公司代码：603811 公司简称：诚意药业
浙江诚意药业股份有限公司
2018年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人任秉钧、主管会计工作负责人吕孙战及会计机构负责人（会计主管人员）南海萍
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2019年4月9日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了公司2018年度利润分配预案。公司2018年利润分配预案为：拟以公司2018年12月31日总股本11,928万股为基数，每10股派发现金股利3.00元（含税），合计派发现金股利3,578.40万元，占2018年实现的归属于母公司所有者净利润的比例为36.92%，以上利润分配预案尚需提交股东大会审议通过。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“三、（四）可能面对的风险。
十、 其他□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 35
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 52
第七节 优先股相关情况 ...... 58
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 59
第九节 公司治理 ...... 66
第十节 公司债券相关情况 ...... 70
第十一节 财务报告 ...... 71
第十二节 备查文件目录 ...... 192
第一节 释义
一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 诚意药业、诚意药业公司、公司、本公司 | 指 | 浙江诚意药业股份有限公司 |
| 子公司江苏诚意 | 指 | 江苏诚意药业有限公司 |
| 子公司福建华康 | 指 | 福建华康药业有限公司 |
| 诚意有限 | 指 | 浙江诚意药业有限公司 |
| 子公司加拿大智慧中药 | 指 | 加拿大智慧中药生物科技有限公司CANADA SAGEHERB BIOTECHNOLOGY CO.LTD. |
| 诚意小贷 | 指 | 温州市洞头区诚意小额贷款股份有限公司 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 章程、公司章程 | 指 | 浙江诚意药业股份有限公司章程 |
| 中原九鼎 | 指 | 苏州夏启中原九鼎医药投资中心（有限合伙） |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日-12月31日 |
| 元、千元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、千元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 浙江诚意药业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 诚意药业 |
| 公司的外文名称 | ZHEJIANG CHENG YI PHARMACEUTICAL CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | CHENGYIPHARMA |
| 公司的法定代表人 | 颜贻意 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 柯泽慧 | 陈雪琴 |
| 联系地址 | 上海市闵行区申虹路988弄富力悦都20幢9号7层 | 上海市闵行区申虹路988弄富力悦都20幢9号7层 |
| 电话 | 021-33283295 | 021-33283295 |
| 传真 | 021-33283305 | 021-33283305 |
| 电子信箱 | office@chengyipharma.com | office@chengyipharma.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 浙江省温州市洞头区化工路118号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 325700 |
| 公司办公地址 | 上海市闵行区申虹路988弄富力悦都20幢9号7层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201100 |
| 公司网址 | www.chengyipharma.com |
| 电子信箱 | office@chengyipharma.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 诚意药业 | 603811 | 无 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座6层 | |
| 签字会计师姓名 | 鲁立、翟晓宁 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 东兴证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12层、15层 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 杨志、蒋文 | |
| 持续督导的期间 | 2017年3月15日至2019年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
| 营业收入 | 545,765,999.36 | 340,892,105.70 | 60.10 | 321,223,084.21 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 96,911,570.53 | 69,238,445.42 | 39.97 | 68,169,238.66 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 95,425,102.88 | 65,100,071.38 | 46.58 | 64,957,229.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 134,298,067.19 | 67,250,889.86 | 99.70 | 95,079,581.00 |
| 2018年末 | 2017年末 | 本期末比上年同期 | 2016年末 |
| 末增减（%） | ||||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 660,794,696.55 | 599,571,073.96 | 10.21 | 280,165,942.19 |
| 总资产 | 815,987,378.46 | 672,983,346.67 | 21.25 | 364,273,519.72 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.81 | 0.87 | -6.90 | 1.07 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.81 | 0.87 | -6.90 | 1.07 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.80 | 0.82 | -2.44 | 1.02 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 15.53 | 13.62 | 增加1.91个百分点 | 26.42 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 15.29 | 12.81 | 增加2.48个百分点 | 25.17 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用营业收入增加原因：一方面是本期加强制剂重点产品销售，加大重点产品营销考核激励机制，持续调整制剂销售模式，使得关节类及维生素类等制剂产品销量随之增长；另一方面是因国家“两票制”的全面推行。归属于上市公司股东的净利润增加原因：主要是本期营业收入增长60.10%，净利润随之增加。经营活动产生的现金流量净额增加原因：主要是本期销售额增加，相应的回款增加所致。基本每股收益减少原因：主要是本期公司资本公积转增股本（每股转增0.4股），使股本增加，导致每股收益减少。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 123,030,509.22 | 128,481,418.77 | 148,106,275.62 | 146,147,795.75 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 17,826,632.26 | 27,185,352.43 | 26,166,638.81 | 25,732,947.03 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 16,932,166.24 | 28,145,413.53 | 25,639,680.54 | 24,707,842.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,192,090.46 | 44,658,153.71 | 19,294,991.90 | 44,152,831.12 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2018年金额 | 附注（如适用） | 2017年金额 | 2016年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -556,001.92 | -1,379,162.30 | 15,342.98 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,008,981.30 | 6,435,778.36 | 3,255,730.65 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -347,667.63 | -212,508.04 | 438,389.89 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | 18.35 | |||
| 所得税影响额 | -618,862.45 | -705,733.98 | -497,453.94 | |
| 合计 | 1,486,467.65 | 4,138,374.04 | 3,212,009.58 |
十一、 采用公允价值计量的项目□适用 √不适用十二、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
本公司专注于医药健康产品，是一家专业从事制剂及原料药的研发、生产和销售的国家高新技术企业。
公司及子公司拥有65个药品生产批准文号，其中39个品规被列入国家医保目录，16个药物被列入国家基本药物目录；拥有4个国家新药品种，其中有3个二类新药，1个四类新药；拥有发明专利12项，实用新型专利3项。产品疗效范围涉及关节炎类、利尿类、安神补脑类、抗病毒及抗肿瘤类等，主要产品包括盐酸氨基葡萄糖原料药及制剂、天麻素原料药、利巴韦林制剂及原料药、硫唑嘌呤原料药等。其中，盐酸氨基葡萄糖原料药及制剂、天麻素原料药及利巴韦林制剂主攻国内市场，硫唑嘌呤原料药主要出口。主要产品市场占有率在各细分领域处于领先地位。
（二）经营模式
1、销售模式
报告期内，公司销售主要采用直销和经销模式。原料药及中间体主要采用直销模式，制剂产品主要采用经销模式，经销模式又分为总经销和区域经销两种模式。其中重点制剂产品0.24g规格盐酸氨基葡萄糖胶囊采用总经销模式销售，0.48g和0.75g规格盐酸氨基葡萄糖胶囊由总经销模式向区域经销模式转变，目前以区域经销为主，并与大型医药商业公司终端合作。通过转变销售模式，扩大销售队伍，拓展销售网络，以及强化销售过程精细化管理，报告期内公司的销售业务继续保持健康发展势头。2、生产模式
公司实行以销定产的生产模式，根据销售需求制定月生产计划，经分管副总经理批准后，下达各个车间，由各生产车间按照批准的生产工艺及GMP要求，负责具体产品生产过程管理。
3、原材料采购模式
物流部根据销售部提供的客户协议、生产经营计划和市场需求预测各物料需求量，并与关键供应商签订年供货协议。根据生产能力、价格条件、产品质量等多个条件筛选适合的供应商。原则上一种原材料备用两个以上供应商，采购比例根据价格和质量调整。
（三）行业情况
2018年医药制造业规模以上企业实现营业收入24264.7亿元，同比增长12.4%。其中主营业务收入23986.3亿元，同比增长12.6%，增速较上年提高0.1个百分点，高于全国规模以上工业企业同期整体水平4.1个百分点。实现利润总额3094.2亿元，同比增长9.5%，增速较上年同期下降8.3个百分点，低于全国规模以上工业企业同期整体水平0.8个百分点。医药制造业主营业务收入利润率为12.90%，较上年同期提升1.14个百分点，高于全国规模以上工业企业同期整体水平6.41个百分点。（数据来源：国家统计局）
（四）主要业绩驱动因素
公司2018年各项经济指标稳步增长，主要驱动因素为以下方面：
一是持续优化产业结构。根据公司规划，把制剂药作为发展重点，同时优化原料药配置及生产流程，医药工业实体实现稳步增长。
二是继续优化营销网络。通过精选各级区域经销商，不断做深做细产品的学术推广与企业品牌，加大高附加值制剂产品销售力度，公司重点品种盐酸氨基葡萄糖制剂等产品实现量价齐升。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、产品优势
（1）产品定位优势
报告期内，公司坚持大力发展高端小品种“海洋绿色药物”及“大病种用药”。 海洋药物盐酸氨基葡萄糖有0.24g、0.48g、0.75g多种规格胶囊产品，可适用于不同患者的用药需求，处方中（绝不含任何辅料和添加剂）不添加任何化学辅料、安全性高，对治疗慢性关节炎安全有效。本产品2009年列入《国家医保目录（2009年版）》，类别为乙类药品，2017年再次列入《国家医保目录（2017年版）》，类别为乙类药品。
公司出口原料药与高端客户合作，产品质量高于各国药典标准，相对于同类产品有较高溢价，在国外客户中拥有较高的认可度，为公司开拓高端市场铺平道路。除现有产品外，公司将持续加大产品研发和外延式收购力度。在研的各类抗肿瘤、循环系统、保肝护肝、抑郁治疗等新药和仿制药，经过专业、全面的市场调研，临床使用疗效明确，可以不断丰富储备产品为公司拓展产品线，为销售收入的长期增长提供强有力支持。
（2）市场地位优势
公司生产的药品涵盖了关节类、利尿降压类、抗病毒类、抗肿瘤类、安神补脑类等各个药物系列，重点品种盐酸氨基葡萄糖等产品同时拥有原料药和制剂的药品批准文号，极具市场竞争力。公司盐酸氨基葡萄糖制剂、天麻素原料药和硫唑嘌呤原料药在各自细分市场的占有率处于行业领先地位。
随着国际原料药制造向发展中国家的逐步转移，公司主要原料药产品与国外知名制药企业保持长期稳定的合作关系，有利于在其它原料药生产方面开展进一步合作。
（3）产品价格优势
近年来，国家加大力度对药品流通环节及医院管理制度进行改革，以达到降低药品终端销售价格的目的，未来药品价格受压，在各省招投标过程中价格优势无疑是一大竞争力。公司主打的制剂产品原料药可自行生产，一定程度上降低了产品成本，在同等规格及质量的条件下，享有价格优势。同时公司致力于开发不同的剂型和给药途径，细化终端用药方法，增加销售量以维持成本及价格优势。
（4）产品质量优势
公司一直秉承“质量第一、用户至上”的宗旨，严格按照《药品生产质量管理规范》（GMP）要求建立优良、高效的全面质量管理体系来保障药品质量。公司制订并完善了包括QA、QC、原辅料采购、生产操作和设备、计量、仓储、销售管理等在内的1000多个标准作业程序（SOP）、标准管理规程（SMP）和标准技术程序（STP）；并通过强化培训教育，加强员工技能考核，全面提升全员质量意识，从而使生产管理水平明显提高，产品质量达到更高水平。
1998年至今，公司多次通过澳大利亚TGA的GMP审计和复审；2001年至今，公司多次通过国家GMP认证和复审，最近一次GMP认证为2018年6月。公司的托拉塞米原料药、片剂通过了2010年新版GMP认证；2010年9月，公司成功通过由澳大利亚TGA、美国FDA、欧盟EMEA和新加坡HAS（作为观察员）四方进行的国际GMP联合审计；2014年2月和2017年1月，公司通过德国药监部门现场GMP审计和复审；2014年8月和2016年7月，公司通过美国FDA现场审计和复审；公司质量和环境管理体系也多次通过了ISO9001质量体系和ISO14001环境体系认证。公司小容量注射剂生产车间于2018年6月26日获得国家药品GMP复认证。优良的质量管理体系和高品质的产品质量为公司树立了良好形象，为公司的持续发展奠定了坚实的基础。
2、区位优势
公司位于海洋资源丰富的温州市洞头区，积极响应国家加强海洋资源开发、推进海洋生物技术研发及产业化的政策，借助原材料优势，大力发展海洋类药品。主打产品盐酸氨基葡萄糖以甲壳素水解制备，甲壳素常用蟹壳和虾壳提取，公司利用区位优势成为国内盐酸氨基葡萄糖主要的原料药厂商。同时公司于2018年10月纵向收购福建华康药业有限公司（主打产品盐酸氨基葡萄糖盐酸盐和甲壳素），使公司主要产品贯通上下游产业链，有利于降低生产成本，增强市场竞争力。
2018年6月，公司技术发展中心、营销中心和证券事务中心迁往上海虹桥商务区，完成了从“海上”到上海的跃升，进而在上海吸引更多的国内外精英与团队及医药商业公司加盟诚意药业，加强市场销售，加快创新药物的研发，实现公司高质量发展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司抓住政策机遇，锐意改革创新。随着两票制、仿制药一致性评价、公立医院改革、4+7带量集采等方面政策的进一步完善和推进，公司董事会与经营管理层抢抓政策机遇，
锐意改革创新，积极应对市场变化，在稳健经营的基础上，持续优化供应链、推进研发和营销体系建设，发掘产品潜能，加快仿制药一致性评价工作，全面提升公司各业务领域的精细化管理，公司盈利能力不断得到提升。虽然“4+7带量集采”政策出台后对医药市场产生较大影响，但由于我们公司产品结构原料药、OTC、处方药各约占三分之一，且很多是独家品种，所以总体受“4+7带量集采”政策影响不大。报告期内，公司实现营业收入54576.60万元，较上年增长60.10%，归属于上市公司股东的净利润为9691.16万元，比上年同期增长39.97%。 公司主要经营状况如下：
一、销售方面报告期内，公司深耕营销网络建设和发掘产品潜能。公司持续加强市场营销网络的广度和深度，精选各级区域经销商，做好经销商的维护和管理。对公司主产品盐酸氨基葡萄糖胶囊等不断做深做细产品的学术推广与企业品牌，通过提供专业化的学术推广服务，充分实现产品学术、临床治疗和商业模式等多层面合作。充分挖掘新老品种潜能，积极优化产品结构，持续开展产品价值链的分析和优化工作。积极参与医药招标省份的招投标工作，公司主产品盐酸氨基葡萄糖胶囊已在大部分省份中标。同时，强化对各地经销商的管理，加强对终端医疗机构的跟踪和服务，加大市场的风险管控，实行公司销售的可持续增长。此外，公司以上海虹桥核心商务区为依托，在上海组建营销中心，通过选聘更多优秀营销人才，打造一支适应市场变化的营销团队，建立一张更加强大的覆盖全球的销售网络，加快公司营销战略目标的实现。二、生产方面
公司始终践行“质量第一”的药品生产理念，实施全过程质量管理，将药品质量落实到从物料采购、生产、检验、储存、运输等各个环节，强化风险过程控制，保持GMP常态化管理。
报告期内，公司组织对原辅料供应商进行专项审计，强化物料供应商现场管理，从源头上保证产品质量；持续开展GMP培训，全面推行质量风险管理，通过供应商审计、偏差变更管理、生产过程中间监控、设备设施优化等手段，不断强化GMP管理；根据公司市场营销需求，合理安排各车间生产作业，安全、环保、高质量地完成生产任务。
三、研发方面
报告期内，公司与中科院上海药物研究所丁健院士专家团队在洞头区签署了《合作共建院士专家工作站协议书》，成立了“浙江诚意药业大健康院士专家工作站”；与温州医科大学药学院合作建立了“新药研究院”。
报告期内，公司的药品注册申报和临床研究工作有序推进。截止本报告期末，公司有20多个品规新产品在研；有1个品种正在进行临床试验；有1个口服固体制剂品种已申报国家药审中心受理审评中；有4个口服固体制剂品种和2个小容量注射液正在开展仿制药一致性评价工作；有4个技术转让新品种已通过现场核查正在申报药品批准文号，主要治疗领域为心血管系统；获国家发明专利2项。另已获得药品批准文号的胆益宁片、胆酸钠片等片剂产品已通过GMP认证上市销售，其中胆益宁片为全国独家中药品种，用于治疗急慢性胆囊炎、胆道感染等症，临床疗效显著。4、投资方面
借助国家“一带一路”战略深入实施。2018年1月公司在加拿大注册了控股子公司——加拿大智慧生物科技有限公司（英文名：Canada Sageherb Biotechnology Co.Ltd.），注册资本160万加拿大元，进行中药产品的开发、生产和销售。
2018年10月，公司签订了《关于福建华康生物化工有限公司之增资扩股协议》，公司向福建华康增资2,300万元，增资后占福建华康的51.004%股权。增资后，既延长了盐酸氨基葡萄糖胶囊的产业链，又有了更加稳定、优质的甲壳素等上游供货渠道，为公司增强了竞争力。
二、报告期内主要经营情况
2018年，公司营业收入54576.60万元，比去年同期增长了60.10%；归属于上市公司股东的净利润为9691.16万元，比去年同期增长了39.97%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 545,765,999.36 | 340,892,105.70 | 60.10 |
| 营业成本 | 194,821,027.91 | 163,245,580.27 | 19.34 |
| 销售费用 | 167,218,401.15 | 45,796,415.87 | 265.13 |
| 管理费用 | 43,146,215.37 | 38,788,045.51 | 11.24 |
| 研发费用 | 26,260,084.99 | 13,125,642.88 | 100.07 |
| 财务费用 | -1,656,849.57 | 364,993.45 | -553.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 134,298,067.19 | 67,250,889.86 | 99.70 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,697,909.74 | -305,410,539.28 | 102.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -43,603,209.90 | 233,912,907.12 | -118.64 |
营业收入增加原因：一方面是本期加强制剂重点产品销售，加大重点产品营销考核激励机制，持续调整制剂销售模式，使得关节类及维生素类等制剂产品销量随之增长；另一方面是因国家“两票制”的全面推行。营业成本增加原因：主要是本期销售增加，成本随之增长。销售费用增加原因：主要是本期制剂市场费用增加所致，制剂市场费用增加主要是公司为提高制剂产品市场占有份额，加强公司药品的学术推广、市场开发、市场管理和市场维护工作，由此增加的终端培训、渠道开发费和学术推广费用等。管理费用增加原因：主要是本期公司员工工资及高层奖励增加所致。研发费用增加原因：主要是委托外部研究开发费用同期对比增加所致。财务费用减少原因：主要是本期利息收入增加所致。经营活动产生的现金流量净额增加原因：主要是本期销售额增加，相应的回款增加所致。投资活动产生的现金流量净额增加原因：主要是收回上年购买定期存款等所致。筹资活动产生的现金流量净额减少原因：主要是上期公司收到首次公开发行募集资金所致。
2. 收入和成本分析√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入 54576.60 万元，较上年同期增长 60.10%；发生营业成本19482.10 万元，较上年同期增长19.34%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 医药制造业 | 543,189,951.23 | 193,790,298.55 | 64.32 | 62.09 | 22.28 | 增加11.61个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 制剂 | 339,952,674.58 | 73,693,380.87 | 78.32 | 98.30 | 18.81 | 增加14.50个百分点 |
| 原料药 | 145,573,290.59 | 72,047,919.46 | 50.51 | 19.26 | 14.48 | 增加2.07个百分点 |
| 中间体及其他 | 57,663,986.06 | 48,048,998.22 | 16.67 | 38.58 | 43.38 | 减少2.79个百分点 |
| 合计 | 543,189,951.23 | 193,790,298.55 | 64.32 | 62.09 | 22.28 | 增加11.61个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 境内 | 501,444,440.30 | 175,825,974.46 | 64.94 | 70.39 | 23.27 | 增加13.40个百分点 |
| 境外 | 41,745,510.93 | 17,964,324.09 | 56.97 | 2.26 | 13.39 | 减少4.22个百分点 |
| 合计 | 543,189,951.23 | 193,790,298.55 | 64.32 | 62.09 | 22.28 | 增加11.61个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用1、分产品制剂产品：一方面对于关节类药物和利尿类药物等重点产品公司转变销售模式，加大销售力度，销量增加，促使收入增加；另一方面因两票制的实施减少流通环节，促使收入和毛利率增加。原料药:因安神补脑类产品市场供应关系影响，产品价格上涨，促使收入和毛利率同比均增长。中间体及其他：因腺嘌呤市场价格走低，虽然销量增加，但毛利率同比降低。2、分地区：
境内：主要是公司转变营销策略，积极开拓市场，促使订单量增加，使得收入增加；同时因为两票制实施减少中间环节，促使收入和毛利率增加。境外：收入基本扯平，但因不同毛利率的产品销量变化，使综合毛利下降。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 托拉塞米胶囊 | 万粒 | 696.37 | 678.57 | 192.81 | 25.60 | 15.56 | 9.98 |
| 0.24g盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 万粒 | 48,751.95 | 49,926.52 | 1,811.34 | -2.72 | 3.76 | -39.45 |
| 0.48g盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 万粒 | 2,393.28 | 3,115.42 | 828.87 | -17.92 | 55.30 | -46.61 |
| 0.75g盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 万粒 | 3,923.96 | 4,006.36 | 484.01 | 55.85 | 79.14 | -15.01 |
| 托拉塞米注射液 | 万支 | 848.91 | 800.03 | 89.89 | 148.12 | 186.54 | 32.72 |
| 5ml利巴韦林注射液 | 万支 | 1,557.08 | 1,662.96 | 190.19 | -12.16 | -8.00 | -35.88 |
| 维生素K1注射液 | 万支 | 870.13 | 861.05 | 40.21 | 69.49 | 78.45 | 27.44 |
| 硫唑嘌呤原料药 | kg | 14,474.16 | 14,329.62 | 1,790.33 | 24.38 | 8.25 | 7.72 |
| 天麻素原料药 | kg | 57,547.36 | 43,425.76 | 15,789.96 | 16.22 | -11.61 | 660.26 |
| 盐酸氨基葡萄糖原料药 | kg | 195,488.54 | 53,369.98 | 26,064.02 | -20.54 | -1.55 | -47.49 |
| 腺苷 | kg | 19,311.50 | 17,439.50 | 5,691.33 | -4.66 | -6.70 | 8.09 |
| 双丙叉果糖 | kg | 47,860.88 | 42,337.00 | 8,562.11 | 72.95 | 47.74 | 181.80 |
| 腺苷酸 | kg | 0.00 | 8,093.00 | 3,919.24 | / | -8.59 | -67.38 |
| 腺嘌呤 | kg | 204,566.90 | 178,292.50 | 24,849.19 | 157.24 | 74.47 | 1,226.86 |
注：产量含内部消耗部分和委托加工部分，销量按主营业务收入口径统计。产销量情况说明无
(3). 成本分析表
单位：万元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 医药制造业 | 直接材料 | 12,525.78 | 64.64 | 9,351.93 | 59.01 | 33.94 | / |
| 直接人工 | 1,697.22 | 8.76 | 1,488.57 | 9.39 | 14.02 | / | |
| 制造费用 | 3,934.04 | 20.30 | 3,597.50 | 22.70 | 9.35 | / | |
| 燃料动力费 | 1,086.77 | 5.61 | 1,248.35 | 7.88 | -12.94 | / | |
| 其他 | 135.22 | 0.69 | 161.15 | 1.02 | -16.09 | / | |
| 合计 | 19,379.03 | 100.00 | 15,847.50 | 100.00 | 22.28 | / | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 制剂 | 直接材料 | 3,867.02 | 19.96 | 3,165.53 | 19.98 | 22.16 | / |
| 直接人工 | 921.01 | 4.75 | 708.87 | 4.47 | 29.93 | / | |
| 制造费用 | 2,179.87 | 11.25 | 2,001.29 | 12.63 | 8.92 | / | |
| 燃料动力费 | 401.44 | 2.07 | 327.05 | 2.06 | 22.75 | / | |
| 其他 | / | ||||||
| 小计 | 7,369.34 | 38.03 | 6,202.74 | 39.14 | 18.81 | / | |
| 原料药 | 直接材料 | 5,206.72 | 26.87 | 4,433.35 | 27.98 | 17.44 | / |
| 直接人工 | 532.22 | 2.75 | 465.04 | 2.93 | 14.45 | / | |
| 制造费用 | 967.90 | 4.99 | 927.20 | 5.85 | 4.39 | / | |
| 燃料动力费 | 398.92 | 2.06 | 338.03 | 2.13 | 18.01 | / | |
| 其他 | 99.03 | 0.51 | 129.93 | 0.82 | -23.78 | / | |
| 小计 | 7,204.79 | 37.18 | 6,293.55 | 39.71 | 14.48 | / | |
| 中间体及其它 | 直接材料 | 3,452.04 | 17.81 | 1,753.06 | 11.06 | 96.92 | / |
| 直接人工 | 243.99 | 1.26 | 314.66 | 1.99 | -22.46 | / | |
| 制造费用 | 786.27 | 4.06 | 669.00 | 4.22 | 17.53 | / | |
| 燃料动力费 | 286.41 | 1.48 | 583.27 | 3.68 | -50.90 | / | |
| 其他 | 36.19 | 0.18 | 31.22 | 0.20 | 15.92 | / | |
| 小计 | 4,804.90 | 24.79 | 3,351.21 | 21.15 | 43.38 | / | |
| 合计 | 19,379.03 | 100.00 | 15,847.50 | 100.00 | 22.28 | / |
注：其他是指出口产品免抵退税不得免征和抵扣税额。成本分析其他情况说明√适用 □不适用
制剂产品和原料药产品各成本构成项目的增长主要是因销售收入增长，成本相应增加。中间体成本构成中“直接材料”、“制造费用”的增长主要是因销售收入增长，成本相应增加，但“直接人工”和“燃料动力”同比下降主要原因是子公司腺嘌呤生产由合成方法改为酶法生产，酶法更简便、节能、环保，故直接人工和燃料动力大幅下降。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额13,070.61万元，占年度销售总额23.94%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额7,199.93万元，占年度采购总额40.14%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
其他说明无
3. 费用√适用 □不适用
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动原因 |
| 销售费用 | 167,218,401.15 | 45,796,415.87 | 265.13% | 系本期制剂市场费用增加所致, 制剂市场费用增加主要是公司为提高制剂产品市场占有份额，加强公司药品的学术推广、市场开发、市场管理和市场维护工作，由此增加的终端培训、渠道开发费和学术推广费用等。 |
| 管理费用 | 43,146,215.37 | 38,788,045.51 | 11.24% | 系本期公司员工工资及高层奖励增加所致。 |
| 研发费用 | 26,260,084.99 | 13,125,642.88 | 100.07% | 系本期委托外部研究开发费用同期对比增加所致 |
| 财务费用 | -1,656,849.57 | 364,993.45 | -553.94% | 系本期利息收入增加所致 |
4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 26,260,084.99 |
| 本期资本化研发投入 | 0 |
| 研发投入合计 | 26,260,084.99 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 4.81 |
| 公司研发人员的数量 | 65 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 9.14 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
注：人数按年度平均人数计。情况说明□适用 √不适用
5. 现金流□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资 | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例 | 本期期末金额较上 | 情况说明 |
| 产的比例（%） | （%） | 期期末变动比例（%） | ||||
| 货币资金 | 177,939,518.63 | 21.81 | 73,711,135.42 | 10.95 | 141.40 | 主要是本期收回上年购买定期存款等所致。 |
| 预付款项 | 16,261,297.74 | 1.99 | 4,894,489.30 | 0.73 | 232.24 | 主要是采购材料预付款及委外研发预付款增加所致。 |
| 存货 | 91,434,999.77 | 11.21 | 70,213,322.52 | 10.43 | 30.22 | 主要是本期销售规模扩大，相应的备货增加所致。 |
| 其他流动资产 | 4,801,860.45 | 0.59 | 270,889,337.03 | 40.25 | -98.23 | 主要是本期收回上年购买定期存款等所致。 |
| 固定资产 | 178,070,626.89 | 21.82 | 121,918,680.34 | 18.12 | 46.06 | 主要是上海营销网络办公用房投入使用。 |
| 在建工程 | 139,767,546.58 | 17.13 | 17,148,180.05 | 2.55 | 715.06 | 主要是本期募投项目在内的健康产业园工程建设持续投入。 |
| 商誉 | 10,246,029.27 | 1.26 | - | - | - | 主要是本期增资并购福建华康形成的商誉。 |
| 递延所得税资产 | 2,341,644.21 | 0.29 | 994,123.09 | 0.15 | 135.55 | 主要是本期增资并购福建华康增加的递延所得税资产。 |
| 其他非流动资产 | 79,087,883.35 | 9.69 | 10,336,657.60 | 1.54 | 665.12 | 主要是本期募投项目在内的健康产业园工程设备预付款增加所致。 |
| 应付票据及应付账款 | 34,933,231.09 | 4.28 | 20,606,125.49 | 3.06 | 69.53 | 主要是本期采购材料的应付票据增加所致。 |
| 预收款项 | 7,524,887.51 | 0.92 | 3,807,650.40 | 0.57 | 97.63 | 主要是本期预收的销售货款增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | 14,261,261.71 | 1.75 | 8,491,243.56 | 1.26 | 67.95 | 主要是公司员工工资及高层奖励增加所致。 |
| 应交税费 | 7,258,764.30 | 0.89 | 11,848,208.29 | 1.76 | -38.74 | 主要是本期应交增值税减少所致。 |
| 其他应付款 | 73,591,927.66 | 9.02 | 26,129,606.73 | 3.88 | 181.64 | 主要是本期应付市场费用增加所致。 |
| 递延所得税负债 | 1,833,448.87 | 0.22 | 0.00 | 0.00 | - | 主要是本期增资并购福建华康相应资产增值的所得税影响。 |
| 股本 | 119,280,000.00 | 14.62 | 85,200,000.00 | 12.66 | 40.00 | 主要是本期资本公积转增所致。 |
| 未分配利润 | 148,062,669.31 | 18.15 | 95,614,204.10 | 14.21 | 54.85 | 主要是本期利润增长，账面未分配利润增加。 |
| 少数股东权益 | 12,745,957.62 | 1.56 | - | - | - | 主要是本期增资并购福建华康形成的少数股东权益。 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 银行承兑汇票保证金 | 6,314,000.00 | 票据保证金 |
| 固定资产 | 17,096,304.13 | 票据抵押 |
| 无形资产 | 1,460,988.29 | 票据抵押 |
| 合 计 | 24,871,292.42 |
注：具体明细请参阅本报告第十一节“财务报告”附注七1、货币资金；16、固定资产；20、无形资产；70、所有权或使用权受到限制的资产；附注十四1、重要承诺事项中2、其他重大财务承诺事项。3. 其他说明□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012 修订），公司所处行业为医药制造业。
医药制造行业经营性信息分析1. 行业和主要药(产)品基本情况
(1). 行业基本情况
√适用 □不适用
医药行业是我国国民经济的重要组成部分，是关系国计民生的重要产业，也是国家战略性新兴产业。其持续发展源自药品的刚性消费，具有弱周期性的特征。2015年药审改革以来，医药行业在医疗、医保、医药不同角度确立新的行业规则，其中重要特点是和国际接轨，建立新的标准，回归医药行业的本质。近年来，招标降价、一致性评价、“4+7”集采试点等政策在短期内对行业的发展带来了较大压力。但从中长期来看，随着我国经济持续增长，人民生活水平不断提高，医疗保障制度逐渐完善，人口老龄化问题日益突出，我国医药行业仍呈现出持续向好的发展趋势。我国以化学药品制剂占主导地位的药品市场容量继续扩大。其中，仿制药仍占主导，自主研发的药品也有所增加。自2015-2016年以来，药品审评审批加速以及优先审评政策出台对医药产业影响较大。无论进口品种还是国产品种，2016年之后都呈现出批文数量快速上升的趋势。其中进口品种2013年获批药品批件数量约148个，2016年下降到最低点约9个，2018年共获批59个药品批件。国产品种2013年获批药品批件数量约187个，2016年下降到最低点约74个，2018年截至11月底共有330个药品批件。随着行业逐渐进入快速分化、结构升级、淘汰落后产能的阶段，具有医药自主创新能力以及拥有知识产权保护的企业会在未来市场竞争中处于优。生物药发展空间巨大。目前全球生物药市场已超过2000亿美元，并仍旧保持高速增长。从临床角度看，生物药多为治疗的一线用药，主要集中于肿瘤、自身免疫性疾病和代谢相关疾病，其中抗体类药物全球销售额从2011年的不到500亿美元增加到2017年的1060亿美元，7年的复合增长率为11.50%。
(2). 主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业划分的主要药（产）品基本情况√适用 □不适用
| 细分行业 | 药（产） 品名称 | 适应症/功能主治 | 发明专利起止期限 | 药（产）品注册分类 | 是否中药保护品种 | 是否处方药 | 是否报告期内新产品 |
| 化学制剂 | 盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 用于治疗和预防全身所有部位的骨关节炎，包括膝关节、肩关节、髋关节、手腕关节、颈及脊椎关节和踝关节等。可缓解和消除骨关节炎的疼痛、肿胀等症状，改善关节活动功能。 | / | 原化药4类 | 否 | 否 | 否 |
| 托拉塞米胶囊 | 因充血性心力衰竭引起的水肿。 | / | 原化药2类 | 否 | 是 | 否 | |
| 托拉塞米注射液 | 适用于需要迅速利尿或不能口服利尿剂的充血性心力衰竭、肝硬化腹水、肾脏疾病所致的水肿患者。 | / | 原化药2类 | 否 | 是 | 否 | |
| 5ml利巴韦林注射液 | 抗病毒药。用于呼吸道合胞病毒引起的病毒性肺炎与支气管炎。 | / | 原化药6类 | 否 | 是 | 否 | |
| 维生素K1注射液 | 用于维生素K缺乏引起的出血，如梗阻性黄疸、胆瘘、慢性腹泻等所致出血，香豆素类、水杨酸钠等所致的低凝血酶原血症，新生儿出血以及长期应用广谱抗生素所致的体内维生素K缺乏。 | / | 原化药6类 | 否 | 是 | 否 | |
| 化学原料药 | 盐酸氨基葡萄糖 | 用于治疗和预防全身所有部位的骨关节炎。 | / | 原化药4类 | 否 | 否 | 否 |
| 硫唑嘌呤原料药 | 用于急慢性白血病，后天性溶血性贫血等症。 | / | 原化药6类 | 否 | 否 | 否 | |
| 天麻素原料药 | 用于神经衰弱、头痛、偏头痛等症。 | / | 原化药6类 | 否 | 否 | 否 | |
| 化学中间体 | 腺苷 | / | / | / | / | / | / |
| 双丙叉果糖 | / | / | / | / | / | / |
| 腺苷酸 | / | / | / | / | / | / | |
| 腺嘌呤 | / | / | / | / | / | / | |
| 中药制剂 | 胆益宁片 | 疏肝止痛清热利胆。用于急、慢性胆囊炎、胆道感染、胆囊和胆道结石。 | / | 中药6类 | 否 | 是 | 否 |
按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况√适用 □不适用
| 主要治疗 领域 | 药（产）品 名称 | 所属药（产）品注册分类 | 是否属于报告期内推出的新药（产）品 | 单位 | 报告期内的生产量 | 报告期内的销售量 |
| 关节类药物 | 0.24g盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 原化药4类 | 否 | 万粒 | 48,751.95 | 49,926.52 |
| 0.48g盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 原化药4类 | 否 | 万粒 | 2,393.28 | 3,115.42 | |
| 0.75g盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 原化药4类 | 否 | 万粒 | 3,923.96 | 4,006.36 | |
| 盐酸氨基葡萄糖 | 原化药4类 | 否 | KG | 195,488.54 | 53,369.98 | |
| 利尿类药物 | 托拉塞米胶囊 | 原化药2类 | 否 | 万粒 | 696.37 | 678.57 |
| 托拉塞米注射液 | 原化药2类 | 否 | 万支 | 848.91 | 800.03 | |
| 抗病毒类药物 | 5ml利巴韦林注射液 | 原化药6类 | 否 | 万支 | 1,557.08 | 1,662.96 |
| 抗肿瘤类药物 | 硫唑嘌呤 | 原化药6类 | 否 | KG | 14,474.16 | 14,329.62 |
| 安神补脑类药物 | 天麻素原料药 | 原化药6类 | 否 | KG | 57,547.36 | 43,425.76 |
| 化学中间体 | 腺苷 | / | 否 | KG | 19,311.50 | 17,439.50 |
| 双丙叉果糖 | / | 否 | KG | 47,860.88 | 42,337.00 | |
| 腺苷酸 | / | 否 | KG | 0 | 8,093.00 | |
| 腺嘌呤 | / | 否 | KG | 204,566.90 | 178,292.50 |
(3). 报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况√适用 □不适用
| 药品类别 | 产品名称 | 规格 | 备注 | |
| 医保目录 | 基药目录 | |||
| 关节炎药物 | 盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 0.24g/0.48g/0.75g | 医保乙类878 | 否 |
| 抗病毒药物 | 利巴韦林胶囊 | 0.15g*20粒 | 医保甲类692 | 否 |
| 抗病毒药物 | 利巴韦林注射液 | 5ml：0.5g/1ml:0.1g | 医保甲类692 | 否 |
| 神经系统药物 | 天麻素注射液 | 2ml：0.2g | 医保乙类1088 | 否 |
| 利尿类药物 | 托拉塞米胶囊 | 10mg*10粒 | 医保乙类322 | 否 |
| 利尿类药物 | 托拉塞米注射液 | 2ml：10mg | 医保乙类322 | 否 |
| 血液与造血器官类药物 | 维生素K1注射液 | 1ml：10mg | 医保甲类200 | 是 |
| 消化道和代谢方面的药物 | 维生素C注射液 | 5ml：0.5g/2ml：0.25g | 医保甲类134 | 否 |
| 神经系统药物 | 胞磷胆碱钠注射液 | 2ml：0.25g | 医保甲类1081 | 是 |
| 抗感染类药物 | 盐酸林可霉素注射液 | 2ml：0.6g/1ml:0.2g | 医保甲类472 | 否 |
| 抗感染类药物 | 盐酸林可霉素胶囊 | 0.25g/粒 | 医保乙类472 | 否 |
| 抗感染类药物 | 硫酸阿米卡星注射液 | 2ml：0.2g | 医保甲类636 | 是 |
| 泌尿系统类药物 | 盐酸特拉唑嗪胶囊 | 2mg*28粒 | 医保甲类534 | 否 |
| 全身用抗病毒药物 | 阿昔洛韦胶囊 | 0.2g/粒 | 医保甲类435 | 是 |
| 血液和造血器官药 | 氨甲苯酸注射液 | 10ml:0.1g | 医保甲类194 | 是 |
| 抗肿瘤药 | 氟尿嘧啶注射液 | 10ml:0.25g | 医保甲类438 | 是 |
| 免疫兴奋剂 | 肌苷注射液 | 2ml:0.1g | 医保甲类833 | 否 |
| 其他抗菌药 | 甲硝唑注射液 | 10ml:50mg | 医保甲类483 | 否 |
| 林可胺类 | 克林霉素磷酸酯注射液 | 2ml:0.3g | 医保甲类444 | 否 |
| 其他解热镇痛药 | 硫酸罗通定注射液 | 2ml:60mg | 医保乙类963 | 否 |
| 氨基糖苷类抗菌药 | 硫酸庆大霉素注射液 | 2ml:80mg | 医保甲类637 | 是 |
| 静脉注射液添加剂 | 氯化钾注射液 | 10ml:1.0g | 医保甲类147 | 是 |
| 氯霉素类 | 氯霉素注射液 | 2ml:0.25g | 医保甲类572 | 是 |
| 喹诺酮类抗菌药 | 诺氟沙星胶囊 | 0.1g | 医保甲类465 | 是 |
| 血液和造血器官药 | 双嘧达莫注射液 | 2ml:10mg | 医保乙类172 | 否 |
| 消化道和代谢方面的药物 | 维生素B6注射液 | 1ml:50mg/2ml：0.1g | 医保甲类133 | 是 |
| 血液和造血器官药 | 亚硫酸氢钠甲萘醌注射液 | 1ml:4mg | 医保甲类201 | 否 |
| 心血管系统 | 盐酸利多卡因注射液 | 5ml:0.1g | 医保甲类274 | 是 |
| 心血管系统 | 盐酸多巴酚丁胺注射液 | 2ml:20mg | 医保甲类283 | 是 |
| 消化道和代谢方面的药物 | 盐酸雷尼替丁胶囊 | 0.15g | 医保甲类16 | 是 |
| 神经系统药物 | 盐酸氟桂利嗪胶囊 | 5mg | 医保甲类1077 | 是 |
| 血液和造血器官药 | 氨甲环酸注射液 | 5ml：0.25g | 医保甲类195 | 是 |
| 全身用抗感染药 | 硫酸妥布霉素注射液 | 2ml：80mg | 医保乙类639 | 否 |
(4). 公司驰名或著名商标情况
√适用 □不适用公司拥有“三康”、“丽珊 ”2个著名商标的使用权。
公司驰名或著名商标对应的主要产品情况如下：
| 驰名或著名商标 | 产品名称 | 药品注册分类 | 适用症/功能主治 | 是否中药保护品种 | 是否处方药 |
| 三康 | 盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 原化药4类 | 用于治疗和预防全身所有部位的骨关节炎，包括膝关节、肩关节、髋关节、 手腕关节、颈及脊椎关节和踝关节等。可缓解和消除骨关节炎的疼痛、肿胀等症状，改善关节活动功能。 | 否 | 否 |
| 胆益宁片 | 原中药9类 | 疏肝止痛清热利胆。用于急、慢性胆囊炎、胆道感染、胆囊和胆道结石。 | 否 | 是 | |
| 丽珊 | 维生素K1注射液 | 原化药6类 | 本品用于维生素K缺乏引起的出血，如梗阻性黄疸、胆瘘、慢性腹泻等所致出血，香豆素类、水杨酸钠等所致。 | 否 | 是 |
| 硫酸阿米卡星注射液 | 原化药6类 | 本品适用于铜绿假单胞菌及部分其他假单胞菌、大肠埃希菌、变形杆菌属、克雷伯菌属、肠杆菌属、沙雷菌。 | 否 | 是 | |
| 天麻素注射液 | 原化药6类 | 用于神经衰弱、神经衰弱综合征及血管神经性头痛等症（如偏头痛、三叉神经痛、枕骨大神经痛等）亦可用于脑外伤性综合征、眩晕症如美尼尔病、药性眩晕、外伤性眩晕、突发性耳聋、前庭神经元炎、椎基底动脉供血不足等。 | 否 | 是 | |
| 托拉塞米胶囊 | 原化药2类 | 因充血性心力衰竭引起的水肿。 | 否 | 是 | |
| 托拉塞米注射液 | 原化药2类 | 适用于需要迅速利尿或不能口服利尿的充血性心力衰竭、肝硬化腹水、肾脏疾病所致的水肿患者。 | 否 | 是 | |
| 盐酸林可霉素注射液 | 原化药6类 | 本品适用于敏感葡萄球菌属、链球菌属、肺炎链球菌及厌氧菌所致的呼吸道感染、皮肤软组织感染、女性生殖 | 否 | 是 | |
| 盐酸特拉唑嗪胶囊 | 原化药6类 | 本品可用于治疗良性前列腺增生症。 也可用于治疗高血压，可单独使用或 | 否 | 是 |
| 与其它抗高血压药物如利尿剂或β-肾。 | |||||
| 利巴韦林注射液 | 原化药6类 | 本品用于抗病毒药。用于呼吸道合胞病毒引起的病毒性肺炎与支气管炎。 | 否 | 是 | |
| 利巴韦林胶囊 | 原化药6类 | 本品适用于呼吸道合胞病毒引起的病毒性肺炎与支气管、皮肤疱疹病毒感染。 | 否 | 是 | |
| 维生素C注射液 | 原化药6类 | 本品适用于 1. 防治坏血病，也可用于各种急慢性传染性疾病及紫癜等辅助治疗，大剂量静脉注射。 | 否 | 是 | |
| 乙酰谷酰胺注射液 | 原化药6类 | 用于脑外伤性昏迷、神经外科手术引起的昏迷、肝昏迷及偏瘫、高位截瘫、小儿麻痹后遗症、神经性头痛和腰痛等。 | 否 | 是 | |
| 盐酸利多卡因注射液 | 原化药6类 | 主要用于浸润麻醉、硬膜外麻醉、表面麻醉（包括在胸 腔镜检查或腹腔手术时作粘膜麻醉用）及神经传导阻滞 | 否 | 是 | |
| 胞磷胆碱钠注射液 | 原化药6类 | 用于急性颅脑外伤及脑手术后的意识障碍。 | 否 | 是 | |
| 阿昔洛韦胶囊 | 原化药6类 | 用于单纯疱疹病毒感染，带状疱疹的治疗。 | 否 | 是 |
2. 公司药（产）品研发情况
(1). 研发总体情况
√适用 □不适用
报告期内，公司研发投入为2626.01万元，占营业收入的4.81%。公司在研新产品达20多个，主要聚焦于新产品海洋药物、老年用药、抗肿瘤药物、中成药、抗感染药物、消化系统等领域。全国独家中药品种胆益宁片等3个片剂新品已通过GMP认证上市销售；有4个技术转让品种已接受了CFDA的现场考核；有2个品种获得国家药品审评中心的发补通知件，正在开展相关补充研究工作；获得国家发明专利2项；于2018年1月获得国家化工专利优秀奖和浙江省专利金奖各1项；2018年9月5个品种获得浙江省优秀工业产品证书。
报告期内，公司于2018年3月7日与中科院上海药物研究所丁健院士专家团队在洞头区签署了《合作共建院士专家工作站协议书》，成立了“浙江诚意药业大健康院士专家工作站”；与温州医科大学药学院合作建立了“新药研究院”，极大提升了企业的药品研发水平。
报告期内，公司以优势重点盈利品种优先为原则，有重点、有计划地推进一致性评价工作。口服固体制剂开展一致性评价品种有5个，其中重点品种盐酸氨基葡萄糖胶囊已申报国家药审中心受理审评中；小容量注射剂已率先开展一致性评价的品种有2个；已在进行临床BE试验品种有1个。
随着国家药品审评、审批标准的提高以及鼓励创新的战略实施，我公司将持续加大药品科研经费的投入，加强科研人才队伍建设，着力抓好重点品种的一致性评价进度；同时加强与科研机构合作开发冻干粉针新品、抗肿瘤创新药物、中药特色品种等，进一步充实产品储备，提升长期竞争力。
(2). 研发投入情况
主要药（产）品研发投入情况√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 药（产）品 | 研发投入金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化金额 | 研发投入占营业收入比例（%） | 研发投入占营业成本比例（%） | 本期金额较上年同期变动比例（%） | 情况 说明 |
| 硫唑嘌呤片 | 150.14 | 150.14 | 0 | 0.28 | 0.77 | 39.36 | 一致性评价 |
| XHA-002 XHP-005 XHP-006 | 161.40 | 161.40 | 0 | 0.30 | 0.83 | -28.57 | 发补资料研究 |
| SHA-001 SHP-002 SHP-004 | 487.19 | 487.19 | 0 | 0.89 | 2.50 | 1,640.71 | 一致性评价 |
| XHA-001 XHP-001 | 47.33 | 47.33 | 0 | 0.09 | 0.24 | -69.50 | 研发 |
| XHP-002 | 19.40 | 19.40 | 0 | 0.04 | 0.10 | -40.94 | 研发 |
| SPH-003 | 129.70 | 129.70 | 0 | 0.24 | 0.67 | 72.19 | 一致性评价 |
| 盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 161.22 | 161.22 | 0 | 0.30 | 0.83 | 422.28 | 一致性评价 |
| XHA-003 XHP-007 | 172.19 | 172.19 | 0 | 0.32 | 0.88 | 研发 | |
| XHA-004 XHP-008 | 138.38 | 138.38 | 0 | 0.25 | 0.71 | 研发 | |
| XHA-005 XHP-009 | 298.04 | 298.04 | 0 | 0.55 | 1.53 | 研发 | |
| 乙酰半胱氨酸原料药 | 40.00 | 40.00 | 0 | 0.07 | 0.21 | 关联审评备案 | |
| 阿昔洛韦胶囊等系列产品 | 59.65 | 59.65 | 0 | 0.11 | 0.31 | -20.39 | 一致性评价 |
| 氨肽素等系列产品 | 127.47 | 127.47 | 0 | 0.23 | 0.65 | -7.21 | 技术转让 |
| XHP-013 | 319.69 | 319.69 | 0 | 0.59 | 1.64 | 研发 | |
| TAK-438原料药及制剂 | 14.18 | 14.18 | 0 | 0.03 | 0.07 | -53.59 | 研发 |
同行业比较情况√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 同行业可比公司 | 研发投入金额 | 研发投入占营业收入比例（%） | 研发投入占净资产比例（%） |
| 北陆药业 | 2,224.67 | 4.26 | 2.08 |
| 新天药业 | 2,359.57 | 3.46 | 3.83 |
| 赛升药业 | 2,610.70 | 3.48 | 1.12 |
| 佐力药业 | 2,618.78 | 3.30 | 1.95 |
| 仟源医药 | 4,539.86 | 4.84 | 5.87 |
| 同行业平均研发投入金额 | 2,870.72 | ||
| 公司报告期内研发投入金额 | 2,626.01 |
| 公司报告期内研发投入占营业收入比例（%） | 4.81 |
| 公司报告期内研发投入占净资产比例（%） | 3.90 |
注：以上同行业销售数据为2017年度数据。研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明□适用 √不适用
(3). 主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 研发项目 （含一致性评价项目） | 药（产）品基本信息 | 研发（注册）所处阶段 | 进展情况 | 累计研发投入 | 已申报的厂家数量 | 已批准的国产仿制厂家数量 |
| XHA-002 XHP-005 | 因急、慢性肝病(如各型肝炎，肝硬化，脂肪肝，肝炎后综合症)引发的血氨升高及肝性脑病。 | 发补申报 | 已获审评发补通知件，准备补充资料阶段 | 694.11 | 1 | 3 |
| XHA-001 XHP-001 | 念珠菌属、隐球菌属真菌引起的真菌血症，呼吸、消化道、尿路真菌病，腹膜炎、脑膜炎等。 | 药学研究 | 已完成中试及药学研究和稳定性试验，准备申报资料阶段 | 445.18 | 3 | 0 |
| 硫唑嘌呤片 | 急慢性白血病，后天性溶血性贫血，特发性血小板减少性紫癜，系统性红斑狼疮慢性类风湿性关节炎、慢性活动性肝炎、原发性胆汁性肝硬变等。 | 临床试验 | 正在开展BE试验 | 341.68 | 7 | 4 |
| 维生素K1 | 用于各种 | 药学研究 | 按一致性 | 280.79 | 20 | 14 |
| 原料药及注射液 | 维生素K缺乏引起的出血性疾病的治疗。 | 评价要求开展药学研究 | ||||
| 盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 用于治疗和预防全身所有部位的骨关节炎，包括膝关节、肩关节、髋关节、 手腕关节、颈及脊椎关节和踝关节等。可缓解和消除骨关节炎的疼痛、肿胀等症状，改善关节活动功能。 | 研发结束 | 已按一致性评价要求完成药学研究，等待评审中 | 684.21 | 3 | 3 |
| 阿昔洛韦胶囊等系列产品 | 单纯疱疹病毒感染、带状疱疹。 | 药学研究 | 体外一致性评价进行中 | 134.57 | 9 | 8 |
| XHP-002 | 治疗腹泻引起的轻、中度脱水，并可用于补充钠、钾、氯。 | 药学研究 | 已完成中试，进行药学研究和稳定性试验 | 172.81 | 16 | 11 |
| 氨肽素等技术转让品种 | 主要功能主治为用于原发性血小板减少性紫癜、再生障碍性贫血、白细胞减少症。亦可用于银屑病。 | 研发结束 | 等待生产批件 | 594.05 | 26 | 20 |
| 托拉塞米原料药及制剂 | 适用于需要迅速利尿或不能口服利尿剂的充血性心力衰竭、肝硬化腹水、肾脏疾病所致 | 药学研究 | 按一致性评价要求开展药学研究 | 977.83 | 12 | 8 |
| 的水肿患者。 | ||||||
| XHA-003 | 主要用于治疗免疫缺陷患者中进行性的、可能威胁生命的感染。 | 研发阶段 | 小试阶段 | 172.19 | 22 | 10 |
| XHA-004 XHP-008 | 适用于不能口服用药的胃食管反流病、以及胃十二指肠溃疡出血的患者。 | 研发阶段 | 小试阶段 | 138.38 | 44 | 21 |
| XHA-005 XHP-009 | 用于治疗手术时心动过速性心律失常（心房纤维性颤动、心房扑动及窦性心动过速）。 | 研发阶段 | 小试阶段 | 298.04 | 13 | 2 |
研发项目对公司的影响√适用 □不适用
为实现公司中长期发展战略目标，公司的研发方向持续聚焦于新产品海洋药物、老年用药、抗肿瘤药物、中成药、抗感染药物、消化系统等领域。全国独家中药品种胆益宁片的成功上市将为公司提供新的经济增长点；门冬氨酸鸟氨酸注射液作为临床上治疗急慢性肝病的新药，目前国内仅青岛金峰制药有限公司和福安药业集团庆余堂制药有限公司二家生产企业于2018年获得该剂型药品批文，进口商品名为“雅博司”产品有在国内销售，如公司申报成功，将获得又一重点盈利新品种。同时公司重点盈利品种盐酸氨基葡萄糖胶囊已申报了一致性评价在受理审评中，托拉塞米胶囊和注射液等品种正有序推进一致性评价；免疫类药硫唑嘌呤片、抗感染药XHP-001等多只新产品也在按计划开展各项药学研究和BE试验，将增加公司产品储备，提高公司行业竞争力。
新药研发具有投入大、风险高、周期长等特点。随着药品一致性评价等审评、审批标准的提高，药品研发技术内容及其开发过程更加精细化，研发进度可能会有所减缓，同时研发成本特别是临床试验费用（BE）预期会有较大幅度增加。公司将持续关注药品审评、审批政策的变化，根据相关要求适时调整开发策略，增强项目研发过程的管控能力，提高研发项目的成功率。
(4). 报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况□适用 √不适用
(5). 报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况□适用 √不适用
(6). 新年度计划开展的重要研发项目情况
√适用 □不适用2019年度，公司将继续按照既定的研发策略开展工作，拟重点开展的研发项目如下：
| 药品名称 | 注册分类 | 进展 |
| XHA-001 | 化药3.1类 | 已完成中试，进行药学研究和稳定性试验 |
| XHA-002 | 原化药6类 | 已获审评发补通知件，准备补充资料阶段 |
| 盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 原化药4类 | 已申报，等待评审中 |
| SHP-002 | 原化药2类 | 按一致性评价要求开展药学研究 |
| SHP-003 | 原化药6类 | 按一致性评价要求开展药学研究 |
| XHP-001 | 化药3.1类 | 已完成中试，进行药学研究和稳定性试验 |
| XHP-002 | 原化药6类 | 已完成中试，进行药学研究和稳定性试验 |
| 托拉塞米片 | 原化药6类 | 已完成小试，准备中试生产 |
| 硫唑嘌呤片 | 原化药6类 | 正在开展BE试验 |
| XHP-005 | 原化药6类 | 已获审评发补通知件，准备补充资料阶段 |
| XHP-007 | 化药4类 | 在研 |
| XHP-008 | 化药6 | 在研 |
| XHP-009 | 化药3.1 | 在研 |
| 硫酸软骨素钠原料药 | 药品技术转让 | 已完成现场核查，等待生产批件 |
| 氨肽素原料药 | 药品技术转让 | 已完成现场核查，等待生产批件 |
| 硫酸软骨素钠片 | 药品技术转让 | 已完成现场核查，等待生产批件 |
| 氨肽素片 | 药品技术转让 | 已完成现场核查，等待生产批件 |
3. 公司药（产）品生产、销售情况
(1). 按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 治疗 领域 | 营业 收入 | 营业 成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | 同行业同领域产品毛利率情况 |
| 安神补脑类药物 | 5,666.67 | 2,619.94 | 53.77 | 20.51 | -7.61 | 14.07 | / |
| 关节类药物 | 15,497.66 | 4,352.03 | 71.92 | 29.64 | 14.10 | 3.83 | / |
| 抗病毒药物 | 3,674.33 | 2,406.79 | 34.50 | 82.36 | 70.19 | 4.68 | / |
| 抗肿瘤药物 | 2,830.30 | 1,134.89 | 59.90 | -12.86 | 21.00 | -11.22 | / |
| 利尿类药物 | 10,281.30 | 381.40 | 96.29 | 312.92 | 120.23 | 3.25 | / |
| 其它类 | 10,819.20 | 3,893.70 | 64.01 | 118.96 | 17.25 | 31.22 | / |
| 中间体 | 5,549.54 | 4,590.28 | 17.29 | 33.37 | 36.97 | -2.17 | / |
| 合计 | 54,319.00 | 19,379.03 | 64.32 | 62.09 | 22.28 | 11.61 |
情况说明□适用 √不适用
(2). 公司主要销售模式分析
√适用 □不适用
报告期内，公司销售主要采用直销和经销模式。原料药及中间体主要采用直销模式，公司制剂产品通过具备相关资质的药品流通企业作为经销商进行销售，随着公司产品结构的不断扩展与变化，结合“两票制”、《药品管理法》修订、医药监管线上线下并行等政策的出台以及公司营销团队现状，公司主要产品销售模式在保持原有稳定的基础上，个别规格品种销售模式有作相应调整，以适应市场的变化。
（1）报告期内，公司坚持大力发展高端小品种“海洋绿色药物”以及“大病种用药”，海洋药物盐酸氨基葡萄糖有0.24g、0.48g、0.75g多规格胶囊产品，其中0.24g规格继续通过总经销模式销售，借助总经销商的销售网络，以扩大作为治疗关节炎的OTC首选药物在国内终端市场的覆盖面，成为报告期内公司销售的一只“王牌”产品；0.48g和0.75g规格盐酸氨基葡萄糖胶囊和托拉塞米制剂成功实现由总经销模式向区域经销模式转变。
（2）公司其他制剂产品，根据不同产品品种分别实行区域经销和由省区经理负责的直营销售模式，公司继续强化对区域经销和直营销售的精细化管理，进一步优化区域经销商网络，扩大销售覆盖区域，为适应全国药品流通“两票制”销售奠定基础。
（3）产品原料药及中间体继续采用直营销模式，其中出口产品主要是通过国际法规市场GMP认证（如美国FDA、欧盟EDQM、英国MHRA、澳大利亚TGA等）从而获得客户的信赖，从1998年至今与欧美高端客户始终保持着良好的商业关系，严格的质量管理体系和高规格的产品质量控制，使公司在国际市场上建立了良好的口碑，为公司可持续发展奠定了坚实的基础。
(3). 在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
| 主要药（产）品名称 | 单位 | 规格 | 中标价格区间 | 医疗机构的合计实际采购量 |
| 盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 盒/元 | 0.24g*20粒 | 16.92-28.1 | 968,318.3 |
| 盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 盒/元 | 0.48g*20粒 | 43-57.2 | 58,599.5 |
| 盐酸氨基葡萄糖胶囊 | 盒/元 | 0.75g*20粒 | 27.3612--80.67 | 42,861 |
| 托拉塞米注射液 | 支/元 | 2ml：10mg*10支/盒 | 13.26--19.8 | 2,969,373 |
| 托拉塞米胶囊 | 盒/元 | 10mg*10粒 | 19.03--28.9 | 432,762 |
| 维生素k1注射液 | 支/元 | 1ml:10mg*10支/盒 | 0.587--19.8 | 1,970,415 |
| 乙酰谷酰胺注射液 | 支/元 | 5ml：0.25g*5支/盒 | 4.55-20 | 12,060 |
| 乙酰谷酰胺注射液 | 支/元 | 10ml：0.5g*5支/盒 | 12.8--35 | 147,754 |
| 利巴韦林注射液 | 支/元 | 5ml：0.5g*5支/盒 | 0.44--1.62 | 563,828 |
| 利巴韦林注射液 | 支/元 | 1ml：0.1g*10支/盒 | 0.44--1.62 | 214,350 |
| 胞磷胆碱钠注射液 | 支/元 | 2ml：0.25g*10支/盒 | 0.74--1.46 | 76,954 |
| 天麻素注射液 | 支/元 | 2ml:0.2g*10支/盒 | 4.65--7.2 | 24,068 |
| 盐酸林可霉素注射液 | 支/元 | 2ml:0.6g*10支/盒 | 0.6-1.6 | 201,420 |
| 硫酸阿米卡星注射液 | 支/元 | 2ml:0.2g*10支/盒 | 0.76-2.8 | 1,822,344 |
| 维生素C注射液 | 支/元 | 5ml：0.5g*5支/盒 | 0.21-0.86 | 174,241 |
| 盐酸特拉唑嗪胶囊 | 盒/元 | 2mg*28粒/盒 | 11.56-23.52 | 20,661 |
情况说明√适用 □不适用1、表中盐酸氨基葡萄糖胶囊各规格下面多种包装，采购量按20粒/盒折算；
2、该数据系由辽宁、海南、江西、广西、陕西、青海、吉林、甘肃、河北、安徽、湖北、浙江、山西、四川、黑龙江、内蒙古、云南、湖南、新疆、重庆、山东、广东、贵州23个省区药品交易平台医疗机构实际采购量汇总所得结果；其余8省药品交易平台无法查询该数据。3、上述医疗机构的实际采购量来源于各省药品集中招标采购平台实际采购的订单明细，仅供投资者参考。其中盐酸氨基葡萄糖胶囊为OTC产品，医疗机构采购量占公司总销量的比重较小。
(4). 销售费用情况分析
销售费用具体构成√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 具体项目名称 | 本期发生额 | 本期发生额占销售费用总额比例（%） |
| 制剂产品市场费用 | 14,507.29 | 86.76 |
| 人工费用 | 942.91 | 5.64 |
| 广告宣传费 | 337.83 | 2.02 |
| 运输费 | 337.14 | 2.02 |
| 折旧摊销费 | 178.54 | 1.07 |
| 差旅交通费 | 177.40 | 1.06 |
| 租赁费 | 58.54 | 0.35 |
| 办公费 | 51.80 | 0.31 |
| 业务招待费 | 30.66 | 0.18 |
| 出口业务佣金 | 9.05 | 0.05 |
| 其 他 | 90.68 | 0.54 |
| 合计 | 16,721.84 | 100.00 |
同行业比较情况√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 同行业可比公司 | 销售费用 | 销售费用占营业收入比例（%） |
| 北陆药业 | 17,264.01 | 33.04 |
| 新天药业 | 38,592.80 | 56.01 |
| 赛升药业 | 22,101.99 | 29.47 |
| 佐力药业 | 31,742.10 | 39.98 |
| 仟源医药 | 42,916.01 | 45.71 |
| 同行业平均销售费用 | 30,523.38 | |
| 公司报告期内销售费用总额 | 16,721.84 | |
| 公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） | 30.64 | |
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明√适用 □不适用销售费用16721.84万元，同比增加12142.20万元，增长265.13%，系本期制剂市场费用增加所致，制剂市场费用增加主要是公司为提高制剂产品市场占有份额，加强公司药品的学术推广、市场开发、市场管理和市场维护工作，由此增加的终端培训、渠道开发费和学术推广费用等。
4. 其他说明□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司在加拿大成立一家控股子公司，名称为加拿大智慧中药生物科技有限公司（英文名：（Canada Sageherb Biotechnology Co.Ltd）。经营范围为中药研制、生产和销售，注册资本160万加拿大元。
2018年10月，公司签订了《关于福建华康生物化工有限公司之增资扩股协议》，公司向福建华康增资2,300万元，增资后占福建华康的51.004%股权。增资后，既延长了盐酸氨基葡萄糖胶囊的产业链，又有了更加稳定、优质的甲壳素等上游供货渠道，为公司增强了竞争力。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
公司的募投项目制剂大楼技术改造项目，2018年已投入13346.52万元，累计投入13476.50万元；研发中心项目建设2018年已投入2802.10万元，累计投入2901.71万元；营销网络建设项目2018年已投入1476.63万元，累计投入2083.40万元。截止报告期末，公司募投项目累计投入18461.61万元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用单位：万元，币种：人民币
| 公司名称 | 主营业务 | 注册资本 | 投资比例（%） | 总资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 江苏诚意 | 原料药生产、销售；医药中间体回收、提取、销售等 | 2000.00 | 100.00 | 11018.08 | 7512.13 | 68.54 |
| 诚意小贷 | 办理各项小额贷款业务；为小企业提供发展、管理、财务咨询服务 | 8000.00 | 27.50 | 9842.25 | 1218.50 | 815.00 |
| 加拿大智慧中药 | 中药研制、生产和销售 | 160.00万加拿大元 | 90.00 | 470.49 | 0.00 | -39.02 |
| 福建华康 | 壳聚糖、氨基葡萄糖盐酸盐、氨基葡 | 2041.00 | 51.004 | 3763.95 | 420.17 | 113.21 |
注：福建华康：根据本公司于2018年10月16日签订的《关于福建华康生物化工有限公司之增资扩股协议》，公司向福建华康增资2,300万元，增资后占福建华康51.004%股权。本公司已于2018年11月5日支付上述增资款2,300万元，福建华康公司于11月5日办妥工商变更登记手续，本公司在2018年11月已拥有该公司的实质控制权，并纳入合并财务报表范围。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
随着世界各国，特别是新兴市场的发展及人民生活水平的提高，全球医疗支出不断增加，有力地促进了制药工业的发展。新的医疗技术、医疗器械、医药产品层出不穷，医药行业市场规模日益扩大。到2021年，全球消耗的药品总量每年预计将以3%的速度增长，略高于人口变化和人口结构转变。患者可使用的新药数量将创历史新高，预计到2021年，平均每年将上市约45种新活性物质（NAS）。新药将能够满足癌症、自体免疫疾病、代谢性疾病、神经系统等目前尚未得到满足的巨大需求。除了对现有药物进行持续研究外，靶细胞和跨疾病研究也将有所进展。目前研发中出现超特定“药物”的开发，将对传统的监管审批和商业化方式提出挑战。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
2018年，是诚意药业高质量发展的关键之年，公司被温州市委、市人民政府评为“高质量发展示范企业”，各项事业快速发展。结合公司中长期规划，公司正在将着力做好以下三方面工作：
一是加大研发投入的力度。在报告期内，公司在上海建立技术发展中心，主打产品盐酸氨基葡萄糖胶囊正在积极申报“一致性评价”，并已经取得美国国家药监局的注册号（DMF注册号：
033214），拟进入欧美市场。公司已构建“浙江省诚意医药大健康研究院”、温州市级“院士专
家工作站”、与温州医科大学共建“新药研究院”，这“一站两院”的研发体系，以每年5%左右
的研发投入增长，继续开发抗肿瘤、抗高血压、调血脂等药物，不断调整和丰富海洋制药产品的结构与种类。二是实施营销变革，增强企业的核心竞争力。报告期内，公司在上海建立了新的营销中心，推进以省代和自营为主的销售模式变革，不断吸纳营销人才，扩大产品的国内外市场覆盖率。公司积极创造三大王牌产品盐酸氨基葡萄糖胶囊、托拉塞米针剂、维生素K
在国内外市场的营销优势。公司积极关注国家医改政策，在“两票制”和“带量采购”改革中，抢抓机遇，迎难而上；做大做强，服务人民。三是在新旧动能转换中发挥更大作用。报告期内，公司根据浙江省政府关于加快传统产业改造提升的有关指示要求，建设了新的制剂大楼和研发大楼。其中制剂大楼将建成目前国内最领先、全程可参观的自动化、信息化、智能化、规范化的综合制剂生产基地，生产包括小容量注射剂、冻干粉针、胶囊、片剂、粉体口服剂等多品种、多剂型、多规格的医药产品，使公司的制剂产品年生产能力达10个亿以上。整个项目从开工到建成仅花了一年半的时间，体现了“诚意速度”。
同时，公司投入资金建设、实施ERP项目，推进企业上“云”和移动订单、移动办公，实现
工业化与信息化的有机融合。
(三) 经营计划√适用 □不适用
公司以“诚达天下，意惠民生”为服务宗旨，秉承“勤俭严谨，创新敬业”的企业精神，认真贯彻、落实国家医改政策，积极应对各种风险，圆满完成2018年度各项生产经营任务，向社会交出了一份满意的答卷。2019年公司将根据年初制订的任务，持续做好以下工作：
1、坚持以公司战略目标和年度经营目标为指引，继续不断加强公司治理、内控规范建设、绩效管理考核工作，控制成本，合理投资。
2、销售方面：（1）继续加强公司内部管理与组织架构的搭建、队伍建设；（2）借助信息化管理手段对成本数据及时分析、快速反应，保证成本可控；（3）利用现代营销工具，提升产品OTC市场和第三终端的市场份额；（4）进一步推进营销和内部管理信息系统建设，实现了对营销改革及微观市场管理的支撑；通过建立完善数据分析平台，强化营销、生产数据收集与分析，满足公司决策需要。
3、生产管理方面：做好战略、重要及大宗物料的市场价格跟踪、公招采购、安全储备、渠道拓展等工作，尽力消化成本上涨压力；积极对公司GMP实施情况进行自检，提示风险，督促整改。
4、研发方面：
（1）对已获得国家药品技术评审发补通知件的门冬氨酸鸟氨酸原料药及注射液，按照发补通知要求完成相关补充研究及申报工作。
(2)持续加大对药品一致性评价的科研经费投入，按计划重点推进公司盈利大品种口服固体制剂和小容量注射液的一致性评价进度，目前公司申报的盐酸氨基葡萄糖胶囊一致性评价申报已被国家药品监督管理局受理。
(3)进一步研究开发冻干粉针新品、抗肿瘤创新药物、中药特色品种等，充实产品储备，提升市场竞争力。
5、信息化建设保障公司ERP系统顺利运行，为业务变化作出最快响应，确保流程顺畅，数据准确及时；同时，为公司业务部门建立流程运行监控、预警、分析系统，为公司决策层建立决策支持系统。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用一、行业政策风险
医药产业关系国计民生，是我国重点发展也是严格监管的产业。我国近年来对医药行业结构正在进行逐步调整。2010年10月，国家工业和信息化部、卫生部、国家食药监局联合下发《关于加快医药行业结构调整的指导意见》，明确了加快调整医药行业产品结构、技术结构、组织结构、区域结构和出口结构的具体内容。同时，我国正逐步开展医药卫生体制改革。2009年3月发布的《中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的意见》，对医药卫生体制改革提出了明确要求。医改方案是我国完善医疗卫生体制的重要措施，其相关政策内容对于药品市场供求关系和医药生产经营企业的产销状况、营销模式具有重要的影响，如果公司不能及时、较好地适应政策调整变化，将可能面临经营业绩下滑的风险。
2011年1月，卫生部新修订的《药品生产质量管理规范（2010年修订）》大幅提高了药品生产企业质量管理、人员资质、厂房设施、设备、生产管理以及药品安全保障等方面的要求。未来如果医药产业政策或监管政策发生进一步变化，或者国家监管部门出台更严格的监管要求，都会对公司经营带来一定影响。
二、新产品开发和推广风险
由于国家一致性评价等新政陆续出台，新药研发标准的大幅提升及政策的适时调整，给新药研发带来许多不确定的法规审批失败风险；另新药产品开发从研制、临床试验、报批到投产的周期长、环节多、投入大，新药研发风险较大。根据《药品注册管理办法》等法规的相关规定，新药注册一般需经过临床前基础工作、新药临床研究审批、新药生产审批等阶段，如果最终未能通过新药注册审批，则可能导致新药研发失败，进而影响到公司前期投入成本的回收和经济效益的实现。另外，公司研发药品的生产需要经历实验室研究、小试研究、中试研究和规模化生产工艺研究等环节，任何环节研发失败将造成公司无法实现规模化生产的风险。同时药品规模化生产后可能存在市场需求不足的风险，或者在市场推广方面出现了阻碍，则将对公司的盈利水平和未来发展产生不利影响。
公司将密切关注国家关于新产品开发政策的变化，精准掌握药品注册管理办法的法规要求，充分做好新产品开发前的立项调研和风险评估，组织科研人员严格按项目研发计划要求实施各个阶段的工艺研究工作，确保完成产品研发的战略目标。
三、 产品质量风险
药品作为特殊商品，与人民群众健康密切相关，产品质量尤为重要。随着公司经营规模的持
续增长，以及国家新版GMP的推行，对公司产品质量管理水平提出了更高的要求。如果公司的产品质量控制能力不能适应新形势的变化，将可能对公司的品牌形象及产品销售产生不利影响。目前公司部分盐酸氨基葡萄糖胶囊制剂产品委托山西同达药业有限公司生产，公司面临委托生产所带来的质量控制风险。
公司将严格按照药品委托生产的GMP要求定期组织对受托生产方山西同达药业有限公司进行现场质量审计，对委托生产的胶囊产品批批检验；另外盐酸氨基葡萄糖原料药由我司直供，空心胶囊从我司的合格供应商处购入，关键物料和药包材质量严格受控，确保委托生产的盐酸氨基葡萄糖胶囊质量受控符合GMP生产要求。
四、研发项目未达预期的风险
公司基于未来发展所需，每年都必须投入大量资金用于药品的研发和仿制药品的一致性评价。随着国家监管法规、注册法规的日益严格，新药研发及仿制药品一致性评价存在失败或者研发周期可能延长的风险。为此，公司不断改进和提升研发水平，谨慎选择研发项目，优化研发格局和层次，集中力量推进重点研发项目的进度，同时开展战略性新品种研发以及探索性研究，拓展研发深度与广度，并通过收购、合作开发等形式推出新项目，拓展研发管线，最大限度控制研发风险。五、环保风险
本公司产品的生产过程中会产生废水、废气、固体废弃物等污染性排放物，如果处理不当会污染环境，给人民的生活带来不良后果。公司存在因设施设备故障、工艺不完善、生产操作不当等原因导致意外环保事故的风险。一旦发生重大环保事故，公司将面临被国家有关部门处罚、责令关闭或停产的可能，进而严重影响公司的生产经营。同时，随着人民生活水平的提高及社会对环境保护意识的不断增强，国家及地方政府可能在将来颁布新的法律法规，实施更为严格的环境保护标准，可能会导致公司为达到新标准而支付更高的环保费用，在一定程度上影响公司的经营业绩。
(五) 其他□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、现金分红政策的制定及调整情况
报告期内，公司的现金分红政策未进行调整；现行现金分红政策于2014 年第一次临时股东大会通过，具体的利润分配政策详见《公司章程》利润分配相关条款。报告期内，公司利润分配方案严格执行了相关分红政策的规定。 为进一步规划公司利润分配及现金分红有关事项，进一步细化《公司章程》对利润分配事项的决策程序和机制，积极回报股东，引导股东树立长期投资和理性投资理念，公司董事会制定了《公司股东未来分红回报规划》，并由2014年第一次临时股东大会审议通过。
2、现金分红政策的执行情况
报告期内，公司根据2018年4月23日召开的2017年年度股东大会会议决议，实施了 2017年度权益分派，以方案实施前的公司总股本85,200,000股为基数，每股派发现金红利0.42元（含税），共计派发现金红利35,784,000元。
报告期内，公司根据 2018年11月 12日召开的2018年第一次临时股东大会会议决议，实施了2018 年中期资本公积金转增股本，本次转增股本以方案实施前的公司总股本85,200,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增34,080,000股，本次转增后总股本变更为119,280,000股，公司注册资本变更为119,280,000股。
根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第三号—上市公司现金分红》等相关规定，公司董事会拟定2018年度利润分配预案为：拟以实施利润分配方案时股权登记日的总股本119,280,000为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00元（含税），2018 年度利润分配预案已经公司2019年4月9 日召开的第二届董事会第十七次会议审议通过，独立董事发表了同意的独立意见，上述利润分配预案尚需2018年年度股东大会审议批准。该预案符合《公司章程》的相关规定，分红标准和比例清晰明确；2018年度利润分配预案制定的过程中，公司通过接听投资者电话以及公司公共邮箱、网络平台等渠道与中小股东沟通，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2018年 | 0 | 3.00 | 4 | 35,784,000 | 96,911,570.53 | 36.92 |
| 2017年 | 0 | 4.20 | 0 | 35,784,000 | 69,238,445.42 | 51.68 |
| 2016年 | 0 | 4.10 | 0 | 34,932,000 | 68,169,238.66 | 51.24 |
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 发行人控股股东、实际控制人颜贻意 | 详见注1 | 2017年3月15日，期限36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司持股5%以上股东中原九鼎承诺 | 详见注1 | 2017年3月15日，期限12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 颜茂林 | 详见注1 | 2017年3月15日，期限12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 董事、监事、高级管理人员 | 详见注1 | 2017年3月15日，期限12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 柯泽慧 | 详见注1 | 2017年3月15日，36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 其他自然人股东 | 详见注1 | 2017年3月15日，期限12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 林子津 | 详见注1 | 2017年3月15日，36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他承诺 | 其他 | 发行人控股股东、实际控制人颜贻意 | 详见注2 | 承诺时间：2017年3月15日，期限：长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他承诺 | 其他 | 董事、监事、高级管理人员 | 详见注2 | 承诺时间：2017年3月15日，期限：长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他承诺 | 其他 | 控股股东、董事和高级管理人员稳定股价承诺 | 详见注3 | 承诺时间：自公司上市之日起三年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他承诺 | 其他 | 持股5%以上股东持股意向及减持意向的承诺 | 详见注4 | 承诺时间：锁定期满后二年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他承诺 | 其他 | 公司董监高及其他股东 | 详见注5 | 承诺时间：2018年3月15日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注1：股份限售承诺
发行人控股股东、实际控制人颜贻意：自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人所直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；在前述锁定期满后两年内减持公司股份的，减持价格不低于发行价，且每年减持股份总数不超过上年末本人所持公司股票的20%（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本事项的，减持数量将进行相应调整），并于减持前3个交易日予以公告。如果公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有
公司股票的锁定期限自动延长6个月。在前述锁定期期满后，在本人任职期间内每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有公司股份总数的25%；在本人离任后六个月内，不转让所直接或间接持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持公司股票总数的比例不超过50%。上述减持价格和股份锁定承诺不因本人不再作为公司控股股东或者职务变更、离职而终止。
公司持股5%以上股东中原九鼎承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本机构已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；本机构在上述股份锁定期限届满后两年内将减持所有公司股份，减持价格不低于公司首次公开发行并上市时每股净资产值的150%（若公司在上市后至本机构减持期间发生除权、除息行为，本机构减持时每股净资产值将进行相应调整）；本机构减持公司股份应符合相关法律、法规和规范性文件的规定，具体减持方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；本机构减持公司股份时，将按照证券交易所的规则及时准确地履行信息披露义务，将于减持前 3 个交易日予以公告，本机构持有公司股份低于5%以下时除外。
颜茂林承诺：自公司首次公开发行股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；所持公司股份，自本人承诺的锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；锁定期满后两年内，本人每年减持持有的公司股票总量不超过本人首次减持年度上年末所持有公司股票的50%（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项的，减持数量将进行相应调整）。本人减持公司股票将按照相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等，并将于减持前3个交易日予以公告。
担任公司董事、监事、高级管理人员的股东厉市生、庄小萍、沈爱兰、任秉钧、邱克荣、张孚甫、茆利平、张志宏、吕孙战、林昕晨及公司原副总经理曹华杰承诺：除本次发行中符合条件的股东涉及的公开发售股份外，自公司首次公开发行股票并上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人所直接或者间接持有的公司股份，也不由发行人回购该部分股份。在前述锁定期满后两年内减持公司股份的，减持价格不低于发行价。如果公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人所持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。在前述锁定期期满后，在本人任职期间内每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有公司股份总数的25%；在本人离任后六个月内，不转让所直接或间接持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持公司股票总数的比例不超过50%。本人不因职务变更、离职等原因而终止或拒绝履行上述承诺。
柯泽慧承诺：自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人所直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；在前述锁定期满后两年内减持公司股份的，减持价格不低于发行价，且每年减持股份总数不超过上年末本人所持公司股票的20%（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本事项的，减持数量将进行相应调整），并于减持前3个交易日予以公告。如果公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。在前述锁定期期满后，在本人任职期间内每年转让的股份不超过本人所直接或
间接持有公司股份总数的25%；在本人离任后六个月内，不转让所直接或间接持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持公司股票总数的比例不超过50%。上述减持价格和股份锁定承诺不因本人职务变更、离职等原因而终止或拒绝履行上述承诺。
其他自然人股东的承诺：岑均达、谢旭一、陈后强、陈海燕、张向荣、颜怡恰、江丕坚、张高桥、曾焕群、林宝贵、杨楚楚、姚其正等12名自然人股东承诺：
除本次发行中符合条件的股东涉及的公开发售股份外，自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
林子津承诺：自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人所直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；在前述锁定期满后两年内减持公司股份的，减持价格不低于发行价，且每年减持股份总数不超过上年末本人所持公司股票的20%（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本事项的，减持数量将进行相应调整），并于减持前3个交易日予以公告。如果公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。注2：其他承诺
发行人控股股东、实际控制人颜贻意：担任公司董事、高管期间内每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有公司股份总数的25%；在本人离任后六个月内，不转让所直接或间接持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持公司股票总数的比例不超过50%。上述减持价格和股份锁定承诺不因本人不再作为公司控股股东或者职务变更、离职而终止。
公司董事、监事、高级管理人员：厉市生、庄小萍、沈爱兰、任秉钧、邱克荣、张孚甫、茆利平、张志宏、吕孙战、林昕晨及公司原副总经理曹华杰承诺:担任公司董事、监事、高管期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有公司股份总数的25%；在本人离任后六个月内，不转让所直接或间接持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持公司股票总数的比例不超过50%。本人不因职务变更、离职等原因而终止或拒绝履行上述承诺。注3：发行人、控股股东、董事和高级管理人员稳定股价的承诺：
（一）稳定股价预案启动的条件
本公司首次公开发行股票并上市后三年内，如公司股票连续20个交易日的收盘价（公司发生利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况的，收盘价相应进行调整，下同）均低于公司最近一期经审计的每股净资产（公司因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同），非因不可抗力因素所致，则本公司及控股股东、董事和高级管理人员将启动稳定公司股价的相关措施。
（二）稳定股价的具体措施
当公司需要采取股价稳定措施时，按以下顺序实施：
1、公司回购
（1）公司为稳定股价之目的回购股份，应符合相关法律、法规及规范性文件的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。
（2）公司董事会对回购股份做出决议，须经全体董事二分之一以上表决通过，公司董事承诺就该等回购股份的相关决议投赞成票。
（3）公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司控股股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。
（4）公司为稳定股价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求之外，还应符合下列各项：
①公司回购股份的资金为自有资金，回购股份的价格原则上不超过公司最近一期经审计的每股净资产；
②公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行股票所募集资金的总额；
③公司单次用于回购股份的资金原则上不得低于人民币1,000万元；
④公司单次回购股份不超过公司总股本的2%。
（5）公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若连续5个交易日收盘价均超过公司最近一期经审计的每股净资产，公司董事会应做出决议终止回购股份事宜，且在未来3个月内不再启动股份回购事宜。
2、控股股东增持
（1）公司用于回购股份资金总额使用完毕后，下列任一条件发生时，公司控股股东应在符合相关法律、法规和规则性文件规定的前提下，对公司股票进行增持：
①公司回购股份方案实施期限届满之日后的连续10个交易日公司股份收盘价低于公司最近一期经审计的每股净资产；
②公司回购股份方案实施完毕之日起的3个月内稳定股价的条件再次被触发。
（2）控股股东用于增持股份的资金金额原则上不低于本人自公司上市后累计从公司所获得现金分红金额的20%，且不超过本人自公司上市后累计从公司所获得现金分红总额；自公司上市后每12个月内增持公司股份数量不超过公司总股本的 2%。
3、董事、高级管理人员增持
（1）控股股东用于增持股份的资金金额累计超过其自公司上市后累计从公司所获得现金分红总额后，下列任一条件发生时，届时在公司领取薪酬的公司董事、高级管理人员应在符合相关法律法规及规范性文件的规定的前提下，对公司股票进行增持：
①控股股东增持股份方案实施期限届满之日后的连续10个交易日公司股份收盘价低于公司最近一期经审计的每股净资产；
②控股股东增持股份方案实施完毕之日起3个月内稳定股价的条件再次被触发。
（2）有义务增持的公司董事、高级管理人员承诺，其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员个人上年度薪酬总额的20%，但不超过该等董事、高级管理人员个人上年度薪酬总额。公司全体有义务增持的董事、高级管理人员对该等增持义务的履行承担连带责任。
4、在公司董事、高级管理人员增持完成后，如果公司股票价格再次出现连续20个交易日收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产值，则公司应依照本预案的规定，依次开展公司回
购、控股股东增持及董事、高级管理人员增持工作。
5、公司新聘任将从公司领取薪酬的董事和高级管理人员时，将促使该新聘任的董事和高级管理人员根据本预案的规定签署相关承诺。注4:持股5%以上股东持股意向及减持意向的承诺
（一）发行人控股股东颜贻意承诺
1、所持诚意药业股份，自承诺锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价，此后减持价格不低于诚意药业最近一期经审计的每股净资产值；
2、锁定期满后两年内，每年减持诚意药业股票总量不超过减持年度上年末所持诚意药业股票的20%（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项的，减持数量将进行相应调整），减持方式为通过证券交易所竞价交易或大宗交易；
3、若减持诚意药业股票，将于减持前3 个交易日予以公告；
4、如违反有关股份锁定承诺擅自违规减持所持有的诚意药业股份，因减持股份所获得的收益归诚意药业所有，且自愿接受中国证监会和上海证券交易所届时有效的规范性文件予以处罚；5、上述承诺不因本人不再作为公司控股股东或者职务变更、离职而终止。
（二）发行人股东中原九鼎承诺
1、本机构在上述股份锁定期限届满后两年内将减持所有诚意药业股份，减持价格不低于诚意药业首次公开发行并上市时每股净资产值的150%（若诚意药业在上市后至本机构减持期间发生除
权、除息行为，本机构减持时每股净资产值将进行相应调整）；
2、本机构减持诚意药业股份应符合相关法律、法规和规范性文件的规定，具体减持方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；
3、本机构减持诚意药业股份时，将按照证券交易所的规则及时准确地履行信息披露义务，将于减持前3个交易日予以公告，本机构持有诚意药业股份低于5%以下时除外；
4、如本机构违反本承诺函所述承诺或法律强制性规定减持诚意药业股份的，将在诚意药业股东大会及中国证券监督管理委员会指定的信息披露平台上公开说明未履行的原因并公开道歉，且本机构持有的诚意药业股份自本机构未履行上述减持意向承诺之日起6个月内不得减持；
5、如本机构违反承诺违规减持，则本机构违规减持诚意药业股份的所得（以下称“违规减持所得”）归诚意药业所有。本机构将在获得违规减持所得之日起的五日内将该所得支付至诚意药业指定的账户。如本机构未及时上缴的，则诚意药业有权扣留应付本机构现金分红中与本机构应上缴的违规减持所得加自延期之日起至现金红利派发日止每日万分之三的滞纳金金额相等的现金分红，该等现金分红作为本机构应上缴诚意药业的违规减持所得并归诚意药业所有。
（三）发行人股东颜茂林承诺
1、所持诚意药业股份，自本人承诺的锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；
2、锁定期满后两年内，本人每年减持持有的诚意药业股票总量不超过本人首次减持年度上年末所持有诚意药业股票的50%（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项的，减持数量将进行相应调整）；
3、若本人减持诚意药业股票，本人将于减持前3个交易日予以公告；
4、本人减持诚意药业股票将按照相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；
5、如违反有关股份锁定承诺擅自违规减持所持有的诚意药业股份，因减持股份所获得的收益归诚意药业所有，且自愿接受中国证监会和上海证券交易所届时有效的规范性文件予以处罚。注5: 公司全体解禁的董事、监事、高管、部分其他股东承诺：
公司全体解禁的董事、监事、高管、部分其他股东等承诺：自2018年3月15日起6个月内（2018年3月15日至2018年9月15日）不减持公司股份。
公司原高管茆利平承诺：本人在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让所直接或间接持有的公司股份。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1．会计政策变更
(1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更
1)执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。
本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017年度比较财务报表已重新表述。对2017年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”13,125,642.88元，减少“管理费用”13,125,642.88元；对2017年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”12,693,687.42元，减少“管理费用”12,693,687.42元。
2)执行财政部发布的《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》
财政部于2018年9月5日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》(以下简称《解读》)。《解读》规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。
本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017年度比较财务报表已重新表述。对2017年度现金流量表的影响为增加“收到其他与经营活动有关的现金”500,000.00元，减少“收到其他与投资活动有关的现金”500,000.00元。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 550,000 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 9年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） | 100,000 |
| 保荐人 | 东兴证券股份有限公司 | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用
2018 年4月23日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务审计机构的议案》。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 关于拟出资设立产业并购基金暨关联交易的公告 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）（公告编号：2017-020） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况□适用 √不适用
2、 承包情况□适用 √不适用
3、 租赁情况□适用 √不适用
(二) 担保情况□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司践行“勤俭严谨、创新敬业”的办企宗旨和诚信为本、质量兴企的发展理念，与地方发展、员工进步、客户共赢、股东利益之间，建立了良好的互动，在法律法规的框架下，确立长期信任与合作关系。报告期内，公司主要承担了以下社会责任：
一是内控责任：公司建立了一套行之有效的管理机制，分工明确、权责分明，保证了较高的决策效率和执行能力。公司根据《公司法》《证券法》及《股东大会议事规则》等法律法规，不断完善法人治理结构，努力达到事前预测、事中控制、事后修复的效果，对内部控制的各种风险进行审计、排除。二是质量责任：公司坚持“四个最严”要求（最严谨的标准、最严格的监管、最严厉的处罚、最严肃的问责），坚守安全底线，强化责任担当，保证生产良心药，销售放心药。报告期内，没有发生任何质量事件。三是安全责任：2018年5月14日公司发生了安全事故，员工一人死亡、两人受伤事件，公司已在当天发布公告。经过洞头区安监局等主管部门的调查，确定为“本次事故直接原因是离心机转鼓由两块不同材质的不锈钢钢板拼焊而成，在较大离心力作用下而引发爆裂伤人事故。当地安监部门已经对离心机设备生产厂家进行立案查处”，发生这一事件后，公司将铭记血的教训，继续贯彻“四不伤害”原则，坚决杜绝“三违现象”，实现“三无一少”。四是环境责任：公司承诺“三不危害”原则——不危害员工、不危害周边、不危害子孙后代，积极秉持可持续发展理念，坚持绿色发展。五是纳税责任：公司自觉主动履行一本账依法纳税，积极反哺社会，并以此为荣。公司被洞头区委、区政府评为“地方财政贡献功勋企业”，报告期内，为当地经济和社会发展作出了突出贡献。六是员工责任：公司牢固树立以人为本的发展理念，发展和谐劳动关系，维护员工合法权益，凝聚人才力量，为各种人才提供良好的发展平台。公司建立起规范、民主的职工工会，为员工提供“五险一金”，社保覆盖率达100%，劳动合同执行率100%，员工收入增长每年稳定在5%以上。
公司上市以来，严格按照上市规则要求，保持透明度和良好的公司治理结构，规范公司运作，合规创造价值，诚信铸就品牌，以持续、健康的发展，回报股东、客户、员工和社会各界对诚意药业的关心与厚爱。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用□不适用(1) 排污信息√适用□不适用
子公司江苏诚意药业有限公司为江苏省淮安市环境保护局公布的重点排污单位。根据淮安市环境保护局2017年07月01日在其网站公布的《淮安市2017年重点排污单位信息公开汇总表》，江苏诚意是淮安市重点排污单位。
子公司上下高度重视环境保护工作，污染防治工作遵循清洁生产与末端治理相结合的原则，努力打造绿色企业，追求持续发展。报告期内公司未发生环境污染事故，未出现超标排放情况，未受到环境保护行政处罚。以下为公司环保信息情况：
（1）废水主要污染物及特征污染物
化学需氧量、悬浮物、氨氮、总磷。（2）排放方式排放方式：间歇排放。
（3）排放口数量和分布情况
WS-001位于厂区西边。
（4）主要污染物及特征污染物排放浓度和总量
化学需氧量排放浓度80mg/L，年排放5.8吨；氨氮排放浓度5mg/L，年排放总量0.36吨
（5）执行的污染物排放标准
大气污染物排放二级标准：
| 污染物 | 最高允许排放浓度mg/m? | 排气筒高度 |
| 粉尘 | 120 | 20 |
| 氨 | / | 20 |
| 甲苯 | 40 | 20 |
| 乙酸乙酯 | 120 | 20 |
| VOC | 120 | 20 |
| 乙醇 | 318 | 20 |
| 丙酮 | 216 | 20 |
| 臭气浓度 | / | 20 |
| 硫化氢 | / | 20 |
污水接管三级标准、排放一级标准
| 污染物 | COD | SS | 氨氮 | TP |
| 排放浓度（mg/L） | 370 | 220 | 35 | 8 |
核定的排放总量（接管量）
| 公司所有废水 | COD 30吨/年，氨氮1.05吨/年 |
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
子公司现有污水处理站1个，日处理水量200吨/天左右，目前运行正常；4个废气排放口，2个一级水喷淋方式处理，1个一级水喷淋+活性炭方式处理，1个二级水喷淋处理，目前运行正常。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
| 项目名称 | 环评批复情况 | 验收批复情况 |
| 易地技术改造项目 | 淮环发【2003】46号 | 已建设生产线于2004年8月通过淮安市环保局验收，未建设生产线未验收。 |
| 微生物发酵及处理设施改造工程项目 | 淮工环发【2008】3号 | 已建设生产线于2011年10月通过淮安市清浦区环保局验收，未建设生产线未验收。 |
| 发酵法生产2700吨/年医药产品生产线技术改造项目 | 浦环发【2013】22号 | 已建设生产线于2013年11月通过淮安市清浦区环保局验收，未建设生产线未验收。 |
| 生产线改造项目 | 浦环发【2013】50号 | 2014年3月通过淮安市清浦区环保局验收。 |
| 医药产品技术改造项目 | 浦环发【2015】30号 | 未建设未验收。 |
注：因市场原因，部分生产线未建设，故未验收。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
子公司根据目前现有的产品情况，于2019年1月重新编制了切实可行的突发环境事件的应急预案，并于1月9日通过了区环保局的审核备案。
(5) 环境自行监测方案
√适用□不适用
子公司于2013年2月安装了COD自动在线监测仪，并且委托第三方进行维护运营，确保了设备正常运行及数据准确性。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
经核查，公司2018年不属于温州市重点排污单位。
公司上下高度重视环境保护和污染防治工作，遵循清洁生产与末端治理相结合原则，努力打造绿色药企，追求持续发展。报告期内公司未发生环境污染事故，未出现超标排放情况，未受到环境保护行政处罚。2018年度公司环保情况：
（一）排污信息
1、废水主要污染物及特征污染物
化学需氧量（COD）、氨氮（NH
-N）、其他特征污染物（pH 值、总磷（以P计）、色度、悬浮物，总氮（以N计）、苯胺类、五日生化需氧量）
2、排放方式废水经厂区废水处理站处理达标后纳入污水管网，进入温州市洞头区城南污水处理厂集中处理。
3、排放口数量和分布情况
全厂设污水总排放口1个，位于厂区西南厂界。
4、主要污染物及特征污染物排放浓度和总量
化学需氧量排放浓度121.36mg/L，全年排放2.485吨；氨氮排放浓度5.4mg/L，全年排放总量0.1107吨。噪声检测符合标准。
5、执行的污染物排放标准
《化学合成类制药工业水污染排放标准》（GB21904-2008）；《污水综合排放标准》（GB8978-1996）；浙江省人民政府关于十二五时期重污染高耗能行业深化整治促进提升意见；《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）;《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》（DB33/887-2013）：厂界噪声参照《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB-12348-2008):
化学需氧量（COD）≤300mg/L、氨氮（NH
-N）≤35mg/L、总磷（以P计）≤5mg/L、苯胺类≤5.0mg/L、总氮（以N计）≤70mg/L、PH值 6-9 、悬浮物200mg/L、五日生化需氧量160mg/L。
稳态噪声 昼间不高于 65dB(A)；夜间不高于55dB(A).
6、水污染排放许可限值（排污许可证）
化学需氧量15.06吨/年、氨氮1.757吨/年。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
(四) 其他说明□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：万股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 6,390.00 | 75 | 1,114.8 | -3,603.00 | -2,488.20 | 3,901.80 | 32.71 | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 6,390.00 | 75 | 1,114.8 | -3,603.00 | -2,488.20 | 3,901.80 | 32.71 | ||
| 其中：境内非国有法人持股 | 1,140.00 | 13.38 | -1,140.00 | -1,140.00 | |||||
| 境内自然人持股 | 5,250.00 | 61.62 | 1,114.8 | -2,463.00 | -1,348.20 | 3,901.80 | 32.71 | ||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 2,130.00 | 25 | 2,293.2 | 3,603.00 | 5,896.20 | 8,026.20 | 67.29 | ||
| 1、人民币普通股 | 2,130.00 | 25 | 2,293.2 | 3,603.00 | 5,896.20 | 8,026.20 | 67.29 | ||
| 2、境内上市的外资 | |||||||||
| 股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、普通股股份总数 | 8,520.00 | 100 | 3,408 | 0 | 3,408.00 | 11,928.00 | 100 |
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]157号”《关于核准浙江诚意药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司公开发行人民币普通股（A股）2,130万股,发行后总股本为8,520万股，并于2017年3月15日在上交所挂牌上市。
2018年3月15日，苏州夏启中原九鼎医药投资中心（有限合伙）、颜茂林、庄小萍、岑均达、任秉钧、沈爱兰、茆利平、邱克荣、曹华杰、张孚甫、张向荣、谢旭一、林昕晨、陈后强、陈海燕、张志宏、厉市生、张高桥、吕孙战、曾焕群、杨楚楚、林宝贵、江丕坚、颜怡恰、姚其正共25位股东锁定期满，于2018年3月15 日起上市流通，共计3603万股。详见公告（2018-005）
2018年11月26日，公司以总股本85,200,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增34,080,000股，本次转增后总股本为119,280,000股。公司已办理工商变更登记手续，并于2018年12月16日取得营业执照。3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）√适用 □不适用实施送转股方案后，按新股本总额119,280,000股摊薄计算的2018年度每股收益为 0.81 元，扣除非经常性损益后的每股收益为 0.80 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 颜贻意 | 25,050,000 | 10,020,000 | 35,070,000 | 首发限售 | 2020.3.15 | |
| 苏州夏启中原九鼎医药投资中心（有限合伙） | 11,400,000 | 11,400,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 颜茂林 | 3,300,000 | 3,300,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 庄小萍 | 3,000,000 | 3,000,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 岑均达 | 2,100,000 | 2,100,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 任秉钧 | 2,100,000 | 2,100,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 沈爱兰 | 1,950,000 | 1,950,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 柯泽慧 | 1,920,000 | 768,000 | 2,688,000 | 首发限售 | 2020.3.15 | |
| 茆利平 | 1,500,000 | 1,500,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 邱克荣 | 1,200,000 | 1,200,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 曹华杰 | 930,000 | 930,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 张孚甫 | 900,000 | 900,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 林子津 | 900,000 | 360,000 | 1,260,000 | 首发限售 | 2020.3.15 | |
| 张向荣 | 600,000 | 600,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 谢旭一 | 600,000 | 600,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 林昕晨 | 600,000 | 600,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 陈后强 | 600,000 | 600,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 陈海燕 | 600,000 | 600,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 张志宏 | 600,000 | 600,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 厉市生 | 600,000 | 600,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 张高桥 | 450,000 | 450,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 吕孙战 | 450,000 | 450,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 曾焕群 | 450,000 | 450,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 杨楚楚 | 450,000 | 450,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 林宝贵 | 450,000 | 450,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 江丕坚 | 450,000 | 450,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 颜怡恰 | 450,000 | 450,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 姚其正 | 300,000 | 300,000 | 0 | 0 | 首发上市流通 | 2018.3.15 |
| 合计 | 63,900,000 | 36,030,000 | 11,148,000 | 39,018,000 | / | / |
注：本年增加的限售股份变动系2018年中期资本公积转增股本所致。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：万股 币种：人民币
| 股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 普通股股票类 | ||||||
| A股 | 2017-03-03 | 15.76元 | 2,130 | 2017-03-15 | 2,130 | |
| 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 | ||||||
| 其他衍生证券 | ||||||
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用 □不适用报告期内，公司于2018年11月26日向全体股东资本公积转增股本（每股转增0.4股），公司股份总数由85,200,000股增加至119,280,000股，本次股份变动前后公司实际控制人未发生变化。报告期期初资产总额为672,983,346.67元，负债总额为73,412,272.71元，资产负债率为 10.91%；期末资产总额为815,987,378.46元，负债总额为142,446,724.29元，资产负债率为17.46%。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 12,386 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 11,036 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||||
| 颜贻意 | 10,020,000 | 35,070,000 | 29.40 | 35,070,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 苏州夏启中原九鼎医药投资中心（有限合伙） | -26,189 | 11,373,811 | 9.54 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||||
| 颜茂林 | 1,320,000 | 4,620,000 | 3.87 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 庄小萍 | 1,200,000 | 4,200,000 | 3.52 | 质押 | 3,360,000 | 境内自然人 | ||||
| 岑均达 | 840,000 | 2,940,000 | 2.46 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 任秉钧 | 692,720 | 2,792,720 | 2.34 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 沈爱兰 | 766,000 | 2,716,000 | 2.28 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 柯泽慧 | 768,000 | 2,688,000 | 2.25 | 2,688,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 茆利平 | 600,000 | 2,100,000 | 1.76 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 邱克荣 | 480,000 | 1,680,000 | 1.41 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 苏州夏启中原九鼎医药投资中心（有限合伙） | 11,373,811 | 人民币普通股 | 11,373,811 | |||||||
| 颜茂林 | 4,620,000 | 人民币普通股 | 4,620,000 | |||||||
| 庄小萍 | 4,200,000 | 人民币普通股 | 4,200,000 | |||||||
| 岑均达 | 2,940,000 | 人民币普通股 | 2,940,000 | |||||||
| 任秉钧 | 2,792,720 | 人民币普通股 | 2,792,720 | |||||||
| 沈爱兰 | 2,716,000 | 人民币普通股 | 2,716,000 |
| 茆利平 | 2,100,000 | 人民币普通股 | 2,100,000 |
| 邱克荣 | 1,680,000 | 人民币普通股 | 1,680,000 |
| 张孚甫 | 1,260,000 | 人民币普通股 | 1,260,000 |
| 谢旭一 | 840,000 | 人民币普通股 | 840,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 颜贻意为浙江诚意药业股份有限公司控股股东、实际控制人，柯泽慧是颜贻意的外甥女，除此之外，公司未知上述其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 颜贻意 | 35,070,000 | 2020-3-15 | 0 | 首发限售 |
| 2 | 柯泽慧 | 2,688,000 | 2020-3-15 | 0 | 首发限售 |
| 3 | 林子津 | 1,260,000 | 2020-3-15 | 0 | 首发限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 颜贻意为浙江诚意药业股份有限公司控股股东、实际控制人，柯泽慧是颜贻意的外甥女；林子津是颜贻意妻弟。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用
| 姓名 | 颜贻意 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 浙江诚意药业股份有限公司董事长 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用
| 姓名 | 颜贻意 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 浙江诚意药业股份有限公司董事长 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 颜贻意 | 董事长、党委书记、董事、 | 男 | 70 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 25,050,000 | 35,070,000 | 10,020,000 | 公积金转增股本 | 113.14 | 是 |
| 赵春建 | 董事、副董事长、副总经理 | 男 | 42 | 2018-04-23 | 2019-05-06 | 0 | 0 | 0 | / | 100.07 | 否 |
| 沈爱兰 | 董事 | 女 | 64 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 1,950,000 | 2,716,000 | 766,000 | 公积金转增股本 | 3.55 | 否 |
| 庄小萍 | 董事 | 女 | 55 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 3,000,000 | 4,200,000 | 1,200,000 | 公积金转增股本 | 3.55 | 否 |
| 厉市生 | 董事、常务副总经理 | 男 | 68 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 600,000 | 840,000 | 240,000 | 公积金转增股本 | 109.10 | 否 |
| 任秉钧 | 董事、总经理 | 男 | 54 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 2,100,000 | 2,792,720 | 692,720 | 公积金转增股本 | 83.46 | 否 |
| 冀文宏 | 董事（已离职） | 男 | 38 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 否 |
| 马士可 | 独立董事（已离职员） | 男 | 75 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 否 |
| 金爱娟 | 独立董事 | 女 | 56 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 0 | 0 | 0 | / | 10.54 | 否 |
| 周群 | 独立董事 | 男 | 54 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 0 | 0 | 0 | 10.54 | 否 | |
| 邱克荣 | 监事会主席 | 男 | 60 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 1,200,000 | 1,680,000 | 480,000 | 公积金转增股本 | 49.24 | 否 |
| 张孚甫 | 监事 | 男 | 68 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 900,000 | 1,260,000 | 360,000 | 公积金转增股本 | 6.18 | 否 |
| 苏丽萍 | 职工监事 | 女 | 45 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 0 | 0 | 0 | / | 18.32 | 否 |
| 张志宏 | 副总经理 | 男 | 50 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 600,000 | 840,000 | 240,000 | 公积金转增股本 | 46.18 | 否 |
| 林昕晨 | 副总经理 | 男 | 48 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 600,000 | 840,000 | 240,000 | 公积金转增股本 | 35.84 | 否 |
| 吕孙战 | 财务总监 | 男 | 41 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 450,000 | 630,000 | 180,000 | 公积金转增股本 | 90.91 | 否 |
| 柯泽慧 | 董事会秘书 | 女 | 33 | 2016-03-12 | 2019-05-06 | 1,920,000 | 2,688,000 | 768,000 | 公积金转增股本 | 89.58 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 38,370,000 | 53,556,720 | 15,186,720 | / | 770.20 | / |
注：1、董事长颜贻意在参股的联营企业诚意小贷获取报酬30000元/年；
2、公司第二届董事会及监事会于2019年3月11日任期届满，公司已于2019年3月7日披露延期换届公告，本届董事会及监事会将延期至2019年5月6日。
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 颜贻意 | 历任洞头县铜山制药厂厂长，温州市第三制药厂厂长、总经理，温州三药进出口有限公司执行董事、总经理，温州市利祥动物实验研究所董事长，浙江诚意药业有限公司董事长、总经理。现任浙江诚意药业股份有限公司董事长、党委书记，江苏诚意药业有限公司执行董事，温州市洞头区诚意小额贷款股份有限公司董事长。 |
| 赵春建 | 历任温州市府办综合二处副处长、主任科员、温州市政府研究室（内设机构）主任，温州市府办综合二处处长，温州市府办综合城建处处长、浙江诚意药业股份有限公司董事长助理，现任温州市利祥动物实验研究所董事，浙江诚意药业股份有限公司董事、副董事长、副总经理。 |
| 沈爱兰 | 历任洞头县铜山制药厂财务科长，温州市第三制药厂财务科长、副厂长，浙江诚意药业有限公司董事、总经理助理；现任浙江诚意药业股份有限公司董事。 |
| 庄小萍 | 历任温州市第三制药厂销售员、供销部经理，浙江诚意药业有限公司华东销售部经理，董事；现任浙江诚意药业股份有限公司董事。 |
| 厉市生 | 历任温州第二制药厂副厂长，浙江瑞邦大药厂副厂长，江苏诚意药业有限公司总经理，浙江诚意药业有限公司董事、副总经理；现任浙江诚意药业股份有限公司董事、常务副总经理。 |
| 任秉钧 | 历任绍兴制药厂研究所副所长、浙江震元制药有限公司研究所所长、总工程师、副总经理、总经理，浙江贝得药业有限公司总经理，厦门福满药业有限公司总经理，浙江诚意药业有限公司总经理，现任浙江诚意药业股份有限公司董事、总经理、技术发展中心总经理，温州市第十三届人大代表。 |
| 冀文宏 | 历任天津股权交易所高级业务经理、昆吾九鼎投资管理有限公司业务总监、昆吾九鼎投资管理有限公司投资副总监、苏州祥瑞九信投资中心（有限合伙）执行事务合伙人委派代表，现任河南蓝天集团有限公司董事、殴普康视科技股份有限公司董事、上海博格工业用布有限公司董事、拉萨百泉商务咨询有限公司法定代表人和执行董事、上海新华联制药有限公司董事、南京优科生物医药集团股份有限公司董事、江苏中旗作物保护股份有限公司监事、中植资本管理有限公司资产处置部执行总经理上海新华联制药有限公司董事，上海博格工业用布有限公司董事，北京淘乐思文化发展有限公司监事，北京名山世纪教育投资咨询有限公司监事，2014年5月起担任浙江诚意药业股份有限公司董事，2018年4月23日辞去董事职务。 |
| 马士可 | 曾担任温州市食品药品监督管理局局长，香港永星化工（上海）有限公司总经理；2013年9月起担任浙江诚意药业股份有限公司独立董事,于2018年6月16日辞去独立董事职务。 |
| 金爱娟 | 曾任浙江中坚律师事务所律师、副主任、浙江震瓯律师事务所主任、合伙人，现为浙江震瓯律师事务所律师、温州国际商事调解委员会调解员、温州仲裁委员会仲裁员，2013年9月起担任浙江诚意药业股份有限公司独立董事，2018年11月起任浙江新亚电子股份有限公司独立董事。 |
| 周群 | 历任温州会计师事务所评估部副主任、主任，温州华明会计师事务所业务一部经理、瑞安分所所长、总经理助理，现任温州华明会计师事务所有限公司执行董事、主任会计师、温州银行股份有限公司独立董事（至2018年3月31任期终止）、龙湾农村商业银行独立董事；2013年9月起担任浙江诚意药业股份有限公司独立董事。 |
| 邱克荣 | 历任温州市第三制药厂车间主任、副厂长，浙江诚意药业有限公司总经理助理、董事；现任浙江诚意药业股份有限公司监事会主席、洞头制造部总经理、党委副书记、工会主席。 |
| 张孚甫 | 曾先后担任洞头县铜山制药厂车间主任、温州市第三制药厂技术科长、浙江诚意药业有限公司监事会主席；现为浙江诚意药业股份有限公司监事。 |
| 苏丽萍 | 曾任浙江诚意药业有限公司办公室主管、董事长秘书；现任浙江诚意药业股份有限公司董事会办公室主任，浙江诚意药业股份有限公司监事。 |
| 张志宏 | 任洞头县化工厂技术员、办公室主任、技术科科长、厂长助理，浙江诚意药业有限公司车间技术员、车间班长、车间主任、总经理助理、副总经理，现任浙江诚意药业股份有限公司副总经理。 |
| 林昕晨 | 历任温州市第三制药厂车间主任、QC经理，浙江诚意药业有限公司QA经理、办公室主任、销售部经理、重庆销售部经理，2015年12月起担任浙江诚意药业股份有限公司副总经理。 |
| 吕孙战 | 历任温州市第三制药厂财务部副经理，浙江诚意药业有限公司财务部经理、副总经理，现任浙江诚意药业股份公司财务总监。 |
| 柯泽慧 | 历任浙江诚意药业有限公司车间主任、市场部经理、总经理助理。现任浙江诚意药业股份有限公司副总经理、董事会秘书、证券事务中心总经理，温州市洞头区第十四届人大常委。 |
其它情况说明□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 颜贻意 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 董事长、党委书记、董事 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 赵春建 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 副董事长、副总经理、董事 | 2018-04-23 | 2019-05-06 |
| 沈爱兰 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 董事 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 庄小萍 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 董事 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 厉市生 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 董事、常务副总经理 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 任秉钧 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 董事、总经理 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 冀文宏 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 董事（已离职） | 2016-03-12 | 2018-04-23 |
| 马士可 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 独立董事（已离职） | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 金爱娟 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 独立董事 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 周群 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 独立董事 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 邱克荣 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 监事会主席 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 张孚甫 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 监事 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 苏丽萍 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 职工监事 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 张志宏 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 副总经理 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 林昕晨 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 副总经理 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 吕孙战 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 财务总监 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 柯泽慧 | 浙江诚意药业股份有限公司 | 董事会秘书 | 2016-03-12 | 2019-05-06 |
| 在股东单位任职情况的说明 | ||||
公司第二届董事会及监事会于2019年3月11日任期届满，公司已于2019年3月7日披露延期换届的公告，本届董事会及监事会将延期至2019年5月6日。
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 周群 | 温州华明会计师事务所 | 执行董事、主任会计师 | 2006-01-01 | |
| 周群 | 温州银行股份有限公司 | 独立董事 | 2014-07-01 | 2018-03-31 |
| 周群 | 龙湾农村商业银行 | 独立董事 | 2016-07-01 | |
| 金爱娟 | 浙江震瓯律师事务所 | 律师 | 1998-02-01 | |
| 金爱娟 | 温州仲裁委员会 | 仲裁员 | 1997-01-01 | |
| 金爱娟 | 浙江新亚电子股份有限公司 | 独立董事 | 2018-11-28 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事、高级管理人员的年薪由董事会下属的薪酬与考核委员会拟定，由董事会审议通过并提交股东大会批准。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司内部董事、监事、高级管理人员根据其在公司担任具体职务，按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬，具体包括基本薪酬和年度绩效薪酬。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司内部董事、监事、高级管理人员基本薪酬按月平均发放，年度绩效薪酬根据董事会薪酬与考核委员会考核评定的年度绩效考核结果确定后发放。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 770.20万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 茆利平 | 副总经理 | 离任 | 个人原因 |
| 冀文宏 | 董事 | 离任 | 个人原因 |
| 马士可 | 独立董事 | 离任 | 个人原因 |
| 赵春建 | 董事 | 选举 | 工作需要 |
| 赵春建 | 副总经理 | 聘任 | 工作需要 |
| 赵春建 | 副董事长 | 选举 | 工作需要 |
注：
1、公司高管茆利平于2017年7月24日离职，详见公司公告（2017-024）；1、公司董事冀文宏于2018年3月13日离职，详见公司公告（2018-007）；2、独立董事马士可于2018年6月16日离职，详见公司公告（2018-029）；3、公司于2018年4月2日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过《关于选举董事的议案》，同意选举赵春建先生为公司第二届董事会董事，其任期自公司2017年年度股东大会审议通过之日起至第二届董事会任期届满。详见公司公告（2018-019，2018-023）4、公司于2018年4月2日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》。同意聘任赵春建先生为公司副总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。详见公司公告（2018-020）5、公司于2018年4月27日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于选举公司副董事长的议案》。同意选举公司董事、副总经理赵春建先生为公司副董事长，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。详见公司公告（2018-025）
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 476 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 207 |
| 在职员工的数量合计 | 683 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 38 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 348 |
| 销售人员 | 123 |
| 技术人员 | 118 |
| 财务人员 | 17 |
| 行政人员 | 77 |
| 合计 | 683 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 9 |
| 大专及本科 | 273 |
| 大专以下 | 401 |
| 合计 | 683 |
(二) 薪酬政策√适用 □不适用
公司员工收入主要由基本工资和绩效奖金两大部分组成。公司员工根据职级不同，可划分为普通员工、中层管理人员和高层管理人员。
（1）基本工资
基本工资按照员工职务设定不同的等级，并不定期的进行调增。
（2）绩效奖金
销售人员综合考虑销量、货款回收以及客户维护开发等情况发放销售提成奖励。生产车间人员采用产量和成本综合考核制度，按月进行考核确定绩效奖金。其他部门的普通员工也按月考核确定绩效奖金。
中层管理人员根据部门绩效，按月考核确定绩效奖金。高管人员按年度绩效目标考核结果发放年度绩效奖金。
公司鼓励普通员工掌握多种技能，对于普通员工按学历、职称、语言能力等分别发放学历津贴、职称津贴、英语津贴、驾驶津贴、技能津贴等。此外，公司对加班员工按照国家相应要求支付加班工资。
(三) 培训计划√适用 □不适用
公司建立了完整的培训体系，每年制订培训计划，培训内容涉及GMP知识、岗位技能、制药专业知识、安全生产知识、特种岗位知识、内部规章制度等。培训形式多样，采取内部培训和外部培训相结合、部门培训和公司级培训相结合、理论和实践操作相结合的多元化培训。内部培训包括各专业人员的上岗培训、岗位标准操作程序培训、安全知识培训、药品生产知识培训等，培训实行分级组织实施，公司级培训由行政办负责组织实施，部门培训由各部门（或车间）按计划组织实施; 外部培训包括上级主管部门安排的特种岗位培训、各类上岗培训、专题讲座以及行业协会等部门组织的各类培训、研讨会等。培训注重理论和实践相结合，所有培训由有相关资质的领导、专家或有实践经验的人员主讲，并对培训效果进行考核，针对存在的问题，及时完善和改进培训体系，以不断提高员工的专业素质和综合素质。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证券监督管理委员会等有关法律法规的要求，继续完善法人治理结构，规范公司运作，建立健全内部控制制度，加强信息披露工作，进一步提升公司治理水平，为切实提高企业经营管理水平和风险防范能力而努力。 公司董事会认为公司法人治理的实际状况与中国证监会《上市公司治理准则》的文件要求不存在差异。具体内容如下：
1、关于股东与股东大会：公司依照《公司法》等有关法律法规和《公司章程》，以及公司制定的《股东大会议事规则》的规定，充分保障所有股东，尤其是中小股东的平等权利，保障所有股东能够切实行使各自的权利；并按照相关法律法规和《公司章程》的要求召集、召开股东大会。
2、关于控股股东与公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东及其控制的公司进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了五独立，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。公司 未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。公司通过在《股东大会议事规则》、《公司章 程》、《关联交易决策制度》和《募集资金管理制度》等制度中设立相关条款，建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的机制。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会由9 名董事组成，其中独立董事3名，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度，认真出席董事会会议和股东大会；积极参加相关知识培训，熟悉有关法律法规；认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责，维护公司和股东利益。董事会下设审计、提名、薪酬与考核和战略委员会，专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任主任。
4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司监事会由3名监事组成，其中 1 名为职工代表监事。监事会能够依据《监事会议事规则》，本着对股东负责的态度，认真地履行自己的职责，对公司的运营、关联交易、对外担保等重大事项及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，并发表意见。有效监督，并发表意见。
5、关于信息披露与透明度：董事会指定公司董事会秘书负责日常信息披露工作，接待股东的来访和咨询。公司力求做到公平、及时、准确、完整的披露公司信息，确保公司所有股东及时、公平地获得公司的相关信息，并做好信息披露前的保密工作，确保所有股东均能公平、公正地获得信息。
6、关于投资者关系：公司继续加强投资者关系管理工作，认真做好投资者来电的接听、答复，以及互动平台的问题回复。公司为中小投资者参与股东大会提供便利。
7、关于同业竞争和关联交易：报告期内，公司与控股股东及其控制的公司不存在同业竞争。公司的关联交易严格遵守《公司章程》和《关联交易决策制度》的规定，履行相关程序，并及时进行披露。
8、关于内幕信息知情人登记管理：为进一步提升上市公司内幕交易防控意识和水平，规范内幕信息管理，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益，公司严格按照规定进行内幕信息的保密、档案管理及知情人登记工作。
9、关于内控规范报告期内，公司已经建立了适合公司经营、业务特点和管理要求的内部控制管理体系，同时结合实际情况进一步完善了内部控制建设体系，按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，不存在财务报告内部控制重大缺陷。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年4月23日 | 上海证券交易所网站 | 2018年4月24日 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 2018年11月12日 | 上海证券交易所网站 | 2018年11月13日 |
股东大会情况说明√适用 □不适用
报告期内，公司共召开两次股东大会，已于2018年4月24日及11月13日在上海证券交易所网站披露。具体见公告（编号：2018-023及2018-050）。
| 会议届次 | 召开日期 | 会议议案名称 | 决议情况 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年4月23日 | 1、2017年度董事会工作报告 | 各项决议均通过 |
| 2、2017年度监事会工作报告 | |||
| 3、关于会计政策变更的议案 | |||
| 4、2017年度财务决算报告 | |||
| 5、2017年度利润分配预案 |
| 6、2017年年度报告及摘要 | ||
| 7、关于公司续聘财务内控审计机构及支付其报酬的议案 | ||
| 8、关于申请办理综合授信业务的议案 | ||
| 9、关于公司2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | ||
| 10、关于使用自有闲置资金进行现金管理的议案 | ||
| 11、关于修订公司章程的议案 | ||
| 12、关于选举公司董事的议案 | ||
| 13、关于修订《浙江诚意药业股份有限公司经营管理层人员薪酬管理办法》的议案 | ||
| 14、关于审议公司董事、监事2017年度薪酬的议案 | ||
| 2018年第一次临时股东大会 | 2018年11月12日 | 1、2018年度中期资本公积转增股本预案 |
| 2、关于修订公司章程的议案 |
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 颜贻意 | 否 | 5 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 沈爱兰 | 否 | 5 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 庄小萍 | 否 | 5 | 4 | 1 | 1 | 0 | 否 | 2 |
| 赵春建 | 否 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 厉市生 | 否 | 5 | 4 | 1 | 1 | 0 | 否 | 2 |
| 任秉钧 | 否 | 5 | 3 | 1 | 2 | 0 | 是 | 1 |
| 冀文宏 | 否 | 2 | 1 | 1 | 1 | 0 | 否 | 0 |
| 马士可 | 是 | 5 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 周群 | 是 | 5 | 4 | 1 | 1 | 0 | 否 | 1 |
| 金爱娟 | 是 | 5 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明√适用 □不适用董事任秉钧先生因工作原因两次未亲自出席董事会。
| 年内召开董事会会议次数 | 5 |
| 其中：现场会议次数 | 4 |
| 通讯方式召开会议次数 | 1 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况√适用 □不适用
董事会分别设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，恪尽职守、认真负责的履行各自职责，为完善公司治理 结构、促进公司发展起到了积极的作用。审计委员会对定期报告编制工作进行监督，对财务报告和内控报告审计单位的聘用提出建议，并在年度审计过程中，与公司及年审会计师进行了充分沟通，实施了有效监督；薪酬与考核委员会对公司的董事、高级管理人员年度的薪酬进行审核并发表意见。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用报告期内，公司监事会对所监督事项无异议，未发现公司存在重大风险。
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用
为体现公司经营管理层人员的业绩水平与公司经济效益提高的联系，促进公司持续稳定的发展, 2018年4月9日第二届十七次董事会审议通过了《经营管理层人员2018年度绩效考核实施细则》。根据实施细则要求，公司高层管理人员薪酬由“年薪+绩效考核奖励”构成，其中：
年薪挂钩规定：高级管理人员预留30%的工资，并按1/3和2/3比例分别与净利润、销售额考核基数实现情况挂钩，当年实现净利润或销售额低于规定考核基数的，分别扣罚对应比例预留工资，并以以预留的工资总额为限。
绩效考核奖励：当年审计净利润只有大于净利润考核基数才能计奖，奖励基金=（审计净利润+预提的奖励金额-净利润考核基数）×（1-10%提取公积金比例）×30%，奖励基金扣减工作质量扣罚数后再予奖励。
2018年高层管理人员绩效考核工作由公司薪酬与考核委员会指定一至两名成员牵头会同审计部及相关部门人员进行，并已结算。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用公司2018年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告√适用 □不适用
中汇会审[2019]0159号
浙江诚意药业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江诚意药业股份有限公司(以下简称诚意药业公司)财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了诚意药业公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于诚意药业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.事项描述
诚意药业公司主要从事药品原料、制剂的研发、生产和销售。2018年，诚意药业公司营业收入为人民币545,765,999.36元。
诚意药业公司国内商品销售在完成内部出库程序，并依约办理货物托运手续，收到客户签收的回单或经客户确认后确认收入；出口商品销售在报关手续办理完毕，出口货物越过船舷或到达目的地口岸并取得收款权利时确认收入。收入确认政策详见财务报告附注五(28)所述。
鉴于营业收入是诚意药业公司的关键业绩指标之一，并且该类销售业务交易发生频繁，交易量大，产生错报的固有风险较高。因此，我们将收入确认作为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对收入确认执行的主要审计程序包括：
(1)了解及评价了与收入确认事项有关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性；
(2)对收入和成本执行分析性程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等；
(3)选取样本检查销售合同，及与管理层访谈，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
(4)对营业收入执行截止测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间；
(5)对主要客户销售额及余额进行函证，并抽查收入确认的相关单据，检查收入确认的真实性。
根据我们所实施的审计程序及获取的审计证据，我们认为，诚意药业公司的收入确认符合其收入确认的会计政策。
四、其他信息
诚意药业公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估诚意药业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算诚意药业公司、终止运营或别无其他现实的选择。
诚意药业公司治理层(以下简称治理层)负责监督诚意药业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对诚意药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致诚意药业公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就诚意药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
(项目合伙人)
中国·杭州中国注册会计师：
报告日期：2019年4月9日
二、 财务报表
合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 浙江诚意药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 177,939,518.63 | 73,711,135.42 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 七、4 | 48,865,893.64 | 44,170,369.94 |
| 其中：应收票据 | 七、4（1） | 5,126,295.87 | 5,910,077.40 |
| 应收账款 | 七、4（1） | 43,739,597.77 | 38,260,292.54 |
| 预付款项 | 七、5 | 16,261,297.74 | 4,894,489.30 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、6 | 4,518,011.72 | 3,347,616.82 |
| 其中：应收利息 | 七、6（1） | 970,291.43 | 2,877,291.78 |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、7 | 91,434,999.77 | 70,213,322.52 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、10 | 4,801,860.45 | 270,889,337.03 |
| 流动资产合计 | 343,821,581.95 | 467,226,271.03 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、14 | 26,155,629.42 | 26,114,383.74 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、16 | 178,070,626.89 | 121,918,680.34 |
| 在建工程 | 七、17 | 139,767,546.58 | 17,148,180.05 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 七、20 | 34,940,020.75 | 28,670,229.16 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、22 | 10,246,029.27 | |
| 长期待摊费用 | 七、23 | 1,556,416.04 | 574,821.66 |
| 递延所得税资产 | 七、24 | 2,341,644.21 | 994,123.09 |
| 其他非流动资产 | 七、25 | 79,087,883.35 | 10,336,657.60 |
| 非流动资产合计 | 472,165,796.51 | 205,757,075.64 | |
| 资产总计 | 815,987,378.46 | 672,983,346.67 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 七、29 | 34,933,231.09 | 20,606,125.49 |
| 预收款项 | 七、30 | 7,524,887.51 | 3,807,650.40 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、31 | 14,261,261.71 | 8,491,243.56 |
| 应交税费 | 七、32 | 7,258,764.30 | 11,848,208.29 |
| 其他应付款 | 七、33 | 73,591,927.66 | 26,129,606.73 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 137,570,072.27 | 70,882,834.47 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、42 | 3,043,203.15 | 2,529,438.24 |
| 递延所得税负债 | 七、24 | 1,833,448.87 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,876,652.02 | 2,529,438.24 | |
| 负债合计 | 142,446,724.29 | 73,412,272.71 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、44 | 119,280,000.00 | 85,200,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、46 | 352,588,821.03 | 386,668,821.03 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、48 | 96,052.06 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、50 | 40,767,154.15 | 32,088,048.83 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、51 | 148,062,669.31 | 95,614,204.10 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 660,794,696.55 | 599,571,073.96 | |
| 少数股东权益 | 12,745,957.62 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 673,540,654.17 | 599,571,073.96 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 815,987,378.46 | 672,983,346.67 |
法定代表人：颜贻意 主管会计工作负责人：吕孙战 会计机构负责人：南海萍
母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:浙江诚意药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 162,447,793.59 | 71,732,041.71 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 十七、1 | 39,216,247.69 | 27,407,007.70 |
| 其中：应收票据 | 十七、1 | 1,576,295.87 | 5,368,077.40 |
| 应收账款 | 十七、1 | 37,639,951.82 | 22,038,930.30 |
| 预付款项 | 13,142,390.25 | 5,014,179.20 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 148,209,824.76 | 141,232,808.00 |
| 其中：应收利息 | 十七、2 | 970,291.43 | 2,877,291.78 |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 63,261,727.42 | 49,167,689.98 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,875,503.89 | 270,878,375.02 | |
| 流动资产合计 | 430,153,487.60 | 565,432,101.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 63,511,929.42 | 46,114,383.74 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 127,781,448.20 | 85,388,448.60 | |
| 在建工程 | 131,254,001.69 | 10,945,021.26 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 19,388,939.18 | 17,388,700.05 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,379,974.37 | 574,821.66 | |
| 递延所得税资产 | 2,475,511.88 | 994,123.09 |
| 其他非流动资产 | 78,106,921.35 | 10,273,047.60 | |
| 非流动资产合计 | 423,898,726.09 | 171,678,546.00 | |
| 资产总计 | 854,052,213.69 | 737,110,647.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 31,523,851.76 | 12,080,303.17 | |
| 预收款项 | 7,247,441.75 | 3,619,155.04 | |
| 应付职工薪酬 | 12,500,534.95 | 7,167,071.50 | |
| 应交税费 | 6,686,416.29 | 11,386,543.91 | |
| 其他应付款 | 66,734,842.68 | 25,070,765.81 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 124,693,087.43 | 59,323,839.43 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,590,494.81 | 2,025,229.90 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,590,494.81 | 2,025,229.90 | |
| 负债合计 | 127,283,582.24 | 61,349,069.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 119,280,000.00 | 85,200,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 371,495,089.96 | 405,575,089.96 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 40,767,154.15 | 32,088,048.83 | |
| 未分配利润 | 195,226,387.34 | 152,898,439.49 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 726,768,631.45 | 675,761,578.28 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 854,052,213.69 | 737,110,647.61 |
法定代表人：颜贻意 主管会计工作负责人：吕孙战 会计机构负责人：南海萍
合并利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 七、52 | 545,765,999.36 | 340,892,105.70 |
| 其中：营业收入 | 七、52 | 545,765,999.36 | 340,892,105.70 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 七、52 | 439,252,694.21 | 268,802,381.69 |
| 其中：营业成本 | 七、52 | 194,821,027.91 | 163,245,580.27 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、53 | 7,306,392.46 | 4,648,157.16 |
| 销售费用 | 七、54 | 167,218,401.15 | 45,796,415.87 |
| 管理费用 | 七、55 | 43,146,215.37 | 38,788,045.51 |
| 研发费用 | 七、56 | 26,260,084.99 | 13,125,642.88 |
| 财务费用 | 七、57 | -1,656,849.57 | 364,993.45 |
| 其中：利息费用 | 七、57 | 731,482.25 | 109,062.89 |
| 利息收入 | 七、57 | 1,798,923.53 | 390,545.62 |
| 资产减值损失 | 七、58 | 2,157,421.90 | 2,833,546.55 |
| 加：其他收益 | 七、59 | 2,208,981.30 | 2,072,866.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、60 | 4,275,803.05 | 5,383,047.76 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,241,245.68 | 2,461,736.57 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、62 | -292,052.45 | -717,010.70 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 112,706,037.05 | 78,828,628.03 | |
| 加：营业外收入 | 七、63 | 2,562,522.75 | 4,390,877.24 |
| 减：营业外支出 | 七、64 | 2,374,139.85 | 902,625.48 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 112,894,419.95 | 82,316,879.79 | |
| 减：所得税费用 | 七、65 | 15,499,418.03 | 13,078,434.37 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 97,395,001.92 | 69,238,445.42 |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 97,395,001.92 | 69,238,445.42 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.少数股东损益 | 483,431.39 | ||
| 2.归属于母公司股东的净利润 | 96,911,570.53 | 69,238,445.42 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 106,724.51 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 96,052.06 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 96,052.06 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 96,052.06 | ||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 10,672.45 | ||
| 七、综合收益总额 | 97,501,726.43 | 69,238,445.42 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 97,007,622.59 | 69,238,445.42 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 494,103.84 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.81 | 0.87 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.81 | 0.87 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：颜贻意 主管会计工作负责人：吕孙战 会计机构负责人：南海萍
母公司利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 473,616,926.00 | 294,408,763.81 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 138,620,249.93 | 126,523,268.80 |
| 税金及附加 | 5,607,348.56 | 3,217,063.12 | |
| 销售费用 | 165,913,046.07 | 44,861,429.73 | |
| 管理费用 | 32,735,920.04 | 28,079,154.08 | |
| 研发费用 | 24,678,009.87 | 12,693,687.42 | |
| 财务费用 | -2,374,963.03 | -154,327.19 | |
| 其中：利息费用 | 50,392.13 | ||
| 利息收入 | 1,785,219.97 | 732,396.64 | |
| 资产减值损失 | 12,718,599.51 | 1,282,777.50 | |
| 加：其他收益 | 2,132,886.55 | 1,963,466.58 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 4,275,803.05 | 5,383,047.76 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,241,245.68 | 2,461,736.57 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -60,257.39 | -734,360.01 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 102,067,147.26 | 84,517,864.68 | |
| 加：营业外收入 | 2,467,069.99 | 3,734,177.04 | |
| 减：营业外支出 | 2,363,080.60 | 258,390.40 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 102,171,136.65 | 87,993,651.32 | |
| 减：所得税费用 | 15,380,083.48 | 13,078,434.37 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 86,791,053.17 | 74,915,216.95 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 86,791,053.17 | 74,915,216.95 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 86,791,053.17 | 74,915,216.95 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：颜贻意 主管会计工作负责人：吕孙战 会计机构负责人：南海萍
合并现金流量表2018年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 577,675,609.89 | 321,065,511.36 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 684,276.21 | 905,222.76 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、67（1） | 19,409,656.18 | 13,725,227.86 |
| 经营活动现金流入小计 | 597,769,542.28 | 335,695,961.98 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 160,372,514.66 | 112,644,653.81 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 62,428,868.94 | 54,947,290.21 | |
| 支付的各项税费 | 72,508,771.09 | 37,850,203.87 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、67（2） | 168,161,320.40 | 63,002,924.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 463,471,475.09 | 268,445,072.12 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 134,298,067.19 | 67,250,889.86 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,200,000.00 | 1,914,019.41 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 124,356.76 | 171,961.43 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、67（3） | 275,893,206.23 | 1,347,754.45 |
| 投资活动现金流入小计 | 278,217,562.99 | 3,433,735.29 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 271,519,653.25 | 37,994,274.57 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、67（4） | 270,850,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 271,519,653.25 | 308,844,274.57 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,697,909.74 | -305,410,539.28 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 299,788,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、67（5） | 1,064,047.02 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 300,852,047.02 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 7,700,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,903,209.90 | 35,349,439.90 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、67（6） | 19,589,700.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 43,603,209.90 | 66,939,139.90 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -43,603,209.90 | 233,912,907.12 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 521,616.18 | -257,692.87 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 97,914,383.21 | -4,504,435.17 | |
| 加：期初现金及现金等价物余 | 73,711,135.42 | 78,215,570.59 |
| 额 | |||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 171,625,518.63 | 73,711,135.42 |
法定代表人：颜贻意 主管会计工作负责人：吕孙战 会计机构负责人：南海萍
母公司现金流量表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 494,600,236.33 | 281,015,169.49 | |
| 收到的税费返还 | 539,399.11 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,625,210.81 | 13,576,112.69 | |
| 经营活动现金流入小计 | 513,225,447.14 | 295,130,681.29 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 89,085,644.66 | 75,281,555.84 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 50,496,225.75 | 44,038,627.47 | |
| 支付的各项税费 | 67,528,149.31 | 34,989,848.95 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 162,978,341.88 | 58,196,418.71 | |
| 经营活动现金流出小计 | 370,088,361.60 | 212,506,450.97 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 143,137,085.54 | 82,624,230.32 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,200,000.00 | 1,914,019.41 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 99,056.76 | 116,157.43 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 278,761,632.27 | 3,750,551.10 | |
| 投资活动现金流入小计 | 281,060,689.03 | 5,780,727.94 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 259,016,148.03 | 34,715,525.30 | |
| 投资支付的现金 | 27,936,300.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 17,450,000.00 | 292,332,331.05 | |
| 投资活动现金流出小计 | 304,402,448.03 | 327,047,856.35 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,341,759.00 | -321,267,128.41 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 299,788,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 299,788,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 12,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,784,000.00 | 34,998,385.83 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 19,589,700.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 35,784,000.00 | 66,588,085.83 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -35,784,000.00 | 233,199,914.17 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 390,425.34 | -153,105.43 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 84,401,751.88 | -5,596,089.35 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 71,732,041.71 | 77,328,131.06 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 156,133,793.59 | 71,732,041.71 |
法定代表人：颜贻意 主管会计工作负责人：吕孙战 会计机构负责人：南海萍
合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 85,200,000.00 | 386,668,821.03 | 32,088,048.83 | 95,614,204.10 | 599,571,073.96 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 85,200,000.00 | 386,668,821.03 | 32,088,048.83 | 95,614,204.10 | 599,571,073.96 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 34,080,000.00 | -34,080,000.00 | 96,052.06 | 8,679,105.32 | 52,448,465.21 | 12,745,957.62 | 73,969,580.21 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 96,052.06 | 96,911,570.53 | 494,103.84 | 97,501,726.43 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,679,105.32 | -44,463,105.32 | -35,784,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,679,105.32 | -8,679,105.32 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -35,784,000.00 | -35,784,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 34,080,000.00 | -34,080,000.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 34,080,000.00 | -34,080,000.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 12,251,853.78 | 12,251,853.78 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 119,280,000.00 | 352,588,821.03 | 96,052.06 | 40,767,154.15 | 148,062,669.31 | 12,745,957.62 | 673,540,654.17 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 63,900,000.00 | 122,870,134.68 | 24,596,527.13 | 68,799,280.38 | 280,165,942.19 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 63,900,000.00 | 122,870,134.68 | 24,596,527.13 | 68,799,280.38 | 280,165,942.19 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,300,000.00 | 263,798,686.35 | 7,491,521.70 | 26,814,923.72 | 319,405,131.77 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 69,238,445.42 | 69,238,445.42 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,300,000.00 | 263,798,686.35 | 285,098,686.35 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 21,300,000.00 | 262,031,296.28 | 283,331,296.28 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 1,767,390.07 | 1,767,390.07 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,491,521.70 | -42,423,521.70 | -34,932,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,491,521.70 | -7,491,521.70 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -34,932,000.00 | -34,932,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 85,200,000.00 | 386,668,821.03 | 32,088,048.83 | 95,614,204.10 | 599,571,073.96 |
法定代表人：颜贻意 主管会计工作负责人：吕孙战 会计机构负责人：南海萍
母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 85,200,000.00 | 405,575,089.96 | 32,088,048.83 | 152,898,439.49 | 675,761,578.28 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 85,200,000.00 | 405,575,089.96 | 32,088,048.83 | 152,898,439.49 | 675,761,578.28 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 34,080,000.00 | -34,080,000.00 | 8,679,105.32 | 42,327,947.85 | 51,007,053.17 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 86,791,053.17 | 86,791,053.17 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 8,679,105.32 | -44,463,105.32 | -35,784,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,679,10 | -8,679,1 | |||||||||
| 5.32 | 05.32 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -35,784,000.00 | -35,784,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 34,080,000.00 | -34,080,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 34,080,000.00 | -34,080,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 119,280,000.00 | 371,495,089.96 | 40,767,154.15 | 195,226,387.34 | 726,768,631.45 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 63,900,000.00 | 143,543,793.68 | 24,596,527.13 | 120,406,744.24 | 352,447,065.05 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 63,900,000.00 | 143,543,793.68 | 24,596,527.13 | 120,406,744.24 | 352,447,065.05 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,300,000.00 | 262,031,296.28 | 7,491,521.70 | 32,491,695.25 | 323,314,513.23 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 74,915,2 | 74,915,21 | |||||||||
| 16.95 | 6.95 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,300,000.00 | 262,031,296.28 | 283,331,296.28 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 21,300,000.00 | 262,031,296.28 | 283,331,296.28 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,491,521.70 | -42,423,521.70 | -34,932,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,491,521.70 | -7,491,521.70 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -34,932,000.00 | -34,932,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 85,200,000.00 | 405,575,089.96 | 32,088,048.83 | 152,898,439.49 | 675,761,578.28 |
法定代表人：颜贻意 主管会计工作负责人：吕孙战 会计机构负责人：南海萍
三、 公司基本情况
1. 公司概况√适用 □不适用
一、公司基本情况(一) 公司概况浙江诚意药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原浙江诚意药业有限公司(以下简称诚意有限)，诚意有限以2012年12月31日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。本公司于2013年5月7日在温州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为330322000001788的《企业法人营业执照》(已于2016年4月22日变更为社会信用代码号913303007303249630号的《企业法人营业执照》)。公司注册地：温州市洞头区化工路118号。法定代表人：颜贻意。
2017年3月，本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]157号文核准，通过上海证券交易所系统采用网下向投资者询价配售和网上按市值申购定价发行相结合的方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票2,130万股，发行价为每股人民币15.76元，共计募集资金总额人民币33,568.80万元，扣除承销和保荐费用，以及各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币28,019.83万元。本次增资后公司股本为8,520万元。2018年11月，公司以总股本8,520万股为基数，以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计转增3,408万股。本次转增后公司股本为11,928万股。
公司现有股本为人民币11,928万元，总股数为11,928万股，每股面值人民币1元。其中：有限售条件的流通股份A股39,018,000股；无限售条件的流通股份A股80,262,000股。公司股票于2017年3月15日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的规范的治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设行政办公室、财务部、进出口部、国内销售部、物流部、质量保证部、质量控制部、研究所、安保部、工程部、审计部、生产车间以及上海分公司等主要职能部门或分支机构，拥有3家子公司江苏诚意药业有限公司(以下简称江苏诚意)、加拿大智慧中药生物科技有限公司(以下简称加拿大公司)和福建华康药业有限公司(以下简称福建华康)。
本公司属制药行业。经营范围为：小容量注射剂、硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、原料药(利巴韦林、硫唑嘌呤、巯嘌呤、阿昔洛韦、克林霉素磷酸酯、维生素K1、维生素K4、亚硫酸氢钠钾萘醌、维生素B4、天麻素、诺氟沙星、托拉塞米、乙酰半胱氨酸、盐酸氨基葡萄糖)生产(在《药品生产许可证》有效期内经营）；医药中间体(不含危险化学品、监控化学品及易制毒品)生产、销售；货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
本财务报表及财务报表附注已于2019年4月9日经公司第二届董事会第十七次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共3家，详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加2家，详见附注八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认原则、应收款项坏账准备计提标准、累计折旧计提年限等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(28)、附注五(11)、附注五(16)等相关说明。
1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按
照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相
关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(14)“长期股权投资的确认和计量”或本附注五(10)“金融工具的确认和计量”。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五(14)第3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用
1．外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
3．外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易当期平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
10. 金融工具√适用 □不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1．金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
(2)持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
(3)贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。
3．金融负债的分类、确认和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
(2)其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
4．金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
5．权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
(2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
6．衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套
期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
7．金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注。
8．金融资产的减值准备
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：(1)发行方或债务人发生严重财务困难；(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；(7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
(1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试
先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2)可供出售金融资产减值
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
9．金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收账款——金额100万元以上(含)且占应收账款账面余额5%以上的款项；其他应收款——金额100万元以上(含)且占其他应收款账面余额5%以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3－4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
12. 存货√适用 □不适用
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。①外购存货原材料、库存商品的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的的在制品、半成品、产成品、委托加工物资成本由采购成本和加工成本构成。②债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。③在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。④以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。包装物按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
13. 持有待售资产□适用 √不适用
14. 长期股权投资√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注五(10)“金融工具的确认和计量”。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议
约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发
生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产不适用
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
1．固定资产确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
2．固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值计入固定资产成本。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 20 | 3.00 | 4.85 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 5/10 | 3.00 | 19.40/9.70 |
| 运输工具 | 平均年限法 | 5/10 | 3.00 | 19.40/9.70 |
| 固定资产装修 | 平均年限法 | 5 | - | 20.00 |
| 电子及其他设备 | 平均年限法 | 5 | 3.00 | 19.40 |
说明：
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
(2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
5．其他说明
(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。
(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。17. 在建工程√适用 □不适用
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用√适用 □不适用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19. 生物资产□适用 √不适用
20. 油气资产□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换
出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项 目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 50 |
| 软 件 | 预计受益期限 | 5-10 |
| 药品生产技术 | 预计受益期限 | 10 |
| 药品商标 | 预计受益期限 | 3 |
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上
具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
23. 长期待摊费用√适用 □不适用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
1．短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利
处理。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
28. 收入√适用 □不适用
1．收入的总确认原则
(1)销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
(2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4)建造合同
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4)当期未完成的建造合同，按照合同收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入，确认当期合同收入；按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认的费用，确认当期合同费用。当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入，确认为当期合同收入；按照累计实际发生的合同成本扣除以前期间累计已确认费用，确认当期合同费用。
5)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2．本公司收入的具体确认原则
本公司收到客户订单，安排生产且产品经检验合格后组织发货，同时完成内部出库程序，并依约办理货物托运手续，在收到客户签收的回单或经客户确认后，开具增值税专用发票，此时，相关的风险和报酬已经转移，本公司既没有保留与所有权相关的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入企业，相关的成本能够可靠计量，本公司确认销售商品收入的实现。
公司出口商品销售按照合同规定的期限交付货物，在报关手续办理完毕，出口货物越过船舷或到达目的地口岸并取得收款权利时，相关的风险和报酬已经转移，本公司既没有保留与所有权相关的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入企业，相关的成本能够可靠计量，本公司确认销售商品收入的实现。
29. 政府补助√适用 □不适用
1．政府补助的分类政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本
公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
3．融资租赁的会计处理
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收款项可收回性的评估，涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
2．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
3．可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
4．折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
5．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
6．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 1)执行《财政部关于修订印发 | 第二届董事会第十六次会议 | 对2017年度合并财务报表相关 |
| 2018年度一般企业财务报表格式的通知》 | 损益项目的影响为增加“研发费用”13,125,642.88元，减少“管理费用”13,125,642.88元；对2017年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”12,693,687.42元，减少“管理费用”12,693,687.42元。 | |
| 2)执行财政部发布的 《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》 | 第二届董事会第十六次会议 | 对2017年度现金流量表的影响为增加“收到其他与经营活动有关的现金”500,000.00元，减少“收到其他与投资活动有关的现金”500,000.00元。 |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 按16%、17%等税率计缴。出口货物执行“免、抵、退”税政策，退税率为9%、13%、15%。 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15 |
| 江苏诚意药业有限公司 | 25 |
| 福建华康药业有限公司 | 25 |
2. 税收优惠√适用 □不适用
1. 企业所得税根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2017年12月15日下发的《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字[2017]201号)，本公司通过高新技术企业复审，并取得了由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201733001757，发证日期为2017年11月13日，有效期三年。本公司自通过高新技术企业复审后三年内(含2017年)，享受15%企业所得税优惠税率。
2．增值税本公司出口货物实行“免、抵、退”税政策，出口退税率为 9%、13%和15%。
(三) 其他说明加拿大公司适用当地法律规定税率。
3. 其他□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 47,460.34 | 73,725.94 |
| 银行存款 | 171,578,058.29 | 73,637,409.48 |
| 其他货币资金 | 6,314,000.00 | - |
| 合计 | 177,939,518.63 | 73,711,135.42 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 4,433,097.70 |
其他说明
1、期末受到限制的货币资金6,314,000.00元，系银行承兑汇票保证金。2、外币货币资金明细情况详见本附注七(71)“外币货币性项目”之说明。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 5,126,295.87 | 5,910,077.40 |
| 应收账款 | 43,739,597.77 | 38,260,292.54 |
| 合计 | 48,865,893.64 | 44,170,369.94 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 5,126,295.87 | 5,910,077.40 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 5,126,295.87 | 5,910,077.40 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 31,305,167.85 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 31,305,167.85 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 46,053,229.45 | 100.00 | 2,313,631.68 | 5.02 | 43,739,597.77 | 41,402,410.71 | 100.00 | 3,142,118.17 | 7.59 | 38,260,292.54 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 46,053,229.45 | 100.00 | 2,313,631.68 | 5.02 | 43,739,597.77 | 41,402,410.71 | 100.00 | 3,142,118.17 | 7.59 | 38,260,292.54 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 45,833,825.25 | 2,291,691.26 | 5.00 | |
| 1年以内小计 | 45,833,825.25 | 2,291,691.26 | 5.00 |
| 1至2年 | 219,404.20 | 21,940.42 | 10.00 |
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 46,053,229.45 | 2,313,631.68 | 5.02 |
确定该组合依据的说明：
以账龄为信用风险组合确认依据
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额1,063,404.95元,；非同一控制下企业合并转入2,500.00元,本期收回或转回坏账准备金额44,987.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,939,378.44 |
其中重要的应收账款核销情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 山西中远威药业有限公司 | 货款 | 801,531.25 | 无法收回 | 确定无法收回，报董事长批准 | 否 |
| 上海舒健生物科技有限公司 | 货款 | 310,689.52 | 无法收回 | 确定无法收回，报董事长批准 | 否 |
| 江苏施美康药业股份有限公司 | 货款 | 175,425.00 | 无法收回 | 确定无法收回，报董事长批准 | 否 |
| 沈阳九千堂医药有限公司 | 货款 | 135,921.00 | 无法收回 | 确定无法收回，报董事长批准 | 否 |
| 辽宁博恒医药有限公司 | 货款 | 124,113.00 | 无法收回 | 确定无法收回，报董事长批准 | 否 |
| 其他 | 货款 | 391,698.67 | 无法收回 | 确定无法收回，报董事长批准 | 否 |
| 合计 | 货款 | 1,939,378.44 | 无法收回 | 确定无法收回，报董事长批准 | 否 |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 3,987,026.80 | 1年以内 | 8.66 | 199,351.34 |
| 第二名 | 2,749,329.29 | 1年以内 | 5.97 | 137,466.46 |
| 第三名 | 2,435,748.49 | 1年以内 | 5.29 | 121,787.42 |
| 第四名 | 2,252,271.64 | 1年以内 | 4.89 | 112,613.58 |
| 第五名 | 1,895,712.00 | 1年以内 | 4.12 | 94,785.60 |
| 小 计 | 13,320,088.22 | 28.93 | 666,004.40 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 16,255,931.74 | 99.97 | 4,826,449.30 | 98.61 |
| 1至2年 | 5,366.00 | 0.03 | 68,040.00 | 1.39 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 16,261,297.74 | 100.00 | 4,894,489.30 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
| 第一名 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 24.60 | 尚未提供劳务 |
| 第二名 | 2,220,000.00 | 1年以内 | 13.65 | 尚未到货 |
| 第三名 | 2,080,000.00 | 1年以内 | 12.79 | 尚未到货 |
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
| 第四名 | 1,440,000.00 | 1年以内 | 8.86 | 尚未到货 |
| 第五名 | 1,138,000.00 | 1年以内 | 7.00 | 尚未到货 |
| 小 计 | 10,878,000.00 | 66.90 |
其他说明□适用 √不适用
6、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 970,291.43 | 2,877,291.78 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 3,547,720.29 | 470,325.04 |
| 合计 | 4,518,011.72 | 3,347,616.82 |
其他说明：
√适用 □不适用无
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 970,291.43 | 2,877,291.78 |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 970,291.43 | 2,877,291.78 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,768,916.11 | 100.00 | 221,195.82 | 5.87 | 3,547,720.29 | 528,752.67 | 100.00 | 58,427.63 | 11.05 | 470,325.04 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 3,768,916.11 | 100.00 | 221,195.82 | 5.87 | 3,547,720.29 | 528,752.67 | 100.00 | 58,427.63 | 11.05 | 470,325.04 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 3,209,116.11 | 160,455.82 | 5.00 | |
| 1年以内小计 | 3,209,116.11 | 160,455.82 | 5.00 |
| 1至2年 | 550,000.00 | 55,000.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 700.00 | 140.00 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 7,000.00 | 3,500.00 | 50.00 |
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 2,100.00 | 2,100.00 | 100.00 |
| 合计 | 3,768,916.11 | 221,195.82 | 5.87 |
确定该组合依据的说明：
以账龄为信用风险组合确认依据
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 3,300,000.00 | |
| 保证金及押金 | 177,700.53 | 228,200.00 |
| 出口退税 | 235,090.19 | |
| 其 他 | 291,215.58 | 65,462.48 |
| 合计 | 3,768,916.11 | 528,752.67 |
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额150,754.60元；非同一控制下企业合并转入12,013.59元，本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 2,800,000.00 | 1年以内 | 74.29 | 140,000.00 |
| 第二名 | 往来款 | 500,000.00 | 1-2年 | 13.27 | 50,000.00 |
| 第三名 | 其他 | 221,600.00 | 1年以内 | 5.88 | 11,080.00 |
| 第四名 | 履约保证金 | 50,000.00 | [注] | 1.33 | 4,800.00 |
| 第五名 | 押金保证金 | 42,618.00 | 1年以内 | 1.13 | 2,130.90 |
| 合计 | 3,614,218.00 | 95.90 | 208,010.90 |
[注]其中：1年以内4,000.00元，1-2年46,000.00元。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 26,450,154.59 | 1,015,809.41 | 25,434,345.18 | 17,537,837.13 | 1,046,301.87 | 16,491,535.26 |
| 在产品 | 5,433,158.90 | 5,433,158.90 | 5,501,605.42 | 5,501,605.42 | ||
| 库存商品 | 47,026,385.76 | 3,080,277.21 | 43,946,108.55 | 38,410,827.94 | 4,330,137.90 | 34,080,690.04 |
| 周转材料 | 3,683,579.69 | 43,116.09 | 3,640,463.60 | 3,060,440.95 | 15,280.49 | 3,045,160.46 |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 自制半成品 | 10,773,931.72 | 10,773,931.72 | 9,621,423.16 | 9,621,423.16 | ||
| 委托加工物资 | 2,206,991.82 | 2,206,991.82 | 1,453,677.41 | 1,453,677.41 | ||
| 在途物资 | 19,230.77 | 19,230.77 | ||||
| 合计 | 95,574,202.48 | 4,139,202.71 | 91,434,999.77 | 75,605,042.78 | 5,391,720.26 | 70,213,322.52 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,046,301.87 | 113,663.54 | 144,156.00 | 1,015,809.41 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 4,330,137.90 | 801,584.66 | 2,051,445.35 | 3,080,277.21 | ||
| 周转材料 | 15,280.49 | 28,014.15 | 178.55 | 43,116.09 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 5,391,720.26 | 943,262.35 | 2,195,779.90 | 4,139,202.71 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
其他说明无
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款等 | 270,850,000.00 | |
| 待抵扣进项税 | 4,801,860.45 | 39,337.03 |
| 合计 | 4,801,860.45 | 270,889,337.03 |
其他说明无
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||
| 合计 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 |
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 温州市利祥动物实验研究所 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | 18.78 | |||||
| 合计 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | 700,000.00 | / | |||||
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 温州市洞头区诚意小额贷款股份有限公司 | 26,114,383.74 | 2,241,245.68 | 2,200,000.00 | 26,155,629.42 | |||||||
| 小计 | 26,114,383.74 | 2,241,245.68 | 2,200,000.00 | 26,155,629.42 | |||||||
| 合计 | 26,114,383.74 | 2,241,245.68 | 2,200,000.00 | 26,155,629.42 | |||||||
其他说明无
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、 固定资产总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 178,070,626.89 | 121,918,680.34 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 178,070,626.89 | 121,918,680.34 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 103,347,262.91 | 149,314,713.35 | 2,480,186.26 | 3,977,516.26 | 259,119,678.78 | |
| 2.本期增加金额 | 60,854,885.62 | 12,737,604.11 | 1,819,902.48 | 2,139,475.00 | 836,156.68 | 78,388,023.89 |
| （1）购置 | 5,125,550.20 | 639,146.51 | 164,808.69 | 5,929,505.40 | ||
| （2）在建工程转入 | 49,391,605.22 | 2,138,771.71 | 1,014,340.97 | 1,737,553.07 | 836,156.68 | 55,118,427.65 |
| （3）企业合并增加 | 11,463,280.40 | 5,473,282.20 | 166,415.00 | 237,113.24 | 17,340,090.84 | |
| 3.本期减少金额 | 13,000.00 | 5,314,927.87 | 452,983.95 | 5,780,911.82 | ||
| （1）处置或报废 | 13,000.00 | 5,314,927.87 | 452,983.95 | 5,780,911.82 | ||
| 4.期末余额 | 164,189,148.53 | 156,737,389.59 | 4,300,088.74 | 5,664,007.31 | 836,156.68 | 331,726,790.85 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 47,832,381.53 | 80,006,573.61 | 1,822,201.18 | 2,968,876.16 | 132,630,032.48 | |
| 2.本期增加金额 | 7,955,924.74 | 12,336,301.59 | 551,806.41 | 646,690.84 | 82,147.74 | 21,572,871.32 |
| （1）计提 | 6,495,944.34 | 10,329,886.59 | 390,383.85 | 424,349.57 | 82,147.74 | 17,722,712.09 |
| （2企业合并增加 | 1,459,980.40 | 2,006,415.00 | 161,422.56 | 222,341.27 | 3,850,159.23 | |
| 3.本期减少金额 | 9,326.42 | 4,563,780.46 | 411,992.15 | 4,985,099.03 | ||
| （1） | 9,326.42 | 4,563,780.46 | 411,992.15 | 4,985,099.03 |
| 处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 55,778,979.85 | 87,779,094.74 | 2,374,007.59 | 3,203,574.85 | 82,147.74 | 149,217,804.77 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,011,474.39 | 3,558,635.61 | 855.96 | 4,570,965.96 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 132,606.77 | 132,606.77 | ||||
| （1）处置或报废 | 132,606.77 | 132,606.77 | ||||
| 4.期末余额 | 1,011,474.39 | 3,426,028.84 | 855.96 | 4,438,359.19 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 107,398,694.29 | 65,532,266.01 | 1,926,081.15 | 2,459,576.50 | 754,008.94 | 178,070,626.89 |
| 2.期初账面价值 | 54,503,406.99 | 65,749,504.13 | 657,985.08 | 1,007,784.14 | 121,918,680.34 |
[注](1)本期折旧额17,722,712.09元。本期增加中由在建工程中转入的固定资产原值55,118,427.65元。期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值54,189,382.33元。
(2)固定资产减值准备计提原因和依据说明
子公司江苏诚意原淮安和平化工厂的房屋，由于处于闲置濒临报废状态，存在减值的迹象，故按预计可收回金额与账面余额的差额计提减值准备。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 1,042,757.10 | 1,011,474.39 | 31,282.71 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 厂房（煤改气） | 2,697,026.17 | 拟与健康产业园合并办证 |
| 仓库 | 1,843,429.72 | 尚在办理中 |
其他说明：
√适用 □不适用期末用于票据抵押的固定资产，详见本财务报表附注十四（2）之说明。
固定资产清理□适用 √不适用
17、 在建工程总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 139,729,254.15 | 17,111,737.98 |
| 工程物资 | 38,292.43 | 36,442.07 |
| 合计 | 139,767,546.58 | 17,148,180.05 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 制剂大楼 | 67,644,958.16 | 67,644,958.16 | 2,604,270.35 | 2,604,270.35 | ||
| 研发中心 | 32,772,240.43 | 32,772,240.43 | 718,693.57 | 718,693.57 | ||
| 健康产业园 | 25,453,581.80 | 25,453,581.80 | 109,397.32 | 109,397.32 | ||
| 新冷冻车间 | 5,344,928.87 | 5,344,928.87 | - | |||
| 三层合成车间二 | 4,490,380.78 | 4,490,380.78 | 4,490,380.78 | 4,490,380.78 | ||
| 其他零星工程 | 1,059,031.48 | 1,059,031.48 | 867,195.41 | 867,195.41 | ||
| 营销网络建设项目 | 5,854,373.67 | 5,854,373.67 | ||||
| 多层立体合成车间三 | 845,582.60 | 845,582.60 | 845,582.60 | 845,582.60 | ||
| 甲壳素生产车间 | 2,118,550.03 | 2,118,550.03 | ||||
| 203车间无菌制剂改造 | 1,621,844.28 | 1,621,844.28 | ||||
| 合计 | 139,729,254.15 | 139,729,254.15 | 17,111,737.98 | 17,111,737.98 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 制剂大楼 | 2,604,270.35 | 65,489,315.60 | 448,627.79 | 67,644,958.16 | ||||||||
| 研发中心 | 718,693.57 | 32,502,174.64 | 448,627.78 | 32,772,240.43 | ||||||||
| 健康产业园 | 109,397.32 | 25,344,184.48 | 25,453,581.80 | |||||||||
| 新冷冻车间 | 5,344,928.87 | 5,344,928.87 | ||||||||||
| 三层合成车间二 | 4,490,380.78 | 4,490,380.78 | ||||||||||
| 其他零星工程 | 867,195.41 | 952,706.09 | 760,870.02 | 1,059,031.48 | ||||||||
| 营销网络建设项目 | 5,854,373.67 | 46,383,508.43 | 49,095,476.89 | 3,142,405.21 |
| 多层立体合成车间三 | 845,582.60 | 845,582.60 | ||||||||||
| 甲壳素生产车间 | 2,118,550.03 | 2,118,550.03 | ||||||||||
| 203车间无菌制剂改造 | 1,621,844.28 | 292,107.06 | 1,913,951.34 | |||||||||
| 合计 | 17,111,737.98 | 178,427,475.20 | 51,770,298.25 | 4,039,660.78 | 139,729,254.15 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 38,292.43 | 38,292.43 | 36,442.07 | 36,442.07 | ||
| 合计 | 38,292.43 | 38,292.43 | 36,442.07 | 36,442.07 | ||
其他说明：
无
18、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
19、 油气资产□适用 √不适用
20、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 寿灵牌商标 | 药品生产技术 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 30,303,798.50 | 653,440.38 | 150,000.00 | 6,580,000.00 | 37,687,238.88 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,053,230.28 | 3,191,704.90 | 0.00 | 0.00 | 35,599.45 | 0.00 | 8,280,534.63 |
| (1)购置 | 550.00 | 3,191,704.90 | 3,192,254.90 | ||||
| (2)内部研发 | |||||||
| (3)企业合并增加 | 5,052,680.28 | 35,599.45 | 5,088,279.73 | ||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 35,357,028.78 | 3,845,145.28 | 150,000.00 | 6,580,000.00 | 35,599.45 | 45,967,773.51 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 6,198,944.41 | 246,065.43 | 150,000.00 | 2,421,999.88 | 9,017,009.72 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,110,458.31 | 241,586.75 | 0.00 | 657,999.96 | 698.02 | 0.00 | 2,010,743.04 |
| （1）计提 | 633,078.02 | 241,586.75 | 657,999.96 | 698.02 | 1,533,362.75 | ||
| 2）企业合增加 | 477,380.29 | 477,380.29 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 7,309,402.72 | 487,652.18 | 150,000.00 | 3,079,999.84 | 698.02 | 0.00 | 11,027,752.76 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 28,047,626.06 | 3,357,493.10 | 3,500,000.16 | 34,901.43 | 34,940,020.75 | ||
| 2.期初账面价值 | 24,104,854.09 | 407,374.95 | 4,158,000.12 | 28,670,229.16 |
[注]1、本期摊销额1,533,362.75元。
2．期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。3．期末用于票据抵押的无形资产，详见本财务报表附注十四(2)之说明。4．期末无未办妥权证的无形资产。本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
21、 开发支出□适用 √不适用
22、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 福建华康药业有限公司 | 10,246,029.27 | 10,246,029.27 | ||||
| 合计 | 10,246,029.27 | 10,246,029.27 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 福建华康药业有限公司 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | - |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
资产组或资产组组合的构成：公司以上述收购福建华康产生的商誉所在资产组为福建华康资产组，该非同一控制下合并形成的商誉=并购成本-购买日账面可辨认净资产的公允价值*收购股权比例，即23,000,000.00- 25,005,824.51*51.004%=10,246,029.27元。年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，之后年度的现金流量按零增长率预计。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为14.00%，考虑了本公司的债务成本、长期国债利率、市场预期报酬率等因素，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 绿化工程 | 574,821.66 | 960,482.44 | 302,890.96 | 1,232,413.14 | |
| 装修费 | 185,728.05 | 9,286.38 | 176,441.67 | ||
| 软件信息服务费 | 141,509.43 | 39,308.20 | 102,201.23 | ||
| 排污权使用费 | 68,040.00 | 22,680.00 | 45,360.00 | ||
| 合计 | 574,821.66 | 1,355,759.92 | 374,165.54 | 1,556,416.04 |
其他说明：
无
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 坏账准备 | 1,983,926.63 | 297,863.99 | 2,134,268.74 | 320,140.31 |
| 存货跌价准备 | 3,242,235.96 | 486,335.39 | 3,793,218.52 | 568,982.78 |
| 可供出售金融资产减值准备 | 700,000.00 | 105,000.00 | 700,000.00 | 105,000.00 |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 5,809,779.32 | 1,452,444.83 | ||
| 合计 | 11,735,941.91 | 2,341,644.21 | 6,627,487.26 | 994,123.09 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 可供出售金融资产公允价值变动 | ||||
| 评估增值额的所得税影响 | 7,333,795.48 | 1,833,448.87 | ||
| 合计 | 7,333,795.48 | 1,833,448.87 | ||
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 5,886,226.81 | 7,235,744.76 |
| 可抵扣亏损 | 23,470,422.25 | 25,422,878.97 |
| 合计 | 29,356,649.06 | 32,658,623.73 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018 | 2,342,678.44 | ||
| 2019 | 8,686,761.56 | 8,686,761.56 | |
| 2020 | 9,103,861.41 | 9,103,861.41 | |
| 2021 | 876,859.33 | 876,859.33 | |
| 2022 | 4,412,718.23 | 4,412,718.23 | |
| 2023 | 390,221.72 | ||
| 合计 | 23,470,422.25 | 25,422,878.97 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 79,087,883.35 | 357,357.60 |
| 预付购房款 | - | 9,979,300.00 |
| 合计 | 79,087,883.35 | 10,336,657.60 |
其他说明：
无
26、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 12,628,000.00 | |
| 应付账款 | 22,305,231.09 | 20,606,125.49 |
| 合计 | 34,933,231.09 | 20,606,125.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 12,628,000.00 | |
| 合计 | 12,628,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 20,403,096.65 | 18,243,554.00 |
| 1-2年 | 874,702.18 | 1,310,780.19 |
| 2-3年 | 1,027,432.26 | 321,795.28 |
| 3年以上 | - | 729,996.02 |
| 合计 | 22,305,231.09 | 20,606,125.49 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 基因港(香港)生物科技有限公司 | 1,000,000.00 | 信用期内 |
| 合计 | 1,000,000.00 | / |
其他说明□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 7,349,059.42 | 3,534,510.07 |
| 1-2年 | 173,503.09 | 5,795.00 |
| 2-3年 | 966.00 | 33,777.20 |
| 3年以上 | 1,359.00 | 233,568.13 |
| 合计 | 7,524,887.51 | 3,807,650.40 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,491,243.56 | 64,855,418.61 | 59,085,400.46 | 14,261,261.71 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,348,350.94 | 3,348,350.94 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 8,491,243.56 | 68,203,769.55 | 62,433,751.40 | 14,261,261.71 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,031,321.27 | 56,004,121.68 | 50,756,566.25 | 13,278,876.70 |
| 二、职工福利费 | 2,812,584.03 | 2,812,584.03 | ||
| 三、社会保险费 | 3,233,701.92 | 3,233,701.92 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,708,696.28 | 2,708,696.28 | ||
| 工伤保险费 | 351,078.33 | 351,078.33 | ||
| 生育保险费 | 173,927.31 | 173,927.31 | ||
| 四、住房公积金 | 1,610,513.04 | 1,610,513.04 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 459,922.29 | 1,194,497.94 | 672,035.22 | 982,385.01 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 8,491,243.56 | 64,855,418.61 | 59,085,400.46 | 14,261,261.71 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,244,409.39 | 3,244,409.39 |
| 2、失业保险费 | 103,941.55 | 103,941.55 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 3,348,350.94 | 3,348,350.94 |
其他说明：
√适用 □不适用
公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，公司根据该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
32、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,821,368.00 | 5,721,762.36 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 4,290,922.52 | 4,605,201.45 |
| 个人所得税 | ||
| 城市维护建设税 | 103,078.77 | 280,495.06 |
| 房产税 | 594,753.12 | 556,250.89 |
| 土地使用税 | 258,972.90 | 303,408.40 |
| 教育费附加 | 59,505.52 | 168,297.04 |
| 地方教育附加 | 39,670.35 | 112,198.02 |
| 代扣代缴个人所得税 | 76,250.62 | 96,584.97 |
| 印花税 | 12,831.00 | 4,010.10 |
| 其 他 | 1,411.50 | - |
| 合计 | 7,258,764.30 | 11,848,208.29 |
其他说明：
无
33、 其他应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 73,591,927.66 | 26,129,606.73 |
| 合计 | 73,591,927.66 | 26,129,606.73 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 17,132,966.84 | 10,914,414.76 |
| 制剂市场费用 | 49,373,813.35 | 15,092,090.78 |
| 应付暂收款 | 6,745,219.72 | - |
| 其他 | 339,927.75 | 123,101.19 |
| 合计 | 73,591,927.66 | 26,129,606.73 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 湖南生命元医药有限责任公司 | 1,000,000.00 | 保证金 |
| 合计 | 1,000,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
36、 其他流动负债
其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
38、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 长期应付款总表情况
(1). 分类列示
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
41、 预计负债□适用 √不适用
42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,529,438.24 | 933,500.00 | 419,735.09 | 3,043,203.15 | 收到财政拨款 |
| 合计 | 2,529,438.24 | 933,500.00 | 419,735.09 | 3,043,203.15 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新罐区及甲乙醇回收装置技改项目 | 97,920.00 | 16,320.00 | 81,600.00 | 与资产相关 | |||
| 小容量注射剂车间GMP改造 | 535,100.00 | 107,020.00 | 428,080.00 | 与资产相关 | |||
| 口服固体制剂车间技改项目 | 1,104,180.12 | 500,000.00 | 174,934.52 | 1,429,245.60 | 与资产相关 | ||
| 2015年度企业节能减排 | 288,029.78 | 37,165.08 | 250,864.70 | 与资产相关 |
| 技术改造项目(盐酸浓缩系统) | |||||||
| 2017年度洞头区部分高污染燃料锅炉淘汰改造补贴 | 240,000.00 | 22,184.91 | 217,815.09 | 与资产相关 | |||
| 大气污染物治理设施整治提升资金补助 | 193,500.00 | 10,610.58 | 182,889.42 | 与资产相关 | |||
| 节能减排专项引导资金 | 368,791.67 | 26,500.00 | 342,291.67 | 与资产相关 | |||
| 2011年度市场级促进中小企业提升发展专项资金 | 68,750.00 | 15,000.00 | 53,750.00 | 与资产相关 | |||
| 2013年度市中小企业扶持资金 | 66,666.67 | 10,000.00 | 56,666.67 | 与资产相关 | |||
| 小计 | 2,529,438.24 | 933,500.00 | 419,735.09 | 3,043,203.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
43、 其他非流动负债
□适用 √不适用
44、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 85,200,000.00 | 34,080,000.00 | 34,080,000 | 119,280,000.00 | |||
其他说明：
根据公司2018年11月12日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的2018年度中期资本公积转增股本预案，公司以总股本85,2000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计转增34,080,000股。
45、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 384,901,430.96 | 34,080,000.00 | 350,821,430.96 | |
| 其他资本公积 | 1,767,390.07 | - | 1,767,390.07 | |
| 合计 | 386,668,821.03 | 34,080,000.00 | 352,588,821.03 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司2018年11月12日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的2018年度中期资
本公积转增股本预案，公司以总股本85,2000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计转增34,080,000股。
47、 库存股□适用 √不适用
48、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | |||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 106,724.51 | 96,052.06 | 10,672.45 | 96,052.06 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||||||
| 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||
| 现金流量 | |||||||
| 套期损益的有效部分 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | 106,724.51 | 96,052.06 | 10,672.45 | 96,052.06 | |||
| 其他综合收益合计 | 106,724.51 | 96,052.06 | 10,672.45 | 96,052.06 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
49、 专项储备□适用 √不适用
50、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 32,088,048.83 | 8,679,105.32 | 40,767,154.15 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 32,088,048.83 | 8,679,105.32 | - | 40,767,154.15 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系根据章程规定，按母公司净利润的10%提取法定盈余公积所致。
51、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 95,614,204.10 | 68,799,280.38 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 95,614,204.10 | 68,799,280.38 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 96,911,570.53 | 69,238,445.42 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,679,105.32 | 7,491,521.70 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 35,784,000.00 | 34,932,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 148,062,669.31 | 95,614,204.10 |
根据公司2018年4月23日召开的2017年年度股东大会审议通过的2017年度利润分配方案，以方
案实施前的公司总股本85,200,000股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.42元(含税)，合计派发现金股利35,784,000.00元。期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
52、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 543,189,951.23 | 193,790,298.55 | 335,112,846.92 | 158,475,032.29 |
| 其他业务 | 2,576,048.13 | 1,030,729.36 | 5,779,258.78 | 4,770,547.98 |
| 合计 | 545,765,999.36 | 194,821,027.91 | 340,892,105.70 | 163,245,580.27 |
53、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 2,473,016.79 | 1,331,702.58 |
| 教育费附加 | 1,441,554.57 | 777,442.16 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,058,711.29 | 731,050.60 |
| 土地使用税 | 973,825.74 | 1,021,882.40 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 256,602.94 | 145,237.94 |
| 地方教育附加 | 961,036.42 | 518,294.78 |
| 其他 | 141,644.71 | 122,546.70 |
| 合计 | 7,306,392.46 | 4,648,157.16 |
其他说明：
无
54、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 制剂产品市场费用 | 145,072,904.41 | 29,590,092.97 |
| 人工费用 | 9,429,139.69 | 7,180,595.58 |
| 广告宣传费 | 3,378,250.82 | 922,689.32 |
| 运输费 | 3,371,406.77 | 2,929,282.09 |
| 折旧摊销费 | 1,785,423.34 | |
| 差旅交通费 | 1,774,046.26 | 2,974,340.26 |
| 租赁费 | 585,407.83 | 270,653.74 |
| 办公费 | 517,975.48 | 324,473.51 |
| 业务招待费 | 306,587.37 | 294,642.36 |
| 出口业务佣金 | 90,462.52 | 422,960.46 |
| 其 他 | 906,796.66 | 886,685.58 |
| 合计 | 167,218,401.15 | 45,796,415.87 |
其他说明：
无
55、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 24,851,023.66 | 17,847,276.45 |
| 停工损失 | 3,192,190.30 | 4,861,608.75 |
| 折旧摊销费 | 4,294,003.84 | 3,346,028.56 |
| 修理费 | 1,360,987.43 | 2,143,075.71 |
| 办公费 | 1,682,233.58 | 1,655,420.66 |
| 差旅费 | 1,265,931.96 | 1,378,424.05 |
| 财产保险费 | 689,576.60 | 721,601.67 |
| 业务招待费 | 910,838.38 | 716,606.17 |
| 汽车费用 | 572,804.68 | 420,815.82 |
| 中介服务费 | 2,239,939.04 | 408,071.79 |
| 上市费用 | 2,917,042.56 | |
| 其 他 | 2,086,685.90 | 2,372,073.32 |
| 合计 | 43,146,215.37 | 38,788,045.51 |
其他说明：
无
56、 研发费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托开发费用 | 15,539,970.08 | 5,261,679.21 |
| 职工薪酬 | 6,780,498.88 | 4,196,228.73 |
| 直接材料 | 2,854,311.29 | 2,187,713.05 |
| 折旧与摊销 | 769,871.25 | 1,035,038.29 |
| 其 他 | 315,433.49 | 444,983.6 |
| 合计 | 26,260,084.99 | 13,125,642.88 |
其他说明：
无
57、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 731,482.25 | 109,062.89 |
| 减：利息收入 | -1,798,923.53 | -390,545.62 |
| 汇兑损失 | 750,408.64 | |
| 减：汇兑收益 | -654,181.88 | -143,492.55 |
| 手续费支出 | 64,773.59 | 39,560.09 |
| 合计 | -1,656,849.57 | 364,993.45 |
其他说明：
无
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 1,214,159.55 | 325,817.48 |
| 二、存货跌价损失 | 943,262.35 | 2,507,729.07 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 2,157,421.90 | 2,833,546.55 |
其他说明：
无
59、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新罐区及甲乙醇回收装置技改补助 | 16,320.00 | 16,320.00 |
| 小容量注射剂车间GMP技改补助 | 107,020.00 | 107,020.00 |
| 口服固体制剂车间技改补助 | 174,934.52 | 117,074.24 |
| 2015年度企业节能减排技术改造项目(盐酸浓缩系统) | 37,165.08 | 37,165.08 |
| 2017年度洞头区部分高污染燃料锅炉淘汰改造补助 | 22,184.91 | - |
| 大气污染物治理设施整治提升资金补助 | 10,610.58 | - |
| 节能减排专项引导资金 | 26,500.00 | 26,500.00 |
| 2011年度市场级促进中小企业提升发展专项资金 | 15,000.00 | 15,000.00 |
| 2013年度市中小企业扶持资金 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 知识产权战略补助 | 40,000.00 | - |
| 创新券补助 | 37,500.00 | - |
| 医药储备专项资金补助 | 80,000.00 | - |
| 能源管理体系认证补助资金 | 25,000.00 | - |
| 商贸流通业优惠政策项目补助 | 102,856.00 | - |
| 污染治理专项补助资金 | 28,000.00 | - |
| 省级医药储备补助 | 80,000.00 | - |
| 17年度稳岗补贴 | 24,594.75 | - |
| 政府支持企业2018年度稳岗补贴 | 81,563.04 | |
| 2018年中央外经贸发展专项资金 | 60,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 86,118.12 | |
| 2018年度区科技创新优惠政策项目补助资金(企业研发费补助) | 1,143,614.30 | |
| 省级环境保护专项资金(市级分配部分) | 60,500.00 | |
| 关于减免地方水利建设基金的批复 | 118,947.85 | |
| 洞头区部分高污染燃料锅炉淘汰改造补贴资金 | 240,000.00 | |
| 区科技优惠政策项目补助资金 | 20,000.00 | |
| 洞头区商贸流通业(出口)优惠政策项目补助 | 76,870.00 | |
| 洞头区企业安全生产目标管理责任制考核奖励资金 | 2,000.00 | |
| 洞头区科技计划项目及经费 | 100,000.00 | |
| 洞头县科技计划项目及经费 | 90,000.00 | |
| 中央外经贸发展专项资金 | 50,000.00 | |
| 洞头区商贸流通业优惠政策项目补助 | 50,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 106,418.15 | |
| 污染治理(排污费)补助资金 | 40,000.00 | |
| 省级环境保护专项资金 | 10,700.00 | |
| “亩产税收”优惠政策减免城镇土地使用税 | 420,451.26 | |
| 洞头区科技计划项目及经费 | 300,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 35,400.38 | |
| 引才奖励 | 22,500.00 | |
| 合计 | 2,208,981.30 | 2,072,866.96 |
其他说明：
无60、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,241,245.68 | 2,461,736.57 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 其他投资收益 | 2,034,557.37 | 2,921,311.19 |
| 合计 | 4,275,803.05 | 5,383,047.76 |
其他说明：
无
61、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | -292,052.45 | -717,010.70 |
| 其中：固定资产 | ||
| 合计 | -292,052.45 | -717,010.70 |
其他说明：
无
63、 营业外收入营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 800,000.00 | 4,362,911.40 | 800,000.00 |
| 罚没及违约金收入 | 1,667,069.99 | 1,180.00 | 1,667,069.99 |
| 无法支付的应付款 | 95,452.76 | 22,298.54 | 95,452.76 |
| 其 他 | - | 4,487.30 | - |
| 合计 | 2,562,522.75 | 4,390,877.24 | 2,562,522.75 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 洞头区鼓励支持企业挂牌上市奖励 | 2,000,000.00 | ||
| 支持企业自主创新及“企转股”奖励 | 1,518,500.00 | ||
| 2017年度科技型企业对接多层次资本市场补助经费 | 800,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 拆迁补偿收入 | 644,411.40 | ||
| 小 计 | 800,000.00 | 4,362,911.40 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
64、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置 |
| 损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 150,000.00 | 225,000.00 | 150,000.00 |
| 资产报废、毁损损失 | 263,949.47 | 662,151.60 | 263,949.47 |
| 赔偿金、违约金 | 1,941,528.00 | 1,941,528.00 | |
| 其 他 | 18,662.38 | 15,473.88 | 18,662.38 |
| 合计 | 2,374,139.85 | 902,625.48 | 2,374,139.85 |
其他说明：
无
65、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 16,861,472.27 | 12,987,734.83 |
| 递延所得税费用 | -1,362,054.24 | 90,699.54 |
| 合计 | 15,499,418.03 | 13,078,434.37 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 112,894,419.95 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 16,934,162.99 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -13,417.36 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,550,667.28 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,656,432.53 |
| 研发费加计扣除的影响 | -2,437,876.78 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 122,314.43 |
| 所得税费用 | 15,499,418.03 |
其他说明：
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
√适用 □不适用
| 项 目 | 本期数 | 上年数 | ||||||
| 税前 金额 | 所得税 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 税前 金额 | 所得税 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |
| 外币财务报表 折算差额 | 106,724.51 | - | 96,052.06 | 10,672.45 | - | - | - | - |
67、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,522,746.21 | 5,422,888.53 |
| 收到的往来款 | 1,000,627.65 | 2,104,717.09 |
| 收到的押金及保证金 | 14,057,250.15 | 5,725,014.76 |
| 利息收入 | 828,632.10 | 390,545.62 |
| 其 他 | 400.07 | 82,061.86 |
| 合计 | 19,409,656.18 | 13,725,227.86 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的往来款 | 3,160,574.15 | 792,526.01 |
| 支付的押金及保证金 | 5,031,160.02 | 6,900,000.00 |
| 付现的销售费用 | 121,416,092.23 | 32,373,405.57 |
| 付现的管理费用 | 14,773,465.59 | 16,905,119.69 |
| 付现的研发费用 | 15,291,064.44 | 5,684,162.81 |
| 捐赠支出 | 150,000.00 | 225,000.00 |
| 赔偿金、违约金 | 1,941,528.00 | |
| 票据保证金 | 6,314,000.00 | |
| 其 他 | 83,435.97 | 122,710.15 |
| 合计 | 168,161,320.40 | 63,002,924.23 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款等本金及利息 | 275,761,849.15 | |
| 取得子公司收到的现金净额 | 131,357.08 |
| 与资产相关的拆迁补偿款 | 1,347,754.45 | |
| 合计 | 275,893,206.23 | 1,347,754.45 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款等 | 270,850,000.00 | |
| 合计 | 270,850,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 拆迁补偿资本公积 | 1,064,047.02 | |
| 合计 | 1,064,047.02 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付上市费用 | 19,589,700.00 | |
| 合计 | 19,589,700.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
68、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 97,395,001.92 | 69,238,445.42 |
| 加：资产减值准备 | 2,157,421.90 | 2,833,546.55 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 | 17,722,712.09 | 14,756,513.25 |
| 性生物资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,533,362.75 | 1,324,711.98 |
| 长期待摊费用摊销 | 374,165.54 | 157,964.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 292,052.45 | 717,010.70 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 263,949.47 | 662,151.60 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -315,778.77 | 659,139.07 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,275,803.05 | -5,383,047.76 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,343,892.72 | 90,699.54 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,833,448.87 | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -20,482,818.25 | -19,727,789.33 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -18,023,366.80 | 13,614,653.64 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 57,167,611.79 | -11,693,109.14 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 134,298,067.19 | 67,250,889.86 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 171,625,518.63 | 73,711,135.42 |
| 减：现金的期初余额 | 73,711,135.42 | 78,215,570.59 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 97,914,383.21 | -4,504,435.17 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 23,000,000.00 |
| 其中：福建华康药业有限公司 | 23,000,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 23,131,357.08 |
| 其中：福建华康药业有限公司 | 23,131,357.08 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | -131,357.08 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 171,625,518.63 | 73,711,135.42 |
| 其中：库存现金 | 47,460.34 | 73,725.94 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 171,578,058.29 | 73,637,409.48 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 171,625,518.63 | 73,711,135.42 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
2018年度现金流量表中现金期末数为171,625,518.63元，2018年12月31日资产负债表中货币资金期末数为177,939,518.63元，差额6,314,000.00元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金6,314,000.00元。
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 6,314,000.00 | 票据保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 17,096,304.13 | 票据抵押 |
| 无形资产 | 1,460,988.29 | 票据抵押 |
| 合计 | 24,871,292.42 | / |
其他说明：
无
71、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 471,278.48 | 6.8632 | 3,234,478.46 |
| 加拿大元 | 879,914.59 | 5.0381 | 4,433,097.70 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 1,238,379.90 | 6.8632 | 8,499,248.93 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 外币核算-XXX | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用 □不适用
本公司境外经营实体为加拿大智慧中药生物科技有限公司，主要经营地为加拿大，记账本位币为加元。
本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定加元为其记账本位币，本期上述境外经营实体的记账本位币没有发生变化。
72、 套期□适用 √不适用
73、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 节能减排专项引导资金 | 530,000.00 | 递延收益 | 26,500.00 |
| 2011年度市场级促进中小企业提升发展专项资金 | 150,000.00 | 递延收益 | 15,000.00 |
| 2013年度市中小企业扶持资金 | 100,000.00 | 递延收益 | 10,000.00 |
| 新罐区及甲乙醇回收装置技改补助 | 163,200.00 | 递延收益 | 16,320.00 |
| 小容量注射剂车间GMP技改补助 | 1,070,200.00 | 递延收益 | 107,020.00 |
| 口服固体制剂车间技改补助 | 1,799,800.00 | 递延收益 | 174,934.52 |
| 2015年度企业节能减排技术改造项目(盐酸浓缩系统) | 349,971.60 | 递延收益 | 37,165.08 |
| 2017年度洞头区部分高污染燃料锅炉淘汰改造补助 | 240,000.00 | 递延收益 | 22,184.91 |
| 大气污染物治理设施整治提升资金补助 | 193,500.00 | 递延收益 | 10,610.58 |
| 知识产权战略补助 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 创新券补助 | 37,500.00 | 其他收益 | 37,500.00 |
| 医药储备专项资金补助 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 能源管理体系认证补助资金 | 25,000.00 | 其他收益 | 25,000.00 |
| 商贸流通业优惠政策项目补助 | 102,856.00 | 其他收益 | 102,856.00 |
| 污染治理专项补助资金 | 28,000.00 | 其他收益 | 28,000.00 |
| 省级医药储备补助 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 17年度稳岗补贴 | 24,594.75 | 其他收益 | 24,594.75 |
| 2017年度科技型企业对接多层次资本市场补助经费 | 800,000.00 | 营业外收入 | 800,000.00 |
| 政府支持企业2018年度稳岗补贴 | 81,563.04 | 其他收益 | 81,563.04 |
| 2018年中央外经贸发展专项资金 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 2018年度区科技创新优惠政策项目补助资金（企业研发费补助） | 1,143,614.30 | 其他收益 | 1,143,614.30 |
| 个税手续费返还 | 86,118.12 | 其他收益 | 86,118.12 |
| 合计 | 3,008,981.30 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用其他说明：
无
74、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 福建华康药业有限公司 | 2018-11-05 | 2,300.00 | 51.004 | 2018-11-01 | [注1] | 420.17 | 113.21 |
其他说明：
[注1] 福建华康：根据本公司于2018年10月16日签订的《关于福建华康生物化工有限公司之增资扩股协议》，公司向福建华康增资2,300万元，增资后占福建华康的51.004%股权。本公司已于2018年11月5日支付上述增资款2,300万元，福建华康公司于11月5日办妥工商变更登记手续，本公司在2018年11月已拥有该公司的实质控制权，并纳入合并报表范围。。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 福建华康公司 |
| --现金 | 23,000,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 23,000,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 12,753,970.73 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 10,246,029.27 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
合并成本均系以支付现金为对价，其公允价值系根据天源资产评估有限公司出具的天源咨报字[2018]第0483号《福建华康生物化工有限公司股东全部权益价值测算报告》为基础协商确定。2018年10月，本公司增资2,300万元取得了福建华康51.004%股权。根据本公司与聂文斌、吴贵斌签订的《关于福建华康生物化工有限公司之增资扩股协议》之约定，2019年至2021年，福建华康承诺的经审计后的净利润(扣除非经常性损益后的净利润孰低值)不低于300万元、800万元、920万元，若考核年度福建华康2019年与2020年两年累计净利润或2021年净利润未达到承诺水平，则本公司有权要求聂文斌、吴贵斌进行补偿。或有对价于实际发生时确认。
大额商誉形成的主要原因：
商誉系合并成本大于合并日福建华康可辨认净资产公允价值的差额。福建华康拥有等级较高、种类较全的经营资质，以及管理层及骨干员工具有丰富的行业经验，与公司业务有着良好的协同效应，以致形成大额商誉。
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 福建华康公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 4,323.82 | 3,583.18 |
| 货币资金 | 2,313.14 | 2,313.14 |
| 应收款项 | 4.75 | 4.75 |
| 预付款项 | 4.3 | 4.3 |
| 其他应收款 | 3.66 | 3.66 |
| 存货 | 168.21 | 168.21 |
| 其他流动资产 | 0.07 | 0.07 |
| 固定资产 | 1,348.99 | 749.96 |
| 在建工程 | 19.25 | 19.25 |
| 无形资产 | 461.09 | 319.48 |
| 递延所得税资产 | 0.36 | 0.36 |
| 负债： | 1,823.24 | 1,638.08 |
| 借款 | 770 | 770 |
| 应付款项 | 191.3 | 191.3 |
| 预收账款 | 23.77 | 23.77 |
| 应付职工薪酬 | 30.22 | 30.22 |
| 应交税费 | 12.56 | 12.56 |
| 其他应付款 | 610.23 | 610.23 |
| 递延所得税负债 | 185.16 | |
| 净资产 | 2,500.58 | 1,945.10 |
| 减：少数股东权益 | 1,225.18 | 953.10 |
| 取得的净资产 | 1,275.40 | 992.00 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
福建华康公司可辨认资产、负债的公允价值依据天源资产评估有限公司按资产基础法估值的结果确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2018年，本公司与杜文民共同出资设立加拿大智慧中药生物科技有限公司(以下简称加拿大公司)。于2018年2月12日取得企业境外投资证书(境外投资证第N3300201800073)，本公司认缴出资130万美元，拥有其90%的股权，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2018年12月31日，加拿大公司的净资产为4,652,802.79元，成立日至期末的净利润为-390,221.72元。
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 |
| 名称 | 直接 | 间接 | 方式 | |||
| 江苏诚意 | 一级 | 江苏淮安 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 加拿大公司 | 一级 | 加拿大 | 制造业 | 90.00 | 设立 | |
| 福建华康 | 一级 | 福建邵武 | 制造业 | 51.004 | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 福建华康 | 48.996 | 55.47 | 1,277.43 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用无
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 福建华康 | 1,546.82 | 2,217.13 | 3,763.95 | 966.81 | 183.34 | 1,150.15 | 2,494.13 | 1,829.69 | 4,323.82 | 1,638.07 | 185.16 | 1,823.23 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 福建华康 | 420.17 | 113.21 | 113.21 | -242.58 | ||||
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 温州市洞头区诚意小额贷款股份有限公司 | 温州洞头 | 温州洞头 | 服务业 | 27.50 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 温州市洞头区诚意小额贷款股份有限公司 | 温州市洞头区诚意小额贷款股份有限公司 | 温州市洞头区诚意小额贷款股份有限公司 | 温州市洞头区诚意小额贷款股份有限公司 | |
| 流动资产 | 97,870,265.35 | 98,373,277.42 | ||
| 非流动资产 | 552,213.58 | 369,912.66 | ||
| 资产合计 | 98,422,478.93 | 98,743,190.08 | ||
| 流动负债 | 2,574,037.19 | 3,044,732.62 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 2,574,037.19 | 3,044,732.62 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 95,848,441.74 | 95,698,457.46 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 26,358,321.48 | 26,317,075.80 | ||
| 调整事项 | -202,692.06 | -202,692.06 | ||
| --商誉 | -202,692.06 | -202,692.06 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 26,155,629.42 | 26,114,383.74 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 12,185,007.66 | 12,495,188.72 | ||
| 净利润 | 8,149,984.28 | 8,951,769.35 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 8,149,984.28 | 8,951,769.35 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 2,200,000.00 | 1,870,000.00 | ||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临着各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
(一) 风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变，同时及时有效地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1．汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元结算。但出口业务收入占比7.69%左右，因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。外币金融资产折算成人民币的金额见附注五(四十四)“外币货币性项目”。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。本期末，本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、加元(外币)计价的金融资产和金融负债，外币金额资产和外币金
融负债折算成人民币的金额见附注五(四十四)“外币货币性项目”。
在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元、加元(外币)升值或者贬值5%，对本公司净利润的影响如下：
| 汇率变化 | 对净利润的影响(万元) | |
| 本期数 | 上年数 | |
| 上升5% | 48.23 | 13.97 |
| 下降5% | -48.23 | -13.97 |
管理层认为5%合理反映了人民币对美元、加元可能发生变动的合理范围。
(三) 信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
(四) 流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
(五) 资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2018年12月31日，本公司的资产负债率为17.46%(2017年12月31日：10.91%)。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用本公司的子公司情况详见本附注九(1)“在子公司中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 赵春建 | 其他 |
| 任秉钧 | 其他 |
| 厉市生 | 其他 |
| 庄小萍 | 其他 |
| 吕孙战 | 其他 |
| 张志宏 | 其他 |
| 林昕晨 | 其他 |
| 冀文宏 | 其他 |
| 沈爱兰 | 其他 |
| 马士可 | 其他 |
| 周 群 | 其他 |
| 金爱娟 | 其他 |
| 邱克荣 | 其他 |
| 张孚甫 | 其他 |
| 苏丽萍 | 其他 |
| 柯泽慧 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方□适用 √不适用本公司作为被担保方□适用 √不适用关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 770.20 | 425.81 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 颜茂林 | 50,000.00 | |
| 林昕晨 | 6,500.00 | ||
| 柯泽慧 | 39,000.00 | - |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额1． 募集资金使用承诺情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]157号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股) 2,130万股，每股面值人民币1元，发行价为每股人民币15.76元，募集资金总额为人民币335,688,000.00元，减除发行费用人民币52,356,703.72元，实际募集资金净额为人民币280,198,300.00元。募集资金投向使用情况如下(单位：万元)：
| 承诺投资项目 | 募集资金总投资金额 | 本期实际投资金额 |
| 制剂大楼技术改造项目 | 19,008.00 | 13,346.52 |
| 营销网络建设项目 | 4,055.00 | 1,476.63 |
| 研发中心建设项目 | 4,956.83 | 2,802.10 |
| 合 计 | 28,019.83 | 17,625.25 |
2．其他重大财务承诺事项
本公司办理银行承兑汇票时对敞口部分财产抵押担保情况(单位：元)
| 担保单位 | 抵押权人 | 抵押标的物 | 抵押物 账面原值 | 抵押物 账面价值 | 担保票据余额 | 票据到期日 |
| 浙江诚意药业股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司洞头县支行 | 温房权证洞头县字第044302号 | 20,589,631.55 | 17,096,304.13 | 12,628,000.00 | 2019/1/30、2019/2/20 |
| 温房权证洞头县字第044303号 | 1,801,617.43 | |||||
| 温房权证洞头县字第044304号 | 21,298,086.12 | |||||
| 温房权证洞头县字第044305号 | 399,411.00 | |||||
| 浙江诚意药业股份 | 中国农业银行 | 洞国用（2014）第003-02235号 | 684,797.29 | 1,460,988.29 |
| 担保单位 | 抵押权人 | 抵押标的物 | 抵押物 账面原值 | 抵押物 账面价值 | 担保票据余额 | 票据到期日 |
| 有限公司 | 股份有限公司洞头县支行 | 洞国用（2014）第003-02232号 | 120,826.56 | |||
| 洞国用（2014）第03-01116号 | 1,220,661.00 | |||||
| 洞国用（2014）第003-02234号 | 63,974.06 | |||||
| 小 计 | 46,179,005.01 | 18,557,292.42 | 12,628,000.00 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用截止资产负债表日，本公司无应披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 3,578.40 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,576,295.87 | 5,368,077.40 |
| 应收账款 | 37,639,951.82 | 22,038,930.30 |
| 合计 | 39,216,247.69 | 27,407,007.70 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,576,295.87 | 5,368,077.40 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 1,576,295.87 | 5,368,077.40 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 16,853,484.95 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 16,853,484.95 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 39,621,128.45 | 100.00 | 1,981,176.63 | 5.00 | 37,639,951.82 | 24,173,199.04 | 100.00 | 2,134,268.74 | 8.83 | 22,038,930.30 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 39,621,128.45 | 100.00 | 1,981,176.63 | 5.00 | 37,639,951.82 | 24,173,199.04 | 100.00 | 2,134,268.74 | 8.83 | 22,038,930.30 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 39,618,724.25 | 1,980,936.21 | 5.00 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 39,618,724.25 | 1,980,936.21 | 5.00 |
| 1至2年 | 2,404.20 | 240.42 | 10.00 |
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 39,621,128.45 | 1,981,176.63 | 5.00 |
确定该组合依据的说明：
以账龄为信用风险组合确认依据。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,528,061.12元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,681,153.23 |
其中重要的应收账款核销情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 山西中远威药业有限公司 | 货款 | 801,531.25 | 无法收回 | 确定无法收回，报董事长批准 | 否 |
| 上海舒健生物科技有限公司 | 货款 | 310,689.52 | 无法收回 | 确定无法收回，报董事长批准 | 否 |
| 沈阳九千堂医药有限公司 | 货款 | 135,921.00 | 无法收回 | 确定无法收回，报董事长批准 | 否 |
| 辽宁博恒医药有限公司 | 货款 | 124,113.00 | 无法收回 | 确定无法收回，报董事长批准 | 否 |
| 合计 | / | 1,372,254.77 | / | / | 否 |
应收账款核销说明：
√适用 □不适用以账龄为信用风险组合确认依据
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 3,987,026.80 | 1年以内 | 10.06 | 199,351.34 |
| 第二名 | 2,749,329.29 | 1年以内 | 6.94 | 137,466.46 |
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第三名 | 2,435,748.49 | 1年以内 | 6.15 | 121,787.42 |
| 第四名 | 2,252,271.64 | 1年以内 | 5.68 | 112,613.58 |
| 第五名 | 1,895,712.00 | 1年以内 | 4.78 | 94,785.60 |
| 小 计 | 13,320,088.22 | 33.61 | 666,004.40 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 970,291.43 | 2,877,291.78 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 147,239,533.33 | 138,355,516.22 |
| 合计 | 148,209,824.76 | 141,232,808.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 970,291.43 | 2,877,291.78 |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 970,291.43 | 2,877,291.78 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 147,402,090.76 | 100.00 | 162,557.43 | 0.11 | 147,239,533.33 | 138,389,689.34 | 100.00 | 34,173.12 | 0.02 | 138,355,516.22 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 147,402,090.76 | 100.00 | 162,557.43 | 0.11 | 147,239,533.33 | 138,389,689.34 | 100.00 | 34,173.12 | 0.02 | 138,355,516.22 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 3,139,148.62 | 156,957.43 | 5.00 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 3,139,148.62 | 156,957.43 | 5.00 |
| 1至2年 | 46,000.00 | 4,600.00 | 10.00 |
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 2,000.00 | 1,000.00 | 50.00 |
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 3,187,148.62 | 162,557.43 | 5.10 |
确定该组合依据的说明：
以账龄为信用风险组合确认依据
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
| 组 合 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) |
| 关联方组合 | 144,214,942.14 | - | - |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来 | 144,214,942.14 | 138,221,026.86 |
| 往来款 | 2,800,000.00 | - |
| 保证金及押金 | 114,618.00 | 103,200.00 |
| 其 他 | 272,530.62 | 65,462.48 |
| 合计 | 147,402,090.76 | 138,389,689.34 |
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额128,384.31元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 2,800,000.00 | 1年以内 | 1.90 | 140,000.00 |
| 第二名 | 其他 | 221,600.00 | 1年以内 | 0.15 | 11,080.00 |
| 第三名 | 履约保证金 | 50,000.00 | [注] | 0.03 | 4,800.00 |
| 第四名 | 押金保证金 | 42,618.00 | 1年以内 | 0.03 | 2,130.90 |
| 第五名 | 押金保证金 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.01 | 1,000.00 |
| 合计 | / | 3,134,218.00 | / | 2.12 | 159,010.90 |
[注]其中：1年以内4,000.00元，1-2年46,000.00元。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 47,936,300.00 | 10,580,000.00 | 37,356,300.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 对联营、合营企业投资 | 26,155,629.42 | 26,155,629.42 | 26,114,383.74 | 26,114,383.74 | ||
| 合计 | 74,091,929.42 | 10,580,000.00 | 63,511,929.42 | 46,114,383.74 | 46,114,383.74 | |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江苏诚意药业有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 10,580,000.00 | 10,580,000.00 | ||
| 加拿大智慧中药生物科技有限公司 | 4,936,300.00 | 4,936,300.00 | ||||
| 福建华康药业有限公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | ||||
| 合计 | 20,000,000.00 | 27,936,300.00 | 47,936,300.00 | 10,580,000.00 | 10,580,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 温州市洞头区诚意小额贷款股份有限公司 | 26,114,383.74 | 2,241,245.68 | 2,200,000.00 | 26,155,629.42 | |||||||
| 小计 | 26,114,383.74 | 2,241,245.68 | 2,200,000.00 | 26,155,629.42 | |||||||
| 合计 | 26,114,383.74 | 2,241,245.68 | 2,200,000.00 | 26,155,629.42 | |||||||
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 470,720,556.79 | 137,058,625.25 | 291,064,330.64 | 123,851,286.23 |
| 其他业务 | 2,896,369.21 | 1,561,624.68 | 3,344,433.17 | 2,671,982.57 |
| 合计 | 473,616,926.00 | 138,620,249.93 | 294,408,763.81 | 126,523,268.80 |
其他说明：
无
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,241,245.68 | 2,461,736.57 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 其他投资收益 | 2,034,557.37 | 2,921,311.19 |
| 合计 | 4,275,803.05 | 5,383,047.76 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：1 币种：CNY
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -556,001.92 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 | 3,008,981.30 |
| 受的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -347,667.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -618,862.45 | |
| 少数股东权益影响额 | 18.35 | |
| 合计 | 1,486,467.65 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 15.53 | 0.81 | 0.81 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 15.29 | 0.80 | 0.80 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正文及公告原稿 |
董事长：颜贻意董事会批准报送日期：2019年4月9日
修订信息
□适用 √不适用