盘江股份2018年半年度报告

公司代码：600395 公司简称：盘江股份

贵州盘江精煤股份有限公司 600395 2018年半年度报告 2018年8月

公司代码：600395 公司简称：盘江股份

贵州盘江精煤股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人易国晶、主管会计工作负责人桑增林及会计机构负责人（会计主管人员）张丽莉

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

报告期内，公司不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本半年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险及应对措施，详见第四节“经营情况的讨论与分析”中关于公司可能面对的风险等相关内容，敬请投资者注意。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 6

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 29

第七节 优先股相关情况 ...... 31

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31

第九节 公司债券相关情况 ...... 32

第十节 财务报告 ...... 33

第十一节 备查文件目录 ...... 129

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
省国资委	指	贵州省人民政府国有资产监督管理委员会
盘江煤电集团	指	贵州盘江煤电集团有限责任公司
盘江控股、控股（集团）公司	指	贵州盘江投资控股（集团）有限公司
马依公司	指	贵州盘江马依煤业有限公司
恒普公司	指	贵州盘江恒普煤业有限公司
盘江矿机	指	贵州盘江矿山机械有限责任公司
国投盘江	指	国投盘江发电有限公司
松河煤业	指	贵州松河煤业发展有限责任公司
首黔公司	指	贵州首黔资源开发有限公司
盘江置业	指	贵州盘江至诚置业有限公司
正业公司	指	贵州正业工程技术投资有限公司
华创阳安	指	华创阳安股份有限公司
六盘水市中院	指	贵州省六盘水市中级人民法院
贵阳市中院	指	贵州省贵阳市中级人民法院

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	贵州盘江精煤股份有限公司
公司的中文简称	盘江股份
公司的外文名称	Guizhou Panjiang Refined Coal Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	PJRC
公司的法定代表人	易国晶

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	桑增林	梁东平
联系地址	贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥	贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥
电话	0858-3703046	0858-3703068
传真	0858-3703046	0858-3703046
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	贵州省六盘水市红果经济开发区
公司注册地址的邮政编码	553536
公司办公地址	贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥
公司办公地址的邮政编码	553536
公司网址	http://www.pjgf.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会秘书处

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	盘江股份	600395

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位：万元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	295,287.55	290,664.98	1.59
归属于上市公司股东的净利润	52,756.28	46,091.58	14.46
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	49,488.84	42,897.44	15.37
经营活动产生的现金流量净额	69,563.26	927.32	7,401.54
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	656,141.99	644,172.03	1.86
总资产	1,275,626.89	1,222,670.83	4.33
总股本	165,505.19	165,505.19

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.319	0.278	14.75
稀释每股收益（元／股）	0.319	0.278	14.75
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.299	0.259	15.44
加权平均净资产收益率（%）	7.867	7.226	增加0.641个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	7.380	6.725	增加0.655个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-4.25	处置固定资产损失
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,474.13	稳岗补贴、瓦斯抽采利用补贴、去产能人员补助等
对外委托贷款取得的损益	122.43	松河公司委托贷款利息
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-746.93
所得税影响额	-577.94
合计	3,267.44

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务及经营模式公司主要从事煤炭的开采、洗选加工和销售以及电力的生产和销售，主要产品为煤炭和电力。煤炭产品的经营模式：对开采出的原煤进行洗选加工，获得的煤炭产品主要为精煤和混煤。其中，精煤产品可分为焦煤、喷吹煤等，主要供钢铁、化工行业使用；混煤又称为动力煤，是良好的燃料，主要供电力、水泥等行业使用。

电力产品经营模式：利用煤矿生产过程中的尾矿或废弃物，进行低热值煤发电，可以获得电力产品，主要供下属矿区使用。

（二）行业情况说明公司所属行业为煤炭采选业（中国证监会行业分类），煤炭产品主要应用于电力、钢铁、水泥、化工四大行业，既有能源属性，也有化工属性。公司是目前贵州省唯一一家煤炭业上市公司,也是贵州省煤炭行业的龙头企业，为江南地区最大的煤炭生产企业。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

（1）煤炭资源优势明显公司所在的盘江矿区是我国规划建设的全国14个大型煤炭生产基地之一，矿区煤炭资源储量丰富，煤种齐全，品质优良，是中国南方地区重要的大型炼焦煤和动力煤生产基地。公司所生产的精煤（尤其是1/3焦煤）品质较高，拥有含硫量低、粘合度高、胶质流动性好的特点。

（2）交通区位优势公司所在的六盘水位于川、滇、黔、桂结合区域中部，是“攀西——六盘水资源综合开发区”的重要组成部分，境内有沪昆高铁、贵昆铁路、内昆铁路、水柏铁路、株六复线、盘西铁路。目前，以沪昆高速、盘兴高速、水盘高速、盘百公路为主干，县乡村三级公路纵横交错的公路网络已经形成，更有利于公司综合协调资金、技术、人才、信息等重要资源配置，为公司煤炭及延伸产品提供主要消费市场。

（3）丰富的管理经验公司经过多年的发展，管理团队积累了丰富的安全生产技术经验和经营管理经验，对于南方复杂地质条件下煤炭开采具有丰富的经验，具备丰富的煤炭行业经营知识，对公司的生产经营状况有充分的了解，能够及时把握市场机遇，制定有效的经营策略，准确识别管理风险，有效执行各项管理和生产计划。

（4）科技创新优势近年来，公司持续加强产业技术和科技创新能力建设，积极开展科技攻坚，利用科技实现降低安全风险、降低生产成本、降低劳动强度、提高生产效率和效益、促进安全高效矿井建设。现已初步形成了科学决策、系统管理、研究开发、成果转化的科技资源一体化运行模式和科技创新驱动型发展模式。

（5）大股东优势公司控股股东为盘江控股，实际控制人为盘江煤电集团，属于省政府授权省国资委依法实施监管并履行出资人职责的省管大（一）型国有独资企业，公司作为盘江煤电集团下属的A股上市

公司，在资源、人员配置等方面将得到大力支持，通过整合集团内部的各类资源，公司的资源优势将逐步显现，未来竞争力将显著提升。

（6）国家政策支持公司周边川、桂、滇、渝均为缺煤省份，而西南地区为国家“一带一路”战略构想的重要组成部分。根据国家发展改革委等三部门联合发布的《一带一路愿景与行动》，西南、中南地区将被打造成为开放发展新的战略支点及21世纪海上丝绸之路与丝绸之路经济带有机衔接的重要门户。未来几年随着贵州、广西、云南等区域的基础设施建设投资的增长，将为公司未来业务的增长提供机遇。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

本报告期内，公司生产原煤410.48万吨，生产商品煤322.49万吨，销售商品煤357.41万吨（含外购商品煤33.28万吨）；实现营业收入295,287.55万元，与上年同期相比增加1.59%；利润总额61,784.14万元；归属于母公司所有者净利润52,756.53万元。

主要产品	生产量 (万吨)	销售量 （万吨）	销售收入 （万元）	销售成本 （万元）	毛利 （万元）
精煤	175.21	195.39	233,105.14	153,585.93	79,519.21
其中：外购精煤		19.40	24,665.31	24,634.51	30.80
自产精煤	175.21	175.99	208,439.83	128,951.42	79,488.41
混煤	147.27	161.74	49,871.48	33,169.85	16,701.63
其中：外购混煤		13.60	3,904.17	3,883.69	20.48
自产混煤	147.27	148.14	45,967.31	29,286.16	16,681.15
原煤直销	0.01	0.28	29.59	29.92	-0.33
其中：外购原煤直销		0.27	30.44	30.45	-0.01
自产原煤直销	0.01	0.01	-0.85	-0.53	-0.32
合计	322.49	357.41	283,006.21	186,785.70	96,220.51

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:万元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	295,287.55	290,664.98	1.59
营业成本	192,091.35	190,073.14	1.06

销售费用	1,053.10	725.33	45.19
管理费用	26,780.68	28,165.22	-4.92
财务费用	4,550.88	4,084.12	11.43
经营活动产生的现金流量净额	69,563.26	927.32	7,401.54
投资活动产生的现金流量净额	-34,438.47	-15,764.86	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	34,432.23	23,852.86	44.35
研发支出	314.76	883.91	-64.39
税金及附加	14,996.12	15,337.44	-2.23
资产减值损失	-112.39	-15.77	不适用
投资收益	2,131.72	-547.90	不适用
营业外收入	357.57	8,436.68	-95.76
营业外支出	1,108.55	5,417.19	-79.54

●营业收入变动原因说明:较同期增加4,622.57万元，增幅1.59%。主要原因：一是自产商品煤收入增收122,349.77万元，其中：精煤销售量上升增加收入2,500.44万元，销售价格上涨增加收入345.70万元；混煤（含原煤直销）销售量下降减少收入1,730.43万元，销售价格下降减少收入6,901.13万元。二是外购商品煤收入增收9,258.71万元。三是机械产品减收419.31万元。四是电力产品增收157.43万元。五是其他业务收入增加1,411.15万元。

●营业成本变动原因说明:较同期增支2,018.21万元,增幅1.06%。主要原因：一是材料增支2,990.99万元；二是电费较同期增加425.59万元；三是产量计提费用较同期增支734.63万元；四是资产管理费较同期增支1,014.04万元；五是矿山环境治理保证金较同期减少2,971.11万元，本年因政策变化暂未计提。

●销售费用变动原因说明:较同期增支327.77万元，增幅45.19%，主要是应付职工薪酬增加79.26万元，铁路费用增加256.16万元。

●管理费用变动原因说明:较同期节支1384.54万元，降幅4.92%。主要原因：一是修理费节支280.25万元；二是薪酬节支278.79万元；三是绿化及环境治理节支1,178.18万元；四是研发支出节支569.15万元；五是党建经费增支736.52万元。

●财务费用变动原因说明:较同期增支466.76万元，增幅11.43%，主要是利息净支出增支76.44万元，其他财务费用增支390.31万元。

●经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:净收入较同期增加68,635.94万元，增幅7,401.54%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金较同期增加82,135.26万元，收到其他与经营活动有关的现金较同期减少730.22万元，购买商品、接受劳务支付的现金节支514.87万元，支付给职工以及为职工支付的现金增加10,312.97万元，支付的各项税费增加5,431.03万元，支付其他与经营活动有关的现金减少2,459.03万元。

●投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:净支出较同期增加18,673.61万元，主要是本

期收回理财产品10,000万元，同期未购买理财产品；本期构建固定资产等支出增加19,331.20万元；支付给松河公司委托贷款较同期减少5,800万元；因公司参股的首黔公司涉诉本期冻结资金较同期增加4,870.07万元。

●筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:现金净流入较同期增加10,579.37万元，增幅44.35%，主要是本期收到的政府补助增加15,801.63万元，银行短期借款增加额较同期减少4,800万元。

●研发支出变动原因说明:较同期减少569.15万元，降幅64.39%，主要是实施研发项目耗用材料及人工费减少所致。

●税金及附加变动原因说明:较同期减少341.32万元，降幅2.23%，主要是自产商品煤销售收入减少，使资源税减少178.66万元，教育费附加减少245.61万元；城建税计提标准增加2%，增加379.11万元；以及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税减少359.97万元；新征收的环保税增加63.81万元。

●资产减值损失变动原因说明:较同期多转回96.62万元，主要是本期收回的全额计提减值的应收账款增加所致。

●投资收益变动原因说明:较同期增加2,679.62万元，主要原因是按权益法确认的联营企业投资收益增加2,679.62万元所致。

●营业外收入变动原因说明:较同期减少8,079.11万元，降幅95.76%，主要原因是政府补助收入减少8,915.86万元所致。

●营业外支出变动原因说明:较同期减少4,308.64万元，降幅79.54%，主要是同期因承担公司参股的首黔公司涉诉债务确认预计负债5,193.5万元，同时本期各项赔偿金较上年同期增加777.60万元所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称

本期期末数

本期期末数占总资产的比例（%）

上期期末数

上期期末数占总资产的比例（%）

本期期末金额较上期期末变动比例（%）

流动资产合计	481,242.84	37.73	452,374.84	37.00	6.38
其中：货币资金	159,038.46	12.47	100,173.50	8.19	58.76
应收票据	245,290.13	19.23	259,165.06	21.20	-5.35
应收账款	44,600.65	3.50	60,193.58	4.92	-25.90
其他流动资产	49.21	0.00	146.58	0.01	-66.43
非流动资产合计	794,384.05	62.27	770,295.99	63.00	3.13
其中:长期待摊费用	326.14	0.03	253.95	0.02	28.43
资产合计	1,275,626.89	100.00	1,222,670.83	100.00	4.33
流动负债合计	420,531.29	71.37	395,116.84	72.07	6.43
其中：短期借款	145,806.24	24.75	125,806.24	22.95	15.90
应付票据	40,480.37	6.87	27,270.03	4.97	48.44
应付账款	70,658.92	11.99	90,935.79	16.59	-22.30
预收款项	7,727.15	1.31	15,481.30	2.82	-50.09
应付职工薪酬	28,382.64	4.82	25,096.98	4.58	13.09
应交税费	9,127.10	1.55	19,455.91	3.55	-53.09
其他应付款	54,865.71	9.31	85,925.48	15.67	-36.15
非流动负债合计	168,681.71	28.63	153,105.36	27.93	10.17
其中：专项应付款	35,013.24	5.94	20,403.29	3.72	71.61
负债总计	589,213.00	100.00	548,222.20	100.00	7.48
其中：付息债务	145,806.24	24.75	125,806.24	22.95	15.90
归属于母公司所有者权益合计	656,142.24	95.59	644,172.03	95.51	1.86
其中:其他综合收益	-15,774.87	-2.30	-15,914.80	-2.36	不适用
专项储备	40,516.35	5.90	23,515.78	3.49	72.29
未分配利润	144,751.25	21.09	149,921.79	22.23	-3.45
所有者权益合计	686,413.64	100.00	674,448.63	100.00	1.77

其他说明

（１）资产分析●货币资金：较年初增加58,864.96万元，增幅58.76%，主要是现金回款、票据到期兑付增加所致。

●应收票据：较年初减少13,874.93万元，降幅5.35%，主要是票据到期兑付增加所致。●应收账款：较年初减少15,592.931万元，降幅25.90%，主要是公司加强应收账款管理，加大应收账款回款力度，应收账款余额减少所致。

●其他应收款：较年初增加1,152.7万元，增幅62.55%，主要是未结算应收款增加。●其他流动资产：较年初减少97.37万元，降幅66.43%，主要是待抵扣增值税减少109.45万元。

●长期待摊费用：较年初增加72.19万元，增幅28.43%，主要是盘江置业长期待摊费用增加。（2）负债分析●短期借款：较年初增加20,000万元，增幅15.90%，主要是为补充流动资金不足，本期新增借款所致。

●应付票据：较年初增加13,210.34万元，增幅48.44%，主要是为缓解流动资金压力，增加票据支付所致。

●应付账款：较年初减少20,276.87万元，降幅22.30%，主要是本期原材料市场较为紧俏,供应商要求加大支付力度，上半年设备采购到货较少所致。

●预收账款：较年初减少7,754.15万元，降幅50.09%，主要是客户预付煤款减少所致。●应付职工薪酬：较年初增加3,285.66万元，增幅13.09%，主要是跨月工资增加2,029.51万元所致。

●应交税费：较年初减少10,328.81万元，降幅53.09%，主要是年初企业所得税汇算清缴使应交企业所得税比年初减少9,617万元所致。

●其他应付款：较年初减少31,059.77万元，降幅36.15%，主要是本年承担首黔公司涉诉债务划转资金21,872.78万元,减少其他应付款挂账，补缴以前年度医疗保险1.1亿元所致。

●专项应付款：较年初增加14,609.95万元，增幅71.61%，主要是本期收到“三供一业”补助资金1.5亿元，收到专户利息18万元，使用“化解过剩产能专项奖补资金”386万元。

（3）所有者权益分析●其他综合收益：较年初增加139.93万元，主要是本期收到华创阳安(原宝硕股份)分红，计入其他综合收益139.93万元所致。

●专项储备：较年初增加17,000.57万元，增幅72.29%,主要是本期安全性投入尚未结算所致。●未分配利润：较年初减少5,170.54万元，降幅3.45%，主要是本期实现归属于母公司的净利润52,756.28万元，宣告分配的现金股利57,926.81万元。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

（1）银行存款受限8,849.70万元。公司参股的首黔公司与交通银行股份有限公司六盘水分行签订《固定资产贷款合同》与《开立国内信用证合同》，首黔公司未能按约履行到期债务，交行六盘水分行将首黔公司及其股东起诉至六盘水市中院。

交通银行股份有限公司六盘水分行于 2017 年 6月 27 日向六盘水市中院提出财产保全申请，请求对首黔公司、首钢产投、本公司及水钢公司的财产在88,497,000.00 元的价值范围内进行保全，担保人交通银行股份有限公司贵州省分行为申请人提供担保。2017年7月3日，六盘水市中院作出（2017）黔02民初67 号《民事裁定书》，裁定如下：查封（冻结）被申请人价值88,497,000.00 元以内的财产，期限为2年。2017年7月31日，六盘水中院冻结公司银行存款8,849.70万元。

（2）其他货币资金受限4,855.86万元，均为公司在银行签发银行承兑汇票保证金。

（3）应收票据受限32,979万元，为公司以银行承兑汇票质押方式，从银行签发银行承兑汇票8,281万元，取得短期借款25,000万元。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

本期公司对全资子公司盘江 置业追加投资2,000万元,并对恒普公司追加投资2,000万元。(1) 重大的股权投资√适用 □不适用

①根据2017年12月29日公司第五届董事会2017年第五次临时会议审议通过的《关于向全资子公司增加注册资本的议案》，同意公司以自有资金向盘江置业增加注册资本2,000万元，注册资本由20,000万元变更为22,000万元，新增注资款用于响应省政府产业扶贫的号召，于2017年10月29日投资设立了贵州盘江普田小黄牛养殖有限公司（以下简称“小黄牛公司”），小黄牛公司注册资本为2,000万元，盘江置业认缴1,500万元，占其75%股权；盘州市普田小毕舍村农民专业合作社认缴500万元，占其25%股权。由小黄牛公司作为投资主体，在盘州市普田乡小毕舍村投资建设一个扶贫养殖项目，该项目一期投资2,000万元。

②根据公司第三届董事会2012年第六次临时会议决议及2017年11月22日召开的贵州恒普煤业有限公司股东会2017年第二次临时会议决议，公司按90%持股比例需对恒普公司增加注册资本金9,000万元。2018年1至6月新增注资2,000万元，累计注资32,888.89万元。(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用

按照《企业会计准则》相关规定，公司对参股公司华创阳安（原河北宝硕股份有限公司，2018年7月3日变更）的投资计入可供出售金融资产，采用公允价值计量，截止2018年6月末，可供出售金融资产账面价值73,219.99万元，累计计入其他综合收益的公允价值变动金额为-429.44万元。由于华创阳安股价上半年来持续下跌，截止2018年6月29日已跌至7.19元/股，公允价值较年初下跌21,758.43万元，公司将于年度终了对华创阳安进行减值测试。(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

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(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

子公司名称	业务性质	持股比例(%)	注册资本 （万元）	期末总资产 （万元）	期末净资产 （万元）	净利润 （万元）
贵州盘江马依煤业有限公司	煤炭开采，洗选加工，煤炭产品、煤化工产品销售，煤矿用品生产销售等	73.51	107,000.00	109,024.21	102,641.36
贵州盘江恒普煤业有限公司	煤炭开采与销售、煤化工产品销售、煤矿用品生产与销售	90	40,888.89	34,773.55	32,772.19
贵州松河煤业发展有限责任公司	原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭	35	64,250.00	277,327.29	-48,777.80	-4,542.98
贵州盘江矿山机械有限责任公司	机电产品加工制造与修理；设备的租赁与服务；设备的承修、包修与服务；综采综掘设备安装、回收与维护；工业设备检测与实验；技术服务与技能培训；配件；井下反井工程施工；矿用井巷支护产品	100	30,000.00	73,439.49	35,563.34	1,086.11
国投盘江发电有限公司	煤矸石发电	45	51,599.00	235,953.18	51,927.61	2,592.79
贵州首黔资源开发有限公司	煤炭资源开发、加工及销售；焦炭产品生产及销售；焦化产品生产及销售；发电等	25	200,000.00	125,887.03	66,110.84	-777.09
贵州盘江集团财务有限公司	对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款等。	45	50,000.00	155,777.49	54,919.62	1,660.76
贵州盘江至诚置业有限公司	不动产买卖与租赁；物业管理；房产中介服务；酒店经营与管理； 森林休闲养生度假项目；林地食用菌种植项目；生态养殖项目等。	100	22,000.00	25,048.97	22,084.44	65.10
贵州盘江电力有限公司	发电、配电、供电、购电、售电、供热、新能源，供电线路建设及 检修，电力检修，灰渣综合利用等。	100	2,000.00	2,226.72	2,080.18	49.10

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（1）贵州盘江马依煤业有限公司成立于2009年1月19日，是由公司、贵州粤黔电力有限责任公司、贵州省煤田地质局共同投资成立的煤炭企业，该公司注册资本107,000万元，其中公司出资78,650万元，持股比例为73.51%。该项目设计总规模为1080万吨/年，项目分两期建设，一期工程480万吨/年，马依西一井和马依东一井各240万吨/年，二期工程600万吨/年，马依西一井和马依东一井各300万吨/年。截止2018年6月，该项目累计完成投资107,882.87万元。2014年5月，国家发改委批复了《贵州盘江矿区南区总体规划》，2016年公司制定了《贵州盘江马依煤业有限公司马依西一井化解过剩产能方案》，已取得贵州省能源局《关于对贵州盘江国有资本运营有限公司火烧铺煤矿等煤矿生产能力核减的批复》（黔能源煤炭〔2017〕23号）和《去产能矿井产能指标交易的协议》，马依西一井项目已于2018年5月28日取得国家能源局项目核准批复。

（2）贵州盘江恒普煤业有限公司成立于2009年1月19日，是由公司、贵州省煤田地质局共同投资成立的煤炭企业，该公司注册资本40,888.89万元，公司累计出资29,800万元，持股比例90%。项目建设规模为420万吨/年，分为发耳二矿西井240万吨/年、发耳二矿东井180万吨/年，矿井计划分期建设，先期开发发耳二矿一期（90万吨/年，属西井范围），截止2018年6月,累计完成投资32,888.89万元。该项目于2014年9月底，取得发耳二矿西井一期（90万吨/年）的核准批复文件《贵州发展改革委关于水城县发耳二矿一期工程(90万吨/年)项目核准的批复》（黔发改能源〔2014〕1708号），2015年8月取得《初步设计批复》，2016年6月取得贵州煤监局《安全设施设计》批复，2017年3月发耳二矿一期（90万吨）项目化解过剩产能方案（即减量置换方案）获得省能源局批复（黔能源煤炭〔2017〕31号），同月，获得贵州省能源局《煤矿建设项目开工备案回执》，2017年10月完成了相关核准工作，2018年1月取得采矿许可证。目前，该项目已经取得全部支撑性文件，下一步将加快推进该项目的建设，2018年计划投资29,800万元，2019年计划投资32,000万元，2020年计划投资30,000万元，预计2020年7月投产。

（3）贵州松河煤业发展有限责任公司成立于2005年4月18日，是由公司、贵州首钢产业投资有限公司、贵州省开发投资公司、贵州黔桂发电有限责任公司、南京钢铁联合有限公司共同投资成立的煤炭企业，该公司注册资本为64,250万元，公司出资22,487.50万元，持股比例为35%。

2018年上半年该公司营业收入29,234.35万元，亏损4,542.98万元。公司按长期股权投资账面余额确认投资损失。

（4）贵州盘江矿山机械有限责任公司成立于2011年12月9日，是公司的全资子公司，注册资本为13,370.66万元。2017年公司新增投资5,129.34万元，注册资本变更为30,000.00万元。

2018年上半年该公司实现营业收入17,178.14万元，净利润1,086.11万元。

（5）国投盘江发电有限公司成立于2009年2月7日，是由公司、国投电力控股股份有限公司共同出资成立的发电公司，该公司注册资本为51,599万元，公司累计出资23,219.55万元，持股比例45%。2018年上半年该公司营业收入38,404.57万元，净利润2,592.79万元。

（6）贵州首黔资源开发有限公司成立于2009年1月16日，是由公司、贵州首钢产业投资有限公司、贵州黔桂发电有限公司、水城钢铁（集团）有限责任公司共同投资成立的煤炭资源开发及

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综合利用公司，该公司注册资本为200,000万元，公司出资15,000万元，持股比例为25%。2017年按照律师意见及会计师事务所意见，确认对首黔公司长期股权投资35,000万元，累计出资50,000万元。2018年上半年该公司营业收入0.00万元，净利润-777.09万元。

（7）贵州盘江集团财务有限公司成立于2013年5月3日，是由公司和盘江控股共同出资成立的财务公司，该公司注册资本为50,000万元，公司累计出资22,500万元，持股比例为45%。该公司2018年上半年营业收入4,384.49万元，净利润1,660.76万元。报告期该公司分配现金股利2,000万元，本公司取得900万元。

（8）贵州盘江至诚置业有限公司成立于2016年12月8日，是公司的全资子公司，注册资本为20,000.00万元。2018年上半年公司新增投资2,000.00万元，注册资本变更为22,000.00万元。

2018年上半年该公司实现营业收入385.24万元，净利润65.10万元。

（9）贵州盘江电力有限公司成立于2016年3月24日，是公司的全资子公司，注册资本为2,000.00万元。2018年上半年该公司实现营业收入207.82万元，净利润49.10万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的

警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

1.宏观经济风险。公司所处的行业是国民经济重要的基础性行业，受电力、钢铁、建材等相关行业影响较大，与宏观经济密切相关。2018年国家继续推进供给侧结构性改革，不断创新和完善宏观调控，对公司的发展战略可能会产生较大的影响。

应对措施：公司将密切关注国家经济走势，进一步加强对煤炭相关行业发展趋势的研究，优化产业结构，强化风险管控，积极应对宏观经济风险给公司经营发展带来的影响。

2.安全生产风险。煤炭开采行业属于高风险行业，公司所属矿井又多属于煤与瓦斯突出矿井，煤炭生产受水、火、顶板、瓦斯等多种自然灾害的影响，安全生产风险始终是煤炭开采中所面临的最大风险。

应对措施：一是提高对“安全第一”思想重要性的认识，认真贯彻执行安全生产法律法规和各项规章制度，牢固树立“零死亡”理念，始终将安全生产放在首要位置；二是牢固树立“零超限”理念，全力抓好“一通三防”工作；三是按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”的安全责任体系要求，全面夯实安全管理基础；四是严格按照“全覆盖、零容忍、严执法、重实效”的

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要求，切实加强安全检查和隐患排查治理；五是按照“四不放过”原则，对安全工作严格监督、严肃问责，强化安全执行力建设。

3.市场竞争风险。煤炭产品价格受供需关系、产品特点、运力、天气等多重因素的影响，走势往往难以准确判断，而且随着供给侧结构性改革的深入推进，煤炭行业的集中度将进一步提高，煤炭供给质量将进一步提升，竞争的形势也将日益严峻，煤炭市场形势依然复杂多变。

应对措施：一是注重产销协同，抓好产品与市场的对接，生产产销对路的产品；二是加大市场调研力度，研究市场，紧盯市场，预判市场动态，因市利导，注重策略，适时调整产品结构；三是巩固现有客户、拓展新市场，协调好各方关系，保证销售稳定有序；四是加强公司经营管理，深挖内部潜力，狠抓节支降耗，实现降本增效，强化公司发展活力。

4.环境保护风险。在煤炭的开采和洗选、以及煤矸石发电过程中，会伴随着矿井水、煤矸石、噪声、煤尘、二氧化硫等污染物，随着国家不断加大环境保护的治理力度，可能导致公司在生产经营过程中的环保投入增加。

应对措施：一是牢固树立尊重自然、顺应自然、保护自然的生态理念，正确处理好发展与生态环境保护的关系；二是建章立制，为环境保护的贯彻落实提供制度保障；三是积极探索“三废”综合利用途径，提高“三废”综合利用率，推动循环经济发展；四是严格落实环保责任制，切实把节能减排工作落到实处；五是加大环境保护法律法规的宣传力度。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会	2018年6月27日	上海证券交易所网站	2018年6月28日

股东大会情况说明□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

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三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺	解决同业竞争	盘江控股	1.盘江控股及其投资的企业将来不会直接或间接经营任何与盘江股份及其下属公司经营的业务构成竞争 或可能构成竞争的业务，也不会投资任何与盘江股份及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；如盘江控股及其投资的企业为进一步拓展业务范围，与盘江股份及其下属公司经营的业务产生竞争，则盘江控股及其投资的企业将以停止经营相竞争业务的方式，或者将相竞争业务纳入到盘江股份经营的方式，或者将相竞争业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 2.盘江控股及其投资的企业如与盘江股份及其下属公司进行交易，均会以一般商业性及市场上公平的条款及价格进行。 3.盘江控股及其投资的企业违反以上任何一项承诺的，将补偿盘江股份因此遭受的一切直接和间接的损失。	2009年4月15日、长期有效	否	是
与重大资产重组相关的承诺	其他	盘江控股	对上市公司独立性的承诺： 1.人员独立。 （1）保证盘江股份的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在盘江股份工作，并在盘江股份领取薪酬。 （2）保证盘江股份的劳动、人事管理上完全独立。 2.财务独立。 （1）保证盘江股份建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。 （2）保证盘江股份独立在银行开户，不与盘江控股及下属企业共用一个银行账户。 （3）保证盘江股份依法独立纳税。 （4）保证盘江股份能够独立做出财务决策，盘江控股不干预其资金使用。 （5）保证盘江股份的财务人员不在盘江控股及下属企业双重任职。 3.机构独立。	2009年4月15日、长期有效	否	是

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			保证盘江股份依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与盘江控股及下属企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。 4.资产独立。 （1）保证盘江股份具有完整的经营性资产。 （2）保证不违规占用盘江股份的资金、资产及其他资源。 5.业务独立。 保证盘江股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力。
与重大资产重组相关的承诺	解决关联交易	盘江控股	盘江控股及其投资的企业将尽量减少与盘江股份的关联交易，若有不可避免的关联交易，盘江控股及其投资的企业与盘江股份将依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、《贵州盘江精煤股份有限公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜。保证不通过关联交易损害盘江股份及其他股东的合法权益。	2009年4月15日、长期有效	否	是
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	盘江控股	1.不在中国境内外，以任何方式从事任何直接或间接与本公司的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动，并将促使下属全资子公司、分公司、控股公司和附属企业遵循以上承诺。 2.在煤炭设备租赁、技术改造、交通运输等与本公司生产经营有直接和间接关系的各方面给予本公司与其 自身下属企业平等或优先的地位，保证不影响本公司的生产和经营。 3.在适当的时候确保本公司以公允的价格购买或以承包、租赁、托管等方式经营盘江控股与本公司可能构成竞争的资产和业务。	2001年4月5日、长期有效	否	是
其他对公司中小股东所作承诺	其他	盘江控股	盘江控股在本次解除限售股份之前出具《关于所持贵州盘江精煤股份有限公司股份解除限售上市流通后的处置 意图的承诺》，保证本次解除限售股份509,287,907股于2012年4月16日解除限售上市流通之日起12个月内不减持，12个月之后减持按照中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。	2012年4月16日、长期有效	否	是

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

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2018年6月27日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于聘请2018年度财务审计机构和内控审计机构的议案》，同意公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2018年度财务审计机构和内控审计机构，聘期为一年，2018年度审计费用为135万元（含税），其中财务审计费用为100万元，内控审计费用为35万元。审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的√适用 □不适用

事项概述及类型	查询索引
重庆千牛建设工程有限公司起诉贵州首黔资源开发有限公司、贵州首钢产业投资有限公司、贵州盘江精煤股份有限公司、首钢水城钢铁（集团）有限责任公司建设工程施工合同纠纷一案，六盘水市中院已划走公司银行存款888.26万元。根据六盘水市中院下达的《结案通知书》[（2017）黔02执126号]，该案件现已执行完毕。	详见公司公告：临2016-041号、临2016-074号、临2017-040号。
贵州正业工程技术投资有限公司起诉贵州首黔资源开发有限公司、贵州首钢产业投资有限公司、贵州盘江精煤股份有限公司、首钢水城钢铁（集团）有限责任公司建设工程施工合同纠纷一案，贵阳市中院已划走公司银行存款7142.72万元。根据贵阳市中院下达的《执行裁定书》[（2017）黔01执字第692号]，该按现已执行完毕。	详见公司公告：临2015-003号、临2016-038号、临2017-030号、临2017-058号、临2017-060号、临2018-025号。
贵州正业工程技术投资有限公司起诉贵州首黔资源开发有限公司、贵州首钢产业投资有限公司、贵州盘江精煤股份有限公司、首钢水城钢铁（集团）有限责任公司建设工程施工合同纠纷一案，贵阳市中院已划走公司银行存款4236.61万元。根据贵阳市中院下达的《执行裁定书》[（2017）黔01执字第974号]，该按现已执行完毕。	详见公司公告：临2015-004号、临2016-064号、临2016-039号、临2018-001号、临2018-025号。
贵州正业工程技术投资有限公司起诉贵州首黔资源开发有限公司、贵州首钢产业投资有限公司、贵州盘江精煤	详见公司公告：临2014-017号、临2014-030号、临2014-034号、临

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股份有限公司、首钢水城钢铁（集团）有限责任公司建设工程施工合同纠纷一案，贵阳市中院已划走公司银行存款6764.73万元。根据贵阳市中院下达的《执行裁定书》[（2017）黔01执恢64号]，该按现已执行完毕。	2015-007号、临2015-038号、临2015-063号、临2016-018号、临2016-075号、临2016-077号、临2017-032号、临2018-025号。
贵州银行股份有限公司盘县支行向六盘水市中院起诉被告贵州首黔资源开发有限公司、贵州首黔资源开发有限公司杨山煤矿、贵州首钢产业投资有限公司、贵州盘江精煤股份有限公司、贵州黔桂发电有限责任公司、首钢水城钢铁（集团）有限责任公司金融借款合同纠纷一案，六盘水市中院下达《执行通知书》[（2018）黔02执157号]，冻结公司银行存款8816.46万元。	详见公司公告：临2017-043号、临2017-056号、临2018-023号。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况□适用 √不适用

(三) 其他说明□适用 √不适用

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用

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十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交 易类型	关联交 易内容	关联交易 定价原则	关联交 易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易 结算方式
盘江控股	控股股东	购买商品	医疗服务等	按市场价格确定	1,314.92	30.23	现金或承兑汇票，按月结算
贵州盘江煤电建设工程公司	母公司的全资子公司	接受劳务	工程、材料	按市场价格确定	2,478.22	7.78	现金或承兑汇票，按月结算
贵州盘江煤电多种经营开发有限公司	母公司的全资子公司	购买商品	材料设备等	按市场价格确定	2,494.24	4.94	现金或承兑汇票，按月结算
盘江运通物流股份有限公司	股东的子公司	接受劳务	代理费	按市场价格确定	81.69	100.00	现金或承兑汇票，按月结算
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司	母公司的控股子公司	购买商品	电力、热水等	按市场价格确定	5,672.51	27.31	现金或承兑汇票，按月结算
贵州盘南煤炭开发有限责任公司	母公司的控股子公司	购买商品	材料、设备租赁等	按市场价格确定	84.57	8.81	现金或承兑汇票，按月结算
中煤盘江重工有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	材料设备等	按市场价格确定	2,279.80	4.64	现金或承兑汇票，按月结算
贵州盘江贸易有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	材料等	按市场价格确定	1,312.96	2.73	现金或承兑汇票，按月结算
贵州贵天下茶业有限责任公司	集团兄弟公司	购买商品	食材	按市场价格确定	639.43	1.33	现金或承兑汇票，按月结算
盘江控股	控股股东	销售商品	材料、水电等	按市场价格确定	104.08	3.96	现金或承兑汇票，按月结算
贵州盘江煤电建设工程公司	母公司的全资子公司	销售商品	电力、材料等	按市场价格确定	22.48	0.64	现金或承兑汇票，按月结算
贵州盘江煤电多种经营开发有限公司	母公司的全资子公司	销售商品	材料、电力等	按市场价格确定	97.53	3.95	现金或承兑汇票，按月结算
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司	母公司的控股子公司	销售商品	制修品、租赁	按市场价格确定	9.68	6.06	现金或承兑汇票，按月结算

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贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司	母公司的控股子公司	销售商品	瓦斯气	按市场价格确定	1,037.87	100.00	现金或承兑汇票，按月结算
贵州盘南煤炭开发有限责任公司	母公司的控股子公司	提供劳务	设备租赁修理等	按市场价格确定	642.68	14.34	现金或承兑汇票，按月结算
中煤盘江重工有限公司	母公司的全资子公司	销售商品	废旧物资	按市场价格确定	213.13	100.00	现金或承兑汇票，按月结算
合计				/	18,485.80		/
大额销货退回的详细情况					无
关联交易的说明					公司2018年6月27日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于日常关联交易的议案》，具体内容详见公司在上海证券交易所网站的相关公告。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

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单位：万元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
盘江控股	控股股东	1,082.63	103.67	1,200.22	3,257.18	1,314.13	2,985.98
贵州盘江煤电多种经营开发有限责任公司	母公司的全资子公司	38.96	97.53	152.86	1,732.96	2,494.24	1,286.71
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司	母公司的控股子公司	0.12	940.37	1,034.37	1,623.48	5,672.51	3,018.50
贵州盘江煤电建设工程有限公司	全资子公司	6.99	22.48	22.49	4,140.56	2,478.22	2,856.89
国投盘江发电有限公司	参股股东	0.00	9,565.94	455.62	467.35
盘江运通物流股份有限公司	股东的子公司	1,512.71		769.90	55.69	81.69	142.98
中煤盘江重工有限公司	母公司的控股子公司	469.51	213.13	0.00	7,631.06	2,279.80	1,873.97
盘江六盘水装备制造有限公司	母公司的全资子公司	3.90	0.41	3.90
贵州盘江贸易有限公司	参股股东				332.98	1,312.96	167.53
贵州房地产开发有限责任公司	集团兄弟公司	446.68		439.67
水城海螺盘江水泥有限责任公司	股东的子公司		291.24		243.89		34.04
贵州岩博酒业有限公司	参股股东				6.71		6.71
贵州省动能煤炭技术发展服务有限公司	母公司的控股子公司				1,350.87		452.35
贵州贵天下茶业有限责任公司	集团兄弟公司				123.68	639.43	207.35
贵州盘江工程质量检测所有限公司	集团兄弟公司					0.79
合计		3,561.49	11,234.77	4,079.03	20,966.41	16,273.78	13,033.00
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元）		11,234.77
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元）		4,079.03
关联债权债务形成原因		正常生产经营过程中发生的经济往来
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响		无

(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用(六) 其他√适用 □不适用详见：第十节 ，十二、5关联交易情况，（8）其他关联交易。

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十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）	0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）	0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	3,400.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	10,400.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	10,400.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	1.52

3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

为深入贯彻落实国家扶贫开发战略，积极推进精准扶贫工作，公司确立了以产业帮扶为主，基础设施建设帮扶为辅的扶贫模式，积极开展产业项目帮扶、技术培训帮扶、党建帮扶、人才帮扶等多种形式的帮扶工作，变“输血式”扶贫为“造血式”扶贫，通过激发贫困群众的内生动力，让贫困群众真正参与到增收过程中来，真正通过自身的努力实现脱贫。

2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用

坚持以改善民生，推进贫困村、贫困户脱贫致富为目标，公司2018年上半年在2017年精准扶贫工作的基础上主要做了一下几方面工作：继续深入推进盘州市普田小黄牛养殖项目；利用小黄牛养殖项目，帮助普田乡村民菌草养殖公司，并通过养殖场收购青草的模式增加居民收入；继续推进帮扶柏果镇小城镇建设,帮扶柏果镇建设第二幼儿园；公司下属矿井本着就近、优先原则向盘州市各乡镇招收青壮年农民工。

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3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况	180.00
其中：1.资金	180.00
二、分项投入
1.产业发展脱贫
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫	180.00
4.3改善贫困地区教育资源投入金额	180.00
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项目
9.4.其他项目说明	公司下属矿井统筹安排，本着就近、优先原则，2018年上半年向盘州市各乡镇招收青壮年农民工797名。
三、所获奖项（内容、级别）

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用

（1）盘州盘江普田小黄牛养殖有限公司：公司下属全资子公司盘江置业在盘州市普田乡小毕舍村投资建设的小黄牛养殖公司，注册资本金2000万元，盘江置业出资1500万元已全部到位。2018年1月项目正式启动建设，截止报告期末，养殖场建设已基本完成并入栏牛101头。

（2）帮扶柏果镇第二幼儿园建设：2017年按照盘州市柏果镇小城镇建设的总体规划，公司多次与盘州市党委、政府、柏果镇政府对接，确定由公司帮扶柏果镇建设第二幼儿园，帮助改善当地幼儿教育环境。该项目已于2018年初正式动工，截止报告期末，累计完成投入180万元。

5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

精准扶贫是党的“十九大”确定的攻坚战之一，下半年，公司将继续积极履行企业的政治责任和社会责任，积极参与精准扶贫工作，按照量力而行、尽力而为的原则，持续改善贫困地区的生产、生活条件、基础设施，大力发掘贫困地区的地方特色农业、旅游业等资源优势，将公司扶贫资源与

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贫困地区优势资源充分融合，逐步提高贫困地区的自我发展能力，改变贫困地区的经济发展方式，为贫困地区脱贫攻坚提供更多的支持和帮助。

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

2018年，公司被列为贵州省重点排污单位的有火铺矿、金佳矿、山脚树矿、月亮田矿、土城矿和火铺矸石发电厂。各排污单位均有一个经环保部门认定的排污口，所有污染物通过在线监测系统监测后外排。2018年上半年，公司严格按照国家环保法律、法规进行生产经营，未因重大环境保护违法行为收到过环境保护部门的行政处罚。

煤矿主要污染物为化学需氧量和氨氮。2018年上半年，公司各单位污染物都做到了达标排放。五矿监测数据（由六盘水市环境监测站提供）如下表：

单位	化学需氧量（mg/L）		氨氮（mg/L）
	标准限值	排放值	标准限值	排放值
火铺矿	50	19.45	15	0.57
金佳矿	50	11.49	15	0.47
山脚树矿	50	17.09	15	0.66
月亮田矿	50	13.83	15	0.44
土城矿	50	12.24	15	0.61
污染物执行《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006）及《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准。

矸石电厂主要污染物为烟尘、二氧化硫、氮氧化物。监测数据（由六盘水市环境监测站提供）如下表：

单位	烟尘（mg/m3）		二氧化硫（mg/m3）		氮氧化物（mg/m3）
	标准限值	排放值	标准限值	排放值	标准限值	排放值
火铺矸石发电厂	30	8.71	400	41.94	200	165.68
污染物执行《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）现有锅炉标准。

报告期内，煤矿污染物排放总量如下表：

单位	化学需氧量（吨）	氨氮（吨）
火铺矿	10.81	0.3

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金佳矿	11.22	0.46
山脚树矿	23.01	0.88
月亮田矿	2.17	0.07
土城矿	11.62	0.57
合计	58.82	2.28

报告期内，矸石电厂污染物排放总量如下表：

单位	烟尘（吨）	二氧化硫（吨）	氮氧化物（吨）
火铺矸石发电厂	8.63	42.28	162.96
合计	8.63	42.28	162.96

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用

公司煤矿都配套建设有矿井水处理系统，各煤矿废水经过处理后，经在线监测系统达标外排2018年月亮田矿新增600m?/h矿井水处理系统。各煤矿矿井水处理设施情况见下表：

单位名称	处理工艺	设计处理能力（ m3/h）
土城矿	迷宫斜板沉淀	1,950
月亮田矿	斜板沉淀	1,200
山脚树矿	老屋基片区：迷宫斜板沉淀	1,200
	山脚树片区：斜板沉淀	550
金佳矿	迷宫斜板沉淀、过滤、消毒	2,860
火铺矿	斜板沉淀	2,000

火铺矸石发电厂配套有除尘器、脱硫系统和氮燃烧系统，电厂排放的污染物经处理后，经在线监测系统达标外排。火铺矸石发电厂污染物的处理设施情况见下表：

单位	污染物名称	处理工艺	设计处理能力（m3/h）
火铺矸石发电厂	烟尘	新型电袋复合除尘器	30万m3/h
	二氧化硫	炉外石灰石—石膏湿法脱硫系统	脱硫效率≧90%
	氮氧化物	低氮燃烧系统

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用

报告期内公司无新建项目环境影响评价，公司下属金佳矿、山脚树矿已完成矿井竣工环境保护自主验收工作。

公司各排污单位均已取得排污许可证，并且许可证都在有效期内。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

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公司各单位均制定了《突发环境事件应急预案》，并通过了专家评审，现已全部在盘州市环境保护局完成备案。

5. 环境自行监测方案√适用 □不适用

公司各单位均按照环保部门的要求制定了自行监测方案（计划），并且将自行监测方案（计划）在贵州省国控企业减排监测信息网上进行了公开发布。

6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

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4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用

二、 股东情况(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	53,899
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期 内增减	期末持 股数量		比例(%)	质押或冻结情况			股东性质
					股份状态	数量
贵州盘江投资控股（集团）有限公司		961,050,600		58.07	质押	312,900,100		国有法人
兖矿集团有限公司		191,972,653		11.60	无			其他
中国建设银行股份有限公司贵州省分行		16,201,513		0.98	无			其他
李庆		5,756,763		0.35	无			境内自然人
中国工商银行股份有限公司—南方大数据100指数证券投资基金		5,507,239		0.33	无			其他
四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司		5,489,820		0.33	无			其他
中国银行股份有限公司—招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金		4,467,125		0.27	无			其他
中国农业银行股份有限公司—中证500交易型开放式指数证券投资基金	1,544,300	4,424,157		0.27	无			其他
太平洋资管—农业银行—卓越财富股息价值股票型产品	-1,204,676	4,200,000		0.25	无			其他
国泰君安证券股份有限公司—富国中证煤炭指数分级证券投资基金		2,856,975		0.17	无			其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
					种类		数量
贵州盘江投资控股（集团）有限公司			961,050,600		人民币普通股		961,050,600
兖矿集团有限公司			191,972,653		人民币普通股		191,972,653
中国建设银行股份有限公司贵州省分行			16,201,513		人民币普通股		16,201,513
李庆			5,756,763		人民币普通股		5,756,763

600395盘江股份 2018年半年度报告

中国工商银行股份有限公司—南方大数据100指数证券投资基金	5,507,239	人民币普通股	5,507,239
四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司	5,489,820	人民币普通股	5,489,820
中国银行股份有限公司—招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金	4,467,125	人民币普通股	4,467,125
中国农业银行股份有限公司—中证500交易型开放式指数证券投资基金	4,424,157	人民币普通股	4,424,157
太平洋资管—农业银行—卓越财富股息价值股票型产品	4,200,000	人民币普通股	4,200,000
国泰君安证券股份有限公司—富国中证煤炭指数分级证券投资基金	2,856,975	人民币普通股	2,856,975
上述股东关联关系或一致行动的说明	前十名股东中，贵州盘江投资控股（集团）有限公司是公司控股股东，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况√适用 □不适用

新实际控制人名称	贵州盘江煤电集团有限责任公司
变更日期	2018年7月24日
指定网站查询索引及日期	详见2018年7月31日公司在上交所网站更名公告临2018-029号。

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用 □不适用

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姓名	担任的职务	变动情形
万红	监事	离任
付洪	监事	选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用

2018年4月19日，公司收到监事万红先生提交的书面《辞职报告》，万红先生因工作岗位变动原因申请辞去其担任的公司第五届监事会监事职务。2018年6月27日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于选举公司第五届监事会监事的议案》，选举付洪先生担任公司第五届监事会监事。

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 贵州盘江精煤股份有限公司

单位:万元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		159,038.46	100,173.50
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			10,000.00
衍生金融资产
应收票据		245,290.13	259,165.06
应收账款		44,600.65	60,193.58
预付款项		5,364.27	5,901.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		6,236.97	1,960.79
买入返售金融资产
存货		11,763.15	11,933.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		8,900.00	2,900.00
其他流动资产		49.21	146.58
流动资产合计		481,242.84	452,374.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产		74,219.99	74,219.99
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		78,143.51	76,373.14

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投资性房地产
固定资产		275,094.45	281,472.17
在建工程		236,263.05	204,438.65
工程物资		897.97	969.81
固定资产清理		0.84
生产性生物资产
油气资产
无形资产		78,336.93	81,532.42
开发支出
商誉
长期待摊费用		326.14	253.95
递延所得税资产		50,538.72	50,563.42
其他非流动资产		562.45	472.44
非流动资产合计		794,384.05	770,295.99
资产总计		1,275,626.89	1,222,670.83
流动负债：
短期借款		145,806.24	125,806.24
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		40,480.37	27,270.03
应付账款		70,658.92	90,935.79
预收款项		7,727.15	15,481.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		28,382.64	25,096.98
应交税费		9,127.10	19,455.91
应付利息		525.77	113.11
应付股利		57,926.82
其他应付款		54,865.71	85,925.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款

600395盘江股份 2018年半年度报告

持有待售负债
一年内到期的非流动负债		5,032.00	5,032.00
其他流动负债
流动负债合计		420,532.72	395,116.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款		10,909.01	10,996.74
长期应付职工薪酬		112,335.44	111,749.14
专项应付款		35,013.24	20,403.29
预计负债		0.00	0.00
递延收益		2,229.17	1,762.52
递延所得税负债		8,193.67	8,193.67
其他非流动负债
非流动负债合计		168,680.53	153,105.36
负债合计		589,213.25	548,222.20
所有者权益
股本		165,505.19	165,505.19
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		242,938.80	242,938.80
减：库存股
其他综合收益		-15,774.87	-15,914.80
专项储备		40,516.35	23,515.78
盈余公积		78,205.27	78,205.27
一般风险准备
未分配利润		144,751.25	149,921.79
归属于母公司所有者权益合计		656,141.99	644,172.03
少数股东权益		30,271.65	30,276.60
所有者权益合计		686,413.64	674,448.63
负债和所有者权益总计		1,275,626.89	1,222,670.83

法定代表人：易国晶 主管会计工作负责人：桑增林 会计机构负责人：张丽莉

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母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:贵州盘江精煤股份有限公司

单位:万元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		148,438.47	91,025.26
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			10,000.00
衍生金融资产
应收票据		244,730.13	255,885.20
应收账款		32,478.62	48,021.51
预付款项		4,110.55	5,057.39
应收利息
应收股利
其他应收款		4,801.02	1,542.91
存货		9,662.40	10,062.79
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		13,900.00	7,900.00
其他流动资产		1.13	2.60
流动资产合计		458,122.32	429,497.66
非流动资产：
可供出售金融资产		74,219.99	74,219.99
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		237,088.26	231,317.89
投资性房地产
固定资产		234,686.15	239,953.19
在建工程		75,266.35	46,100.34
工程物资		118.53	97.65
固定资产清理		-0.05
生产性生物资产
油气资产
无形资产		72,805.96	75,935.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		50,411.88	50,436.58

600395盘江股份 2018年半年度报告

其他非流动资产
非流动资产合计		744,597.07	718,061.49
资产总计		1,202,719.39	1,147,559.15
流动负债：
短期借款		136,806.24	118,806.24
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		39,515.37	25,717.03
应付账款		51,265.21	62,757.10
预收款项		7,630.64	14,489.30
应付职工薪酬		27,654.42	24,368.44
应交税费		8,565.72	19,070.26
应付利息		473.00	113.11
应付股利		57,926.82
其他应付款		48,786.72	84,393.48
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		4,991.60	4,991.60
其他流动负债
流动负债合计		383,615.74	354,706.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款		10,909.01	10,996.74
长期应付职工薪酬		110,629.45	110,079.00
专项应付款		35,035.47	20,403.29
预计负债
递延收益		2,145.51	1,678.86
递延所得税负债		8,193.67	8,193.67
其他非流动负债
非流动负债合计		166,913.11	151,351.56
负债合计		550,528.85	506,058.12
所有者权益：
股本		165,505.19	165,505.19
其他权益工具

600395盘江股份 2018年半年度报告

其中：优先股
永续债
资本公积		242,574.30	242,574.30
减：库存股
其他综合收益		-15,643.44	-15,783.37
专项储备		40,439.84	23,514.45
盈余公积		78,205.27	78,205.27
未分配利润		141,109.38	147,485.19
所有者权益合计		652,190.54	641,501.03
负债和所有者权益总计		1,202,719.39	1,147,559.15

法定代表人：易国晶 主管会计工作负责人：桑增林 会计机构负责人：张丽莉

合并利润表2018年1—6月

单位:万元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		295,287.55	290,664.98
其中：营业收入		295,287.55	290,664.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		239,359. 74	238,369.48
其中：营业成本		192,091.35	190,073.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		14,996.12	15,337.44
销售费用		1,053.10	725.33
管理费用		26,780.68	28,165.22
财务费用		4,550.88	4,084.12
资产减值损失		-112.39	-15.77

600395盘江股份 2018年半年度报告

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		2,131.72	-547.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		1,997.89	-645.50
资产处置收益（损失以“－”号填列）		1.41
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益		4,473.93	622.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		62,534.87	52,370.48
加：营业外收入		357.57	8,436.68
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出		1,108.55	5,417.19
其中：非流动资产处置损失		4.25	15.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		61,783.89	55,389.97
减：所得税费用		9,032.55	9,298.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		52,751.34	46,091.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		52,751.34	46,091.47
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润		52,756.28	46,091.58
2.少数股东损益		-4.94	-0.11
六、其他综合收益的税后净额		139.93
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		139.93
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		139.93
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益		139.93
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

600395盘江股份 2018年半年度报告

七、综合收益总额		52,891.27	46,091.47
归属于母公司所有者的综合收益总额		52,896.21	46,091.58
归属于少数股东的综合收益总额		-4.94	-0.11
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.319	0.278
（二）稀释每股收益(元/股)		0.319	0.278

法定代表人：易国晶 主管会计工作负责人：桑增林 会计机构负责人：张丽莉

母公司利润表2018年1—6月

单位:万元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入		290,245.10	286,662.45
减：营业成本		190,902.12	189,647.05
税金及附加		14,734.51	14,685.05
销售费用		1,034.02	725.33
管理费用		25,208.33	26,465.99
财务费用		4,142.99	3,645.90
资产减值损失		-112.39	-15.77
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		2,235.45	-400.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		1,997.89	-645.50
资产处置收益（损失以“－”号填列）		1.41
其他收益		4,473.94	622.88
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		61,046.32	51,731.23
加：营业外收入		355.82	8,436.48
其中：非流动资产处置利得		1.41	15.81
减：营业外支出		1,107.74	5,265.34
其中：非流动资产处置损失		4.25	15.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		60,294.40	54,902.37
减：所得税费用		8,743.39	9,140.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		51,551.01	45,762.10
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		51,551.01	45,762.10
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		139.93

600395盘江股份 2018年半年度报告

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		139.93
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益		139.93
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		51,690.94	45,762.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：易国晶 主管会计工作负责人：桑增林 会计机构负责人：张丽莉

合并现金流量表2018年1—6月

单位：万元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		308,212.80	226,077.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		1.02

600395盘江股份 2018年半年度报告

收到其他与经营活动有关的现金		7,246.70	7,976.93
经营活动现金流入小计		315,460.52	234,054.47
购买商品、接受劳务支付的现金		54,431.46	54,946.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		117,349.62	107,036.65
支付的各项税费		66,124.91	60,693.87
支付其他与经营活动有关的现金		7,991.27	10,450.30
经营活动现金流出小计		245,897.26	233,127.15
经营活动产生的现金流量净额		69,563.26	927.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		10,998.88	100.00
取得投资收益收到的现金		539.54	109.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		0.08	1.84
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		11,538.50	210.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		27,806.90	8,475.70
投资支付的现金		7,000.00	1,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		11,170.07	6,300.00
投资活动现金流出小计		45,976.97	15,975.70
投资活动产生的现金流量净额		-34,438.47	-15,764.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			200.00
取得借款收到的现金		86,400.00	29,400.00

600395盘江股份 2018年半年度报告

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		16,857.55	1,055.93
筹资活动现金流入小计		103,257.55	30,655.93
偿还债务支付的现金		66,400.00	4,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,425.32	2,203.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		68,825.32	6,803.07
筹资活动产生的现金流量净额		34,432.23	23,852.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		69,557.02	9,015.32
加：期初现金及现金等价物余额		75,775.88	69,401.26
六、期末现金及现金等价物余额		145,332.90	78,416.58

法定代表人：易国晶 主管会计工作负责人：桑增林 会计机构负责人：张丽莉

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:万元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		312,423.43	238,325.74
收到的税费返还		1.01
收到其他与经营活动有关的现金		5,573.06	7,955.68
经营活动现金流入小计		317,997.50	246,281.42
购买商品、接受劳务支付的现金		64,956.24	71,200.20
支付给职工以及为职工支付的现金		114,761.00	105,621.32
支付的各项税费		65,597.54	59,367.77
支付其他与经营活动有关的现金		7,462.27	9,786.30
经营活动现金流出小计		252,777.05	245,975.59
经营活动产生的现金流量净额		65,220.45	305.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		11,000.00	100.00
取得投资收益收到的现金		643.27	256.35

600395盘江股份 2018年半年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		0.08	1.84
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		11,643.35	358.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		20,751.17	7,184.09
投资支付的现金		11,000.00	7,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		11,170.07	6,300.00
投资活动现金流出小计		42,921.24	21,084.09
投资活动产生的现金流量净额		-31,277.89	-20,725.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		84,400.00	29,400.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		16,857.55	1,055.93
筹资活动现金流入小计		101,257.55	30,455.93
偿还债务支付的现金		66,400.00	3,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,208.23	1,899.92
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		68,608.23	4,899.92
筹资活动产生的现金流量净额		32,649.32	25,556.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		66,591.88	5,135.94
加：期初现金及现金等价物余额		67,230.54	68,841.18
六、期末现金及现金等价物余额		133,822.42	73,977.12

法定代表人：易国晶 主管会计工作负责人：桑增林 会计机构负责人：张丽莉

600395盘江股份 2018年半年度报告

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:万元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股 东权益	所有者 权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综 合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	165,505.19				242,938.80		-15,914.80	23,515.78	78,205.27		149,921.79	30,276.60	674,448.63
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	165,505.19				242,938.80		-15,914.80	23,515.78	78,205.27		149,921.79	30,276. 60	674,448.63
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							139.93	17,000.57			-5,170.54	-4.95	11,965.01
（一）综合收益总额							139.93				52,756.28	-4.95	52,891.26
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-57,926.82		-57,926.82
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

600395盘江股份 2018年半年度报告

3．对所有者（或股东）的分配											-57,926.82		-57,926.82
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								17,000.57					17,000.57
1．本期提取								19,778.31					19,778.31
2．本期使用								2,777.74					2,777.74
（六）其他
四、本期期末余额	165,505.19				242,938.80		-15,774.87	40,516.35	78,205.27		144,751.25	30,271.65	686,413.64

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股 东权益	所有者 权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	165,505.19				242,938.80		13,178.04	13,060.11	69,403.88		110,719.47	31,240.38	646,045.87
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	165,505.19				242,938.80		13,178.04	13,060.11	69,403.88		110,719.47	31,240.38	646,045.87

600395盘江股份 2018年半年度报告

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								17,572.07			6,370.34	199.89	24,142.30
（一）综合收益总额											46,091.58	-0.11	46,091.47
（二）所有者投入和减少资本												200.00	200.00
1．股东投入的普通股												200.00	200.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-39,721.24		-39,721.24
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-39,721.24		-39,721.24
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								17,572.07					17,572.07
1．本期提取								19,015.10					19,015.10
2．本期使用								1,443.03					1,443.03
（六）其他
四、本期期末余额	165,505.19				242,938.80		13,178.04	30,632.18	69,403.88		117,089.81	31,440.27	670,188.17

法定代表人：易国晶 主管会计工作负责人：桑增林 会计机构负责人：张丽莉

600395盘江股份 2018年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:万元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者 权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	165,505.19				242,574.30		-15,783.37	23,514.45	78,205.27	147,485.19	641,501.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	165,505.19				242,574.30		-15,783.37	23,514.45	78,205.27	147,485.19	641,501.03
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							139.93	16,925.39		-6,375.81	10,689. 51
（一）综合收益总额							139.93			51,551.01	51,690.94
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-57,926.82	-57,926.82
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-57,926.82	-57,926.82
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

600395盘江股份 2018年半年度报告

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								16,925.39			16,925.39
1．本期提取								19,703.13			19,703.13
2．本期使用								2,777.74			2,777.74
（六）其他
四、本期期末余额	165,505.19				242,574.30		-15,643.44	40,439.84	78,205.27	141,109.38	652,190.54

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者 权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	165,505.19				242,574.30		13,236.59	13,060.11	69,403.88	107,993.92	611,773.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	165,505.19				242,574.30		13,236.59	13,060.11	69,403.88	107,993.92	611,773.99
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								17,572.07		6,040.87	23,612.94
（一）综合收益总额										45,762.11	45,762.11
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-39,721.24	-39,721.24
1．提取盈余公积										0.01	0.01

600395盘江股份 2018年半年度报告

2．对所有者（或股东）的分配										-39,721.25	-39,721.25
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								17,572.07			17,572.07
1．本期提取								19,015.10			19,015.10
2．本期使用								1,443.03			1,443.03
（六）其他
四、本期期末余额	165,505.19				242,574.30		13,236.59	30,632.18	69,403.88	114,034.79	635,386.93

法定代表人：易国晶 主管会计工作负责人：桑增林 会计机构负责人：张丽莉

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称“公司”）是经贵州省人民政府【1999】140号文批准，由贵州盘江投资控股（集团）有限公司（以下简称“控股（集团）公司”）、中国煤炭工业进出口集团公司、贵阳特殊钢有限责任公司、福建省煤炭工业（集团）有限责任公司、贵州省煤矿设计研究院、中煤工程设计咨询集团重庆设计研究院、防城港务局和贵州煤炭实业总公司八家法人共同发起设立，于1999年10月29日登记注册的股份有限公司。公司法人营业执照统一社会信用代码915200007143027723，注册地址：贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥，法定代表人：

易国晶。设立时公司总股本25,130万股。

2001年4月9日，经中国证监会批准，公司在上海证券交易所采取上网定价发行方式向社会公众首次公开发行12,000万股流通A股，并于2001年5月31日在上海证券交易所挂牌上市。该次公开发行后总股本达到37,130万股。

根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函【2003】296号文《关于贵州盘江精煤股份有限公司国有股划转有关问题的批复》，2004年4月27日控股（集团）公司持有的公司股份24,000万股国有法人股划归贵州盘江煤电有限责任公司（以下简称“盘江煤电”）持有；根据四川峨眉山市人民法院【（2002）峨眉执字第162-14号】《民事裁定书》，贵阳特殊钢有限责任公司所持有的公司270万股国有法人股折价491万元抵偿给四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司所有。另外，三个公司的名称变更：“中国煤炭工业进出口集团公司”变更为“中国中煤能源集团公司”；“中煤工程设计咨询集团重庆设计研究院”变更为“中煤国际工程重庆设计研究院”；“防城港务局”变更为“防城港务集团有限公司”。

2006年6月，根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》和中国证监会《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》等相关文件精神，公司的非流通股股东委托公司董事会，提出股权分置改革方案。公司全体非流通股股东，以其持有的3,840万股股份作为对价，支付给流通股股东，以换取其非流通股份的流通权，即：方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3.2股股份。2006年7月28日，公司根据股权分置改革方案实施了股权分置改革。

2008年7月公司根据2007年度股东大会审议通过的《2007年度利润分配及公积金转增股本预案》，以2007年12月31日股本37,130万股为基数，向全体股东每10股转3股送3股，公司股本由37,130万股变更为59,408万股。

2008年公司根据发展需要实施重大资产重组工作， 2009年3月中国证监会核准公司重大资产重组。公司通过重大资产重组向控股（集团）公司发行37,797.35万股人民币普通股、向盘江煤电发行13,131.44万股人民币普通股购买相关资产，公司股本由59,408万股增至110,336.79万股。重组后盘江煤电持有公司股份45,663.71万股，持股比例为41.38%，控股（集团）公司持有公司股份38,042.01万股，持股比例为34.48%。

2012年5月根据国务院国有资产管理委员会《关于贵州盘江精煤股份有限公司国有股东转让所持部分股份有关问题的批复》（国有产权【2011】1467号）同意，将盘江煤电所持本公司部分股份12,798.18万股、2,738.97万股、2,351.77万股和1,080.10万股，分别转让给兖矿集团有限公司、中国华融资产管理公司、中国信达资产管理股份有限公司和中国建设银行股份有限公司，盘江煤电对公司的持股比例由41.38%变更为24.19%。

2012年5月根据公司2011年度股东大会审议通过的2011年利润分配及公积金转增股本的方案，方案以2011年度末公司总股本110,336.79万股为基数，向全体股东每10股转增5股，公司股本由110,336.79万股增至165,505.19万股。

根据贵州省人民政府国有资产监督管理委员会《关于同意吸收合并贵州盘江煤电有限责任公司的批复》和《关于贵州盘江精煤股份有限公司国有股东变更豁免履行公开征集受让方程序的批复》，控股（集团）公司吸收合并贵州盘江煤电有限责任公司，将盘江煤电持有的本公司股份（共计40,042.04万股，占公司总股本的24.19%）变更为控股（集团）公司持有，吸收合并完成后，控股（集团）公司将直接持有本公司股份97,105.06万股，占公司总股本的58.67%。

公司于2013年12月3日接到股东控股（集团）公司和盘江煤电通知函，控股（集团）公司和盘江煤电于2013年12月2日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书》，盘江煤电直接持有的本公司40,042.04万股股份已于2013年11月28日过户至控股（集团）公司名下。

公司于2014年12月23日收到控股股东控股（集团）公司通知，贵州省人民政府国有资产监督管理委员会决定以控股（集团）公司 100%的股权资产出资设立贵州盘江国有资本运营有限公司，并于12月8日完成工商注册登记并领取营业执照，盘江资本作为控股（集团）公司的母公司。

根据贵州省人民政府和省国资委批准的《贵州盘江投资控股（集团）有限公司产权制度改革实施方案》的实施路径安排，盘江控股存续分立为贵州盘江投资控股（集团）有限公司（存续）、贵州盘江发展有限公司，均为贵州盘江国有资本运营有限公司的子公司。分立后，盘江控股存续分立为贵州盘江投资控股（集团）有限公司注册资本为84,000万元，已于2015年3月19日完成工商变更登记。该次分立工作不涉及控股（集团）公司与盘江股份的股权关系，控股（集团）公司仍为盘江股份控股股东，仍然持有公司58.67%的股权。

2015年4月23日，控股（集团）公司第二届董事会2015年第四次临时会议审议通过了“关于盘江投资控股（集团）有限公司拟减持贵州盘江精煤股份有限公司股份的议案”，同意控股（集团）公司依法合规适时地减持公司股份，减持数量不超过其总股本的1%。2015年5月27日至2015年6月4日，控股（集团）公司通过集中竞价方式累计减持公司股票数量1,000万股，减持数量占公司总股本的0.6%。本次减持前，控股（集团）公司持有公司控股股票数量97,105.06万股，占公司股本总额的58.67%；减持后，控股（集团）公司持有公司控股股票数量96,105.06万股，占公司股本总额的58.07%，控股（集团）公司仍为盘江股份控股股东。

2018年7月19日，公司收到实际控制人盘江资本《关于组建盘江煤电集团获得省政府批复的告知函》（盘江资本函〔2018〕2号）和《贵州省人民政府关于同意贵州盘江煤电集团有限责任公司组建方案的批复》（黔府函〔2018〕59号）等书面文件，盘江资本更名为贵州盘江煤电集团有限责任公司（以下简称“盘江煤电集团”）。本次通过“政府主导、市场运作”的方式组建盘江煤电集团，公司实际控制人盘江资本更名为盘江煤电集团，最终控制人仍然是贵州省国资委。

公司属煤炭行业，主要产品有精煤、混煤（动力煤）、电力，公司下属有火铺矿、月亮田矿、山脚树矿、土城矿、金佳矿、老屋基矸石发电厂和火铺矸石发电厂、物资管理分公司、物业管理分公司、机电分公司、贵州盘江马依煤业有限公司、贵州盘江恒普煤业有限公司、贵州盘江矿山机械有限责任公司、贵州盘江职业卫生技术服务有限公司、贵州盘江电力有限公司、贵州盘江至诚置业有限公司、贵州盘江普田小黄牛养殖有限公司、贵州盘江矿山机械检测服务有限公司、贵州盘江中矿钢构工程工贸有限公司等。

公司经营范围：（一）原煤开采、煤炭洗选加工、煤的特殊加工、煤炭及伴生资源综合开发利用，煤炭产品及焦炭的销售。（二）出口：本企业自产的煤炭产品、焦炭、煤的特殊加工产品等商品及其相关技术。（三）进口：煤炭产品，本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及其相关技术。（四）电力的生产与销售。（五）矿山机电设备制造、修理、租赁及生产服务；矿山机电设备及配件、材料销售。（六）化工产品销售（凭许可证经营）。（七）铁合金冶炼。（八）汽车运输（普通货物运输）及汽车零配件销售。（九）物业管理（凭许可证经营）；单位后勤管理服务。（十）贸易及代理业务、仓储配送服务、代理记账、财务咨询、会计服务、税务代理。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

截止2018年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

贵州盘江马依煤业有限公司

贵州盘江恒普煤业有限公司

贵州盘江矿山机械有限公司

贵州盘江职业卫生技术服务有限公司

贵州盘江电力有限公司

贵州盘江至诚置业有限公司

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3. 营业周期√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

（1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、

其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务a.一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

b.分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

（1）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10. 金融工具√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（1）金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。③应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。④可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

⑤其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

①可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。②持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额重大的金额标准为1000万元（含1000万元）以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	年末对于单项金额重大（人民币1000万元）的应收款项（包括应收账款、其他应收款）逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合1	外部应收账款
组合2	内部应收款项及有确凿证据能收回的款项
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合1	账龄分析法
组合2	单独分析计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5

1－2年	10	10
2－3年	20	20
3年以上
3－4年	30	30
4－5年	40	40
5年以上	100	100

对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据，可全额提取坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	有确凿证据不能收回的款项。
坏账准备的计提方法	单独分析计提坏账准备。

12. 存货√适用 □不适用

（1）存货的分类存货分类为：原材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法公司的产成品入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法①低值易耗品采用一次转销法；

②包装物采用一次转销法。13. 持有待售资产√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（3）后续计量及损益确认方法①成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。15. 投资性房地产不适用16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋	直线法	10-40	3	9.7～2.43
建筑物	直线法	13-25	3	7.46～3.88
动力设备	直线法	18	3	5.39
传导设备	直线法	15-28	3	6.47～3.46
生产设备	直线法	10-15	3	9.7～6.47
运输设备	直线法	12	3	8.08

工具仪器及管理工具	直线法	12-14	3	8.08～6.93
井巷建筑物	按原煤产量吨煤提取2.5元计入折旧

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。17. 在建工程√适用 □不适用

（1）在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。

在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。18. 借款费用√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。19. 生物资产□适用 √不适用20. 油气资产□适用 √不适用21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试①无形资产的计价方法●公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

●后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目	预计使用寿命	依 据
软件	3-10年	软件使用实际寿命估计
土地	50年	土地使用权证载年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。

(2)内部研究开发支出会计政策①划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

②开发阶段支出资本化的具体条件●内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

完成该无形资产以使其能够使用 或出售在技术上具有可行性；

●具有完成该无形资产并使用或出售的意图；●无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

●有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

●归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用22. 长期资产减值√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。（1）摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。（2）摊销年限

3年以内。24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划的，按设定受益计划相关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

本公司在职工提供服务期间，根据长期残疾福利支付的可能性和预期支付期限确认应付长期残疾福利义务，并在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。25. 预计负债√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；③该义务的金额能够可靠地计量。（2）各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。26. 股份支付□适用 √不适用27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售收入	17%、16%、11%、10%、6%、3%
城市维护建设税	应纳增值税	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
教育费附加	应纳增值税	5%
资源税	煤炭销售收入的75%	5%
水土保持补偿费	原煤产量计提	0.35元/吨

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
母公司	15%

贵州盘江马依煤业有限公司	25%
贵州盘江恒普煤业有限公司	25%
贵州盘江矿山机械有限责任公司	25%
贵州盘江职业卫生技术服务有限公司	25%

2. 税收优惠√适用 □不适用

根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），在《西部地区鼓励类产业目录》公布前，企业符合《产业结构调整指导目录（2005年版）》、《产业结构调整指导目录（2011年版）》、《外商投资产业指导目录（2007年修订）》和《中西部地区优势产业目录（2008年修订）》范围内，经税务机关确认后，其企业所得税可按15%税率缴纳。《西部地区鼓励类产业目录》公布后，公司符合《西部地区鼓励类产业目录》要求，按15%进行企业所得税汇算清缴。3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	0.77	6.30
银行存款	145,332.13	75,769.58
其他货币资金	13,705.56	24,397.62
合计	159,038.46	100,173.50
其中：存放在境外的款项总额

其他说明

其他货币资金合计13,705.56万元，其中银行承兑汇票签票保证金4,855.86万元，因诉讼冻结银行存款8,849.70万元。2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
交易性金融资产
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		10,000.00
其中：债务工具投资
其他		10,000.00
合计		10,000.00

3、 衍生金融资产□适用 √不适用4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	109,246.05	102,595.38
商业承兑票据	136,044.08	156,569.68
合计	245,290.13	259,165.06

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	32,979.00
合计	32,979.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	26,973.82
商业承兑票据	100.00
合计	27,073.82

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	42,747.49	46.19	44,000.25	102.93	-1,252.76	44,030.25	47.58	44,030.25	100.00	0.00

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	42,727.74	46.17	3,562.15	8.34	39,165.59	58,280.24	62.98	3,562.15	6.11	54,718.09
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	7,068.75	7.64	380.93	5.39	6,687.82	5,936.42	6.41	460.93	7.76	5,475.49
合计	92,543.98	100.00	47,943.33	51.81	44,600.65	108,246.91	116.97	48,053.33	44.39	60,193.58

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

应收账款 （按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
A公司	36,746.04	36,746.04	100.00	公司全面停产
B公司	3,215.85	3,265.85	101.55	公司资不抵债
C公司	1,735.12	2,935.31	169.17	公司资不抵债
D公司	1,050.48	1,053.05	100.24	公司全面停产
合计	42,747.49	44,000.25	102.93

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内	37,479.62	2,644.68	7.06
1年以内小计	37,479.62	2,644.68	7.06
1至2年	3,001.32	300.45	10.01
2至3年	1,720.65	347.5	20.20
3年以上	482.41	144.72	30.00
3至4年	43.74	24.9	56.93
4至5年		99.9
5年以上
合计	42,727.74	3,562.15	8.34

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额110.00万元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

单位名称	收回或转回金额	收回方式
A公司	30.00	现款收回
B公司	80.00	现款收回
合计	110.00	/

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

序 号	期末余额
	应收账款（万元）	占应收占款合计数比例（%）	坏账准备（万元）
A	36,746.04	39.71	36,746.04
B	9,327.24	10.08	585.32
C	6,609.45	7.14	783.12
D	5,181.43	5.60	351.34
E	4,201.35	4.54	298.84
合 计	62,065.51	67.06	38,764.66

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	4,804.77	89.57	5,317.92	90.11
1至2年	462.82	8.63	487.33	8.26
2至3年	0.4	0.01		0.00
3年以上	96.28	1.79	96.28	1.63
合计	5,364.27	100.00	5,901.53	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

截止2018年6月30日，公司账龄超过一年的预付账款款559.50万元，（2017年12月31日为583.61万元），主要为预付购房款，因尚未交房，该款项暂未结清。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

序 号	期末余额（万元）	占预付款期末余额合计数的比例（%）
A	769.90	14.35
B	555.81	10.36
C	453.72	8.46
D	222.01	4.14
E	193.60	3.61
合 计	2,195.04	40.91

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	789.50	12.10	284.55	36.04	504.95	647.03	28.80	284.55	43.98	362.48

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	5,733.29	87.90	1.27	0.02	5,732.02	1,599.58	71.20	1.27	0.08	1,598.31
合计	6,522.79	100.00	285.82	4.38	6,236.97	2,246.61	100.00	285.82	12.72	1,960.79

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	395.58	15.61	3.95
1年以内小计	395.58	15.61	3.95
1至2年	118.65	2.07	1.75
2至3年	8.79	10.4	118.32
3年以上
3至4年	5.5	2.37	43.04
4至5年	7.89	0.02
5年以上	253.09	254.08	100.39
合计	789.5	284.55	36.04

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
个人备用金借款	357.91	134.43
单位往来款	6,164.88	2,112.18
合计	6,522.79	2,246.61

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
A	土地竞买保证金	1,449.91	1年以上	22.23
B	代垫铁路运杂费	162.65	5年以上	2.49	162.65
C	设备款	112.83	5年以上	1.73	112.83
D	钢材抹账款	102.17	5年以上	1.57	102.17
E	电费	38.42	1年以内	0.59
合计	/	1,865.98	/	28.61	377.65

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	10,873.26	105.02	10,768.24	10,850.87	107.40	10,743.47
库存商品	994.91		994.91	1,190.33		1,190.33
合计	11,868.17	105.02	11,763.15	12,041.20	107.40	11,933.80

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	107.40			2.38		105.02
合计	107.40	0.00	0.00	2.38	0.00	105.02

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
委托贷款	8,900.00	2,900.00
合计	8,900.00	2,900.00

其他说明

本期向松河公司新增委托贷款6,000万元。

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税	35.88	145.33
预缴代扣代缴个人所得税	1.52	0.52
预缴其他税费	11.81	0.73
合计	49.21	146.58

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：	74,219.99		74,219.99	74,219.99		74,219.99
按公允价值计量的	73,219.99		73,219.99	73,219.99		73,219.99
按成本计量的	1,000.00		1,000.00	1,000.00		1,000.00
合计	74,219.99		74,219.99	74,219.99		74,219.99

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本	73,649.44	73,649.44
公允价值	73,219.99	73,219.99
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额	-429.45	-429.45

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被投资单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例(%)
	期初	本期增加	本期 减少	期末	期初	本期 增加	本期 减少	期末
盘江产业协同发展2号股权投资基金	1,000.00		0.00	1,000.00					50.00%
合计	1,000.00			1,000.00					/

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用17、 长期股权投资√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动		期末 余额	减值准备 期末余额
		权益法下确认的投资损益	宣告发放现金股利或利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州松河煤业发展有限责任公司
国投盘江发电有限公司	23,367.43	1,387.15		24,754.58

贵州首黔资源开发有限公司	25,502.23	-162.80		25,339.43	22,894.49
贵州盘江集团财务有限公司	25,091.49	583.60		25,675.09
盘江运通盘县物流有限公司	258.57	20.25		278.82
盘江煤炭资源（新加坡）股份有限公司	171.54	0.00		171.54
盘县岩博酒业有限公司	1,981.88	169.69	-227.52	1,924.05
小计	76,373.14	1,997.89	-227.52	78,143.51	22,894.49
合计	76,373.14	1,997.89	-227.52	78,143.51	22,894.49

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	井巷建筑物	机器设备	运输工具	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	234,227.71	249,047.15	422,880.52	15,554.53	25,361.06	947,070.97
2.本期增加金额			1,333.48	459.09	325.31	2,117.88
（1）购置
（2）在建工程转入			1,333.48	459.09	325.31	2,117.88
3.本期减少金额	30.78			25.28		56.06
（1）处置或报废	30.78			25.28		56.06
4.期末余额	234,196.93	249,047.15	424,214.00	15,988.34	25,686.37	949,132.79
二、累计折旧
1.期初余额	130,249.94	140,027.97	353,414.50	12,347.87	20,575.33	656,615.61
2.本期增加金额	1,989.62	1,026.20	5,004.15	173.72	265.96	8,459.65
（1）计提	1,989.62	1,026.20	5,004.15	173.72	265.96	8,459.65
3.本期减少金额				20.13		20.13
（1）处置或报废				20.13		20.13
4.期末余额	132,239.56	141,054.17	358,418.65	12,501.46	20,841.29	665,055.13
三、减值准备
1.期初余额	358.45	5,804.92	2,762.26		57.56	8,983.20
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	358.45	5,804.92	2,762.26		57.56	8,983.20
四、账面价值

1.期末账面价值	101,598.91	102,188.06	63,033.08	3,486.88	4,787.52	275,094.45
2.期初账面价值	103,619.32	103,214.27	66,703.75	3,206.66	4,728.17	281,472.17

(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末账面价值
生产设备	742.81
综采综掘设备	7,813.05
合 计	8,555.86

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
马依基建项目	109,137.11	4,358.04	104,779.07	108,791.74	4,358.04	104,433.69
恒普基建项目	32,968.01		32,968.01	31,535.16		31,535.16
金佳矿佳竹箐采区井巷工程	9,072.39		9,072.39	8,004.39		8,004.39
矿井开拓延伸工程	15,978.37		15,978.37	11,396.60		11,396.60
煤矿重大灾害治理示范工程建设项目	12,462.06		12,462.06	12,296.47		12,296.47
煤矿安全生产改造和重大隐患治理支出	7,388.16		7,388.16	4,384.81		4,384.81
煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置	4,026.06		4,026.06	584.60		584.61
棚户区地下停车场、商铺等配套设施建设	19,448.80		19,448.80	19,448.80		19,448.80
“三供一业”改造项目	14,688.94		14,688.94	18.40		18.40
其他	17,491.24	2,040.05	15,451.19	14,375.77	2,040.05	12,335.72
合计	242,661.14	6,398.09	236,263.05	210,836.74	6,398.09	204,438.65

600395盘江股份 2018年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初余额	本期增 加金额	本期转入固定资产金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程 进度	利息资本化累计金额	资金来源
马依基建项目	224,800.00	108,791.74	345.37		109,137.12	49.39	49.39	3,871.93	注册资本金及贷款
恒普基建项目	120,600.00	31,535.16	1,432.85		32,968.01	27.78	27.78	0.00	注册资本金
金佳矿佳竹箐采区井巷工程	42,347.00	8,004.39	1,068.00		9,072.39	21.42	21.42	0.00	自筹
矿井开拓延伸工程	18,000.00	11,396.60	4,581.77		15,978.37	88.77	88.77	0.00	自筹
煤矿重大灾害治理示范工程建设项目	14,338.00	12,296.47	165.59		12,462.06	86.92	86.92	0.00	自筹及财政拨款
煤矿安全生产改造和重大隐患治理支出	20,511.08	4,384.81	4,045.93	1,042.58	7,388.16	41.10	41.10	0.00	自筹
煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置	12,181.68	584.60	3,837.59	396.13	4,026.05	36.30	36.30	0.00	自筹
棚户区地下停车场、商铺等配套设施建设	29,600.00	19,448.80	0.00		19,448.80	65.71	65.71	0.00	自筹
“三供一业”改造项目		18.40	14,670.54		14,688.95	25.41	25.41
其他		14,375.77	3,484.04	368.57	17,491.23			0.00	自筹
合计	482,377.76	210,836.74	33,631.68	1,807.28	242,661.14			3,871.93

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
材料	189.08	165.27
设备	708.89	804.54
合计	897.97	969.81

22、 固定资产清理√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
汽车报废清理	0.84
合计	0.84

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	采矿权	合计
一、账面原值
1.期初余额	38,327.31		387.00	102,406.80	141,121.11
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	38,327.31		387.00	102,406.80	141,121.11

二、累计摊销
1.期初余额	7,868.32		338.10	51,382.27	59,588.69
2.本期增加金额	403.56		22.63	2,769.30	3,195.49
（1）计提	403.56		22.63	2,769.30	3,195.49
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	8,271.88		360.73	54,151.57	62,784.18
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值	30,055.43		26.27	48,255.23	78,336.93
2.期初账面价值	30,458.99		48.90	51,024.53	81,532.42

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

截止2018年6月30日，公司尚未办妥土地使用权证的无形资产账面价值444.62万元，目前办证资料已经移交相关业务 部门。其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

28、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增 加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
火铺农贸市场改造及停车场费用	253.95	102.13	29.94		326.14
合计	253.95	102.13	29.94		326.14

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂 时性差异	递延所得 税资产	可抵扣暂 时性差异	递延所得 税资产
资产减值准备	82,364.30	12,447.31	82,364.30	12,447.31
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
可供出售金融资产公允价值变动	429.44	39.72	429.44	64.42
递延收益	8,428.09	1,272.58	8,428.09	1,272.58
折旧差异调整	97,973.44	14,818.84	97,973.44	14,818.84
精算应付长期职工薪酬	139,336.99	20,919.65	139,336.99	20,919.65
矿山环境治理保证金	6,937.50	1,040.62	6,937.50	1,040.62
合计	335,469.76	50,538.72	335,469.76	50,563.42

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得 税负债	应纳税暂 时性差异	递延所得 税负债
可供出售金融资产收益	54,624.44	8,193.67	54,624.44	8,193.67
合计	54,624.44	8,193.67	54,624.44	8,193.67

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	1,089.51	1,089.51
可抵扣亏损
合计	1,089.51	1,089.51

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税	562.45	472.44
合计	562.45	472.44

其他说明：

无。

31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	25,000.00	15,000.00
信用借款	120,806.24	110,806.24
合计	145,806.24	125,806.24

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	7,927.56	24,287.10
银行承兑汇票	32,552.81	2,982.93
合计	40,480.37	27,270.03

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内（含1年）	61,825.29	81,397.65
1-2年（含2年）	3,257.42	2,309.51
2-3年（含3年）	825.99	2,349.24
3年以上	4,750.22	4,879.39
合计	70,658.92	90,935.79

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
A	1,342.63	未到结算期
B	937.98	未到结算期
C	645.92	未到结算期
D	570.30	未到结算期
E	540.11	未到结算期
合计	4,036.94	/

其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年以内	7,714.24	15,478.06
一年以上	12.91	3.24
合计	7,727.15	15,481.30

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	24,013.11	97,434.06	94,473.26	26,973.91
二、离职后福利-设定提存计划	363.04	20,281.36	19,960.49	683.91
三、辞退福利	720.83	823.42	819.43	724.82
四、一年内到期的其他福利
五、离职后福利－离退休统筹外费用		341.47	341.47	0.00
合计	25,096.98	118,880.31	115,594.65	28,382.64

(2). 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：万元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	17,929.94	75,513.19	73,483.67	19,959.46
二、职工福利费		2,142.41	2,142.64	-0.23
三、社会保险费	27.43	8,155.33	8,083. 16	99.60
其中：医疗保险费	25.77	6,712.07	6,645.21	92.63
工伤保险费	1.66	1,157.79	1,156.39	3.06
生育保险费		285.47	281.56	3.91
四、住房公积金	177.70	6,902.08	6,904.52	175.26
五、工会经费和职工教育经费	4,987.60	2,723.81	1,947.76	5,763.65
六、短期带薪缺勤	1.82	1,502.15	1,503.97	0.00
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬	888.62	495.09	407.54	976.17
合计	24,013.11	97,434.06	94,473.26	26,973.91

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	347.76	19,627.42	19,317.98	657.20
2、失业保险费	15.28	653.94	642.51	26.71
3、企业年金缴费
合计	363.04	20,281.36	19,960.49	683.91

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	3,943.50	3,720.43
消费税
营业税
企业所得税	3,641.12	13,257.62
个人所得税	59.87	105.23
城市维护建设税	310.81	301.09
资源税	657.02	1,604.97
教育费附加	222.82	215.06
水土流失保持补偿费	234.47	235.40
其他税金	57.49	16.11
合计	9,127.10	19,455.91

39、 应付利息√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	525.77	113.11
合计	525.77	113.11

短期借款应付利息为公司取得一次性还本付息银行贷款截止2018年6月30日的预提利息。重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用40、 应付股利√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	57,926.82
合计	57,926.82

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
个人往来款	1,551.32	1,103.15

单位往来款	4,715.08	1,709.18
代收房款	773.96	271.62
矿山环境恢复治理保证金	8,627.47	9,017.70
地塌赔偿及搬迁费	1,921.57	2,524.43
首黔涉诉债务	6,155.02	27,347.01
社会保险费	15,447.37	27,799.09
其他款项	15,673.92	16,153.30
合计	54,865.71	85,925.48

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
A	390.53	未结算
B	207.30	未结算
C	166.57	未结算
D	76.59	未结算
E	58.80	未结算
合计	899.79	/

其他说明√适用 □不适用

截止2018年6月30日，公司账龄超过一年的其他应付款为1,758.47万元，2017年12月31日为2,867.81万元，主要是根据相关性协议或约定尚不满足支付条件的款项。

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期应付职工薪酬	5,032.00	5,032.00
合计	5,032.00	5,032.00

44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款(1). 长期借款分类□适用 √不适用其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额
采矿权使用费	2,008.86	2,096.59
造育林费	474.64	474.64
矿山环境治理恢复保证金	8,425.51	8,425.51
合计	10,909.01	10,996.74

其他说明：

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债	112,328.75	111,745.23
二、辞退福利
三、其他长期福利	6.69	3.91
合计	112,335.44	111,749.14

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	111,745.23	112,268.03
二、计入当期损益的设定受益成本	3,048.93	2,632.70
1.当期服务成本	621.17	636.90
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额	2,427.76	1,995.80
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动	-2,465.41	-2,541.82
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利	-2,465.41	-2,541.82
五、期末余额	112,328.75	112,358.91

计划资产：

□适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产）√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	111,745.23	112,268.03
二、计入当期损益的设定受益成本	3,048.93	2,632.70
三、计入其他综合收益的设定收益成本
四、其他变动	-2,465.41	-2,541.82
五、期末余额	112,328.75	112,358.91

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

√适用 □不适用

本公司向员工提供补充退休后津贴。由于需要本集团提供离职后福利予特定群体员工，该补充退休后津贴被视为设定收益计划。于合并资产负债表上就该等设定受益计划确认的负债，设定收益计划于资产负债表的现值，并就过去服务成本作出调整。设定收益计划义务由独立合资格精算师以预期累计福利单位法计量。设定收益计划义务的现值以资产负债表日与设定收益计划义务期限和币种相匹配的国债收益率，按估计未来现金流进行折现厘定。

根据精算假设变动而调整的精算利得和损失，在产生期间内通过其他综合受益表在权益中扣除或贷记。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

49、 专项应付款√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
“三供一业”补助资金	1,002.57	15,012.40	0.25	16,014.72
国债专项工程	4,699.22			4,699.22
煤矿安全改造及瓦斯治理示矿井项目	8,271.33			8,271.33
化解过剩产能专项奖补资金	6,430.17	6.08	386.05	6,050.20
安全生产费费用性支出		2,777.74	2,799.97	-22.23
合计	20,403.29	17,796.22	3,186.27	35,013.24

其他说明：

报告期内，公司专项应付款增加14,609.95万元，主要是收到“三供一业”补助资金15,012.40万元，使用化解过剩产能专项奖补资金386.05万元。

50、 预计负债□适用 √不适用

51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位：万元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
政府补助	1,762.52	1,385.31	918.66	2,229.17
合计	1,762.52	1,385.31	918.66	2,229.17

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
1、洗煤工艺升级改造政府补助	130.72			130.72	与资产相关
2、研究开发补贴_盘江矿区松软突出煤层护-封-联瓦斯治理新技术体系	20			20	与收益相关
3、研究开发补贴_超导磁分离净化煤炭废水研究	16			16	与收益相关
4、研究开发补贴_远程自动控制采煤技术研究及应用	70			70	与收益相关
5、研究开发补贴_三软煤层(17#)开采技术研究	20			20	与收益相关
6、研究开发补贴_火铺矿定向钻孔施工技术研究	50			50	与收益相关
7、选煤厂煤泥干燥系统政府补助	19.73			19.73	与资产相关
8、污水处理、饮用水净化工程政府补助	188.18			188.18	与资产相关
9、专利资助项目	9.54	3.65		13.19	与收益相关
10、矿产资源节约利用	237.67			237.67	与资产相关
11、重大灾害治理示范工程	65.17			65.17	与资产相关
12、高突低透气性增透技术研究与应用	25			25	与收益相关
13、矿用液压支架延寿研究费用	83.66			83.66	与收益相关
14、失业保险稳岗补贴	0	918.66	918.66	0	与收益相关
15、高效气化关键技术研究	597.77			597.77	与收益相关
16、盘江公司煤矿安全监管综合信息平台建设项目	40.48			40.48	与收益相关
17、贵州省知识产权优势企业培养工程	22.55			22.55	与收益相关
18、瓦斯防治“五零”项目	55.05			55.05	与资产相关
19、高预紧力支护系统及巷道加固技术研究	80			80	与收益相关
20、2016年第一批省煤矿安全技改专项资金项目-煤矿职业危害防治项目	30			30	与收益相关
21、煤矿典型动力灾害监测预警技术集成及示范	1			1	与收益相关
22、高位定向孔治理回采工作面瓦斯技术研究		20		20	与收益相关
23、煤矿智能机械化改造项目奖补资金		443		443	与收益相关
合计	1,762.52	1,385.31	918.66	2,229.17	/

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	165,505.19						165,505.19

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	240,048.99			240,048.99
其他资本公积	2,889.81			2,889.81
合计	242,938.80			242,938.80

56、 库存股□适用 √不适用

57、 其他综合收益√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额			期末余额
		本期所得税前发生额	减：所得税费用	税后归属于母公司
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益	-15,559.12				-15,559.12
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动	-15,548.21				-15,548.21
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-10.91				-10.91
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	-355.68	164.62	24.69	139.93	-215.75

可供出售金融资产公允价值变动损益	-365.03	164.62	24.69	139.93	-225.10
外币财务报表折算差额	9.35				9.35
其他综合收益合计	-15,914.80	164.62	24.69	139.93	-15,774.87

58、 专项储备√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	15,697.13	16,494.45	2,777.74	29,413.84
维简费	7,818.65	3,283.86		11,102.51
合计	23,515.78	19,778.31	2,777.74	40,516.35

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《企业会计准则》规定，计提专项储备时，计入生产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	78,205.27			78,205.27
合计	78,205.27			78,205.27

60、 未分配利润√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	149,921.79	110,719.47
调整后期初未分配利润	149,921.79	110,719.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润	52,756.28	46,091.58
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利	57,926.82	39,721.24
期末未分配利润	144,751.25	117,089.81

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	287,598.44	185,760.40	284,387.02	184,920.85
其他业务	7,689.11	6,330.95	6,277.96	5,152.29
合计	295,287.55	192,091.35	290,664.98	190,073.14

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	2,201.59	1,822.48
教育费附加	1,576.86	1,822.48
资源税	9,638.06	9,816.72
房产税	449.94	605.78
土地使用税	862.15	1,056.18
车船使用税	12.25	20.97
印花税	191.46	192.83
环保税	63.81
合计	14,996.12	15,337.44

63、 销售费用√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	229.03	149.77
折旧费	5.08	5.08
修理费	2.53	3.10
物流公司代理费		328.00

自备车维修费	284.21	47.55
铁路服务费	103.63	101.11
业务招待费	13.19	17.84
差旅费	58.01	55.55
其他	357.42	17.33
合计	1,053.10	725.33

64、 管理费用√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	16,115.56	16,394.60
折旧费	801.92	765.22
无形资产摊销	3,191.31	3,179.85
研发支出	314.76	883.91
修理费	2,402.87	2,683.12
电费	423.03	377.11
水土保持费	143.67	208.07
材料及低值易耗品	451.16	308.82
办公费	360.76	254.18
差旅费	164.72	154.31
业务招待费	98.55	310.11
绿化及环境综合治理	758.61	1,936.79
其他	1,553.76	709.13
合计	26,780.68	28,165.22

65、 财务费用√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	2,943.23	2,549.21
减：利息收入	-548.74	-231.17
加：其他财务费用	32.93	26.83
加：设定受益计划利息费用	2,421.66	1,992.15
加：现金折扣	-298.20	-252.90
合计	4,550.88	4,084.12

其他说明：

现金折扣系公司在商业行为中由于按照信用期政策付款取得的现金折扣。66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-110.00
二、存货跌价损失	-2.39	-15.77
合计	-112.39	-15.77

67、 公允价值变动收益□适用 √不适用

68、 投资收益√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,997.89	-645.50
委托贷款利息	122.43	97.60
其他	11.40
合计	2,131.72	-547.90

69、 资产处置收益√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
资产处置收益（损失以“-”填列）	1.41
合计	1.41

其他说明：

□适用 √不适用

70、 其他收益√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
盘州财政局2018年第一批电煤补贴	1,825.23
化解过剩产能专项奖补资金	386.04
失业保险稳岗补贴	918.66
瓦斯抽采利用补贴	1,344.00
原煤生产奖励款		622.88
合计	4,473.93	622.88

其他说明：

□适用 √不适用71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	1.41
其中：固定资产处置利得	1.41
政府补助	0.2	8,293.18	0.20
其他	355.96	143.50	269.63
合计	357.57	8,436.68	269.83

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/ 与收益相关
贵州省知识产权优势企业培育工程		7.45	收益相关补助
贵州煤高效气化关键技术及产业化示范研究项目		9.23	收益相关补助
去产能专项“奖补资金”		6,242.59	收益相关补助
盘江矿区保安电网系统建设项目		55.00	收益相关补助
失业稳岗补贴		1,976.71	收益相关补助
安全生产目标考核奖励	0.20	0.20	收益相关补助
禁毒奖励经费		2.00	收益相关补助
合计	0.20	8,293.18	/

其他说明：

□适用 √不适用

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	4.25	15.81
其中：固定资产处置损失	4.25	15.81
其他	1,104.30	5,401.38	69.17
合计	1,108.55	5,417.19	69.17

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	9,032.55	9,298.50
合计	9,032.55	9,298.50

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	61,783.89
按法定/适用税率计算的所得税费用	9,267.58
子公司适用不同税率的影响	148.95
其他	-383.98
所得税费用	9,032.55

其他说明：

□适用 √不适用

74、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注57。

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
银行存款利息	451.09	240.38
各种罚款收入	0.91	5.55
除税费返还的外的其他政府补助收入	2,709.31	6,634.88
收安全风险抵押金	205.69	162.50
离岗人员交各项款	197.26	124.81
社保拨医药费	765.46	803.25
其他	2,916.98	5.56
合计	7,246.70	7,976.93

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

报告期内除税费返还外的其他政府补助收入主要是煤矿瓦斯抽采利用省级财政补贴资金1,344.00万元，2017年度稳岗补贴918.66万元，机械化改造奖补资金443.00万元。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	242.04	228.24
差旅费	243.16	233.95
业务招待费	89.11	138.62
车辆费用	270.75	236.01
会务费	2.71	3.85
备用金借款	324.67
职工的医药费	116.72	53.40
沉陷区、棚户区改造费		2,530.09
塌陷补偿费	1,630.09	3,615.77
班中餐	180.38	239.88
罚款及赔款	155.34	102.62
其他财务费用	33.23	26.74
水资源费	39.25	6.87
警卫消防费	3.07	13.35
审计、咨询服务费		2.00
工会经费	1,569.79	704.78
企业支付给离退休人员的各项费用	-812.05	-423.86
社保拨养老金	-302.53	21.47
支付其他经营活动	4,205.54	2,716.52
合计	7,991.27	10,450.30

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
首黔涉诉败诉冻结资金及罚款	11,170.07	6,300
合计	11,170.07	6,300

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

公司参股的首黔公司涉诉，公司因未足额履行出资义务，被法院划转、冻结资金以承担首黔公司涉诉债务。

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收“三供一业”财政补贴	15,000.00	1,000.93
收“三供一业”改造账户手续费	12.31
收盘州市财政局2018年第一批电煤补贴	1,825.24	55.00
收盘州市科技局瓦斯技术研究经费	20.00
合计	16,857.55	1,055.93

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金□适用 √不适用

76、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	52,751.34	46,091.47
加：资产减值准备	-112.39	-15.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	7,175.40	6,897.85
无形资产摊销	3,191.31	3,179.85
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	2.84	15.81
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	2,943.23	2,549.21
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,131.72	547.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	24.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	170.65	-2,267.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	25,728.94	-64,996.40
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-37,181.61	-8,646.80
其他	17,000.57	17,572.07

经营活动产生的现金流量净额	69,563.26	927.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	145,332.90	78,416.58
减：现金的期初余额	75,775.88	69,401.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	69,557.02	9,015.32

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	145,332.90	75,775.88
其中：库存现金	0.77	6.30
可随时用于支付的银行存款	145,332.13	75,769.58
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额	145,332.90	75,775.88

其他说明：

□适用 √不适用

77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	8,849.70	因诉讼冻结银行存款
应收票据	4,855.86	银行承兑汇票保证金
合计	13,705.56	/

79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：万元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	0.06	6.617	0.04
其中：美元	0.06	6.617	0.04

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
收益相关政府补助	4,473.93	其他收益	4,473.93
收益相关政府补助	0.20	营业外收入	0.20
	4,474.13		4,474.13

其中收益相关政府补助4,473.93万元明细见（70），0.2万元明细见（71）

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

82、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用3、 反向购买□适用 √不适用4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：

□适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
贵州盘江马依煤业有限公司	贵州盘县	贵州贵阳	煤炭生产	73.51		注入资本金
贵州盘江恒普煤业有限公司	贵州盘县	贵州贵阳	煤炭生产	90.00		注入资本金
贵州盘江矿山机械有限责任公司	贵州盘县	贵州六盘水	设备租赁修理	100.00		注入资本金
贵州盘江中矿钢构工程工贸有限公司	贵州盘县	贵州六盘水	安装设计建筑等		98.08	注入资本金
贵州盘江矿山机械检测检验服务有限公司	贵州盘县	贵州六盘水	金属材料元素分析、机械性能试验		100.00	注入资本金
贵州盘江职业卫生技术服务有限公司	贵州盘县	贵州六盘水	卫生服务	100.00		注入资本金
贵州盘江至诚置业有限公司	贵州盘县	贵州六盘水	不动产买卖与租赁、物业管理	100.00		注入资本金
贵州盘江普田小黄牛养殖有限公司	贵州盘县	贵州六盘水	小黄牛养殖与销售		75.00	注入资本金
贵州盘江电力有限公司	贵州盘县	贵州六盘水	购电、售电、配电	100.00		注入资本金

(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
贵州盘江马依煤业有限公司	26.49%			27,195.40
贵州盘江恒普煤业有限公司	10%			3,077.22

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

600395盘江股份 2018年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
贵州盘江马依煤业有限公司	384.25	108,639.96	109,024.21	6,227.26	155.59	6,382.85	533.46	108,348.12	108,881.58	6,087.09	153.13	6,240.22
贵州盘江恒普煤业有限公司	363.14	34,410.41	34,773.55	1,859.21	142.15	2,001.36	462.58	32,694.29	33,156.87	2,246.30	138.38	2,384.68

其他说明：

马依公司和恒普公司处于基建期，暂无营业收入、净利润、经营活动现金流量等项目发生。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

600395盘江股份 2018年半年度报告

单位:万元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接
贵州松河煤业发展有限责任公司	贵州六盘水	贵州贵阳	煤炭生产	35	权益法
国投盘江发电有限公司	贵州六盘水	贵州六盘水	电力生产	45	权益法
贵州首黔资源开发有限公司	贵州六盘水	贵州六盘水	煤炭钢铁生产	25	权益法
贵州盘江集团财务有限公司	贵州贵阳	贵州贵阳	金融	45	权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	贵州松河煤业发展有限责任公司		国投盘江发电有限公司		贵州首黔资源开发有限公司		贵州盘江集团财务有限公司
	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额	期末余额/本期发生额	期初余额/ 上期发生额	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
流动资产	7,725.94	7,943.50	21,232.28	22,095.56	1,600.24	1,604.14	47,437.25	61,831.03
非流动资产	269,601.45	270,916.13	207,337.80	213,857.62	124,286.79	123,899.63	108,340.24	115,345.30
资产合计	277,327.39	278,859.63	228,570.08	235,953.18	125,887.03	125,503.77	155,777.49	177,176.33
流动负债	203,286.01	200,178.32	20,062.17	30,038.06	59,776.19	58,615.84	100,834.67	121,393.77
非流动负债	122,819.18	124,504.65	153,987.50	153,987.50	0.00	0.00	23.20	23.69
负债合计	326,105.19	324,682.97	174,049.67	184,025.56	59,776.19	58,615.84	100,857.87	121,417.46
少数股东权益
归属于母公司股东权益	-48,777.80	-45,823.34	54,520.41	51,927.62	66,110.84	66,887.93	54,919.62	55,758.87

600395盘江股份 2018年半年度报告

按持股比例计算的净资产份额	-17,072.23	-16,038.17	24,534.18	23,367.43	16,527.71	16,721.98	24,713.83	25,091.49
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值			24,754.58	23,367.43	25,339.43	25,502.23	25,675.09	25,091.49
营业收入	29,234.35	20,472.71	38,404.57	35,033.14	4.09	6.36	4,384.49	3,799.93
净利润	-4,542.98	-6,971.60	2,592.79	-2,151.42	-777.09	-695.21	1,660.76	1,462.46
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-4,542.98	-6,971.60	2,592.79	-2,151.42	-777.09	-695.21	1,660.76	1,462.46
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
联营企业：
盘江运通盘县物流有限公司	278.82	246.71
盘江煤炭资源（新加坡）股份有限公司	171.54	183.87
盘县岩博酒业有限公司	1,924.05	1,765.00
投资账面价值合计	2,374.41	2,195.58
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	189.94	-286.77
--其他综合收益		-0.03
--综合收益总额	189.94	-286.8

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用 √不适用(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
贵州松河煤业发展有限责任公司	16,459.74	1,590.04	18,049.78

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（二）可供出售金融资产	73,219.99	73,219.99
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	73,219.99	73,219.99
（3）其他
（三）投资性房地产
（四）生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	73,219.99	73,219.99

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用

公司第一层次公允价值计量项目为可供出售金融资产，期末账面价值73,219.99万元，采用投资标的计量日在上交所股票市场收盘价格进行估值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
盘江控股	贵阳市	资本运作投资等	84,000.00	58.07	58.07

本企业实际控制方是盘江资本（2018年7月24日更名为贵州盘江煤电集团有限责任公司）。2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注九、在其他权益主体中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
国投盘江发电有限公司	参股公司
贵州松河煤业发展有限责任公司	参股公司
贵州岩博酒业有限公司	参股公司
贵州盘江集团财务有限公司	参股公司

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司	母公司的控股子公司
水城海螺盘江水泥有限责任公司	股东的子公司
贵州贵天下茶业有限责任公司	集团兄弟公司
贵州盘江煤电建设工程有限公司	母公司的全资子公司
贵州盘江煤电多种经营开发有限责任公司	母公司的全资子公司
中煤盘江重工有限公司	母公司的控股子公司
盘江六盘水装备制造有限公司	母公司的全资子公司
盘江运通物流股份有限公司	母公司的控股子公司

贵州盘南煤炭开发有限责任公司	母公司的控股子公司
贵州盘江贸易有限公司	母公司的控股子公司
贵州省动能煤炭技术发展服务有限公司	母公司的控股子公司
贵州房地产开发有限责任公司	集团兄弟公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
控股（集团）公司	医疗服务、租赁、资产占用等	1,314.13	1,116.53
贵州盘江煤电建设工程有限公司	建筑安装工程、材料、绿化等	2,478.22	461.07
贵州盘江煤电多种经营开发有限公司	材料、修理、检定费	2,494.24	2,190.68
盘江运通物流股份有限公司	代理服务	81.69	328.00
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司	电力、热水等	5,672.51	5,536.81
贵州盘南煤炭开发有限责任公司	租赁	84.57	70.09
中煤盘江重工有限公司	材料设备、租赁	2,279.80	4,504.16
贵州松河煤业发展有限公司本部	煤炭、租赁等	28,569.10	19,317.40
贵州盘江贸易有限公司	材料	1,312.96	677.41
贵州盘江工程质量检测所有限公司	材料	0.79
贵州贵天下茶业有限责任公司	茶叶、食材	639.43	376.20
合计		44,927.44	34,578.35

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
黔西南州发展资源开发有限公司	混煤款		3,394.64
贵定海螺盘江水泥有限责任公司	混煤款		1,965.34
贵阳海螺盘江水泥有限责任公司	混煤款		1,655.78
遵义海螺盘江水泥有限责任公司	混煤款		1,378.40
铜仁海螺盘江水泥有限责任公司	混煤款		525.27
国投盘江发电有限公司	混煤款	9,565.94	11,482.84
水城海螺盘江水泥有限责任公司	混煤款	291.24	0.00
控股（集团）公司	材料	103.67	126.38
贵州松河煤业发展有限公司	材料设备、租赁等	1,989.77	1,477.05
贵州盘江煤电建设工程有限公司	水电费、材料费等	22.48	17.51

贵州盘江煤电多种经营开发有限责任公司	材料等	97.53	349.56
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司	瓦斯气、劳务	1,049.33	917.51
贵州盘南煤炭开发有限责任公司	材料、租赁等	642.68	1,055.60
中煤盘江重工有限公司	废旧物资、材料设备	213.13	116.11
贵州盘江房地产开发有限责任公司	印刷品款及住宿费等	0.41
合计		13,976.19	24,461.99

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
贵州盘南煤炭开发有限责任公司	设备	61.06	439.85
贵州松河煤业发展有限责任公司	设备	818.04	854.85
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司	设备	4.36
合计		879.10	1,294.70

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
贵州盘南煤炭开发有限责任公司	设备	84.57	70.09
贵州松河煤业发展有限责任公司	设备	20.45	11.85
中煤盘江重工有限公司	设备	46.81	381.66
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司	设备	1.67
合计		153.50	463.60

关联租赁情况说明□适用 √不适用(4). 关联担保情况本公司作为担保方√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
贵州盘江矿山机械有限公司	5,000.00	2017.8.29	2018.8.28	否
贵州盘江矿山机械有限公司	1,400.00	2017.9.18	2018.9.17	否
贵州盘江矿山机械有限公司	2,000.00	2017.11.27	2018.11.26	否
贵州盘江矿山机械有限公司	2,000.00	2018.5.31	2019.5.30	否
合计	10,400.00

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明□适用 √不适用(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出
贵州松河煤业发展有限公司	2,900.00	2017-9-22	2018-9-21	提供委托贷款
贵州松河煤业发展有限公司	2,300.00	2018-1-26	2019-1-25	提供委托贷款
贵州松河煤业发展有限责任公司	4,000.00	2018-4-18	2019-4-17	提供委托贷款
贵州松河煤业发展有限责任公司	2,000.00	2018-5-18	2019-5-17	提供委托贷款
贵州松河煤业发展有限责任公司	2,000.00	2018-6-20	2019-6-19	提供委托贷款

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

公司与贵州盘江集团有限公司（以下简称“财务公司”）签订《金融服务协议》，财务公司为公司提供存款和综合授信（包括但不限于贷款、票据承兑和贴现、保函、保理及其他形式的资金融通业务），上述服务每日最高余额之和3亿元。上述协议经公司第五届董事会2017年第三次临时会议于2017年10月26日审议通过，协议有效期截止2018年6月30日。截止2018年6月30日，公司在财务公司存款余额17,067.62万元。2018年上半年度取得利息收入27.33万元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	贵州松河煤业发展有限公司	8,611.89	813.22	8,471.30	813.22
	盘南煤炭开发有限责任公司	3,337.88		3,434.79
	控股（集团）公司	1,200.22		1,082.63
	盘江六盘水装备制造有限公司	3.90		3.90
	贵州盘江煤电建设工程有限公司	21.40		6.99
	贵州盘江煤电多种经营开发有限责任公司	152.86		38.96
	贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司	1,034.37		0.12
	中煤盘江重工有限公司			469.51
	国投盘江发电有限公司	455.62
	合 计	14,818.15	813.22	13,508.20	813.22
预付账款	贵州盘江煤电建设工程有限公司	1.09
	盘江运通物流股份有限公司	769.90		1,512.71
	贵州松河煤业发展有限公司			1,348.16
	贵州房地产开发有限责任公司	439.64		446.68
	盘南煤炭开发有限责任公司	104.97
	合 计	1,322.64		3,307.55
其他应收款	盘南煤炭开发有限责任公司	9.28		9.28
	贵州盘江房地产开发有限责任公司	0.03
	合 计	9.31		9.28

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
	控股（集团）公司	2,985.98	3,257.18
	贵州盘江煤电建设工程有限公司	2,854.89	4,138.56
	贵州盘江煤电多种经营开发有限责任公司	1,286.71	1,732.96
	贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司	3,018.50	1,623.48
	中煤盘江重工有限公司	1,871.97	7,629.06
	盘南煤炭开发有限责任公司	110.86

应付账款	贵州松河煤业发展有限公司	171.25	67.86
	贵州岩博酒业有限公司	6.71	6.71
	贵州盘江贸易有限公司	167.53	332.98
	盘江运通物流股份有限公司	142.98	55.69
	贵州省动能煤炭技术发展服务有限公司	452.35	1,350.87
	贵州贵天下茶业有限责任公司	192.35	123.68
	合 计	13,262.07	20,319.03
其他应付款	贵州盘江煤电建设工程有限公司	2.00	2.00
	中煤盘江重工有限公司	2.00	2.00
	贵州贵天下茶业有限责任公司	15.00
	合 计	19.00	4.00
预收账款	国投盘江发电有限公司		467.35
	水城海螺盘江水泥有限责任公司	34.04	243.89
	合 计	34.04	711.25
长期应付款	控股（集团）公司	2,008.86	2,096.59

7、 关联方承诺□适用 √不适用8、 其他□适用 √不适用

十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	57,926.82
经审议批准宣告发放的利润或股利	57,926.82

公司2017年度利润分配方案已于2018年8月21日执行完毕。3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明√适用 □不适用

1.公司因对参股公司首黔公司未完全履行出资义务，在首黔与贵州银行股份有限公司盘县支行金融借款工合同纠纷案件中，被法院判决在未出资义务本息范围内对首黔公司不能清偿的部分承担补充赔偿责任。分别被法院冻结银行存款 8,881.13万元。已于 2018 年6月26日被法院划转执行，同时于2018年7月19日划转本公司银行存款 628.26万元作为逾期执行罚息。

2.根据公司第三届董事会2012年第六次临时会议审议通过的《关于向恒普公司追加注册资本金的议案》和2017年11月22日召开的恒普公司股东会2017年第二次临时会议决议，公司按90%持股比例需对恒普公司增加注册资本金9,000万元，截止6月末公司对恒普公司实际增加注册资本金2,000万元。2018年7月16日、8月10日，公司两次向恒普公司新增注入资本金，每次500万元。

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用 本报告期内未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

(2). 未来适用法

□适用 √不适用 本报告期内未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用

600395盘江股份 2018年半年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	42,747.49	53.77	44,000.25	102.93	-1,252.76	44,030.25	46.28	44,030.25	100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	29,920.62	37.64	2,635.53	8.81	27,285.09	46,974.00	49.37	2,635.53	5.61	44,338.47
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	6,827.22	8.59	380.93	5.58	6,446.29	4,143.97	4.36	460.93	11.12	3,683.04
合计	79,495.33	100.00	47,016.71	59.14	32,478.62	95,148.22	100.00	47,126.71	49.53	48,021.51

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

应收账款（按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
A公司	36,746.04	36,746.04	100.00	公司全面停产
B公司	3,215.85	3,265.85	101.55	公司资不抵债
C公司	1,735.12	2,935.31	169.17	公司资不抵债
D公司	1,050.48	1,053.05	100.24	公司全面停产
合计	42,747.49	44,000.25	102.93	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内小计	28,846.82	2,289.99	7.94
1至2年	5.28	0.53	10.04
2至3年	755.43	151.18	20.01
3年以上
3至4年	313.09	93.93
4至5年
5年以上		99.90
合计	29,920.62	2,635.53	8.81

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额110.00万元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

单位名称	收回或转回金额	收回方式
A公司	30.00	现款收回
B公司	80.00	现款收回
合计	110.00	/

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收占款合计数比例（%）	坏账准备
A	36,746.04	46.22	36,746.04
B	9,327.24	11.73	585.33
C	6,609.45	8.31	783.12
D	5,181.43	6.52	351.34
E	4,201.35	5.29	298.83
合 计	62,065.51	78.07	38,764.66

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	789.27	15.52	284.54	36.05	504.73	646.68	35.36	284.54	44.00	362.14
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	4,297.56	84.48	1.27	0.03	4,296.29	1,182.04	64.64	1.27	0.11	1,180.77
合计	5,086.83	/	285.81	/	4,801.02	1,828.72	/	285.81	/	1,542.91

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内小计	395.35	15.60	3.95
1至2年	118.65	2.07	1.74
2至3年	8.79	10.40	118.32
3年以上
3至4年	5.50	2.37	43.09
4至5年	7.89	0.02	0.25
5年以上	253.09	254.08	100.39
合计	789.27	284.54	36.05

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
个人备用金借款	418.77	107.71
单位往来款	4,668.06	1,721.01
合计	5,086.83	1,828.72

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
A	土地竞买保证金	1,449.91	1年以内	28.50
B	代垫铁路运杂费	162.65	1年以内	3.20
C	材料	112.83	5年以上	2.22	112.83
D	材料	102.17	1年以内	2.01	102.17
E	电费	38.42	1年以内	0.76
合计	/	1,865.98	/	36.69	215.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	162,148.34	3,203.59	158,944.75	158,148.34	3,203.60	154,944.74
对联营、合营企业投资	78,143.51		78,143.51	76,373.15		76,373.15
合计	240,291.85	3,203.59	237,088.26	234,521.49	3,203.60	231,317.89

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	期末余额	减值准备期末余额
贵州盘江马依煤业有限公司	78,650.00		78,650.00	3,203.59
贵州盘江恒普煤业有限公司	27,800.00	2,000.00	29,800.00
贵州盘江矿山机械有限责任公司	29,688.34		29,688.34
贵州盘江职业卫生技术服务有限公司	10.00		10.00
贵州盘江电力有限公司	2,000.00		2,000.00
贵州盘江至诚置业有限公司	20,000.00	2,000.00	22,000.00
合计	158,148.34	4,000.00	162,148.34	3,203.59

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

投资单位	期初余额	本期增减变动		期末 余额	减值准备期末余额
		权益法下确认的投资损益	宣告发放现金股利或利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州松河煤业发展有限责任公司
国投盘江发电有限公司	23,367.43	1,387.15		24,754.58
贵州首黔资源开发有限公司	25,502.23	-162.80		25,339.43	-22,894.49
贵州盘江集团财务有限公司	25,091.49	583.60		25,675.09
盘江运通盘县物流有限公司	258.57	20.25		278.82
盘江煤炭资源（新加坡）股份有限公司	171.54			171.54
盘县岩博酒业有限公司	1,981.88	169.69	227.52	1,924.05
小计	76,373.14	1,997.89	227.52	78,143.51	-22,894.49
合计	76,373.14	1,997.89	227.52	78,143.51	-22,894.49

其他说明：

□适用 √不适用4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	283,665.13	185,119.23	280,034.42	183,781.44
其他业务	6,579.97	5,782.89	6,628.03	5,865.61
合计	290,245.10	190,902.12	286,662.45	189,647.05

5、 投资收益√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,997.89	-645.50
委托贷款利息收入	226.16	244.95
其他	11.40
合计	2,235.45	-400.55

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-4.25	处置固定资产损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,474.13	稳岗补贴、瓦斯抽采利用补贴、去产能人员补助等
对外委托贷款取得的损益	122.43	松河公司委托贷款利息
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-746.93
所得税影响额	-577.94
合计	3,267.44

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	7.867	0.319	0.319
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	7.380	0.299	0.299

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	（一）载有公司法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的财务报表；
	（二）报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》以及在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：易国晶

董事会批准报送日期：2018年8月27日

修订信息

□适用 √不适用