公司代码:603520 公司简称:司太立
浙江司太立制药股份有限公司
2018年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人胡锦生、主管会计工作负责人王磊及会计机构负责人(会计主管人员)潘金田声
明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以2018年12月31日股本为基数,向全体股东按每10股派送现金3元(含税),同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股,以上利润分配预案需提交2018年年度股东大会通过后实施,具体实施分配时,以扣除股权登记日回购专户上已回购的股份数为基数。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
公司2018年年度报告已详细描述报告期内被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况,敬请查阅本报告“第五节 重要事项”相关章节。
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司2018年年度报告已详细描述存在的研发风险、市场风险、质量风险等,敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析。
十、 其他□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 35
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 52
第七节 优先股相关情况 ...... 56
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 57
第九节 公司治理 ...... 64
第十节 公司债券相关情况 ...... 67
第十一节 财务报告 ...... 68
第十二节 备查文件目录 ...... 183
第一节 释义
一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司/本公司/司太立 | 指 | 浙江司太立制药股份有限公司 |
江西司太立 | 指 | 江西司太立制药有限公司,公司控股子公司 |
上海司太立 | 指 | 上海司太立制药有限公司,公司全资子公司 |
上海键合 | 指 | 上海键合医药科技有限公司,公司间接参股公司 |
海神制药 | 指 | 浙江台州海神制药有限公司 |
篮球俱乐部 | 指 | 台州司太立篮球俱乐部有限公司,公司全资子公司 |
司太立设备 | 指 | 仙居司太立工程设备有限公司 |
司太立投资 | 指 | 司太立投资(香港)有限公司,公司全资子公司 |
香港朗生 | 指 | 朗生投资(香港)有限公司 |
丰勤有限 | 指 | 丰勤有限公司 |
合丰创业 | 指 | 浙江天堂硅谷合丰创业投资有限公司 |
合胜创业 | 指 | 浙江天堂硅谷合胜创业投资有限公司 |
台州聚合 | 指 | 台州聚合投资有限公司 |
香港西南国际 | 指 | 香港西南国际集团有限公司 |
宁波天堂硅谷 | 指 | 宁波天堂硅谷资产管理有限公司 |
西藏硅谷天堂 | 指 | 西藏硅谷天堂琨御投资管理有限公司 |
药生所 | 指 | 中国医学科学院医药生物技术研究所 |
九洲药业 | 指 | 浙江九洲药业股份有限公司 |
普洛药业 | 指 | 普洛药业股份有限公司 |
海翔药业 | 指 | 浙江海翔药业股份有限公司 |
美诺华 | 指 | 宁波美诺华药业股份有限公司 |
USP | 指 | 美国药典(U.S.Pharmacopeia/National Formulary),由美国政府所属的美国药典委员会编辑出版 |
EP | 指 | 欧洲药典(Europe Pharmacopeia),由欧洲药典委员会编写 |
JP | 指 | 日本药典(The Japanese Pharmacopeia),由日本药局方编辑委员会编写 |
QA人员 | 指 | 质量保证人员 |
QC人员 | 指 | 质量控制人员 |
SOP | 指 | Standard Operating Procedure 标准操作流程 |
SMP | 指 | Standard Management Procedure 标准管理规程 |
CFDA | 指 | 中华人民共和国食品药品监督管理总局 |
CED | 指 | 中华人民共和国食品药品监督管理总局药品审评中心 |
GMP | 指 | Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范 |
EHS | 指 | Environment、Health、Satefy 的缩写,EHS管理体系是环境管理体系(EMS)和职业健康安全管理体系(OHSAS)两种体系的整合,企业或组织在其运作的过程中,按照科学化、规范化和程序化的管理要求,分析其活动过程中可能存在的安全、环境和健康方面风险,从而采取有效的防范和控制措施,防止事故发生的一种管理体系,同时通过不断评价、评审和体系审核活动,推动体系的有效运作,达到安全、健康与环境管理水平 |
不断提高 | ||
造影剂 | 指 | 在影像诊断检查中,为了增强影像对比而给患者使用(一般是血管内注射)的一种对比增强剂,又称对比剂 |
X射线造影 | 指 | 为了弥补普通X射线检查器官之间缺乏天然对比,用人工的方法将造影剂引入需要检查的器官内或其周围组织内,以增强其对比而是器官清晰显影以利观察 |
原料药(API) | 指 | Active Pharmaceutical Ingredients,即药物活性成份、具有药理活性可用于药品生产的物质 |
医药中间体 | 指 | Intermediates,已经经过加工,制成药理活性化合物前仍需进一步加工的中间产品 |
制剂 | 指 | 为适应治疗和预防的需要,按照一定的剂型要求所制成的,可以最终提供给用药对象使用的药品 |
药品注册 | 指 | 国家药监局依据药品注册申请人的申请,按照法定程序,对拟上市销售药品的安全性、有效性、质量可控性等进行审查,并决定是否同意其申请的审批过程 |
药品认证 | 指 | 药品监督管理部门对药品研制、生产、经营、使用单位合乎相应质量管理规范的情况进行检查、评价并决定是否发给相应认证证书的过程 |
药品批准文号 | 指 | 生产新药或者已有国家标准的药品,须经国务院药品监督管理部门批准,并在标准文件上规定该药品的专有编号,此编号称为药品批准文号,药品生产企业在取得药品批准文号后,方可生产该药品 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《公司章程》 | 指 | 《浙江司太立制药股份有限公司章程》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江司太立制药股份有限公司 |
公司的中文简称 | 司太立 |
公司的外文名称 | Zhejiang Starry Pharmaceutical Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Starry |
公司的法定代表人 | 胡锦生 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | |
姓名 | 吴超群 |
联系地址 | 浙江省仙居县现代工业集聚区丰溪西路9号 |
电话 | 0576-87718605 |
传真 | 0576-87718686 |
电子信箱 | wuchaoqun@starrypharma.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省仙居县现代工业集聚区司太立大道1号 |
公司注册地址的邮政编码 | 317306 |
公司办公地址 | 浙江省仙居县现代工业集聚区丰溪西路9号 |
公司办公地址的邮政编码 | 317306 |
公司网址 | http://www.starrypharm.com |
电子信箱 | stl@starrypharma.com |
注:公司于2018年12月20日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露了《关于办公地址变更的公告》(公告编号:临2018-110),公司行政办公地址由“浙江省仙居县现代工业集聚区司太立大道1号”变更为“浙江省仙居县现代工业集聚区丰溪西路9号”,除上述变更外,公司邮箱、投资者咨询电话等其它联系方式不变。
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 | 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn/ |
公司年度报告备置地点 | 上海证券交易所、公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 司太立 | 603520 | / |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 丁锡锋、蒋华 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 东方花旗证券有限公司 |
办公地址 | 上海市黄浦区中山南路318号24层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 王冠鹏、袁丽丽 | |
持续督导的期间 | 2016年3月9日至2018年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
营业收入 | 890,470,781.48 | 710,939,018.55 | 25.25 | 672,945,253.58 |
归属于上市公司股东的净利润 | 93,676,375.54 | 83,116,974.36 | 12.70 | 76,121,539.73 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 95,178,908.10 | 59,630,452.03 | 59.61 | 72,565,578.48 |
经营活动产生的现金流 | 191,835,586.36 | 32,043,712.00 | 498.67 | 7,679,734.60 |
量净额 | ||||
2018年末 | 2017年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2016年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 891,039,579.38 | 857,183,066.99 | 3.95 | 810,066,092.63 |
总资产 | 3,066,773,104.03 | 2,013,370,502.43 | 52.32 | 1,893,518,937.53 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
基本每股收益(元/股) | 0.78 | 0.69 | 13.04 | 0.68 |
稀释每股收益(元/股) | 0.78 | 0.69 | 13.04 | 0.68 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.79 | 0.50 | 58.00 | 0.65 |
加权平均净资产收益率(%) | 10.78 | 10.01 | 增加0.77个百分点 | 10.80 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 10.95 | 7.18 | 增加3.77个百分点 | 10.30 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用1) 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比上年同期增加59.61%及扣除非经常性损
益后的基本每股收益同比增加58.00%,主要系本期公司主要产品造影剂系列产品销量增加及合并主体增加浙江台州海神制药有限公司所致;2) 经营活动产生的现金流量净额同比增加498.67%,主要系报告期营业收入比上年同期增加致使
销售商品收到的现金增加及收到的增值税留抵税额退回所致;3) 总资产同比增加52.32%,主要系并购浙江台州海神制药有限公司所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2018年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 197,038,930.65 | 231,023,391.27 | 206,126,433.21 | 256,282,026.35 |
归属于上市公司股东的净利润 | 22,157,545.94 | 42,817,993.74 | 19,818,764.60 | 8,882,071.26 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 | 21,797,676.07 | 41,805,734.35 | 20,927,642.00 | 10,647,855.68 |
净利润 | ||||
经营活动产生的现金流量净额 | -2,310,054.77 | 132,495,009.55 | 8,466,545.44 | 53,184,086.14 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2018年金额 | 附注(如适用) | 2017年金额 | 2016年金额 |
非流动资产处置损益 | -6,326,504.93 | -3,360,345.49 | -1,451,015.59 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 7,059,550.20 | 13,875,458.55 | 7,195,483.69 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | 761,941.58 | 1,730,932.55 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 45,610.09 | 16,266,500.00 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收 | -3,550,750.81 | -1,707,280.60 | -1,257,161.18 |
入和支出 | ||||
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 890,054.79 | |||
少数股东权益影响额 | 234,771.27 | -7,440.52 | -616,324.72 | |
所得税影响额 | 272,850.04 | -3,311,302.16 | -1,205,075.74 | |
合计 | -1,502,532.56 | 23,486,522.33 | 3,555,961.25 |
十一、 采用公允价值计量的项目□适用 √不适用十二、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)公司的主要业务及特点
公司是一家医药高新技术企业,主要从事非离子型碘造影剂及喹诺酮类抗菌药等药物的原料药及中间体的研发、生产和销售。公司造影剂主要产品为碘海醇、碘帕醇、碘克沙醇等;喹诺酮类主要产品为左氧氟沙星、盐酸左氧氟沙星等。截至报告期末,公司已与恒瑞医药,北陆药业,扬子江药业,日本Fuji,德国Midas等国内外制药企业建立了紧密的合作关系。
公司在特色原料药及中间体(API)领域深耕多年,已形成了高水平的制药工艺、质量控制和技术标准,其中API成熟产品,例如碘造影剂系列、喹诺酮系列原料药及中间体直接参与全球原料药市场的竞争。
(二)公司的经营模式
公司的特色原料药、医药中间体产品的终端客户是国内外制剂或原料厂商。公司的经营模式主要以市场需求为导向,自主确定产供销计划。公司采购严格按照同等质量比价格,同等价格比质量,以为公司最大限度节约成本为原则;公司生产严格按照《药品生产质量管理规范》和公司制定的相关质量管理体系组织生产,由生产部门负责协调和督促生产计划的完成,并对产品的生产过程,工艺要求和卫生规范等执行情况进行监督;质量部门负责生产过程中的质量监督和管理,并通过对生产各环节的原料、辅料、包装材料、中间产品、成品进行全程监测和监控,保证最终产品的质量和安全;销售主要为直接销售和通过经销商销售两种方式。(三)行业情况说明
近年来伴随着医药新政密集落地,尤其是仿制药一致性评价和带量采购的持续推进,国内制药企业分化加速的趋势已进入常态化,从行业整体发展环境来看,医药行业仍是国家未来重点发展的领域之一,而国际化是中国医药行业发展的必由之路。同时环保、安全等监管改革持续倒逼,人民生活水平提高和老龄化趋势日益明显、对健康意识的不断提升,以及居民健康投入持续加大的环境背景下,未来医药市场的资源将逐渐向创新药或高质量仿制药领域集中。如何把握未来一段时期内医药行业优胜劣汰的关键时期,是对所有医药企业未来几年最大的考验。
1、全球原料药的主要发展趋势
全球原料药市场主要分为专属使用部分和外购市场,其中,专属使用部分是指制剂公司使用自己生产的原料药生产制剂;外购市场是指制剂公司向第三方原料药厂商或制剂厂商采购原料药生产制剂,即通常所称原料药市场。从世界范围来看,原料药行业的竞争格局主要集中在五大区域:西欧、北美、日本、中国和印度,其中中国和印度崛起于20世纪90年代,除传统的抗感染原料药外,其原料药生产领域逐步向抗肿瘤、中枢神经类以及降糖类等治疗领域拓展;且随着人力、成本优势,其原料药产品销往欧美等药政市场的比重也在逐步提升。
原料药行业是药品制剂行业的上游行业,发展状况与药品行业的发展保持一致。全球药品销售额的快速增长以及未来良好的发展趋势,预示了原料药行业的未来发展趋势。在全球医药消费国家中,仿制药在全部药物处方之中占据了大量份额,原料药用于仿制药的比例约占48.7%。根据《World Preview2018,Outlook to 2024》(EvaluatePharma World Preview)的展望,预计2018年到2024年期间有价值2510亿美元的专利药面临到期,其中2023年将有670亿美元的专利药面临到期。原研药在专利到期后受仿制药的影响市场占有率将迅速下降,仿制药价格低廉,相应药物的消费者使用量将大幅增加,其所对应的特色原料药需求亦随之提升,特色原料药生产厂商将迎来难得的发展机遇。
2、公司所处的行业情况
造影剂又称为对比剂,一般在医学成像中使用,可增加受验者影像的对比度,主要应用于肿瘤、心血管等疾病。目前造影剂主要分为X射线造影剂、磁共振造影剂、超声造影剂等。
X射线造影、CT和MRI已成为欧美各国临床诊治的重要手段,由于检测设备的普及,X射线造影剂目前占据全球造影剂市场的主体地位。根据Newport Premium统计,2017年全球造影剂市场规模约为44.18亿美元,其中X射线造影剂的市场规模为31.88亿美元,占市场总额的72.16%;其中美国和欧洲是全球最大的造影剂消费市场,分别占据全球造影剂市场总值的34.53%和27.47%。
在目前的X射线造影剂中,碘海醇、碘帕醇是全球最为畅销的造影剂,其次是碘克沙醇、碘普罗胺和碘佛醇,其中,碘海醇和碘帕醇的市场规模较大,其余品种市场规模比较接近,上述5个品种均为非离子型有机碘化合物,这5个品种的市场份额占X射线造影剂全球市场总额的90%以上。
2017年,全球X射线造影剂消耗量总体呈现增长趋势,且原料药消耗量的增长速度快于制剂市场规模的增长速度。制剂市场和原料药消耗量的不一致表现主要为:首先是主要品牌要存在价格调整,药品单价下调;另一个原因是由于仿制药逐渐抢占原研药市场,这一现象在新兴市场尤其突出。
中国目前作为新兴市场,近年来造影剂市场规模稳步增长,根据中国医药工业信息中心的数据显示,2013-2017年,中国的市场规模由68.16亿元增长至112.50亿元,年复合增长率为12.78%。其中2017年X射线造影剂的市场规模为93.49亿元,占据市场的主体地位。
随着居民生活水平的不断提升、健康意识增加、医改政策不断深入,医保覆盖范围的不断扩大,病人数量与增强造影比例不断提高。2018年4月9日,国家卫健委发出关于发布《大型医用
设备配置许可管理目录(2018年)》的通知,使部分设备配置审批权限下放,部分设备无需再进审批即可购置,对医疗机构增加大型设备将会起到正向激励的作用。根据中国医药设备协会的数据,截至2017年底,我们CT设备保有量为19027台(不含军队),相比2016年增长了18%,且近五年一直保持高速增长,年复合增长率16.1%。
目前国内市场仿制药替代原研药趋势日渐凸显,仿制药凭借高性价比优势占领更多的市场份额,同时医学成像技术已经有既往“辅助检查手段”转变为现代医学最重要的临床诊断和鉴别诊断方法,根据中国医药工业信息中心的数据显示,预计到2021年我国造影剂的市场规模将突破180亿元,其中X射线造影剂市场规模将可能达到150亿元。
目前造影剂行业具有一定的市场和技术准入门槛;另外,该产品目前没有替代品。因此总体而言,市场格局相对稳定,并将保持持续增长。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期末,公司总资产为3,066,773,104.03元,较期初增长52.32%,主要系报告期内公司现金收购海神制药导致。
其中:境外资产141,231,093.78(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为4.60%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
医药行业是具有高准入门槛、高技术壁垒的行业,公司作为医药高新技术企业,在研发实力、质量管理体系、EHS管理体系、产品储备、团队建设等方面形成以下优势:
1、高效灵活的研发机制、强大的研发能力
公司多年深耕X射线造影剂领域,高度重视自主研发能力,坚持技术创新,积极拓展与国内知名院校及科研机构在新产品、新工艺和新技术上的合作范围,以最有效的方式整合并迅速实现科技成果转化。在X射线造影剂产品方面,公司从小试、中试再到大生产转化均具有成熟的经验,公司在该类产品的研发能力行业领先。公司已成功实现多个X射线造影剂原料药的成果转化,部分产品填补了国内企业生产空白。同时,公司在喹诺酮类抗菌药原料药的杂质分离和合成领域均保持国内领先技术水平。
2、高标准的质量管理体系和EHS管理体系
公司自成立以来,一直把产品质量作为企业生产发展的生命线,严格按照中国GMP和ICH Q10国际制药质量体系的要求,从物料采购、产品生产、产品销售等各个环节制订严格的质量管理标准,全面保证产品符合国际质量管理规范,公司先后通过中国CFDA、欧盟EDQM、日本PMDA等国家和地区的官方药政检查。
公司重视EHS管理体系建设,拥有一流的安全实验室,生产车间建立整套自动化物料、能源输送管道,以安全、高效、节能、环保为原则,减少有毒有害物质无组织排放。保证生产过程控制、储料、输送、合成反应、浓缩过滤洗涤、干燥、包装等系统均在封闭转台下运行。同时,公司秉承“绿色发展,健康发展”理念,淘汰高耗能设备,引进环保设备和先进技术,建立整套排污处理设施,减少生产过程中对环境的影响。
3、产品布局合理,产品线丰富
公司目前已具备产业化能力的X射线造影剂产品有碘海醇、碘帕醇、碘克沙醇原料药及碘佛醇中间体,在研产品有碘普罗胺、碘美普尔及钆系列造影剂;喹诺酮产品目前具有产业化能力的产品有左氧氟沙星、盐酸左氧氟沙星和左氧氟沙星中间体。公司X射线造影剂原料药产品种类齐全,涵盖了目前全球销售的主要品种,能够充分满足不同国家和地区客户的需求,有效分散了单一产品带来的客户风险。
4、产品注册认证优势明显
我国化学原料药的主要出口国大部分都有严格的药品准入政策,尤其欧洲、美国和日本等发达国家和地区对此极度重视。上述规范市场对进口化学原料药的生产工艺,质量控制和技术标准等要求极高。
药品注册或获得相关证书是药品进入上述规范市场所面临的第一道关口。截至报告期末,公司碘海醇产品获得欧盟CEP认证和日本登陆证,碘帕醇产品获得欧盟CEP认证和日本登陆证,并在美国FDA公布的DMF提交情况中处于激活状态;控股子公司海神制药碘海醇产品获得欧盟CEP认证和日本登录证,碘帕醇产品获得日本登录证。上述认证有利于公司合理进行销售布局,开拓全球市场。
5、产业协同优势
公司于2018年11月完成对海神制药94.67%股权的现金收购,实现公司产业整合的重要战略布局,海神制药作为公司同行业原先的竞争对手,此次收购完成有利于公司实现行业资源再分配,拓宽下游客户群体,提升对产品价格和毛利率的管理,对公司下一步布局造影剂制剂产品有深远意义。
6、稳定的客户群体和企业形象
目前X射线造影剂的制剂企业比较集中,GE Healthcare AS、Bayer Vital GmbH、Bracco ImagingItalia SRL、Guerbet四家原研企业仍占据全球市场的主导地位,但在进入21世纪后,仿制药企业逐渐做强做大,目前国内仿制药企业主要为扬子江药业、恒瑞医药、北陆药业、辰欣药业等。另外,随着全球各国家和地区推进仿制替代原研的趋势,未来该领域的仿制药企业将逐渐增多。
目前公司与国内外主要仿制药企业均建立良好的合作关系,在多年的生产经营中,公司严格自律,诚实守信,公司产品以价格合理,安全性高,效果显著等优势赢得市场广泛认可,树立了良好的企业形象。
7、优秀的团队建设和激励晋升机制
目前公司拥有一支合格的管理团队,具备精通全球药政知识的注册管理团队,实战经验丰富的国内外销售团队,同时,公司建立灵活有效、公平合理的激励晋升机制,提倡管理年轻化,努力拓宽员工晋升渠道,培养狼性团队精神。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018年,国内医药市场新政频繁落地:药品审核,审批制度改革,仿制药一致性评价推进,新版国家基要目录发布,带量采购方案等政策的出台,对医药行业特别是仿制药未来的行业格局将造成深远的影响。另一方面,2018年国内环保形势趋严,不少原料药企业关停并转,加上部分垄断原料药生产和销售企业恶意抬高价格,导致市场原辅料整体价格快速上涨。
政策改变和经营环境变化对医药行业的影响巨大,但随着居民生活提高,社会人口老龄化的加速,对健康诊断观念的不断提升,同时国家对大型医疗设备配置政策的放宽,促进了造影剂市场尤其是X射线造影剂市场稳步发展,公司借助上述趋势,对内进行精益化管理,对外积极开拓市场,在重点工作上寻求突破口,促进公司健康发展。
报告期内,公司实现营业收入89,047.08万元;实现归属于上市公司股东的净利润9,367.64万元,同比增长12.70%;归属于上市公司股东的扣除非经营性损益的净利润9,517.89万元,同比增长59.61%。截至2018年末,公司共获得17项专利授权,11项专利处于申请阶段。报告期内,公司获得“浙江省AAA级‘守合同重信用’企业”、“浙江省加工贸易迎新发展示范企业”、“仙居县外贸出口十强企业”等荣誉称号。公司具体重点工作完成情况如下:
1、提高主营业务,加快转型升级
报告期内,公司充分利用国家仿制药一致性评价和带量采购制度带来的良好机遇,扩展公司原料药及中间体的市场覆盖范围,公司国内销售保持稳定增长,同时海外业务拓展顺利,在与扬子江药业、恒瑞医药、北陆药业等原有客户保持良好合作的同时,子公司江西司太立与原研企业法国Guerbet建立了产品合作关系。公司在现有设备的情况下,利用技术创新,工艺改进等手段,进行产能提升。同时公司与下游主要制剂客户进行深度合作,进行目标市场开发,形成良性循环,相互促进企业发展。
报告期内公司加速进行产业链上下游布局,形成浙江、江西、上海三地四个生产基地的产业链集群,涵盖从“中间体—原料药—制剂”的产业链模式,在中间体和原料药的基础上积极向下游制剂产业拓展,目前公司的碘海醇、碘帕醇、碘克沙醇3个制剂品种已在CDE审评中心处于申报待批阶段。
2、加大研发投入,扩大产品储备
报告期内,公司在X射线造影剂现有产品基础上,加大研发投入力度,巩固现有产品技术壁垒,拓展新的产品线,打通产业链并向造影剂全系列产品方向布局。
(1)对现有产品进行工艺研发升级,进一步降低生产成本,实现绿色生产;(2)对碘佛醇、碘普罗胺、碘美普尔等新产品进行研发或注册申报,争取在未来一段时间内实现产业化生产,填补国内空白;
(3)在碘造影剂产品研发基础上,拓展核磁造影剂系列产品,公司目前正进行钆贝普胺、钆喷酸葡胺等产品研发。
3、严格质量管控,保障产品质量
报告期内,公司质量体系进一步完善,根据中国GMP的发展变化,结合ICH Q10等要求,公司建立健全质量管理标准,完善质量管理标准化文件,并对各分(子)公司的质量管理提供统一的要求和标准,同时优化质量管理流程,利用信息化系统为质量管理的数据可靠性提供优良的运行环境。
2018年,公司顺利通过中国CFDA、欧洲EDQM、日本PMDA等官方药政检查和多个客户审计。完善的质量管理体系,为公司产品的市场销售提供了基础保障,增强了企业的市场竞争力。
4、完成资产收购,发挥协同效应
报告期内,公司以8.05亿人民币现金收购了海神制药94.67%股权,完成为X射线造影剂原料药的产业整合,海神制药主要从事X射线造影剂原料药的生产和销售,主要产品为碘海醇、碘帕醇,与公司的主营业务高度重合。此次收购完成,不仅巩固了公司的行业地位,同时促进资源整合,有利于加强公司对原料药价格和毛利率的管理,同时双方客户和渠道的整合有利于公司未来的国际化市场开拓。
5、推进党建工作,助推企业发展
报告期内,公司贯彻落实两学一课、三经三亮、党员示范岗等党建平台建设工作,围绕“争双强、当先锋”,积极推动公司党支部工作开展,提高支部党建工作方式,将党建工作纳入《公司章程》,为企业做强做优提供坚强的组织保证;同时通过党员示范岗、走访红色教育基地、开展主题当日,民主恳谈会等形式,锤炼党性,牢记使命,让党建成为企业发展凝聚力。
6、重视公司价值、维护股东权益
报告期内,公司股东大会、董事会及专门委员会、监事会均严格按照相关法律法规、《公司章程》及各项议事规则独立有效运行,同时对公司各重大事项进行有效的判断和控制。同时公司管理层和证券部门通过各种指定渠道与资本市场各方投资者尤其是广大中小投资者进行有效沟通,及时听取投资者的诉求和建议,进一步维护公司股东权益。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业总收入8.90亿元,同比增加25.25%;实现归属于母公司所有者的净利润为9367.64万元,同比增加12.70%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 890,470,781.48 | 710,939,018.55 | 25.25 |
营业成本 | 530,064,465.66 | 444,290,675.59 | 19.31 |
销售费用 | 10,169,981.16 | 8,587,941.05 | 18.42 |
管理费用 | 93,518,851.10 | 71,959,714.15 | 29.96 |
研发费用 | 66,131,205.68 | 53,128,024.63 | 24.48 |
财务费用 | 53,910,537.89 | 38,882,780.79 | 38.65 |
经营活动产生的现金流量净额 | 191,835,586.36 | 32,043,712.00 | 498.67 |
投资活动产生的现金流量净额 | -931,572,969.62 | 3,456,177.28 | -27,053.85 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 704,294,523.93 | 10,653,079.71 | 6,511.18 |
资产减值损失 | 5,125,084.53 | 3,435,936.44 | 49.16 |
投资收益 | 2,492,979.96 | 19,798,954.45 | -87.41 |
营业外收入 | 76,440.29 | 2,734,563.82 | -97.20 |
营业外支出 | 8,188,199.10 | 6,114,942.43 | 33.90 |
管理费用变动原因说明:管理费用较上年同期增加29.96%,主要系报告期内收购海神制药相关的中介机构服务费增加所致;财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期增加38.65%,主要系收购海神制药贷款增加所致;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期营业收入比上年同期增加致使销售商品收到的现金增加及收到的增值税留抵税额退回所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收购海神制药支付的现金增加所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期取得借款收到的现金增加及收到其他与筹资活动有关的现金增加所致;资产减值损失变动原因说明:资产减值损失较上年同期增加49.16%,主要系应收账款增加所致;投资收益变动原因说明:投资收益较上年同期减少87.41%,主要系上期出售仙居农村信用社的股权所致;营业外收入变动原因说明:营业外收入较上年同期减少97.20%,主要系上期收到的上市奖励所致;营业外支出变动原因说明:营业外支出较上年同期增加33.90%,主要系淘汰及报废的固定资产损失增加及对外捐赠增加所致;2. 收入和成本分析√适用 □不适用
报告期内,公司实现营业总收入8.90亿元,同比增长25.25%;发生营业总成本7.71亿元,同比增长22.38%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
医药制造 | 878,517,016.76 | 521,543,713.11 | 40.63 | 25.97 | 19.37 | 增加3.28个百分点 |
其他 | 1,143,306.55 | 1,769,999.83 | -54.81 | 2.40 | -1.55 | 减少16.91个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减 | 营业成本比上年增减 | 毛利率比上年增减(%) |
(%) | (%) | |||||
造影剂系列 | 745,852,075.74 | 424,524,149.94 | 43.08 | 24.72 | 18.75 | 增加2.86个百分点 |
喹诺酮系列 | 99,997,690.98 | 76,001,921.43 | 24.00 | 33.61 | 27.35 | 增加3.74个百分点 |
其他系列 | 33,810,556.59 | 22,787,641.57 | 32.60 | 31.99 | 5.86 | 增加16.63个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内 | 545,908,037.27 | 290,225,723.90 | 46.84 | 26.29 | 17.20 | 增加4.13个百分点 |
国外 | 333,752,286.04 | 233,087,989.04 | 30.16 | 25.36 | 21.99 | 增加1.93个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用
(一) 分行业情况说明:
1、 报告期内医药制造部分,系本期12月并入了海神制药及加大国外订单,扩大了造影剂系列产品销售规模。因此营业收入较上年增加25.97%,营业成本较上年增加19.37%。
(二) 分产品结构情况说明:
1、 造影剂系列产品:报告期内,并入台州海神制药及公司该系列产品总体销量上升,导致营业收入同比增加24.72%,营业成本同比增加18.75%,毛利率同比增加2.86个百分点。2、 喹诺酮系列产品:报告期内,公司喹诺酮类原料药销量上升,导致营业收入同比增加33.61%,营业成本同比增加27.35%,毛利率同比增加3.74个百分点。3、 其他系列产品:报告期内,江西子公司定制产品销售量较上年度增加,因此营业收入、营业成本均同比增加。
(三) 分地区情况说明:
1、 国内市场分析:报告期内,主要系造影剂系列产品碘克沙醇销售量同比增加了47.09%、碘帕醇销售量同比增加了37.43%,左氧系列销售量增加了99.90%,从而引起营业收入与营业成本同比增加;受国内市场经济与压力的影响,销售单价有所下降,但报告期内公司调整销售策略,高毛利产品占销售比重增加,导致2018年国内市场的毛利率增长了4.13个百分点。2、 国外市场分析:报告期内,由于国外市场的拓展,碘海醇系列产品、左氧系列产品销售量均有所增加,碘克沙醇销售量增长56.31%,碘帕醇销售量增长65.66%,碘海醇销售量增长26.53%,左氧系列的销售数量增长58.40%,同时公司调整销售策略,增加高毛利产品的销售比重,消除销售单价下降的影响,导致2018年国外市场的毛利率相应增长了1.93个百分点。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
造影剂系列 | 873,014.34 | 809,447.89 | 222,976.44 | 20.66 | 9.44 | 68.11 |
喹诺酮系列 | 372,626.39 | 364,835.68 | 46,929.68 | 29.07 | 30.26 | 19.91 |
注:以上产品单位为KG。
产销量情况说明① 因本期12月并入了海神制药导致报告期年内造影剂类销售量同比增加9.44%,生产量同比增
加20.66%,库存量同比增加68.11%。② 喹诺酮产销存增加是由于左氧氟沙星以及盐酸左氧氟沙星销售情况好,销售量同比增加
30.26% ,生产量同比增加29.07%,库存量同比增加19.91%。
(3). 成本分析表
单位:万元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
医药制造 | 原材料 | 34,013.95 | 65.00 | 27,160.02 | 61.65 | 25.24 | |
人工成本 | 4,000.69 | 7.64 | 3,769.44 | 8.56 | 6.13 | ||
制造费用 | 9,726.64 | 18.59 | 9,163.35 | 20.80 | 6.15 | ||
燃料动力费 | 4,399.56 | 8.41 | 3,678.24 | 8.35 | 19.61 | ||
其他费用 | 2.97 | 0.01 | 99.07 | 0.23 | -97.00 | 系上年上海键合出售相关技术服务成本造成差异 | |
其他 | 人工成本 | 105.93 | 0.20 | 97.14 | 0.22 | 9.05 | |
其他费用 | 81.63 | 0.16 | 82.64 | 0.19 | -1.22 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
造影剂 | 原材料 | 26,144.69 | 49.96 | 20,803.90 | 47.42 | 25.67 | |
人工成本 | 3,349.35 | 6.40 | 3,058.81 | 6.97 | 9.50 | ||
制造费用 | 8,992.00 | 17.18 | 8,569.54 | 19.54 | 4.93 | ||
燃料动力费 | 3,915.03 | 7.48 | 3,300.68 | 7.52 | 18.61 | ||
其他费用 | 16.42 | 0.04 | -100.00 | 系上年上海键合出售相关服务成本造成差异 | |||
喹诺酮 | 原材料 | 6,173.42 | 11.80 | 4,868.97 | 11.10 | 26.79 | |
人工成本 | 470.05 | 0.90 | 381.36 | 0.87 | 23.26 | ||
制造费用 | 572.41 | 1.09 | 438.10 | 1.00 | 30.66 | 系产量增加所致 | |
燃料动力费 | 384.31 | 0.73 | 279.68 | 0.64 | 37.41 | 系产量增加所致 | |
其他 | 原材料 | 1,695.84 | 3.24 | 1,487.11 | 3.39 | 14.04 | |
人工成本 | 287.22 | 0.55 | 329.27 | 0.75 | -12.77 | ||
制造费用 | 162.23 | 0.31 | 155.71 | 0.35 | 4.19 | ||
燃料动力费 | 100.22 | 0.19 | 97.88 | 0.22 | 2.39 | ||
其他费用 | 84.6 | 0.16 | 82.64 | 0.20 | 2.37 |
成本分析其他情况说明√适用 □不适用1) 成本管理更加精细化,成本费用降低,销售价格有所上升,公司整体毛利率有所上升;2) 原材料费用整体成本上升25.24%,系整体产品产量同比提升20.66%所致;
3) 喹诺酮类产品整体成本上升27.35%,系该类产品整体产量同比上升29.07%所致。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额44,972.31万元,占年度销售总额50.50%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额13,675.32万元,占年度采购总额33.47%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。3. 费用√适用 □不适用
项目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减比例% | 说明 |
管理费用 | 93,518,851.10 | 71,959,714.15 | 29.96 | 主要系现金收购海神制药所致 |
财务费用 | 53,910,537.89 | 38,882,780.79 | 38.65 | 主要系贷款增加、利息支出增加所致 |
资产减值损失 | 5,125,084.53 | 3,435,936.44 | 49.16 | 主要系应收账款余额增加所致 |
投资收益 | 2,492,979.96 | 19,798,954.45 | -87.41 | 主要系上期出售仙居农村信用社的股权所致 |
营业外收入 | 76,440.29 | 2,734,563.82 | -97.20 | 主要系上期收到政府上市奖励补助所致 |
营业外支出 | 8,188,199.10 | 6,114,942.43 | 33.90 | 主要系淘汰及报废的固定资产增加、捐赠支出增加所致 |
少数股东损益 | 1,862,833.79 | -1,692,010.46 | 210.10 | 主要系非全资子公司江西司太立同比累计净利润增加,使少数股东损益增加所致 |
4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 66,131,205.68 |
本期资本化研发投入 | 7,544,315.21 |
研发投入合计 | 73,675,520.89 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 8.27 |
公司研发人员的数量 | 333 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 22.39 |
研发投入资本化的比重(%) | 10.24 |
情况说明□适用 √不适用
5. 现金流√适用 □不适用
项目名称 | 本期期末数 | 上年同期数 | 增减比例% | 说明 |
经营活动产生的现金流量净额 | 191,835,586.36 | 32,043,712.00 | 498.67 | 主要系报告期营业收入比上年同期增加致使销售商品收到的现金增加、收到的税费返还增加所致 |
投资活动产生的现金流量净额 | -931,572,969.62 | 3,456,177.28 | -27,053.85 | 主要系本期现金收购海神项目所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 704,294,523.93 | 10,653,079.71 | 6,511.18 | 主要系现金收购海神借款所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收票据及应收账款 | 324,080,665.57 | 10.57 | 239,265,797.58 | 11.88 | 35.45 | 主要系赊销销售收入增加所致 |
其他应收款 | 3,243,206.83 | 0.11 | 9,881,627.33 | 0.49 | -67.18 | 主要系应收暂付款减少所致 |
存货 | 429,245,861.88 | 14.00 | 286,671,275.92 | 14.24 | 49.73 | 主要系本期收购台州海神增加存货所致 |
其他流动资产 | 15,742,746.67 | 0.51 | 43,987,666.95 | 2.18 | -64.21 | 主要系母公司用闲置募集资金购买保本理财产品,待抵扣增值税进项税额及预付税金减少所致 |
无形资产 | 173,548,460.95 | 5.66 | 100,713,268.02 | 5.00 | 72.32 | 主要系台州海神纳入合并范围所致 |
开发支出 | 16,885,754.74 | 0.55 | 9,341,439.53 | 0.46 | 80.76 | 主要系软造影剂注射液的开发支出增加所致 |
商誉 | 546,124,731.83 | 17.81 | 0 | 0 | 100.00 | 主要系台州海神纳入合并范围所致 |
递延所得税资产 | 6,812,865.38 | 0.22 | 4,200,925.88 | 0.21 | 62.18 | 主要系本期内部交易未实现利润和资产减值准备的增加导致税会差异产生的递延所得税资产增加所致 |
其他非流动资产 | 85,730,830.10 | 2.80 | 7,816,418.00 | 0.39 | 996.80 | 主要系母公司预付设备款增加所致 |
短期借款 | 862,508,178.31 | 28.12 | 408,068,400.00 | 20.27 | 111.36 | 主要系海神纳入及现金收购项目银行借款增加所致 |
应付票据及应付账款 | 220,933,288.05 | 7.20 | 62,519,341.07 | 3.11 | 253.38 | 主要系开具承兑票据及货款增加所致 |
预收款项 | 229,229.99 | 0.01 | 1,206,518.76 | 0.06 | -81.00 | 主要系预收货款减少所致 |
应交税费 | 16,293,407.52 | 0.53 | 6,636,320.80 | 0.33 | 145.52 | 主要系企业所得税、土地使用税、房产税增加所致 |
其他应付款 | 16,636,062.50 | 0.54 | 7,548,710.60 | 0.37 | 120.38 | 主要系海神纳入合并范围所致 |
长期借款 | 864,594,320.00 | 28.19 | 490,300,000.00 | 24.35 | 76.34 | 主要系海神纳入合并范围及现金收购项目银行借款增加所致 |
少数股东权益 | 31,923,986.87 | 1.04 | 15,256,876.22 | 0.76 | 109.24 | 主要系非全资子公司江西司太立同比累计净利润增加,使少数股东权益增加所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 78,519,668.00 | 保证金存款 |
应收票据及应收账款 | 33,045,157.42 | 债务质押担保 |
固定资产 | 322,638,091.46 | 债务抵押担保 |
在建工程 | 97,561,519.93 | 债务抵押担保 |
无形资产 | 75,016,323.79 | 债务抵押担保 |
合 计 | 606,780,760.60 |
3. 其他说明□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司主要产品为化学原料药,根据国家统计局2011年频布的《国民经济行业分类》,公司所从事的行业归属于医药制造业(C27)中的化学药品原料药制造(C2710);根据中国证监会2012年修订的 《上市公司行业分类指引》,公司所从事的行业归属于医药制造业(C27)。医药制造行业经营性信息分析1. 行业和主要药(产)品基本情况
(1). 行业基本情况
√适用 □不适用
公司是一家主要从事特色原料药及中间体的研发、生产和销售高新技术企业,主要产品类别主要为非离子型碘造影剂系列和喹诺酮类抗菌药系列原料药及中间体生产。
公司已在本报告中详细描述了公司行业基本情况,具体内容详见本报告“第三节、公司业务概要”之“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”,以及“第四节、经营情况讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论和分析”中“(一)行业格局和趋势”。
(2). 主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业划分的主要药(产)品基本情况□适用 √不适用
按治疗领域划分的主要药(产)品基本情况√适用 □不适用
主要治疗 领域 | 药(产)品 名称 | 所属药(产)品注册分类 | 是否属于报告期内推出的新药(产)品 | 报告期内的生产量 | 报告期内的销售量 |
造影剂 | 碘海醇 | 否 | 403,926.97 | 385,346.05 | |
碘克沙醇 | 否 | 135,178.32 | 152,225.67 | ||
碘帕醇 | 否 | 130,755.06 | 112,021.07 | ||
碘佛醇水解物 | 否 | 166,239.05 | 137,850.00 | ||
抗生素 | 盐酸左氧氟沙星 | 否 | 115,827.95 | 117,196.43 | |
左氧氟沙星 | 否 | 106,671.62 | 97,785.20 |
(3). 报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药(产)品情况□适用 √不适用
(4). 公司驰名或著名商标情况
□适用 √不适用
2. 公司药(产)品研发情况
(1). 研发总体情况
√适用 □不适用
公司为高新技术企业,承担了多项国家级、省级研究项目,并顺利完成成果验收,获得了多项证书。公司承担的“非离子型X-CT造影剂原料药—碘海醇”项目获得了由中华人民共和国科学技术部火炬高技术产业开发中心颁发的“国家火炬计划项目证书”。碘海醇还被浙江省科学技术厅评定为“浙江省高新技术产品”,被台州市名牌产品认定委员会评定为“台州名牌产品”。“高纯度非离子型X-CT造影剂—碘海醇的合成工艺开发及产业化”项目被浙江省人民政府和台州市人民政府分别评为“浙江省科学技术二等奖”和“台州市科学技术进步一等奖”。报告期内公司加大研发投入,已达6,613.12万元,占当年营业收入的8.27%,医药技术人员333人。
目前,公司主要致力于不断丰富X射线造影剂系列产品,力求将现有X射线造影剂原料药核心产品扩大,健全造影剂系列原料药产品链,重点包括碘海醇、碘帕醇、碘克沙醇、碘普罗胺、
碘佛醇等,研发力量也主要集中在上述仿制药产品。在此基础上研制具有自主知识产权的新药,加快向制剂领域发展,向下游延伸产业链。
公司研发部门由公司副总经理直接管理,负责新项目研发计划实施的监督管理工作。根据计划任务,研发部门在每年11月下旬至12月上旬间制定下一年度的工作计划。在每年12月中旬参与制定并审核年度工作考核方案,并报研发副总和总经理批准实施。根据部门考核方案,每半个月对研发部门的工作量、工作时间、工作结果进行检查考核,将考核结果反馈至部门,同时检查监督内部考核情况,每个月底组织一次研发部门课题组长以上的会议,并将检查结果公布。根据课题考核方案,在每个课题阶段性任务完成后,组织对课题的完成时间、质量、成本以及注册资料进行全面审核,并联系相关部门进行联合评价,并做出考核结果。每月上旬,研究部门须向总经理汇报相关部门管理、课题研发、注册进度、研发费用和部门考核工作。
公司立足自我培养,非常重视员工的技能培训,使员工不仅能在工作中熟练运用操作技能,同时还能使员工自身得到提升,如公司每月至少组织一次药品相关知识的培训。
研发会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
研究阶段支出是公司项目可行性调查、立项及前期研究开发作为研究阶段。研究阶段起点为项目组将项目立项资料提交公司内部研究院并审核通过,终点为经过前期研究开发项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)。
开发阶段支出是公司临床试验和样品生产申报的阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂),终点为项目取得新药证书或生产批件。公司进入开发阶段的项目支出,先在“开发支出”科目分项目进行明细核算,满足资本化条件的,在项目取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核算。
(2). 研发投入情况
主要药(产)品研发投入情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
药(产)品 | 研发投入金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 研发投入占营业成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
制剂产品 | 3,443.33 | 2,688.90 | 754.43 | 3.87 | 6.53 | 10.83 | 系上海司太立研发项目增加所致 |
API原料药 | 3,924.22 | 3,924.22 | 0 | 4.41 | 7.44 | 28.92 |
同行业比较情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
同行业可比公司 | 研发投入金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 研发投入占净资产比例(%) |
九洲药业 | 8,715.08 | 4.68 | 3.14 |
海翔药业 | 11,130.47 | 4.09 | 2.06 |
普洛药业 | 29,170.57 | 4.57 | 8.72 |
美诺华 | 5,129.51 | 6.04 | 3.83 |
同行业平均研发投入金额 | 13,536.41 | ||
公司报告期内研发投入金额 | 7,367.55 | ||
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%) | 8.27 | ||
公司报告期内研发投入占净资产比例(%) | 8.25 |
研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明□适用 √不适用
(3). 主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
研发项目 (含一致性评价项目) | 药(产)品基本信息 | 研发(注册)所处阶段 | 进展情况 | 已申报的厂家数量 | 已批准的国产仿制厂家数量 |
API项目1 | 非离子型单体造影剂碘美普尔工艺研究 | 注册相关文件整理递交前阶段 | 国内注册质量研究基本完成,稳定性研究进行中 | 1 | 0 |
API项目2 | 三碘异酞酰氯路线合成碘普罗胺的研究 | 稳定性研究及申报资料撰写中 | 回收溶剂工艺验证完成;国内注册质量研究基本完成,稳定研究进行中 | 1 | 0 |
API项目3 | 碘佛醇合成研究 | 注册申报 | 已报送CDE | 0 | 1 |
API项目4 | 钆喷酸葡胺的精制工艺研究 | 小试阶段 | 质量研究,工艺优化 | 0 | 3 |
API项目5 | 钆贝葡胺的质量研究与工艺优化 | 中试阶段 | 第一轮中试已完成,进行第二轮中试及质量研究,杂质研究 | 1 | 0 |
API项目6 | 钆塞酸二钠合成研究 | 小试阶段 | 杂质研究 | 2 | 0 |
制剂项目1 | 碘海醇注射液(100ml: | 注册申报 | 技术审评(已提交发补资料) | 2 | 12 |
35g(I)) | |||||
制剂项目2 | 碘海醇注射液(100ml:30g(I)) | 注册申报 | 技术审评(已提交发补资料) | 2 | 12 |
制剂项目3 | 碘帕醇注射液(100ml:37g(I)) | 注册申报 | 技术审评(正在进行发补研究) | 4 | 2 |
制剂项目4 | 碘克沙醇注射液(100ml:32g(I)) | 注册申报 | 技术审评(正在进行发补研究) | 3 | 4 |
制剂项目5 | 碘佛醇注射液(100ml:32g(I)) | 注册申报 | 已报送CDE(技术审评) | 0 | 1 |
制剂项目6 | 碘美普尔注射液 | 注册申报 | 稳定性考察(准备注册) | 1 | 1 |
研发项目对公司的影响√适用 □不适用
公司要实现由原料药向制剂升级、从仿制药向创新药升级的目标, 必须保证公司产品梯队储备丰富以驱动业绩的长期可持续增长。报告期内公司加大了研发投入,但药品研发是项长期工作,受到技术、审批、政策等多方面因素的影响,临床试验进度及结果、未来产品市场竞争形势均存在诸多不确定性。公司将关注药审政策的变化,加强研发项目的管控力度,减少不确定因素的影响,从而降低研发风险,保证研发项目的顺利推进。
(4). 报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药(产)品情况√适用 □不适用
产品名称 | 所处阶段 | 进展情况 | 报送时间 | 备注 |
碘海醇注射液(100ml:35g(I)) | 注册申报 | 技术审评(已提交发补资料) | 首次申报2017年4月补充资料提交2019年1月31日 | 申报时首先提交到上海药监局,上海药监局完成审评后送交CDE审评 |
碘海醇注射液(100ml:30g(I)) | 注册申报 | 技术审评(已提交发补资料) | 首次申报2017年5月补充资料提交2019年1月31日 | |
碘帕醇注射液(100ml:37g(I)) | 注册申报 | 技术审评(正在进行发补研究) | 首次申报2017年9月 | |
碘克沙醇注射液(100ml:32g(I)) | 注册申报 | 技术审评(正在进行发补研究) | 首次申报2017年9月 | |
碘佛醇API | 注册申报 | 已报送CDE | 首次申报2018年10月 | 直接提交CDE申报 |
碘佛醇注射液(100ml:32g(I)) | 注册申报 | 已报送CDE(技术审评) | 首次申报2018年12月 | 直接提交CDE申报 |
(5). 报告期内研发项目取消或药(产)品未获得审批情况□适用 √不适用
(6). 新年度计划开展的重要研发项目情况
√适用 □不适用请参考本节“医药制造业经营性信息分析2(3)主要研发项目基本情况”。3. 公司药(产)品生产、销售情况
(1). 按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
治疗 领域 | 营业 收入 | 营业 成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | 同行业同领域产品毛利率情况 |
造影剂 | 74,585.21 | 42,452.41 | 43.08 | 24.72 | 18.75 | 2.86 | |
抗生素 | 9,999.77 | 7,600.19 | 24.00 | 33.61 | 27.35 | 3.74 |
情况说明√适用 □不适用
造影剂:报告期内,并入台州海神制药及公司该系列产品总体销量上升,导致营业收入同比增加24.72%,营业成本同比增加18.75%,毛利率同比增加2.86个百分点。
抗生素:报告期内,公司喹诺酮类原料药销量上升,导致营业收入同比增加33.61%,营业成本同比增加27.35%,毛利率同比增加3.74个百分点。
(2). 公司主要销售模式分析
√适用 □不适用
对于国内市场,公司目标客户较为明确,因此公司采用直接销售为主的销售模式;对于国际市场,由于市场范围广阔,公司采用直接销售和通过经销商销售(包括国外经销商和国内外贸公司)相结合的销售模式,均为卖断销售。
(1)销售流程
销售人员与客户谈妥业务后,签订销售合同。销售内勤根据合同要求,与相关部门衔接,准备相应的货源。待货源准备好后,公司根据合同约定的付款方式和交货期限,将货物发送至客户指定地点。发货后,销售人员根据约定的付款期限,及时向客户收取货款。
(2)销售价格的制定
①国内市场
根据国内市场行情制订销售底价,销售人员参照底价对外报价,报价低于底价的需主管副总经理批准后方可实施。
②国际市场
公司及时跟踪国外市场动态及专业机构发布的行业数据,同时参考国外经销商反馈的市场信息,结合公司的成本考核,制定合理的价格。
(3)销售业绩的考核
销售业绩的考核按照年度销售工作管理经济指标考核实施方案实施。
(4)公司海外销售及货款结算具体流程
报告期内,公司海外销售及货款结算的具体流程如下:
①海外销售计划制定流程A.公司设有副总及国际贸易部专门负责公司海外销售。国际贸易部部长基于公司的总体营销策略,通过联系客户对其来年预期采购计划的了解,以及对过去一年海外销售业绩分析和下一年海外市场预测,制定下一年度的海外销售计划草案;
B.国际贸易部根据市场情况,在每月20号前制定下一月的销售计划;C.国际贸易部部长每月对照海外销售计划做出计划完成情况的汇报工作;②海外销售客户访问流程A.销售业务员按照销售工作考核指标制订客户拜访计划,巩固老客户,努力争取新客户;B.各销售业务员在拜访客户之后,应及时整理相关会议纪要,将相关信息如实汇报;③产品报价与签订合同的流程A.销售业务员在得到客户询价或招标信息后,依据各自片区市场状况,初步确认并整理客户相关信息,向国际贸易部部长汇报,由部长决定是否参加报价或投标,大宗业务需主管副总或总经理决定;
B.销售业务员与客户报价及签订合同时,应认真核对产品质量标准、付款方式、交货期及包装要求等,如无特殊质量指标的,经国际贸易部部长确认后,由销售业务员直接报价;有特殊质量指标要求的,由销售业务员填写《定制产品流转单》,给出订单号,经国际贸易部部长确认后,由质管部门、检测中心与制造部等相关部门核实、认可后方可报价及签订合同;
④产品销售与发货流程
A.销售内勤根据合同要求,与相关部门衔接,准备相应质量、规格的产品。确认有货后,通知销售业务员做好必要的单证、文件资料,并开具送货单,交相关领导审核签字,核对用户提供的送货地址,通知快运公司到公司办理货物出厂手续,快运公司凭送货单仓库联向仓库提货;
B.海外销售出口的货物,在报关离港运出并取得提单后,单证员及时开具出口货物统一发票,办理外汇核销手续,便于财务办理退税,同时财务确认外销收入及应收账款。
⑤销售货款结算流程
A.销售货款结算信用期主要依据双方签订的销售合同而定。信用证结算时间分为两类:即期信用证,即银行见单据立即付款和远期信用证,即银行在提单日期后的约定天数内付款,约定天数因客户而异,没有具体限制。电汇结算分为两类:前TT和后TT,前TT指客户通过电汇预付款后再发货;后TT指客户在见单据或单据扫描件后在约定天数内电汇付款约定天数因客户而异,没有具体限制,原则上不超过30天;DP结算指的是银行见单据后立即付款;DA结算指的是银行在提单日期后的约定天数内付款,约定天数因客户而异,没有具体限制。
B.销售业务员根据发货情况,每月底制定下个月货款回笼计划报表,由销售内勤统一制表报海外销售副总。
C.发货后,销售业务员根据合同上约定的付款方式及期限,通过销售内勤或财务,检查客户的货款支付到账情况,如未按期付款的,及时催讨。
D.相关人员接银行收汇通知后,和财务部进行确认,确认无误后登记相关收汇时间、金额等信息。
E.销售内勤每月做好产品销售、货款回笼、应收货款的综合统计表。
(3). 在药品集中招标采购中的中标情况
□适用 √不适用情况说明□适用 √不适用
(4). 销售费用情况分析
销售费用具体构成√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
具体项目名称 | 本期发生额 | 本期发生额占销售费用总额比例(%) |
职工薪酬 | 223.99 | 22.02 |
运杂费 | 136.46 | 13.42 |
业务招待费 | 253.92 | 24.97 |
差旅费 | 117.08 | 11.51 |
会务费 | 134.92 | 13.27 |
产品推销费 | 96.53 | 9.49 |
其他 | 54.10 | 5.32 |
合计 | 1,017.00 | 100 |
同行业比较情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
同行业可比公司 | 销售费用 | 销售费用占营业收入比例(%) |
九洲药业 | 3,211.76 | 1.72 |
海翔药业 | 4,378.11 | 1.61 |
普洛药业 | 80,893.46 | 12.69 |
美诺华 | 1,887.49 | 2.22 |
同行业平均销售费用 | 22,592.71 | |
公司报告期内销售费用总额 | 1,017.00 | |
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%) | 1.14 |
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明□适用 √不适用
4. 其他说明□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
1、2018年5月14日,公司召开第三届董事会第十六次会议,审议通过了《关于公司参与投资设立产业基金的议案》,同意以自有资金总计人民币2.75亿,首期出资2,750万元,参与由杭州诚长投资有限公司作为主发起单位,联合浙江省仙居县产业基金有限责任公司、浙江仙琚制药股份有限公司共同设立浙江诚长产业基金,产业基金规模不低于10亿元人民币。后在该产业基金成立过程中,因国内经济环境和宏观经济政策的变化以及公司聚焦主营业务的发展战略,经公司慎重考虑,并与有关各方协商一致后,公司于2019年1月17日召开第三届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于终止参与投资设立产业基金的议案》,决定终止参与投资设立该产业基金。
2、公司于2018年10月26日、11月14日分别召开第三届董事会第十九次会议、2018年第四次临时股东大会,审议通过了《关于浙江司太立制药股份有限公司重大资产购买暨关联交易方案的议案》,公司以现金方式收购海神制药94.67%股权,本次交易对价为人民币8.05亿元。2018年11月20日,上述资产已按照法定方式过户给本公司,并在临海市市场监督管理局办理了公司变更登记手续。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
报告期内,公司与海神制药股东香港西南国际、宁波天堂硅谷、西藏硅谷天堂签署《资产购买协议》,公司以人民币8.05亿元购买香港西南国际、宁波天堂硅谷、西藏硅谷天堂合计持有的海神制药94.67%股权。同时公司与香港西南国际签订《业绩补偿协议》,约定海神制药在2018年度、2019年度、2020年度拟实现的净利润预测数分别为3,777.10万元、5,229.22万元、6,742.42万元,净利润以扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润进行计算。同时,香港西南国际承诺,海神制药在业绩承诺期内实现的累计净利润不低于累计预测净利润数,否则将向公司进行补偿。
报告期内,海神制药94.67%股权已于2018年11月20日按照法定方式过户给公司,并在临海市市场监督管理局办理了公司变更登记手续。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司于2018年8月27日召开第三届董事会第十八次会议,审议通过了《关于公司控股子公司仙居司太立设备维修有限公司部分股权转让及增加注册资本的议案》,公司将持有仙居司太立设备维修有限公司(以下简称“司太立维修”)9%的股权以人民币18万元的价格转让给台州市东新工业设备安装有限公司(以下简称“东新设备”),本次股权转让完成后,公司持有司太立维修51%股权,东新设备持有司太立维修49%股权,公司仍拥有对司太立维修的控制权。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司名称 | 经营范围 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
江西司太立制药有限公司 | X-CT非碘离子造影剂原料及中间体、喹诺酮类药物的原料及中间体、头孢类药物的原料及中间体制造,进出口经营权 | 6,800 | 51,348.90 | 13,446.17 | 34300.98 | 2935.55 |
上海司太立制药有限公司 | 药品生产,从事货物进出口及技术进出口业务,从事医药科技领域内技术开发、技术咨询 | 10,000 | 51,131.09 | -7,629.46 | 403.77 | -5,498.01 |
浙江台州海神制药有限公司 | 原料药(碘海醇、碘帕醇、碘克沙醇)制造 | 10,000 | 34,910.72 | 23,478.31 | 22,013.95 | 3,744.08 |
上海键合医药科技有限公司 | 药品、精细化学品的研究与开发,医药中间体(除药品外)的销售,从事货物及技术的进出口业务,并提供以上相关领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务 | 400 | 703.96 | -1,002.42 | 654.22 | -514.85 |
仙居县聚合金融服务有限公司 | 中小企业还贷周转(仅限仙居县) | 5,000 | 5,213.89 | 5,259.12 | 692.10 | 468.17 |
台州司太立篮球俱乐部有限公司 | 体育项目组织服务;篮球训练指导服务;体育用品批发、零售;广告设计、发布 | 500 | 67.01 | 23.36 | 72.82 | -98.74 |
司太立投资(香港)有限公司 | 国内外贸易、对外投资、投资管理、投资咨询 | 1(港币) | / | -0.17 | / | -0.10 |
仙居司太立工程设备有限公司 | 制药专用设备、化工设备、电子产品、网络设备、电气设备、制冷设备、通用设备修理、安装;机械设备及配件加工、销售;空气净化工程设计、施工;隔热防腐;建筑安装;压力容器设计、制造;五金机电、制冷设备及配件、计算机产品及耗材、安全自动化监控设备及配件、建筑材料、室 | 200 | 119.85 | -59.70 | 125.55 | -45.06 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用1.全球医药行业主要发展趋势
据IQVIA《Market Prognosis Global 2018-2022》报告中所述,2017年全球药品销售总额达到11,460 亿美元,其中北美洲药品市场占比43%,欧盟药品市场占比19%,东南亚及东亚地区药品市场占比达到14%,日本药品市场占比7%,拉丁美洲药品市场占比6%。由于临床对新型治疗药物的需求和全球不断增长的医保需求,预计2022年全球药品销售总额将达到14,380亿美元,2017年至2022年全球药品销售额的复合增长率为4.60%。2.国内医药市场发展现状
随着人们生活水平的提高和对自身健康的重视程度不断提升,医疗卫生费用支出逐年提高,我国医药行业保持较快的增长。据中国产业信息网公布,2012年-2017年,我国医药制造产业的主营业务收入从2012年17,083亿元增长至2017年28,185亿元,年复合增长率达到10.53%,远高于同期GDP增长率。2018年前三季度我国医药工业的主营业务收入平稳增长,同比增长13.30%,较上年同期仍有明显上升。比较来看,2018年前三季度医药工业八大子行业中,化学药品原料药制造主营收入3,033.6亿元,同比增长13%。化学药品制剂制造主营业务收入6,485.4亿元,同比增长19.80%。2018 年前三季度医药工业累计实现利润总额2,483.6亿元,同比增长13%。比较来看,2018年前三季度医药工业八大子行业中,化学药品原料药制造、医疗仪器设备和中药饮片加工业的利润增长带领医药工业整体水平上升,特别是化学药品原料药制造业同比32.50%的增长尤为显著。3.特色原料药及中间体的主要发展趋势
2015年,全球原料药市场规模为1,308亿美元,与2008年的910亿美元的规模相比年均增长率为5.5%。其中专属使用原料药的规模为801.8亿美元,占全球原料药市场份额的61.30%,外购原料药市场规模为506.20亿美元,占全球原料药市场份额的38.70%。2017年全球原料药市场规模达到1,550亿美元,其中59%是由制剂生产企业自己生产的,其余41%是由第三方生产出售给制剂生产企业的,即全球商品原料药市场规模达620亿美元,其中原料药占70%,中间体占30%。
1)全球原料药市场将持续性扩张在现有的市场中,发达国家以生产专利药为主要的盈利增长点,此种模式在未来的发展中仍会持续。根据预测显示,在未来20年内,全球药品专利将大规模到期,专利新药上市的速度减缓、品种下降,各国为控制医疗支出,将努力推进仿制药市场的发展,将带动仿制药在全球的药品市场中的份额不断提升,推动全球仿制原料药需求的快速增长。在原料药中,通用名原料药占43.50%,品牌或创新原料药占56.50%。未来几年全球对原料药的需求将快速增长,2016年全球人用原料药市场需求总额约1,430亿美元。CPA预计到2021年,这一数字将上升到2,250亿美元,年复合增长率为6.50%。
2)特色原料药面临空前发展机遇在全球医药消费国家中,仿制药在全部药物处方之中占据了大量的份额。根据数据显示,原料药用于仿制药的比例约占48.70%。根据《World Preview2018,Outlook to 2024》(EvaluatePharma World Preview)的展望,预计在2018年至2024年期间有价值2,510 亿美元的专利到期,其中2023年将有670亿美元的专利到期。由于"专利断崖"的来临,大量的仿制药物进入了市场。原研药在专利到期后受仿制药的影响市场占有率将迅猛下跌,仿制药价格低廉,相应药物的消费者使用量将大幅增加,其所对应的特色原料药需求亦随之提升,特色原料药生产厂商迎来难得的发展机遇。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司一直秉承“聚合生命能量,呵护人类健康”的理念,主要产品X射线非离子型碘造影剂系列和喹诺酮系列已分别在日本、韩国、欧洲等国家和地区进行注册及销售,并与国内外一些知名企业如扬子江药业、恒瑞医药、北陆药业、日本Fuji、德国Midas等均保持长期业务合作关系。公司利用自身的供应链管理、技术、质量和EHS管理优势,为下游的仿制药企业提供优质API的解决方案。在全球已建立较高的市场认可度和品牌知名度。
公司不断寻求产业链整合,目前公司已形成“江西医药中间体工厂—浙江医药原料药工厂—上海制剂工厂”的产业链模式,在强化医药原料药产业规模的同时向上下游不断延伸,尤其是公司近年来加大对上海司太立制剂工厂投入,由单一原料药生产企业发展成“中间体—原料药—制剂”一体化的细分领域医药制造企业;同时公司重视行业整合,报告期内并购同类型公司浙江台州海神制药有限公司,实现行业内资源再分配,产生协同效应,促进行业良性增长。
在原有产业基础上,公司依然不断加大研发力度,一方面巩固原有产品技术壁垒,另一方面不断拓展新的产品线,打通产业链并向造影剂全系列产品线方向布局。(三) 经营计划√适用 □不适用
1.市场开拓及营销计划
公司经过多年的发展和积累,凭借过硬的研发技术、稳定的核心团队、科学的管理方式和积极的业务模式,正在国内外市场上成为大型制药公司的重要长期合作伙伴和优质供应商。
首先,巩固并深化国内现有客户关系。公司碘海醇、碘克沙醇原料药的主要国内客户为恒瑞医药、扬子江药业、北陆药业和湖南汉森等公司。上述企业为国内生产碘海醇、碘克沙醇制剂规
模最大的几家公司,公司作为上述企业主要供应商,随着他们的发展,公司的原料药销售势必同时增长。而且,公司按照不同客户的产品方向,供应符合相应质量标准的产品,充分满足客户的市场需求,保证了客户与公司长久的合作关系。
其次,积极开拓欧洲、美国及日本市场。X射线造影剂在欧洲、美国及日本市场用量大、质量水平高,相应的对X射线造影剂原料药有巨大的需求和较高的质量标准。公司碘海醇、碘帕醇原料药产品均已获得欧盟CEP证书以及日本登录证,碘帕醇原料药产品还获得了美国DMF文件。公司将积极推进境外客户群体的开拓。
最后,公司将加强销售人员的团队建设,对销售人员提供定期培训机会,建立人才梯队,提高整体素质。在国内重点销售区域,公司将增加营销人员,增强营销能力。在国际市场上,将通过参加国际产品博览会、技术交流会等形式,加强销售人员与海外客户的沟通交流,做好客户跟踪和培养工作。
2.产品开发与创新计划
在瞬息万变的市场情形与多样的客户需求下,公司将加强对下游市场变化、需求变化的关注,及时将信息反馈到公司各部门。公司研究中心根据市场信息制定行之有效的产品开发计划,目前已经开展了一部分具有广阔市场前景的产品研究项目。同时,公司将保持对现有技术的更新和改进,在进一步提高产品质量、降低成本的基础上,减少产品生产过程对环境的影响,形成整套绿色工艺。
公司将以自主研发为主,联合开发为辅,加强对碘造影剂类一类新药及抗生素类一类新药的开发,并取得相应专利。公司研究人员正在加紧对X射线造影剂碘美普尔、磁共振造影剂钆贝葡胺、钆特酸葡胺、钆喷酸葡胺的合成研究,在完成成本控制的目标下,完成原料药国内注册并取得生产批件。公司已熟练“研究—小试—中试—规模化生产”的模式,将有效缩短研究成果转化时间,尽快推进产品上市进程。
公司将对现有产品加紧杂质研究与控制,并申请专利,并对现有的合成工艺进行改良和优化,不断尝试多种反应方式,形成创新型的制备方法。公司已经开展了碘回收与低浓碘水提碘的研究,并在研究中实现了碘回收。未来将进一步加大对碘回收工艺的创新,达到降低成本、减少废水排放的目的。
制剂研发方面,碘海醇注射液、碘帕醇注射液、碘克沙醇注射液在报告期内均已提交注册申报。
公司在上海键合与国内行业知名专家进行合作开展首仿药和创新药的研发项目,目前已经取得一定进展。
3.人力资源发展计划
在医药领域想要保持领先和竞争实力,公司意识到培养人才是重中之重。公司以人才培养和人才引进为主,以适当的激励制度和考核制度为辅,作为保持科技领先、实现技术创新的主要方法。
人才培养主要针对现有人员,公司定期组织专业培训,提高员工的技术水平和业务水平。针对处于不同阶段、不同岗位的员工,公司提供相应的专业证书考试的机会。在培养每位员工自我学习、自我管理的良好意识和习惯的同时,公司鼓励团队协作、知识共享,形成和谐共进的合作氛围。
人才引进主要针对高校人才和社会人才。公司将通过与高等学校或当地技术学校建立合作关系,对毕业后有意求职于公司的人才提前进行专业授课和培训,缩短从理论知识到实务操作的适应过程。对于从高校招聘的新进人员,在夯实业务基础的同时,公司还将注重员工的工作热情与忠诚度的维护,将优秀人才留好用好。对于社会招聘,公司有意引进具备专业能力和管理能力的人才,在充分发挥其专业能力的同时,还能与公司其他员工进行经验交流,促进团队融合。
公司落实责任到个人,对每个工作岗位都制定相应的工作制度,并按照相应制度进行考核。一方面促进公司员工的自我提高,另一方面为公司的激励制度提供可靠的依据。公司在考核过程中,对表现突出的员工推出激励计划,提高员工工作的积极性。
4.品牌建设计划
品牌建设将成为公司增加无形资产的有力手段。公司将结合行业环境、竞争环境和公司内部条件进行分析,以自有品牌为核心,制定长期有效的品牌战略,并动用公司内外资源付诸实施。作为医药品牌,质量是第一要素。公司把质量保障作为品牌建设的首要工作,以为终端消费者的健康负责为服务宗旨,力争打造深受大众信赖的品牌形象。公司的品牌建设将注重切实符合大众利益,体现产品对大众的责任心;其次建立与客户的有效沟通,以“以人为本”的经营理念与客户沟通,以便建立品牌的认同度;最后完善品牌在全球市场的形象,建立产品在全球市场上的品牌优势。
5.公司内部改革和组织结构调整计划
公司将加强股东大会、董事会、监事会的职责分工,强化议事规则,发挥各自在重大决策、内部监督中的不同功能。公司将进一步完善战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会以及审计委员会等董事会专门委员会的决策机制,突出各委员会在不同职能方向上的作用,同时进一步搭建组织管理结构,完善内审机制,健全财务制度,明确岗位职责,落实个人责任。公司将以科学管理、高效沟通、透明披露为核心,建立以董事会、股东大会为决策中心、监事会为监督中心、经理层为管理指挥中心的管理体系。
6.兼并及合作计划
公司将根据自身发展计划,结合市场及行业形势,投资环境和资源分布,在稳步扩张的基础上,密切关注国内外同行业厂家的发展态势,积极寻找机会,通过收购兼并实现低成本的扩张。同时,公司在立足国内市场的基础上,积极开拓国际市场,加大与国内外客户、供应商建立良好的合作关系,为今后的收购兼并打下坚实基础,达到巩固和提高市场份额的目的。
7.再融资计划
在保障广大股东利益最大化的前提下,公司将稳妥计划项目建设和业务发展,通过法律法规允许的各种直接、间接融资方式,综合分析融资效率、融资成本、资本结构和资金的运用周期,选择最合适公司的融资方式来满足资金需求。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.产品质量管理被下游客户退货风险
药品的安全性、质量可控性直接关系人类的健康和生命安全,如果因公司原料药质量问题而导致下游客户的产品出现安全性问题,有可能导致下游客户进行产品召回甚至退市,进而减少对公司原料药及中间体的需求。
2.研发产出的收益低于预期的风险
药品研发高投入、高风险、周期长的特点,研发过程中存在诸多不确定性,还会受到市场环境、行业竞争等因素的影响,可能造成研发产成品错过其产品上升期的结果,进而导致药品价格的下降和毛利率下滑。
3.原料药生产工艺技术升级风险
随着现代化学与化工技术的的不断进步,特色原料药和中间体领域的创新型绿色化学技术及高效率合成技术的升级突破,已逐渐成为原料药生产商降低成本的追逐亮点。虽然公司已积极根据现有技术进行设备升级和工艺突破,但不排除在未来出现新的先进技术被竞争对手掌握,从而对公司的原料药和中间体产品影响。
4.药品监督部门的政策变化和持续审查的的风险
近年来国家药监政策变化巨大,仿制药一致性评价、原辅包与药品制剂关联审评审批、GMP认证取消增加飞行检查等对原料药生产造成深刻变革,可能导致市场准入变化进而加剧产品市场竞争,如果公司在行业产能出清过程中未能根据市场变化及时调整发展战略,可能存在失去市场领先地位的风险。
随着公司商业化生产扩大,各方药政当局检查频次会相应增加,审查过程中可能存在因公司项目组织管理不力,导致产品未能满足药监部门的审查要求,进而无法进入市场的风险。
5.投资并购风险
公司自2016年上市以后,积极进行与主营业务相关的外延式投资活动,包括现金收购海神制药,因考虑到收购标的后续的生产经营和项目建设的资金需求,公司的资金投入加大,存在并购带来的经营风险,如果公司对并购标的企业不能进行有效整合,不能充分发挥并购的协同效应,并购项目的收益没有达到预期水平,可能会对公司的经营业务产生不利的影响。
6.市场竞争风险
作为特色原料药生产企业,公司目前盈利产品造影剂系列产品主要的竞争对手来自欧美的专利拥有企业,在仿制药领域暂无主要竞争对手。但是不排除在未来一段时间有新的仿制药规模化企业进入该领域,加速市场竞争格局。
7.环保安全风险化学原料药企业的生产过程中会产生废气、废水、废渣及其他污染物,若处理不当,会对周边环境产生不利影响;同时,部分原材料、半成品或产成品是易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质,对生产操作的的要求较高,如果在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位,可能会导致发生安全事故。
虽然公司高度重视环境保护、职业健康和安全生产工作,建立完整的EHS管理体系,但仍存在因设备故障、操作不当等因素导致的环保、安全事故风险。同时,新《环境保护法》等越来越严格的环保法律法规的出台,企业执行的环保标准也将更高更严格,企业存在因提高环保安全管理水平从而导致该方面支出增加的风险。(五) 其他□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,经公司第二届董事会第四次会议和2014年第一次临时股东大会审议通过了公司《股东分红回报规划》。在满足公司正常生产经营的资金需求的前提下,公司尽量满足股东实现稳定现金收入的要求和意愿。
报告期内,经公司2017年年度股东大会审议通过,公司2017年利润分配方案为:以公司2017年12月31日的总股本为基数,向全体股东按每10股派送现金5元(含税),共计分配股利6,000万元,占公司2017年度归属于上市公司普通股股东的净利润的72.19%,余额结转下一年度进行分配,该分配方案已于2018年6月28日实施完毕。
公司2018年利润分配预案为:以公司2018年12月31日的总股本为基数,向全体股东按每10股派送现金3元(含税),同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股,以上利润分配方案需提交公司2018年年度股东大会通过后实施,具体实施分配时,以扣除股权登记日回购专户上已回购股份后的股份数为基数。(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2018年 | 0 | 3 | 4 | 36,000,000 | 93,676,375.54 | 38.43 |
2017年 | 0 | 5 | 0 | 60,000,000 | 83,116,974.36 | 72.19 |
2016年 | 0 | 3 | 0 | 36,000,000 | 76,121,539.73 | 47.29 |
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 胡锦生、胡健、胡爱敏、台州聚合 | 自司太立股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理首次公开发行股票前本人/本公司持有的司太立股份,也不由司太立回购该部分股份 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | 无 | 无 |
股份限售 | 胡锦生、胡健、吴金韦、方钦虎、陈方超、郑方卫、蒋志华、徐川龙、施肖华 | 在本公司任职期间,每年转让的股份不超过所直接或间接持有本公司股份总数的25%;若离职,则离职后半年内,不转让所直接或间接持有的本公司股份,在离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过50%。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
股份限售 | 胡锦生、胡健 | 在锁定期届满后2年内,每年减持公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本人名下的股份数量的20%,包括但不限于集中竞价交易方式、大宗交易方式等证券交易所认可的合法方式。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
股份限售 | 香港朗生、丰勤有限 | 在锁定期届满后2年内,每年减持公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本公司名下的股份数量的50%,包括但不限于集中竞价交易方式、大宗交易方式等证券交易所认可的合法方式。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
股份限售 | 台州聚合 | 在锁定期届满后2年内,每年减持公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本公司名下的股份数量的25%,包括但不限于集中竞价交易方式、大宗交易方式等证券交易所认可的合法方式。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
股份限售 | 胡锦生、胡健、香港朗生、丰勤有限、台州聚合 | 在锁定期届满2年内,拟减持公司股票,减持价格不低于发行价 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
股份限售 | 合胜创业、合丰创业、Liew Yew Thoong | 在锁定期届满2年内,拟减持公司股票,减持价格不低于最近一期经审计的合并报表每股净资产的150%。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
解决 | 胡锦生 | 本人及本人控制的其他企业目前未从事与司太立所控制的企 | 在作为 | 是 | 是 | 无 | 无 |
同业竞争 | 业经营业务相同、相似并构成竞争的业务;在直接或间接持有公司股票期间,将严格按照国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定,不在中国境内或境外,以任何方式直接或间接从事公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务,亦不会直接或间接对与公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进行有重大影响(或共同控制)的投资;如从任何第三方获得的任何商业机会与公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争,将立即通知公司,并尽力将该商业机会让予公司;如违反上述承诺给公司造成损失,将全额赔偿公司因此遭受的所有经济损失。 | 公司控股股东、实际控制人期间持续有效且不可变更 | |||||
解决同业竞争 | 胡健 | 本人及本人控制的其他企业目前未从事与司太立所控制的企业经营业务相同、相似并构成竞争的业务;在直接或间接持有公司股票期间,将严格按照国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定,不在中国境内或境外,以任何方式直接或间接从事公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务,亦不会直接或间接对与公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进行有重大影响(或共同控制)的投资;如从任何第三方获得的任何商业机会与公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争,将立即通知公司,并尽力将该商业机会让予公司;如违反上述承诺给公司造成损失,将全额赔偿公司因此遭受的所有经济损失。 | 在作为公司股东、实际控制人期间持续有效且不可变更 | 是 | 是 | 无 | 无 |
解决同业竞争 | Liew Yew Thoong | 本人及本人控制的其他企业目前未从事与司太立所控制的企业经营业务相同、相似并构成竞争的业务;在直接或间接持有公司股票期间,将严格按照国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定,不在中国境内或境外,以任何方式直接或间接从事公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务,亦不会直接或间接对与公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进行有重大影响(或共同控制)的投资;如从任何第三方获得的任何商业机会与公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争,将立即通知公司,并尽力将该商业机会让予公司;如违反上述承诺给公司造成损失,将全额赔偿公司因此遭受的所有经济损失。 | 在作为公司股东期间持续有效且不可变更 | 是 | 是 | 无 | 无 |
解决同业竞争 | 香港朗生、丰勤有限、合丰创业、合胜创业、台州聚合 | 本公司及本公司控制的其他企业目前未从事与司太立所控制的企业经营业务相同、相似并构成竞争的业务;在直接或间接持有公司股票期间,将严格按照国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定,不在中国境内或境外,以任何方式直接或间接从事公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务,亦不会直接或间接对与公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进行有重大影响(或共同控制)的投资;如从任何第三方获得的任何商业机会与公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争,将立即通知公司,并尽力将该商业机会让予公司;如违反上述承诺给公司造成损失,将全额赔偿公司因此遭受的所有经济损失。 | 在作为公司股东期间持续有效且不可变更 | 是 | 是 | 无 | 无 |
解决关联交易 | 胡锦生 | 本人承诺不利用作为公司控股股东及实际控制人的地位与公司之间的关联关系损害司太立利益和其他股东的合法权益;尽量减少与公司发生关联交易,如关联交易无法避免,将按照公平合理和正常的商业交易条件进行,不会要求或接受司太立给予比在任何一项市场公平交易中第三者优惠的条件,并将严格按照相关法律法规及公司章程等对关联交易作出的规定履行审批程序;将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议,不会向公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益;如违反上述承诺,本人将承担相应的法律责任,包括但不限于由此给公司及其他股东造成的全部损失。 | 在作为公司控股股东、实际控制人期间持续有效且不可变更 | 是 | 是 | 无 | 无 |
解决关联交易 | 胡健 | 本人承诺不利用作为公司股东及实际控制人的地位与公司之间的关联关系损害司太立利益和其他股东的合法权益;尽量减少与公司发生关联交易,如关联交易无法避免,将按照公平合理和正常的商业交易条件进行,不会要求或接受司太立给予比在任何一项市场公平交易中第三者优惠的条件,并将严格按照相关法律法规及公司章程等对关联交易作出的规定 | 在作为公司股东、实际控制人期间持续有效 | 是 | 是 | 无 | 无 |
履行审批程序;将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议,不会向公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益;如违反上述承诺,本人将承担相应的法律责任,包括但不限于由此给公司及其他股东造成的全部损失。 | 且不可变更 | ||||||
解决关联交易 | Liew Yew Thoong | 本人承诺不利用作为公司股东的地位与公司之间的关联关系损害司太立利益和其他股东的合法权益;尽量减少与公司发生关联交易,如关联交易无法避免,将按照公平合理和正常的商业交易条件进行,不会要求或接受司太立给予比在任何一项市场公平交易中第三者优惠的条件,并将严格按照相关法律法规及公司章程等对关联交易作出的规定履行审批程序;将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议,不会向公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益;如违反上述承诺,本人将承担相应的法律责任,包括但不限于由此给公司及其他股东造成的全部损失。 | 在作为公司股东期间持续有效且不可变更 | 是 | 是 | 无 | 无 |
解决关联交易 | 香港朗生、丰勤有限、合丰创业、合胜创业、台州聚合 | 本公司承诺不利用作为公司股东的地位与公司之间的关联关系损害司太立利益和其他股东的合法权益;尽量减少与公司发生关联交易,如关联交易无法避免,将按照公平合理和正常的商业交易条件进行,不会要求或接受司太立给予比在任何一项市场公平交易中第三者优惠的条件,并将严格按照相关法律法规及公司章程等对关联交易作出的规定履行审批程序;将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议,不会向公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益;如违反上述承诺,本公司将承担相应的法律责任,包括但不限于由此给公司及其他股东造成的全部损失。 | 在作为公司股东期间持续有效且不可变更 | 是 | 是 | 无 | 无 |
注:(一)公司对首次公开发行股票招股说明书作出以下承诺:
如果本公司首次公开发行的股票上市流通后,因本公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,并已被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权部门认定的,本公司将在认定之日起5个交易日内召开董事会审议通过股份回购的具体方案及进行公告,并发出召开股东大会通知,按照股东大会审议通过的股份回购的具体方案及履行相关法定手续后回购本公司首次公开发行的全部新股,回购价格不低于相关董事会公告日前10个交易日公司股票交易均价及本公司股票发行价,并加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息(如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则回购价格及回购股份数量将作相应调整)。
如果本公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,并已被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权部门认定的,本公司将依法赔偿投资者损失。
如果本公司未履行上述承诺,本公司将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。如果因未履行上述承诺给投资者造成损失的,本公司将依法向投资者赔偿相关损失。
本承诺长期有效。
(二)公司全体董事、监事、高级管理人员对首次公开发行股票招股说明作出以下承诺:
如果公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,并已被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权部门认定的,其将依法赔偿投资者损失。
如果其未履行上述承诺,其将在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并在前述认定发生之日起停止在公司领取薪酬及股东分红(如有),同时其直接或间接持有的公司股份(如有)将不得转让,直至依据上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。
本承诺长期有效。
(三)公司对稳定公司股价作出以下承诺:
1、启动条件
公司股票自挂牌上市之日起三年内,如果出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时(如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则收盘价将作相应调整,下同),公司将依据相关法律、法规及有关规定,及时履行相关法定程序后启动稳定股价措施——回购部分公司股份,并保证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。
2、具体措施和方案
公司、公司控股股东、董事和高级管理人员为承担稳定公司股价的义务的主体。在不影响公司上市条件的前提下,可采取如下具体措施及方案:
(1)公司
公司董事会应在启动稳定股价措施条件成就之日起5个交易日内召开董事会审议公司回购股份方案,并提交股东大会审议。公司应在股东大会审议通过该等方案之日起次交易日开启回购。
公司回购股份价格不高于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产。回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。在不会导致公司的股权分布不符合上市条件的前提下,公司单次用以回购股份的资金金额不低于上一个会计年度末经审计的归属于母公司股东净利润的10%,单一会计年度用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度末经审计的归属于母公司股东净利润的50%。
如果在稳定股价措施实施前或稳定股价措施实施期间内,公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的,可停止实施稳定股价措施。
在启动稳定股价措施的条件满足时,如公司未采取上述稳定股价的措施,公司将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未采取措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。
(2)控股股东
控股股东将在启动稳定股价措施条件成就之日起5个交易日内提出增持公司股份的方案(包括拟增持股份的数量、价格区间、完成期限等)并通知公司,公司应按照相关规定公告增持方案,其应在增持公告之日的次交易日启动增持。
如公司在上述启动稳定股价措施条件触发后启动了稳定股价措施,其可选择与公司同时启动稳定股价措施,也可选择在公司稳定股价措施实施完毕(以公告的实施完毕日为准)后连续5个交易日的公司股票收盘价仍低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动稳定股价措施。
其增持股份价格不高于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产。增持股份的方式为集中竞价交易方式、大宗交易方式等证券交易所认可的合法方式。在不会导致公司的股权分布不符合上市条件及自启动稳定股价措施条件触发之日起每十二个月内增持公司股份数量不超过公司股份总数2%的前提下,其用于股份增持的资金为启动稳定股价措施条件触发之日起每十二个月内不少于其上一年度从公司取得的现金分红金额。
(3)董事、高级管理人员
除独立董事外,本公司董事、高级管理人员在启动稳定股价措施条件成就之日起5个交易日内提出增持公司股份的方案(包括拟增持股份的数量、价格区间、完成期限等)并通知公司,公司应按照相关规定公告增持方案,其应在增持公告之日的次交易日启动增持。
如公司、控股股东在上述启动稳定股价措施条件触发后启动了稳定股价措施,其可选择与公司、控股股东同时启动稳定股价措施,也可选择在公司、控股股东稳定股价措施实施完毕(以公告的实施完毕日为准)后连续5个交易日的公司股票收盘价仍低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动稳定股价措施。
其增持股份价格不高于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产。增持股份的方式为集中竞价交易方式。在不会导致公司的股权分布不符合上市条件及自启动稳定股价措施条件触发之日起每十二个月内增持公司股份数
量不超过公司股份总数1%的前提下,其用于股份增持的资金为启动稳定股价措施条件触发之日起每十二个月内不少于其上一年度从公司领取的直接或间接税后现金分红和税后薪酬合计金额的30%。本承诺长期有效。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
报告期内,在现金收购海神制药过程中,公司与交易对方香港西南国际签订《业绩补偿协议》,约定海神制药在2018年度、2019年度、2020年度拟实现的净利润预测数分别为3,777.10万元、5,229.22万元、6,742.42万元,净利润以扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润进行计算。同时,香港西南国际承诺,海神制药在业绩承诺期内实现的累计净利润不低于累计预测净利润数,否则将向公司进行补偿。
截止2018年12月31日,海神制药经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为3,850.64万元,超过承诺数3,777.10万元,完成本年预测盈利的101.95%。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额 | 报告期内发生的期间占用、期末归还的总金额 | 报告期内已清欠情况 | |||||||
期初金额 | 报告期内 发生额 | 期末余额 | 预计偿还方式 | 清偿时间 | 报告期内清欠总额 | 清欠方式 | 清欠金额 | 清欠时间(月份) | |
0 | 11,448.28 | 0 | 现金偿还 | 11,448.28 | 11,448.28 | 现金偿还 | 11,448.28 | ||
控股股东及其关联方非经营性占用资金的决策程序 | 未经公司董事会相关决策程序通过。 | ||||||||
报告期内新增非经营性资金占用的原因 | 2017年底,因控股股东负责公司收购海神制药的前次交易,需要支付巨额资金,其通过质押持有的公司股票筹措资金支付上述款项,导致股票质押率达到100%。导致2018年其需承受相关的贷款偿还及利息支付,在无法通过其他有效渠道筹集资金的情况下导致上述占用情况发生。 | ||||||||
导致新增资金占用的责任人 | 胡锦生 | ||||||||
报告期末尚未完成清欠工作的原因 | 报告期末,控股股东已完成清欠工作。 | ||||||||
已采取的清欠措施 | 现金偿还 | ||||||||
预计完成清欠的时间 | 已完成 | ||||||||
控股股东及其关联方非经营性资金占用及清欠情况的其他说明 | 1、2018年11月26日,江西司太立公司向关联方浙江仙居神圣农业综合开发有限公司(以下简称神圣农业公司)拆出资金8,000.00万元,其中3,000.00万元最终拆借给实际控制人用于归还前次重组的贷款本息及支付股权转让款;另外5,000.00万元由神圣农业公司于2018年11月28日拆借给司太立公司,司太立公司于2018年12月12日归还给神圣农业公司上述借款。最终实际控制人于2018年12月12日通过神圣农业公司将上述8,000.00万元全部归还给江西司太立并支付利息21.50万元(含 |
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、重要会计政策变革
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15 号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下:
税)。
2、2018年1月7日,江西司太立公司向关联方神圣农业公司背书无交易实质的票据1,948.28万元,最终用于实际控制人向第三方质押取得拆借资金,以归还实际控制人外部个人借款。神圣农业公司通过向外部第三方分别借款1,500万元和500万元,于2018年6月28日以银行存款形式归还江西司太立公司上述票据借款。
3、2018年7月4日,江西司太立公司通过供应商单位向关联方神圣农业公司拆出资金1,500.00万元,用以归还上述向外部第三方借款1,500万元。神圣农业公司于2018年12月24日,通过上述供应商单位将1,500万元全部归还江西司太立并支付利息42.00万元(含税)。
会计政策变更的内容和原因
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
(1)资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”。比较数据相应调整。 | “应收票据 ”和“应收账款”合并列示为“应收票决及应收账款”,本期金额270,995,846.11元,上期金额239,265,797.58元;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据和应付账款 ”,本期金额144,151,512.83元,上期金额62,519,341.07。 |
(2)在利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示;在利润表中财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 | 调减“管理费用”本期金额66,131,205.68元,上期金额53,128,024.63元,重分类至“研发费用”。 |
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用(四) 其他说明□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 1,200,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 9 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 100,000 |
保荐人 | 东方花旗证券有限公司 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用
报告期内,经公司2018年5月11日2017年年度股东大会审议通过,同意续聘天健会计师事务所为公司2018年度审计机构及内控审计机构,聘期一年。审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况√适用 □不适用
报告期内,因对闲置募集资金使用和存在过程中出现违规情况,公司及公司董事会秘书吴超群先生、前财务负责人施肖华先生于2018年6月8日收到中国证监会浙江监管局行政监管措施决定书《关于对浙江司太立制药股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》([2018]40号)。具体内容详见公司相关公告(临2018—061)。
公司对本次闲置募集资金使用过程中存在的违规问题进行处罚及后续整改措施如下:
1、明确责任处罚:公司对本次闲置募集资金使用的具体经办人员进行一定的经济处罚和批评教育,同时组织公司财务部学习《募集资金管理办法》。
2、强化内控管理:进一步修订完善公司的资金管理制度和《募集资金管理办法》,增加募集资金使用的审批环节和风险控制环节,细化操作流程,严格审批程序,堵塞监管漏洞。
3、强化合规意识:组织公司相关部门负责人及具体经办人员认真学习相关证券监管法规和规章制度,认真领悟《募集资金管理办法》,增强合规意识、责任意识和风险意识。十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
报告期内,公司控股股东、实际控制人征信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未偿清的情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2018年5月14日召开第三届董事会第十六次会议,审议通过了《关于公司2018年日常关联交易的议案》,公司下属控股子公司江西司太立向海神制药销售相关医药原材料产品,预计金额不超过500万元(详见公司临2018-052公告)。截至本报告期末,该笔关联交易已成交金额为418.09万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2018年10月26日、11月14日分别召开第三届董事会第十九次会议、2018年第四次临时股东大会,审议通过了《关于浙江司太立制药股份有限公司重大资产购买暨关联交易方案的议案》,公司以现金方式收购海神制药94.67%股权,本次交易对价为人民币8.05亿元,具体内容详见披露于上海证券交易所(www.sse.com.cn)的《浙江司太立重大资产购买暨关联交易报告书》。
2018年11月20日,上述资产已按照法定方式过户给本公司,并在临海市市场监督管理局办理了公司变更登记手续。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
报告期内,在现金收购海神制药过程中,公司与交易对方香港西南国际签订《业绩补偿协议》,约定海神制药在2018年度、2019年度、2020年度拟实现的净利润预测数分别为3,777.10万元、5,229.22万元、6,742.42万元,净利润以扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润进行计算。同时,香港西南国际承诺,海神制药在业绩承诺期内实现的累计净利润不低于累计预测净利润数,否则将向公司进行补偿。具体内容详见公司相关公告。
截止2018年12月31日,海神制药经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为3,850.64万元,超过承诺数3,777.10万元,完成本年预测盈利的101.95%。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司 提供资金 | ||||
期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
浙江仙居神圣农业综合开发有限公司 | 其他关联人 | 0 | 11,448.28 | 0 | 0 | 5,200 | 0 |
合计 | 0 | 11,448.28 | 0 | 0 | 5,200 | 0 | |
关联债权债务形成原因 | 原因详见本报告“第五 重要事项”之三“报告期内资金被占用情况及清欠进展情况”相关内容说明 | ||||||
关联债权债务对公司的影响 | 经查实,上述债务已及时清欠并支付相关利息,对公司未造成经济损失。 |
(五) 其他□适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况□适用 √不适用2、 承包情况□适用 √不适用
3、 租赁情况□适用 √不适用(二) 担保情况√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 122,388,251.00 | ||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 553,969,687.89 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 553,969,687.89 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 53.17 | ||||||||||||
其中: | |||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | ||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 | ||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||
担保情况说明 | 报告期内,公司不存在违规担保情况。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
购买理财产品 | 闲置募集资金 | 60,000,000 | 0 | 0 |
其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
中国银行股份有限公司 | 中银保本理财-人民币按期开放【CNYAQKFTP0】保证收益型 | 30,000,000 | 2018.1.31 | 2018.8.1 | 闲置募集资金 | 高流动性资产、其他资产或资产组合 | / | 3.6% | / | 538,520.55 | 已收回 | 是 | 否 | / |
中国工商银行股份有限公司 | 中国工商银行保本“随心E”二号法人拓户保本浮动收益型 | 30,000,000 | 2018.1.31 | 2018.5.3 | 闲置募集资金 | 高流动性资产、其他资产或资产组合 | / | 3.5% | / | 264,657.53 | 已收回 | 是 | 否 | / |
其他情况□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用3. 其他情况□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用
为深入贯彻落实《关于进一步加强东西部扶贫协作工作的指导意见》(中办发〔2016〕69 号)、《关于开展新一轮浙江与四川东西部扶贫协作工作的通知》(浙援办〔2017〕14 号)和《关于浙江省助力东西部扶贫协作地区脱贫攻坚的实施意见》(浙委办发〔2018〕32 号)精神,进一步做好助力旺苍县脱贫攻坚工作,公司在仙居县委、县政府的组织下,和四川省旺苍县结成东西部扶贫协作伙伴,充分发挥公司社会组织的独特优势,帮助旺苍县打好打赢脱贫攻坚战,助推经济社会可持续发展。2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用
根据仙居县委、县政府的要求,开展“万企帮万村”活动,积极参与东西部扶贫协作帮扶工作,公司赴旺苍县考察对接,和四川省旺苍县结成东西部扶贫协作伙伴,洽谈产业合作,并开展“扶贫献爱心”等活动,帮助旺苍县打好打赢脱贫攻坚战。2018 年度,公司累计捐资 20 万元对其进行产业帮扶,同时在仙居县委、县政府的组织下,赴旺苍县开展劳动力招聘,根据旺苍县劳动力岗位需求,提供就业帮扶及爱心帮扶。3. 精准扶贫成效□适用 √不适用4. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用
积极响应“千企结千村、消灭薄弱村” 行动以及“万企帮万村”活动,是浙江省委践行十九大精神,全面助力“打赢脱贫攻坚战,决胜全面建成小康社会”工作的具体实践,是企业履行社会责任、彰显浙商精神、展现浙商风采的重要方式。公司将积极投身于这项行动,帮助薄弱村发展壮大集体经济,和广大浙商一道,深入践行“小康路上一个都不能掉队”的目标。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
1、保护员工合法权益,促进公司和谐发展
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规,积极维护员工的个人权益,切实关注员工健康,每年组织员工体检,开展员工岗位培训,倾听员工心声,采纳员工的意见和建议;每年提取一笔资金用于救助患重大疾病的职工,帮扶困难员工,实现企业与员工共同发展,共享企业发展成果。
2、积极履行环保安全责任
公司始终坚持倡导“绿色环保”的环保理念,依照环保、节能减排、安全和职业健康等法律法规及相关方的要求,制定了“遵纪守法;防止污染;节能减耗;和谐发展”和“以人为本;预
防为主;遵纪守法;保障安全”的环境与职业健康安全方针。在节能减排方面,积极引进先进技
术、改进设备和工艺,逐渐淘汰高耗能设备。
3、切实履行社会责任,积极参加社会公益活动。
公司一直秉承“聚合生命能量,呵护人类健康”的理念,还设立了2000万元的慈善冠名救助基金。同时,公司还积极投身各项公益活动,参与企业所在地的相关社会责任活动,建立良好的企业形象。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用(1) 排污信息√适用 □不适用
经自查,报告期内公司本部及下属子公司海神制药属于重点排污单位。
一、浙江司太立:2018年1-12月公司累计达标排放废水261,185吨,COD纳管排放54.58吨,氨氮纳管排放1.38吨,RTO废气焚烧炉正常运行351天,共转移处置危险固废1,267.05吨,废溶剂1,920.19吨。
主要污染物 | 排放口数量 | 主要污染物名称 | 核定排放总量(t/a) | 实际排放总量/处置量(t/a) | 核定排放浓度 | 实际排放浓度 | 超标排放情况 |
废水 | 1 | COD、氨氮 | COD:150 氨氮:10.93 | COD:54.58 氨氮:1.38 | COD:480㎎/L氨氮:35㎎/L | COD:209㎎/L氨氮:5.3㎎/L | 无 |
废气 | 2 | 非甲烷总烃 | / | / | 非甲烷总烃:120㎎/Nm3 | RTO废气排放口:70.5㎎/Nm3污水站废气排放口:31㎎/Nm3 | 无 |
危废 | / | 废活性炭、高沸物、污泥、废包装材料、废溶剂等 | 4152.87 | 3187.24 | / | / | / |
说明:1、核定排放总量指排污许可证核准纳管排放量
2、废水监测数据来自于公司废水排放口1-12月在线监测排放平均值。3、废气排放口有两个,分别为RTO焚烧炉排放口和污水站检测数据来自于台州市绿科检测技术有限公司取样检测结果。
4、2018年1-12月份危废处置量3,187.24吨,处置单位为台州市德长环保有限公司、温州市环境发展有限公司、浙江衢州巨泰建材有限公司、湖州南太湖资源利用有限公司、杭州星宇炭素环保科技有限公司、浙江省台州市联创环保科技有限公司等。
二、海神制药:2018年1-12月海神制药累计达标排放废水61,590.2吨,COD纳管排放19.3348吨,氨氮纳管排放0.258吨,RTO废气焚烧炉正常运行352天,共转移处置危险固废731.38吨,其中废溶剂64.86吨。
主要污染物 | 排放口数量 | 主要污染物名称 | 核定排放总量(t/a) | 实际排放总量/处置量(t/a) | 核定排放浓度 | 实际排放浓度 | 超标排放情况 |
废水 | 1 | COD、氨氮 | COD:41.25氨氮:2.89 | COD:19.3348氨氮:0.258 | COD:500㎎/L氨氮:35㎎/L | COD:314㎎/L氨氮:4.19㎎/L | 无 |
废气 | 3 | RTO排放口和固废堆场排放口:非甲烷总烃 8车间废气排放口:氯化氢 | / | / | 非甲烷总烃:80㎎/m? 氯化氢:10㎎/m? | RTO废气排放口:4.48㎎/m3 固废堆场废气排放口:2.18㎎/m3 8车间废气排放口:0.90mg/m3 | 无 |
固废 | / | 废活性炭、高沸物、废水处理污泥、废包装材料、废溶剂等 | / | 731.38 | / | / | / |
说明:1、核定排放总量指排污许可证核准纳管排放量
2、废水监测数据来自于公司废水排放口1-12月在线监测排放平均值。3、废气排放口有3个,分别为RTO废气焚烧炉排放口、固废堆场排放口和8车间排放口,检测数据来自于浙江科达检测有限公司取样检测结果。
4、2018年1-12月份固废处置量731.38吨,处置单位为台州市德长环保有限公司、浙江衢州巨泰建材有限公司、绍兴化工有限公司、浙江省台州市联创环保科技有限公司。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
一、浙江司太立1、废水处理方面:公司建有设计处理能力2100吨/天废水处理站,采用化学氧化—物化分离—生化处理的处理工艺,目前公司日废水处理处理量在700吨左右,处理系统均稳定运行。
2、废气处理方面:公司建有处理风量为30000标立方米每小时的RTO蓄热式热力焚烧炉和处理风量15000标立方米每小时的污水站废气处理设施,以及相配建设了5套废气预处理系统。
3、危废管理方面:公司建有400平方的危废仓库,最大贮存能力400吨,危废仓库符合环保“三防”(防风、防雨、防渗漏)要求,公司产生的危险废物全部委托有资质单位处置。公司所有污染处理设施均正常运行并有相应的运行记录。
目前,各环保设施运行正常,符合公司生产需要。
二、海神制药
1、废水处理方面:建有设计处理能力400吨/天废水处理站,采用混凝沉淀-UASB-接触氧化-MBR的处理工艺,目前日废水处理处理量在200吨左右,处理系统均稳定运行。
2、废气处理方面:建有处理风量为20000标立方米每小时的RTO蓄热式热力焚烧炉、固废堆场废气处理设施、8车间酸性废气处理设施,以及3车间酸性废气预处理设施。
3、危废管理方面:建有900平方的危废仓库,最大贮存能力1527吨,危废仓库符合环保“三防”(防风、防雨、防渗漏)要求,产生的危险废物全部委托有资质单位处置。所有污染处理设施均正常运行并有相应的运行记录。
目前,各环保设施运行正常,符合公司生产需要。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
浙江司太立和海神制药均严格按照环保法律法规,对项目进行合规性评价。各新、改、扩项目均严格执行建设项目环评管理规定,落实环保“三同时”工作。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司和海神制药建立了完善的环保风险应急机制,编制了《突发环境事件应急预案》并在当地环保部门备案,确保事件发生时能够迅速、有效、高效地进行应急处置。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
一、浙江司太立:公司每年1月份制定自行监测方案,并上传浙江省企业自行监测信息公开平台进行信息公开。公司废水监测主要污染物指标为:化学需氧量、TOC、pH、氨氮、总磷、总氮、悬浮物、色度、五日生化需氧量、挥发酚、总锌、苯胺类、二氯甲烷、硫化物、动植物油。其中化学需氧量、TOC、pH、氨氮为自动在线监测,监测频次为每2小时1次,其他指标每月监测1次。废气监测指标为:甲醇、乙醇、乙酸乙酯、乙酸、丁醇、二甲基甲酰胺、二氯甲烷、臭气浓度、非甲烷总烃,其中非甲烷总烃每月监测1次,其余因子每半年监测1次。噪音为厂界四周,监测频次为每季度监测1次。废水、废气和噪音监测数据定期在省环保厅自行监测信息公开平台等网站上公开。
二、海神制药:每年1月份制定自行监测方案,并上传浙江省企业自行监测信息公开平台进行信息公开。公司废水监测主要污染物指标为:化学需氧量、TOC、pH、氨氮、总磷、总氮、悬浮
物、色度、五日生化需氧量。其中化学需氧量、TOC、pH、氨氮为自动在线监测,监测频次为每2小时1次,总磷1次/月,总氮1次/日,其余指标1次/季。废气监测指标为:甲醇、乙醇、丁醇、氯化氢、臭气浓度、非甲烷总烃,其中非甲烷总烃每月监测1次,其余因子每季度监测1次。噪音为厂界四周,监测频次为每季度监测1次。废水、废气和噪音监测数据定期在省环保厅自行监测信息公开平台等网站上公开。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
公司子公司江西司太立主要生产医药中间体,不属于重点排污单位。报告期内,江西司太立严格按照国家及江西省环保法律法规要求落实控制和环保处理,并完成以下工作:
一、项目合规化运行
1500吨三碘异酞酰氯建设项目一期工程安全设施、污染防治设施顺利通过专家验收,安全生产许可证和危险化学品登记证的换证工作按期完成,确保中间体项目的合规性:
1、1500吨三碘异酞酰氯(一期工程)安全设施于2018年1月24日通过专家验收;
2、1500吨三碘异酞酰氯(一期工程)于2018年10月23日通过废水废气污染防治设施竣工环境保护验收,于2018年11月13日通过噪声、固废污染防治设施竣工环境保护验收;
3、2018年5月7日取得新的危险化学品许可证;
4、2018年6月25日取得新的安全生产许可证;
5、2018年10月25日取得新的三体系证书。
二、环保安全设施升级改造
1、废水站升级改造项目:通过废水站进行升级改造,实现2018年废水站外排废水约16万吨,均稳定达标排放。
2、废水站废气改造项目:通过对微电解池、初沉池、终沉池进行加盖,以及对废水站废气收集、处理系统进行升级改造,确保废水站臭气治理系统能长期稳定的运行,避免了因环保问题而影响公司的正常生产。
3、RTO改造项目:7月份完成了RTO的改造,并经调试运行正常,确保各车间废气集中统一处理达标后外排。
三、加强环保安全管理水平
健全完善江西司太立EHS管理体系,建立污水站废水、废气成本统计表、月度危险废物汇总表、劳保费用统计表等10个表单,强化EHS管理的过程控制。3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
(四) 其他说明□适用 √不适用十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 10,931 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 10,301 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | / |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | / |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||
股份 状态 | 数量 | |||||||
胡锦生 | 0 | 25,650,000 | 21.38 | 25,650,000 | 质押 | 25,650,000 | 境内自然人 | |
胡健 | 0 | 22,500,000 | 18.75 | 22,500,000 | 质押 | 22,500,000 | 境内自然人 | |
朗生投资(香港)有限公司 | -2,400,000 | 12,100,000 | 10.08 | 0 | 质押 | 10,600,000 | 境外法人 | |
LIEW YEW THOONG | 0 | 4,950,000 | 4.13 | 0 | 无 | 0 | 境外自然人 | |
台州聚合投资有限公司 | 0 | 4,500,000 | 3.75 | 4,500,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
胡爱敏 | 0 | 2,700,000 | 2.25 | 2,700,000 | 质押 | 2,700,000 | 境内自然人 | |
招商银行股份有限公司-国泰聚优价值灵活配置混合型证券投资基金 | / | 2,426,685 | 2.02 | 0 | 无 | 其他 | ||
中国工商银行股份有限公司-博时精选混合型证券投资基金 | / | 2,400,000 | 2.00 | 0 | 无 | 其他 | ||
中国农业银行股份有限公司-国泰金牛创新成长混合型证券投资基金 | / | 1,928,915 | 1.61 | 0 | 无 | 其他 | ||
广发银行股份有限公司-国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金 | / | 1,290,000 | 1.08 | 0 | 无 | 其他 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
朗生投资(香港)有限公司 | 12,100,000 | 人民币普通股 | 12,100,000 | |||||
LIEW YEW THOONG | 4,950,000 | 人民币普通股 | 4,950,000 | |||||
招商银行股份有限公司-国泰聚优价值灵活配置混合型证券投资基金 | 2,426,685 | 人民币普通股 | 2,426,685 | |||||
中国工商银行股份有限公司-博时精选混合型证券投资基金 | 2,400,000 | 人民币普通股 | 2,400,000 | |||||
中国农业银行股份有限公司-国泰金牛创新成长混合型证券投资基金 | 1,928,915 | 人民币普通股 | 1,928,915 | |||||
广发银行股份有限公司-国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金 | 1,290,000 | 人民币普通股 | 1,290,000 |
中融国际信托有限公司-中融-瞰金32号证券投资集合资金信托计划 | 1,208,300 | 人民币普通股 | 1,208,300 |
中融国际信托有限公司-中融-瞰金28号证券投资集合资金信托计划 | 1,162,700 | 人民币普通股 | 1,162,700 |
浙江天堂硅谷合丰创业投资有限公司 | 914,300 | 人民币普通股 | 914,300 |
浙江天堂硅谷合胜创业投资有限公司 | 885,598 | 人民币普通股 | 885,598 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、胡健系胡锦生之子,胡爱敏系胡锦生之妹。 2、胡健持有台州聚合29.44%的股份。 3、合丰创业和合胜创业的第一大股东均为浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司。 4、除上述情况外,公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 胡锦生 | 25,650,000 | 2019.3.9 | 0 | 公司股票上市之日起36个月内限售 |
2 | 胡健 | 22,500,000 | 2019.3.9 | 0 | 公司股票上市之日起36个月内限售 |
3 | 台州聚合投资有限公司 | 4,500,000 | 2019.3.9 | 0 | 公司股票上市之日起36个月内限售 |
4 | 胡爱敏 | 2,700,000 | 2019.3.9 | 0 | 公司股票上市之日起36个月内限售 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、胡健系胡锦生之子,胡爱敏系胡锦生之妹。 2、胡健持有台州聚合29.44%的股份。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用
姓名 | 胡锦生 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用
姓名 | 胡锦生 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 胡健 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | 公司副董事长兼总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
胡 锦 生 | |||||
21.38% | |||||
浙江司太立制药股份有限公司 | |||||
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位:元 币种:港元
法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
朗生投资(香港)有限公司 | 叶佩玲 | 2010.11.12 | 152801 | 100 | 投资控股 |
情况说明 | 朗生投资系Horizon Network Limited的全资子公司,Horizon Network Limited系朗生医药控股有限公司的全资子公司。朗生医药控股有限公司为香港上市公司,股票代码为HK00503,主营业务为在中国从事开发、生产及销售治疗风湿免疫疾病的专科处方西药。朗生医药控股有限公司系Cathay International Holdings Limited(CIH)间接控制的子公司。CIH成立于2001年1月18日,2001年3月在伦敦证券交易所上市交易,股票代码:CTI。CIH的注册地址为Cannon’s Court, 22 Victoria Street, Hamilton HM 12, Bermuda,总部设在香港,并在深圳设有办事处,在中国大陆及香港共拥有员工超过2,000人。该公司主要从事对中国医疗保健行业的投资。 |
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
胡 锦 生 | 胡 健 | |||||||||
29.44% | ||||||||||
21.38% | ||||||||||
台州聚合 | 18.75% | |||||||||
3.75% | ||||||||||
浙江司太立制药股份有限公司 | ||||||||||
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
胡锦生 | 董事长 | 男 | 65 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 25,650,000 | 25,650,000 | 0 | 125.5 | 否 | |
胡健 | 副董事长、总经理 | 男 | 41 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 22,500,000 | 22,500,000 | 0 | 118 | 否 | |
吴金韦 | 董事、副总经理、核心技术人员 | 男 | 58 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | 118 | 否 | |
汤军 | 董事 | 男 | 61 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | / | 否 | |
沈文文 | 独立董事 | 男 | 41 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | 9 | 否 | |
谢欣 | 独立董事 | 女 | 47 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | 9 | 否 | |
杨红帆 | 独立董事 | 女 | 55 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | 9 | 否 | |
陈方超 | 监事 | 男 | 57 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | 22.89 | 否 | |
陶芳芳 | 监事 | 女 | 50 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | / | 否 | |
郑方卫 | 监事 | 男 | 42 | 2017-3-13 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | 34.99 | 否 | |
蒋志华 | 副总经理 | 男 | 59 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | 86.25 | 否 | |
方钦虎 | 副总经理 | 男 | 55 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | 107.04 | 否 | |
李华军 | 副总经理 | 男 | 42 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | 74.52 | 否 | |
徐川龙 | 副总经理 | 男 | 57 | 2017-3-29 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | 44.18 | 否 | |
王洁云 | 副总经理(离任) | 女 | 55 | 2017-10-13 | 2018-5-31 | 0 | 0 | 0 | 34.91 | 否 | |
刘鹏程 | 副总经理 | 男 | 34 | 2017-10-13 | 2018-8-28 | 0 | 0 | 0 | 36.4 | 否 |
(离任) | |||||||||||
吴超群 | 董事会秘书 | 男 | 32 | 2017-12-19 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | 11 | 否 | |
施肖华 | 财务负责人(离任) | 男 | 56 | 2017-3-29 | 2018-5-14 | 0 | 0 | 0 | 26.45 | 否 | |
王磊 | 财务负责人 | 男 | 38 | 2018-5-14 | 2020-3-28 | 0 | 0 | 0 | 51.73 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | 48,150,000 | 48,150,000 | / | 918.86 | / |
注:施肖华先生卸任公司财务负责人一职后,继续在公司担任其他职务。
姓名 | 主要工作经历 |
胡锦生 | 2004至2018年4月,任公司董事长兼总经理;2018年5月至今任公司董事长。 |
胡健 | 2011年至2018年4月,任公司副董事长兼副总经理;现任公司副董事长兼总经理、江西司太立董事长、上海司太立法人代表兼执行董事、上海键合董事长、台州司太立篮球俱乐部有限公司法人代表、司太立投资(香港)有限公司法人代表。 |
吴金韦 | 2011年至今担任公司董事兼副总经理、上海司太立副总经理、上海键合董事、台州聚合执行董事,中国药科大学学报特邀编委、浙江省药学会药物化学与抗生素专业委员会学部委员、浙江省仙居县党外知识分子联谊会副会长等职。 |
汤军 | 1994年加盟国泰国际控股有限公司,任职于业务发展部,负责为国泰国际发掘投资机会。目前担任国泰国际副总裁兼业务发展部主管、Horizon Network Limited董事、Magnificent Worldwide Limited董事、Brilliant Manufacture Limited董事、Flash Universal Limited董事、丰勤有限公司董事、朗生投资(香港)有限公司董事、立华植物提取(香港)有限公司董事、莱丰国际有限公司董事、朗生医药(香港)有限公司董事、朗生药业(香港)有限公司董事、宁波立华植物提取技术有限公司董事、西安皓天生物工程技术有限责任公司董事、萃健科技健康有限公司董事、宁波依萃健生物科技有限公司董事,目前任公司董事。 |
沈文文 | 历任中国贸促会浙江省分会律师事务部,浙江五联律师事务所合伙人,目前任公司独立董事。 |
谢欣 | 历任中国科学院上海药物研究所研究员,国家新药筛选中心副主任,the Journal of Biological Chemistry及中国药理学报编委,中国科学院上海药物研究所研究员及课题组长,国家新药筛选中心历任模型建立Ⅱ部主管及副主任,目前任公司独立董事 |
杨红帆 | 曾任浙江英特集团股份有限公司独立董事、浙江世纪华通车业股份有限公司独立董事,现任浙江中瑞江南会计师事务所有限公司董事、副总经理,目前任公司独立董事。 |
陈方超 | 2011年起担任公司监事,现任公司监事会主席,财务部副部长。 |
陶芳芳 | 曾任三九企业集团财务部副部长,现任国泰国际旗下国泰国际医药有限公司财务总监、宁波立华制药有限公司董事、朗生医药(深圳)有限公司董事、宁波朗生医药有限公司董事、宁波朗生医药科技有限公司董事、宁波立华植物提取技术有限公司董事、亳州朗生药材产业有限公司董事、皓天控股有限公司董事、西安皓天生物工程技术有限责任公司董事、杨凌皓天生物工程技术有限公司董事,目前任公司监事。 |
郑方卫 | 2005年起进入公司任职,历任车间主管、车间主任,2015年1月23日经职工代表大会选举为公司职工监事,现任公司职工监事、江西司太立监事。 |
蒋志华 | 2011年至今任公司副总经理。 |
方钦虎 | 2011年起担任公司董事兼副总经理,现任公司副总经理、江西司太立执行董事兼总经理。 |
徐川龙 | 2011年起历任公司副总经理、质管部部长、江西司太立监事,现任公司副总经理。 |
李华军 | 2010年9月至2015年2月,任浙江台州海神制药有限公司生产总监,2015年3月进入公司担任公司总经理助理,现任公司副总经理。 |
吴超群 | 2011年加入公司,曾任公司证券事务代表,现任公司董事会秘书 |
王磊 | 曾山东新凤祥集团有限公司内控管理部部长;三一重工股份有限公司事业部财务总监;海尔集团公司财务经理及财务部长。2018年5月至今,任公司财务负责人。 |
施肖华 | 2011年至2018年5月,任公司财务负责人。 |
王洁云 | 曾任浙江华海药业股份有限公司质量总监;北大方正集团医药事业部副总经理、医药管理部总经理;浙江昌明药业有限公司常务副总经理;浙江杭康药业有限公司副总经理。2017年10月至2018年5月任公司副总经理。 |
刘鹏程 | 曾任毕马威华振会计师事务所(北京分所)审计师、高级审计师;北京冶金工程技术联合开发研究中心财务副总监;北京和君咨询有限公司、深圳和君正德资产管理有限公司投资经理、高级投资经理、投资总监;2017年10月至2018年8月任公司副总经理。 |
其它情况说明□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
汤军 | 朗生投资(香港)有限公司 | 董事 | ||
汤军 | 丰勤有限公司 | 董事 | ||
吴金韦 | 台州聚合投资有限公司 | 法人代表、执行董事 | ||
徐川龙 | 台州聚合投资有限公司 | 监事 | ||
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
胡锦生 | 浙江仙居农村商业银行股份有限公司 | 理事 | ||
胡健 | 江西司太立制药有限公司 | 董事长 | ||
上海司太立制药有限公司 | 法人代表、董事长 | |||
上海键合医药科技有限公司 | 董事长 | |||
台州司太立篮球俱乐部有限公司 | 法人代表 | |||
司太立投资(香港)有限公司 | 法人代表 | |||
吴金韦 | 上海司太立制药有限公司 | 副总经理 | ||
上海键合医药科技有限公司 | 副董事长 | |||
台州聚合投资有限公司 | 法人代表、执行董事 | |||
中国药科大学学报 | 特邀编委 | |||
浙江省药学会药物化学与抗生素专业委员会 | 学部委员 | |||
汤军 | 国泰国际控股有限公司 | 副总裁兼业务发展部主管 | ||
Horizon Network Limited | 董事 | |||
Magnificent Worldwide Limited | 董事 | |||
Brilliant Manufacture Limited | 董事 | |||
Flash Universal Limited | 董事 | |||
立华植物提取(香港)有限公司 | 董事 | |||
莱丰国际有限公司 | 董事 | |||
朗生医药(香港)有限公司 | 董事 | |||
朗生药业(香港)有限公司 | 董事 | |||
宁波立华植物提取技术有限公司 | 董事 | |||
西安皓天生物工程技术有限责任公司 | 董事 | |||
萃健科技健康有限公司 | 董事 | |||
宁波依萃健生物科技有限公司 | 董事 | |||
沈文文 | 浙江五联律师事务所 | 合伙人 | ||
谢欣 | 中国科学院上海药物研究所 | 研究员/课题组长 |
国家新药筛选中心 | 模型建立II部副主任 | |||
杨红帆 | 浙江中瑞江南会计师事务所有限公司 | 董事、副总经理 | ||
陶芳芳 | 国泰国际医药有限公司 | 财务总监 | ||
宁波立华制药有限公司 | 董事 | |||
朗生医药(深圳)有限公司 | 董事 | |||
宁波朗生医药有限公司 | 董事 | |||
宁波朗生医药科技有限公司 | 董事 | |||
宁波立华植物提取技术有限公司 | 董事 | |||
亳州朗生药材产业有限公司 | 董事 | |||
皓天控股有限公司 | 董事 | |||
西安皓天生物工程技术有限责任公司 | 董事 | |||
杨凌皓天生物工程技术有限公司 | 董事 | |||
徐川龙 | 台州聚合投资有限公司 | 监事 | ||
方钦虎 | 江西司太立制药有限公司 | 法定代表人、执行董事、总经理 | ||
郑方卫 | 江西司太立制药有限公司 | 监事 | ||
刘鹏程 | 北京天衡医院管理有限公司 | 监事会主席 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据公司《薪酬福利管理办法》,由董事会授权薪酬与考核委员会组织实施 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司《薪酬福利管理办法》、《董事、监事薪酬(津贴)制度》 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司严格按照《薪酬福利管理办法》、《董事、监事薪酬(津贴)制度》的有关规定,并根据有关绩效考核制度的规定确定实际薪酬,制定的制度、激励考核制度及薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司章程的规定,符合公司的实际情况 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 918.86万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
胡锦生 | 总经理 | 离任 | 个人原因 |
胡健 | 总经理 | 聘任 | 董事会聘任 |
王磊 | 财务负责人 | 聘任 | 董事会聘任 |
施肖华 | 财务负责人 | 离任 | 个人原因 |
王洁云 | 副总经理 | 离任 | 个人原因 |
刘鹏程 | 副总经理 | 离任 | 个人原因 |
注:1、胡锦生先生卸任公司总经理职务后,将继续担任公司董事长一职;
2、施肖华先生卸任公司财务负责人职务后,将继续在公司担任其他职务。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 724 |
主要子公司在职员工的数量 | 763 |
在职员工的数量合计 | 1,487 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 22 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 756 |
销售人员 | 21 |
技术人员 | 333 |
财务人员 | 33 |
行政人员 | 175 |
后期保障人员 | 169 |
合计 | 1,487 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 6 |
硕士 | 41 |
大学本科 | 276 |
专科 | 239 |
其他 | 925 |
合计 | 1,487 |
(二) 薪酬政策√适用 □不适用
公司制定了《薪酬福利管理办法》,根据公司组织机构的设置和不同岗位、不同职务的工作职责设定相应薪酬。
公司的薪酬体系分为计时工资和计件工资两种方式。计件工资是按照生产作业的劳动定额,结合实际作业量确定收入的工作制度。适用按劳动定额和作业量确定收入的操作岗位人员,包括生产系统员工,动力车间、机修车间、污水站等公用工程人员。计时工资主要适用除计件工资人员之外的公司员工,按照实际工作时间确定收入,包括管理人员以及部门执行人员等。
公司实行档案工资制度。档案工资包括基本工资、津贴和绩效。除基本工资外,公司根据员工的工作职责制定绩效考核方案,包括利润、安全、环保等各项指标。公司根据绩效考核结果发放年度实际绩效工资。
公司制定了完善的福利津贴制度,为员工发放工龄津贴,缴纳五险一金,同时提供员工住房福利。
(三) 培训计划√适用 □不适用
针对现有人员,公司定期组织专业培训,提高员工的技术水平和业务水平。针对处于不同阶段、不同岗位的员工,公司提供相应的专业证书考试的机会。在培养每位员工自我学习、自我管理的良好意识和习惯的同时,公司鼓励团队协作、知识共享,形成和谐共进的合作氛围。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及其他法律法规,结合公司实际情况,规范运作,保证法人治理结构的完善。公司股东大会、董事会、监事会和管理层作到权责明确,充分维护公司利益及股东的合法权益。
(1)股东与股东大会
公司确保所有股东、尤其是中小股东享有平等地位,建立了确保所有股东充分行使法律、行政法规和《公司章程》规定的合法权利的公司治理结构。公司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定召集、召开股东大会,严格遵守表决事项和表决程序的有关规定,充分维护公司和股东的合法权益。
(2)控股股东和上市公司的关系
控股股东依法行使股东权利,承担义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动;公司与控股股东在资产、业务、机构、财务和人员作到分开独立。公司董事会、监事会、经营管理层和内部各事业部、职能部门、经营部门能够独立运行。
(3)董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》等规定的董事选聘程序选举董事,保证董事选聘程序公开、公平、公正、独立。公司董事以认真负责的态度出席董事会、股东大会会议,依法行使权利并履行义务。公司董事保证有足够的时间和精力履行其应尽的职责,本着对全体股东负责的原则,勤勉尽责,切实维护公司和股东的最大利益。
(4)监事和监事会
公司监事会依据《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定,本着对股东负责的精神,认真履行职责,独立有效的对公司董事会及董事、高级管理人员履行职责的合法、
合规性进行监督和检查,对公司财务管理、募集资金使用和存放、关联交易及对外投资等重大事项进行检查。
(5)利益相关者公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时,积极关注所在地区福利、环境保护、公益事业等问题,重视社会责任,公司充分尊重并维护银行及其他债权人、职工、销售客户、供应商、所在社区等利益相关者的合法权利,公司能够与利益相关者积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。
(6)信息披露报告期内,公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求,真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务,提高公司透明度,保障全体股东的合法权益。同时公司严格落实信息披露保密工作和内幕信息知情人管理制度,切实防控内幕交易,确保信息披露的公平、公正、公开。
(7)投资者关系管理
报告期内,公司为建立与投资者长期密切的沟通与联系,一方面通过上海证券交易所投资者互动平台与中小投资者进行沟通,及时回复投资者提出的问题,另一方面积极建立投资者管理制度,接待投资者的到访和电话咨询,真实、准确、完整和及时地回复投资者提出的相关问题,确保所有同投资者对公司所披露信息的平等知情权。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2018年第一次临时股东大会 | 2018-2-26 | http://www.sse.com.cn | 2018-2-27 |
2017年年度股东大会 | 2018-5-11 | http://www.sse.com.cn | 2018-5-12 |
2018年第二次临时股东大会 | 2018-6-15 | http://www.sse.com.cn | 2018-6-16 |
2018年第三次临时股东大会 | 2018-9-12 | http://www.sse.com.cn | 2018-9-13 |
2018年第四次临时股东大会 | 2018-11-14 | http://www.sse.com.cn | 2018-11-15 |
股东大会情况说明√适用 □不适用
公司2018年共召开5次股东大会,大会的召集、召开,会议召集人与出席大会人员的资质均符合《公司法》、《证券法》等法律法规、规章、规范性文件以及《公司章程》的有关规定,同时公司聘请律师事务所相关律师出席股东大会并出具法律意见书。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参 | 出席股东大会的次 |
次数 | 加次数 | 加会议 | 数 | |||||
胡锦生 | 否 | 13 | 13 | 2 | 0 | 0 | 否 | 5 |
胡健 | 否 | 13 | 13 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
吴金韦 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
汤军 | 否 | 13 | 13 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
杨红帆 | 是 | 13 | 13 | 11 | 0 | 0 | 否 | 3 |
沈文文 | 是 | 13 | 13 | 12 | 0 | 0 | 否 | 2 |
谢欣 | 是 | 13 | 13 | 12 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 13 |
其中:现场会议次数 | 1 |
通讯方式召开会议次数 | / |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 12 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用(三) 其他□适用 √不适用四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
应当披露具体情况□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用
公司已制订《薪酬福利管理办法》,高级管理人员薪酬与公司安全、环保、效益全面挂钩,同时董事会下设薪酬与考核委员会负责高管人员的绩效考核与执行,并向董事会报告。公司在实施的过程中,同时会进一步积极探索建立符合公司需求的高管人员激励和约束机制,有效的调动和激发高级管理人员的积极性和创造性。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司2018年度内部控制自我评价报告详见2019年4月24日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的《浙江司太立制药股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司2018年度内部控制审计报告详见2019年4月24日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的《浙江司太立制药股份有限公司2018年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是十、 其他□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2019〕 号
浙江司太立制药股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了浙江司太立制药股份有限公司(以下简称司太立公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了司太立公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于司太立公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三、(二十三)收入所述。
司太立公司的销售收入主要来源于在中国国内及海外市场销售碘海醇和碘克沙醇等造影剂产品。2018年度,司太立公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币89,047.08万元,其中造影剂业务的营业收入为人民币74,585.21万元,占营业收入的83.76%。
根据司太立公司与其客户的销售合同约定,司太立公司销售确认原则为公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司
已根据合同约定将产品报关,公司取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
由于营业收入是司太立公司关键业绩指标之一,可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。同时,收入确认涉及复杂的信息系统和重大管理层判断。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 对收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并分析波动原因;
(3) 针对外销收入获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、销售发票、发货单、出口报关单、货运提单等支持性文件;
(4) 对于内销收入
,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、销售发票、出库单、运输单及客户签收单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额及应收账款期末余额;
(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的收入核对至出库单、发货单、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件,评价外销收入是否在恰当期间确认;
(7) 抽测销售货款的银行进账单据,核对收款单位金额、日期与收款凭证是否一致,进而核实收入的真实性;
(8) 检查与收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见附注五(一)2所示。
截至2018年12月31日,司太立公司财务报表所示应收账款项目账面余额为人民币30,285.86万元,坏账准备为人民币1,522.95万元,账面价值为人民币28,762.91万元。
对于单独进行减值测试的应收账款,当存在客观证据表明其发生减值时,管理层综合考虑债务人的行业状况、经营情况、财务状况、涉诉情况、还款记录、担保物价值等因素,估计未来现金流量现值,并确定应计提的坏账准备;对于采用组合方式进行减值测试的应收账款,管理层根据账龄、资产类型、行业分布、担保物类型、逾期状态等依据划分组合,以与该等组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础,结合现实情况进行调整,估计未来现金流量现值,并确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大,且应收账款减值测试涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价其设计和执行是否有效,并测试相关内部控制运行的有效性;
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据,评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款;
(4) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等,评价管理层减值测试方法的合理性(包括各组合坏账准备的计提比例);测试管理层使用数据的准确性和完整性(包括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组合,以抽样方式检查应收账款账龄的准确性)以及对应计提坏账准备的计算是否准确;
(5) 通过分析司太立公司应收账款的账龄和客户信誉情况,执行应收账款函证程序及检查期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的合理性;
(6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(三) 商誉减值事项
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五(一)12所述。
截至2018 年 12 月 31 日,本公司财务报表所示商誉项目账面原值为人民币546,124,731.83元(人民币5.46亿)。
管理层于每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,相关资产组或资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括:详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大,且商誉减值测试涉及重大管理层判断,我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对商誉减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;
(2) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性;
(3) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性,复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、经审批预算、会议纪要、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符;
(4) 复核管理层对关键假设执行的敏感性分析,评价关键假设的变化对减值测试结果的影响,识别在选择关键假设时可能存在的管理层偏向的迹象;
(5) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性,并复核减值测试中有关信息的内在一致性;
(6) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确;
(7) 基于管理层所使用的方法和假设,作出对未来现金流量现值的点估计,并评价与管理层的点估计是否存在重大差异;
(8) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
司太立公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估司太立公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
司太立公司治理层(以下简称治理层)负责监督司太立公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对司太立公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致司太立公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就司太立公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:丁锡锋(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:蒋 华
二〇一九年四月二十二日
二、 财务报表
合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 浙江司太立制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 187,120,581.35 | 197,631,383.33 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据及应收账款 | 324,080,665.57 | 239,265,797.58 | |
其中:应收票据 | 36,451,525.33 | 84,506,829.42 | |
应收账款 | 287,629,140.24 | 154,758,968.16 | |
预付款项 | 6,938,864.15 | 7,144,899.69 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 3,243,206.83 | 9,881,627.33 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 429,245,861.88 | 286,671,275.92 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 15,742,746.67 | 43,987,666.95 | |
流动资产合计 | 966,371,926.45 | 784,582,650.80 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 18,319,490.38 | 18,183,866.31 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 966,702,697.19 | 763,843,687.92 | |
在建工程 | 273,757,387.27 | 314,502,630.62 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 173,548,460.95 | 100,713,268.02 | |
开发支出 | 16,885,754.74 | 9,341,439.53 | |
商誉 | 546,124,731.83 | ||
长期待摊费用 | 12,518,959.74 | 10,185,615.35 | |
递延所得税资产 | 6,812,865.38 | 4,200,925.88 | |
其他非流动资产 | 85,730,830.10 | 7,816,418.00 | |
非流动资产合计 | 2,100,401,177.58 | 1,228,787,851.63 | |
资产总计 | 3,066,773,104.03 | 2,013,370,502.43 |
流动负债: | |||
短期借款 | 862,508,178.31 | 408,068,400.00 | |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据及应付账款 | 220,933,288.05 | 62,519,341.07 | |
预收款项 | 229,229.99 | 1,206,518.76 | |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 23,740,555.07 | 19,537,647.49 | |
应交税费 | 16,293,407.52 | 6,636,320.80 | |
其他应付款 | 16,636,062.50 | 7,548,710.60 | |
其中:应付利息 | 1,905,038.62 | 1,450,790.00 | |
应付股利 | |||
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 120,703,280.00 | 126,600,000.00 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 1,261,044,001.44 | 632,116,938.72 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 864,594,320.00 | 490,300,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 18,171,216.34 | 18,513,620.50 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 882,765,536.34 | 508,813,620.50 | |
负债合计 | 2,143,809,537.78 | 1,140,930,559.22 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 456,275,981.68 | 455,977,700.41 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -118,144.42 | ||
专项储备 | |||
盈余公积 | 68,774,964.69 | 54,168,957.18 | |
一般风险准备 |
未分配利润 | 246,106,777.43 | 227,036,409.40 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 891,039,579.38 | 857,183,066.99 | |
少数股东权益 | 31,923,986.87 | 15,256,876.22 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 922,963,566.25 | 872,439,943.21 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,066,773,104.03 | 2,013,370,502.43 |
法定代表人:胡锦生 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:潘金田
母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:浙江司太立制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 78,067,702.73 | 119,763,281.36 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据及应收账款 | 211,892,840.73 | 197,019,886.87 | |
其中:应收票据 | 31,502,926.55 | 52,572,219.44 | |
应收账款 | 180,389,914.18 | 144,447,667.43 | |
预付款项 | 2,410,321.70 | 5,279,280.22 | |
其他应收款 | 49,116,990.48 | 258,813,273.30 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 247,012,565.69 | 235,998,712.28 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,540,996.59 | 594,685.63 | |
流动资产合计 | 590,041,417.92 | 817,469,119.66 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 980,037,440.38 | 174,583,866.31 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 364,896,427.86 | 297,368,376.09 | |
在建工程 | 69,310,094.17 | 84,490,223.22 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 40,761,286.58 | 41,603,804.48 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 4,779,817.25 | 3,619,684.78 | |
递延所得税资产 | 1,643,645.70 | 1,209,961.60 | |
其他非流动资产 | 84,894,980.10 | 7,450,568.00 | |
非流动资产合计 | 1,546,323,692.04 | 610,326,484.48 |
资产总计 | 2,136,365,109.96 | 1,427,795,604.14 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 360,958,490.42 | 283,068,400.00 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据及应付账款 | 121,150,475.98 | 32,730,893.27 | |
预收款项 | 222,090.65 | 1,206,518.76 | |
应付职工薪酬 | 11,862,664.26 | 11,081,173.57 | |
应交税费 | 8,780,243.93 | 5,432,788.36 | |
其他应付款 | 9,015,760.24 | 6,486,937.45 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 46,303,280.00 | 51,000,000.00 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 558,293,005.48 | 391,006,711.41 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 534,194,320.00 | 78,500,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,900,241.34 | 2,621,620.50 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 536,094,561.34 | 81,121,620.50 | |
负债合计 | 1,094,387,566.82 | 472,128,331.91 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 456,227,896.19 | 455,977,700.41 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 68,774,964.69 | 54,168,957.18 | |
未分配利润 | 396,974,682.26 | 325,520,614.64 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,041,977,543.14 | 955,667,272.23 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,136,365,109.96 | 1,427,795,604.14 |
法定代表人:胡锦生 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:潘金田
合并利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业总收入 | 890,470,781.48 | 710,939,018.55 | |
其中:营业收入 | 890,470,781.48 | 710,939,018.55 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 771,428,695.42 | 630,358,790.69 | |
其中:营业成本 | 530,064,465.66 | 444,290,675.59 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 12,508,569.40 | 10,073,718.04 | |
销售费用 | 10,169,981.16 | 8,587,941.05 | |
管理费用 | 93,518,851.10 | 71,959,714.15 | |
研发费用 | 66,131,205.68 | 53,128,024.63 | |
财务费用 | 53,910,537.89 | 38,882,780.79 | |
其中:利息费用 | 64,990,392.34 | 34,402,366.77 | |
利息收入 | 3,036,947.72 | 670,199.84 | |
资产减值损失 | 5,125,084.53 | 3,435,936.44 | |
加:其他收益 | 7,059,550.20 | 6,430,792.46 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,492,979.96 | 19,798,954.45 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,685,428.29 | 1,576,832.62 | |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -1,765,496.93 | 62,752.52 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 126,829,119.29 | 106,872,727.29 | |
加:营业外收入 | 76,440.29 | 2,734,563.82 | |
减:营业外支出 | 8,188,199.10 | 6,114,942.43 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 118,717,360.48 | 103,492,348.68 | |
减:所得税费用 | 23,178,151.15 | 22,067,384.78 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 95,539,209.33 | 81,424,963.90 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 95,539,209.33 | 81,424,963.90 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) |
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润 | 93,676,375.54 | 83,116,974.36 | |
2.少数股东损益 | 1,862,833.79 | -1,692,010.46 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -124,796.05 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -118,144.42 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -118,144.42 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
5.外币财务报表折算差额 | -118,144.42 | ||
6.其他 | |||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -6,651.63 | ||
七、综合收益总额 | 95,414,413.28 | 81,424,963.90 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 93,558,231.12 | 83,116,974.36 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 1,856,182.16 | -1,692,010.46 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.78 | 0.69 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.78 | 0.69 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00法定代表人:胡锦生 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:潘金田
母公司利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业收入 | 811,993,203.75 | 694,273,665.52 | |
减:营业成本 | 528,707,914.60 | 461,087,843.90 | |
税金及附加 | 8,102,519.35 | 7,649,771.18 | |
销售费用 | 9,189,673.33 | 7,986,522.26 | |
管理费用 | 57,887,700.46 | 40,462,923.73 | |
研发费用 | 32,222,395.42 | 30,682,960.74 | |
财务费用 | 18,342,242.35 | 14,133,924.42 |
其中:利息费用 | 39,415,098.47 | 20,878,752.14 | |
利息收入 | 12,407,800.05 | 11,064,270.35 | |
资产减值损失 | -7,580,302.92 | 3,098,671.42 | |
加:其他收益 | 4,081,063.89 | 3,916,317.96 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,443,143.46 | 19,798,954.45 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,685,428.29 | 1,576,832.62 | |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -1,765,496.93 | 62,752.52 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 169,879,771.58 | 152,949,072.80 | |
加:营业外收入 | 74,240.29 | 2,608,973.04 | |
减:营业外支出 | 3,888,597.97 | 3,649,064.41 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 166,065,413.90 | 151,908,981.43 | |
减:所得税费用 | 20,005,338.77 | 21,011,124.61 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 146,060,075.13 | 130,897,856.82 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 146,060,075.13 | 130,897,856.82 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
5.外币财务报表折算差额 | |||
6.其他 | |||
六、综合收益总额 | 146,060,075.13 | 130,897,856.82 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 1.22 | 1.09 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.22 | 1.09 |
法定代表人:胡锦生 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:潘金田
合并现金流量表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 732,560,423.37 | 538,653,092.97 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 37,004,747.30 | 5,898,994.53 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 43,320,489.19 | 39,962,399.96 | |
经营活动现金流入小计 | 812,885,659.86 | 584,514,487.46 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 287,428,802.17 | 305,095,004.82 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 131,085,449.45 | 124,103,440.84 | |
支付的各项税费 | 60,898,943.38 | 59,177,732.60 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 141,636,878.50 | 64,094,597.20 | |
经营活动现金流出小计 | 621,050,073.50 | 552,470,775.46 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 191,835,586.36 | 32,043,712.00 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 19,266,500.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 1,800,000.00 | 2,024,689.28 | |
处置固定资产、无形资产和其 | 1,834,022.65 | 11,049,474.49 |
他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 166,410,444.27 | 221,730,932.55 | |
投资活动现金流入小计 | 170,044,466.92 | 254,071,596.32 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 162,403,303.67 | 90,615,419.04 | |
投资支付的现金 | 2,000,000.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 782,214,132.87 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 155,000,000.00 | 160,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 1,101,617,436.54 | 250,615,419.04 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -931,572,969.62 | 3,456,177.28 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 300,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 300,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 1,219,396,851.17 | 746,808,800.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 402,516,111.72 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,622,212,962.89 | 746,808,800.00 | |
偿还债务支付的现金 | 742,524,898.44 | 647,540,400.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 108,393,540.52 | 88,615,320.29 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 67,000,000.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 917,918,438.96 | 736,155,720.29 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 704,294,523.93 | 10,653,079.71 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,789,849.35 | -3,537,151.03 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -32,653,009.98 | 42,615,817.96 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 141,253,923.33 | 98,638,105.37 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 108,600,913.35 | 141,253,923.33 |
法定代表人:胡锦生 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:潘金田
母公司现金流量表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 682,771,942.13 | 488,816,310.35 | |
收到的税费返还 | 5,167,398.37 | 4,934,709.15 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 10,293,196.97 | 6,944,972.05 | |
经营活动现金流入小计 | 698,232,537.47 | 500,695,991.55 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 310,294,389.75 | 269,374,111.73 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 72,182,898.86 | 70,550,651.20 | |
支付的各项税费 | 37,370,029.42 | 48,124,689.68 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 74,890,704.06 | 40,097,782.34 | |
经营活动现金流出小计 | 494,738,022.09 | 428,147,234.95 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 203,494,515.38 | 72,548,756.60 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 19,266,500.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 1,800,000.00 | 2,024,689.28 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,058,481.47 | 3,753,591.16 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 72,174,678.35 | 241,311,289.09 | |
投资活动现金流入小计 | 75,033,159.82 | 266,356,069.53 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 115,491,066.44 | 18,222,798.38 | |
投资支付的现金 | 600,000.00 | 2,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 804,717,950.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 138,000,000.00 | 166,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 1,058,809,016.44 | 186,222,798.38 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -983,775,856.62 | 80,133,271.15 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,057,573,406.86 | 441,808,800.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 319,214,778.39 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,376,788,185.25 | 441,808,800.00 | |
偿还债务支付的现金 | 521,627,316.44 | 467,940,400.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 81,415,607.66 | 57,293,034.68 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 67,000,000.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 670,042,924.10 | 525,233,434.68 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 706,745,261.15 | -83,424,634.68 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,731,383.64 | -4,047,182.29 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -70,804,696.45 | 65,210,210.78 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 119,763,281.36 | 54,553,070.58 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 48,958,584.91 | 119,763,281.36 |
法定代表人:胡锦生 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:潘金田
合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 120,000,000.00 | 455,977,700.41 | 54,168,957.18 | 227,036,409.40 | 15,256,876.22 | 872,439,943.21 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 120,000,000.00 | 455,977,700.41 | 54,168,957.18 | 227,036,409.40 | 15,256,876.22 | 872,439,943.21 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 298,281.27 | -118,144.42 | 14,606,007.51 | 19,070,368.03 | 16,667,110.65 | 50,523,623.04 | |||||||
(一)综合收益总额 | -118,144.42 | 93,676,375.54 | 1,856,182.16 | 95,414,413.28 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
1.所有者投 |
入的普通股 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 14,606,007.51 | -74,606,007.51 | -60,000,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 14,606,007.51 | -14,606,007.51 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -60,000,000.00 | -60,000,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | 298,281.27 | 14,810,928.49 | 15,109,209.76 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 120,000,000.00 | 456,275,981.68 | -118,144.42 | 68,774,964.69 | 246,106,777.43 | 31,923,986.87 | 922,963,566.25 |
项目 | 上期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 120,000,000.00 | 455,977,700.41 | 41,079,171.50 | 193,009,220.72 | 16,948,886.68 | 827,014,979.31 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 120,000,000.00 | 455,977,700.41 | 41,079,171.50 | 193,009,220.72 | 16,948,886.68 | 827,014,979.31 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 13,089,785.68 | 34,027,188.68 | -1,692,010.46 | 45,424,963.90 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 83,116,974.36 | -1,692,010.46 | 81,424,963.90 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 13,089,785.68 | -49,089,785.68 | -36,000,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 13,089,785.68 | -13,089,785.68 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -36,000,000.00 | -36,000,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 120,000,000.00 | 455,977,700.41 | 54,168,957.18 | 227,036,409.40 | 15,256,876.22 | 872,439,943.21 |
法定代表人:胡锦生 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:潘金田
母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 |
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 120,000,000.00 | 455,977,700.41 | 54,168,957.18 | 325,520,614.64 | 955,667,272.23 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 120,000,000.00 | 455,977,700.41 | 54,168,957.18 | 325,520,614.64 | 955,667,272.23 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 250,195.78 | 14,606,007.51 | 71,454,067.62 | 86,310,270.91 | |||||||
(一)综合收益总额 | 146,060,075.13 | 146,060,075.13 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 14,606,007.51 | -74,606,007.51 | -60,000,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 14,606,007.51 | -14,606,007.51 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -60,000,000.00 | -60,000,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转 |
留存收益 | |||||||||||
5.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 250,195.78 | 250,195.78 | |||||||||
四、本期期末余额 | 120,000,000.00 | 456,227,896.19 | 68,774,964.69 | 396,974,682.26 | 1,041,977,543.14 |
项目 | 上期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 120,000,000.00 | 455,977,700.41 | 41,079,171.50 | 243,712,543.50 | 860,769,415.41 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 120,000,000.00 | 455,977,700.41 | 41,079,171.50 | 243,712,543.50 | 860,769,415.41 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 13,089,785.68 | 81,808,071.14 | 94,897,856.82 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 130,897,856.82 | 130,897,856.82 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 13,089,7 | -49,089, | -36,000,0 |
85.68 | 785.68 | 00.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 13,089,785.68 | -13,089,785.68 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -36,000,000.00 | -36,000,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 120,000,000.00 | 455,977,700.41 | 54,168,957.18 | 325,520,614.64 | 955,667,272.23 |
法定代表人:胡锦生 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:潘金田
三、 公司基本情况
1. 公司概况√适用 □不适用
浙江司太立制药股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为原浙江司太立制药有限公司(以下简称司太立有限公司),司太立有限公司系由张爱江、冯启福共同出资组建,于1997年9月15日在仙居县工商行政管理局登记注册,取得注册号为14803530-6的企业法人营业执照,司太立有限公司成立时注册资本118万元。2006年12月,经浙江省对外贸易经济合作厅浙外经贸资函〔2006〕631号文批复同意,公司性质由内资变更为中外合资。2011年2月经浙江省商务厅浙商务资函〔2011〕67号文批复同意,司太立有限公司以2010年12月31日为基准日整体变更为股份有限公司,于2011年3月9日在台州市工商行政管理局办妥变更登记,总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000704720655L的营业执照,公司注册资本12,000万元,股份总数12,000万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股5,535.00万股;无限售条件的流通股份A股6,465.00万股。公司股票已于2016年3月9日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属医药行业。经营范围:医药中间体制造、销售:经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务,但国家限定公司或禁止进出口的商品及技术除外。原料药(碘海醇、碘克沙醇、碘帕醇、碘佛醇、盐酸左氧氟沙星、左氧氟沙星、甲硫酸帕珠沙星)制造。
本财务报表业经公司二〇一九年四月二十四日三届二十四次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
本公司将江西司太立制药有限公司(以下简称江西司太立公司)、上海司太立制药有限公司(以下简称上海司太立公司)、上海键合医药科技有限公司(以下简称上海键合公司)、司太立投资(香港)有限公司(以下简称司太立香港公司)、台州司太立篮球俱乐部有限公司(以下简称篮球俱乐部公司)、仙居司太立工程设备有限公司(原仙居司太立设备维修有限公司,以下简
称工程设备公司)、浙江台州海神制药有限公司(以下简称海神制药公司)、上海亿脉利医药科技有限公司(以下简称上海亿脉利公司)、iMAX Diagnostic Imaging Holding Limited公司(以下简称IMAX HK公司)、iMAX Diagnostic Imaging Limited公司(以下简称IMAX Ireland公司)等十家公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。2. 持续经营√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3. 营业周期√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。10. 金融工具√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
① 债务人发生严重财务困难;
② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续
时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额200万元以上(含200万元)且占应收款项账面余额10%以上的款项 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) | |
账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 | 5 |
其中:1年以内分项,可添加行 | ||
1-2年 | 10 | 10 |
2-3年 | 15 | 15 |
3年以上 | ||
3-4年 | 50 | 50 |
4-5年 | 80 | 80 |
5年以上 | 100 | 100 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 |
坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。12. 存货√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。13. 持有待售资产√适用 □不适用
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14. 长期股权投资√适用 □不适用
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。15. 投资性房地产不适用16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-30 | 5 | 19.00-3.17 |
通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5-10 | 31.67-9.00 |
专用设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5-10 | 9.50-6.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用17. 在建工程√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。18. 借款费用√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。19. 生物资产□适用 √不适用20. 油气资产□适用 √不适用21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
专利技术 | 20 |
非专利技术 | 10 |
商品化软件 | 10 |
经营许可权 | 20 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
研究阶段支出是公司项目可行性调查、立项及前期研究开发作为研究阶段。研究阶段起点为项目组将项目立项资料提交公司内部研究院并审核通过,终点为经过前期研究开发项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)。
开发阶段支出是公司临床试验和样品生产申报的阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂),终点为项目取得新药证书或生产批件。公司进入开发阶段的项目支出,先在“开发支出”科目分项目进行明细核算,满足资本化条件的,在项目取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核算。
22. 长期资产减值√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。23. 长期待摊费用√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。24. 职工薪酬职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。25. 预计负债□适用 √不适用26. 股份支付√适用 □不适用1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用28. 收入√适用 □不适用
1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。2. 收入确认的具体方法公司主要销售碘海醇、碘克沙醇、盐酸左氧氟沙星等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:
公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。29. 政府补助√适用 □不适用1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。 | 应收票据 84,506,829.42 应收账款 154,758,968.16 应收票据及应收账款 239,265,797.58 | |
根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。 | 在建工程 311,012,406.91 工程物资 3,490,223.71 在建工程 314,502,630.62 | |
根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追 | 应付利息 1,450,790.00 其他应付款 6,097,920.60 其他应付款 7,548,710.60 |
溯调整法。 | ||
根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。 | 管理费用 125,087,738.78 管理费用 71,959,714.15 研发费用 53,128,024.63 | |
根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。 | 收到其他与经营活动有关的现金[注] 26,023,199.96 收到其他与经营活动有关的现金39,962,399.96 | |
根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。 | 收到其他与投资活动有关的现金[注]235,670,132.55 收到其他与投资活动有关的现金221,730,932.55 |
其他说明
[注]:将实际收到的与资产相关的政府补助13,939,200.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用34. 其他□适用 √不适用六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16%、6% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、1%[注] |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、25%、12.5%、0% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
[注]:上海司太立公司、上海键合公司按应缴流转税税额的1%计缴。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司、江西司太立公司 | 15% |
司太立香港公司 | 16.5% |
IMAX Ireland公司 | 12.5% |
IMAX HK公司 | 0% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠√适用 □不适用
根据国科火字〔2019〕70号《关于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》,公司于2018年12月认定为高新技术企业,取得编号为GR201833002996的《高新技术企业证书》,有效期三年。企业所得税优惠期为2018年1月1日至2020年12月31日。本公司2018年度企业所得税按15%税率计缴。
根据赣高企认发〔2019〕1号《江西省高企认定工作领导小组关于公布江西省2018年第二批高新技术企业名单的通知》,江西司太立公司于2018年12月认定为高新技术企业,取得编号为GR201836001583的《高新技术企业证书》,有效期三年。企业所得税优惠期为2018年1月1日至2020年12月31日。江西司太立公司2018年度企业所得税按15%税率计缴。3. 其他□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 53,431.51 | 59,008.02 |
银行存款 | 108,547,481.84 | 141,194,915.31 |
其他货币资金 | 78,519,668.00 | 56,377,460.00 |
合计 | 187,120,581.35 | 197,631,383.33 |
其中:存放在境外的款项总额 | 16,992,153.31 |
其他说明
其他货币资金期末余额中包括用于开具票据承兑保证金47,930,426.40元,信用证保证金存款15,589,241.60元以及票据贴现保证金15,000,000.00元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 36,451,525.33 | 84,506,829.42 |
应收账款 | 287,629,140.24 | 154,758,968.16 |
合计 | 324,080,665.57 | 239,265,797.58 |
其他说明:
□适用 √不适用应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 36,451,525.33 | 84,506,829.42 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 36,451,525.33 | 84,506,829.42 |
(3). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 28,086,667.00 |
商业承兑票据 | |
合计 | 28,086,667.00 |
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 120,251,326.86 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 120,251,326.86 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 302,858,618.13 | 100.00 | 15,229,477.89 | 5.03 | 287,629,140.24 | 162,907,064.46 | 100.00 | 8,148,096.30 | 5.00 | 154,758,968.16 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
合计 | 302,858,618.13 | / | 15,229,477.89 | / | 287,629,140.24 | 162,907,064.46 | / | 8,148,096.30 | / | 154,758,968.16 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 |
其中:1年以内分项 | |||
1年以内 | 301,127,676.72 | 15,056,383.75 | 5.00 |
1年以内小计 | 301,127,676.72 | 15,056,383.75 | 5.00 |
1至2年 | 1,730,941.41 | 173,094.14 | 10.00 |
2至3年 | |||
3年以上 | |||
3至4年 | |||
4至5年 | |||
5年以上 | |||
合计 | 302,858,618.13 | 15,229,477.89 | 5.03 |
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额3,586,946.51元;非同一控制下企业合并转入坏账准备3,494,435.08元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
应收客户1 | 107,714,307.20 | 35.57 | 5,385,715.36 |
应收客户2 | 45,555,699.00 | 15.04 | 2,277,784.95 |
应收客户3 | 23,883,906.50 | 7.89 | 1,194,195.33 |
应收客户4 | 12,086,095.20 | 3.99 | 604,304.76 |
应收客户5 | 9,223,052.98 | 3.05 | 461,152.65 |
小计 | 198,463,060.88 | 65.54 | 9,923,153.05 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 6,102,593.45 | 87.95 | 7,144,899.69 | 100.00 |
1至2年 | 836,270.70 | 12.05 | ||
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 6,938,864.15 | 100.00 | 7,144,899.69 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
预付单位1 | 1,270,000.00 | 18.30 |
预付单位2 | 857,628.00 | 12.36 |
预付单位3 | 712,106.59 | 10.26 |
预付单位4 | 391,000.00 | 5.63 |
预付单位5 | 336,990.52 | 4.86 |
小计 | 3,567,725.11 | 51.41 |
其他说明□适用 √不适用6、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 3,243,206.83 | 9,881,627.33 |
合计 | 3,243,206.83 | 9,881,627.33 |
其他说明:
□适用 √不适用应收利息
(2). 应收利息分类
□适用 √不适用
(3). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,760,193.96 | 100.00 | 1,516,987.13 | 31.87 | 3,243,206.83 | 10,653,629.60 | 100.00 | 772,002.27 | 7.25 | 9,881,627.33 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
合计 | 4,760,193.96 | / | 1,516,987.13 | / | 3,243,206.83 | 10,653,629.60 | / | 772,002.27 | / | 9,881,627.33 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | |||
其中:1年以内分项 | |||
1年以内 | 2,307,367.33 | 115,368.37 | 5.00 |
1年以内小计 | 2,307,367.33 | 115,368.37 | 5.00 |
1至2年 | 637,806.63 | 63,780.76 | 10.00 |
2至3年 | 168,720.00 | 25,308.00 | 15.00 |
3年以上 | |||
3至4年 | 481,700.00 | 240,850.00 | 50.00 |
4至5年 | 464,600.00 | 371,680.00 | 80.00 |
5年以上 | 700,000.00 | 700,000.00 | 100.00 |
合计 | 4,760,193.96 | 1,516,987.13 | 31.87 |
确定该组合依据的说明:
无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用
(6). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 3,132,458.80 | 1,023,296.00 |
应收暂付款 | 1,423,604.83 | 9,610,314.60 |
其他 | 204,130.33 | 20,019.00 |
合计 | 4,760,193.96 | 10,653,629.60 |
(7). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-29,425.13元;非同一控制下企业合并转入坏账准备777,946.99元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 3,537.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
其他应收款客户1 | 押金保证金 | 1,045,000.00 | 3-4年 4-5年 5年以上 | 21.95 | 892,500.00 |
其他应收款客户2 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 21.01 | 50,000.00 |
其他应收款客户3 | 应收暂付款 | 453,330.63 | 1-2年 | 9.52 | 45,333.06 |
其他应收款客户4 | 押金保证金 | 264,396.00 | 1年以内 | 5.55 | 13,219.80 |
其他应收款客户5 | 押金保证金 | 250,000.00 | 3-4年 | 5.25 | 125,000.00 |
合计 | 3,012,726.63 | 63.28 | 1,126,052.86 |
[注]1、其他应收款客户1其中账龄3-4年金额为145,000.00元,4-5年金额为400,000.00元,5年以上金额为500,000.00元。2、其他应收款客户3该款项已于2019年3月结清。
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 79,591,708.26 | 58,191.60 | 79,533,516.66 | 73,410,256.83 | 73,410,256.83 | |
在产品 | 160,753,458.40 | 160,753,458.40 | 61,420,379.48 | 61,420,379.48 | ||
库存商品 | 185,839,569.39 | 1,634,763.65 | 184,204,805.74 | 152,248,798.92 | 408,159.31 | 151,840,639.61 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
委托加工物资 | 4,754,081.08 | 4,754,081.08 | ||||
合计 | 430,938,817.13 | 1,692,955.25 | 429,245,861.88 | 287,079,435.23 | 408,159.31 | 286,671,275.92 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 58,191.60 | 58,191.60 | ||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 408,159.31 | 1,509,350.10 | 282,745.76 | 1,634,763.65 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
合计 | 408,159.31 | 1,567,541.70 | 282,745.76 | 1,692,955. |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
其他说明无
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税额及预付税金 | 15,742,746.67 | 33,987,666.95 |
银行理财产品 | 10,000,000.00 | |
合计 | 15,742,746.67 | 43,987,666.95 |
其他说明无
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用13、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
仙居县聚合金融服务有限公司[注1] | 18,183,866.31 | 1,685,428.29 | 1,800,000.00 | 250,195.78 | 18,319,490.38 |
小计 | 18,183,866.31 | 1,685,428.29 | 1,800,000.00 | 250,195.78 | 18,319,490.38 | ||||||
合计 | 18,183,866.31 | 1,685,428.29 | 1,800,000.00 | 250,195.78 | 18,319,490.38 |
其他说明
[注1]:以下简称聚合金融公司。[注2]:本期其他增加250,195.78元系其他股东实际出资未到位,聚合金融公司本期按照实缴资本比例分红,本公司对该公司按照持股比例计算的应享有的净资产份额调整所致。
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用16、 固定资产总表情况
(1). 分类列示
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用固定资产
(2). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 483,480,151.72 | 83,853,944.70 | 508,437,305.13 | 20,903,769.46 | 1,096,675,171.01 |
2.本期增加金额 | 221,498,185.09 | 7,413,796.48 | 174,829,757.82 | 1,655,863.84 | 405,397,603.23 |
(1)购置 | 13,658,399.08 | 35,298.96 | 3,351,271.81 | 17,044,969.85 | |
(2)在建工程转入 | 153,663,092.18 | 5,491,765.25 | 24,956,500.53 | 54,321.67 | 184,165,679.63 |
(3)企业合并增加 | 54,176,693.83 | 1,886,732.27 | 146,521,985.48 | 1,601,542.17 | 204,186,953.75 |
3.本期减少金额 | 44,646.68 | 1,826,308.88 | 21,395,807.67 | 267,444.23 | 23,534,207.46 |
(1)处置或报废 | 44,646.68 | 1,826,308.88 | 21,395,807.67 | 267,444.23 | 23,534,207.46 |
4.期末余额 | 704,933,690.13 | 89,441,432.30 | 661,871,255.28 | 22,292,189.07 | 1,478,538,566.78 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 76,711,568.82 | 53,505,907.80 | 189,784,573.93 | 12,609,487.13 | 332,611,537.68 |
2.本期增加金额 | 41,832,359.91 | 8,320,357.45 | 141,071,070.11 | 4,236,254.69 | 195,460,042.16 |
(1)计提 | 22,446,831.08 | 6,820,259.12 | 48,980,340.28 | 2,714,789.63 | 80,962,220.11 |
2) 非同一控制下企业合并转入 | 19,385,528.83 | 1,500,098.33 | 92,090,729.83 | 1,521,465.06 | 114,497,822.05 |
3.本期减少金额 | 24,363.18 | 1,726,184.06 | 14,231,090.99 | 254,072.02 | 16,235,710.25 |
(1)处置或报废 | 24,363.18 | 1,726,184.06 | 14,231,090.99 | 254,072.02 | 16,235,710.25 |
4.期末余额 | 118,519,565.55 | 60,100,081.19 | 316,624,553.05 | 16,591,669.80 | 511,835,869.59 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 219,945.41 | 219,945.41 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
其他 | |||||
本期减少 | |||||
3.本期减少金额 | 219,945.41 | 219,945.41 | |||
(1)处置或报废 | 219,945.41 | 219,945.41 | |||
其他 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 586,414,124.58 | 29,341,351.11 | 345,246,702.23 | 5,700,519.27 | 966,702,697.19 |
2.期初账面价值 | 406,768,582.90 | 30,348,036.90 | 318,432,785.79 | 8,294,282.33 | 763,843,687.92 |
(3). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
专用设备 | 25,593,159.14 | 14,813,601.54 | 10,779,557.60 | 暂时闲置 | |
小计 | 25,593,159.14 | 14,813,601.54 | 10,779,557.60 |
(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
浙江司太立 | 79,065,714.34 | 正在办理中 |
江西司太立 | 31,455,990.05 | 正在办理中 |
其他说明:
□适用 √不适用固定资产清理□适用 √不适用
17、 在建工程总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 262,341,086.35 | 311,012,406.91 |
工程物资 | 11,416,300.92 | 3,490,223.71 |
合计 | 273,757,387.27 | 314,502,630.62 |
其他说明:
□适用 √不适用在建工程
(2). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
江西司太立工程 | 2,009,370.17 | 2,009,370.17 | 21,677,519.03 | 21,677,519.03 | ||
上海司太立工程 | 197,780,708.28 | 197,780,708.28 | 205,670,207.01 | 205,670,207.01 | ||
X射线造影剂工程 | 51,326,570.34 | 51,326,570.34 | 76,457,295.75 | 76,457,295.75 | ||
海神工程 | 1,543,396.23 | 1,543,396.23 | ||||
零星工程 | 9,681,041.33 | 9,681,041.33 | 7,207,385.12 | 7,207,385.12 | ||
合计 | 262,341,086.35 | 262,341,086.35 | 311,012,406.91 | 311,012,406.91 |
(3). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
江西司太立工程 | 337,576,800.00 | 21,677,519.03 | 24,585,662.67 | 44,253,811.53 | 2,009,370.17 | 43.40% | 45.00 | 4,054,004.21 | 839,203.66 | 4.90 | 自筹 | |
上海司太立工程 | 468,592,700.00 | 205,670,207.01 | 30,438,301.40 | 38,327,800.13 | 197,780,708.28 | 89.60% | 90.00 | 25,362,630.61 | 3,178,666.47 | 5.54 | 自筹 | |
X射线造影剂工程 | 428,178,600.00 | 76,457,295.75 | 66,401,550.13 | 91,532,275.54 | 51,326,570.34 | 47.78% | 48.00 | 5,751,615.22 | 597,538.58 | 4.87 | 自筹+募投 | |
海神工程 | 1,543,396.23 | 1,543,396.23 | ||||||||||
零星工程 | 7,207,385.12 | 12,525,448.64 | 10,051,792.43 | 9,681,041.33 | ||||||||
合计 | 1,234,348,100.00 | 311,012,406.91 | 135,494,359.07 | 184,165,679.63 | 262,341,086.35 | 35,168,250.04 | 4,615,408.71 |
(4). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
工程物资
(5). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用设备 | 11,416,300.92 | 11,416,300.92 | 3,490,223.71 | 3,490,223.71 | ||
合计 | 11,416,300.92 | 11,416,300.92 | 3,490,223.71 | 3,490,223.71 |
其他说明:
无
18、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用19、 油气资产□适用 √不适用
20、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商品化软件 | 经营许可权 | 专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 102,595,438.20 | 9,912,075.44 | 5,068,333.66 | 117,575,847.30 | |||
2.本期增加金额 | 51,833,755.83 | 1,948,395.13 | 436,307.08 | 18,068,185.71 | 12,704,367.56 | 84,991,011.31 | |
(1)购置 | -55,188.70 | 436,307.08 | 381,118.38 | ||||
(2)内部研发 | |||||||
(3)企业合并增加 | 51,833,755.83 | 2,003,583.83 | 18,068,185.71 | 12,704,367.56 | 84,609,892.93 | ||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 154,429,194.03 | 11,860,470.57 | 5,504,640.74 | 18,068,185.71 | 12,704,367.56 | 202,566,858.61 | |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 12,309,937.78 | 3,429,433.96 | 1,123,207.54 | 16,862,579.28 | |||
2.本期增加金额 | 5,356,708.19 | 1,205,252.90 | 496,815.52 | 5,001,419.60 | 95,622.17 | 12,155,818.38 | |
(1)计提 | 2,168,305.56 | 934,794.04 | 496,815.52 | 20,919.55 | 95,564.99 | 3,716,399.66 | |
22) 非同一控制下企业合并转入 | 3,188,402.63 | 270,458.86 | 4,980,500.05 | 57.18 | 8,439,418.72 | ||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 17,666,645.97 | 4,634,686.86 | 1,620,023.06 | 5,001,419.60 | 95,622.17 | 29,018,397.66 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 |
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 136,762,548.06 | 7,225,783.71 | 3,884,617.68 | 13,066,766.11 | 12,608,745.39 | 173,548,460.95 | |
2.期初账面价值 | 90,285,500.42 | 6,482,641.48 | 3,945,126.12 | 100,713,268.02 |
[注]:本期增加为负数主要系进项税转出所致。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
21、 开发支出√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
软包装药液注射装置及注射方法 | 1,197,304.02 | 962.66 | 1,198,266.68 | |||||
碘帕醇注射液 | 2,418,097.58 | 1,004,272.23 | 3,422,369.81 | |||||
碘克沙醇注射液 | 2,681,544.79 | 906,719.51 | 3,588,264.30 | |||||
碘海醇注射液350 | 1,998,499.75 | 762,385.82 | 2,760,885.57 | |||||
碘海醇注射液300 | 990,634.11 | 1,412,193.86 | 2,402,827.97 | |||||
碘佛醇注射液 | 55,359.28 | 3,457,781.13 | 3,513,140.41 | |||||
合计 | 9,341,439.53 | 7,544,315.21 | 16,885,754.74 |
其他说明
无
22、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
海神制药公司 | 546,124,731.83 | 546,124,731.83 | ||
合计 | 546,124,731.83 | 546,124,731.83 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的税前折现率14.02%,预测期以后的现金流量根据增长率为0推断得出,该增长率和医药行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》坤元评报〔2019〕197号,包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为917,345,500.00元,高于账面价值894,486,911.44,商誉并未出现减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
海神制药公司2018年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润3,850.64万元,超过承诺数3,777.10万元,完成本年预测盈利的101.95%。其他说明√适用 □不适用
2018年11月公司出资804,717,950.00元,收购海神制药公司94.67%股权,合并日该公司可辨认净资产公允价值为273,152,232.14元。合并成本大于合并取得被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额546,124,731.83元确认为商誉,详见本此财务报表附注六(二)之说明。
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
绿化费 | 2,973,073.95 | 4,919,821.50 | 1,667,759.99 | 6,225,135.46 | |
车位使用权 | 1,269,667.20 | 38,749.92 | 1,230,917.28 | ||
排污费 | 1,014,089.16 | 94,379.13 | 226,455.21 | 882,013.08 | |
装修费 | 4,854,919.76 | 740,442.48 | 4,114,477.28 | ||
配电箱增容工程 | 73,865.28 | 7,448.64 | 66,416.64 | ||
合计 | 10,185,615.35 | 5,014,200.63 | 2,680,856.24 | 12,518,959.74 |
其他说明:
无
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 15,787,174.68 | 2,549,998.50 | 8,763,701.02 | 1,384,284.19 |
内部交易未实现利润 | 28,153,624.55 | 4,262,866.88 | 18,777,611.29 | 2,816,641.69 |
可抵扣亏损 | ||||
合计 | 43,940,799.23 | 6,812,865.38 | 27,541,312.31 | 4,200,925.88 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 2,652,245.59 | 772,002.27 |
可抵扣亏损 | 223,980,224.87 | 142,049,685.84 |
合计 | 226,632,470.46 | 142,821,688.11 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2018年 | 412,571.69 | ||
2019年 | 7,990,262.34 | 7,990,262.34 | |
2020年 | 33,526,605.83 | 31,139,250.78 | |
2021年 | 42,271,228.11 | 42,271,228.11 | |
2022年 | 60,236,372.92 | 60,236,372.92 | |
2023年 | 79,955,755.67 | ||
合计 | 223,980,224.87 | 142,049,685.84 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预付工程设备款 | 85,730,830.10 | 7,816,418.00 |
合计 | 85,730,830.10 | 7,816,418.00 |
其他说明:
无26、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 11,958,490.42 | |
抵押借款 | 57,380,000.00 | 30,000,000.00 |
保证借款 | 110,000,000.00 | 60,000,000.00 |
信用借款 | 272,000,000.00 | 253,068,400.00 |
抵押及保证借款 | 89,169,687.89 | 65,000,000.00 |
票据贴现转列 | 322,000,000.00 | |
合计 | 862,508,178.31 | 408,068,400.00 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付票据 | 64,057,204.71 | |
应付账款 | 156,876,083.34 | 62,519,341.07 |
合计 | 220,933,288.05 | 62,519,341.07 |
其他说明:
□适用 √不适用应付票据
(2). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 64,057,204.71 | |
合计 | 64,057,204.71 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。应付账款
(3). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
工程设备款 | 42,250,115.96 | 36,514,217.60 |
货款 | 114,625,967.38 | 26,005,123.47 |
合计 | 156,876,083.34 | 62,519,341.07 |
(4). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 229,229.99 | 1,206,518.76 |
合计 | 229,229.99 | 1,206,518.76 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 18,856,752.64 | 124,503,993.56 | 120,346,619.83 | 23,014,126.37 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 680,894.85 | 10,347,240.05 | 10,301,706.20 | 726,428.70 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 19,537,647.49 | 134,851,233.61 | 130,648,326.03 | 23,740,555.07 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 18,137,458.58 | 101,445,186.48 | 97,703,615.65 | 21,879,029.41 |
二、职工福利费 | 10,844,968.27 | 10,546,568.27 | 298,400.00 | |
三、社会保险费 | 466,709.49 | 6,485,401.19 | 6,490,204.26 | 461,906.42 |
其中:医疗保险费 | 360,840.26 | 5,005,574.24 | 5,062,206.57 | 304,207.93 |
工伤保险费 | 78,777.76 | 1,063,983.47 | 1,048,376.31 | 94,384.92 |
生育保险费 | 27,091.47 | 415,843.48 | 379,621.38 | 63,313.57 |
四、住房公积金 | 79,771.00 | 3,353,728.75 | 3,347,113.75 | 86,386.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 172,813.57 | 2,374,708.87 | 2,259,117.90 | 288,404.54 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 18,856,752.64 | 124,503,993.56 | 120,346,619.83 | 23,014,126.37 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 658,595.36 | 9,981,996.39 | 9,950,181.82 | 690,409.93 |
2、失业保险费 | 22,299.49 | 365,243.66 | 351,524.38 | 36,018.77 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 680,894.85 | 10,347,240.05 | 10,301,706.20 | 726,428.70 |
其他说明:
□适用 √不适用
32、 应交税费√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 416,067.82 | 3,786.41 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 12,537,697.43 | 4,213,892.35 |
个人所得税 | 342,089.38 | 306,296.35 |
城市维护建设税 | 10,706.64 | 117,759.70 |
房产税 | 1,646,923.29 | 1,057,781.67 |
土地使用税 | 1,237,775.31 | 790,770.51 |
教育费附加 | 6,423.98 | 70,655.85 |
地方教育附加 | 4,282.65 | 47,103.89 |
印花税 | 41,812.56 | 28,274.07 |
环境保护税 | 49,628.46 | |
合计 | 16,293,407.52 | 6,636,320.80 |
[注]:其中应付代扣代缴个人股利所得税、股权转让税期初数32,034.94元,应付代扣代缴个人股利所得税、股权转让税期末数58,586.45元。其他说明:
无33、 其他应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 1,905,038.62 | 1,450,790.00 |
应付股利 | ||
其他应付款 | 14,731,023.88 | 6,097,920.60 |
合计 | 16,636,062.50 | 7,548,710.60 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,126,708.15 | 934,010.63 |
企业债券利息 | ||
短期借款应付利息 | 778,330.47 | 516,779.37 |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
合计 | 1,905,038.62 | 1,450,790.00 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
(3). 分类列示
□适用 √不适用其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付费用 | 8,645,700.59 | 4,878,655.35 |
应付暂收款 | 2,472,650.47 | 1,105,768.14 |
其他 | 176,651.13 | 113,497.11 |
张志宏 | 3,436,021.69 | |
合计 | 14,731,023.88 | 6,097,920.60 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 120,703,280.00 | 126,600,000.00 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 |
合计 | 120,703,280.00 | 126,600,000.00 |
其他说明:
无
36、 其他流动负债
其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用37、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 52,500,000.00 | 53,500,000.00 |
保证借款 | 159,400,000.00 | 188,797,785.30 |
信用借款 | 34,900,000.00 | |
抵押及保证借款 | 171,000,000.00 | 214,000,000.00 |
保证及质押借款 | 446,794,320.00 | 34,002,214.70 |
合计 | 864,594,320.00 | 490,300,000.00 |
长期借款分类的说明:
无其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用38、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用39、 长期应付款总表情况
(1). 分类列示
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用长期应付款
(2). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用专项应付款
(3). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用41、 预计负债□适用 √不适用42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 18,513,620.50 | 1,591,534.17 | 1,933,938.33 | 18,171,216.34 | 政府补助 |
合计 | 18,513,620.50 | 1,591,534.17 | 1,933,938.33 | 18,171,216.34 |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 非同一控制合并转入 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/ |
计入其他收益金额 | 与收益相关 | |||||||
基础设施建设费用补助 | 15,592,000.00 | 974,500.00 | 14,617,500.00 | 与资产相关 | ||||
浙江省战略性新兴产业财政专项补助资金 | 2,621,620.50 | 721,379.16 | 1,900,241.34 | 与资产相关 | ||||
两化融合项目补贴款 | 300,000.00 | 146,715.00 | 153,285.00 | 与资产相关 | ||||
机器智能化运用项目补助 | 835,500.00 | 83,550.00 | 751,950.00 | 与资产相关 | ||||
100吨碘帕醇纯化精制技改项目补助 | 756,034.17 | 7,794.17 | 748,240.00 | 与资产相关 | ||||
小 计 | 18,513,620.50 | 756,034.17 | 835,500.00 | 1,933,938.33 | 18,171,216.34 |
[注]:政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。其他说明:
□适用 √不适用
43、 其他非流动负债
□适用 √不适用44、 股本√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 |
其他说明:
无
45、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用46、 资本公积√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 455,977,700.41 | 455,977,700.41 | ||
其他资本公积 | 298,281.27 | 298,281.27 | ||
合计 | 455,977,700.41 | 298,281.27 | 456,275,981.68 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加298,281.27元,其中1) 本公司对子公司工程设备公司持股比例由60.00%稀释为51.00%,按股权比例变更日享有的净资产份额与长期股权投资成本的差额48,085.49元调整计入资本公积。详见本财务报表附注七(二)之说明。
2) 本公司权益法核算的长期股权投资聚合金融公司因其他股东实际出资未到位,聚合金融公司本期按照认缴的比例分红,导致本公司对该公司按照持股比例计算的应享有的净资产份额与原投资成本的差额250,195.78元调整计入资本公积47、 库存股□适用 √不适用
48、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 |
权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -124,796.05 | -118,144.42 | -6,651.63 | -118,144.42 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||
可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||||||
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||
现金流量套期损益的有效部分 | |||||||
外币财务报表折算差额 | -124,796.05 | -118,144.42 | -6,651.63 | -118,144.42 | |||
其他综合收益合计 | -124,796.05 | -118,144.42 | -6,651.63 | -118,144.42 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无49、 专项储备□适用 √不适用50、 盈余公积√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 54,168,957.18 | 14,606,007.51 | 68,774,964.69 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 54,168,957.18 | 14,606,007.51 | 68,774,964.69 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期法定盈余公积增加系根据公司2019年4月24日三届十三次董事会通过的2018年度利润分配预案,按母公司2018年度实现净利润提取10%的法定盈余公积。
51、 未分配利润√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 227,036,409.40 | 193,009,220.72 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 227,036,409.40 | 193,009,220.72 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 93,676,375.54 | 83,116,974.36 |
减:提取法定盈余公积 | 14,606,007.51 | 13,089,785.68 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 60,000,000.00 | 36,000,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 246,106,777.43 | 227,036,409.40 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
52、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 879,660,323.31 | 523,313,712.94 | 698,491,392.24 | 438,701,087.28 |
其他业务 | 10,810,458.17 | 6,750,752.72 | 12,447,626.31 | 5,589,588.31 |
合计 | 890,470,781.48 | 530,064,465.66 | 710,939,018.55 | 444,290,675.59 |
53、 税金及附加√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 3,247,800.43 | 2,582,538.48 |
教育费附加 | 1,948,635.06 | 1,549,395.95 |
资源税 | ||
房产税 | 2,718,590.34 | 2,388,537.62 |
土地使用税 | 2,208,411.98 | 2,133,815.60 |
车船使用税 | 37,908.30 | 34,428.30 |
印花税 | 796,813.22 | 352,071.46 |
地方教育附加 | 1,299,165.34 | 1,032,930.63 |
环境保护税 | 251,244.73 | |
合计 | 12,508,569.40 | 10,073,718.04 |
其他说明:
无54、 销售费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 2,239,915.65 | 2,253,120.09 |
运杂费 | 1,364,590.31 | 1,228,156.26 |
业务招待费 | 2,539,224.80 | 1,762,826.57 |
差旅费 | 1,170,806.18 | 890,813.57 |
会务费 | 1,349,205.35 | 878,666.31 |
产品推销费 | 965,261.66 | 1,024,934.32 |
其他 | 540,977.21 | 549,423.93 |
合计 | 10,169,981.16 | 8,587,941.05 |
其他说明:
无
55、 管理费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 30,079,258.65 | 29,064,826.35 |
资产折旧及摊销 | 17,526,975.77 | 14,471,773.98 |
业务招待费 | 7,613,089.15 | 7,175,730.93 |
办公及差旅费 | 3,115,164.60 | 2,270,641.44 |
广告宣传费 | 1,382,303.58 | 1,122,460.39 |
财产保险费 | 2,350,051.85 | 2,559,315.18 |
咨询服务费 | 18,314,815.35 | 3,018,658.81 |
汽车费用 | 1,863,201.28 | 1,570,327.55 |
其他 | 11,273,990.87 | 10,705,979.52 |
合计 | 93,518,851.10 | 71,959,714.15 |
其他说明:
无
56、 研发费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料费用 | 10,912,680.60 | 7,897,620.75 |
职工薪酬 | 26,749,735.57 | 22,748,424.55 |
折旧及摊销 | 15,175,978.47 | 10,699,162.69 |
委外研究费 | 5,727,043.06 | 3,223,034.01 |
其他 | 7,565,767.98 | 8,559,782.63 |
合计 | 66,131,205.68 | 53,128,024.63 |
其他说明:
无57、 财务费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 64,990,392.34 | 34,402,366.77 |
减:利息收入 | -3,036,947.72 | -670,199.84 |
汇兑损益 | -9356418.83 | 3,537,151.03 |
其他 | 1,313,512.10 | 1,613,462.83 |
合计 | 53,910,537.89 | 38,882,780.79 |
其他说明:
无
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 3,557,521.38 | 3,027,777.13 |
二、存货跌价损失 | 1,567,563.15 | 408,159.31 |
三、可供出售金融资产减值损失 | ||
四、持有至到期投资减值损失 | ||
五、长期股权投资减值损失 | ||
六、投资性房地产减值损失 | ||
七、固定资产减值损失 | ||
八、工程物资减值损失 | ||
九、在建工程减值损失 |
十、生产性生物资产减值损失 | ||
十一、油气资产减值损失 | ||
十二、无形资产减值损失 | ||
十三、商誉减值损失 | ||
十四、其他 | ||
合计 | 5,125,084.53 | 3,435,936.44 |
其他说明:
无59、 其他收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 1,933,938.33 | 1,696,101.84 | 1,933,938.33 |
与收益相关的政府补助 | 5,125,611.87 | 4,734,690.62 | 5,125,611.87 |
合计 | 7,059,550.20 | 6,430,792.46 | 7,059,550.20 |
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。其他说明:
无60、 投资收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,685,428.29 | 1,576,832.62 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
可供出售金融资产等取得的投资收益 | 224,689.28 |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 16,266,500.00 | |
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
银行理财产品收益 | 761,941.58 | 1,730,932.55 |
处置交易性交融资产收益 | 45,610.09 | |
合计 | 2,492,979.96 | 19,798,954.45 |
其他说明:
无
61、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -1,765,496.93 | 62,752.52 |
合计 | -1,765,496.93 | 62,752.52 |
其他说明:
无
63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 1,750,000.00 | ||
其他 | 76,440.29 | 984,563.82 | 76,440.29 |
合计 | 76,440.29 | 2,734,563.82 | 76,440.29 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
仙居县政府上市企业奖励 | 1,750,000.00 | 与收益相关 | |
小计 | 1,750,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用64、 营业外支出√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 4,561,008.00 | 3,423,098.01 | 4,561,008.00 |
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 3,313,500.00 | 2,110,000.00 | 3,313,500.00 |
其他 | 313,691.10 | 581,844.42 | 313,691.10 |
合计 | 8,188,199.10 | 6,114,942.43 | 8,188,199.10 |
其他说明:
无
65、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 25,208,307.39 | 22,127,121.72 |
递延所得税费用 | -2,030,156.24 | -59,736.94 |
合计 | 23,178,151.15 | 22,067,384.78 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 118,717,360.48 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 30,160,297.65 |
子公司适用不同税率的影响 | -17,799,402.44 |
调整以前期间所得税的影响 | -22,126.46 |
非应税收入的影响 | -302,306.06 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,472,112.23 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 19,967,500.18 |
技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响 | -10,297,923.95 |
所得税费用 | 23,178,151.15 |
其他说明:
√适用 □不适用无
66、 其他综合收益
√适用 □不适用详见附注
67、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金及定期存款到期收回 | 26,641,650.00 | 17,093,947.01 |
财政补助 | 5,961,111.87 | 20,423,890.62 |
收到经营性往来款 | 8,207,231.91 | 789,798.67 |
收到银行存款利息收入 | 2,434,055.12 | 670,199.84 |
其他 | 76,440.29 | 984,563.82 |
合计 | 43,320,489.19 | 39,962,399.96 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
存入保证金及定期存款 | 68,043,415.76 | 9,164,800.00 |
支付经营性往来款 | ||
经营性期间费用 | 69,854,193.16 | 52,237,955.99 |
其他 | 3,739,269.58 | 2,691,841.21 |
合计 | 141,636,878.50 | 64,094,597.20 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回理财产品及利息 | 70,807,551.67 | 221,730,932.55 |
收回资金拆借款及利息 | 95,602,892.60 | |
合计 | 166,410,444.27 | 221,730,932.55 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买银行理财产品 | 60,000,000.00 | 160,000,000.00 |
支付资金拆借款 | 95,000,000.00 | |
合计 | 155,000,000.00 | 160,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回用于质押的定期存单 | 55,000,000.00 | |
收到资金拆借款 | 52,000,000.00 | |
收到票据贴现款 | 295,516,111.72 | |
合计 | 402,516,111.72 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
偿还资金拆借款 | 52,000,000.00 | |
支付票据贴现保证金 | 15,000,000.00 | |
合计 | 67,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
68、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 95,539,209.33 | 81,424,963.90 |
加:资产减值准备 | 5,125,084.53 | 3,435,936.44 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 80,962,220.11 | 69,056,747.74 |
无形资产摊销 | 3,716,399.66 | 3,294,575.95 |
长期待摊费用摊销 | 2,680,856.24 | 1,746,175.48 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 1,765,496.93 | -62,752.52 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 4,561,008.00 | 3,423,098.01 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 55,058,279.92 | 37,870,842.81 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -2,492,979.96 | -19,798,954.45 |
递延所得税资产减少(增加以“-” | -2,030,156.24 | -59,736.94 |
号填列) | ||
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -49,911,332.40 | 211,248.38 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -120,321,810.78 | -149,770,894.44 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 117,183,311.02 | 1,272,461.64 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 191,835,586.36 | 32,043,712.00 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 108,600,913.35 | 141,253,923.33 |
减:现金的期初余额 | 141,253,923.33 | 98,638,105.37 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -32,653,009.98 | 42,615,817.96 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 804,717,950.00 |
其中:海神制药公司 | 804,717,950.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 22,503,817.13 |
其中:海神制药公司 | 22,503,817.13 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
取得子公司支付的现金净额 | 782,214,132.87 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 108,600,913.35 | 141,253,923.33 |
其中:库存现金 | 53,431.51 | 59,008.02 |
可随时用于支付的银行存款 | 108,547,481.84 | 141,194,915.31 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 108,600,913.35 | 141,253,923.33 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 78,519,668.00 | 保证金存款 |
应收票据及应收账款 | 33,045,157.42 | 债务质押担保 |
固定资产 | 332,745,356.30 | 债务抵押担保 |
在建工程 | 97,561,519.93 | 债务抵押担保 |
无形资产 | 75,016,323.79 | 债务抵押担保 |
合计 | 616,888,025.44 | / |
其他说明:
无
71、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 4,331,685.23 | 6.8632 | 29,729,222.07 |
欧元 | 197,365.87 | 7.8473 | 1,548,789.19 |
港币 | 337,630.33 | 0.8762 | 295,831.70 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 10,882,450.32 | 6.8632 | 74,688,433.04 |
欧元 | 1,029,403.09 | 7.8473 | 8,078,034.87 |
港币 | |||
长期借款 | |||
其中:美元 | 65,100,000.00 | 6.8632 | 446,794,320.00 |
欧元 | |||
港币 | |||
其他应收款 | |||
美元 | 66,052.37 | 6.8632 | 453,330.63 |
欧元 | 2,038.00 | 7.8473 | 15,992.80 |
短期借款 | |||
美元 | 4,389,815.00 | 6.8632 | 30,128,178.31 |
应付票据及应付账款 | |||
美元 | 3,806,132.80 | 6.8632 | 26,122,250.63 |
欧元 | 266,951.10 | 7.8473 | 2,094,845.37 |
一年内到期流动负债 | |||
美元 | 2,900,000.00 | 6.8632 | 19,903,280.00 |
其他应付款 | |||
美元 | 500,644.26 | 6.8632 | 3,436,021.69 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因√适用 □不适用
被投资单位 | 注册资本 | 成立或投资时间 | 注册地 | 记账本位币 | 经营范围 |
香港投资公司 | 1万港币 | 2016年10月5日 | 香港 | 美元 | 投资公司 |
IMAX HK公司 | 1万港币 | 2007年7月20日 | 香港 | 美元 | 销售公司 |
IMAX Ireland公司 | 1万欧元 | 2011年11月29日 | 爱尔兰 | 欧元 | 医药销售 |
72、 套期□适用 √不适用73、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
(1) 与资产相关的政府补助
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
基础设施建设费用补助 | 14,617,500.00 | 其他收益 | 974,500.00 |
浙江省战略性新兴产业财政专项补助资金 | 1,900,241.34 | 其他收益 | 721,379.16 |
两化融合项目补贴款 | 153,285.00 | 其他收益 | 146,715.00 |
机器智能化运用项目补助 | 751,950.00 | 其他收益 | 83,550.00 |
100吨碘帕醇纯化精制技改项目补助 | 748,240.00 | 其他收益 | 7,794.17 |
小计 | 18,171,216.34 | 1,933,938.33 |
(2) 与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
工业与信息化专项资金 | 1,442,500.00 | 其他收益 | 仙财企〔2018〕5号 |
工业企业土地使用税奖励 | 985,616.00 | 其他收益 | 政发〔2013〕170号、仙政办发〔2013〕124号 |
中小企业发展奖励 | 600,000.00 | 其他收益 | 樟财预调字〔2018〕103号 |
企业扶助款、稳岗补贴 | 536,994.00 | 其他收益 | 赣府发〔2015〕24 号 |
科技发展专项资金 | 369,400.00 | 其他收益 | 仙财企〔2017〕6号 |
城区外燃煤锅炉整治补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 樟工信字〔2017〕78号 |
工业科技项目经费 | 120,000.00 | 其他收益 | 仙财企〔2018〕5号 |
人才政策补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 台人才办〔2013〕15号 |
稳岗补贴 | 78,036.00 | 其他收益 | 国发〔2015〕23号、赣人社发[2015]35号 |
其他 | 593,065.87 | 其他收益 | 国发〔2015〕23号、赣府发〔2015〕24 号、赣财经指〔2018〕42号 |
小 计 | 5,125,611.87 |
本期计入当期损益的政府补助金额为7,059,550.20元。
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用其他说明:
无74、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
海神制药公司 | 2018年11月30日 | 804,717,950.00 | 94.67 | 非同一控制下企业合并 | 2018年11月30日 | 实际取得控制权 | 15,496,840.80 | 2,105,295.60 |
其他说明:
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 海神制药公司 |
--现金 | 804,717,950.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | 804,717,950.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 258,593,218.17 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 546,124,731.83 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
无大额商誉形成的主要原因:
无其他说明:
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用单位:元 币种:人民币
XX公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 393,727,229.26 | 329,801,886.72 |
货币资金 | 43,244,259.37 | 43,244,259.37 |
应收款项 | 64,655,509.99 | 64,655,509.99 |
存货 | 106,183,655.54 | 106,183,655.54 |
固定资产 | 89,689,131.70 | 77,007,476.49 |
无形资产 | 76,170,474.21 | 24,926,786.88 |
预付款项 | 1,939,006.16 | 1,939,006.16 |
其他流动资产 | 6,449,332.48 | 6,449,332.48 |
在建工程 | 2,272,276.14 | 2,272,276.14 |
长期待摊费用 | 94,379.13 | 94,379.13 |
递延所得税资产 | 581,783.26 | 581,783.26 |
其他非流动资产 | 904,199.00 | 904,199.00 |
其他应收款 | 1,543,222.28 | 1,543,222.28 |
负债: | 120,574,997.12 | 120,574,997.12 |
借款 | 30,380,000.00 | 30,380,000.00 |
应付款项 | 72,409,647.07 | 72,409,647.07 |
预收账款 | 11,247.84 | 11,247.84 |
其他应付款 | 8,527,925.66 | 8,527,925.66 |
应交税金 | 6,671,366.60 | 6,671,366.60 |
递延所得税负债 | ||
应付职工薪酬 | 1,818,775.78 | 1,818,775.78 |
递延收益 | 756,034.17 | 756,034.17 |
净资产 | 273,152,232.14 | 209,226,889.60 |
减:少数股东权益 | 14,559,013.97 | 11,151,793.22 |
取得的净资产 | 258,593,218.17 | 198,075,096.38 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
无企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无其他说明:
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
江西司太立公司 | 江西省樟树市 | 江西省樟树市 | 医药 | 80 | 设立 | |
上海司太立公司 | 上海市金山区 | 上海市金山区 | 医药 | 100 | 设立 | |
上海键合公司 | 上海市浦东新区 | 上海市浦东新区 | 药品研发 | 60 | 设立 | |
司太立(香港)公司 | 香港 | 香港 | 投资服务 | 100 | 设立 | |
篮球俱乐部公司 | 浙江省仙居县 | 浙江省仙居县 | 体育服务 | 100 | 设立 | |
工程设备公司 | 浙江省仙居县 | 浙江省仙居县 | 设备维修 | 51 | 设立 | |
海神制药公司 | 浙江省临海市 | 浙江省临海市 | 医药 | 94.67 | 收购 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无确定公司是代理人还是委托人的依据:
无其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
江西司太立公司 | 20% | 3,995,892.08 | 21,261,624.11 | |
上海键合公司 | 40% | -2,059,388.27 | -4,009,674.49 | |
海神制药公司 | 5.33% | 112,212.26 | 14,664,574.60 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
江西司太立公司 | 202,839,208.39 | 310,649,794.06 | 513,489,002.45 | 251,257,807.38 | 127,769,450.00 | 379,027,257.38 | 140,592,213.84 | 309,616,889.31 | 450,209,103.15 | 187,710,831.73 | 157,392,000.00 | 345,102,831.73 |
上海键合公司 | 1,255,825.34 | 5,783,765.90 | 7,039,591.24 | 17,063,777.48 | 17,063,777.48 | 1,158,183.57 | 5,183,595.87 | 6,341,779.44 | 11,217,495.00 | 11,217,495.00 | ||
海神制药公司 | 243,122,692.45 | 105,984,511.05 | 349,107,203.50 | 137,151,574.35 | 748,240.00 | 137,899,814.35 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
江西司太立公司 | 343,009,806.49 | 29,355,473.65 | 29,355,473.65 | -9,531,356.91 | 231,005,153.69 | 740,862.53 | 740,862.53 | -15,217,519.99 |
上海键合公司 | 6,542,241.38 | -5,148,470.68 | -5,148,470.68 | 2,307,921.77 | 5,022,641.50 | -4,960,076.81 | -4,960,076.81 | 3,433,657.17 |
海神制药公司[注] | 15,496,840.80 | 2,105,295.60 | 1,980,499.55 | 250,874.25 |
[注]:本期收购海神制药公司属于非同一控制下企业合并,该公司自2018年12月1日起纳
入合并财务报表范围,故披露的为2018年12月数据。其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
工程设备公司 | 2018年6月30日 | 60% | 51% |
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 工程设备公司 |
购买成本/处置对价 | |
--现金 | |
--非现金资产的公允价值 | |
购买成本/处置对价合计 | |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 48,085.49 |
差额 | -48,085.49 |
其中:调整资本公积 | -48,085.49 |
调整盈余公积 | |
调整未分配利润 |
[注]:工程设备公司注册资本尚未到位,按照未分配利润计算享有净资产份额。其他说明□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
聚合金融服务公司 | 浙江省仙居县 | 浙江省仙居县 | 贷款业务 | 36.00 | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
聚合金融服务公司 | XX公司 | 聚合金融服务公司 | XX公司 | |
流动资产 | 52,101,389.23 | 48,298,532.66 | ||
非流动资产 | 37,499.95 | 87,499.99 | ||
资产合计 | 52,138,889.18 | 48,386,032.65 | ||
流动负债 | 4,251,415.91 | 476,610.26 | ||
非流动负债 | ||||
负债合计 | 4,251,415.91 | 476,610.26 | ||
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 47,887,473.27 | 47,909,422.39 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | 18,319,490.38 | 18,183,866.31 | ||
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 18,319,490.38 | 18,183,866.31 | ||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 6,920,985.40 | 3,649,000.12 | ||
净利润 | 4,681,745.25 | 2,581,466.17 | ||
终止经营的净利润 |
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | ||||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明[注]:因其他股东尚有300万元注册资本未出资到位,本公司按持股比例享有的净资产份额以公司实际出资1,800万元加上期末按照持股比例享有的该公司留存收益进行计算。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的65.54%(2017年12月31日:73.58%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:
项 目 | 期末数 | ||||
未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
应收票据及应收账款 | 36,451,525.33 | 36,451,525.33 | |||
小 计 | 36,451,525.33 | 36,451,525.33 |
(续上表)
项 目 | 期初数 | ||||
未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
应收票据及应收账款 | 84,506,829.42 | 84,506,829.42 | |||
小 计 | 84,506,829.42 | 84,506,829.42 |
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 1,847,805,778.31 | 2,021,668,125.96 | 1,047,153,653.62 | 471,513,675.27 | 503,000,797.07 |
应付票据及应付账款 | 220,933,288.05 | 220,933,288.05 | 220,933,288.05 | ||
其他应付款 | 16,636,062.50 | 16,636,062.50 | 16,636,062.50 | ||
小 计 | 2,085,375,128.86 | 2,259,237,476.51 | 1,284,723,004.17 | 471,513,675.27 | 503,000,797.07 |
(续上表)
项 目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 1,024,968,400.00 | 1,132,049,046.77 | 573,586,241.81 | 254,361,905.29 | 304,100,899.67 |
应付票据及应付账款 | 62,519,341.07 | 62,519,341.07 | 62,519,341.07 | ||
其他应付款 | 7,548,710.60 | 7,548,710.60 | 7,548,710.60 | ||
小 计 | 1,095,036,451.67 | 1,202,117,098.44 | 643,654,293.48 | 254,361,905.29 | 304,100,899.67 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币125,084.41万元(2017年12月31日:人民币102,496.84万元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
台州聚合投资有限公司 | 本公司股东 |
胡爱敏 | 本公司股东 |
郑爱琴 | 实际控制人之亲属 |
郑福金 | 胡锦生配偶之兄弟 |
浙江仙居神圣农业综合开发有限公司 | 郑福金持股公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
海神制药公司[注] | 购买商品等 | 4,180,944.73 | |
小计 | 4,180,944.73 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明√适用 □不适用
[注]:非同一控制下企业合并日为2018年11月30日,统计的关联销售系2018年1-11月数据。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用本公司作为承租方:
□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方□适用 √不适用本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
胡锦生、胡健、胡爱敏 | 2,500.00 | 2015-06-23 | 2019-12-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | $360.00 | 2018-11-29 | 2020-05-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | $360.00 | 2018-11-29 | 2020-11-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | $720.00 | 2018-11-29 | 2021-05-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | $720.00 | 2018-11-29 | 2021-11-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | $720.00 | 2018-11-29 | 2022-05-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | $720.00 | 2018-11-29 | 2022-11-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | $720.00 | 2018-11-29 | 2023-05-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | $720.00 | 2018-11-29 | 2023-11-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | $735.00 | 2018-11-29 | 2024-05-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | $735.00 | 2018-11-29 | 2024-12-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | $90.00 | 2018-11-29 | 2019-05-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | $200.00 | 2018-11-29 | 2019-11-25 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 5,550.00 | 2017-04-28 | 2022-04-28 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 1,850.00 | 2017-05-26 | 2022-04-28 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 375.00 | 2017-04-28 | 2019-03-21 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 750.00 | 2017-04-28 | 2019-09-21 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 125.00 | 2017-05-26 | 2019-03-21 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 250.00 | 2017-05-26 | 2019-09-21 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 1,900.00 | 2016-06-28 | 2022-12-28 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 760.00 | 2016-08-12 | 2022-12-28 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 1,520.00 | 2016-11-24 | 2022-12-28 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 380.00 | 2016-12-13 | 2022-12-28 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 300.00 | 2016-06-28 | 2019-06-28 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 120.00 | 2016-08-12 | 2019-06-28 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 240.00 | 2016-11-24 | 2019-06-28 | 否 |
胡锦生、郑爱琴 | 60.00 | 2016-12-13 | 2019-06-28 | 否 |
胡健、胡锦生 | 1,805.00 | 2014-09-30 | 2021-12-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 436.00 | 2014-10-23 | 2021-12-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 236.00 | 2014-11-03 | 2021-12-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 42.68 | 2014-12-03 | 2021-12-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 845.00 | 2014-12-23 | 2020-06-20 | 否 |
胡健、胡锦生 | 335.31 | 2015-02-10 | 2020-06-20 | 否 |
胡健、胡锦生 | 1,868.89 | 2015-05-06 | 2021-06-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 1,852.50 | 2015-06-11 | 2022-06-30 | 否 |
胡健、胡锦生 | 736.75 | 2015-09-18 | 2022-06-30 | 否 |
胡健、胡锦生 | 1,541.87 | 2016-01-26 | 2022-06-30 | 否 |
胡健、胡锦生 | 604.68 | 2015-05-27 | 2020-06-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 104.68 | 2015-06-09 | 2020-12-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 190.42 | 2015-06-24 | 2020-12-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 7,800.00 | 2017-01-12 | 2025-01-11 | 否 |
胡健、胡锦生 | 324.54 | 2015-07-15 | 2021-06-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 81.76 | 2015-07-27 | 2021-06-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 452.79 | 2015-08-12 | 2021-12-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 69.89 | 2015-09-02 | 2021-12-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 247.74 | 2015-09-17 | 2021-12-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 656.70 | 2015-09-28 | 2022-06-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 120.41 | 2015-10-20 | 2022-12-21 | 否 |
胡健、胡锦生 | 1,106.93 | 2015-11-16 | 2023-05-26 | 否 |
胡健、胡锦生 | 339.46 | 2015-11-27 | 2023-05-26 | 否 |
关联担保情况说明√适用 □不适用
[注1]:该借款同时由本公司账面原值为1910.00万元的土地使用权抵押。[注2]:该借款同时由本公司实际控制人承诺未来将持有的2000.00万股本公司股份质押,截止目前尚未办妥质押手续。
[注3]:该借款同时由江西司太立公司提供部分土地和房产抵押作担保。[注4]:该借款同时由上海司太立公司提供全部土地使用权作担保。[注5]: 该借款同时由上海司太立公司提供部分房产以及在建工程抵押作担保。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
浙江仙居神圣农业综合开发有限公司 | 52,000,000.00 | 2018-11-28 | 2018-12-12 | 计付利息121,333.33元 |
拆出 | ||||
浙江仙居神圣农业综合开发有限公司 | 80,000,000.00 | 2018-11-26 | 2018-12-12 | 计收利息214,999.99元 |
浙江仙居神圣农业综合开发有限公司 | 15,000,000.00 | 2018-07-04 | 2018-12-24 | 计收利息420,000.00元 |
浙江仙居神圣农业综合开发有限公司 | 19,482,775.32 | 2018-01-04 | 2018-06-24 | 以票据形式拆借 |
小计 | 114,482,775.32 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 1,133.55万元 | 1,000.20万元 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
其他应收款 | Hovione Holding Limited[注] | 453,330.63 | 45,333.06 | ||
小计 | 453,330.63 | 45,333.06 |
[注]:该款项系非同一控制合并海神制药公司转入,已于2019年3月结清。
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 张志宏 | 3,436,021.69 | |
小计 | 3,436,021.69 |
[注]:该款项系非同一控制合并海神制药公司转入。
7、 关联方承诺√适用 □不适用
2018年11月,公司向中国银行仙居支行借款6,800.00万美元,根据2018年11月《浙中银电复关于本公司信用总量批复文件》文件,本公司实际控制人及一致行动人承诺,将在贷款发放之后6个月内将其持有的2,000.00万股本公司股票质押给中国银行。截至本财务报表批准报出日尚未办妥股权质押手续。
8、 其他
□适用 √不适用十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用5、 其他□适用 √不适用十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 36,000,000.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 36,000,000.00 |
同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股,共计转增不超过48,000,000股,转增后公司总股本不超过168,000,000股。3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用4、 年金计划□适用 √不适用5、 终止经营□适用 √不适用6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。资产和负债因各产品分部之间共同使用而未进行分割。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 造影剂产品 | 喹诺酮产品 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 745,852,075.74 | 99,997,690.98 | 33,810,556.59 | 879,660,323.31 | |
主营业务成本 | 424,524,149.94 | 76,001,921.43 | 22,787,641.57 | 523,313,712.94 |
(二) 有关股东股权质押事项
股东名称 | 持有公司股份数 | 已质押股份数 | 质押权人 | 质押期限 |
胡锦生 | 25,650,000 | 3,500,000 | 国泰君安证券股份有限公司 | 2017.3.30-2019.3.29 |
3,500,000 | 国泰君安证券股份有限公司 | 2017.4.6-2019.4.4 | ||
5,500,000 | 国泰君安证券股份有限公司 | 2017.6.21-2019.6.21 | ||
13,150,000 | 中建投信托有限公司 | 2017.12.4-2022.12.4 | ||
胡健 | 22,500,000 | 22,500,000 | 中建投信托有限公司 | 2017.12.4-2022.12.4 |
胡爱敏 | 2,700,000 | 2,700,000 | 浙商证券股份有限公司 | 2016.8.10-2019.7.26 |
小 计 | 50,850,000 | 50,850,000 |
2019 年 1 月 30 日,胡锦生将质押于中建投信托有限公司的用于质押式回购交易中质押的1,315万股股份提前全部购回,并办理了相关解除质押的手续;2019 年 3 月 6 日,胡锦生将质押于国泰君安证券股份有限公司的用于质押式回购交易中质押的350万股股份提前全部购回,并
办理了相关解除质押的手续。2019年4月4日,胡锦生将质押于国泰君安证券股份有限公司的用于质押式回购交易中质押的350万股股份提前全部购回,并办理了相关解除质押的手续。截至本财务报表批准报出日胡锦生先生剩余被质押股份数为 5,500,000 股,占其持有公司股份总数的21.44%,占公司总股本的 4.58%。
(三) 有关收购海神制药公司股权事项
根据2018年第四次临时股东大会审议通过的《关于收购浙江台州海神制药有限公司94.67%股权的议案》,同意本公司以现金804,717,950.00元收购海神制药公司94.67%股权。2018年10月26日本公司与交易对手签订了《股份购买协议》,并于2018年11月20日完成工商变更登记手续。
(四) 有关回购股权事项
根据2018年11月14日第四次临时股东大会决议,公司拟使用不超过人民币5,000万元(含),不低于人民币2,500万元(含)的自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份;回购价格不超过人民币28.75元/股;回购股份的实施期限为自公司股东大会审议通过本次回购方案之日起不超过6个月,具体回购股份的数量以回购期限满时实际回购的数量为准。截至2019年3月31日,公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份数量为254,031股,占公司总股本的0.212%,成交的最低价格为26.17元/股,成交的最高价格为28.74元/股,累计支付的总金额为人民币7,127,066.20元(不含佣金、过户费等交易费用)。
(五) 关联方资金占用情况
本公司之子公司江西司太立公司在尚未履行公司相关内部决策的情形下于2018年11月26日向关联方浙江仙居神圣农业综合开发有限公司拆出资金8,000万元,经核实该拆出款项系实际控制人胡锦生通过浙江仙居神圣农业综合开发有限公司用于归还重组贷款而临时借用的资金。实际控制人通过浙江仙居神圣农业综合开发有限公司于2018年12月12日归还该笔资金并支付利息21.50万元。
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用8、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 31,502,926.55 | 52,572,219.44 |
应收账款 | 180,389,914.18 | 144,447,667.43 |
合计 | 211,892,840.73 | 197,019,886.87 |
其他说明:
□适用 √不适用应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 31,502,926.55 | 52,572,219.44 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 31,502,926.55 | 52,572,219.44 |
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 116,395,630.44 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 116,395,630.44 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 189,884,344.85 | 100.00 | 9,494,430.67 | 5.00 | 180,389,914.18 | 152,053,063.69 | 100.00 | 7,605,396.26 | 5.00 | 144,447,667.43 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
合计 | 189,884,344.85 | / | 9,494,430.67 | / | 180,389,914.18 | 152,053,063.69 | / | 7,605,396.26 | / | 144,447,667.43 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | |||
其中:1年以内分项 | |||
1年以内 | 189,880,076.25 | 9,494,003.81 | 5.00 |
1年以内小计 | 189,880,076.25 | 9,494,003.81 | 5.00 |
1至2年 | 4,268.60 | 426.86 | 10.00 |
合计 | 189,884,344.85 | 9,494,430.67 | 5.00 |
确定该组合依据的说明:
无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,889,034.41元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
应收客户1 | 107,714,307.20 | 56.73 | 5,385,715.36 |
应收客户2 | 12,086,095.20 | 6.36 | 604,304.76 |
应收客户3 | 7,978,979.94 | 4.20 | 398,949.00 |
应收客户4 | 7,904,906.50 | 4.16 | 395,245.33 |
应收客户5 | 7,800,708.01 | 4.11 | 390,035.40 |
小 计 | 143,484,996.85 | 75.56 | 7,174,249.84 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用2、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 49,116,990.48 | 258,813,273.30 |
合计 | 49,116,990.48 | 258,813,273.30 |
其他说明:
□适用 √不适用应收利息
(2). 应收利息分类
□适用 √不适用
(3). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 51,834,568.93 | 100.00 | 2,717,578.45 | 5.24 | 49,116,990.48 | 272,463,396.41 | 100.00 | 13,650,123.11 | 5.01 | 258,813,273.30 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
合计 | 51,834,568.93 | / | 2,717,578.45 | / | 49,116,990.48 | 272,463,396.41 | / | 13,650,123.11 | / | 258,813,273.30 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | |||
其中:1年以内分项 | |||
1年以内 | 51,421,568.93 | 2,571,078.45 | 5.00 |
1年以内小计 | 51,421,568.93 | 2,571,078.45 | 5.00 |
1至2年 | 150,000.00 | 15,000.00 | 10.00 |
3至4年 | 263,000.00 | 131,500.00 | 50.00 |
合计 | 51,834,568.93 | 2,717,578.45 | 5.24 |
确定该组合依据的说明:
无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 253,000.00 | 250,000.00 |
应收暂付款 | 508,621.06 | 622,048.23 |
子公司往来款 | 50,889,517.54 | 271,567,208.94 |
其他 | 183,430.33 | 24,139.24 |
合计 | 51,834,568.93 | 272,463,396.41 |
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-10,932,544.66元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
其他应收款客户1 | 28,485,681.54 | 1年以内 | 54.95 | 1,424,284.08 | |
其他应收款客户2 | 子公司往来款 | 15,000,000.00 | 1年以内 | 28.94 | 750,000.00 |
其他应收款客户3 | 子公司往来款 | 7,403,836.00 | 1年以内 | 14.28 | 370,000.00 |
其他应收款客户4 | 应收暂付款 | 334,676.80 | 1年以内 | 0.65 | 217,539.92 |
其他应收款客户5 | 押金 | 250,000.00 | 2-3年 | 0.48 | 125,000.00 |
合计 | / | 51,474,194.34 | / | 99.30 | 2,886,824.00 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 961,717,950.00 | 961,717,950.00 | 156,400,000.00 | 156,400,000.00 |
对联营、合营企业投资 | 18,319,490.38 | 18,319,490.38 | 18,183,866.31 | 18,183,866.31 | ||
合计 | 980,037,440.38 | 980,037,440.38 | 174,583,866.31 | 174,583,866.31 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
江西司太立公司 | 54,400,000.00 | 54,400,000.00 | ||||
上海司太立公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
篮球俱乐部公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
工程设备公司 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||
海神制药公司 | 804,717,950.00 | 804,717,950.00 | ||||
合计 | 156,400,000.00 | 805,317,950.00 | 961,717,950.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
聚合金融公司 | 18,183,866.31 | 1,685,428.29 | 1,800,000 | 250,195.78 | 18,319,490.38 | ||||||
小计 | 18,183,866.31 | 1,685,428.29 | 1,800,000 | 250,195.78 | 18,319,490.38 | ||||||
合计 | 18,183,866.31 | 1,685,428.29 | 1,800,000 | 250,195.78 | 18,319,490.38 |
其他说明:
[注]:本期其他增加250,195.78元系其他股东实际出资未到位,聚合金融公司本期按照实缴资本东比例分红,本公司对该公司按照持股比例计算的应享有的净资产份额调整所致。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 798,509,631.66 | 519,444,039.88 | 682,462,621.89 | 455,916,051.61 |
其他业务 | 13,483,572.09 | 9,263,874.72 | 11,811,043.63 | 5,171,792.29 |
合计 | 811,993,203.75 | 528,707,914.60 | 694,273,665.52 | 461,087,843.90 |
其他说明:
无5、 投资收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,685,428.29 | 1,576,832.62 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 224,689.28 | |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 16,266,500.00 | |
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
银行理财产品收益 | 757,715.17 | 1,730,932.55 |
合计 | 2,443,143.46 | 19,798,954.45 |
6、 其他□适用 √不适用十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -6,326,504.93 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 7,059,550.20 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 761,941.58 |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 45,610.09 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,550,750.81 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | 272,850.04 | |
少数股东权益影响额 | 234,771.27 | |
合计 | -1,502,532.56 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 10.78 | 0.78 | 0.78 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.95 | 0.79 | 0.79 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用4、 其他□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名及盖章的会计报表。 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。 |
备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。 |
董事长:胡锦生董事会批准报送日期:2019年4月24日
修订信息
□适用 √不适用