东莞市方达再生资源产业股份有限公司2009年第三季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 蒋根福董事、徐述静监事、胡建其监事无法保证季度报告内容的真实性、准确性和完整性，蒋根福董事弃权理由为：对无形资产计提减值准备应慎重，公司与兰溪方面财务信息不对称，公司应尽快摆脱目前的被动状态。徐述静监事、胡建其监事弃权但未附理由。
1.3 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事 李佳 未在规定时间内反馈表决票。
1.4 公司第三季度财务报告未经审计。
1.5 公司负责人任昌建、主管会计工作负责人伍宝清及会计机构负责人（会计主管人员）伍宝清声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元) 423,333,032.29 703,199,841.87 -39.80
所有者权益（或股东权益）(元) -127,186,704.81 79,649,283.54 -259.68
归属于上市公司股东的每股净资产(元) -0.67 0.42 -259.52
年初至报告期期末
（1-9月） 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -11,257,411.03 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.06 不适用
报告期
（7-9月） 年初至报告期期末
（1-9月） 本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -8,840,923.15 -206,835,988.35 -219.65
基本每股收益(元) -0.05 -1.09 -225.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.05 -0.49 -225.00
稀释每股收益(元) -0.05 -1.09 -225.00
全面摊薄净资产收益率(%) 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
（1-9月）
（元） 说明
非流动资产处置损益 2,822,513.08
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,064,475.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,213,815.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -195,978,809.02
少数股东权益影响额 29,396,821.35
所得税影响额 47,469,501.30
合计 -113,011,682.54
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 14038
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类
浙江金昌投资管理有限公司 6300000 人民币普通股
徐小珍 2800000 人民币普通股
陈杰 1738000 人民币普通股
吴娟 1001389 人民币普通股
邓秀玲 964822 人民币普通股
毛月新 937900 人民币普通股
蒙美敏 777150 人民币普通股
刘伟杰 757200 人民币普通股
吴世忠 700000 人民币普通股
王士生 694900 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表项目变动及情况说明:
项目 报告期末数 期初数 期末比期初增长%
预付账款
47,484,025.29
32,542,467.05
45.91
其他应收款
14,953,354.90
87,590,944.32
-82.93
长期股权投资
56,754,573.49
7,551,542.12
651.56
固定资产 54,409,514.07 85,817,646.28 -36.60
无形资产 19,598,963.51 254,998,824.51 -92.31
应付账款
12,258,760.28
17,856,397.22
-31.35
归属于母公司所有者权益
-127,186,704.81
79,649,283.54
-259.68
变动说明：
1）期末预付账款较期初增长45.91%，主要是报告期东莞市方达环宇环保产品销售有限公司根据合同预付的采购沥青款项14,000,000.00元未结算所致。
2)期末其他应收账款较期初下降82.93%，主要原因是报告期东莞市方达环宇环保科技有限公司收回2008年5月15日违规划转给北京高新开创投资公司64,5000,000.00元资金所致。
3) 期末长期股权投资余额较期初增长651.56%，主要是报告期经公司六届董事会第十五次会议审议通过，公司控股子公司东莞市方达环宇环保科技有限公司收购自然人李毅所持湖北天瑞国际酒店股份有限公司33.90%股权。本次收购以经北京中证天通会计师事务所有限公司审计的湖北天瑞国际酒店股份有限公司2009年3月31日的账面净资产为依据，确定交易价格为49,861,200.00元。
4) 报告期末固定资产账面价值比期初下降36.60%，主要是报告期公司转让了下属化工分公司经营资产，减少固定资产所致。
5) 报告期末无形资产账面价值较期初下降92.31%，主要原因：一是报告期公司转让了下属化工分公司经营性资产，减少土地使用权无形资产17,160,753.98 元；二是子公司东莞市方达环宇环保科技有限公司受国际金融危机影响，长期停产，拥有废旧轮胎处理工艺和技术专利的核心人员流失，导致其专利技术优势丧失，预期上述专利技术已无法为企业带来未来经济利益，报告期已全额计提无形资产减值准备195,978,809.02 元。
6）期末应付账款较期初下降31.35%，主要是下属东莞市方达环宇环保科技有限公司支付了部分原材料采购款。
7）期末归属于母公司所有者权益较期初下降259.68%，主要原因是报告期公司合并会计报表净利润亏损所至。
2、利润表项目变动及情况说明:
项目 报告期(1-9月份) 去年同期 同比增长%
营业收入
6,024,901.85 321,249,563.49
-98.12
营业成本 28,044,541.15 196,377,525.99 -85.72
销售费用 785,142.24 3,944,225.90 -80.09
管理费用 13,046,523.54 21,437,246.67 -39.14
资产减值损失 195,978,809.02 3,706,451.00 51.88倍
营业利润
-247,388,010.29 69,233,047.73
-457.33
利润总额
-241,287,206.46 78,354,445.01
-407.94
净利润
-241,544,539.77 61,203,071.68
-494.66
归属于母公司所有者的净利润
-206,835,988.35 48,979,155.50
-522.29
变动说明：
1）报告期营业收入、营业成本较去年同期分别下降98.12%和85.72%%，主要原因是报告期受国际金融危机影响，公司主要产业环保循环经济产业产品出口受限，自第二季度以来已全面停止生产经营，同时报告期公司已退出油脂化工产业，减少油脂化工产业的营业收入和成本。
2）报告期公司销售费用和管理费用较去年同期分别下降80.09%和 39.14%，主要是公司下属东莞市方达环宇环保科技有限公司停止生产经营，减少费用开支所至。
3）报告期资产减值损失较去年同期增长51.88倍，主要原因是公司下属子公司东莞市方达环宇环保科技有限公司报告期已全额计提废旧轮胎处理工艺和技术专利无形资产业减值准备195,978,809.02 元。
5）报告期公司营业利润、利润总额、净利润和归属于母公司所有者的净利润与去年同期相比分别下降457.33%、40
