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百达精工2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-23

公司代码:603331 公司简称:百达精工

浙江百达精工股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人施小友、主管会计工作负责人易建辉及会计机构负责人(会计主管人员)陶玲燕

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2018年度利润分配预案:以公司2018年末的总股本129,233,300股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币2.36元(含税),共计派发现金30,499,058.80元,剩余未分配利润结转下一年度 。

本预案尚需提交公司2018年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

本报告第四节“经营情况的讨论与分析”已经详细描述了公司可能面对的风险,敬请投资者注意投资风险。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 30

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 59

第七节 优先股相关情况 ...... 66

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 67

第九节 公司治理 ...... 74

第十节 公司债券相关情况 ...... 77

第十一节 财务报告 ...... 78

第十二节 备查文件目录 ...... 211

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、百达精工浙江百达精工股份有限公司
百达电器台州市百达电器有限公司
百达热处理台州市百达热处理有限公司
百达机械台州市百达机械有限公司
江西百达江西百达精密制造有限公司
铭峰投资台州市铭峰投资合伙企业(有限合伙)
凌达包括珠海凌达、郑州凌达、武汉凌达、重庆凌达等珠海格力电器股份有限公司旗下的压缩机生产厂商
美芝包括广东美芝、安徽美芝等美的集团旗下的压缩机生产厂商
海立包括上海日立、南昌海立等上海海立(集团)股份有限公司旗下压缩机生产厂商
瑞智包括TCL瑞智、瑞智精密、瑞智青岛等瑞智控股股份有限公司旗下的压缩机生产厂商
松下、松下万宝松下·万宝(广州)压缩机有限公司
大金大金电器机械(苏州)有限公司,系大金(中国)投资有限公司独资
LG其控制的乐金电子天津电器有限公司,是本公司压缩机零部件的客户之一
三菱、三菱电机三菱电机(广州)压缩机有限公司
三星其控制的苏州三星电子有限公司,是本公司压缩机零部件的客户之一
三洋沈阳华润三洋压缩机有限公司
日立汽车日立汽车系统部件(上海)有限公司(曾用名:日立海立汽车部件(上海)有限公司)、日立汽车系统制造(上海)有限公司(曾用名:日立海立汽车系统(上海)有限公司)
博世罗伯特·博世有限公司及其下属子公司
法雷奥法雷奥集团(Valeo)
TRW天合汽车控股集团及其下属公司
TKP、蒂森克虏伯蒂森克虏伯股份有限公司及其下属公司
万向万向钱潮传动轴有限公司
证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
保荐机构中泰证券股份有限公司
本报告期、本期2018年1月1日至2018年12月31日
上年同期2017年1月1日至2017年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称浙江百达精工股份有限公司
公司的中文简称百达精工
公司的外文名称Zhejiang Baida Precision Manufacturing Corp.
公司的外文名称缩写Baida Precision
公司的法定代表人施小友

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名沈文萍徐文
联系地址台州市经中路908弄28号台州市经中路908弄28号
电话0576-890071630576-89007163
传真0576-884888600576-88488860
电子信箱ir@baidapm.comir@baidapm.com

三、 基本情况简介

公司注册地址浙江省台州市经中路908弄28号
公司注册地址的邮政编码318000
公司办公地址浙江省台州市经中路908弄28号
公司办公地址的邮政编码318000
公司网址www.baidapm.com
电子信箱ir@baidapm.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券投资部

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所百达精工603331

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
签字会计师姓名沈维华、汪兢
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中泰证券股份有限公司
办公地址山东省济南市经七路86号证券大厦
签字的保荐代表人姓名嵇志瑶、吴彦栋
持续督导的期间2017年7月5日至2019年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入774,542,085.82727,602,483.776.45%549,236,168.99
归属于上市公司股东的净利润70,474,425.9062,901,301.4912.04%55,564,693.90
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润64,703,473.7962,013,495.924.34%53,316,136.48
经营活动产生的现金流量净额38,129,163.42-92,604,005.23141.17%95,095,879.21
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公718,347,958.37678,033,454.895.95%355,408,974.40
司股东的净资产
总资产1,085,526,105.301,031,610,836.405.23%722,161,278.98

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)0.550.56-1.79%0.58
稀释每股收益(元/股)0.550.56-1.79%0.58
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.510.56-8.93%0.56
加权平均净资产收益率(%)10.1412.17减少2.03个百分点16.96
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)9.3112减少2.69个百分点16.27

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入193,154,259.86209,523,995.35176,499,204.16195,364,626.45
归属于上市公司股东的净利润19,266,750.6821,131,533.8217,486,924.6412,589,216.76
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润16,337,880.1019,696,130.6918,387,439.5110,282,023.49
经营活动产生的现金流量净额15,354,740.724,233,672.3526,853,925.01-8,313,174.66

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益-2,502.45-468,280.6621,103.64
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免195,156.78124,405.11217,012.78
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外2,845,747.371,964,358.652,308,606.10
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益3,357,878.93844,246.57
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益1,228,184.32-421,410.00
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-447,523.08-872,708.97-37,973.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-10,422.83-23,561.92-15,066.54
所得税影响额-1,395,566.93-259,243.21-245,124.65
合计5,770,952.11887,805.572,248,557.42

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产653,993.60653,993.60653,993.60
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-10,866.00-10,866.00-10,866.00
合计643,127.60643,127.60643,127.60

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司主要业务公司主要从事各类压缩机零部件、汽车零部件的研发、制造和销售业务。产品包括压缩机核心零部件——叶片、平衡块、十字环连接器等,以及汽车零部件——发电

机爪极、制动卡钳活塞、起动机系列(开关壳、静铁芯、动铁芯、减速轴)、传动系列(花键套、花键轴、套圈)、转向系列(延长轴、轴叉)等。

公司拥有金属成形、精密加工、热处理工艺等核心技术,目前已成为国内主流旋转式压缩机厂商(如美芝、凌达、海立等)的核心零部件供应商之一,是国内旋转式压缩机核心零部件之一——叶片的龙头企业。凭借上述核心技术,公司业务从压缩机零部件延伸至发展前景良好的汽车零部件行业,目前重点发展汽车发电机爪极、卡钳活塞、EPS转向电机壳及轴叉等汽车制动、传动、转向系统相关的零部件。

(二)公司经营模式

1、采购模式

公司自行采购原辅材料,建立了完善的供应链管理体系,研发中心根据客户的技术要求制定原辅材料技术参数标准,采购部根据技术参数标准选择供应商,品质部对供应商进行评价,部分原材料由客户指定供应商。

2、生产模式

公司生产的压缩机零部件、汽车零部件均属于非标准化产品,公司根据客户订单、销售预测及各类产品生产周期情况,建立了完善的生产管理体系。压缩机零部件是公司于每年年初向下游厂商获取其全年预计产量信息,结合公司总体库存情况制定全年生产计划。具体实践中,公司每月底综合考虑当前订单情况、产品库存情况和市场需求变化情况安排下月生产计划,进行产品生产。

汽车零部件采用以“订单拉动式生产”为主的生产模式。汽车零部件生产分为新产品开发生产和量产产品生产。

3、销售模式

公司的销售方式主要为直销,直接与客户签订销售合同,框架合同原则上一年签订一次,在框架合同条款下,客户如有需求则向公司下达订单。公司客户群分为国内、国外两类。公司压缩机零部件业务销售以内销为主;汽车零部件业务以出口为主,产品面向欧美市场。

(三)公司所处行业情况

1、压缩机行业情况

A、行业基本情况

公司生产的压缩机零部件配套的旋转式、涡旋式压缩机应用在以民用空调(家用空调及部分商用空调)为主、以热泵热水器、除湿机、热泵干衣机等其他家用电器为

辅的领域。中国既是全球最大的旋转式压缩机的市场,又是全球旋转式压缩机的最大生产国,中国旋转式压缩机的产能占全球产能的86.7%。

报告期内受到全球经济增速回落、房地产市场需求下降以及空调行业主动去库存等多因素影响,压缩机行业2018年总体产销总量有所突破,但增速有所放缓。根据产业在线数据统计,2018年我国旋转式压缩机产量2.08亿台,同比增长8.2%,销量达2.06亿台,同比增长6.9%;涡旋式压缩机产量483.4万台,销量483.2万台。

B、公司主要压缩机产品的行业竞争情况

目前掌握叶片生产技术的企业数量较少,本公司、贵州西南工具(集团)有限公司、宁波甬微集团有限公司等少数几家企业占领了我国叶片市场的大部分份额,行业集中度较高。目前掌握平衡块生产技术的国内企业主要有以下几家:本公司、江门市正科金属制品有限公司、江门佳久新材料科技有限公司、肇庆匹思通有限公司、广东粤海华金科技股份有限公司等少数几家企业,占领了我国平衡块市场的大部分份额,行业集中度较高。同时掌握精密铸造、锻造加工、冷挤加工工艺的生产企业极少,本公司是其中之一。目前国内涡旋式压缩机零部件十字环连接器生产企业除本公司外,还有上海晋拓金属制品有限公司、广州全德机械科技有限公司及福州钜全汽车配件有限公司等。

近几年,压缩机制造行业专业化分工趋势明显,压缩机核心部件设备投资额大,加工精度极高,目前不少压缩机厂开始将叶片以外的其余五大件转移到核心供货商生产。公司作为压缩机零部件专业提供商,为了更好地服务于客户,也为了更好地实施公司战略,抢先布局发展压缩机泵体成套产品。

2、汽车零部件的行业情况

A、行业基本情况

汽车零部件行业是汽车工业发展的基础。

随着汽车制造全球化趋势深入发展、汽车产业整车与零部件分工明细化、《中国制造2025》指出汽车零部件制造是政府大力推动突破的重点领域之一,汽车零部件进口关税的降低等相关政策的落实及推动,不断提高中国汽车制造竞争力,促进全球汽车产业链重构,助力中国成为全球汽车制造的重要的生产基地和出口基地。

单辆汽车整车的零部件数量大约为3万个,主要包括发动机系统、车身系统、底盘系统、电气设备与通用件五大部分。本公司生产的汽车零部件包括发动机系统的起动机、底盘系统的传动、转向和制动、电气设备的发电机等零部件。

B、公司生产的汽车零部件行业发展及竞争情况随着人们对汽车使用性能日益注重,汽车上的电子控制装置和用电设备相应增加,提高发电机的输出功率成为汽车发电机的一个重要发展方向。爪极发电机是现代汽车上使用的交流发电机的主要形式,因其转子磁极成爪状而得名。

作为汽车发电机上的重要构件, 发电机爪极的传统制造工艺被先进的精锻工艺所替代,加之爪极的品种繁多,尺寸精度和内在质量要求比较高,制造难度较大,我国使用精锻工艺制造爪极起步较晚,目前使用该技术生产汽车发电机爪极的企业数量很少,以江苏龙城精锻有限公司为代表,集中度较高,公司具备较高的竞争力。

汽车制动卡钳活塞是汽车制动系统中的主要安全部件之一。随着车辆性能的不断提高,车速不断提升,汽车制动系统的发展由鼓式制动器逐渐发展为盘式制动器,现代汽车对于机械控制电子化的运用已经越来越广泛,汽车制动系统也逐渐向电子化控制靠拢,电子驻车控制系统的发展由IPB升级为业内领先EPB技术,展现给我们的就是取代传统拉杆手刹的电子手刹按钮,比传统的拉杆手刹更安全,重量轻、制动效能高的制动卡钳将被越来越广泛地应用于轿车、商用车上,未来发展前景较为广阔。

庞大的汽车保有量将给汽车维修市场带来持续且较大的零部件更新需求。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

截止本报告期末,公司固定资产为358,391,325.87元,同比增长23.77%,主要为首次公开发行股票募投项目和自建项目陆续投入所致。

其中:境外资产0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司是专业从事金属成型和精密制造的企业,以压缩机核心零部件、汽车零部件的研发、设计、生产与销售为主业,在2018年全球经济复杂多变的环境中,始终围绕“以客户为中心、以创新求发展”的经营宗旨,大力推进技术创新、管理创新;不断改善生产工艺,提升产品性能;不断开发新产品,逐步完善产品结构,实现全面可持续发展。2018年度公司实现营业收入7.75亿元,同比增长6.45%;净利润0.71亿元,同比增长13.58%。公司具有以下优势:

1、客户资源优势

公司拥有先进的金属成形、精密加工、热处理工艺等核心技术,健全的质量管理体系及卓越的运营管理团队,与美芝、凌达、海立、三菱、松下、大金、瑞智、三洋、三星、LG、法雷奥、TRW、日立汽车、万向、博世、TKP等国内外知名的压缩机零部件及汽车零部件生产企业建立了战略合作关系。

2、技术工艺优势

公司于2009年开始被评为浙江省高新技术企业。目前所使用的技术均为公司所拥有,这些技术在叶片、平衡块、十字环连接器等制造领域处于国内外先进水平。截至报告期末公司拥有先进的金属成形、精密加工、热处理工艺等核心技术,主要包括了35项发明专利和42项实用新型专利,其中报告期内新增7项发明专利和15项实用新型专利。

3、产品质量优势

公司自成立以来始终高度重视产品质量体系管理,目前已建立了完善的质量管理体系,并且通过了ISO9001、ISO14001和ISO/TS16949质量管理体系认证。公司拥有一支卓越的质量运营管理团队,从研发、生产、销售到服务都在质量体系管理下有效运行,明确规定了产品全过程的质量控制流程及标准,并实时针对特殊客户的质量控制体系要求,通过内部、外部审核,不断完善公司质量管理体系,提升产品质量控制水平。公司的检测中心根据市场最新技术要求和产品实际情况配置了先进和高精度的检测设备,满足产品的各项技术指标。公司分别荣获三菱电机“2018年度最佳协作奖”、美的“2018年度品质优秀奖”、上海海立“最佳质量表现奖”、大金电器“改善优秀奖”以及“2018年台州经济开发区政府质量奖”等。

4、规模化及自动化制造优势

随着募投项目的推进,公司生产规模进一步扩大,供货能力持续增强,已成为行业内规模最大的压缩机零部件叶片、平衡块生产商之一,其中公司2018年叶片销量78,764,661片,2018年平衡块销量60,862,596件。随着公司规模的不断扩大,公司不断引入高端生产检测设备,通过自动化改造,提高生产效率,以机器替代人工,进行自动化生产改造,提升产品质量,提升产能。报告期内公司成功取得江西九江经济开发区城西港区江一路以西、余水路以东、港兴路以北、港城大道以南地块,项目建成后,可形成年产1000万套高效节能旋转式压缩机泵体零部件产能。

5、快速供货保障优势

公司产品下游应用领域跨家用电力器具行业和汽车零部件行业,该等行业对于零部件供应商的快速供货能力要求较高。公司拥有一支卓越的运营管理团队和经验丰富的制造团队、先进模具开发设计能力、完善的质量管理体系和供应链管理体系、成熟的生产技术和自动化程度较高的生产装备,大大缩短了生产制造周期,并凭借公司所处区域便捷的物流网络,确保稳定生产及快速供货。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内,受国际经济波动,国内环保政策、去产能、房地产调控、贸易摩擦、大宗材料上涨等综合影响下,公司围绕“保增长,促转型,强管理,控风险、降成本,增效益”的总体经营思路,抓住市场机遇,提升内部管理水平,提高经营效率,实现营业收入774,542,085.82元,同比增长6.45%;实现归属母公司净利润70,474,425.90元,同比增长12.04%。

1、继续深耕于压缩机零部件的行业,从单一零件向泵体部件拓展,大力同时发展汽车零部件业务

2018年,公司压缩机零部件业务实现销售收入410,184,501.49元。公司在相对成熟的叶片、平衡块生产基础上开发气缸、活塞、曲轴、上法兰、下法兰等整体泵体产品,优化产品结构,提升竞争能力。同时投入粉末冶金,等新材料新工业的研发。

汽车零部件实现营业收入315,096,180.88元,同比增长25.51%,占主营业务收入比为41.56%,同比提高6.59个百分点。汽车零部件业务占比不断提升,主要系产业准入周期较长,IPO项目投入产能释放得以体现。同时公司不断开发新客户及新产品,助力汽车零部件业务增长。目前,公司已与法雷奥、TRW、日立汽车、万向、博世、TKP等国内外知名的汽车零部件生产企业建立了战略合作关系,期中法雷奥已成为公司主要客户,本报告期公司对法雷奥的营业收入为20,061万元,同比增长37.08%。

2、首发募投项目顺利推进,产能进一步提升

公司首发募投项目“高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目” 已累计建设52.69%;“年产1,450万件汽车零部件产业化扩建项目”已累计建设98.06%,项目的建设为公司进一步提升产能和拓展业务规模奠定了坚实基础。

3、技术改造持续推进,降本增效不懈努力

公司推进技术改造、生产自动化基础工作,促进产品设计、工艺改进和技术管理、生产自动化等同步提升,2018年在原材料价格和人工成本不断攀升的背景下,公司通过生产工艺的改进、现场作业布局优化及自动化设备的投入应用,有效化解原材料涨价和人工成本上升的风险,维持了毛利率的基本稳定。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司共实现营业收入77,454.21万元,同比增长6.45%;实现利润总额8,677.52万元,同比增长18.72%;实现归属于母公司所有者的净利润7047.44万元,同比增长12.04%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入774,542,085.82727,602,483.776.45%
营业成本571,016,017.71535,806,786.556.57%
销售费用27,913,392.1524,621,487.3113.37%
管理费用43,381,634.2039,773,750.169.07%
研发费用24,712,453.6120,945,753.2917.98%
财务费用13,296,605.3917,432,322.49-23.72%
经营活动产生的现金流量净额38,129,163.42-92,604,005.23141.17%
投资活动产生的现金流量净额-36,313,723.32-185,370,324.7780.41%
筹资活动产生的现金流量净额11,348,479.90298,081,304.06-96.19%

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内,公司实现营业收入为774,542,085.82元,同比增长6.45%,营业成本571,016,017.71元,同比增长6.57%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
压缩机零部件410,184,501.49286,210,851.0330.22%-7.12%-5.55%减少1.16个百分点
汽车零部件315,096,180.88243,143,505.7522.84%25.51%19.36%增加3.98个百分点
其他32,825,458.6024,997,600.7123.85%30.30%29.77%增加0.31个百分点
合计758,106,140.97554,351,957.4926.88%5.61%5.39%增加0.15个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
压缩机零部件410,184,501.49286,210,851.0330.22%-7.12%-5.55%减少1.16个百分点
汽车零部件315,096,180.88243,143,505.7522.84%25.51%19.36%增加3.98个百分点
其他32,825,458.6024,997,600.7123.85%30.30%29.77%增加0.31个百分点
合计758,106,140.97554,351,957.4926.88%5.61%5.39%增加0.15个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内销售555,385,530.34403,852,270.1527.28%-2.03%-2.24%增加0.15个百分点
国外销售202,720,610.63150,499,687.3425.76%34.27%33.31%增加0.53个百分点
合计758,106,140.97554,351,957.4926.88%5.61%5.39%增加0.15个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用压缩机零部件营收入下降主要系公司平衡块销量下降;

汽车零部件毛利率提升主要系由于募投项目的投入使用提升产能利用率,导致制造费用率下降;汽车零部件营收入增长主要系IPO 募投项目投入增加了销售;国外销售营收入增长主要汽车零部件外销增长。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
压缩机零部件150,133,902144,395,77422,706,0427.76%-3.31%33.82%
其中:叶片81,944,16178,764,66111,336,84216.33%5.94%38.98%
平衡块62,988,16760,862,59610,369,811-2.77%-13.79%25.78%
其他5,201,5744,768,517999,38926.97%8.65%76.47%
汽车零部件56,236,00152,391,86313,372,10113.25%11.13%40.35%
其他4,351,2774,052,245561,58862.57%46.97%113.89%
合计210,721,180200,839,88236,639,7319.95%0.81%36.93%

产销量情况说明

1、公司作为压缩机核心零部件的供应商,压缩机零部件的产销存受下游压缩机厂家的产量影响。根据产业在线数据显示,旋转式压缩机产量在2018年第三季度出现下降,同比下降41.7%,环比下降65.3%,第四季度开始反弹至正常产量。因此导致公司压缩机零部件在本报告期末整体库存量增加。

2、平衡块产销数量均有所下降,主要原因是公司产出的平衡块最早是以生产铜质为主,随着空调整机降本的需要,压缩机厂家逐步减少铜质平衡块的使用导致;为满足市场需求公司已投资百达机械生产高锰钢平衡块,以及正在开发其他新材料平衡块。

3、公司已导入压缩机泵体其他核心零部件的生产其中气缸和活塞从2018年第四季度开始批量生产并逐步形成销售。

4、汽车零部件随着IPO项目的投入使用,产能进一步得到释放。

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本本期金额本期占上年同期金额上年同本期金情况
构成项目总成本比例(%)期占总成本比例(%)额较上年同期变动比例(%)说明
压缩机零部件直接材料139,955,296.7225.25%149,664,269.8128.45%-6.49%平衡块产销量下降
直接人工61,930,121.5011.17%69,545,995.5913.22%-10.95%技改投入减少一线生产人员
制造费用84,325,432.8115.21%83,808,996.7315.93%0.62%技改设备投入增加
小计286,210,851.0351.63%303,019,262.1357.61%-5.55%材料和人工下降
汽车零部件直接材料105,593,493.4019.05%74,189,809.2414.10%42.33%收入增加
直接人工40,423,823.907.29%35,238,036.386.70%14.72%收入增加
制造费用97,126,188.4617.52%94,275,844.3817.92%3.02%
小计243,143,505.7543.86%203,703,690.0038.73%19.36%收入增加
其他直接材料4,833,056.190.87%3,453,823.840.66%39.93%收入增加
直接人工5,210,767.670.94%5,445,847.731.04%-4.32%
制造费用14,953,776.852.70%10,363,343.611.97%44.29%收入增加
小计24,997,600.714.51%19,263,015.183.66%29.77%
合计554,351,957.49100.00%525,985,967.31100.00%5.39%
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
压缩机零部件直接材料139,955,296.7225.25%149,664,269.8128.45%-6.49%
压缩机零部件直接人工61,930,121.5011.17%69,545,995.5913.22%-10.95%
压缩机零部件制造费用84,325,432.8115.21%83,808,996.7315.93%0.62%
压缩机零部件小计286,210,851.0351.63%303,019,262.1357.61%-5.55%
汽车零部件直接材料105,593,493.4019.05%74,189,809.2414.10%42.33%
汽车零部件直接人工40,423,823.907.29%35,238,036.386.70%14.72%
汽车零部件制造费用97,126,188.4617.52%94,275,844.3817.92%3.02%
汽车零部件小计243,143,505.7543.86%203,703,690.0038.73%19.36%
其他直接材料4,833,056.190.87%3,453,823.840.66%39.93%
其他直接人工5,210,767.670.94%5,445,847.731.04%-4.32%
其他制造费用14,953,776.852.70%10,363,343.611.97%44.29%
其他小计24,997,600.714.51%19,263,015.183.66%29.77%
合计554,351,957.49100.00%525,985,967.31100.00%5.39%

成本分析其他情况说明√适用 □不适用

1、2018年受大宗商品价格影响,公司原材料价格总体上涨。2、为应对客户降本的需求,公司大量投入自动化生产线,以机器换人,降低了直接人工费用。

3、汽车零部件由于产能的释放,制造费用总体分摊是下降的,也就是说制造费用的增幅是低于销售收入的增幅。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

序号客户销售金额(元)占金额比例
1第一名200,607,852.6425.90%
2第二名119,409,554.9615.42%
3第三名60,130,145.727.76%
4第四名59,519,340.067.68%
5第五名48,485,364.026.26%
合计488,152,257.4063.02%

前五名客户销售额48,815.23万元,占年度销售总额63.02%;其中前五名客户销售额中关联方销售额4,848.54万元,占年度销售总额6.26 %。

序号供应商采购金额(元)占金额比例
1第一名49,887,081.628.63%
2第二名28,209,161.794.88%
3第三名26,278,755.494.55%
4第四名26,110,266.514.52%
5第五名25,805,324.814.46%
合计156,290,590.2227.04%

前五名供应商采购额15,629.06万元,占年度采购总额27.04%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

其他说明

2018年9月,瑞智控股有限公司与公司合资设立江西百达精密制造有限公司,瑞智控股有限公司占30%股权,从而成为公司关联方,2018年度公司与瑞智控股有限公司产生的销售总额为4,848.54万元,其中计入关联交易的金额为1,559.64万元。

3. 费用

√适用 □不适用

单位:元

项目本期数上年同期数变动幅度变动原因说明
销售费用27,913,392.1524,621,487.3113.37%主要系销量增加导致包装和运杂费增加
管理费用43,381,634.239,773,750.169.07%主要系公司发展规模扩大相应管理费用增加
研发费用24,712,453.6120,945,753.2917.98%主要系研发项目增多、新增研发人员引起的工资福利费和研发项目费增加所致
财务费用13,296,605.3917,432,322.49-23.72%主要系存款利息增加和汇兑收益增加

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入24,712,453.61
本期资本化研发投入0
研发投入合计24,712,453.61
研发投入总额占营业收入比例(%)3.19%
公司研发人员的数量194
研发人员数量占公司总人数的比9.52%
例(%)
研发投入资本化的比重(%)0

情况说明□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:元

项目本期数上年同期数变动幅度变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额38,129,163.42-92,604,005.23141.17%主要系票据贴现所致
投资活动产生的现金流量净额-36,313,723.32-185,370,324.7780.41%主要系报告期内理财赎回及固定资产投资所致
筹资活动产生的现金流量净额11,348,479.90298,081,304.06-96.19%主要系去年同期公司收到募集资金所致

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金66,554,705.166.13%72,433,785.167.02%-8.12%主要系结构性存款到期转购买理财产品
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产653,993.600.06%0.000.00%100.00%主要系远期结汇合约未到交割期
应收票据及应收账款290,107,868.3026.73%308,617,963.8229.92%-6.00%主要系本期四季度受下游需求影响导致四季度销售减少,相应应收账款减少
预付款项14,244,358.571.31%9,319,344.120.90%52.85%主要系百达电器预付账款增加所致
其他应收款1,327,062.710.12%446,155.100.04%197.44%主要系与江西九江政府履约保证金增加
存货193,026,081.6017.78%154,250,014.2714.95%25.14%主要系本期四季度受下游需求影响导致四季度销售减少,考虑春节提前因素,公司需提前安排生产备货导致存货增加
其他流动资产67,065,520.556.18%103,815,803.0810.06%-35.40%主要系部分理财产品到期减少所致
流动资产合计632,979,590.4958.31%648,883,065.5562.90%-2.45%
固定资产358,391,325.8733.02%289,556,922.0328.07%23.77%主要系项目转固增加
在建工程36,970,821.463.41%35,375,779.543.43%4.51%
无形资产47,011,799.844.33%47,902,151.464.64%-1.86%
长期待摊费用1,347,976.170.12%2,426,357.430.24%-44.44%主要系租入厂房装修费摊销减少
递延所得税资产6,115,657.030.56%6,016,560.390.58%1.65%
其他非流动资产2,708,934.440.25%1,450,000.000.14%86.82%主要系预付软件费增加
非流动资产合计452,546,514.8141.69%382,727,770.8537.10%18.24%
短期借款206,652,438.7419.04%240,184,268.2323.28%-13.96%
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10,866.000.00%0.000.00%100.00%主要系远期结汇合约未到交割期
应付票据及应付账款76,799,617.797.07%69,085,360.676.70%11.17%主要系本期募投项目开展工程款较多
预收款项225,443.090.02%308,351.300.03%-26.89%
应付职工薪酬23,954,047.412.21%17,832,652.901.73%34.33%系公司平均工资增加所致
应交税费3,783,213.230.35%9,338,427.650.91%-59.49%主要为本期采购设备工程进项税较多以及享受单位价值500万以下一次性抵扣税款导致应交增值税和所得税减少所致
其他应付款20,222,140.111.86%5,303,601.540.51%281.29%主要系应付费用款增加
流动负债合计331,647,766.3730.55%342,052,662.2933.16%-3.04%
长期借款15,000,000.001.38%0.000.00%100.00%系为项目建设进行长期借款
长期应付款0.000.00%0.000.00%0.00%
递延收益7,734,730.870.71%8,439,454.030.82%-8.35%
递延所得税负债12,918,663.021.19%0.000.00%100.00%主要系关于设备器具扣除有关
企业所得税政策的调整
非流动负债合计35,653,393.893.28%8,439,454.030.82%322.46%
负债合计367,301,160.2633.84%350,492,116.3233.98%4.80%
实收资本(或股本)129,233,300.0011.91%127,253,300.0012.34%1.56%
资本公积325,064,939.1029.95%315,934,001.5230.63%2.89%
盈余公积32,074,491.832.95%27,646,500.422.68%16.02%主要系本期利润增加
未分配利润247,795,427.4422.83%207,199,652.9520.09%19.59%主要系本期利润增加
少数股东权益-123,013.33-0.01%3,085,265.190.30%-103.99%主要系收购子公司百达机械少数股东股权所致
所有者权益合计718,224,945.0466.16%681,118,720.0866.02%5.45%
资产总计1,085,526,105.30100.00%1,031,610,836.40100.00%5.23%

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项 目期末账面价值受限原因
货币资金11,270,000.00开立信用证、办理平价双货币远期业务保证金
应收票据3,752,438.74附追索权商业承兑汇票贴现质押
固定资产85,865,514.13银行借款
无形资产45,619,951.81银行借款
合 计146,507,904.68

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见第三节“公司业务概要”之“ 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

公司与瑞智控股有限公司于2018年9月共同出资设立江西百达精密制造有限公司,根据江西百达公司的公司章程规定,江西百达公司注册资本26,000.00万元,其中公司出资18,200.00万元,占注册资本的70%,瑞智控股有限公司出资7,800.00万元,占注册资本的30%。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

公司于2018年8月6日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议,审议通过了《关于公司拟用18,200万元与瑞智控股有限公司共同出资设立合资公司的议案》。公司与瑞智控股有限公司于2018年9月共同出资设立江西百达精密制造有限公司,根据江西百达公司的公司章程规定,江西百达公司注册资本26,000.00万元,其中公司出资18,200.00万元,占注册资本的70%,瑞智控股有限公司出资7,800.00万元,占注册资本的30%,由公司及瑞智控股有限公司于2020年8月26日之前缴纳。截至2018年12月31日,公司缴纳出资额300.00万元。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

公司使用暂时闲置募集资金现金管理购买保本理财产品,报告期内产生投资收益3,357,878.93元;为了减少汇率变动对公司出口业务效益的影响,促进公司稳健经营,公司做了部分外汇远期结汇业务,报告期内公司处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益585,056.72元。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

为了减少汇率变动对公司出口业务效益的影响,促进公司稳健经营,公司报告期内做了部分外汇远期结汇业务,截至报告期末还有部分合约未到期产生的以公允价值计量的金融资产653,993.60元。

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称股权比例注册资本总资产(万元)净资产(万元)净利润(万元)
台州市百达电器有限公司100%20953.3179万元44,066.2323,406.251,968.86
台州百达热处理有限公司100%1300万元人民币8,567.295,006.26839.74
台州百达机械有限公司100%2000万元人民币4,540.78954.4264.88
江西百达精密制造有限公司70%26000万元人民币318.59259.00-41.00

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、压缩机行业情况

公司生产的压缩机零部件配套的旋转式、涡旋式压缩机应用在以民用空调(家用空调及部分商用空调)为主、以热泵热水器、除湿机、热泵干衣机等其他家用电器为辅的领域。中国既是全球最大的旋转式压缩机的市场,又是全球旋转式压缩机的最大生产国,中国旋转式压缩机的产能占全球产能的80%以上。根据产业在线数据统计,2018年我国旋转式压缩机产量2.08亿台,同比增长8.2%,内销达1.78亿台,同比增长6.7%,占全球销量的86.32%;涡旋式压缩机产量483.4万台,销售数量399.9万台,占全球销量的82.76%。公司是国内较具规模的的压缩机零部件供应商之一,长期以来与美芝、格力、瑞智等建立良好的合作关系,后续业务将会进一步稳定开展。

2、汽车零部件行业情况

汽车零部件行业是汽车工业发展的基础。随着汽车制造全球化趋势深入发展、汽车产业整车与零部件分工明细化、《中国制造2025》指出汽车零部件制造是政府大力推动突破的重点领域之一,汽车零部件进口关税的降低等相关政策的落实及推动,不断提高中国汽车制造竞争力,促进全球汽车产业链重构,助力中国成为全球汽车制造的重要的生产基地和出口基地。根据中汽协相关数据,2018年,汽车产量为2780.92万辆,同比下降4.16%,销量为2808.06万辆,同比下降2.76%,主要系整体经济增速放缓、产业去泡沫化效果显现、行业竞争加剧等原因所致,但在产业结构优化调整推动下,国家政策鼓励的背景下,对于汽车零部件行业持续发展的核心实力仍不容置疑。

目前我国汽车零部件行业的规模化、专业化的局面已经初步形成,几乎所有的汽车零部件都可以在中国制造,能够满足我国汽车本地化的配套需求。汽车整车制造企业对零部件供应商制定了严格的准入门槛,并与认定的合格供应商建立较为稳固的长期合作关系。合格供应商实行“以销定产”的生产模式,主要根据客户的订单组织生产,使得市场供应与市场需求基本保持同等幅度的增长。

庞大的汽车保有量将给汽车维修市场带来持续且较大的零部件更新需求。

公司主要产品之一爪极的传统制造工艺被先进的精锻工艺所替代,加之爪极的品种繁多,尺寸精度和内在质量要求比较高,制造难度较大,我国使用精锻工艺制造爪

极起步较晚,目前使用该技术生产汽车发电机爪极的企业数量很少,以江苏龙城精锻有限公司为代表,集中度较高,未来发展前景较为广阔。

汽车制动卡钳活塞是汽车制动系统中的主要安全部件之一。随着车辆性能的不断提高,车速不断提升,汽车制动系统的发展由鼓式制动器逐渐发展为盘式制动器,现代汽车对于机械控制电子化的运用已经越来越广泛,汽车制动系统也逐渐向电子化控制靠拢,电子驻车控制系统的发展由IPB升级为业内领先EPB技术,展现给我们的就是取代传统拉杆手刹的电子手刹按钮,比传统的拉杆手刹更安全,重量轻、制动效能高的制动卡钳将被越来越广泛地应用于轿车、商用车上,未来发展前景较为广阔。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司一贯坚持质量技术领先的理念,加强技术创新和产品研发力度,不断提升装备和工艺水平;完善产品结构、扩大市场份额,巩固行业地位。以过硬的产品质量和技术研发能力为依托,延伸产业链、提高企业核心竞争力,促进企业跨越发展。争做全球最优秀的压缩机零部件和汽车零部件供应商。维护与客户良好合作关系,提高合作层次,建立互信共赢、共同发展的战略协同机制,使百达精工力争早日实现由零件生产企业向部件生产企业发展的总体经营目标。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2019年,公司围绕着“强管理、拓市场、防风险、重落实”的总体思路,聚焦核心业务,整合技术资源,提升研发能力,加强质量管控,推动高效运营,实现降本增效。具体要重点抓好以下方面工作:

(一)巩固和拓展市场,争取销售稳步增长

根据行业发展趋势,巩固已有市场,拓展开发新市场:在压缩机行业,重点发展压缩机泵体部件,关注产品结构优化、产销效率提高、产品质量提升;在汽车零部件产业,公司应把握市场趋势,重点开发新能源汽车核心零部件,打造核心优势产品,提高现有客户份额,争取销售稳步增长。

(二)鼓励创新发展,提升公司活力

坚定以创新带动公司发展,一是引进创新人才,打造高质量团队,提高公司软实力;二是通过创新技术合作模式,弥补企业核心技术能力的不足;三是鼓励员工自我

创新,完善配合相关激励制度,提高员工创新积极性;四是项目创新,追求新材料、新工艺、新技术的前沿性创新,提升公司活力,挖掘公司发展动力源泉。

(三)推进公司信息化建设,提高经营管理效率

实现公司ERP上线成功,在实践中不断完善项目,通过实施信息化管理,转变现有管理模式,优化作业流程、产线布局,实施精益生产,促进产供销协调管控,完善绩效考核程序,降本增效,全面提升公司现代化管理水平,提高经营效率。

(四)加快项目建设,夯实公司核心产业

稳步推进首发募投项目建设;加快推进江西百达“年产1000万套高效节能旋转式压缩机泵体零部件项目”建设;进一步扩大公司产能,发挥规模经济效益,优化生产布局、改进工艺流程,有效有提升产品品质,夯实公司核心产业,进一步增强公司核心竞争力。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

(一)原材料价格波动导致毛利率下滑的风险

公司产品的主要原材料为有色金属材料(铜棒、电解铜、黄铜板、铝合金棒、铝合金锭、锌锭、锌合金锭、电解锰等)、钢材(高速钢、圆钢、盘钢、高锰钢(扁钢)、不锈钢)等。报告期内,直接材料占主营业务成本的比重在40%以上,因此公司所使用的有色金属材料、钢材的价格波动对公司盈利能力有较大的影响。

(二)客户相对集中风险

公司主要产品为压缩机零部件、汽车零部件,相应的下游客户主要为压缩机厂商及汽车零部件一级供应商,该等行业的寡头竞争格局造成了公司客户的相对集中,下游客户产品议价能力处于相对强势,主要客户的生产经营情况及产品结构调整等都将会对公司的盈利水平造成影响。

(三)市场竞争风险

经过多年发展,我国压缩机零部件和汽车零部件行业集中度日趋提高,行业内已形成一批规模化生产的领先企业,互相之间的竞争成为行业主流,随着竞争加剧,产品价格存在一定下滑的可能。未来,行业较具规模的企业还将利用自身优势进一步扩大产能,围绕成本控制、新产品研发、客户资源开拓、品牌进一步塑造等方面展开激烈竞争。公司若不能紧跟行业步伐、有效调整经营战略,将面临市场发展空间遭受挤

压进而导致业绩下滑的风险。此外,宏观经济环境的变化也会对公司业务收入造成一定影响。

(四)成本上升风险随着我国经济的快速发展,生活成本的上升,国家用工制度的不断规范和完善,社会平均收入逐年递增,企业员工工资水平和福利性支出逐年上升,导致公司人力成本不断上涨;公司加快自动化改造进程,推进工艺流程技术改造,导致公司固定成本投入不断增加。

(五)汇率波动分险公司部分汽车零部件产品出口外销,在出口贸易中公司采取的主要结算货币为美元和欧元,随着外销金额的增长,受外部宏观环境的影响,美元和欧元汇率变动会给公司带来一定的业绩波动风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策,公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司当年的实际经营情况和可持续发展; 《公司章程》以及《公司未来三年分红回报规划(2015~2017年)》、《公司关于未来三年(2018 年-2020年)股东分红回报规划》都详细规定了公司现金分红政策。

公司于 2018 年4月19日召开了第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议,审议通过了《关于2017年度利润分配方案的议案》:提取法定公积金后,以截至2017年12月31日的公司总股本127,253,300股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2元(含税),派发现金红利总额为25,450,660元,剩余未分配利润滚存至下一年度。本次利润分配已于2018年6月1日实施完毕。

公司于 2019 年4月22日召开了第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于2018年度利润分配方案的议案》:拟在提取法定公积金后,以截至2018年12月31日的公司总股本129,233,300股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.36元(含税),派发现金红利总额为30,499,058.80元,剩余未分配利润滚存至下一年度。本议案尚需提交公司2018年度股东大会审议。

报告期内,公司无调整现金分红政策的情况。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年02.36030,499,058.8070,474,425.9043.28
2017年02025,450,660.0062,901,301.4940.46
2016年000055,564,693.900

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售百达控股及施小友、阮吉林、张启春和张启斌、、史建伟、阮卢安、铭峰投资、魏成刚、杨海平、邵伯明自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本公司持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。股票上市交易之日起三十六个月内不适用不适用
股份限售百达控股及施小友、阮吉林、张启春和张启斌、、史建伟、阮卢安、铭峰投资、魏成刚、杨海平、邵伯明所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本公司(本人)股票的锁定期限自动延长至少6个月。公司上市后6个月内;锁定期满后两年不适用不适用
股份限售董事施小友、阮吉林、张启春和张启斌及监事在担任公司的董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的百分之二十五。在离职后半年内,不转让其持有任职期间及离职后半不适用不适用
史建伟的公司股份。年内
解决同业竞争控股股东百达控股及实际控制人施小友、阮吉林、张启春、张启斌目前本公司(本人)及本公司(本人)所控制的其他公司或企业未从事或参与与百达精工股份相同或相似的业务。本公司(本人)及本公司(本人)所控制的其他公司或企业与百达精工股份不存在同业竞争。本公司(本人)目前没有在中国境内任何地方或中国境外,直接或间接发展、经营或协助经营或参与与公司业务存在竞争的任何活动,亦没有在任何与公司业务有直接或间接竞争的公司或企业拥有任何权益(不论直接或间接)。本公司(本人)将依法律、法规及公司的规定向公司及有关机构或部门及时披露与公司业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务或权益的详情,直至本公司不再作为公司股东(实际控制人)为止。长期不适用不适用
解决关联交易控股股东百达控股及实际控制人施小友、阮吉林、张启春、张启斌本公司(本人)将严格按照《公司法》等法律法规以及股份公司《公司章程》等有关规定行使股东权利;在股东大会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务;杜绝一切非法占用股份公司的资金、资产的行为;在任何情况下,不要求股份公司向本公司(本人)提供任何形式的担保;在双方的关联交易上,严格遵循市场原则,尽量避免不必要的关联交易发生;对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照股份公司《公司章程》、有关法律法规和《上海证券交易所股长期不适用不适用
票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序,保证不通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。
其他公司控股股东百达控股及施小友、阮吉林、张启春、张启斌、阮卢安本公司将在增持方案公告之日起6个月内实施增持计划,且合计增持数量不少于公司股份总数的2%。当触发启动股价稳定措施的前提条件满足之日起5个交易日内,如本公司未采取稳定股价的具体措施,本公司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。当触发启动股价稳定措施的条件满足之日起15个交易日内本公司尚未启动有关稳定股价的措施,或未履行上述增持股份的承诺的,本公司不得领取股价稳定措施条件满足之当年现金分红,分红所得归公司所有。长期不适用不适用
其他公司董事(独立董事除外)、高级管理人员本人将在增持方案公告之日起6个月内实施增持计划,用于增持公司股份的资金不低于上一年度自公司领取薪酬的30%,并以其上年度自公司领取薪酬的60%为限。当触发启动股价稳定措施的前提条件满足之日起15个交易日内,如本人未采取上述稳定股价的具体措施,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。当触发启动股价稳定措施的条件满足之日起20个交易日内本人尚未启动有关稳定股价的措施,或未履行上述增持承诺的,本人将以上一年度在公司处领取薪酬的50%长期不适用不适用
作为罚款,罚款归公司所有。
与股权激励相关的承诺其他公司本公司不为本次限制性股票激励计划的激励对象通过本计划获得限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。长期不适用不适用
与股权激励相关的承诺其他公司本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。长期不适用不适用
其他激励对象若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。长期不适用不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1) 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额
应收票据95,740,528.45应收票据及应收账款308,617,963.82
应收账款212,877,435.37
应收利息其他应收款446,155.10
应收股利
其他应收款446,155.10
固定资产289,556,922.03固定资产289,556,922.03
固定资产清理
在建工程35,375,779.54在建工程35,375,779.54
工程物资
应付票据626,000.00应付票据及应付账款69,085,360.67
应付账款68,459,360.67
应付利息304,533.40其他应付款5,303,601.54
应付股利
其他应付款4,999,068.14
管理费用60,719,503.45管理费用39,773,750.16
研发费用20,945,753.29
收到其他与经营活动有关的现金[注]10,139,927.64收到其他与经营活动有关的现金11,467,927.64
收到其他与投资活动有关的现金[注]142,172,246.57收到其他与投资活动有关的现金140,844,246.57

[注]将实际收到的与资产相关的政府补助1,328,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。

2) 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释,执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬750,000
境内会计师事务所审计年限8年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)200,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

公司2017年年度股东大会审议通过了《关于续聘2017年度审计机构的议案》,续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2018年8月22日,公司第三届董事会第六次会议以及第三届监事会第六次会议审议通过了《关于<公司2018年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》,公司独立董事一致同意实施本次股权激励计划,并委托独立董事叶显根先生就2018年第二次临时股东大会审议的有关议案向全体股东征集投票权,上海信公企业管理咨询有限公司与国浩律师(杭州)事务所分别出具了独立财务顾问报告以及法律意见书。详见2018年8月24日公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn/)披露了《第三届董事会第六次会议决议公告》(公告编号:2018-047)、《第三届监事会第六次会议决议公告》(公告编号:2018-048)、《公司2018年限制性股票激励计划草案摘要公告》(公告编号:2018-052)、《关于独立董事公开征集投票权的公告》(公告编号:2018-054)
2018年8月25日,公司通过上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)和公司 OA 网站公示了本次激励计划激励对象名单,公示时详见2018年8月25日公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn/)披露了《公司2018年限制性股票激励计划激
间为2018年8月25日至2018年9月3日。公示期满,公司监事会未收到员工对激励对象提出的任何异议。公司于2018年9月4日召开第三届监事会第七次会议审议通过《关于<公司2018年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》励首次授予对象名单》,2018年9月5日的《第三届监事会第七次会议决议公告》(公告编号:2018-056)
2018年9月11日,公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于<公司2018年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》等议案。同时,公司就内幕信息知情人在本次激励计划草案公告前6个月内买卖公司股票的情况进行了自查,未发现相关内幕信息知情人存在利用内幕信息进行股票交易的行为或泄露公司内幕信息导致内幕交易发生的情形详见2018年9月12日公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn/)披露了《2018年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2018-060)、《关于2018年限制性股票激励计划内幕知情人买卖公司股票情况的自查报告》(公告编号:2018-061)
2018年9月18日,公司第三届董事会第七次会议以及第三届监事会第八次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意确定以2018年9月18日为授予日,向82名激励对象首次授予206万股限制性股票,授予价格为7.99元/股。公司独立董事一致同意以2018年9月18日作为本次激励计划的首次授予日。详见2018年9月19日公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn/)披露了《第三届董事会第七次会议决议公告》(公告编号:2018-062)、《第三届监事会第八次会议决议公告》(公告编号:2018-063)、《2018年限制性股票激励权益首次授予公告》(公告编号:2018-064)
公司于2018年10月22日完成首次授予的限制性股票登记手续,并于2018年10月24日取得了中国证券登记阶段有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。详见2018年10月25日公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn/)披露了《2018年限制性股票激励计划限制性股票授予结果公告》(公告编号:2018-068)

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用

其他说明√适用 □不适用

公司于 2019年4月22日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十一次会议,会议审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁限制性股票的议案》,鉴于公司2018年限制性股票激励计划的激励对象杨先赏因个人原因离职,已不具备激励对象资格,公司回购注销已授予杨先赏未解除限售部分的全部股票共计15,000股;同时根据《公司2018年限制性股票激励计划》的相关规定,公司2018年度经营业绩未达到公司2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期的公司层面的业绩考

核要求,公司将对所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票(除上述个人离职触发部分)共计 786,000股进行回购注销。

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2018年9月18日公司第三届董事会第七次会议和第三届监事会第八次会议审议通过了《关于预计与瑞智控股及其关联方2018年9-12月日常交易暨关联交易额度的议案》,具体内容详见2018年9月19日公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn/)披露了《关于预计与瑞智控股及其关联方2018年9-12月日常交易暨关联交易额度的公告》(公告编号:2018-065)。

2018年实际与瑞智控股及其关联方发生日常关联交易15,596,410.95元,具体如下:

关联交易类别关联人2018预计金额(元)2018年实际发生金额(元)
向关联人销售产品、商品瑞智控股有限公司(含其控制的瑞智(青岛)精密机电有限公司、瑞智(惠州)精密机电有限公司、TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司、瑞智(九江)精密机电有限公司、瑞展精密机电有限公司等)20,000,000.0015,596,410.95
合计20,000,000.0015,596,410.95

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
浙江杰瀛金属材料有限公司其他关联人水电汽等其他公用事业费用(购买)市场价5.467282,942.468.74%现金5.4877
百达控股公司控股股东水电汽等其他公用事业费用(购买)市场价5.61841.500.09%现金5.4877参考控股同期其他租户水价
百达控股公司控股股东水电汽等其他公用事业费用(购买)电力市场价1.5080,538.000.19%现金0.6125参考控股同期其他租户水价
瑞智精密机械(惠州)有限公司其他关联人购买商品货物市场价3.143,165.128.66%现金3.14
合计//167,487.08///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司与蒋忠荣、蒋君燕签订《股权转让协议》,以总额910万元的价格受让蒋忠荣、蒋君燕持有的台州市百达机械有限公司合计35%股权。股权转让完成后,公司持有台州市百达机械有限公司100%股权。详见2018年4月23日公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn/)披露了《关于受让控股子公司台州市百达机械有限公司股权暨关联交易的公告》(公告编号:2018-031)
台州市百达机械有限公司完成相关工商变更登记手续,并取得了台州市椒江区市场监督管理局换发的《营业执照》, 企业类型由有限责任公司变更为有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)详见2018年4月27日公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn/)披露了《关于子公司完成工商变更并换发营业执照的公告》(公告编号:2018-032)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

√适用 □不适用

关联担保情况本公司及子公司作为被担保方

担保方担保金额担保 起始日担保 到期日担保是否已经履行完毕
百达控股公司15,000,000.002018/11/22023/10/30

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
百达控股集团有限公司浙江百达精工股份有限公司厂房1500平方米73,800.002018-10-012018-12-31不适用不适用不适用控股股东
浙江杰瀛金属材料有限公司台州市百达机械有限公司厂房15,012.00平方米;空地782.00平方米。2,047,803.262015-04-012020-03-31不适用不适用不适用其他关联人

租赁情况说明

(1)由于公司多年没有新增工业用地,原厂区已经无法满足企业的发展需求,公司已向当地政府部门提出新的发展规划,但由于尚未落实项目用地,根据市场的发展,2018年公司租用百达控股位于台州市经济开发区东海大道281号的1500平方米厂房 用于部分新产品的开发。

(2)百达机械目前无自有厂房,无法开展生产,于2015年4月1日起租赁浙江杰瀛金属材料有限公司位于台州市椒江区滨海工业区创业路22号的厂房及空地,上述租赁资产涉及金额2,047,803.26元为百达机械2018年度支付的租金。

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计90,400,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)67,400,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)67,400,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)9.38
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品募集资金35,300.005,800.000
银行理财产品自有资金1,858.0000

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
中国工商银行台州开发区支行银行理财产品30,000,0002018/1/232018/3/27募集资金3.90%201,945.20已收回
中国工商银行台州开发区支行银行理财产品10,000,0002018/1/232018/2/26募集资金3.80%35,397.26已收回
中国农业银行台州市分行银行理财产品7,000,0002018/2/92018/7/24募集资金4.15%131,321.90已收回
招商银行台州分行银行理财30,000,0002018/2/142018/5/14募集4.20%606,575.34已收
产品资金
中国农业银行台州市分行银行理财产品10,000,0002018/2/142018/8/13募集资金1.55%-4.10%102,410.96已收回
中国工商银行台州开发区支行银行理财产品5,000,0002018/2/272018/3/28募集资金3.80%15,095.89已收回
中国农业银行台州市分行银行理财产品8,000,0002018/3/92018/8/7募集资金4.15%137,348已收回
中国工商银行台州开发区支行银行理财产品30,000,0002018/3/282018/5/30募集资金3.90%201,945.20已收回
中国工商银行台州开发区支行银行理财产品18,000,0002018/4/192018/7/19募集资金4.20%188,482.20已收回
中国农业银行台州市分行银行理财产品5,000,0002018/5/162018/6/19募集资金3.00%13,972.60已收回
中国工商银行20,000,02018/5/312018/9/33.70%192,602.70
银行台州开发区支行理财产品00集资金收回
中国工商银行台州开发区支行银行理财产品18,000,0002018/7/222018/10/22募集资金3.70%167,868.50已收回
中国银行台州经济开发区支行银行理财产品10,000,0002018/7/252018/8/30募集资金3%-3.4%33,534.25已收回
中国银行台州经济开发区支行银行理财产品7,000,0002018/8/92018/10/11募集资金2.8%-3.5%42,287.67已收回
中国工商银行台州开发区支行银行理财产品30,000,0002018/8/142018/10/17募集资金3.40%178,849.30已收回
中国银行台州经济开发区支行银行理财产品7,000,0002018/8/302018/10/11募集资金3.25%26,178.08已收回
中国工商银行台州开发区支行银行理财产品18,000,0002018/9/52018/12/10募集资金3.50%165,698.60已收回
中国银行台州经济开发区支行银行理财产品10,000,0002018/10/112018/11/20募集资金3.25%35,616.44已收回
中国工商银行台州开发区支行银行理财产品22,000,0002018/10/182018/12/24募集资金3.30%133,265.80已收回
中国工商银行台州开发区支行银行理财产品18,000,0002018/10/252018/12/31募集资金3.30%未收回
中国工商银行台州开发区支行银行理财产品18,000,0002018/12/122019/6/17募集资金3.45%未收回
中国工商银行台州开发区支行银行理财产品22,000,0002018/12/252019/6/26募集资金3.45%未收回
中国银行台州开发区支行银行理财产品3,580,0002018/3/292018/4/3自有资金1.70%833.70已收回
农行台州市分行银行理财产品5,000,0002018/4/272018/5/4自有资2.20%2,109.59已收回
兴业银行台州分行银行结构性存款5,000,0002018/7/22018/7/10自有资金4.00%4,383.56已收回
兴业银行台州分行银行结构性存款5,000,0002018/7/242018/8/6自有资金3.30%5,876.71已收回

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

2018年8月,公司与瑞智控股有限公司签订《合资合同书》,共同出资设立合资公司——江西百达精密制造有限公司,注册资本26,000万元, 其中百达精工出资18,200万元,股权占比70%,瑞智控股出资7,800万元,股权占比30%。投资建设“年产1000万套高效节能旋转式压缩机泵体零部件项目”,投资总额约为人民币56,000万元。

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

公司与峨边县金岩乡挖吉村结成东西部扶贫协作伙伴,扶贫协作期限2018年9月至2021年9月,共3年时间,充分发挥公司社会组织的独特优势,帮助挖吉村打好打赢脱贫攻坚战,助推挖吉村经济社会可持续发展。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

报告期内,公司向峨边县金岩乡挖吉村捐助20万,帮助挖吉村200人脱离贫困。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金20
2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)200
二、分项投入
1.社会扶贫
其中:1.1东西部扶贫协作投入金额20

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2019年,公司将继续投身到贫攻坚战中去,帮助更多的人实现就业,脱离贫困。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

在生产经营活动中,公司以高度的社会责任感,将自身发展与社会协调发展相结合,在提高企业效益、保障股东权益的同时,积极履行企业社会责任。严格按照《劳动法》、《公司章程》等相关法律法规,维护股东、客户、员工等合法利益,实现企业与社会、企业与环境、企业与员工的和谐发展。

1、保障股东合法权益。公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司法》、《证券法》、《上市 公司治理准则》相关监管要求和法律法规,不断完善股东大会、董事会、监事会等公司治理结构,并依法履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息,保障信息披 露的公开透明。

2、维护就业稳定。面对去年下半年国内经济下行,市场下滑销售订单减少等因素,公司加大稳岗力度,调整生产计划,组织均匀生产,加大员工新技能培训和多技能训练,结合生产需求展开内部岗位流动,创造内部就业机会,保证并践行不裁员政策。

通过校企合作为应届生提供就业实习的岗位。在全国经济普遍下行,就业压力逐渐增大形势下,公司积极申报并获批“台州市高校毕业生就业见习基地”,与台州职

业技术学院、兰州工学院、台州第一职业技术中专等院校开展校企合作,为学生提供实习和就业岗位。

3、践行安全环保生产。公司结合消防管理创先争优,加大消防安全管理和火灾隐患整改力度,被开发区评定为消防安全等级管理A级优秀单位。各公司设定节能降耗目标,以生产工艺改进、落后工艺淘汰、环保设施技改为主要手段,积极推进清洁生产管理,取得较好效果。子公司百达热处理气体氮化工艺替代盐浴氮化工艺,既降低成本又提高环保标准;公司压铸车间实施油改气,减少污染排放。针对全年生产安全事故和上下班交通事故上升的态势,各公司采取相应措施加强员工安全教育和现场安全管理,努力遏制事故发生。

4、投入脱贫帮扶队伍。公司积极响应政府东西部扶贫协作“万企帮万村”活动,与四川省峨边县金岩乡挖吉村结对,开展产业帮扶、就业帮扶和爱心帮扶。

5、努力争先创优企业。公司被浙江省总工会评为“工人先锋号”荣誉称号;被浙江省工商行政管理局评为“浙江省AAA级守合同重信用企业”;荣获国家级“高新技术企业”称号;被台州经济开发区评为“十强工业企业”和“十强纳税企业”。子公司百达电器被评为“台州市级企业技术中心”和“市级高新技术企业研究开发中心”等荣誉。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息√适用 □不适用

上市公司属于环境保护部门公布的土壤环境重点排污省控单位,其子公司不属于重点排污单位。2018 年,公司严格遵守环保法律法规,自觉履行社会责任,强化环保设施管理,污染物达标排放;通过了主管部门频繁双随机双交叉的各级检查,经受住了重大活动环境管控考验。2018年上市公司及其子公司主要污染物及特征污染物的名称、排放口数量和分布情况和总量、超标排放情况、核定的排放总量情况如下:

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情
浙江百达精工股份有限公司CODcr、氨氮间歇1厂界内CODcr≤500mg/L;氨氮≤35mg/L污水综合排放标准 (GB8978-1996)CODcr:4.3吨;氨氮:0.21吨CODcr:5.67吨/年(排环境量);氨氮0.85吨/年(排环境量)
废油、废水处理污泥、废乳化液交由有合法营业资质的单位进行环保处置不适用不适用不适用不适用约93.1吨95.25吨依法处置
台州市百达电器有限公司CODcr、氨氮、氮氧化物间歇废水1个、氮氧化物1个厂界内CODcr≤500mg/L;氨氮≤35mg/L;氮氧化物200mg/m3污水综合排放标准 (GB8978-1996) 锅炉大气污染物排放标GB13271-2014CODcr:4.85吨;氨氮:0.15吨;氮氧化物0.718tCODcr:5.358吨/年(排环境量);氨氮0.593吨/年(排环境量),二氧化硫2.54t/a,氮氧化物2.24t/a。
废油、废水处理污泥、磷皂化废渣、切削液残渣交由有合法营业资质的单位进行环保处置不适用不适用不适用不适用约为129.75278.8吨依法处置
台州市百达热处理有限公司CODcr、氨氮间歇1厂界内CODcr≤500mg/L;氨氮≤35mg/L污水综合排放标准 (GB8978-1996)CODcr:0.96吨;氨氮:0.21吨CODcr:1.713吨/年(排环境量);氨氮0.27吨/年(排环境量)

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

2018年公司继续加大了对环保设施的投入,改变了爪极生产线废气原有车间内过滤的处置方式,将废气进行水膜除尘优化处理后高空排放。对多用炉等淬火废气进行多道优化处理,先水喷淋、过滤除湿、高压静电最后高空排放。以及公司进一步持续改进改造车间,改善工艺,这一系列措施进一步减少源头污染物的排放和减少了无组织排放。

公司或子公司名称废气处理设施废水处理设施危险固废贮存设施运行情况
浙江百达精工股份有限公司建有3套布袋除尘废气处理设施用于抛丸和熔化炉烟尘、3套高压静电除油处理设施用于脱模剂等油烟处理1套生产废水处理设施2个危险废物贮存设施均实施运行检查制度,确保正常
废油、废水处理污泥、盐浴氮化废渣交由有合法营业资质的单位进行环保处置不适用不适用不适用不适用约为39吨95吨依法处置
台州市百达机械有限公司CODcr、氨氮间歇1厂界内CODcr≤500mg/L;氨氮≤35mg/L污水综合排放标准 (GB8978-1996)CODcr:0.3吨;氨氮:0.04吨CODcr:0.31吨/年(排环境量);氨氮0.05吨/年(排环境量)
废油、废水处理污泥交由有合法营业资质的单位进行环保处置不适用不适用不适用不适用约为21.3吨30吨依法处置
运行
台州市百达电器有限公司建有2套布袋除尘废气处理设施用于抛丸粉尘处理、2套碱喷淋用于磷皂化生产线、1套水膜喷淋用于红冲、中频炉处理1套生产废水处理设施2个危险废物贮存设施均实施运行检查制度,确保正常运行
台州市百达热处理有限公司建有4套布袋除尘废气处理设施用于抛丸、吹砂粉尘处理、1套碱喷淋用于铝氧化生产线、1套水膜喷淋用于盐浴氮化废气处理2套生产废水处理设施2个危险废物贮存设施均实施运行检查制度,确保正常运行
台州市百达机械有限公司建有6套布袋除尘废气处理设施用于中频炉、抛丸、切割、打磨、淋砂粉尘处理、2套碱喷淋用于酸洗生产线、2套水膜喷淋用于焙烧炉废气处理2套生产废水处理设施2个危险废物贮存设施均实施运行检查制度,确保正常运行

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

序号公司或子公司环评项目审批情况验收情况公司排污许可证号
1浙江百达精工股份有限公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目台开环建[2015]20号已取得专家验收意见浙JA2018A0144
2高效节能压缩机零部件技术升级及产业化项目台开环备[2018]8号正在建设中
3台州市百达电器有限公司年产1450万件汽车零部件产业化扩建项目台环建(椒)[2015]21号完成验收监测浙JB2016A0215
4台州市百达热处理有限公司新增6500吨金属表面处理技术改造项目台环建(椒)[2018]61号正在建设中浙JB2015A0195
5台州市百达机械有限公司新建年产2000万件高精密平衡块、 400万件汽车尾气连接台还建(椒)[2014]69台环验(椒)[2016]25号浙JB2016A0195

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司所有应急预案都进行培训,员工熟悉应急预案,掌握应急技能。报告期内,公司针对应急预案和环保部门开展联合应急演练,提高员工在紧急情况下的应变能力,具体如下:

公司或子公司名称应急预案备案号到期时间备案受理部门备注
浙江百达精工股份有限公司331001-2017-022-L2020年2月14日原台州市环境保护局集聚区分局
台州市百达电器有限公司331002-2017-013-L2020年7月17日原台州市环境保护局椒江分局
台州市百达热处理有限公司331002-2018-015-L2021年10月11日原台州市环境保护局椒江分局
台州市百达机械有限公司331002-2016-010-L2019年7月10日原台州市环境保护局椒江分局

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司配置了环境污染防治检测设备,配备了专职日常检测分析人员,具备了较多项目的自行检测能力,为公司的环境污染防治设施的正常稳定运行提供了保障与提升。同时,委托定期其他机构进行特种污染因子的监测,并出具检测报告,具体如下:

1、 在线监测方案

2、 委托监测方案

类别检查项目检测点位检测频次采样频次数据形成
废水COD台州百达电器有限公司总排口每两小时一次每两小时一次数据每小时更新一次,实时记录并上传到第三方运维平台
氨氮每两小时一次每两小时一次
PH24小时实时24小时实时
水量24小时实时24小时实时
类别检查项目检测点位检测频次采样频次评价标准
废水COD、氨氮、PH、SS、石油类百达精工标牌口一年1-2次一年1-2次《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放标准
COD、氨氮、PH、总磷、总铁、总锌、石油类、SS百达电器总排口一年4次一年4次
氨氮、SS、COD、石油类、总氰化物、总磷、总铝、PH百达热处理总排口一年4次一年4次
氨氮、SS、COD、总铁、总镍、氟化物、总铬、总铝、PH百达机械标牌口一年1-2次一年1-2次
废气粉尘百达精工抛丸、压铸废气排放口一年1-2次一年1-2次《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准
硫酸雾、粉尘、氮氧化物百达电器碱喷淋、抛丸、热气锅炉废气排放口一年4次一年4次《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准、《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014(表2)
粉尘、非甲烷总烃、NH3百达热处理、氮化、吹砂、抛丸废气排放口一年4次一年4次《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准
HF、粉尘、百达机械、酸洗、吹砂、淋砂、焙烧、中频炉废气排放口一年1-2次一年1-2次《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准
噪声厂界噪声公司和各子公司一年1-2次一年1-2次《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类标准

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:万股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份9,544.00751981989,74275.38
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股9,544.00751981989,74275.38
其中:境内非国有法人持股5,020.0039.455,02038.84
境内自然人持股4,524.0035.551981984,72236.54
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份3,181.33253,181.3324.62
1、人民币普通股3,181.33253,181.3324.62
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数12,725.3310019819812,923.33100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

2018年9月18日,公司第三届董事会第七次会议以及第三届监事会第八次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,根据公司2018年第二次临时股东大会的授权,董事会最终确定以2018年9月18日为授予日,向80名激励对象首次授予198万股限制性股票, 并于2018年10月22日完成首次授予的限制性股票登记手续。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 万股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
百达控股集团有限公司4,800004,800首发限售2020-07-05
施小友1,124.55001,124.55首发限售2020-07-05
张启春892.500892.5首发限售2020-07-05
阮吉林739.5500739.55首发限售2020-07-05
张启斌428.400428.4首发限售2020-07-05
阮卢安38500385首发限售2020-07-05
魏成刚36000360首发限售2020-07-05
史建伟27000270首发限售2020-07-05
台州市铭峰投资合伙企业(有限合伙)22000220首发限售2020-07-05
杨海平16200162首发限售2020-07-05
邵伯明16200162首发限售2020-07-05
2018年限制性股票激励对象00198198股权激励限售
合计9,54401989,742//

注:公司2018年限制性股票将分三期解锁。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)11,777
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)9,798
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:万股

前十名股东持股情况
股东报告期末持股比例(%)持有有限售条质押或冻结情况股东
名称 (全称)期内增减数量件股份数量股份 状态数量性质
百达控股集团有限公司04,80037.144,8000境内非国有法人
施小友01,124.558.701,124.550境内自然人
张启春0892.56.91892.50境内自然人
阮吉林0739.555.72739.550境内自然人
张启斌0428.43.31428.40境内自然人
阮卢安03852.983850境内自然人
魏成刚03602.793600境内自然人
史建伟02702.09270质押1,700,000境内自然人
台州市铭峰投资合伙企业(有限合伙)02201.702200境内非国有法人
杨海平01621.25162质押900,000境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
胡国良30.13人民币普通股30.13
郭冰19.71人民币普通股19.71
毛林培15.2人民币普通股15.2
林玮莹14.7人民币普通股14.7
王宇航13.94人民币普通股13.94
耿爱萍13.63人民币普通股13.63
李跃亨13.39人民币普通股13.39
陈霖13人民币普通股13
黄旭12.64人民币普通股12.64
李雪光12.59人民币普通股12.59
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,百达控股为公司控股股东,由实际制人施小友、阮吉林、张启春、张启斌共同控制,阮卢安为阮吉林儿子,视为实际控制人一致行动人,张启斌为张启春之弟,铭峰投资是由张启斌控制的员工持股平台。除上述关系外,股东之间不存在其他关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:万股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1百达控股集团有限公司4,8002020-07-050首发限售
2施小友1,124.552020-07-050首发限售
3张启春892.52020-07-050首发限售
4阮吉林739.552020-07-050首发限售
5张启斌428.42020-07-050首发限售
6阮卢安3852020-07-050首发限售
7魏成刚3602020-07-050首发限售
8史建伟2702020-07-050首发限售
9台州市铭峰投资合伙企业(有限合伙)2202020-07-050首发限售
10杨海平1622020-07-050首发限售
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,百达控股为公司控股股东,由实际制人施小友、阮吉林、张启春、张启斌共同控制,阮卢安为阮吉林儿子,视为实际控制人一致行动人,张启斌为张启春之弟,铭峰投资是由张启斌控制的员工持股平台。除上述关系外,股东之间不存在其他关联关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称百达控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人阮吉林
成立日期2007年5月28日
主要经营业务国家法律、法规和政策允许的投资业务(未经金融等监管部门批准,不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务),货物和技术的进出口,自有房地产经营,物业管理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名施小友
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务浙江百达精工股份有限公司董事长、百达控股董事兼总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名阮吉林
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务浙江百达精工股份有限公司董事兼总经理、百达控股董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名张启春
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务浙江百达精工股份有限公司董事兼副总经理、百达控股董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名张启斌
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务浙江百达精工股份有限公司董事兼副总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
施小友董事长642011年11月19日2021年1月25日11,245,50011,245,500056.41
阮吉林董事、总经理552011年11月19日2021年1月25日8,925,0008,925,000056.41
张启春董事、副总经理552011年11月19日2021年1月25日7,395,5007,395,500055.41
张启斌董事、副总经理482011年11月19日2021年1月25日4,284,0004,284,000048.95
沈文萍副总经理、董事会秘书452015年1月10日2021年1月25日0200,000200,000限制性股票激励计划48.51
朴春德副总经492011年2021年10100,000100,000限制性46.29
11月19日月25日股票激励计划
易建辉财务总监492012年10月10日2021年1月25日45.81
张华独立董事542016年3月17日2021年1月25日0006.00
郑峰独立董事522015年1月10日2021年1月25日0006.00
叶显根独立董事552015年1月10日2021年1月25日0006.00
史建伟监事会主席502011年11月19日2021年1月25日2,700,0002,700,000036.01
陈朱乐监事352011年11月19日2018年7月27日40,000限制性股票激励计划11.55
张黎监事372011年11月19日2021年1月25日16.11
阮利红监事352018年7月27日2021年1月25日3.85
合计/////34,550,00034,850,000340,000/443.31/

注:陈朱乐、阮利红报告期内从公司获得的税前报酬总额为其实际担任监事期间获得的税前报酬。

姓名主要工作经历
施小友1980~1994年任椒江石柱水暖器材厂经理;1994~1995年任台州市环球水暖件有限公司总经理;1995~2003年任百达电器副总经理;2003~2008年任百达电器董事长、总经理;2008~2011年12月任百达有限董事长、百达电器董事长、百达控股副总经理。自2011年11月起至今担任公司董事长、百达控股总经理。
阮吉林1984~1985年任椒江纺织仪表厂厂长;1985~1993年任椒江水表附件厂厂长;1993~1995年任吉安机械有限公司董事长、总经理;1995~2002年任百达电器董事长、总经理;2003~2004年任百达精密董事长、总经理;2005~2007年任百达有限董事长、总经理;2007~2011年12月任百达有限总经理、百达控股董事长。自2011年11月起至今担任公司董事、总经理及百达控股董事长。
张启春1989~1994年任椒江区石柱机电设备厂销售科科长;1995~2007年任百达电器副总经理;2007~2011年12月任百达有限副总经理、百达控股总经理;2011年6月~2011年12月任百达有限董事;自2011年11月起至今担任公司董事,2011年11月~2015年11月担任百达电器总经理;自2016年2月起担任公司副总经理,2018年9月起至今担任江西百达总经理。
张启斌1993~1998年任椒江春风电器厂车间主任;1999~2003年任百达电器研发中心部长;2003~2005年任百达精密副总经理;2003~2011年12月任百达有限副总经理;2007~2011年12月任百达有限董事。自2011年11月起至今担任公司董事、副总经理,2015年12月起至今担任百达电器总经理。
沈文萍2001~2007年任浙江永强集团股份有限公司财务部副经理;2007~2010年任浙江永强集团股份有限公司董事、董事会秘书、财务经理;2010~2012年任浙江永强集团股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书、财务总监;2012~2014年任北京华夏君悦投资管理有限公司总经理;2014年任浙江爱仕达电器股份有限公司副总经理;2015年1月至今任公司董事会秘书,2018年1月至今任公司副总经理兼董事会秘书。
朴春德1991~2000年任沈阳华润三洋压缩机有限公司设备保证部副部长;2000~2004年任沈阳朝兴焊接设备有限公司总经理助理;2004~2006年任东方飞达仕空调压缩机有限公司总经理助理;2006~2011年任百达有限副总经理。自2011年11月起至今任公司副总经理。
易建辉1995~2003年于湖南科技大学任教;2003~2007年6月任浙江海翔药业股份有限公司代理财务负责人;2007年6月~2011年历任中国通宇控股集团财务总监、新大洋集团有限公司财务总监、浙江扬帆控股集团有限公司财务总监。自2012年10月起至今任公司财务总监。
张华1986年至今于江苏大学任教,目前担任江苏大学财务管理专业带头人,江苏大学会计学硕士研究生导师,江苏大学资产评估硕士专业学位教育指导委员会成员。自2016年3月起担任公司独立董事,此外,还担任奇精机械股份有限公司独立董事。
郑峰1987~2002年任中国对外贸易运输总公司浙江省台州分公司经理部文员兼副经理;2003~2010年任浙江利群律师事务所律师、合伙人;现任浙江多联律师事务所高级合伙人。自2015年1月起担任公司独立董事。
叶显根曾任浙江省台州百货采购供应站会计、财会科副科长,台州百货批发公司财会科副科长、科长,台州会计师事务所审计助理、业务发展部副主任、所长助理,台州中天会计师事务所有限公司注册会计师、业务二部经理、副主任会计师、董事、总经理,2007年8月起任中汇会计师事务所有限公司台州分所总经理,2014年6起任台州中天会计师事务所有限公司副主任会计师,2016年1起任台州中天会计师事务所有限公司主任会计师。兼任台州市会计学会常务理事、台州市注册会计师协会常务理事、台州市人大常委会财政预算审查咨询专家库成员。2015年1月起任浙江百达精工股份有限公司独立董事。2016年11月起任浙江跃岭股份有限公司独立董事。
史建伟1990~2002年历任鞍山钢铁公司工程师、项目经理;自2011年12月起至今任公司监事会主席;2014年8月起兼任百达机械监事,2014年12月起至2017年12月兼任百达机械总经理;兼任百达热处理董事;2017年12月起任浙江百达精工股份有限公司总经理助理。
陈朱乐2000~2003年任百达电器技术员;2003~2011年12月任百达有限研发中心经理。自2011年11月起至2018年7月27日任公司监事,自2011年11月起至今任研发中心、品质部经理。
张黎2003~2011年任百达有限总经办主任。自2011年11月起至今担任公司监事、总经办主任。
阮利红2005年至今担任公司出纳,自2018年7月27日起担任公司监事。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务年初持有限制性股票数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格 (元)已解锁股份未解锁股份期末持有限制性股票数量报告期末市价(元)
沈文萍副总经理、董事会秘书0200,0007.990200,000200,00014.66
朴春德副总经理0100,0007.990100,000100,00014.66
合计/0300,000/0300,000300,000/

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
施小友百达控股总经理2007年11月
阮吉林百达控股董事长2007年11月
张启春百达控股董事2007年11月
张启斌铭峰投资执行事务合伙人2014年12月
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
施小友百达投资董事、总经理2007年3月
施小友百达热处理董事2004年9月
施小友百达机械董事2014年8月
阮吉林百达投资董事2007年3月
阮吉林百达电器董事长2012年1月
阮吉林百达机械董事2014年8月
阮吉林台州汇丰投资有限公司董事2009年8月
张启春百达投资董事长2007年3月
张启春百达电器董事1995年12月
张启春百达热处理董事2004年9月
张启春百达机械董事长2014年8月
张启斌百达投资监事2007年3月
张启斌百达电器总经理2015年12月
张启斌百达热处理董事长2004年9月
沈文萍上海银成投资管理有限公司执行董事2014年7月
张华江苏大学副教授1986年7月
张华奇精机械股份有限公司独立董事2016年9月
郑峰浙江多联律师事务所合伙人2011年03月
叶显根台州中天会计师事务所有限公司董事长2015年12月
叶显根浙江跃岭股份有限公司独立董事2016年11月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定,高级管理人员的报酬由董事会审议确定。董事、监事的报酬经董事会审议后报股东大会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据参考行业以及地区水平,结合公司实际情况,确定董事、监事的报酬 。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况根据董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计443.31万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
陈朱乐监事离任个人原因
阮利红监事选举职工监事选举产生

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量798
主要子公司在职员工的数量1,239
在职员工的数量合计2,037
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员1,481
销售人员36
技术人员194
财务人员17
行政人员309
合计2,037
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及以上100
大专217
高中/中专498
初中及以下1,222
合计2,037

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司建立基于岗位价值、个人能力和工作绩效的薪酬分配体系,薪酬总体调整依据为市场水平和经济效益,兼顾内部公平性、外部竞争力和合规性。员工薪酬由岗位工资和绩效工资构成,岗位工资依据岗位价值评价结合员工技能评价结果,分别确定相应的薪等和薪级;岗位工资依据“以岗定薪,岗变薪变“原则,依据员工职位(或岗位)变化而作相应调整,同时依据员工个人能力、业绩提升进行定期、不定期动态调整,保持外部竞争力;高层管理者绩效工资与组织绩效直接挂钩,其他员工绩效工资以岗位绩效为基础,结合部门绩效进行分配;绩效工资分为月度绩效工资和年度绩效工资,月度绩效工资与部门业绩挂钩,年度绩效工资与公司业绩和部门业绩挂钩。

公司实行计时工资制和计件工资制二种基本薪酬管理模式,以岗位绩效工资制为主体,年薪制、技能工资制和协议工资制等多种薪酬形式相结合。计件工资制适用于

生产一线操作岗位。年薪制和岗位绩效工资制适用于管理序列岗位和专业技术序列岗位。技能工资制适用于技能岗位。协议工资制适用于市场稀缺人才或专家。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

培训实施方式分为内部培训和委外培训。培训方法包括:课堂培训、现场指导、技能竞赛、论坛讲座、参观考察。公司内聘的非本岗位职责范围内相关课题的讲师,将给予一定的授课报酬。培训效果考核方式包括面谈测试、书面答卷、心得体会,活动评比、技能评比、统计报表、工作改进反馈等。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数248,787小时
劳务外包支付的报酬总额4,851,342.88元

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关法律法规及规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构和内控制度,规范公司运作。

1.股东及股东大会

公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规的要求及相关规定召集、召开股东大会,公司确保所有股东充分行使合法权利,特别是中小股东享有平等地位和行使自己的权利。报告期内,公司股东大会的召集、召开符合有关规定,并有律师现场见证,表决程序合法、有效。

2.关于董事与董事会

公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等有关法律法规的规定,召集、召开董事会,严格执行股东大会对董事会的授权,落实股东大会的各项决议。全体董事按照法律、法规及公司内部控制制度开展工作,并以认真严谨的态度出席董事会和

股东大会,积极参加各项培训,熟悉有关法律法规,勤勉尽责的履行职责,维护公司和全体股东的权益。

3.关于监事和监事会公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,认真的履行职责,本着从股东利益出发的原则,认真审议各项议案,对公司董事会、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,对重大事项发表意见。

4.董事会专业委员会

公司董事会专业委员会严按照《公司章程》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬和考核委员会实施细则》和《董事会审计委员会实施细则》的规定,对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议,对公司董事会和经理人员的人员、选择标准和程序进行选择并提出建议,对公司董事及经理人员的薪酬政策与方案进行审核,对公司外部审计和内部审计等重大事项进行监督,促进公司建立良好的内部控制。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018第一次临时股东大会2018年1月26日www.sse.com.cn2018年1月27日
2017年年度股东大会2018年5月15日www.sse.com.cn2018年5月16日
2018年第二次临时股东大会2018年9月11日www.sse.com.cn2018年9月12日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董亲自出席以通讯方式参委托出席缺席 次数是否连续两次未亲出席股东大会的次
事会次数次数加次数次数自参加会议
施小友990003
阮吉林990003
张启春981002
张启斌990003
张华972002
郑峰972002
叶显根990003

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数9
其中:现场会议次数4
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数5

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司高级管理人员经董事会聘任,实行基本工资加绩效工资相结合的薪酬制度。绩效工资与组织绩效直接挂钩,分为月度绩效工资和年度绩效工资,月度绩效工资与

部门业绩挂钩,年度绩效工资与公司业绩和部门业绩挂钩。根据《高级管理人员绩效考核与薪酬激励管理办法》等有关制度制定考核机制、奖惩办法,报告期内公司严格按照以上办法对高级管理人员进行考核与激励。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司内部控制审计报告详见上海证券交易所网站。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

一、审计意见我们审计了浙江百达精工股份有限公司(以下简称百达精工公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了百达精工公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于百达精工公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)及附注五(二)1。

百达精工公司的营业收入主要来自于空调零部件及汽车零部件。2018年度,百达精工公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币774,542,085.82元(合并财务报表口径,下同),其中主营业务收入为人民币758,106,140.97元,占营业收入的97.88%。如财务报表附注重要会计政策及会计估计所示,百达精工公司不同客户需要根据约定按照不同的手续进行收入确认。

由于营业收入是百达精工公司关键业绩指标之一,可能存在百达精工公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 检查主要的销售合同,识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款,评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定;

(3) 对收入和成本执行分析程序,判断销售收入和毛利变动的合理性;

(4) 执行细节测试,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、送货单、与客户核对的耗用量信息表、公司存放在客户指定的中转仓库盘点记录

表、报关单、提单等;

(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;

(6) 针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试;

(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

(二) 存货可变现净值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及附注五(一)6。

截至2018年12月31日,百达精工公司财务报表所示存货项目账面余额为人民币199,245,183.01元,跌价准备为人民币6,219,101.41元,账面价值为人民币193,026,081.60元。

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。

由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2. 审计中的应对

针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与存货可变现净值确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;

(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较;

(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;

(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;

(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;

(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估百达精工公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

百达精工公司治理层(以下简称治理层)负责监督百达精工公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对百达精工公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致百达精工公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就百达精工公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:沈维华(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师:汪兢

二〇一九年四月二十二日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 浙江百达精工股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金166,554,705.1672,433,785.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2653,993.60
衍生金融资产
应收票据及应收账款3290,107,868.30308,617,963.82
其中:应收票据111,783,617.8295,740,528.45
应收账款178,324,250.48212,877,435.37
预付款项414,244,358.579,319,344.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款51,327,062.71446,155.10
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货6193,026,081.60154,250,014.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产767,065,520.55103,815,803.08
流动资产合计632,979,590.49648,883,065.55
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产8358,391,325.87289,556,922.03
在建工程936,970,821.4635,375,779.54
生产性生物资产
油气资产
无形资产1047,011,799.8447,902,151.46
开发支出
商誉11
长期待摊费用121,347,976.172,426,357.43
递延所得税资产136,115,657.036,016,560.39
其他非流动资产142,708,934.441,450,000.00
非流动资产合计452,546,514.81382,727,770.85
资产总计1,085,526,105.301,031,610,836.40
流动负债:
短期借款15206,652,438.74240,184,268.23
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1610,866.00
衍生金融负债
应付票据及应付账款1776,799,617.7969,085,360.67
预收款项18225,443.09308,351.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬1923,954,047.4117,832,652.90
应交税费203,783,213.239,338,427.65
其他应付款2120,222,140.115,303,601.54
其中:应付利息307,281.60304,533.40
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计331,647,766.37342,052,662.29
非流动负债:
长期借款2215,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益237,734,730.878,439,454.03
递延所得税负债1312,918,663.02
其他非流动负债
非流动负债合计35,653,393.898,439,454.03
负债合计367,301,160.26350,492,116.32
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)24129,233,300.00127,253,300.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积25325,064,939.10315,934,001.52
减:库存股2615,820,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积2732,074,491.8327,646,500.42
一般风险准备
未分配利润28247,795,427.44207,199,652.95
归属于母公司所有者权益合计718,347,958.37678,033,454.89
少数股东权益-123,013.333,085,265.19
所有者权益(或股东权益)合计718,224,945.04681,118,720.08
负债和所有者权益(或股东权益)总计1,085,526,105.301,031,610,836.40

法定代表人:施小友 主管会计工作负责人:易建辉 会计机构负责人:陶玲燕

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:浙江百达精工股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金29,946,638.1451,217,270.38
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款1215,796,140.76218,615,812.31
其中:应收票据102,757,719.1784,107,225.14
应收账款113,038,421.59134,508,587.17
预付款项3,139,559.213,436,419.46
其他应收款268,881,460.5189,655,580.37
其中:应收利息
应收股利
存货90,118,333.2276,798,746.51
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产62,304,614.6060,000,000.00
流动资产合计470,186,746.44499,723,829.03
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资3261,055,315.24248,557,862.10
投资性房地产786,969.33898,642.29
固定资产107,932,911.1650,766,294.63
在建工程24,152,449.9719,326,358.33
生产性生物资产
油气资产
无形资产9,808,296.369,725,980.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产1,767,943.201,874,953.37
其他非流动资产1,876,111.931,450,000.00
非流动资产合计407,379,997.19332,600,091.26
资产总计877,566,743.63832,323,920.29
流动负债:
短期借款87,800,000.00115,316,713.33
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款52,197,159.1033,920,664.71
预收款项
应付职工薪酬11,797,612.288,149,789.00
应交税费1,202,939.076,062,761.65
其他应付款17,128,822.601,598,737.13
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计170,126,533.05165,048,665.82
非流动负债:
长期借款15,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益3,338,227.643,993,640.76
递延所得税负债6,137,568.26
其他非流动负债
非流动负债合计24,475,795.903,993,640.76
负债合计194,602,328.95169,042,306.58
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)129,233,300.00127,253,300.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积340,161,028.71325,467,281.84
减:库存股15,820,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积28,484,094.6024,056,103.19
未分配利润200,906,191.37186,504,928.68
所有者权益(或股东权益)合计682,964,414.68663,281,613.71
负债和所有者权益(或股东权益)总计877,566,743.63832,323,920.29

法定代表人:施小友 主管会计工作负责人:易建辉 会计机构负责人:陶玲燕

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入774,542,085.82727,602,483.77
其中:营业收入1774,542,085.82727,602,483.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本694,943,840.29655,683,424.37
其中:营业成本1571,016,017.71535,806,786.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加26,987,854.848,814,582.91
销售费用327,913,392.1524,621,487.31
管理费用443,381,634.2039,773,750.16
研发费用524,712,453.6120,945,753.29
财务费用613,296,605.3917,432,322.49
其中:利息费用16,462,276.1817,088,980.88
利息收入1,722,856.02477,216.74
资产减值损失77,635,882.398,288,741.66
加:其他收益83,040,904.152,088,763.76
投资收益(损失以“-”号填列)93,942,935.65422,836.57
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)10643,127.60
资产处置收益(损失以“-”号填列)11158,287.60-159,653.22
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)87,383,500.5374,271,006.51
加:营业外收入1227,574.48306,568.03
减:营业外支出13635,887.611,487,904.44
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)86,775,187.4073,089,670.10
减:所得税费用1415,971,849.3110,751,064.33
五、净利润(净亏损以“-”号填列)70,803,338.0962,338,605.77
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)70,803,338.0962,338,605.77
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益328,912.19-562,695.72
2.归属于母公司股东的净利润70,474,425.9062,901,301.49
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额70,803,338.0962,338,605.77
归属于母公司所有者的综合收益总额70,474,425.9062,901,301.49
归属于少数股东的综合收益总额328,912.19-562,695.72
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.550.56
(二)稀释每股收益(元/股)0.550.56

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。法定代表人:施小友 主管会计工作负责人:易建辉 会计机构负责人:陶玲燕

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入1422,852,841.84445,528,216.58
减:营业成本1321,038,384.18327,838,715.94
税金及附加2,302,343.304,032,377.49
销售费用11,047,346.1510,420,535.80
管理费用19,488,266.2820,553,344.16
研发费用219,269,293.3018,599,355.39
财务费用3,552,757.224,813,875.71
其中:利息费用8,727,882.519,695,477.85
利息收入5,028,852.055,096,449.70
资产减值损失-364,998.90-2,689,666.55
加:其他收益1,884,936.721,038,321.56
投资收益(损失以“-”号填列)32,085,534.26571,890.40
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)555,326.62-123,202.71
二、营业利润(亏损以“-”号填列)51,045,247.9163,446,687.89
加:营业外收入3,162.7625,641.03
减:营业外支出523,918.14525,008.43
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)50,524,492.5362,947,320.49
减:所得税费用6,244,578.438,035,563.96
四、净利润(净亏损以“-”号填列)44,279,914.1054,911,756.53
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)44,279,914.1054,911,756.53
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额44,279,914.1054,911,756.53
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:施小友 主管会计工作负责人:易建辉 会计机构负责人:陶玲燕

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流
量:
销售商品、提供劳务收到的现金710,941,633.93528,776,137.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还20,012,941.6810,090,512.89
收到其他与经营活动有关的现金117,383,247.3011,467,927.64
经营活动现金流入小计748,337,822.91550,334,578.19
购买商品、接受劳务支付的现金422,843,127.93394,477,053.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金173,606,430.34156,751,088.68
支付的各项税费44,655,984.6553,951,293.28
支付其他与经营活动有关的现金269,103,116.5737,759,147.71
经营活动现金流出小计710,208,659.49642,938,583.42
经营活动产生的现金流量净额38,129,163.42-92,604,005.23
二、投资活动产生的现金流
量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金912,276.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,904,707.75540,615.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金3440,162,087.83140,844,246.57
投资活动现金流入小计442,979,072.30141,384,861.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金115,915,575.6255,333,776.34
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4363,377,220.00271,421,410.00
投资活动现金流出小计479,292,795.62326,755,186.34
投资活动产生的现金流量净额-36,313,723.32-185,370,324.77
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金15,820,200.00277,862,079.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金338,013,102.64376,522,432.68
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计353,833,302.64654,384,511.68
偿还债务支付的现金296,249,920.00325,610,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金37,134,902.7412,554,307.62
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金59,100,000.0018,138,900.00
筹资活动现金流出小计342,484,822.74356,303,207.62
筹资活动产生的现金流量净额11,348,479.90298,081,304.06
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额13,163,920.0020,106,974.06
加:期初现金及现金等价物余额42,120,785.1622,013,811.10
六、期末现金及现金等价物余额55,284,705.1642,120,785.16

法定代表人:施小友 主管会计工作负责人:易建辉 会计机构负责人:陶玲燕

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金359,975,813.15286,235,002.68
收到的税费返还1,516,908.78124,405.11
收到其他与经营活动有关的现金14,445,371.704,743,503.61
经营活动现金流入小计375,938,093.63291,102,911.40
购买商品、接受劳务支付的现金211,707,781.47229,245,576.14
支付给职工以及为职工支付的现金68,805,761.9265,517,763.75
支付的各项税费22,947,087.9536,435,870.68
支付其他与经营活动有关的现金44,648,488.6721,138,842.69
经营活动现金流出小计348,109,120.01352,338,053.26
经营活动产生的现金流量净额27,828,973.62-61,235,141.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额935,742.25233,632.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关426,879,246.63266,430,920.86
的现金
投资活动现金流入小计427,814,988.88266,664,552.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金81,024,796.3622,605,077.02
投资支付的现金12,100,000.00133,733,179.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金366,803,514.40360,600,316.06
投资活动现金流出小计459,928,310.76516,938,572.08
投资活动产生的现金流量净额-32,113,321.88-250,274,019.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金15,820,200.00277,862,079.00
取得借款收到的现金172,527,155.10221,353,858.55
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计188,347,355.10499,215,937.55
偿还债务支付的现金155,500,000.00153,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金30,633,639.086,299,118.88
支付其他与筹资活动有关的现金18,138,900.00
筹资活动现金流出小计186,133,639.08178,238,018.88
筹资活动产生的现金流量净额2,213,716.02320,977,918.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-2,070,632.249,468,757.59
加:期初现金及现金等价物余额21,217,270.3811,748,512.79
六、期末现金及现金等价物余额19,146,638.1421,217,270.38

法定代表人:施小友 主管会计工作负责人:易建辉 会计机构负责人:陶玲燕

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额127,253,300.00315,934,001.5227,646,500.42207,199,652.953,085,265.19681,118,720.08
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额127,253,300.00315,934,001.5227,646,500.42207,199,652.953,085,265.19681,118,720.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,980,000.009,130,937.5815,820,200.004,427,991.4140,595,774.49-3,208,278.5237,106,224.96
(一)综合收益总额70,474,425.90328,912.1970,803,338.09
(二)所有者投入和减少资本1,980,000.009,130,937.5815,820,200.00-3,537,190.71-8,246,453.13
1.所有者投入的普通股1,980,000.0013,840,200.0015,820,200.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额853,546.87853,546.87
4.其他-5,562,809.29-3,537,190.71-9,100,000.00
(三)利润分配4,427,9-29,878-25,450,6
91.41,651.4160.00
1.提取盈余公积4,427,991.41-4,427,991.41
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-25,450,660.00-25,450,660.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额129,233,300.00325,064,939.1015,820,200.0032,074,491.83247,795,427.44-123,013.33718,224,945.04
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额95,440,000.0088,024,122.5222,155,324.77149,789,527.113,647,960.91359,056,935.31
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额95,440,000.0088,024,122.5222,155,324.77149,789,527.113,647,960.91359,056,935.31
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)31,813,300.00227,909,879.005,491,175.6557,410,125.84-562,695.72322,061,784.77
(一)综合收益总额62,901,301.49-562,695.7262,338,605.77
(二)所有者投入和减少资本31,813,300.00227,909,879.00259,723,179.00
1.所有者投入的普通股31,813,300.00227,909,879.00259,723,179.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配5,491,175.65-5,491,175.65
1.提取盈余公积5,491,175.65-5,491,175.65
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额127,253,300.00315,934,001.5227,646,500.42207,199,652.953,085,265.19681,118,720.08

法定代表人:施小友 主管会计工作负责人:易建辉 会计机构负责人:陶玲燕

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额127,253,300.00325,467,281.8424,056,103.19186,504,928.68663,281,613.71
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额127,253,300.00325,467,281.8424,056,103.19186,504,928.68663,281,613.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,980,000.0014,693,746.8715,820,200.004,427,991.4114,401,262.6919,682,800.97
(一)综合收益总额44,279,914.1044,279,914.10
(二)所有者投入和减少资本1,980,000.0014,693,746.8715,820,200.00853,546.87
1.所有者投入的普通股1,980,000.0013,840,200.0015,820,200.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额853,546.87853,546.87
4.其他
(三)利润分配4,427,991.41-29,878,651.41-25,450,660.00
1.提取盈余公积4,427,991.41-4,427,991.41
2.对所有者(或股东)的分配-25,450,660.00-25,450,660.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额129,233,300.00340,161,028.7115,820,200.0028,484,094.60200,906,191.37682,964,414.68
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额95,440,000.0097,557,402.8418,564,927.54137,084,347.80348,646,678.18
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额95,440,0097,557,4018,564,9137,084,348,646,6
0.002.8427.54347.8078.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)31,813,300.00227,909,879.005,491,175.6549,420,580.88314,634,935.53
(一)综合收益总额54,911,756.5354,911,756.53
(二)所有者投入和减少资本31,813,300.00227,909,879.00259,723,179.00
1.所有者投入的普通股31,813,300.00227,909,879.00259,723,179.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配5,491,175.65-5,491,175.65
1.提取盈余公积5,491,175.65-5,491,175.65
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额127,253,3325,467,224,056,1186,504,663,281,6
00.0081.8403.19928.6813.71

法定代表人:施小友 主管会计工作负责人:易建辉 会计机构负责人:陶玲燕

公司基本情况1. 公司概况

√适用 □不适用

浙江百达精工股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由百达控股集团有限公司(以下简称百达控股公司)及施小友、阮吉林、张启春、张启斌等自然人共同发起,在原台州市百达制冷有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,于2011年12月2 日在台州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为913310007200456372的营业执照,注册资本129,233,300.00元,股份总数129,233,300股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股97,420,000股;无限售条件的流通股份A股31,813,300股。公司股票已于2017年7月5日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属通用设备制造行业。主要经营活动为:空调压缩机、冰箱压缩机、空气压缩机及设备配件、汽车零配件(不含发动机)、五金机械电器配件的研发、制造、加工和销售。产品主要有:叶片、平衡块等压缩机零部件、汽车零部件。

本财务报表业经公司2019 年4月22日第三届董事会第十次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

公司本期将以下4家子公司纳入合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

序号子公司名称公司简称
1台州市百达电器有限公司百达电器公司
2台州市百达热处理有限公司百达热处理公司
3台州市百达机械有限公司百达机械公司
4江西百达精密制造有限公司江西百达公司

三、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

四、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资

产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值

的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)55
1-2年2020
2-3年5050
3年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、其他应收款中应收出口退税、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12. 存货

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。

13. 持有待售资产

□适用 √不适用

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15. 投资性房地产

不适用

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法5、2054.75、19.00
通用设备年限平均法5519.00
专用设备年限平均法1059.50
运输工具年限平均法5519.00
其他设备年限平均法5519.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

17. 在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

18. 借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
排污权10
管理软件5
专利权5

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债

□适用 √不适用

26. 股份支付

√适用 □不适用

1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行

处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售叶片、平衡块等压缩机零部件及汽车零部件产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方或购货方已耗用公司产

品,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:

公司已根据合同约定将产品报关、离港并取得提单或购货方已耗用公司产品,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

29. 政府补助

√适用 □不适用

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

一、分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表;财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。2019年4月22日,公司召开第三届董事会第十次会议,审议通过《关于变更会计政策的议案》。具体内容详见刊登在 2019年4月23日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-0008)。

其他说明

1) 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额
应收票据95,740,528.45应收票据及应收账款308,617,963.82
应收账款212,877,435.37
应收利息其他应收款446,155.10
应收股利
其他应收款446,155.10
固定资产289,556,922.03固定资产289,556,922.03
固定资产清理
在建工程35,375,779.54在建工程35,375,779.54
工程物资
应付票据626,000.00应付票据及应付账款69,085,360.67
应付账款68,459,360.67
应付利息304,533.40其他应付款5,303,601.54
应付股利
其他应付款4,999,068.14
管理费用60,719,503.45管理费用39,773,750.16
研发费用20,945,753.29
收到其他与经营活动有关的现金[注]10,139,927.64收到其他与经营活动有关的现金11,467,927.64
收到其他与投资活动有关的现金[注]142,172,246.57收到其他与投资活动有关的现金140,844,246.57

[注]将实际收到的与资产相关的政府补助1,328,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。

2) 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释,执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

五、 税项1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况□适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%、11%、10%[注1]
城市维护建设税应缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额[注2]
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%

[注1]:根据财政部税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号),自2018年5月1日起,本公司发生增值税应税销售行为原适用17%、11%税率的,税率调整为16%、10%;公司出口销售实行“免、抵、退”政策,本期出口退税率为16%;百达电器公司出口货物实行“免、抵、退”办法申报退税,本期出口退税率为17%、16%、15%;百达机械公司出口货物实行“免、抵、退”办法申报退税,本期出口退税率为17%、16%、15%、5%。

[注2]:不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
除上述以外的其他纳税主体25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
本公司15%
除上述以外的其他纳税主体25%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2019〕70号文批复,公司通过高新技术企业复审,自2018年起减按15%的税率计缴企业所得税,认定有效期3年。

3. 其他

□适用 √不适用

六、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金19,335.709,643.26
银行存款55,265,369.4672,111,141.90
其他货币资金11,270,000.00313,000.00
合计66,554,705.1672,433,785.16

其他说明

期末其他货币资金中包括使用有限制的信用证保证金10,800,000.00元、平价双货币远期保证金470,000.00元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融资产653,993.600
其中:债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产653,993.600
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
权益工具投资
其他
合计653,993.600

其他说明:

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据111,783,617.8295,740,528.45
应收账款178,324,250.48212,877,435.37
合计290,107,868.30308,617,963.82

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据23,861,037.4844,106,831.98
商业承兑票据87,922,580.3451,633,696.47
合计111,783,617.8295,740,528.45

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末已质押金额
银行承兑票据
商业承兑票据3,752,438.74
合计3,752,438.74

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据81,571,843.36
商业承兑票据2,263,959.223,752,438.74
合计83,835,802.583,752,438.74

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。对于已背书的商业承兑汇票因承兑人为知名大型企业财务公司且票据背书转让的

环节较多,在一定程度上降低了公司因商业承兑汇票到期不获支付而被追索的风险,故公司将该部分已背书的商业承兑汇票终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款183,593,584.1895.7210,670,381.315.81172,923,202.87214,485,625.7593.5512,131,815.795.66202,353,809.96
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款8,212,748.034.282,811,700.4234.245,401,047.6114,781,709.626.454,258,084.2128.8110,523,625.41
合计191,806,332.21/13,482,081.73/178,324,250.48229,267,335.37/16,389,900.00/212,877,435.37

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计181,025,041.129,051,252.055.00
1至2年808,848.44161,769.6920.00
2至3年604,670.10302,335.0550.00
3年以上1,155,024.521,155,024.52100.00
合计183,593,584.1810,670,381.315.81

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-798,137.51元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款2,109,680.76

其中重要的应收账款核销情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
蒂森克虏伯普利斯坦汽车零部件(上海)有限公司货款1,962,519.00因产品质量问题协商扣减应收账款百达电器公司董事会
合计/1,962,519.00///

应收账款核销说明:

√适用 □不适用无

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
客户1[注1]37,923,010.2019.771,920,145.27
客户2[注2]21,576,431.6711.251,078,913.47
客户3[注3]19,081,414.299.95954,070.71
客户4[注4]18,348,012.219.57917,400.61
客户5[注5]13,489,420.767.03674,471.04
小 计110,418,289.1357.575,545,001.10

[注1]:因安徽美芝精密制造有限公司、广东美芝精密制造有限公司、广东美芝制冷设备有限公司、广东美的智能科技有限公司、广东美的暖通设备有限公司、广东美的环境科技有限公司等同属于美的集团股份有限公司控制,故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。

[注 2]:因上海法雷奥汽车电器系统有限公司、法雷奥汽车自动传动系统(南京)有限公司、法雷奥动力系统(南京)有限公司、Valeo Equipements Electriques Moteurs、Valeo Sistemas Automotivos Ltda、Valeo Electronic Systems Sp.z.o.o.、ValeoIndia Private Limited、Valeo Division Alternateurs、Valeo Otomotiv SsitemleriEndustrisi a.s.、Valeo Sistemas Electricos S.A. De C.V、Valeo ElectricalSystems Korea Co.Ltd等同属于Valeo Powertrain Systems Business Group成员企业,故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。

[注3]:因珠海凌达压缩机有限公司、珠海格力大金机电设备有限公司、重庆凌达压缩机有限公司、郑州凌达压缩机有限公司、武汉凌达压缩机有限公司、合肥凌达压缩机有限公司等公司同属于珠海格力电器股份有限公司控制,故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。

[注4]:因南昌海立电器有限公司、绵阳海立电器有限公司、上海海立电器有限公司、杭州富生电器有限公司、上海海立新能源技术有限公司等同属于上海海立(集团)股份有限公司控制,故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。

[注5]:因天合汽车安全技术(张家港)有限公司、天合汽车零部件(上海)有限公司武汉分公司、卢卡斯伟利达廊重制动器有限公司、采埃孚天合主动和被动安全技术中心、ZF Group Lucas Varity GmbH、ZF Active Safety GmbH、TRW AUTOMOTIVE LTDA.等公司同属于ZF Friedrichshafen AG控制,故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

项 目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失金融资产转移方式
客户2169,438,278.631,031,843.47收取相关客户货款现金流量的权利售予花旗银行
小 计169,438,278.631,031,843.47

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内13,876,003.7297.419,014,370.3496.73
1至2年191,598.171.35134,406.541.44
2至3年82,475.080.58116,558.651.25
3年以上94,281.600.6654,008.590.58
合计14,244,358.57100.009,319,344.12100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
无锡祁嘉达商贸有限公司3,719,239.0326.11
杭州金马特钢供应链有限公司3,455,336.7424.26
浙江杰瀛金属材料有限公司1,144,982.818.04
江苏君竺材料有限公司1,132,418.407.95
江苏新长江无缝钢管制造有限公司544,124.053.82
小 计9,996,101.0370.18

其他说明□适用 √不适用

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款1,327,062.71446,155.10
合计1,327,062.71446,155.10

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,753,000.36100.00425,937.6524.301,327,062.71834,740.24100.00388,585.1446.55446,155.10
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计1,753,000.36/425,937.65/1,327,062.71834,740.24/388,585.14/446,155.10

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计1,395,223.9169,761.205.00
1至2年2,000.00400.0020.00
2至3年
3年以上355,776.45355,776.45100.00
合计1,753,000.36425,937.6524.30

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收暂付款527,243.76626,783.64
押金保证金1,222,756.60204,956.60
其他3,000.003,000.00
合计1,753,000.36834,740.24

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额37,352.51元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
九江市城西港区管理局押金保证金1,000,000.001年以内57.0550,000.00
台州市椒江区墙体材料改革办公室押金保证金143,244.003年以上8.17143,244.00
漳浦县菲利克斯机电制品有限公司应收暂付款26,000.003年以上1.4826,000.00
海门供电所押金保证金21,750.003年以上1.2421,750.00
台州市椒江区散装水泥办公室押金保证金21,486.603年以上1.2321,486.60
合计/1,212,480.60/69.17262,480.60

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料42,606,050.372,106,375.8640,499,674.5133,657,543.61299,834.1333,357,709.48
在产品42,016,080.71467,491.1341,548,589.5839,384,382.65793,944.2638,590,438.39
库存商品60,997,364.602,673,263.7458,324,100.8640,184,927.502,022,845.3038,162,082.20
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
发出商品51,882,011.91971,970.6850,910,041.2341,629,270.2265,973.5241,563,296.70
委托加工物资1,743,675.421,743,675.422,576,487.502,576,487.50
合计199,245,183.016,219,101.41193,026,081.60157,432,611.483,182,597.21154,250,014.27

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料299,834.131,870,212.3163,670.582,106,375.86
在产品793,944.262,181,416.822,507,869.95467,491.13
库存商品2,022,845.303,373,067.582,722,649.142,673,263.74
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
发出商品65,973.52971,970.6865,973.52971,970.68
合计3,182,597.218,396,667.395,360,163.196,219,101.41

确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目确定可变现净值 的具体依据本期转回 存货跌价准备的原因本期转销 存货跌价准备的原因
原材料相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的存货领用
在产品相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用
发出商品、库存商品产成品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用其他说明无

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行理财产品58,000,000.00101,000,000.00
待抵扣增值税进项税额2,588,200.592,815,803.08
预缴企业所得税6,477,319.96
合计67,065,520.55103,815,803.08

其他说明无

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

□适用 √不适用

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

14、 长期股权投资

□适用 √不适用

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产358,391,325.87289,556,922.03
固定资产清理
合计358,391,325.87289,556,922.03

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具通用设备专用设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额150,336,852.3811,690,001.4011,515,475.25337,376,090.07927,970.02511,846,389.12
2.本期增加金额1,093,818.792,519,634.50107,176,489.60110,789,942.89
(1)购置1,093,818.791,785,781.403,849,071.086,728,671.27
(2)在建工程转入733,853.10103,327,418.52104,061,271.62
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,049,766.201,218,337.4610,755,202.7913,023,306.45
(1)1,049,766.201,218,337.4610,755,202.7913,023,306.45
处置或报废
4.期末余额150,336,852.3811,734,053.9912,816,772.29433,797,376.88927,970.02609,613,025.56
二、累计折旧
1.期初余额45,849,965.339,282,880.077,544,897.30159,124,935.73486,788.66222,289,467.09
2.本期增加金额7,243,759.92776,628.571,187,289.0530,816,880.6495,118.3740,119,676.55
(1)计提7,243,759.92776,628.571,187,289.0530,816,880.6495,118.3740,119,676.55
3.本期减少金额954,500.261,138,130.349,094,813.3511,187,443.95
(1)处置或报废954,500.261,138,130.349,094,813.3511,187,443.95
4.期末余额53,093,725.259,105,008.387,594,056.01180,847,003.02581,907.03251,221,699.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值97,243,127.132,629,045.615,222,716.28252,950,373.86346,062.99358,391,325.87
2.期初账面价值104,486,887.052,407,121.333,970,577.95178,251,154.34441,181.36289,556,922.03

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
专用设备5,077,776.913,678,041.321,399,735.59
合计5,077,776.913,678,041.321,399,735.59

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程36,970,821.4635,375,779.54
工程物资
合计36,970,821.4635,375,779.54

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目7,020,333.187,020,333.1813,264,957.2613,264,957.26
百达电器公司年产1450万件汽车零部件产业化扩建项目6,256,271.786,256,271.789,855,795.879,855,795.87
公司年产500万套高效节能空调压缩机核心零部件活塞、气缸项目16,694,599.5516,694,599.555,519,042.105,519,042.10
百达机械公司年产2000万件高精密平衡块、400万件汽车尾气连接套项目168,824.79168,824.79
江西百达年产1000万套高效节能旋转式压缩机泵体零部件项目803,301.02803,301.02
百达电器公司年产100万件EPS转向器电机壳项目1,222,965.521,222,965.52
百达电器公司房屋建设工程2,320,452.582,320,452.58
公司及控股子公司零星工程2,652,897.832,652,897.836,567,159.526,567,159.52
合计36,970,821.4636,970,821.4635,375,779.5435,375,779.54

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目108,120,000.0013,264,957.2630,442,921.4736,687,545.557,020,333.1846.1050.00募集资金
百达电器公司年产1450万件汽车零部件产业化扩建项目89,930,000.009,855,795.8720,207,529.6523,807,053.746,256,271.7886.3490.00募集资金
公司年产500万套高效节能空调压缩机核心零部件活塞、气缸项目75,000,000.005,519,042.1038,042,896.0826,867,338.6316,694,599.5558.0860.00自有资金
百达机械公司年产2000万件高精密平衡块、400万件汽车尾气连接套项目23,000,000.00168,824.791,700,756.431,869,581.2287.35100.00自有资金
江西百达年产1000万套高效节能旋转式压缩机泵体零部件项目476,000,000.00803,301.02803,301.020.171.00自有资金
百达电器公司年产100万件EPS转向器电机壳项目23,250,000.003,803,801.572,580,836.051,222,965.5216.3620.00自有资金
百达电器公司房屋建设工程13,000,000.002,320,452.582,320,452.5817.8520.00自有资金
公司及控股子公司零星工程6,567,159.528,334,654.7412,248,916.432,652,897.83自有资金
合计808,300,000.0035,375,779.54105,656,313.54104,061,271.6236,970,821.46////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产

□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术排污权管理软件合计
一、账面原值
1.期初余额56,768,214.40120,000.00463,200.001,025,641.0858,377,055.48
2.本期增加金额603,448.28603,448.28
(1)购置603,448.28603,448.28
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额56,768,214.40120,000.00463,200.001,629,089.3658,980,503.76
二、累计摊销
1.期初余额9,990,255.7520,000.00259,520.04205,128.2310,474,904.02
2.本期增加金额1,158,006.8424,000.0046,320.00265,473.061,493,799.90
(1)计提1,158,006.8424,000.0046,320.00265,473.061,493,799.90
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额11,148,262.5944,000.00305,840.04470,601.2911,968,703.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值45,619,951.8176,000.00157,359.961,158,488.0747,011,799.84
2.期初账面价值46,777,958.65100,000.00203,679.96820,512.8547,902,151.46

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

21、 开发支出

□适用 √不适用

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
百达热处理公司901,805.76901,805.76
合计901,805.76901,805.76

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
百达热处理公司901,805.76901,805.76
合计901,805.76901,805.76

公司已对因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日期按照合理的方法分摊至相关的资产组,并对包含商誉的相关资产组进行减值测试,并已计提减值准备901,805.76元。

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
百达机械公司经营租入固定资产改良支出2,426,357.431,078,381.261,347,976.17
合计2,426,357.431,078,381.261,347,976.17

其他说明:

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备18,493,285.513,779,794.6618,589,870.073,796,862.67
内部交易未实现利润5,230,933.67784,640.053,785,349.63567,802.44
可抵扣亏损18,583,006.132,787,450.92
与资产相关的政府补助分摊7,529,314.321,548,505.828,205,037.441,651,895.28
衍生金融工具的公允价值变动10,866.002,716.50
合计49,847,405.638,903,107.9530,580,257.146,016,560.39

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
衍生金融工具的公允价值变动653,993.60163,498.40
单位价值500万元以下固定资产一次性税前抵扣85,970,513.3315,542,615.54
合计86,624,506.9315,706,113.94

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产2,787,450.926,115,657.03
递延所得税负债2,787,450.9212,918,663.02

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1,413,314.181,217,043.73
可抵扣亏损8,892,618.989,519,363.68
合计10,305,933.1610,736,407.41

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2020年2,021,249.862,964,904.26
2021年5,381,509.035,381,509.03
2022年1,172,950.391,172,950.39
2023年316,909.70
合计8,892,618.989,519,363.68/

其他说明:

□适用 √不适用

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付软件款2,708,934.441,450,000.00
合计2,708,934.441,450,000.00

其他说明:

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款3,752,438.7431,934,268.23
抵押借款110,400,000.00166,250,000.00
保证借款62,500,000.0042,000,000.00
信用借款30,000,000.00
合计206,652,438.74240,184,268.23

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10,866.00
合计10,866.00

其他说明:

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据626,000.00
应付账款76,799,617.7968,459,360.67
合计76,799,617.7969,085,360.67

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票626,000.00
合计626,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款63,824,932.7057,345,228.30
工程款3,115,729.284,510,251.07
设备款8,437,107.453,774,109.17
其他1,421,848.362,829,772.13
合计76,799,617.7968,459,360.67

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款225,443.09308,351.30
合计225,443.09308,351.30

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬16,812,991.68169,744,760.92163,625,522.4122,932,230.19
二、离职后福利-设定提存计划1,019,661.2211,547,222.8111,545,066.811,021,817.22
三、辞退福利138,000.00138,000.00
四、一年内到期的其他福利
合计17,832,652.90181,429,983.73175,308,589.2223,954,047.41

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴16,131,865.37152,887,558.60146,658,626.7222,360,797.25
二、职工福利费4,645,878.984,645,878.98
三、社会保险费666,883.406,998,045.147,106,666.95558,261.59
其中:医疗保险费562,571.715,810,497.135,915,007.77458,061.07
工伤保69,150.96786,046.45790,225.6164,971.80
险费
生育保险费35,160.73401,501.56401,433.5735,228.72
四、住房公积金4,118,848.004,118,848.00
五、工会经费和职工教育经费14,242.911,094,430.201,095,501.7613,171.35
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计16,812,991.68169,744,760.92163,625,522.4122,932,230.19

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险984,500.4911,145,647.2111,143,574.48986,573.22
2、失业保险费35,160.73401,575.60401,492.3335,244.00
3、企业年金缴费
合计1,019,661.2211,547,222.8111,545,066.811,021,817.22

其他说明:

□适用 √不适用

32、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税1,672,512.294,655,265.55
消费税
营业税
企业所得税713,216.523,502,296.43
个人所得税75,759.05219,789.30
城市维护建设税119,164.84338,988.34
房产税817,527.47186,621.16
土地使用税218,514.549,757.86
教育费附加51,070.65145,280.72
地方教育费附加34,047.1096,853.80
印花税52,978.70152,308.49
残疾人就业保障金28,422.0731,266.00
合计3,783,213.239,338,427.65

其他说明:

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息307,281.60304,533.40
其他应付款19,914,858.514,999,068.14
合计20,222,140.115,303,601.54

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息23,947.92
企业债券利息
短期借款应付利息283,333.68304,533.40
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计307,281.60304,533.40

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
费用款2,549,095.793,091,080.13
押金保证金1,500,000.001,500,000.00
应付暂收款45,562.72407,988.01
授予的限制性股票[注]15,820,200.00
合计19,914,858.514,999,068.14

[注]:详见本财务报表附注股份支付之说明。

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

36、 其他流动负债

其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款15,000,000.00
信用借款
合计15,000,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

38、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

41、 预计负债

□适用 √不适用

42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助8,439,454.03800,000.001,504,723.167,734,730.87收到财政拨款
合计8,439,454.03800,000.001,504,723.167,734,730.87/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
公司超声波自动清洗替换传统酸洗进行表面处理技改项目210,000.0060,000.00150,000.00与资产相关
公司年产3500万件平衡块和4000万片叶片的技术改造项目1,168,657.35266,613.12902,044.23与资产相关
公司年产7000万件空调压缩机零部件(叶片、平衡块、活塞)生产线建设515,999.9686,000.04429,999.92与资产相关
百达电器公司年产900万件爪极生产能力的技术改造项目1,570,333.32286,000.001,284,333.32与资产相关
百达电器公司年产5200万件汽车零部件、800万件铝压铸件生产线技术改造项目1,364,583.32301,000.001,063,583.32与资产相关
公司年产3000万件新型高耐磨压缩机叶片技术改造项目1,293,333.45159,999.961,133,333.49与资产相关
百达电器公司年产500万件卡钳活塞汽车零件生产线技术改造项目826,480.04103,310.00723,170.04与资产相关
百达机械公司年产2000万件高精密平衡块、400万件汽车尾气连接套项目234,416.5929,000.04205,416.55与资产相关
公司年产2000万件高精度压缩机叶片技术改造项目805,650.0082,800.00722,850.00与资产相关
百达电器年产1450万汽车零部件产业化扩建项目450,000.00800,000.00130,000.001,120,000.00与资产相关

其他说明:

□适用 √不适用

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数127,253,3001,980,0001,980,000129,233,300

其他说明:

根据公司2018年第二次临时股东大会决议,公司本期采用定向增发的方式向朴春德、沈文萍等80名激励对象授予限制性人民币普通股(A股)股票1,980,000股,详见本财务报表附注股份支付之说明。

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)313,977,081.5213,840,200.005,562,809.29322,254,472.23
其他资本公积1,956,920.00853,546.872,810,466.87
合计315,934,001.5214,693,746.875,562,809.29325,064,939.10

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1) 公司本期采用定向增发的方式发行人民币普通股(A股)股票增加资本公积(股本溢价) 13,840,200.00元,详见本财务报表附注股份支付之说明。

2) 公司本期购买控股子公司百达机械公司少数股东股权时,新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并财务报表中的资本公积(资本溢价) 5,562,809.29元。

3) 公司本期确认股权激励费用853,546.87元,计入资本公积(其他资本公积),详见本财务报表附注股份支付之说明。

47、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性人民币普通股15,820,200.0015,820,200.00
合计15,820,200.0015,820,200.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据公司2018年第二次临时股东大会决议,公司本期采用定向增发的方式向朴春德、沈文萍等80名激励对象授予限制性人民币普通股(A股)股票1,980,000股,每股面值1元,每股授予价格为人民币7.99元。因公司授予的上述限制性人民币普通股(A股)股票尚处于等待期,故本期将上述限制性人民币普通股(A股)股票计入库存股。

48、 其他综合收益

□适用 √不适用

49、 专项储备

□适用 √不适用

50、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积27,646,500.424,427,991.4132,074,491.83
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计27,646,500.424,427,991.4132,074,491.83

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

51、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润207,199,652.95149,789,527.11
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润207,199,652.95149,789,527.11
加:本期归属于母公司所有者的净利润70,474,425.9062,901,301.49
减:提取法定盈余公积4,427,991.415,491,175.65
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利25,450,660.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润247,795,427.44207,199,652.95

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务758,106,140.97554,351,957.49717,863,203.94525,985,967.31
其他业务16,435,944.8516,664,060.229,739,279.839,820,819.24
合计774,542,085.82571,016,017.71727,602,483.77535,806,786.55

53、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税2,626,697.563,592,725.59
教育费附加1,125,727.541,539,739.52
资源税
房产税1,638,208.511,627,262.97
土地使用税437,029.08468,579.44
车船使用税
印花税409,707.11559,782.38
地方教育费附加750,485.041,026,493.01
合计6,987,854.848,814,582.91

其他说明:

54、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
运输费7,620,423.437,664,439.51
包装物7,432,284.416,181,065.14
职工薪酬5,248,916.654,077,434.34
业务招待费2,608,708.471,882,632.14
仓储费1,835,790.141,112,937.81
差旅费1,399,329.101,248,133.72
出口包干费982,398.171,309,472.15
折旧费及摊销232,866.77218,271.02
办公费173,023.20178,202.58
服务费111,428.48469,391.33
其他268,223.33279,507.57
合计27,913,392.1524,621,487.31

其他说明:

55、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬22,705,752.7017,839,049.36
折旧费及摊销4,102,287.074,064,208.16
修理费3,816,530.833,303,799.75
中介机构服务费2,905,142.312,478,820.81
业务招待费2,217,615.884,635,169.95
办公费1,053,964.501,234,470.45
汽车费用1,050,028.201,203,117.49
差旅费956,489.40960,092.31
租赁费331,952.22509,647.17
其他4,241,871.093,545,374.71
合计43,381,634.2039,773,750.16

其他说明:

56、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
直接材料12,658,454.3911,507,304.00
职工薪酬10,496,606.218,246,411.80
直接费用1,557,393.011,192,037.49
合计24,712,453.6120,945,753.29

其他说明:

57、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出16,462,276.1817,088,980.88
利息收入-1,722,856.02-477,216.74
汇兑净损益-1,783,593.82677,546.50
手续费340,779.05143,011.85
合计13,296,605.3917,432,322.49

其他说明:

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-760,785.005,655,436.49
二、存货跌价损失8,396,667.392,633,305.17
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计7,635,882.398,288,741.66

其他说明:

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助1,504,723.161,364,273.16
与收益相关的政府补助1,536,180.99724,490.60
合计3,040,904.152,088,763.76

其他说明:

60、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益585,056.72-421,410.00
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
银行理财产品收益3,357,878.93844,246.57
合计3,942,935.65422,836.57

其他说明:

61、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产653,993.60
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益653,993.60
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债-10,866.00
按公允价值计量的投资性房地产
合计643,127.60

其他说明:

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益158,287.60-159,653.22
合计158,287.60-159,653.22

其他说明:

63、 营业外收入

营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计2,531.142,531.14
其中:固定资产处置利得2,531.142,531.14
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
违约及赔款收入13,300.61280,000.0013,300.61
其 他11,742.7326,568.0311,742.73
合计27,574.48306,568.0327,574.48

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

64、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计163,321.19308,627.44163,321.19
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
捐赠及赞助支出325,000.00525,000.00325,000.00
罚款支出11,566.427,428.3911,566.42
存货毁损报废损失644,599.11
赔款支出136,000.00136,000.00
其他2,249.50
合计635,887.611,487,904.44635,887.61

其他说明:

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用3,152,282.9312,041,060.07
递延所得税费用12,819,566.38-1,289,995.74
合计15,971,849.3110,751,064.33

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额86,775,187.40
按法定/适用税率计算的所得税费用13,016,278.11
子公司适用不同税率的影响3,908,803.10
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响797,410.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-235,913.60
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响128,295.04
加计扣除费用的影响-1,618,023.68
购置节能环保设备抵减应纳税额的影响-25,000.00
所得税费用15,971,849.31

其他说明:

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

□适用 √不适用

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回银行承兑汇票及信用证保证金14,627,721.007,740,484.68
收到政府补助2,141,024.211,928,085.49
收到银行存款利息收入498,647.12477,216.74
收到押金保证金120,000.00
其 他115,854.971,202,140.73
合计17,383,247.3011,467,927.64

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付银行承兑汇票及信用证保证金25,114,721.002,863,000.00
管理费用付现支出21,516,874.2715,741,939.12
销售费用付现支出15,002,325.0214,155,960.47
财务费用付现支出5,151,777.193,825,683.14
支付履约保证金1,000,000.00
其 他1,317,419.091,172,564.98
合计69,103,116.5737,759,147.71

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到理财产品本金及收益377,937,878.93140,844,246.57
收回结构性存款本金及利息61,224,208.90
收回平价双货币远期保证金1,000,000.00
合计440,162,087.83140,844,246.57

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付理财产品本金331,580,000.00241,000,000.00
支付结构性存款30,000,000.0030,000,000.00
支付平价双货币远期保证金1,470,000.00
支付平价双货币远期损失327,220.00
支付远期结售汇损失421,410.00
合计363,377,220.00271,421,410.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付百达机械公司少数股东股权受让款9,100,000.00
支付公开发行股票费用款18,138,900.00
合计9,100,000.0018,138,900.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润70,803,338.0962,338,605.77
加:资产减值准备7,635,882.398,288,741.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧40,119,676.5536,542,654.81
无形资产摊销1,493,799.901,510,817.50
长期待摊费用摊销1,078,381.261,078,382.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-158,287.60159,653.22
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)160,790.05308,627.44
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-643,127.60
财务费用(收益以“-”号填列)7,834,398.6713,482,030.29
投资损失(收益以“-”号填列)-3,942,935.65-422,836.57
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-99,096.64-1,289,995.74
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)12,918,663.02
存货的减少(增加以“-”号填列)-47,172,734.7210,573,336.77
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-72,814,351.74-228,594,249.48
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)20,061,220.573,420,226.94
其他853,546.87
经营活动产生的现金流量净额38,129,163.42-92,604,005.23
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额55,284,705.1642,120,785.16
减:现金的期初余额42,120,785.1622,013,811.10
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额13,163,920.0020,106,974.06

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金55,284,705.1642,120,785.16
其中:库存现金19,335.709,643.26
可随时用于支付的银行存55,265,369.4642,111,141.90
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额55,284,705.1642,120,785.16
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

√适用 □不适用1.不涉及现金收支的商业汇票背书转让、贴现金额

项 目本期数上期数
背书转让的商业汇票金额106,396,147.7479,117,373.73
其中:支付货款93,086,855.3660,015,750.68
支付固定资产等长期资产购置款13,309,292.3819,101,623.05
商业承兑汇票贴现到期60,295,012.1362,348,534.25

2.不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明

项 目期末数期初数
信用证保证金10,800,000.00
平价双货币远期保证金470,000.00
结构性存款30,000,000.00
银行承兑汇票保证金313,000.00
小 计11,270,000.0030,313,000.00

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金11,270,000.00开立信用证、办理平价双货币远期业务保证金
应收票据3,752,438.74附追索权商业承兑汇票贴现质押
存货
固定资产85,865,514.13银行借款
无形资产45,619,951.81银行借款
合计146,507,904.68/

其他说明:

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金20,484,649.66
其中:美元1,724,397.746.863211,834,886.57
欧元1,102,259.777.84738,649,763.09
港币
人民币
人民币
应收账款17,952,277.26
其中:美元2,085,422.556.863214,312,672.05
欧元463,803.507.84733,639,605.21
港币
人民币
人民币
长期借款
其中:美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他应付款980,449.85
美元142,856.086.8632980,449.85
人民币

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

72、 套期

□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关公司超声波自动清洗替换传统酸洗进行表面处理技改项目60,000.00
与资产相关公司年产3500万件平衡块和4000万片叶片的技术改造项目266,613.12
与资产相关公司年产7000万件空调压缩机零部件(叶片、平衡块、活塞)生产线建设86,000.04
与资产相关百达电器公司年产900万件爪极生产能力的技术改造项目286,000.00
与资产相关百达电器公司年产5200万件汽车零部件、800万件铝压铸件生产线技术改造项目301,000.00
与资产相关公司年产3000万件新型高耐磨压缩机叶片技术改造项目159,999.96
与资产相关百达电器公司年产500万件卡钳活塞汽车零件生产线技术改造项目103,310.00
与资产相关百达机械公司年产2000万件高精密平衡块、400万件汽车尾气连接套项目29,000.04
与资产相关公司年产2000万件高精度压缩机叶片技术改造项目82,800.00
与资产相关百达电器年产1450万汽车零部件产业化扩建项目130,000.00
与收益相关税费返还195,156.78
与收益相关社会保险及公益性岗位补贴347,544.21
与收益相关科技补助202,780.00
与收益相关上市补助500,000.00
与收益相关其他290,700.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明:

74、 其他

□适用 √不适用

七、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
江西百达公司新设2018年9月3,000,000.00[注]

[注]:根据江西百达公司的公司章程规定,江西百达公司注册资本26,000.00万元,其中公司出资18,200.00万元,占注册资本的70%,瑞智控股有限公司出资7,800.00万元,占注册资本的30%。截至2018年12月31日,公司缴纳出资额300.00万元。

6、 其他

□适用 √不适用

八、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
百达电器公司台州台州制造业100同一控制下企业合并
百达热处理公司台州台州制造业100非同一控制下企业合并
百达机械公司台州台州制造业100设立
江西百达公司九江九江制造业70设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

无确定公司是代理人还是委托人的依据:

无其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
江西百达公司30%-123,013.33-123,013.33

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
江西百达公司2,113,350.381,072,518.423,185,868.80595,913.24595,913.24
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
江西百达公司-410,044.44-410,044.44-1,306,135.57

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

子公司名称变动时间变动前持股比例变动后持股比例
百达机械公司2018年4月65.00%100.00%

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

百达机械公司
购买成本/处置对价9,100,000.00
--现金9,100,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计9,100,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额3,537,190.71
差额5,562,809.29
其中:调整资本公积5,562,809.29
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的57.57%(2017年12月31日:57.10%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

项 目期末数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据及应收账款111,783,617.82111,783,617.82
小 计111,783,617.82111,783,617.82

(续上表)

项 目期初数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据及应收账款95,740,528.4595,740,528.45
小 计95,740,528.4595,740,528.45

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于

对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
金融负债
银行借款221,652,438.74228,916,099.49212,860,214.0716,055,885.42
应付票据及应付账款76,799,617.7976,799,617.7976,799,617.79
其他应付款20,222,140.1120,222,140.1110,730,020.119,492,120.00
小 计318,674,196.64325,937,857.39300,389,851.9725,548,005.42

(续上表)

项 目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
金融负债
银行借款240,184,268.23245,821,507.73245,821,507.73
应付票据及应付账款69,085,360.6769,085,360.6769,085,360.67
其他应付款5,303,601.545,303,601.545,303,601.54
小 计314,573,230.44320,210,469.94320,210,469.94

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2018年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币112,000,000.00元(2017年12月31日:人民币40,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产653,993.60653,993.60
1. 交易性金融资产653,993.60653,993.60
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产653,993.60653,993.60
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额653,993.60653,993.60
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额10,866.0010,866.00
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

持续第二层次公允价值计量项目市价按照计量日能够取得的非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价确定。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
百达控股集团有限公司台州投资86,000,000.0037.1437.14

本企业的母公司情况的说明

百达控股公司系由自然人施小友、阮吉林、张启春、张启斌共同投资设立,于2007年5月28日在台州市工商行政管理局登记注册,现持有统一社会信用代码为9133100066286203XU的营业执照。

本企业最终控制方是施小友、阮吉林、张启春、张启斌。根据2011年11月19日施小友、阮吉林、张启春、张启斌签订的《一致行动人协议》,施小友、阮吉林、张启春、张启斌直接和间接合计持有公司61.79%股权,为公司实际控制人。其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
浙江杰瀛金属材料有限公司其他
瑞智精密股份有限公司[注1]其他
TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司[注1]其他
瑞展动能(九江)有限公司[注1]其他
瑞智(九江)精密机电有限公司[注1]其他
瑞智(青岛)精密机电有限公司[注1]其他
瑞智精密机械(惠州)有限公司[注1]其他
蒋忠荣 [注2]其他
蒋君燕 [注2]其他

其他说明

[注1]:公司与瑞智控股有限公司于2018年9月共同出资设立江西百达精密制造有限公司,瑞智精密股份有限公司为瑞智控股有限公司的控股股东,故公司本期与瑞智精密股份有限公司及其控制的TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司、瑞展动能(九江)有限公司、瑞智(九江)精密机电有限公司、瑞智(青岛)精密机电有限公司、瑞智精密机械(惠州)有限公司发生的关联交易金额系2018年9-12月数据。

[注2]:蒋忠荣、蒋君燕2018年4月将其持有的百达机械公司股权转让给公司后不再是百达机械公司少数股东,故蒋忠荣、蒋君燕自2018年4月起不再是公司关联方。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浙江杰瀛金属材料有限公司82,942.4671,425.17
浙江杰瀛金属材料有限公司电力94,131.62
百达控股集团有限公司841.50
百达控股集团有限公司电力80,538.00
瑞智精密机械(惠州)有限公司货物3,165.12

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
瑞智精密股份有限公司货物12,379.55
TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司货物2,080,538.80
瑞展动能(九江)有限公司货物1,604,410.58
瑞智(九江)精密机电有限公司货物2,632,907.31
瑞智(青岛)精密机电有限公司货物5,466,018.71
瑞智精密机械(惠州)有限公司货物3,800,156.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
百达控股集团有限公司房屋及建筑物73,800.00
浙江杰瀛金属材料有限公司房屋及建筑物2,047,803.262,353,381.33

本公司作为承租方:

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
百达控股集团有限公司15,000,000.002018/11/22023/10/30

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
蒋忠荣股权转让455.00
蒋君燕股权转让455.00

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬443.31324.74

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据及应收账款瑞智精密股份有限公司28,628.291,431.41
TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司1,128,360.9456,418.05
瑞展动能(九江)有限公司1,526,655.0958,153.62
瑞智(九江)精密机电有限公司2,713,448.20108,665.45
瑞智(青岛)精密机电有限公司4,827,103.39177,540.16
瑞智精密机械(惠州)有限公司2,242,191.36112,109.57
小 计12,466,387.27514,318.26
预付款项浙江杰瀛金属材料有限公司1,144,976.81
小 计1,144,976.81

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付票据及应付账款浙江杰瀛金属材料有限公司240.20

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十二、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额1,980,000
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限行权价格为7.99元/股,合同剩余期限为在授予日起12个月后、24个月后、36个月后分别申请解锁制性股票总量的40%、30%和30%。

其他说明

根据2018年9月11日公司2018 年第二次临时股东大会审议通过的《关于<浙江百达精工股份有限公司 2018 年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》 (以下简称激励计划),公司本期首次授予激励对象限制性股票206万股,预留部分限制性股票20万股。首次授予限制性股票授予价格为每股7.99元。在授予限制性股票的过程中,激励对象易建辉等2名激励对象因个人原因自愿放弃认购其对应的全部限制性股票8万股,最终授予198万股。

根据2019年4月22日公司第三届董事会第十次会议,激励对象杨先赏因个人原因离职,公司拟按照授予价格回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票1.5万股并注销;因公司2018年营业收入较2017年增长6.45%低于12%,2018年剔除本期确认的股权激励费用影响后归属于母公司所有者的净利润较2017年增长13.40%低于15%,未满足激励计划规定的行权业绩条件,公司拟按照授予价格并加上银行同期存款利息回购其余激励对象持有的已获授但尚未解锁的限制性股票的第一个行权期78.60万股并注销。

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法按照授予日公司股票的市价减去限制性股票授予价格确定
可行权权益工具数量的确定依据公司预计激励对象不存在离职可能,并且预计剩余限制性股票能达到可行权条件,故预计可行权权益工具数量的最佳估计为117.90万股。
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额853,546.87
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额853,546.87

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1. 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出根据江西百达公司的公司章程规定,江西百达公司注册资本26,000.00万元,其中公司出资18,200.00万元,占注册资本的70%,瑞智控股有限公司出资7,800.00万元,占注册资本的30%,由公司及瑞智控股有限公司于2020年8月26日之前缴纳。截至2018年12月31日,公司缴纳出资额300.00万元。

2. 根据公司第二届董事会第九次会议决议和2016年年度股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕886号文核准,公司本期首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票31,813,300.00股,募集资金净额为259,723,179.00元,上述募集资金全部用于投资建设以下项目:

项目名称项目实施主体总投资额 (万元)募集资金计划投入(万元)
高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目本公司12,599.0012,599.00
年产1,450万件汽车零部件产业化扩建项目百达电器公司10,652.0010,652.00
偿还银行贷款百达电器公司2,721.322,721.32
合 计25,972.3225,972.32

截至2018年12月31日,本公司已使用募集资金直接投入上述项目19,804.67万元。

3. 其他重要财务承诺

(1) 截至2018年12月31日,公司已开证未履行完毕的不可撤销信用证情况如下:

项目金额
已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证176,605,100.00日元

(2) 截至2018年12月31日,公司已委托未交割的远期结售汇交易合计金额为3,400,000.00欧元和4,700,000.00美元,已委托未交割的平价双货币远期交易合计金额为人民币28,077,714.00元。公司已根据远期汇率与约定汇率的差额确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产653,993.60元;确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10,866.00元。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

根据2017年7月24日客户蒂森克虏伯普利斯坦汽车零部件(上海)有限公司(以下简称蒂森克虏伯公司)向百达电器公司发出的质量问题通知函,蒂森克虏伯公司要求百达电器公司赔偿其因百达电器公司产品质量问题导致的损失,并暂扣百达电器公司应收账款。百达电器公司已于2017年8月10日向保险公司报案进行保险理赔。

根据2018年9月28日百达电器公司与蒂森克虏伯公司签订的《质量索赔协议》,百达电器公司需向蒂森克虏伯公司赔偿其发生的经济损失1,962,519.00元以及其客户ZF Friedrichshafen AG向其索赔的因百达电器公司产品质量问题导致的经济损失,其中1,962,519.00元百达电器公司已确认为损失并核销了相应的坏账准备。

截至本财务报表批准报出日,ZF Friedrichshafen AG向蒂森克虏伯公司的索赔及百达电器公司向保险公司的理赔仍在办理过程中,对于由百达电器公司承担但不在保险理赔范围内ZF Friedrichshafen AG的损失,百达电器公司已根据预计承担的损失411,956.20元全额计提坏账准备,对于剩余应收蒂森克虏伯公司账款百达电器公

司已根据会计政策按5%计提坏账准备284,265.66元,共计提坏账准备696,221.86元。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十四、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利30,499,058.80
经审议批准宣告发放的利润或股利30,499,058.80

根据2019年4月22日公司第三届董事会第十次会议审议通过的2018年度利润分配预案,拟以2018年12月31日总股本129,233,300股为基数,每10股派发现金股利2.36元(含税)。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十五、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目叶片平衡块其他压缩机部件汽车零部件其他分部间抵销合计
主营业务收入201,248,118.68164,751,819.8644,184,562.95315,096,180.8832,825,458.60758,106,140.97
主营业务成本125,243,524.74133,511,623.5027,455,702.79243,143,505.7524,997,600.71554,351,957.49
资产总额288,165,567.67235,906,809.9963,267,521.45451,183,695.1947,002,511.001,085,526,105.30
负债总额97,504,377.6879,821,981.8021,407,347.02152,663,573.8415,903,879.92367,301,160.26

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据102,757,719.1784,107,225.14
应收账款113,038,421.59134,508,587.17
合计215,796,140.76218,615,812.31

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据18,987,577.5733,765,620.67
商业承兑票据83,770,141.6050,341,604.47
合计102,757,719.1784,107,225.14

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据64,669,650.21
商业承兑票据5,166,397.96
合计69,836,048.17

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。对于已背书的商业承兑汇票因承兑人为知名大型企业财务公司且票据背书转让的环节较多,在一定程度上降低了公司因商业承兑汇票到期不获支付而被追索的风险,故公司将该部分已背书的商业承兑汇票终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款119,521,172.75100.006,482,751.165.42113,038,421.59142,139,493.51100.007,630,906.345.37134,508,587.17
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计119,521,172.75/6,482,751.16/113,038,421.59142,139,493.51/7,630,906.34/134,508,587.17

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内118,256,972.605,912,848.635
其中:1年以内分项
1年以内小计118,256,972.605,912,848.635
1至2年730,118.84146,023.7720
2至3年220,405.10110,202.5550
3年以上313,676.21313,676.21100
合计119,521,172.756,482,751.165.42

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,148,155.18元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
客户1[注1]37,923,010.2031.731,920,145.27
客户3[注1]19,081,414.2915.96954,070.71
客户4[注1]18,348,012.2115.35917,400.61
客户6[注2]10,286,365.438.61514,318.26
客户7[注3]7,006,210.175.86350,310.51
小 计92,645,012.3077.514,656,245.36

[注1]:详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释应收账款之说明。[注2]:因瑞智(青岛)精密机电有限公司、瑞智精密机械(惠州)有限公司、TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司、瑞智(九江)精密机电有限公司、瑞展动能(九江)有限公司等公司同属于瑞智精密股份有限公司控制,故本财务报表附注中应收账款数据均包括上述公司数据。

[注3]:因丹佛斯(天津)有限公司、DANFOSS Commercial Compressors S.A.、DANFOSS, LLC等同属于丹麦Danfoss集团控制,故本财务报表附注中应收账款金额数据均包括上述公司数据。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款68,881,460.5189,655,580.37
合计68,881,460.5189,655,580.37

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款72,663,420.38100.003,781,959.875.2068,881,460.5194,534,904.98100.004,879,324.615.1689,655,580.37
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计72,663,420.38/3,781,959.87/68,881,460.5194,534,904.98/4,879,324.61/89,655,580.37

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内72,506,800.533,625,340.025.00
其中:1年以内分项
1年以内小计72,506,800.533,625,340.025.00
1至2年
2至3年
3年以上156,619.85156,619.85100.00
合计72,663,420.383,781,959.875.20

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
拆借款72,363,676.6594,216,800.61
应收暂付款299,743.73318,104.37
合计72,663,420.3894,534,904.98

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,097,364.74元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
百达电器公司拆借款60,600,000.001年以内83.403,030,000.00
百达机械公司拆借款11,763,676.651年以内16.19588,183.83
漳浦县菲利克斯机电制品有限公司应收暂付款26,000.003年以上0.0426,000.00
杭州杭机通用机床有限公司应收暂付款16,120.003年以上0.0216,120.00
温岭市久鼎粉末冶金有限公司应收暂付款14,500.003年以上0.0214,500.00
合计/72,420,296.65/99.673,674,803.83

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资261,055,315.24261,055,315.24248,557,862.10248,557,862.10
对联营、合营企业投资
合计261,055,315.24261,055,315.24248,557,862.10248,557,862.10

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
百达电器公司219,225,662.10254,109.38219,479,771.48
百达热处理公司16,332,200.0062,984.3816,395,184.38
百达机械公司13,000,000.009,180,359.3822,180,359.38
江西百达公司3,000,000.003,000,000.00
合计248,557,862.1012,497,453.14261,055,315.24

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用其他说明:

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务414,623,207.95312,771,001.09437,375,102.32319,828,375.70
其他业务8,229,633.898,267,383.098,153,114.268,010,340.24
合计422,852,841.84321,038,384.18445,528,216.58327,838,715.94

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
银行理财产品收益2,085,534.26571,890.40
合计2,085,534.26571,890.40

6、 其他

□适用 √不适用

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-2,502.45
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免195,156.78
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,845,747.37
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益3,357,878.93
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益1,228,184.32
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-447,523.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-1,395,566.93
少数股东权益影响额-10,422.83
合计5,770,952.11

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润10.140.550.55
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润9.310.510.51

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:施小友

董事会批准报送日期:2019年4月23日

修订信息□适用 √不适用


  附件:公告原文
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