湖南黄金：2018年年度报告

湖南黄金股份有限公司

2018年年度报告

2019年03月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人黄启富、主管会计工作负责人湛飞清及会计机构负责人(会计主管人员)湛飞清声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,202,039,474为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 33

第六节 股份变动及股东情况 ...... 70

第七节 优先股相关情况 ...... 76

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 77

第九节 公司治理 ...... 84

第十节 公司债券相关情况 ...... 92

第十一节 财务报告 ...... 97

第十二节 备查文件目录 ...... 215

释义

释义项	指	释义内容
公司/本公司	指	湖南黄金股份有限公司
元或万元	指	人民币元或万元
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
省国资委	指	湖南省人民政府国有资产监督管理委员会，系公司实际控制人
深交所	指	深圳证券交易所
湖南黄金集团	指	湖南黄金集团有限责任公司，系公司控股股东
辰州矿业	指	湖南辰州矿业有限责任公司，系公司全资子公司
黄金洞矿业	指	湖南黄金洞矿业有限责任公司，系公司全资子公司
新龙矿业	指	湖南新龙矿业有限责任公司，系公司全资子公司
宝山矿业	指	湖南宝山有色金属矿业有限责任公司，系湖南黄金集团全资子公司
时代矿机	指	湖南时代矿山机械制造有限责任公司，系湖南黄金集团全资子公司
中南冶炼	指	湖南中南黄金冶炼有限公司，系湖南黄金集团全资子公司
金水塘矿业	指	湖南金水塘矿业有限责任公司，系湖南黄金集团控股子公司
湘金国际	指	湘金国际投资有限公司，系湖南黄金集团全资子公司
进出口公司	指	湖南黄金集团进出口有限公司，系湖南黄金集团全资子公司
湘金矿投	指	湖南黄金集团矿业投资有限公司，系湖南黄金集团控股子公司
风投公司	指	湖南黄金集团风险投资有限责任公司，系湖南黄金集团全资子公司
稀土集团	指	湖南省稀土产业集团有限公司，系湖南黄金集团控股子公司
稀土新材料	指	湖南稀土新材料有限责任公司，系湖南黄金集团控股子公司
南交所	指	湖南南方稀贵金属交易所股份有限公司，系湖南黄金集团参股子公司
安化渣滓溪	指	湖南安化渣滓溪矿业有限公司，系辰州矿业全资子公司
中南锑钨	指	湖南省中南锑钨工业贸易有限公司，系辰州矿业控股子公司
湘安钨业	指	湖南安化湘安钨业有限责任公司，系辰州矿业控股子公司
常德锑品	指	常德辰州锑品有限责任公司，系辰州矿业全资子公司
甘肃加鑫	指	甘肃加鑫矿业有限公司，系辰州矿业控股子公司
甘肃辰州	指	甘肃辰州矿产开发有限责任公司，系辰州矿业控股子公司
洪江辰州	指	洪江市辰州矿产开发有限责任公司，系辰州矿业全资子公司
溆浦辰州	指	溆浦辰州矿产有限责任公司，系辰州矿业全资子公司
湖北潘隆新	指	黄石潘隆新矿业有限公司，系辰州矿业控股子公司

新邵四维	指	新邵四维矿产有限公司，系公司控股子公司
机械公司	指	怀化辰州机械有限责任公司，系辰州矿业全资子公司
机电公司	指	怀化辰州机电有限公司，系辰州矿业全资子公司
设计科研公司	指	怀化湘西金矿设计科研有限公司，系辰州矿业全资子公司
井巷公司	指	湖南省怀化井巷工程有限公司，系辰州矿业全资子公司
运输公司	指	怀化辰州运输有限责任公司，系辰州矿业全资子公司
黄金珠宝公司	指	湖南黄金珠宝实业有限公司，系辰州矿业控股子公司
大万矿业	指	湖南黄金洞大万矿业有限责任公司，系黄金洞矿业全资子公司
枨冲矿业	指	浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司，系黄金洞矿业全资子公司
欣源矿业	指	湖南黄金洞欣源矿业有限公司，系黄金洞矿业控股子公司
新邵辰州	指	新邵辰州锑业有限责任公司，系新龙矿业全资子公司
新邵辰鑫	指	新邵辰鑫矿产有限责任公司，系新龙矿业控股子公司
东港锑品	指	湖南东港锑品有限公司，系新龙矿业全资子公司
东安新龙	指	湖南省东安新龙矿业有限责任公司，系新龙矿业控股子公司
隆回金杏	指	湖南隆回金杏矿业有限责任公司，系新龙矿业全资子公司
鼎鑫矿业	指	湖南鼎鑫矿业有限责任公司，系东安新龙全资子公司
鑫矿矿业	指	湖南鑫矿矿业集团有限公司，系辰州矿业参股子公司
辰州工业新区	指	沅陵县辰州工业新区投资开发有限公司，系辰州矿业合营子公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	湖南黄金	股票代码	002155
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	湖南黄金股份有限公司
公司的中文简称	湖南黄金
公司的外文名称（如有）	Hunan Gold Corporation Limited
公司的外文名称缩写（如有）	Hunan Gold
公司的法定代表人	黄启富
注册地址	长沙市雨花区芙蓉中路二段金源大酒店16楼
注册地址的邮政编码	410007
办公地址	长沙市雨花区芙蓉中路二段金源大酒店16楼
办公地址的邮政编码	410007
公司网址	http://www.hngoldcorp.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王文松	崔利艳
联系地址	湖南省长沙市芙蓉中路二段279号金源大酒店天麒楼16楼	湖南省长沙市芙蓉中路二段279号金源大酒店天麒楼16楼
电话	0731-82290893	0731-82290893
传真	0731-82290893	0731-82290893
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《中国证券报》《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	长沙市芙蓉中路二段279号金源大酒店天麒楼16楼公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码	2016年6月，公司办理完成三证合一（工商营业执照、组织机构代码证和税务登记证），营业执照的统一社会信用代码为：914300001891221230
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	2013年4月25日，公司2012年度股东大会审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，对《公司章程》第十五条中的公司经营范围进行修订。2013年7月3日，公司在湖南省工商行政管理局依法办理了相关变更登记手续。变更后，公司经营范围：在许可证核定项目内从事黄金、锑、钨的勘探、开采、选冶，金锭、锑及锑制品、钨及钨制品的生产、销售；工程测量，控制地形、矿山测量（以上涉及行政许可的，须凭本企业有效许可证书经营）；经营商品和技术的进出口业务（国家禁止和限制的除外）。2015年9月2日，公司2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于增加公司经营范围并修订<公司章程>的议案》。2015年9月9日，公司在湖南省工商行政管理局依法办理了相关变更登记手续。变更后，公司经营范围：在许可证核定项目内从事黄金、锑、钨的勘探、开采、选冶；金锭、锑及锑制品、钨及钨制品的生产、销售；工程测量，控制地形、矿山测量；经营商品和技术的进出口业务；以自有资产对矿山企业、高新技术项目和企业投资，自有资产管理；管理、技术咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼
签字会计师姓名	康顺平、张宏亮

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
招商证券股份有限公司	深圳市福田区福华一路111号	邓永辉、王昭	持续督导期为2016年10月18日至2017年12月31日。由于公司募集资金尚未使用完毕，因此，招商证券股份有限公司本报告期仍对公司募集资金的存放和使用承担持续督导工作职责。

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

	2018年	2017年	本年比上年增减	2016年
营业收入（元）	12,460,909,715.71	10,325,751,218.85	20.68%	6,781,135,190.45
归属于上市公司股东的净利润（元）	270,411,427.80	302,220,650.94	-10.53%	141,900,030.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	266,816,728.70	318,278,852.04	-16.17%	148,754,398.19
经营活动产生的现金流量净额（元）	779,119,058.05	484,701,653.83	60.74%	460,408,968.37
基本每股收益（元/股）	0.22	0.25	-12.00%	0.12
稀释每股收益（元/股）	0.22	0.25	-12.00%	0.12
加权平均净资产收益率	5.78%	6.82%	-1.04%	3.90%
	2018年末	2017年末	本年末比上年末增减	2016年末
总资产（元）	6,887,421,789.39	6,886,315,141.02	0.02%	6,489,527,831.52
归属于上市公司股东的净资产（元）	4,832,314,175.39	4,560,850,687.48	5.95%	4,316,536,635.25

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	3,048,574,024.74	3,516,082,407.93	3,076,436,825.47	2,819,816,457.57
归属于上市公司股东的净利润	51,049,366.95	87,110,377.67	41,058,788.58	91,192,894.60
归属于上市公司股东的扣除非经	48,987,510.77	82,215,857.52	41,483,989.59	94,129,370.82

常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	-5,645,359.73	125,382,556.00	169,970,978.29	489,410,883.49

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2018年金额	2017年金额	2016年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	5,138,683.75	-21,886,265.19	-4,393,169.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	14,550,437.81	7,201,668.67	5,731,712.33
委托他人投资或管理资产的损益	7,293,545.35	10,578,093.61
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-3,157,388.00	1,102,495.00	-6,531,643.72
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-10,131,236.23	-16,536,425.09	-2,830,608.03
减：所得税影响额	9,143,124.30	-3,578,594.00	-1,096,003.81
少数股东权益影响额（税后）	956,219.28	96,362.10	-73,337.83
合计	3,594,699.10	-16,058,201.10	-6,854,367.28	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

（一）报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司主要从事黄金及锑、钨等有色金属矿山的开采、选矿，金锑钨等有色金属的冶炼及加工，黄金、精锑的深加工及有色金属矿产品的进出口业务等。

（二）主要产品及其用途

公司主要产品为标准金锭、精锑、氧化锑、乙二醇锑、塑料阻燃母粒和仲钨酸铵，还有部分金精矿和含量锑直接对外销售。

黄金主要用途为国家货币的储备金、个人资产投资和保值的工具、工业、医疗领域的原材料等；

精锑作为合金的硬化剂主要用于冶金、蓄电池及军工等工业，也是生产氧化锑的原料；

氧化锑作为阻燃剂主要用于塑料、橡胶、油漆、纺织、化纤等工业，还用于玻璃、电子、陶瓷、荧光粉等行业；

乙二醇锑是应用于聚酯缩聚反应最为新颖的一种催化剂；

塑料阻燃母粒是塑料及橡胶等树脂中表现最优良的阻燃产品之一，逐步成为阻燃剂粉料的有效替代品；

仲钨酸铵属于钨工业的中间产品，是生产硬质合金的主要原料。

（三）公司经营模式

公司属于有色金属矿采选行业，拥有完整的产业链和产供销体系，并拥有锑钨制品出口供货资格。公司坚持“效益、资源、和谐”方针，坚持“黄金为主、多金属并举、深度延伸”的发展战略。主要经营模式为：

1.生产

（1）矿山开采业务：开采资源主要以金锑（钨）伴生矿、金矿、锑矿、钨矿为主，开采方式为井下开采，选矿方式为部分重选+浮选。采选环节的产品包括合质金、锑（金）块矿、精矿产品（包括锑金精矿、金精矿、锑精矿及钨精矿）。合质金主要是通过重选分离矿石中单独游离的颗粒金得到。块矿是在采矿过程中得到的高品位矿石，不需要进行选矿。

（2）冶炼加工业务：冶炼加工业务确保公司能够为市场提供合格的黄金和锑、钨产品，增强公司业务的独立性和市场竞争能力，并获取必要的利润增值。

公司主要有以下冶炼加工业务：

金锑冶炼方面：公司拥有自主开发的全球领先的金锑（钨）伴生资源核心分离技术，对自产锑金原料及国内外采购的锑金原料进行冶炼处理。锑金精矿经一系列火法（湿法）工艺处理后，将锑和金进行有效分离，生产出精锑（含量锑）和合质金（金精矿）。

锑冶炼方面：锑精（块）矿经一系列火法工艺处理，产出精锑或含量锑；复杂含锑物料经湿法工艺处理，直接生产氧化锑后对外销售。

钨冶炼方面：钨精矿经湿法工艺处理，产出仲钨酸铵（APT）。

合质金精炼方面：自产及外购合质金通过精炼厂精炼提纯后产出标准金锭。（3）深加工业务：公司对黄金、锑产品进行深加工，不断满足客户需要。黄金深加工主要是加工成金条、黄金饰品后直接面向终端客户进行销售，目前是采取代加工模式。精锑除直接销售外可以加工成氧化锑作为阻燃产品使用，乙二醇锑和塑料阻燃母粒以氧化锑为主要原料进行生产。

2.销售：公司标准黄金产品直接通过上海黄金交易所（以下简称“金交所”）网上交易平台进行销售，销售价格即为当天

金交所的市场价格，交易的结算与交收均由金交所处理。公司选冶环节生产的金精矿直接对外销售。国内锑制品主要销售给常德锑品生产氧化锑及国内其它氧化锑生产企业、中间贸易商，辰州矿业通过南交所交易平台以“互联网+”模式销售锑制品，冶炼环节生产的含量锑部分对外销售。钨制品主要销售给国内硬质合金和钨粉、钨条生产企业。国外销售方面锑制品和钨制品主要通过子公司中南锑钨销往国外，销售价格主要由供需双方参考市场价格议价确定。辰州矿业在本部开设辰州金铺，创建“辰州福1875”品牌，对外销售金条、黄金饰品等，所生产商品的黄金原料来源于金交所，委托外部加工企业代加工。3.采购：公司外购原料主要包括锑精矿、锑金精矿、合质金等，通过国内和国外两个渠道采购。公司注重原料采购的稳定性，以能稳定供货的大供应商为主要采购来源，以小量供货单位作为有力补充，国外原料主要通过子公司中南锑钨采购，国内原料以稳定供应客户为主要采购对象，定价主要以产品市场公开成交价为依据确定。对于生产辅助材料，公司实施招标（竞价）采购、厂家采购、网络采购等模式。对于大宗材料及重要设备，公司采取招标、议标和比价采购等形式，以市场价格为基础进行定价。

4.进出口贸易业务：公司进出口贸易业务主要通过旗下中南锑钨开展，每年从国外进口一定数量的高品质的锑金原料，作为公司冶炼原料的重要补充，向欧盟、美国、日本等发达国家出口高质量的锑钨制品，与国外客户建立了长期合作共赢的商业伙伴关系。

（四）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位

公司所属行业为贵金属黄金行业和锑钨小金属行业，均处于行业发展的平稳期。

近年来，由于全球经济增速放缓及地缘政治及地缘政治风险加大，黄金越来越受到各国央行及投资者的关注，黄金的避险功能增强。2018国际金价以1302.70美元/盎司开盘，全年最高1366.05美元/盎司，最低1160.10美元/盎司，年底收于1282.20美元/盎司，全年平均价格为1270.57美元/盎司，同比增长1.23%。国内金价与国际金价表现出的波动趋势大体一致，上海黄金交易所AU9999合约全年平均价271.44元/克。

根据中国黄金协会统计数据，2018年，国内黄金产量为401.119吨，连续12年位居全球第一，与2017年相比，减产25.023吨，同比下降5.87%。在全国矿产金产量下降的情况下，大型黄金集团产量呈增长态势，全国十二家大型黄金企业集团黄金产量占全国产量（含进口料）的比重由52.42%提高至55.08%，矿产金产量占全国的比重由40.65%提高至44.55%。

报告期内，锑市场价格总体呈现窄幅振荡后趋稳的运行态势。2018年国内锑锭（99.65%）平均报价为51322元/吨，同比下降6.2%。三氧化二锑（99.5%）平均报价为46410元/吨，同比下降7.2%。锑锭（MMTA标准Ⅱ级）平均价为8277.82美元/吨，同比上升0.2%。锑锭（Bi<100ppm）平均价为8316.12美元/吨，同比下降0.3%。据中国有色金属工业协会统计数据显示，2018年国内锑精矿累计产量为8.96万吨，同比增长13.22%，锑品累计产量为19.16万吨，同比增长1.36%。据海关数据显示，2018年，中国锑矿砂及其精矿进口量为89286.9吨，同比增长27.0%。从需求方面来看，国内锑下游消费总体比较稳定，锑的应用领域，塑料制品、化学纤维、合成纤维、合成橡胶产量小幅增长。据海关统计数据显示，2018年累计锑品出口量为47952.9吨，同比增长13.1%。

2018年，钨行业继续保持平稳运行态势。据中国钨协统计，2018年全国钨精矿产量12.60万标吨（按WO365%含量折算成标准吨），同比下降3.73%。出口钨品3.92万吨，同比增长10.65%，增幅比2017年减缓16.64个百分点。进口钨精矿4573金属吨，同比增长57.28%，改变了连续4年下降的趋势。2018年，国内钨精矿年平均价格10.60万元/吨，同比上涨17.65%，涨幅比2017年缩小13.5个百分点；国内仲钨酸铵年平均价格16.78万元/吨，同比上涨20.89%，涨幅比2017年缩小9.41个百分点。2018年，英国《金属导报》仲钨酸铵报价在270～354美元/吨度区间运行，上半年呈上升走势，下半年下跌趋稳，年平均313美元/吨度，同比上涨28.99%。

公司为全球锑矿开发龙头企业，国内重要钨矿企业。子公司辰州矿业是上海黄金交易所首批综合类会员，是中国有色金属工业协会锑业分会副会长单位，是中国钨业分会主席团成员。

（五）报告期内进行的矿产勘探活动

报告期内，公司积极开展探矿增储工作，发生掘进支出40754.7万元，其中，资本化19114.03万元，费用化21640.68万元。截至报告期末，共完成开拓进尺42179米，探矿进尺47913米，生探进尺26216米。截至报告期末，公司保有资源储量矿石量6314.6万吨，金属量：金138.6吨，锑256941吨，钨109116吨。(其中本公司已探获但暂未在国土部门评审备案储量:金12.4吨、锑36601吨、 钨5233吨)。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	-
固定资产	-
无形资产	-
在建工程	-

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。产品优势：公司产品的多样性和独特的金锑钨产品组合，增强了公司抵御单一产品价格波动风险的能力。技术优势：公司长期专注于黄金、锑和钨三种金属的矿山开采和深加工，拥有集矿山勘探、开采、选矿、冶炼、精炼、深加工及销售于一体的完整产业链，在该领域形成了独特的生产技术和丰富的管理经验。截至报告期末，公司拥有发明专利26项，实用新型专利119项。

规模优势：公司拥有规模化的生产线，拥有50吨/年黄金生产线、3万吨/年精锑冶炼生产线、3.2万吨/年多品种氧化锑生产线、3000吨/年仲钨酸铵生产线。

销售优势：公司子公司辰州矿业是上海黄金交易所综合类会员，黄金产品直接通过上海黄金交易所进行销售，公司下属孙公司湖南省中南锑钨工业贸易有限公司是长期从事锑和钨进出口的外贸企业，拥有丰富的锑钨进出口经验。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

（一）总体经营情况概述

报告期内，公司实现销售收入1,246,090.97万元，同比增长20.68%；实现利润总额35,161.55万元，同比减少2.37%；实现归属于母公司股东的净利润27,041.14万元，同比减少10.53%；实现每股收益0.22元。

报告期内，公司共生产黄金39533千克，同比增长24.44%，其中生产标准金37229千克，含量金2304千克；黄金自产产量4860千克，同比下降2.16%；生产锑品31836吨，同比下降4.61%，其中精锑10227吨，氧化锑17203吨，含量锑2305吨，乙二醇锑2101吨；生产钨品2290标吨，同比下降1.04%，全部为仲钨酸铵。

（二）主要工作开展情况

1.积极研究和推进产业链延伸

全力推进100吨黄金精炼加贸项目工程建设，主体工程进展顺利，“辰州福1875”金条和金饰品营销工作有序推进，辰州金铺官庄旗舰店正式开张营业。1000吨/年塑料母粒生产线建成投产。积极探讨和论证钨产业链的延伸。

2.强基固本，强化安全环保管理

加强安全环保责任体系建设，推进专项整治、强化现场管理。全面推行现场“五制”，持续推行安全责任防区“分片包干”制、“生产现场安全确认”制、“主动停产整顿”制、作业现场标准化建设制、班组现场安全“四个互保”制，进一步规范了作业现场管理。

组织开展“珍爱生命”三年行动计划，安全生产“大检查、大整改、大培训”专项行动。落实“以充保采、以充保安”措施，推进尾砂充填工艺。进一步淘汰落后设备、材料，完善提升运输系统、通风系统。全面推行了锚网支护，坚决执行“不支护不作业”。辰州矿业持续打通“安全生产最后100米”，加大投入、改造升级，着力提升本质安全水平。黄金洞矿业以“三现场”（现场安全确认+现场安全培训+现场安全督查）为重要手段，督促现场作业人员切实做好“四要素”（局部通风、敲帮问顶、临时支护、洒水防尘），安全生产形势较为平稳。新龙矿业创新安全管理模式，推行高管对生产区域“一对一帮管服”管理机制，建立全员齐抓共管模式，提高安全管控能力。

3.稳妥推进资产处置工作，不断优化资产质量

积极按照国资委的部署，加大僵尸企业处置力度。新邵辰鑫破产清算法院已受理，溆浦县华能矿业破产清算已取得法院正式法律文书。东安新龙矿山关闭处置工作在地方政府的协调下已正在履行政府相关程序。对于效益较差、前景不明的企业，积极开展研究论证工作，探索转让、关闭或其他处置手段等。

4.加快推进募投项目建设，争取早日达产达效

辰州矿业沃溪坑口技术改造工程募投项目主体工程2#明竖井于12月26日竣工投产，已进入调试运行和配套完善阶段。黄金洞矿业采选1600t/d提质扩能工程募投项目主要工程已开始投入运行，年选矿处理规模已达50万吨，后期主要进行采选系统的完善。大万矿业采选1400t/d提质扩能工程募投项目主要提升系统投入运行，年选矿处理规模已达25万吨，达到设计产能的60%。新邵辰州锑业替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑募投项目积极加强与政府的协调，克服了前期工程的诸多外部矛盾，积极推进主体工程建设招标工作。

5.深化内部三项制度改革，激发企业活力

按照中央和省委关于国企改革的总要求，积极推进企业内部三项制度改革，创新用人用工体制机制，全面实施中层管理人员的公开竞聘和员工职业通道建设。加强激励与约束机制探索和创新，不断优化薪酬体系，着力完善以效益为中心的子公司内部经济责任制考核体系。

6.推进矿山机械化、自动化、信息化工作，打造智慧矿山、数字矿山

为应对安全环保和用工成本上涨压力，公司积极推进“机械化减人、自动化换人”工作。已全面推行井下排水和供风自动化，井下快速掘进全面铺开，高效采矿启动试点，尾砂胶结充填在主要矿山逐渐推广应用，积极响应政府要求，开展数字化矿山建设的研究和论证。

7.持续完善公司治理体系根据省国资委的要求，完成党建工作入章程的重大制度修订。根据《公司章程》的相关规定，结合公司内部改革要求，完成了公司董事会和经理层的换届工作，保持了管理团队的稳定。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

（一）宏观经济走势及下游需求

2018年，全球经济延续温和增长，但动能趋缓，分化明显，下行风险上升，规则调整加快，贸易保护主义抬头和美联储紧缩的货币政策造成新兴市场经济体和全球金融市场的动荡。

黄金行业需求： 2018年，全国黄金实际消费量1151.43吨，连续6年保持全球第一位，与去年相比增长5.73%。其中：黄金首饰736.29吨，同比增长5.71%；金条285.20吨，同比增长3.19%；金币24.00吨，同比下降7.69%；工业及其他105.94吨，同比增长17.48%。国内黄金消费市场持续回暖，首饰和金条、工业及其他用金继续稳定增长，金币销售略有下降。世界黄金协会公布的《2018年黄金需求趋势报告》显示，2018年全球黄金总需求增长4%，为4,345.1吨。2018年需求的增长主要由达到数十年高位的央行黄金净买入（651.5吨）所驱动。2018下半年金条与金币投资量加速，令全年的投资需求达到了1,090.2吨，同比上扬4%。全年的金饰需求水平稳定在2,200吨，科技行业的用金量仍有略微的上升，达到3,34.6吨。

锑钨行业需求： 2018年，我国累计锑品出口量为47952.9 吨，同比增长13.1%。其中，氧化锑出口量为39286.0 吨，同比增长11.3%。我国出口氧化锑主要销往美国、中国台湾、日本、韩国、印度等国家和地区，分别为美国18349.5吨，同比增长29.6%；中国台湾4836.8 吨，同比增长9.3%；日本4464.1吨，同比下降2.5%；韩国2594.7吨，同比增长16.9%；印度2341.2吨，同比下降11.5%。2018年，我国生产钨精矿（65%））116271 吨，同比增长0.41%。全年累计出口钨品38104 吨，同比增长7.8%。

（二）税费制度改革

2018年1月1日，《中华人民共和国环境保护税法》、《中华人民共和国环境保护税法实施条例》实施，对大气污染物、水污染物、固体废物和噪声四类污染物，由环保部门征收排污费改为由税务部门征收环保税。环保税确立了多排多征、少排少征、不排不征和高危多征、低危少征的正向减排激励机制，有利于引导企业加大节能减排力度，倒逼企业转型升级。

二、主营业务分析

1、概述

报告期内，公司主营业务构成未发生变化，公司产品黄金、锑品和钨品销售及市场占有率未发生明显变化。

报告期内，公司实现营业收入1,246,090.97 万元，同比增加20.68%；营业成本1,123,052.61 万元，同比增加23.94%；销售费用3,635.89 万元，同比增加10.00%；管理费用47,414.57 万元，同比增加2.43%；财务费用4,728.62 万元，同比增加6.26%；研发支出23,896.88 万元，同比增加8.72%；实现营业利润35,677.73 万元，同比减少5.28%；实现利润总额35,161.55 万元，同比减少2.37%；实现归属于母公司股东的净利润27,041.14 万元，同比减少10.53%；经营活动产生的现金流量净额77,911.91万元，同比增加60.74%；投资活动产生的现金流量净额-46,742.14 万元，同比减少2.65%；筹资活动产生的现金流量净额-33,477.59 万元，同比减少437.54%.

产品黄金、锑品、钨品占营业收入的比例发生一定变化：黄金销售收入占营业收入的86.63%，上年同期为83%，增加3.63个百分点；锑品销售收入占营业收入的10.14%，上年同期为13.75%，减少3.61个百分点；钨品销售收入占营业收入的2.52%，上年同期为2.41%，增加0.11个百分点。具体情况说明如下：

（1）黄金销售收入1,079,452.40 万元，同比增长25.95%，主要原因是外购非标金业务增长。

（2）锑品销售收入126,295.16 万元，同比增加减少11.03%，主要原因是销量减少，销价下降。

（3）钨品销售收入31,430.05 万元，同比增长26.12%，主要原因是销价上升。

黄金、锑品、钨品（仲钨酸铵）毛利率有一定变化：黄金毛利率降低1.92个百分点，精锑毛利率提高2.82个百分点，含量锑毛利率提高3.58个百分点，氧化锑毛利率提高1.27个百分点，乙二醇锑毛利率降低2.93个百分点，钨品毛利率提高10.31个百分点。

总毛利率减少2.37个百分点。主要原因是产品金、锑价格下降及毛利微薄的外购非标金业务比重增加。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2018年		2017年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	12,460,909,715.71	100%	10,325,751,218.85	100%	20.68%
分行业
有色金属开采	2,150,171,344.23	17.26%	2,300,447,211.35	22.28%	-6.53%
有色金属冶炼	917,161,314.36	7.36%	927,618,138.75	8.98%	-1.13%
外购非标金业务	9,317,711,635.17	74.78%	7,000,414,103.11	67.80%	33.10%
贸易行业	75,865,421.95	0.61%	97,271,765.64	0.94%	-22.01%
分产品
黄金	10,794,523,994.30	86.63%	8,570,264,441.55	83.00%	25.95%
精锑	435,728,196.18	3.50%	444,571,679.30	4.31%	-1.99%
含量锑	78,104,584.09	0.63%	152,709,729.85	1.48%	-48.85%
氧化锑	674,801,721.15	5.42%	754,190,185.78	7.30%	-10.53%
乙二醇锑	74,317,146.03	0.60%	68,131,770.01	0.66%	9.08%
钨品	314,300,523.15	2.52%	249,212,000.79	2.41%	26.12%
其他	89,133,550.81	0.72%	86,671,411.57	0.84%	2.84%
分地区
国内	12,139,965,221.66	97.42%	9,973,509,204.72	96.59%	21.72%
国外	320,944,494.05	2.58%	352,242,014.13	3.41%	-8.89%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

单位：元

营业收入

营业成本

毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减

分行业
有色金属开采	2,150,171,344.23	1,030,029,023.23	52.10%	-6.53%	-10.34%	1.50%
有色金属冶炼	917,161,314.36	811,115,475.78	11.56%	-1.13%	-2.54%	1.22%
外购非标金业务	9,317,711,635.17	9,314,916,321.68	0.03%	33.10%	24.87%	-0.01%
贸易行业	75,865,421.95	74,465,311.66	1.85%	-22.01%	-27.61%	-0.46%
分产品
黄金	10,794,523,994.30	10,137,101,188.96	6.09%	25.95%	28.58%	-1.92%
精锑	435,728,196.18	244,673,308.62	43.85%	-1.99%	-6.67%	2.82%
含量锑	78,104,584.09	31,810,332.48	59.27%	-48.85%	-52.98%	3.58%
氧化锑	674,801,721.15	449,977,527.63	33.32%	-10.53%	-12.19%	1.27%
乙二醇锑	74,317,146.03	74,422,283.06	-0.14%	9.08%	12.37%	-2.93%
钨品	314,300,523.15	226,057,455.35	28.08%	26.12%	10.31%	10.31%
其他	89,133,550.81	66,484,036.25	25.41%	2.84%	4.26%	-1.02%
分地区
国内	12,139,965,221.66	10,917,162,261.41	10.07%	21.72%	25.29%	-2.56%
国外	320,944,494.05	313,363,870.94	2.36%	-8.89%	-9.85%	1.05%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2018年	2017年	同比增减
黄金	销售量	千克	40,389	31,583	27.88%
	生产量	千克	39,533	31,770	24.44%
	库存量	千克	267	1,123	-76.19%
锑产品	销售量	吨	31,223	34,152	-8.58%
	生产量	吨	31,836	33,376	-4.61%
	库存量	吨	2,123	1,510	40.59%
钨产品	销售量	标吨	2,174	2,219	-2.03%
	生产量	标吨	2,290	2,314	-1.04%
	库存量	标吨	214	98	118.37%

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

行业分类

项目

单位

2018年

2017年

同比增减

黄金	销售量	千克	40,389	31,583	27.88%
	生产量	千克	39,533	31,770	24.44%
	库存量	千克	267	1,123	-76.19%
锑产品	销售量	吨	31,223	34,152	-8.58%
	生产量	吨	31,836	33,376	-4.61%
	库存量	吨	2,123	1,510	40.59%
钨产品	销售量	标吨	2,174	2,219	-2.03%
	生产量	标吨	2,290	2,314	-1.04%
	库存量	标吨	214	98	118.37%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类行业分类

单位：元

行业分类	项目	2018年		2017年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
黄金		10,137,101,188.96	90.26%	7,883,982,846.75	87.01%	28.58%
精锑		244,673,308.62	2.18%	262,160,575.42	2.89%	-6.67%
含量锑		31,810,332.48	0.28%	67,659,710.26	0.75%	-52.98%
氧化锑		449,977,527.63	4.01%	512,459,486.48	5.66%	-12.19%
乙二醇锑		74,422,283.06	0.66%	66,229,643.87	0.73%	12.37%
钨品		226,057,455.35	2.01%	204,937,581.90	2.26%	10.31%
其他		66,484,036.25	0.59%	63,767,448.17	0.70%	4.26%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本公司本期减少子公司1家，为新邵辰鑫矿产有限责任公司。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	10,885,688,370.29
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	87.36%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	4.25%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	10,082,917,896.73	80.92%
2	第二名	529,641,595.10	4.25%
3	第三名	99,277,742.69	0.80%
4	第四名	88,558,713.41	0.71%
5	第五名	85,292,422.36	0.68%
合计	--	10,885,688,370.29	87.36%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	8,382,328,360.01
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	74.64%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	9.35%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	3,574,932,939.43	31.83%
2	第二名	2,828,482,886.36	25.19%
3	第三名	1,049,750,162.42	9.35%
4	第四名	665,889,897.50	5.93%
5	第五名	263,272,474.30	2.34%
合计	--	8,382,328,360.01	74.64%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

	2018年	2017年	同比增减	重大变动说明
销售费用	36,358,861.26	33,053,230.90	10.00%
管理费用	474,145,719.43	462,906,338.99	2.43%
财务费用	47,286,173.28	44,499,664.15	6.26%
研发费用	238,968,846.68	219,810,821.73	8.72%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用公司视研发为企业生存发展的源动力，2018年公司通过自主研发和与高校合作等途径优化现有工艺。公司研发投入情况

	2018年	2017年	变动比例
研发人员数量（人）	853	773	10.35%
研发人员数量占比	13.10%	12.35%	0.75%
研发投入金额（元）	238,968,846.68	219,810,821.73	8.72%
研发投入占营业收入比例	1.92%	2.13%	-0.21%
研发投入资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2018年	2017年	同比增减
经营活动现金流入小计	12,793,490,186.25	9,488,235,820.72	34.84%
经营活动现金流出小计	12,014,371,128.20	9,003,534,166.89	33.44%
经营活动产生的现金流量净额	779,119,058.05	484,701,653.83	60.74%

投资活动现金流入小计	763,634,770.99	1,138,180,505.00	-32.91%
投资活动现金流出小计	1,231,056,187.55	1,593,528,045.61	-22.75%
投资活动产生的现金流量净额	-467,421,416.56	-455,347,540.61	-2.65%
筹资活动现金流入小计	2,048,616,691.29	1,930,296,124.06	6.13%
筹资活动现金流出小计	2,383,392,581.45	1,831,115,532.19	30.16%
筹资活动产生的现金流量净额	-334,775,890.16	99,180,591.87	-437.54%
现金及现金等价物净增加额	-20,460,090.85	129,225,684.07	-115.83%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流入较上年同期增长34.84%，主要是销售收入大幅增长所致；经营活动现金流出较上年同期增长33.44%，主要是外购非标金业务量增加所致；投资活动现金流入较上年同期减少32.91%，主要是收回的理财产品款项同比减少所致；投资活动现金流出较上年同期减少22.75%，主要是购买理财产品金额同比减少所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少437.54%，主要是报告期偿付到期公司债所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2018年末		2017年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	407,280,278.95	5.91%	427,282,156.99	6.20%	-0.29%
应收账款	144,743,866.70	2.10%	189,752,946.00	2.76%	-0.66%
存货	584,932,233.04	8.49%	629,767,045.92	9.15%	-0.66%
投资性房地产		0.00%		0.00%	0.00%
长期股权投资	17,187,308.61	0.25%	24,373,444.21	0.35%	-0.10%

固定资产	2,888,563,677.38	41.94%	2,493,786,447.79	36.21%	5.73%
在建工程	314,896,763.31	4.57%	369,226,442.51	5.36%	-0.79%
短期借款	255,000,000.00	3.70%	83,170,645.00	1.21%	2.49%
长期借款		0.00%		0.00%	0.00%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	期末数
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）	27,363,000.00	15,475,450.00				27,363,000.00	15,475,450.00
3.可供出售金融资产	1,101,316.65						1,101,316.65
金融资产小计	28,464,316.65	15,475,450.00				27,363,000.00	16,576,766.65
上述合计	28,464,316.65	15,475,450.00				27,363,000.00	16,576,766.65
金融负债	450,592,760.04	-16,460,950.00			443,744,450.00	519,847,260.04	358,029,000.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

使用受限的货币资金期末余额为1,772,684.75元，包括子公司辰州矿业开立银行承兑汇票保证金80,062.81元，子公司黄石潘隆新矿山环境恢复治理保证金678,200.00元，子公司黄金洞矿业开展黄金租赁业务的保证金10,000.00元，子公司辰州矿业进行“资金池”管理存入银行的保证金1,004,421.94元。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
545,970,000.00	538,110,000.00	1.46%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	期末金额	资金来源
金融衍生工具	27,363,000.00	15,475,450.00	0.00	0.00	27,363,000.00	-672,000.00	15,475,450.00	自筹
其他	1,101,316.65						1,101,316.65	自筹
合计	28,464,316.65	15,475,450.00	0.00	0.00	27,363,000.00	-672,000.00	16,576,766.65	--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集年份

募集方式

募集资金总额

本期已使用募集资金总额

已累计使用募集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例

尚未使用募集资金总额

尚未使用募集资金用途及去向

闲置两年以上募集资金金额

2012年	发行2012年公司债券（第一期）	49,680	49,680	49,680	0	0	0.00%	0	无	0
2015年	发行2015年公司债券（第一期）	29,856	29,856	29,856	0	0	0.00%	0	无	0
2016年	非公开发行股票	79,307.06	21,674.53	53,424.32	0	0	0.00%	25,882.74	暂时补充流动资金、购买银行理财产品、存放于募集资金专户	0
合计	--	158,843.06	101,210.53	132,960.32	0	0	0.00%	25,882.74	--	0
募集资金总体使用情况说明
1. 2012年公司债券（第一期）：经2012年4月18日公司第三届董事会第一次会议和2012年5月4日公司2012年第一次临时股东大会审议通过，同意公司公开发行不超过9亿元的公司债券。经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1278号文核准，公司公开发行不超过9亿元公司债券，公司2012年公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”）于2012年11月7日发行，发行规模为5亿元，票面利率5.70%。经深交所“深证上[2012]427号”文同意，本期债券已于2012年12月24日起在深交所挂牌交易。本期债券简称为“12湘金01”，上市代码为“112128”。上述募集资金总额为扣除承销费用和发行登记费用后的净额49,680万元。公司本期债券募集资金主要用于优化公司债务结构、偿还公司债务和补充流动资金。2.2015年公司债券（第一期）：经2014年10月24日公司第三届董事会第二十二次会议和2014年11月12日公司2014年第三次临时股东大会审议通过，同意公司公开发行不超过7亿元的公司债券。经中国证监会证监许可〔2015〕1200号文核准，公司向合格投资者公开发行面值总额不超过7亿元的公司债券。公司2015年公司债券（第一期）于2015年6月24日发行，发行规模为3亿元，票面利率为4.50%。经深交所“深证上〔2015〕357号文”同意，本期债券于2015年7月23日起在深交所集中竞价系统和综合协议交易平台同时挂牌交易。本期债券简称为“15湘金01”，上市代码为“112254”。上述募集资金总额为扣除承销费用和发行登记费用后的净额29,856万元。公司本期募集资金主要用于偿还债务和补充流动资金。2018年6月14日，公司披露“15湘金01”2018年本息兑付暨摘牌公告，6月21日完成债券摘牌，6月25日按时完成本息兑付。3. 经中国证监会证监许可﹝2016﹞1801号文核准，公司向特定投资者非公开发行70,175,438股人民币普通股（A股），每股发行认购价格为人民币11.40元，本次发行募集资金总额为人民币799,999,993.20元，扣除各项发行费用人民币6,929,410.79元，募集资金净额为人民币793,070,582.41元。截至2018年12月31日，本次非公开发行股票募集资金累计使用金额为683,835,289.28元，其中置换预先投入募集资金投资项目的资金53,543,317.93元，直接投入募集资金投资项目资金480,699,971.35元，暂时补充流动资金149,592,000.00元，募集资金余额为124,681,458.67元，其中募集资金专户的余额为124,681,458.67元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募

是否已变

募集资金

调整后投

本报告期

截至期末

截至期末

项目达到

本报告期

是否达到

项目可行

资金投向	更项目(含部分变更)	承诺投资总额	资总额(1)	投入金额	累计投入金额(2)	投资进度(3)＝(2)/(1)	预定可使用状态日期	实现的效益	预计效益	性是否发生重大变化
承诺投资项目
优化公司债务结构、偿还公司债务和补充流动资金（12湘金01）	否	49,680	49,680		49,680	100.00%			是	否
用于偿还公司债务，剩余资金用于补充流动资金（15湘金01）	否	29,856	29,856		29,856	100.00%			是	否
黄金洞矿业采选1,600t/d提质扩能工程	否	15,000	15,000	5,644.17	12,926.46	86.18%	2019年12月31日	2,081.96	否	否
大万矿业采选1,400t/d提质扩能工程	否	18,000	18,000	6,292.75	14,838.1	82.43%	2019年12月31日	1,829.57	否	否
辰州矿业沃溪坑口技术改造工程	否	16,456.38	16,456.38	8,983.9	11,819.39	71.82%	2019年12月31日	1,526.37	否	否
辰州锑业替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目	否	20,000	20,000	753.71	4,031.27	20.16%	2019年12月31日		不适用	否
补充流动资金	否	10,543.62	9,850.68		9,809.1	99.58%			不适用	否
承诺投资项目小计	--	159,536	158,843.06	21,674.53	132,960.32	--	--	5,437.9	--	--
超募资金投向
-
合计	--	159,536	158,843.06	21,674.53	132,960.32	--	--	5,437.9	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	1.黄金洞矿业采选1600t/d提质扩能工程中部分开拓项目因计划调整，工程进度滞后；金塘3#脉盲竖井工程因招投标等影响滞后；全尾膏体胶结充填系统建设工程优化设计方案延后投资；选矿厂改造强化前期论证工作较谨慎，工程进度放缓。2019年1月22日，公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，鉴于前述原因，公司决定将该项目达到预定可使用状态的时间延期至2019年12月31日。2.大万矿业采选1,400t/d提质扩能工程中杨洞源竖井工程因设计变更超投资；井下开拓工程因加大安全投入增加单位成本；童源、剪刀冲澡堂建设（职业卫生防护）未启动减少投资。2019年1月22日，公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，鉴于前述原因，公司决定将该项目达到预定可使用状态的时间延期至2019年12月31日。3.辰州矿业沃溪坑口技术改造工程中竖井工程和工业广场建设的形象进度达到预期，但井下尾砂膏体充填系统建设因为选址、设计方案优化和招投标等工作周期较长，部分核心及非标设备采购难度大，充填孔钻孔施工偏斜度超

	标返工等因素影响，进度滞后。2019年1月22日，公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，鉴于前述原因，公司决定将该项目达到预定可使用状态的时间延期至2019年12月31日。4.辰州锑业替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目未达到预期的主要原因：一是征地过程中政府补偿没有及时到位，周边关系协调影响进度；二是项目各个环节审查周期过长，导致整体进度达不到预期。2018年4月21日，公司第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第二十二次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，鉴于前述原因，公司决定将该项目达到预定可使用状态的时间延期至2019年12月31日。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	置换预先投入募集资金投资项目的资金，截至2016年9月30日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币5,354.33万元，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金进行专项审核，并出具天职业字[2016]15792号鉴证报告。公司于2016年10月25日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金5,354.33万元置换先期投入募投项目的自筹资金。2016年实际置换5,265.61万元，其中：黄金洞矿业采选1,600t/d提质扩能工程已预先投入资金1,544.71万元，大万矿业采选1,400t/d提质扩能工程已预先投入资金2,664.90万元，辰州矿业沃溪坑口技术改造工程已预先投入资金1,056.00万元。2017年置换辰州锑业替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目已预先投入资金88.72万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	适用
	暂时补充流动资金，公司于2017年8月26日召开第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行和确保募集资金安全的前提下，使用不超过人民币3亿元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会通过之日起不超过十二个月，到期将归还募集资金专户。2018年8月23日，公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金人民币299,592,000.00全部归还并转入公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。公司于2018年8月28日召开第五届董事会第三次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行和确保募集资金安全的前提下，使用不超过人民币2亿元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会通过之日起不超过十二个月，到期将归还募集资金专户。截至2018年12月31日，本公司根据该议案使用募集资金补充流动资金149,592,000.00元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用

尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，将根据募投项目资金使用计划专款专用。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
辰州矿业	子公司	黄金、锑、钨的勘探、开采、选冶；金锭、锑及锑制品、钨及钨制品的生产、销售	700,000,000.00	4,448,596,997.89	2,763,217,600.94	11,711,060,455.11	238,456,840.37	180,033,505.78
安化渣滓溪	子公司	金、锑、钨的勘探、开采、选冶；锑及锑制品、钨及钨制品、碎石的生产、销	290,000,000.00	716,415,007.27	310,570,391.61	252,924,125.66	29,113,895.34	20,136,342.32

		售
中南锑钨	子公司	商品和技术的进出口业务和国内贸易	100,000,000.00	246,928,287.03	110,153,221.83	649,792,144.40	4,626,696.75	3,434,322.37
湘安钨业	子公司	钨、金有色金属精矿采选、收购、加工、销售	36,700,000.00	331,180,881.74	21,650,771.92	114,432,670.93	2,713,426.91	2,635,557.91
常德锑品	子公司	锑品系列产品的生产、销售、收购、出口	80,000,000.00	135,385,965.85	103,016,322.00	682,200,715.80	4,511,131.53	3,342,235.34
甘肃加鑫	子公司	探矿权区域内金矿资源的详查、有色金属矿产的收购、加工和贸易	113,854,737.21	732,200,799.94	-81,728,839.80	0.00	-32,917,493.45	-45,268,619.17
甘肃辰州	子公司	金矿勘察、有色金属、贵重金属的选冶加工、矿产品原料的收购、销售	79,290,000.00	131,834,781.82	21,706,819.64	91,311,435.65	20,611,262.90	16,432,697.61
洪江辰州	子公司	有色、贵重金属的勘探、开采、选矿加工及销售	36,700,000.00	92,516,359.81	78,049,995.60	51,779,018.66	-6,456,428.15	-7,355,822.47
溆浦辰州	子公司	黄金、采、选、加工、收购矿产品、锑精矿销售及探矿	50,243,985.37	31,991,019.33	-565,790.97	1,755,818.32	-10,220,608.05	-11,079,107.06
湖北潘隆新	子公司	铜矿、钨矿开采，钨、钼、铋、铜、硫、金矿加工、洗选，销售	54,545,455.00	33,571,333.62	-21,489,508.68	198,961.10	-4,268,605.16	-4,268,605.16

黄金洞矿业	子公司	金矿采选；其他矿产品脱砷；黄金、白银、铜、砷、硫的冶炼、加工；矿山采、选、冶工艺工程的设计、施工、技术推广和科技交流服务	438,800,000.00	1,342,703,412.31	864,959,983.40	568,980,751.36	122,323,547.96	103,624,838.86
大万矿业	子公司	金矿采选；原矿及金精矿收购、销售	120,000,000.00	635,605,824.81	329,759,012.26	208,499,356.18	52,797,616.88	45,421,749.51
新龙矿业	子公司	开采黄金、锑、绢云母及其他有色金属、矿产品收购、销售	300,000,000.00	975,419,448.42	452,084,722.13	427,846,516.14	51,683,236.18	29,495,001.94
隆回金杏	子公司	开采黄金、锑、绢云母及其他有色金属、矿产品收购、销售	20,000,000.00	126,955,719.46	-4,501,304.49	48,540,168.33	8,832,782.51	6,455,120.49
东港锑品	子公司	锑、铅、金、银等有色金属的收购、加工、销售	20,000,000.00	116,150,350.82	-124,055,073.34	157,963,269.11	103,670.11	-12,094,762.84
东安新龙	子公司	矿山勘探、开采、矿石选矿、矿石收购、矿产品销售	10,199,500.00	17,205,540.63	-72,192,207.74	0.00	-26,156,241.15	-26,157,621.15
新邵辰州	子公司	锑、金、银、铅、锌、砷收购、加工、销售	22,000,000.00	228,052,393.61	101,882,378.51	125,342,266.07	-10,477,806.67	-7,927,868.69

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
新邵辰鑫	破产清算	对报告期业绩无重大影响

主要控股参股公司情况说明

报告期内，公司主要产品金、锑价格有所下降，对子公司业绩有一定影响。辰州矿业：报告期内，实现营业收入（合并）1,171,106.05万元，净利润（合并）18,003.35万元。安化渣滓溪：报告期内，实现营业收入25,292.41万元，净利润2,013.63万元。中南锑钨：报告期内，实现营业收入64,979.21万元，净利润343.43万元。湘安钨业：报告期内，实现营业收入11,443.27万元，净利润263.56万元。常德锑品：报告期内，实现营业收入68,220.07万元，净利润334.22万元。甘肃加鑫：报告期内，实现营业收入0万元，净利润-4,526.86万元。甘肃加鑫因未取得采矿权，目前仍处于探矿和建设阶段。

甘肃辰州：报告期内，实现营业收入9,131.14万元，净利润1,643.27万元。洪江辰州：报告期内，实现营业收入5,177.90万元，净利润-735.58万元。溆浦辰州：报告期内，实现营业收入175.58万元，净利润-1,107.91万元。湖北潘隆新：报告期内，实现营业收入19.90万元，净利润-426.86万元。黄金洞矿业：报告期内，实现营业收入（合并）56,898.08万元，净利润（合并）10,362.48万元。大万矿业：报告期内，实现营业收入20,849.94万元，净利润4,542.17万元。新龙矿业：报告期内，实现营业收入（合并）42,784.65万元，净利润（合并）2,949.5万元。隆回金杏：报告期内，实现营业收入4,854.02万元，净利润645.51万元。东港锑品：报告期内，实现营业收入15,796.33万元，净利润-1,209.48万元，主要是因为递延所得税资产转回。东安新龙：报告期内，实现营业收入0万元，净利润-2,615.71万元，主要是因为资产减值计提。新邵辰州：报告期内，实现营业收入12,534.23万元，净利润-792.79万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势

黄金行业：黄金是重要的战略资源，在维护国家金融稳定、经济安全中具有不可替代的作用。近年来，我国大型黄金集团主导并实施了资源整合和兼并重组，黄金产业集中度有所提高，大型黄金企业主导黄金工业发展的格局基本形成。根据中国黄金协会统计数据显示，2018年，国内黄金产量为401.119吨，连续12年位居全球第一，与2017年相比，减产25.023吨，同比下降5.87%。其中，黄金矿产金345.973吨，有色原料产金55.146吨。另外，国外进口原料产金大幅增长，达到112.783吨，同比增长23.47%，全国累计生产黄金（含进口料）513.902吨，同比下降0.69%。

我国十二家大型黄金企业集团黄金成品金产量和矿产金产量分别占全国产量（含进口料）的55.08%和44.55%。2018年上海黄金交易所全部黄金品种累计成交量6.75万吨（双边），同比增长24.35%；成交额18.30万亿元，同比增长22.23%。上海期货交易所黄金期货合约累计成交量共3.22万吨（双边），同比下降17.22%，成交额8.85万亿元，同比下降18.35%。世界黄金协会公布的黄金需求趋势报告显示，2018年全球黄金供应依旧稳步上升，至4,490.2吨，这也是我们有记录以来最高的水

平。

根据中国黄金协会发布的《黄金行业“十三五”发展规划》，“十三五”期间，黄金行业结构调整和产业转型升级取得明显进展，传统矿山采选业向中高端迈进，产业布局得到进一步优化，生产逐步向大基地、大集团集中，绿色矿山、数字化矿山建设取得新进展，矿区生态环境得到大幅改善，企业“走出去”取得明显成效。适应黄金行业发展的科技创新体系基本形成，资源开发利用水平及技术装备达到国际先进水平，黄金新材料技术及应用取得进展。资源节约与综合利用水平明显提高，基本建成资源利用率高、安全有保障、经济效益好、环境污染少和可持续发展的黄金工业强国。黄金开采企业数量从“十二五”末期的600多家减少到450家左右，形成2个80吨级、1个50吨级、1个40吨级的黄金企业集团，实现4家黄金企业进入全球黄金矿业公司20强，其中，2-3家跨入全球10强。2020年，十大黄金企业集团产量达到300吨，大中型黄金矿山的黄金产量占全国的80%以上。

锑钨行业：锑钨资源是保障我国经济安全、国防安全和战略性新兴产业发展所必需的战略性矿产，具有极高的战略价值。

目前全球锑的消费主要在锑系阻燃剂领域，约占全球锑消耗量的70%。全球每年消耗氧化锑约10万吨左右，其中阻燃剂用量约9万吨。美国、日本、韩国和西欧是锑用量大户，消费总量占世界总量的50%以上，同时美国、日本还是氧化锑主要生产国，但主要依靠进口精锑原料维持生产。我国是全球最大的锑品生产国，锑产业集中度相对较高，目前已经依托资源优势，形成湖南、广西、云南、贵州四大产业基地，基地内的国内骨干锑生产企业锑品合计产量占全国总量的80%以上。我国锑行业仍以初级产品为主，但包括高纯氧化锑在内的各系列氧化锑、乙二醇锑、锑酸钠以及阻燃母料等深加工产品的占比逐步提高。

从消费结构来看，钨的下游消费包括钨钢（高速工具钢）、钨材（钨丝和钨电极等）、钨化工（催化剂和颜料）和硬质合金（切削工具）等。对于钨市场来说，国内钨精矿生产受采矿配额限制，企业基本按照配额生产，产量变化不大，基本平稳。国外钨精矿进入中国市场，每年在2000 吨金属钨左右，国外近期也没有新投产的钨矿，供应稳定。

2019年，全球经济面临的不确定和不稳定因素增多，外部环境复杂严峻，国内经济面临下行压力，但仍将长期处于重要战略机遇期。黄金价格有望受到避险需求的支撑。锑品行业面临供给增大而需求减缓影响，存在较大下行压力。钨市场需求将继续保持低速增长态势，与制造业息息相关的硬质合金产量仍将增长，带动钨需求增长。

（二）2018年工作总体思路

公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习领会党的十九大精神，树牢“四个意识”，增强“四个自信”，坚决做到“两个维护”，贯彻落实中央、省委经济工作会议精神，坚持“资源、效益、和谐”六字方针，突出“以效益为中心”，深入推进“全流程精细化成本管控”“从严治厂”“瘦身减债健体”三个专项活动，进一步加快转型升级步伐，着力推进创新驱动，持续深化企业改革，不断推动企业高质量发展。

（三）公司经营计划

1.前期经营计划回顾

公司在《2017年年度报告》中提出2018年生产经营计划：

产品产量：黄金38,070千克，锑品35,310吨，钨品2,300标吨。

销售收入：122亿元人民币。

报告期内，公司共生产黄金39533千克，完成年计划的103.84%；锑品31836吨，完成年计划的90.16%，钨品2290标吨，完成年计划的99.56%；实现销售收入124.61亿元，完成年计划101.91%。

2.2019年经营计划

产品产量：黄金53105千克，锑品39300吨，钨品2500标吨。

销售收入：160亿元人民币

上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对2019年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。

3.2019年度重大投资计划

主要包括内部基本建设投资与对外投资、产能扩大等。

主要用于：

1.辰州矿业沃溪坑口技术改造工程；

2.黄金洞矿业采选1600t/d提质扩能工程；

3.大万矿业采选1400t/d提质扩能工程；4.辰州锑业替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目；5.100t黄金精炼深加工、加工贸易项目；6.辰州矿业本部尾矿库治理项目；7.甘肃加鑫新尾矿库建设工程；8.东港锑品含锑多金属物料综合回收及利用项目。

（四）发展规划资金来源及使用计划

公司将结合自身发展状况和长远发展战略，制定切实可行的资金需求及使用计划，通过申请银行贷款等方式筹措公司发展所需资金。

（五）主要风险因素及应对措施

1.政策风险：政府实行自然保护区或禁止采矿区区划后，一些保护区内拥有矿权给企业带来开采矿山的政策风险。矿业权证到期未及时办理变更、延续以及特定项目建设未取得国家规定的批文而擅自实施，带来企业生产经营活动政策风险。

应对措施：加强对国家、地区政策的把握与研究，加强与政府部门的沟通衔接，及时办理矿业权证延续及更新，确保矿山开采的依法合规。大型建设项目按国家法律法规实施，及时履行登记、办证、审批等程序。

2.对外投资风险：矿山投资周期长，资源储量不确定性大，风险较高，影响公司当期及长远的盈利能力。

应对措施：加强投资管理制度的执行力度，确保对投资决策、投资实施监督、投资退出、投资后评估等重要环节建立有效的控制活动，加强前期论证和可行性研究。

3.战略管理风险：战略规划定位、战略调整及战略执行过程中的偏差，可能导致公司战略目标无法实现，影响公司长远发展。

应对措施：明确职责权限及议事规则，保证企业战略的制定有据可循，科学全面、客观可行并得到合理审批。合理分解战略目标，确保战略落地。加强对公司战略实施的动态监控和评价。

4.公司治理风险：公司组织机构、职能部门及子公司管控交叉或缺失，影响公司持续健康发展。

应对措施：不断完善法人治理结构，加强对子公司的管控，定期组织对组织机构设置进行评估，加强企业文化建设。

5.安全环保风险：随着国家对安全生产、环境保护要求不断提高，有关安全环保的法律法规趋严，公司安全生产和环保治理成本和投入不断增加。

应对措施：按照国家的要求，加强生产安全管理，加强安全隐患排查和整改，实行严管重罚措施，大力推进矿山机械化、自动化，减少安全隐患，杜绝安全事故发生；加强环境风险管理，持续推进技术进步，进一步提高环保与节能减排降耗的技术水平，大力推进节能设备的应用，通过精细化操作提高单位能耗利用效率，加强废水治理，严格控制污染物的排放，杜绝环保事故的发生。

6.资源储量风险：公司资源储量规模小，小型矿山和新开发矿山较多，探矿增储压力大，影响公司规模扩张。

应对措施：加大地质勘探力度，加大“以矿找矿、探边扫盲”力度，多渠道拓展资源储量，合理收购矿山，努力实现探矿增储工作新突破。

7.市场价格风险：公司主要产品金锑钨价格及主要原材料、能源价格波动将显著影响公司年度利润目标的实现。

应对措施：加强精细化管理，加强生产及采购成本费用控制，控制存货量，适时合理套保。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2018年01月18日	实地调研	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年1月18日投资者关系活动记录表》

2018年05月23日	实地调研	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年5月23日投资者关系活动记录表》
2018年11月15日	实地调研	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年11月15日投资者关系活动记录表》
2018年11月29日	实地调研	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年11月29日投资者关系活动记录表》

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用报告期内，公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策，并严格遵照执行。公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大会提交议案进行表决，独立董事对此发表独立意见，经监事会审议通过后提交股东大会审议。公司现金分红政策制定及执行均符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适用

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2016年度权益分派方案：2016年度，以2016年末总股本1,202,039,474.00股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.50元（含税），合计派发现金红利60,101,973.70元，剩余未分配利润结转下一年度；2016年度不送红股，不以公积金转增股本。2017年度权益分派预案：2017年度，公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。2018年度权益分派预案：2018年度，以2018年末总股本 1,202,039,474.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），合计派发现金红利48,081,578.96元，剩余未分配利润结转下一年度；不送红股，不以公积金转增股本。本预案需提交2018年度股东大会审议。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年	48,081,578.96	270,411,427.80	17.78%	0.00	0.00%	48,081,578.96	17.78%
2017年	0.00	302,220,650.94	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%
2016年	60,101,973.70	141,900,030.91	42.36%	0.00	0.00%	60,101,973.70	42.36%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.40
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	1,202,039,474
现金分红金额（元）（含税）	48,081,578.96
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	48,081,578.96
可分配利润（元）	1,584,786,613.51
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2018年度公司（指母公司）实现净利润93,059,426.19 元，提取盈余公积9,305,942.62元，加上年结转未分配利润1,501,033,129.94 元，实际可供股东分配的利润为1,584,786,613.51 元。2018年度公司拟进行利润分配：拟以2018年末总股本 1,202,039,474.00 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.4元（含税），合计派发现金红利48,081,578.96 元，剩余未分配利润结转下一年度；2018年度不送红股，不以公积金转增股本。本预案需提交公司2018年度股东大会审议。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺	湖南黄金集团有限责任公司	股份限售	本次认购取得的公司非公开发行的股份，自股份	2015年04月09日	自股份发行上市之日起36个月	已履行完毕

		发行上市之日起36个月内不得转让。
湖南黄金集团有限责任公司	避免同业竞争	1. 本公司及本公司控制的其他企业，没有从事（本承诺函中的"从事"是指本公司或本公司控制的其他企业实际负责经营，并拥有控制权）与湖南黄金主营业务相竞争的业务；2. 本公司及本公司控制的其他企业将不在中国境内外从事与湖南黄金主营业务相竞争的业务；对于与湖南黄金业务相同或类似并符合其发展需要、但暂不适合湖南黄金实施的业务或资产，如本公司利用自身品牌、资源、财务等优势，按照市场化原则进行培育，则本公司与湖南黄金在充分协商、并经湖南黄金股东大会同意的基	2013年12月06日	长期	严格履行

		础上，约定业务培育事宜。本公司转让培育成熟的业务时，湖南黄金在同等条件下有优先购买的权利；本公司或本公司控制的其他企业如在中国境内外投资并拥有控制权的金、锑、钨矿，则在其具备规模开采及转让条件时，本公司优先将其转让或托管给湖南黄金。3. 本公司保证上述承诺在本公司作为湖南黄金控股股东并拥有控制权期间持续有效且不可撤销。如违反上述承诺，则本公司依法承担因此给湖南黄金造成的损失。
湖南黄金集团有限责任公司	规范关联交易	1. 本公司及本公司所控制的其他企业（除湖南黄金及其控制的企业外）将尽量减少并规范与湖南	2013年12月06日	长期	严格履行

		此给湖南黄金造成的损失。
湖南黄金集团有限责任公司	保持上市公司独立性	（一）保证湖南黄金人员独立1. 保证湖南黄金的总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员不在黄金集团及黄金集团控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在黄金集团及黄金集团控制的其他企业领薪；保证湖南黄金的财务人员不在黄金集团及黄金集团控制的其他企业中兼职、领薪。2. 保证黄金集团推荐出任湖南黄金的董事、监事和高级管理人员的人选都通过合法程序进行，黄金集团不干预湖南黄金董事会和股东大会已经做出的人事任免。3.	2014年06月06日	长期	严格履行

		制的子公司发生同业竞争。3. 保证严格控制关联交易事项，尽量减少湖南黄金及其控制的子公司（包括但不限于）与黄金集团及黄金集团控制的其他关联人之间的持续性关联交易。杜绝非法占用湖南黄金资金、资产的行为。对于无法避免的关联交易将本着"公平、公正、公开"的原则定价。同时，对重大关联交易按照湖南黄金的公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，及时进行有关信息披露。
湖南黄金集团有限责任公司	黄金洞采矿权价款	在本次交易中，黄金洞金矿采矿权纳入本次交易标的资产评	2014年06月06日	长期	严格履行

		价款由本公司承担，并且不向黄金洞矿业和湖南黄金追偿。
湖南黄金集团有限责任公司	枨冲矿业相关资质承诺	1. 如果黄金洞矿业的子公司浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司（以下简称"枨冲矿业"）因本次交易交割日之前未取得开采黄金矿产批准书或排污许可证等资质许可的行为而被有关部门处罚，因此导致损失的，则由本公司足额赔偿或补偿。2. 如果枨冲矿业因位于浏阳市枨冲镇牙际山村的尾矿库未能有效取得土地使用权，导致枨冲矿业该尾矿库搬迁、遭受处罚或其他损失，则由本公司予以赔偿。	2014年06月06日	长期	严格履行
湖南黄金集团有限责任公司	提供信息真实、准确、完整的承诺	本公司及本公司的子公司为本次交易而向湖南黄金及为本次交易提供	2013年12月06日	长期	严格履行

			服务的各中介机构所提供的所有信息均真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本公司依法对信息的真实性、准确性、完整性承担法律责任。
首次公开发行或再融资时所作承诺	湖南黄金集团有限责任公司	避免同业竞争	1.本公司及本公司控制的公司或其他组织中，没有与湖南黄金的现有主要大类产品：交易所交易黄金、精锑、氧化锑和仲钨酸铵（APT）相同或相似的产品或业务。2.本公司及本公司控制的公司或其他组织将不在中国境内外以任何形式从事与湖南黄金现有主要大类产品：交易所交易黄金、精锑、氧化锑和仲钨酸铵（APT）及相同或相似产品的生产冶炼、加工及销	2007年07月23日	长期	严格履行

			司同意向湖南黄金承担相应的损害赔偿责任。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行	是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1.会计政策的变更本公司于2019年3月23日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2018年1月1日执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

子公司新邵辰鑫破产清算湖南省新邵县人民法院于2018年10月18日出具（2018）湘0522破申1号民事裁定书，裁定：“一、受理申请人湖南黄金股份有限公司、湖南新龙矿业有限责任公司、怀化辰州机械有限责任公司、怀化辰州运输有限责任公司的破产清算申请。二、指定湖南人和人（邵阳）律师事务所为债务人新邵辰鑫矿产有限责任公司的管理人。”

根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》第七条的规定：控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被

投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。依据《企业破产法》的规定，子公司进入破产清算程序，由人民法院指定破产管理人接管，母公司不能再通过参与子公司相关活动而享有可变回报，并且不再有能力运用对子公司的权力影响其回报金额。2018年11月21日，新邵县人民法院召开新邵辰鑫矿产有限责任公司（以下简称“新邵辰鑫”）破产接管事务会议，2018年11月27日新邵辰鑫将现金、存款账户、公司印章等移交破产管理人，并于2018年12月7日将会计凭证、会计报表、采矿许可证、土地使用权证及合同（含补充协议）等资料移交破产管理人。

按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》规定：公司在编制合并财务报表时，期末不再将新邵辰鑫纳入合并资产负债表，但不调整合并资产负债表的期初数，将新邵辰鑫2018年1月1日至2018年12月7日的利润表及现金流量表纳入合并利润表及合并现金流量表。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	120
境内会计师事务所审计服务的连续年限	10
境内会计师事务所注册会计师姓名	康顺平、张宏亮
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	康顺平第2年，张宏亮第3年

当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
公司与鑫矿矿业借款合同纠纷	600	否	-	湖南省长沙市天心区人民法院于2016年6月28日出具民事调解书:由被告于7月15日前偿还湖南	已向法院报送强制执行申请，但对方无财产可执行。		-

				黄金股份借款本金600万元。
刘朝行、李学进、沈宏志诉公司环境污染责任纠纷	60	否	湖南省怀化市中级人民法院于2015年9月25日出具（2015）怀中民二初字第16号民事判决书，判决结果为：公司自本判决生效之日起十日内，赔偿刘朝行、李学进、沈志宏林木资产损失款人民币60万元。公司递交上诉状，湖南省高级人民法院已立案，分别于2016年9月21日、2017年2月16日开庭审理本案，2017年8月22日收到二审裁定书，裁定撤销湖南省怀化市中级人民法院（2015）怀民二初字第16号民事判决，	判决驳回原告诉求。	-		-

			案件发回怀化市中级人民法院重审。2017年12月收到怀化市中级人民法院传票，本案已于2018年1月31日开庭审理，重审案件尚未判决。2018年6月7日判决驳回刘朝行、李学进、沈宏志上诉请求，公司胜诉。
国电康能科技股份有限公司诉辰州矿业子公司安化渣滓溪矿业合同纠纷	1,149.94	否	北京市石景山区人民法院于2015年9月21日立案受理国电康能科技股份有限公司（以下简称"国电康能"）诉安化渣滓溪合同纠纷案。湖南省安化县人民法院于2015年10月12日立案受理了安化渣滓溪矿业诉国电康能合同纠	判决驳回原告诉求。	-		-

			5月17日，北京石景山区人民法院二次开庭审理。2018年9月29日北京石景山人民法院一审开庭驳回原告诉求。
辰州矿业子公司安化渣滓溪矿业诉国电康能科技股份有限公司合同纠纷	608.9	否	2018年10月17日，公司向北京石景山人民法院提起反诉，请求法院判令国电康能有限公司赔偿经济损失608.9万元。	-	-		-
溆浦县华能矿业有限公司破产清算	127	否	债权人大会后部分债权人不认可判决结果，2018年10月15日向法院提起127万上诉请求。	-	-		-
邓崇庆等诉湘安钨业环境污染责任纠纷	360	否	湖南省安化县人民法院于2016年1 月6日立案，2016年6月21日一审开庭，驳回诉讼请求。2016年	判决驳回原告诉求。	2018年9月5日，邓崇庆等189人向益阳市中级人民法院二审上诉。2019年1月15日开庭，待判。		-

			10月邓崇庆等人不服一审判决向益阳市中级人民法院提起上诉，2017年3月29日本案二审由法院电话通知到庭咨询，组织调解。2017年12月6日二审裁定撤销一审判决发回安化县人民法院重审。2018年6月25日在安化县人民法院开庭审理。2018年8月24日，判决驳回原告诉讼请求。
湖南省第二工程有限公司建设工程施工合同纠纷	1,243.8	否	2018年12月6日官庄法庭开庭，待判。	-	-		-
湖南黄金洞大万矿业有限责任公司与湖南楚湘建设工程有限公司、湖南省勘测设计院和湖南和天工程项目管理有限公司合同纠纷	686	否	该案正一审审理中，我方证据（三权公司价格评估报告）因存在程序上问题法院不予采用，法院拟对大万挡	一审未完结。我方依据证据存在程序上问题，对案件损失金额的确定有一定影响，不利于我方追究侵权方责任。	-		-

			土墙损失进行重新评估，目前法院暂未抽签决定哪家评估公司重新评估。
新龙矿业与戴兴国确认劳动关系仲裁案	64	否	仲裁、诉讼均已结案。	2018年5月仲裁驳回戴兴国确认劳动关系申请；戴兴国向邵阳县人民法院、邵阳市中级人民法院提起诉讼，法院均驳回戴兴国确认劳动关系申请。	-		-
新龙矿业与文雪梅市人社局行政工伤认定一案	65.08	否	二审已结案。	2018年3月27日邵阳市中级人民法院二审，支持新龙矿业诉请，确认文爱君为视同工亡。	-		-
其他诉讼事项：辰州矿业健康权纠纷、新龙矿业劳动关系仲裁案等	96	否	-	-	-		-

十三、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论（如有）	披露日期	披露索引
安化渣滓溪	公司	1.废水处理站东南角排水沟所排废水中总锑排放浓度为0.86mg/L，超过了国家规定排放标准的浓度限值1.86倍。2.新尾砂坝底部排水沟溢流口所排废水中	被有权机关调查	益阳市环境保护局分别于2018年3月26日出具《行政处罚事先（听证）告知书》（益环罚告字[2018]2号）、2018年4月3日出具《责令改正违法行为决定

		总锑排放浓度为0.448mg/L，超过了国家规定排放标准的浓度限值0.49倍。		书》（益环改[2018]13号）、2018年5月9日出具《行政处罚决定书》（益环罚字[2018]2号）。依据《中华人民共和国水污染防治法》第八十三条第二项的规定，决定对安化渣滓溪作出罚款人民币壹佰万元整的行政处罚。整改情况：安化渣滓溪已完成整改，具体措施为：（1）将废水处理站东南角排水沟所排废水引入至调节池。（2）将新尾砂坝底部排水沟溢流口所排废水引入至回用池回用。
甘肃辰州	公司	将固体废物在矿区内随意堆放，未采取任何措施。	被有权机关调查	合作市环境保护局于2018年5月14日出具《行政处罚决定书》（合环罚[2018]03号），甘肃辰州上述行为违反了《中华人民共和国固体废物污染防治法》第十七条第一款的规定，依据《固体废物防污染防治法》第六十八条第一款第二项的规定，决定对甘肃辰州处以如下行政处罚：（1）罚款叁万零肆佰

				元。（2）立即停止违法行为。整改情况：甘肃辰州已将固体废物分类处置，完成整改。
新龙矿业	公司	不正常运行污染防治设施，致使污水外溢。	被有权机关调查	新邵县环境保护局于2018年6月30日出具的《责令改正违法行为决定书》（新环责改[2018]59号），新龙矿业上述行为违反了《中华人民共和国环境保护法》第四十二条和《中华人民共和国水污染防治法》第三十九条的规定。依据《中华人民共和国行政处罚法》第二十三条和《中华人民共和国环境保护法》第六十三条和《中华人民共和国水污染防治法》第八十三条之规定。责令新龙矿业于2018年6月30日立即停产整改。新邵县环境保护局于2018年7月4日出具《行政处罚决定书》（新环罚[2018]08号），决定对新龙矿业实施罚款壹佰万元的行政处罚。整改情况：一是按照《决定书》的要求本部选矿厂	2018年07月03日	公告名称：《关于子公司收到<新邵县环境保护局责令改正违法行为决定书>的公告》（公告编号：临2018-41）、《关于子公司恢复生产的公告》（公告编号：临2018-42）；刊载网站：www.cninfo.com.cn

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

湖南黄金集团有限责任公司

控股股东

日常经营关联交易

销售商品

参照市场价格

-

112.97

0.01%

200

否

货到付款或约定的其他付款方式

-

2018年04月24日

公告名称：《关于预计2018年度日常关联交易的公告》（公告编号：临2018-23）、《关于增加2018年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：临2018-61）刊载网站：www.cninfo.com.cn

湖南黄金集团有限责任公司	控股股东	日常经营关联交易	提供劳务	参照市场价格	-	87.41	0.98%	650	否	按照合同约定的方式	-	2018年04月24日
湖南黄金集团有限责任公司	控股股东	日常经营关联交易	接受劳务	参照市场价格	-	371.31	5.58%	300	是	按照合同约定的方式	-	2018年04月24日
湖南黄金集团有限责任公司	控股股东	日常经营关联交易	租金	参照市场价格	-	0	0.00%	20	否	按照合同约定的方式	-	2018年04月24日
湖南中南黄金冶炼有限公司	同一控制	日常经营关联交易	采购商品	参照市场价格	-	104,975.02	9.85%	106,000	否	货到付款或约定的其他付款方式	-	2018年04月24日
湖南中南黄金冶炼有限公司	同一控制	日常经营关联交易	销售商品	参照市场价格	-	52,964.16	4.18%	55,000	否	货到付款或约定的其他付款方式	-	2018年04月24日
湘金国际投资有限公司	同一控制	日常经营关联交易	采购商品	参照市场价格	-	1,433.38	0.13%	90,600	否	货到付款或约定的其他付款方式	-	2018年04月24日
湖南时代矿山机械制造有限责任公司	同一控制	日常经营关联交易	采购商品	参照市场价格	-	2,695.27	0.25%	3,000	否	货到付款或约定的其他付款方式	-	2018年04月24日
湖南宝山有色金属矿业有限责任公司	同一控制	日常经营关联交易	提供劳务	参照市场价格	-	3,012.08	33.79%	8,500	否	按照合同约定的方式	-	2018年04月24日
湖南黄金集团进出口有限公司	同一控制	日常经营关联交易	采购商品	参照市场价格	-	4,115.56	0.39%	20,000	否	货到付款或约定的其他付款方式	-	2018年08月21日
合计				--	--	169,767.16	--	284,270	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）	因预计关联人数量较多，且预计交易金额较小，未达到单独披露标准，简化披露为同一实际控制人“湖南黄金集团有限责任公司”，表格数据中，与湖南黄金集团有限责任公司之间的日常关联交易预计发生金额包括除单独披露外的所有与湖南黄金集团有限责任公司及其直接或间接控制的公司之间的发生额。截至报告期末，公司实际发生的日常关联交易总金额在年初预计范围内。子公司接受湖南黄金集团有限责任公司提供劳务实际发生关联交易金额371.31万元，超出预计金额71.31万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）	不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用2018年4月21日，公司第四届董事会第二十七次会议审议通过了《 关于子公司与湖南南方稀贵金属交易所股份有限公司进行融资暨关联交易的议案》，同意子公司辰州矿业与南交所开展融资业务，融资总金额不超过人民币2亿元，融资余额不超过人民币8,000万元，期限自本次董事会审议通过之日起一年内有效。报告期内，辰州矿业向南交所支付利息17.1万。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
《关于子公司与湖南南方稀贵金属交易所股份有限公司进行融资暨关联交易的公告》	2018年04月24日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
黄金洞矿业	2016年04月22日	20,000	2018年05月18日	6,000	连带责任保证	1年	是	否
新龙矿业	2016年04月22日	25,000	2018年11月09日	5,000	连带责任保证	1年	否	否
黄金洞矿业	2015年08月18日	30,000
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		0		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		11,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		75,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		5,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
中南锑钨	2018年04月24日	50,000

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）	50,000	报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）	0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）	50,000	报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）	0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）	50,000	报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）	11,000
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）	125,000	报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）	5,000
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例		1.03%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）		0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）		0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）		0
上述三项担保金额合计（D+E+F）		0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）		无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）		无

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	闲置募集资金	47,000	0	0
银行理财产品	闲置自有资金	15,000	0	0
合计		62,000	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

2018年，公司在实现自身发展的同时，积极履行社会责任。具体内容详见2019年3月26日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司2018年度社会责任报告》。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

基本方略：紧扣“增收脱贫”为主题，以信息化建设为突破口，搭建电商平台与外界联系交流，拓宽自主脱贫致富渠道，以基础设施建设、项目带动、技能培训、精准施策帮扶为重点，增强贫困群众增收致富能力，以村集体经济发展为抓手，合理优化产业结构，提高农业综合效益，大力推动产业发展，实现建档立卡贫困对象稳定脱贫。

总体目标：以全面建成小康社会为引领，通过驻村帮扶，改变石堰村贫困落后面貌，使村民有更好的教育、更稳定的工作、更满意的收入、更可靠的社会保障、更高水平的医疗卫生服务、更舒适的居住条件、更优美的生活环境。石堰村的基础设施、村容村貌和生态环境明显改善，基本公共服务水平明显提升，贫困群众增收致富能力明显增强。到2018年底，建档立卡的贫困人口实现稳定脱贫，全村全面实现“两不愁三保障”；贫困人口人均纯收入达到3500元以上，村集体年收入达到4万元以上。

主要任务：一是将因病因残丧失劳动能力的人和年事已高的老年人养起来；二是因地制宜发展特色产业，通过产业发展稳定增加收入；在是实施雨露计划，对贫困家庭“两后生”，加强劳动技能培训，通过助学就业工程“帮起来”；四是易地搬迁、集镇安置，切实保障贫困户住房安全；五是针对基础设施落后、公共服务水平低的问题，将公共服务的短板“补起来”。

保障措施：一是组织保障，成立驻村帮扶队，加强村部建设，明确工作职责，形成齐抓共管、配套联动的工作格局；二是资金保障，每年年初做好工作计划和资金预算，规范资金使用管理；三是强化产业扶贫，组建合作社，通过合作社为各家各户发展生产提供技术、销售等方面的服务，把分散的农户组织起来实行产业化经营，带动贫困户发展集体造林、红薯种植加工、吴茱萸种植等产业，增加收入；四是做好就业扶贫，发挥距离集团子公司近的优势，帮助部分贫困人员进行再就业，从根本上保障了贫困人员脱贫致富。五是政策保障，了解教育、医疗、低保相关政策，通过易地搬迁脱贫一批，生态补偿脱贫一批;发展教育脱贫一批;社会保障兜底一批。

（2）年度精准扶贫概要

报告期内，由控股股东湖南黄金集团有限责任公司党委牵头，组织湖南黄金集团机关和公司全体员工联系平江县长寿镇石堰新村进行结对帮扶。针对实际情况，制定了帮扶计划，通过开展红薯种植加工、种植吴茱萸、光伏发电产业项目，产业助力贫困村民增收，通过开展易地搬迁、资助教育、社会保障兜底等方式来完善村基础设施和公务服务。截至报告期末，新建红薯加工厂，发动全体村民种植红薯，并以高于市场价格收购并加工销售红薯产品，产业助力贫困村民增收；新建一个33千瓦的光伏发电站，进一步提高了村集体收入；新建村级便民服务平台，推进了村级服务阵地建设；投入10余万购买鸡苗和蜂箱，免费向贫困户发放，推进小产业扶贫工作；投入助学金5万元，助力101名学生攻读学业；投入12.7万元，帮助购买农村医疗保险，使全村村民享受免费医保；通过异地搬迁、集镇安置、村内自建住房和修缮加固现有住房等措施使54户贫困户安居有保障；子公司黄金洞吸收建档立卡贫困户就业43人，人均工资3000元/月，让贫困家庭增加收入的同时可以就近照顾家庭。积极开展“四个一”结对帮扶活动，活动参与人数多，范围广，反响好，有效提高了群众满意度。

（3）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
其中： 1.资金	万元	217.5
2.物资折款	万元	14.66
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	195
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
2.转移就业脱贫	——	——
3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——
5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
8.社会扶贫	——	——
9.其他项目	——	——
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

（4）后续精准扶贫计划

公司将继续响应国家号召贯彻落实精准扶贫精神，履行企业社会责任，把扶贫工作落到实处，不断提高帮扶工作的精准性和可持续性。将继续强化红薯加工厂的管理，建立产业扶贫长效机制；开展蔬菜基地建设，更大力度推进产业扶贫；加强帮扶多联系，增加群众对扶贫工作的满意度。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
辰州矿业	SO2	连续排放	1	三废车间	164.5 mg/m3	400 mg/m3	158.04 t	1044.07 t/a	无
辰州矿业	SO2	连续排放	1	选矿锅炉	159 mg/m3	400 mg/m3	14.73 t	217 t/a	无
辰州矿业	COD	连续排放	1	3#尾矿库废水总排放口	27.5 mg/L	60mg/L	59.795 t	123.480 t/a	无
辰州矿业	As	连续排放	1	3#尾矿库废水总排放口	0.0436 mg/L	0.1 mg/L	0.281 t	0.330 t/a	无
洪江辰州	COD	连续排放	1	废水总排口	14.6 mg/L	100 mg/L	12.32 t	22 t/a	无
洪江辰州	氨氮	连续排放	1	废水总排口	0.38 mg/L	8 mg/L	213.8 kg	3.3 t/a	无
常德锑品	COD	间歇排放	1	总排口	54.35 mg/L	100 mg/L	326.1 Kg	0.6 t/a	无
常德锑品	氨氮	间歇排放	1	总排口	1.526 mg/L	15mg/L	9.156 Kg	0.06 t/a	无
常德锑品	NOx	间歇排放	3	锑白炉排放口	79.15 mg/m3	240 mg/m3	270.38Kg	0.33t/a	无
常德锑品	SO2	间歇排放	1	锑白炉排放口	23.4 mg/m3	550 mg/m3	79.93Kg	3 t/a	无
湘安钨业	COD	连续排放	1	总排污口	23 mg/L	100 mg/L	3.105 t	3.2 t/a	无
湘安钨业	As	连续排放	1	总排污口	0.3393 mg/L	0.1 mg/L	46 kg	达标排放	无
湘安钨业	Cd	连续排放	1	总排污口	0.005 mg/L	0.02 mg/L	0.675 kg	5.18 kg/a	无
湘安钨业	Pb	连续排放	1	总排污口	0.002 mg/L	0.2 mg/L	2.7 kg	达标排放	无
湘安钨业	SO2	连续排放	1	选矿锅炉	268.8 mg/ m3	400 mg/m3	6.08 t	35.9 t/a	无
湘安钨业	NOx	连续排放	1	选矿锅炉	44.6 mg/ m3	400 mg/m3	1.008 t	3.2 t/a	无
安化渣滓溪	SO2	连续	1	总排污口	126.28mg/m3	400 mg/m3	41.96t	122.85t	无
安化渣滓溪	NOx	连续	1	总排污口	40.38 mg/m3	200 mg/m3	13.42t	18.2t	无
安化渣滓溪	颗粒物	连续	1	总排污口	13.59 mg/m3	30 mg/m3	4.52 t	9.21t	无
安化渣滓溪	Sb	间断	1	总排污口	0.116mg/L	0.3 mg/L	81.944 kg	达标排放	无

安化渣滓溪	As	间断	1	总排污口	0.0006 mg/L	0.1 mg/L	0.9924kg	2.625kg	无
安化渣滓溪	Pb	间断	1	总排污口	0.0003mg/L	0.2 mg/L	0.1002kg	5.25kg	无
黄金洞矿业	COD	间歇排放	1	总排污口	14mg/L	100 mg/L	1.96 t	18 t/a	无
黄金洞矿业	As	间歇排放	1	总排污口	0.0427 mg/L	0.5 mg/L	5.978 kg	14.85 kg/a	无
大万矿业	COD	间歇排放	1	总排污口	12mg/L	100mg/L	1.61t	8.1t	无
大万矿业	氨氮	间歇排放	1	总排污口	1.03mg/L	15mg/L	0.14t	0.5t	无
大万矿业	As	间歇排放	1	总排污口	0.03mg/L	0.5mg/L	4.02Kg	13.32Kg	无
枨冲矿业	COD	间歇排放	1	总排污口	8.00mg/L	60mg/L	210.2kg	330kg	无
枨冲矿业	As	间歇排放	1	总排污口	0.03mg/L	0.5mg/L	0.72kg	2.23kg	无
新龙矿业	As	连续排放	2	吴坑里总排口、羊皮河总排口	0.0023 mg/L、0.001 mg/L	0.1mg/L	0.81kg	达标排放	无
新龙矿业	Sb	连续排放	2	吴坑里总排口、羊皮河总排口	0.134mg/L、0.083mg/L	0.3mg/L	67.35 kg	达标排放	无
新龙矿业	Pb	连续排放	2	吴坑里总排口、羊皮河总排口	0.01 mg/L、0.01 mg/L	0.2mg/L	5.62kg	达标排放	无
新龙矿业	COD	连续排放	2	吴坑里总排口、羊皮河总排口	17.5 mg/L、20.9 mg/L	60 mg/L	11.02 t	11.9 t	无
新邵辰州	SO2	连续排放	1	废气总排口	150 mg/m3	400 mg/m3	15.2 t	187.3 t/a	无
新邵辰州	NOx	连续排放	1	废气总排口	80 mg/m3	200 mg/m3	1.4 t	7.8 t/a	无
新邵辰州	COD	连续排放	1	废水总排口	40 mg/l	60 mg/l	1.4 t	3.6 t/a	无
隆回金杏	COD	连续排放	1	废水总排口	5 mg/l	100 mg/l	0.4t	13.14 t/a	无
隆回金杏	氨氮	连续排放	1	废水总排口	0.01 mg/l	15 mg/l	0.06 t	1.97 t/a	无

防治污染设施的建设和运行情况辰州矿业：（1）废水：矿区废水优先循环利用，井下废水用于三废车间及选矿厂。公司建有一期、二期重金属废水处理站，废水经分类收集后分别汇入一、二期废水处理站。一期重金属废水处理站治理后废水回用不外排，二期重金属废水处理站处理后废水达标外排。（2）废气：公司鼓风炉产生的烟尘经收尘后进入烟气脱硫系统，二氧化硫排放浓度稳定低于400mg/Nm3。（3）废渣：公司采用“三段生物制剂协同氧化深度处理工艺”及“含砷废渣固化解毒处理技术” 对砷碱渣进行无害化处理，实现砷碱渣的安全处置。安化渣滓溪： 2018年元月至3月对烟气脱硫系统进行了改造升级，目前运行稳定，各指标均正常。湘安钨业：2017年改进了污水处理车间处理工艺，废水达标排放。污染治理设施正常运行。洪江辰州：公司废水经循环系统回用。为进一步完善废水防治设施，新建污水处理厂目前已投产使用，2018年10月已顺利通过验收，污染物浓度达标排放。

常德锑品：烟气通过布袋除尘后达标排放，生活废水经化粪池处理后外排。污染治理设施正常运行。甘肃辰州：公司井下涌水直供选厂使用，尾水经循环系统回用。为进一步完善废水防治设施，2018年7月尾矿输送改造完工并投入运行，进一步减少尾水排放量。黄金洞矿业：2018年，高流坑尾矿库副坝工程建设已完成并投入使用。各污染防治设备设施运行良好。大万矿业：污染防治设备设施运行良好。枨冲矿业：污染防治设备设施运行良好。新龙矿业：建有吴坑里尾矿水处理站和羊皮河尾矿水处理站，目前两个污水处理站污水处理设施运行正常。公司建有余热回收系统，停止了燃煤锅炉的使用。新邵辰州：公司建设了烟气在线监控系统并通过了环保验收，三废脱硫系统运行正常，指标低于国家允许排放标准。隆回金杏：建有废水回收循环利用系统，废水经回收池回收至选厂继续循环使用，目前废水回收循环利用系统运行正常。为进一步完善废水应急处理能力，公司完善了雨污分流系统，并拟扩建回收池及污水处理站，目前回水池扩建已完工，污水处理站基建部分已完工。公司建有余热回收系统，停止了燃煤锅炉的使用。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司名称	项目名称	环评审批日期/文号
辰州矿业
	本部沃溪矿区资源综合利用项目	2006.12.12，湘环评〔2006〕139号
	2#精炼车间技术改造项目	2006.10.23，怀环函〔2006〕116号
	4#尾砂库工程项目	2010.4.25，怀验〔2010〕号
	烟气脱硫项目	2006.9.20，环验〔2006〕03号
	白钨精矿深加工建设工程	2004.7.29，湘环评〔2004〕54号
	2000吨/年乙二醇锑生产线建设项目	2012.11.28，湘环评〔2012〕349号
	3#尾矿库扩容改造项目	2013.11.29，怀环审〔2013〕112号
	沃溪坑口技术改造工程	2012.12.17，怀环审〔2012〕59号
	本部矿区资源综合利用技术改造项目	2016.6.7，湘环评〔2016〕39号
	4#尾矿库加高扩容工程环境影响报告书的批复	2018.5.22，怀环审〔2018〕56号
	二次砷碱渣超期贮存整改项目环境影响报告书的批复	2018.9.25，怀环审〔2018〕99号

安化渣滓溪	节能环保技改工程采选部分	2017.9.19，益环评验〔2017〕50号
	节能环保技改工程冶炼部分	2018.2.11，湘环评验〔2018〕7号
洪江辰州	响溪金矿6万吨/年金矿开采、300吨/天选矿工程	2014.1.11，湘环评〔2014〕5号

溆浦辰州	龙王江金矿日采金矿石50吨、日选金矿石100吨项目	2014.2，怀环审〔2014〕11号
湘安钨业	15万吨/年钨矿采选项目	2010.9.26，湘环评〔2010〕266号
常德锑品	1.6万吨三氧化二锑生产线改、扩建工程	2005.4.28，新环字〔2005〕38号文
	1.5万吨氧化锑生产线扩建工程	2010.7.12，常环建〔2010〕58号
	年产2000吨氧化锑阻燃母粒技改项目	2018.9.5，常鼎环审字〔2018〕45号

甘肃辰州	录斗艘金矿新建尾矿库工程环境影响报告书	州环发〔2014〕314号
	甘肃省合作市录斗艘金矿采、选100t/d工程环境影响报告书	甘环自发〔2010〕29号
黄金洞矿业	选矿厂日处理1000吨矿采选扩建工程	2010.1.13，湘环评〔2010〕71号
	选金尾矿金钨综合回收工程	2015.4.1，湘环评〔2015〕44号
	采选1600t/d提质扩能工程	2015.7.20，湘环评〔2015〕110号

大万矿业

采选1400t/d提质扩能工程

2015.6.30，湘环评〔2015〕106号

枨冲矿业	6万吨/年采选工程项目	2014.5.28，湘环评〔2014〕55号
新龙矿业	吴坑里尾矿库建设工程	2012，湘环评验〔2012〕96号
	1400t/d采选改扩建工程	2006.12.12，湘环评函〔2006〕137号
	1400t/d采选改扩建工程规模变更	2014.1.11，湘环评〔2014〕5号
	800t/d采选工程竣工环境保护验收	2014.6.10，湘环评验〔2014〕26号
	羊皮河尾矿库建设工程	2014.1.6，湘环评〔2014〕1号
	重金属污染综合整治工程	2017.9.18，邵市环重验〔2017〕5号
新邵辰州	金锑伴生矿综合回收改造扩建工程	2005.4.28，新环字〔2005〕38号
	脱硫石膏废渣场	2013.11.6，邵市环评〔2013〕152号
	替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目	2014.12.25，湘环评〔2014〕167号
隆回金杏	金矿450t/d采选系统改扩建项目	2011.6.3，湘环评〔2014〕25号

东港锑品

年产7000吨金属锑项目

2014.1.14，永环竣验〔2014〕1号

突发环境事件应急预案辰州矿业：2018年公司委托怀化湘西金矿设计科研有限公司修订完善了《突发环境事件应急预案》，并于2018年7月25日通过了专家评审，于2018年7月27日在沅陵县环境保护局备案，备案编号为：4312222018004M，于2018年7月30日在怀化市环境保护局备案，备案编号为431222-2018015M。湘安钨业：2018年7月公司委托湖南中固源环保公司对预案进行了修编，并于11月19日在益阳市环保局备案，备案编号为430900-2018-11-H。安化渣滓溪：2018年委托湖南有色院下属的浩美公司对应急预案进行修订，现编制了《突发性环境事件应急预案》，于2018年8月15日在湖南省安化县环境保护局备案，备案编号为430923-2018-005-M，8月16日在益阳市环境保护局备案，备案编号为：430900-2018-08M。常德锑品：委托第三方机构（长沙南信资安科技有限公司）编制了《突发性环境事件应急预案》，并于2014年4月24日在常德市环保局备案，备案编号为4307032014C0200012。2018年委托第三方机构（湖南志远环境咨询服务有限公司常德分公司）编制《突发性环境事件应急预案》，目前正在编制过程中。甘肃辰州：编制了《突发环境事件应急预案》，并于2017年1月6日在合作市环境保护局备案，备案编号为623001-2017-01-M；黄金洞矿业：修订了《黄金洞矿业突发性环境事件应急预案》，并于2018年9月6日在平江县环境保护局备案，备案编号为4306262018017L，于2018年10月8日在岳阳市环境保护局备案，备案编号为4306002018027M。大万矿业：委托湖南浩美安全环保科技有限公司对《突发性环境事件应急预案》进行修订，于2018年2月7日通过专家评审，并在市环保局、县环保局进行备案，备案编号4306262018016M，市环保备案编号4306002018007M。新龙矿业：委托第三方机构对《突发环境事件应急预案》进行了修订，并于2017年12月20日在邵阳市环保局备案，备案编号为430522-2017-013-M。新邵辰州：委托第三方机构编制了《突发环境事件应急预案》，并于2014年5月5日在新邵县环保局备案，备案编号为4305222014C0300021。目前正委托第三方机构对《突发性环境事件应急预案》进行修订。隆回金杏：委托第三方机构对《突发环境事件应急预案》进行了修订，并于2017年12月20日在隆回县环保局备案。环境自行监测方案国家重点监控企业环境自行监测方案详见“全国污染源监测信息管理与共享平台”或“国家重点监控企业自行监测信息发布平台”。其他应当公开的环境信息

暂无其他应当公开的环境信息。其他环保相关信息报告期内，公司重视环境保护，严格按照环保法律法规要求，认真落实污染治理、节能减排各项措施，确保污染治理设施正常运行，严格执行国家排放标准，确保废水、废气等污染物达标排放。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用1.报告期内，公司原副总经理薛峰被立案调查，具体内容详见2018年7月25日巨潮资讯网上的《关于公司副总经理被立案调查的公告》（公告编号：临2018-50）。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用1.2018年8月，公司子公司东安新龙和鼎鑫矿业收到东安县人民政府的相关文件，县人民政府决定关闭湖南省东安新龙矿业有限责任公司锑矿（以下简称“东安新龙锑矿”）和湖南省东安县云头山矿区锑矿普查项目（以下简称“云头山锑矿”），并报请湖南省国土资源厅依照有关程序注销该采矿权。具体内容详见2018年8月14日巨潮资讯网上的《关于控股子公司所属矿权关闭的公告》（公告编号：临2018-56）。目前公司正依规向省自然资源厅办理有关有偿退出事宜。2.2018年8月18日，公司召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于对控股子公司新邵辰鑫矿产有限责任公司进行破产清算的议案》，同意对新邵辰鑫矿产有限责任公司（以下简称“新邵辰鑫”）进行破产清算。具体内容详见2018年8月21日巨潮资讯网上的《关于对控股子公司新邵辰鑫矿产有限责任公司进行破产清算的公告》（公告编号：临2018-60）。3.2018年10月18日，公司氧化锑塑料母粒第一期生产线（1000t/年）正式投产。4.报告期内，公司子公司辰州矿业认缴出资2000万元，辰州矿业现持有黄金珠宝实业68%股份。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	135,706,763	11.29%				-135,594,944	-135,594,944	111,819	0.01%
2、国有法人持股	135,596,036	11.28%				-135,596,036	-135,596,036	0	0.00%
3、其他内资持股	110,727	0.01%				1,092	1,092	111,819	0.01%
境内自然人持股	110,727	0.01%				1,092	1,092	111,819	0.01%
二、无限售条件股份	1,066,332,711	88.71%				135,594,944	135,594,944	1,201,927,655	99.99%
1、人民币普通股	1,066,332,711	88.71%				135,594,944	135,594,944	1,201,927,655	99.99%
三、股份总数	1,202,039,474	100.00%				0	0	1,202,039,474	100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用报告期内，公司向控股股东湖南黄金集团有限责任公司非公开发行的人民币普通股（A股）135,596,036股限售期满，于2018年6月28日上市流通。报告期内，对公司董事长黄启富先生的人民币普通股（A股）1092股无限售条件股份进行高管锁定。股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
湖南黄金集团有限责任公司	135,596,036	135,596,036		0	公司资产重组支付对价发行股份	2018年6月28日
黄启富	0		1,092	1,092	高管锁定	按照高管锁定每年可解除25%
陈泽吕	1,500			1,500	高管锁定	按照高管锁定每年可解除25%
陈建权	68,277			68,277	高管锁定	按照高管锁定每年可解除25%
李中平	13,650			13,650	高管锁定	按照高管锁定每年可解除25%
崔文	13,650			13,650	高管锁定	按照高管锁定每年可解除25%
湛飞清	13,650			13,650	高管锁定	按照高管锁定每年可解除25%
合计	135,706,763	135,596,036	1,092	111,819	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	105,580		年度报告披露日前上一月末普通股股东总数		101,530			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0			年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例		报告期末持股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量		持有无限售条件的股份数量	质押或冻结情况
												股份状态		数量
湖南黄金集团有限责任公司		国有法人		39.91%		479,740,966					479,740,966
株洲市国有资产投资控股集团有限公司		国有法人		3.65%		43,859,649					43,859,649
中央汇金资产管理有限责任公司		国有法人		2.08%		25,001,100					25,001,100
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金		其他		0.73%		8,834,616					8,834,616
中信证券股份有限公司－前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金		其他		0.60%		7,219,501					7,219,501
安信基金－农业银行－华宝信托－安心投资【6】号集合资金信托计划		其他		0.58%		7,017,543					7,017,543
香港中央结算有限公司		境外法人		0.53%		6,316,385					6,316,385
湖南银太集团有		境内非国有法人		0.52%		6,228,800					6,228,800

限公司
中国工商银行股份有限公司－诺安灵活配置混合型证券投资基金	其他	0.50%	5,999,982			5,999,982
基本养老保险基金一二零五组合	其他	0.49%	5,850,000			5,850,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）		因公司向特定对象非公开发行人民币普通股70,175,438股已于 2016 年10 月18 日在深圳证券交易所上市，前 10 名普通股东中株洲市国有资产投资控股集团有限公司及安信基金－农业银行－华宝信托－安心投资【6】号集合资金信托计划2名股东因参与本次非公开发行而成为公司前 10 名普通股股东。该2名股东持有的本次非公开发行所认购的新股，于2017年10月18日上市流通。
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
湖南黄金集团有限责任公司		479,740,966					人民币普通股	479,740,966
株洲市国有资产投资控股集团有限公司		43,859,649					人民币普通股	43,859,649
中央汇金资产管理有限责任公司		25,001,100					人民币普通股	25,001,100
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金		8,834,616					人民币普通股	8,834,616
中信证券股份有限公司－前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金		7,219,501					人民币普通股	7,219,501
安信基金－农业银行－华宝信托－安心投资【6】号集合资金信托计划		7,017,543					人民币普通股	7,017,543
香港中央结算有限公司		6,316,385					人民币普通股	6,316,385
湖南银太集团有限公司		6,228,800					人民币普通股	6,228,800
中国工商银行股份有限公司－诺安灵活配置混合型证券投资基金		5,999,982					人民币普通股	5,999,982
基本养老保险基金一二零五组合		5,850,000					人民币普通股	5,850,000
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明		公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）		无

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
湖南黄金集团有限责任公司	黄启富	2006年04月13日	914300007880083497	黄金和其他金属矿产资源的投资、开发利用及相关产品的生产、销售；资本运营和管理；矿山采选冶工艺、工程的技术咨询、技术服务。（已发须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	不适用

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人

实际控制人名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
湖南省人民政府国有资产监督管理委员会	-		-	-
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况	无

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
黄启富	董事长	现任	男	55	2015年05月18日	2021年07月29日	1,456				1,456
陈泽吕	董事	现任	男	53	2013年07月16日	2021年07月29日	2,000				2,000
陈建权	董事、总经理	现任	男	56	2015年05月18日	2021年07月29日	91,036				91,036
李中平	董事、副总经理	现任	男	55	2015年05月18日	2021年07月29日	18,200				18,200
陈共荣	独立董事	现任	男	56	2015年05月18日	2021年07月29日
饶育蕾	独立董事	现任	女	54	2015年05月18日	2021年07月29日
刘玉强	独立董事	现任	男	61	2015年05月18日	2021年07月29日
黄才华	监事会主席	现任	男	49	2018年07月30日	2021年07月29日
刘金莲	监事	现任	女	44	2018年07月30日	2021年07月29日
梁荣周	职工监事	现任	男	35	2019年03月07日	2021年07月29日
袁峰	职工监事	离任	男	38	2018年	2019年

					07月30日	03月06日
崔文	副总经理	现任	男	52	2015年05月18日	2021年07月29日	18,200				18,200
湛飞清	财务总监	现任	男	53	2006年05月18日	2021年07月29日	18,200				18,200
王文松	副总经理、董事会秘书	现任	男	51	2015年05月18日	2021年07月29日
胡春鸣	监事会主席	离任	男	54	2006年05月18日	2018年07月30日
黄非	监事	离任	女	44	2017年04月07日	2018年07月30日
陈芳斌	职工监事	离任	男	36	2015年12月30日	2018年07月30日
薛峰	副总经理	离任	男	52	2018年04月26日	2018年07月30日
合计	--	--	--	--	--	--	149,092	0	0		149,092

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
胡春鸣	监事会主席	任期满离任	2018年07月30日	换届选举
黄非	监事	任期满离任	2018年07月30日	换届选举
陈芳斌	监事	任期满离任	2018年07月30日	换届选举
黄才华	监事会主席	任免	2018年07月30日	临时股东大会选举
刘金莲	监事	任免	2018年07月30日	临时股东大会选举
袁峰	职工监事	任免	2018年07月30	临时股东大会选举

			日
袁峰	职工监事	离任	2019年03月06日	工作调动原因
梁荣周	职工监事	任免	2019年03月07日	职工代表大会补选
薛峰	高级管理人员	任免	2018年04月26日	董事会聘任
薛峰	高级管理人员	任期满离任	2018年07月30日	换届选举

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1. 董事黄启富，男，1963年出生，博士学历，高级采矿工程师。历任湘西金矿生产科副科长、科长、沃溪坑口副坑长、坑长，湘西金矿副矿长，湖南辰州矿业有限责任公司副董事长、副总经理、总经理，湖南省中南锑钨工业贸易有限公司总经理，湖南金鑫黄金集团有限责任公司副总经理兼总工程师、副董事长兼总经理。现任本公司董事长，湖南黄金集团有限责任公司董事长、党委书记，湖南宝山有色金属矿业有限责任公司、湖南辰州矿业有限责任公司董事，湖南稀土产业集团有限公司董事长。无在其他单位任职或兼职的情况。

陈泽吕，男，1965年出生，大学本科学历，高级地质工程师，中共党员。曾任龙山金锑矿副矿长、党委书记、新龙矿业总经理、党委委员、湖南金鑫黄金集团公司总经理兼党委副书记、常务副总经理。现任本公司董事，湖南黄金集团有限责任公司董事、总经理、党委副书记，湖南新龙矿业有限责任公司、湖南中南黄金冶炼有限公司董事，湖南黄金集团矿业投资有限公司董事长，湖南省财鑫好望谷置业有限公司执行董事。无在其他单位任职或兼职的情况。

陈建权，男，1962年出生，硕士学历，经济师，在职研究生。历任湖南安化湘安钨业有限责任公司经理、湖南中南锑钨工业贸易有限公司总经理，本公司副总经理、总经理、董事长。现任本公司董事、总经理，湖南辰州矿业有限责任公司、湖南黄金洞矿业有限责任公司和湖南黄金珠宝实业有限公司董事。无在其他单位任职或兼职的情况。

李中平，男，1963年出生，硕士学历，工程师，高级经济师。历任湘西金矿团委副书记、选矿厂厂长、工会主席、副矿长、湖南辰州矿业有限责任公司董事、监事会主席、纪委书记、副总经理，本公司副总经理、董事会秘书、总经理。现任本公司董事、副总经理，湖南辰州矿业有限责任公司、湖南黄金珠宝实业有限公司董事长。无在其他单位任职或兼职的情况。

陈共荣，男，1962年出生，会计学博士，湖南大学教授，湖南省预算会计学会理事、副秘书长，湖南省价格协会常务理事，湖南省总会计师协会常务理事，湖南省财务学会常务理事、副会长，湖南省金融会计学会理事。曾任华帝股份有限公司、湖南科力远新能源股份有限公司、湖南正虹科技发展股份有限公司、湖南梦洁家纺股份有限公司独立董事。现任公司独立董事，中南出版传媒集团股份有限公司独立董事、湖南友谊阿波罗商业股份有限公司独立董事。

饶育蕾，女，1964年出生，博士学历，中南大学商学院教授、博士生导师，中南大学金融创新研究中心主任。兼任中国金融学年会理事，中国运筹学会金融工程与金融风险管理分会理事，湖南省第十一届政协委员，农工民主党中央委员、中央经济工作委员会副主任，农工民主党湖南省委常委。历任舒泰神（北京）生物制药股份有限公司独立董事。现任公司独立董事，蓝思科技股份有限公司独立董事，湖南国科微电子股份有限公司独立董事。

刘玉强，男，1957年出生，中共党员，博士研究生学历，曾任中国矿业联合会专职副秘书长兼总工程师、中国矿业联合会专职副会长兼总工程师。现任公司独立董事，北京中矿联咨询中心主任兼总工程师。

2. 监事

黄才华，男，1969出生，大学本科学历，二级信用管理师，律师，曾任龙山金锑矿办公室主任、湖南楚信律师事务所执

业律师、湖南黄金集团有限责任公司审计法务部主任、湖南金水塘矿业有限责任公司董事长。现任本公司监事会主席，湖南黄金集团有限责任公司纪委副书记、总法律顾问、工会主席，湖南宝山有色金属矿业有限责任公司董事。无在其他单位任职或兼职的情况。

刘金莲，女，1974年出生，大学本科学历，高级会计师，曾任株洲市国有资产投资控股集团有限公司财务部主管、财务部副经理。现任株洲市国有资产投资控股集团有限公司财务部部长、高级业务经理，兼任株洲国投智慧城市产业发展投资有限公司董事长。无在其他单位任职或兼职的情况。

梁荣周，男，1983年11月出生，中共预备党员，中级会计师职称，历任公司审计法律事务部专干、审计法律事务部主管，现任公司审计法律事务部副部长。无在其他单位任职或兼职的情况。

3. 高级管理人员

陈建权，基本情况见本节“董事”部分。

李中平，基本情况见本节“董事”部分。

崔文，男，1966年出生，大学本科学历，高级工程师，曾任本公司生产发展部部长、副总工程师，湘安钨业经理，沃溪坑口坑长，本公司副总经理、总工程师，湖南宝山有色金属矿业有限责任公司总经理。现任本公司副总经理。无在其他单位任职或兼职的情况。

湛飞清，男，1965年出生，硕士学历，高级会计师，曾任中国贸促会湖南分会财务部副部长、湖南省利达国际贸易总公司财务处长、湖南长城有限责任公司会计师事务所审计部主任、湖南同仁联合会计师事务所所长。现任本公司财务总监兼财务部部长，湖南辰州矿业有限责任公司、湖南新龙矿业有限责任公司和湖南黄金洞矿业有限责任公司监事。无在其他单位任职或兼职的情况。

王文松，男，1967年出生，大学本科学历。自2007年起历任公司董秘办主任、董事长办公室主任兼证券部部长、证券事务代表。现任本公司副总经理兼董事会秘书、证券部部长，无在其他单位任职或兼职的情况。

在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
黄启富	湖南黄金集团有限责任公司	董事长、党委书记			是
陈泽吕	湖南黄金集团有限责任公司	总经理、党委副书记			是
黄才华	湖南黄金集团有限责任公司	纪委副书记、总法律顾问、工会主席			是

在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
黄启富	湖南宝山有色金属矿业有限责任公司	董事			否
黄启富	湖南稀土产业集团有限公司	董事长			否
黄启富	湖南辰州矿业有限责任公司	董事			否

陈泽吕	湖南新龙矿业有限责任公司	董事			否
陈泽吕	湖南中南黄金冶炼有限公司	董事			否
陈泽吕	湖南黄金集团矿业投资有限公司	董事长			否
陈泽吕	湖南省财鑫好望谷置业有限公司	执行董事			否
陈建权	湖南辰州矿业有限责任公司	董事			否
陈建权	湖南黄金洞矿业有限责任公司	董事			否
陈建权	湖南黄金珠宝实业有限公司	董事			否
李中平	湖南辰州矿业有限责任公司	董事长			是
李中平	湖南黄金珠宝实业有限公司	董事长			否
陈共荣	湖南友谊阿波罗商业股份有限公司	独立董事	2015年02月02日	2019年05月02日	是
陈共荣	中南出版传媒集团股份有限公司	独立董事	2018年05月17日	2021年05月16日	是
饶育蕾	蓝思科技股份有限公司	独立董事	2015年01月04日	2020年06月29日	是
饶育蕾	湖南国科微电子股份有限公司	独立董事	2018年10月29日	2021年10月28日	是
黄才华	湖南宝山有色金属矿业有限责任公司	董事			否
湛飞清	湖南辰州矿业有限责任公司	监事			否
湛飞清	湖南新龙矿业有限责任公司	监事			否
湛飞清	湖南黄金洞矿业有限责任公司	监事			否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

决策程序：公司2008年度股东大会审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》，独立董事的津贴调整至7.5万元/人·年（含税）。外部董事和监事未在公司领取报酬。公司高管层薪酬根据湖南省国资委关于国有企业负责人薪酬管理要求进行考核后确定。

确定依据：根据经营业绩等指标考核情况，确定公司高级管理人员的薪酬。

实际支付情况：董事、监事、高级管理人员薪酬按照实际任职时间发放。高管当年税前报酬总额=当年预发年薪+当年兑现的以前年度绩效年薪，职工监事当年税前报酬总额=当年基本工资+当年绩效奖。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
黄启富	董事长	男	55	现任		是
陈泽吕	董事	男	53	现任		是
陈建权	董事、总经理	男	56	现任	48.34	否
李中平	董事、副总经理	男	55	现任	53.77	否
陈共荣	独立董事	男	56	现任	7.5	否
饶育蕾	独立董事	女	54	现任	7.5	否
刘玉强	独立董事	男	61	现任	7.5	否
黄才华	监事会主席	男	49	现任		是
刘金莲	监事	女	44	现任		否
袁峰	职工监事	男	38	离任	16.79	否
崔文	副总经理	男	52	现任	40.12	否
湛飞清	财务总监	男	53	现任	40.12	否
王文松	副总经理、董事会秘书	男	51	现任	40.12	否
胡春鸣	监事会主席	男	54	离任		是
黄非	监事	女	44	离任		否
陈芳斌	职工监事	男	36	离任	19.66	否
薛峰	副总经理	男	52	离任	10.06	否
合计	--	--	--	--	291.48	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	32
主要子公司在职员工的数量（人）	6,479
在职员工的数量合计（人）	6,511
当期领取薪酬员工总人数（人）	6,511
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	4,704

销售人员	48
技术人员	853
财务人员	151
行政人员	755
合计	6,511
教育程度
教育程度类别	数量（人）
高中及以下	4,250
本科及大专	2,225
硕士及以上	36
合计	6,511

2、薪酬政策

公司根据国家有关劳动法规与政策，结合公司实际情况，建立了岗位工资+绩效工资的薪酬考核分配体系。实行工资总额预算管理，建立员工薪酬与企业效益、个人业绩、个人综合知识技能挂钩的机制，月度考核与年度考核相结合的绩效考核体系，真正实现了薪酬“能增能减”，员工薪酬与贡献相匹配的薪酬收入分配机制。

3、培训计划

公司建立全员培训和终身培训制度，实行人才开发计划，注重员工政治理论素养、职业素养、专业知识、经营管理能力等方面培训，通过集中培训与个人自学相结合的培训形式，实行逢培必考，确保考后即用的培训效果，全力打造员工职业发展与企业发展同步。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数（小时）	8,282,400
劳务外包支付的报酬总额（元）	200,812,081.00

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及深圳证券交易所和中国证监会有关法律法规等要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进公司规范运作水平的不断提升。

截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件要求。

报告期内，股东大会或董事会制订和修订的各项制度及相关公开信息披露情况如下：

序号

名 称

制订/修订

公开信息披露情况

1	《公司章程》	修订	2018年1月12日
2	《公司股东大会议事规则》	修订	2018年1月12日
3	《公司董事会议事规则》	修订	2018年1月12日

注：上述已披露制度的披露媒体均为巨潮资讯网。

（一） 关于股东与股东大会

报告期内，公司严格遵守《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关法律法规和规范性文件要求，股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会表决程序均合法合规，平等对待所有股东，确保公司股东能充分行使权利。股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东回避表决，公司关联交易公平合理，不存在损害中小股东利益的情形。

（二）关于公司与控股股东

公司在人员、资产、财务、机构和业务方面独立于控股股东，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。公司控股股东能够严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，没有利用其特殊地位谋取额外利益。

（三） 关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的规定，规范、透明的选举董事。公司董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事会能够按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召集、召开董事会会议，执行股东大会决议，聘任高级管理人员，充分保障全体董事特别是独立董事发挥专业作用；公司全体董事认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识培训，熟悉有关法律法规。

（四） 关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规选举监事，监事会设监事三名，其中职工监事一名，监事会的人数和构成符合有关法律、法规的要求；公司监事会严格按照《公司监事会议事规则》召集、召开监事会会议，公司监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

（五） 关于绩效评价与激励约束机制

公司绩效评价与激励机制公开透明，董事会下设薪酬与考核委员会。公司高级管理人员的绩效评价与薪酬分配情况公开透明，符合法律法规的规定。公司目前未对中高层管理人员实行股权激励。

（六） 关于信息披露与透明度

公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，建立了以董事会秘书负责制下的信息披露和投资者关系工作体系，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，公平对待所有

投资者，真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，提高公司透明度，保障全体股东的合法权益。

（七） 关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，能够主动承担社会责任，加大节能减排和环境保护的力度，促进公司健康、稳定、持续发展。

（八） 关联交易与同业竞争

控股股东湖南黄金集团及其下属企业间严格遵循规避同业竞争承诺，由于行业特点，与湖南黄金集团下属企业存在关联交易。为充分维护公司全体股东特别是中小股东利益，公司在关联交易问题解决前将严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》的相关规定，严格履行相关决策程序和信息披露义务，规范关联交易。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

（一）业务

公司业务独立于控股股东及其下属企业，具备独立完整的产供销及研发体系，独立开展生产经营活动，独立核算与决算，独立承担责任与风险，不依赖于股东或其他任何关联方。公司控股股东及其下属企业与本公司不存在同业竞争。

（二）人员

公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规和规定合法产生，不存在控股股东干预公司人事任免的情形，公司高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其他股东单位任职，也未在控股股东及其下属企业领薪。公司员工独立，薪酬、社会保障等独立管理，具有较完善的管理制度和体系。

（三）资产

公司与控股股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立。公司没有以资产或信誉为各股东及其下属企业的债务提供担保，也不存在控股股东及其下属企业占有公司资金、资产和其他资源的情况。

（四）机构

公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，根据经营发展需要，建立了符合公司实际情况的独立、完整的内部管理部门，各部门按照规定的职责独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。

（五）财务

公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和规范的财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在控股股东干预资金使用的情况。

综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

√ 适用 □ 不适用

问题类型	控股股东名称	控股股东性质	问题成因	解决措施	工作进度及后续计划
关联交易	湖南黄金集团有限责任公司	其他	由于行业特点原因，公司及下属子公司	为确保控股股东湖南黄金集团及其控	公司及下属子公司与控股股东及其下

与控股股东湖南黄金集团及其下属子公司之间存在关联交易。子公司与控股股东下属企业中南冶炼在原料采购及产品销售上存在关联关系，中南冶炼主要从事高砷金精矿和复杂金的冶炼加工，由于目前其均未取得上海黄金交易所的标准黄金产品交割资质，子公司辰州矿业收购其生产的非标金通过公司的精炼加工提纯后，生产出可以在上海黄金交易所交割的标准金锭；黄金洞矿业主要从事金矿采选，黄金洞矿业将金精矿销售给中南冶炼加工可以实现双方的优势互补和专业化协作。子公司中南锑钨是长期从事进出口业务和国内贸易的企业，中南锑钨通过湘金国际进口国外原料有利于提高中南锑钨的品牌影响力；公司下属服务类子公司为湖南黄金集团及其下属子公司提供采掘工程、设计、维修、安装、运输等劳务；公司下属子公司向湖南黄金集团下属子公司采购设备及配件等商品。上述举措可以实现双方的优势互补和专业化

制的子公司与公司之间关联交易的规范性与公允性，湖南黄金集团出具了关于规范关联交易的承诺函并严格履行。

属子公司之间的关联交易严格遵循公开、公平、公正的原则，以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务，不利用股东地位损害公司及其他股东的利益。

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

协作，提高公司的规模和影响力。会议届次

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年第一次临时股东大会	临时股东大会	39.98%	2018年01月29日	2018年01月30日	公告名称：《2018年第一次临时股东大会决议公告》；公告编号：临2018-09；刊载网站：www.cninfo.com.cn
2017年度股东大会	年度股东大会	43.58%	2018年05月15日	2018年05月16日	公告名称：《2017年度股东大会决议公告》；公告编号：临2018-34；刊载网站：www.cninfo.com.cn
2018年第二次临时股东大会	临时股东大会	43.69%	2018年07月30日	2018年07月31日	公告名称：《2018年第二次临时股东大会决议公告》；公告编号：临2018-53；刊载网站：www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
陈共荣	9	4	5	0	0	否	3
饶育蕾	9	4	5	0	0	否	3
刘玉强	9	4	5	0	0	否	2

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的聘请年报审计机构、关联交易事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

（一）审计委员会

公司董事会审计委员会由4名董事组成，其中2名为独立董事，独立董事任主任委员。

报告期内，公司董事会审计委员会全体成员严格按照中国证监会及深圳证券交易所的有关要求和《公司董事会审计委员会工作细则》、《公司董事会审计委员会年报工作规程》的规定，本着勤勉尽职的原则，认真履行各项职责。

报告期内，审计委员会开展了以下工作：

1.会议召开情况

2018年，董事会审计委员会召开了8次会议。

2.向董事会汇报情况

按照要求定期向董事会提交了《审计委员会2017年度工作情况及2018年工作计划》、《2018年第一季度内部审计工作报告》、《2018年上半年内部审计工作报告》和《2018年第三季度内部审计工作报告》。

3.审议财务报告情况

2018年共审议4份财务报告，分别是2017年度财务报告，2018年第一、三季度报告和半年度财务报告。

4.2017年年报相关工作

（1）2018年1月29日，召开年报编制沟通工作会议，审查会计师事务所关于年报审计工作进展情况和审计报告初步结果的汇报。

（2）在年审会计师事务所出具初步审计意见后，于2018年4月8日召开了年报审计工作审查会，听取年审会计师事务所关于年报审计工作开展情况和审计报告初步结果的汇报，就重大审计事项进行沟通，再次审阅公司财务会计报表，认为：公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、现金流量和经营成果。同时审议通过了《关于续聘2018年度审计机构的议案》和《关于2017年度前期会计差错更正及其追溯调整的议案》。

（3）督促审计机构在保证质量的前提下按照审计时间安排完成审计工作，确保公司2017年年度报告及相关文件按时披露。

（4）向董事会提交关于续聘2018年度审计机构的决议。

（二）提名委员会

公司董事会提名委员会由4名董事组成，其中2名为独立董事，独立董事任主任委员。报告期内，提名委员会各委员恪尽职守的履行职责。

2018年7月8日，公司以通讯表决方式召开公司第四届董事会提名委员会2018年第一次会议，会议审议通过了《关于第五届董事会股东推荐董事会候选人资格审查意见及推荐董事候选人的议案》。

（三）战略委员会公司董事会战略委员会由4名董事组成，其中1名为独立董事。报告期内，战略委员会积极把握公司战略发展的方向和大政方针，在公司对外投资和年度目标制定等方面积极履行职责。

（四）薪酬与考核委员会

公司董事会薪酬与考核委员会由4名董事组成，其中3名为独立董事，独立董事任主任委员。报告期内，薪酬与考核委员会对公司薪酬制度执行情况进行了监督，积极推动公司高级管理人员薪酬计划与绩效考核考评体系的建立。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

本公司高管层按照职责划分进行了明确的分工，年终进行述职，并进行民主测评，根据湖南省国资委关于国有企业负责人薪酬管理要求进行年度绩效评价与考核，并依据年度经营目标完成情况，确定公司高管层的年度绩效薪酬。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2019年03月26日
内部控制评价报告全文披露索引	公告名称：《湖南黄金股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告》；刊载网站：www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	97.36%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	98.52%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	以假设不采取任何措施该缺陷导致潜在财务错报大小作为判断标准。不采取任何行动导致潜在错报可能性极小确定为一般缺陷；不采取任何行动导致潜在错报可能性不大确定为重要缺陷；不采取任何行动导	以假设不采取任何措施该缺陷导致经济损失可能性大小作为判断标准。不采取任何行动导致造成经济损失、经营目标无法实现的可能性极小确定为一般缺陷；不采取任何行动导致造成经济损

	致潜在错报可能性极大确定为重大缺陷。当存在以下迹象时，增加了重大缺陷的可能性，因此会特别关注以下情况：重述以前公布的财务报表，以更正由于舞弊或错误导致的重大错报；当期财务报表存在重大错报，而在内部控制运行过程中未能发现该错报。	失、经营目标无法实现的可能性不大确定为重要缺陷；不采取任何行动导致造成经济损失、经营目标无法实现的可能性极大确定为重大缺陷。当存在以下迹象时，增加了重大缺陷的可能性，因此会特别关注以下情况：审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；董事、监事和高级管理人员的任何舞弊且反舞弊政策程序不健全；关联交易控制程序不当；重大投融资等非常规事项控制缺失；某个业务领域频繁地发生相似的重大诉讼案件；弄虚作假违反国家法律法规等。
定量标准	对于财报相关的内控缺陷，通过对公司年度财务报表潜在错报或披露事项错报程度进行判定, 以本年度税前利润、营业收入、资产总额作为重要性水平判断标准。潜在错报金额＜税前利润的2.5%确定为一般缺陷；税前利润的2.5% ≤潜在错报金额＜税前利润的5%确定为重要缺陷；潜在错报金额≥税前利润的5% 确定为重大缺陷。潜在错报金额＜营业收入的0.05%确定为一般缺陷；营业收入的0.05% ≤潜在错报金额＜营业收入的0.1%确定为重要缺陷；潜在错报金额≥营业收入的0.1% 确定为重大缺陷。潜在错报金额＜资产总额的0.05%确定为一般缺陷；资产总额的0.05%≤潜在错报金额＜资产总额的0.1%确定为重要缺陷；潜在错报金额≥资产总额的0.1% 确定为重大缺陷。	以本年度税前利润、营业收入、资产总额作为重要性水平判断标准。对于非财报相关的内控缺陷，通过对本年公司资产、收入、利润等经济损失程度，或偏离（消极偏离，即未能实现）经营目标的程度进行判定。经济损失＜税前利润的2.5%确定为一般缺陷；税前利润的2.5% ≤经济损失＜税前利润的5%确定为重要缺陷；经济损失≥税前利润的5% 确定为重大缺陷。经济损失＜营业收入的0.05%确定为一般缺陷；营业收入的0.05% ≤经济损失＜营业收入的0.1%确定为重要缺陷；经济损失≥营业收入的0.1% 确定为重大缺陷。经济损失＜资产总额的0.05%确定为一般缺陷；资产总额的0.05% ≤经济损失＜资产总额的0.1%确定为重要缺陷；经济损失≥资产总额的0.1% 确定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。

内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日期	2019年03月26日
内部控制鉴证报告全文披露索引	2019年3月26日巨潮资讯网《湖南黄金股份有限公司内部控制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称	债券简称	债券代码	发行日	到期日	债券余额（万元）	利率	还本付息方式
2012年公司债券（第一期）	12湘金01	112128	2012年11月07日	2019年11月07日	50,000	5.70%	在本期债券的计息期限内，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。本期债券的起息日为2012年11月7日。本期债券的付息日为2013年至2019年每年的11月7日，若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为 2013 年至 2017年每年的11月7日。
公司债券上市或转让的交易场所		深圳证券交易所
报告期内公司债券的付息兑付情况		公司于2018年11月7日支付"12湘金01"自2017年11月7日至2018年11月6日期间利息，付息期票面利率 5.70%，每手面值 1,000 元的本期债券派发利息为 57.00元（含税）。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。		不适用

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：
名称	国泰君安证券股份有限公司	办公地址		上海市浦东新区东园路18号10楼	联系人	赵成思	联系人电话	[phone]
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称	鹏元资信评估有限公司				办公地址	深圳市福田区深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）			不适用

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序	公司2012年公司债券（第一期）于2012年11月7日发行，发行规模为5亿元。根据债券募集说明书相关约定，公司本期债券募集资金主要用于优化公司债务结构、偿还公司债务和补充流动资金。本期债券募集资金扣除承销费用和发行登记费用后的净额为 49,680 万元，18,280万元用于偿还银行借款，31,400用于补充流动资金，其中归还中国银行沅陵分行贷款4,200万元，归还工商银行沅陵支行贷款11,700万元，归还浦发银行长沙分行贷款2,380万元。截至报告期末，本期公司债券募集资金全部使用完毕。
年末余额（万元）	0
募集资金专项账户运作情况	正常
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致	是

四、公司债券信息评级情况

报告期内，鹏元资信评估有限公司出具了公司公开发行2012年公司债券（第一期）2018年跟踪信用评级报告，评级结果为：本期债券信用等级AA+，发行主体长期信用等级AA+，评级展望为稳定，评级日期2018年6月19日。上次信用评级结果为：本期债券信用等级AA+，发行主体长期信用等级AA+，评级展望为稳定，评级日期2017年5月3日。具体内容详见公司于2018年6月25日在巨潮资讯网上披露的《公司公开发行2012年公司债券（第一期）2018年跟踪信用评级报告》。

五、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司发行的公司债券未采取增信措施。

“12湘金01”偿债计划：本期债券在计息期限内，每年付息一次。若投资者放弃行使回售选择权，则本期债券计息期限自2012年11月7日至2019年11月6日，2019年11月7日一次兑付本金；若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债券的计息期限自2012年11月7日至2017年11月6日，本金在2017年11月7日兑付，未回售部分债券的计息期限自2012年11月7日至2019年11月6日，本金在2019年11月7日兑付（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。

本期债券本金的偿付通过登记机构和有关机构办理。本金偿付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。

“12湘金01”偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的利益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括设立专门的偿付工作小组、充分发挥债券受托管理人的作用、严格履行信息披露义务、发行人承诺等，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。

（一）设立专门的偿付工作小组

在债券存续期间，发行人指定公司财务部门牵头负责协调本期债券的偿付工作，并通过公司其他相关部门，在每年的财务预算中落实安排本期债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保证债券持有人的利益。

（二）充分发挥债券受托管理人的作用

本期债券引入了债券受托管理人制度，发行人已按照《试点办法》的规定，聘请国泰君安证券股份有限公司担任本次债券的债券受托管理人，并与国泰君安证券股份有限公司订立了《债券受托管理协议》，从制度上保障本期债券本金和利息的按时、足额偿付。

发行人将严格按照《债券受托管理协议》的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人报送承诺履行情况，并在可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及时根据《债券受托管理协议》采取其他必要的措施。

本期债券存续期间，由债券受托管理人代表债券持有人对发行人的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表全体债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。

（三）制定债券持有人会议规则

发行人已按照《试点办法》第二十六条之规定为本期债券制定了《债券持有人会议规则》。《债券持有人会议规则》约定了本期债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。

（四）严格履行信息披露义务

发行人将按《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，至少包括但不限于以下内容：按照募集说明书以及根据与证券登记公司的约定将到期的债券利息和/或本金足额划入证券登记公司指定的账户；预计到期难以偿付利息或本金；订立可能对还本付息产生重大影响的担保合同及其他重要合同；发生重大亏损或者遭受超过净资产10%以上的重大损失；发生或可能发生超过发行人净资产10%以上的重大仲裁、诉讼；拟进行超过发行人净资产10%以上的重大债务重组；未能履行募集说明书的约定；债券被暂停转让交易；提出拟变更债券募集说明书的约定；拟变更债券受托管理人；发生减资、合并、分立、解散之事项或进入破产程序；其他可能对债券持有人权益有重大影响的事项，以及法律、法规、规

章、规范性文件或中国证监会规定的其他情形。

发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。

（五）发行人承诺

根据本公司于2012年4月18日召开的第三届董事会第一次会议及 2012年5月4日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过的关于本次债券发行的有关决议，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施：

1.不向股东分配利润；

2.暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；

3.调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；4.主要责任人不得调离。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内，公司未召开债权持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

“12湘金01”债券受托管理人为国泰君安证券股份有限公司。报告期内，国泰君安证券股份有限公司按照《债券受托管理协议》履行受托管理人职责，于2018年6月29日在巨潮资讯网和深圳证券交易所网站披露了《公司公开发行2012年公司债券（第一期）受托管理事务报告》（2017年度）。

八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目	2018年	2017年	同期变动率
息税折旧摊销前利润	68,774.46	65,537.85	4.94%
流动比率	94.56%	124.25%	-29.69%
资产负债率	28.49%	32.67%	-4.18%
速动比率	54.83%	66.82%	-11.99%
EBITDA全部债务比	35.05%	29.13%	5.92%
利息保障倍数	6.35	6.47	-1.85%
现金利息保障倍数	12.96	10.52	23.19%
EBITDA利息保障倍数	10.82	10.56	2.46%
贷款偿还率	100.00%	100.00%	0.00%
利息偿付率	100.00%	100.00%	0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因□ 适用 √ 不适用

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

公司于2015年6月24日发行的公司面向合格投资者公开发行2015年公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”、债券简称：

15湘金01、债券代码：112254）至 2018年6月24日期满。公司已于2018年6月25日支付2017年6月24日至2018年6月23日期间的利息及本期债券的本金。具体内容详见2018年6月13日巨潮资讯网上的《“15湘金01”2018年本息兑付暨摘牌公告》（公告编号：临2018-39）。

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

2018年，公司资信状况良好，公司共申请银行授信总额度 258000万元，授信额度已使用59755.46万元，剩余授信额度198244.55万元；报告期内，公司偿还银行贷款198695.45万元，其中按时偿还198695.45万元，银行贷款展期0万元，减免0万元。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

公司于2018年11月7日支付"12湘金01"自2017年11月7日至2018年11月6日期间利息，付息期票面利率 5.70%，每手面值1,000 元的本期债券派发利息为 57.00元（含税）。

十二、报告期内发生的重大事项

报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。

十三、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2019年03月23日
审计机构名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	天职业字[2019]6060号
注册会计师姓名	康顺平 张宏亮

审计报告正文

湖南黄金股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了湖南黄金股份有限公司（以下简称“湖南黄金”）的财务报表，包括2018年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2018年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖南黄金2018年12月31日的合并财务状况及财务状况以及2018年度的合并经营成果和合并现金流量及经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于湖南黄金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

营业收入确认
湖南黄金主要从事金锑钨的生产和销售。2018年度实现营业收入为1,246,090.97万元，较2017年同期增长20.68%，收入增长主要为本年度金产品销售量增加，钨产品	针对营业收入确认，我们实施了以下审计程序： 1、了解、评价管理层与收入确认相关内部控制设计的合理性，并测试关键控制执行的有效性。 2、通过检查销售合同及与管理层访谈，对营业收入确认有关的重大

价格上涨。湖南黄金在货物已发出且经购货方核验无误，商品相关的主要风险和报酬已转移给购货方且未保留继续管理权及控制，相关经济利益很可能流入公司，收入及成本金额能够可靠计量时确认收入。 由于营业收入是湖南黄金关键业绩指标之一，且本年营业收入增长幅度大，可能存在收入未在恰当期间确认的潜在错报风险，故我们将收入确认识别为关键审计事项。 参见财务报表附注三、24及附注六、35。

风险及报酬转移时点进行了分析评估，进而评估湖南黄金销售收入的确认政策适当性。 3、实施收入分析程序，包括：本年各月收入、价格、毛利波动分析，主要产品本期收入、价格、毛利率与上年及同行业上市公司比较分析等分析程序。 4、结合对应收账款的审计，选择主要客户函证本期销售额，对未回函的样本，通过检查期后回款、销售合同及收入确认支持性文件对交易真实性情况进行核实。 5、选取样本，检查本年营业收入确认相关的销售合同、出库单、化验单、结算单、客户签收记录及入账记录等，检查收入确认是否符合要求。 6、针对资产负债表日前后确认的销售收入核对至销售合同、客户签收记录、结算单等支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。 7、检查本年新增客户和销售变动较大的客户及其关联方的工商信息，以评估是否存在未识别潜在关联方关系和交易。

评价矿产资源储量的估算对于矿业权潜在减值以及矿业权和探矿费用摊销的影响

矿产资源储量的估算被识别为具有重大风险，主要因为矿产资源储量的测定涉及重大专业性判断，且对湖南黄金财务报表具有广泛影响，特别是对矿业权是否存在减值的评估，以及根据矿产资源储量的增减变化计算矿业权和探矿费用的摊销金额。因此，我们将该事项识别为关键审计事项。 参见财务报表附注三、19及附注三、20，附注六、12及附注六、14。

针对矿产资源储量估算对于评估矿业权潜在减值以及矿业权和探矿费用摊销的影响，我们实施了以下审计程序： 1、了解、评价与矿产资源储量确定相关内部控制设计的合理性，并测试内部控制执行的有效性。 2、获得并复核经湖南黄金母公司湖南黄金集团有限责任公司的专家审核后的年度储量报告和湖南黄金向国土资源部门备案的矿产资源储量备案书，实施检查对比，以复核是否存在重大差异；并与湖南黄金集团有限责任公司的专家进行访谈、查阅相关专家的资格证书等方式评价专家的专业胜任能力。 3、与管理层及负责储量的专家访谈，了解湖南黄金年度储量报告中估计矿产资源储量所采用的方法、估算参数等的确定，判断是否符合公认的国家（行业）标准。 4、对比前期储量情况，向管理层询问重大变动的原因，并分析变动的合理性。 5、结合各矿山资源储量情况，分析、评估并复核湖南黄金对各矿业权是否存在减值判断的合理性。 6、结合各矿山资源新增储量及期末保有储量等情况，重新测算矿业权和探矿费用摊销，复核矿业权和探矿费用摊销准确性。

四、其他信息

湖南黄金管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读上述其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财

务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估湖南黄金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督湖南黄金的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对湖南黄金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致湖南黄金不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就湖南黄金中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响

我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国·北京 二○一九年三月二十三日	中国注册会计师 （项目合伙人）：	康顺平
	中国注册会计师：	张宏亮

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：湖南黄金股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	407,280,278.95	427,282,156.99
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	15,475,450.00	27,363,000.00

衍生金融资产
应收票据及应收账款	342,247,471.60	471,613,831.88
其中：应收票据	197,503,604.90	281,860,885.88
应收账款	144,743,866.70	189,752,946.00
预付款项	153,578,044.90	133,485,698.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	63,367,141.79	48,829,424.45
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	584,932,233.04	629,767,045.92
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	126,593,365.17	322,983,332.32
流动资产合计	1,693,473,985.45	2,061,324,490.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产	1,101,316.65	1,101,316.65
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	17,187,308.61	24,373,444.21
投资性房地产
固定资产	2,888,563,677.38	2,493,786,447.79
在建工程	314,896,763.31	369,226,442.51
生产性生物资产
油气资产
无形资产	605,864,670.57	626,914,661.01
开发支出
商誉	54,043,528.91	61,418,528.91
长期待摊费用	1,221,338,946.03	1,144,265,754.17
递延所得税资产	70,296,684.10	103,904,055.25
其他非流动资产	20,654,908.38

非流动资产合计	5,193,947,803.94	4,824,990,650.50
资产总计	6,887,421,789.39	6,886,315,141.02
流动负债：
短期借款	255,000,000.00	83,170,645.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	358,029,000.00	450,592,760.04
衍生金融负债
应付票据及应付账款	160,472,117.02	152,637,495.83
预收款项	39,239,241.69	68,216,589.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	290,588,425.50	348,174,502.74
应交税费	32,608,287.29	41,820,689.99
其他应付款	155,222,525.08	214,810,604.11
其中：应付利息	4,565,601.03	14,811,073.23
应付股利	244,680.31	244,680.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	499,759,006.78	299,534,798.34
其他流动负债
流动负债合计	1,790,918,603.36	1,658,958,085.39
非流动负债：
长期借款
应付债券		499,246,469.80
其中：优先股
永续债
长期应付款	49,171,872.61	37,126,672.61
长期应付职工薪酬

预计负债	77,902,546.60
递延收益	44,412,773.44	54,694,649.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	171,487,192.65	591,067,791.54
负债合计	1,962,405,796.01	2,250,025,876.93
所有者权益：
股本	1,202,039,474.00	1,202,039,474.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,291,066,583.73	1,291,066,583.73
减：库存股
其他综合收益	-327,318.90	-57,426.03
专项储备	18,382,570.14	17,060,617.16
盈余公积	272,560,517.09	263,254,574.47
一般风险准备
未分配利润	2,048,592,349.33	1,787,486,864.15
归属于母公司所有者权益合计	4,832,314,175.39	4,560,850,687.48
少数股东权益	92,701,817.99	75,438,576.61
所有者权益合计	4,925,015,993.38	4,636,289,264.09
负债和所有者权益总计	6,887,421,789.39	6,886,315,141.02

法定代表人：黄启富 主管会计工作负责人：湛飞清 会计机构负责人：湛飞清

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	115,331,893.05	180,654,523.37
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
其中：应收票据

应收账款
预付款项
其他应收款	1,402,758,791.90	1,355,283,416.33
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,176,353.95	1,286,550.45
流动资产合计	1,519,267,038.90	1,537,224,490.15
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3,598,356,096.04	3,598,356,096.04
投资性房地产
固定资产	613,410.32	712,066.11
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产	2,591,776.71	1,386,462.23
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	3,601,561,283.07	3,600,454,624.38
资产总计	5,120,828,321.97	5,137,679,114.53
流动负债：
短期借款	195,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款

预收款项
应付职工薪酬	223,671.93	249,320.00
应交税费	49,222.26	308,408.55
其他应付款	6,832,404.31	12,435,527.34
其中：应付利息	4,216,438.35	11,243,835.61
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	499,759,006.78	299,534,798.34
其他流动负债
流动负债合计	701,864,305.28	312,528,054.23
非流动负债：
长期借款
应付债券		499,246,469.80
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		499,246,469.80
负债合计	701,864,305.28	811,774,524.03
所有者权益：
股本	1,202,039,474.00	1,202,039,474.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,394,103,633.25	1,394,103,633.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	238,034,295.93	228,728,353.31
未分配利润	1,584,786,613.51	1,501,033,129.94

所有者权益合计	4,418,964,016.69	4,325,904,590.50
负债和所有者权益总计	5,120,828,321.97	5,137,679,114.53

3、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	12,460,909,715.71	10,325,751,218.85
其中：营业收入	12,460,909,715.71	10,325,751,218.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	12,122,915,762.11	9,945,608,706.05
其中：营业成本	11,230,526,132.35	9,061,197,292.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	64,003,674.29	51,760,347.57
销售费用	36,358,861.26	33,053,230.90
管理费用	474,145,719.43	462,906,338.99
研发费用	238,968,846.68	219,810,821.73
财务费用	47,286,173.28	44,499,664.15
其中：利息费用	51,843,653.74	41,348,386.30
利息收入	2,073,408.19	1,736,772.50
资产减值损失	31,626,354.82	72,381,009.86
加：其他收益	9,581,018.49	7,201,668.67
投资收益（损失以“－”号填列）	8,853,491.43	10,705,338.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-72,492.40	-467,065.25
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-985,500.00

汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	1,334,357.27	-21,378,080.07
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	356,777,320.79	376,671,439.64
加：营业外收入	11,783,617.52	793,411.24
减：营业外支出	16,945,434.43	17,329,836.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	351,615,503.88	360,135,014.55
减：所得税费用	92,400,277.42	66,865,829.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	259,215,226.46	293,269,185.32
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	259,215,226.46	313,449,638.36
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-20,180,453.04
归属于母公司所有者的净利润	270,411,427.80	302,220,650.94
少数股东损益	-11,196,201.34	-8,951,465.62
六、其他综合收益的税后净额	-269,892.87	643,589.22
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-269,892.87	610,643.64
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-269,892.87	610,643.64
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分	-269,892.87	610,643.64
5.外币财务报表折算差额

6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		32,945.58
七、综合收益总额	258,945,333.59	293,912,774.54
归属于母公司所有者的综合收益总额	270,141,534.93	302,831,294.58
归属于少数股东的综合收益总额	-11,196,201.34	-8,918,520.04
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.22	0.25
（二）稀释每股收益	0.22	0.25

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：黄启富 主管会计工作负责人：湛飞清 会计机构负责人：湛飞清

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	2,830,188.69	2,830,188.69
减：营业成本	0.00	0.00
税金及附加	171,592.84	450,410.84
销售费用
管理费用	15,352,002.13	14,652,425.94
研发费用
财务费用	2,035,480.51	-507,243.31
其中：利息费用	3,183,267.75	326,250.00
利息收入	1,170,659.63	842,488.44
资产减值损失	32,201,243.71	168,828.26
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）	139,989,614.69	9,500,801.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）	93,059,484.19	-2,433,431.67
加：营业外收入
减：营业外支出	58.00	3,722.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	93,059,426.19	-2,437,154.00
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	93,059,426.19	-2,437,154.00
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	93,059,426.19	-2,437,154.00
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	93,059,426.19	-2,437,154.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	12,682,353,130.08	9,468,305,313.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	111,137,056.17	19,930,507.27
经营活动现金流入小计	12,793,490,186.25	9,488,235,820.72
购买商品、接受劳务支付的现金	10,652,490,170.79	7,761,690,596.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	706,326,192.51	608,327,917.64
支付的各项税费	245,813,772.43	203,115,676.76
支付其他与经营活动有关的现金	409,740,992.47	430,399,975.57
经营活动现金流出小计	12,014,371,128.20	9,003,534,166.89
经营活动产生的现金流量净额	779,119,058.05	484,701,653.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	760,293,545.35	1,137,556,009.94
取得投资收益收到的现金		30,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	3,341,225.64	594,495.06
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	763,634,770.99	1,138,180,505.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	610,264,151.77	613,528,045.61
投资支付的现金	620,000,000.00	980,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	792,035.78
投资活动现金流出小计	1,231,056,187.55	1,593,528,045.61
投资活动产生的现金流量净额	-467,421,416.56	-455,347,540.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		37,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		37,000,000.00
取得借款收到的现金	1,604,872,241.29	1,425,112,322.61
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	443,744,450.00	468,183,801.45
筹资活动现金流入小计	2,048,616,691.29	1,930,296,124.06
偿还债务支付的现金	1,733,042,886.29	1,418,680,244.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	72,839,207.16	118,043,287.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		596,764.53
支付其他与筹资活动有关的现金	577,510,488.00	294,392,000.00
筹资活动现金流出小计	2,383,392,581.45	1,831,115,532.19
筹资活动产生的现金流量净额	-334,775,890.16	99,180,591.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	2,618,157.82	690,978.98
五、现金及现金等价物净增加额	-20,460,090.85	129,225,684.07
加：期初现金及现金等价物余额	425,967,685.05	296,742,000.98
六、期末现金及现金等价物余额	405,507,594.20	425,967,685.05

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,000,000.00	3,000,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	1,170,659.63	842,488.44
经营活动现金流入小计	4,170,659.63	3,842,488.44
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	6,779,382.84	5,166,491.59
支付的各项税费	102,766.54	460,342.33
支付其他与经营活动有关的现金	52,044,293.88	26,992,192.67
经营活动现金流出小计	58,926,443.26	32,619,026.59
经营活动产生的现金流量净额	-54,755,783.63	-28,776,538.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	473,340,849.32	1,029,500,801.37
取得投资收益收到的现金	136,648,765.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	609,989,614.69	1,029,500,801.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	66,794.71	2,216,050.00
投资支付的现金	470,000,000.00	740,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	470,066,794.71	742,216,050.00
投资活动产生的现金流量净额	139,922,819.98	287,284,751.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	571,000,000.00	300,000,000.00

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	571,000,000.00	300,000,000.00
偿还债务支付的现金	676,000,000.00	300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	45,489,666.67	102,428,223.70
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	721,489,666.67	402,428,223.70
筹资活动产生的现金流量净额	-150,489,666.67	-102,428,223.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-65,322,630.32	156,079,989.52
加：期初现金及现金等价物余额	180,654,523.37	24,574,533.85
六、期末现金及现金等价物余额	115,331,893.05	180,654,523.37

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,202,039,474.00				1,291,066,583.73		-57,426.03	17,060,617.16	263,254,574.47		1,787,486,864.15	75,438,576.61	4,636,289,264.09
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,202,039,474.00				1,291,066,583.73		-57,426.03	17,060,617.16	263,254,574.47		1,787,486,864.15	75,438,576.61	4,636,289,264.09

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-269,892.87	1,321,952.98	9,305,942.62		261,105,485.18	17,263,241.38	288,726,729.29
（一）综合收益总额							-269,892.87				270,411,427.80	-11,196,201.34	258,945,333.59
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									9,305,942.62		-9,305,942.62
1．提取盈余公积									9,305,942.62		-9,305,942.62
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备								1,321,952.98					1,321,952.98

1．本期提取								60,102,291.29					60,102,291.29
2．本期使用								-58,780,338.31					-58,780,338.31
（六）其他												28,459,442.72	28,459,442.72
四、本期期末余额	1,202,039,474.00				1,291,066,583.73		-327,318.90	18,382,570.14	272,560,517.09		2,048,592,349.33	92,701,817.99	4,925,015,993.38

上期金额

单位：元

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,202,039,474.00				1,291,066,583.73		-668,069.67	15,475,885.81	263,254,574.47		1,545,368,186.91	47,619,956.83	4,364,156,592.08
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,202,039,474.00				1,291,066,583.73		-668,069.67	15,475,885.81	263,254,574.47		1,545,368,186.91	47,619,956.83	4,364,156,592.08
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							610,643.64	1,584,731.35			242,118,677.24	27,818,619.78	272,132,672.01
（一）综合收益总额							610,643.64				302,220,650.94	-8,918,520.04	293,912,774.54
（二）所有者投入和减少资本												37,000,000.00	37,000,000.00
1．所有者投入的普通股												37,000,000.00	37,000,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-60,101,973.70	-596,764.53	-60,698,738.23
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-60,101,973.70	-596,764.53	-60,698,738.23
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备								1,584,731.35					1,584,731.35
1．本期提取								31,225,851.68					31,225,851.68
2．本期使用								-29,641,120.33					-29,641,120.33
（六）其他												333,904.35	333,904.35
四、本期期末余额	1,202,039,474.00				1,291,066,583.73		-57,426.03	17,060,617.16	263,254,574.47		1,787,486,864.15	75,438,576.61	4,636,289,264.09

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,202,039,474.00				1,394,103,633.25				228,728,353.31	1,501,033,129.94	4,325,904,590.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,202,039,474.00				1,394,103,633.25				228,728,353.31	1,501,033,129.94	4,325,904,590.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									9,305,942.62	83,753,483.57	93,059,426.19
（一）综合收益总额										93,059,426.19	93,059,426.19
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									9,305,942.62	-9,305,942.62
1．提取盈余公积									9,305,942.62	-9,305,942.62
2．对所有者（或股东）的分配

3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,202,039,474.00				1,394,103,633.25				238,034,295.93	1,584,786,613.51	4,418,964,016.69

上期金额

单位：元

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,202,039,474.00				1,394,103,633.25				228,728,353.31	1,563,572,257.64	4,388,443,718.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,202,039,474.00				1,394,103,633.25				228,728,353.31	1,563,572,257.64	4,388,443,718.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”										-62,539,127.70	-62,539,127.70

号填列）
（一）综合收益总额										-2,437,154.00	-2,437,154.00
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-60,101,973.70	-60,101,973.70
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-60,101,973.70	-60,101,973.70
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,202,039,474.00				1,394,103,633.25				228,728,353.31	1,501,033,129.94	4,325,904,590.50

三、公司基本情况

湖南黄金股份有限公司（曾用名“湖南辰州矿业股份有限公司”，以下简称“湖南黄金”或“本公司”或“公司”）于2006年经湖南省人民政府国有资产监督管理委员会“湘国资产权函[2006]136号”文批准，由湖南金鑫黄金集团有限责任公司（现已更名为湖南黄金集团有限责任公司，以下简称“湖南黄金集团”）、湖南西部矿产开发有限公司、湖南省土地资本经营有限公司（现已更名为湖南发展资产管理集团有限公司）、上海土生鑫矿业投资发展有限公司（现已更名为上海麟风创业投资有限公司）、深圳市杰夫实业发展有限公司（现已更名为深圳杰夫实业集团有限公司）、北京清华科技创业投资有限公司（现已更名为北京清源德峰投资管理有限公司）、中国—比利时直接股权投资基金以及深圳市中信联合创业投资有限公司共同以发起设立方式将原湖南辰州矿业有限责任公司整体变更为股份有限公司，成立日期为2006年6月1日，注册地址及总部办公地址为湖南省长沙市雨花区芙蓉中路二段金源大酒店16楼。

本公司设立时股本总额为24,000万股，以原湖南辰州矿业有限责任公司2005年12月31日经审计的净资产（扣除分红派息）按1：0.66988951比例折股后作为出资；2006年12月，根据本公司2006年度第一次临时股东大会决议，并经湖南省人民政府国有资产监督管理委员会“湘国资产权函[2006]422号”文批准，湖南黄金集团以其所持有湖南新龙矿业有限责任公司100%的股权权益为对价，认购本公司增发的股份5,300万股，变更后本公司的股本总额为29,300万股。

根据中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]191号”文批准，本公司于2007年8月1日公开发行人民币普通股9,800万股，并于2007年8月16日在深圳证券交易所中小板上市交易，股本总额为39,100万股。

根据本公司2008年6月5日《2007年度股东大会关于2007年度利润分配及公积金转增股本的决议》和修改后章程的规定，本公司以资本公积转增股本15,640万元，转增基准日期为2008年6月17日，变更后股本总额为54,740万股。

根据本公司2012年4月18日《2011年度股东大会关于2011年度利润分配及公积金转增股本的决议》和修改后章程的规定，本公司以资本公积转增股本21,896万元，转增基准日期为2012年6月5日，变更后股本总额为76,636万股。

根据本公司2013年4月25日《2012年度股东大会关于2012年度利润分配及公积金转增股本的决议》和修改后章程的规定，本公司以资本公积转增股本22,990.80万元，转增基准日期为2013年5月20日，变更后股本总额为99,626.80万股。

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]348号文《关于核准湖南辰州矿业股份有限公司向湖南黄金集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》核准，湖南黄金向湖南黄金集团非公开发行13,559.60万股普通股（A股），每股面值1元，发行价格为每股人民币9.37元，湖南黄金集团以其所持有的湖南黄金洞矿业有限责任公司（以下简称“黄金洞矿业”）100%的股权认购。湖南黄金根据上述规定申请增加注册资本（股本）人民币13,559.60万元，变更后湖南黄金的股本总额为113,186.40万股。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南黄金股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1801号），核准公司非公开发行不超过9,744万股新股。2016年10月18日，湖南黄金非公开发行新增股份70,175,438股普通股（A股），每股面值1元，发行价格为每股11.40元，湖南黄金于2016年10月25日召开董事会通过《章程修正案》，公司注册资本修订为1,202,039,474元，并于2016年12月15日完成工商变更。

截至2018年12月31日，本公司总股本为1,202,039,474股，其中：有限售条件股份111,819股，占股本总额的0.01%，无限售条件股份1,201,927,655股，占股本总额的99.99%。

控股股东：湖南黄金集团，持有本公司股权比例为39.91%，持股比例本期末较上期末未发生变动。

实际控制人：湖南省人民政府国有资产监督管理委员会，湖南省人民政府国有资产监督管理委员会持有湖南黄金集团的股权比例为76.74%。

本公司属有色金属矿山及冶炼行业，经营范围：在许可证核定项目内从事黄金、锑、钨的勘探、开采、选冶；金锭、锑及锑制品、钨及钨制品的生产、销售；工程测量，控制地形、矿山测量；经营商品和技术的进出口业务；以自有资产对矿山企业、高新技术项目和企业投资，自有资产管理；管理、技术咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

法定代表人：黄启富先生。

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本公司本期减少子公司1家，为新邵辰鑫矿产有限责任公司。

合并范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变动”及“八、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报表符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3、营业周期

经营周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初余额。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初余额和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三“15、长期股权投资”或本附注三“10、金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”详见本附注三“15、长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

1）各参与方均受到该安排的约束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

（2）合营安排的会计处理

共同经营参与方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业参与方按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

（1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计

量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：

1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；

2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；

3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；

②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

（6）本期无尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。

11、应收票据及应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额500万元以上（含500万元）的应收账款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	30.00%	30.00%
2－3年	50.00%	50.00%
3年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	单项金额低于500万元且根据性质收回可能性很小的应收款项
坏账准备的计提方法	根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业

（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法

存货取得成本包括采购成本、加工成本和其他成本。购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1） 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的

资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

14、长期股权投资

（1）投资成本的确定

1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。

（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一

起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资的处置

1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋、建筑物	年限平均法	10-50	3	1.94-9.70
机器设备	年限平均法	11-22	3	4.41-8.82
运输工具	年限平均法	9	3	10.78
电子设备及其他	年限平均法	3-10	3	9.70-32.33

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权及其他等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

（2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司采矿权、探矿权按产量法摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

本公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：

1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，按估计的使用寿命内系统合理摊销。复核后如仍为不确定的，则进行减值测试。

（4）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

22、长期资产减值23、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的各项支出，本公司长期待摊费用主要核算地质勘探支出，其中：地质勘探支出按产量法摊销，其他支出在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

（1）地质勘探支出是指在地质勘查活动中进行详查和勘探所发生的支出，以矿区为核算对象。

（2）地质勘探支出资本化与费用化原则。本公司在详查和勘探过程中，钻探、坑探完成后，确定该活动发现了探明经济可采储量的，将其发生的勘探支出进行资本化。如果确定该活动未发现探明经济可采储量的，直接费用化。如果未能确定该勘探活动是否发现探明经济可采储量的，在勘查完成后一年内予以暂时资本化。一年后仍未能确定是否发现探明经济可采储量，同时满足下列条件的，将勘探的资本化支出继续暂时资本化，否则计入当期损益：

1）该勘探已发现足够数量的储量，但要确定其是否属于探明经济可采储量，还需要实施进一步的勘探活动；

2）进一步的勘探活动已在实施中或已有明确计划并即将实施。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

（1）销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：

1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；

3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（2）提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

（3）让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（4）公司收入确认的具体政策

本公司及子公司主要从事金锑钨的生产和销售，营业收入确认在货物已发出且经购货方核验无误，商品相关的主要风险和报酬已转移给购货方且未保留继续管理权及控制，相关经济利益很可能流入公司，收入及成本金额能够可靠计量时确认收入。

29、政府补助

（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）本公司政府补助采用总额法：

1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

（4）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

（5）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

（6）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：

1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资

产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

1）企业合并；

2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（2）融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

（1）对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：

1）在套期开始时，本公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；

2）该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；

3）对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使本公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；

4）套期有效性能够可靠地计量；

5）持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。

（2）套期会计处理

现金流量套期

1）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，无效部分计入当期损益。

2）被套期项目为预期交易，且该预期交易使本公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为其他综合收益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益，但是，预期原直接在其他综合收益中确认的净损失全部或部分在未来不能弥补时，将不能弥补的部分转出，计入当期损益。

如果该预期交易使本公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在其他综合收益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。

其他现金流量套期，原直接计入其他综合收益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。

公允价值套期

1）对于公允价值套期，在套期关系存续期间，企业将套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。

2）被套期项目为存货的，在套期关系存续期间，企业将被套期项目公允价值变动计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。被套期项目为确定承诺的，被套期项目在套期关系指定后累计公允价值变动确认为一项资产或负债，并计入各相关期间损益。

被套期项目为存货的，企业在该存货实现销售时，将该被套期项目的账面价值转出并计入销售成本。

被套期项目为采购商品的确定承诺的，企业在确认相关存货时，将被套期项目累计公允价值变动形成的资产或负债转出并计入存货初始成本。

被套期项目为销售商品的确定承诺的，企业在该销售实现时，将被套期项目累计公允价值变动形成的资产或负债转出并计入销售收入。

（3）商品期货套期业务会计处理特殊规定

1）套期关系评估以及套期项目和套期工具的再平衡

本公司至少在资产负债表日或相关情况发生重大变化将影响套期有效性要求时，对现有的套期关系进行评估，并以书面形式记录评估情况。

①评估认为套期关系终止的，本公司根据下述“2）套期关系终止”确定终止日并进行会计处理。

②评估认为套期比率不再反映被套期项目与套期工具所含风险的平衡，但指定该套期关系的风险管理目标并没有改变的，本公司调整指定的被套期项目或套期工具的数量，从而维持满足套期有效性要求的套期比率（即“再平衡”）。例如，当套期关系中的套期工具和被套期项目具有不同但是经济上相关的基础变量（如指数、比率或价格）时，套期关系会随着这两个基础变量之间关系的变动而发生变化，如果该变化能通过调整套期比率得以弥补，则套期关系通过再平衡得以延续。符合套期有效性要求的再平衡作为套期关系的延续进行处理。

本公司将分析套期无效部分的来源，而不能假定所有抵销程度的变动均会导致套期关系的变化。如果抵销程度的变动围绕套期比率上下波动，但仍然能够适当反映套期工具与被套期项目之间的关系，对套期比率的人为调整并不能减少该波动，并依然会产生套期无效部分，那么无需作出再平衡，而将抵销程度的变动确认为套期无效部分。如果抵销程度的变动表明该波动围绕的套期比率不同于当前的套期比率，或存在偏离的趋势，保留当前套期比率将越来越多地产生套期无效部分，则本公司可以通过调整套期比率来降低套期无效部分。

对套期比率的调整可能增加或减少指定套期关系中被套期项目或套期工具的数量。如果本公司在套期比率调整时增加了指定的被套期项目或套期工具，则增加部分自指定增加之日起作为套期关系的一部分，按套期存续期内进行套期会计处理；如果本公司在套期比率调整时减少了指定的被套期项目或套期工具，则减少部分自指定减少之日起不再作为套期关系的一部分，按套期关系终止处理。

在对套期关系作出再平衡时，套期关系的套期无效部分在调整套期关系之前确定并立即计入当期损益。本公司更新预期影响套期关系的套期无效部分产生来源的分析，套期关系的书面文件记录也作出相应更新。

如果套期关系的风险管理目标发生改变，则再平衡不适用，本公司终止对该套期关系运用套期会计。

2）套期关系终止

发生下列情况之一时，套期关系终止：

①因风险管理目标的变化，企业不能再指定既定的套期关系；

②套期工具被平仓或到期交割；

③被套期项目风险敞口消失；

④在按照1）套期关系评估的要求考虑再平衡后（如适用），套期关系不再满足本规定有关套期会计的应用条件。

因合约期限或交易活跃度限制，本公司需要对同一被套期项目的套期工具在同一品种、不同到期日的商品期货合约中转换的，如该转换与本公司书面文件中载明的套期业务风险管理目标相符，则不作为套期关系的终止处理，而且本公司在书面指定文件中说明商品期货合约的选择标准和转换条件，并对每次合约转换的数量、金额、日期保持连续、完整的记录。

套期关系终止后，本公司停止按套期会计处理。

终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩余未受影响的部分仍适用套期会计。

套期关系同时满足下列条件的，本公司不撤销指定并由此终止套期关系：

①套期关系仍然满足风险管理目标；

②在按照1）套期关系评估的要求考虑再平衡后（如适用），套期关系仍然满足本规定其他所有应用条件。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
将应收账款、应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示	本公司于2019年3月23日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2018年1月1日执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。	合并资产负债表：应收票据及应收账款列示期末余额342,247,471.60元，期初余额471,613,831.88元；资产负债表：无影响。
将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示	本公司于2019年3月23日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2018年1月1日执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。	合并资产负债表：其他应收款列示期末余额63,367,141.79元，期初余额48,829,424.45元；资产负债表：其他应收款列示期末余额1,402,758,791.90元，期初余额1,355,283,416.33元。
将固定资产、固定资产清理合并为“固定资产”列示	本公司于2019年3月23日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2018年1月1日执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。	合并资产负债表：固定资产列示期末余额2,888,563,677.38元，期初余额2,493,786,447.79元；资产负债表：固定资产列示期末余额613,410.32元，期初余额712,066.11元。
将工程物资、在建工程合并为“在建工程”列示	本公司于2019年3月23日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2018年1月1日执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。	合并资产负债表：在建工程列示期末余额314,896,763.31元，期初余额369,226,442.51元；资产负债表：无影响。
将应付票据、应付账款合并为“应付票据及应付账款”列示	本公司于2019年3月23日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2018年1月1日执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。	合并资产负债表：应付票据及应付账款列示期末余额160,472,117.02元，期初余额152,637,495.83元；资产负债表：无影响。
将应付利息、应付股利与其他应付款合	本公司于2019年3月23日召开第五届	合并资产负债表：其他应付款列示期末

并为“其他应付账款”列示	董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2018年1月1日执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。	余额155,222,525.08元，期初余额214,810,604.11元；资产负债表：其他应付款列示期末余额6,832,404.31元，期初余额12,435,527.34元。
将长期应付款、专项应付款合并为“长期应付款”列示	本公司于2019年3月23日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2018年1月1日执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。	合并资产负债表：长期应付款列示期末余额49,171,872.61元，期初余额37,126,672.61元；资产负债表：无影响。
合并利润表及利润表中新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算	本公司于2019年3月23日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2018年1月1日执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。	合并利润表：本期增加研发费用238,968,846.68元，减少管理费用238,968,846.68元；上期增加研发费用219,810,821.73元，减少管理费用219,810,821.73元。利润表：无影响。
合并利润表及利润表中“财务费用”项目下增加利息费用和利息收入明细项目列报	本公司于2019年3月23日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2018年1月1日执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。	合并利润表：本期利息费用51,843,653.74元，上期利息费用41,348,386.30元；本期利息收入2,073,408.19元，上期利息收入1,736,772.50元。利润表：本期利息费用3,183,267.75元，上期利息费用326,250.00元；本期利息收入1,170,659.63元，上期利息收入842,488.44元。
合并现金流量表及现金流量表“对无论与资产相关还是与收益相关的政府补助收到的现金均在现金流量表中的“收到的其他与经营活动有关的现金”列报”，并对上期金额同口径追溯调整	本公司于2019年3月23日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2018年1月1日执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。	合并现金流量表：上期金额增加收到的其他与经营活动有关的现金6,010,000.00元，同时减少收到的其他与投资活动有关的现金6,010,000.00元。现金流量表：无影响。
合并所有者权益变动表及所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目	本公司于2019年3月23日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2018年1月1日执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。	无影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售商品或提供劳务的增值额	17、16、11、10、6、3
消费税	应税消费品销售额	5
城市维护建设税	应缴流转税税额	7、5、1
企业所得税	应纳税所得额	15、25
教育费附加及地方教育附加	应缴流转税税额	3、2
其他税项	依据税法规定计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
辰州有限	15%
安化渣滓溪	15%
新龙矿业	15%
东港锑品	15%
黄金洞矿业	15%
大万矿业	15%

2、税收优惠

（1）企业所得税子公司湖南辰州矿业有限责任公司（以下简称“辰州矿业”）、湖南安化渣滓溪矿业有限公司（以下简称“安化渣滓溪”）、湖南新龙矿业有限责任公司（以下简称“新龙矿业”）、湖南东港锑品有限公司（以下简称“东港锑品”）、湖南黄金洞矿业有限责公司（以下简称“黄金洞矿业”）、湖南黄金洞大万矿业有限责任公司（以下简称“大万矿业”）为高新技术企业，根据国家税务总局《关于企业所得税减免税管理问题的通知》（国税发[2008]111号）规定，本期按15%的税率计缴企业所得税。

除上述子公司的按15%优惠税率计缴企业所得税外，本公司及其他子公司适用企业所得税税率为25%。

（2）研发费用和安置残疾人就业的企业残疾人工资加计扣除

根据财政部 税务总局 科技部于2018年9月20日《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号）的规定，子公司辰州矿业、安化渣滓溪、新龙矿业、东港锑品、黄金洞及大万矿业享受研发费用加计扣除75%的优惠政策。根据财政部 国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2009〕70号）的规定，子公司安化渣滓溪矿业享受安置残疾人就业的企业残疾人工资加计扣除100%的优惠政策。

（3）增值税

根据财税[2018]32号《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》，自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为，原适用17%的，税率调整为16%；原适用11%的，税率调整为10%。

本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%、16%。

依据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）规定，怀化湘西金矿设计科研有限公司服务收入、怀化辰州运输有限责任公司运输收入自2013年8月1日起分别适用6%、11%的增值税；自2018年5月1日起分别适用6%、10%的增值税。

子公司湖南省怀化井巷工程有限公司劳务收入采用简易征收办法适用3%征收率。

销售精锑、氧化锑、仲钨酸铵、白钨精矿、黑钨精矿、粗铅、白银、钨渣、工业废渣、材料、电力、废旧材料等适用17%的增值税率；自2018年5月1日起适用16%增值税率。

购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。其中：为出口产品而支付的进项税可以申请退税。

增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。

本公司为上海黄金交易所会员单位，根据财政部、国家税务总局财税〔2002〕142号文件规定：通过上海黄金交易所销售标准黄金免征增值税。其进项税转出额按照“（黄金销售的当期收入-非标金销售收入）/（当期全部收入-非标金销售收入）×当期全部进项税”确定。

3、其他

本公司城市维护建设税和教育费附加均以应纳流转税额为计税依据，城市维护建设税适用税率分别为7%、5%、1%，其中：湖南省中南锑钨工业贸易有限公司（以下简称“中南锑钨”）、常德辰州锑品有限责任公司（以下简称“常德锑品”）、湖南黄金珠宝实业有限公司为7%，新邵辰鑫矿产有限责任公司、湖南省东安新龙矿业有限责任公司、湖南隆回金杏矿业有限责任公司、洪江市辰州矿产开发有限责任公司（以下简称“洪江辰州”）、溆浦辰州矿产有限责任公司为1%，其他公司为5%；教育费附加及地方教育附加为5%，其中地方教育附加为2%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	106,819.80	176,303.75
银行存款	404,387,169.45	425,768,904.27
其他货币资金	2,786,289.70	1,336,948.97
合计	407,280,278.95	427,282,156.99

其他说明

（1）期末其他货币资金2,786,289.70元，其中：

1）使用受限的其他货币资金期末余额为1,772,684.75元，包括子公司辰州矿业开立银行承兑汇票保证金80,062.81元，子公司黄石潘隆新矿山环境恢复治理保证金678,200.00元，子公司黄金洞开展黄金租赁业务的保证金10,000.00元，子公司辰州矿业进行“资金池”管理存入银行的保证金1,004,421.94元。

2）使用不受限的其他货币资金期末余额为1,013,604.95元，包括子公司辰州矿业辰州金铺微信账户余额50,759.24元；子公司常德锑品存放于湖南南方稀贵金属交易所股份有限公司交易平台中的余额962,845.71元。

（2）除反映在其他货币资金中的保证金外，期末无抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。

（3）期末无存放在境外的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	15,475,450.00	27,363,000.00
其他	15,475,450.00	27,363,000.00
合计	15,475,450.00	27,363,000.00

其他说明：

期末指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产15,475,450.00元系本公司子公司辰州矿业期末持有的租赁黄金远期合约的期末公允价值，其公允价值根据上海期货交易所本期最后一个交易日2018年12月28日的结算价确定。

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据及应收账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	197,503,604.90	281,860,885.88
应收账款	144,743,866.70	189,752,946.00
合计	342,247,471.60	471,613,831.88

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	197,503,604.90	281,860,885.88
合计	197,503,604.90	281,860,885.88

2)期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目

期末已质押金额

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

银行承兑票据	228,533,950.04
合计	228,533,950.04

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	163,521,714.96	99.78%	18,777,848.26	11.48%	144,743,866.70	210,031,242.13	100.00%	20,278,296.13	9.65%	189,752,946.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	360,005.10	0.22%	360,005.10	100.00%
合计	163,881,720.06	100.00%	19,137,853.36		144,743,866.70	210,031,242.13	100.00%	20,278,296.13		189,752,946.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	150,015,153.49	7,500,757.69	5.00%
1至2年	3,070,672.28	921,201.69	30.00%
2至3年	160,000.62	80,000.31	50.00%
3年以上	10,275,888.57	10,275,888.57	100.00%
合计	163,521,714.96	18,777,848.26

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,140,442.77元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

项 目	与本公司关系	金额	账 龄	占应收账款总额比例（%）	坏账准备期末余额
前五名合计	非关联方	87,278,122.86	1年以内	53.26	4,363,906.15

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	150,447,523.51	97.96%	124,966,868.41	93.62%
1至2年	2,957,134.61	1.93%	3,375,217.79	2.53%
2至3年	161,497.92	0.10%	5,118,721.66	3.83%
3年以上	11,888.86	0.01%	24,891.10	0.02%
合计	153,578,044.90	--	133,485,698.96	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占预付款总额比例（%）	未结算原因
前五名合计	非关联方、同一母公司	117,924,245.08	1年以内	76.78	尚未结算

其他说明：

6、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	63,367,141.79	48,829,424.45
合计	63,367,141.79	48,829,424.45

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

2)重要逾期利息

单位： 元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

（2）应收股利

1)应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

（3）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	69,698,650.40	49.76%	40,759,369.40	58.48%	28,939,281.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	64,651,242.93	46.15%	30,223,382.14	46.75%	34,427,860.79	127,905,559.71	96.44%	79,076,135.26	61.82%	48,829,424.45
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	5,733,925.48	4.09%	5,733,925.48	100.00%		4,723,545.48	3.56%	4,723,545.48	100.00%
合计	140,083,818.81	100.00%	76,716,677.02		63,367,141.79	132,629,105.19	100.00%	83,799,680.74		48,829,424.45

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款（按单位）	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
湖南省自然资源厅	37,530,831.00	8,591,550.00	22.89%	预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
新邵辰鑫矿产有限公司	32,167,819.40	32,167,819.40	100.00%	预计无法收回
合计	69,698,650.40	40,759,369.40	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	31,760,835.19	1,588,041.80	5.00%
1至2年	4,864,395.56	1,459,318.67	30.00%
2至3年	1,699,981.08	849,990.57	50.00%
3年以上	26,326,031.10	26,326,031.10	100.00%
合计	64,651,242.93	30,223,382.14

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,533,094.71元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	核销金额
溆浦县华能矿业有限公司往来款	6,778,778.75

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
溆浦县华能矿业有限公司	往来款	6,778,778.75	公司破产	经第五届董事会第六次会议审议	否
合计	--	6,778,778.75	--	--	--

其他应收款核销说明：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
矿山治理备用金	40,296,631.00	38,552,938.21
应收新邵辰鑫款项	32,167,819.40
应收外部单位款项	14,214,323.30	13,712,531.17
应收代垫款	9,127,156.74	10,070,561.79
员工借支	7,493,916.51	7,345,934.99
应收鑫矿矿业款项	6,000,000.00	6,000,000.00
股权转让款	3,920,000.00	3,920,000.00
黄金（T+D）保证金	3,899,789.57	3,422,907.53
应收湖南四维款项	2,500,000.00	2,500,000.00
保证金及押金	2,391,721.09	25,408,166.07
地质灾害备用金	1,010,380.00	1,010,380.00
应收溆浦华能款项		6,674,835.67

其他	17,062,081.20	14,010,849.76
合计	140,083,818.81	132,629,105.19

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
前五名合计	非关联方、关联方	84,395,270.92	1年以内、3年以上	60.25%	50,918,200.43
合计	--	84,395,270.92	--	60.25%	50,918,200.43

6)涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	66,230,898.00	791,569.13	65,439,328.87	67,840,121.26		67,840,121.26
在产品	351,911,705.60		351,911,705.60	190,104,621.32		190,104,621.32
库存商品	166,426,136.92		166,426,136.92	371,604,305.90		371,604,305.90
委托加工物资	1,155,061.65		1,155,061.65	217,997.44		217,997.44
合计	585,723,802.17	791,569.13	584,932,233.04	629,767,045.92		629,767,045.92

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料		791,569.13				791,569.13
合计		791,569.13				791,569.13

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

8、持有待售资产

单位： 元

项目

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

9、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

10、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预缴增值税	67,179,403.17	35,305,130.18
预缴企业所得税	52,496,305.04	146,277,102.06
预缴其他税费	5,556,798.49	8,085,420.12
待抵扣增值税进项税额	1,360,858.47	315,679.96
理财产品		133,000,000.00
合计	126,593,365.17	322,983,332.32

其他说明：

11、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：	1,101,316.65		1,101,316.65	1,101,316.65		1,101,316.65
按成本计量的	1,101,316.65		1,101,316.65	1,101,316.65		1,101,316.65
合计	1,101,316.65		1,101,316.65	1,101,316.65		1,101,316.65

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

被投资单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例	本期现金红利
	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末
上海黄金交易所席位	500,000.00			500,000.00
东安县黄泥洞林场皂水凼电站	601,316.65			601,316.65					30.00%
合计	1,101,316.65			1,101,316.65					--

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工具项目

投资成本

期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间（个月）

已计提减值金额

未计提减值原因

其他说明

12、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目

面值

票面利率

实际利率

到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

13、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

14、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他

一、合营企业
沅陵县辰州工业新区投资开发有限公司（以下简称“辰州工业新区”）	6,211,139.29			106.98						6,211,246.27
溆浦县华能矿业有限公司（以下简称”溆浦华能”）	7,127,426.66			-13,783.46				7,113,643.20
小计	13,338,565.95			-13,676.48				7,113,643.20		6,211,246.27
二、联营企业
湖南鑫矿矿业集团有限公司	11,034,878.26			-58,815.92						10,976,062.34
小计	11,034,878.26			-58,815.92						10,976,062.34
合计	24,373,444.21			-72,492.40				7,113,643.20		17,187,308.61

其他说明

15、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明

16、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	2,888,563,677.38	2,493,786,447.79
合计	2,888,563,677.38	2,493,786,447.79

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋、建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	2,909,292,465.78	752,189,741.71	58,597,740.23	247,142,648.89	3,967,222,596.61
2.本期增加金额	498,691,709.09	69,383,618.34	4,325,425.93	11,747,305.78	584,148,059.14
（1）购置	5,738,561.87	62,666,921.70	4,325,425.93	11,747,305.78	84,478,215.28
（2）在建工程转入	415,050,600.62	6,716,696.64			421,767,297.26
（3）企业合并增加
其他	77,902,546.60				77,902,546.60
3.本期减少金额	20,307,391.07	14,942,236.70	1,861,467.89	1,182,602.81	38,293,698.47
（1）处置或报废	20,307,391.07	14,942,236.70	1,861,467.89	1,182,602.81	38,293,698.47
4.期末余额	3,387,676,783.80	806,631,123.35	61,061,698.27	257,707,351.86	4,513,076,957.28
二、累计折旧
1.期初余额	709,837,552.90	413,934,331.99	41,851,354.23	219,226,321.59	1,384,849,560.71
2.本期增加金额	106,630,769.22	49,879,342.20	4,040,557.43	17,265,469.65	177,816,138.50
（1）计提	106,630,769.22	49,879,342.20	4,040,557.43	17,265,469.65	177,816,138.50
3.本期减少金额	3,974,507.32	8,993,271.25	1,669,011.23	1,018,755.28	15,655,545.08
（1）处置或报废	3,974,507.32	8,993,271.25	1,669,011.23	1,018,755.28	15,655,545.08
4.期末余额	812,493,814.80	454,820,402.94	44,222,900.43	235,473,035.96	1,547,010,154.13
三、减值准备
1.期初余额	78,687,143.63	9,219,885.49	223,314.81	456,244.18	88,586,588.11

2.本期增加金额	3,332,915.03	514,808.68	8,650.99	1,137,317.81	4,993,692.51
（1）计提	3,332,915.03	514,808.68	8,650.99	1,137,317.81	4,993,692.51
3.本期减少金额	13,311,494.24	2,688,112.45	57,367.23	20,180.93	16,077,154.85
（1）处置或报废	13,311,494.24	2,688,112.45	57,367.23	20,180.93	16,077,154.85
4.期末余额	68,708,564.42	7,046,581.72	174,598.57	1,573,381.06	77,503,125.77
四、账面价值
1.期末账面价值	2,506,474,404.58	344,764,138.69	16,664,199.27	20,660,934.84	2,888,563,677.38
2.期初账面价值	2,120,767,769.25	329,035,524.23	16,523,071.19	27,460,083.12	2,493,786,447.79

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目

期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明

（6）固定资产清理

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

17、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	312,507,454.32	364,167,345.02
工程物资	2,389,308.99	5,059,097.49
合计	314,896,763.31	369,226,442.51

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
辰州矿业环境治理工程	103,041,062.90		103,041,062.90	101,802,761.29		101,802,761.29
沃溪坑口技改竖井项目工程				73,525,320.66		73,525,320.66
辰州矿业陶金坪勘察项目开拓工程	70,241,374.51		70,241,374.51	68,776,618.52		68,776,618.52
黄金洞大万杨洞源竖井工程	13,122,270.76		13,122,270.76	34,172,198.05		34,172,198.05
新邵辰州新搬迁厂房工程	9,256,915.60		9,256,915.60	20,709,463.42		20,709,463.42
100t黄金精练深加工、黄金进口加工贸易项目	41,163,777.79		41,163,777.79	13,156,129.91		13,156,129.91
新龙矿业马家岭公路改造工程				11,130,556.13		11,130,556.13
新龙矿业横山冲尾矿库工程	3,780,000.00		3,780,000.00	1,265,950.00		1,265,950.00
辰州矿业“三供一业”分离移交工程	21,445,200.00		21,445,200.00
黄金洞华家湾竖井工程	3,840,336.49		3,840,336.49	120,000.00		120,000.00
辰州矿业尾矿库扩容整改工程	10,040,748.96		10,040,748.96
其他	36,575,767.31		36,575,767.31	39,508,347.04		39,508,347.04

合计

312,507,454.32

312,507,454.32

364,167,345.02

364,167,345.02

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
辰州矿业环境治理工程	170,000,000.00	101,802,761.29	1,238,301.61			103,041,062.90	60.61%	60				其他
沃溪坑口技改竖井项目工程	206,113,300.00	73,525,320.66	49,325,572.65	122,850,893.31			59.60%	60				募股资金
辰州矿业陶金坪勘察项目开拓工程	90,000,000.00	68,776,618.52	1,464,755.99			70,241,374.51	78.05%	78				其他
黄金洞大万杨洞源竖井工程	60,000,000.00	34,172,198.05	13,816,252.76	33,866,180.05	1,000,000.00	13,122,270.76	79.98%	80				募股资金
新邵辰州新搬迁厂房工程	320,630,000.00	20,709,463.42	1,947,452.18		13,400,000.00	9,256,915.60	7.07%	10				募股资金
100t黄金精练深加工、黄金进口加工贸易项目	103,111,000.00	13,156,129.91	28,007,647.88			41,163,777.79	39.92%	40				其他
新龙矿业马家岭公路改造工程	15,000,000.00	11,130,556.13	2,351,941.77	13,482,497.90			89.88%	90				其他

新龙矿业横山冲尾矿库工程	50,000,000.00	1,265,950.00	4,308,435.00	1,794,385.00		3,780,000.00	11.15%	10				其他
辰州矿业三供一业分离工程	44,587,200.00		21,445,200.00			21,445,200.00	48.10%	50				其他
黄金洞华家湾竖井工程	33,217,500.00	120,000.00	3,720,336.49			3,840,336.49	11.56%	10				募股资金
辰州矿业尾矿库扩容整改工程	20,000,000.00		17,333,212.75	7,292,463.79		10,040,748.96	86.67%	85				其他
其他	0.00	39,508,347.04	239,548,297.48	242,480,877.21		36,575,767.31						其他
合计	1,112,659,000.00	364,167,345.02	384,507,406.56	421,767,297.26	14,400,000.00	312,507,454.32	--	--				--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明

（4）工程物资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用设备	2,396,300.44	6,991.45	2,389,308.99	5,059,097.49		5,059,097.49
合计	2,396,300.44	6,991.45	2,389,308.99	5,059,097.49		5,059,097.49

其他说明：

18、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

19、油气资产

□ 适用 √ 不适用

20、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	采矿权	探矿权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	151,073,055.86			628,980,199.12	220,397,047.88	16,185,752.27	1,016,636,055.13
2.本期增加金额				18,681,207.54		1,404,817.70	20,086,025.24
（1）购置				18,681,207.54		1,404,817.70	20,086,025.24
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	2,293,055.00			7,750,424.10	903,267.20		10,946,746.30
（1）处置	2,293,055.00			7,750,424.10	903,267.20		10,946,746.30
4.期末余额	148,780,000.86			639,910,982.56	219,493,780.68	17,590,569.97	1,025,775,334.07
二、累计摊销

1.期初余额	20,032,536.36			199,586,564.32	60,090,957.88	13,937,728.83	293,647,787.39
2.本期增加金额	3,055,152.90			25,210,553.56		2,110,882.64	30,376,589.10
（1）计提	3,055,152.90			25,210,553.56		2,110,882.64	30,376,589.10
3.本期减少金额	514,162.10			1,027,930.57	903,267.20		2,445,359.87
（1）处置	514,162.10			1,027,930.57	903,267.20		2,445,359.87
4.期末余额	22,573,527.16			223,769,187.31	59,187,690.68	16,048,611.47	321,579,016.62
三、减值准备
1.期初余额				94,145,898.94	1,927,707.79		96,073,606.73
2.本期增加金额	2,197,813.09			1,913,954.92	6,647,658.57		10,759,426.58
（1）计提	2,197,813.09			1,913,954.92	6,647,658.57		10,759,426.58
3.本期减少金额	1,778,892.90			6,722,493.53			8,501,386.43
（1）处置	1,778,892.90			6,722,493.53			8,501,386.43
4.期末余额	418,920.19			89,337,360.33	8,575,366.36		98,331,646.88
四、账面价值
1.期末账面价值	125,787,553.51			326,804,434.92	151,730,723.64	1,541,958.50	605,864,670.57
2.期初账面价值	131,040,519.50			335,247,735.86	158,378,382.21	2,248,023.44	626,914,661.01

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明：

21、开发支出

单位： 元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

其他说明

22、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
中南锑钨	35,377,143.26					35,377,143.26
大万矿业	16,511,000.00					16,511,000.00
洪江辰州	7,375,000.00					7,375,000.00
常德锑品	1,845,635.65					1,845,635.65
自备电源	309,750.00					309,750.00
合计	61,418,528.91					61,418,528.91

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
洪江辰州		7,375,000.00				7,375,000.00
合计		7,375,000.00				7,375,000.00

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

被投资单位名称或形成商誉的事项	商誉账面价值	资产组或资产组组合
		主要构成	账面价值	确定方法	本期是否发生变动
中南锑钨	35,377,143.26	中南锑钨主营业务经营性资产	9,837,982.06	商誉所在的资产组可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。	否

大万矿业	16,511,000.00	大万矿业主营业务经营性资产	540,253,895.95	商誉所在的资产组可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。	否
洪江辰州	7,375,000.00	洪江辰州主营业务经营性资产	94,722,783.37	商誉所在的资产组可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。	否

常德锑品	1,845,635.65	常德锑品主营业务经营性资产	28,316,490.34	商誉所在的资产组可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。	否
自备电源	309,750.00	自备电源主营业务经营性资产	9,404,252.50	商誉所在的资产组可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。	否

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

经北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）对公司商誉资产进行了评估，并分别就大万矿业、常德锑品、中南锑钨、洪江辰州出具了北方亚事评报字[2019]第01-076、077、078、079号《资产评估报告书》，公司商誉减值测试过程、参数如下：

大万矿业资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：预计大万矿业未来5年产能均维持在核定产能，稳定年份增长率0%，息税前利润率5.11%-21.40%，折现率11.94%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额59,575.87万元大于大万矿业资产组账面价值54,025.39万元及商誉账面价值1,651.10万元之和。本期大万矿业的商誉不需计提减值准备。

常德锑品资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：预计常德锑品未来5年产能均维持在核定产能，稳定年份增长率0%，息税前利润率1.50%-1.79%，折现率14.14%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额3,376.00万元大于常德锑品资产组账面价值2,831.65万元及商誉账面价值184.56万元之和。本期常德锑品的商誉不需计提减值准备。

中南锑钨资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：预计中南锑钨未来5年产能均维持在核定产能，稳定年份增长率0%，息税前利润率0.46%-0.91%，折现率15.15%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额5,993.00万元大于中南锑钨资产组账面价值983.80万元及商誉（包括少数股东的商誉）账面价值3,844.66万元之和。本期中南锑钨的商誉不需计提减值准备。

洪江辰州资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：预计洪江辰州未来5年产能均维持在核定产能，稳定年份增长率0%，息税前利润率9.40%，折现率10.81%测算资产组的可收回金额。经预测

显示资产组的可收回金额8,410.10万元小于洪江辰州资产组账面价值9,472.28万元及商誉账面价值737.50万元之和。本期洪江辰州的商誉应计提减值准备737.50万元。自备电源资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：预计自备电源未来5年产能均维持在核定产能，稳定年份增长率0%，息税前利润率30.39%-34.90%，折现率12.35%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额999.77万元大于自备电源资产组账面价值940.43万元及商誉账面价值30.98万元之和。本期自备电源的商誉不需计提减值准备。

商誉减值测试的影响其他说明本公司形成上述商誉时的并购重组无相关方业绩承诺事项。

23、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
地质勘探支出	1,082,463,616.00	151,640,191.83	75,188,377.47		1,158,915,430.36
资源补偿费	61,052,138.17		745,044.48		60,307,093.69
其他	750,000.00	1,525,719.63	159,297.65		2,116,421.98
合计	1,144,265,754.17	153,165,911.46	76,092,719.60		1,221,338,946.03

其他说明

期末主要地质勘探支出明细

公司及矿区名称	期末余额
甘肃加鑫矿业有限公司矿区	491,144,296.96

湖南黄金洞大万矿业有限责任公司矿区	141,930,295.91
湖南黄金洞矿业有限责任公司矿区	124,581,391.45

湖南辰州矿业有限责任公司矿区	120,118,918.13
湖南安化渣滓溪矿业有限公司矿区	82,747,575.50
湖南新龙矿业有限责任公司矿区	79,715,690.75

湖南安化湘安钨业有限责任公司矿区	32,149,177.42
洪江市辰州矿产开发有限责任公司矿区	20,081,626.54
甘肃辰州矿产开发有限责任公司矿区	22,745,581.48

湖南隆回金杏矿业有限责任公司矿区	15,205,326.16
合 计	1,130,419,880.30

24、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	14,517,248.26	2,189,752.90	49,293,216.13	7,406,148.11
内部交易未实现利润	109,920,576.58	17,946,145.36	65,404,923.77	10,199,323.76
可抵扣亏损	73,311,181.62	18,327,795.40	159,532,640.67	35,480,560.41
坏账准备	40,984,042.98	7,528,202.73	86,252,178.28	15,636,969.14
结余职工薪酬	149,907,221.06	24,099,200.55	217,765,594.43	35,170,919.82
公允价值变动	985,500.00	147,825.00
其他综合收益	385,081.08	57,762.16	67,560.07	10,134.01
合计	390,010,851.58	70,296,684.10	578,316,113.35	103,904,055.25

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	70,296,684.10	70,296,684.10	103,904,055.25	103,904,055.25

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	294,882,127.49	153,192,777.25
可抵扣亏损	256,718,569.82	255,731,998.21
合计	551,600,697.31	408,924,775.46

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2018		86,780,781.54
2019	44,896,562.59	47,326,783.80
2020	44,652,364.71	28,742,552.24
2021	24,075,425.92	35,017,623.31
2022	46,528,682.76	57,864,257.32
2023	96,565,533.84
合计	256,718,569.82	255,731,998.21	--

其他说明：

25、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付工程款	15,150,794.78
预付设备款	4,304,113.60
预付征地款	1,200,000.00
合计	20,654,908.38

其他说明：

26、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	50,000,000.00
信用借款	205,000,000.00	83,170,645.00
合计	255,000,000.00	83,170,645.00

短期借款分类的说明：

贷款单位	借款单位	借款金额	抵质押担保情况
中国建设银行湖南省分行营业部	湖南黄金	195,000,000.00

中国建设银行股份有限公司新邵支行	新龙矿业	50,000,000.00	湖南黄金提供保证担保
中国银行股份有限公司平江支行	黄金洞矿业	10,000,000.00
合 计		255,000,000.00

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明：

27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
衍生金融负债		6,640,160.04
其他	358,029,000.00	443,952,600.00
合计	358,029,000.00	450,592,760.04

其他说明：

本公司子公司辰州矿业从银行租入黄金，通过上海黄金交易所卖出所租黄金融得资金，到期日通过上海黄金交易所买入相同数量和规格的黄金偿还银行并支付约定租金，租赁期为357至365天不等。于2018年12月28日，该金融负债的公允价值变动损失为16,460,950.00元。

28、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

29、应付票据及应付账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付账款	160,472,117.02	152,637,495.83
合计	160,472,117.02	152,637,495.83

（1）应付票据分类列示

单位： 元

种类

期末余额

期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

（2）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付原材料款	87,360,470.52	87,901,592.20
应付工程款	55,824,265.70	49,084,070.68
应付设备款	5,396,513.18	7,924,881.04
应付其他劳务费用	10,665,628.50	6,854,502.06
应付运费	1,225,239.12	872,449.85
合计	160,472,117.02	152,637,495.83

（3）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

30、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收销售商品款	39,239,241.69	68,216,589.34
合计	39,239,241.69	68,216,589.34

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

31、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、短期薪酬	316,411,618.80	574,531,590.32	621,739,155.36	269,204,053.76
二、离职后福利-设定提存计划	31,762,883.94	82,553,292.85	92,931,805.05	21,384,371.74
合计	348,174,502.74	657,084,883.17	714,670,960.41	290,588,425.50

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	266,516,983.74	452,063,721.44	492,668,596.89	225,912,108.29
2、职工福利费		29,111,777.22	29,111,777.22
3、社会保险费	15,170,321.41	50,373,185.72	56,559,187.11	8,984,320.02
其中：医疗保险费	11,308,985.46	28,692,840.96	35,220,915.61	4,780,910.81
工伤保险费	2,685,197.31	19,924,224.69	19,696,854.63	2,912,567.37
生育保险费	1,176,138.64	1,756,120.07	1,641,416.87	1,290,841.84
5、工会经费和职工教育经费	7,553,095.32	29,476,410.23	31,752,520.12	5,276,985.43
6、短期带薪缺勤	27,171,218.33	13,506,495.71	11,647,074.02	29,030,640.02
合计	316,411,618.80	574,531,590.32	621,739,155.36	269,204,053.76

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	10,177,182.70	80,373,415.42	80,250,302.44	10,300,295.68
2、失业保险费	21,585,701.24	2,179,877.43	12,681,502.61	11,084,076.06
合计	31,762,883.94	82,553,292.85	92,931,805.05	21,384,371.74

其他说明：

32、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	7,033,633.36	4,854,446.67
企业所得税	13,996,560.64	21,789,292.31
个人所得税	2,622,340.57	1,573,225.46

城市维护建设税	271,513.00	597,140.51
教育费附加及地方教育附加	296,312.98	628,724.63
资源税	6,255,214.42	7,403,588.18
其他	2,132,712.32	4,974,272.23
合计	32,608,287.29	41,820,689.99

其他说明：

33、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	4,565,601.03	14,811,073.23
应付股利	244,680.31	244,680.31
其他应付款	150,412,243.74	199,754,850.57
合计	155,222,525.08	214,810,604.11

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
企业债券利息	4,216,438.35	11,243,835.61
应付黄金租赁利息	349,162.68	3,567,237.62
合计	4,565,601.03	14,811,073.23

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	244,680.31	244,680.31
合计	244,680.31	244,680.31

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付采矿权价款	69,000,000.00	69,000,000.00
应付工程质保金	24,006,335.10	25,426,812.56
应付外部单位款项	16,722,016.27	13,712,531.17
应付代垫款	5,169,845.96	5,225,005.17
国有资产占有费	4,655,051.64	4,601,544.95
应付购房定金	4,014,653.66	14,653.66
应付农田赔偿	3,080,000.00	2,525,235.20
应付代垫医药费	3,045,176.05	4,342,149.93
应付代扣代缴社保	2,795,828.85	174,918.29
代收款项	1,980,438.43	1,625,015.44
拆借本金及利息		50,135,000.00
其他	15,942,897.78	22,971,984.20
合计	150,412,243.74	199,754,850.57

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
应付采矿权价款	69,000,000.00
合计	69,000,000.00	--

其他说明

34、持有待售负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

35、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的应付债券	499,759,006.78	299,534,798.34
合计	499,759,006.78	299,534,798.34

其他说明：

36、其他流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

其他说明：

37、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

38、应付债券（1）应付债券

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
2012 年公司债券（第一期）12 湘金 01-112128		499,246,469.80
合计		499,246,469.80

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	本期重分类	期末余额
2012年公司债券（第一期）12湘金	500,000,000.00	2012年11月7日	7年	496,800,000.00	499,246,469.80		28,500,000.00	512,536.98		499,759,006.78

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

01-11212

发行在外的

金融工具

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

公司于2012年11月7日发行公司债券，总额50,000万元，按面值发行，发行费用320万元，票面利率为5.7%，采用单利按年计息，每年付息一次，债券期限7年，附发行人第5年末上调票面利率选择权和投资者回售选择权。

39、长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	37,126,672.61	37,126,672.61
专项应付款	12,045,200.00
合计	49,171,872.61	37,126,672.61

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
企业改制补偿费	37,126,672.61	37,126,672.61

其他说明：

（2）专项应付款

单位：人民币元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
湖南辰州矿业有限责任公司家属区供电分离移交改造工程		6,610,800.00		6,610,800.00

湖南辰州矿业有限责任公司家属区供水分离移交改造工程		5,434,400.00		5,434,400.00
安化渣滓溪省属国有企业“三供一业”分离移交专项补助资金（电分离）		736,400.00	736,400.00
合计		12,781,600.00	736,400.00	12,045,200.00	--

其他说明：

40、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

41、预计负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
矿山地质环境保护与土地复垦	77,902,546.60		根据复垦方案预计
合计	77,902,546.60		--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

本公司根据已破坏土地面积、预计复垦单价以及已复垦支出计提土地复垦费用；公司之子公司辰州矿业、安化渣滓溪、湘安钨业、甘肃辰州、黄金洞、大万矿业、新龙矿业、隆回金杏，根据矿山可开采年限、闭坑时间以及闭坑时预计发生的环境恢复成本计提矿山地质环境保护与土地复垦费用。

42、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	54,694,649.13	1,600,000.00	11,881,875.69	44,412,773.44
合计	54,694,649.13	1,600,000.00	11,881,875.69	44,412,773.44	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
1、安化渣滓溪-重金属专项治理资金	10,200,000.00			600,000.00			9,600,000.00	与资产相关
2、黄金洞矿业-重金属治理专项治理资金	11,600,000.00			211,953.72			11,388,046.28	与资产相关
3、黄金洞矿业-棚户区改造补助款	4,771,364.90			129,493.38			4,641,871.52	与资产相关
4、辰州矿业-棚户区改造工程	4,998,000.00		4,998,000.00					与收益相关
5、辰州矿业-重金属污染防治专项资金	5,246,557.30			461,444.76			4,785,112.54	与资产相关
6、辰州矿业-重金属专项治理资金	3,000,000.00						3,000,000.00	与资产相关
7、辰州矿业-应急救援体系建设	3,813,827.89	1,000,000.00		1,924,093.87			2,889,734.02	与收益相关
8、黄金洞矿	2,000,000.00						2,000,000.00	与资产相关

业-矿山复绿资金
9、黄金洞矿业-危机矿山治理	1,552,012.04			388,002.96			1,164,009.08	与资产相关
10、黄金洞矿业-尾矿综合利用示范工程	900,000.00						900,000.00	与资产相关
11、新邵辰州-湿法项目专项资金	800,000.00						800,000.00	与资产相关
12、湘安钨业-矿山资源综合利用节约专项资金	542,647.00			542,647.00				与收益相关
13、洪江辰州-尾矿库“头顶库”治理专项资金	600,000.00			6,000.00			594,000.00	与收益相关
14、黄金洞矿业-应急救援专项资金	1,180,240.00			1,180,240.00				与收益相关
15、安化渣滓溪-应急救援资金	410,000.00			410,000.00				与收益相关
16、黄金洞矿业-高流坑隐患监控安全预警平台建设专项资金	200,000.00						200,000.00	与资产相关
17、新龙矿业-应急救援专项资金	430,000.00			430,000.00				与收益相关
18、大万矿业-万古金矿示范工程	2,450,000.00						2,450,000.00	与资产相关
19、大万矿业-安监局江东水库矿区隐患整治经费		600,000.00		600,000.00				与收益相关

合 计

54,694,649.13

1,600,000.00

4,998,000.00

6,883,875.69

44,412,773.44

其他说明：

注1：子公司安化渣滓溪重金属污染防治专项资金，该专项资金用于安化渣滓溪废水处理厂工程的建设，2014年12月31日已完工转入固定资产，本期按照资产使用年限分摊600,000.00元计入其他收益。

注2：子公司黄金洞矿业重金属污染防治专项资金，该专项资金用于重金属污染防治，已完工转入固定资产，本期按照资产使用年限分摊211,953.72元计入其他收益。

注3：子公司黄金洞矿业于2016年9月28日依据建保〔2009〕295号和湘发改投资〔2013〕1334号文件收到的黄金洞矿业周边棚户区改造补助款，该补助款用于棚户区改造工程，工程已于2013年完工转入固定资产，预计使用年限为30年，本期129,493.38元计入其他收益。

注4：子公司辰州矿业依据湘发改投资[2014]560号与湘辰州[2014]84号文件收到棚户区改造工程补助，本期拨付使用4,998,000.00元，本期4,998,000.00元计入营业外收入。

注5：子公司辰州矿业重金属污染防治专项资金，该专项资金用于重金属污染防治，2015年12月已完工转入固定资产，本期按照资产使用年限分摊461,444.76元计入其他收益。

注6：子公司辰州矿业于2018年3月30日依据湘财企指〔2017〕20号文件收到的安全生产专项资金1,000,000.00元，该专项资金用于应急救援基地建设项目，本期实际使用1,924,093.87元计入其他收益。

注7：子公司黄金洞矿业危机矿山治理工程项目2011年1月完工转入固定资产，本期按照资产使用年限分摊388,002.96元计入其他收益。

注8：子公司湘安钨业矿山资源综合利用节约专项资金，本期实际使用542,647.00元，本期共计542,647.00元计入其他收益。

注9：子公司洪江辰州依据湘财企指[2016]75号文件收到尾矿库治理专项资金，本期尾矿库“头顶库”治理工程已完工，实际使用6,000.00元，本期共6,000.00元计入其他收益。

注10：子公司黄金洞矿业应急救援专项资金，本期实际使用1,180,240.00元，本期共1,180,240.00元计入其他收益。

注11：子公司渣滓溪矿业安全生产专项资金，该专项资金用于矿山应急救援基地建设，本期实际使用410,000.00元，本期共410,000.00元计入其他收益。

注12：子公司新龙矿业依据湘企财指〔2016〕14号文件于2017年4月7日收到430,000.00元应急救援专项资金，本期实际使用430,000.00元，本期共430,000.00元计入其他收益。

注13：子公司大万矿业于2018年11月22日收到平江县安全生产监督管理局下发的江东水库矿区隐患整治经费600,000.00元，本期实际使用600,000.00元，本期共600,000.00元计入其他收益。

43、其他非流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

44、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、—）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	1,202,039,474.						1,202,039,474.

00

00

其他说明：

45、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

46、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,170,098,919.15			1,170,098,919.15
其他资本公积	120,967,664.58			120,967,664.58
合计	1,291,066,583.73			1,291,066,583.73

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

47、库存股

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

48、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	-57,426.03	-385,081.06	-57,426.03	-57,762.16	-269,892.87		-327,318.90
现金流量套期损益的有效部	-57,426.03	-385,081.06	-57,426.03	-57,762.16	-269,892.87		-327,318.

分							90
其他综合收益合计	-57,426.03	-385,081.06	-57,426.03	-57,762.16	-269,892.87		-327,318.90

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

49、专项储备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	17,060,617.16	60,102,291.29	58,780,338.31	18,382,570.14
合计	17,060,617.16	60,102,291.29	58,780,338.31	18,382,570.14

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

50、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	263,254,574.47	9,305,942.62		272,560,517.09
合计	263,254,574.47	9,305,942.62		272,560,517.09

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

51、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,787,486,864.15	1,545,368,186.91
调整后期初未分配利润	1,787,486,864.15	1,545,368,186.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润	270,411,427.80	302,220,650.94
减：提取法定盈余公积	9,305,942.62
应付普通股股利		60,101,973.70
期末未分配利润	2,048,592,349.33	1,787,486,864.15

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

52、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	12,453,068,131.19	11,225,345,976.20	10,316,204,125.29	9,053,639,383.73
其他业务	7,841,584.52	5,180,156.15	9,547,093.56	7,557,909.12
合计	12,460,909,715.71	11,230,526,132.35	10,325,751,218.85	9,061,197,292.85

53、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	218,646.36	50,927.29
城市维护建设税	5,747,103.04	7,237,616.10
教育费附加	5,807,301.19	7,377,093.66
资源税	30,593,717.81	19,840,222.56
房产税	4,061,698.09	4,031,458.73
土地使用税	5,008,550.48	4,500,788.65
印花税	8,276,613.89	7,240,455.82
环保税	2,186,464.18
关税	1,144,161.23	701,141.90
其他	959,418.02	780,642.86
合计	64,003,674.29	51,760,347.57

其他说明：

54、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	23,429,117.34	21,255,044.82
工资福利费	4,568,718.24	4,259,270.11
黄金销售费用	4,793,765.21	2,829,708.78
差旅费	283,721.02	223,298.63
其他	3,283,539.45	4,485,908.56
合计	36,358,861.26	33,053,230.90

其他说明：

55、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	249,414,898.72	248,744,330.80
折旧费	38,296,542.33	37,567,714.78
办公费	20,133,057.19	21,624,231.20
维修费	22,864,987.87	20,703,606.74
中介费	12,253,697.84	7,792,625.93
业务招待费	6,035,216.40	9,803,201.60
矿产资源补偿费		1,080,000.00
农田赔偿费	15,886,923.40	11,876,100.70
运输费	11,087,101.12	10,860,516.05
安全费用	16,399,104.41	12,284,440.59
排污费	3,332,500.48	15,514,835.04
无形资产及探矿费摊销	27,794,421.23	6,671,802.19
差旅费	6,064,977.01	5,245,239.23
其他	44,582,291.43	53,137,694.14
合计	474,145,719.43	462,906,338.99

其他说明：

56、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
人工费	46,633,721.10	42,306,412.34
物料消耗	177,158,553.44	153,513,147.18
折旧及摊销	14,428,995.09	20,818,501.83
其他	747,577.05	3,172,760.38
合计	238,968,846.68	219,810,821.73

其他说明：

57、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	51,843,653.74	41,348,386.30

利息收入（负数列示）	-2,073,408.19	-1,736,772.50
汇兑损益	-3,429,372.84	3,523,395.89
金融机构手续费及其他	945,300.57	1,364,654.46
合计	47,286,173.28	44,499,664.15

其他说明：

58、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	392,651.94	20,751,005.46
二、存货跌价损失	791,569.13
五、长期股权投资减值损失	7,113,643.20
七、固定资产减值损失	4,993,692.51	30,978,204.40
八、工程物资减值损失	200,371.46
十二、无形资产减值损失	10,759,426.58	20,651,800.00
十三、商誉减值损失	7,375,000.00
合计	31,626,354.82	72,381,009.86

其他说明：

59、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
辰州矿业-应急救援体系建设	1,924,093.87	405,124.25
财政资金及贴息	1,409,191.12	2,398,400.00
黄金洞-应急救援专项资金	1,180,240.00	769,760.00
安化渣滓溪-重金属专项治理资金	600,000.00	600,000.00
大万洞矿业-安监局江东水库矿区隐患整治经费	600,000.00
湘安钨业-矿山资源综合利用节约专项资金	542,647.00	244,375.00
辰州矿业-重金属污染防治专项资金	461,444.76	402,237.67
新龙矿业-应急救援专项资金	430,000.00	500,000.00
安化渣滓溪-应急救援资金	410,000.00	300,000.00
环境治理资金	410,000.00	200,000.00
黄金洞矿业-危机矿山治理	388,002.96	388,002.96

黄金洞矿业-尾矿金钨资源综合利用示范工程项目	211,953.72
失业稳岗补贴	164,671.00	298,911.00
黄金洞矿业-矿业棚户区改造补助款	129,493.38	184,266.36
创新基金		210,000.00
其他	719,280.68	300,591.43
合 计	9,581,018.49	7,201,668.67

60、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-72,492.40	-467,065.25
处置长期股权投资产生的投资收益	3,804,326.48	-508,185.12
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益	606,912.00	738,650.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		30,000.00
处置交易性金融负债收益	-2,778,800.00	333,845.00
理财产品收益	7,293,545.35	10,578,093.61
合计	8,853,491.43	10,705,338.24

其他说明：

61、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	15,475,450.00	-672,000.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	15,475,450.00	-672,000.00
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债	-16,460,950.00	672,000.00
合计	-985,500.00

其他说明：

62、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产损益	64,073.83	-21,378,080.07
处置未划分为持有待售的无形资产收益	1,270,283.44
合 计	1,334,357.27	-21,378,080.07

63、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得	5,008,000.00		5,008,000.00
报废/毁损资产处置收入	57,666.32		57,666.32
其他	6,717,951.20	793,411.24	6,717,951.20
合计	11,783,617.52	793,411.24	11,783,617.52

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
棚户区改造专项资金	省发改委	补助	因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助	否	否	4,998,000.00		与收益相关
沅陵县委县政府慰问金	沅陵县委县政府	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否	10,000.00		与收益相关

其他说明：

64、营业外支出

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的金额

对外捐赠	2,798,880.00	2,413,000.00	2,798,880.00
非流动资产毁损报废损失	5,644,553.21	12,306,876.29	5,644,553.21
其他	8,502,001.22	2,609,960.04	8,502,001.22
合计	16,945,434.43	17,329,836.33	16,945,434.43

其他说明：

65、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	58,745,278.12	51,927,376.21
递延所得税费用	33,654,999.30	14,938,453.02
合计	92,400,277.42	66,865,829.23

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	351,615,503.88
按法定/适用税率计算的所得税费用	87,903,875.97
子公司适用不同税率的影响	-35,649,262.95
调整以前期间所得税的影响	1,947,077.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	23,248,655.76
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	24,189,832.04
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	35,668,980.46
加计扣除的影响	-44,927,004.44
归属于合营企业和联营企业的损益	18,123.11
所得税费用	92,400,277.42

其他说明

66、其他综合收益

详见附注“七、合并财务报表主要项目注释”之“48、其他综合收益”。

67、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
营业外收入中列支	6,756,531.88	4,201,313.67
利息收入及汇兑收益	2,884,623.21	1,045,793.52
资金往来款	17,082,851.37	8,673,400.08
收到的政府补助	17,050,162.12	6,010,000.00
预缴企业所得税退回	67,362,887.59
合计	111,137,056.17	19,930,507.27

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
管理、销售及研发费用中列支	390,536,827.77	414,211,645.53
营业外支出中列支	11,300,881.22	5,022,960.04
银行手续费	945,300.57	4,888,050.35
工会经费	6,957,982.91	6,277,319.65
合计	409,740,992.47	430,399,975.57

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
子公司新邵辰鑫矿产清算移交日结余货币资金	792,035.78
合计	792,035.78

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到的黄金租赁款	443,744,450.00	418,183,801.45
收到的拆借资金		50,000,000.00
合计	443,744,450.00	468,183,801.45

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付的黄金租赁款	527,510,488.00	294,392,000.00
支付的拆借资金	50,000,000.00
合计	577,510,488.00	294,392,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

68、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	259,215,226.46	293,269,185.32
加：资产减值准备	31,626,354.82	72,381,009.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	177,816,138.50	173,223,357.85
无形资产摊销	30,376,589.10	31,911,777.12
长期待摊费用摊销	76,092,719.60	48,759,988.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	4,252,529.62	33,684,956.36
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	985,500.00
财务费用（收益以“－”号填列）	51,843,653.74	41,348,386.30
投资损失（收益以“－”号填列）	-8,853,491.43	-10,705,338.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	33,654,999.30	14,938,453.02
存货的减少（增加以“－”号填列）	44,043,243.75	-20,524,989.27

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	35,477,265.47	-215,465,371.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	42,588,329.12	21,880,238.90
经营活动产生的现金流量净额	779,119,058.05	484,701,653.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	405,507,594.20	425,967,685.05
减：现金的期初余额	425,967,685.05	296,742,000.98
现金及现金等价物净增加额	-20,460,090.85	129,225,684.07

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	405,507,594.20	425,967,685.05
其中：库存现金	106,819.80	176,303.75
可随时用于支付的银行存款	404,387,169.45	425,768,904.27
可随时用于支付的其他货币资金	1,013,604.95	22,477.03

三、期末现金及现金等价物余额

405,507,594.20

425,967,685.05

其他说明：

现金流量表中期末现金及现金等价物余额为405,507,594.20元，资产负债表中货币资金期末余额为407,280,278.95元，差额为其他货币资金1,772,684.75元，为使用受限的货币资金；现金流量表中期初现金及现金等价物余额为425,967,685.05元，资产负债表中货币资金期初余额为427,282,156.99元，差额为其他货币资金1,314,471.94元，为使用受限的货币资金。

69、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

70、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	1,772,684.75	保证金
合计	1,772,684.75	--

其他说明：

71、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	2,074,884.87	6.8632	14,240,349.84
欧元
港币
应收账款	--	--
其中：美元	9,617,158.38	6.8632	66,004,481.39
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

应付账款
其中，美元	40,585.00	6.8632	278,542.97

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

72、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

按被套期项目披露现金流量套期对当期损益和其他综合收益影响的定量信息：

被套期 项目名称	套期 工具品种	套期工具累计利得或损失①	累计套期有效部分（套期储备）②	套期无效部分			本期转出的套期储备④		累计转出的套期储备⑤	套期储备余额⑥=②-⑤
				本期末累计金额③=①-②	上期末累计金额	本期发生额	转至当期损益	转至资产或负债
黄金	AU期货合约	570,950.00	518,700.00	52,250.00		52,250.00	518,700.00		518,700.00
黄金	AU(T+D)	-2,049,280.00	-2,049,280.00				-1,664,198.94		-1,664,198.94	-385,081.06

合 计

-1,478,330.00

-1,530,580.00

52,250.00

52,250.00

-1,145,498.94

-1,145,498.94

-385,081.06

73、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
湖南辰州矿业有限责任公司家属区供电分离移交改造工程	6,610,800.00	长期应付款
湖南辰州矿业有限责任公司家属区供水分离移交改造工程	5,434,400.00	长期应付款
辰州矿业-应急救援体系建设	1,000,000.00	递延收益
安化渣滓溪省属国有企业“三供一业”分离移交专项补助资金（电分离）	736,400.00	长期应付款	736,400.00
大万矿业-平江县安全生产监督管理局江东水库矿区隐患整治经费	600,000.00	其他收益	600,000.00
新龙矿业-贫困劳动力岗位及社保补贴	520,581.12	其他收益	520,581.12

黄金洞矿业-企业研发后财政补助奖	452,510.00	其他收益	452,510.00
安化渣滓溪-企业税收增量奖	252,000.00	其他收益	252,000.00
辰州矿业-科技奖励	236,000.00	其他收益	236,000.00
常德锑品-企业税收增量奖	221,700.00	其他收益	221,700.00
黄金洞矿业-企业税收增量奖	207,000.00	其他收益	207,000.00
新龙矿业-环保治理资金	180,000.00	其他收益	180,000.00
新邵辰州-环保治理资金	180,000.00	其他收益	180,000.00
大万矿业-平江县财政贡献奖	96,900.00	其他收益	96,900.00
黄金洞矿业-稳岗补贴	85,600.00	其他收益	85,600.00
安化渣滓溪-稳岗补贴	79,071.00	其他收益	79,071.00
新邵辰州-专利补助	50,000.00	其他收益	50,000.00
东港锑品-高新技术企业补助	36,000.00	其他收益	36,000.00
新龙矿业-邵阳市经信委十强企业奖金	30,000.00	其他收益	30,000.00
黄金洞矿业-原有规模企业财政贡献奖	28,200.00	其他收益	28,200.00
辰州矿业-沅陵县委县政府慰问金	10,000.00	营业外收入	10,000.00
辰州矿业-知识产权奖励	3,000.00	其他收益	3,000.00
合 计	17,050,162.12		4,004,962.12

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用其他说明：

74、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

	合并日	上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

子公司新邵辰鑫破产清算湖南省新邵县人民法院于2018年10月18日出具（2018）湘0522破申1号民事裁定书，裁定：“一、受理申请人湖南黄金股份有限公司、湖南新龙矿业有限责任公司、怀化辰州机械有限责任公司、怀化辰州运输有限责任公司的破产清算申请。二、指定湖南人和人（邵阳）律师事务所为债务人新邵辰鑫矿产有限责任公司的管理人。”

根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》第七条的规定：控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。依据《企业破产法》的规定，子公司进入破产清算程序，由人民法院指定破产管理人接管，母公司不能再通过参与子公司相关活动而享有可变回报，并且不再有能力运用对子公司的权力影响其回报金额。2018年11月21日，新邵县人民法院召开新邵辰鑫矿产有限责任公司（以下简称“新邵辰鑫”）破产接管事务会议，2018年11月27日新邵辰鑫将现金、存款账户、公司印章等移交破产管理人，并于2018年12月7日将会计凭证、会计报表、采矿许可证、土地使用权证及合同（含补充协议）等资料移交破产管理人。

按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》规定：公司在编制合并财务报表时，期末不再将新邵辰鑫纳入合并资产负债表，但不调整合并资产负债表的期初数，将新邵辰鑫2018年1月1日至2018年12月7日的利润表及现金流量表纳入合并利润表及合并现金流量表。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
湖南辰州矿业有限责任公司	湖南省	湖南沅陵县	注1	100.00%		设立
甘肃辰州矿产开发有限责任公司	甘肃省	甘肃合作市	注2	80.00%		设立
怀化辰州机械有限责任公司	湖南省	湖南沅陵县	注3	100.00%		设立
怀化辰州运输有限责任公司	湖南省	湖南沅陵县	注4	100.00%		设立
溆浦辰州矿产有限责任公司	湖南省	湖南溆浦县	注5	100.00%		设立
湖南省怀化井巷工程有限公司	湖南省	湖南沅陵县	注6	100.00%		设立
新邵辰州锑业有限责任公司	湖南省	湖南新邵县	注7	100.00%		非同一控制下企业合并
怀化湘西金矿设计科研有限公司	湖南省	湖南沅陵县	注8	100.00%		设立
怀化辰州机电有限公司	湖南省	湖南沅陵县	注9	100.00%		设立
湖南安化渣滓溪矿业有限公司	湖南省	湖南安化县	注10	100.00%		非同一控制下企业合并
湖南隆回金杏矿业有限责任公司	湖南省	湖南隆回县	注11	100.00%		设立
新邵四维矿产有限公司	湖南省	湖南新邵县	注12	76.48%		设立
怀化辰州保安服务有限公司	湖南省	湖南沅陵县	注13	100.00%		设立
湖南安化湘安钨业有限责任公司	湖南省	湖南安化县	注14	95.00%		设立
湖南新龙矿业有	湖南省	湖南新邵县	注15	100.00%		同一控制下企业

限责任公司						合并
湖南省东安新龙矿业有限责任公司	湖南省	湖南东安县	注16	90.00%		同一控制下企业合并
湖南东港锑品有限公司	湖南省	湖南东安县	注17	100.00%		同一控制下企业合并
湖南黄金洞矿业有限责任公司	湖南省	湖南平江县	注18	100.00%		同一控制下企业合并
湖南黄金洞大万矿业有限责任公司	湖南省	湖南平江县	注19	100.00%		同一控制下企业合并
浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司	湖南省	湖南浏阳市	注20	100.00%		同一控制下企业合并
湖南黄金洞欣源矿业有限责任公司	湖南省	湖南平江县	注21	51.00%		同一控制下企业合并
沅陵县辰州矿业自备电源开发有限责任公司	湖南省	湖南沅陵县	注22	100.00%		非同一控制下企业合并
湖南黄金珠宝实业有限公司	湖南省	湖南长沙市	注23	68.00%		设立
湖南省中南锑钨工业贸易有限公司	湖南省	湖南长沙市	注24	92.02%		非同一控制下企业合并
黄石潘隆新矿业有限公司	湖北省	湖北阳新县	注25	70.00%		非同一控制下企业合并
甘肃加鑫矿业有限公司	甘肃省	甘肃合作市	注26	80.00%		非同一控制下企业合并
常德辰州锑品有限责任公司	湖南省	湖南常德市	注27	100.00%		非同一控制下企业合并
洪江市辰州矿产开发有限责任公司	湖南省	湖南洪江市	注28	100.00%		非同一控制下企业合并
湖南鼎鑫矿业有限责任公司	湖南省	湖南东安县	注29	100.00%		非同一控制下企业合并
湖南昌安井巷工程有限责任公司	湖南省	湖南平江县	注30	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

注1：在许可证核定项目内从事黄金、锑、钨的勘探、开采、选冶；金锭、锑及锑制品、钨及钨制品的生产、销售；工程测量，控制地形、矿山测量；黄金购销代理服务；贵金属制品、钻石首饰、珠宝首饰、工艺品的零售；贸易代理；品牌推广营销；经营商品和技术的进出口业务（国家禁止和限制的除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注2：金矿勘察、有色金属、贵重金属的选冶加工、矿产品原料的收购、销售、农副产品、畜产品的深加工。

注3：矿山机械产品及配件生产与销售，各类非标准件设计、制作、安装；承揽矿山的采矿、选矿、冶炼工艺设计，承揽机械工程，机械设备安装、维修；起重设备安装、维修，锅炉及压力容器安装、维修；大型设备或钢结构的转运、起重吊装；玻璃钢制品、保温材料和中央空调制作、安装、维修；环保技术开发、生产、销售；废旧物资购销。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注4：危险物品、土石方、汽车客货运输；吊车、挖掘机服务；机械工程设备修理；汽车壹级大修、总成大修；汽车、摩托车零配件销售；大型物件运输，道路普通货物运输，道路危险货物运输（8类、1类1项、2类2项、5类1项）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

注5：黄金、采、选、加工、收购矿产品、锑精矿销售及探矿。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注6：井巷工程、地矿工程、矿山设备安装及维修，露天矿山工程、选矿工程、尾砂工程、生产辅助附属工程及配套工程、土石公路施工，房屋建筑工程，地质钻探、坑探工程及服务，劳务派遣。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注7：锑、金、银、铅、锌、砷收购、加工、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注8：冶金行业（金属冶炼工程、冶金矿山工程）专业乙级。可从事资质证书许可范围内相应的建设工程总承包业务及项目管理和相关的技术与管理服务。

注9：承揽电气设计、安装、配件生产与销售（非标制作），承包电气维护、维修、机电产品、电气成套产品的开发、生产、销售；监控系统的设计、安装及维护、监控设备销售；计算机及自动化系统集成、软件开发、网络工程、计算机技术咨询、服务；电子产品、家用电器零售及维修，计算机及配件销售、维护，网络安装及维护，水电安装服务，代理通讯运营商业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注10：在许可证核定项目内从事金、锑、钨的勘探、开采、选冶；锑及锑制品、钨及钨制品、碎石的生产、销售；工程测量、控制；地形测绘、矿山测量；锑、钨矿产品原料收购、加工、销售（国家限制的除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

注11：凭《采矿许可证》开采黄金、锑、绢云母及其他有色金属、矿产品收购、销售。本单位汽车运输及维修、机械维修、矿山采选和探矿工艺工程及相应配套工程的设计、开发。饮食、住宿（限分支机构）（凡涉及专项审批的以专项审批期限为准）。

注12：法律、行政法规允许的矿产品销售、银金钨多金属矿勘探。（国家限制经营、特许经营及法律、行政法规禁止经营的除外）（涉及行政许可的凭有效许可证方可经营）。

注13：门卫、巡逻、守护、押运、随身护卫、安全检查、安全技术防范、劳务派遣等服务，名片制作，标志牌制作。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注14：钨、金有色金属精矿采选、收购、加工、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注15：凭《采矿许可证》开采黄金、锑、绢云母及其他有色金属、矿产品收购、销售。本单位汽车运输及维修、机械维修、矿山采选和探矿工艺工程及相应配套工程的设计、开发，饮食、住宿。（限分支机构）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注16：矿山勘探、开采、矿石选矿、矿石收购、矿产品销售。

注17：锑、铅、金、银等金属的收购、加工、销售；从事货物和技术进口业务（国家法律法规规定应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技术除外）；回收有色金属尾矿、废渣及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注18：金矿采选；其它矿产品脱砷；黄金、白银、铜、砷、硫的冶炼、加工；矿山采、选、冶工艺工程的设计、施工、技术推广和科技交流服务；汽车运输及维修；矿山机械修造；餐饮服务。

注19：金矿采选；原矿及金精矿收购、销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注20：金矿采选。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注21：其它矿勘探等辅助活动，矿产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

注22：小型水利水电资源综合开发、发电生产和供电、水利设施供水、水电设备安装及材料物资销售。

注23：贵金属压延、稀有稀土金属压延的加工；黄金制品、白银制品、铂金制品的批发；贵金属制品、钻石首饰、珠宝首饰、工艺品的零售；珠宝销售；字画、雕塑、珠宝、集邮票品等文化艺术收藏品的实物与网上交易；贵金属检测服务；珠宝玉石检测服务；珠宝鉴定服务；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；贸易代理；品牌推广营销。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注24：经营商品和技术的进出口业务和国内贸易（国家法律法规禁止和限制的除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注25：铜矿、钨矿开采，钨、钼、铋、铜、硫、金矿加工、洗选，销售。

注26：探矿权区域内金矿资源的详查、有色金属矿产的收购、加工和贸易（以上凭有效许可证经营）。

注27：从事锑品系列产品的生产、销售、收购、出口（法律行政法规限制的项目取得许可后方可经营），机电维修，塑料母粒的生产、加工、销售，黄金冶炼、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

注28：从事有色、贵重金属的勘探、开采、选矿加工及销售。

注29：矿产资源的投资勘察、开发，国家产业政策允许的矿产品生产、加工、贸易（以上经营项目涉及行政许可经营，法律、法规禁止的不得经营）。

注30：井巷工程施工承包，矿山工程设计与咨询，井巷、地矿、矿山设备安装，选矿、钻探施工、固体矿产勘查、地质勘查。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
湖南安化湘安钨业有限责任公司	5.00%	131,777.90		1,082,538.60
湖南省中南锑钨工业贸易有限公司	7.98%	274,185.53		8,794,286.81
甘肃加鑫矿业有限公司	20.00%	-9,053,723.84		1,560,855.18
甘肃辰州矿产开发有限责任公司	20.00%	3,286,539.52		4,000,272.17

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
湘安钨业	9,276,680.15	321,904,201.59	331,180,881.74	307,607,246.89	1,922,862.93	309,530,109.82	42,962,154.36	331,532,703.23	374,494,857.59	354,936,996.58	542,647.00	355,479,643.58
中南锑钨	230,595,331.50	16,332,955.53	246,928,287.03	136,775,065.20	0.00	136,775,065.20	238,705,394.47	18,055,093.01	256,760,487.48	150,041,588.02	0.00	150,041,588.02
甘肃加鑫	39,245,302.33	782,551,102.22	821,796,404.55	813,929,639.74	0.00	813,929,639.74	31,323,519.82	764,009,285.81	795,332,805.63	742,197,421.65	0.00	742,197,421.65
甘肃辰州	9,320,610.99	122,514,170.83	131,834,781.82	109,528,838.46	599,123.72	110,127,962.18	7,427,034.01	111,611,825.38	119,038,859.39	114,218,430.26	0.00	114,218,430.26

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
湘安钨业	114,432,670.93	2,635,557.91	2,635,557.91	10,679,538.43	84,633,813.40	-10,355,353.11	-10,355,353.11	14,736,150.87
中南锑钨	649,792,144.40	3,434,322.37	3,434,322.37	4,263,195.08	754,764,074.49	-521,150.31	-108,489.06	5,367,788.49
甘肃加鑫	0.00	-45,268,619.17	-45,268,619.17	20,293,169.72	0.00	-28,006,731.61	-28,006,731.61	47,360,099.48
甘肃辰州	91,311,435.65	16,432,697.61	16,432,697.61	19,309,937.92	86,571,093.69	12,719,528.86	12,719,528.86	11,311,703.42

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
投资账面价值合计	6,211,246.27	13,338,565.95
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	-13,676.48	-401,508.85
--综合收益总额	-13,676.48	-401,508.85
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	10,976,062.34	11,034,878.26
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

--净利润	-58,815.92	-65,556.40
--综合收益总额	-58,815.92	-65,556.40

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、不可转换债券、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司亦开展衍生交易，主要包括利率互换和远期外汇合同，目的在于管理本公司的运营及其融资渠道的利率风险和外汇风险。于整个年度内，本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

1、金融工具分类

（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：

金融资产项目	期末余额
	以公允价值计量且其变动	持有至到期投资	贷款和应收款项	可供出售金融资产	合计

	计入当期损益的金融资产
货币资金			407,280,278.95		407,280,278.95
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	15,475,450.00				15,475,450.00
应收票据及应收账款			342,247,471.60		342,247,471.60
其他应收款			63,367,141.79		63,367,141.79
其他流动资产
可供出售金融资产				1,101,316.65	1,101,316.65
合 计	15,475,450.00		812,894,892.34	1,101,316.65	829,471,658.99

接上表：

金融资产项目	期初余额
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有至到期投资	贷款和应收款项	可供出售金融资产	合计
货币资金			427,282,156.99		427,282,156.99
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	27,363,000.00				27,363,000.00
应收票据及应收账款			471,613,831.88		471,613,831.88
其他应收款			48,829,424.45		48,829,424.45
其他流动资产				133,000,000.00	133,000,000.00
可供出售金融资产				1,101,316.65	1,101,316.65
合 计	27,363,000.00		947,725,413.32	134,101,316.65	1,109,189,729.97

（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：

金融负债项目	期末余额
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
短期借款		255,000,000.00	255,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	358,029,000.00		358,029,000.00
应付票据及应付账款		160,472,117.02	160,472,117.02
其他应付款		155,222,525.08	155,222,525.08
一年内到期的非流动负债		499,759,006.78	499,759,006.78
应付债券
合 计	358,029,000.00	1,070,453,648.88	1,428,482,648.88

接上表：

金融负债项目	期初余额
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
短期借款		83,170,645.00	83,170,645.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	450,592,760.04		450,592,760.04
应付票据及应付账款		152,637,495.83	152,637,495.83
其他应付款		214,810,604.11	214,810,604.11
一年内到期的非流动负债		299,534,798.34	299,534,798.34

应付债券		499,246,469.80	499,246,469.80
合 计	450,592,760.04	1,249,400,013.08	1,699,992,773.12

2、信用风险本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还无因提供财务担保而面临信用风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，参见附注“六、合并财务报表主要项目注释”中各相关项目。

信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。本公司黄金在上海黄金交易所销售，锑、钨大部分采取先款后货的方式销售，客户信誉良好且应收账款回收及时，因此本公司不存在集中的信用风险。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金和现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层认为公司不存在重大流动性风险。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

项 目	期末余额	期初余额
货币资金	407,280,278.95	427,282,156.99
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	15,475,450.00	27,363,000.00

应收票据及应收账款	342,247,471.60	471,613,831.88
其他应收款	63,367,141.79	48,829,424.45
其他流动资产-理财产品		133,000,000.00

可供出售金融资产	1,101,316.65	1,101,316.65
短期借款	255,000,000.00	83,170,645.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	358,029,000.00	450,592,760.04

应付票据及应付账款	160,472,117.02	152,637,495.83
其他应付款	155,222,525.08	214,810,604.11

一年内到期的非流动负债	499,759,006.78	299,534,798.34
应付债券		499,246,469.80

4、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司市场风险主要包括利率风险、外汇风险。

1）利率风险

除银行存款外，本公司没有重大的计息资产，所以本公司的收入及经营现金流量基本不受市场利率变化的影响。

本公司银行存款存放在中国的活期和定期银行账户中。利率由中国人民银行规定，公司定期密切关注该等利率的波动。由于该等平均存款利率相对较低，本公司为持有的此类资产于2018年12月31日及2017年12月31日并未面临重大的利率风险。

本公司的利率风险主要来源于短期借款。浮动利率的借款使本公司面临着现金流量利率风险。本公司为支援一般性经营目的签订借款协定，以满足包括资本性支出及营运资金需求。公司密切关注市场利率并且维持浮动利率借款和固定利率借款之间的平衡，以降低面临的上述利率风险。

2018年12月31日在其他参数不变的情况下，如果利率提高/降低1%（于2017年12月31日：1%），净利润将会分别减少/

增加人民币653,361.11元（2017年12月31日：净利润减少/增加人民币343,940.39元）。

本公司的公允价值利率风险主要来源于按固定利率发行的长期债券。由于市场上有着类似条款之公司债券的可比利率的波动相对较小，本公司认为持有之固定借款于2018年12月31日及2017年12月31日并不存在重大利率风险。

2）汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动（当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时）及其于境外子公司的净投资有关。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。

2018年12月31日在其他参数不变的情况下，如果人民币对美元汇率提高/降低5%（于2017年12月31日：5%），税后净利润将会分别增加/减少人民币6,620,411.40元（截至2017年12月31日：税后净利润增加/减少人民币7,336,490.60元）。

5、资本管理

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2018年度、2017年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。

项 目	2018年12月31日 或2018年12月31日比率	2017年12月31日 或2017年12月31日比率
短期借款	255,000,000.00	83,170,645.00
应付债券	499,759,006.78	798,781,268.14
净负债小计	754,759,006.78	881,951,913.14
归属于母公司所有者权益合计	4,832,314,175.39	4,560,850,687.48
减：其他综合收益	-327,318.90	-57,426.03
调整后资本	4,832,641,494.29	4,560,908,113.51
净负债和资本合计	5,587,400,501.07	5,442,860,026.65
杠杆比率	13.51%	16.20%

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（3）衍生金融资产	15,475,450.00			15,475,450.00
（2）权益工具投资		1,101,316.65		1,101,316.65
衍生金融负债	358,029,000.00			358,029,000.00
二、非持续的公允价值计	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

量

项 目

项 目	期末余额
	第一层次	第二层次	第三层次	合计
一年内到期的非流动负债		499,759,006.78		499,759,006.78
长期应付款		49,171,872.61		49,171,872.61

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
湖南黄金集团有限责任公司	湖南省长沙市	黄金和其他金属矿产的投资业务	66,000.00	39.91%	39.91%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是湖南省人民政府国有资产监督管理委员会。。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
沅陵县辰州工业新区投资开发有限公司	合营企业
湖南鑫矿矿业集团有限公司	联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
湖南中南黄金冶炼有限公司	同一母公司
湖南时代矿山机械制造有限责任公司	同一母公司
湘金国际投资有限公司	同一母公司
湖南金水塘矿业有限责任公司	同一母公司
湖南宝山有色金属矿业有限责任公司	同一母公司
湖南黄金集团矿业投资有限公司	同一母公司
湖南南方稀贵金属交易所股份有限公司	同一母公司
深圳市恒隆供应链有限公司	同一实际控制人
湖南黄金集团进出口有限公司	同一母公司
湖南省财鑫好望谷置业有限公司	同一母公司
湖南黄金集团风险投资有限责任公司	同一母公司
湖南省稀土产业集团有限公司	同一实际控制人

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
湖南中南黄金治炼有限公司	采购商品	1,049,750,162.42			975,406,645.30
湖南黄金集团进出口有限公司	采购商品	41,155,553.99
湖南时代矿山机械制造有限责任公司	采购商品	26,952,688.72			10,059,900.53
湖南时代矿山机械制造有限责任公司	提供劳务	287,848.90

湘金国际投资有限公司	采购商品	14,333,839.03			12,492,267.41
湖南黄金集团风险投资有限责任公司	接受劳务	3,425,313.17
合计		1,135,905,406.23			997,958,813.24

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
湖南中南黄金冶炼有限公司	销售商品	529,641,595.10	466,403,774.45
湖南宝山有色金属矿业有限责任公司	提供劳务	30,120,777.94	20,581,528.47
湖南金水塘矿业有限责任公司	提供劳务	188,679.24	1,543,090.26
湖南中南黄金冶炼有限公司	提供劳务	657,108.00	455,613.60
湖南金水塘矿业有限责任公司	销售商品	897,335.39	445,209.19
湖南时代矿山机械制造有限责任公司	提供劳务		279,152.70
湘金国际投资有限公司	房屋租金		190,476.19
湖南黄金集团进出口有限公司	房屋租金		190,476.19
湖南省财鑫好望谷置业有限公司	提供劳务		91,509.44
湖南黄金集团有限责任公司	提供劳务		56,603.77
湖南黄金集团风险投资有限责任公司	提供劳务		9,433.96
湘金国际投资有限公司	提供劳务		6,587.00
湖南时代矿山机械制造有限责任公司	销售商品	232,379.84
湖南省稀土产业集团有限公司	提供劳务	28,301.89
合 计		561,766,177.40	490,253,455.22

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	2,914,800.00	1,782,300.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	湖南中南黄金冶炼有限公司	3,946,028.13	197,301.41	7,088,646.04	354,432.30
应收账款	湖南金水塘矿业有限责任公司	3,366,931.47	1,092,703.74	2,828,636.00	612,818.00
应收账款	湖南时代矿山机械制造有限责任公司	57,728.00	2,886.40	318,568.00	61,187.00
预付款项	湖南黄金集团进出口有限公司	34,993,566.13
预付款项	湘金国际投资有限公司	18,261,804.75		13,204,200.00
预付款项	湖南中南黄金冶炼有限公司	689,454.00		31,225,171.29
预付款项	湖南黄金集团风险投资有限责任公司	138,000.00		270,000.00
其他应收款	湖南黄金集团风险投资有限责任公司	3,000.00	1,500.00	3,000.00	900.00
其他应收款	溆浦华能矿业有限公司			6,674,835.67	2,958,702.07
其他应收款	湖南鑫矿矿业集团有限公司	6,000,000.00	6,000,000.00	6,000,000.00	6,000,000.00
其他应收款	湘金国际投资有限公司	6,587.00	1,976.10	6,587.00	329.35
债权合计		67,463,099.48	7,296,367.65	67,619,644.00	9,988,368.72

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	湖南时代矿山机械制造有限责任公司	3,349,962.26	3,364,547.85
应付账款	湖南中南黄金冶炼有限公司	296,302.89	3,492,093.32
预收款项	湖南宝山有色金属矿业有限责任公司		316,971.42
其他应付款	深圳市恒隆供应链有限公司		50,135,000.00
其他应付款	湖南时代矿山机械制造有限责任公司	742,465.89	92,015.60
债务合计		4,388,731.04	57,400,628.19

7、关联方承诺8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利	48,081,578.96
经审议批准宣告发放的利润或股利	48,081,578.96

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目

分部间抵销

合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

2)期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目

期末已质押金额

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	1,402,758,791.90	1,355,283,416.33
合计	1,402,758,791.90	1,355,283,416.33

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

2)重要逾期利息

单位： 元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

（2）应收股利

1)应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

（3）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	1,433,686,639.73	99.90%	32,167,819.40	2.24%	1,401,518,820.33	1,353,993,004.43	99.89%			1,353,993,004.43
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	985,203.58	0.07%	232,601.79	23.61%	752,601.79	1,002,219.60	0.07%	199,177.48	19.87%	803,042.12
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	487,369.78	0.03%			487,369.78	487,369.78	0.04%			487,369.78
合计	1,435,159,213.09	100.00%	32,400,421.19		1,402,758,791.90	1,355,482,593.81	100.00%	199,177.48		1,355,283,416.33

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款（按单位）	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
子公司往来款	1,401,518,820.33			未来现金流量现值与账面余额的差异很小
新邵辰鑫	32,167,819.40	32,167,819.40	100.00%	预计无法收回
合计	1,433,686,639.73	32,167,819.40	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	400,000.00	20,000.00	5.00%

1至2年	400,000.00	120,000.00	30.00%
2至3年	185,203.58	92,601.79	50.00%
合计	985,203.58	232,601.79

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额32,201,243.71元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
子公司往来款	1,402,006,190.11	1,354,480,374.21
应收新邵辰鑫往来款	32,167,819.40
租房保证金	149,103.00	149,103.00
个人借支		15,953.60
T+D保证金	10,000.00	10,000.00
其他	826,100.58	827,163.00
合计	1,435,159,213.09	1,355,482,593.81

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
辰州矿业	子公司	748,084,444.50	1年以内、1-2年	50.86%

新龙矿业	子公司	270,809,153.79	1年以内、1-2年、2-3年	18.41%
黄金洞	子公司	188,895,501.67	1年以内、1-2年、2-3年	12.84%
大万矿业	子公司	150,223,100.00	1年以内、1-2年、2-3年	10.21%
新邵辰州	子公司	43,506,620.37	1年以内、1-2年、2-3年	2.96%
合计	--	1,401,518,820.33	--	95.28%

6)涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	3,598,356,096.04		3,598,356,096.04	3,598,356,096.04		3,598,356,096.04
合计	3,598,356,096.04		3,598,356,096.04	3,598,356,096.04		3,598,356,096.04

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
辰州矿业	2,592,705,911.19			2,592,705,911.19
黄金洞	567,036,917.35			567,036,917.35
新龙矿业	391,389,267.50			391,389,267.50
新邵四维	47,224,000.00			47,224,000.00
合计	3,598,356,096.04			3,598,356,096.04

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,830,188.69		2,830,188.69
合计	2,830,188.69		2,830,188.69

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	136,648,765.37
理财产品收益	3,340,849.32	9,500,801.37
合计	139,989,614.69	9,500,801.37

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	5,138,683.75
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	14,550,437.81

委托他人投资或管理资产的损益	7,293,545.35
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-3,157,388.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-10,131,236.23
减：所得税影响额	9,143,124.30
少数股东权益影响额	956,219.28
合计	3,594,699.10	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	5.78%	0.22	0.22
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.70%	0.22	0.22

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他

第十二节 备查文件目录

（一）载有董事长黄启富先生签名的2018年年度报告全文；

（二）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签字并盖章的会计报表；（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件；（四）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件备置于公司证券部备查。

湖南黄金股份有限公司

董事长： 黄启富2019年3月23日