.42 | 34,499,519.27 | 76,212,653.69 | 自有资金 | ||||||||
| 广州国际文化中心 | 53,865,779.99 | 18,388,499.23 | 72,254,279.22 | 自有资金 | ||||||||
| 广东数字出版中心二期 | 23,240,194.35 | 7,832,504.79 | 31,072,699.14 | 自有资金 | ||||||||
| 新华文化项目-新华文化 | 66,976,691.89 | 9,226,283.68 | 76,202,975.57 | 自有资金 | ||||||||
| 合计 | 185,795,800.65 | 69,946,806.97 | 255,742,607.62 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 土地使用权 | 软件使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 3,398,906,450.62 | 49,065,054.66 | 3,097,850.94 | 159,090.64 | 3,451,228,446.86 |
| 48,536.55 | 878,566.90 | 695,129.83 | 5,339.81 | 1,627,573.09 |
| 48,536.55 | 878,566.90 | 695,129.83 | 5,339.81 | 1,627,573.09 |
| 140,423.81 | 140,423.81 |
| 140,423.81 | 140,423.81 |
（2）转入投资性房地产
| 3,398,954,987.17 | 49,803,197.75 | 3,792,980.77 | 164,430.45 | 3,452,715,596.14 |
| 218,588,843.74 | 36,185,825.22 | 1,003,149.02 | 84,060.64 | 255,861,878.62 |
| 38,452,091.66 | 1,880,744.43 | 183,855.39 | 75,411.24 | 40,592,102.72 |
| 38,452,091.66 | 1,880,744.43 | 183,855.39 | 75,411.24 | 40,592,102.72 |
| 140,423.81 | 140,423.81 |
| 140,423.81 | 140,423.81 |
| 257,040,935.40 | 37,926,145.84 | 1,187,004.41 | 159,471.88 | 296,313,557.53 |
四、账面价值
| 3,141,914,051.77 | 11,877,051.91 | 2,605,976.36 | 4,958.57 | 3,156,402,038.61 |
| 3,180,317,606.88 | 12,879,229.44 | 2,094,701.92 | 75,030.00 | 3,195,366,568.24 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 全学段国家课程数字教材软件工程 | 1,092,225.53 | 1,092,225.53 | ||||||
| 合计 | 1,092,225.53 | 1,092,225.53 | ||||||
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 广东新华发行集团澄海新华书店有限公司 | 250,628.05 | 250,628.05 | ||||
| 广东新华发行集团潮安新华书店有限公司 | 116,886.65 | 116,886.65 | ||||
| 广东新华发行集团丰顺新华书店有限公司 | 116,604.42 | 116,604.42 | ||||
| 广东新华发行集团仁化新华书店有限公司 | 13,694.76 | 13,694.76 | ||||
| 广东新华发行集团河源新华书店有限公司 | 8,940.74 | 8,940.74 | ||||
| 广东新华发行集团廉江新华书店有限公司 | 66,197.68 | 66,197.68 | ||||
| 广东新华发行集团始兴新华书店有限公司 | 43,667.05 | 43,667.05 | ||||
| 广东新华发行集团信宜新华书店有限公司 | 187,319.63 | 187,319.63 | ||||
| 广东新华发行集团连州新华书店有限公司 | 9,545.59 | 9,545.59 | ||||
| 广东新华发行集团阳春新华书店有限公司 | 671,686.50 | 671,686.50 | ||||
| 广东新华发行集团龙川新华书店有限公司 | 315,515.05 | 315,515.05 | ||||
| 广东新华发行集团东源新华书店有限公司 | 462.11 | 462.11 | ||||
| 广东新华发行集团化州新华书店有限公司 | 799,646.19 | 799,646.19 | ||||
| 广东新华发行集团新会新华书店有限公司 | 425,265.47 | 425,265.47 | ||||
| 广东新华发行集团郁南新华书店有限公司 | 173,155.30 | 173,155.30 | ||||
| 广东新华发行集团高州新华书店有限公司 | 286,090.31 | 286,090.31 | ||||
| 广东新华发行集团吴川新华书店有限公司 | 174,384.43 | 174,384.43 | ||||
| 广东新华发行集团四会新华书店有限公司 | 683,434.05 | 683,434.05 | ||||
| 广东新华发行集团阳山新华书店有限公司 | 1,513.76 | 1,513.76 | ||||
| 广东新华发行集团韶关新华书店有限公司 | 542,000.00 | 542,000.00 | ||||
| 广东新华发行集团徐闻新华书店有限公司 | 517,070.54 | 517,070.54 | ||||
| 广东新华发行集团肇庆新华书店有限公司 | 13,802.43 | 13,802.43 | ||||
| 广东新华发行集团连平新华书店有限公司 | 3,029,941.45 | 3,029,941.45 | ||||
| 广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司 | 10,470,544.19 | 10,470,544.19 |
| 广东新华发行集团和平新华书店有限公司 | 1,480,270.88 | 1,480,270.88 | ||||
| 合计 | 20,398,267.23 | 20,398,267.23 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 广东新华发行集团连平新华书店有限公司 | 3,029,941.45 | 3,029,941.45 | ||||
| 广东新华发行集团肇庆新华书店有限公司 | 13,802.43 | 13,802.43 | ||||
| 广东新华发行集团阳山新华书店有限公司 | 1,513.76 | 1,513.76 | ||||
| 广东新华发行集团徐闻新华书店有限公司 | 517,070.54 | 517,070.54 | ||||
| 广东新华发行集团韶关新华书店有限公司 | 542,000.00 | 542,000.00 | ||||
| 广东新华发行集团和平新华书店有限公司 | 1,480,270.88 | 1,480,270.88 | ||||
| 合计 | 5,584,599.06 | 5,584,599.06 | ||||
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉减值测试方法详见本节五、22长期资产减值。
其他说明
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 环境保护技术服务费 | 260,194.18 | 21,682.85 | 238,511.33 | ||
| 1600KVA电房增容厂房消防维修工程费 | 1,110,949.00 | 47,612.10 | 1,063,336.90 | ||
| 广州商铺装修费 | 236,027.00 | 22,126.50 | 213,900.50 | ||
| 英语培训中心 | 108,643.99 | 108,643.99 | 0.00 | ||
| 出版大楼食堂装饰厂房消防维修工程费 | 93,944.76 | 46,972.38 | 46,972.38 | ||
| 图书城装修费 | 35,440,259.09 | 5,645,032.98 | 6,174,953.44 | 34,910,338.63 | |
| 租赁仓库维修费 | 632,986.70 | 98,360.00 | 109,918.46 | 621,428.24 | |
| 办公室装修费 | 4,800,600.66 | 1,031,382.99 | 871,620.07 | 4,960,363.58 | |
| 厂房消防维修工程费 | 1,126,480.96 | 469,595.01 | 344,083.74 | 1,251,992.23 | |
| 合计 | 43,549,892.16 | 7,504,565.16 | 7,747,613.53 | 43,306,843.79 |
其他说明：
无
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 4,133,571.76 | 1,033,392.94 | 3,249,519.42 | 796,405.55 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益 | 1,666,296.08 | 416,574.02 | 1,763,815.52 | 440,953.88 |
| 合计 | 5,799,867.84 | 1,449,966.96 | 5,013,334.94 | 1,237,359.43 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 417,621,538.16 | 104,405,384.54 | 417,925,278.08 | 104,481,319.52 |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | ||||
| 合计 | 417,621,538.16 | 104,405,384.54 | 417,925,278.08 | 104,481,319.52 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 77,346,739.92 | 77,407,441.64 |
| 可抵扣亏损 | 29,864,547.16 | 13,805,916.66 |
| 合计 | 107,211,287.08 | 91,213,358.30 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 131,878.75 | 1,649,906.07 | |
| 2020 | 2,509,765.47 | 2,509,765.47 |
| 2021 | 5,371,850.45 | 5,371,850.45 | |
| 2022 | 4,274,394.67 | 4,274,394.67 | |
| 2023 | 17,576,657.82 | ||
| 合计 | 29,864,547.16 | 13,805,916.66 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房产 | 6,976,098.78 | 6,976,098.78 |
| 待抵扣进项税 | 3,660,008.77 | 2,694,865.02 |
| 其他 | 10,977,566.91 | 10,861,275.18 |
| 合计 | 21,613,674.46 | 20,532,238.98 |
其他说明：
①：本公司下属三级子公司广东新华发行集团连平新华书店有限公司2014年5月29日同河源市客天下投资有限公司签订国有土地上房屋置换协议，该协议为商业性质，按房产原值对连平公司房产进行等价置换（将原置换房产拆除，在原土地上建设5层，连平公司回迁2层，其中房产原值为6,801,600.00元，置换时点累计折旧为311,809.02元，净值为6,489,790.98元），河源市客天下投资有限公司交付置换新房产的时间为2016年7月1日，截止至2018年6月30日该房产尚未交付。
②： 本公司下属三级子公司广东新华发行集团连州新华书店有限公司（简称“连州新华书店”）2013年11月6日同广东省连州市兴业房地产有限公司（简称“兴业公司”）签订房屋拆迁补偿协议，该协议为商业性质，在原地范围内，核定同等用途面积、质量、价值（其中截止至置换时点，房产原值为936,934.00元，累计折旧为450,626.20元，净值为486,307.80元）相等的产权调换补偿办法进行置换。
30、 短期借款(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | - | |
| 抵押借款 | 6,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 保证借款 | - | 3,000,000.00 |
| 信用借款 | 350,000,000.00 | 350,000,000.00 |
| 合计 | 356,000,000.00 | 361,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
本期抵押借款为大沿海公司抵押房产借款，抵押物信息详见本节附注、78“所有权或使用权受限制的资产”。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 130,250,000.00 | 250,851,844.40 |
| 合计 | 130,250,000.00 | 250,851,844.40 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
34、 应付账款(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 纸张费 | 78,394,086.32 | 162,002,608.97 |
| 印刷费（含装订） | 125,189,187.88 | 179,083,216.62 |
| 稿酬及校对费 | 234,432,930.41 | 103,506,333.53 |
| 租型、版权使用费 | 65,647,354.98 | 23,153,901.40 |
| 外购图书、音像制品及文体用品采购款 | 1,313,132,829.68 | 1,336,720,660.78 |
| 推广费 | 44,901,197.94 | 82,387,827.34 |
| 工程款 | 30,758,564.83 | 37,998,432.36 |
| 其他 | 23,972,843.17 | 2,459,486.04 |
| 合计 | 1,916,428,995.21 | 1,927,312,467.04 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京师范大学出版社(集团 )有限公司 | 105,285,692.90 | 未结算 |
| 人教教材中心有限责任公司（人民教育出版社） | 62,281,195.73 | 未结算 |
| 外语教学与研究出版社 | 32,819,643.40 | 未结算 |
| 广东音像教材出版社 | 31,808,211.45 | 未结算 |
| 中国地图出版社 | 26,305,871.72 | 未结算 |
| 广东岭南美术出版社 | 23,501,033.25 | 未结算 |
| 广东高等教育出版社有限公司 | 22,273,956.22 | 未结算 |
| 星球地图社 | 21,026,637.59 | 未结算 |
| 广州伟龙印刷制版有限公司 | 16,286,619.89 | 未结算 |
| 江苏凤凰教育发展有限公司 | 10,551,890.65 | 未结算 |
| 广东世纪达装饰工程有限公司 | 8,311,502.76 | 未结算 |
| 合计 | 360,452,255.56 | / |
其他说明
□适用 √不适用
35、 预收款项(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 336,792,306.71 | 312,629,823.62 |
| 其他 | 6,148,256.56 | 1,173,748.01 |
| 合计 | 342,940,563.27 | 313,803,571.63 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广东省委宣传部 | 8,343,961.26 | 未结算 |
| 广州市少年儿童图书馆 | 3,020,865.47 | 未结算 |
| 广东省立中山图书馆 | 2,748,672.41 | 未结算 |
| 广州图书馆 | 2,678,164.63 | 未结算 |
| 中山大学 | 2,528,929.47 | 未结算 |
| 广州大学 | 2,317,535.20 | 未结算 |
| 中国人民政治协商会议中山市委员会 | 2,291,033.28 | 未结算 |
| 广州图文图书发展有限公司 | 2,163,745.60 | 未结算 |
| 东莞市光明中学 | 2,080,705.63 | 未结算 |
| 合计 | 28,173,612.95 | / |
注：于2018年6月30日账龄超过1年的预收款主要为预收订书款以及纸款、鉴于合同尚未履行完毕，该款项尚未结清。
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 244,006,344.71 | 320,218,361.13 | 354,103,074.97 | 210,121,630.87 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 10,519,568.54 | 28,355,282.68 | 31,675,498.68 | 7,199,352.54 |
| 三、辞退福利 | 554,437.89 | 8,308,626.16 | 8,392,056.20 | 471,007.85 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 255,080,351.14 | 356,882,269.97 | 394,170,629.85 | 217,791,991.26 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 219,252,023.12 | 251,087,226.90 | 286,011,697.80 | 184,327,552.22 |
| 二、职工福利费 | 332,409.83 | 11,201,186.88 | 11,053,412.89 | 480,183.82 |
| 三、社会保险费 | 266,188.26 | 15,032,662.49 | 15,017,111.17 | 281,739.58 |
| 其中：医疗保险费 | 246,733.02 | 13,204,432.89 | 13,217,709.14 | 233,456.77 |
| 工伤保险费 | 73.61 | 415,389.53 | 415,648.99 | -185.85 |
| 生育保险费 | 19,381.63 | 1,412,840.07 | 1,383,753.04 | 48,468.66 |
| 四、住房公积金 | 206,829.20 | 22,593,959.09 | 22,580,665.80 | 220,122.49 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 23,770,600.10 | 7,890,658.14 | 6,928,056.83 | 24,733,201.41 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 178,294.20 | 12,412,667.63 | 12,512,130.48 | 78,831.35 |
| 合计 | 244,006,344.71 | 320,218,361.13 | 354,103,074.97 | 210,121,630.87 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 28,048.49 | 24,175,510.54 | 24,179,937.10 | 23,621.93 |
| 2、失业保险费 | 126.63 | 1,077,397.04 | 1,077,538.80 | -15.13 |
| 3、企业年金缴费 | 10,491,393.42 | 3,102,375.10 | 6,418,022.78 | 7,175,745.74 |
| 合计 | 10,519,568.54 | 28,355,282.68 | 31,675,498.68 | 7,199,352.54 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划缴存费用。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
37、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 13,466,282.64 | 34,245,913.71 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 545,509.10 | 643,518.26 |
| 企业所得税 | 3,511,184.65 | 8,605,627.92 |
| 个人所得税 | 2,482,350.08 | 7,697,209.76 |
| 城市维护建设税 | 1,023,261.38 | 2,536,030.66 |
| 房产税 | 953,470.49 | 4,751,449.10 |
| 车船使用税 | 196.32 | 196.32 |
| 教育费附加 | 756,270.93 | 1,825,403.38 |
| 防洪费 | 65,250.48 | 165,444.79 |
| 文化事业建设费 | 253,877.28 | 697,415.45 |
| 土地使用税 | 42,504.45 | 1,627,596.41 |
| 印花税 | 442,032.68 | 1,199,746.14 |
| 其他税费 | 5,243.44 | |
| 合计 | 23,542,190.48 | 64,000,795.34 |
其他说明：
无
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 8,420.83 | 177,388.97 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 8,420.83 | 177,388.97 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 248,612,469.37 | 61,570,493.26 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 248,612,469.37 | 61,570,493.26 |
40、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预留改制金 | 156,840,979.14 | 166,594,427.36 |
| 押金及保证金 | 45,037,622.66 | 42,055,685.90 |
| 代收代付款 | 25,945,441.58 | 27,697,968.10 |
| 租金 | 24,080,510.59 | 18,321,060.50 |
| 往来款 | 46,516,182.68 | 62,085,417.86 |
| 发行手续费 | 24,696,450.35 | 13,628,481.23 |
| 其他 | 32,824,414.29 | 31,628,117.03 |
| 合计 | 355,941,601.29 | 362,011,157.98 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广东省出版集团有限公司 | 25,198,789.02 | 尚未结算 |
| 广东天石控股集团有限公司 | 16,000,000.00 | 租赁押金 |
| 佛山广彩印务咨询有限公司 | 5,163,156.54 | 尚未结算 |
| 广东慧源科教传媒股份公司 | 2,400,000.00 | 尚未结算 |
| 连州市兴业房地产有限公司 | 1,500,000.00 | 房屋未交付押金 |
| 中山小榄购书中心 | 1,300,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 51,561,945.56 | / |
其他说明
□适用 √不适用
41、 持有待售负债
□适用 √不适用
42、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 待转销项税额 | 24,529,877.06 | 12,033,670.96 |
| 合计 | 24,529,877.06 | 12,033,670.96 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
44、 长期借款(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 332,000.00 | 332,000.00 |
| 合计 | 332,000.00 | 332,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
上述借款利率为浮动利率，在基准利率基础上上浮20%，利率区间为5.88%-7.08%。
45、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 453,082,892.92 | 36,827,582.94 | 20,462,725.18 | 469,447,750.68 | 政府支持产业发展 |
| 合计 | 453,082,892.92 | 36,827,582.94 | 20,462,725.18 | 469,447,750.68 |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 《中国共产党指导思想发展史》三册（泰语） | 681,509.43 | 681,509.43 | 与收益相关 | |||
| 《民国社会生活史》 | 390,000.00 | 390,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《黄埔军校史料汇编》（第5辑） | 410,000.00 | 410,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《中国自然灾害通史》出版补贴 | 420,000.00 | 420,000.00 | 与收益相关 | |||
| “生产扶持资金”《谢谢你一直都在》 | 31,000.00 | 31,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《中国梦-双创时代》 | 930,000.00 | 930,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《中国节气：时间编织的二四道锦笺》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《康梁》 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 |
| “生产扶持资金”《微光》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| “一带一路”主题图书《丝路奇遇记》 | 479,306.28 | 12,778.46 | 466,527.82 | 与收益相关 | ||
| 丝路书香工程重点翻译资助-《珠穆朗玛峰国家级自然保护区陆生野生动物》 | 198,113.21 | 198,113.21 | 与收益相关 | |||
| “丝路书香”重点翻译资助项目《中国绘 国学经典启蒙》 | 253,584.90 | 19,568.30 | 234,016.60 | 与收益相关 | ||
| 《陈家祠》 | 28,000.00 | 28,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《百年香港文学史》 | 84,000.00 | 84,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《社会主义在中国》（外文版）资助款 | 818,400.00 | 818,400.00 | 与收益相关 | |||
| 《中国古代文学大辞典》《小白城市达人系列》出版补贴 | 207,140.39 | 207,140.39 | 与收益相关 | |||
| 数字化转型升级技术装备配置优化项目 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《社会主义在中国》资助款 | 175,471.70 | 175,471.70 | 与收益相关 | |||
| 南方文化物流基地建设 | 7,966,383.63 | 89,742.77 | 7,876,640.86 | 与资产相关 | ||
| 教育资源一点通专项资金2 | 7,224,781.72 | 235,112.74 | 6,989,668.98 | 与资产相关 | ||
| 教育资源一点通专项资金 | 288,096.92 | 107,781.92 | 180,315.00 | 与收益相关 | ||
| 《汉语方言大词典》出版补贴 | 1,016,115.26 | 1,016,115.26 | 与收益相关 | |||
| 《丝路文苑.他乡故事》 | 89,000.00 | 89,000.00 | 与收益相关 | |||
| “生产扶持资金”《我的仙女妈妈我要去找爸爸》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《中国童年（第二辑5本）》 | 191,000.00 | 191,000.00 | 与收益相关 | |||
| 首席、高级编辑/记者培养工程 | 887,011.42 | 117,825.76 | 769,185.66 | 与收益相关 | ||
| 快乐的早期阅读专项资金1 | 1,250,651.00 | 1,250,651.00 | 与收益相关 | |||
| 《丝路：沙与海的交响》 | 100,000.00 | 200,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||
| 《丝路书香工程》 | 2,465,720.91 | 2,465,720.91 | 与收益相关 | |||
| 《岭南中医药精华书系》（第一辑） | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《图说香港抗战》2016年资助款 | 61,731.84 | 61,731.84 | 与收益相关 | |||
| 时代周报时代财经客户端 | 910,377.36 | 35,800.70 | 874,576.66 | 与收益相关 | ||
| 《李长春同志在广东工作文稿》出版补贴 | 216,026.50 | 216,026.50 | 与收益相关 | |||
| 《中国接受海外文化史》 | 383,000.00 | 383,000.00 | 与收益相关 |
| 《粤海扬帆》资助款 | 14,702.58 | 14,702.58 | 与收益相关 | |||
| 《岭南中医世家传承系列》（第二辑） | 670,000.00 | 670,000.00 | 与收益相关 | |||
| 专项出版补贴-《红船扬帆》 | 120,000.00 | 120,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《纸上端砚博物馆》补贴经费 | 188,353.33 | 188,353.33 | 与收益相关 | |||
| 《印象海丝》 | 310,000.00 | 310,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《中国当代大众文化史》补助 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《中国古典文学精品选注汇评文库》资助款 | 70,000.00 | 70,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2015年外经贸发展专项资金进口补贴2 | 114,240.00 | 6,720.00 | 107,520.00 | 与资产相关 | ||
| “生产扶持资金”《中国童年》 | 100,000.00 | 8,137.38 | 91,862.62 | 与收益相关 | ||
| 中山市文艺精品奖 | 22,593.18 | 22,593.18 | 与收益相关 | |||
| 容庚友朋尺牍 | 110,000.00 | 110,000.00 | 与收益相关 | |||
| 复兴之路-中国改革开放四十年回顾与展望 | 1,000,000.00 | 95,273.24 | 904,726.76 | 与收益相关 | ||
| 稳岗补贴 | 42,211.18 | 42,211.18 | 与收益相关 | |||
| 《党的建设理论热点今日谈》 | 160,000.00 | 160,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《岭南文化十大名片》丛书印尼文版项目 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《烽火巾帼：抗日战争中的女英雄》 | 27,180.25 | 27,180.25 | 与收益相关 | |||
| 供给侧结构性改革论纲 | 174,878.79 | 20,574.74 | 154,304.05 | 与收益相关 | ||
| 专项出版补贴-《锋面雨》 | 92,000.00 | 92,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《汉字里的故事》出版补贴 | 23,645.00 | 23,645.00 | 与收益相关 | |||
| 新世纪文库 | 295,385.00 | 295,385.00 | 与收益相关 | |||
| 《深化财税体制改革的战略取向》 | 55,530.59 | 4,050.00 | 51,480.59 | 与收益相关 | ||
| 《民国社会生活史》 | 230,000.00 | 230,000.00 | 与收益相关 | |||
| “生产扶持资金”《下炫月》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 出版流程再造工程 | 2,314,523.48 | 277,628.20 | 2,036,895.28 | 与资产相关 | ||
| 《战俘》《西藏，隐秘岁月》印尼语及越南语资助款 | 227,200.00 | 227,200.00 | 与收益相关 | |||
| “生产扶持资金”《总统的女保镖》 | 25,000.00 | 25,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《“蓝色东欧”第四辑（6-10）、第五辑（1-7）》 | 252,450.00 | 252,450.00 | 与收益相关 |
| 数字出版基地数字出版交易服务平台 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 从心出发——母婴教育多媒体融合O2O项目 | 1,426,446.96 | 1,426,446.96 | 与收益相关 | |||
| 《元代文化史》经典中国项目补助款 | 178,000.00 | 178,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2016年度高新技术企业认定受理补贴及通过奖励 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《走路上学》补贴 | 48,898.76 | 48,898.76 | 与收益相关 | |||
| 多元融合传播运营平台建设项目2 | 721,232.83 | 721,232.83 | 与资产相关 | |||
| “挖媒”自媒体聚合平台 | 4,998,489.01 | 9,065.94 | 4,989,423.07 | 与资产相关 | ||
| 《中国海洋大系》全媒体出版工程 | 830,000.00 | 830,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《客家珍稀文书丛刊（第一辑）》 | 4,350,000.00 | 4,350,000.00 | 与收益相关 | |||
| 产品公共服务平台专项资金 | 533,333.48 | 199,999.98 | 333,333.50 | 与资产相关 | ||
| 《时光之外》 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | |||
| 中国南海文化研究 | 35,274.99 | 2,360.95 | 32,914.04 | 与收益相关 | ||
| 大数据应用平台项目 | 3,000,000.00 | 641,075.42 | 2,358,924.58 | 与资产相关 | ||
| 编纂出版《世界客家文库》补助经费 | 774,577.73 | 774,577.73 | 与收益相关 | |||
| 广电局-《自然观察：我的湿地鸟类朋友》 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | |||
| 南方云教育知识服务工程 | 1,600,000.00 | 297,887.24 | 1,302,112.76 | 与收益相关 | ||
| 《长征侧影:鲜为人知的历史细节》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《我的故乡》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《粤派评论丛书》 | 1,475,574.70 | 1,475,574.70 | 与收益相关 | |||
| 美丽中国生态文明知识科普丛书 | 70,090.82 | -49,498.76 | 119,589.58 | 与收益相关 | ||
| 《岭南华侨与侨乡历史文化影像库》资助经费 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||
| 新中国地方中草药文献研究（1949-1979） | 2,510,000.00 | 2,510,000.00 | 与收益相关 | |||
| 新华书店改制重组专项资金 | 238,929,598.42 | 3,396,199.17 | 235,533,399.25 | 与资产相关 | ||
| 新华书店改制重组专项资金 | 5,818,720.06 | 448,149.22 | 5,370,570.84 | 与收益相关 | ||
| 基于学习轨迹分析的个性化智能教学平台 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 绝壁长廊--凿出来的幸福生活 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与收益相关 |
| 《锐·小说（第四辑》 | 187,000.00 | 187,000.00 | 与收益相关 | |||
| 广电局-《我就在你身边》 | 67,324.05 | 67,324.05 | 与收益相关 | |||
| 戈宝权全集（1-20） | 160,000.00 | 160,000.00 | 与收益相关 | |||
| 跨网络交易内容聚合服务平台 | 3,072,157.55 | 147,447.06 | 2,924,710.49 | 与资产相关 | ||
| 财政补贴 | 284,083.73 | 366,000.00 | 609,094.26 | 40,989.47 | 与收益相关 | |
| 《全球变化驱动下华南沿海地质灾害风险》 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《惊蛰》 | 92,000.00 | 92,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《美丽西江》 | 191,000.00 | 191,000.00 | 与收益相关 | |||
| 中国绘诗韵童年 | 160,000.00 | 160,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《中国新型城镇化理论与研究丛书》十八大精神 | 290,476.24 | 78,979.00 | 211,497.24 | 与收益相关 | ||
| 第二批文艺精品专项资金--《寻访周恩来的岭南往事》10万元 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《大嘴鸟》系列图书补贴 | 378,918.75 | 378,918.75 | 与收益相关 | |||
| 2017博士后科研人员培养工程 | 1,146,709.35 | 12,553.90 | 1,134,155.45 | 与收益相关 | ||
| 《深化经济体制改革研究丛书》 | 534,224.90 | 44,857.79 | 489,367.11 | 与收益相关 | ||
| 广电局-中国海洋产业研究丛书 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《90分钟纪录片<屋脊的慧眼>》 | 550,000.00 | 550,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《前沿科技研究系列》（第一辑） | 65,094.34 | 4,245.28 | 60,849.06 | 与收益相关 | ||
| 文贸通专项资金 | 7,094,661.29 | 760,171.03 | 6,334,490.26 | 与收益相关 | ||
| 《中国民族服饰全集》出版补贴 | 377,358.48 | 377,358.48 | 与收益相关 | |||
| 《中华优秀传统文化·经典诵读》 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《我在你身边》 | 350,000.00 | 350,000.00 | 与收益相关 | |||
| 认识中国植物丛书（广电局） | 287,000.00 | 287,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《中国绘》原创图画书 | 230,554.92 | 34,356.44 | 196,198.48 | 与收益相关 | ||
| “生产扶持资金”《东东菜与水果娃》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2015年文艺精品专项资金《中国留学通史》 | 42,244.26 | 42,244.26 | 与收益相关 | |||
| 《当代中国乡村教育研究》 | 186,000.00 | 186,000.00 | 与收益相关 |
| 《国共从合作走向决战》 | 5,174.00 | 5,174.00 | 与收益相关 | |||
| 《当代作品翻译工程》资助经费 | 133,207.55 | 133,207.55 | 与收益相关 | |||
| 移动微课堂项目资助款 | 720,000.00 | 720,000.00 | 与收益相关 | |||
| 港澳教材编写出版和推广补助 | 8,000,000.00 | 527,266.51 | 7,472,733.49 | 与收益相关 | ||
| “生产扶持资金”《袁博纯美动物小说系列》 | 100,000.00 | 11,254.44 | 88,745.56 | 与收益相关 | ||
| 《大河之魂：冼星海和他的非常岁月》 | 47,169.81 | 47,169.81 | 与收益相关 | |||
| “丝路书香”重点翻译资助项目《四季的故事》 | 24,918.58 | 24,918.58 | 与收益相关 | |||
| 《古都美食寻宝记》 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | |||
| 小连锁工程 | 7,063,027.39 | 703,592.46 | 6,359,434.93 | 与资产相关 | ||
| 南国书香节和海外文献珍本丛 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2015年外经贸发展专项资金进口补贴1 | 447,666.53 | 33,999.99 | 413,666.54 | 与资产相关 | ||
| 《中国共产党廉政建设史》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 四阅品牌书店建设项目 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 《历史视野下的中国家风文化》 | 77,000.00 | 24,418.39 | 52,581.61 | 与收益相关 | ||
| 广东语言多态应用及教育工程 | 9,864,222.98 | 9,864,222.98 | 与资产相关 | |||
| “生产扶持资金”《青春落日》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| “生产扶持资金”《“一带一路”沿线华侨国家史记》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《红色货币战争》 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | |||
| 蓝色东欧（第四辑、第五辑） | 81,895.00 | 81,895.00 | 与收益相关 | |||
| 电子书包中小学教育云终端的研发与应用示范工程 | 1,328,000.00 | 19,806.49 | 1,308,193.51 | 与收益相关 | ||
| 《社会主义核心价值观画本》 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||
| 基金办-中国海洋产业研究丛书 | 410,000.00 | 410,000.00 | 与收益相关 | |||
| “丝路书香工程”《中国共产党指导思想发展史》（波斯语） | 606,709.43 | 606,709.43 | 与收益相关 | |||
| 《长征》国家出版基金首拨补贴 | 109,927.19 | 109,927.19 | 与收益相关 | |||
| 《血性映征途》 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | |||
| 幼儿教育多元化智能互动课堂-教学资源 | 5,648,000.00 | 5,648,000.00 | 与收益相关 |
| 数字工程 | ||||||
| 《小红军与大教官》 | 87,618.02 | 562.30 | 87,055.72 | 与收益相关 | ||
| 《随笔》办刊补贴 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 重点出版物扶持项目 | 78,130.06 | -3,732.56 | 81,862.62 | 与收益相关 | ||
| 近代华侨报刊大系（第二辑） | -554,594.37 | -554,594.37 | 与收益相关 | |||
| MPR复合数字出版产业化工程2 | 1,192,071.56 | 574,015.74 | 618,055.82 | 与资产相关 | ||
| 《广东原创文学精品书系》补贴 | 12,992.00 | 12,992.00 | 与收益相关 | |||
| 《葡萄牙外交部藏葡国驻广州总领事馆档案》项目补助 | 6,751,800.00 | 6,751,800.00 | 与收益相关 | |||
| 《岭南中医世家传承系列》（第一辑） | 288,000.00 | 244,800.00 | 43,200.00 | 与收益相关 | ||
| 《口述改革历史》 | 190,000.00 | 190,000.00 | 与收益相关 | |||
| 中国野生蔬菜资源出版补贴 | 27,625.48 | 0.01 | 27,625.47 | 与收益相关 | ||
| 《社会主义核心价值观培育与认同机制研究》 | 110,000.00 | 110,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《岭南珍本古医籍校注丛书》（第一辑） | 344,000.00 | 344,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《通儒饶宗颐》 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||
| 大国领袖系列丛书 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《聆听者》补贴款 | 396.00 | 396.00 | 与收益相关 | |||
| 当代作品翻译工程资助《这边风景》（国家新闻出版广电总局） | 369,811.32 | 369,811.32 | 与收益相关 | |||
| 《毛泽东与中国特色社会主义》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《“一带一路“沿线国家华侨华人史记》系列丛书（第一辑6册） | 190,000.00 | 190,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2014年度第二批文艺精品专项资金--《我的影子在奔跑》5万元 | 9,003.27 | 9,003.27 | 与收益相关 | |||
| 《中国当代作品翻译工程》 | 37,752.00 | 37,752.00 | 与收益相关 | |||
| 认识中国植物丛书（基金办） | 390,000.00 | 390,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《我们的雷锋日记1973-2012》出版补贴 | 43,000.00 | 43,000.00 | 与收益相关 | |||
| 资助出版马克思主义理论研究文库 | 1,432,520.00 | 1,432,520.00 | 与收益相关 | |||
| 十八大后十年的中国经济走向 | 5,440.83 | 941.69 | 4,499.14 | 与收益相关 |
| 《自然灾害》出版补贴 | 1,602,000.00 | 1,602,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《大国商帮》 | 45,454.55 | 45,454.55 | 与收益相关 | |||
| 《地道广东》补贴款 | 155,350.00 | 155,350.00 | 与收益相关 | |||
| 中央文化产业发展专用资金实体书店项目专项资金 | 141,933.77 | 1,475,000.00 | 1,616,933.77 | 与资产相关 | ||
| 中央文化产业发展专用资金实体书店项目专项资金 | 1,391,592.51 | 193,091.74 | 1,198,500.77 | 与收益相关 | ||
| 《中国新文学百年图典》专项资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||
| 中国房地产供给侧改革研究丛书 | 220,000.00 | 220,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《苦难与胜利-红军锻造纪事》 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | |||
| 出版全流程数字化改造--以用户为中心的O2O运营工程 | 7,826,633.45 | 585,691.40 | 7,240,942.05 | 与收益相关 | ||
| 文化+多产业创新融合发展基地项目 | 1,567,093.00 | 162,924.82 | 1,404,168.18 | 与资产相关 | ||
| 《岭南中医药文库》出版补贴 | 560,000.00 | 80,000.00 | 480,000.00 | 与收益相关 | ||
| 中国艺术图史丛书（第一批，3册） | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | |||
| 韩国首尔国立大学藏同顺泰号文书 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| “生活π”社会人群心灵健康互动平台 | 1,719,205.10 | -72,812.29 | 86,713.73 | 1,559,679.08 | 与收益相关 | |
| “生活π”社会人群心灵健康互动平台 | 44,610.44 | 72,812.29 | 10,805.69 | 106,617.04 | 与资产相关 | |
| 《华衣锦梦》 | 65,000.00 | 65,000.00 | 与收益相关 | |||
| 中小学阅读基地建设项目 | 15,649,199.74 | 128,834.84 | 15,520,364.90 | 与资产相关 | ||
| 中小学阅读基地建设项目 | 1,291,153.18 | 366,049.63 | 925,103.55 | 与收益相关 | ||
| 信息化工程专项资金 | 1,679,166.67 | 325,000.00 | 1,354,166.67 | 与资产相关 | ||
| 《名老中医临床经验传承系列》（第一辑） | 169,811.32 | 169,811.32 | 与收益相关 | |||
| 《当代岭南文化名家文丛》出版经费 | 3,568,659.43 | 84,142.00 | 3,484,517.43 | 与收益相关 | ||
| 广东省新闻出版广电局《华南抗战史料汇编》 | 530,000.00 | 530,000.00 | 与收益相关 | |||
| “中国梦.广东故事”主题图书对外出版和宣传推介活动款 | 932,255.70 | 147,484.68 | 784,771.02 | 与收益相关 | ||
| 《元代历史》出版补贴 | 75,000.00 | 75,000.00 | 与收益相关 | |||
| “纪念杨应彬系列图书”立项及编写出版经 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 费 | ||||||
| 《廖冰兄全集》 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 多元融合传播运营平台建设项目1 | 3,820,140.79 | 3,820,140.79 | 与收益相关 | |||
| 智慧云”互动学习与智能测评平台 | 8,000,000.00 | 90,045.59 | 7,909,954.41 | 与收益相关 | ||
| 《海上丝绸之路青少年知识读本》 | 160,000.00 | 160,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《新兴产业和高新技术现状与前景研究丛书》 | 795,999.07 | 119,315.03 | 676,684.04 | 与收益相关 | ||
| 结构扶持资金（支持企业扩大进口） | 9,984.41 | 9,984.41 | 与收益相关 | |||
| 技术创新与战略性新兴产业 | 141,509.43 | 141,509.43 | 与收益相关 | |||
| MPR复合数字出版产业化工程1 | 707,005.31 | 707,005.31 | 与收益相关 | |||
| 南粤全民阅读推广消费提升项目 | 91,512.76 | 39,396.75 | 52,116.01 | 与收益相关 | ||
| 专项出版补贴-《中国人中国梦》 | 120,000.00 | 120,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《侠客与英雄——郑成功传》 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||
| 快乐的早期阅读专项资2金 | 1,468,724.84 | 52,321.44 | 1,416,403.40 | 与资产相关 | ||
| 2018年度企业创新能力建设计划项目 | 640,000.00 | 640,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《经典中国》项目资助经费 | 163,000.00 | 163,000.00 | 与收益相关 | |||
| 月球与深空探测出版补贴 | 11,486.79 | 11,486.79 | 与收益相关 | |||
| 《康梁》及《沧桑》扶持金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《大唐名相》扶持资金 | 15,000.00 | 15,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2015年宣传文化发展专项资金（红线女书系及多媒体资料库） | 362,000.00 | 362,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《严肃党内政治生活十二讲》 | 100,000.00 | 77,000.00 | 23,000.00 | 与收益相关 | ||
| 《近代以来中国南海诸岛稀见文献汇编》出版补贴 | 4,250,000.00 | 4,250,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2015年推动媒体融合发展扶持资金（协同编撰） | 783,333.29 | 100,000.02 | 683,333.27 | 与资产相关 | ||
| 大国筋骨 | 4,900.00 | 4,900.00 | 与收益相关 | |||
| 《黄埔军校史料汇编（第五辑）》 | 540,000.00 | 540,000.00 | 与收益相关 | |||
| 己卯年雨雪 | 47,169.81 | 47,169.81 | 与收益相关 | |||
| 《海上丝绸之路研究书系》 | 16,764.81 | 4,426.47 | 12,338.34 | 与收益相关 |
| 《穿越百年中国梦》出版基金 | 270,000.00 | 270,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2017年度国家古籍整理出版专项经费-陈兰彬集 | 252,000.00 | 252,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《中国历代海路针经汇编》姚芸 | 77,896.23 | 77,896.23 | 与收益相关 | |||
| 历史视野下的中华民族 | 292,831.70 | 292,831.70 | 与收益相关 | |||
| 蓝色东欧第三辑1-6第四辑1-4拨款 | 91,000.00 | 91,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2015年文艺精品专项资金 | 2,450.00 | 2,450.00 | 与收益相关 | |||
| 《客家珍稀谱牒》 | 1,060,000.00 | 184,357.14 | 875,642.86 | 与收益相关 | ||
| 吸墨网自助出版与分众阅读平台 | 1,316,400.00 | 22,731.00 | 1,293,669.00 | 与收益相关 | ||
| 2017年南国书香节 | 91,016.90 | 91,016.90 | 与收益相关 | |||
| 《前沿科技研究系列》（第二辑） | 102,000.00 | 69,000.00 | 33,000.00 | 与收益相关 | ||
| 《岭南文化》翻译资助 | 192,779.09 | 192,779.09 | 与收益相关 | |||
| 近代华侨报刊大系 | 734,594.37 | 734,594.37 | 与收益相关 | |||
| 《雷锋式幸福》出版奖励 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | |||
| 第一批广东特支计划专项资金1 | 281,504.49 | 46,619.00 | 234,885.49 | 与收益相关 | ||
| 《中国共产党指导思想发展史》三册（英语） | 124,420.64 | 124,420.64 | 与收益相关 | |||
| 《教育强国战略研究系列书》 | 70,000.00 | 70,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2013-2015年服务贸易发展专项资金 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | |||
| 花城“云创作”O2O融合孵化项目1 | 1,840,000.00 | 1,840,000.00 | 与收益相关 | |||
| 科技知识的创造与传播研究丛书 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | |||
| 登峰造极 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《治国理政广东新实践》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《长征：英雄与信仰的史诗》出版补贴 | 102,587.05 | 102,587.05 | 与收益相关 | |||
| 新华文化驿站建设项目 | 12,768,248.06 | 121,489.21 | 12,646,758.85 | 与资产相关 | ||
| 《梁方仲遗稿》 | 620,000.00 | 620,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《光荣与梦想》 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《美丽中国：青少年国情教育读本》出版补贴 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 卞晓琰：青少年践行社会主义核心价值观 | 191,144.00 | 191,144.00 | 与收益相关 |
| 书系我的家在中国 | ||||||
| 花城“云创作”O2O融合孵化项目 | 160,000.00 | 160,000.00 | 与资产相关 | |||
| “生产扶持资金”《我们走在大路上》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《走进岭南书法》（印尼文版、越南文版）版权输出、岭南文化周、岭南文化展 | 561,349.47 | 574.82 | 560,774.65 | 与收益相关 | ||
| 《民国文学史论（第二辑）》 | 310,000.00 | 310,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《“一带一路”沿线国家华侨史记》 | 160,566.93 | 160,566.93 | 与收益相关 | |||
| 《儿童价值观智慧书》绘本系列丛书 | 120,000.00 | 120,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《锐小说》补贴（省委宣传部） | 67,167.76 | 67,167.76 | 与收益相关 | |||
| 《花城》办刊补贴 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 武汉市方言孤独症儿童名词习得障碍与康复研究 | 12,000.00 | 12,000.00 | 与收益相关 | |||
| “生产扶持资金”《恐龙人与我走出的秋季》 | 4,000.00 | 4,000.00 | 与收益相关 | |||
| 《十九路军松沪抗战汇编》 | 106,622.90 | 106,622.90 | 与收益相关 | |||
| 《女工记》 | 113,400.00 | 113,400.00 | 与收益相关 | |||
| 岭南中医药精华书系（第二辑） | 435,000.00 | 435,000.00 | 与收益相关 | |||
| 绘声绘色看方言 | 140,000.00 | 140,000.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 453,082,892.92 | 36,827,582.94 | 20,462,725.18 | 469,447,750.68 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 |
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 895,876,566.00 | 895,876,566.00 |
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,670,869,832.27 | - | - | 1,670,869,832.27 |
| 其他资本公积 | 111,559,434.37 | - | - | 111,559,434.37 |
| 合计 | 1,782,429,266.64 | - | - | 1,782,429,266.64 |
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 131,557,994.14 | 131,557,994.14 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 131,557,994.14 | 131,557,994.14 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,071,277,939.81 | 1,571,511,470.23 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 2,071,277,939.81 | 1,571,511,470.23 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 255,555,034.74 | 219,921,397.38 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | - |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 183,475,520.72 | 85,759,770.23 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,143,357,453.83 | 1,705,673,097.38 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
59、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,221,789,557.34 | 1,527,070,301.74 | 2,093,322,107.20 | 1,459,256,594.50 |
| 其他业务 | 61,786,966.25 | 25,189,128.67 | 47,659,684.65 | 15,554,416.07 |
| 合计 | 2,283,576,523.59 | 1,552,259,430.41 | 2,140,981,791.85 | 1,474,811,010.57 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 3,864,949.61 | 2,364,466.34 |
| 教育费附加 | 2,871,430.67 | 1,702,265.65 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 3,407,358.03 | 3,091,143.28 |
| 土地使用税 | 119,909.95 | 87,167.93 |
| 车船使用税 | 41,687.68 | 43,854.24 |
| 印花税 | 997,493.87 | 830,297.37 |
| 防洪费 | -98,108.13 | -7,449.64 |
| 文化事业建设费 | 932,405.26 | 647,022.15 |
| 其他 | 6,285.89 | 248,056.43 |
| 合计 | 12,143,412.83 | 9,006,823.75 |
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利费 | 112,940,212.68 | 98,888,156.66 |
| 广告宣传推广费 | 59,710,181.56 | 62,999,739.42 |
| 物流运输费 | 34,232,345.41 | 21,167,192.92 |
| 发行手续费 | 10,262,298.71 | 13,504,870.68 |
| 劳务费 | 11,615,604.78 | 8,912,924.90 |
| 场地使用费 | 13,223,515.29 | 9,740,572.40 |
| 车辆费 | 3,113,813.75 | 3,663,906.02 |
| 交通差旅费 | 3,310,421.20 | 3,375,713.20 |
| 水电费 | 2,766,979.62 | 2,393,438.51 |
| 办公费 | 1,117,009.89 | 986,268.79 |
| 会议费 | 848,970.45 | 585,610.16 |
| 维修保养费 | 1,719,506.05 | 1,583,350.33 |
| 业务招待费 | 1,258,921.82 | 1,158,159.59 |
| 图书资料费 | 80,997.23 | 156,334.04 |
| 商品损耗 | 876,863.98 | 506,050.07 |
| 保险费 | 406,183.17 | 461,929.15 |
| 其他 | 9,015,450.51 | 7,389,073.07 |
| 合计 | 266,499,276.10 | 237,473,289.91 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利费 | 97,555,713.83 | 95,632,105.91 |
| 社会保险费 | 40,381,161.04 | 42,296,561.40 |
| 折旧费 | 19,883,962.87 | 18,783,521.26 |
| 无形资产摊销 | 11,747,127.91 | 12,514,367.96 |
| 业务招待费 | 8,692,776.54 | 9,485,186.17 |
| 工会经费及职工教育经费 | 7,095,100.20 | 6,801,427.12 |
| 租赁及使用费 | 6,177,263.48 | 5,017,402.74 |
| 技术研究咨询费 | 7,026,571.59 | 7,414,319.64 |
| 税费 | 0.00 | 50,474.52 |
| 办公费 | 3,533,032.56 | 4,122,854.69 |
| 长期待摊费用 | 7,046,233.87 | 5,825,087.84 |
| 维修保养费 | 2,901,898.42 | 3,269,959.65 |
| 交通差旅 | 3,654,467.12 | 3,453,229.42 |
| 车辆使用费 | 2,761,259.37 | 2,924,761.43 |
| 邮电通讯费 | 2,363,887.10 | 2,636,421.87 |
| 其他 | 23,863,827.83 | 18,748,305.92 |
| 合计 | 244,684,283.73 | 238,975,987.54 |
63、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 8,331,951.76 | 693,391.58 |
| 利息收入（以“-”表示） | -6,417,667.74 | -3,712,856.03 |
| 减：利息资本化金额 | - | - |
| 汇兑损益 | -3,446,978.22 | -2,398,847.76 |
| 金融机构手续费 | 2,260,648.67 | 1,359,715.31 |
| 现金折扣 | - | - |
| 其他 | 3,050.58 | 2,369.43 |
| 合计 | 731,005.05 | -4,056,227.47 |
64、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 8,535,474.87 | 24,262,202.70 |
| 二、存货跌价损失 | 12,819,871.68 | 20,799,240.94 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | - | - |
| 四、持有至到期投资减值损失 | - | - |
| 五、长期股权投资减值损失 | - | - |
| 六、投资性房地产减值损失 | - | - |
| 七、固定资产减值损失 | - | - |
| 八、工程物资减值损失 | - | - |
| 九、在建工程减值损失 | - | - |
| 十、生产性生物资产减值损失 | - | - |
| 十一、油气资产减值损失 | - | - |
| 十二、无形资产减值损失 | - | - |
| 十三、商誉减值损失 | - | - |
| 十四、其他 | - | - |
| 合计 | 21,355,346.55 | 45,061,443.64 |
65、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -15,975.98 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -15,975.98 |
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -138,768.20 | 1,418,808.55 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 722.89 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 430,383.30 | 430,383.30 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 |
| 理财收益 | 14,983,616.63 | 25,823,274.41 |
| 其他 | 2,881.38 | 12,230,038.10 |
| 合计 | 15,278,836.00 | 39,902,504.36 |
67、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | 204,384.86 | - |
| 合计 | 204,384.86 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
68、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 58,913,496.17 | 77,048,399.73 |
| 合计 | 58,913,496.17 | 77,048,399.73 |
其他说明：
□适用 √不适用
69、 营业外收入营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 882,201.18 | 112,832.41 | 882,201.18 |
| 其中：固定资产处置利得 | 882,201.18 | 112,832.41 | 882,201.18 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其中：增值税返还 | |||
| 其他 | 961,107.82 | 1,483,642.69 | 961,107.82 |
| 合计 | 1,843,309.00 | 1,596,475.10 | 1,843,309.00 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 44,866.88 | 146,262.02 | 44,866.88 |
| 其中：固定资产处置损失 | 44,866.88 | 146,262.02 | 44,866.88 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 1,476,397.22 | 536,745.99 | 1,476,397.22 |
| 其他 | 997,575.30 | 1,540,467.26 | 997,575.30 |
| 合计 | 2,518,839.40 | 2,223,475.27 | 2,518,839.40 |
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 272,779.65 | 746,626.11 |
| 递延所得税费用 | -288,542.51 | -110,727.15 |
| 合计 | -15,762.86 | 635,898.96 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 259,608,979.57 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 64,902,244.89 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 25,359.66 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,849,373.09 |
| 非应税收入的影响 | -9,685,766.34 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,545,039.43 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -379,506.83 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,378,989.03 |
| 免征所得税影响 | -63,952,749.61 |
| 所得税费用 | -15,762.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代收代付款 | 20,162,239.92 | 6,161,965.56 |
| 政府补助收入 | 19,223,650.14 | 21,877,489.51 |
| 利息收入 | 6,397,312.97 | 3,681,363.27 |
| 押金、保证金 | 9,897,173.94 | 12,364,640.91 |
| 备用金 | 1,929,917.25 | 1,350,925.73 |
| 其他 | 7,458,635.29 | 4,928,905.14 |
| 合计 | 65,068,929.51 | 50,365,290.12 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 押金、员工借款、代收代付等往来款 | 61,415,003.16 | 72,532,007.05 |
| 宣传推广费 | 36,675,024.70 | 23,129,576.48 |
| 差旅及业务招待费 | 15,985,695.96 | 18,862,705.17 |
| 包装运输仓储费 | 21,110,924.42 | 20,823,283.98 |
| 编审费、劳务费及发行手续费 | 12,018,562.75 | 16,863,839.08 |
| 办公会议费 | 7,595,848.79 | 8,309,274.07 |
| 租赁费 | 18,982,393.35 | 20,292,893.42 |
| 退休人员费用 | 9,972,564.71 | 9,476,437.96 |
| 水电费 | 6,177,682.84 | 6,379,233.57 |
| 维修保养费 | 4,695,229.33 | 4,757,087.09 |
| 修理费及装修费 | 226,486.28 | 128,532.24 |
| 银行手续费 | 2,264,933.04 | 1,368,147.32 |
| 捐赠支出 | 1,002,000.00 | 305,000.00 |
| 其他杂费 | 39,282,639.90 | 46,700,626.58 |
| 合计 | 237,404,989.23 | 249,928,644.01 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 子公司合并日现金 | - | 3,890,601.19 |
| 其他 | 4,097.55 | - |
| 合计 | 4,097.55 | 3,890,601.19 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行汇票保证金 | 75,956,983.32 | 88,462,159.76 |
| 信用证保证金 | 17,573,530.11 | 16,209,261.50 |
| 政府补助 | 4,475,000.00 | 5,000,000.00 |
| 股东资本溢价 | - | - |
| 其他 | 149,500.00 | 2,748,273.38 |
| 合计 | 98,155,013.43 | 112,419,694.64 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行汇票保证金 | 54,323,542.74 | 57,473,093.26 |
| 结算中心利息支出 | - | - |
| 贴现费用 | - | - |
| 信用证保证金 | 2,104,008.19 | 10,622,198.78 |
| 政府补助 | - | - |
| 其他 | - | - |
| 合计 | 56,427,550.93 | 68,095,292.04 |
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 259,624,742.43 | 255,397,468.87 |
| 加：资产减值准备 | 21,355,346.55 | 45,061,443.64 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 37,220,428.97 | 30,841,571.55 |
| 无形资产摊销 | 44,369,863.83 | 29,199,465.69 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,747,613.53 | 6,645,665.37 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -204,292.86 | 32,833.70 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -837,426.30 | 595.91 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 15,975.98 | - |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 8,331,951.76 | 4,819,810.18 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -15,278,836.00 | -39,902,504.36 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -212,607.53 | -304,508.03 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -75,934.98 | 1,440,037.33 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 17,962,495.92 | 112,571,462.64 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -49,348,744.56 | 565,467,284.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -82,321,302.71 | -350,003,397.52 |
| 其他 | - | -0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 248,349,274.03 | 661,267,229.82 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,284,322,232.05 | 1,872,037,133.40 |
| 减：现金的期初余额 | 1,720,560,917.00 | 1,258,146,317.73 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | -436,238,684.95 | 613,890,815.67 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,284,322,232.05 | 1,720,560,917.00 |
| 其中：库存现金 | 1,080,961.31 | 1,379,387.28 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,283,241,270.74 | 1,719,181,529.72 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | - |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
| 存放同业款项 | - | - |
| 拆放同业款项 | - | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,284,322,232.05 | 1,720,560,917.00 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 79,001,268.66 | 保证金、住房基金、定期存款 |
| 应收票据 | - | |
| 存货 | - | |
| 固定资产 | 2,661,828.48 | 抵押贷款 |
| 无形资产 | - | |
| 投资性房地产 | 51,329,311.56 | 抵押贷款 |
| 合计 | 132,992,408.70 | / |
其他说明：
1、 投资性房地产抵押担保情况：本公司的二级子公司广东大沿海出版工贸有限公司于2016年6月2日与交通银行股份有限公司珠海分行签订了编号为152009015-2号的最高额抵押合同的补充协议，延长原最高额抵押合编号为152009015-1号的约定抵押担保期限即由原约定在2014年1月1日至2016年12月31日期间的延长至2018年12月31日，将广东大沿海出版工贸有限公司的坐落于珠海市屏东二路1号、珠海市香洲区健民路147号第一层的房产抵押（2018年6月30日原值为84,824,657.22元，账面净值为51,329,311.56元），用于担保因贷款、开立信用证、银行承兑汇票、押汇而产生的债务。与事项2共同抵押担保的最高权额为6,000.00万元。
2、 固定资产抵押担保情况：本公司的二级子公司广东大沿海出版工贸有限公司于2016年6月2日与交通银行股份有限公司珠海分行签订了编号为152009015-2号的最高额抵押合同的补充协议，延长原最高额抵押合编号为152009015-1号的约定抵押担保期限，即由原约定在2014年1月1日至2016年12月31日期间的延长至2018年12月31日，将广东大沿海出版工贸有限公司的坐落于珠海市香洲区健民路147号第六层的房产抵押（2018年6月30日原值为3,542,189.46元，账面净值为2,661,828.48元），用于担保因贷款、开立信用证、银行承兑汇票、押汇而产生的债务。与事项1共同抵押担保的最高权额为6,000.00万元。
77、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 287,000.71 |
| 其中：美元 | 2,934.02 | 6.67 | 19,573.15 |
| 欧元 | - | - | - |
| 港币 | 310,998.44 | 0.86 | 267,427.56 |
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 外币核算-XXX | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 《中国共产党指导思想发展史》三册（泰语） | 681,509.43 | 其他收益 | |
| 《民国社会生活史》 | 390,000.00 | 其他收益 | |
| 《黄埔军校史料汇编》（第5辑） | 410,000.00 | 其他收益 |
| 《中国自然灾害通史》出版补贴 | 420,000.00 | 其他收益 | |
| “生产扶持资金”《谢谢你一直都在》 | 31,000.00 | 其他收益 | |
| 《中国梦-双创时代》 | 930,000.00 | 其他收益 | |
| 《中国节气：时间编织的二四道锦笺》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 《康梁》 | 50,000.00 | 其他收益 | |
| “生产扶持资金”《微光》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| “一带一路”主题图书《丝路奇遇记》 | 466,527.82 | 其他收益 | 12,778.46 |
| 丝路书香工程重点翻译资助-《珠穆朗玛峰国家级自然保护区陆生野生动物》 | 198,113.21 | 其他收益 | |
| “丝路书香”重点翻译资助项目《中国绘 国学经典启蒙》 | 234,016.60 | 其他收益 | 19,568.30 |
| 《陈家祠》 | 28,000.00 | 其他收益 | |
| 《百年香港文学史》 | 84,000.00 | 其他收益 | |
| 《社会主义在中国》（外文版）资助款 | 818,400.00 | 其他收益 | |
| 《中国古代文学大辞典》《小白城市达人系列》出版补贴 | 207,140.39 | 其他收益 | |
| 数字化转型升级技术装备配置优化项目 | 4,000,000.00 | 其他收益 | |
| 《社会主义在中国》资助款 | 175,471.70 | 其他收益 | |
| 南方文化物流基地建设 | 7,876,640.86 | 其他收益 | 89,742.77 |
| 教育资源一点通专项资金2 | 6,989,668.98 | 其他收益 | 235,112.74 |
| 教育资源一点通专项资金 | 180,315.00 | 其他收益 | 107,781.92 |
| 《汉语方言大词典》出版补贴 | 1,016,115.26 | 其他收益 | |
| 《丝路文苑.他乡故事》 | 89,000.00 | 其他收益 | |
| “生产扶持资金”《我的仙女妈妈我要去找爸爸》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 《中国童年（第二辑5本）》 | 191,000.00 | 其他收益 |
| 首席、高级编辑/记者培养工程 | 769,185.66 | 其他收益 | 117,825.76 |
| 快乐的早期阅读专项资金1 | 1,250,651.00 | 其他收益 | |
| 《丝路：沙与海的交响》 | 300,000.00 | 其他收益 | |
| 《丝路书香工程》 | 2,465,720.91 | 其他收益 | |
| 《岭南中医药精华书系》（第一辑） | 500,000.00 | 其他收益 | |
| 《图说香港抗战》2016年资助款 | 61,731.84 | 其他收益 | |
| 时代周报时代财经客户端 | 874,576.66 | 其他收益 | 35,800.70 |
| 《李长春同志在广东工作文稿》出版补贴 | 216,026.50 | 其他收益 | |
| 《中国接受海外文化史》 | 383,000.00 | 其他收益 | |
| 《粤海扬帆》资助款 | 14,702.58 | 其他收益 | |
| 《岭南中医世家传承系列》（第二辑） | 670,000.00 | 其他收益 | |
| 专项出版补贴-《红船扬帆》 | 120,000.00 | 其他收益 | |
| 《纸上端砚博物馆》补贴经费 | 188,353.33 | 其他收益 | |
| 《印象海丝》 | 310,000.00 | 其他收益 | |
| 《中国当代大众文化史》补助 | 250,000.00 | 其他收益 | |
| 《中国古典文学精品选注汇评文库》资助款 | 70,000.00 | 其他收益 | |
| 2015年外经贸发展专项资金进口补贴2 | 107,520.00 | 其他收益 | 6,720.00 |
| “生产扶持资金”《中国童年》 | 91,862.62 | 其他收益 | 8,137.38 |
| 中山市文艺精品奖 | 其他收益 | 22,593.18 | |
| 容庚友朋尺牍 | 110,000.00 | 其他收益 | |
| 复兴之路-中国改革开放四十年回顾与展望 | 904,726.76 | 其他收益 | 95,273.24 |
| 稳岗补贴 | 其他收益 | 42,211.18 | |
| 《党的建设理论热点今日谈》 | 160,000.00 | 其他收益 | |
| 《岭南文化十大名片》丛书印尼文版项目 | 400,000.00 | 其他收益 | |
| 《烽火巾帼：抗日战争中的女英雄》 | 27,180.25 | 其他收益 |
| 供给侧结构性改革论纲 | 154,304.05 | 其他收益 | 20,574.74 |
| 专项出版补贴-《锋面雨》 | 92,000.00 | 其他收益 | |
| 《汉字里的故事》出版补贴 | 23,645.00 | 其他收益 | |
| 新世纪文库 | 295,385.00 | 其他收益 | |
| 《深化财税体制改革的战略取向》 | 51,480.59 | 其他收益 | 4,050.00 |
| 《民国社会生活史》 | 230,000.00 | 其他收益 | |
| “生产扶持资金”《下炫月》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 出版流程再造工程 | 2,036,895.28 | 其他收益 | 277,628.20 |
| 《战俘》《西藏，隐秘岁月》印尼语及越南语资助款 | 其他收益 | 227,200.00 | |
| “生产扶持资金”《总统的女保镖》 | 25,000.00 | 其他收益 | |
| 《“蓝色东欧”第四辑（6-10）、第五辑（1-7）》 | 252,450.00 | 其他收益 | |
| 数字出版基地数字出版交易服务平台 | 10,000,000.00 | 其他收益 | |
| 从心出发——母婴教育多媒体融合O2O项目 | 其他收益 | 1,426,446.96 | |
| 《元代文化史》经典中国项目补助款 | 178,000.00 | 其他收益 | |
| 2016年度高新技术企业认定受理补贴及通过奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | |
| 《走路上学》补贴 | 48,898.76 | 其他收益 | |
| 多元融合传播运营平台建设项目2 | 721,232.83 | 其他收益 | |
| “挖媒”自媒体聚合平台 | 4,989,423.07 | 其他收益 | 9,065.94 |
| 《中国海洋大系》全媒体出版工程 | 830,000.00 | 其他收益 | |
| 《客家珍稀文书丛刊（第一辑）》 | 4,350,000.00 | 其他收益 | |
| 产品公共服务平台专项资金 | 333,333.50 | 其他收益 | 199,999.98 |
| 《时光之外》 | 20,000.00 | 其他收益 | |
| 中国南海文化研究 | 32,914.04 | 其他收益 | 2,360.95 |
| 大数据应用平台项目 | 2,358,924.58 | 其他收益 | 641,075.42 |
| 编纂出版《世界客家文库》补助经费 | 774,577.73 | 其他收益 |
| 广电局-《自然观察：我的湿地鸟类朋友》 | 150,000.00 | 其他收益 | |
| 南方云教育知识服务工程 | 1,302,112.76 | 其他收益 | 297,887.24 |
| 《长征侧影:鲜为人知的历史细节》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 《我的故乡》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 《粤派评论丛书》 | 1,475,574.70 | 其他收益 | |
| 美丽中国生态文明知识科普丛书 | 119,589.58 | 其他收益 | -49,498.76 |
| 《岭南华侨与侨乡历史文化影像库》资助经费 | 200,000.00 | 其他收益 | |
| 新中国地方中草药文献研究（1949-1979） | 2,510,000.00 | 其他收益 | |
| 新华书店改制重组专项资金 | 235,533,399.25 | 其他收益 | 3,396,199.17 |
| 新华书店改制重组专项资金 | 5,370,570.84 | 其他收益 | 448,149.22 |
| 基于学习轨迹分析的个性化智能教学平台 | 7,000,000.00 | 其他收益 | |
| 绝壁长廊--凿出来的幸福生活 | 800,000.00 | 其他收益 | |
| 《锐·小说（第四辑》 | 187,000.00 | 其他收益 | |
| 广电局-《我就在你身边》 | 67,324.05 | 其他收益 | |
| 戈宝权全集（1-20） | 160,000.00 | 其他收益 | |
| 跨网络交易内容聚合服务平台 | 2,924,710.49 | 其他收益 | 147,447.06 |
| 财政补贴 | 40,989.47 | 其他收益 | 609,094.26 |
| 《全球变化驱动下华南沿海地质灾害风险》 | 80,000.00 | 其他收益 | |
| 《惊蛰》 | 92,000.00 | 其他收益 | |
| 《美丽西江》 | 191,000.00 | 其他收益 | |
| 中国绘诗韵童年 | 其他收益 | 160,000.00 | |
| 《中国新型城镇化理论与研究丛书》十八大精神 | 211,497.24 | 其他收益 | 78,979.00 |
| 第二批文艺精品专项资金--《寻访周恩来的岭南往事》10万元 | 100,000.00 | 其他收益 |
| 《大嘴鸟》系列图书补贴 | 378,918.75 | 其他收益 | |
| 2017博士后科研人员培养工程（粤财教【2017】90号） | 1,134,155.45 | 其他收益 | 12,553.90 |
| 《深化经济体制改革研究丛书》 | 489,367.11 | 其他收益 | 44,857.79 |
| 广电局-中国海洋产业研究丛书 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 《90分钟纪录片<屋脊的慧眼>》 | 550,000.00 | 其他收益 | |
| 《前沿科技研究系列》（第一辑） | 60,849.06 | 其他收益 | 4,245.28 |
| 文贸通专项资金 | 6,334,490.26 | 其他收益 | 760,171.03 |
| 《中国民族服饰全集》出版补贴 | 377,358.48 | 其他收益 | |
| 《中华优秀传统文化·经典诵读》 | 500,000.00 | 其他收益 | |
| 《我在你身边》 | 350,000.00 | 其他收益 | |
| 认识中国植物丛书（广电局） | 287,000.00 | 其他收益 | |
| 《中国绘》原创图画书 | 196,198.48 | 其他收益 | 34,356.44 |
| “生产扶持资金”《东东菜与水果娃》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 2015年文艺精品专项资金《中国留学通史》 | 42,244.26 | 其他收益 | |
| 《当代中国乡村教育研究》 | 186,000.00 | 其他收益 | |
| 《国共从合作走向决战》 | 5,174.00 | 其他收益 | |
| 《当代作品翻译工程》资助经费 | 133,207.55 | 其他收益 | |
| 移动微课堂项目资助款 | 720,000.00 | 其他收益 | |
| 港澳教材编写出版和推广补助 | 7,472,733.49 | 其他收益 | 527,266.51 |
| “生产扶持资金”《袁博纯美动物小说系列》 | 88,745.56 | 其他收益 | 11,254.44 |
| 《大河之魂：冼星海和他的非常岁月》 | 其他收益 | 47,169.81 | |
| “丝路书香”重点翻译资助项目《四季的故事》 | 其他收益 | 24,918.58 | |
| 《古都美食寻宝记》 | 150,000.00 | 其他收益 | |
| 小连锁工程 | 6,359,434.93 | 其他收益 | 703,592.46 |
| 南国书香节和海外文献珍本丛 | 1,000,000.00 | 其他收益 |
| 2015年外经贸发展专项资金进口补贴1 | 413,666.54 | 其他收益 | 33,999.99 |
| 《中国共产党廉政建设史》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 四阅品牌书店建设项目 | 5,000,000.00 | 其他收益 | |
| 《历史视野下的中国家风文化》 | 52,581.61 | 其他收益 | 24,418.39 |
| 广东语言多态应用及教育工程 | 9,864,222.98 | 其他收益 | |
| “生产扶持资金”《青春落日》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| “生产扶持资金”《“一带一路”沿线华侨国家史记》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 《红色货币战争》 | 150,000.00 | 其他收益 | |
| 蓝色东欧（第四辑、第五辑） | 81,895.00 | 其他收益 | |
| 电子书包中小学教育云终端的研发与应用示范工程 | 1,308,193.51 | 其他收益 | 19,806.49 |
| 《社会主义核心价值观画本》 | 200,000.00 | 其他收益 | |
| 基金办-中国海洋产业研究丛书 | 410,000.00 | 其他收益 | |
| “丝路书香工程”《中国共产党指导思想发展史》（波斯语） | 606,709.43 | 其他收益 | |
| 《长征》国家出版基金首拨补贴 | 109,927.19 | 其他收益 | |
| 《血性映征途》 | 150,000.00 | 其他收益 | |
| 幼儿教育多元化智能互动课堂-教学资源数字工程 | 5,648,000.00 | 其他收益 | |
| 《小红军与大教官》 | 87,055.72 | 其他收益 | 562.30 |
| 《随笔》办刊补贴 | 其他收益 | 2,000,000.00 | |
| 重点出版物扶持项目 | 81,862.62 | 其他收益 | -3,732.56 |
| 近代华侨报刊大系（第二辑） | -554,594.37 | 其他收益 | |
| MPR复合数字出版产业化工程2 | 618,055.82 | 其他收益 | 574,015.74 |
| 《广东原创文学精品书系》补贴 | 12,992.00 | 其他收益 | |
| 《葡萄牙外交部藏葡国驻广州总领事馆档案》项目补助 | 6,751,800.00 | 其他收益 | |
| 《岭南中医世家传承系列》（第一辑） | 43,200.00 | 其他收益 | 244,800.00 |
| 《口述改革历史》 | 190,000.00 | 其他收益 | |
| 中国野生蔬菜资源出版补贴 | 27,625.47 | 其他收益 | 0.01 |
| 《社会主义核心价值观培育与认同机制研究》 | 110,000.00 | 其他收益 | |
| 《岭南珍本古医籍校注丛书》（第一辑） | 344,000.00 | 其他收益 | |
| 《通儒饶宗颐》 | 50,000.00 | 其他收益 | |
| 大国领袖系列丛书 | 200,000.00 | 其他收益 | |
| 《聆听者》补贴款 | 396.00 | 其他收益 | |
| 当代作品翻译工程资助《这边风景》（国家新闻出版广电总局） | 其他收益 | 369,811.32 | |
| 《毛泽东与中国特色社会主义》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 《“一带一路“沿线国家华侨华人史记》系列丛书（第一辑6册） | 190,000.00 | 其他收益 | |
| 2014年度第二批文艺精品专项资金--《我的影子在奔跑》5万元 | 9,003.27 | 其他收益 | |
| 《中国当代作品翻译工程》 | 37,752.00 | 其他收益 | |
| 认识中国植物丛书（基金办） | 390,000.00 | 其他收益 | |
| 《我们的雷锋日记1973-2012》出版补贴 | 43,000.00 | 其他收益 | |
| 资助出版马克思主义理论研究文库 | 1,432,520.00 | 其他收益 | |
| 十八大后十年的中国经济走向 | 4,499.14 | 其他收益 | 941.69 |
| 《自然灾害》出版补贴 | 1,602,000.00 | 其他收益 | |
| 《大国商帮》 | 其他收益 | 45,454.55 | |
| 《地道广东》补贴款 | 155,350.00 | 其他收益 | |
| 中央文化产业发展专用资金实体书店项目专项资金 | 1,616,933.77 | 其他收益 | |
| 中央文化产业发展专用资金实体书店项目专项资金 | 1,198,500.77 | 其他收益 | 193,091.74 |
| 《中国新文学百年图典》专项资金 | 300,000.00 | 其他收益 |
| 中国房地产供给侧改革研究丛书 | 220,000.00 | 其他收益 | |
| 《苦难与胜利-红军锻造纪事》 | 150,000.00 | 其他收益 | |
| 出版全流程数字化改造--以用户为中心的O2O运营工程 | 7,240,942.05 | 其他收益 | 585,691.40 |
| 文化+多产业创新融合发展基地项目 | 1,404,168.18 | 其他收益 | 162,924.82 |
| 《岭南中医药文库》出版补贴 | 480,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 中国艺术图史丛书（第一批，3册） | 150,000.00 | 其他收益 | |
| 韩国首尔国立大学藏同顺泰号文书 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| “生活π”社会人群心灵健康互动平台 | 1,559,679.08 | 其他收益 | 86,713.73 |
| “生活π”社会人群心灵健康互动平台 | 106,617.04 | 其他收益 | 10,805.69 |
| 《华衣锦梦》 | 65,000.00 | 其他收益 | |
| 中小学阅读基地建设项目 | 15,520,364.90 | 其他收益 | 128,834.84 |
| 中小学阅读基地建设项目 | 925,103.55 | 其他收益 | 366,049.63 |
| 信息化工程专项资金 | 1,354,166.67 | 其他收益 | 325,000.00 |
| 《名老中医临床经验传承系列》（第一辑） | 169,811.32 | 其他收益 | |
| 《当代岭南文化名家文丛》出版经费 | 3,484,517.43 | 其他收益 | 84,142.00 |
| 广东省新闻出版广电局《华南抗战史料汇编》 | 530,000.00 | 其他收益 | |
| “中国梦.广东故事”主题图书对外出版和宣传推介活动款 | 784,771.02 | 其他收益 | 147,484.68 |
| 《元代历史》出版补贴 | 75,000.00 | 其他收益 | |
| “纪念杨应彬系列图书”立项及编写出版经费 | 200,000.00 | 其他收益 | |
| 《廖冰兄全集》 | 1,000,000.00 | 其他收益 | |
| 多元融合传播运营平台建设项目1 | 3,820,140.79 | 其他收益 | |
| 智慧云”互动学习与智能测评平台 | 7,909,954.41 | 其他收益 | 90,045.59 |
| 《海上丝绸之路青少年知识读本》 | 160,000.00 | 其他收益 | |
| 《新兴产业和高新技术现状与前景研究丛书》 | 676,684.04 | 其他收益 | 119,315.03 |
| 结构扶持资金（支持企业扩大进口） | 其他收益 | 9,984.41 | |
| 技术创新与战略性新兴产业 | 141,509.43 | 其他收益 | |
| MPR复合数字出版产业化工程1 | 707,005.31 | 其他收益 | |
| 南粤全民阅读推广消费提升项目 | 52,116.01 | 其他收益 | 39,396.75 |
| 专项出版补贴-《中国人中国梦》 | 120,000.00 | 其他收益 | |
| 《侠客与英雄——郑成功传》 | 50,000.00 | 其他收益 | |
| 快乐的早期阅读专项资2金 | 1,416,403.40 | 其他收益 | 52,321.44 |
| 2018年度企业创新能力建设计划项目 | 640,000.00 | 其他收益 | |
| 《经典中国》项目资助经费 | 163,000.00 | 其他收益 | |
| 月球与深空探测出版补贴 | 其他收益 | 11,486.79 | |
| 《康梁》及《沧桑》扶持金 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 《大唐名相》扶持资金 | 15,000.00 | 其他收益 | |
| 2015年宣传文化发展专项资金（红线女书系及多媒体资料库） | 362,000.00 | 其他收益 | |
| 《严肃党内政治生活十二讲》 | 23,000.00 | 其他收益 | 77,000.00 |
| 《近代以来中国南海诸岛稀见文献汇编》出版补贴 | 4,250,000.00 | 其他收益 | |
| 2015年推动媒体融合发展扶持资金（协同编撰） | 683,333.27 | 其他收益 | 100,000.02 |
| 大国筋骨 | 4,900.00 | 其他收益 | |
| 《黄埔军校史料汇编（第五辑）》 | 540,000.00 | 其他收益 | |
| 己卯年雨雪 | 其他收益 | 47,169.81 | |
| 《海上丝绸之路研究书系》 | 12,338.34 | 其他收益 | 4,426.47 |
| 《穿越百年中国梦》出版基金 | 270,000.00 | 其他收益 | |
| 2017年度国家古籍整理出版专项经费-陈兰彬集 | 252,000.00 | 其他收益 | |
| 《中国历代海路针经汇编》姚芸 | 77,896.23 | 其他收益 | |
| 历史视野下的中华民族 | 292,831.70 | 其他收益 | |
| 蓝色东欧第三辑1-6第四辑1-4拨款 | 91,000.00 | 其他收益 |
| 2015年文艺精品专项资金 | 2,450.00 | 其他收益 | |
| 《客家珍稀谱牒》 | 875,642.86 | 其他收益 | 184,357.14 |
| 吸墨网自助出版与分众阅读平台 | 1,293,669.00 | 其他收益 | 22,731.00 |
| 2017年南国书香节 | 91,016.90 | 其他收益 | |
| 《前沿科技研究系列》（第二辑） | 33,000.00 | 其他收益 | 69,000.00 |
| 《岭南文化》翻译资助 | 192,779.09 | 其他收益 | |
| 近代华侨报刊大系 | 734,594.37 | 其他收益 | |
| 《雷锋式幸福》出版奖励 | 80,000.00 | 其他收益 | |
| 第一批广东特支计划专项资金1 | 234,885.49 | 其他收益 | 46,619.00 |
| 《中国共产党指导思想发展史》三册（英语） | 124,420.64 | 其他收益 | |
| 《教育强国战略研究系列书》 | 70,000.00 | 其他收益 | |
| 2013-2015年服务贸易发展专项资金 | 20,000.00 | 其他收益 | |
| 花城“云创作”O2O融合孵化项目1 | 1,840,000.00 | 其他收益 | |
| 科技知识的创造与传播研究丛书 | 150,000.00 | 其他收益 | |
| 登峰造极 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 《治国理政广东新实践》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 《长征：英雄与信仰的史诗》出版补贴 | 102,587.05 | 其他收益 | |
| 新华文化驿站建设项目 | 12,646,758.85 | 其他收益 | 121,489.21 |
| 《梁方仲遗稿》 | 620,000.00 | 其他收益 | |
| 《光荣与梦想》 | 150,000.00 | 其他收益 | |
| 《美丽中国：青少年国情教育读本》出版补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 卞晓琰：青少年践行社会主义核心价值观书系我的家在中国 | 191,144.00 | 其他收益 | |
| 花城“云创作”O2O融合孵化项目 | 160,000.00 | 其他收益 | |
| “生产扶持资金”《我们走在大路上》 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 《走进岭南书法》（印尼文版、越南文版）版权输出、岭南文化周、岭南 | 560,774.65 | 其他收益 | 574.82 |
| 文化展 | |||
| 《民国文学史论（第二辑）》 | 310,000.00 | 其他收益 | |
| 《“一带一路”沿线国家华侨史记》 | 160,566.93 | 其他收益 | |
| 《儿童价值观智慧书》绘本系列丛书 | 120,000.00 | 其他收益 | |
| 《锐小说》补贴（省委宣传部） | 67,167.76 | 其他收益 | |
| 《花城》办刊补贴 | 其他收益 | 3,000,000.00 | |
| 武汉市方言孤独症儿童名词习得障碍与康复研究 | 其他收益 | 11,320.75 | |
| “生产扶持资金”《恐龙人与我走出的秋季》 | 4,000.00 | 其他收益 | |
| 《十九路军松沪抗战汇编》 | 106,622.90 | 其他收益 | |
| 《女工记》 | 其他收益 | 113,400.00 | |
| 岭南中医药精华书系（第二辑） | 435,000.00 | 其他收益 | |
| 绘声绘色看方言 | 140,000.00 | 其他收益 | |
| 增值税退税 | 其他收益 | 38,451,450.24 | |
| 合计 | 469,447,750.68 | 其他收益 | 58,913,496.17 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
一揽子交易□适用 √不适用
非一揽子交易□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期内新设全资孙公司1家，广州粤教布克幼教咨询有限公司
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东教育出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东人民出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东科技出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东花城出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新世纪出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东经济出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东海燕电子音像出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 电子、音像出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东语言音像电子出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 音像出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华印刷有限公司 | 广州市 | 广州市 | 印刷 | 100.00 | 设立 | |
| 广东省出版印刷物资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 印刷物资经销 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 广东时代传媒有限公司 | 广州市 | 广州市 | 报刊出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东《葡萄酒》杂志社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 期刊出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东南方传媒教育发展有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 广东省出版集团数字出版有限公司 | 广州市 | 广州市 | 数字出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书音像制品发行 | 99.39 | 0.58 | 设立 |
| 广东出版置业投资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 工程管理服务 | 98.00 | 2.00 | 同一控制下企业合并 |
| 广东南传广场开发有限公司 | 广州市 | 广州市 | 房地产开发 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东新周刊杂志社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东大沿海出版工贸有限公司 | 珠海 | 珠海 | 商品销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东南方传媒投资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 投资、管理、咨询 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东教育出版社江门出版有限公司 | 江门市 | 江门市 | 图书出版 | 60.00 | 设立 | |
| 惠州粤教文化发展有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 销售图书出版物 | 75.00 | 设立 | |
| 广东教育出版社珠海出版有限公司 | 珠海市 | 珠海市 | 图书出版 | 67.00 | 设立 | |
| 广州市越秀区悦教培训中心 | 广州市 | 广州市 | 培训 | 100.00 | 设立 | |
| 广东《药店周刊》杂志社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东人民出版社中山出版有限公司 | 中山市 | 中山市 | 图书出版 | 51.00 | 设立 | |
| 广东人民出版社惠州出版有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 图书出版 | 51.00 | 设立 | |
| 北京南粤九合文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 图书出版 | 64.25 | 设立 | |
| 广东新世纪音像电子出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 上海比卡蓓宝图书有限公司 | 上海市 | 上海市 | 图书出版 | 51.00 | 设立 | |
| 广州万家科学画报杂志社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广州汽车与你杂志社有限公司 | 广州 | 广州 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 广东天文锦途文化传播有限公司 | 广州市 | 广州市 | 文化发展 | 100.00 | 设立 | |
| 广东金版出版物资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 印刷物资经销 | 100.00 | 设立 | |
| 广东金印印刷物资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 印刷物资经销 | 100.00 | 设立 | |
| 广东粤信传媒科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 出版信息 | 100.00 | 设立 | |
| 北京广版新世纪文化传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 文化传媒 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团图书音像连锁有限公司 | 广州市 | 广州市 | 批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团教育图书有限公司 | 广州市 | 广州市 | 批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广东省外文书店有限公司 | 广州市 | 广州市 | 批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团惠州新华书店有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团梅州新华书店有限公司 | 梅州市 | 梅州市 | 批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团江门新华书店有限公司 | 江门市 | 江门市 | 批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
| 阳江新新图书有限公司 | 阳江市 | 阳江市 | 批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团高要新华书店有限公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团连州新华书店有限公司 | 连州市 | 连州市 | 批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团清远新华书店有限公司 | 清远市 | 清远市 | 批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团佛冈新华书店有限公司 | 佛冈县 | 佛冈县 | 批发、零售 | 51.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团韶关新华书店有限公司 | 韶关市 | 韶关市 | 批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团三水新华书店有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团东莞新华书店有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 零售 | 51.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团台山新华书店有限公司 | 台山市 | 台山市 | 零售 | 67.00 | 设立 | |
| 广东新华物流有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书发行 | 100.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团佛山新华书店有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 批发、零售 | 51.00 | 设立 | |
| 广东新华文化广场建设开发有限公司 | 广州市 | 广州市 | 项目管理 | 100.00 | 设立 | |
| 广东南方文化产业中心项目开发有限公司 | 广州市 | 广州市 | 项目管理 | 100.00 | 设立 | |
| 广州市消费者报道传媒有限公司 | 广州市 | 广州市 | 期刊出版 | 51.00 | 设立 | |
| 广东新华发行集团五华新华书店有限公司 | 五华县 | 五华县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团澄海新华书店有限公司 | 汕头市 | 汕头市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团阳山新华书店有限公司 | 阳山县 | 阳山县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团南雄新华书店有限公司 | 南雄市 | 南雄市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团大埔新华书店有限公司 | 大埔县 | 大埔县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团阳西新华书店有限公司 | 阳西县 | 阳西县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团潮阳新华书店有限公司 | 汕头市 | 汕头市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团潮安新华书店有限公司 | 潮安县 | 潮安县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团丰顺新华书店有限公司 | 丰顺县 | 丰顺县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团汕头新华书店有限公司 | 汕头市 | 汕头市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团惠阳新华书店有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团蕉岭新华书店有限公司 | 蕉岭县 | 蕉岭县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下 |
| 企业合并 | ||||||
| 广东新华发行集团平远新华书店有限公司 | 平远县 | 平远县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团连南新华书店有限公司 | 连南县 | 连南县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团乐昌新华书店有限公司 | 乐昌市 | 乐昌市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团仁化新华书店有限公司 | 仁化县 | 仁化县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团乳源新华书店有限公司 | 乳源县 | 乳源县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团清新新华书店有限公司 | 清新县 | 清新县 | 批发、零售 | 67.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团中山新华书店有限公司 | 中山市 | 中山市 | 批发零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团阳东新华书店有限公司 | 阳东县 | 阳东县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团开平新华书店有限公司 | 开平市 | 开平市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团饶平新华书店有限公司 | 饶平县 | 饶平县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团河源新华书店有限公司 | 河源市 | 河源市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团始兴新华书店有限公司 | 始兴县 | 始兴县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团兴宁新华书店有限公司 | 兴宁县 | 兴宁县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团潮州新华书店有限公司 | 潮州市 | 潮州市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团雷州新华书店有限公司 | 雷州市 | 雷州市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团茂名新华书店有限公司 | 茂名市 | 茂名市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团云安新华书店有限公司 | 云安县 | 云安县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团曲江新华书店有限公司 | 韶关市 | 韶关市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团徐闻新华书店有限公司 | 徐闻县 | 徐闻县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团陆河新华书店有限公司 | 陆河县 | 陆河县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 高要市新华书店有限公司 | 高要市 | 高要市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团信宜新华书店有限公司 | 信宜市 | 信宜市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团廉江新华书店有限公司 | 廉江市 | 廉江市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团新会新华书店有限公司 | 江门市 | 江门市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 广东新华发行集团阳江新华书店有限公司 | 阳江市 | 阳江市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团龙门新华书店有限公司 | 龙门县 | 龙门县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团郁南新华书店有限公司 | 郁南县 | 郁南县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团罗定新华书店有限公司 | 罗定市 | 罗定市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团新兴新华书店有限公司 | 新兴县 | 新兴县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团化州新华书店有限公司 | 化州市 | 化州市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团高州新华书店有限公司 | 高州市 | 高州市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团海丰新华书店有限公司 | 海丰县 | 海丰县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团南海新华书店有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团新丰新华书店有限公司 | 新丰县 | 新丰县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团龙川新华书店有限公司 | 老隆镇 | 老隆镇 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团电白新华书店有限公司 | 电白县 | 电白县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团阳春新华书店有限公司 | 阳春市 | 阳春市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团肇庆新华书店有限公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团揭西新华书店有限公司 | 揭西县 | 揭西县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团惠来新华书店有限公司 | 惠来县 | 惠来县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团东源新华书店有限公司 | 东源县 | 东源县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团英德新华书店有限公司 | 英德市 | 英德市 | 批发、零售 | 99.82 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团端州新华书店有限公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 批发、零售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团连平新华书店有限公司 | 连平县城 | 连平县城 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团怀集新华书店有限公司 | 怀集县 | 怀集县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团紫金新华书店有限公司 | 紫金县 | 紫金县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团吴川新华书店有限公司 | 吴川市 | 吴川市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团陆丰新华书店有限公司 | 陆丰市 | 陆丰市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团翁源新华书店有限公司 | 翁源县 | 翁源县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下 |
| 企业合并 | ||||||
| 广东新华发行集团广宁新华书店有限公司 | 广宁县 | 广宁县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团四会新华书店有限公司 | 四会市 | 四会市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团博罗新华书店有限公司 | 博罗县 | 博罗县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团遂溪新华书店有限公司 | 遂溪县 | 遂溪县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团封开新华书店有限公司 | 封开县 | 封开县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团惠东新华书店有限公司 | 惠东县 | 惠东县 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团汕尾新华书店有限公司 | 汕尾市 | 汕尾市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团普宁新华书店有限公司 | 普宁市 | 普宁市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团揭阳新华书店有限公司 | 揭阳市 | 揭阳市 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东省新华书店有限公司 | 广州市 | 广州市 | 批发、零售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 新周刊（广州）新媒体发展有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 95.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东《发展改革理论与实践》杂志社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东天英科技有限公司 | 珠海 | 珠海 | 软件开发、销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东精品生活杂志社有限公司 | 珠海 | 珠海 | 商品销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 珠海朗园贸易有限公司 | 珠海 | 珠海 | 商品销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团和平新华书店有限公司 | 和平 | 和平 | 批发、零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司 | 广州 | 广州 | 批发、零售 | 40.00 | 通过一致行动协议控制 | |
| 广东南方出版传媒教材经营有限公司 | 广州 | 广州 | 图书批发 | 100.00 | 新设成立 | |
| 广州粤教布克幼教咨询有限公司 | 广州 | 广州 | 教育咨询服务 | 100.00 | 新设成立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司所属子公司发行集团于2017年4月1日通过协议合并的方式，将广东新华发集团广州教育配置公司从联营公司转为合并范围内的子公司，虽然持股比例仅占被投资方的40%，但根据与其他股东签订的合并协议，其他股东在对广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司的重大经营事项上与本公司所属子公司发行集团的决策保持一致，实际上对其实施控制。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 0.03 | 4,396,966.82 | 39,969,204.02 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 232,302.16 | 207,227.16 | 439,529.32 | 187,929.80 | 41,583.33 | 229,513.13 | 263,962.91 | 166,438.32 | 430,401.23 | 185,775.96 | 41,959.59 | 227,735.55 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 129,022.68 | 8,178.67 | 8,178.67 | 13,504.33 | 101,730.01 | 8,055.75 | 8,055.75 | 15,969.61 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用 √不适用
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东南方传媒创业投资中心（有限合伙） | 广州市 | 广州市越秀区 | 投资 | 49.00 | 权益法 | |
| 广东现代教育传媒股份有限公司 | 广州市 | 广州市越秀区 | 广播、电视、电影和影视录音制作 | 40.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 广东南方传媒创业投资中心（有限合伙） | 广东现代教育传媒股份有限公司 | 广东南方传媒创业投资中心（有限合伙） | 广东现代教育传媒股份有限公司 | |
| 流动资产 | 100,226,722.79 | 3,033,255.41 | 100,034,958.33 | 2,860,791.29 |
| 非流动资产 | 98,045.77 | 102,938.39 | ||
| 资产合计 | 100,226,722.79 | 3,131,301.18 | 100,034,958.33 | 2,963,729.68 |
| 流动负债 | 18,501,199.65 | 17,444,787.48 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 18,501,199.65 | 17,444,787.48 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 100,226,722.79 | -16,348,988.07 | 100,034,958.33 | -14,481,057.80 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 49,111,094.17 | -6,539,595.23 | 49,017,129.58 | -5,792,423.12 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 49,111,094.17 | 49,017,129.58 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 4,000,039.63 | 3,597,997.83 | ||
| 净利润 | 286,914.46 | -1,856,530.27 | -1,685,978.64 | |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 286,914.46 | -1,856,530.27 | -1,685,978.64 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 9,343,279.62 | 9,576,012.41 |
| 下列各项按持股比例计算的 |
| 合计数 | ||
| --净利润 | -232,732.79 | 153,656.82 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -232,732.79 | 153,656.82 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 广东现代教育传媒股份有限公司 | -5,792,423.12 | -747,172.11 | -6,539,595.23 |
其他说明无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
公司所属子公司广东南方传媒投资有限公司作为有限合伙人，出资人民币4900万元，认缴广东南方传媒创业投资中心（有限合伙）首期出资49%的份额。广东南方传媒创业投资中心（有限合伙）在广州注册成立，主要投资重点关注文化传媒、教育、互联网行业优质标的，聚焦优质Pre-IPO项目、兼顾成长期或中早期的优质标的。
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见第十节、七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，本公司除银行存款中有港元和美元外币余额外其他资产及负债无外币余额均为人民币余额，该港元和美元不是用于主营活动，本公司持有的外币资产比重非常小，该等外币余额产生的外汇风险不会对本公司的经营业绩产生重大影响。
（2）其他价格风险本公司持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以成本计量。因此，本公司不承担着证券市场变动的风险。
2、信用风险2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将自有资金作为主要资金来源，截至2018年6月30日，本公司金融工具流动性风险较小。
| 项 目 | 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 |
| 应收账款 | 687,505,868.78 | 181,235,162.58 | 79,743,857.14 |
| 短期借款 | 356,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 1,635,602,828.36 | 251,542,726.38 | 29,283,440.47 |
| 财务担保合同 | 247,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 长期借款 | 332,000.00 |
十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 68,862.00 | 68,862.00 | ||
| 1. 交易性金融资产 | 68,862.00 | 68,862.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 68,862.00 | 68,862.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）可供出售金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）其他 | ||||
| （三）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （四）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 68,862.00 | 68,862.00 | ||
| （五）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
采用中国中投证券有限责任公司广州天河路证券营业部查询2018年6月30日（2018年半年度最后一个交易日）所持股票收盘价格作为第一层次公允价值项目市价的确定依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 广东省出版集团有限公司 | 广州市 | 资产管理 | 88,000.00 | 69.96 | 69.96 |
本企业的母公司情况的说明
广东省出版集团有限公司（以下简称：广版集团）成立于 1991 年 3 月 2 日，其前身为广东省 新闻出版局出资组建的全民所有制企业广东省出版公司。1992 年 7 月 17 日，根据广东省新闻出版局《关于广东省出版公司改名为广东省出版总公司的决定》（粤新出[1992]7 号），广东省出版公司更名为广东省出版总公司。 1999 年 12 月 27 日，根据国家新闻出版署《关于组建广东省出版集团的批复》（新出图﹝1998﹞ 1427 号）和中共广东省委办公厅和广东省人民政府办公厅《关于组建广东省出版集团和广东新华发行集团有关问题的复函》（粤委办﹝1999﹞21号），在广东省出版总公司的基础上广东省人民政府出资组建广版集团。根据 1998 年 12 月 28日国家新闻出版署出具的《关于组建广东省出版集团的批复》（新出图[1998]1427 号），作为全国出版改革的试点单位，组建后的广版集团为实行企业管理的事业单位（工商登记为国有独资有限责任公司）。2004 年 8 月 9 日，根据广东省人民政府出具《关于省出版集团整体转制为企业并授权经营国有资产等问题的批复》（粤府函﹝2004﹞ 257 号），广版集团按照《公司法》的要求，整体转制为国有独资的有限公司，并被授予对所属成员单位占用的经营性国有资产和发行集团的国家股行使出资人权利。广东省人民政府作为广版集团的出资人并授权广东省财政厅对广版集团占有和授权经营的经营性国有资产进行监督。 截止2018 年6月30日，广版集团的法定代表人为王桂科，注册资本和实收资本为 88,000 万元，注册地址为广州市越秀区环市东水荫路11号。
本企业最终控制方是广东省人民政府。其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用
详见本节九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营和联营企业详本节九、3、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 广州喜阅科技有限公司 | 本公司所属子公司数字出版投资的联营企业 |
| 珠海市天圆多媒体技术有限公司 | 本公司所属子公司大沿海投资的联营企业 |
| 中山市小榄购书中心有限公司 | 本公司所属子公司发行集团投资的联营企业 |
| 广州老友记文化传媒有限公司 | 本公司所属子公司时代传媒投资的联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广东省出版集团广版物业管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 广东省出版进出口公司 | 母公司的全资子公司 |
| 广东威雅光电有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 广东广轩大厦酒店管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 佛山市广彩商务咨询有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 广东海阅文化传播有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 广东三图美术设计书店有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 广东同文教育交流中心有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 广东大经贸杂志社 | 母公司的全资子公司 |
| 广东威雅光电有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 广东新知本置业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 广东省出版集团投资有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 王桂科 | 关联人（与公司同一董事长） |
| 杜传贵 | 其他 |
| 何祖敏 | 其他 |
| 许文钦 | 其他 |
| 陈玉敏 | 其他 |
| 叶河 | 其他 |
| 林毓铭 | 其他 |
| 柳絮 | 其他 |
| 林泽军 | 其他 |
| 林斌 | 其他 |
| 王永福 | 其他 |
| 周泽平 | 其他 |
| 陈晓红 | 其他 |
| 肖延兵 | 其他 |
| 蒋鸣涛 | 其他 |
| 应中伟 | 其他 |
| 孙泽军 | 其他 |
| 雷鹤 | 其他 |
| 曲朝 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东省出版集团广版物业管理有限公司 | 水电物业、物业管理 | 1,718,138.35 | 1,880,391.95 |
| 广东省出版进出口公司 | 外事费 | 978,810.15 | 294,817.71 |
| 广东威雅光电有限公司 | 印刷费 | 2,434,653.39 | 953,656.74 |
| 广东广轩大厦酒店管理有限公司 | 会议费 | 238,664.59 | 285,473.58 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东省出版集团有限公司 | 图书 | 22,048.37 | 55,354.30 |
| 广东广轩大厦酒店管理有限公司 | 酒水 | 15,044.13 | |
| 广东威雅光电有限公司 | 配件 | 303,111.70 | 415,896.93 |
| 中山市小榄购书中心有限公司 | 图书 | 1,935,518.60 | 1,717,166.52 |
| 广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司 | 图书 | 9,926,505.37 | |
| 广东三图贸易有限公司 | 22,967.79 |
注：广东新华发集团广州教育配置公司于2017年4月1日通过协议合并的方式，从联营公司转为合并范围内的子公司。
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 佛山市广彩商务咨 | 房屋建筑物、土地 | 1,587,014.02 | 1,463,952.12 |
| 询有限公司 | |||
| 广东省出版集团有限公司 | 房屋建筑物 | 1,117,148.58 | 1,128,720.00 |
| 广东省出版进出口公司 | 房屋建筑物 | 228,571.44 | 240,000.00 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 广东省出版进出口公司 | 560,691.25 | |||
| 应收账款 | 广东威雅光电有限公司 | 1,402,486.55 | 1,369,225.05 | ||
| 应收账款 | 广东省出版集团有限公司 | 69,559.23 | 50,368.65 | ||
| 应收账款 | 广东海阅文化传播有限公司 | 113,770.75 | 113,770.75 | ||
| 应收账款 | 广东三图美术设计书店有限公司 | 16,098.41 | |||
| 应收账款 | 中山市小榄购书中心有限公司 | 3,306,003.63 | 165,300.18 | 3,547,042.90 | 177,352.15 |
| 应收账款 | 广东广轩大厦酒店管理有限公司 | 3,900.00 | |||
| 应收账款 | 广东三图贸易有限公司 | 16,098.41 | |||
| 应收账款 | 广州老友记文化传媒有限公司 | 390,000.00 | 31,200.00 | ||
| 应收股利 | 珠海市天圆多媒体技术有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
| 其他应收款 | 广东同文教育交流中心有限公司 | 20,035.00 | 30,035.00 | ||
| 其他应收款 | 广东威雅光电有限公司 | 24,320.00 | 24,320.00 | ||
| 其他应收款 | 佛山市广彩商务咨询有限公司 | 274,945.65 | 776.94 | ||
| 其他应收款 | 广东大经贸杂志社 | 184,787.51 | 79,787.51 | ||
| 其他应收款 | 中山市小榄购书中心有限公司 | 74,680.88 | 9,453.38 | 52,916.00 | 3,455.92 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 广东省出版进出口公司 | 70,234.56 | |
| 应付账款 | 广东威雅光电有限公司 | 6,319,473.93 | 11,255,513.47 |
| 应付账款 | 广东海阅文化传播有限公司 | 2,727.27 | |
| 预收账款 | 广东省出版集团有限公司 | 132,847.79 | |
| 预收账款 | 广东省出版进出口公司 | 2,426.51 | |
| 应付股利 | 广东省出版集团有限公司 | 178,076,835.55 | 49,716,571.87 |
| 其他应付款 | 广东省出版集团有限公司 | 25,198,789.02 | 30,900,302.94 |
| 其他应付款 | 佛山市广彩商务咨询有限公司 | 5,163,156.54 | 3,196,465.89 |
| 其他应付款 | 中山市小榄购书中心有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 |
| 其他应付款 | 广东广轩大厦酒店管理有限公司 | 104,461.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、2014年10月22日，广东新华发行集团股份有限公司向广州市越秀区人民法院起诉广州图文图书发展有限公司，要求广州图文图书发展有限公司偿还货款4,363,401.33元，并要求支付违约金及扣留保证金30万元。广州市越秀区人民法院于2015年1月5日开庭审理本案，2015年4月16日，广州市越秀区人民法院就本案作出判决，判令广州图文图书发展有限公司在判决发生法律效力之日起十日内向发行集团支付货款4,063,401.33元和违约金，并驳回发行集团的其他诉讼请求。广州图文图书发展有限公司不服上述判决，于2015年5月6日向广州市中级人民法院提起上诉，要求广州图文图书发展有限公司向发行集团支付的违约金以涉案买卖合同标的的30%为限。截至财务报告批准报出日，广州市中级人民法院已就二审作出判决，维持原判。2015年十月十二日向广州市越秀区人民法院提交强制执行申请。其中2015年2月18日收到执行款413,303.12元。由于广州图文图书发展有限公司目前除了上述款项外没有其他可供执行的财产，为实现我司债权，公司对图文公司股东华卫及其前妻陈爱君个人于2016年10月10日向广州市海珠区人民法院提起诉讼，并已查封华卫前妻个人财产。2017年10月23日一审判决广州图文图书发展有限公司华卫对广州图文图书有限公司的债务承担连带清偿责任，但其前妻不承担连带责任。华卫已上诉，由于华卫没有缴纳上诉费，法院裁定按自动撤诉处理。截止财务报告批准报出日，判决已经正式生效，律师已于2018年6月28日向法院申请强制执行，同时也向法院申请把华卫列入失信被执行人名单。
2、2014年7月20日，发行集团向广州市越秀区人民法院起诉增城市公有资产经营有限公司、广州增城新华书店有限公司，要求增城市公有资产经营有限公司、广州增城新华书店有限公司共同偿还拖欠货款8,619,054.58元及利息。2014年12月20日，广州市越秀区人民法院作出《民事判决书》（（2014）穗越法民二初字第3305号），判决广州增城新华书店有限公司向发行集团清偿货款7,140,618.49元及其利息。广州增城新华书店有限公司不服上述判决，于2014年12月27日向广州市中级人民法院提起上诉，要求向发行集团支付的货款减少15万元。截至财务报告批准报出日，广州市中级人民法院已就二审作出判决，维持原判。2015年8月18日向广州市越秀区人民法院提交强制执行申请。目前已查封原增城新华书店名下近千万的资产并进行了三次拍卖。除一处评估价为79万的房产流拍以外，另有三处房产都已成功拍卖，拍卖后现金570万，截止财务报告批准报出日，该拍卖款尚未转入公司账户。
3、2015年2月5日，广东省出版印刷物资有限公司向惠州市惠阳区人民法院起诉惠阳金利金印刷包装制品有限公司，要求偿还货款3,307,365.58元及其利息。2015年2月10日惠州市惠阳区人民法院下达了执行裁定，查封惠阳金利金印刷包装制品有限公司位于惠阳市淡水白云工业区的厂房及机器设备以及股权，查封期限2年。2015年8月3日，广东省惠州市惠阳区人民法院作出民事判决（2015）惠阳法民二初字第233号，惠阳金利金印刷包装制品有限公司应于本判决发生法律效力之日起10日内向广东省出版印刷物资有限公司偿还货款3,307,365.58元及其利
息。截止报告期末，本案正在执行当中。该案法院共查封了金利金公司及其法人财产：机器设备一批、三宗土地及地上五处房产（别墅）、两宗工业用地及地上建筑物，其中机器设备经过法院在淘宝5轮拍卖均变卖失败(2018年将继续拍卖)；三宗土地及地上五处房产（别墅）、两宗工业用地及地上建筑物最终拍卖成交价为：125,520,156.4元。惠城区法院在执行过程中发现金利金可执行资产存在资不抵债的情形，为此，公司已向惠州中级人民法院申请对金利金公司进行破产清算，惠州中级人民法院将在2018年3月6日举行破产清算听证会。截止财务报告批准报出日，案件出于破产清算阶段。
4、2015年4月9日广东省出版印刷物资有限公司向广州市越秀区人民法院起诉广州濂兴印刷有限公司，要求偿还货款2,902,924.37元及其利息。广州市越秀区人民法院于2015年5月29日受理本案。2015年9月15日，作出民事判决（2015）穗越法民二初字第641号，广州市濂兴印刷有限公司应于本判决发生法律效力之日起10日内向广东省出版印刷物资有限公司偿还货款2,902,924.37元及其利息。截止报告期末，本案正在执行当中。由于濂兴公司没有厂房，印刷机器都是租赁或已抵押，越秀区法院没有查封到可执行财产。故公司向广州市越秀区人民法院提交了暂停财产执行申请，待发现濂兴公司有可执行财产时，再重新进行财产执行程序。
5、广东省出版印刷物资有限公司与广州市花卉科技园有限公司存在业务关系，截止2017年6月30日存在4,235,965.58元货款未结清，物资公司多次催款无果后，于2018年1月30日正式向越秀区人民法院提起诉讼并查封连带责任方张旭明先生名下深圳福田区房产一套，目前正在等待开庭。
6、对子公司担保事项
| 担保方 | 被担保方 | 担保方式 | 担保金额 | 是否违约 |
| 南方出版传媒股份有限公司 | 广东省出版印刷物资有限公司 | 信用 | 150,000,000.00 | 否 |
| 南方出版传媒股份有限公司 | 广东省出版印刷物资有限公司 | 信用 | 80,000,000.00 | 否 |
| 广东省出版印刷物资有限公司 | 广东金版印刷物资有限公司 | 信用 | 20,000,000.00 | 否 |
| 广东省出版印刷物资有限公司 | 广东金版出版物资有限公司 | 信用 | 17,000,000.00 | 否 |
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 183,475,520.72 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
公司2018年1-6月计提企业年金总额3,102,375.10元
5、 终止经营
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 广东新华发行集团股份有限公司石歧购书中心 | 19,051.88 | -19,051.88 | -19,051.88 | -19,051.88 |
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部 报告制度，本公司的经营 业务划分为6个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了6个报告分部，分别为出版分部、发行分部、物资贸易分部、印务分部、报媒分部和其他分部。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分 别为①出版分部涵盖教材 、 教 辅、 一般图书 、 音像 制品等的出版发行； ②发行分部涵盖教材、教辅、一般图书、音像制品和文化用品等的批发零售；③物资贸易分部涵盖纸张、木浆、设备及其他物资产品的采购和销售；④印务分部涵盖各类图书报刊的印刷包装等；⑤报媒分部涵盖报纸、杂志等的出版发行；⑥其他分部为上述分部外的其他业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致
报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 出版 | 发行 | 物资 | 印刷 | 报媒 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 96,619.31 | 124,523.38 | 45,875.00 | 15,922.61 | 3,129.07 | 453.16 | 64,343.57 | 222,178.96 |
| 主营业务成本 | 70,145.71 | 88,892.75 | 42,174.31 | 13,134.22 | 2,494.20 | 316.95 | 64,451.11 | 152,707.03 |
(2). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用单位：万元 币种：人民币
| 项 目 | 出版 | 发行 | 物资 | 印刷 | 报媒 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 资产总额 | 911,405.43 | 439,529.32 | 54,862.17 | 50,780.34 | 6,218.54 | 175,750.05 | 719,176.94 | 919,368.91 |
| 负债总额 | 401,839.28 | 229,513.13 | 36,736.57 | 15,876.29 | 12,557.29 | 159,658.63 | 437,158.06 | 419,023.12 |
(3). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
（1）、本公司二级子公司广东新华发行集团股份有限公司与揭阳市揭东区资产经营公司等2家单位签署了相关股权转让协议，截至2018年6月30日依据相关协议，股权尚未交割，本公司二级子公司广东新华发行集团股份有限公司尚未取得相关单位控制权，具体收购情况如下：
2013年6月25日本公司二级子公司广东新华发行集团股份有限公司与揭阳市揭东区资产经营公司签订股权置换协议，将揭阳市揭东区新华书店有限公司股权转让给广东新华发行集团股份有限公司。
2013年9月29日本公司二级子公司广东新华发行集团股份有限公司与中共珠海市委宣传部签订股权置换协议，将珠海市新华书店有限公司股权转让给广东新华发行集团股份有限公司。
（2）南方出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年12月15日收到公司控股股东广东省出版集团有限公司（以下简称“广版集团”）书面通知，广版集团拟以所持本公司部分A股股票及其法定孳息为标的发行可交换公司债券（以下简称“本次可交换债券”）。
根据广版集团通知，本次可交换债券拟发行期限不超过五年（含五年），拟募集资金规模不超过人民币20 亿元。广版集团将以持有的部分公司A股股票及其法定孳息为发行本次可交换公司债设定质押担保。2018年3月5日，广版集团已经取得上海证券交易所（以下简称“上交所”）出具的《关于对广东省出版集团有限公司非公开发行可交换公司债券挂牌转让无异议的函》（上证函【2018】201号）。广版集团以其持有本公司部分A 股股票为标的，面向合格投资者非公开发行总额不超过14亿元人民币的可交换公司债券符合上交所挂牌转让条件，上交所对其挂牌转让无异议。截止本公告披露之日，广版集团持有公司626,759,100 股A 股，约占公司已发行总股本的69.96%。公司将根据广版集团非公开发行可交换公司债券的进展情况，及时履行信息披露义务。
（3）公司作为出租方与广东天石控股集团有限公司（曾用名：广东白天鹅文化企业有限公司）就广州市天河区中山大道2号签订租赁协议，起租日自2014年9月1日起，至2034年8月1日止，总租金82,095.4万元，免租期15个月，广东天石控股集团有限公司应当自2015年12月开始按月向本公司支付租金，截至2018年6月30日，本公司尚未收到广东天石控股集团有限公司支付的租金。经本公司多次发函催收，截止到报告日，本公司累计收到广东天石控股集团有限公司子公司广东天盛商业经营管理有限公司转账款700万元，广东天石控股集团有限公司及广东天盛商业经营管理有限公司尚未就上述转账款700万元是否为代为支付的租金或有关费用进行确认。我司结合天石控股集团的经营情况以及以往履约情况，认为天石控股集团虽然有还款意愿，但仍可能存在较大的违约风险，暂时不具备“相关的经济利益很可能流入企业”这一条件，故未确认与该租赁事项相关的收入，因其涉及金额重大，特作为其他重要事项予以披露。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 90,723,272.41 | 100.00 | 3,065,806.81 | 3.38 | 87,657,465.60 | 224,527,387.21 | 100.00 | 5,786,998.46 | 2.58 | 218,740,388.75 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 90,723,272.41 | / | 3,065,806.81 | / | 87,657,465.60 | 224,527,387.21 | / | 5,786,998.46 | / | 218,740,388.75 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1-12月 | 35,052,245.32 | 2,804,179.63 | 0.08 |
| 1年以内小计 | 35,052,245.32 | 2,804,179.63 | 0.08 |
| 1至2年 | 68,836.51 | 10,325.48 | 0.15 |
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | 3,430.00 | 2,744.00 | 0.80 |
| 5年以上 | 248,557.70 | 248,557.70 | 1.00 |
| 合计 | 35,373,069.53 | 3,065,806.81 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
组合中，采用个别认定法计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 政府采购教材的应收款项 | |||
| 股份合并范围内关联方应收款项 | 55,350,202.88 | ||
| 合 计 | 55,350,202.88 | ||
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-2,721,191.65元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本期按欠款的期末余额前五名应收账款汇总金额为89,634,865.86元，占应收账款期末余额合计数的比例为98.80%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,747,591.60元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,790,528,992.30 | 100.00 | 8,502,444.48 | 0.47 | 1,782,026,547.82 | 1,788,297,025.80 | 100.00 | 8,451,055.89 | 0.47 | 1,779,845,969.91 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 1,790,528,992.30 | / | 8,502,444.48 | / | 1,782,026,547.82 | 1,788,297,025.80 | / | 8,451,055.89 | / | 1,779,845,969.91 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1-12月 | 1,909,861.94 | 152,788.96 | 0.08 |
| 1年以内小计 | 1,909,861.94 | 152,788.96 | 0.08 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | 10,800.00 | 4,860.00 | 0.45 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 8,344,795.52 | 8,344,795.52 | 1.00 |
| 合计 | 10,265,457.46 | 8,502,444.48 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 职工个人备用金 | 151,121.85 | 0.00 | 0.00 |
| 保证金、押金 | 1,688,637.94 | 0.00 | 0.00 |
| 股份合并范围内关联方其他应收款项 | 1,778,203,504.59 | 0.00 | 0.00 |
| 其他 | 220,270.46 | 0.00 | 0.00 |
| 合 计 | 1,780,263,534.84 | 0.00 | 0.00 |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额51,388.59元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 职工个人备用金 | 151,121.85 | 31,216.00 |
| 保证金、押金 | 1,688,637.94 | 1,821,442.64 |
| 股份合并范围内关联方其他应收款项 | 1,778,203,504.59 | 1,776,780,766.98 |
| 代收代付款 | 13,211.75 | 8,354,290.40 |
| 其他 | 10,472,516.17 | 1,309,309.78 |
| 合计 | 1,790,528,992.30 | 1,788,297,025.80 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 广东南传广场开发有限公司 | 单位往来款 | 1,596,008,838.00 | 1年以内1500万，2-3年15.81亿元 | 89.14 | - |
| 广东时代传媒有限公司 | 单位往来款 | 75,240,000.00 | 2-3年300万，3-4年30万，4-5年394万，5年以上6800万 | 4.20 | - |
| 广东新华印刷有限公司 | 单位往来款 | 51,773,290.35 | 1年以内2462万，1-2年2715万 | 2.89 | - |
| 广东教育出版社有限公司 | 单位往来款 | 32,621,411.20 | 1年以内3142万，2-3年120万 | 1.82 | - |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 单位往来款 | 14,987,189.63 | 1年以内843万，1-2年656万 | 0.84 | - |
| 合计 | / | 1,770,630,729.18 | / | 98.89 | - |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,715,166,734.42 | 2,715,166,734.42 | 2,715,166,734.42 | 2,715,166,734.42 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 2,715,166,734.42 | 2,715,166,734.42 | 2,715,166,734.42 | 2,715,166,734.42 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 1,843,574,845.79 | 1,843,574,845.79 | ||||
| 广东人民出版社有限公司 | 26,955,459.30 | 26,955,459.30 | ||||
| 广东教育出版社有限公司 | 327,580,475.13 | 327,580,475.13 | ||||
| 广东科技出版社有限公司 | 42,279,245.17 | 42,279,245.17 | ||||
| 广东花城出版社有限公司 | 15,904,952.51 | 15,904,952.51 | ||||
| 广东新世纪出版社有限公司 | 30,298,441.21 | 30,298,441.21 | ||||
| 广东经济出版社有限公司 | 12,769,214.99 | 12,769,214.99 | ||||
| 广东海燕电子音像出版社有限公司 | 16,073,940.13 | 16,073,940.13 | ||||
| 广东语言音像电子出版社有限公司 | 6,993,513.36 | 6,993,513.36 | ||||
| 广东南方传媒教育发展有限公司 | 2,126,674.29 | 2,126,674.29 | ||||
| 广东时代传媒有限公司 | -6,412,542.83 | -6,412,542.83 | ||||
| 广东《葡萄酒》杂志社有限公司 | -1,405,258.79 | -1,405,258.79 | ||||
| 广东新周刊杂志社有限公司 | 5,744,243.20 | 5,744,243.20 | ||||
| 广东省出版集团数字出版有限公司 | 10,296,271.16 | 10,296,271.16 | ||||
| 广东新华印刷有限公司 | 91,241,299.04 | 91,241,299.04 | ||||
| 广东省出版印刷物资有限公司 | 55,466,281.63 | 55,466,281.63 | ||||
| 广东出版置业投资有限公司 | 49,017,679.62 | 49,017,679.62 | ||||
| 广东大沿海出版工贸有限公司 | 66,661,999.51 | 66,661,999.51 | ||||
| 广东南传广场开发有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广东南方传媒投资有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 广东南方出版传媒教材经营有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 2,715,166,734.42 | 2,715,166,734.42 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 539,895,818.57 | 438,455,126.27 | 506,920,557.32 | 385,720,999.77 |
| 其他业务 | 511,230.23 | 4,770,398.55 | 447,949.83 | 4,770,398.55 |
| 合计 | 540,407,048.80 | 443,225,524.82 | 507,368,507.15 | 390,491,398.32 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 722.89 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 理财收益 | 5,447,495.00 | 8,938,267.45 |
| 其他 | ||
| 合计 | 5,448,217.89 | 8,938,267.45 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,041,719.16 | 资产处置收益及营业外收支的处置非流动资产净损益 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | - | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 20,462,045.93 | 计入当期损益的政府补助扣除当期税费返还 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 722.89 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,512,864.70 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 14,983,616.63 | 理财产品投资收益 |
| 所得税影响额 | -51,182.20 | |
| 少数股东权益影响额 | -79,240.39 | |
| 合计 | 34,844,817.32 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 理财投资收益 | 14,983,616.63 | 主要系公司开展资金管理，提升资金使用效率，取得的投资收益 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.10% | 0.29 | 0.29 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.41% | 0.25 | 0.25 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 |
董事长：王桂科董事会批准报送日期：2018年8月24日
修订信息