齐鲁银行：2018年年度报告

2018

年度报告

齐鲁银行

NEEQ : 832666

齐鲁银行

NEEQ : 832666

齐鲁银行股份有限公司QILU BANK CO., LTD.

公司年度大事记

22周年行庆之际，日照分行、烟台分行分别于6月8日、24日相继开业，两家分行的开业为当地经济发展再添金融新力量，标志着本行实现了对山东省新旧动能转换三大核心区域的全面布局。

22周年行庆之际，日照、烟台两家分行于6月8日、24日相继开业。作为本行第九、十家分行，日照、烟台分行的开业为两地经济发展再添金融新力量。入驻日照、烟台两地，标志着本行对山东省新旧动能转换三大核心区域的全面布局，助推新旧动能转换力度将大幅度提升。

22周年行庆之际，日照、烟台两家分行于6月8日、24日相继开业。作为本行第九、十家分行，日照、烟台分行的开业为两地经济发展再添金融新力量。入驻日照、烟台两地，标志着本行对山东省新旧动能转换三大核心区域的全面布局，助推新旧动能转换力度将大幅度提升。

2018年，本行多措并举助力优化营商环境，发布《关于提升服务质效 助力优化营商环境工作措施的通知》，从7个方面制定35条措施，切实当好百姓的管家、企业的伙伴、城市的名片、行业的窗口。

2018年，本行多措并举助力优化营商环境，发布《关于提升服务质效 助力优化营商环境工作措施的通知》，从7个方面制定35条措施，切实当好百姓的管家、企业的伙伴、城市的名片、行业的窗口。

11月初，本行大零售转型战略再传喜报，个人客户金融资产突破1000亿元，标志着本行零售金融站上新台阶，实现里程碑式发展。

11月初，本行大零售转型战略再传喜报，个人客户金融资产突破1000亿元，标志着本行零售金融站上新台阶，实现里程碑式发展。

11月5日，本行成功发行首期30亿元绿色金融债券，债券募集资金将为绿色项目提供新的融资渠道，有利于更好地服务区域经济转型升级，助力新旧动能转换。这是商业银行首单含有“债券通”概念的绿色金融债券，也是继本行获准发行全国首单“双创”金融债券后又一创新之举。

11月5日，本行成功发行首期30亿元绿色金融债券，债券募集资金将为绿色项目提供新的融资渠道，有利于更好地服务区域经济转型升级，助力新旧动能转换。这是商业银行首单含有“债券通”概念的绿色金融债券，也是继本行获准发行全国首单“双创”金融债券后又一创新之举。

8月16日，“齐鲁银行杯”山东省第四届创业大赛总决赛颁奖典礼在山东广播电视台演播厅举行，省政府相关领导及本行王晓春董事长出席并为获奖选手颁奖。这是本行贯彻落实党中央、国务院“大众创业 万众创新”决策部署和支持省委省政府新旧动能转换重大工程的重要举措，为拥有创业梦想的小微企业提供了展示的舞台，以实际行动践行普惠金融。

8月16日，“齐鲁银行杯”山东省第四届创业大赛总决赛颁奖典礼在山东广播电视台演播厅举行，省政府相关领导及本行王晓春董事长出席并为获奖选手颁奖。这是本行贯彻落实党中央、国务院“大众创业 万众创新”决策部署和支持省委省政府新旧动能转换重大工程的重要举措，为拥有创业梦想的小微企业提供了展示的舞台，以实际行动践行普惠金融。

7月3日，中国银行业《2017年中国银行业社会责任报告》发布，本行再度凭借持续深入履行社会责任工作，荣获“最佳社会责任实践案例奖”。

7月3日，中国银行业《2017年中国银行业社会责任报告》发布，本行再度凭借持续深入履行社会责任工作，荣获“最佳社会责任实践案例奖”。

2018年，本行积极贯彻习近平总书记在民营企业座谈会上的重要讲话精神，率先在省内城商行中出台《齐鲁银行支持民营及小微企业工作举措》，从7个方面制订促进民营经济高质量发展28条务实举措，着力破解制约民营经济发展的融资难、融资贵问题。

董事长致辞

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是全省新旧动能转换综合试验区建设的元年，是济南市“四个中心”建设“三年有突破”的决战决胜之年，是全行三年发展规划承上启下的关键一年。一年来，全行按照“党建引领、提质控险、转型突破、稳健发展”的总体工作方针，充分发挥党建引领作用，推进党建工作与经营管理的深度融合，按照“以客户为中心”的服务理念，围绕“服务地方经济、服务小微企业、服务城乡居民”的市场定位，不断提升可持续发展能力和高质量发展水平，交出了一份较为满意的答卷。

回顾一年的工作，在经济面临下行压力，回归本源服务实体，强监管严监管的背景下，银行竞争更加激烈。面对复杂严峻的外部环境，全行持续提高政治站位，强化责任担当，勇于开拓进取，坚守每一个市场，坚守每一个客户，保持了业绩的稳步增长，实现了客户的有效积累，全行市场地位进一步夯实；保持战略定力不动摇，持续深化转型发展，坚持做出齐鲁特色、打造齐鲁样板、做足齐鲁优势，大零售转型再上新台阶，市民银行建设展现新作为，对公转型增添新内涵，服务实体、服务小微、服务民营经济成效突出；始终扎紧风险篱笆，牢固树立不触红线、不踩底线的风险防控意识，严把内控关、风险关，确保年内无案件、无重大处罚、无重大负面舆情，实现全年审慎安全运营；坚持精细管理，稳存量、控增量、调结构，整体发展质效持续提升。

成绩的取得，离不开社会各界的大力支持。在此，我谨代表齐鲁银行全体员工，向所有关心支持我们的各级党委政府、监管部门、广大股东和客户致以衷心的感谢！

2019年，全行要按照“党建统领、固守本源、提质控险、稳健发展”的总体工作方针，全面强化党对各项工作的统领，保持战略定力，固守市场定位，稳中求进推进全行高质量发展，实现三年规划完美收官。

行长致辞

2018年，是齐鲁银行不懈奋斗、逆势而上的一年。面对日益复杂的外部经济环境，齐鲁银行紧紧围绕中央重大战略部署，紧扣省市地方经济脉动与广大城乡居民金融需求，坚持“讲政治、强主业、保稳健、促转型、增效益、提质量”的经营方针，加快推进改革转型，持续提升服务能力，积极创新金融模式，不断筑牢风险防线，实现了持续高质量的发展。回顾这一年，齐鲁银行持续强化主业，固守“服务地方经济、服务小微企业、服务城乡居民”的市场定位。一是全面对接国家重点战略，创新“银关保”产品，为“一带一路”进出口企业提高通关效率、降低财务成本；践行绿色发展理念，获批60亿元绿色金融债，全部用于绿色产业发展；发放济南市首笔央行资金产业扶贫贷，积极投身乡村振兴。二是全力支持实体经济发展，持续优化营商环境，缩短企业开户时长；打造供应链金融平台，领先开展银税合作，推出线上纯信用小微贷款“税融e贷”。三是当好市民百姓金融管家，发行信用卡11万张，推出齐鲁儿童卡，创新推出“齐鲁市民贷”，全行个人客户金融资产突破1000亿元。

年内，齐鲁银行始终将“稳健、高质量发展”放在首位。立足全面风险管理，强化“内审外查”综合防控，推进信贷业务全流程、精细化管理，风险防控基础进一步筑牢。日照、烟台分行顺利开业，全行网点数量达到139家。上线供应链金融、客户管理系统，建设流程银行，搭建大数据平台，业务智能化、精细化程度更高。

展望2019年，全行经营管理将全面贯彻落实十九大及中央经济工作会议精神，按照省市重大战略部署，围绕董事会“党建统领、固守本源、提质控险、稳健发展”的指导思想，坚持“稳中求进”总基调，以“稳战略、稳主业、稳质量、稳运营、稳队伍、稳指标”为经营方针，推动齐鲁银行实现高质量发展，以更加优异的成绩向新中国七十华诞献礼。

目 录

第一节 声明与提示 ...... 7

第二节 公司概况 ...... 9

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 11

第四节 管理层讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 37

第六节 股本变动及股东情况 ...... 42

第七节 融资及利润分配情况 ...... 47

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 51

第九节 行业信息 ...... 55

第十节 公司治理及内部控制 ...... 56

第十一节 财务报告 ...... 66

释义

释义项目		释义
本行、我行、公司、本公司、本集团	指	齐鲁银行股份有限公司
章程、公司章程	指	齐鲁银行股份有限公司章程
中央银行	指	中国人民银行
银监会、中国银监会	指	中国银行业监督管理委员会，现已更名为中国银行保险监督管理委员会
证监会、中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
山东银监局	指	中国银行业监督管理委员会山东监管局，现已更名为中国银行保险监督管理委员会山东监管局
中信建投	指	中信建投证券股份有限公司
元	指	人民币元

注：1.本报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

2.本报告相关可比数据和财务指标已重述。

第一节 声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司法定代表人及董事长王晓春、行长黄家栋、财务工作分管行长崔香、财务部门负责人高永生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
信用风险	信用风险是指银行面临的借款人或对方当事人未能履行约定契约中的相关义务而造成经济损失的风险。本公司已在本报告“第四节 管理层讨论与分析 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。
操作风险	操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。本公司已在本报告“第四节 管理层讨论与分析 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。
市场风险	市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本公司已在本报告“第四节 管理层讨论与分析 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。
流动性风险	流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本公司已在本报告“第四节 管理层讨论与分析 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。
合规风险	合规风险是指银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。本公司已在本报告“第四节 管理层讨论与分析 五、风险因素 （一）持续到本

	年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。
声誉风险	声誉风险是指由银行经营、管理及其他行为或声誉事件导致利益相关方对银行负面评价所引起的风险。本公司已在本报告“第四节 管理层讨论与分析 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	齐鲁银行股份有限公司
英文名称及缩写	QILU BANK CO., LTD. 英文缩写：QLB
证券简称	齐鲁银行
证券代码	832666
法定代表人	王晓春
办公地址	济南市市中区顺河街176号

二、 联系方式

董事会秘书或信息披露事务负责人	崔香
是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格	是
电话	0531-86075850
传真	0531-86923511
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.qlbchina.com
联系地址及邮政编码	山东省济南市市中区顺河街176号，250001
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	董事会办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	1996年6月5日
挂牌时间	2015年6月29日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，本行所处行业为“J金融业—66货币金融服务—662货币银行服务—6620货币银行服务”。
主要产品与服务项目	公司银行业务、个人银行业务及资金业务等
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	4,122,750,000
优先股总股本（股）	20,000,000
控股股东	无
实际控制人及其一致行动人	无

四、 注册情况

项目

内容

报告期内是否变更

统一社会信用代码	91370000264352296L	否
金融许可证机构编码	B0169H237010001	否
注册地址	济南市市中区顺河街176号	否
注册资本（元）	4,122,750,000	否

五、 中介机构

主办券商	中信建投
主办券商办公地址	北京市东城区朝内大街2号凯恒中心
报告期内主办券商是否发生变化	是
会计师事务所	安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	许旭明、孙静习
会计师事务所办公地址	中国北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	6,402,409,726	5,425,826,306	18.00%
利润总额	2,559,493,197	2,366,812,760	8.14%
归属于挂牌公司股东的净利润	2,152,390,534	2,014,857,278	6.83%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	1,956,466,872	1,995,073,236	-1.94%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	11.78%	17.18%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	10.66%	17.00%	-
基本每股收益	0.50	0.66	-24.24%
经营活动产生的现金流量净额	8,009,864,948	5,346,976,766	49.80%

二、 偿债能力

单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	265,737,064,071	236,295,240,579	12.46%
负债总计	244,859,926,163	217,859,820,418	12.39%
归属于挂牌公司股东的净资产	20,695,256,110	18,265,375,500	13.30%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	4.54	3.95	14.94%

注：归属于挂牌公司股东的每股净资产为期末扣除其他权益工具后的归属于母公司普通股股东的权益除以期末普通股股本总数。

三、 股本情况

单位：股

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	4,122,750,000	4,122,750,000	-
计入权益的优先股数量	20,000,000	20,000,000	-
计入负债的优先股数量	-	-	-
带有转股条款的债券（股）	-	-	-
期权数量（股）	-	-	-

四、 非经常性损益

单位：元

项目	金额
政府奖励及补助	21,812,543

固定资产处置收益	193,977,427
抵债资产处置收益	9,775,875
非货币性资产交换损益	41,152,948
久悬款项收入	806,788
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-3,780,254
非经常性损益合计	263,745,327
所得税影响数	66,172,892
少数股东权益影响额（税后）	1,648,773
非经常性损益净额	195,923,662

五、 补充财务指标

项目	本期期末	上年期末	增减比例
资本充足率	14.50%	14.49%	0.01%
一级资本充足率	11.77%	11.54%	0.23%
核心一级资本充足率	10.63%	10.28%	0.35%
不良贷款率	1.64%	1.54%	0.10%
存贷比	59.89%	59.33%	0.56%
流动性覆盖率	221%	181.77%	39.23%
流动性比例	72.82%	58.54%	14.28%
单一最大客户贷款集中度	5.71%	6.39%	-0.68%
最大十家客户贷款集中度	28.04%	30.16%	-2.12%
正常类贷款迁徙率	5.99%	4.59%	1.40%
关注类贷款迁徙率	36.99%	21.81%	15.18%
次级类贷款迁徙率	94.53%	89.68%	4.85%
可疑类贷款迁徙率	0.44%	0.37%	0.07%
拨备覆盖率	192.68%	207.08%	-14.40%
拨贷比	3.15%	3.18%	-0.03%
成本收入比	31.49%	31.29%	0.20%
净利差	2.07%	2.05%	0.02%
净息差	2.27%	2.23%	0.04%
拆入资金比	0.54%	1.56%	-1.02%
拆出资金比	0.33%	1%	-0.67%
单一集团客户授信集中度	10.24%	6.77%	3.47%
资产利润率	0.86%	0.91%	-0.05%
资本利润率	11.04%	12.94%	-1.90%

六、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

√会计政策变更 □会计差错更正 □不适用

单位：元

5. 存贷比=各项贷款余额/各项存款余额×100%，按照银监会于2014年6月30日发布实施的《中国银监会关于调整商业银行存贷比计算口径的通知》计算

6. 流动性覆盖率=合格优质流动性资产/（资金流出-限额内的资金流入）×100%

7. 流动性比例=流动性资产/流动性负债×100%

8. 单一最大客户贷款集中度=最大一家客户贷款余额/资本净额×100%

9. 最大十家客户贷款集中度=最大十家客户贷款余额/资本净额×100%

10. 正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金额)×100%；关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额)×100%；次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额－期初次级类贷款期间减少金额)×100%；可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额－期初可疑类贷款期间减少金额)×100%

11. 拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款余额×100%

12. 拨贷比=贷款减值准备/各项贷款余额×100%

13. 成本收入比=（营业支出-税金及附加-资产减值损失）/营业净收入×100%

14. 净利差=（利息收入/生息资产平均余额-利息支出/付息负债平均余额）×100%；净息差=利息净收入/生息资产平均余额×100%

15. 拆入资金比=拆入资金余额/各项存款余额×100%；拆出资金比=拆出资金余额/各项存款余额×100%

16. 单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信净额/资本净额×100%

17. 资产利润率=税后利润/资产平均余额×100%

18. 资本利润率=税后利润/（所有者权益+少数股东权益）平均余额×100%

科目

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
其他收益	17,923,998	19,051,749	-	-
手续费及佣金收入	541,209,541	540,081,790	-	-

七、 业绩预告、业绩快报的差异说明

□适用 √不适用

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式：

核心竞争力分析：

√适用 □不适用

根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，本行所处行业为“J金融业—66货币金融服务—662货币银行服务—6620货币银行服务”。本行在银行业监管部门批准的经营范围内，向客户提供公司及个人银行产品和服务，并从事资金业务。本行立足山东省并辐射环渤海区域（设立了天津分行），在山东省、河南省、河北省拥有16家村镇银行，通过不断推出创新金融产品并提供高效优质服务，在中小型企业客户领域及县域金融、社区金融领域，拥有了成功的经验和相对的竞争优势，已迅速发展成为山东省具有相当规模和实力的商业银行。本行的业务渠道主要包括传统银行网络和电子银行渠道，其中电子银行渠道包括网上银行、手机银行、电话银行、直销银行、微信银行和自助银行等。本行的收入主要来源于利息收入、手续费及佣金收入和投资收益。经依法批准与登记，本行的经营范围为：

人民币业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理地方财政信用周转使用资金委托存贷款业务。

外汇业务：外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务。

经国务院银行业监督管理机构等审批机关核准的其他业务。

报告期内、报告期后至报告披露日，本行的商业模式较上年度未发生变化。

本行始终坚持“服务地方经济、服务小微企业、服务城乡居民”的市场定位，按照“根植济南，立足山东，对接全国”的区域发展战略，持续革新组织架构，不断完善与地方紧密对接、紧贴市场、紧贴客户、灵活高效的体制机制。持续创新业务发展模式，充分发挥科技引领作用，按照既定的五大业务板块战略定位，即“公司业务是规模和利润增长的主要支撑，零售业务是可持续发展的基石，金融市场业务是规模和利润增长的有效动力，互联网金融业务是改善客群结构的重要手段，县域金融业务是独树一帜的特色业务”，持续强化人才、科技、运营支撑保障，一体化推进全面转型发展，形成了紧密协作、高效联动的工作机制，全行金融服务水平不断提升，积累了深厚的客户基础。高度重视风险文化建设，充分运用内部专项检查、重点领域排查、内部审计和银监局、人民银行、外审机构的监督检查，持续增强内控建设和案件防控，搭建了“三内三外”、“一防一控”的风险协同联防作业机制。有序推进全面风险管理体系建设，积极引入大数据风险管理手段，完善风险识别、计量工具和方法，推进集中放款作业，风险管理水平不断提升。在“忠诚、责任、创新、效率”核心价值观的指引下，形成了忠诚度高、凝聚力强、执行力强的高效鲜明的企业文化。报告期内，本行核心竞争力未发

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

(二) 行业情况

量水平和贷后管理质效，围绕“抓合规，降不良，提质效”开展工作，确保资产质量保持稳定。年末，本行不良率1.64%；非应计不良贷款比63.70%，较上年下降29.06个百分点；逾期贷款占比1.36%，较上年下降0.65个百分点；拨备覆盖率192.68%，资本充足率14.50%，保持行业较高风险抵御水平。

（5）发展基础有效夯实。一是科技支撑贡献突出，圆满完成新信贷系统、流程银行、绩效考核等23个重点项目建设，成立金融科技和信息安全联合实验室，稳步推进大数据在风控、营销等领域应用。二是运营模式不断优化，加快推广智能柜台，优化柜面流程，打造轻型高效网点。2018年，本行荣获全国“最佳金融服务奖”、“科技创新突出贡献奖”，客服中心获得“先进示范单位”称号，聊城营业部和泉城支行入选千佳网点。

注：上述存贷款余额按照银监会统计口径计算。根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷款统计口径的通知》（银发〔2015〕14号），从2015年开始非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径，存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。按照人民银行统计口径，2018年末，本行各项存款余额为1943.14亿元，比上年末增长13.02%；各项贷款余额1193.65亿元，比上年末增长17.47%。

2018年，外部环境更加复杂严峻，经济面临下行压力，三大攻坚战开局布防，供给侧结构性改革深入推进，国家多措加大服务实体经济、服务中小企业和民营企业支持力度，银行发展同时面临机遇和挑战。在此背景下，银行业普遍加快转型发展，市场竞争更加激烈，银行发展分化明显。面对新形势、新机遇、新挑战，全行持续提高政治站位，保持战略定力，固守服务本源，全面深化转型发展，全面夯实客户基础，进一步稳固市场地位，整体实现稳健发展。

(三) 财务分析

1. 主营业务分析

(1) 利润构成

单位：元

2018年，外部环境更加复杂严峻，经济面临下行压力，三大攻坚战开局布防，供给侧结构性改革深入推进，国家多措加大服务实体经济、服务中小企业和民营企业支持力度，银行发展同时面临机遇和挑战。在此背景下，银行业普遍加快转型发展，市场竞争更加激烈，银行发展分化明显。面对新形势、新机遇、新挑战，全行持续提高政治站位，保持战略定力，固守服务本源，全面深化转型发展，全面夯实客户基础，进一步稳固市场地位，整体实现稳健发展。项目

项目	本期	上年同期	增减额	增幅（%）
利息净收入	5,593,486,716	4,834,613,160	758,873,556	15.70%
手续费及佣金净收入	364,847,636	471,969,387	-107,121,751	-22.70%
其他非利息收益	444,075,374	119,243,759	324,831,615	272.41%
营业收入	6,402,409,726	5,425,826,306	976,583,420	18.00%
税金及附加	61,700,375	51,497,536	10,202,839	19.81%
业务及管理费	2,003,435,041	1,688,300,991	315,134,050	18.67%
资产减值损失	1,769,695,951	1,312,476,100	457,219,851	34.84%
其他业务成本	12,571,396	9,576,744	2,994,652	31.27%
营业成本	3,847,402,763	3,061,851,371	785,551,392	25.66%
营业外收支净额	4,486,234	2,837,825	1,648,409	58.09%
利润总额	2,559,493,197	2,366,812,760	192,680,437	8.14%
所得税	390,353,894	340,739,741	49,614,153	14.56%

净利润	2,169,139,303	2,026,073,019	143,066,284	7.06%
其中：归属本行股东净利润	2,152,390,534	2,014,857,278	137,533,256	6.83%

项目重大变动原因：

(2) 利息收入构成

单位：元

①2018年其他非利息收益增加，主要原因一是房屋拆迁等原因增加资产处置收益；二是汇兑收益及金融资产估值增加。

②2018年资产减值损失增加，主要原因是本行加大不良资产处置力度，增强风险抵御能力，拨备计提增加。

③2018年其他业务成本增加，主要原因是规模增长带动凭证、银行卡等工本费用增加。

④2018年营业外收支净额增加，主要原因是收到的政府奖励增加。

项目

项目	本期收入金额	占利息收入比例	上期收入金额	占利息收入比例
发放贷款和垫款利息收入	6,026,074,388	53.91%	4,971,628,749	52.37%
拆出资金利息收入	46,003,131	0.41%	62,690,056	0.66%
存放中央银行款项利息收入	354,393,452	3.17%	342,808,609	3.61%
存放同业和其他金融机构款项利息收入	37,758,962	0.34%	18,964,742	0.20%
买入返售金融资产利息收入	96,933,598	0.87%	132,145,574	1.39%
金融投资利息收入	4,615,819,377	41.30%	3,965,123,882	41.77%
合计	11,176,982,908	100.00%	9,493,361,612	100.00%

项目重大变动原因：

生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率

单位：元

①2018年本行发放贷款和垫款利息收入增加，主要原因是本行加大信贷支持实体经济力度，贷款规模相应增加。

②2018年本行拆出资金利息收入减少，主要原因是拆出资金规模降低。

③2018年本行存放同业和其他金融机构款项利息收入增加，主要原因是存放同业平均收益率上升。

④2018年本行买入返售金融资产利息收入减少，主要原因是买入返售金融资产日均余额减少。

⑤2018年本行金融投资利息收入增加，主要原因是债券投资规模增长。项目

项目	本期			上期
	平均余额	利息	平均收益率╱成本率（%）	平均余额	利息	平均收益率╱成本率（%）
生息资产

发放贷款及垫款	110,313,396,210	6,026,074,388	5.46%	94,552,359,262	4,971,628,749	5.26%
债券投资	105,153,228,326	4,615,819,377	4.39%	90,345,285,672	3,965,123,882	4.39%
存放中央银行	23,035,217,414	354,393,452	1.54%	22,381,736,012	342,808,609	1.53%
其他生息资产	8,208,503,130	180,695,691	2.20%	9,848,799,725	213,800,372	2.17%
小计	246,710,345,080	11,176,982,908	4.53%	217,128,180,671	9,493,361,612	4.37%
付息负债
吸收存款	167,561,339,638	3,194,688,216	1.91%	149,220,682,300	2,635,563,676	1.77%
发行债券	28,308,706,469	1,298,483,417	4.59%	19,199,529,484	840,381,576	4.38%
其他付息负债	31,168,720,991	1,090,324,559	3.50%	32,203,094,662	1,182,803,200	3.67%
小计	227,038,767,098	5,583,496,192	2.46%	200,623,306,446	4,658,748,452	2.32%
利息净收入	-	5,593,486,716	-	-	4,834,613,160	-

利息净收入构成变动的原因：

(3) 业务及管理费构成

单位：元

①2018年本行发放贷款及垫款规模增加，主要原因是2018年本行加大贷款投放力度。

②2018年本行债券投资规模增加，主要原因是2018年本行着力推进资产多元化配置，优化资产结构，拓展投资业务，增加投资规模。

③2018年本行其他生息资产规模减少，主要原因是2018年本行买入返售金融资产和存放同业日均余额减少。

④2018年本行吸收存款规模增加，主要原因是2018年本行采取多种措施，加大营销力度，促进存款规模增长。

⑤2018年本行发行债券规模增加，主要原因一是年内发行绿色债30亿元、双创债10亿元；二是同业存单发行量有所增大。项目

项目	本期金额	上期金额
工资性费用	1,172,577,573	972,254,792
办公及行政费用	484,153,057	388,941,256
租赁费用	136,025,871	118,017,528
固定资产折旧	102,419,992	108,801,447
长期待摊费用摊销	38,731,204	35,641,961
无形资产摊销	14,310,707	14,079,596
低值易耗品	651,213	920,873
其他	54,565,424	49,643,538
合计	2,003,435,041	1,688,300,991

业务及管理费构成变动的原因：

(4) 现金流量状况

单位：元

②2018年本行办公及行政费用增加，主要原因一是随着业务管理系统投入不断增加，系统维护费和系统建设费增加；二是随着各项业务拓展，营销、宣传、安保等费用增加。

③2018年本行租赁费用增加，主要原因是新建网点及网点租赁价格上涨。

④2018年本行低值易耗品减少，主要原因是2017年章丘齐鲁村镇银行搬迁批量更换低值易耗品。项目

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	8,009,864,948	5,346,976,766	49.80%
投资活动产生的现金流量净额	-6,410,248,706	-16,372,353,338	-
筹资活动产生的现金流量净额	5,754,851,961	7,716,844,953	-25.42%

现金流量分析：

2. 资产负债结构分析

单位：元

①经营活动产生的现金流量净额较上年增加，主要原因是本年存款增长额较上年同期增加。

②投资活动产生的现金流量净额较上年变动，主要原因是可供出售金融资产、应收款项类投资等投资增加额较上年同期减少。

项目

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重
现金及存放中央银行款项	27,968,748,252	10.52%	26,643,652,815	11.28%	4.97%
存放同业款项	1,898,459,142	0.71%	2,118,861,316	0.90%	-10.40%
拆出资金	600,000,000	0.23%	1,649,446,000	0.70%	-63.62%
衍生金融资产	5,271,514	0.00%	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,957,712,581	0.74%	1,001,160,576	0.42%	95.54%
买入返售金融资产	4,846,876,000	1.82%	1,548,816,000	0.66%	212.94%
应收利息	1,945,984,441	0.73%	1,927,685,048	0.82%	0.95%
发放贷款和垫款	114,880,259,702	43.23%	97,454,081,937	41.24%	17.88%
可供出售金融资产	42,765,685,727	16.09%	40,809,966,025	17.27%	4.79%
持有至到期投资	38,994,923,812	14.67%	36,138,971,887	15.29%	7.90%
应收款项类投资	25,376,826,489	9.55%	22,699,699,419	9.61%	11.79%
投资性房地产	-	-	23,355,104	0.01%	-
固定资产	608,863,700	0.23%	657,193,263	0.28%	-7.35%
在建工程	231,523,232	0.09%	204,951,553	0.09%	12.96%
无形资产	28,223,371	0.01%	18,343,842	0.01%	53.86%

长期股权投资	1,029,292,269	0.39%	1,022,067,492	0.43%	0.71%
递延所得税资产	1,366,767,393	0.51%	1,503,516,794	0.64%	-9.10%
长期待摊费用	64,994,394	0.02%	60,528,292	0.03%	7.38%
持有待售资产	55,194,730	0.02%	28,309,379	0.01%	94.97%
其他资产	1,111,457,322	0.42%	784,633,837	0.33%	41.65%
资产合计	265,737,064,071	100.00%	236,295,240,579	100.00%	12.46%
向中央银行借款	2,157,331,688	-	1,584,104,000	-	36.19%
同业及其他金融机构存放款项	13,700,621,896	-	9,760,006,635	-	40.38%
拆入资金	1,000,000,000	-	2,556,232,000	-	-60.88%
衍生金融负债	4,801,024	-	8,025,522	-	-40.18%
卖出回购金融资产款	10,611,823,047	-	15,165,854,516	-	-30.03%
吸收存款	183,977,894,415	-	163,845,124,485	-	12.29%
应付职工薪酬	786,933,862	-	722,740,700	-	8.88%
应交税费	471,796,331	-	282,224,199	-	67.17%
应付债券	28,943,153,903	-	21,208,162,550	-	36.47%
应付利息	2,872,167,099	-	2,399,706,680	-	19.69%
预计负债	416,000	-	634,457	-	-34.43%
其他负债	332,986,898	-	327,004,674	-	1.83%
负债合计	244,859,926,163	-	217,859,820,418	-	12.39%

资产负债项目重大变动原因：

(四) 投资状况分析

1. 主要控股子公司、参股公司情况

注：16家村镇银行作为本行子公司纳入并表管理，济宁银行股份有限公司、德州银行股份有限公司按照权益法核算，其他以成本计量归入可供出售金融资产核算。 本行主要参股公司情况： 1. 济宁银行股份有限公司，统一社会信用代码91370800723876735L，公司类型为股份有限公司，法定代表人李敏，注册资本135450.5632万元，注册地址为济宁市金宇路6号，经营范围：在《中华人民共和国金融许可证》范围内开展经营活动。2010年，本行战略投资济宁银行股份有限公司。 2. 德州银行股份有限公司，统一社会信用代码913700001672740039，公司类型为股份有限公司，法定代表人董合平，注册资本112500万元，注册地址为德州市三八东路1266号，经营范围：金融许可证范围经中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务，经营范围以批准文件所列为准，基金销售。2004年，本行作为发起人参与发起设立德州银行股份有限公司。 3. 山东省城市商业银行合作联盟有限公司，统一社会信用代码91370000679211970D，公司类型为有限责任公司，法定代表人史跃峰，注册资本50220万元，注册地址为山东省济南市高新东区科创路1001

2. 持有金融债券情况

号，经营范围：中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准业务，经营范围以批准文件所列的为准。2008年，山东省城市商业银行合作联盟有限公司由14家发起股东出资设立，本行系出资人之一。

4. 城市商业银行资金清算中心，统一社会信用代码123100007461640527，是经中国人民银行批准，由全国城市商业银行共同发起成立的全国性支付清算服务机构，法定代表人张伟国，注册地址为上海市浦东新区世纪大道1168号A栋8层，主要经营范围：办理城市商业银行的异地资金清算及中国人民银行批准的其他业务。2002年，本行因业务需要向城市商业银行资金清算中心投资入股。

5. 中国银联股份有限公司，统一社会信用代码91310000736239890T，公司类型为其他股份有限公司（非上市），法定代表人时文朝，注册资本293037.4380万元，注册地址为中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路498号，经营范围：建设和运营全国统一的银行卡跨行信息交换网络，提供先进的电子化支付技术和与银行卡跨行信息交换相关的专业化服务，开展银行卡技术创新；管理和经营“银联”标识，制定银行卡跨行交易业务规范和技术标准，协调和仲裁银行间跨行交易业务纠纷，组织行业培训、业务研讨和开展国际交流，从事相关研究咨询服务；经中国人民银行批准的其他相关业务。2002年，本行因业务需要向中国银联股份有限公司投资入股。

截至2018年末，本行持有金融债券余额352.26亿元，其中政策性金融债205.43亿元，其他金融机构债券146.83亿元。所持面值最大的十只金融债券情况为：

单位：万元

3. 其他金融资产情况

以上结构性主体的最大损失敞口为其在报告日的账面价值。 （2）本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益 本集团发起设立的未纳入合并报表范围的结构化主体，全部为本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要通过管理这些结构化主体在其到期时收取管理费收入。于2018年12月31日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品余额为人民币379.88亿元。2018年度，本集团在该类非保本理财产品赚取的手续费收入为人民币0.88亿元。

(五) 贷款相关情况

1. 贷款风险分类方法及各类不良贷款的结构

截至2018年末，本行贷款余额为1,186.24亿元，其中公司贷款（含贴现）余额为880.15亿元，个人贷款余额为306.09亿元。

本行根据银监会《贷款风险分类指引》制定信贷资产风险分类管理办法，用以进行贷款风险衡量及管理。本行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良信贷资产。

信贷资产分类的核心定义为：

正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级类：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

单位：元

项目	期末余额	占总额百分比%	期初余额	占总额百分比%
正常贷款	111,872,757,754	94.31%	95,027,474,424	94.40%
关注贷款	4,808,236,996	4.05%	4,086,983,902	4.06%
不良贷款	1,943,003,555	1.64%	1,550,531,060	1.54%
次级贷款	1,316,324,572	1.11%	791,172,847	0.79%
可疑贷款	617,175,251	0.52%	754,455,482	0.75%
损失贷款	9,503,732	0.01%	4,902,731	0.005%
贷款合计	118,623,998,305	100.00%	100,664,989,386	100.00%

2. 贷款的主要行业分布情况

单位：元

项目	期末余额	占总额百分比%	期初余额	占总额百分比%
制造业	17,986,924,460	15.16%	14,492,422,205	14.40%
批发和零售业	13,173,525,108	11.11%	12,601,618,452	12.52%
租赁和商务服务业	17,452,772,182	14.71%	15,060,888,201	14.96%
建筑业	8,624,520,598	7.27%	7,593,575,727	7.54%
房地产业	9,719,913,928	8.19%	8,764,691,362	8.71%
水利、环境和公共设施管理业	5,189,233,669	4.37%	6,614,906,261	6.57%
交通运输、仓储和邮政业	1,767,186,187	1.49%	2,040,947,923	2.03%
采矿业	937,857,600	0.79%	1,116,933,718	1.11%
能源及化工业	1,626,953,051	1.37%	824,169,000	0.82%
教育及媒体	1,285,181,036	1.08%	800,343,000	0.80%
信息传输、计算机服务和软件业	1,153,662,921	0.97%	1,008,447,267	1.00%
住宿和餐饮业	489,741,511	0.41%	623,499,101	0.62%
金融业	214,463,994	0.18%	240,000,000	0.24%
公共管理和社会组织	1,700,000	-	334,148,111	0.33%
居民服务业	164,246,132	0.14%	211,264,513	0.21%
其他	2,524,193,859	2.15%	1,608,063,295	1.58%
个人贷款	30,608,745,126	25.80%	21,044,543,899	20.91%
贴现	5,703,176,943	4.81%	5,684,527,351	5.65%
贷款总额	118,623,998,305	100.00%	100,664,989,386	100.00%

3. 前十大单一借款人的贷款情况

单位：元

序号	所属行业	期末贷款余额	占贷款总额比例	占资本净额比例
1	水利、环境和公共设施管理业	1,461,760,000	1.23%	5.71%
2	采矿业	809,857,600	0.68%	3.17%
3	租赁和商务服务业	700,000,000	0.59%	2.74%
4	租赁和商务服务业	697,000,000	0.59%	2.72%
5	房地产业	691,000,000	0.58%	2.70%

6	租赁和商务服务业	596,000,000	0.50%	2.33%
7	租赁和商务服务业	575,000,000	0.48%	2.25%
8	租赁和商务服务业	570,000,000	0.48%	2.23%
9	房地产业	540,000,000	0.46%	2.11%
10	卫生和社会工作	533,454,220	0.45%	2.08%
合计		7,174,071,820	6.04%	28.04%

4. 按担保方式划分的贷款分布情况

单位：元

项目	期末余额	占贷款总额百分比%	期初余额	占贷款总额百分比%
保证贷款	45,399,582,635	38.27%	44,583,817,143	44.29%
抵押贷款	48,602,772,665	40.97%	36,998,171,056	36.75%
质押贷款	13,945,811,014	11.76%	14,707,462,491	14.61%
信用贷款	10,675,831,991	9.00%	4,375,538,696	4.35%
客户贷款总额	118,623,998,305	100.00%	100,664,989,386	100.00%

5. 按逾期期限划分的贷款分布情况

单位：元

项目	期末余额	占贷款总额百分比%	期初余额	占贷款总额百分比%
逾期3个月以内	372,143,604	0.32%	584,883,044	0.58%
逾期3个月至1年	808,662,638	0.68%	770,791,504	0.76%
逾期1年以上至3年以内	294,750,025	0.25%	539,929,342	0.54%
逾期3年以上	134,347,715	0.11%	127,604,624	0.13%
逾期贷款合计	1,609,903,982	1.36%	2,023,208,514	2.01%
客户贷款总额	118,623,998,305	100.00%	100,664,989,386	100.00%

6. 重组贷款情况

单位：元

项目	期末余额	占贷款总额百分比%	期初余额	占贷款总额百分比%
已重组贷款	919,736,756	0.78%	971,282,170	0.96%

7. 贷款准备的变动情况

单位：元

项目	本期	上年同期
期初余额	3,210,907,449	2,987,341,494
本期计提	1,493,618,627	977,247,262
本年转入	-	74,285,092
本期收回	93,780,831	62,056,295
其中：收回原转销贷款及垫款导致的转回	93,780,831	62,056,295
本期核销	1,011,438,216	837,448,819
已减值贷款利息回拨	43,130,088	52,573,875

期末余额

3,743,738,603

3,210,907,449

(六) 存款相关情况

单位：元

截至2018年末，本行吸收存款总额1839.78亿元，同比增加201.33亿元，增幅12.29%。从客户结构看，公司存款占比52.66%，个人存款占比36.85%，保证金和其他存款占比分别为10.36%、0.13%。从期限结构看，定期存款余额同比增长21.35%，活期存款余额同比增长7.06%；定期存款占存款总额比例45.77%，同比增加3.42个百分点，活期存款占存款总额比例43.74%，同比减少2.14个百分点。项目

项目	期末余额	占存款总额百分比%	期初余额	占存款总额百分比%
公司客户存款
活期存款	60,022,273,986	32.62%	57,734,158,583	35.24%
定期存款	36,862,451,100	20.04%	31,679,948,096	19.34%
小计	96,884,725,086	52.66%	89,414,106,679	54.58%
零售客户存款
活期存款	20,458,072,538	11.12%	17,441,198,731	10.64%
定期存款	47,338,372,299	25.73%	37,706,647,578	23.01%
小计	67,796,444,837	36.85%	55,147,846,309	33.65%
保证金存款	19,054,135,800	10.36%	19,007,073,449	11.60%
其他存款	242,588,692	0.13%	276,098,048	0.17%
客户存款总额	183,977,894,415	100.00%	163,845,124,485	100.00%

(七) 资本构成及管理情况

单位：元

下表列示了报告期末本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》计量的资本充足率情况。项目

项目	本期期末	上年期末	增幅（%）/增减
核心一级资本	18,776,194,792	16,334,555,210	2,441,639,582
核心一级资本扣除项目	23,851,102	13,814,483	10,036,619
核心一级资本净额	18,752,343,690	16,320,740,727	2,431,602,963
其他一级资本	2,008,513,824	2,006,945,962	1,567,862
其他一级资本扣除项目	-	-	-
一级资本净额	20,760,857,514	18,327,686,689	2,433,170,825
二级资本	4,821,782,696	4,678,288,310	143,494,386
二级资本扣减项	-	-	-
资本净额	25,582,640,210	23,005,974,999	2,576,665,211
加权风险资产	176,461,973,156	158,790,847,807	17,671,125,349
其中：信用风险加权资产	165,607,508,664	149,529,108,557	16,078,400,107
市场风险加权资产	398,726,250	163,871,803	234,854,447
操作风险加权资产	10,455,738,242	9,097,867,447	1,357,870,795
核心一级资本充足率	10.63%	10.28%	0.35%
一级资本充足率	11.77%	11.54%	0.23%
资本充足率	14.50%	14.49%	0.01%
杠杆率水平	6.70%	6.63%	0.07%
调整后的表内外资产余额	310,041,679,561	276,530,084,436	33,511,595,125

(八) 抵债资产情况

单位：元

截至2018年末，本行抵债资产合计5.97亿元。抵债资产类别

抵债资产类别	期末余额	期初余额
房屋	244,272,493	275,705,513
土地	350,476,078	350,476,078
设备及其他	2,552,520	-
抵债资产合计	597,301,091	626,181,591
减：抵债资产减值准备	226,885,435	281,673,798
抵债资产账面净值	370,415,656	344,507,793

(九) 主要表外项目情况

单位：元

截至2018年末，本行表外项目主要包括信贷承诺、租赁承诺和资本性支出承诺，金额合计536.34亿元。项目

项目

期末余额

期初余额

信贷承诺	52,942,244,693	43,922,357,297
其中：不可撤销的贷款承诺	781,876,756	358,837,619
银行承兑汇票	37,069,993,736	30,992,524,049
开出保函	5,577,687,238	4,231,172,685
开出信用证	6,713,790,388	6,815,004,335
信用卡承诺	2,798,896,575	1,524,818,609
租赁承诺	638,009,474	659,861,383
资本性支出承诺	53,953,904	146,322,047
合计	53,634,208,071	44,728,540,727

(十) 审计情况

1. 非标准审计意见说明：

□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明

√适用 □不适用

(十一) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

从而是否应将其纳入合并报表范围。贵集团在逐一分析是否对理财产品存在控制时考虑诸多因素，包括贵集团主导理财产品相关活动的能力，理财产品的预期回报，贵集团获取的管理业绩报酬，提供信用增级或流动性支持等而获得的报酬或承担的损失等。对这些因素进行综合分析并形成控制与否的结论，涉及管理层判断。考虑到该事项的重要性以及管理层判断的复杂程度，我们将其作为一项关键审计事项。

相关披露参见财务报表附注四、（二）8和附注七、54。

②该事项在审计中是如何应对的

我们评估并测试了对理财产品控制与否的判断相关的关键控制的设计和执行的有效性。我们根据贵集团对理财产品拥有的权力、从理财产品获得的可变回报的量级和可变动性的分析，评估了贵集团对其是否控制理财产品的分析和结论。我们还抽样检查了相关的合同文件以分析贵集团是否有法定或推定义务最终承担理财产品的风险损失，并检查了贵集团是否对其发起的理财产品提供过流动性支持、信用增级等情况，贵集团与理财产品之间交易的公允性等。我们评估并测试了与贵集团对未纳入合并范围的理财产品相关披露的控制设计和执行的有效性。

扣缴税款手续费返还列报方式变更。根据财政部于2018年发布的《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》要求，企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

(十二) 合并报表范围的变化情况

□适用 √不适用

(十三) 分级管理情况

1. 本行组织架构图 2. 本行分支机构情况 截至2018年末，本行分支机构138家，较上年增加8家，其中分行11家，支行127家。异地分行为聊城分行、天津分行、青岛分行、泰安分行、德州分行、临沂分行、滨州分行、东营分行、日照分行、烟台分行，分行下设支行32家；济南地区分行1家，支行95家，总行授权历下分行、营业管理部和5家中心支行管理。
								序号	名称	营业地址	机构数量	人数	资产 （万元）
								1	总行	济南市市中区顺河街176号	1	681	14,475,769
								2	总行营业管理部	济南市市中区顺河街176号	11	195	976,372
								3	历下分行	济南市历下区经十路14306号	19	389	1,550,814
								4	济南市中支行	济南市市中区经七路87号	14	280	966,446
								5	济南槐荫支行	济南市槐荫区经十路28366号	14	261	605,217
								6	济南天桥支行	济南市天桥区北园大街548号	15	272	715,154
								7	济南历城支行	济南市历城区二环东路3966号东环国际广场	12	202	547,464

8	济南高新支行	济南市高新区新泺大街2117号铭盛大厦1-2层	11	193	495,966
9	聊城分行	聊城市东昌东路109号	12	272	1,163,552
10	天津分行	天津市河北区光复道街海河东路57、58号	7	154	1,758,490
11	青岛分行	青岛市崂山区苗岭路15号	8	167	518,183
12	泰安分行	泰安市东岳大街49号	4	111	446,043
13	德州分行	德州市德城区三八中路1577号	3	120	472,475
14	临沂分行	临沂市沂蒙北路85号	3	99	845,562
15	滨州分行	滨州市黄河五路、渤海十九路交叉口西南角	2	59	70,599
16	东营分行	东营市黄河路、东四路交叉口西北角	1	47	549,724
17	日照分行	山东省日照市东港区济南路与枣庄路交叉口东北角（市直第三小区C区）	1	32	29,916
18	烟台分行	山东省烟台市经济技术开发区长江路59号蓝天国际大厦1-5层	1	46	38,968
合计			139	3580	26,226,714

(十四) 企业社会责任

注：分支机构不含子公司，员工人数包括在册员工、劳务派遣员工。

报告期内，本着“泉心公益 全心为您”的宗旨，本行积极履行社会责任。一是助力精准扶贫。5月15日，全行首笔光伏扶贫贷款“惠农—光伏贷”成功落地，让贫困户在精准扶贫中真正受益；向对口帮扶的商河县道口张村、历城香附崖村、长清拔山村累计投入扶贫资金82.5万元，对口帮扶贫困村成效显著。二是发展绿色金融。成功发行首期30亿元绿色金融债券，募集资金专项用于节能、污染防治、清洁交通、资源节约与循环利用、生态保护和适应气候变化等行业，为绿色项目提供新的融资渠道，服务区域经济转型升级和经济发展方式转变。三是助力优化营商环境。在济南市召开全市优化营商环境动员大会后，本行第一时间召开党委扩大会议安排部署，并发布了《关于提升服务质效 助力优化营商环境工作措施的通知》，制定了35条落实措施，积极助力全市优化营商环境，切实当好百姓的管家、企业的伙伴、城市的名片、行业的窗口。四是提升普惠影响力。按照打造“普惠金融齐鲁第一品牌”的目标，结合社会关切热点以及监管重点，主动发力小微金融、县域金融、科创金融三大领域，聚合行内优势资源助推实体经济高质量发展。税融e贷、经营性微贷、金融精准扶贫等多次获得新闻媒体关注报道，全年被人民日报、新华网、人民网等主流媒体报道近百次，普惠金融影响力进一步提升。五是服务创业就业。积极贯彻落实党中央、国务院“大众创业 万众创新”决策部署和支持省、市两级政府关于新旧动能转换工程的重要举措，冠名支持了省、市两级创业大赛，累计向2万人次发放创业担保贷款17亿元。六是支持民营企业。本行积极贯彻习近平总书记在民营企业座谈会上的重要讲话精神，率先在省内城商行中出台《齐鲁银行支持民营及小微企业工作举措》，从7个方面制订促进民营经济高质量发展28条务实举措，着力破解制约民营经济发展的融资难、融资贵问题。七是捐建爱心图书室。年内新捐建3所齐鲁银行“爱心图书室”，爱心图书室总数达21所。八是关爱儿童成长。启动了“快乐钢镚”儿童金融公益活动和齐鲁银行少儿书画大赛，通过爱心捐赠、财商课堂、书画评比及辅导等多种形式，为青少年群体提供了提升素质、展现风采和奉献爱心的平台。九是护航员工健康。积极开展困难员工救助，展现本

三、 持续经营评价

行人文关怀和家园文化。组织召开了第六届职工运动会，提高全行职工身体素质和健康水平。十是参加慈善捐助。积极参加济南慈善总会组织开展的2018年度“精准扶贫慈善捐款”活动。凭借在社会责任工作上的持续探索和躬身实践，本行再次获评中国银行业“最佳社会责任实践案例奖”。

报告期内，本行按照“党建引领、提质控险、转型突破、稳健发展”的总体工作方针，持续提高政治站位，增强风险管理能力，深化全面转型发展，多措提升发展质效，各项经营指标实现稳健增长，市场占有率进一步提升，盈利能力持续增强，资产质量不断夯实。一年来，全行持续优化资源配置，调整业务结构，强化考核引导，突出科技赋能，业务实现多点突破，个人存款占有率继续提升，个人金融资产突破千亿元，中小微、零售业务占比持续提升，服务实体经济、支持小微和民营企业成效明显，供应链、现金管理系统双轮驱动，现金管理客户增长明显，政府平台接口拓展成效突出，全行客户数量大幅增加，可持续发展根基更加扎实。

四、 未来展望

√适用 □不适用

(一) 行业发展趋势

报告期内，本行按照“党建引领、提质控险、转型突破、稳健发展”的总体工作方针，持续提高政治站位，增强风险管理能力，深化全面转型发展，多措提升发展质效，各项经营指标实现稳健增长，市场占有率进一步提升，盈利能力持续增强，资产质量不断夯实。一年来，全行持续优化资源配置，调整业务结构，强化考核引导，突出科技赋能，业务实现多点突破，个人存款占有率继续提升，个人金融资产突破千亿元，中小微、零售业务占比持续提升，服务实体经济、支持小微和民营企业成效明显，供应链、现金管理系统双轮驱动，现金管理客户增长明显，政府平台接口拓展成效突出，全行客户数量大幅增加，可持续发展根基更加扎实。

从宏观经济形势看，中央继续坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，继续打好三大攻坚战，创新和完善宏观调控，以“六稳”统筹推进经济持续健康发展，为银行业良好发展打下稳定的经济基础。但是，经济面临下行压力，外部环境依旧复杂严峻，总体经济运行稳中有变，变中有忧，各种因素交织给银行发展带来较大挑战。

从政策环境看，明确稳健的货币政策松紧适度，保持流动性合理充裕，引导货币信贷和社会融资规模合理增长，进一步落实好金融服务实体经济各项政策措施，切实防范化解重点领域金融风险，坚持不懈治理金融乱象，一系列政策举措为银行服务实体、回归本源、防控风险，应对各种不利冲击、提升竞争力提供了有利保障。

从国家战略看，京津冀协同发展战略、乡村振兴战略等国家战略深入推进，为银行发展带来重大机遇。推动制造业高质量发展，促进形成强大国内市场，增强对小微企业、民营企业和“三农”服务力度，将催生新的广阔市场。从省市经济工作部署看，全省以新旧动能转换重大工程为引领，加快实施创新驱动发展战略，聚焦聚力推进乡村振兴、经略海洋等工作重点，济南市深入推进“1+474”工作体系，“四个中心”建设、打好“七大攻坚战”、守住“四个底线”全面深入开展，聚焦发力新旧动能转换、产业发展、城市建设、招商引资、县域经济、民营经济、消费需求、开放经济，区域经济发展蕴含新机遇，为银行支持服务实体经济、实现金融科技引领和经营质效提升提供新路径。

(二) 公司发展战略

(三) 经营计划或目标

本行将在“打造具有竞争力的精品区域银行，成为中小企业、城乡居民和驱动本地经济的首选银行”的战略愿景下，按照“根植济南、立足山东、对接全国”的区域战略，致力打造公司金融、零售金融、金融市场、互联网金融、县域金融五大业务板块，持续增强风险管理、运营管理、人力资源、科技建设、财务管理、资本管理等发展的支撑保障，按照“稳中求进”的发展总基调，强主业、强本土、强定位、强内控，持续提升自身的核心竞争力。

2019年，本行将全面贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记“两个走在前列、一个开创新局面”重要指示精神，紧紧围绕济南市“1+474”工作体系，按照董事会“党建统领、固守本源、提质控险、稳健发展”的指导思想，坚持“稳中求进”总基调，以“稳战略、稳主业、稳质量、稳运营、稳队伍、稳指标”为经营方针，推进对公业务资本集约式发展，提升零售业务综合贡献，擦亮普惠金融品牌，实现各项业务健康发展，经营业绩稳步提升，资本充足、资产质量、流动性等指标持续达到监管标准。

(四) 不确定性因素

2019年，本行将全面贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记“两个走在前列、一个开创新局面”重要指示精神，紧紧围绕济南市“1+474”工作体系，按照董事会“党建统领、固守本源、提质控险、稳健发展”的指导思想，坚持“稳中求进”总基调，以“稳战略、稳主业、稳质量、稳运营、稳队伍、稳指标”为经营方针，推进对公业务资本集约式发展，提升零售业务综合贡献，擦亮普惠金融品牌，实现各项业务健康发展，经营业绩稳步提升，资本充足、资产质量、流动性等指标持续达到监管标准。

从外部环境看，形势依然复杂严峻，坚持以供给侧结构性改革为主线，继续打好三大攻坚战，以及区域经济环境的不确定性，将直接冲击和影响银行经营。银行需要继续提高政治站位，保持战略定力，深化业务转型，提升发展质效，以有效应对外部环境冲击，增强可持续发展能力。

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

从外部环境看，形势依然复杂严峻，坚持以供给侧结构性改革为主线，继续打好三大攻坚战，以及区域经济环境的不确定性，将直接冲击和影响银行经营。银行需要继续提高政治站位，保持战略定力，深化业务转型，提升发展质效，以有效应对外部环境冲击，增强可持续发展能力。

本行建立并不断完善全面风险管理体系，通过推动全面风险管理规划的落地实施，完善风险管理工具和计量方法，风险管理技术全面升级，系统建设持续推进，信用风险、操作风险、市场风险三大体系建设更趋完善。报告期内，本行面临信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、合规风险、声誉风险等各类风险。

1. 全面风险管理

本行根据全面风险管理规划安排，积极推动全面风险管理相关工作：

（1）推进全面风险管理规划实施。信用风险缓释管理体系建设项目、RWA计算引擎体系建设项目等13个项目已完成，标志着本行第一支柱风险识别、评估和计量体系全面建成。

（2）完善风险偏好管理体系。制定年度风险偏好声明，进一步完善风险偏好监测和传导机制。

2. 信用风险

信用风险是指银行面临的借款人或对方当事人未能履行约定契约中的相关义务而造成经济损失的风险。报告期内，本行进一步优化信用风险管理体系，着力落实信用风险管理制度，丰富信用风险管控

(二) 报告期内新增的风险因素

（1）加强舆情监测和预警，优化舆情处置机制。及时协调内、外部的信息沟通，主动、有效地防范声誉风险和应对声誉事件。

（2）组织开展声誉风险排查工作，充分认识声誉风险的常态性、放大性、持久性和复杂性，提高对声誉风险的风险识别能力和处置有效性。

无。

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(四)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在重大突发事件	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	√是 □否	五.二.(五)

二、 重要事项详情

(一) 重大诉讼、仲裁事项

1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上

□是 √否

单位：元

注：本表数据为报告期内本行发生的作为原告和被告的所有未决诉讼的累计金额，不含已决诉讼889,050,247元。这些诉讼系由本行在日常业务过程中因收回借款等原因提起，本行预计这些诉讼事项不会对本行财务或经营结果构成重大不利影响。本年度本行无重大诉讼、仲裁事项。

2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

报告期内，本行的关联交易是正常银行授信业务、服务类业务以及正常的国际业务合作。本行的关联交易按照商业原则，以不优于非关联方同类交易的条件进行。

性质	累计金额		合计	占期末净资产比例%
	作为原告/申请人	作为被告/被申请人
诉讼或仲裁	164,868,859	439,759	165,308,618	0.79%

单位：元

具体事项类型	预计金额	金额
1.资产类业务
发放贷款	不适用	2,514,912,870
信托计划	不适用	1,194,000,000
同业借款	不适用	135,000,000
提供担保	不适用	90,000,000
存放同业	不适用	1,783,605
资产类业务合计	11,787,700,000	3,935,696,475
本年交易形成的损益合计	133,686,847
2.负债类业务
吸收存款	不适用	443,233,059
同业及其他金融机构存放款项	不适用	1,334,446,815
负债类业务合计	不适用	1,777,679,874
本年交易形成的损益合计	51,630,827
3．表外业务
银行承兑汇票	不适用	200,000
信用证	不适用	426,097,190
表外业务合计	不适用	426,297,190
4.提供服务类业务	3,818,200	2,150,687
5.接受服务类业务	不适用	68,523,889
6.其他日常关联交易类型	不适用	0

注：根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，本行资产类业务、表外业务2018年度预计关联交易额度合计

117.877亿元。2018年本行表外业务形成的手续费4,140,505元。

(三) 承诺事项的履行情况

(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
房产	查封	551,026	0.000207%	本行因申请信贷业务诉讼，提供的开元房屋（济房权证历字第252781号）财产担保。
总计	-	551,026	0.000207%	-

上述查封系因银行正常信贷业务产生，未对本行日常经营活动产生任何不利影响。

(五) 自愿披露其他重要事项

1. 消费者权益保护工作开展情况 2018年，本行采取多种举措，积极开展消费者权益保护工作，切实保护消费者合法权益。一是制定《消费者权益保护工作准则》，明确零售业务全流程消保管理基本要求，并将消费者权益保护工作纳入绩效考核体系。二是加强对零售产品流程、服务收费项目等事前管控和审核力度，切实加强消费者权益保护，防范侵害消费者合法权益。三是加强投诉管控，有效化解消费者投诉，规范投诉处理流程，提升投诉处理质效。四是主动回馈消费者，新增多项免费项目，充分让利于消费者。五是根据消费者建议，持续优化改进银行系统功能和服务流程，提升系统安全性和易用性，保障消费者资金安全，提升消费者使用体验。六是加强员工培训，提升员工消费者权益保护意识与工作能力。七是积极开展金融知识宣传工作，集中开展“3.15金融消费者权益日”、“普及金融知识万里行”、“金融知识进万家”等多项金融知识宣传活动，履行社会责任。 本行客服和投诉电话：4006096588。 2. 集团客户授信业务的风险管理情况 为加强本行集团客户授信管理，监控授信集中度指标，有效防范和控制本行集团客户授信业务风险，根据中国银监会《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》等有关规定，结合本行集团客户授信管理的实际情况，本行制定了《齐鲁银行集团客户授信管理办法》，建立了集团客户识别、认定和退出标准，明确了集团客户的管理机构和职责。截至报告期末，本行集团客户中，济南城市投资集团有限公司授信净额262,002.16万元，占本行资本净额的10.24%；济南城市建设集团有限公司授信净额245,436.68万元，占本行资本净额的9.59%；济南市中控股集团有限公司授信净额146,176.00万元，占本行资本净额5.71%；山东海洋集团有限公司授信净额143,873.67万元，占本行资本净额5.62%。 3. 重大关联交易情况 单位：元
							关联方名称	申请人	业务种类	余额	风险额
							济钢集团有限公司	济钢城市矿产科技有限公司	贷款、银行承兑汇票	20,000,000	15,000,000
								济钢集团国际工程技术有限公	银行承兑汇票、	55,025,017	18,441,615

	司	信用证、保函
	济钢集团有限公司	银行承兑汇票	310,000,000	155,000,000
	济南鲍德炉料有限公司	银行承兑汇票	2,000,000	0
	莱芜钢铁集团有限公司	银行承兑汇票	282,000,000	169,200,000
	青岛保税区济钢国际物流有限公司济南分公司	贷款	17,000,000	17,000,000
	山东钢铁集团日照有限公司	银行承兑汇票、信用证、保函	450,150,048	245,883,866
	山东济钢合金材料科技有限公司	银行承兑汇票	60,000,000	30,000,000
	山东鲁冶瑞宝电气自动化有限公司	保函、贷款	8,250,000	8,000,000
	山东省冶金设计院股份有限公司	保函、银行承兑汇票	146,645,466	117,799,733
	山东耀华鲁信节能投资有限公司	贷款	38,480,000	38,480,000
	山东钢铁集团财务有限公司	转贴现	860,000,000	860,000,000
	小计		2,249,550,531	1,674,805,214
济南城市建设投资集团有限公司	济南城市建设投资集团有限公司	贷款、单一信托	1,591,000,000	1,591,000,000
	济南城市停车建设运营管理集团有限公司	贷款	68,000,000	68,000,000
	济南城市投资集团有限公司	贷款	200,000,000	200,000,000
	济南旧城开发投资集团有限公司	定向资管计划	300,000,000	300,000,000
	济南蓝光煤气有限责任公司	贷款	9,500,000	0
	济南热电有限公司	银行承兑汇票	106,641,206	53,320,603
	济南热力集团有限公司	保函、银行承兑汇票	449,224,589	373,710,994
	济南水务集团有限公司	银行承兑汇票	56,650,000	33,990,000
	小计		2,781,015,795	2,620,021,597
山东三庆置业有限公司	济南奇盛数码科技有限公司	贷款	148,000,000	148,000,000
	久兆新能源科技股份有限公司	贴现、银行承兑汇票	3,800,000	3,600,000
	山东凯文科技职业学院	贷款	303,241,613	303,241,613
	山东凯文信息科技有限公司	贷款	118,000,000	118,000,000
	山东荣宝斋文化投资置业有限公司	贷款	105,000,000	105,000,000
	山东三庆科技开发有限公司	贷款	180,000,000	180,000,000
	小计		858,041,613	857,841,613
兖州煤业股份有限公司	济南阳光壹佰房地产开发有限公司	贷款	540,000,000	540,000,000
	青岛中垠瑞丰国际贸易有限公	贷款、信用证	456,097,190	400,704,555

	司
	兖矿铝业国际贸易有限公司	信用证	200,000,000	200,000,000
	小计		1,196,097,190	1,140,704,555
中国重型汽车集团有限公司	中国重汽集团国际有限公司	保函、银行承兑汇票	51,341,900	36,073,520
	中国重汽集团济南商用车有限公司	银行承兑汇票	170,000,000	119,000,000
	小计		221,341,900	155,073,520
合计			7,306,047,029	6,448,446,499

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	3,456,615,411	83.842%	+366,812	3,456,982,223	83.851%
	其中：控股股东、实际控制人	-	-	-	-	-
	董事、监事、高管	62,318	0.002%	-40,000	22,318	0.001%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	666,134,589	16.158%	-366,812	665,767,777	16.149%
	其中：控股股东、实际控制人	-	-	-	-	-
	董事、监事、高管	730,062	0.018%	0	730,062	0.018%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本		4,122,750,000	-	0	4,122,750,000	-
普通股股东人数		4,243

(二) 普通股股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	澳洲联邦银行	737,124,358	0	737,124,358	17.88%	263,374,358	473,750,000
2	济南市国有资产运营有限公司	422,500,000	0	422,500,000	10.25%	0	422,500,000
3	兖州煤业股份有限公司	357,320,000	0	357,320,000	8.67%	357,320,000	0
4	济南城市建设投资集团有限公司	259,708,785	0	259,708,785	6.30%	0	259,708,785
5	重庆华宇集团有限公司	254,795,642	0	254,795,642	6.18%	0	254,795,642
6	济南西城置业有限公司	183,170,000	0	183,170,000	4.44%	0	183,170,000
7	济钢集团有限公司	169,800,000	0	169,800,000	4.12%	0	169,800,000
8	济南西城投资发展有限公司	153,535,058	0	153,535,058	3.72%	0	153,535,058
9	山东三庆置业有	143,820,000	0	143,820,000	3.49%	0	143,820,000

	限公司
10	中国重型汽车集团有限公司	129,314,059	0	129,314,059	3.14%	0	129,314,059
合计		2,811,087,902	0	2,811,087,902	68.19%	620,694,358	2,190,393,544
以上股东间相互关系说明： 济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司同受济南城市投资集团有限公司控制，济南西城置业有限公司、济南西城投资发展有限公司同受济南城市建设集团有限公司控制；除此之外，本行前十名股东之间无关联关系。
以上股东所持本行股份的质押、托管、冻结情况： 截至报告期末，除山东三庆置业有限公司质押9,900万股外，前十大股东所持本行股份无质押、冻结情况。截至报告期末，本行全部股份托管登记至中国证券登记结算有限责任公司北京分公司。

本行主要股东情况：

根据银监会《商业银行股权管理暂行办法》（银监会令2018年第1号）有关规定，本行主要股东包括澳洲联邦银行、济南市国有资产运营有限公司、兖州煤业股份有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、重庆华宇集团有限公司、济钢集团有限公司、山东三庆置业有限公司、中国重型汽车集团有限公司。

1. 澳洲联邦银行成立于1911年，是澳大利亚领先的综合金融服务机构之一，澳大利亚商业登记号码（ABN）为48123123124，其在澳大利亚、新西兰、欧洲、美国和亚太地区都设有分支机构。澳洲联邦银行的产品及服务包括零售业务、公司业务、机构业务、基金管理、养老年金、保险和投资业务等。澳洲联邦银行无控股股东和实际控制人，最终受益人为澳洲联邦银行，不存在一致行动人。澳洲联邦银行向本行派驻一名非执行董事布若非（Michael Charles Blomfield）。

2. 济南市国有资产运营有限公司成立于2005年8月18日，为有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资），统一社会信用代码：913701007797104780，注册资本为人民币42140万元，注册地址：济南市历下区经十东路10567号，法定代表人董波田，经营范围：管理政府项目的投融资业务，对外融资、投资，从事政府授权范围内的国有资产运营、管理；受市国土资源局委托负责对市重点工程投资建设项目规划控制范围内土地的整理、熟化和收储工作；物业管理、房屋修缮；建材（不含木材）销售；房地产销售代理及咨询、房屋租赁；建筑装饰工程（凭资质证经营）；房屋中介服务及咨询；房地产开发经营(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。济南市国有资产运营有限公司的控股股东为济南城市投资集团有限公司，实际控制人为济南市人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为济南市国有资产运营有限公司，济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、济南市经济开发投资有限公司互为一致行动人，合计持股比例19.34%。济南市国有资产运营有限公司向本行派驻一名非执行董事李全升。

3. 兖州煤业股份有限公司成立于1997年9月25日，为股份有限公司（台港澳与境内合资、上市），统一社会信用代码：91370000166122374N，注册资本为人民币491201.6万元，注册地址：邹城市凫山南路298号，法定代表人李希勇，经营范围：煤炭采选、销售（其中出口应按国家现行规定由拥有煤炭出口权的企业代理出口）；以自有资金对外投资及投资咨询；委托经营；矿区自有铁

路货物运输；公路货物运输；港口经营；矿山机械设备制造、销售、租赁、维修、安装、撤除；其他矿用材料的生产、销售；销售、租赁电器设备及销售相关配件；工程机械设备租赁；金属材料、机电产品、建筑材料、木材、橡胶制品的销售；冷补胶、肥皂、锚固剂、涂料的制造、销售；煤矿综合科学技术服务；矿井救护技术服务；矿区内的房地产开发，房屋租赁，并提供餐饮、住宿等相关服务；煤矸石系列建材产品的生产、销售；焦炭、铁矿石、有色金属的销售；货物和技术进出口；仓储（不含危险化学品）；汽车修理；劳务派遣；物业管理服务；园林绿化；污水处理；供热；工业旅游；企业内部人员培训（救护队员技能培训、生产技术培训、安全培训）；计量检定、理化检测、无损检测、分析化验、安全生产检验检测；企业管理；企业管理咨询；企业策划、设计；市场调查；经济贸易咨询；技术推广、技术服务；润滑油、润滑脂、化学原料及化工产品（不含危险化学品）、涂料、劳务防护用品、纺织产品、文教用品、塑料制品、仪器仪表、水泥、耐火材料及制品的销售。矿山工程施工总承包，机电工程施工承包。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。兖州煤业股份有限公司的控股股东为兖矿集团有限公司，实际控制人为山东省人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为兖州煤业股份有限公司，不存在一致行动人。兖州煤业股份有限公司向本行派驻一名非执行董事赵青春。

4. 济南城市建设投资集团有限公司成立于2011年9月30日，为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资），统一社会信用代码：91370100582212491X，注册资本为人民币745140万元，注册地址：济南市历下区经十东路10567号，法定代表人聂军，经营范围：城市基础设施及配套项目投资，土地整理、开发，房地产开发经营，房屋、设施租赁，建设投资咨询，国内广告业务，古建筑的修缮、保护、开发、咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。济南城市建设投资集团有限公司的控股股东为济南城市投资集团有限公司，实际控制人为济南市人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为济南城市建设投资集团有限公司，济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、济南市经济开发投资有限公司互为一致行动人，合计持股比例19.34%。

5. 重庆华宇集团有限公司成立于1995年3月28日，为有限责任公司，统一社会信用代码：

91500000203115190U，注册资本为人民币103180万元，注册地址：重庆市渝北区泰山大道东段118号，法定代表人蒋业华，经营范围：房地产开发壹级（凭资质证执业）；物业管理（凭资质证执业）；房屋出租；企业管理咨询；商务信息咨询；法律咨询；工程信息咨询；工程招标代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；工程项目管理；房地产营销策划（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。重庆华宇集团有限公司的控股股东为重庆远业实业有限公司，实际控制人为蒋业华，最终受益人为重庆华宇集团有限公司，不存在一致行动人。重庆华宇集团有限公司向本行派驻一名非执行董事蒋宇。

6. 济钢集团有限公司成立于1991年5月6日，为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资），统一社会信用代码：913701001631481570，注册资本为人民币420700万元，注册地址：济南市历城区工业北路21号，法定代表人薄涛，经营范围：经营资格证书范围内的对外承包工程业

务（按许可证核准的经营期限经营）；钢铁冶炼及技术咨询服务；加工、制造、销售：钢材，水泥制品，水渣，锻造件，标准件，铝合金，铸铁件，保温材料，耐火材料；花卉种植销售；进出口业务（国家法律法规禁止的项目除外）；房屋、设备租赁及转让；计算机软件开发、销售、技术咨询；计算机系统服务；机械、电子设备的销售；国内广告业务；电子工程，机电设备安装工程（不含特种设备）；建筑智能化工程（凭资质证经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。济钢集团有限公司的控股股东为山东钢铁集团有限公司，实际控制人为山东省人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为济钢集团有限公司，济钢集团有限公司、山东融鑫投资股份有限公司、济南钢铁集团总公司生产服务公司、山东省冶金地质水文勘察公司互为一致行动人，合计持股比例5.95%。济钢集团有限公司向本行派驻一名股东监事徐亮天。

7. 山东三庆置业有限公司成立于1998年11月4日，为有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资），统一社会信用代码：913701002644250532，注册资本为人民币5000万元，注册地址：山东省济南市高新区新泺大街1666号齐盛广场5号楼2508室，法定代表人吴立春，经营范围：房地产开发与经营，室内外装饰，物业管理（以上凭资质证经营）；房屋租赁；房地产信息咨询、营销策划（不含广告）；铝合金门窗安装；环境艺术设计；批发、零售：建筑材料，五金，机械、电子设备，金属材料。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。山东三庆置业有限公司的控股股东为山东三庆城市置业有限公司，实际控制人为吴立春，最终受益人为山东三庆置业有限公司，山东三庆置业有限公司、三庆实业集团有限公司、济南奇盛数码科技有限公司、吴立春互为一致行动人，合计持股比例3.96%。山东三庆置业有限公司向本行派驻一名股东监事吴立春。

8. 中国重型汽车集团有限公司成立于1995年5月20日，为有限责任公司，统一社会信用代码：

91370000614140905P，注册资本为人民币102628万元，注册地址：山东省济南市高新技术产业开发区华奥路777号中国重汽科技大厦，法定代表人谭旭光，经营范围：公路运输。（有效期限以许可证为准）。组织本集团成员开发研制、生产销售各种载重汽车、特种汽车、军用汽车、客车、专用车、改装车、发动机及机组、汽车零配件、专用底盘；集团成员生产所需的物资供应及销售。机械加工；科技开发、咨询及售后服务；润滑油销售；许可范围内的进出口业务（限本集团的进出口公司）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。中国重型汽车集团有限公司的控股股东、实际控制人为济南市人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为中国重型汽车集团有限公司，不存在一致行动人。中国重型汽车集团有限公司向本行派驻一名股东监事王相林。

注：以上本行的主要股东及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的认定系根据中国银监会非现场监管报表口径确定。

二、 优先股股本基本情况

√适用 □不适用

单位：股

项目	期初股份数量	数量变动	期末股份数量
计入权益的优先股	20,000,000	0	20,000,000
计入负债的优先股	0	0	0

优先股总股本

20,000,000

0

20,000,000

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是 √否

(一) 控股股东情况

(二) 实际控制人情况

无。无。

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用 □不适用

单位：元/股

发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数	募集资金用途是否变更
2017年7月28日	2017年12月22日	3.90	1,282,000,000	4,999,800,003.80	0	0	0	0	0	否

募集资金使用情况：

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

√适用 □不适用

(一) 基本情况

单位：元/股

该次股票发行数量为1,282,000,000股，其中1,113,025,642股为现金认购，募集资金4,340,800,003.80元；另外168,974,358股为非现金资产认购，非现金资产的交易价格为659,000,000.00元。该次定向发行股票募集资金在扣除发行费用后，全部用于补充本行的核心一级资本，提高资本充足率，增强本行的资本实力和风险抵御能力，支持本行业务持续、健康发展。本行募集资金使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在募集资金用途变更的情形。证券代码

证券代码	证券简称	发行价格	发行数量	募集金额	票面股息率%	转让起始日	转让终止日
820004	齐鲁优1	100	20,000,000	2,000,000,000	5.10%	2016年11月14日

(二) 股东情况

单位：股

证券代码

820004

证券简称

齐鲁优1

股东人数

7

序号	股东名称	期初持股数量	期末持股数量	期末持股比例%
1	万家共赢资产管理有限公司	5,000,000	5,000,000	25%
2	哈尔滨银行股份有限公司	0	4,000,000	20%
3	山东省社会保障基金理事会	3,000,000	3,000,000	15%
4	中欧盛世资产管理（上海）有限公司	2,000,000	2,000,000	10%
5	华商基金管理有限公司	2,000,000	2,000,000	10%
6	厦门农村商业银行股份有限公司	2,000,000	2,000,000	10%
7	德邦基金管理有限公司	2,000,000	2,000,000	10%
8	新时代信托股份有限公司	4,000,000	0	0%

(三) 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元

证券代码	证券简称	本期股息率%	分配金额	股息是否累积	累积额	是否参与剩余利润分配	参与剩余分配金额
820004	齐鲁优1	5.10%	102,000,000	否	0	否	0

(四) 回购情况

□适用 √不适用

(五) 转换情况

□适用 √不适用

(六) 表决权恢复情况

□适用 √不适用

三、 债券融资情况

√适用 □不适用

单位：元

代码	简称	债券类型	融资金额	票面利率%	存续时间	是否违约
1620029	16齐鲁银行二级01	其他	2,000,000,000	4.3%	10年	否
1720013	17齐鲁银行二级	其他	1,000,000,000	4.69%	10年	否
1720099	17齐鲁银行债	其他	500,000,000	5.00%	3年	否
1820016	18齐鲁银行01	其他	500,000,000	4.88%	3年	否
1820063	18齐鲁银行绿色金融01	其他	3,000,000,000	4.12%	3年	否
合计	-	-	7,000,000,000	-	-	-

债券违约情况

□适用 √不适用

公开发行债券的特殊披露要求

√适用 □不适用

四、 可转换债券情况

□适用 √不适用

五、 间接融资情况

□适用 √不适用

违约情况：

□适用 √不适用

六、 权益分派情况

(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元/股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2018年6月26日	1.55元	0	0
合计	1.55元	0	0

报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：

□适用 √不适用

(二) 权益分派预案

√适用 □不适用

单位：元/股

项目	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
年度分配预案	1.57元	0	0

未提出利润分配预案的说明：

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任期	是否在公司 领取薪酬	年度薪酬
王晓春	董事长	女	1960年3月	研究生	2017.8-2020.8	是	191.44万元
黄家栋	副董事长	男	1963年2月	研究生	2017.8-2020.8	是	182.46万元
	行长				2017.8-2020.8
崔香	执行董事	女	1962年7月	本科	2017.9-2020.8	是	166.25万元
	副行长				2017.8-2020.8
	董事会秘书				2017.9-2020.8
	财务负责人				2017.8-2020.8
李九旭	执行董事	男	1973年1月	本科	2018.12-2020.8	是	150.92万元
	副行长				2017.12-2020.8
鲁钟男	独立董事	男	1955年7月	研究生	2017.8-2020.8	是	20.40万元
李五玲	独立董事	女	1950年7月	本科	2017.8-2020.8	是	21.30万元
徐晓东	独立董事	男	1968年9月	研究生	2017.8-2020.8	是	20.70万元
陆德明	独立董事	男	1965年5月	研究生	2017.9-2020.8	是	15.45万元
单云涛	独立董事	男	1959年2月	研究生	2017.9-2020.8	是	14.85万元
李全升	非执行董事	男	1962年11月	本科	2017.9-2020.8	否	-
布若非(Michael Charles Blomfield)	非执行董事	男	1970年7月	本科	2017.8-2020.8	否	-
赵青春	非执行董事	男	1968年3月	研究生	2017.8-2020.8	是	1.19万元
蒋宇	非执行董事	男	1988年2月	本科	2018.7-2020.8	是	1.79万元
赵学金	监事长、 职工监事	男	1961年10月	本科	2017.8-2020.8	是	191.29万元
张海燕	职工监事	女	1961年12月	本科	2017.8-2020.8	是	166.41万元
高爱青	职工监事	女	1970年7月	本科	2017.8-2020.8	是	116.50万元
卫保川	外部监事	男	1964年11月	研究生	2017.8-2020.8	是	6.73万元
王丽敏	外部监事	女	1976年6月	本科	2017.8-2020.8	是	9.45万元
陈晓莉	外部监事	女	1977年6月	研究生	2017.8-2020.8	是	9.70万元
徐亮天	股东监事	男	1974年3月	本科	2017.8-2020.8	否	-
吴立春	股东监事	男	1963年1月	本科	2017.8-2020.8	是	2.85万元
王相林	股东监事	男	1961年9月	专科	2017.8-2020.8	否	-
张常平	纪委书记	男	1965年7月	本科	2013.12-	是	152.73万元
	工会主席				2007.6-

张华	副行长	男	1966年6月	本科	2017.8-2020.8	是	177.52万元
葛萍	副行长	女	1971年10月	本科	2017.12-2020.8	是	155.68万元
陶文喆	行长助理	男	1972年7月	本科	2017.12-2020.8	是	123.46万元
董事会人数：						13
监事会人数：						9
高级管理人员人数：						6

注：本行监事会于2019年1月9日收到监事王相林先生递交的辞职报告，因工作岗位变动原因，王相林先生申请辞去本行第七届监事会股东监事及监事会相关委员会所有职务；本行监事会于2019年2月13日收到监事徐亮天先生递交的辞职报告，因工作变动原因，徐亮天先生申请辞去本行第七届监事会股东监事及监事会相关委员会所有职务。具体内容详见本行分别于2019年1月11日、2019年2月15日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《齐鲁银行股份有限公司监事辞职公告》（公告编号：2019-002、2019-007）。

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

(二) 持股情况

单位：股

本行董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。姓名

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
赵学金	监事长、职工监事	164,107	0	164,107	0.004%	0
张常平	纪委书记、工会主席	286,359	0	286,359	0.007%	0
张华	副行长	150,000	0	150,000	0.004%	0
崔香	执行董事、副行长、董事会秘书、财务负责人	249,000	0	249,000	0.006%	0
张海燕	职工监事	50,000	0	50,000	0.001%	0
葛萍	副行长	46,273	0	46,273	0.001%	0
陶文喆	行长助理	40,000	0	40,000	0.001%	0
高爱青	职工监事	50,000	0	50,000	0.001%	0
吴立春	股东监事	3,000	0	3,000	0.0001%	0
合计	-	1,038,739	0	1,038,739	0.0251%	0

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√适用 □不适用

姓名	期初职务	变动类型	期末职务	变动原因
张华	执行董事、副行长	离任	副行长	工作原因
朱宁	执行董事、副行长	去世	-	-

蒋宇	-	新任	非执行董事	根据公司章程等相关规定，本行2017年度股东大会选举蒋宇为第七届董事会董事（非执行董事）。
李九旭	副行长	新任	执行董事、副行长	根据公司章程及工作需要，增补李九旭为第七届董事会董事（执行董事）。

报告期内董事会秘书变动情况及任职资格的说明

□适用 √不适用

报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

√适用 □不适用

（四） 高级管理层成员分工

蒋宇，男，1988年2月出生，汉族，重庆人，本科学历，现任齐鲁银行非执行董事，重庆华宇集团有限公司董事、重庆业如小额贷款有限公司董事长、上海业铭资产管理有限公司董事长、上海业如天建投资管理有限公司董事、重庆业如红土股权投资基金管理有限公司董事、业如商业保理（深圳）有限公司执行（常务）董事、业如商业保理（重庆）有限公司执行董事、重庆中乾瑞企业管理有限责任公司执行董事兼总经理。

李九旭，男，1973年1月出生，汉族，山东莘县人，本科学历，学士学位，高级经济师。现任齐鲁银行执行董事、副行长、党委委员。历任中国人民银行莘县支行办事员，中国人民银行济南分行货币信贷管理处科员、副科长、科长、副处长，中国人民银行东营中心支行副行长、党委委员，齐鲁银行人力资源部总经理，齐鲁银行行长助理兼组织人事部总经理，齐鲁银行副行长、党委委员兼组织人事部总经理，齐鲁银行副行长、党委委员。

职务

职务	姓名	从业年限	分管工作范围
行长	黄家栋	37	主持全行经营管理工作，协管干部人事工作，分管监察工作，分管办公室。受王晓春同志委托负责相关事项。
副行长、董事会秘书、财务负责人	崔香	40	兼任董事会秘书，分管计财部、运营部。
副行长	李九旭	24	分管公司银行部、投资银行部、重点客户部、金融市场部。
副行长	葛萍	24	分管零售银行部、普惠金融部、互联网金融部、零售风险管理部、科技部、行政管理部。
行长助理	陶文喆	23	分管风险管理部、资产保全部、信贷审批部、合规部，兼贷款审查委员会主任。

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类

期初人数

期末人数

管理人员	801	905
支持保障人员	41	46
业务人员	3,225	3,179
员工总计	4,067	4,130

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	3	4
硕士	535	541
本科	2,846	2,970
专科	523	466
专科以下	160	149
员工总计	4,067	4,130

注：上述员工人数包括在册员工、劳务派遣员工。

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

□适用 √不适用

第九节 行业信息是否自愿披露

□是 √否

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	√是 □否
董事会是否设置专门委员会	√是 □否
董事会是否设置独立董事	√是 □否
投资机构是否派驻董事	□是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

④关于高级管理层和下属委员会

本行高级管理层由1名行长、4名副行长、1名行长助理组成。高级管理层下设资产负债管理委员会、贷款审查委员会、风险管理执行委员会、创新委员会、服务委员会、财务审查委员会等委员会。报告期内，高级管理层认真执行董事会决议，落实年度预算，较好地完成了年度经营任务。

⑤关于信息披露和透明度

报告期内，本行在《金融时报》刊登了2017年年度报告摘要，在本行网站（www.qlbchina.com）上公告了中英文版2017年年度报告摘要。同时，在本行董事会办公室和各营业网点备置了年度报告正本供投资者及其他利益相关人查阅。

报告期内，本行严格执行中国银监会、中国证监会和全国中小企业股份转让系统的信息披露规定，及时、完整、准确、真实地披露各类信息，并确保所有股东平等获得信息。报告期内，披露定期报告及临时公告共64项，对公司重要事项及时进行了公告。

（2）本年度内建立或完善的各项公司治理制度

报告期内，本行一是鉴于拟申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市，根据相关监管规则，本行起草了拟于上市后适用的《齐鲁银行股份有限公司章程（草案）》、《齐鲁银行股份有限公司股东大会议事规则（草案）》、《齐鲁银行股份有限公司董事会议事规则（草案）》、《齐鲁银行股份有限公司监事会议事规则（草案）》。二是结合本行经营管理现状，修订了《齐鲁银行股份有限公司高级管理层信息报告制度》，进一步完善了公司治理各主体的职责权限。三是根据监管要求，结合本行业务发展和组织架构实际情况，修订完善了《齐鲁银行股份有限公司内部控制管理大纲》。

本行严格按照公司章程、股东大会议事规则等规定召集、召开股东大会，确保所有股东的平等地位，并充分行使股东权利。中小股东可通过参加股东大会并行使表决权、对业务经营活动提出建议或质询等方式充分表达意见和诉求，其合法权益得到充分维护。本行独立董事均按照相关法律、法规、规章及公司章程的要求，主动、有效、独立地履行职责，对重大事务进行独立判断和决策，发表客观、公正的独立意见，维护本行整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

本行严格按照公司章程、股东大会议事规则等规定召集、召开股东大会，确保所有股东的平等地位，并充分行使股东权利。中小股东可通过参加股东大会并行使表决权、对业务经营活动提出建议或质询等方式充分表达意见和诉求，其合法权益得到充分维护。本行独立董事均按照相关法律、法规、规章及公司章程的要求，主动、有效、独立地履行职责，对重大事务进行独立判断和决策，发表客观、公正的独立意见，维护本行整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。

本行公司治理规范，重要人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项的决策均系依据本行章程规定，由董事会或股东大会充分讨论后确定。

4、 公司章程的修改情况

本行公司治理规范，重要人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项的决策均系依据本行章程规定，由董事会或股东大会充分讨论后确定。

（1）根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《商业银行股权管理暂行办法》等相关规定，本行修订了《公司章程》的部分条款，已经本行第七届董事会第八次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过，具体内容详见本行于2018年8月9日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露的 《齐鲁银行股份有限公司关于修订<公司章程>公告》（公告编号：2018-031）。2018年10月26日，本行收到《山东银监局关于同意齐鲁银行股份有限公司修改章程的批复》（鲁银监

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

准〔2018〕317号），山东银监局同意本行对章程的修改。

（2）鉴于本行拟申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市，为维护本行、股东和债权人的合法权益，规范本行的组织和行为，根据相关监管规则，本行制定了拟于上市后适用的《齐鲁银行股份有限公司章程（草案）》，已经本行第七届董事会第十二次会议、2018年第二次临时股东大会审议通过。会议类型

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	8	第七届董事会第六次会议： 1. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度董事会工作报告》。同意将本议案提交股东大会审议。 2. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司董事会2018年度总体经营管理政策》。 3. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度经营工作报告和2018年度经营计划》。 4. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年年度报告及其摘要》。 5. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度财务决算报告》。同意将本议案提交股东大会审议。 6. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2018年度财务预算方案》。同意将本议案提交股东大会审议。 7. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度利润分配方案》。同意将本议案提交股东大会审议。 8. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2018年度资本充足率管理计划》。 9. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2018年度审计计划》。 10. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度内部控制评价报告》。 11. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年内部资本充足评估报告》。 12. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度关联交易情况报告》。同意将本议案提交股东大会审议。 13. 审议通过了关于2018年度日常关联交易预计额度的议案。同意将本议案提交股东大会审议。 14. 审议通过了关于与济钢集团有限公司及其关联企业关联交易的议案。 15. 审议通过了关于与山东三庆置业有限公司及其关联企业关联交易的议案。 16. 审议通过了关于与济南城市建设投资集团有限公司及其关联企业关联交易的议案。 17. 审议通过了关于与兖州煤业股份有限公司及其关联企业关联交易的议案。 18. 审议通过了关于与中国重型汽车集团有限公司及其关联企业关联交易的议案。 19. 审议通过了关于为济源齐鲁村镇银行支农再贷款提供担保的议案。 20. 审议通过了关于为永城齐鲁村镇银行支农再贷款提供担保的议案。 21. 审议通过了关于与子公司关联交易的议案。

监事会

7

第七届监事会第四次会议： 1. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度监事会工作报告》。同意将本议案提交股东大会审议。 2. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2018年度监事会工作计划》。 3. 审议通过了《监事会对董事会2017年度履职情况评价结果》。 4. 审议通过了《监事会对高级管理层2017年度履职情况评价结果》。 5. 审议通过了《监事会对董事2017年度履职评价结果》。 6. 审议通过了《监事会对高级管理人员2017年度履职评价结果》。 7. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2018年度高级管理人员绩效考核办法》。 8. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司总行内审部、董事会办公室和监事会办公室2018年度考核办法》。 9. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年年度报告及其摘要》。 10. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度财务决算报告》。同意将本议案提交股东大会审议。 11. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2018年度财务预算方案》。同意将本议案提交股东大会审议。 12. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度利润分配方案》。同意将本议案提交股东大会审议。 13. 审议通过了关于子公司会计估计变更的议案。 14. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 15. 审议通过了关于齐鲁银行股份有限公司发行金融债券的议案。同意将本议案提交股东大会审议。 16. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度内部控制评价报告》。 第七届监事会第五次（通讯）会议： 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2018年第一季度报告》。 第七届监事会第六次会议： 1. 审议通过了关于发放优先股股息的议案。 2. 审议通过了关于聘请2018年度会计师事务所的议案。同意将本议案提交股东大会审议。 第七届监事会第七次（通讯）会议： 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2018年半年度报告》。 第七届监事会第八次（通讯）会议： 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2018年第三季度报告》。 第七届监事会第九次会议： 1. 审议通过了关于首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市方案的议案。同意将本议案提交股东大会审议。 2. 审议通过了关于首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市前滚存利润分配方案的议案。同意将本议案提交股东大会审议。

		3. 审议通过了关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市有关事宜的议案。同意将本议案提交股东大会审议。 4. 审议通过了关于首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市后三年股东分红回报规划的议案。同意将本议案提交股东大会审议。 5. 审议通过了关于首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市后三年内稳定股价预案的议案。同意将本议案提交股东大会审议。 6. 审议通过了关于就首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市事宜出具相关承诺并提出相应约束措施的议案。同意将本议案提交股东大会审议。 7. 审议通过了关于向全国中小企业股份转让系统申请股票暂停转让的议案。 8. 审议通过了关于制定上市后适用的《齐鲁银行股份有限公司章程（草案）》的议案。同意将本议案提交股东大会审议。 9. 审议通过了关于制定上市后适用的《齐鲁银行股份有限公司监事会议事规则（草案）》的议案。同意将本议案提交股东大会审议。 第七届监事会第十次会议： 1. 审议通过了关于齐鲁银行核心管理层薪酬方案优化调整的议案。 2. 审议通过了关于制定《齐鲁银行股份有限公司洗钱和恐怖融资风险管理办法》的议案。 3. 审议通过了2017-2019年发展规划执行回顾评估报告。 4. 审议通过了关于修订《齐鲁银行股份有限公司重要会计制度》的议案。
股东大会	3	2017年度股东大会： 1. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度董事会工作报告》。 2. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度监事会工作报告》。 3. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度财务决算报告》。 4. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2018年度财务预算方案》。 5. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度利润分配方案》。 6. 审议通过了《齐鲁银行股份有限公司2017年度关联交易情况报告》。 7. 审议通过了关于2018年度日常关联交易预计额度的议案。 8. 审议通过了关于选举蒋宇为第七届董事会董事（非执行董事）的议案。 9. 审议通过了关于齐鲁银行股份有限公司发行金融债券的议案。 2018年第一次临时股东大会： 1. 审议通过了关于聘请2018年度会计师事务所的议案。 2. 审议通过了关于与招商证券股份有限公司解除持续督导协议的议案。 3. 审议通过了关于与招商证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案。 4. 审议通过了关于与中信建投证券股份有限公司签署持续督导协议的议案。 5. 审议通过了关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次变更持续督导主办券商相关事宜的议案。 6. 审议通过了关于修订《齐鲁银行股份有限公司章程》的议案。 2018年第二次临时股东大会： 1. 审议通过了关于选举李九旭为第七届董事会董事（执行董事）的议案。

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

2. 审议通过了关于首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市方案的议案。

3. 审议通过了关于首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市前滚存利润分配方案的议案。

4. 审议通过了关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市有关事宜的议案。

5. 审议通过了关于首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市后三年股东分红回报规划的议案。

6. 审议通过了关于首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市后三年内稳定股价预案的议案。

7. 审议通过了关于就首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市事宜出具相关承诺并提出相应约束措施的议案。

8. 审议通过了关于制定上市后适用的《齐鲁银行股份有限公司股东大会议事规则（草案）》的议案。

9. 审议通过了关于制定上市后适用的《齐鲁银行股份有限公司董事会议事规则（草案）》的议案。

10. 审议通过了关于制定上市后适用的《齐鲁银行股份有限公司监事会议事规则（草案）》的议案。

11. 审议通过了关于制定上市后适用的《齐鲁银行股份有限公司章程（草案）》的议案。本行股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。

(三) 公司治理改进情况

本行股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。

报告期内，为进一步提升公司治理有效性，本行持续加强公司治理机制建设，一是依据有关法律、法规、监管规定和本行章程，结合本行经营管理现状，修订了高级管理层信息报告制度，进一步明晰完善了公司治理各主体的职责权限，保障公司治理有效运转。二是按上市要求修订了公司治理各项制度。三是及时增补董事，保障董事会合法合规运转。四是结合董事增补情况，调整董事会各专门委员会组成，进一步增强各委员会履职能力。

(四) 投资者关系管理情况

报告期内，为进一步提升公司治理有效性，本行持续加强公司治理机制建设，一是依据有关法律、法规、监管规定和本行章程，结合本行经营管理现状，修订了高级管理层信息报告制度，进一步明晰完善了公司治理各主体的职责权限，保障公司治理有效运转。二是按上市要求修订了公司治理各项制度。三是及时增补董事，保障董事会合法合规运转。四是结合董事增补情况，调整董事会各专门委员会组成，进一步增强各委员会履职能力。

本行注重与投资者的良好沟通，为投资者构建高效的信息反馈机制和便利的沟通平台。报告期内，本行通过外部网站、投资者信箱、电话及现场咨询等方式保持与投资者的联系，及时征求股东和投资者意见，解答相关问题，为股东和投资者提供服务。

(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

√适用 □不适用

(六) 独立董事履行职责情况

√适用 □不适用

报告期内，本行关联交易控制和风险管理委员会共召开5次会议，审计委员会共召开6次会议，提名和薪酬委员会共召开3次会议，战略委员会共召开3次会议，消费者权益保护委员会共召开2次会议。董事会各专门委员会严格按照本行章程及工作规程召开会议履行职责，依法合规运作，对本行重大发展战略、财务报告、风险管理、关联交易管理、董事提名、薪酬与考核等工作提出意见与建议，并将有关议题提交董事会审议。姓名

姓名	本年应参加董事会次数	亲自出席次数	委托出席次数	缺席次数
鲁钟男	8	8	0	0
李五玲	8	8	0	0
徐晓东	8	8	0	0
陆德明	8	8	0	0
单云涛	8	8	0	0

独立董事的意见：

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，根据本行章程规定，独立董事对本行重大关联交易的合法性和公允性、利润分配方案、高级管理层成员的聘任、外部审计师的聘任等发表了独立意见。

报告期内，监事会按照《公司法》、本行章程和监管部门赋予的职责，积极开展监督工作，召开7次监事会会议和8次专门委员会会议，列席了各次董事会现场会议，出席了股东大会，组织了业务转型、分行发展、村行管理专项调研，对本行依法经营、财务状况、股东大会决议执行及董事和高级管理层的履职情况进行了监督，对年度内的监督事项无异议，并就有关事项发表如下独立意见：

1. 监督本行依法经营情况

报告期内，本行加强与监管部门联系，持续完善内部控制体系，依法合规经营，经营业绩客观真实，决策程序合法有效，未发现本行董事、高级管理层执行公司职务时有违反法律、法规、本行章程或损害本行及股东利益的行为。

2. 监督本行财务状况

报告期内，本行财务报告经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见审计报告，报告真实、客观地反映了本行的财务状况和经营成果。

3. 监督股东大会决议执行情况

报告期内，监事会列席了董事会，出席了股东大会，对董事会提交股东大会审议的各类报告和提案没有异议，对股东大会决议执行情况进行了监督，认为董事会认真履行了股东大会有关决议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

(三) 对重大内部管理制度的评价

本行依据《公司法》和《商业银行法》等规定，始终保持业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。作为自主经营、自负盈亏的独立法人，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，董事会、监事会和高级管理层及内部机构均能够独立运作。

本行已建立了较为健全完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部管理制度体系，能够满足本行发展需要，并能够得到有效执行。同时，本行将根据国家政策、法律法规、经营环境的变化和全行业务发展的需要不断更新和完善相关制度，以保障本行健康平稳运行。报告期内，未发现上述管理制度存在重大缺陷，且未对本行财务管理及经营活动产生影响。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

本行已建立了较为健全完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部管理制度体系，能够满足本行发展需要，并能够得到有效执行。同时，本行将根据国家政策、法律法规、经营环境的变化和全行业务发展的需要不断更新和完善相关制度，以保障本行健康平稳运行。报告期内，未发现上述管理制度存在重大缺陷，且未对本行财务管理及经营活动产生影响。

报告期内，本行严格遵守《齐鲁银行股份有限公司信息披露管理办法》、《齐鲁银行股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	√无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	安永华明（2019）审字第60862109_A01号
审计机构名称	安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	中国北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层
审计报告日期	2019年3月28日
注册会计师姓名	许旭明、孙静习
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	9年
会计师事务所审计报酬	165万元
审计报告正文： 审 计 报 告 安永华明（2019）审字第60862109_A01号 齐鲁银行股份有限公司 齐鲁银行股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的齐鲁银行股份有限公司及其子公司（以下简称“贵集团”）的财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的贵集团的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵集团2018年12月31日合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
资产：
现金及存放中央银行款项	七、1	27,968,748,252	26,643,652,815
存放同业及其他金融机构款项	七、2	1,898,459,142	2,118,861,316
贵金属
拆出资金	七、3	600,000,000	1,649,446,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	七、5	1,957,712,581	1,001,160,576
衍生金融资产	七、4	5,271,514	-
买入返售金融资产	七、6	4,846,876,000	1,548,816,000
应收利息	七、7	1,945,984,441	1,927,685,048
发放贷款和垫款	七、8	114,880,259,702	97,454,081,937
可供出售金融资产	七、9	42,765,685,727	40,809,966,025
持有至到期投资	七、10	38,994,923,812	36,138,971,887
应收款项类投资	七、11	25,376,826,489	22,699,699,419
持有待售资产	七、18	55,194,730	28,309,379
长期股权投资	七、16	1,029,292,269	1,022,067,492
投资性房地产	七、12	-	23,355,104
固定资产	七、13	608,863,700	657,193,263
在建工程	七、14	231,523,232	204,951,553
无形资产	七、15	28,223,371	18,343,842
商誉
递延所得税资产	七、17	1,366,767,393	1,503,516,794
长期待摊费用		64,994,394	60,528,292
其他资产	七、19	1,111,457,322	784,633,837
资产总计		265,737,064,071	236,295,240,579
负债：
向中央银行借款	七、21	2,157,331,688	1,584,104,000
同业及其他金融机构存放款项	七、22	13,700,621,896	9,760,006,635
拆入资金	七、23	1,000,000,000	2,556,232,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债	七、4	4,801,024	8,025,522
卖出回购金融资产款	七、24	10,611,823,047	15,165,854,516
吸收存款	七、25	183,977,894,415	163,845,124,485
应付职工薪酬	七、26	786,933,862	722,740,700
应交税费	七、27	471,796,331	282,224,199
应付利息	七、29	2,872,167,099	2,399,706,680
持有待售负债

应付债券	七、28	28,943,153,903	21,208,162,550
其中：优先股
永续债
长期应付职工薪酬
预计负债	七、30	416,000	634,457
递延所得税负债
其他负债	七、31	332,986,898	327,004,674
负债合计		244,859,926,163	217,859,820,418
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本)	七、32	4,122,750,000	4,122,750,000
其他权益工具	七、33	1,997,990,000	1,997,990,000
其中：优先股		1,997,990,000	1,997,990,000
永续债
资本公积	七、32	6,315,622,614	6,348,563,139
减：库存股
其他综合收益	七、52	3,115,343	-1,048,341,508
盈余公积	七、34	1,210,649,489	995,483,781
一般风险准备	七、35	3,161,947,389	2,820,357,599
未分配利润	七、36	3,883,181,275	3,028,572,489
归属于母公司所有者权益合计		20,695,256,110	18,265,375,500
少数股东权益	七、37	181,881,798	170,044,661
股东权益合计		20,877,137,908	18,435,420,161
负债和股东权益总计		265,737,064,071	236,295,240,579

法定代表人：王晓春 行长：黄家栋 财务工作分管行长：崔香 财务部门负责人：高永生

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

(二) 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
资产：
现金及存放中央银行款项	八、1	27,507,911,466	26,229,419,110
存放同业及其他金融机构款项	八、2	1,498,504,084	1,591,985,965
贵金属
拆出资金	八、3	735,000,000	1,679,446,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		1,957,712,581	1,001,160,576
衍生金融资产		5,271,514	-
买入返售金融资产		4,846,876,000	1,548,816,000
应收利息	八、4	1,936,240,134	1,918,104,004
发放贷款和垫款	八、5	111,507,886,129	94,966,607,820
可供出售金融资产		42,765,685,727	40,809,966,025
持有至到期投资		38,994,923,812	36,138,971,887
应收款项类投资		25,376,826,489	22,699,699,419
持有待售资产		55,194,730	28,309,379
长期股权投资	八、9	1,739,195,877	1,731,971,100
投资性房地产		-	23,355,104
固定资产	八、6	570,699,439	624,608,337
在建工程	八、7	229,986,546	200,967,427
无形资产	八、8	28,223,371	18,336,604
商誉
递延所得税资产		1,358,334,082	1,497,842,243
长期待摊费用		57,495,357	45,834,985
其他资产	八、10	1,095,173,275	767,336,606
资产总计		262,267,140,613	233,522,738,591
负债：
向中央银行借款	八、12	2,032,531,688	1,584,104,000
同业及其他金融机构存放款项	八、13	14,778,704,491	10,321,461,199
拆入资金		1,000,000,000	2,556,232,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债		4,801,024	8,025,522
卖出回购金融资产款		10,611,823,047	15,165,854,516
吸收存款	八、14	179,826,115,149	160,755,222,099
应付职工薪酬	八、15	767,034,196	701,024,489
应交税费	八、16	466,391,691	276,763,724
应付利息	八、17	2,833,844,212	2,374,221,501
持有待售负债
应付债券		28,943,153,903	21,208,162,550

其中：优先股
永续债
长期应付职工薪酬
预计负债		416,000	634,457
递延所得税负债
其他负债	八、18	321,871,925	319,726,407
负债合计		241,586,687,326	215,271,432,464
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本)		4,122,750,000	4,122,750,000
其他权益工具		1,997,990,000	1,997,990,000
其中：优先股		1,997,990,000	1,997,990,000
永续债
资本公积		6,314,895,683	6,347,836,208
减：库存股
其他综合收益		3,115,343	-1,048,341,508
盈余公积		1,210,649,489	995,483,781
一般风险准备		3,147,370,412	2,811,017,286
未分配利润		3,883,682,360	3,024,570,360
股东权益合计		20,680,453,287	18,251,306,127
负债和股东权益总计		262,267,140,613	233,522,738,591

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

(三) 合并利润表

单位：元

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入		6,402,409,726	5,425,826,306
利息净收入	七、38	5,593,486,716	4,834,613,160
利息收入		11,176,982,908	9,493,361,612
利息支出		5,583,496,192	4,658,748,452
手续费及佣金净收入	七、39	364,847,636	471,969,387
手续费及佣金收入		436,708,422	540,081,790
手续费及佣金支出		71,860,786	68,112,403
投资收益（损失以”－”号填列）	七、41	50,672,855	59,108,085
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		30,371,158	84,213,704
公允价值变动收益（损失以”－”号填列）	七、42	14,496,397	-6,802,666
汇兑收益（损失以”－”号填列）	七、44	104,530,663	25,365,036
其他业务收入		13,815,347	15,226,103
资产处置收益（损失以“-”号填列）	七、43	244,906,250	7,295,452
其他收益	七、40	15,653,862	19,051,749
二、营业成本		3,847,402,763	3,061,851,371
税金及附加	七、45	61,700,375	51,497,536
业务及管理费	七、46	2,003,435,041	1,688,300,991
资产减值损失	七、47	1,769,695,951	1,312,476,100
其他业务成本		12,571,396	9,576,744
三、营业利润（亏损以”－”号填列）		2,555,006,963	2,363,974,935
加：营业外收入	七、48	8,997,125	4,657,486
减：营业外支出	七、49	4,510,891	1,819,661
四、利润总额（亏损总额以”－”号填列）		2,559,493,197	2,366,812,760
减：所得税费用	七、50	390,353,894	340,739,741
五、净利润（净亏损以”－”号填列）		2,169,139,303	2,026,073,019
其中：被合并方在合并前实现的净利润		20,875,809	10,914,212
(一)按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润		2,169,139,303	2,026,073,019
2.终止经营净利润
(二)按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益		16,748,769	11,215,741
2.归属于母公司所有者的净利润		2,152,390,534	2,014,857,278
六、其他综合收益税后净额		1,051,456,851	-973,257,371
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	七、52	1,051,456,851	-973,257,371
（一）不能重分类进损益的其他综合收		-51,051,175	-36,322,769

益
1.重新计量设定受益计划变动额		-51,051,175	-36,322,769
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益		1,102,508,026	-936,934,602
1.权益法下可转损益的其他综合收益		30,124,007	-36,042,722
2.可供出售金融资产公允价值变动损益		1,072,384,019	-900,891,880
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		3,220,596,154	1,052,815,648
归属于母公司所有者的综合收益总额		3,203,847,385	1,041,599,907
归属于少数股东的综合收益总额		16,748,769	11,215,741
八、每股收益：	七、51
（一）基本每股收益		0.50	0.66
（二）稀释每股收益		0.50	0.66

法定代表人：王晓春 行长：黄家栋 财务工作分管行长：崔香 财务部门负责人：高永生

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

(四) 母公司利润表

单位：元

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入		6,190,536,277	5,351,289,005
利息净收入	八、19	5,382,118,773	4,759,883,403
利息收入		10,935,568,388	9,407,628,474
利息支出		5,553,449,615	4,647,745,071
手续费及佣金净收入	八、20	366,233,438	471,931,299
手续费及佣金收入		435,829,980	538,975,804
手续费及佣金支出		69,596,542	67,044,505
投资收益（损失以”－”号填列）	八、22	54,086,023	62,558,571
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		30,371,158	84,213,704
公允价值变动收益（损失以”－”号填列）		14,496,397	-6,802,666
汇兑收益（损失以”－”号填列）		104,530,663	25,365,036
其他业务收入		13,774,414	14,928,926
资产处置收益（损失以“-”号填列）	八、23	244,906,250	7,340,687
其他收益	八、21	10,390,319	16,083,749
二、营业成本		3,667,300,420	3,002,931,272
税金及附加	八、24	60,184,663	50,985,874
业务及管理费	八、25	1,837,933,650	1,645,891,951
资产减值损失	八、26	1,757,484,209	1,296,568,573
其他业务成本		11,697,898	9,484,874
三、营业利润（亏损以”－”号填列）		2,523,235,857	2,348,357,733
加：营业外收入	八、27	8,851,218	4,630,781
减：营业外支出	八、28	1,786,676	1,679,229
四、利润总额（亏损总额以”－”号填列）		2,530,300,399	2,351,309,285
减：所得税费用		378,643,315	332,699,992
五、净利润（净亏损以”－”号填列）		2,151,657,084	2,018,609,293
（一）持续经营净利润		2,151,657,084	2,018,609,293
（二）终止经营净利润
六、其他综合收益税后净额		1,051,456,851	-973,257,371
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-51,051,175	-36,322,769
1.重新计量设定受益计划变动额		-51,051,175	-36,322,769
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益		1,102,508,026	-936,934,602
1.权益法下可转损益的其他综合收益		30,124,007	-36,042,722
2.可供出售金融资产公允价值变动损		1,072,384,019	-900,891,880

益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
七、综合收益总额		3,203,113,935	1,045,351,922

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

(五) 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额		24,073,385,191	18,897,741,826
向中央银行借款净增加额		573,227,688	49,664,000
客户贷款及垫款净减少额
存放中央银行和同业及其他金融机构款项净减少额		2,925,686,330	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债净增加额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额
收取利息、手续费及佣金的现金		11,900,517,906	9,951,987,131
拆入资金净增加额
卖出回购资产净增加额
拆出资金净减少额		1,099,446,000	359,244,300
买入返售金融资产净减少额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		130,769,007	60,252,546
经营活动现金流入小计		40,703,032,122	29,318,889,803
客户贷款及垫款净增加额		18,896,963,739	13,602,990,768
存放中央银行和同业及其他金融机构款项净增加额		-	1,808,558,941
吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净减少额
向中央银行借款净减少额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债净减少额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额		950,190,231	476,823,615
拆入资金净减少额		1,556,232,000	206,660,600
卖出回购资产净减少额		4,554,031,469	1,637,115,484
拆出资金净增加额
买入返售金融资产净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金		3,942,014,786	3,422,355,201
支付给职工以及为职工支付的现金		1,159,435,586	977,072,624
支付的各项税费		860,597,715	1,014,356,530
支付其他与经营活动有关的现金		773,701,648	825,979,274
经营活动现金流出小计		32,693,167,174	23,971,913,037
经营活动产生的现金流量净额	七、56	8,009,864,948	5,346,976,766
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金		110,185,647,023	92,500,670,313
取得投资收益收到的现金		59,217,894	7,908,148
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		36,971,102	7,715,041
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		-	692,720,343
投资活动现金流入小计		110,281,836,019	93,209,013,845
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		194,450,168	269,412,192
投资支付的现金		116,497,634,557	109,311,954,991
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		116,692,084,725	109,581,367,183
投资活动产生的现金流量净额		-6,410,248,706	-16,372,353,338
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	4,336,758,250
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金		64,570,000,000	66,890,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		64,570,000,000	71,226,758,250
偿还债务支付的现金		56,618,162,550	62,147,066,252
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,196,985,489	1,362,847,045
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		58,815,148,039	63,509,913,297
筹资活动产生的现金流量净额		5,754,851,961	7,716,844,953
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		24,414,938	-16,080,957
五、现金及现金等价物净增加额	七、55	7,378,883,141	-3,324,612,576
加：期初现金及现金等价物余额		8,071,159,209	11,395,771,785
六、期末现金及现金等价物余额	七、55	15,450,042,350	8,071,159,209

法定代表人：王晓春 行长：黄家栋 财务工作分管行长：崔香 财务部门负责人：高永生

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

(六) 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额		23,528,136,342	18,837,763,936
向中央银行借款净增加额		448,427,688	51,664,000
客户贷款及垫款净减少额
存放中央银行和同业及其他金融机构款项净减少额		3,027,960,210	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债净增加额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额
收取利息、手续费及佣金的现金		11,652,790,004	9,867,129,787
拆入资金净增加额
卖出回购资产净增加额
拆出资金净减少额		964,446,000	359,244,300
买入返售金融资产净减少额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		126,092,860	38,168,481
经营活动现金流入小计		39,747,853,104	29,153,970,504
客户贷款及垫款净增加额		17,998,596,088	13,266,196,138
存放中央银行和同业及其他金融机构款项净增加额		-	1,786,853,341
吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净减少额
向中央银行借款净减少额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债净减少额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额		950,190,231	476,823,615
拆入资金净减少额		1,556,232,000	206,660,600
卖出回购资产净减少额		4,554,031,469	1,637,115,484
拆出资金净增加额
买入返售金融资产净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金		3,922,541,673	3,416,528,472
支付给职工以及为职工支付的现金		1,069,194,863	956,976,899
支付的各项税费		838,889,258	1,006,490,764
支付其他与经营活动有关的现金		714,632,199	806,695,141
经营活动现金流出小计		31,604,307,781	23,560,340,454
经营活动产生的现金流量净额	八、29	8,143,545,323	5,593,630,050
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金		110,185,647,023	92,500,670,313
取得投资收益收到的现金		62,631,062	11,358,634
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		36,971,102	7,689,901
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		110,285,249,187	92,519,718,848
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		184,067,799	252,588,135
投资支付的现金		116,497,634,557	109,311,954,991
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		116,681,702,356	109,564,543,126
投资活动产生的现金流量净额		-6,396,453,169	-17,044,824,278
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	4,336,758,250
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金		64,570,000,000	66,890,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		64,570,000,000	71,226,758,250
偿还债务支付的现金		56,618,162,550	62,147,066,252
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,192,313,857	1,357,881,712
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		58,810,476,407	63,504,947,964
筹资活动产生的现金流量净额		5,759,523,593	7,721,810,286
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		24,414,938	-16,080,957
五、现金及现金等价物净增加额	八、29	7,531,030,685	-3,745,464,899
加：期初现金及现金等价物余额		7,428,343,057	11,173,807,956
六、期末现金及现金等价物余额	八、29	14,959,373,742	7,428,343,057

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	4,122,750,000	1,997,990,000			6,348,563,139		-1,048,341,508		995,483,781	2,820,357,599	3,028,572,489	170,044,661	18,435,420,161
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	4,122,750,000	1,997,990,000			6,348,563,139		-1,048,341,508		995,483,781	2,820,357,599	3,028,572,489	170,044,661	18,435,420,161
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-32,940,525		1,051,456,851		215,165,708	341,589,790	854,608,786	11,837,137	2,441,717,747
（一）综合收益总额							1,051,456,851				2,152,390,534	16,748,769	3,220,596,154
（二）所有者投入和减少资本					-32,940,525								-32,940,525
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他					-32,940,525								-32,940,525
（三）利润分配									215,165,708	341,589,790	-1,297,781,748	-4,911,632	-745,937,882

1.提取盈余公积									215,165,708		-215,165,708
2.提取一般风险准备										341,589,790	-341,589,790
3.对所有者（或股东）的分配											-741,026,250	-4,911,632	-745,937,882
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	4,122,750,000	1,997,990,000			6,315,622,614		3,115,343		1,210,649,489	3,161,947,389	3,883,181,275	181,881,798	20,877,137,908

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,840,750,000	1,997,990,000			2,658,392,300		-75,084,137		793,622,852	2,438,920,477	2,125,125,762	98,896,945	12,878,614,199
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,840,750,000	1,997,990,000			2,658,392,300		-75,084,137		793,622,852	2,438,920,477	2,125,125,762	98,896,945	12,878,614,199
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,282,000,000				3,690,170,839		-973,257,371		201,860,929	381,437,122	903,446,727	71,147,716	5,556,805,962
（一）综合收益总额							-973,257,371				2,014,857,278	11,215,741	1,052,815,648
（二）所有者投入和减少资本	1,282,000,000				3,690,170,839							64,897,308	5,037,068,147
1.股东投入的普通股	1,282,000,000				3,713,758,250							64,897,308	5,060,655,558
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他					-23,587,411								-23,587,411
（三）利润分配									201,860,929	381,437,122	-1,111,410,551	-4,965,333	-533,077,833
1.提取盈余公积									201,860,929		-201,860,929
2.提取一般风险准备										381,437,122	-381,437,122
3.对所有者（或股东）的分配											-528,112,500	-4,965,333	-533,077,833

4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	4,122,750,000	1,997,990,000			6,348,563,139		-1,048,341,508		995,483,781	2,820,357,599	3,028,572,489	170,044,661	18,435,420,161

法定代表人：王晓春 行长：黄家栋 主管会计工作负责人：崔香 会计机构负责人：高永生

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

(八) 母公司股东权益变动表

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	4,122,750,000	1,997,990,000			6,347,836,208		-1,048,341,508		995,483,781	2,811,017,286	3,024,570,360	18,251,306,127
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	4,122,750,000	1,997,990,000			6,347,836,208		-1,048,341,508		995,483,781	2,811,017,286	3,024,570,360	18,251,306,127
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-32,940,525		1,051,456,851		215,165,708	336,353,126	859,112,000	2,429,147,160
（一）综合收益总额							1,051,456,851				2,151,657,084	3,203,113,935
（二）所有者投入和减少资本					-32,940,525							-32,940,525
1.股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他					-32,940,525							-32,940,525
（三）利润分配									215,165,708	336,353,126	-1,292,545,084	-741,026,250
1.提取盈余公积									215,165,708		-215,165,708
2.提取一般风险准备										336,353,126	-336,353,126
3.对所有者（或股东）的分配											-741,026,250	-741,026,250
4.其他

（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	4,122,750,000	1,997,990,000			6,314,895,683		3,115,343		1,210,649,489	3,147,370,412	3,883,682,360	20,680,453,287

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,840,750,000	1,997,990,000			2,657,665,369		-75,084,137		793,622,852	2,434,434,589	2,112,517,193	12,761,895,866
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,840,750,000	1,997,990,000			2,657,665,369		-75,084,137		793,622,852	2,434,434,589	2,112,517,193	12,761,895,866
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,282,000,000				3,690,170,839		-973,257,371		201,860,929	376,582,697	912,053,167	5,489,410,261
（一）综合收益总额							-973,257,371				2,018,609,293	1,045,351,922
（二）所有者投入和减少资本	1,282,000,000				3,690,170,839							4,972,170,839
1．股东投入的普通股	1,282,000,000				3,713,758,250							4,995,758,250
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-23,587,411							-23,587,411
（三）利润分配									201,860,929	376,582,697	-1,106,556,126	-528,112,500
1．提取盈余公积									201,860,929		-201,860,929
2．提取一般风险准备										376,582,697	-376,582,697
3．对所有者（或股东）的分配											-528,112,500	-528,112,500
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	4,122,750,000	1,997,990,000			6,347,836,208		-1,048,341,508		995,483,781	2,811,017,286	3,024,570,360	18,251,306,127

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

齐鲁银行股份有限公司财务报表附注2018年度(除特别注明外，金额单位均为人民币元)

一、 基本情况

齐鲁银行股份有限公司(“本行”或“齐鲁银行”)是1996年6月在原济南市城市信用合作社的基础上成立并在山东省工商局注册的股份制金融企业。其主要股东有澳洲联邦银行、济南市国有资产运营有限公司、兖州煤业股份有限公司等。本行原名济南市商业银行股份有限公司，于2009年，经中国银行保险监督管理委员会(以下简称“银保监会”)批准更名为齐鲁银行股份有限公司。

本行成立时注册资本为人民币2.5亿元，2002年变更为人民币5.1亿元，2004年变更为人民币10亿元。2004年吸收澳洲联邦银行入股，并于2005年变更注册资本至人民币11.24亿元，2006年注册资本增至人民币15亿元。2008年本行获准向澳洲联邦银行增发1.6875亿股，注册资本增至人民币16.69亿元。2009年经银保监会以银监复[2009]516号文批准同意，向澳洲联邦银行以及山东省内法人定向增发7亿股，并于2010年完成增发，注册资本增至人民币23.69亿元。2015年6月经中国银保监会山东监管局以鲁银监准[2015]243号文批准同意，向在册股东以及外部投资者定向发行股票4.72亿股，注册资本增至人民币28.41亿元。2017年12月经中国银保监会山东监管局鲁银监准[2017]443号文批准同意，向在册股东及外部投资者非公开定向发行股票12.82亿股，注册资本增至人民币41.23亿元。

本行经银保监会山东监管局批准持有机构编码为B0169H237010001的金融许可证，并经山东省工商行政管理局批准领取统一社会信用代码为91370000264352296L的企业法人营业执照。注册地址为济南市市中区顺河街176号。

截至2018年12月31日，本行共设有138家分支机构。本行及本行子公司(统称“本集团”)主营业务主要包括：人民币业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理地方财政信用周转使用资金委托存贷款业务。外汇业务：外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务。经国务院银行业监督管理机构等审批机关核准的其他业务。

二、 财务报表的编制基础

本财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

本财务报表以持续经营为基础列报。

会计核算以权责发生制为基础，衍生金融工具、为交易而持有的金融资产和负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债和可供出售金融资产(除非其公允价值无法可靠计量)以公允价值计量。持有待售资产按公允价值减去出售费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。其他项目均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于2018年12月31日的财务

状况以及2018年度的经营成果和现金流量。

四、 重要会计政策和会计估计

(一)	重要会计政策
1	会计年度
	本集团的会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2	记账本位币
	本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
3	企业合并
	企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)	同一控制下企业合并
	参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
	合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
(2)	非同一控制下的企业合并
	参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
	非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
	支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
3	企业合并(续)
(2)	非同一控制下的企业合并(续)
	支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
4	合并财务报表
	合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本行控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本行所控制的结构化主体等)。
	编制合并财务报表时，子公司采用与本行一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
	子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
	对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
	对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
5	外币折算
	本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
6	现金及现金等价物
	现金及现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的货币性资产，包括现金、存放中央银行款项的非限定性款项，原到期日不超过三个月的存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售款项。

7	金融工具
	金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
	金融工具确认、分类和计量
	本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 本集团的金融资产初始确认时划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项类投资和可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
	本集团的金融负债初始确认时分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
(1)	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债
	这类金融资产及负债包括交易性金融资产及负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债。
	满足如下条件之一，可归类于交易性金融资产或负债：
	(i) 金融资产的取得主要是为了在短期内出售； (ii) 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明管理层近期采用短期获利方式对该组合进行管理；

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
7	金融工具(续)
(1)	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债(续)
	(iii) 属于衍生工具。但被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外； (iv) 承担该金融负债的目的是为了在短期内回购。
	满足如下条件之一，可归类于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或负债：
	(i) 该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关 利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
	(ii) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
	(iii) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变，或者所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益，且其相关的股利或利息收入，计入当期损益。
(2)	持有至到期投资
	持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有到期的非衍生金融资产。
	如果本集团未能将这些投资持有至到期或将较大金额的持有至到期投资(较大金额是相对持有至到期投资总金额而言)重分类至可供出售金融资产，须将该类投资剩余部分重分类至可供出售金融资产，并且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将任何金融资产划分为持有至到期投资。满足下列条件的出售或重分类除外：
	(i) 出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日较近(如到期日前三个月内)，市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响； (ii) 根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，再将剩余部分予以出售或重分类；或 (iii) 出售或重分类是由于某个本集团无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
	持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
7	金融工具(续)
(3)	应收款项类投资
	应收款项类投资是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的，且本集团没有意图立即或在短期内出售的非衍生金融资产。
	应收款项类投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
(4)	可供出售金融资产
	可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及上述三类金融资产之外的金融资产。
	可供出售金融资产，采用公允价值和相关交易费用之和进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销计入利息收入。可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在其他综合收益中确认的累计利得或损失转入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，应当计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计算。
(5)	其他金融负债
	其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
(6)	衍生金融工具
	本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同、汇率及利率互换合同，对汇率风险和利率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
7	金融工具(续)
	金融资产和金融负债的终止确认
	金融资产
	当满足下列条件之一时，金融资产(或金融资产的一部分或某组相类似金融资产的一部分)将被终止确认：
	(i) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
	(ii) 转移了收取金融资产现金流量的权利；或保留了上述权利，但在“过手”协议下承担了将收取的现金流量无重大延误地全额支付给第三方的义务；且已转移几乎所有与该金融资产所有权上有关的风险和报酬，或虽然没有转移也没有保留，但已放弃对该金融资产的控制。

	当本集团转移了收取金融资产现金流量的权利，或保留了上述权利，但承担了上述“过手”协议的相关义务，且既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，也没有转移对该金融资产的控制，则应根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产。
	如果本集团采用为所转移金融资产提供担保的形式继续涉入，则继续涉入程度是该金融资产的初始账面金额和可能被要求偿付对价的最大金额二者中的孰低者。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款约定，在法规或通行惯例规定期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
	附回购条件的资产转让
	附回购条件的金融资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。对于将予回购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的，本集团不终止确认所转让的金融资产。对于在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产权利的(在转入方出售该金融资产的情况下)，本集团终止确认所转让的金融资产。
	金融负债
	如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则应终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
7	金融工具(续)
	金融工具公允价值确定
	金融工具存在活跃市场的，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
	估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
8	金融资产的减值
(1)	以摊余成本计量的金融资产
	本集团定期对某单项金融资产或组合是否存在减值的客观证据进行评估。当有客观证据表明金融资产在初始确认后发生损失事件而减值，且这些事件对该项金融资产或组合的预计未来现金流产生可靠估计的影响时，则认定该项金融资产或组合已发生减值并确认减值损失。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的损失事件：
	(i) 发行方或债务人发生严重财务困难；
	(ii) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
	(iii) 本集团出于经济或法律等因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
	(iv) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
	(v) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
	(vi) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。
	本集团首先对单项金额重大的金融资产是否存在减值的客观证据进行单独评估，其后进行组合评估。组合评估时，根据信用风险特征的相似性和相关性对金融资产分组。信用风险特征与该资产的未来现金流测算相关，通常反映债务人按照该资产的合同条款偿还所有到期金额的能力。单独评估并已确认减值损失的资产，不再纳入组合评估。
	如有客观证据表明应收款项类投资或持有至到期投资已发生减值损失，则按该资产的账面金额与以其原始实际利率贴现的预计未来现金流(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额进行计量。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
8	金融资产的减值(续)
(1)	以摊余成本计量的金融资产(续)
	带有抵押物的金融资产无论抵押物是否执行，按照执行抵押物价值减去获得和出售抵押物成本的金额估计和计算未来现金流的现值。
	对一组金融资产的未来现金流进行减值组合评估测算时，本集团以该组金融资产的合同现金流以及与该组金融资产具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验为基础。为反映该组金融资产的实际状况，以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，包括反映在历史损失期间不存在的现实情况及从历史损失经验数据中剔除那些当期已不存在事项的影响。
	对各资产组合的未来现金流变化的估计应反映相关的可观察到的各期数据的变化并与该变化方向保持一致。为减少预期损失和实际发生的损失之间的差异，本集团定期审阅预计未来现金流的理论和假设。
	当金融资产无法收回时，经批准按照损失额对该金融资产进行核销，冲减相应的资产减值准备。核销后又收回的金融资产，计入损益。
	如期后减值准备金额减少且该减少客观上与确认该准备后的某事件相关联(例如借款人的信用评级提升)，则以前所确认的减值准备应予以转回。
(2)	以公允价值计量的金融资产
	本集团在每个资产负债表日对一项或一组金融资产是否存在客观证据发生减值进行评估。评估可供出售金融资产是否发生减值时，本集团考虑该金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌。如存在客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入损益。该转出的累计损失等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失的余额。
	权益工具发生的已经计入损益的减值损失应通过权益转回。对于已确认减值的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。

(3)	以成本计量的金融资产
	如有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
	按成本法核算的、在活跃市场上没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也参照上述原则处理。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)

重要会计政策(续)

9	买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
	买入返售是指本集团按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券、票据和贷款)，到合同规定日期，再以规定价格返售给对方的合约。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的金额入账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目中反映。
	卖出回购是指本集团按合同或协议规定，以一定的价格将相关资产(包括债券、票据和贷款)出售给交易对手，到合同规定日期，再以规定价格回购的合约。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的金额入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目中反映。

10	金融工具在资产负债表中的列示
	本集团将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销，但下列情况除外：
	(i)具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的； (ii)计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清除该金融负债。
11	长期股权投资
	长期股权投资初始计量
	长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。

	长期股权投资后续计量
	本行能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本行个别财务报表中采用成本法核算。控制，拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
	采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
11	长期股权投资(续)
	长期股权投资后续计量(续) 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
	采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
	采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本行的会计政策及会计期间，抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益后，按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，应调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
	长期股权投资的处置
	处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
	长期股权投资的减值
	本集团在资产负债表日判断长期股权投资是否存在减值迹象， 一旦存在减值迹象，则进行减值评估，对长期股权投资的账面价值高出其可收回金额部分确认为减值损失。可收回金额是指对长期股权投资的公允价值扣除处置费用后的净值与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)

重要会计政策(续)

12	投资性房地产
	投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产的范围限定为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
	本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值率及年折旧率列示如下：
			预计使用寿命	预计净残值率	年折旧率
	建筑物		20年	5%	4.75%
	投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
	对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
	当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
	当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。已经计提减值准备的投资性房地产，其减值损失在以后的会计期间不得转回。
13	固定资产
	固定资产是指本集团为经营目的而持有的使用期限超过一年的房屋及建筑物、办公设备、运输工具等。房屋及建筑物主要包括分支行网点物业和办公楼。固定资产以为获得固定资产而直接发生的支出作为初始计量的依据，并按原值扣减累计折旧和减值准备后的净值列示。
	与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本，如有被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)

重要会计政策(续)

13

固定资产(续)

	固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
	固定资产的预计使用寿命、预计净残值及年折旧率列示如下：

			预计使用寿命	预计净残值率	年折旧率
	房屋建筑物		20年	5%	4.75%
	办公设备		3年	5%	31.67%
	家具设备		5年	5%	19.00%
	运输设备		4年	5%	23.75%

	本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
	当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

14	在建工程
	在建工程按实际发生的成本计量。成本包括建筑费用及其他直接费用以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。若在建工程的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额。
15	无形资产
	无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
	无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
	本集团的无形资产主要包括软件和土地使用权，软件的摊销期限为两年，土地使用权按照实际受益年限摊销。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)

重要会计政策(续)

15

无形资产(续)

	本集团购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造的建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
	使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
	使用寿命不确定的无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
16	长期待摊费用
	长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。长期待摊费用的摊销年限如下所示：
	长期待摊费用类型	摊销年限
	装修费	3年
	租赁费	5-30年
	广告费等	按实际受益年限摊销
17	抵债资产及减值准备
	抵债资产按照取得日之公允价值入账，如果其取得时公允价值低于相关贷款净值时，其差额计入营业外支出，如果高于相关贷款净额，差额冲转减值损失。本集团在抵债资产入账后定期对抵债资产的可收回金额进行检查。抵债资产在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，当可收回金额低于账面价值时，对抵债资产计提减值准备。抵债资产的可收回金额是指其预计处置价格减去所发生的资产处置费用后的净额。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
18	非金融资产减值
	本集团对除递延所得税资产、金融资产及以成本法核算的在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资外的资产减值，按以下方法确定：
	本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到使用状态的无形资产，至少每年进行减值测试。
	可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
	当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
	因企业合并形成的商誉，自购买日起按合理的方法分摊至相关资产组；难以分摊的，将其分摊至相关资产组组合。资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于确定的报告分部。
	对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
	上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19	职工薪酬
	职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
	短期薪酬 在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
	本集团按规定参加由政府机构设立的社会保障计划，包括医疗保险、住房公积金及其他社会保障计划；根据有关规定和合约，按工资总额的一定比例且在不超过有关规定上限的基础上提取并向人力资源和社会保障机构缴纳，相应支出计入当期损益。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
19	职工薪酬(续)
	离职后福利(设定提存计划)
	本集团按规定参加由当地政府机构设立的基本养老保险和失业保险，以当地规定的基本养老保险和失业保险缴纳基数和比例，按月向当地主管机构缴纳养老保险费和失业保险费。 除了社会基本养老保险和失业保险之外，本行部分退休员工参加由本行设立的企业年金计划。本行及职工按照上一年度工资总额的规定比例向年金计划缴款。本行供款在发生时计入当期损益。
	离职后福利(设定受益计划)
	本行向2012年12月31日以前退休的员工支付补充退休福利，补充退休福利包括补充养老金和补充医疗福利等。对上述补充退休福利义务，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，并反映在资产负债表的应付职工薪酬中。负债的现值是将预期未来现金流出额按与员工福利负债期限相似的国债利率折现计算的。精算利得或损失在发生当期计入其他综合收益，退休福利计划的修改产生的利得或损失在发生时计入当期损益。
20	持有待售的非流动资产和处置组
	如果一项非流动资产或处置组主要通过出售而非持续使用收回其账面价值，本集团将其划分为持有待售类别。同时满足下列条件的，划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成(有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准)。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，满足持有待售划分条件的 ，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
	持有待售的非流动资产或处置组(除金融资产、递延所得税资产外)，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产和处置组中的非流动资产，不计提折旧或摊销。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
21	利息收入和支出
	生息金融资产和负债的利息收入和支出采用实际利率法确认。
	实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。
	实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
	在确定实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(包括提前还款权、看涨期权、类似期权等)的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损失。
	金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，应当在确定实际利率时予以考虑。金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预计时，应当采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。
	金融资产发生减值后，相关的利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确定。
22	手续费及佣金收入和支出
	手续费及佣金收入和支出按权责发生制的原则在提供相关服务时确认。
23	政府补助
	政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
	政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
	与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
	与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
24	所得税
	所得税包括当期所得税和递延所得税。除与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益外，其他所得税均计入当期损益。
	当期所得税
	当期和以前期间形成的当期所得税资产和负债，应按预计从税务部门返还或应付税务部门的金额计量。用于计算当期税项的税率和税法为资产负债表日已执行或实质上已执行的税率和税法。
	递延所得税
	本集团根据资产负债表日资产与负债账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按税法规定可以确定其计税基础项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
	递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，除非：
	(i) 应纳税暂时性差异与具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认相关：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损； (ii) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
	对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
	(i) 可抵扣暂时性差异与具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认相关：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损； (ii) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣该可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
	本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
	于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
24	所得税(续)
	递延所得税(续)
	同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
25	经营性租赁
	本集团将出租人仍保留了租赁资产的主要风险和报酬的租赁划分为经营性租赁。本集团作为经营租赁承租人租赁所支付的款项在租赁期限内以年限平均法分摊计入营业费用。本集团作为经营租赁出租人，经营租赁取得的收入，在租赁期内按直线法确认当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
26	或有负债
	或有负债是指由过去的交易或事项引起的可能需要履行的义务，其存在只能由本集团不能完全控制的一项或多项未来事件是否发生来确定。或有负债也包括由于过去事项而产生的现时义务，但由于其并不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠地计量，因此对该等义务不作确认，仅在财务报表附注中加以披露。如情况发生变化使得该事项很可能导致经济利益流出且有关金额能可靠计量时，则将其确认为预计负债。
27	财务担保合同
	财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付时，要求签发人向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。本集团发行或订立的财务担保合同包括信用证、保证凭信及承兑汇票。当被担保的一方违反债务工具、贷款或其他义务的原始条款或修订条款时，这些财务担保合同为合同持有人遭受的损失提供特定金额的补偿。
	本集团在初始确认时以收到的相关费用作为公允价值计量所有财务担保合同，并计入其他负债。该金额在合同存续期间内平均确认为手续费及佣金收入。随后，负债金额以初始确认的公允价值减累计摊销后的余额与确定的预计负债的金额(即估计清算与担保合同对应的金融负债时可能产生的费用)两者之中的较高者进行后续计量。增加的财务担保负债在利润表中确认。
28	预计负债
	除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，确认为预计负债： (i) 该义务是本集团承担的现时义务； (ii) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； (iii) 该义务的金额能够可靠地计量。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
28	预计负债(续)
	预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按当前最佳估计数对账面价值进行调整。 非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按预计负债确认的金额和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中较高者进行后续计量。
29	优先股
	本集团发行的优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；同时，该等优先股为将来须用自身权益工具结算的非衍生金融工具，但不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务。本集团将发行的优先股分类为权益工具，发行优先股发生的手续费、佣金等交易费用从权益中扣除。优先股股息在宣告时，作为利润分配处理。
30	托管业务
	本集团作为代理人或从事其他托管业务为其他机构持有和管理资产。
	本集团作为中介人根据提供资金的第三方贷款人的意愿向借款人发放贷款，并与第三方贷款人签立合同约定负责替其管理和回收贷款。第三方贷款人自行决定委托贷款的要求和条款，包括贷款目的、金额、利率及还款安排。本集团收取委托贷款的手续费并在提供服务的期间内按比例确认收入，贷款发生损失的风险由第三方贷款人承担。
31	关联方
	一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制或共同控制的，构成关联方。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(一)	重要会计政策(续)
31	关联方(续)
	下列各方构成本集团的关联方：
	(i) 持有5%及5%以上股份的股东； (ii) 持有5%及5%以上股份的股东控制的子公司； (iii) 子公司和联合营公司； (iv) 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员； (v) 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业；
	仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(二)	在实施会计政策中所做出的重要会计估计及判断
	编制财务报表要求管理层作出判断和估计，本集团作出的会计估计及判断会影响收入、费用、资产和负债的报告金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素做出会计估计及判断，并且会不断地对其进行后续评估。 在应用本集团的会计政策过程中，以下会计估计及判断会对财务报表所确认的金额产生重大影响：
1	贷款减值损失
	除非已知情况显示在每次评估之间的报告期间已经发生减值损失，本集团只定期对贷款组合的减值损失情况进行评估。对于组合中单笔贷款的现金流尚未发现减少的贷款组合，本集团对该组合是否存在预计未来现金流减少的迹象进行判断，以确定是否需要计提减值准备。发生减值损失的证据包括有可观察数据表明该组合中借款人的支付状况发生了不利的变化(例如，借款人不按规定还款)，或出现了可能导致组合内贷款违约的国家或地方经济状况的不利变化等。对具有相近似的信用风险特征和客观减值证据的贷款组合资产，管理层采用此类似资产的历史损失经验作为测算该贷款组合未来现金流的基础。本集团会定期审阅对未来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法和假设，以减少估计贷款减值损失和实际贷款减值损失情况之间的差异。
2	金融工具公允价值
	对于有活跃交易市场的金融工具，本集团通过向市场询价确定其公允价值；对于无法获得活跃市场报价的金融工具，本集团使用了估值模型计算其公允价值。估值模型包括现金流折现分析模型等。在实际操作中，现金流折现模型尽可能地只使用可观测数据，但是管理层仍需要对如交易双方信用风险、市场波动率及相关性等因素进行估计。若上述因素的假设发生变化，金融工具公允价值的评估将受到影响。
3	可供出售金融资产和持有至到期投资的减值
	本集团遵循企业会计准则第22号确定可供出售金融资产和持有至到期投资是否发生减值及债券减值是否需转回。减值确定在很大程度上依赖于管理层判断。在进行判断的过程中，本集团需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，与信用事件相关的公允价值变动的程度，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率、损失覆盖率和对手方的风险。
4	持有至到期投资
	本集团将支付额固定或可确定并且到期日固定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。这一分类涉及重大判断。在作出相关判断时，本集团会考虑自身是否有意愿并有能力持有此类投资至到期日。如果在投资到期日前，本集团将金额重大的持有至到期投资出售，则本集团必须将持有至到期投资组合全部划分为可供出售的金融资产，并将相应投资以公允价值而非摊余成本计量。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(二)	在实施会计政策中所做出的重要会计估计及判断(续)
5	预计负债
	本集团在每个资产负债表日会判断是否因过去事项而形成现时法定义务或推定义务，同时判断履行相关义务导致经济利益流出的可能性，以确定该义务金额的可靠估计数及在会计报表中的相关披露。
6	退休福利负债
	本行已将部分退休员工和内退员工的福利确认为一项负债(见附注七、26)。该等负债金额依据各种精算假设条件计算，这些假设条件包括贴现率、预计平均寿命等因素。管理层认为这些假设是合理的，实际经验值及假设条件的变化将影响其他综合收益、费用和负债余额。
7	非金融资产的减值
	本集团定期对非金融资产的减值进行评估，当有迹象表明一项资产的预计可收回金额低于账面价值时，本集团将该资产的账面价值调减至可收回金额。可收回金额是指一项资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
8	对结构化主体拥有控制权的判断
	本集团管理及投资多个非保本理财产品、信托计划、专项资产管理计划及资产支持证券等结构化主体。本集团需要分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。本集团主要评估享有的对该类结构化主体的整体经济利益(包括直接持有产生的收益、预期管理费及业绩报酬等各种形式的可变回报)以及对该类结构化主体的决策权范围，以判断是否控制该类结构化主体。在分析判断是否控制结构化主体时，本集团不仅考虑相关的法律法规及各项合同安排的实质，还考虑是否存在其他可能导致本集团最终承担结构化主体损失的情况。如果相关事实和情况的变化导致对控制定义涉及的相关要素发生变化的，本集团将重新评估是否控制结构化主体。
9	所得税
	在计提所得税时本集团需进行大量的估计工作。日常经营活动中很多交易的最终税务处理存在不确定性。对于可预计的税务问题，本集团基于是否需要缴纳额外税款的估计确认相应的负债。在实务操作中，这些事项的税务处理由税务局最终决定。如果这些税务事项的最终结果同以往估计的金额存在差异，则该差异将对其认定期间的所得税和递延税款的确定产生影响。

四、 重要会计政策和会计估计(续)

(三)	会计政策和会计估计变更
1	扣缴税款手续费返还列报方式变更
	根据财政部于2018年发布的《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》要求，企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
	上述会计政策变更引起的追溯调整对2018年度和2017年度财务报表的主要影响如下：
	本集团
	2018年度	会计政策变更前	会计政策变更	会计政策变更后
			扣缴税款手续费返还
	其他收益	14,352,843	1,301,019	15,653,862
	手续费及佣金收入	438,009,441	(1,301,019)	436,708,422
	2017年度	会计政策变更前	会计政策变更	会计政策变更后
			扣缴税款手续费返还
	其他收益	17,923,998	1,127,751	19,051,749
	手续费及佣金收入	541,209,541	(1,127,751)	540,081,790

本行
2018年度	会计政策变更前	会计政策变更	会计政策变更后
		扣缴税款手续费返还
其他收益	9,089,300	1,301,019	10,390,319
手续费及佣金收入	437,130,999	(1,301,019)	435,829,980

2017年度	会计政策变更前	会计政策变更	会计政策变更后
		扣缴税款手续费返还
其他收益	14,955,998	1,127,751	16,083,749
手续费及佣金收入	540,103,555	(1,127,751)	538,975,804

五、 税项

	根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)的规定，自2016年5月1日起，本集团在境内提供金融服务应缴纳增值税，不缴纳营业税。本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
	税种	税率		计税基础
	企业所得税	25%		应纳税所得额
	增值税	3%~17%		应纳增值额
	城市维护建设税	7%或5%		实际缴纳的流转税
	教育附加费	3%		实际缴纳的流转税
	地方教育附加费	2%		实际缴纳的流转税

六、 合并财务报表的合并范围

	本行子公司情况如下：
	名称	注册地	业务性质	注册资本 (人民币：万元)	持股比例			表决权比例
					直接	间接	合计
	章丘齐鲁村镇银行股 份有限公司	山东章丘	金融业	10,406	41%	-	41%	41%(i)
	济源齐鲁村镇银行有 限责任公司	河南济源	金融业	12,000	80%	-	80%	80%
	登封齐鲁村镇银行有 限责任公司	河南登封	金融业	7,000	80%	-	80%	80%
	兰考齐鲁村镇银行有 限责任公司	河南兰考	金融业	5,000	80%	-	80%	80%
	伊川齐鲁村镇银行有 限责任公司	河南伊川	金融业	6,000	80%	-	80%	80%
	渑池齐鲁村镇银行有 限责任公司	河南渑池	金融业	5,000	80%	-	80%	80%
	永城齐鲁村镇银行有 限责任公司	河南永城	金融业	8,000	100%	-	100%	100%
	温县齐鲁村镇银行有 限责任公司	河南温县	金融业	4,000	100%	-	100%	100%
	辛集齐鲁村镇银行有 限责任公司	河北辛集	金融业	5,000	100%	-	100%	100%
	邯郸永年齐鲁村镇银行有限责任公司	河北永年	金融业	4,000	100%	-	100%	100%
	磁县齐鲁村镇银行有 限责任公司	河北磁县	金融业	4,200	100%	-	100%	100%
	石家庄栾城齐鲁村镇 银行有限责任公司	河北栾城	金融业	6,000	100%	-	100%	100%
	邯郸邯山齐鲁村镇银行有限责任公司	河北邯山	金融业	6,000	100%	-	100%	100%
	魏县齐鲁村镇银行有 限责任公司	河北魏县	金融业	5,000	100%	-	100%	100%
	涉县齐鲁村镇银行有 限责任公司	河北涉县	金融业	6,000	100%	-	100%	100%
	成安齐鲁村镇银行有 限责任公司	河北成安	金融业	4,000	100%	-	100%	100%
	(i) 章丘齐鲁村镇银行股份有限公司为2011年设立，2015年7月增资扩股后，本行持股比例由51%下降至41%，考虑到本行在章丘齐鲁村镇银行股份有限公司董事会席位中占五分之三，因此本行仍将其作为子公司管理。

七、 合并财务报表主要项目注释

1. 现金及存放中央银行款项

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
库存现金	492,898,466		558,912,151
存放中央银行法定存款准备金	19,154,537,914		21,603,217,851
存放中央银行超额存款准备金	8,203,735,055		4,443,982,133
缴存中央银行财政性存款	93,715,000		34,927,000
外汇风险准备金	23,861,817		2,613,680
合计	27,968,748,252		26,643,652,815

存放中央银行法定存款准备金是本集团按规定缴存中国人民银行的一般性存款准备金，法定准备金不能用于本集团日常经营活动。

于2018年12月31日，本行须根据上旬人民币存款算术平均数的11%提取并缴存存款准备金。于2017年12月31日，本行须根据上旬人民币存款算术平均数的13.5%提取并缴存存款准备金。该法定存款准备金年利率均为1.62%。

于2018年12月31日及2017年12月31日，本行须分别根据上月末外汇存款余额的5%提取并缴存存款准备金。该存款准备金不计付利息。

超额存款准备金是本集团存入中国人民银行的用作清算用途的资金及其他各种非限制性资金。

外汇风险准备金是本集团按中国人民银行规定对代客远期售汇业务缴存的准备金。

2. 存放同业款项

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
存放境内同业款项	1,434,292,325		1,487,715,674
存放境外同业款项	467,240,504		653,278,429
小计	1,901,532,829		2,140,994,103
减：减值准备(附注七、20)	( 3,073,687	)	( 22,132,787	)
合计	1,898,459,142		2,118,861,316

于2018年12月31日及2017年12月31日，本集团全部存放同业款项均为存放银行同业款项。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

3. 拆出资金

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
拆放境内银行机构	-		849,446,000
拆放境内非银行金融机构	600,000,000		800,000,000
合计	600,000,000		1,649,446,000

4. 衍生金融工具

	2018年12月31日
	名义金额	公允价值
		资产	负债
货币衍生工具
-外汇期权	341,080,419	3,141,815	2,224,367
-外汇远期	281,637,809	686,215	811,912
-货币掉期	266,292,160	98,135	1,750,355
利率衍生工具
-利率掉期	40,000,000	14,390	14,390
信用衍生工具
-信用风险缓释凭证	90,000,000	1,330,959	-
合计	1,019,010,388	5,271,514	4,801,024

	2017年12月31日
	名义金额	公允价值
		资产	负债
货币衍生工具
-货币掉期	653,420,000	-	8,025,522
合计	653,420,000	-	8,025,522

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

5. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
交易性金融资产
-政府债券	61,563,840		102,042,304
-金融债券	1,836,123,873		200,088,212
-企业债券	-		52,091,895
-基金	60,024,868		-
小计	1,957,712,581		354,222,411
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-其他债权工具(注1)	-		646,938,165
合计	1,957,712,581		1,001,160,576

注1：其他债权工具主要是本行向企业发放的融资产品。

6. 买入返售金融资产

(1) 买入返售金融资产按抵押品分类：

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
买入返售债券	4,846,876,000		1,548,816,000

(2) 买入返售金融资产按交易方分类：

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
银行同业	3,096,800,000		1,548,816,000
其他金融机构	1,750,076,000		-
合计	4,846,876,000		1,548,816,000

于2018年12月31日及2017年12月31日，本集团并无根据特定买入返售协议的条款，可以在担保物所有人无任何违约的情况下再次质押或出售在该协议下取得担保物的情况。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

7. 应收利息

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
应收投资证券利息	1,264,164,714		1,366,815,253
应收贷款利息	536,905,323		443,192,575
应收存拆放同业及其他利息	143,067,055		117,218,171
应收买入返售金融资产利息	1,847,349		459,049
合计	1,945,984,441		1,927,685,048

应收利息变动如下：

	2018年度		2017年度
年初余额	1,927,685,048		1,545,381,061
本年计提	11,458,257,171		9,769,981,911
本年收到	(11,439,957,778	)	(9,387,677,924	)
年末余额	1,945,984,441		1,927,685,048

8. 发放贷款和垫款

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
公司贷款和垫款
-一般贷款	82,312,076,236		73,935,918,136
-贴现	5,703,176,943		5,684,527,351
小计	88,015,253,179		79,620,445,487
个人贷款和垫款
-住房抵押	19,095,925,957		15,808,485,982
-信用卡	2,450,902,555		685,940,418
-其他	9,061,916,614		4,550,117,499
小计	30,608,745,126		21,044,543,899
发放贷款和垫款总额	118,623,998,305		100,664,989,386
贷款单项减值准备	( 749,063,933	)	( 724,883,318	)
贷款组合减值准备	( 2,994,674,670	)	( 2,486,024,131	)
贷款减值准备合计	( 3,743,738,603	)	( 3,210,907,449	)
发放贷款和垫款净额	114,880,259,702		97,454,081,937

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

8. 发放贷款和垫款(续)

(1) 按担保方式分布情况

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
保证贷款	45,399,582,635		44,583,817,143
抵押贷款	48,602,772,665		36,998,171,056
质押贷款	13,945,811,014		14,707,462,491
信用贷款	10,675,831,991		4,375,538,696
发放贷款和垫款总额	118,623,998,305		100,664,989,386

客户贷款总额中已经发生逾期贷款

	2018年12月31日
	逾期1天 至90天	逾期90天 至1年	逾期1年 至3年	逾期3年 以上	合计
保证贷款	259,423,295	664,260,960	85,295,479	98,421,730	1,107,401,464
抵押贷款	60,842,754	125,210,440	207,050,356	35,770,885	428,874,435
质押贷款	9,999,755	8,711,551	-	-	18,711,306
信用贷款	41,877,800	10,479,687	2,404,190	155,100	54,916,777
合计	372,143,604	808,662,638	294,750,025	134,347,715	1,609,903,982
	2017年12月31日
	逾期1天 至90天	逾期90天 至1年	逾期1年 至3年	逾期3年 以上	合计
保证贷款	465,598,013	387,207,713	404,623,750	112,677,023	1,370,106,499
抵押贷款	90,459,370	362,697,971	131,756,681	14,927,601	599,841,623
质押贷款	24,907,629	19,875,408	-	-	44,783,037
信用贷款	3,918,032	1,010,412	3,548,911	-	8,477,355
合计	584,883,044	770,791,504	539,929,342	127,604,624	2,023,208,514

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

8. 发放贷款和垫款(续)

(2) 贷款减值准备

	2018年度
	单项计提	组合计提	合计
年初余额	724,883,318	2,486,024,131	3,210,907,449
本年计提(附注七、20)	893,781,298	599,837,329	1,493,618,627
本年核销	(859,293,893)	( 152,144,323)	(1,011,438,216)
因折现价值上升导致的转回(附注七、38)	( 43,130,088)	-	( 43,130,088)
收回以前年度已核销	32,823,298	60,957,533	93,780,831
年末余额	749,063,933	2,994,674,670	3,743,738,603

	2017年度
	单项计提	组合计提	合计
年初余额	671,925,599	2,315,415,895	2,987,341,494
本年计提(附注七、20)	747,488,212	229,759,050	977,247,262
本年转入	-	74,285,092	74,285,092
本年核销	(680,219,557)	( 157,229,262)	( 837,448,819)
因折现价值上升导致的转回(附注七、38)	( 52,573,875)	-	( 52,573,875)
收回以前年度已核销	38,262,939	23,793,356	62,056,295
年末余额	724,883,318	2,486,024,131	3,210,907,449

9. 可供出售金融资产

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
以公允价值计量
政府债券	6,726,454,970		7,491,160,983
金融债券	21,240,809,911		17,168,310,919
企业债券	10,313,657,939		13,438,069,984
基金	2,687,188,247		-
小计	40,968,111,067		38,097,541,886
以成本计量
权益投资	174,492,958		48,534,839
银行理财产品	1,640,000,000		2,730,000,000
小计	1,814,492,958		2,778,534,839
减：减值准备(附注七、20)	( 16,918,298	)	( 66,110,700	)
合计	42,765,685,727		40,809,966,025

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

10. 持有至到期投资

持有至到期投资以摊余成本计量，并提供公允价值以供参考(附注十四、2)。

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
政府债券	26,198,949,713		24,335,570,082
金融债券	12,141,076,046		11,368,550,517
企业债券	654,898,053		434,851,288
合计	38,994,923,812		36,138,971,887

11. 应收款项类投资

应收款项类投资以摊余成本计量，并提供公允价值以供参考(附注十四、2)。

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
政府债券	16,377,025		30,177,577
金融债券	8,426,630		8,506,502
资产支持类证券	-		98,518,698
信托投资、资产管理计划及其他	25,806,660,989		22,977,090,898
小计	25,831,464,644		23,114,293,675
减：减值准备(附注七、20)	( 454,638,155	)	( 414,594,256	)
合计	25,376,826,489		22,699,699,419

12. 投资性房地产

	2018年度		2017年度
原值
年初余额	43,991,284		43,991,284
划分为持有待售资产	(43,991,284	)	-
年末余额	-		43,991,284
累计折旧
年初余额	(20,636,180	)	(18,860,890	)
本年计提	( 887,645	)	( 1,775,290	)
划分为持有待售资产	21,523,825		-
年末余额	-		(20,636,180	)
年末净值	-		23,355,104

于2018年12月31日及2017年12月31日，本集团的投资性房地产中不存在未办妥产权证的投资性房地产。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

13. 固定资产

2018年度
	房屋建筑物		办公设备		家具设备		运输设备		合计
原值
年初余额	792,735,101		461,221,407		221,215,256		16,145,093		1,491,316,857
加：本年增加	-		46,162,282		38,804,915		1,491,859		86,459,056
在建工程转入	7,893,109		3,188,720		-		2,950,062		14,031,891
减：本年处置	( 25,879,065	)	( 10,618,252	)	( 16,887,744	)	( 4,759,694	)	( 58,144,755	)
划分为持有待售资产	( 44,519,682	)	-		-		-		( 44,519,682	)
年末余额	730,229,463		499,954,157		243,132,427		15,827,320		1,489,143,367
累计折旧
年初余额	(305,418,669	)	(389,251,503	)	(127,619,647	)	(11,833,775	)	( 834,123,594	)
加：本年计提	( 23,992,952	)	( 39,445,620	)	( 36,611,348	)	( 2,370,072	)	( 102,419,992	)
减：本年处置	11,417,067		6,869,806		10,609,194		3,276,725		32,172,792
划分为持有待售资产	24,091,127		-		-		-		24,091,127
年末余额	(293,903,427	)	(421,827,317	)	(153,621,801	)	(10,927,122	)	( 880,279,667	)
净值
年末余额	436,326,036		78,126,840		89,510,626		4,900,198		608,863,700

2017年度
	房屋建筑物		办公设备		家具设备		运输设备		合计
原值
年初余额	852,210,516		415,985,510		199,906,300		14,556,516		1,482,658,842
加：本年增加	350,266		45,291,008		20,556,554		2,728,019		68,925,847
在建工程转入	20,038,899		4,993,366		4,205,983		-		29,238,248
减：本年处置	-		( 5,048,477	)	( 3,453,581	)	( 1,139,442	)	( 9,641,500	)
划分为持有待售资产	( 79,864,580	)	-		-		-		( 79,864,580	)
年末余额	792,735,101		461,221,407		221,215,256		16,145,093		1,491,316,857
累计折旧
年初余额	(316,736,287	)	(333,432,690	)	(103,396,247	)	(11,463,075	)	( 765,028,299	)
加：本年计提	( 40,237,583	)	( 39,686,439	)	( 27,424,255	)	( 1,453,170	)	( 108,801,447	)
本年转入	-		( 20,904,197	)	-		-		( 20,904,197	)
减：本年处置	-		4,771,823		3,200,855		1,082,470		9,055,148
划分为持有待售资产	51,555,201		-		-		-		51,555,201
年末余额	(305,418,669	)	(389,251,503	)	(127,619,647	)	(11,833,775	)	( 834,123,594	)
净值
年末余额	487,316,432		71,969,904		93,595,609		4,311,318		657,193,263

截至2018年12月31日，本集团已在使用但尚未办妥产权登记证明的房屋建筑物账面价值为人民币0.19亿元(2017年12月31日：人民币0.23亿元，2016年12月31日：人民币0.26亿元)。管理层认为上述情况并不影响本集团对这些固定资产的正常占有和使用，不会对本集团的正常经营运作造成重大影响。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

14. 在建工程

	2018年度		2017年度
年初余额	204,951,553		44,382,180
本年增加	107,605,436		223,879,329
转入固定资产	( 14,031,891	)	( 29,238,248	)
转入无形资产	( 24,190,236	)	( 7,990,226	)
转入长期待摊费用及其他	( 42,811,630	)	( 26,081,482	)
年末余额	231,523,232		204,951,553

15. 无形资产

2018年度
	土地使用权		软件及其他		合计
原值
年初余额	8,779,865		151,277,545		160,057,410
在建工程转入	-		24,190,236		24,190,236
年末余额	8,779,865		175,467,781		184,247,646
累计摊销
年初余额	(4,250,510	)	(137,463,058	)	(141,713,568	)
本年计提	( 157,088	)	( 14,153,619	)	( 14,310,707	)
年末余额	(4,407,598	)	(151,616,677	)	(156,024,275	)
年末净值	4,372,267		23,851,104		28,223,371

2017年度
	土地使用权		软件及其他		合计
原值
年初余额	8,779,865		142,831,473		151,611,338
本年新增	-		455,846		455,846
在建工程转入	-		7,990,226		7,990,226
年末余额	8,779,865		151,277,545		160,057,410
累计摊销
年初余额	(4,093,422	)	(123,093,944	)	(127,187,366	)
本年计提	( 157,088	)	( 13,922,508	)	( 14,079,596	)
本年转入	-		( 446,606	)	( 446,606	)
年末余额	(4,250,510	)	(137,463,058	)	(141,713,568	)
年末净值	4,529,355		13,814,487		18,343,842

于2018年12月31日及2017年12月31日，本集团的无形资产中不存在未办妥产权证的土地使用权。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

16. 长期股权投资

	2018年	本年变动			2018年
	1月1日	权益法下投资损益	其他权益变动	收到股利	12月31日
对联营公司的投资
济宁银行股份有限公司(i)	878,504,290	71,852,644	(29,677,481)	(20,329,863)	900,349,590
德州银行股份有限公司(ii)	143,563,202	(41,481,486)	26,860,963	-	128,942,679
合计	1,022,067,492	30,371,158	( 2,816,518)	(20,329,863)	1,029,292,269

	2017年	本年变动			2017年
	1月1日	权益法下投资损益	其他权益变动	收到股利	12月31日
对联营公司的投资
济宁银行股份有限公司(i)	837,812,959	74,527,305	(29,652,875)	(4,183,099)	878,504,290
德州银行股份有限公司(ii)	163,854,061	9,686,399	(29,977,258)	-	143,563,202
合计	1,001,667,020	84,213,704	(59,630,133)	(4,183,099)	1,022,067,492

联营企业主要信息：

单位：百万元	注册地	业务性质	注册资本	本行 持股比例	本行 表决权比例
济宁银行股份有限公司(i)	山东省济宁市	金融业	1,354	16.68%	16.68%
德州银行股份有限公司(ii)	山东省德州市	金融业	1,625	2.64%	2.64%

(i) 于2018年12月31日，由于本行有权向济宁银行股份有限公司董事会派出董事，并任职于董事会专门委员会而形成对该企业的重大影响，因此本行对济宁银行的股权投资以权益法核算。2018年3月8日，由于其他股东增资，本行所持有的济宁银行股权被动稀释，持股比例自18.41%下降至16.68%。

(ii) 于2018年12月31日，由于本行有权向德州银行股份有限公司董事会派出董事，并任职于董

事会专门委员会而形成对该企业的重大影响，因此本行对德州银行的股权投资以权益法核算。2018年12月30日，由于其他股东增资，本行所持有的德州银行股权被动稀释，持股比例自3.81%下降至2.64%。

2018年度及2017年度本集团未发生长期股权投资减值情况。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

17. 递延所得税资产

递延所得税资产变动情况列示如下：

	2018年度		2017年度
年初余额	1,503,516,794		1,047,203,335
计入当年损益的递延所得税	220,711,939		154,606,748
计入其他综合收益的递延所得税	( 357,461,340	)	300,297,293
–可供出售金融资产公允价值重估	( 367,779,429	)	275,249,462
–转让可供出售金融资产	10,318,089		25,047,831
本年转入	-		1,409,418
年末余额	1,366,767,393		1,503,516,794

递延所得税组成项目包括：

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
递延所得税资产：
资产减值准备及其他	1,372,373,259		1,145,651,741
可供出售金融资产未实现亏损	-		317,359,756
衍生金融工具估值	180,576		2,006,380
递延利息收入	36,659,380		38,990,246
预计负债	104,000		158,614
递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产未实现收益	( 2,448,238	)	( 649,943	)
可供出售金融资产未实现收益	( 40,101,584	)	-
合计	1,366,767,393		1,503,516,794

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

17. 递延所得税资产(续)

递延所得税资产组成项目对应的可抵扣暂时性差异及递延所得税负债组成项目对应的应纳税

暂时性差异列示如下：

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
可抵扣暂时性差异：
资产减值准备及其他	5,489,493,035		4,582,606,961
可供出售金融资产未实现亏损	-		1,269,439,024
衍生金融工具估值	722,306		8,025,522
递延利息收入	146,637,520		155,960,984
预计负债	416,000		634,457
应纳税暂时性差异：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产未实现收益	( 9,792,953	)	( 2,599,772	)
可供出售金融资产未实现收益	( 160,406,336	)	-
合计	5,467,069,572		6,014,067,176

18. 持有待售资产

2017年，本集团与济南市历下区国有资产运营管理有限公司签订了不可撤销的房屋置换协议。于2017年12月31日，本集团将所持待置换房屋作为处置组划分为持有待售资产，账面价值合计为人民币0.28亿元，公允价值为人民币1.74亿元。于2018年12月31日，本集团将所持待置换房屋划分为持有待售资产，账面价值合计为人民币0.55亿元，公允价值为人民币1.17亿元。

19. 其他资产

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
抵债资产	597,301,091		626,181,591
减：抵债资产减值准备 (附注七、20)	( 226,885,435	)	(281,673,798	)
抵债资产净值	370,415,656		344,507,793
其他应收款	672,885,951		465,569,268
减：其他应收款减值准备 (附注七、20)	( 63,292,133	)	( 79,100,463	)
其他应收款净值	609,593,818		386,468,805
待摊费用	54,063,107		38,044,028
其他	77,384,741		15,613,211
合计	1,111,457,322		784,633,837

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

19. 其他资产(续)

(1) 抵债资产

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
房屋	244,272,493		275,705,513
土地	350,476,078		350,476,078
设备及其他	2,552,520		-
小计	597,301,091		626,181,591
减：抵债资产减值准备 (附注七、20)	(226,885,435	)	(281,673,798	)
抵债资产净额	370,415,656		344,507,793

(2) 其他应收款

其他应收款按项目列示：
	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
预(垫)付款项	347,389,305		303,222,867
代垫诉讼费	69,346,559		62,313,986
房屋维修基金	9,234,486		9,305,993
应收拆迁款	175,580,659		-
其他	71,334,942		90,726,422
小计	672,885,951		465,569,268
减：其他应收款减值准备 (附注七、20)	( 63,292,133	)	( 79,100,463	)
其他应收款净额	609,593,818		386,468,805
于2018年12月31日，其他应收款余额中无持有本集团关联方的欠款(2017年12月31日：无)。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

20. 资产减值准备

2018年度
	年初 账面余额	本年 计提	本年 核销及转出	年末 账面余额
存放同业减值准备	22,132,787	443,548	( 19,502,648)	3,073,687
发放贷款和垫款减值准备	3,210,907,449	1,493,618,627	( 960,787,473)	3,743,738,603
可供出售金融资产减值准备	66,110,700	227,108,537	( 276,300,939)	16,918,298
应收款项类投资减值准备	414,594,256	40,043,899	-	454,638,155
抵债资产减值准备	281,673,798	5,250,000	( 60,038,363)	226,885,435
其他应收款减值准备	79,100,463	3,231,340	( 19,039,670)	63,292,133
合计	4,074,519,453	1,769,695,951	(1,335,669,093)	4,508,546,311

2017年度
	年初 账面余额	本年 计提/(回拨)	本年 转入	本年 核销及转出	年末 账面余额
存放同业减值准备	19,502,647	( 265,860)	2,896,000	-	22,132,787
发放贷款和垫款减值准备	2,987,341,494	977,247,262	74,285,092	(827,966,399)	3,210,907,449
可供出售金融资产减值准备	66,110,700	-	-	-	66,110,700
应收款项类投资减值准备	324,394,502	90,199,754	-	-	414,594,256
抵债资产减值准备	51,391,422	240,119,399	-	( 9,837,023)	281,673,798
其他应收款减值准备	73,924,918	5,175,545	-	-	79,100,463
合计	3,522,665,683	1,312,476,100	77,181,092	(837,803,422)	4,074,519,453

21. 向中央银行借款

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
支小再贷款	1,200,000,000		300,000,000
外汇储备委托贷款	823,584,000		784,104,000
支农再贷款	122,000,000		-
其他	11,747,688		500,000,000
合计	2,157,331,688		1,584,104,000

22. 同业及其他金融机构存放款项

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
境内银行机构	3,565,795,711		4,476,400,115
境内其他金融机构	10,134,826,185		5,283,606,520
合计	13,700,621,896		9,760,006,635

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

23. 拆入资金

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
境内银行拆入	1,000,000,000		2,556,232,000
境外银行拆入	-		-
合计	1,000,000,000		2,556,232,000

24. 卖出回购金融资产款

(1) 卖出回购金融资产款按抵押品分类：

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
卖出回购债券	10,611,823,047		14,865,000,000
卖出回购票据	-		300,854,516
合计	10,611,823,047		15,165,854,516

(2) 卖出回购金融资产款按交易方分类：

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
银行同业	8,233,823,047		14,439,354,516
其他金融机构	2,378,000,000		726,500,000
合计	10,611,823,047		15,165,854,516

25. 吸收存款

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
活期对公存款	60,022,273,986		57,734,158,583
定期对公存款	36,862,451,100		31,679,948,096
活期储蓄存款	20,458,072,538		17,441,198,731
定期储蓄存款	47,338,372,299		37,706,647,578
保证金存款	19,054,135,800		19,007,073,449
其他存款	242,588,692		276,098,048
合计	183,977,894,415		163,845,124,485

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

26. 应付职工薪酬

	2018年 1月1日	本年计提	本年支付	2018年 12月31日
工资薪金	441,194,806	802,100,866	( 776,836,547)	466,459,125
社会保险及补充养老保险费	71,500,060	229,307,251	( 231,406,951)	69,400,360
住房公积金	6,473,083	71,954,870	( 71,964,018)	6,463,935
退休福利(i)	78,536,325	54,087,585	( 5,817,935)	126,805,975
其他福利	125,036,426	66,178,176	( 73,410,135)	117,804,467
合计	722,740,700	1,223,628,748	(1,159,435,586)	786,933,862

	2017年 1月1日	本年转入	本年计提/(回拨)	本年支付	2017年 12月31日
工资薪金	386,666,854	2,469,959	748,055,204	(695,997,211)	441,194,806
社会保险及补充养老保险费	55,199,549	480,159	193,076,615	(177,256,263)	71,500,060
住房公积金	6,382,900	187,963	59,981,926	(60,079,706)	6,473,083
退休福利(i)	131,707,804	-	( 48,413,732)	( 4,757,747)	78,536,325
其他福利	97,411,603	10,728,972	55,877,548	( 38,981,697)	125,036,426
合计	677,368,710	13,867,053	1,008,577,561	(977,072,624)	722,740,700

(i) 2018年12月31日及2017年12月31日的退休福利负债均以预期累计福利单位法的精算结果确认。

精算所用的主要假设如下：

	2018年 12月31日	2017年 12月31日
折现率	3.55%	3.95%
预计平均寿命
男性	82.60	82.60
女性	87.60	87.60

2018年末，本集团预计平均寿命数据来源为中国人身保险业经验生命表(2010-2013)(2017年1月1日起正式施行)；2017年末，本集团预计平均寿命数据来源为国家统计局发布的山东省第六次人口普查结果(2010)。经查阅山东省人力资源和社会保障厅网站，山东省基本养老金过去三年的年均涨幅约为5.7%，因此2018年齐鲁银行将住房补贴年增长率假设从

0.00%调整为5.00%。于2018年12月31日及2017年12月31日，因上述精算假设变动引起的退休福利计划负债变动金额均不重大。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

26. 应付职工薪酬(续)

上述退休福利计划的福利成本如下：

	2018年度		2017年度
服务成本	3,036,410		(84,736,501	)
精算损益	51,051,175		36,322,769
合计	54,087,585		(48,413,732	)

于2018年12月31日及2017年12月31日，应付职工薪酬中均无属于拖欠性质的应付款。

27. 应交税费

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
应交所得税	339,085,546		167,626,645
应交增值税及附加	122,964,756		95,201,186
其他	9,746,029		19,396,368
合计	471,796,331		282,224,199

28. 应付债券

	2018年 12月31日	2017年 12月31日
应付同业存单(1)	21,943,153,903	18,208,162,550
应付二级资本债券(2)	3,000,000,000	3,000,000,000
应付金融债(3)	4,000,000,000	-
合计	28,943,153,903	21,208,162,550

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

28. 应付债券(续)

(1) 应付同业存单 截至2018年12月31日，本集团在全国银行间市场发行的人民币同业存单余额为人民币219.43亿元，面值均为人民币100元，期限为1个月至1年，均为贴现发行。(2017年12月31日：182.08亿元)

(2) 应付二级资本债券 经中国人民银行和山东银保监局批准，本集团于2016年6月24日和2017年3月28日分别在银行间债券市场发行二级资本债券，票面金额合计30.00亿元，详细情况如下： ? 2016年6月24日发行10年期付息式固定利率二级债券，票面金额为人民币20.00亿元。第1年至第5年的年利率为4.30%，每年定期支付利息。本集团可以选择在第五年末按面值部分或全部赎回本期债券。如本集团不行使赎回权，从第6年开始，票面利率仍为发行利率，并在剩余年限内保持不变。 ? 2017年3月28日发行10年期付息式固定利率二级债券，票面金额为人民币10.00亿元。第1年至第5年的年利率为4.69%，每年定期支付利息。本集团可以选择在第五年末按面值部分或全部赎回本期债券。如本集团不行使赎回权，从第6年开始，票面利率仍为发行利率，并在剩余年限内保持不变。 二级资本债的索偿权排在本集团的存款人和一般债权人之后，股权资本、其他一级资本工具之前。 (3) 应付金融债 1）经中国人民银行和山东银保监局批准，本集团于2018年1月3日和2018年6月14日分别在银行间债券市场发行创业创新企业专项金融债，票面金额合计10.00亿元，详细情况如下： ? 2018年1月3日发行3年期付息式固定利率一般债券，票面金额为人民币5.00亿元。债券期限为3年，固定年利率为5.00%，每年定期支付利息。 ? 2018年6月14日发行3年期付息式固定利率一般债券，票面金额为人民币5.00亿元。债券期限为3年，固定年利率为4.88%，每年定期支付利息。 2）经中国人民银行和山东银保监局批准，本集团于2018年11月5日在银行间债券市场发行绿色金融债券，票面金额合计30.00亿元，详细情况如下： ? 2018年11月5日发行3年期付息式固定利率一般债券，票面金额为人民币30.00亿元。债券期限为3年，固定年利率为4.12%，每年定期支付利息。 一般负债的索偿权排在本集团的存款人之后，二级资本债券、股权资本、其他一级资本工具之前。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

29. 应付利息

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
应付客户存款利息	2,583,067,030		2,233,640,142
应付同业存放利息	138,998,026		42,811,339
应付债券利息及其他	150,102,043		123,255,199
合计	2,872,167,099		2,399,706,680

应付利息变动如下：

	2018年度		2017年度
年初余额	2,399,706,680		1,928,511,256
本年计提	4,342,614,419		3,825,438,222
本年支付	(3,870,154,000	)	(3,354,242,798	)
年末余额	2,872,167,099		2,399,706,680

30. 预计负债

本集团预计诉讼损失变动如下所列示：

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
年初余额	634,457		688,500
本年增加	2,856,226		170,274
本年减少	(3,074,683	)	(224,317	)
年末余额	416,000		634,457

31. 其他负债

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
资金清算应付款	52,021,829		35,334,055
应付股利	58,296,492		51,616,229
待处理久悬未取款	41,433,438		29,786,768
应付国债发行及兑付款	9,656,590		15,624,981
待转销项税额	22,251,366		20,856,669
其他应付款项	127,923,611		150,558,302
其他	21,403,572		23,227,670
合计	332,986,898		327,004,674

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

32. 股本及资本公积

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
股数(千股)	4,122,750		4,122,750
股本	4,122,750,000		4,122,750,000
资本公积	6,315,622,614		6,348,563,139
合计	10,438,372,614		10,471,313,139

股本结构列示如下：

	2018年12月31日			2017年12月31日
	股数(千股)	占比(%)		股数(千股)	占比(%)
国家股	22,398	0.54		22,398	0.54
法人股	3,059,053	74.20		3,091,825	75.00
个人股	304,175	7.38		271,403	6.58
外资股	737,124	17.88		737,124	17.88
合计	4,122,750	100.00		4,122,750	100.00

资本公积	股本溢价	财产重估增值	其他资本公积	合计
2018年1月1日	6,371,940,517	210,033	(23,587,411)	6,348,563,139
本年变动	-	-	(32,940,525)	( 32,940,525	)
2018年12月31日	6,371,940,517	210,033	(56,527,936)	6,315,622,614
2017年1月1日	2,658,182,267	210,033	-	2,658,392,300
本年变动	3,713,758,250	-	(23,587,411)	3,690,170,839
2017年12月31日	6,371,940,517	210,033	(23,587,411)	6,348,563,139

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

33. 其他权益工具

本集团于2016年8月12日向投资者发行优先股，发行数量2,000万股，每股票面金额为人民币100元，按票面金额平价发行，募集资金总额为人民币20.00亿元。优先股初始年股息率为

5.10%，后续股息率每五年调整一次。该优先股不参与剩余利润分配，本集团有权取消支付股息。

该优先股无到期日，自发行之日起5年后，经银保监会批准，本集团有权于每年的计息日选择赎回全部或部分本次优先股。当本行核心一级资本充足率降至5.125%(或以下)时或当二级资本工具触发事件发生时，将报银保监会审查并决定，本集团有权将优先股按照票面总金额部分或全部强制转换为普通股。按照银保监会监管规定，该优先股属于一级资本工具。本集团将本次发行的优先股扣除发行费用后分类为其他权益工具。

2018年，本集团的其他权益工具变动列示如下：

	2018年1月1日				本年增加				2018年12月31日
	数量 (千股)		账面 价值		数量 (千股)		账面 价值		数量 (千股)		账面 价值
2018年优先股	20,000		1,997,990,000		-		-		20,000		1,997,990,000
合计	20,000		1,997,990,000		-		-		20,000		1,997,990,000

2017年，本集团的其他权益工具变动列示如下：

	2017年1月1日				本年增加				2017年12月31日
	数量 (千股)		账面 价值		数量 (千股)		账面 价值		数量 (千股)		账面 价值
2017年优先股	20,000		1,997,990,000		-		-		20,000		1,997,990,000
合计	20,000		1,997,990,000		-		-		20,000		1,997,990,000

2018年度及2017年度本集团向归属于母公司其他权益工具持有者分配当期优先股股利1.02亿元。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

34. 盈余公积

	法定盈余公积		任意盈余公积		合计
2018年1月1日	923,485,194		71,998,587		995,483,781
2018年度利润分配	215,165,708		-		215,165,708
2018年12月31日	1,138,650,902		71,998,587		1,210,649,489
2017年1月1日	721,624,265		71,998,587		793,622,852
2017年度利润分配	201,860,929		-		201,860,929
2017年12月31日	923,485,194		71,998,587		995,483,781

根据公司法，本行须按净利润的10%作为法定盈余公积金。当本行法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50%时，可不再提取。

本行在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经股东大会决议，盈余公积可弥补以前年度亏损或转增资本。转增资本后所留存的盈余公积不得少于转增前注册资本的25%。

35. 一般风险准备

	2018年度		2017年度
年初余额	2,820,357,599		2,438,920,477
本年计提	341,589,790		381,437,122
年末余额	3,161,947,389		2,820,357,599

根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)，一般准备的计提比例由金融企业综合考虑所面临的风险状况等因素确定，原则上一般准备余额不低于风险资产年末余额的

1.5%，难以一次性达到1.5%的，可以分年到位，原则上不得超过5年。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

36. 未分配利润及利润分配

本行于2019年3月28日召开董事会，批准提取法定盈余公积2.15亿元和一般风险准备3.36亿元。本行已根据上述董事会决议提取法定盈余公积和一般风险准备，并已反映在2018年度财务报表中。

本行于2018年4月20日召开董事会，批准提取法定盈余公积2.02亿元和一般风险准备3.77亿元。本行已根据上述董事会决议提取法定盈余公积和一般风险准备，并已反映在2017年度财务报表中。

普通股股利

本行于2019年3月28日召开的董事会建议派发2018年度普通股现金股利6.47亿元，该2018年度股利分配方案尚待2018年度股东大会审议批准，未反映在2018年度财务报表中。

本行于2018年5月18日召开的年度股东大会审议批准了2017年度股利分配方案。根据该股利分配方案，本行已派发2017年度普通股现金股利6.39亿元。

优先股股息

本行于2018年8月8日召开的董事会审议批准了优先股股息发放方案。根据该股息发放方案，本行已派发计息起始日为2017年8月11日的优先股现金股息1.02亿元。

37. 少数股东权益

本集团子公司少数股东权益列示如下：
	2018年12月31日		2017年12月31日
章丘齐鲁村镇银行股份有限公司	117,293,743		106,997,445
济源齐鲁村镇银行有限责任公司	28,563,469		27,803,929
伊川齐鲁村镇银行有限责任公司	12,425,642		11,640,242
兰考齐鲁村镇银行有限责任公司	8,752,535		8,696,767
登封齐鲁村镇银行有限责任公司	7,735,164		7,807,058
渑池齐鲁村镇银行有限责任公司	7,111,245		7,099,220
合计	181,881,798		170,044,661

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

38. 利息净收入

	2018年度		2017年度
发放贷款和垫款	6,026,074,388		4,971,628,749
金融投资	4,615,819,377		3,965,123,882
存放中央银行	354,393,452		342,808,609
拆出资金及买入返售	142,936,729		194,835,630
存放同业	37,758,962		18,964,742
利息收入	11,176,982,908		9,493,361,612
吸收存款	( 3,194,688,216	)	(2,635,563,676	)
向中央银行借款	( 54,640,919	)	( 55,741,544	)
拆入资金	( 49,298,805	)	( 91,939,787	)
卖出回购	( 326,211,435	)	( 605,685,462	)
发行债券	( 1,298,483,417	)	( 840,381,576	)
同业存放	( 577,089,201	)	( 271,604,883	)
转贴现	( 83,084,199	)	( 157,831,524	)
利息支出	( 5,583,496,192	)	(4,658,748,452	)
利息净收入	5,593,486,716		4,834,613,160

2018年度及2017年度，利息收入包括已识别减值的客户贷款和垫款因折现价值上升而转回的减值准备确认的利息分别为人民币43,130,088元及人民币52,573,875元。

39. 手续费及佣金净收入

	2018年度		2017年度
委托及代理业务手续费收入	135,277,367		311,018,986
结算与清算手续费收入	151,837,811		162,361,459
银行卡手续费收入	101,588,943		26,519,075
其他手续费及佣金收入	48,004,301		40,182,270
手续费及佣金收入	436,708,422		540,081,790
手续费及佣金支出	( 71,860,786	)	( 68,112,403	)
手续费及佣金净收入	364,847,636		471,969,387

40. 其他收益

	2018年度		2017年度
与日常活动相关的政府补助	14,352,843		17,923,998
代扣个人所得税手续费返还	1,301,019		1,127,751
合计	15,653,862		19,051,749

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

41. 投资收益

	2018年度		2017年度
以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产	( 831,407	)	(28,830,668	)
可供出售金融资产	31,834,266		1,167,214
联营企业投资	30,371,158		84,213,704
衍生金融工具	(10,646,880	)	-
其他投资	( 54,282	)	2,557,835
合计	50,672,855		59,108,085

42. 公允价值变动损益

	2018年度		2017年度
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	7,193,181		1,222,856
衍生金融工具	7,303,216		(8,025,522	)
合计	14,496,397		(6,802,666	)

43. 资产处置收益

	2018年度		2017年度
固定资产处置收益	193,977,427		7,295,452
非货币性资产交换损益	41,152,948		-
抵债资产处置收益	9,775,875		-
合计	244,906,250		7,295,452

44. 汇兑收益

	2018年度		2017年度
外汇期权汇兑收益	80,160,716		4,419,369
结售汇收益	9,184,966		16,638,252
其他	15,184,981		4,307,415
合计	104,530,663		25,365,036

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

45. 税金及附加

	2018年度		2017年度
城市维护建设税	24,917,481		21,132,714
教育费附加	10,917,473		9,224,037
地方教育费附加	7,279,200		6,149,358
房产税	9,018,226		9,156,175
印花税	6,318,054		2,501,109
其他	3,249,941		3,334,143
合计	61,700,375		51,497,536

46. 业务及管理费

	2018年度		2017年度
工资性费用
-工资薪金	802,100,866		748,055,204
-社会保险及补充养老保险费	229,307,251		193,076,615
-住房公积金	71,954,870		59,981,926
-退休福利费	3,036,410		( 84,736,501	)
-其他福利费	66,178,176		55,877,548
办公及行政费用	484,153,057		388,941,256
租赁费用	136,025,871		118,017,528
固定资产折旧	102,419,992		108,801,447
长期待摊费用摊销	38,731,204		35,641,961
无形资产摊销	14,310,707		14,079,596
低值易耗品	651,213		920,873
其他	54,565,424		49,643,538
合计	2,003,435,041		1,688,300,991

47. 资产减值损失

	2018年度		2017年度
发放贷款和垫款	1,493,618,627		977,247,262
抵债资产	5,250,000		240,119,399
应收款项类投资	40,043,899		90,199,754
可供出售类金融资产	227,108,537		-
存放同业款项	443,548		( 265,860	)
其他应收款	3,231,340		5,175,545
合计	1,769,695,951		1,312,476,100

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

48. 营业外收入

	2018年度		2017年度
财政奖励	7,459,700		2,768,900
久悬款项收入	806,788		1,701,049
预计负债转回	-		-
其他	730,637		187,537
合计	8,997,125		4,657,486

49. 营业外支出

	2018年度		2017年度
诉讼赔款及预计诉讼赔款	2,856,226		170,274
久悬款项支出	171,600		123,455
捐赠支出	-		1,385,500
其他	1,483,065		140,432
合计	4,510,891		1,819,661

50. 所得税费用

	2018年度		2017年度
当期所得税	582,299,328		442,714,987
以前年度所得税调整	28,766,505		52,631,502
递延所得税	(220,711,939	)	(154,606,748	)
合计	390,353,894		340,739,741

本集团实际所得税支出不同于按法定税率计算的企业所得税款，主要调节事项如下：

	2018年度		2017年度
税前利润	2,559,493,197		2,366,812,760
按法定税率25%计算之税项	639,873,299		591,703,190
不可抵扣的资产减值损失	9,635,580		-
免税国债利息收入的影响	( 258,249,594	)	( 217,787,725	)
相同税率已纳税分红收入	( 1,073,292	)	( 1,713,292	)
分占联营公司损益	( 7,592,789	)	( 21,053,426	)
不可抵扣的工资福利支出	2,819,014		( 17,298,474	)
不可抵扣的业务招待费及其他费用的影响	1,612,150		2,675,635
其他	3,329,526		4,213,833
合计	390,353,894		340,739,741

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

51. 每股收益

基本每股收益按照归属于本行普通股股东的本年净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。

基本每股收益的具体计算如下：

	2018年度		2017年度
归属于母公司股东的当期净利润	2,152,390,534		2,014,857,278
减：母公司优先股当期宣告股息	( 102,000,000	)	( 102,000,000	)
归属于母公司普通股股东的当期净利润	2,050,390,534		1,912,857,278
当期发行在外普通股的加权平均数(股)	4,122,750,000		2,884,206,270
基本每股收益(元/股)	0.50		0.66

发行在外普通股的加权平均数(股)
年初已发行的普通股	4,122,750,000		2,840,750,000
加：本年增发普通股加权平均股数	-		43,456,270
当期发行在外普通股的加权平均数	4,122,750,000		2,884,206,270

本集团无稀释性潜在普通股。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

52. 其他综合收益

合并利润表中其他综合收益发生额：

	2018年度		2017年度
不能重分类进损益的其他综合收益
退休福利计划精算利得或损失	( 51,051,175	)	( 36,322,769	)
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益	30,124,007		( 36,042,722	)
可供出售金融资产公允价值变动
可供出售金融资产未实现损益	1,471,117,714		(1,100,997,848	)
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	( 367,779,429	)	275,249,462
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额	( 30,954,266	)	( 75,143,494	)
小计	1,072,384,019		( 900,891,880	)
小计	1,102,508,026		( 936,934,602	)
合计	1,051,456,851		( 973,257,371	)

合并资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积金额：

	退休福利 精算损益		可供出售金融资产公允价值变动		权益法下可转损益的其他综合收益		合计
2018年1月1日	( 50,722,849	)	( 951,907,826	)	(45,710,833	)	(1,048,341,508	)
本年增减变动	( 51,051,175	)	1,072,384,019		30,124,007		1,051,456,851
2018年12月31日	(101,774,024	)	120,476,193		(15,586,826	)	3,115,343
2017年1月1日	( 14,400,080	)	( 51,015,946	)	( 9,668,111	)	( 75,084,137	)
本年增减变动	( 36,322,769	)	( 900,891,880	)	(36,042,722	)	( 973,257,371	)
2017年12月31日	( 50,722,849	)	( 951,907,826	)	(45,710,833	)	(1,048,341,508	)

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

53. 企业合并

非同一控制下企业合并

澳洲联邦银行的15家村镇银行

2017年12月4日，本行以非公开定向增发股份168,974,358股，收购对价合计6.59亿元，取得澳洲联邦银行持有的15家村镇银行股权，股份占比为80%或100%不等。

上述村镇银行的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值合计如下：

	2017年12月4日
	账面价值		公允价值
现金及存放中央银行款项	181,797,495		181,797,495
存放同业款项	654,468,801		654,468,801
应收利息	9,832,149		9,832,149
发放贷款和垫款	1,310,474,120		1,298,657,343
固定资产	2,418,414		2,418,414
无形资产	9,239		9,239
递延所得税资产	1,409,419		1,409,419
其他资产	27,688,992		27,688,992
向中央银行借款	( 2,000,000)		( 2,000,000)
同业及其他金融机构存放款项	( 76,500,629)		( 76,500,629)
拆入资金	( 30,000,000)		( 30,000,000)
吸收存款	( 1,307,925,607)		( 1,307,925,607)
应付职工薪酬	( 13,867,053)		( 13,867,053)
应交税费	( 1,279,744)		( 1,279,744)
应付利息	( 11,457,743)		( 11,457,743)
其他负债	( 9,353,768)		( 9,353,768)
少数股东权益			( 64,897,308)
归属于母公司的可辨认净资产			659,000,000
购买产生的商誉			-
合并成本			659,000,000

上述村镇银行自购买日起至2017年末的经营成果和现金流量合计如下：

	2017年12月4日至
	2017年12月31日期间
营业收入	8,840,787
净利润	(11,231,270)
现金流量净额	(34,692,875)

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

53. 企业合并(续)

非同一控制下企业合并(续)

为收购上述村镇银行所支付的现金净额分析如下：

	2017年 12月4日
收购村镇银行的对价	659,000,000
收购村镇银行时支付的现金	-
村镇银行持有的现金及现金等价物	722,720,343
收购村镇银行所收到的现金及现金等价物净额	722,720,343

54. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

(1) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括银行理财产品、信托投资、资产管理计划、基金以及资产支持类证券等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益列示如下：

	2018年12月31日
	可供出售金融资产	应收款项类投资	合计	最大损失敞口
银行理财产品	1,640,000,000	-	1,640,000,000	1,640,000,000
信托投资、资产管理计划及其他	-	25,360,449,464	25,360,449,464	25,360,449,464
基金	2,687,188,247	-	2,687,188,247	2,687,188,247
合计	4,327,188,247	25,360,449,464	29,687,637,711	29,687,637,711

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

54. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益(续)

(1) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益(续)

	2017年12月31日
	可供出售金融资产	应收款项类投资	合计	最大损失敞口
银行理财产品	2,730,000,000	-	2,730,000,000	2,730,000,000
资产支持类证券	-	98,518,698	98,518,698	98,518,698
信托投资、资产管理计划及其他	-	22,571,003,144	22,571,003,144	22,571,003,144
合计	2,730,000,000	22,669,521,842	25,399,521,842	25,399,521,842

以上结构性主体的最大损失敞口为其在报告日的账面价值。

(2) 本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并报表范围的结构化主体，全部为本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要通过管理这些结构化主体在其到期时收取管理费收入。于2018年12月31日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品余额为人民币379.88亿元(2017年12月31日：

287.81亿元)。2018年度，本集团在该类非保本理财产品赚取的手续费收入为人民币0.88亿元(2017年度：2.80亿元)。

55. 金融资产的转让

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融资产转让若符合终止确认条件的，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认条件，本集团继续在资产负债表汇总确认上述资产。

全部未终止确认的已转让金融资产为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的债券或票据，此种交易下交易对手无根据特定条款可以在本集团无任何违约的情况下，将上述债券或票据出售或再次用于担保，同时交易对手需承担在协议规定的到期日按协定回购价格将上述债券或票据归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为保留了相关债券或票据的大部分风险和报酬，故未对相关债券或票据进行终止确认。同时，本集团将收到的现金抵押品确认为一项金融负债。

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

55. 金融资产的转让(续)

下表为已转让给第三方而不符合终止确认条件的金融资产及相关负债的账面价值分析：

	2018年12月31日			2017年12月31日
	转让资产的 账面价值	相关负债的 账面价值		转让资产的 账面价值	相关负债的 账面价值
卖出回购债券	11,314,409,290	10,611,823,047		15,807,104,412	14,865,000,000
卖出回购票据	-	-		301,000,000	300,854,516
合计	11,314,409,290	10,611,823,047		16,108,104,412	15,165,854,516

56. 现金流量表附注

(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量

	2018年度		2017年度
净利润	2,169,139,303		2,026,073,019
加：资产减值损失	1,769,695,951		1,312,476,100
投资性房地产折旧	887,645		1,775,290
固定资产折旧	102,419,992		108,801,447
预计负债	2,856,226		170,274
无形资产摊销	14,310,707		14,079,596
长期待摊费用摊销	38,731,204		35,641,961
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益	( 235,130,375	)	( 7,295,452	)
公允价值变动损益	( 14,496,397	)	6,802,666
投资收益	( 62,151,142	)	( 87,938,753	)
发行债券利息支出	1,298,483,417		840,381,576
已减值贷款利息收入	( 43,130,088	)	( 52,573,875	)
递延所得税资产增加	( 220,711,939	)	( 154,606,748	)
经营性应收项目的增加	(15,948,738,122	)	(16,214,368,340	)
经营性应付项目的增加	19,137,698,566		17,517,558,005
经营活动产生的现金流量净额	8,009,864,948		5,346,976,766

七、 合并财务报表主要项目注释(续)

56. 现金流量表附注(续)

(2) 现金及现金等价物净变动情况：

	2018年度		2017年度
现金的年末余额	492,898,466		558,912,151
减：现金的年初余额	( 558,912,151	)	( 458,923,027	)
加：现金等价物的年末余额	14,957,143,884		7,512,247,058
减：现金等价物的年初余额	( 7,512,247,058	)	(10,936,848,758	)
现金及现金等价物净增加/(减少)额	7,378,883,141		( 3,324,612,576	)

现金流量表中现金及现金等价物包括：

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
库存现金	492,898,466		558,912,151
可以用于支付的存放央行款项	8,203,735,055		4,443,982,133
3个月内到期的存放同业款项	1,856,532,829		1,519,448,925
3个月内到期的拆放同业款项	50,000,000		-
3个月内到期的买入返售金融资产	4,846,876,000		1,548,816,000
合计	15,450,042,350		8,071,159,209

八、 公司财务报表主要项目注释

1. 现金及存放中央银行款项

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
库存现金	445,289,047		498,306,488
存放中央银行法定存款准备金	18,781,340,991		21,334,924,947
存放中央银行超额存款准备金	8,163,704,611		4,358,646,995
缴存中央银行财政性存款	93,715,000		34,927,000
外汇风险准备金	23,861,817		2,613,680
合计	27,507,911,466		26,229,419,110

2. 存放同业款项

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
存放境内同业款项	1,031,263,580		958,210,183
存放境外同业款项	467,240,504		653,278,429
小计	1,498,504,084		1,611,488,612
减：减值准备(附注八、11)	-		( 19,502,647	)
合计	1,498,504,084		1,591,985,965

于2018年12月31日及2017年12月31日，本行全部存放同业款项均为存放银行同业款项。

3. 拆出资金

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
拆放境内银行机构	135,000,000		879,446,000
拆放境内非银行金融机构	600,000,000		800,000,000
合计	735,000,000		1,679,446,000

4. 应收利息

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
应收投资证券利息	1,264,164,714		1,366,815,253
应收贷款利息	527,075,878		434,388,844
应收存拆放同业及其他利息	143,152,193		116,440,858
应收买入返售金融资产利息	1,847,349		459,049
合计	1,936,240,134		1,918,104,004

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

4. 应收利息(续)

应收利息变动如下：

	2018年		2017年
年初余额	1,918,104,004		1,543,176,095
本年计提	11,211,266,326		9,678,803,020
本年收到	(11,193,130,196	)	(9,303,875,111	)
年末余额	1,936,240,134		1,918,104,004

5. 发放贷款和垫款

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
公司贷款和垫款
-一般贷款	80,544,284,866		72,443,623,289
-贴现	5,698,513,593		5,682,532,335
小计	86,242,798,459		78,126,155,624
个人贷款和垫款
-住房抵押	18,350,223,332		15,450,654,177
-信用卡	2,450,902,555		685,940,418
-其他	8,089,760,769		3,813,068,556
小计	28,890,886,656		19,949,663,151
贷款和垫款，总额	115,133,685,115		98,075,818,775
贷款单项减值准备	( 749,063,933	)	( 724,883,318	)
贷款组合减值准备	( 2,876,735,053	)	( 2,384,327,637	)
贷款减值准备合计	( 3,625,798,986	)	( 3,109,210,955	)
贷款和垫款，净额	111,507,886,129		94,966,607,820

(1) 按担保方式分布情况

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
保证贷款	44,129,554,513		43,796,987,401
抵押贷款	46,656,325,162		35,396,153,546
质押贷款	13,893,168,961		14,638,082,846
信用贷款	10,454,636,479		4,244,594,982
贷款和垫款，总额	115,133,685,115		98,075,818,775

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

5. 发放贷款和垫款(续)

(2) 客户贷款总额中已经发生逾期贷款

	2018年12月31日
	逾期1天 至90天	逾期90天 至1年	逾期1年 至3年	逾期3年 以上	合计
保证贷款	249,816,548	659,141,781	80,020,135	97,658,707	1,086,637,171
抵押贷款	50,633,422	109,403,675	192,037,685	35,737,885	387,812,667
质押贷款	9,999,755	5,711,848	-	-	15,711,603
信用贷款	41,757,123	10,106,998	2,404,190	155,100	54,423,411
合计	352,206,848	784,364,302	274,462,010	133,551,692	1,544,584,852
	2017年12月31日
	逾期1天 至90天	逾期90天 至1年	逾期1年 至3年	逾期3年 以上	合计
保证贷款	464,907,340	381,078,872	402,214,392	112,357,049	1,360,557,653
抵押贷款	74,748,756	346,752,880	121,635,045	14,927,601	558,064,282
质押贷款	23,841,129	19,875,408	-	-	43,716,537
信用贷款	3,918,032	1,010,412	3,548,911	-	8,477,355
合计	567,415,257	748,717,572	527,398,348	127,284,650	1,970,815,827

(3) 贷款减值准备

	2018年度
	单项计提	组合计提	合计
年初余额	724,883,318	2,384,327,637	3,109,210,955
本年计提(附注八、11)	893,781,298	588,069,135	1,481,850,433
本年核销	(859,293,893)	( 152,144,323)	(1,011,438,216)
因折现价值上升导致的转回	( 43,130,088)	-	( 43,130,088)
收回以前年度已核销	32,823,298	56,482,604	89,305,902
年末余额	749,063,933	2,876,735,053	3,625,798,986

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

5. 发放贷款和垫款(续)

(3) 贷款减值准备(续)

	2017年度
	单项计提	组合计提	合计
年初余额	671,925,599	2,292,697,594	2,964,623,193
本年计提	747,488,212	213,585,663	961,073,875
本年核销	(680,219,557)	( 139,732,827)	( 819,952,384)
因折现价值上升导致的转回	( 52,573,875)	-	( 52,573,875)
收回以前年度已核销	38,262,939	17,777,207	56,040,146
年末余额	724,883,318	2,384,327,637	3,109,210,955

6. 固定资产

2018年度	房屋建筑物		办公设备		家具设备		运输设备		合计
原值
年初余额	772,696,202		432,007,511		213,155,794		15,659,129		1,433,518,636
加：本年增加	-		43,884,054		37,023,640		1,491,859		82,399,553
在建工程转入	739,757		3,112,996		-		2,950,062		6,802,815
减：本年处置	( 25,879,065	)	( 10,497,531	)	( 16,887,744	)	( 4,759,694	)	( 58,024,034	)
划分为持有待售资产	( 44,519,682	)	-		-		-		( 44,519,682	)
年末余额	703,037,212		468,507,030		233,291,690		15,341,356		1,420,177,288
累计折旧
年初余额	(305,101,386	)	(366,241,052	)	(126,125,445	)	(11,442,416	)	( 808,910,299	)
加：本年计提	( 23,010,387	)	( 37,291,379	)	( 34,094,626	)	( 2,314,356	)	( 96,710,748	)
减：本年处置	11,417,067		6,749,085		10,609,194		3,276,725		32,052,071
划分为持有待售资产	24,091,127		-		-		-		24,091,127
年末余额	(292,603,579	)	(396,783,346	)	(149,610,877	)	(10,480,047	)	( 849,477,849	)
净值
年末余额	410,433,633		71,723,684		83,680,813		4,861,309		570,699,439

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

6. 固定资产(续)

2017年度	房屋建筑物		办公设备		家具设备		运输设备		合计
原值
年初余额	852,210,516		413,308,981		195,976,628		14,070,552		1,475,566,677
加：本年增加	350,266		20,471,970		17,725,761		2,728,019		41,276,016
在建工程转入	-		2,983,971		2,275,188		-		5,259,159
减：本年处置	-		( 4,757,411	)	( 2,821,783	)	( 1,139,442	)	( 8,718,636	)
划分为持有待售资产	( 79,864,580	)	-		-		-		( 79,864,580	)
年末余额	772,696,202		432,007,511		213,155,794		15,659,129		1,433,518,636
累计折旧
年初余额	(316,736,287	)	(331,917,998	)	(102,375,619	)	(11,187,132	)	( 762,217,036	)
加：本年计提	( 39,920,300	)	( 38,842,595	)	( 26,350,474	)	( 1,337,754	)	( 106,451,123	)
减：本年处置	-		4,519,541		2,600,648		1,082,470		8,202,659
划分为持有待售资产	51,555,201		-		-		-		51,555,201
年末余额	(305,101,386	)	(366,241,052	)	(126,125,445	)	(11,442,416	)	( 808,910,299	)
净值
年末余额	467,594,816		65,766,459		87,030,349		4,216,713		624,608,337

截至2018年12月31日，本行已在使用但尚未办妥产权登记证明的房屋建筑物账面价值为人民币

0.19亿元(2017年12月31日：人民币0.23亿元，2016年12月31日：人民币0.26亿元)。管理层认为上述情况并不影响本行对这些固定资产的正常占有和使用，不会对本行的正常经营运作造成重大影响。

7. 在建工程

	2018年度		2017年度
年初余额	200,967,427		27,076,210
本年增加	101,502,240		211,312,119
转入固定资产	( 6,802,815	)	( 5,259,159	)
转入无形资产	( 24,190,236	)	( 7,990,226	)
转入长期待摊费用及其他	( 41,490,070	)	( 24,171,517	)
年末余额	229,986,546		200,967,427

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

8. 无形资产

2018年度
	土地使用权		软件及其他		合计
原值
年初余额	8,779,865		150,821,699		159,601,564
在建工程转入	-		24,190,236		24,190,236
年末余额	8,779,865		175,011,935		183,791,800
累计摊销
年初余额	(4,250,510	)	(137,014,450	)	(141,264,960	)
本年计提	( 157,088	)	( 14,146,381	)	( 14,303,469	)
年末余额	(4,407,598	)	(151,160,831	)	(155,568,429	)
年末净值	4,372,267		23,851,104		28,223,371

2017年度
	土地使用权		软件及其他		合计
原值
年初余额	8,779,865		142,831,473		151,611,338
在建工程转入	-		7,990,226		7,990,226
年末余额	8,779,865		150,821,699		159,601,564
累计摊销
年初余额	(4,093,422	)	(123,093,944	)	(127,187,366	)
本年计提	( 157,088	)	( 13,920,506	)	( 14,077,594	)
年末余额	(4,250,510	)	(137,014,450	)	(141,264,960	)
年末净值	4,529,355		13,807,249		18,336,604

于2018年12月31日及2017年12月31日，本行的无形资产中不存在未办妥产权证的土地使用权。

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

9. 长期股权投资

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
对子公司的投资	709,903,608		709,903,608
对联营公司的投资	1,029,292,269		1,022,067,492
合计	1,739,195,877		1,731,971,100

本行联营公司济宁银行股份有限公司及德州银行股份有限公司的基本情况及注册资本、所持股份参见附注七、16。

10. 其他资产

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
抵债资产	595,601,091		626,181,591
减：抵债资产减值准备(附注八、11)	( 226,885,435	)	( 281,673,798	)
抵债资产净值	368,715,656		344,507,793
其他应收款	662,687,304		448,885,954
减：其他应收款减值准备(附注八、11)	( 63,292,133	)	( 79,100,463	)
其他应收款净值	599,395,171		369,785,491
待摊费用	49,687,006		37,430,111
其他	77,375,442		15,613,211
合计	1,095,173,275		767,336,606

(1) 抵债资产

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
房屋	244,272,493		275,705,513
土地	350,476,078		350,476,078
设备及其他	852,520		-
小计	595,601,091		626,181,591
减：抵债资产减值准备(附注八、11)	(226,885,435	)	(281,673,798	)
抵债资产净额	368,715,656		344,507,793

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

10. 其他资产(续)

(2) 其他应收款

其他应收款按项目列示：

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
预(垫)付款项	347,389,305		303,222,867
代垫诉讼费	65,587,168		62,313,986
房屋维修基金	9,234,486		9,305,993
应收拆迁款	175,580,659		-
其他	64,895,686		74,043,108
小计	662,687,304		448,885,954
减：其他应收款减值准备(附注八、11)	( 63,292,133	)	( 79,100,463	)
其他应收款净额	599,395,171		369,785,491
于2018年12月31日，其他应收款余额中无持有本行关联方的欠款(2017年12月31日：无)。

11. 资产减值准备

2018年度
	年初 账面余额	本年 计提	本年 核销及转出	年末 账面余额
存放同业减值准备	19,502,647	-	( 19,502,647)	-
发放贷款和垫款减值准备	3,109,210,955	1,481,850,433	( 965,262,402)	3,625,798,986
可供出售金融资产减值准备	66,110,700	227,108,537	( 276,300,939)	16,918,298
应收款项类投资减值准备	414,594,256	40,043,899	-	454,638,155
抵债资产减值准备	281,673,798	5,250,000	( 60,038,363)	226,885,435
其他应收款减值准备	79,100,463	3,231,340	( 19,039,670)	63,292,133
合计	3,970,192,819	1,757,484,209	(1,340,144,021)	4,387,533,007

2017年度
	年初 账面余额	本年 计提	本年 核销及转出	年末 账面余额
存放同业减值准备	19,502,647	-	-	19,502,647
发放贷款和垫款减值准备	2,964,623,193	961,073,875	(816,486,113)	3,109,210,955
可供出售金融资产减值准备	66,110,700	-	-	66,110,700
应收款项类投资减值准备	324,394,502	90,199,754	-	414,594,256
抵债资产减值准备	51,391,422	240,119,399	( 9,837,023)	281,673,798
其他应收款减值准备	73,924,918	5,175,545	-	79,100,463
合计	3,499,947,382	1,296,568,573	(826,323,136)	3,970,192,819

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

12. 向中央银行借款

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
支小再贷款	1,200,000,000		300,000,000
外汇储备委托贷款	823,584,000		784,104,000
其他	8,947,688		500,000,000
合计	2,032,531,688		1,584,104,000

13. 同业及其他金融机构存放款项

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
境内银行机构	4,643,878,305		5,037,854,679
境内其他金融机构	10,134,826,186		5,283,606,520
合计	14,778,704,491		10,321,461,199

14. 吸收存款

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
活期对公存款	58,562,456,276		56,693,652,665
定期对公存款	36,656,317,371		31,516,918,443
活期储蓄存款	19,768,836,187		17,061,390,085
定期储蓄存款	45,840,645,937		36,534,619,707
保证金存款	18,764,232,268		18,692,502,668
其他存款	233,627,110		256,138,531
合计	179,826,115,149		160,755,222,099

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

15. 应付职工薪酬

2018年度	2018年 1月1日	本年计提	本年支付	2018年 12月31日
工资薪金	431,858,977	740,269,460	( 724,133,761)	447,994,676
社会保险及补充养老保险费	70,922,806	214,766,670	( 216,741,309)	68,948,167
住房公积金	6,300,055	65,547,439	( 65,539,424)	6,308,070
退休福利	78,536,325	54,087,585	( 5,817,935)	126,805,975
其他福利	113,406,326	60,533,415	( 56,962,433)	116,977,308
合计	701,024,489	1,135,204,569	(1,069,194,862)	767,034,196

2017年度	2017年 1月1日	本年计提	本年支付	2017年 12月31日
工资薪金	381,205,384	731,371,550	(680,717,957)	431,858,977
社会保险及补充养老保险费	55,199,549	190,095,084	(174,371,827)	70,922,806
住房公积金	6,382,900	59,046,764	( 59,129,609)	6,300,055
退休福利	131,707,804	( 48,413,732)	( 4,757,747)	78,536,325
其他福利	97,103,844	54,302,241	( 37,999,759)	113,406,326
合计	671,599,481	986,401,907	(956,976,899)	701,024,489

16. 应交税费

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
应交所得税	335,353,937		164,223,741
应交增值税及附加	121,509,583		93,569,576
其他	9,528,171		18,970,407
合计	466,391,691		276,763,724

17. 应付利息

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
应付客户存款利息	2,543,802,133		2,206,221,173
应付同业存放利息	140,971,072		44,745,129
应付债券利息及其他	149,071,007		123,255,199
合计	2,833,844,212		2,374,221,501

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

17. 应付利息(续)

应付利息变动如下：

	2018年度		2017年度
年初余额	2,374,221,501		1,916,341,974
本年计提	4,312,567,842	)	3,807,363,494
本年支付	(3,852,945,131	))) )	(3,349,483,967	)
年末余额	2,833,844,212		2,374,221,501

18. 其他负债

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
资金清算应付款	52,768,922		35,563,701
应付股利	57,576,492		51,136,229
待处理久悬未取款	35,836,625		29,735,030
应付国债发行及兑付款	9,656,590		15,624,981
待转销项税额	22,224,174		20,761,127
其他应付款项	122,456,596		148,362,064
其他	21,352,526		18,543,275
合计	321,871,925		319,726,407

19. 利息净收入

	2018年度		2017年度
发放贷款和垫款	5,799,420,738		4,889,241,039
金融投资	4,615,819,377		3,965,123,882
存放中央银行	348,321,610		340,382,848
拆出资金及买入返售	144,177,243		195,209,130
存放同业	27,829,420		17,671,575
利息收入	10,935,568,388		9,407,628,474
吸收存款	(3,132,515,772	)	(2,609,820,760	)
中央银行借款	( 53,498,707	)	( 55,739,892	)
同业拆入	( 49,298,805	)	( 92,187,120	)
卖出回购	( 326,211,435	)	( 605,685,462	)
发行债券	(1,298,483,417	)	( 840,381,576	)
同业存放	( 610,357,280	)	( 286,098,737	)
转贴现	( 83,084,199	)	( 157,831,524	)
利息支出	(5,553,449,615	)	(4,647,745,071	)
利息净收入	5,382,118,773		4,759,883,403

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

20. 手续费及佣金净收入

	2018年度		2017年度
委托及代理业务手续费收入	134,957,420		310,546,560
结算与清算手续费收入	151,464,504		161,909,256
银行卡手续费收入	101,412,117		26,359,267
其他手续费及佣金收入	47,995,939		40,160,721
手续费及佣金收入	435,829,980		538,975,804
手续费及佣金支出	( 69,596,542	)	( 67,044,505	)
手续费及佣金净收入	366,233,438		471,931,299

21. 其他收益

	2018年度		2017年度
与日常活动相关的政府补助	9,089,300		14,955,998
代缴个人所得税手续费返还	1,301,019		1,127,751
合计	10,390,319		16,083,749

22. 投资收益

	2018年度		2017年度
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产	( 831,407	)	(28,830,668	)
可供出售金融资产	31,834,266		1,167,214
联营企业投资	30,371,158		84,213,704
衍生金融工具	(10,646,880	)	-
其他投资	3,358,886		6,008,321
合计	54,086,023		62,558,571

23. 资产处置收益

	2018年度		2017年度
固定资产处置收益	193,977,427		7,340,687
非货币性资产交换损益	41,152,948		-
抵债资产处置收益	9,775,875		-
合计	244,906,250		7,340,687

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

24. 税金及附加

	2018年度	2017年度
城市维护建设税	24,549,498	20,941,427
教育费附加	10,747,446	9,142,057
地方教育费附加	7,164,964	6,094,705
房产税	8,830,032	9,033,539
印花税	6,199,216	2,457,227
其他	2,693,507	3,316,919
合计	60,184,663	50,985,874

25. 业务及管理费

	2018年度		2017年度
工资性费用
-工资薪金	740,269,460		731,371,550
-社会保险及补充养老保险费	214,766,670		190,095,084
-住房公积金	65,547,439		59,046,764
-退休福利费	3,036,410		( 84,736,501	)
-其他福利费	60,533,415		54,302,241
办公及行政费用	436,018,391		376,582,897
租赁费用	124,277,594		116,058,018
固定资产折旧	96,710,748		106,451,123
长期待摊费用摊销	29,995,704		33,695,792
无形资产摊销	14,303,469		14,077,594
低值易耗品	321,318		374,822
其他	52,153,032		48,572,567
合计	1,837,933,650		1,645,891,951

26. 资产减值损失

	2018年度		2017年度
发放贷款和垫款	1,481,850,433		961,073,875
应收款项类投资	40,043,899		90,199,754
可供出售金融资产	227,108,537		-
抵债资产	5,250,000		240,119,399
其他应收款	3,231,340		5,175,545
合计	1,757,484,209		1,296,568,573

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

27. 营业外收入

	2018年度		2017年度
财政奖励	7,459,700		2,768,900
久悬款项收入	806,788		1,701,049
预计负债转回	-		-
其他	584,730		160,832
合计	8,851,218		4,630,781

28. 营业外支出

	2018年度		2017年度
诉讼赔款及预计诉讼赔款	231,000		170,274
久悬款项支出	171,600		123,455
捐赠支出	-		1,385,500
其他	1,384,076		-
合计	1,786,676		1,679,229

29. 现金流量表附注

(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量

	2018年度		2017年度
净利润	2,151,657,084		2,018,609,293
加：资产减值损失	1,757,484,209		1,296,568,573
投资性房地产折旧	887,645		1,775,290
固定资产折旧	96,710,748		106,451,123
预计负债	231,000		170,274
无形资产摊销	14,303,469		14,077,594
长期待摊费用摊销	29,995,704		33,695,792
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益	( 235,130,375	)	( 7,340,687	)
公允价值变动损益	( 14,496,397	)	6,802,666
投资收益	( 65,564,310	)	( 91,389,239	)
发行债券利息支出	1,298,483,417		840,381,576
已减值贷款利息收入	( 43,130,088	)	( 52,573,875	)
递延所得税资产增加	( 217,953,179	)	( 153,089,759	)
经营性应收项目的增加	(15,083,216,111	)	(15,742,982,737	)
经营性应付项目的增加	18,453,282,507		17,322,474,166
经营活动产生的现金流量净额	8,143,545,323		5,593,630,050

八、 公司财务报表主要项目注释(续)

29. 现金流量表附注(续)

(2) 现金及现金等价物净变动情况：

	2018年度		2017年度
现金的年末余额	445,289,047		498,306,488
减：现金的年初余额	( 498,306,488	)	( 453,916,216	)
加：现金等价物的年末余额	14,514,084,695		6,930,036,569
减：现金等价物的年初余额	( 6,930,036,569	)	(10,719,891,740	)
现金及现金等价物净增加/(减少)额	7,531,030,685		( 3,745,464,899	)

现金流量表中现金及现金等价物包括：

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
库存现金	445,289,047		498,306,488
可以用于支付的存放央行款项	8,163,704,611		4,358,646,995
3个月内到期的存放同业款项	1,453,504,084		992,573,574
3个月内到期的拆放同业款项	50,000,000		30,000,000
3个月内到期的买入返售金融资产	4,846,876,000		1,548,816,000
合计	14,959,373,742		7,428,343,057

九、 分部报告

	本集团以地区分部作为主要管理方式，并辅以业务分部作为辅助管理方式。
(1)	地区分部
	本集团高级管理层按照本集团各地分支行所处的不同经济地区审阅本集团的经营情况。各地分支行主要服务于当地客户和少数其他地区客户，因此经营分部以资产所在地为依据确定。本集团根据目前的经营管理模式采集分部信息，对贷款组合减值准备在各分部间采用了统一的估算模型。
	本集团的经营分部根据资产所在地划分为：济南市区、济南县域以及济南以外地区。
(2)	业务分部
	本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，具体经营分部如下：
	公司银行业务 公司银行业务分部涵盖向公司类客户以及政府机构提供金融产品和服务。这些产品和服务包括：公司贷款、存款业务、贸易融资、对公理财业务及各类公司中间业务。
	个人银行业务 个人银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、存款业务、银行卡业务、个人理财业务及各类个人中间业务。
	资金营运业务 资金营运业务分部涵盖本集团的同业、货币市场、债券市场业务、理财业务以及其他投融资业务，该分部主要是管理本集团的流动性以及满足其他经营分部客户的需要。
	其他 此分部是指不能直接归属某个分部和未能合理分配的资产、负债、收入及支出。
	分部资产及负债和分部收入及利润，按照本集团的会计政策计量。所得税在公司层面进行管理，不在经营分部之间进行分配。由于分部收入主要来自于利息收入，利息收入以净额列示。管理层主要依赖净利息收入，而非利息收入总额和利息支出总额的数据。 分部间的交易主要为分部间的资金转让。这些交易是参照资金平均成本确定的，并且已于每个分部的业绩中反映。“内部净收入/(支出)”指经营分部间通过资金转移定价所产生的利息收入和支出净额，该内部收入及支出于合并经营业绩时抵销。另外，“外部净收入/(支出)”指从第三方取得的利息收入或支付给第三方的利息支出，各经营分部确认的外部净收入/(支出)合计数与利润表中的利息净收入金额一致。 分部收入、利润、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配至该分部的项目。

九、 分部报告(续)

2018年度	济南市区		济南县域		济南以外地区		抵销		合计
利息净收入	3,772,981,668		195,232,196		1,625,272,852		-		5,593,486,716
其中：外部净收入	3,889,351,032		109,112,208		1,595,023,476		-		5,593,486,716
内部净收入/(支出)	( 116,369,364	)	86,119,988		30,249,376		-		-
手续费及佣金收入	328,085,906		3,358,246		105,264,270		-		436,708,422
手续费及佣金支出	( 54,014,491	)	( 759,183	)	( 17,087,112	)	-		( 71,860,786	)
手续费及佣金净收入	274,071,415		2,599,063		88,177,158		-		364,847,636
其他收入(i)	422,095,824		2,264,476		11,629,912		-		435,990,212
其中：对联营企业及合营企业投资收益	30,371,158		-		-				30,371,158
营业支出(ii)	( 1,485,366,917	)	( 25,050,670	)	( 554,717,829	)	-		( 2,065,135,416	)
其中：折旧与摊销	( 102,061,403	)	( 1,061,624	)	( 52,338,876	)	-		( 155,461,903	)
分部利润	2,983,781,990		175,045,065		1,170,362,093		-		4,329,189,148
资产减值损失	( 948,096,223	)	39,978,805		( 861,578,533	)	-		( 1,769,695,951	)
计提资产减值准备后 利润	2,035,685,767		215,023,870		308,783,560		-		2,559,493,197
所得税费用									( 390,353,894	)
净利润									2,169,139,303
资本性支出	136,872,957		1,186,160		57,599,624		-		195,658,741
2018年12月31日
总资产	213,908,616,608		4,548,730,690		52,144,548,132		(4,864,831,359	)	265,737,064,071
其中：投资联营企业	1,029,292,269		-		-		-		1,029,292,269
总负债	(285,931,654,353	)	(4,548,730,690	)	50,485,290,239		(4,864,831,359	)	(244,859,926,163	)

(i) 包括投资收益、汇兑收益、公允价值变动损益、资产处置收益、其他收益、其他业务收入/(支出)和营业外收入/(支出)。

(ii) 包括业务及管理费和税金及附加。

九、 分部报告(续)

2017年度	济南市区		济南县域		济南以外地区			抵销		合计
利息净收入	3,476,487,771		106,167,534		1,251,957,855		-			4,834,613,160
其中：外部净收入	3,639,039,855		29,604,117		1,165,969,188		-			4,834,613,160
内部净收入/(支出)	( 162,552,084	)	76,563,417		85,988,667		-			-
手续费及佣金收入	418,362,659		10,910,221		110,808,910		-			540,081,790
手续费及佣金支出	( 52,057,746	)	( 1,098,956	)	( 14,955,701	)	-			( 68,112,403	)
手续费及佣金净收入	366,304,913		9,811,265		95,853,209		-			471,969,387
其他收入(i)	97,465,652		1,595,122		13,444,066		-			112,504,840
其中：对联营企业及合营企业投资收益	84,213,704		-		-		-			84,213,704
营业支出(ii)	( 1,339,288,478	)	( 29,320,715	)	( 371,189,334	)	-			( 1,739,798,527	)
其中：折旧与摊销	( 128,888,611	)	( 2,624,467	)	( 27,930,799	)	-			( 159,443,877	)
分部利润	2,600,969,858		88,253,206		990,065,796		-			3,679,288,860
资产减值损失	( 541,728,763	)	( 1,969,859	)	( 768,777,478	)	-			( 1,312,476,100	)
计提资产减值准备后 利润	2,059,241,095		86,283,347		221,288,318		-			2,366,812,760
所得税费用										( 340,739,741	)
净利润										2,026,073,019
资本性支出	79,867,989		1,571,084		189,928,318		-			271,367,391
2017年12月31日
总资产	189,887,022,774		4,076,129,793		48,885,286,278		(6,553,198,266		)	236,295,240,579
其中：投资联营企业	1,022,067,492		-		-		-			1,022,067,492
总负债	(171,454,365,044	)	(4,076,129,793	)	(48,160,803,463	)	5,831,477,882			(217,859,820,418	)

(i) 包括投资收益、汇兑收益、公允价值变动损益、资产处置收益、其他收益、其他业务收入/(支出)

和营业外收入/(支出)。

(ii) 包括业务及管理费和税金及附加。

九、 分部报告(续)

2018年度	公司 银行业务		个人 银行业务		资金 营运业务		其他		合计
利息净收入	2,997,187,988		1,535,050,968		1,061,247,760		-		5,593,486,716
其中：外部净收入	2,907,482,591		208,953,143		2,477,050,982		-		5,593,486,716
内部净收入/(支出)	89,705,397		1,326,097,825		( 1,415,803,222	)	-		-
手续费及佣金收入	164,671,744		187,463,896		84,572,782		-		436,708,422
手续费及佣金支出	( 13,906,931	)	( 40,775,192	)	( 17,178,663	)	-		( 71,860,786	)
手续费及佣金净收入	150,764,813		146,688,704		67,394,119		-		364,847,636
其他收入/支出(i)	193,865,361		70,133,429		142,900,326		29,091,096		435,990,212
其中：对联营企业及合营企业投资收益	-		-		-		30,371,158		30,371,158
营业支出(ii)	( 1,069,366,203	)	( 812,104,584	)	( 183,664,629	)	-		( 2,065,135,416	)
其中：折旧与摊销	( 65,117,214	)	( 29,634,120	)	( 60,710,569	)	-		( 155,461,903	)
分部利润	2,272,451,959		939,768,517		1,087,877,576		29,091,096		4,329,189,148
资产减值损失	( 1,401,084,518	)	( 101,381,823	)	( 267,229,610	)	-		( 1,769,695,951	)
计提资产减值准备后 利润	871,367,441		838,386,694		820,647,966		29,091,096		2,559,493,197
所得税费用									( 390,353,894	)
净利润									2,169,139,303
资本性支出	81,954,176		37,296,434		76,408,131		-		195,658,741
2018年12月31日
总资产	87,174,616,004		29,829,298,749		146,275,097,864		2,458,051,454		265,737,064,071
其中：投资联营企业	-		-		-		1,029,292,269		1,029,292,269
总负债	(116,592,911,914	)	(68,873,629,667	)	( 58,967,981,310	)	( 425,403,272	)	(244,859,926,163	)

(i) 包括投资收益、汇兑收益、公允价值变动损益、资产处置收益、其他收益、其他业务收入/(支出)

和营业外收入/(支出)。

(ii) 包括业务及管理费和税金及附加。

九、 分部报告(续)

2017年度	公司 银行业务		个人 银行业务		资金 营运业务		其他		合计
利息净收入	2,819,645,426		1,188,234,263		826,733,471		-		4,834,613,160
其中：外部净收入/(支出)	2,510,011,322		( 18,116,215	)	2,342,718,053		-		4,834,613,160
内部净收入/(支出)	309,634,104		1,206,350,478		( 1,515,984,582	)	-		-
手续费及佣金收入	187,274,767		186,725,036		166,081,987		-		540,081,790
手续费及佣金支出	( 20,666,620	)	( 31,412,115	)	( 16,033,668	)	-		( 68,112,403	)
手续费及佣金净收入	166,608,147		155,312,921		150,048,319		-		471,969,387
其他收入/支出(i)	29,005,300		3,360,437		( 5,953,651	)	86,092,754		112,504,840
其中：对联营企业及合营企业投资收益	-		-		-		84,213,704		84,213,704
营业支出(ii)	( 942,015,980	)	( 568,209,281	)	( 229,573,266	)	-		( 1,739,798,527	)
其中：折旧与摊销	( 78,513,721	)	( 31,304,519	)	( 49,625,637	)	-		( 159,443,877	)
分部利润	2,073,242,893		778,698,340		741,254,873		86,092,754		3,679,288,860
资产减值损失	( 1,206,088,919	)	( 14,659,327	)	( 91,727,854	)	-		( 1,312,476,100	)
计提资产减值准备后 利润	867,153,974		764,039,013		649,527,019		86,092,754		2,366,812,760
所得税费用									( 340,739,741	)
净利润									2,026,073,019
资本性支出	133,627,356		53,279,095		84,460,940		-		271,367,391
2017年12月31日
总资产	75,417,462,907		21,333,662,459		137,018,530,927		2,525,584,286		236,295,240,579
其中：投资联营企业	-		-		-		1,022,067,492		1,022,067,492
总负债	(109,777,687,570	)	(57,153,716,208	)	( 50,677,936,560	)	( 250,480,080	)	(217,859,820,418	)

(i) 包括投资收益、汇兑收益、公允价值变动损益、资产处置收益、其他收益、其他业务收入/(支出)和营业外收入/(支出)。

(ii) 包括业务及管理费和税金及附加。

十、 关联方关系及其交易

1. 关联方关系

(1) 持有本行5%及5%以上股份的股东及其控制的子公司：

关联方名称	主营业务	2018年 12月31日 对本行的 持股比例	2017年 12月31日 对本行的 持股比例
澳洲联邦银行 (以下简称“澳联邦”)	银行业务、保险业务	17.88%	17.88%
济南市国有资产运营有限公司 (以下简称“济南国有资产运营”)	对外融资投资	10.25%	10.25%
兖州煤业股份有限公司 (以下简称“兖州煤业”)	煤炭、煤化工、电力	8.67%	8.67%
济南城市建设投资集团有限公司 (以下简称“济南城市建设投资”)	城市基础设施及配套项目投资	6.30%	6.30%
重庆华宇集团有限公司 (以下简称“重庆华宇”)	房地产开发、物业管理	6.18%	6.18%

(2) 子公司和联营公司：

本行子公司章丘齐鲁村镇银行股份有限公司等16家村镇银行的基本情况、注册资本及所持股份参见附注六。

本行联营公司德州银行股份有限公司及济宁银行股份有限公司的基本情况及注册资本、所持股份参见附注七、16。

(3) 其他关联方：

于2018年12月31日、2017年12月31日，其他关联方包括关键管理人员(董事、监事、高级管理人员) 、与其关系密切的家庭成员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业。

十、 关联方关系及其交易(续)

2. 关联方交易及余额

(1) 本集团与主要股东及其他关联方的主要关联交易

本集团关联方交易主要是贷款和存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

	主要股东及其控股子公司										其他关联方(不包括以上 主要股东及其控股子公司)
	澳联邦及其		济南国有资产运营及其		兖州煤业及其		济南城市建设投资及其		重庆华宇及其		其他		其他
2018年12月31日	控股子公司		控股子公司		控股子公司		控股子公司		控股子公司		法人关联方		自然人关联方
存放同业及其他金融机构存款	1,783,605		-		-		-		-		-		-
发放贷款和垫款	-		-		30,000,000		697,000,000		-		1,784,841,613		3,071,257
应收款项类投资	-		-		-		894,000,000		-		300,000,000		-
同业及其他金融机构存放款项	-		-		-		-		-		125,070,466		-
吸收存款	-		-		66,156,649		203,951,967		-		163,003,156		10,121,287
信用证	-		-		426,097,190		-		-		-		-
银行承兑汇票	-		-		-		-		-		200,000		-
	主要股东及其控股子公司										其他关联方(不包括以上 主要股东及其控股子公司)
	澳联邦及其		济南国有资产运营及其		兖州煤业及其		济南城市建设投资及其		重庆华宇及其		其他
2018年度	控股子公司		控股子公司		控股子公司		控股子公司		控股子公司		法人关联方
利息收入	-		-		1,639,225		66,833,279		-		63,973,829
利息支出	-		-		402,594		8,931,558		-		7,822,677
手续费及佣金收入	-		-		4,140,505		-		-		-
其他业务收入	-		-		-		-		-		2,150,687
业务及管理费	-		-		-		-		-		68,523,889

2018年度，关联方贷款年利率为4.35%至6.60%，关联方存款年利率为0.01%至3.65%，信托投资及资产管理计划年利率为3.91%至5.23%。2018年度，本集团与其他自然人关联方的关联交易产生的利息收入与利息支出金额均不重大。

十、 关联方关系及其交易(续)

2. 关联方交易及余额(续)

(1) 本集团与主要股东及其他关联方的主要关联交易(续)

	主要股东及其控股子公司										其他关联方(不包括以上 主要股东及其控股子公司)
	澳联邦及其		济南国有资产运营及其		兖州煤业及其		济南城市建设投资及其		重庆华宇及其		其他		其他
2017年12月31日	控股子公司		控股子公司		控股子公司		控股子公司		控股子公司		法人关联方		自然人关联方
存放同业及其他金融机构存款	798,865		-		-		-		-		-		-
发放贷款和垫款	-		-		30,000,000		549,000,000		-		1,419,902,215		2,385,918
可供出售金融资产	-		-		-		-		-		487,265,079		-
应收款项类投资	-		-		-		894,000,000		-		800,000,000		-
买入返售金融资产	-		-		-		-		-		499,800,000		-
同业及其他金融机构存放款项	-		-		-		-		-		140,348,302		-
吸收存款	-		-		234,832,707		972,733,929		-		589,682,382		9,895,690
信用证	-		-		523,054,423		-		-		-		-
保兑信用证	163,355,000		-		-		-		-		-		-
	主要股东及其控股子公司										其他关联方(不包括以上 主要股东及其控股子公司)
	澳联邦及其		济南国有资产运营及其		兖州煤业及其		济南城市建设投资及其		重庆华宇及其		其他
2017年度	控股子公司		控股子公司		控股子公司		控股子公司		控股子公司		法人关联方
利息收入	-		-		938,875		42,485,406		-		85,741,800
利息支出	-		-		3,587,615		3,353,135		-		15,118,806
手续费及佣金收入	-		-		2,958,138		-		-		-

2017年度，关联方贷款年利率为4.75%至6.50%，关联方存款年利率为0.0001%至2.85%，信托投资及资产管理计划年利率为3.91%至5.23%。2017年度，本集团与其他自然人关联方的关联交易产生的利息收入与利息支出金额均不重大。

十、 关联方关系及其交易(续)

2. 关联方交易及余额(续)

(2) 本行与子公司的主要关联交易：

	2018年 12月31日		2017年 12月31日
同业存放款项	1,078,082,594		561,454,564
拆出资金	135,000,000		30,000,000
应收利息	929,625		100,667
应付利息	1,043,422		1,760,452

	2018年度		2017年度
利息收入	1,240,514		373,500
利息支出	33,520,639		14,558,869

2018年度，本行为子公司向中央银行借款提供信用担保，子公司借款额度合计为1.10亿元，截至2018年12月31日已使用借款额度0.90亿元。(2017年度及2016年度：无)

(3) 本行与联营企业的主要关联交易：

	2018年 12月31日		2017年 12月31日
同业存放款项	131,293,755		130,174,693
应付利息	28,884		28,638

	2018年度		2017年度
利息支出	953,359		452,793

(4) 与关键管理人员进行的交易：

于2018年度及2017年度，本行支付给董事、监事及高级管理层的薪酬和短期福利税前合计分

别为人民币2,080万元及2,129万元。于2018年度及2017年度，本行未向关键管理人员提供额外的退休福利、离职补偿或其他长期福利。

(5) 于2018年度及2017年度，本行与本行设立的企业年金基金除正常的供款外，未发生关联交易。

十一、或有事项及承诺

1. 信用承诺

于资产负债表日，本集团的信用承诺列示如下：

	2018年 12月31日		2017年 12月31日
开出银行承兑汇票	37,069,993,736		30,992,524,049
开出信用证	6,713,790,388		6,815,004,335
开出保函	5,577,687,238		4,231,172,685
信用卡信用额度	2,798,896,575		1,524,818,609
贷款承诺	781,876,756		358,837,619
合计	52,942,244,693		43,922,357,297

2. 经营性租赁承诺

于资产负债表日，本集团未来期间最小应付经营性租赁承诺如下：

	2018年 12月31日		2017年 12月31日
1年以内	131,321,291		118,720,785
1至5年	361,965,162		368,488,566
5年以上	144,723,021		172,652,032
合计	638,009,474		659,861,383

3. 已作质押资产

本集团以某些资产作为国库现金存款、卖出回购交易及再贷款等协议项下的质押物质押给财政部、中国人民银行及其他金融机构。

	2018年 12月31日		2017年 12月31日
政府债券	9,538,084,669		10,135,191,191
金融债券	6,218,199,948		8,988,272,420
企业债券	-		-
合计	15,756,284,617		19,123,463,611

除上述质押资产外，本集团根据中央银行规定向中央银行缴存的法定存款准备金也不得用于本集团日常经营活动(附注七、1)。

十一、或有事项及承诺(续)

4. 资本性支出承诺

于资产负债表日，本集团资本性支出承诺列示如下：

	2018年 12月31日		2017年 12月31日
已批准未签约金额	20,505,525		34,957,926
已签约未支付金额	33,448,379	】	111,364,121
合计	53,953,904		146,322,047

以上资本性支出承诺用于购置固定资产、无形资产及部分装修工程。本集团管理层认为未来的营利能力可以满足以上承诺要求。

5. 国债兑付承诺

本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债及电子储蓄式国债。凭证式国债及电子储蓄式国债持有人可以要求提前兑付持有的凭证式国债及电子储蓄式国债，本集团有义务按提前兑付安排确定的凭证式国债及电子储蓄式国债本金及至兑付日的应付利息履行兑付责任。

于2018年12月31日，本集团具有提前兑付义务的凭证式国债及电子储蓄式国债的本金余额为人民币1.67亿元，原始期限均为五年(2017年12月31日：3.23亿元，原始期限为一至五年)。

6. 诉讼事项

于2018年12月31日，本集团在正常业务经营中存在若干法律诉讼及仲裁事项。于2018年12月31日，根据法庭判决或者法律顾问的意见确认的预计负债为人民币42万元；于2017年12月31日，该类预计负债金额为人民币63万元。本集团管理层认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对本集团的财务状况或经营成果产生重大影响。

十二、受托业务

	2018年 12月31日		2017年 12月31日
委托存款	12,870,075,656		12,510,336,439
委托贷款	12,870,075,656		12,510,336,439

委托存款是指存款人存于本行的款项，仅用于向存款人指定的第三方发放贷款之用。贷款相关的信贷风险由存款人承担。

	2018年 12月31日		2017年 12月31日
委托理财资金	37,987,983,294		28,780,648,999

委托理财业务是指本行按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支付的本金进行投资和资产管理，投资相关的风险由客户承担。

十三、金融工具及其风险

1. 金融风险管理概述

本集团的经营活动面临多种金融风险，本集团分析、评估、接受和管理某种程度的风险，或风

险组合。管理风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来经营风险。本集团的目标是达到风险与收益之间恰当的平衡，同时尽量减少对本集团财务报表的不利影响。

本集团制定风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险，以制定适当的风险限额和控制程

序，并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。

本集团董事会制定本集团的风险管理战略。本集团高级管理层根据董事会制定的风险管理战

略，制定相应的风险管理政策及程序，包括信用风险、市场风险和流动性风险等专项风险管理政策。这些风险管理政策及程序经董事会批准后由总行各部门负责执行。此外，内部审计部门负责对风险管理和内部控制进行独立的审查。

本集团面临的主要经营风险为信用风险、市场风险和流动性风险。其中市场风险包括汇率风险

和利率风险。

2. 信用风险

本集团承担着信用风险，该风险指交易对手于到期时未能偿还全部欠款而引起本集团财务损失

的风险。经济环境变化或本集团资产组合中某一特定行业的信贷质量发生变化都将导致和资产负债表日已计提准备不同的损失。倘交易对方集中于同类行业或地理区域，信贷风险将会增加。表内的信贷风险暴露包括客户贷款，证券投资和同业往来等，同时也存在表外的信贷风险暴露，如贷款承诺等。本集团的主要业务目前集中于中国济南市。这表明本集团的信贷组合存在集中性风险，较易受到地域性经济状况变动的影响。因此，管理层谨慎管理其信贷风险暴露。银行整体的信贷风险(包括贷款、证券投资和同业往来)由总行的风险管理部负责，并定期向本集团高级管理层进行汇报。本集团已建立相关机制，制定个别借款人可承受的信用风险额度，本集团定期监控上述信用风险额度，并至少每年进行一次审核。

(1) 信用风险衡量

(i) 贷款及信用承诺

本集团根据银保监会的《贷款风险分类指引》制定了信贷资产五级分类办法，用以衡量及管理

本集团信贷资产的质量。本集团的系统和《贷款风险分类指引》要求将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良信贷资产。

十三、金融工具及其风险(续)

2. 信用风险(续)

(1) 信用风险衡量(续)

(i) 贷款及信用承诺(续)

《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为：

正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级类：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

(ii) 债券及其他票据

本集团通过限制所投资债券的外部信用评级管理债券及其他票据的信用风险敞口。外币债券要求购买时的外部信用评级(以标准普尔或等同评级机构为标准)在投资级A-以上。人民币债券要求购买时的外部信用评级(中央银行认定的信用评级机构)在A-以上。同时，本集团持续关注发行主体的信用评级变化情况。

(iii) 拆放同业与其他金融机构

本集团对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理。对于与本集团有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。

(2) 风险限额管理及缓释措施

本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借款人、集团、行

业和区域。

本集团对同一借款人、集团、区域和行业设定限额，以优化信用风险结构。本集团适时监控

上述风险，每年甚至在必要之时更频繁地进行审阅。

本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险敞口，并据此适时地更新借款额度。

十三、金融工具及其风险(续)

2. 信用风险(续)

(2) 风险限额管理及缓释措施(续)

其他具体的管理和缓解措施包括：

(i) 抵押物

本集团制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵押物、保证金以及

取得公司或个人的保证是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的特定抵押物的种类，主要包括以下几个类型：

? 住宅? 商业资产，如商业房产、存货和应收款项? 金融工具，如债券和股票

抵押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估。为降低信用风险，本集团规

定了不同抵押物的最高抵押率(贷款额与抵押物公允价值的比例)，公司贷款和零售贷款的主要抵押物种类如下：

抵押物	最高抵押率
定期存单	90%
国债	90%
商业用房、标准厂房	70%
商品住宅、土地使用权	70%

对公司和零售客户的贷款一般要求提供担保。

对于由第三方担保的贷款，本集团会评估担保人的财务状况，历史信用及其代偿能力。

除贷款以外，其他金融资产的抵押担保由该工具的性质决定。债权性投资、国债和其他票据

通常没有抵押，资产支持证券通常有金融工具组合作为抵押。

(ii) 信用承诺

信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函、信用证和银行承兑汇票为

本集团作出的不可撤销的承诺，即本集团在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本集团承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的信用承诺金额超过其原有授信额度的情况下，本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。本集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。

十三、金融工具及其风险(续)

2. 信用风险(续)

(3) 信贷风险减值分析和准备金计提政策

根据会计政策规定，若有客观证据证明金融资产的预计未来现金流量减少且减少金额可以估

计，则本集团确认该金融资产已减值，并计提减值准备。

本集团用于确认是否存在减值的客观依据的标准包括：

? 利息或本金发生违约或逾期；? 借款人发生财务困难(例如，权益比率、净利润占收入比等指标恶化)；? 债务人违背合同条款或条件；? 启动破产程序；? 借款人的市场竞争地位恶化；及? 降级至关注以下。

本集团对单笔金额重大的金融资产的资产质量至少每季度审阅一次。对单独计提准备金的资

产，本集团在资产负债表日逐笔评估其损失情况以确定准备金的计提金额。评估通常考虑持有的抵押物(包括再次确认它的变现能力)以及单项资产的预期可收回金额。

以组合方式评估减值准备是基于历史经验、专业判断和统计技术测算，针对以下两类资产组

合：(i)单笔金额低于一定重要性水平且具有类似信用风险特征的资产组合；(ii)损失已经发生但未能具体识别的资产组合。

本集团根据历史数据、经验判断和统计技术对下列资产组合计提准备金：(1)单笔金额不重大

且具有类似信用风险特征的资产组合；(2)资产损失已经发生但尚未被识别的资产。

十三、金融工具及其风险(续)

2. 信用风险(续)

(4) 未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口

	2018年	2017年
	12月31日	12月31日
资产负债表项目的信用风险敞口包括：
存放中央银行款项	27,475,849,786	26,084,740,664
存放同业款项	1,898,459,142	2,118,861,316
拆出资金	600,000,000	1,649,446,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,897,687,713	1,001,160,576
买入返售金融资产	4,846,876,000	1,548,816,000
应收利息	1,945,984,441	1,927,685,048
发放贷款和垫款	114,880,259,702	97,454,081,937
可供出售金融资产	39,904,004,522	40,761,431,186
持有至到期投资	38,994,923,812	36,138,971,887
应收款项类投资	25,376,826,489	22,699,699,419
其他金融资产	613,593,817	387,468,804
小计	258,434,465,424	231,772,362,837
表外项目信用风险敞口包括：
开出银行承兑汇票	37,069,993,736	30,992,524,049
开出信用证	6,713,790,388	6,815,004,335
开出保函	5,577,687,238	4,231,172,685
信用卡信用额度	2,798,896,575	1,524,818,609
贷款承诺	781,876,756	358,837,619
小计	52,942,244,693	43,922,357,297
合计	311,376,710,117	275,694,720,134

上表为本集团2018年末及2017年末未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大风险敞口。对于资产负债表项目，上列风险敞口金额为资产负债表日的账面净额。

如上所示，2018年12月31日，44%的表内最高风险暴露金额来自发放贷款和垫款；2017年12月31日，42%的表内最高风险暴露金额来自发放贷款和垫款。

(5) 买入返售金融资产

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
未逾期未减值	4,846,876,000		1,548,816,000

十三、金融工具及其风险(续)

2. 信用风险(续)

(6) 风险集中度

(a) 发放贷款和垫款行业分布情况

	2018年12月31日			2017年12月31日
	金额		占比(%)	金额		占比(%)
制造业	17,986,924,460		15.16	14,492,422,205		14.40
批发和零售业	13,173,525,108		11.11	12,601,618,452		12.52
租赁和商务服务业	17,452,772,182		14.71	15,060,888,201		14.96
建筑业	8,624,520,598		7.27	7,593,575,727		7.54
房地产业	9,719,913,928		8.19	8,764,691,362		8.71
水利、环境和公共设施管理业	5,189,233,669		4.37	6,614,906,261		6.57
交通运输、仓储和邮政业	1,767,186,187		1.49	2,040,947,923		2.03
采矿业	937,857,600		0.79	1,116,933,718		1.11
能源及化工业	1,626,953,051		1.37	824,169,000		0.82
教育及媒体	1,285,181,036		1.08	800,343,000		0.80
信息传输、计算机服务和软件业	1,153,662,921		0.97	1,008,447,267		1.00
住宿和餐饮业	489,741,511		0.41	623,499,101		0.62
金融业	214,463,994		0.18	240,000,000		0.24
公共管理和社会组织	1,700,000		-	334,148,111		0.33
居民服务业	164,246,132		0.14	211,264,513		0.21
其他	2,524,193,859		2.15	1,608,063,295		1.58
公司贷款，小计	82,312,076,236		69.39	73,935,918,136		73.44
个人贷款	30,608,745,126		25.80	21,044,543,899		20.91
银行承兑票据贴现	4,751,964,392		4.01	3,512,679,680		3.49
商业承兑票据贴现	951,212,551		0.80	2,171,847,671		2.16
贴现小计	5,703,176,943		4.81	5,684,527,351		5.65
贷款和垫款，总额	118,623,998,305		100.00	100,664,989,386		100.00

十三、金融工具及其风险(续)

2. 信用风险(续)

(6) 风险集中度(续)

(b) 发放贷款和垫款按地区分布情况

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
济南地区	66,331,297,514		55,946,427,889
天津地区	12,875,251,201		14,856,483,987
聊城地区	11,207,638,981		9,306,574,425
其他地区(i)	28,209,810,609		20,555,503,085
贷款和垫款，总额	118,623,998,305		100,664,989,386

(i) 其他地区包括青岛地区、德州地区、泰安地区、临沂地区、滨州地区、东营地区、烟台地区、日照地区、河北地区和河南地区。

(7) 发放贷款和垫款

发放贷款和垫款总信用风险敞口列示如下：

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
未逾期未减值	116,518,826,798		98,635,839,941
逾期未减值	162,167,954		478,557,913
已减值	1,943,003,553		1,550,591,532
合计	118,623,998,305		100,664,989,386
减：减值准备	( 3,743,738,603	)	( 3,210,907,449	)
净额	114,880,259,702		97,454,081,937

十三、金融工具及其风险(续)

2. 信用风险(续)

(7) 发放贷款和垫款(续)

(a) 未逾期未减值贷款

未逾期未减值贷款的信用风险可以参考本集团贷款按照银保监会五级分类标准划分的情况来评估。

2018年12月31日
	公司贷款	个人贷款	合计
正常	81,417,305,218	30,409,637,816	111,826,943,034
关注	4,625,070,936	66,812,828	4,691,883,764
合计	86,042,376,154	30,476,450,644	116,518,826,798

2017年12月31日
	公司贷款	个人贷款	合计
正常	73,927,642,920	20,905,211,145	94,832,854,065
关注	3,755,296,965	47,688,911	3,802,985,876
合计	77,682,939,885	20,952,900,056	98,635,839,941

(b) 逾期未减值贷款

逾期未减值贷款的逾期天数分析列示如下：

2018年
12月31日
	30天以内		30至60天		60至90天		90天以上		合计
公司贷款	66,338,811		39,371,058		-		-		105,709,869
个人贷款	27,937,295		9,024,749		19,496,041		-		56,458,085
合计	94,276,106		48,395,807		19,496,041		-		162,167,954
2017年
12月31日
	30天以内		30至60天		60至90天		90天以上		合计
公司贷款	229,934,246		129,352,837		93,022,943		4,000,000		456,310,026
个人贷款	12,420,152		3,804,662		5,345,675		677,398		22,247,887
合计	242,354,398		133,157,499		98,368,618		4,677,398		478,557,913

在初始发放贷款时，本集团要求由独立资产评估机构对相应的抵质押物进行价值评估。当有迹象表明抵质押物发生减值时，本集团会重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆盖相应贷款的信用风险。

十三、金融工具及其风险(续)

2. 信用风险(续)

(7) 发放贷款和垫款(续)

(b) 逾期未减值贷款(续)

截至2018年12月31日，逾期未减值公司贷款抵押物公允价值为人民币0.47亿元，逾期未减值个人贷款抵押物公允价值为人民币0.68亿元；截至2017年12月31日，逾期未减值公司贷款抵质押物公允价值为人民币1.93亿元，逾期未减值个人贷款抵质押物公允价值为人民币0.23亿元。

(c) 减值贷款

	2018年		2017年
	12月31日		12月31日
公司贷款	1,867,167,156		1,481,195,576
个人贷款	75,836,397		69,395,956
合计	1,943,003,553		1,550,591,532

2018年12月31日，已减值公司贷款抵质押物公允价值为人民币27.51亿元，已减值个人贷款抵质押物公允价值人民币1.66亿元；截至2017年12月31日，已减值公司贷款抵质押物公允价值为人民币20.87亿元，已减值个人贷款抵质押物公允价值人民币1.12亿元。

(d) 重组贷款

重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。如果条件允许，本集团将力求重组贷款而不是取得担保物的所有权。这可能会涉及展期付款和达成新的贷款条件。一旦对条款进行重新协商，贷款将不再被视为逾期。管理层继续对重组贷款进行审阅，以确保其符合所有条件并且未来付款很可能发生。该贷款继续以单项或组合方式进行减值评估并采用初始实际利率进行计量。

十三、金融工具及其风险(续)

2. 信用风险(续)

(8) 证券投资

证券投资信用风险总敞口按发行人及投资类别的分析如下：

2018年12月31日	应收款 项类投资	持有至 到期投资	可供出售 金融资产	为交易而持有 的金融资产	指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	合计
既未逾期也未减值
政府及中央银行	16,377,025	26,198,949,713	6,726,454,970	61,563,840	-	33,003,345,548
政策性银行	-	9,418,112,591	10,069,907,330	1,054,702,273	-	20,542,722,194
银行同业及其他金融机构	-	2,722,963,455	12,810,902,581	781,421,600	-	16,315,287,636
企业	23,558,660,989	654,898,053	10,196,806,515	-	-	34,410,365,557
小计	23,575,038,014	38,994,923,812	39,804,071,396	1,897,687,713	-	104,271,720,935
已逾期未减值
企业	2,198,000,000	-	-	-	-	2,198,000,000
小计	2,198,000,000	-	-	-	-	2,198,000,000
已减值
银行同业及其他金融机构	8,426,630	-	-	-	-	8,426,630
企业	50,000,000	-	116,851,424	-	-	166,851,424
小计	58,426,630	-	116,851,424	-	-	175,278,054
减：减值准备
单项评估减值准备	( 51,926,630)	-	( 16,918,298)	-	-	( 68,844,928)
组合评估减值准备	( 402,711,525)	-	-	-	-	( 402,711,525)
小计	( 454,638,155)	-	( 16,918,298)	-	-	( 471,556,453)
合计	25,376,826,489	38,994,923,812	39,904,004,522	1,897,687,713	-	106,173,442,536

十三、金融工具及其风险(续)

2. 信用风险(续)

(8) 证券投资(续)

2017年12月31日	应收款 项类投资	持有至 到期投资	可供出售 金融资产	为交易而持有 的金融资产	指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	合计
既未逾期也未减值
政府及中央银行	30,177,577	24,335,570,082	7,491,160,983	102,042,304	-	31,958,950,946
政策性银行	-	9,245,026,794	11,884,065,500	200,088,212	-	21,329,180,506
银行同业及其他金融机构	98,518,698	2,123,523,723	8,014,245,419	-	-	10,236,287,840
企业	22,076,804,898	434,851,288	13,338,069,984	52,091,895	646,938,165	36,548,756,230
小计	22,205,501,173	36,138,971,887	40,727,541,886	354,222,411	646,938,165	100,073,175,522
已逾期未减值
银行同业及其他金融机构	850,286,000	-	-	-	-	850,286,000
小计	850,286,000	-	-	-	-	850,286,000
已减值
银行同业及其他金融机构	8,506,502	-	-	-	-	8,506,502
企业	50,000,000	-	100,000,000	-	-	150,000,000
小计	58,506,502	-	100,000,000	-	-	158,506,502
减：减值准备
单项评估减值准备	( 52,006,502)	-	( 66,110,700)	-	-	( 118,117,202)
组合评估减值准备	( 362,587,754)	-	-	-	-	( 362,587,754)
小计	( 414,594,256)	-	( 66,110,700)	-	-	( 480,704,956)
合计	22,699,699,419	36,138,971,887	40,761,431,186	354,222,411	646,938,165	100,601,263,068

十三、金融工具及其风险(续)

2. 信用风险(续)

(8) 证券投资(续)

上述减值证券的确定是基于单独测试的结果。在确定一支证券是否减值时，本集团考虑存在发生减值的客观证据及其导致预计未来现金流减少的情况。

3. 市场风险

本集团面临市场风险，该风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变

动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易性账户和银行账户中。交易账户包括为交易目的而持有的或为了对冲交易账户其他风险而持有的金融工具或商品头寸。银行账户包括除交易账户外的金融工具(包括本集团运用剩余资金购买金融工具所形成的投资账户)。

本集团董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，负责审批市场风险管理的政策和程

序，确定可承受的市场风险水平。高级管理层负责执行董事会批准的市场风险管理政策、总体战略及体系。风险管理部负责市场风险管理牵头管理工作，各业务部门按照职能分工执行本业务领域的市场风险管理政策和标准。

当前本集团的计财部承担全行范围内的银行账户的利率风险监测和控制职能。本集团还建立

了市场风险季报和年报制度，由风险管理部对市场风险变化和限额执行情况进行监控和分析，定期报告高级管理层。

(1) 市场风险衡量技术

本集团目前通过敏感度分析来评估本集团交易类和非交易类投资组合所承受的利率和汇率

风险，即定期计算一定时期内到期或需要重新定价的生息资产与付息负债两者的差额(缺口)，并利用缺口数据进行基准利率、市场利率和汇率变化情况下的敏感性分析。本集团对敏感性分析建立了上报制度，定期汇总敏感性分析结果上报高级管理层。本集团加强模型及风险管理工具研发和建设力度，通过VAR(风险价值)、Pv01(敏感性分析)、Stresstesting(压力测试)、Duration(久期)、GAP(缺口)风险模型及工具实现对市场风险的评估和量化。

(2) 汇率风险

本集团面临汇率风险，该汇率风险是指因主要外汇汇率波动，本集团持有的外汇敞口的头寸水平和现金流量也会随之受到影响。

本集团控制汇率风险的主要原则是尽可能地做到资产负债在各货币上的匹配，并把汇率风险控制在本集团设定的限额之内。本集团根据风险管理执行委员会的指导原则、相关的法规要求及管理层对当前环境的评价，并且通过合理安排外币资金的来源和运用尽量缩小资产负债在货币上可能的错配。外汇风险敞口按业务品种、交易员权限进行授权管理。

下表汇总了本集团在2018年12月31日及2017年12月31日的外币汇率风险敞口分布，各原币资产和负债的账面价值已折合为人民币金额：

十三、金融工具及其风险(续)

3. 市场风险(续)

(2) 汇率风险(续)

2018年12月31日	人民币	美元 折合人民币	港币 折合人民币	其他币种 折合人民币	合计
资产
现金及存放央行款项	27,927,994,425	39,557,948	366,541	829,338	27,968,748,252
存放同业款项	1,380,820,772	459,575,744	5,820,923	52,241,703	1,898,459,142
拆出资金	600,000,000	-	-	-	600,000,000
以公允价值计量且 其变动计入当期 损益的金融资产	1,957,712,581	-	-	-	1,957,712,581
衍生金融资产	5,271,514	-	-	-	5,271,514
买入返售金融资产	4,846,876,000	-	-	-	4,846,876,000
应收利息	1,933,437,483	12,546,958	-	-	1,945,984,441
发放贷款和垫款	113,858,886,930	1,021,372,772	-	-	114,880,259,702
可供出售金融资产	42,765,685,727	-	-	-	42,765,685,727
持有至到期投资	38,994,923,812	-	-	-	38,994,923,812
应收款项类投资	25,376,826,489	-	-	-	25,376,826,489
其他	4,496,316,411	-	-	-	4,496,316,411
资产合计	264,144,752,144	1,533,053,422	6,187,464	53,071,041	265,737,064,071
负债
向中央银行借款	( 1,333,747,688)	( 823,584,000)	-	-	( 2,157,331,688)
同业及其他金融机构 存放款项	( 13,700,619,989)	( 1,907)	-	-	( 13,700,621,896)
拆入资金	( 1,000,000,000)	-	-	-	( 1,000,000,000)
衍生金融负债	( 4,801,024)	-	-	-	( 4,801,024)
卖出回购金融资产款	( 10,611,823,047)	-	-	-	( 10,611,823,047)
吸收存款	(183,682,878,879)	( 246,936,604)	( 3,090,677)	( 44,988,255)	(183,977,894,415)
应付债券	( 28,943,153,903)	-	-	-	( 28,943,153,903)
其他	( 4,318,756,414)	( 145,440,634)	( 4,243)	( 98,899)	( 4,464,300,190)
负债合计	(243,595,780,944)	(1,215,963,145)	( 3,094,920)	( 45,087,154)	(244,859,926,163)
资产负债表头寸净额	20,548,971,200	317,090,277	3,092,544	7,983,887	20,877,137,908
财务担保及信贷承诺	48,655,077,432	3,842,544,557	48,591,339	396,031,365	52,942,244,693

十三、金融工具及其风险(续)

3. 市场风险(续)

(2) 汇率风险(续)

2017年12月31日	人民币	美元 折合人民币	港币 折合人民币	其他币种 折合人民币	合计
资产
现金及存放央行款项	26,602,360,671	40,445,855	489,116	357,173	26,643,652,815
存放同业款项	1,439,361,730	666,949,352	6,844,634	5,705,600	2,118,861,316
拆出资金	800,000,000	849,446,000	-	-	1,649,446,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,001,160,576	-	-	-	1,001,160,576
买入返售金融资产	1,548,816,000	-	-	-	1,548,816,000
应收利息	1,905,537,276	22,147,772	-	-	1,927,685,048
发放贷款和垫款	96,406,776,735	1,047,305,202	-	-	97,454,081,937
可供出售金融资产	40,809,966,025	-	-	-	40,809,966,025
持有至到期投资	36,138,971,887	-	-	-	36,138,971,887
应收款项类投资	22,699,699,419	-	-	-	22,699,699,419
其他	4,302,899,556	-	-	-	4,302,899,556
资产合计	233,655,549,875	2,626,294,181	7,333,750	6,062,773	236,295,240,579
负债
向中央银行借款	( 800,000,000)	( 784,104,000)	-	-	( 1,584,104,000)
同业及其他金融机构存放款项	( 9,433,294,821)	( 326,711,814)	-	-	( 9,760,006,635)
拆入资金	( 1,380,076,000)	(1,176,156,000)	-	-	( 2,556,232,000)
衍生金融负债	( 8,025,522)	-	-	-	( 8,025,522)
卖出回购金融资产款	( 15,165,854,516)	-	-	-	( 15,165,854,516)
吸收存款	(163,094,981,860)	( 739,359,204)	(6,559,969)	( 4,223,452)	(163,845,124,485)
应付债券	( 21,208,162,550)	-	-	-	( 21,208,162,550)
其他	( 3,715,585,924)	( 16,718,078)	( 906)	( 5,802)	( 3,732,310,710)
负债合计	(214,805,981,193)	(3,043,049,096)	(6,560,875)	( 4,229,254)	(217,859,820,418)
资产负债表头寸净额	18,849,568,682	( 416,754,915)	772,875	1,833,519	18,435,420,161
财务担保及信贷承诺	39,662,408,486	3,923,459,280	-	336,489,531	43,922,357,297

十三、金融工具及其风险(续)

3. 市场风险(续)

(2) 汇率风险(续)

下表针对本集团存在外汇风险敞口的主要币种，列示了货币性资产和货币性负债及预计未来现金流对汇率变动的敏感性分析。其计算了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对税前利润的影响。负数表示可能减少税前利润，正数表示可能增加税前利润。

	2018年度		2017年度
美元对人民币升值1%	3,170,903		(4,167,549	)
美元对人民币贬值1%	(3,170,903	)	4,167,549

在进行汇率敏感性分析时，本集团在确定商业条件和财务参数时做出了下列一般假设，未考虑：

a. 资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；b. 汇率变动对客户行为的影响；c. 汇率变动对市场价格的影响；d. 本集团针对汇率变化采取的必要措施。

基于上述限制条件，汇率变动导致本集团税前利润的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异。

(3) 利率风险

现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波动的风险。

本集团利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。由于市场利率的波动，本集团的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。

本集团主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务，并密切关注宏观经济形势和中国人民银行货币政策导向，紧跟市场利率变化，进行适当的情景分析，适时调整本外币存贷款利率，努力防范利率风险。本集团主要采用缩小贷款重定价期限及投资业务久期等方法，尽量缩小资产与负债之间的利率敏感性缺口。

下表汇总了本集团的利率风险。表内的资产和负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值列示。

十三、金融工具及其风险(续)

3. 市场风险(续)

(3) 利率风险(续)

2018年12月31日	3个月以内	3个月至1年	1年至5年	5年以上	不计息	合计
资产
现金及存放央行款项	27,343,536,649	-	-	-	625,211,603	27,968,748,252
存放同业款项	1,853,525,142	44,934,000	-	-	-	1,898,459,142
拆出资金	50,000,000	550,000,000	-	-	-	600,000,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	99,253,500	1,340,252,233	293,488,640	164,693,339	60,024,869	1,957,712,581
衍生金融资产	-	-	-	-	5,271,514	5,271,514
买入返售金融资产	4,846,876,000	-	-	-	-	4,846,876,000
发放贷款和垫款	25,786,694,200	89,093,565,502	-	-	-	114,880,259,702
可供出售金融资产	5,015,277,220	7,495,810,118	17,333,763,875	8,399,370,296	4,521,464,218	42,765,685,727
持有至到期投资	2,062,666,979	6,121,925,056	20,591,654,939	10,217,964,509	712,329	38,994,923,812
应收款项类投资	2,880,550,850	5,286,560,668	10,197,478,700	7,000,046,047	12,190,224	25,376,826,489
其他	-	-	-	-	6,442,300,852	6,442,300,852
资产总计	69,938,380,540	109,933,047,577	48,416,386,154	25,782,074,191	11,667,175,609	265,737,064,071
负债
向中央银行借款	( 212,280,251)	(1,945,051,437)	-	-	-	( 2,157,331,688)
同业及其他金融机构存放款项	( 6,412,760,956)	(7,287,860,940)	-	-	-	( 13,700,621,896)
拆入资金	-	(1,000,000,000)	-	-	-	( 1,000,000,000)
衍生金融负债	-	-	-	-	( 4,801,024)	( 4,801,024)
卖出回购金融资产款	( 10,611,823,047)	-	-	-	-	( 10,611,823,047)
吸收存款	(111,583,362,033)	(42,012,306,720)	(29,710,963,123)	( 39,410,967)	( 631,851,572)	(183,977,894,415)
应付债券	( 13,228,596,976)	( 8,714,556,927)	( 4,000,000,000)	( 3,000,000,000)	-	( 28,943,153,903)
其他负债	-	-	-	-	( 4,464,300,190)	( 4,464,300,190)
负债总计	(142,048,823,263)	(60,959,776,024)	(33,710,963,123)	( 3,039,410,967)	( 5,100,952,786)	(244,859,926,163)
利率敏感度缺口总计	( 72,110,442,723)	48,973,271,553	14,705,423,031	22,742,663,224	6,566,222,823	20,877,137,908

十三、金融工具及其风险(续)

3. 市场风险(续)

(3) 利率风险(续)

2017年12月31日	3个月以内	3个月至1年	1年至5年	5年以上	不计息	合计
资产
现金及存放央行款项	26,009,426,185	-	-	-	634,226,630	26,643,652,815
存放同业款项	1,552,448,926	566,412,390	-	-	-	2,118,861,316
拆出资金	522,736,000	1,126,710,000	-	-	-	1,649,446,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	52,091,895	949,068,681	-	-	-	1,001,160,576
买入返售金融资产	1,548,816,000	-	-	-	-	1,548,816,000
发放贷款和垫款	22,996,981,899	74,457,100,038	-	-	-	97,454,081,937
可供出售金融资产	3,793,714,470	4,557,380,079	19,905,203,561	9,705,157,676	2,848,510,239	40,809,966,025
持有至到期投资	495,610,614	5,319,760,018	19,319,555,305	11,004,045,950	-	36,138,971,887
应收款项类投资	1,369,353,066	7,338,990,140	9,587,589,639	4,399,010,000	4,756,574	22,699,699,419
其他资产	-	-	-	-	6,230,584,604	6,230,584,604
资产总计	58,341,179,055	94,315,421,346	48,812,348,505	25,108,213,626	9,718,078,047	236,295,240,579
负债
向中央银行借款	( 500,000,000)	( 300,000,000)	( 784,104,000)	-	-	( 1,584,104,000)
同业及其他金融机构存放款项	( 9,354,886,635)	( 405,120,000)	-	-	-	( 9,760,006,635)
拆入资金	( 1,711,332,000)	( 844,900,000)	-	-	-	( 2,556,232,000)
衍生金融负债	-	-	-	-	( 8,025,522)	( 8,025,522)
卖出回购金融资产款	( 15,165,854,516)	-	-	-	-	( 15,165,854,516)
吸收存款	(104,242,957,650)	(33,079,028,727)	(26,194,919,119)	( 37,588,234)	( 290,630,755)	(163,845,124,485)
应付债券	( 12,375,667,538)	( 5,832,495,012)	-	( 3,000,000,000)	-	( 21,208,162,550)
其他负债	-	-	-	-	(3,732,310,710)	( 3,732,310,710)
负债总计	(143,350,698,339)	(40,461,543,739)	(26,979,023,119)	( 3,037,588,234)	(4,030,966,987)	(217,859,820,418)
利率敏感度缺口总计	( 85,009,519,284)	53,853,877,607	21,833,325,386	22,070,625,392	5,687,111,060	18,435,420,161

十三、金融工具及其风险(续)

3. 市场风险(续)

(3) 利率风险(续)

假设各货币收益率曲线平行移动100个基点，对本集团资产负债表日后一会计年度的净利息

收入的潜在影响分析如下：

	2018年度		2017年度
收益率曲线向上平移100个基点	(447,316,606	)	(541,881,253	)
收益率曲线向下平移100个基点	447,316,606		541,881,253

在进行利率敏感性分析时，本集团在确定商业条件和财务参数时做出了下列一般假设：

a. 未考虑资产负债表日后业务变化，分析基于资产负债表日静态缺口；b. 不同生息资产和附息负债的利率波动幅度相同；c. 所有重新定价的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价；d. 未考虑利率变动对客户行为的影响；e. 未考虑利率变动对市场价格的影响；f. 未考虑利率变动对表外产品的影响；g. 未考虑本集团针对利率变化采取的必要措施。

基于上述限制条件，利率增减导致本集团净利息收入的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异。

十三、金融工具及其风险(续)

4. 流动性风险

本集团面临各类日常现金提款的要求，其中包括隔夜存款、活期存款、到期的定期存款、客

户贷款提款及担保等付款要求。根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提取，而是续留本集团，但同时为确保应对不可预料的资金需求，本集团规定了最低的资金存量标准和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额度以满足各类提款要求。

于2018年12月31日，本行人民币存款准备金率为11%(2017年12月31日：13.5%)；于2018

年12月31日，外币存款准备金率均为5%(2017年12月31日：5%)。

保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对本集团的管理极为重要。由于业

务具有不确定的期限和不同的类别，银行很少能保持资产和负债项目的完全匹配。未匹配的头寸可能会提高收益，但同时也增大了损失的风险。

资产和负债项目到期日结构的匹配情况和银行对到期附息负债以可接受成本进行替换的能

力都是评价银行的流动性和利率、汇率变动风险的重要因素。

本集团根据客户的信用水平以及所存入的保证金提供担保和开具备用信用证。客户通常不会

全额提取本集团提供担保或开具的备用信用证所承诺的金额，因此本集团提供担保和开具备用信用证所需的资金一般会低于本集团其他承诺之金额。同时，许多信贷承诺可能因过期或中止而无需实际履行，因此信贷承诺的合同金额并不代表未来所必需的资金需求。

(1) 以合同到期日划分的未折现合同现金流

下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了本集团非衍生金融资产和负债的现

金流，以及以净额和总额结算的衍生金融工具的现金流。除部分衍生产品以公允价值(即折现现金流)列示外，下表披露的其他金额均为未经折现的合同现金流。本集团以预期的未折现现金流为基础管理短期固有流动性风险。

十三、金融工具及其风险(续)

4. 流动性风险(续)

(1) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续)

2018年12月31日
	1个月内	1至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	合计
非衍生金融工具现金流
现金及存放央行款项	27,956,157,794	-	23,861,817	-	-	27,980,019,611
存放同业款项	1,832,699,801	50,692,233	22,228,523	-	-	1,905,620,557
拆出资金	50,180,042	-	581,263,889	-	-	631,443,931
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	101,062,000	1,379,876,072	355,809,798	240,820,000	2,077,567,870
买入返售金融资产	4,850,451,850	-	-	-	-	4,850,451,850
发放贷款和垫款	5,799,992,156	9,113,105,797	53,017,261,965	40,301,692,204	32,818,006,942	141,050,059,064
可供出售金融资产	497,863,979	1,288,310,638	11,834,592,766	23,459,297,694	12,024,230,294	49,104,295,371
持有至到期投资	1,025,788,500	1,257,640,325	7,182,934,878	23,780,010,080	11,550,010,840	44,796,384,623
应收款项类投资	749,561,848	952,807,519	5,725,172,194	12,992,184,774	11,447,943,308	31,867,669,643
其他金融资产	613,593,817	-	-	-	-	613,593,817
金融资产合计	43,376,289,787	12,763,618,512	79,767,192,104	100,888,994,550	68,081,011,384	304,877,106,337
向中央银行借款	-	( 219,256,017)	( 2,013,423,661)	-	-	( 2,232,679,678)
同业及其他金融机构存放款项	( 4,114,351,512)	( 2,384,916,257)	( 7,621,662,965)	-	-	( 14,120,930,734)
拆入资金	-	( 9,787,500)	( 1,027,187,500)	-	-	( 1,036,975,000)
卖出回购金融资产款	( 10,806,094,085)	-	-	-	-	( 10,806,094,085)
吸收存款	( 95,426,401,243)	(15,031,764,091)	(44,056,973,481)	( 34,474,555,150)	( 2,646,826,584)	(191,636,520,549)
应付债券	( 3,050,000,000)	(10,275,000,000)	( 9,141,500,000)	( 4,878,800,000)	( 3,445,600,000)	( 30,790,900,000)
其他金融负债	( 103,111,857)	-	-	-	-	( 103,111,857)
金融负债合计	(113,499,958,697)	(27,920,723,865)	(63,860,747,607)	(39,353,355,150)	( 6,092,426,584)	(250,727,211,903)
非衍生金融工具流动性净额	( 70,123,668,910)	(15,157,105,353)	15,906,444,497	61,535,639,400	61,988,584,800	54,149,894,434
衍生金融工具现金流
按净额结算的衍生金融工具	262,100	793,511	-	-	-	1,055,611
按总额结算的衍生金融工具
流入合计	106,581,603	375,407,324	65,030,882	-	-	547,019,809
流出合计	( 107,064,263)	( 376,484,755)	( 64,934,756)	-	-	( 548,483,774)

十三、金融工具及其风险(续)

4. 流动性风险(续)

(1) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续)

2017年12月31日
	1个月内	1至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	合计
非衍生金融工具现金流
现金及存放央行款项	26,652,545,673	-	2,613,680	-	-	26,655,159,353
存放同业款项	1,519,668,533	33,693,000	572,759,949	-	-	2,126,121,482
拆出资金	327,407,707	197,151,607	1,159,201,425	-	-	1,683,760,739
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	52,395,205	-	978,490,001	-	-	1,030,885,206
买入返售金融资产	1,549,734,098	-	-	-	-	1,549,734,098
发放贷款和垫款	5,370,917,976	7,597,375,780	42,668,266,578	39,349,094,466	27,208,289,143	122,193,943,943
可供出售金融资产	2,864,274,399	1,775,074,316	7,286,967,941	25,547,533,909	12,631,445,233	50,105,295,798
持有至到期投资	61,830,000	683,821,325	6,263,598,545	22,404,611,020	12,483,287,230	41,897,148,120
应收款项类投资	385,155,765	980,130,039	8,688,138,585	11,603,794,014	5,420,130,350	27,077,348,753
其他金融资产	387,468,804	-	-	-	-	387,468,804
金融资产合计(预期到期日)	39,171,398,160	11,267,246,067	67,620,036,704	98,905,033,409	57,743,151,956	274,706,866,296
向中央银行借款	( 500,315,972)	-	( 336,826,325)	( 831,763,035)	-	( 1,668,905,332)
同业及其他金融机构存放款项	( 4,722,523,884)	( 4,645,478,496)	( 405,492,050)	-	-	( 9,773,494,430)
拆入资金	( 675,580,950)	( 1,058,626,645)	( 881,838,196)	-	-	( 2,616,045,791)
卖出回购金融资产	( 15,185,125,289)	-	-	-	-	( 15,185,125,289)
吸收存款	( 85,559,891,980)	(13,268,253,514)	(39,845,744,998)	(30,888,267,421)	( 117,136,242)	(169,679,294,155)
应付债券	( 5,590,000,000)	( 6,906,900,000)	( 6,046,000,000)	( 531,600,000)	( 3,578,500,000)	( 22,653,000,000)
其他金融负债	( 80,745,804)	-	-	-	-	( 80,745,804)
金融负债合计(合同到期日)	(112,314,183,879)	(25,879,258,655)	(47,515,901,569)	(32,251,630,456)	( 3,695,636,242)	(221,656,610,801)
非衍生金融工具流动性净额	( 73,142,785,719)	(14,612,012,588)	20,104,135,135	66,653,402,953	54,047,515,714	53,050,255,495
衍生金融工具现金流
按总额结算的衍生金融工具
流入合计	-	653,420,000	-	-	-	653,420,000
流出合计	-	( 661,480,000)	-	-	-	( 661,480,000)

十三、金融工具及其风险(续)

4. 流动性风险(续)

(2) 表外信用承诺项目现金流

2018年12月31日
	一年以内	一至五年	五年以上	合计
开出银行承兑汇票	37,069,993,736	-	-	37,069,993,736
开出保函	2,803,484,851	2,729,460,087	44,742,300	5,577,687,238
开出信用证	6,713,790,388	-	-	6,713,790,388
贷款承诺	780,976,756	900,000	-	781,876,756
信用卡信用额度	2,798,896,575	-	-	2,798,896,575
合计	50,167,142,306	2,730,360,087	44,742,300	52,942,244,693
2017年12月31日
	一年以内	一至五年	五年以上	合计
开出银行承兑汇票	30,992,524,049	-	-	30,992,524,049
开出保函	2,014,442,994	2,160,520,071	56,209,620	4,231,172,685
开出信用证	6,804,180,984	10,823,351	-	6,815,004,335
贷款承诺	358,367,619	470,000	-	358,837,619
信用卡信用额度	1,524,818,609	-	-	1,524,818,609
合计	41,694,334,255	2,171,813,422	56,209,620	43,922,357,297

十四、公允价值

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

十四、公允价值(续)

1. 以公允价值计量的金融工具

下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析：

2018年12月31日		第一层		第二层		第三层		合计
以公允价值计量的资产：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-债券投资		-		1,957,712,581		-		1,957,712,581
-其他债权工具		-		-		-		-
可供出售金融资产
-债券投资		-		38,264,004,522		-		38,264,004,522
-基金		-		2,687,188,247		-		2,687,188,247
衍生金融资产		-		5,271,514		-		5,271,514
合计		-		42,914,176,864		-		42,914,176,864
以公允价值计量的负债：
衍生金融负债		-		4,801,024		-		4,801,024
合计		-		4,801,024		-		4,801,024
2017年12月31日		第一层		第二层		第三层		合计
以公允价值计量的资产：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-债券投资		-		354,222,411		-		354,222,411
-其他债权工具		-		646,938,165		-		646,938,165
可供出售金融资产
-债券投资		-		38,031,431,186		-		38,031,431,186
合计		-		39,032,591,762		-		39,032,591,762
以公允价值计量的负债：
衍生金融负债		-		8,025,522		-		8,025,522
合计		-		8,025,522		-		8,025,522

本集团划分为第二层级的金融工具包括人民币债券、其他债权工具与衍生金融工具。本集团估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术，在估值技术中使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、波动水平及相关性等，均为可观察到的且可从公开市场获取的参数。

本集团无以公允价值计量的第三层级的金融工具，亦未发生以公允价值计量的第一层级和第二层级金融资产和负债之间的转换。

十四、公允价值(续)

2. 未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值

下表列示了未以公允价值反映或披露的可供出售金融资产、应收款项类投资、持有至到期投

资及应付债券的账面价值及公允价值：

	账面价值		公允价值
2018年12月31日
可供出售金融资产	1,814,492,958		1,814,492,958
持有至到期投资	38,994,923,812		39,089,069,803
应收款项类投资	25,376,826,489		25,377,114,511
发行同业存单	21,943,153,903		21,955,940,760
发行二级资本债	3,000,000,000		2,977,259,000
发行金融债	4,000,000,000		4,018,701,000
2017年12月31日
可供出售金融资产	2,778,534,839		2,778,534,839
持有至到期投资	36,138,971,887		34,904,107,040
应收款项类投资	22,699,699,419		22,700,489,218
发行同业存单	18,208,162,550		18,074,328,490
发行二级资本债	3,000,000,000		2,852,154,000

如果存在交易活跃的市场，如经授权的证券交易所，市价为金融工具公允价值之最佳体现。

由于本集团所持有及发行的部分金融资产及负债并无可取得的市价，对于该部分无市价可依的金融资产或负债，以下述现金流量折现或其他估计方法来决定其公允价值：

(i) 在没有其他可参照市场资料时，本集团投资的其他金融机构发行的信贷类理财产品，

其收益率按贷款利率减去管理费等确定，因此其公允价值与账面价值相若。其他应收款项类投资的公允价值根据定价模型或现金流折现法进行估算。

(ii) 持有至到期投资和发行同业存单参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得

可参考的市价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。

包括发放贷款和垫款、吸收存款在内的其他金融资产、负债，由于重定价期限较短其公允价值与账面价值相若。

十四、公允价值(续)

2. 未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值(续)

下表列示了未以公允价值反映或披露的可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、发行同业存单、发行二级资本债及发行金融债三个层级的公允价值：

	2018年12月31日
	第一层	第二层	第三层	合计
金融资产
可供出售金融资产	-	-	1,814,492,958	1,814,492,958
持有至到期投资	-	39,089,069,803	-	39,089,069,803
应收款项类投资	-	16,665,047	25,360,449,464	25,377,114,511
金融负债
发行同业存单	-	21,955,940,760	-	21,955,940,760
发行二级资本债	-	2,977,259,000	-	2,977,259,000
发行金融债	-	4,018,701,000	-	4,018,701,000

	2017年12月31日
	第一层	第二层	第三层	合计
金融资产
可供出售金融资产	-	-	2,778,534,839	2,778,534,839
持有至到期投资	-	34,904,107,040	-	34,904,107,040
应收款项类投资	-	30,967,376	22,669,521,842	22,700,489,218
金融负债
发行同业存单	-	18,074,328,490	-	18,074,328,490
发行二级资本债	-	2,852,154,000	-	2,852,154,000

以上各种假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其

他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。

在资产负债表中非以公允价值计量的下列金融工具的账面价值和公允价值无重大差异。其公

允价值采用未来现金流折现法确定。

资产	负债
存放中央银行款项	向中央银行借款
存放同业款项	同业及其他金融机构存放款项
买入返售金融资产	卖出回购金融资产款
发放贷款和垫款	吸收存款
可供出售金融资产	其他金融负债
其他金融资产

十五、资本管理

本集团管理层根据银保监会规定的方法定期监控资本充足率，本集团于每季度向银保监会提交所需信息。

2013年1月1日起，本集团按照银保监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定的要求计算资本充足率。

本集团对下列资本项目进行管理：

(1)核心一级资本，包括普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分。

(2)其他一级资本，包括其他一级资本工具的溢价和少数股东资本可计入部分。

(3)二级资本，包括二级资本工具及溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分。

其他无形资产(土地使用权除外)已从核心一级资本中扣除以符合监管资本要求。

表内加权风险资产采用不同的风险权重进行计量，风险权重在考虑资产和交易对手的信用状况及质押保证后确定。对于表外风险敞口也采取了相似的处理方法，并针对其或有损失特性进行了适当调整。市场风险加权资产采用标准法进行计量。操作风险加权资产采用基本指标法进行计量。

本集团按照银保监会颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》及有关规定计算和披露核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率如下

(1)：

		2018年		2017年
		12月31日		12月31日
核心一级资本净额		18,752,343,690		16,320,740,727
一级资本净额		20,760,857,514		18,327,686,689
资本净额		25,582,640,210		23,005,974,999
风险加权资产		176,461,973,156		158,790,847,807
核心一级资本充足率		10.63%		10.28%
一级资本充足率		11.77%		11.54%
资本充足率		14.50%		14.49%

(1)本集团按照银保监会要求确定并表资本充足率的计算范围，其中，本行子公司章丘齐鲁村镇银行股份有限公司等16家村镇银行纳入计算范围。

十六、资产负债表日后事项

截至本财务报表批准日，本集团并无须作披露的资产负债表日后事项。

十七、财务报表的批准

本财务报表业经本行董事会于2019年3月28日决议批准。

齐鲁银行股份有限公司补充材料2018年度(除特别注明外，金额单位均为人民币元)

一、 非经常性损益明细表

项目	2018年度		2017年度
政府奖励及补助	21,812,543		20,692,898
固定资产处置收益	193,977,427		7,295,452
抵债资产处置收益	9,775,875		-
非货币性资产交换损益	41,152,948		-
久悬款项收入	806,788		1,701,049
除上述各项之外的其他营业外收支净额	( 3,780,254	)	( 1,632,124	)
非经常性损益合计	263,745,327		28,057,275
减：所得税影响额	66,172,892		6,989,319
少数股东损益影响额(税后)	1,648,773		1,283,914
归属于母公司股东的非经常性损益净额	195,923,662		19,784,042
扣除非经常性损益后的净利润	1,971,566,868		2,005,005,063
其中：归属于母公司股东的净利润	1,956,466,872		1,995,073,236
归属于少数股东的净利润	15,099,996		9,931,827

本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。

齐鲁银行股份有限公司补充材料(续)2018年度(除特别注明外，金额单位均为人民币元)

二、加权平均净资产收益率及基本和稀释每股收益

本计算表根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定编制。

2018年度		加权平均 净资产收益率		每股收益 (人民币元)
				基本	稀释
归属于母公司普通股股东的净利润		11.78%		0.50	0.50
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润		10.66%		0.45	0.45

2017年度		加权平均 净资产收益率		每股收益 (人民币元)
				基本	稀释
归属于母公司普通股股东的净利润		17.18%		0.66	0.66
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润		17.00%		0.66	0.66

齐鲁银行股份有限公司附件一、未经审计补充信息：流动性覆盖率2018年度(除特别注明外，金额单位均为人民币元)

附件一、未经审计补充信息：流动性覆盖率

本集团根据银保监会《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》的规定，编制流动性覆盖率相关指标如下：

序号		指标名称		2018年指标值
1		流动性覆盖率		221.00%
2		合格优质流动性资产		5,856,091.24万元
3		未来30天现金净流出量		2,649,872.35万元

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：