桂林旅游股份有限公司
2018年年度报告
2019-006
2019年03月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李飞影、主管会计工作负责人肖笛波及会计机构负责人(会计主管人员)陈丽华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
邹建军 独立董事 出差在外 马慧娟
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告第四节经营情况讨论与分析中详细描述公司可能存在的风险因素，请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 360,100,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 32
第五节 重要事项 ...... 52
第六节 股份变动及股东情况 ...... 57
第七节 优先股相关情况 ...... 57
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 57
第九节 公司治理 ...... 66
第十节 公司债券相关情况 ...... 71
第十一节 财务报告 ...... 71
第十二节 备查文件目录 ...... 163
释义
释义项 指 释义内容本公司、公司、桂林旅游 指 桂林旅游股份有限公司总公司、公司实际第一大股东 指 桂林旅游发展总公司桂林航旅、公司实际第二大股东 指 桂林航空旅游集团有限公司董事会 指 桂林旅游股份有限公司董事会股东大会 指 桂林旅游股份有限公司股东大会中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会公司法 指 中华人民共和国公司法证券法 指 中华人民共和国证券法深交所 指 深圳证券交易所元 指 人民币元大信会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）漓江大瀑布饭店 指 桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司两江四湖公司 指 桂林两江四湖旅游有限责任公司丰鱼岩公司 指 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司银子岩公司 指 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司贺州温泉公司 指 贺州温泉旅游有限责任公司龙胜温泉公司 指 桂林龙胜温泉旅游有限责任公司资江丹霞公司 指 桂林资江丹霞旅游有限公司丹霞温泉公司 指 桂林丹霞温泉旅游有限公司旅游汽车公司 指 桂林旅游汽车运输有限责任公司井冈山公司 指 井冈山旅游发展股份有限公司龙脊公司 指 桂林龙脊旅游有限责任公司桂圳公司 指 桂林桂圳投资置业有限责任公司罗山湖旅游公司 指 桂林罗山湖旅游发展有限公司宋城演艺公司 指 宋城演艺发展股份有限公司天地假期公司 指 桂林天地假期旅游有限公司漓江千古情公司 指 桂林漓江千古情演艺发展有限公司新奥燃气发展公司 指 桂林新奥燃气发展有限公司桂林银行 指 桂林银行股份有限公司生动莲花公司 指 桂林生动莲花演艺发展有限公司乐商公司 指 桂林乐商投资管理有限公司林芝腾讯 指 林芝腾讯投资管理有限公司桂林交投 指 桂林市交通投资控股集团有限公司智游天地公司 指 广西智游天地科技产业有限责任公司旅游服务接待中心 指 桂林旅游服务接待中心有限责任公司浙江深大公司 指 浙江深大智能科技有限公司壮乡大圩公司 指 广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司北京合君创富公司 指 北京合君创富投资管理有限公司广西海智益升公司 指 广西海智益升文化产业有限公司广西聚冠公司 指 广西聚冠资产管理有限公司一城游公司 指 桂林一城游旅游有限公司桂林飞翔公司 指 桂林飞翔文化传媒有限公司阳朔天顺国际旅行社 指 阳朔天顺国际旅行社有限责任公司天地假期公司 指 桂林天地假期旅游有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 桂林旅游 股票代码000978股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 桂林旅游股份有限公司公司的中文简称 桂林旅游公司的外文名称（如有）Guilin Tourism Corporation Limited公司的外文名称缩写（如有）GTCL公司的法定代表人 李飞影注册地址 广西桂林市翠竹路27-2号注册地址的邮政编码541002办公地址 广西桂林市自由路5号（七星景区花桥大门旁）办公地址的邮政编码541004公司网址http://www.guilintravel.com电子信箱gtcl000978@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表姓名 黄锡军 陈薇联系地址 广西桂林市自由路5号202房 广西桂林市自由路5号220房电话
(0773)3558976 (0773)3558955
传真
(0773)3558955 (0773)3558955
电子信箱gllyzqb@163.com glly000978@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 公司证券部、深圳证券交易所
四、注册变更情况
组织机构代码91450300708618439A
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）
1、2006年4月18日召开的公司2005年年度股东大会审议批准了修改公司章程的议案，公司经营范围扩大，增加"仓储；卫星定位产品的销售及监控服务；以下经营范围仅供分支机构使用（竹江码头管理、旅游餐饮服务及其他旅游服务，汽车出租、酒店、客运站）"。
2、2009年4月15日召开的公司2008年年度股东大会审议批准了修改公司章程的议案，公司经营范围增加”入境旅游业务、国内旅游业务、出境游业务“。
3、2018年4月27日召开的公司2017年年度股东大会审议批准了修改公司章程的议案，公司经营范围增加"旅行社业务经营、文化艺术活动策划、文艺创作与表演；机票、车票、景区门票代理；房屋、场地租赁，车、船、机械设备租赁；国内各类广告设计、制作、代理、发布；物业服务“；公司分支机构的经营范围增加"停车场管理服务，食品生产、经营"。历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层1504号签字会计师姓名 陈菁佩、汤艳群公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
2018年 2017年 本年比上年增减 2016年营业收入（元） 573,070,306.91556,290,477.033.02% 486,241,748.05归属于上市公司股东的净利润（元） 80,402,163.0252,941,654.6251.87% 5,985,425.94归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
74,940,968.6854,595,703.2037.27% -20,509,270.45经营活动产生的现金流量净额（元） 163,894,731.81178,772,827.86-8.32% 284,628,942.30基本每股收益（元/股） 0.2230.14751.70% 0.017稀释每股收益（元/股） 0.2230.14751.70% 0.017加权平均净资产收益率 5.17%3.56%1.61% 0.41%2018年末 2017年末
本年末比上年末增减
2016年末总资产（元） 2,922,710,811.492,626,993,408.4111.26% 2,666,741,208.26归属于上市公司股东的净资产（元） 1,570,756,430.541,515,561,267.523.64% 1,460,479,786.80
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 112,357,301.80144,816,782.90182,078,856.70 133,817,365.51归属于上市公司股东的净利润 -2,218,474.1631,518,607.5449,742,845.19 1,359,184.45归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
-2,942,313.2130,314,285.5347,323,802.73 245,193.63经营活动产生的现金流量净额 -15,229,738.4251,907,801.6080,299,821.95 46,916,846.68上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项 目 2018年金额2017年金额2016年金额说 明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
-10,125,838.49-493,272.67计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
6,236,290.179,393,659.7828,690,137.26
详见本报告“第十一节 财务报告
七、合并财务报表项目注释 38、
其他收益，41、营业外收入”。除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,552.84-673,837.98-243,424.67其他符合非经常性损益定义的损益项目 342,534.13处置长期股权投资产生的损益 -191,670.76减：所得税影响额 545,553.97265,112.501,749,478.59少数股东权益影响额（税后） 59,423.94-17,080.6151,799.07
合 计 5,461,194.34-1,654,048.5826,494,696.39--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）公司主要业务及产品
公司主要从事旅游服务及与旅游服务相关的业务，主营业务包括：游船客运、景区旅游业务、酒店、公路旅行客运、出租车业务等。
公司拥有桂林地区核心旅游资源两江四湖景区、银子岩景区、丰鱼岩景区、龙胜温泉景区、资江天门山景区、资江丹霞温泉景区的经营权，并与公司实际第一大股东桂林旅游发展总公司合作建设桂林市区著名景区—七星景区和象山景区；公司拥有五星级酒店桂林漓江大瀑布饭店100%股权；截止本报告期披露日，公司拥有新改造的漓江星级游船38艘，共3753个客位，约占桂林市漓江星级游船总数的31.10%；公司拥有出租汽车352辆，约占桂林市出租汽车总量的16.30%；公司拥有大中型旅游客车150辆，约占桂林市旅游客车总量的4.15%。
本报告期，公司主要业务、产品及经营模式未发生重大变化，公司本报告期主要的业绩驱动因素为银子岩景区、两江四湖景区、漓江大瀑布饭店及漓江游船客运业务。
（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
公司所处行业为旅游业。 2018年是“十三五”旅游业发展规划中期实施之年，旅游已不再只是特定阶层和少数人的享受，现已逐步成为国民大众日常生活常态化的生活选项，旅游成为衡量现代生活水平的重要指标，成为人民幸福生活的刚需。
我国旅游业从内部环境来看，2018年是文化和旅游融合发展的开局之年，文化和旅游改革发展均取得较快进展，持续优化的政策和市场环境为旅游高质量发展提供充分保障，居民出游意愿持续高涨，美好生活成为新时代优质旅游发展新动力。随着全面建成小康社会的深入推进，供给侧结构性改革的转型优化，城乡居民收入稳步增长，消费结构加速升级，带薪休假制度逐步落实，基础设施条件不断改善，航空、高铁、高速公路等快速发展，世界旅游联盟的建立以及“一带一路”倡议的发布，旅游消费得到快速释放，为旅游业发展提供了较大机遇，旅游资源价值也将更加凸显。从外部环境来看，随着经济全球化和世界经济一体化的深入发展，以新兴国家为代表的旅游目的地不断出现，世界区域重心正向东方转移。亚太地区旅游业将保持持续增长，我国旅游业发展处于较为有利的国际环境之中，但全球区域性经济复苏尚不稳定，入境旅游面临一定的不确定性。预计今后几年旅游行业整体处于平稳增长的态势。
公司为综合性旅游企业，也是桂林地区最大的旅游集团，是推动桂林旅游产业发展的重要力量。公司在桂林地区的龙头地位及市场份额将维持稳定态势。从行业地位看，公司在行业中具有以下优势：一是旅游资源垄断优势；二是旅游资源整合优势；三是政策支持优势 ；四是区域品牌优势；五是一体化营销优势；六是集团化管理优势；七是专业人才优势；八是信息化建设优势。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明股权资产
公司长期股权投资期末余额为437,923,147.57 元，较期初余额（263,870,865.45元）增长65.96%，增长的主要原因详见本报告"第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 9、长期股权投资"。固定资产 无重大变化无形资产 无重大变化在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司的核心竞争力：
1、公司拥有桂林市“两江四湖”景区环城水系水上游特许专营权40 年（2010年-2050年）；2、公司拥有桂林荔浦银子岩景区66年经营权（2002年-2068年）；3、公司拥有丰鱼岩景区50年经营权（1998年-2048年）；4、公司拥有贺州温泉景区40年经营权（2004年-2044年）；5、公司拥有桂林龙胜温泉景区40年经营权（自2001年-2041年）；
6、公司拥有桂林资源县资江天门山景区经营权；
7、公司拥有桂林资源县丹霞温泉景区经营权；
8、公司拥有漓江星级游船38艘，共3753个客位，约占桂林市漓江星级游船总数的32.49%；根据桂林漓江风景名胜区管理委员会于2015年8月13日下发的《关于进一步推进漓江“精华游”线路游船提档改造工作的通知》（漓管【2015】52号），桂林市各游船企业必须于2016年12月31日前完成所有游船的升级改造，在限期内没完成改造的游船不具备营运资格。截止本报告披露日，公司拥有漓江星级游船38艘，共3753个客位，约占桂林市漓江星级游船总数的32.49%。公司漓江游船的提档改造工作仍在进行中。
9、公司与桂林旅游发展总公司合作建设桂林七星景区和象山景区，期限40年（2002-2042年）；10、公司拥有桂林漓江景区城市段游船运力数量1,394个客位，约占桂林漓江景区城市段运力总量（客位）的58%。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，是公司全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年。一年来，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在公司董事会的正确领导下，坚持稳中求进、创新发展、不断求变的总基调，抓整合促发展，抓项目促提升，抓管理促效益，抓处置促盘活，抓安全促平安，抓党建促稳定，公司经营稳中提质、稳中向好，经营效益显著提升，公司各项工作健康、有序、全面发展。
（一）合理控制成本，公司总体经营效益显著提升
本报告期，公司实现营业收入57,307.03万元，同比增长3.02%，公司营业总成本53,970.56万元，同比下降0.64%，实 现营业利润8,657.44万元，同比增长54.79%；实现归属于公司股东的净利润8,040.22万元，同比增长51.87%。通过合理控制成本，公司总体经营效益显著提升。
本报告期，公司控股子公司银子岩公司共接待游客279万人次，实现营业收入11,046.63万元，净利润7,070.48万元，均创历史新高；公司独资子公司两江四湖公司实现营业收入12,130.62万元，同比增长3.70%，实现净利润1,932.55万元，同比增长48.91%，取得近几年最好成绩；公司独资子公司漓江大瀑布饭店实现营业收入10,311.40万元，同比下降0.16%，实现净利润857.37 万元，同比增长25.30%；公司分公司漓江游船公司实现营业收入10,722.91万元，同比增长6.70%；公司独资子公司贺州温泉公司共接待游客15.24万人次，同比增长13.09%，实现营业收入1,175.80 万元，同比增长32.28%，实现净利润32.60万元，同比增加151.25万元，实现扭亏为盈。
（二）抓创新，促活力，整合营销势头强劲
1、创新营销模式，构建了以公司“营销中心”为管理中心、以公司控股子公司“一城游公司”为业务执行中心的“双中心”营销新体系，整合公司与桂林旅游发展总公司旗下各业务板块资源，实现城市与县域旅游资源上的优势互补与相互带动；完善价格体系管理，对旅行社、互联网及其他相关渠道的价格进行统筹管控；建立公司与桂林旅游发展总公司营销渠道管理体系，实现渠道和信息共享。
2、以桂林城区为中心，漓江风景旅游带为连线，“旧元素新组合”，打造新旅游产品。开通了“桂林——大圩——草坪”分时分段游航线、竹江——兴坪往返航线和两江四湖二期（新环城水系）游线，进一步丰富了漓江和两江四湖水上游览线路。
3、启动了“桂林城游”新产品，开通了“城市旅游巴士”，解决了游客在桂林市内各主要景区间的交通问题。
4、推出两江四湖、漓江市内游餐船，为游客创造全新的游览体验。
5、以“两江四湖·象山景区”为主题，冠名桂林航空机身广告，搭建“机+景区+酒店”的合作模式。
6、策划合作第58届国际小姐中国大赛总决赛，有效地宣传了公司的品牌及产品。
7、参与2018年东盟博览会旅游展，推出公司“东西南北中”特色线路体系，获得组委会颁发的“最佳创意奖”。
（三）抓内部挖潜，促提质增效，内控管理更加坚实
1、推动了以精简高效及调动全体干部职工积极性为目的的管理功能调整和组织机构及人事改革，对公司现有组织架构进行优化调整和流程再造，公司本部由原来的12个部室精简为8部室1中心。完成了公司中层干部竞聘上岗，聘用中层干部81人，精简比例达15.6%，中 层干部队伍平均年龄从47.51岁下降至45.65岁，本科及以上学历提高13%，通过干部人事制度改革，消除了“降岗不降级、保留职级待遇”的做法，营造出了“优者上、平者下、勤者上、懒者下”的良好风气和良好的用人环境。
2、制订了《下属企业津补贴方案》和《下属企业年度经营业绩考核与奖励办法》，完善了薪酬考核和员工激励机制。
3、强化人工管控，制订了《公司人工成本管理办法》，人工成本同比有所下降。4、完成公司本部及下属企业公车改革，规范了“三公”经费的使用。5、强化信息化建设工作，完成公司电商平台的初验和数据中心机房的加固，为公司数据安全提供了坚实保障。6、内部审计工作突出，本报告期进一步规范公司下属企业负责人的离任审计工作，同时加强对内部审计意见落实情况的跟踪。公司内部审计部对下属企业共提出审计建议及整改意见84项 ，各单位整改完成73项，整改进行中11项，整改完成率达到87%。
（四）抓资产盘活，积极探索改造提升
1、本报告期，公司积极推动资源、资产的重组盘活，继续推进对丰鱼岩公司、资源丹霞公司及丹霞温泉公司、桂圳公
司、罗山湖旅游公司等不盈利或亏损资产的整合与盘活。
2、桂圳公司天之泰项目已于本报告期初继续施工建设，计划于2019年上半年建成投入使用。3、根据公司2018年11月5日召开的第六届董事会2018年第六次会议决议，公司委托北部湾产权交易所于2018年11月13日将持有的丰鱼岩公司51%股权暨公司（含下属子公司）债权公开挂牌转让，争取在2019年内完成丰鱼岩公司股权转让事宜。
4、公司独资子公司资江丹霞 公司所属的 天 门山景区于2018年11月成功晋升为国家4A级景区。本报告期，公司通过加强与资源县政府的沟通，积极推进丹霞温泉公司资产盘活工作，为丹霞温泉公司资产盘活争取政策、资金支持。资江丹霞公司委托北京巅峰智业公司完成了天门山和丹霞温泉景区的土地规划、结构规划、产品策划等方案，为景区提升改造打下良好基础。
5、公司控股子公司龙胜温泉公司在不影响现有温泉水源情况下，邀请地质专家探查新水源，确定可利用的温泉水总量；并遴选国内知名的温泉景区策划、规划公司，按照科学利用温泉水量匹配温泉产品，配套养心、养身等康养产品及徒步、登山等体育休闲产品进行综合性景区（或温泉小镇）策划、规划。积极策划打造以龙胜温泉为核心，龙胜温泉景区、龙脊梯田景区为两级，有区域旅游板块特色的温泉旅游康养度假区。
6、本报告期，公司银子岩景区启动了创国家级5A景区工作，项目发展用地申请已获荔浦市有关部门批准。
（五）突出国企党建，从严治企有新引领
1、从严治党，完善公司党委议事规则，坚持党建工作与企业经营有机结合，制订《基层党组织力持续提升（2018-2020年）三年行动计划》、《党建工作经费和党员活动经费管理办法》，规范了基层党建工作。
2、从严治企，加强作风建设，加强廉政风险防控。
（六）其他重要事项进展情况
1、公司与宋城演艺发展股份有限公司设立子公司打造“漓江千古情”演艺项目
公司2015年9月16日召开的第五届董事会2015年第六次会议审议通过了公司与宋城演艺公司设立子公司打造演艺项目的议案。公司与宋城演艺公司在阳朔县设立桂林漓江千古情演艺发展有限公司，打造“漓江千古情”演艺项目（以下简称“漓江千古情项目”）。漓江千古情公司注册资本20,000万元，其中，本公司出资额6,000万元，占该公司注册资本的30%，宋城演艺公司出资额14,000万元，占该公司注册资本的70%。漓江千古情公司相关工商、税务等登记手续已于2015年12月17日完成，本公司于2016年11月以现金方式实缴出资额6,000万元。
漓江千古情项目地点位于桂林市阳朔县阳朔镇骥马村，根据《广西壮族自治区发展和改革委员会关于阳朔·宋城旅游建设项目申请报告核准的批复》（桂发改社会【2017】360号），漓江千古情项目总投资规模80,526.95万元，项目用地161.24亩，计划分为两期建设完成，主要建设内容：剧场、演艺、文化旅游、商业及生活配套设施等。
公司2018年3月29日召开的第六届董事会2018年第二次会议审议通过了公司对桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资的议案。公司董事会同意公司以现金13,500万元对漓江千古情公司增资。增资完成后，漓江千古情公司的注册资本由20,000万元增至65,000万元，其中本公司的出资额为19,500万元，占该公司注册资本的30%，宋城演艺公司的出资额为45,500万元，
占该公司注册资本的70%。漓江千古情公司本次增资所筹集的资金主要用于漓江千古情项目建设。详细情况见公司于2018年3月31日发布的《桂林旅游股份有限公司关于对桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资暨关联交易的公告》。
2018年3月29日，公司与宋城演艺公司签署了《关于桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资协议书》。2018年4月27日，公司召开的2017年年度股东大会审议批准了公司对漓江千古情公司增资的议案，详细情况见公司于2018年4月28日发布的《桂林旅游股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》。
依据《关于桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资协议书》的约定，公司分别于2018年5月7日、2018年7月6日、2019年1月8日以现 金方式实缴第 一、二、三期 增资款7,425万元、4,725万元 、1,350万元，截止本报告披露日，公司累计缴纳增资款13,500万元，已完成本次增资。
漓江千古情项目（又名“桂林千古情”）一期建设已于2018年7月完成，并已于2018年月7月27日正式投入运营。
2、公司对桂林新奥燃气发展有限公司增资
桂林新奥燃气发展有限公司为本公司的参股子公司，注册资本12万美元，其中，本公司的出资额为4.8万美元，占该公司注册资本的40%；新奥（中国）燃气投资有限公司的出资额为5.4万美元，占该公司注册资本的45%；容城新奥燃气有限公司的出资额为1.8万美元，占该公司注册资本的15%。该公司主要经营燃气管道建设和安装业务。
公司2018年3月29日召开的第六届董事会2018年第二次会议审议通过了公司对桂林新奥燃气发展有限公司增资的议案，公司董事会同意公司以现金481.20万美元（折合人民币3,200万元）对新奥燃气发展公司增资。本次增资完成后，新奥燃气发展公司的注册资本由12万美元增至1,213万美元，其中本公司的出资额为486万美元，占该公司注册资本的40%；新 奥（中国）燃气投资有限公司的出资额为546万美元，占该公司注册资本的45%；容城新奥燃气有限公司出资额为181万美元，占该公司注册资本的15%。新奥燃气发展公司本次增资所筹集的资金主要用于管道燃气网络建设。详细情况见公司2018年3月31日发布的《桂林旅游股份有限公司关于对桂林新奥燃气发展有限公司增资暨关联交易的公告》。
2018年3月31日，公司与新奥（中国）燃气投资有限公司、蓉城新奥燃气有限公司签署了《桂林新奥燃气发展有限公司增资扩股协议书》。截止本报告期末，公司已以现金方式实缴增资款。
本次增资的相关工商变更登记手续已于2018年5月完成。
3、公司向桂林银行出具《承诺函》
桂林桂圳投资置业有限公司为本公司的控股子公司，注册资本6,000万元，本公司持有其65%的股权，自然人文良天持有其35%的股权，该公司主要开发桂林“天之泰”商业综合体项目（天之泰项目）。
根据桂圳公司天之泰项目后续建设的需要，2018年4月15日，桂圳公司与桂林银行签署了《固定资产借款合同》及《最高额抵押合同》，文良天与桂林银行签署了《最高额保证合同》。桂圳公司拟向桂林银行借款12,000万元，借款期限三年，桂圳公司以天之泰项目在建工程、土地及桂圳公司拥有的桂圳·城市领地部分住宅、商铺为本次银行贷款提供抵押担保；桂圳公司股东文良天为本次银行贷款承担连带担保责任。
在上述银行贷款发放前，桂林银行要求公司必须向其出具《承诺函》，承诺对桂圳公司本次银行贷款未能偿还部分进行差额补足。
公司2018年4月27日召开的第六届董事会2018年第三次会议审议通过了关于公司向桂林银行出具《承诺函》的议案，公司董事会同意公司向桂林银行出具《承诺函》，承诺对桂圳公司本次银行贷款未能偿还部分进行差额补足。公司2018年5月15日召开的2018年第一次临时股东大会审议批准了上述议案。详细情况见公司于2018年4月28日发布的《桂林旅游股份有限公司第六届董事会2018年第三次会议决议公告》、《桂林旅游股份有限公司关于向桂林银行股份有公司出具<承诺函>的公告》及2018年5月16日发布的《桂林旅游股份有限公司2018年第一次临时股东大会决议公告》。
公司已于2018年第一次临时股东大会结束后向桂林银行出具《承诺函》。截止本报告披露日，桂圳公司累计取得桂林银行贷款12,000万元。
4、参与出资设立广西智游天地科技产业有限公司
2018年5月18日，公司与桂林乐商投资管理有限公司、林芝腾讯投资管理有限公司、桂林市交通投资控股集团有限公司签署了《关于广西智游天地科技产业有限责任公司之合资合同》（以下简称“《合资合同》”）。本公司与乐商公司、林芝腾讯、桂林交投共同出资设立广西智游天地科技产业有限公司，智游天地公司注册资本5,000万元，其中本公司出资额为1,500万元，占该公司注册资本的30%。
智游天地公司主要负责建设和运营桂林市的官方旅游平台“I游桂林”，包括建设和运营OTA在线旅游服务平台、桂林市下属的旅游监管平台、桂林市下属的旅游大数据中心以及对旅游景区及其配套行业进行信息化升级等。
依据《合资合同》的约定，公司于2018年6月以现金方式实缴第一期出资750万元。
智游天地公司工商注册登记手续已于2018年5月完成。
5、出资设立桂林一城游旅游有限公司
2018年6月7日，公司与桂林旅游服务接待中心有限责任公司、浙江深大智能科技有限公司签署了《出资协议书》。公司与旅游服务接待中心、浙江深大公司共同出资设立桂林一城游旅游有限公司。
一城游公司注册资本1,000万元，其中本公司出资额为600万元，占该公司注册资本的60%；旅游服务接待中心出资额为300万元，占该公司注册资本的30%；浙江深大公司出资额为100万元，占该公司注册资本的10%。
一城游公司主要负责公司与桂林旅游发展总公司的旅游资源整合、产品营销及落地服务体系。一城游公司相关工商注册登记手续已于2018年6月完成。
依据《出资协议书》的约定，公司于2018年7月以现金实缴第一期出资300万元。自2018年7月起，一城游公司纳入公司财务报表合并范围。
6、《境SHOW·生动莲花》特色文旅演艺项目
《境SHOW·生动莲花》是艺术家许斐携手中国一线的艺术家和技术专家创制的一部现代情境舞台艺术作品。许斐是《境SHOW·生动莲花》系列作品的作者及著作权人，即拥有作品的全部著作权。
2018年7月5日，公司（乙方）与许斐（上海）文化艺术中心（甲方）签订了《桂林荔浦银子岩<境SHOW·生动莲花>》项目合作协议书。经协商，甲乙双方拟就《境SHOW·生动莲花》特色文旅演艺项目展开合作，并设立项目公司，作为项目的投资运营主体。该项目总投资约5,000万元，项目地点位于桂林荔浦 银子岩景区。 根据协议的约 定，公司已于2018年7月16日向甲方一次性支付项目（创作设计与制作）前期费人民币535万元（含税）。
2018年7月25日，公司委托中建银（北京）资产评估有限公司对《境SHOW·生动莲花》系列著作权许可使用权的市场价值进行了评估。根据中建银（北京）资产评估有限公司出具的中建银评报字【2018】008号《资产评估报告》，截止评估基准日2018年5月31日，《境SHOW·生动莲花》系列著作权许可使用权，包括复制权、发行权、出租权、展览权等以及依法由许斐享有的全部权利（在广西壮族自治区排他性唯一许可使用20年）评估价值为583万元。
2018年11月26日，公司（乙方）与许斐（上海）文化艺术中心（甲方）签署了《著作权专有许可使用合同》。甲方将《境show·生动莲花》全剧完整品、《境SHOW·生动莲花》标志、《境SHOW·生动》文学创意脚本、《境SHOW·生动莲花》演出形式创意、《境SHOW·生动莲花》演出情境（多媒体）脚本、“境秀”商标、“境SHOW”商标的著作权许可使用权授权给公司，许可公司独占、排他性使用上述作品的复制权、发行权、出租权、展览权、表演权、放映权、广播权、信息网络传播权、摄制权、改编权等。根据中建银（北京）资产评估有限公司出具的中建银评报字【2018】008号《资产评估报告》，经甲乙双方协商确定，公司向甲方支付许可使用费人民币550万元（含税）。许可使用的地域范围为：广西壮族自治区行政辖区内。许可使用的期间为：2018年11月15日至2038年11月14日（二十年）。
同日，公司（甲方）与许斐（乙方）、许斐（上海）文化艺术中心（丙方）签署了《桂林荔浦银子岩<境SHOW·生动莲花>项目合作协议书》之补充协议。公司委托乙方、丙方对《境SHOW·生动莲花》1.0版本（上述五项作品）进行二次创作（改编、升级等），从而产生《境SHOW·生动莲花》2.0版本系列作品。乙方、丙方受托创作所产生的《境SHOW·生动莲花》2.0版本系列作品著作权归公司享有。甲乙丙三方一致确认，公司于2018年7月16日支付的人民币535万元为《境SHOW·生动莲花》2.0版本作品的委托创作设计与制作费。截止本报告披露日，《境SHOW·生动莲花》2.0版本系列作品初
稿已完成，尚未定稿。
公司已于2018年12月10日完成《境SHOW·生动莲花》1.0版本（上述五项作品）的著作权许可使用权的相关备案登记手续。截止本报告披露日，依据《著作权专有许可使用合同》，公司已向甲方支付许可使用费的90%即495万元。
2018年11月13日，公司控股子公司银子岩公司注册设立了桂林 生动莲花演艺发展有限公司，生动莲花公司注册资本5,000万元，银子岩公司持有该公司100%的股权，生动莲花公司主要负责《境SHOW·生动莲花》项目的建设及运营管理。截止本报告期末，银子岩公司尚未实缴出资。生动莲花公司相关工商等登记手续已于2018年11月13日完成。截止本报告披露日，该项目尚未开始建设。
7、公司股东桂林航空旅游集团有限公司质押股份触及补仓线
桂林航旅持有本公司5,761.60万股股份，占公司总股本的16%，为本公司实际第二大股东。
2017年3月24日,公司收到桂林航旅函告，桂林航旅将持有的本公司5,761.60万股股份质押给中国民生银行股份有限公司南宁分行,具体详见公司2017年3月28日发布的《桂林旅游股份有限公司股东股份被质押的公告》。
2018年6月19日，公司收到股东桂林航旅《关于桂林旅游股票质押触及补仓线的函》，其质押给中国民生银行股份有限公司南宁分行的本公司5,761.60万股股票已触及补仓线，具体详见公司2018年6月20日发布的《桂林旅游股份有限公司关于公司股东质押股份触及补仓线的公告》。
自桂林航旅质押给中国民生银行股份有限公司南宁分行的本公司股票触及补仓线后，双方一直在沟通补仓事宜，但未实施补仓。截止本报告签署日，本公司股价已升至补仓线之上。
8、公司转让持有的桂林旅游服务接待中心有限责任公司股权
桂林旅游服务接待中心有限责任公司为本公司的参股子公司，注册资本30万元，本公司持有其40%的股权，桂林飞翔文化传媒有限公司持有其60%的股权，该公司主营国内旅游、入境旅游等。
鉴于旅游服务接待中心近年持续亏损，且净资产已为负值，2018年5月22日，公司与桂林飞翔公司签署了《股权转让协议》，将持有的旅游服务接待中心41%的股权转让给桂林飞翔公司，股权转让价格为0元。
股权转让完成后，公司不再持有旅游服务接待中心的股权，桂林飞翔公司持有该公司100%的股权。相关工商变更登记手续已于2018年6月完成。
9、公司转让持有的桂林天地假期旅游有限公司股权
桂林天地假期旅游有限公司为本公司的参股子公司，注册资本500万元，本公司、桂林市天元国际旅行社有限公司、阳朔天顺国际旅行社有限责任公司、桂林市假期之旅国际旅行社有限责任公司、浙江深大智能科技有限公司分别持有其41%、16.4%、16.3%、16.3%、10%的股权，该公司主营“020"电商及地面旅游服务综合体系运营管理业务。
鉴于天地假期公司自2015年设立以来一直处于亏损状态，为优化资产，公司于2018年12月28日与阳朔天顺国际旅行社签署了《股权转让协议》，将持有的天地假期公司41%股权转让给阳朔天顺国际旅行社。股权转让价款以天地假期公司审计报告的净资产账面价值为基础，并经本公司与阳朔天顺国际旅行社 协商确定为42,100元。公司已于2018年12月29日收到阳朔天顺国际旅行社支付的股权转让价款。
股权转让完成后，公司不再持有天地假期公司股权。相关工商变更登记手续正在办理中，截止本报告披露日尚未完成。
二、主营业务分析
1、概述
公司主要从事旅游服务及与旅游服务相关的业务，主营业务包括：游船客运、景区旅游业务、酒店、公路旅行客运、出租车业务等。本报告期，公司业务类型、利润构成及利润来源没有发生重大变动。
本报告期，公司实现营业收入57,307.03万元，同比增长3.02%；实现营业利润8,657.44万元，同比增长54.79%；实现归属于公司股东的净利润8,040.22万元，同比增长51.87%。
本报告期，公司共接待游客893.72万元，同比下降1.43%。其中，公司景区（两江四湖景区、银子岩、丰鱼岩、龙胜温泉、贺州温泉、资江丹霞、丹霞温泉景区）共接待游客476.03万人次，同比增长7.56%；公司漓江游船客运业务共接待游客60.67万人次，同比增长7.91%；漓江大瀑布饭店共接待游客32.72万人次，同比下降0.33%；旅游汽车公司共接待游客67.41万人次，同比下降21.11%。
以下因素综合，为公司2018年度归属于公司股东的净利润同比增长51.87%的主要原因：
（1）本报告期公司实现的营业收入同比增长3.02%，营业总成本同比下降0.64%。
（2）本报告期，公司营业外支出同比减少约965.54万元，主要原因：
公司独资子公司旅游汽车公司在2017年12月31日报废部分旅游客车，净损失838万元（具体详见公司于2018年1月30日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林旅游汽车运输有限公司报废部分旅游客车的公告》）。
（3）本报告期，公司投资收益同比增加约636.66万元。其中，公司从参股子公司龙脊公司确认的投资收益同比增加105.03万元，从参股子公司新奥燃气发展公司确认的投资收益同比增加 303.64万元，从七星景区、象山景区确认的门票分成收益同比增加 179.22万元。
本报告期，公司营业成本30,962.09万元，同比增长2.53%。
本报告期，公司销售费用1,668.87万元，同比增长9.75%。主要原因：公司于2018年下半年加大旅游宣传广告力度，公司营销费用同比增加。
本报告期，公司管理费用16,033.85万元，同比下降7.58%。
本报告期，公司财务费用4,186.55万元，同比增长8.91%。主要原因：根据财政部《关于下达旅游发展基金补助地方项目的通知》(财文【2016】88号)以及广西壮族自治区财政厅《关于下达2016年中央补助我区旅游发展基金的通知》（桂财行[2017]1号），公司上年同期收到桂林市财政局关于“桂林旅游基础设施改造提升综合项目”贷款贴息补助600万元，依据公司会计政策，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
本报告期，公司资产减值损失272.72万元，同比下降49.36%，主要原因：公司在2017年12月31日对罗山湖旅游公司部分资产计提减值准备255万元；对部分应收账款及其他应收款全额计提坏账准备269万元，具体详见公司于2018年1月30日发布的《桂林旅游股份有限公司关于计提资产减值准备及对部分应收账款、其他应收款计提坏账准备的公告》。
本报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为16,389.47万元，同比下降8.32%，主要原因：
（1）公司独资子公司两江四湖公司本报告期调整了票务结算方式，本期收到的代收代付等往来款同比下降；
（2）本报告期，公司营业收入同比增长3.02%，公司购买商品、接受劳务支付的现金同比增加，支付的相关税费同比增加。
本报告期，公司投资活动产生的现金流量净额为-29,107.18万元，上年同期为-7,651.51万元，同比变动的主要原因：
（1）本报告期，公司以现金实缴漓江千古情公司及新奥燃气发展公司增资款，以现金实缴智游天地公司、一城游公司出资款。
（2）本报告期初，桂圳公司天之泰项目继续施工建设，支付了部分工程款。
（3）上年同期公司收到公司实际第一大股东桂林旅游发展总公司关于七星景区、象山景区2016年度门票分成款1,301.97
万元。
本报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额为15,934.50万元，上年同期为-15,228.51万元，同比变动的主要原因：
（1）本报告期，公司新增了银行借款。
（2）本报告期，公司派发2017年度现金股利2,520.70万元，上年同期公司未派发现金股利。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018年 2017年
同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计573,070,306.91100%556,290,477.03100% 3.02%分行业旅游服务业560,817,699.14 97.86%543,050,441.2897.62% 3.27%公路客运站场(琴潭站)
8,625,529.47 1.51%8,459,218.321.52% 1.97%车辆检测3,627,078.30 0.63%4,780,817.430.86% -24.13%分产品景区282,429,307.28 49.28%265,117,910.8247.66% 6.53%漓江旅游客运131,014,003.00 22.86%124,091,127.4322.31% 5.58%漓江大瀑布饭店103,113,986.65 17.99%103,283,197.5518.57% -0.16%公路旅游客运30,098,807.49 5.25%35,098,627.006.31% -14.25%出租汽车营运11,528,769.02 2.01%15,256,219.262.74% -24.43%公路客运站场(琴潭站)
8,625,529.47 1.51%8,459,218.321.52% 1.97%车辆检测3,627,078.30 0.63%4,780,817.430.86% -24.13%一城游公司1,550,194.57 0.27%其他1,082,631.13 0.19%203,359.220.04% 432.37%分地区广西573,070,306.91 100.00%556,290,477.03100.00% 3.02%
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减分行业旅游服务业560,817,699.14 300,573,919.5846.40%3.27%2.05% 0.64%分产品景区282,429,307.28 128,246,660.7954.59%6.53%-0.48% 3.20%漓江旅游客运131,014,003.00 66,409,041.6549.31%5.58%11.71% -2.78%漓江大瀑布饭店103,113,986.65 61,432,395.3140.42%-0.16%-0.88% 0.42%分地区广西573,070,306.91 309,620,891.2645.97%3.02%2.53% 0.25%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元行业分类 项目
2018年 2017年
同比增减金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重旅游服务业 人工工资93,666,603.3930.25%90,635,592.2230.01%3.34%旅游服务业 固定资产折旧62,782,062.4020.28%61,199,160.6920.27%2.59%旅游服务业 燃料26,183,237.048.46%26,661,026.648.83%-1.79%旅游服务业 餐饮物耗成本22,008,000.867.11%21,009,719.156.96%4.75%旅游服务业 劳务支出28,194,617.379.11%27,720,001.039.18%1.71%旅游服务业 水电费4,580,380.771.48%4,894,263.851.62%-6.41%旅游服务业 旅游业务成本1,471,906.650.48%公路客运站场（琴潭站） 人工工资1,666,573.770.54%1,893,071.000.63%-11.96%公路客运站场（琴潭站） 固定资产折旧2,279,137.490.74%1,195,243.740.40%90.68%
单位：元产品分类 项目
2018年 2017年
同比增减金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重景区 人工工资47,750,356.4215.42%46,466,092.1415.39% 2.76%景区 固定资产折旧28,452,370.009.19%28,220,924.839.35% 0.82%景区 燃料4,590,021.861.48%3,913,055.541.30% 17.30%景区 餐饮物耗成本3,217,096.401.04%3,418,607.261.13% -5.89%景区 劳务支出13,807,427.034.46%15,840,187.535.25% -12.83%漓江游船客运 人工工资23,506,423.937.59%22,871,502.077.57% 2.78%漓江游船客运 固定资产折旧7,465,506.902.41%5,429,560.691.80% 37.50%漓江游船客运 燃料10,729,694.773.47%10,039,534.603.32% 6.87%漓江游船客运 餐饮物耗成本3,649,633.391.18%2,372,231.950.79% 53.85%漓江游船客运 劳务支出13,293,811.374.29%11,062,569.943.66% 20.17%漓江大瀑布饭店 人工工资14,334,039.224.63%14,093,824.504.67% 1.70%漓江大瀑布饭店 固定资产折旧11,444,511.373.70%11,006,902.403.64% 3.98%漓江大瀑布饭店 燃料3,044,881.770.98%3,866,691.001.28% -21.25%漓江大瀑布饭店 餐饮物耗成本15,141,271.074.89%15,218,879.945.04% -0.51%漓江大瀑布饭店 劳务支出1,093,378.970.35%817,243.560.27% 33.79%漓江大瀑布饭店 水电费4,580,380.771.48%4,894,263.851.62% -6.41%公路旅游客运 人工工资6,834,324.002.21%6,300,493.512.09% 8.47%公路旅游客运 固定资产折旧10,030,587.063.24%11,090,262.433.67% -9.56%公路旅游客运 燃料7,818,638.642.53%8,841,745.502.93% -11.57%出租汽车客运 人工工资943,990.030.30%903,680.000.30% 4.46%出租汽车客运 固定资产折旧5,389,087.071.74%5,451,510.341.81% -1.15%公路客运站场（琴潭站） 人工工资1,666,573.770.54%1,893,071.000.63% -11.96%公路客运站场（琴潭站） 固定资产折旧2,279,137.490.74%1,195,243.740.40% 90.68%一城游公司 人工工资297,469.790.10%一城游公司 旅游业务成本1,471,906.650.48%说明①公路客运站场（琴潭站）人工工资同比下降11.96%，主要原因：本报告期，由于受到高铁及自驾车的影响，及苏桥和永福短途班线的取消，公司班线车客运接待量下降，营业收入、人工绩效工资同比下降。②公路客运站场（琴潭站）固定资产折旧同比增长90.68%，主要原因：本报告期初，公司从琴潭汽车客运站（分公司）办公楼搬迁至新址办公，同时将原琴潭汽车客运站办公楼相关的折旧成本转移到公路客运站场（琴潭站）核算。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否公司本报告期新设桂林一城游旅游有限公司、桂林生动莲花演艺发展有限公司，并纳入公司财务报表合并范围。①一城游公司注册资本1,000万元，其中本公司出资额为600万元，占该公司注册资本的60%；旅游服务接待中心出资额为300万元，占该公司注册资本的30%；浙江深大公司出资额为100万元，占该公司注册资本的10%。公司于2018年7月以现金实缴第一期出资300万元，自2018年7月起，一城游公司纳入公司财务报表合并范围。②生动莲花公司注册资本5,000万元，银子岩公司持有该公司100%的股权。截止本报告期末，银子岩公司尚未实缴出资，自2018年11月起，生动莲花公司纳入公司财务报表合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 184,197,388.76前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.14%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 3.38%
公司前5大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 桂林漓江风景名胜区市场拓展处 128,833,992.80 22.48%2 桂林旅游发展总公司 18,823,730.96 3.28%3 桂林市天元国际旅行社有限公司 13,215,027.50 2.31%4 桂林旅游服务接待中心有限责任公司 12,430,726.50 2.17%5 桂林市意通国际旅行社有限公司 10,893,911.00 1.90%合计 -- 184,197,388.76 32.14%
主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 41,054,693.21前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.70%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 11.15%
公司前5名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 桂林五洲旅游股份有限公司 15,410,999.31 11.15%2 桂林市航兴船舶修造厂 9,036,000.00 6.54%3 广西景区通旅游发展有限公司 6,608,576.00 4.78%4 桂林骏达运输股份有限公司桂林汽车客运总站 5,270,752.20 3.81%5 象山区荣耀食品批发中心 4,728,365.70 3.42%合计 -- 41,054,693.21 29.70%主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元2018年 2017年 同比增减重大变动说明销售费用 16,688,694.11 15,206,196.02 9.75%
公司于2018年下半年加大旅游宣传广告力度，公司营销费用同比增加。管理费用 160,338,484.96 173,490,620.32 -7.58%财务费用 41,865,484.08 38,440,186.30 8.91%
根据财政部《关于下达旅游发展基金补助地方项目的通知》(财文【2016】88号)以及广西壮族自治区财政厅《关于下达2016年中央补助我区旅游发展基金的通知》（桂财行[2017]1号），公司上年同期收到桂林市财政局关于“桂林旅游基础设施改造提升综合项目”贷款贴息补助600万元，依据公司会计政策，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元项 目 2018年 2017年 同比增减经营活动现金流入小计 599,574,048.32604,746,623.46 -0.86%经营活动现金流出小计 435,679,316.51425,973,795.60 2.28%经营活动产生的现金流量净额 163,894,731.81178,772,827.86 -8.32%投资活动现金流入小计 9,156,136.5119,287,272.54 -52.53%投资活动现金流出小计 300,227,892.9395,802,378.77 213.38%投资活动产生的现金流量净额 -291,071,756.42-76,515,106.23 280.41%筹资活动现金流入小计 548,870,000.00200,000,275.60 174.43%筹资活动现金流出小计 389,525,006.36352,285,389.44 10.57%筹资活动产生的现金流量净额 159,344,993.64-152,285,113.84 -204.64%现金及现金等价物净增加额 32,167,969.03-50,027,392.21 -164.30%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为16,389.47万元，同比下降8.32%，主要原因：
（1）公司独资子公司两江四湖公司本报告期调整了票务结算方式，本期收到的代收代付等往来款同比下降；（2）本报告期，公司营业收入同比增长3.02%，公司购买商品、接受劳务支付的现金同比增加，支付的相关税费同比增加。
本报告期，公司投资活动产生的现金流量净额为-29,107.18万元，上年同期为-7,651.51万元，同比变动的主要原因：
（1）本报告期，公司以现金实缴漓江千古情公司及新奥燃气发展公司增资款，以现金实缴智游天地公司、一城游公司出资款。
（2）本报告期初，桂圳公司天之泰项目继续施工建设，支付了部分工程款。
（3）上年同期公司收到公司实际第一大股东桂林旅游发展总公司关于七星景区、象山景区2016年度门票分成款1,301.97万元。
本报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额为15,934.50万元，上年同期为-15,228.51万元，同比变动的主要原因：
（1）本报告期，公司新增了银行借款。
（2）本报告期，公司派发2017年度现金股利2,520.70万元，上年同期公司未派发现金股利。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元金额 占利润总额比例形成原因说明
是否具有可持续性投资收益 47,725,416.64 54.64%
详见本报告“第十一节 财务报告 七、 合并财务报表项注释 39、投资收益”
是资产减值 2,727,229.53 3.12%
详见本报告“第十一节 财务报告 七、 合并财务报表项注释 37、资产减值损失”
是营业外收入 1,155,477.60 1.32%
详见本报告“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项注释 41、营业外收入”
否营业外支出 381,960.59 0.44%
详见本报告“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项注释 42、营业外支出”
否其他收益 5,484,326.00 6.28%
详见本报告“第十一节 财务报告 七、 合并财务报表项注释 38、其他收益”
是
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018年末 2017年末
比重增减
重大变动说明金额
占总资产
比例
金额
占总资产
比例货币资金 111,235,295.71 3.81% 63,867,326.682.43%1.38% 本报告期，公司银行借款增加。应收账款 128,409,457.63 4.39% 90,714,456.523.45%0.94%
本报告期，公司应收的漓江游船船票款和七星景区、象山景区门票分成款比期初增加。存货 78,507,965.02 2.69% 79,447,409.503.02%-0.33%投资性房地产
46,451,534.361.59% 48,024,472.931.83%-0.24%长期股权投资
437,923,147.5714.98% 263,870,865.4510.04%4.94%
详见本报告“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项注释 9、长期股权投资”。固定资产 1,007,516,126.19 34.47% 1,026,883,525.6239.09%-4.62% 本报告期，公司固定资产折旧增加。在建工程 410,987,036.68 14.06% 329,280,651.4412.53%1.53%
详见本报告“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项注释 12、在建工程”。短期借款 0.00% 0.00%0.00%长期借款 711,200,000.00 24.33% 573,300,000.0021.82%2.51% 本报告期，公司银行借款增加。一年内到期的非流动负债
328,500,000.00 11.24% 235,000,000.008.95%2.29% 本报告期，一年内到期的长期借款增加
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
根据天之泰项目后续建设的需要，2018年4月15日，桂圳公司与桂林银行签署了《固定资产借款合同》及《最高额抵押合同》，文良天与桂林银行签署了《最高额保证合同》。桂圳公司拟 向桂林银行借 款12,000万元，借款期限三年，桂圳公司以天之泰项目在建工程、土地及桂圳公司拥有的桂圳·城市领地部分住宅、商铺为本次银行贷款提供抵押担保，本次银行贷款年利率按银行贷款基准利率上浮40%，即6.65%；桂圳公司股东文良天为本次银行贷款承担连带担保责任。
在上述银行贷款发放前，桂林银行要求公司必须向其出具《承诺函》，承诺对桂圳公司本次银行贷款未能偿还部分进行差额补足。
公司2018年4月27日召开的第六届董事会2018年第三次会议审议通过了关于公司向桂林银行出具《承诺函》的议案，公司董事会同意公司向桂林银行出具《承诺函》，承诺对桂圳公司本次银行贷款未能偿还部分进行差额补足。公司2018年5月15日召开的2018年第一次临时股东大会审议批准了上述议案。详细情况见公司于2018年4月28日发布的《桂林旅游股份有限公司第六届董事会2018年第三次会议决议公告》、《桂林旅游股份有限公司关于向桂林银行股份有公司出具<承诺函>的公告》及2018年5月16日发布的《桂林旅游股份有限公司2018年第一次临时股东大会决议公告》。
公司在2018年第一次临时股东大会结束后已向桂林银行出具《承诺函》。截止本报告披露日，桂圳公司取得桂林银行贷款12,000万元。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
164,000,000.00 1,025,000.0016,000.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元被投资公
司名称
主要业务
投资方式
投资金额
持股比
例
资金来源
合作方
投资期限
产品类型
截至资产负债表日的进展情况
预计收益
本期投资盈
亏
是否涉诉
披露日期（如有）
披露索引（如有）桂林漓江千古情演艺发展有限公司
主要打造"漓江千古情"项目
增资121,500,000.00 30.00%
银行贷款
宋城演艺发展股份有限公司
长期
文化演艺
依据《关于桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资协议书》的约定，公司分别于2018年5月7日、2018年7月6日、2019年1月8日以现金方式实缴第一、二、三期增资款7,425万元、4,725万元、1,350万元，累计缴纳增资款13,500万元。截止本报告披露日，已完成本次增资。
213,908.30否
2018年03月31日
公告编号：2018-015；公告名称：桂林旅游股份有限公司关于对桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资暨关联交易的公告公告；公告披露的网站名称：
巨潮资讯网。桂林新奥燃气发展有限公司
燃气管道建设和安装业务
增资32,000,000.00 40.00%
自有资金、银行借款
新奥（中国）燃气投资有限公司、容城新奥燃气有限公司
长期
管道燃气
已完成增资，相关工商变更登记手续已于2018年5月完成。
8,219,062.68否
2018年03月31日
公告编号：2018-016；公
告名称：桂林旅游股份有
限公司关于对桂林新奥燃
气发展有限公司增资暨关
联交易的公告；公告披露
的网站名称：巨潮资讯网。广西智游天地科技产业有限责任公司
主要负责建设和运营桂林市的官方旅游平台"I游桂林"
新设7,500,000.00 30.00%
自有资金、银行贷款
桂林乐商投资管理有限公司 、林芝腾讯投资管理有限公司、桂林市交通投资控股集团有限公司
长期
互联网平台建设及运营
依据《关于广西智游天地科技产业有限责任公司之合资合同》的约定，各股东已以现金方式实缴各自出资额的50%，其中，本公司实缴出资款750万元。相关工商注册登记手续已于2018年5月完成。
-483,691.80否
2018年05月19日
公告编号：2018-030；公
告名称：桂林旅游股份有
限公司关于参与设立广西
智游天地科技产业有限公
司的公告；公告披露的网
站名称：巨潮资讯网。桂林一城游旅游有限公司
主要负责公司与桂林旅游发展总公司的旅游资源整合、产品营销及落地服务体系。
新设3,000,000.00 60.00%
自有资金、银行贷款
桂林旅游服务接待中心有限责任公司、浙江深大智能科技有限公司
长期
旅行社业务
公司于2018年7月17日以现金方式实缴第一期出资300万元。相关工商注册登记手续已于2018年6月完成。
-780,022.55否
合 计 -- -- 164,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.007,169,256.63-- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润桂林漓江大瀑布饭店有限公司 子公司 主要经营住宿、饮食服务。 24,817万元 348,828,705.40327,811,832.42103,113,986.6513,434,591.258,573,726.09桂林两江四湖旅游有限公司 子公司 主要经营桂林"两江四湖"景区。 1,000万元 571,313,997.29539,844,236.34121,306,236.3422,858,549.1319,325,547.85贺州温泉旅游有限公司 子公司 主要经营贺州温泉景区。 4,100万元 49,153,684.6444,438,785.1511,758,007.72297,093.25325,972.49桂林旅游汽车运输有限公司 子公司
主要经营道路旅客运输、旅游客运服务、车辆综合性能检测（A级）。
5,064.55万元 48,045,822.92-4,992,511.6334,040,380.92-8,263,993.71-8,136,958.21桂林资江丹霞旅游有限公司 子公司
主要经营天门山旅游景区景点及相关配套设施的经营开发。
5,000万元 175,659,019.66-83,874,509.776,509,430.08-17,740,806.61-17,720,201.75桂林荔浦银子岩旅游有限公司 子公司 主要经营银子岩岩洞游览服务。 5,719.50万元 178,885,224.07156,885,276.56110,466,275.0483,105,424.0470,704,776.56桂林龙胜温泉旅游有限公司 子公司 主要经营龙胜温泉景区业务。 12,498.41万元 146,192,886.42122,237,830.1526,761,989.27-2,329,202.21-2,326,508.34桂林荔浦丰鱼岩旅游有限公司 子公司
主要经营丰鱼岩宾馆和丰鱼岩岩洞游览服务。
2,600万元 73,763,241.97-26,633,484.505,827,368.80-9,424,501.59-9,412,001.59桂林桂圳投资置业有限公司 子公司 主要负责开发及运营天之泰项目。 6,000万元 284,370,856.6677,761,049.80-4,898,008.34-5,000,083.42桂林罗山湖旅游发展有限公司 子公司
主要负责桂林罗山湖体育休闲运动项目及其配套项目的经营管理。
10,100万元 279,820,672.6898,312,577.66-9,303,854.88-9,303,854.88桂林一城游旅游有限公司 子公司 主要经营旅行社业务。 1,000万元 3,256,827.302,863,778.961,550,194.57-1,007,284.20-1,006,221.04桂林龙脊旅游有限公司 参股公司 主要经营龙脊梯田景区。 1,291万元 146,536,074.0071,069,132.77101,786,814.4841,558,467.7135,064,391.10桂林新奥燃气有限公司 参股公司 主要经营燃气的储存、充装和销售。 1,360万美元 442,763,506.66243,019,711.72259,357,447.4438,792,207.6231,177,950.83桂林新奥燃气发展有限公司 参股公司 主要经营燃气管道建设和安装业务。 1,213万美元 172,898,576.12118,897,597.1158,107,815.9127,138,295.2520,547,656.71井冈山旅游发展股份有限公司 参股公司
主要经营井冈山景区索道和观光车业务。
8,426万元 329,995,144.91270,210,849.91142,847,380.9629,466,650.4820,805,275.96荣宝斋（桂林）拍卖有限公司 参股公司 主要开展拍卖业务。 1,000万元 7,924,178.024,935,452.007,193,693.12408,450.83407,891.46桂林漓江千古情演艺发展有限公司 参股公司 主要打造"漓江千古情"项目。 65,000万元 763,959,402.89599,458,212.4042,953,105.53250,920.88713,027.66广西智游天地科技产业有限公司 参股公司
主要负责建设和运营桂林市的官方旅游平台"I游桂林"。
5,000万元 13,937,930.0513,887,694.01251,509.44-1,612,200.07-1,612,305.99
报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
公司名称
报告期内取得和处置子公司方式
对整体生产经营和业绩的影响桂林一城游旅游有限公司
新设
公司本次出资设立一城游公司能有效整合公司与桂林旅游发展总公司旗下各业务板块资源，进一步提升公司旅游服务品质及增强公司市场竞争力，2018年度该公司亏损100.62万元。桂林生动莲花演艺发展有限公司
新设
生动莲花公司由公司控股子公司银子岩公司独资设立，主要负责《境SHOW· 生动莲花》项目的建设及运营管理，截止本报告期末，银子岩公司尚未实缴出资，对公司本期业绩没有影响。主要控股参股公司情况说明
（1）桂林漓江大瀑布饭店有限公司
本公司持有其100%的股权，2018年 度 共接待游客32.72万人次 ，同 比下降0.33%。 本报告期，该 公司净利润同比增长25.30%，主要原因是：该公司本报告期加强内部成本控制，人工工资、变动成本等同比减少。
（2）桂林两江四湖旅游有限公司
本公司持有其100%的股权，2018年度共接待游客141.01万人次，同比下降0.28%。本报告期，该公司净利润同比增长48.91%，主要原因是：该公司本报告期营业收入同比增长及票务代理成本下降。
（3）贺州温泉旅游有限公司
本公司持有其100%的股权，2018年度共接待游客15.24万人次，同比增长13.09%。
（4）桂林旅游汽车运输有限公司
本公司持有其100%的股权，2018年度共接待旅客67.41万人次，同比下降21.11%。该公司本报告期接待量、收入减少的主要原因是：本报告期，桂林市旅游客运车辆同比增加，公司旅游客运业务市场占用率下降。
（5）桂林资江丹霞旅游有限公司
本公司持有其100%的股权，2018年度共接待游客11.32万人次（其中包含桂林资江丹霞旅游有限公司的控股子公司桂林丹霞温泉旅游有限公司接待人次），同比下降5.91%。
（6）桂林荔浦银子岩旅游有限公司
本公司持有其96.87%的股权，2018年度共接待游客279.39万人次，同比增长14.66%。本报告期，该公司净利润同比增长8.04%。其接待量的增长为其本期净利润增长的主因。
（7）桂林龙胜温泉旅游有限公司
本公司持有其73.26%的股权，2018年度共接待游客15.41万人次，同比下降4.12%。
（8）桂林荔浦丰鱼岩旅游有限公司
本公司持有其51%的股权，2018年度共接待游客12.25万人次，同比下降12.44%。
（9）桂林桂圳置业投资有限责任公司
本公司持有其65%的股权，该公司主要开发桂林“天之泰”商业综合体项目，天之泰项目已于本报告期初继续施工建设，计划于2019年上半年建成投入使用。
（10）桂林罗山湖旅游发展有限公司
本公司持有其70%的股权，该公司主要开发相关体育休闲运动项目，目前该项 目基建工程暂时处于停工状态，征地工作仍在继续推进。
（11）桂林一城游旅游有限公司
本公司持有其60%的股权，该公司于2018年6月注册设立，主要负责公司与桂林旅游发展总公司的旅游资源整合、产品营销及落地服务体系。
（12）桂林龙脊旅游有限公司
本公司持有其26.34%的股权，2018年度共接待游客143万人次。
（13) 桂林新奥燃气有限公司、桂林新奥燃气发展有限公司
本公司分别持有40%的股权，为第二大股东。桂林新奥燃气有限公司主要经营燃气的储存、充装和销售，桂林新奥燃气发展有限公司主要经营燃气管道建设和安装业务，两公司统一运作、合并管理。两公司属于燃气生产和供应业，公司投资的目的主要是在稳固主业的同时，适当多元化经营，提高公司抗风险能力。本报告期，上述两公司实现净利润5,172.56万元，同比增长21.59%。上述两公司本报告期净利润增长的主要原因为新奥燃气发展公司财务费用同比下降。
（14）井冈山旅游发展股份有限公司
本公司持有其21.36%的股权。2018年度该公司实现净利润2,080.53万元。
（15）荣宝斋（桂林）拍卖有限公司
本公司持有其24%的股权，本公司的独资子公司漓江大瀑布饭店持有其13%的股权。2018年度该公司实现净利润40.79万元。
（16）桂林漓江千古情演艺发展有限公司
该公司为本公司与宋城演艺公司在 阳 朔县共同出 资 设立的公司 ， 主要打造 “漓江千古情”演艺项目。本公司持有其30%的股权，宋城演艺公司持有其70%的股权。漓江千古情项目（又名“桂林千古情”）一期建设已于2018年7月完成，并已于2018年月7月27日正式投入运营。2018年度该公司实现净利润71.30万元。
（17）广西智游天地科技产业有限公司
本公司持有其30%的股权，2018年度该公司亏损161.23万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、行业格局和发展趋势
公司所处行业为旅游业。2018年是中国旅游业快速发展的一年，也是文化和旅游融合发展的开局之年，在全域旅游、供给侧改革、居民消费升级因素驱动下，国内旅游市场继续保持高速增长，出入境市场保持平稳发展，休闲市场大幅增长，
产业投资和创新活跃，经济社会效应明显，旅游成为经济增长的新引擎、产业体系升级扩容的新动力、人民幸福生活的新指标。
2018年旅游业发展趋势：一是定制旅游向细分市场深耕；二是人工智能向旅游服务广泛渗透；三是圈外企业跨界旅游趋势越来越热；四是OTA从流量战转向盈利战；五是旅游人口年轻化趋势日趋明显；六是住宿业特色化趋势将更突出；七是微信、美团等线上聚合平台优势进一步放大；八是品质旅游扛起行业发展大旗。
桂林山水甲天下，旅游业是桂林最具城市优势、最具品牌效应、最具创新思维、最具综合竞争力、最具发展潜力的产业。桂林作为中国对外交流的亮丽旅游名片，拥有得天独厚的自然景观优势，随着桂林国家旅游综合改革试验区、国家服务业综合改革试点区域、全国健康旅游示范基地、桂林国际旅游胜地建设以及桂林市市级旅游资源整合工作的推进，桂林旅游业发展正值黄金阶段。
桂林拥有丰富的旅游资源和旅游业发展的独特区位优势，同时也面临国内周边省区和境外旅游目的地的激烈竞争。在桂林周边，随着全国各地旅游业的迅速发展，公司面临同类旅游企业、景区景点的激烈竞争。
公司作为综合性的旅游企业，公司拥有桂林地区核心旅游资源两江四湖景区、银子岩景区、丰鱼岩景区、龙胜温泉景区、资江天门山景区、资江丹霞温泉景区的经营权，并与公司实际第一大股东桂林旅游发展总公司合作建设桂林市区著名景区—七星景区和象山景区；公司拥有五星级酒店桂林漓江大瀑布饭店100%股权；截止本报告期披露日，公司拥有新改造的漓江星级游船38艘，共3753个客位，约占桂林市漓江星级游船总数的31.10%；公司拥有出租汽车352辆，约占桂林市出租汽车总量的16.30%；公司拥有大中型旅游客车150辆，约占桂林市旅游客车总量的4.15%。
公司在桂林地区的龙头地位及市场份额将维持稳定态势，公司是推动桂林旅游产业发展的重要力量，公司将以一体化营销优势、产品品牌优势、专业人才优势、信息化建设优势，通过创新思维理念、不断进取的企业精神及优质的服务，应对本地区其他旅游企业、景区景点的竞争。
2、公司发展战略、机遇和挑战
（1）中期发展战略：把公司建设成为管理科学、机制高效、资产优化、结构合理、股本适度、效益良好，具有创新和持续发展能力的大型旅游集团控股上市公司，成为广西最大、最强的旅游集团，成为在国内有较高知名度和影响力的旅游知名企业。
公司近五年将通过“三步走”和“五个抓”，加强资本运作，实现旅游资源的大整合和大管理，不断做强做大做优旅游经营业务，实现公司向优质旅游跨越，并助力桂林旅游业更好更快发展。
“三步走”是指：
第一步，把2017-2018年作为打牢基础阶段，主要是进一步夯实基础管理，抓好资源整合，做好战略规划。供给侧结构性改革进展明显，机制创新力度加大，融合发展能力提速，服务质量有效提高。
第二步，通过2019-2021年三年努力，全面推进改革创新，在各个层面和各个环节都取得实质效果，公司实力和影响力得到大幅提高，实现从“景点旅游”向“景区度假”到“全域旅游”的转变，优质旅游强力推进。在此期间，争取完成一次再融资。
第三步，到2022-2023年，争取完成第二次再融资，公司成为效益持续增长，品牌显著提高，在全国有影响力、在国际有知名度的旅游企业，全面实现公司向优质旅游跨越发展。
“五个抓”是指：
一是战略落地，关键在抓落实；
二是公司发展，关键在抓队伍；
三是效益为本，关键在抓激活；
四是破解难题，关键在抓发展；
五是从严治企，关键在抓党建。
（2）机遇和挑战
机遇：
①目前我国已步入大众旅游时代，旅游成为衡量现代生活水平的重要指标，成为人民幸福生活的刚需，旅游休闲已成为百姓的生活常态。随着旅游用户的不断增加以及消费者消费能力的提升，旅游业整体呈现出欣欣向荣的态势。
②国家对旅游业的重视与政策支持，使旅游业全面融入国家战略体系，成为国民经济战略性支柱产业，随着世界旅游联盟的建立以及“一带一路”倡议的发布，旅游市场将更加广阔，旅游资源价值也将更加凸显。
③国内旅游需求持续旺盛，旅游消费向多样化、个性化、休闲化的趋势转变，线上旅游消费高速增长，自由行和私人订制渐成主流，旅游业产值及规模不断攀升。
④桂林市国际旅游胜地、国家可持续发展议程创新示范区等一系列规划建设，加快了城市旅游基础设施的更新改造力度，极大促进了桂林旅游业发展，对桂林旅游形象起到很好的宣传作用。
⑤桂林交通通达性的改善，区域性综合交通枢纽初步形成，立体交通的便捷使桂林成为国内外游客的旅游目的地和集散地奠定了坚实基础。
2018年桂林地区交通大格局进一步完善，桂林市目前拥有国道321、国道322、国道323、国道357、国道241等5条普通国道1126公里，其中国道321桂林至阳朔段已改造成高等级公路；桂柳高速公路南接柳州、南宁、北海，北达湖南；桂三高速公路起于桂林临桂区，经桂林市、龙胜，止于柳州市三江，从此柳州、三江到桂林只需1小时30分；兴安至桂林、资源至兴安高速的开通，将大桂林旅游圈、湘西旅游圈及北部湾、珠三角旅游圈相连接，与桂梧高速公路共同组成西南地区最有价值的旅游大通道，大大缩短了桂林至珠江三角洲和港澳地区的距离，构筑起桂北地区及湘贵川东进粤港澳最便捷的公路通道。随着桂林两江国际机场T2航站楼及部分高铁站点、高速公路于2018年末陆续投入使用，使得游客出行更加省时便利，中短途客源地市场格局随之改变。预计2019年境内游客量，尤其是高铁、高速公路沿线客源地的游客量同比会有所增长，自驾游、高铁游将成为最受游客青睐的出行方式。
⑥全域旅游概念深入人心，为桂林旅游目的地建设注入新活力。桂林作为享有国际声誉的老牌旅游目的，在自然景观、人文环境和基础设施方面有着得天独厚的优势，推进全域旅游，是新形势下桂林创新旅游发展的新思维和新路径。
⑦市场激烈竞争的同时也为公司带来了前所未有的合作机会，旅游行业的合作伙伴和推广渠道也会越来越宽，合作共赢将是未来旅游业做大做强的发展趋势。
⑧随着互联网平台及手机客户端的普及与完善，科技的发展为游客提供了更多便利。“旅游+互联网”、“智慧旅游”的兴起，进一步促进了旅游产业链转型升级。随着公司持续推进信息化基础建设，线上线下业务执行平台初见成效，构建大桂林旅游散客服务体系已初具条件。
挑战：
①世界经济环境的不稳定，以及地缘政治因素的影响，部分入境客源市场仍呈下降态势，入境旅游存在不确定性。
②境外旅游目的地的高速发展及交通环境的不断改善，使得出境游变得更加方便快捷，独特的体验、较低的价格和优质的服务成为出境游的核心竞争力，国内旅游市场面临较大挑战。
③旅游业发展的体制机制与综合产业和综合执法的要求不相适应，旅游市场管理不够规范，政策环境有待优化。
④国内旅游竞争日趋激烈，低价团、零团费、负团费等无序竞争严重影响旅游市场健康发展。
⑤国内旅游发展中存在的“一流资源、二流开发、三流服务”的粗放型增长方式，影响了旅游产品的档次和品位，制约了旅游产业的转型升级。
⑥全国各省市对区域旅游的推动已愈演愈烈，如贵州、云南、重庆、四川等，均推出了极具吸引力的区域性旅游政策，现阶段市场竞争已从单点的景区、旅行社、渠道的竞争变成了区域性的资源竞争。
3、2019年度经营计划
公司于2017年年度报告中披露的2018年度经营计划为：2018年度公司接待人次、营业收入、归属于公司股东的净利润在2017年基础上平稳增长。
公司2018年共接待游客893.72万人次，同比下降1.43%，实现营业收入57,307.03万元，同比增长3.02%；实现营业利润8,657.44万元，同比增长54.79%；实现归属于公司股东的净利润8,040.22万元，同比增长51.87%。本报告期，公司合理控制成本，公司营业总成本53,970.56万元，同比下降0.64%，本报告期公司营业收入同比增长，通过严格控制成本，公司经营效
益良好。
公司2019年度经营计划：2019年度公司接待人次、营业收入、归属于公司股东的净利润在2018年度基础上有所增长。
为达到上述经营目标，公司拟采取以下措施：
（1）坚持高质量发展引领，构筑发展新优势。
狠抓经营效益。狠抓计划执行。狠抓营销创新。
（2）坚持资本运作和项目推动，确保资源整合新实效。
着力推进桂林象山实景演艺项目。着力推进再融资工作。着力推进打造龙胜温泉康养小镇。着力推进打造天门山—资江景区和盘活丹霞温泉。着力推进银子岩提升工程。着力推进打造贺州温泉小镇。着力推进罗山湖项目盘活。
（3）坚持探索“走出去”战略，向外输出桂林旅游管理品牌。
（4）坚持推进供给侧改革，推进公司全方位管理创新。
强化战略规划，助推目标实现。强化内部挖潜，促进提质增效。强化制度建设，提高决策的科学性、严谨性。强化人力资源改革，提升公司企业文化形象。
（5）坚持从严治党，切实提高国有企业党的建设。
加强党的全面领导，充分发挥党的政治核心作用。加强党的组织建设，构筑坚强堡垒。全面从严治企，持之以恒正风肃纪。
4、可能面对的风险
（1）不可抗力风险
旅游业是朝阳产业，同时，也是一个敏感的行业。由于旅游业本身所具有的特殊性，旅游业也容易受到政治、经济、军事、社会、自然灾害、突发事件、重大疫情等各种重大事件的影响而出现波动，并对企业的经营及其业绩产生影响。如2003年春季爆发的“非典型性肺炎”（SARS）、2008年的全球金融危机对旅游行业和公司旅游业务带来不利影响。
对策：研究、评估各类不可抗力风险对公司可能的影响程度，形成相应的预警机制、应急机制、应对方案，力争将影响程度降到最低。
（2）行业竞争风险
随着旅游业的发展，若干周边省市也将旅游列为重点产业或支柱产业，对旅游客源进行竞争，同时也涌现出一批集团化的旅游企业，在产品开发、服务创新和宣传促销等方面展开竞争，给本公司的经营带来一定的压力。
对策：依托桂林山水资源国际品牌的独特地位，充分发挥公司一体化规模经营的优势，加强市场营销工作，提升公司
产品的知名度及市场占有率。
根据市场需求，不断完善、开发适应游客需的系统化、系列化产品，增强公司在旅游客源市场上的竞争力。着力打造自营线上业务执行平台和落地散客服务体系，充分发挥资源、人才、政策等方面的集团优势，应对旅游市场激烈竞争。
（3）经营管理风险
本公司目前经营漓江游船、景区景点、饭店、公路客运、出租车等业务，存在地域和业务上的分散性，管理跨度和幅度较大，客观上面临一定的经营管理风险。
对策：建立公司联合营销机制，构建由一个中心、一个服务平台以及各下属企业销售部门组成的两级营销体系
建立健全科学的经营管理制度和绩效考核机制，强化安全生产和优质服务，严格把控制度管理，并积极推行以一体化运营为核心的经营管理模式，提高规模化、集约化经营管理效益。
逐步推行数字化管理，加强OTO信息化建设，发挥运营、财务、审计等部门为经营管理服务的职能，强化以运营为中心，财务为管控的内部管理机制，适应控股型集团企业发展需要。
完善各成员企业法人治理结构，培养懂经营、懂管理、勤奋、敬业，有责任心的管理团队。
推进精细化管理，围绕对内提高工作效率、对外提升服务水平，全面梳理各管理岗位、服务岗位的规范、标准、流程，推进管理过程不断精细化。
实行全员营销和各企业、渠道分销模式，实施价格管理，提升议价能力，保障公司价格体系稳定，确保各项营销工作正常开展。
加大游客二次消费上的挖掘力度和措施，拓展间接消费的渠道和空间，通过二次消费提高收入。
（4）价格风险
公司主要业务中的漓江游船船票、景区景点门票由桂林市政府物价部门统一定价，公司在未取得有关部门批准之前不能根据市场变化及时调整船票和门票的价格，因此公司的价格决策权受一定的限制。
对策：一方面，公司将在国家政策范围内，根据旅游市场动态变化，结合公司的营运成本和实际情况，在市场情况发生变化时申请核定新的符合市场要求的价格，积极争取有利的价格政策。另一方面，公司将通过加强管理、降低运营成本，提高旅游服务设施的档次和功能，提高服务质量，增加服务内容，开发高品质的新产品。
（5）税收政策变化风险
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号 ），本公司自2011年1月1日至2020年12月31日可减按15%的税率征收企业所得税。根据《产业结构调整指导目录》（2011年本），本公司及从事旅游资源开发的控股子公司属于鼓励类中“第三十四条、旅游业”。
根据桂林秀国税免字[2013]6号文：“根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]7号）的相关规定：试点纳税人中的一般纳税人提供的公共交通运输服务，可以选着按照简易计税方法计缴增值税。公司独资子公司旅游汽车公司被选为试点单位可以选择简易计税方法计算缴纳增值税。对策：随着西部大开发进程的推进，以及国家对西部和少数民族地区一贯采取的政策扶持态度，本公司享受的税收优惠具有较强的持续性，公司将在政策允许范围内积极争取所得税优惠政策。同时公司将进一步完善管理体系，加大产品开发创新和市场营销，提高公司的综合竞争实力和市场应变能力，减少因税收优惠政策变化可能给公司经营业绩带来的影响。
（6）商誉减值风险
公司商誉账面原值为32,994,592.96元，至本报告期末，累计已计提商誉减值准备13,942,765.84元，未计提减值准备的商誉19,051,827.12元为本公司收购银子岩公 司时形成。 银 子岩公司经 营 状况良好， 目 前不存在需 要 计提商誉减 值 准备的情况，故本公司后续不存在商誉减值风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引2018年02月05日 实地调研 机构 刊载于2018年2月5日的巨潮资讯网接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2018年度利润分配预案
根据大信会计师事务所出 具的大信审字[2019]第5-00038号审计报告，公司2018年度实现归属于公司股东的净利润80,402,163.02元，提取10%的法定盈余公积金6,426,341.17元，期末未分配利润为154,262,499.99元，其中母公司未分配利润为97,489,395.19元。
综合考虑公司的经营状况、现金流状况，以公司现有总股本36,010万股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.80元(含税)，共计分配股利28,808,000.00元，尚余未分配利润68,681,395.19元结转下一年度。
2018年度不用资本公积金转增股本。
以上利润分配预案需提交公司2018年年度股东大会审议。
2、2017年度利润分配方案
根据大信会计师事务所出具的大信审字[2018]第5-00073号审计报告，公司2017年度实现归属于公司股东的净利润52,941,654.62元，提取10%的法定盈余公积金8,532,785.44元，期末未分配利润为105,493,678.14元，其中母公司未分配利润为64,859,324.62元。
综合考虑公司的经营状况、现金流状况，以公司现有总股本36,010万股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.7元(含税)，共计分配股利25,207,000.00元，尚余未分配利润39,652,324.62元结转下一年度。
2017年度不用资本公积金转增股本。
以上利润分配预案已提交公司2017年年度股东大会审议通过。
3、2016年度利润分配方案
根据大信会计师事务所出具的大信审字[2017]第5-00076号审计报告，公司2016年度实现归属于公司股东的净利润5,985,425.94元，期末未分配利润为61,084,808.96元，其中母公司未分配利润为-11,935,744.35元。
《公司章程》规定：公司合并报表当年实现的归属公司股东的每股可供分配利润低于0.1元，公司当年可以不进行现金分红。因公司2016年度实现的归属公司股东的每股可供分配利润低于0.1元，综合考虑公司的经营状况、现金流状况，公司2016年度利润不分配不转增。2016年度未分配利润用于补充公司流动资金。
以上利润分配方案已提交公司2016年年度股东大会审议通过。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元分红年度
现金分红金额
（含税）
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东
的净利润
现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比
率
以其他方式（如回购股份）现金分红
的金额
以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例
现金分红总额（含其他方式）
现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利
润的比率2018年28,808,000.00 80,402,163.02 35.83%0.000.00%28,808,000.00 35.83%2017年25,207,000.00 52,941,654.62 47.61%0.000.00%25,207,000.00 47.61%2016年0.00 5,985,425.94 0.00%0.000.00%0.00 0.00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每10股送红股数（股）
每10股派息数（元）（含税）0.80每10股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）360,100,000现金分红金额（元）（含税）28,808,000.00以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00现金分红总额（含其他方式）（元）28,808,000.00可分配利润（元）97,489,395.19现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明根据大信会计师事务所出具的大信审字[2019]第5-00038号审计报告，公司2018年度实现归属于公司股东的净利润80,402,163.02元，提取10%的法定盈余公积金6,426,341.17元，期末未分配利润为154,262,499.99 元，其中母公司未分配利润为 97,489,395.19 元。
综合考虑公司的经营状况、现金流状况，提议以公司现有总股本36,010万股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.80 元(含税)，共计分配股利28,808,000.00 元，尚余未分配利润68,681,395.19 元结转下一年度。
2018年度不用资本公积金转增股本。
以上利润分配预案需提交公司2018年年度股东大会审议。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方
承诺类型
承诺内容
承诺时间
承诺期限
履行情况股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
桂林航空旅游集团有限公司
其他承诺
桂林航旅于2016年3月10日披露的《桂林旅游股份有限公司详式权益变动报告书》承诺：
1、本次权益变动完成后，信息披露义务人将按照有关法律法规及桂林旅游公司章程的规定行使权利并履行相应的义务，保证桂林旅游在业务、人员、资产、机构及财务方面的独立性，上市公司仍将具有面向市场独立经营的能力，其在业务上仍将继续保持独立。为保持上市公司的独立性，维护上市公司及其他股东的合法权益，桂林航旅承诺：
（1）保证上市公司人员独立
①保证上市公司的生产经营与行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于桂林航旅及其关联方。
②保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司工作，并在上市公司领取薪酬，不在桂林航旅及其关联方处兼任除董事、监事之外的职务。
③保证桂林航旅推荐出任上市公司董事、监事等人选都通过合法的程序进行，桂林航旅不干预上市公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定。
（2）保证上市公司资产独立完整
①保证上市公司与桂林航旅及其关联方之间产权关系明确，上市公司对所属资产拥有完整的所有权，保证上市公司资产的独立完整。
②保证上市公司不存在资金、资产被桂林航旅及其关联方非法占用的情形。
（3）保证上市公司的财务独立
①保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。
②保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对其分公司、子公司的财务管理制度。
③保证上市公司保持自己独立的银行帐户，不与桂林航旅及其关联方共用银行账户。
④保证上市公司依法独立纳税。
⑤保证上市公司能够独立作出财务决策，桂林航旅不干预上市公司的资金使用。
（4）保证上市公司机构独立
①保证上市公司的机构设置独立于桂林航旅，并能独立自主地运作。
②保证上市公司办公机构和生产经营场所与桂林航旅分开；建立健全的组织机构体系，保证上市公司董事会、监事会以及各职能部门独立运作。
③保证桂林航旅行为规范，不超越股东大会直接或间接干预上市公司的决策和经营。
2016年03月10
日
长期
本报告期，桂林航旅没有违反承诺，承诺正在履行中。
（5）保证上市公司业务独立
①保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，上市公司具有面向市场自主经营的能力。
②保证尽可能减少上市公司与桂林航旅及其关联方之间的关联交易。对于无法避免的关联交易将本着“公平、公正、公开”的原则，依法签订相关协议，并按规定履行合法程序，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害桂林旅游及其他股东的合法权益。
2、为避免与上市公司之间产生同业竞争，保持上市公司的独立性，维护上市公司及其他股东的合法权益，桂林航旅承诺：
（1）本次权益变动完成后，桂林航旅及其控制的其他企业将原则上不在桂林旅游开展景区运营的区域内，开展新的景区运营，也不在上述区域内参与投资新的与桂林旅游主营业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。
（2）本次权益变动完成后，如桂林航旅及其控制的其他企业在桂林旅游开展业务的区域内发现新的景区运营业务机会，将优先让予上市公司经营。如上市公司明确放弃相应机会，则桂林航旅及其控制的其他企业可以参与开发经营相应业务。
（3）桂林航旅及其控制的其他企业保证严格遵守中国证监会、深交所有关规章及《公司章程》等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》[财会〔2018〕15号]，公司按该通知的要求编制2018年度财务报表。主要影响如下：
会计政策变更内容和原因
受影响的报表项目名称
本期受影响的报表
项目金额（元）
上期重述金额（元）
上期列报的报表项目及金额（元）①应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款128,409,457.63—
应收票据：0应收账款：90,714,456.52②应收利息、应收股利并入其他应收款项目列示
其他应收款32,403,548.2628,568,957.14
应收利息：0应收股利：3,276,000.00其他应收款：25,292,957.14③固定资产清理并入固定资产列示 固定资产1,007,516,126.19—
固定资产：1,026,883,525.62固定资产清理：0④工程物资并入在建工程列示 在建工程410,987,036.68—
在建工程：329,280,651.44工程物资：0⑤应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款59,216,425.38—
应付票据：0应付账款：64,443,146.42⑥应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示
其他应付款86,217,708.3282,769,463.45
应付利息：1,080,084.03应付股利：1,368,178.09其他应付款80,321,201.33⑦专项应付款计入长期应付款列示 长期应付款0—
长期应付款：0专项应付款：0⑧管理费用列报调整 管理费用160,338,484.96—管理费用：173,490,620.32⑨研发费用单独列示 研发费用0— —
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司本报告期新设桂林一城游旅游有限公司、桂林生动莲花演艺发展有限公司，并纳入公司财务报表合并范围。①一城游公司注册资本1,000万元，其中本公司出资额为600万元，占该公司注册资本的60%；旅游服务接待中心出资额为300万元，占该公司注册资本的30%；浙江深大公司出资额为100万元，占该公司注册资本的10%。公司于2018年7月以现金实缴第一期出资300万元，自2018年7月起，一城游公司纳入公司财务报表合并范围。
②生动莲花公司注册资本5,000万元，银子岩公司持有该公司100%的股权。截止本报告期末，银子岩公司尚未实缴出资，自2018年11月起，生动莲花公司纳入公司财务报表合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名 陈菁佩、汤艳群境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
陈菁佩审计服务的时间为2012年至2015年及2018年；汤艳群审计服务的时间为2018年。当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用大信会计师事务所为本公司2018年度财务审计和内部控制审计机构，2018年度财务审计费75万元、内部控制审计费25万元。截止本报告披露日，公司已按协议支付50%的年度财务审计费37.5万元和50%的内部控制审计费12.5万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易方 关联关系
关联交易
类型
关联交易内
容
关联交易定价原则
关联交易价
格
关联交易金额（万元）
占同类交易金额的
比例
获批的交
易额度（万元）
是否超过获批
额度
关联交易结算
方式
可获得的同类交易
市价
披露日期披露索引桂林五洲旅游股份有限公司
本公司股东及同一母公司
向关联人采购燃料和动力
采购燃料 公允价格918.95万元918.9533.34% 1,200否
银行支付
918.95
2018年03月31日
公告编号：2018-012；公告名称：
桂林旅游股份有限公司2018年度日常关联交易预计公告；公告披露的网站名称：巨潮资讯网。桂林新奥燃气有限公司 参股公司
向关联人采购燃料和动力
采购燃料等公允价格372.97万元372.9713.53% 530否
银行支付
372.97
2018年03月31日
同上桂林五洲旅游股份有限公司
本公司股东及同一母公司
接受关联人提供的劳务
船舶修造服务
公允价格622.15万元622.1523.18% 1,350否
银行支付
622.15
2018年03月31日
同上桂林旅游发展总公司
本公司股东及母公司
接受关联人提供的劳务
租赁 公允价格118.22万元118.229.31% 125否
银行支付
118.22
2018年03月31日
同上桂林五洲旅游股份有限公司
本公司股东及同一母公司
向关联人提供劳务
租赁 公允价格28.57万元28.572.25% 28.57否
银行支付
28.57
2018年03月31日
同上桂林新奥燃气有限公司 参股公司
向关联人提供劳务
租赁 公允价格76万元765.98% 76否
银行支付
2018年03月31日
同上桂林新奥燃气有限公司 参股公司
向关联人提供劳务
劳务费 公允价格000.00% 16否
银行支付
2018年03月31日
同上桂林新奥燃气有限公司 参股公司
向关联人提供劳务
代收水电费公允价格3.62万元3.622.38% 30否
银行支付
3.62
2018年03月31日
同上桂林新奥燃气有限公司 参股公司
向关联人销售商品
餐饮住宿 公允价格1.6万元1.60.01% 5否
银行支付
1.6
2018年03月31日
同上桂林旅游发展总公司
本公司股东及母公司
向关联人销售商品
门票、餐饮、住宿、客运服务等
公允价格109.29万元109.290.39% 7是
银行支付
109.29
2018年03月31日
同上合 计 -- --2,251.37-- 3,367.57-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
公司于2018年3月29日的第五届董事会2018年第二次会议审议通过了关于公司2018年度日常关联交易预计的议案。2018年度，预计公司日常关联交易总金额为3,367.57万元。报告期内，公司发生的日常关联交易总金额为2,327.70 万元。
公司2018年度日常关联交易实际发生总金额低于预计总金额的主要原因是：桂林五洲旅游股份有限公司2018年度未能按船舶修造合同约定的进度完成船舶造船任务，导致公司与桂林五洲旅游股份有限公司发生的船舶修造交易实际发生额低于预计金额53.91%。
公司2018年度与桂林旅游发展总公司实际发生的关联交易金额为227.51万元，预计金额为132万元，主要原因是：公司于2018年初开通了城市旅游巴士，桂林旅游发展总公司在桂林市区的景点使用了公司的旅游巴士。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 无
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来□ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）本公司2002年投资7,000万元用于本公司与本公司实际第一大股东桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区合作建设项目，合作期限40年，自2002年7月1日起连续计算。合作期内，桂林旅游发展总公司负责工程的建设工作及公园的日常经营管理，双方共同进行市场促销，本公司所获公园门票收入分成以购票入园实际游客数量×7元/人次为标准计算。自2003年1月1日起，如遇七星公园门票提价，按照门票提价的增幅比例，本公司获得相同增幅比例的门票分成收入。
经桂林市物价局批准（市价字[2004]5号），七星公园门票自2004年4月1日起从20元提至35元，本公司所获公园门票收入分成自2004年4月1日起提至12.25元/人次。
2012年11月21日，公司收到总公司《关于七星景区门票价格调整的函》（桂旅总函[2012]14号），该函的主要内容如下：
a、根据桂林市物价局市价行审字[2011]20号文件，桂林市七星景区门票价格调整到55元/人次（含价格调节基金5元/人次），调整后的门票价格自2012年2月1日起执行。
b、七星景区自2012年2月1日起对散客执行55元/人次的门票价格，对团队游客仍执行35元/人次的门票价格。自2012年5月1日起，对团队和散客执行55元/人次的门票价格。
c、按双方签署的《桂林七星公园部分景区合作建设协议》，总公司给予本公司的七星景区门票分成于2012年2月1日起部分执行，即散客按19.25元/人次，团队按12.5元/人次计算分成金额；自2012年5月1日起全面执行，即团队和散客均按19.25元/人次计算分成金额。
公司本期确认的七星公园门票收入分成为 422.81 万元，该合作项目公司本期收益 225.32 万元。
（2）本公司2002年投资3,000万元用于本公司与本公司实际第一大股东桂林旅游发展总公司所属的象山景区象山景点合作建设项目，合作期限40年，自2002年7月1日起连续计算。合作期内，桂林旅游发展总公司负责改造工程的建设工作及景点的日常经营管理，双方共同进行市场促销，本公司所获景点门票收入分成以购票入园实际游客数量×3元/人次为标准计算。自2003年1月1日起，如遇象山景点门票提价，按照门票提价的增幅比例，本公司获得相同增幅比例的门票分成收入。
经桂林市物价局批准（市价字[2004]5号），象山景点门票自2004年4月1日起从15元提至25元，本公司所获公园门
票收入分成自2004年4月1日起提至5元/人次。
2010年3月19日，公司收到总公司《关于象山景区价格调整情况的函》（该函附桂林市物价局《关于调整象山景区门票价格的批复》（市价行审字【2009】6号）），函告其象山公园门票价格根据上述批复进行了调整，调整情况如下：
a、根据桂林市物价局市价行审字【2009】6号文件，象山公园门票价格由25元/人次调至40元/人次（含价格调节基金），调整后的门票价格可从2009年11月20日起执行。
b、2009年11月20日至12月31日，象山公园散客门票价格调至40元/人次，团队价格仍为25元/人次。
c、从2010年1月1日开始，象山公园全面执行40元/人次的新门票价格。
根据《关于象山景区价格调整情况的函》，2009年11月20日至12月31日，本公司对象山公园散客结算的公园门票收入分成为8元/人次，对团队结算的公园门票收入分成为5元/人次；自2010年1月1日起，本公司对象山公园门票结算的收入分成全面提至8元/人次。
公司本期确认的象山景点门票收入分成 1,448.04 万元，该合作项目公司本期收益为1,294.28万元。
（3）公司对桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资
公司2018年3月29日召开的第六届董事会2018年第二次会议审议通过了公司对桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资的议案。公司董事会同意公司以现金13,500万元对漓江千古情公司增资。增资完成后，漓江千古情公司的注册资本由20,000万元增至65,000万元，其中本公司的出资额为19,500万元，占该公司注册资本的30%，宋城演艺公司的出资额为45,500万元，占该公司注册资本的70%。漓江千古情公司本次增资所筹集的资金主要用于漓江千古情项目建设。详细情况见公司于2018年3月31日发布的《桂林旅游股份有限公司关于对桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资暨关联交易的公告》。
2018年3月29日，公司与宋城演艺公司签署了《关于桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资协议书》。
2018年4月27日，公司召开的2017年年度股东大会审议批准了公司对漓江千古情公司增资的议案，详细情况见公司于2018年4月28日发布的《桂林旅游股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》。
依据《关于桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资协议书》的约定，公司分别于2018年5月7日、2018年7月6日、2019年1月8日以现金方式实缴第一、二、三期增资款7,425万元、4,725万元、1,350万元，截止本报告披露日，公司累计缴纳增资款13,500万元，已完成本次增资。
（4）公司对桂林新奥燃气发展有限公司增资
桂林新奥燃气发展有限公司为本公司的参股子公司，注册资本12万美元，其中，本公司的出资额为4.8万美元，占该公司注册资本的40%；新奥（中国）燃气投资有限公司的出资额为5.4万美元，占该公司注册资本的45%；容城新奥燃气有限公司的出资额为1.8万美元，占该公司注册资本的15%。该公司主要经营燃气管道建设和安装业务。
公司2018年3月29日召开的第六届董事会2018年第二次会议审议通过了公司对桂林新奥燃气发展有限公司增资的议案，公司董事会同意公司以现金481.20万美元（折合人民币3,200万元）对新奥燃气发展公司增资。本次增资完成后，新奥燃气发展公司的注册资本由12万美元增至1,213万美元，其中本公司的出资额为486万美元，占该公司注册资本的40%；新奥（中国）燃气投资有限公司的出资额为546万美元，占该公司注册资本的45%；容城新奥燃气有限公司出资额为181万美元，占该公司注册资本的15%。新奥燃气发展公司本次增资所筹集的资金主要用于管道燃气网络建设。详细情况见公司2018年3月31日发布的《桂林旅游股份有限公司关于对桂林新奥燃气发展有限公司增资暨关联交易的公告》。
2018年3月31日，公司与新奥（中国）燃气投资有限公司、蓉城新奥燃气有限公司签署了《桂林新奥燃气发展有限公司增资扩股协议书》。截止本报告期末，公司已以现金方式实缴增资款。
本次增资的相关工商变更登记手续已于2018年5月完成。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称桂林旅游股份有限公司关于变更部分募集资金投向暨关联交易的公告
2002年05月30日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关联交易公告 2002年05月30日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于象山公园门票价格调整的公告
2010年03月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于七星景区门票价格调整的公告
2012年11月23日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于对桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资暨关联交易的公告
2018年03月31日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn林旅游股份有限公司关于对桂林新奥燃气发展有限公司增资暨关联交易的公告
2018年03月31日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司2017年年度股东大会决议公告
2018年04月28日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
√ 适用 □ 不适用承包情况说明
本公司2014年8月12日召开的第五届董事会2014年第三次会议审议通过了以港币50万元（折合人民币39.46万元）收购香港桂江旅游有限公司100%股权的议案。香港桂江旅游有限公司主营旅行社业务。
因本公司经营管理香港桂江旅游有限公司存在一定困难，2015年9月24日，本公司与桂林市天元国际旅行社有限公司签订《承包经营协议书》，将香港桂江旅游有限公司承包给其经营管理，承包期为2015年10月1日至2017年9月1日。第一年的承包费为壹万港元，第二年承包费为壹万壹仟港元。承包期间香港桂江旅游有限公司的经营管理、财务成果由桂林市天元国际旅行社有限公司享有。
由于桂林天元国际旅行社有限公司经营业务的调整，公司于2016年9月28日与桂林市天元国际旅行社有限公司解除了上述《承包经营协议书》，并于当日与自然人李安山签署了《承包经营协议书》，将香港桂江旅游有限公司承包给自然人李安山经营管理，承包期限三年，自2016年10月1日至2019年9月30日。第一年的承包费为10,000元港币，第二年的承包费为11,000元港币，第三年的承包费为12,000元港币。承包期间香港桂江旅游有限公司的经营管理、财务成果由自然人李安山享有。
经公司与自然人李安山友好协商，公司于2018年1月1日与自然人李安山解除了《承包经营协议书》。2018年6月29
日，公司与自然人蒙东宇签署了《承包经营协议书》，将香港桂江旅游有限公司承包给自然人蒙东宇经营管理，承包期限一年，自2018年1月1日至2018年12月31日。承包费为10,000元人民币，承包期间香港桂江旅游有限公司的经营管理、财务成果由自然人蒙东宇享有。
2018年12月29日，公司与自然人蒙东宇续签了《承包经营协议书》，将香港桂江旅游有限公司继续承包给自然人蒙东宇经营管理，承包期限一年，自2019年1月1日至2019年12月31日。承包费为10,000元人民币，承包期间香港桂江旅游有限公司的经营管理、财务成果由自然人蒙东宇享有。□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的承包项目。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称
担保额度相关公告披露
日期
担保额度
实际发生日期
实际担保
金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方
担保报告期内审批的对外担保额度合计（A1）
报告期内对外担保实际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）
报告期末实际对外担保余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露
日期
担保额度
实际发生日期
实际担保
金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方
担保桂林桂圳投资置业有限公司
2018年05月16日
12,000
2018年05月15日
12,000
一般保证
桂圳公司向桂林银行借款12,000万元，借款期限三年（2018年4月15日至2021年4月14日）。公司向桂林银行出具《承诺函》，承诺在该笔贷款到期之后，为桂圳公司未能偿还部分进行差额补足。
否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）
12,000
报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）
12,000报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）
12,000
报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）
12,000子公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露
日期
担保额度
实际发生
日期
实际担保
金额
担保类型担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）
12,000
报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）
12,000报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）
12,000
报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）
12,000实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例
7.64%其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）
12,000担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0上述三项担保金额合计（D+E+F） 12,000
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）
2018 年4月15日，桂圳公司与桂林银行签署了《固定资产借款合同》及《最高额抵押合同》，文良天与桂林银行签署了《最高额保证合同》。桂圳公司向桂林银行借款12,000万元，借款期限三年（2018年4月15日至2021年4月14日），桂圳公司以天之泰项目在建工程、土地及桂圳公司拥有的桂圳?城市领地部分住宅、商铺为本次银行贷款提供抵押担保；桂圳公司股东文良天为本次银行贷款承担连带担保责任。在上述银行贷款发放前，桂林银行要求公司必须向其出具《承诺函》，承诺对桂圳公司本次银行贷款未能偿还部分进行差额补足。公司2018年4月27日召开的第六届董事会2018年第三次会议审议通过了关于公司向桂林银行出具《承诺函》的议案，公司董事会同意公司向桂林银行出具《承诺函》，承诺对桂圳公司本次银行贷款未能偿还部分进行差额补足。公司2018年5月15日召开的2018年第一次临时股东大会审议批准了上述议案。公司已于2018年第一次临时股东大会结束后向桂林银行出具《承诺函》，本次承诺的差额补足最大金额为12,000万元。违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司将企业社会责任融入发展战略之中，在关注公司自身发展的同时，注重企业社会责任的履行以及企业社会价值的实现，积极履行社会责任，维护债权人、股东、员工等利益相关者的合法权益，实现公司自身的可持续发展。
公司不断完善公司治理结构，严格按照各项法律法规的规定履行信息披露义务，确保信息披露的公平性、真实性、准确性、及时性和完整性，保护了投资者的合法权益。
公司依法保障员工合法权益，建立完善科学的员工培训和晋升机制，积极开展员工职业教育培训，创造平等发展机会。
公司建立环境保护与资源节约制度，采取措施促进环境保护、生态建设和资源节约，通过实行百元收入水耗、电耗、油耗指标管理，实现节能减排目标。
公司通过安全与品质保障部负责公司的安全生产方面工作，加强安全生产教育培训，落实安全生产监督检查，加大安全资金投入，保持和巩固了公司良好的安全生产局面。
公司公司实行服务质量目标管理责任制，对服务质量实行目标管理，加强服务质量督查和考评，促进服务质量规范化、标准化和精细化。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司按照桂林市委、市政府、市扶贫办的指示，认真研究部署精准扶贫结对帮扶相关工作。荔浦市（2018年12月18日撤销荔浦县设立县级荔浦市）龙怀乡三河村为公司精准扶贫结对帮扶联系点。根据桂林市委、市政府精准扶贫结对帮扶工作的要求及安排，公司委派专人到荔浦市龙怀乡三河村任第一书记，长期驻扎在三河村。公司关于精准扶贫的基本方略：一是三河村脱贫后要实现致富增收、长期发展，可凭借其良好的基础设施和区位优势，依托丰鱼岩景区打造旅游业。二是坚持将产业扶贫作为主攻方向，围绕建基地、创品牌、搞加工，因地制宜发展区域特色产业，拓宽贫困群众增收渠道、增强“造血”功能，推动贫困人口实现稳定脱贫。公司关于精准扶贫的总体目标：到2020年，实现三河村贫困人口不愁吃、不愁穿，义务教育、基本医疗和住房安全有保障，全部实现脱贫。公司关于精准扶贫的主要任务：一是提高村集体收入，达到自治区贫困村脱贫标准要求，村集体收入达5万元。二是做好脱贫户的跟踪帮扶，避免返贫发生。为达到上述总体目标及完成主要任务，公司将根据精准扶贫工作进度继续对精准扶贫工作投入人力、物力，并积极与政府各职能部门保持沟通，为三河村提供项目支持与各方面保障。
（2）年度精准扶贫概要
1、公司党委、董事会高度重视，专题会议研究布置
本报告期，公司党委、董事会高度重视精准扶贫工作，进一步增强责任感、紧迫感和使命感，把精准扶贫工作抓好抓实，破解脱贫难题，坚决打赢扶贫攻坚战，先后召开了两次专题会，对公司扶贫资金计划使用、扶贫项目筛选以及驻村第一书记的管理等方面进行了专题研究部署，并结合三河村特点协助村委制定好贫困户发展特色种养殖产业规划并组织实施，做好跟踪服务，尽其所能解决村民在实施项目中遇到的困难，广泛调动各方面力量参与精准扶贫，帮助贫困村贫困户改善生产生活条件，提高自我发展能力，加快脱贫步伐。
报告期内，公司党委主要领导及班子成员多次深入公司扶贫联系点——荔浦市龙怀乡三河村，走访慰问贫困户，并就脱贫摘帽工作进行调研指导。为做好2019年扶贫工作，2019年1月21日，公司党委书记、董事长李飞影率公司全体领导班子成员前往公司扶贫联系点三河村开展调研和慰问，召开脱贫攻坚现场会，听取公司2018年扶贫工作汇报，专题研究布置公司2019年帮扶工作，共同研究帮扶计划和帮扶措施。公司领导班子成员分4个小组走访慰问了三河村10户未脱贫的贫困户，实现走访慰问贫困户全覆盖，把以习近平同志为核心的党中央的扶贫政策传达给贫困村贫困群众，让贫困群众真正感受到公司党委的深情厚谊。
2、精准扶贫基本情况
①贫困户脱贫情况
本报告期，公司对2016年和2017年结对帮扶已脱贫的12户（42人）进行了跟踪帮扶，没有出现返贫的情况，脱贫攻坚取得了一定的成效，工作得到了荔浦市、龙怀乡基层办和领导的肯定。截止本报告期末，剩余未脱贫7户（13人），计 划于2020年以前脱贫。
②基础设施建设情况
为了进一步改善三河村交通环境，方便村民生产劳动出行和经济发展，经过村“四议两公开”程序，三河村集体投入5.34万元，其中使用三河村第一书记专项扶贫资金5万元，公司扶持资金0.34万元，修建完成三河村村委办公楼对面西北侧总长360米的龙乜桥头至龙乜坳顶砂石路。
③村集体经济和贫困户产业发展情况
2017年，三河村集体使用财政扶贫专项资金投入15万元租用村民12亩闲置土地，种植砂糖橘。本报告期，公司投入2.2万元对砂糖橘产业园进行土壤和肥水管理及病害防治等日常关联，预计2019年可开始收成并产生经济效益，预计三河村村集体通过该项目每年可获得约15万元的收入。通过砂糖橘产业园集体经济的建设，三河村的年集体经济收入可达到国家标准。
本报告期，三河村集体与荔浦市政府签署了项目建设协议，在公司的帮助下，大力发展绿色环保光伏发电产业。2018年7月，三河村集体使用财政扶贫专项资金投入32万元建设40千瓦光伏发电项目。项目工程已于2018年8月20日正式合闸并网输电。截止本报告期末，三河村集体通过该项目获得电费收入0.6万元。预计今后每年三河村村集体可从该项目获得约3万元的收入。
本报告期，通过“公司+合作社+农户”的模式，在公司的帮助下，三河村集体使用2017年已投入红心猕猴桃基地种植的10万元，继续投入参与了合作社红心猕猴桃基地的种植，本报告期，三河村村集体从该项目获得了1.2万元分红收入。
三河村村集体与公司的控股子公司丰鱼岩公司签署了森林维护费协议，本报告期，三河村村集体按照上述协议从该项目获得1万元收入。
④积极参加扶贫就业大推荐活动
2018年10月17日是我国第5个扶贫日，也是第26个国际消除贫困日。为响应桂林市脱贫攻坚战五年脱贫摘帽滚动计划，公司组织下属10个企业共同前往临桂新区市民公园参加桂林市2018年扶贫日活动暨扶贫就业大推荐现场招聘大会。公司组织下属10个企业积极参加桂林市2018年就业大推荐活动，提供招聘工作岗位173个，现场达成就业意向35人。
⑤扶贫资金投入情况
本报告期，公司共投入扶贫资金6.1万元，其中：公司拨款5.2万元，企业捐款0.4万元，个人捐款0.5万元。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况一、总体情况—— ——其中： 1.资金 万元6.12.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
二、分项投入—— ——1.产业发展脱贫—— ——其中： 1.1产业发展脱贫项目类型——农林产业扶贫1.2产业发展脱贫项目个数 个
1.3产业发展脱贫项目投入金额 万元2.851.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
2.转移就业脱贫—— ——3.易地搬迁脱贫—— ——4.教育扶贫—— ——5.健康扶贫—— ——6.生态保护扶贫—— ——7.兜底保障—— ——8.社会扶贫—— ——9.其他项目—— ——
三、所获奖项（内容、级别）
—— ——
（4）后续精准扶贫计划
①完成荔浦市政府下达的贫困人口脱贫目标计划。②抓好2016年至2018年脱贫人口的跟踪帮扶工作。③千方百计，壮大三河村级集体经济。一是进一步发挥三河村农村农业合作社作用。合作社采用股份制模式，三河村委会为最大股东，鼓励村内能人大户参股。合作社通过土地流转、承包村内工程建设、提供专业服务等方式获得收入，收益按股份比例分红，可以参照乡内外成功经验适时开展。二是争取项目资金支持，与荔浦市内农产品加工和农电商合作，取得收益分红，增加三河村集体经济收入。
④因地制宜，大力发展特色产业。发挥自身优势，重点发展砂糖橘为主的特色水果基地，形成特色产业，打造三河村村品牌。
⑤重点抓好产业扶贫和扶智扶志为落脚点。围绕美丽乡村建设及产业结构调整方向，继续发展特色农业、旅游业，尽快推动农村主导产业的形成，带动贫困人口稳定脱贫，促进贫困村经济又好又快发展，确保完成2019年脱贫目标任务。
⑥抓好中长期产业发展工作。夯实产业发展面积，抓好已种植砂糖桔的后期管理；引导村民、贫困户扩大产业发展，依托合作社主体走市场化运营道路，增强市场主体引领贫困户致富的能力。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否作为旅游类上市公司，公司高度重视环境保护工作，积极参与到生态系统的环境保护中，不断提高完善环境保护、能源消耗的管理水平，采取措施降低能耗，减少污染，积极履行环境保护、和谐发展的使命，努力尽到企业的社会责任。公司始终注重企业与社会、环境的协调可持续发展，规范了各项质量管理流程，建立了严格的质量控制和校验制度，确保公司营运安全，积极实施节能减排和环保措施，落实精细化管理，实现公司可持续发展。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、桂林旅游股份有限公司关于井冈山旅游发展股份有限公司收到中国证监会行政许可申请终止审查通知书的公告
刊载于2018年1月10日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
2、桂林旅游股份有限公司关于计提资产减值准备及对部分应收账款、其他应收款计提坏账准备的公告
刊载于2018年1月30日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
3、桂林旅游股份有限公司关于桂林旅游汽车运输有限公司报废部分旅游客车的公告
刊载于2018年1月30日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
4、桂林旅游股份有限公司2017年度业绩预告
刊载于2018年1月31日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
5、桂林旅游股份有限公司2018年度日常关联交易预计公告
刊载于2018年3月31日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
6、桂林旅游股份有限公司对桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资暨关联交易的公告刊载于2018年1月31日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
7、桂林旅游股份有限公司对桂林新奥燃气发展公司增资暨关联交易的公告刊载于2018年1月31日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
8、桂林旅游股份有限公司关于会计政策变更的公告
刊载于2018年1月31日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
9、桂林旅游股份有限公司2018年第一季度业绩预告
刊载于2018年4月14日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
10、桂林旅游股份有限公司关于向桂林银行股份有限公司出具《承诺函》的公告刊载于2018年4月28日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
11、桂林旅游股份有限公司关于参加投资者网上集体接待日活动的公告刊载于2018年5月3日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
12、桂林旅游股份有限公司关于参与设立广西智游天地科技产业有限公司的公告刊载于2018年5月19日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
13、桂林旅游股份有限公司2017年度分红派息实施公告
刊载于2018年5月30日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
14、桂林旅游股份有限公司关于公司股东质押股份触及补仓线的公告刊载于2018年6月20日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
15、桂林旅游股份有限公司关于公司景区门票价格标准调整的公告刊载于2018年9月28日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
16、桂林旅游股份有限公司关于拟以公开挂牌方式转让桂林荔浦丰鱼岩旅游有限公司51%股权暨债权的公告刊载于2018年11月06日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
17、桂林旅游股份有限公司关于以公开挂牌方式转让桂林荔浦丰鱼岩旅游有限公司51%股权暨债权的进展公告刊载于2018年12月14日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
18、期后事项（1）桂林旅游股份有限公司关于以公开挂牌方式转让丰鱼岩公司51%股权暨债权的进展公告刊载于2019年1月18日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
（2）桂林旅游股份有限公司关于公司股东持股拟发生变动的提示性公告刊载于2019年1月25日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
（3）桂林旅游股份有限公司关于计提资产减值准备及对部分其他应收款计提坏账准备的公告刊载于2019年1月31日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
（4）桂林旅游股份有限公司2018年度业绩预告
刊载于2019年1月31日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
（5）截止2018年12月31日，公司实际第一大股东桂林旅游发展总公司应付本公司2017年度关于七星公园、象山景点门票分成款15,903,939.07元，2018年度关于七星公园、象山景点门票分成款18,708,547.00 元，至本报告披露日，公司已收到2017年度关于七星公园、象山景点门票分成款。
（6）公司与桂林旅游发展总公司共同出资设立广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司
2019年1月22日，桂林旅游发展总公司（乙方）与广西聚冠资产管理有限公司（甲方）签署了《代持股份协议书》。根据《代持股份协议书》的约定，甲方委托乙方代其持有广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司45%股份（壮乡大圩公司2,250万元出资额）；乙方代持股份的费用为代持股份金额（2,250万元）的百分之三（67.50万元）按年提取，甲方在每年12月31日前一次性支付当年代持费；由代持股份产生的或与代持股份有关之收益（包括但不限于利润、现金分红等）归甲方所有。
同日，公司与桂林旅游发展总公司（代广西聚冠公司持股）、北京合君创富投资管理有限公司、广西海智益升文化产业有限公司共同注册设立了广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司。壮乡大圩公司注册资本5,000万元，其中，本公司出资额为500万元，占该公司注册资本的10%，总公司出资额2,250万元，占该公司注册资本的45%，北京合君创富公司出资额为1,850万元，占该公司注册资本的37%，广西海智益升公司出资额为400万元，占该公司注册资本的8%。壮乡大圩公司主要负责南宁相思湖项目的建设与运营。
截止本报告披露日，公司及壮乡大圩公司各股东均尚未实缴出资，该公司相关工商登记手续已于2019年1月22日完成。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用2018年11月13日，公司控股子公司银子岩公司注册设立了桂林生动莲花演艺发展有限公司，注册资本5,000万元，银子岩公司持有该公司100%的股权，生动莲花公司主要负责《境SHOW·生动莲花》项目的建设及运营管理。截止本报告期末，银子岩公司尚未实缴出资。生动莲花公司相关工商等登记手续已于2018年11月13日完成。自2018年11月起，生动莲花公司纳入公司财务报表合并范围。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股送股公积金转股其他小计 数量 比例
一、有限售条件股份
72,075 0.02% -25,500-25,500 46,575 0.01%1、其他内资持股72,075 0.02% -25,500-25,500 46,575 0.01%境内自然人持股72,075 0.02% -25,500-25,500 46,575 0.01%
二、无限售条件股份
360,027,925 99.98% 25,50025,500 360,053,425 99.99%1、人民币普通股360,027,925 99.98% 25,50025,500 360,053,425 99.99%三、股份总数360,100,000 100.00% 00 360,100,000 100.00%股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司股份总数未发生变化。截止本报告期末，公司有限售条件股份较期初减少25,500股， 主要原因是：
1、公司董事会于2017年10月20日进行了换届（详见公司2017年10月21日发布的《桂林旅游股份有限公司2017年第二次临时股东大会决议公告》）。本次公司董事会换届后，公司第五届董事会董事、董事长刘涛先生不担任本公司董事、监事、高管职务。截止2017年10月20日，刘涛先生持有本公司股份4,000股，刘涛先生按照《公司法》等相关法律、法规的规定，承诺在离职后半年内不转让其所持有的本公司股份。2018年4月21日，其持有的本公司股份4,000股限售期满解除限售。
2、公司监事会司于2017年10月20日进行了换届（详见公司2017年10月21日发布的《桂林旅游股份有限公司2017年第二次临时股东大会决议公告》）。本次公司监事会换届后，公司第五届监事会监事、监事会主席刘红女士不再担任本公司任何职务，截止2017年10月20日，刘红女士持有本公司股份6,900股，刘红女士按照《公司法》等相关法律、法规的规定，承诺在离职后半年内不转让其所持有的本公司股份。2018年4月21日，其持有的本公司的本公司股份6,900股限售期满解除限售。
3、公司2017年10月20日召开的公司第六届董事会2017年第一次会议审议通过了关于聘任公司副总裁等高级人员的议案（详见公司2017年10月21日发布的《桂林旅游股份有限公司第六届董事会2017年第一次会议决议公告）。公司原副总裁郭衡桂先生、原财务总监陈罗曼女士不再担任本公司任何职务，截止2017年10月21日，郭衡桂先生、陈罗曼女士分别持有本公司股份5,900股、8,700股。郭衡桂先生、陈罗曼女士按照《公司法》等相关法律、法规的规定，承诺在离职后半年内不转让其所持有的本公司股份。2018年4月21日，郭衡桂先生持有的本公司股份5,900股及陈罗曼女士持有的本公司股份8,700股限售期满解除限售。
股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股股东名称 期初限售股数
本期解除限售股数
本期增加限售股数
期末限售股数限售原因 解除限售日期
李飞影9,375 0 09,375高管持股限售
任职期间，每年转让的股份数量不超过其所持本公司股份总数的25%。孙其钊10,125 0 010,125高管持股限售 同上谢襄郁6,000 0 06,000高管持股限售 同上肖笛波4,950 0 04,950高管持股限售 同上刘学明6,375 0 06,375高管持股限售 同上訚 林5,250 0 05,250高管持股限售 同上黄锡军4,500 0 04,500高管持股限售 同上刘 涛4,000 4,000 00高管持股限售 2018年4月21日刘 红6,900 6,900 00高管持股限售 2018年4月21日郭衡桂5,900 5,900 00高管持股限售 2018年4月21日陈罗曼8,700 8,700 00高管持股限售 2018年4月21日合 计72,075 25,500 046,575-- --注：公司副董事长周茂权持有本公司股票6,800股，因其用融资融券信用账户购买，中国登记结算有限责任公司深圳分公司未对其持有的公司股票予以锁定。
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末普通股股东总数
31,289
年度报告披露日前上一月末普通股股东总数
30,061
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例
报告期末持股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件的股份数量
持有无限售条件的股份
数量
质押或冻结情况股份状
态
数量桂林航空旅游集团有限公司
境内非国有法人
16.00% 57,616,000057,616,000质押 57,616,000桂林五洲旅游股份有限公司
国有法人 10.81% 38,915,000038,915,000
桂林旅游发展总公司
国有法人 7.06% 25,435,422025,435,422
华夏基金-中国银行-中银国际证券有限责任公司
其他 2.42% 8,727,0085,258,6838,727,008
华夏基金华益3号股票型养老金产品
其他 0.91% 3,278,1781,197,4803,278,178
舒峥 境内自然人0.87% 3,146,17667,1003,146,176卢灿理 境内自然人0.67% 2,401,41324,5002,401,413张建栋 境内自然人0.61% 2,205,53023,7002,205,530上海益菁汇资产管理有限公司-益盟财富1期证券投资基金
其他 0.61% 2,202,9622,202,9622,202,962
周黎旋 境内自然人0.51% 1,832,540245,1001,832,540战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）
无上述股东关联关系或一致行动的说明
桂林旅游发展总公司是桂林五洲旅游股份有限公司的控股股东，桂林旅游发展总公司
是桂林航空旅游集团有限公司的参股股东，华夏基金-中国银行-中银国际证券有限责任公
司、华夏基金华益3号股票型养老金产品同属华夏基金管理有限公司，未知其他股东之间
是否存在关联关系及属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量桂林航空旅游集团有限公司 57,616,000人民币普通股 57,616,000桂林五洲旅游股份有限公司 38,915,000人民币普通股 38,915,000桂林旅游发展总公司 25,435,422人民币普通股 25,435,422华夏基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司
8,727,008人民币普通股 8,727,008华夏基金华益3号股票型养老金产品
3,278,178人民币普通股 3,278,178舒峥 3,146,176人民币普通股 3,146,176卢灿理 2,401,413人民币普通股 2,401,413张建栋 2,205,530人民币普通股 2,205,530上海益菁汇资产管理有限公司－益盟财富1期证券投资基金
2,202,962人民币普通股 2,202,962周黎旋 1,832,540人民币普通股 1,832,540前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
桂林旅游发展总公司是桂林五洲旅游股份有限公司的控股股东，桂林旅游发展总公司是桂林航空旅游集团有限公司的参股股东，华夏基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司、华夏基金华益3号股票型养老金产品同属华夏基金管理有限公司，未知其他股东之间是否存在关联关系及属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
控股股东名称
法定代表人/单位负责人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务桂林旅游发展总公司 李飞影 1994年04月09日914503002826629925
饭店，公园，汽车维修，游船制造等。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
无控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务桂林市人民政府 秦春成 无 无实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况
无实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称
法定代表人/单位负责人
成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动桂林航空旅游集团有限公司 胥昕 2014年06月25日304,630.40万元
航空、通用航空产业、金融企业的投资及投资管理、代订车船机票等。桂林五洲旅游股份有限公司 阳伟中 1996年12月23日9,485.69万元
船舶修造，汽车维修与销售，商业地产租赁，成品油零售，物业服务等。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
期初持股数
（股）
本期增持股份
数量（股）
本期减持股份数量（股）
其他增减变动
（股）
期末持股数
（股）李飞影 董事长 现任 男 51 2012年04月18日2020年10月20日 12,50000012,500孙其钊 副董事长、总裁 现任 男 56 1998年04月27日2020年10月20日 13,50000013,500周茂权 副董事长 现任 男 55 2004年09月21日2020年10月20日 6,8000006,800谢襄郁 董事 现任 男 53 1998年04月27日2020年10月20日 8,0000008,000邓康康 董事 现任 男 55 2017年10月20日2020年10月20日 00000阳伟中 董事 现任 男 50 2009年04月15日2020年10月20日 00000胥 昕 董事 现任 男 49 2017年10月20日2020年10月20日 00000王希东 董事 现任 男 42 2017年10月20日2020年10月20日 00000韩录海 董事 现任 男 53 2017年10月20日2020年10月20日 00000陆建祥 董事 现任 男 35 2017年10月20日2020年10月20日 00000陈 亮 独立董事 现任 男 46 2017年10月20日2020年10月20日 00000刘红玉 独立董事 现任 女 51 2017年10月20日2020年10月20日 00000马慧娟 独立董事 现任 女 53 2017年10月20日2020年10月20日 00000于西蔓 独立董事 现任 女 57 2017年10月20日2020年10月20日 00000邹建军 独立董事 现任 男 49 2017年10月20日2020年10月20日 00000肖笛波 副总裁、财务总监 现任 男 52 2012年04月18日2020年10月20日 6,6000006,600刘学明 副总裁 现任 男 54 2012年04月18日2020年10月20日 8,5000008,500訚 林 副总裁 现任 男 45 2012年04月18日2020年10月20日 7,0000007,000周凌华 监事会主席 现任 女 50 2017年10月20日2020年10月20日 00000孙金伟 监事 现任 男 40 2017年10月20日2020年10月20日 00000陈文沛 监事 现任 女 36 2017年10月20日2020年10月20日 00000黄锡军 董事会秘书 现任 男 53 2008年06月16日2020年10月20日 6,0000006,000
合 计 -- -- -- -- -- -- 68,90000068,900
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）董事非独立董事：
1、李飞影先生，1967年7月生，研究生学历，生态旅游专业。2012年至今在桂林旅游股份有限公司工作，现任桂林旅游股份有限公司董事长，桂林旅游发展总公司（本公司实际第一大股东）总经理，桂林新奥燃气有限公司副董事长，桂林新奥燃气发展有限公司副董事长，桂林漓江千古情演艺发展有限公司董事长。目前在公司负责党委、董事会全面工作。曾任桂林国家高新技术产业开发区党政办公室副主任、法制办主任、招商局副局长、经济贸易局局长、园区建设办公室副主任、发展和改革局局长，高新区管委会副主任，中共桂林市七星区委委员，七星区政协委员，桂林桂圳投资置业有限公司董事长，桂林旅游股份有限公司副董事长、总裁。
2、孙其钊先生，1962年4月生，大专学历，经济管理专业。1998年至今在桂林旅游股份有限公司工作，现任桂林旅游股份有限公司副董事长、总裁。目前在公司主要负责公司经营管理全面工作及安全生产工作。曾任桂林市无线电二厂生产科副科长、技术管理办公室主任，桂林市经济体制改革委员会综合体制科副科长，桂林旅游发展总公司董事长助理，桂林旅游股份有限公司董事、常务副总经理，桂林旅游股份有限公司董事、代总经理，桂林山水国际旅行社有限责任公司董事长，桂林旅游航空服务有限责任公司董事长，桂林两江四湖旅游有限责任公司副董事长，井冈山旅游发展股份有限公司董事。
3、周茂权先生，1963年6月生，硕士，城市与区域规划专业，高级经济师。2000年至今在桂林旅游股份有限公司工作，现任桂林旅游股份有限公司副董事长。目前在公司主要负责制度建设、行政管理、人力资源管理、办公室等工作。曾任桂林市旅游局科长，防城港市旅游局副局长，广西旅游局市场开发处副处长，桂林旅游股份有限公司董事长助理、董事会秘书、营销中心总经理、人力资源部总经理，桂林龙脊温泉旅游有限责任公司董事长，桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司董事长、总经理，桂林旅游股份有限公司董事、副总裁。
4、谢襄郁先生，1965年10月生，大专学历，工业企业管理专业。1998年至今在桂林旅游股份有限公司工作，现任桂林旅游股份有限公司董事，桂林旅游发展总公司（本公司实际第一大股东）常务副总经理，桂林新奥燃气有限公司董事，桂林新奥燃气发展有限公司董事。曾任井冈山旅游发展股份有限公司董事，桂林旅游发展总公司财务负责人，桂林旅游股份有限公司副总会计师、总会计师，桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司董事长，贺州温泉旅游有限责任公司董事长，桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司董事，桂林资江丹霞旅游有限责任公司董事、董事长，桂林资江丹霞温泉旅游有限责任公司董事、董事长，桂林旅游股份有限公司副总裁。
5、邓康康先生，1963年5月生，研究生学历，政治经济学专业，高级农艺师职称。现任桂林旅游股份有限公司董事，桂林航空旅游集团有限公司（本公司实际第二大股东）党委书记、副董事长，桂林航空有限公司副董事长。2011年11月至2016年7月任桂林市发展和改革委员会党组书记、主任。曾任桂林农业技术推广站技术员、副站长、站长，桂林市农业局党组成员、副局长、党组书记、局长，广西区人民政府农村发展研究中心特约研究员。
6、阳伟中先生，1968年3月生，研究生学历，旅游管理专业，高级工程师。1990年7月至今在桂林五洲旅游股份有限公司工作，现任桂林旅游股份有限公司董事，桂林五洲旅游股份有限公司（本公司实际第一大股东桂林旅游发展总公司的控股子公司）董事长，桂林国投产业发展集团有限公司董事、副总经理，桂林电力电容器有限责任公司副董事长，桂林鲁山新
型建材有限公司董事。曾任桂林五洲旅游股份有限公司副总经理、常务副总经理、总经理、副董事长，桂林旅游发展总公司董事。
7、胥昕先生，1969年11月生，硕士研究生学历，企业管理专业。现任桂林旅游股份有限公司董事，2017年3月至今任桂林航空旅游集团有限公司（本公司实际第二大股东）董事长。2012年3月至2015年4月任海航旅游集团有限公司副总裁；2015年4月至2016年6月任海航旅游集团有限公司首席运营官；2016年6月至2017年3月任北京首都航空有限公司董事长。
8、王希东先生，1976年5月生，大专学历，1997年毕业于中国民航飞行学院飞行技术专业。现任桂林旅游股份有限公司董事；2018年5月至今担任云南祥鹏航空有限责任公司运行副总裁；2010年9月至2015年4月任北京首都航空有限公司副总裁；2014年6月至2016年12月担任桂林航空有限公司总裁；2016年12月至2017年11月担任桂林航空有限公司董事长兼总裁；2018年1月至5月任重庆成渝现代物流有限公司首席执行官。
9、韩录海先生，1966年2月生，工商管理专业硕士研究生。现任桂林旅游股份有限公司董事，2017年10月至今任乌鲁木齐航空有限责任公司董事长。2012年4月至11月任大新华运通控股总裁兼职海航运通国旅董事长；2012年11月至2014年6月任海航易生控股有限公司总裁；2014年6月至2015年5月任海航旅业邮轮游艇管理有限公司执行董事；2015年5月至2015年7月任海航邮轮有限公司执行董事、首席执行官；2015年7月至2016年6月任桂林航空旅游集团有限公司总裁；2016年6月至2017年10月任桂林航空旅游集团有限公司（本公司实际第二大股东）董事、副总裁。
10、陆建祥先生，1984年10月生，毕业于南开大学法学院，硕士研究生学历。现任桂林旅游股份有限公司董事。2010年8月进入海航集团， 2014年4月至2015年1月担任易生控股合作发展部副总经理；2015年1月至2015年10月担任易食股份证券业务部总经理；2015年10月至2016年8月担任凯撒旅游证券业务部总经理，2016年8月至2017年8月担任凯撒旅游副总裁；2017年9月至今任海航集团投资银行管理部副总经理。
独立董事：
1、陈亮先生，1973年2月生，中南大学管理学博士，教授职称。2002年至今在桂林理工大学工作，现任桂林旅游股份有限公司独立董事，桂林理工大学现代企业管理研究所所长，广西青年企业家协会副秘书长, 桂林市文化体育产业投资发展集团有限公司总经理（职业经理人），皇氏集团股份有限公司、桂林三金药业股份有限公司独立董事。曾任桂林理工大学管理学院党总支副书记，桂林理工大学管理学院副院长。
2、刘红玉女士，1968年10月生，江苏工学院（现名江苏大学）财务管理专业大学本科毕业，高级会计师、中国注册会计师、中国注册资产评估师、中国注册税务师。1998年至今在广西立信会计师事务所有限责任公司工作，现任桂林旅游股份有限公司独立董事，广西立信会计师事务所有限责任公司副总经理。曾任广西立信会计师事务所有限责任公司审计部副主任、主任，东方时代网络传媒股份有限公司独立董事，桂林莱茵生物科技股份有限公司独立董事。
3、马慧娟女士，1966年4月生，中国政法大学法学学士，澳大利亚悉尼科技大学法学院法学硕士，北京大学法学硕士，中国科学院大学管理科学与工程在读博士生。2001年创办北京市嘉诚泰和律师事务所，现任北京市嘉城泰和律师事务所创始合伙人，北京市政协委员，桂林旅游股份有限公司独立董事，拉萨国瑞税务咨询股份有限公司独立董事，北京市律师协会第十届理事会理事、女律师工作委员会主任、北京市女律师联谊会主任、北京市东城区律师协会副会长、北京新的社会阶层人士联谊会监事、北京市女创投家联谊会执行会长、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、北京仲裁委员会仲裁员等职。曾任十届全国青联委员，全国青联政法界别副秘书长、北京市律师协会六届、七届、八届理事会理事、八届、九届律协宣传与
联络委员会主任、十一届北京市东城区政协委员，十二届北京市朝阳区政协委员，北京市工商联执委，北京市嘉诚泰和律师事务所主任。
4、于西蔓女士，1962年6月生，中国民航大学航空运输专业，大专学历；早稻田大学大学院商学研究科交通运输专攻研修生。现任桂林旅游股份有限公司独立董事；1998年4月至 2015 年 12 月任北京西蔓色彩文化发展有限公司董事长；2013 年 12 月至2017年4月任北京西蔓网络科技有限公司董事长；2014年3月至今任北京西蔓色彩城市景观设计有限公司董事长、总经理；2015 年 12 月至今任北京西蔓色彩美育文化股份有限公司董事长。
5、邹建军先生，1970年10月生，硕士，管理学专业。1993年7月至2003年12月在江西财经大学从事会计与管理信息系统教学工作；2014年1月至今在中国民航管理干部学院从事民航战略、物流管理与机场管理等专业教学与科研工作，现任桂林旅游股份有限公司独立董事，中国民航管理干部学院教授，航空运输服务研究所所长，中国航空运输协会特聘专家，深圳机场集团有限公司外部董事。
（二）监事1、周凌华女士，1968年5月出生，本科学历、工学学士，工程财会专业，会计师。现任桂林旅游股份有限公司监事会主席、工会主席。目前在公司主要负责监事会、内部审计、工会工作。曾任桂林旅游发展总公司（本公司实际第一大股东）财务部副经理、经理，副总会计师，总会计师，监事会主席，桂林旅游发展投资有限责任公司副董事长，桂林中国国际旅行社有限公司董事、董事长，桂林航空有限公司监事会主席。
2、孙金伟先生，1978年6月出生，大学本科学历，工商管理专业。现任桂林旅游股份有限公司监事，天津航空有限责任公司人资行政部总经理；2015年6月至2017年9月任桂林航空旅游集团有限公司（本公司实际第二大股东）副总裁；2017年9月至2019年3月任北京首都航空有限公司人力资源总监；2012年4月至2012年12月任新华旅行网络服务有限公司副总裁；2013年5月至2015年6月任海航旅游集团有限公司战略管理部总经理。
3、陈文沛女士，1982年10月生，本科学历，园林专业。现任桂林旅游股份有限公司职工监事。2002年7月至2010年4月在桂林环城水系旅游有限责任公司工作，2010年至2014年担任桂林两江四湖旅游有限责任公司游船运营分公司运营部副经理；2014年至2016年担任游船运营分公司质监部经理；2016年至今担任桂林两江四湖旅游有限责任公司团总支书记、安全质量部副经理。
（三）高级管理人员1、肖笛波先生，1966年11月生，本科学历，1987年厦门大学经济学专业毕业，经济师。现任桂林旅游股份有限公司副总裁、财务总监。目前在公司主要负责计划财务管理、安全与品质保障管理等工作。1987年7月至2000年4月在桂林市经济体制改革委员会工作，任企业科副科长。2000年4月至2012年3月在桂林集琦集团有限公司、桂林集琦药业股份有限公司工作，任集琦集团董事、总经济师、董事会秘书，桂林集琦药业股份有限公司董事、总经济师、财务总监，桂林迪奥特有限公司董事长，桂林市桂商房地产开发有限公司执行董事、总经理，桂林臣仕广告公司董事长，集琦俊龙医疗电子公司董事长等职务。2012年4月至今在桂林旅游股份有限公司工作，曾任桂林罗山湖旅游发展有限公司董事、董事长、总经理，桂林旅游股份有限公司第五届董事会董事、副总裁。
2、刘学明先生，1964年7月生，本科学历，经济管理专业，助理会计师。2004年2月至今在桂林旅游股份有限公司工作，现任桂林旅游股份有限公司副总裁，桂林漓江大瀑布饭店有限公司董事长，桂林漓江千古情演艺发展有限公司董事。目前在公司主要负责投资发展管理等工作。曾任桂林龙脊温泉旅游有限公司常务副总经理、董事，桂林龙胜温泉旅游有限公司董事、总经理、董事长，桂林旅游股份有限公司销售总监，桂林旅游服务接待中心有限责任公司常务副总经理，桂林旅游股
份有限公司战略委员会办公室主任，桂林旅游股份有限公司第五届董事会董事。
3、訚林先生，1973年6月生，研究生学历，投资经济管理专业，经济师。现任桂林旅游股份有限公司副总裁。目前在公司主要负责营销管理、信息技术管理等工作。2001年4月至2004年3月在桂林旅游发展总公司工作，任桂林旅游发展总公司投资经营部副经理、总经理。2004年3月至今在桂林旅游股份有限公司工作，曾任桂林旅游股份有限公司投资经营部经理、副总经济师、总经济师、运营总监，桂林旅游航空服务有限责任公司董事，桂林龙脊旅游有限责任公司董事，桂林两江四湖旅游有限责任公司董事长、总经理，桂林龙胜温泉旅游有限责任公司董事，桂林旅游股份有限公司第五届董事会董事。
4、黄锡军先生，1965年1月生，双学士，工程师。1998年8月至今在桂林旅游股份有限公司工作，现任桂林旅游股份有限公司董事会秘书，井冈山旅游发展股份有限公司监事，中国上市公司协会第二届董事会秘书委员会常务委员，新财富金牌董秘评选专家委员会委员，广西上市公司协会第五届理事会理事，广西上市公司协会第二届董事会秘书委员会主任委员。目前在公司主要负责资本运作、证券事务、信息披露、市值管理等工作。曾任桂林旅游股份有限公司董事长助理，证券事务代表，董事会办公室（证券部）主任，证券部总经理，贺州温泉旅游有限责任公司董事，桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司董事，桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司董事、井冈山旅游发展股份有限公司董事。
在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用任职人员姓名 股东单位名称
在股东单位担任
的职务
任期起始日期 任期终止日期
在股东单位是否
领取报酬津贴李飞影 桂林旅游发展总公司 总经理 2017年10月20日
否谢襄郁 桂林旅游发展总公司 常务副总经理 2017年10月20日
否邓康康 桂林航空旅游集团有限公司 副董事长 2016年08月01日
是阳伟中 桂林五洲旅游股份有限公司 董事长 2010年05月05日
是胥 昕 桂林航空旅游集团有限公司 董事长 2017年03月01日
是在股东单位任职情况的说明
无
在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
任职人员
姓名
其他单位名称
在其他单位担任的职务
任期起始日期 任期终止日期
在其他单位是否领取报
酬津贴李飞影 桂林新奥燃气有限公司 副董事长 2012年05月11日 否李飞影 桂林漓江千古情演艺发展有限公司 董事长 2018年01月23日 否孙其钊 井冈山旅游发展股份有限公司 董事 2005年03月01日2018年04月15日否谢襄郁 桂林新奥燃气有限公司 董事 2004年08月16日 否邓康康 桂林航空有限公司 副董事长 2017年11月16日 否阳伟中 桂林国投产业发展集团有限公司
董事、副总经理
2018年01月01日 是阳伟中 桂林电力电容器有限责任公司 副董事长 2018年03月19日 否阳伟中 桂林鲁山新型建材有限公司 董事 2018年03月20日 否韩录海 乌鲁木齐航空有限责任公司 董事长 2017年10月10日 是王希东 重庆成渝现代物流有限公司 首席执行官2018年01月01日2018年04月30日是王希东 云南祥鹏航空有限责任公司 运行副总裁2018年05月01日 是陆建祥 海航集团投资银行管理部 副总经理 2017年09月01日 是陈 亮 桂林理工大学现代企业管理研究所 所长 2015年01月01日 否陈 亮 桂林市文化体育产业投资发展集团有限公司 总经理 2017年04月01日 是陈 亮 皇氏集团股份有限公司 独立董事 2012年12月01日 是陈 亮 桂林三金药业股份有限公司 独立董事 2013年12月01日 是刘红玉 广西立信会计师事务所有限责任公司 副总经理 2006年01月01日 是刘红玉 东方时代网络传媒股份有限公司 独立董事 2014年08月01日2018年02月01日是马慧娟 北京市嘉城泰和律师事务所 主任 2000年01月01日2018年01月24日是马慧娟 北京市嘉城泰和律师事务所 创始合伙人2000年01月01日 是马慧娟 北京仲裁委员会 仲裁员 2009年01月01日 否马慧娟 中国国际贸易仲裁委员会 仲裁员 2010年01月01日 否马慧娟 政协北京市第十三届委员会 委员 2018年01月01日 是马慧娟 拉萨国瑞税务咨询股份有限公司 独立董事 2018年01月15日 是于西蔓 北京西蔓色彩城市景观设计有限公司
董事长、总经理
2014年03月01日 否于西蔓 北京西蔓色彩美育文化股份有限公司 董事长 2015年12月01日 是于西蔓 广南谱美文化旅游产业开发有限公司 董事 2016年05月01日2019年02月22日否邹建军 中国民航管理干部学院 教师 2004年01月01日 是邹建军 航空运输服务研究所 所长 2010年01月01日 否邹建军 中国航空运输协会 特聘专家 2016年07月01日 否邹建军 深圳机场集团有限公司 董事 2017年10月12日 是孙金伟 北京首都航空有限公司
人力资源总监
2017年09月01日2019年03月01日是孙金伟 天津航空有限责任公司
人资行政部总经理
2019年03月01日 是刘学明 桂林漓江千古情演艺发展有限公司 董事 2015年10月14日 否黄锡军 井冈山旅游发展股份有限公司 监事 2018年04月15日 否在其他单位任职情况的说明
无
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
独立董事报酬由股东大会审议决定；其他董事、监事和高级管理人员的报酬标准依据公司2000年年度股东大会批准的《桂林旅游股份有限公司高级管理人员薪酬及奖励实施方案》确定。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
公司以《桂林旅游股份有限公司高级管理人员薪酬及奖励实施方案》为基础，依据年度营业收入、净利润、净资产收益率等计划指标完成情况，确定董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员的年度报酬。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
报告期在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员每月领取基本薪酬，其余报酬根据经营情况在年底考核结束后，根据实际考核结果发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态
从公司获得的税前报酬总额
是否在公司关联方获取报酬李飞影 董事长 男 51 现任 63.11 否孙其钊 副董事长、总裁 男 56 现任 57.83 否周茂权 副董事长 男 55 现任 56.31 否谢襄郁 董事 男 53 现任 50.72 否邓康康 董事 男 55 现任 3.24 是阳伟中 董事 男 50 现任 3.24 是胥 昕 董事 男 49 现任 3.24 是王希东 董事 男 42 现任 3.24 否韩录海 董事 男 53 现任 3.24 否陆建祥 董事 男 35 现任 3.24 否陈 亮 独立董事 男 46 现任 6.00 否刘红玉 独立董事 男 51 现任 6.00 否马慧娟 独立董事 女 53 现任 6.00 否于西蔓 独立董事 女 57 现任 6.00 否邹建军 独立董事 男 49 现任 6.00 否肖笛波 副总裁、财务总监男 52 现任 51.63 否刘学明 副总裁 男 54 现任 50.84 否訚 林 副总裁 男 45 现任 50.63 否周凌华 监事会主席 女 50 现任 51.21 否孙金伟 监事 男 40 现任 0.41 否陈文沛 监事 女 36 现任 8.53 否黄锡军 董事会秘书 男 53 现任 50.00 否合 计 -- -- -- -- 540.66 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）1,926在职员工的数量合计（人）2,602当期领取薪酬员工总人数（人）2,617母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）1,067专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员1,967销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计2,602教育程度教育程度类别 数量（人）研究生
本科
大专
中专及以下1,889合计2,602
2、薪酬政策
公司根据国家有关政策法规，结合公司实际情况，依照公司工资分配制度改革方案制定了公司员工薪酬方案。公司员工
薪酬方案以企业经济效益为出发点，根据当地劳动力市场价位，结合公司年度经营计划和经营任务指标，进行综合绩效考核，确定员工的年度薪酬分配。
3、培训计划
公司根据有关主管部门的要求和实际工作需要，建立了员工培训和再教育机制，制定并实施与公司业务相关的培训计划。
为确保培训达到预期效果，公司对员工培训进行考核和评比，建立了员工培训档案，由人力资源管理部门对员工的培训评价结果记录备案，并作为年终绩效考核及岗位或职务调整的依据。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及其他相关法律、法规、规章的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作，不断提高公司治理水平。公司通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作暂行规定》清晰界定股东大会、董事会、监事会、高级管理人员的职责权限，通过《独立董事制度》发挥独立董事的作用。根据中国证监会2018年11月发布的《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的规范性文件，本公司认为，公司治理实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司具有独立完整的业务及自主经营能力，独立核算，独立承担风险，与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立。
1、在人员方面，公司设有专门的部门负责劳动、人事及工资管理，制定了完善的劳动、人事管理制度。本公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东未担任除董事以外的其他职务，均在本公司领取薪酬。
2、在资产方面，公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的经营资产、辅助系统和配套设施，亦拥有独立的销售和采购系统。
3、在财务方面，公司设有独立的财务部门和专职财务人员，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户，独立纳税。
4、在业务方面，公司业务独立于控股股东，本公司主要从事游船客运、景区旅游业务、酒店、公路旅行客运、汽车出租业务，公司的控股股东桂林旅游发展总公司主要从事公园、汽车维修、游船制造等方面的业务。本公司在桂林市区的“两江四湖”景区与桂林旅游发展总公司在桂林市区的“三山两洞”（象鼻山、叠彩山、伏波山、芦笛岩、七星岩）可以“两江四湖”为纽带，构成完整的市区水上游桂林旅游线路，二者构成互补的关系，不构成实质同业竞争。
5、在机构方面，公司设立了独立于控股股东、适应公司营运发展的组织机构，公司的董事会、监事会及其他内部机构功能健全，完全独立运作。公司及下属的职能部门与控股股东及其职能部门不存在上下级关系。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
问题类型
控股股东名称
控股股东性质
问题成因
解决措
施
工作进度及
后续计划
同业竞争
桂林旅游发展总公司
地方国资委
本公司主要从事游船客运、景区旅游业务、酒店、公路旅行客运、汽车出租业务，公司的控股股东桂林旅游发展总公司主要从事公园、汽车维修、游船制造等方面的业务。本公司在桂林市区的“两江四湖”景区与桂林旅游发展总公司在桂林市区的“三山两洞”（象鼻山、叠彩山、伏波山、芦笛岩、七星岩）可以“两江四湖”为纽带，构成完整的市区水上游桂林旅游线路，二者构成互补的关系，不构成实质同业竞争。
不适用 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型
投资者参与比例
召开日期 披露日期 披露索引2017年年度股东大会
年度股东大会36.92%2018年04月27日2018年04月28日
公告编号：2018-022，公告名称：桂林旅游股份有限公司2017年年度股东大会决议公告，公告披露的网站：巨潮资讯网。2018年第一次临时股东大会
临时股东大会36.35%2018年05月15日2018年05月16日
公告编号：2018-029，公告名称：桂林旅游股份有限公司2018年第一次临时股东大会决议公告，公告披露的网站：巨潮资讯网。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事
姓 名
本报告期应参加董事会
次数
现场出席董
事会次数
以通讯方式参加董事会
次数
委托出席董
事会次数
缺席董事会
次数
是否连续两次未亲自参加董事会
会议
出席股东大
会次数陈 亮6 3 3 0 0否
刘红玉6 3 3 0 0否
马慧娟6 3 3 0 0否
于西蔓6 3 3 0 0否
邹建军6 3 3 0 0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明本报告期，公司独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《桂林旅游股份有限公司独立董事制度》、《桂林旅游股份有限公司独立董事年报工作规程》等的规定或要求，认真履行职责，对公司的重大决策提供了宝贵的专业性建议，提高了公司决策的科学性和客观性。报告期内公司独立董事对公司计提减值准备及对部分应收账款、其他应收款计提坏账准备事项，旅游汽车公司报废部分旅游客车事项，公司累计和当期对外担保情况和执行规定情况，公司《2017年度内部控制评价报告》，续聘2018年度财务审计机构，续聘2018年度内部控制审计机构，公司2017年度利润分配预案，公司2018年度日常关联交易预计，公司对漓江千古情公司、新奥燃气发展公司增资，公司会计政策变更，公司拟以公开挂牌方式转让丰鱼岩公司51%股权暨债权等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、客观、公正的意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了积极的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会本公司董事会下设战略委员会由13名董事组成，其中包括5名独立董事，8名董事，召集人由董事长李飞影先生担任。本报告期，公司战略委员会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规及公司董事会通过的工作职责切实履行职责。2018年8月28日，公司董事会战略委员会在公司“桂林旅游11号”漓江游船上召开了第六届董事会战略委员会2018年第一次（扩大）会议，该次会议对象山实景演艺项目、丰鱼岩公司资产处置等事项进行了讨论。
2、审计委员会本公司董事会下设的审计委员会由5名董事组成，其中包括3名独立董事，2名董事，召集人由独立董事刘红玉女士担任，其为会计专业人士。
本报告期及公司2018年度报告编制期间，审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定切实履行职责。审计委员会按照相关规定及时与公司及年审注册会计师进行沟通，关注公司发布的业绩预告及关键审计事项等公告。
在公司2018年度报告年审注册会计师进场审计前，公司审计委员会与公司审计机构大信会计师事务所协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排，并在约定时限内督促其提交审计报告；同时，审计委员会审阅了公司编制的2018年度财务会计报表，认为其真实、准确地反映了公司2018年度的财务状况和经营成果。
在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司2018年度财务会计报表并对审计报告中的关键审计事项进行了审阅，认为公司2018年度财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司2018年度的财务状况和经营成果。审计委员会并作出决议：同意公司2018年度财务会计报告并提交董事会审核。
审计委员会对大信会计师事务所从事公司2018年度财务及内部控制审计工作及其执业质量做出了全面客观的评价，认
为大信会计师事务所严格遵循执业准则，尽职尽责，圆满完成了本公司2018年度财务及内部控制审计工作，同意续聘大信会计师事务所为本公司2019年度财务审计及内部控制审计机构，并提交公司董事会审议。
3、提名委员会本公司董事会下设的提名委员会由7名董事组成，其中包括4名独立董事、3名董事，召集人由独立董事马慧娟女士担任。本报告期，公司提名委员会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规及公司董事会通过的工作职责切实履行职责。
4、薪酬与考核委员会
本公司董事会下设的薪酬与考核委员会由7名董事组成，其中包括4名独立董事、3名董事，召集人由独立董事陈亮先生担任。本报告期，公司薪酬与考核委员会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规及公司董事会通过的工作职责切实履行职责。经公司薪酬与考核委员会审核，公司董事、监事和高级管理人员2018年度报酬以《桂林旅游股份有限公司高级管理人员薪酬及奖励实施方案》为基础，综合考虑2018年度旅游行业实际状况、公司发展情况确定。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司对高级管理人员的绩效考评及激励主要依据公司年度营业收入、税后利润、净资产收益率等计划指标的完成情况，以《桂林旅游股份有限公司高级管理人员薪酬及奖励实施方案》为基础确定。公司尚未建立股权激励机制。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019年03月30日内部控制评价报告全文披露索引 公告名称：桂林旅游股份有限公司2018年度内部控制评价报告；披露网站：巨潮资讯网。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例
79.91%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例
99.71%缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告
定性标准
出现以下情形的，认定为财务报告内部控制重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；
（2）企业更正已公布的财务报告；
（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错
报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
（4）审计委员会和内部审计机构对内部控制的
监督无效。
出现以下情形的，认定为非财务报告内部控制重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
（1）企业缺乏民主决策程序，如缺乏“三重一大”决
策程序；
（2）企业决策程序不科学，如决策失误，导致并购
不成功；
（3）违犯国家法律、法规，如环境污染；
（4）管理人员或技术人员纷纷流失；
（5）媒体负面新闻频现；
（6）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未
得到整改；
（7）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
定量标准
缺陷类型 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷总资产 ≥5‰ 2.5‰（含） －5‰＜2.5‰营业收入 ≥2% 1%（含 ） －2% ＜1%
缺陷类型重大缺陷：直接财产损失1000万元以上重要缺陷：直接财产损失500万元(含)-1000万元一般缺陷：直接财产损失500万元以下财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况 披露内部控制审计报告全文披露日期 2019年03月30日内部控制审计报告全文披露索引 公告名称：桂林旅游股份有限公司2018年度内部控制审计报告；披露网站：巨潮资讯网。内控审计报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2019年03月28日审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 大信审字[2019]第5-00038号注册会计师姓名 陈菁佩、汤艳群
审计报告正文
大信审字[2019]第5-00038号桂林旅游股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了桂林旅游股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据 职 业判断 ，认 为 对本期 财务 报 表审计 最为 重 要的事 项。 这 些事项 的应 对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）子公司桂林罗山湖旅游发展有限公司在建工程、无形资产减值
1、事项描述
如“附注七、（十一）在建工程，附注七、（十二）无形资产”所述，截止2018年12月31日，贵公司于合并资产负债表确认的对子公司桂林罗山湖旅游发展有限公司在建工程罗山湖别墅酒店及体育休闲项目余额为人民币175,157,170.97元, 无形资产(土地使用权)的余额为人民币43,271,176.05元。截止2018年12月31日，贵公司对子公司桂林罗山湖旅游发展有限公司在建工程罗山湖别墅酒店及体育休闲项目计提减值准备 1,250,715.83 元，无形资产(土地使用权)计提减值准备 1,301,555.84 元。
贵公司于资产负债表日评 估 在建工 程、 无 形资产 是否 存 在减值 迹象 并 进行减 值测 试 。减值 测试 结 果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
罗山湖别墅酒店及体育休闲项目于2013年7月开发建设，该项目因征地工作进展缓慢，从2015年4月至今，该项目的基建工程处于暂停状态，2018年1月，贵公司委托中京民信（北京）资产评估有限公司以2017年12月31日为基准日对其在建工程罗山湖别墅酒店及体育休闲项目和无形资产(土地使用权)进行评估，并于2017年12月31日贵公司对子公司桂林罗山湖旅游发展有限公司在建工程罗山湖别墅酒店及体育休闲项目计提减值准备 1,250,715.83 元，无形资产计提减值准备 1,301,555.84 元。2018年，管理层考虑到当前市场环境未发生重大变化且距上次评估时间较近，上次评估的基本假设、一般假设和具体假设也符合公司当前的基本状况。
截止2018年12月31日，罗山 湖在建工程及土地使用权的账面价值合计为21,020.25万元，占合并资产总额的7.00%。由于罗山湖在建工程处于停工状态，涉及的资产金额重大且在建工程及无形资产的减值测试涉及复杂及重大的判断，因此我们将在建工程、无形资产的减值测试确认为关键审计事项。
2、审计应对
（1）评估及测试在建工程、无形资产减值相关的内部控制的设计及执行的有效性，包括关键假设的采用及减值测试的复核和审批；
（2）评估上次减值测试方法是否继续有效，重大假设是否发生了变化；
（3）测试管理层减值测试所依据的基础数据，评估管理层减值测试中所采用的关键假设及判断的合
理性，以及了解和评价管理层利用其估值专家的工作。
（二）关联方交易1、事项描述如“附注十、关联方关系及其交易”所述，贵公司于2002年与桂林旅游发展总公司签订《关于象山景区景点合作建设协议》和《关于七星公园部分景区合作建设协议》，约定贵公司对七星公园及象山公园景区投资人民币10,000万元，投资期限为40年。2018年度公园门票分成扣除成本及相关税费后计入当期投资收益15,196,076.96元，占合并净利润22.96%。由于关联方交易金额比较重大，关联方交易的真实性、交易价格的公允性会对财务报表的公允反映产生重要影响，因此我们将关联方交易确认为关键审计事项。
2、审计应对（1）评估及测试贵公司识别和披露关联方关系及其交易的内部控制设计及执行的有效性；（2）取得管理层提供的关联方清单与从其他公开渠道获取的信息进行核对；（3）取得管理层提供的关联方交易发生额及余额明细，将其与财务记录进行核对；检查关联方交易的合同、发票、银行流水等单据验证关联方交易是否真实发生；
（4）将关联方的交易价格与非关联方同类产品的交易价格或同类市场价格进行比较，判断交易价格是否公允；
（5）向关联方函证交易的发生额及余额。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审 计 ，我们 的责 任 是阅读 其他 信 息，在 此过 程 中，考 虑其 他 信息是 否与 财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作， 如 果我们 确定 其 他信息 存在 重 大错报 ，我 们 应当报 告该 事 实。在 这方 面 ，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计 准 则的规 定编 制 财务报 表， 使 其实现 公允 反 映，并 设计 、 执行和 维护 必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表 整 体是否 不存 在 由于舞 弊或 错 误导致 的重 大 错报获 取合 理 保证， 并出 具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计 工 作的过 程中 ， 我们运 用职 业 判断， 并保 持 职业怀 疑。 同 时，我 们也 执 行以下工作：
（一）识别和评估由于舞 弊 或错误 导致 的 财务报 表重 大 错报风 险， 设 计和实 施审 计 程序以 应对 这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续 经 营假设 的恰 当 性得出 结论 。 同时， 根据 获 取的审 计证 据 ，就可 能导 致 对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总 体 列报、 结构 和 内容（ 包括 披 露）， 并评 价 财务报 表是 否 公允反 映相 关 交易和事项。
（六）就贵公司中实体或 业 务活动 的财 务 信息获 取充 分 、恰当 的审 计 证据， 以对 财 务报表 发表 审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审 计 范围、 时间 安 排和重 大审 计 发现等 事项 进 行沟通 ，包 括 沟通我 们在 审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相 关 的职业 道德 要 求向治 理层 提 供声明 ，并 与 治理层 沟通 可 能被合 理认 为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项 中 ，我们 确定 哪 些事项 对本 期 财务报 表审 计 最为重 要， 因 而构成 关键 审 计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈菁佩（项目合伙人）
中 国 · 北 京 中国注册会计师：汤艳群
二○一九年三月二十八日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、 合并资产负债表
合并资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2018年12月31日 单位：元
项 目 期末余额 期初余额流动资产：
货币资金 111,235,295.7163,867,326.68结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 128,409,457.6390,714,456.52其中：应收票据应收账款 128,409,457.6390,714,456.52预付款项 2,084,786.052,433,423.40应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 32,347,148.2628,568,957.14其中：应收利息应收股利 3,276,000.003,276,000.00买入返售金融资产存货 78,507,965.0279,447,409.50持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 12,493,432.9214,975,609.35流动资产合计 365,078,085.59280,007,182.59非流动资产：
发放贷款和垫款可供出售金融资产 394,600.00394,600.00持有至到期投资长期应收款长期股权投资 437,923,147.57263,870,865.45投资性房地产 46,451,534.3648,024,472.93固定资产 1,007,516,126.191,026,883,525.62在建工程 410,987,036.68329,280,651.44生产性生物资产油气资产无形资产 485,725,894.33506,448,579.90开发支出商誉 19,051,827.1219,051,827.12长期待摊费用 25,747,813.5826,432,898.46递延所得税资产 10,423,746.079,737,804.90其他非流动资产 113,411,000.00116,861,000.00非流动资产合计 2,557,632,725.902,346,986,225.82资产总计 2,922,710,811.492,626,993,408.41
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人:肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
合并资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2018年12月31日 单位：元
项 目 期
额期
| 末余 | 初余 |
额
动
| 负债 |
：
期
| 借款 |
银行
| 借款 |
吸
及同业
| 存放 |
入
| 资金 |
以公
价
| 值 |
计量且
动计入当期损
| 益的金融负债 |
衍生金融负债应付票
据及
| 应付 |
账
59,216,425.38 64,443,146.42预
| 款 | |
| 收款 | |
项 15,082,070.49 15,164,871.55
出回
| 购金融资产款 |
手
| 续费 |
及
佣金应付
职工
| 薪 |
酬 54,714,204.21 44,383,606.75
税
| 费 |
9,657,038.59 4,240,134.66
86,217,708.32 82,769,463.45
| 其他应付款 | ||
| 其中 | ||
：
1,474,275.67 1,080,084.03
应付利息应付
股
| 利 |
507,086.39 1,368,178.09
分
| 保 |
账
款保险合
同准
| 备金 |
理买
| 卖 |
证
券款代
理承
| 销 |
证
| 券款 | |
| 持有待售负债 | |
一
到期
| 的 |
非
动
| 负债 |
328,500,000.00 235,000,000.00
动
| 负债 |
动
| 负债合 |
计 553,387,446.99 446,001,222.83非
动
| 负债 |
：
长期
711,200,000.00 573,300,000.00
| 借款 |
| 应付债券 |
：
| 其中 | 优先 |
股永
长期
续债应付款
长期
| 应付款 | |
| 应付 | |
职工
酬预计
薪负债
递延
| 负债 |
| 收益 |
48,502,772.81 37,854,737.18递延所
税
| 负债 |
非
| 流 |
动
非
负债流
动
| 负债合 |
计 759,702,772.81 611,154,737.18
计 1,313,090,219.80 1,057,155,960.01所
负债合有
者
| 权益 |
：
股
360,100,000.00 360,100,000.00
本其他权益
工具
| 其他权益 | ||
| 其中 | ||
：
股永
优先续债
| 续债 | |
| 资本 |
公积 973,123,841.01 973,123,841.01
：
| 减 | 库存 |
股
其他综合收益专
项储
| 备 |
盈
公积 83,270,089.54 76,843,748.37一
余般
风
| 险 |
准
| 备 | |
| 未 | |
分配
润 154,262,499.99 105,493,678.14归属于母公司所
利有
者
| 权益合 |
计 1,570,756,430.54 1,515,561,267.52少
股
| 东权益 |
38,864,161.15 54,276,180.88所
者
| 权益合 |
计 1,609,620,591.69 1,569,837,448.40
和所
| 有 |
者
计2,922,710,811.49 2,626,993,408.41法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人:肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
2、 母公司资产负债表
母公司资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2018年12月31日 单位：元
项 目 期末余额 期初余额流动资产：
货币资金 82,179,339.6746,432,492.40以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 115,062,153.4078,133,009.78其中：应收票据应收账款 115,062,153.4078,133,009.78预付款项 225,061.311,037,345.06其他应收款 581,914,195.38578,563,693.42其中：应收利息应收股利 16,853,788.5921,853,788.59存货 584,374.68476,191.74持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,323,966.544,952,372.71流动资产合计 783,289,090.98709,595,105.11非流动资产：
可供出售金融资产 394,600.00394,600.00持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,637,267,164.581,464,466,058.74投资性房地产 8,147,831.048,584,068.83固定资产 159,572,155.72168,075,729.52在建工程 43,903,557.7728,641,671.33生产性生物资产油气资产无形资产 26,955,986.5128,989,040.54开发支出商誉长期待摊费用 1,564,772.322,079,690.76递延所得税资产 7,839,911.307,594,894.50其他非流动资产 58,750,000.0061,250,000.00非流动资产合计 1,944,395,979.241,770,075,754.22资产总计 2,727,685,070.222,479,670,859.33流动资产：
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人: 肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
母公司资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2018年12月31日 单位：元
项 目 期末余额 期初余额流动负债：
短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款 37,337,592.6937,097,360.63预收款项 610,277.00138,539.73应付职工薪酬 28,218,136.9518,811,294.59应交税费 441,807.86167,703.60其他应付款 236,606,750.58178,509,891.52其中：应付利息 1,281,240.971,080,084.03应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债 328,500,000.00235,000,000.00其他流动负债流动负债合计 631,714,565.08469,724,790.07非流动负债：
长期借款 621,200,000.00573,300,000.00应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 24,607,310.3225,539,286.18递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 645,807,310.32598,839,286.18负债合计 1,277,521,875.401,068,564,076.25所有者权益：
股本 360,100,000.00360,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 909,303,710.09909,303,710.09减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 83,270,089.5476,843,748.37未分配利润 97,489,395.1964,859,324.62所有者权益合计 1,450,163,194.821,411,106,783.08负债和所有者权益总计 2,727,685,070.222,479,670,859.33法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人: 肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
3、 合并利润表
合并利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2018年度 单位：元
项 目
期
| 发生 |
额上期
额一、营业总
发生收
入 573,070,306.91 556,290,477.03
| 收 | |
| 其中 | |
：营业
入 573,070,306.91 556,290,477.03
收利息收
入已赚
| 利息收 |
| 保费 |
手续
及佣
| 金收 |
入二、营业总成
539,705,628.47 543,182,391.52
本其中
：营业成
| 其中 | 本 |
309,620,891.26 301,978,741.11
支出手续
利息费
及佣
| 金 |
支出退
赔
保金付
支出净额提取
| 付 | |
| 保 | |
险合同准
净额
备金保单
红
| 利 |
支出分
用税
保费金
及附
| 加 |
8,464,844.53 8,680,654.56销售
用 16,688,694.11 15,206,196.02
费管
理
| 费 |
用 160,338,484.96 173,490,620.32研
用
发费财务费
用 41,865,484.08 38,440,186.30
| 财务费 | ||
| 其中 | ||
：
用 41,363,199.90 36,791,343.50
利息费利息收
入 573,572.04 481,228.20
| 利息收 | ||
| 资产 | ||
减值损失 2,727,229.53 5,385,993.21
：
| 加 | 其他收 |
益 5,484,326.00 3,138,534.98投
益（损失以“－”号填列） 47,725,416.64 41,358,830.11
资收其中
：对
| 其中 | 联 |
营
业和合营
| 企 |
业的投
益32,711,010.44 27,946,042.54公
| 资收 | ||
| 允 | ||
价值
动
| 收 |
益（损失以“－”号填列）汇
益（损失以“-”号填列）
| 兑收 | |
| 资产 | |
处置
益（损失以“-”号填列） -1,675,640.64三、营业
收利
润（亏损以“－”号填列） 86,574,421.08 55,929,809.96
| 利 | |
| 加 | |
：营业外
入 1,155,477.60 1,172,382.06减：营业外支出 381,960.59 10,037,317.89四、
收利
润总额（亏损总额以“－”号填列） 87,347,938.09 47,064,874.13减：所得税
利费
用 21,179,382.48 9,204,395.15五、净
| 费 | ||
| 利 | ||
润（净亏损以“－”号填列） 66,168,555.61 37,860,478.98（一）持续经营净
润（净亏损以“－”号填列）66,168,555.61 37,860,478.98（二）终止经营净
| 利 |
| 利 |
润（净亏损以“－”号填列）归属于母公司所
者的净
| 利 |
润 80,402,163.02 52,941,654.62少
股
| 东 |
损益 -14,233,607.41 -15,081,175.64六、
综合
| 收 |
益的税后净额归属母公司所
者的
| 其他 |
综合
益的税后净额（一）不
收能
重分类进损益的
| 其他 |
综合
益1.重新计量设定受益计
| 收 | ||
| 划变 | ||
动额2.权益
下不
| 能转 |
损益的
综合
| 收 |
益（二）
重分类进损益的
| 其他 |
综合
益1.权益
收法
下可
| 转 |
损益的
综合
| 收 |
益2.可供出售
融
| 资产 |
公
价值
| 变 |
动损益3.持
至到期投
| 资 |
重分类
可供出售
| 金 |
融
损益4.现
| 资产 | |
| 金流 | |
量
期损益的
| 有效 |
部分5.外币
报表折
| 算差 |
额6.
归属于少
其他数
股
| 东 |
的
综合
| 收 |
益的税后净额七、综合
益总额 66,168,555.61 37,860,478.98归属于母公司所
收有
者的综合
| 收 |
益总额 80,402,163.02 52,941,654.62归属于少
股
| 东 |
的综合
益总额 -14,233,607.41 -15,081,175.64八、
收每
股
| 收 |
益：
（一）基
股
| 收 |
益 0.223 0.147（二）稀释
股
| 收 |
益 0.223 0.147本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人:肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
4、 母公司利润表
母公司利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2018年度 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额一、营业收入 151,168,301.49 148,006,564.98减：营业成本 82,331,763.45 74,206,413.03税金及附加 1,457,314.53 1,703,369.63销售费用 5,234,272.73 5,164,962.65管理费用 70,472,383.04 80,650,445.34研发费用财务费用 20,859,634.65 13,488,791.44其中：利息费用 20,948,825.76 9,857,238.53利息收入 490,223.68 440,324.77资产减值损失 31,899,441.01 16,611,885.00加：其他收益 2,288,333.08 1,522,830.58投资收益（损失以“－”号填列） 122,763,636.24 127,248,372.10其中：对联营企业和合营企业的投资收益 32,657,984.55 28,093,766.68公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,605,954.40二、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,965,461.40 83,345,946.17加：营业外收入 190,962.08 515,199.14减：营业外支出 138,028.54 555,074.51三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64,018,394.94 83,306,070.80减：所得税费用 -245,016.80 -2,021,783.61四、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,263,411.74 85,327,854.41（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 64,263,411.74 85,327,854.41
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额 64,263,411.74 85,327,854.41七、每股收益：
（一）基本每股收益（二）稀释每股收益
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人: 肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
5、 合并现金流量表
合并现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2018年度 单位：元
项 目 本期发生额上期发生额一、经营活动
的现
| 金流 |
量：
销售
品、提供
| 商 | 劳务收 |
到的现
581,851,945.82 578,501,091.49
| 金 | ||
| 客户存款 | ||
和同业
项净增
| 加 |
额
银行
| 借款 |
净增
额
| 加 | |
| 向其他金 | |
融
拆入
| 资金 |
净增
额
加收
到原
| 保 |
险合同
取得的现
| 金 |
到再
| 保 |
险业
现
| 金 |
净额
储
| 金 |
及投
净增
| 加 |
额处置以公
价值计量且
| 其变 |
动计入当期损益的
融
| 资产 |
净增
额
加收
取
| 利息 |
、手续
及佣
| 金 |
的现
拆入
| 金 | ||
| 资金 | ||
净增
额回
加购
业
| 务资金 |
净增
额
| 加 | |
| 收 | |
到的税
返还
费收
到
| 其他 |
与经营活动
关的现
| 金 |
17,722,102.50 26,245,531.97经营活动现
入小计 599,574,048.32 604,746,623.46
金流购
买
| 商 |
品、
受
| 劳务 |
支
的现
| 金 |
155,299,232.86 140,611,934.63
及垫
| 款 |
净增
额
加存放中央
银行和同业
| 款 |
项净增
额支
| 加 | |
| 付 | |
原
险合同赔
| 付款 |
项的现
支
金付利息
、手续
| 付利息 | 费 |
及佣
的现
| 金 |
支
红
| 利 |
的现
支
金付给
职工以及
| 为 |
职工支
的现
| 金 |
203,317,482.44 212,575,233.00
支
的
| 各 |
项税
43,452,673.95 39,406,340.93
支
费付其他
与经营活动
| 有 |
关的现
33,609,927.26 33,380,287.04经营活动现
| 金 | ||
| 金流 | ||
出小计 435,679,316.51 425,973,795.60经营活动
的现
| 金流 |
量净额 163,894,731.81 178,772,827.86二、投
活动
| 产生 |
的现
量：
金流收
回投
| 资收 |
到的现
42,100.00
取得投
| 金 | |
| 资收 | |
益
到的现
| 金 |
9,027,689.51 19,046,009.54
处置固定
、无形
| 资产 | 资产 |
和
长期
| 资产收 |
回的现
净额86,347.00 241,263.00
处置子公司及
| 金 | ||
| 其他 | ||
营业
位
| 收 |
到的现
净额
金收
到
| 其他 |
与投
活动
| 有 |
关的现
投
| 金 | ||
| 资 | ||
活动现
入小计 9,156,136.51 19,287,272.54
金流购
建固定
| 资产 |
、无形
和
| 其他 |
长期
支
| 付 |
的现
149,625,160.98 94,777,378.77投
| 金 | |
| 资 |
支
的现
| 金 |
150,602,731.95 1,025,000.00质押
净增
| 加 |
额取得子公司及
营业
| 单 |
位支
的现
| 金 |
净额支
与投
| 资 |
活动
关的现
| 金 |
投
活动现
| 金流 |
出小计 300,227,892.93 95,802,378.77投
活动
| 产生 |
的现
量净额 -291,071,756.42 -76,515,106.23三、
| 金流 | |
| 筹资 | |
活动
的现
| 金流 |
量：
吸
投
| 资收 |
到的现
870,000.00
| 金 | |
| 其中 | |
：子公司吸
少
| 数 |
股
投
| 资收 |
到的现
取得
金借款收
到的现
| 金 |
548,000,000.00 200,000,000.00
行债
| 券收 |
到的现
金收
到
| 其他 |
与
活动
| 有 |
关的现
275.60
| 金 | ||
| 筹资 | ||
活动现
入小计 548,870,000.00 200,000,275.60
偿还债
金流务
支
| 付 |
的现
316,600,000.00 307,800,000.00分配股
| 金 | |
| 利 | |
、
润或偿
| 付利息 |
支
的现
| 金 |
72,925,006.36 44,485,389.44
：子公司支
| 其中 | 付给 |
少
股
| 东 |
的股
、
| 利 | 利 |
润2,887,505.02 1,919,400.39支
与
| 筹资 |
活动
关的现
| 金 |
活动现
| 金流 |
出小计 389,525,006.36 352,285,389.44
活动
| 产生 |
的现
量净额 159,344,993.64 -152,285,113.84四、汇
金流率变
动对现
| 金 |
及现
价物的影
| 响 |
五、现
及现
| 金等 |
价物净增
额 32,167,969.03 -50,027,392.21
加加
：期
| 加 | 初 |
现
及现
| 金等 |
价物
额 63,667,326.68 113,694,718.89六、期末现
| 余 | ||
| 金 | ||
及现
价物
| 余 |
额 95,835,295.71 63,667,326.68
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人: 肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
6、 母公司现金流量表
母公司现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公 2018年度 单位：元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 138,896,421.91 151,867,795.51收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 53,286,826.90 24,101,579.94经营活动现金流入小计 192,183,248.81 175,969,375.45购买商品、接受劳务支付的现金 44,032,831.11 36,062,304.56支付给职工以及为职工支付的现金 77,881,173.06 89,441,021.31支付的各项税费 4,838,287.93 8,248,053.06支付其他与经营活动有关的现金 21,833,379.95 22,711,416.48经营活动现金流出小计 148,585,672.05 156,462,795.41经营活动产生的现金流量净额 43,597,576.76 19,506,580.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 42,100.00取得投资收益收到的现金 89,118,935.00 104,787,827.39处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,375.00 183,929.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 89,164,410.00 104,971,756.39购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,774,906.20 31,947,684.19投资支付的现金 153,602,731.95 1,025,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 184,377,638.15 32,972,684.19投资活动产生的现金流量净额 -95,213,228.15 71,999,072.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 458,000,000.00 200,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 275.60筹资活动现金流入小计 458,000,000.00 200,000,275.60偿还债务支付的现金 316,600,000.00 307,800,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 69,037,501.34 39,796,062.68支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 385,637,501.34 347,596,062.68筹资活动产生的现金流量净额 72,362,498.66 -147,595,787.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,746,847.27 -56,090,134.84加：期初现金及现金等价物余额 46,432,492.40 102,522,627.24六、期末现金及现金等价物余额 67,179,339.67 46,432,492.40
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人: 肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
7、 合并所有者权益变动表
合并所有者权益变动表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2018年度 单位：元
项 目
| 本期 | ||
| 归属 |
于母
司
| 所有者权益 |
少数股东权益所有者权益合计股本
工
| 具 |
资本公积
减：库
存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
股
| 优先 | 永续 |
债
其他一、上
期末
| 余 |
额 360,100,000.00973,123,841.01 76,843,748.37105,493,678.1454,276,180.881,569,837,448.40
：
| 加 | 会 |
计
策
| 变 |
更前期
错更正同一控制下
| 差 | |
| 企 | |
业合并
二、
| 其他 | ||
| 本年 | ||
期
额 360,100,000.00973,123,841.01 76,843,748.37105,493,678.1454,276,180.881,569,837,448.40三、
初余本
期增减
| 变 |
动
额（减少以“－”号填列） 6,426,341.1748,768,821.85-15,412,019.7339,783,143.29（一）综合
| 金 | ||
| 收 | ||
益总额 80,402,163.02-14,233,607.4166,168,555.61（二）所
者投入和减少
| 资本 |
870,000.00870,000.001．所
者投入的
| 普 |
通股 870,000.00870,000.002．
权益工具持
| 有 |
者投入
3．股份支
| 资本 | |
| 付 | |
计入所
者权益的
| 金 |
额4．
（三）
| 其他 | ||
| 利 | ||
润分配 6,426,341.17-31,633,341.17-2,048,412.32-27,255,412.321．提取盈
公积 6,426,341.17-6,426,341.172．提取一
| 余 | |
| 般 | |
风险准
3．对所
备有
者（或股
| 有 | 东 |
）的分配 -25,207,000.00-2,048,412.32-27,255,412.324．
（四）所
其他有
者权益
| 内 |
部
1．
| 结转 | ||
| 资本 | ||
公积
增
| 资本 |
（或股
）2．盈
本余
公积
| 转 |
增
（或股
| 资本 | 本 |
）3．盈
公积
| 弥 |
补亏损4．设定受益计
动额
| 结转 |
留
益5．
| 存收 | |
| 其他 | |
（五）
项储
| 备 |
1．
期提取2．
本本
期
| 使 |
用（六）
四、
其他本
期期末
| 余 |
额 360,100,000.00973,123,841.01 83,270,089.54154,262,499.9938,864,161.151,609,620,591.69
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人:肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
合并所有者权益变动表(续)
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2018年度 单位：元
项 目
上期归属于母公司所有者权益
少数股东权益所有者权益合计股本
其他权益工具
资本公积
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润优先
股
永续
债
其他一、上
期末
| 余 |
额 360,100,000.00970,984,014.91 68,310,962.9361,084,808.9670,929,128.411,531,408,915.21
：
| 加 | 会 |
计
策
| 变 |
更前期
错更正同一控制下
| 差 | |
| 企 | |
业合并
二、
| 其他 | ||
| 本年 | ||
期
额 360,100,000.00970,984,014.91 68,310,962.9361,084,808.9670,929,128.411,531,408,915.21三、
初余本
期增减
| 变 |
动
额（减少以“－”号填列） 2,139,826.10 8,532,785.4444,408,869.18-16,652,947.5338,428,533.19（一）综合
| 金 | ||
| 收 | ||
益总额 52,941,654.62-15,081,175.6437,860,478.98（二）所
者投入和减少
| 资本 |
2,139,826.10 -3,350.502,136,475.601．所
者投入的
| 普 |
通股2．
权益工具持
| 有 |
者投入
3．股份支
| 资本 | |
| 付 | |
计入所
者权益的
| 金 |
额4．
2,139,826.10 -3,350.502,136,475.60（三）
| 其他 | ||
| 利 | ||
润分配 8,532,785.44-8,532,785.44-1,568,421.39-1,568,421.391．提取盈
公积 8,532,785.44-8,532,785.442．提取一
| 余 | |
| 般 | |
风险准
3．对所
备有
者（或股
| 有 | 东 |
）的分配 -1,568,421.39-1,568,421.394．
（四）所
其他有
者权益
| 内 |
部
1．
| 结转 | ||
| 资本 | ||
公积
增
| 资本 |
（或股
）2．盈
本余
公积
| 转 |
增
（或股
| 资本 | 本 |
）3．盈
公积
| 弥 |
补亏损4．设定受益计
动额
| 结转 |
留
益5．
| 存收 | |
| 其他 | |
（五）
项储
| 备 |
1．
期提取2．
本本
期
| 使 |
用（六）
四、
其他本
期期末
| 余 |
额 360,100,000.00973,123,841.01 76,843,748.37105,493,678.1454,276,180.881,569,837,448.40
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人: 肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
8、 母公司所有者权益变动表
母公司所有者权益变动表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2018年度 单位：元
项 目
本期股本
其他权益工具
资本公积
减：库
存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额360,100,000.00909,303,710.09 76,843,748.3764,859,324.621,411,106,783.08加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额360,100,000.00909,303,710.09 76,843,748.3764,859,324.621,411,106,783.08三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,426,341.1732,630,070.5739,056,411.74（一）综合收益总额 64,263,411.7464,263,411.74
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他（三）利润分配 6,426,341.17-31,633,341.17-25,207,000.001．提取盈余公积 6,426,341.17-6,426,341.172．对所有者（或股东）的分配 -25,207,000.00-25,207,000.003．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额360,100,000.00909,303,710.09 83,270,089.5497,489,395.191,450,163,194.82
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人:肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2018年度 单位：元
项 目
上期股本
其他权益工具
资本公积
减：库
存股
其他综
合收益
专项储备
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额 360,100,000.00907,167,234.49 68,310,962.93-11,935,744.351,323,642,453.07加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 360,100,000.00907,167,234.49 68,310,962.93-11,935,744.351,323,642,453.07三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,136,475.60 8,532,785.4476,795,068.9787,464,330.01（一）综合收益总额 85,327,854.4185,327,854.41（二）所有者投入和减少资本 2,136,475.60 2,136,475.601．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 2,136,475.60 2,136,475.60（三）利润分配 8,532,785.44-8,532,785.441．提取盈余公积 8,532,785.44-8,532,785.442．对所有者（或股东）的分配3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 360,100,000.00909,303,710.09 76,843,748.3764,859,324.621,411,106,783.08
法定代表人：；李飞影 主管会计工作负责人:肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
三、公司基本情况
（一）公司简介
桂林旅游股份有限公司(以下简称“公司”或者 “本公司 ”)是于 1998年4月29日经广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]40号文批准，由桂林旅游发展总公司联合桂林五洲旅游股份有限公司、桂林三花股份有限公司、桂林中国国际旅行社、桂林集琦集团有限公司五家发起人，以发起方式设立的股份有限公司，公 司设立时总股 本18,000万股。 1998年12月21日，公司临时股东大会通过了股份回购方案。1999年，经广西壮族自治区人民政府桂政函[1999]67号文批准，公司以1998年12月31日为基准日进行了股份回购，共计回购股份10,200万股，回购后公司总股本由18,000万股缩减为7,800万股。2000年4月14日经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]42号文批准同意公司向社会公众公开发行人民币普通股A股4,000万股，2000年4月21日公司社会公众股通过深圳证券交易所系统以上网定价与向二级市场投资者配售相结合方式发行，并于5月18 日挂牌上市交易，发行后公司总股本为11,800万股。公司于2001年4月下旬实施了2000年度股东大会通过的资本公积转增股本方案（10转增5），公司总股本增至17,700万股。2006年5月19日，公司实施了股权分置改革，原非流通股股东以每10送3.2股向原流通股股东作为获取流通权的支付对价。股权分置改革后，桂林旅游发展总公司持有63,885,709股，占总股本的36.09%；桂林五洲旅游股份有限公司持有30,262,565股，占总股本的17.1%。2010年2月2日,根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]44号”文《关于核准桂林旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行人民币普通股10,000万股(每股面值1元)，增加注册资本人民币10,000万元，变更后的注册资本为人民币27,700万元。公司于2010年5月28日实施了2009年度股东大会通过的资本公积转增股本方案（10转增3），增加股本8,310万股，变更后的股本36,010万股。2018年12月31日，桂林旅游发展总公司持有本公司股本的7.06%；桂林五洲旅游股份有限公司持有本公司股本的10.81%。
注册资本（股本）：人民币叁亿陆仟零壹拾万元整。企业类型：股份有限公司（上市）。公司注册地：广西壮族自治区桂林市翠竹路27-2号。公司所属行业和主要产品：公司属旅游服务业，主要产品有游船客运、景区旅游业务、酒店、公路旅行客运、出租车业务等。公司的经营范围：游船客运、旅游观光服务；旅行社业务经营、旅游工艺品制造、销售、卫星定位产品的销售及监控服务(无线电发射及地面卫星 接收设施 除外)；文化艺术活动策划、文艺创作与表演、机票、车票、景区门票代理；房屋、场地租赁，车、船、机械设备租赁；国内各类广告设计、制作、代理、发布；物业服务。以下经营范围仅分支机构使用（漓江码头管理、旅游餐饮服务及其他旅游服务，汽车出租、酒店、客运站，停车场管理服务，食品生产、经营）。（二）本公司的母公司为桂林旅游发展总公司，最终控制方为桂林市人民政府。（三）本财务报表业经本公司2019年3月28日召开的第六届董事会2019年第一次会议审批报出。
（四）合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围包括桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司、桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司、桂林两江四湖旅游有限责任公司、桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司等20家子公司。详见本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
自2018年6月起，桂林一城游旅游有限公司纳入公司合并财务报表范围；自2018年11月起，桂林生动莲花演艺发展有限公司纳入公司合并财务报表范围。详见本附注“八、合并范围的变更”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对固定资产、收入确认等交易和事项制定了若干项具
体会计政策和会计估计，详见本附注“五、（十四）固定资产； （二十一）收入”的各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
①同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成 的 长期股 权投 资 合并方 以支 付 现金、 转让 非 现金资 产或 承 担债务 方式 作 为合并 对价 的 ，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②.非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业 合 并，合 并成 本 为购买 方在 购 买日为 取得 对 被购买 方的 控 制权而 付出 的 资产、 发生 或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
①合并财务报表范围本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
②统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
③合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
④合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
①外币业务折算本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
②外币财务报表折算本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
①金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
②金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
③本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
④金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
⑤金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
10、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额不少于100万元单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独减值测试后不存在减值，公司按余额百分比法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例采用余额百分比法计提坏账准备的组合6.00% 6.00%组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例采用不计提坏账准备的组合0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 客观证据表明应收款项不能收回坏账准备的计提方法 个别计提法
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
①存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、库存商品、开发产品（房地产项目）等。
②发出存货的计价方法存货发出时，除开发产品采取个别计价法外，其他存货采用加权平均法确定其发出的实际成本。
③存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
④存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
⑤低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
①初始投资成本确定对于企业合并取得的长期 股 权投资 ，如 为 同一控 制下 的 企业合 并， 应 当在合 并日 按 照所取 得的 被 合并方 在最 终 控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。
②后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位 实 施控制 的长 期 股权投 资应 当 采用成 本法 核 算，对 联营 企 业和合 营企 业 的长期 股权 投 资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控 制 ，是指 对某 项 安排的 回报 产 生重大 影响 的 活动必 须经 过 分享控 制权 的 参与方 一致 同 意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
14、固定资产（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法 10年～40年5%9.5%-～2.38%机器设备 年限平均法 6年～20年5%15.83%～4.75%运输设备 年限平均法 8年～15年0%12.5%～6.67%运输设备 工作量法 8年～15年0%12.5%～6.67%其他设备 年限平均法 5年～15年0%20%～6.67%本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法、工作量法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
A、采用直线法计提折旧：按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率0%或5%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。B、公司对公路、旅游等专门从事客运的运输设备采用工作量法计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
15、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
16、借款费用
①借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用， 可 直接归 属于 符 合资本 化条 件 的资产 的购 建 或者生 产的 ， 予以资 本化 ， 计入相 关资 产 成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
②资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款 费 用开始 资本 化 时点到 停止 资 本化时 点的 期 间。借 款费 用 暂停资 本化 的 期间不 包括 在 内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门 借 款当期 实际 发 生的利 息费 用 ，减去 将尚 未 动用的 借款 资 金存入 银行 取 得的利 息收 入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本 进 行初始 计量 。 购入的 无形 资 产，按 实际 支 付的价 款和 相 关支出 作为 实 际成本 。投 资 者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法漓江游船经营权 10 直线法丰鱼岩景区资源使用权 50 直线法银子岩景区资源使用权 50 直线法龙胜温泉景区资源使用权 40 直线法龙胜温泉景区土地使用权 40 直线法贺州温泉景区土地使用权 40 直线法银子岩公司土地使用权 40 直线法丰鱼岩公司土地使用权 40 直线法琴潭客运站土地使用权 50 直线法竹江码头土地使用权 50 直线法资江丹霞公司土地使用权 70 直线法资江丹霞温泉公司土地使用权 50 直线法资江丹霞公司神仙寨特许经营权 50 直线法资江丹霞公司征地费 40 直线法漓江大瀑布饭店土地使用权 40 直线法木龙湖景区土地使用权 40 直线法两江四湖景区特许经营权 40 直线法资江丹霞景区山之港餐厅两侧土地使用权 45 直线法资源县陶瓷厂地块土地使用权 40 直线法罗山湖公司土地使用权 40 直线法桂圳公司天之泰土地使用权 43 直线法桂林漓江城市段水上游览经营权 10 直线法
②使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产 为 公司带 来经 济 利益的 期限 ， 或使用 期限 不 确定等 无形 资 产确定 为使 用 寿命不 确定 的 无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本 模 式计量 的投 资 性房地 产、 固 定资产 、在 建 工程、 采用 成 本模式 计量 的 生产性 生物 资 产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允 价 值减去 处置 费 用后的 净额 与 资产预 计未 来 现金流 量的 现 值两者 之间 的 较高者 。资 产 减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的 商 誉，无 论是 否 存在减 值迹 象 ，至少 每年 进 行减值 测试 。 减值测 试时 ， 商誉的 账面 价 值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务 的 会计期 间， 将 实际发 生的 短 期薪酬 确认 为 负债， 并计 入 当期损 益， 企 业会计 准则 要 求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除
此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
收入是公司日常经营活动中形成的，会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及其相关成本能够可靠计量，相关经济利益很可能流入本公司时予以确认。本公司的营业收入主要包括旅游服务（包括景区旅游、旅游客运及漓江游览、两江四湖游览等）、酒店或者饭店、商品房销售、车辆检测、房屋或场地出租等收入，收入确认并计量的具体原则如下：
①旅游服务
公司提供的旅游服务已经完成，相关款项已经收到或取得了收款的证据时，确认等旅游服务收入的实现。
②酒店或饭店收入
公司提供的酒店或者饭店相关的住宿、餐饮、会议以及其他服务等已经完成，已取得服务收入或取得收款的证据时，确认酒店或饭店收入的实现。
③商品房销售
公司的商品房为芦笛房产、桂圳城市领地房产、资江丹霞温泉别墅等。公司的商品房已完工并验收合格；达到销售合同或协议约定的交付条件；取得了买方按照销售合同或者协议约定交付房产付款凭据（通常收到销售合同或协议约定的首期款及已确认余款的付款安排）；商品房所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方；公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品房实施有效控制；已售商品房的成本能可靠的计量等条件同时满足确认收入的实现。
④车辆检测
公司提供的车辆检测服务已经完毕，相关服务收入已经收到或取得收款的证据、车辆检测服务成本能够可靠计量等条件同时满足时确认车辆检测收入的实现。
⑤房屋或场地出租收入公司按照与承租方签订的合同或者协议将租金按照直线法在租赁期内分摊，确认租金收入的实现。
22、政府补助
①政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政 府 无偿取 得的 货 币性资 产或 非 货币性 资产 （ 但不包 括政 府 作为所 有者 投 入的资 本） 。 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。政府文件明确规定用于购 建 或以其 他方 式 形成长 期资 产 的政府 补助 ， 确认为 与资 产 相关的 政府 补 助。政 府文 件 未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助 之 外的政 府补 助 ，确认 为与 收 益相关 的政 府 补助。 与收 益 相关的 政府 补 助用于 补偿 企 业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷 款 贴息， 财政 将 贴息资 金拨 付 给贷款 银行 ， 由贷款 银行 以 政策性 优惠 利 率向本 公司 提 供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
②政府补助确认时点政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
①根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
②递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
③对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
25、其他重要的会计政策和会计估计
无
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表。
-本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下：
会计政策变更内容和原因
受影响的报表项目名称
本期受影响的报表项目金额（元）
上期重述金额（元）
上期列报的报表项目及金额（元）①应收票据和应收账款合并列示
应收票据及应收账款128,409,457.63—
应收票据：0应收账款：90,714,456.52②应收利息、应收股利并入其他应收款项目列示
其他应收款 32,403,548.2628,568,957.14
应收利息：0应收股利：3,276,000.00其他应收款：25,292,957.14③固定资产清理并入固定资产列示
固定资产 1,007,516,126.19—
固定资产：1,026,883,525.62固定资产清理：0④工程物资并入在建工程列示 在建工程 410,987,036.68—
在建工程：329,280,651.44工程物资：0⑤应付票据和应付账款合并列示
应付票据及应付账款59,216,425.38—
应付票据：0应付账款：64,443,146.42⑥应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示
其他应付款 86,217,708.3282,769,463.45
应付利息：1,080,084.03应付股利：1,368,178.09其他应付款80,321,201.33⑦专项应付款计入长期应付款列示
长期应付款 0—
长期应付款：0专项应付款：0⑧管理费用列报调整 管理费用 160,338,484.96—管理费用：173,490,620.32⑨研发费用单独列示 研发费用 0——
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
27、其他
分部信息公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率增值税 车身广告位出租收入、月饼销售收入、电费收入 17%、16%城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、20%增值税
游船收入、贺州温泉及龙胜温泉门票收入、住宿收入、餐饮收入、车辆检测收入、客运站售票代理收入
6%增值税 场地租金收入、门面租金收入、停车场租金收入 5%增值税 丰鱼岩及银子岩岩洞门票收入、公路旅游客运收入 3%增值税 公路旅游客运收入、客运站售票代理收入、车辆检测收入 3%土地增值税 土地增值额 30%、40%、50%、60%教育费附加 应纳流转税额 3%地方教育费附加 应纳流转税额 2%水利建设基金 营业收入 0.05%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率桂林旅游汽车运输有限责任公司 25%桂林蓝盾信息技术有限公司 小微企业所得减半按20%所得税率桂林一城游旅游有限公司 25%桂林市环城水系房地产开发有限公司 25%桂林桂圳投资置业有限责任公司 25%桂林罗山湖旅游发展有限公司 25%桂林旅游航空服务有限责任公司 25%桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司 25%桂林漓江大瀑布饭店酒店管理有限公司 25%桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 15%桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 15%桂林龙胜温泉旅游有限责任公司 15%桂林资江丹霞旅游有限责任公司 15%桂林丹霞温泉旅游有限公司 15%桂林两江四湖旅游有限责任公司 15%贺州温泉旅游有限责任公司 15%桂林温泉山庄旅游贸易有限公司 15%桂林旅游股份有限公司 15%桂林漓江市内游旅游有限责任公司 15%
2、税收优惠
①企业所得税
根据财税[2011]58号文《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主 营 业务收 入占 企 业收入 总额70%以上，减按15%的税率征收企业所得税。根据《产业结构调整指导目录》（2011年本），本公司及从事旅游资源开发的控股子公司属于鼓励类中“第三十四条、旅游业”。
②水利建设基金根据桂财税［2018］19号文关于暂停征收涉企地方水利建设基金有关政策的通知:“自2018年7月1日至2020年12月31日，
对企业（含个体工商户）暂停征收地方水利建设基金。按2018年7月申报期开始免征，在此之前欠缴的地方水利建设基金应足额征收，按财政部门规定的渠道上缴国库。”
3、其他
①出租车租赁收入按照“180元/辆/月”核定缴纳增值税。
②本公司的子公司桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司、桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司的岩洞门票收入采用简易办法征收，增值税征收率为3%。
③本公司子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司、桂林丹霞温泉旅游有限公司未达到一般纳税人销售收入认定标准，对其餐饮、客房、旅游收入（包括温泉门票）采用简易办法征收，增值税征收率为3%。④根据桂林秀国税免字[2013]6号文：“根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]7号）的相关规定：试点纳税人中的一般纳税人提供的公共交通运输服务，可以选择按照简易计税方法计缴增值税。桂林旅游汽车运输有限责任公司从2013年8月1日起取得的为旅行社、游客等在固定景点间提供的按照约定的路线、时间、地点停靠的陆路运输行为，可以按照提供公共交通运输服务，选择简易计税方法计算缴纳增值税，选择按照简易办法计算缴纳增值税后36个月内不得变更计税方法。”。2016年7月31日后，桂林旅游汽车运输有限责任公司依据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号) 中营业税改征增值税试点有关事项的规定“一般纳税人提供的公共交通运输服务，可以选择按照简易计税方法计缴增值税”，公路旅游客运收入的增值税征收率为3%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元项 目 期末余额 期初余额库存现金 1,024,720.81950,533.55银行存款 94,810,574.9062,716,793.13其他货币资金 15,400,000.00200,000.00
合 计 111,235,295.7163,867,326.68其他说明
本期末其他货币资金1,540.00万元主要系本公司购入的理财产品（结构 性存款）1,500.00万元；本公司的子公司桂林龙胜温泉旅游有限责任公司为创“龙胜旅游名县”而存入银行的旅游服务质量保证金20.00万元；本公司子公司桂林一城游旅游有限公司为旅行社业务而存入的旅行社质量保证金20.00万元。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据及应收账款
单位： 元项 目 期末余额 期初余额应收账款 128,409,457.6390,714,456.52
合 计 128,409,457.6390,714,456.52
（1）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元类 别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额 计提比例金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
136,605,805.9898.67%8,196,348.356.00%128,409,457.63 96,504,740.9897.19%5,790,284.466.00%90,714,456.52单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
1,846,765.991.33%1,846,765.99100.00%0.00 2,785,842.482.81%2,785,842.48100.00%0.00合 计 138,452,571.97100.00%10,043,114.347.25%128,409,457.63 99,290,583.46100.00%8,576,126.948.64%90,714,456.52期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元组合名称
期末余额应收账款 坏账准备 计提比例采用余额百分比法计提坏账准备的组合136,605,805.988,196,348.35 6.00%合 计136,605,805.988,196,348.35 6.00%确定该组合依据的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指单笔金额为100万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司按余额百分比法计提坏账准备。采用余额百分比法计提坏账准备的组合是指除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款、纳入合并范围内的应收账款及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款以外的应收账款余额，经减值测试后不存在减值，公司按余额百分比法计提坏账准备。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位名称 账面金额（元）坏账金额（元）
计提比例%
计提理由中旅商务部374,581.00374,581.001005年以上无法联系收回中旅欧美部205,901.60205,901.601005年以上无法联系收回桂林大世界195,035.00195,035.001005年以上无法联系收回李杰100,113.28100,113.28100无法找到联系人台北康福旅行社97,216.0097,216.001005年以上无法联系收回桂林环球国际旅行社—秦有光87,364.0087,364.00100经办人已逝世桂林市海外旅游总公司—黎明80,913.00 80,913.00 100经办人失踪，无法联系广西海洋国际旅行社有限责任公司—吴训懿64,706.0064,706.00100无法联系，无法收回桂林市建筑安装工程公司64,045.0064,045.00100经办人失踪，无法联系桂林城市旅行社62,180.0062,180.001005年以上无法联系收回中山大酒店54,387.9054,387.901005年以上无法联系收回桂林市海外旅游总公司46,119.2046,119.201005年以上无法联系收回肇庆山水国际旅行社42,339.0042,339.001005年以上无法联系收回桂林国际旅行社有限责任公司—刘江霖38,824.2038,824.20100经办人失踪，无法联系深圳市鹏运国际旅行社—林建伟38,820.0038,820.00100无法联系，无法收回蒙茂盛38,000.0038,000.00100客户失踪周文凌30,454.0030,454.001005年以上无法联系收回桂林神州国际旅行社28,383.0028,383.001005年以上无法联系收回桂林市中国旅行社27,369.0027,369.001005年以上无法收回桂林市漓江国际旅行社有限公司—陈彦伊19,983.0019,983.00100无法联系，无法收回桂林市新桂旅行社19,764.0019,764.001005年以上无法收回龙胜县贵宾楼17,440.0017,440.00100客户失踪西安飞扬航运旅游商务有限公司15,626.2015,626.201005年以上无法联系收回桂林海外国际旅行社—王冬娜14,886.0014,886.00100经办人失踪，无法联系蔡涛14,430.0014,430.001005年以上无法联系收回广西柳州异途户外运动有限公司13,089.0013,089.00100客户失踪李松涛11,998.0011,998.001005年以上无法联系收回李波11,662.0011,662.001005年以上无法联系收回广西外经中心10,004.0010,004.001005年以上无法联系收回彭晓宏8,094.008,094.001005年以上无法联系收回贺州市远瞻广告文化传媒有限公司6,824.006,824.001005年以上无法联系收回桂林市民航旅行社3,700.003,700.001005年以上无法收回大玩家2,514.612,514.61100失踪、无法联系合 计1,846,765.991,846,765.99—— ——
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,597,690.83元；本期收回或转回坏账准备金额102,994.94元。
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项 目 核销金额桂林市政公用事业管理局3,500.00桂林市环保局1,050.00桂林市榕杉湖景区4,050.00桂林彰泰实业集团有限公司1.03导游部191.00广西外办800.00桂林市财政局朱颖珩3,750.00工行信用卡部1,310.84科协730.00桂林市建规委110,617.00桂林国际旅行社39,469.00广西集联桂林旅游车分公司107,700.00桂林市环球旅行社69,296.93中国国旅（桂林）国际旅行社53,300.00刘双武11,137.50桂林市旅游汽车调度结算中心148,603.89赖静30,650.00蒋济书12,000.00廖德志15,817.00丁小聪41,400.00兰广朝755.30谢成龙37,000.00国锡磊200,000.00桂林市海外旅游总公司49,250.00桂林市台联国际旅行社35,255.00刘天宝12,300.00梁红7,840.00贺州市广播电视局29,934.00合 计1,027,708.49
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元单位名称
应收账款
性质
核销金额 核销原因履行的核销程序
款项是否由关
联交易产生桂林市建规委 往来款110,617.00无法收回
通过了子公司桂林两江四湖旅游有限责任公司的内部审批程序
否广西集联桂林旅游车分公司
往来款107,700.00无法收回
通过了子公司桂林旅游汽车运输有限责任公司的董事会决议
否桂林市旅游汽车调度结算中心
往来款148,603.89无法收回
通过了子公司桂林旅游汽车运输有限责任公司的董事会决议
否国锡磊 往来款200,000.00无法收回
通过了子公司桂林旅游汽车运输有限责任公司的董事会决议
否合 计-- 566,920.89-- -- --应收账款核销说明：
无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额（元） 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额（元）桂林漓江风景名胜区市场拓展处42,537,652.6830.72 2,552,259.16广西兴进实业集团有限责任公司34,597,838.2324.99 2,075,870.29桂林旅游发展总公司33,600,016.0324.27 2,016,000.96桂林朗程国际旅行社2,979,259.002.15 178,755.54桂林旅游服务接待中心有限责任公司2,260,989.001.63 135,659.34合计115,975,754.9483.76 6,958,545.30
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元账 龄
期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内1,422,015.44 68.21%1,786,468.0273.41%1至2年15,904.67 0.76%4,089.440.17%2至3年4,000.00 0.19%244.900.01%3年以上642,865.94 30.84%642,621.0426.41%合 计2,084,786.05-- 2,433,423.40--
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额（元）账龄 未结算原因桂林两江四湖旅游有限责任公司 临桂银谷公司 600,000.003年以上
预付绿化苗木款，苗木未交付结算
合 计 600,000.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额（元） 占预付款项总额的比例(%)临桂银谷公司 600,000.0028.78桂林骏达运输股份有限公司 217,131.1910.42中国石化销售有限公司广西桂林石油分公司 134,349.646.44常州宏伟水星船舶装备有限公司 133,047.006.38广西南宁尚柏电子科技有限公司 88,000.004.22
合 计 1,172,527.8356.24其他说明：
无
5、其他应收款
单位： 元
项 目 期末余额 期初余额应收股利 3,276,000.003,276,000.00其他应收款 29,071,148.2625,292,957.14
合 计 32,347,148.2628,568,957.14
（1）应收股利
1)应收股利
单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额井冈山旅游发展股份有限公司 3,276,000.003,276,000.00
合 计 3,276,000.003,276,000.00
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其
判断依据井冈山旅游发展股份有限公司
3,276,000.00 3-4年
近几年井冈山进行项目投资 ，资金紧张
公司正常经营，无减值迹象。合 计 3,276,000.00 -- -- --其他说明：
无
（2）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元类 别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额 计提比例金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
30,926,753.47 95.64%1,855,605.216.00%29,071,148.26 26,907,401.2194.26%1,614,444.076.00%25,292,957.14单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
1,408,277.01 4.36%1,408,277.01100.00%0.00 1,639,295.135.74%1,639,295.13100.00%0.00合 计32,335,030.48 100.00%3,263,882.2210.09%29,071,148.26 28,546,696.34100.00%3,253,739.2011.40%25,292,957.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称
期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例采用余额百分比法计提坏账准备的组合 30,926,753.471,855,605.216.00%
合 计 30,926,753.471,855,605.216.00%确定该组合依据的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款是指单笔金额为100万元以上的客户其他应收款，经减值测试后不存在减值，公司按余额百分比法计提坏账准备。采用余额百分比法计提坏账准备的组合是指除单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款、纳入合并范围内的其他应收款及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款以外的其他应收款余额，经减值测试后不存在减值，公司按余额百分比法计提坏账准备。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位名称 账面金额
（元）
坏账金额
（元）
计提比例（%）计提理由曼谷航空公司包机款 905,066.20905,066.20100.00 5年以上，且无法联系客户广东保安体育设备工程有限公司 417,479.76417,479.76100.00 5年以上，基建转入的老账款原荔浦丰鱼岩代付款 53,715.0553,715.05100.00 5年以上，收购前的老账款浙江科维节能技术有限公司 20,000.0020,000.00100.00 5年以上，且无法联系客户桂林市天天游有限责任公司 10,000.0010,000.00100.00 5年以上，且无法联系客户桂林市愽亿网络科技有限公司 2,016.002,016.00100.00 无法联系客户
合 计 1,408,277.011,408,277.01—— ——
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额247,401.74元；本期收回或转回坏账准备金额14,868.11元。
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项 目 核销金额贺州市黄田镇路花村村委会 20,000.00贺州市黄田镇路花村第五生产小组 20,000.00贺州市兴达林业股份合作公司 182,390.62
合 计 222,390.62其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元单位名称
其他应收款
性质
核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生贺州市兴达林业股份合作公司
往来款182,390.62无法收回
通过了子公司贺州温泉旅游有限责任公司的内部审批程序
否合 计-- 182,390.62-- -- --其他应收款核销说明：
无4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额借款等往来款项11,790,307.0011,419,994.99押金及保证金7,458,422.856,763,358.05其他8,070,344.245,801,673.33代收代付2,662,001.512,472,246.78应收股权转让款1,844,000.001,844,000.00备用金509,954.88245,423.19合 计32,335,030.4828,546,696.34
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额彭友爱 借款等往来款项9,430,000.003年以上29.16% 565,800.00桂林市住房和城乡建设局
押金及保证金3,124,974.003年以上9.66% 187,498.44北京忠合天歌文化产业有限公司
代收代付2,350,000.00
1年以内135万元,1-2年100万元
7.27% 141,000.00胡秀平 应收股权转让款1,844,000.003年以上5.70% 110,640.00桂林漓江风景名胜区市场拓展处
押金及保证金1,500,000.003年以上4.64% 90,000.00合 计-- 18,248,974.00-- 56.44% 1,094,938.44
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元项 目
期末余额 期初余额账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料5,601,627.66 5,601,627.665,678,641.40 5,678,641.40库存商品1,006,239.45 1,006,239.45915,161.76 915,161.76周转材料600.00 600.00600.00 600.00建造合同形成的已完工未结算资产
0.00开发成本71,899,497.91 71,899,497.9172,853,006.34 72,853,006.34合 计78,507,965.02 78,507,965.0279,447,409.50 79,447,409.50公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元项 目 金 额累计已发生成本0.00累计已确认毛利0.00减：预计损失0.00已办理结算的金额0.00建造合同形成的已完工未结算资产0.00其他说明：
①存货中开发成本分别为子公司桂林市环城水系房地产开发有限公司的芦笛8、9#楼、子公司桂林桂圳投资置业有限责任公司的桂圳城市领地的住宅与车位以及孙公司桂林丹霞温泉旅游有限公司别墅。
②本公司的孙公司桂林丹霞温泉旅游有限公司别墅项目本期资本化利息金额为零元，累计资本化利息金额为7,574,637.48元。
7、其他流动资产
单位： 元项 目 期末余额 期初余额车辆保险费1,803,731.022,207,422.59银行资金托管费及其他343,055.47财产保险533,289.56388,227.98酒店待摊支出150,560.4336,085.29广告支出1,052,788.74426,094.32预缴税费及未抵扣增值税进项税8,139,524.5411,265,033.03场地费126,984.15其他686,554.48309,690.67合 计12,493,432.9214,975,609.35其他说明：
期末预缴税费主要系本公司收购桂林 桂圳投资置业 有限责任公司 股权前桂林桂 圳投资置业有 限责任公司预 缴的 企业所得税3,130,604.36元、土地增值税656,807.16元和桂林旅游股份有限公司漓江游船分公司的待抵扣进项税1,054,893.51元。
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元项 目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具：
394,600.00 394,600.00394,600.00 394,600.00按成本计量的394,600.00 394,600.00394,600.00 394,600.00合 计394,600.00 394,600.00394,600.00 394,600.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元被投资单位
账面余额 减值准备
在被投资单位持股
比例
本期现金
红利期初
本期增加
本期减少
期末
期初
本期增
加
本期减
少
期末香港桂江旅游有限公司
394,600.00 394,600.00100.00% 0.00合 计394,600.00 394,600.00-- 0.00
9、长期股权投资
单位： 元被投资单位 期初余额
本期增减变动
期末余额
减值准备期末余额追加投资 减少投资
权益法下确认的投
资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利
或利润
计提减值准备
其他一、合营企业二、联营企业桂林新奥燃气发展有限公司
17,737,244.21 32,000,000.008,219,062.68 10,397,268.0547,559,038.84江西井冈山旅游发展股份有限公司
95,623,564.98 3,860,149.69 900,000.0098,583,714.67桂林龙脊旅游有限责任公司
17,524,528.43 9,235,960.62 8,127,689.5118,632,799.54桂林新奥燃气有限公司
72,735,338.18 11,732,367.18 84,467,705.36桂林天地假期旅游有限公司
451,436.83 2,050,000.00-217,666.07 -1,816,229.24广西智游天地科技产业有限责任公司
7,500,000.00-483,691.80 7,016,308.20荣宝斋（桂林）拍卖有限公司
1,675,197.40 150,919.84 1,826,117.24桂林旅游服务接待中心有限责任公司
56,408.08 -56,408.08桂林漓江千古情演艺发展有限公司
58,123,555.42 121,500,000.00213,908.30 179,837,463.72小 计 263,870,865.45 161,000,000.002,106,408.0832,711,010.44 19,424,957.56-1,872,637.32437,923,147.57合 计 263,870,865.45 161,000,000.002,106,408.0832,711,010.44 19,424,957.56-1,872,637.32437,923,147.57
其他说明
①本公司2018年3月29日召开的第六届董事会2018年第二次会议审议通过了公司对桂林新奥燃气发展有限公司增资的议案，公司董事会同意公司以现金481.20万美元（折合人民币3,200万元）对新奥燃气发展公司增资。本次增资完成后，新奥燃气发展公司的注册资本由12万美元增至1,213万美元，其中本公司的出资额为486万美元，占该公司注册资本的40%；新奥（中国）燃气投资有限公司的出资额为546万美元，占该公司注册资本的45%；容城新奥燃气有限公司出资额为181万美元，占该公司注册资本的15%。
②2018年5月22日本公司将持有的桂林旅游服务接待中心有限责 任公司40%股权 以零对价转让于桂林飞翔文化传媒有限公司。
③2018年5月18日，公司与桂林乐商投资管理有限公司、林芝腾讯投资管理有限公司、桂林市交通投资控股集团有限公司签署了《关于广西智游天地科技产业有限责任公司之合资合同》（合资合同）。本公司与乐商公司、林芝腾讯、桂林交投共同出资设立广西智游天地科技产业有限公司，智游天地公司注册资本5,000万元，其中本公司出资额为1,500万元，占该公司注册资本的30%。依据合资合同的约定，公司已于2018年6月15日以现金方式实缴第一期出资750万元。
④2018年12月，本公司将持有桂林天地假期旅游有限责任公司的41%股权以4.21万元转让于阳朔天顺国际旅行社有限责任公司。
⑤本公司2018年3月29日召开的第六届董事会2018年第二次会议审议通过了公司对桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资的议案。公司董事会同意公司以现金13,500万元对漓江千古情公司 增资。增资完 成后，漓江千 古情公司的注 册资本由20,000万元增至65,000万元，其中本公司的出资额为19,500万元，占该公司注册资本的30%，宋城演艺公司的出资额为45,500万元，占该公司注册资本的70%。依据《关于桂林漓江千古情演艺发展有限公司增资协议书》的约定，本公司分别于2018年5月7日、2018年7月6日、2019年1月8日以现金方式实缴第一、二、三期增资款7,425万元、4,725万元、1,350万元，本报告期共缴纳增资款12,150万元。截止本报告披露日，公司累计缴纳增资款13,500万元，已完成本次增资。
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元项 目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值1.期初余额 60,348,413.876,401,060.32 66,749,474.192.本期增加金额（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出
4.期末余额 60,348,413.876,401,060.32 66,749,474.19
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 11,749,936.291,728,384.10 13,478,320.392.本期增加金额 1,444,891.73128,046.84 1,572,938.57（1）计提或摊销 1,444,891.73128,046.84 1,572,938.57
3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出
4.期末余额 13,194,828.021,856,430.94 15,051,258.96三、减值准备1.期初余额 5,246,680.87 5,246,680.872.本期增加金额（1）计提
3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出
4.期末余额 5,246,680.87 5,246,680.87四、账面价值1.期末账面价值 41,906,904.984,544,629.38 46,451,534.362.期初账面价值 43,351,796.714,672,676.22 48,024,472.93
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
11、固定资产
单位： 元项 目 期末余额 期初余额固定资产 1,007,516,126.191,026,883,525.62
合 计 1,007,516,126.191,026,883,525.62
（1）固定资产情况
单位： 元项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计一、账面原值：
1.期初余额 1,085,173,776.80 151,964,067.27327,817,971.12174,464,051.20 1,739,419,866.392.本期增加金额 18,415,097.07 1,400,201.3430,965,799.9111,218,826.56 61,999,924.88（1）购置 145,251.19 730,042.72285,666.671,505,446.28 2,666,406.86（2）在建工程转入 20,145,035.52 670,158.6230,680,133.249,874,939.91 61,370,267.29
（3）企业合并增加
其他 -1,875,189.64 -161,559.63 -2,036,749.273.本期减少金额 586,955.46 458,239.0012,376,825.941,575,116.03 14,997,136.43（1）处置或报废 458,239.0012,351,832.171,357,366.73 14,167,437.90其他 586,955.46 24,993.77217,749.30 829,698.534.期末余额 1,103,001,918.41 152,906,029.61346,406,945.09184,107,761.73 1,786,422,654.84二、累计折旧1.期初余额 340,283,476.23 103,269,413.93149,744,823.87119,238,626.74 712,536,340.772.本期增加金额 32,484,982.36 6,417,127.2427,218,563.6814,407,047.24 80,527,720.52（1）计提 32,484,982.36 6,417,127.2427,218,563.6814,407,047.24 80,527,720.52
3.本期减少金额 143,820.44 435,327.0512,265,305.321,313,079.83 14,157,532.64（1）处置或报废 435,327.0512,265,305.321,313,079.83 14,013,712.20其他 143,820.44 143,820.444.期末余额 372,624,638.15 109,251,214.12164,698,082.23132,332,594.15 778,906,528.65三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提
3.本期减少金额（1）处置或报废
4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值 730,377,280.26 43,654,815.49181,708,862.8651,775,167.58 1,007,516,126.192.期初账面价值 744,890,300.57 48,694,653.34178,073,147.2555,225,424.46 1,026,883,525.62
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元项 目 期末账面价值运输设备 19,197,926.68
（3）固定资产清理
其他说明
本期固定资产账面原值中本期增加的其他项分别为-1,875,189.64元、-161,559.63元。主要原因系本公司的琴潭集散中心工程在2018年进行了竣工决算审计，决算金额与以前年度暂估入账的固定资产原值的差额调整当期的固定资产原值。
12、在建工程
单位： 元项 目 期末余额 期初余额在建工程 410,987,036.68329,280,651.44
合 计 410,987,036.68329,280,651.44
（1）在建工程情况
单位： 元项 目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值桂林市天之泰产品展示中心及办公楼
177,143,154.48 2,492,282.71174,650,871.7791,598,518.402,492,282.71 89,106,235.69罗山湖别墅酒店及体育休闲项目
175,157,170.97 1,250,715.83173,906,455.14174,803,823.971,250,715.83 173,553,108.14漓江景区竹江客运港旅游基础设施工程
22,697,383.29 22,697,383.2921,068,661.58 21,068,661.58漓江游船及配套工程更新改造9,487,406.60 9,487,406.603,676,818.29 3,676,818.29生动莲花项目 7,822,576.42 7,822,576.42银子岩景区二期改造工程 7,300,005.19 7,300,005.197,968,605.19 7,968,605.19两江四湖景区工程更新改造 6,030,490.62 6,030,490.6216,480,369.00 16,480,369.00景区基础设施建设工程 2,446,200.00 2,446,200.002,446,200.00 2,446,200.00龙胜中心酒店改造工程 1,708,749.26 1,708,749.261,564,700.60 1,564,700.60O2O一体化平台及信息化建设工程
1,449,991.46 1,449,991.461,449,991.46 1,449,991.46大瀑布饭店客房改造工程 1,025,171.88 1,025,171.883,077,389.95 3,077,389.95贺州温泉更新改造工程 966,368.55 966,368.553,447,821.72 3,447,821.72资江天门山创4A工程 0.00 0.004,466,867.42 4,466,867.42大瀑布中餐厅装饰改造工程 0.00 0.00570,000.00 570,000.00其他工程 1,495,366.50 1,495,366.50403,882.40 403,882.40
合 计 414,730,035.22 3,742,998.54410,987,036.68333,023,649.983,742,998.54 329,280,651.44
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额
本期转入固定
资产金额
本期其他减
少金额
期末余额
工程累计投入
占预算比例
工程进度
利息资本化累
计金额
其中：本期利息
资本化金额
本期利息资本
化率
资金来源桂林市天之泰产品展示中心及办公楼
292,000,000.00 91,598,518.4085,544,636.08177,143,154.4860.67%90%12,093,370.286,626,657.40
金融机构贷款罗山湖别墅酒店及体育休闲项目
555,000,000.00 174,803,823.97353,347.00175,157,170.9731.56%32%10,366,774.89
金融机构贷款漓江景区竹江客运港旅游基础设施工程
35,070,000.00 21,068,661.583,478,744.241,850,022.5322,697,383.2974.64%85% 其他漓江游船及配套工程更新改造
50,000,000.00 3,676,818.2913,222,697.157,412,108.849,487,406.6090.00%95% 其他生动莲花项目 50,000,000.00 7,822,576.427,822,576.4215.64%5% 其他银子岩景区改造工程
14,500,000.00 7,968,605.19257,501.55926,101.557,300,005.1956.74%55% 其他两江四湖景区工程更新改造
40,000,000.00 16,480,369.0013,199,705.5123,617,797.4831,786.416,030,490.6274.20%80% 其他景区基础设施建设工程
19,000,000.00 2,446,200.002,446,200.0055.79%55% 其他龙胜中心酒店改造工程
2,000,000.00 1,564,700.60164,048.6620,000.001,708,749.2690.23%90% 其他O2O一体化平台及信息化建设工程
6,210,000.00 1,449,991.461,449,991.4633.24%45% 其他大瀑布饭店客房改造工程
8,000,000.00 3,077,389.951,409,130.243,461,348.311,025,171.8889.73%85% 其他贺州温泉更新改造工程
12,300,000.00 3,447,821.725,366,264.017,847,717.18966,368.55115.28%100% 其他资江天门山创4A工程
10,000,000.00 4,466,867.426,483,855.3110,950,722.73109.51%100% 其他大瀑布中餐厅装饰改造工程
4,000,000.00 570,000.00570,000.00113.50%100% 其他船舶改造装修工程
1,516,834.971,516,834.97 其他数据中心机房核心设备保障加固项目
1,300,000.00 1,065,065.451,065,065.45 其他其他工程 403,882.403,973,248.192,722,548.25159,215.841,495,366.50
合 计 1,099,380,000.00 333,023,649.98143,857,654.7861,370,267.29781,002.25414,730,035.22----22,460,145.176,626,657.400.00% --
13、油气资产
□ 适用 √ 不适用
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元项 目 土地使用权 专利权非专利技术特许经营权 软件 其他 合计一、账面原值1.期初余额 557,891,472.23 206,239,578.5416,420,183.60 780,551,234.372.本期增加金额 111,480.81 111,480.81（1）购置 111,480.81 111,480.81（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额（1）处置
4.期末余额 557,891,472.23 206,239,578.5416,531,664.41 780,662,715.18二、累计摊销1.期初余额 113,921,839.41 55,263,464.916,169,531.42 175,354,835.742.本期增加金额 11,222,439.66 7,954,257.361,657,469.36 20,834,166.38（1）计提 11,222,439.66 7,954,257.361,657,469.36 20,834,166.38
3.本期减少金额（1）处置
4.期末余额 125,144,279.07 63,217,722.277,827,000.78 196,189,002.12三、减值准备1.期初余额 93,192,067.43 5,555,751.30 98,747,818.732.本期增加金额（1）计提
3.本期减少金额（1）处置
4.期末余额 93,192,067.43 5,555,751.30 98,747,818.73四、账面价值1.期末账面价值 339,555,125.73 137,466,104.978,704,663.63 485,725,894.332.期初账面价值 350,777,565.39 145,420,362.3310,250,652.18 506,448,579.90
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司19,051,827.12 19,051,827.12贺州温泉旅游有限责任公司7,829,010.15 7,829,010.15桂林旅游汽车运输有限责任公司324,694.72 324,694.72桂林资江丹霞旅游有限责任公司5,789,060.97 5,789,060.97合 计32,994,592.96 32,994,592.96
（2）商誉减值准备
单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额贺州温泉旅游有限责任公司7,829,010.15 7,829,010.15桂林旅游汽车运输有限责任公司324,694.72 324,694.72桂林资江丹霞旅游有限责任公司5,789,060.97 5,789,060.97合计13,942,765.84 13,942,765.84商誉所在资产组或资产组组合的相关信息无说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无商誉减值测试的影响无其他说明无
16、长期待摊费用
单位： 元项 目 期初余额 本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 期末余额贺州温泉土地租赁费447,000.008,400.0030,280.00 425,120.00资江河道疏浚费22,666.8013,599.96 9,066.84大瀑布饭店服装费等482,046.409,800.00243,312.92 248,533.48龙胜至温泉公路工程1,283,333.21200,000.04 1,083,333.17两江四湖绿化美化改造工程5,976,071.471,196,155.85826,732.44 6,345,494.88罗山湖入园道路、供水、污水处理工程15,605,149.80851,190.00 14,753,959.80琴潭行政办公大楼装修工程1,200,000.00300,000.0099,479.69 800,520.31花桥街5号行政办公楼1-3层装修费768,280.6672,252.53172,446.74 668,086.45自由路3号消防改造工程111,410.10-3,166.2622,021.66 86,222.18码头浮箱工程536,940.02119,319.96 417,620.06龙胜酒店星级复核费用542,921.6961,878.90 481,042.79400电话平台服务费11,698.111,754.73 9,943.38琴潭办公场地二楼装修费23,050.00 23,050.00大瀑布饭店酒店装修工程402,536.806,716.56 395,820.24合 计26,432,898.462,263,648.722,849,253.9199,479.69 25,747,813.58其他说明无
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元项 目
期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备9,452,391.841,502,763.627,123,231.53 1,146,226.06长期股权投资减值准备8,153,704.871,223,055.738,153,704.87 1,223,055.73股权投资差额摊销6,048,730.60907,309.596,048,730.60 907,309.59同一控制下的股权投资差额核销5,657,742.53848,661.385,657,742.53 848,661.38递延收益39,106,682.575,941,955.7536,781,027.02 5,612,552.14合 计68,419,252.4110,423,746.0763,764,436.55 9,737,804.90
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元项 目
递延所得税资产和负
债期末互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负
债期初互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额递延所得税资产10,423,746.07 9,737,804.90
18、其他非流动资产
单位： 元项 目 期末余额 期初余额机票及包机代理权保证金1,000.00611,000.00七星公园及象山公园景区投资58,750,000.0061,250,000.00预付工程及设备等款项54,660,000.0055,000,000.00合 计113,411,000.00116,861,000.00其他说明：
①经本公司2002年第二次临时股东大会批准，公司与桂林旅游发展总公司签订《关于象山景区景点合作建设协议》和《关于七星公园部分景区合作建设协议》，约定本公司对七星公园及 象山公园景区 投资人民币10,000万元，投资期限为40年。本公司与桂林旅游发展总公司合作投资象山公园和七星公园，但本公司对合作投资对象不拥有控制权或者共同控制权、不参与经营或共同经营、不享有经营过程中的净资产份额、仅享有门票分成收入。②预付工程及设备款期末余额为本公司子公司桂林罗山湖旅游发展有限公司预付桂林罗山湖集团有限公司罗山湖项目征地相关费用54,550,000.00元。
19、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
20、应付票据及应付账款
单位： 元项 目 期末余额 期初余额应付账款59,216,425.3864,443,146.42合 计59,216,425.3864,443,146.42
（1）应付账款列示
单位： 元项 目 期末余额 期初余额1年以内（含1年）28,778,280.0024,508,703.091年以上30,438,145.3839,934,443.33合 计59,216,425.3864,443,146.42
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因桂林市财政局22,580,000.00按协议约定未到付款期广西廉凯建筑安装工程总公司桂林分公司2,025,450.39工程未完工，尚未结算。广西立晶光电有限公司802,303.28工程未完工，尚未结算。合 计25,407,753.67--其他说明：
无
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元项 目 期末余额 期初余额1年以内（含1年）4,054,052.621,921,174.961年以上11,028,017.8713,243,696.59合 计15,082,070.4915,164,871.55
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元项 目 期末余额 未偿还或结转的原因芦笛8、9#楼住宅4,433,331.00竣工决算审计尚未完成资江丹霞温泉别墅购房款3,059,400.00竣工决算审计尚未完成芦笛8、9#楼办公室1,250,000.00竣工决算审计尚未完成芦笛8、9#楼一层门面1,130,000.00竣工决算审计尚未完成合 计9,872,731.00--
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬44,303,597.34194,434,137.04184,081,077.77 54,656,656.61
二、离职后福利-设定提存计划
80,009.4124,122,212.1924,144,674.00 57,547.60三、辞退福利508,394.27508,394.27合 计44,383,606.75219,064,743.50208,734,146.04 54,714,204.21
（2）短期薪酬列示
单位： 元项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴
40,561,280.22158,541,207.53147,291,285.03 51,811,202.722、职工福利费0.0013,577,781.1513,577,781.153、社会保险费66,677.4011,612,621.2311,640,637.51 38,661.12其中：医疗保险费59,671.0110,312,220.0410,340,222.96 31,668.09工伤保险费3,798.44689,969.15690,540.82 3,226.77生育保险费3,207.95610,432.04609,873.73 3,766.264、住房公积金467,337.807,033,459.857,282,272.05 218,525.60
5、工会经费和职工教育经费
3,208,301.923,669,067.284,289,102.03 2,588,267.17合 计44,303,597.34194,434,137.04184,081,077.77 54,656,656.61
（3）设定提存计划列示
单位： 元项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险38,895.28 23,474,884.5323,480,666.11 33,113.702、失业保险费41,114.13 647,327.66664,007.89 24,433.90合 计80,009.41 24,122,212.1924,144,674.00 57,547.60其他说明：
无
23、应交税费
单位： 元项 目 期末余额 期初余额增值税496,135.42581,352.59企业所得税6,437,870.181,031,509.83个人所得税102,258.5033,119.40城市维护建设税49,782.9839,302.62房产税2,182,493.352,144,340.17土地使用税184,650.19213,440.94教育费附加50,173.8361,453.01印花税42,301.0025,094.39水利建设基金12,612.3226,578.98其他税金98,760.8283,942.73合 计9,657,038.594,240,134.66其他说明：
无
24、其他应付款
单位： 元项 目 期末余额 期初余额应付利息1,474,275.671,080,084.03应付股利507,086.391,368,178.09其他应付款84,236,346.2680,321,201.33合 计86,217,708.3282,769,463.45
（1）应付利息
单位： 元项 目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息1,474,275.671,080,084.03合 计1,474,275.671,080,084.03
（2）应付股利
单位： 元项 目 期末余额 期初余额少数股东股利507,086.391,368,178.09合 计507,086.391,368,178.09
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
单位名称 期末余额（元）期初余额（元）超过1 年未支付原因桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司少数股东74,294.1274,294.12该公司持续亏损，无现金支付股利。桂林航空服务有限责任公司少数股东71,461.2071,461.20该公司目前处于停业状态。桂林龙胜温泉有限责任公司少数股东361,331.071,222,422.77该公司近年亏损，资金紧张。合 计507,086.391,368,178.09
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元项 目 期末余额 期初余额押金及保证金24,595,386.1326,830,722.04代收代付或者代扣代缴8,383,378.849,863,248.79借款及往来款项28,930,100.8127,288,810.34其他17,803,684.1612,728,161.61劳务佣金4,523,796.323,610,258.55合 计84,236,346.2680,321,201.33
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元项 目 期末余额 未偿还或结转的原因资源县土地储备管理中心15,000,000.00预收土地款,暂不偿还刘美希8,556,833.40借款及代垫款,用于经营,暂不偿还龙胜各族自治县财政局5,033,003.96水资源费、门票资源费未收取.桂林旅游股份有限公司出租车公司车队财产保证金
5,120,844.00车队财产保证金尚在合同期内,暂不偿还桂林旅游汽车运输有限责任公司司机质量保证金
3,049,800.00司机保证金尚在合同期内,暂不偿还合 计36,760,481.36--
其他说明
公司的子公司桂林桂圳投资置业有限责任公司应付刘美希8,917,197.41元，其中一年以上金额为8,556,833.40元；公司的子公司桂林龙胜温泉旅游有限责任公司应付龙胜各族自治县财政局6,833,003.96元，其中一年以上金额为5,033,003.96元；本公司的分公司出租车车队财产保证金为6,456,244.00元，其中一年以上的金额为5,120,844.00 元；桂林旅游汽车运输有限责任公司司机质量保证金总额为3,092,056.87元，其中一年以上金额为3,049,800.00元。
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元项 目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款328,500,000.00235,000,000.00合 计328,500,000.00235,000,000.00其他说明：
金额前五名的一年内到期的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 利率（%）
期末余额（元）外币金额 本币金额中国农业银行2016/5/9 2019/5/8 CNY 4.75 48,500,000.00中国建设银行2016/6/29 2019/6/29 CNY 4.75 40,000,000.00中国建设银行2016/11/24 2019/11/24CNY 4.75 40,000,000.00中信银行2017/3/10 2019/9/6 CNY 4.75 34,600,000.00中国建设银行2016/8/30 2019/8/30 CNY 4.75 30,000,000.00合 计—— —— —— ——- 193,100,000.00
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元项 目 期末余额 期初余额抵押借款90,000,000.00信用借款621,200,000.00573,300,000.00合 计711,200,000.00573,300,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
借款条件 期末余额（元） 期初余额（元） 利率区间抵押借款90,000,000.006.65%信用借款621,200,000.00573,300,000.004.75%-5.13%合 计711,200,000.00573,300,000.00金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 利率（%）
期末余额外币金额 本币金额（元）桂林银行2018/4/15 2021/4/14 CNY 6.65 0 90,000,000.00中国农业银行2018/5/11 2021/5/9 CNY 4.9875 0 81,100,000.00中国工商银行2018/3/14 2021/3/13 CNY 4.75 0 72,000,000.00中国建设银行2017/8/24 2020/8/24 CNY 4.9875 0 50,000,000.00华夏银行2017/9/27 2020/9/27 CNY 4.9875 0 49,800,000.00
合 计342,900,000.00
贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 利率（%）
期初余额外币金额 本币金额（元）中国农业银行2016-01-20 2019-01-18CNY 4.99 59,600,000.00华夏银行2017-09-27 2020-09-27CNY 4.9875 50,000,000.00中国建设银行2017-08-24 2020-08-24CNY 5.145 50,000,000.00中国农业银行2016-05-09 2019-05-08CNY 4.75 49,400,000.00华夏银行2017-06-28 2020-06-28CNY 4.75 40,000,000.00合 计—— —— —— ——- 249,000,000.00
27、递延收益
单位： 元项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助37,854,737.18 14,416,909.223,768,873.5948,502,772.81合 计37,854,737.1814,416,909.223,768,873.5948,502,772.81 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元负债项目 期初余额
本期新增补助
金额
本期计入营业外收
入金额
本期计入其他
收益金额
本期冲减成本费用
金额
其他变动
期末余额
与资产相关/与收益相关桂林市两江四湖景区日月湾码头旅游基础设施工程
1,393,001.00 16,428.00 1,376,573.00与资产相关桂林市荔浦丰鱼岩景区旅游基础设施项目
1,491,398.36 37,598.28 1,453,800.08与资产相关桂林市琴潭旅游集散中心建设项目
3,454,279.64 799,279.64 2,655,000.00与资产相关银子岩游客服务中心建设
560,000.00 40,000.00 520,000.00与资产相关桂林漓江大瀑布饭店瀑布维修补贴款
375,314.57 15,113.40 360,201.17与资产相关琴潭汽车客运站安检设备补助
6,002.00 6,002.00 与资产相关两江四湖景区绿色照明监控节能系统升级
624,999.92 125,000.04 499,999.88与资产相关景区公厕建设资金 755,910.04 155,749.96 600,160.08与资产相关荔浦银子岩景区游客小广场
683,333.00 100,000.00 583,333.00与资产相关荔浦银子岩景区游客中心
3,908,600.00 97,716.00 3,810,884.00与资产相关大瀑布星级饭店提升项目专项资金补助款
533,332.90 230,000.40 303,332.50与资产相关天然气车辆 1,801,791.33 298,975.28 1,502,816.05与资产相关桂林两江四湖创建国家5A级旅游景区
2,473,573.54 450,253.08 2,023,320.46与资产相关桂林两江四湖景区驻场演艺项目
517,708.25 87,500.04 430,208.21与资产相关桂林市漓江景区竹江客运港
16,774,861.34 218,709.22 16,993,570.56与资产相关竹江码头建设项目 1,542,912.67 114,271.80 1,428,640.87与资产相关龙胜温泉原生态民族健康养生小镇
483,333.33 16,666.67 466,666.66与资产相关节能游船应用推广 249,352.00 23,376.00 225,976.00与资产相关游船智能调度系统 179,699.96 59,900.04 119,799.92与资产相关燃煤小锅炉补助奖励款
45,333.33 60,000.009,333.32 96,000.01与资产相关节能空调补贴款 560,000.00112,000.00 448,000.00与资产相关天门山景区旅游基础设施提升改造项目
8,000,000.00 8,000,000.00与资产相关两江四湖提升5A景区规划工程
5,578,200.00973,709.64 4,604,490.36与资产相关其他说明：
①根据《关于下达2014年 旅游基础 设施 建设中央 基建 投资预算 （拨 款）的通 知》 （市财建[2014]67号），本公司的“漓江景区竹江客运港项目” 2015年、2016年、2017年、2018年分别获得政府补助1,617,543.00元、1,776,904.00元、13,380,414.34
元、218,709.22元，相关补助资金由桂林市财政支付给工程施工方。
②根据《关于印发《桂林市大气污染防治整治燃煤小锅炉补助办法》的通知》（市工信[2015]234号），本公司子公司桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司收到燃煤小锅炉更换补助奖励款6万元。本期燃煤小锅炉更换补助奖励款按照资产折旧进度摊销政府补助9,333.32元。
③根据《关于资源县丹霞温泉申请可再生能源建筑应用示范项目资金的审查意见》本公司的子公司桂林丹霞温泉旅游有限公司获得补贴560,000.00元。
④根据《广西壮族自治区发展和改革委员会关于下达旅游基础设施建设专项2018年中央预算内投资计划的通知》桂发改投资【2018】178号，本公司子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司“天门山景区旅游基础设施提升改造项目”获得10,000,000.00元的补贴，截止2018年该子公司已取得8,000,000.00元补贴,本期该项目正在建设中,暂不确认损益.⑤根据《广西壮族自治区人民政府关于印发加快旅游业跨越发展若干政策通知》桂政发【2013】35号，本公司子公司桂林两江四湖旅游有限责任公司和桂林旅发展总公司的“两江四湖·象山”景区于 2017年2月通过国家A级景区评定委员会评定为国家5A景区共获得10,000,000.00元,其中桂林两江四湖旅游有限责任公司获得6,000,000.00元补贴。直接与该项目相关的费用化支出421,800.00元直接计入其他收益。
28、股本
单位：元
期初余额
本次变动增减（+、—）
期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计
股份总数360,100,000.00360,100,000.00其他说明：
本报告期，公司股份总数未发生变化。截止本报告期末，公司有限售条件股份较期初减少25,500股， 主要原因是：
①公司董事会于2017年10月20日进行了换届（详见公司2017年10月21日发布的《桂林旅游股份有限公司2017年第二次临时股东大会决议公告》）。本次公司董事会换届后，公司第五届董事会董事、董事长刘涛先生不担任本公司董事、监事、高管职务。截止2017年10月20日，刘涛先生持有本公司股份4,000股，刘涛先生按照《公司法》等相关法律、法规的规定，承诺在离职后半年内不转让其所持有的本公司股份。2018年4月21日，其持有的本公司股份4,000股限售期满解除限售。
②公司监事会司于2017年10月20日进行了换届（详见公司2017年10月21日发布的《桂林旅游股份有限公司2017年第二次临时股东大会决议公告》）。本次公司监事会换届后，公司第五届监事会监事、监事会主席刘红女士不再担任本公司任何职务，截止2017年10月20日，刘红女士持有本公司股份6,900股，刘红女士按照《公司法》等相关法律、法规的规定，承诺在离职后半年内不转让其所持有的本公司股份。2018年4月21日，其持有的本公司的本公司股份6,900股限售期满解除限售。
③公司2017年10月20日召开的公司第六届董事会2017年第一次会议审议通过了关于聘任公司副总裁等高级人员的议案（详见公司2017年10月21日发布的《桂林旅游股份有限公司第六届董事会2017年第一次会议决议公告）。公司原副总裁郭衡桂先生、原财务总监陈罗曼女士不再担任本公司任何职务，截止2017年10月21日，郭衡桂先生、陈罗曼女士分别持有本公司股份5,900股、8,700股。郭衡桂先生、陈罗曼女士按照《公司法》等相关法律、法规的规定，承诺在离职后半年内不转让其所持有的本公司股份。2018年4月21日，郭衡桂先生持有的本公司股份5,900股及陈罗曼女士持有的本公司股份8,700股限售期满解除限售。
29、资本公积
单位： 元项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）962,628,203.46 962,628,203.46其他资本公积10,495,637.55 10,495,637.55合 计973,123,841.01973,123,841.01其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
30、盈余公积
单位： 元项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积76,843,748.37 6,426,341.17 83,270,089.54合 计76,843,748.376,426,341.17 83,270,089.54盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：法定盈余公积增加主要系根据公司法规定按10%计提法定盈余公积。
31、未分配利润
单位： 元项 目 本 期 上 期调整前上期末未分配利润105,493,678.1461,084,808.96调整后期初未分配利润105,493,678.1461,084,808.96加：本期归属于母公司所有者的净利润80,402,163.0252,941,654.62减：提取法定盈余公积6,426,341.178,532,785.44应付普通股股利25,207,000.00期末未分配利润154,262,499.99105,493,678.14调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
32、营业收入和营业成本
单位： 元项 目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 545,828,836.22 307,667,699.96529,719,551.86 300,214,924.08其他业务 27,241,470.69 1,953,191.3026,570,925.17 1,763,817.03
合 计 573,070,306.91 309,620,891.26556,290,477.03 301,978,741.11
33、税金及附加
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 679,183.16610,617.83教育费附加 694,871.68626,205.45资源税 550,744.42541,089.94房产税 5,287,603.555,281,339.75土地使用税 615,083.51729,462.06车船使用税 352,457.95349,887.70印花税 139,423.7696,378.69水利基金 76,928.00401,871.76其他 68,548.5043,801.38
合 计 8,464,844.538,680,654.56其他说明：
无
34、销售费用
单位： 元
项 目 本期发生额 上期发生额广告及宣传展览费 7,906,530.965,736,677.90职工薪酬 7,658,411.388,445,978.55业务招待费 392,229.59366,343.23交通费及差旅费 300,572.41342,549.06通讯费 110,349.94127,062.44劳动保护费 31,994.7223,759.84燃料费 26,297.6919,752.87水电费 5,978.1217,760.49其他 256,329.30126,311.64
合 计 16,688,694.1115,206,196.02其他说明：
无
35、管理费用
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 104,280,091.92116,477,166.14固定资产折旧及无形资产摊销 36,133,208.1337,559,634.12长期待摊费用摊销 851,190.001,159,140.12中介机构费用 3,219,516.442,879,269.82业务招待费 885,036.03979,756.76董事会费 2,144,869.752,408,341.69燃料 919,644.97849,264.07修理费 1,485,721.561,181,633.98水电费 927,340.87909,282.65通讯费 693,610.65785,076.07保险费 385,299.69429,322.36劳动保护费 302,962.88257,938.24交通费及差旅费 904,694.181,332,802.45低值易耗品及物料消耗 161,645.15284,416.70办公费 286,753.42258,070.23场租费 1,713,632.55467,594.42诉讼费 117,799.21802,959.00会议费 80,157.24645,122.05其他 4,845,310.323,823,829.45
合 计 160,338,484.96173,490,620.32其他说明：
无
36、财务费用
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额利息费用41,363,199.9036,791,343.50减：利息收入573,572.04481,228.20汇兑损失42.12减：汇兑收益2,423.57手续费及其他支出1,075,814.102,132,494.57合 计41,865,484.0838,440,186.30其他说明：
无
37、资产减值损失
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失2,727,229.532,833,721.54
二、在建工程减值损失
1,250,715.83
三、无形资产减值损失
1,301,555.84合 计2,727,229.535,385,993.21其他说明：
无
38、其他收益
单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额递延收益摊销转入3,768,873.592,902,876.28桂林两江四湖旅游有限责任公司公益岗位补贴3,975.20失业保险稳岗补贴439,090.00231,683.50旅游发展专项资金800,000.00两江四湖提升5A景区规划工程421,800.00其他54,562.41合 计5,484,326.003,138,534.98
39、投资收益
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益32,711,010.4427,946,042.54处置长期股权投资产生的投资收益-191,670.76可供出售金融资产在持有期间的投资收益10,000.008,848.50其他15,196,076.9613,403,939.07合 计47,725,416.6441,358,830.11其他说明：
可供出售金融资产在持有期间的投资收益系香港桂江旅游有限公司承包收益10,000.00元。
①按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额（元） 上期发生额（元） 备注井冈山旅游发展股份有限公司3,860,149.695,738,614.57桂林新奥燃气有限公司11,732,367.1811,833,255.67桂林新奥燃气发展有限公司8,219,062.685,182,713.24桂林龙脊旅游有限责任公司9,235,960.628,185,681.42广西智游天地科技产业有限责任公司-483,691.80荣宝斋（桂林）拍卖有限公司150,919.84-444,666.11桂林天地假期旅游有限公司-217,666.07-995,730.87桂林漓江千古情演艺发展有限公司213,908.30-1,553,825.38合 计32,711,010.4427,946,042.54
②处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位 本期发生额（元） 上期发生额（元） 备注桂林天地假期旅游有限公司-191,670.76合 计-191,670.76
③其他投资收益
被投资单位 本期发生额（元） 上期发生额（元） 备注桂林旅游发展总公司15,196,076.9613,403,939.07合 计15,196,076.9613,403,939.07注：其他投资收益详见附注“十、关联方关系及关联交易 5、关联交易情况 （4）”所述。
40、资产处置收益
单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失
-1,675,640.64
41、营业外收入
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额接受捐赠 31,669.50 96,922.0031,669.50政府补助 750,901.01 259,100.00750,901.01罚款、违约金收入 134,252.45 364,529.05134,252.45其他 238,654.64 451,831.01238,654.64
合 计 1,155,477.60 1,172,382.061,155,477.60
计入当期损益的政府补助：
单位： 元补助项目 发放主体
发放原因
性质类型
补贴是否影响当年
盈亏
是否特殊补贴
本期发生金额
上期发生金额
与资产相
关/与收益相关桂林市市长（县长）质量奖
荔浦市政府、荔浦市财政局
奖励
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
否 否300,000.00 100,000.00
与收益相关服务业标准化奖励
桂林市发展和改革委员会
奖励
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
否 否100,000.00
与收益相关企业科技发展基金
桂林市秀峰区科技局
奖励
因从事国家鼓励和扶持特定行
业、产业而获得的补助（按国家
级政策规定依法取得）
否 否41,100.00 59,100.00
与收益相关税收目标责任奖
荔浦市财政局
奖励
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
否 否357,500.00
与收益相关其他52,301.01
与收益相关合 计750,901.01 259,100.00其他说明：
无
42、营业外支出
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额对外捐赠68,000.0017,200.0068,000.00非流动资产损坏报废损失108,480.538,450,197.85108,480.53罚款支出3.4490,000.003.44其他205,476.621,479,920.04205,476.62合 计381,960.5910,037,317.89381,960.59其他说明：
无
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用21,865,323.6510,830,420.43递延所得税费用-685,941.17-1,626,025.28合 计21,179,382.489,204,395.15
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项 目 本期发生额利润总额87,347,938.09按法定/适用税率计算的所得税费用13,102,190.71子公司适用不同税率的影响-1,098,982.36调整以前期间所得税的影响613,893.20非应税收入的影响-4,915,007.48不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,601,671.91使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,009,485.78本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响12,885,102.28所得税费用21,179,382.48其他说明无
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额押金及保证金8,142.341,798,761.40政府扶持资金16,883,262.647,626,558.70利息收入573,572.04481,228.20往来借款及备用金568,223.65602,428.81代收代付等往来款项-668,196.2614,925,543.95其他357,098.09811,010.91合 计17,722,102.5026,245,531.97收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额广告及宣传展览费3,331,930.974,247,760.69支付押金及保证金1,774,268.013,608,486.00银行手续费183,690.681,391,776.63中介机构（协会）费用769,509.931,686,963.08代收代支等往来款1,684,610.127,279,744.92价格调节基金及门票资源费126,831.84业务招待费1,063,396.201,247,151.45差旅费和交通费及通讯费1,809,363.521,813,025.17往来单位借款807,083.303,613,879.90董事会费998,108.11696,918.28保险费795,008.70946,333.26租金办公水电费1,626,856.111,565,733.26修理费184,537.10904,686.29其他3,381,564.514,050,996.27购买理财产品及银行保证金支付的现金15,200,000.00200,000.00合 计33,609,927.2633,380,287.04支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额零碎股收益275.60合 计275.60收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：
-- --净利润66,168,555.6137,860,478.98加：资产减值准备2,727,229.535,385,993.21固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
81,972,612.2580,118,798.38无形资产摊销20,914,213.2220,615,207.15长期待摊费用摊销2,858,453.912,563,834.17处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
14,197.231,675,640.64固定资产报废损失（收益以“－”号填列）54,427.318,450,197.85财务费用（收益以“－”号填列）41,280,799.2542,791,343.50投资损失（收益以“－”号填列）-47,725,416.64-41,358,830.11递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-685,941.17-1,626,025.28存货的减少（增加以“－”号填列）939,444.931,663,400.35经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-38,642,378.45-6,008,194.20经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）34,018,534.8326,640,983.22经营活动产生的现金流量净额163,894,731.81178,772,827.862．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
-- --3．现金及现金等价物净变动情况：
-- --现金的期末余额95,835,295.7163,667,326.68减：现金的期初余额63,667,326.68113,694,718.89现金及现金等价物净增加额32,167,969.03-50,027,392.21
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元项 目 期末余额 期初余额一、现金95,835,295.7163,667,326.68其中：库存现金1,024,720.81950,533.55可随时用于支付的银行存款94,810,574.9062,716,793.13
二、期末现金及现金等价物余额
95,835,295.7163,667,326.68其他说明：
无
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元项 目 期末账面价值 受限原因货币资金15,400,000.00详见本报告"第十一节 财务报告 七 、合并财务报表项目注释 1、货币资金“应收票据
存货22,055,404.00详见本报告"第十二节 承诺及或有事项 1 、重要承诺事项”固定资产
无形资产43,764,330.48详见本报告"第十二节 承诺及或有事项 1 、重要承诺事项”在建工程177,143,154.48同上投资性房地产31,267,300.50同上合 计289,630,189.46 --其他说明：
无
47、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元种 类 金 额 列报项目 计入当期损益的金额与资产相关政府补助14,416,909.22递延收益1,095,042.96与收益相关政府补助2,466,353.42其他收益、营业外收入2,466,353.42合 计16,883,262.64 3,561,396.38
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用其他说明：
本公司本年确认的可收到政府补助金额合计16,883,262.64元，其中与资产相关的政府补助金额为14,416,909.22元，本期收到为14,198,200.00元（注：“漓江景区竹江客运港项目” 2018年获得政府补助218,709.22元，相关补助资金由桂林市财政支付给工程施工方）。
①与资产相关的政府补助与资产相关的政府补助确认为递延收益的情况参考本节“27、递延收益”。
②与收益相关政府补助
项 目
本期计入损益金额（均以正额列示）（元）
计入当期损益的项目旅游发展专项资金800,000.00其它收益两江四湖提升5A景区规划工程421,800.00其它收益失业保险稳岗补贴439,090.00其它收益桂林市市长（县长）质量奖300,000.00营业外收入税收目标责任奖357,500.00营业外收入企业科技发展基金41,100.00营业外收入其他106,863.42其它收益、营业外收入合 计2,466,353.42——
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设子公司及孙公司情况
单位名称 设立日期 持股比例 注册资本（元）实收资本（元）桂林一城游旅游有限公司 2018年6月60% 10,000,000.00 3,870,000.00桂林生动莲花演艺发展有限公司 2018年11月 间接持股100%50,000,000.00暂未出资
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例
取得方式直接 间接桂林旅游汽车运输有限责任公司 桂林市 桂林市 运输业 100.00%
通过设立或投资等方式取得桂林琴潭机动车检测有限公司 桂林市 桂林市 车辆检测 100.00%
通过设立或投资等方式取得桂林旅游航空服务有限责任公司 桂林市 桂林市 旅游业 70.00%
通过设立或投资等方式取得桂林龙胜温泉旅游有限责任公司
桂林市龙
胜县
桂林市龙
胜县
旅游业 73.26%
通过同一控制下的企业合并取得桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 荔浦市 荔浦市 旅游业 51.00%
通过同一控制下的企业合并取得桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司 桂林市 桂林市 酒店 100.00%
通过同一控制下的企业合并取得桂林市大瀑布酒店管理有限责任公司 桂林市 桂林市 酒店业务培训100.00%
通过同一控制下的企业合并取得桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 荔浦市 荔浦市 旅游业 96.87%
通过非同一控制下的企业合并取得贺州温泉旅游有限责任公司 贺州市 贺州市 旅游业 100.00%
通过非同一控制下的企业合并取得桂林资江丹霞旅游有限责任公司
桂林市资
源县
桂林市资
源县
旅游业 100.00%
通过非同一控制下的企业合并取得桂林丹霞温泉旅游有限公司
桂林市资
源县
桂林市资
源县
旅游业 51.00%
通过非同一控制下的企业合并取得桂林两江四湖旅游有限责任公司 桂林市 桂林市 旅游业 100.00%
通过非同一控制下的企业合并取得桂林市环城水系房地产开发有限公司 桂林市 桂林市 房地产 100.00%
通过非同一控制下的企业合并取得桂林桂圳投资置业有限责任公司 桂林市 桂林市 房地产 65.00%
通过非同一控制下的企业合并取得桂林罗山湖旅游发展有限公司 桂林市 桂林市 旅游业 70.00%
通过非同一控制下的企业合并取得桂林温泉山庄旅游贸易有限公司 荔浦市 荔浦市 旅游产品销售100.00%
通过非同一控制下的企业合并取得桂林蓝盾信息技术有限公司 桂林市 桂林市 信息技术服务100.00%
通过设立或投资等方式取得桂林漓江市内游旅游有限责任公司 桂林市 桂林市 旅游业 100.00%
通过设立或投资等方式取得桂林一城游旅游有限公司 桂林市 桂林市 旅游业 60.00%
通过设立或投资等方式取得桂林生动莲花演艺发展有限公司 荔浦市 荔浦市
文化、体育和娱
乐业
100.00%
通过设立或投资等方式取得在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元子公司名称
少数股东持
股比例
本期归属于少数股
东的损益
本期向少数股东宣
告分派的股利
期末少数股东权益余
额桂林龙胜温泉旅游有限责任公司26.74%-622,108.33 32,686,395.78桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司49.00%-4,527,005.78 -12,965,532.41桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司3.13%2,213,059.512,048,412.32 4,910,509.16桂林丹霞温泉旅游有限公司49.00%-6,529,528.03 -43,197,472.19桂林桂圳投资置业有限责任公司35.00%-1,750,029.20 27,216,367.43桂林罗山湖旅游发展有限公司30.00%-2,791,156.46 29,158,440.21子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元子公司名称
期末余额 期初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计桂林龙胜温泉旅游有限责任公司
16,523,413.07129,669,473.35 146,192,886.4223,488,389.61466,666.6623,955,056.27 18,567,659.17134,376,672.31152,944,331.4827,896,659.66483,333.33 28,379,992.99桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司
11,442,637.3362,320,604.64 73,763,241.97100,251,726.47145,000.00100,396,726.47 11,409,758.4065,363,202.8676,772,961.2693,845,694.17148,750.00 93,994,444.17桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司
115,580,767.3663,304,456.71 178,885,224.0716,899,062.515,100,885.0021,999,947.51 104,852,443.4566,372,362.80171,224,806.2514,233,222.175,366,601.00 19,599,823.17桂林丹霞温泉旅游有限公司
39,185,328.5166,659,522.83 105,844,851.34205,059,970.17448,000.00205,507,970.17 41,862,295.7078,405,620.33120,267,916.03195,100,455.14 195,100,455.14桂林桂圳投资置业有限责任公司
34,659,443.43249,711,413.23 284,370,856.66116,609,806.8690,000,000.00206,609,806.86 28,780,544.53166,241,343.19195,021,887.72112,260,754.50 112,260,754.50桂林罗山湖旅游发展有限公司
81,039.87279,739,632.81 279,820,672.68181,508,095.02181,508,095.02 94,915.35281,736,726.77281,831,642.12174,215,209.58 174,215,209.58
单位： 元子公司名称
本期发生额 上期发生额营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量桂林龙胜温泉旅游有限责任公司26,761,989.27-2,326,508.34-2,326,508.346,229,457.9929,383,089.12-448,853.17-448,853.179,450,807.33桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司5,827,368.80-9,412,001.59-9,412,001.591,454,768.276,446,052.00-8,435,110.49-8,435,110.49-1,800,496.05桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司110,466,275.0470,704,776.5670,704,776.5668,786,189.4697,309,550.7665,444,483.0865,444,483.0869,761,568.92桂林丹霞温泉旅游有限公司1,665,836.95-13,071,222.39-13,071,222.39-158,233.172,038,390.94-13,002,580.20-13,002,580.20-2,259,312.48桂林桂圳投资置业有限责任公司-5,653,330.52-5,653,330.52-2,823,493.16-7,613,547.28-7,613,547.28-236.77桂林罗山湖旅游发展有限公司-9,303,854.88-9,303,854.8860,091.52-11,637,024.07-11,637,024.072,365.56其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联
营企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或
联营企业投资的会计处理方
法直接 间接桂林龙脊旅游有限责任公司
桂林市龙胜县 龙胜县 旅游业26.34%权益法井冈山旅游发展股份有限公司
江西省吉安市 吉安市 旅游业21.36%权益法桂林新奥燃气有限公司
桂林市 桂林市 燃气供应40.00%权益法桂林新奥燃气发展有限公司
桂林市 桂林市 燃气设施安装40.00%权益法桂林漓江千古情演艺发展有限公司
桂林阳朔县 桂林阳朔县 旅游业30.00%权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
桂林龙脊旅游有限责任公司
井冈山旅游发展
股份有限公司
桂林新奥燃气
有限公司
桂林新奥燃气发展有限公司
桂林漓江千古情演
艺发展有限公司
桂林龙脊旅游有限责任公司
井冈山旅游发展
股份有限公司
桂林新奥燃气
有限公司
桂林新奥燃气发展有限公司
桂林漓江千古情演艺发展有
限公司流动资产 62,879,881.5092,725,277.49 129,860,444.7438,565,885.05166,752,410.8052,879,601.5078,339,394.90145,348,659.5922,478,477.4452,079,963.75非流动资产 83,656,192.50237,269,867.42 312,903,061.92134,332,691.07597,206,992.0971,946,914.92249,195,279.81307,104,249.75129,519,147.46143,430,589.96资产合计 146,536,074.00329,995,144.91 442,763,506.66172,898,576.12763,959,402.89124,826,516.42327,534,674.71452,452,909.34151,997,624.90195,510,553.71流动负债 25,843,441.2423,784,328.08 188,642,924.9252,736,099.24164,501,190.4920,230,684.5523,211,191.05242,545,146.07107,654,514.371,765,368.97非流动负债 49,623,499.9935,999,966.92 11,350,870.021,264,879.7738,063,833.3347,969,714.969,357,953.62负债合计 75,466,941.2359,784,295.00 199,993,794.9454,000,979.01164,501,190.4958,294,517.8871,180,906.01251,903,099.69107,654,514.371,765,368.97少数股东权益 31,846,734.1218,711,464.21归属于母公司股东权益
71,069,132.77270,210,849.91 211,172,977.60118,897,597.11599,458,212.4066,531,998.54256,353,768.70181,838,345.4444,343,110.53193,745,184.74按持股比例计算的净资产份额
18,632,799.5457,722,441.76 84,467,705.3647,559,038.84179,837,463.7217,524,528.4354,762,292.0772,735,338.1817,737,244.2158,123,555.42调整事项 40,861,272.91 40,861,272.91--商誉 40,861,272.91 40,861,272.91对联营企业权益投资的账面价值
18,632,799.5498,583,714.67 84,467,705.3647,559,038.84179,837,463.7217,524,528.4395,623,564.9872,735,338.1817,737,244.2158,123,555.42营业收入 101,786,814.48142,847,380.96 259,357,447.4458,107,815.9142,953,105.5385,092,369.20158,581,402.46274,920,373.5441,412,777.98净利润 35,064,391.1020,805,275.96 31,177,950.8320,547,656.71713,027.6631,076,998.5426,888,102.8529,583,139.1912,956,783.10-5,179,417.94综合收益总额 35,064,391.1020,805,275.96 31,177,950.8320,547,656.71713,027.6631,076,998.5426,888,102.8529,583,139.1912,956,783.10-5,179,417.94本年度收到的来自联营企业的股利
8,127,689.51900,000.00 6,026,288.49其他说明无
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：
-- --下列各项按持股比例计算的合计数-- --联营企业：
-- --投资账面价值合计8,842,425.442,126,634.23下列各项按持股比例计算的合计数-- ----净利润-550,438.03-1,440,396.98--综合收益总额-550,438.03-1,440,396.98其他说明无
（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
本公司以港币50万元（折合人民币39.46万元）收购香港桂江企业有限公司持有香港桂江旅游有限公司100%股权。2015年9月24日，本公司与桂林市天元国际旅行社有限公司签订《承包经营协议书》，将香港桂江旅游有限公司承包给其经营管理，承包期为2015年10月1日至2017年9月1日。2016年9月28日，本公司与桂林市天元国际旅行社解除承包协议。2016年9月28日，本公司与李安山签订《承包经营协议》，承包期为2016年10月1日至2019年9月30日。2018年1月1日，本公司与李安山解除承包协议。2018年，本公司与蒙东宇签订《承包经营协议》，承包期为2018年1月1日至2018年12月31日。
本公司在承包经营期间不参与对香港桂江旅游有限公司的经营管理、财务成果由承包者享有。因此，本公司不能控制香港桂江旅游有限公司的财务状况以及经营成果，未将其纳入财务报表合并范围。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业的
持股比例
母公司对本企业的
表决权比例桂林旅游发展总公司 桂林市 旅游业 15,100万元7.06% 17.87%本企业的母公司情况的说明本公司的实际第一大股东为桂林旅游发展总公司，本公司及桂林旅游发展总公司的实际控制人为桂林市人民政府。桂林旅游发展总公司为桂林市政府直属国有独资公司，法定代表人李飞影，成立于1994年，注册资本15,100万元，主要经营范围：饭店，公园，汽车维修，游船制造等。
本企业最终控制方是桂林市人民政府。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系桂林新奥燃气有限公司 参股公司桂林新奥燃气发展有限公司 参股公司桂林旅游服务接待中心有限责任公司 参股公司荣宝斋（桂林）拍卖有限公司 参股公司桂林天地假期旅游有限责任公司 参股公司其他说明
①2018年5月，本公司对外转让桂林旅游服务接待中心有限责任公司全部股权，截止2018年5月公司不再对其产生重大影响。该事项已经桂林旅游服务接待中心有限责任公司股东会审议通过。
②2018年12月，本公司对外转让桂林天地假期旅游有限责任公司全部股权，截止2018年12月公司不再对其产生重大影响。该事项已经桂林天地假期旅游有限责任公司股东会审议通过。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系桂林五洲旅游股份有限公司 本公司股东及同一母公司其他说明本公司的股东桂林五洲旅游股份有限公司，系本公司的实际第一大股东桂林旅游发展总公司的子公司，法人代表：阳伟中，成立于1996年，注册资本：9,485.69万元，经营范围：船舶修造，汽车维修与销售，商业地产租赁，成品油零售，物业服务等。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额桂林五洲旅游股份有限公司
船舶修造服务6,221,460.3113,500,000.00否12,517,865.54桂林五洲旅游股份有限公司
采购燃料9,189,539.0012,000,000.00否9,639,278.72桂林新奥燃气有限公司
采购燃料等3,729,712.105,300,000.00否4,559,434.63桂林新奥燃气发展有限公司
燃气改道服务763,308.00桂林旅游服务接待中心有限责任公司
劳务服务729,352.430.00否出售商品/提供劳务情况表
单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额桂林旅游发展总公司 门票销售、餐饮、住宿、客运服务等1,092,895.42 55,055.66桂林旅游服务接待中心有限责任公司 门票销售、餐饮、住宿、客运服务等554,068.27 2,555,218.24桂林天地假期旅游有限责任公司 门票销售6,524,205.97 5,544,577.59荣宝斋（桂林）拍卖有限公司 餐饮住宿31,752.89 216,890.47购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元承租方名称 租赁资产种类本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入桂林五洲旅游股份有限公司 租赁285,714.29285,714.29桂林新奥燃气有限公司 租赁760,090.48463,333.33桂林天地假期旅游有限公司 租赁98,745.71608,931.91荣宝斋（桂林）拍卖有限公司 租赁571,428.57571,428.57本公司作为承租方：
单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费桂林旅游发展总公司 租赁1,182,233.15关联租赁情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬482.28544.18
（4）其他关联交易
公司于2002年7月投资7000万元用于与桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区合作建设项目，合作期限40年；投资3000万元（全部为自筹资金）用于与桂林旅游发展总公司所属的象山景区象山景点合作建设项目，合作期限40年。在合作期内，桂林旅游发展总公司负责工程的建设工作及公园的日常经营管理，双方共同进行市场促销，双方根据协议规定公司按如下标准对七星公园和象山景点门票收入进行分配：2003年度对七星公园按购票入园实际游客数量×7元/人次为标准分配门票收入，对象山景点按购票入园实际游客数量×3元/人次为标准分配门票收入。根据协议，自2003年1月1日起，如遇上述公园景点门票提价,按照门票提价的增幅比例,公司获得相同增幅比例的门票分成收入。经桂林市物价局批准，象山景点门票自2004年4月1日起从 15元提至 25元，公司所获公园门票收入分成自 2004年4月1日起提至5元/人次；七星公园门票自2004年4月1日起从20元提至35元，公司所获公园门票收入分成自2004年4月1日起提至12.25元/人次。根据桂林市物价局市价行审字[2009］6号《关于调整象山景区门票价格的批复》，象山景区门票价格由25元/人次调至40元/人次（含价格调节基金）。调整后的门票价格从2009年11月20日起执行,2009年11月20日至12月31日，象山公园散客门票价格调至40元/人次，团队价格仍为25元/人次，根据《关于象山景区价格调整情况的函》，2009年11月20日至12月31日，本公司对象山公园散客结算的公园门票收入分成为8元/人次，对团队结算的公园门票收入分成为5元/人次；自2010年1月1日起，本公司对象山公园门票结算的收入分成全面提至8元/人次。根据桂林市物价局市价行审字[2011]20号文件，桂林市七星景区门票价格调整到55元/人次（含价格调节基金 5 元/人次），调整后的门票价格自2012年2月1日起执行。七星景区自2012年2月1日起对散客执行55元/人次的门票价格，对团队游客仍执行35元/人次的门票价格。自2012年5月1日起，对团队和散客执行55元/人次的门票价格。本公司的七星景区门票分成于2012年2月1日起部分执行，即散客按19.25元/人次，团队按12.5元/人次计算分成金额；自2012年5月1日起全面执行，即团队和散客均按19.25元/人次计算分成金额。
公司分回的门票收入中一部分作为投资成本的收回（按40年平均分摊每年应收回250万元），分回的余下部分门票收入在扣除相关税费后列入当期投资收益。2017年公司应收门票收入16,452,585.00元，其中2,500,000.00元作为投资成本的收回，余下部分在扣除相关税费后计入投资收益13,403,939.07元。2018年公司应收门票收入18,708,547.00元，其中2,500,000.00元作为投资成本的收回，余下部分在扣除相关税费后计入投资收益15,196,076.96元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元项目名称 关联方
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 桂林旅游发展总公司33,574,820.932,014,489.2615,916,793.97 955,007.64应收账款 桂林新奥燃气有限公司174,963.4210,497.81182,001.68 10,920.10应收账款 桂林旅游服务接待中心有限责任公司431,185.52 25,871.13应收账款 桂林天地假期旅游有限公司917,836.87 55,070.21应收账款 荣宝斋（桂林）拍卖有限公司14,006.37840.38应收账款 桂林五洲旅游股份有限公司2,820.25169.221,729.44 103.77其他应收款 桂林天地假期旅游有限公司11,552.88 693.17其他应收款 桂林旅游发展总公司300,000.0018,000.00
（2）应付项目
单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 桂林五洲旅游股份有限公司1,448,498.762,082,561.74应付账款 桂林新奥燃气发展有限公司229,782.30561,382.68应付账款 桂林旅游发展总公司42,070.55其他应付款 荣宝斋（桂林）拍卖有限公司60,000.0060,000.00其他应付款
桂林旅游服务接待中心有限责任公司
177,550.00其他应付款 桂林天地假期旅游有限公司5,290.00
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2018年4月15日，桂圳公司与桂林银行签署了《固定资产借款合同》及《最高额抵押合同》，文良天与桂林银行签署了《最高额保证合同》。桂圳公司拟向桂林银行借款12,000万元，借款期限三年，桂圳公司以天之泰项目在建工程、土地及桂圳公司拥有的桂圳·城市领地部分住宅、商铺为本次银行贷款提供抵押担保，本次银行贷款年利率按银行贷款基准利率上浮40%，即6.65%；桂圳公司股东文良天为本次银行贷款承担连带担保责任。公司2018年4月27日召开的第六届董事会2018年第三次会议审议通过了关于公司向桂林银行出具《承诺函》的议案，公司董事会同意公司向桂林银行出具《承诺函》，承诺对桂圳公司本次银行贷款未能偿还部分进行差额补足。公司2018年5月15日召开的2018年第一次临时股东大会审议批准了上述议案。公司已向桂林银行出具《承诺函》。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日，本公司不存在需披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元拟分配的利润或股利28,808,000.00经审议批准宣告发放的利润或股利28,808,000.00
2、其他资产负债表日后事项说明
（1）2019年3月28日，公司第六届董事会2019年第一次会议审议通过2018年度利润分配预案，以总股本360,100,000股为基数,向全体股东每10股派现金红利0.80元(含税)，共计28,808,000.00元。（2）截止资产负债表日，公司应收桂林旅游发展总公司的七星公园、象山景点门票分成款33,600,016.03元，截止审计报告日，公司已经收回门票分成款15,903,939.07元。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司根据内部组织结构和管理要求确定了福隆园地产、旅游服务业、地产项目以及其他四个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。
专属个别分部经营的指定资产和负债计入该分部的总资产和总负债内。分部资产包含全部的有形和无形资产以及对其他分部的应收款项，但于对子公司投资、分部内部应收款项除外。分部负债不包括分部内部的应付款项。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元项目 福隆园地产 旅游服务业 地产项目 其他 分部间抵销 合计一、营业收入559,735,068.01768,136.0012,567,102.90 573,070,306.91二、营业成本298,519,853.131,872,411.199,228,626.94 309,620,891.26三、对联营和合营企业的投资收益
32,711,010.44 32,711,010.44四、资产减值损失
2,727,266.57240.96-278.00 2,727,229.53五、折旧费和摊销费
96,552,536.723,175,579.083,158,709.67 102,886,825.47六、利润总额103,062,650.80-15,375,288.12-339,424.59 87,347,938.09七、所得税费用-124,552.21 21,279,344.2424,590.45 21,179,382.48八、净利润124,552.21 81,783,306.56-15,375,288.12-364,015.04 66,168,555.61九、资产总额32,833,348.48 2,540,344,071.42577,425,869.5778,778,276.91-306,670,754.89 2,922,710,811.49十、负债总额1,000,000.00 1,206,711,269.60404,340,180.287,709,524.81-306,670,754.89 1,313,090,219.80
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元项 目 期末余额 期初余额应收账款115,062,153.40 78,133,009.78合 计115,062,153.40 78,133,009.78
（1）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元类 别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额 计提比例金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款122,390,978.09100.00%7,328,824.695.99%115,062,153.4083,106,095.62100.00%4,973,085.845.98%78,133,009.78合 计122,390,978.09100.00%7,328,824.695.99%115,062,153.4083,106,095.62100.00%4,973,085.845.98%78,133,009.78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元组合名称
期末余额应收账款 坏账准备 计提比例采用余额的6%计提坏账的应收账款122,147,078.097,328,824.696.00%合 计122,147,078.097,328,824.696.00%确定该组合依据的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指单笔金额为100万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司按余额百分比法计提坏账准备。采用余额百分比法计提坏账准备的组合是指除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款、纳入合并范围内的应收账款及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款以外的应收账款余额，经减值测试后不存在减值，公司按余额百分比法计提坏账准备。组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称
期末数（元）账面余额 坏账准备 账面价值采用不计提坏账准备的组合243,900.00243,900.00合 计243,900.00243,900.00
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,355,738.85元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额（元）
占应收账款总额的比例
(%)
坏账准备余额
（元）广西兴进实业集团有限责任公司34,597,838.2328.27 2,075,870.29桂林旅游发展总公司33,600,016.0327.45 2,016,000.96桂林漓江风景名胜区市场拓展处25,667,323.0020.97 1,540,039.38桂林市山水国际旅行社客户团款1,352,902.991.11 81,174.18广西集联桂林旅游汽车分公司676,030.250.55 40,561.82合 计95,894,110.578.35 5,753,646.63
2、其他应收款
单位： 元项 目 期末余额 期初余额应收股利16,853,788.59 21,853,788.59其他应收款565,060,406.79 556,709,904.83合 计581,914,195.38 578,563,693.42
（1）应收股利
1)应收股利
单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额桂林龙胜温泉旅游有限责任公司13,179,988.5918,179,988.59井冈山旅游发展股份有限公司3,276,000.003,276,000.00桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司397,800.00397,800.00合 计16,853,788.5921,853,788.59
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判
断依据桂林龙胜温泉旅游有限责任公司
13,179,988.593-4年
公司近几年持续亏损，没有足够现金流支付股利。
公司正常经营，不存在减值迹象井冈山旅游发展股份有限公司
3,276,000.003-4年
近几年井冈山进行项目投资，资金紧张。
公司正常经营，不存在减值迹象桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司
397,800.003-5年
公司近几年持续亏损，没有现金流支付股利。
公司正常经营，不存在减值迹象合 计16,853,788.59 -- -- --
其他说明：
无
（2）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元类 别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额
计提比例
金额 比例 金额
计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
312,133,826.0148.01%84,648,749.7727.12%227,485,076.24214,199,679.4634.75%59,512,880.4027.78%154,686,799.06按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
338,045,092.8752.99%469,762.320.14%337,575,330.55402,283,185.6965.25%260,079.920.06%402,023,105.77合 计650,178,918.88100.00%85,118,512.0913.09%565,060,406.79616,482,865.15100.00%59,772,960.329.70%556,709,904.83
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元其他应收款（按单位）
期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由桂林资江丹霞旅游有限责任公司222,702,374.4667,164,905.4530.16%经营现金流不足以偿还借款桂林市环城水系房地产开发有限公司7,749,085.522,494,301.3932.19%经营现金流不足以偿还借款桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司81,682,366.0314,989,542.9318.35%经营现金流不足以偿还借款合 计312,133,826.0184,648,749.77-- --组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元组合名称
期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例采用余额的6%计提坏账的其他应收款7,829,372.06469,762.326.00%合 计7,829,372.06469,762.326.00%确定该组合依据的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款是指单笔金额为100万元以上的客户其他应收款，经减值测试后不存在减值，公司按余额百分比法计提坏账准备。采用余额百分比法计提坏账准备的组合是指除单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款、纳入合并范围内的其他应收款及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款以外的其他应收款余额，经减值测试后不存在减值，公司按余额百分比法计提坏账准备。组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称
期末数（元）账面余额 坏账准备 账面价值采用不计提坏账准备的组合330,215,720.81330,215,720.81合 计330,215,720.81330,215,720.81
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额25,345,551.77元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额子公司借款及往来款项642,309,546.82612,280,887.23其他借款等往来款项778,023.18191,583.77押金及保证金3,575,392.243,039,602.24其他3,281,252.88775,605.91备用金223,189.62167,952.95代收代付或代扣代缴11,514.1427,233.05合 计650,178,918.88616,482,865.15
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额桂林资江丹霞旅游有限责任公司 子公司借款及往来款项222,702,374.461-3年34.25%67,164,905.45桂林罗山湖旅游发展有限公司 子公司借款及往来款项178,633,366.531-3年27.47%桂林桂圳投资置业有限责任公司 子公司借款及往来款项107,072,092.521-3年16.47%桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 子公司借款及往来款项81,682,366.031-3年12.56%14,989,542.93桂林旅游汽车运输有限责任公司 子公司借款及往来款项33,829,154.781年以内5.20%合 计-- 623,919,354.32-- 95.95%82,154,448.38
3、长期股权投资
单位： 元项 目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资1,358,592,737.35 158,598,801.101,199,993,936.251,355,592,737.35154,400,650.71 1,201,192,086.64对联营、合营企业投资
437,273,228.33 437,273,228.33263,273,972.10 263,273,972.10合 计1,795,865,965.68 158,598,801.101,637,267,164.581,618,866,709.45154,400,650.71 1,464,466,058.74
（1）对子公司投资
单位： 元被投资单位 期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
本期计提减值准备
减值准备
期末余额桂林一城游旅游有限公司3,000,000.003,000,000.00桂林旅游汽车运输有限责任公司
50,997,990.1450,997,990.14 324,694.72桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司
274,939,013.88274,939,013.88桂林市环城水系房地产开发有限公司
4,198,150.394,198,150.394,198,150.39 4,198,150.39桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司
73,624,260.0673,624,260.06桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司
14,344,747.0214,344,747.02 14,344,747.02桂林龙胜温泉旅游有限责任公司
89,244,061.8089,244,061.80桂林资江丹霞旅游有限责任公司
58,000,000.0058,000,000.00 58,000,000.00贺州温泉旅游有限责任公司46,787,792.2646,787,792.26 7,829,010.15桂林旅游航空服务有限责任公司
3,500,000.003,500,000.00桂林桂圳投资置业有限责任公司
133,900,000.00133,900,000.00 73,902,198.82桂林罗山湖旅游发展有限公司
95,900,000.0095,900,000.00桂林两江四湖旅游有限责任公司
510,156,721.80510,156,721.80合 计1,355,592,737.353,000,000.001,358,592,737.354,198,150.39 158,598,801.10
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元投资单位 期初余额
本期增减变动
期末余额
减值准备期末余额追加投资 减少投资
权益法下确认的投
资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利
或利润
计提减值准备
其他一、合营企业二、联营企业桂林新奥燃气发展有限公司
17,737,244.21 32,000,000.008,219,062.68 10,397,268.0547,559,038.84江西井岗山旅游发展股份有限公司
95,623,564.98 3,860,149.69 900,000.0098,583,714.67桂林龙脊旅游有限责任公司
17,524,528.43 9,235,960.62 8,127,689.5118,632,799.54桂林新奥燃气有限公司 72,735,338.18 11,732,367.18 84,467,705.36桂林天地假期旅游有限公司
451,436.83 2,050,000.00-217,666.07 -1,816,229.24广西智游天地科技产业有限责任公司
7,500,000.00-483,691.80 7,016,308.20荣宝斋（桂林）拍卖有限公司
1,078,304.05 97,893.95 1,176,198.00桂林旅游服务接待中心有限责任公司
56,408.08 -56,408.08桂林漓江千古情演艺发展有限公司
58,123,555.42 121,500,000.00213,908.30 179,837,463.72小 计 263,273,972.10 161,000,000.002,106,408.0832,657,984.55 19,424,957.56-1,872,637.32437,273,228.33合 计 263,273,972.10 161,000,000.002,106,408.0832,657,984.55 19,424,957.56-1,872,637.32437,273,228.33
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元项 目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务138,060,649.76 81,383,862.17135,580,747.86 73,681,949.27其他业务13,107,651.73 947,901.2812,425,817.12 524,463.76合 计151,168,301.49 82,331,763.45148,006,564.98 74,206,413.03其他说明：
项 目
本期发生额（元） 上期发生额（元）
收入 成本 收入 成本漓江旅游客运120,601,294.4566,409,041.65114,544,823.61 59,446,852.17出租汽车营运11,497,702.109,095,954.5815,251,945.76 9,571,563.53公路客运站场(琴潭站)5,961,653.215,878,865.945,783,978.49 4,663,533.57主营业务小计138,060,649.7681,383,862.17135,580,747.86 73,681,949.27
5、投资收益
单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益75,091,245.4985,741,817.85权益法核算的长期股权投资收益32,657,984.5528,093,766.68处置长期股权投资产生的投资收益-191,670.76可供出售金融资产在持有期间的投资收益
10,000.008,848.50其他15,196,076.9613,403,939.07合 计122,763,636.24127,248,372.10
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元项 目 金 额 说 明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
6,236,290.17
详见本报告“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 38、其他收益，
41、营业外收入”。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出21,552.84处置长期股权投资产生的损益-191,670.76减：所得税影响额545,553.97少数股东权益影响额59,423.94合 计5,461,194.34--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润5.17%0.223 0.223扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
4.83%0.208 0.208
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
桂林旅游股份有限公司
董事长：李飞影（签名）
2019年3月28日