公司代码:600558 公司简称:大西洋
四川大西洋焊接材料股份有限公司
2018年年度报告
二〇一九年三月二十九日
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
董事 | 黄永福 | 个人原因 | 无 |
三、 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
四、 公司负责人李欣雨、主管会计工作负责人胡国权及会计机构负责人(会计主管人员)陈卓声
明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
董事会建议的利润分配预案是以总股本897,604,831股为基数,向全体股东每10股分配现金红利0.25元(含税),共计2,244.01万元,该利润分配预案尚须公司股东大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略、发展趋势分析等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险因素,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中三、
(四)公司可能面对的风险。
十、 其他□适用√不适用
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目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15
第五节 重要事项 ...... 34
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 59
第七节 优先股相关情况 ...... 65
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 65
第九节 公司治理 ...... 75
第十节 公司债券相关情况 ...... 78
第十一节 财务报告 ...... 79
第十二节 备查文件目录 ...... 237
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第一节 释义
一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、大西洋、股份公司 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司 |
控股股东、大西洋集团 | 指 | 四川大西洋集团有限责任公司 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
报告期 | 指 | 2018年年度 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
大西洋焊丝 | 指 | 自贡大西洋焊丝制品有限公司 |
上海大西洋 | 指 | 上海大西洋焊接材料有限责任公司 |
深圳大西洋 | 指 | 深圳市大西洋焊接材料有限公司 |
云南大西洋 | 指 | 云南大西洋焊接材料有限公司 |
大西洋申源、申源特种 | 指 | 四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司 |
广西大西洋、广西焊剂公司 | 指 | 广西宜州大西洋焊剂制造有限公司 |
江苏大西洋 | 指 | 江苏大西洋焊接材料有限责任公司 |
湖北大西洋 | 指 | 湖北大西洋焊接材料有限公司 |
越南大西洋 | 指 | 越南大西洋焊接材料有限公司 |
越南大西洋贸易 | 指 | 越南大西洋贸易有限公司 |
北美公司 | 指 | 大西洋焊接北美有限公司 |
大西洋进出口公司 | 指 | 四川大西洋进出口有限公司 |
天津澳维通 | 指 | 天津澳维通焊材有限责任公司 |
天津大西洋 | 指 | 天津大西洋焊接材料有限责任公司 |
天津大西洋销售、天津销售 | 指 | 大西洋焊接材料(天津)销售有限公司 |
天津合荣、合荣钛业 | 指 | 天津合荣钛业有限公司 |
自贡澳利 | 指 | 自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 |
大西洋德润 | 指 | 四川大西洋德润有色焊材科技有限公司 |
成都分公司 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司成都分公司 |
柳州分公司 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司柳州分公司 |
西安分公司 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司西安分公司 |
武汉分公司 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司武汉分公司 |
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贵阳分公司 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司贵阳分公司 |
市委、市政府 | 指 | 中国共产党自贡市委员会、自贡市人民政府 |
市质监局 | 指 | 自贡市质量技术监督局 |
股东大会 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司股东大会 |
四川发展 | 指 | 四川发展(控股)有限责任公司 |
国瑞矿业 | 指 | 四川发展国瑞矿业投资有限公司 |
市国投集团公司 | 指 | 自贡市国有资本投资运营集团有限公司 |
自井区政府 | 指 | 自贡市自流井区人民政府 |
自井区土储中心 | 指 | 自贡市自流井区土地储备中心 |
自贡市国资委 | 指 | 自贡市政府国有资产监督管理委员会 |
四川省国资委 | 指 | 四川省政府国有资产监督管理委员会 |
国务院国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
商务部 | 指 | 中华人民共和国商务部 |
中国农业银行 | 指 | 中国农业银行股份有限公司 |
招商银行 | 指 | 招商银行股份有限公司 |
中国工商银行 | 指 | 中国工商银行股份有限公司 |
中国建设银行 | 指 | 中国建设银行股份有限公司 |
南京银行 | 指 | 南京银行股份有限公司 |
中国银行 | 指 | 中国银行股份有限公司 |
董事会 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司董事会 |
董事会办公室 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司董事会办公室 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司 |
公司的中文简称 | 大西洋 |
公司的外文名称 | ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. |
公司的外文名称缩写 | ATLANTIC |
公司的法定代表人 | 李欣雨 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 曹铭 | 刘泓蒨 |
联系地址 | 四川省自贡市自流井区丹阳街1号 | 四川省自贡市自流井区丹阳街1号 |
电话 | 0813-5101327 | 0813-5101327 |
传真 | 0813-5109042 | 0813-5109042 |
电子信箱 | dxy600558@vip.163.com | dxy600558@vip.163.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 四川省自贡市自流井区丹阳街1号 |
公司注册地址的邮政编码 | 643000 |
公司办公地址 | 四川省自贡市自流井区丹阳街1号 |
公司办公地址的邮政编码 | 643000 |
公司网址 | http://www.weldatlantic.com/ |
电子信箱 | dxy600558@vip.163.com |
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn/ |
公司年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | |||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
A股 | 上海证券交易所 | 大西洋 | 600558 |
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六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 四川省成都市洗面桥下街18号 | |
签字会计师姓名 | 赵勇军、陈杰 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 金元证券股份有限公司 |
办公地址 | 北京市西城区金融街28号盈泰中心2号楼16层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 崔健民、王健 | |
持续督导的期间 | 2014年3月11日至保荐工作完结止 |
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七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
营业收入 | 2,574,057,441.86 | 2,110,258,286.02 | 21.98 | 1,682,090,869.64 |
归属于上市公司股东的净利润 | 62,114,444.15 | 46,955,302.55 | 32.28 | 44,442,758.71 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 43,207,927.92 | 41,536,939.52 | 4.02 | 35,864,890.39 |
经营活动产生的现金流量净额 | 48,445,694.73 | 25,253,779.56 | 91.84 | 52,939,394.16 |
2018年末 | 2017年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2016年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,923,708,725.21 | 1,879,519,168.42 | 2.35 | 1,850,813,558.14 |
总资产 | 2,918,627,990.98 | 2,862,888,622.05 | 1.95 | 2,680,634,630.77 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
基本每股收益(元/股) | 0.0692 | 0.0523 | 32.31 | 0.0495 |
稀释每股收益(元/股) | 0.0692 | 0.0523 | 32.31 | 0.0495 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0481 | 0.0463 | 3.89 | 0.04 |
加权平均净资产收益率(%) | 3.26 | 2.52 | 增加0.74个百分点 | 2.41 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 2.27 | 2.23 | 增加0.04个百分点 | 1.95 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
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□适用√不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用√不适用
九、 2018年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度(1-3月份) | 第二季度(4-6月份) | 第三季度(7-9月份) | 第四季度(10-12月份) | |
营业收入 | 555,741,679.75 | 693,839,700.08 | 688,652,560.04 | 635,823,501.99 |
归属于上市公司股东的净利润 | 8,617,282.55 | 37,150,083.56 | 19,171,505.84 | -2,824,427.80 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 7,493,167.69 | 26,777,661.76 | 18,951,371.05 | -10,014,272.58 |
经营活动产生的现金流量净额 | -35,897,567.71 | 23,621,717.35 | 11,474,279.70 | 49,247,265.39 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
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单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2018年金额 | 附注(如适用) | 2017年金额 | 2016年金额 |
非流动资产处置损益 | 11,050,771.69 | -1,824,638.58 | -476,343.62 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,470,747.80 | 3,775,649.08 | 6,960,071.50 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 362,017.32 | 3,814,739.33 | 2,837,602.74 | |
对外委托贷款取得的损益 | 258,018.84 | 564,150.90 | 467,775.77 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,827,414.45 | -165,643.31 | 1,638,608.88 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 8,086,546.15 | |||
少数股东权益影响额 | -64,847.97 | 185,214.85 | -814,955.40 | |
所得税影响额 | -3,429,323.15 | -931,109.24 | -2,034,891.55 | |
合计 | 18,906,516.23 | 5,418,363.03 | 8,577,868.32 |
十一、 采用公允价值计量的项目□适用√不适用十二、 其他□适用√不适用
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第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)公司主营业务、主要产品及用途
报告期内,公司主营业务没有发生变化。公司主营业务仍为焊条、焊丝、焊剂等焊接材料的开发、生产、销售及技术服务。公司主要产品涵盖焊条、焊丝(包括实心焊丝和药芯焊丝)、焊剂三大类别700多个品种。报告期内,上述三大类别产品营业收入占公司营业总收入的96.97%,毛利占公司毛利总额的97.01%。
公司主要产品:
公司是国内焊接材料行业规模较大、技术水平较高、配套能力较强和产品种类齐全的焊接材料制造企业。公司生产的焊条、焊丝、焊剂等产品应用领域十分广泛,从人们日常生活用品的生产到基础设施建设、装备制造,再到核电建设、水电工程、船舶及海洋工程、航空航天、轨道交通、军事装备、石油化工、压力容器等行业,能满足多层次、多领域客户需求。在国家重点建设项目和重点工程中,如方家山核电站、徐大宝核电站、乌东德水电站、白鹤滩大型水电站、溪洛渡水电站、向家坝水电站、呼和浩特抽水蓄能电站、丰宁抽水蓄能电站、西藏拉林铁路工程、北京官厅水库大桥主体、北京新机场航站楼、大连恒力石化项目、浙江石化舟山项目等都使用了公司产品。除满足国内市场的需求外,公司产品还远销八十多个国家和地区,如马来西亚柔佛炼油厂、中缅管线建设、哈萨克斯坦希望油田、吉尔吉斯斯坦卡扎尔曼梯级水电项目、塔吉克斯坦丹加炼油项目、斯里兰卡科伦坡港口、巴基斯坦卡拉奇核电项目等的建设均使用了公司产品。
(二)经营模式
报告期内,公司经营模式没有发生大的变化。
1、采购模式公司继续遵循制定的《采购管理制度》、《存货管理制度》等内控管理制度进行物资采购。公司将采购物资分为重要物资和一般物资,将重要物资的供应商纳入合格供应方管理。
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在供应商方面,一是与纳入管理的供应商签订年度框架协议及年度质量保证协议,在年度内按需求签订分项采购合同;二是建立了合格供应商年度评审制度,定期对供应商进行评审、筛选,选择合格的供应商建立长期稳定的合作关系。
在材料采购方面,一是钢材的采购,依据采购计划向合格供应商询价、比价,优先选择具有价格优势和质量优势的供应商进行采购;二是其他重要原辅材料的采购,依据采购计划面向合格供应方邀请招标,进而选择优质供应商进行采购;三是其他非重要的或通用性强的一般物资的采购,则采取网上采购、招标采购等多种方式进行。
2、生产模式
公司采取“以销定产”为主,并结合库存情况排产的生产模式。对于市场需求量大的常规品种焊接材料,公司采用根据销售部门销售预测数据编制生产计划安排生产,并保持产品合理库存的方式;对于非常规产品,公司根据客户订单编制生产计划,按订单需求进行定制化生产。
3、销售模式
根据焊材产品应用领域众多,销售面广的特点,公司采用经销和直销相结合的销售模式,以经销商经销为主,直销为辅。对部分大型企业或重点工程项目,公司采用直销模式,由公司与客户直接签订合同;对其他用户,公司采用行业通行的经销商销售模式,让公司产品借助经销商的资源进入到当地市场,迅速扩大产品的区域覆盖和市场占有率。
在产品出口方面,公司积极整合出口业务,正在推行由全资子公司大西洋进出口公司统一销售的模式。
对专销“大西洋”产品的各区域市场的一级经销商,公司采取动态考核的办法。
(三)行业情况说明
按照中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订)及《2018年4季度上市公司行业分类结果》,公司所处行业为金属制品业(C33)中的焊接材料行业。
1、行业发展概述
近年来,焊接材料企业正由高速增长向高质量发展转型。
从产量和产品结构上看,总量稳中趋降,根据第23届北京?埃森焊接与切割展览会展会综合技术报告,我国焊接材料总产量在2011年达到峰值475万吨后,已下降到2017年的407万吨,下降幅度为14.32%,使得国内市场供需矛盾更加突出,竞争态势更加显著。同时,国内市场焊材产品结构性失衡矛盾依然存在:一方面,国内焊材企业的普通焊材产品生产能力过剩,非理性竞争加剧;另一方面,半自动、自动化高效焊接材料结构比例逐步提高到近60%,但相对先进国家其比例仍然较低,高附加值和高技术性能要求的品种,国内自主化开发、配套供给能力不足,高性能焊材产品大量依靠进口。
随着中国经济进入转型升级、提质增效阶段,我国发展正处于工业化和现代化进程的重要发展时期,特别是国家发布的“中国制造2025”重点发展的十大领域中包括航空航天装备、先进轨道交通、高档数控机床和机器人、海洋工程装备及高技术船舶、新材料等领域均与焊接技术发展密切相关,将推动焊接材料的品种和结构得到不断完善和持续优化。一方面,随着工业化水平的提高和自动化焊接技术的发展,各焊接材料生产厂家加大对高端焊材的研发,强化对焊接材料产品的创新,注重产品的功能性、个性化需求,焊接材料品种会得到快速发展。另一方面,随着工
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程化对焊接效率需求的提高,半自动化、自动化、智能化焊接技术的广泛应用,国内气体保护实心焊丝、药芯焊丝、埋弧焊材等产品需求将持续快速增长,焊条在焊接材料消费中的占比和需求量持续下降,焊接材料的产品结构将不断优化。
注:以上数据来源于第23届北京?埃森焊接与切割展览会展会综合技术报告。公司无法保证数据的准确性,敬请投资者注意风险。
2、行业经营特点? 行业的周期性
焊接材料应用广泛,其需求与基础设施建设、能源交通、装备制造、石油化工、钢铁等行业密切相关,受国民经济景气程度的影响较大,行业景气度随宏观经济波动呈现周期性变动。
? 行业的区域性
焊接材料产品广泛应用于国民经济建设的各领域。由于低端产品的毛利率不高,产地与目标市场距离过大会导致运输成本增加,因此低端产品销售有一定区域性。
? 行业的季节性
工程焊接施工会受季节环境因素影响,对焊接材料消费需求产生一定波动。因此,有一定季节性特征。
3、公司在行业中的地位
公司作为国内专业化焊接材料生产企业,一直长期专注于焊接材料主业。经过近七十年的发展和积淀,公司产品涵盖焊条、焊丝和焊剂三大类别700多个品种,是目前国内焊接材料行业规模较大、技术水平较高、配套能力较强和产品种类齐全的焊接材料制造企业。是国家重大工程、重大装备和国防建设用焊接材料产品的主要提供商。公司产品产销规模始终保持在行业前三的位置。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预付款项 | 78,982,116.68 | 115,228,961.60 |
其他应收款 | 39,602,181.98 | 3,893,940.80 |
其他流动资产 | 24,531,295.43 | 91,923,132.60 |
在建工程 | 20,501,978.55 | 161,314,572.88 |
长期待摊费用 | 225,340.34 | 495,687.01 |
长期借款 | 2,711,552.51 | 4,299,440.56 |
递延所得税负债 | 4,491,257.12 | 1,212,078.88 |
1、 预付账款年末较年初减少3,625万元,降幅31.46%,主要是年底预期钢材价格下跌,预付
钢材款减少所致。
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2、 其他应收款年末较年初增加3,571万元,增幅917.02%,主要是本期联营企业成都坦途置
业公司减资挂账所致。3、 其他流动资产年末较年初减少6,739万元,降幅73.31%,主要是理财资金减少所致。4、 在建工程年末较年初减少14,081万元,降幅87.29%,主要是焊接产业园工程项目转固增
加所致。5、 长期待摊费用年末较年初减少27万元,降幅54.54%,主要是本期摊销所致。6、 长期借款年末较年初减少159万元,降幅36.93%,主要是到期归还借款所致。7、 递延所得税负债年末较年初增加328万元,增幅270.54%,主要是公允价值调整增加所致。公司年末资产总额为2,918,627,990.98元,其中:境外资产26,561,767.06(单位:元 币种:
人民币),占总资产的比例为0.91%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
报告期内,公司继续保持了在品牌价值、技术创新、品种质量、市场渠道、战略布局等方面的优势,没有发生诸如核心管理团队和关键技术人员离职、行业竞争对手设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。
公司核心竞争力的优势主要表现在:
品牌优势
公司创建于1949年,其前身系上海斌诚焊接材料制造厂,是国内早期开展焊接材料专业化生产的企业。公司“大西洋”注册商标是我国焊接材料行业第一个注册商标,也是“中国驰名商标”和“四川省著名商标”;“大西洋”牌焊接材料获“中国机械工业优质品牌”、“四川省名牌产品”等称号。截至2018年末,公司拥有国内注册商标26件,国际注册商标37件。
技术创新优势
公司拥有国家认定的企业技术中心,建立了国内高技术焊接材料产品产学研用联合研发平台,拥有自主化研发高端焊接材料产品研发、检测、过程控制品质保证能力。近年来,公司在焊接材料的研发、生产及应用上形成具有自主知识产权的专有核心技术,实施了一系列的保证产品品质稳定性,批次一致性,满足柔性化生产的流程化再造,公司检测所在行业内率先通过中国合格评定国家认可委员会实验室认可,开发了高端产品市场需求的包括核电用关键焊接材料、大型水电工程用焊接材料、海洋石油平台专用焊接材料、大型石化设备专用焊接材料、重大军事装备关键焊接材料、桥梁工程用焊接材料、管道工程用焊接材料在内的高性能特种焊接材料产品。
品种质量优势
公司是国内焊接材料行业品种齐全、配套能力较强的企业之一,产品涵盖焊条、焊丝、焊剂三大类别700多个品种。公司产品被广泛应用于重大装备制造业(石油化工、船舶、车辆、锅炉压力容器、航空航天)和基础设施建设(桥梁、高铁、高层建筑、管道、水电)的各个领域,能满足多层次、多领域客户需求。公司质量管理体系在行业内率先通过英国劳氏ISO9001质量认证,
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并通过国家武器装备质量管理体系认证;公司主营产品通过中(CCS)、英(LR)、美(ABS)、法(BV)、挪威德国(DNV.GL)、日本(NK)、印尼(BKI)、韩国(KR)、意大利(RINA)、俄罗斯(RS)十国船检机构及加拿大焊接局(CWB)、德国莱茵公司(CE、DB)质量认证。
战略布局优势除总部自贡生产基地外,公司已在上海、深圳、昆明、江苏、湖北、成都和天津等地建立生产基地,形成了“销地产”合理的生产基地战略布局,成为国内同行业中平均销售半径较小的企业。
营销网络优势公司在重庆、武汉、沈阳、西安、柳州、广州、大连、哈尔滨、兰州、上海、厦门、贵阳、长沙、杭州等中心城市建立了一级经销商网点,在大部分地级市建立了二级经销商或零售商网点,并拥有海外经销网点,构筑了面向全国并向海外拓展的完善的营销网络体系。公司完善的营销网络使产品更加贴近市场,加强了区域市场的服务、控制和管理,提升了市场竞争能力。
资本优势公司是上海证券交易所主板上市公司,搭建了资本市场的直接融资平台。同时,公司具备良好的间接融资渠道,资信优良,同多家银行保持良好的银企关系。
公司的竞争劣势主要表现在:
成本劣势公司总部及部分子公司地处西南地区,但公司产品下游需求市场主要集中在华东、华南、华中、华北,同时公司所需的主要原材料钢材等采购地也位于华北等地。因此,公司原材料采购和产品销售都将承担更高的运输成本。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
总体经营情况回顾
2018年,在全球贸易摩擦、国内深化供给侧结构性改革,整体经济增长放缓的大背景下,焊接材料市场需求持续萎缩,行业竞争持续加剧。加之受国家环保政策和清理地条钢工作的影响,钢材、铁合金、钛系列等原材料价格出现较大波动,给公司经营决策带来较大压力。面对市场的急剧变化和原材料价格的起伏,公司保持发展定力,坚定不移地推动公司从高速发展向高质量发展转型,强化市场能力建设,发挥营销与技术的协同作用,提升盈利能力;深化公司内部管理和改革,释放发展动力;深化焊接产业园建设,推进制造方式转型。报告期内,公司产量、销量、主营业务收入、营业利润等主要经济指标同比分别增长8.13%、6.61%、21.33%和18.27%,其中主营业务收入增长主要是公司销量增长以及销售价格上涨,营业利润增长主要是公司毛利额增加、处置舒坪焊接产业园部分土地和成都坦途置业有限公司投资收益影响所致。
报告期内主要开展了以下经营管理工作
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1.强化市场能力建设,持续优化产品销售结构,提升盈利能力一是强化市场渠道建设,加强经销商的挖掘与培养,加快地区级、区县级网点建设;及时总结区域市场实施新的渠道建设经验,并在其他区域市场加以推广,提升公司对目标市场的掌控力,增强公司市场营销网络覆盖能力。
二是深挖细分市场,密切关注国家新建、改建、扩建工程,加强对路桥、水电、火电、石化、核电等项目的销售力度,充分发挥公司低氢焊条、不锈钢焊条等在重点工程建设上具有的优势,推进产品结构调整,加大品种焊材市场推广力度,提升产品配套销售能力,促进公司产品销量增长和产品销售结构的持续优化。报告期内,公司低氢焊条、不锈钢焊条、药芯焊丝实现销量同比分别增长4.07%、22.70%、29.76%。
三是进一步发挥营销与技术的协同作用,主动适应大型国有企业集中统一招标采购的新变化和新要求,与技术协同作战,与客户深度对接,公司在大型企业集团化招标采购中取得较好成绩。
四是加强总部与各子公司的市场协同作用,组建公司“营销中心”,负责对总部及各子公司所有市场资源、产品资源的统一调配,优化市场资源配置,推动大西洋产品的整体销售、组合销
售、配套销售,提升产品的整体盈利能力。
五是积极融入“一带一路”发展战略,持续加强国际市场开拓力度,在稳定现有市场的同时积极寻求市场增量,出口市场取得一定突破。
2.加强对原材料市场的研判,踩准采购节奏,有效控制采购风险和成本
一是紧盯大宗原辅材料市场,强化对钢材及其他大宗原辅材料价格走势的预判和分析,提高市场反应速度,及时调整采购策略,踩准采购节奏,把握机会成本。
二是积极应对国家环保政策对公司原辅材料采购带来的影响,拓宽采购渠道,加大原辅材料新供方拓展力度,保障公司物资供给。
三是持续推进必联网邀标采购和网络采购,扩大邀标采购物资范围,同时,试运行集团化采购工作,协同采购信息,实现资源共享,提升了公司对价格和资源的掌控能力,降低采购成本。
四是坚持“多批次、少批量”的采购原则,注意控制好库存,规避市场风险。
3. 坚持技术服务于市场,促进技术与市场的深度融合
一是坚持把服务市场放在首位,做好用户需求对接。积极针对重点客户及市场需求,从新产品研发、老产品改进、成本控制、进口替代等方面加大技术创新力度,助力公司市场拓展,为市场销售提供了有力支撑。
二是继续深化与重点企业、高校、科研院所等单位的深度合作,积极推动“产学研用”协同创新,开展了国家科技部重点研发项目、国防科工委快堆项目、国家工信部新材料示范平台等国家级项目工作,提升了企业核心竞争力。
三是持续加强科技管理。报告期内,完成了高新技术企业,四川省技术创新示范企业、国家认定企业技术中心等科研平台的申请和维护。新申请14件专利(其中有11件发明专利),获新
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授权专利8件,并参与GB/T 17854《埋弧焊用不锈钢焊丝和焊剂》等9项国家标准和10个行业标准的编制修订工作。
4.深化公司内部管理和改革,提升企业运营质效一是积极探索适应企业转型发展要求的人力资源制度体系,修订完善了《员工优化管理制度》,根据公司焊接产业园生产模式、运行模式的转变,对公司生产制造系统、职能部门的人员进行了优化整合,实现了用工总量更精简、用工质量更优化,保证了人员的科学、合理配置。同时,针对焊接产业园新设备、新工艺、新流程的要求,编制了《员工作业操作指南》,针对不同工段、不同岗位,从设备维护保养、设备操作规程、工艺操作规程、安全操作和质量管控等方面进行了规范;同时,加大了对员工技能培训力度,员工操作焊接产业园新设备的技能和熟练程度不断提高,较好地满足了公司生产制造方式转型升级的要求。
二是加强企业运行管理,强化公司总部及各分子公司经济运行分析,对各项工作的完成情况及完成效果进行通报和考核,并实行问责制,各单位推诿、扯皮等现象大幅减少,沟通效率明显提升。
三是强化资金管理,提高资金使用效率。严格按照公司内控管理制度规定审批使用资金,保证公司资金使用的有序、稳定。同时,充分发挥公司“资金池”的作用,对公司下属分子公司开展资金集中管理,深挖分子公司存量资金,实现了资金的有效整合和调剂,发挥了资金效能,降低了融资成本。
四是继续坚持以市场需求为导向,积极做好产销对接,合理均衡组织生产,千方百计满足市场需求,较好地支撑了公司不同时期的销售策略。同时,严格落实安全生产和安全环保责任制,强化安全、环保责任意识,公司全年无重大安全事故和环保责任事故发生。
五是加强质保体系建设,严格质量管控,严把原材料入厂检验关,从源头加强质量管理,变单纯把关为事前预防,公司质保体系和质量管理工作得到持续改进。同时,根据公司机构调整及职能变化,对ISO9001质量体系文件进行了改版,建立了舒坪焊接产业园区质量保证体系。编制了A版《环境、职业健康安全管理体系手册》以及《环境、职业健康安全管理体系程序文件》,并通过认证公司的评审,取得了《职业健康安全管理体系认证》和《环境管理体系认证》证书。
5.加快转型发展,提升公司竞争能力一是继续深化焊接产业园建设,推进制造方式转型。公司“焊接产业园”于2018年年初投入试运行,在产业园建设过程中,公司采用自动仓储、自动配粉、自动包装等自动化系统,自主开发新型焊条烘焙等新工艺和新装备,坚持用数字化、自动化和信息化进行改造提升,广泛使用物联网技术,实现生产流程MES系统的集成和ERP与MES的深度融合,提高企业的生产柔性和满足个性化市场需求的能力。目前焊接产业园大部分生产线已具备批量生产能力,部分生产线MES系统已成功上线应用。通过焊接产业园生产制造方式的转型升级,提高了生产过程的自动化水平,改善了员工作业环境,降低了员工劳动强度,将推动公司从“传统制造”向“现代制造”不断迈进。
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二是随着公司焊接产业园的投入运行,为适应焊接产业园生产制造方式转型升级要求,突出专业管理、要素管理,构建以焊接产业园为主体的一体化生产格局,2018年3月,公司对生产制造系统的组织架构进行重新设计,成立了“生产调度指挥中心”,全面整合自贡地区各生产作业单元。目前生产调度指挥中心的作用得到较好发挥,减少了沟通成本和管理幅度,提升了运行效率,公司生产制造正逐步向垂直、扁平、高效管理迈进。
三是为适应公司转型发展的要求,积极推进公司组织架构调整,对公司职能部门进行精简优化,将各类资源有机整合,突出专业管理、要素管理、高效管理,减少管理层级和内部沟通成本,提高了企业运行效率。
二、报告期内主要经营情况
2018年公司主要经营指标完成情况:
主要经营指标 | 2018年 | 2017年 | 同比(%) |
总产量(万吨) | 39.13 | 36.19 | 8.13% |
总销量(万吨) | 41.05 | 38.50 | 6.61% |
主营业务收入(万元) | 255,093.04 | 210,242.72 | 21.33% |
营业利润(万元) | 8,541.12 | 7,221.70 | 18.27% |
利润总额(万元) | 8,258.38 | 7,026.56 | 17.53% |
归属母公司的净利润(万元) | 6,211.44 | 4,695.53 | 32.28% |
归属母公司的扣除非经常性损益的净利润(万元) | 4,320.79 | 4,153.69 | 4.02% |
主营业务毛利率(%) | 14.17 | 15.72 | 降低1.55个百分点 |
备注:公司销量高于产量,主要系为了满足北方市场销量增长,公司对外购进部分产品进行销售所致。
报告期内,公司产量、销量、主营业务收入、营业利润等主要经营指标同比均有所上升。全年,完成产量39.13 万吨,完成年度计划的100.34%,同比增长8.13%;完成销量41.05万吨,完成年度计划的105.25%,同比增长6.61%。完成主营业务收入255,093.04万元,完成年度计划的119.58%,同比增长21.33%,主营业务收入增长的主要原因是公司销量增长以及销售价格上涨。完成营业利润8,541.12万元,同比增长18.27%,营业利润增长的主要原因是公司毛利额增加、处置舒坪焊接产业园部分土地和成都坦途置业有限公司投资收益影响所致。
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(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 2,574,057,441.86 | 2,110,258,286.02 | 21.98 |
营业成本 | 2,200,310,731.74 | 1,775,286,985.36 | 23.94 |
销售费用 | 91,615,738.13 | 77,320,076.91 | 18.49 |
管理费用 | 162,860,650.52 | 124,835,459.71 | 30.46 |
研发费用 | 37,397,719.62 | 32,286,439.90 | 15.83 |
财务费用 | 12,261,870.95 | 12,771,618.84 | -3.99 |
经营活动产生的现金流量净额 | 48,445,694.73 | 25,253,779.56 | 91.84 |
投资活动产生的现金流量净额 | 90,831,860.10 | -94,930,555.97 | 195.68 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -62,829,370.33 | 20,795,758.37 | -402.13 |
2. 收入和成本分析□适用√不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
原材料业 | 2,550,930,446.11 | 2,189,402,033.97 | 14.17 | 21.33 | 23.56 | 减少1.54个百分点 |
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主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
焊条 | 1,339,951,078.23 | 1,101,404,431.97 | 17.80 | 16.68 | 18.35 | 减少1.54个百分点 |
焊丝 | 1,039,008,451.17 | 946,790,282.73 | 8.88 | 29.42 | 30.65 | 减少0.79个百分点 |
焊剂及其他 | 94,652,647.27 | 74,711,749.92 | 21.07 | 27.63 | 29.72 | 减少1.27个百分点 |
焊材矿石类原材料 | 77,318,269.44 | 66,495,569.35 | 14.00 | 0.37 | 12.49 | 减少148.18个百分点 |
合 计 | 2,550,930,446.11 | 2,189,402,033.97 | 14.17 | 21.33 | 23.56 | 减少1.54个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内销售 | 2,353,320,187.16 | 2,007,607,020.14 | 14.69 | 20.33 | 22.69 | 减少1.64个百分点 |
国外销售 | 197,610,258.93 | 181,795,013.83 | 8.00 | 34.72 | 34.01 | 增加0.49个百分点 |
合 计 | 2,550,930,446.11 | 2,189,402,033.97 | 14.17 | 21.33 | 23.56 | 减少1.54个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用□不适用
主营业务收入本年较上年增加的原因主要是销量增加和销售价格上涨影响所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用□不适用
主要产品 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
焊接材料 | 363,946.11 | 386,061.54 | 48,839.22 | 7.92 | 7.26 | 16.09 |
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焊材矿石类原材料 | 27,397.38 | 24,421.31 | 1.57 | 10.92 | -2.66 | -99.94 |
合 计 | 391,343.49 | 410,482.85 | 48,840.79 | 8.13 | 6.61 | 9.51 |
(3). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
原材料 | 原材料 | 1,848,692,869.62 | 84.44 | 1,488,603,474.20 | 84.01 | 24.19 | |
工资及附加 | 129,706,233.08 | 5.93 | 111,178,486.12 | 6.27 | 16.66 | ||
燃料动力 | 89,859,228.38 | 4.10 | 79,014,141.53 | 4.46 | 13.73 | ||
制造费用 | 121,143,702.89 | 5.53 | 93,207,052.13 | 5.26 | 29.97 | ||
合 计 | 2,189,402,033.97 | 100.00 | 1,772,003,153.98 | 100.00 | 23.56 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
焊接材料 | 原材料 | 1,778,372,635.68 | 81.23 | 1,436,140,378.41 | 81.05 | 23.83 | |
工资及附加 | 127,977,624.31 | 5.85 | 109,908,200.52 | 6.20 | 16.44 | ||
燃料动力 | 86,714,698.52 | 3.96 | 77,576,374.02 | 4.38 | 11.78 | ||
制造费用 | 115,624,192.68 | 5.28 | 89,265,073.32 | 5.04 | 29.53 | ||
焊材矿石类原材料 | 原材料 | 70,320,233.93 | 3.21 | 52,463,095.79 | 2.96 | 34.04 | |
工资及附加 | 1,728,608.76 | 0.08 | 1,270,285.59 | 0.07 | 36.08 |
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燃料动力 | 3,144,529.87 | 0.14 | 1,437,767.52 | 0.08 | 118.71 | ||
制造费用 | 5,519,510.22 | 0.25 | 3,941,978.81 | 0.22 | 40.02 | ||
合 计 | 2,189,402,033.97 | 100.00 | 1,772,003,153.98 | 100.00 | 23.56 |
成本分析其他情况说明√适用□不适用
主营业务成本本年较上年增加的原因主要是销量增加和原材料价格上涨、固定成本增加影响所致。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
前五名客户销售额36,042.03万元,占年度销售总额14.13%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。前五名供应商采购额71,957.93万元,占年度采购总额32.87%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。3. 费用√适用□不适用
(1)销售费用:本年较上年同期增加1,430万元,增幅18.49%,主要原因是销量增加、运价上涨等原因导致运输费用增加所致。(2)管理费用:本年较上年同期增加3,803万元,增幅30.46%,主要原因是本期计提内退人员费用、工资性费用、折旧费、修理费、中介机构费等其他费用增加所致。
(3)财务费用:本年较上年同期减少51万元,降幅3.99%,主要是本期汇兑收益增加所致。(4)研发费用:本年较上年同期增加511万元,增幅15.83%,主要是本年加大技术创新研发、开展对外技术项目合作等费用增加所致。4. 研发投入研发投入情况表√适用□不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 129,805,466.68 |
本期资本化研发投入 | 340,673.05 |
研发投入合计 | 130,146,139.73 |
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研发投入总额占营业收入比例(%) | 5.06 |
公司研发人员的数量 | 289 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 14.72 |
研发投入资本化的比重(%) | 0.26 |
情况说明√适用□不适用
研发投入按《国家认定企业技术中心管理办法》规定的科技活动中各项目投入反映。
5. 现金流√适用□不适用
2018年度公司现金及现金等价物净增加额为7,639万元,其中经营活动产生的现金流量净额为4,845万元、投资活动产生的现金流量净额9,083万元、筹资活动产生的现金流量净额为-6,283万元,汇率变动影响-6万元。
经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加,主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加额大于购买商品、接受劳务支付的现金增加额所致。
投资活动现金流量净额比上年增加,主要原因是舒坪土地使用权政府收储收到的现金增加和购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。
筹资活动现金流量净额比上年同期减少,主要是偿还债务支付的现金增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
1、营业外收入:本年较上年同期增加46万元,主要是本期核销无需支付的款项增加所致。
2、营业外支出:本年较上年同期增加133万元,增幅49.45%,主要是退还收取的土地整理费所致。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
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1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 337,915,936.71 | 11.58 | 263,150,517.32 | 9.19 | 28.41 | 主要系减少了闲置募集资金购买理财产品,转为增加存款,获取存款收益及处置土地收到现金增加等所致 |
应收票据及应收账款 | 373,776,136.77 | 12.81 | 398,866,504.57 | 13.93 | -6.29 | |
预付款项 | 78,982,116.68 | 2.71 | 115,228,961.60 | 4.02 | -31.46 | 主要系年末钢材价格下跌预付钢材款减少所致 |
其他应收款 | 39,602,181.98 | 1.36 | 3,893,940.80 | 0.14 | 917.02 | 主要系本期联营企业成都坦途置业公司减资款挂账所致 |
存货 | 531,141,279.57 | 18.20 | 459,661,794.15 | 16.06 | 15.55 | 主要系材料价格和制造成本上涨同时期末库存量增加所致 |
其他流动资产 | 24,531,295.43 | 0.84 | 91,923,132.60 | 3.21 | -73.31 | 主要系理财资金减少所致 |
可供出售金融资产 | 10,679,788.00 | 0.37 | 10,679,788.00 | 0.37 | 0 | |
长期股权投资 | 65,503,792.91 | 2.24 | 67,951,849.75 | 2.37 | -3.60 | |
固定资产 | 1,153,934,199.30 | 39.54 | 976,854,626.14 | 34.12 | 18.13 | 主要系焊接产业园工程项目完工转固增加所致 |
在建工程 | 20,501,978.55 | 0.70 | 161,314,572.88 | 5.63 | -87.29 | 主要系焊接产业园工程项目完工转固增加所致 |
无形资产 | 260,251,562.76 | 8.92 | 294,884,934.07 | 10.30 | -11.74 | |
长期待摊费用 | 225,340.34 | 0.01 | 495,687.01 | 0.02 | -54.54 | 主要系本期摊销所致 |
递延所得税资产 | 21,582,381.98 | 0.74 | 17,982,313.16 | 0.63 | 20.02 | 主要系计提辞退福利和减值准备增加所致 |
短期借款 | 331,278,525.81 | 11.35 | 308,405,823.50 | 10.77 | 7.42 |
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应付票据及应付账款 | 214,668,036.95 | 7.36 | 203,315,421.85 | 7.10 | 5.58 | |
预收款项 | 29,612,697.44 | 1.01 | 30,088,707.63 | 1.01 | -1.58 | |
应付职工薪酬 | 49,200,543.77 | 1.68 | 46,389,708.35 | 1.69 | 6.06 | |
应交税费 | 8,386,187.69 | 0.29 | 10,927,228.38 | 0.38 | -23.25 | |
其他应付款 | 141,482,899.04 | 4.85 | 130,285,917.10 | 4.55 | 8.59 | |
一年内到期的非流动负债 | 0 | 17,000,000.00 | 0.59 | -100.00 | 系到期归还借款所致 | |
长期借款 | 2,711,552.51 | 0.09 | 4,299,440.56 | 0.15 | -36.93 | |
递延所得税负债 | 4,491,257.12 | 0.15 | 1,212,078.88 | 0.04 | 270.54 | 主要系公允价值调整增加所致 |
递延收益 | 34,321,250.00 | 1.18 | 35,350,000.00 | 1.23 | -2.91 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用□不适用
项目 | 期末账面价值(元) | 受限原因 |
货币资金 | 11,200,807.98 | 保证金 |
固定资产 | 65,685,679.26 | 抵押受限 |
无形资产 | 65,498,306.04 | 抵押受限 |
合计 | 142,384,793.28 |
3. 其他说明□适用√不适用
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(四) 行业经营性信息分析
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用□不适用
2018年度,公司对外股权投资额为人民币3,320.9108万元。
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用①公司收购天津大西洋焊接材料有限责任公司50%股权事项
公司于2018年8月17日召开第五届董事会第二十八次会议,审议通过《公司关于拟收购天津大西洋焊接材料有限责任公司50%股权的议案》,同意公司与天津澳维通签订《四川大西洋焊接材料股份有限公司与天津澳维通焊材有限责任公司关于天津大西洋焊接材料有限责任公司之购买资产协议》,同意公司以评估值人民币2,018.275万元现金收购天津澳维通持有的天津大西洋50%的股权,其中2,000万元对价由公司向天津澳维通转让公司对天津合荣钛业有限公司享有的2,000万元债权的方式支付给天津澳维通,其余转让价款18.275万元由公司以现金方式支付给天津澳维通。同时,同意公司除支付交易对价外,另行向天津澳维通支付资金占用费295万元,由天津澳维通将其持有的天津大西洋15%股权(对应750万元注册资本)质押给公司,作为对公司向其支付295万元资金占用费及其衍生利息的担保,由天津澳维通实际控制人尤克修就天津澳维通返还295万元资金占用费及其衍生利息承担连带责任担保。
截至2018年8月28日,公司收购天津大西洋50%股权已完成工商变更登记手续;天津澳维通持有的天津大西洋15%股权已质押给公司并完成股权出质设立登记,天津澳维通实际控制人尤克修已向公司出具了《担保函》;公司已将转让价款18.275万元现金支付至天津澳维通指定账户,同时与天津澳维通、合荣钛业签订了《债权债务转让及抵消三方协议》。
详情请见公司于2018年8月21日、8月28日、8月29日在上海证券交易所网站披露的有关公告。②公司与湖南德润有色焊材科技股份有限公司合资成立新公司
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公司于2018年11月21日召开第五届董事会第三十三次会议,审议通过《公司关于与湖南德润有色焊材科技股份有限公司共同投资设立合资公司的议案》,同意公司与湖南德润有色焊材科技股份有限公司共同出资人民币1,850万元设立四川大西洋德润有色焊材科技有限公司。其中,公司以机器设备在评估基准日2018年6月30日的评估值加税费1,202.6358万元出资,占新公司注册资本的65%;湖南德润以现金148.7864万元和机器设备、专利、商标在评估基准日2018年6月30日的评估值加税费498.5778万元,共计647.3642万元出资,占新公司注册资本的35%。2018年11月27日,大西洋德润取得《营业执照》。详情请见公司于2018年11月22日、11月28日在上海证券交易所网站披露的有关公告。③公司向四川大西洋科创焊接科技有限公司实缴出资
2017年9月,公司与四川大西洋金创机器人科技有限公司、四川理工资产经营有限责任公司、重庆深途科技有限责任公司合资成立四川大西洋科创焊接科技有限公司,其中公司以现金400万元认缴出资,自2017年12月15日起每年出资100万元,2018年公司实缴出资100万元。详情请见公司于2018年4月3日在上海证券交易所网站披露的公司《2017年年度报告》。
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用单位:万元 币种:人民币
项目 | 项目金额 | 工程进度 | 2018年投入 | 2018年累计投入 |
12万吨普通焊条项目 | 18,406.22 | 98.5% | 1,434.08 | 15,830.00 |
5万吨特种焊条搬迁及技术改造项目 | 11,550.00 | 85% | 1,297.76 | 9,890.00 |
合计 | 30,756.22 | 2,731.84 | 25,720.00 |
非募集资金项目情况说明:
(1)12万吨普焊搬迁项目:该项目原计划投资13,744.25万元,将搬迁改造及新建普通焊条生产线9条,形成年产12万吨生产能力,经公司第五届董事会第二十次会议审议一致同意,将计划投资调整为不超过18,406.22万元,新建普通焊条生产线6条,形成年产8万吨生产能力,截至2018年12月已累计投入15,830.00万元,主要是厂房建设和设备购置支出。目前该工程项目大部分已完工,部分收尾工程还在完善。
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(2)5万吨特种焊条搬迁及技术改造项目:该项目计划投资11,550.00万元,截止2018年12月已累计投入9,890.00万元。主要是厂房建设和公辅设备购置支出,目前该工程项目正在进行设备搬迁。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用□不适用⑴自流井区政府收储公司部分国有建设用地事项:
2018年3月9日,公司与自贡市自流井区土地储备中心签订了附条件生效的《国有建设用地使用权收储合同》,自贡市自流井区土地储备中心拟以9,858.98万元的价格有偿收储公司“焊接产业园”365.3257亩国有建设用地使用权;4月3日,合同正式生效;4月17日,公司收到本次土地收储的全部土地收储款9,858.98万元;11月28日,被收储土地的土地使用权变更手续已办理完毕,土地使用权已正式过户至自井区土储中心。详情请见公司分别于2018年3月10日、4月3日、4月18日及11月28日在上海证券交易所网站披露的有关公告。⑵公司挂牌转让控股子公司自贡大西洋澳利矿产有限责任公司5%股权事项:
公司于2018年9月18日召开第五届董事会第三十次会议,审议通过《公司关于拟挂牌转让控股子公司自贡大西洋澳利矿产有限责任公司5%股权的议案》,同意公司以拟转让股权对应的评估值367.563万元作为挂牌底价,公开挂牌竞价转让控股子公司自贡大西洋澳利矿产有限责任公司5%股权;2018年12月24日,公司与意向受让方尤克修签署了《产权交易合同》;2019年1月23日,尤克修已根据《产权交易合同》约定全额支付了本次股权转让款367.563万元,自贡大西洋澳利已完成股东出资和法定代表人变更的工商登记手续。详情请见公司分别于2018年9月19日、12月26日及2019年1月23日在上海证券交易所网站披露的有关公告。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
单位名称 | 主要产品或业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 生产销售焊丝制品 | 9,000 | 23,435.00 | 14,362.69 | 40,868.42 | 36.21 | 42.91 |
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上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 焊接材料的研发、生产、销售 | 15,000 | 40,937.04 | 21,133.47 | 67,633.82 | 1,847.81 | 1,692.80 |
云南大西洋焊接材料有限公司 | 生产、销售电焊条及焊接材料 | 2,000 | 14,179.97 | 6,298.12 | 26,799.12 | 1,343.80 | 1,045.62 |
深圳市大西洋焊接材料有限公司 | 焊条生产、销售 | 2,100 | 12,169.75 | 5,695.97 | 23,532.04 | 1,184.66 | 882.76 |
江苏大西洋焊接材料有限责任公司 | 药芯焊丝生产、销售 | 5,000 | 12,721.65 | 6,356.33 | 20,901.13 | 220.29 | 177.28 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
行业竞争格局国内钢材消费结构中普通钢材占比大,与之相对应的普通焊接材料的消费结构比例高。普通结构材料用电焊条、实心焊丝、药芯焊丝等低端焊接材料尽管市场需求规模较大,但由于产品技术含量较低,产品差异化程度小,竞争形式主要体现为以价格为核心要素的竞争,市场竞争最为激烈,附加值低。该类产品,公司产品市场的竞争者主要是国内的民营企业。
与特种钢材配套、性能要求特殊的高强钢、不锈钢、镍及镍合金、高合金耐热钢、耐候耐腐蚀钢等焊接材料中高端产品,市场需求占比相对较低,需求总量相对不大,但随着工业化进程的发展和转型升级的推进,特种焊接材料在消费总需求中的占比在逐渐提高,需求量持续增长。该类产品由于技术含量较高,产品性能存在差异和消费偏好,竞争形式主要体现为以品质为核心要素的竞争,附加值相对较大。公司产品市场的主要竞争者是境外品牌企业。
行业发展趋势
根据第23届北京?埃森焊接与切割展览会展会综合技术报告分析,我国是世界上焊接材料第一生产和消耗大国。年总产量约400万吨,已超过世界总量的50%。行业的产业集中程度进一步加强。但我国焊接材料行业长期以来存在产品批次稳定性不好,半自动化、自动化高效焊接材料结构比例较低,高性能自主化配套能力不够,绿色焊接材料研发及制备重视程度不高等问题。
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我国发展正处于工业化和现代化进程的重要发展时期。国家发布的《中国制造2025》规划中明确指出要加快转变经济发展方式,重点关注创新驱动、智能转型、强化基础、绿色发展,加快制造业的转型升级、提质增效,并且随着供给侧结构性改革的深入推进以及“三去一降一补”的持续落实,我国经济在结构优化、新旧动能转换、发展质量等方面进一步加快推进,焊接材料行业将迎来新的机遇和挑战。
随着钢铁材料和工业技术进步,节约型社会、国家生态文明建设的持续推进,工业装备大型化、轻量化、长寿化和绿色制造成为趋势,使焊接材料行业产品性能向高强、高洁净、高效率、耐腐蚀和绿色环保,产品生产方式更加清洁、节能、智能、柔性,产品供货更加方便、快捷方向发展。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
行业进入壁垒
技术壁垒
焊接材料行业的核心技术在于制造工艺和产品配方,需根据不同的钢种和不同的使用环境设计相应的配方,以满足焊接材料对母材和应用环境的适应性。焊接材料品种繁多,本公司已经有 700 多个品种,每一个品种的焊接材料的配方都是不一样的,甚至由于应用环境的差异有的品种还有多个配方,这是公司近七十年的积累成果。这需要配备相应的技术人员和专业设备,只有掌握了相应的生产技术和具有较强研发能力的企业才可能进入。
销售渠道壁垒
由于焊接材料应用的行业和领域众多,销售面广且消费地点主要分布于制造业和建设项目所在地。对于普通应用领域,目前我国焊接材料生产厂商主要通过全国各地的经销商实现产品销售。因此,建立完善的营销网络和营销体系,稳固与经销商间的良好合作关系,才能有效推进产品较好销售,建立竞争优势;对于特殊应用领域,如造船、石化、压力容器、石油管线、海洋工程、核电军工等行业,其对焊材产品的选择非常谨慎,通常需要较长时间的验证,只有具备一定规模、产品质量稳定的企业才有可能成为其长期供货商,船舶生产企业还要求焊材产品通过相应船级社的认证。因此,完善的营销网络成为行业后进入者的障碍。
人才壁垒
随着我国经济的发展,焊接材料行业上下游企业的技术进步和产业升级对焊材生产企业的持续研发能力提出了更高要求。因此,是否拥有大量理论与实践充分结合的技术人员是进入中高端焊接材料市场的关键因素
品牌壁垒
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焊接目前已成为制造业关键的加工工艺,直接决定着其产品或工程质量的优劣。制造业企业出于对焊接材料质量可靠性和服务稳定性的考虑,会选择长期合作、品牌良好、产品质量稳定、服务及时的焊材供应商,与其建立长期、稳定的合作关系,且一般不会轻易更换,因此,拥有知名品牌的企业占据市场主导地位。
公司发展战略
由“焊接材料专家”发展成为“焊接专家”,实现由“焊接材料制造商”到“提供焊接整体技术解决方案服务商”的转型。在做强、做精焊接材料的基础上,加强以焊接技术为核心技术的相关多元化、纵向一体化,形成焊接材料、焊接装备、焊接工程应用三方面协调发展的局面。
发展思路
继续深化“焊接产业园”建设,加快推进板仓区域生产线的搬迁,实现“焊接产业园”的集中、集约、高效生产,推进公司生产管控的自动化、扁平化和专业化,实现焊接材料主业从“传统制造”向“现代制造”转型发展。
在发展路径上,要加强产品经营与资本运营的结合,以产品经营为基础,通过资本运营促进企业超常规发展,并最终落脚到产品经营,实现提升核心竞争力的终极目标;特别要借助资本运营快速进入焊接装备、焊接应用领域。
在发展手段上,要重点加强技术创新和管理创新,实现高端差异化产品技术领先,中低端同质化产品成本领先。在技术创新上,要以国家级企业技术中心为依托,既要加快高端焊接材料研发,推进国外高端焊接材料的进口替代,又要实现焊接工艺、焊接材料、焊接装备的集成、协同创新;在管理创新上,要建立良性的内部运行机制,整合各类优势资源,激活各种生产要素,优化业务流程,提高劳动生产率,实施全价值链总成本管理。(三) 经营计划√适用□不适用
2019年,世界经济增速放缓,国际大宗商品价格大幅波动,不稳定不确定因素明显增加。中国经济总量稳定并有所增长,但经济下行压力加大,消费增速减慢,有效投资增长乏力。经济结构优化、产业升级在为整体经济增长提供新动力的同时,也造成了企业发展面临巨大的创新驱动压力。焊接材料行业整体趋势稳中下滑,市场总体需求继续收缩,总量底部依然不确定,手工焊条随着国内产业转型升级市场持续萎缩,焊接材料低端产品产能过剩、价格无序竞争,高端产品的技术水平、配套能力要求不断提高,焊接材料市场竞争持续加剧,公司面临的环境更复杂更严峻,可以预料和难以预料的风险挑战更多更大。为此,公司将继续推进全面深化改革,坚持创新驱动,坚定不移地推进公司的转型升级发展。
2019年,公司主要经营计划:
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总 产 量: 41.80 万吨 总 销 量: 41.80 万吨销售收入: 27.91 亿元 费 用: 2.95 亿元成 本: 24.14 亿元 利润总额: 7,150 万元以上经营计划及目标并不构成公司对投资者的业绩承诺,公司实际经营情况受各种内外部因素影响,存在不确定性,敬请投资者理解经营计划与业绩承诺之间的差异,注意投资风险。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、市场竞争加剧的风险
虽然国内焊接材料供需矛盾得到一定程度缓解,但行业产能严重过剩所带来的行业非理性竞争依旧激烈,进而可能影响公司产品毛利水平,影响公司经营业绩。同时,随着我国制造业逐步向中高端迈进,以及焊接技术的不断进步,国内主要焊接材料生产厂家均加大对高端、高品质焊接材料的研发力度,重视对焊接材料新品种的突破,注重市场的细分,公司在高端产品方面相对于国内竞争对手的竞争优势将面临挑战。
公司将加强对宏观经济形势和行业发展趋势的研判,提高对市场的预见性和对市场变化的快速反应能力,持续推进技术创新,加快新产品开发,特别是高端产品的开发,抢占市场先机,稳定市场规模,不断增强公司市场竞争力和抗御市场风险的能力。
2、原材料价格波动风险
焊接材料的主要原材料为钢材,受国家环保政策和清理地条钢等因素的影响,钢材价格波动较大,将直接影响公司采购成本和产品销售价格,给公司采购工作带来严峻考验。如果没能踩准采购节奏,将可能导致原材料成本较高的风险。即使踩准采购节奏,钢材价格大幅波动时,由于正常生产经营必须维持一定的原材料、产成品等存货因素,仍可能导致利润出现大幅波动。
公司将加强对原辅材料特别是钢材市场价格变化走势的把握和研判,在原材料价格持续波动时,继续坚持谨慎采购原则,实施“多批次、小批量”采购等采购策略,尽可能降低采购成本,防控采购风险。
3、部分资产闲置的风险
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公司马冲口老厂区的生产已搬迁到“焊接产业园”,原来生产场地闲置。对马冲口老厂区的建筑物,公司正积极、主动与政府沟通,争取政府尽快对我公司按照相关政策规定进行补偿。截止目前,对马冲口老厂区资产的清理、评估工作基本完成,但该区域的闲置资产何时能够得到处置以及最终按何种方式进行处置,尚存在较大的不确定性。因此,该资产在处置前存在闲置的风险。
4、固定资产折旧大幅增加可能导致利润下滑的风险
随着“焊接产业园”项目的建成和投入运行,公司固定资产规模大幅度增加,每年固定资产折旧费用将大幅提高,公司面临因折旧费用大量增加而导致短期内利润下降的风险。后期随着项目达到预期效果后效益将逐步发挥,新增固定资产折旧对公司经营成果的影响将逐步减小;但是如果未来市场环境或市场需求出现重大变化,造成项目不能产生预期收益,固定资产的折旧费用将对公司未来业绩造成一定压力。敬请投资者注意投资风险。(五) 其他□适用√不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用√不适用
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第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司高度重视投资者的合理投资回报水平,并注重投资回报的稳定性和连续性。报告期内,公司根据《大西洋未来三年股东回报规划(2015年-2017年)》、公司《章程》关于利润分配政策、决策程序和机制的规定,并结合企业发展实际,制定并实施了2017年度利润分配方案。
公司于2018年7月19日实施完成上述利润分配方案,以总股本897,604,831股为基数,向全体股东每10股分配现金红利0.2元(含税),共计分配1,795.21万元。
该利润分配方案由公司独立董事发表意见,经公司董事会审议通过之后,提交公司股东大会审议通过。股东大会审议时,对中小投资者进行了单独计票。
公司实施的利润分配政策符合法律法规、《大西洋未来三年股东回报规划(2015年-2017年)》以及公司《章程》的规定,分红标准和分红比例明确、清晰,相关的决策程序和机制完备,利润分配决策中独立董事尽职履责,中小股东的合法权益得到充分维护。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2018年 | 0 | 0.25 | 0 | 22,440,120.78 | 62,114,444.15 | 36.13 |
2017年 | 0 | 0.2 | 0 | 17,952,096.62 | 46,955,302.55 | 38.23 |
2016年 | 0 | 0.2 | 0 | 17,952,096.62 | 44,442,758.71 | 40.39 |
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(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和
使用计划□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 国瑞矿业 | 在股份无偿划转后,保证上市公司人员、机构、业务、财务独立及资产独立、完整。 | 承诺时间: 2017.04.14 | 否 | 是 |
解决同业竞争 | 国瑞矿业 | 1.国瑞矿业目前不存在经营与大西洋及其下属子公司相同业务的情形,不存在潜在同业竞争;2.在收购完成后,国瑞矿业及其控制的其他企业不会直接或间接从事任何与大西洋及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营,亦不会投资或新设任何与大西洋及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其他企业。 | 承诺时间: 2017.04.14 | 否 | 是 | |
解决同业竞争 | 四川发展 | 1、对于四川发展及其控制的其他下属企业目前与大西洋重合的业务,在本次股份无偿划转完成之日起三年内,四川发展将采取有关监管部门认可的方式,消除双方存在的同业竞争情况;2、本次股份无偿划转完成后,四川发展及其控制的其他下属企业不会新增从事与大西洋业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务;3、四川发展及其控制的其他下属企业如发现任何与大西洋主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的新业务机会,将会促使该新业务机会按合理和公平的条款及条件首先提供给大西洋。如果大西洋放弃前述新业务机会,四川发展控制的其他下属企业可以自 | 承诺时间: 2017.04.14 | 否 | 是 |
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行经营有关新业务,但大西洋在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下,仍可自行决定何时收购前述新业务中的资产及/或业务或选择以委托经营、租赁、承包经营、许可使用等方式具体经营四川发展控制的其他下属企业经营的与前述新业务相关的资产及/或业务。 | |||||
解决关联交易 | 国瑞矿业、 四川发展 | 1、在股份无偿划转后,不利用自身对上市公司的股东地位及控制性影响谋求上市公司及其子公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利以及谋求与上市公司及其子公司达成交易的优先权利;同时,不以非公允的市场价格与上市公司及其子公司进行交易,亦不利用该类交易从事任何损害上市公司及其子公司利益的行为。 2、若本公司或其控制的子公司在未来与上市公司或其关联公司发生关联交易,均严格履行合法程序,及时详细地进行信息披露;对于采购、销售等均严格按照公开、公平、公正的市场经济原则,采用公开招标或者市场定价等方式进行,以充分保障上市公司及其全体股东的合法权益。 | 承诺时间: 2017.04.14 | 否 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到□未达到√不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
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五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
(1)将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”;将原“应收利息”“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”;将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”;将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”;将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”;将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”;将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”;
(2)将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报;利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报;
(3)前述事项对公司2017年财务报表重述情况如下:
单位:元 币种:人民币
调整前 | 调整后 | ||
报表项目 | 金额 | 报表项目 | 金额 |
应收票据 | 256,462,173.94 | 应收票据及应收账款 | 398,866,504.57 |
应收账款 | 142,404,330.63 | ||
应收利息 | 481,100.00 | 其他应收款 | 3,893,940.80 |
应收股利 | - | ||
其他应收款 | 3,412,840.80 | ||
固定资产 | 976,854,626.14 | 固定资产 | 976,854,626.14 |
固定资产清理 | |||
在建工程 | 160,630,179.78 | 在建工程 | 161,314,572.88 |
工程物资 | 684,393.10 | ||
应付票据 | 63,247,783.20 | 应付票据及应付账款 | 203,315,421.85 |
应付账款 | 140,067,638.65 | ||
应付利息 | - | 其他应付款 | 130,285,917.10 |
应付股利 | 5,807,597.26 | ||
其他应付款 | 124,478,319.84 | ||
管理费用 | 157,121,899.61 | 管理费用 | 124,835,459.71 |
研发费用 | 32,286,439.90 |
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(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
(四) 其他说明□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 550,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 19 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) | 200,000 |
保荐人 | 金元证券股份有限公司 | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用□不适用
公司2017年年度股东大会于2018年6月26日召开,审议并通过了《公司关于续聘四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构的议案》,公司继续聘请四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
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十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况√适用□不适用
2018年9月,公司董事、原四川自贡汇东发展股份有限公司党委书记、董事长黄永福涉嫌严重违纪违法,接受纪律审查和监察调查。目前,自贡市监察委员会已作出给予黄永福开除公职的处分决定。
2018年8月,公司股东代表监事、原四川自贡汇东发展股份有限公司总经理助理、财务部经理杨芳涉嫌严重违法,接受监察调查。目前,根据中共自贡市纪委监委派驻市国资委纪检监察组的处理意见,四川自贡汇东发展股份有限公司已作出给予杨芳撤职处分的决定。
详情请见公司分别于2018年8月29日、9月18日在上海证券交易所网站披露的有关公告。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用□不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用√不适用其他说明□适用√不适用
员工持股计划情况□适用√不适用
其他激励措施□适用√不适用十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
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(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用(五) 其他□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况□适用√不适用
2、 承包情况□适用√不适用
3、 租赁情况□适用√不适用
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(二) 担保情况√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | |
公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 14,500 | |
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 15,150 | |
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | ||
担保总额(A+B) | 15,150 | |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 7.88% | |
担保情况说明 | 1、2018年1月29日,公司为控股子公司——江苏大西洋向中国银行启东支行申请的人民币1,500万元综合授信额度提供连带责任保证,担保的主债权期限为:自2018年1月30日起至2019年1月2日止。 2、2018年2月2日,公司为控股子公司——江苏大西洋向中国农业银行启东市支行申请的人民币1,500万元综合授信额度提供连带责任保证,担保的主债权期限为:自2018年2月12日起至2019年1月29日止。 3、2018年5月9日,公司为控股子公司——深圳大西洋向招商银行深圳分行申请的人民币3,000万元综合授信额度提供连带责任保证,担保的主债权期限为:自2018年5月28日起至2019年5月27日止。 4、2018年7月27日,公司为控股子公司——大西洋焊丝向中国建设银行自贡分行申请的人民币2,000万元综合授信额度提供连带责任保证,担保的主债权期限为:自2018年7月30日起至2019年7月29日止。 5、2018年8月21日,公司为控股子公司——大西洋焊丝向中国工商银行自贡分行申请的人民币1,000万元综合授信额度提供连带责任保证,担保的主债权期限为:自2018年8月23日起至2019年8月23日止。 6、2018年8月28日,公司为控股子公司——江苏大西洋向南京银行南通分行申请的人民币1,500万元综合授信额度提供连带责任保证,担保的主债权期限为:自2018年8月30日起至2019年8月15日止。 |
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(三) 担保情况
(四) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用√不适用
其他情况□适用√不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
7、2018年8月30日,公司为控股子公司——上海大西洋向招商银行上海分行申请的人民币4,000万元综合授信额度提供连带责任保证,担保的主债权期限为:自2018年8月30日起至2019年8月29日止。
受托人
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定方式 | 年化 收益率 | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 |
中行自贡分行 | 保证收益型 | 65,000,000.00 | 2017-10-20 | 2018-1-18 | 募集资金 | 国债、中央银行票据、金融债、债券回购、同业拆借、企业债券等 | T+0 | 3.7% | 105,578.96 | 已赎回 | 是 | 是 |
中行自贡分行 | 保证收益型 | 65,000,000.00 | 2018-3-15 | 2018-4-20 | 募集资金 | 国债、中央银行票据、金融债、债券回购、同业拆借、企业债券等 | T+0 | 4.0% | 256,438.36 | 已赎回 | 是 | 是 |
其他情况□适用√不适用
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(3) 委托理财减值准备
□适用√不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
自有资金 | 4,000,000.00 | 2,000,000.00 | 0 |
其他情况□适用√不适用
(2) 单项委托贷款情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托贷款类型 | 委托贷款金额 | 委托贷款起始日期 | 委托贷款终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定方式 | 年化收益率 | 实际收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托贷款计划 |
中行自贡分行 | 2,000,000.00 | 2017-5-26 | 2018-1-25 | 自有资金 | 自贡市第二建筑工程有限公司 | 按月收息 | 12% | 22,012.58 | 已到期收回 | 是 | 是 | |
中行自贡分行 | 2,000,000.00 | 2018-2-1 | 2018-8-1 | 自有资金 | 自贡市第二建筑工程有限公司 | 按月收息 | 12% | 70,440.25 | 已于2018年5月提前收回 | 是 | 是 | |
中行自贡分行 | 2,000,000.00 | 2017-11-29 | 2018-11-29 | 自有资金 | 自贡市银鑫化工有限责任公司 | 按月收息 | 9% | 158,018.85 | 已到期收回 | 是 | 是 | |
中行自贡分行 | 2,000,000.00 | 2018-12-13 | 2019-12-13 | 自有资金 | 自贡市银鑫化工有限责任公司 | 按月收息 | 9% | 7,547.16 | 是 | 是 |
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其他情况□适用√不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用√不适用
3. 其他情况□适用√不适用
(五) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明√适用□不适用
1、公司控股股东无偿划转公司部分股份事项
2017年4月14日,公司控股股东四川大西洋集团有限责任公司与四川发展国瑞矿业投资有限公司签署了《关于四川大西洋焊接材料股份有限公司之国有股份无偿划转协议》,大西洋集团拟将其持有的本公司270,526,255股股份(以下简称“标的股份”)无偿划转至国瑞矿业。详情请见公司分别于2017年3月17日、4月15日、8月19日、11月28日、12月1日在上海证券交易所网站披露的关于本次股份无偿划转的相关公告。
根据《上市公司收购管理办法》(2014年修订)的相关规定,自2017年12月2日收购方国瑞矿业披露收购报告书以来,公司已配合国瑞矿业在2017年12月30日至2019年3月23 日期间,每隔30日在上海证券交易所网站披露了关于公司控股股东无偿划转公司部分股份事项后续进展的相关公告。
截至目前,本次无偿划转的标的股份尚未办理划出与过户登记手续,公司也未接到相关方关于本次股份无偿划转的其他新的信息。本次无偿划转标的股份能否顺利完成划出与过户登记,仍存在重大不确定性。敬请广大投资者及时注意,充分了解投资风险,谨慎、理性投资。
2、控股子公司广西焊剂公司清算解散并完成注销
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公司控股子公司广西焊剂公司股东会于2017年12月12日作出决议:同意广西焊剂公司停止经营,实施清算解散。2018年3月27日,广西焊剂公司已取得宜州市工商行政管理局出具的《准予注销登记通知书》。详情请见公司分别于2017年12月13日、2018年3月28日在上海证券交易所网站披露的有关公告。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用1. 精准扶贫规划√适用□不适用
根据市委、市政府安排,公司在2018年继续会同市质监局,对富顺县石道乡龙滩村、滩子村深入开展脱贫攻坚工作。脱贫攻坚工作严格按照公司与市质监局制定的《关于开展精准扶贫攻坚行动的实施方案》进行,通过加强宣传贯彻党的十九大精神,增强贫困户脱贫信心,开展结对帮扶活动,进一步强化帮扶单位和帮扶干部的扶贫责任,发动干部和职工群众积极参与脱贫攻坚,改善贫困户生活条件,提高贫困户自我发展能力,加快贫困户脱贫致富步伐,确保到2020年同步实现小康建设目标。
一、驻村干部要进一步深入基层,了解村情民意,理清工作思路,推进工作目标、任务和计划的完成。
二、及时调整因工作变动不能继续承担帮扶工作的结对帮扶人,对新承担帮扶工作的同志明确工作责任,确保结对帮扶工作不脱节。
三、加强宣传教育,改变部分贫困户“等、靠、要”思想,激活脱贫致富内生动能,营造脱贫攻坚工作良好氛围。
四、继续协助乡、村发展好扶贫种植、养殖产业。
五、协助并指导帮扶的村“两委”扎实抓好基层党建工作,加强村级阵地建设,积极争创党建示范点。
六、完善贫困户的精准识别和建档立卡,确保对贫困户的确认做到公平公开、客观公正;协助抓好扶贫项目落实,促进贫困户早日脱贫致富。
七、动员公司基层党群组织到贫困户中积极开展访贫问苦活动,既接受教育,又整合、集聚公司各方力量共同抓好脱贫攻坚工作。
2. 年度精准扶贫概要√适用□不适用
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一、继续实施与市质监局联合制定的《关于开展精准扶贫攻坚行动的实施方案》,通过开展结对帮扶活动,强化帮扶单位和帮扶干部的扶贫责任,协调各方面的力量参与脱贫攻坚工作,帮助贫困户改善生产生活条件,提高自我发展能力,加快贫困户脱贫步伐,确保全面完成脱贫攻坚任务。
二、加强党的十九大精神的宣传贯彻,特别是抓好十九大报告中对脱贫攻坚工作的新部署、新要求以及习总书记关于脱贫攻坚工作重要讲话精神的宣传贯彻,营造脱贫攻坚工作协同作战良好氛围。
三、多措并举促进脱贫攻坚工作有效开展:
一是2018年元旦、春节期间,由公司党委书记、董事长李欣雨同志带队,公司部分领导、党支部负责人和党群工作部相关同志,前往富顺县石道乡龙滩村、滩子村,开展新春扶贫送温暖走访慰问活动,为公司结对帮扶的21户贫困户送去慰问金以及大米、菜油等节日慰问品。
二是针对五名同志因工作变动,不能继续承担结对帮扶工作,公司党委及时调整帮扶人员,对新承担帮扶工作的同志明确工作责任,确保结对帮扶工作不脱节。
三是公司党委在《关于组织开展“七一”系列活动实施意见》中明确要求各基层党支部结合实际,在“七一”前后开展脱贫攻坚活动。公司部分党支部组织党员和入党积极分子,对结对帮扶贫困户进行走访慰问,送去了食用油、大米、牛奶、清凉药等慰问品,并了解贫困户生产、生活、身体健康状况和种植、养殖方面的情况等,鼓励他们树立信心,克服困难,尽快过上美好生活。
四是公司职工群众主动投入到脱贫攻坚活动中,7月1日,部室一党支部、团支部联合公司暴走协会,一起到公司定点帮扶的富顺县石道乡开展“访贫问苦受教育、牢记使命建新功”活动,走访慰问了部分贫困户,为他们送去了慰问金和部分生活用品,并使公司党员、团员和职工在思想上接受了教育。
五是在“中秋节”前夕,公司党委组织了中秋走访慰问活动,公司领导带领党群工作部相关人员和部分党支部负责人,与石道乡有关领导和两个帮扶村两委会班子成员交流,了解脱贫攻坚工作开展情况,商议新的扶贫举措,走访慰问了结对帮扶的贫困户,送去了月饼、大米等慰问品和中秋祝福,与贫困户进行亲切交谈,了解贫困户的生活情况。并根据上级党组织要求,同滩子村党支部建立了“城乡党建共同体”。
六是2018年冬,考虑到部分贫困户家中没有过冬的物品,公司领导带领党群工作部相关人员和部分党支部负责人,慰问了公司结对帮扶的贫困户,为贫困户送去了过冬的棉被。与石道乡有关领导和两个帮扶村两委会班子进行交流、了解脱贫攻坚工作开展情况,商议了2019年扶贫举措。
七是公司选派到滩子村担任党组织第一书记的敖平同志,在工作期间,开展了形式多样的培训活动,每月至少举办三期农民夜校,农民夜校的课程主要是种、养植技术、爱国主义教育、法制宣传、扫黑除恶等专题培训,得到村民的欢迎,村民们都积极参加培训。
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3. 精准扶贫成效√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
指标 | 数量及开展情况 |
一、总体情况 | |
其中:1.资金 | 0.92 |
2.物资折款 | 1.095 |
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 94 |
二、分项投入 | |
1.产业发展脱贫 | |
其中:1.1产业扶贫项目类型 | √农林产业扶贫 □旅游扶贫 □电商扶贫 □资产收益扶贫 □科技扶贫 □ 其他 |
1.2产业扶贫项目个数(个) | 2 |
1.3产业扶贫项目投入金额 | 0 |
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 94 |
2.转移就业脱贫 | |
其中:2.1职业技能培训投入金额 | 0 |
2.2职业技能培训人数(人/次) | 650 |
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4. 后续精准扶贫计划√适用□不适用
一、继续加强党的十九大精神的宣传贯彻,特别是十九大报告中对脱贫攻坚工作的新部署、新要求以及习总书记关于脱贫攻坚工作重要讲话精神的宣传贯彻,营造脱贫攻坚工作良好氛围。
二、加强对帮扶村党建工作的指导,根据上一年开展脱贫攻坚工作中相关情况已发生变化的实际,扎实抓好贫困户的精准识别和建档立卡工作,确保对贫困户的认定做到公平公开、客观公正。
三、进一步完善村“两委”脱贫计划,抓好项目落实,加强村“两委”阵地建设,巩固提升脱贫攻坚成果。
四、组织公司结对帮扶的干部积极开展脱贫攻坚工作,坚持访贫问苦工作常态化,体现帮扶单位对贫困户的关心和社会责任,增强贫困户脱贫信心。
五、继续加大产业培育力度,根据帮扶对象的情况变化和合理诉求,及时采取新的帮扶举措,让帮扶工作落地生根,收到效果。帮助具备劳动能力且又有产业发展意愿的贫困户做好黑山羊养殖和红心柚苗种植,争取更大更多经济效益。
六、坚持脱贫不脱政策、脱贫不脱项目、脱贫不脱帮扶,与石道乡党政一起提高对贫困户的社会救助、医疗、教育等农村社会保障水平,协助建设好文化阵地,丰富村民文化生活。
(二) 社会责任工作情况
□适用√不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用□不适用(1) 排污信息√适用□不适用
一、上海大西洋
公司控股子公司上海大西洋于2017年12月29日被上海市环境保护局列入《上海市2018年重点排污单位名录》中,目录为水环境类。
上海大西洋排污信息:
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1、公司主要污染物为废水、废气、危(固)体废物等。
2、排放情况:①废水经处理达标后排入市政污水管网并流入上海市白龙港污水处理厂。为加强有效的环境监管,上海市浦东新区环保局在公司废水排出口内安装了一套实时在线废水排放监测系统。同时上海市浦东新区环境保护与市容卫生管理局环境监测站、上海市浦东新区城市监督管理局城管支队不定期抽样检测。②废气:A:锅炉废气(燃料为天然气)经烟囱向高空排放。B:酸雾废气经吸入酸雾塔中和处理达标后高空排放。③危(固)体废物交有资质的单位收集处置(综合利用)。
3、2018年公司未发生环境污染事件,各污染物排放均低于国家和地方排放标准(详见下表及环境检测报告)。
主要污染物及排放情况
类别 | 序号 | 污水 (含工业废水及生活污水) | 废气 | 噪声 | 备注 | |
酸雾 | 锅炉废气 | |||||
污染物 | 1 | PH值 | 硫酸雾 | 氮氧化物 | 厂界四周(东、西、南、北面) | |
2 | 悬浮物 | 废气量 | 二氧化硫 | |||
3 | 氨氮 | 烟尘 | ||||
4 | 化学需氧量 | 废气量 | ||||
5 | 石油类 | 烟气林格曼黑度 | ||||
排放方式 | - | 经处理达标后纳管排放(排入市政污水管网) | 经处理达标后高空排放 | 高空直排 | ||
排放口数量 | - | 1(总排口) | 2 | 1 | 酸雾处理塔3个,2个使用中,1个备用。 | |
分布情况 | - | 厂内南面处(公司大门口旁) | 2个西面处 | 北面处 |
排放浓度和总量情况
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序号 | 污染物名称 | 实际浓度 | 排放方式 | 是否达标 | 备注 | ||
1 | PH值 | 7.44 | 处理达标后 有组织性排放 | 达标 | 以第三方环境检测单位检测的数据为依据计算。(2018.12.20) | ||
2 | 悬浮物 | 10 mg∕L | |||||
3 | 氨氮 | 10.1mg∕L | |||||
4 | 化学需氧量 | 48 mg∕L | |||||
5 | 石油类 | 0.372 mg∕L | |||||
污水排放量 | |||||||
序号 | 污染物名称 | 年排放量(2018年) | 是否 达标 | 备注 | |||
1 | 氨氮 | 1454.24千克∕年 | 达标 | 根据第三方环境检测单位检测的数据和企业2018年全年工业废水及生活污水总排量计算。 | |||
2 | 化学需氧量 | 6911.23千克∕年 | |||||
3 | 石油类 | 53.56千克∕年 | |||||
污水总排放量:143984吨∕年 |
废气 | ||||||
类别 | 序号 | 污染物名称 | 实际浓度 | 年排放量(2018年) | 排放方式 | 是否达标 |
酸雾 | 1 | 酸雾1# | 0.210mg∕m? | 废气2581.92万标立方米,硫酸雾5.42千克 | 连续性排放 | 达标 |
2 | 酸雾2# | 0.253mg∕ m? | 废气2613.6万标立方米,硫酸雾6.61千克 | |||
锅炉 | 1 | 二氧化硫 | 0.397mg∕ m? | 二氧化硫4.17千克 | 间断性排放 | |
2 | 烟尘 | 7.2mg∕ m? | 烟尘75.67千克 |
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3 | 氮氧化物 | 97mg∕ m? | 氮氧化物1019.2千克 | ||
4 | 烟气林格曼黑度 | <1级 | <1级 | ||
锅炉废气年排放量:1050.72万标立方米 | |||||
备注:1.以第三方环境检测单位检测的数据为依据测算得出。(2018.12.20) 2.按第三方环境检测单位检测的数据和公司实际的使用天数计算。 |
噪音 | |||||
序号 | 污染物名称 | 昼间 | 夜间 | 是否达标 | 备注 |
1 | 噪声-厂东面 | 54 db(A) | 45 db(A) | 达标 | 以第三方环境检测单位检测的数据为依据(2018.12.20) |
2 | 噪声-厂南面 | 57 db(A) | 47 db(A) | ||
3 | 噪声-厂西面 | 53 db(A) | 45 db(A) | ||
4 | 噪声-厂北面 | 58 db(A) | 48 db(A) |
二、股份公司公司于2018年2月13日被四川省环境保护厅列入《2018年四川省重点排污单位名录》;2018年3月9日,被自贡市环境保护局列入《自贡市2018年重点排污单位名录》,名录类别为土壤环境,主要污染物指标为危废。
公司排污信息:公司主要污染物为废水、废气、噪声、危(固)体废物等。(1)废水:
A:2018年,随着普焊分厂及行政办公中心逐步搬迁至舒坪焊接产业园,马冲口区域已完全停止生产。舒坪焊接产业园建设有独立的污水处理站,生产废水按建设要求及环评要求处理达标后,排入污水处理厂。板仓生产区域生活废水排入板仓污水处理厂。
B:为加强有效的企业环境监管,舒坪焊接产业园污水处理站委托第三方单位进行处理,主要产生的污水经处理符合《污水综合排放标准》中的1
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级标准后,少量排入污水处理厂,其余的作为回用,用于生产和日常厕所及绿化所需。同时,公司要求第三方单位安装了一套自动化的在线PH监测仪,便于更加有效的管控废水的达标排放。
(2)废气:燃烧废气(燃料为天然气)经烟囱向高空排放。
(3)危(固)体废物交有资质的单位收集处置(综合利用)。
(4)2018年公司未发生环境污染事件,各污染物排放均低于国家和地方排放标准。
主要污染物及排放情况
类别 | 序号 | 污水(含工业废水及生活污水) | 废气 | 噪声 |
燃烧废气 | ||||
污染物 | 1 | PH值 | 颗粒物 | 厂界四周(东、西、南、北面) |
2 | 氨氮 | |||
3 | 化学需氧量 | |||
4 | 石油类 | |||
5 | 五日生化需氧量 | |||
6 | 铜 | |||
7 | 铁 | |||
8 | 总铬 | |||
9 | 硫化物 | |||
排放方式 | 经处理达标后排入园区污水处理厂(纳管排放) | 高空直排 | ||
排放口数量 | - | 1(总排口) | 2 |
排放浓度和总量情况
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污水(含工业废水及生活污水) | |||||||
序号 | 污染物名称 | 实际浓度 | 排放方式 | 是否达标 | 备注 | ||
1 | PH值 | 7.52~7.64 | 处理达标后 有组织性排放 | 达标 | 以第三方环境检测单位检测的数据为依据计算。(2018.5.28) | ||
2 | 氨氮 | 0.170mg/L | |||||
3 | 化学需氧量 | 34mg/L | |||||
4 | 石油类 | 0.51mg/L | |||||
5 | 五日生化需氧量 | 5.5mg/L | |||||
6 | 铜 | 1.14×10-2 | |||||
7 | 铁 | 1.10×10-3 | |||||
8 | 总铬 | 未检出 | |||||
9 | 硫化物 | 未检出 | |||||
污水排放量 | |||||||
序号 | 污染物名称 | 排放量 | 是否达标 | 备注 | |||
1 | PH值 | 7.5 | 达标 | 1、根据第三方环境检测单位检测的数据和企业2018年工业废水及生活污水总排量计算。 2、排放量以污水总排放量乘以2018.5.28检测报告中污染物浓度计算获得。 | |||
2 | 氨氮 | 9.2千克 | |||||
3 | 化学需氧量 | 1840.11千克 | |||||
4 | 石油类 | 27.6千克 | |||||
5 | 五日生化需氧量 | 297.67千克 | |||||
6 | 铜 | 0.62千克 | |||||
7 | 铁 | 0.06千克 |
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8 | 总铬 | 未排放 |
9 | 硫化物 | 未排放 |
污水总排放量:54121(按污水处理站比例处理后总排放量) |
废气 | |||||
类别 | 污染物名称 | 实际浓度 | 排放量(2018年1月-12月) | 排放方式 | 是否达标 |
燃烧废气 | 颗粒物 | < 20 mg∕m3 | < 150.69Kg | 间断性排放 | 达标 |
燃烧废气排放量(2018年1月-12月):753.4358万标立方米 | |||||
备注:1.以第三方环境检测单位检测的数据为依据测算得出。 2.按第三方环境检测单位检测的数据和公司实际的使用天数计算。 |
噪音 | |||||
序号 | 污染物名称 | 昼间 | 夜间 | 是否达标 | 备注 |
1 | 噪声-厂东面 | 55.9~57.3 db(A) | 40.7~42.6db(A) | 达标 | 以第三方环境检测单位检测的数据(2018.5.28) |
2 | 噪声-厂南面 | 50.5~52.9 db(A) | 39.5~42.7 db(A) | ||
3 | 噪声-厂西面 | 50.8~53.1 db(A) | 40.1~43.2 db(A) | ||
4 | 噪声-厂北面 | 51.0~52.7 db(A) | 40.4~42.9 db(A) |
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
一、上海大西洋
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 55
1、废水:A:公司建有一套完整有效的废水处理系统,采用PH调节中和反应沉淀气浮分离处理工艺,目前设施运行正常。B:该废水排放口处安装有一套在线监测系统(环保局在线监控企业废水排放情况),定时将排污情况上传环保局。C:为有效管理和监控废水排放情况,公司安装了二套PH值监控系统(进口处、出口处),有效确保对废水达标排放的监督检查管理,发现问题能有效快速及时处置。
2、酸雾废气:公司建有三套酸雾处理系统,其中二套在运行、一套备用。酸雾处理塔处理工艺为:采用将化镀槽体中产生的酸雾、碱雾二者统一吸入到酸雾处理塔输送管道中,让其自然中和并吸入酸雾处理塔内的沉水池后排入到废水处理池处理,小部分未能排入沉水池的酸雾通过酸雾塔中的三级水雾喷淋装置(碱喷淋装置)喷水(碱)中和后达标高空排放。
3、锅炉废气:锅炉燃烧过程中产生的废气通过烟囱向高空排放。
4、噪声:针对噪声集中产生的点位(设备、设施)A:均采用安装了封闭式隔音材料等(隔音墙、隔音板等),有效减少和控制噪声污染。B:更新采用新型的低噪设备,淘汰较为落后的设备。
5、废弃物:A:所产生的危(固)废弃物统一堆放在固定的危(固)废堆放场所,交相关有资质的处置公司外运处置。B:所产生的各类废弃物品和垃圾统一堆放在垃圾场,交废品处理公司处置。
二、股份公司
股份公司防治污染设施运行情况良好,污水由第三方单位专人负责处理。除尘设施有严格的操作规程,各区域内的人员定时对其进行清理、维护、保养。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
一、上海大西洋
公司生产运行严格按照环境保护批复要求开展和落实,严格管控各类污染的达标排放,公司已取得上海市浦东新区水务局颁发的《排水许可证》,有效期为2022年6月22日。
二、股份公司
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 56
公司舒坪焊接园区建设项目均按照“三同时”要求进行了前期的环境影响评价报告表,取得自贡市环保局的《环境影响报告表的批复》,并且通过了环境影响评价验收。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用□不适用
一、上海大西洋
为加强应对突发的环境风险事件,及时有效管控。公司先后制定一系列的相应的各类应急预案(突发事件应急预案、环保应急预案、易制爆化学品事故应急预案、噪音污染事故应急预案、防台防汛应急预案等),全面加强事故预防和风险管控,防止事故发生。
二、股份公司
板仓区域(含马冲口区域)制定了《突发环境事件应急预案》,备案编号为:510300--2017-064-L。
舒坪焊接园区制定了《突发环境事件应急预案》,备案编号为:510302-2018-011-L。
(5) 环境自行监测方案
√适用□不适用
一、上海大西洋
①公司每日对废水PH值进行自动监测和人工检测;②委托第三方环境检测:公司每季度进行一次环境检测。
二、股份公司
因公司废水、废气、噪声均未被列入环保局定期监测对象,因此采取每年请第三方有资质的单位对公司进行抽样检测。危废按要求与有资质的第三方单位签定危废处理协议进行处理。
(6) 其他应当公开的环境信息
√适用□不适用
上海大西洋
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 57
①2018年9月17日公司获得劳氏质量认证(上海)有限公司环境管理体系认证(ISO14001:2015. GB/T24001-2016),证书编号ISO14001-00016370,证书有效期:2021年9月16日。
②2018年9月17日公司获得劳氏质量认证(上海)有限公司健康安全管理体系认计(ISO18001:2007. GB/T28001-2011),证书编号ISO18001-00016371,证书有效期:2021年3月11日。
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用□不适用
除上海大西洋和股份公司外,公司其余子公司均未被列入重点排污单位。部分重要生产型子公司主要环保情况如下:
一、大西洋焊丝1、排污信息:主要污染物为废水、天然气废气、生产废气,均达标排放。
2、防治污染设施的建设和运行情况:正常
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:已取得排污许可证。建设项目均办理环评手续,已通过环评验收。二、云南大西洋1、排污信息:主要污染物为粉尘、噪声、生活废水、废气,均达标排放。
2、防治污染设施的建设和运行情况:正常
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:已取得《云南省排放污染物许可证》。三、湖北大西洋1、排污信息:主要污染物为废气(SO2、NOx、烟(粉)尘),均达标排放。
2、防治污染设施的建设和运行情况:正常
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:取得当地环保部门的环评批复且一次性通过项目环保验收;并取得《排污许可证》和当地环保部门监督认可的达标排放监测报告。四、天津大西洋
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1、排污信息:主要污染物为废气、废水、噪声、固体废物,均达标排放。
2、防治污染设施的建设和运行情况:正常
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:取得当地环保局对项目环境影响报告表的批复,且通过环境保护验收。五、越南大西洋
1、排污信息:主要污染物为废气、废水,均达标排放。
2、防治污染设施的建设和运行情况:正常
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:越南资源与环境观测中心对公司进行环境检测,均符合越南国家标准要求。六、江苏大西洋1、排污信息:主要污染物为(生活)废水、废气、噪声,均达标排放。
2、防治污染设施的建设和运行情况:正常
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:取得当地环保局对项目环境影响报告表的批复。七、深圳大西洋1、排污信息:主要污染物为工业粉尘、噪声、废水,均达标排放。
2、防治污染设施的建设和运行情况:正常
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:已取得深圳市龙岗区环境保护局建设项目环境影响审查批复,且通过环保验收。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明√适用□不适用
除前述已作说明的公司外,公司其余子公司多为销售型企业,自身不进行生产。
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用√不适用(四) 其他说明□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 59
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用√不适用报告期转债累计转股情况□适用√不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用√不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 60
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用√不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 43,646 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 44,203 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 61
股东名称(全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
四川大西洋集团有限责任公司 | 0 | 297,454,399 | 33.14 | 0 | 质押 | 26,928,144 | 国有法人 | |
黄刚 | 14,674,075 | 18,807,902 | 2.10 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
李克力 | 1,271,533 | 4,619,733 | 0.51 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
陈浩 | -6,556,000 | 4,150,000 | 0.46 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
郑涛 | 150,000 | 3,890,000 | 0.43 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
王隆坤 | 1,520,700 | 3,500,000 | 0.39 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
游美萍 | 1,327,400 | 3,221,500 | 0.36 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
樊春华 | 239,600 | 3,001,700 | 0.33 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
王中伟 | 1,247,277 | 2,990,277 | 0.33 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
高飞 | 16,000 | 2,689,725 | 0.30 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
四川大西洋集团有限责任公司 | 297,454,399 | 人民币普通股 | 297,454,399 | |||||
黄刚 | 18,807,902 | 人民币普通股 | 18,807,902 | |||||
李克力 | 4,619,733 | 人民币普通股 | 4,619,733 | |||||
陈浩 | 4,150,000 | 人民币普通股 | 4,150,000 |
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郑涛 | 3,890,000 | 人民币普通股 | 3,890,000 |
王隆坤 | 3,500,000 | 人民币普通股 | 3,500,000 |
游美萍 | 3,221,500 | 人民币普通股 | 3,221,500 |
樊春华 | 3,001,700 | 人民币普通股 | 3,001,700 |
王中伟 | 2,990,277 | 人民币普通股 | 2,990,277 |
高飞 | 2,689,725 | 人民币普通股 | 2,689,725 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东之间是否为一致行动人。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
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四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人√适用 □不适用
名称 | 四川大西洋集团有限责任公司 |
单位负责人或法定代表人 | 李欣雨 |
成立日期 | 1996年9月18日 |
主要经营业务 | 从事公司法人财产权范围内的资产经营,投资,产权交易,进出口贸易;生产、销售金属材料、机电设备、建工建材、化肥、化工原料(不含危化品及易制毒品)。(以上范围国家有专项规定的、从其规定)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用√不适用4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用√不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人√适用 □不适用
名称 | 自贡市政府国有资产监督管理委员会 |
成立日期 | 2005年4月21日 |
主要经营业务 | 代表政府履行出资人职责 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 64
2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用√不适用4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 65
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用□不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
李欣雨 | 董事长 | 男 | 54 | 2011-01-25 | 40.60 | 否 | |||||
张晓柏 | 董事 | 男 | 52 | 2012-3-23 | 40.60 | 否 | |||||
总经理 | 2014-1-27 | ||||||||||
曹铭 | 董事 | 男 | 46 | 2018-9-14 | 11.14 | 否 | |||||
副总经理 | 2018-6-22 | ||||||||||
董事会秘书 | 2018-6-22 | ||||||||||
唐敏 | 董事 | 男 | 46 | 2012-3-23 | 2018-6-22 | 21.51 | 否 | ||||
副总经理 | 2011-10-27 | ||||||||||
董事会秘书 | 2011-2-18 | ||||||||||
凌泽民 | 独立董事 | 男 | 55 | 2015-12-28 | 6 | 否 | |||||
马方 | 独立董事 | 男 | 47 | 2015-12-28 | 6 | 否 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 66
周玮 | 独立董事 | 男 | 38 | 2015-12-28 | 6 | 否 | |||||
胡国权 | 董事 | 男 | 52 | 2009-1-20 | 32.65 | 否 | |||||
总会计师 | 2009-1-21 | ||||||||||
黄永福 | 董事 | 男 | 55 | 2002-9-13 | 是 | ||||||
龙承春 | 董事 | 女 | 43 | 2015-12-28 | 2018-12-10 | 5 | 否 | ||||
何秀英 | 监事 | 女 | 55 | 2012-3-5 | 2018-12-5 | 25.23 | 否 | ||||
监事会召集人 | 2015-3-27 | ||||||||||
杨芳 | 监事 | 女 | 50 | 2012-3-23 | 3,701 | 3,701 | 0 | 是 | |||
陈平 | 监事 | 男 | 36 | 2017-8-23 | 2018-8-20 | 3.60 | 否 | ||||
李雪 | 监事 | 女 | 36 | 2015-5-25 | 11.50 | 否 | |||||
张洁 | 监事 | 女 | 46 | 2015-12-11 | 17.15 | 否 | |||||
彭晓锬 | 监事 | 女 | 45 | 2018-8-20 | 6.71 | 否 | |||||
何建宇 | 副总经理 | 男 | 47 | 2011-10-27 | 32.65 | 否 | |||||
蒋勇 | 总工程师 | 男 | 51 | 2011-10-27 | 32.65 | 否 | |||||
范银东 | 副总经理 | 男 | 49 | 2018-6-22 | 35.00 | 否 | |||||
合计 | / | / | / | / | / | 3,701 | 3,701 | 0 | / | 333.99 | / |
备注:因公司董事曹铭先生兼任四川自贡汇东发展股份有限公司外部董事,符合《上海证券交易所股票上市规则》第10.1.3(三)关于关联法人的规定,故四川自贡汇东发展股份有限公司属本公司关联方。报告期内,公司董事黄永福、监事杨芳系该公司员工,在该公司获取报酬。
姓名 | 主要工作经历 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 67
李欣雨 | 曾任四川大西洋集团有限责任公司副总经理,自贡大西洋焊丝制品有限责任公司总经理,四川大西洋集团有限责任公司董事、总经理、党委副书记,四川大西洋焊接材料股份有限公司董事、总经理、党委副书记。现任四川大西洋集团有限责任公司董事长、党委书记,四川大西洋焊接材料股份有限公司董事长、党委书记。 |
张晓柏 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司副总经理,自贡大西洋焊丝制品有限公司总经理。现任四川大西洋集团有限责任公司董事,四川大西洋焊接材料股份有限公司董事、总经理。 |
曹铭 | 曾任公司控股子公司云南大西洋焊接材料有限公司总经理助理、副总经理、总经理、董事。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。 |
凌泽民 | 曾任重庆超力高科技有限责任公司副总经理。现任重庆大学材料学院教师,重庆哈佛克沃空调有限公司法定代表人、总经理,四川大西洋焊接材料股份有限公司独立董事。 |
马方 | 曾任宁夏银川市公安局城区分局民警,重庆雾都律师事务所律师。现任西南政法大学刑事侦查学院教师,重庆典易律师事务所兼职律师,四川大西洋焊接材料股份有限公司独立董事。 |
周玮 | 曾任西南科技大学教师、北京大学博士后。现任西南财经大学金融学院教师,成都卫士通信息产业股份有限公司独立董事,中科院成都信息技术股份有限公司独立董事,四川大西洋焊接材料股份有限公司独立董事。 |
胡国权 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司财务部部长、资金监审中心主任、董事会办公室主任,自贡大西洋焊丝制品有限公司总经理,四川大西洋集团有限责任公司董事长助理。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司董事、总会计师。 |
黄永福 | 曾任四川自贡汇东发展股份有限公司董事、总会计师、副总经理、副董事长兼总经理、党委书记、董事长。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司董事。 |
杨芳 | 曾任四川自贡汇东发展股份有限公司财务部会计、财务部副经理、财务部经理、副总会计师、总经理助理兼财务部经理。现任四川自贡汇东发展股份有限公司职工,四川大西洋焊接材料股份有限公司监事。 |
李雪 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司董事会办公室综合文秘,审计稽核部部长助理、副部长、行政运营部副部长。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司行政运营部部长、职工监事。 |
张洁 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司生产管理部生产调度员、普焊分厂副厂长、质检部副部长、品管中心主任。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司总经理助理兼品管中心主任、职工监事。 |
彭晓锬 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司油泵车间工人。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司品管中心产品内在质量审核员,职工监事。 |
何建宇 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司企管部部长、全质办主任,总经理助理兼企管部部长,越南大西洋焊接材料有限公司总经理,四川大西洋房地产开发有限责任公司总经理,四川大西洋集团有限责任公司副总经理。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司副总经理。 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 68
蒋勇 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司焊研所副所长、副总工程师,药芯焊丝分厂厂长。现任四川大西洋集团有限责任公司董事,四川大西洋焊接材料股份有限公司总工程师。 |
范银东 | 曾任自贡大西洋焊丝制品有限公司市场部部长、四川大西洋焊接材料股份有限公司营销中心副主任、总经理助理。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司副总经理。 |
其它情况说明□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 69
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
李欣雨 | 四川大西洋集团有限责任公司 | 董事长 | 2011年1月 | / |
张晓柏 | 四川大西洋集团有限责任公司 | 董事 | 2016年1月 | / |
蒋勇 | 四川大西洋集团有限责任公司 | 董事 | 2012年3月 | / |
曹铭 | 四川自贡汇东发展股份有限公司 | 董事 | 2018年5月 | / |
何秀英 | 四川大西洋集团有限责任公司 | 董事 | 2016年1月 | / |
唐敏 | 四川自贡汇东发展股份有限公司 | 董事 | 2016年9月 | 2018年5月 |
黄永福 | 四川自贡汇东发展股份有限公司 | 董事长 | 2009年9月 | 2018年12月 |
杨芳 | 四川自贡汇东发展股份有限公司 | 总经理助理 | 2012年12月 | 2018年10月 |
(二) 在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
李欣雨 | 天津大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事长 | 2018.08 | |
大西洋焊接材料(天津)销售有限公司 | 董事长 | 2013.12 | ||
重庆大西洋实业有限公司 | 董事 | 2012.03 | ||
自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 董事长 | 2003.11 | ||
云南大西洋焊接材料有限公司 | 董事长 | 2011.02 | ||
深圳市大西洋焊接材料有限公司 | 董事长 | 2011.02 | ||
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事长 | 2011.02 | ||
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 董事长 | 2017.09 | ||
江苏大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事长 | 2013.10 | ||
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 董事长 | 2012.03 | 2018.12 | |
四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司 | 董事长 | 2012.05 | ||
广西宜州大西洋焊剂制造有限公司 | 董事长 | 2013.11 | 2018.03 | |
江苏申源特种合金有限公司 | 董事 | 2012.08 | ||
越南大西洋焊接材料有限公司 | 董事长 | 2015.07 | ||
湖北大西洋焊接材料有限公司 | 董事长 | 2015.01 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 70
四川大西洋进出口有限公司 | 董事 | 2017.02 | ||
四川大西洋房地产开发有限责任公司 | 董事长 | 2016.09 | ||
张晓柏 | 自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 董事 | 2012.05 | |
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事 | 2012.03 | ||
深圳市大西洋焊接材料有限公司 | 董事 | 2012.03 | ||
广西宜州大西洋焊剂制造有限公司 | 董事 | 2013.05 | 2018.03 | |
江苏大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事 | 2013.10 | ||
天津合荣钛业有限公司 | 董事 | 2012.12 | ||
四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司 | 董事 | 2012.05 | ||
越南大西洋焊接材料有限公司 | 董事 | 2016.05 | ||
四川大西洋进出口有限公司 | 董事 | 2017.02 | ||
大西洋焊接材料(天津)销售有限公司 | 董事 | 2017.11 | ||
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 董事 | 2012.03 | ||
胡国权 | 自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 董事 | 2015.12 | |
云南大西洋焊接材料有限公司 | 监事会召集人 | 2012.03 | ||
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 监事会召集人 | 2009.05 | ||
深圳市大西洋焊接材料有限公司 | 监事会召集人 | 2012.03 | ||
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 监事 | 2012.03 | 2018.12 | |
大西洋焊接材料(天津)销售有限公司 | 监事 | 2013.12 | ||
四川大西洋进出口有限公司 | 监事 | 2017.02 | ||
四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司 | 监事 | 2012.05 | ||
江苏大西洋焊接材料有限责任公司 | 监事 | 2018.05 | ||
自贡市城市建设投资开发集团有限公司 | 董事 | 2018.03 | ||
曹铭 | 四川大西洋进出口有限公司 | 董事长 | 2019.01 | |
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事 | 2018.05 | ||
云南大西洋焊接材料有限公司 | 董事 | 2012.03 | ||
成都坦途置业有限公司 | 董事 | 2018.06 | ||
湖北大西洋焊接材料有限公司 | 董事 | 2015.01 | ||
唐敏 | 云南大西洋焊接材料有限公司 | 董事 | 2012.03 | 2018.07 |
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 董事 | 2012.03 | 2018.12 | |
天津大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事 | 2013.05 | 2018.08 | |
成都坦途置业有限公司 | 董事 | 2015.02 | 2018.06 |
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四川大西洋进出口有限公司 | 董事长 | 2017.02 | 2019.01 | |
何建宇 | 自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 董事 | 2015.12 | |
云南大西洋焊接材料有限公司 | 董事 | 2018.07 | ||
蒋勇 | 自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 董事 | 2012.05 | |
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事 | 2012.03 | ||
四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司 | 董事 | 2012.05 | ||
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 董事、总经理 | 2017.09 | ||
龙承春 | 四川理工学院 | 教师 | 2008.09 | |
凌泽民 | 重庆大学 | 教师 | 1988年 | |
重庆哈佛克沃空调有限公司 | 法定代表人、总经理 | 2012.02 | ||
马方 | 西南政法大学 | 教师 | 2001.07 | |
重庆典易律师事务所 | 律师 | 2010年 | ||
周玮 | 西南财经大学 | 教师 | 2014.08 | |
何秀英 | 四川大西洋房地产开发有限责任公司 | 监事 | 2008.08 | 2018.12 |
越南大西洋焊接材料有限公司 | 监事会召集人 | 2012.03 | ||
重庆大西洋实业有限公司 | 监事会召集人 | 2012.05 | 2018.06 | |
广西宜州大西洋矿业有限公司 | 监事会召集人 | 2009.06 | ||
江苏大西洋焊接材料有限责任公司 | 监事 | 2013.10 | 2018.05 | |
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事 | 2015.04 | ||
广西宜州大西洋焊剂制造有限公司 | 监事 | 2009.06 | 2018.03 | |
云南大西洋钛业有限公司 | 董事 | 2013.04 | ||
陈平 | 四川晟光文化传播有限公司 | 法定代表人、执行董事、 总经理 | 2017.02 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据公司法和国有资产监督管理的有关规定,由自贡市国资委按照国有企业负责人经营业绩考核办法及相关规定进行全面评价、考核,公司高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会考评,经董事会审议并确定。公司独立董事、外部非股东单位董事的津贴由公司董事会薪酬与考核委员会拟定,并由董事会审议后提交股东大会批准执行。 |
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董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会根据其在报告期内的履职情况进行绩效考评,向董事会提出建议意见,由董事会决定其薪酬。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 在公司领取薪酬的高级管理人员实行年度薪酬和任期薪酬相结合,由基本年薪、绩效年薪和任期激励收入三部分构成,通过年度和任期考核获取薪资收入;每月在公司预支工资,待年度和任期结束后经董事会薪酬与考核委员会进行年度和任期考评,由董事会审议并确定,根据个人工作绩效领取薪酬,实际支付按上述原则执行。独立董事每年从公司领取6万元津贴,外部非股东单位董事每年从公司领取5万元津贴,其在履行职务过程中产生的必要合理费用由公司承担。公司内部董事不以董事职务在公司领取薪酬;公司内部监事以其实际岗位按公司薪酬制度领取薪酬,不以监事职务在公司领取薪酬;外部监事不在公司领取薪酬。具体支付金额见本节“一、持股变动情况及报酬情况”。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 333.99万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
曹铭 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | / |
董事、战略委员会委员、审计委员会委员 | 选举 | ||
唐敏 | 董事、副总经理、董事会秘书、战略委员会委员、审计委员会委员 | 离任 | 工作变动 |
范银东 | 副总经理 | 聘任 | / |
彭晓锬 | 职工监事 | 选举 | / |
陈平 | 职工监事 | 解聘 | 已与公司解除劳动合同,不再具备担任公司监事会职工监事资格。 |
何秀英 | 监事、监事会召集人 | 离任 | 已到法定退休年龄,无法继续履行公司监事会召集人及监事职责。 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 710 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,253 |
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在职员工的数量合计 | 1,963 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,349 |
销售人员 | 72 |
技术人员 | 289 |
财务人员 | 29 |
行政人员 | 224 |
合计 | 1,963 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 14 |
本科 | 254 |
大专 | 346 |
高中(含中专) | 753 |
初中及以下 | 596 |
合计 | 1,963 |
(二) 薪酬政策√适用□不适用
公司根据国家相关法律法规,结合自身情况制定薪酬管理制度,规范薪酬管理,建立吸引人才、留住人才、激活人才的薪酬激励分配机制,加强对关键岗位和骨干人员的激励,实行以岗位绩效工资制为主体的多种薪酬分配体制,不断完善薪酬结构,在企业经济能力范围内提高员工收入水平,提升员工满意度,增强员工对企业的归属感和凝聚力,塑造公司持久的竞争力。
公司薪酬分配严格按薪酬管理制度执行,以岗位、能力和业绩作为薪酬分配的基本依据,遵循公平性、竞争性、激励性和经济性原则,通过绩效考核,将企业效益、个人绩效与薪酬分配紧密联系,促进员工价值理念提升,推动公司发展战略及目标任务实现。
(三) 培训计划√适用□不适用
公司员工培训坚持以适应公司战略发展需要为基本原则,立足当前,着眼未来,建立起公司员工培训工作战略性与实效性相结合的培训机制;坚持统筹规划、统一标准、分级管理、分级实
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施的原则,建立健全公司、部门、班组三级教育培训体系;坚持全员培训、按需施教、因材施教的原则,着力培养公司发展需要的各类型人才,实现员工培训的实用性和有效性;坚持培训工作层次化、梯度化和多样化原则,针对不同层次、不同岗位的培训对象实施不同培训方式,提高员工队伍整体素质和综合技能。
每年度由各单位申报培训需求,职能部门在充分调研培训需求基础上,制定年度培训计划,经职工代表大会审议通过并经总经理审批后,组织推动培训计划的全面落实,做好培训效果评估与考核。
(四) 劳务外包情况
√适用□不适用
劳务外包的工时总数 | 785,000 |
劳务外包支付的报酬总额 | 2,138.38万元 |
七、其他□适用√不适用
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第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用□不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会《上市公司治理准则》等监管规则的要求,建立规范的公司治理结构并规范运行。公司治理情况与中国证监会、上海证券交易所等监管机构发布的规范性文件不存在重大差异。
公司已将党建工作有关要求写入公司《章程》,公司党委全面发挥政治核心作用和政治优势,支持董事会、监事会、经理层依法行使职权。
公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规则》、上海证券交易所《股票上市规则》等监管规则和公司《章程》的规定召集、召开股东大会,依法保障股东的合法权利并确保其得到公平对待。公司尊重利益相关者的基本权益,在公司《章程》中未设置反收购等限制股东法定权利的条款,没有对股东征集投票权设定最低持股比例限制,股东大会在董事、监事选举中采用累计投票制,充分反映中小股东意见,注重保护中小股东合法权益。
公司严格按照《公司法》、公司《章程》等规定的提名、选任程序选举董事,保障董事选任的公开、公平、公正,公司董事会人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司董事从公司和全体股东的利益出发,忠实、勤勉、谨慎履行职责,促进董事会规范运作和科学决策。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会,各专业委员会依照公司《章程》和董事会授权履行职责。公司保障独立董事依法履职,独立董事独立履行职责,未受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司存在利害关系的组织或个人的影响。
公司监事会严格按照《公司法》、公司《章程》的有关规定规范运行。监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,能够保证监事会独立有效地履行职责。公司充分保障监事的知情权及其他权利,为监事正常履行职责提供了必要的协助,确保了监事会依法行使职权,维护公司及股东的合法权益。
公司第五届董事会、监事会原应于2018年12月27日到期。因国有资产监督管理部门对须经其审批的公司新一届董事会董事候选人、监事会监事候选人尚在审批过程中,为保持相关工作的连续性和稳定性,公司董事会、监事会换届选举工作延期进行,董事会各专门委员会的任期也相应顺延。公司将在相关审批事宜确定后,及时进行换届选举工作。
公司严格依照有关法律法规和公司《章程》聘任高级管理人员,公司《章程》明确规定了总经理的职权。公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。
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公司具有完整独立的业务及自主经营能力。公司控股股东、实际控制人严格规范自己的行为,依法行使股东、出资人的权利。公司与控股股东、实际控制人在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”,公司董事会、监事会及其他内部机构做到了独立运作。
公司积极通过各种方式,尽量减少与关联方的关联交易。对于正常经营范围内且无法避免的关联交易,公司严格按照相关法律法规、监管规则的要求履行决策程序和信息披露义务。公司关联交易均遵循平等、自愿、等价、有偿的原则,确保了关联交易的公允性。公司及其关联方没有利用关联交易输送利益或者调节利润,没有损害公司利益。
公司本着公开、公平、守信的原则,对待公司利益相关者。不仅维护股东的权益,同时充分尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商、社区等利益相关方的合法权利,支持职工代表大会、工会组织依法行使职权,加强与利益相关方的有效交流与合作,共同推动公司持续健康发展。公司积极贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,将生态环保要求融入发展战略,积极参与精准扶贫、救灾助困、社区义务劳动等公益活动,积极履行社会责任。
公司切实履行作为公众公司的信息披露义务,制定并严格执行信息披露管理制度和重要信息的内部报告制度,明确公司及相关人员的信息披露职责和保密责任,保障投资者平等获取信息的权利。公司及其他信息披露义务人能够依照法律法规、自律规则和公司信息披露制度的规定,真实、准确、完整、及时、公平地披露信息,并保持了信息披露的持续性和一致性。
公司高度重视内部控制管理工作,建立了完善的内部控制管理制度和内部控制体系。公司强化内部控制管理和实施,设立审计稽核部,负责对公司重大经营活动、下属子公司管控、公司内控制度执行等情况进行检查和监督,负责对内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行定期检查和评估。通过公司内部控制体系的持续有效实施,提升了公司内部管理控制水平,在所有重大方面保持了有效的内部控制,提高了公司经营管理和风险防范能力,促进了公司稳健经营和健康发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用√不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2018年第一次临时股东大会 | 2018年3月30日 | http://www.sse.com.cn | 2018年3月31日 |
2017年年度股东大会 | 2018年6月26日 | http://www.sse.com.cn | 2018年6月27日 |
2018年第二次临时股东大会 | 2018年9月14日 | http://www.sse.com.cn | 2018年9月15日 |
股东大会情况说明
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□适用√不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
李欣雨 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
黄永福 | 否 | 13 | 9 | 0 | 0 | 4 | 是 | 1 |
龙承春 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
凌泽民 | 是 | 13 | 13 | 11 | 0 | 0 | 否 | 3 |
马方 | 是 | 13 | 13 | 11 | 0 | 0 | 否 | 3 |
周玮 | 是 | 13 | 13 | 11 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张晓柏 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
曹铭 | 否 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
唐敏 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
胡国权 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明√适用□不适用
董事黄永福因涉嫌严重违纪违法,接受纪律审查和监察调查,缺席4次董事会会议。根据自贡市监察委员会作出的给予黄永福开除公职处分的决定,公司董事会已提议免去黄永福董事职务,尚需提交公司股东大会审议批准。
年内召开董事会会议次数 | 13 |
其中:现场会议次数 | 2 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 11 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三) 其他□适用√不适用
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四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
应当披露具体情况□适用√不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明□适用√不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用√不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用□不适用
公司建立了绩效评价和激励约束机制,根据国有资产监督管理的有关规定,公司高级管理人员实行年度薪酬与任期激励收入相结合,自贡市国资委组织对公司高级管理人员履职情况进行年度公开测评,同时对经营班子经营业绩进行全面评价考核,由董事会薪酬与考核委员会按年度和任期对高级管理人员的履职情况进行绩效考评,根据年度和任期考评结果,由董事会确定年度薪酬和任期激励收入。公司依据《公司法》、公司《章程》及上级主管机关要求,制定并逐步完善内部管理制度,对高级管理人员的履职能力、履职待遇、权限、职责等做出了相应的要求。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
详情请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2018年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用√不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用√不适用是否披露内部控制审计报告:是
十、 其他□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节 财务报告
一、 审计报告√适用□不适用
川华信审(2019)011号四川大西洋焊接材料股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了四川大西洋焊接材料股份有限公司(以下简称:大西洋股份)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了大西洋股份2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于大西洋股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键事项如下:
(一)收入的确认 | |
关键审计事项 | 审计中的应对 |
如合并财务报表附注“五29.营业收入及成本”及母公司财务报表附注“十五.4.营业收入及成本”所述,大西洋股份主要生产并销售焊接材料。大西洋股份2018年度营业收入为257,405.74万元,较2017年度增长21.98%,增幅较大。营业收入为大西洋股份重要财务指标,管理层在营业收入确认和列报时可能存在 | 我们实施的主要审计程序包括: (1)了解和评价大西洋股份管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效; (2)对主营业务收入、主营业务成本执行分析性复核程序,结合销售量、价的波动情况,原材料采购价格的波动情况综合分析,判断收入和毛利率变动的合理性; (3)通过抽样的方式检查与收入确认相关的支持性凭证:销售合同或订单、销售发票、出库单、报关单等,以判断收入确认真实性; |
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重大错报风险。由于收入的确认对财务报表影响较大,因此我们将收入真实性作为关键审计事项。 | (4)对主要客户应收账款期末余额进行函证,并检查回款情况,以判断收入确认真实性; (5)针对资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本核对相关支持性凭证,评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。 |
(二)“舒坪焊接产业园”转固及后续计量 | |
关键审计事项 | 审计中的应对 |
如财务报表附注“五.9.固定资产”和“五.10.在建工程”所述。大西洋股份本期在建工程转固金额为24,056.99万元,其中“舒坪焊接产业园”转固金额为23,048.27万元,对当期财务报表影响较大,且转固时点的确定、因工程项目分批转固涉及工程投资额在项目之间分摊以及后续折旧费用的计提,涉及重要的管理层判断。因此,我们将“舒坪焊接产业园” 转固及后续计量作为关键审计事项。 | 我们实施的主要审计程序包括: (1)了解和评价大西洋股份管理层与在建工程转固相关的关键内部控制的设计和运行是否有效; (2)询问管理层在建工程转固时点的判断依据,以及工程投资额在子项目之间分摊的方法及标准; (3)获取并评价管理层关于在建工程转固时点的判断依据是否合理; (4)通过抽样的方式检查重要的与在建工程投资相关的支持性凭证:合同、发票、验收资料及与施工方的结算资料等; (5)通过实地观察,了解在建工程的建设及运行情况; (6)评价管理层对于工程项目投资总额在各子项目及形成固定资产之间的分摊方法及标准是否合理,账务处理是否正确; (7)了解和评价管理层对于“舒坪焊接产业园”各项资产后续计提折旧的合理性、账务处理的适当性、计提金额准确性。 |
四、其他信息大西洋股份管理层对其他信息负责。其他信息包括2018 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
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大西洋股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估大西洋股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算大西洋股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督大西洋股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对大西洋股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致大西洋股份不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就大西洋股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
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数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师: 赵勇军
(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国 · 成都 中国注册会计师: 陈 杰
二○一九年三月二十七日
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二、 财务报表
合并资产负债表2018年12月31日编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七.1 | 337,915,936.71 | 263,150,517.32 |
应收票据及应收账款 | 七.4 | 373,776,136.77 | 398,866,504.57 |
其中:应收票据 | 七.4 | 251,230,114.40 | 256,462,173.94 |
应收账款 | 七.4 | 122,546,022.37 | 142,404,330.63 |
预付款项 | 七.5 | 78,982,116.68 | 115,228,961.60 |
其他应收款 | 七.6 | 39,602,181.98 | 3,893,940.80 |
其中:应收利息 | 七.6 | 460,713.70 | 481,100.00 |
应收股利 | |||
存货 | 七.7 | 531,141,279.57 | 459,661,794.15 |
其他流动资产 | 七.10 | 24,531,295.43 | 91,923,132.60 |
流动资产合计 | 1,385,948,947.14 | 1,332,724,851.04 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 七.11 | 10,679,788.00 | 10,679,788.00 |
长期股权投资 | 七.14 | 65,503,792.91 | 67,951,849.75 |
固定资产 | 七.16 | 1,153,934,199.30 | 976,854,626.14 |
在建工程 | 七.17 | 20,501,978.55 | 161,314,572.88 |
无形资产 | 七.20 | 260,251,562.76 | 294,884,934.07 |
长期待摊费用 | 七.23 | 225,340.34 | 495,687.01 |
递延所得税资产 | 七.24 | 21,582,381.98 | 17,982,313.16 |
非流动资产合计 | 1,532,679,043.84 | 1,530,163,771.01 | |
资产总计 | 2,918,627,990.98 | 2,862,888,622.05 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七.26 | 331,278,525.81 | 308,405,823.50 |
应付票据及应付账款 | 七.29 | 214,668,036.95 | 203,315,421.85 |
预收款项 | 七.30 | 29,612,697.44 | 30,088,707.63 |
应付职工薪酬 | 七.31 | 49,200,543.77 | 46,389,708.35 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 84
应交税费 | 七.32 | 8,386,187.69 | 10,927,228.38 |
其他应付款 | 七.33 | 141,482,899.04 | 130,285,917.10 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 七.33 | 5,589,546.80 | 5,807,597.26 |
一年内到期的非流动负债 | 七.35 | 17,000,000.00 | |
流动负债合计 | 774,628,890.70 | 746,412,806.81 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 七.37 | 2,711,552.51 | 4,299,440.56 |
递延收益 | 七.42 | 34,321,250.00 | 35,350,000.00 |
递延所得税负债 | 七.24 | 4,491,257.12 | 1,212,078.88 |
非流动负债合计 | 41,524,059.63 | 40,861,519.44 | |
负债合计 | 816,152,950.33 | 787,274,326.25 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七.44 | 897,604,831.00 | 897,604,831.00 |
资本公积 | 七.46 | 447,989,300.58 | 447,959,858.45 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七.48 | -26,578.66 | -24,345.79 |
盈余公积 | 七.50 | 96,602,393.53 | 92,412,088.36 |
未分配利润 | 七.51 | 481,538,778.76 | 441,566,736.40 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,923,708,725.21 | 1,879,519,168.42 | |
少数股东权益 | 178,766,315.44 | 196,095,127.38 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,102,475,040.65 | 2,075,614,295.80 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,918,627,990.98 | 2,862,888,622.05 |
法定代表人:李欣雨 主管会计工作负责人:胡国权 会计机构负责人:陈卓
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 85
母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 217,135,295.15 | 172,610,258.41 | |
应收票据及应收账款 | 十七.1 | 103,380,562.04 | 143,351,434.13 |
其中:应收票据 | 十七.1 | 66,935,743.07 | 101,988,691.83 |
应收账款 | 十七.1 | 36,444,818.97 | 41,362,742.30 |
预付款项 | 21,942,741.77 | 42,153,511.92 | |
其他应收款 | 十七.2 | 201,210,687.20 | 142,400,042.80 |
其中:应收利息 | 十七.2 | 460,713.70 | 481,100.00 |
应收股利 | 十七.2 | 9,190,706.33 | 9,722,069.54 |
存货 | 212,373,509.88 | 160,191,971.58 | |
其他流动资产 | 10,820,075.30 | 79,799,366.42 | |
流动资产合计 | 766,862,871.34 | 740,506,585.26 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
长期股权投资 | 十七.3 | 354,595,951.26 | 371,289,088.46 |
固定资产 | 871,642,855.65 | 696,085,694.38 | |
在建工程 | 19,078,940.53 | 159,539,892.87 | |
无形资产 | 157,916,686.33 | 236,841,834.91 | |
递延所得税资产 | 9,680,466.23 | 8,136,018.12 | |
非流动资产合计 | 1,422,914,900.00 | 1,481,892,528.74 | |
资产总计 | 2,189,777,771.34 | 2,222,399,114.00 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 135,000,000.00 | 130,000,000.00 | |
应付票据及应付账款 | 62,479,176.06 | 90,803,417.52 | |
预收款项 | 5,448,104.79 | 6,847,324.04 | |
应付职工薪酬 | 33,686,472.48 | 29,599,752.65 | |
应交税费 | 1,474,251.71 | 4,982,695.98 | |
其他应付款 | 113,393,373.07 | 127,215,138.31 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 86
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
一年内到期的非流动负债 | 17,000,000.00 | ||
流动负债合计 | 351,481,378.11 | 406,448,328.50 | |
非流动负债: | |||
递延收益 | 34,321,250.00 | 35,350,000.00 | |
递延所得税负债 | 606,039.44 | 1,212,078.88 | |
非流动负债合计 | 34,927,289.44 | 36,562,078.88 | |
负债合计 | 386,408,667.55 | 443,010,407.38 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 897,604,831.00 | 897,604,831.00 | |
资本公积 | 447,989,300.58 | 447,959,858.45 | |
盈余公积 | 96,602,393.53 | 92,412,088.36 | |
未分配利润 | 361,172,578.68 | 341,411,928.81 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,803,369,103.79 | 1,779,388,706.62 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,189,777,771.34 | 2,222,399,114.00 |
法定代表人:李欣雨 主管会计工作负责人:胡国权 会计机构负责人:陈卓
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 87
合并利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业总收入 | 2,574,057,441.86 | 2,110,258,286.02 | |
其中:营业收入 | 七.52 | 2,574,057,441.86 | 2,110,258,286.02 |
二、营业总成本 | 2,533,047,911.94 | 2,043,499,091.40 | |
其中:营业成本 | 七.52 | 2,200,310,731.74 | 1,775,286,985.36 |
税金及附加 | 七.53 | 16,233,971.92 | 15,477,148.52 |
销售费用 | 七.54 | 91,615,738.13 | 77,320,076.91 |
管理费用 | 七.55 | 162,860,650.52 | 124,835,459.71 |
研发费用 | 七.56 | 37,397,719.62 | 32,286,439.90 |
财务费用 | 七.57 | 12,261,870.95 | 12,771,618.84 |
其中:利息费用 | 七.57 | 17,136,959.03 | 13,760,811.32 |
利息收入 | 七.57 | 4,452,057.73 | 2,088,145.66 |
资产减值损失 | 七.58 | 12,367,229.06 | 5,521,362.16 |
加:其他收益 | 七.59 | 5,470,747.80 | 3,775,649.08 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七.60 | 27,880,164.52 | 1,720,997.71 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 七.60 | 19,017,349.90 | -2,093,741.62 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七.62 | 11,050,771.69 | -38,837.17 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 85,411,213.93 | 72,217,004.24 | |
加:营业外收入 | 七.63 | 1,206,484.42 | 747,807.18 |
减:营业外支出 | 七.64 | 4,033,898.87 | 2,699,251.90 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 82,583,799.48 | 70,265,559.52 | |
减:所得税费用 | 七.65 | 8,694,706.08 | 11,972,792.55 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 73,889,093.40 | 58,292,766.97 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 74,153,338.38 | 57,472,479.50 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -264,244.98 | 820,287.47 | |
(二)按所有权归属分类 | |||
1.少数股东损益 | 11,774,649.25 | 11,337,464.42 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 88
2.归属于母公司股东的净利润 | 62,114,444.15 | 46,955,302.55 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -107,966.47 | -653,158.61 | |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -2,232.87 | -297,595.65 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -2,232.87 | -297,595.65 | |
1.外币财务报表折算差额 | -2,232.87 | -297,595.65 | |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -105,733.60 | -355,562.96 | |
七、综合收益总额 | 73,781,126.93 | 57,639,608.36 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 62,112,211.28 | 46,657,706.90 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 11,668,915.65 | 10,981,901.46 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.0692 | 0.0523 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.0692 | 0.0523 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元。
法定代表人:李欣雨 主管会计工作负责人:胡国权 会计机构负责人:陈卓
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 89
母公司利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业收入 | 十七.4 | 934,313,034.30 | 821,151,199.62 |
减:营业成本 | 十七.4 | 785,881,630.27 | 678,866,618.01 |
税金及附加 | 8,621,134.00 | 8,426,309.75 | |
销售费用 | 30,076,245.40 | 29,396,789.84 | |
管理费用 | 89,275,725.26 | 59,522,751.35 | |
研发费用 | 21,726,440.95 | 17,919,671.96 | |
财务费用 | -4,866,565.33 | -3,567,592.81 | |
其中:利息费用 | 5,980,399.92 | 3,282,390.19 | |
利息收入 | 10,911,170.51 | 7,070,197.92 | |
资产减值损失 | 5,116,779.17 | 4,348,860.10 | |
加:其他收益 | 3,391,483.01 | 3,095,544.18 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七.5 | 31,251,696.17 | 23,604,768.15 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 十七.5 | 19,461,974.42 | -1,119,222.49 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 8,988,761.89 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 42,113,585.65 | 52,938,103.75 | |
加:营业外收入 | 292,156.69 | 399,219.03 | |
减:营业外支出 | 1,404,292.18 | 439,641.82 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 41,001,450.16 | 52,897,680.96 | |
减:所得税费用 | -901,601.50 | 5,016,464.52 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 41,903,051.66 | 47,881,216.44 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 41,909,086.89 | 47,881,216.44 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -6,035.23 | ||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
六、综合收益总额 | 41,903,051.66 | 47,881,216.44 |
法定代表人:李欣雨 主管会计工作负责人:胡国权 会计机构负责人:陈卓
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 90
合并现金流量表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,055,428,465.57 | 1,649,642,818.83 | |
收到的税费返还 | 13,956,389.67 | 3,484,940.84 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七.67(1) | 9,567,518.08 | 8,417,708.00 |
经营活动现金流入小计 | 2,078,952,373.32 | 1,661,545,467.67 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,563,229,115.33 | 1,210,872,639.97 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 258,939,553.94 | 239,487,409.95 | |
支付的各项税费 | 84,595,945.67 | 80,951,486.25 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七.67(2) | 123,742,063.65 | 104,980,151.94 |
经营活动现金流出小计 | 2,030,506,678.59 | 1,636,291,688.11 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 48,445,694.73 | 25,253,779.56 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 138,969,405.04 | 457,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 10,922,952.07 | 5,153,465.76 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 97,646,572.00 | 515,867.87 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 七.68(3) | 2,206,906.35 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 七.67(3) | 577,928.64 | 1,600,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 250,323,764.10 | 464,269,333.63 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 89,016,701.57 | 140,483,033.70 | |
投资支付的现金 | 70,000,000.00 | 413,000,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 七.67(4) | 475,202.43 | 5,716,855.90 |
投资活动现金流出小计 | 159,491,904.00 | 559,199,889.60 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 90,831,860.10 | -94,930,555.97 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,487,864.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 91
取得借款收到的现金 | 367,531,252.86 | 372,783,230.75 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七.67(5) | 3,794,969.81 | 7,053,053.06 |
筹资活动现金流入小计 | 372,814,086.67 | 379,836,283.81 | |
偿还债务支付的现金 | 383,317,695.57 | 314,480,745.41 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 41,065,447.57 | 44,018,322.89 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 6,910,504.80 | 11,496,232.04 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七.67(6) | 11,260,313.86 | 541,457.14 |
筹资活动现金流出小计 | 435,643,457.00 | 359,040,525.44 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -62,829,370.33 | 20,795,758.37 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -62,535.65 | -54,350.54 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 76,385,648.85 | -48,935,368.58 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 250,329,479.88 | 299,264,848.46 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 326,715,128.73 | 250,329,479.88 |
法定代表人:李欣雨 主管会计工作负责人:胡国权 会计机构负责人:陈卓
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 92
母公司现金流量表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 685,920,638.05 | 539,628,500.78 | |
收到的税费返还 | 274,240.40 | 2,377,317.26 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 6,149,600.63 | 6,093,884.27 | |
经营活动现金流入小计 | 692,344,479.08 | 548,099,702.31 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 544,907,146.87 | 400,524,965.12 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 104,034,860.79 | 98,758,892.25 | |
支付的各项税费 | 21,385,892.85 | 24,904,883.38 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 47,938,926.66 | 39,932,534.58 | |
经营活动现金流出小计 | 718,266,827.17 | 564,121,275.33 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -25,922,348.09 | -16,021,573.02 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 149,518,635.12 | 457,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 22,477,443.78 | 26,662,338.67 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 97,583,708.00 | 4,440.00 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 181,000,000.00 | 60,100,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 450,579,786.90 | 543,766,778.67 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 81,938,860.13 | 122,390,461.73 | |
投资支付的现金 | 70,182,750.00 | 418,000,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 193,625,202.43 | 129,716,855.90 | |
投资活动现金流出小计 | 345,746,812.56 | 670,107,317.63 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 104,832,974.34 | -126,340,538.96 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
取得借款收到的现金 | 135,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,745,281,774.39 | 785,884,119.79 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,880,281,774.39 | 925,884,119.79 | |
偿还债务支付的现金 | 147,000,000.00 | 69,290,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,477,928.75 | 22,556,675.06 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 93
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,739,552,365.77 | 719,110,048.20 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,911,030,294.52 | 810,956,723.26 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -30,748,520.13 | 114,927,396.53 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,928.14 | -11,329.49 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 48,165,034.26 | -27,446,044.94 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 168,969,556.97 | 196,415,601.91 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 217,134,591.23 | 168,969,556.97 |
法定代表人:李欣雨 主管会计工作负责人:胡国权 会计机构负责人:陈卓
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合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 897,604,831.00 | 447,959,858.45 | -24,345.79 | 91,912,674.45 | 442,066,150.31 | 196,095,127.38 | 2,075,614,295.80 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
其他 | 499,413.91 | -499,413.91 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 897,604,831.00 | 447,959,858.45 | -24,345.79 | 92,412,088.36 | 441,566,736.40 | 196,095,127.38 | 2,075,614,295.80 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 29,442.13 | -2,232.87 | 4,190,305.17 | 39,972,042.36 | -17,328,811.94 | 26,860,744.85 | |||||||
(一)综合收益总额 | -2,232.87 | 62,114,444.15 | 11,668,915.65 | 73,781,126.93 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -22,477,799.22 | -22,477,799.22 | |||||||||||
1.其他 | -22,477,799.22 | -22,477,799.22 | |||||||||||
(三)利润分配 | 4,190,305.17 | -22,142,401.79 | -6,519,928.37 | -24,472,024.99 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 4,190,305.17 | -4,190,305.17 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -17,952,096.62 | -6,519,928.37 | -24,472,024.99 | ||||||||||
(四)其他 | 29,442.13 | 29,442.13 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | -26,578.66 | 96,602,393.53 | 481,538,778.76 | 178,766,315.44 | 2,102,475,040.65 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 95
项目 | 上期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 897,604,831.00 | 447,959,858.45 | 273,249.86 | 87,483,938.00 | - | 417,491,680.83 | 195,477,928.74 | 2,046,291,486.88 | |||||
二、本年期初余额 | 897,604,831.00 | 447,959,858.45 | 273,249.86 | 87,483,938.00 | - | 417,491,680.83 | 195,477,928.74 | 2,046,291,486.88 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -297,595.65 | 4,428,736.45 | - | 24,574,469.48 | 617,198.64 | 29,322,808.92 | |||||||
(一)综合收益总额 | -297,595.65 | 46,955,302.55 | 10,981,901.46 | 57,639,608.36 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 4,428,736.45 | - | -22,380,833.07 | -10,364,702.82 | -28,316,799.44 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 4,428,736.45 | -4,428,736.45 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -17,952,096.62 | -10,364,702.82 | -28,316,799.44 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 897,604,831.00 | 447,959,858.45 | -24,345.79 | 91,912,674.45 | 442,066,150.31 | 196,095,127.38 | 2,075,614,295.80 |
法定代表人:李欣雨 主管会计工作负责人:胡国权 会计机构负责人:陈卓
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母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 897,604,831.00 | 447,959,858.45 | 91,912,674.45 | 336,917,203.64 | 1,774,394,567.54 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
其他 | 499,413.91 | 4,494,725.17 | 4,994,139.08 | ||||||||
二、本年期初余额 | 897,604,831.00 | 447,959,858.45 | 92,412,088.36 | 341,411,928.81 | 1,779,388,706.62 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 29,442.13 | 4,190,305.17 | 19,760,649.87 | 23,980,397.17 | |||||||
(一)综合收益总额 | 41,903,051.66 | 41,903,051.66 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
(三)利润分配 | 4,190,305.17 | -22,142,401.79 | -17,952,096.62 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 4,190,305.17 | -4,190,305.17 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -17,952,096.62 | -17,952,096.62 | |||||||||
(四)其他 | 29,442.13 | 29,442.13 | |||||||||
四、本期期末余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | 96,602,393.53 | 361,172,578.68 | 1,803,369,103.79 |
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项目 | 上期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 897,604,831.00 | 447,959,858.45 | 87,483,938.00 | 315,010,672.23 | 1,748,059,299.68 | ||||||
二、本年期初余额 | 897,604,831.00 | 447,959,858.45 | 87,483,938.00 | 315,010,672.23 | 1,748,059,299.68 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 4,428,736.45 | 21,906,531.41 | 26,335,267.86 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 44,287,364.48 | 44,287,364.48 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
(三)利润分配 | 4,428,736.45 | -22,380,833.07 | -17,952,096.62 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 4,428,736.45 | -4,428,736.45 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -17,952,096.62 | -17,952,096.62 | |||||||||
四、本期期末余额 | 897,604,831.00 | 447,959,858.45 | 91,912,674.45 | 336,917,203.64 | 1,774,394,567.54 |
法定代表人:李欣雨 主管会计工作负责人:胡国权 会计机构负责人:陈卓
三、 公司基本情况
1. 公司概况√适用□不适用
(一)公司的历史沿革
四川大西洋焊接材料股份有限公司(以下简称“本公司”或”公司”),是经四川省人民政府川府函(1999)200号文批准,以大西洋集团作为主发起人,联合四川自贡汇东发展股份有限公司、云南省机电设备总公司、四川西南航空万康实业有限责任公司、四川省国际信托投资公司、四川省川威钢铁集团有限责任公司共同发起设立的股份有限公司。设立时公司注册资本为7,500万元,于1999年9月取得企业法人营业执照:
公司设立后历次股本变动情况:
1.2001年2月5日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]5号文核准,公司首次公开发行人民币普通股4,500万股,发行价格7.5元/股,并于2001年2月27日在上海证券交易所挂牌交易。股票发行后公司股本由7,500万股增加至12,000万股。
2.2006年股权分置改革
公司于2006年8月16日实施股权分置改革方案,方案实施后公司总股本保持不变,股本结构变为有限售条件的流通股份为60,600,000股,占总股本的50.50%,其中:国有法人股57,385,741股,社会法人股3,214,259股;无限售条件的流通股份为59,400,000股,占总股本的49.50%。
3.2009年发行可转换公司债券
2009年9月3日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]848号文核准,公司向社会公开发行26,500万元可转换公司债券,截至2010年5月13日公司可转换债券累计转股股数为18,171,876股,公司总股本由原来的120,000,000股增加至138,171,876股,全部为普通股。
4.2013年6月,实施2012年度资本公积转增股本方案
2013年5月10日,公司2012年度股东大会审议通过了2012年度资本公积金转增股本方案,以138,171,876股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,共计转增69,085,938股,转增后公司总股本为207,257,814股。
5.2014年3月,非公开发行股票
2013年9月29日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1259号文核准,核准公司非公开发行不超过11,629万股新股。截至2014年3月6日,公司共发行了99,615,633股新股,并于2014年3月11日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成新增股份的登记托管及限售手续。本次非公开发行后,公司总股本由207,257,814股增加至306,873,447股,全部为普通股。
6.2014年8月,实施2013年度资本公积转增股本方案
2014年6月18日,公司2013年度股东大会审议通过了2013年度资本公积金转增股本方案,以306,873,447股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,共计转增92,062,034股,转增后公司总股本为398,935,481股。
7.2015年7月,实施2014年度资本公积转增股本方案
2015年6月25日,公司2014年度股东大会审议通过了2014年度资本公积金转增股本方案,以398,935,481股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,共计转增199,467,740股,转增后公司总股本为598,403,221股。
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8.2016年6月,实施2015年度资本公积转增股本方案2016年5月6日,公司2015年度股东大会审议通过了2015年度资本公积金转增股本方案,以598,403,221股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,共计转增299,201,610股,转增后公司总股本为897,604,831股。
本公司最近一次企业法人营业执照由自贡市工商行政管理局于2018年10月11日换发。具体登记情况如下:
统一社会代码:91510300711887031U
名称:四川大西洋焊接材料股份有限公司
类型:股份有限公司(上市、国有控股)
住所:四川省自贡市自流井区丹阳街1号
法定代表人:李欣雨
注册资本:人民币捌亿玖仟柒佰陆拾万肆仟捌佰叁拾壹元
成立日期:1999年9月20日
营业期限:1999年9月20日至长期
经营范围:资产投资;焊接材料的开发、生产、销售及技术服务;高新技术及产品的开发;普通货运;经营本企业自产产品及技术的出口;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。(以上经营范围不含法律、法规及国务院决定需要办理前置审批和许可证的项目,依法须经批准的后置项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
(二)本公司注册地址、总部地址
本公司注册地址:四川省自贡市自流井区丹阳街1号;本公司总部地址:四川省自贡市自流井区丹阳街1号,注册地址与总部地址一致。
(三)公司的业务性质和主要经营活动
本公司所属行业系原材料业。
本公司主要产品为“大西洋”牌焊条、焊丝、焊剂以及焊材矿石类原材料等焊接材料产品生产销售,目前综合年生产能力达50余万吨。
2. 合并财务报表范围√适用□不适用
本公司目前下设17个控股子公司(其中3个孙公司)和5个分公司。其中,17个控股子公司分别为:
自贡大西洋焊丝制品有限公司(以下简称“大西洋焊丝”)、上海大西洋焊接材料有限责任公司(以下简称“上海大西洋”)、深圳市大西洋焊接材料有限公司(以下简称“深圳大西洋”)、云南大西洋焊接材料有限公司(以下简称“云南大西洋”)、自贡大西洋澳利矿产有限责任公司(以下简称“自贡澳利”)、天津合荣钛业有限公司(以下简称“天津合荣”)、四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司(以下简称“大西洋申源”)、广西宜州大西洋焊剂制造有限公司(以下简称“广西大西洋”)、江苏大西洋焊接材料有限责任公司(以下简称“江苏
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大西洋”)、大西洋焊接材料(天津)销售有限公司(以下简称“天津大西洋销售”)、湖北大西洋焊接材料有限公司(以下简称“湖北大西洋”)、越南大西洋焊接材料有限责任公司(英文名称:Viet Nam Atlantic WeldingConsunmables Co.Ltd,以下简称“越南大西洋”)、越南大西洋贸易有限公司(英文名称:ATLANTICTRADING COMPANY LIMITED ,以下简称“越南大西洋贸易”)、大西洋焊接北美有限公司(英文名称:
Atlantic Welding North America ,LLC ,以下简称“北美公司”)、四川大西洋进出口有限公司(以下简称“大西洋进出口”)、四川大西洋德润有色焊材科技有限公司(以下简称“大西洋德润”)、天津大西洋焊接材料有限责任公司(以下简称“天津大西洋”);5个分公司分别为四川大西洋焊接材料股份有限公司成都分公司(以下简称“成都大西洋”)、四川大西洋焊接材料股份有限公司柳州分公司(以下简称“柳州大西洋”)、四川大西洋焊接材料股份有限公司西安分公司(以下简称“西安大西洋”)、四川大西洋焊接材料股份有限公司武汉分公司(以下简称“武汉大西洋”)、四川大西洋焊接材料股份有限公司贵阳分公司(以下简称“贵阳大西洋”)。其中:广西大西洋本期已清算注销;自贡澳利和天津合荣本期转为联营企业,仅合并期初至丧失控制权日利润表、现金流量表;天津大西洋本期从联营公司转为控股子公司,从取得控制权日开始纳入合并报表范围;武汉大西洋本期已清算注销。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
(一)财务报表的编制基础
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁发的《企业会计准则》及其后续规定。本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,并基于以下所述重要会计政策,会计估计,以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
2. 持续经营√适用□不适用
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用√不适用
1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
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3. 营业周期√适用□不适用
公司以一年(12个月)作为正常营业周期,即:以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用
1.同一控制下的企业合并(1)参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。通常情况下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并,除此之外,一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。(2)本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资,本公司以享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本,相关会计处理见长期股权投资;同一控制下的吸收合并取得的资产、负债,本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(3)本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
(4)为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当递延权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
(5)同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合并资产负债
表、合并利润表和合并现金流量表。
(6)合并资产负债表,以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表,合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易,作为内部交易,按照“合并财务报表”有关原则进行抵销;合并利润表和现金流量表,包含合并及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量,涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量,按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
2.非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。
(1)合并成本区别下列情况确定:
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①非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方时为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;本公司为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
②一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
③通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
A、在个别财务报表中,应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。
B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
C、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计入合并成本。
(2)购买方在购买日应当对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
③企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法√适用□不适用
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用□不适用
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
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8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用□不适用
1.外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率(或实际情况)将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或实际情况)折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率(或实际情况)折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具√适用□不适用
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1.金融资产
(1)金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融
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资产,采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
(3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
本公司可供出售金融资产,期末按照证券交易所收盘价确认的公允价值,较按照入账时评估价值或实际支付价款确认的成本,下跌幅度达到或超过30%以上;或截至资产负债表日持续下跌时间已经达到或超过12个月,本公司根据成本与期末公允价值的差额确认累积应计提的减值准备。
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以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。
2.金融负债
(1)金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露)。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债,(根据实际情况进行披露具体金融负债内容)。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
(2)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值,可供出售金融资产使用第一层次输入值,在不具备第一层次输入值时使用第二、三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
(4)金融资产的减值准备
年末和中期末,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。计提减值准备时,对单项金额重大的进行单独减值测试;对单项金额不重大的,在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
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主要金融资产计提减值准备方法分别如下:
①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的,以公允价值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的,以预计未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,应当予以转出,计入当期损益。
②持有至到期的投资已预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,计入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额在500万元以上(含500万元)为单项金额重大的应收款项,否则为单项金额不重大的应收款项。 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 年末和中期末,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量的现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。以后如有客观证据表明价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
□适用√不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用□不适用
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 | 5 |
1-2年 | 10 | 7 |
2-3年 | 30 | 12 |
3-4年 | 50 | 20 |
4-5年 | 80 | 30 |
5年以上 | 100 | 50 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用√不适用
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(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量的现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。 |
坏账准备的计提方法 | 年末和中期末,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量的现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。以后如有客观证据表明价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。 |
12. 存货√适用□不适用
1.存货分类存货分为原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、委托加工物资等七类。
2.存货计价方法各类存货除库存商品外,其余按计划成本进行日常核算,月末通过分摊材料成本差异,调整为实际成本。
库存商品入库时按实际成本核算,发出时按加权平均法计价。3.存货盘存制度采用永续盘存制。4.低值易耗品、包装物摊销方法低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销法计入成本。5.存货可变现净值的确认标准和存货跌价标准准备的计提方法
(1)存货可变现净值的确认标准:
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品可变现净值高于成本的,以该材料成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,以该材料的可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(2)存货跌价准备的的计提方法:
年末和中期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
13. 持有待售资产√适用□不适用
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1.公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,应当将其划分为持有待售类别。
包括:投资性房地产、固定资产、在建工程、长期股权投资、无形资产等长期资产。
(1)处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
(2)终止经营,是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(3)非流动资产或处置组划分为持有待售类别,应当同时满足下列条件:
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
②出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
③公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,企业应当在取得日将其划分为持有待售类别。
④因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且有充分证据表明企业仍然承诺出售非流动资产或处置组的,企业应当继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
A.买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,企业针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;
B.因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,企业在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
(4)持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的,企业不应当继续将其划分为持有待售类别。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,应当按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。
(2)公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
(3)对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司应当在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除公司
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合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,应当计入当期损益。
(4)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
(5)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(6)后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(7)持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(8)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不应计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用应当继续予以确认。
(9)非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,应当按照以下两者孰低计量:
①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
②可收回金额。
(10)公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,应当将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14. 长期股权投资√适用□不适用
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资、对合营企业的投资、对同受四川大西洋焊接材料股份有限公司控制的其他权益性投资。本公司对前述以外的其他权益性投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
1.确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
(1)控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司。
(2)共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
(3)重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2.投资成本的确定
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(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
①在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为可供出售金融资产,按公允价值计量。
(2)合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
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在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产不适用
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值在2000元以上(含2000元,含税)的有形资产。
(2). 折旧方法
√适用□不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 直线法 | 20-35 | 5 | 4.75-2.71 |
机器设备 | 直线法 | 6-22 | 5 | 15.83-4.32 |
运输设备 | 直线法 | 9 | 5 | 10.56 |
其他设备 | 直线法 | 12 | 5 | 7.92 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17. 在建工程√适用□不适用
1.在建工程计价
在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价、工程实际成本等估计的价值转入固定资产,待办理竣工决算后进行调整。
2.在建工程减值准备
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对存在下列一项或若干项情况的,本公司按在建工程年末可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的;
②所建项目无论在性能上,还是在技术上均已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性的;
③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
18. 借款费用√适用□不适用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产□适用√不适用
20. 油气资产□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1.无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
2.无形资产按照成本进行初始计量。无形资产按其成本作为入账价值。其中:
①外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②自行研究开发的无形资产
自行研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术或非专利技术):
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售,在技术上具有可行性;
B、具有完成该项无形资产并使用或出售的意图;
C、运用该无形资产生产的产品存在市场或出售无形资产自身存在市场;
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 114
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
3.无形资产使用寿命有限或不确定的划分标准以及复核程序
A、依据有关法律、法规的规定能够确定受益期限的划分为使用寿命有限的无形资产;
B、依据有关合同的规定能够确定受益期限的划分为使用寿命有限的无形资产;
C、依据其他方法能够合理确定受益期限的划分为使用寿命有限的无形资产;
D、通过以上方法均无法合理确定受益期限的划分为使用寿命不确定的无形资产;
E、公司每年对于使用寿命不确定的无形资产受益期限进行复核,对于能够确定受益期限的不再作为使用寿命不确定的无形资产核算。
4.无形资产摊销方法和期限:采用“直线法”按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销金额按其收益对象计入相关资产成本和当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销,直接在期末进行减值测试。
5.无形资产减值准备的确认标准和计提方法:
年末,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用。
(1)对商标等收益年限不明确的,每期末进行减值测试,估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
(2)对其他无形资产,期末进行检查,当存在以下减值迹象时估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
①已被其他新技术所替代,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
③已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
22. 长期资产减值√适用□不适用
本公司于年末对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值测试。
减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
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23. 长期待摊费用√适用□不适用
1.长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用(除购建固定资产外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次转入损益。
2.本公司长期待摊费用摊销期限确定如下:
类 别 | 摊销期限 |
租入固定资产改良支出 | 60个月 |
装饰装修费 | 60个月 |
其他项目(批量用具) | 60个月 |
24. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
辞退福利是由于公司与职工的解除劳动关系产生,在离职日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
其他长期福利主要包括退休职工住房补贴、长期带薪薪酬、长期残疾福利等。
25. 预计负债√适用□不适用
1.预计负债的确认标准:
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当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
A、本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
B、本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
C、最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。26. 股份支付√适用□不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
本公司在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
27. 优先股、永续债等其他金融工具√适用□不适用
归类为债务工具的优先股、永续债,按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。
归类为权益工具的优先股、永续债,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益,其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理,回购或注销作为权益变动处理。
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28. 收入√适用□不适用
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入,其收入确认原则如下:
1.销售商品:本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。
(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
(3)收入的金额能够可靠地计量;
(4)相关的经济利益很可能流入企业;
(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本公司确认收入实现时,按销售合同或销售协议的具体约定进行,具体情况如下:
①货物发出即开具销售发票确认收入:按合同或协议的约定条款发出货物后开具销售发票确认。
②客户收货后开具销售发票确认收入:按合同或协议的约定条款待客户收货后开具销售发票确认。
③分期收款确定销售收入:发出货物后,按合同或协议约定的条款开具销售发票确认。
④出口收入的确认:企业出口货物报关离境后开具销售发票确认。
2.提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认提供的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,如已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权:本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。29. 政府补助√适用□不适用
1.政府补助分类
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.资产性政府补助判断依据及会计处理方法
(1)判断依据
①本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产(根据政府文件补助对象判断)的政府补助界定为与资产相关的政府补助;
②若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的投资总额中将形成资
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产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,分别确认为资产性政府补助和收益性政府补助;
(2)会计处理方法
①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
②本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;④根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有 )。
③与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产达到预定可使用条件时开始摊销,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分配计入当期损益。
④已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
3.收益性政府补助判断依据及会计处理方法
(1)判断依据
本公司将资产性政府补助以外的其他政府补助(包含政府文件未明确补助所针对的特定项目的),划分为收益性政府补助。
(2)会计处理方法
①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
(3)与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
(4)财政将贴息资金直接拨付给企业,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
4.本公司政府补助核算采用的会计方法为总额法。30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用□不适用
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本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。1.递延所得税资产(1)资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
(2)资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
2.递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
经营租赁中承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
经营租赁中出租人按资产的性质,将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,应当采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
经营租赁中承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
经营租赁中出租人按资产的性质,将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,应当采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用□不适用
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其他说明
(1)将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”;将原“应收利息”“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”;将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”;将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”;将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”;将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”;将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”;
(2)将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报;利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报;
(3)本期对自贡澳利丧失控制权,采用权益法对其进行核算。
(4)前述事项对公司2017年财务报表重述情况如下:
单位:元 币种:人民币
调整前 | 调整后 | ||
报表项目 | 金额 | 报表项目 | 金额 |
应收票据 | 256,462,173.94 | 应收票据及应收账款 | 398,866,504.57 |
应收账款 | 142,404,330.63 | ||
应收利息 | 481,100.00 | 其他应收款 | 3,893,940.80 |
应收股利 | - | ||
其他应收款 | 3,412,840.80 | ||
固定资产 | 976,854,626.14 | 固定资产 | 976,854,626.14 |
固定资产清理 | |||
在建工程 | 160,630,179.78 | 在建工程 | 161,314,572.88 |
工程物资 | 684,393.10 | ||
应付票据 | 63,247,783.20 | 应付票据及应付账款 | 203,315,421.85 |
应付账款 | 140,067,638.65 | ||
应付利息 | - | 其他应付款 | 130,285,917.10 |
应付股利 | 5,807,597.26 | ||
其他应付款 | 124,478,319.84 | ||
管理费用 | 157,121,899.61 | 管理费用 | 124,835,459.71 |
研发费用 | 32,286,439.90 |
(2). 重要会计估计变更
□适用√不适用
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34. 其他□适用√不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 增值税应税收入 | 17%、16%、10%[备注1] |
城市维护建设税 | 应纳税所得额 | 1%、7% |
教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
企业所得税 | 应纳流转税额 | 25%、20%、15% |
房产税 | 自用房产原值×70%出租房产租金收入 | 1.2%、12% |
[备注1]:2018年5月1日开始,增值税税率降为16%;越南大西洋执行增值税税率10%。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 0.15 |
大西洋焊丝 | 0.15 |
贵阳分公司 | 0.2 |
其他控股子公司和分公司 | 0.25 |
2. 税收优惠√适用□不适用
1.本公司总部
根据四川省地方税务局《关于四川大西洋焊接材料股份有限公司享有西部大开发企业所得税优惠政策的通知》(川地税函[2008]20号)的规定,本公司2008年度企业所得税减按15%税率征收,2018年度继续执行四川省地方税务局(川地税函[2008]20号)规定的有关企业所得税优惠政策,每年报备确认,有关手续正在办理过程中。
2.大西洋焊丝
根据财政部 国家税务总局《关于贯彻落实国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策有关问题的通知》(财税[2008]21号)的规定,大西洋焊丝继续享受财税(2001)202号文《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》、国税发(2002)47号文《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》、川国税函(2002)162号《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》等文件相关税收优惠政策,该公司实际所得税税率为15%。
3. 贵阳大西洋
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根据《国家税务总局关于贯彻落实进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围有关征管问题的公告》,贵阳大西洋本年度执行20%所得税名义税率。
4.除上述以外的其他控股子公司和分公司适用的所得税税率为25%。
3. 其他□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 171,662.81 | 289,494.07 |
银行存款 | 326,543,465.92 | 250,039,985.81 |
其他货币资金 | 11,200,807.98 | 12,821,037.44 |
合计 | 337,915,936.71 | 263,150,517.32 |
其中:存放在境外的款项总额 | 665,719.18 | 1,314,851.79 |
其他说明1、 期末,其他货币资金中有11,200,104.06元为银行承兑汇票保证金存款,本公司编制现金流量表时,已将该金额从现金及现金等价物中扣除.2、 期末货币资金较期初增加74,765,419.39元,增长28.41%,主要系本期闲置募集资金转为存款和处置舒坪土地使用权收到现金增加所致。
3、 期末,本公司不存在其他抵押、质押、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 251,230,114.40 | 256,462,173.94 |
应收账款 | 122,546,022.37 | 142,404,330.63 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 123
合计 | 373,776,136.77 | 398,866,504.57 |
其他说明:
□适用√不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 226,249,703.68 | 206,046,510.70 |
商业承兑票据 | 24,980,410.72 | 50,415,663.24 |
合计 | 251,230,114.40 | 256,462,173.94 |
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 274,898,219.40 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 274,898,219.40 |
截止本报告日,无迹象表明已背书或贴现且尚未到期的银行承兑汇票存在被追索的风险。
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用其他说明□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 124
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 15,714,634.65 | 11.15 | 2,695,346.81 | 17.15 | 13,019,287.84 | 18,830,196.33 | 11.82 | 2,810,946.55 | 14.93 | 16,019,249.78 |
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 116,587,439.57 | 82.73 | 7,060,705.04 | 6.06 | 109,526,734.53 | 134,462,292.95 | 84.43 | 8,077,212.10 | 6.01 | 126,385,080.85 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 8,619,905.15 | 6.12 | 8,619,905.15 | 100.00 | 5,975,464.43 | 3.75 | 5,975,464.43 | 100.00 | ||
合计 | 140,921,979.37 | 100 | 18,375,957.00 | 13.04 | 122,546,022.37 | 159,267,953.71 | / | 16,863,623.08 | / | 142,404,330.63 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
应收账款(按单位) | 期末余额 | |||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
二重集团(德阳)重型装备股份有限公司 | 15,714,634.65 | 2,695,346.81 | 17.15 | [备注1] |
合计 | 15,714,634.65 | 2,695,346.81 | 17.15 | / |
[备注1]该公司经德阳市中级人民法院裁定批准重整计划,公司按照债务人提供的债权清偿方案依照贷款基准利率折现计提坏账准备。组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 125
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 112,703,629.81 | 5,635,181.47 | 5 |
1年以内小计 | 112,703,629.81 | 5,635,181.47 | 5 |
1至2年 | 2,032,293.22 | 203,229.32 | 10 |
2至3年 | 409,667.00 | 122,900.10 | 30 |
3至4年 | 245,791.62 | 122,895.81 | 50 |
4至5年 | 1,097,797.92 | 878,238.34 | 80 |
5年以上 | 98,260.00 | 98,260.00 | 100 |
合计 | 116,587,439.57 | 7,060,705.04 | 6.06 |
确定该组合依据的说明:
年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
期末对于收回难度较大的款项,按单项全额计提坏账准备,合计应收账款余额8,619,905.15元,计提坏账准备8,619,905.15元。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额1,512,333.92元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 126
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
应收账款期末前五名合计金额35,904,434.19元,占期末应收账款总额的25.48%,前五名应收账款期末坏账准备合计余额3,704,836.80元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 76,692,166.42 | 97.10 | 112,748,283.65 | 97.85 |
1至2年 | 279,425.84 | 0.35 | 450,895.36 | 0.39 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 127
2至3年 | 202,572.23 | 0.26 | 933,836.32 | 0.81 |
3年以上 | 1,807,952.19 | 2.29 | 1,095,946.27 | 0.95 |
合计 | 78,982,116.68 | 100 | 115,228,961.60 | 100 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
期末账龄1年以上的预付账款主要为预付的材料尾款,无需要单独披露的账龄在1年以上的重大预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用期末预付账款前五名余额合计44,370,107.83元,占期末预付账款总额的56.18%。
其他说明√适用□不适用预付账款期末较期初减少3,625万元,主要是年底预期钢材价格下跌,预付钢材款减少所致。
6、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 460,713.70 | 481,100.00 |
其他应收款 | 39,141,468.28 | 3,412,840.80 |
合计 | 39,602,181.98 | 3,893,940.80 |
其他说明:
√适用□不适用
其他应收款期末较期初增加了35,708,241.18元,增幅917.02%,主要系本期联营企业成都坦途置业公司减资挂账所致。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 128
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
投资理财 | 460,713.70 | 481,100.00 |
合计 | 460,713.70 | 481,100.00 |
期末应收利息主要为本年应收银行短期理财产品应收利息。
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用其他说明:
□适用√不适用应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用其他说明:
□适用√不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 129
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 34,958,805.00 | 87.39 | 34,958,805.00 | |||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 5,046,046.44 | 12.61 | 863,383.16 | 17.11 | 4,182,663.28 | 4,284,302.50 | 100 | 871,461.70 | 20.34 | 3,412,840.80 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
合计 | 40,004,851.44 | 100.00 | 863,383.16 | 2.16 | 39,141,468.28 | 4,284,302.50 | 100 | 871,461.70 | 20.34 | 3,412,840.80 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 | ||||
其他应收款(按单位) | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
成都坦途置业有限公司 | 34,958,805.00 | 减资挂账 | ||
合计 | 34,958,805.00 | / | / |
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 130
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 2,944,091.59 | 147,193.96 | 5 |
1年以内小计 | 2,944,091.59 | 147,193.96 | 5 |
1至2年 | 690,514.44 | 48,336.00 | 7 |
2至3年 | 14,271.17 | 1,712.54 | 12 |
3至4年 | 108,146.55 | 21,629.31 | 20 |
4至5年 | |||
5年以上 | 1,289,022.69 | 644,511.35 | 50 |
合计 | 5,046,046.44 | 863,383.16 | 17.11 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用√不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 1,672,760.00 | 1,941,729.86 |
备用金 | 805,470.57 | 662,826.56 |
其他往来款项 | 37,526,620.87 | 1,679,746.08 |
合计 | 40,004,851.44 | 4,284,302.50 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 131
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额88.46元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 8,167.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用√不适用其他应收款核销说明:
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
成都坦途置业有限公司 | 减资款 | 34,958,805.00 | 1年以内 | 87.39 | |
自贡市自流井区财政局 | 保证金 | 1,000,000.00 | 5年以上 | 2.50 | 500,000.00 |
天津六建建筑工程有限公司 | 其他往来款项 | 827,340.00 | 1-2年、2-3年 | 2.07 | 99,280.80 |
中国石化国际事业有限公司北京招标中心 | 其他往来款项 | 440,000.00 | 1年以内 | 1.10 | 22,000.00 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 132
深圳市龙岗区房屋维修资金管理中心 | 其他往来款项 | 355,839.43 | 1年以内、1-2年5年以上 | 0.89 | 131,363.25 |
合计 | / | 37,581,984.43 | / | 93.95 | 752,644.05 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用7、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 216,219,125.08 | 6,957,953.00 | 209,261,172.08 | 199,004,654.27 | 5,775,054.59 | 193,229,599.68 |
包装物 | 4,851,972.19 | 4,851,972.19 | 5,082,023.53 | 5,082,023.53 | ||
自制半成品 | 15,769,563.75 | 1,124,446.83 | 14,645,116.92 | 15,773,875.17 | 952,208.36 | 14,821,666.81 |
在产品 | 152,484.95 | 152,484.95 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 133
低值易耗品 | 1,450,299.33 | 1,450,299.33 | 665,457.72 | 665,457.72 | ||
委托加工物资 | 632,969.64 | 632,969.64 | 1,583,339.07 | 1,583,339.07 | ||
库存商品 | 311,208,266.33 | 11,061,001.87 | 300,147,264.46 | 253,782,295.93 | 9,502,588.59 | 244,279,707.34 |
合 计 | 550,284,681.27 | 19,143,401.70 | 531,141,279.57 | 475,891,645.69 | 16,229,851.54 | 459,661,794.15 |
存货年末较年初增加71,479,485.42元,增幅15.55%,主要系材料价格和制造成本上涨同时期末库存量增加所致。
(2). 存货跌价准备
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 5,775,054.59 | 1,182,898.41 | 6,957,953.00 | |||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
自制半成品 | 952,208.36 | 172,238.47 | 1,124,446.83 | |||
库存商品 | 9,502,588.59 | 1,558,413.28 | 11,061,001.87 | |||
合计 | 16,229,851.54 | 2,913,550.16 | 19,143,401.70 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 134
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用其他说明□适用√不适用
8、 持有待售资产
□适用√不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
10、 其他流动资产
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣增值税进项税额 | 22,499,737.97 | 22,071,678.69 |
短期理财产品 | 65,000,000.00 | |
其他[备注1] | 2,031,557.46 | 4,851,453.91 |
合计 | 24,531,295.43 | 91,923,132.60 |
其他说明
[备注1]:期末其他流动资产中“其他”主要为委托贷款等。[备注2]:其他流动资产期末较期初减少67,391,837.17元,降幅73.31%,主要系理财资金减少所致。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 135
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
可供出售权益工具: | 16,080,593.00 | 5,400,805.00 | 10,679,788.00 | 16,080,593.00 | 5,400,805.00 | 10,679,788.00 |
按成本计量的 | 16,080,593.00 | 5,400,805.00 | 10,679,788.00 | 16,080,593.00 | 5,400,805.00 | 10,679,788.00 |
合计 | 16,080,593.00 | 5,400,805.00 | 10,679,788.00 | 16,080,593.00 | 5,400,805.00 | 10,679,788.00 |
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
自贡鸿鹤化工股份有限公司 | 400,805.00 | 400,805.00 | 400,805.00 | 400,805.00 | 0.14 | |||||
云南大西洋钛业有限公司 | 679,788.00 | 679,788.00 | 8.21 | |||||||
融泰创业投资公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5 | |||||
自贡银行股份有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 1.24 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 136
合计 | 16,080,593.00 | 16,080,593.00 | 5,400,805.00 | 5,400,805.00 | / |
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 | |
期初已计提减值余额 | 5,400,805.00 | 5,400,805.00 | ||
本期计提 | ||||
其中:从其他综合收益转入 | ||||
本期减少 | ||||
其中:期后公允价值回升转回 | / | |||
期末已计提减值金余额 | 5,400,805.00 | 5,400,805.00 |
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用√不适用其他说明□适用√不适用
12、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况
□适用√不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 137
(3). 本期重分类的持有至到期投资
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
13、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用√不适用
(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明□适用√不适用
14、 长期股权投资
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、联营企业 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 138
江苏申源特种合金有限公司 | 16,196,531.71 | 4,177,021.10 | 20,373,552.81 | ||||||||
天津大西洋焊接材料有限责任公司 | 7,439,709.18 | -7,439,709.18 | |||||||||
成都坦途置业有限公司 | 43,321,996.62 | 42,798,805.00 | 16,553,600.40 | 9,800,000.00 | 7,276,792.02 | ||||||
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 993,612.24 | 1,000,000.00 | -256,123.38 | 29,442.13 | 1,766,930.99 | ||||||
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 6,736,188.97 | 29,350,328.12 | 36,086,517.09 | ||||||||
小计 | 67,951,849.75 | 1,000,000.00 | 42,798,805.00 | 27,210,687.09 | 29,442.13 | 9,800,000.00 | 21,910,618.94 | 65,503,792.91 | |||
合计 | 67,951,849.75 | 1,000,000.00 | 42,798,805.00 | 27,210,687.09 | 29,442.13 | 9,800,000.00 | 21,910,618.94 | 65,503,792.91 |
其他说明
[备注]:详见本附注“八、合并范围的变更”部分所述。
(2)长期股权投资投资成本增减变动:
被投资单位 | 期初数 | 本年增加 | 本年减少 | 期末数 |
江苏申源特种合金有限公司 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | ||
天津大西洋焊接材料有限责任公司 | 9,883,069.39 | 9,883,069.39 | ||
成都坦途置业有限公司 | 47,698,805.00 | 42,798,805.00 | 4,900,000.00 | |
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 139
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | ||
合 计 | 68,381,874.39 | 24,000,000.00 | 52,681,874.39 | 39,700,000.00 |
(3)长期股权投资投资累计损益调整:
被投资单位 | 期初数 | 本年增加 | 本年减少 | 期末数 |
江苏申源特种合金有限公司 | 6,396,531.71 | 4,177,021.10 | 10,573,552.81 | |
天津大西洋焊接材料有限责任公司 | -2,443,360.21 | -2,443,360.21 | ||
成都坦途置业有限公司 | -4,376,808.38 | 16,553,600.40 | 9,800,000.00 | 2,376,792.02 |
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | -6,387.76 | -256,123.38 | -262,511.14 | |
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 6,736,188.97 | 6,736,188.97 | ||
合 计 | -430,024.64 | 27,210,687.09 | 7,356,639.79 | 19,424,022.66 |
(4) 长期股权投资投资公允价值重新计量调整:
被投资单位 | 期初数 | 本年增加 | 本年减少 | 期末数 |
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 6,350,328.12 | 6,350,328.12 | ||
合 计 | 6,350,328.12 | 6,350,328.12 |
(5) 长期股权投资投资其他权益变动:
被投资单位 | 期初数 | 本年增加 | 本年减少 | 期末数 |
四川大西洋科创焊接科技有限公司[备注] | 29,442.13 | 29,442.13 | ||
合 计 | 29,442.13 | 29,442.13 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 140
[备注]:因对该公司持股比例稀释,享有该公司净资产份额变化所致。
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、 固定资产总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,153,934,199.30 | 976,854,626.14 |
固定资产清理 | ||
合计 | 1,153,934,199.30 | 976,854,626.14 |
其他说明:
□适用√不适用固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 787,421,210.35 | 579,391,495.34 | 51,260,648.13 | 32,896,265.47 | 1,450,969,619.29 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 141
2.本期增加金额 | 89,088,913.17 | 180,048,991.11 | 14,555,761.98 | 20,027,470.26 | 303,721,136.52 |
(1)购置 | 638,885.19 | 226,037.70 | 140,413.60 | 1,005,336.49 | |
(2)在建工程转入 | 39,693,052.66 | 167,172,736.10 | 13,823,059.49 | 19,881,056.04 | 240,569,904.29 |
(3)合并增加 | 48,514,443.47 | 12,237,369.82 | 506,664.79 | 6,000.62 | 61,264,478.70 |
(4)其他增加 | 881,417.04 | 881,417.04 | |||
3.本期减少金额 | 29,513,202.51 | 34,138,242.85 | 3,423,713.16 | 825,545.07 | 67,900,703.59 |
(1)处置或报废 | 12,817,239.86 | 2,333,012.49 | 264,833.15 | 15,415,085.50 | |
(2)合并减少 | 29,513,202.51 | 20,059,925.38 | 1,090,700.67 | 560,711.92 | 51,224,540.48 |
(3)其他减少 | 1,261,077.61 | 1,261,077.61 | |||
4.期末余额 | 846,996,921.01 | 725,302,243.60 | 62,392,696.95 | 52,098,190.66 | 1,686,790,052.22 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 92,644,826.82 | 328,987,606.60 | 13,778,306.06 | 21,392,144.88 | 456,802,884.36 |
2.本期增加金额 | 32,982,282.27 | 43,902,576.62 | 5,308,909.10 | 2,688,004.03 | 84,881,772.02 |
(1)计提 | 25,974,800.46 | 39,000,843.59 | 5,119,581.62 | 2,681,992.62 | 72,777,218.29 |
(2)合并增加 | 6,976,083.96 | 4,901,733.03 | 54,561.45 | 0.00 | 11,932,378.44 |
(3)其他增加 | 31,397.85 | 134,766.03 | 6,011.41 | 172,175.29 | |
3.本期减少金额 | 7,847,797.02 | 20,641,716.51 | 3,132,212.63 | 572,164.21 | 32,193,890.37 |
(1)处置或报废 | 13,109.12 | 9,532,152.03 | 2,142,015.75 | 181,065.06 | 11,868,341.96 |
(2)合并减少 | 7,834,687.90 | 10,439,533.28 | 990,196.88 | 391,099.15 | 19,655,517.21 |
(3)其他减少 | 670,031.20 | 670,031.20 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 142
4.期末余额 | 117,779,312.07 | 352,248,466.71 | 15,955,002.53 | 23,507,984.70 | 509,490,766.01 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 17,025,757.10 | 128,014.86 | 158,336.83 | 17,312,108.79 | |
2.本期增加金额 | 6,492,566.51 | 52,225.66 | 1,724.05 | 6,546,516.22 | |
(1)计提 | 6,492,566.51 | 52,225.66 | 1,724.05 | 6,546,516.22 | |
3.本期减少金额 | 448,433.93 | 30,371.88 | 14,732.29 | 493,538.10 | |
(1)处置或报废 | 448,433.93 | 12,563.23 | 460,997.16 | ||
(2)合并减少 | 30,371.88 | 2,169.06 | 32,540.94 | ||
4.期末余额 | 23,069,889.68 | 149,868.64 | 145,328.59 | 23,365,086.91 | |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 729,217,608.94 | 349,983,887.21 | 46,287,825.78 | 28,444,877.37 | 1,153,934,199.30 |
2.期初账面价值 | 694,776,383.53 | 233,378,131.64 | 37,354,327.21 | 11,345,783.76 | 976,854,626.14 |
[备注1]:合并增加主要系天津大西洋本期从联营公司转为控股子公司,从取得控制权日开始纳入合并报表范围;[备注2]:合并减少主要系自贡澳利和天津合荣本期转为联营企业,期末不再合并其资产负债表;[备注3]:本期“其他增加”、“其他减少”主要系越南大西洋期初、期末汇率变化及固定资产内部重分类导致。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 143
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋建筑物(上海大西洋) | 7,400,238.39 | 正在办理中 |
房屋建筑物(大西洋股份) | 422,251,772.99 | 正在办理中 |
其他说明:
□适用√不适用
固定资产清理□适用√不适用
17、 在建工程总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 19,701,781.11 | 160,630,179.78 |
工程物资 | 800,197.44 | 684,393.10 |
合计 | 20,501,978.55 | 161,314,572.88 |
其他说明:
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 144
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
有色焊丝中试项目 | 4,382,657.67 | 3,899,121.49 | 483,536.18 | 6,283,460.28 | 4,222,272.72 | 2,061,187.56 |
12万吨普通焊条项目[备注1] | 1,226,682.79 | 1,226,682.79 | 18,156,375.11 | 18,156,375.11 | ||
核电军工项目[备注1] | 4,317,119.48 | 4,317,119.48 | 38,138,335.31 | 38,138,335.31 | ||
5万吨实心焊丝项目[备注1] | 2,402,610.01 | 2,402,610.01 | 63,632,325.43 | 63,632,325.43 | ||
5千吨有色金属焊丝项目[备注1] | 852,441.07 | 852,441.07 | 12,619,318.01 | 12,619,318.01 | ||
0.5万吨特种药芯焊丝项目[备注1] | 1,072,458.72 | 1,072,458.72 | 8,386,369.36 | 8,386,369.36 | ||
5万吨特种焊条搬迁及 技术改造项目[备注1] | 5,512,574.61 | 5,512,574.61 | 11,940,565.78 | 11,940,565.78 | ||
其他零星工程 | 3,834,358.25 | 3,834,358.25 | 5,695,703.22 | 5,695,703.22 | ||
合计 | 23,600,902.60 | 3,899,121.49 | 19,701,781.11 | 164,852,452.50 | 4,222,272.72 | 160,630,179.78 |
[备注1]年末较年初净减少140,928,398.67元,减少幅度87.73%,主要原因是舒坪焊接产业园工程项目已竣工投产转固减少所致。[备注2]其他零星工程包含信息化ERP项目。
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 145
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
有色焊丝中试项目 | 8,000,000.00 | 6,283,460.28 | 495,616.84 | 1,405,185.77 | 4,382,657.67 | 121.25 | 100 | 其他来源 | ||||
12万吨普通焊条项目[备注1] | 184,062,200.00 | 18,156,375.11 | 19,991,285.32 | 37,176,902.86 | -255,925.22 | 1,226,682.79 | 95.06 | 98.5 | 5,568,056.09 | 419,806.97 | 4.9 | 金融机构贷款 |
核电军工项目[备注1] | 214,310,000.00 | 38,138,335.31 | 24,609,263.51 | 57,081,130.43 | 1,349,348.91 | 4,317,119.48 | 99.22 | 98.5 | 募股资金 | |||
5万吨实心焊丝项目[备注1] | 244,260,000.00 | 63,632,325.43 | 19,524,448.16 | 81,089,901.40 | -335,737.82 | 2,402,610.01 | 102.29 | 98.5 | 募股资金 | |||
5千吨有色金属焊丝项目[备注1] | 76,670,000.00 | 12,619,318.01 | 7,072,123.49 | 18,737,904.34 | 101,096.09 | 852,441.07 | 100.71 | 98.5 | 募股资金 | |||
0.5万吨特种药芯焊丝项目[备注1] | 58,970,000.00 | 8,386,369.36 | 9,087,189.23 | 15,161,237.55 | 1,239,862.32 | 1,072,458.72 | 103.10 | 98.5 | 募股资金 | |||
5万吨特种焊条搬迁及技术改造项目[备注1] | 115,500,000.00 | 11,940,565.78 | 14,562,244.59 | 21,235,629.19 | -245,393.43 | 5,512,574.61 | 101.46 | 85 | 其他来源 | |||
其他零星工程 | 5,695,703.22 | 13,478,488.86 | 9,591,581.68 | 5,748,252.15 | 3,834,358.25 | |||||||
合计 | 901,772,200.00 | 164,852,452.50 | 108,325,043.16 | 240,569,904.29 | 9,006,688.77 | 23,600,902.60 | / | / | 5,568,056.09 | 419,806.97 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 146
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
有色焊丝中试项目 | -323,151.23 | 本年有色焊丝中试项目的设备按评估值投入到德润有色公司,冲减部分前期已计提减值准备。 |
合计 | -323,151.23 | / |
其他说明√适用□不适用
[备注1]:舒坪焊接产业园工程项目是根据自贡市的城市发展规划,为适应焊接行业的发展趋势,不断增强公司的竞争力和影响力,促进公司在焊接领域做强、做大、做精,公司对原马冲口厂区实施整体搬迁,并新建高端焊接材料项目,实现公司扩大规模,优化产品结构的目标。一期工程项目已经将其具体分解为:12万吨普通焊条搬迁项目、核电军工项目、5万吨实心焊丝项目、5千吨有色金属焊丝项目、0.5万吨特种药芯焊丝项目、5万吨特种焊条搬迁及技术改造项目。各项目具体情况如下:
A、根据公司2013年4月1日召开2013年第一次临时股东大会决议,通过了《关于调整募集资金投资项目产品结构及剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》,摘要如下:
①本次募集资金投资项目名称:新增4.00万吨药芯焊丝技术改造项目(以下简称“4.00万吨药芯焊丝项目”);
②原投资项目产品结构:普通药芯焊丝3.65万吨,特种药芯焊丝0.35万吨;
③调整后投资项目产品结构:普通药芯焊丝1.00万吨,特种药芯焊丝0.50万吨;
④变更募集资金投向的金额:
“4.00万吨药芯焊丝项目”原计划利用募集资金投资25,191.40万元,现调整产品结构后计划利用募集资金投资19,078.18万元,其中1.00万吨普通药芯焊丝项目已经完成建设,投资金额10,127.75万元。公司拟继续投资8,950.43万元建设0.50万吨特种药芯焊丝生产线,将剩余募集资金6,749.11万元(含利息收入697.60万元)全部永久性补充公司流动资金,永久性补充流动资金金额占募集资金总额的26.80%(含利息)。
B、关于调整部分募集资金投资项目建设规模、产品结构和实施进度以及调整募集资金投资项目投资计划事宜。公司于2017年12月11日召开公司第五届董事会第二十次会议,并于2017年12月28日召开2017年第一次临时股东大会,审议通过了《公司关于调整部分募集资金投资项目建设规模、
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 147
产品结构和实施进度以及调整募集资金投资项目投资计划的议案》,同意公司根据各募集资金投资项目实际建设情况,对建设规模、产品结构、实施进度以及投资计划进行相应的调整公司拟调整“0.50万吨特种药芯焊丝生产线项目”、“新增5万吨实心焊丝生产线项目”、“2.5万吨核电及军工焊接材料生产线项目”以及“5,000吨有色金属焊丝生产线项目”的投资计划,将上述四个项目原计划使用募集资金57,569.68万元,现调整为计划使用募集资金不超过59,421.00万元(含募集资金收益1,851.32万元),比原计划投资金额增加1,851.32万元。具体为:将“0.50万吨特种药芯焊丝生产线项目”原计划使用募集资金8,950.43万元,现调整为计划使用募集资金不超过5,897.00万元;将“新增5万吨实心焊丝生产线项目”原计划使用募集资金17,358.30万元,现调整为计划使用募集资金不超过24,426.00万元(含募集资金收益1,851.32万元);将“2.5万吨核电及军工焊接材料生产线项目”原计划使用募集资金15,902.05万元,现调整为计划使用募集资金不超过21,431.00万元;将“5,000吨有色金属焊丝生产线项目”原计划使用募集资金15,358.90万元,现调整为计划使用募集资金不超过7,667.00万元。
B、关于调整普通焊条搬迁改造项目建设规模、投资金额。2017年12月11日,公司召开第五届董事会第二十次会议,审议通过了《公司关于调整普通焊条搬迁改造项目建设规模、投资金额的议案》,同意公司对普通焊条搬迁改造项目的建设规模、投资金额进行调整,公司调整普通焊条搬迁改造项目的建设规模,将原搬迁改造及新建普通焊条生产线9条,形成年产12万吨普通焊条的生产能力调整为新建普通焊条生产线6条,形成年产8万吨普通焊条的生产能力,公司调整普通焊条搬迁改造项目的投资金额,将原计划投资13,744.25万元,调整为计划投资不超过18,406.22万元。
D、关于实施5万吨特种焊条生产线搬迁及技术改造项目事宜。预计项目总投资11,550.00万元(不含土地成本),其中:特种焊条生产线搬迁及技术改造和设备投资4,504.00万元(含“焊接产业园”已建成能源系统、物流系统、加料系统、配料系统、仓储系统等共用设备投资分摊),分摊“焊接产业园”已建成厂房及其他配套设施投资7,046.00万元。
工程物资
(1). 工程物资情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用设备类 | 800,197.44 | 800,197.44 | 684,393.10 | 684,393.10 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 148
合计 | 800,197.44 | 800,197.44 | 684,393.10 | 684,393.10 |
18、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明□适用√不适用
19、 油气资产□适用√不适用
20、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 管理软件 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 307,150,856.39 | 5,779,052.60 | 4,417,120.00 | 24,885,600.00 | 342,232,628.99 |
2.本期增加金额 | 66,782,166.17 | 5,232,701.62 | 29,126.21 | 72,043,994.00 | |
(1)购置 | 29,126.21 | 29,126.21 | |||
(2)企业合并增加 | 66,760,965.00 | 127,669.90 | 66,888,634.90 | ||
(3)在建工程转入 | 5,105,031.72 | 5,105,031.72 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 149
(4)其他增加 | 21,201.17 | 21,201.17 | |||
3.本期减少金额 | 93,306,323.97 | 39,000.05 | 93,345,324.02 | ||
(1)处置 | 86,098,443.97 | 86,098,443.97 | |||
(2)合并减少 | 7,207,880.00 | 7,207,880.00 | |||
(3)其他减少 | 39,000.05 | 39,000.05 | |||
4.期末余额 | 280,626,698.59 | 10,972,754.17 | 4,417,120.00 | 24,914,726.21 | 320,931,298.97 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 33,442,912.19 | 2,089,551.28 | 2,567,131.42 | 9,248,100.03 | 47,347,694.92 |
2.本期增加金额 | 10,046,754.10 | 604,613.76 | 289,433.66 | 478,544.59 | 11,419,346.11 |
(1)计提 | 5,535,866.84 | 554,684.15 | 289,433.66 | 478,544.59 | 6,858,529.24 |
(2)企业合并增加 | 4,510,887.26 | 49,929.61 | 4,560,816.87 | ||
3.本期减少金额 | 7,981,459.88 | 5,755.71 | 7,987,215.59 | ||
(1)处置 | 7,039,501.99 | 7,039,501.99 | |||
(2)企业合并减少 | 941,957.89 | 941,957.89 | |||
(3)其他减少 | 5,755.71 | 5,755.71 | |||
4.期末余额 | 35,508,206.41 | 2,688,409.33 | 2,856,565.08 | 9,726,644.62 | 50,779,825.44 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | 9,899,910.77 | 9,899,910.77 | |||
(1)企业合并增加 | 9,899,910.77 | 9,899,910.77 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 150
3.本期减少金额 | |||||
4.期末余额 | 9,899,910.77 | 9,899,910.77 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 235,218,581.41 | 8,284,344.84 | 1,560,554.92 | 15,188,081.59 | 260,251,562.76 |
2.期初账面价值 | 273,707,944.20 | 3,689,501.32 | 1,849,988.58 | 15,637,499.97 | 294,884,934.07 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用其他说明:
√适用□不适用
期末无形资产抵押情况详见本附注“七.26(3)” 抵押资产情况所述。
21、 开发支出□适用√不适用
22、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用√不适用
(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 151
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉
减值损失的确认方法□适用√不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明□适用√不适用
23、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装饰装修费 | 388,539.57 | - | 259,026.36 | 129,513.21 | |
批量工具用具 | 107,147.44 | 578,439.61 | 589,759.92 | 95,827.13 | |
合计 | 495,687.01 | 578,439.61 | 848,786.28 | 225,340.34 |
其他说明:
期末较期初减少270,346.67元,主要系本期摊销所致。
24、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 152
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | ||||
内部交易未实现利润 | 16,304,181.20 | 2,445,627.18 | 19,618,595.60 | 2,942,789.34 |
可抵扣亏损 | 12,180,007.93 | 3,045,001.99 | 11,932,267.04 | 2,983,066.79 |
应收账款坏账准备 | 18,156,033.12 | 3,699,776.05 | 16,857,673.24 | 3,226,119.42 |
其他应收款坏账准备 | 833,572.72 | 145,669.02 | 871,461.70 | 158,825.78 |
存货跌价准备 | 18,558,265.07 | 3,413,824.09 | 16,229,851.54 | 2,672,366.51 |
可供出售金融资产减值准备 | 5,400,805.00 | 810,120.75 | 5,400,805.00 | 810,120.75 |
固定资产减值准备 | 21,264,491.48 | 3,530,945.82 | 17,312,108.79 | 2,600,070.41 |
税务暂时不能确认费用的预计负债 | 24,248,055.29 | 3,906,548.86 | 12,939,558.47 | 1,940,933.74 |
在建工程减值准备 | 3,899,121.49 | 584,868.22 | 4,222,272.72 | 648,020.42 |
合计 | 120,844,533.30 | 21,582,381.98 | 105,384,594.10 | 17,982,313.16 |
递延所得税资产本期较上期增加360万元,主要系计提辞退福利和减值准备增加所致。
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非货币性资产对外投资分期纳税暂时性差异 | 4,040,262.93 | 606,039.44 | 8,080,525.87 | 1,212,078.88 |
非同一控制下企业合并公允价值调整 | 11,730,673.84 | 2,932,668.46 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 153
长期股权投资控制权变更公允价值重新计量 | 6,350,328.12 | 952,549.22 | ||
合计 | 22,121,264.89 | 4,491,257.12 | 8,080,525.87 | 1,212,078.88 |
递延所得税负债本期较上期增加328万元,主要系公允价值调整增加所致。
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 6,627,469.17 | 1,148,766.00 |
应收账款坏账准备 | 219,923.88 | 5,949.84 |
其他应收款坏账准备 | 29,810.44 | |
存货跌价准备 | 585,136.63 | |
固定资产减值准备(备注) | 2,100,595.43 | |
无形资产减值准备 | 9,899,910.77 | |
合计 | 19,462,846.32 | 1,154,715.84 |
[备注] :固定资产减值准备系合并报表层面计提减值准备,该差异已在税前扣除。(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用√不适用其他说明:
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 154
25、 其他非流动资产
□适用√不适用
26、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 75,000,000.00 | 65,000,000.00 |
保证借款 | 105,000,000.00 | 109,800,000.00 |
信用借款 | 151,278,525.81 | 133,605,823.50 |
合计 | 331,278,525.81 | 308,405,823.50 |
短期借款分类的说明:
(2)期末保证借款及保证情况:
贷款机构名称 | 保证人 | 被保证人 | 借款期限 | 期末数 | |
开始日期 | 还款日期 | ||||
中国银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2018-1-8 | 2019-1-2 | 5,000,000.00 |
中国银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2018-1-15 | 2019-1-15 | 5,000,000.00 |
中国银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2018-2-11 | 2019-2-9 | 5,000,000.00 |
中国银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2018-2-27 | 2019-2-26 | 10,000,000.00 |
中国银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2018-2-28 | 2019-2-27 | 5,000,000.00 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 155
中国银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2018-4-10 | 2019-4-10 | 10,000,000.00 |
中国银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2018-11-9 | 2019-11-9 | 10,000,000.00 |
中国工商银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2018-10-9 | 2019-8-14 | 5,000,000.00 |
中国建设银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2018-2-26 | 2019-2-25 | 5,000,000.00 |
招商银行上海延西支行 | 大西洋股份 | 上海大西洋 | 2018-9-20 | 2019-9-19 | 10,000,000.00 |
华侨永亨银行(中国)有限公司 | 大西洋股份 | 上海大西洋 | 2018-10-31 | 2019-10-31 | 10,000,000.00 |
华侨永亨银行(中国)有限公司 | 大西洋股份 | 上海大西洋 | 2018-11-16 | 2019-11-15 | 10,000,000.00 |
华侨永亨银行(中国)有限公司 | 大西洋股份 | 上海大西洋 | 2018-12-4 | 2019-12-4 | 15,000,000.00 |
合 计 | 105,000,000.00 |
(3)期末抵押借款及资产抵押情况
A、抵押借款情况:
贷款机构名称 | 借款单位 | 借款期限 | 借款金额 | |
开始日期 | 还款日期 | |||
中国银行股份有限公司天津宁河支行 | 天津大西洋焊材 | 2018-1-17 | 2019-1-16 | 20,000,000.00 |
中国银行股份有限公司深圳东门行 | 深圳大西洋 | 2018-2-5 | 2019-2-5 | 10,000,000.00 |
中国银行股份有限公司深圳东门行 | 深圳大西洋 | 2018-3-15 | 2019-3-15 | 10,000,000.00 |
中国农业银行上海合庆支行 | 上海大西洋 | 2018-10-11 | 2019-9-25 | 35,000,000.00 |
合 计 | 75,000,000.00 |
B、抵押资产情况:
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 156
抵押资产类别 | 产权归属单位 | 权属证号 | 原 值 | 累计折旧 | 减值准备 | 净 值 |
房屋建筑物 | 天津焊材 | 津(2017)宁河区不动产权第1002561号 | 47,561,384.45 | 12,451,369.42 | 35,110,015.03 | |
土地使用权 | 天津焊材 | 66,888,634.90 | 4,943,490.43 | 9,899,910.77 | 52,045,233.70 | |
房屋建筑 | 上海大西洋 | 沪房地浦字(2007)第058381号 | 20,848,403.30 | 7,832,431.27 | 13,015,972.03 | |
土地使用权 | 上海大西洋 | 5,789,436.72 | 1,736,830.77 | 4,052,605.95 | ||
房屋建筑 | 深圳大西洋 | 深房地字第6000236922号 | 18,787,284.09 | 6,834,032.67 | 11,953,251.42 | |
土地使用权 | 深圳大西洋 | 9,416,640.20 | 3,282,077.15 | 6,134,563.05 | ||
合 计 | 169,291,783.66 | 37,080,231.71 | 9,899,910.77 | 122,311,641.18 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用√不适用其他说明□适用√不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
28、 衍生金融负债
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 157
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付票据 | 51,321,974.08 | 63,247,783.20 |
应付账款 | 163,346,062.87 | 140,067,638.65 |
合计 | 214,668,036.95 | 203,315,421.85 |
其他说明:
√适用 □不适用应付票据及应付账款年末较年初增加11,352,615.10,增幅为5.58%,主要系欠付货款增加所致。
应付票据
(1). 应付票据列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 51,321,974.08 | 63,247,783.20 |
合计 | 51,321,974.08 | 63,247,783.20 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
②期末应付票据取得条件明细情况:
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 158
汇票开具银行 | 取得条件 | 担保人 | 被担保人 | 期末数 |
中国银行启东支行 | 担保 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 16,500,000.00 |
南京银行启东支行 | 担保 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 18,500,000.00 |
农业银行启东新港分理处 | 担保 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 11,500,000.00 |
中国银行深圳东门支行[备注1] | 抵押 | 大西洋股份 | 深圳大西洋 | 4,821,974.08 |
合 计 | 51,321,974.08 |
[备注1]:抵押资产情况详见本附注“七、26(3)”抵押资产情况所述。
应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 149,753,442.00 | 131,182,192.89 |
1-2年 | 11,786,472.04 | 7,093,449.24 |
2-3年 | 876,247.75 | 548,751.38 |
3年以上 | 929,901.08 | 1,243,245.14 |
合计 | 163,346,062.87 | 140,067,638.65 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 159
其他说明√适用□不适用
期末账龄1年以上的应付账款主要为未结算的货款,无需要单独披露的重大未结算款项。
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 29,302,248.33 | 29,653,057.76 |
1-2年 | 159,933.95 | 250,981.41 |
2-3年 | 94,124.22 | 23,207.26 |
3年以上 | 56,390.94 | 161,461.20 |
合计 | 29,612,697.44 | 30,088,707.63 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用√不适用其他说明√适用□不适用
账龄一年以上的预收账款为以前年度客户预付的未结算货款尾款。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 160
31、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 32,977,311.85 | 237,383,269.93 | 242,112,788.24 | 28,247,793.54 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 2,084,657.09 | 18,307,237.16 | 19,658,659.57 | 733,234.68 |
三、辞退福利 | 11,327,739.41 | 13,489,781.98 | 4,598,005.84 | 20,219,515.55 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 46,389,708.35 | 269,180,289.07 | 266,369,453.65 | 49,200,543.77 |
[备注]:本期辞退福利增加主要系本期计提内退人员辞退福利所致。
(2). 短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 24,926,207.02 | 168,179,970.60 | 172,509,805.86 | 20,596,371.76 |
二、职工福利费 | 17,560,213.24 | 17,560,213.24 | ||
三、社会保险费 | 553,127.77 | 11,345,095.25 | 11,898,223.02 | |
其中:医疗保险费 | 58,229.94 | 10,380,559.66 | 10,438,789.60 | |
工伤保险费 | 211,089.03 | 615,727.36 | 826,816.39 | |
生育保险费 | 283,808.80 | 342,652.29 | 626,461.09 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 161
补充医疗保险 | 6,155.94 | 6,155.94 | ||
四、住房公积金 | 294,906.46 | 7,634,982.40 | 7,711,189.84 | 218,699.02 |
五、工会经费和职工教育经费 | 4,832,328.65 | 2,214,830.74 | 2,740,863.58 | 4,306,295.81 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、其他短期薪酬 | 2,370,741.95 | 30,448,177.70 | 29,692,492.70 | 3,126,426.95 |
合计 | 32,977,311.85 | 237,383,269.93 | 242,112,788.24 | 28,247,793.54 |
(3). 设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,794,374.50 | 17,676,513.95 | 18,947,983.40 | 522,905.05 |
2、失业保险费 | 290,282.59 | 440,487.91 | 520,440.87 | 210,329.63 |
3、企业年金缴费 | 190,235.30 | 190,235.30 | ||
合计 | 2,084,657.09 | 18,307,237.16 | 19,658,659.57 | 733,234.68 |
其他说明:
□适用√不适用
32、 应交税费√适用□不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 162
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 3,444,087.75 | 1,398,490.94 |
城市维护建设税 | 119,109.35 | 80,090.10 |
房产税 | 61,353.91 | 170,973.12 |
土地使用税 | 29,323.95 | 66,824.22 |
企业所得税 | 3,107,266.21 | 7,710,712.74 |
个人所得税 | 372,709.99 | 483,640.46 |
教育费附加 | 103,604.76 | 40,629.67 |
地方教育附加 | 48,630.65 | 27,086.46 |
主副食品调控基金 | 806,459.15 | 806,459.15 |
印花税 | 257,664.48 | 117,176.71 |
防洪费 | 22,704.32 | |
水利建设费 | 4,396.03 | 2,440.49 |
环保税 | 31,581.46 | |
合计 | 8,386,187.69 | 10,927,228.38 |
33、 其他应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 163
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 5,589,546.80 | 5,807,597.26 |
其他应付款 | 135,893,352.24 | 124,478,319.84 |
合计 | 141,482,899.04 | 130,285,917.10 |
其他说明:
√适用□不适用
(1)期末、期初未付股利属于子公司应付少数股东股利。
(2)期末其他应付款较期初增加,主要是本期将天津大西洋纳入合并范围所致。
应付利息
(1). 分类列示
□适用√不适用应付股利
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利-宝钢金属有限公司 | 5,589,546.80 | 5,807,597.26 |
合计 | 5,589,546.80 | 5,807,597.26 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
期末、期初未付股利属于子公司应付少数股东股利。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 164
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
欠付工程款 | 83,005,941.58 | 110,358,801.60 |
保证金 | 2,405,900.00 | 1,899,020.00 |
其他款项 | 50,481,510.66 | 12,220,498.24 |
合计 | 135,893,352.24 | 124,478,319.84 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用其他说明:
√适用□不适用
1.其他应付款期末较期初增加11,415,032.40元,增幅9.17%,主要系欠付其他往来款项增加,以及大西洋母公司欠付工程款减少综合影响所致。2.期末账龄1年以上的其他应付款主要为待结算的其他转账存入款项和欠付工程款等。
34、 持有待售负债
□适用√不适用
35、 1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 17,000,000.00 | |
合计 | 17,000,000.00 |
1年内到期的非流动负债期末较期初减少1,700万元,系到期还款所致。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 165
36、 其他流动负债
其他流动负债情况□适用√不适用短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用其他说明:
□适用√不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 2,711,552.51 | 4,299,440.56 |
合计 | 2,711,552.51 | 4,299,440.56 |
其他说明,包括利率区间:
√适用□不适用
长期借款期末较上期1,587,888.05元,减幅为36.93%。主要是本年归还长期借款所致。
38、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 166
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
39、 长期应付款总表情况
(1). 分类列示
□适用√不适用其他说明:
□适用√不适用长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 167
40、 长期应付职工薪酬
□适用√不适用41、 预计负债□适用√不适用42、 递延收益递延收益情况√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 35,350,000.00 | 1,028,750.00 | 34,321,250.00 | 政府补助 | |
合计 | 35,350,000.00 | 1,028,750.00 | 34,321,250.00 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
十二五焊接产业园一期工程项目 | 19,480,000.00 | 487,000.00 | 18,993,000.00 | 与资产相关 | |||
信息化建设项目 | 800,000.00 | 240,000.00 | 560,000.00 | 与资产相关 | |||
四川省产业转型升级项目款 (核电军工)[备注1] | 12,070,000.00 | 301,750.00 | 11,768,250.00 | 与资产相关 | |||
大西洋焊接材料智能化制造项目 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
合 计 | 35,350,000.00 | 1,028,750.00 | 34,321,250.00 |
其他说明:
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 168
√适用□不适用
[备注1]: 根据四川省发展和改革委员会、四川省经济和信息化委员会《关于下达产业转型升级(产业振兴和技术改造)2014年中央预算内投资计划的通知》(川发改投资字[2014]619号),本公司“2.5万吨核电及军工焊接材料生产项目”被列入产业转型升级(产业振兴和技术改造)2014年中央预算内投资计划。
43、 其他非流动负债
□适用√不适用44、 股本√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 897,604,831 | 897,604,831 |
其他说明:
期末前十名股东持股情况公司股东情况:
股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 报告期内增减 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
四川大西洋集团有限责任公司 | 国有法人 | 33.14 | 297,454,399 | 26,928,144 | ||
黄刚 | 境内自然人 | 2.1 | 18,807,902 | 14,674,075 | ||
李克力 | 境内自然人 | 0.51 | 4,619,733 | 1,271,533 | ||
陈浩 | 境内自然人 | 0.46 | 4,150,000 | -6,556,000 | ||
郑涛 | 境内自然人 | 0.43 | 3,890,000 | 150,000 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 169
王隆坤 | 境内自然人 | 0.39 | 3,500,000 | 1,520,700 | ||
游美萍 | 境内自然人 | 0.36 | 3,221,500 | 1,327, 400 | ||
樊春华 | 境内自然人 | 0.33 | 3,001,700 | 239,600 | ||
王中伟 | 境内自然人 | 0.33 | 2,990,277 | 1,247,277 | ||
高飞 | 境内自然人 | 0.3 | 2,689,725 | 16,000 |
45、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用46、 资本公积√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 444,782,220.56 | 444,782,220.56 | ||
其他资本公积 | 3,177,637.89 | 29,442.13 | 3,207,080.02 | |
合计 | 447,959,858.45 | 29,442.13 | 447,989,300.58 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 170
47、 库存股□适用√不适用
48、 其他综合收益
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -24,345.79 | -107,966.47 | -2,232.87 | -105,733.60 | -26,578.66 | ||
其中:外币财务报表折算差额 | -24,345.79 | -107,966.47 | -2,232.87 | -105,733.60 | -26,578.66 | ||
其他综合收益合计 | -24,345.79 | -107,966.47 | -2,232.87 | -105,733.60 | -26,578.66 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
其他综合收益减少主要原因为境外子公司汇率变动影响。49、 专项储备□适用√不适用
50、 盈余公积√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 90,414,153.36 | 4,190,305.17 | 94,604,458.53 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 171
任意盈余公积 | 1,997,935.00 | 1,997,935.00 | ||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 92,412,088.36 | 4,190,305.17 | 96,602,393.53 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
盈余公积本年增加系按照归属母公司净利润10%计提增加所致。51、 未分配利润√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 442,066,150.31 | 417,491,680.83 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -499,413.91 | |
调整后期初未分配利润 | 441,566,736.40 | 417,491,680.83 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 62,114,444.15 | 46,955,302.55 |
减:提取法定盈余公积 | 4,190,305.17 | 4,428,736.45 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 17,952,096.62 | 17,952,096.62 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 481,538,778.76 | 442,066,150.31 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 172
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。5、其他调整合计影响期初未分配利润-499,413.91元,系因合并范围变化调整母公司以前年度投资收益,影响盈余公积所致。
52、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,550,930,446.11 | 2,189,402,033.97 | 2,102,427,218.75 | 1,772,003,153.98 |
其他业务 | 23,126,995.75 | 10,908,697.77 | 7,831,067.27 | 3,283,831.38 |
合计 | 2,574,057,441.86 | 2,200,310,731.74 | 2,110,258,286.02 | 1,775,286,985.36 |
主营业务收入本年较上年同期增加448,503,227.36元,增幅21.33%,主要是本年销售单价上涨及销量增加综合所致。主营业务成本本年较上年同期增加417,398,879.99元,增幅23.56%,主要是本年原材料价格上涨及销量增加、固定成本增加等综合所致。53、 税金及附加√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,458,343.04 | 2,961,372.14 |
教育费附加 | 2,562,040.37 | 2,658,502.75 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 173
房产税 | 5,061,462.92 | 4,511,733.17 |
土地使用税 | 3,475,187.41 | 3,324,838.84 |
车船使用税 | 56,433.22 | 60,119.14 |
印花税 | 1,548,666.82 | 1,077,544.70 |
残保金 | 722,333.40 | 658,600.04 |
水利建设基金 | 61,884.38 | 88,259.63 |
防洪保安基金 | 163,524.93 | 102,832.78 |
河道维护费 | 18,496.48 | 33,345.33 |
环保税 | 104,878.95 | |
车辆购置税 | 720.00 | |
合计 | 16,233,971.92 | 15,477,148.52 |
54、 销售费用√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输费 | 62,391,305.80 | 49,674,074.68 |
职工薪酬 | 12,955,036.97 | 12,813,264.60 |
办公费 | 417,226.57 | 515,699.97 |
差旅费 | 5,552,411.89 | 5,343,173.03 |
广告宣传费 | 1,366,840.27 | 498,776.38 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 174
租赁费 | 2,402,384.98 | 2,483,396.92 |
折旧费 | 0.00 | 20,590.17 |
其他类费用 | 6,530,531.65 | 5,971,101.16 |
合计 | 91,615,738.13 | 77,320,076.91 |
其他说明:
本年较上年增加加14,295,661.22元,主要是销量增加、运价上涨等原因导致运输费用增加所致。
55、 管理费用√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 90,629,411.85 | 73,074,353.52 |
折旧费 | 23,471,912.14 | 16,859,118.52 |
无形资产摊销 | 5,596,623.89 | 6,019,098.57 |
办公费 | 2,000,904.11 | 1,918,234.87 |
差旅费 | 2,537,809.48 | 3,548,663.51 |
业务招待费 | 5,656,316.17 | 5,024,127.24 |
修理费 | 5,399,889.58 | 3,097,473.03 |
运输费 | 1,494,910.88 | 1,458,741.33 |
其他类费用 | 26,072,872.42 | 13,835,649.12 |
合计 | 162,860,650.52 | 124,835,459.71 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 175
其他说明:
[备注]:本年较上年增加38,025,190.81元,增长30.46%,主要系计提内退人员费用、工资性费用、折旧费、修理费、中介机构费等其他费用增加所致。
56、 研发费用√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料燃料动力消耗 | 9,484,029.27 | 7,651,275.52 |
研发人员薪酬 | 19,175,447.00 | 19,686,504.27 |
资产折旧及摊销 | 579,208.28 | 553,898.37 |
劳务服务费 | 3,201,198.49 | 351,630.04 |
其他研发费用 | 4,957,836.58 | 4,043,131.70 |
合计 | 37,397,719.62 | 32,286,439.90 |
其他说明:
本年较上年增加5,111,279.72元,增长15.83%,研发费用增加主要是本年加大技术创新研发、开展对外技术项目合作等费用增加所致。
57、 财务费用√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 17,136,959.03 | 13,760,811.32 |
减:利息收入 | 4,452,057.73 | 2,088,145.66 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 176
汇兑损益 | -856,467.08 | 601,321.50 |
其他支出 | 433,436.73 | 497,631.68 |
合计 | 12,261,870.95 | 12,771,618.84 |
财务费用本期较上期减少51万,主要是汇兑收益增加所致。
58、 资产减值损失
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 1,895,797.22 | 1,694,876.09 |
二、存货跌价损失 | 2,913,550.16 | -3,203,954.59 |
三、可供出售金融资产减值损失 | 185,195.41 | |
四、持有至到期投资减值损失 | ||
五、长期股权投资减值损失 | ||
六、投资性房地产减值损失 | ||
七、固定资产减值损失 | 6,546,516.22 | 4,541,323.04 |
八、工程物资减值损失 | ||
九、在建工程减值损失 | 826,170.05 | 2,489,117.62 |
十、生产性生物资产减值损失 | ||
十一、油气资产减值损失 | ||
十二、无形资产减值损失 | ||
十三、商誉减值损失 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 177
十四、其他 | ||
合计 | 12,367,229.06 | 5,521,362.16 |
其他说明:
本年资产减值损失较上年增加6,845,866.9元,增长123.99%,主要是本年坏账损失、存货跌价损失、固定资产减值损失较上年增加所致。
59、 其他收益√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 5,470,747.80 | 3,775,649.08 |
合计 | 5,470,747.80 | 3,775,649.08 |
其他说明:
政府补助明细:
补助项目 | 本年数 | 上年数 | 政府批文 | 与资产相关/与收益相关 |
大安区商务局外贸发展资金 | 576,800.00 | 与收益相关 | ||
省级工程技术研究中心配套奖励 | 500,000.00 | 自财教[2017]87号 | 与收益相关 | |
千人计划资金中40万元用于科研项目 | 400,000.00 | 与收益相关 | ||
“双千计划”项目资助资金 | 500,000.00 | 350,000.00 | 自委发【2018】11号 | 与收益相关 |
“双千计划”项目资助资金 | 250,000.00 | 自委发【2018】33号 | 与收益相关 | |
X70级管线钢焊条CHE607GX项目资金 | 300,000.00 | 自财教[2017]83号 | 与收益相关 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 178
“工业综合实力十强”奖励 | 250,000.00 | 自财教[2017]41号 | 与收益相关 | |
2016年度地方教育附加用于企业职工培训补贴 | 151,360.00 | 249,302.90 | 与收益相关 | |
智能细胞-车架焊接示范工程拨款 | 200,000.00 | 川财建[2017]34号 | 与收益相关 | |
企业扶持资金 | 102,500.00 | 193,900.00 | 与收益相关 | |
2017年自贡市品牌建设奖励 | 150,000.00 | 自财建[2017]61号 | 与收益相关 | |
稳岗补贴 | 16,708.01 | 101,364.18 | 成就发〔2018〕13号 | 与收益相关 |
运输补贴 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
2017年自贡市2016年标准化奖励 | 100,000.00 | 自财建[2017]124号 | 与收益相关 | |
高新区2016年专利申请和实施奖励资金 | 48,000.00 | 与收益相关 | ||
大安商务局万企出国门资金 | 44,000.00 | 自商发[2017]61号 | 与收益相关 | |
自贡科技奖励资金 | 50,000.00 | 自财教[2017]153号 | 与收益相关 | |
自贡大安区经济和信息化局外贸发展资金 | 70,000.00 | 与收益相关 | ||
2017年自贡专利项目奖励 | 12,000.00 | 自财教[2017]87号 | 与收益相关 | |
四川省知识产权局专利资助金 | 19,320.00 | 与收益相关 | ||
2016年肯尼亚参展补贴 | 30,000.00 | 与收益相关 | ||
2015年浦东新区企业自行开展职业培训补贴 | 12,682.00 | 与收益相关 | ||
自贡市经信委一季度“开门红 ”激励资金 | 7,000.00 | 自财建[2017]62号 | 与收益相关 | |
2016年度第二批高新技术成果转化扶持基金 | 6,000.00 | 与收益相关 | ||
上海知识产权局专利补贴 | 2,280.00 | 与收益相关 | ||
商务委市场监测运行扶持资金 | 3,000.00 | 与收益相关 | ||
2014年上海市引进技术的吸收与创新项目 | 600,000.00 | 与收益相关 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 179
社保稳岗补贴(上海) | 95,622.00 | 与收益相关 | ||
科创委企业资助款 | 626,000.00 | 《关于促进科技创新的若干措施》的通知(深发〔2016〕7号) | 与收益相关 | |
工商业用电降成本资助 | 167,750.55 | 深经贸信息规字[2018]12号 | 与收益相关 | |
稳岗补贴款 | 33,152.24 | 深人社规【2016】1号 | 与收益相关 | |
财政补贴 | 40,000.00 | 鄂财企发[2017]51号 | 与收益相关 | |
2018年金税盘维护费补贴 | 280.00 | 财税[2012]15号文件 | 与收益相关 | |
商务委运行监测资金 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||
2017年度中央外经贸发展专项资金 | 104,600.00 | 自财建〔2017〕132号 | 与收益相关 | |
2017年度省级外经贸发展专项资金 | 45,000.00 | 自财建〔2017〕131号 | 与收益相关 | |
大安政府马冲口街道办事处企业奖励资金 | 20,000.00 | 大委办发〔2018〕14号 | 与收益相关 | |
自贡市自流井区商务局2017年外经贸专项资金 | 53,000.00 | 与收益相关 | ||
自贡市大安区商务局企业资金 | 5,000.00 | 自财建〔2018〕63号 | 与收益相关 | |
自贡市大安区政府2017年工业十强企业奖励 | 30,000.00 | 大委办发【2018】14号 | 与收益相关 | |
大安区科技局2016年第二批扶持企业发展奖励资金 | 160,000.00 | 大委发【2012】32号 | 与收益相关 | |
2017年中央外经贸资金 | 23,000.00 | 自财建【2017】132号 | 与收益相关 | |
2017年省级外经贸资金 | 75,000.00 | 自财建【2017】131号 | 与收益相关 | |
2018年第一批省级科技计划项目资金 | 300,000.00 | 自财教【2018】39号 | 与收益相关 | |
2018年第一批省级科技计划项目资金 | 500,000.00 | 川科高【2018】12号 | 与收益相关 | |
2018年第二批省级科技计划项目资金 | 200,000.00 | 自财建【2018】60号 | 与收益相关 | |
2018年第一批市级重点科技计划项目专项资金 | 21,000.00 | 自财教【2018】76号 | 与收益相关 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 180
2017年7项专利申请实施奖励 | 76,000.00 | 自高知办发【2018】10号 | 与收益相关 | |
2018年一季度工业“开门红”奖励 | 123,300.00 | 自财建【2018】65号 | 与收益相关 | |
2018年第二批市级重点科技计划项目专项资金 | 50,000.00 | 自财教【2018】147号 | 与收益相关 | |
2018年第二批专利资助项目专项资金 | 7,000.00 | 自财教【2018】147号 | 与收益相关 | |
2018年品牌建设奖励资金 | 30,725.00 | 自财建【2018】105号 | 与收益相关 | |
信息化补贴摊销 | 240,000.00 | 与收益相关 | ||
商务委员会参展费补助 | 15,000.00 | 与收益相关 | ||
十二五焊接产业园一期工程项目 | 487,000.00 | 与资产相关 | ||
四川省产业转型升级项目款(核电军工) | 301,750.00 | 与资产相关 | ||
合计 | 5,470,747.80 | 3,775,649.08 |
60、 投资收益√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 19,017,349.90 | -2,093,741.62 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 299,503.98 | |
可供出售金融资产等取得的投资收益 | 362,017.32 | 3,814,739.33 |
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 8,201,293.32 | |
合计 | 27,880,164.52 | 1,720,997.71 |
其他说明:
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 181
本年投资收益增加26,159,166.81元,增长1520.00%,主要是联营公司成都坦途和江苏申源盈利,同时合并报表范围变化长期股权投资按公允价值重新计量差额计入当期损益,共同影响所致。
61、 公允价值变动收益
□适用√不适用
62、 资产处置收益
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 11,050,771.69 | -38,837.17 |
合计 | 11,050,771.69 | -38,837.17 |
其他说明:
本期资产处置收益增加11,089,608.86元,主要是本年舒坪土地政府收储取得收益增加所致。63、 营业外收入营业外收入情况√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 25,368.25 | 3,186.88 | 25,368.25 |
其中:固定资产处置利得 | 25,368.25 | 3,186.88 | 25,368.25 |
其他 | 1,181,116.17 | 744,620.30 | 1,181,116.17 |
合计 | 1,206,484.42 | 747,807.18 | 1,206,484.42 |
计入当期损益的政府补助□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 182
其他说明:
√适用□不适用本期较上期增加458,677.24元,增长61.34%,主要系本期核销无需支付的款项增加所致。
64、 营业外支出√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 2,415,061.54 | 1,788,988.29 | 2,415,061.54 |
其中:固定资产处置损失 | 2,252,928.55 | 1,788,988.29 | 2,252,928.55 |
对外捐赠 | 93,000.00 | 182,752.97 | 93,000.00 |
其他 | 1,525,837.33 | 727,510.64 | 1,525,837.33 |
合计 | 4,033,898.87 | 2,699,251.90 | 4,033,898.87 |
其他说明:
本年较上期增长1,334,646.97元,涨幅为49.45%,主要系退还收取的土地整理费所致。
65、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 11,544,248.52 | 14,754,691.42 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 183
递延所得税费用 | -2,849,542.44 | -2,781,898.87 |
合计 | 8,694,706.08 | 11,972,792.55 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 82,583,799.48 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 12,387,569.92 |
子公司适用不同税率的影响 | 3,861,838.56 |
调整以前期间所得税的影响 | -1,422,486.59 |
非应税收入的影响 | -3,777,787.70 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,173,880.11 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -419,889.46 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 767,108.75 |
税法规定的额外可扣除费用 | -3,875,527.51 |
所得税费用 | 8,694,706.08 |
其他说明:
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 184
66、 其他综合收益
√适用□不适用详见附注七、48
67、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的财政拨款 | 4,441,997.80 | 3,775,649.08 |
收到代收款及其他 | 5,125,520.28 | 4,642,058.92 |
合计 | 9,567,518.08 | 8,417,708.00 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输费 | 60,753,786.54 | 51,722,385.03 |
业务招待费 | 5,648,205.49 | 4,509,852.87 |
租赁费 | 5,001,915.08 | 5,778,487.24 |
技术开发费 | 17,643,064.34 | 12,486,589.74 |
差旅费 | 7,595,715.83 | 7,812,391.52 |
修理费 | 3,787,339.44 | 1,972,649.24 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 185
办公费 | 2,317,974.39 | 2,299,552.53 |
广告宣传费 | 905,699.88 | 1,265,991.13 |
其他类费用及往来款 | 20,088,362.66 | 17,132,252.64 |
合计 | 123,742,063.65 | 104,980,151.94 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的与资产相关的政府补助 | 1,600,000.00 | |
其他类款项 | 577,928.64 | |
合计 | 577,928.64 | 1,600,000.00 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他类款项 | 475,202.43 | 5,716,855.90 |
合 计 | 475,202.43 | 5,716,855.90 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 186
支付的其他与投资活动有关的现金减少的主要原因是上年退付的工程保证金所致。
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的企业间的资金拆借 | 4,900,000.00 | |
利息收入 | 3,794,969.81 | 2,153,053.06 |
合计 | 3,794,969.81 | 7,053,053.06 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的企业间的资金拆借 | 6,127,798.06 | |
银行手续费支出 | 532,707.35 | 541,457.14 |
子公司支付少数股东减资款 | 4,599,808.45 | |
合计 | 11,260,313.86 | 541,457.14 |
支付的其他与筹资活动有关的现金增加的主要原因:
(1) 新合并公司天津大西洋归还原股东借款;
(2) 注销广西大西洋支付给少数股东的减资款。
68、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用□不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 187
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 73,889,093.40 | 58,292,766.97 |
加:资产减值准备 | 12,367,229.06 | 5,521,362.16 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 72,777,218.29 | 49,346,136.78 |
无形资产摊销 | 6,858,529.24 | 7,862,713.86 |
长期待摊费用摊销 | 848,786.28 | 519,625.21 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -11,050,771.69 | 38,837.17 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 2,227,560.30 | 1,785,801.41 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 12,261,870.95 | 12,771,618.84 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -27,880,164.52 | -1,720,997.71 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -3,600,068.82 | -2,311,085.79 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 3,279,178.24 | -606,039.43 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -74,393,035.58 | -90,795,679.84 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 126,454,972.03 | 10,720,628.61 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -145,594,702.45 | -26,171,908.68 |
经营活动产生的现金流量净额 | 48,445,694.73 | 25,253,779.56 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 188
现金的期末余额 | 326,715,128.73 | 250,329,479.88 |
减:现金的期初余额 | 250,329,479.88 | 299,264,848.46 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 76,385,648.85 | -48,935,368.58 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 182,750.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 760,678.64 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
取得子公司支付的现金净额 | -577,928.64 |
其他说明:
本期支付的取得子公司的现金净额系本期合并天津大西洋所致,本期将该金额在“收到的其他与投资活动有关的现金”中列报。
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 3,646,224.96 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 189
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 1,439,318.61 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
处置子公司收到的现金净额 | 2,206,906.35 |
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 326,715,128.73 | 250,329,479.88 |
其中:库存现金 | 171,662.81 | 289,494.07 |
可随时用于支付的银行存款 | 326,543,465.92 | 250,039,985.81 |
二、现金等价物 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 326,715,128.73 | 250,329,479.88 |
其他说明:
□适用√不适用
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 190
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 11,200,807.98 | 保证金 |
固定资产 | 65,685,679.26 | 抵押受限 |
无形资产 | 65,498,306.04 | 抵押受限 |
合计 | 142,384,793.28 |
具体情况详见本附注“七.26(3)”所述事项。
71、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用□不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 164,791.05 | 6.8632 | 1,130,993.93 |
越南盾 | 1,780,129,238.09 | 3,466.6487 | 513,501.48 |
加拿大元 | 923.55 | 5.0381 | 4,652.94 |
应收账款 | |||
越南盾 | 23,631,607,169.35 | 3,466.6487 | 6,816,845.09 |
长期借款 | |||
越南盾 | 9,399,999,983.77 | 3,466.6487 | 2,711,552.51 |
其他应收款 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 191
越南盾 | 360,768,930.24 | 3,466.6487 | 104,068.50 |
短期借款 | |||
越南盾 | 18,992,124,377.15 | 3,466.6487 | 5,478,525.81 |
应付账款 | |||
越南盾 | 22,669,002,995.59 | 3,466.6487 | 6,539,169.37 |
其他应付款 | |||
越南盾 | 4,056,954,944.61 | 3,466.6487 | 1,170,281.53 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
72、 套期□适用√不适用
73、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
“双千计划”项目资助资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
“双千计划”项目资助资金 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
2016年度地方教育附加用于企业职工培训补贴 | 151,360.00 | 其他收益 | 151,360.00 |
企业扶持资金 | 102,500.00 | 其他收益 | 102,500.00 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 192
稳岗补贴 | 16,708.01 | 其他收益 | 16,708.01 |
2014年上海市引进技术的吸收与创新项目 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
收到社保补贴存入社保账户 | 95,622.00 | 其他收益 | 95,622.00 |
科创委企业资助款 | 626,000.00 | 其他收益 | 626,000.00 |
工商业用电降成本资助 | 167,750.55 | 其他收益 | 167,750.55 |
稳岗补贴款 | 33,152.24 | 其他收益 | 33,152.24 |
收到财政补贴 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
2018年金税盘维护费补贴 | 280.00 | 其他收益 | 280.00 |
收商务委运行监测资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
收2017年度中央外经贸发展专项资金 | 104,600.00 | 其他收益 | 104,600.00 |
收2017年度省级外经贸发展专项资金 | 45,000.00 | 其他收益 | 45,000.00 |
收大安政府马冲口街道办事处企业奖励资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
收到自贡市自流井区商务局2017年外经贸专项资金 | 53,000.00 | 其他收益 | 53,000.00 |
收到自贡市大安区商务局企业资金 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
收自贡市大安区政府2017年工业十强企业奖励 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
收大安区科技局2016年第二批扶持企业发展奖励资金 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
收2017年中央外经贸资金 | 23,000.00 | 其他收益 | 23,000.00 |
收2017年省级外经贸资金 | 75,000.00 | 其他收益 | 75,000.00 |
收2018年第一批省级科技计划项目资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
收2018年第一批省级科技计划项目资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 193
收2018年第二批省级科技计划项目资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
收2018年第一批市级重点科技计划项目专项资金 | 21,000.00 | 其他收益 | 21,000.00 |
收2017年7项专利申请实施奖励 | 76,000.00 | 其他收益 | 76,000.00 |
收2018年一季度工业“开门红”奖励 | 123,300.00 | 其他收益 | 123,300.00 |
收2018年第二批市级重点科技计划项目专项资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
收2018年第二批专利资助项目专项资金 | 7,000.00 | 其他收益 | 7,000.00 |
收2018年品牌建设奖励资金 | 30,725.00 | 其他收益 | 30,725.00 |
信息化补贴摊销 | 240,000.00 | 其他收益 | 240,000.00 |
商务委员会参展费补助 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
十二五焊接产业园一期工程项目 | 487,000.00 | 其他收益 | 487,000.00 |
四川省产业转型升级项目款(核电军工) | 301,750.00 | 其他收益 | 301,750.00 |
合计 | 5,470,747.80 | 其他收益 | 5,470,747.80 |
(2). 政府补助退回情况
□适用√不适用
74、 其他□适用√不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用□不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 194
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例(%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
天津大西洋 | 2018年8月31日 | 20,182,750.00 | 50 | 购买 | 2018年8月28日 | 备注1 | 34,451,100.05 | -3,107,406.73 |
其他说明:
备注1:公司于2018年8月17日召开第五届董事会第二十八次会议,审议并一致通过《公司关于拟收购天津大西洋焊接材料有限责任公司50%股权的议案》,同意公司收购天津大西洋50%股权。2018年8月28日,公司已将转让价款18.275万元现金支付至天津澳维通指定账户,同时与天津澳维通、合荣钛业签订了《债权债务转让及抵消三方协议》。2018年8月23日完成工商变更登记。因此购买日为2018年8月28日,公司自2018年9月1日开始将其纳入合并范围。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 天津大西洋 |
--现金 | 182,750.00 |
--非现金资产的公允价值 | 20,000,000.00 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 7,916,798.77 |
合并成本合计 | 28,099,548.77 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 27,708,795.69 |
商誉/合并成本大于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 390,753.08 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 195
对于购买日之前持有的股权以评估基准日2017年11月30日持续计算至合并日可辨认净资产公允价值确定,新增股权以股权转让协议约定价款确定。其他说明:
合并成本大于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额390,753.08元计入当期损益。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
天津大西洋 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 124,892,680.87 | 113,317,894.03 |
货币资金 | 795,678.64 | 795,678.64 |
应收款项 | 3,379,804.85 | 3,379,804.85 |
存货 | 18,613,058.90 | 18,613,058.90 |
固定资产 | 47,710,425.62 | 36,135,638.78 |
无形资产 | 52,431,104.96 | 52,431,104.96 |
其他应收款 | 541,856.26 | 541,856.26 |
其他流动资产 | 243,465.81 | 243,465.81 |
可供出售金融资产 | 990,098.89 | 990,098.89 |
在建工程 | 65,610.00 | 65,610.00 |
长期待摊费用 | 121,576.94 | 121,576.94 |
负债: | 85,308,687.03 | 82,414,990.32 |
短期借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 196
应付款项 | 15,390,729.88 | 15,390,729.88 |
预收款项 | 850,781.71 | 850,781.71 |
应付职工薪酬 | 527,517.89 | 527,517.89 |
应交税费 | 2,247,894.69 | 2,247,894.69 |
应付利息 | 177,313.11 | 177,313.11 |
其他应付款 | 43,220,753.04 | 43,220,753.04 |
递延所得税负债 | 2,893,696.71 | |
净资产 | 39,583,993.84 | 30,902,903.71 |
减:少数股东权益 | 11,875,198.15 | 9,270,871.11 |
取得的净资产 | 27,708,795.69 | 21,632,032.60 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
对于购买日之前持有的股权以评估基准日持续计算至合并日可辨认净资产公允价值确定。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 | 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 | 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 |
天津大西洋 | 6,180,580.74 | 7,916,798.77 | 1,736,218.03 |
其他说明:
对于购买日之前持有的股权以评估基准日持续计算至合并日可辨认净资产公允价值确定。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 197
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买□适用√不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
自贡澳利 | 3,922,447.51 | 5% | 转让 | 2018年12月26日 | [备注1] | 3,232,194.45 | 46% | 29,736,188.97 | 36,086,517.09 | 6,350,328.12 | [备注2] |
其他说明:
√适用□不适用
[备注1]:公司于2018年9月18日召开第五届董事会第三十次会议决议通过该次股权转让事项;公司与确认的受让方尤克修于2018年12月24日签署了《产权交易合同》;自贡澳利于2018年12月26日完成股权变更工商注册登记。公司以2018年12月26日为丧失控制权日,从2019年1月1日开始不再将其纳入合并范围。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 198
[备注2]:以评估基准日2017年11月30日可辨认净资产公允价值,持续计算至丧失控制权日自贡澳利可辨认净资产公允价值为基础确定。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用□不适用
1.本年公司新设控股子公司大西洋德润。
2.本年公司清算注销控股公司广西大西洋。6、 其他□适用√不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
云南大西洋 | 与注册地一致 | 昆明市呈贡县洛羊镇 | 原材料 | 55 | 设立 | |
大西洋焊丝 | 与注册地一致 | 四川省自贡市大安区人民路66号 | 原材料 | 75 | 设立 | |
深圳大西洋 | 与注册地一致 | 深圳市龙岗区平湖辅城坳工业区工业大道99号 | 原材料 | 61.9 | 设立 | |
上海大西洋 | 与注册地一致 | 浦东新区合庆镇庆达路188号 | 原材料 | 85 | 设立 | |
大西洋申源 | 与注册地一致 | 四川省自贡市沿滩区高新工业园区荣川路16号 | 研发 | 51 | 设立 | |
江苏大西洋 | 与注册地一致 | 启东市王鲍镇新港工业集中区 | 原材料 | 55 | 设立 | |
广西大西洋 | 与注册地一致 | 广西宜州市洛东乡区水工机械厂1-1号 | 原材料 | 60 | 收购 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 199
天津大西洋销售 | 与注册地一致 | 天津市宁河现代产业区嘉禾南园C14号楼 | 原材料 | 31 | 55.65 | 设立 |
越南大西洋 | 与注册地一致 | 越南北宁省仙山工业开发区 | 原材料 | 50 | 收购 | |
越南大西洋贸易 | 与注册地一致 | 越南北宁省仙山工业开发区 | 原材料 | 35 | 收购 | |
湖北大西洋 | 与注册地一致 | 团风县团风镇城北工业园 | 原材料 | 30.25 | 设立 | |
北美公司 | 与注册地一致 | 德克萨斯州 | 贸易 | 100 | 设立 | |
大西洋进出口 | 与注册地一致 | 四川省自贡市大安区马冲口街放牛山居委会 | 贸易 | 100 | 设立 | |
大西洋德润 | 与注册地一致 | 自贡市自流井区丹阳街1号(大西洋焊接产业园A6-2厂房) | 原材料 | 65 | 设立 | |
天津大西洋 | 与注册地一致 | 天津市宁河现代产业区安捷西路6号 | 原材料 | 70 | 设立、收购 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
本公司对天津大西洋销售公司股权比例与表决权比例不一致的具体情况如下:
序号 | 股东名称 | 直接(%) | 持股比例 | 表决权比例(%) | ||
本公司持有子公司的权益(%) | 间接(%) | 合计(%) | ||||
1 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司 | 31 | 31 | 31 | ||
2 | 天津大西洋焊接材料有限责任公司 | 5 | 70 | 3.5 | 3.5 | 5 |
3 | 上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 56.5 | 85 | 48.025 | 48.025 | 56.5 |
4 | 江苏大西洋焊接材料有限责任公司 | 7.5 | 55 | 4.125 | 4.125 | 7.5 |
合 计 | 100 | 86.65 | 100 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 200
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
大西洋焊丝 | 25.00 | 107,285.83 | 35,906,723.12 | |
上海大西洋 | 15.00 | 2,607,364.98 | 1,595,524.50 | 31,700,208.60 |
深圳大西洋 | 38.10 | 3,363,311.00 | 2,393,111.92 | 21,701,626.95 |
云南大西洋 | 45.00 | 4,500,551.07 | 2,385,366.46 | 22,356,094.02 |
湖北大西洋 | 45.00 | 454,960.95 | 13,300,963.19 | |
自贡澳利 | 49.00 | 1,855,661.84 | - | |
申源特种 | 49.00 | -800,489.53 | 4,963,143.58 | |
广西焊剂 | 40.00 | -103,283.90 | ||
江苏大西洋 | 45.00 | 797,754.34 | 145,925.50 | 28,603,478.67 |
天津销售公司 | 13.35 | 9,213.82 | 217,525.07 | |
越南大西洋 | 50.00 | -3,937.30 | - | 4,728,262.86 |
越南大西洋贸易 | 30.00 | -3,794.01 | 607,558.96 | |
天津大西洋 | 30.00 | -932,222.02 | 10,942,976.13 | |
德润有色 | 35.00 | -9,567.71 | 3,737,754.29 | |
合计 | 11,842,809.36 | 6,519,928.38 | 178,766,315.44 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
√适用□不适用大西洋焊接材料(天津)销售有限公司少数股东持股比例13.35%,表决权比例 0,详见九.1.(1)附注说明。其他说明:
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 201
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
大西洋焊丝 | 192,167,136.35 | 42,182,888.41 | 234,350,024.76 | 90,723,132.25 | - | 90,723,132.25 | 195,516,761.04 | 46,736,302.06 | 242,253,063.10 | 99,055,313.92 | 99,055,313.92 | |
上海大西洋 | 253,839,999.43 | 155,530,440.37 | 409,370,439.80 | 198,035,715.61 | - | 198,035,715.61 | 217,985,341.56 | 158,936,508.83 | 376,921,850.39 | 171,878,328.76 | 171,878,328.76 | |
深圳大西洋 | 97,460,493.25 | 24,237,037.25 | 121,697,530.50 | 64,737,879.68 | - | 64,737,879.68 | 91,709,193.55 | 25,607,266.95 | 117,316,460.50 | 62,903,263.97 | 62,903,263.97 | |
云南大西洋 | 107,966,265.88 | 33,833,410.87 | 141,799,676.75 | 78,818,504.63 | - | 78,818,504.63 | 95,188,354.33 | 35,706,769.77 | 130,895,124.10 | 73,069,323.17 | 73,069,323.17 | |
自贡澳利 | - | - | - | - | - | - | 53,196,004.59 | 42,815,940.59 | 96,011,945.18 | 35,155,121.10 | 35,155,121.10 | |
申源特种 | 6,788,561.13 | 7,883,481.51 | 14,672,042.64 | 4,543,178.20 | - | 4,543,178.20 | 8,078,157.07 | 8,005,139.63 | 16,083,296.70 | 4,320,780.16 | 4,320,780.16 | |
广西焊剂 | - | - | - | - | - | - | 14,094,822.96 | 19,196.54 | 14,114,019.50 | 60,841.13 | 60,841.13 | |
江苏大西洋 | 72,202,433.52 | 55,014,093.48 | 127,216,527.00 | 63,653,241.04 | - | 63,653,241.04 | 55,383,328.66 | 60,527,913.29 | 115,911,241.95 | 53,796,464.53 | 53,796,464.53 | |
天津销售公司 | 37,141,067.45 | 1,239,039.79 | 38,380,107.24 | 13,918,054.53 | - | 13,918,054.53 | 36,428,142.80 | 742,460.68 | 37,170,603.48 | 12,897,552.21 | 12,897,552.21 | |
越南大西洋 | 16,158,611.23 | 10,403,155.83 | 26,561,767.06 | 13,786,129.84 | 2,711,552.51 | 16,497,682.35 | 15,123,371.08 | 10,527,798.94 | 25,651,170.02 | 11,168,009.67 | 4,299,440.56 | 15,467,450.23 |
天津 | 23,127,949.33 | 99,675,465.99 | 122,803,415.32 | 83,394,159.75 | 2,932,668.46 | 86,326,828.21 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 202
大西洋 | ||||||||||||
德润有色 | 13,301,604.56 | 12,509,985.22 | 25,811,589.78 | 10,065,246.10 | - | 10,065,246.10 | ||||||
合计 | 820,154,122.13 | 442,508,998.72 | 1,262,663,120.85 | 621,675,241.63 | 5,644,220.97 | 627,319,462.60 | 782,703,477.64 | 389,625,297.28 | 1,172,328,774.92 | 524,304,998.62 | 4,299,440.56 | 528,604,439.18 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 203
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
大西洋焊丝 | 408,684,168.23 | 429,143.33 | 429,143.33 | 21,448,694.38 | 373,125,585.97 | 6,421,661.04 | 6,421,661.04 | -7,009,360.73 |
上海大西洋 | 676,338,173.60 | 16,928,032.56 | 16,928,032.56 | 2,074,513.65 | 478,010,306.93 | 12,601,493.92 | 12,601,493.92 | 38,152,970.40 |
深圳大西洋 | 235,320,366.93 | 8,827,587.93 | 8,827,587.93 | 24,146,057.50 | 205,696,606.06 | 6,979,037.38 | 6,979,037.38 | 3,811,407.44 |
云南大西洋 | 267,991,229.38 | 10,456,185.55 | 10,456,185.55 | 18,805,924.35 | 236,996,401.58 | 5,273,686.14 | 5,273,686.14 | 2,433,153.56 |
自贡澳利 | 81,234,579.82 | 3,787,064.98 | 3,787,064.98 | 3,354,159.45 | 80,621,329.23 | 7,812,721.66 | 7,812,721.66 | 5,082,356.16 |
申源特种 | 2,375,948.62 | -1,633,652.10 | -1,633,652.10 | -10,240.43 | 2,626,135.67 | -3,343,541.87 | -3,343,541.87 | -1,940,049.24 |
广西焊剂 | 1,437.18 | -258,209.75 | -258,209.75 | 1,407,204.46 | 13,509,191.39 | 820,287.47 | 820,287.47 | 2,615,540.53 |
江苏大西洋 | 209,011,251.31 | 1,772,787.42 | 1,772,787.42 | -1,633,108.83 | 155,176,685.89 | 720,619.74 | 720,619.74 | 5,145,774.89 |
天津销售公司 | 330,919,071.06 | 189,001.44 | 189,001.44 | 7,665,108.45 | 250,555,410.75 | 2,992,818.14 | 2,992,818.14 | -2,636,572.28 |
越南大西洋 | 54,896,413.78 | -11,668.61 | -119,635.08 | 325,126.00 | 38,555,475.97 | 239,333.99 | -413,824.62 | -2,248,191.78 |
天津大西洋 | 34,451,100.05 | -3,107,406.73 | -3,107,406.73 | 298,942.89 | ||||
德润有色 | - | -27,336.32 | -27,336.32 | -2,211,547.61 | ||||
合 计 | 2,301,223,739.96 | 37,351,529.70 | 37,243,563.23 | 75,670,834.26 | 1,834,873,129.44 | 40,518,117.61 | 39,864,959.00 | 43,407,028.95 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 204
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用√不适用其他说明:
□适用√不适用2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
江苏申源特种合金有限公司[备注1] | 与注册地一致 | 江苏省泰州市兴化张郭镇东兴南路 | 原材料 | 41.65 | 权益法 | |
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 与注册地一致 | 自贡市自流井区工业集中区丹阳街1号附1号 | 原材料 | 46 | 权益法 | |
天津合荣钛业有限公司 | 与注册地一致 | 天津市宁河经济开发区三经路与十二纬路交口区域第一段 | 原材料 | 46 | 权益法 | |
成都坦途置业有限公司 | 与注册地一致 | 成都市新都区新都街道蜀龙大道中段80111栋3层39号 | 房地产 | 49 | 权益法 | |
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 与注册地一致 | 自贡市自流井区工业集中区丹阳街9号附3-3号 | 原材料 | 20.51 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
[备注1]:本公司通过控股子公司上海大西洋,间接持有该公司41.65%股权,持股比例与表决权比例不一致的具体情况如下:
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 205
序号 | 股东名称 | 直接(%) | 持股比例 | 表决权比例(%) | ||
本公司持有子公司的权益(%) | 间接(%) | 合计(%) | ||||
1 | 上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 49.00 | 85 | 41.65 | 41.65 | 49.00 |
2 | 江苏申源特钢有限公司 | 51.00 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
流动资产 | 276,114,801.83 | 353,681,900.26 | ||
非流动资产 | 50,274,683.99 | 106,831,218.73 | ||
资产合计 | 326,389,485.82 | 460,513,118.99 | ||
流动负债 | 184,445,018.58 | 294,649,747.62 | ||
非流动负债 | ||||
负债合计 | 184,445,018.58 | 294,649,747.62 | ||
少数股东权益 | 4,936,435.25 | |||
归属于母公司股东权益 | 137,008,031.99 | 165,863,371.37 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | 60,840,972.67 | 69,451,548.11 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 206
调整事项 | 4,662,820.23 | -1,499,698.36 | ||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | -320,241.38 | -1,301,678.58 | ||
--丧失控制权公允价值重新计量 | 6,350,328.12 | |||
--其他 | -1,367,266.51 | -198,019.78 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 65,503,792.91 | 67,951,849.75 | ||
营业收入 | 525,848,600.90 | 271,143,097.55 | ||
净利润 | 44,816,042.96 | -9,421,815.32 | ||
综合收益总额 | 44,816,042.96 | -9,421,815.32 | ||
本年度收到的来自联营企业的股利 | 9,800,000.00 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 207
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用6、 其他□适用√不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、应付账款、应付职工薪酬、应付股利、其他应付款、短期借款、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险,本公司分别采取了以下措施。
1. 应收账款
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
2. 其他应收款
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 208
本公司的其他应收款主要系备用金及保证金等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。(二)流动风险流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用银行借款等融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家银行签订借款协议以满足营运资金需求和资本开支。
金融工具余额一览表 :
序号 | 项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | ||
1 | 金融资产 | |||||
2 | 货币资金 | 337,915,936.71 | 337,915,936.71 | |||
3 | 应收票据 | 251,230,114.40 | 251,230,114.40 | |||
4 | 应收账款 | 122,546,022.37 | 122,546,022.37 | 108,868,639.75 | 13,334,927.24 | 342,455.39 |
5 | 其他应收款 | 39,141,468.28 | 39,141,468.28 | 37,755,702.63 | 654,737.07 | 731,028.58 |
6 | 可供出售金融资产 | 10,679,788.00 | 10,679,788.00 | |||
7 | 其他流动资产 | 24,531,295.43 | 24,531,295.43 | |||
8 | 小计 | 786,044,625.19 | 786,044,625.19 | |||
9 | 金融负债 | - | ||||
10 | 短期借款 | 331,278,525.81 | 331,278,525.81 | |||
11 | 应付票据 | 51,321,974.08 | 51,321,974.08 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 209
12 | 应付账款 | 163,346,062.87 | 163,346,062.87 | |||
13 | 应付职工薪酬 | 49,200,543.77 | 49,200,543.77 | |||
14 | 应交税费 | 8,386,187.69 | 8,386,187.69 | |||
15 | 其他应付款 | 135,893,352.24 | 135,893,352.24 | |||
16 | 一年内到期的非流动负债 | - | ||||
17 | 长期借款 | 2,711,552.51 | 2,711,552.51 | 2,711,552.51 | ||
18 | 小 计 | 742,138,198.97 | 742,138,198.97 |
续表:
序号 | 项 目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | ||
1 | 金融资产 | |||||
2 | 货币资金 | 263,150,517.32 | 263,150,517.32 | |||
3 | 应收票据 | 256,462,173.94 | 256,462,173.94 | |||
4 | 应收账款 | 142,404,330.63 | 142,404,330.63 | 134,481,818.94 | 7,289,536.98 | 632,974.71 |
5 | 其他应收款 | 3,412,840.80 | 3,412,840.80 | 2,242,555.86 | 271,596.59 | 898,688.35 |
6 | 可供出售金融资产 | 10,679,788.00 | 10,679,788.00 | |||
7 | 其他流动资产 | 91,923,132.60 | 91,923,132.60 | |||
8 | 小计 | 768,032,783.29 | 768,032,783.29 | |||
9 | 金融负债 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 210
10 | 短期借款 | 308,405,823.50 | 308,405,823.50 | |||
11 | 应付票据 | 63,247,783.20 | 63,247,783.20 | |||
12 | 应付账款 | 140,067,638.65 | 140,067,638.65 | |||
13 | 应付职工薪酬 | 46,389,708.35 | 46,389,708.35 | |||
14 | 应交税费 | 10,927,228.38 | 10,927,228.38 | |||
15 | 其他应付款 | 124,478,319.84 | 124,478,319.84 | |||
16 | 一年内到期的非流动负债 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | ||
17 | 长期借款 | 4,299,440.56 | 4,299,440.56 | 4,299,440.56 | ||
18 | 小计 | 714,815,942.48 | 714,815,942.48 |
(三) 市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。1.利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以银行借款有关。
假定银行借款基准利率发生变化,将对本公司利润总额和股东权益产生影响,但总体影响不重大。2. 外汇风险外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司 外币货币性资产和负债有关。本公司主要于中国内地经营,且其主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 211
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用√不适用3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析□适用√不适用6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用√不适用9、 其他□适用√不适用十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
四川大西洋集团有限责任公司 | 四川省自贡市大安区马冲口街2号 | 原材料制造 | 9,785 | 33.14 | 33.14 |
本企业最终控制方是自贡市政府国有资产监督管理委员会。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 212
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注√适用□不适用
详见本附注“九.1.(1)企业集团的构成”所述事项。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用
详见本附注“九.3.(1)”所述事项。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
云南大西洋钛业有限公司 | 受同一控股股东控制 |
自贡大西洋物流有限公司 | 受同一控股股东控制 |
广西宜州市大西洋矿业有限公司 | 受同一控股股东控制 |
重庆大西洋实业有限公司 | 受同一控股股东控制 |
四川大西洋房地产开发有限责任公司 | 受同一控股股东控制 |
江苏申源特种合金有限公司 | 上海大西洋联营企业 |
自贡行远房地产开发有限公司 | 本公司控股股东之联营企业 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 213
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 本公司联营企业 |
成都坦途置业有限公司 | 本公司联营企业 |
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 本公司联营企业[备注1] |
天津合荣钛业有限公司 | 本公司联营企业[备注1] |
其他说明
[备注1]:公司对其于2018年12月26日丧失控制权,成为本公司之联营企业。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
自贡大西洋物流有限公司 | 接受劳务 | 0.00 | 583,866.22 |
江苏申源特种合金有限公司 | 采购商品 | 65,424,219.88 | 46,010,815.23 |
天津大西洋焊接材料有限公司 | 采购商品 | 7,699,230.25 | 21,293,602.60 |
自贡行远房地产开发有限公司 | 接受劳务 | 1,694,038.43 | 1,363,698.60 |
自贡行远房地产开发有限公司 | 采购商品 | 112,795.40 | |
四川大西洋房地产开发有限责任公司 | 接受劳务 | 3,472,980.36 | |
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 采购商品 | 369,418.13 | |
合 计 | 78,772,682.45 | 69,251,982.65 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 214
出售商品/提供劳务情况表√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
四川大西洋集团有限公司 | 销售商品 | 67,666.63 | 73,273.10 |
江苏申源特种合金有限公司 | 销售商品 | 40,907.69 | 9,322.74 |
天津大西洋焊接材料有限公司 | 销售商品 | 8,958,672.03 | 10,843,902.11 |
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 销售商品 | 2,564.11 | |
自贡行远房地产开发有限公司 | 销售商品 | 31,077.19 | |
四川大西洋房地产开发有限责任公司 | 销售商品 | 461,710.64 | |
合 计 | 9,562,598.29 | 10,926,497.95 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用关联托管/承包情况说明□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表□适用√不适用关联管理/出包情况说明□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 215
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用√不适用本公司作为承租方:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
四川大西洋集团有限责任公司[备注1] | 租赁房屋、土地 | 368,240.65 | 276,180.48 |
四川大西洋集团有限责任公司[备注2] | 租赁房屋、土地 | 1,602,380.93 | 2,014,465.40 |
云南大西洋钛业有限公司[备注3] | 租赁房屋、土地 | 1,428,571.44 | 1,428,571.43 |
合计 | 3,399,193.02 | 3,719,217.31 |
关联租赁情况说明√适用□不适用
[备注1]:大西洋焊丝作为承租方租赁四川大西洋集团有限责任公司房屋、土地使用权;[备注2]:本公司作为承租方租赁四川大西洋集团有限责任公司房屋、土地使用权;[备注3]:云南大西洋作为承租方租赁云南大西洋钛业有限公司房屋、土地使用权。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
上海大西洋 | 40,000,000.00 | 2017-3-20 | 2018-3-20 | 是 |
上海大西洋 | 40,000,000.00 | 2018-8-30 | 2019-8-29 | 否 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 216
上海大西洋 | 40,000,000.00 | 2017-12-25 | 2019-12-24 | 否 |
大西洋焊丝 | 50,000,000.00 | 2017-6-15 | 2018-6-14 | 是 |
大西洋焊丝 | 20,000,000.00 | 2018-7-30 | 2019-7-29 | 否 |
大西洋焊丝 | 20,000,000.00 | 2017-5-5 | 2018-5-4 | 是 |
大西洋焊丝 | 10,000,000.00 | 2018-8-23 | 2019-8-23 | 否 |
大西洋焊丝 | 10,000,000.00 | 2017-12-27 | 2018-12-27 | 是 |
江苏大西洋 | 15,000,000.00 | 2017-8-16 | 2018-7-19 | 是 |
江苏大西洋 | 15,000,000.00 | 2018-8-30 | 2019-8-15 | 否 |
江苏大西洋 | 15,000,000.00 | 2017-3-6 | 2018-2-14 | 是 |
江苏大西洋 | 15,000,000.00 | 2018-2-12 | 2019-1-29 | 否 |
江苏大西洋 | 15,000,000.00 | 2018-1-30 | 2019-1-2 | 否 |
云南大西洋 | 25,000,000.00 | 2017-10-26 | 2018-10-26 | 是 |
深圳大西洋 | 30,000,000.00 | 2018-5-9 | 2019-5-9 | 否 |
合 计 | 360,000,000.00 |
本公司作为被担保方□适用√不适用关联担保情况说明□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 217
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
自贡大西洋物流有限公司 | 购买资产 | 431,844.66 | |
合 计 | 431,844.66 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 345.38 | 363.78 |
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 218
应收账款 | 广西市宜州大西洋矿业有限公司 | 39,106.90 | 39,106.90 | 39,106.90 | 39,106.90 |
应收账款 | 天津大西洋焊接材料有限公司 | - | 4,745,591.63 | 250,456.38 | |
预付账款 | 江苏申源特种合金有限公司 | - | 1,357.90 | ||
工程预付款[备注1] | 四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 1,074,813.40 | 321,996.00 | ||
其他应收款 | 天津大西洋焊接材料有限责任公司 | 96,452.16 | 5,330.53 | ||
其他应收款 | 成都坦途置业有限公司 | 34,958,805.00 | |||
其他应收款 | 上海合新投资发展有限公司 | 5,900.00 | 295.00 | ||
合 计 | 36,078,625.30 | 39,401.90 | 5,204,504.59 | 294,893.81 |
[备注1]:本公司将工程预付款在在建工程项目列报。
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 江苏申源特种合金有限公司 | 7,228,603.02 | 3,468,297.11 |
应付账款 | 自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 394,074.80 | |
应付账款 | 云南大西洋钛业有限公司 | 1,625,115.38 | 625,115.38 |
应付账款 | 上海合新投资发展有限公司 | 642,220.80 | |
应付账款 | 天津合荣钛业有限公司 | 7,089,638.63 | |
其他应付款 | 四川大西洋房地产开发有限责任公司 | 53,436.90 | |
其他应付款 | 成都坦途置业有限公司 | 4,900,000.00 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 219
其他应付款 | 自贡行远房地产开发有限公司 | - | 25,748.73 |
合 计 | 17,033,089.53 | 9,019,161.22 |
7、 关联方承诺□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 220
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用√不适用2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、 其他□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 22,440,120.78 |
3、 销售退回□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 221
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用2、 债务重组□适用√不适用3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划□适用√不适用
5、 终止经营√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
武汉分公司 | 5,182,486.79 | 5,022,988.00 | 159,498.79 | 165,534.02 | -6,035.23 | -6,035.23 |
广西大西洋 | 1,437.18 | 259,646.93 | -258,209.75 | 0 | -258,209.75 | -154,925.85 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 222
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他□适用√不适用十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 66,935,743.07 | 101,988,691.83 |
应收账款 | 36,444,818.97 | 41,362,742.30 |
合计 | 103,380,562.04 | 143,351,434.13 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 223
其他说明:
√适用□不适用期末数比期初减少39,970,872.09元,下降27.88%,主要系应收票据到期收款所致。应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 58,326,458.04 | 69,311,300.85 |
商业承兑票据 | 8,609,285.03 | 32,677,390.98 |
合计 | 66,935,743.07 | 101,988,691.83 |
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 115,445,819.13 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 115,445,819.13 |
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 224
其他说明:
□适用√不适用应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 5,352,111.07 | 12.42 | - | - | 5,352,111.07 | 16,633,949.49 | 36.72 | 16,633,949.49 | ||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 18,151,330.55 | 42.14 | 937,097.25 | 5.16 | 17,214,233.30 | 18,711,393.24 | 41.31 | 1,358,881.10 | 7.26 | 17,352,512.14 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 19,575,221.76 | 45.44 | 5,696,747.16 | 29.10 | 13,878,474.60 | 9,951,279.47 | 21.97 | 2,574,998.80 | 25.88 | 7,376,280.67 |
合计 | 43,078,663.38 | 100.00 | 6,633,844.41 | 15.40 | 36,444,818.97 | 45,296,622.20 | 100 | 3,933,879.90 | 8.68 | 41,362,742.30 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
应收账款(按单位) | 期末余额 | |||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 5,352,111.07 | 合并范围内关联方不计提 | ||
合计 | 5,352,111.07 | / | / |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 225
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 17,849,992.04 | 892,499.60 | 98.34 |
1年以内小计 | 17,849,992.04 | 892,499.60 | 98.34 |
1至2年 | 249,019.51 | 24,901.95 | 1.37 |
2至3年 | 32,319.00 | 9,695.70 | 0.18 |
3至4年 | 20,000.00 | 10,000.00 | 0.11 |
4至5年 | |||
5年以上 | |||
合计 | 18,151,330.55 | 937,097.25 | 100.00 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,699,964.51元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 226
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用应收账款期末余额前五名金额合计21,164,484.44元,占期末应收账款总额的49.13%。期末坏账准备余额合计1,464,735.08元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明:
□适用√不适用2、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 460,713.70 | 481,100.00 |
应收股利 | 9,190,706.33 | 9,722,069.54 |
其他应收款 | 191,559,267.17 | 132,196,873.26 |
合计 | 201,210,687.20 | 142,400,042.80 |
其他说明:
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 227
√适用□不适用其他应收款期末较期初增加58,810,644.4元,增幅41.30%。主要系本期联营企业坦途置业减资款挂账以及应收子公司往来款增加所致。
应收利息
(2). 应收利息分类
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
投资理财 | 460,713.70 | 481,100.00 |
合计 | 460,713.70 | 481,100.00 |
(3). 重要逾期利息
□适用√不适用其他说明:
√适用□不适用
期末应收利息主要为本年应收银行短期理财产品应收利息。
应收股利
(4). 应收股利
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 9,190,706.33 | 9,722,069.54 |
合计 | 9,190,706.33 | 9,722,069.54 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 228
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 181,340,906.93 | 94.36 | 181,340,906.93 | 124,349,871.78 | 93.66 | 124,349,871.78 | ||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,882,836.06 | 1.50 | 617,722.87 | 21.43 | 2,265,113.19 | 2,071,561.64 | 1.56 | 568,342.95 | 27.44 | 1,503,218.69 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 7,953,247.05 | 4.14 | 7,953,247.05 | 6,343,782.79 | 4.78 | - | 6,343,782.79 | |||
合计 | 192,176,990.04 | 100 | 617,722.87 | 0.32 | 191,559,267.17 | 132,765,216.21 | 100 | 568,342.95 | 27.44 | 132,196,873.26 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
其他应收款(按单位) | 期末余额 | |||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
成都坦途置业有限公司 | 34,958,805.00 | 应收联营企业减资款,不计提坏账准备 | ||
自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 15,832,101.93 | 合并范围内关联方不计提坏账 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 229
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 50,000,000.00 | 合并范围内关联方不计提坏账 | ||
云南大西洋焊接材料有限公司 | 31,890,000.00 | 合并范围内关联方不计提坏账 | ||
深圳市大西洋焊接材料有限公司 | 14,660,000.00 | 合并范围内关联方不计提坏账 | ||
湖北大西洋焊接材料有限公司 | 16,000,000.00 | 合并范围内关联方不计提坏账 | ||
天津大西洋焊接材料有限责任公司 | 8,000,000.00 | 合并范围内关联方不计提坏账 | ||
四川大西洋德润有色焊材科技有限公司 | 10,000,000.00 | 合并范围内关联方不计提坏账 | ||
合计 | 181,340,906.93 |
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 1,567,801.39 | 78,379.45 | 54.38 |
1年以内小计 | 1,567,801.39 | 78,379.45 | 54.38 |
1至2年 | 267,574.77 | 18,730.23 | 9.28 |
2至3年 | 5,359.90 | 643.19 | 0.19 |
3至4年 | 3,600.00 | 720.00 | 0.13 |
4至5年 | |||
5年以上 | 1,038,500.00 | 519,250.00 | 36.02 |
合计 | 2,882,836.06 | 617,722.87 | 100 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 230
确定该组合依据的说明:
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款:
其他应收款单位 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司 | 3,448,415.16 | 合并范围内关联方不计提坏账 | ||
江苏大西洋焊接材料有限责任公司 | 3,310,000.00 | 合并范围内关联方不计提坏账 | ||
越南大西洋焊接材料有限公司 | 1,194,831.89 | 合并范围内关联方不计提坏账 | ||
合 计 | 7,953,247.05 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 1,503,600.00 | 1,505,800.00 |
应收大西洋股份合并范围内企业之间的往来款项 | 154,335,348.98 | 130,693,654.61 |
备用金 | 86,009.45 | 77,253.50 |
其他往来款项 | 36,252,031.61 | 488,508.10 |
合计 | 192,176,990.04 | 132,765,216.21 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 231
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额57,546.92元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 8,167.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用√不适用其他应收款核销说明:
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 应收大西洋股份合并范围内企业之间的往来款项 | 15,832,101.93 | 1年以内 | 8.24 | |
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 应收大西洋股份合并范围内企业之间的往来款项 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 26.02 | |
云南大西洋焊接材料有限公司 | 应收大西洋股份合并范围内企业之间的往来款项 | 31,890,000.00 | 1年以内 | 16.59 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 232
湖北大西洋焊接材料有限公司 | 应收大西洋股份合并范围内企业之间的往来款项 | 16,000,000.00 | 1年以内 | 8.33 | |
成都坦途置业有限公司 | 减资挂账 | 34,958,805.00 | 1年以内 | 18.19 | |
合计 | / | 148,680,906.93 | / | 77.37 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 315,816,039.28 | 315,816,039.28 | 319,335,750.64 | 319,335,750.64 | ||
对联营、合营企业投资 | 38,779,911.98 | 38,779,911.98 | 51,953,337.82 | 51,953,337.82 | ||
合计 | 354,595,951.26 | 354,595,951.26 | 371,289,088.46 | 371,289,088.46 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 233
(1). 对子公司投资
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
大西洋焊丝 | 67,500,000.00 | 67,500,000.00 | ||||
云南大西洋 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
深圳大西洋 | 18,496,073.88 | 18,496,073.88 | ||||
上海大西洋 | 127,500,000.00 | 127,500,000.00 | ||||
自贡澳利 | 30,494,139.08 | 30,494,139.08 | ||||
大西洋申源 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||||
江苏大西洋 | 27,500,000.00 | 27,500,000.00 | ||||
广西大西洋 | 11,415,261.02 | 11,415,261.02 | ||||
天津大西洋销售 | 6,200,000.00 | 6,200,000.00 | ||||
越南大西洋 | 4,030,276.66 | 4,030,276.66 | ||||
大西洋进出口 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
德润有色 | 12,026,358.00 | 12,026,358.00 | ||||
天津大西洋焊材 | 26,363,330.74 | 26,363,330.74 | ||||
合计 | 319,335,750.64 | 38,389,688.74 | 41,909,400.10 | 315,816,039.28 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 234
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、联营企业 | |||||||||||
天津大西洋焊材 | 7,637,728.96 | -7,637,728.96 | |||||||||
成都坦途置业有限公司 | 43,321,996.62 | 42,798,805.00 | 16,553,600.40 | 9,800,000.00 | 7,276,792.02 | ||||||
大西洋科创 | 993,612.24 | 1,000,000.00 | -256,123.38 | 29,442.13 | 1,766,930.99 | ||||||
自贡澳利 | 6,736,188.97 | 23,000,000.00 | 29,736,188.97 | ||||||||
小计 | 51,953,337.82 | 1,000,000.00 | 42,798,805.00 | 23,033,665.99 | 29,442.13 | 9,800,000.00 | 15,362,271.04 | 38,779,911.98 | |||
合计 | 51,953,337.82 | 1,000,000.00 | 42,798,805.00 | 23,033,665.99 | 29,442.13 | 9,800,000.00 | 15,362,271.04 | 38,779,911.98 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 235
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 895,994,776.25 | 755,856,784.09 | 811,018,868.86 | 675,064,349.71 |
其他业务 | 38,318,258.05 | 30,024,846.18 | 10,132,330.76 | 3,802,268.30 |
合计 | 934,313,034.30 | 785,881,630.27 | 821,151,199.62 | 678,866,618.01 |
5、 投资收益√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 11,427,704.43 | 20,909,251.31 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 19,461,974.42 | -1,119,222.49 |
银行短期理财收益 | 362,017.32 | 3,814,739.33 |
合计 | 31,251,696.17 | 23,604,768.15 |
[备注]:权益法核算的长期股权投资收益:本期对自贡澳利长期股权投资由成本法转为权益法核算,重述上期成本法核算的长期股权投资收益和权益法核算的长期股权投资收益分类。
(2)按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 | 本年数 | 上年数 | 本年与上年增减变动的原因 |
云南大西洋 | 2,915,447.90 | 3,681,600.79 | 控制子公司分配股利 |
深圳大西洋 | 3,888,021.72 | 5,193,157.97 | 控制子公司分配股利 |
上海大西洋 | 9,041,305.50 | 8,442,468.16 | 控制子公司分配股利 |
江苏大西洋 | 178,353.38 | 1,792,024.39 | 控制子公司分配股利 |
广西大西洋 | -3,138,275.85 | 1,800,000.00 | 本年已注销 |
天津大西洋焊材 | -1,457,148.22 | 本年纳入合并范围 | |
合 计 | 11,427,704.43 | 20,909,251.31 |
(3)按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 | 本年数 | 上年数 | 变动原因 |
天津大西洋焊材 | -1,847,187.61 | 本年纳入合并范围 | |
成都坦途置业有限公司 | 16,553,600.40 | -2,859,499.08 | 被投资方盈利 |
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | -256,123.38 | -6,387.76 | 被投资方亏损 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 236
自贡澳利[备注] | 3,164,497.40 | 3,593,851.96 | 成本法转权益法 |
合 计 | 19,461,974.42 | -1,119,222.49 |
[备注]:本期对自贡澳利长期股权投资由成本法转为权益法核算,重述上期成本法核算的长期股权投资收益和权益法核算的长期股权投资收益分类。
6、 其他□适用√不适用十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 11,050,771.69 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 5,470,747.80 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 362,017.32 | |
对外委托贷款取得的损益 | 258,018.84 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,827,414.45 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 8,086,546.15 | |
所得税影响额 | -3,429,323.15 | |
少数股东权益影响额 | -64,847.97 | |
合计 | 18,906,516.23 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用√不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 3.26 | 0.0692 | 0.0692 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.27 | 0.0481 | 0.0481 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用4、 其他□适用√不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 237
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
董事长:李欣雨董事会批准报送日期:2019年3月27日
修订信息□适用√不适用