北京华录百纳影视股份有限公司
2018年年度报告
2019年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人方刚、主管会计工作负责人张静萍及会计机构负责人(会计主管人员)梁坤声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1、市场竞争加剧风险
公司主要从事的文化创意行业属于充分竞争、推陈出新速度较快的细分行业。近年来，众多公司登陆资本市场，资源抢夺日趋激烈；BAT等互联网巨头携资本优势、平台优势、流量优势介入行业，这都使得行业竞争愈发加剧。虽然公司各业务板块均以精品为市场定位，在市场上有一定领先优势，并与优质平台方及商业客户合作，尽全力降低经营风险，但依然存在市场竞争加剧所带来的项目投入产出风险。 防范措施：利用行业变革契机，创新经营模式，有效挖掘产业链横向、纵向价值，增加抗风险能力。
2、政策监管风险
由于文化创意内容类产品具有覆盖面广、接受便捷的特点，在意识形态领
域作用显著，政府对行业进行一定程度的监管。尽管公司在内容制作领域拥有丰富的经验，但如公司未来不能继续贯彻政策导向、与主流价值观保持一致，则公司的内容产品可能无法进入市场，或者进入市场后被勒令停止播放，导致公司无法收回制作成本。同时，如果公司的文创内容产品未能严格把握好政策导向，违反行业政策，公司可能面临被监管部门处罚甚至取消市场准入资格的风险。国际外交关系变化也可能对公司业务发展有较大影响。 防范措施：严把立项关，坚持弘扬主流价值观和商业价值的有机统一，在节目内容上积极创新，在节目质量上精益求精。
3、应收账款余额较大的风险
因影视剧业务的销售收入确认时间与下游客户（电视台和网络平台）的实际支付存在时间差，影视剧发行时点的变化，会导致应收账款余额的波动，使得公司资金管理的难度加大和资金短缺风险增加。内容营销主要客户为商业客户，如果内容营销的主要客户受宏观经济或自身经营影响，财务状况出现恶化或商业信用发生重大不利变化，应收账款产生坏账的可能性将增加，从而对公司内容营销板块的经营产生不利影响。公司将进一步加强应收账款的风险管理与排查工作，但公司整体应收账款余额较大，如果出现未能及时收回或无法收回的情况，将对公司的生产经营和当期业绩产生不利影响。 防范措施：建立客户信用体系，优化财务结构，加强应收账款的催收管理力度。
4、存货金额较大的风险
存货占公司资产的比重较高属于行业特征。作为文化创意内容制作企业，自有固定资产较少，其资金流转主要体现在货币资金、预付账款、存货和应收
账款之间。在生产经营过程中，资金一旦投入即形成预付账款，随着拍摄进度逐步结转为在产品和库存商品即成为存货，在拍摄过程中所需要的专用设备、设施、场景、灯光摄影等均通过经营租赁取得，而拍摄过程中所耗费的道具、化妆用品等均通过采购取得。因此，在正常生产经营情况下，存货必然成为公司资产的主要构成部分。存货金额特别是在产品金额较大，占资产比重较高，在一定程度上构成了公司的经营风险。 防范措施：通过对项目全环节的管理和控制，确保公司内容产品品质和市场适销性。
5、并购审批和整合风险
公司将积极利用上市公司资本优势，通过外延发展等方式进行产业链整合，打造传媒娱乐平台型公司。公司在实施投资并购等外延扩张时，存在能否取得证券监管部门等批准或核准的不确定性风险，投资并购完成后存在可能无法有效整合标的资产、无法发挥良好协同效应的风险。
6、业务转型风险
近年公司部分主要业务受行业监管政策、竞争加剧及招商下滑影响，盈利能力低于预期。面对公司业绩出现较大幅度下滑的严峻现实，以及行业新的竞争格局及发展态势，公司拟积极进行公司存量业务梳理、业务流程改善及业务升级转型，但相关业务转型并非一蹴而就，存在业务转型风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以812,461,176为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 27
第六节 股份变动及股东情况 ...... 49
第七节 优先股相关情况 ...... 55
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 56
第九节 公司治理 ...... 65
第十节 公司债券相关情况 ...... 71
第十一节 财务报告 ...... 72
第十二节 备查文件目录 ...... 172
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、上市公司、华录百纳 | 指 | 北京华录百纳影视股份有限公司 |
| 盈峰集团、盈峰控股 | 指 | 盈峰投资控股集团有限公司 |
| 普罗非 | 指 | 宁波普罗非投资管理有限公司 |
| 华录集团 | 指 | 中国华录集团有限公司 |
| 华录文化 | 指 | 华录文化产业有限公司 |
| 广东蓝火 | 指 | 广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司 |
| 喀什蓝火 | 指 | 喀什蓝色火焰文化传媒有限公司 |
| 北京蓝火 | 指 | 北京蓝色火焰娱乐文化有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《北京华录百纳影视股份有限公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 华录百纳 | 股票代码 | 300291 |
| 公司的中文名称 | 北京华录百纳影视股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 华录百纳 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Beijing HualuBaina Film&Tv Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HLBN | ||
| 公司的法定代表人 | 方刚 | ||
| 注册地址 | 北京市石景山区八大处高科技园区西井路3号3号楼5365房间 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 100043 | ||
| 办公地址 | 北京市朝阳区安家楼50号院A7-2 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100125 | ||
| 公司国际互联网网址 | http://www.hlbn.cc/ | ||
| 电子信箱 | hbndsh@hlbn.cc | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李倩 | 梁姗 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区安家楼50号院A7-2 | 北京市朝阳区安家楼50号院A7-2 |
| 电话 | 010-56842366 | 010-56842366 |
| 传真 | 010-56842325 | 010-56842325 |
| 电子信箱 | hbndsh@hlbn.cc | hbndsh@hlbn.cc |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市建外大街22号赛特广场四层 |
| 签字会计师姓名 | 关黎明、杨志 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 中信建投证券股份有限公司 | 北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座9层 | 董军峰、张铁 | 2016年9月30日至2018年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（元） | 629,521,249.35 | 2,247,623,728.70 | -71.99% | 2,574,864,005.65 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -3,417,465,120.75 | 110,198,505.77 | -3,201.19% | 378,457,756.76 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -1,846,812,139.29 | 100,388,073.26 | -1,939.67% | 362,506,645.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 137,869,021.38 | 70,961,621.73 | 94.29% | -462,021,850.15 |
| 基本每股收益（元/股） | -4.2063 | 0.1356 | -3,201.99% | 0.5152 |
| 稀释每股收益（元/股） | -4.2063 | 0.1356 | -3,201.99% | 0.5152 |
| 加权平均净资产收益率 | -73.04% | 1.73% | -74.77% | 8.26% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |
| 资产总额（元） | 3,351,648,864.10 | 7,234,068,146.34 | -53.67% | 7,132,088,360.08 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,958,613,112.08 | 6,398,822,179.79 | -53.76% | 6,369,877,875.25 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 226,422,176.49 | 99,256,008.45 | 99,636,100.33 | 204,206,964.08 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -46,609,394.19 | -220,155,677.23 | -79,000,804.81 | -3,071,699,244.52 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -46,867,415.02 | -175,452,750.56 | -76,270,757.50 | -1,548,221,216.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,569,240.46 | 409,187,649.62 | -79,638,712.11 | -236,249,156.59 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,504,781,025.21 | 597,755.12 | 50,304.85 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 15,448,269.55 | 14,050,996.57 | 16,387,595.93 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 4,508,196.72 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -219,345.81 | 23,302.18 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,000,000.00 | 965,151.30 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -82,968,126.78 | -3,956,154.94 | -521,108.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 331,973.68 | 255,900.26 | ||
| 减：所得税影响额 | 464,726.89 | 2,094,107.11 | 4,411,114.86 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 32,410.87 | 62,763.09 | ||
| 合计 | -1,570,652,981.46 | 9,810,432.51 | 15,951,111.34 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业
报告期内，公司的主要业务包括影视、综艺、体育、营销等。1、影视业务主要包括影视剧的投资、制作、发行及衍生业务，主要产品包括电视剧、网络剧、电影、网络大电影等。主要通过版权售卖、内容营销、付费分成、衍生品授权或者售卖等方式获取收益。
2、综艺业务主要通过策划、制作综艺及晚会节目，并以买断或分成的形式取得电视和（或）网络视频播出时间内该综艺所有形式的广告权益之经营权，最终通过内容营销、硬广销售、版权售卖、衍生品授权或售卖等方式获取收益。报告期末因公司出售下属子公司，剥离部分综艺节目制作业务。
3、体育业务主要包括体育营销业务和欧洲篮球冠军联赛等自有IP运营业务。体育营销模式是通过自创或者第三方体育赛事载体，为企业广告主提供品牌内容营销服务。自有体育IP主要是负责运营欧洲篮球冠军联赛在中国市场的所有商业权利，包括赞助商、版权、活动、衍生等。
4、营销业务主要包括内容营销和媒介代理两类业务。内容营销，是以综艺、影视等内容为载体，以冠名、特约、互动等差异化整体服务方案，提供契合企业广告主诉求的品牌传播服务，达到客户的产品和品牌得到人们认同之目的；媒介代理以企业广告主为客户，根据客户的媒体投放需求，致力于为客户提供包括电视硬广、户外媒体等媒介投放服务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 长期股权投资期末余额为 6,898.28 万元，较期初增加429.49%，主要系报告期内向北方华录文化科技（北京）有限公司投资所致。 |
| 固定资产 | 固定资产期末余额为 337.48 万元，较期初减少53.41%，主要系报告期内固定资产计提折旧所致。 |
| 无形资产 | 无形资产期末余额为3.46 万元，较期初减少99.92%，主要系报告期内无形资产核销及计提减值所致。 |
| 在建工程 | 无。 |
| 应收票据 | 应收票据期末余额为600 万元，较期初减少94.79%，主要系报告期内部分票据到期所致。 |
| 应收账款 | 应收账款期末余额为55,598.43万元，较期初减少78.12%，主要系报告期内公司强化经营管理和风险管控所致。 |
| 其他应收款 | 其他应收款期末余额为 17,285.19万元，较期初增加130.09%，主要系报告期内公司出售资产所致。 |
| 存货 | 存货期末余额为 33,159.03 万元，较期初增加93.86%，主要系报告期内项目投资增加所致。 |
| 投资性房地产 | 投资性房地产期末余额15,810.84万元，主要系报告期内新购置投资性房地产所致。 |
| 商誉 | 商誉期末余额为0万元，主要系报告期内公司出售资产及计提减值所致。 |
| 长期待摊费用 | 长期待摊费用期末余额为4,125.97万元，较期初减少68.03%，主要系报告期内摊销及计提减值所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
（一）产业链整合优势
公司主业定位于新文创IP内容的提供、运营和产业化战略布局。经过多年的经营发展，公司围绕IP内容矩阵提供孵化、开发、运营、投资管理等业务，通过整合线上及下游资源，在编剧、影视、娱乐、营销等细分业务领域不断强化优势，并持续打破业务部门之间的边界，横向上强化影视、娱乐、营销之间的整合协同，纵向上不断推进内容、媒体和客户之间的深度协作与价值发掘，公司各版块不断与互联网深度融合，通过横纵整合，已初步构建出新文创运营链的战略布局和独有的模式优势。
（二）资源协同优势
公司在客户、媒介、娱乐、营销等细分领域具有深厚的业界资源并形成了资源之间的深度协同，为公司构建成为具有新文创运营模式的文创传媒集团奠定了坚实的资源基础。
（1）在商业化上，公司积累了大量的优质客户资源，在客户内容营销需求不断提升的驱动下，优质且充足的客户资源能够为公司文创内容商业化变现提供强大支撑。
随着互联网渠道发展，伴随传统媒体和新媒体的融合，强大的视频媒体战略合作资源将成为公司各业务板块的重要支撑，公司不但与一线电视媒体缔结了深厚良好的合作关系，也与新兴互联网媒体平台深入开展了广泛的战略合作。
（2）在工业化上，公司积累了一批优秀的专业影视人才队伍，具有较强人力资源优势。
文化产业升级作为国民经济支柱性产业的新风口，产业工业化成为新的发展趋势，强大的人力资源为公司文创内容工业化转化提供了有力的智力支持。
随着移动互联网的普及，内容成为最重要的流量入口，并将连接新的文化消费场景、消费模式，促使文创行业多元化发展，在此背景下，公司众多人才的专业能力和业界资源有力支持了公司文创内容由作坊式制作模式向工业化制作模式的转型，提升了公司多元化变现潜力，护航公司长期可持续发展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年度，公司实现营业收入62,952.12万元，比上年同期减少71.99%；实现营业利润-333,142.77万元，比上年同期减少3,105.41%；实现利润总额-341,446.35万元，比上年同期减少3,294.95%；实现归属于上市公司股东的净利润-341,746.51万元，比上年同期减少3,201.19%。报告期内，公司经营收入主要来源于剧目的海外以及二轮发行、各大卫视的内容营销、硬广项目投放等。
本期业绩变动较大主要系报告期内综艺、内容营销收入大幅下滑，同时，部分影视项目未到收入确认时点致相关营收减少。具体为（1）部分综艺栏目因招商不达预期，出现较大经营亏损。（2）为控制经营风险、加快应收账款周转，公司暂缓与部分经营出现不稳定迹象的商业客户的综艺及内容营销服务，内容营销收入大幅下滑，同时，部分影视项目未到收入确认时点致相关营收减少。（3）公司子公司广东蓝火出售其所持有的北京蓝火100%股权与喀什蓝火剥离以部分存货、应收款项、预付款项等资产偿还上市公司及其关联方债务后的100%股权。公司根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，将相关商誉按照自购买日起一贯的方式分摊至标的公司的资产组合。对以上资产组进行处置，相应冲减分摊至相关资产组的商誉，形成投资损失。（4）鉴于部分客户经营状况出现较大变化、公司裁撤部分经营不善业务线及商誉减值测试结果，公司按照《企业会计准则》和公司相关会计政策计提资产减值准备。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
报告期内，公司投资制作的电视剧《我的青春遇见你》在湖南卫视金鹰剧场播出，《读心》、《不负时光》取得发行许可证，《隐战》后期制作完成，《猎魔杀机》、《天才管家》处于后期制作中，《暗恋橘生淮南》进入拍摄阶段，《建国大业》、《黑色灯塔》、《亲爱的你在哪里》、《与敌共眠》等优质项目正在积极筹备。公司原创人文综艺《小镇故事》于江苏卫视播出，公司参与商务执行的经典音乐综艺《跨界歌王》（第三季）于北京卫视播出，公司参与策划、承制的网络综艺《谢谢啦！崔大夫》在腾讯视频上线。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
是占公司主营业务收入前五名的影视作品
公司主营业务收入前五名的影视作品有综艺节目湖南卫视跨年晚会、《极速前进》（第四季）、《小镇故事》、电视剧《我的青春遇见你》、《我不是精英》，合计收入金额14,174.76万元，占同期主营业务收入的比例为22.67%。公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求：
否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求否营业收入整体情况
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 629,521,249.35 | 100% | 2,247,623,728.70 | 100% | -71.99% |
| 分行业 | |||||
| 传媒行业 | 625,159,097.13 | 99.31% | 2,247,517,745.79 | 100.00% | -72.18% |
| 其他 | 4,362,152.22 | 0.69% | 105,982.91 | 0.00% | 4,015.90% |
| 分产品 | |||||
| 影视 | 86,976,101.04 | 13.82% | 535,996,804.26 | 23.85% | -83.77% |
| 综艺 | 149,963,979.40 | 23.82% | 475,276,489.38 | 21.15% | -68.45% |
| 营销 | 369,650,400.26 | 58.72% | 1,133,703,371.59 | 50.44% | -67.39% |
| 体育 | 17,907,057.77 | 2.84% | 98,887,206.69 | 4.40% | -81.89% |
| 其他 | 5,023,710.88 | 0.80% | 3,759,856.78 | 0.16% | 33.61% |
| 分地区 | |||||
| 华东 | 55,634,003.01 | 8.84% | 499,733,002.41 | 22.23% | -88.87% |
| 华北 | 83,154,227.32 | 13.21% | 428,115,494.30 | 19.05% | -80.58% |
| 西北 | 62,838,479.72 | 9.98% | 31,537,735.85 | 1.40% | 99.25% |
| 华南 | 219,389,313.00 | 34.85% | 897,862,413.46 | 39.95% | -75.57% |
| 海外 | 12,104,555.34 | 1.92% | 64,210,828.65 | 2.86% | -81.15% |
| 西南 | 112,034,292.99 | 17.80% | 32,329,004.99 | 1.44% | 246.54% |
| 东北 | 187,075.47 | 0.03% | 542,452.82 | 0.02% | -65.51% |
| 华中 | 84,179,302.50 | 13.37% | 293,292,796.22 | 13.05% | -71.30% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 传媒行业 | 625,159,097.13 | 748,693,373.00 | -19.76% | -72.18% | -56.97% | -42.34% |
| 分产品 | ||||||
| 影视 | 86,976,101.04 | 44,314,531.08 | 49.05% | -83.77% | -84.88% | 3.74% |
| 综艺 | 149,963,979.40 | 269,184,911.48 | -79.50% | -68.45% | -32.20% | -95.97% |
| 营销 | 369,650,400.26 | 414,332,790.42 | -12.09% | -67.39% | -56.71% | -27.67% |
| 分地区 | ||||||
| 华南 | 219,389,313.00 | 277,106,828.98 | -26.31% | -75.57% | -61.66% | -45.81% |
| 西南 | 112,034,292.99 | 117,085,953.59 | -4.51% | 246.54% | 326.94% | -19.68% |
| 华中 | 84,179,302.50 | 119,335,085.96 | -41.76% | -71.30% | -43.83% | -69.33% |
| 华北 | 83,154,227.32 | 115,478,041.94 | -38.87% | -80.57% | -71.50% | -44.19% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
| 产品分类 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 影视 | 44,314,531.08 | 5.88% | 293,152,188.99 | 16.85% | -84.88% |
| 综艺 | 269,184,911.48 | 35.73% | 397,010,333.56 | 22.82% | -32.20% |
| 营销 | 414,332,790.42 | 54.99% | 957,075,814.41 | 55.00% | -56.71% |
| 体育 | 20,278,323.11 | 2.69% | 89,649,726.86 | 5.15% | -77.38% |
| 其他 | 5,321,671.06 | 0.71% | 3,195,673.48 | 0.18% | 66.53% |
说明
无。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司本期合并范围减少2户三级子公司：喀什蓝色火焰文化传媒有限公司、北京蓝色火焰娱乐文化有限公司；增加1户二级子公司：北京百纳京华文化传媒有限公司。本公司于2018年11月注册成立全资子公司北京百纳荟萃文化传媒有限公司，截至报告日，未对该公司实际出资，且该公司无业务发生。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 197,147,862.26 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 31.32% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 44,201,364.19 | 7.02% |
| 2 | 第二名 | 44,201,364.19 | 7.02% |
| 3 | 第三名 | 40,094,339.62 | 6.37% |
| 4 | 第四名 | 34,645,247.09 | 5.50% |
| 5 | 第五名 | 34,005,547.17 | 5.40% |
| 合计 | -- | 197,147,862.26 | 31.32% |
主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 420,637,492.69 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 40.75% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 129,637,492.69 | 12.56% |
| 2 | 第二名 | 100,000,000.00 | 9.69% |
| 3 | 第三名 | 85,000,000.00 | 8.24% |
| 4 | 第四名 | 58,800,000.00 | 5.70% |
| 5 | 第五名 | 47,200,000.00 | 4.56% |
| 合计 | -- | 420,637,492.69 | 4076% |
主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 86,486,914.79 | 126,777,513.01 | -31.78% | 主要系本报告期项目宣发和销售服务费减少所致。 |
| 管理费用 | 161,694,743.80 | 84,497,504.49 | 91.36% | 主要系本报告期前期项目费用增加所致。 |
| 财务费用 | -8,153,865.65 | -4,874,268.51 | -67.28% | 主要系本报告期银行存款利息收入增加所致。 |
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,552,943,936.13 | 2,040,464,551.06 | -23.89% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,415,074,914.75 | 1,969,502,929.33 | -28.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 137,869,021.38 | 70,961,621.73 | 94.29% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,554,014,704.65 | 3,326,349,419.04 | -23.22% |
| 投资活动现金流出小计 | 2,654,022,324.02 | 3,840,201,168.91 | -30.89% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -100,007,619.37 | -513,851,749.87 | 80.54% |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | 211,800,000.00 | -71.67% |
| 筹资活动现金流出小计 | 193,358,504.01 | 260,360,714.16 | -25.73% |
| 筹资活动产生的现金流量净 | -133,358,504.01 | -48,560,714.16 | -174.62% |
| 额 | |||
| 现金及现金等价物净增加额 | -95,492,140.08 | -491,450,442.91 | 80.57% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用2018年年度经营活动产生的现金流量净额13,786.90万元，较上年同期7,096.16万元增加94.29%，主要系本期公司强化经营管理和风险管控，加强项目规划及周期管理所致。2018年投资活动产生的现金流量净额净额-10,000.76万元，较上年同期-51,385.17万元增加80.54%，主要系本期理财增量变小所致。2018年筹资活动产生的现金流量净额-13,335.85万元，较上年同期-4,856.07万元减少174.62%，主要系公司本报告期借款较少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用报告期内经营活动产生的现金流量金额为13,786.90万元，与本年净利润-341,908.52万元，存在重大差异的主要原因是本报告期计提资产减值及公司出售资产投资损失所致。
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -1,481,171,951.07 | 43.94% | 主要系本报告期公司出售资产投资损失所致。 | 否 |
| 资产减值 | 1,498,590,606.73 | -43.89% | 主要系本报告期公司计提商誉减值、坏账准备、存货跌价准备等所致。 | 否 |
| 营业外收入 | 2.00 | |||
| 营业外支出 | 83,035,756.73 | -2.46% | 主要系公司处置部分经营不善业务所致。 | 否 |
| 其他收益 | 14,938,543.23 | -0.44% | 主要系收到政府扶持资金所致。 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 681,010,423.94 | 20.32% | 762,975,928.51 | 10.55% | 9.77% | 主要系报告期内公司归还到期借款所致。 |
| 应收账款 | 555,984,345.19 | 16.59% | 2,541,167,177.42 | 35.13% | -18.54% | 主要系报告期内公司强化经营管理和风险管控所致。 |
| 存货 | 331,590,280.38 | 9.89% | 171,046,428.67 | 2.36% | 7.53% | 主要系报告期内项目投资增加所致。 |
| 投资性房地产 | 158,108,367.57 | 4.72% | 0.00% | 4.72% | 主要系报告期内新购置投资性房地产所致。 | |
| 长期股权投资 | 68,982,849.30 | 2.06% | 13,028,162.54 | 0.18% | 1.88% | 主要系报告期内向北方华录文化科技（北京）有限公司投资所致。 |
| 固定资产 | 3,374,780.74 | 0.10% | 7,244,332.32 | 0.10% | 0.00% | 主要系报告期内固定资产计提折旧所致。 |
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 1.19% | 163,000,000.00 | 2.25% | -1.06% | 主要系报告期内归还到期借款所致。 |
| 预付账款 | 392,320,000.66 | 11.71% | 377,925,348.21 | 5.22% | 6.49% | 主要系报告期内资产规模变化所致。 |
| 其他应收款 | 172,851,871.64 | 5.16% | 75,123,294.34 | 1.04% | 4.12% | 主要系报告期内公司出售资产所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
广东蓝火因款项纠纷部分银行账户被冻结，截至本报告期末冻结账户内存款余额合计人民币13,526,635.51元。公司于2018年9月18日发布了《关于下属公司部分银行账户被冻结的公告》（公告编号：2018-077）、10月12日发布了《关于下属公司部分资金解除冻结暨银行账户被冻结的进展公告》（公告编号：2018-080）、11月7日发布了《关于下属公司部分银行账户被冻结的进展公告》（公告编号：2018-087）、12月7日发布了《关于下属公司部分银行账户被冻结的进展公告》（公告编号：2018-088）、 2019年1月8日发布了《关于下属公司部分银行账户被冻结的进展公告》（公告编号：2019-001）、2019年2月14日发布了《关于下属公司部分银行账户被冻结的进展公告》（公告编号：2019-012）、2019年3月7日发布了《关于下属公司部分银行账户解除冻结暨银行账户被冻结的进展公告》（公告编号：2019-018）、2019年4月8日发布了《关于下属公司部分银行账户被冻结的进展公告》（公告编号：2019-027）。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 57,560,826.79 | 5,688,989.40 | 911.79% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017 | 2016年非公开发行股份募集资金 | 217,210.92 | 12,814.64 | 114,705.85 | 50,499.9 | 107,331.83 | 49.41% | 108,593.29 | 存放于募集资金专户、购买保本型理财产品。 | 0 |
| 合计 | -- | 217,210.92 | 12,814.64 | 114,705.85 | 50,499.9 | 107,331.83 | 49.41% | 108,593.29 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1227号核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）共计103,922,495 股，每股发行价格为人民币21.08 元，此次募集资金总额为人民币2,190,686,194.60 元，扣除本次发行费用后，实际募集资金净额为人民币2,172,109,175.67 元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年9月21日对公司以上募集资金到位情况进行了验资，并出具了中天运[2016]验字第90089号《验资报告》。截至2018年12月31日，公司实际累计使用募集资金114,705.85万元，本报告期内实际使用12,814.64万元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超 | 是否 | 募集资金承 | 调整后投资 | 本报告期 | 截至期末累 | 截至期 | 项目 | 本报告期 | 截止报告 | 是否 | 项目 |
| 募资金投向 | 已变更项目(含部分变更) | 诺投资总额 | 总额(1) | 投入金额 | 计投入金额(2) | 末投资进度(3)＝(2)/(1) | 达到预定可使用状态日期 | 实现的效益 | 期末累计实现的效益 | 达到预计效益 | 可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 影视剧内容制作 | 是 | 59,327.73 | 93,827.73 | 8,944.37 | 30,957.22 | 32.99% | 932.76 | 26,740.68 | 不适用 | 否 | ||
| 媒介资源集中采购 | 是 | 29,227.73 | 51,970.22 | 1,260 | 23,230.22 | 44.70% | -1,863.68 | -87.54 | 不适用 | 否 | ||
| 体育赛事运营 | 是 | 49,327.73 | 12,327.73 | - | 12,322.8 | 99.96% | - | 154.63 | 不适用 | 否 | ||
| 综艺节目制作 | 是 | 79,327.73 | 59,085.24 | 2,610.27 | 48,195.61 | 81.57% | -3,627.00 | 17,599.28 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 217,210.92 | 217,210.92 | 12,814.64 | 114,705.85 | -- | -- | -4,557.92 | 44,407.05 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 不适用 | ||||||||||||
| 合计 | -- | 217,210.92 | 217,210.92 | 12,814.64 | 114,705.85 | -- | -- | -4,557.92 | 44,407.05 | -- | -- | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 部分综艺节目招商不达预期；媒介资源采购招商不达预期。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无。 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||||
| 2016 年10 月 12 日召开第二届董事会第三十七次会议及二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司使用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金， | ||||||||||||
| 置换金额为人民币 782,363,659.10元。 | ||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 | |
| 综艺节目制作项目下《跨界歌王》（第一季）、（第二季）的募集资金结余共计6,494.49万元，原因系项目合作方式改变所致。经公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第十六次会议以及2018年第二次临时股东大会审议通过将上述结余募集资金投入“与主流卫视合作的自主研发的大型晚会类节目，主要针对每年的6.18（京东购物节），11.11（天猫购物节）等大型购物节日，与购物平台、主流卫视及各大品牌联合制作的招商引流类晚会”。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-093） | ||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存放于募集资金专户、购买保本型理财产品。 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无。 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 影视剧内容制作 | 影视剧内容制作 | 93,827.73 | 8,944.37 | 30,957.22 | 32.99% | 932.76 | 不适用 | 否 | |
| 媒介资源集中采购 | 媒介资源集中采购 ；综艺节目制作 | 51,970.22 | 1,260 | 23,230.22 | 44.70% | -1,863.68 | 不适用 | 否 | |
| 综艺节目制作 | 综艺节目制作 | 59,085.24 | 2,610.27 | 48,195.61 | 81.57% | -3,627.00 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | -- | 204,883.19 | 12,814.64 | 102,383.05 | -- | -- | -4,557.92 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 2018年12月10日召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第十六次会议以及2018年12月26日召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司变更部分募集资金用途的事项。为了提高募集资金使用效率、改善公司现有业务布局，公司将综艺节目制作项目中22,742.49万元募集资金用途变更为媒介资源集中采购项目。综 | ||||||||
| 艺节目制作项目及媒介资源集中采购项目的实施主体也拟变更为公司全资子公司北京百纳京华文化传媒有限公司。同时，公司拟将媒介资源集中采购项目类别下的子项目、综艺节目制作项目类别下的部分子项目进行变更。综合考量影视行业发展趋势以及公司以往制作的影视剧市场表现，为了提高募集资金的使用效率，公司将原计划投入到电视剧《前任后遗症》的募集资金用于投资目前前期筹备相对成熟、制作期临近、预计效益更可观的影视剧项目《我的兄弟是乾隆》。相关公告详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-093） | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 部分综艺节目招商不达预期；媒介资源采购招商不达预期。 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无。 |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 南京大道行知文化传媒有限公司 | 喀什蓝火剥离以部分存货、应收款项、预付款项等资产偿还上市公司及关联方债务后的100%股权及北京蓝火 | 2018年12月14日 | 410 | -49,778.16 | 本次交易有利于改善公司现有业务布局、优化资产结构、聚焦核心业务、提升公司中长期盈利能力。喀什蓝火、北 | 44.01% | 根据喀什蓝火资产评估报告及抵债资产评估报告、北京蓝火资产评估报告，交易双方同意，以审计、评估基准日， | 否 | 不存在 | 是 | 是 | 2018年12月14日 | 详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于全资子公司出售资产的公告》（公告编号：2018-098）、《关于全资 |
| 100%股权 | 京蓝火将不再纳入上市公司合并报表范围。 | 评估机构对喀什蓝火整体、北京蓝火整体所做的资产评估结果作为定价依据。 | 子公司出售资产的补充公告》（公告编号：2018-100） |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司 | 子公司 | 内容营销等 | 90,000,000.00 | 270,356,833.03 | -79,609,272.54 | 380,973,041.73 | -339,971,013.61 | -414,857,359.79 |
| 喀什蓝色火焰文化传媒有限公司（报告期末已处置） | 子公司 | 综艺节目及部分影视业务 | 10,000,000.00 | 172,342,486.91 | -14,535,294.08 | 52,351,637.20 | -470,877,369.03 | -494,277,818.12 |
报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 喀什蓝色火焰文化传媒有限公司 | 转让股权 | 优化资产结构、改善现有业务布局。 |
| 北京蓝色火焰娱乐文化有限公司 | 转让股权 | 优化资产结构、改善现有业务布局。 |
主要控股参股公司情况说明无。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、政策支持和国民文化消费升级为国内文化产业提供了广大市场空间“十三五”产业政策释放行业发展契机。《文化部“十三五”时期文化产业发展规划》将“到2020年文化产业要成为国民经
济支柱性产业”列为目标。根据该目标，文化产业未来的增加值至少应该达到5万亿元，年均名义增长率至少要保持在13%以上，这意味着作为文化产业重要组成部分的传媒产业在“十三五”期间将在总体上保持高速增长。
国民文化消费水平的持续提升为行业增长提供了源源不断的内生动力。在国内GDP增速整体趋于平稳的趋势下，过去十年我国传媒产业总值能够以每年不低于12%的增速高速发展，增速长期保持在GDP增速之上，预计2018年中国传媒产业市场规模将突破2万亿元。影视文化行业方面， 2018年全国电影总票房609.76亿元，同比增长9.06%；国产电影票房378.97亿元，同比增长25.89%，市场占比62.15%，市场规模持续扩大，市场主体地位更加巩固； 2018年全国电视剧备案公示数量1163部，基本与2017年电视剧备案公示数量1175部保持持平，仍保持高数量产出。
2、市场竞争白热化、互联网渠道强势崛起重塑内容制作行业格局
近年来，移动互联网高速发展，智能终端迅速普及，互联网等新兴媒体渠道因具有信息传播速度快、平台开放性高和内容分发渠道广等优点，网络视频付费用户呈现爆发式增长态势，对以电视台为主要代表的传统渠道的冲击进一步加剧。在这一背景下，传统内容公司面临受众迁移带来的内容制作转型升级的迫切需要，内容为王的趋势在多渠道时代愈加凸显。同时，内容制作行业市场竞争日趋白热化，一方面资本大幅涌入，栏目数量同比大幅增长，制作成本快速攀升，另一方面行业监管政策不断趋严，栏目制作风险上升，倒逼内容公司全面更新组织管理架构，建立一整套以风险控制为核心，全新的商业化、工业化的内容创作流程。
面对风险与机遇并存的市场，只有具有高度的市场敏感性和反应能力、拥有卓越并市场化的人才梯队团队、具备灵活的管理控制体制机制的内容公司，才能在新的行业格局中，不断提升制作及营销能力、不断创新内容衍生商业模式，从而在产业链上下游争取更强的议价能力并夺取更大的市场份额。
3、移动互联网时代的竞争，精品化内容才是文创企业的核心
移动互联网时代，视频内容成为移动互联网时代最重要的流量入口，视频内容领域流量的竞争本质上是内容质量的竞争，优胜劣汰、产品优化是市场竞争的必然选择，精品内容成为了视听媒体最重要的核心竞争资源。
移动互联网时代，用户的消费时间必然向精品内容倾斜，从而导致流量向精品内容聚集，因此，内容生产企业必然从追求内容作品的生产规模转而追求内容作品的生产质量，基于精品内容而产生的流量效应和可变现空间能够帮助内容生产企业延长产业链，企业对内容进行线上线下多渠道，多维度的影视剧、综艺、动漫、衍生品、整合营销等多元开发成为必然，精品内容也为企业拓展商业空间提供了更多可能。
（二）公司发展战略
公司主业定位于新文创IP内容提供、运营和产业化平台运作，将以创作、优选精品内容为基点，多元化战略布局文创产业投资、管理、运营，优化升级公司新文创运营链生态平台，助推中国文创产业革新，成为国内领先的新文创模式下的多元化文化传媒集团。
（1）构建内容矩阵
公司将建立以IP为核心的内容矩阵，内外兼修，围绕头部作品打造超级IP集群，公司内部强化创作体系，建立独有的巨量精品IP内容库，强化自主IP知识产权；外部充分展开市场合作，为业内人才提供孵化、开发、运营、商业化等各个环节上的系统性解决方案,通过合作放大IP的运营价值并加强商业化能力；依托公司IP内容矩阵体系构建电视剧、电影、内容营销、艺人经纪及相关服务的多元化的文创运营链生态平台。
（2）强化创意体系
创意作为文创产业的核心生产要素，一直以来公司从战略高度强调自有创意体系建设，依托创意人才的智慧、技能和天赋，提高文创内容品质，并借助于商业对文化资源进行整合与延展，提高文创产品附加价值。
（3）塑造内容商业生态
文化多业态融合与联动已成为内容产业的发展趋势，公司围绕以电视剧、电影、内容营销相关服务的多元化业态塑造精品、协同、共生商业生态。短中期以电视剧业务为主要抓手，着重电视剧内容的创选、储备、投资、制作、发行、运营。长期优化影视、内容营销、艺人经纪及相关服务的业务战略布局、投资及运营管理。通过产业链的整合协同，驱动公司业务多元化拓展商业空间，形成电视剧、电影、内容营销及相关服务齐头并进格局，提升公司核心竞争优势，打造行业标杆。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
公司2019年影视项目计划
| 序号 | 名称 | 预计开机/播出时间 | 项目进度 | 主要演职人员 |
| 1 | 黑色灯塔（原名：等你说爱我） | 2019年1月开机 | 制作阶段 | 导演：史赫然 ；主演：吴倩、杨玏 |
| 2 | 亲爱的你在哪里 | 2019年1月开机 | 制作阶段 | 导演：王迎 ； 主演：王雷、秦海璐、张铎 |
| 3 | 建国大业（原名：光荣与梦想） | 2019年3月开机 | 制作阶段 | 导演：赵一龙、王伟民；主演：李晨、关晓彤 |
| 4 | 与敌共眠 | 预计2019年6月开机 | 筹备阶段 | 导演：林黎胜 |
| 5 | 借你一世玲珑 | 预计2019年下半年开机 | 筹备阶段 | 导演：张睿 |
| 6 | 灿烂的你 | 开机时间待定 | 筹备阶段 | 待定 |
| 7 | 法援佳人 | 开机时间待定 | 筹备阶段 | 待定 |
以上的投资制作计划是目前的初步规划。公司经营层可能根据市场变化、剧本进度、主创档期等因素对项目进行增加、减少、替换和调整。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2018年05月08日 | 其他 | 其他 | 详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于举行2017年度网上业绩说明会的公告》（公告编号：2018-029） |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用
报告期内，经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，2017年度利润分配预案为以截至2017年12月31日公司总股本81,246.1176万股为基数，向全体股东每10股派0.28元人民币（含税），合计派发现金股利2,274.89万元人民币。该项利润分配方案已于2018年6月19日召开的2017年度股东大会审议通过并于2018年8月实施完毕。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.00 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 812,461,176 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0.00 |
| 可分配利润（元） | -2,408,451,404.06 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 0.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2016年度利润分配方案情况
2017年4月20日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过，2016年度公司利润分配预案：以公司2016年12月31日总股本81,246.1176万股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币（含税），合计派发现金股利8,124.61万元人民币。该项利润分配方案已于2017年5月15日召开的2016年度股东大会审议通过并于2017年7月实施完毕。
2、2017年度利润分配预案情况
2018年4月23日，经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，2017年度公司利润分配预案：以公司2017年12月31日总股本81,246.1176万股为基数，向全体股东每10股派0.28元人民币（含税），合计派发现金股利2,274.89万元人民币。该项利润分配方案已于2018年6月19日召开的2017年度股东大会审议通过并于2018年8月实施完毕。
3、2018年度利润分配预案情况
2019年4月23日，经公司第三届董事会第三十四次会议审议通过，2018年度公司利润分配预案：公司2018年度拟不进行现金分红，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。该分配预案尚待股东大会审议通过。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
公司第三届董事会第三十四次会议审议通过《关于公司2018年度利润分配预案的议案》，由于2018年度公司亏损，公司2018年度累计未分配利润为负值，2018年度公司利润分配预案：公司2018年度拟不进行现金分红，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。该分配预案尚待股东大会审议通过。
分红年度
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2018年 | 0.00 | -3,417,465,120.75 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | ||
| 2017年 | 22,748,912.93 | 110,198,505.77 | 20.64% | 22,748,912.93 | 20.64% | ||
| 2016年 | 81,246,117.60 | 378,457,756.76 | 21.47% | 81,246,117.60 | 21.47% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或 | 盈峰投资控股 | 保持上市公司 | 盈峰集团与普罗非作为联合受让方协议受让公司 | 2018 | 长期 | 正 |
| 权益变动报告书中所作承诺 | 集团有限公司 | 独立性、避免同业竞争、规范关联交易承诺 | 142,560,000股股份时，盈峰集团、盈峰集团的控股股东及实际控制人何剑锋先生作出如下承诺：（一）保持上市公司独立性承诺：在本次收购完成后，盈峰控股及其一致行动人将严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关规章及《北京华录百纳影视股份有限公司章程》等相关规定，不利用第一大股东及其一致行动人的身份谋取不当利益，保证上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与盈峰控股、普罗非、盈峰控股及普罗非控制的其他企业完全分开，保持上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面的独立。（二）避免同业竞争的承诺：1、本次收购完成，盈峰集团与上市公司将产生潜在同业竞争问题，具体如下：深圳盈峰传媒有限公司系盈峰集团通过广东盈峰文化投资有限公司间接控股的控股子公司，盈峰传媒成立于2016年12月12日，目前专业从事影视、综艺节目和互联网短视频内容创作，与上市公司构成同业竞争关系。就上述潜在同业竞争问题，盈峰集团将在受让华录百纳股份成为华录百纳控股股东后的三年内，在符合相关法律法规及规范性文件的前提下，将按照上市公司的要求，采取将所持盈峰传媒股权转让给上市公司或无关联第三方或注销、停止相关业务的方式，消除同业竞争问题。2、除以上说明外，盈峰集团将在本次收购完成后采取如下措施避免同业竞争：（1）盈峰集团及其控制的企业，不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对上市公司构成竞争的业务及活动或拥有与上市公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；（2）盈峰集团及其控制的企业，如出售与上市公司生产、经营相关的任何资产、业务或权益，上市公司在同等条件下均享有优先购买权。若违反上述承诺，盈峰集团将对前述行为给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。（三）规范关联交易的承诺：本次收购完成后，盈峰集团将采取如下措施规范减少和规范关联交易：（1）尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易；（2）对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；（3）关联交易价格按照市场原则确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；（4）保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关 | 年03月23日 | 常履行 |
| 联股东的利益。若违反上述承诺，盈峰集团将对前述行为给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。 | ||||||
| 宁波普罗非投资管理有限公司 | 保持上市公司独立性、避免同业竞争、规范关联交易承诺 | 盈峰集团与普罗非作为联合受让方协议受让公司142,560,000股股份时，普罗非、普罗非的控股股东佛山顺德君域管理有限公司及普罗非实际控制人何享健先生作出如下承诺：（一）保持上市公司独立性承诺：在本次收购完成后，宁波普罗非及其一致行动人将严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关规章及《北京华录百纳影视股份有限公司章程》等相关规定，不利用第一大股东及其一致行动人的身份谋取不当利益，保证上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与盈峰控股、普罗非、盈峰控股及普罗非控制的其他企业完全分开，保持上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面的独立。（二）避免同业竞争的承诺：本次收购完成后，普罗非将采取如下措施避免同业竞争：（1）普罗非及其控制的企业，不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对上市公司构成竞争的业务及活动或拥有与上市公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；（2）普罗非及其控制的企业，如出售与上市公司生产、经营相关的任何资产、业务或权益，上市公司在同等条件下均享有优先购买权。若违反上述承诺，普罗非将对前述行为给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。（三）规范关联交易的承诺：本次收购完成后，普罗非将采取如下措施规范减少和规范关联交易：（1）尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易；（2）对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；（3）关联交易价格按照市场原则确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；（4）保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。若违反上述承诺，普罗非将对前述行为给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。 | 2018年03月23日 | 长期 | 正常履行 | |
| 资产重组时所作承诺 | 胡刚及其亲属胡杰、李慧珍，广东蓝火管理层股东 | 股份锁定承诺 | 胡刚及其亲属胡杰、李慧珍，广东蓝火管理层股东在公司发行股份及支付现金购买广东蓝火100%股权事项中承诺：所认购的公司股票，自本次发行完成之日起12个月内不得进行转让或上市交易。自本次发行完成届满12个月之日起，本次认购的全部公司股份分五 | 2014年11月07日 | 2014年11月7日至公司2018 | 正常履行 |
| 次解锁。 | 年年度报告出具日之后 | |||||
| 深圳市蓝火投资管理企业（有限合伙） | 股份锁定承诺 | 深圳市蓝火投资管理企业（有限合伙）在公司发行股份及支付现金购买广东蓝火100%股权事项中承诺：所认购的公司股票，自本次发行完成之日起36个月内不得进行转让或上市交易；自本次发行完成届满36个月之日起，分三次解锁。 | 2014年11月07日 | 2014年11月7日至公司2018年年度报告出具日之后 | 正常履行 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 华录文化产业有限公司 | 避免同业竞争、规范关联交易及其他承诺 | （一）避免同业竞争的承诺：公司原控股股东华录文化产业有限公司及实际控制人中国华录集团有限公司出具了承诺：1、本股东/本实际控制人及本股东/本实际控制人所控制的企业目前没有以任何形式从事与华录百纳及其控股企业的主营业务构成或者可能构成直接或者间接竞争关系的业务或者活动。2、本股东/本实际控制人承诺，本股东/本实际控制人及本股东/本实际控制人所控制的企业将不在中国境内外以任何形式从事与华录百纳及其控股企业主营业务相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何与华录百纳业务直接或间接竞争的业务、企业、项目或其他任何活动。3、本股东/本实际控制人承诺，赔偿华录百纳因违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。（二）规范关联交易的承诺：公司原控股股东华录文化产业有限公司及实际控制人中国华录集团有限公司出具了承诺：1、本股东/实际控制人将严格按照《公司法》等法律法规、规范性文件的要求，以及华录百纳公司章程、内部规章制度的规定，行使股东权利，履行股东义务，在涉及关联交易事项进行表决时，回避表决。2、本股东/实际控制人及所控制的企业将杜绝一切非法占用公司资金、资产、资源的行为；在任何情况下，不要求公司违规向本股东/实际控制人或本股东/实际控制人控制的企业提供任何形式的担保。3、本股东/实际控制人将尽量避免与公司发生关联交易。对于公司股东/实际控制人与公司不可避免的关联交易，公司股东/实际控制人将严格履行《公司法》及公司章程规定的决策程序，遵循平等互利、诚实信用、等价有 | 2012年02月09日 | 2018年5月28日（公司控股股东及实际控制人发生变更） | 正常履行 |
| 偿、公平交易的原则签订合同，合同约定的价格以市场公允价格为基础，绝不利用关联交易损害公司及其他股东的利益，并且，在公司首次公开发行股票并上市后，遵循相关规则及公司内部制度的规定履行信息披露义务。4、自本承诺函出具日起，本股东/实际控制人承诺，赔偿公司因本股东/实际控制人违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。（三）原控股股东华录文化产业有限公司关于公司社会保险事项的相关承诺：华录百纳存在因员工个人原因无法在公司缴纳社会保险之情形，如出现该员工要求公司承担任何赔偿责任或社保主管机关要求公司依法为其缴纳社保费用、滞纳金和罚款时，华录文化产业有限公司将以自有资金及时足额缴纳相关社保费用、滞纳金及罚款。 | ||||||
| 李慧珍 | 股份锁定承诺 | 李慧珍在公司2014年非公开发行股份募集重组配套资金事项中承诺：本次认购的全部上市公司股票自本次发行完成之日起36个月内不得进行转让或上市交易；自本次发行完成届满36个月之日起，分三次解锁。 | 2014年11月07日 | 2014年11月7日至公司2018年年度报告出具日之后 | 正常履行 | |
| 2016年非公开发行股份认购对象 | 股份锁定承诺 | 公司2016年非公开发行股份的认购对象承诺在公司非公开发行A股股份的锁定期内（自发行完成之日起36个月内）不通过任何方式转让其持有的股份。 | 2016年09月30日 | 三年 | 正常履行 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
2019年4月23日公司召开第三届董事会第三十四次会议审议通过《关于公司会计政策变更的议案》，2017年中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）新修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》，并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。2018年6月15日财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），要求对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按相关规定编制财务报表。根据上述会计准则的修订要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更。
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），公司本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整，对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益无影响。根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本公司作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017年度其他收益131,452.73元，调减2017年度营业外收入131,452.73元。新金融工具准则政策变更不涉及以前年度的追溯调整，不影响公司2018年度相关财务指标。公司将于2019年1月1日起执行新金融工具准则。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司本期合并范围减少2户三级子公司：喀什蓝色火焰文化传媒有限公司、北京蓝色火焰娱乐文化有限公司；增加1户二级子公司：北京百纳京华文化传媒有限公司。本公司于2018年11月注册成立全资子公司北京百纳荟萃文化传媒有限公司，截至报告日，未对该公司实际出资，且该公司无业务发生。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 150 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 关黎明、杨志 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 非重大诉讼事项汇总 | 51,169.93 | 否 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 芜湖美的厨房电器制造有限公司 | 实际控制人直系亲属控制的法人 | 提供服务 | 综艺栏目植入 | 市场公允 | 283.02 | 283.02 | 1.89% | 30,000 | 否 | 现金 | 283.02 | ||
| 芜湖美的厨卫电器制造有限公司 | 实际控制人直系亲属控制的法人 | 提供服务 | 综艺栏目植入 | 市场公允 | 566.04 | 566.04 | 3.77% | 否 | 现金 | 566.04 | |||
| 广州华艺国际拍卖有限公司 | 同一实际控制人 | 销售 | 销售货物 | 市场公允 | 10.50 | 10.50 | 2.87% | 否 | 现金 | 10.50 | |||
| 宁夏美御葡萄酒酿造有限公司 | 实际控制人直系亲属控制的法人 | 销售 | 销售货物 | 市场公允 | 41.32 | 41.32 | 11.30% | 否 | 现金 | 41.32 | |||
| 中国华录集团有限公司 | 原实际控制人（报告期内变更），现持有上市公司5%以上股份的法人 | 租赁 | 房屋租赁 | 市场公允 | 14.36 | 14.36 | 0.87% | 1,000 | 否 | 现金 | 14.36 | ||
| 中国华录信息产业有限公司北京科技分公司 | 原实际控制人（报告期内变更）控制的法人 | 提供服务 | 物业管理服务 | 市场公允 | 3.02 | 3.02 | 0.18% | 否 | 现金 | 3.02 | |||
| 华录光存储研究院（大连）有限公司 | 原实际控制人（报告期内变更）控制的法人 | 销售货物 | 销售货物 | 市场公允 | 77.92 | 77.92 | 80.35% | 否 | 现金 | 77.92 |
| 合计 | -- | -- | 996.18 | -- | 31,000 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 无。 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 预计2018年度，公司或公司子公司基于日常经营需要与中国华录集团有限公司或其下属公司发生产品采购或销售、租赁及服务等交易，总金额不超过1,000.00万元，报告期内实际交易金额为95.30万元；预计2018年度，与盈峰投资控股集团有限公司或其下属公司、美的集团股份有限公司或其下属公司发生产品采购或销售、租赁、内容营销及服务等交易，总金额不超过30,000万元，报告期内实际交易金额为900.88万元。 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用。 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
| 中国华录集团有限公司 | 原实际控制人（报告期内变更），现持有上市公司5%以上股份的法人 | 北方华录文化科技（北京）有限公司 | 技术开发、技术咨询、技术服务;销售电子产品、电子元器件、通讯设备、计算机、软件及辅助设备、仪器仪表;计算机技术培训;技术检测;计算机系统集成;组织文化艺术交流活动(不含演出);承办展览展示活动;电脑动画设计;图文设计;技术进出口、货物进出口、代理进出口;影视策划;项目投资;区域规划;城市规划;体育运动项目经营(高危险性运动项目除外);体育场馆经营;室内手工制作娱乐服务;社区文化活动服务;从事文化经纪业务;经济贸易咨询;文艺创作;会议服务;市场调查;设计、制作、发布广告;教育咨询;室内装饰工程设计;专业承包;物业管理;电影发行;电影放映;广播电视节目制作;演出经纪;文艺表演;从事拍卖业务。 | 2,396.62万元 | 93,933.99 | 27,266.63 | 730.46 |
| 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） | 不适用。 | ||||||
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用租赁情况说明公司报告期内租赁办公场所合计1,783.39万元，公司对外出租房产取得收入合计436.22万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 披露日期 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司 | 2017年04月24日 | 9,000 | 2017年09月28日 | 9,000 | 连带责任保证 | 债务到期后2年 | 是 | 否 | ||||
| 广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司 | 2017年04月24日 | 15,000 | 2017年11月29日 | 15,000 | 连带责任保证 | 债务到期后2年 | 是 | 否 | ||||
| 广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司 | 2017年04月24日 | 5,000 | 2018年04月03日 | 5,000 | 连带责任保证 | 债务到期后2年 | 否 | 否 | ||||
| 喀什蓝色火焰文化传媒有限公司 | 2017年04月24日 | 20,000 | 2018年04月03日 | 20,000 | 连带责任保证 | 2019年1月已签署担保解除协议 | 否 | 否 | ||||
| 所有下属子公司（尚未实际发生） | 2018年04月23日 | 120,000 | ||||||||||
| 广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司（尚未实际发生） | 2018年09月13日 | 5,000 | ||||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 125,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 25,000 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 174,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 25,000 | |||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 喀什蓝色火焰文化传媒有限公司 | 2018年07月31日 | 1,840.85 | 2018年08月02日 | 1,840.85 | 连带责任保证 | 2019年1月担保已终止 | 否 | 否 | ||||
| 喀什蓝色火焰文化传媒有限公司（尚未实际发生） | 2018年07月31日 | 8,159.15 | ||||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 10,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 1,840.85 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 10,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 1,840.85 | |||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 135,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 26,840.85 | |||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 184,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 26,840.85 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 9.07% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 26,840.85 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 26,840.85 | ||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明无。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 90,000 | 85,000 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 30,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 120,000 | 85,000 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名 | 受托机构（或受托人） | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益 | 计提减值准 | 是否经过法 | 未来是否还 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 称（或受托人姓名） | 类型 | 式 | 实际收回情况 | 备金额（如有） | 定程序 | 有委托理财计划 | ||||||||||
| 北京银行 | 银行 | 保本保收益型 | 41,000 | 闲置募集资金 | 2017年11月09日 | 2018年02月09日 | 在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | 保本保收益 | 2.90% | 282.73 | 119.85 | 已收回 | 是 | 是 | 详见巨潮资讯网《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2017-098）、《关于调整闲置募集资金进行现金管理投资范围和期限的公告（2018-057）（下同） | |
| 北京银行 | 银行 | 保本保收益型 | 10,000 | 闲置募集资金 | 2017年12月28日 | 2018年02月06日 | 在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存 | 保本保收益 | 2.80% | 28.95 | 26.05 | 已收回 | 是 | 是 |
| 款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | ||||||||||||||||
| 北京银行 | 银行 | 保本保收益型 | 10,000 | 闲置募集资金 | 2018年02月08日 | 2018年03月20日 | 在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | 保本保收益 | 2.80% | 28.95 | 28.95 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行 | 银行 | 保本保收益型 | 41,000 | 闲置募集资金 | 2018年02月14日 | 2018年05月17日 | 在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | 保本保收益 | 2.90% | 282.73 | 282.73 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 北京 | 银行 | 保本保收 | 10,000 | 闲置募集 | 2018年03 | 2018年05 | 在银行间市场、交易所及其他 | 保本 | 2.80% | 29.67 | 29.67 | 已收 | 是 | 是 |
| 银行 | 益型 | 资金 | 月22日 | 月02日 | 交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | 保收益 | 回 | |||||||||
| 北京银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 55,000 | 闲置募集资金 | 2018年07月20日 | 2018年08月24日 | 在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | 保本浮动收益 | 3.60% | 179.12 | 179.12 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 55,000 | 闲置募集资金 | 2018年08月24日 | 2019年09月28日 | 在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交 | 保本浮动收益型 | 3.40% | 169.17 | 169.17 | 已收回 | 是 | 是 |
| 易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | ||||||||||||||||
| 北京银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 55,000 | 闲置募集资金 | 2018年09月28日 | 2018年11月02日 | 在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | 保本浮动收益 | 3.40% | 169.17 | 169.17 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 55,000 | 闲置募集资金 | 2018年11月07日 | 2018年12月12日 | 在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、 | 保本浮动收益 | 3.30% | 164.19 | 164.19 | 已收回 | 是 | 是 |
| 债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | ||||||||||||||||
| 北京银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 50,000 | 闲置募集资金 | 2018年12月12日 | 2019年01月16日 | 在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | 保本浮动收益 | 3.30% | 149.26 | 51.69 | 到期后一次性收回 | 是 | 是 | ||
| 民生银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 35,000 | 闲置募集资金 | 2017年10月27日 | 2018年01月26日 | 投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品 | 保本浮动收益 | 4.35% | 358.1 | 358.1 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 民生银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 35,000 | 闲置募集资金 | 2018年01月26日 | 2018年04月26日 | 投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品 | 保本浮动收益 | 4.85% | 394.87 | 394.87 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 民生银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 35,000 | 闲置募集资金 | 2018年09月04日 | 2018年10月15日 | 投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品 | 保本浮动收益 | 3.65% | 135.38 | 135.38 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 民 | 银行 | 保本 | 35,000 | 闲置 | 2018 | 2018 | 投资收益和 | 保 | 3.65% | 135.38 | 135.38 | 已 | 是 | 是 |
| 生银行 | 浮动收益型 | 募集资金 | 年10月16日 | 年11月26日 | USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品 | 本浮动收益 | 收回 | |||||||||
| 民生银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 35,000 | 闲置募集资金 | 2018年11月27日 | 2019年01月07日 | 投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品 | 保本浮动收益 | 3.55% | 131.67 | 到期后一次性收回 | 是 | 是 | |||
| 北京银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 10,000 | 闲置自有资金 | 2018年08月17日 | 2018年09月21日 | 在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | 保本浮动收益 | 3.40% | 30.76 | 30.76 | 已收回 | 是 | 是 | 详见巨潮资讯网《关于使用闲置自有资金投资国债逆回购、货币基金、债券基金及中短期保本型理财产品的公告》（公告编号：2018-056）、《关于使用闲置自有资金投资国债逆回购、货币基金、债券基金及中短期保本型理财产品的更正公告》（公告编号：2018-058）、《关于使用闲置自有资金投资国债逆回购、货币基金、债券基金及中短期保本型理财产品的进展 |
| 公告》（2019-008）（下同） | ||||||||||||||||
| 北京银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 20,000 | 闲置自有资金 | 2018年09月07日 | 2018年10月12日 | 在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | 保本浮动收益 | 3.40% | 61.51 | 61.51 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 10,000 | 闲置自有资金 | 2018年09月28日 | 2018年12月27日 | 在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | 保本浮动收益 | 3.70% | 86.07 | 86.07 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 北京 | 银行 | 保本浮动 | 10,000 | 闲置自有 | 2018年10 | 2018年11 | 在银行间市场、交易所及其他 | 保本 | 3.30% | 29.85 | 29.85 | 已收 | 是 | 是 |
| 银行 | 收益型 | 资金 | 月24日 | 月28日 | 交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等 | 浮动收益 | 回 | |||||||||
| 合计 | 607,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 2,847.53 | 2,452.51 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司积极履行企业应尽的义务与责任，严格遵守国家法律法规及相关政策的规定，依法经营，积极纳税；不断健全与完善公司治理，加强内部运营管理，以实现企业生存发展及壮大，努力回报股东、回报社会、回报员工。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（1）精准扶贫规划
不适用。
（2）年度精准扶贫概要
不适用。
（3）精准扶贫成效
不适用。
（4）后续精准扶贫计划
不适用。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2017年12月，公司股东华录文化拟通过公开征集的方式，协议转让所持有的公司股份。2018年3月21日，华录文化与盈峰集团、普罗非组成的联合受让方签署了《关于北京华录百纳影视股份有限公司142,560,000股股份的股份转让协议》，将所持有的101,936,941股公司股份转让给盈峰集团，将所持有的40,623,059股公司股份转让给普罗非。2018年4月，该股份转让事项获得国务院国资委同意性批复，本次协议转让的股份于2018年5月28日完成过户登记。本次股份转让后，华录文化不再持有本公司股份，公司控股股东由华录文化变更为盈峰投资控股集团有限公司，实际控制人由中国华录集团有限公司变更为何剑锋。详见公司于2018年5月29日在巨潮资讯网上披露的《关于控股股东协议转让公司股份完成过户登记暨控股股东和实际控制人发生变更的公告》（公告编号：2018-034）。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2018年12月14日公司召开第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第十七次会议及2018年12月26日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过《关于全资子公司出售资产的议案》，全资子公司广东蓝火将其持有的北京蓝火100%股权及喀什蓝火剥离以部分存货、应收款项、预付款项等资产偿还华录百纳及关联方债务后的100%股权转让给南京大道行知文化传媒有限公司。详见公司在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司出售资产的公告》（2018-098）、《关于全资子公司出售资产的补充公告》（公告编号：2018-100）。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 215,877,724 | 26.57% | 668,482 | 668,482 | 216,546,206 | 26.65% | |||
| 1、国有法人持股 | 35,396,976 | 4.36% | 0 | 0 | 35,396,976 | 4.36% | |||
| 2、其他内资持股 | 180,480,748 | 22.21% | 668,482 | 668,482 | 181,149,230 | 22.30% | |||
| 其中：境内法人持股 | 12,115,504 | 1.49% | 0 | 0 | 12,115,504 | 1.49% | |||
| 境内自然人持股 | 99,839,725 | 12.29% | 668,482 | 668,482 | 100,508,207 | 12.37% | |||
| 二、无限售条件股份 | 596,583,452 | 73.43% | -668,482 | -668,482 | 595,914,970 | 73.35% | |||
| 1、人民币普通股 | 596,583,452 | 73.43% | -668,482 | -668,482 | 595,914,970 | 73.35% | |||
| 三、股份总数 | 812,461,176 | 100.00% | 0 | 0 | 812,461,176 | 100.00% | |||
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
2018年1月1日，胡刚持有的高管锁定股解锁3,041,359股；2018年9月18日胡刚辞去副董事长、董事职务，离职后半年内，不得转让其所持本公司股份，其持有的股份全部锁定，本次增加锁定3,709,841股。股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 胡刚 | 37,673,523 | 3,041,359 | 3,709,841 | 38,342,005 | 首发后限售股；高管锁定股 | 首发后限售股分五期解限售，下一期解除限售日为2018年年度报告出具之日起。高管锁定股，离职后半年内，不得转让其所持本公司股份；在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五 |
| 合计 | 37,673,523 | 3,041,359 | 3,709,841 | 38,342,005 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 26,072 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 29,831 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 盈峰投资控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 13.16% | 106,936,941 | 106,936,941 | 106,936,941 | 质押 | 101,936,941 | |||
| 中国华录集团有限公司 | 国有法人 | 7.95% | 64,590,028 | 25,992,439 | 38,597,589 | |||||
| 刘德宏 | 境内自然人 | 6.10% | 49,576,000 | 37,182,000 | 12,394,000 | |||||
| 宁波普罗非投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 5.00% | 40,623,059 | 40,623,059 | 40,623,059 | |||||
| 胡刚 | 境内自然人 | 4.72% | 38,342,005 | -5,000,000 | 38,342,005 | 质押 | 38,290,000 | |||
| 深圳市蓝火投资管理企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.73% | 30,288,759 | 12,115,504 | 18,173,255 | 质押 | 30,000,000 | |||
| 苏州谦益投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.07% | 16,804,978 | 16,804,978 | ||||||
| 博时基金－招商银行－博时基金－三新跃升1号资产管理计划 | 其他 | 1.75% | 14,177,694 | 14,177,694 | ||||||
| 李慧珍 | 境内自然人 | 1.57% | 12,742,694 | -17,223,039 | 12,742,694 | 质押 | 12,742,694 | |||
| 胡杰 | 境内自然人 | 1.54% | 12,530,507 | 4,972,203 | 7,558,304 | 质押 | 12,430,000 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无。 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 盈峰投资控股集团有限公司与宁波普罗非投资管理有限公司为一致行动人。胡刚、胡杰、李慧珍为一致行动人。刘德宏与苏州谦益投资企业（有限合伙）为一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 盈峰投资控股集团有限公司 | 106,936,941 | 人民币普通股 | 106,936,941 | |||||||
| 宁波普罗非投资管理有限公司 | 40,623,059 | 人民币普通股 | 40,623,059 | |||||||
| 中国华录集团有限公司 | 38,597,589 | 人民币普通股 | 38,597,589 | |||||||
| 深圳市蓝火投资管理企业（有限合伙） | 18,173,255 | 人民币普通股 | 18,173,255 | |||||||
| 苏州谦益投资企业（有限合伙） | 16,804,978 | 人民币普通股 | 16,804,978 | |||||||
| 刘德宏 | 12,394,000 | 人民币普通股 | 12,394,000 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 7,712,900 | 人民币普通股 | 7,712,900 |
| 陈亚涛 | 7,688,651 | 人民币普通股 | 7,688,651 |
| 胡杰 | 7,558,304 | 人民币普通股 | 7,558,304 |
| 应国平 | 7,388,100 | 人民币普通股 | 7,388,100 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 盈峰投资控股集团有限公司与宁波普罗非投资管理有限公司为一致行动人。胡刚、胡杰、李慧珍为一致行动人。刘德宏与苏州谦益投资企业（有限合伙）为一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 股东应国平通过普通证券账户持有55,100股，通过国盛证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有7,333,000股，实际合计持有7,388,100股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 盈峰投资控股集团有限公司 | 何剑锋 | 2002年04月19日 | 914406067408308358 | 对各类行业进行投资；投资管理、投资资询、资产管理；企业管理、咨询服务；国内商业、物资供销业；经营和代理各类商品及技术的进出口业务；计算机信息服务、软件服务。开发、研制：日用电器，电子产品，电子元器件，耐高温冷媒绝缘漆包线，通风机，空调设备，环保设备，制冷、速冻设备；承接环境工程；利用粉末冶金技术开发研制各类硬质合金、新型合金、铸锻制品制造:精密、精冲模具。（生产制造类项目由分公司经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至报告期末，盈峰投资控股集团有限公司持有盈峰环境科技集团股份有限公司（股票代码：000967）30.82%股份。 | |||
控股股东报告期内变更√ 适用 □ 不适用
| 新控股股东名称 | 盈峰投资控股集团有限公司 |
| 变更日期 | 2018年05月28日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于控股股东协议转 |
| 让公司股份完成过户登记暨控股股东和实际控制人发生变更的公告》（公告编号2018-034） | |
| 指定网站披露日期 | 2018年05月29日 |
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 何剑锋 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 盈峰投资控股集团有限公司董事长、总裁 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 截至报告期末，实际控制人何剑锋直接持有盈峰环境科技集团股份有限公司（股票代码：000967）5.44%股份，通过盈峰投资控股集团有限公司持有盈峰环境科技集团股份有限公司（股票代码：000967）30.82%股份，合计持有36.26%股份，为盈峰环境实际控制人。 | ||
实际控制人报告期内变更√ 适用 □ 不适用
| 新实际控制人名称 | 何剑锋 |
| 变更日期 | 2018年05月28日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于控股股东协议转让公司股份完成过户登记暨控股股东和实际控制人发生变更的公告》（公告编号2018-034） |
| 指定网站披露日期 | 2018年05月29日 |
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 方刚 | 董事长 | 现任 | 男 | 37 | 2018年06月19日 | 2019年11月14日 | |||||
| 陈建武 | 董事 | 现任 | 男 | 40 | 2018年06月19日 | 2019年11月14日 | |||||
| 张静萍 | 董事、财务负责人 | 现任 | 女 | 39 | 2018年06月19日 | 2019年11月14日 | |||||
| 邝广雄 | 董事 | 现任 | 男 | 40 | 2019年04月11日 | 2019年11月14日 | |||||
| 徐忠华 | 董事 | 现任 | 男 | 39 | 2018年06月19日 | 2019年11月14日 | |||||
| 刘德宏 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 54 | 2010年08月01日 | 2019年11月14日 | 49,576,000 | 49,576,000 | |||
| 浦军 | 独立董事 | 现任 | 男 | 43 | 2016年11月14日 | 2019年11月14日 | |||||
| 童盼 | 独立董事 | 现任 | 女 | 45 | 2015年05月05日 | 2019年11月14日 | |||||
| 马传刚 | 独立董事 | 现任 | 男 | 49 | 2016年11月14日 | 2019年11月14日 | |||||
| 何卫 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 36 | 2018年06月19日 | 2019年11月14日 | |||||
| 刘学东 | 监事 | 现任 | 男 | 42 | 2018年06月19日 | 2019年11月14日 | |||||
| 梁坤 | 职工监事 | 现任 | 女 | 39 | 2018年06月07日 | 2019年11月14日 | |||||
| 李倩 | 董事会秘书 | 现任 | 女 | 33 | 2016年12月12日 | 2019年11月14日 | |||||
| 陈润生 | 董事长 | 离任 | 男 | 62 | 2010年08 | 2018年06 |
| 月01日 | 月19日 | ||||||||||
| 胡刚 | 副董事长 | 离任 | 男 | 50 | 2014年11月24日 | 2018年09月18日 | 43,342,005 | 5,000,000 | 38,342,005 | ||
| 张黎明 | 董事 | 离任 | 男 | 57 | 2010年08月01日 | 2018年06月19日 | |||||
| 王力 | 董事 | 离任 | 男 | 58 | 2010年08月01日 | 2018年06月19日 | |||||
| 翟智群 | 董事 | 离任 | 女 | 52 | 2010年08月01日 | 2018年06月19日 | |||||
| 徐忠华 | 监事会主席 | 离任 | 男 | 39 | 2016年03月18日 | 2018年06月19日 | |||||
| 孙雪喆 | 监事 | 离任 | 女 | 38 | 2014年06月09日 | 2018年06月19日 | |||||
| 赵霞 | 职工监事 | 离任 | 女 | 40 | 2010年08月01日 | 2018年06月07日 | |||||
| 孙伟华 | 副总经理、财务负责人 | 离任 | 男 | 42 | 2010年08月01日 | 2018年06月15日 | |||||
| 陈佳勇 | 副总经理 | 离任 | 男 | 38 | 2014年10月13日 | 2018年06月19日 | |||||
| 刘炳恺 | 副总经理 | 离任 | 男 | 46 | 2016年03月25日 | 2018年06月19日 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 92,918,005 | 0 | 5,000,000 | 87,918,005 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 方刚 | 董事长 | 被选举 | 2018年06月19日 | 经2017年年度股东大会选举为公司董事，经第三届董事会第二十二次会议选举为公司董事长 |
| 陈建武 | 董事 | 被选举 | 2018年06月19日 | 经2017年年度股东大会选举为公司董事 |
| 张静萍 | 董事、财务负责人 | 被选举、聘任 | 2018年06月19日 | 经2017年年度股东大会选举为公司董事，经第三届董事会第二十二次会议聘任为公司财务负责人 |
| 邝广雄 | 董事 | 被选举 | 2019年04月11日 | 经2019年第二次临时股东大会选举为公司董事 |
| 徐忠华 | 董事 | 任免 | 2018年06月19日 | 经2017年年度股东大会选举为公司董事 |
| 徐忠华 | 监事会主席 | 离任 | 2018年06月19日 | 因工作调整辞职 |
| 陈润生 | 董事长 | 离任 | 2018年06月19日 | 因工作调整辞职 |
| 张黎明 | 董事 | 离任 | 2018年06月19日 | 因工作调整辞职 |
| 王力 | 董事 | 离任 | 2018年06月19日 | 因工作调整辞职 |
| 翟智群 | 董事 | 离任 | 2018年06月19日 | 因工作调整辞职 |
| 胡刚 | 副董事长 | 离任 | 2018年09月18日 | 因个人原因辞职 |
| 何卫 | 监事会主席 | 被选举 | 2018年06月19日 | 经2017年年度股东大会选举为公司监事，经第三届监事会第十一次会议选举为公司监事会主席 |
| 刘学东 | 监事 | 被选举 | 2018年06月19日 | 经2017年年度股东大会选举为公司监事 |
| 梁坤 | 职工监事 | 被选举 | 2018年06月07日 | 经2018年职工代表大会民主选举为公司职工监事 |
| 孙雪喆 | 监事 | 离任 | 2018年06月19日 | 因工作调整辞职 |
| 赵霞 | 职工监事 | 离任 | 2018年06月07日 | 因个人原因辞职 |
| 孙伟华 | 副总经理、财务负责人 | 解聘 | 2018年06月15日 | 因工作内容调整辞职 |
| 陈佳勇 | 副总经理 | 解聘 | 2018年06月19日 | 因工作内容调整辞职 |
| 刘炳恺 | 副总经理 | 解聘 | 2018年06月19日 | 因工作内容调整辞职 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责1、董事会成员（1）方刚先生，工商管理硕士。2004年任职于美的集团，曾任美的集团生活电器事业部营运与人力资源总监等职务，2011年加入盈峰集团，担任盈峰投资控股集团董事、副总裁职务至今，现亦出任广州华艺国际拍卖有限公司董事长，2018年6月至今担任北京华录百纳影视股份有限公司董事长。（2）陈建武先生，会计学硕士，中国注册会计师。2004年8月至2008年4月任职于安永会计师事务所，任高级审计师；2008年5月至2016年4月，任职于美的集团，历任集团财务管理部高级经理、美的电器财务负责人、集团财务管理部会计专家；2016年5月至今任职于盈峰投资控股集团，分别担任集团资财中心总经理、战略投资部总经理。2018年6月至今担任北京华录百纳影视股份有限公司董事。（3）张静萍女士，硕士学历，高级会计师、中国注册会计师、中国注册税务师、国际注册内部审计师。曾任立信大华会计师事务所深圳分所高级项目经理、美的机电集团会计管理主任专员、美的制冷集团内控管理主任专员、盈峰投资控股集团财务经理、盈峰投资控股集团财务管理部副总经理、宇星科技发展（深圳）有限公司董事、副总经理兼财务管理部部长等职务。2018年6月14日从盈峰投资控股集团有限公司辞职，2018年6月15日起入职北京华录百纳影视股份有限公司。2018年6月19日起担任北京华录百纳影视股份有限公司董事。（4）邝广雄先生，硕士研究生，中国注册会计师、国际会计师，2002年7月至2018年10月，历任美的日电集团财务经理，美的美国公司财务经理，美的厨房电器财务总监，美的中央空调财务总监，美的库卡中国合资公司财务总监，2018年10月至今担任盈峰集团副总裁，2019年1月至今任盈峰环境科技集团股份有限公司董事，2019年4月起任北京华录百纳影视股份有限公司董事。（5）徐忠华先生，硕士，高级经济师。曾先后任职于中煤国际工程设计研究总院、中国煤炭科工集团有限公司、中煤科工清洁能源股份有限公司。2015年9月起，任职于中国华录集团有限公司，现任资本经营部总经理。2016年3月至2018年5月担任北京华录百纳影视股份有限公司监事、监事会主席。2018年6月19日起担任北京华录百纳影视股份有限公司董事。（6）刘德宏先生，本科学历。1990年至2000年任职于辽宁广播电视音像出版社，历任发行部经理、副社长；2000年至2002年任职于北京百纳文化发展有限公司，担任董事长；2002年6月起任职于北京华录百纳影视有限公司，担任经理；2010年8月股份公司成立后续任总经理，兼任董事。（7）浦军先生，博士，教授。2005年至今任职于对外经济贸易大学，历任对外经济贸易大学讲师，对外经济贸易大学国际商务汉语教学与资源开发基地副主任；现任对外经济贸易大学国际商学院教授，对外经济贸易大学北京企业国际化经营基地
研究员，中国企业国际化经营研究中心研究员。2016年11月至今任北京华录百纳影视股份有限公司独立董事。（8）童盼女士，博士，教授。1998年7月至2001年8月任职于联想集团审计部，2004年8月至2006年8月在中国人民财产保险股份有限公司博士后流动站从事博士后研究。2006年9月至今任职于北京工商大学，现任商学院教授。2015年5月至今任北京华录百纳影视股份有限公司独立董事。（9）马传刚先生，男，1970年7月出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。1995年7月至2001年12月,任武汉证券有限责任公司职员；2001年12月至2007年9月，任中国证监会湖北证监局公职律师；2007年9月至2009年12月，任浙江湖州金泰科技股份有限公司董事会秘书；2010年1月至今，任瑞益荣融（北京）投资管理有限公司总经理。2016年11月至今任北京华录百纳影视股份有限公司独立董事。2、监事会成员（1）何卫先生，工商管理硕士，中级会计师，中级审计师，国际注册内部审计师，具有基金从业资格。2004年至2016年任职于美的集团，曾任财务主任、销售经理、审计高级经理等职务，2016年至今任职于盈峰投资控股集团有限公司，担任审计监察部总经理。2018年6月19日起担任华录百纳非职工代表监事、监事会主席。（2）刘学东先生，法律硕士，二级法律顾问，律师，具有证券从业资格、基金从业资格。2002年8月至2010年2月，任中国新兴建设开发总公司一公司法律审计处干事、副处长、处长兼一公司团委书记。2010年2月至2016年12月，任中国新兴建设开发总公司法律事务部副部长。2016年12月至今，任中国华录集团有限公司法律事务部部长。2018年6月19日起担任华录百纳非职工代表监事。（3）梁坤女士，硕士学历。2005年6月至2016年8月任职于联想（北京）有限公司、北京忆恒创源科技有限公司、玛氏食品（中国）有限公司，期间担任过财务总监、高级财务经理、成本管理与分析经理等职务，2016年9月至今任职于北京华录百纳影视股份有限公司担任财务部长。2018年6月7日起担任北京华录百纳影视股份有限公司职工代表监事。3、高级管理人员（1）李倩女士，硕士。曾先后就职于东方证券股份有限公司，国金证券股份有限公司，申万宏源证券股份有限公司；2016年11月任职于北京华录百纳影视股份有限公司，曾任总经理助理。2016年12月至今，任公司董事会秘书。
在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 方刚 | 盈峰投资控股集团有限公司 | 董事、首席运营官 | 2011年12月15日 | 是 | |
| 陈建武 | 盈峰投资控股集团有限公司 | 战略投资部总经理 | 2016年05月01日 | 是 | |
| 邝广雄 | 盈峰投资控股集团有限公司 | 副总裁 | 2018年10月28日 | 是 | |
| 徐忠华 | 中国华录集团有限公司 | 资本经营部总经理 | 2018年02月08日 | 是 | |
| 何卫 | 盈峰投资控股集团有限公司 | 审计监察部总经理 | 2016年10月27日 | 是 | |
| 刘学东 | 中国华录集团有限公司 | 法律事务部部长 | 2016年12月01日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无。 | ||||
在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津 |
| 贴 | |||||
| 方刚 | 广东盈峰材料技术股份有限公司 | 董事长 | 2016年01月27日 | 否 | |
| 方刚 | 广州华艺国际拍卖有限公司 | 董事长 | 2016年04月25日 | 否 | |
| 方刚 | 佛山市顺德区盈峰婴童用品投资管理有限公司 | 董事长 | 2013年10月01日 | 否 | |
| 方刚 | 贝贝熊孕婴童连锁商业有限公司 | 董事 | 2016年03月01日 | 否 | |
| 方刚 | 佛山市盈峰贸易有限公司 | 执行董事 | 2017年11月21日 | 否 | |
| 方刚 | 佛山市顺德区盈海投资有限公司 | 执行董事 | 2018年01月20日 | 否 | |
| 方刚 | 广东顺德睿盈投资管理有限公司 | 执行董事 | 2018年01月20日 | 否 | |
| 方刚 | 宁波盈峰资产管理有限公司 | 执行董事 | 2017年05月02日 | 否 | |
| 方刚 | 深圳盈峰传媒有限公司 | 董事长 | 2016年12月12日 | 2018年05月30日 | 否 |
| 陈建武 | 广东盈峰材料技术股份有限公司 | 董事 | 2017年08月26日 | 否 | |
| 陈建武 | 贝贝熊孕婴童连锁商业有限公司 | 董事长 | 2016年10月21日 | 否 | |
| 陈建武 | 佛山市盈峰贸易有限公司 | 监事 | 2016年10月17日 | 否 | |
| 陈建武 | 佛山市顺德区和睿企业管理有限公司 | 监事 | 2017年04月17日 | 否 | |
| 陈建武 | 佛山市顺德区天旭投资有限公司 | 监事 | 2016年11月14日 | 否 | |
| 陈建武 | 深圳市盈峰环保产业基金管理有限公司 | 执行董事 | 2018年09月03日 | 否 | |
| 邝广雄 | 合肥美的暖通设备有限公司 | 监事 | 2016年1月22日 | 否 | |
| 邝广雄 | 合肥美联博空调设备有限公司 | 监事 | 2015年10月19日 | 否 | |
| 邝广雄 | 合肥美的希克斯电子有限公司 | 监事 | 2017年10月20日 | 否 | |
| 邝广雄 | 盈峰资本管理有限公司 | 董事长 | 2019年4月3日 | 否 | |
| 邝广雄 | 盈峰环境科技集团股份有限公司 | 董事 | 2019年01月30日 | 否 | |
| 徐忠华 | 北京易华录信息技术股份有限公司 | 董事 | 2016年04月28日 | 否 | |
| 浦军 | 对外经济贸易大学 | 教授 | 2005年09月01日 | 是 | |
| 浦军 | 国投中鲁果汁股份有限公司 | 独立董事 | 2013年04月25日 | 是 | |
| 浦军 | 宁夏青龙管业股份有限公司 | 独立董事 | 2016年12月27日 | 是 | |
| 童盼 | 北京工商大学 | 教授 | 2006年09月01日 | 是 | |
| 童盼 | 中国高科集团股份有限公司 | 独立董事 | 2016年05月23日 | 是 | |
| 童盼 | 中化岩土股份有限公司 | 独立董事 | 2017年06月14日 | 是 | |
| 马传刚 | 瑞益荣融（北京）投资管理有限公司 | 总经理 | 2010年01月01日 | 是 | |
| 马传刚 | 北京瑞益德源投资中心（有限合伙） | 执行事务合伙人委派代表 | 2012年01月01日 | 否 | |
| 马传刚 | 北京瑞益旭阳投资中心（有限合伙） | 执行事务合伙人委派代表 | 2011年04月01日 | 否 |
| 马传刚 | 北京德青源农业科技股份有限公司 | 董事 | 2014年12月31日 | 否 | |
| 马传刚 | 江西旭阳雷迪高科技股份有限公司 | 监事 | 2014年07月01日 | 否 | |
| 马传刚 | 温州市交通运输集团有限公司 | 董事 | 2016年05月01日 | 是 | |
| 马传刚 | 江苏华信新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2013年10月14日 | 是 | |
| 马传刚 | 盐城市国有资产投资集团有限公司 | 董事 | 2018年07月01日 | 否 | |
| 马传刚 | 武汉东湖高新集团股份有限公司 | 独立董事 | 2014年05月20日 | 是 | |
| 马传刚 | 利亚德光电股份有限公司 | 独立董事 | 2013年11月08日 | 是 | |
| 马传刚 | 武汉精测电子集团股份有限公司 | 独立董事 | 2014年02月13日 | 是 | |
| 何卫 | 广东盈峰母婴商业有限公司 | 监事 | 2017年06月02日 | 否 | |
| 何卫 | 广东盈峰材料技术股份有限公司 | 监事 | 2017年08月18日 | 否 | |
| 何卫 | 宁波盈峰资产管理有限公司 | 监事 | 2017年05月02日 | 否 | |
| 何卫 | 深圳盈峰传媒有限公司 | 监事 | 2016年12月12日 | 否 | |
| 何卫 | 盈峰资本管理有限公司 | 监事 | 2017年07月17日 | 否 | |
| 何卫 | 宁波盈峰睿和投资管理有限公司 | 监事 | 2017年05月17日 | 否 | |
| 何卫 | 广东盈峰金融控股有限公司 | 监事 | 2017年05月16日 | 否 | |
| 何卫 | 宁波盈峰股权投资基金管理有限公司 | 监事 | 2017年05月09日 | 否 | |
| 何卫 | 盈峰消费产业控股有限公司 | 监事 | 2015年04月01日 | 否 | |
| 何卫 | 深圳市摩米时尚科技有限公司 | 监事 | 2018年10月19日 | 否 | |
| 何卫 | 长沙盈太企业管理有限公司 | 监事 | 2018年07月17日 | 否 | |
| 何卫 | 宁波盈峰捭阖文化产业投资有限公司 | 监事 | 2018年03月20日 | 否 | |
| 何卫 | 广州东汇信息技术有限公司 | 监事 | 2018年02月13日 | 否 | |
| 何卫 | 广东东衡投资控股有限公司 | 监事 | 2018年02月11日 | 否 | |
| 何卫 | 广东利东汇典当有限公司 | 监事 | 2018年04月09日 | 否 | |
| 何卫 | 宁波盈峰文化艺术发展有限公司 | 监事 | 2017年08月22日 | 否 | |
| 何卫 | 和的美术馆有限公司 | 监事 | 2017年12月11日 | 否 | |
| 刘学东 | 华录出版传媒有限公司 | 监事 | 2017年04月26日 | 否 | |
| 刘学东 | 北方华录文化科技（北京）有限公司 | 监事 | 2017年08月23日 | 否 | |
| 刘学东 | 华录资本控股有限公司 | 监事 | 2018年01月19日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1.董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定。2.董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会议事规则》、《高级管理人员薪酬与考核制度》等规定，结合其职位、责任、能力、市场薪资行情等因素确定并发放。
3.董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员2018年从本公司获得的报酬合计443.02万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 方刚 | 董事长 | 男 | 37 | 现任 | 是 | |
| 陈建武 | 董事 | 男 | 40 | 现任 | 是 | |
| 张静萍 | 董事、财务负责人 | 女 | 39 | 现任 | 25.96 | 否 |
| 邝广雄 | 董事 | 男 | 40 | 现任 | 是 | |
| 徐忠华 | 董事 | 男 | 39 | 现任 | 是 | |
| 刘德宏 | 董事、总经理 | 男 | 54 | 现任 | 92.97 | 否 |
| 浦军 | 独立董事 | 男 | 43 | 现任 | 8 | 否 |
| 童盼 | 独立董事 | 女 | 45 | 现任 | 8 | 否 |
| 马传刚 | 独立董事 | 男 | 49 | 现任 | 8 | 否 |
| 何卫 | 监事会主席 | 男 | 36 | 现任 | 是 | |
| 刘学东 | 监事 | 男 | 42 | 现任 | 是 | |
| 梁坤 | 职工监事 | 女 | 39 | 现任 | 34.43 | 否 |
| 李倩 | 董事会秘书 | 女 | 33 | 现任 | 82.47 | 否 |
| 陈润生 | 董事长 | 男 | 62 | 离任 | 是 | |
| 胡刚 | 副董事长 | 男 | 50 | 离任 | 否 | |
| 张黎明 | 董事 | 男 | 57 | 离任 | 是 | |
| 王力 | 董事 | 男 | 58 | 离任 | 是 | |
| 翟智群 | 董事 | 女 | 52 | 离任 | 是 | |
| 徐忠华 | 监事会主席 | 男 | 39 | 离任 | 是 | |
| 孙雪喆 | 监事 | 女 | 38 | 离任 | 是 | |
| 赵霞 | 职工监事 | 女 | 40 | 离任 | 8.22 | 否 |
| 孙伟华 | 副总经理、财务负责人 | 男 | 42 | 离任 | 58.78 | 否 |
| 陈佳勇 | 副总经理 | 男 | 38 | 离任 | 58.11 | 否 |
| 刘炳恺 | 副总经理 | 男 | 46 | 离任 | 58.08 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 443.02 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 83 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 133 |
| 在职员工的数量合计（人） | 216 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 315 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 财务类人员 | 20 |
| 研发及制作管理类人员 | 33 |
| 发行、营销及宣传类人员 | 73 |
| 职能管理类人员 | 90 |
| 合计 | 216 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 40 |
| 本科 | 131 |
| 大专 | 36 |
| 大专以下 | 9 |
| 合计 | 216 |
2、薪酬政策
公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及公积金。公司以绩效为导向，以市场为标准，向员工提供业内有竞争力的薪酬，充分调动管理者和员工的积极性。
3、培训计划
公司通过新员工培训、外部公开课、员工内部讲座和经验分享、在岗培训、线上和线下相结合等多种方式开展培训，从而增强员工对公司的归属感、提高员工工作能力和管理能力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善公司治理结构，建立健全并严格执行公司内部控制制度，进一步提升了公司的规范运作和治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
（一）公司法人治理制度建立健全情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规、规范性文件，完善了公司法人治理结构，建立了健全的公司治理制度、内部控制制度及信息披露相关制度等，并严格按照制度规范和合规程序运行。
（二）关于股东与股东大会
公司在《公司章程》中明确规定了股东的权利和义务、股东大会的权利和决策程序，并制定了《股东大会议事规则》。公司股东大会严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规及制度的规定行使权利。历次股东大会的召集、召开程序合法、合规，决议内容及签署符合法定程序并真实、有效，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
（三）关于公司与控股股东
公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东和实际控制人，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东和实际控制人能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
（四）董事会、专门委员会与董事
公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度规范确保董事会合规、高效运作和审慎、科学决策。公司董事会设董事九名，其中独立董事三名，人员符合有关法律、法规等规范性文件和《公司章程》的规定，具有履行职务所必须的知识、技能和经验。公司独立董事任职以来，按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等工作要求，认真履行职责，保障了董事会决策科学性，维护了股东利益。公司独立董事就报告期内公司的相关事项发表了独立意见。
报告期内，公司董事会共召开十四次会议，会议的召集、召开、审议、决策以及内容的签署均合法、合规、真实、有效。根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规范的规定，董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会与提名委员会，并制定了相应的议事规则。报告期内，各委员会按议事规则召开会议，在有效监督管理层、建立科学有效的激励与约束机制、强化董事会决策功能、完善公司治理结构等方面发挥了应有的作用。
（五）监事会与监事
公司在《公司章程》中明确规定了监事的权利和义务、监事会的权利和决策程序，并制定了《监事会议事规则》。公司监事会由三名监事组成，其中两名监事由股东代表担任，一名监事由职工代表担任，监事会设召集人一名。公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使权利。公司监事会的召集、召开、审议、决策以及内容的签署均合法、合规、真实、有效。公司监事能够按照《监事会议事规则》的规定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和高管人员的履职情况等进行有效监督并发表意见，在检查公司财务、监督管理层行为等方面切实发挥了作用。
（六）董事会秘书制度运行情况
根据《公司章程》，公司设董事会秘书。公司第一届董事会第二次会议通过了《董事会秘书工作制度》。董事会秘书自任职以来依法筹备了历次董事会会议及股东大会会议，妥善保管了公司资料，确保了公司董事会和股东大会的依法召开。
（七）高级管理人员
公司制定《总经理工作细则》等相关管理制度，对公司总经理和高级管理人员的任职资格及聘任程序、报告制度、总经理办公会议制度等方面进行了规定，公司高级管理人员严格遵守《公司章程》及各项制度，忠实履行工作职责，维护公司和全体股东的利益。公司现有高级管理人员三名，其中总经理一名，财务负责人一名，董事会秘书一名，现任高管人员的任职资格及选任程序均符合相关规定。
（八）公司的独立性
公司与控股股东、实际控制人在人员、资产、财务、机构和业务等方面均做到了相互独立。公司高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在股东单位担任任何职务；公司拥有独立完整的生产经营系统及各项固定资产、无形资产和流动资产；公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独立作出财务决策；公司设立了独立的组织机构，并保持了运作的独立性；公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
（九）关于绩效评价与激励的约束机制
公司具备公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，以《董事会薪酬与考核委员会议事规则》和《高级管理人员薪酬与考核制度》为制度保障，明确规定了董事、监事及高级管理人员的履职行为、权限和职责。
（十）利益相关者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、供应商、客户、员工等各方利益的和谐发展，共同推动公司和行业持续、稳健发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务
公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的企业，与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间不存在依赖性的关联交易。
2、人员
公司拥有独立的人事、工资、福利制度，拥有生产经营所需的相关人员。
公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在违法兼职情形，不存在控股股东、实际控制人或其他关联方超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司高级管理人员均在本公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任职务或领取薪酬，也不存在自营或为他人经营与本公司相同或相似业务的情形。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、资产
公司现有资产产权明晰，拥有独立完整的资产结构，对所属资产拥有完整的所有权，不存在股东或其关联方占用公司资金、资产之情形。
4、机构
公司根据《公司法》、《公司章程》等规定，设立了股东大会、董事会、监事会等决策、执行和监督机构，各机构均独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，并依照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规定规范运行。在内部机构设置上，公司建立了适合自身发展的独立完整的组织机构，明确了各职能部门的职责。公司办公场所与控股股东、实际控制人及关联方相互独立，不存在合署办公、混合经营的情况。
5、财务
公司设立了独立的财务会计部门，并配备了专职的财务人员，根据《企业会计制度》建立了规范、独立的财务管理制度、会计核算体系。公司独立开设银行账户，并依法独立纳税，独立对外签订合同。公司根据生产经营需要独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，且财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业及其关联方处兼职和领取报酬。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 39.77% | 2018年06月19日 | 2018年06月19日 | 详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《北京华录百纳影视股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 32.23% | 2018年09月19日 | 2018年09月19日 | 详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《北京华录百纳影视股份有限公司2018年第一次临时股东大会决议公告》 |
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.62% | 2018年12月26日 | 2018年12月26日 | 详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《北京华录百纳影视股份有限公司2018年第二次临时股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董 | 出席股东大会次数 |
| 事会会议 | |||||||
| 浦军 | 14 | 2 | 12 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 童盼 | 14 | 0 | 14 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 马传刚 | 14 | 5 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求和《公司章程》、《独立董事工作制度》等公司相关制度履行独立董事的职责，忠实勤勉尽责，为维护公司整体利益、维护中小股东的合法权益积极努力。各位独立董事积极通过现场考察、电话、会谈等多种方式保持与公司管理层的有效沟通，及时了解公司的日常经营情况以及战略发展情况，对公司2018年变更部分募集资金用途、全资子公司出售资产等重大事项的情况发表了独立、公正的意见，对公司财务状况及业务经营活动进行了有效监督，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规范的规定，董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会与提名委员会，并制定了相应的议事规则。报告期内，各委员会按议事规则召开会议，在有效监督管理层、建立科学有效的激励与约束机制、强化董事会决策功能、完善公司治理结构等方面发挥了应有的作用。
审计委员会按照《北京华录百纳影视股份有限公司审计委员会议事规则》等相关制度的规定履行职责，定期了解公司财务状况和经营成果，督促和指导内部审计部门对公司的财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估；与负责年度审计的会计师沟通，了解并监督审计工作安排及审计工作进展情况；审查公司内部控制制度及其执行情况，审核内审负责人拟聘人选，保证公司内部控制的完整性、合理性。
薪酬与考核委员会按照《北京华录百纳影视股份有限公司薪酬与考核委员会议事规则》等相关制度的规定履行职责，研究制定董事和高级管理人员的薪酬考核标准，监督公司薪酬及考核情况的执行，提出合理化建议。
提名委员会按照《北京华录百纳影视股份有限公司提名委员会议事规则》等相关制度的规定履行职责，对董事会的规模和构成向董事会提出建议，研究董事和高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议。
战略委员会按照《北京华录百纳影视股份有限公司战略委员会议事规则》等相关制度的规定履行职责，对公司战略发展规划及公司组织结构情况进行了解，参与公司战略事项的讨论和方案的制定，对公司战略发展的科学决策发挥积极作用。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
上市公司董事会薪酬与考核委员会负责公司高级管理人员薪酬的考核与管理，制定考核细则，对高级管理人员的考核与薪酬制度的实施进行监督，提出意见和建议，并提请公司董事会审议决定高级管理人员薪酬事项。
公司高级管理人员薪酬体系由基薪和绩效薪酬构成。绩效薪酬与考核结果挂钩，高级管理人员以公司经营利润指标和综合管理为基础，根据公司年度经营计划和分管工作的职责及工作目标，进行年度综合考核。董事会薪酬与考核委员会根据绩效考核情况拟定高管薪酬方案并提交董事会审议，并由独立董事发表意见，董事会审议。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年04月25日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《2018年度内部控制评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 91.29% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 具有以下特征的缺陷或情形，认定为重大缺陷：①财务报告内部控制环境无效；②发现公司董事、监事、高级管理人员舞弊；③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。具有以下特征的缺陷或情形，通常应认定为重要缺陷：①注册会计师发现当期财务报告存在重要错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报；②审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在重要缺陷。除上述重大 | 出现以下情形的,通常应认定为重大缺陷：①经营活动严重违反国家法律、法规；②重要岗位管理及核心人员流失严重；③重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；④内部控制评价的结果是重大缺陷但未得到整改。出现以下情形的,通常应认定为重要缺陷：①关键岗位管理人员流失严重；②重要业务制度控制或系统存在重要缺陷；③内部控制评价的结果是重要缺陷但未得到整改。不构成重大缺陷和重要缺陷的非财务报告内部控制缺陷认定为一般缺陷。 |
| 缺陷和重要缺陷之外的控制缺陷被认定为一般缺陷。 | ||
| 定量标准 | 以2018年度合并财务报表数据为基准，确定公司合并财务报表错报（包括漏报）重要程度的定量标准为：当错报金额大于或等于净利润的5%，认定为重大缺陷；当错报金额小于净利润的5%但大于或等于净利润的3%，认定为重要缺陷；当错报金额小于净利润的3%时，则认定为一般缺陷。 | 与公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准一致。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，华录百纳于2018年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2019年04月25日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《北京华录百纳影视股份有限公司2018年度内部控制鉴证报告》 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年04月23日 |
| 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 致同审字（2019）第110ZA6533号 |
| 注册会计师姓名 | 关黎明、杨志 |
审计报告正文
审计报告
致同审字(2019)第110ZA6533号北京华录百纳影视股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称华录百纳）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华录百纳2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华录百纳，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）重大股权处置
相关信息披露详见财务报表附注五、12，附注五、36和附注六、1。
华录百纳下属子公司广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司（以下简称广东蓝火）于2018年12月14日与南京大道行知文化传媒有限公司（以下简称大道行知）签署《股权转让协议》，广东蓝火向大道行知出售其所持有的北京蓝色火
焰娱乐文化有限公司（以下简称北京蓝火）100%股权与喀什蓝色火焰文化传媒有限公司（以下简称喀什蓝火）剥离以部分存货、应收款项、预付款项等资产偿还华录百纳及广东蓝火债务后的100%股权。
华录百纳根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，将相关商誉按照自购买日起持续分摊至喀什蓝火、北京蓝火的资产组，喀什蓝火、北京蓝火的股权出售导致商誉原值减少155,614.98万元，商誉减值准备减少3,267.36万元，股权处置形成投资亏损150,484.29万元。
由于该交易产生的股权处置损失对当期损益影响重大，我们将本次重大股权处置作为关键审计事项。
2、审计应对
对于该事项，我们执行的主要程序包括：
（1）了解、评估及测试了与股权处置相关的内部控制的设计及执行有效性；
（2）检查处置有关的股权转让协议收款、资料和人员交接以及股权变更情况，评估期末对处置两子公司的实质控制情况；
（3）检查处置有关的抵债协议的执行情况，包括抵债资产的过户、账务处理以及合理性；
（4）引入事务所估值专家对管理层聘请的外部估值专家出具的资产组价值的分析咨询报告进行复核，评价外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
（5）结合收购广东蓝火时形成的各资产组的价值情况，评估商誉分摊至处置资产组与剩余资产组价值的合理性。
（二）商誉减值
相关信息披露详见财务报表附注三、19和附注五、12。
1、事项描述
广东蓝火处置喀什蓝火和北京蓝火股权后，截至2018年12月31日，华录百纳商誉账面余额合计46,150.14万元。
华录百纳管理层（以下简称管理层）需要每年对商誉进行测试，以确定是否需要确认减值损失。减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础，资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产组的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定，其预计的未来现金流量以五年期财务预算为基础来确定。在评估可回收金额时涉及的关键参数包括收入增长率、毛利率、费用率及折现率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。
管理层于资产负债表日委聘外部估值专家对商誉所归属的相关资产及资产组价值进行评估，选择资产的公允价值减去处置费用后的净额作为与商誉相关的资产组的可收回金额。
由于管理层在确定商誉是否减值时所采用的主观判断以及估计未来现金流量的固有不确定性，我们将商誉减值作为关键审计事项。
2、审计应对
对于该事项，我们执行的主要程序包括：
（1）了解、评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键参数的采用及减值计提金额的复核及审批；
（2）引入事务所估值专家对管理层聘请的外部估值专家出具的评估报告所呈现的工作过程及其所做的重要执业判断（包括选用的评估方法、数据引用、参数选取、假设认定、计算模型等）进行复核，评价外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
（3）获取管理层编制的商誉减值测试表，评估商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组，评估减值测试方法的适当性，检查计算的准确性；
（4）综合考虑了该资产组的历史运营情况、行业环境、未来经营规划，分析管理层使用的未来收入增长率、毛利率和费用率的合理性；
（5）评估管理层于2018年12月31日对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否适当。
（三）应收账款减值
相关信息披露详见财务报表附注三、11和附注五、2。
1、事项描述
截至2018年12月31日，华录百纳应收账款余额175,667.67万元；2018年度华录百纳对应收账款计提坏账准备96,599.20万元，应收账款减值的增加对当期损益影响较大。
由于应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，且坏账准备的计提依赖于管理层的判断，我们将应收账款减值作为关键审计事项。
2、审计应对
对于该事项，我们执行的主要程序包括：
（1）了解和测试管理层对于应收账款日常管理及期末可回收性评估相关的内部控制的设计有效性和运行有效性；
（2）复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目；
（3）抽取样本执行函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行核对，同时复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出估计的依据及合理性；
（4）对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，获取应收账款的账龄并予以分析，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理；
（5）查询主要客户的公开信息以分析其还款能力，检查期后回款情况，结合函证、债权审查通知书以及律师意见书，评价管理层对坏账准备计提的合理性。
四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括华录百纳2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华录百纳的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华录百纳、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华录百纳的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华录百纳的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华录百纳不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就华录百纳中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 681,010,423.94 | 762,975,928.51 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师 关黎明 （项目合伙人） 中国注册会计师 杨志 | |
| 中国·北京 | 二Ｏ一九年 四 月二十三日 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 561,984,345.19 | 2,656,292,418.42 |
| 其中：应收票据 | 6,000,000.00 | 115,125,241.00 |
| 应收账款 | 555,984,345.19 | 2,541,167,177.42 |
| 预付款项 | 392,320,000.66 | 377,925,348.21 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 172,851,871.64 | 75,123,294.34 |
| 其中：应收利息 | 3,972,267.77 | 7,142,132.77 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 331,590,280.38 | 171,046,428.67 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 876,722,710.94 | 878,836,019.67 |
| 流动资产合计 | 3,016,479,632.75 | 4,922,199,437.82 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,703,225.81 | |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 68,982,849.30 | 13,028,162.54 |
| 投资性房地产 | 158,108,367.57 | |
| 固定资产 | 3,374,780.74 | 7,244,332.32 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 34,591.69 | 45,887,046.72 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,965,775,713.17 | |
| 长期待摊费用 | 41,259,653.46 | 129,073,648.25 |
| 递延所得税资产 | 63,408,988.59 | 66,156,579.71 |
| 其他非流动资产 | 83,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 335,169,231.35 | 2,311,868,708.52 |
| 资产总计 | 3,351,648,864.10 | 7,234,068,146.34 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 163,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 96,206,684.17 | 238,358,887.46 |
| 预收款项 | 16,537,064.39 | 39,748,711.86 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 32,055,091.56 | 12,752,305.61 |
| 应交税费 | 20,715,360.55 | 135,458,614.05 |
| 其他应付款 | 165,076,775.32 | 222,274,368.86 |
| 其中：应付利息 | 58,483.34 | 253,206.25 |
| 应付股利 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 370,590,975.99 | 811,592,887.84 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 37,018.12 | 125,201.82 |
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 500,000.00 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 537,018.12 | 125,201.82 |
| 负债合计 | 371,127,994.11 | 811,718,089.66 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 812,461,176.00 | 812,461,176.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,520,840,609.73 | 4,520,840,609.73 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -6,489.95 | -11,451.86 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 33,769,220.36 | 33,769,220.36 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -2,408,451,404.06 | 1,031,762,625.56 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,958,613,112.08 | 6,398,822,179.79 |
| 少数股东权益 | 21,907,757.91 | 23,527,876.89 |
| 所有者权益合计 | 2,980,520,869.99 | 6,422,350,056.68 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,351,648,864.10 | 7,234,068,146.34 |
法定代表人：方刚 主管会计工作负责人：张静萍 会计机构负责人：梁坤
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 520,566,516.09 | 489,593,699.03 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 244,289,202.72 | 203,857,939.91 |
| 其中：应收票据 | 4,000,000.00 | 36,500,000.00 |
| 应收账款 | 240,289,202.72 | 167,357,939.91 |
| 预付款项 | 25,711,042.23 | 113,031,148.18 |
| 其他应收款 | 443,913,777.48 | 945,854,864.09 |
| 其中：应收利息 | 4,281,088.18 | 7,232,495.58 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 67,944,899.81 | 37,186,441.22 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,148,410,177.40 | 957,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 2,450,835,615.73 | 2,746,524,092.43 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 1,703,225.81 | |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 260,501,377.63 | 2,632,825,611.26 |
| 投资性房地产 | 158,108,367.57 | |
| 固定资产 | 1,076,263.69 | 638,682.45 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 40,986,503.06 | 46,078,218.75 |
| 递延所得税资产 | 38,091,100.85 | 23,502,871.92 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 498,763,612.80 | 2,704,748,610.19 |
| 资产总计 | 2,949,599,228.53 | 5,451,272,702.62 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 20,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 |
| 预收款项 | 135,349.24 | 1,828,464.43 |
| 应付职工薪酬 | 9,371,898.96 | 2,097,809.40 |
| 应交税费 | 1,655,328.26 | 7,138,977.69 |
| 其他应付款 | 75,859,733.91 | 52,075,866.36 |
| 其中：应付利息 | 29,241.67 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 107,022,310.37 | 63,141,117.88 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 107,022,310.37 | 63,141,117.88 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 812,461,176.00 | 812,461,176.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,520,840,609.73 | 4,520,840,609.73 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 33,769,220.36 | 33,769,220.36 |
| 未分配利润 | -2,524,494,087.93 | 21,060,578.65 |
| 所有者权益合计 | 2,842,576,918.16 | 5,388,131,584.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,949,599,228.53 | 5,451,272,702.62 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 629,521,249.35 | 2,247,623,728.70 |
| 其中：营业收入 | 629,521,249.35 | 2,247,623,728.70 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,494,843,338.26 | 2,169,103,381.45 |
| 其中：营业成本 | 753,432,227.15 | 1,740,083,737.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,792,711.44 | 10,275,820.64 |
| 销售费用 | 86,486,914.79 | 126,777,513.01 |
| 管理费用 | 161,694,743.80 | 84,497,504.49 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -8,153,865.65 | -4,874,268.51 |
| 其中：利息费用 | 6,894,075.52 | 4,445,837.51 |
| 利息收入 | 15,523,504.03 | 10,576,110.45 |
| 资产减值损失 | 1,498,590,606.73 | 212,343,074.52 |
| 加：其他收益 | 14,938,543.23 | 12,552,449.30 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,481,171,951.07 | 19,492,656.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -636,413.24 | -531,394.80 |
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 127,775.38 | 282,235.69 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -3,331,427,721.37 | 110,847,688.67 |
| 加：营业外收入 | 2.00 | 186,528.62 |
| 减：营业外支出 | 83,035,756.73 | 4,163,649.77 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -3,414,463,476.10 | 106,870,567.52 |
| 减：所得税费用 | 4,621,763.63 | -5,149,853.06 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,419,085,239.73 | 112,020,420.58 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,419,085,239.73 | 112,020,420.58 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | -3,417,465,120.75 | 110,198,505.77 |
| 少数股东损益 | -1,620,118.98 | 1,821,914.81 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 4,961.91 | -8,083.63 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 4,961.91 | -8,083.63 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 4,961.91 | -8,083.63 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 |
| 5.外币财务报表折算差额 | 4,961.91 | -8,083.63 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -3,419,080,277.82 | 112,012,336.95 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -3,417,460,158.84 | 110,190,422.14 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,620,118.98 | 1,821,914.81 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -4.2063 | 0.1356 |
| （二）稀释每股收益 | -4.2063 | 0.1356 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：方刚 主管会计工作负责人：张静萍 会计机构负责人：梁坤
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 57,516,235.09 | 117,830,064.89 |
| 减：营业成本 | 53,313,906.38 | 94,728,084.06 |
| 税金及附加 | 978,677.97 | 71,815.10 |
| 销售费用 | 11,341,223.38 | 9,947,457.94 |
| 管理费用 | 59,679,082.13 | 30,767,762.40 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -19,746,387.23 | -15,947,168.08 |
| 其中：利息费用 | 394,458.34 | 1,453,020.84 |
| 利息收入 | 20,509,305.57 | 17,685,648.71 |
| 资产减值损失 | 2,521,108,189.81 | 49,065,437.69 |
| 加：其他收益 | 8,816,054.39 | 6,279,494.09 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 23,670,934.20 | 22,470,865.04 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -636,413.24 | 77,095.64 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号 | 189.97 | 129,486.78 |
| 填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -2,536,671,278.79 | -21,923,478.31 |
| 加：营业外收入 | 2,471,944.58 | |
| 减：营业外支出 | 3,187,283.59 | 5,288.45 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -2,537,386,617.80 | -21,928,766.76 |
| 减：所得税费用 | -14,580,860.09 | 4,954,191.98 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,522,805,757.71 | -26,882,958.74 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,522,805,757.71 | -26,882,958.74 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -2,522,805,757.71 | -26,882,958.74 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -3.1051 | -0.033 |
| （二）稀释每股收益 | -3.1051 | -0.033 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,443,313,262.70 | 1,813,657,738.37 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 370,549.34 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 109,260,124.09 | 226,806,812.69 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,552,943,936.13 | 2,040,464,551.06 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,032,136,496.72 | 1,573,418,238.97 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 94,372,055.71 | 115,628,014.40 |
| 支付的各项税费 | 42,581,952.98 | 70,550,559.12 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 245,984,409.34 | 209,906,116.84 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,415,074,914.75 | 1,969,502,929.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 137,869,021.38 | 70,961,621.73 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 2,522,568,004.05 | 3,303,644,344.50 |
| 取得投资收益收到的现金 | 27,205,712.33 | 19,780,054.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 906,650.03 | 2,925,020.40 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 3,334,338.24 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,554,014,704.65 | 3,326,349,419.04 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 87,431,224.02 | 88,688,989.40 |
| 投资支付的现金 | 2,566,591,100.00 | 3,739,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 12,512,179.51 | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,654,022,324.02 | 3,840,201,168.91 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -100,007,619.37 | -513,851,749.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | 163,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 48,800,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | 211,800,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 163,000,000.00 | 163,300,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,331,925.53 | 86,855,938.03 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,578.48 | 10,204,776.13 |
| 筹资活动现金流出小计 | 193,358,504.01 | 260,360,714.16 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -133,358,504.01 | -48,560,714.16 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,961.92 | 399.39 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -95,492,140.08 | -491,450,442.91 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 762,975,928.51 | 1,254,426,371.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 667,483,788.43 | 762,975,928.51 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 183,360,154.26 | 167,679,584.27 |
| 收到的税费返还 | 370,549.34 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 434,019,571.78 | 100,726,306.96 |
| 经营活动现金流入小计 | 617,750,275.38 | 268,405,891.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,256,678.49 | 120,696,383.37 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 24,132,237.36 | 22,781,853.11 |
| 支付的各项税费 | 3,655,501.04 | 6,616,676.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 187,736,076.02 | 160,087,288.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 220,780,492.91 | 310,182,201.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 396,969,782.47 | -41,776,309.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,619,568,004.05 | 3,457,078,584.02 |
| 取得投资收益收到的现金 | 32,597,742.75 | 27,311,139.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,355.40 | 241,520.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,652,167,102.20 | 3,484,631,243.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 79,053,142.07 | 2,148,671.26 |
| 投资支付的现金 | 2,935,591,100.00 | 3,849,145,628.33 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,014,644,242.07 | 3,851,294,299.59 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -362,477,139.87 | -366,663,055.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 11,300,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | 11,300,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 98,300,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,519,825.54 | 82,829,795.52 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 23,519,825.54 | 181,129,795.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,519,825.54 | -169,829,795.52 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 30,972,817.06 | -578,269,161.13 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 489,593,699.03 | 1,067,862,860.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 520,566,516.09 | 489,593,699.03 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 812,461,176.00 | 4,520,840,609.73 | -11,451.86 | 33,769,220.36 | 1,031,762,625.56 | 23,527,876.89 | 6,422,350,056.68 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 812,461,176.00 | 4,520,840,609.73 | -11,451.86 | 33,769,220.36 | 1,031,762,625.56 | 23,527,876.89 | 6,422,350,056.68 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,961.91 | -3,440,214,029.62 | -1,620,118.98 | -3,441,829,186.69 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,961.91 | -3,417,465,120.75 | -1,620,118.98 | -3,419,080,277.82 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -22,748,908.87 | -22,748,908.87 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,748,908.87 | -22,748,908.87 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 812,461,176.00 | 4,520,840,609.73 | -6,489.95 | 33,769,220.36 | -2,408,451,404.06 | 21,907,757.91 | 2,980,520,869.99 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 812,461,176.00 | 4,520,840,609.73 | -3,368.23 | 33,769,220.36 | 1,002,810,237.39 | 33,556,950.09 | 6,403,434,825.34 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 812,461,176.00 | 4,520,840,609.73 | -3,368.23 | 33,769,220.36 | 1,002,810,237.39 | 33,556,950.09 | 6,403,434,825.34 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -8,083.63 | 28,952,388.17 | -10,029,073.20 | 18,915,231.34 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -8,083.63 | 110,198,505.77 | 1,821,914.81 | 112,012,336.95 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -11,850,988.01 | -11,850,988.01 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具 | |||||||||||||
| 持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -11,850,988.01 | -11,850,988.01 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -81,246,117.60 | -81,246,117.60 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -81,246,117.60 | -81,246,117.60 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 812,461,176.00 | 4,520,840,609.73 | -11,451.86 | 33,769,220.36 | 1,031,762,625.56 | 23,527,876.89 | 6,422,350,056.68 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 812,461,176.00 | 4,520,840,609.73 | 33,769,220.36 | 21,060,578.65 | 5,388,131,584.74 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 812,461,176.00 | 4,520,840,609.73 | 33,769,220.36 | 21,060,578.65 | 5,388,131,584.74 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,545,554,666.58 | -2,545,554,666.58 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,522,805,757.71 | -2,522,805,757.71 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -22,748,908.87 | -22,748,908.87 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -22,748,908.87 | -22,748,908.87 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 812,461,176.00 | 4,520,840,609.73 | 33,769,220.36 | -2,524,494,087.93 | 2,842,576,918.16 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 812,461,176.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,520,840,609.73 | 33,769,220.36 | 129,189,654.99 | 5,496,260,661.08 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 812,461,176.00 | 4,520,840,609.73 | 33,769,220.36 | 129,189,654.99 | 5,496,260,661.08 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -108,129,076.34 | -108,129,076.34 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -26,882,958.74 | -26,882,958.74 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -81,246,117.60 | -81,246,117.60 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -81,246,117.60 | -81,246,117.60 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 812,461,176.00 | 4,520,840,609.73 | 33,769,220.36 | 21,060,578.65 | 5,388,131,584.74 |
三、公司基本情况
北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）前身为北京华录百纳影视有限公司，由中国华录集团有限公司（以下简称“华录集团”）和北京百纳文化发展有限公司共同出资组建，于2002年6月19日在北京取得1102232389765（1-1）号企业法人营业执照。公司注册资本1,000万元人民币。
根据公司2003年11月28日股东会决议，华录集团将其持有的公司50%股权转让给华录文化产业有限公司（以下简称“华录文化”），北京百纳文化发展有限公司放弃优先购买权。根据公司2008年9月9日股东会决议，公司进行增资扩股，同意上海睿信投资管理有限公司、上海尚理投资有限公司分别增资125万元，注册资本增加至1,250万元。公司股权结构变更为：华录文化40%，北京百纳文化发展有限公司40%，上海睿信投资管理有限公司10%，上海尚理投资有限公司10%。公司于2008年9月25日完成工商变更。根据公司2008年10月20日股东会决议，公司股东北京百纳文化发展有限公司将其持有的公司40%股权转让给刘德宏、邹安琳、陈亚涛，公司股权结构变更为：华录文化40%，刘德宏28%，上海睿信投资管理有限公司10%，上海尚理投资有限公司10%，邹安琳8.4%，陈亚涛3.6%。根据公司2010年3月28日股东会决议，公司股东刘德宏将其持有的公司8%的股权转让给吴忠福，公司股权结构变更为：华录文化40%，刘德宏20%，上海睿信投资管理有限公司10%，上海尚理投资有限公司10%，邹安琳8.4%，吴忠福8%，陈亚涛3.6%。经股东会决议、国务院国有资产监督管理委员会批准，同意本公司整体改制为股份公司，以截至2010年4月30日止原北京华录百纳影视有限公司账面净资产49,667,259.47元为基础，按照1:0.90602945的折股比例进行折股，整体变更为股份公司，整体变更后的股份公司继承原公司的一切债权和债务，公司名称由北京华录百纳影视有限公司变更为北京华录百纳影视股份有限公司，总股本为4,500万元，各股东持股比例不变。根据公司2011年2月26日召开的2011年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监许可[2011]2157号文《关于核准北京华录百纳影视股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,500万股（每股面值1元），募集资金总额6.75亿元，股本增加至6,000万元，于2012年3月6日完成工商变更。根据公司2013年4月22日召开的2012年度股东大会，公司以截至2012年12月31日止的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增12股，转增后总股本为13,200万元，于2013年6月26日完成工商变更登记。根据公司2014年4月22日召开的2013年度股东大会，公司以截至2013年12月31日止的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后总股本为26,400万股，于2014年5月22日完成工商变更登记。根据公司2014年6月9日召开的2014年第一次临时股东大会决议，以及证监会的批复文件（证监许可[2014]1039号），公司以发行股份及支付现金方式购买广东蓝色火焰文化传媒有限公司100%股权并募集配套资金。公司本次非公开发行股份后总股本变更为39,363.2601万股，于2014年12月2日完成工商变更。根据公司2015年5月5日召开的2014年度股东大会，公司以截至2014年12月31日止的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后总股本为70,853.8681万股，于2015年5月29日完成工商变更登记。根据公司2015年12月7日召开的2015年第一次临时股东大会决议和2016年7月20日取得的证监会证监许可[2016]1227号批复，公司非公开发行人民币普通股（A股）10,392.2495万股，发行后公司注册资本变更为81,246.1176万元，于2016年12月8日完成工商变更登记。根据2018年3月21日华录文化与盈峰投资控股集团有限公司（以下简称“盈峰集团”）、宁波普罗非投资管理有限公司（以下简称“普罗非”）组成的联合受让方签署的股份转让协议，华录文化将持有的公司142,560,000股公司股份转让，转让后盈峰集团持有101,936,941股公司股份，普罗非持有40,623,059股公司股份。该转让已于2018 年 4 月取得国务院国有资产监督管理委员会《关于北京华录百纳影视股份有限公司国有股东协议转让所持股份有关问题的批复》（国资产权〔2018〕189号）同意。协议转让的股份已于2018年5月28日过户登记。注册地址：北京市石景山区八大处高科技园区西井路3号3号楼5365房间；法定代表人：方刚。
本公司的基本组织架构：公司设立了股东大会、董事会和监事会。股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构。公司下设财务管理部、内容品控部、营运风控部、战略投资部、北京影视事业部、权益营销事业部、上海影视事业部、荟萃影视事业部、总经理办公室。本公司及其子公司业务性质和主要经营范围：影视项目投资管理、策划；广播电视节目制作、经营、发行；影视制作，影视活动宣传、策划；设计、制作、代理发布国内各类广告，企业营销策划，企业形象策划，展览展示服务；体育赛事项目投资、策划、经营，版权代理；组织文化艺术交流；经纪代理服务；影视剧衍生品的开发与销售；信息咨询（不含中介服务）；艺术培训；舞台设计制作；美术设计制作；资料编辑；翻译服务；摄影；租赁、维修影视服装、器械设备；劳务服务等。本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第三十四次会议于2019年4月23日批准。本公司本期合并范围减少2户三级子公司：喀什蓝色火焰文化传媒有限公司（以下简称喀什蓝火）、北京蓝色火焰娱乐文化有限公司（以下简称北京蓝火）；增加1户二级子公司：北京百纳京华文化传媒有限公司。合并范围包括二级子公司9户，三级子公司4户。具体如下：
| 公司全称 | 公司简称 | 经营业务 |
| 全资子公司 | ||
| 东阳华录百纳影视有限公司 | 东阳华录百纳 | 影视剧制作、发行 |
| 华录百纳影视（天津）有限公司 | 天津华录百纳 | 影视剧制作、发行 |
| 喀什华录百纳影视有限公司 | 喀什华录百纳 | 影视剧制作、发行 |
| 上海华录百纳文化传媒有限公司 | 上海华录百纳 | 影视剧制作、发行 |
| 广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司 | 广东蓝火 | 内容营销 |
| 北京华录蓝火体育产业发展有限公司 | 华录体育 | 体育文化 |
| 北京百纳京华文化传媒有限公司 | 百纳京华 | 广告服务、广告代理服务等 |
| 直接控股子公司 | ||
| 北京丹丹百纳文化经纪有限公司 | 丹丹百纳经纪 | 文化经纪 |
| 上海诚作影视有限公司 | 上海诚作影视 | 影视剧制作、发行 |
| 间接控股子公司 | ||
| 上海蓝色火焰影视文化有限公司 | 上海蓝火 | 内容营销 |
| 华录体育（国际）有限公司 | 华录体育国际 | 体育文化 |
| 北京欧冠篮体育产业发展有限公司 | 欧冠篮体育 | 体育文化 |
| 霍尔果斯诚作影视有限公司 | 霍尔果斯诚作影视 | 影视剧制作、发行 |
说明：本公司于2018年11月注册成立全资子公司北京百纳荟萃文化传媒有限公司，截至报告日，未对该公司实际出资，且该公司无业务发生。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定坏账准备的确认和计量、固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、11，附注五、15，附注五、18和附注五、23。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，子公司华录体育国际以港币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司
的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。 参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务， 还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
（1）、共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方， 应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目， 并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
（2）、合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用报表会计期间平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表所有者权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。②持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。③应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。④可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。③金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：A、向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；B、在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；C、将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。D、将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。①以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。②可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。③以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（5）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 期末余额占账面余额10%以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 内部及关联方组合 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 1.00% | 1.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 100.00% | 100.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 内部及关联方组合 | 0.00% | 0.00% |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试：有客观证据表明其发生了减值的，计提坏账准备。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业（1）存货的分类本公司存货主要包括在产品、库存商品和低值易耗品等。在产品是指制作中的电视剧、电影以及综艺栏目等发生的成本，此成本于拍摄完成取得《电视剧发行许可证》或《电影片公映许可证》后转入已入库影视片库存商品。库存商品是指本公司己入库的电视剧、电影等各种产成品之实际成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货购入和入库按照实际成本计价。①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：A、联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定的制片款项时，先通过“其他应付款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按照合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理；B、受托摄制业务中，公司收到委托方按照合同约定预付的制片款项时，先通过“其他应付款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本；C、委托摄制业务中，公司按照合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付账款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按照实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：A、以一次性卖断国内全部著作权的，在所有权上的主要风险和报酬转移时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按照企业会计准则的规定执行；B、采用按照票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司和联营企业的投资，计提资产减值的方法见19、长期资产减值。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照年限平均法进行折旧或摊销，与固定资产房屋建筑物一致。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的， 以转换前的账面价值作为转换后的入账价值； 转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-50年 | 3% | 4.75%-1.9% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 3% | 32.33%-19.40% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8年 | 3% | 19.40%-11.88% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5年 | 3% | 19.40% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。B、本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。C、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。D、本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。（6）本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业本公司无形资产包括非专利技术、节目知识版权和软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，
采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：A、来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命按不超过合同性权利或者其他法定权利的期限；B、合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要付出大额成本的，续约期一并记入使用寿命；C、合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面情况判断，如与同行业情况进行比较、参考历史经验、聘请专家论证等，以无形资产能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命；D、按照上述方法仍无法确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。对无形资产计提资产减值的方法见附注五、19、长期资产减值。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的， 应当证明其有用性； 4） 、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产、长期待摊费用等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。长期待摊费用计提资产减值方法见附注五、19长期资产减值。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划为设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：A、该义务是本公司承担的现时义务；B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；C、该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是广播电影电视业公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求（1）一般原则①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司的营业收入主要包括品牌内容营销及媒介代理业务、综艺栏目业务、影视剧业务、体育业务、经纪及其他业务。其中品牌内容营销及媒介代理业务包括电视栏目营销和电视剧植入营销，硬广、户外广告等业务；综艺栏目业务包括电视栏目制作及衍生业务等，影视剧业务包括电影制作及衍生业务、电视剧制作及衍生业务。①品牌内容营销及媒介代理业务收入：在服务已提供，客户的权益已实现，收入的金额能够可靠的计量及相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量且相关经济利益很可能流入本公司时确认。②综艺栏目业务收入：在电视栏目已播出，客户的权益已实现，相关的经济利益能够可靠计量，且很可能流入本公司时确认。③体育业务收入：在体育赛事已执行，客户的权益已实现，相关的经济利益能够可靠计量，且很可能流入本公司时确认。④电影制作及运营、电视剧制作及运营收入的确认方法：A、电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带或其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认；B、电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。电视剧、电影完成摄制前采用全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电视剧、电影完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。电视剧、电影销售成本确认方法：电视剧销售、电影片票房分账以及电影版权销售采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电视台、网络公司和电影院线等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本，计划收入比例=实际总成本/预计总收入，当期结转的销售成本=
当期确认的收入×计划收入比例；一次性卖断国内全部著作权，在收到卖断价款确认销售收入时，将其全部实际成本一次性结转销售成本。
24、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。1）经营租赁租入资产经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。2）经营租赁租出资产经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租赁租入资产融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。2）融资租赁租出资产融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
27、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要
估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（2）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 按照财政部规定进行会计政策变更 | 第三届董事会第三十四次会议审议通过《关于公司会计政策变更的议案》 | 详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
1、根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：
A、资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”归并至“固定资产”；将原“工程物资”归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”归并至“长期应付款”。B、利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；C、所有者权益变动表在“所有者权益内部结转”下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或 净资产所产生的变动”改为 “设定受益计划变动额结转留存收益”。本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。2、根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本公司作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017年度其他收益131,452.73元，调减2017年度营业外收入131,452.73元。本公司实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
29、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%、6%、10%、16% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、16.50% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 华录体育（国际）有限公司 | 16.5% |
| 母公司及其他子公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）根据《财务部国家税务总局关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本公司之子公司霍尔果斯诚作影视、喀什华录百纳自2016年起，享受五年内免征企业所得税的优惠政策。（2）根据《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2017]43号）规定：自2017年1月1日至2019年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由30万元提高至50万元，对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司上海诚作影视、上海华录百纳享受该优惠政策。（3）根据《关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教[2014]56号），对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝）、转让版权取得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入，自2014年1月1日至2018年12月31日免征增值税。（4）根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号文）：境内的单位和个人在境外提供的广播影视节目（作品）的播映服务免征增值税；境内单位和个人向境外单位提供的广播影视节目（作品）的制作和发行服务，适用增值税零税率政策。
3、其他
在香港特别行政区注册成立华录体育国际，依据香港特别行政区的相关规定计缴有关税项，利得税按应纳税所得额的16.50%计算。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 112.24 | 10,297.26 |
| 银行存款 | 681,010,311.70 | 762,965,631.25 |
| 合计 | 681,010,423.94 | 762,975,928.51 |
其他说明：期末受限资金情况见附注七、45所有权或使用权受到限制的资产。
2、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 6,000,000.00 | 115,125,241.00 |
| 应收账款 | 555,984,345.19 | 2,541,167,177.42 |
| 合计 | 561,984,345.19 | 2,656,292,418.42 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 6,000,000.00 | 115,125,241.00 |
| 合计 | 6,000,000.00 | 115,125,241.00 |
2)期末公司已质押的应收票据无。3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 88,837,640.84 | |
| 合计 | 88,837,640.84 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 706,,107,535.62 | 40.20% | 706,107,535.62 | 100% | 00.00 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 610,440,231.06 | 34.75% | 172,321,307.38 | 28.23% | 438,118,923.68 | 2,729,662,664.58 | 96.41% | 225,376,487.66 | 8.26% | 2,504,286,176.92 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 440,128,943.44 | 25.05% | 322,263,521.93 | 73.22% | 117,865,421.65 | 101,701,489.41 | 3.59% | 64,820,488.91 | 63.74% | 36,881,000.50 |
| 合计 | 1,756,676,710.12 | 100.00% | 1,200,692,364.93 | 68.35 % | 555,984,345.19 | 2,831,364,153.99 | 100.00% | 290,196,976.57 | 10.25% | 2,541,167,177.42 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 706,107,535.62 | 706,107,535.62 | 100.00% | 企业破产清算 |
| 合计 | 706,107,535.62 | 706,107,535.62 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 145,956,154.96 | 1,459,561.54 | 1.00% |
| 1至2年 | 190,667,662.29 | 19,066,766.23 | 10.00% |
| 2至3年 | 100,745,711.50 | 30,223,713.45 | 30.00% |
| 3年以上小计 | 173,070,702.31 | 121,571,266.16 | 70.00% |
| 3至4年 | 102,998,872.30 | 51,499,436.15 | 50.00% |
| 4至5年 | 34,590,197.60 | 34,590,197.60 | 100.00% |
| 5年以上 | 35,481,632.41 | 35,481,632.41 | 100.00% |
| 合计 | 610,440,231.06 | 172,321,307.38 | |
确定该组合依据的说明：
无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额965,991,964.80元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3)本期实际核销的应收账款情况无。4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业本期按欠款方归集期末余额前五名应收账款汇总金额1,070,260,914.98元，占应收账款期末余额合计数的比例60.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额863,743,051.70元。5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无。6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 308,794,493.50 | 78.71% | 266,268,647.54 | 70.46% |
| 1至2年 | 46,991,491.07 | 11.98% | 44,918,400.50 | 11.89% |
| 2至3年 | 13,721,745.73 | 3.50% | 6,679,687.66 | 1.77% |
| 3年以上 | 22,812,270.36 | 5.81% | 60,058,612.51 | 15.88% |
| 合计 | 392,320,000.66 | -- | 377,925,348.21 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额225,936,851.34元，占预付款项期末余额合计数的比例57.59%。
其他说明：
无。
4、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,972,267.77 | 7,142,132.77 |
| 其他应收款 | 168,879,603.87 | 67,981,161.57 |
| 合计 | 172,851,871.64 | 75,123,294.34 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 51,459.27 | |
| 应收理财利息 | 516,929.44 | 1,657,715.17 |
| 应收通知存款利息 | 3,455,338.33 | 5,432,958.33 |
| 合计 | 3,972,267.77 | 7,142,132.77 |
2)重要逾期利息无。
（2）应收股利
1)应收股利无。
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 14,034,848.70 | 13.95% | 14,034,848.70 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 178,789,517.88 | 91.48% | 9,909,914.01 | 5.54% | 168,879,603.87 | 79,283,325.39 | 78.84% | 11,302,163.82 | 14.26% | 67,981,161.57 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 16,645,348.70 | 8.52% | 16,645,348.70 | 100.00% | 0.00 | 7,246,125.00 | 7.21% | 7,246,125.00 | 100.00% | 0.00 |
| 合计 | 195,434,866.58 | 100.00% | 26,555,262.71 | 13.59% | 168,879,603.87 | 100,564,299.09 | 100.00% | 32,583,137.52 | 32.40% | 67,981,161.57 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 169,745,578.98 | 1,697,455.78 | 1.00% |
| 3年以上小计 | 8,214,190.73 | 8,212,458.23 | |
| 3至4年 | 3,465.00 | 1,732.50 | 50.00% |
| 4至5年 | 3,018,867.93 | 3,018,867.93 | 100.00% |
| 5年以上 | 5,191,857.80 | 5,191,857.80 | 100.00% |
| 合计 | 177,959,769.71 | 9,909,914.01 | |
确定该组合依据的说明：
无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用组合中，采用内部及关联方组合计提坏账准备的其他应收款为829,748.17元。2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,268,407.88元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无。3)本期实际核销的其他应收款情况
无。4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收承债款 | 113,386,500.00 | |
| 押金及保证金 | 53,289,364.75 | 46,107,895.73 |
| 项目合作款 | 25,570,421.83 | 50,203,955.21 |
| 应收长期资产处置款 | 1,903,880.00 | 3,039,564.02 |
| 备用金 | 829,748.17 | 711,551.91 |
| 其他 | 454,951.83 | 501,332.22 |
| 合计 | 195,434,866.58 | 100,564,299.09 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 应收承债款 | 113,386,500.00 | 1年以内 | 58.01% | 1,133,865.00 |
| 第二名 | 保证金 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 25.58% | 500,000.00 |
| 第三名 | 项目合作款 | 14,034,848.70 | 5年以上 | 7.18% | 14,034,848.70 |
| 第四名 | 项目合作款 | 3,018,867.93 | 4-5年 | 1.54% | 3,018,867.93 |
| 第五名 | 项目合作款 | 2,580,000.00 | 5年以上 | 1.32% | 2,580,000.00 |
| 合计 | -- | 183,020,216.63 | -- | 93.63% | 21,267,581.63 |
6)涉及政府补助的应收款项无。7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。其他说明：
无。
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在产品 | 36,750,000.00 | 36,750,000.00 | 119,984,912.53 | 119,984,912.53 | ||
| 库存商品 | 328,627,103.81 | 34,238,013.93 | 294,389,089.88 | 90,680,618.97 | 40,627,832.50 | 50,052,786.47 |
| 低值易耗品 | 451,190.50 | 451,190.50 | 1,008,729.67 | 1,008,729.67 | ||
| 合计 | 365,828,294.31 | 34,238,013.93 | 331,590,280.38 | 211,674,261.17 | 40,627,832.50 | 171,046,428.67 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求是存货中前五名影视作品情况公司前五名的影视作品分别为电视剧《东宫》，目前已播出尚未结算；电视剧《不负时光》，目前正在发行中；电视剧《婚谜》，目前正在发行中；电视剧《代号·山豹》，目前正在发行中；综艺《神奇伙伴在哪里》，目前已播出尚未结算。以上前五名的影视作品合计账面余额为296,989,899.64元，占公司全部存货余额的比例为81.18%。
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 22,864,100.35 | 22,864,100.35 | ||||
| 库存商品 | 40,627,832.50 | 19,707,109.73 | 26,096,928.30 | 34,238,013.93 | ||
| 合计 | 40,627,832.50 | 42,571,210.08 | 48,961,028.65 | 34,238,013.93 | ||
无。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无。
6、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证进项税额及其他预缴税费等 | 26,722,710.94 | 18,836,019.67 |
| 银行理财 | 850,000,000.00 | 860,000,000.00 |
| 合计 | 876,722,710.94 | 878,836,019.67 |
其他说明：
无。
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 1,703,225.81 | 1,703,225.81 | ||||
| 按成本计量的 | 1,703,225.81 | 1,703,225.81 | ||||
| 合计 | 1,703,225.81 | 1,703,225.81 | ||||
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产无。
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 北京华录百纳文化经纪有限公司 | 1,703,225.81 | 1,703,225.81 | 0.00% | |||||||
| 合计 | 1,703,225.81 | 1,703,225.81 | -- | |||||||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无。（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明无。8、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损 | 其他综合 | 其他权益变动 | 宣告发放现金 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 益 | 收益调整 | 股利或利润 | |||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 新华广联(北京)传媒投资有限公司 | 10,262,248.60 | 524,006.17 | 10,786,254.77 | ||||||||
| 霍尔果斯华录百纳投资管理有限公司 | 2,765,913.94 | -401,521.28 | 2,364,392.66 | ||||||||
| 北方华录文化科技（北京）有限公司 | 55,611,100.00 | -573,726.29 | 55,037,373.71 | ||||||||
| 东阳风影者文化传媒有限公司 | 980,000.00 | -185,171.84 | 794,828.16 | ||||||||
| 小计 | 13,028,162.54 | 56,591,100.00 | -636,413.24 | 68,982,849.30 | |||||||
| 合计 | 13,028,162.54 | 56,591,100.00 | -636,413.24 | 68,982,849.30 | |||||||
其他说明无。
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 162,847,221.72 | 162,847,221.72 | ||
| （1）外购 | 162,847,221.72 | 162,847,221.72 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 162,847,221.72 | 162,847,221.72 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 4,738,854.15 | 4,738,854.15 | ||
| （1）计提或摊销 | 4,738,854.15 | 4,738,854.15 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,738,854.15 | 4,738,854.15 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 158,108,367.57 | 158,108,367.57 | ||
| 2.期初账面价值 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无。
10、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,374,780.74 | 7,244,332.32 |
| 合计 | 3,374,780.74 | 7,244,332.32 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 882,279.46 | 876,923.07 | 12,935,045.68 | 9,333,860.74 | 24,028,108.95 |
| 2.本期增加金额 | 969,726.79 | 969,726.79 | |||
| （1）购置 | 969,726.79 | 969,726.79 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 8,604,818.11 | 2,062,430.39 | 10,667,248.50 | ||
| （1）处置或报废 | 2,450,857.38 | 2,062,430.39 | 4,513,287.77 | ||
| （2）其他减少 | 6,153,960.73 | 6,153,960.73 | |||
| 4.期末余额 | 882,279.46 | 876,923.07 | 5,299,954.36 | 7,271,430.35 | 14,330,587.24 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 128,371.69 | 221,082.66 | 9,251,270.70 | 7,183,051.58 | 16,783,776.63 |
| 2.本期增加金额 | 42,790.56 | 278,471.96 | 2,324,288.22 | 866,682.34 | 3,512,233.08 |
| （1）计提 | 42,790.56 | 278,471.96 | 2,324,288.22 | 866,682.34 | 3,512,233.08 |
| 3.本期减少金额 | 7,978,296.95 | 1,712,966.97 | 9,691,263.92 | ||
| （1）处置或报废 | 2,114,681.83 | 1,712,966.97 | 3,827,648.80 | ||
| （2）其他减少 | 5,863,615.12 | 5,863,615.12 | |||
| 4.期末余额 | 171,162.25 | 499,554.62 | 3,597,261.97 | 6,336,766.95 | 10,604,745.79 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 351,060.71 | 351,060.71 | |||
| （1）计提 | 351,060.71 | 351,060.71 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | 351,060.71 | 351,060.71 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 711,117.21 | 26,307.74 | 1,702,692.39 | 934,663.40 | 3,374,780.74 |
| 2.期初账面价值 | 753,907.77 | 655,840.41 | 3,683,774.98 | 2,150,809.16 | 7,244,332.32 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
无。（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 办公设备 | 169,073.69 | 148,315.55 | 20,758.14 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无。（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无。
（6）固定资产清理
无。
11、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 节目知识产权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 62,857,142.85 | 702,051.29 | 24,370,269.82 | 87,929,463.96 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 62,857,142.85 | 24,370,269.82 | 87,227,412.67 | |||
| （1）处置 | 62,857,142.85 | 62,857,142.85 | ||||
| （2）其他减少 | 24,370,269.82 | 24,370,269.82 | ||||
| 4.期末余额 | 702,051.29 | 702,051.29 | ||||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 31,747,618.94 | 546,690.36 | 9,748,107.94 | 42,042,417.24 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,452,380.95 | 120,769.24 | 3,655,540.53 | 9,228,690.72 | ||
| （1）计提 | 5,452,380.95 | 120,769.24 | 3,655,540.53 | 9,228,690.72 | ||
| 3.本期减少金额 | 37,199,999.89 | 13,403,648.47 | 50,603,648.36 | |||
| （1）处置 | 37,199,999.89 | 37,199,999.89 | ||||
| （2）其他减少 | 13,403,648.47 | 13,403,648.47 | ||||
| 4.期末余额 | 667,459.60 | 667,459.60 | ||||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 10,966,621.35 | 10,966,621.35 | ||||
| （1）计提 | 10,966,621.35 | 10,966,621.35 | ||||
| 3.本期减少金额 | 10,966,621.35 | 10,966,621.35 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他减少 | 10,966,621.35 | 10,966,621.35 | ||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 34,591.69 | 34,591.69 | ||||
| 2.期初账面价值 | 31,109,523.91 | 155,360.93 | 14,622,161.88 | 45,887,046.72 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司 | 2,007,935,183.62 | 1,556,149,767.30 | 451,785,416.32 | |||
| 北京欧冠篮体育产业发展有限公司 | 9,715,942.01 | 9,715,942.01 | ||||
| 合计 | 2,017,651,125.63 | 1,556,149,767.30 | 461,501,358.33 | |||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司 | 42,159,470.45 | 442,299,535.46 | 32,673,589.59 | 451,785,416.32 | ||
| 北京欧冠篮体育产业发展有限公司 | 9,715,942.01 | 9,715,942.01 | ||||
| 合计 | 51,875,412.46 | 442,299,535.46 | 32,673,589.59 | 461,501,358.33 | ||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明：本公司于2014年10月通过发行股份购买广东蓝火（曾用名“广东蓝色火焰文化传媒有限公司 ”）100%股权，共支付对价2,500,438,390.84元，取得的广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司可辨认净资产公允价值492,503,207.22元，合并对价与可辨认净资产之间的差额2,007,935,183.62形成商誉。对于原有商誉的分摊，主要基于根据《企业会计准则第8号－－资产减值》第二十四条的有关规定，基于重组等原因改变了其报告结构，将商誉重新分摊至受影响的资产组或者资产组组合，以收购时点各业务板块的公允价值来分配。本公司之子公司广东蓝火本期处置喀什蓝火与北京蓝火带出综艺类业务板块和蓝火系影视业务板块，商誉原值减少1,556,149,767.30元，商誉减值准备减少32,673,589.59元。剩余部分的商誉，根据广东中广信资产评估有限公司对广东蓝火在评估基准日2018年12月31日的资产组组合出具的减值测试评估报告及本期经营成果对包含商誉的广东蓝火资产组进行减值测试，发生减值。根据减值测试的结果，本期期末对商誉计提减值准备451,785,416.32元（上期期末：42,159,470.45元）。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
根据企业会计准则规定，企业合并形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试。公司于2018年度终了经过评估测试，确定与广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司相关的商誉全额发生减值。具体商誉测试过程及关键参数选择情况如下：
1、根据《企业会计准则第8号——资产减值》（2006）第六条，“资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。”因上年度对商誉相关资产组组合进行减值测试是采用现金流折现法测试资产组组合的预计未来现金流量的现值，鉴于后续商誉减值测试的评估方法应与以前期间的保持一致的原则，我们首先选用与去年测试方法一致的测试方法，测试资产组组合的预计未来现金流量的现值。由于测试资产组组合的预计未来现金流量的现值未能通过减值测试，需评估资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额。评估的资产组组合公允价值减去处置费用后的净额较资产组组合预计未来现金流量现值高，故确定其为资产组组合的可收回金额。经比较商誉相关资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，相关资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。
2、关键参数选择：（1）预测期包括未来5年的详细预测期和后续稳定期；（2）根据团队能力、经营管理规划及行业发展变化等情况，预计5年详细预测期收入增长率保持在5%左右，稳定期营业收入保持平稳；（3）考虑未来5年内容营销及媒介代理业务盈利空间及成本费用开支情况，预计5年详细预测期经营利润增长率保持5%左右，稳定期经营利润与2023年保持一致。（4）本次减值测试采用的税前折现率为13.73%。根据企业会计准则的规定，为了资产减值测试的目的，计算资产未来现金流量现值时所使用的折现率应当是反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前折现率。该折现率是企业在购置或者投资资产时所要求的必要报酬率。在确定折现率时，我们首先采用资本资产定价模式（CAPM）计算出资产权益成本，然后根据行业平均资本结构、债务成本、企业所得税率等参数，计算确定资产组组合税前加权平均资本成本（WACC）作为本次减值测试的折现率。
公司聘请具有证券期货相关业务资格的资产评估机构广东中广信资产评估有限公司，对公司以2018年度财务报告为目的的商誉减值测试进行评估，并出具了资产评估报告（报告号为“中广信评报字[2019]第134号”）。商誉减值测试的影响本次商誉减值对公司2018年度利润总额影响金额为-442,299,535.46元。其他说明无。
13、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁费 | 71,367,641.46 | 20,895,200.00 | 43,345,825.93 | 16,981,351.29 | 31,935,664.24 |
| 灯箱展位工程款 | 46,714,949.56 | 7,441,350.05 | 39,273,599.51 | ||
| 装修费 | 10,985,907.80 | 197,267.92 | 1,859,186.50 | 9,323,989.22 | |
| 其他 | 5,149.43 | 5,149.43 | |||
| 合计 | 129,073,648.25 | 21,092,467.92 | 52,651,511.91 | 56,254,950.80 | 41,259,653.46 |
其他说明说明：其他减少包含广珠线退租24,113,144.35元，全部为灯箱展位工程款退租；以及对经营不善的广州塔和高铁项目进行减值测试，按账面资产价值与可收回金额的差额计提的减值准备32,141,806.45元，包括广州塔的租赁费减值16,981,351.29元和高铁项目灯箱展位工程款减值15,160,455.16元。
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 253,775,207.24 | 63,408,988.59 | 264,657,921.01 | 66,156,579.71 |
| 合计 | 253,775,207.24 | 63,408,988.59 | 264,657,921.01 | 66,156,579.71 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
无（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 63,408,988.59 | 66,156,579.71 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 736,462,774.36 | 101,683,070.97 |
| 可抵扣亏损 | 346,044,741.46 | 55,924,003.41 |
| 合计 | 1,082,507,515.82 | 157,607,074.38 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 605,700.99 | 605,700.99 | |
| 2020年 | 3,464,080.56 | 3,464,080.56 | |
| 2021年 | 12,007,782.29 | 13,028,277.37 | |
| 2022年 | 36,125,235.62 | 37,756,418.14 | |
| 2023年 | 292,665,260.74 | ||
| 以后年度 | 1,176,681.26 | 1,069,526.35 | |
| 合计 | 346,044,741.46 | 55,924,003.41 | -- |
其他说明：
无。
15、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付购买长期资产款 | 83,000,000.00 | |
| 合计 | 83,000,000.00 |
其他说明：
无。
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 20,000,000.00 | 163,000,000.00 |
| 信用借款 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 40,000,000.00 | 163,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
无。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无。
17、应付票据及应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 96,206,684.17 | 238,358,887.46 |
| 合计 | 96,206,684.17 | 238,358,887.46 |
（1）应付票据分类列示
无。（2）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付业务款 | 96,206,684.17 | 238,358,887.46 |
| 合计 | 96,206,684.17 | 238,358,887.46 |
（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京乐动乐听文化传媒有限公司 | 12,500,000.00 | 诉讼执行中 |
| 合计 | 12,500,000.00 | -- |
其他说明：
无。
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收业务款 | 16,537,064.39 | 39,748,711.86 |
| 合计 | 16,537,064.39 | 39,748,711.86 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
无。（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无。
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,487,697.77 | 97,492,618.16 | 85,574,911.99 | 24,405,403.94 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 264,607.84 | 7,103,474.33 | 7,076,242.55 | 291,839.62 |
| 三、辞退福利 | 9,804,495.28 | 2,446,647.28 | 7,357,848.00 | |
| 合计 | 12,752,305.61 | 114,400,587.77 | 95,097,801.82 | 32,055,091.56 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,039,696.96 | 89,462,810.51 | 77,324,677.69 | 18,177,829.78 |
| 2、职工福利费 | 512,618.81 | 512,618.81 | ||
| 3、社会保险费 | 142,620.32 | 3,849,384.94 | 3,834,987.86 | 157,017.40 |
| 其中：医疗保险费 | 128,166.91 | 3,457,471.34 | 3,443,856.74 | 141,781.51 |
| 工伤保险费 | 4,507.09 | 124,107.99 | 124,424.59 | 4,190.49 |
| 生育保险费 | 9,946.32 | 267,805.61 | 266,706.53 | 11,045.40 |
| 4、住房公积金 | 1,490.00 | 3,665,896.40 | 3,667,386.40 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,303,890.49 | 1,907.50 | 235,241.23 | 6,070,556.76 |
| 合计 | 12,487,697.77 | 97,492,618.16 | 85,574,911.99 | 24,405,403.94 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 252,333.40 | 6,893,781.00 | 6,867,636.19 | 278,478.21 |
| 2、失业保险费 | 12,274.44 | 209,693.33 | 208,606.36 | 13,361.41 |
| 合计 | 264,607.84 | 7,103,474.33 | 7,076,242.55 | 291,839.62 |
其他说明：
无。
20、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 11,086,864.83 | 93,681,070.47 |
| 企业所得税 | 63,125.50 | 902,729.14 |
| 个人所得税 | 1,259,027.60 | 2,234,141.41 |
| 城市维护建设税 | 3,707,121.36 | 8,910,411.17 |
| 教育费附加 | 2,700,114.05 | 6,441,096.88 |
| 文化事业建设费 | 1,114,541.61 | 19,536,787.03 |
| 印花税 | 746,341.16 | 3,730,323.55 |
| 其他 | 22,054.40 | |
| 房产税 | 38,224.44 | |
| 合计 | 20,715,360.55 | 135,458,614.05 |
其他说明：
无。
21、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 58,483.34 | 253,206.25 |
| 其他应付款 | 165,018,291.98 | 222,021,162.61 |
| 合计 | 165,076,775.32 | 222,274,368.86 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 58,483.34 | 253,206.25 |
| 合计 | 58,483.34 | 253,206.25 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
无。
（2）应付股利
无。
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目投资款及分账款 | 93,401,021.57 | 137,538,824.73 |
| 应付代偿款 | 38,408,510.50 | |
| 项目制作费 | 19,558,193.88 | 22,157,234.88 |
| 应付费用款 | 6,657,426.13 | 24,212,675.67 |
| 应付租赁费 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 应收账款保理 | 30,000,000.00 |
| 其 他 | 1,993,139.90 | 3,112,427.33 |
| 合计 | 165,018,291.98 | 222,021,162.61 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 《深夜食堂》联合摄制单位 | 8,030,000.00 | 尚未结算 |
| 《岁月如金》联合摄制单位 | 7,388,576.21 | 尚未结算 |
| 《红楼梦》联合摄制单位 | 5,870,349.57 | 尚未结算 |
| 《铁在烧》联合摄制单位 | 5,116,094.30 | 尚未结算 |
| 应付租赁费 | 5,000,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 31,405,020.08 | -- |
其他说明无。
22、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 37,018.12 | 125,201.82 |
| 合计 | 37,018.12 | 125,201.82 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 37,018.12 | 125,201.82 |
其他说明：
无。
（2）专项应付款
无。
23、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 500,000.00 | 500,000.00 | 影视剧繁荣发展扶 |
| 持款 | |||||
| 合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 文化创意项目发展专项资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
无。
24、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 812,461,176.00 | 812,461,176.00 | |||||
其他说明：
无。
25、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,520,640,609.73 | 4,520,640,609.73 | ||
| 其他资本公积 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
| 合计 | 4,520,840,609.73 | 4,520,840,609.73 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
26、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -11,451.86 | 4,961.91 | 4,961.91 | -6,489.95 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -11,451.86 | 4,961.91 | 4,961.91 | -6,489.95 | |||
| 其他综合收益合计 | -11,451.86 | 4,961.91 | 4,961.91 | -6,489.95 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
27、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 33,769,220.36 | 33,769,220.36 | ||
| 合计 | 33,769,220.36 | 33,769,220.36 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
28、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,031,762,625.56 | 1,002,810,237.39 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,031,762,625.56 | 1,002,810,237.39 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -3,417,465,120.75 | 110,198,505.77 |
| 应付普通股股利 | 22,748,908.87 | 81,246,117.60 |
| 期末未分配利润 | -2,408,451,404.06 | 1,031,762,625.56 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
29、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 625,159,097.13 | 748,693,373.00 | 2,247,517,745.79 | 1,739,986,870.00 |
| 其他业务 | 4,362,152.22 | 4,738,854.15 | 105,982.91 | 96,867.30 |
| 合计 | 629,521,249.35 | 753,432,227.15 | 2,247,623,728.70 | 1,740,083,737.30 |
30、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 137.40 | |
| 城市维护建设税 | 131,120.04 | 3,069,347.92 |
| 教育费附加、地方教育费附加 | 94,167.74 | 2,243,599.81 |
| 房产税 | 822,767.58 | |
| 土地使用税 | 2,714.01 | 154.43 |
| 车船使用税 | 7,400.00 | 11,650.00 |
| 印花税 | 888,973.77 | 2,321,616.17 |
| 文化事业建设费 | 845,430.90 | 2,708,223.51 |
| 其他 | -78,771.20 | |
| 合计 | 2,792,711.44 | 10,275,820.64 |
其他说明：
无。
31、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 62,975,244.01 | 52,840,110.91 |
| 销售服务费 | 3,810,937.03 | 31,311,829.50 |
| 展览宣传费 | 5,330,503.51 | 19,969,287.73 |
| 差旅费 | 4,003,568.49 | 7,240,495.62 |
| 业务招待费 | 4,301,420.73 | 6,686,342.00 |
| 日常办公费 | 4,163,429.37 | 6,498,839.25 |
| 其他 | 1,901,811.65 | 2,230,608.00 |
| 合计 | 86,486,914.79 | 126,777,513.01 |
其他说明：
无。
32、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 前期项目费 | 63,287,581.45 | 2,265,725.67 |
| 职工薪酬 | 47,762,778.19 | 39,338,806.76 |
| 房租物业费 | 16,511,665.88 | 17,887,697.11 |
| 折旧及摊销费 | 11,103,900.39 | 8,691,621.03 |
| 日常办公费 | 7,386,736.71 | 7,681,595.05 |
| 诉讼律师费 | 4,611,418.77 | 970,885.72 |
| 业务招待费 | 3,655,688.28 | 2,140,925.27 |
| 差旅费 | 3,027,148.17 | 3,149,550.82 |
| 咨询费 | 2,231,656.83 | 1,882,226.24 |
| 其他 | 2,116,169.13 | 488,470.82 |
| 合计 | 161,694,743.80 | 84,497,504.49 |
其他说明：
无。
33、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 6,894,075.52 | 4,445,837.51 |
| 减：利息收入 | 15,523,504.03 | 10,576,110.45 |
| 承兑汇票贴息 | 62,026.13 | |
| 汇兑损失 | 306,801.07 | 102,293.94 |
| 减：汇兑收益 | ||
| 其他（手续费） | 168,761.79 | 1,091,684.36 |
| 合计 | -8,153,865.65 | -4,874,268.51 |
其他说明：
无。
34、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 970,260,372.68 | 92,976,583.20 |
| 二、存货跌价损失 | 42,571,210.08 | 67,491,078.86 |
| 三、固定资产减值损失 | 351,060.71 | |
| 四、无形资产减值损失 | 10,966,621.35 | |
| 五、商誉减值损失 | 442,299,535.46 | 51,875,412.46 |
| 六、其他 | 32,141,806.45 | |
| 合计 | 1,498,590,606.73 | 212,343,074.52 |
其他说明：
无。
35、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业发展扶持资金 | 5,909,475.19 | 6,731,536.57 |
| 文化创意项目发展专项资金 | 3,630,000.00 | 4,100,000.00 |
| 文化产业发展专项资金 | 4,052,000.00 | 758,139.25 |
| 版权补贴 | 1,015,094.36 | 211,320.75 |
| 北京市文学艺术节奖金 | 600,000.00 | |
| 北京市高校青年教师社会实践基地补贴 | 20,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 331,973.68 | 131,452.73 |
| 合计 | 14,938,543.23 | 12,552,449.30 |
36、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -636,413.24 | -531,394.80 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,504,842,885.27 | 336,485.64 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | -219,345.81 | 23,302.18 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 124,447.53 | |
| 理财产品收益 | 24,524,980.62 | 19,539,815.88 |
| 其他 | 1,712.63 | |
| 合计 | -1,481,171,951.07 | 19,492,656.43 |
其他说明：
无。
37、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | 127,775.38 | 282,235.69 |
38、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿金、违约金收入 | 185,500.00 | ||
| 其他 | 2.00 | 1,028.62 | 2.00 |
| 合计 | 2.00 | 186,528.62 | 2.00 |
39、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 补偿金、违约金等 | 33,165,047.02 | 3,387,312.14 | 33,165,047.02 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 67,627.95 | 20,967.09 | 67,627.95 |
| 其他 | 49,803,081.76 | 755,370.54 | 49,803,081.76 |
| 合计 | 83,035,756.73 | 4,163,649.77 | 83,035,756.73 |
其他说明：
上表中“其他”主要有两方面事项，一是本年由于广珠线退租，转入营业外支出24,113,144.35元；二是本报告期，由于与韩国团队业务合作方式调整，核销无形资产25,657,142.96元，本次核销资产事项，已经本公司第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第十三次会议审议通过。
40、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,874,172.51 | 13,262,650.40 |
| 递延所得税费用 | 2,747,591.12 | -18,412,503.46 |
| 合计 | 4,621,763.63 | -5,149,853.06 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -3,414,463,476.10 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -853,615,869.03 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 116,827,170.80 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,810,247.73 |
| 非应税收入的影响 | -1.18 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,836,100.37 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -407,795.63 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 246,568,878.97 |
| 其他 | 491,443,928.29 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | 159,103.31 |
| 所得税费用 | 4,621,763.63 |
其他说明其他主要为商誉减值产生的纳税影响以及处置子公司带走的商誉的投资损失产生的纳税影响。
41、其他综合收益
详见附注七、26。
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 71,221,939.76 | 207,092,938.54 |
| 补贴及其他利得 | 16,335,069.10 | 14,382,796.30 |
| 利息收入 | 17,552,576.17 | 5,124,900.32 |
| 房租收入 | 4,150,539.06 | |
| 其他 | 206,177.53 | |
| 合计 | 109,260,124.09 | 226,806,812.69 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 72,360,101.71 | 85,975,765.62 |
| 冻结资金 | 18,710,107.27 | |
| 补偿款、违约金 | 6,788,457.00 | 36,973.13 |
| 往来款 | 148,125,743.36 | 123,714,319.73 |
| 其他 | 179,058.36 | |
| 合计 | 245,984,409.34 | 209,906,116.84 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置或注销子公司支付的现金 | 12,512,179.51 | |
| 合计 | 12,512,179.51 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到保理款 | 48,800,000.00 | |
| 合计 | 48,800,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贴现手续费 | 62,026.13 | |
| 保理款 | 10,100,000.00 | |
| 融资租赁款 | 26,578.48 | 42,750.00 |
| 合计 | 26,578.48 | 10,204,776.13 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -3,419,085,239.73 | 112,020,420.58 |
| 加：资产减值准备 | 1,498,590,606.73 | 212,343,074.52 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,251,087.23 | 4,214,176.08 |
| 无形资产摊销 | 9,228,690.72 | 18,269,283.86 |
| 长期待摊费用摊销 | 52,651,511.91 | 48,607,246.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -127,775.38 | -282,235.69 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 25,724,770.91 | 20,966.21 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 7,735,775.51 | 6,929,380.62 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,481,171,951.07 | -19,492,656.43 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,747,591.12 | -18,412,503.46 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -203,115,061.79 | 89,429,957.88 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 858,279,299.63 | -440,703,171.30 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -184,184,186.55 | 58,017,681.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 137,869,021.38 | 70,961,621.73 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 667,483,788.43 | 762,975,928.51 |
| 减：现金的期初余额 | 762,975,928.51 | 1,254,426,371.42 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -95,492,140.08 | -491,450,442.91 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 4,100,000.00 |
| 其中： | -- |
| 喀什蓝色火焰文化传媒有限公司 | 4,000,000.00 |
| 北京蓝色火焰娱乐文化有限公司 | 100,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 765,661.76 |
| 其中： | -- |
| 喀什蓝色火焰文化传媒有限公司 | 737,878.03 |
| 北京蓝色火焰娱乐文化有限公司 | 27,783.73 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 3,334,338.24 |
其他说明：
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 667,483,788.43 | 762,975,928.51 |
| 其中：库存现金 | 112.24 | 10,297.26 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 667,483,676.19 | 762,965,631.25 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 667,483,788.43 | 762,975,928.51 |
其他说明：
无。
44、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
45、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 13,526,635.51 | 经营业务款纠纷，银行账户冻结 |
| 合计 | 13,526,635.51 | -- |
其他说明：
本公司因经营业务款项纠纷等事项，部分银行账户被冻结。截止本报告日，部分涉诉事项已经法院调解结案，并解除相关冻结的银行账户。
46、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 企业发展扶持资金 | 5,909,475.19 | 其他收益 | 5,909,475.19 |
| 文化产业发展专项资金 | 4,052,000.00 | 其他收益 | 4,052,000.00 |
| 文化创意项目发展专项资金 | 3,630,000.00 | 其他收益 | 3,630,000.00 |
| 版权补贴 | 1,015,094.36 | 其他收益 | 1,015,094.36 |
| 个税手续费返还 | 331,973.68 | 其他收益 | 331,973.68 |
| 贷款贴息 | 841,700.00 | 财务费用 | 841,700.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用其他说明：
无。
47、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无。
（2）合并成本及商誉
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无。
（6）其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无。
（2）合并成本
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无。
3、反向购买
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 喀什蓝色火焰文化传媒有限公司 | 4,000,000.00 | 100.00% | 出售 | 2018年12月29日 | ①收到股权转让对价②标的公司章程变更 | 18,535,294.08 | ||||||
| 北京蓝色火焰娱乐文化有限公司 | 100,000.00 | 100.00% | 出售 | 2018年12月29日 | ①收到股权转让对价②标的公司章程变更 | 97,998.36 |
其他说明：
无。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新成立子公司百纳京华，导致合并范围增加。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 直接 | 间接 | |||||
| 东阳华录百纳 | 东阳市 | 东阳市 | 影视剧制作、发行 | 100.00% | 投资设立 | |
| 天津华录百纳 | 天津市 | 天津市 | 影视剧制作、发行 | 100.00% | 投资设立 | |
| 喀什华录百纳 | 喀什市 | 喀什市 | 影视剧制作、发行 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海华录百纳 | 上海市 | 上海市 | 影视剧制作、发行 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海诚作影视 | 上海市 | 上海市 | 影视剧制作、发行 | 51.00% | 投资设立 | |
| 霍尔果斯诚作影视 | 霍尔果斯市 | 霍尔果斯市 | 影视剧制作、发行 | 100.00% | 投资设立 | |
| 丹丹百纳经纪 | 北京市 | 北京市 | 文化经纪 | 51.00% | 投资设立 | |
| 广东蓝火 | 深圳市 | 深圳市 | 内容营销 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海蓝火 | 上海市 | 上海市 | 内容营销 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华录体育 | 北京市 | 北京市 | 体育文化 | 100.00% | 投资设立 | |
| 欧冠篮体育 | 北京市 | 北京市 | 体育文化 | 75.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华录体育国际 | 香港 | 香港 | 体育文化 | 100.00% | 投资设立 | |
| 百纳京华 | 北京市 | 北京市 | 广告及广告代理服务等 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
拥有半数以上表决权。确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无。在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
（2）重要合营企业的主要财务信息
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 68,982,849.30 | 13,028,162.54 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -636,413.24 | -531,394.80 |
| --综合收益总额 | -636,413.24 | -531,394.80 |
其他说明无。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无。其他说明无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
无。在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无。共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无。其他说明无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
1. 风险管理目标和政策本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险）。（1）信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项，包括本公司因提供财务担保而面临的信用风险，详见附注十一、5（4）中披露。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，预期银行存款不存在重大的信用风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险，本公司基于对第三方的财务状况、信用记录等因素进行综合评估，与经认可的、信誉良好的第三方进行交易；为降低信用风险，本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录等，执行催收、诉讼及其他监控程序以确保最大可能回收到期债权。本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的60.93%（2017年：57.82%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的93.65%（2017年：73.84 %）。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。（2）流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。截至2018年12月31日止，本公司已签署授信协议但尚未使用的银行借款额度为人民币3,000.00万元（2017年12月31日：人民币49,000.00万元）。期末本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量到期期限分析如下：
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 一年以内 | 一至二年 | 二至三年 | 三至四年 | 四年以上 | 合 计 | |
| 金融资产： |
| 货币资金 | 681,010,423.94 | -- | -- | -- | -- | 681,010,423.94 |
| 应收票据 | 6,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | 6,000,000.00 |
| 应收账款 | 1,756,676,710.12 | -- | -- | -- | -- | 1,756,676,710.12 |
| 其他应收款 | 195,434,866.58 | -- | -- | -- | -- | 195,434,866.58 |
| 应收利息 | 3,972,267.77 | -- | -- | -- | -- | 3,972,267.77 |
| 其他流动资产 | 876,722,710.94 | -- | -- | -- | -- | 876,722,710.94 |
| 金融资产合计 | 3,519,816,979.35 | -- | -- | -- | -- | 3,519,816,979.35 |
| 金融负债： | ||||||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | 40,000,000.00 |
| 应付账款 | 96,206,684.17 | -- | -- | -- | -- | 96,206,684.17 |
| 应付职工薪酬 | 32,055,091.56 | -- | -- | -- | -- | 32,055,091.56 |
| 应付利息 | 58,483.34 | -- | -- | -- | -- | 58,483.34 |
| 其他应付款 | 165,018,291.98 | -- | -- | -- | -- | 165,018,291.98 |
| 长期应付款 | 23,076,96 | 13,941.16 | -- | -- | -- | 37,178.12 |
| 金融负债合计 | 333,361,628.01 | 13,941.16 | -- | -- | -- | 333,375,569.17 |
期初本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
| 项 目 | 期初数 | |||||
| 一年以内 | 一至二年 | 二至三年 | 三至四年 | 四年以上 | 合 计 | |
| 金融资产： | ||||||
| 货币资金 | 762,975,928.51 | -- | -- | -- | -- | 762,975,928.51 |
| 应收票据 | 115,125,241.00 | -- | -- | -- | -- | 115,125,241.00 |
| 应收账款 | 2,831,364,153.99 | -- | -- | -- | -- | 2,831,364,153.99 |
| 其他应收款 | 100,564,299.09 | -- | -- | -- | -- | 100,564,299.09 |
| 应收利息 | 7,142,132.77 | -- | -- | -- | -- | 7,142,132.77 |
| 其他流动资产 | 878,836,019.67 | -- | -- | -- | -- | 878,836,019.67 |
| 金融资产合计 | 4,696,007,775.03 | -- | -- | -- | -- | 4,696,007,775.03 |
| 金融负债： |
| 短期借款 | 163,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | 163,000,000.00 |
| 应付账款 | 238,358,887.46 | -- | -- | -- | -- | 238,358,887.46 |
| 应付职工薪酬 | 12,752,305.61 | -- | -- | -- | -- | 12,752,305.61 |
| 应付利息 | 253,206.25 | -- | -- | -- | -- | 253,206.25 |
| 其他应付款 | 222,021,162.61 | -- | -- | -- | -- | 222,021,162.61 |
| 长期应付款 | 46,846.20 | 41,076.96 | 35,578.66 | 1,700.00 | -- | 125,201.82 |
| 金融负债合计 | 636,432,408.13 | 41,076.96 | 35,578.66 | 1,700.00 | -- | 636,510,763.75 |
（3）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和汇率风险等。①利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。②汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在香港设立的子公司持有以港币为结算货币的资产外，本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。2.资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。2018年12月31日，本公司的资产负债率为11.07%（2017年12月31日：11.22%）。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 盈峰投资控股集团有限公司 | 广东省佛山市 | 投资 | 400,000.00 | 13.16% | 13.16% |
本企业的母公司情况的说明盈锋集团，持有本公司13.16%股份，为本公司的控股股东，基本情况如下：
注册地址：佛山市顺德区北滘镇君兰社区居民委员会怡兴路8号盈峰商务中心二十四楼之六法定代表人：何剑锋注册资本及实收资本：400,000万人民币成立日期：2002年04月19日经营范围：对各类行业进行投资；投资管理、投资资询、资产管理；企业管理、咨询服务；国内商业、物资供销业；经营和代理各类商品及技术的进出口业务；计算机信息服务、软件服务。开发、研制：日用电器，电子产品，电子元器件，耐高温冷媒绝缘漆包线，通风机，空调设备，环保设备，制冷、速冻设备；承接环境工程；利用粉末冶金技术开发研制各类硬质合金、新型合金、铸锻制品制造:精密、精冲模具。（生产制造类项目由分公司经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）本企业最终控制方是何剑锋。其他说明：
报告期内，母公司注册资本无变化。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
其他说明无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 芜湖美的日用家电销售有限公司 | 实际控制人直系亲属控制的法人 |
| 芜湖美的厨卫电器制造有限公司 | 实际控制人直系亲属控制的法人 |
| 芜湖美的厨房电器制造有限公司 | 实际控制人直系亲属控制的法人 |
| 广东美的制冷设备有限公司 | 实际控制人直系亲属控制的法人 |
| 广州华艺国际拍卖有限公司 | 同一最终控制方 |
| 宁夏美御葡萄酒酿造有限公司 | 实际控制人直系亲属控制的法人 |
| 中国华录信息产业有限公司 | 原同一最终控制方 |
| 华录出版传媒有限公司 | 原同一最终控制方 |
| 华录光存储研究院（大连）有限公司 | 原同一最终控制方 |
| 大连汇发物业管理有限公司 | 原同一最终控制方 |
| 公司董事及管理层成员 | 关键管理人员 |
其他说明无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 华录光存储研究院（大连）有限公司 | 采购商品 | 779,206.88 | 否 | ||
| 宁夏美御葡萄酒酿造有限公司 | 采购商品 | 413,160.00 | 否 | ||
| 广州华艺国际拍卖有限公司 | 采购商品 | 105,000.00 | 否 | ||
| 中国华录信息产业有限公司北京科技 | 物业管理服务 | 30,215.13 | 否 | 5,160.00 |
| 分公司 | |||||
| 大连汇发物业管理有限公司 | 物业管理服务 | 否 | 25,784.46 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 华录出版传媒有限公司 | 音像版权 | 51,886.78 | |
| 芜湖美的厨卫电器制造有限公司 | 综艺栏目植入 | 5,660,377.35 | |
| 芜湖美的厨房电器制造有限公司 | 综艺栏目植入 | 2,830,188.68 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明关联交易定价采用市场价格。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。本公司委托管理/出包情况表：
无。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 中国华录集团有限公司 | 汽车租赁 | 105,982.91 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 中国华录集团有限公司 | 办公场所房租 | 143,586.04 | 143,586.04 |
关联租赁情况说明关联交易定价采用市场价格。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广东蓝火 | 20,000,000.00 | 2018年09月13日 | 2019年09月13日 | 否 |
| 喀什蓝火 | 20,000,000.00 | 2018年09月17日 | 2019年09月17日 | 否 |
本公司作为被担保方无。
关联担保情况说明本公司为原子公司喀什蓝火（已于报告期末处置）担保的借款于2019年1月已偿还，并相应签署了担保解除协议。
（5）关联方资金拆借
无。（6）关联方资产转让、债务重组情况无。（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,430,117.59 | 6,374,668.50 |
（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 湖南卫视硬广 | 芜湖美的日用家电销售有限公司 | 93,000.00 | 93,000.00 | 93,000.00 | 93,000.00 |
| 《爸爸的假期》贴片电影票 | 广东美的制冷设备有限公司 | 3,465.00 | 1,732.00 | 3,465.00 | 1,039.50 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 华录光存储研究院（大连）有限公司 | 584,405.16 |
| 其他应付款 | 宁夏美御葡萄酒酿造有限公司 | 393,480.00 | |
| 其他应付款 | 中国华录信息产业有限公司 | 5,160.00 |
7、关联方承诺
关联方经营租赁承诺
| 最低租赁付款额 | 期末数 | 期初数 |
| 资产负债表日后第1年 | 149,549.00 | 149,549.00 |
| 资产负债表日后第2年 | -- | 149,549.00 |
| 合 计 | 149,549.00 | 299,098.00 |
8、其他
无。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺重要的经营租赁承诺事项
| 最低租赁付款额 | 期末数 | 期初数 |
| 资产负债表日后第1年 | 37,592,849.96 | 43,502,602.38 |
| 资产负债表日后第2年 | 3,150,000.00 | 31,314,011.10 |
| 资产负债表日后第3年 | -- | 4,716,001.85 |
| 合 计 | 40,742,849.96 | 79,532,615.33 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼
2018年8月2日，付顺吉因与胡刚个人的民间借贷纠纷起诉广东蓝火，要求广东蓝火偿还借款本金3,882.68万元、利息487.52万元及承担诉讼费。2018年9月25日，付顺吉将华录百纳列为共同被告。截止审计报告报出日，该案件尚在审理中。（2）本公司为其他单位贷款提供保证的情况，详见十一、5（4）。
截至2018年12月31日止，除上述事项外，本公司不存在其他应披露的重大承诺及或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
无。
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
截至2019年4月23日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法无。（2）未来适用法
无。
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无。
（2）报告分部的财务信息
无。（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
本公司之子公司广东蓝火于2018年12月14日与大道行知签署《股权转让协议》，广东蓝火向大道行知出售其所持有的北京蓝色火焰娱乐文化有限公司100%股权与喀什蓝色火焰文化传媒有限公司剥离以部分存货、应收款项、预付款项等资产偿还本公司及关联方债务后的100%股权。股权处置时，喀什蓝火仍拖欠本公司债务合计39,581.51万元，其中募集资金贷款31,440.66万元，委托贷款4,300万元，代偿担保款项3,840.85万元。根据本公司与广东蓝火及喀什蓝火三方签订的《抵债协议》，本公司同意受让喀什蓝火持有的抵债资产用于抵扣喀什蓝火拖欠本公司的债务，作价参考评估报告，抵扣金额为26,115.45万元；同时本公司同意，在大道行知按照《股权转让协议》的约定支付股权转让价款410万元后三日内，本公司代喀什蓝火清偿其拖欠北京恒美广告有限公司（以下简称“恒美广告”）的款项1,840.85万元及拖欠北京银行海淀园支行的借款2,000万元。根据《抵债协议》，喀什蓝火以其对转让方广东蓝火的债权及部分抵债资产向本公司及其关联方进行统一抵消后，喀什蓝火对公司及其关联方的净债务为11,338.65万元。大道行知同意在受让股权之同时代喀什蓝火承担其向本公司及其关联方的全部净债务，即除向广东蓝火支付股权转让价款外，大道行知还应代喀什蓝火向本公司支付合计金额人民币11,338.65万元的承债款项。截至报告日，本公司应付恒美广告及北京银行海淀园支行的金额已付清，大道行知应付本公司款项已支付5,670万元，尚有
5,668.65万元尚未付清。截至2018年12月31日止，除上述事项外，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 4,000,000.00 | 36,500,000.00 |
| 应收账款 | 240,289,202.72 | 167,357,939.91 |
| 合计 | 244,289,202.72 | 203,857,939.91 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 4,000,000.00 | 36,500,000.00 |
| 合计 | 4,000,000.00 | 36,500,000.00 |
2)期末公司已质押的应收票据无。3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无。4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 303,840,000.00 | 44.20% | 244,840,000.00 | 80.58% | 59,000,000.00 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 | 257,075, | 37.40% | 104,351, | 40.59% | 152,724,2 | 244,407 | 97.58% | 77,049,99 | 31.53% | 167,357,93 |
| 应收账款 | 830.45 | 550.62 | 79.83 | ,932.16 | 2.25 | 9.91 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 126,475,544.90 | 18.40% | 97,910,622.01 | 77.41% | 28,564,922.89 | 6,063,077.09 | 2.42% | 6,063,077.09 | 100.00% | 0.00 |
| 合计 | 687,391,375.35 | 100.00% | 447,102,172.63 | 65.04% | 240,289,202.72 | 250,471,009.25 | 100.00% | 83,113,069.34 | 33.18% | 167,357,939.91 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 185,840,000.00 | 185,840,000.00 | 100.00% | 企业破产清算 |
| 客户二 | 118,000,000.00 | 59,000,000.00 | 50.00% | 款项收回存在一定风险 |
| 合计 | 303,840,000.00 | 244,840,000.00 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 19,083,403.98 | 190,834.04 | 1.00% |
| 1至2年 | 65,879,806.00 | 6,587,980.60 | 10.00% |
| 2至3年 | 49,549,632.00 | 14,864,889.60 | 30.00% |
| 3年以上小计 | 109,108,666.38 | 82,707,846.38 | 75.80% |
| 3至4年 | 52,801,640.00 | 26,400,820.00 | 50.00% |
| 4至5年 | 25,119,004.68 | 25,119,004.68 | 100.00% |
| 5年以上 | 31,188,021.70 | 31,188,021.70 | 100.00% |
| 合计 | 243,621,508.36 | 104,351,550.62 | |
确定该组合依据的说明：
无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中采用内部及关联方组合的应收账款余额为13,454,322.09元，不计提坏账准备。2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额60,216,502.32元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无。
3)本期实际核销的应收账款情况无。4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额444,843,890.21元，占应收账款期末余额合计数的比例64.71%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额343,480,114.71元。5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无。6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。其他说明：
无。
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 4,281,088.18 | 7,232,495.58 |
| 其他应收款 | 439,632,689.30 | 938,622,368.51 |
| 合计 | 443,913,777.48 | 945,854,864.09 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收委托贷款利息 | 372,033.75 | 141,822.08 |
| 应收通知存款利息 | 3,392,124.99 | 5,432,958.33 |
| 应收理财收益 | 516,929.44 | 1,657,715.17 |
| 合计 | 4,281,088.18 | 7,232,495.58 |
2)重要逾期利息无。
（2）应收股利
1)应收股利无。2)重要的账龄超过1年的应收股利无。
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 447,323,846.37 | 100.00% | 7,691,157.07 | 1.72% | 439,632,689.30 | 943,700,758.48 | 100.00% | 5,078,389.97 | 0.54% | 938,622,368.51 |
| 合计 | 447,323,846.37 | 100.00% | 7,691,157.07 | 1.72% | 439,632,689.30 | 943,700,758.48 | 100.00% | 5,078,389.97 | 0.54% | 938,622,368.51 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 116,483,133.92 | 1,164,831.34 | 1.00% |
| 3年以上小计 | 6,526,325.73 | 6,526,325.73 | 100.00% |
| 4至5年 | 3,018,867.93 | 3,018,867.93 | 100.00% |
| 5年以上 | 3,507,457.80 | 3,507,457.80 | 100.00% |
| 合计 | 123,009,459.65 | 7,691,157.07 | |
确定该组合依据的说明：
无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用采用内部及关联方组合的其他应收款金额为324,314,386.72元，关联方不计提坏账。2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,612,767.10元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无。
3)本期实际核销的其他应收款情况
无。
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 324,230,316.72 | 932,806,612.15 |
| 应收承债款 | 113,386,500.00 | |
| 押金及保证金 | 1,575,000.00 | 1,775,000.00 |
| 项目合作款 | 6,139,867.93 | 6,157,867.93 |
| 应收长期资产处置款 | 1,483,880.00 | 2,566,291.42 |
| 备用金 | 84,070.00 | |
| 其他 | 424,211.72 | 394,986.98 |
| 合计 | 447,323,846.37 | 943,700,758.48 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 喀什华录百纳影视有限公司 | 往来款 | 211,440,480.47 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 47.27% | |
| 南京大道行知文化传媒有限公司 | 应收承债款 | 113,386,500.00 | 1年以内 | 25.35% | 1,133,865.00 |
| 华录百纳影视（天津）有限公司 | 往来款 | 36,063,864.70 | 2-3年 | 8.06% | |
| 广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司 | 往来款 | 50,623,302.55 | 1年以内 | 11.32% | |
| 北京百纳京华文化传媒有限公司 | 往来款 | 17,492,669.00 | 1年以内 | 3.91% | |
| 合计 | -- | 429,006,816.72 | -- | 95.91% | 1,133,865.00 |
6)涉及政府补助的应收款项无。7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。其他说明：
无。
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,691,956,919.17 | 2,500,438,390.84 | 191,518,528.33 | 2,661,956,919.17 | 42,159,470.45 | 2,619,797,448.72 |
| 对联营、合营企业投资 | 68,982,849.30 | 68,982,849.30 | 13,028,162.54 | 13,028,162.54 | ||
| 合计 | 2,760,939,768.47 | 2,500,438,390.84 | 260,501,377.63 | 2,674,985,081.71 | 42,159,470.45 | 2,632,825,611.26 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 东阳华录百纳影视有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 华录百纳影视（天津）有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 上海华录百纳文化发展有限公司 | 9,722,900.00 | 20,000,000.00 | 29,722,900.00 | |||
| 广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司 | 2,500,438,390.84 | 2,500,438,390.84 | 2,458,278,920.39 | 2,500,438,390.84 | ||
| 喀什华录百纳影视有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 北京华录蓝火体育产业发展有限公司 | 83,145,628.33 | 83,145,628.33 | ||||
| 北京丹丹百纳文化经纪有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 上海诚作影视有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | ||||
| 北京百纳京华文化传媒有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 2,661,956,919.17 | 30,000,000.00 | 2,691,956,919.17 | 2,458,278,920.39 | 2,500,438,390.84 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投 | 减少投 | 权益法 | 其他 | 其他权 | 宣告发 | 计提减 | 其他 | ||||
| 资 | 资 | 下确认的投资损益 | 综合收益调整 | 益变动 | 放现金股利或利润 | 值准备 | |||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 新华广联(北京)传媒投资有限公司 | 10,262,248.60 | 524,006.17 | 10,786,254.77 | ||||||||
| 霍尔果斯华录百纳投资管理有限公司 | 2,765,913.94 | -401,521.28 | 2,364,392.66 | ||||||||
| 北方华录文化科技（北京）有限公司 | 55,611,100.00 | -573,726.29 | 55,037,373.71 | ||||||||
| 东阳风影者文化传媒有限公司 | 980,000.00 | -185,171.84 | 794,828.16 | ||||||||
| 小计 | 13,028,162.54 | 56,591,100.00 | -636,413.24 | 68,982,849.30 | |||||||
| 合计 | 13,028,162.54 | 56,591,100.00 | -636,413.24 | 68,982,849.30 | |||||||
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 53,154,082.87 | 48,575,052.23 | 117,724,081.98 | 94,631,216.76 |
| 其他业务 | 4,362,152.22 | 4,738,854.15 | 105,982.91 | 96,867.30 |
| 合计 | 57,516,235.09 | 53,313,906.38 | 117,830,064.89 | 94,728,084.06 |
其他说明：
无。
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -636,413.24 | 77,095.64 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,885,185.59 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | -219,345.81 | 265,542.12 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 703,225.81 | |
| 理财收益 | 24,524,980.62 | 19,539,815.88 |
| 其他 | 1,712.63 | |
| 合计 | 23,670,934.20 | 22,470,865.04 |
6、其他
无。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,504,781,025.21 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 15,448,269.55 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 | -219,345.81 |
| 可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,000,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -82,968,126.78 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 331,973.68 | |
| 减：所得税影响额 | 464,726.89 | |
| 合计 | -1,570,652,981.46 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -73.04% | -4.2063 | -4.2063 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -39.47% | -2.2731 | -2.2731 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无。
4、其他
无。
第十二节 备查文件目录
1、载有董事长方刚先生签名的2018年度报告文件原件；
2、载有法定代表人方刚先生、主管会计工作负责人张静萍先生、会计机构负责人梁坤女士签名并盖章的财务报表；3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
5、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部