天力锂能
NEEQ:833757
半年度报告
半年度报告2018
2018
新乡天力锂能股份有限公司Xinxiang Tianli Energy Co., LTD
新乡天力锂能股份有限公司Xinxiang Tianli Energy Co., LTD
公司半年度大事记
报告期内公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。
报告期内公司被评定为河南省第一批诚信示范创建企业。
报告期内公司被评定为河南省第一批诚信示范创建企业。
报告期内公司审议通过2017年度利润分配及资本公积转增股本预案。
报告期内公司审议通过2017年度利润分配及资本公积转增股本预案。
2018年5月25日，全国股转公司发布2018年创新层挂牌公司名单，公司再次入选创新层。
| 报告期内公司被评定为河南省第一批诚信示范创建企业。 | 2018年5月25日，全国股转公司发布2018年创新层挂牌公司名单，公司再次入选创新层。 | |
目 录
公司半年度大事记 ...... 2
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 14
第五节 股本变动及股东情况 ...... 18
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 20
第七节 财务报告 ...... 23
第八节 财务报表附注 ...... 33
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、天力锂能 | 指 | 新乡天力锂能股份有限公司 |
| 天力有限、天力能源 | 指 | 新乡市天力能源材料有限公司 |
| 新天力 | 指 | 新乡市新天力电源销售有限公司,本公司全资子公司,2015年12月1日更名为新乡市新天力锂电材料有限公司。 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日-6月30日 |
| 主办券商、中山证券 | 指 | 中山证券有限责任公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《新乡天力锂能股份有限公司章程》 |
| 关联关系 | 指 | 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 股东大会 | 指 | 新乡天力锂能股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 新乡天力锂能股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 新乡天力锂能股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 |
| 锂电池 | 指 | 锂电池(Lithiumbattery)是指电化学体系中含有锂(包括金属锂、锂合金和锂离子、锂聚合物)的电池。锂电池大致可分为两类:锂金属电池和锂离子电池。锂金属电池通常是不可充电的,且内含金属态的锂。锂离子电池不含有金属态的锂,并且是可以充电的。 |
| 三元材料、三元正极材料、NCM | 指 | 指镍钴锰酸锂(Li(NixCoyMn1-x-y) O2),为镍、钴、锰按照一定的比例,再导入锂源制备而成,是锂电池正极材料的一种。 |
| 锌粉 | 指 | 深灰色的粉末状的金属锌,主要用于碱锰电池负极材料。产品具有电化学性能稳定、析气量低、自放电小、填充量大等特点,同时较高的纯度,工作电压平稳,同时具有良好的抗震能力和大电流放电性能。此外也可作颜料﹐遮盖力极强,具有很好的防锈及耐大气侵蚀的作用。 |
| 钴酸锂 | 指 | 化学式为LiCoO2,是一种无机化合物。 |
| 锰酸锂 | 指 | 主要为尖晶石型锰酸锂,化学式为LiMn2O4。 |
| 磷酸铁锂 | 指 | 化学式为LiFePO4 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王瑞庆、主管会计工作负责人王瑞庆及会计机构负责人（会计主管人员）李艳林保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | √是 □否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
2018年7月2日，根据《全国中小企业股份转让系统半年度报告内容与格式指引（试行）》第五条相关规定，基于保守本公司商业秘密的需要，公司向全国股转系统申请在半年度报告中豁免披露前五大客户、前五大供应商及应收账款前五名客户的名称。
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 1、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表； 2、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 3、新乡天力锂能股份有限公司第二届董事会第四次会议决议； 4、新乡天力锂能股份有限公司第二届监事会第二次会议决议。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 新乡天力锂能股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Xinxiang Tianli Energy Co., LTD |
| 证券简称 | 天力锂能 |
| 证券代码 | 833757 |
| 法定代表人 | 王瑞庆 |
| 办公地址 | 新乡市牧野区王村镇周村周寺路中段 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 李洪波 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0373-3866199 |
| 传真 | 0373-2688927 |
| 电子邮箱 | 632573843@qq.com |
| 公司网址 | http://www.xxtlny.com |
| 联系地址及邮政编码 | 新乡市牧野区王村镇周村周寺路中段453000 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2009年3月5日 |
| 挂牌时间 | 2015年10月16日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业--C41其他制造业-C4190其他未列明制造业 |
| 主要产品与服务项目 | 锂电三元正极材料 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 40,370,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 王瑞庆、李雯、李轩 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 王瑞庆、李雯、李轩 |
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 9141070068568407XM | 否 |
| 注册地址 | 新乡市牧野区新乡化学与物理电 | 否 |
| 源产业园区新七街与纬七路交叉口东南角 | ||
| 注册资本（元） | 40,370,000 | 否 |
| 主办券商 | 中山证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼7 层、8 层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
1、2018 年 5月21日召开的股东大会审议通过了2017 年年度权益分派方案，分派方案为以公司现有总股本 40,370,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10股，派 5元现金。此次权益分派已于报告期后完成，权益分派股权登记日为2018 年 7 月 19 日，权益分派日为2018年7月20日，权益分派后公司股本变更为80,740,000股。
2、由于锌粉安全生产（有效期至2017年12月29日）有效期已到，2018年8月13日召开的股东大会审议通过了经营范围变更，决定取消锌粉生产销售，营业执照已于8月14日变更完成。
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 466,937,045.33 | 291,647,907.49 | 60.10% |
| 毛利率 | 15.51% | 18.93% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 30,400,118.60 | 27,818,927.29 | 9.28% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 29,376,199.96 | 27,444,082.49 | 7.04% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 6.96% | 11.90% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 6.72% | 11.74% | - |
| 基本每股收益 | 0.75 | 0.77 | -2.60% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 825,690,280.99 | 714,134,996.22 | 15.62% |
| 负债总计 | 393,660,777.19 | 292,320,611.02 | 34.67% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 432,029,503.80 | 421,814,385.20 | 2.42% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 10.70 | 10.45 | 2.39% |
| 资产负债率（母公司） | 47.68% | 40.96% | - |
| 资产负债率（合并） | 47.68% | 40.93% | - |
| 流动比率 | 209.05% | 269.37% | - |
| 利息保障倍数 | 9.03 | 10.36 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,263,776.03 | -45,940,322.16 | 148.46% |
| 应收账款周转率 | 1.47 | 1.30 | - |
| 存货周转率 | 2.11 | 5.33 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 15.62% | 12.30% | - |
| 营业收入增长率 | 60.10% | 74.51% | - |
| 净利润增长率 | 9.28% | 32.03% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 40,370,000 | 40,370,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
公司属于新能源新材料—锂离子电池正极材料制造业，为专业从事锂离子电池正极材料的研发、生产和销售的高新技术企业，也是业内同时拥有前驱体和成品三元材料生产能力的少数供应商之一。公司收入主要来源为销售锂离子电池正极材料。公司主要产品为三元材料。公司生产的三元材料主要应用于电动汽车、电动自行车、移动储能设备以及电动工具等领域，主要客户有横店东磁、骆驼新能源、苏州星恒、浙江天能、鹏辉能源、深圳卓能等国内知名锂电池生产企业，遍及广东、浙江、山东、江苏、天津等主要锂电产业地区。公司多年来以其突出的产品研发能力、成熟的前驱体制备工艺、稳定可靠的产品质量及较强的市场开拓能力获得了客户的一致好评。多年来为进一步适应市场竞争需要，同时结合公司发展模式及自身特点，公司采用了直销模式开拓市场。
报告期至本报告披露日，公司的商业模式无重大变化。
报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公司原材料上涨速度高于销售价格上涨速度所致。
（三）现金流量情况
报告期内公司实现的经营活动现金流量净额为22,263,776.03元，较上年同期数增加68,204,098.19元，主要为受限货币资金本期收回增加；投资活动产生的现金流量净额为-11,486,160.80元，较上年同期减少18,735,150.34元，主要为上年同期投资的2500万到期收回；筹资活动产生的现金流量净额为-11,084,518.99元，较上年同期减少29,707,457.63元，主要为本期取得借款收到的现金较上年同期减少。
三、 风险与价值
市牧野区王村镇周村周寺中路的房屋建筑物、构筑物及其他辅助设施。其中，房屋建筑物27 项，面积合计12513.30㎡、构筑物及其他辅助设施共32 项。
公司新厂区位于化学与物理电源产业园区的土地使用证、房产证均已办理，将对公司生产经营产生积极影响。公司承租的土地及地上房屋未取得权属证书，存在法律瑕疵，公司厂房存在搬迁风险，可能会对公司生产经营造成不利影响。
针对上述风险，控股股东、实际控制人已出具承诺，承担公司因上述土地、房屋使用所产生的损失。
四、 企业社会责任
报告期内，公司严格按照国家相关法律、法规的规定依法申报纳税、缴纳税款，切实履行了企业作为社会人、纳税人的社会责任。公司坚持以人为本，积极履行应尽的义务，充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方力量的均衡，推动公司持续、稳定、健康发展。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | - |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(六) |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | - |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 | - |
| 占用者 | 是否为控股股东、实际控制人或其附属企业 | 占用形式 | 占用性质 | 期初余额 | 本期新增 | 本期减少 | 期末余额 | 是否履行审议程序 |
| 陈国瑞 | 否 | 资金 | 借款 | 0.00 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | 0.00 | 是 |
| 总计 | - | - | - | 0.00 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | 0.00 | - |
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | ||
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 20,000,000.00 | |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 800,910,452.00 | 30,115,226.00 |
| 总计 | 820,910,452.00 | 30,115,226.00 |
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 陈国瑞 | 拆借资金 | 1,900,000.00 | 是 | 2018年7月27日 | 2018-047 |
公司在 2018 年上半年期间先后将 2,008,600.00 元（其中 108,600 元为备用金，190 万为个人借款）拆借给公司董事兼副总经理陈国瑞个人使用，借款协议约定利息以借款本金为基数，按月息 0.4%计算。备用金部分已于 2018 年上半年报销，个人借款部分已于 2018 年上半年归还，公司收到相应的借款利息。以上关联交易主要是公司将款项借与陈国瑞使用，陈国瑞已按借款合同约定结清了借款本息，不存在损害公司及其他股东利益的行为。上述关联方借款事宜已于公司第二届董事会第三次会议、2018年第四次临时股东大会补充审议。
(四) 承诺事项的履行情况
2、公司控股股东王瑞庆、李雯、李轩已出具承诺，就天力能源整体变更为天力锂能股份有限公司事项，如将来因任何原因出现需要公司或股东被当地税务机关追缴相关税费，王瑞庆、李雯、李轩等将无条件支付所有税费、滞纳金及承担相应责任。
3、公司在申请挂牌时，就公司租赁使用陈伯霞、李俊林、祁兰英、李雯、李轩坐落于新乡市牧野区王村镇周村周寺中路的房屋建筑物、构筑物及其他辅助设施等事项，若上述资产被有权机关认定为违章建筑、资产所在地规划用途改变等任何原因，导致公司无法在租赁期间内继续使用协议资产的，陈伯霞、李俊林、祁兰英、李雯、李轩应承担公司因此而遭受损失的全部责任并予以足额赔偿。
公司实际控制人王瑞庆、李雯、李轩出具承诺，承诺在上述租赁期间内，若出现以下任一一种情形，由此对公司产生的一切损失（包括但不限于因搬迁而造成的直接损失以及因搬迁影响正常经营而造成的可得利益损失），由共同控制人全部承担，共同控制人之间就该等损失承担连带责任：（1）除李树群继承人以外的第三人依法主张对标的房产的所有权的；（2）因标的房产权属、合法合规建设等瑕疵而导致相关政府主管部门认定标的房产为违章建筑、或标的房产所在地规划用途改变等任何原因，导致公司无法在租赁期间内继续使用协议资产的。
4、股份公司成立后，公司承诺将尽快将有限公司阶段取得的商标、专利等业务许可资格或资质变更至天力锂能名下。
5、关于避免同业竞争的承诺，为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人王瑞庆、李雯、李轩作出如下承诺：
“一、本人及与本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。
二、自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其产品和业务范围，本人及其本人关系密切的家庭成员将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人关系密切的家庭成员按照如下方式退出竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。
三、本人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。
四、若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。”
6、公司实际控制人、股东、董事、监事及高级管理人员承诺今后将尽可能减少与公司之间的关联交易，对于无法避免的关联交易，将依法签订协议，并按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。
由于在报告期间发生陈国瑞拆借公司资金的情况，上述事项由于发生前未及时进行审议，公司一经发现立即进行了补充审议，并组织公司控股股东及董事、监事、高级管理人员将深入学习并严格执行相关法律法规及其他规章制度，进一步提高规范运作水平，确保公司合规经营。上述事项并未造成公司损失，故相关承诺人无需承担相应的责任。
公司、控股股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员(除董事、副总经理陈国瑞外)在报告期间均严格履行了上述承诺，不存在任何违背承诺的事项。
(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 质押 | 12,392,973.80 | 1.50% | 承兑汇票保证金 |
| 固定资产-机器设备 | 抵押 | 1,981,436.63 | 0.24% | 为借款提供抵押担保 |
| 固定资产-机器设备 | 抵押 | 9,519,639.31 | 1.15% | 售后租回所有权归承租方 |
| 无形资产-土地使用权 | 抵押 | 23,233,989.03 | 2.81% | 为借款提供抵押担保 |
| 在建工程 | 抵押 | 9,056,447.07 | 1.10% | 售后租回所有权归承租方 |
| 总计 | - | 56,184,485.84 | 6.80% | - |
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年7月20日 | 5.00 | - | 10 |
2018年4月19日公司发布《关于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的公告》公司拟以实施权益分配时股权登记日的总股本为基数，以截止2017年12月31日母公司累计未分配利润向股权登记日登记在册的全体股东以每股10股派发现金红利5元（含税），同时以股本溢价形成的资本公积向股权登记日登记在册的全体股东转增股本，每10股转增10股。2018 年 4 月 19 日召开的第一届董事会第三十次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过《关于公司 2017 年度利润分配方案的议案》，并提请股东大会审议。2018年5月21日召开了《2017年年度股东大会》，并审议通过了《关于公司2017年度利润分配方案的议案》,截止本公告披露日已完成权益分派，股权登记日为2018 年7 月 19 日，权益分派日为2018年7月20日。
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 12,470,000 | 30.89% | 6,261,875 | 18,731,875 | 46.40% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | - | - | - | - | - | |
| 董事、监事、高管 | 4,547,500 | 11.26% | 128,875 | 4,676,375 | 11.58% | |
| 核心员工 | 492,000 | 1.22% | 292,000 | 784,000 | 1.94% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 27,900,000 | 69.11% | -6,261,875 | 21,638,125 | 53.60% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 6,000,000 | 14.86% | - | 6,000,000 | 14.86% | |
| 董事、监事、高管 | 14,750,000 | 36.54% | -271,875 | 14,478,125 | 35.86% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 40,370,000 | - | 0 | 40,370,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 107 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 王瑞庆 | 11,440,000 | - | 11,440,000 | 28.34% | 8,580,000 | 2,860,000 |
| 2 | 李雯 | 6,000,000 | - | 6,000,000 | 14.86% | 4,500,000 | 1,500,000 |
| 3 | 李轩 | 6,000,000 | - | 6,000,000 | 14.86% | 6,000,000 | - |
| 4 | 河南富德高科新材创业投资基金合伙企业 | 2,700,000 | - | 2,700,000 | 6.69% | - | 2,700,000 |
| 5 | 徐焕俊 | 1,250,000 | - | 1,250,000 | 3.10% | - | 1,250,000 |
| 6 | 朱平东 | 810,000 | 110,000 | 920,000 | 2.28% | - | 920,000 |
| 7 | 新疆华安盈富股权投资管理有限公司 | 910,000 | - | 910,000 | 2.25% | - | 910,000 |
| 8 | 湖北九派长园智能 | - | 910,000 | 910,000 | 2.25% | - | 910,000 |
| 制造产业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | |||||||
| 9 | 深圳华蕴投资管理有限公司 | 1,063,500 | - | 845,500 | 2.09% | - | 845,500 |
| 10 | 宁波梅山保税港区侨鹏投资合伙企业(有限合伙) | 757,000 | - | 757,000 | 1.88% | - | 757,000 |
| 合计 | 30,930,500 | 1,020,000 | 31,732,500 | 78.60% | 1,908,000,000.00% | 12,652,500 | |
| 前十名股东间相互关系说明： 股东李雯、李轩系同胞姐妹关系，王瑞庆是李雯、李轩的姑夫。除此之外，其他股东不存在关联关系。 | |||||||
公司控股股东及实际控制人为王瑞庆、李雯、李轩，其中李雯与李轩系同胞姐妹关系，王瑞庆是李雯、李轩姐妹的姑父。王瑞庆：男，1969年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中南大学MBA在读。1989年8月至1997年8月任新乡市新华区北干道小学老师；1997年8月至2005年8月担任新乡市卫滨区姜庄街小学主任、副校长；2005年8月至2008年8月担任新乡市卫滨区八一路小学校长；2008年8月至2013年10月任新乡市卫滨区姜庄街小学校长；2013年10月至2015年5月担任天力有限总经理；2015年6月至今任公司董事长、总经理。
李雯：女，1987年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于郑州经贸学院，大专学历。2008年2月至2013年9月任红黄蓝幼儿园班主任；2013年9月至2015年5月任天力有限会计；2015年6月至今任公司董事。
李轩：女，1995年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，现在国外读书。
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
截止本公告日，王瑞庆、李雯、李轩不存在被列入失信被执行人名单及被执行联合惩戒的情况。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 王瑞庆 | 董事、董事长、总经理 | 男 | 1969-9-15 | 研究生 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 是 |
| 蔡碧博 | 董事、副总经理 | 男 | 1983-8-6 | 本科 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 是 |
| 陈国瑞 | 董事、副总经理 | 男 | 1979-10-29 | 研究生 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 是 |
| 李洪波 | 董事、董事会秘书、 | 男 | 1976-12-8 | 本科 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 是 |
| 陈伯霞 | 董事 | 女 | 1966-1-22 | 高中 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 是 |
| 李雯 | 董事 | 女 | 1987-12-29 | 大专 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 是 |
| 李树灵 | 董事 | 女 | 1970-7-22 | 大专 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 否 |
| 张磊 | 职工监事 | 男 | 1985-4-25 | 本科 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 是 |
| 张克歌 | 监事 | 男 | 1985-2-27 | 本科 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 是 |
| 谷云成 | 监事、监事会主席 | 男 | 1960-5-3 | 高中 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 是 |
| 李艳林 | 财务总监 | 女 | 1984-11-9 | 大专 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 是 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
除公司董事王瑞庆和李树灵是夫妻关系，陈伯霞与李雯是母女关系，李树灵与陈伯霞是姑嫂关系外，其他公司董事、监事和高级管理人员之间无直接亲属关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 王瑞庆 | 董事、董事长、总经理 | 11,440,000 | - | 11,440,000 | 28.34% | - |
| 蔡碧博 | 董事、副总经理 | 560,000 | -140,000 | 420,000 | 1.04% | - |
| 陈国瑞 | 董事、副总经理 | 412,500 | - | 412,500 | 1.02% | - |
| 李洪波 | 董事、董事会秘书 | 675,000 | - | 675,000 | 1.67% | - |
| 李雯 | 董事 | 6,000,000 | - | 6,000,000 | 14.86% | - |
| 谷云成 | 监事、监事会主席 | 30,000 | - | 30,000 | 0.07% | - |
| 张磊 | 职工监事 | 40,000 | -1,000 | 39,000 | 0.10% | - |
| 张克歌 | 监事 | 40,000 | -2,000 | 38,000 | 0.09% | - |
| 李艳林 | 财务总监 | 100,000 | - | 100,000 | 0.25% | - |
| 合计 | - | 19,297,500 | -143,000 | 19,154,500 | 47.44% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 29 | 34 |
| 生产人员 | 176 | 188 |
| 销售人员 | 10 | 10 |
| 技术人员 | 36 | 36 |
| 财务人员 | 9 | 11 |
| 员工总计 | 260 | 279 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 3 | 3 |
| 本科 | 18 | 30 |
| 专科 | 37 | 56 |
| 专科以下 | 201 | 189 |
| 员工总计 | 260 | 279 |
1、人员变动与人才引进
截至报告期末，公司在职员工279人，较报告期初增加19人，主要为报告期内订单增加,相应增加生产人员所致。公司十分重视人才的引进，通过人才洽谈会、高校应届毕业生交流会等招聘优秀应届毕业生和专业技术人才，并提供相匹配的职位和福利待遇，同时对于新引进人才给予持续关注和文化、专业上的引导与培养。公司在人才引进方面始终坚持适应公司的发展要求，坚持培养与引进并举，不断增加人才总量，优化人才结构，提高人才素质，为企业持续、健康发展提供人才保障。对于公司所需人才采取录用、调动、兼职、咨询、科研和技术合作、技术入股等方式加以引进和聘用；对于高级人才按照“一人一议”的柔性引进机制，以智力引进、智力借入、业余兼职、临时聘请、技术合作项目或承担研究课题等方式，灵活多样的超常规、创造性地开展人才引进工作。
2、员工培训与招聘政策
培训是公司加强队伍建设的重要环节。公司建立了完善的培训体系，搭建了全面的员工培育平台，包括：面向新员工、初级生产人员，公司建立了以“传帮带”为主培训体系；面向中高级管理人员，公司提供技术、管理能力培训机会。公司通过各种渠道招聘人才，使用的渠道包括参加人才交流中心招聘会、人力资源市场招聘会、校园招聘会及智联招聘、新乡信息港举办的现场招聘会等。
3、员工薪酬政策
员工薪酬包括薪金、津贴及奖金等。公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法律，与员工签订《劳动合同书》；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险等，为员工代缴代扣个人所得税；另外，为了更好的给予员工保障，公司为每位员工提供商业保险、定期体检、节日慰问、结婚礼金等企业福利政策。
报告期内，员工薪酬均依据劳动合同中关于劳动报酬的约定及公司绩效考核制度等规定，按月计发工资，年末根据公司效益及员工个人全年综合考评情况给予嘉奖。
4、需公司承担费用的离退休职工情况
公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育保险，免除了员工养老、医疗、生育、工伤等方面的后顾之忧，公司不存在为离退休员工承担费用的情况。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
√适用 □不适用
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 王勇 | 采购部长 | 36,000 |
| 张界 | 工会主席、办公室主任 | - |
| 陈树盛 | 技术骨干 | 120,000 |
| 王霞 | 技术骨干 | 20,000 |
| 曹玉东 | 管理骨干 | 200,000 |
| 随建喜 | 管理骨干 | 408,000 |
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
报告期内核心人员未发生变动。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五(一)1 | 28,256,803.94 | 88,998,433.90 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 五(一)2 | 385,591,174.23 | 275,472,314.87 |
| 预付款项 | 五(一)3 | 4,853,940.32 | 24,046,131.44 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五(一)4 | 3,613,738.98 | 2,076,050.83 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五(一)5 | 211,102,844.02 | 162,845,464.81 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五(一)6 | 16,917,981.71 | 12,160,140.89 |
| 流动资产合计 | 650,336,483.20 | 565,598,536.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 |
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五(一)7 | 76,003,768.06 | 61,964,761.14 |
| 在建工程 | 五(一)8 | 53,103,224.80 | 50,617,906.56 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五(一)10 | 23,334,956.05 | 23,489,651.55 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五(一)11 | 3,380,089.62 | 2,878,071.54 |
| 其他非流动资产 | 五(一)12 | 19,531,759.26 | 9,586,068.69 |
| 非流动资产合计 | 175,353,797.79 | 148,536,459.48 | |
| 资产总计 | 825,690,280.99 | 714,134,996.22 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五(一)13 | 34,500,000.00 | 34,500,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 五(一)14 | 235,783,410.73 | 158,435,007.80 |
| 预收款项 | 五(一)15 | 655,666.82 | 689,732.82 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五(一)16 | 1,475,356.10 | 1,561,040.42 |
| 应交税费 | 五(一)17 | 839,412.38 | 959,238.68 |
| 其他应付款 | 五(一)18 | 21,798,624.64 | 3,147,796.96 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五(一)19 | 16,033,243.92 | 10,678,575.97 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 311,085,714.59 | 209,971,392.65 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 五(一)20 | 60,000,000.00 | 61,935,792.33 |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 五(一)21 | 7,388,426.35 | 4,664,472.60 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五(一)22 | 15,186,636.25 | 15,748,953.44 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 82,575,062.60 | 82,349,218.37 | |
| 负债合计 | 393,660,777.19 | 292,320,611.02 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五(一)23 | 40,370,000.00 | 40,370,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五(一)24 | 280,481,906.75 | 280,481,906.75 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五(一)25 | 10,372,214.25 | 10,372,214.25 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五(一)26 | 100,805,382.80 | 90,590,264.20 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 432,029,503.80 | 421,814,385.20 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 432,029,503.80 | 421,814,385.20 | |
| 负债和所有者权益总计 | 825,690,280.99 | 714,134,996.22 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 27,124,158.35 | 88,920,621.87 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 十三(一)1 | 385,575,904.23 | 274,530,144.87 |
| 预付款项 | 21,297,628.31 | 23,935,631.38 | |
| 其他应收款 | 十三(一)2 | 3,610,938.98 | 2,073,250.83 |
| 存货 | 194,116,139.42 | 160,434,782.27 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13,850,856.60 | 11,542,400.19 |
| 流动资产合计 | 645,575,625.89 | 561,436,831.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三(一)3 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 75,474,578.16 | 61,375,120.34 | |
| 在建工程 | 53,103,224.80 | 50,617,906.56 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 23,334,956.05 | 23,489,651.55 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,380,006.62 | 2,867,774.87 | |
| 其他非流动资产 | 19,531,759.26 | 9,586,068.69 | |
| 非流动资产合计 | 179,824,524.89 | 152,936,522.01 | |
| 资产总计 | 825,400,150.78 | 714,373,353.42 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 34,500,000.00 | 34,500,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 235,721,572.60 | 157,317,776.03 | |
| 预收款项 | 646,429.31 | 2,192,991.80 | |
| 应付职工薪酬 | 1,458,494.83 | 1,490,997.32 | |
| 应交税费 | 812,566.34 | 917,518.56 | |
| 其他应付款 | 21,798,624.64 | 3,147,796.96 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 16,033,243.92 | 10,678,575.97 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 310,970,931.64 | 210,245,656.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 60,000,000.00 | 61,935,792.33 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 7,388,426.35 | 4,664,472.60 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 15,186,636.25 | 15,748,953.44 | |
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 82,575,062.60 | 82,349,218.37 | |
| 负债合计 | 393,545,994.24 | 292,594,875.01 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 40,370,000.00 | 40,370,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 280,481,906.75 | 280,481,906.75 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 10,372,214.25 | 10,372,214.25 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 100,630,035.54 | 90,554,357.41 | |
| 所有者权益合计 | 431,854,156.54 | 421,778,478.41 | |
| 负债和所有者权益合计 | 825,400,150.78 | 714,373,353.42 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 五(二)1 | 466,937,045.33 | 291,647,907.49 |
| 其中：营业收入 | 五(二)1 | 466,937,045.33 | 291,647,907.49 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 431,867,981.85 | 260,191,036.48 | |
| 其中：营业成本 | 五(二)1 | 394,502,867.19 | 236,451,608.57 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五(二)2 | 587,822.58 | 490,129.47 |
| 销售费用 | 五(二)3 | 2,700,145.19 | 1,922,087.75 |
| 管理费用 | 五(二)4 | 4,760,897.51 | 3,761,270.58 |
| 研发费用 | 五(二)5 | 16,634,876.40 | 9,994,810.50 |
| 财务费用 | 五(二)6 | 4,395,260.00 | 2,467,390.58 |
| 资产减值损失 | 五(二)7 | 8,286,112.98 | 5,103,739.03 |
| 加：其他收益 | 五(二)8 | 1,354,217.19 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 347,123.29 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 36,423,280.67 | 31,803,994.30 | |
| 加：营业外收入 | 五(二)9 | 99,189.32 | 100,000.00 |
| 减：营业外支出 | 五(二)10 | 248,796.35 | 5,210.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 36,273,673.64 | 31,898,784.30 | |
| 减：所得税费用 | 五(二)11 | 5,873,555.04 | 4,079,857.01 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,400,118.60 | 27,818,927.29 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 30,400,118.60 | 27,818,927.29 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 30,400,118.60 | 27,818,927.29 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 30,400,118.60 | 27,818,927.29 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 30,400,118.60 | 27,818,927.29 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | 0.75 | 0.77 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.75 | 0.77 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十三(二)1 | 465,970,960.79 | 290,661,582.68 |
| 减：营业成本 | 十三(二)1 | 393,917,351.27 | 235,449,127.39 |
| 税金及附加 | 577,041.58 | 488,804.57 | |
| 销售费用 | 2,700,145.19 | 1,922,087.75 | |
| 管理费用 | 十三(二)2 | 4,558,230.05 | 3,520,438.52 |
| 研发费用 | 十三(二)3 | 16,634,876.40 | 9,994,810.50 |
| 财务费用 | 4,394,422.24 | 2,466,682.90 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 资产减值损失 | 8,286,112.98 | 5,037,286.04 | |
| 加：其他收益 | 1,354,217.19 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 347,123.29 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 36,256,998.27 | 32,129,468.30 | |
| 加：营业外收入 | 99,189.32 | 100,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 248,796.33 | 5,210.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 36,107,391.26 | 32,224,258.30 | |
| 减：所得税费用 | 5,846,713.13 | 4,079,857.01 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,260,678.13 | 28,144,401.29 | |
| （一）持续经营净利润 | 30,260,678.13 | 28,144,401.29 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 |
| 损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 30,260,678.13 | 28,144,401.29 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 66,139,161.97 | 44,004,777.23 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五(三)1 | 65,373,016.68 | 31,116,207.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 131,512,178.65 | 75,120,984.65 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 82,203,149.06 | 89,802,656.99 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,846,435.02 | 5,273,897.57 | |
| 支付的各项税费 | 7,654,696.13 | 7,626,908.35 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五(三)2 | 12,544,122.41 | 18,357,843.90 |
| 经营活动现金流出小计 | 109,248,402.62 | 121,061,306.81 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,263,776.03 | -45,940,322.16 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 25,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 347,123.29 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五(三)3 | 8,819,700.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 8,899,700.00 | 25,347,123.29 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,342,887.00 | 18,098,133.75 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五(三)4 | 5,042,973.80 | |
| 投资活动现金流出小计 | 20,385,860.80 | 18,098,133.75 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,486,160.80 | 7,248,989.54 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 12,000,000.00 | 32,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五(三)5 | 9,700,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 12,000,000.00 | 41,700,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 12,000,000.00 | 19,862,144.51 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,228,073.30 | 1,445,645.24 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五(三)6 | 8,856,445.69 | 1,769,271.61 |
| 筹资活动现金流出小计 | 23,084,518.99 | 23,077,061.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,084,518.99 | 18,622,938.64 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -306,903.76 | -20,068,393.98 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 16,170,733.90 | 21,544,267.29 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 15,863,830.14 | 1,475,873.31 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 64,898,152.97 | 44,004,777.23 | |
| 收到的税费返还 | - | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 65,371,961.17 | 31,224,990.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 130,270,114.14 | 75,229,767.33 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 82,203,149.06 | 89,794,014.39 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,668,527.75 | 5,113,757.14 | |
| 支付的各项税费 | 7,597,921.67 | 7,624,450.49 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,591,573.19 | 18,343,684.90 | |
| 经营活动现金流出小计 | 109,061,171.67 | 120,875,906.92 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,208,942.47 | -45,646,139.59 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 25,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 347,123.29 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 8,819,700.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 8,899,700.00 | 25,347,123.29 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,342,887.00 | 18,098,133.75 | |
| 投资支付的现金 | - | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 5,042,973.80 | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 20,385,860.80 | 18,098,133.75 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,486,160.80 | 7,248,989.54 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 12,000,000.00 | 32,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,700,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 12,000,000.00 | 41,700,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 12,000,000.00 | 19,862,144.51 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,228,073.30 | 1,445,645.24 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,856,445.69 | 1,769,271.61 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 23,084,518.99 | 23,077,061.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,084,518.99 | 18,622,938.64 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,361,737.32 | -19,774,211.41 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 16,092,921.87 | 21,246,250.22 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 14,731,184.55 | 1,472,038.81 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | - |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | - |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | - |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | - |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | - |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | - |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | - |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | - |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | - |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | - |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | - |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | - |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 | - |
本公司属其他制造业(锂电池正极材料)行业。主要经营活动为磷酸铁锂、镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料、储氢合金粉和锌粉的研发、生产和销售。产品主要有：镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料、锌粉。
本财务报表业经公司2018年8月28日第二届第四次董事会批准对外报出。
本公司将子公司新乡市新天力锂电材料有限公司(以下简称新天力)纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(八) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(九) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额在100万元以上（含100万） |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 备用金、保证金、押金组合 | 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
| 合并范围内关联往来组合 | 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
| 账 龄 | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 |
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十二) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 7-10 | 5.00 | 9.50-13.57 |
| 工具器具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.57 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(十三) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十四) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十五) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 5 |
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十九) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十一) 收入
1. 收入确认原则
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料、锌粉等产品。
产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十二) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十五) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十六) 重要会计政策和会计估计变更
1. 重要会计政策变更
本报告期内无重要会计政策变更。
2. 重要会计估计变更
本报告期内无重要会计估计变更。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16.00% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.20%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.20% |
| 土地使用税 | 应税土地面积 | 6.00元/㎡ |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7.00% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3.00% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 新乡市新天力锂电材料有限公司 | 20.00% |
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 11,974.91 | 190.66 |
| 银行存款 | 15,851,855.23 | 16,170,543.24 |
| 其他货币资金 | 12,392,973.80 | 72,827,700.00 |
| 合 计 | 28,256,803.94 | 88,998,433.90 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 5,463,721.50 | 5,463,721.50 | 52,583,529.06 | 52,583,529.06 | ||
| 合 计 | 5,463,721.50 | 5,463,721.50 | 52,583,529.06 | 52,583,529.06 | ||
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 347,448,116.02 | |
| 小 计 | 347,448,116.02 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 | ||
| (%) | |||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 400,179,118.06 | 100.00 | 20,051,665.33 | 5.01 | 380,127,452.73 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 400,179,118.06 | 100.00 | 20,051,665.33 | 5.01 | 380,127,452.73 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 234,644,101.65 | 99.03 | 11,755,315.84 | 5.01 | 222,888,785.81 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 2,301,941.86 | 0.97 | 2,301,941.86 | 100.00 | |
| 合 计 | 236,946,043.51 | 100.00 | 14,057,257.70 | 5.93 | 222,888,785.81 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 399,455,707.47 | 19,972,810.37 | 5.00 |
| 1-2 年 | 690,841.09 | 69,084.11 | 10.00 |
| 2-3 年 | 32,569.50 | 9,770.85 | 30.00 |
| 小 计 | 400,179,118.06 | 20,051,665.33 | 5.01 |
| 账 龄 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 234,190,082.51 | 11,709,504.13 | 5.00 |
| 1-2 年 | 451,970.14 | 45,197.01 | 10.00 |
| 账 龄 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 2-3 年 | 2,049.00 | 614.70 | 30.00 |
| 小 计 | 234,644,101.65 | 11,755,315.84 | 5.01 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 60,840,583.23 | 15.20 | 3,042,029.16 |
| 客户二 | 58,560,351.75 | 14.63 | 2,928,017.59 |
| 客户三 | 39,700,287.52 | 9.92 | 1,985,014.38 |
| 客户四 | 37,803,500.00 | 9.45 | 1,890,175.00 |
| 客户五 | 36,467,951.31 | 9.12 | 1,823,397.57 |
| 小 计 | 233,372,673.81 | 58.32 | 11,668,633.70 |
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 23,624,935.67 | 98.21 | 23,624,935.67 | |
| 1-2 年 | 416,632.88 | 1.73 | 416,632.88 | |
| 2-3 年 | 4,562.89 | 0.02 | 4,562.89 | |
| 3-4年 | 0.01 | 0.01 | ||
| 账 龄 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 1 年以内 | 4,641,932.31 | 95.63 | 4,641,932.31 | ||
| 1-2 年 | 190,053.31 | 3.92 | 190,053.31 | ||
| 2-3 年 | 17,392.31 | 0.36 | 17,392.31 | ||
| 3-4年 | 4,562.39 | 0.09 | 4,562.39 | ||
| 合 计 | 4,853,940.32 | 100.00 | 4,853,940.32 | ||
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 4-5年 | 5,600.00 | 0.02 | 5,600.00 | |
| 5年以上 | 5,000.00 | 0.02 | 5,000.00 | |
| 合 计 | 24,056,731.45 | 100.00 | 10,600.01 | 24,046,131.44 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 河南帝隆科技发展有限公司 | 2,728,298.55 | 56.21 |
| 江西赣锋锂业股份有限公司 | 757,144.85 | 15.60 |
| 浙江衢州永正锂电科技有限公司 | 745,200.00 | 15.35 |
| 亳州古井销售有限公司 | 74,000.00 | 1.52 |
| 江苏容汇通用锂业股份有限公司 | 51,000.00 | 1.05 |
| 合计 | 4,355,643.40 | 89.73 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 3,838,256.41 | 100.00 | 224,517.43 | 5.85 | 3,613,738.98 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 3,838,256.41 | 100.00 | 224,517.43 | 5.85 | 3,613,738.98 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 2,500,000.00 | 51.34 | 2,500,000.00 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,300,204.76 | 47.24 | 224,153.93 | 9.74 | 2,076,050.83 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 69,292.78 | 1.42 | 69,292.78 | 100.00 | |
| 合 计 | 4,869,497.54 | 100.00 | 2,793,446.71 | 57.37 | 2,076,050.83 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 7,000.00 | 350.00 | 5.00 |
| 1-2 年 | 270.00 | 27.00 | 10.00 |
| 2-3 年 | 747,134.76 | 224,140.43 | 30.00 |
| 小 计 | 754,404.76 | 224,517.43 | 29.76 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 备用金、保证金、押金 | 3,083,851.65 | ||
| 小 计 | 3,083,851.65 | ||
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 售后租回保证金 | 2,816,000.00 | 1,550,000.00 |
| 备用金 | 267,851.65 | 2,800.00 |
| 非关联方借款 | 7,000.00 | 2,569,292.78 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 代垫款项 | 747,134.76 | 747,134.76 |
| 其他往来 | 270.00 | 270.00 |
| 合计 | 3,838,256.41 | 4,869,497.54 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 远东宏信（天津）融资租赁有限公司 | 保证金 | 2,516,000.00 | [注] | 65.55 | 非关联方 | |
| 园区代垫土地款 | 代垫款 | 747,134.76 | 2-3年 | 19.47 | 224,140.43 | 非关联方 |
| 富利融资租赁有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1-2年 | 7.82 | 非关联方 | |
| 杨文保 | 备用金 | 97,151.00 | 1年以内 | 2.53 | 非关联方 | |
| 冀景君 | 备用金 | 91,133.60 | 1年以内 | 2.37 | 非关联方 | |
| 小计 | 3,751,419.36 | 97.74 | 224,140.43 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在途物资 | 126,239.31 | 126,239.31 | |
| 原材料 | 25,167,600.24 | 25,167,600.24 | |
| 库存商品 | 152,522,117.94 | 152,522,117.94 | |
| 发出商品 | 2,304,522.15 | 2,304,522.15 | |
| 委托加工物资 | 13,552,996.17 | 13,552,996.17 | |
| 在产品 | 17,429,368.21 | 17,429,368.21 | |
| 合 计 | 211,102,844.02 | 211,102,844.02 | |
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在途物资 | |||
| 原材料 | 41,292,703.19 | 41,292,703.19 | |
| 库存商品 | 73,739,906.62 | 102,136.75 | 73,637,769.87 |
| 发出商品 | 1,364,107.00 | 1,364,107.00 | |
| 委托加工物资 | 28,210,350.41 | 28,210,350.41 | |
| 在产品 | 18,340,534.34 | 18,340,534.34 | |
| 合 计 | 162,947,601.56 | 102,136.75 | 162,845,464.81 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销 | |||
| 库存商品 | 102,136.75 | 102,136.75 | ||||
| 小 计 | 102,136.75 | 102,136.75 | ||||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣进项税 | 16,917,981.71 | 12,160,140.89 |
| 合 计 | 16,917,981.71 | 12,160,140.89 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 工具器具 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 账面原值 | ||||||
| 期初数 | 26,973,036.70 | 43,798,317.48 | 1,901,949.19 | 3,008,868.60 | 1,288,615.74 | 76,970,787.71 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 工具器具 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 本期增加金额 | 263,259.25 | 15,372,020.19 | 300,593.62 | 1,257,904.95 | 609,095.54 | 17,802,873.55 |
| 1) 购置 | 263,259.25 | 4,523,535.61 | 300,593.62 | 1,257,904.95 | 609,095.54 | 6,954,388.97 |
| 2) 在建工程转入 | 10,848,484.58 | 10,848,484.58 | ||||
| 本期减少金额 | 836,602.26 | 3,730.43 | 840,332.69 | |||
| 期末数 | 27,236,295.95 | 58,333,735.41 | 2,202,542.81 | 4,266,773.55 | 1,893,980.85 | 93,933,328.57 |
| 累计折旧 | ||||||
| 期初数 | 2,404,724.02 | 8,589,804.25 | 814,554.52 | 2,387,127.74 | 701,957.50 | 14,898,168.03 |
| 本期增加金额 | 652,272.10 | 2,295,630.29 | 203,553.60 | 150,274.56 | 277,784.01 | 3,579,514.56 |
| 1) 计提 | 652,272.10 | 2,295,630.29 | 203,553.60 | 150,274.56 | 277,784.01 | 3,579,514.56 |
| 本期减少金额 | 652,406.82 | 3,573.80 | 655,980.62 | |||
| 期末数 | 3,056,996.12 | 10,233,027.72 | 1,018,108.12 | 2,537,402.30 | 976,167.71 | 17,821,701.97 |
| 减值准备 | ||||||
| 期初数 | 107,706.04 | 152.50 | 107,858.54 | |||
| 本期增加金额 | ||||||
| 1) 计提 | ||||||
| 本期减少金额 | ||||||
| 期末数 | 107,706.04 | 152.50 | 107,858.54 | |||
| 账面价值 | ||||||
| 期末账面价值 | 24,179,299.83 | 47,993,001.65 | 1,184,434.69 | 1,729,371.25 | 917,660.64 | 76,003,768.06 |
| 期初账面价值 | 24,568,312.68 | 35,100,807.19 | 1,087,394.67 | 621,740.86 | 586,505.74 | 61,964,761.14 |
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 1,272,425.42 | 因租赁的集体土地，无法办理产权证书 |
| 小 计 | 1,272,425.42 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建项目 | 53,103,224.80 | 53,103,224.80 | 50,617,906.56 | 50,617,906.56 | ||
| 合 计 | 53,103,224.80 | 53,103,224.80 | 50,617,906.56 | 50,617,906.56 | ||
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他 减少 | 期末数 |
| 新厂发电站 | 11,303,791.00 | 7,660,277.31 | 312,004.19 | 7,972,281.50 | ||
| 锂电池材料全自动生产线 | 12,348,000.00 | 7,387,692.31 | 3,381,052.98 | 10,768,745.29 | 0.00 | |
| NCA六列单层辊道气氛窑炉生产线 | 6,446,000.00 | 3,966,769.23 | 991,692.31 | 4,958,461.54 | ||
| 前驱体钢构平台 | 1,900,000.00 | 1,542,735.04 | 337,606.92 | 1,880,341.96 | ||
| 三元前驱体废水处理系统 | 9,280,000.00 | 6,741,880.34 | 6,741,880.34 | |||
| 四列双层辊道窑炉 | 19,800,000.00 | 3,600,371.65 | 993,869.44 | 4,594,241.09 | ||
| 华大离心机 | 3,600,000.00 | 3,076,923.08 | 3,076,923.08 | |||
| 小 计 | 64,677,791.00 | 33,976,648.96 | 6,016,225.84 | 10,768,745.29 | - | 29,224,129.51 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 新厂发电站 | 70.53 | 90.00 | 自筹 |
| 锂电池材料全自动生产线 | 87.21 | 100.00 | 自筹 |
| NCA六列单层辊道气氛窑炉生产线 | 76.92 | 72.00 | 自筹 |
| 前驱体钢构平台 | 98.97 | 99.00 | 自筹 |
| 三元前驱体废水处理系统 | 72.65 | 90.00 | 自筹 |
| 四列双层辊道窑炉 | 33.99 | 30.00 | 自筹 |
| 华大离心机 | 85.47 | 90.00 | 自筹 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 机器设备 | 1,912,550.35 | 1,912,550.35 | 1,912,550.35 | 1,912,550.35 | ||
| 工具器具 | 237,615.79 | 237,615.79 | 237,615.79 | 237,615.79 | ||
| 合 计 | 2,150,166.14 | 2,150,166.14 | 2,150,166.14 | 2,150,166.14 | ||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1、期初余额 | 24,495,704.97 | 70,974.36 | 24,566,679.33 |
| 2、本期增加金额 | 98,290.60 | 98,290.60 | |
| （1）购置 | 98,290.60 | 98,290.60 | |
| （2）内部研发 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他减少 | |||
| 4、期末余额 | 24,495,704.97 | 169,264.96 | 24,664,969.93 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1、期初余额 | 1,016,763.92 | 60,263.86 | 1,077,027.78 |
| 2、本期增加金额 | 244,957.02 | 8,029.08 | 252,986.10 |
| （1）计提 | 244,957.02 | 8,029.08 | 252,986.10 |
(2) 其他说明
本期用于抵押的土地使用权账面价值为 23,233,989.03 元，详见附注九(二)2关联担保情况之说明。
11. 递延所得税资产、递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 22,534,207.44 | 3,380,089.62 | 19,221,465.85 | 2,878,071.54 |
| 合 计 | 22,534,207.44 | 3,380,089.62 | 19,221,465.85 | 2,878,071.54 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付设备款 | 19,531,759.26 | 9,586,068.69 |
| 合 计 | 19,531,759.26 | 9,586,068.69 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押及保证借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 抵押及保证借款 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 |
| （2）企业合并增加 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4、期末余额 | 1,261,720.94 | 68,292.94 | 1,330,013.88 |
| 三、减值准备 | |||
| 1、期初余额 | |||
| 2、本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4、期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1、期末账面价值 | 23,233,984.03 | 100,972.02 | 23,334,956.05 |
| 2、期初账面价值 | 23,478,941.05 | 10,710.50 | 23,489,651.55 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合 计 | 34,500,000.00 | 34,500,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 17,392,973.80 | 77,827,700.00 |
| 合 计 | 17,392,973.80 | 77,827,700.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 材料款 | 208,313,512.69 | 73,126,132.65 |
| 基建款 | 347,717.07 | 710,686.88 |
| 设备款 | 9,729,207.17 | 6,770,488.27 |
| 合 计 | 218,390,436.93 | 80,607,307.80 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 655,666.82 | 689,732.82 |
| 合 计 | 655,666.82 | 689,732.82 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 1,561,040.42 | 6,614,182.78 | 6,699,867.10 | 1,475,356.10 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 425,853.88 | 425,853.88 | ||
| 合 计 | 1,561,040.42 | 7,040,036.66 | 7,125,720.98 | 1,475,356.10 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,561,040.42 | 6,151,734.19 | 6,237,418.51 | 1,475,356.10 |
| 职工福利费 | 188,112.49 | 188,112.49 | ||
| 社会保险费 | 175,647.32 | 175,647.32 | ||
| 其中：医疗保险费 | 118,967.97 | 118,967.97 | ||
| 工伤保险费 | 25,338.48 | 25,338.48 | ||
| 生育保险费 | 31,340.87 | 31,340.87 | ||
| 住房公积金 | 81,050.00 | 81,050.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 17,638.78 | 17,638.78 | ||
| 小 计 | 1,561,040.42 | 6,614,182.78 | 6,699,867.10 | 1,475,356.10 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 411,102.16 | 411,102.16 | ||
| 失业保险费 | 14,751.72 | 14,751.72 | ||
| 小 计 | 425,853.88 | 425,853.88 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | - | 42,595.10 |
| 企业所得税 | 307,428.28 | 339,290.29 |
| 城市维护建设税 | - | 2,898.28 |
| 房产税 | 220,168.03 | 220,168.03 |
| 土地使用税 | 114,606.27 | 114,606.27 |
| 教育费附加 | - | 1,242.12 |
| 地方教育附加 | - | 828.08 |
| 代扣代缴个人所得税 | 172,569.39 | 165,340.51 |
| 印花税 | 24,640.41 | 72,270.00 |
| 合 计 | 839,412.38 | 959,238.68 |
18. 其他应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 房屋租金 | 227,613.00 | 1,748,625.00 |
| 质保金 | 38,076.07 | 38,076.07 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,346,301.37 | 1,361,095.89 |
| 应付现金股利 | 20,185,000.00 | - |
| 其他 | 1,634.20 | - |
| 合 计 | 21,798,624.64 | 3,147,796.96 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 4,760,663.20 | 5,557,896.53 |
| 一年内到期的长期应付款 | 11,272,580.72 | 5,120,679.44 |
| 合 计 | 16,033,243.92 | 10,678,575.97 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押及保证借款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 保证借款 | 1,935,792.33 | |
| 合 计 | 60,000,000.00 | 61,935,792.33 |
2017年4月10日公司与远东宏信（天津）融资租赁有限公司及上海华瑞银行股份有限公司签订的编号为HXWD2017011号的《上海华瑞银行人民币单位委托贷款借款合同》，合同，委托贷款金额11,000,000.00元，期限24个月，租金利息每月支付一次，每期支付490,649.93元，共24期，截止到2018年6月30日止，长期借款的余额为4,760,663.20元，重分类至一年内到期的非流动负债为4,760,663.20元；
21. 长期应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 售后租回 | 8,649,519.50 | 5,674,998.00 |
| 减：未确认融资费用 | 1,261,093.15 | 1,010,525.40 |
| 合 计 | 7,388,426.35 | 4,664,472.60 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 15,748,953.44 | 562,317.19 | 15,186,636.25 | 专项补助资金 | |
| 合 计 | 15,748,953.44 | 562,317.19 | 15,186,636.25 |
| 项目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益[注] | 期末数 | 与资产相 关/与收益 相关 |
| 年产5000吨镍钴锰酸锂三元正极材料项目 | 15,748,953.44 | 562,317.19 | 15,186,636.25 | 与资产相关 | |
| 小计 | 15,748,953.44 | 562,317.19 | 15,186,636.25 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股本 | 40,370,000.00 | 40,370,000.00 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 280,481,906.75 | 280,481,906.75 | ||
| 合 计 | 280,481,906.75 | 280,481,906.75 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 10,372,214.25 | 10,372,214.25 | ||
| 合 计 | 10,372,214.25 | 10,372,214.25 |
(二) 合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 448,303,190.93 | 376,895,007.65 | 289,757,565.58 | 234,450,258.29 |
| 其他业务 | 18,633,854.40 | 17,607,859.54 | 1,890,341.91 | 2,001,350.28 |
| 合 计 | 466,937,045.33 | 394,502,867.19 | 291,647,907.49 | 236,451,608.57 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 3,788.35 | 97,301.96 |
| 教育费附加 | 1,623.57 | 41,700.83 |
| 地方教育费附加 | 1,082.39 | 27,800.57 |
| 印花税 | 262,022.31 | 123,721.50 |
| 房产税 | 97,616.86 | 18,557.61 |
| 土地使用税 | 215,100.10 | 176,898.00 |
| 车船使用税 | 6,589.00 | 4,149.00 |
| 合 计 | 587,822.58 | 490,129.47 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 847,644.89 | 754,062.62 |
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 90,590,264.20 | 45,234,739.64 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -2,347,846.33 | |
| 调整后期初未分配利润 | 90,590,264.20 | 42,886,893.31 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 30,400,118.60 | 52,976,575.31 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,273,204.42 | |
| 应付普通股股利 | 20,185,000.00 | - |
| 期末未分配利润 | 100,805,382.80 | 90,590,264.20 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 折旧费 | 20,206.74 | |
| 宣传推广费 | 201,710.57 | |
| 办公费 | 3,684.61 | 91,187.00 |
| 修理费 | 1,576.24 | 5,668.47 |
| 差旅费 | 102,276.50 | 111,535.87 |
| 业务招待费 | 436,433.39 | 164,932.00 |
| 汽油费 | 22,177.15 | 27,539.67 |
| 运费 | 886,830.00 | 719,850.44 |
| 技术服务费 | 113,207.52 | |
| 其他 | 64,397.58 | 47,311.68 |
| 合计 | 2,700,145.19 | 1,922,087.75 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 1,412,960.00 | 1,132,187.58 |
| 折旧摊销 | 676,506.50 | 641,909.30 |
| 广告费 | 55,997.00 | 41,163.11 |
| 办公费 | 288,341.73 | 322,983.30 |
| 车辆费用 | 271,710.18 | 241,670.15 |
| 运费 | 12,965.93 | 15,484.73 |
| 差旅费 | 318,833.96 | 137,262.70 |
| 业务招待费 | 349,748.97 | 223,753.67 |
| 中介费 | 716,534.36 | 142,641.51 |
| 劳保用品 | 4,800.00 | |
| 租赁费 | 649,057.50 | 557,084.81 |
| 其他 | 8,241.38 | 300,329.72 |
| 合计 | 4,760,897.51 | 3,761,270.58 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 直接投入 | 15,197,720.36 | 9,116,924.53 |
| 职工薪酬 | 1,161,241.15 | 823,009.32 |
| 折旧费用与长期费用摊销 | 62,921.64 | 54,876.65 |
| 其他费用 | 212,993.25 | |
| 合计 | 16,634,876.40 | 9,994,810.50 |
注：研发费用本期数较上年同期增加6,640,065.90元，主要为本期加大对高镍三元材料研发的投入力度。
6.财务费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 4,517,916.11 | 1,707,412.25 |
| 减：利息收入 | 551,849.17 | 245,212.16 |
| 汇兑损益 | -11,371.57 | 4,978.70 |
| 手续费 | 18,986.63 | 20,211.79 |
| 融资手续费 | 421,578.00 | 980,000.00 |
| 合 计 | 4,395,260.00 | 2,467,390.58 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 8,286,112.98 | 5,037,286.04 |
| 存货跌价损失 | 66,452.99 | |
| 合 计 | 8,286,112.98 | 5,103,739.03 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 年产5000吨镍钴锰酸锂三元正极材料项目 | 562,317.19 | 562,317.19 | |
| 其中：辊道烧结炉 | 90,000.00 | 90,000.00 | |
| 自动上下料系统及外循环 | 129,500.00 | 129,500.00 | |
| 锂电池生产处理系统 | 175,000.00 | 175,000.00 | |
| 锂电池生产处理系统 | 5,500.00 | 5,500.00 | |
| 锂电池生产处理系统 | 25,000.00 | 25,000.00 | |
| 新厂区厂房 | 45,258.09 | 45,258.09 | |
| 新厂电力增容工程高低压柜 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 电感耦合等离子体发射光谱仪 | 3,937.50 | 3,937.50 | |
| H1辊道窑炉 | 77,881.60 | 77,881.60 |
| 机械磨配件 | 240.00 | 240.00 | |
| 研发项目补助 | 791,900.00 | 791,900.00 | |
| 合计 | 1,354,217.19 | 1,354,217.19 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 34,188.03 | 34,188.03 | |
| 其中：固定资产报废利得 | 34,188.03 | 34,188.03 | |
| 其他 | 65,001.29 | 100,000.00 | 65,001.29 |
| 合 计 | 99,189.32 | 100,000.00 | 99,189.32 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | 5,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 115,976.00 | 115,976.00 | |
| 其他 | 132,820.35 | 210.00 | 132,820.35 |
| 合 计 | 248,796.35 | 5,210.00 | 248,796.35 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 6,375,573.12 | 4,835,449.92 |
| 递延所得税费用 | -502,018.08 | -755,592.91 |
| 合 计 | 5,873,555.04 | 4,079,857.01 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存款利息收入 | 551,849.17 | 241,644.78 |
| 政府补助 | 791,900.00 |
| 代垫款项收回 | 21,267.51 | 374,562.64 |
| 年初受限货币资金本期收回 | 64,008,000.00 | 30,500,000.00 |
| 合计 | 65,373,016.68 | 31,116,207.42 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 经营租赁支出 | 1,976,238.00 | 108,787.00 |
| 费用支出 | 3,217,884.41 | 2,749,056.90 |
| 期末受限货币资金 | 7,350,000.00 | 14,500,000.00 |
| 其他 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 12,544,122.41 | 18,357,843.90 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初承兑保证金收回（设备款） | 8,819,700.00 | |
| 合 计 | 8,819,700.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期末承兑保证金支出（设备款） | 5,042,973.80 | |
| 合计 | 5,042,973.80 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到售后租回款项 | 9,700,000.00 | |
| 合 计 | 9,700,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 融资租赁手续费 | 421,593.00 | 980,000.00 |
| 归还融资租赁款 | 8,434,852.69 | 789,271.61 |
| 合 计 | 8,856,445.69 | 1,769,271.61 |
现金和现金等价物的构成
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 一、现金 | 15,863,830.14 | 1,475,873.31 |
| 其中：库存现金 | 11,974.91 | 7,419.54 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 15,851,855.23 | 1,468,453.77 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 |
| 补充资料 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 30,400,118.60 | 27,818,927.29 |
| 加：资产减值准备 | 8,286,112.98 | 5,103,739.03 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,579,514.56 | 2,227,338.32 |
| 无形资产摊销 | 252,986.10 | 251,654.46 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 81,787.97 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,928,122.54 | 2,687,412.25 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -347,123.29 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -502,018.08 | -755,592.91 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -48,155,242.46 | -10,332,265.97 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -92,464,356.39 | -51,513,936.52 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 115,856,750.21 | -21,080,474.82 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,263,776.03 | -45,940,322.16 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 15,863,830.14 | 1,475,873.31 |
| 减：现金的年初余额 | 16,170,733.90 | 21,544,267.29 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -306,903.76 | -20,068,393.98 |
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 15,863,830.14 | 1,475,873.31 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,392,973.80 | 承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 1,981,436.63 | 为借款提供抵押担保 |
| 固定资产 | 9,519,639.31 | 售后租回所有权归承租方 |
| 无形资产 | 23,233,989.03 | 为借款提供抵押担保 |
| 在建工程 | 9,056,447.07 | 售后租回所有权归承租方 |
| 合 计 | 56,184,485.84 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 年产5000吨镍钴锰酸锂三元正极材料项目 | 15,748,953.44 | 562,317.19 | 15,186,636.25 | 其他收益 | 《关于2014年新乡市新能源电池材料产业区域集聚发展试点重点项目的复函》 | |
| 小 计 | 15,748,953.44 | 562,317.19 | 15,186,636.25 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 研发项目补助资金 | 791,900.00 | 其他收益 | |
| 小 计 | 791,900.00 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新乡市新天力锂电材料有限公司 | 新乡市 | 新乡市 | 商业 | 100.00 | 新设 | |
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 5,463,721.50 | 5,463,721.50 | |||
| 其他应收款 | 3,083,851.65 | 3,083,851.65 | |||
| 小 计 | 8,547,573.15 | 8,547,573.15 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 52,583,529.06 | 52,583,529.06 | |||
| 其他应收款 | 1,552,800.00 | 1,552,800.00 | |||
| 小 计 | 54,136,329.06 | 54,136,329.06 | |||
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 99,260,663.20 | 111,282,670.92 | 42,587,014.80 | 68,695,656.12 | |
| 应付票据 | 17,392,973.80 | 17,392,973.80 | 17,392,973.80 | ||
| 长期应付款 | 18,661,007.07 | 19,922,100.22 | 11,272,580.72 | 8,649,519.50 | |
| 应付账款 | 218,390,436.93 | 218,390,436.93 | 216,996,688.43 | 962,871.53 | 430,876.97 |
| 应付利息 | 1,346,301.37 | 1,346,301.37 | 1,346,301.37 | ||
| 其他应付款 | 267,323.27 | 267,323.27 | 229,247.20 | 38,076.07 | |
| 小 计 | 355,318,705.64 | 368,601,806.51 | 289,824,806.32 | 78,346,123.22 | 430,876.97 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 101,993,688.86 | 116,994,666.38 | 46,932,066.66 | 70,062,599.72 | |
| 应付票据 | 77,827,700.00 | 77,827,700.00 | 77,827,700.00 | ||
| 长期应付款 | 9,785,152.04 | 10,795,677.44 | 5,120,679.44 | 5,674,998.00 | |
| 应付账款 | 80,607,307.80 | 80,607,307.80 | 80,607,307.80 | ||
| 应付利息 | 1,361,095.89 | 1,361,095.89 | 1,361,095.89 | ||
| 其他应付款 | 1,786,701.07 | 1,786,701.07 | 1,786,701.07 | ||
| 小 计 | 273,361,645.66 | 289,373,148.58 | 213,635,550.86 | 75,737,597.72 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 陈伯霞 | 董事 |
| 陈国瑞 | 董事、副总经理 |
| 李树灵 | 王瑞庆配偶、董事 |
| 新乡市红旗区世青国际学校 | 实际控制人配偶控制的企业 |
1. 关联租赁情况
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁费 | 上年同期确认的 租赁费 |
| 陈伯霞、李俊林等 | 房屋及建筑物 | 455,226.00 | 455,226.00 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王瑞庆、李树灵 | 10,000,000.00 | 2018/06/14 | 2021/06/14 | 否 |
| 王瑞庆、李树灵、李轩 | 20,000,000.00 | 2017/07/10 | [注] | 否 |
| 王瑞庆、李树灵、李轩 | 40,000,000.00 | 2017/07/28 | [注] | 否 |
| 王瑞庆、李树灵 | 17,000,000.00 | 2017/08/04 | 2020/08/04 | 否 |
| 王瑞庆、李雯 | 2,500,000.00 | 2017/10/13 | 2020/10/12 | 否 |
| 王瑞庆、李雯 | 2,000,000.00 | 2018/05/09 | 2021/05/09 | 否 |
| 王瑞庆、李雯 | 3,000,000.00 | 2017/10/13 | 2020/10/12 | 否 |
| 王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞 | 11,000,000.00 | 2017/04/10 | 2021/04/10 | 否 |
| 王瑞庆、李雯 | 10,000,000.00 | 2017/06/16 | 2020/06/16 | 否 |
| 王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞 | 2,500,000.00 | 2016/12/09 | 2020/12/09 | 否 |
| 王瑞庆、李雯 | 2,500,000.00 | 2018/04/03 | 2021/04/03 | 否 |
| 王瑞庆、李雯 | 2,500,000.00 | 2018/04/13 | 2021/04/13 | 否 |
| 王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞 | 12,660,000.00 | 2018/03/18 | 2022/03/18 | 否 |
其拥有的本公司600.00万股股权作为质押物，李轩以其拥有的本公司200.00万股权为质押物，同时王瑞庆、李树灵提供连带责任保证取得河南农开裕新先进制造业投资基金（有限合伙）借款4,000.00万元；
2）抵押借款中，以账面价值23,233,989.03元的土地使用权为抵押物，同时王瑞庆、李树灵提供连带责任保证取得中国银行股份有限公司新乡新市区支行1,700.00万元；以账面价值1,981,436.63元的机器设备为抵押，同时王瑞庆、李雯及新乡市阳光电源制造有限公司提供连带责任保证取得上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行借款250.00万元；3）保证借款中，新乡市阳光电源制造有限公司、王瑞庆和李雯提供连带责任保证向上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行分别借款200.00万元和300.00万元；
4) 保证借款中，远东宏信（天津）融资租赁有限公司委托上海华瑞银行股份有限公司向本公司贷款1,100.00万元，该笔贷款由新天力、王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞提供连带责任保证。
5) 长期应付款中，本公司与富利融资租赁有限公司签订售后回租赁合同，租赁本金为1,000.00万元，王瑞庆和李雯提供连带责任保证，同时李雯以其拥有的本公司360.00万股股权作为质押物。
6) 长期应付款中，本公司与远东宏信(天津)融资租赁有限公司签订售后回租赁合同，租赁本金为250.00万元，新天力、王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞提供连带责任保证。
7) 本公司向上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行申请办理敞口承兑汇票1,000.00万元（50%保证金），王瑞庆和李雯为承兑汇票敞口金额500.00万提供连带责任保证。
8) 长期应付款中，本公司与远东宏信(天津)融资租赁有限公司签订售后回租赁合同，租赁本金为1266.00万元，王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞提供连带责任保证。
3. 关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 陈国瑞 | 1,900,000.00 | 2018年1月23日 | 2018年6月29日 | 拆出资金 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 573,861.86 | 562,701.60 |
应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应付款 | 陈伯霞 | 227,613.00 | 1,748,625.00 |
| 小 计 | 227,613.00 | 1,748,625.00 |
| 地区 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 河南省外 | 348,428,417.58 | 296,371,042.11 | 251,197,768.37 | 204,083,248.40 |
| 河南省内 | 118,508,627.75 | 98,131,825.08 | 40,450,139.12 | 32,368,360.17 |
| 合计 | 466,937,045.33 | 394,502,867.19 | 291,647,907.49 | 236,451,608.57 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 5,463,721.50 | 5,463,721.50 | 51,656,629.06 | 51,656,629.06 | ||
| 合 计 | 5,463,721.50 | 5,463,721.50 | 51,656,629.06 | 51,656,629.06 | ||
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 325,228,116.02 | |
| 小 计 | 325,228,116.02 |
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 400,163,018.06 | 100.00 | 20,050,835.33 | 5.01 | 380,112,182.73 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合计 | 400,163,018.06 | 100.00 | 20,050,835.33 | 5.01 | 380,112,182.73 |
| 种类 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 234,628,001.65 | 99.03 | 11,754,485.84 | 5.01 | 222,873,515.81 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 2,301,941.86 | 0.97 | 2,301,941.86 | 100.00 | |
| 合计 | 236,929,943.51 | 100.00 | 14,056,427.70 | 5.93 | 222,873,515.81 |
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 399,439,607.47 | 19,971,980.37 | 5.00 |
| 1-2年 | 690,841.09 | 69,084.11 | 10.00 |
| 2-3年 | 32,569.50 | 9,770.85 | 30.00 |
| 小计 | 400,163,018.06 | 20,050,835.33 | 5.01 |
| 账龄 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 234,174,082.51 | 11,708,704.13 | 5.00 |
| 1-2年 | 451,970.14 | 45,197.01 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,949.00 | 584.70 | 30.00 |
| 小计 | 234,628,001.65 | 11,754,485.84 | 5.01 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 60,840,583.23 | 15.20 | 3,042,029.16 |
| 客户二 | 58,560,351.75 | 14.63 | 2,928,017.59 |
| 客户三 | 39,700,287.52 | 9.92 | 1,985,014.38 |
| 客户四 | 37,803,500.00 | 9.45 | 1,890,175.00 |
| 客户五 | 36,467,951.31 | 9.12 | 1,823,397.57 |
| 合计 | 233,372,673.81 | 58.32 | 11,668,633.70 |
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 3,835,456.41 | 100.00 | 224,517.43 | 5.85 | 3,610,938.98 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合计 | 3,835,456.41 | 100.00 | 224,517.43 | 5.85 | 3,610,938.98 |
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 2,500,000.00 | 51.37 | 2,500,000.00 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,297,404.76 | 47.21 | 224,153.93 | 9.76 | 2,073,250.83 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 69,292.78 | 1.42 | 69,292.78 | 100.00 | |
| 合计 | 4,866,697.54 | 100.00 | 2,793,446.71 | 57.40 | 2,073,250.83 |
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 7,000.00 | 350.00 | 5.00 |
| 1-2 年 | 270.00 | 27.00 | 10.00 |
| 2-3 年 | 747,134.76 | 224,140.43 | 30.00 |
| 小 计 | 754,404.76 | 224,517.43 | 29.76 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 备用金、保证金、押金 | 3,081,051.65 | ||
| 小计 | 3,081,051.65 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 非关联方借款 | 7,000.00 | 2,569,292.78 |
| 融资租赁保证金 | 2,816,000.00 | 1,550,000.00 |
| 代垫款 | 747,134.76 | 747,134.76 |
| 备用金 | 265,051.65 | - |
| 其他款项 | 270.00 | 270.00 |
| 合计 | 3,835,456.41 | 4,866,697.54 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 远东宏信（天津）融资租赁有限公司 | 保证金 | 2,516,000.00 | [注] | 65.6 | - |
| 园区代垫土地款 | 代垫款 | 747,134.76 | 2-3年 | 19.48 | 224,140.43 |
| 富利融资租赁有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1-2年 | 7.82 | - |
| 杨文保 | 备用金 | 97,151.00 | 1年以内 | 2.53 | - |
| 冀景君 | 备用金 | 91,133.60 | 1年以内 | 2.38 | - |
| 小计 | 3,751,419.36 | 97.81 | 224,140.43 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 合计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末数 |
| 新乡市新天力锂电 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 材料有限公司 | ||||||
| 小计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 451,431,396.06 | 380,023,212.78 | 289,757,565.58 | 234,450,258.29 |
| 其他业务 | 14,539,564.73 | 13,894,138.49 | 904,017.10 | 998,869.10 |
| 合计 | 465,970,960.79 | 393,917,351.27 | 290,661,582.68 | 235,449,127.39 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁费 | 649,057.5 | 557,084.81 |
| 中介费 | 716,534.36 | 366,913.35 |
| 职工薪酬 | 1,273,743.44 | 975,714.19 |
| 折旧摊销 | 616,055.60 | 581,458.49 |
| 办公费 | 250,501.73 | 337,281.33 |
| 业务招待费 | 349,748.97 | 223,753.67 |
| 差旅费 | 307,627.76 | 137,262.70 |
| 其他 | 394,960.69 | 340,969.98 |
| 合计 | 4,558,230.05 | 3,520,438.52 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 直接投入 | 15,197,720.36 | 9,116,924.53 |
| 职工薪酬 | 1,161,241.15 | 823,009.32 |
| 折旧费用与长期费用摊销 | 62,921.64 | 54,876.65 |
| 其他费用 | 212,993.25 | |
| 合计 | 16,634,876.40 | 9,994,810.50 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 | 1,354,217.19 |
| 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | ||
| 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 | -81,787.97 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -67,819.06 | |
| 小计 | 1,204,610.16 | |
| 减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示） | 180,691.52 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 1,023,918.64 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.96 | 0.7530 | 0.7530 |
| 除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.72 | 0.7277 | 0.7277 |
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 30,400,118.60 |
| 非经常性损益 | B | 1,023,918.64 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 29,376,199.96 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 421,814,385.20 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 437,014,444.50 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 6.96% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 6.72% |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 30,400,118.60 |
| 非经常性损益 | B | 1,023,918.64 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 29,376,199.96 |
| 期初股份总数 | D | 40,370,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 40,370,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.7530 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.7277 |