天晟新材：2018年年度报告

常州天晟新材料股份有限公司

2018年年度报告

2019-015

2019年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吴海宙、主管会计工作负责人薛美霞及会计机构负责人(会计主管人员)薛美霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 8

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 12

第三节 公司业务概要 ...... 15

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 32

第五节 重要事项 ...... 52

第六节 股份变动及股东情况 ...... 59

第七节 优先股相关情况 ...... 59

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 60

第九节 公司治理 ...... 66

第十节 公司债券相关情况 ...... 71

第十一节 财务报告 ...... 72

第十二节 备查文件目录 ...... 194

释义

释义项 指 释义内容本公司、公司、天晟新材 指 常州天晟新材料股份有限公司控股股东 指

吴海宙先生、吕泽伟先生、孙剑先生和晟衍（上海）投资管理有限公司实际控制人 指 吴海宙先生、吕泽伟先生、孙剑先生晟衍 指 晟衍（上海）投资管理有限公司常州美利晟 指 常州美利晟塑胶制品有限公司天晟进出口 指 常州天晟进出口有限公司铭晟光电 指 常州铭晟光电科技有限公司常州天祺 指 常州天祺复合材料科技有限公司常州新祺晟 指 常州新祺晟高分子科技有限公司上海新祺晟 指 上海新祺晟高分子材料有限公司常州昊天 指 常州昊天新材料科技有限公司天晟复合 指 常州天晟复合材料有限公司青岛图博 指 青岛图博板材有限公司新光环保 指 江苏新光环保工程有限公司天晟投资 指 天晟新材（常州）投资管理有限公司天晟香港 指 天晟新材料(香港）有限公司Composites 指 Composites USA LLCPolyumac 指 Polyumac USA LLC兴岳资本 指 兴岳资本有限公司天晟证券 指 天晟证券有限公司优旎国际 指 优旎国际有限公司旭日工程 指 句容市旭日环保工程有限公司环境科技 指 江苏天晟环境科技有限公司湖北基金 指 天晟新材（湖北）股权投资基金管理中心（有限合伙）常州艾福斯 指 常州艾福斯轨道车辆设计有限公司A&R株式会社 指 A&R Technology Osaka株式会社深圳投资服务 指 天晟（深圳）投资服务有限公司天晟研究院 指 常州天晟新材料研究院有限公司

晟合物业 指 常州晟合物业管理有限公司宁波揽众基金 指 宁波揽众嘉宸股权投资合伙企业（有限合伙）新光股权投资 指 镇江新光股权投资基金企业（有限合伙）中铁轨道 指 中铁轨道交通装备有限公司股票、A股 指 本公司发行的人民币普通股保荐人、保荐机构 指 平安证券有限责任公司审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）证监会 指 中国证券监督管理委员会股东大会 指 常州天晟新材料股份有限公司股东大会董事会 指 常州天晟新材料股份有限公司董事会监事会 指 常州天晟新材料股份有限公司监事会元 指 人民币元《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《公司章程》 指 《常州天晟新材料股份有限公司章程》PE 指 聚乙烯PVC 指 聚氯乙烯EVA 指 乙烯-醋酸乙烯酯共聚物SBR 指 丁苯橡胶CR 指 氯丁橡胶PET 指 聚对苯二甲酸乙二醇酯PP 指 聚丙烯PMI 指 聚甲基丙烯酰亚胺，一种侧链型酰亚胺聚合物PI 指 聚酰亚胺Kits、成套芯材 指

成套芯材是指每一片材料都是预先切割，按需要的高公差进行定形、编号，以将其准确地放入模具中指定的位置。这种方式排除了现场成型和对平板的切割，减少了客户工艺建造周期，节省了劳动成本。Scrim玻纤布 指 玻璃纤维稀松平纹织物

夹层结构 指

一种复合构造的板、壳结构，它的两个表面由很薄的板材做成，中间夹以较轻的夹芯层。前者称为面板,要求强度高；后者称为芯材，要求重量轻。夹层结构面板的材料有铝合金、不锈钢、钛合金和各种复合材料。芯材有轻质木材、泡沫塑料等，也可用金属材料或复合材料制成波纹板夹层或蜂窝型芯材。芯材与面板一般用胶粘结在一起,也可用熔焊、焊接连接，形成整体。在总体受力分析中，认为上、下两面板只承受面板面内的拉压力和剪切力，不能承受弯矩和扭矩，而中间芯材只承受垂直于夹层中面的切力。夹层结构与一般

板壳结构受力分析的唯一差别在于挠度计算中除了考虑弯曲力矩产生的挠度外，还要考虑剪力的影响。夹层结构的两面板之间距离较大，所以夹层结构的弯曲刚度比一般板壳结构大得多，失稳临界应力显著提高。芯材 指

夹层结构中，两个面板之间的材料。芯材有轻质木材、泡沫塑料等，也可用金属材料或复合材料制成波纹板夹层或蜂窝型芯材。发泡 指

通过物理发泡剂和/或者化学发泡剂，可以将聚合物制造成泡沫材料。软质发泡 指

通过物理发泡剂和/或者化学发泡剂，可以将聚合物制造成具有一定弹性的泡沫材料的方法。结构泡沫 指

通过物理发泡剂和/或者化学发泡剂，可以将聚合物制造成具有可制成结构件的泡沫材料。铝蜂窝板 指

以表面涂覆耐候性极佳的装饰涂层之高强度合金铝板作为面、底板与铝蜂窝芯经高温高压复合制造而成的复合板材。开孔 指 泡沫材料泡孔之间形成联孔结构闭孔 指 泡沫材料泡孔之间相互隔绝的结构比刚度 指

材料的刚度除以密度称为比刚度。比刚度较高说明材料重量轻，而刚度大。比强度 指

材料的强度除以密度成为比强度。比强度较高说明材料重量轻，而强度大。

船级社 指

从事船舶检验的机构。通常为民间组织。中国从事船舶检验的部门为政府的一个部门。世界上最早的船级社是1760年成立的英国劳氏船级社。此后航运发达的国家相继成立了船级社，并在世界主要港口设立分支机构，如美国船舶局、挪威船级社、法国船级社和日本海事协会等。船级社主要业务是对新造船舶进行技术检验，合格者给予船舶的各项安全设施并授给相应证书；根据检验业务的需要，制定相应的技术规范和标准；受本国或他国政府委托，代表其参与海事活动。有的船级社也接受陆上工程设施的检验业务。

GL风电认证 指

GL为德国劳氏船级社。德国劳氏船级社是世界著名的船级社之一，德国劳氏工业服务部是德国劳氏船级社在工业领域的重要业务分支。GL风电认证是在风力发电领域，德国劳氏工业服务风能部及德国劳氏工业服务提供的从材料、部件、整机到风电场的检验、认证服务。RoHS认证 指

RoHS认证是《电气、电子设备中限制使用某些有害物质指令》（

restriction of the use of certain hazardous substances in electrical andelectronic equipment）的英文缩写，是欧盟进口电子产品的环保认证。ISO/TS16949认证 指

ISO/TS 16949是国际汽车推动小组（International Automotive TaskForce ,IATF,http://www.iaob.org ）根据ISO9001对汽车产业供应商所草拟的特定质量系统要求

德国DIN5510认证 指

德国的铁路规范部门根据DIN 5510对列车用材料的燃烧性能进行规范NFF16-101 指 法国燃烧测试标准：所有车辆-燃烧行为-材料选择SGS认证 指

SGS-瑞士通用公证行，成立于1878年，世界最大的认证机构之一。SGS集团是全球检验、鉴定、测试和认证服务的领导者和创新者，是公认的专业、质量和诚信的最高标准。JIS标准 指 日本工业标准（全写为Japan Industry Standards）耐候性 指

材料如涂料、建筑用塑料、橡胶制品等，应用于室外经受气候的考验，如光照、冷热、风雨、细菌等造成的综合破坏，其耐受能力称为耐候性。交联 指

线型或支链型高分子链间以共价键连接成网状或体形高分子的过程。线型聚合物经适度交联后，其力学强度、弹性、尺寸稳定性、耐溶剂性等均有改善。交联常被用于聚合物的改性。自由能 指

在热力学当中，自由能指的是在某一个热力学过程中，系统减少的内能中可以转化为对外作功的部分，它衡量的是在一个特定的热力学过程中，系统可对外输出的"有用能量"。密炼 指 在密闭式炼胶机内进行的橡胶的塑炼和混炼。开炼 指 在开放式炼胶机内进行的橡胶的塑炼和混炼。

模压 指

压缩模塑的简称，又称压塑。塑料或橡胶胶料在闭合模腔内借助加热、加压而成型为制品的塑料加工（也是橡胶加工）方法。一般是将粉状、粒状、团粒状、片状或与制品相似形状的料坯，放在加热的模具的型腔中，然后闭模加压,使其成型并固化或硫化,再经脱模得制品。

发泡剂 指

使对象物质成孔的物质，它可分为化学发泡剂、物理发泡剂和表面活性剂三大类。化学发泡剂是经加热分解后能释放出二氧化碳和氮气等气体，并在聚合物组成中形成细孔的化合物。物理发泡剂是指泡沫细孔是通过某一种物质的物理形态的变化，即通过压缩气体的膨胀、液体的挥发或固体的溶解而形成，这种物质就称为物理发泡剂。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 天晟新材 股票代码 300169公司的中文名称 常州天晟新材料股份有限公司公司的中文简称 天晟新材公司的外文名称（如有） Changzhou Tiansheng New Materials Co., Ltd.公司的外文名称缩写（如有）

TIANSHENG公司的法定代表人 吴海宙注册地址 常州市龙锦路508号注册地址的邮政编码 213028办公地址 常州市龙锦路508号办公地址的邮政编码 213028公司国际互联网网址 http://www.tschina.com电子信箱 [e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 许冬冬 张艳松联系地址 常州市龙锦路508号 常州市龙锦路508号电话 [phone] 0519－86929019传真 [phone] 0519－88866091电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 常州市龙锦路508号公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层签字会计师姓名 江晓、王支建公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

2018年 2017年 本年比上年增减 2016年营业收入（元） 904,549,750.64

772,336,483.85

17.12%

822,425,253.45

归属于上市公司股东的净利润（元）

16,193,787.58

-37,322,560.80

143.39%

9,213,338.09

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

3,983,219.38

-41,535,445.34

109.59%

7,116,915.80

经营活动产生的现金流量净额（元）

7,445,143.22

11,187,966.34

-33.45%

-18,450,074.99

基本每股收益（元/股） 0.05

-0.11

143.39%

0.03

稀释每股收益（元/股） 0.05

-0.11

143.39%

0.03

加权平均净资产收益率 1.36%

-3.11%

4.47%

0.76%

2018年末 2017年末 本年末比上年末增减

2016年末资产总额（元） 2,068,868,771.92

2,064,465,552.27

0.21%

2,009,369,424.84

归属于上市公司股东的净资产（元）

1,198,083,723.02

1,178,440,304.14

1.67%

1,223,217,481.75

六、分季度主要财务指标

单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 162,017,699.04

254,069,091.45

242,187,297.40

246,275,662.75

归属于上市公司股东的净利润 -4,683,843.99

11,702,817.70

-3,236,013.75

12,410,827.62

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

-5,588,242.93

10,932,891.36

-3,571,148.85

2,209,719.80

经营活动产生的现金流量净额 -83,198,264.72

22,562,059.58

-611,594.14

68,692,942.50

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2018年金额 2017年金额 2016年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

3,429,832.53

13,404.58

-1,463,576.12

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

295,471.07

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

4,780,252.13

5,533,337.14

4,227,728.72

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

7,362,895.29

314,093.68

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-1,174,199.50

-850,277.90

其他符合非经常性损益定义的损益项目 464,216.64

336,849.78

减：所得税影响额 3,826,628.39

492,433.74

399,029.71

少数股东权益影响额（税后）

4,073.72

27,987.45

合计 12,210,568.20

4,212,884.54

2,096,422.29

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损

益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）公司作为全国知名的高分子发泡材料专业生产商，一直致力于高分子发泡材料的研究、开发、生产和销售。公司在软质泡沫材料、结构泡沫材料及上述材料的后加工产品应用方面，均处于市场领先地位，并进一步扩大交通配套类产品的市场开发与应用；（二）公司的PE、EVA、SBR、CR等软质发泡产品品种齐全，运动用品系列设计新颖，市场覆盖面广，并与国内外知名客户建立了长期合作关系。公司加工成套事业部拥有10万级和1万级净化中心，所生产的高分子材料加工品主要为国内外知名家电、通讯、IT、汽车等品牌进行配套。近年来，公司自主研发的高新技术产品——结构泡沫材料Strucell系列产品，已成功跨入风力发电、轨道交通、房车营地车、船舶制造、节能建筑等领域，填补了国内空白。（三）公司通过了ISO14001环保体系认证和ISO9001质量保证体系认证。公司的高性能清洁能源设备材料[结构泡沫芯材]，被批准为江苏省重大科技成果转化项目。同时，该材料通过了德国劳氏船级社GL认证；轨道交通用结构泡沫材料通过了德国DIN5510燃烧性能认证、法国NFF16-101燃烧测试认证；运动休闲类产品通过了欧洲ROHS认证、瑞士SGS认证；汽车配套类产品，通过了劳氏质量认证有限公司/国际汽车特别工作组（IATF）的ISO/TS16949认证；家电配套类产品通过了JIS标准认证。公司将精益化生产、闭环管理及JIT等先进的管理理念和模式，科学地运用于生产经营，使公司近年来核心竞争优势凸现，发展迅速。（四）公司响应“一带一路”的国家战略，产业转型升级、提升“智能制造”水平，积极拓展下游产业链，与中铁高新工业股份有限公司于2018年1月在南京合资成立了“中铁轨道交通装备有限公司”，研制各种新型轨道交通车辆及系统设备，打造中国新型轨道交通车辆自主品牌和探索轨道交通与新型城镇化、地方特色产业统筹发展新模式。（五）公司拥有研发机构-常州天晟新材料研究院有限公司，研究院采用与国内高分子行业顶尖的研究机构合作的模式，进一步引进团队，强化研究深度，从原来技术中心为企业生产服务为主的经营模式上转变成以孵化产业化技术为主的创新模式，利用原有的江苏省高分子泡沫材料工程技术研究中心、省级企业技术中心、GL认证的独立实验室等平台，构建了围绕满足制造业的轻量化需求的多个事业部。研究院目前配备了以高性能泡沫的研究为主的先进试验室设备和检测仪器。通过柔性引进的方式，引进多位国内知名的高分子材料专家，创新激励机制，形成面向产业需求的技术孵化体系。目前公司已经圆满完成科技部863项目，顺利通过验收，与会专家给予高度评价。部分培育的项目取得了较好的进展，例如聚酰亚胺泡沫基本达到了国外一流公司的水平、热塑性聚氨酯泡沫的开发得到下游客户的认可、为汽车和轨道交通领域开发了新型夹芯复合板材，这些技术正在逐步成熟，将成为公司未来新的增长点。（六）公司将一如既往地秉承“诚信、创新、荣誉、务实”之企业精神，为国家产业升级奉献企业更多的价值，为广大客户提供优质的服务，共创美好未来。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产

年末较年初增加2,988.72万元，主要是公司投资中铁轨道4,050万元及权益法核算确认投资损失所致。

固定资产 无重大变化。无形资产 无重大变化。在建工程 年末较年初减少243.78万元，主要是在建工程转入固定资产所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）核心竞争力优势表现

①技术和研发优势公司一直将技术创新和新产品开发作为公司发展战略的核心，采取了“预研一代、开发一代、设计一代、生产一代”的产品和技术发展模式，目前围绕着耐高温结构泡沫材料、超临界发泡技术、新一代PVC结构泡沫和轻量化应用技术、交通配套类产品的智能制造研究与开发，全力做好技术支持。②规模优势明显公司目前已拥有软质发泡材料和结构泡沫材料规模化的生产能力。公司通过规模化生产合理降低单位生产成本，进一步扩大竞争优势；在交通配套类产品方面，也取得了明显的增长。③质量优势公司建立了严格的质量控制和管理制度，确保每批产品从原材料采购到产品出库的每个环节均经过严格检验。公司产品在执行严格的国家标准的同时，还参考执行国外领先产品标准，对质量制定了更高要求以满足高端应用领域客户的要求。对于风电领域，除需要满足本公司的质量检测要求外，还接受风电企业的现场监督检测，以确保每批产品的全程监控。④完整的产品线优势和成套解决方案优势公司具有完整的产品线，从各种高分子软质发泡材料、结构泡沫材料的研发到规模化生产，再到制品的精密加工，为客户提供更具成本优势的成套解决方案，同时配合客户共同完成新产品或者新应用的开发。公司利用各专业的高端人才优势和对行业的前瞻性，打破传统高分子发泡材料生产企业只做材料供应商的模式，创新性地将成套解决方案的理念运用到生产经营中，形成了以客户需求为起点，通过整体方案设计及产品设计、评审、实现、验证、安装调试等一系列流程，最终满足客户需求，并为其提供持续的技术服务，构成完整的成套解决方案。⑤相关认证的优势公司已经通过了ISO14001环保体系的认证和ISO9001质量保证体系的认证，公司的结构泡沫材料通过了德国劳氏船级社认证（GL），轨道车辆用材料通过了德国DIN5510认证，公司汽车类产品通过了劳氏质量认证有限公司/国际汽车特别工作组（IATF）的ISO/TS16949认证，运动休闲类产品通过了欧洲ROHS认证，使公司产品进入相关领域销售有了保障。

（二）自主研发和开发的无形资产情况

①商标：截止报告期末，公司、子公司共拥有注册商标87项，报告期内无新增商标。②专利：截止报告期末，公司、子公司共拥有64项专利权（其中23项发明专利、41项实用新型专利）。报告期内新增的专利共10项，具体如下：

序号

专利类型 名称 取得方式 专利号 生效日1 实用新型 一种挡板及收卷防跑卷装置 自行研发 ZL201720472315.5 2018.01.122 实用新型 一种油墨印刷胶带 自行研发 ZL201720462533.0 2018.01.163 发明专利 一种声屏障防脱落装置 自行研发 ZL201610425406.3 2018.02.02

4 发明专利 一种连续制备无溶剂开孔与闭孔聚酰亚胺

泡沫的方法

自行研发 US 9,902,827 B2 2018.02.275 实用新型 一种易拉胶拆卸防断裂装置

自行研发

ZL201720463413.2 2018.03.166 实用新型 一种非金属复合吸声板组成的声屏障

自行研发

ZL201720922004.4 2018.03.167 实用新型 一种T型非金属复合吸声板

自行研发

ZL201720922005.9 2018.03.168 实用新型 一种聚丙烯超临界挤出发泡模口定型器 自行研发 ZL201721384949.1 2018.05.019 实用新型 一种缓冲散热胶带

自行研发

ZL201720463412.8 2018.05.1110 实用新型 一种新型胶带

自行研发

ZL201721263161.5 2018.07.20

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

（一）公司作为全国知名的高分子发泡材料专业生产商，一直致力于高分子发泡材料的研究、开发、生产和销售。公司在软质泡沫材料、结构泡沫材料及上述材料的后加工产品应用方面，均处于市场领先地位，并进一步扩大交通配套类产品的市场开发与应用；

（二）报告期利润表项目变动情况与原因分析

（1）公司2018年营业收入904,549,750.64元，较上年同期上升17.12%，主要系交通配套类产品销售增长所致；（2）公司2018年营业成本671,446,806.18元，较上年同期增长20.97%，主要系销售上升带来的成本增加所致；（3）公司2018年毛利率25.77%，上年同期毛利率28.14%，较上年同期下降2.37%，主要系发泡材料及应用类产品毛利率同比有所下降所致；（4）公司2018年税金及附加8,406,981.67元，较上年同期下降19.59%，主要系去年同期内部资产转让相对增加税负所致；（5）公司2018年管理费用106,707,049.56元，较上年同期增长17.20%，主要系资产摊销及部分业务板块业务启动增加费用所致；（6）公司2018年研发费用21,277,053.71元，较上年同期下降42.91%，主要系研发支出减少所致；（7）公司2018年财务费用34,100,244.79元，较上年同期上升14.97%，主要系贷款规模增加所致；（8）公司2018年资产减值损失-12,122,645.27元，较上年同期下降136.76%，主要系部分长账龄回款增加所致；（9）公司2018年投资收益-6,866,341.23元，较上年同期下降5,568.95%，主要系权益法确认中铁轨道投资损失增加所致；（10）公司2018年资产处置收益3,429,832.53元，较上年同期上升25,487.02%，主要系资产转让收益增加所致；（11）公司2018年营业利润32,100,637.80元，较上年同期增长220.93%，主要系销售增长带来毛利增加、费用整体控制、资产减值损失下降综合所致；并影响利润总额、净利润同方向变动；（12）公司2018年营业外支出1,272,720.32元，较上年同期下降39.65%，主要系营业外支出减少所致；

（三）报告期现金流量表项目变动情况与原因分析

（1）公司2018年经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降33.45%，主要原因系购买商品接受劳务支付的现金增加所致；（2）公司2018年投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降393.99%，主要原因系本报告期比上年同期投资净流入减少所致；（3）公司2018年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降64.70%，主要原因系报告期比上年同期支付其他与筹资活动有关的现金增加所致；

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求否营业收入整体情况

单位：元

2018年 2017年

同比增减金额 占营业收入比重

金额 占营业收入比重

营业收入合计 904,549,750.64

100%

772,336,483.85

100%

17.12%

分行业制造业 873,483,121.15

96.57%

722,377,203.44

93.53%

20.92%

生态保护和环境治理业

3,614,123.38

0.40%

38,707,936.03

5.01%

-90.66%

其他业务 27,452,506.11

3.03%

11,251,344.38

1.46%

143.99%

分产品发泡材料及应用 633,260,335.89

70.01%

573,166,521.65

74.21%

10.48%

交通配套类产品 240,222,785.26

26.56%

149,210,681.79

19.32%

61.00%

生态保护和环境治理

3,614,123.38

0.40%

38,707,936.03

5.01%

-90.66%

其他业务 27,452,506.11

3.03%

11,251,344.38

1.46%

143.99%

分地区内销 810,942,922.66

89.65%

676,344,307.87

87.57%

19.90%

外销 93,606,827.98

10.35%

95,992,175.98

12.43%

-2.48%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业制造业 873,483,121.15

661,886,996.64

24.22%

20.92%

22.96%

-1.26%

生态保护和环境治理业

3,614,123.38

1,584,180.72

56.17%

-90.66%

-90.50%

-0.75%

其他业务 27,452,506.11

7,975,628.82

70.95%

143.99%

11,914.89%

-28.46%

分产品发泡材料及应用

633,260,335.89

503,929,686.55

20.42%

10.48%

15.57%

-3.50%

交通配套类产品

240,222,785.26

157,957,310.09

34.25%

61.00%

54.50%

2.77%

生态保护和环境治理

3,614,123.38

1,584,180.72

56.17%

-90.66%

-90.50%

-0.75%

其他业务 27,452,506.11

7,975,628.82

70.95%

143.99%

11,914.89%

-28.46%

分地区内销 810,942,922.66

592,311,508.72

26.96%

19.90%

21.41%

-0.91%

外销 93,606,827.98

79,135,297.46

15.46%

-2.48%

17.83%

-14.57%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2018年 2017年 同比增减制造业

销售量 万元 66,189

53,829

22.96%

生产量 万元 65,980

62,129

6.20%

库存量 万元 30,177

30,556

-1.24%

生态保护和环境治理业

销售量 万元 158

1,668

-90.50%

生产量 万元

库存量 万元

其他业务

销售量 万元 798

11,914.89%

生产量 万元

库存量 万元

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用1)生态保护和环境治理业：环境科技与旭日工程，本公司已于2018年4月对其进行股权转让；2）其他业务：本年业务相比去年，有明显增长；

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用否

客户 订立合同金额（元）

合同已执行金额（元）

合同未执行金额（元）

合同完成率客户1

62,180,000

62,180,000

55,085,262

88.59%客户2

7,094,73854,997,373

54,997,373

49,233,648

89.52%客户3

5,763,72549,905,940

49,905,940

49,012,624

98.21%客户4

893,31646,804,651

-

46,804,651

0.00%客户5

46,804,65127,090,500

27,090,500

26,367,184

97.33%

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元行业分类 项目

2018年 2017年

同比增减金额 占营业成本比重

723,316

金额 占营业成本比重

制造业 材料 533,943,095.70

79.52%

402,149,716.87

72.46%

7.07%

制造业 人工 36,983,167.07

5.51%

58,860,923.00

10.60%

-5.10%

制造业 费用 90,960,733.87

13.55%

77,278,145.52

13.92%

-0.38%

生态保护和环境治理业

材料 31,165.59

0.00%

11,674,323.32

2.10%

-2.10%

生态保护和环境治理业

人工 549,276.64

0.08%

1,667,760.47

0.30%

-0.22%

生态保护和环境治理业

费用 1,003,738.49

0.15%

3,335,520.95

0.60%

-0.45%

其他业务 材料

其他业务 人工

其他业务 费用 7,975,628.82

1.19%

66,381.23

0.01%

1.18%

单位：元产品分类 项目

2018年 2017年

同比增减金额 占营业成本比重

金额 占营业成本比重

发泡材料及应用

材料 397,368,131.98

59.18%

325,470,873.26

58.64%

0.54%

发泡材料及应用

人工 26,509,682.54

3.95%

38,413,231.37

6.92%

-2.97%

发泡材料及应用

费用 80,051,872.03

11.92%

72,166,222.61

13.00%

-1.08%

交通配套类产品

材料 136,574,963.72

20.34%

76,678,843.61

13.82%

6.53%

交通配套类产品

人工 10,473,484.53

1.56%

20,447,691.63

3.68%

-2.12%

交通配套类产品

费用 10,908,861.84

1.62%

5,111,922.91

0.92%

0.70%

生态保护和环境治理

材料 31,165.59

0.00%

11,674,323.32

2.10%

-2.10%

生态保护和环境治理

人工 549,276.64

0.08%

1,667,760.47

0.30%

-0.22%

生态保护和环境治理

费用 1,003,738.49

0.15%

3,335,520.95

0.60%

-0.45%

其他业务 材料

其他业务 人工

其他业务 费用 7,975,628.82

1.19%

66,381.23

0.01%

1.18%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1)合并范围减少：处置子公司 单位：元

子公司名称 股权处置价款

股权处置比例

股权处置

方式

丧失控制权的时

点

处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额江苏天晟环境科技有限公司

17,548,000.00

35% 转让 2018年4月30日

1,712,190.72

天晟（深圳）投资服务有限公司

0.89

100%

转让 2018年10月31日

266,315.79

常州天晟新材料研究院有限公司

4,296,000.00

60% 转让 2018年11月30日

句容市旭日环保工程有限公司

5,832,000.00

3,417,296.60

54% 转让 2018年4月30日

2）合并范围减少：其他原因的合并范围变动 单位：元2018年3月6日，天晟新材（湖北）股权投资基金管理中心（有限合伙）取得孝感市工商行政管理局（孝感开发区）登记企销字【2018】第【1】号《准予注销登记通知书》，准予天晟新材（湖北）股权投资基金管理中心（有限合伙）注销登记。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 265,287,950.27

1,312,517.83

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.32%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比0.00%

例公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 第一名 127,761,797.26

14.12%

2 第二名 48,244,854.96

5.33%

3 第三名 42,444,858.88

4.69%

4 第四名 24,108,621.72

2.67%

5 第五名 22,727,817.45

2.51%

合计 -- 265,287,950.27

29.32%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 159,778,051.68

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.30%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额

比例

0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 第一名 98,603,245.31

13.76%

2 第二名 19,879,650.20

2.77%

3 第三名 14,882,804.24

2.08%

4 第四名 13,231,268.02

1.85%

5 第五名 13,181,083.91

1.84%

合计 -- 159,778,051.68

22.30%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元2018年 2017年 同比增减 重大变动说明

销售费用 43,977,365.63

46,774,039.92

-5.98%

主要系费用控制所致；管理费用 106,707,049.56

91,043,395.15

17.20%

主要系资产摊销上升所致；财务费用 34,100,244.79

29,659,375.49

14.97%

主要系贷款增加所致；研发费用 21,277,053.71

37,270,013.17

-42.91% 主要系研发投入减少所致；

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

类别

序号

项目名称 研发目标 进展情况材料研发

1 高性能低成本吸音隔热发泡材料 汽车、轨道交通、建材、工业

包装、食品包装等

已完成2 轻质高强复合材料性能表征及应用研究 汽车、轨道交通、建材、工业

包装、食品包装等

研发中产品应用

1 聚酰亚胺泡沫材料的复合及其在应用中的表

面性能研究

通讯设备 已完成2 TP组装光学胶带的研究与开发 通讯设备 已完成3 光学膜片保护膜的研究与开发 通讯设备 已完成4 LCD/BLU固定胶带 通讯设备 研发中5 TP制程用丙烯酸酯保护膜 通讯设备 研发中6 耐高温制程用丙烯酸酯保护膜的研究与开发 通讯设备 研发中7 新能源汽车用功能胶带的研究与开发 通讯设备 研发中8 聚酰亚胺泡沫声屏障 环保降噪 已完成9 路基非金属声屏障 环保降噪 已完成10 桥梁金属声屏障 环保降噪 已完成11 金属复合全频吸声降噪装置 环保降噪 研发中12 微孔岩吸隔声板声屏障 环保降噪 研发中13 玻璃钢吸隔音屏 环保降噪 研发中14 T型金属声屏障 环保降噪 研发中15 泡沫铝吸声材料 环保降噪 研发中16 透明吸隔声板声屏障 环保降噪 研发中17 干涉型降噪器 土壤修复 研发中

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2018年 2017年 2016年研发人员数量（人） 61

研发人员数量占比 7.66%

6.77%

6.87%

研发投入金额（元） 18,608,188.01

33,192,736.21

34,753,972.83

研发投入占营业收入比例 2.06%

4.30%

4.23%

研发支出资本化的金额（元）

7,424,519.97

1,626,229.28

10,936,549.18

资本化研发支出占研发投入的比例

39.90%

4.90%

31.47%

资本化研发支出占当期净利润的比重

47.10%

-4.32%

61.37%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元项目 2018年 2017年 同比增减经营活动现金流入小计 987,048,825.15

841,151,685.87

17.34%

经营活动现金流出小计 979,603,681.93

829,963,719.53

18.03%

经营活动产生的现金流量净额

7,445,143.22

11,187,966.34

-33.45%

投资活动现金流入小计 83,165,325.06

224,494,735.64

-62.95%

投资活动现金流出小计 130,805,365.72

234,138,723.73

-44.13%

投资活动产生的现金流量净额

-47,640,040.66

-9,643,988.09

-393.99%

筹资活动现金流入小计 854,126,781.48

815,915,834.00

4.68%

筹资活动现金流出小计 829,568,730.15

746,340,984.63

11.15%

筹资活动产生的现金流量净额

24,558,051.33

69,574,849.37

-64.70%

现金及现金等价物净增加额 -13,320,504.40

67,159,933.57

-119.83%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用（1）公司2018年经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降33.45%，主要原因系购买商品接受劳务支付的现金增加所致；（2）公司2018年投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降393.99%，主要原因系本报告期比上年同期投资净流入减少所致；（3）公司2018年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降64.70%，主要原因系报告期比上年同期支付其他与筹资活动有关的现金增加所致；报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2018年末 2017年末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金

245,469,288.1

11.86%

237,540,644.22

11.51%

0.35%

应收账款

424,179,112.3

20.50%

405,269,650.04

19.63%

0.87%

存货

342,604,736.6

16.56%

357,012,988.55

17.29%

-0.73%

长期股权投资 32,632,749.76

1.58%

2,745,555.30

0.13%

1.45%

固定资产

381,588,681.2

18.44%

412,169,241.42

19.96%

-1.52%

在建工程 8,025,915.39

0.39%

10,463,727.87

0.51%

-0.12%

短期借款

483,450,000.0

23.37%

468,720,000.00

22.70%

0.67%

长期借款 40,000,000.00

1.93%

60,000,000.00

2.91%

-0.98%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 年末账面价值（元） 受限原因货币资金

46,769,666.78

用于向银行申请银行承兑汇票、保

函、信用证的保证金存款

应收票据

46,769,666.7828,528,763.85

用于开具银行承兑汇票应收账款

28,528,763.85118,425,028.67

用于保理业务固定资产

118,425,028.67191,496,548.21

用于抵押贷款无形资产

191,496,548.2165,601,191.84

用于抵押贷款其他非流动资产

65,601,191.84400,000.00

用于质押贷款合计

400,000.00451,221,199.35

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型 主要业务

注册资本

总资产 净资产 营业收入

营业利润

净利润江苏新光环保工程有限公司

子公司

环保型声屏障、新型建材研发、生产；铁路建

10,000万元

384,773,679.

166,326,190.

233,266,561.

46,306,193.4

40,506,770.9

设配套设施生产；环保工程、声屏障工程、铁路建设工程施工；钢结构、机电产品的制作安装；地基与基础工程施工、污染水土修复、环境治理；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

常州新祺晟高分子科技有限公司

子公司

高分子材料的研发和技术咨询；塑料制品、橡胶制品制造；化工原料、普通机械、橡塑制品、针纺织品、百货、服装及辅料的销售；技术咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

2,800万元

163,980,565.

65,029,815.4

110,253,258.

18,263,263.0

13,511,595.0

天晟新材料(香港)有限公司

子公司

高端复合材料及相关设备的销售并提供相关技术服务

10,000万元港币

84,265,492.3

82,923,752.6

18,000,000.0

10,922,537.2

9,649,391.37

常州昊天新材料科技有限公司

子公司

"高性能膜材料、工业胶带新材料科

3,580万元

125,031,576.

50,042,953.0

123,253,183.

5,536,231.07

5,566,710.68

技研发、技术服务；橡塑制品、功能性聚酯薄膜包装材料的制造、加工；功能树脂、功能涂液材料的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

常州天晟复合材料有限公司

子公司

高性能清洁能源设备材料研发、制造加工、销售及技术咨询、技术服务；仓储服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。

39,465万元人民币

520,189,809.

329,648,018.

80,682,622.4

-16,346,350.4

-21,829,741.8

天晟证券有限公司

子公司

香港《证券及期货条例》第一类受规管活动- 证券交易业务.

2,800万港币

17,575,743.7

13,440,138.9

9,452,506.11

-4,992,656.49

-4,992,656.49

PolyumacUSA LLC

子公司

高端复合材料及相关设备的销售并提供相关技术服务

43,798,737.0

24,868,835.6

31,944,386.3

-2,874,958.94

-2,874,958.94

天晟新材（常州）投资管理有限公司

子公司

投资管理服务、投资咨询服务（除证券、期货投资咨询）

1,000万元人民币

6,160,794.55

6,031,641.74

0.00

-1,713,475.85

-1,711,793.16

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响天晟新材（湖北）股权投资基金管理中心（有限合伙）

注销 影响小句容市旭日环保工程有限公司 股权转让 影响小江苏天晟环境科技有限公司 股权转让 影响小天晟（深圳）投资服务有限公司 股权转让 影响小常州天晟新材料研究院有限公司 股权转让 影响小主要控股参股公司情况说明1. 江苏新光环保工程有限公司 单位：元

项目 2018年 2017年 本年比上年增减（%）

营业收入

233,266,561.04

233,266,561.04

149,750,986.83

55.77%

营业利润

46,306,193.48

46,306,193.48

25,237,612.88

83.48%

净利润

40,506,770.98

40,506,770.98

22,272,807.69

81.87%

项目 2018年末 2017年末 本年末比上年末增减

（%）总资产

384,773,679.56

384,773,679.56

278,040,118.58

38.39%

净资产

166,326,190.88

166,326,190.88

147,819,419.90

12.52%

2、常州新祺晟高分子科技有限公司 单位：元

项目 2018年 2017年 本年比上年增减（%）

营业收入

110,253,258.07

110,253,258.07

114,057,530.08

-3.34%

营业利润

18,263,263.08

18,263,263.08

17,909,765.80

1.97%

净利润

13,511,595.08

13,511,595.08

13,168,399.85

2.61%

项目 2018年末 2017年末 本年末比上年末增减

（%）总资产

163,980,565.01

163,980,565.01

143,630,441.35

14.17%

净资产

65,029,815.47

65,029,815.47

59,518,220.39

9.26%

3、 天晟新材料(香港)有限公司 单位：元

项目 2018年 2017年 本年比上年增减（%）

营业收入

18,000,000.00

-

18,000,000.00

营业利润

-

10,922,537.27

32.28

33836956.47%

净利润

9,649,391.37

-

9,649,391.37

32.28

29892886.15%

项目 2018年末 2017年末 本年末比上年末增减

（%）总资产

84,265,492.36

84,265,492.36

72,135,875.30

16.81%

净资产

82,923,752.67

82,923,752.67

72,087,443.48

15.03%

4、 常州昊天新材料科技有限公司 单位：元

项目 2018年 2017年 本年比上年增减（%）

营业收入

123,253,183.48

123,253,183.48

123,754,651.79

-0.41%

营业利润

5,536,231.07

5,536,231.07

8,642,383.48

-35.94%

净利润

5,566,710.68

5,566,710.68

8,430,378.96

-33.97%

项目 2018年末 2017年末 本年末比上年末增减

（%）总资产

125,031,576.67

125,031,576.67

142,591,440.67

-12.31%

净资产

50,042,953.01

50,042,953.01

54,476,242.33

-8.14%

5、 常州天晟复合材料有限公司 单位：元

项目 2018年 2017年 本年比上年增减（%）

营业收入

80,682,622.42

80,682,622.42

144,334,169.30

-44.10%

营业利润 -

16,346,350.41

-

16,346,350.41

18,893,071.16

13.48%

净利润 -

21,829,741.89

-

21,829,741.89

21,333,088.74

-2.33%

项目 2018年末 2017年末 本年末比上年末增减

（%）总资产

520,189,809.71

520,189,809.71

470,192,863.03

10.63%

净资产

329,648,018.56

329,648,018.56

351,477,760.45

-6.21%

6、 天晟证券有限公司 单位：元

项目 2018年 2017年 本年比上年增减（%）

营业收入

9,452,506.11

9,452,506.11

11,251,344.38

-15.99%

营业利润 -

4,992,656.49

4,992,656.49

6,182,956.28

-180.75%

净利润 -

4,992,656.49

4,992,656.49

6,182,956.28

-180.75%

项目 2018年末 2017年末 本年末比上年末增减

（%）总资产

17,575,743.78

17,575,743.78

28,021,804.09

-37.28%

净资产

13,440,138.90

13,440,138.90

17,822,358.89

-24.59%

7、 Polyumac USA LLC 单位：元

项目 2018年 2017年 本年比上年增减（%）

营业收入

31,944,386.34

31,944,386.34

31,715,044.19

0.72%

营业利润 -

2,874,958.94

-

2,874,958.94

1,475,570.94

-94.84%

净利润 -

2,874,958.94

-

2,874,958.94

1,475,570.94

-94.84%

项目 2018年末 2017年末 本年末比上年末增减

（%）总资产

43,798,737.01

43,798,737.01

45,154,576.64

-3.00%

净资产

24,868,835.61

24,868,835.61

25,626,538.53

-2.96%

8、天晟新材（常州）投资管理有限公司 单位：元

项目 2018年 2017年 本年比上年增减（%）

营业收入 -

44,552.16

营业利润 -

-

1,713,475.85

1,985,996.36

13.72%

净利润 -

1,711,793.16

-

1,711,793.16

1,985,859.70

13.80%

项目 2018年末 2017年末 本年末比上年末增减

（%）总资产

6,160,794.55

6,160,794.55

12,326,977.47

-50.02%

净资产

6,031,641.74

6,031,641.74

7,743,434.90

-22.11%

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

一、公司业务与行业、市场发展前景

（一）发泡材料及应用

1、软质泡沫材料发展状况及未来发展前景

软质泡沫材料是由塑料（PE、EVA等）和橡胶（CR、SBR等）等原材料，加以催化剂、泡沫稳定剂、发泡剂等原料通过物理发泡或交联发泡使塑胶材料发泡（开孔或闭孔型）达到使塑料、橡胶等原材料中产生大量的微孔，体积增加，密度降低，软质泡沫材料是具有缓冲、吸音、吸震、保温、过滤等特性的聚合物，广泛应用于电子产品、家电、汽车、体育休闲等领域。随着软质泡沫产品在体育用品、汽车、家电、精密仪器等领域更为广泛的应用，我国软质发泡行业处于稳定发展阶段，未来业绩看好。

2、结构泡沫材料发展状况及未来发展前景

结构泡沫材料目前市场上主要有PVC结构泡沫材料和PET结构泡沫材料。其中PVC结构泡沫材料由于其行业应用比较成熟，是目前使用量最大的一种结构泡沫材料。结构泡沫材料作为各种复合材料的夹芯结构主要用来增加刚度、减轻重量。结构泡沫材料还具有吸水性低、隔音绝热效果好等特性，使其成为要求具有高强度和低密度领域的理想材料，被广泛应用于风力发电、轨道交通、船舶、航空航天、建筑节能等领域。随着复合材料行业的发展，越来越多的领域都对结构泡沫的芯材种类和应用技术产生了需求，但结构泡沫芯材行业的高投入和高技术含量及长研发周期，使目前全球结构泡沫芯材市场仍被少数公司垄断经营，虽然风能叶片芯材市场目前正趋激烈竞争，海外市场的低迷促使结构芯材的流入而导致竞争加剧，但公司凭着立足本地化生产而取得的成本优势，在未来风能市场和其他应用市场，通过为客户提供成套解决方案及服务，将会更稳固地占据国内市场的领先地位。公司将继续致力于各项高分子发泡技术的研究，增厚技术和产品的储备，持续保持技术的领先，加强替代性市场和新的应用市场的开发力度，适时地推出其他新型结构泡沫材料，加强与国际领先企业的合作及优势互补，并通过不断创新的理念，保持高分子发泡技术的市场领先地位，寻求企业持续增长之路。

3、后加工品的发展状况及未来发展前景

公司后加工品业务一直处于稳定增长中，从外部来看是得益于中国制造业大国的地位，从内部来看是公司依托自身的新材料制造，对高分子功能性材料的理解深度增强了公司对材料的应用能力及成套解决方案的设计能力，并转化为竞争优势。后加工业务承载了公司系列结构芯材在市场中的应用及推广，经过过去一个时期的经验积累，后加工产品已经实现了从小件模切到大结构部件制造的拓展以及跨越不同产业的应用，是公司未来重要的收入增长来源。

（二）交通配套类产品

轨道交通业务：声屏障产品、车身轻量化材料、整车设计制造等的发展状况及未来发展前景。

随着人们环保意识和生活水平的提高，对城市道路、轨道交通、高速铁路等产生噪声的敏感度越来越大，要求进行声屏障治理的诉求越来越迫切，同时要求在布置形式、材料、结构、构造以及外观装饰等方面的选择都必须满足局部景观的需要，并要保证经济性、实用性及耐用性。公司生产的声屏障产品广泛应用于高速铁路, 地铁等城市轨道交通领域。近年来我国轨道交通行业飞速发展，在全球处于领先地位。速度是衡量一个国家轨道交通研发水平的重要指标，追求更高的速度更安全的运行也是未来轨道交通发展的必然趋势。而车身轻量化设计是提高安全运行速度最核心的要素之一。公司在轨道交通车身轻量化材料研发制造上已经取得了突破性的成果，产品也在高铁，磁悬浮列车等相关项目中得到广泛应用。公司拥有全球为数不多的具有轨道交通整车设计制造能力的技术团队，特别在牵引及转向架系统设计制造上有着很强的技术实力及经验，有能力给客户提供先进及成熟可靠的系统解决方案。根据中国城市轨道交通协会发布的《城市轨道交通2017年度统计和分析报告》，截至2017年末，中国大陆地区共34个城市开通城轨交通运营，运营线路165条，总长度达5033公里，26个城市拥有2条及以上城轨交通线路，城轨交通网络化运营已成趋势；同时，中国大陆地区在建线路总规模6246公里，据不完全统计，已获得城轨交通线网规划获批的城市有62个（含地方政府批复的18个城市），规划线路总长度为7424公里。根据国办发〔2018〕52号文规定及中国城市轨道交通发展现状，以跨坐式单轨为代表的城市轻轨以及有轨电车等新制式轨道交通车辆将成为中国城市轨道交通发展的主流。作为现代综合交通运输体系的重要组成部分，我国轨道交通事业飞速发展将带来巨大市场空间及非常广阔的市场前景，公司将努力拓宽自身产品在相关领域的应用，抓住机遇，提升公司的盈利能力和市场竞争力。

二、公司未来发展战略规划

秉持以“科技引领”和“创新驱动”为核心，从新材料的传统研发制造升级发展到现代智能制造与服务。强化高性能轻量化技术，大力发展智能产品，以新型城市轨道、新能源交通及现代物联产业为核心市场导向，逐步实现由工业材料产品向智能制造领域的战略跨越。

三、2019年经营计划

为了贯彻公司的发展战略，顺利实现业务经营目标，公司制定了具体的业务发展计划，主要有：

（一）市场开发、新产品、新业务拓展

1、发泡材料及应用：软质发泡，营销方面，进一步扩大市场份额，适当平衡毛利空间，以年度利润目标实现为重；结构泡沫，进一步扩大市场份额，通过销售规模提升，摊薄固定费用负担，提升利润空间；后加工产品，产品方面，推陈出新，要在新品方面，扩大市场占有率，提升利润空间；2、交通配套类产品：声屏障产品：积极扩大市场份额，研发新品，不断拓宽市场应用领域，积极完成全年销售和利润指标；轨道交通配套类产品，积极提升研发、制造水平，形成现代城轨体系的整体设计、装备制造、项目建设与运营能力；（二）技术开发与创新计划：公司更加关注促进科研与生产相结合，将科技成果迅速转化为生产力。加强外部合作，提高企业的新产品研发能力，提高产品的性能。

（三）人力资源发展计划

公司高度重视人才，并注重引进人才、培养人才、开发人才相结合，创造良好的工作环境，激发人才活力，着力建设一支开拓进取、充满活力的管理队伍，不断提高企业的核心竞争力，满足企业可持续发展的需要。公司计划重点发展以下几类人才，一是研发技术人才，提高公司的科研能力，除了高薪聘请相关的技术专家，公司计划和相关高校进行合作，努力吸引国内高校优秀的毕业生来公司工作。二是管理人才，随着公司成为公众，需不断完善公司治理结构，需要大量具有管理经验的人才。三是高级市场人才，随着公司结构泡沫产品投入市场，公司急需各应用领域的高级市场筹划人员。四是销售人才和基层一线员工，加强公司销售人员的职业培训，强化一线员工的专业技能和职业素质。

四、公司经营中可能存在的风险及应对措施

1、核心技术人员流失的风险

公司在市场竞争中具有较为明显的技术竞争优势。高分子发泡行业技术竞争的核心在于对发泡的配方工艺和总体生产工艺流程的掌握，这些核心配方、工艺及技术对公司的生产经营至关重要。随着行业竞争日趋激烈，行业内企业对核心技术人员的争夺在所难免。如果公司的核心技术人员离职或核心技术外泄，将会影响公司在高分子发泡行业的技术领先地位，从而对公司的生产经营造成一定影响。因此，公司面临因核心技术人员流失带来的技术外泄风险。对此，公司建立了完善的

人力资源管理体系，通过提供有竞争力的薪酬、福利，整体培养计划，采用公平的竞争晋升机制等措施，有效的吸引和稳定人才，加强了公司的核心竞争力，巩固公司市场领先地位。

2、经营规模迅速扩大可能引致的管理风险

公司已按现代企业制度的要求建立了较为规范的管理体系，运营良好，经营业绩稳步增长。今后，随着公司高分子结构泡沫产品的市场占有率不断提高，公司经营规模将迅速扩大。经营规模的迅速扩大，将对公司高管人员的管理和协调能力提出较高的要求，公司现有的管理架构、管理人员的数量和结构若不相应进行调整，将对公司的发展构成一定的制约。公司面临能否建立与公司业务规模相适应的高效管理体系和管理团队，确保公司稳定、健康发展的风险。对此，公司将进一步加强风险控制体系建设，增强人才队伍的建设，控制管理风险的发生。

3、新产品研发的风险

技术创新和产品不断的更新换代，是公司成立以来规模迅速扩大的重要因素。公司新产品的研发，一般要经过技术和工艺积累、实验室实验、检测、技术和工艺调整、中试和规模生产的过程。由于高分子发泡材料，特别是高分子结构泡沫材料对产品的质量、性能和稳定性有较高的要求，对产品的研发、生产的工艺设计要求较高，公司研发过程中需投入大量的人员和资金，新产品的研发成本较高。公司受研发能力、研发条件和其他不确定性因素的影响，存在新产品研发失败的风险，这种风险可能导致公司不能按计划开发新产品，或者开发出来的新产品在性能、质量和成本损耗方面不具有竞争优势，进而影响公司在行业内的竞争地位。对此，公司建立了有效的研发机制、持续的研发投入、不断扩充核心研发人员，保证了公司具备持续的技术创新能力。4、境外经营风险加快拓展境外市场、推动公司国际化发展步伐，是本公司的重要发展战略。公司通过对外投资，获得海外公司复合材料发泡行业内领先的技术、产品、品牌和渠道，研发能力、高端产品的生产工艺和质量控制体系，拉大公司与竞争对手的领先优势，同时实现公司的全球市场战略布局，完善公司产品在全球市场的营销渠道，加强公司在全球的品牌影响力，逐渐实现成为在相关领域国际领先企业的战略目标。但境外经营受地缘政治、所在国政策及国际化人才培养、管理能力等因素影响较大，存在一定风险。对此，公司加强国际化人才引进，积极消化、总结境外业务拓展经验、教训，在公司制度、规范层面加强对境外业务管控，并严格执行。同时，公司在境外业务拓展和境外具体运营过程中，严格遵守所在地区政策、法规及相关习惯，以弱化境外经营风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股） 0

每10股派息数（元）（含税） 0.00

每10股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 325,984,340

现金分红金额（元）（含税） 0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）

0.00

现金分红总额（含其他方式）（元） 0.00

可分配利润（元） 4,033,222.93

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

0.00%

本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明根据公司2019年的经营计划，以及根据《公司章程》关于现金分红的条件，公司当年实现的可供分配利润为4,033,222.93元（按母公司报表口径），为保证公司经营对流动资金的需求，同时更好地兼顾股东的长远利益，经董事会研究决定，2018年不进行现金分红，也不实施资本公积金转增股本。公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况1、2016年度利润分配方案为：以2016年12月31日公司总股本325,984,340股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.21元（含税）人民币，共派发现金红利人民币6,845,671.14 元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。2、2017年度利润分配方案为：根据公司2018 年的经营计划，以及根据《公司章程》关于现金分红的条件，公司当年实现的可供分配利润为负值（按母公司报表口径），为保证公司经营对流动资金的需求，同时更好地兼顾股东的长远利益，经董事会研究决定，2017 年不进行现金分红，也不实施资本公积金转增股本。3、2018年度利润分配预案为：根据公司2019年的经营计划，以及根据《公司章程》关于现金分红的条件，公司当年实现的可供分配利润为4,033,222.93元（按母公司报表口径），为保证公司经营对流动资金的需求，同时更好地兼顾股东的长远利益，经董事会研究决定，2018年不进行现金分红，也不实施资本公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额

（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

率

以其他方式（如回购股份）现金分红

的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

现金分红总额

（含其他方

式）

现金分红总额

（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

的比率2018年 0.00

16,193,787.58

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

2017年 0.00

-37,322,560.80

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

2016年 6,845,671.14

9,213,338.09

74.30%

0.00

0.00%

6,845,671.14

74.30%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提

出普通股现金红利分配预案的原因

公司未分配利润的用途和使用计划根据公司2019年的经营计划，以及根据《公司章程》关于现金分红的条件，公司当年实现的可供分配利润为4,033,222.93元（按母公司报表口径），为保证公司经营对流动资金的需求，同时更好地兼顾股东的长远利益，经董事会研究决定，2018年不进行现金分红，也不实施资本公积金转增股本。

保证公司经营对流动资金的需求，同时更好地兼顾股东的长远利益。

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

交易对方：

高琍玲

其他承诺

作为新光环保目前主要的经营管理负责人，高琍玲承诺：

自天晟新材本次发行股份及支付现金购买资产完成日起，

2014年01月20日

（1）本次发行股份和支付现金购买资产实施完毕后48个月内；（2）竞业限制：服务期满后若离职，离职后的两年

截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。

其将在新光环保持续服务不少于48个月；现有高级管理人员及核心技术人员（包括吴章桥、朱文浩、张玉岁、谭伟良、蒋立新）已经签署了服务期及竞业禁止承诺，承诺在本次交易完成后在新光环保至少服务48个月，服务期满后若离职，离职后的两年内不得从事与天晟新材及新光环保相同或类似的业务。

内。

新光环保实际控制人高琍玲、杨志峰

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

（1）为避免本人及本人下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称"本人及其控制的公司"）与上市公司的潜在同业竞争，本人及其控制的公司不会以任何形式直接或间接地

2014年01月20日

长期有效

截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。

从事与上市公司及其下属公司相同或相似的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与上市公司及其下属公司相同或者相似的业务。（2）如本人及其控制的公司未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本人及其控制的公司将立即通知上市公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予上市公司。（3）本人保证将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接或间接从事、参与或投资与上市公司的生产、经营相

竞争的任何经营活动。（4）本人将不利用对上市公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司相竞争的业务或项目。

新光环保实际控制人高琍玲、杨志峰

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

（1）本次交易完成后，本人及本人下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称"本人及其控制的公司"）与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及其他

2014年01月20日

长期有效

截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。

股东的合法权益。本人承诺不利用上市公司股东地位，损害上市公司及其他股东的合法利益。本次交易完成后，本人将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关涉及本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。本人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为。本人因违反本承诺而致使本次交易完成后的上市公司及其控股子公司遭受损失，本人将承担相应的赔偿责任。本人和上市公司就相互间关联事务及交易

所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。上述承诺自本次交易事项获得中国证监会核准之日起对本人及本人控制的企业具有法律约束力。

首次公开发行或再融资时所作承诺

控股股东及实际控制人吕泽伟、孙剑和吴海宙；在公司担任董事、监事、高级管理人员的自然人股东吕泽伟先生、孙剑先生、吴海宙先生、徐奕先生、宋越先生

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

（一）避免同业竞争的承诺 2009年12月1日，公司控股股东、实际控制人吕泽伟、孙剑、吴海宙向本公司出具了《避免同业竞争协议》，内容如下："本人作为常州天晟新材料股份有限公司的实际控制人之一，就避免同业竞争事项，特做出如下承诺：截止本承诺函出具之日，本人

2009年12月01日

长期有效

截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。

及本人直接或间接控制的公司或能够施加重大影响的企业不从事与天晟新材构成实质性同业竞争的业务和经营，并保证将来亦不在天晟新材以外的公司、企业增加投资，从事与天晟新材构成实质性同业竞争的业务和经营。若本人及相关公司、企业与天晟新材产品或业务出现相竞争的情况，则本人及相关公司、企业将以停止生产或经营相竞争业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到天晟新材经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞

争。本人愿意承担由于违反上述承诺给天晟新材造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。"（二）首次公开发行前股东所持股份的限售安排以及自愿锁定的承诺1、控股股东及实际控制人吕泽伟先生、孙剑先生和吴海宙先生承诺：

自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。2、在公司担任董事、监事、高级管理人员的自然人股东吕泽伟先生、孙剑先生、吴海宙先生、徐奕先生、宋

越先生承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其直接和间接持有的公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其直接和间接持有的公司股份。（三）关于代上海新祺晟承担补交税款责任的承诺为消除上海新祺晟可能出现的补缴税款事项对本公司的影响，本公司实际控制人吕泽伟先生、孙剑先生、吴海宙先生承诺："如以后上海市虹口区国家税务局或其他政府有关部门要求上海新祺晟高分子材料有限公司补缴因上述核定征收企业所得税而少缴的税款，我们将

代为承担补缴责任，确保上海新祺晟高分子材料有限公司及常州天晟新材料股份有限公司不会因此受到损失"。股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

吴海宙、吕泽伟、孙剑、晟衍（上海 ）投资管理有限公司

股东一致行动承诺

公司控股股东吕泽伟、孙剑、吴海宙、晟衍（上海）投资管理有限公司签订了一致行动协议，承诺："协议各方同意在行使天晟新材董事权利、股东权利时，除资产收益权、知情权、股份处置权外，将采取一致行动，协议各方同意在天晟新材重大问题决策上应事先沟通，取得一致意见；意见不一致时，以得到最多股份支持的意见为各方一致意见。自协议各方签字之

2016年12月30日

协议各方同意解除一致行动为止

截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。

日起生效，在协议各方为天晟新材股东时均对其有法律约束力。协议有效期至协议各方同意解除一致行动为止。"

晟衍（上海 ）投资管理有限公司

股份增持承诺

晟衍拟自2017年6月5日起六个月内，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，拟通过深圳证券交易所证券交易系统允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易等）增持本公司股份，累计增持比例不超过本公司已发行总股份的2%。在本公司股价不超过9元/股的范围内，增持金额不低于4500万元，且不超过5900万元。在增持期间及在增持完成后的六个月内不转让所持公

2017年06月05日

2017年12月5日

截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。

司股份。承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

（1）会计政策变更

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下： 单位：元

列报项目 2017年12月31日之前

列报金额

影响金额 2018年1月1日之后重新列

报金额应收票据 67,874,958.66

-67,874,958.66

应收账款 405,269,650.04

-405,269,650.04

应收票据及应收账款

473,144,608.70

473,144,608.70

应收利息 723,300.00

-723,300.00

其他应收款 12,086,450.03

723,300.00

12,809,750.03

应付票据 51,226,050.10

-51,226,050.10

应付账款 203,215,987.93

-203,215,987.93

应付票据及应付账款

254,442,038.03

254,442,038.03

应付利息 784,754.42

-784,754.42

其他应付款 8,990,204.36

784,754.42

9,774,958.78

管理费用 128,313,408.32

-37,270,013.17

91,043,395.15

研发费用 -

37,270,013.17

37,270,013.17

（2）会计估计变更

本年度无会计估计变更。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1）合并范围减少：处置子公司 单位：元

子公司名称 股权处置价

款

股权处置

比例

股权处置方

式

丧失控制权的时

点

处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资

产份额的差额江苏天晟环境科技有限公司

17,548,000.00

35% 转让 2018年4月30日

1,712,190.72

天晟（深圳）投资服务有限公司

0.89

100% 转让 2018年10月31日

266,315.79

常州天晟新材料研究院有限公司

4,296,000.00

60% 转让 2018年11月30日

3,417,296.60

句容市旭日环保工程有限公司

5,832,000.00

54% 转让 2018年4月30日

1,312,517.83

2）合并范围减少：其他原因的合并范围变动 单位：元2018年3月6日，天晟新材（湖北）股权投资基金管理中心（有限合伙）取得孝感市工商行政管理局（孝感开发区）登记企销字【2018】第【1】号《准予注销登记通知书》，准予天晟新材（湖北）股权投资基金管理中心（有限合伙）注销登记。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 80

境内会计师事务所审计服务的连续年限 2境内会计师事务所注册会计师姓名 江晓、王支建境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用2018年5月，公司第一期员工持股计划持有的公司股票4,185,604股已全部出售完毕，占公司总股本的1.28%。根据第一期员工持股计划的有关规定，公司第一期员工持股计划实施完毕并终止，且已完成第一期员工持股计划相关资产清算和分配等工作。公司于2018年5月8日在巨潮资讯网发布了《关于公司第一期员工持股计划完成股票出售并终止的公告》（公告编号：2018-034）。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金

额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金

额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

常州天晟复合材料有限公司

2018年04月27日

2,000

2018年10月19日

2,000

连带责任保证

一年 否 是常州新祺晟高分子科技有限公司

2018年04月27日

2,500

2018年10月26日

2,500

连带责任保证

一年 否 是常州美利晟塑胶制品有限公司

2018年04月27日

1,000

2018年12月20日

1,000

连带责任保证

一年 否 是江苏新光环保工程有限公司

2018年04月27日

1,000

2018年12月06日

1,000

连带责任保证

一年 否 是江苏新光环保工程有限公司

2018年04月27日

2018年11月29日

连带责任保证

一年 否 是江苏新光环保工程有限公司

2018年04月27日

2018年06月29日

连带责任保证

一年 否 是江苏新光环保工程有限公司

2018年04月27日

2018年07月19日

连带责任保证

一年 否 是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

8,200

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

8,200

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

8,200

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

8,200

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金

额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

常州新祺晟高分子科技有限公司

2018年04月27日

2018年08月16日

连带责任保证

一年 否 是常州新祺晟高分子科技有限公司

2018年04月27日

2018年11月14日

连带责任保证

一年 否 是报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

1,350

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

1,350

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

1,350

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

1,350

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

9,550

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

9,550

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

9,550

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

9,550

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.97%

其中：

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

1,000

上述三项担保金额合计（D+E+F） 1,000

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

（1）经济与法律责任：公司严格按《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息报露管理办法》等相关法律法规规范要求，正确、及时、完整、客观进行信息批露； 相关经济活动严格规范操作；（2）人本责任：公司坚持以人为本的人才理念，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，维护员工个人权益，关注员工安全、健康、工作满意度；积极开展各类培训，提升员工专业与职业素养；（3）社会责任：公司积极履行相关社会责任与义务；在为股东创造价值的同时，积极承担与平衡员工、客户、供应商、社会利益相关方的利益；公司注重企业经济效益和社会效益的双赢，严格遵守国家法律、法规、各项政策要求，依法经营、依法纳税、有效扩大就业岗位，支持地方经济发展。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

（一）设立中铁轨道交通装备有限公司

2017年11月20日公司召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于与中铁高新工业股份有限公司成立合资公司的议案》，同意在南京合资设立中铁轨道交通装备有限公司，注册资本人民币9,000.00万元，中铁高新工业股份有限公司持股比例为55%，认缴出资和实缴出资为人民币4,950.00万元，天晟新材持股比例45%，认缴出资和实缴出资为人民币4,050.00万元。2018年1月8日，经南京市浦口区市场监督管理局核准，中铁轨道交通装备有限公司已取得《营业执照》，具体情况如下：

名称：中铁轨道交通装备有限公司类型：有限责任公司住所：南京市浦口区桥林街道步月路29号12幢-253法定代表人：崔胤注册资本：9,000万元整成立日期：2018年1月8日经营范围：新型轨道交通车辆（除中低速磁悬浮、悬挂式单轨）、转向架、制动、轴承及其他系统设备的研发、制造、维修改造、再制造；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；轨道交通设备安装、维护。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2018年12月28日中铁轨道“新时代号”跨座式单轨样车研制项目按计划顺利落车连挂，取得阶段性成果。

（二）出售环境科技股权

2018年5月2日公司召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于出售子公司股权的议案》，公司将持有的环境科技35%的股权转让给吴亚东，转让价款为1,754.80万元。股权转让后，公司不再持有环境科技的股权。

（三）设立产业并购基金

2018年6月6日公司召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于拟对外投资设立供应链管理创新产业投资基金的议案》，同意公司与杭州瀚臻投资管理有限公司共同设立供应链管理创新产业投资基金。2018年7月公司与杭州瀚臻投资管理有限公司签署了《宁波保税区链上股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，参与投资宁波保税区链上股权投资合伙企业（有限合伙），其中：天晟新材作为有限合伙人出资不超过3,000万元，其余资金由管理人负责对外募集。

（四）出售天晟研究院部分股权

2018年12月7日公司与吉林省中科聚合工程塑料有限公司签订《股权转让协议》，公司将持有的天晟研究院60%股权转让给吉林省中科聚合工程塑料有限公司，转让价款为429.60万元。股权转让后，公司仍持有天晟研究院40%的股权。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

68,457,51

21.00%

68,457,51

21.00%

1、国家持股 0

0.00%

0.00%

2、国有法人持股 0

0.00%

0.00%

3、其他内资持股

68,457,51

21.00%

68,457,51

21.00%

其中：境内法人持股 0

0.00%

0.00%

境内自然人持股

68,457,51

21.00%

68,457,51

21.00%

4、外资持股 0

0.00%

0.00%

其中：境外法人持股 0

0.00%

0.00%

境外自然人持股 0

0.00%

0.00%

二、无限售条件股份

257,526,8

79.00%

257,526,8

79.00%

1、人民币普通股

257,526,8

79.00%

257,526,8

79.00%

2、境内上市的外资股 0

0.00%

0.00%

3、境外上市的外资股 0

0.00%

0.00%

4、其他 0

0.00%

0.00%

三、股份总数

325,984,3

100.00%

325,984,3

100.00%

股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

数

本期增加限售股

数

期末限售股数

限售原因 拟解除限售日期

吴海宙 24,139,960

24,139,960

高管锁定

在任期间，每年按持股总数的75%锁定吕泽伟 18,349,360

18,349,360

高管锁定

在任期间，每年按持股总数的75%锁定孙剑 16,762,210

16,762,210

高管锁定

在任期间，每年按持股总数的75%锁定徐奕 9,205,984

9,205,984

高管锁定

在任期间，每年按持股总数的75%锁定合计 68,457,514

68,457,514

-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

11,135

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

11,844

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态 数量吴海宙 境内自然人 9.87%

32,186,61

24,139,96

8,046,654

质押 32,047,417

晟衍（上海）投资管理有限公司

境内非国有法人

7.13%

23,236,45

0 0

23,236,45

质押 23,129,428

孙剑 境内自然人 6.66%

21,700,00

-649,614

16,762,21

4,937,790

质押 1,000,000

吕泽伟 境内自然人 5.63%

18,349,84

-6,115,973

18,349,36

质押 1,000,000

徐奕 境内自然人 3.77%

12,274,64

0 9,205,984

3,068,662

质押 7,530,000

赵爱立 境内自然人 2.85%

9,298,920

1,189,830

9,298,920

杨志峰 境内自然人 2.43%

7,924,522

-5,509,400

7,924,522

刘定妹 境内自然人 1.88%

6,115,973

6,115,973

6,115,973

王磊 境内自然人 1.74%

5,664,409

5,664,409

5,664,409

高琍玲 境内自然人 1.68%

5,474,566

0 0

5,474,566

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

公司控股股东吴海宙、吕泽伟、孙剑、晟衍（上海）投资管理有限公司于2016年12

月30日签订了一致行动协议，承诺：“协议各方同意在行使天晟新材董事权利、股

东权利时，除资产收益权、知情权、股份处置权外，将采取一致行动，协议各方同意在天晟新材重大问题决策上应事先沟通，取得一致意见；意见不一致时，以得到最多股份支持的意见为各方一致意见。自协议各方签字之日起生效，在协议各方为天晟新材股东时均对其有法律约束力。协议有效期至协议各方同意解除一致行动为止。”晟衍（上海）投资管理有限公司为吴海宙100%控股公司。杨志峰、高琍玲为夫妻关系。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量晟衍（上海）投资管理有限公司 23,236,452

人民币普通股 23,236,452

赵爱立 9,298,920

人民币普通股 9,298,920

吴海宙 8,046,654

人民币普通股 8,046,654

杨志峰 7,924,522

人民币普通股 7,924,522

刘定妹 6,115,973

人民币普通股 6,115,973

王磊 5,664,409

人民币普通股 5,664,409

高琍玲 5,474,566

人民币普通股 5,474,566

傅朗蓉 5,192,052

人民币普通股 5,192,052

孙剑 4,937,790

人民币普通股 4,937,790

王钧 4,604,850

人民币普通股 4,604,850

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司控股股东吴海宙、吕泽伟、孙剑、晟衍（上海）投资管理有限公司于2016年12月30日签订了一致行动协议，承诺：“协议各方同意在行使天晟新材董事权利、股东权利时，除资产收益权、知情权、股份处置权外，将采取一致行动，协议各方同意在天晟新材重大问题决策上应事先沟通，取得一致意见；意见不一致时，以得到最多股份支持的意见为各方一致意见。自协议各方签字之日起生效，在协议各方为天晟新材股东时均对其有法律约束力。协议有效期至协议各方同意解除一致行动为止。”晟衍（上海）投资管理有限公司为吴海宙100%控股公司。杨志峰、高琍玲为夫妻关系。参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）

股东王磊通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,660,909股，通过普通证券账户持有3,500股，实际合计持有5,664,409股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权吴海宙 中国 否

吕泽伟 中国 否孙剑 中国 是

主要职业及职务

1、吴海宙：男，中国国籍，无境外居留权，1969年5月出生，本科学历，工程师，现任本公司董事长。1991年至1993年，任职于常州兰和塑料化工有限公司，1993年至1998年，任职于常州市青龙塑料制品厂，1998年至2008年6月任常州市天晟塑胶化工有限公司董事、副总经理及技术中心主任，2008年7月至2015年7月任公司董事、副总裁，2015年8月至今担任公司董事长。截止报告期末，直接持有本公司股份32,186,614股，占公司总股本的9.87%。其中13,000,000股质押给深圳市高新投集团有限公司，19,047,417股质押给金元证券股份有限公司。吴海宙先生通过晟衍（上海）投资管理有限公司间接持有本公司股份23,236,452股，占公司总股本的7.13%。2、吕泽伟：男，中国国籍，无境外居留权，1962年9月出生，大专学历，高级经济师。现任本公司董事、名誉董事长。1983年至1987年，任职于常州市机械工业局科技情报站，1987年至1993年，任常州兰和塑料化工有限公司销售部经理，1993年至1998年，任常州市青龙塑料制品厂副厂长，1998年至2008年6月，任常州市天晟塑胶化工有限公司董事长、总经理，2008年7月至2014年7月任公司董事长、总裁，2014年8月至2015年7月任公司董事长，2015年8月至今担任公司董事、名誉董事长。吕泽伟先生为常州市政协第十一届、第十二届、第十三届委员，天宁区政协第五届委员、第七届常委，常州市工商联第十四届副主席，常州市塑化产业商会会长，常州包装协会副会长。截止报告期末，持有本公司股份18,349,841股，占公司总股本的5.63%。其中1,000,000股质押给何翰宏。3、孙剑：男，中国国籍，有新西兰居留权，1964年8月出生，本科学历，现任本公司董事、副总裁。1987年至1993年，任常州兰和塑料化工有限公司销售部科长，1993年至1998年，任常州市青龙塑料制品厂塑料经营部经理，1998年至2008年6月任常州市天晟塑胶化工有限公司董事、副总经理，2008年7月至今担任公司董事、副总裁。截止报告期末，持有本公司股份21,700,000股，占公司总股本的6.66%。其中1,000,000股质押给何翰宏。报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍

是否取得其他国家或地区居

留权吴海宙 本人 中国 否吕泽伟 本人 中国 否

孙剑 本人 中国 是

主要职业及职务

1、吴海宙：男，中国国籍，无境外居留权，1969年5月出生，本科学历，工程师，现任本公司董事长。1991年至1993年，任职于常州兰和塑料化工有限公司，1993年至1998年，任职于常州市青龙塑料制品厂，1998年至2008年6月任常州市天晟塑胶化工有限公司董事、副总经理及技术中心主任，2008年7月至2015年7月任公司董事、副总裁，2015年8月至今担任公司董事长。截止报告期末，直接持有本公司股份32,186,614股，占公司总股本的9.87%。其中13,000,000股质押给深圳市高新投集团有限公司，19,047,417股质押给金元证券股份有限公司。吴海宙先生通过晟衍（上海）投资管理有限公司间接持有本公司股份23,236,452股，占公司总股本的7.13%。2、吕泽伟：男，中国国籍，无境外居留权，1962年9月出生，大专学历，高级经济师。现任本公司董事、名誉董事长。1983年至1987年，任职于常州市机械工业局科技情报站，1987年至1993年，任常州兰和塑料化工有限公司销售部经理，1993年至1998年，任常州市青龙塑料制品厂副厂长，1998年至2008年6月，任常州市天晟塑胶化工有限公司董事长、总经理，2008年7月至2014年7月任公司董事长、总裁，2014年8月至2015年7月任公司董事长，2015年8月至今担任公司董事、名誉董事长。吕泽伟先生为常州市政协第十一届、第十二届、第十三届委员，天宁区政协第五届委员、第七届常委，常州市工商联第十四届副主席，常州市塑化产业商会会长，常州包装协会副会长。截止报告期末，持有本公司股份18,349,841股，占公司总股本的5.63%。其中1,000,000股质押给何翰宏。3、孙剑：男，中国国籍，有新西兰居留权，1964年8月出生，本科学历，现任本公司董事、副总裁。1987年至1993年，任常州兰和塑料化工有限公司销售部科长，1993年至1998年，任常州市青龙塑料制品厂塑料经营部经理，1998年至2008年6月任常州市天晟塑胶化工有限公司董事、副总经理，2008年7月至今担任公司董事、副总裁。截止报告期末，持有本公司股份21,700,000股，占公司总股本的6.66%。其中1,000,000股质押给何翰宏。过去10年曾控股的境内外上市公司情况

无实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名 职务 任职状态

性别 年龄

任期起始

日期

任期终止

日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

其他增减

变动（股）

期末持股数（股）

吴海宙 董事长 现任 男 50

2017年10月31日

2020年10月31日

32,186,61

32,186,61

吕泽伟 董事 现任 男 57

2017年10月31日

2020年10月31日

24,465,81

6,115,973

18,349,84

孙剑

董事；副总裁

现任 男 55

2017年10月31日

2020年10月31日

22,349,61

649,614

21,700,00

徐奕

董事；总裁

现任 男 48

2017年10月31日

2020年10月31日

12,274,64

12,274,64

李凤杰 独立董事

现任 女 66

2017年10月31日

2020年10月31日

钱炳 独立董事

现任 男 46

2017年10月31日

2020年10月31日

黄明 独立董事

现任 男 47

2017年10月31日

2020年10月31日

郭荣健

监事会主席

现任 男 60

2017年10月31日

2020年10月31日

盛晓光 监事 现任 女 62

2017年10月31日

2020年10月31日

李仁芳 监事 离任 女 59

2017年10月31日

2018年07月16日

徐珏 监事 现任 女 48

2018年2020年

07月16日

10月31日薛美霞

副总裁；财务总监

现任 女 50

2017年10月31日

2020年10月31日

王健 技术总监

离任 男 50

2017年10月31日

2019年01月31日

李桦

副总裁；董事会秘书

离任 男 41

2017年10月31日

2019年04月03日

许冬冬

副总裁；董事会秘书

现任 男 28

2019年04月03日

2020年10月31日

合计 -- -- -- -- -- --

91,276,68

6,765,587

84,511,10

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因李仁芳 监事 离任

2018年07月16日

退休徐珏 监事 任免

2018年07月16日

职工代表大会选举

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责1、董事会成员吴海宙：男，中国国籍，无境外居留权，1969年5月出生，本科学历，工程师，现任本公司董事长。1991年至1993年，任职于常州兰和塑料化工有限公司，1993年至1998年，任职于常州市青龙塑料制品厂，1998年至2008年6月任常州市天晟塑胶化工有限公司董事、副总经理及技术中心主任，2008年7月至2015年7月任公司董事、副总裁，2015年8月至今担任公司董事长。吕泽伟：男，中国国籍，无境外居留权，1962年9月出生，大专学历，高级经济师，现任本公司董事、名誉董事长。1983年至1987年，任职于常州市机械工业局科技情报站，1987年至1993年，任常州兰和塑料化工有限公司销售部经理，1993年至1998年，任常州市青龙塑料制品厂副厂长，1998年至2008年6月，任常州市天晟塑胶化工有限公司董事长、总经理，2008年7月至2014年7月任公司董事长、总裁，2014年8月至2015年7月任公司董事长，2015年8月至今担任公司董事、名誉董事长。吕泽伟先生为常州市政协第十一届、第十二届、第十三届委员，天宁区政协第五届委员、第七届常委，常州市工商联第十四届副主席，常州市塑化产业商会会长，常州包装协会副会长。孙剑：男，中国国籍，有新西兰居留权，1964年8月出生，本科学历，现任本公司董事、副总裁。1987年至1993年，任常州兰和塑料化工有限公司销售部科长，1993年至1998年，任常州市青龙塑料制品厂塑料经营部经理，1998年至2008年6月任常

州市天晟塑胶化工有限公司董事、副总经理，2008年7月至今担任公司董事、副总裁。徐奕：男，中国国籍，无境外居留权，1971年2月出生，中欧国际工商学院EMBA硕士研究生，清华大学五道口金融学院研究生，高级经济师，现任本公司董事、总裁。1992年至1998年在常州兰和塑料化工有限公司工作，1998年至2008年6月任常州市天晟塑胶化工有限公司董事、副总经理，2008年7月至2012年9月任公司董事、副总裁，2012年10月至2014年7月任公司董事、执行总裁，2014年8月至今担任公司董事、总裁。徐奕先生为常州市青年联合会第九届、第十届委员会委员，江苏省青年联合会委员，江苏省青年商会常务理事，天宁区政协常委，天宁区工商联副主席。李凤杰：女，中国国籍，无境外居留权，1953年7月出生，大学学历，高级会计师，中国注册会计师，现任本公司独立董事，现任职于上海沪港金茂会计师事务所有限公司。曾任桦林集团财务处长、主任会计师，桦林轮胎股份有限公司计划资金部副部长、预算处处长、资金计划部部长、计划发展部部长、副总经济师，中国华源集团事业部副总会计师，上海天懋集团总会计师等职。钱炳：男，中国国籍，无境外居留权，1973年1月出生，副教授。1995年毕业于常州工学院应用中文专业；2004年毕业于南京理工大学工商管理专业，获工商管理硕士学位；2013年毕业于东南大学，获产业经济学博士学位；2014年起在中国社会科学院从事博士后研究，现任本公司独立董事，为常州工学院经济与管理学院应用经济系教师。曾任常州市党员电教中心科员，大通国际运输有限公司常州分公司总经理，天津大田运输有限公司常州分公司销售总经理，常州工学院经济与管理学院教师、工商管理系主任。钱炳先生为江苏省“青蓝工程”优秀青年骨干教师，近年来发表论文8篇，主持和参与国家、省市级课题7项。黄明：男，中国国籍，无境外居留权，1972年10月出生，四川师范大学政法系法学硕士，现任本公司独立董事，为四川弘威股权投资基金管理有限责任公司董事长、总经理。曾在四川省经贸委经济信息中心工作，曾任中共成都市委办公厅副主任科员、主任科员，成都市政府办公厅第一秘书处主任科员、副处长、处长，成都市政府办公厅党组成员、副主任，成都农商银行股份公司党委副书记、董事（期间：就读于清华大学五道口金融学院2014春班EMBA），成都创投世豪投资管理有限公司董事、总经理。2、监事会成员郭荣健：男，中国国籍，无境外居留权，1959年12月出生，大专学历，经济师，现任本公司办公室主任、监事会主席。曾先后担任东风农机集团公司（常州拖拉机厂）技术员、行业企管协会专职干事、技术支部副书记、组织人事科副科长、科长、党委秘书兼车间书记、党委副书记兼纪委书记、副总经理，天晟有限行政部经理、办公室主任等职。盛晓光：女，中国国籍，无境外居留权，1957年12月出生，大专文化，助理会计师，现任本公司职工代表监事、审计部经理、工会主席。1979年12月至1994年4月在常州服装一厂财务科工作，1994年5月至2002年12月曾先后任常州矿务局（力明服装公司）财务科长兼劳资科科长、局审计处主持内审工作，2003年1月至2004年2月任常州联信纺织染整有限公司财务部经理，2004年4月至2004年12月任常州新祺晟高分子科技有限公司财务部长，2005年1月至2008年6月任常州市天晟塑胶化工有限公司审计部经理、工会主席、财务经理、财务总监，2008年7月至今担任公司职工代表监事、审计部经理、工会主席。徐珏：女，中国国籍，无境外居留权，1971年10月出生，大专学历，现任本公司财务经理、职工代表监事。1990年12月至1995年4月任职于常州合成纤维厂，1995年5月至1999年3月任中国华诚集团（常州）奥尼斯特电子有限公司会计，1999年4月至2002年11月任常州新祺晟高分子科技有限公司主办会计，2002年12月至2012年5月任常州美利晟塑胶制品有限公司财务经理，2012年6月至2018年6月任公司财务经理，2018年7月至今担任公司财务经理、职工代表监事。

3、其他高级管理人员

薛美霞：女，中国国籍，无境外居留权，1969年11月出生，会计师，现任本公司副总裁、财务总监。南京财经大学会计学专业本科，之后在复旦大学财务高级研修班及上海中欧国际工商学院CFO研修班进行深造；2001年5月至2014年6月，担任江苏普灵仕集团有限公司财务总监；2014年7月至2017年11月担任公司财务总监；2017年12月至今担任公司副总裁、财务总监。许冬冬：男，中国国籍，无境外居留权，本科学历，现任本公司副总裁、董事会秘书。2012年3月至2017年5月任上海康达化工新材料股份有限公司投资部经理，2017年5月至2018年5月任中新科技集团股份有限公司董事长助理、投资部总经理，2017年8月至2018年8月任中新国投有限公司法定代表人、董事长。2016年6月取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。2019年4月至今担任公司副总裁、董事会秘书。在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

在其他单位是否领

取报酬津贴李凤杰 上海沪港金茂会计师事务所有限公司 项目经理

2009年01月01日

是钱炳 常州工学院

应用经济系教师

2016年09月01日

是黄明

四川弘威股权投资基金管理有限责任公司

董事长、总经理

2017年12月01日

是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会

决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履职情

况确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司现有董事、监事、高级管理人员共12人，2018年实际支付详见

下表。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税

前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬吴海宙 董事长 男 50

现任 39

否吕泽伟 董事 男 57

现任 39

否孙剑 董事；副总裁 男 55

现任 39

否徐奕 董事；总裁 男 48

现任 39

否李凤杰 独立董事 女 66

现任 8

否钱炳 独立董事 男 46

现任 8

否黄明 独立董事 男 47

现任 8

否郭荣健 监事会主席 男 60

现任 18

否盛晓光 监事 女 62

现任 10.3

否

李仁芳 监事 女 59

离任 4.8

否徐珏 监事 女 48

现任 8.16

否薛美霞

副总裁；财务总监

女 50

现任 80

否王健 技术总监 男 50

离任 19.4

否李桦

副总裁；董事会秘书

男 41

离任 65

否合计 -- -- -- -- 385.66

--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 118

主要子公司在职员工的数量（人） 678

在职员工的数量合计（人） 796

当期领取薪酬员工总人数（人） 796

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 587

销售人员 46

技术人员 63

财务人员 25

行政人员 21

人力资源人员 15

管理人员 21

其他 18

合计 796

教育程度教育程度类别 数量（人）博士 1

硕士 27

本科 128

大专 101

专科以下 539

合计 796

2、薪酬政策

2018年公司薪酬政策不断完善、健全薪酬绩效体系，公司每年会根据市场行情、公司业绩完成情况、员工的绩效评估以及中高层管理人员KPI完成情况适当的作出调整，确保员工薪酬内部公平性和外部竞争性，将公司利益和员工利益紧密联系在一起。

3、培训计划

员工培训是企业提升员工素质和管理水平的有效手段，也是企业培养管理人才及内部选拔的重要途径。公司持续发展，需要不断培养具有共同价值观、奋斗精神和卓越能力的管理层员工，每个人都需要加强管理技能，提升承担关键管理职位或承担更大责任的能力。为了建立符合发展需求与理念的梯队人才，我们通过合理适当的培训、发展项目，搭建健康有效的公司培训体系。在培训体系中，所有员工的职业发展通路将通过专业和管理双通道得以保证。公司在完整先进的培训体系和清晰高效的员工培养双通道实施保障下，保证了人才梯队的建设，保证了应对企业实现战略目标而快速发展时期对人才的强烈需求。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。对公司的相关事项做出的决策程序规范，决策科学，效果良好。

（二）关于公司与控股股东

公司控股股东为吴海宙、吕泽伟、孙剑、晟衍（上海）投资管理有限公司。吴海宙先生担任公司董事长；吕泽伟先生担任董事、名誉董事长；孙剑先生担任公司董事、副总裁；晟衍（上海）投资管理有限公司为吴海宙先生100%控股公司。在担任公司职务期间，控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

（三）关于董事和董事会

公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职务和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。

（四）关于监事和监事会

公司监事会设监事3名，其中职工监事2名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大交易、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

（五） 关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立KPI绩效考核体系，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。报告期内，高级管理人员均认真履行了工作职责，较好地完成了经营管理任务。

（六）关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者权益保护制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，《证券时报》为公司定期报告摘要披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

（七）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具体情况如下：

1. 业务方面：公司与控股股东不存在同业竞争情况，具有完整的研发、生产、销售等业务体系，不需要依赖于控股股东。2. 人员方面：公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东控制的企业担任除董事、监事外的任何职务和领取薪酬。3. 资产方面：公司拥有独立的生产经营场所及经营所需的设备、技术、专利、商标，不存在产权界定不清晰的情况。4. 机构方面：公司建立了适应自身发展需要的组织机构并明确了各机构的职能，可独立运作。5. 财务方面：公司设有独立的财务部门及审计部门，配备了专门的财务人员及审计人员，建立了会计核算制度、财务管理制度即内部审计制度。公司开立独立银行账户，不存在与控股股东共用账户的情况。公司依法独立纳税进行纳税申报及履行纳税义务。公司控股股东未以任何形式占用公司货币资金或其他资产。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例

召开日期 披露日期 披露索引2018年第一次临时股东大会

临时股东大会 45.67%

2018年01月29日

2018年01月29日

http://www.cninfo.com.cn2017年年度股东大会

年度股东大会 44.03%

2018年05月18日

2018年05月18日

http://www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事

会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事

会次数

缺席董事会次

数

是否连续两次未亲自参加董

事会会议

出席股东大会

次数李凤杰 9

否 1

钱炳 9

否 1

黄明 9

否 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事认真履行职责，利用各自专业上的优势，结合公司实际情况，对公司的经营管理、规范运作工作提出了合理建议并均得以采纳，同时为公司未来的健康发展出谋划策，提出了许多专业性建议；报告期内，独立董事对公司内部控制、关联交易、利润分配、聘请审计机构、控股股东及关联方占用上市公司资金及对外担保情况等重要事项作出了独立、客观、公正的判断，发表了独立意见，切实维护了公司和广大股东的利益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

（一）审计委员会履职情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》、《独立董事及审计委员会年报工作规程》等相关规定，报告期内，公司董事会审计委员会主要履行了相关监督和核查工作，并同公司内、外部审计机构都保持了良好的沟通。2018年，审计委员会共召开4次会议，重点审议公司定期报告，聘请外部审计机构，内部控制自我评价报告等议案，听取内部审计部门的工作汇报，同外部审计机构进行沟通，并对审计委员会的工作进行总结和规划。同年报的外部审计机构进行了详细的沟通，对公司年度报告及时、准确、完整的编制起到了积极的作用。

（二）薪酬与考核委员会履职情况

根据公司《董事会薪酬和考核委员会工作细则》等相关规定，报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会主要履行了制定、审查董事及高级管理人员的薪酬政策并对其进行相应的考核。2018年，薪酬与考核委员会共召开1次会议，重点审议董事和高级管理人员的薪酬方案相关议案。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司已建立KPI绩效考核体系，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司对高级管理人员实行基本年薪和年度KPI目标考核相结合的薪酬制度。 根据公司年度经营目标的完成情况及高级管理人员的工作业绩表现，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度落实情况。公司通过建立完善的绩效考核管理制度，有效提升了公司的运营效率。公司对中高层管理人员实行员工持股计划，充分调动了高级管理人员的积极性，增加了团队的凝聚力。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2019年04月19日内部控制评价报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

（一）重大缺陷：1、管理人员舞弊、违

规；2、对已公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；3、当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；4、公司审计委员会以及内审部门对财务报告内部控制监督无效。

（二）重要缺陷：1、未依照公认会计准

则选择和应用会计政策；2、未建立反舞弊程序和控制措施；3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；

4、对于期末财务报告过程的控制存在一

项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。（三）一般缺陷：1、是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

（一）重大缺陷：1、公司决策程序导

致重大失误；2、公司违反国家法律法规并受到5万以上的处罚；3、媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；4、公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；5、公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；6、公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。（二）重要缺陷：1、公司决策程序导致出现一般失误；2、公司违反企业内部规章，形成损失；3、媒体出现负面新闻，波及局部区域；4、公司重要业务制度或系统存在缺陷；5、公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。（三）一般缺陷：1、公司决策程序效率不高；2、公司违反内部规章，但未形成损失； 3、媒体出现负面新闻，但影响不大； 4、公司一般业务制度或系统存在缺陷；5、公司一般缺陷未得到整改。

定量标准

（一）重大缺陷： 错报大等于营业收入

总额的5%；错报大等于资产总额的2%。（二）重要缺陷： 错报大等于营业收入总额的2%，小于营业收入总额的5%；错报大等于资产总额的1%，小于资产总额的2%。（三）一般缺陷： 错报小

（一）根据具体情况，参照财务报告

内部控制缺陷认定标准。

于营业收入总额的2%；错报小于资产总额的1%。财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2019年04月18日审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 瑞华审字[2019]48540005号注册会计师姓名 江晓、王支建

审计报告正文常州天晟新材料股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了常州天晟新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“天晟新材公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天晟新材公司2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天晟新材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入的确认1、事项描述相关信息披露详见财务报表附注四22、附注六32；公司主要销售新型复合材料和声屏障等产品；2018年度公司业务收入为904,549,750.64 元。由于收入为天晟新材公司关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将销售产品的收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制设计和运行的有效性；（2）选取销售合同样本，对照天晟新材公司业务模式及合同条款等具体情况，结合会计准则相关规定，检查收入确认政策是否恰当；（3）获取本年度销售清单，对本年记录的收入交易选取样本，检查核对销售合同、发票、出库单据、运输单据、签收单、报关单、记账凭证、回款单据、公司定期对账单等资料；取得中华人民共和国海关出口数据并与公司账面外销收入记录进行核对；（4）结合应收账款函证程序，并抽查收入确认的相关单据，检查已确认收入的真实性；（5）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对产成品的发出到客户签收的单证相关时间节点，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

（二）商誉减值1、事项描述如财务报表附注六13所述，截至2018年12月31日，天晟新材公司合并报表中商誉列报金额为295,180,567.77元，主要系天晟新材公司2014年收购江苏新光环保工程有限公司和2016年收购天晟证券有限公司确认的商誉。根据企业会计准则，天晟新材公司管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。因商誉减值测试的评估需依赖管理层的判断，商誉减值测试的评估过程复杂，且商誉减值计提金额较大，对财务报表影响重大，其所基于的假设，受到预期未来市场和经济环境的影响而有可能改变，因此我们将商誉减值识别为关键审计事项。2、审计应对（1）了解和评价管理层与商誉减值相关的关键内部控制设计和运行的有效性；（2）评价公司管理层聘请的评估师胜任能力、专业素质和客观性；（3）分析公司管理层对公司商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，评价相关的假设和方法的合理性；（4）复核评价管理层预测时所使用的关键参数：将预测期收入增长率与历史的收入增长率进行对比分析；将预测的毛利率与历史毛利率进行比较；分析上年计算预计未来现金流量现值时采用的估计与本年实际情况进行比较，判断管理层预测结果的历史准确性；（5）获取并复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计算表，比较商誉所述资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值情况；（6）根据商誉减值测试结果，检查和评价商誉的列报和披露是否准确和恰当。四、其他信息天晟新材公司管理层对其他信息负责。其他信息包括天晟新材公司2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

天晟新材公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估天晟新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天晟新材公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督天晟新材公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天晟新材公司持续经营

能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天晟新材公司不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就天晟新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指

导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：常州天晟新材料股份有限公司

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 245,469,288.17

237,540,644.22

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据及应收账款 517,050,092.65

473,144,608.70

其中：应收票据 92,870,980.31

67,874,958.66

应收账款 424,179,112.34

405,269,650.04

预付款项 43,981,187.53

52,821,419.60

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 12,322,771.70

12,809,750.03

其中：应收利息 1,801,700.00

723,300.00

应收股利

买入返售金融资产

存货 342,604,736.65

357,012,988.55

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,580,052.47

5,176,136.85

流动资产合计 1,165,008,129.17

1,138,505,547.95

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 2,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 32,632,749.76

2,745,555.30

投资性房地产

固定资产 381,588,681.24

412,169,241.42

在建工程 8,025,915.39

10,463,727.87

生产性生物资产

油气资产

无形资产 159,260,045.64

168,182,323.18

开发支出

5,817,583.45

商誉 295,180,567.77

295,180,567.77

长期待摊费用 7,892,996.35

12,041,140.90

递延所得税资产 11,275,515.69

17,437,035.39

其他非流动资产 6,004,170.91

1,922,829.04

非流动资产合计 903,860,642.75

925,960,004.32

资产总计 2,068,868,771.92

2,064,465,552.27

流动负债：

短期借款 483,450,000.00

468,720,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据及应付账款 154,230,914.26

254,442,038.03

预收款项 5,072,960.54

10,640,574.91

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 10,527,850.23

11,181,388.88

应交税费 30,421,775.80

23,583,321.57

其他应付款 4,187,394.00

9,774,958.78

其中：应付利息 935,491.58

784,754.42

应付股利

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 110,000,000.00

20,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 797,890,894.83

798,342,282.17

非流动负债：

长期借款 40,000,000.00

60,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 11,000,000.00

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 20,599,352.18

23,321,288.20

递延所得税负债 1,187,500.00

2,962,500.00

其他非流动负债

非流动负债合计 72,786,852.18

86,283,788.20

负债合计 870,677,747.01

884,626,070.37

所有者权益：

股本 325,984,340.00

325,984,340.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 828,938,735.94

828,938,735.94

减：库存股

其他综合收益 6,827,760.54

3,378,129.24

专项储备

盈余公积 14,552,287.53

14,104,151.65

一般风险准备

未分配利润 21,780,599.01

6,034,947.31

归属于母公司所有者权益合计 1,198,083,723.02

1,178,440,304.14

少数股东权益 107,301.89

1,399,177.76

所有者权益合计 1,198,191,024.91

1,179,839,481.90

负债和所有者权益总计 2,068,868,771.92

2,064,465,552.27

法定代表人：吴海宙 主管会计工作负责人：薛美霞 会计机构负责人：薛美霞

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 92,828,164.57

102,961,220.32

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据及应收账款 228,545,044.61

163,768,421.86

其中：应收票据 33,888,763.85

61,200,177.50

应收账款 194,656,280.76

102,568,244.36

预付款项 25,648,520.24

30,294,785.34

其他应收款 94,536,185.70

60,179,265.86

其中：应收利息 1,801,700.00

110,600.00

应收股利 84,611,600.00

47,963,600.00

存货 10,616,799.37

15,288,696.56

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 452,174,714.49

372,492,389.94

非流动资产：

可供出售金融资产 2,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,081,833,020.82

1,072,825,872.71

投资性房地产

固定资产 219,971,583.44

235,229,434.47

在建工程

生产性生物资产

油气资产

无形资产 94,800,442.53

82,522,950.46

开发支出

5,817,583.45

商誉

长期待摊费用 1,298,758.34

1,613,266.23

递延所得税资产

其他非流动资产 712,442.88

621,642.88

非流动资产合计 1,400,616,248.01

1,398,630,750.20

资产总计 1,852,790,962.50

1,771,123,140.14

流动负债：

短期借款 351,950,000.00

285,720,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据及应付账款 94,167,694.32

62,693,992.23

预收款项 303,798.66

3,434,326.64

应付职工薪酬 2,169,721.91

2,315,434.24

应交税费 2,600,102.88

1,956,175.85

其他应付款 87,525,453.39

156,618,109.15

其中：应付利息 721,457.20

593,048.19

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 70,000,000.00

20,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 608,716,771.16

532,738,038.11

非流动负债：

长期借款 40,000,000.00

60,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 11,000,000.00

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 18,159,061.75

20,832,955.63

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 69,159,061.75

80,832,955.63

负债合计 677,875,832.91

613,570,993.74

所有者权益：

股本 325,984,340.00

325,984,340.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 830,345,279.13

830,345,279.13

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 14,552,287.53

14,104,151.65

未分配利润 4,033,222.93

-12,881,624.38

所有者权益合计 1,174,915,129.59

1,157,552,146.40

负债和所有者权益总计 1,852,790,962.50

1,771,123,140.14

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 904,549,750.64

772,336,483.85

其中：营业收入 904,549,750.64

772,336,483.85

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 873,792,856.27

803,210,391.77

其中：营业成本 671,446,806.18

555,032,771.35

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 8,406,981.67

10,455,170.29

销售费用 43,977,365.63

46,774,039.92

管理费用 106,707,049.56

91,043,395.15

研发费用 21,277,053.71

37,270,013.17

财务费用 34,100,244.79

29,659,375.49

其中：利息费用 37,460,917.61

26,460,869.46

利息收入 3,171,597.57

2,639,346.09

资产减值损失 -12,122,645.27

32,975,626.40

加：其他收益 4,780,252.13

4,190,783.50

投资收益（损失以“－”号填列）

-6,866,341.23

125,551.25

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

3,429,832.53

13,404.58

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

32,100,637.80

-26,544,168.59

加：营业外收入 1,736,936.96

2,277,416.84

减：营业外支出 1,272,720.32

2,109,062.70

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

32,564,854.44

-26,375,814.45

减：所得税费用 16,802,815.44

11,240,873.59

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

15,762,039.00

-37,616,688.04

（一）持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

15,762,039.00

-37,616,688.04

（二）终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润 16,193,787.58

-37,322,560.80

少数股东损益 -431,748.58

-294,127.24

六、其他综合收益的税后净额 3,449,631.30

-608,945.67

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

3,449,631.30

-608,945.67

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

3,449,631.30

-608,945.67

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

3,449,631.30

-608,945.67

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 19,211,670.30

-38,225,633.71

归属于母公司所有者的综合收益总额

19,643,418.88

-37,931,506.47

归属于少数股东的综合收益总额

-431,748.58

-294,127.24

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.05

-0.11

（二）稀释每股收益 0.05

-0.11

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：吴海宙 主管会计工作负责人：薛美霞 会计机构负责人：薛美霞

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 265,750,073.64

246,064,322.93

减：营业成本 221,150,494.26

207,416,235.55

税金及附加 3,472,200.78

5,255,206.60

销售费用 4,642,436.34

5,936,967.77

管理费用 40,033,816.17

35,145,055.09

研发费用 8,111.87

16,517,183.26

财务费用 22,597,610.08

20,876,366.89

其中：利息费用 24,298,940.96

18,289,797.36

利息收入 2,117,846.08

2,451,059.29

资产减值损失 -8,518,485.96

-15,791,386.07

加：其他收益 3,144,493.78

投资收益（损失以“－”号填列）

29,435,965.04

39,668,897.86

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

3,618,986.63

2,309,893.92

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

18,563,335.55

12,687,485.62

加：营业外收入 35,574.69

1,120,120.07

减：营业外支出 79,110.12

250,738.55

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

18,519,800.12

13,556,867.14

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

18,519,800.12

13,556,867.14

（一）持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

18,519,800.12

13,556,867.14

（二）终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 18,519,800.12

13,556,867.14

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

898,713,676.88

800,242,072.83

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 6,240,364.89

4,925,027.57

收到其他与经营活动有关的现金

82,094,783.38

35,984,585.47

经营活动现金流入小计 987,048,825.15

841,151,685.87

购买商品、接受劳务支付的现金

688,485,639.49

538,938,734.21

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

107,394,669.21

113,647,357.51

支付的各项税费 49,545,280.25

68,143,789.27

支付其他与经营活动有关的现金

134,178,092.98

109,233,838.54

经营活动现金流出小计 979,603,681.93

829,963,719.53

经营活动产生的现金流量净额 7,445,143.22

11,187,966.34

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 70,989,230.77

223,645,636.02

取得投资收益收到的现金 1,128,523.29

338,196.08

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

653,453.30

510,903.54

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

10,394,117.70

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 83,165,325.06

224,494,735.64

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

27,905,365.72

26,138,723.73

投资支付的现金 102,900,000.00

208,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 130,805,365.72

234,138,723.73

投资活动产生的现金流量净额 -47,640,040.66

-9,643,988.09

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

1,713,696.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

1,713,696.00

取得借款收到的现金 778,860,000.00

813,777,138.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

75,266,781.48

425,000.00

筹资活动现金流入小计 854,126,781.48

815,915,834.00

偿还债务支付的现金 746,920,000.00

715,024,566.15

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

35,879,063.37

31,316,418.48

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

46,769,666.78

筹资活动现金流出小计 829,568,730.15

746,340,984.63

筹资活动产生的现金流量净额 24,558,051.33

69,574,849.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

2,316,341.71

-3,958,894.05

五、现金及现金等价物净增加额 -13,320,504.40

67,159,933.57

加：期初现金及现金等价物余额

212,020,125.79

144,860,192.22

六、期末现金及现金等价物余额 198,699,621.39

212,020,125.79

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

217,986,209.38

204,762,098.72

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

1,312,258,974.83

18,344,388.05

经营活动现金流入小计 1,530,245,184.21

223,106,486.77

购买商品、接受劳务支付的现金

285,886,732.09

245,357,070.75

支付给职工以及为职工支付的现18,899,768.95

22,871,123.29

金支付的各项税费 9,153,861.89

21,692,881.89

支付其他与经营活动有关的现金

1,232,835,098.19

30,972,659.62

经营活动现金流出小计 1,546,775,461.12

320,893,735.55

经营活动产生的现金流量净额 -16,530,276.91

-97,787,248.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 10,989,230.77

10,137,638.61

取得投资收益收到的现金 1,538,668.83

70,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

502,573.30

374,513.80

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

18,183,324.62

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 31,213,797.52

80,512,152.41

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

1,480,800.01

4,680,531.50

投资支付的现金 43,620,000.00

57,460,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 45,100,800.01

62,140,531.50

投资活动产生的现金流量净额 -13,887,002.49

18,371,620.91

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 596,860,000.00

567,137,138.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

952,440,208.84

筹资活动现金流入小计 596,860,000.00

1,519,577,346.84

偿还债务支付的现金 556,420,000.00

513,040,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

23,415,535.07

24,763,007.87

支付其他与筹资活动有关的现金

831,538,482.86

筹资活动现金流出小计 579,835,535.07

1,369,341,490.73

筹资活动产生的现金流量净额 17,024,464.93

150,235,856.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

28,265.89

-3,755.80

五、现金及现金等价物净增加额 -13,364,548.58

70,816,472.44

加：期初现金及现金等价物余额

91,176,467.03

20,359,994.59

六、期末现金及现金等价物余额 77,811,918.45

91,176,467.03

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

325,984,340.

828,938,735.94

3,378,1

29.24

14,104,151.65

6,034,9

47.31

1,399,1

77.76

1,179,839,481.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

325,984,340.

828,938,735.94

3,378,1

29.24

14,104,151.65

6,034,9

47.31

1,399,1

77.76

1,179,839,481.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

3,449,6

31.30

448,135

.88

15,745,651.70

-1,291,8

75.87

18,351,543.01

（一）综合收益总额

3,449,6

31.30

16,193,787.58

-431,748

.58

19,211,670.30

（二）所有者投入和减少资本

-860,127

.29

-860,127

.29

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

-860,127

.29

-860,127

.29

（三）利润分配

448,135

.88

-448,135

.88

1．提取盈余公积

448,135

.88

-448,135

.88

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

325,984,340.

828,938,735.94

6,827,7

60.54

14,552,287.53

21,780,599.01

107,301

.89

1,198,191,024.

上期金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

325,984,340.

828,938,735.94

3,987,0

74.91

14,104,151.65

50,203,179.25

-371,904

.45

1,222,845,577.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

325,984,340.

828,938,735.94

3,987,0

74.91

14,104,151.65

50,203,179.25

-371,904

.45

1,222,845,577.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-608,945

.67

-44,168,231.94

1,771,0

82.21

-43,006,095.40

（一）综合收益总额

-608,945

.67

-37,322,560.80

-294,127

.24

-38,225,633.71

（二）所有者投入和减少资本

2,065,2

09.45

2,065,2

09.45

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

2,065,2

09.45

2,065,2

09.45

（三）利润分配

-6,845,6

71.14

-6,845,6

71.14

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-6,845,6

71.14

-6,845,6

71.14

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

325,984,340.

828,938,735.94

3,378,1

29.24

14,104,151.65

6,034,9

47.31

1,399,1

77.76

1,179,839,481.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备

盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

325,984,

340.00

830,345,2

79.13

14,104,15

1.65

-12,881,624.38

1,157,552

,146.40

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

-1,156,8

16.93

-1,156,816

.93

二、本年期初余额

325,984,

340.00

830,345,2

79.13

14,104,15

1.65

-14,038,441.31

1,156,395

,329.47

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

448,135.8

18,071,664.24

18,519,80

0.12

（一）综合收益总额

18,519,800.12

18,519,80

0.12

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

448,135.8

-448,135

.88

1．提取盈余公积

448,135.8

-448,135

.88

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

325,984,

340.00

830,345,2

79.13

14,552,28

7.53

4,033,2

22.93

1,174,915

,129.59

上期金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备

盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

325,984,

340.00

830,345,2

79.13

14,104,15

1.65

-19,592,820.38

1,150,840

,950.40

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

325,984,

340.00

830,345,2

79.13

14,104,15

1.65

-19,592,820.38

1,150,840

,950.40

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

6,711,1

96.00

6,711,196

.00

（一）综合收益总额

13,556,867.14

13,556,86

7.14

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-6,845,6

71.14

-6,845,671

.14

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-6,845,6

71.14

-6,845,671

.14

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

325,984,

340.00

830,345,2

79.13

14,104,15

1.65

-12,881,624.38

1,157,552

,146.40

三、公司基本情况

常州天晟新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），持有常州市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码91320400703606586Q《营业执照》。

公司注册地址：常州市龙锦路508号；

公司办公地址：常州市龙锦路508号；

企业法定代表人：吴海宙；

公司注册资本：32,598.434万人民币；常州天晟新材料股份有限公司系由自然人吕泽伟、孙剑、吴海宙和法人股东常州市天宁区水门经济发展公司发起设立，于1998年7月27日在江苏省常州工商行政管理局登记注册。

2010年12月23日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］1906号文《关于核准常州天晟新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，向社会公开发行人民币普通股2,350万股（每股面值1元），此次公开发行增加公司股本2,350万元，发行后总股本为9,350万元。

2011年4月15日，根据公司2010年度股东大会决议通过的《关于公司2010年度利润分配方案及资本公积转增股本的议案》规定，以公司现有总股本9,350万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增5股。申请增加注册资本4,675万元；变更后的注册资本为14,025万元，股本为14,025万元。

2012年4月10日，根据公司2011年度股东大会决议通过的《关于公司2011年度利润分配方案及资本公积转增股本的议案》规定，以公司现有总股本14,025万股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增10股。申请增加注册资本14,025万元；变更后的注册资本为28,050万元，股本为28,050万元。

2014年7月28日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]748号文《关于核准常州天晟新材料股份有限公司向高琍玲等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件核准，①核准公司向高琍玲发行10,949,132股股份，向杨志峰发行17,703,922股股份，向镇江新光股权投资基金企业（有限合伙）发行3,501,286股股份购买相关资产；②核准公司非公开发行不超过23,803,571股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。截至2014年7月31日，公司通过向高琍玲、杨志峰和镇江新光股权投资基金企业（有限合伙）定向增发方式发行人民币普通股（A股）股3,215.434万股，每股面值1元，发行价为每股人民币6.22元，由高琍玲、杨志峰、杨生哲、高润之和镇江新光股权投资基金企业（有限合伙）以其所持有的江苏新光环保工程有限公司100.00%股权作价认购；上述用于认购本次发行新股的股权的价值以各方一致同意的交易价格为准。发行后公司注册资本为31,265.434万元，每股面值1元，折股份总数31,265.434万股。截至2014年8月21日，公司向特定投资者发行人民币普通股股票1,333万股，发行方式为非公开发行，每股发行价为人民币10.00元。此次非公开发行增加公司股本1,333 万元，发行后总股本为32,598.434万元。

截至2018年12月31日，股本总额32,598.434万元。

公司属橡胶和塑料制品业。

主要经营范围为：高性能膜材料、胶带用纸制品的印刷、胶粘制品、光电材料、特种功能及新型复合材料、新型墙体材料、保温材料、建筑用隔热及吸声材料的研发、生产和销售；塑料制品、橡胶制品制造（限分支机构经营）；现代轨道交通车辆整体制造设计；轨道交通信号系统、通信及综合监控系统及设备的设计、制造及销售自产产品，提供与上述业务有关的技术咨询，提供相关系统和产品的设计集成、工程承包、安装、售后及维修服务；轨道车辆配件、载马挂车、旅居车、营地车、旅居挂车及其零部件、车载配套设施、船舶配件、机械零部件、机电设备及金属制品的生产、加工及销售；化工原料、普通机械销售；旅游项目及汽车露营地的投资、运营、加盟及管理；木屋、户外用品和自驾游产品的代理、销售及保养和租赁；房屋及设备租赁；技术咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本公司的实际控制人是吴海宙、吕泽伟、孙剑。公司控股股东吴海宙、吕泽伟、孙剑、晟衍（上海）投资管理有限公司于 2016 年 12月 30 日签订了一致行动协议，协议有效期至协议各方同意解除一致行动为止。晟衍（上海）投资管理有限公司为吴海宙持股100.00%的控

股公司。本公司2018年度纳入合并范围的子公司共22户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少5户，详见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五 28 “ 收入”、21、（2）“研究与开发支出”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、33“重大会计政策和估计变更”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情

况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数

股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当

期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③ 财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11、应收票据及应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

本公司将单项金额超过期末应收款项余额的20%且单个客户金额超过人民币500万元以上（含）的应收账款、将单项金额超过期末其他应收款余额的10%且单个客户金额在人民币50万元以上（含）的其他应收款，确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险

特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法无信用风险组合 其他方法正常信用风险组合 账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年） 5.00%

5.00%

1－2年 10.00%

10.00%

2－3年 20.00%

20.00%

3年以上 50.00%

50.00%

3－4年 50.00%

50.00%

4－5年 50.00%

50.00%

5年以上 100.00%

100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显着差异，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。坏账准备的计提方法

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、周转材料、发出商品、工程施工等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）建造合同形成的工程施工的计价方法

建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。

在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。

（4）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（5）存货的盘存制度为永续盘存制。

（6）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13、持有待售资产14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的

财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当

期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 20-40年 5%-10% 4.75%-2.25%机器设备 年限平均法 5-20年 5%-10% 19.00%-4.50%

运输工具 年限平均法 4-10年 3%-10% 24.25%-9.00%电子设备 年限平均法 3-20年 3%-10% 32.33%-4.50%其他设备 年限平均法 3-20年 5%-10% 31.67%-4.50%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

本公司对自行进行的研究开发项目区分研究阶段和开发阶段：由公司技术中心提出可行性研究报告，经管理层批准后项目正式立项；自研究立项开始日至项目达到开发阶段期间发生的人工费、差旅费、资料费等作为研究费用计入当期损益；当研究阶段目标已初步达成，技术中心在研究阶段的基础上判断能形成一项新产品、新技术的条件已基本具备，则正式提

出开发阶段立项报告，经管理层批准后进入开发阶段，自开发立项开始日至项目达到预期可使用状态期间发生的人工费、材料费、差旅费等计入开发支出。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在预计受益期间按直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出；③该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

26、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）、收入确认的原则

①商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。②提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。③建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：合同总收入能够可靠地计量；与合同相关的经济利益很可能流入企业；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。④使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。⑤利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）收入确认的具体方法

①公司主要销售新型复合材料和声屏障等产品。产品内销收入在转移商品所有权凭证或交付实物的时间为收入确认时点。产品外销收入在完成海关报关手续、并确定相关货款能收回时确认收入。②工程承包收入确认需满足以下条件：施工合同总金额确定，收入的总额能够合理地估计，双方已对交易的完工进度进行确认且相关的经济利益很可能流入，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。③BT业务收入确认需满足以下条件：

如提供建造服务，建造期间，对于所提供的建造服务按《企业会计准则第15号-建造合同》确认相关的收入和成本，对一年以上建设期的同时确认“长期应收款-建设期”。在工程完工并审定工程造价后，将“长期应收款-建设期”科目余额（实际总投资额，包括工程成本与工程毛利）与回购基数之间的差额一次性计入当期损益，同时结转“长期应收款-建设期”至“长期应收款-回购期”；回购款总额与回购基数之间的差额，采用实际利率法在回购期内分摊投资收益；对一年以内建设期的，除通过“应收账款-委托方”转入“长期应收款-回购期”外，其他步骤同前述。如未提供建造服务，按建造过程中支付的工程价款并考虑合同规定的投资回报，将回购款确认为“长期应收款-回购期”， 并将回购款与支付的工程价款之间的差额，确认为“未实现融资收益”，采用实际利率法在回购期内分摊投资收益。对长期应收款，在资产负债表日后一年内可回购的部分，应转入一年内到期的非流动资产核算。对长期应收款，原则上不计提坏账准备，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大，则按其不可收回的金额计提坏账准备。④金融服务收入确认需满足以下条件：

证券公司经纪业务：代理买卖证券业务收入，在与客户办理买卖证券款项清算时确认收入；代理销售金融产品收入，在代销业务完成且实际收讫价款或取得收款证据时确认收入。投资银行业务：证券承销业务收入，在承销服务已完成且收取的金额能够可靠地计量时按承销协议约定的金额或比例确认收入。财务顾问业务收入，在投资顾问服务完成且实际收讫价款或取得收款证据时确认收入。存款利息收入，在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益能够流入公司时，按资金使用时间和实际利率计算确定。融资融券利息收入，根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额（额度）、期限、利率等按期确认。

29、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有

确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

应税收入按规定的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

17%、16%、11%、10%、6%、5%城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%、5%企业所得税 应纳税所得额 详见下表教育费附加 实际缴纳的流转税 3%地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%

房产税

从价计征的，按房产原值一次减除10%～30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

1.2%、12%土地使用税 实际占用的土地面积 6.00元/平方米存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

1、常州昊天新材料科技有限公司； 2、江苏新光环保工程

有限公司；

15%

1、常州美利晟塑胶制品有限公司；2、常州天晟进出口有限

公司；3、常州天晟复合材料有限公司；4、常州新祺晟高分子科技有限公司；5、常州铭晟光电科技有限公司；6、常州天祺复合材料科技有限公司；7、青岛图博板材有限公司；

8、天晟新材（常州）投资管理有限公司； 9、常州晟合物

业管理有限公司；10、常州天晟新材料股份有限公司；11、常州天晟新材料研究院有限公司、12、天晟新材（湖北）股权投资基金管理中心（有限合伙）、13、天晟（深圳）投资服务有限公司、14、上海新祺晟高分子材料有限公司

25%

1、Composites USA LLC；2、Polyumac USA LLC； 按分级税率（15%-35%）计算缴纳

1、兴岳资本有限公司；2、天晟证券有限公司；3、优旎国

际有限公司；4、天晟新材料(香港)有限公司

利得税，税率按利润的16.5%计算缴纳1、A&R Technology Osaka 株式会社 法人税，税率按利润的22%-30%计算缴纳

2、税收优惠

（1）本公司之全资子公司常州昊天新材料科技有限公司于2016年11月30日获得高新技术企业证书（证书编号GR201632001120，有效期3年），2018年度按15%税率缴纳企业所得税。（2）本公司之全资子公司江苏新光环保工程有限公司于2017年11月17日获得高新技术企业证书（证书编号GR201732001101，有效期3年），2018年度按15%税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 61,355.02

81,124.69

银行存款 198,638,266.37

211,939,001.10

其他货币资金 46,769,666.78

25,520,518.43

合计 245,469,288.17

237,540,644.22

其中：存放在境外的款项总额 16,173,364.40

24,277,898.08

其他说明

①截至2018年12月31日，本公司的所有权受到限制的货币资金人民币46,769,666.78元，货币资金受限制情况详见本“附注七、70、所有权或使用权受限制的资产”。②其他货币资金46,769,666.78元为本公司向银行申请银行承兑汇票、保函、信用证等的保证金存款。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据 92,870,980.31

67,874,958.66

应收账款 424,179,112.34

405,269,650.04

合计 517,050,092.65

473,144,608.70

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 52,470,980.31

64,707,568.76

商业承兑票据 40,400,000.00

3,167,389.90

合计 92,870,980.31

67,874,958.66

2)期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额银行承兑票据 28,528,763.85

合计 28,528,763.85

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 75,089,778.09

合计 75,089,778.09

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

截至2018年12月31日，所有权受到限制的应收票据详见“附注七、70、所有权或使用权受限制的资产”。

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额

比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

464,393,

966.78

99.63%

40,214,8

54.44

8.66%

424,179,1

12.34

456,635,469.97

98.33%

51,365,81

9.93

11.25%

405,269,65

0.04

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

1,717,16

5.86

0.37%

1,717,16

5.86

100.00%

7,763,0

23.03

1.67%

7,763,023

.03

100.00%

合计

466,111,1

32.64

100.00%

41,932,0

20.30

9.00%

424,179,1

12.34

464,398,493.00

100.00%

59,128,84

2.96

12.73%

405,269,65

0.04

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内 382,820,671.34

19,149,855.35

5.00%

1年以内小计 382,820,671.34

19,149,855.35

5.00%

1至2年 39,398,042.42

3,939,804.24

10.00%

2至3年 28,844,270.46

5,769,218.44

20.00%

3至4年 1,493,555.74

746,777.88

50.00%

4至5年 2,456,456.57

1,228,228.28

50.00%

5年以上 9,380,970.25

9,380,970.25

100.00%

合计 464,393,966.78

40,214,854.44

8.66%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额17,196,822.66元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式客户一 6,827,295.59

汇款客户二 12,789,178.65

汇款合计 19,616,474.24

--3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为185,888,775.99元，占应收账款年末余额合计数的比例为39.88%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为9,294,438.80元。

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

2018年，本公司子公司江苏新光环保工程有限公司向杭州宏迅资产管理有限公司以不附追索权的方式转让了净值为8,956,040.73元的应收账款（原值18,317,335.95元，坏账准备9,361,295.22元）。

6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

截至2018年12月31日，应收账款中应收账款质押情况详见本“附注70、所有权或使用权受限制的资产”。

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 32,769,837.95

74.51%

50,448,643.00

95.51%

1至2年 9,825,551.92

22.34%

1,740,328.33

3.29%

2至3年 921,000.00

2.09%

3年以上 464,797.66

1.06%

632,448.27

1.20%

合计 43,981,187.53

-- 52,821,419.60

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为25,682,924.21元，占预付账款年末余额合计数的比例为58.40%。

其他说明：

6、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息 1,801,700.00

723,300.00

其他应收款 10,521,071.70

12,086,450.03

合计 12,322,771.70

12,809,750.03

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额定期存款 1,801,700.00

借出资金

723,300.00

合计 1,801,700.00

723,300.00

2)重要逾期利息

单位： 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

（2）应收股利

1)应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位)

期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

（3）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额

比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

12,169,4

30.43

100.00%

1,648,35

8.73

13.55%

10,521,07

1.70

13,140,170.83

100.00%

1,053,720

.80

8.02%

12,086,450.

合计

12,169,4

30.43

100.00%

1,648,35

8.73

13.55%

10,521,07

1.70

13,140,170.83

100.00%

1,053,720

.80

8.02%

12,086,450.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内 8,033,581.11

401,731.88

5.00%

1年以内小计 8,033,581.11

401,731.88

5.00%

1至2年 1,537,649.39

153,764.94

10.00%

2至3年 770,793.51

154,158.70

20.00%

3至4年 1,677,406.42

838,703.21

50.00%

4至5年 100,000.00

50,000.00

50.00%

5年以上 50,000.00

50,000.00

100.00%

合计 12,169,430.43

1,648,358.73

13.55%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额594,637.93元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式3)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金 7,453,609.34

11,500,203.02

出口退税款 615,111.47

1,303,490.87

股权转让款 3,997,572.50

236,397.26

往来款 103,137.12

100,079.68

合计 12,169,430.43

13,140,170.83

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末

坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名 转让款 3,866,400.00

1年以内 31.77%

193,320.00

第二名 履约保证金 1,676,398.00

3-4年 13.78%

838,199.00

第三名 招标保证金 900,000.00

1年以内 7.40%

45,000.00

第四名 退税款 615,111.47

1年以内 5.05%

30,755.57

第五名 招标保证金 600,000.00

1年以内 4.93%

30,000.00

合计 -- 7,657,909.47

-- 62.93%

1,137,274.57

6)涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 71,674,298.66

71,674,298.66

34,628,679.20

2,713.67

34,625,965.53

在产品 10,133,930.85

31,577.67

10,102,353.18

1,433,257.91

138,976.16

1,294,281.75

库存商品 245,590,758.57

9,767,754.18

235,823,004.39

280,640,772.90

7,617,253.42

273,023,519.48

周转材料

837,840.66

837,840.66

建造合同形成的已完工未结算资产

22,256,018.97

22,256,018.97

委托加工物资

56,311.83

56,311.83

发出商品 25,005,080.42

25,005,080.42

24,919,050.33

24,919,050.33

合计 352,404,068.50

9,799,331.85

342,604,736.65

364,771,931.80

7,758,943.25

357,012,988.55

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 2,713.67

2,713.67

在产品 138,976.16

107,398.49

31,577.67

库存商品 7,617,253.42

2,624,559.76

474,059.00

9,767,754.18

合计 7,758,943.25

2,624,559.76

584,171.16

9,799,331.85

项目 计提存货跌价准备的

具体依据

年转回存货跌价准备的

原因

年转销存货跌价准备的原因库存商品 库存商品期末成本高

于可变现净值

- 上期计提存货跌价准备的库存商品本期

已对外销售原材料 - 上期计提跌价准备的原材料本期可变现

净值高于成本在产品 在产品期末成本低于可

变现净值

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额其他说明：

8、持有待售资产

单位： 元项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：

9、一年内到期的非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

10、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣的增值税进项税额 3,009,493.56

4,532,891.32

预缴企业所得税 570,558.91

643,245.53

合计 3,580,052.47

5,176,136.85

其他说明：

11、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具： 2,000,000.00

2,000,000.00

按成本计量的 2,000,000.00

2,000,000.00

合计 2,000,000.00

2,000,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元可供出售金融资产分类

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单

位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加

本期减少

期末 期初 本期增加

本期减少

期末宁波保税区链上股权投资合

2,000,000.

2,000,000.

伙企业（有限合伙）合计

2,000,000.

2,000,000.

--

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元可供出售金融资产分类

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元可供出售权益工

具项目

投资成本 期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间

（个月）

已计提减值金额

未计提减值原因

其他说明

12、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

13、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元项目 期末余额 期初余额 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

14、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业常州艾福斯轨道车辆设计有限公司

41,108.68

-34,173.00

6,935.68

宁波揽众嘉宸股权投资合伙企业(有限合伙）

2,704,446

.62

-91,849.61

2,612,597

.01

中铁轨道交通装备有限公司

40,500,00

0.00

-13,128,55

0.06

27,371,44

9.94

常州天晟新材料研究院有限公司

5,010,101

.72

-2,368,334

.59

2,641,767

.13

小计

2,745,555

.30

45,510,10

1.72

-15,622,90

7.26

32,632,74

9.76

二、联营企业合计

2,745,555

.30

45,510,10

1.72

-15,622,90

7.26

32,632,74

9.76

其他说明

15、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

16、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产 381,588,681.24

412,169,241.42

合计 381,588,681.24

412,169,241.42

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具

电子设备及其他设

备

合计一、账面原值：

1.期初余额 345,352,833.91

270,332,171.93

6,377,656.90

55,363,498.37

677,426,161.11

2.本期增加金额

15,937,265.35

8,426,232.67

412,585.56

3,442,861.04

28,218,944.62

（1）购置 954,243.60

2,272,781.21

412,585.56

3,310,382.41

6,949,992.78

（2）在建工程转入

14,983,021.75

6,153,451.46

132,478.63

21,268,951.84

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

45,201,742.27

961,437.81

9,081,419.61

55,244,599.69

（1）处置或报废

19,388,345.91

470,747.59

4,173,873.27

24,032,966.77

（2）合并范围变动

25,813,396.36

490,690.22

4,907,546.34

31,211,632.92

4.期末余额 361,290,099.26

233,556,662.33

5,828,804.65

49,724,939.80

650,400,506.04

二、累计折旧

1.期初余额 76,242,135.91

141,781,157.36

2,465,817.49

40,766,338.52

261,255,449.28

2.本期增加金额

13,661,092.61

20,061,070.94

672,519.27

4,378,915.63

38,773,598.45

（1）计提 13,661,092.61

20,061,070.94

672,519.27

4,378,915.63

38,773,598.45

3.本期减少金额

27,625,650.29

380,095.57

7,212,947.48

35,218,693.34

（1）处置或报废

14,978,753.67

342,915.23

3,262,067.02

18,583,735.92

（2）合并范围变动

12,646,896.62

37,180.34

3,950,880.46

16,634,957.42

4.期末余额 89,903,228.52

134,216,578.01

2,758,241.19

37,932,306.67

264,810,354.39

三、减值准备

1.期初余额

86,105.00

3,915,365.41

4,001,470.41

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

86,105.00

3,915,365.41

4,001,470.41

四、账面价值

1.期末账面价值

271,386,870.74

99,253,979.32

3,070,563.46

7,877,267.72

381,588,681.24

2.期初账面价值

269,110,698.00

128,464,909.57

3,911,839.41

10,681,794.44

412,169,241.42

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明

（6）固定资产清理

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明

17、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程 8,025,915.39

10,463,727.87

合计 8,025,915.39

10,463,727.87

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值设备安装 235,040.19

235,040.19

5,934,063.43

5,934,063.43

新光环保厂房建设

7,790,875.20

7,790,875.20

4,529,664.44

4,529,664.44

合计 8,025,915.39

8,025,915.39

10,463,727.87

10,463,727.87

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：

本期利息资本化金额

本期利息资本

化率

资金来

源设备安装

6,500,00

0.00

5,934,06

3.43

454,428.

6,153,45

1.46

235,040.

98.28%

98.28%

其他新光环保厂房建设

25,000,0

00.00

4,529,66

4.44

18,244,2

32.51

14,983,0

21.75

7,790,87

5.20

91.10%

91.10%

其他合计

31,500,0

00.00

10,463,7

27.87

18,698,6

60.73

21,136,4

73.21

8,025,91

5.39

-- --

--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

（4）工程物资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明：

18、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

19、油气资产

□ 适用 √ 不适用

20、无形资产

（1）无形资产情况

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计一、账面原值

1.期初余额 98,006,564.42

127,077,125.30

3,860,434.38

141,512.40

229,085,636.50

2.本期增加金额

1,339,000.00

28,988,032.29

0.00

430,559.59

30,757,591.88

（1）购置 1,339,000.00

20,319,122.70

430,559.59

22,088,682.29

（2）内部研发

8,668,909.59

8,668,909.59

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

0.00

25,422,402.77

4,700.85

0.00

25,427,103.62

（1）处置

0.00

（2）合并范围变动

25,422,402.77

4,700.85

25,427,103.62

4.期末余额 99,345,564.42

130,642,754.82

3,855,733.53

572,071.99

234,416,124.76

二、累计摊销

1.期初余额 14,445,889.68

43,364,431.98

2,971,494.15

121,497.51

60,903,313.32

2.本期增加金额

2,058,163.02

20,457,447.40

860,884.38

121,681.19

23,498,175.99

（1）计提 2,058,163.02

20,457,447.40

860,884.38

121,681.19

23,498,175.99

3.本期减少金额

0.00

9,244,234.97

1,175.22

9,245,410.19

（1）处置

（2）合并范围变动

9,244,234.97

1,175.22

9,245,410.19

4.期末余额 16,504,052.70

54,577,644.41

3,831,203.31

243,178.70

75,156,079.12

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

82,841,511.72

76,065,110.41

24,530.22

328,893.29

159,260,045.64

2.期初账面价值

83,560,674.74

83,712,693.32

888,940.23

20,014.89

168,182,323.18

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：

21、开发支出

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额 期末余额

863高强度耐高温型结构泡沫材料树脂合金

2,117,740.32

2,117,740.32

0.00

高性能低成本吸音隔热发泡材料

3,699,843.13

1,625,046.15

5,324,889.28

0.00

聚酰亚胺泡沫材料的复合及其在应用中的表面

1,226,279.99

1,226,279.99

0.00

性能研究TP组装光学胶带的研究与开发

1,498,337.20

1,498,337.20

0.00

光学膜片保护膜的研究与开发

1,554,022.14

1,554,022.14

0.00

LCD/BLU固定胶带

375,041.84

375,041.84

0.00

TP制程用丙烯酸酯保护膜

414,505.78

414,505.78

0.00

耐高温制程用丙烯酸酯保护膜的研究与开发

351,935.89

351,935.89

0.00

新能源汽车用功能胶带的研究与开发

379,350.98

379,350.98

0.00

合计 5,817,583.45

7,424,519.97

8,668,909.59

4,573,193.83

0.00

其他说明

22、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额江苏新光环保工程有限公司

305,325,399.69

305,325,399.69

常州天晟复合材料有限公司

1,541,801.50

1,541,801.50

青岛图博板材有限公司

6,455,696.69

6,455,696.69

Polyumac USALLC

4,659,372.92

4,659,372.92

天晟证券有限10,762,500.00

10,762,500.00

公司

合计 328,744,770.80

328,744,770.80

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额江苏新光环保工程有限公司

20,907,331.92

20,907,331.92

常州天晟复合材料有限公司

1,541,801.50

1,541,801.50

青岛图博板材有限公司

6,455,696.69

6,455,696.69

Polyumac USALLC

4,659,372.92

4,659,372.92

合计 33,564,203.03

33,564,203.03

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

年末，本公司评估了商誉的可收回金额，期末本公司商誉未发生减值。①2018年末公司聘请中瑞世联资产评估（北京）有限公司对公司拟执行商誉减值测试涉及天晟证券有限公司商誉相关的资产组可回收金额进行了估值，并出具了中瑞评报字[2019]第000265号《常州天晟新材料股份有限公司商誉减值测试涉及的天晟证券有限公司资产组可收回价值资产评估报告》。公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。由于较难直接获得包含商誉的资产组或资产组的公允市场价值，因此采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。预计现金流量考虑到天晟证券历史年度经营业绩波动较大，尚未达到稳定经营状态，未来长期的盈利预测具有较大的不确定性，而根据其目前项目的执行情况，2019年的经营状况能够得到合理预测，基于以上考虑，对商誉所在资产组未来盈利预测仅以公司批准的2019年度财务预算为基础考虑未来一年的现金流量，之后以2019年年末的净资产（不包含2019年经营活动带来的现金流入）作为终值并进行折现，以此计算资产组的可收回金额。减值测试中采用的其他关键数据包括：预计销售收入、成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明投资于天晟证券的商誉并未出现减值损失。②2018年末公司聘请中瑞世联资产评估（北京）有限公司对公司拟执行商誉减值测试涉及天晟证券有限公司商誉相关的资产组可回收金额进行了估值，并出具了中瑞评报字[2019]第000264号《常州天晟新材料股份有限公司商誉减值测试涉及的江苏新光环保工程有限公司资产组可收回价值资产评估报告》，

公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。由于较难直接获得包含商誉的资产组或资产组的公允市场价值，因此采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。其预计现金流量根据本公司批准的5年期现金流量预测为基础，公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。减值测试中采用的其他关键数据包括：预计产品销售收入、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前折现率。上述对可收回金额的预计表明投资于新光环保的商誉并未出现减值损失。

商誉减值测试的影响其他说明

商誉的形成①本公司合并江苏新光环保工程有限公司形成的商誉本公司于2014年7月以40,000万元购买江苏新光环保工程有限公司100.00%股权，成为本公司的全资子公司。于收购日的可辨认净资产的公允价值与本公司支付的收购对价和递延所得税负债影响之间的差额30,532.54万元，于编制合并财务报表时列示为商誉。②本公司合并常州天晟复合材料有限公司形成的商誉本公司于2008年 3月以210万元购买常州天晟复合材料有限公司100.00%的股权，成为本公司的全资子公司。于收购日的可辨认净资产公允价值与本公司支付的收购对价之间的差额154.18万元在本公司编制合并财务报表时列示为商誉。③本公司合并青岛图博板材有限公司形成的商誉本公司于2012年12月以1,395万元购买青岛图博板材有限公司100.00%的股权，成为本公司的全资子公司。于收购日的可辨认净资产的公允价值与本公司支付的收购对价之间的差额645.57万元在本公司编制合并财务报表时列示为商誉。④本公司之全资子公司Composites USA LLC合并 Polyumac USA LLC形成的商誉Composites USA LLC于2012年12月以 300万美元购买Polyumac USA LLC100.00%的股权，收购日的可辩认净资产的公允价值与Composites USA LLC支付的收购对价之间的差额465.94万元在编制合并财务报表时列示为商誉。⑤本公司合并天晟证券有限公司形成的商誉本公司于2016年11月以2,804.3万港币购买天晟证券有限公司100.00%股权，成为本公司的全资子公司。于收购日的可辨认净资产的公允价值与本公司支付的收购对价和递延所得税负债影响之间的差额1,076.25万元，于编制合并财务报表时列示为商誉。

23、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修、改建、改良支出

3,598,151.92

601,757.26

2,960,280.88

1,239,628.30

咨询检测服务费 8,442,988.98

2,568,099.05

4,357,719.98

6,653,368.05

合计 12,041,140.90

3,169,856.31

7,318,000.86

7,892,996.35

其他说明

24、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 44,540,778.02

9,231,190.84

66,801,475.65

10,798,690.11

可抵扣亏损 6,713,125.16

1,678,281.28

25,060,381.56

6,265,095.39

递延收益 2,440,290.43

366,043.57

2,488,332.57

373,249.89

合计 53,694,193.61

11,275,515.69

94,350,189.78

17,437,035.39

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

16,750,000.00

1,187,500.00

19,750,000.00

2,962,500.00

合计 16,750,000.00

1,187,500.00

19,750,000.00

2,962,500.00

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

11,275,515.69

17,437,035.39

递延所得税负债

1,187,500.00

2,962,500.00

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 11,382,603.51

4,001,470.41

可抵扣亏损 256,055,206.72

291,275,384.90

合计 267,437,810.23

295,276,855.31

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注其他说明：

25、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付设备款 5,604,170.91

1,922,829.04

信托保障基金 400,000.00

合计 6,004,170.91

1,922,829.04

其他说明：

26、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款 433,950,000.00

385,720,000.00

信用借款

3,000,000.00

质押及保证借款 20,000,000.00

50,000,000.00

抵押及保证借款 29,500,000.00

30,000,000.00

合计 483,450,000.00

468,720,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额

其他说明：

28、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

29、应付票据及应付账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付票据 46,307,330.26

51,226,050.10

应付账款 107,923,584.00

203,215,987.93

合计 154,230,914.26

254,442,038.03

（1）应付票据分类列示

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 46,307,330.26

51,226,050.10

合计 46,307,330.26

51,226,050.10

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

（2）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额货款 104,275,029.03

194,172,635.24

工程设备款 3,648,554.97

9,043,352.69

合计 107,923,584.00

203,215,987.93

（3）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因第一名 1,908,140.00

尚未到期的货款第二名 1,447,659.00

尚未到期的货款第三名 605,732.07

尚未到期的货款第四名 519,173.18

尚未到期的货款第五名 517,456.02

尚未到期的货款

合计 4,998,160.27

--其他说明：

30、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额货款 5,072,960.54

10,640,574.91

合计 5,072,960.54

10,640,574.91

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元项目 金额其他说明：

31、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 11,181,388.88

82,146,603.02

82,800,141.67

10,527,850.23

二、离职后福利-设定

提存计划

5,214,321.96

5,214,321.96

合计 11,181,388.88

87,360,924.98

88,014,463.63

10,527,850.23

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴

和补贴

9,333,799.87

74,198,017.08

75,479,034.48

8,052,782.47

2、职工福利费

2,380,935.76

2,380,935.76

3、社会保险费

2,473,641.85

2,473,641.85

其中：医疗保险费

2,121,236.49

2,121,236.49

工伤保险费

223,178.64

223,178.64

生育保险费

129,226.72

129,226.72

4、住房公积金

1,291,921.38

1,291,921.38

5、工会经费和职工教

育经费

1,847,589.01

1,802,086.95

1,174,608.20

2,475,067.76

合计 11,181,388.88

82,146,603.02

82,800,141.67

10,527,850.23

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险

5,080,517.87

5,080,517.87

2、失业保险费

133,804.09

133,804.09

合计

5,214,321.96

5,214,321.96

其他说明：

32、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 18,199,452.53

14,239,944.00

企业所得税 9,159,142.65

6,032,166.80

个人所得税 116,858.16

269,259.27

城市维护建设税 1,007,562.76

821,558.47

房产税 638,829.24

775,573.48

土地使用税 302,834.40

306,268.40

教育费附加和地方教育费附加 920,966.34

736,218.24

印花税 6,955.61

44,845.20

其他税费 69,174.11

357,487.71

合计 30,421,775.80

23,583,321.57

其他说明：

33、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付利息 935,491.58

784,754.42

其他应付款 3,251,902.42

8,990,204.36

合计 4,187,394.00

9,774,958.78

（1）应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息

127,722.22

短期借款应付利息 935,491.58

657,032.20

合计 935,491.58

784,754.42

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

（2）应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额押金保证金 70,790.00

129,645.00

股权收购款 70,625.70

70,220.70

运费 779,500.00

2,729,788.26

往来款 563,584.69

5,381,031.47

其他费用 1,767,402.03

679,518.93

合计 3,251,902.42

8,990,204.36

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明

34、持有待售负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

35、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 70,000,000.00

20,000,000.00

一年内到期的长期应付款 40,000,000.00

合计 110,000,000.00

20,000,000.00

其他说明：

36、其他流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额短期应付债券的增减变动：

单位： 元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

销

本期偿还

期末余额

其他说明：

37、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款

50,000,000.00

质押及保证借款 40,000,000.00

10,000,000.00

合计 40,000,000.00

60,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

38、应付债券（1）应付债券

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

39、长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额长期应付款 11,000,000.00

合计 11,000,000.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额保理融资 11,000,000.00

其他说明：

上述保理融资中有合并报表范围内各单位之间的应收账款账面价值59,972,378.65元，该应收账款在合并报表层面已被抵销。

（2）专项应付款

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：

40、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

41、预计负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

42、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 23,321,288.20

2,721,936.02

20,599,352.18

政府拨入合计 23,321,288.20

2,721,936.02

20,599,352.18

--

涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目

期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

泡沫产能扩建专项资金

13,362,722.2

926,893.92

12,435,828.3

与资产相关

"结构型树脂合金泡沫研发及产业化"专项引导资金

2,614,233.35

1,359,000.00

1,255,233.35

与资产相关

高效隔声材料工程技术研究项目

149,705.11

48,042.14

101,662.97

与资产相关

863计划（高强低密聚合物材料及应用技术）

2,856,000.00

387,999.96

2,468,000.04

与资产相关

高性能低成本聚酰亚胺泡沫制备关键技术研发项目（PI泡沫项目）

2,000,000.00

2,000,000.00

与资产相关

新型轻质高强金属复合降噪装置

538,627.46

538,627.46

与资产相关

聚酰亚胺泡沫应用于声屏障产品

1,800,000.00

1,800,000.00

与资产相关

合计

23,321,288.2

0.00

2,721,936.02

20,599,352.1

其他说明：

43、其他非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

44、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、—）

期末余额发行新股 送股 公积金转股

其他 小计股份总数 325,984,340.00

325,984,340.00

其他说明：

45、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

46、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

828,938,735.94

828,938,735.94

合计 828,938,735.94

828,938,735.94

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

47、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

48、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额

本期所得税前发生

减：前期计入其他综合收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

额 当期转入损益

东

二、将重分类进损益的其他综合收

益

3,378,129.24

3,449,631.3

3,449,631.3

6,827,760

.54

外币财务报表折算差额 3,378,129.24

3,449,631.3

3,449,631.3

6,827,760

.54

其他综合收益合计 3,378,129.24

3,449,631.3

3,449,631.3

6,827,760

.54

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

49、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

50、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 14,104,151.65

448,135.88

14,552,287.53

合计 14,104,151.65

448,135.88

14,552,287.53

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

51、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 6,034,947.31

85,755,703.41

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

-35,552,524.16

调整后期初未分配利润 6,034,947.31

50,203,179.25

加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,193,787.58

-37,322,560.80

减：提取法定盈余公积 448,135.88

应付普通股股利

6,845,671.14

期末未分配利润 21,780,599.01

6,034,947.31

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

52、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 899,183,490.90

668,333,059.31

768,927,288.27

551,963,282.79

其他业务 5,366,259.74

3,113,746.87

3,409,195.58

3,069,488.56

合计 904,549,750.64

671,446,806.18

772,336,483.85

555,032,771.35

53、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 2,243,782.23

3,226,160.06

教育费附加 1,803,484.42

2,532,203.10

房产税 2,599,309.17

2,909,634.07

土地使用税 1,241,249.95

1,202,673.60

车船使用税 9,930.00

12,810.04

印花税 349,248.61

571,689.42

水利基金 159,977.29

合计 8,406,981.67

10,455,170.29

其他说明：

54、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 13,421,157.93

15,456,698.48

运输费及装卸费 15,750,457.29

17,209,611.79

业务招待费及会务费 3,237,831.41

3,581,528.66

展览费和广告费 3,950,701.76

3,484,394.00

差旅费 2,234,878.22

2,877,179.63

办公费 1,112,737.70

970,796.21

租赁费和保险费 505,921.22

442,743.16

试验检测费 896,053.12

764,878.32

其他费用 2,867,626.98

1,986,209.67

合计 43,977,365.63

46,774,039.92

其他说明：

55、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 42,467,202.97

37,491,417.63

折旧和无形资产摊销 25,507,259.09

19,621,222.16

业务费、会议费、咨询费 15,994,226.54

13,715,316.73

差旅费和交通费 4,075,750.15

3,371,789.31

租赁费 5,794,879.35

5,560,940.68

修理运输费 4,345,257.05

4,229,512.28

办公费 1,513,687.28

1,242,573.22

劳务费 896,532.12

700,755.98

财产保险 570,623.22

585,006.96

其他费用 5,541,631.79

4,524,860.20

合计 106,707,049.56

91,043,395.15

其他说明：

56、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额人员人工费用 4,686,096.29

3,956,557.92

直接投入材料 12,229,190.62

21,377,098.82

折旧费用 2,320,087.93

2,114,903.30

无形资产摊销 1,000,000.12

8,055,215.88

其他相关费用 1,041,678.75

1,766,237.25

合计 21,277,053.71

37,270,013.17

其他说明：

57、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 37,460,917.61

26,460,869.46

减：利息收入 3,171,597.57

2,639,346.09

汇兑损益 -1,518,434.22

3,152,630.11

手续费及其他 1,329,358.97

2,685,222.01

合计 34,100,244.79

29,659,375.49

其他说明：

58、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -14,747,205.03

-8,756,618.43

二、存货跌价损失 2,624,559.76

4,252,676.39

七、固定资产减值损失

3,915,365.41

十三、商誉减值损失

33,564,203.03

合计 -12,122,645.27

32,975,626.40

其他说明：

59、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助 4,682,522.02

4,190,783.50

个税手续费 97,730.11

合 计 4,780,252.13

4,190,783.50

60、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -10,125,265.74

-351,102.14

处置长期股权投资产生的投资收益 7,326,667.93

139,803.61

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

1,366,918.64

联营企业销售未实现投资收益 -5,497,641.52

理财产品投资收益 62,979.46

336,849.78

合计 -6,866,341.23

125,551.25

其他说明：

61、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明：

62、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额资产处置收益 3,429,832.53

13,404.58

63、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助

1,342,553.64

税收返还

136.66

违约赔偿收入 1,736,936.96

611,913.00

1,736,936.96

其他

322,813.54

合计 1,736,936.96

2,277,416.84

1,736,936.96

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

64、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠

40,000.00

非流动资产毁损报废损失 448,575.47

448,575.47

赔偿金罚款及违约金 824,144.85

1,834,527.35

824,144.85

其他

234,535.35

合计 1,272,720.32

2,109,062.70

1,272,720.32

其他说明：

65、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 13,103,071.83

12,035,149.64

递延所得税费用 3,699,743.61

-794,276.05

合计 16,802,815.44

11,240,873.59

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 32,564,854.44

按法定/适用税率计算的所得税费用 8,141,213.61

子公司适用不同税率的影响 -5,434,236.01

非应税收入的影响 2,531,301.04

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,063,319.39

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 4,586,814.11

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

11,615,804.13

加计扣除费用的影响 -3,963,732.60

评估增值无形资产摊销影响 -750,000.00

税率调整导致期初递延所得税负债余额的变化 -1,025,000.00

其他 37,331.77

所得税费用 16,802,815.44

其他说明

66、其他综合收益

详见附注其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。。

67、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收回其他保证金 39,444,473.96

29,636,879.08

收回应收暂付款 38,519,455.63

4,117,827.97

收到政府补助款 1,960,586.00

1,348,889.64

利息收入 2,170,267.79

880,988.78

合计 82,094,783.38

35,984,585.47

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付其他保证金 26,142,595.69

17,849,792.08

支付应收暂付款 28,895,882.12

3,417,415.21

支付各项销售费用、管理费用 77,259,428.19

86,859,622.74

支付银行手续费 1,328,601.97

517,832.76

其 他 551,585.01

589,175.75

合计 134,178,092.98

109,233,838.54

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收回的票据保证金

本期收到政府补助-与资产相关

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收回的票据保证金 75,266,781.48

本期收到政府补助-与资产相关

425,000.00

合计 75,266,781.48

425,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额票据保证金 46,769,666.78

合计 46,769,666.78

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

68、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润 15,762,039.00

-37,616,688.04

加：资产减值准备 -12,122,645.27

32,975,626.40

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

38,773,598.45

43,198,684.63

无形资产摊销 23,498,175.99

13,831,978.87

长期待摊费用摊销 7,318,000.86

5,878,507.03

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-3,429,832.53

-13,404.58

财务费用（收益以“－”号填列） 37,460,917.61

29,580,149.57

投资损失（收益以“－”号填列） 6,866,341.23

-125,551.25

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

6,161,519.70

-344,276.05

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-750,000.00

-450,000.00

存货的减少（增加以“－”号填列） -14,408,251.90

-56,416,634.82

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-20,722,306.89

-26,683,933.78

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-76,962,413.03

11,564,291.86

其他

-4,190,783.50

经营活动产生的现金流量净额 7,445,143.22

11,187,966.34

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 198,699,621.39

212,020,125.79

减：现金的期初余额 212,020,125.79

144,860,192.22

现金及现金等价物净增加额 -13,320,504.40

67,159,933.57

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 23,809,600.88

其中： --常州天晟新材料研究院有限公司 429,600.00

江苏天晟环境科技有限公司 17,548,000.00

天晟（深圳）投资服务有限公司 0.88

句容市旭日环保工程有限公司 5,832,000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 13,415,483.18

其中： --常州天晟新材料研究院有限公司 28,234.74

江苏天晟环境科技有限公司 13,375,764.47

天晟（深圳）投资服务有限公司 9,663.71

句容市旭日环保工程有限公司 1,820.26

其中： --处置子公司收到的现金净额 10,394,117.70

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金 198,699,621.39

212,020,125.79

其中：库存现金 61,355.02

81,124.69

可随时用于支付的银行存款 198,638,266.37

211,939,001.10

三、期末现金及现金等价物余额 198,699,621.39

212,020,125.79

其他说明：

69、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

70、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 46,769,666.78

用于向银行申请银行承兑汇票、保函、信用证的保证金存款应收票据 28,528,763.85

用于开具银行承兑汇票固定资产 191,496,548.21

用于抵押贷款无形资产 65,601,191.84

用于抵押贷款应收账款 118,425,028.67

用于保理业务其他非流动资产 400,000.00

用于质押贷款合计 451,221,199.35

--其他说明：

71、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- -- 48,371,081.64

其中：美元 6,171,918.99

6.8632 42,359,114.41

欧元

港币 6,590,193.28

0.8762 5,774,327.35

日元 3,838,880.00

0.0619 237,576.77

澳元 13.08

4.8250 63.11

应收账款 -- -- 25,845,658.17

其中：美元 3,759,098.39

6.8632 25,799,444.04

欧元

港币 52,743.82

0.8762 46,214.13

应付账款

8,827,102.99

其中：美元 289,152.50

6.8632 1,984,511.44

欧元 334,439.98

7.8473 2,624,450.86

港币 4,719,113.52

0.8762 4,134,887.27

日元 1,345,249.00

0.0619 83,253.42

其他应收款

1,637,005.05

其中：美元 154,768.06

6.8632 1,062,204.12

港币 500,694.37

0.8762 438,708.41

日元 2,199,048.60

0.0619 136,092.52

其他应付款

61,113.30

其中：港币 10,200.00

0.8762 8,937.24

日元 843,086.00

0.0619 52,176.06

应交税费

717.61

其中：港币 819.00

0.8762 717.61

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

合计

84,742,678.76

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司名称 注册地 记账本位币 记账本位币选择依据天晟新材料(香港）有限公司 香港 美元 1、该货币主要影响商品和劳务的

销售价格，并以该货币进行商品和劳务的计价和结算；

2、该货币主要影响商品和劳务所

需人工、材料和其他费用，并以该货币进行上述费用的计价和结算。

兴岳资本有限公司 香港 港币天晟证券有限公司 香港 港币Composites USA LLC 美国 美元Polyumac USA LLC 美国 美元优旎国际有限公司 香港 美元A&R Technology Osaka 株式会社 日本 日元

72、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

73、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额递延收益摊销 2,721,936.02

其他收益 2,721,936.02

三位一体补贴款 790,000.00

其他收益 790,000.00

进口设备贴息补贴 290,200.00

其他收益 290,200.00

知识产权创造与应用专项资金

200,000.00

其他收益 200,000.00

福地英才项目财政补助金 150,000.00

其他收益 150,000.00

优秀企业奖金 80,000.00

其他收益 80,000.00

SGS检测费和展会政府补助 69,300.00

其他收益 69,300.00

商务发展专项资金 62,800.00

其他收益 62,800.00

优秀企业奖金 52,000.00

其他收益 52,000.00

2017年科技创新活动补助 45,000.00

其他收益 45,000.00

科学技术局创新活动 35,000.00

其他收益 35,000.00

专项补助资金 32,900.00

其他收益 32,900.00

其他补助 153,386.00

其他收益 153,386.00

合计 4,682,522.02

4,682,522.02

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

74、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元被购买方名

称

股权取得时

点

股权取得成

本

股权取得比

例

股权取得方

式

购买日

购买日的确

定依据

购买日至期末被购买方

的收入

购买日至期末被购买方

的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元被合并方名

称

企业合并中取得的权益

比例

构成同一控制下企业合

并的依据

合并日

合并日的确

定依据

合并当期期初至合并日被合并方的

收入

合并当期期初至合并日被合并方的

净利润

比较期间被合并方的收

入

比较期间被合并方的净

利润其他说明：

（2）合并成本

单位： 元合并成本或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√ 是 □ 否

单位： 元子公司

名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的

丧失控制权时

处置价款与处

丧失控制权之

丧失控制权之

丧失控制权之

按照公允价值

丧失控制权之

与原子公司股

时点 点的确

定依据

置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差

额

日剩余股权的

比例

日剩余股权的账面价

值

日剩余股权的公允价

值

重新计量剩余股权产生的利得或损

失

日剩余股权公允价值的确定方法及主要假

设

权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

江苏天晟环境科技有限公司

17,548,0

00.00

35.00%

转让

2018年04月30日

参与交易的双方已办理了必要的财产权交接手续，股权转让协议已通相关决策会议通过，公司已经失去了对子公司的控制权；

1,712,19

0.72

句容市旭日环保工程有限公司

5,832,00

0.00

54.00%

转让

2018年04月30日

参与交易的双方已办理了必要的财产权交接手续，股权转让协议已通相关决策会议通过，公司已经

1,312,51

7.83

失去了对子公司的控制权；

天晟（深圳）投资服务有限公司

0.89

100.00%

转让

2018年10月31日

参与交易的双方已办理了必要的财产权交接手续，股权转让协议已通过公司总经理办公会决议通过，公司已经失去了对子公司的控制权

266,315.

常州天晟新材料研究院有限公司

4,296,00

0.00

60.00%

转让

2018年11月30日

参与交易的双方已办理了必要的财产权交接手续，股权转让协议已通过公司总经理办公会决议通过，公司已经失去了对子公司的

3,417,29

6.60

40.00%

1,497,08

1.36

2,864,00

0.00

1,366,91

8.64

按照出售股权的评估价值

控制权

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2018年3月6日，天晟新材（湖北）股权投资基金管理中心（有限合伙）取得孝感市工商行政管理局（孝感开发区）登记企销字【2018】第【1】号《准予注销登记通知书》，准予天晟新材（湖北）股权投资基金管理中心（有限合伙）注销登记。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接常州天晟复合材料有限公司

常州 常州 生产制造 100.00%

非同一控制下的企业合并常州新祺晟高分子科技有限公司

常州 常州 生产制造 100.00%

同一控制下的企业合并常州美利晟塑胶制品有限公司

常州 常州 生产制造 100.00%

设立常州铭晟光电科技有限公司

常州 常州 生产制造 100.00%

设立常州天晟进出口有限公司

常州 常州 销售 100.00%

设立青岛图博板材有限公司

青岛 青岛 生产制造 100.00%

非同一控制下的

企业合并江苏新光环保工程有限公司

句容 句容 生产制造 100.00%

非同一控制下的

企业合并常州天祺复合材料科技有限公司

常州 常州 生产制造 100.00%

设立天晟新材（常州）投资管理有限公司

常州 常州 商务服务业 100.00%

设立

天晟新材料(香港)有限公司

香港 香港 投资控股 100.00%

设立常州天晟新材料研究院有限公司

常州 常州 生产制造 100.00%

设立常州晟合物业管理有限公司

常州 常州 商务服务业 100.00%

设立常州昊天新材料科技有限公司

常州 常州 生产制造 66.48%

33.52%

非同一控制下的

企业合并上海新祺晟高分子材料有限公司

上海 上海 生产制造

100.00%

同一控制下的企

业合并Composites USALLC

美国 美国 投资控股

100.00%

设立兴岳资本有限公司

香港 香港 投资控股

100.00%

非同一控制下的

企业合并优旎国际有限公司

香港 香港 投资控股

100.00%

设立天晟新材（湖北）股权投资基金管理中心（有限合伙）

孝感市 孝感市 商务服务业

51.00%

设立TensentSecurities(天晟证券）

香港 香港 金融服务业

100.00%

非同一控制下的

企业合并Polyumac USALLC

美国 美国 生产制造

100.00%

非同一控制下的

企业合并A&R Technology

Osaka 株式会社

日本 日本 贸易

65.00%

设立天晟（深圳）投资服务有限公司

深圳 深圳 商务服务业

100.00%

设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例

损益 派的股利

期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计江苏天晟环境科技有限公司

36,257,4

26.81

9,954,77

3.24

46,212,2

00.05

28,664,2

33.51

28,664,2

33.51

句容市旭日环保工程有限公司

31,335,5

87.38

428,147.

31,763,7

34.77

22,393,7

00.95

22,393,7

00.95

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入

净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入

净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量江苏天晟环境科技有限公司

3,614,123.38

-1,255,660.71

-1,255,660.71

1,534,477.22

38,707,936.0

4,564,965.52

4,564,965.52

-4,318,525.73

句容市旭日环保工程有限公司

-83,367.29

-83,367.29

-707.29

28,338,923.8

-1,374,985.86

-1,374,985.86

-10,557,950.5

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接常州艾福斯轨道车辆设计有限公司

常州 常州 专业技术服务业

30.00%

权益法核算宁波揽众嘉宸股权投资合伙企业

宁波 宁波 投资 9.99%

权益法核算中铁轨道交通装备有限公司

南京 南京 生产 45.00%

权益法核算常州天晟新材料研究院有限公司

常州 常州 研发 40.00%

权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

2018年11月30日公司转让常州天晟新材料研究院有限公司60%股权给无关联第三方，对常州天晟新材料研究院有限公司由成本法改为权益法。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额中铁轨道交通装备有限公司 中铁轨道交通装备有限公司流动资产 57,773,184.52

其中：现金和现金等价物 50,334,791.66

非流动资产 28,614,954.06

资产合计 86,388,138.58

流动负债 13,345,713.12

负债合计 13,345,713.12

少数股东权益 32,869,091.46

归属于母公司股东权益 40,173,334.00

按持股比例计算的净资产份额 32,869,091.46

--内部交易未实现利润 12,216,981.15

对合营企业权益投资的账面价值 27,371,449.94

财务费用 -473,352.74

净利润 -16,957,574.54

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期

分享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、日元、港币有关，除本公司的几个下属子公司以美元、日元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31日，除本“附注七、71、外币货币性项目”表中所述资产或负债为美元、欧元、港币、澳元、日元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。

（2）利率风险－现金流量变动风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。2、信用风险2018年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账

面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量

合计

一、持续的公允价值计

量

-- -- -- --

二、非持续的公允价值

计量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是吴海宙、吕泽伟、孙剑；公司控股股东吴海宙、吕泽伟、孙剑、晟衍（上海）投资管理有限公司于2016年12月30日签订了一致行动协议。其他说明：

自然人姓名 持股比例(%) 表决权比例(%)

吴海宙

17.00

17.00

孙剑 6.66

6.66

吕泽伟 5.63

5.63

注：吴海宙直接持股9.87%，通过晟衍（上海）投资管理有限公司间接持股7.13%。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在子公司中的权益。。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系晟涌（上海）投资有限公司 控股股东吴海宙实际控制的公司晟衍（上海）投资管理有限公司 控股股东吴海宙实际控制的公司徐奕 公司总裁，持有本公司3.77%股份章含幽 控股股东吴海宙的配偶常州天晟新材料研究院有限公司 转让控制权不足12个月江苏天晟环境科技有限公司 转让控制权不足12个月天晟（深圳）投资服务有限公司 转让控制权不足12个月句容市旭日环保工程有限公司 转让控制权不足12个月其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度

上期发生额常州天晟新材料研究院有限公司

水电费 109,913.11

21,814.43

句容市旭日环保工程有限公司

施工收入

5,067,723.36

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额中铁轨道交通装备有限公司 专有技术 18,820,754.76

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管

收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入常州天晟新材料研究院有限公司

办公楼、厂房 84,400.00

本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

常州新祺晟高分子科技有限公司

7,000,000.00

2018年11月09日 2019年11月08日 否常州新祺晟高分子科技有限公司

39,000,000.00

2018年11月09日 2019年11月08日 否常州新祺晟高分子科技有限公司

26,000,000.00

2018年10月09日 2020年10月08日 否常州天晟复合材料有限公司

21,000,000.00

2018年10月09日 2020年10月08日 否常州天晟复合材料有限公司

59,000,000.00

2018年09月05日 2020年09月04日 否常州天晟复合材料有限公司

40,000,000.00

2018年12月24日 2019年12月24日 否常州天晟复合材料有限公司

40,000,000.00

2018年12月24日 2019年12月24日 否江苏新光环保工程有限公司

40,000,000.00

2018年09月05日 2020年09月04日 否江苏新光环保工程有限公司

10,000,000.00

2018年01月17日 2020年01月16日 否

江苏新光环保工程有限公司

10,000,000.00

2018年06月28日 2019年06月27日 否江苏新光环保工程有限公司

45,000,000.00

2017年11月13日 2019年11月12日 否常州昊天新材料科技有限公司

17,800,000.00

2018年09月05日 2020年09月04日 否常州美利晟塑胶制品有限公司

7,000,000.00

2018年09月05日 2020年09月04日 否常州美利晟塑胶制品有限公司

10,000,000.00

2018年04月03日 2019年04月01日 否本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

吕泽伟、吴海宙、孙剑、徐奕

20,000,000.00

2017年05月26日 2018年05月25日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑、徐奕

20,000,000.00

2017年06月06日 2018年06月05日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑、徐奕

7,000,000.00

2017年08月18日 2018年08月17日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑、徐奕

10,000,000.00

2017年09月05日 2018年09月04日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑、徐奕

5,000,000.00

2017年10月26日 2018年10月25日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑、徐奕

18,000,000.00

2017年11月30日 2018年11月29日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑、徐奕

7,000,000.00

2017年04月01日 2018年03月31日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑、徐奕

6,000,000.00

2017年10月31日 2018年10月30日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑、徐奕

10,000,000.00

2017年12月07日 2018年12月06日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑、徐奕

7,000,000.00

2017年08月25日 2018年08月24日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑

20,000,000.00

2017年02月09日 2018年02月08日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑

20,000,000.00

2017年11月08日 2018年03月06日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑

15,000,000.00

2017年01月11日 2018年01月10日 是吕泽伟、吴海宙、孙剑

5,000,000.00

2017年07月04日 2018年03月06日 是吴海宙、晟衍（上海）50,000,000.00

2017年12月14日 2018年12月13日 是

投资管理有限公司吴海宙、章含幽 35,720,000.00

2017年06月30日 2018年07月02日 是吴海宙、晟衍（上海）投资管理有限公司

35,500,000.00

2018年09月05日 2020年09月04日 否常州天晟新材料股份有限公司

50,000,000.00

2016年05月24日 2019年05月18日 否常州天晟复合材料有限公司

50,000,000.00

2016年05月24日 2019年05月18日 否吕泽伟、孙剑、吴海宙

40,000,000.00

2018年01月30日 2021年01月30日 否常州新祺晟高分子科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司、常州昊天新材料科技有限公司

40,000,000.00

2018年01月30日 2021年01月30日 否

常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司、常州昊天新材料科技有限公司

96,000,000.00

2018年06月05日 2019年06月04日 否

江苏新光环保工程有限公司

96,000,000.00

2018年09月29日 2019年08月28日 否孙剑、吕泽伟、徐奕、吴海宙

110,000,000.00

2018年08月13日 2019年08月12日 否孙剑、吕泽伟、吴海宙

40,000,000.00

2018年07月31日 2021年07月30日 否孙剑、吕泽伟、吴海宙

60,000,000.00

2018年11月06日 2019年11月06日 否常州铭晟光电科技有限公司、常州昊天新材料科技有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司

60,000,000.00

2018年11月06日 2019年11月06日 否

常州美利晟塑胶制品有限公司、常州天晟复合材料有限公司、常州新祺晟高分子科技有限公司

52,000,000.00

2017年12月04日 2020年12月03日 否

常州天晟复合材料有限公司

30,000,000.00

2018年03月28日 2019年04月11日 否常州新祺晟高分子科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司

66,000,000.00

2018年02月12日 2020年02月11日 否

吴海宙 30,000,000.00

2018年04月27日 2019年04月27日 否常州新祺晟高分子科技有限公司、江苏新光环保工程有限公司

20,000,000.00

2018年12月11日 2019年12月10日 否常州新祺晟高分子科技有限公司

50,000,000.00

2018年11月23日 2019年11月05日 否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 3,856,583.33

4,245,900.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款

常州天晟新材料研究院有限公司

8,150,108.50

755,448.78

其他应收款

常州天晟新材料研究院有限公司

537,800.00

26,890.00

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款

常州天晟新材料研究院有限公司

1,127,500.00

7、关联方承诺8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺（1）本公司之全资子公司天晟新材料(香港)有限公司（以下简称“天晟香港公司”）于2017年1月5日在RM 2105, QD4376,TREND CTR 29-31, CHEUNG LEE ST, CHAI WAN, HONGKONG注册登记三级全资子公司优旎国际有限公司，认缴注册资本为港币1.00万港币，截至2019年4月18日，天晟香港公司尚未实际出资。（2）本公司之全资子公司天晟新材（常州）投资管理有限公司（以下简称“天晟投资公司”）于2017年6月1日与其他出资方在浙江省宁波市北仑区梅山大道商务中心二十一号办公楼127室共同参股设立宁波梅山保税港区天晟道和股权投资合伙企业（有限合伙），注册资本为人民币3,000.00万元，天晟投资公司认缴注册资本人民币30.00万元，截至2019年4月18日，天晟投资公司尚未实际出资。（3）2018年4月本公司参与成立湖北天晟澴锋新兴产业股权投资基金（有限合伙），本公司认缴出资额人民币8500万元，占全部出资金额的32.69%，截至2019年4月18日，本公司尚未实际出资。（4）2018年12月参与成立长治市长高政兴建设开发有限公司，全体股东出资金额3亿人民币，本公司认缴出资人民币1200

万元，持股比例4%，截至2019年4月18日，本公司尚未实际出资。（5）2019年1月参与成立常州天晟和岳科技有限公司，全体股东出资1亿元人民币，本公司认缴出资人民币5100万元，持股比例51%，截至2019年4月18日，本公司尚未实际出资。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2018年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

2019年1月1日起执行新会计准则的影响财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。本公司将于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。以下为所涉及的会计政策变更的主要内容：

在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划5、终止经营

单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为四个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了四个报告分部，分别为发泡材料及应用分部、交通配套类产品分部、环境治理业务分部和其他业务四大类。这些报告分部是以业务性质为基础确定

的。本公司各个报告分部提供的主要产品分别为发泡材料及应用分部、交通配套类产品分

部、环境治理业务分部和其他业务四大类。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目

发泡材料及应用

分部

交通配套类产品

分部

环境治理业务分

部

其他业务 分部间抵销 合计营业收入 787,637,419.13

252,087,315.76

3,614,123.38

31,801,981.08

170,591,088.71

904,549,750.64

营业成本 663,004,351.35

157,957,310.09

1,584,180.72

11,750,388.82

162,849,424.80

671,446,806.18

资产总额 2,941,158,560.64

384,773,679.56

131,428,910.99

1,388,492,379.27

2,068,868,771.92

负债总额 1,165,502,574.28

218,447,488.68

32,917,577.00

546,189,892.95

870,677,747.01

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

山西尚风科技股份有限公司（以下简称“尚风科技”）就商业承兑汇票承兑事项对江苏新光环保工程有限公司（以下简称“新光环保”）提起诉讼。2018年8月29日，江苏省句容市人民法院对该票据纠纷进行立案。2018年10月15日，江苏省句容市人民法院颁布民事裁定书（（2018）苏1183民初5650号），法院以管辖权不符为由驳回尚风科技诉讼申请，案件移送太原市小店区人民法院处理。尚风科技不服句容法院判决，向江苏省镇江市中级人民法院提交法律诉讼书。2018年12月11日，江苏省镇江市中级人民法院颁布民事裁定书（（2018）苏11民辖终386号），驳回尚风科技上诉，该裁定为终审裁定。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据 33,888,763.85

61,200,177.50

应收账款 194,656,280.76

102,568,244.36

合计 228,545,044.61

163,768,421.86

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 29,388,763.85

60,200,177.50

商业承兑票据 4,500,000.00

1,000,000.00

合计 33,888,763.85

61,200,177.50

2)期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额银行承兑票据 28,528,763.85

合计 28,528,763.85

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 3,700,475.96

合计 3,700,475.96

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额

比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

201,510,

920.86

100.00%

6,854,64

0.10

3.40%

194,656,2

80.76

115,240,991.29

97.51%

12,672,74

6.93

11.00%

102,568,24

4.36

单项金额不重大但单独计提坏账准备

2,945,0

00.00

2.49%

2,945,000

.00

100.00%

的应收账款合计

201,510,

920.86

100.00%

6,854,64

0.10

3.40%

194,656,2

80.76

118,185,991.29

100.00%

15,617,74

6.93

13.21%

102,568,24

4.36

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内 41,908,663.94

2,095,433.20

5.00%

1年以内小计 41,908,663.94

2,095,433.20

5.00%

1至2年 7,131,889.32

713,188.93

10.00%

2至3年 362,120.64

72,424.13

20.00%

3至4年 92,310.87

46,155.44

50.00%

4至5年 171,606.94

85,803.46

50.00%

5年以上 3,841,634.94

3,841,634.94

100.00%

合计 53,508,226.65

6,854,640.10

12.81%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额8,763,106.83元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式第一名 6,827,295.59

汇款第二名 12,789,178.65

汇款合计 19,616,474.24

--3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额172,870,229.60元，占应收账款年末余额合计数的比例85.79%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,643,841.61元。

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息 1,801,700.00

110,600.00

应收股利 84,611,600.00

47,963,600.00

其他应收款 8,122,885.70

12,105,065.86

合计 94,536,185.70

60,179,265.86

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额定期存款 1,801,700.00

110,600.00

合计 1,801,700.00

110,600.00

2)重要逾期利息

单位： 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

（2）应收股利

1)应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额常州昊天新材料科技有限公司 19,611,600.00

12,963,600.00

江苏新光环保工程有限公司 57,000,000.00

35,000,000.00

常州新祺晟高分子科技有限公司 8,000,000.00

合计 84,611,600.00

47,963,600.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位)

期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据常州昊天新材料科技有限公司

19,611,600.00

1至2年、2至3年 全资子公司，尚未收取

否江苏新光环保工程有限公司

57,000,000.00

1至2年 全资子公司，尚未收取

否合计 76,611,600.00

-- -- --其他说明：

（3）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额

比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

8,444,05

0.20

100.00%

321,164.

3.80%

8,122,885

.70

12,203,575.59

100.00%

98,509.73

0.81%

12,105,065.

合计

8,444,05

0.20

100.00%

321,164.

3.80%

8,122,885

.70

12,203,575.59

100.00%

98,509.73

0.81%

12,105,065.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内 4,554,600.00

227,730.00

5.00%

1年以内小计 4,554,600.00

227,730.00

5.00%

1至2年 172,000.00

17,200.00

10.00%

2至3年 131,172.50

26,234.50

20.00%

5年以上 50,000.00

50,000.00

100.00%

合计 4,907,772.50

321,164.50

6.54%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额222,654.77元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式3)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金 372,000.00

547,000.00

往来款 4,074,077.70

11,419,778.33

股权转让款 3,997,572.50

236,397.26

备用金 400.00

400.00

合计 8,444,050.20

12,203,575.59

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

第一名 股权转让款 3,866,400.00

1年以内 45.79%

193,320.00

第二名 往来款 3,079,433.48

1年以内 36.47%

第三名 往来款 537,800.00

1年以内 6.37%

26,890.00

第四名 往来款 296,844.22

2至3年 3.52%

第五名 往来款 160,000.00

1年以内 1.89%

合计 -- 7,940,477.70

-- 94.04%

220,210.00

6)涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 1,045,069,548.18

1,045,069,548.18

1,070,080,317.41

1,070,080,317.41

对联营、合营企业投资

36,763,472.64

36,763,472.64

2,745,555.30

2,745,555.30

合计 1,081,833,020.82

1,081,833,020.82

1,072,825,872.71

1,072,825,872.71

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额常州新祺晟高分子科技有限公司

29,503,930.77

29,503,930.77

常州昊天新材料科技有限公司

29,600,000.00

29,600,000.00

常州铭晟光电科技有限公司

16,024,144.01

16,024,144.01

江苏新光环保工程有限公司

440,000,000.00

440,000,000.00

常州美利晟塑胶制品有限公司

8,545,425.00

8,545,425.00

常州天晟进出口20,000,000.00

20,000,000.00

有限公司常州天祺复合材料科技有限公司

4,500,000.00

4,500,000.00

青岛图博板材有限公司

13,950,000.00

13,950,000.00

天晟新材料（香港）有限公司

76,696,048.40

76,696,048.40

常州天晟复合材料有限公司

395,250,000.00

395,250,000.00

天晟新材（常州）投资管理有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

常州天晟新材料研究院有限公司

12,000,000.00

12,000,000.00

0.00

常州天晟旅行装备有限公司

0.00

常州晟合物业管理有限公司

280,000.00

720,000.00

1,000,000.00

晟凯特（常州）新材料科技有限公司

0.00

江苏天晟环境科技有限公司

13,730,769.23

13,730,769.23

0.00

合计 1,070,080,317.41

720,000.00

25,730,769.23

1,045,069,548.18

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业宁波揽众嘉宸股权投资合伙企业（有限合伙）

2,704,446

.62

-91,849.61

2,612,597

.01

常州艾福41,108.68

-

6,935.68

斯轨道车辆设计有限公司

34,173.00

中铁轨道交通装备有限公司

40,500,00

0.00

-7,630,908

.54

32,869,09

1.46

常州天晟新材料研究院有限公司

3,643,183

.09

-2,368,334

.60

1,274,848

.49

小计

2,745,555

.30

44,143,18

3.09

-10,125,26

5.75

36,763,47

2.64

二、联营企业合计

2,745,555

.30

44,143,18

3.09

-10,125,26

5.75

36,763,47

2.64

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 206,120,082.52

186,050,314.31

188,406,395.71

163,772,531.85

其他业务 59,629,991.12

35,100,179.95

57,657,927.22

43,643,703.70

合计 265,750,073.64

221,150,494.26

246,064,322.93

207,416,235.55

其他说明：

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 -10,125,265.75

40,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 38,648,000.00

-351,102.14

处置长期股权投资产生的投资收益 913,230.79

20,000.00

合计 29,435,965.04

39,668,897.86

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 3,429,832.53

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

4,780,252.13

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

7,362,895.29

其他符合非经常性损益定义的损益项目 464,216.64

减：所得税影响额 3,826,628.39

合计 12,210,568.20

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润

1.36%

0.05

0.05

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

0.33%

0.01

0.01

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他

第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人签名的2018年年度报告文本原件。

五、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券部。