山西振东制药股份有限公司
2018年半年度报告
2018-090
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李安平、主管会计工作负责人赵燕红及会计机构负责人(会计主管人员)赵燕红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。1、国家宏观经济增速放缓，受医保控费、招标降价等政策影响，医药行业增速明显下行，药品销售面临较大的压力。国家对医药行业在生产标准、产品质量、产品销售等方面的要求大幅提升，监管力度不断加强，飞行检查、医保控费、招标降价等成为常态趋势，将增大公司的生产经营成本和运营风险。2、药品研发投入大、研发周期长，审核注册获批历时较长。因此，研发方向及立项产品的选择对公司巩固核心竞争力、保持持续盈利能力至关重要，但存在获批产品市场发生重大变化的风险。3、公司并购重组后为了优化产业结构，随着公司子公司逐渐增加，公司的管理区域发生了较大的变化，公司的组织结构和管理体系将日趋复杂，如果公司在快速扩张过程中，不能妥善有效解决业务规模成长和经营模式转变带来的风险因素和管理问题，将对公司生产经营造成一定的影响。4、公司实施并购项
目后，导致公司商誉不断扩大。若并购企业未来经营收益不达预期，则存在进一步商誉减值的风险，进而影响公司当期损益。公司将加强与新并购企业在经营管理、企业文化、客户渠道资源、业务拓展等方面的有效融合，充分发挥协同效应，促进并购企业的收益达到预期水平。5、由于公司的商业板块近年来发展迅速，不断扩大医院销售和基药销售，应收账款周期较长 。尽管公司大部分客户信誉较好， 应收账款发生坏账损失的可能性较低， 但如果公司不能对应收账款实施高效管理导致账期过长， 或客户信用状况发生恶化， 将可能导致公司发生应收账款坏账风险 。公司将考虑处置相关商业板块，增加企业流动性 ，减少亏损。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2018年半年度报告 ...... 1
第一节 重要提示、释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 股份变动及股东情况 ...... 15
第七节 优先股相关情况 ...... 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 17
第九节 公司债相关情况 ...... 18
第十节 财务报告 ...... 19
第十一节 备查文件目录 ...... 76
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、振东制药 | 指 | 山西振东制药股份有限公司 |
| 保荐机构 | 指 | 中信证券股份有限公司 |
| 振东集团 | 指 | 山西振东健康产业集团有限公司（原山西振东实业集团有限公司） |
| 振东泰盛 | 指 | 山西振东泰盛制药有限公司 |
| 振东安特 | 指 | 山西振东安特生物制药有限公司 |
| 振东开元 | 指 | 山西振东开元制药有限公司 |
| 医药公司 | 指 | 山西振东医药有限公司 |
| 北京研究院 | 指 | 北京振东光明药物研究院 |
| 中药材公司 | 指 | 山西振东道地药材开发有限公司 |
| 振东先导 | 指 | 山西振东先导生物科技有限公司 |
| 振东生物科技 | 指 | 北京振东生物科技有限公司 |
| 振东大药房 | 指 | 山西振东大药房连锁有限公司 |
| 营销公司 | 指 | 山西振东制药股份有限公司营销分公司 |
| 振东建筑 | 指 | 山西振东建筑工程有限公司 |
| 振东五和 | 指 | 山西振东五和健康食品股份有限公司 |
| 振东护理 | 指 | 山西振东家庭健康护理用品有限公司 |
| 康远制药 | 指 | 北京振东康远制药有限公司 |
| 德塔云 | 指 | 德塔云（北京）科技有限公司 |
| 饮片公司 | 指 | 山西振东道地中药饮片科技开发有限公司 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| GSP | 指 | 药品经营质量管理规范 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 振东制药 | 股票代码 | 300158 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 山西振东制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 振东制药 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shanxi Zhendong Pharmaceutical Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Zhendong Pharmacy | ||
| 公司的法定代表人 | 李安平 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 宁潞宏 | |
| 联系地址 | 山西省长治县光明南路振东科技园 | |
| 电话 | 0355-8096012 | |
| 传真 | 0355-8096018 | |
| 电子信箱 | zqb@zdjt.com |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2017年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 1,620,119,627.85 | 1,613,667,612.06 | 0.40% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 92,331,898.02 | 161,224,997.05 | -42.73% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 85,862,535.82 | 143,486,321.57 | -40.16% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -80,696,004.72 | -109,748,249.94 | 26.47% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0891 | 0.3102 | -71.28% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0891 | 0.3102 | -71.28% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.65% | 3.03% | -1.38% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 7,563,864,853.80 | 7,613,476,577.30 | -0.65% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,618,992,574.28 | 5,541,235,754.94 | 1.40% |
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 397,405.67 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,195,640.18 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,750,145.86 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,335,392.33 | |
| 减：所得税影响额 | 1,937,445.15 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -228,515.03 | |
| 合计 | 6,469,362.20 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业
（一）主要业务公司属于国内大型综合性医药企业，主营业务包括中药材种植开发、中成药研发生产销售、化学原料药及制剂的研发生产销售、经营医药产品批发及零售、钙制剂的生产销售等。主要生产抗肿瘤、心脑血管、抗感染、消化系统、维生素营养、呼吸系统、解热镇痛、神经系统等八大用药系列，拥有11个剂型共601个品规，其中256个产品被2017版《国家医保目录》收录，属于《国家基本药物目录》品规156个。拥有13个独家产品或剂型。
（二）主要产品
| 产品系列 | 主要产品 | 功能主治/适应症 |
| 抗肿瘤药 | 复方苦参注射液 | 清热利湿，凉血解毒，散结止痛。用于癌性疼痛的出血。 |
| 抗肿瘤药 | 比卡鲁胺胶囊 | 与促黄体生成素释放激素（LHRH）类似物或外科睾丸切除联合应用于晚期前列腺癌治疗。 |
| 抗肿瘤药 | 注射用香菇多糖 | 用于恶性肿瘤的辅助治疗。用于各期各种肿瘤的治疗。 |
| 抗肿瘤药 | 注射用培美曲塞 二钠 | 联合顺铂一线治疗不可切除的恶性胸膜间皮瘤。单药二线治疗非小细胞肺癌。 |
| 心脑血管药 | 脑震宁颗粒 | 凉血活血，化瘀通络，益血安神，宁心定智，除烦止呕。用于脑外伤引起的头痛、头晕，烦躁失眠，健忘惊悸，恶心呕吐。 |
| 心脑血管药 | 芪蛭通络胶囊 | 对脑中风所致的偏瘫，语言不利等症状改善显著；对脑中风恢复期，冠心病、心绞痛均有显著疗效。 |
| 心脑血管药 | 参柏舒心胶囊 | 活血祛痰，养阴益气，定悸除烦。用于心悸、怔仲、心烦失眠。 |
| 心脑血管药 | 冠心宁注射液 | 活血化淤，通脉养心。主用于冠心病、心绞痛。 |
| 心脑血管药 | 舒血宁注射液 | 扩张血管，改善微循环。用于缺血性心脑血管疾病、冠心病、心绞痛、脑栓塞、脑血管痉挛。 |
| 抗感染药 | 注射用阿莫西林钠氟氯西林钠 | 适用于敏感菌引起的呼吸道、消化道、泌尿道、皮肤软组织、骨和关节、口腔及耳鼻喉感。 |
| 抗感染药 | 注射用氟氯西林钠 | 可用于耐青霉素的葡萄球菌及各种敏感菌引起的感染。 |
| 抗感染药 | 注射用头孢硫脒 | 用于敏感菌所引起呼吸系统、肝胆系统、五官、尿路感染及心内膜炎、败血症。 |
| 消化系统药 | 马来酸曲美布汀胶囊 | 用于治疗胃肠运动功能紊乱。 |
| 消化系统药 | 胶体果胶铋胶囊 | 用于慢性胃炎及缓解胃酸过多引起的胃痛、胃灼热感（烧心）、反酸。 |
| 维生素及矿物质 | 注射用氯化钾 | 治疗各种原因引起的低钾血症。 |
| 维生素及矿物质 | 核黄素磷酸钠注射液 | 用于口角炎、唇炎、舌炎、眼结膜炎及阴囊炎等疾病的治疗。 |
| 维生素及矿物质 | 注射用维生素C | 适用于防治坏血病，也可用于各种急慢性传染性疾病及紫癜等辅助治疗。 |
| 维生素营养 | 碳酸钙D3 | 用于妊娠和哺乳期妇女、更年期妇女、老年人等的钙补充剂，并帮助防治骨质疏松。 |
| 呼吸系统类用药 | 银翘解毒胶囊 | 辛凉解表，清热解毒。用于风热感冒，发热头痛，咳嗽，口干，咽喉疼痛。 |
| 皮肤科用药 | 米诺地尔搽剂 | 本品用于治疗男性型脱发和斑秃。 |
取和新版GMP改造，中国医药市场增速放缓。医药市场技术创新不断加强，科研投入力度加大，中药质量控制及安全技术水平得到了提升。生产过程自动化、智能化水平显著提高，生物催化、手性合成、调释给药等先进技术得到产业化应用。《中国药典》（2015版）的发布执行，药品标准与国际接轨。质量管理规范不断健全，《药品生产质量管理规范（2010年修订）》全面实施，使得质量管理持续提升。从中长期来看，消费水平提升、人口老龄化加剧等都将为医药行业的长期稳健增长提供有力支撑。
（六）公司行业地位作为全国医药工业百强企业，公司在“中药材种植、医药科研、中西制药”等产业链全面布局。将“健康振东”品牌打造成医药行业的知名品牌。目前，公司在中药抗肿瘤领域已经处于行业领先地位，心脑血管用药、泌尿类用药、消化系统用药、OTC用药等领域近年来也呈现较快的发展态势。不远的将来，可以形成多个治疗领域产品群并驾齐驱的局面。
（七）业绩驱动因素受医保控费、地方政策等影响，中药注射剂受到限制，公司主要产品销量下降；受国家两票制政策影响，物流配送中高毛利业务量下滑；公司为了未来发展，提升品牌形象，大力实施营销转型，前半年新增广告投入，影响报告期内净利润下降。
未来，公司将减持“肿瘤”、“泌尿”、“补益”三大管线，继续稳步推进研发创新和产品的国际化，推动OTC产品的销售，同时，也将着力于产品结构的优化提升，确保公司业绩稳定。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 长期股权投资较年初减少100.00%，主要由于本期确认德塔云（北京）科技有限公司的投资收益 |
| 在建工程 | 在建工程较年初增加24.21%，主要由于本期本公司软胶囊和污水处理站项目增加所致 |
| 预付款项 | 预付款项年初增加78.28%，主要由于本期预付货款及广告款增加所致 |
| 其他应收款 | 其他应收款年初增加71.95%，主要由于本期往来款及备用金增加所致 |
| 其他流动资产 | 其他流动资产年初减少29.87%，主要由于本期理财产品减少所致 |
| 可供出售金融资产 | 可供出售金融资产年初减少92.31%，主要由于本期收回可供出售金融资产所致 |
目前公司拥有国药准字号601个，共11大剂型。涉及产品440个，其中制剂产品403个，原料药37个。公司独家产品（剂型）共13个。2017年新医保目录收录公司产品共256个，医保品种占比达63.52%。
公司主要以处方药为主，主打产品“岩舒牌复方苦参注射液”经过科学研究，使用量由12ml提升为20ml，在中药抗肿瘤注射剂中排名第7，在多数同类产品下行趋势下，2018年上半年市场占比6.12%。
朗迪钙已成为钙制剂领域国产品牌的领导者，2017年临床终端通用名占比53.96%，超过钙尔奇、迪巧；零售终端占比30.08%。比卡鲁胺胶囊为独家剂型，2018年上半年市场占比为16.07%，同比增长高达26.86%。其他品牌产品中，舒血宁注射液市场2017年占比5.00%；胶体果胶铋胶囊国内首仿，通用名市场占比31.37%，排名第一；马来酸曲美布汀独家胶囊剂，通用名市场占比18.70%。
另外公司还有抗肿瘤、心脑血管、抗感染、消化系统、维生素及矿物质补充等领域的多个第二梯队产品在持续发力。2、转型发展，活力大，市场优势凸显
公司拥有OTC产品117个，医保目录收录80个。产品以大山楂丸、舒肝健胃丸、感冒清热颗粒、五味沙棘散、脂脉康胶囊、米诺地尔搽剂、联苯苄唑凝胶、小儿参术健脾丸为主，另有第二梯队产品30余个。
并购重组康远制药后，打造了以“朗迪”钙为主要产品，带动了公司OTC产品的发展。形成全面覆盖山西终端市场，逐步走向全国的网络销售渠道。针对不同的产品采取不同的销售模式，区分产品群及对应适应症。以岩舒、比卡和芪蛭等产品为核心，夯实处方药营销网络；以朗迪钙、达菲欣和大山楂丸等产品为核心，扩充OTC市场营销渠道；以胶体果胶铋、瑞健等产品为核心，拓宽基层终端市场；同时积极探索院外处方销售，进一步完善互联网B2C模式，全面拓展营销网络。3、专家网络，规模显，营销模式创新
公司多年通过精耕细作，努力做好上市后再评价，加大临床研究，各省专家委员会顺利启动，中药肿瘤、化药肿瘤、心脑血管、抗感染四大领域专业委员会启动会在各省陆续召开，特聘顶级专家成为公司顾问，专家网络初具规模，国家级、省级、地市级三级专家网络正在形成，为开发用户奠定了坚实的基础。
面对复杂变化的市场情况，公司主动应对，模式转型，“九大学术”开始应用。变中求进，从简单的利益关系向合作关系转型，从单纯的营销产品向先进的营销文化、营销品牌、营销服务、营销责任、营销愿景等观念转型。4、科研项目，进度稳，多样渠道拓展
（1）研发工作有序推进科研项目有序推进；完成新药申报1项，获得原料药申报生产发补批件5个，完成发补工作2项；完成复方苦参注射液上市后再评价和3万例不良反应集中监测项目。
（2）一致性评价工作取得阶段性成果公司开展了25个品种的一致性评价工作，已完成了12个品种的中试研究，开展了6个品种的预BE研究。
（3）化学药品注射剂再评价项目开始启动公司率先启动了9个注射剂再评价项目，为行业中化药注射剂安全性保障起到了标兵作用。
（4）创新药发展通过精准渠道，多样政策，引进、合作国内外重大创新药项目，加大重磅级1类化药新药和6类中药新药项目的推进力度，其中黄芪总皂苷已完成临床Ⅱa期试验。
（5）对外合作取得新进展“中国-澳大利亚振东中医药中心”获得国家中医药管理局立项支持，第二个五年研究合作计划启动；
北京振东药物研究院与北京大学药学院共建研究生培养基地，李建伟等被聘为北大硕士研究生导师；与美国方达及奥思达公司建立合作关系，开展制剂国际化工作。
（6）项目申报工作新进展复方苦参注射液获得山西省科技进步奖一等奖；六味地黄欧盟注册项目获得重大新药创制专项立项；
重大新药创制专项“解郁安神颗粒的研究”项目通过结题验收。5、药材产业，标准严，产品质量优良
公司目前初步完成中药材种植加工基地项目，以党参、连翘、黄芩、柴胡、地黄、山桃仁、酸枣仁、远志、知母、山楂等平顺道地药材为主，形成规模种植。积极组织各种活动，承办中药材共建共享联盟等重要会议，中药材种植基地建设走在全国前列，获得工信部“10万亩连翘野生抚育及产地加工一体化基地建设项目”，并且平顺公司获得首批全国中药材仓储物流基地。积极开展产业扶贫，大力推广中药材发展。
汇集国家中药研究顶级资源，联合中国中医科学院中药所、中国医学科学药用植物研究所等单位，积极承担国家十个中药标准化山西大宗中药材项目、50万亩中药材种植项目。这将为提高山西乃至全国的中药材产品品质，引领中药产业整体提质增效做出贡献。6、政策扶持，课题多，产业升级提速
引进美国、澳大利亚、坦桑尼亚等国家的研发人员；开展了中、化药16个品种的深度研究、5个品种的二次开发工作，8个创新药品种的120项研发工作。7、2018年上半年新增专利
| 序号 | 申请号 | 专利名称 | 专利类型 |
| 1 | CN201510675663.8 | 一种抗癌中药无糖颗粒剂的制备方法 | 授权发明 |
| 2 | CN201510259517.7 | 一种从黄芩中制备高纯度黄芩苷的方法 | 授权发明 |
| 3 | CN201510619788.9 | 一种压片糖果及其制备方法 | 授权发明 |
| 4 | CN201730443568.5 | 包装袋（六味地黄丸） | 外观设计 |
| 5 | CN201510815321.1 | 一种炮制熟地黄的工艺方法 | 授权发明 |
| 6 | CN201730300815.6 | 包装盒（感冒清热颗粒） | 外观设计 |
| 7 | CN201730300579.8 | 包装桶（大山楂丸） | 外观设计 |
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，我们面对医药行业错综复杂的形势和繁重的工作任务，坚持以“学术转型”为契机，以“品牌导向”为策略，以“全面拓展”为主线，以“降本增效”为突破，在生产、营销、科研、管理、人才、文化、模式、慈善、品牌等方面实现全面拓展，整体运营稳步发展。
振东制药入选2017年“中国十大医药先锋”企业；中药材产业精准扶贫案例成为“国家十大扶贫案例”之一；“朗迪”钙荣获“2017年最具品牌影响力奖”；“胶体果胶铋胶囊”在第十九届中国国际高交会上被评为优秀产品；“苦参等大宗中药材的综合利用研究”项目成功列入国家重点任务计划“中医药现代化研究重点专项”；“复方苦参注射液标准化体系建设及产业化应用”项目荣获山西省科技进步一等奖。
报告期内，受医保控费、地方政策等影响，中药注射剂受到限制，公司主要产品销量下降；受国家两票制政策影响，物流配送中高毛利业务量下滑；公司为了未来发展，提升品牌形象，大力实施营销转型，前半年新增广告投入影响，公司实现营业收入162011.96万元，同比增长0.40%；实现归属于上市公司股东净利润9233.19万元，同比下降42.73%。1、肿瘤、泌尿、补益三条重点管线
肿瘤管线：以复方苦参注射液多年来在市场上的声誉和专家心目中的形象、多年的科研地位和学术能力，形成了健康的营销网络和肿瘤专家学术网络。以其产生的效果和优势来带动发展扶正固本颗粒、西黄丸、消癌平片、注射用香菇多糖、注射用培美曲塞二钠、紫杉醇注射液等第二梯队的肿瘤产品，其中今年扶正固本颗粒和西黄丸的院外销售增长迅速。
泌尿管线：核心品种比卡鲁胺胶囊快速发展，利用其多年来已经形成的专家学术网络基础，带动血尿胶囊、知柏地黄丸、羟喜树碱的销售。聚焦产品，拓宽销售渠道，积极探索院外销售，大幅提高增长业绩。
补益管线：以遍布全国的朗迪钙为核心，以点带面，带动补中益气丸、人参归脾丸等补益产品的销售，扩大产品销售网。2017年临床终端比高达53.96%，超过钙尔奇、迪巧；零售终端占比30.08%。以朗迪钙带动振东117个差异化OTC产品，形成独具特色的OTC市场。同时也将着力于产品结构的优化提升，确保公司业绩可持续增长。
以心脑血管疾病用药为辅。芪蛭通络胶囊以其独特、明确、显著的疗效，形成了影响力，带动冠心宁注射液、注射用尼莫地平、吡拉西坦片、卡托普利片等心脑血管产品持续发力。公司将积极探索拓宽销售渠道，同时积极开发新产品，预计后半年可以恢复销售势头。2、营销团队
振东制药经过梳理，成立了数个事业部，建立的三个临床事业部分别负责招商、OTC、第三终端，其他事业部功能明确，各司其职。公司拥有自己的专业的处方药营销团队，经过十五年的精耕细作，学术推广能力强，处方药精细化管理经验丰富，已建立了完善的国家、省、市三级专家网络，并与四千多家等级医院建立了良好的合作关系；
北京振东康远制药有限公司朗迪钙的营销团队经过十年的发展，能够与公司及产品共同成长，忠诚度高、销售能力强，已建立完善的补益类产品销售渠道，近几年的销售收入大幅增长，在消费者中建立了良好的口碑，品牌信誉度高，市场占有率名列前茅。振东制药将继续拓展市场渠道、把市场优势落地为效益优势。未来，公司将继续稳步推进产品的国际化，喊响“振东朗迪钙”。3、研发策略
坚持以“肿瘤”、“泌尿”、“补益”三条管线为主，形成专业化研发布局。肿瘤管线：加大现有产品的深度研究和二次开发，在此基础上不断创新，全力推进在研和创新项目拉
洛他赛脂质体等。
泌尿管线：以“首仿药为主，创新药为辅”。推进唑来膦酸、依维莫司等专利近效期品种仿制；加强“芪蛭通络胶囊”的临床研究，研究透其机制机理；同时瞄准临床III期品种、优势品种，快抓市场大、空间小品种。现已制定短期、中期、长期目标，将逐步实现。
补益管线：以朗迪钙为主，加快多维多矿、氨糖肽胶囊、PS+DHA、钙维生素D3维生素K2咀嚼片等补益药的研发进度。在已建立完善的产品销售渠道上铺货销售。
在重点关注三条主管线的基础上，以现有的心脑血管、消化系统、维生素类等管线为辅，形成伞形支撑点。4、内部结构调整
公司上半年进行了结构调整，整合了职能部门，优化了人员组成。同时在各个方面降本增效，实行“千人转岗”，将内部优秀的人才推向市场，发挥到了更大作用。5、资产处置
由于新版GMP认证后，政府规划，导致“安特生物”和“泰盛制药”两个公司搬迁，原有厂房土地处于闲置状态，占用公司资金。为提高资产利用率，增强资金流动性，公司将积极推动闲置资产的处置，进行“瘦身行动”。出售资产后可以提升经营业绩；增加运营资金，降低财务成本；集中优势资源，专注于三大管线。
公司将继续加强广告宣传、品牌宣传，提升品牌形象，带动业绩增长。管线利用率的大大提升与营销渠道的不断完善，产品梯队的完整，营销团队优势充分释放，公司盈利能力将持续提升，业绩将稳步进入增长通道。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第2号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求
| 序号 | 研发项目 | 拟达到的目标 | 项目进展情况 | 对公司未来发展的影响 |
| 1 | 石杉碱甲缓释片 | 取得生产批件 | 临床开展中 | 丰富产品结构 |
| 2 | 复方非洛地平-酒石酸美托洛尔渗透泵控释片 | 取得生产批件 | 临床前研究 | 丰富产品结构 |
| 3 | 脂质体A项目 | 取得生产批件 | 临床前研究 | 丰富产品结构 |
| 4 | 达沙替尼原料及制剂 | 取得生产批件 | 原料已申报临床 制剂临床前研究 | 丰富产品结构 |
| 5 | 坎地沙坦酯氨氯地平片 | 取得生产批件 | 临床开展中 | 丰富产品结构 |
| 6 | 拉洛他赛原料及制剂 | 取得生产批件 | 临床开展中 | 丰富产品结构 |
| 7 | 芪精升白颗粒 | 取得生产批件 | 临床开展中 | 丰富产品结构 |
| 8 | 芪蛭通络胶囊上市后再评价项目 | 增加适应症 | 上市后评价中 | 增强核心竞争力 |
| 9 | 奥硝唑注射液 | 取得生产批件 | 已申报生产 | 丰富产品结构 |
| 10 | 胶体果胶铋颗粒 | 取得生产批件 | 已申报生产 | 丰富产品结构 |
| 11 | 羟苯磺酸钙原料及制剂 | 取得生产批件 | 原料已申报临床 制剂已获批临床 | 丰富产品结构 |
| 12 | 瑞格列奈原料及制剂 | 取得生产批件 | 原料已申报临床 制剂已获批临床 | 丰富产品结构 |
| 药品名称 | 注册 分类 | 功能 主治 | 注册所处阶段 | 进展情况 | 累计投入 （万元） |
| 恩杂鲁胺原料及制剂 | H3 | 注1 | 国家局 | 已获批临床 | 382.45 |
| 马来酸阿法替尼原料及制剂 | H3 | 注2 | 国家局 | 已获批临床 | 493.53 |
| 色瑞替尼原料及制剂 | H3 | 注3 | 国家局 | 已获批临床 | 515.25 |
| 苹果酸阿莫曲坦原料及制剂 | H3 | 注4 | 国家局 | 已获批临床 | 776.35 |
| 来曲唑原料及制剂 | H6 | 注5 | 国家局 | 原料已申报临床 制剂已获批临床 | 458.02 |
| 马来酸曲美布汀原料 | H6 | 注6 | 国家局 | 已申报生产 | 2164.19 |
| 美沙拉嗪肠溶缓释片 | H5 | 注7 | 国家局 | 已获批临床 | 312.89 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,620,119,627.85 | 1,613,667,612.06 | 0.40% | |
| 营业成本 | 584,900,568.87 | 863,245,132.48 | -32.24% | 本期销售普药减少所致 |
| 销售费用 | 757,320,046.33 | 397,018,148.04 | 90.75% | 本期广告费、办公费、会务费、培训费、服务费、咨询费、市场运营费等费用增加所致 |
| 管理费用 | 152,674,398.82 | 135,810,056.80 | 12.42% | |
| 财务费用 | 11,834,577.48 | 9,357,073.75 | 26.48% | 本期利息收入减少所致 |
| 所得税费用 | 32,598,589.48 | 34,096,980.65 | -4.39% | |
| 研发投入 | 41,704,464.94 | 36,464,076.10 | 14.37% | 本期公司加大研发资金投入 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -80,696,004.72 | -109,748,249.94 | 26.47% | 本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 66,604,282.00 | 32,754,663.48 | 103.34% | 本期收回投资所收到的现金增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流 | -30,925,665.88 | 153,686,673.03 | -120.12% | 本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金增 |
| 量净额 | 加所致 | |||
| 现金及现金等价物净增加额 | -45,017,388.60 | 76,693,086.57 | -158.70% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 中药 | 352,586,112.95 | 150,773,615.45 | 57.24% | -41.40% | -45.02% | 2.82% |
| 西药 | 1,227,006,370.95 | 408,473,563.66 | 66.71% | 23.97% | -27.54% | 23.67% |
| 其他 | 19,320,282.79 | 18,091,705.93 | 6.36% | 40.93% | 41.01% | -0.05% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 3,335,392.33 | 2.77% | 理财产品的投资收益 | 是 |
| 公允价值变动损益 | -104,129.38 | -0.09% | 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 否 |
| 资产减值 | -4,098,041.29 | -3.40% | 坏账损失 | 否 |
| 营业外收入 | 778,362.75 | 0.65% | 违约金罚款收入及其他 | 否 |
| 营业外支出 | 5,528,508.61 | 4.59% | 滞纳金及其他事项 | 否 |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 568,651,259.71 | 7.52% | 638,332,201.23 | 8.93% | -1.41% | |
| 应收账款 | 1,528,403,310.53 | 20.21% | 1,372,751,492.45 | 19.19% | 1.02% | 合并报表范围变化所致 |
| 存货 | 546,694,142.32 | 7.23% | 466,836,447.29 | 6.53% | 0.70% | |
| 投资性房地产 | 21,080,239.24 | 0.28% | 23,551,483.96 | 0.33% | -0.05% | |
| 长期股权投资 | 716,430.21 | 0.01% | -0.01% | 本期确认德塔云（北京）科技有限公司的投资收益 | ||
| 固定资产 | 1,005,167,427.06 | 13.29% | 1,049,746,658.23 | 14.68% | -1.39% | |
| 在建工程 | 117,399,410.93 | 1.55% | 62,701,152.25 | 0.88% | 0.67% | 本期本公司软胶囊和污水处理站项目增加所致 |
| 短期借款 | 419,000,000.00 | 5.54% | 370,000,000.00 | 5.17% | 0.37% | |
| 长期借款 | 19,818,230.19 | 0.28% | -0.28% | 本期都调整到一年内到期的非流动负债所致 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） | 51,204,129.38 | -104,129.38 | 260,477.76 | 428,774,000.00 | 434,174,000.00 | 45,700,000.00 | |
| 金融资产小计 | 51,204,129.38 | -104,129.38 | 260,477.76 | 428,774,000.00 | 434,174,000.00 | 45,700,000.00 | |
| 上述合计 | 51,204,129.38 | -104,129.38 | 260,477.76 | 428,774,000.00 | 434,174,000.00 | 45,700,000.00 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | |||||
| 项目 | 期末数（元） | 受限制的原因 |
| 用于担保的资产小计： | 32,736,908.77 |
| 其他货币资金 | 32,736,908.77 | 应付票据及贷款保证金 |
| 用于抵押的资产小计： | 454,803,197.37 | |
| 房屋及建筑物 | 170,962,389.93 | 抵押借款 |
| 机器设备 | 78,620,242.22 | 抵押借款 |
| 土地使用权 | 205,220,565.22 | 抵押借款 |
| 合计 | 487,540,106.14 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 988,987.37 | 2,700,000.00 | -63.37% |
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 50万亩中药材种植及野生抚育基地建设项目 | 自建 | 是 | 中药材种植 | 988,987.37 | 67,641,289.90 | 自筹 | 2.42% | 0.00 | 0.00 | 项目未完成 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 988,987.37 | 67,641,289.90 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 债券 | 51,204,129.38 | -104,129.38 | 260,477.76 | 428,774,000.00 | 434,174,000.00 | 45,700,000.00 | 自由 | |
| 合计 | 51,204,129.38 | -104,129.38 | 260,477.76 | 428,774,000.00 | 434,174,000.00 | 0.00 | 45,700,000.00 | -- |
| 募集资金总额 | 250,305.44 |
| 已累计投入募集资金总额 | 254,842.18 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 21,542 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 截止2018年6月30日，公司已累计使用募集资金1,350,421,740.08元。其中:募投项目3.2 万亩苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目使用资金36,700,369.65元，小容量注射剂扩能改造项目54,725,783.41元；超募资金项目中年产100亿片剂车间建设项目21,862,415.80元，购置房产建设研发中心项目124,100,000.00元，泰盛制药黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程375,000,000.00元，安特制药新厂建设项目80,000,000.00元，收购山西安特生物制药股份有限公司112,000,000.00元，归还银行贷款195,000,000.00元，开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目40,145,271.22元，补充流动资金310,887,900.00元。 截至2018年6月30日止，募集资金余额为-45,367,301.53元，本公司存放银行账户的募集资金余额计人民币61,655.59元，相差计人民币45,428,957.12元，差异原因系募集资金账户收取的利息等收入计人民币45,453,219.10元及支付的手续费等支出计人民币24,261.98元。 截至2018年6月30日止，本公司募集资金银行账户资金存放活期存款账户余额计人民币61,655.59元。 公司非公开发行股份募集资金，分别于2015年11月30日、12月3日、12月11日、12月16日支付给李勋、马云波、李细海、聂华、李东、曹智刚、王力、上海景林景麒投资中心（有限合伙）、上海景林景途投资中心（有限合伙）9名交易对方629,180,000元用于支付本次交易标的资产的现金对价，支付中介机构费用38,600,000.00元 ，其余530,219,983.25元用于补充流动资金。 截至2018年6月30日，该募集资金专户累计收到银行存款利息152,134.97元，扣除银行手续费1,800元后的净额为150,334.97元。该募集资金专户余额为人民币150,334.97元。 | |
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 3.2 万亩苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目 | 否 | 4,844 | 4,844 | 3,670.04 | 75.76% | 2013年12月31日 | 43.66 | 480.58 | 否 | 否 | |
| 小容量注射剂扩能改造项目 | 否 | 9,666 | 9,666 | 5,472.58 | 56.62% | 2012年12月31日 | 1,180 | 24,128.45 | 是 | 否 | |
| 泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目 | 是 | 8,026 | 否 | 是 | |||||||
| 开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目 | 是 | 8,024 | 4,008 | 4,014.53 | 100.00% | 2017年08月31日 | 否 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 30,560 | 18,518 | 13,157.15 | -- | -- | 1,223.66 | 24,609.03 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 年产100亿片剂车间建设项目 | 否 | 7,328 | 7,328 | 2,186.24 | 29.83% | 2012年11月23日 | 42 | -2,387.01 | 否 | 否 | |
| 购置房产建设研发中心项目 | 否 | 12,500 | 12,500 | 12,410 | 99.28% | 2012年12月31日 | 否 | 否 | |||
| 泰盛制药黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程 | 是 | 28,000 | 37,500 | 37,500 | 100.00% | 2013年12月31日 | 2,587.62 | 21,145.22 | 是 | 否 | |
| 收购山西安特生物制药股份有限公司 | 否 | 11,200 | 11,200 | 11,200 | 100.00% | 2011年07月31日 | -556 | 12,354.43 | 否 | 否 | |
| 增资收购山西医大医药科贸有限公司 | 是 | 1,500 | 否 | 是 | |||||||
| 安特制药新厂建设项目 | 否 | 8,000 | 8,000 | 8,000 | 100.00% | 2014年08月30日 | 是 | 否 | |||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 19,500 | 19,500 | 19,500 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 补充流动资金（如有） | -- | 31,088.79 | 31,088.79 | 31,088.79 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向小计 | -- | 119,116.79 | 127,116.79 | 121,885.03 | -- | -- | 2,073.62 | 31,112.64 | -- | -- | |
| 合计 | -- | 149,676.79 | 145,634.79 | 0 | 135,042.18 | -- | -- | 3,297.28 | 55,721.67 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目产量未达到理想状态，成本较高；2、泰盛制药原募集资金投资项目已终止；3、开元制药原募集资金投资项目已重新规划，变更了产品方案与投资规模，正在实施过程中；4、片 剂车间项目未实现设计产能，运行成本较高；5、增资山西医大医药科贸有限公司投资款已收回，项目已终止；6、购置房产、补充流动资金、归还银行贷款等项目不适用预计收益测算。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 1、泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目由于大同市政府产业规划政策调整、市场竞争环境变化、泰盛制药超募资金投资项目实施顺利等因素，已不再具备实施条件，公司股东大会已通过了终止该项目的决议。2、增资山西医大医药科贸有限公司项目由于山西医大医药科贸有限公司内部管理水平和经营效益难以达到公司要求，为提高募集资金使用效率，经董事会审议通过，公司已将1,500万元增资款缴存于募集资金专户。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | ||||||||||
| 1.公司计划使用19,500万元超募资金偿还银行借款，已归还。 2.公司计划使用7,328万元超募资金投向年产100亿片片剂车间建设项目，项目建设完工，已使用2,186.24万元。 3.公司计划使用12,500万元超募资金购买位于北京市海淀区上地创业路18号的房地产建立科研基地，已支付12,410万元。 4.公司计划使用40500万元资金（其中37500万元超募资金和3000万元为自筹资金）投资黄芪中药材提取、大小容量注射剂、 无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程，已使用37,500万元。 5.公司计划使用11,200万元超募资金收购山西安特生物制药股份有限公司，已完成收购。 6.公司计划使用1,500万元超募资金增资收山西医大医药科贸有限公司，已完成，2012年4月处置对其股权，12月转入募集资金账户1,500万元。 7.公司计划使用8,000万元资金投资安特制药新厂建设项目，已使用8000万元。8.公司计划将小容量注射剂扩能改造项目和百亿片剂车间建设项目节余募集资金合计8,436.62万元永久补充公司流动资金。9.公司将3.2 万亩苦参GAP 中药材种植基地及中药饮片加工项目节余募集资金1,173.96 万元永久补充公司流动资金。10.公司将无明确使用用途的超募资金及利息收入9646.90万元永久补充日常生产经营所需流动资金。11.经2016年8月26日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金及利息收入永久补充流动资金的议案》，以11,831.31万元永久补充流动资金。截止2016年12月31日，已永久补充31088.79万元。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 1、经2012年8月6日第二届董事会第七次会议决议通过，同意本公司全资子公司泰盛制药公司“新建黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药等项目”将原预算2.8 亿元调整为4.05 亿元。公司拟使用部分超募资金进行投资。在原审议通过的2.8 亿元基础上，增加使用超募资金0.95 亿元，合计该项目拟使用超募资金3.75 亿元，剩余资金缺口由企业自筹。2012年9月29日，2012年第三次临时股东大会决议通过上述提案。2、经2012年12月23日第二届董事会第十一次会议决议通过，同意《关于终止泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目的议案》。2013年1月12日，2013年第一次临时股东大会决议通过上述提案。 3、经2013年12月11日第二届董事会第二十三次会议决议通过，同意开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目项目总投资由8,024万元调整为4,008万元。该提案经2013年12月28日2013年第四次临时股东大会审议通过。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 经2011年1月14日第一届董事会第七次会议决议通过，同意本公司使用2,440.16万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金（截止2011年1月7日），其中3.2万亩苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目701.80万元, 小容量注射剂扩能改造项目1,738.36万元。上述提案由2011年12月23日本年第三次临时股东大会决议通过。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 1、经2011年3月27日第一届董事会第十次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元用于临时补充流动资金。2、经2011年10月19日第一届董事会第十七次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。上述提案由2011年12月23日本年第三次临时股东大会决议通过。3、经2012年4月11日第二届董事会第三次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。4、经2012年10月16日第二届董事会第九次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。5、经2013年3月25日第二届董事会第十五次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。6、经2013年9月25日第二届董事会第二十一次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。7、经2014年9月11日第二届董事会第三十二次会议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。8、经2015年8月17日第三届董事会第二次会议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 1、小容量注射剂扩能改造项目结余金额为4193.42万元，年产100亿片片剂车间建设项目结余金额为5,141.76万元。结余原因：（1）投资来源多元化。由于公司募集资金投资项目投资于医药产业，技术含量较高，对于调整地方产业结构，提升地方科技水平有较强的示范作用。因此，地方政府对于公司募集资金投资项目给予了专项资金扶持，其中，小容量注射剂扩能改造项目为587万元，百亿片剂车间建设项目为465万元。此外，由于百亿片剂车间建设项目施工周期紧张，公司前期以自有资金投入了3,988万元。上述非募集资金的投资减少了募集资金的实际投资规模。 （2）在项目实施过程中，公司优化了项目设计施工方案，通过严格的招投标程序控制了施工成本和设备采购成本，在保证项目质量的前提下，有效的节约了资金投入。2、苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目结余金额为1,173.96万元，结余原因：（1）投资来源多元化：由于公司募集资金投资项目投资于中药材种植产业，对于调整地方产业结构，促进农业发展，提升农民收入水平有较强的示范作用。因此，地方政府对于公司募集资金投资项目给予了专项资金扶持，约为174万元。此外，由于该项目前期示范基地建设施工周期紧张，公司以自有资金投入了1,014万元。上述非募集资金的投资减少了募集资金的实际 |
| 投资规模。经董事会、股东大会审议，上述结余资金全部用于永久补充公司流动资金。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 目前，尚未使用募集资金存放于公司募集资金专用账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 1、2011年11月22日使用超募资金1500万元增资山西医大医药科贸有限公司，后又将该股权出售，出售时存在以下问题：（1）决策程序倒置。对山西医大医药科贸有限公司股权进行转让时，存在先转让后审议的情形。（2）改变募集资金用途，未履行股东大会审议程序。（3）股权出售价款未及时归还募集资金专户。在股权转让款中，部分转让款收到银行承兑汇票，至检查日尚未归还募集资金专户。2、2011年年报中披露泰盛制药新建冻干粉针剂和无菌粉针综合制剂工程项目、开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目2012年6月30日达到预定可使用状态，但截至2012年7月底尚未开始投资建设。公司未对该项目的可行性、预计收益等进行重新评估和估算，以决定是否实施该项目，也未在2012年半年报中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划。针对上述问题，公司高度重视并一一对照检查，结合公司实际情况制订了整改方案。公司与2013年1月31日公告了相关整改方案。经2013年第一次临时股东大会审议通过，泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目终止实施。经2013年第四次临时股东大会审议通过，开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目投资预算调整为4,008万元。 |
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目 | 泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目 | 否 | 是 | ||||||
| 泰盛制药黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程 | 泰盛制药黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程 | 37,500 | 37,500 | 100.00% | 2013年12月31日 | 2,587.62 | 是 | 否 |
| 开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目 | 开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目 | 4,008 | 4,014.53 | 100.00% | 2017年08月31日 | 否 | 否 | ||
| 合计 | -- | 41,508 | 0 | 41,514.53 | -- | -- | 2,587.62 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1、泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目：由于大同市政府产业规划政策调整、市场竞争环境变化、公司超募资金投资项目实施顺利等因素，经2012年12月23日第二届董事会第十一次会议决议通过，同意《关于终止泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目的议案》。2013年1月12日，2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目的提案》。2、泰盛制药黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程：由于卫生部新版药品生产质量管理规范针对注射剂生产车间建设提出了较高要求，原投资规划对于新版药品GMP生产现场建设标准和设备投入情况测算较为保守，引致总体投资增加。经2012年8月6日第二届董事会第七次会议决议通过，同意本公司全资子公司泰盛制药公司“新建黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药等项目”增加预算。2012年9月29日，2012年第三次临时股东大会决议通过上述提案。 3、开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目：根据项目产品方案与建设方式变更，在新版GMP建设标准下，公司委托山西省医药规划设计院对项目预算进行了重新测算，项目总投资由8,024万元调整为4,008万元，经2013年12月11日第二届董事会第二十三次会议决议通过，同意《关于调整开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目投资预算的议案》。2013年12月28日，2013年第四次临时股东大会审议通过了《关于调整开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目投资预算的提案》。上述项目变更均已披露。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 项目尚未完工 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 闲置自有资金 | 35,410 | 9,210 | 0 |
| 券商理财产品 | 闲置自有资金 | 17,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 52,410 | 9,210 | 0 | |
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 厦门国际银行北京西城支行 | 银行 | 保本收益性 | 2,000 | 闲置自有资金 | 2017年12月27日 | 2018年02月08日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 4.50% | 10.75 | 10.75 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 厦门国际银行北京西城支行 | 银行 | 保本收益性 | 1,000 | 闲置自有资金 | 2017年12月28日 | 2018年02月09日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 4.50% | 5.38 | 5.38 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 厦门国际银行北京西城支行 | 银行 | 保本收益性 | 4,000 | 闲置自有资金 | 2018年01月12日 | 2018年04月14日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投 | 协议约定 | 4.70% | 48.04 | 48.04 | 已收回 | 0 | 是 | 是 |
| 资运作 | ||||||||||||||||
| 厦门国际银行北京西城支行 | 银行 | 保本收益性 | 3,000 | 闲置自有资金 | 2018年02月09日 | 2018年04月16日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 4.60% | 34.5 | 19.25 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 厦门国际银行北京西城支行 | 银行 | 保本收益性 | 3,000 | 闲置自有资金 | 2018年03月20日 | 2018年04月16日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 4.20% | 9 | 9 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 厦门国际银行北京西城支行 | 银行 | 保本收益性 | 2,000 | 闲置自有资金 | 2018年04月19日 | 2018年05月19日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 4.20% | 7 | 7 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 山西长治黎都农村商业 | 银行 | 保本收益性 | 8,100 | 闲置自有资金 | 2018年04月18日 | 2018年08月23日 | 理财资金全额通过结构 | 协议约定 | 3.00% | 85.72 | 0 | 尚未到期 | 0 | 是 | 是 |
| 银行股份有限公司营业部 | 性利率掉期方式进行投资运作 | |||||||||||||||
| 山西证券股份有限公司 | 券商 | 本金保障型 | 1,000 | 闲置自有资金 | 2017年12月28日 | 2018年02月01日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 5.20% | 5 | 5 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 海通证券股份有限公司 | 券商 | 保本收益型 | 2,000 | 闲置自有资金 | 2017年10月13日 | 2018年03月14日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 5.20% | 36.41 | 36.41 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 券商 | 保本收益型 | 9,000 | 闲置自有资金 | 2017年12月13日 | 2018年03月14日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 5.20% | 116.77 | 116.77 | 已收回 | 0 | 是 | 是 |
| 中国银行股份有限公司长治分行 | 银行 | 保本收益型 | 10 | 闲置自有资金 | 2018年01月01日 | 2018年06月30日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 3.00% | 0.05 | 0.05 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 中信银行股份有限公司长治分行 | 银行 | 保本收益型 | 4,000 | 闲置自有资金 | 2018年01月29日 | 2018年06月30日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 3.50% | 13.16 | 13.16 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | 随时赎回 |
| 山西证券股份有限公司 | 券商 | 本金保障型 | 2,000 | 闲置自有资金 | 2018年05月09日 | 2018年05月29日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 4.50% | 4.93 | 4.93 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 山西证券股份有限公司 | 券商 | 本金保障型 | 3,000 | 闲置自有资金 | 2018年06月07日 | 2018年06月20日 | 理财资金全额通过结构性利率掉 | 协议约定 | 4.40% | 4.7 | 4.7 | 已收回 | 0 | 是 | 是 |
| 期方式进行投资运作 | ||||||||||||||||
| 兴业银行太原分行 | 银行 | 本金保障型 | 700 | 闲置自有资金 | 2018年05月09日 | 2018年06月21日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 2.00% | 1.65 | 1.65 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | 随时赎回 |
| 兴业银行太原分行 | 银行 | 本金保障型 | 500 | 闲置自有资金 | 2018年05月23日 | 2018年06月21日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 2.00% | 0.79 | 0.79 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | 随时赎回 |
| 北京农商银行流村支行 | 银行 | 保本收益型 | 1,000 | 闲置自有资金 | 2017年12月29日 | 2018年04月03日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 3.90% | 10.15 | 10.15 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 中国民生 | 银行 | 保本收益型 | 1,000 | 闲置自有 | 2017年12 | 2018年03 | 理财资金 | 协议约定 | 4.40% | 10.85 | 10.85 | 已收回 | 0 | 是 | 是 |
| 银行股份有限公司北京东单支行 | 资金 | 月29日 | 月29日 | 全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | ||||||||||||
| 中国民生银行股份有限公司北京东单支行 | 银行 | 保本收益型 | 1,000 | 闲置自有资金 | 2018年03月29日 | 2018年06月29日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 4.40% | 10.85 | 10.85 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 中国民生银行股份有限公司北京东单支行 | 银行 | 保本收益型 | 1,000 | 闲置自有资金 | 2018年06月29日 | 2018年09月28日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 4.40% | 10.85 | 0 | 尚未到期 | 0 | 是 | 是 | |
| 交通银行股份有限公司长治分行 | 银行 | 保本浮动收益 | 500 | 闲置自有资金 | 2018年01月18日 | 2018年03月02日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进 | 协议约定 | 3.95% | 3.31 | 3.31 | 已收回 | 0 | 是 | 是 |
| 行投资运作 | ||||||||||||||||
| 兴业银行太原分行 | 银行 | 保本浮动收益 | 1,000 | 闲置自有资金 | 2018年02月08日 | 2018年06月12日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 2.80% | 10.17 | 10.17 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | 随时赎回 |
| 兴业银行太原分行 | 银行 | 保本浮动收益 | 1,000 | 闲置自有资金 | 2018年01月16日 | 2018年05月15日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 3.90% | 5.38 | 5.38 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 山西长治黎都农村商业银行股份有限公司故县支行 | 银行 | 保本浮动收益 | 500 | 闲置自有资金 | 2018年03月08日 | 2018年06月07日 | 理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 | 协议约定 | 4.35% | 5.42 | 5.42 | 已收回 | 0 | 是 | 是 | |
| 中国建设银行山西 | 银行 | 保本收益性 | 100 | 闲置自有资金 | 2017年07月26日 | 2018年06月30日 | 理财资金全额通过 | 协议约定 | 3.35% | 2.79 | 0 | 尚未到期 | 0 | 是 | 是 | 随时赎回 |
| 省长治县支行 | 结构性利率掉期方式进行投资运作 | ||||||||||||||
| 合计 | 52,410 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 453.62 | 339.01 | -- | 0 | -- | -- | -- | |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 子公司 | 按药品生产许可证范围生产经营、对外贸易经 | 395000000 | 1,029,752,663.38 | 825,658,748.89 | 319,353,753.25 | 28,227,676.48 | 25,876,158.49 |
| 营 | ||||||||
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 子公司 | 生产、销售中西药品；研制开发新产品 | 170000000 | 626,719,636.12 | 219,451,547.36 | 104,295,465.92 | -6,696,501.43 | -5,564,280.24 |
| 北京振东康远制药有限公司 | 子公司 | 片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、软胶囊剂；普通货运。 | 19817778 | 727,998,945.96 | 654,167,356.06 | 337,007,551.34 | 151,072,109.97 | 128,886,072.31 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 振东海创（北京）科技服务有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
证新药研发项目目标的实现。
（4）并购管理风险公司收购康远制药，进入钙制剂领域，双方在业务模式、组织结构、经营管理、企业文化等方面存在一定的差异，需要在战略规划、资源配置、管理等层面进行融合，并购后的整合能否顺利实施以及连带效果能否达到并购预期存在一定的不确定性，公司将面临一定的管理风险。
（5）人力资源风险公司是高新技术产业，专业的技术团队和管理团队是其在激烈的市场竞争中保持领先优势的重要因素。
随着业务的不断发展，公司面临着人才短缺的风险。同时，同行业公司对医药人才需求增加而加大挖掘力度可能导致公司人才流失，也将对公司的经营业绩和长远发展产生影响。为此，公司大力完善人力资源管理体系建设，调整人才引进体系、薪酬体系、激励考核体系等，搭建人才培养体系，提高员工综合素质，有效吸引和培养高素质人才。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 59.68% | 2018年05月30日 | 2018年05月30日 | 2018-064 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.84% | 2018年07月16日 | 2018年07月16日 | 2018-080 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 上海景林景麒投资中心（有限合伙）、上海景林景途投资中心（有限合伙） | 股份限售承诺 | 本单位通过本次交易认购振东制药新增股份时，新取得的振东制药股份自上市之日起12个月不转让，12个月后根据中国证监会和深交所的有关 | 2016年08月10日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 规定执行。若本单位所认购股份的锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符，本单位将根据证券监管机构的监管意见进行相应调整。 | |||||
| 曹智刚、李东、李细海、李勋、马云波、聂华、王力 | 股份限售承诺 | 本人在本次交易中认购的振东制药股份自股份上市之日起12个月内不得转让，12个月后，按照如下方式解锁：首期解锁：康远制药2015年度经审计的当期累计实现的合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润（以下简称"实际扣非净利润"）不低于当期实现的经审计并扣除非经常损益后归属于母公司的净利润（以下简称"承诺扣非净利润"）的，则首期解锁60%；康远制药2015年 | 2016年08月10日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 度、2016年度、2017年度累计承诺扣非净利润的，则第三期解锁15%；康远制药2015年度、2016年度、2017年度累计实际扣非净利润低于2015年度、2016年度、2017年度累计承诺扣非净利润的，则第三期解锁股份应在振东制药收到本人当期应支付的现金补偿款后，全部解锁。 | |||||
| 山西振东健康产业集团有限公司、常州京江博翔投资中心（有限合伙） | 股份限售承诺 | 通过本次非公开发行认购的振东制药股份，自发行结束之日起36个月内不进行转让，36个月后根据中国证监会和深交所的有关规定执行。 | 2016年08月10日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 曹智刚、李东、李细海、李勋、马云波、聂华、王力 | 业绩承诺及补偿安排 | 目标公司2015年度-2017年度实现的经审计并扣除非经常损益后归属于母公司的净利润（以下简称"承诺 | 2015年01月01日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 扣非净利润"）分别为 1.5亿元、2亿元、2.5亿元，业绩承诺期内累计实现的承诺扣非净利润不低于6亿元. | |||||
| 李细海、李勋 | 其他承诺 | 如康远制药因未按时办理环保竣工验收手续即开展生产经营活动的行为，遭受任何处罚或损失（包括但不限于停产、停业等），本人将在实际损失发生之日起15日内，以现金方式承担全部损失，包括但不限于罚金、因停产停业产生的损失、违约金等。 | 2015年10月22日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李勋、李细海 | 其他承诺 | 康远制药位于北京市昌平区流村工业园昌流路3号的土地系租赁无证集体土地，存在被主管部门处罚的风险。康远制药在前述土地上未经履行相关法定程序兴建房屋建 | 2015年10月22日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 之日起30日内，以现金方式予以全额补偿。 | |||||
| 李安平、宋瑞霖、宋瑞卿、杜冠华、余春宏、董迷柱、李明花、王智民、刘近荣、李志旭、李仁虎、金志祥、赵燕红、宁潞宏、王利青、李东、李细海、曹智刚、李勋、马云波、聂华、王力、盛亮洪、王珩、赵刚、上海景林景麒投资中心、上海景林景途投资中心 | 其他承诺 | 本人/本单位已向振东制药及为本次重大资产重组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本人/本单位有关本次重大资产重组的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等），本人/本单位保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供信息和文件的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重 | 2015年04月27日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律责任。 | |||||
| 李勋、李细海、马云波、聂华、李东、曹智刚、王力、上海景林景麒投资中心、上海景林景途投资中心 | 其他承诺 | 1、本人/本单位对康远制药的实物出资均为真实出资行为，且出资实物本人/本单位均享有完整的所有权，不存在利用康远制药资金或者从第三方借款、占款进行出资的情形。2、本人/本单位因出资或受让而持有康远制药股权，本人/本单位持有的康远制药股权归本人所有，不存在通过协议、信托或任何其他方式代他人持有康远制药股权的情形；本人/本单位所持有的康远制药股权不涉及任何争议、仲裁或诉讼，不存在因任何担保、判决、裁决或其他原因而限制股东权利行使之情形。 | 2015年04月27日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 位出售康远制药股权需要根据《股权转让所得个人所得税管理办法（试行）》的相关规定缴纳个人/相应所得税，本人/本单位将按照相关法律法规的规定和税务主管机关的要求，依法及时足额缴纳相应的个人/相应所得税税款。 | |||||
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、曹智刚、李东、李细海、李勋、马云波、聂华、王力 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、本次交易完成后，本人/本公司将不从事或发展任何与上市公司直接或间接相竞争的业务或项目，亦不谋求通过与任何第三方合资、合作、联营或采取租赁经营、承包经营、委托管理等方式直接或间接从事与上市公司构成竞争的业务。二、本人/本公司将对本人/本公司其他全资、控股、实际控制的企业进 | 2015年04月27日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 与上市公司竞争之业务，并采取必要措施予以纠正补救；同时为因未履行承诺函所做的承诺而给上市公司造成的一切损失和后果承担赔偿责任。 | |||||
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本公司/本人将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策。2、本公司/本人保证本公司以及本公司控股或实际控制的其他企业（不包括上市公司控制的企业，以下统称"本公司的关联企业"），今后不与上市公司发生关联交易。3、如果上市公司在今后的经营活动中必须与本公司/本人或本公司/本人的关联企业发生不可避免的关联交易，本公司/本人将促使 | 2015年04月27日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 何超出该等协议规定以外的利益或者收益。5、本公司/本人保证将按照法律、法规以及上市公司章程等有关规定行使股东权利及其他权利，在需对涉及与本公司/本人的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。6、如违反上述承诺给上市公司造成损失，本公司/本人将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。 | |||||
| 李勋、李细海、马云波、聂华、李东、曹智刚、王力、上海景林景麒投资中心、上海景林景途投资中心 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、2013年1月1日至本承诺函出具日期间，本人/本单位及本人/本单位控制的企业与上市公司及其下属企业（包括拟注入的康远制药，下同）之间的关联交易遵循了市场定价原则，未因关联关系损及上市公司及其下 | 2013年01月01日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 属企业以及其中小股东和债权人的利益，如存在损及上市公司及其下属企业以及其中小股东、债权人利益的情况，本人/本单位愿意以拥有的除上市公司、康远制药外的个人财产优先承担全部损失。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 李安平、金志祥、董迷柱、李仁虎 | 股权限售承诺 | 公司实际控制人李安平承诺自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二 | 2010年12月23日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 数的比例不超过百分之五十。董迷柱和李仁虎承诺自公司股票上市之日起一年内，不转让或者委托他人管理所持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。承诺在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。 | |||||
| 山西振东健康产业集团有限公司及李安平 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 为避免与公司发生同业竞争，控股股东山西振东实业集团有限公司与公司签订《避免 | 2010年12月23日 | 执行了相关承诺 |
| 同业竞争的协议》，实际控制人李安平出具了《避免同业竞争的承诺函》。 | ||||||
| 股权激励承诺 | 山西振东制药股份有限公司 | 振东制药不为激励对象依股权激励计划获取的有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括不为其贷款提供担保。 | 2016年02月25日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 山西振东制药股份有限公司 | 其他承诺 | 本次公司全资子公司振东道地设立振东盛铭事项不属于《创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》第6.3.11条规定的持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财（现金管理除外）等财务性投资或者证券投资、衍生品投资、创业投资等高风险投资。公司将严格履行投资决策程序和信息披露义务，切实维护 | 2016年10月31日 | 承诺结束日为2017年9月30日 | 执行了相关承诺 |
| 公司及股东利益。 | |||||
| 山西振东健康产业集团有限公司及李安平 | 其他承诺 | 在山西振东实业集团有限公司生产经营过程中，严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证券监督委员会、深圳证券交易所关于保护上市公司公众股股东权益的相关规定，认真落实监管部门各项规章及工作指引，山西振东实业集团有限公司及关联方不发生占用山西振东制药股份有限公司资金的情况。 | 2012年05月11日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 其他承诺 | 公司董事会于2014年1月28日收到山西省高级人民法院（2013）晋民终字第97号民事判决书，对耿志友、刘月联与公司下属子公司山西振东医药有限公司（以下简称" | 2014年01月29日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 振东医药"）的合同纠纷作出判决。振东医药认为判决认定事实有误，适用法律不当，判令振东医药补偿耿志友、刘月联土地补偿款1320万元及另一项无名补偿款1797万元依据不足，振东医药正在依法申请再审。鉴于判决结果的不确定性，该案可能将对公司的本期利润或期后利润产生不利影响，公司控股股东山西振东实业集团有限公司于2014年1月29日承诺：上述案件给公司可能造成的损失全部由公司控股股东山西振东实业集团有限公司承担。 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 募集资金使用承诺 | 按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，公司承诺 | 2016年09月26日 | 作出承诺时至承诺履行完毕 | 执行了相关承诺 |
| 本次使用超募资金补充流动资金后12个月内不进行证券投资等高风险投资以及为他人提供财务资助 | ||||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 募集资金使用承诺 | 按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，公司承诺本次使用超募资金补充流动资金后12个月内不进行证券投资等高风险投资以及为他人提供财务资助 | 2018年04月19日 | 12个月 | 执行了相关承诺 | |
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2014年4月3日，公司收到最高人民法院（2014）民申字第462号民事申请再审案件受理通知书，详细诉讼情况请查阅公司临时公告。 | 3,167 | 是 | 立案审查 | 振东医药因与耿志友、刘月联合同纠纷一案，不服山西省高级人民法院（2013）晋民终字第97号民事判决，向最高人民法院申请再审，最高人民法院已于2014年3月26日立案审查。 | 未执行 | 2014年04月03日 | 公告编号：2014-018；公告名称：山西振东制药股份有限公司诉讼进展公告；披露网站：巨潮资讯网 |
| 2014年4月9日，振东医药收到太原市中级人民法院（2014）并执字第78号执行通知书，详细诉讼情况请查阅公司临时公告。 | 3,167 | 是 | 先前判决 | 太原市中级人民法院收到申请执行人耿志友、刘月联提出的执行（2013）晋民终字第97号民事判决书申请执行书。依照《中华人民共和国民事诉讼法》规定，振东医药应于2014年4月7日前按申请执行法律文书的内容履行，并承担案件执行费99070元。 | 未执行 | 2014年04月10日 | 公告编号：2014-020；公告名称：山西振东制药股份有限公司诉讼执行公告；披露网站：巨潮资讯网 |
| 2014年11月18日，公司收到最高人民法院（2014）民申字第462号民事裁定书，详细诉讼情况请查阅公 | 3,167 | 是 | 审查结束 | 振东医药因与耿志友、刘月联合同纠纷一案，不服山西省高级人民法院（2013）晋民终字第97号民事判 | 未执行 | 2014年11月19日 | 公告编号：2014-065；公告名称：山西振东制药股份有限公司诉讼进 |
| 司临时公告。 | 决，向最高人民法院申请再审。最高人民法院依法组成合议庭对本案进行了审查，现已审查终结。最高人民法院认为，振东医药的再审申请符合《中华人民共和国民事诉讼法》第二百条第二项、第六项规定的情形。最高人民法院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百零四条、第二百零六条之规定，裁定如下：1、指令山西省高级人民法院再审本案；2、再审期间，中止原判决的执行。 | 展公告；披露网站：巨潮资讯网 |
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 其他 | 生产的20170404的红花注射液热原项目不符合规定 | 被有权机关调查 | 安特生物因20170404批次红花注射液被认定为违反了《药品管理法》第四十九条第三款第（六）项的规定：禁止生产、销售 | 2018年04月13日 | 2018-028 |
劣药。因此，依据《药品管理法》，山西省食药监局责令安特生物进行整改，没收召回的不合格红花注射液（批号：20170404）134764支，另外没收其违法所得121,889.6元，并处货值金额234,656.7元2倍罚款469,313.4元，合计罚没款591,203元。
整改情况说明√ 适用 □ 不适用
1、安特生物在事件发生后，成立了专门小组，制定责任人，全力配合山西省食药监局检查，按规定召回全部不合格的红花注射液。
2、安特生物深入查找问题原因并及时加以整改，完善了《红花提取生产工艺规程》、《红花注射液质量标准》、《精制岗位标准操作规程》等相关制度，提高了红花注射剂的质量标准。
3、目前已向国家局提交申报材料恢复红花注射液的生产销售，等待国家局批示。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2016年2月5日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于拟定<山西振东制药股份有限公司限制性股票激励计划草案>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于制定<山西振东制药股份有限公司股权激励计划实施考核办法>的议案》、《关于制定<山西振东制药股份有限公司股权激励计划管理办法>的议案》。
2016年2月25日，公司召开2016年第一次临时股东大会审议通过了限制性股票激励计划的相关议案。经过公司董事会和薪酬委员会对激励对象2015年考核结果的确认，董事会认为股权激励计划规定的首次授予条件已经成熟。
2016年3月23日，公司召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》、《关于调整股权激励对象和授予数量的议案》。鉴于《山西振东制药股份有限公司限制性股票激励计划草案》确定的激励对象王建波、魏书刚、李智勇、孙永新、叶其壮、梁波、李建军和张伟自愿放弃本次公司授予的限制性股票，公司董事会对首次授予限制性股票的对象和授予数量进行了相应调整：
公司首次授予的激励对象人数为70人，授予激励对象的1064万股限制性股票调整为1000万股限制性股票。其中首次授予限制性股票的激励对象由78人调整为70人，首次授予限制性股票的额度由为958万股调整为
894万股，预留106万股限制性股票不变。
2016年4月25日，公司发布《关于限制性股票授权登记完成》的公告。2016年8月25日，公司召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十三次会议，会议审议通过《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。李勤亮、邓节山离职，均已不符合激励条件，公司回购并注销其获授但尚未解锁的限制性股票280,000股。公司本次变更后公司股份总数520,209,330股变更为519,929,330股。
2016年11月10日，公司召开第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十七次会议，会议审议通过《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。刘春离职，均已不符合激励条件，公司回购并注销其获授但尚未解锁的限制性股票150,000股。公司本次变更后公司股份总数519,929,330股变更为519,779,330股。
2017年3月24日，公司召开了第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于对限制性股票激励计划进行调整的议案》，预留的106万股限制性股票在有效期内未授出，因此失效。
2017年4月24日，公司召开了第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，决定回购注销2名离职激励对象持有的已获授但尚未解锁的25万股限制性股票，回购价格为6.8180643元。审议通过了《关于限制性股票激励计划第一期可解锁的议案》，同意办理符合解锁条件的65名激励对象247.8万股限制性股票的解锁事宜。
2017年8月28日，公司召开了第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，决定回购注销1名离职激励对象持有的已获授但尚未解锁的3.5万股限制性股票，回购价格由6.8180643元调整为6.7680403元。
2018年4月20日，公司召开了第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于对股权激励计划部分激励股份回购注销的议案》，决定回购注销9名离职激励对象持有的已获授但尚未解锁的88.20万股限制性股票，回购价格为6.7680403元。因公司2017年业绩未达到公司股权激励计划限制性股票第二期解锁条件，回购并注销限制性股票第二期所涉及的55名激励对象已授予份额30%的未满足行权条件的208.50万股。
2018年8月29日，公司召开了第四届董事会第二次会议、第四届监事会第一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》，回购价格由6.7680403元调整为3.3640202元。
| 公告时间 | 公告名称 | 披露网站 |
| 2016年2月5日 | 第三届董事会第十一次会议决议公告 | 巨潮资讯网 |
| 2016年2月5日 | 限制性股票激励计划的名单 | 巨潮资讯网 |
| 2016年2月25日 | 2016年第一次临时股东大会决议公告 | 巨潮资讯网 |
| 2016年3月23日 | 第三届董事会第十二次会议决议公告 | 巨潮资讯网 |
| 2016年4月25日 | 关于限制性股票授权登记完成 | 巨潮资讯网 |
| 2016年8月25日 | 第三届董事会第十九次会议决议公告 | 巨潮资讯网 |
| 2016年11月10日 | 第三届董事会第二十四次会议决议 | 巨潮资讯网 |
公告2017年3月24日
| 2017年3月24日 | 第三届董事会第二十五次会议公告 | 巨潮资讯网 |
| 2017年4月24日 | 第三届董事会第二十六次会议公告 | 巨潮资讯网 |
| 2017年8月28日 | 第三届董事会第二十八次会议公告 | 巨潮资讯网 |
| 2018年4月20日 | 第三届董事会第三十一次会议公告 | 巨潮资讯网 |
| 2018年8月29日 | 第四届董事会第二次会议公告 | 巨潮资讯网 |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 山西振东五和健康食品股份有限公司 | 关联方 | 销售 | 技术及药品 | 参照市场价 | 0 | 61.37 | 0.01% | 300 | 否 | 转账及承兑 | 0 | ||
| 山西振东家庭健康护理用品股份有限公司 | 关联方 | 销售 | 药品 | 参照市场价 | 0 | 11.66 | 0.01% | 是 | 转账 | 0 | |||
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 关联方 | 销售 | 药品 | 参照市场价 | 0 | 0.13 | 是 | 转账 | 0 | ||||
| 山西振东安装装饰工程有限公司 | 关联方 | 销售 | 药品 | 参照市场价 | 0 | 0.7 | 0.01% | 是 | 转账 | 0 | |||
| 山西振东五和 | 关联方 | 采购 | 食品 | 参照市场价 | 0 | 649.32 | 100.00% | 4,000 | 否 | 转账 | 0 |
| 健康食品股份有限公司 | |||||||||||||
| 山西振东安装装饰工程有限公司 | 关联方 | 采购 | 装修 | 参照市场价 | 0 | 4.54 | 0.19% | 1,400 | 否 | 转账 | 0 | ||
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 关联方 | 采购 | 汽油、柴油 | 参照市场价 | 6.3 | 9.51 | 0.01% | 100 | 否 | 转账 | 6.8 | ||
| 山西振东家庭健康护理用品股份有限公司 | 关联方 | 采购 | 药品 | 参照市场价 | 0 | 1.01 | 0.01% | 1,000 | 否 | 转账 | 0 | ||
| 山西振东建筑工程有限公司 | 关联方 | 采购 | 装修 | 参照市场价 | 0 | 1.2 | 0.01% | 4,600 | 否 | 转账 | 0 | ||
| 道地良品（北京）技术有限公司 | 关联方 | 采购 | 技术 | 参照市场价 | 0 | 11.02 | 0.01% | 0 | 是 | 转账 | 0 | ||
| 合计 | -- | -- | 750.46 | -- | 11,400 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司第三届董事会第三十一次会议及 2018年度股东大会审议通过了《关于2017 年度日常关联交易情况和预计 2018年度日常关联交易情况的议案》(详见公司于 2018 年 4 月 21 日披露的《 2018 年度日常关联交易预计情况的公告》, 预计公司 2018年与关联方发生日常关联交易总额不超过11500万元。2018年上半年与关联方实际累计发生的日常关联交易为 750.46万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来√ 是 □ 否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 不适用 | ||||||||
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 实际控制人 | 往来款 | 216.45 | 140.83 | 347.92 | 9.36 | ||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 关联交易事项未对公司利润造成重大影响。 | |||||||
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 山西振东道地药材开发有限公司 | 2018年04月21日 | 15,000 | ||||||
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 2018年04月21日 | 10,000 | 2016年02月05日 | 1,079.91 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 |
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 2018年04月21日 | 10,000 | ||||||
| 山西振东医药贸易有限公司 | 2018年04月21日 | 10,000 | ||||||
| 山西振东医药有限公司 | 2018年04月21日 | 10,000 | ||||||
| 山西振东道地连翘开发有限公司 | 2018年04月21日 | 10,000 | ||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 65,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 1,079.91 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 65,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 1,079.91 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 65,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 1,079.91 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 65,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 1,079.91 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.19% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 中信银行长治分行 | 贷款 | 2017年08月24日 | 无 | 授信批复额度 | 5,000 | 否 | 非关联方 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 中信银行长治分行 | 贷款 | 2017年09月27日 | 无 | 授信批复额度 | 5,000 | 否 | 非关联方 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 农发行长治县支行 | 贷款 | 2017年10月27日 | 无 | 授信批复额度 | 13,000 | 否 | 非关联方 | 未执行完 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 光大银行迎泽大街支行 | 贷款 | 2017年09月13日 | 无 | 授信批复额度 | 3,000 | 否 | 非关联方 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 民生银行太原分行 | 贷款 | 2018年04月25日 | 无 | 授信批复额度 | 3,650 | 否 | 非关联方 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 华夏银行长治分行 | 贷款 | 2018年06月26日 | 无 | 授信批复额度 | 5,000 | 否 | 非关联方 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 兴业银行太原分行 | 贷款 | 2018年05月16日 | 无 | 授信批复额度 | 3,000 | 否 | 非关联方 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 光大银行迎泽大街支行 | 贷款 | 2018年05月15日 | 无 | 授信批复额度 | 3,100 | 否 | 非关联方 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 光大银行迎泽大街支行 | 银承 | 2018年04月25日 | 无 | 授信批复额度 | 1,664.85 | 否 | 非关联方 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 武汉两点十分文化传播有限公司 | 宣传广告 | 2018年01月08日 | 无 | 市场定价 | 500.2 | 否 | 非关联方 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 华铁传媒集团有限公司 | 宣传广告 | 2018年01月09日 | 无 | 市场定价 | 840 | 否 | 非关联方 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 北京格瑞广告传媒有限公司 | 宣传广告 | 2018年02月26日 | 无 | 市场定价 | 800 | 否 | 非关联方 | 未执行完 |
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 五日生化需氧量BOD | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001废水总排放口 | 3.1 mg/L | 350mg/L | 0.45吨/年 | 无 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 化学需氧量COD | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001废水总排放口 | 75 mg/L | 400mg/L | 10.8吨/年 | 96吨/年 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 悬浮物 | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001废水总排放口 | 6 mg/L | 400mg/L | 0.86吨/年 | 无 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 总氮 | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001废水总排放口 | 2.28 mg/L | 70mg/L | 0.33吨/年 | 无 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 总磷 | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001废水总排放口 | 0.06 mg/L | 8mg/L | 0.007吨/年 | 无 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 色度 | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001废水总排放口 | 2 mg/L | 70mg/L | 0.5吨/年 | 无 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 氨氮 | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001废水总排放口 | 10mg/L | 45mg/L | 1.62吨/年 | 18.07吨/年 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 污水站挥发性有机物VOCS | 有组织流量不稳定的连续排放 | 1个 | DA002废气排放口 | 56 mg/Nm3 | 120mg/Nm3 | 0.81吨/年 | 全厂总计16.35吨/年 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 中药提取车间挥发性有机物VOCS | 有组织流量不稳定的间断排放 | 1个 | DA003废气排放口 | 13 mg/Nm3 | 120mg/Nm3 | 0.009吨/年 | 全厂总计16.35吨/年 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 原料合成车间挥发性有机物VOCS | 有组织流量不稳定的间断排放 | 1个 | DA004废气排放口 | 11 mg/Nm3 | 120mg/Nm3 | 0.006吨/年 | 全厂总计16.35吨/年 | 无 |
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 烟尘 | 有组织排放 | 2个 | 6T/10T锅炉排放筒 | 20mg/Nm3 | GB16297-1996 | / | 无 | 无 |
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 2个 | 6T/10T锅炉排放筒 | 1.28mg/N3 | GB16297-1996 | / | 无 | 无 |
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 2个 | 6T/10T锅炉排放筒 | 200mg/Nm3 | GB16297-1996 | / | 无 | 无 |
| 山西振东安特生物制药有限公司 | PH值 | 有组织排放 | 1个 | 厂总排口 | 6-9mg/L | GB21904-2008 | / | 无 | 无 |
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 氨氮 | 有组织排放 | 1个 | 厂总排口 | 20mg/L | GB21904-2008 | / | 无 | 无 |
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 化学需氧量 | 有组织排放 | 1个 | 厂总排口 | 100mg/L | GB21904-2008 | / | 无 | 无 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 化学需氧量 | 有组织排放 | 1个 | 废水总排口 | 60mg/L | GB21908-2008 | 1.71吨 | 4.0吨/年 | 无 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 氨氮 | 有组织排放 | 1个 | 废水总排口 | 10mg/L | GB21908-2008 | 0.1078吨 | 0.83吨/年 | 无 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 1个 | 20T燃气锅炉排放口 | 150mg/L | 10月01日起执行GB13271-2014特别排放限值 | 9.5828吨 | 25.92吨/年 | 无 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 烟尘 | 有组织排放 | 1个 | 20T燃气锅炉排放口 | 20mg/L | 10月01日起执行GB13271-2014特别排放限值 | 0.3448吨 | 3.5吨/年 | 无 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 1个 | 20T燃气锅炉排放口 | 50mg/L | 10月01日起执行GB13271-2014特别排放限值 | 2.3815吨 | 8.64吨/年 | 无 |
局。振东泰盛现有污水处理站1套，处理能力为1100m?/日，采用“厌氧菌+好氧菌生化处理法”，废水污染物排放标准执行《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》（GB21908-2008）。污水经过厂区内污水处理站处理后达标排放至城市污水管网，然后进入大同市开发区御东污水处理厂，同时安装有在线监测系统进行实时监测，数据上传至大同市环境保护局。振东制药现有污水处理站1套，处理能力为400m?/日，采用生化处理法，废水水污染物排放标准执行《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》（GB21908-2008）。污水经过厂区内污水处理站处理后达标排放至城市污水管网，然后进入长治县污水处理厂，同时安装有在线监测系统进行实时监测，数据上传至长治县及长治市环境保护局。2、废气：
振东安特现有1台6吨/小时和1台10吨/小时天燃气锅炉，使用清洁能源天然气，采用进口低氮燃烧器，实现废气达标排放，烟气排放标准执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB 13271-2014）。
振东泰盛现有1台20蒸吨/小时天然气锅炉，使用清洁燃料天然气，采用进口低氮燃烧器，实现废气达标排放，烟气排放标准执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB 13271-2014）中表3特别排放限值标准。
振东制药现有1台20蒸吨/小时燃气锅炉，使用清洁燃料天然气，采用进口低氮燃烧器，实现废气达标排放，烟气排放标准执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB 13271-2014）中表3特别排放限值标准，同时安装有在线监测系统进行实时监测，数据上传至长治县及长治市环境保护局。3、噪声：
振东安特、振东泰盛、振东制药按照厂界噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）2类，厂区达标。4、固体废物：
振东安特现有1套危险废弃物暂存库，转移处置委托山西省太原固体废物处置中心（有限公司）进行处置。振东泰盛现有1座危险废弃物暂存库，转移处置委托“广灵鑫隅水泥有限公司（有危废处理资质）”进行处置。振东制药有1套危险废弃物暂存库，转移处置委托山西省太原固体废物处置中心（有限公司）进行处置。5、工业粉尘：
振东安特、振东泰盛、振东制药按照工业粉尘排放执行《大气污染物综合排放标准（GB 6297-1996》，所有设施均安装有除尘处理设施。所有污染物防治设施均运行正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、振东安特已完成的建设项目均已通过环境保护验收，并取得审批。后续在建项目均按照“三同时”制度，取得环保相关审批手续。同时，公司取得了《排放污染物许可证》（许可证编号：91140700602052641X001P）。
2、振东泰盛已完成的建设项目均已通过环境保护验收，并取得审批。后续在建项目均按照“三同时”制度，取得环保相关审批手续。同时，公司取得了《排放污染物许可证》（许可证编号：91140200602165291J001P）。
3、振东制药已完成的建设项目均已通过环境保护验收，并取得审批。后续在建项目均按照“三同时”制度，取得环保相关审批手续。同时，公司取得了《排放污染物许可证》（许可证编号：14042127400022-0421）。
突发环境事件应急预案
1、振东安特制定了《突发环境事件应急预案》(备案本)，并在晋中经济技术开发区环境保护局进行备案。
2、振东泰盛制定了《突发环境事件应急预案》，并在大同市环境保护局进行备案。
3、振东制药制定了《突发环境事件应急预案》，并在长治县环境保护局进行备案。
环境自行监测方案
1、振东安特废水安装有1套在线监测系统，废水监测因子有：COD、氨氮，该数据实行实时在线监测，并
且数据直接上传到晋中经济技术开发区环境保护局。
2、振东泰盛废水安装有1套在线监测系统，废水监测因子有：COD、氨氮、流量。
3、振东制药废水、废气各安装有1套在线监测系统，废水监测因子有：COD、氨氮；废气监测因子有：氮氧化物。
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划公司与平顺县政府联合，通过进行产业扶贫和精准扶贫，带动贫困户脱贫。我们针对不同原因，区别
扶贫措施，对缺乏组织意识，散、乱、差的贫困户，我们帮助其建立经济合作社，促进农户之间互助合作，改变落后的分散化、零碎化模式，促其增收；对因文化、技术差在外打工失败后返乡致贫的贫困群众，我们给予适当补贴，鼓励他们成为脱贫致富骨干，带头组织周围村民成立小型互助组；对部分年龄偏大、劳动能力弱的贫困群众，我们为其添置了除草机等轻型易操作的机械设备，降低劳动强度；对部分因残致贫的村民，我们组织员工进行调研，并征求村民意愿，合理确定适合其发展的方案；对个别脱贫意识薄弱的贫困群众，我们根据平顺荒山荒坡多的实际情况，帮助其投资种植易管理、利生态、长收益的野生中药材品种，助其增收。公司决心把国家级贫困县——平顺县打造成全国中药材第一县，带动全县农民整体脱贫。
（2）半年度精准扶贫概要
振东制药积极贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》，认真落实《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》，服从国家扶贫工作战略，积极投入到精准扶贫工作中。
公司早在2005年就成立了扶贫办，通过扶贫办帮助需要帮助的人，国家脱贫攻坚规划出台之后，公司决定帮扶国家级贫困县平顺县。2018年公司继续与平顺县政府联合，通过进行产业扶贫和精准扶贫，带动贫困户脱贫。我们针对不同原因，区别扶贫措施，对缺乏组织意识，散、乱、差的贫困户，我们帮助其建立经济合作社，促进农户之间互助合作，改变落后的分散化、零碎化模式，促其增收；对因文化、技术差在外打工失败后返乡致贫的贫困群众，我们给予适当补贴，鼓励他们成为脱贫致富骨干，带头组织周围村民成立小型互助组；对部分年龄偏大、劳动能力弱的贫困群众，我们为其添置了除草机等轻型易操作的机械设备，降低劳动强度；对部分因残致贫的村民，我们组织员工进行调研，并征求村民意愿，合理确定适合其发展的方案；对个别脱贫意识薄弱的贫困群众，我们根据平顺荒山荒坡多的实际情况，帮助其投资种植易管理、利生态、长收益的野生中药材品种，助其增收。公司决心把国家级贫困县——平顺县打造成全国中药材第一县，带动全县农民整体脱贫。投资近7000万元建立了中药材种植基地和仓储物流基地，发展产业扶贫的过程中，积极探索和创新与农户合作共赢的利益联接机制，经过发展总结，再发展再总结多个轮回，逐步完善形成了“企业牵头+政府引导+合作社管理+农户操作”的运行模式。公司制定了扶贫计划，以长治地区一个老总包一个片，一个总监包一个村，一个小组包若干个贫困户的原则，按计划进行精准扶贫工作。报告期内，在78个村共计种植中药材9800亩。共帮扶建档立卡贫困户6490户。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 249.5 |
| 2.物资折款 | 万元 | 12 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 2,512 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 资产收益扶贫 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 1 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 249.5 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 2,512 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 110,774,872 | 21.32% | 94,151,128 | -16,623,744 | 77,527,384 | 188,302,256 | 18.12% | ||
| 3、其他内资持股 | 110,774,872 | 21.32% | 94,151,128 | -16,623,744 | 77,527,384 | 188,302,256 | 18.12% | ||
| 其中：境内法人持股 | 76,063,491 | 14.64% | 76,063,491 | 76,063,491 | 152,126,982 | 14.64% | |||
| 境内自然人持股 | 34,711,381 | 6.68% | 18,087,637 | -16,623,744 | 1,463,893 | 36,175,274 | 3.48% | ||
| 二、无限售条件股份 | 408,719,458 | 78.68% | 425,343,202 | 16,623,744 | 441,966,946 | 850,686,404 | 88.18% | ||
| 1、人民币普通股 | 408,719,458 | 78.68% | 425,343,202 | 16,623,744 | 441,966,946 | 850,686,404 | 88.18% | ||
| 三、股份总数 | 519,494,330 | 100.00% | 519,494,330 | 0 | 519,494,330 | 1,038,988,660 | 100.00% | ||
股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用
公司于2018年4月20日召开了第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十四次会议，审议通过了《公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、《关于北京康远制药有限公司2017年度业绩承诺实现情况说明的议案》，发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金部分限售股股份解禁，股东人数共计7名，其中自然人股东7人，解禁股数共计18,701,149股。2018年6月14日，2017年年度权益分派方案为：以公司现有总股本519,494,330股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10.00 股。分红前公司总股本为519,494,330 股，分红后总股本增至 1,038,988,660股。
公司本次变更后股份由519,494,330股变更为1,038,988,660股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 李安平 | 868,602 | 868,602 | 1,737,204 | 高管锁定股 | 2019年1月5日 | |
| 金志祥 | 289,482 | 289,482 | 578,964 | 高管锁定股 | 2019年1月5日 | |
| 李仁虎 | 298,296 | 298,296 | 596,592 | 高管锁定股 | 2019年1月5日 | |
| 董迷柱 | 279,083 | 979,083 | 1,258,166 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 高管锁定股2019年1月5日，股权激励限售股尚未解除的限售股将于2016、 2017、2018 年在满足解锁条件下解锁。 | |
| 李勋 | 8,848,122 | 8,848,122 | 0 | 业绩承诺 | 第一期、第二期为2017年8月11日，第三期为2018年4月30日 | |
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 57,431,739 | 57,431,739 | 114,863,478 | 资产重组 | 2019年8月10日 | |
| 常州京江博翔投资中心（有限合 | 18,631,752 | 18,631,752 | 37,263,504 | 资产重组 | 2019年8月10日 |
| 伙） | ||||||
| 马云波 | 2,602,389 | 2,602,389 | 0 | 业绩承诺 | 第一期、第二期为2017年8月11日，第三期为2018年4月30日 | |
| 李细海 | 10,387,024 | 10,387,024 | 20,774,048 | 业绩承诺 | 第一期、第二期为2017年8月11日，第三期为2018年4月30日 | |
| 上海景林景麒投资中心（有限合伙） | 0 | 0 | 资产重组 | 2017年8月10日 | ||
| 聂华 | 1,734,926 | 1,734,926 | 0 | 业绩承诺 | 第一期、第二期为2017年8月11日，第三期为2018年4月30日 | |
| 李东 | 1,561,433 | 1,561,433 | 0 | 业绩承诺 | 第一期、第二期为2017年8月11日，第三期为2018年4月30日 | |
| 上海景林景途投资中心（有限合伙） | 0 | 0 | 资产重组 | 2017年8月10日 | ||
| 曹智刚 | 993,639 | 993,639 | 0 | 业绩承诺 | 第一期、第二期为2017年8月11日，第三期为2018年4月30日 | |
| 王力 | 883,235 | 883,235 | 0 | 首发后个人类限售股 | 第一期、第二期为2017年8月11日，第三期为2018年4月30日 | |
| 65位股权激励对象 | 5,837,000 | 5,393,300 | 11,230,300 | 股权激励限售股 | 股权激励计划第一期限售股894万股；28 万股限制性股票于2016 年 9月 20 日回 |
| 购注销完成；尚未解除的限售股将于2016、 2017、2018 年在满足解锁条件下解锁。 | ||||||
| 合计 | 110,646,722 | 16,623,744 | 94,279,278 | 188,302,256 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 23,080 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 境内非国有法人 | 41.86% | 434,941,926 | 207,350,963 | 114,863,478 | 320,078,448 | 质押 | 410,172,000 | ||
| 李勋 | 境内自然人 | 6.02% | 62,560,742 | 3,573,265 | 0 | 62,560,742 | 质押 | 55,980,000 | ||
| 聂华 | 境内自然人 | 4.61% | 47,930,744 | 36,364,572 | 0 | 47,930,744 | ||||
| 常州京江博翔投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.59% | 37,263,504 | 18,631,752 | 37,263,504 | 0 | 质押 | 36,860,000 | ||
| 王恩环 | 境内自然人 | 2.87% | 29,802,200 | 14,786,300 | 0 | 29,802,200 | 质押 | 29,601,500 | ||
| 马云波 | 境内自然人 | 2.43% | 25,220,260 | 8,637,420 | 0 | 25,220,260 | ||||
| 李细海 | 境内自然人 | 2.00% | 20,774,048 | 6,924,682 | 20,774,048 | 0 | ||||
| 常州耀翔瑞天投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.95% | 20,240,000 | 10120000 | 0 | 20,240,000 | ||||
| 李咸蔚 | 境内自然人 | 1.90% | 19,728,842 | 9,547,599 | 0 | 19,728,842 | 质押 | 9,599,900 |
| 上海景林景麒投资中心（有限合伙） | 境内自然人 | 1.75% | 18,215,828 | 7,942,114 | 0 | 18,215,828 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，山西振东健康产业集团有限公司为公司控股股东，李细海和李勋存在关联关系，属于一致行动人。常州京江博翔投资中心（有限合伙）与常州耀翔瑞天投资中心（有限合伙），属于一致行动人。未知其它股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 320,078,448 | 人民币普通股 | 320,078,448 | |||||
| 李勋 | 62,560,742 | 人民币普通股 | 62,560,742 | |||||
| 聂华 | 47,930,744 | 人民币普通股 | 47,930,744 | |||||
| 王恩环 | 29,802,200 | 人民币普通股 | 29,802,200 | |||||
| 马云波 | 25,220,260 | 人民币普通股 | 25,220,260 | |||||
| 常州耀翔瑞天投资中心（有限合伙） | 20,240,000 | 人民币普通股 | 20,240,000 | |||||
| 李咸蔚 | 19,728,842 | 人民币普通股 | 19,728,842 | |||||
| 上海景林景麒投资中心（有限合伙） | 18,215,828 | 人民币普通股 | 18,215,828 | |||||
| 上海景林景途投资中心（有限合伙） | 12,569,592 | 人民币普通股 | 12,569,592 | |||||
| 李东 | 11,971,158 | 人民币普通股 | 11,971,158 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，山西振东健康产业集团有限公司为公司控股股东，李细海和李勋存在关联关系，属于一致行动人。常州京江博翔投资中心（有限合伙）与常州耀翔瑞天投资中心（有限合伙），属于一致行动人。未知其它股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东山西振东健康产业集团有限公司，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 9,500,000 股，实际合计持有 434,941,926 股。 | |||||||
□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 李安平 | 董事长 | 现任 | 1,158,136 | 1,158,136 | 0 | 2,316,272 | 0 | 0 | 0 |
| 董迷柱 | 副董事长、副总经理 | 现任 | 838,778 | 838,778 | 0 | 1,677,556 | 500,000 | 500,000 | 1,000,000 |
| 刘近荣 | 董事 | 现任 | 200,000 | 200,000 | 0 | 400,000 | 200,000 | 200,000 | 400,000 |
| 王智民 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李明花 | 董事、副总经理 | 离任 | 500,000 | 500,000 | 0 | 1,000,000 | 500,000 | 500,000 | 1,000,000 |
| 宋瑞霖 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杜冠华 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 余春宏 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 宋瑞卿 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李仁虎 | 监事 | 现任 | 397,728 | 397,728 | 0 | 795,456 | 0 | 0 | 0 |
| 金志祥 | 监事 | 现任 | 385,976 | 385,976 | 0 | 771,952 | 0 | 0 | 0 |
| 王利青 | 监事 | 离任 | 0 | 4,200 | 0 | 4,200 | 0 | 0 | 0 |
| 李志旭 | 副总经理 | 现任 | 200,000 | 200,000 | 0 | 400,000 | 200,000 | 200,000 | 400,000 |
| 宁潞宏 | 董秘、副总经理 | 现任 | 200,000 | 200,000 | 0 | 400,000 | 200,000 | 200,000 | 400,000 |
| 赵燕红 | 财务总监 | 现任 | 200,000 | 200,000 | 0 | 400,000 | 200,000 | 200,000 | 400,000 |
| 李细海 | 董事 | 现任 | 13,849,366 | 10,387,024 | 3,462,342 | 20,774,048 | 0 | 0 | 0 |
| 李鹏 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 马士锋 | 运营总裁、营销副总经理 | 现任 | 500,000 | 500,000 | 0 | 1,000,000 | 500,000 | 500,000 | 1,000,000 |
| 李静 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈亮 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 游蓉丽 | 研发副总 | 现任 | 35,000 | 35,000 | 0 | 70,000 | 35,000 | 35,000 | 70,000 |
| 裁 | |||||||||
| 王旭文 | 生产副总裁 | 现任 | 140,000 | 140,000 | 0 | 280,000 | 140,000 | 140,000 | 280,000 |
| 徐根旺 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 18,604,984 | 15,146,842 | 3,462,342 | 30,289,484 | 2,475,000 | 2,475,000 | 4,950,000 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李明花 | 董事、副总经理 | 离任 | 2018年03月08日 | 个人原因 |
| 李鹏 | 董事 | 任期满离任 | 2018年07月16日 | 个人原因 |
| 李静 | 董事 | 被选举 | 2018年07月16日 | |
| 陈亮 | 董事 | 被选举 | 2018年07月16日 | |
| 徐根旺 | 监事 | 被选举 | 2018年07月16日 | |
| 王利青 | 监事 | 任期满离任 | 2018年07月16日 | 个人原因 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山西振东制药股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 568,651,259.71 | 606,803,795.44 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 45,700,000.00 | 51,204,129.38 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 124,242,129.67 | 172,164,857.66 |
| 应收账款 | 1,528,403,310.53 | 1,677,901,612.32 |
| 预付款项 | 258,112,648.99 | 144,777,388.30 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 205,846,612.78 | 119,714,848.98 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 546,694,142.32 | 481,348,776.72 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 130,354,548.37 | 185,869,031.77 |
| 流动资产合计 | 3,408,004,652.37 | 3,439,784,440.57 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 4,634,598.19 | 4,879,802.15 |
| 长期股权投资 | 314,221.97 | |
| 投资性房地产 | 21,080,239.24 | 22,315,861.60 |
| 固定资产 | 1,005,167,427.06 | 1,030,543,455.56 |
| 在建工程 | 117,399,410.93 | 94,515,088.77 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | 1,645,387.23 | 1,645,387.23 |
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 319,655,416.82 | 330,522,260.01 |
| 开发支出 | 64,443,257.21 | 56,216,857.13 |
| 商誉 | 2,500,370,712.95 | 2,500,370,712.95 |
| 长期待摊费用 | 40,151,596.88 | 41,521,323.72 |
| 递延所得税资产 | 30,843,504.24 | 31,979,140.39 |
| 其他非流动资产 | 49,468,650.68 | 45,868,025.25 |
| 非流动资产合计 | 4,155,860,201.43 | 4,173,692,136.73 |
| 资产总计 | 7,563,864,853.80 | 7,613,476,577.30 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 419,000,000.00 | 403,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 61,461,987.32 | 50,435,240.00 |
| 应付账款 | 316,928,562.25 | 293,929,845.20 |
| 预收款项 | 106,584,067.46 | 127,084,904.16 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 39,831,964.99 | 59,879,141.56 |
| 应交税费 | 101,959,537.79 | 158,087,987.86 |
| 应付利息 | 540,258.33 | 511,573.60 |
| 应付股利 | 2,552,455.91 | 5,186,769.19 |
| 其他应付款 | 498,424,932.33 | 577,563,148.06 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 24,318,230.19 | 43,548,983.80 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,571,601,996.57 | 1,719,227,593.43 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 217,200,000.00 | 199,600,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | 11,081,208.75 | 685,400.00 |
| 预计负债 | 31,670,000.00 | 31,670,000.00 |
| 递延收益 | 96,749,834.23 | 99,294,799.66 |
| 递延所得税负债 | 4,546,783.98 | 5,238,927.29 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 361,247,826.96 | 336,489,126.95 |
| 负债合计 | 1,932,849,823.53 | 2,055,716,720.38 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,036,525,660.00 | 517,031,330.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,798,002,222.28 | 4,311,291,857.76 |
| 减：库存股 | 22,226,244.35 | 22,226,244.35 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 102,970,412.84 | 102,970,412.84 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 703,720,523.51 | 632,168,398.69 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,618,992,574.28 | 5,541,235,754.94 |
| 少数股东权益 | 12,022,455.99 | 16,524,101.98 |
| 所有者权益合计 | 5,631,015,030.27 | 5,557,759,856.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,563,864,853.80 | 7,613,476,577.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 177,503,739.48 | 203,700,466.09 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 25,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 47,998,423.45 | 115,234,450.26 |
| 应收账款 | 593,664,894.98 | 728,235,589.12 |
| 预付款项 | 98,595,816.81 | 64,517,956.81 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,333,122,688.49 | 1,210,095,052.60 |
| 存货 | 29,367,000.36 | 24,865,228.54 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 100,000.00 | 120,100,000.00 |
| 流动资产合计 | 2,305,352,563.57 | 2,466,748,743.42 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 12,000,000.00 | |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,621,733,959.65 | 3,610,699,748.29 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 227,759,662.78 | 232,867,201.63 |
| 在建工程 | 9,833,608.91 | 9,020,833.54 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 98,870,356.49 | 101,349,818.93 |
| 开发支出 | 51,650,571.34 | 44,281,629.21 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 11,814,187.65 | 9,898,965.65 |
| 递延所得税资产 | 17,692,501.47 | 19,369,898.23 |
| 其他非流动资产 | 19,658,027.26 | 33,278,339.21 |
| 非流动资产合计 | 4,059,012,875.55 | 4,072,766,434.69 |
| 资产总计 | 6,364,365,439.12 | 6,539,515,178.11 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 407,500,000.00 | 380,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 27,355,535.32 | 50,435,240.00 |
| 应付账款 | 16,997,386.27 | 33,997,799.00 |
| 预收款项 | 17,726,583.33 | 31,188,891.36 |
| 应付职工薪酬 | 30,780,636.35 | 45,341,786.06 |
| 应交税费 | 3,084,694.04 | 31,086,176.46 |
| 应付利息 | 535,425.00 | 506,740.27 |
| 应付股利 | 2,552,455.91 | 5,186,769.19 |
| 其他应付款 | 728,040,499.62 | 817,540,381.53 |
| 持有待售的负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,239,073,215.84 | 1,399,783,783.87 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 20,150,000.00 | 14,100,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | 11,081,208.75 | 685,400.00 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 13,425,625.90 | 13,821,642.34 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 44,656,834.65 | 28,607,042.34 |
| 负债合计 | 1,283,730,050.49 | 1,428,390,826.21 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,036,525,660.00 | 517,031,330.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,797,454,943.08 | 4,310,744,578.56 |
| 减：库存股 | 22,226,244.35 | 22,226,244.35 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 84,251,706.61 | 84,251,706.61 |
| 未分配利润 | 184,629,323.29 | 221,322,981.08 |
| 所有者权益合计 | 5,080,635,388.63 | 5,111,124,351.90 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,364,365,439.12 | 6,539,515,178.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,620,119,627.85 | 1,613,667,612.06 |
| 其中：营业收入 | 1,620,119,627.85 | 1,613,667,612.06 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,524,116,036.28 | 1,439,910,339.20 |
| 其中：营业成本 | 584,900,568.87 | 863,245,132.48 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 21,484,486.07 | 18,949,982.78 |
| 销售费用 | 757,320,046.33 | 397,018,148.04 |
| 管理费用 | 152,674,398.82 | 135,810,056.80 |
| 财务费用 | 11,834,577.48 | 9,357,073.75 |
| 资产减值损失 | -4,098,041.29 | 15,529,945.35 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -104,129.38 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,335,392.33 | 2,039,281.46 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 397,405.67 | -42,245.21 |
| 其他收益 | 25,546,727.18 | 17,212,813.42 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 125,178,987.37 | 192,967,122.53 |
| 加：营业外收入 | 778,362.75 | 527,699.37 |
| 减：营业外支出 | 5,528,508.61 | 825,994.03 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 120,428,841.51 | 192,668,827.87 |
| 减：所得税费用 | 32,598,589.48 | 34,096,980.65 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 87,830,252.03 | 158,571,847.22 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 92,331,898.02 | 161,224,997.05 |
| 少数股东损益 | -4,501,645.99 | -2,653,149.83 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 87,830,252.03 | 158,571,847.22 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 92,331,898.02 | 161,224,997.05 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -4,501,645.99 | -2,653,149.83 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0891 | 0.3102 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0891 | 0.3102 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李安平 主管会计工作负责人：赵燕红 会计机构负责人：赵燕红
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 181,610,573.35 | 292,936,926.22 |
| 减：营业成本 | 22,197,685.65 | 26,452,469.59 |
| 税金及附加 | 2,799,993.15 | 7,011,692.16 |
| 销售费用 | 126,737,248.17 | 175,044,446.18 |
| 管理费用 | 55,671,319.16 | 59,999,256.57 |
| 财务费用 | 7,661,773.05 | 4,055,696.17 |
| 资产减值损失 | -15,434,806.47 | 4,637,892.80 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,670,703.14 | 204,184.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -7,068.00 | -8,650.17 |
| 其他收益 | 4,710,907.69 | 2,408,295.82 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -11,648,096.53 | 18,339,302.80 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 638,365.56 | 803,895.78 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -12,286,462.09 | 17,535,407.02 |
| 减：所得税费用 | 3,627,422.50 | 4,530,170.63 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,913,884.59 | 13,005,236.39 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -15,913,884.59 | 13,005,236.39 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,871,675,232.93 | 1,315,144,106.76 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 52,783,643.80 | 88,975,808.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,924,458,876.73 | 1,404,119,915.42 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 819,507,647.72 | 747,017,979.38 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 187,759,099.17 | 166,905,027.41 |
| 支付的各项税费 | 279,791,824.65 | 197,704,209.47 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 718,096,309.91 | 402,240,949.10 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,005,154,881.45 | 1,513,868,165.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -80,696,004.72 | -109,748,249.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 992,721,013.70 | 236,850,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,449,574.53 | 2,466,462.54 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 996,170,588.23 | 239,316,462.54 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,245,292.53 | 22,461,799.06 |
| 投资支付的现金 | 923,321,013.70 | 184,100,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 929,566,306.23 | 206,561,799.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 66,604,282.00 | 32,754,663.48 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 174,450,000.00 | 240,100,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 36,710,447.28 | 81,906,413.23 |
| 筹资活动现金流入小计 | 211,160,447.28 | 322,006,413.23 |
| 偿还债务支付的现金 | 162,630,753.61 | 97,953,074.90 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36,383,674.46 | 12,585,369.70 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 43,071,685.09 | 57,781,295.60 |
| 筹资活动现金流出小计 | 242,086,113.16 | 168,319,740.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,925,665.88 | 153,686,673.03 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -45,017,388.60 | 76,693,086.57 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 580,931,739.54 | 495,657,819.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 535,914,350.94 | 572,350,905.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 258,938,801.15 | 280,136,725.46 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,293,891.07 | 4,613,486.06 |
| 经营活动现金流入小计 | 276,232,692.22 | 284,750,211.52 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 98,835,231.51 | 28,454,804.72 |
| 支付给职工以及为职工支付的现 | 81,965,577.78 | 80,791,587.78 |
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 55,437,622.30 | 85,024,298.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 137,996,762.85 | 155,129,813.57 |
| 经营活动现金流出小计 | 374,235,194.44 | 349,400,504.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -98,002,502.22 | -64,650,293.23 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 618,221,013.70 | 156,550,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,984,925.11 | 204,184.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 620,205,938.81 | 156,754,184.40 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,245,292.53 | 1,757,135.00 |
| 投资支付的现金 | 523,221,013.70 | 122,350,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,200,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 530,666,306.23 | 124,107,135.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 89,539,632.58 | 32,647,049.40 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 147,500,000.00 | 190,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 31,181,688.32 | 81,906,413.23 |
| 筹资活动现金流入小计 | 178,681,688.32 | 271,906,413.23 |
| 偿还债务支付的现金 | 120,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,975,337.35 | 6,342,600.47 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,900,355.60 | 54,531,295.60 |
| 筹资活动现金流出小计 | 184,875,692.95 | 140,873,896.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,194,004.63 | 131,032,517.16 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,656,874.27 | 99,029,273.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 178,282,846.09 | 86,161,128.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 163,625,971.82 | 185,190,401.42 |
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 517,031,330.00 | 4,311,291,857.76 | 22,226,244.35 | 102,970,412.84 | 632,168,398.69 | 16,524,101.98 | 5,557,759,856.92 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 517,031,330.00 | 4,311,291,857.76 | 22,226,244.35 | 102,970,412.84 | 632,168,398.69 | 16,524,101.98 | 5,557,759,856.92 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 519,494,330.00 | -513,289,635.48 | 71,552,124.82 | -4,501,645.99 | 73,255,173.35 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 92,331,898.02 | -4,501,645.99 | 87,830,252.03 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 | |||||||||||||
| 额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,779,773.20 | -20,779,773.20 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,779,773.20 | -20,779,773.20 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 519,494,330.00 | -513,289,635.48 | 6,204,694.52 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,036,525,660.00 | 3,798,002,222.28 | 22,226,244.35 | 102,970,412.84 | 703,720,523.51 | 12,022,455.99 | 5,631,015,030.27 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 519,779,330.00 | 4,324,918,478.13 | 58,021,727.19 | 84,236,790.39 | 375,209,472.10 | 25,561,402.53 | 5,271,683,745.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 519,779,330.00 | 4,324,918,478.13 | 58,021,727.19 | 84,236,790.39 | 375,209,472.10 | 25,561,402.53 | 5,271,683,745.96 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,748,000.00 | -13,626,620.37 | -35,795,482.84 | 18,733,622.45 | 256,958,926.59 | -9,037,300.55 | 286,076,110.96 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 301,535,942.99 | -11,057,364.23 | 290,478,578.76 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,938,461.04 | 3,938,461.04 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 3,938,461.04 | 3,938,461.04 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 18,733,622.45 | -44,577,016.40 | -25,843,393.95 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 18,733,622.45 | -18,733,622.45 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -25,843,393.95 | -25,843,393.95 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -2,748,000.00 | -17,565,081.41 | -35,795,482.84 | 2,020,063.68 | 17,502,465.11 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 517,031,330.00 | 4,311,291,857.76 | 22,226,244.35 | 102,970,412.84 | 632,168,398.69 | 16,524,101.98 | 5,557,759,856.92 |
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 517,031,330.00 | 4,310,744,578.56 | 22,226,244.35 | 84,251,706.61 | 221,322,981.08 | 5,111,124,351.90 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 517,031,330.00 | 4,310,744,578.56 | 22,226,244.35 | 84,251,706.61 | 221,322,981.08 | 5,111,124,351.90 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 519,494,330.00 | -513,289,635.48 | -36,693,657.79 | -30,488,963.27 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -15,913,884.59 | -15,913,884.59 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -20,779,773.20 | -20,779,773.20 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,779,773.20 | -20,779,773.20 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 519,494,330.00 | -513,289,635.48 | 6,204,694.52 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,036,525,660.00 | 3,797,454,943.08 | 22,226,244.35 | 84,251,706.61 | 184,629,323.29 | 5,080,635,388.63 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 519,779,330.00 | 4,324,371,198.93 | 58,021,727.19 | 65,518,084.16 | 78,563,773.01 | 4,930,210,658.91 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 519,779,330.00 | 4,324,371,198.93 | 58,021,727.19 | 65,518,084.16 | 78,563,773.01 | 4,930,210,658.91 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,748,000.00 | -13,626,620.37 | -35,795,482.84 | 18,733,622.45 | 142,759,208.07 | 180,913,692.99 | |||||
| （一）综合收益总额 | 187,336,224.47 | 187,336,224.47 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,938,461.04 | 3,938,461.04 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 3,938,461.04 | 3,938,461.04 | |||||||||
| （三）利润分配 | 18,733,622.45 | -44,577,016.40 | -25,843,393.95 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 18,733,622.45 | -18,733,622.45 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -25,843,393.95 | -25,843,393.95 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -2,748,000.00 | -17,565,081.41 | -35,795,482.84 | 15,482,401.43 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 517,031,330.00 | 4,310,744,578.56 | 22,226,244.35 | 84,251,706.61 | 221,322,981.08 | 5,111,124,351.90 |
的价格参与认购的方式，增加股本8,940,000.00元，增资方式为货币资金出资。公司变更后注册资本为人民币296,940,000.00元。
根据本公司第三届董事会第六次会议决议、2015年第三次临时股东大会决议，并《山西振东制药股份有限公司与李勋、李细海、马云波、聂华、李东、曹智刚、王力、上海景林景麒投资中心（有限合伙）、上海景林景途投资中心（有限合伙）发行股份及支付现金购买资产协议》，本公司拟购买北京康远制药有限公司100%股权，向李勋等发行147,205,839股，每股13.70元，增加股本147,205,839.00元。本公司变更后注册资本为人民币444,145,839.00元。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准山西振东制药股份有限公司向李勋等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016] 835号），核准本公司本次非公开发行A股不超过73,361,910股。此外根据本公司2015年度股东大会审议通过了《公司2015年度利润分配预案》以及振东制药与山西振东健康产业集团有限公司和常州京江博翔投资中心（有限合伙）签订的股份认购协议，本次非公开发行股票76,063,491股，其中：山西振东健康产业集团有限公司出资904,549,889.25元，认购57,431,739股；常州京江博翔投资中心（有限合伙）出资293,450,094.00元，认购18,631,752股，增加股本76,063,491.00元。公司变更后注册资本为人民币520,209,330.00元。
根据本公司第三届董事会第十九次会议决议，本公司审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于调整限制性股票回购价格的议案》。本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票280,000股，回购价格为6.8180643元/股，减少股本280,000.00元。公司变更后注册资本为人民币519,929,330.00元。
本公司于2016 年 11 月10 日召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据本次董事会的决议规定，本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票150,000股，回购价格为6.8180643元/股。公司变更后注册资本为人民币519,779,330.00元。
根据本公司第三届董事会第二十六次会议决议，本公司审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票250,000股，回购价格为6.8180643元/股，减少股本250,000.00元。公司变更后注册资本为人民币519,529,330.00元。
本公司于2017年 8 月28 日第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据本次董事会的决议规定，本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票35,000股，回购价格为由6.8180643元/股调整至6.7680403元/股。公司变更后注册资本为人民币519,494,330.00元。
本公司于2018年4月19日公司第三届董事会第三十一次会议通过的决议，审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于对股权激励计划部分激励股份回购注销的议案》。根据本次董事会的决议规定，因公司2017年业绩未达到公司股权激励计划限制性股票第二期解锁条件，回购并注销限制性股票第二期所涉及的55名激励对象已授予份额30%的未满足行权条件的246.3万股。
本公司于2018年4月20日第三届董事会第三十一次会议决议、2018年5月30日2017年度股东大会决议，审议通过了《2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案》。根据本次股东大会决议，贵公司以股本为519,494,330股为基数向全体股东每10股转增10股，转增后股本为1,036,525,660股。
本公司的母公司为振东集团。公司实际控制人为李安平，其直接拥有公司0.22%的表决权，并通过拥有振东集团公司99.67%的表决权，而间接拥有公司41.86%的表决权。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本公司财务报告由本公司董事会2018年8月30日批准报出。
截止2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 山西振东道地药材开发有限公司(以下简称“道地药材”) |
| 山西振东道地党参开发有限公司（以下简称“道地党参”） |
| 山西振东道地连翘开发有限公司（以下简称“道地连翘”） |
| 山西振东道地苦参开发有限公司（以下简称“道地苦参”） |
| 山西振东道地黄芪产业有限公司（以下简称“黄芪产业”） |
| 山西振东医药物流有限公司（以下简称“医药物流”） |
| 大同市振东仁和医药有限公司（以下简称“仁和医药”） |
| 大同振东仁和机械有限公司（以下简称“仁和机械”） |
| 北京振东生物科技有限公司（以下简称“生物科技”） |
| 裕民县振东道地红花开发有限公司（以下简称“道地红花”） |
| 山西振东百益种植科技开发有限公司（以下简称“百益种植”） |
| 山西振东先导生物科技有限公司（以下简称“先导生物科技”） |
| 山西振东大药房连锁有限公司（以下简称“振东大药房”） |
| 山西振东医药有限公司（以下简称“振东医药”） |
| 北京振东光明药物研究院有限公司（以下简称“振东研究院”） |
| 山西振东医药贸易有限公司（以下简称“医药贸易”） |
| 山西振东开元制药有限公司（以下简称“开元制药”） |
| 山西振东泰盛制药有限公司（以下简称“泰盛制药”） |
| 山西振东安特生物制药有限公司（以下简称“安特生物”） |
| 山西安特医药销售有限公司（以下简称“安特销售”） |
| 山西远景康业制药有限公司（以下简称“远景康业”） |
| 瑞丽市振东盛铭投资有限公司（以下简称“振东盛铭”） |
| 山西振东道地中药饮片科技开发有限公司（以下简称“饮片公司”） |
| 北京振东康远制药有限公司（以下简称“康远制药”） |
| 黎城县振东道地中药材开发有限公司（以下简称“黎城中药材”） |
| 山西振东中药材种子种苗开发有限公司（以下简称“中药材种子种苗”） |
| 山西振东中药材仓储有限公司（以下简称“中药材仓储”） |
| 宁夏振东道地枸杞科技开发有限公司（以下简称“宁夏枸杞”） |
| 山西振东桃园中药材开发有限公司（以下简称“桃园中药材”） |
| 湖北康笙源医药有限公司（以下简称“康笙源”） |
振东海创已于2018年6月25日工商注销。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和42项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。1、遵循企业会计准则的声明公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。2、会计期间采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。4、记账本位币以人民币作为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：
1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度。
2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等。
3、其他合同安排产生的权利。
4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项：
1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。
2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。
3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中获得代理权。
4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）。
1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债；
2、除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初
至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
10、金融工具
1、金融工具的分类：
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；C、应收款项；D、可供出售金融资产；E、其他金融负债。2、金融工具的确认依据和计量标准
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③ 该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金
融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量
本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。
① 持有至到期投资持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。② 可供出售金融资产期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项应收账款余额大于100万元，其他应收款余额大于100万元的应收款款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进行减值测试。 |
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内单位组合 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 |
值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账
前处理完毕。13、持有待售资产
1、持有待售类别的确认标准本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2） 出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
2、持有待售类别的会计处理方法本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待
售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
14、长期股权投资
1、投资成本的初始计量（1） 企业合并中形成的长期股权投资A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢价或股本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。
① 属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
② 不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：
a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方
同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
2、后续计量及损益确认① 后续计量本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
② 损益调整成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法① 在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。② 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后
续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末，本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
16、固定资产（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 5 | 2.71-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
17、在建工程
1、在建工程核算原则在建工程按实际成本核算。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：① 长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已发生减值的情形；在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则
借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法：
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
19、生物资产
本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生物资产按平均年限法计提折旧。
1、消耗性生物资产消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。
2、生产性生物资产生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
| 类别 | 使用寿命 | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 连翘 | 10年 | 10.00 |
值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业
无形资产的计价方法（1）初始计量无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究与开发支出本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
根据行业和公司内部研究开发项目特点，公司按规定照以下几条标准进行资本化和费用化的区分：
（1）外购药品开发技术受让项目以及公司继续在外购项目基础上进行药品开发的支出进行资本化，确认为开发支出；
（2）公司自行立项药品开发项目的，取得临床批件后的支出进行资本化，确认为开发支出；
（3）属于药品上市后再评价的增加新适应症、改变剂型、改变给药途径、其支出予以资本化，确认为开发支出；
（4）除上述情况外，其余研发支出全部计入当期损益。
3、无形资产减值准备原则对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。22、长期资产减值23、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用。长期待摊费用按实际成本计价。
长期待摊费用在预计受益期间直线法摊销，摊销期限一般为2-10年。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）因过去事项导致现在具
有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：① 在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。② 该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③ 过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：（1）修改设定受益计划时。（2）本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。其中设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担；设定收益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规
定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：（1）服务成本。（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。（3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
1、股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股
份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、使用费收入、利息收入，收入确认原则如下：
1、销售商品收入确认和计量原则在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
公司以货物交付给买方，买方确认并签收相应货物，判定为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方。
2、提供劳务收入确认和计量原则公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、使用费收入确认和计量原则根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
4、利息收入确认和计量原则按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资
产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确
定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
① 本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
② 本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
① 融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。② 融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、10%、16% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计算缴纳 | 15%、25% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 | 2% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 | 3% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 15% |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 15% |
| 山西振东开元制药有限公司 | 15% |
| 北京振东光明药物研究院有限公司 | 15% |
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 15% |
| 北京康远制药有限公司 | 15% |
2、税收优惠
根据山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地方税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201714000205，认定有效期3年，发证时间2017年11月9日，本公司在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201614000127，认定有效期3年，签发时间2016年12月1日，本公司下属子公司泰盛制药在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地方税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201514000086，认定有效期3年，签发时间2015年10月15日，本公司下属子公司开元制药在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国税局、北京市地方税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201511000200，认定有效期3年，签发时间2015年7月21日，本公司下属子公司振东研究院在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地方税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201714000154，认定有效期3年，发证时间2017年11月9日，本公司下属子公司安特制药在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GF201711000279，认定有效期3年，发证时间2017年8月10日，本公司下属子公司康远制药在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 623,235.94 | 155,367.38 |
| 银行存款 | 535,291,115.00 | 580,776,372.16 |
| 其他货币资金 | 32,736,908.77 | 25,872,055.90 |
| 合计 | 568,651,259.71 | 606,803,795.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 45,700,000.00 | 51,204,129.38 |
| 其中：债务工具投资 | 45,700,000.00 | 51,204,129.38 |
| 合计 | 45,700,000.00 | 51,204,129.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 124,242,129.67 | 171,964,857.66 |
| 商业承兑票据 | 200,000.00 | |
| 合计 | 124,242,129.67 | 172,164,857.66 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 281,441,415.11 | |
| 合计 | 281,441,415.11 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
5、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,682,528,866.03 | 100.00% | 154,125,555.50 | 9.16% | 1,528,403,310.53 | 1,837,795,884.31 | 100.00% | 159,894,271.99 | 8.70% | 1,677,901,612.32 |
| 合计 | 1,682,528,866.03 | 100.00% | 154,125,555.50 | 1,528,403,310.53 | 1,837,795,884.31 | 100.00% | 159,894,271.99 | 1,677,901,612.32 | ||
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,325,035,325.87 | 66,251,766.30 | 5.00% |
| 1至2年 | 243,628,826.75 | 24,362,882.68 | 10.00% |
| 2至3年 | 53,088,053.40 | 15,926,416.03 | 30.00% |
| 3至4年 | 23,187,080.57 | 11,593,540.30 | 50.00% |
| 4至5年 | 7,993,146.25 | 6,394,517.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 29,596,433.19 | 29,596,433.19 | 100.00% |
| 合计 | 1,682,528,866.03 | 154,125,555.50 | |
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 债务人名称 | 款项性质 | 金额 | 坏账余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（％） |
| 成都禾创民生药业有限公司 | 货款 | 69,468,306.54 | 3,699,464.47 | 2年以内 | 4.13% |
| 甘肃天元药业集团有限公司 | 货款 | 43,936,838.72 | 4,382,700.90 | 2年以内 | 2.61% |
| 苏州华泰医药有限公司 | 货款 | 39,352,750.00 | 1,967,637.50 | 1年以内 | 2.34% |
| 湖北丹博瑞医药有限公司 | 货款 | 34,883,185.32 | 1,744,159.27 | 1年以内 | 2.07% |
| 山西聚恒医疗器械有限公司药品分公司 | 货款 | 32,581,676.78 | 3,258,167.68 | 2年以内 | 1.94% |
| 合计 | 220,222,757.36 | 15,052,129.82 | 13.09% |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 234,469,218.59 | 90.84% | 134,836,135.77 | 93.13% |
| 1至2年 | 19,904,474.71 | 7.71% | 3,978,217.78 | 2.75% |
| 2至3年 | 1,370,917.90 | 0.53% | 4,244,787.67 | 2.93% |
| 3年以上 | 2,368,037.79 | 0.92% | 1,718,247.08 | 1.19% |
| 合计 | 258,112,648.99 | -- | 144,777,388.30 | -- |
| 单位名称 | 金额 | 发生时间 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 云南白药集团股份有限公司 | 8,051,965.80 | 1年以内 | 3.12 |
| 山东睿鹰先锋制药有限公司 | 7,246,371.30 | 2年以内 | 2.81 |
| 广州白云山和记黄埔中药有限公司 | 6,143,088.81 | 1年以内 | 2.38 |
| 中国医学科学院药用植物研究所 | 5,460,500.00 | 1年以内 | 2.12 |
| 河北百善药业有限公司 | 5,199,778.43 | 1年以内 | 2.01 |
| 合计 | 32,101,704.34 | —— | 12.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 234,054,262.81 | 100.00% | 28,207,650.03 | 205,846,612.78 | 147,167,199.17 | 100.00% | 27,452,350.19 | 119,714,848.98 | ||
| 合计 | 234,054,262.81 | 100.00% | 28,207,650.03 | 205,846,612.78 | 147,167,199.17 | 100.00% | 27,452,350.19 | 119,714,848.98 | ||
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 196,865,561.32 | 9,843,278.09 | 5.00% |
| 1至2年 | 15,740,349.97 | 1,574,035.00 | 10.00% |
| 2至3年 | 3,285,577.43 | 985,673.23 | 30.00% |
| 3至4年 | 3,378,240.55 | 1,689,120.28 | 50.00% |
| 4至5年 | 3,344,950.54 | 2,675,960.43 | 80.00% |
| 5年以上 | 10,676,142.10 | 10,676,142.10 | 100.00% |
| 合计 | 233,290,821.91 | 27,444,209.13 | |
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账龄 | 理由 |
| 非关联单位 | 763,440.90 | 763,440.90 | 100.00 | 5年以上 | 无法收回 |
| 合计 | 763,440.90 | 763,440.90 | 100.00 |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款及备用金 | 222,360,860.92 | 135,267,357.28 |
| 保证金 | 11,687,133.89 | 11,893,573.89 |
| 其他 | 6,268.00 | 6,268.00 |
| 合计 | 234,054,262.81 | 147,167,199.17 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 赵国亮 | 往来款及备用金 | 10,090,000.00 | 1年以内 | 4.31% | 504,500.00 |
| 贾小明 | 保证金 | 6,568,544.16 | 3年以内 | 2.81% | 377,116.70 |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 往来款及备用金 | 5,000,000.00 | 3年以内 | 2.14% | 1,500,000.00 |
| 赵长龙 | 保证金 | 4,150,000.00 | 1年以内 | 1.77% | 207,500.00 |
| 王立位 | 往来款及备用金 | 3,460,000.00 | 1年以内 | 1.48% | 173,000.00 |
| 合计 | -- | 29,268,544.16 | -- | 12.51% | 2,762,116.70 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 104,692,440.24 | 104,692,440.24 | 101,438,574.34 | 101,438,574.34 | ||
| 在产品 | 82,534,013.38 | 82,534,013.38 | 51,254,356.83 | 51,254,356.83 | ||
| 库存商品 | 329,859,682.52 | 10,831,375.67 | 319,028,306.85 | 308,199,519.49 | 17,046,602.47 | 291,152,917.02 |
| 消耗性生物资产 | 37,480,077.09 | 37,480,077.09 | 34,572,254.69 | 34,572,254.69 | ||
| 低值易耗品 | 2,959,304.76 | 2,959,304.76 | 2,930,673.84 | 2,930,673.84 | ||
| 合计 | 557,525,517.99 | 10,831,375.67 | 546,694,142.32 | 498,395,379.19 | 17,046,602.47 | 481,348,776.72 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 17,046,602.47 | 6,215,226.80 | 10,831,375.67 | |||
| 合计 | 17,046,602.47 | 6,215,226.80 | 10,831,375.67 | |||
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 | 本期转销金额占该项存货期末余额的比例（%） |
| 库存商品 | 过期、存货的成本与可变现净值孰低 | 报损销毁 | 1.14 |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交税金 | 7,784,938.76 | 793,074.49 |
| 待抵扣税额 | 28,696,859.79 | 18,775,957.28 |
| 理财产品 | 92,100,000.00 | 166,100,000.00 |
| 待摊费用 | 1,772,749.82 | 200,000.00 |
| 合计 | 130,354,548.37 | 185,869,031.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | ||
| 按成本计量的 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | ||
| 合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | ||
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 长治市金港企业总部园区建设服务有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 0.00 | 6.00% | ||||||
| 北京中研百草检测认证有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 5.00% | |||||||
| 合计 | 13,000,000.00 | 12,000,000.00 | 1,000,000.00 | -- | ||||||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 5,521,762.30 | 887,164.11 | 4,634,598.19 | 5,346,427.30 | 466,625.15 | 4,879,802.15 | |
| 合计 | 5,521,762.30 | 887,164.11 | 4,634,598.19 | 5,346,427.30 | 466,625.15 | 4,879,802.15 | -- |
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 德塔云（北京）科技有限公司 | 314,221.97 | -314,221.97 | 0.00 | ||||||||
| 小计 | 314,221.97 | -314,221.97 | 0.00 | ||||||||
| 合计 | 314,221.97 | -314,221.97 | 0.00 | ||||||||
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 51,195,556.32 | 8,355,511.00 | 59,551,067.32 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 51,195,556.32 | 8,355,511.00 | 59,551,067.32 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 34,695,975.26 | 2,539,230.46 | 37,235,205.72 | |
| 2.本期增加金额 | 1,151,900.16 | 83,722.20 | 1,235,622.36 | |
| （1）计提或摊销 | 1,151,900.16 | 83,722.20 | 1,235,622.36 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 35,847,875.42 | 2,622,952.66 | 38,470,828.08 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 15,347,680.90 | 5,732,558.34 | 21,080,239.24 | |
| 2.期初账面价值 | 16,499,581.06 | 5,816,280.54 | 22,315,861.60 |
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 887,230,885.92 | 527,315,806.73 | 38,762,692.97 | 57,208,463.63 | 1,510,517,849.25 |
| 2.本期增加金额 | 775,974.36 | 11,338,250.08 | 3,463,009.32 | 2,530,622.84 | 18,107,856.60 |
| （1）购置 | 775,974.36 | 11,161,326.99 | 3,463,009.32 | 2,349,333.29 | 17,749,643.96 |
| （2）在建工程转入 | 176,923.09 | 181,289.55 | 358,212.64 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 917,366.82 | 192,901.31 | 1,110,268.13 | ||
| （1）处置或报废 | 917,366.82 | 192,901.31 | 1,110,268.13 | ||
| 4.期末余额 | 888,006,860.28 | 538,654,056.81 | 41,308,335.47 | 59,546,185.16 | 1,527,515,437.72 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 190,183,997.74 | 227,892,627.33 | 29,315,960.57 | 30,029,895.85 | 477,422,481.49 |
| 2.本期增加金额 | 17,093,744.98 | 21,525,138.16 | 1,286,121.64 | 3,454,470.25 | 43,359,475.03 |
| （1）计提 | 17,093,744.98 | 21,525,138.16 | 1,286,121.64 | 3,454,470.25 | 43,359,475.03 |
| 3.本期减少金额 | 827,974.08 | 157,883.98 | 985,858.06 | ||
| （1）处置或报废 | 827,974.08 | 157,883.98 | 985,858.06 | ||
| 4.期末余额 | 207,277,742.72 | 249,417,765.49 | 29,774,108.13 | 33,326,482.12 | 519,796,098.46 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 2,542,248.75 | 9,663.45 | 2,551,912.20 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 2,542,248.75 | 9,663.45 | 2,551,912.20 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 680,729,117.56 | 286,694,042.57 | 11,534,227.34 | 26,210,039.59 | 1,005,167,427.06 |
| 2.期初账面价值 | 697,046,888.18 | 296,880,930.65 | 9,446,732.40 | 27,168,904.33 | 1,030,543,455.56 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 42,993,065.85 | 15,989,648.12 | 27,003,417.73 | ||
| 土地使用权 | 5,993,727.95 | 1,480,958.24 | 4,512,769.71 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 439,507,106.72 | 集中办理 |
第015201-1号、长县国用（2009）第1015502-2号、长县国用（2011）第551103号、长县国用（2011）第551102号）和房屋产权（长房权证（2009）股字第00002943号、长房权证（2009）私字第00002945号、长治县房权证（2016）私字第00005511号）、道地连翘以土地使用权（平国用（2014）第2510000112号）、泰盛制药以土地使用权（大国用（2012）第01003号、大国用（2012）第01005号）、开元制药以土地使用权（140424国用（2013）第002012号）提供抵押担保。
本期本公司与中信银行长治分行签订短期贷款协议，本公司以房屋产权（X京房权证海字第308116号）作为抵押，以山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅作为担保。
本期本公司子公司泰盛制药以机器设备抵押向北京市文化科技融资租赁股份有限公司和平安国际融资租赁有限公司融资借款，山西振东健康产业集团有限公司、山西振东制药股份有限公司和李安平担保。
报告期末固定资产抵押情况
| 项目 | 期末账面价值（元） |
| 房屋及建筑物 | 170,962,389.93 |
| 机器设备 | 78,620,242.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 安特新厂区 | 9,758,611.93 | 9,758,611.93 | 7,530,288.50 | 7,530,288.50 | ||
| 开元新厂区 | 52,992,830.72 | 52,992,830.72 | 46,974,034.74 | 46,974,034.74 | ||
| 3.2万亩苦参饮片加工项目工程 | 1,793,108.57 | 1,793,108.57 | 1,793,108.57 | 1,793,108.57 | ||
| 其他 | 52,854,859.71 | 52,854,859.71 | 38,217,656.96 | 38,217,656.96 | ||
| 合计 | 117,399,410.93 | 117,399,410.93 | 94,515,088.77 | 94,515,088.77 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 安特新厂区 | 120,000,000.00 | 7,530,288.50 | 2,228,323.43 | 9,758,611.93 | 96% | 募股资金 | ||||||
| 开元新 | 40,080,0 | 46,974,0 | 6,239,71 | 176,923. | 44,000.0 | 52,992,8 | 97% | 募股资 |
| 厂区 | 00.00 | 34.74 | 9.07 | 09 | 0 | 30.72 | 金 | |||||
| 3.2万亩苦参饮片加工项目工程 | 4,000,000.00 | 1,793,108.57 | 1,793,108.57 | 90% | 募股资金 | |||||||
| 其他 | 38,217,656.96 | 14,818,492.30 | 181,289.55 | 52,854,859.71 | 其他 | |||||||
| 合计 | 164,080,000.00 | 94,515,088.77 | 23,286,534.80 | 358,212.64 | 44,000.00 | 117,399,410.93 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 1,645,387.23 | 1,645,387.23 | |||
| 2.本期增加金额 |
| (1)外购 | |||||
| (2)自行培育 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 1,645,387.23 | 1,645,387.23 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,645,387.23 | 1,645,387.23 | |||
| 2.期初账面价值 | 1,645,387.23 | 1,645,387.23 |
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 288,093,137.09 | 31,427,414.00 | 59,860,660.73 | 7,122,021.98 | 36,918,662.22 | 423,421,896.02 |
| 2.本期增加金额 | 16,784.00 | 658,269.23 | 675,053.23 | |||
| （1）购置 | 16,784.00 | 658,269.23 | 675,053.23 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 288,093,137.09 | 31,427,414.00 | 59,877,444.73 | 7,780,291.21 | 36,918,662.22 | 424,096,949.25 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 40,901,638.78 | 18,351,292.66 | 19,544,088.04 | 2,998,312.51 | 11,104,304.02 | 92,899,636.01 |
| 2.本期增加金额 | 3,536,486.44 | 2,078,339.63 | 3,451,353.52 | 357,277.17 | 2,118,439.66 | 11,541,896.42 |
| （1）计提 | 3,536,486.44 | 2,078,339.63 | 3,451,353.52 | 357,277.17 | 2,118,439.66 | 11,541,896.42 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 44,438,125.22 | 20,429,632.29 | 22,995,441.56 | 3,355,589.68 | 13,222,743.68 | 104,441,532.43 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 243,655,011.87 | 10,997,781.71 | 36,882,003.17 | 4,424,701.53 | 23,695,918.54 | 319,655,416.82 |
| 2.期初账面价值 | 247,191,498.31 | 13,076,121.34 | 40,316,572.69 | 4,123,709.47 | 25,814,358.20 | 330,522,260.01 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末账面价值（元） |
| 土地使用权 | 205,220,565.22 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 瑞格列奈原料药及片 | 600,730.00 | 600,730.00 | ||||||
| 苯佐卡因凝胶项目技术 | 800,000.00 | 800,000.00 | ||||||
| 阿托伐他汀钙 | 661,487.67 | 661,487.67 | ||||||
| 肠瑞灌肠剂 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 芪蛭通络胶囊 | 8,616,282.30 | 1,714,915.90 | 10,331,198.20 | |||||
| 芪精升白颗粒 | 1,852,747.20 | 261,832.18 | 648,900.00 | 2,763,479.38 | ||||
| 色瑞替尼原料药及制剂技术 | 5,031,239.30 | 75,017.45 | 5,106,256.75 | |||||
| 拉洛他赛项目 | 2,530,244.49 | 52,100.56 | 5,235,849.13 | 7,818,194.18 | ||||
| 坎地沙坦酯氨氯地平片项目 | 2,096,523.54 | 2,096,523.54 | ||||||
| 石杉碱甲缓释片项目 | 2,515,310.42 | 2,515,310.42 | ||||||
| 恩杂鲁胺项目 | 2,415,125.67 | 44,801.67 | 2,459,927.34 | |||||
| 阿法替尼项目 | 3,354,724.84 | 44,801.67 | 3,399,526.51 | |||||
| 苹果酸阿莫曲坦项目 | 3,272,495.34 | 44,801.67 | 3,317,297.01 | |||||
| 岩舒增量临床试验项目 | 11,831,797.53 | 47,552.76 | 11,879,350.29 | |||||
| 柴青消癖胶囊 | 1,550,000.00 | 1,550,000.00 | ||||||
| 来曲唑片项目 | 84,323.69 | 55,827.09 | 140,150.78 | |||||
| 右旋兰索拉唑缓释胶囊 | 1,396,278.06 | 1,396,278.06 | ||||||
| 美沙拉嗪肠溶缓释片 | 900,000.00 | 900,000.00 | ||||||
| 拉洛他赛脂质体项目 | 5,707,547.08 | 5,707,547.08 | ||||||
| 合计 | 56,216,857.13 | 492,330.04 | 7,734,070.04 | 64,443,257.21 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 资本化开始时点 | 资本化的具体依据 | 截至期末的研发进度 | |
| 计入当期损益 | 确认为无形资产 | |||||||
| 瑞格列奈原料药及片 | 600,730.00 | 600,730.00 | 2009.12 | 外购技术 | 注1 | |||
| 苯佐卡因凝胶项目技术 | 800,000.00 | 800,000.00 | 2011.01 | 取得临床批件 | 注2 |
| 阿托伐他汀钙 | 661,487.67 | 661,487.67 | 2009.12 | 外购技术 | 注3 | |||
| 肠瑞灌肠剂 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2009.12 | 取得临床批件 | 注4 | |||
| 芪蛭通络胶囊 | 8,616,282.30 | 1,714,915.90 | - | - | 10,331,198.20 | 2014.08 | 增加适应症 | 注5 |
| 芪精升白颗粒 | 1,852,747.20 | 910,732.18 | - | - | 2,763,479.38 | 2014.05 | 取得临床批件 | 注6 |
| 色瑞替尼原料药及制剂技术 | 5,031,239.30 | 75,017.45 | - | - | 5,106,256.75 | 2015.05 | 取得临床批件 | 注7 |
| 拉洛他赛项目 | 2,530,244.49 | 5,287,949.69 | - | - | 7,818,194.18 | 2015.12 | 取得临床批件 | 注8 |
| 坎地沙坦酯氨氯地平片项目 | 2,096,523.54 | 2,096,523.54 | 2015.9 | 取得临床批件 | 注9 | |||
| 石杉碱甲缓释片项目 | 2,515,310.42 | 2,515,310.42 | 2016.6 | 取得临床批件 | 注10 | |||
| 恩杂鲁胺项目 | 2,415,125.67 | 44,801.67 | 2,459,927.34 | 2016.8 | 取得临床批件 | 注11 | ||
| 阿法替尼项目 | 3,354,724.84 | 44,801.67 | 3,399,526.51 | 2016.8 | 取得临床批件 | 注12 | ||
| 苹果酸阿莫曲坦项目 | 3,272,495.34 | 44,801.67 | 3,317,297.01 | 2016.8 | 取得临床批件 | 注13 | ||
| 岩舒增量临床试验项目 | 11,831,797.53 | 47,552.76 | 11,879,350.29 | 2015.10 | 取得临床批件 | 注14 |
| 柴青消癖胶囊 | 1,550,000.00 | - | 1,550,000.00 | 2016.03 | 外购技术 | 注15 | ||
| 来曲唑片项目 | 84,323.69 | 55,827.09 | 140,150.78 | 2016.09 | 取得临床批件 | 注16 | ||
| 右旋兰索拉唑缓释胶囊 | 1,396,278.06 | - | 1,396,278.06 | 2017.12 | 完成制剂处方和工 | 注17 |
| 艺开发 | ||||||||
| 美沙拉嗪肠溶缓释片 | 900,000.00 | - | 900,000.00 | 2016.10 | 取得临床批件 | 注18 | ||
| 拉洛他赛脂质体项目 | 5,707,547.08 | - | 5,707,547.08 | 2015.12 | 取得临床批件 | 注19 |
| 合计 | 56,216,857.13 | 8,226,400.08 | - | - | 64,443,257.21 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 54,981,520.12 | 54,981,520.12 | ||||
| 山西振东开元制药有限公司 | 7,869,720.39 | 7,869,720.39 | ||||
| 山西振东道地药材开发有限公司 | 165,255.79 | 165,255.79 | ||||
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 130,700,623.28 | 130,700,623.28 | ||||
| 辽宁康博安医药进出口有限公司 | 11,338,525.94 | 11,338,525.94 | ||||
| 北京振东康远制药有限公司 | 2,302,540,460.39 | 2,302,540,460.39 | ||||
| 湖北康笙源医药有限公司 | 138,084.74 | 138,084.74 | ||||
| 合计 | 2,507,734,190.65 | 2,507,734,190.65 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 山西振东开元制药有限公司 | 483,442.25 | 483,442.25 | ||||
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 6,880,035.45 | 6,880,035.45 | ||||
| 合计 | 7,363,477.70 | 7,363,477.70 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 土地租赁费 | 4,620,036.90 | 995,689.66 | 1,027,546.33 | 4,588,180.23 | |
| 装修费 | 31,194,158.62 | 840,369.67 | 5,613,799.57 | 26,420,728.72 | |
| 阿德莱德大学合作项目 | 631,721.82 | 631,721.82 | |||
| 绿化 | 1,822,221.32 | 194,250.67 | 1,627,970.65 |
| 技改费 | 2,790,222.20 | 1,046,333.34 | 1,743,888.86 | ||
| 融资服务费 | 462,962.86 | 213,675.24 | 249,287.62 | ||
| 广告制作费 | 9,526,414.96 | 4,004,874.16 | 5,521,540.80 | ||
| 合计 | 41,521,323.72 | 11,362,474.29 | 12,732,201.13 | 40,151,596.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 109,496,240.97 | 17,671,567.75 | 125,413,887.60 | 20,351,602.88 |
| 内部交易未实现利润 | 18,862,634.48 | 2,829,395.17 | 10,420,545.15 | 1,566,048.92 |
| 递延收益 | 52,019,430.95 | 7,802,914.65 | 54,793,923.97 | 8,219,088.59 |
| 股权激励 | 16,930,844.44 | 2,539,626.67 | 12,282,666.67 | 1,842,400.00 |
| 合计 | 197,309,150.84 | 30,843,504.24 | 202,911,023.39 | 31,979,140.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 公允价值变动的递延所得税负债 | 30,311,893.15 | 4,546,783.98 | 34,926,181.89 | 5,238,927.29 |
| 合计 | 30,311,893.15 | 4,546,783.98 | 34,926,181.89 | 5,238,927.29 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 30,843,504.24 | 31,979,140.39 | ||
| 递延所得税负债 | 4,546,783.98 | 5,238,927.29 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 312,489,331.40 | 336,318,674.18 |
| 减值准备 | 83,985,827.91 | 78,370,237.11 |
| 合计 | 396,475,159.31 | 414,688,911.29 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2017年度 | 78,805,377.97 | ||
| 2018年度 | 38,491,619.34 | 38,491,619.34 | |
| 2019年度 | 58,352,209.37 | 58,352,209.37 | |
| 2020年度 | 55,120,936.26 | 55,120,936.26 | |
| 2021年度 | 105,548,531.24 | 105,548,531.24 | |
| 2022年度 | 54,976,035.19 | ||
| 合计 | 312,489,331.40 | 336,318,674.18 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备工程及开发支出款 | 49,468,650.68 | 45,868,025.25 |
| 合计 | 49,468,650.68 | 45,868,025.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 148,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 保证借款 | 271,000,000.00 | 253,000,000.00 |
| 信用借款 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 419,000,000.00 | 403,000,000.00 |
第308116号，同时保证人为山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅。
（2）本公司向农发银行长治县支行保证借款13000万元，保证人为山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅。
（3）本公司向民生银行太原学府街支行抵押借款3650万元，抵押物为子公司安特制药土地使用权，同时保证人为山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅。
（4）本公司及其子公司医药贸易向光大银行迎泽大街支行保证借款7250万元，保证人为山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅。
（5）本公司向兴业银行太原分行保证借款3000万元，保证人为山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅。
（6）本公司向华夏银行长治分行保证借款5000万元，保证人为山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 61,461,987.32 | 50,435,240.00 |
| 合计 | 61,461,987.32 | 50,435,240.00 |
35、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 11,090,263.32 | 9,609,944.47 |
| 应付设备款 | 12,277,440.91 | 6,588,912.63 |
| 应付物资款 | 291,081,206.01 | 276,239,817.61 |
| 其他 | 2,479,652.01 | 1,491,170.49 |
| 合计 | 316,928,562.25 | 293,929,845.20 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 亳州成源中药饮片有限公司 | 1,861,884.51 | 结算期内 |
| 江苏正大清江制药有限公司 | 1,701,557.62 | 结算期内 |
| 启东华拓药业有限公司 | 1,572,639.32 | 结算期内 |
| 武汉鑫弘森药业有限公司 | 1,530,000.00 | 结算期内 |
| 合计 | 6,666,081.45 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 106,584,067.46 | 127,084,904.16 |
| 合计 | 106,584,067.46 | 127,084,904.16 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 云南鸿润药业有限公司 | 7,801,526.40 | 结算期内 |
| 河南省信成医药有限公司 | 5,047,631.54 | 结算期内 |
| 贵州腾威药业有限公司 | 4,008,009.56 | 结算期内 |
| 内蒙古金坤医药有限公司 | 2,994,919.00 | 结算期内 |
| 天地民生医药集团有限公司 | 2,002,117.00 | 结算期内 |
| 合计 | 21,854,203.50 | -- |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 54,891,042.99 | 151,951,049.38 | 171,503,660.62 | 35,338,431.75 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,988,098.57 | 15,760,873.22 | 16,255,438.55 | 4,493,533.24 |
| 合计 | 59,879,141.56 | 167,711,922.60 | 187,759,099.17 | 39,831,964.99 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 47,157,210.19 | 132,544,019.34 | 150,408,682.59 | 29,292,546.94 |
| 2、职工福利费 | 6,587,004.20 | 6,587,004.20 | ||
| 3、社会保险费 | 889,537.85 | 6,310,564.63 | 6,757,854.17 | 442,248.31 |
| 其中：医疗保险费 | 720,499.60 | 5,015,910.24 | 5,404,447.60 | 331,962.24 |
| 工伤保险费 | 82,645.35 | 942,910.11 | 996,510.91 | 29,044.55 |
| 生育保险费 | 86,392.90 | 351,744.28 | 356,895.66 | 81,241.52 |
| 4、住房公积金 | 332,587.63 | 5,033,138.76 | 4,711,588.54 | 654,137.85 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,511,707.32 | 1,476,322.45 | 3,038,531.12 | 4,949,498.65 |
| 合计 | 54,891,042.99 | 151,951,049.38 | 171,503,660.62 | 35,338,431.75 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,539,772.74 | 15,391,036.95 | 16,039,465.23 | 3,891,344.46 |
| 2、失业保险费 | 448,325.83 | 369,836.27 | 215,973.32 | 602,188.78 |
| 合计 | 4,988,098.57 | 15,760,873.22 | 16,255,438.55 | 4,493,533.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 86,167,266.19 | 120,051,023.95 |
| 企业所得税 | 12,000,063.19 | 28,479,442.59 |
| 个人所得税 | 1,859,823.01 | 1,475,831.30 |
| 城市维护建设税 | 839,619.40 | 3,760,314.60 |
| 房产税 | 62,946.81 | 724,088.98 |
| 土地使用税 | 23,476.20 | 106,423.36 |
| 教育费附加 | 533,966.83 | 2,087,765.59 |
| 地方教育附加 | 380,443.26 | 1,330,259.84 |
| 印花税 | 39,899.03 | 47,554.70 |
| 价格调控税 | 11,484.67 | 11,484.67 |
| 其他 | 40,549.20 | 13,798.28 |
| 合计 | 101,959,537.79 | 158,087,987.86 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 540,258.33 | 511,573.60 |
| 合计 | 540,258.33 | 511,573.60 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
40、应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 2,552,455.91 | 5,186,769.19 |
| 合计 | 2,552,455.91 | 5,186,769.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金、保证金、出让金 | 79,567,767.79 | 54,688,080.75 |
| 预提销售费用 | 318,576,664.27 | 395,894,548.14 |
| 限制性股票回购义务 | 22,226,244.35 | 40,452,444.35 |
| 往来款 | 77,678,068.52 | 86,152,313.88 |
| 其他 | 376,187.40 | 375,760.94 |
| 合计 | 498,424,932.33 | 577,563,148.06 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山西中医药大学 | 1,440,000.00 | |
| 云南鸿润药业有限公司 | 1,300,000.00 | |
| 内蒙古金坤医药有限公司 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 3,740,000.00 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 19,818,230.19 | 39,048,983.80 |
| 一年内到期的长期应付款 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
| 合计 | 24,318,230.19 | 43,548,983.80 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 19,818,230.19 | 39,048,983.80 |
| 合计 | 19,818,230.19 | 39,048,983.80 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 特别流转资金 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
| 合计 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 利率（%） | 金额 |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 2016年2月2日 | 2019年1月2日 | 与租赁期同期的银行贷款利率 | 10,799,124.06 |
| 北京市文化科技融资租赁股份有限公司 | 2015年12月25日 | 2018年12月24日 | 6.5 | 9,019,106.13 |
| 合计 | 19,818,230.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 特别流转资金 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 |
| 中国农发重点建设基金 | 147,000,000.00 | 147,000,000.00 |
| 精准抚贫借款 | 50,200,000.00 | 32,600,000.00 |
| 小计 | 221,700,000.00 | 204,100,000.00 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
| 合计 | 217,200,000.00 | 199,600,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 中药注射剂安全性评价课题 | 635,400.00 | 509,300.00 | 126,100.00 | ||
| 复方苦参注射液标准化建设项目 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||
| 苦参等大宗药材的综合利用技术研究 | 10,905,108.75 | 10,905,108.75 |
| 合计 | 685,400.00 | 10,905,108.75 | 509,300.00 | 11,081,208.75 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 31,670,000.00 | 31,670,000.00 | |
| 合计 | 31,670,000.00 | 31,670,000.00 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 99,294,799.66 | 5,024,891.25 | 7,569,856.68 | 96,749,834.23 | |
| 合计 | 99,294,799.66 | 5,024,891.25 | 7,569,856.68 | 96,749,834.23 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2008年长市财苦参注射液高技术产业化项目 | 100,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 财政局09煤炭持续发展基金拨款 | 450,000.00 | 90,000.00 | 360,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 小容量注射剂扩能改造项目 | 3,391,500.00 | 332,500.00 | 3,059,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 100亿片片 | 2,499,000.00 | 245,000.00 | 2,254,000.00 | 与资产相关 |
| 剂生产线建设项目 | ||||||||
| 2010现代中药高技术产业发展-苦参注射液优质原料药材产业化示范基地 | 3,000,000.00 | 250,000.00 | 2,750,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 省科技厅-大型科学仪器升级改造仪器设备购置 | 131,666.67 | 10,000.00 | 121,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 常用道地药材及其产区的特征标准及数字化项目子课题 | 49,400.00 | 11,300.00 | 38,100.00 | 与收益相关 | ||||
| 芪精升白颗粒经典名方的开发研究 | 695,025.00 | 408,562.50 | 286,462.50 | 与收益相关 | ||||
| 黄芪新食品原料研究开发项目 | 234,375.00 | 46,875.02 | 187,499.98 | 与收益相关 | ||||
| 黄芪、党参、连翘花和黄芩叶新食品原料研究开发项目 | 127,927.91 | 33,333.34 | 94,594.57 | 与收益相关 | ||||
| 复方苦参注射液质量控制及安全性评价 | 447,747.76 | 116,666.66 | 331,081.10 | 与收益相关 | ||||
| 复方苦参注射液标准化建设项目 | 246,666.67 | 5,000.03 | 241,666.64 | 与收益相关 | ||||
| 2017年中药材产业崛起工程-党参、黄芪和连翘叶新食品原 | 2,083,333.33 | 2,083,333.33 |
| 料项目 | ||||||||
| 省抗肿瘤药物纳米制剂工程技术研究中心建设 | 75,000.00 | 25,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 私有云及企业大数据建设应用项目 | 290,000.00 | 290,000.00 | ||||||
| 连翘等10种药材标准化生产基地与配方颗粒 | 100,000.00 | 11,475.41 | 88,524.59 | 与收益相关 | ||||
| 苦参等大宗药材的综合利用技术研究 | 4,014,891.25 | 501,861.40 | 3,513,029.85 | 与收益相关 | ||||
| 煤炭基金补助项目 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 政府补助资金-5000万颗粒剂车间项目 | 731,189.52 | 731,189.52 | 与资产相关 | |||||
| 参柏关键技术研究 | 197,435.90 | 197,435.90 | 与收益相关 | |||||
| 芪蛭通络产业化项目 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 中药六类新药参柏舒心胶囊研究与开发 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 大同市经济技术开发区财政 | 1,800,000.00 | 150,000.00 | 1,650,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 大同市财政局 | 1,244,469.60 | 237,499.98 | 1,006,969.62 | 与资产相关 | ||||
| 中药材提取、小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干剂生产车间质量升级改 | 9,829,666.82 | 796,999.98 | 9,032,666.84 | 与资产相关 |
| 造项目 | ||||||||
| 大同经济技术开发区省级新型工业化产业示范基地-中西药研发节能公共服务平台改造项目 | 1,323,000.00 | 94,500.00 | 1,228,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 苯磺酸贝托斯丁原料药及片剂单研究开发 | 336,000.00 | 24,000.00 | 312,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 大同市财政局（电力需求侧管理项目） | 2,220,000.00 | 180,000.00 | 2,040,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 山西省财政厅科技项目款 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 省级煤炭可持续发展基金建设项目 | 216,666.85 | 199,999.98 | 16,666.87 | 与资产相关 | ||||
| 果胶铋技术项目基建支出项目 | 600,000.08 | 600,000.08 | 与资产相关 | |||||
| 产业振兴和技术改造项目---GPM异地改造项目 | 8,842,129.90 | 370,487.10 | 8,471,642.80 | 与资产相关 | ||||
| 扶持中小企业发展专项资金 | 813,753.58 | 813,753.58 | 与资产相关 | |||||
| 开发区扶持中小企业发展专项资金 | 823,304.68 | 823,304.68 | 与资产相关 | |||||
| 苯佐卡因凝胶专项款 | 186,029.94 | 186,029.94 | 与收益相关 | |||||
| 晋中开发区农业产业化专项扶持资金 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 |
| 西黄丸的二次开发研究 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 基于工功能主治的及震宁工艺优化和标准提升（脑震宁大品种开发） | 457,801.76 | 199,989.54 | 257,812.22 | 与收益相关 | ||||
| 沁县2013年到底中药材扶贫产业项目 | 252,417.01 | 252,417.01 | 与收益相关 | |||||
| 中药材示范基地建设及药材生产加工 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 中药现代化振东专项基金 | 277,142.83 | 277,142.83 | 与资产相关 | |||||
| 党参种植资源与规范化生产技术研究 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 中医学院-苦参基地研究 | 567,853.50 | 567,853.50 | 与资产相关 | |||||
| 痰热清注射液标准化建设项目 | 216,509.44 | 216,509.44 | 与收益相关 | |||||
| 双黄连口服液标准化项目 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 复方苦参注射液标准化建设 | 950,000.00 | 950,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 白土苓规范化野生抚育技术研究 | 360,000.00 | 360,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 柴胡等9种中药材饮片标准化建设项目 | 23,500,000.00 | 23,500,000.00 | 与资产相关 |
| 科技部备案星创天地补助资金（药材之星） | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 创新券补助经费 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 中药材供应保障公共服务能力建设 | 360,000.00 | 360,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2013年平顺县2200亩繁育及种植基地建设项目 | 633,155.12 | 633,155.12 | 与资产相关 | |||||
| 山西振东2.5万亩连翘种植产业化基地建设项目 | 169,177.03 | 169,177.03 | 与资产相关 | |||||
| 科技成果转化项目-长财农[2014]129号 | 226,088.06 | 226,088.06 | 与资产相关 | |||||
| 10万亩连翘野生抚育及产地加工一体化项目 | 10,664,044.03 | 10,664,044.03 | 与资产相关 | |||||
| 2017年省级"专精特新"中小企业奖励资金 | 550,000.00 | 550,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山楂药材及饮片规格等级和质量标准研究 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 复方苦参注射液标准化建设项目 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 维D3碳酸钙片质量工艺优化技术升级 | 1,770,833.00 | 125,000.00 | 1,645,833.00 | 与资产相关 | ||||
| 银屑舒凝胶 | 175,000.00 | 175,000.00 | 与收益相关 |
| 2015年一县一业基地县建设项目 | 1,059,488.67 | 39,027.70 | 1,020,460.97 | 与资产相关 | ||||
| 2013年道地中药材扶贫产业项目实施-扶贫办 | 1,800,000.00 | 39,027.70 | 1,760,972.30 | 与资产相关 | ||||
| XX-3ANF治疗多发性硬化症的临床前研究 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 99,294,799.66 | 5,024,891.25 | 7,569,856.68 | 96,749,834.23 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 517,031,330.00 | 519,494,330.00 | 519,494,330.00 | 1,036,525,660.00 | |||
| 发行在外的 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 |
| 金融工具 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,275,273,146.52 | 517,937,813.26 | 3,757,335,333.26 | |
| 其他资本公积 | 36,018,711.24 | 4,648,177.78 | 40,666,889.02 | |
| 合计 | 4,311,291,857.76 | 4,648,177.78 | 517,937,813.26 | 3,798,002,222.28 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股票 | 22,226,244.35 | 22,226,244.35 | ||
| 合计 | 22,226,244.35 | 22,226,244.35 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 98,177,804.37 | 98,177,804.37 | ||
| 任意盈余公积 | 4,792,608.47 | 4,792,608.47 | ||
| 合计 | 102,970,412.84 | 102,970,412.84 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 632,168,398.69 | 375,209,472.10 |
| 调整后期初未分配利润 | 632,168,398.69 | 375,209,472.10 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 92,331,898.02 | 301,535,942.99 |
| 减：提取法定盈余公积 | 18,733,622.45 | |
| 应付普通股股利 | 20,779,773.20 | 25,843,393.95 |
| 期末未分配利润 | 703,720,523.51 | 632,168,398.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,598,912,766.69 | 577,338,885.04 | 1,605,127,092.74 | 850,807,969.03 |
| 其他业务 | 21,206,861.16 | 7,561,683.83 | 8,540,519.32 | 12,437,163.45 |
| 合计 | 1,620,119,627.85 | 584,900,568.87 | 1,613,667,612.06 | 863,245,132.48 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 8,977,789.85 | 5,775,164.18 |
| 教育费附加 | 7,051,347.38 | 4,639,002.02 |
| 房产税 | 2,893,705.39 | 3,311,964.38 |
| 土地使用税 | 1,900,860.89 | 1,871,659.24 |
| 车船使用税 | 45,718.33 | 48,653.95 |
| 印花税 | 463,542.65 | 2,432,742.14 |
| 价格调控基金 | 738,718.05 | |
| 河道费 | 2,060.90 | 132,078.82 |
| 水资源税 | 147,689.42 | |
| 环境保护税 | 1,771.26 | |
| 合计 | 21,484,486.07 | 18,949,982.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 74,413,615.93 | 69,749,676.97 |
| 差旅费、业务招待费、广告宣传费等市场开发费用 | 52,001,011.12 | 22,527,761.24 |
| 办公费、会务费、培训费、服务费、咨询费 | 225,902,049.80 | 29,297,022.35 |
| 租赁费、水电费、运输费、通讯费、折旧摊销费、装卸费 | 22,982,222.16 | 20,346,576.19 |
| 市场运营费 | 342,073,120.25 | 249,619,952.02 |
| 其他 | 39,948,027.07 | 5,477,159.27 |
| 合计 | 757,320,046.33 | 397,018,148.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,783,922.89 | 36,208,514.19 |
| 折旧、摊销 | 29,212,484.67 | 26,501,557.82 |
| 税金 | 8,168.62 | |
| 研究开发费 | 33,478,064.86 | 24,715,286.99 |
| 差旅费、业务招待费、广告宣传费等费用 | 13,779,621.95 | 8,831,920.74 |
| 租赁费、水电费、运输费、通讯费 | 7,111,479.26 | 6,112,202.62 |
| 办公费、会务费、咨询费、董事会费、电话费等行政费用 | 9,832,152.06 | 8,214,579.38 |
| 物料消耗、失效药品 | 2,831,326.09 | 1,974,815.31 |
| 股权激励费 | 4,648,177.78 | 13,375,121.67 |
| 其他 | 25,997,169.26 | 9,867,889.46 |
| 合计 | 152,674,398.82 | 135,810,056.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 12,969,587.98 | 12,585,369.70 |
| 减：利息收入 | 1,571,331.62 | 4,512,451.67 |
| 减：利息资本化金额 | ||
| 汇兑损益 | 3,044.11 | 0.01 |
| 减：汇兑损益资本化金额 | ||
| 现金折扣 | 5,000.00 | 410,114.57 |
| 银行手续费 | 428,277.01 | 873,513.06 |
| 贴现利息 | 528.08 | |
| 合计 | 11,834,577.48 | 9,357,073.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -4,098,041.29 | 15,812,398.30 |
| 二、存货跌价损失 | -282,452.95 |
| 合计 | -4,098,041.29 | 15,529,945.35 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -104,129.38 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -104,129.38 | |
| 合计 | -104,129.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -314,221.97 | -262,508.34 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 147,030.32 | 866,617.67 |
| 理财产品 | 3,502,583.98 | 1,435,172.13 |
| 合计 | 3,335,392.33 | 2,039,281.46 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得： | ||
| 处置固定资产利得 | 426,670.48 | |
| 小计 | 426,670.48 | |
| 非流动资产处置损失： | ||
| 处置固定资产损失 | -29,264.81 | -42,245.21 |
| 小计 | -29,264.81 | -42,245.21 |
| 合计 | 397,405.67 | -42,245.21 |
70、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 3,234,042.44 | 3,954,376.63 |
| 与收益相关的政府补助 | 22,312,684.74 | 13,258,436.79 |
| 合计 | 25,546,727.18 | 17,212,813.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金及罚款收入 | 25,000.00 | 119,551.40 | 25,000.00 |
| 其他 | 753,362.75 | 408,147.97 | 753,362.75 |
| 合计 | 778,362.75 | 527,699.37 | 778,362.75 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 122,000.00 | 245,000.00 | 122,000.00 |
| 违约金、赔偿金、罚款支出及滞纳金 | 4,520,356.43 | 128,384.29 | 4,520,356.43 |
| 其他 | 886,152.18 | 452,609.74 | 886,152.18 |
| 合计 | 5,528,508.61 | 825,994.03 | 5,528,508.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 32,155,096.64 | 30,986,183.34 |
| 递延所得税费用 | 443,492.84 | 3,110,797.31 |
| 合计 | 32,598,589.48 | 34,096,980.65 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 120,428,841.51 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 18,064,326.23 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,712,511.81 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,950,025.74 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 8,786,866.87 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,509,882.45 |
| 所得税费用 | 32,598,589.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 34,806,870.50 | 10,505,883.00 |
| 利息收入 | 1,571,331.62 | 4,512,451.67 |
| 往来款 | 16,405,441.68 | 73,957,473.99 |
| 合计 | 52,783,643.80 | 88,975,808.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用手续费 | 12,969,587.98 | 873,513.06 |
| 营业外支出 | 5,528,508.61 | 825,994.03 |
| 费用性支付 | 615,811,949.86 | 372,348,688.52 |
| 往来款 | 83,786,263.46 | 28,192,753.49 |
| 合计 | 718,096,309.91 | 402,240,949.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 承兑汇票保证金解押 | 36,710,447.28 | 81,906,413.23 |
| 合计 | 36,710,447.28 | 81,906,413.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 承兑汇票保证金 | 43,071,685.09 | 57,781,295.60 |
| 合计 | 43,071,685.09 | 57,781,295.60 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 87,830,252.03 | 158,571,847.22 |
| 加：资产减值准备 | -4,098,041.29 | 15,529,945.35 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 43,359,475.03 | 41,381,785.65 |
| 无形资产摊销 | 11,541,896.43 | 11,502,658.23 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,732,201.13 | 6,459,401.03 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 42,245.21 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -397,405.67 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 104,129.38 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 12,969,587.98 | 12,996,012.35 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,335,392.33 | -2,039,281.46 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,135,636.15 | -3,802,940.62 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -692,143.31 | -692,143.31 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -59,130,138.80 | -60,278,546.24 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -19,090,464.59 | -415,936,481.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -163,625,596.86 | 139,002,212.23 |
| 其他 | -12,484,963.75 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -80,696,004.72 | -109,748,249.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 535,914,350.94 | 572,350,905.63 |
| 减：现金的期初余额 | 580,931,739.54 | 495,657,819.06 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -45,017,388.60 | 76,693,086.57 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 535,914,350.94 | 580,931,739.54 |
| 其中：库存现金 | 623,235.94 | 155,367.38 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 535,291,115.00 | 580,776,372.16 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 535,914,350.94 | 580,931,739.54 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 32,736,908.77 | 应付票据及贷款保证金 |
| 房屋及建筑物 | 170,962,389.93 | 抵押借款 |
| 机器设备 | 78,620,242.22 | 抵押借款 |
| 土地使用权 | 205,220,565.22 | 抵押借款 |
| 合计 | 487,540,106.14 | -- |
七）无形资产2”。79、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期不再纳入合并范围的主体：
振东海创已于2018年6月25日工商注销。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山西振东道地药材开发有限公司 | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东道地党参开发有限公司 | 山西平顺 | 山西平顺 | 中药材种植 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东道地连翘开发有限公司 | 山西平顺 | 山西平顺 | 中药材种植 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东道地苦参开发有限公司 | 山西武乡 | 山西武乡 | 中药材种植 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东道地黄芪产业有限公司 | 山西大同 | 山西大同 | 中药材种植 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东医药物流有限公司 | 山西太原 | 山西太原 | 商品销售 | 60.00% | 设立或投资 | |
| 大同市振东仁和医药有限公司 | 山西大同 | 山西大同 | 商品销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 大同振东仁和机械有限公司 | 山西大同 | 山西大同 | 商品销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 北京振东生物科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 裕民县振东道地红花开发有限公司 | 新疆塔城 | 新疆塔城 | 中药材种植 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东百益种植科技开发有限公司 | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东先导生物科技有限公司 | 山西晋中 | 山西晋中 | 技术服务 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东五和堂大药房连锁有限公司 | 山西长治 | 山西长治 | 商品销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 瑞丽市振东盛铭投资有限公司 | 云南瑞丽 | 云南瑞丽 | 投资管理 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东道地中药饮片科技开发有限公司 | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 黎城县振东道地中药材开发有限公司 | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东中药材种子种苗开发有限公司 | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东中药材仓储有限公司 | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 宁夏振东枸杞科技开发有限公司 | 宁夏银川 | 宁夏银川 | 中药材种植 | 60.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东桃园中药材开发有限公司 | 山西吕梁 | 山西吕梁 | 中药材种植 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 山西振东医药有限公司 | 山西长治 | 山西长治 | 商品销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京振东光明药物研究院有限公司 | 北京 | 北京 | 药物研究 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 山西振东医药贸易有限公司 | 山西太原 | 山西太原 | 商品销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 山西振东开元制药有限公司 | 山西长治 | 山西长治 | 药品生产及销售 | 95.35% | 非同一控制下企业合并 | |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 山西大同 | 山西大同 | 药品生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 山西晋中 | 山西晋中 | 药品生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 山西安特医药销售有限公司 | 山西太原 | 山西太原 | 药品销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 山西远景康业制 | 山西晋中 | 山西晋中 | 药品生产与销售 | 100.00% | 非同一控制下企 |
| 药有限公司 | 业合并 | |||||
| 北京振东康远制药有限公司 | 北京 | 北京 | 药品生产与销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 辽宁康博安医药进出口有限公司 | 辽宁沈阳 | 辽宁沈阳 | 药品销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖北康笙源医药有限公司 | 湖北咸宁 | 湖北咸宁 | 药品销售 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 开元制药 | 4.65% | 111,669.36 | 1,474,587.94 | |
| 医药物流 | 40.00% | -4,550,627.20 | -28,928,330.26 | |
| 仁和医药 | 49.00% | 326,091.47 | 17,141,411.73 | |
| 仁和机械 | 49.00% | -222,399.19 | -1,161,829.89 | |
| 先导生物科技 | 49.00% | -2,283,254.84 | 18,895,442.92 | |
| 宁夏枸杞 | 40.00% | -278,864.17 | -278,864.17 | |
| 康笙源 | 30.00% | 2,116,874.41 | 4,333,383.70 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 振东海创 | 401,640.59 | 401,640.59 | ||||||||||
| 开元制药 | 89,927,404.91 | 101,137,861.56 | 191,065,266.47 | 149,845,072.48 | 9,508,625.42 | 159,353,697.90 | 87,901,775.30 | 96,256,079.19 | 184,157,854.49 | 145,339,152.07 | 9,508,625.42 | 154,847,777.49 |
| 医药物流 | 123,324,162.71 | 2,744,594.43 | 126,068,757.14 | 198,389,582.80 | 198,389,582.80 | 133,544,083.17 | 2,270,620.18 | 135,814,703.35 | 196,758,961.01 | 196,758,961.01 | ||
| 仁和医药 | 143,095,133.29 | 1,568,820.01 | 144,663,953.30 | 109,681,480.38 | 109,681,480.38 | 126,613,679.22 | 1,585,276.77 | 128,198,955.99 | 93,881,975.86 | 93,881,975.86 | ||
| 仁和机械 | 10,564.18 | 11,419,701.11 | 11,430,265.29 | 13,801,346.70 | 13,801,346.70 | 1,415.01 | 11,670,714.65 | 11,672,129.66 | 13,589,335.18 | 13,589,335.18 | ||
| 先导生物科技 | 1,653,659.82 | 26,122,142.06 | 27,775,801.88 | 13,960,000.01 | 900,000.00 | 14,860,000.01 | 3,389,094.53 | 27,852,811.10 | 31,241,905.63 | 12,766,400.00 | 900,000.00 | 13,666,400.00 |
| 宁夏枸杞 | 5,800,858.39 | 46,507.14 | 5,847,365.53 | 2,097,696.69 | 2,097,696.69 | 8,245,115.10 | 13,795.16 | 8,258,910.26 | 3,812,081.00 | 3,812,081.00 | ||
| 康笙源 | 304,706,015.34 | 3,807,130.18 | 308,513,145.52 | 294,068,533.18 | 294,068,533.18 | 154,013,931.66 | 2,701,947.64 | 156,715,879.30 | 149,327,514.99 | 149,327,514.99 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 振东海创 | -430.61 | -430.61 | -80.00 | -80.00 | -152,735.10 | |||
| 开元制药 | 27,687,158.71 | 2,401,491.57 | 2,401,491.57 | 5,500,101.34 | 37,438,142.24 | 3,600,493.39 | 3,600,493.39 | -3,600,240.35 |
| 医药物流 | 30,693,072.79 | -11,376,568.00 | -11,376,568.00 | -6,379,624.94 | 90,118,658.00 | -5,302,899.96 | -5,302,899.96 | 1,163,077.71 |
| 仁和医药 | 126,565,797.86 | 665,492.79 | 665,492.79 | -2,613,317.77 | 144,753,817.12 | 1,353,947.90 | 1,353,947.90 | -3,050,674.65 |
| 仁和机械 | -453,875.89 | -453,875.89 | 9,149.17 | -1,456.31 | -353,040.05 | -353,040.05 | 193.73 | |
| 先导生物科技 | -4,659,703.76 | -4,659,703.76 | -105,662.71 | -2,428,200.90 | -2,428,200.90 | 79,061.40 | ||
| 宁夏枸杞 | 1,966,351.29 | -697,160.42 | -697,160.42 | -475,509.12 | ||||
| 康笙源 | 317,821,340.92 | 7,056,248.03 | 7,056,248.03 | 47,980,566.33 | ||||
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 德塔云（北京）科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、技术推广、技术转入、技术咨询等 | 35.00% | 长期股权投资 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 237,202.88 | 618,546.28 |
| 非流动资产 | 69,255.00 | 69,255.00 |
| 资产合计 | 306,457.88 | 687,801.28 |
| 流动负债 | 1,113,667.68 | 240,336.10 |
| 负债合计 | 1,113,667.68 | 240,336.10 |
| 营业收入 | 117,514.90 | |
| 净利润 | -1,554,674.98 | -750,023.84 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
6、其他
十、与金融工具相关的风险
（一）信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
（二）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（三）流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 45,700,000.00 | 45,700,000.00 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 45,700,000.00 | 45,700,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | 45,700,000.00 | 45,700,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 振东集团 | 山西长治 | 成品油、润滑油、建材经销、汽车修理、汽车配件批零、钢材经销、农副产品深加工、印刷饮食服务、副食批发、钢材房屋装修、机械设备、管道水管安装 | 3000万 | 41.86% | 41.86% |
| 李安平 | 42.08% | 42.08% |
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注五、（一）子公司情况。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注八、（一）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 德塔云（北京）科技有限公司 | 被投资方 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 母公司 |
| 长治市振东石油有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西振东五和健康食品股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西振东家庭健康护理用品股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西振东安装装饰工程有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西振东建筑工程有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西振东园林绿化有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西东驰速达物流有限公司 | 实质上的关联关系 |
| 北京正聚医药科技有限公司 | 实质上的关联关系 |
| 道地良品（北京）技术有限公司 | 实质上的关联关系 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 山西振东五和健康食品股份有限公司 | 食品 | 6,493,190.21 | 40,000,000.00 | 否 | 7,544,907.21 |
| 山西振东安装装饰工程有限公司 | 装修 | 45,363.00 | 14,000,000.00 | 否 | 2,741,493.20 |
| 山西振东健康产业 | 汽油、柴油 | 95,134.97 | 1,000,000.00 | 否 |
| 集团有限公司 | |||||
| 山西振东家庭健康护理用品股份有限公司 | 药品 | 10,069.62 | 10,000,000.00 | 否 | 6,713.50 |
| 北京正聚医药科技有限公司 | 技术 | 1,000,000.00 | 否 | 1,600,000.00 | |
| 山西振东建筑工程有限公司 | 装修 | 12,000.00 | 46,000,000.00 | 否 | |
| 道地良品（北京）技术有限公司 | 技术 | 110,150.00 | 0.00 | 是 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 山西振东五和健康食品股份有限公司 | 技术及药品 | 613,697.00 | 13,707.10 |
| 山西振东家庭健康护理用品股份有限公司 | 药品 | 116,584.00 | 16,401.50 |
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 药品 | 1,285.00 | |
| 山西振东安装装饰工程有限公司 | 药品 | 7,028.00 | 8,700.00 |
| 山西振东建筑工程有限公司 | 药品 | 9,610.00 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 10,799,124.06 | 2016年02月05日 | 2019年02月05日 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅、北京房产抵押 | 50,000,000.00 | 2017年09月27日 | 2018年09月12日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅、北京房产抵押 | 50,000,000.00 | 2017年08月24日 | 2018年08月09日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 20,000,000.00 | 2017年11月06日 | 2018年10月29日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 50,000,000.00 | 2017年11月16日 | 2018年10月29日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 60,000,000.00 | 2017年11月29日 | 2018年10月29日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅、安特土地抵押 | 36,500,000.00 | 2018年04月25日 | 2018年07月25日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团 | 30,000,000.00 | 2017年09月13日 | 2018年09月12日 | 否 |
| 有限公司、李安平、和雪梅 | ||||
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 31,000,000.00 | 2018年05月15日 | 2019年05月14日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 30,000,000.00 | 2018年05月16日 | 2019年05月15日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 50,000,000.00 | 2018年06月26日 | 2019年06月25日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 11,500,000.00 | 2018年05月25日 | 2019年05月20日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司和李安平担保 | 9,019,106.13 | 2015年12月25日 | 2018年12月25日 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,568,057.00 | 3,182,584.00 |
（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 山西振东五和健康食品股份有限公司 | 1,946,539.66 | 156,108.21 | 843,707.16 | 93,180.38 |
| 应收账款 | 山西振东家庭健康护理用品股份有限公司 | 224,353.80 | 11,217.69 | 107,769.80 | 8,241.16 |
| 应收账款 | 山西振东健康产业集团有限公司 | 4,945.00 | 360.25 | 1,399.99 | 70.00 |
| 应收账款 | 山西振东建筑工程有限公司 | 8,770.00 | 554.00 | 8,550.00 | 532.00 |
| 应收账款 | 山西振东安装装饰工程有限公司 | 7,028.00 | 351.40 | ||
| 应收账款 | 山西东驰速达物流有限公司 | 4,813.31 | 2,384.52 | ||
| 预付账款 | 山西振东家庭健康护理用品股份有限公司 | 12,340.29 | 436,699.89 | ||
| 预付账款 | 山西振东安装装饰工程有限公司 | 3,170,478.81 | 908,633.62 | ||
| 预付账款 | 北京正聚医药科技有限公司 | 250,000.00 | |||
| 预付账款 | 山西振东健康产业集团有限公司 | 63,101.50 | |||
| 预付账款 | 山西振东五和健康食品股份有限公司 | 1,573,110.34 | 678,620.83 | ||
| 预付账款 | 山西振东建筑工程有限公司 | 211,332.60 | 111,332.60 | ||
| 预付账款 | 道地良品（北京）技术有限公司 | 641,850.00 | |||
| 其他应收款 | 山西振东家庭健康护理用品股份有限公司 | 606,475.37 | 465,988.16 | 34,699.87 | 10,409.96 |
| 其他应收款 | 山西振东五和健康食品股份有限公司 | 34,534.00 | 2,600.78 | 33,117.50 | 2,801.75 |
| 其他应收款 | 山西振东安装装饰工程有限公司 | 14,375.09 | 3,808.78 | 20,643.09 | 3,317.91 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 山西振东五和健康食品股份有限公司 | 616,488.05 | 518,763.06 |
| 应付账款 | 山西振东园林绿化有限公司 | 135,991.36 | 135,991.36 |
| 应付账款 | 山西振东安装装饰工程有限公司 | 77,017.07 | 496,983.68 |
| 应付账款 | 山西振东建筑工程有限公司 | 520,536.12 | 708,536.12 |
| 应付账款 | 山西振东家庭健康护理用品股份有限公司 | 79,145.11 | 83,202.89 |
| 应付账款 | 山西振东健康产业集团有限公司 | 95,134.97 | |
| 预收账款 | 山西振东五和健康食品股份有限公司 | 1,365.00 | 1,193,365.00 |
| 其他应付款 | 山西振东健康产业集团有限公司 | 93,638.52 | 2,164,533.00 |
| 其他应付款 | 山西振东家庭健康护理用品股份有限公司 | 20,378.70 | 51,681.94 |
| 其他应付款 | 山西振东五和健康食品股份有限公司 | 124,061.90 | 37,118.00 |
| 其他应付款 | 山西振东安装装饰工程有限公司 | 214,719.11 | 76,451.00 |
| 其他应付款 | 山西振东建筑工程有限公司 | 31,645.20 |
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 2016.3.23授予894万股，授予价7.40元/股，每期解锁比例为第一年解付30.00%、第二年解付30.00%、第三年解付40.00% |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 董事会当日收盘价15.36元/股-行权价7.40元/股=7.96元/股 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 董事会决议 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 40,579,451.95 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,648,177.78 |
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项2013年12月27日由山西省高级人民法院出具的编号为（2013）晋民终字第97号民事判决书，判决书
对耿志友、刘月联与本公司下属子公司山西振东医药有限公司的合同纠纷作出终审判决。判振东医药补偿耿志友、刘月联1797万元，土地补偿款1320万元，承担案件受理费50万元。本公司不服本判决，就前述判决进行申诉，2014年10月中华人民共和国最高人民法院民事裁定书（2014）民申字第462号文件裁决，指令山西省高级人民法院再审本案，再审期间，中止原裁决的执行，最终结果尚不确定。本公司控股股东山西振东振东集团有限公司郑重承诺：上述案件给公司可能造成的损失全部由山西振东健康产业集团有限公司承担。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 医药生产销售 | 中药材种植 | 技术服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,738,369,547.98 | 66,195,140.66 | 32,933,113.92 | -217,378,174.71 | 1,620,119,627.85 |
| 营业成本 | 701,775,784.19 | 60,658,121.49 | 30,186,214.81 | -207,719,551.62 | 584,900,568.87 |
| 资产总额 | 10,333,027,402.27 | 1,152,799,118.93 | 106,994,256.71 | -4,028,955,924.12 | 7,563,864,853.80 |
| 负债总额 | 3,675,379,870.85 | 918,174,114.91 | 144,783,933.18 | -2,805,488,095.41 | 1,932,849,823.53 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 646,810,454.36 | 100.00% | 53,145,559.38 | 593,664,894.98 | 795,419,208.71 | 100.00% | 67,183,619.59 | 728,235,589.12 | ||
| 合计 | 646,810,454.36 | 100.00% | 53,145,559.38 | 593,664,894.98 | 795,419,208.71 | 100.00% | 67,183,619.59 | 728,235,589.12 | ||
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 446,273,794.20 | 22,313,689.71 | 5.00% |
| 1至2年 | 52,665,691.65 | 5,266,569.17 | 10.00% |
| 2至3年 | 3,702,848.49 | 1,110,854.55 | 30.00% |
| 3至4年 | 1,886,805.75 | 943,402.88 | 50.00% |
| 4至5年 | 946,104.31 | 756,883.45 | 80.00% |
| 5年以上 | 22,754,159.62 | 22,754,159.62 | 100.00% |
| 合计 | 528,229,404.02 | 53,145,559.38 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 债务人名称 | 款项性质 | 金额 | 坏账余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例(％) |
| 成都禾创民生药业有限公司 | 货款 | 69,468,306.54 | 3,699,464.47 | 2年以内 | 10.74 |
| 山西振东医药有限公司 | 货款 | 103,093,667.96 | 3年以内 | 15.94 |
| 瑞康医药安徽有限公司 | 货款 | 25,474,932.00 | 1,273,746.60 | 1年以内 | 3.94 |
| 安徽省立药业有限公司 | 货款 | 19,298,107.74 | 1,421,813.72 | 2年以内 | 2.98 |
| 石药集团河北中诚医药有限公司 | 货款 | 19,136,000.00 | 956,800.00 | 1年以内 | 2.96 |
| 合计 | 236,471,014.24 | 7,351,824.79 | 36.56 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,335,984,159.90 | 99.94% | 2,861,471.41 | 10.24% | 1,333,122,688.49 | 1,214,353,270.27 | 99.94% | 4,258,217.67 | 35.06% | 1,210,095,052.60 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 763,440.90 | 0.06% | 763,440.90 | 100.00% | 763,440.90 | 0.06% | 763,440.90 | 100.00% | ||
| 合计 | 1,336,747,600.80 | 100.00% | 3,624,912.31 | 1,333,122,688.49 | 1,215,116,711.17 | 100.00% | 5,021,658.57 | 1,210,095,052.60 | ||
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 24,949,990.94 | 1,247,499.55 | 5.00% |
| 1至2年 | 914,954.87 | 91,495.49 | 10.00% |
| 2至3年 | 765,581.42 | 229,674.43 | 30.00% |
| 3至4年 | 19,038.40 | 9,519.20 | 50.00% |
| 4至5年 | 1,283,282.74 | 80.00% | |
| 5年以上 | 1,283,282.74 | 100.00% | |
| 合计 | 27,932,848.37 | 2,861,471.41 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账龄 | 理由 |
| 非关联单位 | 763,440.90 | 763,440.90 | 100.00 | 5年以上 | 无法收回 |
| 合计 | 763,440.90 | 763,440.90 | 100.00 |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款及备用金 | 1,336,702,600.80 | 1,215,071,711.17 |
| 保证金 | 45,000.00 | 45,000.00 |
| 合计 | 1,336,747,600.80 | 1,215,116,711.17 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山西振东道地药材开发有限公司 | 往来款及备用金 | 385,892,436.28 | 1年以内 | 28.87% | |
| 山西振东医药贸易有限公司 | 往来款及备用金 | 223,162,808.96 | 2年以内 | 16.69% | |
| 山西振东安特生物制药有限公司 | 往来款及备用金 | 207,311,800.83 | 5年以上 | 15.51% | |
| 山西振东开元制药有限公司 | 往来款及备用金 | 125,732,722.05 | 5年以内 | 9.41% | |
| 山西振东医药物流有限公司 | 往来款及备用金 | 103,627,687.90 | 4年以内 | 7.75% | |
| 合计 | -- | 1,045,727,456.02 | -- | 78.23% |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,650,279,205.92 | 28,545,246.27 | 3,621,733,959.65 | 3,638,930,772.59 | 28,545,246.27 | 3,610,385,526.32 |
| 对联营、合营企业投资 | 314,221.97 | 314,221.97 | ||||
| 合计 | 3,650,279,205.92 | 28,545,246.27 | 3,621,733,959.65 | 3,639,244,994.56 | 28,545,246.27 | 3,610,699,748.29 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准 | 减值准备期末余 |
| 备 | 额 | |||||
| 泰盛制药 | 480,129,764.64 | 480,129,764.64 | ||||
| 道地药材 | 100,500,000.00 | 100,500,000.00 | ||||
| 振东医药 | 4,780,152.89 | 4,780,152.89 | 4,780,152.89 | |||
| 开元制药 | 15,004,200.71 | 15,004,200.71 | ||||
| 振东研究院 | 3,765,093.38 | 15,000,000.00 | 18,765,093.38 | 3,765,093.38 | ||
| 道地党参 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 道地连翘 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | ||||
| 道地苦参 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 安特制药 | 232,000,000.00 | 232,000,000.00 | ||||
| 生物科技 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 医药贸易 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 振东大药房 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 先导生物科技 | 9,000,000.00 | 1,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||
| 康远制药 | 2,645,899,994.30 | 2,645,899,994.30 | ||||
| 康笙源 | 4,851,566.67 | 4,851,566.67 | ||||
| 合计 | 3,638,930,772.59 | 16,200,000.00 | 4,851,566.67 | 3,650,279,205.92 | 28,545,246.27 |
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 德塔云（北京）科技有限公司 | 314,221.97 | -314,221.97 | 0.00 | ||||||||
| 小计 | 314,221.97 | -314,221.97 | |||||||||
| 合计 | 314,221.97 | -314,221.97 | |||||||||
（3）其他说明4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 181,526,523.53 | 22,171,967.59 | 292,846,479.04 | 26,436,422.18 |
| 其他业务 | 84,049.82 | 25,718.06 | 90,447.18 | 16,047.41 |
| 合计 | 181,610,573.35 | 22,197,685.65 | 292,936,926.22 | 26,452,469.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -314,221.97 | -262,508.34 |
| 理财产品 | 1,984,925.11 | 466,692.74 |
| 合计 | 1,670,703.14 | 204,184.40 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 397,405.67 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,195,640.18 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,750,145.86 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,335,392.33 | |
| 减：所得税影响额 | 1,937,445.15 | |
| 少数股东权益影响额 | -228,515.03 | |
| 合计 | 6,469,362.20 | -- |
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.65% | 0.0891 | 0.0891 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.54% | 0.0828 | 0.0828 |
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、载有法定代表人签名的公司2018年半年度报告文本。五、其他有关资料。六、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。