东方碳素：2018年年度报告

2018

东方碳素NEEQ:832175

平顶山东方碳素股份有限公司

平顶山东方碳素股份有限公司

年度报告

公司年度大事记

报告期公司共获得国家专利14项，其中发明专利6项。公司 “490×305×180 高纯石墨”是国家重点新产品，证书编号：2012GRD00009，报告期内收到省政府金融办印发的省定重点上市后备企业名单的通知，东方碳素被列入名单内。 公司主导产品高纯石墨被国家发展和改革委员会列入《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》,被工业和信息化部列入《重点新材料首批次应用示范指导目录》。品。

为满足国内外客户对新产品的旺盛需求，经公司研究，决定投资建设中粗特碳智能化生产线技改项目，以实现对新产品产业化生产，加快新产品的供给能力。 中粗特碳智能化生产线技改项目建成投产后，将提高公司新产品的产品供应能力，增加公司销售收入，对公司未来的财务状况、经营成果将产生积极影响。 目前，该项目建设进展顺利，预计2019年8月份投入正式运营。

根据 《河南省财政厅关于下达2018 年省先进制造业发展专项资金的通知》（豫财企【2018】21号）、《河南省工业和信息化委员会 河南省财政厅关于印发2018年先进制造业发展专项资金技术改造项目申报指南的通知》文件精神，平顶山东方碳素股份有限公司石墨制品配料系统技改项目获得2018年省先进制造业发展专项资金157万元。

2018年8月，平顶山东方碳素股份有限公司按国家军用标准 GJB9001C-2017 的要求，通过了质量管理体系认证，获得了《武 器装备质量管理体系认证证书》，注册号为 20918QJ00226ROM。 该质量管理体系用于：特种石墨制品、石墨烯基高纯石墨 的研发及生产。

平顶山东方碳素股份有限公司近日收到平顶山市石龙区国土资源局颁发的22份《中华人民共和国不动产权证书》。 本次取得不动产权证书后，可以满足公司未来发展战略的需要，为公司进一步扩大产能提供保障，资产权属清晰将有利于进一步发挥公司的内在潜力，也有利于公司未来的资本运作。

根据 《平顶山市人民政府办公室关于推进工业绿色发展的实施意见》等文件要求，在企业申报、政府初核、市工业绿色发展工作领导小组办公室考核验收的基础上，经市工业绿色发展工作领导小组研究决定，拟命名平顶山东方碳素股份有限公司、神马实业股份有限公司等20家企业为平顶山市首批工业“绿色企业”。

目 录

第一节 声明与提示 ...... 5

第二节 公司概况 ...... 6

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8

第四节 管理层讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 股本变动及股东情况 ...... 23

第七节 融资及利润分配情况 ...... 25

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 27

第九节 行业信息 ...... 30

第十节 公司治理及内部控制 ...... 32

第十一节 财务报告 ...... 37

释义

释义项目		释义
本公司、东方碳素	指	平顶山东方碳素股份有限公司
宝丰欣鑫	指	宝丰县欣鑫碳素材料有限公司，本公司全资子公司
律师事务所、公司律师	指	上海锦天城律师事务所
会计师事务所、审计师	指	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
主办券商、国泰君安	指	国泰君安证券股份有限公司
上年同期	指	2017年1月1日至2017年12月31日
新型碳材研发中心	指	平顶山市东方新型碳材研发中心
证监会	指	中国证券监督管理委员会
股转系统	指	全国中小企业股份转让系统
管理层	指	公司董事、监事和高级管理人员
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
焙烧	指	固体物料在高温不发生熔融的条件下进行的反应过程，可以有氧化、热解、还原、卤化等，通常用于焙烧无机化工和冶金工业
浸渍	指	浸渍炭素制品,起到减少制品孔隙率和提高体积密度或达到不渗透目的
石墨化	指	利用热活化将热力学不稳定的碳原子实现由乱层结构向石墨晶体结构的有序转化
等静压、模压、挤压、震动成型	指	石墨生产工艺环节中的产品成型方式
特种石墨	指	高强度、高密度、高纯度石墨制品（简称三高石墨）
石墨烯	指	一种由碳原子以sp?杂化轨道组成六角型呈蜂巢晶格的二维碳纳米材料
关联公司	指	在资金、经营、购销等方面，存在着与公司直接或间接参股、拥有或控制关系、直接或间接地同为第三者拥有或控制、其他在利益上具有相关联的关系的公司

第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人杨遂运、主管会计工作负责人姜春田及会计机构负责人（会计主管人员）姜春田保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是√否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是√否
是否存在豁免披露事项	□是√否

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
宏观经济波动的风险	碳素材料主要应用于光伏太阳能、模具产业和核电产业、半导体、冶金、航天等众多领域。经济周期变化和国家相关产业政策变化对公司产品销售会产生较大影响。受国内经济增速下降、市场需求萎缩等因素影响。宏观经济波动造成下游市场需求减少，进而对公司业绩造成一定的影响。
环保成本上升的风险	虽然公司十分重视环境保护工作，生产经营活动符合国家环保部及地方政府颁布的相关规定要求，但随着国家对环境保护的要求将更加严格。为此，公司可能需要持续增加环保投入，一定程度上会增加公司经营成本。
存货金额较大的风险	公司存货主要由库存商品、在产品、原材料和生产成本构成。公司2017年12月31日和2018年12月31日存货净额分别为110,322,388.15元和142,307,504.09元，分别占到同期总资产的43.9%和50.46%。期末存货金额较大，占总资产比例较高。存货余额大占用公司经营资金，导致流动比率、速动比率较其他行业偏低，带来一定流动性风险和财务风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	平顶山东方碳素股份有限公司
英文名称及缩写	Oriental carbon
证券简称	东方碳素
证券代码	832175
法定代表人	杨遂运
办公地址	河南省平顶山市石龙区兴龙路19号

董事会秘书	裴广义
是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格	是
电话	0375-2526789
传真	0375-2535399
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.dongfangtansu.cn
联系地址及邮政编码	平顶山市石龙区兴龙路19号 邮编：467045
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	董事会办公室

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2006年2月21日
挂牌时间	2015年4月2日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	非金属矿物制品制造业
主要产品与服务项目	特种石墨新材料的生产、研发与销售
普通股股票转让方式	做市
普通股总股本（股）	87,000,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	9
控股股东	杨遂运
实际控制人及其一致行动人	杨遂运

项目

内容

报告期内是否变更

统一社会信用代码	91410400785096910B	否
注册地址	平顶山市石龙区兴龙路19号	否
注册资本（元）	87,000,000	否

主办券商	国泰君安
主办券商办公地址	上海市静安区南京西路768号
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	姚俭方 刘永锋
会计师事务所办公地址	北京市海淀区车公庄路19号外文文化创意园12号楼

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	210,943,038.36	174,079,631.33	21.18%
毛利率%	38.66%	37.94%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	47,929,331.80	36,825,274.21	30.15%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	46,932,597.90	36,656,050.38	28.04%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	22.28%	21.32%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	21.82%	21.23%	-
基本每股收益	0.55	0.42	30.95%

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	282,028,439.35	251,307,158.49	12.22%
负债总计	42,951,511.81	60,159,562.75	-28.60%
归属于挂牌公司股东的净资产	239,076,927.54	191,147,595.74	25.07%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	2.75	2.20	25%
资产负债率%（母公司）	19.66%	27.66%	-
资产负债率%（合并）	15.23%	23.94%	-
流动比率	374%	261%	-
利息保障倍数	48.15	29.60	-

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	38,801,972.83	34,587,254.94	12.19%
应收账款周转率	5,394%	1,665%	-
存货周转率	102%	177%	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	12.22%	21.12%	-
营业收入增长率%	21.18%	18.97%	-
净利润增长率%	30.15%	79.25%	-

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	87,000,000	87,000,000	0%
计入权益的优先股数量	0	0	0%
计入负债的优先股数量	0	0	0%

项目	金额
非流动性资产处置损益	-639,466.76
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,990,000.00
其他营业外收入和支出	-171,251.38
非经常性损益合计	1,179,281.86
所得税影响数	182,547.96
少数股东权益影响额（税后）	0
非经常性损益净额	996,733.90

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收账款及应收票据	0	18,203,532.44	0	25,121,728.21
应收票据	15,402,455.31	0	9,402,117.39	0
应收账款	2,801,077.13	0	15,719,610.82	0
应付票据及应付账款	0	19,070,658.33	0	10,526,746.45
应付票据	9,000,000.00	0	0	0
应付账款	10,070,658.33	0	10,526,746.45	0

管理费用	19,398,100.27	9,093,678.56	14,791,685.08	6,291,318.08
研发费用		10,304,421.71		8,500,367.00
财务费用	1,698,441.55	1,698,441.55	1,437,574.80	1,437,574.80
其中：利息费用		1,495,279.00		1,679,758.61
利息收入		31,654.72		258,178.03

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式：

平顶山东方碳素股份有限公司是一家以特种石墨制品、锂电池正、负极材料的研发生产销售以及石墨新材料受托加工、石墨烯的研发应用为一体的国家级高新技术龙头企业。目前主要的产品是细结构高纯石墨和中粗石墨新材料，产品技术处于“与新能源开发和利用的无机非金属材料制造技术”。2017年1月，为了贯彻《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，国家发展和改革委员会公布了《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》，将特种石墨、锂电池正负极材料列为重点发展产品。 1、销售模式 市场部负责公司产品销售。公司产品销售主要有直销和经销两种方式。直销是指公司将产品直接销售给终端客户；经销是指公司通过经销商将产品间接销售给终端客户。公司直销比例一直比较大，公司为了保持市场占有率，先后在上海市、佛山市、江苏海门市、浙江黄岩市和山东莱西市等地租赁仓库，同时增加相应的营销人员，增加直销力度。2016年7月，公司获得郑州海关进出口贸易许可资格，2018年，公司特种石墨远销埃及、乌克兰、韩国等海外地区。 2、采购模式 公司产品使用的原材料主要包括煅烧沥青焦、石油焦和石英砂等。原材料大都属于大宗商品，主要从上海宝钢等国有大中型企业购买，原材料价格基本由市场决定，一般按照市场价格购入。 公司根据产品销售情况和年度生产计划等信息进行统一采购。公司所需原材料向上游供应商直接采购，有稳定的原材料供应商，并与之建立了长期稳定的供货关系。公司对于购入的原材料，需要经过公司质检部门检验合格后方可交付车间使用。

3、盈利模式 公司实现收入和利润主要来源于各种石墨材料的销售收入，主要包括以下几个产品类型：等静压特种细结构石墨、冷模压特种细结构石墨、振动成型中粗石墨材料、热模压成型中粗石墨材料和挤压细结构石墨材料等石墨产品。碳素材料素有“黑金子”的美称，具有高强度、高密度、高纯度、化学稳定性高、结构致密均匀、耐高温、耐辐照、导电率高、耐磨性好、自润滑等特点，是高科技行业生产不可替代的材料之一，被广泛应用于半导体、光伏太阳能、电火花及模具加工、核能、冶金、化工、新能源、电子、航天等众多领域，随着下游应用领域的不断拓展，未来几年，石墨新材料的下游应用将呈现爆发式增长，市场产值将达数百亿元。公司产品畅销国内十几个省市，部分产品远销德国、乌克兰、日本、埃及等国家，在用户中有很高的评价。公司向这些终端客户销售产品并取得销售收入和相应服务收入。

报告期内，公司的商业模式没有变化。

核心竞争力分析：

期进一步缩短，在国际国内市场非常有竞争力。

3、产品种类齐全，性价比高

公司生产的特种石墨材料和中粗石墨材料的种类齐全，各类规格型号的特种石墨材料均可生产，可以满足不同行业各种客户的个性化需求。近年来，公司投入1.3亿元对从磨粉到石墨化成品的所有生产车间进行智能化现代化升级改造，应用新的生产工艺技术、产品质量进一步提高，大幅减少了生产周期和生产成本。与同行业产品相比，公司能够保证产品质优价廉，性价比很高。

4、终端服务优势

公司建立了完善的服务制度。公司先后在多个客户密集城市建立了产品销售网点，拉近与终端客户的距离，方便客户验货提货。公司还在各个销售网点配备了专门的售后服务人员，及时解决客户反映的各类问题，保证客户买的满意、用放心，有效提高客户黏度。报告期内，公司核心管理团队保持稳定的同时，根据业务发展需要，积极引进外贸、化验、质控等方面的有丰富经验的管理人员，弥补了管理过程中的一些短板。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是√否
主营业务是否发生变化	□是√否
主要产品或服务是否发生变化	□是√否
客户类型是否发生变化	□是√否
关键资源是否发生变化	□是√否
销售渠道是否发生变化	□是√否
收入来源是否发生变化	□是√否
商业模式是否发生变化	□是√否

马实业股份有限公司等20家企业为平顶山市首批工业“绿色企业”。

4、经济效益

2018年度，公司共实现营业收入210,943,038.36 元、实现净利润47,929,331.80 元，分别较2017年度增长21.18%和30.15%，圆满的完成了年初董事会制定的经营目标。

5、其他方面

2018年，在公司领导的重视和大力支持下，对正在使用中的厂房、办公楼和重要的附属建筑都补办了房产证，明晰了产权关系，同时提高了公司员工社保公积金缴纳比例，公司经营进一步规范有利于公司未来融资和资本运作。

(二) 行业情况

2017年1月，为了贯彻《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，国家发展和改革委员会公布了《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》，将特种石墨、锂电池正负极材料、石墨烯材料列为重点发展产品,特种石墨、锂电池负极材料行业将迎来广阔的发展空间。特种石墨新材料广泛应用在半导体、太阳能光伏、化工、电子、核电高温气冷堆材料、模具、粉末冶金、航空航天、新能源、真空热处理等领域，并有逐渐向民用石墨日用品发展的趋势。

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重
货币资金	3,060,264.87	1.09%	22,367,694.11	8.90%	-86.32%
应收票据及应收账款	9,913,678.35	3.52%	18,203,532.44	7.24%	-45.54%
其他应收款	159,968.01	0.06%	51,864.62	0.02%	208.43%
存货	142,307,504.09	50.46%	110,322,388.15	43.90%	28.99%
投资性房地产	0	0%	0	0%	0%
其他流动资产	436,639.69	0.15%	157,983.77	0.06%	176.38%
长期股权投资	0	0%	0	0%	0%
固定资产	90,979,743.25	32.26%	68,359,684.56	27.20%	33.09%
在建工程	11,568,352.09	4.10%	12,694,829.41	5.05%	-8.87%
无形资产	10,293,590.14	3.65%	7,845,116.25	3.12%	31.21%
递延所得税资产	193,997.81	0.07%	137,784.55	0.05%	40.80%
其他非流动资产	8,416,462.40	2.98%	5,416,770.01	2.16%	55.38%
短期借款	7,000,000.00	2.48%	16,000,000.00	6.37%	-56.25%
应付票据及应付账款	10,781,406.49	3.82%	19,070,658.33	7.59%	-43.47%
应付职工薪酬	3,716,021.20	1.32%	2,517,100.00	1.00%	47.63%
应交税费	2,699,631.07	0.96%	3,923,105.09	1.56%	-31.19%
长期借款	0	0%	0	0%	0%

资产负债项目重大变动原因：

本期货币资金较去年大幅下降的原因是本期偿还平顶山市石龙区农村信用联社短期借款900万元，同时本期在建项目所使用的资金较去年大幅增加；应收票据及应收账款较去年大幅下降的原因是本期收现较多，应收票据较去年减少；其他应收款较去年大幅增加的原因是去年其他应收款为51,864.62元，金额较小，同时本报告期公司垫付的员工社保和公积金增加；

其他流动资产大幅增加的原因是待抵扣增值税进项税额较去年有所增加；

固定资产大幅增加的原因是公司去年在建工程项目完工转入固定资产科目所致；

无形资产增加的原因是公司新购入14亩土地用于项目建设；

递延所得税资产大幅增加的原因是本报告期坏账准备计提所致；

其他非流动资产较去年大幅增加的原因是报告期内订购在建工程设备所预付款项较多；

短期借款较去年大幅降低的原因是本期偿还平顶山市农村信用联社短期借款900万元；

应付票据及应付账款本期较上期大幅降低的原因是去年在建工程项目赊购设备较多；

应付职工薪酬本报告期末较去年大幅增加的原因是2017年12月份工资当月发放，2018年12月份工资在2019年1月发放；

报告期末应缴税费较去年大幅降低的原因是本报告期研发费用加计扣除比率由去年的150%增加到现在的175%； 报告期末，公司负债总额42951511.81元，资产负债率为15.23%，流动比率为374%，利息保障倍数48.15倍，财务风险小；应收账款为2,839,555.40元，应收账款周转率5,394%,公司销售回款能力强，经营性现金流比较充裕。

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例
	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重
营业收入	210,943,038.36	-	174,079,631.33	-	21.18%
营业成本	129,382,278.66	61.34%	108,025,669.52	62.06%	19.77%
毛利率%	38.66%	-	37.94%	-	-
管理费用	11,419,480.95	5.41%	9,093,678.56	11.14%	25.58%
研发费用	11,527,853.82	5.46%	10,304,421.71	5.92%	11.87%
销售费用	1,612,402.56	0.76%	1,536,090.34	0.88%	4.97%
财务费用	945,814.92	0.45%	1,698,441.55	0.98%	-44.31%
资产减值损失	373,169.84	0.18%	-620,058.64	-0.36%	160.18%
其他收益	1,990,000.00	0.94%	0	0%	-
投资收益	0	0%	0	0%	-
公允价值变动收益	0	0%	0	0%	-
资产处置收益	-639,466.76	-0.30%	0	0%	-
汇兑收益	0	0%	0	0%	-
营业利润	55,160,531.13	26.15%	42,566,541.85	24.45%	29.59%
营业外收入	30,773.44	0.01%	423,942.16	0.24%	-92.74%
营业外支出	202,024.82	0.10%	225,438.61	0.13%	-10.39%

净利润

47,929,331.80

22.72%

36,825,274.21

21.15%

30.15%

本期财务费用较上期大幅减少的原因是公司偿还了平顶山市石龙区农村信用联社900万元短期借款，利息支出大幅减少；

资产减值损失较去年大幅增加的原因是本报告期末账期超过3年的应收账款较去年增加436,139.9元并全额计提坏账所致；

营业外收入较去年大幅下降的原因是本年度的财政补贴项目计入其他收益，而去年的财政补贴计入营业外收入；

净利润较去年大幅增加的原因是本报告期营业收入大幅增加所致。

(2) 收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
主营业务收入	205,163,615.96	169,491,822.77	21.05%
其他业务收入	5,779,422.40	4,587,808.56	25.97%
主营业务成本	125,667,441.85	105,701,937.92	18.89%
其他业务成本	3,714,836.81	2,323,731.60	59.87%

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
石墨产品销售	199,048,138.30	94.36%	156,627,931.39	89.97%
受托加工服务	6,115,477.66	2.90%	12,863,891.38	7.39%

本期收入构成和上期基本一致。

(3) 主要客户情况

单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	淄博华鸣新材料有限公司	18,059,317.03	8.56%	否
2	辽阳兴旺石墨制品有限公司	16,682,637.43	7.91%	否
3	宜兴市永旭石墨制品有限公司	11,825,135.15	5.61%	否
4	南通鑫宝石墨设备有限公司	7,497,859.20	3.55%	是
5	焦作市昊峰石墨科技有限公司	6,892,761.89	3.27%	否
合计		60,957,710.70	28.90%	-

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	天津市瑞源化工有限公司	13,426,868.43	10.38%	否
2	平顶山市华辰石龙区供电有限公司	13,009,109.25	10.05%	否
3	许昌开炭炭素有限公司	8,180,415.99	6.32%	否
4	平顶山燃气有限责任公司	8,140,986.17	6.29%	否
5	介休市金盛碳素有限公司	7,644,749.97	5.91%	否
合计		50,402,129.81	38.95%	-

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	38,801,972.83	34,587,254.94	12.19%
投资活动产生的现金流量净额	-39,037,045.29	-22,709,642.33	-71.90%
筹资活动产生的现金流量净额	-10,166,384.45	-11,495,279.00	11.56%

本期投资活动产生的现金流量净额较去年大幅减少，原因是本报告期投入大量资金建设了沥青焦改性制备自粘结碳粉、中粗特碳智能化生产线技改项目、环保不锈钢脱硫塔等在建工程项目；

(四) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

东方碳素目前拥有宝丰新鑫碳素材料有限公司和平顶山东方新型碳材料研发中心两个全资子公司：

截至2018年12月31日，宝丰欣鑫总资产为24,568,227.78 元，总负债为2,234,929.82元，净资产为22,333,297.96 元；2018年度，公司实现收入为32,401,738.86元，实现净利润为396,960.55元。

公司投资设立平顶山东方新型碳材研发中心的目的是便于对接外部研发项目和人员，促进公司研发工作。

2、委托理财及衍生品投资情况

无

(五) 研发情况

研发支出情况：

项目	本期金额/比例	上期金额/比例
研发支出金额	11,527,853.82	10,304,421.71
研发支出占营业收入的比例	5.46%	5.92%
研发支出中资本化的比例	0%	0%

研发人员情况：

教育程度	期初人数	期末人数
博士	0	1
硕士	1	1
本科以下	35	36
研发人员总计	36	38
研发人员占员工总量的比例	11.9%	14.34%

项目	本期数量	上期数量
公司拥有的专利数量	66	52
公司拥有的发明专利数量	8	2

报告期内，公司共计开展了包括以生石油焦为原料制备高强度高密度石墨材料、不透性石墨材料的制备与研究、包覆处理对提高人造石墨负极材料性能的研究、以酚醛树脂为粘结剂制备电火花专用石墨材料的制备和研究、煅后石油焦和煅后沥青焦配比原料的探究、聚丙烯石墨压型管的研究与制备、碳化硅高炉炭砖的研制、一种生活用石墨锅的研究与生产、一种沥青同性釜式焦的制备与研究、高强度耐磨碳复合材料的研究、沥青焦改性制备自粘结碳粉等研发项目，累计投入研发经费1150多万元。

2018年度共计获得国家专利14项，其中发明专利6项。

(六) 审计情况

1. 非标准审计意见说明

□适用√不适用

2. 关键审计事项说明：

东方碳素收入主要来源于石墨产品销售，收入确认时点为客户验收时。2018年度东方碳素报表收入总额21,094.30万元，较2017年度增加了21.18%。

我们关注此方面主要由于销售收入交易频繁且金额较大，营业收入是否确认在恰当的期间将对经营成果产生重大影响，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。

(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因	受影响的合并报表项目名称和金额	受影响的母公司报表项目名称和金额
将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示	“应收票据及应收账款”列示金额：期末9,913,678.35元；期初18,203,532.44元。	“应收票据及应收账款”列示金额：期末9,913,678.35元；期初15,203,532.44元。
将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示	“其他应收款”列示金额：期末159,968.01元；期初51,864.62元。	“其他应收款”列示金额：期末114,788.86元；期初51,864.62元。
将在建工程与工程物资合并为“在建工程”列示	“在建工程”列示金额：期末11,568,352.09元；期初12,694,829.41元。	“在建工程”列示金额：期末10,743,352.07元；期初12,694,829.41元。
将固定资产与固定资产清理合并为“固定资产”列示	“固定资产”列示金额：期末90,979,743.25元；期初68,359,684.56元。	“固定资产”列示金额：期末88,734,745.51 元；期初65,852,823.08元。
将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示	“应付票据及应付账款”列示金额：期末10,781,406.49元；期初19,070,658.33元。	“应付票据及应付账款”列示金额：期末26,163,110.81元；期初 32,342,752.68元。
将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示	“其他应付款”列示金额：期末6,529,901.17元；期初7,665,996.26元。	“其他应付款”列示金额：期末6,788,147.27元；期初：7,922,741.55元。
将长期应付款与专项应付款合并为“长期应付款”列示	无影响。	无影响。
新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算	本期加研发费用11,527,853.82元，减少管理费用11,527,853.82元；上期增加研发费用10,304,421.71元，减少管理费用10,304,421.71元。	本期增加研发费用11,527,853.82元，减少管理费用11,527,853.82元；上期增加研发费用10,304,421.71元，减少管理费用10,304,421.71元。
财务费用科目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项	本期利息支出1,166,384.45元；利息收入143,313.18元。上期利息支出1,495,279.00元；利息收入31,654.72元。	本期利息支出1,166,384.45元；利息收入142,901.94元。上期利息支出1,140,379.00元；利息收入30,227.56元。
新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目	无影响。	无影响。

3.前期会计差错更正

本公司报告期内无前期会计差错更正事项。

(八) 合并报表范围的变化情况

□适用√不适用

(九) 企业社会责任

报告期内，公司实现了较好的经营业绩，实际缴纳税费1700多万元，有力的支持了区域经济的发展。公司安排企业周边农民工就业260多人，积极资助贫困大学生和困难职工。未来，公司将继续加大对区域范围内贫困家庭和贫困大学生的资助力度。

三、 持续经营评价

石墨新材料销售市场2018年基本延续了2017年下半年供需两旺的态势，2018年第四季度以来，公司董事会审时度势，加大畅销产品的产销力度，大力提高公司优势产品中粗结构石墨的研发生产和销售。

2018年，随着公司热模压特种石墨新产品的热销，该产品生产周期和生产成本大幅下降，公司的市场占有率进一步提升，大大提升了企业的核心竞争能力、市场适应能力和持续经营能力，随着在建项目的逐渐投产，预计未来公司的盈利能力和经营业绩仍将有较大的上升空间。

四、 未来展望

(一) 行业发展趋势

2017年1月，为了贯彻《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，国家发展和改革委员会公布了《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》，将特种石墨、锂电池正负极材料、石墨烯材料列为重点发展产品。政策导向将对我特种石墨行业的发展起到至关重要的作用，特种石墨行业将迎来广阔的发展空间。

特种石墨行业是一个应用领域非常多元化的产业，具备高技术、高科技发展的机遇和空间。21世纪被称为“碳世纪”，特种石墨材料广泛应用在半导体、太阳能光伏、化工、电子、核电高温气冷堆材料、模具、粉末冶金、航空航天、新能源、真空热处理等领域，并有逐渐向民用石墨日用品的发展趋势。

本报告期，随着国家供给侧改革和环保治理的的深入推动，一些规模偏小的碳素企业因为环保问题持续处于停产整顿状态，石墨销售市场重新分配，东方碳素作为平顶山市首批“绿色工业企业之一”，市场份额进一步加大，另外，公司2018年改扩建而形成新的产能将在2019年度逐步释放，公司竞争能力进一步提高。

(二) 公司发展战略

未来三年，东方碳素将继续整体推进“创新驱动战略”，利用高校、社会和企业自己的研发力量，坚持不懈的做好新产品研发和转型升级工作，利用公司打造出来的拳头产品进一步巩固现在领先的市场地位，同时，为公司未来转型升级打下坚实的技术基础，确保企业可持续健康发展，实现“发展企业、造福社会、回报股东、富裕员工”的战略目标。

(三) 经营计划或目标

2019年以来，公司新产品销售市场预期继续向好，根据市场现状和未来发展情况预计，2019年公司经营目标为实现销售收入3.2亿元，净利润6500万元。此处预测的财务数据不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

(四) 不确定性因素

公司发展战略和未来经营目标是基于目前公司新产品市场销售持续向好的基础上预测的，也不排除在企业经营过程中出现产品销售价格下滑、原材料价格上涨等不利因素的影响，请广大投资者注意相关风险。

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

1、宏观经济波动的风险

碳素材料主要应用于光伏太阳能、模具产业和核电产业、半导体、冶金、航天等众多领域。经济周期变化和国家相关产业政策变化对公司产品销售会产生较大影响。受国内经济增速下降、市场需求萎缩等因素影响。宏观经济波动造成下游市场需求减少，进而对公司业绩造成一定的影响。

应对措施：公司管理层将积极应对国际国内宏观经济持续低迷的影响，一方面为客户提供更加优质的产品和服务，保证公司产品的市场份额稳步提升，扩大销售收入规模；另一方面，开源节流，加大企业成本控制力度，保证公司的平稳健康发展。

2、环保成本上升的风险

虽然公司十分重视环境保护工作，生产经营活动符合国家环保部及地方政府颁布的相关规定要求，但随着国家对环境保护的要求将更加严格。为此，公司可能需要持续增加环保投入，一定程度上会增加公司经营成本。

应对措施：公司将加大环保设施投入力度，严格按照环保部门和行业环保标准对企业生产设备和设施进行环保化和智能化改造，保证公司的环保始终达标。

3、公司存货金额较大的风险

公司存货主要由库存商品、在产品、原材料构成。公司2017年12月31日和2018年12月31日存货净额分别为110,322,388.15元和142,307,504.09元，分别占到同期总资产的43.9%和50.46%。期末存货金额较大，占总资产比例较高。存货余额大占用公司经营资金，导致流动比率、速动比率较其他行业偏低，带来一定流动性风险和财务风险。

应对措施：继续加大新产品研发力度，缩减产品生产周期，减少在产品所占存货比重，同时，加大营销力度，提高产成品销售出库速度。

(二) 报告期内新增的风险因素

报告期内，公司暂未发现新增风险因素。

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是 √否
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	□是 √否
是否存在偶发性关联交易事项	√是 □否	五.二.(一)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(三)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

关联方	交易内容	交易金额	是否履行必要决策程序	临时公告披露时间	临时公告编号
董事长杨遂运及其妻子刘淑琴以及董事张秋民及其妻子马秀珍	公司拟向中国银行宝丰支行申请不超过 2000 万元的借款，公司关联方将无偿为本次借款提供担保，构成关联交易	700	已事前及时履行	2018年9月10日	公告编号：2018-028

该关联担保能够帮助获取银行资金，以加快公司发展速度和盈利能力，满足公司快速发展过程中对资金需求，对公司的发展有积极的作用。

(二) 承诺事项的履行情况

（1）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司及其控股、控制的经济实体构成竞争的业务和活动，不拥有或控制任何与公司存在竞争关系的经济实体的权益。

（2）本人在持有公司股份期间，本承诺为之有效。

（3）如因本人违反上述承诺而给公司造成经济损失，本人愿以个人财产赔偿公司的全部经济损失。

履行情况：均遵守并且履行承诺。

2、为维护公司小股东利益，公司第一、第二大股东杨遂运、张秋民承诺：若因共有专利（专利号201210069534.0和201210203616.X）事项，公司受到上海交通大学、河南城建学院或其他有权主体的追索，并由此给公司带来经济损失，公司第一、第二大股东杨遂运、张秋民愿以其个人财产承担相应损失。

履行情况：专利权属明确，未产生任何相关纠纷。

3、公司已取得位于平顶山市石龙区兴龙路19号的国有土地使用权，并获得平顶山市石龙区国土局颁发的“平龙国用（2009）第008号”国有土地使用权证，土地面积为37652.8平方米，土地用途为工业用地。公司在该宗土地上建设有厂房和办公楼，但截至目前尚未取得厂房和办公楼的房屋所有权证，公司已派专人负责房屋所有权证的办理工作。公司实际控制人杨遂运郑重承诺，如因公司厂房和办公楼未办理房屋所有权证受到相关部门的处罚或拆迁，本人愿以自有资金承担相关部门的全部处罚，以自有资金承担因拆迁给公司造成的全部损失。

履行情况：在石龙区区委、区政府及相关职能部门的协助下，公司已经取得厂房和办公楼的房产证。

4、公司在公开转让说明书中作出了减少关联交易的承诺。

履行情况：2018年度，公司关联方无偿为公司向银行借款提供担保700万元，除上述必要关联交易外，公司与关联方没有发生其它任何交易，履行了当初作出的承诺。

(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
土地使用权	抵押	7,621,192.06	2.70%	向中国银行宝丰支行抵押借款
总计	-	7,621,192.06	2.70%	-

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	41,106,728	47.25%	810,159.00	41,916,887.00	48.18%
	其中：控股股东、实际控制人	13,170,390	15.14%	0.00	13,170,390	15.14%
	董事、监事、高管	14,325,640	16.47%	477,500.00	14,803,140	17.02%
	核心员工	307,660	0.35%	390,848.00	698,508	0.80%
有限售条件股份	有限售股份总数	45,893,272	52.75%	-810,159.00	45,083,113.00	51.82%
	其中：控股股东、实际控制人	39,511,172	45.42%	0.00	39,511,172	45.42%
	董事、监事、高管	45,439,931	52.23%	-596,317.00	44,843,614	51.54%
	核心员工	453,341	0.52%	-264,995.00	188,346	0.22%
总股本		87,000,000	-	0.00	87,000,000	-
普通股股东人数		312

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	杨遂运	52,681,562	0	52,681,562	60.55%	39,511,172	13,170,390
2	张秋民	6,078,956	-69,000	6,009,956	6.91%	4,559,217	1,450,739
3	国泰君安证券 股份有限公司 做市专用证券 账户	2,326,271	3,663	2,329,934	2.68%	0	2,329,934
4	天风证券股份 有限公司做市 专用证券账户	857,000	1,426,000	2,283,000	2.62%	0	2,283,000
5	王祥华	2,187,000	-113,000	2,074,000	2.38%	0	2,074,000
6	李凤芝	1,150,000	0	1,150,000	1.32%	0	1,150,000
7	饶燕	1,050,000	-41,000	1,009,000	1.16%	0	1,009,000
8	赖润兴	765,000	62,000	827,000	0.95%	0	827,000
9	周军	585,000	106,000	691,000	0.79%	0	691,000
10	苏瑞	578,445	0	578,445	0.66%	0	578,445
合计		68,259,234	1,374,663	69,633,897	80.02%	44,070,389	25,563,508

前十名股东间相互关系说明：上述股东之间不存在关联关系。

二、 优先股股本基本情况

□适用√不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

杨遂运先生，现共持有东方碳素股份52,681,562 股，占比60.55% ，男，1961年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于河南大学中文秘书学专业，本科学历。1980年11月至1985年1月在云南某部队服兵役，1984年7月至1985年1月参加老山对越作战；1985年6月至1990年4月，任职于平顶山市西区南顾庄乡政府办公室；1990年2月至1992年8月，任职于平顶山市西区农机公司，任农机公司经理；1992年3月至1995年2月，任职于平顶山市西区青石岭水泥厂，同期在河南大学中文系秘书学专业学习；1995年8月至2003年10月担任军营村党支部书记；2003年11月至2005年5月任职于宝丰欣鑫，任总经理；2005年6月至2014年9月，任职于东方碳素有限，任执行董事兼总经理；2009年10月至2010年6月和2014年9月参加清华大学国际工程项目管理研究院举办的“清华大学领导商略总裁高级管理研修班”学习并获结业证书；2013年12月至2014年12月参加清华大学经济管理专业举办的“清华经管学院卓越总裁高级研修班”学习并获结业证书；2014年10月至今任东方碳素股份董事长、总经理、法定代表人。

历任平顶山市石龙区二、三、四届人大代表，石龙区第五届人大常委，平顶山市石龙区工商联副会长，平顶山市第七次党代会党代表，2018年9月，当选平顶山市政协委员。

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

□适用√不适用

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用√不适用

三、 债券融资情况

□适用√不适用

债券违约情况

□适用√不适用

公开发行债券的特殊披露要求

□适用√不适用

四、 可转换债券情况

□适用√不适用

五、 间接融资情况

√适用□不适用

单位：元

融资方式	融资方	融资金额	利息率%	存续时间	是否违约
抵押及担保借款	中国银行宝丰支行	700	6.304%	2018年10月12日至2019年10月12日	否
合计	-	700	-	-	-

资产和其他长期资产支付的现金为39,241,121.12元。公司经研究，本期不进行利润分配。

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任期	年度薪酬
杨遂运	董事长兼总经理	男	1961年11月	本科	2017年10月15日至 2020年10月14日	296,200
张秋民	董事兼副总经理	男	1968年4月	高中	2017年10月15日至 2020年10月14日	211,920
秦长青	董事兼副总经理	男	1974年3月	大专	2017年10月15日至 2020年10月14日	202,040
杨文国	董事	男	1987年12月	大专	2017年10月15日至 2020年10月14日	175,040
刘振科	董事	男	1972年8月	高中	2017年10月15日至 2020年10月14日	148,700
刘洪波	董事	男	1958年3月	博士	2017年10月15日至 2020年10月14日	50,000
赵斌元	董事	男	1973年12月	博士	2017年10月15日至 2019年1月22日	50,000
陈国政	监事会主席	男	1967年6月	大专	2017年10月15日至 2020年10月14日	235,000
刘玉帅	监事	男	1987年5月	大专	2017年10月15日至 2020年10月14日	77,017
王 瑞	监事	男	1989年2月	大专	2017年10月15日至 2019年1月18日	32,000
姜春田	财务总监	男	1972年4月	大专	2017年10月15日至 2020年10月14日	133,420
裴广义	董事会秘书	男	1975年9月	本科	2017年10月15日至 2020年10月14日	122,670
董事会人数：						7
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						5

上述董监高之间及与实际控制人不存在任何关联关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名

职务

期初持普通股股数

数量变动

期末持普通股股数

期末普通股持股比例%

期末持有股票期权数量

杨遂运	董事长兼总经理	52,681,562	0	52,681,562	60.55%	0
张秋民	董事兼副总经理	6,078,956	-69,000	6,009,956	6.91%	0
秦长青	董事兼副总经理	57,357	-7,000	50,357	0.06%	0
杨文国	董事	100,357	0	100,357	0.12%	0
刘振科	董事	197,030	-12,000	185,030	0.21%	0
刘洪波	董事	0	0	0	0%	0
赵斌元	董事	0	0	0	0%	0
陈国政	监事会主席	558,774	-10,000	548,774	0.63%	0
刘玉帅	监事	74,446	-8,000	66,446	0.08%	0
王 瑞	监事	0	0	0	0%	0
姜春田	财务总监	17,089	0	17,089	0.02%	0
裴广义	董事会秘书	0	0	0	0%	0
合计	-	59,765,571	-106,000	59,659,571	68.58%	0

信息统计	董事长是否发生变动	□是√否
	总经理是否发生变动	□是√否
	董事会秘书是否发生变动	□是√否
	财务总监是否发生变动	□是√否

年初至报告期末董秘是否发生变动	原董秘离职时间	现任董秘任职时间	现任董秘姓名	是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格	临时公告查询索引
否	不适用	2014年9月30日	裴广义	是	-

按工作性质分类	期初人数	期末人数
生产人员	186	198
销售人员	10	11
行政管理人员	28	16
技术人员	27	34
财务人员	9	6
员工总计	260	265

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	2	1
硕士	1	1
本科	6	8
专科	9	26
专科以下	242	229
员工总计	260	265

1、员工培训

公司依据培训需求，建立了系统化的全员培训规划一管理，多种培训方式并举，鼓励学习，营造学习氛围，鼓励通过学习达成的创新，奖励达成学习成果的人员；增强培训课程的针对性和目的性，每一次培训都要有目标，将结果前置，明确通过培训最终要达到怎样的改善、提升、改变和效果；促进培训的转化，部门领导要加强对培训效果转化的跟进、支持、考核和激励，对改进措施不断固化、优化，最终形成新的流程。

2、薪酬政策

公司坚持客观、公开、公平、公正的原则，围绕公司整体经营目标，建立健全了统一的薪酬制度和绩效考核制度。首先是强化目标管理，做到目标责任到人，层层分解，层层落实保障措施，实现可落地、可检查、可评估。同时加强全员的绩效管理，健全绩效考核指标，抓好绩效过程监控，严格执行绩效考核结果的反馈与运用，并与薪酬、培训、评优、晋升挂钩。通过有效的激励机制来提升员工的高绩效，增强公司自身改革和创新的动力。

3、报告期内， 公司没有需要承担离退休费用的职工。

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

√适用 □不适用

核心人员	期初人数	期末人数
核心员工	25	25
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）	0	0

本报告期，核心员工没有变化。

第九节 行业信息

是否自愿披露

√是 □否

产品自2003年进入市场以来，赢得了大量客户的认可。

（3）成本优势

公司模压新工艺新型石墨产品能把现有的生产周期从8个月压缩到6个月，生产成本大幅降低，填补了国内市场对高端特大规格特种石墨材料的需求,可替代部分进口产品，性价比很高，市场前景广阔。

（4）研发优势

公司先后与上海交大、湖南大学、河南工业大学建立了产、学、研合作关系，组建了校企碳素材料联合实验室和河南省级企业技术中心，截至2018年底，公司成功完成多项科技攻关项目，获得国家专利权66项，其中发明专利8项，实用新型专利58项，著作权2项。新产品工艺生产技术的不断进步，即提高了产品品质，又降低了生产成本，大大提升了企业的核心竞争能力。

2、竞争劣势

和国际石墨企业和国内上市炭素公司等相比，东方碳素融资能力还有一定的差距，相应制约了企业的发展规模和速度。

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	□是√否
董事会是否设置专门委员会	□是√否
董事会是否设置独立董事	□是√否
投资机构是否派驻董事	□是√否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是√否
管理层是否引入职业经理人	□是√否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是√否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是□否

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和高级管理层依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构，根据《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《总经理工作制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理制度》、《年度报告重大差错责任追究制度》等一系列公司治理规章制度，构成行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。

公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司不断完善投资者关系管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司热烈欢迎外部股东积极参加公司股东大会，共商公司发展大计。

公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事、高管均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规则进行。

截至报告期末，公司所有信息披露事项均已履行规定程序。

4、 公司章程的修改情况

体内容如下：

修改前：

第四十条 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： （十六）公司与关联方之间的偶发性关联交易，以及公司拟与关 联人达成的同一会计年度内单笔或累计日常性关联交易金额超过年度关联交易预计总金额， 超过金额为最近一期经审计净资产值40%以上的交易； 第一百零三条 董事会对收购和出售资产、资产置换、银行借款、 对外投资、资产抵押、对外担保、关联交易等事项的审查和决策权限：（七）关联交易：公司拟与关联人达成的同一会计年度内单笔或 累计日常性关联交易金额超过年度关联交易预计总金额，超过金额为最近一期经审计的净资产值10%以上，而低于公司最近一期经审计净资产值的 40%的，由董事会批准后实施。修改后：

第四十条 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： （十六）公司与关联方之间同一会计年度内单笔或者累计金额超过2000万元的偶发性关联交易，以及公司拟与关联人达成的同一会计年度内单笔或累计日常性关联交易金额超过年度关联交易预计总金额， 超过金额为最近一期经审计净资产值40%以上的交易；

第一百零三条 董事会对收购和出售资产、资产置换、银行借款、 对外投资、资产抵押、对外担保、关联交易等事项的审查和决策权限：（七）关联交易：公司与关联方之间同一会计年度内单笔或者累计金额 1000 万元以上且不超过2000万元的偶发性关联交易，公司拟与关联人达成的同一会计年度内单笔或累计日常性关联交易金额超过年度关联交易预计总金额，超过金额为最近一期经审计的净资产值10%以上，而低于公司最近一期经审计净资产值的 40%的，由董事会批准后实施。

公司与关联方之间同一会计年度内单笔或者累计金额不超过 1000 万元的偶发性关联交易由董事会授权董事长或者总经理审批实施。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	7	第二届董事会第二次会议：审议通过《关于变更会计师事务所的议案》、《关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》； 第二届董事会第三次会议：审议通过《公司2017年度董事会工作报告》、《公司 2017 年度总经理工作报告》、《公司 2017 年年度报告及其摘要》、《公司 2017 年度财务决算报告》、《公司 2017 年度利润分配方案》等议案； 第二届董事会第四次会议：审议通过《2018 年一季度报告》； 第二届董事会第五次会议：审议通过《2018 年半年度报告》、《投资新建年产 1 万吨沥青焦改性制备自粘结碳粉项目》等议案； 第二届董事会第六次会议：审议通过《关于公司关联方为公司借款提供关联担保的议案》； 第二届董事会第七次会议：审议通过《2018 年三季度报告》；

		第二届董事会第八次会议：审议通过《关于提名池吉安为公司董事的议案》；
监事会	4	第二届监事会第二次会议：审议通过《公司 2017 年度监事会工作报告》、《公司2017年年度报告及其摘要》、《公司2017年度财务决算报告》、《公司2017年度利润分配方案》、《公司2018年度财务预算报告》等议案； 第二监事会第三次会议：审议通过《2018 年一季度报告》； 第二届监事会第四次会议：审议通过《2018年半年度报告》； 第二届监事会第五次会议：审议通过《2018年三季度报告》；
股东大会	2	2018 年第一次临时股东大会：审议通过《关于变更会计师事务所的议案》； 2017年年度股东大会：审议通过《公司 2017年度董事会工作报告》、《公司2017年度监事会工作报告》、《公司2017年年度报告及其摘要》、《公司2017年度财务决算报告》。

报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。

(三) 公司治理改进情况

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。公司经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则开展。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。公司持续加强公司治理，未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治理的情况。公司管理层未引入职业经理人。

(四) 投资者关系管理情况

公司针对投资者关系制订了《投资者关系管理制度》，就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利做出原则性安排，并在“三会”议事规则等其他制度中做出了具体安排。报告期内，公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，公司与股东或潜在投资者之间的沟通机制顺畅，投资者关系良好。

(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

□适用 √不适用

(六) 独立董事履行职责情况

□适用 √不适用

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下：

1、业务独立

公司具有独立的业务经营体系、完整完善的业务流程、独立的供应和市场销售渠道、独立的技术研发支持体系，公司独立开展业务经营活动，有自主的盈利能力，不存在业务过分依赖任何股东、实际控制人及其控制的关联企业的情形。

2、资产独立

公司具备开展业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有与经营有关的品牌、专利。公司的固定资产和无形资产独立完整、产权明晰，均为公司所有,不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用而损害公司利益的情形。

3、人员独立

公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《劳动法》、《劳动合同法》《公司章程》等规定的程序形成雇佣关系，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、工伤等社会保险，并按期缴纳了上述社会保险。公司总经理、财务总监等均专职在公司工作并领取报酬，目前没有在关联企业领取报酬。公司已与全体员工签订了劳动合同,由公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩；公司在有关员工的社会保障、工资报酬等方面保持独立。

4、财务独立

公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职财务人员；并分工明确，职责分离。公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。

5、机构独立

公司的机构设置完整，独立运作,拥有机构设置自主权。按照建立规范法人治理结构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会。实行董事会领导、总经理负责、监事会监控制度。本公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形。

(三) 对重大内部管理制度的评价

1、 关于会计核算体系

报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

2、关于财务管理体系

报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，加强完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系

报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。为进一步确保公司科学规范，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责力度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，公司根据全国中小企业股份转让系统公司的有关规定，以及《公司章程》等相关规定，2016年4月6日，公司第一届董事会第八次会议审议通过了《东方碳素年度报告重大差错责任追究制度》，并于2016年4月28日举行的2015年年度股东大会上审议通过，这一制度对年报信息披露工作中，因董事、监事、高级管理人及相关工作人员未完全履行或未正确履职等原因导致年报披露工作出现重大差错、重大遗漏信息，对公司造成重大经济损失或不良社会影响的行为实行责任追究与处理制度；并对年报披露重大差错责任追究原则、差错更正、遗漏信息补充、追究责任的形式和种类都做了明确规定，并在实际年报披露过程中严格按照制度要求执行。从而保证公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	√无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	天职业字[2019]15033号
审计机构名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市海淀区车公庄路19号外文文化创意园12号楼
审计报告日期	2019年3月28日
注册会计师姓名	姚俭方 刘永锋
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	2
会计师事务所审计报酬	10万元
审计报告正文： 平顶山东方碳素股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了平顶山东方碳素股份有限公司（以下简称“东方碳素”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方碳素2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东方碳素，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

四、其他信息 东方碳素管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	六、（一）	3,060,264.87	22,367,694.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	六、（二）	9,913,678.35	18,203,532.44
预付款项	六、（三）	4,698,238.65	5,749,510.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	六、（四）	159,968.01	51,864.62
买入返售金融资产
存货	六、（五）	142,307,504.09	110,322,388.15
持有待售资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	六、（六）	436,639.69	157,983.77
流动资产合计		160,576,293.66	156,852,973.71
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	六、（七）	90,979,743.25	68,359,684.56
在建工程	六、（八）	11,568,352.09	12,694,829.41
生产性生物资产
油气资产
无形资产	六、（九）	10,293,590.14	7,845,116.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	六、（十）	193,997.81	137,784.55
其他非流动资产	六、（十一）	8,416,462.40	5,416,770.01
非流动资产合计		121,452,145.69	94,454,184.78
资产总计		282,028,439.35	251,307,158.49
流动负债：
短期借款	六、（十二）	7,000,000.00	16,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	六、（十三）	10,781,406.49	19,070,658.33
预收款项	六、（十四）	12,224,551.88	10,982,703.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	六、（十五）	3,716,021.20	2,517,100.00
应交税费	六、（十六）	2,699,631.07	3,923,105.09
其他应付款	六、（十七）	6,529,901.17	7,665,996.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债

其他流动负债
流动负债合计		42,951,511.81	60,159,562.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		42,951,511.81	60,159,562.75
所有者权益（或股东权益）：
股本	六、（十八）	87,000,000.00	87,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	六、（十九）	30,273,909.02	30,273,909.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	六、（二十）	11,695,496.21	6,937,185.45
一般风险准备
未分配利润	六、（二十一）	110,107,522.31	66,936,501.27
归属于母公司所有者权益合计		239,076,927.54	191,147,595.74
少数股东权益
所有者权益合计		239,076,927.54	191,147,595.74
负债和所有者权益总计		282,028,439.35	251,307,158.49

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		2,998,313.62	22,267,395.85
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产
应收票据及应收账款	十五、（一）	9,913,678.35	15,203,532.44
预付款项		4,698,238.65	5,749,510.62
其他应收款	十五、（二）	114,788.86	51,864.62
存货		139,104,065.75	105,491,208.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		364,561.07	157,983.77
流动资产合计		157,193,646.30	148,921,496.10
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十五、（三）	19,459,900.00	19,459,900.00
投资性房地产
固定资产		88,734,745.51	65,852,823.08
在建工程		10,743,352.07	12,694,829.41
生产性生物资产
油气资产
无形资产		10,293,590.14	7,845,116.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		193,403.35	137,784.55
其他非流动资产		7,003,470.13	5,416,770.01
非流动资产合计		136,428,461.20	111,407,223.30
资产总计		293,622,107.50	260,328,719.40
流动负债：
短期借款		7,000,000.00	16,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		26,163,110.81	32,342,752.68
预收款项		12,182,264.43	9,575,266.47
应付职工薪酬		3,136,647.20	2,517,100.00
应交税费		2,441,749.63	3,643,778.12
其他应付款		6,788,147.27	7,922,741.55
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		57,711,919.34	72,001,638.82
非流动负债：
长期借款

应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		57,711,919.34	72,001,638.82
所有者权益：
股本		87,000,000.00	87,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		30,273,909.02	30,273,909.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		11,695,496.21	6,937,185.45
一般风险准备
未分配利润		106,940,782.93	64,115,986.11
所有者权益合计		235,910,188.16	188,327,080.58
负债和所有者权益合计		293,622,107.50	260,328,719.40

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		210,943,038.36	174,079,631.33
其中：营业收入	六、（二十二）	210,943,038.36	174,079,631.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		157,133,040.47	131,513,089.48
其中：营业成本	六、（二十二）	129,382,278.66	108,025,669.52
利息支出

手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	六、（二十三）	1,872,039.72	1,474,846.44
销售费用	六、（二十四）	1,612,402.56	1,536,090.34
管理费用	六、（二十五）	11,419,480.95	9,093,678.56
研发费用	六、（二十六）	11,527,853.82	10,304,421.71
财务费用	六、（二十七）	945,814.92	1,698,441.55
其中：利息费用	六、（二十七）	1,166,384.45	1,495,279.00
利息收入	六、（二十七）	143,313.18	31,654.72
资产减值损失	六、（二十八）	373,169.84	-620,058.64
加：其他收益	六、（二十九）	1,990,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	六、（三十）	-639,466.76
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		55,160,531.13	42,566,541.85
加：营业外收入	六、（三十一）	30,773.44	423,942.16
减：营业外支出	六、（三十二）	202,024.82	225,438.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		54,989,279.75	42,765,045.40
减：所得税费用	六、（三十三）	7,059,947.95	5,939,771.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		47,929,331.80	36,825,274.21
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		47,929,331.80	36,825,274.21
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
(二)按所有权归属分类：	-	-	-

1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润		47,929,331.80	36,825,274.21
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		47,929,331.80	36,825,274.21
归属于母公司所有者的综合收益总额		47,929,331.80	36,825,274.21
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	十六、（二）	0.5509	0.4210
（二）稀释每股收益	十六、（二）	0.5509	0.4210

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十五、（四）	207,862,997.84	165,526,842.43
减：营业成本	十五、（四）	128,170,801.14	101,993,737.91
税金及附加		1,598,143.68	1,313,086.10
销售费用		1,612,402.56	1,536,090.34
管理费用		10,268,249.48	8,265,356.16
研发费用		11,527,853.82	10,304,421.71
财务费用		941,080.34	1,339,210.61
其中：利息费用		1,166,384.45	1,140,379.00
利息收入		142,901.94	30,227.56
资产减值损失		370,791.99	-620,058.64
加：其他收益		1,990,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-696,023.61
汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		54,667,651.22	41,394,998.24
加：营业外收入		30,773.44	423,942.16
减：营业外支出		202,024.82	220,480.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		54,496,399.84	41,598,459.90
减：所得税费用		6,913,292.26	5,524,150.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		47,583,107.58	36,074,309.50
（一）持续经营净利润		47,583,107.58	36,074,309.50
（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		47,583,107.58	36,074,309.50
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		150,459,303.48	206,226,685.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	六、（三十四）	2,164,086.62	1,836,092.47
经营活动现金流入小计		152,623,390.10	208,062,778.08
购买商品、接受劳务支付的现金		70,092,159.03	133,920,869.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		17,195,041.88	13,963,977.43
支付的各项税费		9,994,648.45	11,648,446.40
支付其他与经营活动有关的现金	六、（三十四）	16,539,567.91	13,942,229.53
经营活动现金流出小计		113,821,417.27	173,475,523.14
经营活动产生的现金流量净额	六、（三十五）	38,801,972.83	34,587,254.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		204,075.83
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		204,075.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		39,241,121.12	22,709,642.33
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		39,241,121.12	22,709,642.33
投资活动产生的现金流量净额		-39,037,045.29	-22,709,642.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		7,000,000.00	16,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		7,000,000.00	16,000,000.00

偿还债务支付的现金		16,000,000.00	26,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,166,384.45	1,495,279.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		17,166,384.45	27,495,279.00
筹资活动产生的现金流量净额		-10,166,384.45	-11,495,279.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		94,027.67
五、现金及现金等价物净增加额	六、（三十五）	-10,307,429.24	382,333.61
加：期初现金及现金等价物余额	六、（三十五）	13,367,694.11	12,985,360.50
六、期末现金及现金等价物余额	六、（三十五）	3,060,264.87	13,367,694.11

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		133,098,718.40	185,205,010.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		2,163,675.38	1,561,665.31
经营活动现金流入小计		135,262,393.78	186,766,676.03
购买商品、接受劳务支付的现金		58,807,915.50	107,461,787.09
支付给职工以及为职工支付的现金		14,677,639.38	11,345,709.43
支付的各项税费		9,549,551.73	10,247,286.54
支付其他与经营活动有关的现金		16,087,033.11	13,534,002.47
经营活动现金流出小计		99,122,139.72	142,588,785.53
经营活动产生的现金流量净额		36,140,254.06	44,177,890.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		89,438.57
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		89,438.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		36,426,418.08	22,639,060.28
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		36,426,418.08	22,639,060.28

投资活动产生的现金流量净额		-36,336,979.51	-22,639,060.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		7,000,000.00	16,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		7,000,000.00	16,000,000.00
偿还债务支付的现金		16,000,000.00	26,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,166,384.45	1,140,379.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		17,166,384.45	27,140,379.00
筹资活动产生的现金流量净额		-10,166,384.45	-11,140,379.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		94,027.67
五、现金及现金等价物净增加额		-10,269,082.23	10,398,451.22
加：期初现金及现金等价物余额		13,267,395.85	2,868,944.63
六、期末现金及现金等价物余额		2,998,313.62	13,267,395.85

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益

股本

其他权益工具

资本 公积

减：库存股

其他综合收益

专项 储备

盈余 公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

87,000,000.00

30,273,909.02

6,937,185.45

66,936,501.27

191,147,595.74

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

87,000,000.00

30,273,909.02

6,937,185.45

66,936,501.27

191,147,595.74

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

4,758,310.76

43,171,021.04

47,929,331.80

（一）综合收益总额

47,929,331.80

47,929,331.80

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

4,758,310.76

-4,758,310.76

1．提取盈余公积

4,758,310.76

-4,758,310.76

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

87,000,000.00

30,273,909.02

11,695,496.21

110,107,522.31

239,076,927.54

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益

股本

其他权益工具

资本 公积

减：库存股

其他综合收益

专项 储备

盈余 公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

87,000,000.00

30,273,909.02

3,329,754.50

33,718,658.01

154,322,321.53

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

87,000,000.00

30,273,909.02

3,329,754.50

33,718,658.01

154,322,321.53

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

3,607,430.95

33,217,843.26

36,825,274.21

（一）综合收益总额

36,825,274.21

36,825,274.21

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

3,607,430.95

-3,607,430.95

1．提取盈余公积

3,607,430.95

-3,607,430.95

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

87,000,000.00

30,273,909.02

6,937,185.45

66,936,501.27

191,147,595.74

(八) 母公司股东权益变动表

单位：元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

87,000,000.00

30,273,909.02

6,937,185.45

64,115,986.11

188,327,080.58

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

87,000,000.00

30,273,909.02

6,937,185.45

64,115,986.11

188,327,080.58

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

4,758,310.76

42,824,796.82

47,583,107.58

（一）综合收益总额

47,583,107.58

47,583,107.58

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

4,758,310.76

-4,758,310.76

1．提取盈余公积

4,758,310.76

-4,758,310.76

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

87,000,000.00

30,273,909.02

11,695,496.21

106,940,782.93

235,910,188.16

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

87,000,000.00

30,273,909.02

3,329,754.50

31,649,107.56

152,252,771.08

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	87,000,000.00				30,273,909.02				3,329,754.50		31,649,107.56	152,252,771.08
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									3,607,430.95		32,466,878.55	36,074,309.50
（一）综合收益总额											36,074,309.50	36,074,309.50
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									3,607,430.95		-3,607,430.95
1．提取盈余公积									3,607,430.95		-3,607,430.95
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股

本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

87,000,000.00

30,273,909.02

6,937,185.45

64,115,986.11

188,327,080.58

平顶山东方碳素股份有限公司2018年度财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

1.公司概况

公司注册名称：平顶山东方碳素股份有限公司注册资本与实收资本：8,700万元法定代表人：杨遂运注册地址：平顶山市石龙区兴龙路19号公司类型：股份有限公司

2.公司历史沿革

（1）公司设立

平顶山市东方碳素有限公司（以下简称“东方碳素”）设立于2006年2月21日，由自然人杨遂运和张秋民共同出资组建，注册资本为80万元，出资方式为货币出资，其中杨遂运出资65万元，张秋民出资15万元。2006年2月21日，平顶山市工商局石龙分局颁发了注册号为4104001093079的《企业法人营业执照》，东方碳素住所为平顶山市石龙区宝石路19号；法定代表人为杨遂运；注册资本80万元；企业类型为有限责任公司；经营范围为石墨电极、碳砖生产销售；经营期限自2006年02月21日至2010年02月20日。

东方碳素设立时，股东出资额和出资比例如下：

股东	出资形式	认缴出资额	实缴出资额	出资比例（%)
杨遂运	货币	650,000.00	650,000.00	81.25
张秋民	货币	150,000.00	150,000.00	18.75
合计		800,000.00	800,000.00	100.00

的新增注册资本（实收资本）合计人民币1,720万元，其中杨遂运以货币出资845万元、实物资产出资620万元，共计实缴增资1,465万元；张秋民以货币实缴增资255万元。

此次增资后，公司的股权结构如下：

股东	出资形式	认缴出资额	实缴出资额	出资比例（%)
杨遂运	货币	9,100,000.00	9,100,000.00	85.00
	实物	6,200,000.00	6,200,000.00
张秋民	货币	2,700,000.00	2,700,000.00	15.00
合计		18,000,000.00	18,000,000.00	100.00

股东	出资形式	认缴出资额	实缴出资额	出资比例（%)
杨遂运	货币	33,768,300.00	33,768,300.00	89.52
	实物	6,200,000.00	6,200,000.00
张秋民	货币	4,677,900.00	4,677,900.00	10.48
合计		44,646,200.00	44,646,200.00	100.00

政、刘振科、肖云璞、李新安、刘艳涛、熊祯祥、刘玉帅、秦长青、杨文国、周新平、郭守涛、杨晓龙、张振帮、乔大钊、姬仓圈、姜春田、王栋永、马二克、赵彩红缴纳的增资款3,000万元，其中计入实收资本535.38万元，计入资本公积2,464.62 万元。2014年7月28日，平顶山市工商局石龙分局核准有限公司此次变更申请，并颁发新的《企业法人营业执照》。此次增资后，东方碳素的股权结构如下：

序号	股东	出资形式	认缴出资额	实缴出资额	出资比例（%)
1	杨遂运	货币	33,768,300.00	33,768,300.00	79.94
		实物	6,200,000.00	6,200,000.00
2	张秋民	货币	4,677,900.00	4,677,900.00	9.36
3	刘胜	货币	1,816,100.00	1,816,100.00	3.63
4	苏瑞	货币	825,500.00	825,500.00	1.65
5	陈国政	货币	308,200.00	308,200.00	0.62
6	刘艳涛	货币	141,600.00	141,600.00	0.28
7	熊祯祥	货币	125,000.00	125,000.00	0.25
8	肖云璞	货币	100,000.00	100,000.00	0.20
9	秦长青	货币	100,000.00	100,000.00	0.20
10	黄靖	货币	810,400.00	810,400.00	1.62
11	杨文国	货币	100,000.00	100,000.00	0.20
12	刘振科	货币	316,900.00	316,900.00	0.64
13	李新安	货币	160,100.00	160,100.00	0.32
14	姜春田	货币	25,000.00	25,000.00	0.05
15	周新平	货币	83,300.00	83,300.00	0.17
16	郭守涛	货币	83,300.00	83,300.00	0.17
17	杨晓龙	货币	41,700.00	41,700.00	0.08
18	王栋永	货币	25,000.00	25,000.00	0.05
19	张振帮	货币	41,700.00	41,700.00	0.08
20	乔大钊	货币	41,700.00	41,700.00	0.08
21	马二克	货币	25,000.00	25,000.00	0.05
22	姬仓圈	货币	41,700.00	41,700.00	0.08
23	赵彩红	货币	16,600.00	16,600.00	0.03
24	刘玉帅	货币	125,000.00	125,000.00	0.25
合计			50,000,000.00	50,000,000.00	100.00

（5）2014年8月第四次增资

2014年8月20日，东方碳素召开2014年度第三次股东会，审议通过了《宝丰县欣鑫碳素材料有限公司股东以其所持该公司100%股权对平顶山市东方碳素有限公司出资的议案》，同意东方碳素增资15,765,395.00元，其中股东杨遂运以其持有的宝丰欣鑫

78.22%的股权增资12,331,691.97元，股东张秋民以其持有的宝丰欣鑫17.51%的股权增资2,760,520.66元，股东陈国政以其持有的宝丰欣鑫1.64%的股权增资258,552.48元，股东刘胜以其持有的宝丰欣鑫2.19%的股权增资345,262.15元，股东肖云璞以其持有的宝丰欣鑫0.44%的股权增资69,367.74元。

2014年8月24日，中勤万信会计师事务所出具“勤信豫验资[2014]第9号”《验资报告》，确认截至2014年8月24日，东方碳素已收到股东杨遂运、张秋民、陈国政、刘胜、肖云璞5人持有的宝丰欣鑫的100%股权，其中杨遂运以股权实缴出资14,986,902.06元，张秋民以股权实缴出资3,354,904.82元，陈国政以股权实缴出资314,222.95元，刘胜以股权实缴出资419,602.60元，肖云璞以股权实缴出资84,303.72元。上述出资于2014年8月20日办理股权交割手续。

本次实际缴纳增资款19,159,936.15元，其中计入实收资本15,765,395.00元，计入资本公积3,394,541.15 元。

2014年8月25日，平顶山市工商局石龙分局核准有限公司此次变更申请，并颁发新的《企业法人营业执照》。

此次增资后，东方碳素的股权结构如下：

序号	股东	出资形式	认缴出资额	实缴出资额	出资比例（%)
1	杨遂运	货币+实物+股权	52,299,991.97	52,299,991.97	79.52
2	张秋民	货币+股权	7,438,420.66	7,438,420.66	11.31
3	刘胜	货币+股权	2,161,362.15	2,161,362.15	3.29
4	苏瑞	货币	825,500.00	825,500.00	1.26
5	黄靖	货币	810,400.00	810,400.00	1.23
6	陈国政	货币+股权	566,752.48	566,752.48	0.86
7	刘振科	货币	316,900.00	316,900.00	0.48
8	肖云璞	货币+股权	169,367.74	169,367.74	0.26
9	李新安	货币	160,100.00	160,100.00	0.24
10	刘艳涛	货币	141,600.00	141,600.00	0.22
11	熊祯祥	货币	125,000.00	125,000.00	0.19
12	刘玉帅	货币	125,000.00	125,000.00	0.19
13	秦长青	货币	100,000.00	100,000.00	0.15
14	杨文国	货币	100,000.00	100,000.00	0.15
15	周新平	货币	83,300.00	83,300.00	0.13
16	郭守涛	货币	83,300.00	83,300.00	0.13

序号	股东	出资形式	认缴出资额	实缴出资额	出资比例（%)
17	杨晓龙	货币	41,700.00	41,700.00	0.06
18	张振帮	货币	41,700.00	41,700.00	0.06
19	乔大钊	货币	41,700.00	41,700.00	0.06
20	姬仓圈	货币	41,700.00	41,700.00	0.06
21	姜春田	货币	25,000.00	25,000.00	0.04
22	王栋永	货币	25,000.00	25,000.00	0.04
23	马二克	货币	25,000.00	25,000.00	0.04
24	赵彩红	货币	16,600.00	16,600.00	0.03
合计			65,765,395.00	65,765,395.00	100.00

2014年9月29日，公司全体发起人召开股份公司创立大会，审议并通过了有限公司整体变更设立股份公司及《平顶山东方碳素股份有限公司章程》等相关议案，同意以有限公司截至2014年8月31日经审计确认后的净资产80,043,909.02元作为发起资产，按1.2128:1的折股比例折为股份公司股份6,600万股，每股面值1元。折股后股份公司的注册资本为6,600万元，剩余净资产作为股本溢价计入资本公积。整体变更前后各股东持有的股权比例不变。2014年10月10日，平顶山市工商局准予有限公司进行折股变更，并颁发新的营业执照。

折股变更后，公司的股权结构如下：

单位：股

序号	股东	出资形式	持股数量	持股比例（%)
1	杨遂运	净资产折股	52,486,562.00	79.52
2	张秋民	净资产折股	7,464,956.00	11.31
3	刘胜	净资产折股	2,169,072.00	3.29
4	苏瑞	净资产折股	828,445.00	1.26
5	黄靖	净资产折股	813,291.00	1.23
6	陈国政	净资产折股	568,774.00	0.86
7	刘振科	净资产折股	318,030.00	0.48
8	肖云璞	净资产折股	169,972.00	0.26
9	李新安	净资产折股	160,671.00	0.24
10	刘艳涛	净资产折股	142,105.00	0.22
11	熊祯祥	净资产折股	125,446.00	0.19
12	刘玉帅	净资产折股	125,446.00	0.19
13	秦长青	净资产折股	100,357.00	0.15
14	杨文国	净资产折股	100,357.00	0.15
15	周新平	净资产折股	83,597.00	0.13
16	郭守涛	净资产折股	83,597.00	0.13
17	杨晓龙	净资产折股	41,849.00	0.06
18	张振帮	净资产折股	41,849.00	0.06
19	乔大钊	净资产折股	41,849.00	0.06
20	姬仓圈	净资产折股	41,849.00	0.06
21	姜春田	净资产折股	25,089.00	0.04
22	王栋永	净资产折股	25,089.00	0.04
23	马二克	净资产折股	25,089.00	0.04
24	赵彩红	净资产折股	16,659.00	0.03
合计			66,000,000	100.00

《关于公司股票发行方案的议案》、《关于公司股票转让方式变更的议案》。根据公司《股票发行方案》，本次股票发行的价格为每股人民币1.82元，发行股份19,000,000 股，发行的缴款时间自2015年7月30日（含当日）至2015年8月8日（含当日）。

2015年8月15日，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“勤信验字[2015]1084号”《验资报告》，经审验，截至2015年8月10日止，公司已收到国泰君安上海国君创投隆悦投资管理中心（有限合伙）等13名股东缴纳的货币投资款共计3,458.00万元，其中1,900.00万元计入股本，扣除财务顾问费105万元，余款1,453.00万元计入资本公积。

根据全国中小企业股份转让系统出具的《关于平顶山东方碳素股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2015] 6516 号）确认，公司本次定向发行股票共计19,000,000股，股票发行完成后，公司总股本由66,000,000 股增加至85,000,000股。

本次增资后，公司的股权结构如下：

序号	股东	出资形式	发行前		发行后
			持股数量（股）	持股比例（%）	持股数量（股）	持股比例（%）
1	杨遂运	净资产折股	52,486,562	79.52	52,486,562	61.75
2	张秋民	净资产折股	7,464,956	11.31	7,464,956	8.78
3	刘胜	净资产折股	2,169,072	3.29	2,169,072	2.55
4	苏瑞	净资产折股	828,445	1.26	828,445	0.97
5	黄靖	净资产折股	813,291	1.23	813,291	0.96
6	陈国政	净资产折股	568,774	0.86	568,774	0.67
7	刘振科	净资产折股	318,030	0.48	318,030	0.37
8	肖云璞	净资产折股	169,972	0.26	169,972	0.20
9	李新安	净资产折股	160,671	0.24	160,671	0.19
10	刘艳涛	净资产折股	142,105	0.22	142,105	0.17
11	刘玉帅	净资产折股	125,446	0.19	125,446	0.15
12	熊祯祥	净资产折股	125,446	0.19	125,446	0.15
13	杨文国	净资产折股	100,357	0.15	100,357	0.12
14	秦长青	净资产折股	100,357	0.15	100,357	0.12
15	周新平	净资产折股	83,597	0.13	83,597	0.10
16	郭守涛	净资产折股	83,597	0.13	83,597	0.10
17	张振帮	净资产折股	41,849	0.06	41,849	0.05
18	杨晓龙	净资产折股	41,849	0.06	41,849	0.05
19	姬仓圈	净资产折股	41,849	0.06	41,849	0.05
20	乔大钊	净资产折股	41,849	0.06	41,849	0.05
21	姜春田	净资产折股	25,089	0.04	25,089	0.03
22	马二克	净资产折股	25,089	0.04	25,089	0.03
23	王栋永	净资产折股	25,089	0.04	25,089	0.03

序号	股东	出资形式	发行前		发行后
			持股数量（股）	持股比例（%）	持股数量（股）	持股比例（%）
24	赵彩红	净资产折股	16,659	0.03	16,659	0.02
25	国君隆悦	货币			8,400,000	9.88
26	国君源禾	货币			3,850,000	4.53
27	天星资本	货币			350,000	0.41
28	金手指	货币			300,000	0.35
29	国泰君安证券	货币			3,000,000	3.53
30	财通证券	货币			500,000	0.59
31	世纪证券	货币			250,000	0.29
32	上海证券	货币			250,000	0.29
33	张凤兰	货币			1,150,000	1.35
34	杨 军	货币			400,000	0.47
35	陈津津	货币			300,000	0.35
36	张丰春	货币			150,000	0.18
37	李 伟	货币			100,000	0.12
合计			66,000,000	100.00	85,000,000	100.00

序号	股东	出资形式	发行前		发行后
			持股数量（股）	持股比例（%）	持股数量（股）	持股比例（%）

序号	股东	出资形式	发行前		发行后
			持股数量（股）	持股比例（%）	持股数量（股）	持股比例（%）
1	杨遂运	净资产折股	52,486,562	61.75	52,486,562	60.33
2	张秋民	净资产折股	7,464,956	8.78	7,464,956	8.58
3	刘胜	净资产折股	2,169,072	2.55	2,169,072	2.49
4	苏瑞	净资产折股	828,445	0.97	828,445	0.95
5	黄靖	净资产折股	813,291	0.96	813,291	0.93
6	陈国政	净资产折股	568,774	0.67	568,774	0.65
7	刘振科	净资产折股	318,030	0.37	318,030	0.37
8	肖云璞	净资产折股	169,972	0.20	169,972	0.20
9	李新安	净资产折股	160,671	0.19	160,671	0.18
10	刘艳涛	净资产折股	142,105	0.17	142,105	0.16
11	刘玉帅	净资产折股	125,446	0.15	125,446	0.14
12	熊祯祥	净资产折股	125,446	0.15	125,446	0.14
13	杨文国	净资产折股	100,357	0.12	100,357	0.12
14	秦长青	净资产折股	100,357	0.12	100,357	0.12
15	周新平	净资产折股	83,597	0.10	83,597	0.10
16	郭守涛	净资产折股+货币	83,597	0.10	113,597	0.13
17	张振帮	净资产折股+货币	41,849	0.05	71,849	0.08
18	杨晓龙	净资产折股	41,849	0.05	41,849	0.05
19	姬仓圈	净资产折股+货币	41,849	0.05	51,849	0.06
20	乔大钊	净资产折股	41,849	0.05	41,849	0.05
21	姜春田	净资产折股	25,089	0.03	25,089	0.03
22	马二克	净资产折股	25,089	0.03	25,089	0.03
23	王栋永	净资产折股	25,089	0.03	25,089	0.03
24	赵彩红	净资产折股	16,659	0.02	16,659	0.02
25	国君隆悦	货币	8,400,000	9.88	8,400,000	9.66
26	国君源禾	货币	3,850,000	4.53	3,850,000	4.43
27	天星资本	货币	350,000	0.41	350,000	0.40
28	金手指	货币	300,000	0.35	300,000	0.34
29	国泰君安证券	货币	3,000,000	3.53	3,000,000	3.45
30	财通证券	货币	500,000	0.59	500,000	0.57
31	世纪证券	货币	250,000	0.29	250,000	0.29
32	上海证券	货币	250,000	0.29	250,000	0.29
33	张凤兰	货币	1,150,000	1.35	1,150,000	1.32
34	杨 军	货币	400,000	0.47	400,000	0.46
35	陈津津	货币	300,000	0.35	325,000	0.37
36	张丰春	货币	150,000	0.18	150,000	0.17

序号	股东	出资形式	发行前		发行后
			持股数量（股）	持股比例（%）	持股数量（股）	持股比例（%）
37	李 伟	货币	100,000	0.12	200,000	0.23
38	张应军	货币			20,000	0.02
39	方国政	货币			30,000	0.03
40	姚亚涛	货币			50,000	0.06
41	金志刚	货币			90,000	0.10
42	樊培耀	货币			10,000	0.01
43	张红杰	货币			75,000	0.09
44	何召磊	货币			25,000	0.03
45	陈大亮	货币			10,000	0.01
46	赵加彬	货币			10,000	0.01
47	刘少杰	货币			10,000	0.01
48	张义明	货币			10,000	0.01
49	王世磊	货币			10,000	0.01
50	张朋超	货币			75,000	0.09
51	卢要征	货币			10,000	0.01
52	郭素雅	货币			10,000	0.01
53	张瑞杰	货币			20,000	0.02
54	王燕磊	货币			20,000	0.02
55	郭首红	货币			15,000	0.02
56	孙风交	货币			10,000	0.01
57	刘建周	货币			35,000	0.04
58	柴森楠	货币			15,000	0.02
59	王小虎	货币			30,000	0.03
60	张梦楠	货币			170,000	0.20
61	段九东	货币			100,000	0.11
62	赵启国	货币			410,000	0.47
63	刘艳涛	货币			20,000	0.02
64	冯卫成	货币			200,000	0.23
65	吴惟钧	货币			100,000	0.11
66	刘凤芹	货币			215,000	0.25
合计			85,000,000	100.00	87,000,000	100.00

相关部门批准后方可开展经营活动）

4.公司的实际控制人为杨遂运。

5.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日。

本财务报表经公司董事会于2019年3月28日批准报出。

6.营业期限：2006年02月21日至2020年02月20日。

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营

经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的因素。

三、重要会计政策及会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了合并及母公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

（二）会计期间和经营周期

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

（三）记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

（五）企业合并

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公

司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计

量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（六）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

（七）合营安排

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业

的投资进行会计处理。

（八）现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

（九）外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

（十）金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：（1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；（2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃

市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

（十一）应收款项

1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司将金额大于等于100万元的应收款项确认为单项金额重 大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别 认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具 有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。

确定组合的依据
账龄分析法组合	按账龄计提坏账准备
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法

（2）账龄分析法

账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年，以下同）	5.00	5.00
1-2年	10.00	10.00
2-3年	30.00	30.00
3年以上	100.00	100.00

单项计提坏账准备的理由	有客观证据表明其发生减值的
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失

（2）包装物

按照一次转销法进行摊销。

（十三）持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（十四）长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并

对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务

和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十五）固定资产

1.固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

2.各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧方法	折旧年限（年）	净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	20	4.00	4.48
机器设备	年限平均法	10	4.00	9.6
电子设备	年限平均法	3-10	4.00	9.60-32.00
运输工具	年限平均法	4	4.00	24.00

使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

（十六）在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十七）借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

（十八）无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限（年）
商标权	10
土地使用权	50
财务软件	3

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

（二十）长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

（二十一）职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

1.短期薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

2.辞退福利

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

3.设定提存计划

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（二十二）预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可

靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

（二十三）股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益

工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

（二十四）收入

1.销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2.提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3.让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（二十五）政府补助

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将

尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（二十六）递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

四、税项

（一）主要税种及税率

1、本公司

税 种	计 税 依 据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17.00%，16.00%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7.00%

教育费附加	应缴流转税税额	3.00%
地方教育附加	应缴流转税税额	2.00%
企业所得税	应纳税所得额	15.00%

税 种	计 税 依 据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17.00%，16.00%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5.00%
教育费附加	应缴流转税税额	3.00%
地方教育附加	应缴流转税税额	2.00%
企业所得税	应纳税所得额	25.00%

会计政策变更的内容和原因	受影响的合并报表项目名称和金额	受影响的母公司报表项目名称和金额
将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示	“应收票据及应收账款”列示金额：期末9,913,678.35元；期初18,203,532.44元。	“应收票据及应收账款”列示金额：期末9,913,678.35元；期初15,203,532.44元。
将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示	“其他应收款”列示金额：期末159,968.01元；期初51,864.62元。	“其他应收款”列示金额：期末114,788.86元；期初51,864.62元。
将在建工程与工程物资合并为“在建工程”列示	“在建工程”列示金额：期末11,568,352.09元；期初12,694,829.41元。	“在建工程”列示金额：期末10,743,352.07元；期初12,694,829.41元。
将固定资产与固定资产清理合并为“固定资产”列示	“固定资产”列示金额：期末90,979,743.25元；期初68,359,684.56元。	“固定资产”列示金额：期末88,734,745.51 元；期初65,852,823.08元。

将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示	“应付票据及应付账款”列示金额：期末10,781,406.49元；期初19,070,658.33元。	“应付票据及应付账款”列示金额：期末26,163,110.81元；期初 32,342,752.68元。
将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示	“其他应付款”列示金额：期末6,529,901.17元；期初7,665,996.26元。	“其他应付款”列示金额：期末6,788,147.27元；期初：7,922,741.55元。
将长期应付款与专项应付款合并为“长期应付款”列示	无影响。	无影响。
新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算	本期加研发费用11,527,853.82元，减少管理费用11,527,853.82元；上期增加研发费用10,304,421.71元，减少管理费用10,304,421.71元。	本期增加研发费用11,527,853.82元，减少管理费用11,527,853.82元；上期增加研发费用10,304,421.71元，减少管理费用10,304,421.71元。
财务费用科目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项	本期利息支出1,166,384.45元；利息收入143,313.18元。上期利息支出1,495,279.00元；利息收入31,654.72元。	本期利息支出1,166,384.45元；利息收入142,901.94元。上期利息支出1,140,379.00元；利息收入30,227.56元。
新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目	无影响。	无影响。

项目	期末余额	期初余额
现金	68,852.30	118,102.83
银行存款	2,991,412.57	13,249,591.28
其他货币资金		9,000,000.00
合计	3,060,264.87	22,367,694.11
其中：存放在境外的款项总额	无	无

2.期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。

3.期末无存放在境外的款项。

（二）应收票据及应收账款

1.总表情况

项目	期末余额	期初余额
应收票据	7,074,122.95	15,402,455.31
应收账款	2,839,555.40	2,801,077.13
合计	9,913,678.35	18,203,532.44

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	7,074,122.95	15,402,455.31
合计	7,074,122.95	15,402,455.31

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额	备注
银行承兑汇票	53,728,759.05	无	已背书或贴现，票据系由银行承兑，信用程度高，预计不存在持票人行使追索权的情况
合计	53,728,759.05

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	4,109,715.83	100.00	1,270,160.43	30.91	2,839,555.40
单项金额不重大但单独计提坏

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
账准备的应收账款
合计	4,109,715.83	100.00	1,270,160.43		2,839,555.40

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	3,711,295.12	100.00	910,217.99	24.53	2,801,077.13
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	3,711,295.12	100.00	910,217.99		2,801,077.13

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	2,733,091.92	136,654.60	5.00
1-2年（含2年）	71,818.71	7,181.87	10.00
2-3年（含3年）	254,973.20	76,491.96	30.00
3年以上	1,049,832.00	1,049,832.00	100.00
合计	4,109,715.83	1,270,160.43

项目	本期发生额
本期计提应收账款坏账准备	359,942.44
本期收回或转回的应收账款坏账准备	无

单位名称	期末余额	账龄	占应收账款总额的比例（%）	是否关联
南通鑫宝石墨设备有限公司	847,384.44	1年以内	20.62	否
青岛海冠碳素有限公司	513,538.10	3年以上	12.50	否

单位名称	期末余额	账龄	占应收账款总额的比例（%）	是否关联
宜兴市君威磨料磨具有限公司	315,669.90	2-3年：26,860.00； 3年以上：288,809.90	7.68	否
宜兴市永旭石墨制品有限公司	389,970.01	1年以内	9.49	否
河南田园新能源科技有限公司	215,087.50	2-3年	5.23	否
合计	2,281,649.95		55.52

账龄	期末余额		期初余额
	余额	比例（%）	余额	比例（%）
1年以内（含1年）	4,676,503.65	99.54	5,745,575.42	99.93
1-2年（含2年）	17,799.80	0.38	3,935.20	0.07
2-3年（含3年）	3,935.20	0.08
3年以上
合计	4,698,238.65	100.00	5,749,510.62	100.00

单位名称	款项性质	账面余额	比例（%）	是否关联
平顶山燃气有限责任公司	预付燃气款	567,254.30	12.07	非关联方
山西丹源碳素股份有限公司	预付材料款	800,000.00	17.03	非关联方
陕西久轩实业有限公司	预付材料款	360,774.60	7.68	非关联方
日照恒桥碳素有限公司	预付材料款	359,329.68	7.65	非关联方
河南易成瀚博能源科技有限公司	预付加工费	252,760.16	5.38	非关联方
合计		2,340,118.74	49.81

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	159,968.01	51,864.62

项目	期末余额	期初余额
合计	159,968.01	51,864.62

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款	126,471.08	69.67	21,573.08	17.06	104,898.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	55,070.01	30.33			55,070.01
合计	181,541.09	100.00	21,573.08		159,968.01

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款	60,210.30	100.00	8,345.68	13.86	51,864.62
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	60,210.30	100.00	8,345.68		51,864.62

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	66,260.78	3,313.04	5.00
1-2年（含2年）	10,000.00	1,000.00	10.00
2-3年（含3年）	47,071.80	14,121.54	30.00
3年以上	3,138.50	3,138.50	100.00

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
合计	126,471.08	21,573.08

债务人名称	账面余额	坏账准备	账龄	计提比例(%)	计提理由
代垫社保	55,070.01		1年以内		应收社保款，预计短期内能收回
合 计	55,070.01

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	22,000.00	22,000.00
代垫款项	53,775.58	35,071.80
往来欠款	50,695.50	3,138.50
社保	55,070.01
合计	181,541.09	60,210.30

项目	本期发生额
本期计提其他应收款坏账准备	13,227.40
本期收回或转回的其他应收款坏账准备	无

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款 总额的比例（%）	坏账准备期末余额
平顶山市中瑞汽车销售服务有限公司	往来款	47,557.00	1年以内	26.20	2,377.85
葫芦岛市宏达炭素厂	代垫款项	35,071.80	2年至3年	19.32	10,521.54
刘艳涛	代垫款项	18,703.78	1年以内	10.30	935.19
江西博盛新型制冷剂有限公司	保证金、押金	12,000.00	2年至3年	6.61	3,600.00
东方付通信息技术有限公司客户备付金	保证金、押金	10,000.00	1年至2年	5.51	1,000.00
合计		123,332.58		67.94	18,434.58

（五）存货

项目	期末余额			期初余额
	账面 余额	跌价 准备	账面 价值	账面 余额	跌价 准备	账面 价值
原材料	5,919,233.17		5,919,233.17	5,961,948.95		5,961,948.95
在产品	85,556,568.35		85,556,568.35	66,890,581.79		66,890,581.79
库存商品	50,831,702.57		50,831,702.57	37,469,857.41		37,469,857.41
合计	142,307,504.09		142,307,504.09	110,322,388.15		110,322,388.15

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税进项税额	436,639.69	157,983.77
合计	436,639.69	157,983.77

项目	期末余额	期初余额
固定资产	90,979,743.25	68,359,684.56
固定资产清理
合计	90,979,743.25	68,359,684.56

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	26,494,655.70	85,544,695.47	3,816,813.35	4,969,318.03	120,825,482.55
2.本期增加金额	5,529,290.29	27,371,269.77	662,131.28	1,210,624.03	34,773,315.37
（1）购置	1,213,636.37	8,804,797.54	662,131.28	756,408.64	11,436,973.83
（2）在建工程转入	4,315,653.92	18,566,472.23		454,215.39	23,336,341.54
3.本期减少金额		2,282,864.13	871,466.00	226,934.73	3,381,264.86
（1）处置或报废		2,282,864.13	871,466.00	226,934.73	3,381,264.86
4.期末余额	32,023,945.99	110,633,101.11	3,607,478.63	5,953,007.33	152,217,533.06
二、累计折旧
1.期初余额	7,403,149.18	41,148,523.98	2,144,146.43	1,769,978.40	52,465,797.99

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他	合计
2.本期增加金额	1,370,665.85	8,159,867.71	723,683.63	1,034,886.51	11,289,103.70
（1）计提	1,370,665.85	8,159,867.71	723,683.63	1,034,886.51	11,289,103.70
3.本期减少金额		1,462,647.18	836,607.36	217,857.34	2,517,111.88
（1）处置或报废		1,462,647.18	836,607.36	217,857.34	2,517,111.88
4.期末余额	8,773,815.03	47,845,744.51	2,031,222.70	2,587,007.57	61,237,789.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	23,250,130.96	62,787,356.60	1,576,255.93	3,365,999.76	90,979,743.25
2.期初账面价值	19,091,506.52	44,396,171.49	1,672,666.92	3,199,339.63	68,359,684.56

项目名称	账面价值	未办妥产权证书的原因
宝丰县欣鑫碳素材料有限公司车间	1,072,563.58	正在办理
合计	1,072,563.58

项目	期末余额	期初余额
在建工程	11,568,352.09	12,694,829.41
工程物资
合计	11,568,352.09	12,694,829.41

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
液压机	3,448,275.88		3,448,275.88

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
新型环保节能高纯石墨焙烧炉项目				12,694,829.41		12,694,829.41
沥青焦改性制备自粘结碳粉厂房基础	6,555,227.14		6,555,227.14
中粗特碳智能化生产线计改项目	739,849.05		739,849.05
环保不锈钢脱硫塔	825,000.02		825,000.02
合计	11,568,352.09		11,568,352.09	12,694,829.41		12,694,829.41

项目名称	预算数	期初余额	本期增加 金额	本期转入 固定资产额	本期其他 减少额	期末余额
液压机	3,448,275.88		3,448,275.88			3,448,275.88
新型环保节能高纯石墨焙烧炉项目	26,000,000.00	12,694,829.41	8,157,522.56	20,852,351.97
沥青焦改性制备自粘结碳粉厂房基础	56,000,000.00		6,555,227.14			6,555,227.14
中粗特碳智能化生产线计改项目	5,000,000.00		739,849.05			739,849.05
半成品仓库	1,216,596.17		1,216,596.17	1,216,596.17
办理房产证	1,744,708.25		1,744,708.25		1,744,708.25
物料棚	270,074.54		270,074.54	270,074.54
环保不锈钢脱硫塔	1,650,000.00		825,000.02			825,000.02
等静压机	543,103.47		543,103.47	543,103.47
铁箱、铁筐	454,215.39		454,215.39	454,215.39

项目名称	预算数	期初余额	本期增加 金额	本期转入 固定资产额	本期其他 减少额	期末余额
合计	96,326,973.70	12,694,829.41	23,954,572.47	23,336,341.54	1,744,708.25	11,568,352.09

工程累计投入占预算的比例（%）	工程进度（%）	利息资本化 累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本 化率（%）	资金来源
100.00	100.00				自有资金
80.20	100.00				自有资金
11.76	11.76				自有资金
15.00	15.00				自有资金
100.00	100.00				自有资金
100.00	100.00				自有资金
100.00	100.00				自有资金
50.00	50.00				自有资金
100.00	100.00				自有资金
100.00	100.00				自有资金

项目	土地使用权	商标权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	9,294,136.80	58,000.00	57,735.05	9,409,871.85
2.本期增加金额	2,648,986.69			2,648,986.69
（1）购置	2,648,986.69			2,648,986.69
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	11,943,123.49	58,000.00	57,735.05	12,058,858.54
二、累计摊销
1.期初余额	1,487,020.29	21,187.29	56,548.02	1,564,755.60
2.本期增加金额	194,712.72	5,800.08		200,512.80
（1）计提	194,712.72	5,800.08		200,512.80

项目	土地使用权	商标权	软件	合计
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	1,681,733.01	26,987.37	56,548.02	1,765,268.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	10,261,390.48	31,012.63	1,187.03	10,293,590.14
2.期初账面价值	7,807,116.51	36,812.71	1,187.03	7,845,116.25

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	1,291,733.51	193,997.81	918,563.67	137,784.55
合计	1,291,733.51	193,997.81	918,563.67	137,784.55

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	50,736.33
合计	50,736.33

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	8,416,462.40	5,416,770.01

项目	期末余额	期初余额
合计	8,416,462.40	5,416,770.01

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	7,000,000.00	7,000,000.00
保证借款		9,000,000.00
合计	7,000,000.00	16,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
应付票据		9,000,000.00
应付账款	10,781,406.49	10,070,658.33
合计	10,781,406.49	19,070,658.33

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票		9,000,000.00
合计		9,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	1,463,216.01	1,979,031.71
应付加工费	5,885,614.85	4,906,786.42
应付设备款	3,432,575.63	3,184,840.20
合计	10,781,406.49	10,070,658.33

项目	期末余额	期初余额
一年以内	11,604,574.97	10,693,350.00
一年以上	619,976.91	289,353.07

项目	期末余额	期初余额
合计	12,224,551.88	10,982,703.07

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	2,517,100.00	18,134,382.44	16,935,461.24	3,716,021.20
二、离职后福利中-设定提存计划负债		426,438.76	426,438.76
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合 计	2,517,100.00	18,560,821.20	17,361,900.00	3,716,021.20

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	2,517,100.00	16,739,430.06	15,559,316.86	3,697,213.20
二、职工福利费		907,315.56	907,315.56
三、社会保险费		209,642.70	209,642.70
其中：医疗保险费		123,610.88	123,610.88
工伤保险费		53,100.56	53,100.56
生育保险费		31,131.26	31,131.26
其他		1,800.00	1,800.00
四、住房公积金		90,128.00	90,128.00
五、工会经费和职工教育经费		187,866.12	169,058.12	18,808.00
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
合 计	2,517,100.00	18,134,382.44	16,935,461.24	3,716,021.20

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1.基本养老保险		414,032.87	414,032.87
2.失业保险费		12,405.89	12,405.89

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
3.企业年金缴费
合计		426,438.76	426,438.76

税费项目	期末余额	期初余额
1．企业所得税	1,949,246.26	2,989,486.85
2．增值税	475,813.45	685,896.12
3．土地使用税	124,146.17	108,372.00
4．房产税	59,418.13	53,477.27
5．城市维护建设税	31,844.20	46,574.75
6．教育费附加及地方教育附加	23,790.67	34,294.80
7．代扣代缴个人所得税	6,492.39	497.00
8．水资源税	1,800.00
9．环境保护税	21,450.00
10．其他	5,629.80	4,506.30
合计	2,699,631.07	3,923,105.09

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	6,529,901.17	7,665,996.26
合计	6,529,901.17	7,665,996.26

款项性质	期末余额	期初余额
押金、订金及保证金	231,711.89	222,761.89
临时借款	6,230,000.00	7,380,000.00
其他	68,189.28	63,234.37
合计	6,529,901.17	7,665,996.26

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
工具器保管费	141,110.84	工具器保管费，押金
合计	141,110.84	-

项目	期初余额	本期增减变动（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	合计
一、有限售条件股份	45,893,272.00				-810,159.00	-810,159.00	45,083,113.00
1.其他内资持股	45,893,272.00				-810,159.00	-810,159.00	45,083,113.00
其中：境内自然人持股	45,893,272.00				-810,159.00	-810,159.00	45,083,113.00
二、无限售条件流通股份	41,106,728.00				810,159.00	810,159.00	41,916,887.00
1.其他	41,106,728.00				810,159.00	810,159.00	41,916,887.00
股份合计	87,000,000.00						87,000,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	30,273,909.02			30,273,909.02
合计	30,273,909.02			30,273,909.02

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	6,937,185.45	4,758,310.76		11,695,496.21
合计	6,937,185.45	4,758,310.76		11,695,496.21

项目	本期金额	上期金额
上期期末未分配利润	66,936,501.27	33,718,658.01

项目	本期金额	上期金额
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	66,936,501.27	33,718,658.01
加：本期归属于母公司所有者的净利润	47,929,331.80	36,825,274.21
减：提取法定盈余公积	4,758,310.76	3,607,430.95
期末未分配利润	110,107,522.31	66,936,501.27

项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	205,163,615.96	169,491,822.77
其他业务收入	5,779,422.40	4,587,808.56
合计	210,943,038.36	174,079,631.33
主营业务成本	125,667,441.85	105,701,937.92
其他业务成本	3,714,836.81	2,323,731.60
合计	129,382,278.66	108,025,669.52

客户	营业收入	占营业收入总额的比例（%）
淄博华鸣新材料有限公司	18,059,317.03	8.56
辽阳兴旺石墨制品有限公司	16,682,637.43	7.91
宜兴市永旭石墨制品有限公司	11,825,135.15	5.61
南通鑫宝石墨设备有限公司	7,497,859.20	3.55
焦作市昊峰石墨科技有限公司	6,892,761.89	3.27
合计	60,957,710.70	28.90

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
城市维护建设税	575,165.27	437,754.44	按实际缴纳增值税的7%、5%
教育费附加及地方教育附加	426,241.82	326,640.12	按实际缴纳增值税的5%
房产税	231,731.66	213,909.08
土地使用税	449,262.17	433,488.00
环境保护税	112,739.70
印花税	63,156.80	55,969.80
水资源税	7,692.30
车船使用税	6,050.00	7,085.00

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
合计	1,872,039.72	1,474,846.44

费用性质	本期发生额	上期发生额
1、职工薪酬	1,030,956.76	598,000.00
2、运输费	347,734.09	641,995.17
3、差旅费	63,149.69	55,010.10
4、业务宣传费	61,388.07	131,424.53
5、包装费	13,096.03	87,111.11
6、其他	96,077.92	22,549.43
合计	1,612,402.56	1,536,090.34

费用性质	本期发生额	上期发生额
1、职工薪酬	4,191,792.96	3,827,675.37
2、城市基础设施配套费	1,744,708.25
3、折旧与摊销	1,106,195.48	1,050,277.94
4、福利费	907,315.56	766,933.75
5、车辆使用及维修费	896,518.46	717,553.69
6、办公费	328,091.37	251,983.90
7、差旅费	116,768.42	109,861.25
8、业务招待费	327,544.43	912,584.45
9、工会经费、职工教育经费	205,840.68	184,539.61
10、其他	1,594,705.34	1,272,268.60
合计	11,419,480.95	9,093,678.56

项目	本期发生额	上期发生额
1、人员人工	1,474,227.00	1,254,000.00
2、直接材料	9,396,036.01	7,911,858.41
3、差旅费	26,440.63	35,532.06

项目	本期发生额	上期发生额
4、折旧费	629,227.60	951,754.52
5、其他	1,922.58	151,276.72
合计	11,527,853.82	10,304,421.71

费用性质	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,166,384.45	1,495,279.00
减：利息收入	143,313.18	31,654.72
汇兑净收益	94,027.67
其他	16,771.32	234,817.27
合计	945,814.92	1,698,441.55

项 目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	373,169.84	-620,058.64
合计	373,169.84	-620,058.64

项目	本期发生额	上期发生额
先进制造业发展专项资金	1,570,000.00
企业研发补助资金	340,000.00
质量技术监督局标准化工作奖励	50,000.00
清洁生产审核奖补资金	30,000.00
合计	1,990,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
未划分为持有待售的固定资产处置损失	-639,466.76
其中：拆煤气发生炉损失	-737,051.16
出售车辆利得	109,543.67
转让滚筒筛损失	-11,959.27
合计	-639,466.76

（三十一）营业外收入

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性 损益的金额
政府补助		400,000.00
其他	30,773.44	23,942.16	30,773.44
合计	30,773.44	423,942.16	30,773.44

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
公益性捐赠支出	78,000.00	50,011.00	78,000.00
非常损失	92,414.43	10,851.17	92,414.43
其他	31,610.39	164,576.44	31,610.39
合计	202,024.82	225,438.61	202,024.82

项 目	本期发生额	上期发生额
所得税费用	7,059,947.95	5,939,771.19
其中：当期所得税	7,116,161.21	5,863,160.38
递延所得税	-56,213.26	76,610.81

项目	本期发生额	上期发生额
利润总额	54,989,279.75	42,765,045.40
按适用税率（15%）计算的所得税费用	8,248,391.96	6,414,756.81
子公司适用不同税率的影响	49,288.00	-127,590.54
调整以前期间所得税的影响		9,763.70
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	46,251.18	357,158.78
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	12,684.08
研发费用加计扣除	-1,296,667.27	-714,317.56
所得税费用合计	7,059,947.95	5,939,771.19

1.收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	1,990,000.00	400,000.00
利息收入	143,313.18	31,654.72
其他	30,773.44	1,404,437.75
合计	2,164,086.62	1,836,092.47

项目	本期发生额	上期发生额
费用付现支出	14,914,720.96	12,316,786.84
往来款项	1,242,421.27	1,170,944.91
其他付现支出	382,425.68	454,497.78
合计	16,539,567.91	13,942,229.53

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	47,929,331.80	36,825,274.21
加：资产减值准备	373,169.84	-620,058.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	11,289,103.70	9,505,524.98
无形资产摊销	200,512.80	198,805.46
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	639,466.76
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	1,072,356.78	1,495,279.00
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-56,213.26	76,610.81
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-31,985,115.94	-24,437,780.46

补充资料	本期发生额	上期发生额
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	8,581,196.91	-4,025,810.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	758,163.44	15,569,410.56
其他
经营活动产生的现金流量净额	38,801,972.83	34,587,254.94
二、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	3,060,264.87	13,367,694.11
减：现金的期初余额	13,367,694.11	12,985,360.5
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-10,307,429.24	382,333.61

项目	期末余额	期初余额
一、现金	3,060,264.87	13,367,694.11
其中：库存现金	68,852.30	118,102.83
可随时用于支付的银行存款	2,991,412.57	13,249,591.28
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	3,060,264.87	13,367,694.11

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
先进制造业发展专项资金	1,570,000.00	其他收益	1,570,000.00
企业研发补助资金	340,000.00	其他收益	340,000.00
质量技术监督局标准化工作奖励	50,000.00	其他收益	50,000.00
清洁生产审核奖补资金	30,000.00	其他收益	30,000.00
合计	1,990,000.00		1,990,000.00

项目	期末账面价值	受限原因
无形资产	7,621,192.06	公司本期向银行借款700万元，由平顶山东方碳素股份有限公司土地使用权（证号：平龙国用（2015）第001号）提供最高额抵押担保，并签订相应的最高额抵押合同，编号：DPDS20E2018074。
合计	7,621,192.06

公司全称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		表决权比例(%)	取得方式
				直接	间接
宝丰县欣鑫碳素 材料有限公司	平顶山	宝丰县张八桥镇峦庄村	生产制造	100.00		100.00	购买
平顶山市东方新 型碳材研发中心	平顶山	平顶山市石龙 区	研究及开发	100.00		100.00	投资设立

在大额坏账情况。综上，本公司管理层认为，其他应收款不存在违约带来的重大信用风险。

2、流动风险

本公司建立了较为完善的资金管理制度，对月度资金使用计划的编制、审批、执行、分析等进行了规定，通过上述现金流出预测，结合预期现金流入的情况，以考虑是否使用开户银行给予的授信额度，以确保公司维护充裕的现金储备，以规避在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，以满足长短期的流动资金需求

3、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险等。

（1）利率风险

截至2018年12月31日，本公司短期借款余额7,000,000.00元，为固定利率借款，故本公司金融负债不存在市场利率变动的重大风险。

（2）外汇风险

本公司主要提供石墨产品销售，存在少量的的国外客户，国外客户通过银行转账的方式支付货款，支付资金所用外币主要为美元。由于美元与人民币汇率基本稳定，且国外销售量较小，公司能够对相关款项及时汇回，不存在重大的外汇风险。

4、资本管理

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2018年度资本管理目标、政策或程序未发生变化。

十、公允价值的披露

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。

本公司报告期内财务报表中的金融资产与金融负债，均不以公允价值计量，以下方法和假设用于估计公允价值：货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、应付票据及应付账款、其他应付款、短期借款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相等。

十一、关联方关系及其交易

（一）关联方的认定标准：

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控

制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

（二）本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。

（三）本公司的合营和联营企业情况

本公司无合营和联营企业。

（四）本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
杨遂运	实际控制人、董事长、总经理
张秋民	持股 5%以上股东、董事
马淑珍	持股 5%以上股东主要近亲属
张梦楠	持股 5%以上股东主要近亲属
马秀珍	持股 5%以上股东主要近亲属
刘淑琴	持股 5%以上股东主要近亲属
秦长青	董事、副总经理、股东
赵斌元	董事、股东
刘洪波	董事、股东
刘振科	董事、股东
陈国政	监事会主席、股东
杨文国	监事、股东
姜春田	财务负责人、股东
裴广义	董事会秘书
刘玉帅	监事
王瑞	监事

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,250,307.00	1,101,869.00

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
杨遂运及其配偶、张秋民及其配偶	平顶山东方碳素股份有限公司	7,000,000.00	2018-10-12	2021-10-12	否

（六）期末无关联方应收应付款项。

（七）期末无关联方资金拆借。

十二、承诺及或有事项

截至资产负债表日，本公司无需披露的承诺及或有事项。

十三、资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

十四、其他重要事项

截至资产负债表日，本公司无需披露的其他重要事项。

十五、母公司财务报表项目注释

（一）应收票据及应收账款

1.总表情况

项目	期末余额	期初余额
应收票据	7,074,122.95	12,402,455.31
应收账款	2,839,555.40	2,801,077.13
合计	9,913,678.35	15,203,532.44

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	7,074,122.95	12,402,455.31
合计	7,074,122.95	12,402,455.31

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额	备注
银行承兑汇票	51,030,708.14	无	已背书或贴现，票据系由银行承兑，信用程度高，预计不存在持票人行使追索权的情况
合计	51,030,708.14

（1）应收账款分类披露

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	4,109,715.83	100.00	1,270,160.43	30.91	2,839,555.40
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	4,109,715.83	100.00	1,270,160.43		2,839,555.40

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	3,711,295.12	100.00	910,217.99	24.53	2,801,077.13
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	3,711,295.12	100.00	910,217.99		2,801,077.13

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	2,733,091.92	136,654.60	5.00
1-2年（含2年）	71,818.71	7,181.87	10.00
2-3年（含3年）	254,973.20	76,491.96	30.00
3年以上	1,049,832.00	1,049,832.00	100.00
合计	4,109,715.83	1,270,160.43

项目

本期发生额

项目	本期发生额
本期计提应收账款坏账准备	359,942.44
本期收回或转回的应收账款坏账准备	无

单位名称	期末余额	账龄	占应收账款总额的比例（%）	是否关联
南通鑫宝石墨设备有限公司	847,384.44	1年以内	20.62	否
青岛海冠碳素有限公司	513,538.10	3年以上	12.50	否
宜兴市君威磨料磨具有限公司	315,669.90	2-3年：26,860.00； 3年以上：288,809.90	7.68	否
宜兴市永旭石墨制品有限公司	389,970.01	1年以内	9.49	否
河南田园新能源科技有限公司	215,087.50	2-3年	5.23	否
合计	2,281,649.95		55.52

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	114,788.86	51,864.62
合计	114,788.86	51,864.62

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款	78,914.08	58.90	19,195.23	24.32	59,718.85
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	55,070.01	41.10			55,070.01
合计	133,984.09	100.00	19,195.23		114,788.86

续上表：

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款	60,210.30	100.00	8,345.68	13.86	51,864.62
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	60,210.30	100.00	8,345.68		51,864.62

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	18,703.78	935.19	5.00
1-2年（含2年）	10,000.00	1,000.00	10.00
2-3年（含3年）	47,071.80	14,121.54	30.00
3年以上	3,138.50	3,138.50	100.00
合计	78,914.08	19,195.23

其他应收款（按单位）	期末余额			计提理由
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
代垫社保	55,070.01			应收社保款，预计短期能收回
合计	55,070.01

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	22,000.00	22,000.00
代垫款项	53,775.58	35,071.80
往来欠款	3,138.50	3,138.50
社保	55,070.01

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合计	133,984.09	60,210.30

项目	本期发生额
本期计提其他应收款坏账准备	10,849.55
本期收回或转回的其他应收款坏账准备	无

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款 总额的比例（%）	坏账准备期末余额
葫芦岛市宏达炭素厂	代垫款项	35,071.80	2年至3年	26.18	10,521.54
刘艳涛	代垫医疗费	18,703.78	1年以内	13.96	935.19
江西博盛新型制冷剂有限公司	保证金、押金	12,000.00	2年至3年	8.96	3,600.00
东方付通信息技术有限公司	保证金、押金	10,000.00	1年至2年	7.46	1,000.00
上海宏特化工有限公司	往来欠款	1,596.00	3年以上	1.19	1,596.00
合计		77,371.58		57.75	17,652.73

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	19,459,900.00		19,459,900.00	19,459,900.00		19,459,900.00
合计	19,459,900.00		19,459,900.00	19,459,900.00		19,459,900.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
宝丰县欣鑫碳素材料有限公司	19,159,900.00			19,159,900.00

平顶山市东方新型碳材研发中心	300,000.00			300,000.00
合计	19,459,900.00			19,459,900.00

项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	202,083,575.44	160,939,033.87
其他业务收入	5,779,422.40	4,587,808.56
合计	207,862,997.84	165,526,842.43
主营业务成本	124,455,964.33	99,670,006.31
其他业务成本	3,714,836.81	2,323,731.60
合计	128,170,801.14	101,993,737.91

非经常性损益明细	金额	说明
（1）非流动性资产处置损益	-639,466.76
（2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,990,000.00
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

非经常性损益明细	金额	说明
（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-171,251.38
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计	1,179,281.86
减：所得税影响金额	182,547.96
扣除所得税影响后的非经常性损益	996,733.90
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益	996,733.90
归属于少数股东的非经常性损益

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	22.28	0.5509	0.5509
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	21.82	0.5395	0.5395

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

东方碳素董事会办公室