2018年半年度报告
公司代码：601117 公司简称：中国化学
中国化学工程股份有限公司
2018年半年度报告
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人戴和根、主管会计工作负责人王洁民及会计机构负责人（会计主管人员）苏中友
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用
本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质性承诺，请广大投资者注意投资风险。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第四节“经营情况的讨论与分析”之“二、其他披露事项”中“可能面对的风险”部分相关内容。
2018年半年度报告
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 23
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 34
第七节 优先股相关情况 ...... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第九节 公司债券相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 37
财务报表附注 ...... 49
2018年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| “公司”、“本公司”、“中国化学” | 指 | 中国化学工程股份有限公司 |
| “子公司” | 指 | 中国化学工程股份有限公司全资子公司和控股子公司 |
| “证监会” | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| “上交所” | 指 | 上海证券交易所 |
| “国资委” | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
| “一带一路” | 指 | “丝绸之路经济带”和“21世纪海上丝绸之路” |
| “BOT” | 指 | Build-Operate-Transfer,建设-经营-移交 |
| “EPC” | 指 | Engineer-Procure-Construct,设计-采购-施工总承包 |
| “十三五” | 指 | 2016年至2020年 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日-2018年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中国化学工程股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中国化学 |
| 公司的外文名称 | China National Chemical Engineering Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | CNCEC |
| 公司的法定代表人 | 戴和根 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李涛 | 洪玮 |
| 联系地址 | 北京市东城区东直门内大街2号 | 北京市东城区东直门内大街2号 |
| 电话 | 010-59765656 | 010-59765657 |
| 传真 | 010-59765659 | 010-59765659 |
| 电子信箱 | litao@cncec.com.cn | hongw@cncec.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 北京市东城区东直门内大街2号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 100007 |
| 公司办公地址 | 北京市东城区东直门内大街2号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100007 |
| 公司网址 | www.sse.com.cn |
| 电子信箱 | cncec@cncec.com.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 证券日报、证券时报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 北京市东城区东直门内大街2号中国化学董事会办公室 |
2018年半年度报告
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中国化学 | 601117 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 34,008,181,654.38 | 24,944,094,556.89 | 36.34 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,084,503,231.79 | 847,612,932.14 | 27.95 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 973,579,400.80 | 794,395,221.62 | 22.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,295,391,891.10 | -1,423,293,833.82 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 28,995,641,961.44 | 28,343,670,171.46 | 2.30 |
| 总资产 | 93,657,639,453.52 | 87,481,328,742.71 | 7.06 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.22 | 0.17 | 29.41 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.22 | 0.17 | 29.41 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.20 | 0.16 | 25.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.75 | 3.19 | 增加0.56个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.37 | 2.99 | 增加0.38个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
2018年半年度报告
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 23,021,818.36 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 17,016,077.63 |
| 债务重组损益 | -1,184,793.62 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 92,472,144.10 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,249,862.62 |
| 少数股东权益影响额 | -128,946.84 |
| 所得税影响额 | -19,022,606.02 |
| 合计 | 110,923,830.99 |
十、 其他
□适用 √不适用
2018年半年度报告
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务概述
本公司是一家集勘察、设计、施工为一体，知识技术相对密集的工业工程公司，是我国化学工业工程领域内资质最为齐全、功能最为完备、业务链最为完整的工业工程公司之一，在行业内具备专业化经营、市场化程度及业务一体化程度高的优势，公司所属行业为建筑业，业务范围涵盖建筑工程、环境治理、工艺工程技术开发、勘察、设计、施工及服务，业务范围遍及世界50多个国家和地区。公司通过提供全过程、全方位的服务，最终交付技术先进、工艺复杂、投资庞大的现代化工厂。
（二）主要业务、经营模式1.工程施工（承包）业务概述：工程施工（承包）是公司核心业务，涵盖化工、电力、建筑、环保、市政等领域。其中，化工、煤化工和石油化工项目为公司主要订单来源，公司在煤化工领域的工程技术和业绩居世界领先地位，公司工程承包板块主要服务于工业建筑市场，致力于从技术研发开始，全过程、全方位提供重大工业项目一体化工程服务，最终产品是技术先进、工艺复杂、投资庞大的现代化工厂。公司拥有优秀的管理团队，具备雄厚的科技实力和成熟完善的管理经验，完成了多项“高、大、精、尖、新”工程项目。
经营模式：公司工程承包业务的经营模式包括工程总承包、施工总承包、专业承包、施工承包。工程总承包是指从事工程总承包的企业受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程或若干阶段的承包。工程总承包企业对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。施工总承包是指建筑工程发包方将全部施工任务发包给具有相应资质条件的施工总承包单位。施工承包是指从业主或施工总承包商处分包部分单项工程、某专业工程进行施工。接受业主（施工总承包商）及业主委托监理及质量监督部门的监督。专业承包指项目工程的发包人将工程中的专业工程发包给具有相应资质的企业完成的活动。目前采用的经营模式主要是工程总承包EPC和施工总承包模式。
截至本报告期末，本公司工程承包业务新签合同776.59亿元，实现营业收入285.70亿元。2.勘察、设计及服务业务概述：勘察、设计及服务业务是工程建设不可缺少的关键环节，本公司是我国化工、石油化工、煤化工等领域主要的勘察、设计及服务提供商，是将国际先进技术引入国内并成功实现产业化的先行者，能够为客户提供一整套勘察、设计与服务。本公司勘察、设计及服务板块具有较强的工艺技术研发、转化能力，作为我国化工、石油化工勘察、设计、服务行业的龙头企业，主导了我国化工、石油化工工程领域的技术演进。本公司还在石油能源的替代产品工业化领域拥有一批专有技术或技术专长。公司勘察设计业务板块资质齐备且等级较高，并成功承接了一系列
2018年半年度报告
代表性设计工程。尽管单纯的勘察、设计业务较公司营业收入的比重较小，但为公司EPC项目的开展提供了重要的支撑。
经营模式：工程勘察设计业务的经营模式较为单一，勘测、设计、咨询、监理、招标代理等各环节业务均受业主委托、按照业主要求严格执行。勘察及设计业务都是工程总承包模式下的子模块。
截至本报告期末，公司勘察、设计及服务新签合同额13.64亿元，实现营业收入8.70亿元。3.其他业务本公司除开展上述两大类业务外，还经营电站运营、化工产品生产与销售、金融服务以及部分机械加工制造及项目设备采购业务等。
（1）公司间接控股的福建天辰耀隆新材料有限公司（以下简称“天辰耀隆”）是化工产品生产与销售企业，主要产品为己内酰胺，副产品包括硫酸铵等。天辰耀隆是由中国天辰工程有限公司和福州耀隆化工集团公司出资组建的国有合资企业，双方出资比例分别为60%、40%。
（2）公司子公司印尼中化巨港电站有限公司(以下简称“印尼巨港电站”)经营电力运营业务，运营方式为BOOT，近年来除个别年份进行设备检修外，收入较为稳定。
（3）公司控股的中化工程集团财务有限公司，以公司及成员单位的资金集中管理、提高资金使用效率为中心，开展结算、信贷、投融资等金融业务，实现自身的可持续发展。
总体来看，公司依托工程承包和勘察设计主业，不断加强产业结构调整力度，积极推进产业多元化发展，各项业务总体发展态势良好，未来，公司将不断完善相关资质，多元业务发展的经营结构将有助于公司综合竞争力和经营抗风险能力的提升。
（三）行业情况分析1.建筑行业情况:
建筑业涵盖与建筑生产相关的所有服务内容，包括规划、勘察、设计、建筑物（包括建筑材料与成品及半成品）的生产、施工、安装、建成环境运营、维护管理，以及相关的咨询和中介服务等，是国民经济的重要支柱产业。建筑业是国民经济的重要物质生产部门，它与整个国家经济的发展、人民生活的改善有着密切的关系，是拉动国民经济快速增长的重要力量。根据国家统计局统计数据，2018年上半年全国建筑业总产值9.48万亿元，增长10.4%，领先GDP增速将近4个百分点。
根据社会科学院发布的《经济蓝皮书》预测，2018年全社会固定资产投资将达到69.2万亿元，名义增长6.3%，实际增长2.4%。虽然今年以来基础设施投资增速出现回落，基础设施仍是现阶段我国国民经济发展中的薄弱环节，仍有巨大的投资空间和潜力，未来基础设施投资仍将会保持较快增长。
2. 化工、石油化工工程情况:
化学工业是多品种的基础工业，包括基本化学工业和石油化工，属于基础原材料行业，是国民经济中的一个重要组成部分。我国化工行业在经历多轮大扩产周期后，基础化工品的产能快速
2018年半年度报告
扩张，不少产品的产能过剩情况比较严重。目前我国已成为世界第一大化学品生产国，甲醇、化肥、农药、氯碱、轮胎、无机原料等重要大宗产品产量位居世界首位。
根据国务院办公厅发布的《安全生产“十三五”规划》及《关于印发危险化学品安全综合治理方案的通知》有关要求，各地要加快实施人口密集区域危化品和化工企业生产、仓储场所安全搬迁工程，到2020年现有位于城镇内人口密集区域的危化品生产企业全部启动搬迁改造。化工企业未来都将搬迁至指定的化工园区，即全国各地一律“退城入园”。而随着退城入园政策的推进，化工厂拆除、迁建、新建工程项目及基础设施投资建设等配套工程都将大量涌现，这既为公司的业务拓展提供了新的机遇，同时更对公司市场开发与经营管理能力提出了新的挑战。
3. 煤化工工程情况:
煤化工是指以煤为原料，经化学加工使煤转化为气体、液体和固体燃料以及化学品的过程。煤化工是相对于石油化工、天然气化工而言的，理论上，以原油和天然气为原料通过石油化工工艺生产出来的产品也都可以以煤为原料通过煤化工工艺生产出来。我国能源结构是“富煤贫油少气”， 煤化工产业作为实现煤炭资源高效利用的有力手段，直接关系到国家的能源战略发展规划。经过多年努力，我国现代煤化工技术已取得全面突破，关键技术水平已居世界领先地位，煤制油、煤制天然气、煤制烯烃、煤制乙二醇基本实现产业化，煤制芳烃工业试验取得进展，现代煤化工产业已经初步成型。
根据中国石油和化学工业联合会发布的《现代煤化工“十三五”发展指南》，预计到2020年我国将形成煤制油产能1200万吨/年，煤制天然气产能200亿立方米/年，煤制烯烃产能1600万吨/年，煤制芳烃产能100万吨/年，煤制乙二醇产600～800万吨/年。二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用
截至2018年6月30日，公司资产总额为936.57亿元，同比增长7.06%。报告期内，公司主要资产未发生重大变化。公司主要资产的情况详见本报告“第四节”经营情况讨论与分析中“资产、负责情况分析”。三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用
（一）完整的产业链及齐全的资质公司是我国化学工业工程建筑领域内资质最为齐全、功能最为完备、业务链最为完整、行业内具有突出优势的领先企业。可提供技术研发、投资融资、规划咨询、项目管理、勘察设计、采购与设备成套、施工建设、开车服务、维修服务等全过程工程服务。截至本报告期末，所属子公司中6家具有工程设计综合甲级资质，2家具有石油化工工程施工总承包特级资质，3家具有工程勘察综合甲级资质和28家施工总承包一级资质，此外还有岩土、房建、路桥等方面多项资质。公司凭借完整的产业链和规模优势，以及齐全的资质体系，能够充分发挥各业务板块之间的协同效应，有效分散经营风险，保证公司长期稳定的盈利。
2018年半年度报告
（二）较强的技术研发能力和技术储备公司多年来持续推进技术创新工作，努力打造企业的核心竞争力，尤其是在传统化工、新型煤化工、化工新材料等多个领域通过自主创新和产学研协同创新等方式形成系列的工艺技术和工程技术。
公司建立了完善的研发平台体系，截至本报告期末，共拥有9家国家级企业技术中心、1 家国家能源研发中心、6家省级企业技术中心、6家省级工程技术研究中心、5家博士后科研工作站、18家国家高新技术企业。累计拥有授权专利2320项，专有技术225项；累计获得省部级及以上科学技术奖348项, 省部级及以上工法222项。
（三）丰富的工程业绩和良好的信誉公司作为国家基本建设的骨干力量之一，凭借公司强大的技术实力与全面的业务资质，承建了我国绝大多数化工和石油化工生产基地，在海内外具有丰富的工程业绩和良好的信誉。在投资大、产量高、涉及产业布局的大型化工、石油化工和煤化工等项目上，本公司已成为业主紧密合作的伙伴，并多以全过程承建的方式为业主提供服务，在参与建设的大中小项目中承担规划、设计等关键服务，在整个工程建设中保持主导作用。公司承建的众多项目获得国际级优质工程奖项。
（四）经验丰富的团队和专业的人才队伍公司目前拥有经验丰富的管理团队以及一批代表国内先进水平的专业技术人才，集中了我国石油化工、煤化工、天然气化工和化学工业以及其他工程建设领域的主要力量，在人力资源管理方面形成了独有特色的管理模式。本公司主要经营管理人员由具备丰富经验的专业人才组成，平均业内从业经验超过30年，丰富的从业经验，行业领先的管理理念有助于公司继续保持在境内工业工程领域领先的市场地位，有助于公司扩大在境外市场的份额。
（五）海外工程起步较早，海外发展势头强劲公司早在上世纪八十年代初即走出国门，承建了很多国际工程项目，积累了大量海外工程经验。近年来公司大力开拓海外业务，加大海外市场渠道建设，在境外设立了中东分公司、俄罗斯分公司等境外机构九十余处，形成较强的市场开发能力，工程项目分布在亚洲、欧洲、非洲、北美洲、南美洲和大洋洲等地区。同时公司作为国家“走出去”和“一带一路”战略的先行者和开拓者，坚持以市场为导向，发挥较强的商务能力和资源整合能力，持续加深与项目所在国及地区政治、经济、文化上的沟通，为公司积累了宝贵的市场开发和项目执行经验，同业主建立了长期良好的合作关系，进一步提升了市场开拓能力，为公司推进市场相关多元化战略奠定了坚实的战略基础。
2018年半年度报告
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司上下深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，认真贯彻党中央、国务院决策部署和国资委工作要求，全面落实公司年初企业负责人会议精神和各项工作安排，以高质量发展为前提，以“三年五年规划、十年愿景目标”为引领，持续深化企业改革，加大业务结构调整力度，加强精细化管理，企业经济运行呈现强劲增长态势，开始从恢复性增长迈向高质量跨越式发展，为完成全年各项目标任务，实现“三年五年规划、十年愿景目标”良好开局奠定了较好的基础。
当前，国际国内形势复杂多变，不稳定不确定因素增多，国际市场，世界经济增长依旧乏力，贸易保护主义、孤立主义、民粹主义等思潮越演越烈，但全球贸易和投资有回升迹象，主要经济体正由分化调整向复苏过渡。国内市场，我国经济仍处于爬坡过坎阶段，结构性矛盾依然较为突出，抵御外部冲击、实现经济稳定增长的基础还有待进一步夯实。2018年上半年，我国经济延续稳中向好运行态势，经济结构调整和转型升级不断深入，新旧动能转换不断加快，京津冀协同发展、雄安新区建设、长江经济带发展、粤港澳大湾区建设以及“一带一路”建设等国家战略持续落地，以及污染防治攻坚战、长江大保护等国家重大战略部署强力推进，同时伴随国家对有效投资的扩大、重大项目的加快推动，以及新能源、新材料、节能环保等新兴产业的发展和化工园区转型升级等，为公司在园区开发、产城一体化、基础设施等领域以及海外市场开发提供了广阔空间，有利于公司发挥在工业环保方面的优势，在化工园区、工业固废危废、流域治理、土壤修复等环境治理领域承揽更多项目。
报告期内,公司积极应对外部市场变化，在加大高层营销互访力度的同时，与国内多个省市、大型企业集团建立了战略合作关系；出台了《国内化工市场经营开发管理办法》，旨在整合国内化工市场资源，进一步加强区域市场开发和营销协调力度。此外，公司还着力开拓布局非化工领域市场，加强了非化工市场领域营销管理办法的研究工作，加大国外市场开发力度，高度重视海外风险防控工作。
（一）经营业绩方面报告期内，公司实现营业收入340.08亿元 ，同比增加90.64亿元，增幅36.34% ；实现利润总额15.69 亿元，同比增加3.76亿元，增幅31.55% ；实现净利润11.80亿元，同比增加2.43亿元，增幅25.92% ；实现归属于母公司所有者的净利润10.85 亿元，同比增加2.37亿元 ，增幅27.95%。
2018年半年度报告
近五年同期主要经营数据（单位：亿元 人民币）
营业收入情况（1-6）月 归属于母公司净利润情况（1-6）月
主营业务收入分地区情况（1-6）月 主营业务分行业收入情况（1-6）月
（二）新签合同额方面报告期内，公司新签合同额800.74亿元，较上年同期增长332.42亿元，增幅41.51% 。其中：新签境内合同404.17亿元，占新签合同总额的50.47% ，比上年同期增幅68.62% 。新签境外合同396.57亿元（人民币），占新签合同总额的49.53%，比上年同期增幅75.70%。新签合同的行业占比分别为：化工26.71%，石油化工16%，煤化工10.08% ，电力0.57%，建筑6.35%，环保3.99% 其他36.3% 。
2018年半年度报告
（1）2018年上半年新签合同中，石油化工、电力占比进一步降低，煤化工、化工占比提升，公司非化工类合同额占比已经达到50%，建筑类、环保类新签合同额占比都有较大幅度的增长，公司已经全面开展转型升级的发展战略，并取得了初步的成效。
（2）公司上半年境外新签合同额达到历史同期最高水平，公司先后签订迪拜汽车城发展建设综合体工程总承包项目，阿联酋沙迦阿尔玛莎房建施工总承包项目，尼日利亚丹格特炼油施工总承包项目，俄罗斯鄂木斯克原油深度转化施工总承包项目，刚果（金）金沙萨省基础设施一揽子项目及固体垃圾发电项目等，境外传统领域和跨领域经营订单均收获不菲，多元化的业务结构格局正在逐步形成。
2018年上半年新签合同额同比变化表（单位：亿元 币种：人民币）
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 同比变化 |
| 报告期内累计新签合同额 | 800.74 | 465.40 | 72.05% |
| 按合同性质划分 | |||
| 1.工程总承包 | 425.37 | 216.30 | 96.66% |
| 2.施工承包及总承包 | 351.22 | 231.53 | 51.70% |
| 3.勘察设计监理咨询 | 13.64 | 7.10 | 92.11% |
| 4.其他 | 10.51 | 10.47 | 0.38% |
| 按地区划分 | |||
| 1.境内 | 404.17 | 239.69 | 68.62% |
| 2.境外 | 396.57 | 225.71 | 75.70% |
| 按业务领域划分 | |||
| 1.煤化工 | 80.71 | 32.21 | 150.57% |
| 2.石油化工 | 128.17 | 181.32 | -29.31% |
| 3.化工 | 213.92 | 96.38 | 121.95% |
| 4.电力 | 4.55 | 53.80 | -91.54% |
| 5.建筑 | 50.83 | 29.60 | 71.72% |
| 6.环保 | 31.92 | 22.34 | 42.88% |
| 7.其他 | 290.64 | 49.75 | 484.20% |
（三）2018年上半年公司完成重点工作有：
战略落地方面。深化全面预算精细化管理，建立经济活动分析机制。积极推进经营业绩考核体系建设与改革。建立投资负面清单制度，稳步推进环保基金公司和环保产业并购基金设立并积极开发、储备重大优质项目。
经营工作方面。经营理念由“做项目”向“做市场”转变，搭建高层经营网络，与大型企业集团、科研院所签订战略合作协议，加强与地方省市政府、大型企业的沟通联络，加快市场布局，快速融入京津冀一体化、粤港澳大湾区、长江大保护、雄安新区和“一带一路”建设等国家战略，调整完善国内外区域布局，全球市场经营网络不断健全。实行“一主两辅”分工和管理，属地化经营不断加强。
深化改革方面。 调整优化总部组织机构和岗位设置，深化收入分配制度和考核评价体系改革，加快推进非经营性分支机构压减，积极推进剥离企业办社会职能和解决历史遗留问题，稳步推进
2018年半年度报告
亏损企业治理工作，规范经营和业务保障用车管理，开展所属子公司结对帮扶活动，推动公司内部企业协同平衡可持续发展。
内控和风险管理方面。实行“两金”压控精细化管理，推动财务管理模式变革，积极推进财务共享中心建设。持续加强资金和汇率风险管理。启动实施保险业务集中管理。深入推进内控制度流程建设，开展全面风险识别与分析，完善依法治企组织工作体系。加强法律纠纷管理和处理，深入推进法治宣传，组织完善风险管理体系，全面梳理企业资产清查数据，完成资产质量核查工作。
生产运营管理方面。 全面推进工程项目精细化管理，建立健全责任成本管理体系和成本要素价格体系，全力推进集采平台开发建设与推广应用，加强重点工程项目管控，进一步加强和全面落实全员安全生产责任制，加强安监队伍建设。今年以来，公司无较大及以上生产安全事故、质量事故和重大环境事件发生。
技术创新和信息化建设方面。上半年共获得国家授权专利162项。其中，发明专利57项，实用新型专利105项。持续推进技术创新平台建设，成立国家新一代煤（能源）化工产业技术创新战略联盟环保专业委员会，新增3家国家级企业技术中心。“十三五”重点研发项目稳步实施。加大创新人才培养和奖励激励力度，加强顶层设计，积极推动“两化”融合贯标和试点，持续开展信息应用系统建设，集采平台、技术标准信息管理系统上线试运行，财务共享中心、生产运营管理系统平台的开发建设稳步推进。(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 34,008,181,654.38 | 24,944,094,556.89 | 36.34 |
| 营业成本 | 29,951,051,194.71 | 21,512,176,565.51 | 39.23 |
| 销售费用 | 179,295,554.00 | 120,822,083.98 | 48.40 |
| 管理费用 | 1,907,796,754.42 | 1,577,301,140.49 | 20.95 |
| 财务费用 | 80,940,634.30 | 254,148,801.89 | -68.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,295,391,891.10 | -1,423,293,833.82 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -672,716,733.00 | -333,263,326.27 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -487,900,144.36 | 440,567,455.51 | 不适用 |
| 研发支出 | 597,466,576.74 | 494,387,773.10 | 20.85 |
营业收入变动原因说明:主要原因是随着2018年上半年强力拓展国际市场，全面提升境外整体经营业绩，境外合同额在上年大幅增长的基础上持续稳中向好，推动境外大项目落地。
营业成本变动原因说明:主要原因是因营业收入变动导致上升，且传统行业产能过剩，工程建设行业的市场竞争更趋激烈，合同利润空间进一步缩小且部分项目处于停缓建状态，致使营业成本的增长高于营业收入的增长。
销售费用变动原因说明:主要原因是公司为完成全年收入目标实现，加大销售力度，营销费用
2018年半年度报告
投入加大。
管理费用变动原因说明:是公司继续不断加大技术研发投入，研发费用逐年增加；财务费用变动原因说明:公司上半年财务费用为0.81亿元，较上年同期下降68.15%，主要原因为去年同期汇率波动较大，2018年上半年公司汇率波动趋于平稳。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司上半年经营活动产生的现金流量净额32.63亿元，主要是因为公司加强项目资金清收力度，严控分包及采购资金流出，销售商品、提供劳务收到的现金增幅高于购买商品、接受劳务支付的现金6.42个百分点。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司上半年投资活动净流出6.40亿元，主要由于理财投出资金高于收回资金，但绝对数较上年同期均有所减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司上半年筹资活动净流出4.88亿元，主要是偿还借款本金、利息支付的现金以及上半年支付普通股股利,而2017年普通股股利在下半年支付。
研发支出变动原因说明:是公司继续不断加大技术研发投入，研发费用逐年增加。
主营业务分行业、分产品情况单位：万元 币种：人民币
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
| 工程施工（承包） | 2,856,998.38 | 2,591,749.35 | 9.28 | 38.09 | 42.75 | 减少2.96个百分点 |
| 勘察、设计及服务 | 87,016.72 | 69,923.90 | 19.64 | -6.75 | -7.39 | 增加0.55个百分点 |
| 其他 | 435,247.83 | 315,905.32 | 27.42 | 36.7 | 27.17 | 增加5.44个百分点 |
（1）工程施工（承包）业务工程施工（承包）业务依然是公司传统的核心业务，是公司收入和利润的主要来源，占主营业务收入的84.55%。报告期内，实现毛利26.52亿元，同比增加1.19亿元，主要是随着公司强力拓展国内、国际市场，全面提升境内、外整体经营业绩，加速推动境内、外大项目落地，营业收入增加。
上半年，工程施工业务毛利率9.28%，较上年同期减少2.96个百分点。毛利率下降的主要原因是受行业市场竞争加剧，合同利润空间进一步缩小，同时材料、人工等费用不断增长，致使毛利率较上年同期有所下降。
（2）勘察、设计及服务业务勘察、设计及服务业务实现营业收入占主营业务收入的2.85%，报告期内，实现毛利1.71亿元，同比下降0.07亿元。毛利率19.64%，同比增加0.55个百分点。主要是由于竞争加剧，公司
2018年半年度报告
保留优质设计项目导致。
（3）其他业务公司上半年其他业务收入主要来源于福建天辰耀隆己内酰胺项目的销售收入、印尼巨港电站发电收入、部分地产项目销售收入及部分加工制造收入，占主营业务收入的27.42%，较上年同期增加5.44个百分点。报告期内，该部分业务实现毛利11.93亿元，同比增加4.94亿元，毛利率27.42%，同比增加4.94个百分点。主要原因是公司福建天辰耀隆己内酰胺项目及印尼电站生产及销售处于稳定状态以及部分房地产项目上半年实现销售，收入、毛利及毛利率均有较大增长。
主营业务分地区情况
单位：万元 币种：人民币
| 地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
| 境内 | 2,304,057.18 | 2,071,443.55 | 10.10 | 43.67 | 50.8 | -4.25 |
| 境外 | 1,075,205.74 | 906,135.02 | 15.72 | 22.6 | 18.32 | 3.05 |
（1）境内2018年上半年，公司境内营业收入230.41亿元，同比增加43.67%，占主营业务收入的68.18%。
境内营业收入上升的主要原因是以前年度签订境内大合同本期执行增加收入以及部分房地产项目本期实现销售。
（2）境外2018年上半年，公司境外营业收入107.52亿元，同比增加22.6%，占主营业务收入的31.82%。
境外营业收入上升的主要原因是公司加大海外业务开发力度，境外项目效益增长日益突显。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用(2) 其他□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用
2018年半年度报告
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
| 货币资金 | 25,935,771,102.28 | 27.69 | 23,270,075,056.59 | 26.60 | 11.46 |
| 预付账款 | 7,815,975,387.00 | 8.35 | 6,380,225,193.47 | 7.29 | 22.50 |
| 长期应收款 | 1,148,661,371.79 | 1.23 | 775,059,141.49 | 0.89 | 48.20 |
| 长期借款 | 5,875,600,792.19 | 6.27 | 5,437,203,049.66 | 6.22 | 8.06 |
| 一年内到期的长期负债 | 271,230,168.98 | 0.29 | 547,650,861.32 | 0.63 | -50.47 |
其他说明
（1）货币资金增加主要是因为公司加强项目资金清收力度，上半年重大境外项目回款情况较好;（2）预付账款增加主要是因为上半年开工项目增多，预付工程款、设备及材料采购款增加;（3）长期应收款增加主要是因为公司BOT项目款项增加所致;（4）长期借款增加主要是因为公司承揽的境外项目借款增加;（5）一年到期的非流动负债的减少主要是所属子公司归还借款所致.
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析√适用 □不适用
报告期内，公司长期股权投资净增加额4389.73万元。其中主要为阜阳中交上航东华水环境治理投资建设有限公司新增投资6412.5万元，山西世纪长风房地产开发有限公司收回投资3000万元。详见本报告第十节“财务报告”（十三）“长期股权投资”。(1) 重大的股权投资□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用
2018年半年度报告
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资金额（元） | 持有数量 | 期末账面价值 | 占期末证券总投资比例 | 报告期损益 |
| （股） | （元） | （%） | （元） | |||||
| 1 | 股票 | 600470 | 六国 化工 | 267,400.00 | 229,902.00 | 850,637.40 | 0.13 | 11,495.10 |
| 2 | 股票 | 600774 | 汉商 集团 | 10,500,685.65 | 1,170,646.00 | 16,846,768.80 | 2.66 | 35,119.38 |
| 3 | 股票 | 601328 | 交通 银行 | 2,483,385.00 | 226,087.00 | 1,297,739.38 | 0.20 | |
| 4 | 股票 | 601211 | 国泰 君安 | 4,828,529.28 | 3,970,830.00 | 68,587,991.12 | 10.83 | |
| 5 | 股票 | 002915 | 中欣 氟材 | 1,459.61 | - | -487.64 | ||
| 6 | 股票 | 002916 | 深南 电路 | 9,958.80 | - | 1,837.08 | ||
| 7 | 股票 | 002919 | 名臣 健康 | 1,406.72 | - | 503.22 | ||
| 8 | 股票 | 002920 | 德赛 西威 | 12,537.88 | - | 2,185.87 | ||
| 9 | 股票 | 300684 | 中石 科技 | 1,376.00 | - | 6,636.06 | ||
| 10 | 股票 | 300735 | 光弘 科技 | 5,064.93 | - | 6,592.78 | ||
| 11 | 股票 | 002922 | 伊戈尔 | 3,462.39 | - | 3,974.30 | ||
| 12 | 股票 | 002923 | 润都 股份 | 3,129.84 | - | 4,380.81 | ||
| 13 | 股票 | 300733 | 西菱 动力 | 5,160.00 | - | 6,790.91 | ||
| 14 | 股票 | 300664 | 鹏鹞 环保 | 5,026.08 | - | 8,485.20 | ||
| 15 | 股票 | 002925 | 盈趣 科技 | 13,095.00 | - | 29,469.30 | ||
| 16 | 股票 | 300737 | 科顺 股份 | 12,815.60 | - | 12,396.24 | ||
| 17 | 股票 | 300739 | 明阳 电路 | 5,441.20 | - | 4,967.22 | ||
| 18 | 股票 | 002926 | 华西 证券 | 44,726.88 | - | 31,312.10 | ||
| 19 | 股票 | 300740 | 御家汇 | 5,562.26 | - | 6,111.38 | ||
| 20 | 股票 | 300741 | 华宝 股份 | 15,362.80 | - | 6,408.47 | ||
| 21 | 股票 | 002927 | 泰永 长征 | 2,039.64 | - | 2,645.58 | ||
| 22 | 股票 | 002929 | 润建 通信 | 11,472.05 | - | 11,148.84 | ||
| 23 | 股票 | 002928 | 华夏 航空 | 6,914.40 | - | 7,618.18 |
2018年半年度报告
| 24 | 股票 | 300634 | 彩讯 股份 | 2,072.13 | - | 11,845.35 | ||
| 25 | 股票 | 002930 | 宏川 智慧 | 4,555.02 | - | 10,698.47 | ||
| 26 | 股票 | 300504 | 天邑 股份 | 5,302.36 | - | 11,181.64 | ||
| 27 | 股票 | 002931 | 锋龙 股份 | 2,336.04 | - | 7,413.38 | ||
| 28 | 股票 | 300454 | 深信服 | 12,358.77 | - | 29,404.89 | ||
| 29 | 股票 | 300746 | 汉嘉 设计 | 2,169.32 | - | 10,315.45 | ||
| 30 | 股票 | 300745 | 欣锐 科技 | 3,518.30 | - | 14,106.47 | ||
| 31 | 股票 | 300750 | 宁德 时代 | 55,358.28 | - | 82,691.78 | ||
| 32 | 股票 | 300747 | 锐科 激光 | 9,413.17 | 247.00 | 19,848.92 | - | 10,435.75 |
| 34 | 债券 | 101551055 | 15大连万达MTN001 | 20,486,420.00 | 18,953,200.00 | 2.99 | 400,600.50 | |
| 35 | 债券 | 101551086 | 15大连万达MTN002 | 30,318,210.00 | 27,996,900.00 | 4.42 | 596,996.00 | |
| 36 | 债券 | 150218 | 15国开18 | 157,604,700.00 | 144,489,000.00 | 22.82 | 2,407,689.98 | |
| 37 | 债券 | 101555035 | 15苏交通MTN005 | 30,444,690.00 | 29,049,300.00 | 4.59 | 557,718.46 | |
| 38 | 债券 | 101669001 | 16同方MTN001 | 19,616,820.00 | 19,210,400.00 | 3.03 | 322,220.01 | |
| 39 | 债券 | 150210 | 15国开10 | 128,304,050.00 | 118,802,400.00 | 18.76 | 2,069,816.85 | |
| 40 | 债券 | 150314 | 15进出14 | 83,396,140.00 | 77,572,000.00 | 12.25 | 1,367,596.10 | |
| 41 | 债券 | 160210 | 16国开10 | 10,042,650.00 | 9,231,200.00 | 1.46 | 155,582.47 | |
| 42 | 债券 | 160303 | 16进出03 | 30,488,880.00 | 28,023,000.00 | 4.42 | 470,146.89 | |
| 43 | 债券 | 160408 | 16农发08 | 30,597,630.00 | 28,092,900.00 | 4.44 | 470,846.08 | |
| 44 | 债券 | 160410 | 16农发10 | 10,847,650.00 | 9,104,500.00 | 1.44 | 178,788.76 | |
| 45 | 债券 | 101551067 | 15五矿股MTN003 | 29,767,660.00 | 29,958,900.00 | 4.73 | 689,894.07 | |
| 46 | 基金 | 288201 | 华夏基金华夏货币B | 5,000,000.00 | 5,262,564.06 | 0.83 | 109,925.24 |
2018年半年度报告
(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用
| 公司名称 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 中国天辰工程有限公司 | 工程设计、技术开发及咨询、工程总承包 | 500,000,000.00 | 13,331,655,797.41 | 4,109,931,774.39 | 338,171,198.78 |
| 赛鼎工程有限公司 | 工程设计、技术开发及咨询、工程总承包 | 500,000,000.00 | 4,090,656,344.53 | 1,843,948,360.27 | -148,641,685.40 |
| 化学工业第三设计院有限公司 | 工程设计、技术开发及咨询、工程总承包 | 25,120,000.00 | 6,548,121,350.84 | 2,211,121,075.59 | 68,127,760.49 |
| 中国五环工程有限公司 | 工程设计、技术开发及咨询、工程总承包 | 500,000,000.00 | 4,890,788,716.66 | 1,796,588,055.98 | 43,586,592.75 |
| 华陆工程科技有限责任公司 | 工程设计、技术开发及咨询、工程总承包 | 500,000,000.00 | 4,950,000,766.03 | 1,885,017,414.29 | 27,353,328.77 |
| 中国成达工程有限公司 | 工程设计、技术开发及咨询、工程总承包 | 436,900,000.00 | 7,419,875,501.53 | 2,464,306,940.73 | 5,918,553.16 |
| 中国化学工业桂林工程有限公司 | 工程设计、技术开发及咨询、工程总承包 | 82,750,000.00 | 507,787,664.48 | 186,007,462.26 | -2,786,081.54 |
| 化学工业岩土工程有限公司 | 工程设计、技术开发及咨询、工程总承包 | 70,500,000.00 | 526,476,661.82 | 229,131,086.10 | 13,489,914.04 |
| 中国化学工程香港有限公司 | 工程设计、技术开发及咨询、工程总承包 | 18,083,679.00 | 77,546,243.20 | -46,835,214.65 | 763,348.16 |
| 北京华旭工程项目管理有限公司 | 工程监理，工程咨询、技术咨询 | 6,000,000.00 | 63,631,443.60 | 54,530,274.20 | 912,343.32 |
| 印尼中化巨港电站有限公司 | 发电 | 120,000,000.00 | 345,634,593.95 | 300,965,329.25 | 63,494,479.75 |
2018年半年度报告
| 中化二建集团有限公司 | 建筑工程承包、施工 | 500,000,000.00 | 9,174,589,697.49 | 2,093,769,485.76 | 114,986,975.65 |
| 中国化学工程第三建设有限公司 | 建筑工程承包、施工 | 518,000,000.00 | 5,254,364,912.35 | 1,899,337,119.93 | 107,118,316.23 |
| 中国化学工程第四建设有限公司 | 建筑工程承包、施工 | 260,000,000.00 | 2,076,888,681.67 | 502,626,526.25 | 52,866,358.36 |
| 中国化学工程第六建设有限公司 | 建筑工程承包、施工 | 500,000,000.00 | 4,402,412,523.52 | 1,086,679,350.38 | 105,368,617.18 |
| 中国化学工程第七建设有限公司 | 建筑工程承包、施工 | 500,000,000.00 | 4,764,471,234.96 | 993,638,061.05 | 107,232,854.41 |
| 中国化学工程第十一建设有限公司 | 建筑工程承包、施工 | 500,000,000.00 | 3,802,487,212.70 | 808,846,622.32 | 53,058,439.84 |
| 中国化学工程第十三建设有限公司 | 建筑工程承包、施工 | 322,800,000.00 | 2,718,915,790.48 | 869,812,931.47 | 48,167,268.17 |
| 中国化学工程第十四建设有限公司 | 建筑工程承包、施工 | 440,000,000.00 | 2,662,779,573.16 | 555,083,230.05 | 63,431,257.00 |
| 中国化学工程第十六建设有限公司 | 建筑工程承包、施工 | 260,000,000.00 | 1,468,444,423.60 | 271,742,146.73 | 3,450,696.65 |
| 四川晟达化学新材料有限责任公司 | 有机材料制造 | 1,155,000,000.00 | 2,986,727,726.11 | -169,545,638.32 | -96,664,341.74 |
| 中化工程集团财务有限公司 | 金融服务 | 1,000,000,000.00 | 18,251,442,927.86 | 1,435,655,658.05 | 79,001,050.55 |
| 中化工程集团环保有限公司 | 环境治理工程 | 170,000,000.00 | 140,990,294.78 | 139,027,913.67 | -11,733,671.11 |
子公司净利润占合并净利润10%以上子企业情况：
| 公司名称 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 中国天辰工程有限公司 | 4,614,071,448.49 | 441,314,812.54 | 338,171,198.78 |
2018年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明□适用 √不适用(二) 可能面对的风险√适用 □不适用
1.投资风险风险描述：公司的投资项目建设周期长、涉及领域广、复杂程度高，可能存在业主支付风险上升、投资效益空间收窄等风险。
应对措施：进一步优化了组织体系，细化责任分工，统筹协调公司内部资源；不断完善投资管理制度体系，做好内部风险隔离；强化项目前期策划，严格筛选符合公司发展方向、具备竞争优势的投资项目；加强项目执行过程监控，落实主体责任，完善责任追究机制。
2.应收账款风险风险描述：宏观经济整体情况发生重大变化，市场需求不足，融资难度提高，部分业主不能按照计划支付工程款，对公司的现金流可能造成影响。
应对措施：公司成立了专项工作机构，严格落实信用评级、工程项目承接和合同评审等制度，从源头上对项目承接质量进行把控；建立了工程款拖欠的预警机制，量化预警指标，强化过程监控；完善工程项目结算考核评价体系，有效运用考核机制提高结算工作效率。
3.国际化经营风险风险描述：全球投资环境错综复杂，部分地区持续动荡，西方民粹主义兴起，贸易保护主义抬头，经济复苏乏力，传统风险与非传统风险交织，世界经济进入深度转型调整期，此外，国际市场的政治、经济环境存在不稳定性，法律、文化习俗差异较大，可能会给公司海外市场发展带来不确定性因素，使项目的正常推进受到影响。
应对措施：公司高度重视国际化经营风险，不断强化风险意识，将风险管控理念融入企业文化；从源头抓起，在投资前就做好项目风险的识别和评估工作，并制定应对措施，最大程度降低风险管控成本；加强海外投资风险管控组织体系和制度体系建设，将风险管控工作深入到项目一线，持续提高风险管控技术。(三) 其他披露事项√适用 □不适用
公司在四川南充化工园区建设的 100 万吨/年精对苯二甲酸项目（以下简称“PTA 项目”），项目预计总投资45.32 亿元。四川晟达化学新材料有限公司是PTA项目的投资主体，注册资本金为 11.55亿元，公司及所属子公司成达公司合计持股80%，四川石化持股20%。
2018年上半年，PTA项目资金投入共0.75亿。截至报告期末，项目资金累计投入 40.17亿元。本报告期内公司正在与潜在战略合作方探讨多形式的合作模式，积极推进项目相关工作。
2018年半年度报告
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 公司2017年年度股东大会 | 2018年5月18日 | http://www.sse.com.cn | 2018年5月19日 |
股东大会情况说明□适用 √不适用二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 中国化学工程集团公司 | 中国化学工程集团公司与公司签署了《避免同业竞争的协议》，并对公司出具了《避免同业竞争承诺函》 | 该承诺长期有效 | 否 | 是 | 无 | 无 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用2018年半年度报告未经审计审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
2018年半年度报告
五、 破产重整相关事项□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况√适用 □不适用
蓝星有机硅起诉赛鼎宁波公司侵犯商业秘密纠纷案
2013 年10 月9 日蓝星化工新材料股份有限公司江西星火有机硅厂以赛鼎宁波公司在履行合同过程中使用金岭非法获取的技术资料为由，将赛鼎宁波公司列为被告。2014 年5 月11 日，九江市中级法院依照原告申请，追加赛鼎公司为共同被告。共冻结银行存款6，200 万元（赛鼎公司4，000 万元、宁波公司2，200 万元）2014 年7 月—2015 年1 月，九江中院对本案进行了三次开庭审理。2015 年9 月27 日，九江中院作出一审判决，判定赔偿原告经济损失3，550 万元。赛鼎公司及赛鼎宁波公司向江西省高院提起上诉，后蓝星公司追加诉讼请求到9000 万。2016 年7月25 日，江西省高院裁定撤销九江中院的民事判决，并发回九江中院重审。2017 年6 月12 日、2017年7 月10 日两次在九江中院再次开庭审理后作出判决，重申一审判决赛鼎公司、赛鼎宁波公司赔偿4700万元。赛鼎公司与赛鼎宁波公司提起上诉，2018年7月13日不公开开庭审理，尚未判决。(三) 其他说明□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
2018年半年度报告
其他激励措施□适用 √不适用十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司全资子公司中国化学工程第三建设有限公司与中化建工程集团南方建设投资公司签订《赣州市南康区众拓家具产业运营有限公司投资合作协议》，共同组建项目公司，本项目总投资13.49亿元，项目公司资本金为项目总投资的20%，共2.69亿元。 | 《中国化学关于与关联方共同投资建设赣州镜坝家具标准厂房及安置点市政基础设施项目暨关联交易公告》（临2018-034） |
| 公司全资子公司中国化学工程第三建设有限公司与中化建工程集团南方建设投资公司签订《赣州市南康区群拓家具产业运营有限公司投资合作协议》共同组建项目公司，本项目总投资27亿元，项目公司资本金为项目总投资的20%，共5.4亿元。 | 《中国化学关于与关联方共同投资建设赣州市南康区家具集聚区标准厂房东山文峰及龙回半岭项目暨关联交易公告》（临2018-035） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
2018年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | ||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 中国化学工程集团公司 | 母公司 | 1,668,581,184.17 | 2,657,770,040.23 | 4,326,351,224.40 |
| 诚东资产管理中心 | 母公司的全资子公司 | 129,908,842.04 | 4,492,027.59 | 134,400,869.63 |
| 中国化学工程第九建设公司 | 母公司的全资子公司 | 12,987,968.37 | 16,881,474.37 | 29,869,442.74 |
| 中国化学工程重型机械化公司 | 母公司的全资子公司 | 9,345,474.91 | 31,400,932.97 | 40,746,407.88 |
| 国化投资控股有限公司 | 母公司的全资子公司 | 98,204,048.16 | 98,204,048.16 | |
| 中化建工程集团南方建设投资有限公司 | 母公司的全资子公司 | 75,074,149.98 | 75,074,149.98 | |
| 中化建工程集团城市投资有限公司 | 母公司的全资子公司 | 96,711,752.39 | 96,711,752.39 | |
| 合计 | 1,820,823,469.49 | 2,980,534,425.69 | 4,801,357,895.18 | |
| 关联债权债务形成原因 | 按协议约定 | |||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无 | |||
(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用
(六) 其他□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2018年半年度报告
2 担保情况□适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 中国成达工程有限公司 | 全资子公司 | 内蒙古东源科技有限公司 | 20.24 | 2015-9-14 | 2015-9-14 | 2024-8-30 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 是 | 否 | 其他 |
| 中国成达工程有限公司 | 全资子公司 | 安徽华塑股份有限公司 | 3.43 | 2010-11-1 | 2010-11-1 | 2025-4-25 | 连带责任保证 | 否 | 否 | 0 | 是 | 否 | 其他 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | -2.09 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 23.68 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | -5.40 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 44.20 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 67.88 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 21.81 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 23.37 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 23.37 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||
| 担保情况说明 | 注1 | ||||||||||||
注1：
（一）公司对外担保1.本公司全资子公司中国成达工程有限公司（以下简称“成达公司”）作为安徽华塑股份有限公司（以下简称“安徽华塑公司”）的股东(持股比例为12%)和该公司100万吨/年聚氯乙烯及配套项目一期工程氯碱装置工程的EPC总承包商，为该公司与银行签署的等值60亿元人民币的银
2018年半年度报告
团贷款协议提供担保，成达公司承担保证合同的比例为贷款合同的12%，即人民币7.2亿元，在此范围内承担连带保证责任。
本担保事项经本公司2011年1月2日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过。截至2018年6月30日止，中国成达工程有限公司为安徽华塑公司提供人民币担保数额为3.43亿元，较上期末减少0.29亿元。
2.2015年7月27日公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于成达公司为处置增信事项为东源科技项目借款提供担保的议案》董事会同意成达公司为东源科技向中国银行申请的24.958 亿元 8 年期固定资产借款提供连带责任担保。截至2018年6月30日止，成达公司为东源科技提供的担保金额为20.24亿元，较上期末减少1.8亿元。
（二）公司对子公司的担保报告期内，公司对各子公司担保发生额合计-5.4亿元。截止2018年6月30日，担保余额为44.2亿元。其中包括为福建天辰耀隆新材料有限公司（以下简称“天辰耀隆”）和四川晟达化学新材料有限责任公司（以下简称“晟达公司”），以及为下属子公司提供授信支持。公司对该等担保事项均按照公司章程等制度规定履行了决策程序，具体情况如下：
（1）为福建天辰耀隆提供担保公司所属三级子公司福建天辰耀隆新材料有限公司（以下简称“天辰耀隆”）20万吨/年己内酰胺项目，向国家开发银行申请31.9亿元项目贷款，贷款期限12年（含宽限期2年），由其股东中国天辰工程有限公司（公司二级子公司）、福州耀隆化工集团公司提供第三方连带责任担保，同时中国天辰工程有限公司控股股东中国化学工程股份有限公司提供31.9亿元最高限额保证担保。
本担保事项经本公司2013年3月25日召开的第二届董事会第七次会议审议通过。2013年5月24日，公司2012年年度股东大会审议通过《关于公司为中国化学福建天辰耀隆公司 20 万吨/年己内酰胺项目贷款担保的议案》，同意公司为天辰耀隆提供31.9亿元最高额保证担保。报告期内担保额度降低1.38亿元，截止到2018年6月30日担保余额为23.06亿元。
（2）为四川晟达公司提供担保公司所属二级子公司晟达公司因实施100 万吨/年 PTA 项目，向银行申请不超过29.35亿元的贷款，该笔贷款由其股东中国化学工程股份有限公司、中国成达工程有限公司（公司二级子公司）按出资比例提供共计不超过23.48亿元的第三方连带责任担保。
本担保事项经本公司2013年4月24日召开的第二届董事会第八次会议审议通过。2013年5月24日，公司2012年年度股东大会审议通过《关于股份公司为四川晟达公司 100 万吨/年 PTA 项目贷款提供担保的议案》，同意公司为晟达公司提供额度不超过23.48亿元担保。截止到2018年6月30日担保额度为19.93亿元,报告期内减少0.93亿元。
（3）公司第二届董事会第二十二次会议于2015年9月2日审议通过了《关于二公司为“九昌公司”西寨城中村改造项目资产证券化融资提供担保的议案》，并经公司2015年第一次临时股
2018年半年度报告
东大会审议通过，担保金额共计6.5亿元。截止到2017年12月31日担保额度为2亿元。本报告期内减少2亿元， 2018年4月13日，九昌公司归还相关融资，该项担保余额为零。
公司对上述三家公司的担保余额为42.99亿元。（4）为下属子公司提供授信支持2018年4月25日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于为子公司使用综合授信额度提供担保的议案》，并经2017年年度股东大会审议通过，同意使用本公司在商业银行的授信额度为各子公司提供不超过50亿元的授信支持。
截至2018年6月30日，公司为所属子公司提供授信余额为1.21亿元。
3 其他重大合同□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划√适用 □不适用
2018年公司扶贫工作将突出抓好八个方面重点工作：一是规范管理、加强监督，确保扶贫资金有效使用；二是扶持特色产业发展，增强“造血”功能；三是加强基础设施建设，改善农村生活条件；四是探索建立劳务培训基地，积极提供就业机会；五是打造党建扶贫新方式，开展“党建+扶贫”活动；六是借助互联网优势，加大消费扶贫；七是建立结对帮扶机制，为贫困群众送温暖；八是加强干部管理和交流，提高扶贫工作质量。2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用
2018年，在国资委党委的正确领导下，公司党委深入学习宣传贯彻党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话精神，积极落实《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》，定点扶贫工作扎实有效开展。根据国资委安排，公司定点帮扶甘肃省庆阳市华池县和环县，两个县地处西北黄土高原区，自然环境恶劣，生产生活条件落后，脱贫攻坚任务重。帮扶工作中，以“需要帮扶什么、能帮扶什么、怎么帮扶”的工作总思路，通过资金帮扶打基础，为贫困县提供人才支持，依托扶贫项目建立脱贫长效机制。
目前，公司已向定点扶贫县拨付524.2万元扶贫款，为开展基础设施建设、发展特色产业等项目提供保障；以庆祝建党97周年为契机，在定点扶贫县开展 “党建+扶贫”系列活动；公司组织总部及所属企业在定点扶贫县举办就业扶贫专场招聘会，以就业促脱贫，为定点扶贫县“造血”。
2018年半年度报告
3. 精准扶贫成效√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | 542.1 |
| 其中：1.资金 | 0 |
| 2.物资折款 | 0 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 794 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | 328.22 |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 9 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 328.22 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 779 |
| 2.转移就业脱贫 | 5.2 |
| 其中：2.1职业技能培训投入金额 | 5.2 |
| 2.2职业技能培训人数（人/次） | 52 |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） | 58 |
| 3.易地搬迁脱贫 | |
| 其中：3.1帮助搬迁户就业人数（人） | 0 |
| 4.教育脱贫 | 0.65 |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 0.65 |
| 4.2资助贫困学生人数（人） | 38 |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 0 |
| 5.健康扶贫 | |
| 其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 0 |
| 6.生态保护扶贫 | |
| 其中：6.1项目名称 | □ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 √ 其他 |
| 6.2投入金额 | 0 |
| 7.兜底保障 | |
| 其中：7.1帮助“三留守”人员投入金额 | 0 |
| 7.2帮助“三留守”人员数（人） | 0 |
| 7.3帮助贫困残疾人投入金额 | 0 |
| 7.4帮助贫困残疾人数（人） | 0 |
| 8.社会扶贫 | 2.13 |
| 其中：8.1东西部扶贫协作投入金额 | 0 |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 2.13 |
| 9.其他项目 | 207.6851 |
| 其中：9.1.项目个数（个） | 11 |
| 9.2.投入金额 | 207.6851 |
| 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 72 |
2018年半年度报告
| 9.4.其他项目说明 | 基础设施建设等项目 |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用
1.召开公司党委常委会议、党委中心组学习会，传达在甘肃省临夏州召开的中央企业扶贫工作座谈会和中央企业深度贫困地区脱贫攻坚现场推进会等会议精神，研究通过公司2018年度定点扶贫实施方案，从八个方面对扶贫工作进行了详细安排和部署。
3.在两个定点扶贫县组织开展庆祝建党97周年“党建+扶贫”系列活动。董事长带队30余人赴华池南梁接受红色教育，慰问挂职扶贫干部和贫困户，考察产业扶贫项目。公司在华池县召开甘肃省庆阳市（华池县、环县）精准扶贫推进会，与两个扶贫县签订帮扶框架协议，在华池县南梁干部学院建立党员教育基地并举行揭牌仪式，在环县建立劳务培训基地并举行揭牌仪式。
4.在定点扶贫县举办就业扶贫专场招聘会。公司总部及所属子公司共提供800个岗位面向两县近三年毕业的高校学生、具有一定技能的技术工人、相关后勤服务人员开展招聘，并将优先录用建档立卡贫困户，特别是未脱贫的建档立卡贫困户。5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用
根据公司2018年扶贫工作计划、6月28日（华池县、环县）精准扶贫现场推进会议精神及与华池县、环县签订的帮扶框架协议，下半年将进一步做好以下工作：进一步加强项目调研，做好扶贫项目选定，追加扶贫专项资金投入；进一步加强劳务培训基地管理，开展“订单式”培训，做好后续人才招聘工作；加强与扶贫县民营建筑施工、设计企业合作，将其列入公司合作单位名录；加强党员教育基地管理、开展党员干部轮训；通过网购或直销方式，组织各企业机关食堂对口采购食材，动员全体员工积极购买贫困县的农副产品；组织动员广大党员干部与深度贫困地区建档立卡贫困户建立结对子帮扶机制；做好挂职干部考核评价，完善约束激励机制、定期报告工作机制。十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用1. 排污信息√适用 □不适用福建天辰耀隆新材料有限公司（1）污水总排口：
编号 ： ws81375；排放口数量：1个；排放方式：排至江阴工业集中区江阴 污水处理厂；
2018年半年度报告
污染物名称：COD≤500mg/L（限制排放总量180吨/年）、氨氮≤60mg/L（限制排放总量27吨/年）；执行标准：《污水综合排放标准》（GB8978-1996）和《污水排入城镇下水道水质标准》（CJ343-2010）。无超标排放情况。（2）锅炉烟气总排口：
编号： FQ81375；排放口数量：1个；排放方式：直排大气；污染物名称：二氧化硫≤50mg/m3（限制排放总量741.4吨/年）、氮氧化物≤100mg/m3（限制排放总量579.92吨/年）、烟尘≤20mg/m3（限制排放总量184吨/年）；执行标准《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）。无超标排放情况。2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用
福建天辰耀隆新材料有限公司
（1）污水处理设施：公用工程污水处理装置；
处理能力：5000吨/天；启用时间：2014年12月10日；运行正常，无超标排放情况。（2）废气处理设施：
供热站循环硫化炉使用低硫煤，采用低氮燃烧技术，烟气采用SCR脱硝、布袋除尘、氨法脱硫工艺，净化后的烟气经120米高度烟囱排放。处理能力：720000Nm3/h；启用时间：2014年12月10日；运行正常，无超标排放情况。3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用
福建天辰耀隆新材料有限公司
福州市环境保护局《关于福建天辰耀隆新材料有限公司20万吨/年己内酰胺项目环境影响报告书的审批意见》榕环保【2012】327号，福清市环境保护局《关于关于福建天辰耀隆新材料有限公司20万吨/年己内酰胺项目环境影响报告书的初审意见》融环保【2012】140号。
环评验收：福州市环保局《关于福建天辰耀隆新材料有限公司20万吨/年己内酰胺项目竣工环保验收的意见》榕环评验【2016】102号；福清市环保局《所在地环境保护行政主管部门验收初审意见》融环评验【2016】51号。
4. 突发环境事件应急预案√适用 □不适用
2018年半年度报告
均制定5. 环境自行监测方案√适用 □不适用
《福建天辰耀隆新材料有限公司国家重点监控企业自行监测方案》、《东至东华水务有限责任公司自行监测方案》、《塑料车间、环保装备车间VOC排放自行监测方案》。6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
公司认真贯彻国务院国资委《关于全面加强中央企业环境污染风险防控工作有关事项的通知》（国资厅发综合【2018】19号）和国务院国资委《关于全面排查治理中央企业生态环境保护问题有关事项的通知》（国资综合 ﹝2018﹞327号）要求，成立两级专项工作领导小组，制订工作方案，确保责任落实，迅速行动，全面排查生态环境污染源和风险点，所属各子公司在全面排查的基础上，系统梳理管理短板和薄弱环节，以建立生态保护长效机制，杜绝恶性生态环境保护事件为目标，针对污染源及风险点种类和特点，工程公司重点研究项目全生命周期的生态环境保护，从源头控制污染风险，建设公司重点做好建设阶段的环境保护，生产单位重点加强各类排放物（特别是有害污染物）的达标处理，制订了控制措施（并积极组织实施）。(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明√适用 □不适用
所属各子公司将按照《关于全面排查治理中央企业生态环境保护问题有关事项的通知》（国资综合 ﹝2018﹞327号）要求对生态环境污染治理情况进行检查验收，重点检查治理整改措施是否落实，是否形成长效机制，治理效果是否达标，并形成报告。公司将对所属子公司进行抽查，对问题突出、整改不力的企业将予以通报和问责。十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响□适用 √不适用(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用(三) 其他□适用 √不适用
2018年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 90,892 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 中国化学工程集团有限公司 | -762,935,220 | 2,425,000,580 | 49.16% | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 中国化学工程集团－中信建投证券－18中化EB担保及信托财产专户 | 762,935,220 | 762,935,220 | 15.47% | 0 | 质押 | 762,935,220 | 国有法人 |
| 国家能源投资集团有限责任公司 | 0 | 143,068,000 | 2.90% | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 71,238,164 | 84,123,512 | 1.71% | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 57,931,900 | 1.17% | 0 | 无 | 0 | 未知 |
2018年半年度报告
| 全国社保基金一一五组合 | 25,077,711 | 46,000,000 | 0.93% | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 37,970,441 | 41,200,706 | 0.84% | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 中国银行－易方达稳健收益债券型证券投资基金 | 30,449,874 | 30,449,874 | 0.62% | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | 23,730,530 | 23,730,530 | 0.48% | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 | 740,500 | 21,235,613 | 0.43% | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 中国化学工程集团有限公司 | 2,425,000,580 | 人民币普通股 | 2,425,000,580 | ||||||
| 中国化学工程集团－中信建投证券－18中化EB担保及信托财产专户 | 762,935,220 | 其它 | 762,935,220 | ||||||
| 国家能源投资集团有限责任公司 | 143,068,000 | 人民币普通股 | 143,068,000 | ||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 84,123,512 | 人民币普通股 | 84,123,512 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 57,931,900 | 人民币普通股 | 57,931,900 | ||||||
| 全国社保基金一一五组合 | 46,000,000 | 人民币普通股 | 46,000,000 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 41,200,706 | 人民币普通股 | 41,200,706 | ||||||
| 中国银行－易方达稳健收益债券型证券投资基金 | 30,449,874 | 人民币普通股 | 30,449,874 | ||||||
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | 23,730,530 | 人民币普通股 | 23,730,530 | ||||||
| 中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 | 21,235,613 | 人民币普通股 | 21,235,613 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中，第一大股东中国化学工程集团和中国化学工程集团－中信建投证券－18中化EB担保及信托财产专户同为一家公司，中国化学工程集团与上述8名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人，除此之外公司未知上述股东之间存在任何关联关系或属于一致行动人。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
2018年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 李海泉 | 独立董事 | 解任 |
| 杨有红 | 独立董事 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用
2018年1月12日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过 《关于免去李海泉董事职务的议案》、《关于补选公司独立董事候选人的议案》，同意免去李海泉先生独立董事职务，聘任杨有红先生为公司新任独立董事，任期自股东大会审议通过之日起至公司第三届董事会任期届满之日止。详情请查阅公司2018年1月13日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn以及《证券日报》、《证券时报》上发布的《中国化学2018年第一次临时股东大会决议公告》。三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
| 合并资产负债表 | ||
| 2018年6月30日 | ||
| 资产总计93,657,639,453.5287,481,328,742.71公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | ||
| 合并资产负债表（续） | ||
| 2018年6月30日 | ||
| 股东权益合计31,115,076,833.3730,558,218,115.22负债和股东权益总计93,657,639,453.5287,481,328,742.710.00000.0000公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | ||
| 资产负债表 |
| 2018年6月30日 |
| 资产总计21,685,273,714.6820,278,164,289.79公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| 外币报表折算差额0.000.00股东权益合计15,493,915,204.5015,017,005,616.57负债和股东权益总计21,685,273,714.6820,278,164,289.790.00000.0000公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| 资产负债表（续） |
| 2018年6月30日 |
| 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |
| 合并利润表 | |
| 2018年1-6月 | |
| 1,977,126,260.271,148,163,886.44 | ||
| 营业税金及附加3,455,910.033,516,491.13 | ||
| 销售费用0.000.00 | ||
| 管理费用55,994,944.0667,212,018.58 | ||
| 财务费用-82,031,746.91-76,832,663.79 | ||
| 资产减值损失92,599.135,012,972.18 | ||
加：公允价值变动收益
投资收益
| 0.000.00 | ||
| 十五、（五） | ||
| 827,112,495.60378,875,316.18 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益427,912.49112,090.75 |
| 资产处置收益 |
| 汇兑收益（损失以“-”填列）0.000.00 |
| 其他收益598,598.220.00 |
二、营业利润
| 960,068,531.02376,596,091.50 |
| 加：营业外收入645,861.121,388,391.42 |
| 减：营业外支出5,457,363.134,491,750.69 |
| 其中：非流动资产处置损失4,392.750.00 |
三、利润总额
| 955,257,029.01373,492,732.23 |
| 减：所得税费用9,862,421.505,212,712.92 |
四、净利润
945,394,607.51368,280,019.31
五、其他综合收益的税后净额0.000.00
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
| 利润表 | |
| 2018年1-6月 | |
| 六、综合收益总额945,394,607.51368,280,019.31公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |
| 筹资活动现金流出小计1,594,879,778.26666,144,655.58筹资活动产生的现金流量净额-487,900,144.36440,567,455.51四、汇率变动对现金及现金等价物的影响110,638,626.66-112,127,162.21五、现金及现金等价物净增加额2,245,413,640.40-1,428,116,866.79加：期初现金及现金等价物余额五、（六十）22,178,813,952.5920,820,871,994.88六、期末现金及现金等价物余额五、（六十）24,424,227,592.9919,392,755,128.09公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| 合并现金流量表 |
| 2018年1-6月 |
| 现金流量表 |
| 2018年1-6月 |
| 筹资活动现金流出小计491,505,463.290.00筹资活动产生的现金流量净额-48,228,127.19339,479,023.40四、汇率变动对现金及现金等价物的影响34,008,760.722,021,071.33五、现金及现金等价物净增加额-402,602,130.481,109,759,573.54加：期初现金及现金等价物余额8,145,053,639.635,199,501,626.44六、期末现金及现金等价物余额7,742,451,509.156,309,261,199.98公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| （六）专项储备0.000.000.000.000.000.000.0077,436,068.480.000.001,337,513.1678,773,581.641．本期提取301,248,312.953,381,334.30304,629,647.252．本期使用-223,812,244.47-2,043,821.14-225,856,065.61（七）其他0.00四、本期期末余额4,933,000,000.000.000.000.005,516,903,353.440.00-510,182,490.73192,710,936.51557,381,714.9018,305,828,447.322,119,434,871.9331,115,076,833.37公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||||||||||
| 合并股东权益变动表 | |||||||||||
| 2018年1-6月 | |||||||||||
| 项 目 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||
| 股 本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||
| （六）专项储备0.000.000.000.000.000.000.0036,813,247.670.000.00809,342.2837,622,589.951．本期提取209,139,500.561,852,553.68210,992,054.242．本期使用-172,326,252.89-1,043,211.40-173,369,464.29（七）其他0.00四、本期期末余额4,933,000,000.000.000.000.005,513,386,656.350.00-332,527,358.68129,463,887.82464,835,847.5317,073,058,993.901,804,051,034.9729,585,269,061.89公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||||||||||
| 合并股东权益变动表 | |||||||||||
| 2017年1-6月 | |||||||||||
| 项 目 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||
| 股 本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||
| （六）专项储备0.000.000.000.00149,980.420.000.00149,980.421．本期提取149,980.42149,980.422．本期使用0.00（七）其他0.00四、本期期末余额4,933,000,000.007,254,692,883.800.00-27,565,000.003,119,547.59557,381,714.902,773,286,058.2115,493,915,204.500.00000.00000.00000.00000.00000.0000公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||||||||
| 股东权益变动表 | |||||||||
| 2018年1-6月 | |||||||||
| 项目 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
| （六）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.001．本期提取0.002．本期使用0.00（七）其他0.00四、本期期末余额4,933,000,000.007,262,392,883.800.00-23,005,000.000.00464,835,847.531,831,893,663.6814,469,117,395.01公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||||||||
| 股东权益变动表 | |||||||||
| 2017年1-6月 | |||||||||
| 项目 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
中国化学工程股份有限公司2018年1-6月财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况(一) 公司概况
中国化学工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于2008年9月经国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国资委”）以国资改革﹝2008﹞1109号文批准，由中国化学工程集团有限公司、神华集团有限责任公司和中国中化集团公司作为发起人共同发起设立的股份有限公司。
中国化学工程集团有限公司联合其他发起人，于2008 年9月5日签订《中国化学工程股份有限公司发起人协议书》，作为本公司主发起人的中国化学工程集团有限公司将其拥有的货币资金以及与主营业务相关的实物、土地使用权及其在相关下属企业中的股权、权益等非货币资产（连同相应负债）作为出资投入本公司；神华集团有限责任公司以货币资金和股权出资投入本公司；中国中化集团公司以货币资金出资投入本公司。
经中资资产评估有限公司评估，并经国资委《关于中国化学工程集团有限公司整体改制并境内上市项目资产评估结果予以核准的批复》（国资产权﹝2008﹞918号），中国化学工程集团有限公司作为出资投入本公司的资产（以下简称“重组净资产”）于评估基准日（2007年9月30日）的评估值为人民币522,306.47万元。
经国资委《关于中国化学工程股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》（国资产权﹝2008﹞1100 号）的批准，公司总股本为人民币370,000.00 万元。各发起人出资按 65.17% 的比例折股，即中国化学工程集团有限公司出资人民币522,306.47万元，折为本公司股份340,400.00万股，占总股份的92%；神华集团有限责任公司和中国中化集团公司分别出资人民币 22,708.98万元，分别折为本公司股本 14,800.00 万股，各占总股份的4%。上述出资已经大信会计师事务有限公司审
验，并于2008 年9月26日出具大信京验字（2008）0066号验资报告。本公司于2008年9月23日取得中华人民共和国国家工商行政管理总局核发的100000000041837号企业法人营业执照，三证合一后统一社会信用代码为911100007109356445。
根据中国证券监督管理委员会证监许可﹝2009﹞1272号文核准，公司于2009年12月25日向社会公开发行人民币普通股（A 股）123,300万股，发行价格为每股5.43元，募集资金总额为 669,519.00 万元。扣除发行费用后，实际募集资金净额为656,264.33万元。
上述募集资金于 2009 年12月30日由主承销商中信建投证券有限责任公司划入本公司开设的募集资金银行专用账户，并经大信会计师事务有限公司出具的大信验字（2009）第 1-0042号验资报告验证。
根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权﹝2009﹞504 号《关于中国化学工程股份有限公司国有股转持有关问题的批复》，同意公司在境内发行 A 股并上市后，将中国化学工程集团有限公司、神华集团有限责任公司、中国中化集团公司分别持有的公司11,343.6万股、493.2万股、493.2 万股（合计 12,330 万股）股份划转全国社会保障基金理事会。
公司于 2010 年1月7日在上海证券交易所挂牌，股票代码 601117。所属行业为土木工程建筑业类。
公司住所：北京市东城区东直门内大街2号。法定代表人：戴和根。截至2018年6月30日，本公司股本总数493,300.00万股，公司注册资本为人民币493,300.00万元整。
经营范围：对外派遣实施与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目所需的劳务人员。建筑工程、基础设施工程和境外工程的承包；化工、石油、医药、电力、煤炭工业工程的承包；工程咨询、勘察、设计、施工及项目管理和服务；环境治理；技术研发及成果推广；管线、线路及设备成套的制造安装；进出口业务；房地产开发经营；工业装置和基础设施的投资和管理。
本财务报表业经公司董事会于2018年8月28日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内二级子公司共23户，具体如下：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 中国天辰工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 赛鼎工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 化学工业第三设计院有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 中国五环工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 华陆工程科技有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 中国成达工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 中国化学工业桂林工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 化学工业岩土工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 中国化学工程香港有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 北京华旭工程项目管理有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 印尼中化巨港电站有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 90.00 | 90.00 |
| 中化二建集团有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 中国化学工程第三建设有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 中国化学工程第四建设有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 中国化学工程第六建设有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 中国化学工程第七建设有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 中国化学工程第十一建设有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 中国化学工程第十三建设有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 中国化学工程第十四建设有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 中国化学工程第十六建设有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 四川晟达化学新材料有限责任公司 | 控股子公司 | 二级 | 80.00 | 80.00 |
| 中化工程集团财务有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 90.00 | 90.00 |
| 中化工程集团环保有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 75.00 | 75.00 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础(一) 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、 重要会计政策及会计估计(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期本公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。境外子、分公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
2、 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；
所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面
价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存
在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一) 应收款项坏账准备
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,从购货方或接受劳务方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额，应收款项采用实际利率法,以摊余成本净额列示。1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：金额在1,000.00万元以上。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条件收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试。
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 确定组合的依据 | 单项金额重大及单项金额不重大但经单独测试后未减值的应收款项。 |
| 组合 | 账龄组合 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | 账龄分析法 |
| 组合 | 账龄分析法，并对关联方的应收款项无客观证据表明其发生了减值的不确认减值损失，不计提坏账准备。 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 0.5 | 0.5 |
| 1－2年 | 3 | 3 |
| 2－3年 | 10 | 10 |
| 3－4年 | 20 | 20 |
| 4－5年 | 50 | 50 |
| 5年以上 | 80 | 80 |
3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：有客观证据表明该应收款项的收回存在重大不确定性。
坏账准备的计提方法：单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十二) 存货
1、 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、工程施工（已完工未结算款）、产成品（库存商品）等。
2、 发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
建造合同按实际成本计量，包括直接材料费用、直接人工费用、机械使用费、其他直接费用及相应的间接费用等。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的列为流动资产之“存货”；若个别合同已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为流动负债之“预收款项”。本公司根据实际情况估计单项合同总成本，若单项合同预计总成本将超过其预计总收入，则提取合同预计损失准备，计入当期损益。
4、 存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法或五五摊销法；
（2）包装物采用一次转销法；
（3）其他周转材料按分次摊销法摊销。
6、 开发用土地的核算方法纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
7、 公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
8、 维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
9、 质量保证金的核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质
量保证金余额退还施工单位。
(十三) 持有待售的资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十四) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：
首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十五) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者
中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 3.00 | 4.85--2.43 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-14 | 3.00 | 24.25--6.93 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6-12 | 3.00 | 16.17--8.08 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 4-8 | 3.00 | 24.25--12.13 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-14 | 3.00 | 19.40--6.93 |
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十七) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十八) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使
用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十九)无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为
基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
2、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
3、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资
产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(二十)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总
额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十一)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二)职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。
4、 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(二十三)预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来
现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十四) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后
立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(二十五)优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1、 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
2、 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
3、 会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借
款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
(二十六)收入
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。1、 建造合同收入的确认
本公司在合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和成本。
确认完工百分比的方法为：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件：合同总收入能够可靠地计量；与合同相关的经济利益很可能流入本公司；在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；及为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
当合同的结果不能可靠地估计，本公司根据能够收回的实际合同成本确认合同收入，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。合同预计总成本超过预计总收入的，将预计损失立即确认为当期费用。
2、 提供劳务收入的确认
本公司在提供劳务的结果能够可靠估计时，于资产负债表日确认提供劳务收入和成本。依据合同的性质，分别按下列方法确认完工百分比:(1)已执行劳务所产生的成本占估计总成本的比例；(2)经确认的工作量；(3)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例计算。
提供劳务的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件；劳务总收入能够可靠地计量；与劳务合同相关的经济利益很可能流入本公司；在资产负债表日合同完工进度和为完成劳务合同尚需发生的成本能够可靠地确定；及为完成劳务合同已经发生的成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际发生的成本能够与以前的预计成本相比较。
当提供劳务的结果不能可靠地估计，本公司根据能够收回的实际劳务成本确认提供劳务收入，劳务成本在其发生的当期确认为费用。提供劳务预计总成本超过预计总收入的预计损失确认为当期费用。
3、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
4、 确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）租赁收入金额，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
(二十七) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关的政府补助。2、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按
照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净
额列报。
(二十九) 租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
? 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
? 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3、能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
(三十二)安全生产费用
本公司根据财政部、安全监察总局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企［2012］16号）的有关规定，提取的安全生产费。安全生产费用于提取时，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲
减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(三十三)重要会计政策和会计估计的变更
? 重要会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、 重要会计估计变更本报告期公司主要会计估计未发生变更。
四、 税项(一) 主要税种和税率
| 税 种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的应税收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、6%、10%、 11%、16%、17% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 3% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20%、25% |
本公司境外各子公司（包括中华人民共和国香港特别行政区）按照所在地税法规定的税种及税率计算并缴纳税款。
(二) 税收优惠
1、增值税
（1）2016年5月1日起根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税﹝2016﹞36号），本公司及所属子公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入免征增值税。
（2）2018年5月1日起根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号），本公司及其子公司总承包建造合同的应税行为执行增值税3%的征收率和10%、16%的税率。
2、企业所得税
（1）中国天辰工程有限公司
①中国天辰工程有限公司于2017年10月10日取得编号GR201712000450的高新技术企业证书，自 2017年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。
②天津市天印复制有限公司为小微企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。（2）赛鼎工程有限公司
①中国化学赛鼎宁波工程有限公司于2017年11月29日取得GR201733100440号高新技术企业证书，自2017年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。
②珠海市赛鼎工程设计有限公司为小微企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。（3）化学工业第三设计院有限公司
①东华工程科技股份有限公司2017年获得高新技术企业认定，获发编号为GR201734001346《高新技术企业证书》(有效期3年)。按照相关规定，本公司自2017年至2019年三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税税率优惠。
②东华科技刚果（布）有限责任公司于2015年8月成立，是为实施刚果（布）蒙哥1200kt/a钾肥工程项目而设立的公司，依据业主MAGMINERALS POTASSESCONGO S.A.与当地政府签订的《刚果共和国和 MPC公司、MAG公司矿产开采协议》，该工程项目承包商的企业所得享受免税优惠。（4）中国五环工程有限公司
①中国五环工程有限公司于2015年10月28日取得GF201542000232号高新技术企业证书，自 2015年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。
②武汉化肥设计杂志社有限公司为小微企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。（5）华陆工程科技有限责任公司
华陆工程科技有限责任公司于2016年12月6日取得GR201661000553号高新技术企业证书，自2016年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。（6）中国成达工程有限公司
中国成达工程有限公司于2017年8月29日取得GR201751000042号高新技术企业证书，自2017年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。（7）中国化学工业桂林工程有限公司
中国化学工业桂林工程有限公司所属子公司桂林橡胶设计院有限公司于2017年7月31日取得GR201745000075号高新技术企业证书，自 2017年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。（8）化学工业岩土工程有限公司
化学工业岩土工程有限公司于2015年8月24日取得GF201532000709号高新技术企业证书，自2015年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。（9）中化二建集团有限公司
①中化二建集团有限公司于2017年11月9日取得GR201714000206号高新技术企业证书，自2017年起，享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。
②中化二建集团有限公司所属子公司山西华晋岩土工程勘察有限公司于2016年12月1日取得GR201614000222号高新技术企业证书，自 2016年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。（10）中国化学工程第三建设有限公司
①中国化学工程第三建设有限公司于2016年10月21日取得GR201634000091号高新技术企业证书，自2016年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。
②安徽三兴检测有限公司于2017年度取得GR201734001318号高新技术企业证书，自2017年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。
（11）中国化学工程第四建设有限公司
中国化学工程第四建设有限公司于2017年9月5日取得GR201743000562号高新技术企业证书，自2017年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。（12）中国化学工程第六建设有限公司
①中国化学工程第六建设有限公司于2015年10月28日取得GF201542000166号高新技术企业证书，自 2015年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。
②成都国化环保科技有限公司2017年8月29日取得GR201751000134号高新技术企业证书，自 2017年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。（13）中国化学工程第七建设有限公司
中国化学工程第七建设有限公司于2016年11月4日取得GR201651000072号高新技术企业证书，自 2016年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。（14）中国化学工程第十一建设有限公司
中国化学工程第十一建设有限公司2017年度取得GR201741000403号高新技术企业证书，自2017年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。（15）中国化学工程第十三建设有限公司
①中国化学工程第十三建设有限公司于2015年9月29日取得GF201513000047号高新技术企业证书，自2015年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。
②中国化学工程第一岩土工程有限公司于2016年11月21日取得GR201613000757号高新技术企业证书，自2016年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。
③中化工程沧州冷却技术有限公司于2016年11月2日取得GR201613000030
号高新技术企业证书，自2016年起，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。（16）中国化学工程第十四建设有限公司
中国化学工程第十四建设有限公司于2016年10月20日取得GR201632000259号高新技术企业证书，自2016年起，三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。（17）中国化学工程第十六建设有限公司
中国化学工程第十六建设有限公司于2016年12月13日取得GR201642000891号高新技术企业证书，自2016年起，三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。
五、 合并财务报表项目注释(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 11,236,540.70 | 14,942,180.93 |
| 银行存款 | 24,376,998,283.71 | 22,327,041,292.85 |
| 其他货币资金 | 1,547,536,277.87 | 928,091,582.81 |
| 合 计 | 25,935,771,102.28 | 23,270,075,056.59 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 808,449,605.25 | 693,129,857.23 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 保函、信用证、汇票保证金 | 420,441,165.01 | 719,308,606.88 |
| 被质押、冻结金额 | 102,711,784.23 | 91,842,887.82 |
| 人民银行存款准备金 | 1,022,065,441.87 | 669,304,128.70 |
| 其他受限的货币资金 | 66,325,118.18 | 170,805,480.60 |
| 合 计 | 1,611,543,509.29 | 1,651,261,104.00 |
(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 交易性金融资产 | 5,282,412.98 | 5,249,852.11 |
| 其中：债券工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 19,848.92 | 103,808.81 |
| 衍生金融资产 | ||
| 其他（注） | 5,262,564.06 | 5,146,043.30 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债券工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 5,282,412.98 | 5,249,852.11 |
注：其他为本年度中化工程集团财务有限公司购买华夏基金华夏货币B基金。
(三) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 4,681,378,609.14 | 4,647,134,438.65 |
| 商业承兑汇票 | 185,733,297.74 | 138,741,705.09 |
| 合计 | 4,867,111,906.88 | 4,785,876,143.74 |
2、 期末公司已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 194,294,603.26 |
| 商业承兑汇票 | |
| 合计 | 194,294,603.26 |
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,810,161,778.05 | |
| 商业承兑汇票 | 84,678,029.56 | |
| 合计 | 2,894,839,807.61 |
(四) 应收账款
1、 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 539,200,409.74 | 2.92 | 427,847,241.52 | 79.35 | 111,353,168.22 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 17,848,709,406.69 | 96.54 | 1,067,111,983.30 | 5.98 | 16,781,597,423.39 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 101,402,632.16 | 0.54 | 99,282,200.88 | 97.91 | 2,120,431.28 |
| 合计 | 18,489,312,448.59 | 100.00 | 1,594,241,425.70 | 16,895,071,022.89 |
续表：
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 552,069,740.92 | 3.13 | 440,240,739.28 | 79.74 | 111,829,001.64 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 17,010,951,531.09 | 96.33 | 904,917,550.52 | 5.32 | 16,106,033,980.57 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 96,125,033.79 | 0.54 | 94,958,835.74 | 98.39 | 1,166,198.05 |
| 合计 | 17,659,146,305.80 | 100.00 | 1,440,117,125.54 | 8.16 | 16,219,029,180.26 |
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 南京蓝星化工新材料有限公司 | 95,909,908.91 | 95,909,908.91 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 安中国际石油有限公司 | 94,290,457.86 | 47,145,228.93 | 50.00 | 预计无法全部收回 |
| Consorcio UFN 3 | 67,374,056.71 | 67,374,056.71 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 江西赛维LDK光伏硅科技有限公司 | 45,286,604.56 | 36,229,283.65 | 80.00 | 预计难以收回 |
| 天威四川硅业有限责任公司 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | 100.00 | 对方公司破产 |
| 云南先锋化工有限公司 | 34,645,448.43 | 34,645,448.43 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 中基建设发展有限公司 | 23,447,775.07 | 11,723,887.54 | 50.00 | 预计无法全部收回 |
| 云南泸西大为焦化有限公司 | 23,286,807.58 | 17,465,105.69 | 75.00 | 债务人连续亏损，经营状况恶化 |
| 中国国际基金有限公司 | 22,697,420.82 | 11,348,710.41 | 50.00 | 预计无法全部收回 |
| 新疆天同能源有限公司 | 19,943,232.45 | 16,951,747.58 | 85.00 | 预计无法全部收回 |
| 浙江中宁硅业有限公司 | 13,935,014.00 | 13,800,000.00 | 99.03 | 破产清算 |
| 天津一化化工有限公司 | 13,673,537.09 | 6,836,768.55 | 50.00 | 预计无法全部收回 |
| 江西景德半导体新材料有限公司 | 13,143,896.12 | 13,143,896.12 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 山西柳林郭家山煤业有限公司 | 12,290,462.80 | 12,290,462.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 南阳天冠生物发酵有限公司 | 12,034,970.70 | 3,610,491.21 | 30.00 | 预计无法全部收回 |
| 青海庆华矿冶煤化集团有限公司 | 11,240,816.64 | 3,372,244.99 | 30.00 | 预计无法全部收回 |
| 合计 | 539,200,409.74 | 427,847,241.52 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 10,493,782,978.94 | 52,247,049.61 | 0.50 |
| 1至2年 | 3,430,077,598.54 | 102,902,327.99 | 3.00 |
| 2至3年 | 1,630,019,053.18 | 163,001,905.49 | 10.00 |
| 3至4年 | 1,590,321,424.68 | 318,064,284.93 | 20.00 |
| 4至5年 | 442,367,553.00 | 221,183,776.60 | 50.00 |
| 5年以上 | 262,140,798.35 | 209,712,638.68 | 80.00 |
| 合计 | 17,848,709,406.69 | 1,067,111,983.30 | |
2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额154,124,300.16元，收回的坏账准备金额2,529,331.23元。
3、 本期实际核销的应收账款情况无。
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 青海盐湖镁业有限公司 | 644,346,433.96 | 3.48 | 46,457,813.65 |
| 内蒙古东源科技有限公司 | 597,058,195.59 | 3.23 | 78,202,411.71 |
| 蒲城清洁能源化工有限责任公司 | 516,759,999.98 | 2.79 | 13,302,272.89 |
| 双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司 | 389,465,404.89 | 2.11 | 77,888,080.98 |
| 中煤平朔集团有限公司 | 269,051,602.18 | 1.46 | 18,715,264.47 |
| 合计 | 2,416,681,636.60 | 13.07 | 234,565,843.70 |
(五) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 5,914,322,574.49 | 75.67 | 4,687,223,055.49 | 73.46 |
| 1至2年 | 873,848,536.24 | 11.18 | 721,353,327.70 | 11.31 |
| 2至3年 | 580,664,091.23 | 7.43 | 538,707,726.51 | 8.44 |
| 3年以上 | 447,140,185.04 | 5.72 | 432,941,083.77 | 6.79 |
| 合计 | 7,815,975,387.00 | 100.00 | 6,380,225,193.47 | 100.00 |
账龄超过一年且金额重大的预付款项为81,782.26万元，主要为预付设备采购款及工程款，因项目未达到结算条件，款项尚未结算。
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额 合计数的比例（%） |
| GE ENERGY PRODUCTS FRANCE SNC | 332,862,346.20 | 4.26 |
| Nuovo Pignone International S.r.l | 205,377,615.68 | 2.63 |
| SIEMENS AG | 191,735,265.78 | 2.45 |
| 上海电气集团股份有限公司 | 151,803,020.34 | 1.94 |
| JNK Heater Co., Ltd. | 150,795,762.00 | 1.93 |
| 合计 | 1,032,574,010.00 | 13.21 |
(六) 应收利息
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 定期存款 | 145,420,616.96 | 124,849,365.83 |
| 债券投资 | 12,437,382.12 | 10,106,425.46 |
| 保理应收款利息 | 38,888.89 | 455,000.00 |
| 合计 | 157,896,887.97 | 135,410,791.29 |
(七) 应收股利
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 年初余额 |
| 合肥王小郢污水处理有限公司 | 11,441,956.80 | |
| 山西世纪长风房地产开发有限公司 | 6,352,334.29 |
| 云南大为化工装备制造有限公司 | 639,342.48 | 639,342.48 |
| —减值准备 | -639,342.48 | -639,342.48 |
| 合计 | 6,352,334.29 | 11,441,956.80 |
(八) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,429,862,396.49 | 99.78 | 256,435,510.55 | 7.48 | 3,173,426,885.94 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 7,602,786.56 | 0.22 | 7,602,786.56 | 100.00 | |
| 合计 | 3,437,465,183.05 | 100.00 | 264,038,297.11 | 3,173,426,885.94 | |
续表：
| 种类 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,534,573,959.84 | 99.69 | 238,464,226.48 | 9.41 | 2,296,109,733.36 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 7,794,734.68 | 0.31 | 7,794,734.68 | 100.00 | |
| 合计 | 2,542,368,694.52 | 100.00 | 246,258,961.16 | 9.69 | 2,296,109,733.36 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 |
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,105,350,755.38 | 10,620,785.61 | 0.50 |
| 1至2年 | 732,259,086.88 | 21,947,031.65 | 3.00 |
| 2至3年 | 224,030,677.95 | 22,403,067.83 | 10.00 |
| 3至4年 | 131,216,829.13 | 26,243,348.46 | 20.00 |
| 4至5年 | 47,922,612.68 | 23,961,363.22 | 50.00 |
| 5年以上 | 189,082,434.47 | 151,259,913.78 | 80.00 |
| 合计 | 3,429,862,396.49 | 256,435,510.55 |
2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额18,180,700.14元；本期收回坏账准备金额401,364.19元。3、 本期实际核销的其他应收款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 977,575.31 |
4、 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 备用金 | 102,756,863.63 | 67,976,674.02 |
| 保证金 | 599,148,194.02 | 659,192,848.64 |
| 押金 | 71,339,502.08 | 69,600,088.82 |
| 质保金 | 548,222,143.06 | 459,231,857.39 |
| 代垫单位款 | 728,609,280.91 | 586,524,035.32 |
| 代垫职工个人款 | 13,389,837.86 | 11,281,290.52 |
| 预付租金 | 350,713.49 | 1,400,574.75 |
| 项目周转金 | 192,598,985.09 | 46,746,505.60 |
| 其他 | 1,181,049,662.91 | 640,414,819.46 |
| 合计 | 3,437,465,183.05 | 2,542,368,694.52 |
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 太原翡翠企业管理咨询 | 其他 | 499,500,000.00 | 1年以 | 14.53 | 2,497,500.00 |
| 有限公司 | 内 | ||||
| 新疆圣雄能源开发有限公司 | 代垫单位款 | 195,689,637.00 | 1年以内 | 5.69 | 978,448.19 |
| 山西晋美隆科技有限公司 | 代垫单位款 | 154,740,000.00 | 2年以内 | 4.5 | 3,773,700.00 |
| 成都中达投资有限公司 | 代垫单位款 | 137,100,000.00 | 1-4年 | 3.99 | 19,320,000.00 |
| 中建中东公司 | 代垫单位款 | 127,693,870.15 | 1年以内 | 3.71 | 638,469.34 |
| 合计 | 1,114,723,507.15 | 32.42 | 27,208,117.53 |
6、 涉及政府补助的应收款项
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、 金额及依据 |
| 岳阳市拆迁安置局 | 旧城改造项目 | 108,135,227.00 | 1-2年 | 按旧城改造进度拨付 |
| 合计 | 108,135,227.00 |
注：根据岳府阅﹝2015﹞26号《关于四化建公司地段棚户区改造有关问题的会议纪要》，岳发改审﹝2015﹞2号、岳发改审﹝2015﹞117号、岳发改审﹝2016﹞78号等文件批复，岳阳楼区四化建公司地段棚户区改造项目部关于四化建公产房屋移交工作复函中明确棚改补偿资金10,813.52万元。(九) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 902,854,317.72 | 296,713.21 | 902,557,604.51 | 725,772,663.20 | 296,713.21 | 725,475,949.99 |
| 库存商品 | 1,184,127,607.03 | 1,198,734.78 | 1,182,928,872.25 | 1,431,532,511.73 | 1,198,734.78 | 1,430,333,776.95 |
| 周转材料 | 50,017,714.24 | 50,017,714.24 | 42,173,932.86 | 42,173,932.86 | ||
| 自制半成品及在产品 | 287,095,965.69 | 287,095,965.69 | 302,649,208.37 | 302,649,208.37 | ||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 11,477,127,908.85 | 533,276,300.15 | 10,943,851,608.70 | 10,666,258,609.76 | 494,772,654.80 | 10,171,485,954.96 |
| 其他 | 2,729,240,305.33 | 2,729,240,305.33 | 3,219,096,994.69 | 3,219,096,994.69 | ||
| 合计 | 16,630,463,818.86 | 534,771,748.14 | 16,095,692,070.72 | 16,387,483,920.61 | 496,268,102.79 | 15,891,215,817.82 |
2、 存货跌价准备
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 296,713.21 | 296,713.21 | ||||
| 库存商品 | 1,198,734.78 | 1,198,734.78 | ||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 494,772,654.80 | 38,844,852.64 | 341,207.29 | 533,276,300.15 | ||
| 合 计 | 496,268,102.79 | 38,844,852.64 | 341,207.29 | 534,771,748.14 |
3、 建造合同形成的已完工未结算资产情况
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 103,604,630,258.14 |
| 累计已确认毛利 | 10,570,559,668.32 |
| 减：预计损失 | 533,276,300.15 |
| 已办理结算的金额 | 102,698,062,017.61 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 10,943,851,608.70 |
(十) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 税金重分类 | 963,169,301.28 | 808,849,332.47 |
| 委托贷款 | 77,600,000.00 | 79,600,000.00 |
| 银行理财产品 | 460,000,000.00 | 660,000,000.00 |
| 合计 | 1,500,769,301.28 | 1,548,449,332.47 |
(十一) 可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具 | 789,964,521.92 | 789,964,521.92 | 727,012,521.92 | 727,012,521.92 | ||
| 可供出售权益工具 | 744,037,873.83 | 144,993,492.80 | 599,044,381.03 | 911,568,229.34 | 276,993,492.80 | 634,574,736.54 |
| 其中：按公允价值计量 | 87,908,671.39 | 325,534.69 | 87,583,136.70 | 112,239,026.90 | 325,534.69 | 111,913,492.21 |
| 按成本计量 | 656,129,202.44 | 144,667,958.11 | 511,461,244.33 | 799,329,202.44 | 276,667,958.11 | 522,661,244.33 |
| 合 计 | 1,534,002,395.75 | 144,993,492.80 | 1,389,008,902.95 | 1,638,580,751.26 | 276,993,492.80 | 1,361,587,258.46 |
2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售 权益工具 | 可供出售 债务工具 | 其他 | 合计 |
| 权益工具的成本/债务的摊余成本 | 17,967,073.85 | 577,198,866.84 | 595,165,940.69 | |
| 公允价值 | 87,583,136.70 | 540,483,700.00 | 628,066,836.70 | |
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 69,941,597.54 | -36,715,166.84 | 33,226,430.70 | |
| 减：已计提减值金额 | 325,534.69 | 325,534.69 |
3、 期末按成本计量的可供出售金融资产
| 被投资单位 | 在被投资单位持股比例(%) | 账面余额 | |||
| 年初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||
| 按成本计量的权益工具 | |||||
| 山东兖矿国拓科技工程有限公司 | 10 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 太原中联泽农化工有限公司 | 24 | 35,110,000.00 | 35,110,000.00 | ||
| 上海国际化建工程咨询公司 | 18 | 180,000.00 | 180,000.00 | ||
| 汉口银行股份有限公司 | 69,102.00 | 69,102.00 | |||
| 宁夏神耀科技有限责任公司 | 10 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | ||
| 北京中科清能有限公司 | 10 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 国泰君安资产管理股份有限公司 | 0.08 | 1,553,968.72 | 1,553,968.72 | ||
| 四川天华股份有限公司 | 3,000,905.00 | 3,000,905.00 |
| 四川天华富邦有限责任公司 | 1.89 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 航天科技投资控股有限公司 | 2.38 | 50,434,000.00 | 50,434,000.00 | ||
| 泸天化绿源醇业有限责任公司 | 1.54 | 6,595,445.43 | 6,595,445.43 | ||
| 中国华西工程设计建设有限公司 | 1.6 | 293,065.97 | 293,065.97 | ||
| 四川聚脂股份有限公司 | 12,000.00 | 12,000.00 | |||
| 安徽华塑股份有限公司 | 12 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | ||
| 新疆美丰化工有限责任公司 | 10 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 桂林合众国际橡塑机械制造有限公司 | 5 | 434,219.35 | 434,219.35 | ||
| 江苏丽天石化码头有限公司 | 0.1 | 219,521.57 | 219,521.57 | ||
| 山东易达利化工有限公司股权投资 | 13.33 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 中安信科技有限公司 | 5 | 32,500,000.00 | 32,500,000.00 | ||
| 云南大为制氨有限公司 | 7.88 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | 0 | |
| 云南大为化工装备制造有限公司 | 11.79 | 12,785,509.38 | 12,785,509.38 |
| 江西赛维LDK光伏硅科技有限公司项目 | 0.75 | 29,721,671.24 | 29,721,671.24 | ||
| 岳阳同瑞房地产开发有限公司 | 15 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||
| 中惠科银（北京）技术发展有限公司 | 3 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 天津大沽化工股份有限公司 | 1.19 | 21,771,073.22 | 21,771,073.22 |
| 中地海外投资有限公司 | 1.04 | 7,870,529.03 | 7,870,529.03 | ||
| 沧州市商业银行 | 0.24 | 2,578,191.53 | 2,578,191.53 | ||
| 贵州水城矿业(集团)有限责任公司 | 0.83 | 106,200,000.00 | 106,200,000.00 | ||
| 安徽淮化股份有限公司 | 5 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||
| 惠水星城建设有限公司 | 1 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 开封文瑞建设投资有限公司 | 5 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 南京融合建设工程有限责任公司 | 10 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 陕西燃气集团富平能源科技有限公司 | 9.8 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 |
| 中建鄂州航空都市区综合开发有限公司 | 19 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | ||
| 小计 | 799,329,202.44 | 36,800,000.00 | 180,000,000.00 | 656,129,202.44 | |
| 按成本计量的债务工具 | |||||
| 鄂尔多斯市新杭能源有限公司 | 208,980,821.92 | 5,500,000.00 | 214,480,821.92 | ||
| 中工建信二期信托受益权 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||
| 小计 | 208,980,821.92 | 40,500,000.00 | 249,480,821.92 | ||
| 合 计 | 1,008,310,024.36 | 77,300,000.00 | 180,000,000.00 | 905,610,024.36 |
续表：
| 被投资单位 | 减值准备 | 本期现金 红利 | |||
| 年初 | 本期增加 | 本期 减少 | 期末 | ||
| 按成本计量的权益工具 | |||||
| 山东兖矿国拓科技工程有限公司 | |||||
| 太原中联泽农化工有限公司 | |||||
| 上海国际化建工程咨询公司 | |||||
| 汉口银行股份有限公司 |
| 宁夏神耀科技有限责任公司 | |||||
| 北京中科清能有限公司 | |||||
| 国泰君安资产管理股份有限公司 | |||||
| 四川天华股份有限公司 | 1,310,700.00 | 1,310,700.00 |
| 四川天华富邦有限责任公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |||
| 航天科技投资控股有限公司 | |||||
| 泸天化绿源醇业有限责任公司 | 6,595,445.43 | 6,595,445.43 | |||
| 中国华西工程设计建设有限公司 | 64,000.00 | ||||
| 四川聚脂股份有限公司 | 12,000.00 | 12,000.00 | |||
| 安徽华塑股份有限公司 | 90,050,857.07 | 90,050,857.07 | |||
| 新疆美丰化工有限责任公司 | 12,913,446.23 | 12,913,446.23 |
| 桂林合众国际橡塑机械制造有限公司 | |||||
| 江苏丽天石化码头有限公司 | |||||
| 山东易达利化工有限公司股权投资 | |||||
| 中安信科技有限公司 | |||||
| 云南大为制氨有限公司 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | |||
| 云南大为化工装备制造有限公司 | 12,785,509.38 | 12,785,509.38 | |||
| 江西赛维LDK光伏硅科技有限公司 | 87,531.41 |
| 岳阳同瑞房地产开发有限公司 | |||||
| 中惠科银（北京）技术发展有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||
| 天津大沽化工股份有限公司 | |||||
| 中地海外投资有限公司 | |||||
| 沧州市商业银行 | |||||
| 贵州水城矿业(集团)有限责任公司 | |||||
| 安徽淮化股份有限公司 | |||||
| 惠水星城建设有限公司 |
| 开封文瑞建设投资有限公司 | |||||
| 南京融合建设工程有限责任公司 | |||||
| 陕西燃气集团富平能源科技有限公司 |
| 中建鄂州航空都市区综合开发有限公司 | |||||
| 小计 | 276,667,958.11 | 3,000,000.00 | 135,000,000.00 | 144,667,958.11 | 151,531.41 |
| 按成本计量的债务工具 | |||||
| 鄂尔多斯市新杭能源有限公司 | |||||
| 中工建信二期信托受益权 | |||||
| 小计 | |||||
| 合计 | 276,667,958.11 | 3,000,000.00 | 135,000,000.00 | 144,667,958.11 | 151,531.41 |
4、 本期可供出售金融资产减值的变动情况
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售 权益工具 | 可供出售 债务工具 | 其他 | 合计 |
| 年初已计提减值余额 | 276,993,492.80 | 276,993,492.80 | ||
| 本期计提 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 其中：从其他综合收益转入 | ||||
| 本期减少 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | ||
| 其中：期后公允价值回升转回 | ||||
| 期末已计提减值余额 | 144,993,492.80 | 144,993,492.80 |
(十二) 长期应收款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款（注1） | 124,597.58 | 29,187.72 | 95,409.86 | 251,064.26 | 25,106.43 | 225,957.83 | 6.06%-7.07% |
| 其中：未实现融资收益 | 558.14 | 558.14 | 27,512.44 | 27,512.44 | |||
| 分期收款销售商品（注2） | 64,541,923.91 | 52,514,035.32 | 12,027,888.59 | 64,541,923.91 | 52,514,035.32 | 12,027,888.59 | |
| 分期收款提供劳务（注3） | 1,136,680,719.99 | 142,646.65 | 1,136,538,073.34 | 764,307,134.77 | 1,501,839.70 | 762,805,295.07 | |
| 合计 | 1,201,347,241.48 | 52,685,869.69 | 1,148,661,371.79 | 829,100,122.94 | 54,040,981.45 | 775,059,141.49 | |
注1：融资租赁说明：系本公司之三级子公司华旭国际融资租赁有限公司向裕华区永齐口腔诊所租出牙科设备形成，金额124,597.58元；注2：分期收款销售商品说明：系本公司之子公司赛鼎工程有限公司应收云南大为制焦有限公司的销售商品款41,075,923.91元，应收云南泸西大为焦化有限公司的销售商品款23,466,000.00元；注3：分期收款提供劳务说明：
①本公司之子公司中国化学工程第十四建设有限公司应收黄河三角洲（滨州）热力有限公司热电项目款30,743,109.48元。②本公司应收印尼PT.SUMBER SEGARA PRIMADAYA印尼芝拉扎3期燃煤电站项目劳务款546,741,107.96元。③本公司之四级子公司瓮安东华星景生态发展有限责任公司应收瓮安县文化和旅游局BOT项目款559,196,502.55元。
(十三) 长期股权投资
| 年初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备 期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认 的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益 变动 | 宣告发放现金 股利或利润 | 其他 | |||||
| 1．合营企业 | |||||||||||
| 中工建信（北京）投资基金管理公司 | 5,331,851.11 | 427,912.49 | 5,759,763.60 | ||||||||
| 山西世纪长风房地产开发有限公司 | 31,684,262.89 | 30,000,000.00 | 4,668,071.40 | 6,352,334.29 | 0.00 | ||||||
| 山西金色长风房地产开发有限公司 | 23,772,636.18 | 23,772,636.18 | |||||||||
| ELECOICEPETROLEUMJVSDN.BHD | 1,824,964.35 | 1,824,964.35 | |||||||||
| 山西大地中工环保科技有限公司 | - | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||||
| 小计 | 62,613,714.53 | 5,000,000.00 | 30,000,000.00 | 5,095,983.89 | - | - | 6,352,334.29 | - | 36,357,364.13 | ||
| 2．联营企业 | |||||||||||
| 匡宝天辰咨询服务公司 | 110,862.59 | 110,862.59 | |||||||||
| 天脊集团工程有限公司 | 2,682,949.10 | 112,626.99 | 2,795,576.09 | ||||||||
| 成都蜀远煤基能源科技有限公司 | 5,680,068.00 | -151,023.94 | 5,529,044.06 | ||||||||
| 成都中达投资有限公司 | 23,934,910.70 | 23,934,910.70 | |||||||||
| 陕西煤业化工技术开发中心有限责任公司 | 4,371,895.98 | 4,371,895.98 | |||||||||
| 合肥王小郢污水处理有限公司 | 47,130,900.37 | 5,045,009.54 | 52,175,909.91 | ||||||||
| 南充柏华污水处理有限公司 | 33,466,500.00 | 33,466,500.00 | |||||||||
| 科领环保股份有限公司 | 9,600,000.00 | 2,400,000.00 | -75,640.32 | 11,924,359.68 | |||||||
| 浙江天泽大有环保能源有限公司 | 25,995,626.82 | -1,673,878.83 | 24,321,747.99 | ||||||||
| PT.GrahaPowerKaltim | 69,778,028.27 | 69,778,028.27 | |||||||||
| 开封市泽恒工程建设项目管理有限公司 | 27,551,303.73 | -11,303.73 | 27,540,000.00 | ||||||||
| 安徽东华通源生态科技有限公司 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 | |||||||||
| 宿州碧华环境工程有限公司 | 40,871,600.00 | 40,871,600.00 | |||||||||
| 励源海博斯环保科技（合肥）有限公司 | 265,180.55 | 850,000.00 | -652,303.44 | 462,877.11 | |||||||
| 湖南华银能源技术有限公司 | - | ||||||||||
| 阜阳中交上航东华水环境治理投资建设有限公司 | 64,125,000.00 | 185,200.00 | 64,310,200.00 | ||||||||
| 小计 | 311,939,826.11 | 67,375,000.00 | - | 2,778,686.27 | - | - | - | - | 382,093,512.38 | ||
| 合计 | 374,553,540.64 | 72,375,000.00 | 30,000,000.00 | 7,874,670.16 | - | - | 6,352,334.29 | - | 418,450,876.51 |
(十四) 投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||
| （1）年初余额 | 868,200,105.01 | 163,251,780.78 | 1,031,451,885.79 | |
| （2）本期增加金额 | 4,792,615.00 | 4,792,615.00 | ||
| —外购 | ||||
| —存货 \固定资产 \在建工程转入 | 4,792,615.00 | 4,792,615.00 |
| —企业合并增加 | ||||
| —其他 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置 | ||||
| —其他 | ||||
| （4）期末余额 | 872,992,720.01 | 163,251,780.78 | 1,036,244,500.79 | |
| 2．累计折旧和累计摊销 | ||||
| （1）年初余额 | 62,333,764.11 | 19,435,387.18 | 81,769,151.29 | |
| （2）本期增加金额 | 16,602,554.19 | 2,056,890.48 | 18,659,444.67 | |
| —计提或摊销 | 13,852,278.75 | 2,056,890.48 | 15,909,169.23 | |
| —其他 | 2,750,275.44 | 2,750,275.44 | ||
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置 | ||||
| —其他 | ||||
| （4）期末余额 | 78,936,318.30 | 21,492,277.66 | 100,428,595.96 | |
| 3．减值准备 | ||||
| （1）年初余额 | ||||
| （2）本期增加金额 | ||||
| —计提 | ||||
| —其他 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置 | ||||
| —其他 | ||||
| （4）期末余额 | ||||
| 4．账面价值 | ||||
| （1）期末账面价值 | 794,056,401.71 | 141,759,503.12 | 935,815,904.83 | |
| （2）年初账面价值 | 805,866,340.90 | 143,816,393.60 | 949,682,734.50 |
注：本期房屋、建筑物累计折旧的其他增加为固定资产转入投资性房地产。
(十五) 固定资产
1、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）年初余额 | 7,262,657,820.33 | 4,871,653,070.63 | 382,175,770.79 | 343,930,996.93 | 366,011,270.14 | 13,226,428,928.82 |
| （2）本期增加金额 | 21,540,703.83 | 126,266,662.91 | 16,704,667.97 | 13,928,996.31 | 26,515,765.57 | 204,956,796.59 |
| —购置 | 8,030,113.54 | 59,833,787.73 | 16,704,667.97 | 13,928,996.31 | 26,515,765.57 | 125,013,331.12 |
| —在建工程转入 | 13,510,590.29 | 66,432,875.18 | 79,943,465.47 | |||
| —企业合并增加 | ||||||
| —其他 |
| （3）本期减少金额 | 8,565,131.24 | 83,810,339.30 | 8,898,667.91 | 8,466,514.26 | 5,635,877.68 | 115,376,530.39 |
| —处置或报废 | 3,772,516.24 | 83,810,339.30 | 8,898,667.91 | 8,466,514.26 | 5,635,877.68 | 110,583,915.39 |
| —转入投资性房地产 | 4,792,615.00 | 4,792,615.00 | ||||
| —其他 | ||||||
| （4）期末余额 | 7,275,633,392.92 | 4,914,109,394.24 | 389,981,770.85 | 349,393,478.98 | 386,891,158.03 | 13,316,009,195.02 |
| 2．累计折旧 | ||||||
| （1）年初余额 | 1,512,843,134.72 | 2,220,435,379.59 | 259,034,360.53 | 221,009,658.66 | 237,573,785.68 | 4,450,896,319.18 |
| （2）本期增加金额 | 127,958,921.32 | 198,859,680.68 | 18,175,380.96 | 15,132,870.43 | 20,096,387.41 | 380,223,240.80 |
| —计提 | 127,958,921.32 | 198,859,680.68 | 18,175,380.96 | 15,132,870.43 | 20,096,387.41 | 380,223,240.80 |
| —其他 | ||||||
| （3）本期减少金额 | 5,964,495.20 | 65,734,751.42 | 8,466,380.45 | 8,401,496.58 | 5,323,109.81 | 93,890,233.46 |
| —处置或报废 | 3,214,219.76 | 65,734,751.42 | 8,466,380.45 | 8,401,496.58 | 5,323,109.81 | 91,139,958.02 |
| —其他 | 2,750,275.44 | 2,750,275.44 | ||||
| （4）期末余额 | 1,634,837,560.84 | 2,353,560,308.85 | 268,743,361.04 | 227,741,032.51 | 252,347,063.28 | 4,737,229,326.52 |
| 3．减值准备 | ||||||
| （1）年初余额 | 84,167,507.94 | 141,789,138.91 | 68,828.33 | 971,826.85 | 61,092.74 | 227,058,394.77 |
| （2）本期增加金额 | ||||||
| —计提 | ||||||
| —其他 | ||||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| —处置或报废 | ||||||
| —其他 | ||||||
| （4）期末余额 | ||||||
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 5,542,301,274.31 | 2,418,759,946.48 | 121,169,581.48 | 135,007,669.45 | 134,483,002.01 | 8,351,721,473.73 |
| （2）年初账面价值 | 5,665,647,177.67 | 2,509,428,552.13 | 123,072,581.93 | 121,949,511.42 | 128,376,391.72 | 8,548,474,214.87 |
注：本期房屋建筑物累计折旧的其他减少为转入投资性房地产。
2、 暂时闲置的固定资产
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 720,460.00 | 698,999.00 | 21,461.00 | ||
| 运输工具 | 11,697.00 | 4,727.50 | 6,969.50 | ||
| 其他设备 | 99,830.00 | 99,185.69 | 644.31 | ||
| 合计 | 831,987.00 | 802,912.19 | 29,074.81 |
3、 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 福建耀隆20万吨/年己内酰胺厂区 | 177,381,410.38 | 产权正在办理中 |
| 五环公司研发楼 | 166,838,123.62 | 产权正在办理中 |
| 中化七建总部经济大楼 | 233,062,818.93 | 产权正在办理中 |
| 晟达公司生产运行中心等 | 183,935,696.75 | 未办理竣工结算 |
(十六) 在建工程
1、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 晟达100万吨/年精对苯二甲酸项目 | 2,631,136,544.16 | 667,528,746.23 | 1,963,607,797.93 | 2,615,398,249.53 | 667,528,746.23 | 1,947,869,503.30 |
| 中化二建科技园区 | 192,183,140.47 | 192,183,140.47 | 178,374,839.95 | 178,374,839.95 | ||
| 南京市浦口区延陵路（兰花互通-七坝港疏港道路）拓宽改造PPP项目 | 104,646,805.76 | 104,646,805.76 | ||||
| 临建及其他项目 | 74,720,233.12 | 74,720,233.12 | 24,255,938.72 | 24,255,938.72 | ||
| 赛鼎公司研究院 | 34,831,343.14 | 34,831,343.14 | 34,657,463.84 | 34,657,463.84 | ||
| 中化二建医院住院综合楼 | 19,656,481.89 | 19,656,481.89 | 19,580,667.14 | 19,580,667.14 | ||
| 怀化骏泰浆纸污泥干化项目 | 14,130,010.80 | 14,130,010.80 | 12,829,039.93 | 12,829,039.93 | ||
| 中化六建东津办公楼 | 1,531,328.29 | 1,531,328.29 | 1,279,242.97 | 1,279,242.97 | ||
| 开封宋都古城文化产业园区清明上河城（一期） | 137,134,076.28 | 137,134,076.28 | ||||
| 合计 | 3,072,835,887.63 | 667,528,746.23 | 2,405,307,141.40 | 3,023,509,518.36 | 667,528,746.23 | 2,355,980,772.13 |
2、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期转入 固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 晟达100万吨/年精对苯二甲酸项目 | 4,532,532,800.00 | 2,615,398,249.53 | 15,738,294.63 | 2,631,136,544.16 | ||
| 中化二建科技园区 | 1,059,000,000.00 | 178,374,839.95 | 13,808,300.52 | 192,183,140.47 | ||
| 赛鼎公司研究院 | 80,000,000.00 | 34,657,463.84 | 173,879.30 | 34,831,343.14 | ||
| 中化二建医院住院综合楼 | 90,000,000.00 | 19,580,667.14 | 75,814.75 | 19,656,481.89 | ||
| 怀化骏泰浆纸污泥干化项目 | 15,000,000.00 | 12,829,039.93 | 1,300,970.87 | 14,130,010.80 | ||
| 中化六建东津办公楼 | 260,000,000.00 | 1,279,242.97 | 252,085.32 | 1,531,328.29 | ||
| 20万吨/年己内酰胺宿舍配套设施二期倒班宿舍项目 | 28,900,000.00 | 42,698.11 | 11,478,937.02 | 11,521,635.13 | ||
| 南京市浦口区延陵路（兰花互通-七坝港疏港道路）拓宽改造PPP | 337,692,900.00 | 104,646,805.76 | 104,646,805.76 |
| 项目 | ||||||
| 东至县经开区应急事故水处理工程 | 35,000,000.00 | 28,613,588.89 | 28,613,588.89 | |||
| 三公司研发中心大楼 | 250,000,000.00 | 875,160.09 | 875,160.09 | |||
| 合计 | 6,688,125,700.00 | 2,862,162,201.47 | 176,963,837.15 | 0.00 | 0.00 | 3,039,126,038.62 |
续表：
| 项目名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程 进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 晟达100万吨/年精对苯二甲酸项目 | 78.56 | 78.56 | 213,664,799.12 | 自有及借款 | ||
| 中化二建科技园区 | 18.28 | 18.28 | 20,727,490.85 | 4,190,016.11 | 7.00 | 自筹和贷款 |
| 赛鼎公司研究院 | 43.54 | 43.54 | 自有资金 | |||
| 中化二建医院住院综合楼 | 21.84 | 21.84 | 自有资金 | |||
| 怀化骏泰浆纸污泥干化项目 | 94.20 | 94.20 | 自有资金 | |||
| 中化六建东津办公楼 | 71.41 | 71.41 | 自有资金 | |||
| 20万吨/年己内酰胺宿舍配套设施二期倒班宿舍项目 | 39.87 | 39.87 | 自有资金 | |||
| 南京市浦口区延陵路（兰花互通-七坝港疏港道路）拓宽改造PPP项目 | 30.99 | 30.99 | 519,627.58 | 519,627.58 | 4.785 | 自有和借款 |
| 东至县经开区应急事故水处理工程 | 81.75 | 81.75 | 613,588.89 | 613,588.89 | 4.90 | 自有及借款 |
| 三公司研发中心大楼 | 0.35 | 0.35 | 自有资金 | |||
| 合计 | 自有及借款 |
? 本期计提在建工程减值准备情况? 无。
(十七)工程物资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 专用材料 | 730,006.40 | 730,006.40 |
| 合计 | 730,006.40 | 730,006.40 |
(十八)固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 房屋及建筑物 | ||
| 运输设备 | 513,180.79 | 580,486.06 |
| 电子设备 | ||
| 合计 | 513,180.79 | 580,486.06 |
(十九)无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 特许经营使用权 | 房屋使用权 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||||
| （1）年初余额 | 2,030,085,476.58 | 127,603,197.25 | 128,598,218.80 | 230,054,345.91 | 59,574,221.88 | 2,138,975.00 | 2,578,054,435.42 |
| （2）本期增加金额 | 15,777,145.14 | 496,996.59 | 16,274,141.73 | ||||
| —购置 | 15,777,145.14 | 496,996.59 | 16,274,141.73 | ||||
| —内部研发 | |||||||
| —企业合并增加 | |||||||
| —其他 | |||||||
| （3）本期减少金额 | 36,614.29 | 36,614.29 | |||||
| —处置 | - | - | 36,614.29 | 36,614.29 | |||
| —其他 | |||||||
| （4）期末余额 | 2,030,085,476.58 | 127,603,197.25 | 128,598,218.80 | 245,794,876.76 | 60,071,218.47 | 2,138,975.00 | 2,594,291,962.86 |
| 2．累计摊销 | |||||||
| （1）年初余额 | 344,411,375.12 | 100,145,728.83 | 50,941,518.55 | 153,601,476.14 | 632,065.48 | 1,453,535.99 | 651,185,700.11 |
| （2）本期增加金额 | 21,620,146.82 | 2,321,937.72 | 5,103,704.28 | 18,125,249.88 | 722,360.52 | 33,742.98 | 47,927,142.20 |
| —计提 | 21,620,146.82 | 2,321,937.72 | 5,103,704.28 | 18,125,249.88 | 722,360.52 | 33,742.98 | 47,927,142.20 |
| —其他 | |||||||
| （3）本期减少金额 | 28,503.53 | 28,503.53 | |||||
| —处置 | 28,503.53 | 28,503.53 | |||||
| —其他 |
| （4）期末余额 | 366,031,521.94 | 102,467,666.55 | 56,045,222.83 | 171,698,222.49 | 1,354,426.00 | 1,487,278.97 | 699,084,338.78 |
| 3．减值准备 | |||||||
| （1）年初余额 | |||||||
| （2）本期增加金额 | |||||||
| —计提 | |||||||
| —其他 | |||||||
| （3）本期减少金额 | |||||||
| —处置 | |||||||
| —其 |
| 他 | |||||||
| （4）期末余额 | |||||||
| 4．账面价值 | |||||||
| （1）期末账面价值 | 1,664,053,954.64 | 25,135,530.70 | 72,552,995.97 | 74,096,654.27 | 58,716,792.47 | 651,696.03 | 1,895,207,624.08 |
| （2）年初账面价值 | 1,685,674,101.46 | 27,457,468.42 | 77,656,700.25 | 76,452,869.77 | 58,942,156.40 | 685,439.01 | 1,926,868,735.31 |
(二十)长期待摊费用
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公楼装修等 | 8,059,549.44 | 1,355,598.84 | 6,703,950.60 | ||
| 合计 | 8,059,549.44 | 1,355,598.84 | 6,703,950.60 |
(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,354,273,416.40 | 386,936,930.02 | 2,328,482,667.22 | 383,025,504.42 |
| 预计负债及预提费用 | 434,261,262.12 | 67,739,189.32 | 434,261,262.12 | 67,739,189.32 |
| 可抵扣亏损 | 15,506,507.77 | 3,876,626.94 | 17,269,289.17 | 4,317,322.29 |
| 三类人员精算福利费用 | 645,786,577.50 | 105,219,094.79 | 646,750,000.00 | 105,831,500.01 |
| 应付职工薪酬 | 41,373,165.97 | 6,520,240.47 | 41,538,916.77 | 6,561,678.17 |
| 固定资产折旧 | 10,515,688.83 | 2,628,107.48 | 11,041,313.62 | 2,759,513.68 |
| 其他 | 40,393,577.80 | 6,669,598.63 | 41,900,377.07 | 6,850,577.25 |
| 合计 | 3,542,110,196.39 | 579,589,787.65 | 3,521,243,825.97 | 577,085,285.14 |
2、 递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧 | ||||
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 79,557,373.05 | 11,991,929.69 | 100,146,585.25 | 15,125,832.11 |
| 其他 | 38,010,731.93 | 5,705,721.35 | 38,008,955.33 | 5,705,277.20 |
| 合计 | 117,568,104.98 | 17,697,651.04 | 138,155,540.58 | 20,831,109.31 |
(二十二)其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 非施工生产类临时设施 | 41,981,670.79 | 43,912,968.51 |
| 施工生产类临时设施 | 30,598,249.77 | 15,670,991.85 |
| 合计 | 72,579,920.56 | 59,583,960.36 |
(二十三)短期借款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 585,005,442.00 | 487,827,786.00 |
| 合计 | 585,005,442.00 | 487,827,786.00 |
(二十四)应付票据
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,200,646,898.58 | 1,174,503,969.16 |
| 商业承兑汇票 | 110,888,268.57 | 143,527,979.20 |
| 合计 | 1,311,535,167.15 | 1,318,031,948.36 |
(二十五)应付账款
1、 应付账款列示：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付工程款 | 12,981,913,440.02 | 12,299,635,437.08 |
| 应付设备款 | 7,531,655,616.13 | 7,706,247,619.62 |
| 应付材料款 | 3,218,421,463.46 | 3,245,624,405.48 |
| 设计款 | 24,323,410.57 | 28,339,937.05 |
| 劳务款 | 1,009,686,887.10 | 929,099,066.06 |
| 其他 | 867,467,049.69 | 791,190,170.42 |
| 合计 | 25,633,467,866.97 | 25,000,136,635.71 |
2、 账龄超过一年的重要应付账款：
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 惠生工程（中国）有限公司 | 767,280,973.31 | 项目未结算 |
| 东方电气集团东方锅炉股份有限公司 | 148,158,887.58 | 项目未结算 |
| 四川电力建设三公司 | 100,893,111.96 | 项目未结算 |
| 大连重工机电设备成套有限公司 | 89,681,335.00 | 项目未结算 |
| 中国能源建设集团浙江火电建设有限公司 | 62,911,742.52 | 项目未结算 |
| 沈阳透平机械股份有限公司 | 64,936,320.00 | 项目未结算 |
| 合计 | 1,233,862,370.37 |
(二十六)预收款项
1、 预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 工程款 | 10,844,709,428.44 | 10,639,487,526.32 |
| 材料货款 | 60,881,554.91 | 88,724,991.07 |
| 已结算未完工款项 | 4,540,408,599.35 | 3,770,326,077.47 |
| 设计咨询费 | 460,601,177.78 | 147,358,954.16 |
| 设备款 | 86,490,551.22 | 64,999,020.02 |
| 劳务款 | 58,924,895.02 | 27,204,630.80 |
| 购房款 | 1,756,745,509.10 | 932,933,056.57 |
| 其他 | 130,388,740.99 | 97,019,225.58 |
| 合 计 | 17,939,150,456.81 | 15,768,053,481.99 |
2、 账龄超过一年的重要预收款项
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| KAZAN SODA ELEKTRIK A.S | 1,883,321,781.21 | 未结算 |
| 内蒙古康乃尔化学工业有限公司 | 148,972,059.92 | 未结算 |
| 甘肃华亭煤电股份有限公司 | 122,950,220.00 | 未结算 |
| ETI SODA URETIM PAZARLAMA NAKL | 115,962,405.40 | 未结算 |
| 重庆长寿捷圆化工有限公司 | 111,238,932.88 | 未结算 |
| 合计 | 2,382,445,399.41 |
3、 建造合同形成的已结算未完工项目情况
| 项目 | 金额 |
| 已办理结算的金额 | 48,208,554,719.05 |
| 减：累计已发生成本 | 39,508,988,291.59 |
| 累计已确认毛利 | 4,159,157,828.11 |
| 预计损失 | |
| 建造合同形成的已结算未完工项目 | 4,540,408,599.35 |
(二十七)应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 398,824,848.20 | 1,873,625,106.22 | 1,878,988,984.10 | 393,460,970.32 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 11,781,895.82 | 301,409,292.34 | 305,202,440.51 | 7,988,747.65 |
| 辞退福利 | 1,527,352.62 | 474,100.12 | 546,745.55 | 1,454,707.19 |
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 412,134,096.64 | 2,175,508,498.68 | 2,184,738,170.16 | 402,904,425.16 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 313,815,593.08 | 1,524,204,966.36 | 1,538,144,482.51 | 299,876,076.93 |
| （2）职工福利费 | 75,538,003.41 | 75,538,003.41 | - | |
| （3）社会保险费 | 951,131.32 | 116,805,216.68 | 116,320,580.19 | 1,435,767.81 |
| 其中：医疗保险费 | 319,581.85 | 98,488,511.95 | 97,909,761.86 | 898,331.94 |
| 工伤保险费 | 551,913.14 | 11,966,976.47 | 12,058,984.26 | 459,905.35 |
| 生育保险费 | 79,636.33 | 6,349,728.26 | 6,351,834.07 | 77,530.52 |
| （4）住房公积金 | 1,680,418.74 | 115,934,610.80 | 115,997,558.60 | 1,617,470.94 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 82,071,476.22 | 40,299,038.38 | 31,842,327.89 | 90,528,186.71 |
| （6）短期带薪缺勤 | ||||
| （7）短期利润分享计划 | ||||
| （8）其他短期薪酬 | 306,228.84 | 843,270.59 | 1,146,031.50 | 3,467.93 |
| 合计 | 398,824,848.20 | 1,873,625,106.22 | 1,878,988,984.10 | 393,460,970.32 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 3,417,989.60 | 225,576,875.48 | 227,558,665.94 | 1,436,199.14 |
| 失业保险费 | 1,148,600.93 | 7,595,720.13 | 7,712,444.67 | 1,031,876.39 |
| 企业年金缴费 | 7,215,305.29 | 68,236,696.73 | 69,931,329.90 | 5,520,672.12 |
| 合计 | 11,781,895.82 | 301,409,292.34 | 305,202,440.51 | 7,988,747.65 |
4、 其他说明应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
(二十八)应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 219,648,782.65 | 353,539,874.78 |
| 企业所得税 | 228,906,178.89 | 289,304,476.03 |
| 个人所得税 | 25,114,921.01 | 45,158,140.52 |
| 城市维护建设税 | 6,634,513.78 | 7,390,489.28 |
| 房产税 | 5,149,310.91 | 10,126,739.20 |
| 土地增值税 | 99,394,094.14 | |
| 土地使用税 | 1,160,433.98 | 1,575,797.91 |
| 教育费附加 | 4,460,248.53 | 5,485,304.48 |
| 其他 | 7,508,309.26 | 4,296,351.24 |
| 合计 | 597,976,793.15 | 716,877,173.44 |
(二十九)应付利息
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 12,473,924.33 | 17,148,457.08 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 资金归集利息 | 10,828,486.09 | 12,304,590.77 |
| 合计 | 23,302,410.42 | 29,453,047.85 |
（三十）其他应付款
1、 按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 关联方往来 | 4,831,649,639.14 | 1,978,586,384.04 |
| 保证金 | 831,449,178.52 | 755,747,414.93 |
| 质保金 | 38,898,053.42 | 61,522,078.29 |
| 租赁费 | 5,390,039.81 | 6,491,754.95 |
| 修理费 | 5,152,229.56 | 5,576,565.05 |
| 应付水电费 | 15,444,192.37 | 18,428,583.22 |
| 押金 | 300,479,073.11 | 411,096,321.39 |
| 其他 | 1,994,315,591.25 | 2,102,028,274.59 |
| 合 计 | 8,022,777,997.18 | 5,339,477,376.46 |
2、 账龄超过一年的重要其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 翔鹭石化（漳州）有限公司 | 67,500,000.00 | 尚未结算 |
| 山西金色长风房地产开发有限公司 | 23,000,000.00 | 尚未结算 |
| 菏泽华立新材料有限公司 | 20,000,000.00 | 尚未结算 |
| 岳阳瀚海置业有限公司 | 18,217,971.60 | 尚未结算 |
| 翔鹭石化（漳州）有限公司 | 16,000,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 144,717,971.60 |
(三十一)一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 271,230,168.98 | 547,650,861.32 |
| 合 计 | 271,230,168.98 | 547,650,861.32 |
? 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税待转销项税额 | 68,858,871.44 | 55,935,247.82 |
| 合计 | 68,858,871.44 | 55,935,247.82 |
? 长期借款
1、 长期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 质押借款 | 1,187,901,789.55 | 611,572,367.31 |
| 抵押借款 | 2,167,750,000.00 | 2,367,750,000.00 |
| 保证借款 | 2,519,949,002.64 | 2,457,880,682.35 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 5,875,600,792.19 | 5,437,203,049.66 |
2、 质押借款
| 贷款单位 | 借款余额 | 质押物 |
| 国家开发银行 | 894,065,232.91 | 注1 |
| 136,000,000.00 | ||
| 中国建设银行股份有限公司东至支行 | 42,470,000.00 | 注2 |
| 东至农村商业银行至德支行 | 28,000,000.00 | |
| 中国银行四川省分行 | 23,724,314.34 | 注3 |
| 63,642,242.30 | ||
| 合计 | 1,187,901,789.55 |
注1：本公司于2017年5月4日国家开发银行签署《人民币和外汇中长期固定资产贷款应收账款质押合同》（应收账款为股份公司与项目业主PT.SumberSegaraPrimadaya签署的EPC合同项下所享有的要求项目业主付款的所有权利），取得人民币229,400.00万元以及美元38,600.00万元（折合人民币252,220.12万元），共计人民币481,620.12万元贷款额度。截止2018年6月30日，实际收到国开行贷款人民币13,600.00万元以及美元13,512.46万元（折合人民币89,406.52万元）共计人民币103,006.52万元。注2：2017年6月，本公司之四级子公司东至东华水务有限责任公司与中国建设银行股份有限公司东至支行签订固定资产贷款合同，取得15年期4,247.00万元借款，
以东至东华水务有限责任公司特许经营权提供质押担保；2018年1月，化三院下属子公司东至东华水务有限责任公司与东至农村商业银行至德支行签订固定资产贷款合同，取得15年期2,800.00万元借款，以东至东华水务有限责任公司特许经营权提供质押担保。截止2018年6月30日，尚未归还的借款额为7,047.00万元。注3：本公司之子公司中国成达工程有限公司于2018年5月9日与中国银行签署《银团贷款合同》，取得等值24,000.00万美元贷款额度，质押物为印尼Kaltim项目成达公司EPC合同项下所有应收债权和成达公司持有GKP公司的股权。截止2018年6月30日，实际收到中行贷款人民币2,372.43万元以及美元961.86万元（折合人民币6,364.24万元）共计人民币8,736.66万元。
3、 抵押借款
| 贷款单位 | 借款余额 | 抵押物 |
| 国家开发银行股份有限公司 | 970,420,000.00 |
注集有银行福州分行
| 集有银行福州分行 | 76,040,000.00 | |
| 建行福州城北支行 | 284,920,000.00 | |
| 天津农村商业银行股份有限公司 | 329,490,000.00 | |
| 中国银行股份有限公司福州市市中支行 | 506,880,000.00 | |
| 合计 | 2,167,750,000.00 |
注：本公司之三级子公司福建天辰耀隆新材料有限公司以其20万吨/年己内酰胺建设项目的土地、房产、设备等全部固定资产作为抵押，取得以国家开发银行股份有限公司为牵头行的银团贷款31.9亿元。截止2018年6月30日借款余额为216,775.00万元。
4、 保证借款
| 贷款单位 | 借款余额 | 担保人 |
| 中国工商银行泰国分行 | 73,369,002.64 | （注1） |
| 中国建设银行股份有限公司黔南州分行 | 479,000,000.00 | （注2） |
| 中国建设银行股份有限公司安徽省分行 | 90,000,000.00 | |
| 中国银行股份有限公司四川省分行 | 1,473,390,000.00 | （注3） |
| 昆仑银行股份有限公司总行营业部 | 404,190,000.00 | |
| 合计 | 2,519,949,002.64 |
注1：本公司之三级子公司中国天辰化学工程（泰国）有限公司以中国天辰工程有
限公司开立1.3亿信用证/保函作为保证，取得中国工商银行泰国分行5.49亿元泰铢（折合人民币约1.06亿元）长期借款。截止2018年6月30日，尚未归还的借款额为7,336.90万元。注2：本公司之四级子公司瓮安东华星景生态发展有限责任公司于2017年5月与中国建设银行股份有限公司签订固定资产贷款合同，取得9年期8亿元借款，由贵州剑江控股集团有限公司提供连带责任保证，同时由瓮安县草塘古邑文化旅游开发有限责任公司提供连带责任保证。截止2018年6月30日，尚未归还的借款额为56,900万元。注3：该借款为本公司之子公司四川晟达化学新材料有限责任公司的保证借款，由中国化学工程股份有限公司和中国成达工程有限公司提供担保，采用固定资产银团贷款，用于100万吨/年精对苯二甲酸项目。截止2018年6月30日，尚未归还的借款额为187,758万元。
? 长期应付职工薪酬
1、 长期应付职工薪酬明细表
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 854,803,140.41 | 866,250,000.00 |
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 854,803,140.41 | 866,250,000.00 |
2、 设定受益计划变动情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1．年初余额 | 866,250,000.00 | 824,622,320.34 |
| 2．计入当期损益的设定受益成本 | 7,140,501.36 | 27,460,000.00 |
| （1）当期服务成本 | ||
| （2）过去服务成本 | -3,830,628.49 | 4,260,000.00 |
| （3）结算利得（损失以“－”表示） | -716,975.00 | |
| （4）利息净额 | 11,688,104.85 | 23,200,000.00 |
| 3．计入其他综合收益的设定受益成本 | -29,633,615.09 | 125,280,000.00 |
| （1）精算利得（损失以“－”表示） | -29,633,615.09 | 125,280,000.00 |
| （2）其他 | ||
| 4．其他变动 | 11,046,254.14 | -111,112,320.34 |
| （1）结算时支付的对价 | ||
| （2）已支付的福利 | 11,046,254.14 | -111,112,320.34 |
| （3）其他 | ||
| 5．期末余额 | 854,803,140.41 | 866,250,000.00 |
（1）一年以内到期的未折现离职后福利为0元。
（2）设定受益计划的说明本公司在国家提供的基本福利制度外，为原有离休人员、原有退休人员及原有遗属提供如下离职后福利：
a．本公司为原有离休人员及原有退休人员提供按年/月支付的补充养老福利，福利水平不进行调整，并且发放至其身故为止。本公司还将根据既定安排在未来为原有离休人员及原有退休人员提供一次性支付的福利。b.本公司为原有遗属提供按年/月支付的补充养老福利，福利水平将参照通货膨胀进行周期性调整。若原有遗属为已故员工父母或配偶，则发放至其身故为止；若原有遗属为已故员工子女，则发放至其年满18周岁或规定日期为止。c.本公司为原有离休人员、原有退休人员及部分原有配偶遗属提供补充医疗福利，并支付至其身故为止。d.本公司为原有离休人员、原有退休人员及部分原有遗属提供丧葬费用福利。
? 长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 岳阳市棚改投资有限责任公司（注） | 60,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 上海化肥中心 | 9,771,079.96 | 9,771,079.96 |
| 合计 | 69,771,079.96 | 89,771,079.96 |
注：本公司子公司中国化学工程第四建设有限公司（四化建）因旧城改造建设，与岳阳市财政局、岳阳市棚改投资有限责任公司签订三方协议，四化建取得由岳阳市棚改投资有限责任公司转借的国开行贷款资金6,000.00万元。
? 专项应付款
| 项 目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 国家科技支撑计划项目（课题）经费 | 2,746,933.35 | 103,598.22 | 2,643,335.13 | 注1 |
| 三供一业专项拨款 | 25,110,000.00 | 14,672,073.63 | 8,062,806.47 | 31,719,267.16 | 注2 |
| 合计 | 27,856,933.35 | 14,672,073.63 | 8,166,404.69 | 34,362,602.29 |
注1：根据科学技术部国科发财﹝2009﹞682号文《关于下达2009年度国家科技支撑计划项目（课题）经费预算的通知》，财政部拨付国家科技支撑计划专项经费，用于万吨级FMTP工业试验。注2：据《关于预拨2018年中央企业职工家属区“三供一业”分离移交中央财政补助预拨资金的通知》（财资【2018】26号）要求，将2018年职工家属区“三供一业”分离移交中央财政补助资金1,467.21万元拨付给十六公司。
? 预计负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 387,261,262.12 | 387,261,262.12 |
详见附注“十二（二）”未决诉讼
| 未决诉讼 | 47,000,000.00 | 47,000,000.00 | |
| 合计 | 434,261,262.12 | 434,261,262.12 |
? 递延收益
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 283,727,578.60 | 29,744,883.51 | 4,150,479.31 | 309,321,982.80 | |
| 与收益相关政府补助 | 24,731,958.90 | 779,350.00 | 1,021,798.82 | 24,489,510.08 | |
| 合计 | 308,459,537.50 | 30,524,233.51 | 5,172,278.13 | 333,811,492.88 |
涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 年初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 施工新技术研究及开发资金 | 11,797,500.00 | 495,000.00 | 11,302,500.00 | 与资产相关 | ||
| 基础设施补助款 | 55,200,275.70 | 5,337,428.00 | 645,983.69 | 59,891,720.01 | 与资产相关 | |
| 稳岗补贴 | - | 与收益相关 | ||||
| 福清市经信局福州市级企业技改补助款 | 2,600,000.00 | 150,000.00 | 2,450,000.00 | 与资产相关 | ||
| 110kv回线补助款 | 18,961,495.00 | 1,354,392.50 | 17,607,102.50 | 与资产相关 | ||
| 省级研发中心补助 | 48,142.84 | 48,142.84 | 与收益相关 | |||
| 科技部拨付大规模碎煤加压气化技术与示范项目经费 | 4,487,179.53 | 299,934.74 | 4,187,244.79 | 与收益相关 | ||
| 山西省科技厅拨付省煤基重点攻关项目 | 10,291,498.83 | 504,297.35 | 9,787,201.48 | 与收益相关 | ||
| 山西省科技厅拨付省重大专项资金 | 8,120,836.02 | 18,001.66 | 8,102,834.36 | 与收益相关 |
| 气化焦加压固定床分级供氧气化技术项目 | 179,094.30 | 24,834.32 | 154,259.98 | 与收益相关 | ||
| 拆迁补偿款 | 90,306,188.16 | 1,505,103.12 | 88,801,085.04 | 与资产相关 | ||
| 棚改项目补助 | 72,997,000.00 | 24,000,000.00 | 96,997,000.00 | 与资产相关 | ||
| 北京分公司小圣庙家属楼燃煤锅炉改造项目 | 464,289.00 | 37,140.00 | 427,149.00 | 与收益相关 | ||
| 存储备份系统研发 | 918.38 | 779,350.00 | 6,455.35 | 773,813.03 | 与收益相关 | |
| 空冷湿冷联合式节水消雾冷却塔 | - | 与收益相关 | ||||
| 海水冷却塔塔芯构件产业 | 1,140,000.00 | 131,135.40 | 1,008,864.60 | 与收益相关 | ||
| 中央企业棚户区改造配套设施建设专项补助资金 | 31,865,119.74 | 407,455.51 | 32,272,575.25 | 与资产相关 | ||
| 新兴产业专项贴息资金 | - | 与资产相关 | ||||
| 煤制气经醋酸制乙醇技术研发项目 | - | 与收益相关 | ||||
| - | ||||||
| 合计 | 308,459,537.50 | 30,524,233.51 | 5,172,278.13 | - | 333,811,492.88 |
? 其他非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 印尼中化巨港电站有限公司成本摊销 | 66,045,000.00 | 62,900,000.00 |
| 合计 | 66,045,000.00 | 62,900,000.00 |
注：2003年8月，PT.ASRIGITA.PRAISARANA印尼中化巨港电站有限公司的中方股东中国化学工程集团有限公司（持股50%）（该部分股权已在2008年9月本公司成立时投入至本公司中国化学工程股份有限公司）以及中国成达工程公司（持股40.00%），与印尼股东PTSUMBERGASSAKTIPRIMA（以下简称“SSP”）签订股东协议，约定自项目商业运行日起第18周年的开始日（公司于2006年1月开始商业运行），中方股东将其所持有的印尼中化巨港电站有限公司全部股份转让与SSP。在股份转让前所有债务和税务责任将予以清理和清偿的前提下，SSP将支付200.00万美元予中方股东作为股份转让款。
? 股本
| 项目 | 年初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 4,933,000,000.00 | 4,933,000,000.00 | |||||
? 资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.资本溢价（股本溢价） | ||||
| （1）投资者投入的资本 | 5,329,643,288.36 | 5,329,643,288.36 | ||
| （2）同一控制下企业合并的影响 | 81,394,519.36 | 81,394,519.36 | ||
| （3）其他（如：控股股东捐赠及豁免债务形成的资本公积） | 96,574,238.45 | 96,574,238.45 | ||
| 小计 | 5,507,612,046.17 | 5,507,612,046.17 | ||
| 2.其他资本公积 |
| （1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 | ||||
| （2）资产评估增值准备 | -268,294,897.39 | -268,294,897.39 | ||
| （3）收购少数股东股权 | -13,637,586.10 | -13,637,586.10 | ||
| （4）财政部技改拨款 | 78,180,000.00 | 78,180,000.00 | ||
| （5）其他 | 218,105,713.67 | 5,061,922.91 | 213,043,790.76 | |
| 小计 | 14,353,230.18 | 5,061,922.91 | 9,291,307.27 | |
| 合计 | 5,521,965,276.35 | 5,061,922.91 | 5,516,903,353.44 |
注：本期资本公积变动系本公司之子公司化学工业第三设计院有限公司增持其子公司东华科技股权所致。? 其他综合收益
| 项目 | 年初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前 发生额 | 减：前期计入其他综合 收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于 少数股东 | |||
| 1．以后不能重分类进损益的其他综合收益 | -354,532,343.55 | -29,633,615.09 | - | -2,704,576.01 | -26,929,039.08 | - | -381,461,382.63 |
| 其中：重新计算设定受 | -354,532,343.55 | -29,633,615.09 | -2,704,576.01 | -26,929,039.08 | -381,461,382.63 | ||
| 益计划净负债和净资产的变动 | |||||||
| 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | ||||||
| 2．以后将重分类进损益的其他综合收益 | -119,379,559.80 | -11,489,851.82 | - | -3,133,902.42 | -9,341,548.30 | 985,598.90 | -128,721,108.10 |
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分 | - |
类进损益的其他综合收益中享有的份
额
可供出售金融资产公允价值变动损
益
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | 33,211,092.09 | -848,974.27 | -3,133,902.42 | -63,209.97 | 2,348,138.12 | 33,147,882.12 | |
| 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||||||
| 现金流量套期损益的有效部 | - |
分
外币财务报表折算差
额
| 外币财务报表折算差额 | -152,590,651.89 | -10,640,877.55 | -9,278,338.33 | -1,362,539.22 | -161,868,990.22 | ||
| 其他综合收益合计 | -473,911,903.35 | -41,123,466.91 | - | -5,838,478.43 | -36,270,587.38 | 985,598.90 | -510,182,490.73 |
? 专项储备
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 115,274,868.03 | 301,248,312.95 | 223,812,244.47 | 192,710,936.51 |
| 合计 | 115,274,868.03 | 301,248,312.95 | 223,812,244.47 | 192,710,936.51 |
? 盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 557,381,714.90 | 557,381,714.90 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 557,381,714.90 | 557,381,714.90 |
? 未分配利润
| 项 目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 17,689,960,215.53 | 16,758,322,987.84 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 17,689,960,215.53 | 16,758,322,987.84 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,084,503,231.79 | 847,612,932.14 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 468,635,000.00 | 532,764,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他（注） | -112,926.08 | |
| 期末未分配利润 | 18,305,828,447.32 | 17,073,058,993.90 |
? 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 33,792,629,263.44 | 29,775,785,644.49 | 24,807,147,125.24 | 21,395,093,713.53 |
| 其他业务 | 215,552,390.94 | 175,265,550.22 | 136,947,431.65 | 117,082,851.98 |
| 合计 | 34,008,181,654.38 | 29,951,051,194.71 | 24,944,094,556.89 | 21,512,176,565.51 |
2、主营业务（分行业）
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| （1）工程施工（承包） | 28,569,983,810.60 | 25,917,493,451.94 | 20,689,995,399.43 | 18,156,017,763.06 |
| （2）勘察、设计及服务 | 870,167,198.88 | 699,238,975.84 | 933,172,207.50 | 755,016,716.00 |
| （3）其他 | 4,352,478,253.96 | 3,159,053,216.71 | 3,183,979,518.31 | 2,484,059,234.47 |
| 合计 | 33,792,629,263.44 | 29,775,785,644.49 | 24,807,147,125.24 | 21,395,093,713.53 |
3、主营业务（分地区）
| 地区名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 境内 | 23,040,571,848.33 | 20,714,435,458.08 | 16,037,339,227.47 | 13,736,635,397.06 |
| 境外 | 10,752,057,415.11 | 9,061,350,186.41 | 8,769,807,897.77 | 7,658,458,316.47 |
| 合计 | 33,792,629,263.44 | 29,775,785,644.49 | 24,807,147,125.24 | 21,395,093,713.53 |
4、公司前五名客户的营业收入情况
| 客户名称 | 营业收入总额 | 占公司全部营业收入的比例（%） |
| AfipskyLLC | 1,035,897,799.38 | 3.05 |
| PT.SUMBERSEGARAPRIMADAYA | 908,193,914.23 | 2.67 |
| 恒逸实业(文莱)有限公司 | 788,057,782.00 | 2.32 |
| MiddleEastKimiayeParsCompany | 606,779,387.31 | 1.78 |
| 中建中东有限公司 | 566,464,929.64 | 1.67 |
| 合计 | 3,905,393,812.56 | 11.48 |
5、建造合同收入本期建造合同收入确认金额前五大的汇总金额424,133.49万元，占本期全部营业收入总额的比例12.47%。
? 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 40,649,965.51 | 31,692,053.46 |
| 教育费附加 | 31,701,652.07 | 25,003,687.34 |
| 资源税 | 141,092.74 | 17,520.21 |
| 房产税 | 26,290,020.79 | 27,330,941.18 |
| 土地使用税 | 12,115,170.32 | 10,522,829.19 |
| 印花税 | 8,681,086.39 | 6,309,177.59 |
| 水利建设基金 | 3,500,844.98 | 2,709,722.48 |
| 土地增值税 | 122,556,087.65 | 11,467,186.28 |
| 其他 | 8,862,246.91 | 5,018,272.82 |
| 合计 | 254,498,167.36 | 120,071,390.55 |
? 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬、社会保险及教育经费等 | 57,794,723.63 | 41,311,468.85 |
| 办公水电及差旅会议费 | 32,494,147.86 | 29,853,747.07 |
| 广告营销费 | 17,224,529.80 | 11,461,712.35 |
| 技术咨询费及中介费 | 3,013,118.54 | 2,991,957.25 |
| 交通运输费 | 13,763,217.10 | 17,571,725.55 |
| 折旧及摊销费用 | 546,909.26 | 434,334.05 |
| 委托代销手续费 | 38,792,323.05 | 5,884.19 |
| 其他 | 15,666,584.76 | 17,191,254.67 |
| 合计 | 179,295,554.00 | 120,822,083.98 |
? 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬、社会保险及教育经费等 | 605,151,266.33 | 566,264,237.46 |
| 研发费 | 833,645,336.58 | 597,466,576.74 |
| 折旧及摊销费用 | 159,567,080.03 | 145,609,035.39 |
| 办公水电及差旅会议费 | 87,292,679.38 | 85,944,903.50 |
| 技术咨询费及中介费 | 41,308,407.74 | 36,020,648.40 |
| 其他 | 180,831,984.36 | 145,995,739.00 |
| 合计 | 1,907,796,754.42 | 1,577,301,140.49 |
? 财务费用
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 167,174,297.42 | 150,378,712.23 |
| 减：利息收入 | 62,329,962.31 | 65,751,460.34 |
| 汇兑损益 | -69,206,195.59 | 134,891,059.09 |
| 金融机构手续费 | 33,449,327.57 | 22,226,059.44 |
| 其他 | 11,853,167.21 | 12,404,431.47 |
| 合计 | 80,940,634.30 | 254,148,801.89 |
? 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 170,548,623.35 | 234,693,972.98 |
| 存货跌价损失 | 38,844,852.64 | 8,690,102.60 |
| 持有待售资产和处置组减值损失 | ||
| 可供出售金融资产减值损失 | 3,000,000.00 | |
| 持有至到期投资减值损失 | ||
| 长期股权投资减值损失 | ||
| 投资性房地产减值损失 | ||
| 固定资产减值损失 | ||
| 工程物资减值损失 | ||
| 在建工程减值损失 | ||
| 无形资产减值损失 | ||
| 商誉减值损失 | ||
| 其他减值损失 | ||
| 合计 | 212,393,475.99 | 243,384,075.58 |
? 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -49,950.81 | 2,384.84 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -49,950.81 | 2,384.84 |
? 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,206,598.76 | 5,333,295.38 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 5,245,714.68 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 109,925.24 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 391,019.89 | |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 15,386,042.06 | 13,948,457.70 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 77,086,102.04 | 1.00 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 购买银行理财产品投资收益 | 11,285,383.11 | 22,075,247.16 |
| 对印尼摊销 | -3,145,000.00 | -3,145,000.00 |
| 合计 | 109,565,785.78 | 38,212,001.24 |
? 其他收益
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2016-2017年度外经贸发展专项资金对外经济合作事项资金 | 3,059,800.00 | 与收益相关 | |
| 土地补偿款 | 2,150,376.19 | 与资产相关 | |
| 拆迁补偿款 | 1,505,103.12 | 与资产相关 | |
| 西安市外向型经济发展专项奖励 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016-2017年度外经贸发展专项资金对外经济合作事项资金 | 893,200.00 | 与收益相关 | |
| 武汉市财政局2017年中央外经贸发展专项资金 | 850,000.00 | 与收益相关 | |
| 武汉市财政局2018年市级外贸资金 | 599,400.00 | 与收益相关 | |
| 施工新技术研究及开发资金 | 495,000.00 | 与资产相关 | |
| 安徽三重一创建设专项引导资金 | 500,000.00 | 与资产相关 |
| 四复合橡胶挤出机组研制项目研发奖励 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 山西省科技厅拨付省煤基重点攻关碎煤加压项目经费 | 450,933.42 | 与收益相关 | |
| 广西科学技术厅宽幅挤出机项目经费 | 400,000.00 | 与收益相关 |
| 福清市科学技术局2017年度研发经费奖励金 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 烟气低温脱硝联合高温脱硫工艺优化研究补贴收入 | 388,500.00 | 与收益相关 | |
| 广西科学技术厅专项资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 科技部拨付大规模碎煤加压气化技术与示范项目经费 | 299,934.74 | 与收益相关 | |
| 税收返还 | 279,980.44 | 与收益相关 | |
| 淮南市公共就业人才管理服务中心高校毕业生见习财政补贴 | 264,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年度重点服务外包企业发展项目资金补助 | 250,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 216,455.00 | 与收益相关 | |
| 福清市劳动就业管理服务中心2016年度第三批次失业保险稳岗补贴 | 212,220.71 | 与收益相关 | |
| 西安市2017外向经济发展专项资金补助款 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 增值税返还 | 164,135.93 | 与收益相关 | |
| 科学进步奖 | 160,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年失业保险稳岗补贴 | 159,730.35 | 与收益相关 |
| 海水冷却塔塔芯产业化项目研发补助资金 | 131,135.40 | 与收益相关 | |
| 开封市商务局2017年对外经济先进单位奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 二公司供热改造补助 | 7,344,300.00 | 与收益相关 | |
| 2016年企业稳岗补贴 | 2,600,000.00 | 与收益相关 | |
| 社保中心稳岗补贴 | 1,103,171.55 | 与收益相关 | |
| 天津市中央及地方外经贸发展资金对外经济合作事项资金（市商务委） | 739,600.00 | 与收益相关 | |
| 黑龙江稳岗补贴 | 681,807.99 | 与收益相关 | |
| 天津市中央及地方外经贸发展资金对外经济合作事项资金（市商务委） | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 广西科技项目资助款（项目：五复合橡胶挤出机组研制） | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 省级外经贸促进资金项目 | 389,700.00 | 与收益相关 | |
| 2016年博士后工作站项目资助专项资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 成都市龙泉驿区商务和投资促进局外经贸专项促进资金项目 | 295,000.00 | 与收益相关 | |
| 科技创新奖励 | 250,000.00 | 与收益相关 | |
| 开封市财政局锅炉拆改补助 | 240,000.00 | 与收益相关 | |
| 天津市知识产权局专项资金 | 230,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度重点服务外包企业发展项目资金 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 新型催化法联合脱硫脱硝工艺优化研究 | 160,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年度知识产权专利资助 | 105,000.00 | 与收益相关 | |
| 宁波市高成长文化企业奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 桂林市工业和信息化委员会补助款 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 广西科学技术厅中国专利优秀奖奖励款 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 开封市商务局2016年对外经济先进单位奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 1,073,738.37 | 426,458.10 | 与收益相关 |
| 合计 | 17,003,643.67 | 16,465,037.64 | / |
? 营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 910,178.80 | 6,754,512.45 | 910,178.80 |
| 其中：固定资产处置利得 | 272,378.80 | 6,314,912.45 | 272,378.80 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | 1,922,817.84 | 2,897,214.44 | 1,922,817.84 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 11,491,518.04 | 12,433.96 |
| 罚没利得 | 2,067,402.19 | 1,267,735.81 | 2,067,402.19 |
| 经批准无法支付的应付款项 | 678,625.42 | 51,943.30 | 678,625.42 |
| 违约金收入 | 1,386,905.83 | 1,013,517.04 | 1,386,905.83 |
| 保险赔款收入 | 1,574,750.14 | 1,574,750.14 | |
| 其他 | 4,099,936.86 | 7,639,812.77 | 4,087,502.90 |
| 合计 | 12,640,617.08 | 31,116,253.85 | 12,640,617.08 |
? 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 629,676.71 | 1,127,276.17 | 629,676.71 |
| 其中：固定资产处置损失 | 629,676.71 | 1,127,276.17 | 629,676.71 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | 3,107,611.46 | 1,845,016.97 | 3,107,611.46 |
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 6,812,000.00 | 531,840.00 | 6,812,000.00 |
| 罚没及滞纳金支出 | 2,813,320.00 | 6,288,626.03 | 2,813,320.00 |
| 违约金支出 | 501,560.00 | 432,955.55 | 501,560.00 |
| 其他 | 918,169.10 | 2,900,470.52 | 918,169.10 |
| 合计 | 14,782,337.27 | 13,126,185.24 | 14,782,337.27 |
? 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 389,669,728.31 | 278,399,665.39 |
| 递延所得税费用 | -214,072.04 | -22,455,828.40 |
| 合计 | 389,455,656.27 | 255,943,836.99 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,569,324,948.32 |
| 按法定或适用税率计算的所得税费用 | 392,331,237.08 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -63,559,888.57 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | 7,090,682.54 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 68,818,932.45 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -37,389,310.15 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 22,164,002.92 |
| 所得税费用 | 389,455,656.27 |
? 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 323,879,703.69 | 192,153,621.14 |
| 备用金还款 | 53,342,506.50 | 59,118,868.13 |
| 财政补助及拨款 | 16,586,484.69 | 54,208,897.76 |
| 收回的各类保证金 | 782,771,507.95 | 607,740,529.08 |
| 收到的代收代付款 | 1,453,601,915.92 | 1,040,722,689.89 |
| 收到的关联方资金 | 2,885,370,607.46 | |
| 其他 | 21,876,581.91 | 37,499,912.19 |
| 合 计 | 5,537,429,308.12 | 1,991,444,518.19 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 253,925,172.20 | 203,293,611.18 |
| 保险费 | 23,402,154.09 | 25,572,015.10 |
| 办公水电费 | 60,878,355.74 | 64,930,702.37 |
| 修理费 | 12,332,956.74 | 11,378,471.95 |
| 租赁费 | 52,573,755.76 | 68,670,236.44 |
| 咨询服务费 | 37,263,037.38 | 27,374,710.45 |
| 金融机构手续费支出 | 19,161,111.39 | 22,519,651.10 |
| 备用金借款 | 169,804,605.94 | 209,360,479.78 |
| 交通运输费 | 40,343,312.31 | 37,113,349.11 |
| 保证金 | 913,668,740.00 | 644,545,129.94 |
| 代垫款项 | 899,243,242.11 | 1,016,609,177.28 |
| 其他 | 81,628,064.81 | 95,536,159.58 |
| 合 计 | 2,564,224,508.47 | 2,426,903,694.28 |
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 募集资金利息收入 | 529,265.00 | 33,463.40 |
| 合 计 | 529,265.00 | 33,463.40 |
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款合同承诺费 | 7,976,387.19 | |
| 购买子公司少数股权支付的现金 | 10,924,742.47 |
| 合 计 | 18,901,129.66 |
? 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 1,179,869,292.05 | 937,023,648.05 |
| 加：资产减值准备 | 212,217,736.77 | 201,008,717.48 |
| 固定资产等折旧 | 382,460,221.83 | 374,032,728.10 |
| 无形资产摊销 | 47,915,725.38 | 50,719,800.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 15,160,474.40 | 13,443,905.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | -23,147,220.63 | -10,139,941.81 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 4,241,937.04 | 152,259.58 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -274,985.40 | -2,384.84 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 202,735,917.82 | 250,835,881.61 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -110,085,279.77 | -38,212,001.24 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,504,502.51 | -12,877,548.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,638,357.60 | -268,459.03 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -596,730,130.84 | -927,085,684.76 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -13,337,751,809.97 | -5,635,389,342.45 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 15,323,922,872.53 | 3,373,464,586.88 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,295,391,891.10 | -1,423,293,833.82 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 24,324,227,592.99 | 18,402,755,128.09 |
| 减：现金的期初余额 | 21,618,813,952.59 | 20,130,871,994.88 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 100,000,000.00 | 990,000,000.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 560,000,000.00 | 690,000,000.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,245,413,640.40 | -1,428,116,866.79 |
2、 本期收到的处置子公司的现金净额
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 1,000,000.00 |
| 其中：开封市华鼎建筑设计有限公司 | 1,000,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 301,860.84 |
| 其中：开封市华鼎建筑设计有限公司 | 301,860.84 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 698,139.16 |
3、 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现 金 | 24,324,227,592.99 | 21,618,813,952.59 |
| 其中：库存现金 | 11,236,540.70 | 14,942,180.93 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 23,204,252,143.07 | 21,396,023,495.05 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,108,738,909.22 | 207,848,276.61 |
| 二、现金等价物 | 100,000,000.00 | 560,000,000.00 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 24,424,227,592.99 | 22,178,813,952.59 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
? 所有权或使用权受到限制的资产
1、使用权受到限制的流动资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 保函、信用证、汇票保证金 | 420,441,165.01 | 保证金受限 |
| 被质押、冻结金额 | 102,711,784.23 | 冻结 |
| 其他受限的货币资金 | 1,088,390,560.05 | 人民银行保证金及其他 |
| 应收票据 | 169,247,867.00 | 质押 |
| 合计 | 1,780,791,376.29 |
注：被质押、冻结的货币资金主要情况具体见附注“十二（二）”。
2、所有权受到限制的其他资产（1）本公司之三级子公司福建天辰耀隆新材料有限公司以其20万吨/年己内酰胺建设项目的土地、房产、设备等全部固定资产作为抵押，取得以国家开发银行股份有限公司为牵头行的银团贷款31.90亿元。截止2018年6月30日，借款余额23.06
亿元。（2）本公司之子公司中国成达工程有限公司于2018年5月9日与中国银行签署《银团贷款合同》，取得等值24,000.00万美元贷款额度，质押物为印尼Kaltim项目成达公司EPC合同项下所有应收债权和成达公司持有GKP公司的股权。截止2018年6月30日，实际收到中国银行贷款961.86万美元以及2,372.43万人民币。（3）本公司之子公司化学第三设计院有限公司下属单位东至东华水务有限责任公司以其特许经营权作为质押，取得中国建设银行股份有限公司、东至农村商业银行的15 年期固定资产贷款合同，金额分别为4,274.00万元、2,800.00万元，截止2018年6 月30 日，长期借款余额为7,047.00 万元。（4）本公司于2017年5月4日与国家开行银行签订了以下贷款合同和相关协议：
《外汇贷款合同》、《人民币资金借款和合同》、《人民币和外汇中长期固定资产贷款应收账款质押合同》《应收账款质押登记协议》。根据上述合同和协议，在未来最长13年的借款期限内，本公司可向国家开发银行借入不超过38,600万美元贷款和不超过229,400万人民币贷款用于建设本公司EPC总承包的印尼芝拉扎三燃煤电站项目，并以本公司在印尼芝拉扎三燃煤电站项目EPC合同下所享有的要求项目业主付款的所有权利为质押物。截止至2018年6月30日，本公司已提取上述贷款合同中的贷款资金13,512.46万美元以及13,600.00万人民币。
? 外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 12,662,511,078.44 | ||
| 其中：美元 | 1,728,231,037.51 | 6.6166 | 11,435,013,482.78 |
| 欧元 | 56,097,166.41 | 7.6515 | 429,227,468.76 |
| 港币 | 72,996,081,720.00 | 0.0005 | 36,498,040.86 |
| 瑞士法郎 | 73,461,774.22 | 1.7646 | 129,630,646.78 |
| 其他 | 632,141,439.26 | ||
| 应收账款 | 435,440.70 | ||
| 其中：美元 | 65,810.34 | 6.6166 | 435,440.70 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 瑞士法郎 | |||
| 其他 | |||
| 预付账款 | 1,381,922,298.81 | ||
| 其中：美元 | 175,572,123.78 | 6.6166 | 1,161,690,514.23 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 瑞士法郎 | |||
| 其他 | 220,231,784.58 | ||
| 其他应收款 | 311,399,106.52 | ||
| 其中：美元 | 30,685,905.58 | 6.6166 | 203,036,362.83 |
| 欧元 | 37,994.86 | 7.6515 | 290,717.68 |
| 港币 | 4,531,227,120.00 | 0.0005 | 2,265,613.56 |
| 瑞士法郎 | |||
| 其他 | 105,806,412.45 | ||
| 长期应收款 | 625,633,965.29 | ||
| 其中：美元 | 64,753,566.51 | 6.6166 | 428,448,448.17 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 20,748,749,300.00 | 0.0005 | 10,374,374.65 |
| 瑞士法郎 | |||
| 其他 | 186,811,142.47 | ||
| 应付账款 | 2,757,703,248.26 | ||
| 其中：美元 | 329,479,988.45 | 6.6166 | 2,180,037,291.55 |
| 欧元 | 317,829.60 | 7.6515 | 2,431,873.19 |
| 港币 | 3,768,070,160.00 | 0.0005 | 1,884,035.08 |
| 瑞士法郎 | |||
| 其他 | 573,350,048.44 | ||
| 预收账款 | 3,753,963,485.92 | ||
| 其中：美元 | 519,814,090.12 | 6.6166 | 3,439,401,908.67 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 瑞士法郎 | |||
| 其他 | 314,561,577.25 | ||
| 其他应付款 | 692,485,797.19 | ||
| 其中：美元 | 99,636,446.11 | 6.6166 | 659,254,509.31 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 18,099,170,020.00 | 0.0005 | 9,049,585.01 |
| 瑞士法郎 | |||
| 其他 | 24,181,702.87 | ||
| 短期借款 | 105,005,442.00 | ||
| 其中：美元 | 15,870,000.00 | 6.6166 | 105,005,442.00 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 瑞士法郎 | |||
| 其他 |
六、 合并范围的变更(一) 非同一控制下企业合并
无。
(二) 同一控制下企业合并
无。
(三) 反向购买
无。
(四) 处置子公司
无。(五) 其他原因的合并范围变动
? 本期新纳入合并范围的子公司
单位：人民币万元
| 单位名称 | 变更原因 | 子公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 期末实际出资额 |
| CTCC工程有限公司 | 设立 | 全资子公司 | 泰国 | 其他建筑安装 | 43.31 | 100 | 100 | 43.31 |
| 中国化学工程第七建设公司（尼日利亚）自贸区公司 | 设立 | 全资子公司 | 尼日利亚 | 其他建筑安装 | 66.17 | 100 | 100 | 0 |
| 南京龙港建设工程有限责任公司 | 设立 | 控股子公司 | 江苏南京 | 其他建筑安装 | 5,000.00 | 90 | 90 | 5,000.00 |
? 本期清算的子公司
| 序号 | 企业名称 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 本期不再成为 |
| 子公司的原因 | ||||||
| 1 | 中化二建集团大连建筑安装工程有限公司 | 辽宁大连 | 其他建筑安装 | 100.00 | 100.00 | 清算 |
| 2 | 开封市华鼎建筑设计有限公司 | 河南开封 | 工程监理服务 | 100.00 | 100.00 | 处置 |
七、 在其他主体中的权益(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中国天辰工程有限公司 | 天津市 | 天津市 | 设计承包 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 赛鼎工程有限公司 | 太原市 | 太原市 | 设计承包 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 化学工业第三设计院有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 设计承包 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 中国五环工程有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 设计承包 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 华陆工程科技有限责任公司 | 西安市 | 西安市 | 设计承包 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 中国成达工程有限公司 | 成都市 | 成都市 | 设计承包 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 中国化学工业桂林工程有限公司 | 桂林市 | 桂林市 | 设计承包 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 化学工业岩土工程有限公司 | 南京市 | 南京市 | 建筑安装 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 中国化学工程香港有限公司 | 香港 | 香港 | 建筑安装 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 北京华旭工程项目管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 工程监理 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 印尼中化巨港电站有限公司 | 印尼雅加达 | 印尼雅加达 | 发电 | 50.00 | 40.00 | 股权出资投入 |
| 中化二建集团有限公司 | 太原市 | 太原市 | 建筑安装 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 中国化学工程第三建设有限公司 | 淮南市 | 淮南市 | 建筑安装 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 中国化学工程第四建设有限公司 | 岳阳市 | 岳阳市 | 建筑安装业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 中国化学工程第六建设有限公司 | 襄阳市 | 襄阳市 | 建筑安装 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 中国化学工程第七建设有限公司 | 成都市 | 成都市 | 建筑安装 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 中国化学工程第十一建设有限公司 | 开封市 | 开封市 | 建筑安装 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 中国化学工程第十三建设有限公司 | 沧州市 | 沧州市 | 建筑安装 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 中国化学工程第十四建设有限公司 | 南京市 | 南京市 | 建筑安装 | 100.00 | 股权出资投入 | |
| 中国化学工程第十六建设有限公司 | 宜昌市 | 宜昌市 | 建筑安装业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 四川晟达化学新材料有限责任公司 | 南充市 | 南充市 | 制造业 | 45.00 | 35.00 | 投资设立 |
| 中化工程集团财务有限公司 | 北京市 | 北京市 | 财务公司 | 90.00 | 投资设立 | |
| 中化工程集团环保有限公司 | 北京市 | 北京市 | 环保工程 | 75.00 | 投资设立 | |
2、 重要的非全资子公司
单位：人民币万元
| 子公司名称 | 少数股东持股 | 本期归属于少 | 本期向少数股 | 期末少数股东 |
| 比例（%） | 数股东的损益 | 东 宣告分派的股利 | 权益余额 | |
| 印尼中化巨港电站有限公司 | 10.00 | 634.94 | 326.71 | 3,009.65 |
| 四川晟达化学新材料有限责任公司 | 20.00 | -1,933.29 | -3,390.91 | |
| 中化工程集团财务有限公司 | 10.00 | 790.01 | 325.40 | 14,356.56 |
| 中化工程集团环保有限公司 | 25.00 | -293.34 | 3,475.70 | |
| 福建天辰耀隆新材料有限公司 | 40.00 | 7,561.40 | 17,200.00 | 58,196.38 |
| 东华工程科技股份有限公司 | 41.37 | 2,926.74 | 92,547.38 |
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：人民币万元
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 印尼中化巨港电站有限公司 | 25,991.93 | 8,571.53 | 34,563.46 | 4,466.93 | - | 4,466.93 |
| 四川晟达化学新材料有限责任公司 | 31,514.25 | 267,158.52 | 298,672.77 | 127,869.34 | 187,758.00 | 315,627.34 |
| 中化工程集团财务有限公司 | 1,770,717.30 | 54,426.99 | 1,825,144.29 | 1,681,578.73 | - | 1,681,578.73 |
| 中化工程集团环保有限公司 | 5,333.48 | 8,765.55 | 14,099.03 | 196.24 | - | 196.24 |
| 福建天辰耀隆新材料有限公司 | 137,537.83 | 282,450.40 | 419,988.23 | 49,727.40 | 224,769.88 | 274,497.28 |
| 东华工程科技股份有限公司 | 497,265.56 | 137,355.47 | 634,621.03 | 365,186.25 | 63,947.00 | 429,133.25 |
续表：
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 印尼中化巨港电站有限公司 | 22,463.72 | 10,886.13 | 33,349.85 | 4,973.13 | 4,973.13 | |
| 四川晟达化学新材料有限责任公司 | 31,777.68 | 267,720.58 | 299,498.26 | 119,028.39 | 187,758.00 | 306,786.39 |
| 中化工程集团财务有限公司 | 1,532,296.70 | 52,210.50 | 1,584,507.20 | 1,447,935.87 | 1,447,935.87 | |
| 中化工程集团环保有限公司 | 6,897.63 | 8,315.20 | 15,212.83 | 536.67 | 536.67 | |
| 福建天辰耀隆新材料有限公司 | 167,628.77 | 284,790.25 | 452,419.02 | 58,743.90 | 224,451.18 | 283,195.08 |
| 东华工程科技股份有限公司 | 497,128.68 | 119,013.01 | 616,141.69 | 364,974.63 | 53,147.00 | 418,121.63 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益 总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 印尼中化巨港电站有限公司 | 27,552.22 | 6,349.45 | 4,986.91 | 6,838.21 | 26,318.65 | 4,648.24 | 2,977.57 | -5,726.23 |
| 四川晟达化学新材料有限责任公司 | - | -9,666.43 | -9,666.43 | 15,583.10 | - | -6,919.27 | -6,919.27 | 16,688.96 |
| 中化工程集团财务有限公司 | 26,262.27 | 7,900.11 | 10,248.24 | 175,597.68 | 15,466.69 | 4,507.44 | 2,968.34 | -142,262.48 |
| 中化工程集团环保有限公司 | - | -1,173.37 | -1,173.37 | -1,368.12 | - | -701.05 | -701.05 | -1,148.21 |
| 福建天辰耀隆新材料有限公司 | 198,769.79 | 18,903.50 | 18,903.50 | 47,487.63 | 207,269.30 | 20,334.53 | 20,334.53 | 31,468.75 |
| 东华工程科技股份有限公司 | 118,160.72 | 7,395.05 | 7,395.05 | -57,510.61 | 84,677.59 | 6,755.30 | 6,755.30 | 21,286.04 |
4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无。
5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无。
6、 其他说明无。
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
(三) 在合营安排或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理 方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山西金色长风房地产开发有限公司 | 太原 | 太原 | 房地产开发经营 | 50.00 | 权益法 | |
| 成都中达投资有限公司 | 成都 | 成都 | 房地产开发经营 | 30.00 | 权益法 | |
| 南充柏华污水处理有限公司 | 南充 | 南充 | 污水处理及其再生利用 | 30.00 | 权益法 | |
| 合肥王小郢污水处理有限公司 | 合肥 | 合肥 | 污水处理及其再生利用 | 20.00 | 权益法 | |
| 温州天泽大有环保能源有限公司 | 瑞安 | 瑞安 | 金属废料和碎屑加工处理 | 43.75 | 权益法 | |
| 中工建信（北京）投资基金管理公司 | 北京 | 北京 | 基金管理 | 50.00 | 权益法 | |
| 安徽东华通源生态科技有限公司 | 淮南 | 淮南 | 非金属废料和碎屑加工处理 | 41.00 | 权益法 | |
| 宿州碧华环境工程有限公司 | 宿州 | 宿州 | 水污染治理 | 44.00 | 权益法 | |
| PT.GrahaPowerKaltim | 印尼 | 印尼 | 火力发电 | 45.00 | 权益法 | |
| 开封市泽恒工程建设项目管理有限公司 | 开封 | 开封 | 其他道路、隧道和桥梁工程建筑 | 45.90 | 权益法 | |
| 阜阳中交上航东华水环境治理投资建设有限公司 | 阜阳 | 阜阳 | 水污染治理 | 42.75 | 权益法 |
2、 重要合营企业的主要财务信息
| 期末余额/本期发生额 | 年初余额/上期发生额 | |||
| 山西金色长风房地产开发有限公司 | 中工建信（北京）投资基金管理公司 | 山西金色长风房地产开发有限公司 | 中工建信（北京）投资基金管理公司 | |
| 流动资产 | 184,579,118.60 | 11,245,858.55 | 184,579,118.60 | 10,861,714.03 |
| 其中：现金和现金等价物 | 2,044,469.77 | 914,301.22 | 2,044,469.77 | 10,387,318.41 |
| 非流动资产 | 102,431.68 | 439,755.12 | 102,431.68 | 12,094.76 |
| 资产合计 | 184,681,550.28 | 11,685,613.67 | 184,681,550.28 | 10,873,808.79 |
| 流动负债 | 137,136,277.91 | 166,086.47 | 137,136,277.91 | 210,106.56 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 137,136,277.91 | 166,086.47 | 137,136,277.91 | 210,106.56 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 47,545,272.37 | 11,519,527.20 | 47,545,272.37 | 10,663,702.23 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 23,772,636.18 | 5,759,763.60 | 23,772,636.18 | 5,331,851.11 |
| 调整事项 | ||||
| —商誉 | ||||
| —内部交易未实现利润 | ||||
| —其他 | ||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 23,772,636.18 | 5,759,763.60 | 23,772,636.18 | 5,331,851.11 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 1,209,544.58 | |||
| 财务费用 | -2,708.66 | 166.91 | ||
| 所得税费用 | 142,637.50 | |||
| 净利润 | 855,824.98 | 224,181.50 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 855,824.98 | 224,181.50 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | ||||
3、 重要联营企业的主要财务信息
| 期末余额/本期发生额 | 年初余额/上期发生额 | ||||||
| 成都中达投资有限公司 | 南充柏华污水处理有限公司 | 合肥王小郢污水处理有限公司 | 成都中达投资有限公司 | 南充柏华污水处理有限公司 | 合肥王小郢污水处理有限公司 | ||
| 流动资产 | 724,915,702.68 | 2,046,328.32 | 150,849,174.51 | 724,915,702.68 | 836,628.51 | 119,819,719.00 | |
| 非流动资产 | 3,095.12 | 303,616,713.90 | 425,738,891.29 | 3,095.12 | 300,182,183.57 | 446,558,518.12 | |
| 资产合计 | 724,918,797.80 | 305,663,042.22 | 576,588,065.80 | 724,918,797.80 | 301,018,812.08 | 566,378,237.12 | |
| 流动负债 | 645,135,762.12 | 120,008,042.22 | 63,353,516.25 | 645,135,762.12 | 108,363,812.08 | 59,803,735.27 | |
| 非流动负债 | 74,100,000.00 | 252,355,000.00 | 81,100,000.00 | 270,920,000.00 | |||
| 负债合计 | 645,135,762.12 | 194,108,042.22 | 315,708,516.25 | 645,135,762.12 | 189,463,812.08 | 330,723,735.27 | |
| 少数股东权益 | |||||||
| 归属于母公司股东权益 | 79,783,035.68 | 111,555,000.00 | 260,879,549.55 | 79,783,035.68 | 111,555,000.00 | 235,654,501.85 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 23,934,910.70 | 33,466,500.00 | 52,175,909.91 | 23,934,910.70 | 33,466,500.00 | 47,130,900.37 | |
| 调整事项 | ||||||
| —商誉 | ||||||
| —内部交易未实现利润 | ||||||
| —其他 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 23,934,910.70 | 33,466,500.00 | 52,175,909.91 | 23,934,910.70 | 33,466,500.00 | 47,130,900.37 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 | 83,032,497.77 | 79,603,886.55 | ||||
| 净利润 | 25,225,047.70 | 28,387,260.57 | ||||
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | 25,225,047.70 | 28,387,260.57 | ||||
| 综合收益总额 | ||||||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 11,441,956.80 |
续表：
| 期末余额/本期发生额 | 年初余额/上期发生额 | |||||
| 浙江天泽大有环保能源有限公司 | 安徽东华通源生态科技有限公司 | 宿州碧华环境工程有限公司 | 浙江天泽大有环保能源有限公司 | 安徽东华通源生态科技有限公司 | 宿州碧华环境工程有限公司 | |
| 流动资产 | 84,190,075.06 | 9,680,443.34 | 91,575,977.89 | 51,185,532.36 | 15,672,204.79 | 92,435,065.01 |
| 非流动资产 | 106,736,724.42 | 40,262,706.76 | 1,314,022.11 | 74,967,608.09 | 34,306,079.36 | 454,934.99 |
| 资产合计 | 190,926,799.48 | 49,943,150.10 | 92,890,000.00 | 126,153,140.45 | 49,978,284.15 | 92,890,000.00 |
| 流动负债 | 68,013,413.81 | -56,849.90 | 0.00 | 45,354,973.28 | -21,715.85 | |
| 非流动负债 | 36,050,000.00 | |||||
| 负债合计 | 104,063,413.81 | -56,849.90 | 0.00 | 45,354,973.28 | -21,715.85 | |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 86,863,385.67 | 50,000,000.00 | 92,890,000.00 | 80,798,167.17 | 50,000,000.00 | 92,890,000.00 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 24,321,747.99 | 20,500,000.00 | 40,871,600.00 | 25,995,626.82 | 20,500,000.00 | 40,871,600.00 |
| 调整事项 | ||||||
| —商誉 | ||||||
| —内部交易未实现利润 | ||||||
| —其他 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 24,321,747.99 | 20,500,000.00 | 40,871,600.00 | 25,995,626.82 | 20,500,000.00 | 40,871,600.00 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 3,470,178.60 | |||||
| 净利润 | -5,978,138.68 | -170,022.61 | ||||
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -5,978,138.68 | -170,022.61 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
续表：
| 期末余额/本期发生额 | 年初余额/上期发生额 | |||||
| PT.GrahaPowerKaltim | 开封市泽恒工程建设项目管理有限公司 | 阜阳中交上航东华水环境治理投资建设有限公司 | PT.GrahaPowerKaltim | 开封市泽恒工程建设项目管理有限公司 | 阜阳中交上航东华水环境治理投资建设有限公司 | |
| 流动资产 | 2,347,100.36 | 7,571,077.24 | 147,376,565.64 | 2,347,100.36 | 59,901,089.14 | |
| 非流动资产 | 168,715,662.14 | 52,421,867.79 | 3,442,258.12 | 168,715,662.14 | 120,671.06 | |
| 资产合计 | 171,062,762.50 | 59,992,945.03 | 150,818,823.76 | 171,062,762.50 | 60,021,760.20 | |
| 流动负债 | 2,533,199.66 | -7,054.97 | 385,607.38 | 2,533,199.66 | -2,866.67 | |
| 非流动负债 | 13,467,277.80 | 13467277.8 | ||||
| 负债合计 | 16,000,477.46 | -7,054.97 | 385,607.38 | 16,000,477.46 | -2,866.67 | |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 155,062,285.04 | 60,000,000.00 | 150,433,216.38 | 155,062,285.04 | 60,024,626.87 | |
| 按持股比例计 | 69,778,028.27 | 27,540,000.00 | 64,310,200.00 | 69,778,028.27 | 27,551,303.73 | |
| 算的净资产份额 | ||||||
| 调整事项 | ||||||
| —商誉 | ||||||
| —内部交易未实现利润 |
| —其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 69,778,028.27 | 27,540,000.00 | 64,310,200.00 | 69,778,028.27 | 27,551,303.73 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 |
| 净利润 | -24,626.87 | 433,216.38 | ||||
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -24,626.87 | 433,216.38 | ||||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
4、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 期末余额/本期发生额 | 年初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 6,824,964.35 | 1,824,964.35 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
| —净利润 | ||
| —其他综合收益 | ||
| —综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 25,194,615.51 | 20,867,522.24 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -5,184,591.32 | -2,009,362.75 |
| —净利润 | -14,855,370.47 | -6,892,615.63 |
| —其他综合收益 | ||
| —综合收益总额 | -14,855,370.47 | -6,892,615.63 |
5、 合营企业或联营企业发生的超额亏损
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认的前期累计损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未 确认的损失 |
| 湖南华银能源技术有限公司 | 153,391,780.00 | 4,418,250.61 | 157,810,030.61 |
6、 与合营企业投资相关的未确认承诺无。
7、 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无。
(四) 重要的共同经营
无。
(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
八、 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括借款及货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、其他应收款、应付账款、应付票据和其他应付款等。一般而言，本公司在风险管理中引入保守策略。由于本公司承受的这些风险保持在
最低，所以于整个年度内，本公司未使用任何衍生工具及其他工具做对冲，亦无持有或发行衍生金融工具做交易。本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。
(一) 信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的交易方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十二、3中披露。本公司绝大多数货币资金由本公司管理层认为高信贷质量的中国大型金融机构持有。本公司的政策是，根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。本公司主要通过定期审阅并监督维持适当的固定和浮动利率组合以管理利率风险。借款及货币资金按摊余成本计量，并无作定期重估计量。公司目前固定利率借款占外部借款的51.20%。截至2018年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借
款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加3,285.18万元。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。2018年上半年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，截至2018年6月30日，外币金融资产和外币金融负债详见附注“五（六十二）”。2018年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润6,844.93万元（2017年12月31日：
4,434.88万元）。管理层认为1%合理反映了下一年度人民币对外币可能发生变动的合理范围。（3）其他价格风险本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 19,848.92 | 103,808.81 |
| 可供出售金融资产 | 87,583,136.70 | 111,913,492.21 |
| 合计 | 87,602,985.62 | 111,913,492.21 |
截至2018年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌20%，则本公司将增加或减少其他综合收益1,752.06万元（2017年12月31日：2,238.27万元）。管理层认为20%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务，确保公司在
所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | ||
| 短期借款 | 585,005,442.00 | 585,005,442.00 | ||
| 应付票据 | 1,311,535,167.15 | 1,311,535,167.15 | ||
| 应付账款 | 25,633,467,866.97 | 25,633,467,866.97 | ||
| 应付职工薪酬 | 402,904,425.16 | 402,904,425.16 | ||
| 应交税费 | 597,976,793.15 | 597,976,793.15 | ||
| 应付利息 | 23,302,410.42 | 23,302,410.42 | ||
| 其他流动负债 | 68,858,871.44 | 68,858,871.44 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 271,230,168.98 | 271,230,168.98 | |
| 合计 | 28,894,281,145.27 | 28,894,281,145.27 |
| 项目 | 期初余额 | |||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | ||
| 短期借款 | 487,827,786.00 | 487,827,786.00 | ||
| 应付票据 | 1,318,031,948.36 | 1,318,031,948.36 | ||
| 应付账款 | 25,000,136,635.71 | 25,000,136,635.71 | ||
| 应付职工薪酬 | 412,134,096.64 | 412,134,096.64 | ||
| 应交税费 | 716,877,173.44 | 716,877,173.44 | ||
| 应付利息 | 29,453,047.85 | 29,453,047.85 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 55,935,247.82 | 55,935,247.82 | ||
| 合计 | 547,650,861.32 | 547,650,861.32 | ||
| 28,568,046,797.14 | 28,568,046,797.14 | |||
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
? 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价。? 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输
入值。? 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| ◆以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 5,282,412.98 | 5,282,412.98 | ||
| 1.交易性金融资产 | 5,282,412.98 | 5,282,412.98 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 19,848.92 | 19,848.92 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | 5,262,564.06 | 5,262,564.06 |
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| ◆可供出售金融资产 | 628,066,836.70 | 628,066,836.70 | ||
| （1）债务工具投资 | 540,483,700.00 | 540,483,700.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 87,583,136.70 | 87,583,136.70 | ||
| （3）其他 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 633,349,249.68 | 633,349,249.68 |
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司可供出售金融资产以公开市场报价为依据。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息无。
(四) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换
时点的政策无。
(五) 本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
(六) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
十、 关联方及关联交易(一) 本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 中国化学工程集团有限公司 | 北京 | 工程施工（承包）、设计 | 710,000.00 | 49.16 | 64.62 |
注：中国化学工程集团有限公司为发行可交换债券划入担保及信托财产专户762,935,220股A 股股份。(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七（一）”。(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七（三）”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 成都蜀远煤基能源科技有限公司 | 联营企业 |
| 宿州碧华环境工程有限公司 | 联营企业 |
| 安徽东华通源生态科技有限公司 | 联营企业 |
| 温州天泽大有环保能源有限公司 | 联营企业 |
| 南充柏华污水处理有限公司 | 联营企业 |
| 科领环保股份有限公司 | 联营企业 |
| 成都中达投资有限公司 | 联营企业 |
| ELECO ICE PETROLEUM JV SDN.BHD | 合营企业 |
| 山西金色长风房地产开发有限公司 | 合营企业 |
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 中国化学工程第九建设公司 | 同一母公司 |
| 中国化学工程重型机械化公司 | 同一母公司 |
| 诚东资产管理有限公司 | 同一母公司 |
| 中化建工程集团南方建设投资有限公司 | 同一母公司 |
| 中化建工程集团北京建设投资有限公司 | 同一母公司 |
| 中化建工程集团城市投资有限公司 | 同一母公司 |
| 国化投资控股有限公司 | 同一母公司 |
| 山东省公路建设(集团)有限公司 | 同一母公司 |
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国化学工程第九建设公司 | 工程分包 | 41,580,055.42 | 20,790,118.51 |
| 中国化学工程重型机械化公司 | 工程分包 | 52,381,711.00 | |
| 成都蜀远煤基能源科技有限公司 | 设备采购款 | 113,649,572.54 |
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天脊集团工程有限公司 | 设计费 | 15,000.00 | |
| 开封市泽恒工程建设项目管理有限公司 | 工程施工 | 1,775,226.92 | |
| ELECO ICE PETROLEUM JV SDN.BHD | 工程施工 | 151,549,036.36 | |
| 浙江天泽大有环保能源有限公司 | 工程施工 | 127,456,672.03 | |
| 安徽东华通源生态科技有限公司 | 工程施工 | 687,993.70 | |
| 南充柏华污水处理有限公司 | 工程施工 | 260,134.72 | |
| 浙江天泽大有环保能源有限公司 | 保理利息 | 873,786.42 |
2、 关联租赁情况无重大的关联方租赁。
3、 关联担保情况
本公司作为被担保方：
金额单位：人民币万元
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中国化学工程集团有限公司 | 东华工程科技股份有限公司 | 25,180.00 | 2014-12-24 | 2018-12-23 | 否 |
| 中国化学工程集团有限公司 | 中国化学工程第四建设有限公司 | 40,000.00 | 2016-1-13 | 2018-1-13 | 是 |
| 中国化学工程集团有限公司 | 中国化学工程第十六建设有限公司 | 10,000.00 | 2017-3-8 | 2018-3-8 | 是 |
| 中国化学工程集团有限公司 | 中国五环工程工程有限公司 | 70,000.00 | 2014-11-16 | 2021-8-16 | 否 |
4、 关联方资产转让、债务重组情况无。
5 其他关联交易无。
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 南充柏华污水处理有限公司 | 9,954,849.60 | 1,990,969.92 | 9,954,849.60 | 1,990,969.92 | |
| 温州天泽大有环保能源有限公司 | 23,021,000.00 | 15,105.00 | 25,931,600.00 | 29,658.00 | |
| 应收利息 | |||||
| 温州天泽大有环保能源有限公司 | 38,888.89 | 455,000.00 | |||
| 其他应收款 |
| 南充柏华污水处理有限公司 | 224,280.00 | 44,856.00 | 224,280.00 | 44,856.00 | |
| 安徽东华通源生态科技有限公司 | 589,130.77 | 17,673.92 | 589,130.77 | 2,945.65 |
| 成都中达投资有限公司 | 137,100,000.00 | 19,320,000.00 | 137,100,000.00 | 8,760,000.00 |
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 中国化学工程重型机械化公司 | 22,931,096.17 | 35,975,478.70 | |
| 中国化学工程第九建设公司 | 7,313,708.14 | 16,025,506.35 | |
| 成都蜀远煤基能源科技有限公司 | 101,850,000.00 | 103,850,000.00 | |
| 预收款项 | |||
| 开封市泽恒工程建设项目管理有限公司 | 703,000.00 | ||
| 宿州碧华环境工程有限公司 | 85,120,860.00 | 83,520,860.00 | |
| 安徽东华通源生态科技有限公司 | 12,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| ELECOICEPETROLEUMJVSDN.BHD | 33,872,650.56 | ||
| 其他应付款 | |||
| 中国化学工程集团有限公司 | 4,332,742,968.36 | 1,791,382,425.67 | |
| 诚东资产管理有限公司 | 134,400,869.63 | 131,542,852.42 | |
| 中国化学工程第九建设公司 | 29,869,442.74 | 31,308,252.36 | |
| 中国化学工程重型机械化公司 | 40,746,407.88 | 23,952,853.59 | |
| 温州天泽大有环保能源有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | |
| 国化投资控股有限公司 | 98,204,048.16 | ||
| 中化建工程集团南方建设投资有限公司 | 75,074,149.98 | ||
| 中化建工程集团城市投资有限公司 | 96,711,752.39 | ||
| 山西金色长风房地产开发有限公司 | 23,500,000.00 | ||
| 应付利息 | |||
| 中国化学工程第九建设公司 | 5,696.68 | 10,023.60 | |
| 中国化学工程重型机械化公司 | 13,206.87 | 5,367.40 | |
| 诚东资产管理有限公司 | 1,421,401.98 | 1,072,601.48 | |
| 中国化学工程集团有限公司 | 9,313,104.27 | 11,216,598.29 | |
| 国化投资控股有限公司 | 61,758.44 | ||
| 中化建工程集团南方建设投资有限公司 | 7,161.27 | ||
| 中化建工程集团城市投资有限公司 | 6,156.58 |
(七) 关联方承诺
无。
(八) 其他
无。
十一、 股份支付
无。
十二、 承诺及或有事项(一) 重要承诺事项
公司无需要披露的重大承诺事项。
(二) 资产负债表日存在的重要或有事项
1、与合营企业投资相关的重要或有事项详见本附注“七（三）”部分相应内容。
2、未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响（1）中国天辰工程有限公司（以下简称“天辰公司”）
2016年8月，中国石油天然气管道第二工程有限公司向榆林市中级人民法院起诉天辰公司，要求天辰公司支付《中国石油天然气管道第二工程有限公司就中煤陕西榆林能源化工有限公司甲醇醋酸深加工及综合利用项目(I)标段工程签订分包合同》所欠工程款6,090.25万元及自2015年1月1日起至付清之日止利息517.40万元，在第一次开庭之后，针对原告中国石油天然气管道第二工程有限公司将关键性证据篡改一事，天辰公司及时将与该证据相关的邮件进行了证据保全（公证），联系业主出具证明文件证明原告篡改关键性证据，同时，天辰公司向法院申请，请法院向业主调取相关证据。
2017年10月24日，陕西省榆林市中级人民法院，民事判决书（2016）陕08民初438号文件作出判决：①判决生效后十日内，由天辰公司一次性支付给中国石油天然气管道第二工程有限公司工程款5,181.64万元，并从2016年9月2日起按照中国人民银行发布的同期同类贷款利率计息，至款付清之日止；② 中煤陕西榆林能源化工有限公司对中国石油天然气管道第二工程有限公司承担连带责任；③驳回中国石油天然气管道第二工程有限公司的其他诉讼请求。案件受理费37.22万元，由中国石油天然气管道第二工程有限公司负担5.72万元，天辰公司和中煤陕西公司负担31.50万元，天辰公司和中煤均不服上述判决，依法向陕西省高级人民法院提起上诉。
2018年5月3日，该案件在陕西省高级人民法院再次开庭，天辰公司和中煤
公司向法院陈述了上诉请求，要求撤销一审判决，重新宣判。三方均表示同意在法院主持下进行庭外调解。
2018年6月25日，三方在法院针对此案件进行了调解，因中煤公司与原告中国石油天然气管道第二工程有限公司提出的调解方案悬殊较大，导致调解失败。
截止2018年6月30日，案件正在等待陕西省高级人民法院二审判决。
（2）赛鼎工程有限公司（以下简称“赛鼎公司”）
1）赛鼎公司所属子公司中国化学赛鼎宁波工程有限公司（以下简称“赛鼎宁波公司”）于2007 年5 月与山东金岭化学有限公司（以下简称“金岭公司”）签订12 万吨/年有机硅项目设计合同，2009 年6 月装置建成投产。2013 年10 月9 日蓝星化工新材料股份有限公司江西星火有机硅厂（以下简称“蓝星有机硅”）以金岭公司、金岭股份及四名技术人员非法获取其商业秘密为由诉至九江市中级人民法院，赛鼎宁波公司因在履行合同过程中使用该技术资料而被列为第七被告。蓝星有机硅要求判令七名被告赔偿其经济损失共计人民币6,200.00万元。2015 年9 月27日，九江中院作出一审判决，赛鼎公司及赛鼎宁波公司于判决生效之日起十日内一次性赔偿原告蓝星有机硅经济损失人民币3,550.00万元。2015 年11 月25 日，赛鼎公司及赛鼎宁波公司向江西省高院提起上诉。
2016 年5 月3 日，江西省高级人民法院下达《民事裁定书》，原审法院作出的财产保全期限即将到期，蓝星有机硅向江西省高级人民法院申请对原冻结保全财产人民币6,200.00万元中的3,600.00万元予以续保。
2017年8月3日，江西省九江市中级人民法院下达《民事判决书》，本案经江西省高级人民法院作出（2016）赣民终239号民事裁定发回重审，经审理后判决如下：赛鼎公司和赛鼎宁波公司停止使用、销毁以获取的蓝星有机硅技术秘密资料和技术信息的整体组合商业秘密；判决两名自然人、赛鼎公司及赛鼎宁波公司于判决生效之日起十日内一次性赔偿原告蓝星有机硅经济损失人民币4,700.00万元，继续冻结赛鼎宁波公司及赛鼎公司的银行存款人民币3,600.00万元至2018 年4 月24 日。2018年4月18日收到法院通知，上述资金延冻至2019年4月19日。
2018年4月9日，赛鼎公司及赛鼎宁波公司向江西省高级人民法院提交上诉相关资料。截至2018年6月30日，案件尚在进一步审理中。
2）2014年3月28日，江苏沪武建设集团有限公司以赛鼎公司未及时支付工程款为由向太原仲裁委员会提请仲裁，请求支付工程款1,565.00万元。2014年6月17日，对方增加仲裁请求595.00万。赛鼎公司认为双方已按合同约定计算了工程款且已全面履行了合同义务，由于本案鉴定程序不合法，赛鼎公司向中级人民法院申请撤销仲裁裁决，案件由太原市中级人民法院依法举行听证程序后，撤销仲裁裁决。江苏沪武建设集团有限公司不服撤销的裁决，于2016年8月在项目所在地新疆生产建设兵团第六师中级人民法院提起诉讼冻结赛鼎公司资金 750.00万元，冻结期限为 2016年8月3日至2017年8月3日。2017年1月，江苏沪武建设集团有限公司再次向新疆生产建设兵团第六师中级人民法院提请诉讼要求赛鼎公司支付工程款。
2017年2月，赛鼎公司答辩称已按双方的合同约定履行了自己的义务，不但不欠付江苏沪武建设集团有限公司工程款，还超额支付了工程款，江苏沪武建设集团有限公司所称的欠款及利息并无事实及法律依据，请求驳回江苏沪武建设集团有限公司诉求。当月江苏沪武建设集团有限公司向新疆生产建设兵团第六师中级人民法院请求对赛鼎公司财产采取保全措施，冻结赛鼎公司资金1,300.00万元。冻结期限为2017年1月18日至2018年1月17日，并以中华联合财产保险股份有限公司出具的《诉讼财产保全责任保险单保函》作为担保。
2018年1月17日接到法院通知，冻结资金延冻至2019年1月16日。截至2018年6月30日，案件处于司法鉴定阶段，资金尚未解冻。
3）2017年12月，湖北力拓能源化工装备有限公司（以下简称“湖北力拓”）以赛鼎公司未及时支付合同尾款413.65万元为由，向湖北省洪湖市人民法院请求对赛鼎公司财产采取诉前保全措施，冻结赛鼎公司资金430.00万元，湖北省洪湖市人民法院于2017年12月12日作出（2017)鄂1083财保77号民事裁定书。赛鼎
公司不服，请求依法撤销民事裁定。
2018年1月16日，湖北力拓公司就上述事项向湖北省洪湖市人民法院提起民事诉讼，请求法院判令赛鼎公司给付未付货款413.65万元及逾期违约金，以及承担案件诉讼费用。 2018年2月13日，赛鼎公司向湖北省洪湖市人民法院以管辖权异议为由，申请湖北省洪湖市人民法院不予受理该起民事诉讼。2018年3月20日，湖北省洪湖市人民法院驳回赛鼎公司的管辖权异议。2018年6月14日，赛鼎公司与湖北力拓公司在湖北省洪湖市人民法院主持下进行民事调解。根据双方达成的调解协议，在赛鼎公司支付150万元工程款后冻结资金将解冻。截至2018年6月30日，赛鼎公司尚未支付工程款，资金尚未解冻。
4）2014年1月17日，赛鼎公司与衡水奥科瑞电力设备有限公司（以下简称衡水奥科瑞公司）签订《双鸭山龙煤天泰煤制芳烃项目设备订货合同》，赛鼎公司已支付部分货款。2017年11月3日，衡水奥科瑞公司向太原仲裁委员会申请仲裁，请求支付拖欠货款及违约金。2017年11月9日，衡水奥科瑞公司向太原仲裁委员会提交证据材料。2017年11日10日，太原仲裁委员向赛鼎公司会发出仲裁通知书与举证通知书。2017年12月20日，太原仲裁委员会通知仲裁双方仲裁庭组成人员。
2018年5月21日，由于公司内部付款流程不畅，赛鼎公司未及时履行生效法律文书。衡水奥科瑞公司就此向太原市中级人民法院申请强制执行。现赛鼎公司与申请人及时沟通，积极履行法律文书，已履行完毕。2018年6月赛鼎公司履行生效裁决后，衡水奥科瑞公司申请撤销案件。截止6月30日，本案件冻结赛鼎公司银行存款22.8576万元，包括裁决支持的剩余货款，仲裁费及逾期支付的利息等，赛鼎公司正在与太原市中级人民法院沟通解冻事宜。
5）2013年11月21日，赛鼎公司与洛阳新菲尔耐火材料有限公司（以下简称洛阳新菲尔公司）就印度尼西亚喀拉喀托钢铁公司高炉工程年产55.5万吨焦化项目签订硅砖设备采购合同。2018年5月7日，洛阳新菲尔公司以赛鼎公司无故拖
欠货款尾款550万元为由向河南省新安县人民法院提起民事诉讼，请求法院判令赛鼎公司给付未付货款550万元及自2015年1月1日计算至实际付清之日的利息，以及承担案件诉讼费用。
2018年5月21日，洛阳新菲尔公司以担保人孙宗伟所有的房权证号为洛房权证市字第00286080号房屋及担保人穆燕燕所有的房权证号为豫（2016）洛阳市不动产权第00451391号房屋各一套为担保向河南洛阳新安县人民法院申请财产保全，并请求对赛鼎公司在相关银行账户内的存款700万元请求财产保全。河南省新安县人民法院对洛阳新菲尔公司财产保全申请作出裁定：冻结赛鼎公司在相关银行账户的存款700万元，并对孙宗伟、穆燕燕的担保房屋进行查封。
2018年6月20日，赛鼎公司收到河南省新安县人民法院送达的民事起诉状副本、应诉通知书、传票、财产保全民事裁定书。经核实，双方合同所涉款项仅有451.4427万元尚未支付。且赛鼎公司认为，按照双方合同条款，该笔款项尚不具备支付条件。
2018年6月29日，赛鼎公司向河南省新安县人民法院提出管辖权异议申请，根据合同约定和法律规定，请求该纠纷由太原市小店区人民法院受理，恳请新安县人民法院对案件进行移送。
目前新安县人民法院正在审查赛鼎公司的提交的管辖权异议申请，冻结资金尚未解冻。
6）2013年12月6日，赛鼎公司与濮阳市亚利机械制造有限公司（以下简称濮阳亚利公司）就印度尼西亚喀拉喀托钢铁公司高炉工程年产55.5万吨焦化项目签订空气炮设备采购合同，并支付部分货款。
2018年5月23日，濮阳亚利公司以赛鼎公司无故拖欠货款尾款9.5万元为由向河南省南乐县人民法院提起民事诉讼，请求法院判令赛鼎公司给付未付货款9.5万元及自2015年1月1日计算至实际付清之日的利息，以及承担案件诉讼费用。
2018年6月6日，濮阳亚利公司提供担保，向河南省南乐县人民法院申请财产保全，请求对赛鼎公司在中国建设银行股份有限公司太原康乐街支行账号内的存
款12万元请求财产保全。2018年6月12日，河南省南乐县人民法院对濮阳亚利公司财产保全申请作出裁定：冻结赛鼎公司在中国建设银行股份有限公司太原康乐街支行账户内的存款12万元，冻结期限自2018年6月9日至2019年6月8日。
2018年6月13日，赛鼎公司收到河南省南乐县人民法院送达的民事起诉状副本、应诉通知书、传票、财产保全民事裁定书。经过与对方协商，目前赛鼎公司已与对方达成和解协议，正在进行和解协议的签署工作。
（3）中国成达工程有限公司（以下简称“成达公司”）
2013年11月，成达公司因中石油重庆仓储中心项目与上海派瑞特塑业有限公司签订《托盘采购合同》，约定成达公司向上海派瑞特塑业公司采购塑料托盘35,000个，合同金额为1,239万元。由于项目变更，双方于2014年4月签订了《补充协议》，协议约定变更塑料托盘的采购数量为30,000个，合同金额变更为1,062万元。
2014年9月，双方签订《结算协议》，约定托盘实际结算数量为25,000个，实际结算合同价款为885万元，成达公司已支付合同价款816.5万元，成达公司因当时未与业主完成最终结算，尚未支付质保金68.5万元。
2017年7月，成都高新技术产业开发区人民法院受理了上海派瑞特塑业有限公司的诉讼申请，同时冻结了银行存款68.5万元及逾期利息3.52万元，共计72.02万元。
2017年10月，双方达成和解协议《民事调解书（2017）川0191民初9240号》，成达公司同意支付上海派瑞特塑业有限公司质保金68.5万元和逾期利息3.52万元。上海派瑞特塑业有限公司已向法院提交了解除冻结申请，但因法院程序问题，截至2018年6月30日，上述款项尚未解冻。
（4）中国化学工程第三建设有限公司（以下简称“三公司”）
1）2015年8月，淮南华中置业有限公司因合作开发房地产合同纠纷事项将三公司起诉至淮南市中级人民法院，要求退还及赔偿相关款项合计6,460.00万元。淮
南中级人民法院依淮民一初字第00134号-1号《民事裁定书》，冻结三公司银行存款3,000.00万元。2016年12月22日，淮南市中级人民法院作出一审判决，判决驳回淮南华中置业有限公司的诉讼请求。
2017年1月，淮南华中置业有限公司再次提起上诉，安徽省淮南中级人民法院驳回请求，现案件由二审法院发回一审法院重审。截至2018年6月30日，案件尚在进一步审理中，资金尚未解冻。
2）2017年11月，新疆博润混凝土制品有限公司因买卖合同纠纷事项起诉三公司至乌鲁木齐市天山人民法院，要求支付货款255.31万元及逾期利息，新疆博润混凝土制品有限公司向法院提出财产保全申请，同月乌鲁木齐市天山人民法院向中国建设银行下达协助冻结存款通知书，冻结三公司银行存款210.5676万元。
2017年12月，三公司向乌鲁木齐天山区人民法院提起管辖异议申请，请求将案件移送淮南仲裁委员会审理。截止2018年6月30日，该案件仍未开庭，但是双方已就案件达成初步和解意见，账户冻结资金预计于近期解冻。
3）2017年6月，准格尔旗固兴商砼有限责任公司因买卖合同纠纷事项起诉三公司至内蒙古准格尔旗人民法院，要求支付货款400.52万元及逾期利息，准格尔旗固兴商砼有限责任公司向法院提出财产保全申请，同月内蒙古准格尔旗人民法院向中国银行淮西支行下达协助冻结存款通知书，冻结三公司银行存款450.00万元。
2018年4月23日，内蒙古准格尔旗人民法院作出（2017）内0622民初2194号民事判决书，判决该笔货款由江苏省江建集团有限公司支付，三公司不承担付款责任。三公司银行存款450.00万元已于2018年6月23日解冻。江苏省江建集团有限公司不服一审判决，2018年5月11日已向鄂尔多斯市中级人民法院提出上诉，现案件正在进一步审理中。
（5）中国化学工程第四建设有限公司（以下简称“四公司”）
1）2017年9月，乌审旗荣德信劳务服务有限公司因建设合同纠纷事项起诉四
公司至乌审旗人民法院，要求支付劳务款322.15万元及未结算项目尾款，四公司不服，并向乌审旗人民法院提出申诉，要求驳回其对四公司的起诉。截至2018年6月30日，法院仍未对案件作出未判决。
2）2017年12月，岳阳瀚海置业有限公司因合作开发项目纠纷起诉四公司至湖南省岳阳市岳阳楼区人民法院，要求支付合作垫资款、成本费用及合作利润合计1,961.77万元，四公司认为该《内部项目合作开发协议》由岳阳瀚海置业有限公司原五位自然人股东签订，并约定按六方股东的出资比例享有权益，经工商登记查询，岳阳瀚海置业有限公司现股东与原协议签订五位自然人不符，四公司认为岳阳瀚海置业有限公司无权起诉，请求法院驳回岳阳瀚海置业有限公司对四公司的起诉。岳阳市岳阳楼区法院一审开庭后，判决四公司向瀚海公司支付合作利益款753.3629万。四 公司不服，已向岳阳市中级人民法院提起上诉。截至2018年6月30日，正等待法院开庭审理。
（6）中国化学工程第七建设有限公司（以下简称“七公司”）
1）2017年4月15日，泊头鑫源租赁建设有限公司以七公司未及时支付租金为由，向河北省泊头市人民法院提起诉讼，要求七公司给付租金及违约金共计60.73万元、退还租赁物，并申请财产保全措施。2018年2月12日，河北省泊头市人民法院作出（2017）冀0981民初1359号判决书，判定七公司给付租金及经济赔偿共计61.15万元。2018年3月15日法院冻结七公司资金68万元，冻结持续时间1年。 七公司以合同及结算单签字人员不是公司员工，且已超过诉讼时效为由提起上诉，截至2018年6月30日，案件正在二审中。
2）2016年6月1日，杨元福以七公司分包商江苏汇和工程建设有限公司未向其支付供货款为由，向泰州市姜堰区人民法院提起诉讼，将七公司、钦州热电公司列为第二、第三被告，要求判令三名被告连带给付货款144.56万元，并申请财产保全措施。2018年2月1日，法院冻结七公司资金22.10万美元（折合人民币
146.23万元），冻结持续时间1年。 截至2018年6月30日，案件处于一审鉴定阶段。
3）2018年1月12日，刘林毅以七公司违反口头约定，未及时付清款项为由，向贵州省贵阳市花溪区人民法院提起诉讼，要求判定七公司支付工程款及经济补偿共计62.97万元，并申请财产保全措施。2018年2月6日，贵州省贵阳市花溪区人民法院作出[2018]黔0111执保71号之一裁定书，冻结七公司资金62.97万元人民币。但因法院办理人员误操作，误将62.97万元人民币冻结为62.97万美元，现七公司正与法院联系解决。截至2018年6月30日，该案件处于一审阶段，冻结资金美元62.97万元（折合人民币416.65万元）。
4）2017年11月29日，罗远东、裴泽荣、罗祥海等三人，以七公司未及时付清款项为由，向四川省广安市前锋区人民法院提起诉讼，要求判定七公司支付欠款188.56万元及违约金，并申请财产保全措施。2018年3月7日，四川省广安市前锋区人民法院作出（2018）川1603执保19号裁定书，冻结七公司资金190万元。截至2018年6月30日，案件双方已达成合解，七公司正在联系法院解除资金冻结。
5）2018年1月15日，孙小洪以七公司违反口头约定，未及时付清款项为由，向贵州省安顺市平坝区人民法院提起诉讼，要求判定七公司支付工程款及经济补偿共计94.28万元，并申请财产保全措施。2018年2月11日，贵州省安顺市平坝区人民法院作出（2018）黔0403执保11号之一裁定书，冻结七公司资金94.28万元。截至2018年6月30日，该案件处于一审阶段，资金尚未解冻。
6）2017年11月22日，贵州昊恒混凝土有限公司以七公司未及时付清货款为由，向贵阳市白云区人民法院提起诉讼，要求判定七公司支付货款及利息共计612.25万元，并申请财产保全措施。2018年1月18日法院冻结七公司资金8.58万元，冻结持续时间1年。七公司以原告对账单不准确，且未有本方签章为由抗辩。
2018年3月30日，贵阳市白云区人民法院作出（2018）黔0113民初292号判决书，判定七公司支付货款532.18万元及逾期利息，承担案件受理费3.20万元。截至2018年6月30日，案件正在二审中，冻结资金人民币8.58万元。
（7）中国化学工程第十六建设有限公司（以下简称“十六公司”）
2013年12月，珠海江海天化工发展有限公司因工程合同纠纷案向十六公司提起诉讼，标的额1,638万元。2016年12月，广东省珠海市金湾区人民院一审判决十六公司赔付853万元，十六公司不服，并于2017年3月提请上诉至广东省珠海市中级人民法院，2017年7月案件发回广东省珠海市金湾区人民法院重审，截至2018年6月30日，尚未开庭。
3、担保情况
（1）为关联方提供提保详见附注“十（五）”。
（2）截至2018年6月30日，本公司及所属子公司提供担保情况如下：
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 (万元) | 担保 起始日 | 担保到期日 | 是否提供反担保 | 担保是否已经履行完毕 | ||
| 中国化学工程股份有限公司（注） | 福建天辰耀隆新材料有限公司 | 82,866.13 | 2014.01.29 | 2026.01.28 | 否 | 否 | ||
| 中国天辰工程有限公司（注） | 福建天辰耀隆新材料有限公司 | 147,708.87 | 2014.01.29 | 2026.01.28 | 否 | 否 | ||
| 中国化学工程股份有限公司 | 四川晟达化学新材料有限责任公司 | 112,133.25 | 2013.5.1 | 2023.10.30 | 是 | 否 | ||
| 中国成达工程有限公司 | 四川晟达化学新材料有限责任公司 | 87,214.75 | 2013.5.1 | 2023.10.30 | 是 | 否 | ||
注：中国天辰工程有限公司与福州耀隆化工集团有限公司按照股权比例为福建天辰耀隆新材料有限公司国家开发银行股份有限公司为牵头行的银团贷款31.9亿元提供担保，福建天辰耀隆新材料有限公司提供31.90亿元反担保；中国化学工程股份有限公司提供16.00亿元最高额保证担保，福建天辰耀隆新材料有限公司提供16.00亿元反担保。
（3）截至2018年6月30日，本公司为其他单位提供保证情况如下：
| 担保方 | 被担保方 | 担保余额(万元) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 是否提供反 担保 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中国成达工程有限公司 | 内蒙古东源科技有限公司 | 202,423.96 | 2015/9/14 | 2024/8/30 | 是 | 否 |
| 中国成达工程有限公司 | 安徽华塑股份有限公司 | 34,341.33 | 2010/11/1 | 2025/4/25 | 否 | 否 |
4、预计负债事项及其财务影响本公司子公司成达公司于2011年与内蒙古东源科技有限公司（以下简称“东源科技”）签订了EPC总承包合同，包括10万吨BDO装置、电站和72万吨电石三个项目，合同约定2013年12月竣工，合同总价38.96亿元。
2012年10月，成达公司与中国银行股份有限公司成都高新技术产业开发区支行、东源科技及关联企业（乌海市裕隆利胜矿业有限公司、内蒙古广远集团宝成煤业有限公司）签署了《项目融资合作框架协议》，融资方式有煤矿流动资金贷款、融资租赁贷款和其他，融资期限3年以内，融资担保方式为东源科技及其关联企业的股权、煤矿、机器设备、在建工程、土地使用权进行抵押或质押，以及东源科技的控股股东提供连带保证责任。成达公司提供中国银行股份有限公司成都高新技术产业开发区支行认可的增信方式，按协议约定在贷款到期6个月内无条件受让投资方（资金方）的债权。在框架协议的原则下，东源科技及关联企业从2012年12月16日至2013年12月31日间，取得融资贷款资金22.2842亿元，贷款资金具体明细及到期日如下：
| 借贷方 | 借款本金 | 到期日 | 实际还款日 |
| 内蒙古广远集团宝成煤业有限公司（东源科技关联方） | 1.9971亿元 | 2014/12/18 | 2015/6/18 |
| 乌海市裕隆利胜矿业有限公司（东源科技关联方） | 1.2871亿元 | 2015/01/24 | 2015/7/28 |
| 内蒙古东源科技有限公司 | 10.00亿元 | 2015/01/30 | 2015/9/14 |
| 内蒙古东源科技有限公司 | 9.00亿元 | 2015/12/31 | 2015/12/11 |
东源科技在上述协议的原则下，实际提取贷款时采取信托贷款方式融资，同时成达公司与资金方签署了《债权受让协议》，约定东源科技债务到期之日起165日内，成达公司无条件受让在东源科技或其关联方与资金方签署的《信托贷款合同》
项下的资金方对东源科技或其关联方享有的未受偿的全部贷款本金、利息。
2014年财务报表日，东源科技及关联方未能偿还到期借款，成达公司很可能履行上述债权受让义务，并依照法律程序取得处置相关抵、质押物。向东源科技等债务人及担保人追偿的权利。鉴于上述事项存在不确定性，2014年财务报表日成达公司计提预计负债2.98亿元。
为寻求解决方案， 2015年7月24日公司第二届董事会第二十次会议，同意成达公司为东源科技24.958亿元八年期固定资产借款提供连带责任担保。2015年8月18日东源科技与中国银行股份有限公司成都高新技术产业开发区支行签订长期借款合同，借款金额24.958亿元，借款期限8年，借款至合同到期日2022年8月30日前分期偿还。2015年9月14日成达公司与中国银行股份有限公司成都高新技术产业开发区支行签署保证合同，对上述东源科技24.958亿元借款合同进行连带责任保证，保证期间为主债权的清偿期届满之日起两年。东源科技股东及其关联方向成达公司提供反担保和资产抵押、质押，该权利由中国银行股份有限公司成都高新技术产业开发区支行代持。东源科技取得借款24.84亿元后对原2014年度及2015年度到期的借款全额进行了偿还，原借款合同偿还后成达公司原增信担保义务全部解除。
2016年，东源科技相关装置投产运营后生产销售正常，可归还银行借款及利息。由于化工行业的周期性，东源科技盈利能力尚弱，资金积累需要一定的过程。东源科技未来能否按期偿还债务具有一定的不确定性。成达公司综合考虑工程款结算、担保履约等不确定性风险，按照如东源科技不能履约还款，成达公司可依照法律程序取得并处置相关抵、质押物的情况下进行测算，2016年度补充计提预计负债0.89亿元。成达公司累计计提预计负债3.87亿元。
2017年，东源科技现金流较上年出现一定好转，能够按照约定归还银行借款及相应利息，成达公司继续维持以前年度已经计提的预计负债，2017年度未再确认新的预计负债。
2018年上半年，东源科技已归还到期的借款本金4.6亿元及相应利息，借款本金余额20.24亿元。同时，东源科技取得了苏海图矿采空区治理权，资金状况取得
明显改善。鉴于上述情况，成达公司2018年中报仍保留2017年12月31日计提的预计负债3.87亿元。
（2）本公司子公司赛鼎公司下属子公司中国化学赛鼎宁波工程有限公司（以下简称“赛鼎宁波公司”）与山东金岭化学有限公司诉讼事项详见附注十二、（二）或有事项。
基于律师出具的法律意见书判断，二审判决很可能败诉，2017年财务报表日赛鼎公司计提预计负债2,600.00万元，赛鼎宁波公司计提预计负债2,100.00万元，合计计提4,700.00万元。2018年4月9日，赛鼎公司及赛鼎宁波公司向江西省高级人民法院提交上诉相关资料。截至2018年6月30日，案件尚在进一步审理中。赛鼎公司继续保留2017年底累计计提的4,700万元预计负债。
5、未结清保函及信用证截至2018年6月30日，本公司未结清保函金额1,738,396.48万元；
截至2018年6月30日，本公司未结清信用证金额37,796.46万元。
十三、 资产负债表日后事项(一) 重要的非调整事项
本报告期资产负债表日后未发生采用重要的非调整事项。
十四、 其他重要事项(一) 前期会计差错更正
本报告期无需披露的前期会计差错更正事项。
(二) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
2、 本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
3、 报告分部的财务信息
金额单位：万元
| 项目 | 工程施工（承包） | 勘察、设计及服务 | 其他 |
| 本年 | 上年 | 本年 | 上年 | 本年 | 上年 |
| 一、营业收入 | 3,071,456.03 | 2,210,729.63 | 87,016.72 | 93,317.22 | 460,800.59 | 333,435.14 |
| 其中：对外交易收入 | 3,071,456.03 | 2,210,729.63 | 87,016.72 | 93,317.22 | 460,800.59 | 333,435.14 |
| 分部间交易收入 | ||||||
| 二、营业成本及费用 | 2,932,900.78 | 2,126,540.34 | 83,091.34 | 82,644.14 | 440,013.60 | 287,532.37 |
| 三、利润总额 | 196,227.93 | 115,181.05 | 5,702.14 | 8,275.67 | 35,222.31 | 30,865.58 |
| 四、所得税费用 | 33,050.72 | 14,798.17 | 936.35 | 1,824.76 | 4,958.50 | 8,971.45 |
| 五、净利润 | 163,177.21 | 100,382.88 | 4,765.79 | 6,450.91 | 30,263.82 | 21,894.13 |
续表：
| 项目 | 抵消调整 | 合计 | ||
| 本年 | 上年 | 本年 | 上年 | |
| 一、营业收入 | -218,455.17 | -143,072.53 | 3,400,818.17 | 2,494,409.46 |
| 其中：对外交易收入 | -218,455.17 | -143,072.53 | 3,400,818.17 | 2,494,409.46 |
| 分部间交易收入 | - | |||
| 二、营业成本及费用 | -218,647.49 | -143,264.85 | 3,237,358.23 | 2,358,452.00 |
| 三、利润总额 | -80,219.89 | -35,025.55 | 156,932.49 | 119,296.75 |
| 四、所得税费用 | - | 38,945.57 | 25,594.38 | |
| 五、净利润 | -80,219.89 | -35,025.55 | 117,986.93 | 93,702.37 |
(三) 其他事项
1、 刚果共和国蒙哥120万吨钾肥项目的履行情况
2013年7月9日，本公司下属三级公司东华科技与MagIndustries Corp和/或Mag Minderals Potasses Congo S.A. （下称MAG公司）签订《刚果（布）蒙哥1200kt/a钾肥项目工程建设总承包合同》，东华科技为该项目工程EPC总承包商，该钾肥项目总承包合同固定部分价格为49,739.10万美元，非固定部分价格为2,446.20万美元，项目于2013年7月现场正式开工。鉴于资金等影响，该项目运转较为缓慢，导致项目实际进度滞后合同计划进度。
2017年12月23日，东华科技从中国进出口银行宁波分行处得知：业主MAG
公司于2017年11月9日通过股东大会确定，将其在MagMinerals Inc.（注：该公司系刚果（布）钾肥项目公司MPC的母公司）的全部权益出让给Fruit HoldingsLimited，导致该项目的实际控制人发生变更。东华科技于2018年1月20日收到刚果（布）政府关于MAG公司转让项目公司MPC权益问题的函件。
2018年1月，东华科技根据2018年1月20日刚果（布）政府关于MAG公司转让项目公司MPC权益问题的函件，委托律师事务所进行了风险评估。根据律师事务所的风险提示，此项控制权变更存在重大风险。为此，东华科技于2017年对该项目计提了27,000.00万元资产减值准备。目前，东华科技正积极与利益相关方进行磋商，以期尽快推动该项目的重启，待相关事项确定后将及时发布相关公告。鉴于该项目2017年计提减值时已综合考虑继续建设前提下和终止建设前提下的两种情形，且该项目上半年与年报披露时的整体状况未发生明显改变，故2018年1-6月未对该项目计提资产减值准备。
2018年3月，东华科技就项目原业主实际控制人春和集团有限公司对该项目工程建设总承包工程款担保事项，向浙江省高级人民法院提起民事诉讼，请求人民法院判决春和集团承担给付东华科技3,050.36万美元及12,795.85万人民币。2018年3月9日，东华科技收到了法院出具的《受理案件通知书》，并于3月19日正式立案受理。6月20日，浙江省高级人民法院已开庭审理，目前尚未判决。
2、四川晟达化学新材料有限责任公司PTA项目减值事项
四川晟达化学新材料有限责任公司（以下简称“晟达公司”）投资建设100万吨/年精对苯二甲酸（PTA）项目，于2012年开工建设。2016年以来的PTA 产品市场延续低迷状况，价格处于低位波动，2016 年平均价格较 2015 年呈下降趋势，且受化工产业园开发区配套公用工程完工滞后等因素影响，PTA 项目建设进度较计划延迟，建成投产后经济效益预计可能低于预期。基于谨慎考虑，2016年底公司委托银信资产评估有限公司进行减值测试，根据减值测试结果，于2016年财务报表日计提在建工程减值准备 4.92 亿元。
2017年，PTA产品和主原料PX市场价格总体呈现一定程度上升，但在2017
年10月，晟达公司收到主材PX供应商中国石油天然气股份有限公司西南化工销售分公司函件，函件提出给予晟达公司的原运费差优惠将不再执行，只执行行业相关优惠。由于主要原材料成本出现了较大的不确定因素，基于原材料优惠政策变化对晟达公司PTA项目未来现金流的重大影响，结合产品市场状况以及公司对未来的判断，基于谨慎考虑，2017年底公司委托北京中企华资产评估有限责任公司进行减值测试，根据减值测试结果，于 2017年财务报表日，晟达公司按照可回收金额确认减值准备4.02亿元，其中：在建工程减值准备1.76亿元，固定资产减值准备2.26亿元。
2018年上半年，晟达公司100万吨/年精对苯二甲酸（PTA）项目主要产品PTA和主原料PX的市场价格较2017年的市场价格有一定程度上升，经晟达公司对2018年6月30日可收回金额减值测试的结果， PTA项目未存在继续减值迹象，故2018年中期报告无需补充计提减值准备。
3、与双达公司土地联合开发纠纷诉讼进展情况
（1）中国化学工业桂林工程有限公司（以下简称“桂林公司”）与双达公司因土地联合开发产生纠纷，桂林公司于2011 年7 月向桂林市七星区人民法院提起诉讼，2012 年12 月一审判决桂林公司胜诉，双达公司支付桂林公司约计1200 多万。双达公司不服上诉至桂林中院，桂林中院于2013 年5 月裁定发回七星区法院重审。2015 年5 月18日，七星区人民法院重一审判决确认双方签订的合同均为无效合同，驳回双方诉讼请求和反诉请求。双方均不服判决，并向桂林中院提起上诉，2015 年9 月16 日中院下达最终判决维持原判。桂林公司不服，向广西壮族自治区高级人民法院申请再审。2016 年1 月26 日，广西高院裁定对本案进行再审。2016年12月5日，广西壮族自治区高级人民法院终审判决，由双达公司向桂林公司支付尚欠的补偿款1,096.11万元及相应利息。截至2018年6月30日，桂林公司尚未收到上述款项。
（2）桂林公司起诉桂林市双达房地产开发有限公司违约支付违约金（二期），
涉诉金额1000万元。经桂林市七星区法院一审判决桂林公司败诉。2015年8月10日，桂林公司向桂林中院提起上诉。2015年12月31日，桂林中院下达最终判决，驳回上诉维持原判。2016年5月5日，桂林公司向广西壮族自治区高级人民法院办理再审申诉。2016年10月18日广西壮族自治区高级人民法院作出（2016）桂民申1253号民事裁定书，以无新证据为由驳回桂林公司再审申请。为此，桂林公司2017年10月23日向桂林市人民检察院申请抗诉，2017年12月28日，桂林市人民检察院同意受理。2018年6月8日桂林公司分别向桂林检察院、广西壮族自治区高级人民检察院提出《关于尽快提出抗诉的报告》，尚未收到任何回复。截止2018年6月30日，案件没有实质性进展。4、其他本报告期除上述事项以外，无需披露的其他事项。
十五、 母公司财务报表主要项目注释(一) 应收账款
1、 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 172,823,303.35 | 100.00 | 4,233,387.53 | 2.45 | 168,589,915.82 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 172,823,303.35 | 100 | 4,233,387.53 | 100.00 | 168,589,915.82 |
续表：
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收 |
| 账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 200,124,700.12 | 100.00 | 4,017,005.97 | 2.01 | 196,107,694.15 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 200,124,700.12 | 100.00 | 4,017,005.97 | 2.01 | 196,107,694.15 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 41,914,511.84 | 209,572.56 | 0.50 |
| 1至2年 | 130,783,400.31 | 3,923,502.01 | 3.00 |
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 125,391.20 | 100,312.96 | 80.00 |
| 合计 | 172,823,303.35 | 4,233,387.53 | 2.45 |
2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| SaudiBasicIndustriesCorporation | 92,525,841.79 | 53.54 | 2,744,573.22 |
| 伊犁新天煤化工有限责任公司 | 79,813,849.42 | 46.19 | 1,377,754.73 |
| saudiArabianFertilizerco | 183,316.96 | 0.11 | 5,499.51 |
| SaudiAramcooilco | 169,215.08 | 0.10 | 5,076.45 |
| 赛威-传动设备有限公司 | 114,391.20 | 0.06 | 91,512.96 |
| 合计 | 172,806,614.45 | 100.00 | 4,224,416.87 |
(二) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,142,932,735.47 | 96.56 | 1,142,932,735.47 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 19,010,622.12 | 1.61 | 1,098,575.22 | 5.78 | 17,912,046.90 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 21,758,649.08 | 1.84 | 21,758,649.08 | ||
| 合计 | 1,183,702,006.67 | 100.00 | 1,098,575.22 | 100.00 | 1,182,603,431.45 |
续表：
| 种类 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,173,044,200.54 | 98.42 | 1,173,044,200.54 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 18,780,628.85 | 1.58 | 1,222,357.65 | 6.51 | 17,558,271.20 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 1,191,824,829.39 | 100.00 | 1,222,357.65 | 0.10 | 1,190,602,471.74 |
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 其他应收款 | 期末余额 | |||
| 其他应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 子公司往来 | 1,142,932,735.47 | |||
| 合计 | 1,142,932,735.47 | |||
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 9,430,947.95 | 46,864.80 | 0.50 |
| 1至2年 | 4,163,136.43 | 124,862.77 | 3.00 |
| 2至3年 | 3,133,651.06 | 313,365.11 | 10.00 |
| 3至4年 | 2,014,252.00 | 402,850.40 | 20.00 |
| 4至5年 | 14,252.00 | 7,126.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 254,382.68 | 203,506.14 | 80.00 |
| 合计 | 19,010,622.12 | 1,098,575.22 | |
(三) 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 10,177,403,333.93 | 519,750,000.00 | 9,657,653,333.93 | 9,847,683,333.93 | 519,750,000.00 | 9,327,933,333.93 |
| 对联营、合 | 5,759,763.60 | 5,759,763.60 | 5,331,851.11 | 5,331,851.11 | ||
| 营企业投资 | ||||||
| 合计 | 10,183,163,097.53 | 519,750,000.00 | 9,663,413,097.53 | 9,853,015,185.04 | 519,750,000.00 | 9,333,265,185.04 |
1、 对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 中国天辰工程有限公司 | 459,628,500.00 | 459,628,500.00 | ||||
| 赛鼎工程有限公司 | 652,170,800.00 | 652,170,800.00 |
| 化学工业第三设计院有限公司 | 1,721,999,283.47 | 1,721,999,283.47 | ||||
| 中国五环工程有限公司 | 564,949,302.84 | 564,949,302.84 | ||||
| 华陆工程科技有限责任公司 | 387,348,747.57 | 239,720,000.00 | 627,068,747.57 | |||
| 中国成达工程有限公司 | 686,183,800.00 | 686,183,800.00 | ||||
| 中国化学工业桂林工程有限公司 | 132,147,652.18 | 132,147,652.18 | ||||
| 化学工业岩土工程有限公司 | 119,105,607.32 | 119,105,607.32 | ||||
| 中国化学工程香港有限公司 | 28,542,393.95 | 28,542,393.95 | ||||
| 北京华旭工程项目管理有限公司 | 8,377,900.00 | 8,377,900.00 | ||||
| 印尼中化巨港电站有限公司 | 85,015,100.00 | 85,015,100.00 | ||||
| 中化二建集团有限公司 | 446,994,832.16 | 446,994,832.16 | ||||
| 中国化学工程第三建设有限公司 | 518,870,131.07 | 518,870,131.07 | ||||
| 中国化学工程第四建设有限公司 | 224,892,012.80 | 224,892,012.80 | ||||
| 中国化学工程第六 | 439,492,107.10 | 439,492,107.10 |
| 建设有限公司 | ||||||
| 中国化学工程第七建设有限公司 | 500,719,807.18 | 500,719,807.18 | ||||
| 中国化学工程第十一建设有限公司 | 469,992,500.00 | 469,992,500.00 | ||||
| 中国化学工程第十三建设有限公司 | 323,610,810.70 | 323,610,810.70 | ||||
| 中国化学工程第十四建设有限公司 | 380,327,703.72 | 60,000,000.00 | 440,327,703.72 | |||
| 中国化学工程第十六建设有限公司 | 150,064,341.87 | 30,000,000.00 | 180,064,341.87 | |||
| 四川晟达化学新材料有限责任公司 | 519,750,000.00 | 519,750,000.00 | 519,750,000.00 | |||
| 中化工程集团财务有限公司 | 900,000,000.00 | 900,000,000.00 | ||||
| 中化工程集团环保有限公司 | 127,500,000.00 | 127,500,000.00 | ||||
| 合计 | 9,847,683,333.93 | 329,720,000.00 | 10,177,403,333.93 | 519,750,000.00 |
2、 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 | ||||||
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金 股利或利润 | 其他 | |||||
| 1．合营企业 | |||||||||||
| 中工建信（北京）投资基金管理公司 | 5,331,851.11 | 427,912.49 | 5,759,763.60 | ||||||||
| 小计 | 5,331,851.11 | 427,912.49 | 5,759,763.60 | ||||||||
| 合计 | 5,331,851.11 | 427,912.49 | 5,759,763.60 | ||||||||
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,084,016,020.33 | 1,976,778,289.25 | 1,144,204,464.90 | 1,147,039,166.42 |
| 其他业务 | 2,979,383.45 | 347,971.02 | 589,014.96 | 1,124,720.02 |
| 合计 | 2,086,995,403.78 | 1,977,126,260.27 | 1,144,793,479.86 | 1,148,163,886.44 |
2、建造合同收入本期建造合同收入确认金额前五大的汇总金额206,356.60万元，占本期全部营业收入总额的比例98.88 %。
(五) 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 815,399,200.00 | 356,772,609.15 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 427,912.49 | 112,090.75 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 购买银行理财产品投资收益 | 11,285,383.11 | 21,990,616.28 |
| 其他 | ||
| 合计 | 827,112,495.60 | 378,875,316.18 |
十六、 补充资料(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 23,021,818.36 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 17,016,077.63 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 |
| 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | -1,184,793.62 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 92,472,144.10 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,249,862.62 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | 19,022,606.02 | |
| 少数股东权益影响额 | 128,946.84 | |
| 合计 | 110,923,830.99 |
(二) 净资产收益率及每股收益：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.75 | 0.22 | 0.22 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.37 | 0.20 | 0.20 |
中国化学工程股份有限公司
二〇一八年八月二十八日