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瑞凌股份:2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-28

深圳市瑞凌实业股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人邱光、主管会计工作负责人潘文及会计机构负责人(会计主管人员)徐凯声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司

对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司存在市场竞争加剧的风险、原材料价格波动的风险、产品被假冒/仿制的风险、汇率波动风险、子公司管理风险、对外投资/合作的风险。敬请广大投资者注意投资风险。公司面临的风险与应对措施详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”的相关内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 30

第六节 股份变动及股东情况 ...... 36

第七节 优先股相关情况 ...... 41

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 42

第九节 公司债相关情况 ...... 43

第十节 财务报告 ...... 44

第十一节 备查文件目录 ...... 119

释义

释义项释义内容
瑞凌股份、公司、本公司深圳市瑞凌实业股份有限公司
鸿创科技深圳市鸿创科技有限公司,系公司股东
理涵投资深圳市理涵投资咨询有限公司,系公司股东
金坛瑞凌常州市金坛瑞凌焊接器材有限公司,系公司全资子公司
昆山瑞凌昆山瑞凌焊接科技有限公司,系公司全资子公司
瑞凌投资深圳市瑞凌投资有限公司,系公司全资子公司
香港瑞凌瑞凌(香港)有限公司,系公司全资子公司
特兰德特兰德科技(深圳)有限公司,系公司全资子公司
瑞凌科技深圳市瑞凌焊接科技有限公司,系公司控股子公司
珠海固得珠海固得焊接自动化设备有限公司(已变更为:珠海瑞凌焊接自动化有限公司)
珠海瑞凌珠海瑞凌焊接自动化有限公司,系公司控股子公司
瑞凌国际、美国子公司RILAND INTERNATIONAL , INC.(瑞凌国际有限公司),系公司全资子公司
欧洲瑞凌、德国子公司Riland Europe GmbH(瑞凌(欧洲)有限责任公司),系公司全资子公司
宝安分公司深圳市瑞凌实业股份有限公司宝安分公司,系公司分支机构
奥纳思深圳市奥纳思焊接科技有限公司,系公司全资子公司
江苏高创高创亚洲(江苏)科技有限公司,系公司全资孙公司
瑞凌研究院深圳市瑞凌研究院有限公司(暂定名,以公司登记机关核准为准)
2017年股权激励计划2017年限制性股票激励计划
中联项目公司承接的中联重科股份有限公司自动化生产线项目
董事会深圳市瑞凌实业股份有限公司董事会
监事会深圳市瑞凌实业股份有限公司监事会
股东大会深圳市瑞凌实业股份有限公司股东大会
公司章程深圳市瑞凌实业股份有限公司章程
报告期2018年上半年
人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称瑞凌股份股票代码300154
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称深圳市瑞凌实业股份有限公司
公司的中文简称(如有)瑞凌股份
公司的外文名称(如有)SHENZHEN RILAND INDUSTRY CO., LTD
公司的外文名称缩写(如有)RILAND
公司的法定代表人邱光

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名潘 文孔 亮
联系地址深圳市宝安区新安街道留仙二路飞扬兴业科技厂区厂房深圳市宝安区新安街道留仙二路飞扬兴业科技厂区厂房
电话0755-273458880755-27345888
传真0755-273459990755-27345999
电子信箱riland@riland.com.cnriland@riland.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2017年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2017年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况√ 适用 □ 不适用报告期内,因完成2017 年股权激励计划所涉及的限制性股票首次授予登记工作,公司注册资本由人民币 44,700 万元变更为人民币 45,524 万元。目前,公司已完成了相应的工商变更登记手续,具体内容详见2018年7月6日巨潮资讯网披露的公司《关于完成工商变更登记的公告》。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业总收入(元)303,700,250.67341,935,170.64-11.18%
归属于上市公司股东的净利润(元)57,945,542.1654,000,163.617.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)51,932,023.6748,116,481.337.93%
经营活动产生的现金流量净额(元)-23,226,092.85122,820,829.87-118.91%
基本每股收益(元/股)0.130.128.33%
稀释每股收益(元/股)0.130.128.33%
加权平均净资产收益率3.70%3.42%0.28%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)1,894,729,421.591,866,863,761.801.49%
归属于上市公司股东的净资产(元)1,536,735,917.771,560,549,338.88-1.53%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-16,125.98
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,175,295.14
委托他人投资或管理资产的损益4,940,398.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目-586.20
减:所得税影响额1,046,654.80
少数股东权益影响额(税后)38,808.59
合计6,013,518.49--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司是一家技术驱动型企业,获得了“国家高新技术企业” 称号,持续的技术创新是公司的核心竞争优势。公司主营业务包括逆变焊割设备、焊接自动化系列产品和焊接配件类产品的研发、生产、销售和服务。其中,逆变焊割设备包括逆变直流手工弧焊机、逆变氩弧焊机、逆变半自动气体保护焊机、逆变等离子切割机等;焊接自动化系列产品包括焊接小车、数字化焊接设备、高效焊接系统和机器人焊接系统集成等;焊接配件类产品包括焊接和切割配件、焊接防护用品等。

焊接技术作为装备制造业核心技术之一,其相关产品下游应用十分广泛,包括军工、航空航天、船舶、压力容器、管道工程、石化工程、工程机械、电力工程、建筑、钢结构、车辆制造、轨道交通、轻工及民用等行业。

报告期内受汇率波动影响,公司持有的外币资产汇兑收益增加,因此报告期内归属于上市公司股东的净利润较上年同期上升7.31%。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化;
固定资产无重大变化;
无形资产无重大变化;
在建工程无重大变化;
预付款项报告期末预付款项较期初上升140.02%,主要原因为预付房屋租赁款和中联项目供应商款较期初增加;

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
香港瑞凌投资设立20,341.01万元香港贸易、投资银行账户监管;178.91万元13.24%
瑞凌国际投资设立20,750.45万美国投资银行账户监118.78万元13.50%
管;
欧洲瑞凌投资设立13,000.30万元德国投资银行账户监管;455.29万元8.46%

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

作为致力于“成为国际一流的综合性焊接企业集团”的国内焊接行业领先企业,经过多年的积累,公司在焊接设备领域已建立起较强的核心竞争力,具体体现在自主创新优势、品牌和渠道优势、人才管理团队优势和品质优势等方面。其中,自主创新优势是公司持续发展壮大的原动力。

截至报告期末,公司累计取得发明专利31项,实用新型专利103项,外观设计专利62项,计算机软件著作权51项。报告期内,公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等严重影响公司核心竞争能力的情况。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司实现营业收入30,370.03万元,较上年同期下降11.18%;利润总额为6,711.06万元,较上年同期增长4.69%;实现归属于上市公司股东的净利润为5,794.55万元,较上年同期增长7.31%。2018年上半年公司主要从以下几方面开展工作:

1、持续研发技术创新,提升公司核心竞争力公司是技术驱动型企业,持续的技术创新是公司的核心竞争力。报告期内,公司对主力产品进行维护和升级,用数字控制替代传统模拟控制,提高产品品质和性能;扩大脉冲和低飞溅等新技术的应用范围,开发适用不同客户需求和地域需求的差异化系列产品;在中高端产品开发方面,针对国内客户需求,开发适用于国内市场的机器人焊接配套电源系统;完成大功率高端数字埋弧焊设备的研究开发,兼容了双丝三弧焊接技术和数字埋弧焊技术,进一步提高了产品的自动化和信息化水平。

2、加快渠道建设和市场开拓,提高服务能力在国内市场方面,加强渠道的分级管理,完善价格体系,细化不同品牌的经销商考核规则,根据经销商服务能力、政策响应速度等方面完善经销商服务评价体系;建立了直销业务团队,针对重点标杆客户,开展高端数字机的直销业务。在海外市场方面,优化内部管理流程,加强风险管控,在发达国家的空白市场开发新客户,拓展销售渠道;加强销售队伍的团队建设,制定有关产品知识和业务能力的培训体系,培养团队的学习热情,提升团队的综合业务素质。

在互联网营销方面,线上线下逐步融合,布局网络经销商渠道,入驻京东自营,同步运营跨境电商,实现在多家电商平台的统一销售。

3、提升制造管理水平,加强产品品质管理加强制造内部管理,对人员进行岗位梳理,优化人员配置,构建有竞争力的集团制造人才梯队,提升持续改善与解决问题的能力;实施生产线自动化改造,提升生产自动化水平;针对客户定制化需求,优化产品生产计划策略,提升生产效率,确保订单及时交付;加强产品品质管理,优化品质检测分析方法,提升品质管控技术;强化品质责任和意识,完善内部检验流程和标准,降低产品缺陷率,保证品质。

在智能制造领域,公司承接的中联重科股份有限公司自动化生产线项目进展顺利,目前处于预验收阶段。公司也将集中各方资源保障该项目顺利交付。

4、深化内部管理改善,提高公司经营管理水平报告期内,公司通过在研发、采购、制造等部门开展优化产品设计、改善生产工艺、提高生产自动化水平等专项改善活动,降低产品成本,增强了产品在市场的竞争力。在供应链管理方面,加强采购计划管理,配合生产计划提高物料齐套率,保证订单及时交付;根据经济形势提前制定合理的采购策略,降低了近期进口原材料价格上涨对公司的影响。推进内部信息化,售后服务对接微信平台,实时掌握产品质量问题反馈情况,有利于企业产品大数据的收集、分析;完善了B2B平台产品报价模块,可多维度进行客户评估;实现生产过程中的电子报工,产品关键器件的全流程追踪。

5、积极开展对外投资工作,加速推进公司发展战略报告期内,公司继续积极寻找合适的对外投资与合作机会,实施公司国际化发展战略;加强实施机器人配套产品的技术研发及成果转化,与世界知名机器人企业交流合作,推进焊接机器人发展战略。

报告期内,公司决定使用自有资金3000万元投资设立深圳市瑞凌研究院有限公司(暂定名,以公司登记机关核准为准),主营业务包括智能制造、新能源、电力推进、电力电子半导体应用等新技术研究、技术挖掘和技术转移服务;产业孵化等。公司投资设立瑞凌研究院是通过集合公司内、外部资源,建设一个开放式创新和研究平台,有利于持续提升公司的技术研究水平和创新能力,提高研发效率,降低研发风险,加速新技术、新产品的孵化;增强人员素质、产品竞争力等综合实力,为公司扩展新的增长领域、拓展行业客户及合作范围,引领行业和技术发展方向,为公司发展注入新动力。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入303,700,250.67341,935,170.64-11.18%
营业成本209,407,805.16234,067,963.69-10.54%
销售费用12,314,227.7413,361,980.64-7.84%
管理费用36,294,987.7728,616,682.3526.83%
财务费用-20,062,137.973,471,853.19-677.85%主要原因为报告期汇率波动导致汇兑收益同比增加;
所得税费用10,813,327.2510,790,964.410.21%
研发投入13,597,434.1612,554,757.508.31%
经营活动产生的现金流量净额-23,226,092.85122,820,829.87-118.91%主要原因为报告期销售商品、提供劳务收到的现金同比下降;应付票据到期金额同比增加,本期开具票据同比减少;预付房屋租赁款同比增加;
投资活动产生的现金流量净额-243,800,627.25-92,793,079.45162.74%主要原因为报告期现金管理未到期金额同比增加;
筹资活动产生的现金流量净额-15,990,500.00-100.00%主要原因为2017年度利润分配方案在6月开始实施,而上年同期在7月实施;
现金及现金等价物净增加额-274,044,840.7611,872,678.47-2,408.20%主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金同比下降;报告期现金管理未到期金额同比增加;
预付款项43,229,735.9118,011,033.64140.02%主要原因为预付房屋租赁款和中联项目供应商款较期初增加;
其他非流动资产506,194.06382,785.0432.24%主要原因为期末未验收固定资产较期初增加;
应付票据46,850,099.0080,510,000.00-41.81%主要原因为报告期应付票据到期金额大于开具金额影响;
应付股利60,080,000.000.00100.00%主要原因为2017年年度利润分配方案的自派部分于2018年7月份分派完成;
其他应付款37,850,809.5128,602,413.2132.33%主要原因为报告期确认有回购义务的限制性股票库存股;
库存股30,900,000.000.00100.00%主要原因为报告期确认有回购义务的限制性股票库存股;
营业税金及附加3,561,743.502,532,925.6240.62%主要原因为报告期免抵退附征同比增加;
投资收益4,940,398.92593.85831,827.07%主要原因为报告期现金管理收益同比增加;
其他收益2,175,295.147,151,704.72-69.58%主要原因为报告期收到政府补助同比减少;
营业外支出30,084.4097,705.20-69.21%主要原因为报告期与生产经营无直接关系的支出同比减少;
收到的税费返还798,939.481,793,932.17-55.46%主要原因为报告期收到的出口退税较上年同期减少;
支付其他与经营活动有关的现金48,291,890.6625,419,178.2189.98%主要原因为报告期预付房屋租赁款较上年同期增加;
收回投资收到的现金1,215,340,000.000.00100.00%主要原因为报告期现金管理到期金额较上年同期增加;
取得投资收益收到的现金5,236,401.230.00100.00%主要原因为报告期现金管理收到的理财收益较上年同期增加;
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,050.000.00100.00%主要原因为报告期处置固定资产收回现金较上年同期增加;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.0022,000.00-100.00%主要原因为报告期无处置联营公司现金流入;
购建固定资产、无形资356,450.00797,986.14-55.33%主要原因为报告期购建
产和其他长期资产支付的现金固定资产同比减少;
投资支付的现金1,464,024,613.48110,000,000.001,230.93%主要原因为报告期现金管理金额较上年同期增加;
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00-17,982,906.69-100.00%主要原因为上年同期购买高创亚洲(江苏)科技有限公司100%股权;
吸收投资收到的现金14,737,500.00100.00%主要原因为2017年实施股权激励计划,报告期收到部分股权激励认购款;
分配股利、利润或偿付利息支付的现金30,968,000.00100.00%主要原因为2017年度利润分配方案在6月开始实施;而上年同期在7月实施;
汇率变动对现金及现金等价物的影响8,972,379.34-18,155,071.95-149.42%主要原因为报告期汇率波动对公司持有美元资产的影响;

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
逆变焊割设备系列产品251,543,141.01170,995,170.5132.02%-17.77%-16.88%-0.73%
分地区
国内销售199,495,114.09133,001,756.7433.33%-16.09%-18.95%2.35%
国外销售102,409,344.7975,915,051.5425.87%-0.17%8.70%-6.05%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益4,940,398.927.36%主要原因为报告期现金管理收益同比增加;
资产减值2,171,485.733.24%主要原因为公司计提存货跌价准备、坏账准备;
营业外收入12,811.380.02%
营业外支出30,084.400.04%

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,136,290,303.9459.97%1,161,910,531.2262.24%-2.27%
应收账款51,617,085.102.72%43,441,400.932.33%0.39%
存货137,209,492.077.24%112,062,293.726.00%1.24%
固定资产83,252,740.834.39%86,326,989.064.62%-0.23%
预付账款43,229,735.912.28%18,011,033.640.96%1.32%主要原因为预付房屋租赁款和中联项目供应商款较期初增加;
其他非流动资产506,194.060.03%382,785.040.02%0.01%主要原因为期末未验收固定资产较期初增加;
应付票据46,850,099.002.47%80,510,000.004.31%-1.84%主要原因为报告期应付票据到期金额大于开具金额影响;
其他应付款37,850,809.512.00%28,602,413.211.53%0.47%主要原因为报告期确认有回购义务的限制性股票库存股;
库存股30,900,000.001.63%1.63%主要原因为报告期确认有回购义务的限制性股票库存股;

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况截止本报告期末,公司不存在资产权利受限的情况。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
0.00130,631,225.95-100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额101,011.04
报告期投入募集资金总额20,045.4
已累计投入募集资金总额59,693.31
报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%
募集资金总体使用情况说明
一、 募集资金基本情况根据本公司2010年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1798号《关于核准深圳市瑞凌实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准,由主承销商平安证券股份有限公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,本公司公开发行人民币普通股(A股)股票2,800万股,发行价格38.50元/股。截止2010年12月23日,公司已实际发行人民币普通股(A股)股票2,800万股,募集资金总额为1,078,000,000.00元,由主承销商平安证券股份有限公司扣除承销费和保荐费62,740,000.00元后,将剩余募集资金1,015,260,000.00元汇入本公司在中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行开立的账号为

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

4000020239200378711的人民币账户;扣除其他发行费用人民币5,149,643.85元后,募集资金净额为人民币1,010,110,356.15元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司审验,并出具了信会师报字(2010)第12099号验资报告。二、募集资金存放和管理情况为规范公司募集资金管理,保护中小投资者的权益,提高募集资金使用效率,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件,结合公司实际情况,公司制订了《募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定,公司对募集资金实行专户存储。三、 募集资金的实际使用情况截止至2018年6月30日,公司募集资金累计投入59,693.31万元,其中承诺投资项目累计投入19,171.82万元,超募资金累计投入40,521.49万元,剩余募集资金总额41,317.73万元(不含利息收入),存放于公司的募集资金专户。

承诺投资项目和超

募资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、逆变焊割设备扩产及技术改造项目25,28425,28415,124.1259.82%2012年09月01日87.19-1,473.57
2、研发中心扩建项目4,1844,1841,982.5347.38%2012年03月01日
3、营销服务中心及品牌建设项目4,0734,0732,065.1750.70%2013年03月01日
承诺投资项目小计--33,54133,54119,171.82----87.19-1,473.57----
超募资金投向
1、对珠海固得增资扩股2,5002,5002,522.86100.91%2012年04月01日-153.6-1,619.85
2、设立及增资香港瑞凌4,90012,8300.0813,131.8102.35%178.911,854.69
3、设立瑞凌国际20,00020,00038.2942.620.21%118.78230.55
4、设立瑞凌欧洲23,00023,0007.0324.210.11%455.29-1,002.97
5、补充流动资金24,80024,80020,00024,800100.00%
超募资金投向小计--75,20083,13020,045.440,521.49----599.38-537.58----
合计--108,741116,67120,045.459,693.31----686.57-2,011.15----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)1、逆变焊割设备扩产及技术改造项目:由于受到国内外经济增长放缓等因素影响,该项目未达到预计收益,项目累计投资金额和投资进度未达到项目投资计划,但该项目已经形成的产能,可以解决公司之前逆变焊割设备产能不足的问题,基本实现了该项目原先规划的目的。项目已达到预定可使用状态,并已于2016年2月18日终止。 2、对珠海固得(现名“珠海瑞凌”)增资扩股:由于外部宏观环境发生重大变化、珠海固得原管理层的市场应变能力不足及公司与珠海固得的整合效果未达预期等原因,导致珠海固得未实现预期效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况适用
1、2011年3月27日,经公司第一届董事会第十二次会议及公司第一届监事会第八次会议审议通过,公司以超募资金向珠海固得焊接自动化设备有限公司增资人民币2,500万元,增资完成后本公司持有珠海固得51.46%的股权。本公司于2011年4月30日已支付全部款项。 2、2011年8月15日,经公司第一届董事会第十七次会议及公司第一届监事会第十二次会议审议通过,公司使用超募资金人民币4,800万元永久补充流动资金。本公司已于2011年12月31日前完成该事项。 3、2012年3月24日,经公司第一届董事会第二十次会议及公司第一届监事会第十五次会议决议审议通过,公司使用超募资金人民币4,900万元在香港设立全资子公司。本公司已于2012年9月18日完成该事项。 4、2014 年 12 月 5 日,公司第二届董事会第十七次会议及公司第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用超募资金对全资子公司瑞凌(香港)有限公司增资的议案》,同意公司使用超额募集资金人民币 7,930 万元(约合港币 10,000 万元,以实际投资时汇率折算额为准)对香港瑞凌进行增资。本公司已于 2015 年 4 月 29 日完成该事项。 5、2015 年 8 月 24 日,公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金在美国投资设立子公司的议案》,同意公司使用部分超募资金人民币 20,000 万元在美国投资设立美国子公司。本公司已于 2016 年 4 月 28 日完成该事项。 6、2016 年 2 月 18 日,经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于部分募投项目结项并将节余资金转为超募资金的议案》和《关于终止部分募投项目并将剩余资金转回超募资金账户的议案》,同意公司对“研发中心扩建项目”及“营销服务中心及品牌建设项目”两个募投项目进行完工结项,并将节余募集资金转为超募资金进行管理;同意公司终止逆变焊割设备扩产及技术改造项目,并将剩余募集资金转回超募资金账户进行管理。 7、2016 年4 月23 日,公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议,以及2016 年5 月17 日公司2015 年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金在德国投资设立子公司的议案》,同意公司使用部分超募资金人民币23,000 万元在德国投资设立子公司,作为公司在欧洲地区进行对外投资和业务开拓等的平台。截至报告期末,合计已完成出资人民币134,374,025.95元。 8、2017年8月26日,公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议以及2017年9月15日公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用最高额度不超过人民币50,000万元闲置募集资金(超募资金)进行现金
管理,在上述额度内,资金可滚动使用。期限为自公司2017年第二次临时股东大会审议通过之日起一年内有效(以交易开始时点计算),单个投资产品的投资期限不超过十二个月。2018年3月31日公司第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十五次会议以及2018年4月27日公司2017年度股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用最高额度不超过人民币 50,000 万元闲置募集资金(超募资金)进行现金管理,在上述额度内,资金可滚动使用。期限为自公司 2017 年度股东大会审议通过之日起一年内有效(以交易开始时点计算),单个投资产品的投资期限不超过十二个月。截止至报告期末,公司使用募集资金进行现金管理的金额为27,380万元。 9、2018 年 5 月 25 日公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十七次会议以及2018年6月11日公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用超募资金 20,000 万元人民币(占超募资金总额的29.64%)永久性补充流动资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
1、2011年6月17日公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更“研发中心扩建项目”实施地点的议案》,公司将“研发中心扩建项目”的实施地点由原广东省深圳市宝安区福永街道凤凰第四工业区4号厂房变更为:广东省深圳市宝安区67区留仙一路大千工业厂区1号厂房9-10层。2011年12月23日公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于“研发中心扩建项目”实施地点变更与实施方案调整的议案》,公司将“研发中心扩建项目”的实施地点由广东省深圳市宝安区67区留仙一路大千工业厂区1号厂房9-10层变更为广东省深圳市宝安区宝城67区飞扬兴业科技园A栋7-9层。2、2011年7月5日经公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更“营销服务中心及品牌建设项目”实施方式的议案》,“营销服务中心及品牌建设项目”中深圳营销服务中心建设原为通过购置房产实施,变更后实施方式为租赁房产实施,实施地址为:广东省深圳市宝安区67区留仙一路大千工业厂区1号厂房11层。2011年12月23日公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于 “营销服务中心及品牌建设项目”实施地点变更与实施方案调整的议案》,公司将“营销服务中心及品牌建设项目”的实施地点由广东省深圳市宝安区67区留仙一路大千工业厂区1号厂房11层变更为广东省深圳市宝安区宝城67区飞扬兴业科技园B栋3-4层。
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
以前年度发生
1、2011年7月5日经公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更“营销服务中心及品牌建设项目”实施方式的议案》,“营销服务中心及品牌建设项目”中深圳营销服务中心建设原为通过购置房产实施,变更后实施方式为租赁房产实施。2、2011年10月24日公司第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十三次会议审议通过了《关于公司募集资金投资项目延期的议案》,募集资金投资项目“营销服务中心及品牌建设项目”中成都营销服务中心建设原计划于2011年12月1日前完成,天津营销服务中心建设原计划于2012年3月1日前完成。经公司管理层审慎研究,公司拟将成都、天津营销中心建设工作完成日期延期至2012年6月30日,项目具体内容不变。
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
公司(含子公司昆山瑞凌焊接科技有限公司)募集资金投资项目自筹资金实际投资额2,704.20万元,业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2011]第11263号《关于深圳市瑞凌实业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证确认。2011年3月27日,经公司第一届董事会第十二次会议及公司第一届监事会第八次会议审议通过了关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
2016 年 2 月 18 日,经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于部分募投项目结项并将节余资金转为超募资金的议案》和《关于终止部分募投项目并将剩余资金转回超募资金账户的议案》,同意公司对“研发中心扩建项目”及“营销服务中心及品牌建设项目”两个募投项目进行完工结项,并将节余募集资金转为超募资金进行管理;同意公司终止逆变焊割设备扩产及技术改造项目,并将剩余募集资金转回超募资金账户进行管理。在项目建设中,公司严格按照募集资金使用的有关规定,本着合理、节约及有效的原则使用募集资金,从而最大限度地节约了项目资金。1、逆变焊割设备扩产及技术改造项目:该项目计划投资 25,284 万元,截止 2016 年 2 月 18 日,项目累计投入 15,124.12 万元,剩余未使用的募集资金余额 12,829.94 万元(含利息收入)。募集资金结余原因:①近年来,由于国内外经济形势复杂严峻,国内宏观经济持续面临着下行的压力,受经济增速放缓的影响,公司目前所处的焊接设备行业下游市场需求并无明显改善,与原先的市场发展预期相差较大;②在项目实施期间,公司对总部原有的产线进行了技术改造和升级,提高了生产效率,提升了原有产线的产能。根据行业及市场需求变化情况,结合公司的具体情况,公司精简了项目建设中部分厂房、产线的建设和生产设备的采购;③且在产线设计、建设及设备购置等方面,结合公司自身特点,对各项资源进行合理调度和优化配置,提高了产线和设备的综合利用率,合理降低了项目整体投入金额。2、研发中心扩建项目:该项目计划投资 4,184 万元,截止 2016 年 2 月 18 日,项目累计投入 1,982.53万元,节余募集资金余额 2,605.39 万元(含利息收入)。募集资金结余原因:①公司在项目实施过程中,在保证项目质量的前提下,结合公司自身技术和经验优势,对各项资源进行合理调度和优化配置,从而节约了相关设备和材料的投入;②在项目各个环节实施中加强对项目费用的控制、监督和管理,合理降低了项目整体投入金额;③公司利用政府给予的专项补助资金进行研发设备、人员费用等投入,进一步节省了募集资金的支出。上市以来,公司获得各级政府补助累计金额超过 3,000 万元,上述政府补助资金中部分对研发中心扩建项目的投入,减少了募集资金的实际投入规模。④本项目相关课题研发需要用到的材料,与公司生产领用的材料大部分相同,都由公司统一采购后用自有资金支付,未将研发领用的材料单独通过募集资金进行支付。3、营销服务中心及品牌建设项目:该项目计划投资 4,073 万元,截止 2016 年 2 月 18 日,该项目累计投入 2,065.17 万元,节余募集资金余额 2,361.62 万元(含利息收入)。募集资金结余原因:①项目实施过程中,公司依托现有的渠道基础与经销商资源,进行合理调度和优化配置,把部分营销服务中心改为依托当地核心经销商进行共建,有效节约了营销服务中心方面的成本费用支出;②在品牌运营建设方面,公司根据行业市场情况以及对广告投放效果的评估,开拓并积极利用网站、行业杂志等多元化平台进行公司产品宣传和推广,从而节约了部分在五金市场建立广告牌等费用的支出。
尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金(包括超募资金)将继续存放于公司的募集资金专户,待公司董事会拟定详细使用计划并履行相关程序后使用。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品超募资金、自有资金31,93927,4900
合计31,93927,4900

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况√ 适用 □ 不适用

单位:万元

托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况计提减值准备金额(如有)是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引(如有)
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2017年12月28日2018年01月25日低风险理财产品年化收益率3.80%9.069.06已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2017年12月28日2018年01月25日低风险理财产品年化收益率3.80%9.069.06已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型980超募资金2017年12月28日2018年01月25日低风险理财产品年化收益率3.80%2.962.96已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型1,855超募资金2017年12月28日2018年01月25日低风险理财产品年化收益率3.80%5.65.6已收回
中国工商银行保本1,153超募20172018低风年化3.80%3.843.84已收
银行股份有限公司深圳蛇口支行资金年12月29日年01月29日险理财产品收益率
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型6,000超募资金2017年12月29日2018年01月31日低风险理财产品年化收益率4.10%22.2422.24已收回
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型6,000超募资金2017年12月29日2018年01月31日低风险理财产品年化收益率4.10%22.2422.24已收回
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型5,500超募资金2017年12月29日2018年01月31日低风险理财产品年化收益率4.10%20.3920.39已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,040超募资金2018年01月02日2018年01月30日低风险理财产品年化收益率3.80%9.189.18已收回
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型850超募资金2018年01月08日2018年02月08日低风险理财产品年化收益率3.90%2.822.82已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年02月02日2018年03月29日低风险理财产品年化收益率3.80%17.4917.49已收回
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型6,000超募资金2018年02月02日2018年03月26日低风险理财产品年化收益率4.00%34.1934.19已收回
交通银行股份有限公司深圳银行保本型6,000超募资金2018年02月022018年03月26低风险理财产年化收益率4.00%34.1934.19已收回
分行金叶支行
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型5,500超募资金2018年02月02日2018年03月26日低风险理财产品年化收益率4.00%31.3431.34已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年02月05日2018年03月29日低风险理财产品年化收益率3.80%16.5516.55已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年02月05日2018年03月29日低风险理财产品年化收益率3.80%16.5516.55已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年02月05日2018年03月29日低风险理财产品年化收益率3.80%16.5516.55已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型1,067超募资金2018年02月05日2018年03月29日低风险理财产品年化收益率3.80%5.895.89已收回
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型910超募资金2018年02月11日2018年03月15日低风险理财产品年化收益率3.90%3.113.11已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型100自有资金2018年03月16日2018年04月20日低风险理财产品年化收益率3.80%0.370.4已收回
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型7,000超募资金2018年03月30日2018年05月02日低风险理财产品年化收益率4.00%25.3225.32已收回
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型6,000超募资金2018年04月02日2018年05月03日低风险理财产品年化收益率4.10%20.8920.89已收回
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型5,500超募资金2018年04月02日2018年05月03日低风险理财产品年化收益率4.10%19.1519.15已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年04月04日2018年05月07日低风险理财产品年化收益率3.80%10.6210.62已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年04月04日2018年05月07日低风险理财产品年化收益率3.80%10.6210.62已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年04月04日2018年05月07日低风险理财产品年化收益率3.80%10.6210.62已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型4,140超募资金2018年04月04日2018年05月07日低风险理财产品年化收益率3.80%14.6514.65已收回
招商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本109自有资金2018年04月08日2018年06月25日低风险理财产品年化收益率3.75%0.880.84已收回
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型5,000超募资金2018年05月04日2018年06月12日低风险理财产品年化收益率4.15%22.1722.17已收回
交通银行股份有限公司深圳银行保本型8,500超募资金2018年05月042018年06月25低风险理财产年化收益率4.15%50.2550.25已收回
分行金叶支行
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型5,000超募资金2018年05月04日2018年08月06日低风险理财产品年化收益率4.25%54.73未到期
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型100自有资金2018年05月09日2018年06月25日低风险理财产品年化收益率3.50%0.460.46已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年05月09日2018年06月25日低风险理财产品年化收益率3.50%13.8113.81已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年05月09日2018年06月25日低风险理财产品年化收益率3.50%13.8113.81已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年05月09日2018年06月25日低风险理财产品年化收益率3.50%13.8113.81已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型4,180超募资金2018年05月11日2018年06月11日低风险理财产品年化收益率3.50%12.8312.83已收回
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型50自有资金2018年05月28日2018年06月26日低风险理财产品年化收益率3.50%0.140.14已收回
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型5,000超募资金2018年06月28日2018年09月29日低风险理财产品年化收益率4.30%54.78未到期
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行银行保本型4,140超募资金2018年06月29日2018年07月27日低风险理财产品年化收益率4.10%13.02未到期
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年06月29日2018年08月30日低风险理财产品年化收益率3.60%18.64未到期
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年06月29日2018年08月30日低风险理财产品年化收益率3.60%18.64未到期
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型3,000超募资金2018年06月29日2018年09月28日低风险理财产品年化收益率3.70%27.98未到期
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型4,240超募资金2018年06月29日2018年09月28日低风险理财产品年化收益率3.70%39.54未到期
中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行银行保本型110自有资金2018年06月29日2018年09月28日低风险理财产品年化收益率3.70%1.03未到期
合计149,024------------752.01523.64--------

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
常州市金坛瑞凌焊接器材有限公司子公司焊接及切割配件的生产、销售、研发3900万元62,957,689.5452,000,741.1414,337,497.60-1,265,428.15-1,227,770.05
昆山瑞凌焊接科技有限公司子公司焊割、电源设备、自动化半自动化设备及辅助设备、焊接配件及辅助设备的技术开发、技术转让、生产、销售,以及售后服务;货物及技术的进出口业务17454.06万元173,977,042.17160,043,809.3920,968,009.061,171,544.56871,855.26
特兰德科技(深圳)有限公司子公司电焊机、切割机、高效焊割自动化设备及上述产品相关配件、辅助设备的技术开发、技术转让、批发、进出口及相关配套业务,计算机软件的开发与销售120.5274万元3,416,133.92-8,914,212.00433,962.17-122,661.01-122,661.01
珠海瑞凌焊接自动化有限公司子公司焊接设备及配件材料的生产、销售;电器机械及器材、化工产品(不含化学危险品及易制毒化学品)、金属材料(不含金)、五金交电、电子元器件的批发1030万元48,566,877.617,567,871.828,439,700.29-2,314,143.63-2,311,143.63
深圳市瑞凌投资有限公司子公司投资兴办实业(具体项目另行申报);投资管理、投资咨询、企业管理咨询(以上不含限制项目)2000万元20,570,567.8220,527,925.99145,631.07136,594.85102,446.14
深圳市瑞凌焊接科技有限公司子公司自动变光焊接面罩、焊接面罩、焊接检测仪器、光学检测仪器、电焊防护用品、焊接配件的研发、生产和销售;劳保用品、液晶屏支架,液晶屏相关配件的销售;光电技术开发,国内贸易(不含专营、专控、专卖商品),经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。1000万元2,437,153.77-3,681,069.781,728,414.12-1,781,662.55-1,781,942.97
瑞凌(香港)有限公司子公司焊接及自动化相关设备的采购及销售16000万港元203,410,097.47149,504,178.1045,500,916.022,040,342.721,789,140.34
RILAND INTERNATIONAL , INC.子公司销售、技术支持与服务管理,对外投资业务,进出口业务等20000万元207,504,480.85206,236,374.921,993,760.361,187,821.72
Riland Europe GmbH子公司在欧洲市场投资房地产、机械工程、信息技术;焊接设备、电源设备、自动化控制系统、配件及辅助设备的销售、技术支持及服务管理、进出口以及其他相关的业务,包括参与其他公司股权投资。50万欧元130,003,038.72130,002,246.414,552,922.644,552,922.64
深圳市奥纳思焊接科技有限公司子公司焊割设备、电源设备、电子产品的生产和销售,五金机械设备、工业自动及控制设备、变压器、电子元器件及配件的销售,其它国内商业、物资供销业,货物及技术进出口。100万4,072,721.02252,313.613,990,435.56-389,859.59-389,859.59

报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
瑞凌特种焊配(深圳)有限公司注销不产生重大影响

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、市场竞争加剧的风险近年来,国外经济形势复杂严峻,中美贸易摩擦加剧,美国加征关税清单中包含公司主营的逆变焊割设备及配件,将会影响公司对美国的出口业务。国内经济正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期,面临很多风险挑战;

同时,国内焊割设备市场集中度较低,市场上企业众多但规模普遍偏小,众多中小企业技术研发能力不足,产品同质化严重,

国内焊割设备市场竞争加剧。

因公司对美国出口业务占公司总体出口比例较小,本次中美贸易战不会对公司造成重大影响,公司将通过提高产品品质、调整销售策略、加大市场开发力度、提高市场占有率,降低中美贸易摩擦带来的影响。针对国内市场,公司将密切关注政策和行业发展趋势,加快渠道建设和市场开拓,持续研发技术创新,提升制造管理水平,深化内部管理改善,推动对外投资工作,提升公司综合竞争力。

2、原材料价格波动的风险公司主要原材料为半导体功率器件、外设件、架构件、电阻电容、变压器、PCB板等,原材料价格受电子元器件价格变动、有色金属价格波动、环保政策、贸易政策等多方面因素影响。原材料价格的上涨,将会导致产品生产成本上升,降低产品毛利率,影响公司生产经营成果。

公司将通过与主要供应商建立战略合作伙伴关系,加强采购计划管理,对材料价格波动提前做出预判,实施相应对策以锁定价格;同时通过优化产品设计、改善生产工艺、提高生产自动化水平等方面降低产品成本,从而降低原材料价格上涨带来的风险。

3、产品被假冒、仿制的风险焊接设备制造业企业众多,但大部分缺乏独立自主研发创新能力,不少中小企业依靠假冒、仿制品牌焊接设备生存。公司通过多年的经营发展,积累了大量核心技术和较高的品牌知名度。品牌形象及产品创新成果对公司而言至关重要,大量假冒和仿制事件可能损害公司品牌形象,并对公司经营产生不利影响。

公司将继续关注产品的升级和更新换代,开发具有自主知识产权的新技术和新产品,提升公司产品的市场竞争力。坚决打击市场上假冒和仿制公司产品的侵权行为,通过多种渠道加大宣传和警示力度,降低因产品被假冒、仿制而给公司经营带来的风险。

4、汇率波动风险公司进出口业务、海外投资以及海外资产配置等主要采用美元、欧元等结算。随着公司海外业务的拓展,近期国际贸易摩擦不断升级,人民币汇率波动的不确定性,将影响公司出口产品的毛利率,可能导致公司出现汇兑损益,对公司财务状况和经营成果产生一定影响。

公司将密切关注外汇市场与汇率变化,加强与金融机构的业务交流,探索开展境外金融业务,建立应对外汇风险管理的有效机制和策略,利用外汇避险等工具,提升汇率管理水平,降低汇率波动给公司带来的风险。

5、子公司管理风险为实施公司发展战略规划,近年来公司投资设立了多家境内外子公司。子公司数量的增多及业务拓展的加速,对公司在经营管理、风险控制、市场开拓以及资源整合等方面都提出了更高的要求。如果公司组织结构、管理水平和管理模式不能随着公司的发展速度及时进行调整和完善,管理人员在日常经营过程中未能作出正确的决策等,都将阻碍公司的正常发展,影响公司的综合竞争力。

公司将整合现有的研发、销售、生产等各方面资源,加大人才引进和培养,建立有效的约束和激励机制,进一步完善公司的管理制度,提高公司集团管理能力。

6、对外投资、合作的风险公司通过对外投资与合作,加速推进公司发展战略,落实公司产业布局,促进公司快速、可持续发展。在公司对外投资、合作,特别是进行境外投资、合作的过程中,可能会出现投资决策风险、项目经营管理等风险。

在对外投资与合作的过程中,公司将会借助相关投资咨询公司的专业力量,做好对外投资、合作的调查评估,进一步加强决策科学性;合理安排对外投资的结构和方式,组建专业投资团队,引进具有国际化经验的专业投资和管理人才,加强与中介机构的交流合作,提升对外投资项目的管理和经营水平。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2017年度股东大会年度股东大会66.28%2018年04月27日2018年04月27日巨潮资讯网:2018-017 2017年度股东大会决议公告
2018年第一次临时股东大会临时股东大会66.30%2018年06月11日2018年06月11日巨潮资讯网:2018-024 2018年第一次临时股东大会决议公告

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
公司向深圳国际仲裁院提起仲裁,请求裁决被申请人PTK Co.,Ltd向公司支付货款人民币271.83万元及逾期付款违约金。271.832018年8月23日深圳国际仲裁院第一次开庭待裁决————未达到披露标准

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

为了进一步建立、健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,充分调动公司董事、高级管理人员、核心骨干以及子公司管理人员的积极性,有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,公司实施了2017年限制性股票激励计划。

2018年1月16日,公司披露了《关于2017年限制性股票首次授予登记完成的公告》,公司已完成2017年限制性股票的首次授予工作,首次授予日为2017年12月21日,首次授予对象为143人,首次授予的限制性股票数量为824万股,首次授予价格为3.75元/股。

股权激励事项相关临时公告披露索引如下:

公告披露日期公告编号公告名称公告披露网站索引
2018年1月16日2018-001关于2017年限制性股票首次授予登记完成的公告http://www.cninfo.com.cn/

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明

① 2016年11月7日,本公司与深圳飞扬兴业科技有限公司(出租人)续签了《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于深圳市宝安区宝城67区飞扬兴业科技园厂房A栋8层,B栋3层、4层、5层、6层的房屋,共7,499.8平方米,租赁期限自2016年11月8日起至2019年11月7日止。自2016年11月8日起至2017年11月7日,月租金总额412,489元 ;自2017年11月8日起至2018年11月7日,月租金总额445,488.12元;自2018年11 月8日起至2019年11月7日,月租金总额为481,112.17元。2018年3月29日,本公司与深圳飞扬兴业科技有限公司(出租人)续签了《房屋租赁合同》及补充协议,约定租赁面积不变,租赁期限自2019年11月8日起至2022年11月7日止,月租金总额为519,586.14元。优惠减免后2018年12月8日至2022年11月7日共计租金总额18,599,213.01元。

2016年11月7日,本公司与深圳飞扬兴业科技有限公司(出租人)续签了《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于深圳市宝安区宝城67区飞扬兴业科技园(宿舍)2、3、5层的房屋,面积共计3060.9平方米 ,租赁期限自2016年11月8日起至2019年11月7日止。自2016年11 月8日起至2017年11月7日,月租金总额122,436元;自2017年11月8日起至2018年11月7日,月租金总额为132,230.88元;自2018年11月8日起至2019年11 月7日,月租金总额为142,821.59元。2018年3月29日,本公司与深圳飞扬兴业科技有限公司(出租人)续签了《房屋租赁合同》及补充协议,约定租赁面积不变,租赁期限自2019年11月8日起至2022年11月7日止,月租金总额为154,238.75元。优惠减免后2018年12月8日至2022年11月7日共计租金总额5,521,198.74元。

② 2016年12月1日,本公司与深圳市明成物业服务有限公司(出租人)签订《深圳市房屋租赁合同》,约定出租人将其位于深圳市宝安区福永街道凤凰第四工业区C、D、E栋厂房、宿舍、食堂及门卫室,共计23,105平方米出租给公司使用,租期自2016年12月1日至2019年7月31日,月租金总额为人民币545,971元。

③ 2016年5月18日,本公司与深圳信安联电子商务有限公司(出租人)在《深圳市房屋租赁合同》,约定出租人将其位于深圳市宝安区福永凤凰社区第四工业岑下路7号雁盟文化创意产业园B栋五楼4,000平方米 ,B栋1楼B1单元1,776平方,出租给公司使用,租期自2016年6月1日至2018年6月30日,月租金总额为人民币171,241元。经双方确定,免租期为2016月6月1日至2016年6月30日 。

④ 2014年11月10日,本公司子公司珠海瑞凌焊接自动化有限公司与珠海市太川电子企业有限公司签订《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于太川工业园第一栋一层厂房,面积共计1,738.80平方米,租赁期限自2015年1月1日起至2016年12月31日止。其中自2015年1月1日起至2015年12月31日止,月租金为27,351.32元;自2016年1月1日起至2016年12月31日止,月租金为28,718.89元。2016年12月公司与珠海市太川电子企业有限公司续签《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于太川工业园第一栋一层厂房,面积共计1,738.80平方米,月租金为人民币32,689.44元,租赁期限自2017年1月1日起至2018

年12月31日止。

⑤ 2014年11月10日,本公司子公司珠海瑞凌焊接自动化有限公司与珠海市太川电子企业有限公司签订《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于香洲区前山工业园华威路611号2号楼二层厂房,面积共计1,654.44平方米,月租金为23,162.16元,租赁期限自2015年1月1日至2016年12月30日止。2016年12月公司与珠海市太川电子企业有限公司续签《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于珠海市华威路611号2号楼二层厂房,面积共计1,654.44平方米,月租金为24,485.71元,租赁期限自2017年1月1日至2018年12月31日止。

⑥ 2017年12月1日,本公司子公司深圳市瑞凌焊接科技有限公司与深圳市深华烁科技有限公司(转租方)签订《厂房转租合同》,约定转租方将其位于深圳市宝安区沙井街道步涌同富裕工业园A-6区西1栋一楼和三楼、宿舍二楼和三楼、配电房及门卫室分摊面积共计6,546平方米,转租给瑞凌科技使用,租期自2017年12月1日至2020年11月30日,月租金总额为人民币142,932元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用2018年6月公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于投资设立深圳市瑞凌研究院有限公司的议案》,为了提升公司的技术研究水平和创新能力,提高研发效率,降低研发风险,加速新技术、新产品的孵化等,同意公司使用自有资金人民币3000万元投资设立深圳市瑞凌研究院有限公司(暂定名,以公司登记机关核准为准)。目前该事项正在进行中。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份133,175,10029.79%8,240,000-168,7508,071,250141,246,35031.03%
3、其他内资持股133,175,10029.79%8,240,000-168,7508,071,250141,246,35031.03%
境内自然人持股133,175,10029.79%8,240,000-168,7508,071,250141,246,35031.03%
二、无限售条件股份313,824,90070.21%168,750168,750313,993,65068.97%
1、人民币普通股313,824,90070.21%168,750168,750313,993,65068.97%
三、股份总数447,000,000100.00%8,240,00008,240,000455,240,000100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用

(1)报告期内,公司完成了2017年限制性股票激励计划的首次授予登记工作,实际授予的限制性股票数量为824万股。

(2)根据规定,高管锁定股份每年年初按上年末持股数的25%解除限售。

股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用

(1)2017年11月24日,公司召开了第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议,审议通过了《关于<深圳市瑞凌实业股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<深圳市瑞凌实业股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于将实际控制人邱光先生配偶的近亲属齐雪芳女士、齐峰先生、付芳女士作为限制性股票激励对象的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见,律师、财务顾问等中介机构出具相应报告。

(2)2017年11月25日至2017年12月4日,公司对2017年限制性股票激励计划激励对象名单及职务在公司内部进行了公示,在公示期内,公司监事会未收到任何人对本次授予激励对象提出的任何异议。2017年12月5日,公司监事会公告了《监事会关于2017年限制性股票激励计划激励对象人员名单的公示情况说明及审核意见》。

(3)2017年12月11日,公司2017年第三次临时股东大会审议并通过了《关于<深圳市瑞凌实业股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<深圳市瑞凌实业股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于将实际控制人邱光先生配偶的近亲属齐雪芳女士、齐峰先生、付芳女士作为限制性股票激励对象的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》,并披露了《关于公司2017年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

(4)2017年12月21日,公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划首次授予激励对象及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。确定以2017

年12月21日为授予日,向144名激励对象授予829万股限制性股票。公司独立董事对此发表了独立意见,律师、财务顾问等中介机构出具了相应报告。

公司在确定首次授予日后的资金缴纳过程中,由于1名激励对象因个人原因自愿放弃认购其获授的全部限制性股票3万股,1名激励对象因个人原因自愿放弃部分获授的限制性股票2万股。因此,首次授予的激励对象由144人调整为143人,首次授予的限制性股票数量由829万股调整为824万股。

(5)2018年1月16日,公司披露了《关于2017年限制性股票首次授予登记完成的公告》,至此,公司已完成2017年限制性股票的首次授予工作,首次授予日为2017年12月21日,首次授予对象为143人,首次授予的限制性股票数量为824万股,首次授予价格为3.75元/股。

股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用

上述股份变动已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司、深圳证券交易所及深圳市场监督管理局办理了相应的备案登记手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
王巍675,000168,750400,000906,250高管锁定股;股权激励限售股高管锁定股份每年年初按上年末持股数的25%解除限售;股权激励限售股依照2017年股权激励计划解除限售。
成军00400,000400,000股权激励限售股股权激励限售股依照2017年股权激励计划解除限售。
潘文00400,000400,000股权激励限售股股权激励限售股依照2017年股权激励计划解除限售。
合计675,000168,7501,200,0001,706,250----

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期披露索引披露日期
股票类
限制性股票2017年12月21日3.75元/股8,240,0002018年01月18日8,240,000巨潮资讯网:2018-001 关于2017年限制性股票首次授予登记完成的公告2018年01月16日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行情况的说明

报告期内,公司实施完成了2017年限制性股票激励计划的首次授予登记工作。本次限制性股票的授予日为2017年12月21日;授予数量为824万股;授予人数为143人;授予价格为每股3.75元;股票来源为向激励对象定向发行股票。授予股份的上市日期为2018年1月18日。

具体内容详见中国证监会创业板指定信息披露网站的相关公告文件。

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数16,960报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
邱光境内自然人38.81%176,666,800132,500,10044,166,700
深圳市鸿创科技有限公司境内非国有法人23.67%107,733,2000107,733,200
深圳市理涵投资咨询有限公司境内非国有法人3.51%16,000,000016,000,000
谢仁国境内自然人0.92%4,209,72204,209,722
薛海峰境内自然人0.50%2,274,10002,274,100
查秉柱境内自然人0.49%2,250,00002,250,000质押1,399,400
蒋东濬境外自然人0.44%2,000,05602,000,056
俞亚文境内自然人0.25%1,146,000450001,146,000
王巍境内自然人0.24%1,075,000400000906,250168,750
李图宝境内自然人0.23%1,050,00001,050,000
上述股东关联关系或一致行动的说明1、邱光先生系公司的控股股东、实际控制人;2、邱光先生、深圳市鸿创科技有限公司、深圳市理涵投资咨询有限公司属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。3、王巍先生为公司董事、副总经理。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
深圳市鸿创科技有限公司107,733,200人民币普通股107,733,200
邱光44,166,700人民币普通股44,166,700
深圳市理涵投资咨询有限公司16,000,000人民币普通股16,000,000
谢仁国4,209,722人民币普通股4,209,722
薛海峰2,274,100人民币普通股2,274,100
查秉柱2,250,000人民币普通股2,250,000
蒋东濬2,000,056人民币普通股2,000,056
俞亚文1,146,000人民币普通股1,146,000
李图宝1,050,000人民币普通股1,050,000
苏静容897,100人民币普通股897,100
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明1、邱光先生系公司的控股股东、实际控制人;2、邱光先生、深圳市鸿创科技有限公司、深圳市理涵投资咨询有限公司属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。3、王巍先生为公司董事、副总经理。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)股东谢仁国除通过普通证券账户持有3,439,822股外,还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有769,900股,实际合计持有4,209,722股。股东俞亚文除通过普通证券账户持有148,900股外,还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有997,100股,实际合计持有1,146,000股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位:股

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
王巍董事、副总经理现任675,000400,00001,075,0000400,000400,000
成军董事、副总经理现任0400,0000400,0000400,000400,000
潘文副总经理、财务负责人、董事会秘书现任0400,0000400,0000400,000400,000
合计----675,0001,200,00001,875,00001,200,0001,200,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
史耀武独立董事任期满离任2018年07月13日换届离任
唐石友职工代表监事任期满离任2018年07月13日换届离任
徐政独立董事被选举2018年07月13日经公司2018年第二次临时股东大会选举产生
雷霈职工代表监事被选举2018年07月13日经公司职工代表大会选举,成为第四届监事会职工代表监事
潘文副总经理、财务负责人、董事会秘书聘任2018年07月13日经公司第四届董事会第一次会议聘任

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:深圳市瑞凌实业股份有限公司

2018年06月30日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金1,136,290,303.941,161,910,531.22
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据77,574,047.1265,953,651.15
应收账款51,617,085.1043,441,400.93
预付款项43,229,735.9118,011,033.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款29,998,152.0542,779,627.71
买入返售金融资产
存货137,209,492.07112,062,293.72
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产276,531,690.72274,940,963.58
流动资产合计1,752,450,506.911,719,099,501.95
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产83,252,740.8386,326,989.06
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产43,828,908.9445,680,391.44
开发支出
商誉
长期待摊费用2,345,005.022,723,440.92
递延所得税资产12,346,065.8312,650,653.39
其他非流动资产506,194.06382,785.04
非流动资产合计142,278,914.68147,764,259.85
资产总计1,894,729,421.591,866,863,761.80
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据46,850,099.0080,510,000.00
应付账款125,226,392.55113,926,153.78
预收款项40,886,973.2831,481,057.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬10,939,038.3312,285,711.56
应交税费9,676,212.4311,926,756.67
应付利息
应付股利60,080,000.00
其他应付款37,850,809.5128,602,413.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计331,509,525.10278,732,092.66
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债3,475,442.332,738,037.10
递延收益22,273,996.3722,461,443.51
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计25,749,438.7025,199,480.61
负债合计357,258,963.80303,931,573.27
所有者权益:
股本455,240,000.00447,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积727,106,106.27697,154,392.93
减:库存股30,900,000.00
其他综合收益12,246,088.6610,248,765.27
专项储备
盈余公积79,165,613.4679,165,613.46
一般风险准备
未分配利润293,878,109.38326,980,567.22
归属于母公司所有者权益合计1,536,735,917.771,560,549,338.88
少数股东权益734,540.022,382,849.65
所有者权益合计1,537,470,457.791,562,932,188.53
负债和所有者权益总计1,894,729,421.591,866,863,761.80

法定代表人:邱光 主管会计工作负责人:潘文 会计机构负责人:徐凯

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金639,386,327.26692,381,058.73
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据74,308,717.1237,141,632.33
应收账款42,119,303.8135,400,453.46
预付款项58,830,592.8918,709,136.10
应收利息
应收股利
其他应收款28,017,241.1439,337,050.90
存货100,162,645.9590,156,325.80
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产275,292,307.95274,905,267.78
流动资产合计1,218,117,136.121,188,030,925.10
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资725,380,727.71725,380,727.71
投资性房地产
固定资产16,514,303.6717,803,355.70
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产9,020,162.759,946,736.37
开发支出
商誉
长期待摊费用345,493.58458,440.88
递延所得税资产10,476,187.5810,993,931.10
其他非流动资产485,194.06361,785.04
非流动资产合计762,222,069.35764,944,976.80
资产总计1,980,339,205.471,952,975,901.90
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据46,850,099.0080,710,000.00
应付账款196,022,705.67197,627,535.49
预收款项31,250,527.5224,007,694.13
应付职工薪酬8,422,220.209,819,648.55
应交税费7,054,219.539,674,068.01
应付利息
应付股利60,080,000.00
其他应付款75,602,950.1347,779,595.55
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计425,282,722.05369,618,541.73
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债3,475,442.332,738,037.10
递延收益17,248,205.2417,279,265.69
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计20,723,647.5720,017,302.79
负债合计446,006,369.62389,635,844.52
所有者权益:
股本455,240,000.00447,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积723,410,636.15693,458,922.81
减:库存股30,900,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积79,165,613.4679,165,613.46
未分配利润307,416,586.24343,715,521.11
所有者权益合计1,534,332,835.851,563,340,057.38
负债和所有者权益总计1,980,339,205.471,952,975,901.90

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入303,700,250.67341,935,170.64
其中:营业收入303,700,250.67341,935,170.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本243,688,111.93284,897,891.65
其中:营业成本209,407,805.16234,067,963.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加3,561,743.502,532,925.62
销售费用12,314,227.7413,361,980.64
管理费用36,294,987.7728,616,682.35
财务费用-20,062,137.973,471,853.19
资产减值损失2,171,485.732,846,486.16
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)4,940,398.92593.85
其中:对联营企业和合营企业的投资收益593.85
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
其他收益2,175,295.147,151,704.72
三、营业利润(亏损以“-”号填列)67,127,832.8064,189,577.56
加:营业外收入12,811.3814,679.34
减:营业外支出30,084.4097,705.20
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)67,110,559.7864,106,551.70
减:所得税费用10,813,327.2510,790,964.41
五、净利润(净亏损以“-”号填列)56,297,232.5353,315,587.29
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)56,297,232.5353,315,587.29
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润57,945,542.1654,000,163.61
少数股东损益-1,648,309.63-684,576.32
六、其他综合收益的税后净额1,997,323.39-2,243,067.06
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,997,323.39-2,243,067.06
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1,997,323.39-2,243,067.06
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额1,997,323.39-2,243,067.06
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额58,294,555.9251,072,520.23
归属于母公司所有者的综合收益总额59,942,865.5551,757,096.55
归属于少数股东的综合收益总额-1,648,309.63-684,576.32
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.130.12
(二)稀释每股收益0.130.12

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:邱光 主管会计工作负责人:潘文 会计机构负责人:徐凯

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入296,757,443.00333,030,143.82
减:营业成本210,609,743.22234,166,403.63
税金及附加2,682,265.501,766,959.02
销售费用9,785,371.1411,388,573.11
管理费用28,332,237.2720,639,595.93
财务费用-12,709,104.76-4,521,542.91
资产减值损失348,781.683,889,594.86
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)4,922,681.44593.85
其中:对联营企业和合营企业的投资收益593.85
资产处置收益(损失以“-”号填列)
其他收益1,838,728.456,405,318.05
二、营业利润(亏损以“-”号填列)64,469,558.8472,106,472.08
加:营业外收入3,000.006,922.42
减:营业外支出29,803.9816,765.58
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)64,442,754.8672,096,628.92
减:所得税费用9,693,689.7310,544,215.19
四、净利润(净亏损以“-”号填列)54,749,065.1361,552,413.73
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)54,749,065.1361,552,413.73
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额54,749,065.1361,552,413.73
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金251,000,754.24324,701,327.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还798,939.481,793,932.17
收到其他与经营活动有关的现金29,380,540.7038,850,728.74
经营活动现金流入小计281,180,234.42365,345,988.49
购买商品、接受劳务支付的现金193,194,650.31155,975,900.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金43,106,398.9640,985,891.24
支付的各项税费19,813,387.3420,144,188.35
支付其他与经营活动有关的现金48,291,890.6625,419,178.21
经营活动现金流出小计304,406,327.27242,525,158.62
经营活动产生的现金流量净额-23,226,092.85122,820,829.87
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,215,340,000.00
取得投资收益收到的现金5,236,401.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,050.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额22,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,220,580,451.2322,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金356,465.00797,986.14
投资支付的现金1,464,024,613.48110,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-17,982,906.69
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,464,381,078.4892,815,079.45
投资活动产生的现金流量净额-243,800,627.25-92,793,079.45
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金14,737,500.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金240,000.00
筹资活动现金流入小计14,977,500.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金30,968,000.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计30,968,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-15,990,500.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响8,972,379.34-18,155,071.95
五、现金及现金等价物净增加额-274,044,840.7611,872,678.47
加:期初现金及现金等价物余额1,161,670,531.221,364,485,699.01
六、期末现金及现金等价物余额887,625,690.461,376,358,377.48

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金207,667,259.82305,453,018.38
收到的税费返还798,939.481,664,645.43
收到其他与经营活动有关的现金42,779,902.4137,312,715.98
经营活动现金流入小计251,246,101.71344,430,379.79
购买商品、接受劳务支付的现金191,169,644.16127,246,485.01
支付给职工以及为职工支付的现32,489,184.1032,040,857.04
支付的各项税费16,454,518.6916,168,811.53
支付其他与经营活动有关的现金56,663,512.7530,128,602.43
经营活动现金流出小计296,776,859.70205,584,756.01
经营活动产生的现金流量净额-45,530,757.99138,845,623.78
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,211,750,000.00
取得投资收益收到的现金5,218,042.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额22,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,216,968,042.3322,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金55,800.00363,580.20
投资支付的现金1,459,334,613.48276,631,225.95
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,459,390,413.48276,994,806.15
投资活动产生的现金流量净额-242,422,371.15-276,972,806.15
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金14,737,500.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金240,000.00
筹资活动现金流入小计14,977,500.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金30,968,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计30,968,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-15,990,500.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,524,284.19-7,436,468.60
五、现金及现金等价物净增加额-301,419,344.95-145,563,650.97
加:期初现金及现金等价物余额692,141,058.73980,669,311.46
六、期末现金及现金等价物余额390,721,713.78835,105,660.49

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额447,000,000.00697,154,392.9310,248,765.2779,165,613.46326,980,567.222,382,849.651,562,932,188.53
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额447,000,000.00697,154,392.9310,248,765.2779,165,613.46326,980,567.222,382,849.651,562,932,188.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)8,240,000.0029,951,713.3430,900,000.001,997,323.39-33,102,457.84-1,648,309.63-25,461,730.74
(一)综合收益总额1,997,323.3957,945,542.16-1,648,309.6358,294,555.92
(二)所有者投入和减少资本8,240,000.0029,951,713.3430,900,000.007,291,713.34
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金8,240,000.0029,951,713.3430,900,000.007,291,713.34
4.其他
(三)利润分配-91,048,000.00-91,048,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-91,048,000.00-91,048,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额455,240,000.00727,106,106.2730,900,000.0012,246,088.6679,165,613.46293,878,109.38734,540.021,537,470,457.79

上年金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额447,000,000.00693,658,851.4623,358,404.4568,828,934.79318,580,296.625,949,903.961,557,376,391.28
加:会计政策
变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额447,000,000.00693,658,851.4623,358,404.4568,828,934.79318,580,296.625,949,903.961,557,376,391.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,214,564.81-2,243,067.06-13,049,836.39-684,576.32-13,762,914.96
(一)综合收益总额-2,243,067.0654,000,163.61-684,576.3251,072,520.23
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-67,050,000.00-67,050,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-67,050,000.00-67,050,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他2,214,564.812,214,564.81
四、本期期末余额447,000,000.00695,873,416.2721,115,337.3968,828,934.79305,530,460.235,265,327.641,543,613,476.32

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额447,000,000.00693,458,922.8179,165,613.46343,715,521.111,563,340,057.38
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额447,000,000.00693,458,922.8179,165,613.46343,715,521.111,563,340,057.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)8,240,000.0029,951,713.3430,900,000.00-36,298,934.87-29,007,221.53
(一)综合收益总额54,749,065.1354,749,065.13
(二)所有者投入和减少资本8,240,000.0029,951,713.3430,900,000.007,291,713.34
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额8,240,000.0029,951,713.3430,900,000.007,291,713.34
4.其他
(三)利润分配-91,048,000.00-91,048,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-91,048,000.00-91,048,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额455,240,000.00723,410,636.1530,900,000.0079,165,613.46307,416,586.241,534,332,835.85

上年金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额447,000,000.00692,177,946.1568,828,934.79317,735,413.061,525,742,294.00
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额447,000,000.00692,177,946.1568,828,934.79317,735,413.061,525,742,294.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-5,497,586.27-5,497,586.27
(一)综合收益总额61,552,413.7361,552,413.73
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-67,050,000.00-67,050,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-67,050,000.00-67,050,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额447,000,692,177,968,828,93312,2371,520,244
000.0046.154.79,826.79,707.73

三、公司基本情况

深圳市瑞凌实业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为深圳市瑞凌实业有限公司(以下简称“瑞凌有限”),成立于2003年6月25日, 2009年5月28日改制为股份有限公司,股份有限公司注册资本(股本)为人民币7,275万元。本公司的实际控制人为邱光先生。瑞凌有限原由邱光、邱文共同出资,于2003年6月25日在深圳市工商行政管理局注册成立。设立时瑞凌有限的注册资本及实收资本为人民币100万元。其中邱光出资人民币80万元,出资比例为80%;邱文出资人民币20万元,出资比例为20%。2007年5月16日,经瑞凌有限股东会决议通过,将注册资本增加至600万元,其中邱光出资人民币530万元,出资比例为88.33%;邱文出资人民币70万元,出资比例为11.67% 。2008年3月17日,邱文与深圳市鸿创科技有限公司(以下简称 “鸿创科技”)签订股权转让协议书,约定邱文将其持有的瑞凌有限 11.67%的股权全部转让给鸿创科技,邱文在瑞凌有限的出资义务由鸿创科技承担。本次股权转让完成后,瑞凌有限的股东变更为邱光及鸿创科技,其中邱光出资比例为88.33%;鸿创科技出资比例为11.67% 。2008年12月18日,经瑞凌有限股东会决议通过,同意增加注册资本人民币273 万元,由鸿创科技、查秉柱、王巍、曾海山、李军等五名股东以现金方式增资。变更后瑞凌有限的注册资本为人民币873万元,股东为邱光、鸿创科技、查秉柱、王巍、曾海山、李军。2009年5月28日,瑞凌有限股东会作出决议:以2008年 12月 31日为基准日,将瑞凌有限整体变更为股份有限公司,股份有限公司注册资本(股本)为人民币7,275万元,由各股东以其拥有的瑞凌有限截止2008年12月31日经审计的净资产按1:

0.9533的比例折股认购。2009年6月28日股份有限公司召开创立大会,并于2009年7月9日在深圳市工商行政管理局办理了工商变更登记手续,并领取了注册号为440306103357997的《企业法人营业执照》。变更后公司注册资本及股本为7,275万元,股份有限公司发起人为邱光、深圳市鸿创科技有限公司、查秉柱、王巍、曾海山、李军。

经过历次增资,截止2009年末公司股本为8,375万元。根据本公司2010年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1798号《关于核准深圳市瑞凌实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准,本公司公开发行人民币普通股(A股)股票2,800万股,每股面值1.00元,增加注册资本2,800万元。经深圳证券交易所《关于深圳市瑞凌实业股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2010]428号)同意,2010年12月29日,本公司股票在深圳证券交易所创业板上市,证券简称为“瑞凌股份”,证券代码为300154。 2011年2月16日,经深圳市市场监督管理局核准,本公司注册资本及股本变更工商登记事宜办理完毕,变更后公司的注册资本及股本为人民币11,175万元。

根据公司2010年度股东大会决议和修改后的公司章程规定,公司以2010年12月31日总股本111,750,000股为基数,按每10股派5.00元人民币现金,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后,注册资本增至人民币223,500,000.00元。2015 年 5 月 16 日,公司召开了第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十九次会议,审议通过了《关于<深圳市瑞凌实业股份有限公司首期限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》。2015 年 6 月 3 日,公司召开 2015 年第一次临时股东大会,审议通过了《深圳市瑞凌实业股份有限公司首期限制性股票激励计划(草案)》及其相关事项的议案。2015 年 6 月 7 日,公司第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第二十次会议审议通过了《关于调整首期限制性股票激励计划授予对象及数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定以 2015 年 6 月 8 日为授予日,向 92名激励对象授予 333 万股限制性股票,截止2015年7月29日,最终确定的激励对象人数由92人变更为91人,限制性股票数量由333万股变更为323万股,授予价格为10.48元/股,限制性股票的总额为人民币33,850,400.00元,申请增加注册资本与股本3,230,000.00元,其余资金计入资本公积。本次变更后的公司注册资本为人民币226,730,000.00元。2015年9月14日,公司2015年第三次临时股东大会审议通过《2015年半年度资本公积金转增股本方案》,以截至2015年8月24日公司总股本226,730,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,共计转增226,730,000股,转增后公司总股本增加至453,460,000股。本次不送红股、不进行现金分红。该利润分配预案于2015年9月24日实施完毕。本次变更后的公司注册资本为人民币453,460,000.00元。2015 年 10 月 24 日,公司第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计

划并回购注销已授予限制性股票以及调整限制性股票回购价格的议案》,同意公司终止目前正在实施的股权激励计划,以每股 5.24 元的价格回购并注销 91 名激励对象已授予的限制性股票 646 万。2015 年 12 月 22 日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司上述 646 万股限制性股票的回购注销手续办理完毕。本次变更后的公司注册资本为人民币447,000,000.00元。2017 年 11 月 24 日,公司召开了第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议,审议通过了《关于<深圳市瑞凌实业股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》。2017 年 12月 11 日,公司召开 2017 年第三次临时股东大会,审议通过了《深圳市瑞凌实业股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》及其相关事项的议案。2017 年12 月21 日,公司第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划首次授予对象及数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定以 2017年 12 月 21 日为授予日,向 144 名激励对象授予 829 万股限制性股票,截止2018年1月10日,最终确定的激励对象人数由144人变更为143人,限制性股票数量由829万股变更为824万股,授予价格为3.75元/股,限制性股票的总额为人民币30,900,000.00元,申请增加注册资本与股本8,240,000.00元,其余资金计入资本公积。本次变更后的公司注册资本为人民币455,240,000.00元。截止2018年06月30日,公司注册资本及股本为人民币455,240,000.00元。公司注册地:深圳市光明新区观光路3009号招商局科技园A3栋C单元207(经营场所:深圳宝安区新安街道留仙二路飞扬兴业科技厂区厂房B栋2-6楼)。公司经营范围是焊割设备、电源设备、自动化控制系统、配件及辅助设备的技术咨询、技术开发、技术转让、生产、加工及销售;经营进出口业务(按深贸管登证字第2003-1000号经营)。营业期限为自2003年6月25日起至2023年6月25日止。本财务报告业经公司董事会于2018年8月26日批准报出。截至2018年06月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称特兰德科技(深圳)有限公司(以下简称“特兰德”)

特兰德科技(深圳)有限公司(以下简称“特兰德”)
常州市金坛瑞凌焊接器材有限公司
昆山瑞凌焊接科技有限公司
深圳市瑞凌投资有限公司

深圳市瑞凌焊接科技有限公司瑞凌(香港)有限公司

瑞凌(香港)有限公司
珠海瑞凌焊接自动化有限公司(以下简称“珠海瑞凌”)
RILAND INTERNATIONAL , INC.
Riland Europe GmbH

深圳市奥纳思焊接科技有限公司高创亚洲(江苏)科技有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准

则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入

合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十四)长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项余额10%以上且金额在100万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
组合1账龄分析法
组合2其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)5.00%5.00%
1-2年10.00%10.00%
2-3年20.00%20.00%
3-4年30.00%30.00%
4-5年50.00%50.00%
5年以上100.00%100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值。
坏账准备的计提方法按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、存货的分类存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法(2)包装物采用一次转销法

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

14、长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法对按照成本模式计量的投资性房地产—出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法405.002.375
机器设备年限平均法5~105.0019.00~9.50
运输设备年限平均法55.0019.00
其他年限平均法5~205.0019.00~4.75

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;

该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年受益年限
专利权5-10年受益年限
非专利技术5-10年受益年限
其他3-10年受益年限

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

20、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要包括装修费。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

项目预计使用寿命依据
装修费租赁期限内房屋租赁合同约定租赁期
其他受益期合理预计

22、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法23、预计负债1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用模型按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个

资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、销售商品收入确认和计量原则

(1)销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

(2)本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准对国内销售,根据合同或协议的约定,由客户自提或公司负责将货物运送到约定的交货地点,经客户验收,取得收货回执时作为收入确认时点。

对于国外销售,根据与客户签订的合同或协议的约定,货物发出并经报关离岸时作为收入确认时点。

2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则

(1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(2)本公司让渡资产使用权收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。

26、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法1、类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2、判断依据

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

3、会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法1、判断依据与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、会计处理

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28、租赁(1)经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

29、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税17%、16%
城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴7%、5%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%、16.5%、25%
教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
深圳市瑞凌实业股份有限公司15%
珠海瑞凌焊接自动化有限公司15%
昆山瑞凌焊接科技有限公司25%
常州市金坛瑞凌焊接器材有限公司25%
特兰德科技(深圳)有限公司25%
深圳市瑞凌投资有限公司25%
深圳市瑞凌焊接科技有限公司15%
瑞凌(香港)有限公司16.5%
RILAND INTERNATIONAL , INC六(三)1
Riland Europe GmbH六(三)2
深圳市奥纳思焊接科技有限公司25%
高创亚洲(江苏)科技有限公司25%

2、税收优惠

1、深圳市瑞凌实业股份有限公司2015年,本公司再次通过国家高新技术企业认定,并于2015年6月19日取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201544200565,有效期三年)。

按税法规定,本公司从2015年起三年内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。

2、珠海瑞凌焊接自动化有限公司2016年11月30日,本公司子公司珠海瑞凌经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地税局批准,取得高新技术企业证书(证书编号为:GR201644004238,有效期三年),按税法规定,本公司从2016年起三年内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。

3、深圳市瑞凌焊接科技有限公司2016年11月21日,本公司子公司深圳市瑞凌焊接科技有限公司经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准,获得高新技术企业证书(编号为GR201644201530,有效期三年),按税法规定,本公司从2016年起三年内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。

3、其他

1、RILAND INTERNATIONAL , INC公司位于美国加利福尼亚州的子公司承担的企业所得税包括联邦企业所得税及州和地方所得税,其中:联邦企业所得税税率按照应纳所得的区间确定联邦累进税率15%—39%之间;州和地方所得税:税率8.84%,每年最低800美元税金。

2、 Riland Europe GmbH所得税税率15%,加上对应纳公司所得税额征收的5.5%的团结附加税,公司所得税的实际率为 15.825%;除此之外,还应向当地城市工商管理部门缴纳营业税,计算基数为应纳税所得额的3.5%,法兰克福2017年的营业税稽征率为490%,营业税的实际税率为17.15%,同属所得税种。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金93,762.92124,958.12
银行存款1,135,592,453.201,160,319,386.49
其他货币资金604,087.821,466,186.61
合计1,136,290,303.941,161,910,531.22
其中:存放在境外的款项总额361,377,511.07146,883,468.26

其他说明

项目期末余额年初余额
银行承兑汇票保证金240,000
合计240,000

2、应收票据(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据77,574,047.1265,603,651.15
商业承兑票据350,000.00
合计77,574,047.1265,953,651.15

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据34,067,810.64
合计34,067,810.64

3、应收账款(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款56,160,587.4088.62%4,543,502.308.09%51,617,085.1047,512,559.0586.79%4,071,158.128.57%43,441,400.93
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款7,211,566.7511.38%7,211,566.75100.00%7,230,105.5113.21%7,230,105.51100.00%
合计63,372,154.15100.00%11,755,069.0518.55%51,617,085.1054,742,664.56100.00%11,301,263.6320.64%43,441,400.93

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计50,443,371.532,522,168.535.00%
1至2年3,287,125.05328,712.5110.00%
2至3年311,423.8962,284.7820.00%
3年以上2,118,666.931,630,336.4876.95%
3至4年1,899.00569.7030.00%
4至5年974,002.30487,001.1550.00%
5年以上1,142,765.631,142,765.63100.00%
合计56,160,587.404,543,502.308.09%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额495,005.42元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款41,200.00

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名8,728,746.2913.77436,437.31
第二名5,249,075.498.28262,453.77
第三名3,082,439.034.863,082,439.03
第四名2,787,948.014.40139,397.40
第五名1,778,023.392.8188,901.17
合计21,626,232.2134.124,009,628.68

4、预付款项(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内39,963,164.0892.44%16,701,359.5692.73%
1至2年1,971,597.534.56%227,454.211.26%
2至3年881,209.732.04%835,895.164.64%
3年以上413,764.570.96%246,324.711.37%
合计43,229,735.91--18,011,033.64--

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例(%)
第一名26,953,344.6762.35
第二名5,900,000.0013.65
第三名1,329,133.373.07
第四名987,179.492.28
第五名862,136.071.99
合计36,031,793.6083.34

5、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款34,932,164.20100.00%4,934,012.1514.12%29,998,152.0547,676,188.83100.00%4,896,561.1210.27%42,779,627.71
合计34,932,164.20100.00%4,934,012.1514.12%29,998,152.0547,676,188.83100.00%4,896,561.1210.27%42,779,627.71

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内13,349,386.30667,469.325.00%
1年以内小计13,349,386.30667,469.325.00%
1至2年9,479,829.08947,982.9110.00%
2至3年6,993,858.261,398,771.6520.00%
3年以上5,109,090.561,919,788.2737.58%
3至4年4,534,717.561,360,415.2730.00%
4至5年30,000.0015,000.0050.00%
5年以上544,373.00544,373.00100.00%
合计34,932,164.204,934,012.1514.12%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额37,451.03元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
利息27,639,919.3440,731,800.19
免抵退税款482,164.24
押金2,945,735.813,000,600.79
费用预付款1,178,941.66719,010.16
保证金194,400.0084,400.00
备用金借款2,648,537.012,332,074.08
代垫社保、公积金324,630.38326,139.37
合计34,932,164.2047,676,188.83

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名利息21,754,141.581年以内:5744352.42;1-2年:5744352.43;2-3年:5784959.67;3-4年:4480477.0662.28%3,362,787.92
第二名利息2,189,764.611年以内:753312.06;1-2年:753312.04;2-3年:683140.516.27%249,624.91
第三名押金1,091,942.001-2年:10919423.13%109,194.20
第四名押金1,069,850.001-2年:10698503.06%106,985.00
第五名利息511,973.651年以内:511973.651.47%25,598.68
合计--26,617,671.84--76.21%3,854,190.71

6、存货(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料89,367,371.5524,885,642.4464,481,729.1173,334,542.8723,887,492.8049,447,050.07
在产品14,985,297.4254,020.2414,931,277.1811,526,911.3954,020.2411,472,891.15
库存商品68,217,662.3910,421,176.6157,796,485.7861,136,838.589,994,486.0851,142,352.50
合计172,570,331.3635,360,839.29137,209,492.07145,998,292.8433,935,999.12112,062,293.72

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料23,887,492.801,912,207.22914,057.5824,885,642.44
在产品54,020.2454,020.24
库存商品9,994,486.08426,690.5310,421,176.61
合计33,935,999.122,338,897.75914,057.5835,360,839.29

7、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项税148,797.9131,046.14
增值税留抵税额1,463,630.8617,933.75
短期银行理财产品274,900,000.00274,880,000.00
预缴税费19,261.9511,983.69
合计276,531,690.72274,940,963.58

8、固定资产(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额84,146,808.1726,408,331.3410,775,953.3328,069,550.66149,400,643.50
2.本期增加金额116,613.98101,612.49218,226.47
(1)购置116,613.98101,612.49218,226.47
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额322,168.48322,168.48
(1)处置或报废322,168.48322,168.48
4.期末余额84,146,808.1726,524,945.3210,775,953.3327,848,994.67149,296,701.49
二、累计折旧
1.期初余额15,358,677.9115,281,226.029,640,888.5822,792,861.9363,073,654.44
2.本期增加金额1,128,185.791,113,351.9778,565.30956,245.663,276,348.72
(1)计提1,128,185.791,113,351.9778,565.30956,245.663,276,348.72
3.本期减少金额2,679.48303,363.02306,042.50
(1)处置或报废2,679.48303,363.02306,042.50
4.期末余额16,486,863.7016,391,898.519,719,453.8823,445,744.5766,043,960.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值67,659,944.4710,133,046.811,056,499.454,403,250.1083,252,740.83
2.期初账面价值68,788,130.2611,127,105.321,135,064.755,276,688.7386,326,989.06

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物1,382,872.13深圳市宝安区企业人才公共租赁住房

9、无形资产(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术其他合计
一、账面原值
1.期初余额35,895,341.045,792,814.7523,661,536.531,713,670.9667,063,363.28
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额35,895,341.045,792,814.7523,661,536.531,713,670.9667,063,363.28
二、累计摊销
1.期初余额3,321,468.603,401,282.0012,016,910.041,143,311.2019,882,971.84
2.本期增加金额405,363.98301,034.101,055,436.9889,647.441,851,482.50
(1)计提405,363.98301,034.101,055,436.9889,647.441,851,482.50
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额3,726,832.583,702,316.1013,072,347.021,232,958.6421,734,454.34
三、减值准备
1.期初余额1,500,000.001,500,000.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,500,000.001,500,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值32,168,508.46590,498.6510,589,189.51480,712.3243,828,908.94
2.期初账面价值32,573,872.44891,532.7511,644,626.49570,359.7645,680,391.44

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

10、商誉(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
珠海瑞凌焊接自动化有限公司8,418,065.878,418,065.87
合计8,418,065.878,418,065.87

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
珠海瑞凌焊接自动化有限公司8,418,065.878,418,065.87
合计8,418,065.878,418,065.87

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

1、商誉的计算过程:本公司于2011年4月支付人民币2500万元通过增资扩股取得了珠海瑞凌焊接自动化有限公司51.46%的股权。合并成本超过按比例获得的珠海瑞凌焊接自动化有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币8,418,065.87元,确认为与珠海瑞凌焊接自动化有限公司相关的商誉。

2、商誉减值测试:本公司2013年年末通过对包含商誉的相关资产组进行减值测试,发现商誉存在减值,根据测算结果全额计提了减值准备。

其他说明

11、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入办公室及厂房装修费344,744.7711,799.7379,957.09276,587.41
安防监控系统132,789.8735,372.3497,417.53
自有厂房装修工程2,245,906.28274,906.201,971,000.08
合计2,723,440.9211,799.73390,235.632,345,005.02

12、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备52,049,920.498,162,005.4549,860,271.267,925,409.36
内部交易未实现利润2,816,157.08422,324.521,472,078.95232,346.23
可抵扣亏损18,405,098.303,387,092.9719,238,271.833,595,386.35
计提产品质量保证3,475,442.33521,316.352,738,037.10410,705.57
计入递延收益的政府补助调整22,277,916.543,842,458.0622,461,443.513,885,233.75
预提费用4,118,702.05617,805.318,625,451.981,293,817.79
合计103,143,236.7916,953,002.66104,395,554.6317,342,899.05

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值18,427,747.324,606,936.8318,768,982.644,692,245.66
合计18,427,747.324,606,936.8318,768,982.644,692,245.66

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产4,606,936.8312,346,065.834,692,245.6612,650,653.39
递延所得税负债4,606,936.834,692,245.66

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1,188,708.65273,552.61
可抵扣亏损31,787,295.9531,861,011.63
合计32,976,004.6032,134,564.24

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2018年7,631,387.997,631,387.99
2019年3,198,120.143,198,120.14
2020年2,068,451.802,068,451.80
2021年2,120,332.512,120,332.51
2022年2,260,102.702,260,102.70
2023年4,479,206.96
合计21,757,602.1017,278,395.14--

其他说明:

Riland Europe GmbH 经营亏损可向后无限期结转,截止2018年06月 Riland Europe GmbH 可补亏损金额为10,029,693.85元。

13、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
与购置长期资产相关的预付款项506,194.06382,785.04
合计506,194.06382,785.04

14、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票46,850,099.0080,510,000.00
合计46,850,099.0080,510,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

15、应付账款(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
经营性应付款125,226,392.55113,926,153.78
合计125,226,392.55113,926,153.78

16、预收款项(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
销售货款40,886,973.2831,481,057.44
合计40,886,973.2831,481,057.44

17、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬12,241,968.6638,611,900.2739,959,088.0010,894,780.93
二、离职后福利-设定提存计划43,742.90762,999.44762,484.9444,257.40
合计12,285,711.5639,374,899.7140,721,572.9410,939,038.33

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴12,097,093.4535,679,616.4637,019,470.8910,757,239.02
2、职工福利费117,407.011,490,630.641,498,359.64109,678.01
3、社会保险费21,462.50689,556.52689,532.9221,486.10
其中:医疗保险费17,158.40526,886.06526,650.8617,393.60
工伤保险费2,869.4091,465.8391,606.932,728.30
生育保险费1,434.7071,204.6371,275.131,364.20
4、住房公积金640,684.40640,684.40
5、工会经费和职工教育经费6,005.70111,412.25111,040.156,377.80
合计12,241,968.6638,611,900.2739,959,088.0010,894,780.93

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险42,526.20536,498.94535,940.3443,084.80
2、失业保险费1,216.70226,500.50226,544.601,172.60
合计43,742.90762,999.44762,484.9444,257.40

18、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税390,227.984,127,882.09
企业所得税7,497,948.765,861,616.82
个人所得税802,325.92369,996.90
城市维护建设税366,839.67676,885.13
房产税189,494.13198,326.06
教育费附加157,112.19291,525.99
地方教育费附加104,741.43194,350.64
土地使用税125,870.99111,818.40
印花税41,651.3694,354.64
合计9,676,212.4311,926,756.67

19、应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利60,080,000.00
合计60,080,000.00

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

20、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
限制性股票回购义务确认负债30,900,000.00
股权激励投资款16,162,500.00
单位往来款5,182,917.9611,328,109.84
押金及保证金381,995.21320,696.62
爱心基金497,707.16473,665.16
董事、监事津贴141,750.00141,750.00
职工往来51,147.9427,703.94
其他695,291.24147,987.65
合计37,850,809.5128,602,413.21

21、预计负债

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因
产品质量保证3,475,442.332,738,037.10产品质量保证
合计3,475,442.332,738,037.10--

22、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助22,461,443.51187,447.1422,273,996.37收到政府补助
合计22,461,443.51187,447.1422,273,996.37--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
数字化焊接电源研究研发中心补助84,164.5713,196.1070,968.47与资产相关
亚离子气刨系统2,524.50313.502,211.00与资产相关
双丝动态三电弧焊接技术55,743.937,176.6648,567.27与资产相关
全数字化逆变电焊机系列76,710.007,020.0069,690.00与资产相关
弧焊机器人用全数字电源关键技术5,000,000.005,000,000.00与资产相关
多功能大功率智能化气体保护焊机1,500,000.001,500,000.00与资产相关
三弧双丝焊接机器人工作站400,000.00400,000.00与资产相关
广东省数字化电源10,122.693,354.196,768.50与资产相关
多功能大功率数字脉冲气保焊机系100,000.00100,000.00与资产相关
智能焊接关键技术实验室5,000,000.005,000,000.00与资产相关
三弧双丝焊接机器人工作站(市)200,000.00200,000.00与资产相关
广东省数字化资电源(市)100,000.00100,000.00与资产相关
全数字化高效节能等离子切割关键4,000,000.004,000,000.00与资产相关
宽适应智能化弧焊机器人用数字化750,000.00750,000.00与资产相关
电源关键技术
姑苏创新创业领军人才专项财政拨款120,172.2292,466.5227,705.70与资产相关
昆山瑞凌科技奖励5,040,000.0060,000.004,980,000.00与资产相关
军用与特种用途等新型可穿戴设备22,005.603,920.1718,085.43与资产相关
合计22,461,443.51187,447.1422,273,996.37--

23、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数447,000,000.008,240,000.008,240,000.00455,240,000.00

其他说明:

2018年1月16日,公司披露了《关于2017年限制性股票首次授予登记完成的公告》,首次授予日为2017年12月21日,首次授予对象为143人,首次授予的限制性股票数量为824万股,首次授予价格为3.75元/股。限制性股票的总额为人民币30,900,000元,申请增加注册资本与股本8,240,000元,其余资金计入资本公积。变更后的注册资本为455,240,000元,并于2018年1月10日经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2018]第ZI10004号验资报告验证。

24、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)685,568,016.2722,660,000.00708,228,016.27
其他资本公积11,586,376.667,291,713.3418,878,090.00
合计697,154,392.9329,951,713.34727,106,106.27

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)股本溢价本期增加祥见“附注23、股本”说明。

(2)其他资本公积本期增加为根据限制性股票股权激励计划计算本期应分摊之金额。

25、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
具有回购义务的限制性股票30,900,000.0030,900,000.00
合计30,900,000.0030,900,000.00

26、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益10,248,765.271,997,323.391,997,323.3912,246,088.66
外币财务报表折算差额10,248,765.271,997,323.391,997,323.3912,246,088.66
其他综合收益合计10,248,765.271,997,323.391,997,323.3912,246,088.66

27、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积79,165,613.4679,165,613.46
合计79,165,613.4679,165,613.46

28、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润326,980,567.22318,580,296.62
调整后期初未分配利润326,980,567.22318,580,296.62
加:本期归属于母公司所有者的净利润57,945,542.1654,000,163.61
应付普通股股利91,048,000.0067,050,000.00
期末未分配利润293,878,109.38305,530,460.23

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

29、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务302,050,089.95208,916,808.28340,330,179.39233,930,884.11
其他业务1,650,160.72490,996.881,604,991.25137,079.58
合计303,700,250.67209,407,805.16341,935,170.64234,067,963.69

30、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,518,932.611,014,708.24
教育费附加653,567.66435,579.07
房产税438,931.35572,188.74
土地使用税251,832.71115,519.06
车船使用税10,122.9434,674.12
印花税252,644.5069,870.35
地方教育费附加435,711.73290,386.04
合计3,561,743.502,532,925.62

31、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资4,087,851.594,167,723.03
运输费2,807,511.403,931,278.30
广告宣传费253,297.10456,952.53
展览费414,915.00627,080.89
差旅费1,150,715.571,029,111.33
租赁费638,690.15577,177.70
产品质量保证910,614.34918,612.57
咨询费113,643.37148,159.16
电讯费82,323.91150,885.39
福利费118,290.0081,657.23
物料消耗81,820.2547,669.97
其他1,654,555.061,225,672.54
合计12,314,227.7413,361,980.64

32、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
研发开发支出14,665,792.0513,107,382.68
工资5,768,921.535,292,742.11
咨询费1,437,626.162,074,637.51
折旧费949,789.691,726,251.70
差旅费104,435.17316,145.82
租赁费1,547,352.101,563,619.52
社保费422,460.11362,580.14
福利费295,893.68376,530.38
修理费172,985.71207,178.70
办公费173,810.77284,398.34
电讯费58,994.76106,415.63
其他3,405,212.703,198,799.82
股权激励费用7,291,713.34
合计36,294,987.7728,616,682.35

33、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出
减:利息收入12,546,219.8613,363,302.77
汇兑损益-7,542,018.8016,514,527.43
其他26,100.69320,628.53
合计-20,062,137.973,471,853.19

34、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失482,045.71-335,240.64
二、存货跌价损失1,689,440.023,181,726.80
合计2,171,485.732,846,486.16

35、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益593.85
持有短期理财产品期间的投资收益4,940,398.92
合计4,940,398.92593.85

36、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
全数字化智能逆变焊机工业设计创新攻关资助3,000,000.00
光明新区发展和财政局支持培育引进总部龙头补助800,000.002,000,000.00
深圳市科技创新委员会第二批企业资助794,000.00
高新技术企业申请补助600,000.00
深圳市科技创新委员会配套奖励资金300,000.00
知识产权境商标资金资助款110,000.00
昆山科技奖励60,000.0050,000.00
电弧焊机能效限定值及能效等级一般补助36,000.00
弧焊电源防触电装置一般补助31,000.00
弧焊设备焊接电缆耦合装置一般补助31,000.00
弧焊设备电焊钳一般补助31,000.00
深圳市市场和质量监管委员会-知识产权专利资金资助26,000.00
深圳市市场和质量监管委员会-知识产权计算机软件资助1,800.00
2016年三季度深圳市短期出口信用保险保费资助45.00
姑苏创新创业领军人才专项财政拨款92,466.5292,466.52
数字化焊接电源研究研发中心补助13,196.1013,196.10
深圳市宝安区开放性研究开发基地11,442.24
双丝动态三电弧焊接技术7,176.667,176.66
全数字化逆变电焊接系列7,020.007,020.00
广东省数字化焊接电源工程技术研究中心资助3,354.195,248.75
军用与特种用途等新型可穿戴设备3,920.173,920.15
亚离子气刨系统313.50389.30
2017年度深圳市第一批境外商标注册申请资助43,000.00
市监管委2017年度深圳标准专项资金补助25,000.00
2017年企业研究开发资助第二批675,000.00
深圳市经济贸易和信息化委员会242,668.00
2016年加计扣除奖励54,200.00
2017年度省企业研究开发省级财政补助资金118,900.00
政府稳定岗位补贴7,080.00
深圳光明新区2018年上半年经济发展补助22,000.00
合计2,175,295.147,151,704.72

37、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他12,811.3814,679.3412,811.38
合计12,811.3814,679.3412,811.38

38、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失16,125.983,783.2016,125.98
其他13,958.4293,922.0013,958.42
合计30,084.4097,705.2030,084.40

39、所得税费用(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用10,508,739.6911,695,909.68
递延所得税费用304,587.56-904,945.27
合计10,813,327.2510,790,964.41

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额67,110,559.78
按法定/适用税率计算的所得税费用10,066,583.97
子公司适用不同税率的影响692,417.08
非应税收入的影响-205,056.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响97,303.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-682,938.40
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响845,017.32
所得税费用10,813,327.25

40、其他综合收益详见附注26。

41、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收回往来款、代垫款1,114,666.84724,017.24
专项补贴、补助款1,991,768.1711,260,845.00
利息收入24,675,378.7625,719,136.31
个税手续费收入和其他营业外收入项目1,598,726.931,146,730.19
合计29,380,540.7038,850,728.74

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
费用性支出26,250,644.8224,815,891.68
往来性支出22,041,245.84603,286.53
合计48,291,890.6625,419,178.21

(3)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收回银行承兑汇票保证金240,000.00
合计240,000.00

42、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润56,297,232.5353,315,587.29
加:资产减值准备2,171,485.732,846,486.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,276,348.724,285,904.15
无形资产摊销1,851,482.501,484,871.39
长期待摊费用摊销390,235.63464,246.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)3,440.78
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)16,125.98
财务费用(收益以“-”号填列)-6,451,375.8116,040,153.77
投资损失(收益以“-”号填列)-4,940,398.92-593.85
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)304,587.56-904,945.27
存货的减少(增加以“-”号填列)-26,836,638.3715,295,058.55
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-34,295,290.344,291,301.86
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-21,728,345.1025,699,318.98
其他6,718,457.04
经营活动产生的现金流量净额-23,226,092.85122,820,829.87
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额887,625,690.461,376,358,377.48
减:现金的期初余额1,161,670,531.221,364,485,699.01
现金及现金等价物净增加额-274,044,840.7611,872,678.47

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金887,625,690.461,161,670,531.22
其中:库存现金93,762.92124,958.12
可随时用于支付的银行存款886,927,839.721,160,319,386.49
可随时用于支付的其他货币资金604,087.821,226,186.61
三、期末现金及现金等价物余额887,625,690.461,161,670,531.22

43、外币货币性项目(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----780,634,953.20
其中:美元116,492,179.246.6166770,782,153.20
欧元1,181,048.097.65159,036,789.46
港币967,869.250.8431816,010.54
应收账款----27,406,919.71
其中:美元4,077,374.946.616626,978,355.45
欧元56,010.497.6515428,564.26
港币
其他应收款4,035,418.38
其中:美元609,893.056.61664,035,418.38
预付账款1,410,191.05
其中:美元199,121.096.61661,317,504.60
欧元12,113.507.651592,686.45
应付账款19,820,379.48
其中:美元2,994,943.346.616619,816,342.09
欧元527.667.65154,037.39
预收账款10,066,384.01
其中:美元1,498,686.056.61669,916,206.12
欧元14,546.097.6515111,299.41
港币46,113.720.843138,878.48
其他应付款35,001.37
其中:美元315.006.61662,084.23
欧元1,790.007.651513,696.19
港币22,797.950.843119,220.95

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用1、本公司之境外子公司瑞凌(香港)有限公司,其主要经营地为香港,根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。2、本公司之境外子公司瑞凌国际有限公司,其主要经营地为美国,根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。3、本公司之境外子公司瑞凌(欧洲)有限责任公司,其主要经营地为德国,根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
瑞凌特种焊配(深圳)有限公司注销不产生重大影响

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
特兰德科技(深圳)有限公司深圳深圳软件开发100.00%设立
常州市金坛瑞凌焊接器材有限公司金坛金坛制造业100.00%设立
昆山瑞凌焊接科技有限公司昆山昆山制造业100.00%设立
深圳市瑞凌投资有限公司深圳深圳投资100.00%设立
深圳市瑞凌焊接科技有限公司深圳深圳制造业51.00%设立
瑞凌(香港)有限公司香港香港贸易100.00%设立
珠海瑞凌焊接自动化有限公司珠海珠海制造业66.46%非同一控制下企业合并
RILAND美国美国贸易、投资100.00%设立
INTERNATIONAL , INC.
Riland Europe GmbH德国德国贸易、投资100.00%设立
深圳市奥纳思焊接科技有限公司深圳深圳制造业100.00%设立
高创亚洲(江苏)科技有限公司金坛金坛制造业100.00%非同一控制下企业合并

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
深圳市瑞凌焊接科技有限公司49.00%-873,152.06-1,803,724.19
珠海瑞凌焊接自动化有限公司33.54%-775,157.572,538,264.21

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
深圳市瑞凌焊接科技有限公司1,840,397.55596,756.222,437,153.776,100,138.1218,085.436,118,223.551,515,360.34782,067.542,297,427.884,174,549.0922,005.604,196,554.69
珠海瑞凌焊接自动化有限公司44,350,676.104,216,201.5148,566,877.6140,999,005.7940,999,005.7928,342,412.044,246,761.1732,589,173.2122,710,157.7622,710,157.76

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总经营活动现营业收入净利润综合收益总经营活动现
金流量金流量
深圳市瑞凌焊接科技有限公司1,728,414.12-1,781,942.97-1,781,942.9730,806.14572,066.87-864,502.47-864,502.47-47,403.14
珠海瑞凌焊接自动化有限公司8,439,700.29-2,311,143.63-2,311,143.63228,528.5211,752,564.32-778,086.20-778,086.20-421,884.24

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:

(一) 信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险,本公司分别采取了以下措施。

1、应收票据本公司的应收票据主要系应收银行承兑汇票,公司对银行承兑票据严格管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

2、应收账款本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

(1)不断增强风险意识,强化应收账款的风险管理。加强客户信用政策管理的内部控制,客户信用政策的调整均需通过必要的审核批准程序。

(2)做好详细的业务记录和会计核算工作。将客户的回款记录作为日后评价其信用等级的重要参考资料,对客户资料实行动态管理,了解客户的最新信用情况,以制定相应的信用政策。

本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

3、其他应收款本公司的其他应收款主要系银行定期存款利息、出口退税款等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

(二) 市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险。

(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。市场利率变动的风险主要与本公司银行借款有关。本公司期末未发生银行借款业务。

(2)汇率风险外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

(三)流动性风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

2、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
高创亚洲科技有限公司受主要投资者个人关系密切的家庭成员控制之企业
成军、王巍、王岩、袁宇辉、齐雪霞、吴毅雄、杨依明、徐政公司董事
傅艳菱、甘志樑、雷霈公司监事
潘文副总经理、财务负责人、董事会秘书

其他说明

3、关联交易情况(1)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬2,041,491.801,902,031.80

十二、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法授予日收盘价格与首次授予价格的差额
可行权权益工具数量的确定依据按各解锁期的业绩条件估计确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额8,572,690.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额7,291,713.34

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺已签订的正在或准备履行的主要租赁合同及财务影响

① 2016年11月7日,本公司与深圳飞扬兴业科技有限公司(出租人)续签了《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于深圳市宝安区宝城67区飞扬兴业科技园厂房A栋8层,B栋3层、4层、5层、6层的房屋,共7,499.8平方米,租赁期限自2016年11月8日起至2019年11月7日止。自2016年11月8日起至2017年11月7日,月租金总额412,489元 ;自2017年11月8日起至2018年11月7日,月租金总额445,488.12元;自2018年11 月8日起至2019年11月7日,月租金总额为481,112.17元。2018年3月29日,本公司与深圳飞扬兴业科技有限公司(出租人)续签了《房屋租赁合同》及补充协议,约定租赁面积不变,租赁期限自2019年11月8日起至2022年11月7日止,月租金总额为519,586.14元。优惠减免后2018年12月8日至2022年11月7日共计租金总额18,599,213.01元。

2016年11月7日,本公司与深圳飞扬兴业科技有限公司(出租人)续签了《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于深圳市宝安区宝城67区飞扬兴业科技园(宿舍)2、3、5层的房屋,面积共计3060.9平方米 ,租赁期限自2016年11月8日起至2019年11月7日止。自2016年11 月8日起至2017年11月7日,月租金总额122,436元;自2017年11月8日起至2018年11月7日,月租金总额为132,230.88元;自2018年11月8日起至2019年11 月7日,月租金总额为142,821.59元。2018年3月29日,本公司与深圳飞扬兴业科技有限公司(出租人)续签了《房屋租赁合同》及补充协议,约定租赁面积不变,租赁期限自2019年11月8日起至2022年11月7日止,月租金总额为154,238.75元。优惠减免后2018年12月8日至2022年11月7日共计租金总额5,521,198.74元。

② 2016年12月1日,本公司与深圳市明成物业服务有限公司(出租人)签订《深圳市房屋租赁合同》,约定出租人将其位于深圳市宝安区福永街道凤凰第四工业区C、D、E栋厂房、宿舍、食堂及门卫室,共计23,105平方米出租给公司使用,租期自2016年12月1日至2019年7月31日,月租金总额为人民币545,971元。

③ 2016年5月18日,本公司与深圳信安联电子商务有限公司(出租人)在《深圳市房屋租赁合同》,约定出租人将其位于深圳市宝安区福永凤凰社区第四工业岑下路7号雁盟文化创意产业园B栋五楼4,000平方米 ,B栋1楼B1单元1,776平方,出租给公司使用,租期自2016年6月1日至2018年6月30日,月租金总额为人民币171,241元。经双方确定,免租期为2016月6月1日至2016年6月30日 。

④ 2014年11月10日,本公司子公司珠海瑞凌焊接自动化有限公司与珠海市太川电子企业有限公司签订《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于太川工业园第一栋一层厂房,面积共计1,738.80平方米,租赁期限自2015年1月1日起至2016年12月31日止。其中自2015年1月1日起至2015年12月31日止,月租金为27,351.32元;自2016年1月1日起至2016年12月31日止,月租金为28,718.89元。2016年12月公司与珠海市太川电子企业有限公司续签《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于太川工业园第一栋一层厂房,面积共计1,738.80平方米,月租金为人民币32,689.44元,租赁期限自2017年1月1日起至2018年12月31日止。

⑤ 2014年11月10日,本公司子公司珠海瑞凌焊接自动化有限公司与珠海市太川电子企业有限公司签订《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于香洲区前山工业园华威路611号2号楼二层厂房,面积共计1,654.44平方米,月租金为23,162.16元,租赁期限自2015年1月1日至2016年12月30日止。2016年12月公司与珠海市太川电子企业有限公司续签《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于珠海市华威路611号2号楼二层厂房,面积共计1,654.44平方米,月租金为24,485.71元,租赁期限自2017年1月1日至2018年12月31日止。

⑥ 2017年12月1日,本公司子公司深圳市瑞凌焊接科技有限公司与深圳市深华烁科技有限公司(转租方)签订《厂房转

租合同》,约定转租方将其位于深圳市宝安区沙井街道步涌同富裕工业园A-6区西1栋一楼和三楼、宿舍二楼和三楼、配电房及门卫室分摊面积共计6,546平方米,转租给瑞凌科技使用,租期自2017年12月1日至2020年11月30日,月租金总额为人民币142,932元。

2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项公司不存在需要披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明公司向深圳国际仲裁院提起仲裁,请求裁决被申请人PTK Co.,Ltd向公司支付货款271.83万元及逾期付款违约金。

2018年8月23日深圳国际仲裁院第一次开庭审理此案,但尚未做出裁决。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款44,340,887.8887.29%2,221,584.075.01%42,119,303.8137,267,933.0985.20%1,867,479.635.01%35,400,453.46
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款6,454,966.7112.71%6,454,966.71100.00%6,473,505.4714.80%6,473,505.47100.00%
合计50,795,854.59100.00%8,676,550.7817.08%42,119,303.8143,741,438.56100.00%8,340,985.1019.07%35,400,453.46

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内40,959,079.092,047,953.965.00%
1年以内小计40,959,079.092,047,953.965.00%
1至2年24,110.052,411.0110.00%
2至3年17,763.893,552.7820.00%
3年以上1,665.30752.8545.21%
3至4年399.00119.7030.00%
4至5年1,266.30633.1550.00%
合计41,002,618.332,054,670.595.01%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额335,565.68元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名8,728,746.2917.18436,437.31
第二名5,249,075.4910.33262,453.77
第三名3,338,269.556.57166,913.48
第四名3,082,439.036.073,082,439.03
第五名2,787,948.015.49139,397.40
合计23,186,478.3745.644,087,641.00

2、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款42,531,311.36100.00%14,514,070.2234.13%28,017,241.1456,176,032.94100.00%16,838,982.0429.98%39,337,050.90
合计42,531,311.36100.00%14,514,070.2234.13%28,017,241.1456,176,032.94100.00%16,838,982.0429.98%39,337,050.90

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内11,337,637.41566,888.455.00%
1年以内小计11,337,637.41566,888.455.00%
1至2年9,182,631.65918,263.1710.00%
2至3年7,106,371.571,421,274.3120.00%
3年以上14,904,670.7311,607,644.2977.88%
3至4年4,611,730.131,383,519.0430.00%
4至5年137,630.7068,815.3550.00%
5年以上10,155,309.9010,155,309.90100.00%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元;本期收回或转回坏账准备金额2,324,911.82元。

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
子公司往来12,343,900.9913,381,187.79
利息25,842,859.6038,081,379.03
免抵退税款482,164.24
押金2,532,062.812,555,797.79
费用预付款675,060.18396,697.02
保证金10,000.0010,000.00
职工往来1,127,427.781,268,807.07
合计42,531,311.3656,176,032.94

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名利息21,754,141.581年以内:5744352.42;1-2年:5744352.43;2-3年:5784959.67;3-4年:4480477.0651.15%3,362,787.92
第二名子公司往来12,312,547.131年以内:1759159.10;1-2年:134432.62;2-3年:129823.74;3-4年:124614.07;4-5年:127630.7;5年以上:10036886.928.95%10,265,452.44
第三名利息2,189,764.611年以内:753312.06;1-2年:753312.04;2-3年:683140.515.15%249,624.91
第四名押金1,091,942.001-2年:10919422.57%109,194.20
第五名押金1,069,850.001-2年:10698502.52%106,985.00
合计--38,418,245.32--90.34%14,094,044.47

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资725,380,727.71725,380,727.71725,380,727.71725,380,727.71
合计725,380,727.71725,380,727.71725,380,727.71725,380,727.71

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
常州市金坛瑞凌焊接器材有限公司39,000,000.0039,000,000.00
特兰德科技(深圳)有限公司616,097.00616,097.00
昆山瑞凌焊接科技有限公司174,540,602.76174,540,602.76
珠海瑞凌焊接自动化有限公司25,000,002.0025,000,002.00
深圳市瑞凌投资有限公司20,000,000.0020,000,000.00
瑞凌(香港)有限公司128,300,000.00128,300,000.00
深圳市瑞凌焊接科技有限公司2,550,000.002,550,000.00
RILAND INTERNATIONAL,INC.200,000,000.00200,000,000.00
Riland Europe GmbH134,374,025.95134,374,025.95
深圳市奥纳思焊接科技有限公司1,000,000.001,000,000.00
合计725,380,727.71725,380,727.71

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务295,927,915.50210,368,147.29332,233,097.25234,149,587.39
其他业务829,527.50241,595.93797,046.5716,816.24
合计296,757,443.00210,609,743.22333,030,143.82234,166,403.63

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益593.85
持有短期理财产品期间的投资收益4,922,681.44
合计4,922,681.44593.85

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-16,125.98
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,175,295.14
委托他人投资或管理资产的损益4,940,398.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目-586.20
减:所得税影响额1,046,654.80
少数股东权益影响额38,808.59
合计6,013,518.49--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润3.70%0.130.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.32%0.110.11

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人邱光先生、主管会计工作负责人潘文先生及会计机构负责人徐凯先生签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、载有法定代表人邱光先生签名的2018年半年度报告文本原件。四、其他有关资料。以上备查文件的备置地点:深圳市宝安区新安街道留仙二路飞扬兴业科技厂区厂房,瑞凌股份,证券事务部。


  附件:公告原文
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